内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: sse

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600896_2007_n.doc

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2、因工作原因，蒋光建董事未出席会议，委托王大雄董事长出席会议并代为行使表决权； 因工作原因， 童光明独立董事未出席会议， 委托邵瑞庆独立董事出席会议并代为行使表决权。 3、天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长王大雄先生，主管会计工作负责人总会计师刘冲先生及会计机构负责 人（会计主管人员）计财部经理许欲章先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中海海盛 公司英文名称：CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD. 2、 公司法定代表人：王大雄 3、 公司董事会秘书：胡小波 电话：0898-68583985 传真：0898-68581486 E-mail：x.b.hu@haishengshipping.com 联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司证券部 公司证券事务代表：刘柏成 电话：0898-68583777 传真：0898-68581486 E-mail：b.c.liu@haishengshipping.com 联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司证券部 4、 公司注册地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 公司办公地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 邮政编码：570125 公司国际互联网网址：http://www.haishengshipping com 公司电子信箱：security@haishengshipping.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司证券 部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中海海盛 公司 A 股代码：600896 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 2 日 公司首次注册登记地点：海南省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4600001002067

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司税务登记号码：460100284077535 公司组织机构代码：28407753-5 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 出售交易性金融资产及长期股权投资取得的收益 合计 单位:元 币种:人民币 金额 27,758,516.86 73,776.18 16,963,678.92 44,795,971.96 金额 313,254,146.55 346,139,301.85 263,990,549.07 219,194,577.11 300,166,963.64

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 96 增加 4.92 个 百分点 增加 6.04 个 百分点 增加 6.06 个

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 后全面摊 薄净资产 收益率（%） 扣除非经 常性损益 后的加权 平均净资 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 金流量净 额 每股经营 活动产生 的现金流 量净额

内容: 百分点

内容: 增加 7.14 个 百分点

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注： 交易性金融资产公允价值变动对当期利润影响金额系公司本期将交易性金融资产 （主要 是中签的新股）全部售出，相应转出原确认的公允价值变动金额。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司股权分置改革于 2006 年 4 月 13 日经相关股东会议通过，并于 2006 年 4 月 24 日实 施后首次复牌。 根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺， 2007 年 4 月 24 日，公司 38,279,469 股有限售条件的流通股上市流通。 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 中国海运(集团)总公司 海南电网公司 海口港集团公司 秦皇岛港务集团有限公 司 年初持有限售股数低于 公司总股本1%的45名股 东（汇总） 王大雄 合计 3,573 161,208,042 893 38,280,362 0 0 2680 122,927,680 11,279,469 11,279,469 0 0 股改 承诺 董事 持股 — 2007 年 4 月 24 日 2007 年 1 月1日 — 6,000,000 6,000,000 0 0 年初限售股 数 122,925,000 10,500,000 10,500,000 本年解除限 售股数 0 10,500,000 10,500,000 本年增 加限售 股数 0 0 0 年末限售股 数 122,925,000 0 0 限售 原因 股改 承诺 股改 承诺 股改 承诺 股改 承诺 解除限售 日期 2009 年 4 月 24 日 2007 年 4 月 24 日 2007 年 4 月 24 日 2007 年 4 月 24 日

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺， 报告期内， 公司 38,279,469 股有限售条件的流通股上市流通，引起公司股份结构发生变动，股份结构的具体 变动情况详见本年度报告中股份变动情况表及相关说明 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 中国海运(集团)总公司 股东性质 国有股东 持股 比例 (%) 27.49 8 持股总数 122925000 年度内 增减 0 持有有限 售条件股 份数量 122925000

内容: 质押或冻结 的股份数量 0

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告 9064855 未知 广州海宁海务咨询服务公司 国有股东 2.03 0 0 6000000 秦皇岛港务集团有限公司 国有股东 1.34 0 0 未知 4510000 国信证券有限责任公司 其他 1.01 未知 0 未知 3448259 -7051741 海南电网公司 国有股东 0.77 0 未知 2137800 潮州新宏泽包装有限公司 其他 0.48 未知 0 未知 中国工商银行－博时第三产业成 1999971 未知 其他 0.45 未知 0 长股票证券投资基金 1906163 金海莲 其他 0.43 未知 0 未知 1847301 王捷敏 其他 0.41 未知 0 未知 1542947 曾佳虹 其他 0.35 未知 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广州海宁海务咨询服务公司 9064855 人民币普通股 秦皇岛港务集团有限公司 6000000 人民币普通股 国信证券有限责任公司 4510000 人民币普通股 海南电网公司 3448259 人民币普通股 潮州新宏泽包装有限公司 2137800 人民币普通股 中国工商银行－博时第三产业成长股 1999971 人民币普通股 票证券投资基金 金海莲 1906163 人民币普通股 王捷敏 1847301 人民币普通股 曾佳虹 1542947 人民币普通股 赵霞 1116026 人民币普通股 1、广州海宁海务咨询服务公司是隶属于中国海运（集团）总公司的全资 公司，双方有关联关系。公司未知其他“前十名股东”之间是否存在关联关 系或一致行动关系。 上述股东关联关系或一致行动关系的 2、 公司未知其他“前十名无限售条件股东”之间是否存在关联关系或一致 说明 行动关系。 3、公司未知其他“前十名无限售条件股东”与其他“前十名股东”之间是否 存在关联关系或一致行动关系

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市 交易情况 新增可上市 可上市交 交易股份数 易时间 量 2009 年 4 月 24 日 122,925,000

内容: 限售条件

内容: 中国海运(集团) 总公司

内容: 承诺其所持中海海盛股份自获得上市流通权之 日起 36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：中国海运（集团）总公司 法人代表：李绍德 注册资本：6,620,227,000 元人民币 成立日期：1997 年 8 月 18 日 主要经营业务或管理活动：自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国 家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务;经营进料加工 和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；代理进出口业务；沿海、远洋、国内江海 直达货物运输、集装箱运输及揽货订舱、运输报关、多式联运、船舶租赁、船舶代理、船舶 物料、淡水供应、船用食品伙食供应、储运及船舶修造及拆船、通讯导航及设备、产品的制

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 造与维修；仓储、堆场、码头的管理与经营； 集装箱制造、修理、销售；船舶的销售；钢 材的销售；与上述业务有关的技术培训、咨询、通讯信息服务。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会

内容: 100% 中国海运（集团）总公司

内容: 27.49% 中海（海南）海盛船务股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币

内容: 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 0 0 0 0 0 0 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴 是 是 是 是 是 否

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止日 期

内容: 年初 持股 数

内容: 年末 持股 数

内容: 股份 增减 数

内容: 变动原 因

内容: 王大雄 严志冲 蒋光建 董咸德 唐生君 李伟

内容: 董事长 董事 董事 董事 董事 董事

内容: 男 男 男 男 男 男

内容: 童光明 邵瑞庆 孙培廷 杨吉贵 屠士明 张治平 庄镇玩 卢志昌 林振弟 李明昌 李改 王强 严喆 胡小波 合计

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 职工监事 职工监事 总经理 党委书记兼 副总经理 副总经理 副总经理 董事会秘书 /

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 /

内容: 否 否 否 是 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 /

内容: 注：公司未有股权激励情况。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王大雄，历任中国海运（集团）总公司副总裁，现任中国海运（集团）总公司副总裁、 党组成员、总会计师。 (2)严志冲，历任中国海运（香港）控股有限公司副总裁，中海（香港）航运有限公司总 经理，中海国际船舶管理有限公司总经理、党委副书记，现任广州海运（集团）有限公司总 经理。 (3)蒋光建，历任中海码头发展有限公司管理部经理、总经理助理、副总经理，中国海运 （集团）总公司发展部副部长、副部长（主持工作），现任中海集团投资有限公司总经理。 (4)董咸德，历任秦皇岛港务局总会计师，秦皇岛港务集团有限公司董事、总会计师。现 任秦皇岛港务集团有限公司董事。 (5)唐生君，历任中国南方电网公司财务部综合财务处处长，海南电网公司总会计师，现 任南方电网调峰调频发电公司总会计师。 (6)李伟，历任海口港集团公司副总经理，海南港航控股有限公司总经济师，现任海南港 航控股有限公司董事、总法律顾问。 (7)童光明，历任海南惠人财务顾问有限公司主任，现任海南中恒信会计师事务所主任会 计师。 (8)邵瑞庆，历任上海海事大学经济管理学院教授、院长、博士生导师，现任上海立信会 计学院教授、副院长、博士生导师。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (9)孙培廷，历任大连海事大学教授，博士生导师，轮机工程学院院长，现任大连海事大 学教授、博士生导师、副校长。 (10)杨吉贵，历任中国海运（集团） 总公司计财部副部长 （主持工作） 现任中国海运 ， （集 团）总公司计财部总经理。 (11)屠士明，历任中国海运（集团）总公司监审部审计处处长，现任中国海运（集团）总 公司监审部副部长。 (12) 张治平，历任广州海运（集团）有限公司党委组织部部长兼机关党委副书记，现任 广州海运（集团）有限公司纪委书记、工会主席。 (13)庄镇玩，历任八所港务总公司党委书记兼副总经理，八所港务有限责任公司总经理， 现任八所港务有限责任公司党委书记兼副总经理。 (14)卢志昌，历任中海供贸公司副总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限公司组织 人事部主任。 (15)林振弟，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司船舶管理部副经理，现任中海（海 南）海盛船务股份有限公司总经理办公室主任。 (16)李明昌，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司副总经理、副总经理（代行总经理 职权），现任中海（海南）海盛船务股份有限公司总经理。 (17)李改，历任中海海员技术服务有限公司总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限 公司党委书记兼副总经理。 (18)王强，历任上海时代航运有限公司董事、总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有 限公司副总经理。 (19)严喆，历任上海海运服务有限公司副总经理，上海中海船舶管理有限公司（上海海运 实业有限公司）副总经理，中海国际船舶管理有限公司上海分公司副总经理，现任中海（海 南）海盛船务股份有限公司副总经理。 (20)胡小波，任中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会秘书兼证券部主任。

内容: (二)在股东单位任职情况

内容: 姓名 王大雄 严志冲 蒋光建 董咸德 唐生君 杨吉贵 屠士明 张治平 股东单位名称 中国海运（集团）总公司 中国海运（集团）总公司子公司 广州海运（集团）有限公司 中国海运（集团）总公司子公司 中海集团投资有限公司 秦皇岛港务集团有限公司 海南电网公司关联单位南方电 网调峰调频发电公司 中国海运（集团）总公司 中国海运（集团）总公司 中国海运（集团）总公司子公司 广州海运（集团）有限公司 担任的职务 副总裁、 党组成员、 总会 计师 总经理 总经理 董事 总会计师 计财部总经理 监审部副部长 纪委书记、工会主席 任期起始日期 2005 年至今 2007 年至今 2007 年至今 2007 年至今 2007 年至今 2005 年至今 2005 年至今 2005 年至今 是否领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓名 王大雄 严志冲 李伟 童光明 其他单位名称 中海发展股份有限公司 中海发展股份有限公司 海南港航控股有限公司 海南中恒信会计师事务所 12 担任的职务 董事 监事 董事、总法律顾问 主任会计师 是否领取报酬 津贴 否 否 是 是

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告 邵瑞庆 孙培廷 庄镇玩 上海立信会计学院 大连海事大学 八所港务有限责任公司 教授、副院长、博士生导师 教授、博士生导师、副校长 党委书记兼副总经理 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 公司董事、监事报酬由公司股东大会决定。 公司高级管理人员及职工监事报酬由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2007 年度，公司董事、监事依据公司 2005 年度股东大会通过的《董事、监事津贴分配方案》的规定，按年领取津贴。公司 2007 年五 届十六次董事会审议通过了《2007 年公司经理人员薪酬分配方案》，规定公司 2007 年度以 年初董事会制定的公司合并利润总额指标为考核标准， 确定公司薪酬总额， 当利润总额增减 时，相应增减公司薪酬总额，公司薪酬总额确定后，公司高级管理人员及职工监事的年度报 酬依据公司工资薪酬制度有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 王大雄董事长、严志冲董事、蒋光建董事、董咸德董事、唐生君董事、 杨吉贵监事会主席、屠士明监事、 张治平监事 李伟董事、庄镇玩监事 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姚作芝 董事 工作变动原因 谈伟鑫 董事 工作变动原因 谭兵 独立董事 连任独立董事时间达到六年 方楚南 总会计师 工作变动原因 报告期内，公司股东大会选举严志冲先生、蒋光建先生为公司第五届董事会董事，选举孙培 廷先生为公司第五届董事会独立董事。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 139 人,无需承担费用的离退休职工。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 技术人员 财务人员 行政人员 人数 38 15 20 66 是否在股东单位或其他关联单 位领取报酬津贴 是 否

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、教育程度情况 教育类别 大专以上学历（含大专） 大专以下学历 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司设立了公司董事会审计委员会，制订了公司《募集资金管理制度》、 《信息披露事务管理制度》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办 法》，修订了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会审计委员会实施 细则》、《监事会议事规则》。 报告期内， 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证 监公司字[2007]28 号）和中国证监会海南监管局（以下简称“海南证监局”）《关于深入 开展加强上市公司治理专项活动的通知》（琼证监发[2007]第 48 号）的要求，公司成立了 以公司董事长为组长的加强公司治理专项活动领导小组， 积极开展了公司治理专项活动。 公 司组织工作人员对照证监公司字[2007]28 号文件要求，逐项进行自查，并按照时间要求完 成了自查报告。 2007 年 5 月 31 日， 公司第五届董事会第十九次 （临时） 会议审议通过了 《关 于加强公司治理专项活动的自查报告和整改计划》。2007 年 6 月 27 日，公司披露了《关于 加强公司治理专项活动的自查报告和整改计划》 《关于设立“上市公司治理专项活动”互 和 动平台的公告》。2007 年 6 月 27 至 2007 年 7 月 13 日，公司设立了“上市公司治理专项活 动”互动平台，开展了公众评议工作。2007 年 10 月 26 日，公司第五届董事会第二十一 次（临时）会议审议并通过了《公司治理专项活动整改报告》，公司根据海南证监局《关 于要求中海（海南）海盛船务股份有限公司限期整改的通知》（琼证监发[2007]第 197 号） 的有关要求，对照需整改项目逐项予以整改，具体如下： 整改项目 1、公司副总经理、总会计师等经营班子高级管理人员的聘任和解聘均由大股 东中国海运（集团）总公司（以下简称“中国海运”）研究决定作出书面意见后，然后再由 董事会履行相关程序，不符合《公司法》中“公司副经理、财务负责人等高级管理人员应由 公司经理负责提请董事会聘任或解聘”的规定。 整改措施：公司聘任或解聘公司副总经理、总会计师等经营班子高级管理人员时，将严 格按照《公司法》、 《公司章程》的规定，由公司总经理提名并负责提请董事会聘任或解聘。 整改项目 2、根据中国海运《下发集团下属控股、参股子公司重大事项决策程序有关规 定的通知》要求，公司将重大投资事项提交董事会审议之前，均需以书面形式上报大股东中 国海运审批，不符合《上市公司治理准则》中“上市公司的重大决策应由股东大会和董事会 依法作出。控股股东不得直接或间接干预公司的决策”的规定。 整改措施：公司将按照《公司董事会议事规则》、《上市公司治理准则》的规定，在公 司拟进行重大投资决策时， 由公司经营管理层根据公司的需要或董事的相关意见提出书面的 初步提案，报董事长审核，董事长对提案进行初步审核后，决定是否将此提案提交董事会审 议。公司重大投资事项提交董事会审议之前，公司不再以书面形式直接上报中国海运审批。 报告期内，公司按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件及海南证监局 《关于要求中海（海南）海盛船务股份有限公司限期整改的通知》的有关要求，制订或修订 了公司相关治理文件， 落实了相关整改措施， 进一步完善了公司的治理结构。 截至报告期末， 公司法人治理的实际状况符合中国证监会和海南证监局发布的有关上市公司治理的规范性 文件的要求。 人数 93 46

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司股东大会的 召开及表决程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务， 对法律、法规和公司《章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利 益。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有利用其特殊地位超 越股东大会干预公司的决策和经营活动， 公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会 依法作出，其余由股东大会依法作出；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方 面做到“五分开”，关联交易公平合理；公司具有独立的业务及自主经营能力，董事会、监 事会、内部机构能独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。 3、关于董事与董事会：公司按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行了 累计投票制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《董事会议事规 则》、《总经理工作细则》的要求规范运作，建立了独立董事制度等相关制度，确保董事会 高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章程》的规定忠实、诚信、勤 勉地履行自己的职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按 照《监事会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》和公司《章程》赋予 的职责，认真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董 事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已制订了《董事、监事津贴分配方案》、《公 司经理人员薪酬分配方案》，以健全公司激励与约束相结合的运行机制，落实经营者责任， 提高经营者积极性及公司效益。 公司经理人员的聘任符合有关法律法规及公司章程的有关规 定。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应 商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露和透明度：公司能够按照法律法规和公司《章程》的规定，真实、准 确、及时、完整地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘 书负责信息披露工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系；公司已制定了《投资者关系 管理工作规程》、 《投资者关系管理人员行为规范》和《投资者关系管理组织体系及职责》， 以信息沟通为核心，通过多种形式，密切与投资者、证券分析师、财经媒体及行业媒体等传 播媒介和监管部门等政府机构的沟通，增强了投资者对公司的了解。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 童光明 邵瑞庆 孙培廷 谭兵 本年应参加董事会次数 10 10 5 5 亲自出席（次） 9 9 5 5 委托出席（次） 1 1 0 0 缺席（次） 0 0 0 0 备注

内容: 公司独立董事在任职期间勤勉尽职，能积极出席公司董事会、股东大会，认真参与公司 重大事项的决策，并对关联交易等决策发表了独立意见，依法有效的行使职权，切实维护了 公司和全体股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会有关议案及其他有关事项提出异议。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力；与控股股东分开经营； 2、人员方面：公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理。公司高级管理人员 均在公司领取报酬，与控股股东在人员方面分开； 3、资产方面：公司拥有独立的资产，与控股股东在资产方面分开； 4、机构方面：公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署办公的情况； 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算系统和财务管理制度， 并独立在银行开设帐户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 2007 年，公司五届十六次董事会通过了《2007 年公司经理人员薪酬分配方案》，确定 了对公司高级管理人员的考评及激励方法。 公司五届二十六次董事会根据年初确定的经营计 划的完成情况对公司高级管理人员进行了考评。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司自上市以来，按照国家有关法律、行政法规、部门规章和公司《章程》的有关规定， 积极推行现代企业制度，不断完善公司法人治理结构。2007 年初，按照《上海证券交易所 上市公司内部控制指引》有关规定，公司对公司内部控制制度进行了梳理，修订，进一步建 立健全了公司内部控制制度。 公司指定证券部为专门的检查监督部门， 并成立了以证券部为 主导、 各职能部门参与的公司内部控制制度检查监督小组， 负责公司内部控制的日常检查监 督工作。 公司内部控制制度检查监督小组对 2007 年度公司内部控制制度的完整性、合理性及其 实施的有效性进行了检查，并重点检查了收购和出售资产、关联交易、为他人提供担保、募 集资金使用等重大事项。现将公司内部控制有关情况报告如下： 1、内部控制制度建立健全情况 为了保证公司战略目标的实现， 公司制定一系列的对战略制定和经营活动中存在的风险 予以管理的相关制度。 （1）公司股东大会、董事会、监事会、经理层层面的内部控制制度建立健全情况 公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独 立董事工作制度》、《董事会审计委员会实施细则》、《总经理工作细则》、《董事、监事 津贴分配方案》、《经理人员薪酬分配方案》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系 管理工作规程》、 《投资者关系管理人员行为规范》、 《投资者关系管理组织体系及职责》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》等内部控制制度。上述内 部控制制度符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求，能够对公司股东大会、 董事会、监事会、经理层的运作进行内部控制。 （2）公司各业务环节层面的内部控制制度建立健全情况 公司建立了一套完整的各业务环节层面的内部控制制度体系文件， 该体系文件明确了机 构设置和机构及人员授权，并在公司 14 个业务环节建立了 29 个内部控制制度，具体如下： 公司在预算管理环节建立了预算管理制度；货币资金管理环节建立了货币资金管理制 度； 担保与融资管理环节建立了担保与融资管理制度； 固定资产管理环节建立了船舶类固定 资产管理制度及非船舶类固定资产管理制度； 投资管理环节建立了长期投资管理制度、 短期 投资管理之债券及基金操作管理制度、短期投资管理之新股申购管理制度及合资合作企业、 全资子公司、分公司管理制度；销售及收款管理环节建立了合同管理制度、收款管理制度、

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 提单管理制度及信用管理制度；采购及付款管理环节建立了备件、物料采购管理制度、船舶 修理管理制度、 燃油采购管理制度及办公用品采购管理制度； 财务会计管理环节建立了财务 报告流程管理制度、 会计档案管理制度及税收管理制度； 人事管理环节建立了人工成本管理 之公司总部人工成本管理制度、 人工成本管理之二级公司工资总额管理制度、 人工成本管理 之船舶工资管理制度及人力资源管理制度； 安全管理环节建立了安全管理制度； 信息管理环 节建立了信息管理制度； 关联交易管理环节建立了关联交易管理制度； 危机管理环节建立了 危机管理制度；内部控制检查监督管理环节建立了内部控制检查监督管理制度。 （3）其他内部控制制度建立情况 公司制定了《募集资金管理制度》、《印章管理办法》等专项制度，对相关内部控 制制度进一步细化和明确。公司还建立了质量安全管理体系，通过了 ISO9000 认证。通过 严格有效执行该质量管理体系文件， 保证公司持续有效运行和公司确定的质量安全管理方针 和目标的实现。 2、内部控制制度有效实施情况 （1）公司建立了较完善的公司治理结构和股东大会、董事会、监事会、经理层层面的 相关控制制度。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、经理层规范运作，经营决策合 法、合规，符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件和公司内部控制制度的要求。相 关控制制度得到有效执行，能够对公司股东大会、董事会、监事会、经理层的运作进行有效 的控制。 （2）公司在各业务环节层面建立了较完善的内部控制制度。公司明确了机构设置和机 构及人员授权，并在预算管理、货币资金管理、担保与融资管理、固定资产管理、投资管理、 销售及收款管理、采购及付款管理、财务会计管理、人事管理、安全管理、信息管理、关联 交易管理、危机管理、内部控制检查监督管理等 14 个业务环节建立了 29 个内部控制制度。 每一项业务活动的内部控制制度都包括流程图、 控制目标和关键控制点、 具体程序及说明三 部分。内部控制制度涵盖了公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处 理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。报告 期内， 相关控制制度在公司相关机构及人员从事各项业务时得到有效执行， 能够对公司各业 务环节和控股子公司进行有效的控制。报告期内，公司收购和出售资产、关联交易、为他人 提供担保、募集资金使用等重大事项均符合公司内部控制制度的要求。 （3）公司《募集资金管理制度》、《印章管理办法》等专项制度及质量安全管理体 系文件得到有效执行。 3、内部控制检查监督工作情况 公司内部控制制度检查监督小组认真执行本年度内部控制检查监督工作计划，分别于 2007 年中期和 2008 年年初对公司的内部控制制度进行了检查。报告期内，公司结合反商业 贿赂、上市公司治理专项活动，对公司的内部控制制度进行了进一步的梳理和检查，在上市 公司治理专项活动中， 公司根据中国证监会海南监管局的整改要求， 制定并落实了整改措施， 进一步完善了公司治理和内部控制制度。 4、下一年度内部控制有关工作计划 （1）公司内部控制制度检查监督小组计划于 2008 年中期和 2009 年年初对公司的内部 控制制度进行定期检查， 并根据检查结果和公司发展需要， 及时对公司的内部控制制度作进 一步修改和完善，使之适应公司发展的需要并发挥应有的作用。 （2）根据中国证监会的有关要求，公司将设立公司董事会薪酬与考核委员会，制定公 司《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》等相关制度。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司内部控制的自我评估报告 通过审查公司内部控制检查监督部门提交的《公司内部控制检查监督工作报告》，公司 董事会对内部控制自我评估如下： 公司组织完善、制度健全，内部控制制度符合我国有关法律、法规和证券监管部门的要 求，具有完整性、合理性和有效性。截止 2007 年 12 月 31 日，公司在所有重大方面已建立 了健全合理的内部控制制度， 并已得到了有效执行。 这些内部控制制度保证了公司的生产经 营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，并形成了完整有效的制度体系。 本年度， 公司认真开展了内部控制检查监督工作， 较好地完成了本年度内部控制检查监督工 作计划。 公司计划于 2008 年中期和 2009 年年初对公司内部控制制度进行定期检查， 并根据 检查结果和公司发展需要， 及时对公司内部控制制度作进一步修改和完善， 使之适应公司发 展的需要并发挥应有的作用。 审计机构的核实评价意见 关于中海（海南）海盛船务股份有限公司内部控制的专项报告 天职深审字[2008]101-1 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会： 我们接受委托，对中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“贵公司”）的 2007 年度财务报表进行审计，根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》第三十三条“会计 师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价”的要求，我 们对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行了核实评价。 上市公司内部控制是指为了保证公司战略目标的实现， 而对公司战略制定和经营活动中 存在的风险予以管理的相关制度安排。 它是由公司董事会、 管理层及全体员工共同参与的一 项活动。按照法律、行政法规、部门规章以及交易所股票上市规则的规定建立健全内部控制 制度，保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增 强公司信息披露的可靠性， 确保公司行为合法合规是贵公司的责任； 贵公司董事会对公司内 控制度的建立健全、 有效实施及其检查监督负责， 董事会及其全体成员应保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。我们的责任是按照《上海证券交易所上市公司内部控制 指引》的规定，对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行核实评价。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 我们对贵公司董事会内部控制自我评估报告的核实评价仅仅是按照贵公司内部控制自 我评估报告所反映的贵公司内部控制建设情况逐一核实， 并在此基础上根据 《上海证券交易 所上市公司内部控制指引》 的要求进行评价， 而不是对贵公司内部控制整体情况的专门鉴证， 并不代表我们对贵公司内部控制建设情况的整体评价。 经过核实，我们没有发现贵公司董事会 2008 年 3 月 21 日提交的关于 2007 年贵公司 内部控制自我评估报告与贵公司内部控制建设和运行情况的重大差异。 天职国际会计师事务所有限公司 丁景东 黎明

内容: 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为证券部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 11 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (二)临时股东大会情况 第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 3 月 5 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 （1）报告期内整体经营情况概述 报告期内, 公司董事会领导经营班子坚持“精细管理、优化资产、科学发展”的工作方 针，规范管理，稳健经营，落实各项工作措施，营运生产正常，安全形势稳定。公司采取多 种措施，积极组织货源，提高运输效率，狠抓成本控制，较好的完成了年初确定的全年经营 计划。受散货运输价格上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船投入营运、贸易收入增长的 影响，公司营业收入比去年同期增长 32.82%；受一级市场短期投资收益增长、对广州海电 船务有限公司的投资收益增长及招商证券股份有限公司分红的影响， 公司投资收益比去年同 期增长 180.87%；公司处置报废的“兴安岭”轮获得了 3274 万元营业外收入，上述原因造 成公司净利润比去年同期增长 66.37%。报告期内，公司完成货运量 718 万吨，货运周转量 98 亿吨海里，实现营业收入 95926 万元，营业利润 31325 万元，净利润 26399 万元。 （2）报告期内公司营业收入、营业利润、净利润的同比变动情况分析 单位:元 币种: 人民币

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 2007 年 上年同期 增减（%） 营业收入 959,263,657.03 722,208,142.26 32.82 营业利润 313,254,146.55 233,431,574.97 34.20 净利润 263,990,549.07 158,678,706.64 66.37 ①营业收入比上年同期增长主要是因为公司报告期内新增加的一艘散货船和四艘化学 品船投入营运和运价上涨导致运输收入增长；另因市场行情好转,贸易收入也比上期大幅增 长。 ②营业利润比上年同期增长主要是因为公司报告期内营业收入增长； 受一级市场短期投 资收益增长、对广州海电船务有限公司的投资收益增长及招商证券股份有限公司分红的影 响，公司投资收益增长。 ③净利润比上年同期增长的主要是因为报告期内营业利润增长及公司处置报废的 “兴安 岭”轮获得了 3274 万元营业外收入。 （3）报告期利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的原因分析 ①由于报告期内主营业务收入大幅增长， 且主营业务成本增长的幅度小于主营业务收入 增长的幅度，公司报告期主营业务利润比上年同期增长 47%。 ②受一级市场短期投资收益增长、 对广州海电船务有限公司的投资收益增长及招商证券 股份有限公司分红的影响，公司报告期投资收益比去年同期增长 181%； ③由于处置报废的“兴安岭”轮获得了 3274 万元营业外收入，公司报告期营业外收支 净额比上年同期增加了 3430 万元。 （4）公司 2006 年年度报告披露的发展战略和经营计划的实现或实施情况。 ①公司发展战略的实施情况 报告期内，公司购置了一艘 4.7 万载重吨的散货船“宝盛”轮，已投入营运；购置了三 艘油轮，并计划将其改造散货船，目前正在船厂改造；签订了四艘 5.73 万吨散货船的建造 合同， 目前正在建造当中。 公司子公司中海海盛香港船务有限公司购买的四艘油轮已改造为 化学品运输船， 并已投入营运。 公司子公司上海金海船务贸易有限公司签订的建造两艘 7000 吨级化学品运输船的造船合同由于合同对方未能按照合同要求出具银行履约保函， 合同未能 生效，上海金海船务贸易有限公司将不再执行上述合同，并将积极寻找合适的造船厂，争取 尽快建造两艘散装液体化学品船舶。报告期内，公司沥青运输未增加运力。 ②公司经营计划的实现情况 公司 2006 年年度报告披露，2007 年度计划争取实现主营业务收入 73300 万元，主营业 务成本争取控制在 51950 万元。公司报告期完成主营业务收入 94716 万元，占计划的 129%， 主营业务成本 62850 万元，占计划的 121%。 ①主营业务收入比计划收入增长主要是因为报告期内公司新增加的一艘散货船和四艘 化学品船投入营运和运价上涨导致运输收入增长；因市场行情好转,贸易收入也比上期大幅 增长；新增合并了三鼎公司，增加了主营业务收入。 ②主营业务成本比计划成本增长主要是因为货运量的增加、 燃油价格上升导致运输成本 增长以及新增合并了三鼎公司的主营业务成本。 2、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务分行业情况表

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营业利润率比上年增 减(%) 增加 2.08 个百分点 增加 0.53 个百分点

内容: ①运输收入比上年同期增长主要是因为报告期内公司新增加的一艘散货船和四艘化学 品船投入营运和运价上涨； 运输成本比上年同期增加主要是因为主要是货运量的增加、 燃油 价格上升。 由于运输成本的增长幅度小于运输收入的增长幅度， 运输利润率比上年同期增长。 ②贸易业务收入、 成本及利润率比上年同期有所变动主要是因为报告期内贸易业务收入 受市场影响交易量大幅增长， 贸易业务成本随收入增长而大幅增长， 由于贸易业务成本的增 长幅度小于贸易业务收入的增长幅度，贸易业务利润率比上年同期有所增长。 （2）主营业务分地区情况表 地区 海南 广东 上海 香港 内部抵减 合计 （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 282,942,795.13 402,921,972.51 单位:元 币种:人民币 占采购总额比重 58.21% 占销售总额比重 42.54% 营业收入 513,236,051.34 287,946,809.96 117,604,582.25 81,290,070.83 -52,919,512.96 947,158,001.42 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 30.80 8.43 223.83 286.13 33.13

内容: 3、报告期公司资产构成变动情况 单位:元 民币 项目

内容: 比例增减额（%） 减少 1.41 个百分点 减少 1.04 个百分点 增加 3.63 个百分点 减少 3.37 个百分点 增加 17.09 个百分点 减少 4.11 个百分点 减少 1.27 个百分点 增加 25.24 个百分点

内容: 长期借款增加主要原因是购造船舶增加贷款。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 可供出售金融资产增加原因是下属子公司深圳市三鼎油运贸易限公司持有的 5,869,064 股“招商银行”限售流通股公允价值变动。“招商银行”限售流通股截止期末每股 市值 39.63 元。

内容: 单位:元 种:人民币 项目 2007 年 上年同期 销售费用 26,552,468.67 15,604,001.22 管理费用 54,962,627.07 46,060,089.21 财务费用 4,101,590.97 -6,341,391.88 所得税 47,189,553.42 34,531,988.61 ①销售费用的增加主要是因为贸易业务量的增长引起的。 ②所得税的增加主要是因为利润增加引起的。 ③财务费用的增加主要是因为长期借款的增加引起的。 4、现金流量分析 单位:元 增减（%）

内容: 币

内容: 种:人民币 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减率（%） 300,166,963.64 104,008,109.60 196,158,854.04 188.60 经营活动产 生的现金流 量净额 -742,291,683.06 19,502,327.20 -761,794,010.26 -3906.17 投资活动产 生的现金流 量净额 558,342,050.79 -65,006,945.55 623,348,996.34 958.90 筹资活动产 生的现金流 量净额 ①经营活动产生的现金流量净额增加是由于本期主营业务收入比上年同期收入增长的 原因。 ②投资活动产生的现金流量净额减少是由于本期新增船舶及在建船舶资本性支出增加 的原因。 ③筹资活动产生的现金流量净额增加是由于本期新增借款的原因。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1) 主要控股公司的经营情况及业绩 业务 性质 航运 航运 贸易 航运 单位:万元 币种:人民币 注册资 总资 净资产 本 产 12603 6000 2000 5000 64280 12986 7111 5383 58512 11241 3531 4386

内容: 公司名称 广州振华船务有限公司 上海金海船务贸易有限公司 深圳市中海海盛沥青有限公 司 海南中海海盛海连船务有限

内容: 主要产品或服务 主营国内、国际大宗 散货运输 主营化学品运输 主营沥青仓储和贸易 主营沥青运输

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司 中海(海南)海盛贸易有限公 司 中海海盛香港船务有限公司

内容: 贸易 航运

内容: 主营贸易 主营航运、投资、贸 易、代理

内容: 深圳市三鼎油运贸易有限公 航运 主营油品运输 3010 39182 34827 司 (2)本年度公司无取得和处置子公司的情况 (3)本年度公司收到招商证券股份有限公司分来的 2006 年下半年及 2007 年中期利润分 配红利 41，884，616.39 元，以上事项影响本公司净利润比例超过 10% 。招商证券股份有 限公司经营范围主要包括证券的代理买卖、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券 投资咨询和财务顾问业务，资产管理以及发起设立证券投资基金和基金管理公司。 广州振华船务有限公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上，该公司本年度主营业 务收入为 17697 万元，主营业务利润为 9723 万元，净利润为 9075 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 据多方预测：2008 年全球经济和贸易将继续保持增长态势，但受各种不确定因素影响 预计增幅将放缓，航运市场将总体保持增长趋势，受不确定因素影响，市场波动和调整特征 明显。公司地处海南，作为海南省最大的航运企业，在省内大宗散货运输方面占主导地位， 将随着海南省的经济快速发展，进出岛货物量的持续增长，迎来较好的发展机遇。公司将抓 住机遇，积极稳妥发展壮大散货船队，增强公司竞争力，化解竞争压力。 未来几年， 沥青和化学品运输市场将稳步扩大， 公司将积极稳妥发展沥青和化学品运输 船队。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略和新年度的经营计划。 随着海南省的经济发展和公司运力的更新和扩展， 公司作为海南省最大的航运企业， 将 迎来较好的发展机遇，但也会受到其他航运公司的激烈竞争和挑战。 根据公司“十一五”规划，公司将根据“坚持做强做大，以航运为主、发展相关产业” 的原则，坚持科学发展观，通过购造租等多种方式，大力发展以海南运输市场为目标的万吨 级以上沿海散货船队， 逐步拓展远洋散货船队， 积极稳妥发展沥青、 化学品等特种运输船队。 同时， 公司将进一步巩固并发展与联营方的合作， 积极推进下属控股公司的健康可持续发展， 全面实施质量安全管理体系，继续推进精细化管理，规范公司治理。 公司 2008 年度计划争取实现营业收入 125133 万元，营业成本争取控制在 84068 万元。 为达到上述目标，公司将采取以下措施； (1)确保安全，促进企业安全发展。 (2)紧抓船舶效率，努力提高生产经营效益。 (3)严控成本费用增长，努力提升企业收益水平。 (4)努力做到管船、管事、管人“三统一”，在发展中提高管船能力和管船水平。 (5)加强各项基础工作，继续推进精细化管理。 (6)坚持好字优先，提高企业发展质量。 (7)加强企业文化建设，推动中海海盛和谐发展。 3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况。 公司目前在建的 6 艘 5.73 万吨散货船和已签订造船合同的 6 艘 3.3 万吨散货船预计还 需要 29 亿元资金，该部分资金将在 2008 年至 2012 年按照合同约定的进度逐步投入。公司 为实现未来发展战略（主要是发展船队）所需的资金量预计会比较大，但这是一个长期的逐

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 步投入的过程，在此过程中，公司将积极拓宽融资渠道，通过可行的直接融资、间接融资等 方式来解决资金需求。 4、公司可能面临的风险因素 （1）船队发展和战略实施风险 目前，公司船队规模相对较小，船队发展问题是公司发展的重中之重。公司将敏锐观察 市场，注重深入实地调研，获取第一手资料，运用科学方法做好可行性研究，抓住机遇发展 公司船队。同时加强船队发展实施力度。发展战略要力求符合客观事实，并具有可操作性。 要切实加强战略实施管理， 通过制定行动计划和落实各职能部门的责任， 将发展战略融入公 司日常工作中， 建立战略控制和持续改进机制。 将公司的日常决策和行动与长期战略进程保 持一致，确保战略实施。 （2）市场经营风险 海南万吨以上散货海运方面， 公司将居安思危,努力扩大市场份额,积极寻找货源， 确保 公司在海南万吨以上散货海运市场上的主导地位,为公司的发展打下坚实的基础。 特种运输方面，要下大功夫做好前期市场调研工作；增强市场预判能力和应对能力；增 强主动性，积极走出去，直接面对货主；加强市场开拓工作，在拓宽揽货渠道上狠下功夫， 加快船队结构调整， 提高船舶适航、 适货能力， 提供优质服务， 提高经济效益和市场占有率。 （3）财务风险 加强风险控制管理和财务监督管理，落实管理责任制；跟踪汇率和利率变化，进一步优 化融资结构；完善并严格执行财务管理制度，提高人员的素质，落实主管人员负责制。 （4）安全风险 针对船舶可能出现的事故险情， 制定相应的应急预案和防范措施； 提高船岸人员的操作 技能，提供必要的培训，加强责任心教育；完善安全管理工作激励机制；合理投保，规避风 险。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 1999 年通过配股募集资金 21818 万元， 截止报告期末， 已累计使用 21818 万元， 其中本报告期使用 6477 万元。报告期内，公司五届十四次（临时）董事会及 2007 年第一次 临时股东大会审议并通过了公司关于变更募集资金投资项目的议案。 公司不再实施原募集资 金投资项目：运用配股募集资金 6477 万元及自筹资金、银行贷款购买两艘二手散货运输船 项目。 原项目变更为运用配股募集资金 6477 万元人民币及自筹资金、 银行贷款购买一艘 4.7 万载重吨级二手散货运输船项目，项目总投资为 4489 万美元左右，折合人民币为 35015 万 元人民币左右。 报告期内， 公司已以3474.9万美元的价格从DAMPSKIBSSELSKABET NORDEN A/S 公司购买了一艘 4.7 万载重吨级二手散货船“NORD SPIRIT”轮（已更名为“宝盛”轮）， “宝盛”轮总投资为人民币 34707 万元（含购船款、进口关税等税款及相关费用）。截止报 告期末，公司 1999 年配股募集资金已全部使用完毕。 2、承诺项目使用情况 币种:人民币

内容: 承诺项目名称 购置 4 艘沥青运 输船 购置 4 艘散装水 泥运输船 拟投入金额 15000 万元 12800 万元 是否变更项目 部分变更 是 实际 投入 金额 10091 万元 — 预计 收益 盈利 — 产生收益情况 （本年度） 356 万元 — 是否符 合计划 进度 否 否 是否符 合预计 收益 是 —

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告 合计 27800 万元 — 10091 万元 盈利 356 万元 — —

内容: 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 1、购置 4 艘沥青运输船项目：公司在实施过程中，经自查，发现上述配股募集资金已使用部分（购买并改造 3 艘沥青运输船）涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公司进行补救和整改，未按计划进度 执行此项目。 2、购置散装水泥运输船项目：1998 年 6 月，该项目经公司二届四次董事会审议通过，可行性报告是基于当时 市场情况制订的，由于募集资金于 1999 年 10 月底到位，时间相差一年多，在这期间市场发生了变化，国内及沿海 散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。本着审慎的原则，未按计划执行。 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 1、购买沥青运输船项目 公司原计划投资 15000 万元购买 4 艘沥青运输船。公司原计划通过航交所向国内船东购买 4 艘沥青运输船，由 于国内无现成的沥青运输船，而国外船东卖价又比较高，公司为实现低成本发展沥青运输船队，经与公司控股股东 中海集团下属公司协商，向其以较低的价格购入 3 艘船舶，并委托中海集团下属船厂加以改造。公司投资 10091 万 元购买并改造 3 艘沥青运输船，其中，投资 3000 万元购买并改造沥青运输船“定安海”轮、投资 3602 万元购买并 改造沥青运输船“平安海”轮、投资 3489 万元购买并改造沥青运输船“新安海”轮，及时投入营运，取得比较好的 收益。本项目尚余 4909 万元。 2000 年，经公司自查，上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问 题，公司立即主动汇报，采取了一系列的补救、整改措施，将上述关联交易提交股东大会确认，刊登相关的关联交 易的补充公告等。 2、购买散装水泥运输船项目：公司原计划投资 12800 万元购买 4 艘散装水泥运输船。 1998 年 6 月 19 日，公 司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股募集资金计划，公司配股募集资金运用可行性报告是基 于当时市场情况制订的，由于募集资金于 1999 年 10 月底到位，时间相差一年多。在这段时间里，国内及沿海散装 水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。 国内水泥散装率仍然极低，基本停留在普通散装水泥运输和袋 装水泥运输，散装水泥专用码头建设滞后，严重制约了散装水泥运输的发展。且近年来，散装水泥运输市场竞争激 烈，运价较低，拖欠运费的情况比较严重。鉴于上述原因，为维护广大投资者的利益，决定放弃此项目。 3、 经公司三届九次董事会及 2000 年第一次临时股东大会审议通过， 变更后的 1999 年配股募集资金投向具体如 下： （一）放弃投资 12800 万元购买四艘水泥运输船的计划。 （二）变更投资 15000 万元购买四艘沥青运输船的计划。在已购三艘沥青运输船的基础上，投入 2700 万元购买 及改造“万泉海”沥青运输船和投入 2550 万元组建海南中海海盛海连船务有限公司。共投资 15341 万元，与原计划 相比，增加了部分投资组建沥青运输船队。 （三）因公司当时尚未有合适的项目，余下的募集资金约 6477 万元暂不投入使用。 4、2001 年，经公司三届十次董事会及 2000 年度股东大会审议，同意公司运用配股募集资金及自筹资金购买一 艘二手化学品运输船。 5、由于公司一直未找到符合公司需要的二手化学品运输船，兼之国家交通部自 2003 年起暂停审批进口二手化 学品运输船，公司也无法判断国家交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船，继续实施该项目存在很大的困难， 已不具有可操作性。2006 年，经公司五届九次（临时）董事会及 2006 年第二次临时股东大会审议，同意公司不再 实施原募集资金投资项目：运用配股募集资金 6477 万元及自筹资金购买一艘二手化学品运输船的项目。原项目变更 为公司运用配股募集资金 6477 万元及自筹资金、 银行贷款购买两艘 4.5 万载重吨级、 年左右船龄二手散货运输船， 15 项目总投资为 3.62 亿元人民币左右（已包含应交税款及相关费用）。 6、由于 BDI 指数（波罗的海干散货运价指数）自 2006 年 6 月初一路走高，导致二手船船价不断上扬，国内、 国际二手船市场上的 15 年左右船龄、4.5 万吨载重吨级的散货运输船的船价已远远高于公司董事会、股东大会确定 的购船价格，且市场上也找不到符合公司要求的 15 年左右船龄、4.5 万吨载重吨级的二手散货运输船，按照原定的 购船价格和船龄要求继续实施该项目存在很大的困难，已不具有可操作性。2007 年，经公司五届十四次（临时）董 事会及 2007 年第一次临时股东大会审议，同意公司不再实施原募集资金投资项目：运用配股募集资金 6477 万元及 自筹资金、银行贷款购买两艘二手散货运输船项目。原项目变更为运用配股募集资金 6477 万元人民币及自筹资金、 银行贷款购买一艘 4.7 万载重吨级二手散货运输船项目，项目总投资为 4489 万美元左右，折合人民币为 35015 万元 人民币左右。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、资金变更项目情况 币种:人民币

内容: 变更后的项目名称 购买并改造“万泉海” 轮沥青运输船。 组建海南中海海盛海连 船务有限公司 因公司当时尚未有合适 的项目，余下的募集资 金约6477万元暂不投入 使用 购买一艘二手化学品运 输船 购买两艘 4.5 万载重吨 级、15 年左右船龄二手 散货运输船 购买一艘 4.7 万载重吨 级二手散货运输船项目 对应原承诺 项目名称 购置4艘沥青 运输船 购置4艘沥青 运输船 购置4艘散装 水泥运输船 变更后项目拟 投入金额 2700 万元 2550 万元 — 实际 投入 金额 2700 万元 2550 万元 — 预计 收益 盈利 盈利 — 产生收益情 况（本年度） 206 万元 381 万元 — 是否 符合 计划 进度 是 是 — 是否 符合 预计 收益 是 是 —

内容: 合计 未达到计划进度和预计 收益的说明（分具体项 目）

内容: 暂未投入使 1 亿元左右 用的 6477 万 元 购买一艘二 3.62 亿元左右 手化学品运 输船 购买两艘 4.5 35015 万元 万载重吨级、 15 年左右船 龄二手散货 运输船 — 86465 万元

内容: 否， 已 变更 否， 已 变更 是

内容: 盈利

内容: 是

内容: 39957 盈利 1931 万元 — — 万元 1、购买一艘二手化学品运输船：由于公司一直未找到符合公司需要的二手化学 品运输船，兼之国家交通部自 2003 年起暂停审批进口二手化学品运输船，公司也无 法判断国家交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船，继续实施该项目存在很大 的困难，已不具有可操作性。公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过了关于变更 募集资金投资项目的议案。公司不再实施本项目。 2、 购买两艘 4.5 万载重吨级、 年左右船龄二手散货运输船： 15 由于 BDI 指数 （波 罗的海干散货运价指数）自 2006 年 6 月初一路走高，导致二手船船价不断上扬，国 内、国际二手船市场上的 15 年左右船龄、4.5 万吨载重吨级的散货运输船的船价已 远远高于公司董事会、股东大会确定的购船价格，且市场上也找不到符合公司要求 的 15 年左右船龄、4.5 万吨载重吨级的二手散货运输船，按照原定的购船价格和船 龄要求继续实施该项目存在很大的困难，已不具有可操作性。公司 2007 年第一次临 时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资项目的议案。公司不再实施本项目。

内容: 4、非募集资金项目情况 （1） 公司五届十次董事会于 2006 年 8 月 25 日审议通过了关于公司控股子公司上海金海 船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）建造两艘散装液体化学品船舶的议案。2006 年 11 月 3 日，上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司（以下简称“振兴船舶”）在台州签 订了两份合同：《7000 吨级化学品/成品油船建造合同》（船号：ZX007）、《7000 吨级化 学品/成品油船建造合同》（船号：ZX008）（以下统称“合同”），上海金海委托振兴船舶 建造两艘 7000 吨级化学品/成品油船。每艘船舶合同价格为 6862.5 万元人民币，两艘船舶 合计 13725 万元人民币。报告期内，由于振兴船舶尚未按照合同的要求出具银行履约保函， 合同未能生效，经公司五届二十次董事会批准，上海金海不再执行上述合同。上海金海将继 续按照公司董事会决议的要求， 积极寻找合适的造船厂， 争取尽快建造两艘散装液体化学品 船舶。 （2）公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘 5.7 万吨级散货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 称“渤船重工”）在海口市签订了《57300 载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船重工 建造两艘 57300 载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。按照合同约定，两艘船应分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日交船。公 司已支付了第一期款项 30,684,675.38 元人民币，截止合同约定交船日，公司委托建造的 两艘船舶尚未上船台，两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船。对于这种情况的发生，渤 船重工解释为，因其有国家要求的某种特殊产品建造任务，占用了船坞，公司的两艘船将不 能被建造。2006 年 10 月 25 日，经公司与渤船重工友好协商，并考虑到目前的市场与 2003 年相比已发生很大的变化，国内、国际船舶的建造成本和价格均已大幅上升，而渤船重工又 是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而不能履行原合同， 公司与渤船重工本着互谅互让 的原则， 签署了 《关于<57300 载重吨级散货船建造合同 （卖方工程编号： BH409-5. BH409-6） >补充协议》，对原合同进行了修改，公司追加资金委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级 散货船，每艘散货船合同价格由 1848 万美元增加至 2260 万美元，两艘船舶合计 4520 万美 元。该补充协议已经五届第十一次（临时）董事会及 2006 年第三次临时股东大会审议通过。 截止报告期末，本项目正按照补充协议约定的进度实施。 （3）公司五届十三次（临时）董事会及 2006 年第三次临时股东大会审议通过了关于公 司全资子公司中海海盛香港船务有限公司 （以下简称“海盛香港”） 或其下属公司收购四艘 油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案，2006 年 12 月 11 日，海盛香港与关联方中海 发展（香港）航运有限公司（以下简称“发展香港”）签定了《“建设 33、34、35、36” 轮买卖合同》，海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四艘油轮，每艘油轮 的收购价格为人民币 6，020 万元，四艘油轮收购价格合计为人民币 24，080 万元。四艘油 轮购入后，将被改造为四艘化学品运输船，以开展化学品运输业务。报告期内，海盛香港及 其下属公司已购入了“建设 33、34、35、36”轮四艘油轮（已分别更名为金海洋、金海湖、 金海潼、金海湾）并已将其改造为化学品运输船，四艘化学品运输船及时投入营运，增加了 公司化学品船舶运力，扩大并发展了公司化学品运输业务。截止报告期末，上述四艘船舶完 成营业利润 3169 万元，占公司利润总额的 9.16%。 （4）经公司五届十七次（临时）董事会及 2006 年年度股东大会审议通过，2007 年 3 月 29 日，公司与中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏）有限公 司（以下简称“中海工业江苏”） 在上海签订了四艘 57300 吨级沿海散货船建造合同，公 司在中海工业及中海工业江苏建造四艘 5.73 万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同 价格为人民币 27285 万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币 109140 万元。截止 报告期末， 公司已贷款支付了第一期款项 21828 万元人民币。 本项目正按照合同约定的进度 实施。 （5）公司五届二十三次（临时）董事会及 2008 年第一次临时股东大会审议通过了公司 关于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案，2007年 12 月 27日，公司与中海发展 股份有限公司 （以下简称“中海发展”） 签订了 《“剑池”轮买卖合同》 《“永池”轮买卖合同》 、 、 《“大庆 244”轮买卖合同》（以下统称“合同”），公司收购关联方中海发展所拥有的“剑池” 轮、“永池”轮及“大庆 244”轮三艘油轮，三艘油轮收购总价为 69,638,133.00元人民币，其中 “剑池”轮收购价为 23,888,606.00 元人民币、“永池”轮收购价为 24,780,994.00 元人民币、“大 庆 244”轮收购价为 20,968,533.00 元人民币。三艘油轮购入后，将被改造为杂货船开展经营。 预计三艘船的改造费用总计为 13250 万元人民币左右，其中“剑池”轮改造费用为 4650万元 人民币左右、“永池”轮改造费用为 4650 万元人民币左右、“大庆 244”轮改造费用为 3950 万 元人民币左右。整个项目累计投入为 20214 万元人民币左右。截止本报告报出日，公司已购 入了“剑池”轮、“永池”轮及“大庆 244”轮三艘油轮。目前，上述三艘油轮正在船厂改造。本 项目正按照预定进度实施。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （6）经公司控股子公司广州振华船务有公司的子公司深圳三鼎油运贸易有限公司（以 下简称：“深圳三鼎”）股东大会批准，2006 年 12 月 6 日，深圳三鼎与中国船舶重工国际 贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司（以下合称：“卖方”）签署了《76000 载重吨 成品/原油船建造合同》，深圳三鼎委托卖方建造一艘 76000 载重吨成品/原油船、该船合同 价格为人民币 5.07 亿元，截止本报告报出日，深圳三鼎已支付第一期款项 1.014 亿元。本 项目正按照合同约定的进度实施。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1.会计政策的变更 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布并自 2007 年 1 月 1 日起执行的《企业会计准则》和 中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定， 公司自 2007 年 1 月 1 日执行新的 《企 业会计准则》。公司按照财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》、证监发 [2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础分析 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条、 财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对上期利润表和可比资产负债表的影响，按追溯重述法的原 则编制调整后的利润表和资产负债表，并将其作为可比期间报表数进行列报。 1.）采用追溯调整法核算的会计政策变更 A．长期股权投资 执行新会计准则之前， 长期股权投资采用权益法核算时， 初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损 益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发 布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会 [2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 执行新会计准则后，有关长期股权投资的会计政策详见附注四、13“长期股权投资”。 在首次执行日， 对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整， 视同该子公司 自最初即采用成本法核算。 B．所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新会计准则后， 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理， 有关所得税的 会计政策详见附注四、21“所得税”。 C.交易性金融资产 执行新会计准则之前， 短期投资取得时按初始投资成本计价， 持有期间收到的股利和利 息冲减投资成本，期末以成本与市价孰低计量。 执行新会计准则后， 上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。有关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的会计政策详见附注四、6“金 融资产的分类及计量”。 D.可供出售金融资产 执行新会计准则之前，公司对被投资单位无控制、无共同控制且无大影响的，长期股权 投资采用成本法核算。 追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 执行新会计准则后， 对应当以公允价值计量的上述投资划分为以公允价值计量且其变动 计入所有者权益的可供出售金融资产。 有关可供出售金融资产的会计政策详见附注四、“金 6 融资产的分类及计量”。 E．合并财务报表 ⑴执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列 报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则后， 少数股东权益作为股东权益单独列报； 少数股东损益作为净利润的 一部分在该项目下单独列报。 ⑵执行新会计准则前， 合并财务报表中补提了已经抵销的子公司提取的盈余公积； 执行 新会计准则后，合并财务报表中不再补提已经抵销的子公司提取的盈余公积。 对于上述会计政策变更，本公司按照 38 号准则的规定，业已采用追溯调整法调整了本 财务报表的期初数或上年对比数， 并重述了可比年度的财务报表。 上述会计政策变更对 2006 年 12 月 31 日的股东权益的影响列示如下：

内容: 项 目 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） * 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 合并报表范围变化增加的同一控制下企业合并形成的长 323,862.27 期股权投资差额 对子公司视同自最初即采用成本法核算追溯调整 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益纳入合并报表股东权益 其 他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 其中：归属于母公司股东权益 少数股东权益 13,659,248.51 26,343,083.84 10,802,698.97 212,779,991.32 1,317,950,396.11 1,105,170,404.79 212,779,991.32 7,714,557.33 956,681,718.40 — — — — — — -118,733,598.64 13,659,248.51 合并股东权益的影响金额 1,059,751,955.79 -5,386,582.32 -5,710,444.59 母公司权益的影响金额 1,059,751,955.79 -5,710,444.59 -5,710,444.59

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: *注：2006 年 12 月 31 日的股东权益（原会计准则）已根据前期差错更正金额进行了追 溯调整。具体情况详见附注七、3“前期差错更正”的说明。 上述会计政策变更对 2006 年度净利润的影响列示如下： 项目 一、2006 年度净利润（原会计准则） 二、加：追溯调整项目影响合计数 其中：1、公允价值变动收益 2、同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额摊销 3、对子公司视同自最初即采用成本法核 算追溯调整 4、所得税费用 5、合并报表范围变化影响少数股东损益 纳入合并报表净利润 三、减：追溯调整项目影响少数股东损益 四、2006 年度归母公司所有者的净利润（新会计 准则） 加：原财务报表列示的少数股东损益 追溯调整项目影响少数股东损益 五、2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 假定全面执行新会计准则的影响合计数 2006 年度模拟净利润 197,486,533.00 105,396,052.33 -5,728,475.45 26,722,650.04 26,725,982.01 158,678,706.64 12,081,844.35 26,725,982.01 197,486,533.00 — — — — — — 合并数 145,389,151.02 40,015,537.63 13,351,321.55 5,670,041.49 母公司数 145,389,151.02 -39,993,098.69 13,351,321.55 5,710,524.28 -54,833,058.84 -4,221,885.68 — — — — — — 105,396,052.33

内容: 流动资产 非流动资产 资产合计 负 债

内容: 流动负债 非流动负债 负债合计 所有者权益 股本

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权 益合计 少数股东权益

内容: 注 1：因会计政策变更增加合并报表范围内企业深圳市三鼎油运贸易有限公司（以下简 称“深圳三鼎公司”）影响期初资产总额增加 235,212,733.60 元， 负债总额增加 17,106,069.64 元，期初“少数股东权益”增加 124,320,798.46 元。因会计政策变更追溯 调整深圳三鼎公司“可供出售金融资产”的公允价值影响期初“归属于母公司权益”增加 26,343,083.84 元，影响期初”少数股东权益“增加 6,585,770.97 元。 注 2：除上述合并报表范围变化影响外，其他因会计政策变更追溯调整相关报表项目影 响期初资产总额减少 39,465,433.36 元。其中：(1)因采用公允价值核算，追溯调增“交易 性金融资产”期初余额 13,659,248.51 元；(2)因执行新准则冲回同一下控制企业合并形成 的股权投资差额余额 5,710,444.59 元。因合并报表范围变化，减少原账面对深圳三鼎公司 的长期股权投资余额 60,452,182.86 元，上述调整合计影响“长期股权投资”期初余额减少 66,162,627.45 元；(3)因所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法核算，增加期 初“递延所得税资产” 13,037,945.58 元； 因会计政策变更追溯调整相关报表项目,影响期初负债总额增加 2,090,565.55 元， 系所 得税会计政策更变更增加期初“递延所得税负债” 2,090,565.55 元。 注 3：新《企业会计准则》规定在编制合并报表的过程中应采用权益法核算对各子公司 的投资， 但对各子公司原提取的盈余公积金额， 母公司应享有的部分不再补提反映在合并报 表中，该项政策变更影响期初“盈余公积”减少 46,752,737.11 元。其他会计政策变更追溯 调整影响期初“盈余公积”减少 10,240,557.59 元。因会计差错更正调减期初“盈余公积” 1,069,335.92 元。 注 4：因执行新《企业会计准则》对各子公司原提取的盈余公积金额不再补提，影响期 初“未分配利润”增加 46,752,737.11 元，因其他会计政策变更追溯调整影响期初“未分配 利润”增加 29,315,922.75 元，会计政策变更影响期初“未分配利润”减少 9,624,023.24 元， 注 5：因前期会计差错更正（详见附注七、3“前期差错更正”的说明）影响追溯调整 相关报表项目，影响期初负债总额增加 10,693,359.16 元。 综合上述追溯调整事项，合计影响期初”归属于母公司的所有者权益“增加 34,725,089.84 元， 影响纳入合并报表股东权益的期初 “少数股东权益 “增加 131,132,216.05 元。 2.会计估计的变更 根据 2007 年 3 月 23 日第五届董事会第十六次会议审议通过，公司自 2007 年 1 月 1 日 起，对所属船舶统一按人民币 1,350 元Ч船舶轻吨（港币按 1：1 折算）确定船舶的残值， 按未来适用法调整船舶剩余折旧年限内的船舶折旧额。 该项会计估计变更影响本公司及下属 公司 2007 年度船舶折旧额比 2006 年度共计减少计提 4,630,695.82 元，相应增加利润总额 4,630,695.82 元，净利润增加 3,797,170.58 元。 3.前期会计差错更正 2007 年 12 月公司向中华人民共和国海口海关补缴 1998 年购买“向华轮”、“向安轮” 两艘集装箱船舶进口海关关税款 10,693,359.16 元， 并经 2008 年 3 月 21 日第五届董事会第

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二十六次会议审议并通过。因该事项发生于 2006 年以前年度，本期作为前期会计差错更正 进行了追溯调整， 影响期初所有者权益减少 10,693,359.16 元， 相应调减 “期初未分配利润” 9,624,023.24 元，调减期初“盈余公积”1,069,335.92 元，调增期初“应交税费 “10,693,359.16 元。 4.本期合并范围的变化情况 本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则，根据《企业会计准则第 33 号---合并 财务报表》 的规定， 增加本公司下属子公司广州振华船务有限公司原按权益法核算的公司深 圳市三鼎油运贸易有限公司纳入本公司合并报表范围， 并作为会计政策变更采用追溯调整法 核算。 (五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 公司做出的重要会计估计（固定资产的折旧），履行了法定审核程序，符合《企业会计 制度》 和相关会计准则的规定及公司的生产经营实际。 请投资者注意会计估计可能发生变化 时对公司财务状况和经营状况的影响。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开十次董事会。 ①公司第五董事会第十四次（临时）会议于 2007 年 2 月 9 日召开，本次董事会决议刊 登在 2007 年 2 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ②公司第五届董事会第十五次（临时）会议于 2007 年 2 月 15 日召开，本次董事会决议 刊登在 2007 年 2 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ③公司第五届董事会第十六次会议于 2007 年 3 月 23 日召开，本次董事会决议刊登在 2007 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ④公司第五届董事会第十七次（临时）会议于 2007 年 3 月 29 日召开，本次董事会决议 刊登在 2007 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑤公司第五届董事会第十八次（临时）会议于 2007 年 4 月 20 日召开，本次董事会决议 刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑥公司第五届董事会第十九次（临时）会议于 2007 年 5 月 31 日召开，本次董事会决议 刊登在 2007 年 6 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑦公司第五届董事会第二十次会议于 2007 年 8 月 24 日召开，本次董事会决议刊登在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑧公司第五届董事会第二十一次（临时）会议于 2007 年 10 月 26 日召开，本次董事会 决议刊登在 2007 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑨公司第五届董事会第二十二次（临时）会议于 2007 年 12 月 4 日召开，本次董事会决 议刊登在 2007 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ⑩公司第五届董事会第二十三次（临时）会议于 2007 年 12 月 27 日召开，本次董事会 决议刊登在 2007 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照法律法规的要求，根据股东大会决议和授权，认真执 行股东大会决议。 ①报告期内利润分配方案的执行情况

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 5 月 11 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过了分红派息议案，即以 2006 年末总股本 447,165,979 股为基数,向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元 （含税） , 共计派发股利 35,773,278.32 元。此次利润分配的股权登记日为 2007 年 6 月 27 日，除息 日为 2007 年 6 月 28 日，红利发放日为 2007 年 7 月 5 日。无限售条件的流通股股东的现金 红利已通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统发放完毕，有限售条件的 流通股股东的现金红利已由公司直接发放完毕。 此分红派息实施公告刊登在 2007 年 6 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 ②股东大会审议通过的重大投资项目的执行情况请详见本报告之 《公司投资情况》 部分。

内容: 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 在审阅公司 2007 年年度报告过程中，公司董事会审计委员会严格按照中国证监会《关 于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235 号）的要求开 展工作。公司审计委员会与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。 在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表， 同意公司将该财务会计报表提交 会计师事务所审计。 审计委员会要求会计师事务所与公司通力合作， 按照中国证监会和财政 部的有关规定，做好公司 2007 年度审计工作，并要求会计师事务所在约定时限内提交审计 报告， 公司审计工作组应认真跟进审计进度， 督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告， 如出现审计进度延误的现象， 应及时报告审计委员会， 审计委员会将进一步采取措施督促会 计师事务所在约定时限内提交审计报告。 在年审注册会计师进场后， 审计委员会加强了与年审注册会计师的沟通。 在年审注册会 计师出具初步审计意见后， 再一次审阅并同意了公司财务会计报表。 审计委员会再一次要求 会计师事务所与公司严格按照中国证监会和财政部的有关规定，做好公司 2007 年度审计工 作，并要求会计师事务所在约定时限内提交审计报告。 董事会召开前， 审计委员会召开了会议， 听取了天职国际会计师事务所有限公司会计师 和公司审计工作组成员的汇报，查阅了相关资料，了解了审计程序，与会计师就新会计准则 执行情况的具体问题进行交流和沟通， 对年度审计工作起到了核查和监督作用。 审计委员会 审议通过了财务会计报告， 认为： 经审计的财务会计报告如实地反映了公司的财务状况和经 营成果，符合新会计准则的相关规定，财务数据准确，不存在重大遗漏。 董事会上， 审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报 告和下年度续聘会计师事务所的决议。 审计委员会认为： 天职国际会计师事务所有限公司在 对公司 2007年年度财务报表的审计过程中，认真尽责，保持了应有的独立性，以公允、客 观的态度进行独立审计，较好地完成了年度审计工作。审计委员会向董事会提议，续聘天职 国际会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务报告审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 截止报告期末，公司董事会尚未设立薪酬委员会。公司计划在 2008年内设立董事会薪酬 与考核委员会。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 263,990,549.07 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定盈余公积金 18,512,612.05 元，加上年初未分配 利润 334,917,050.58 元， 扣除支付 2006 年度普通股股利 35,773,278.32 元， 本年度未分配 利润为 544,621,709.28 元。 公司拟定以 2007 年末总股本 447,165,979 股为基数， 向全体股 东每 10 股送红股 3 股派发现金红利 0.40 元（含税）。本次分配送出红股 134,149,794 股，

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (八)公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 (九)按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证 监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的 规定，公司童光明、邵瑞庆、孙培廷独立董事对公司累积和当期对外担保情况、执行证监发 [2003]56 号及证监发[2005]120 号文件规定情况进行专项说明，并发表独立意见如下： 1、专项说明 （1）2007 年度，公司仅对公司的全资子公司及控股子公司提供担保，其中被担保的全 资子公司中海海盛香港船务有限公司（以下简称“海盛香港”）资产负债率超过 70%。虽然 海盛香港资产负债率达到 70%以上，但公司充分了解海盛香港的资信状况，并将采取多种措 施，以保证海盛香港将来能按时归还贷款，避免公司担保的风险。其他被担保的控股子公司 资产负债率未超过 70%。 （2）公司对外担保总额没有超过公司 2007 年度合并报表净资产的 50%。 2、独立董事意见： 报告期内， 公司能够遵守证监发[2003]56 号及证监发[2005]120 号文件的有关规定， 审 慎对待和处理对外担保事宜。公司对外担保决策程序符合相关法律法规以及《公司章程》的 规定，信息披露充分完整，对外担保风险得到充分揭示并能得到有效的控制。 (十)公司在报告期内的节能减排情况。 报告期内，根据国资委有关指示精神，公司确定了 2007 年度节能减排指标，从管理上 细化了节能减排管理办法， 从技术上增加或改造了船舶节能减排设备， 并取得了较好的节能 减排效果。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 2 月 9 日，公司召开第五届监事会第八次（临时）会议，会议审议并通 过了公司关于变更募集资金投资项目的议案。 2、2007 年 3 月 23 日，公司召开第五届监事会第九次会议，会议审议并通过了以下事 项： （1）审议并通过了公司 2006 年度监事会工作报告； （2）审议并通过了公司《监事会议事规则》（修改稿）； （3）审议并通过了公司关于 2006 年资产减值准备转回的议案； （4）审议并通过了公司关于调整船舶固定资产残值及折旧的议案； （5）审议并通过了公司关于与中国海运（集团）总公司签订《海运物料供应和服务协 议》的议案； （6）审议并通过了公司 2006 年年度报告及年度报告摘要； 3、2007 年 3 月 29 日，公司召开第五届监事会第十次（临时）会议，会议审议并通 过了公司关于建造四艘 5.73 万吨级散货运输船的议案。 4、2007 年 4 月 20 日，公司召开第五届监事会第十一次（临时）会议，会议审议并 通过了以下事项： （1）审议并通过了公司关于变更会计政策与会计估计的议案。 （2）审议并通过了公司 2007 年第一季度报告。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5、2007 年 8 月 24 日，公司召开第五届监事会第十二次会议，会议审议并通过了公司 2007 年半年度报告及半年度报告摘要。 6、2007 年 10 月 26 日，公司召开第五届监事会第十三次（临时）会议，会议审议 并通过了公司 2007 年第三季度报告。 7、2007 年，公司监事会按照《公司法》、公司《章程》以及有关法律规定，本着对股 东负责的精神，列席了董事会会议并出席了股东大会，了解公司经营发展、规范运作情况， 检查了公司的财务状况，对公司的决策程序、关联交易、募集资金运用、决议的执行情况行 使了监督职能，促进了公司的规范运作，切实地履行了监事会的各项职责。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年，公司规范运作，建立了完善的内部控制制度，决策程序合法规范，公司董事 及高级管理人员认真履行自己的职责，没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益 的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会审查了公司 2007 年度财务报告。天职国际会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具的无保留意见的审计意见是公正、真实的。公司财务报告真实反映 了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 1999 年配股募集资金共 21818 万元，原计划购买 4 艘沥青运输船和 4 艘水泥运输 船。公司已于 1999 年度按计划投资 10091 万元购买并改造了 3 艘沥青运输船，由于市场变 化的原因，2000 年，经公司董事会及股东大会审议通过，公司变更了募集资金运用计划： 放弃尚未实施的原计划项目，未使用的 11727 万元募集资金的运用项目变更为投资 2550 万 元组建海南中海海盛海连船务有限公司和投资 2700 万元购买并改造沥青运输船“万泉海” 轮，余下的 6477 万元暂不投入使用。2001 年，经董事会、股东大会审议通过，同意公司运 用余下的 6477 万元配股募集资金和部分自筹资金购买一艘化学品运输船。由于公司一直未 找到合适的船舶，兼之国家交通部暂停审批进口二手化学品运输船，2006 年，经公司董事 会及股东大会审议通过， 公司变更了募集资金运用计划： 放弃购买一艘化学品运输船的计划 项目，原项目变更为运用余下的 6477 万元配股募集资金和部分自筹资金购买两艘二手散货 运输船，即：购买两艘 4.5 万载重吨级、15 年左右船龄的二手散货运输船，项目总投资为 3.62 亿元人民币左右。由于 BDI 指数（波罗的海干散货运价指数）自 2006 年 6 月初一路走 高，导致二手船船价不断上扬，国内、国际二手船市场上的 15 年左右船龄、4.5 万吨载重 吨级的散货运输船的船价已远远高于公司董事会、 股东大会确定的购船价格， 且市场上也找 不到符合公司要求的 15 年左右船龄、4.5 万吨载重吨级的二手散货运输船，2007 年，经董 事会、 股东大会审议通过， 同意公司不再实施原募集资金投资项目： 运用配股募集资金 6477 万元及自筹资金、 银行贷款购买两艘二手散货运输船项目。 原项目变更为运用配股募集资金 6477 万元人民币及自筹资金、银行贷款购买一艘 4.7 万载重吨级二手散货运输船项目，项 目总投资为 4489 万美元左右，折合人民币为 35015 万元人民币左右。报告期内，公司已按 照股东大会决议要求购买了一艘 4.7 万载重吨级二手散货船“宝盛”轮。 截止报告期末， 公 司 1999 年配股募集资金已全部使用完毕。公司配股募集资金运用及变更程序合法、有效。 （五）监事会对公司收购和出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，在交易活动中，没有发现内幕交易，没有损害股东 的权益，也未造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易符合公平、公开、公正的原则，交易价格遵循市场价格原则，协商确定， 公平交易，没有损害公司利益。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 （1）公司五届十次董事会于 2006 年 8 月 25 日审议通过了关于公司控股子公司上海金海 船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）建造两艘散装液体化学品船舶的议案。2006 年 11 月 3 日，上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司（以下简称“振兴船舶”）在台州签 订了两份合同：《7000 吨级化学品/成品油船建造合同》（船号：ZX007）、《7000 吨级化 学品/成品油船建造合同》（船号：ZX008）（以下统称“合同”），上海金海委托振兴船舶 建造两艘 7000 吨级化学品/成品油船。每艘船舶合同价格为 6862.5 万元人民币，两艘船舶 合计 13725 万元人民币。报告期内，由于振兴船舶尚未按照合同的要求出具银行履约保函， 合同未能生效，经公司五届二十次董事会批准，上海金海不再执行上述合同。上海金海将继 续按照公司董事会决议的要求， 积极寻找合适的造船厂， 争取尽快建造两艘散装液体化学品 船舶。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与 财务状况无影响。 （2）公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘 5.7 万吨级散货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简 称“渤船重工”）在海口市签订了《57300 载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船重工 建造两艘 57300 载重吨级散货船。每艘散货船合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。按照合同约定，两艘船应分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日交船。公 司已支付了第一期款项 30,684,675.38 元人民币，截止合同约定交船日，公司委托建造的 两艘船舶尚未上船台，两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船。对于这种情况的发生，渤 船重工解释为，因其有国家要求的某种特殊产品建造任务，占用了船坞，公司的两艘船将不 能被建造。2006 年 10 月 25 日，经公司与渤船重工友好协商，并考虑到目前的市场与 2003 年相比已发生很大的变化，国内、国际船舶的建造成本和价格均已大幅上升，而渤船重工又 是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而不能履行原合同， 公司与渤船重工本着互谅互让 的原则， 签署了 《关于<57300 载重吨级散货船建造合同 （卖方工程编号： BH409-5. BH409-6） >补充协议》，对原合同进行了修改，公司追加资金委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级 散货船，每艘散货船合同价格由 1848 万美元增加至 2260 万美元，两艘船舶合计 4520 万美 元。该补充协议已经五届第十一次（临时）董事会及 2006 年第三次临时股东大会审议通过。 截止报告期末，本项目正按照补充协议约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、 管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。 （3）公司五届十三次（临时）董事会及 2006 年第三次临时股东大会审议通过了关于公 司全资子公司中海海盛香港船务有限公司 （以下简称“海盛香港”） 或其下属公司收购四艘 油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案，2006 年 12 月 11 日，海盛香港与关联方中海 发展（香港）航运有限公司（以下简称“发展香港”）签定了《“建设 33、34、35、36” 轮买卖合同》，海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四艘油轮，每艘油轮 的收购价格为人民币 6，020 万元，四艘油轮收购价格合计为人民币 24，080 万元。四艘油 轮购入后，将被改造为四艘化学品运输船，以开展化学品运输业务。报告期内，海盛香港及 其下属公司已购入了“建设 33、34、35、36”轮四艘油轮（已分别更名为金海洋、金海湖、 金海潼、金海湾）并已将其改造为化学品运输船，四艘化学品运输船及时投入营运，增加了

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司化学品船舶运力，扩大并发展了公司化学品运输业务。为购买四艘油轮，海盛香港向银 行申请了 3100 万美元的 3 年期贷款，增加了公司的财务费用并提高公司的资产负债率。截 止报告期末，上述四艘船舶完成营业利润 3169 万元，占公司利润总额的 9.16%。目前对公 司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。 （4）经公司五届十七次（临时）董事会及 2006年年度股东大会审议通过，2007 年 3 月 29 日，公司与中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏）有限公司 （以下简称“中海工业江苏”） 在上海签订了四艘 57300 吨级沿海散货船建造合同，公司在 中海工业及中海工业江苏建造四艘 5.73 万吨级散货运输船，每艘散货运输船建造合同价格 为人民币 27285 万元，四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币 109140 万元，公司已贷 款支付了第一期款项 21828 万元人民币，提高了公司的资产负债率。截止报告期末，本项目 正按照合同约定的进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。 （5）公司五届二十三次（临时）董事会及 2008 年第一次临时股东大会审议通过了公司 关于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案，2007年 12 月 27日，公司与中海发展 股份有限公司 （以下简称“中海发展”） 签订了 《“剑池”轮买卖合同》 《“永池”轮买卖合同》 、 、 《“大庆 244”轮买卖合同》（以下统称“合同”），公司收购关联方中海发展所拥有的“剑池” 轮、“永池”轮及“大庆 244”轮三艘油轮，三艘油轮收购总价为 69,638,133.00元人民币，其中 “剑池”轮收购价为 23,888,606.00 元人民币、“永池”轮收购价为 24,780,994.00 元人民币、“大 庆 244”轮收购价为 20,968,533.00 元人民币。三艘油轮购入后，将被改造为杂货船开展经营。 预计三艘船的改造费用总计为 13250 万元人民币左右，其中“剑池”轮改造费用为 4650万元 人民币左右、“永池”轮改造费用为 4650 万元人民币左右、“大庆 244”轮改造费用为 3950 万 元人民币左右。整个项目累计投入为 20214 万元人民币左右。截止本报告报出日，公司已以 自有资金购入了“剑池”轮、“永池”轮及“大庆 244”轮三艘油轮。目前，上述三艘油轮正在船 厂改造。本项目正按照预定进度实施。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无 影响。 （6）公司五届十四次（临时）董事会及 2007 年第一次临时股东大会审议并通过了公司 关于变更募集资金投资项目的事项。 公司不再实施原募集资金投资项目： 运用配股募集资金 6477 万元及自筹资金、银行贷款购买两艘二手散货运输船项目。原项目变更为运用配股募 集资金 6477 万元人民币及自筹资金、银行贷款购买一艘 4.7 万载重吨级二手散货运输船项 目，项目总投资为 4489 万美元左右，折合人民币为 35015 万元人民币左右。报告期内，公 司已以 3474.9 万美元的价格从 DAMPSKIBSSELSKABET NORDEN A/S 公司购买一艘 4.7 万载重 吨级二手散货船“NORD SPIRIT”轮（已更名为“宝盛”轮），该轮应交进口关税等税款及 相关费用为 1014.1 万美元左右， 本项目计划总投资为 4489 万美元左右。 公司实际支付购船 款、进口关税等税款及相关费用人民币为 34707 万元。该轮主要以银行贷款购入，公司已向 中行贷款 3127.41 万美元购买该艘船舶。 本项目增加了公司的财务费用并提高公司的资产负 债率。截止报告期末，该艘船舶完成营业利润 1344 万元。目前对公司报告期业务的连续性、 管理层的稳定性无影响。 （7）经公司控股子公司广州振华船务有公司的子公司深圳三鼎油运贸易有限公司（以 下简称：“深圳三鼎”）股东大会批准，2006 年 12 月 6 日，深圳三鼎与中国船舶重工国际 贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司（以下合称：“卖方”）签署了《76000 载重吨 成品/原油船建造合同》，深圳三鼎委托卖方建造一艘 76000 载重吨成品/原油船、该船合同 价格为人民币 5.07 亿元，截止本报告报出日，深圳三鼎已支付第一期款项 1.014 亿元。本 项目正按照合同约定的进度实施。 目前对公司报告期业务的连续性、 管理层的稳定性无影响。 2、出售资产情况 （1）2007 年 5 月 31 日，公司第五届董事会第十九次（临时）会议审议并通过了公司

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关于出售公司所持有的海南高速股票的议案。 报告期内， 公司已通过股票二级市场将公司所 持有的 782,617 股海南高速公路股份有限公司股票全部以市场价出售。 该部分股票初始投资 总成本为 151 万元， 出售后， 公司获得投资收益 283 万元。 目前对公司报告期业务的连续性、 管理层的稳定性无影响。 （2）2007 年 12 月 4 日，公司第五届董事会第二十二次（临时）会议审议并通过了 公司公司关于处置“兴安岭”轮的议案。报告期内，公司将报废的散货船“兴安岭”轮出售 给利华船务有限公司 LINK CHINA SHIPPING LIMITED，出售价格为 540 万美元。截止 2007 年 11 月 30 日， 该轮帐面净值为人民币 245 万元， 船存备件物料为人民币 210 万元。 出售后， 公司获得约 3274 万元人民币的营业外收入。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳 定性无影响。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易定 占同类交易金 关联交易金额 价原则 额的比例(%) 市场价 23,215,208.33 30.74

内容: 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价

内容: 关联方

内容: 中海工业有限公司 中石化中海船舶燃料供应有限公司 中海电信有限公司 中海国际船舶管理有限公司 上海海运（集团）公司 中石化中海船舶燃料供应有限公司 中海船务代理有限公司 中海集团国际贸易有限公司

内容: 关联交易内容

内容: 修船及改造船业务 修船备件采购 修船及改造船业务 船员租赁 租船支出 燃油采购 港口代理支出 佣金支出

内容: 关联企业中国海运 （集团） 总公司及其下属全资合资附属企业在国内沿海拥有数量众多 的船舶修理厂、供油设备及船员，并形成了完善的全球经营网络，能便利地为公司主营业务 航运生产、 贸易提供多方面的服务， 是公司主营生产时必需的后备支持。 公司和中国海运 （集 团）总公司及其下属全资合资附属企业每年均在修船及改造船舶，船员租赁，燃油、备件、 物料供应， 港口代理， 买卖船舶代理， 提供运输等方面存在交易， 构成公司的持续关联交易。 经公司第五届董事会第十六次会议审议通过，2007 年 3 月 26 日，公司与中国海运（集团） 总公司签订《海运物料供应和服务协议》，协议有效期 3 年。上述日常关联交易情况符合协 议的有关约定。 与关联方进行上述持续关联交易是公司主营生产所必需的， 有利于公司主营 业务航运生产、贸易业务的持续、正常的运作。上述持续关联交易对公司的独立性无影响。 2001 年 7 月 27 日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从关联方上海海运 实业有限公司光船租赁“化运 2”、“化运 4”、“化运 5”三艘化学品运输船进行经营。 每条船的租金为 800 美金每天。报告期内，经友好协商，公司与上海海运（集团）公司签署 了《关于终止“化运 4、5”轮光船租赁合同的协议》，双方同意公司于 2007 年 3 月将“化 运 4”、“化运 5”轮退还上海海运实业有限公司。 2、资产、股权转让的重大关联交易 （1）报告期内，公司五届十三次（临时）董事会及 2006 年第三次临时股东大会审议通 过了关于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司（以下简称“海盛香港”）或其下属公 司收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案，2006 年 12 月 11 日，海盛香港与 关联方中海发展（香港）航运有限公司（以下简称“发展香港”）签定了《“建设 33、34、 35、36”轮买卖合同》，海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四艘油轮，

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 每艘油轮的合同收购价格为人民币 6，020 万元，四艘油轮合同收购价格合计为人民币 24， 080 万元。四艘油轮的帐面价值为港币 19,667.87 万元，评估价值为港币 23,363.01 万元。 定价原则：交易双方参考船舶的评估价格，经友好协商，按照市场价确定船舶的成交价格。 成交价格与评估价值不存在大的差异。交易结算方式：分两期支付。截止报告期末，购船款 已全部支付完毕，海盛香港及其下属公司已购入了“建设 33、34、35、36”轮四艘油轮（已 分别更名为金海洋、金海湖、 金海潼、金海湾）并已将其改造为化学品运输船，四艘化学 品运输船及时投入营运，增加公司了化学品船舶运力，扩大并发展了公司化学品运输业务。 为购买四艘油轮，海盛香港向银行申请了 3100 万美元的 3 年期贷款，增加了公司的财务费 用并提高公司的资产负债率。截止报告期末，上述四艘船舶完成营业利润 3169 万元，占公 司利润总额的 9.16%。 （2）经公司五届十七次（临时）董事会及 2006 年年度股东大会审议通过，2007 年 3 月 29 日，公司与关联方中海工业有限公司（以下简称“中海工业”）及中海工业（江苏） 有限公司（以下简称“中海工业江苏”） 在上海签订了四艘 57300 吨级沿海散货船建造合 同，公司在中海工业及中海工业江苏建造四艘 5.73 万吨级散货运输船，每艘散货运输船建 造合同价格为人民币 27285 万元， 四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币 109140 万元。 定价原则： 交易各方参考当前国内市场同类型船舶的公允的建造价格， 在公平协商的基础上， 按照市场价确定成交价格。公司已贷款支付了第一期款项 21828 万元人民币。本项目提高了 公司的资产负债率。截止报告期末，本项目正按照合同约定的进度实施。 3、关联债权债务往来 本报告期公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项 公司与关联方之间正常的经营性债权债务余额情况详见会计报表附注十一之 7、关联方 应收应付余额。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 发生日期 （协议签 署日）

内容: 担保对象

内容: 中海海盛香港船 务有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司

内容: 担保金额

内容: 担保类 型

内容: 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保

内容: 单位:元 币种:人民币 是否为 是否 担保期限 关联方 履行 担保 完毕

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 深圳市中海海盛 沥青有限公司 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保

内容: 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 261,000,000.00 19.06 332,350,547.04 261,000,000.00 0 0

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: 1、2006 年 8 月 25 日，公司第五届董事会第十次会议审议并通过了公司关于为深圳市 中海海盛沥青有限公司 3000 万元银行授信额度提供担保的议案。2006 年 9 月 7 日，深圳市 中海海盛沥青有限公司与招商银行股份有限公司深圳中央商务支行签署了一份 《授信协议》 ， 该《授信协议》确定授信额度为 3000 万元，授信期间为 2006 年 9 月 14 日至 2007 年 9 月 14 日。2006 年 9 月 14 日，公司签署了最高额不可撤销担保书，公司为该《授信协议》确定 的 3000 万元银行授信额度提供最高额不可撤销担保；担保期限：自 2006 年 9 月 14 日起至 该《授信协议》项下每笔贷款的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。 2、2007 年 8 月 24 日，公司第五届董事会第二十次会议审议并通过了公司关于为深圳 市中海海盛沥青有限公司 3000 万元银行授信额度提供担保的议案。2007 年 9 月 17 日，深 圳市中海海盛沥青有限公司与招商银行股份有限公司深圳中央商务支行签署了一份 《授信协 议》，该《授信协议》确定授信额度为人民币 3000 万元，授信期间为 2007 年 9 月 28 日至 2008 年 9 月 28 日。2007 年 9 月 28 日，公司签署了最高额不可撤销担保书，公司为该《授 信协议》 确定的人民币 3000 万元银行授信额度提供最高额不可撤销担保； 担保期限： 2007 自 年 9 月 28 日起至该《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行股份有限公司深圳中 央商务支行受让的应收帐款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。 任一项具体授信展 期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。 3、 公司第五届董事会第十五次 （临时） 会议和 2007 年第一次临时股东大会分别于 2007 年 2 月 15 日、2007 年 3 月 5 日审议并通过了《关于公司全资子公司中海海盛香港船务有限 公司向交通银行股份有限公司申请贷款的事项》 《关于公司因中海海盛香港船务有限公司 及 向交通银行股份有限公司申请贷款的事项向交通银行股份有限公司上海虹口支行申请办理 借款保函的事项》 2007 年 3 月 14 日， 。 中海海盛香港船务有限公司 （以下简称“海盛香港”） （香港注册、境外企业）与交通银行股份有限公司离岸业务中心（以下简称“交行离岸中 心”）签订了《借款合同》，借款人海盛香港向贷款人交行离岸中心贷款 3100 万美元，贷 款期限三年，自 2007 年 3 月 19 日至 2010 年 3 月 19 日。2007 年 3 月 14 日，公司与交通银 行股份有限公司上海虹口支行（以下简称“交行虹口支行”）在上海签订了《开立担保函合 同》，公司因海盛香港向交行离岸中心申请 3100 万美元的 3 年期贷款的事项向交行虹口支 行申请开立人民币 24800 万元（含 3100 万美元及相关费用）不可撤销的借款保函，保函受 益人为交行离岸中心，最大担保金额为 3100 万美元及相关费用（折人民币 24800 万元）， 担保范围为：海盛香港与交行离岸中心签订的《借款合同》项下应付的本金及相关费用，保 函生效时间：2007 年 3 月 19 日（即保函开立日），保函失效时间：2010 年 3 月 19 日。鉴 于被担保人（借款人）海盛香港向贷款人（受益人）交行离岸中心申请 3100 万美元的 3 年 期贷款（以下简称“该笔贷款”），按照银行有关规定，公司不能直接为海盛香港该笔贷款 提供担保。 公司作为保函申请人申请由交行虹口支行作为担保人为该笔贷款提供担保， 开立 人民币 24800 万元 （含 3100 万美元及相关费用） 不可撤销的借款保函。 如果因被担保人 （借 款人）未能履行按期归还该笔贷款等方面义务的原因造成担保人向贷款人（受益人）支付赔 偿款项， 公司作为保函申请人将承担赔偿责任。 此事项实质上是公司以申请开立借款保函的 方式在 2007 年 3 月 19 日至 2010 年 3 月 19 日的 3 年间为海盛香港提供担保， 担保金额为人 民币 24800 万元。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 2007 年 2 月 12 日，公司与中国银行股份有限公司上海市分行（以下简称“中行”）签 定了《外汇借款合同》和《抵押合同》。上述合同约定中行向公司发放 3127.41 万美元贷款， 该笔贷款，公司用于购买一艘二手散货船“NORD SPIRIT”轮。公司同意将 “NORD SPIRIT” 轮为中行的债权（中行向公司发放的 3127.41 万美元贷款）设立抵押担保。 2、2007 年 7 月 10 日，公司与中国工商银行股份有限公司（以下简称“工行”）签定 了 《固定资产借款合同》 《船舶抵押合同 和 （船舶建造工程编号 CIS57300-07、 CIS57300-09、 CIS57300-11） 。 》 上述合同约定工行向公司发放人民币 7.36 亿元贷款， 该笔贷款用途为: 支 付公司与中海工业有限公司及中海工业 （江苏） 有限公司于 2007 年 3 月 29 日签订的工程编 号为 CIS57300-07，CIS57300-09，CIS57300-11 的船舶建造合同下造船进度款。公司同意在 上述每艘船舶建成后分别在每艘船舶上设定抵押， 以担保公司按期支付在 《固定资产借款合 同》项下的全部贷款本金和利息并履行其他义务。 3、 2007 年 7 月 12 日， 公司与中国建设银行股份有限公司广州东山支行 （以下简称“建 行”） 签定了 《人民币资金借款合同》 《船舶抵押合同 和 （船舶建造工程编号 CIS57300-05） 。 》 上述合同约定建行向公司发放人民币 2.45 亿元贷款，该笔贷款用途为: 支付公司与中海工 业有限公司及中海工业 （江苏） 有限公司于 2007 年 3 月 29 日签订的工程编号为 CIS57300-05 的船舶建造合同下造船进度款。 公司同意在该艘船舶建成后在该艘船舶上设定抵押， 以担保 公司按期支付在《人民币资金借款合同》项下的全部贷款本金和利息并履行其他义务。

内容: (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 股东名称 中国海运（集 团）总公司 承诺事项 所持中海海盛股份自获得上市流通权之日起 36 个月内不 通过证券交易所挂牌交易出售。 对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流 通股股东，中国海运（集团）总公司承诺在改革方案实施股权 登记日之前，上述非流通股股东有权按照公司 2005 年 12 月 31 日经审计每股净资产的价格向中国海运（集团）总公司出售其 所持股份，然后由中国海运（集团）总公司向流通股股东支付 相应的对价安排。 若上述非流通股股东不同意按照上述价格将所持股份出售 给中国海运（集团）总公司，在本次改革方案实施股权登记日 起至《上市公司股权分置改革管理办法》规定的非流通股股份 禁售期（12 个月）期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置 改革中放弃的对价转增股份，则中国海运（集团）总公司、海 南电网公司和海口港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售 期满后的五日内，按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其 在本次股权分置改革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非 流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征 得代其支付对价的中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，

内容: 承诺履行情 况 报告期内完 全遵守承诺

内容: 备 注

内容: 中国海运（集 团）总公司

内容: 报告期内完 全遵守承诺， 本承诺已履 行完毕。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 海南电网公司

内容: 海口港集团公 司

内容: 并由上市公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流 通股股东，在本次改革方案实施股权登记日起至《上市公司股 权分置改革管理办法》规定的非流通股股份禁售期（12 个月） 期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置改革中放弃的对价 转增股份，则中国海运（集团）总公司、海南电网公司和海口 港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售期满后的五日内， 按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其在本次股权分置改 革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非流通股股东在办理 其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得代其支付对价的 中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，并由上市公司向 证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 对本次股权分置改革对价安排未明确表示同意意见的非流 通股股东，在本次改革方案实施股权登记日起至《上市公司股 权分置改革管理办法》规定的非流通股股份禁售期（12 个月） 期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置改革中放弃的对价 转增股份，则中国海运（集团）总公司、海南电网公司和海口 港集团公司三方承诺：在非流通股股份禁售期满后的五日内， 按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其在本次股权分置改 革中放弃的对价转增股份。被代付对价的非流通股股东在办理 其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得代其支付对价的 中国海运（集团）总公司等三方的一致同意，并由上市公司向 证券交易所提出该等股份的上市流通申请。

内容: 报告期内完 全遵守承诺， 本承诺已履 行完毕。

内容: 报告期内完 全遵守承诺， 本承诺已履 行完毕。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司改聘了会计师事务所， 公司原聘任安永大华会计师事务所有限责任公司 为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金 39 万元，截止上一报告期末，该 会计师事务所已连续为公司提供了 12 年审计服务。 公司第五届董事会第十八次（临时）会议和 2006 年年度股东大会分别于 2007 年 4 月 20 日、2007 年 5 月 11 日审议并通过了公司关于更换会计师事务所的议案。公司不再聘请 安永大华会计师事务所有限责任公司为公司的财务报告审计机构， 改聘上海众华沪银会计师 事务所有限公司为公司 2007 年财务报告审计机构。 公司第五届董事会第二十二次 （临时） 会议和 2008 年第一次临时股东大会分别于 2007 年 12 月 4 日、2008 年 1 月 21 日审议并通过了公司关于更换会计师事务所的议案。公司不 再聘请上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司 2007 年度财务报告审计机构，改聘天职 国际会计师事务所有限公司为公司 2007 年度财务报告审计机构。截止本报告报出日，该会 计师事务所为本公司提供了 1 年审计服务，公司尚未支付其报酬。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 报告期内， 公司开展加强上市公司治理专项活动期间， 海南证监局对公司治理情况进行 了现场检查， 并出具了 《关于要求中海 （海南） 海盛船务股份有限公司限期整改的通知》 （琼 证监发[2007]第 197 号），公司按照要求进行了整改，整改具体情况详见公司本报告六公司 治理结构之（一）公司治理的情况。《公司治理专项活动整改报告》已刊登在 2007 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况

内容: 证券代 码 证 券 简 称 招 商 银 行 初始投资金额 占该公司股 权比例 （％） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益 变动 会计核算 科目 股 份 来 源 发 起 认 购 -

内容: 可供出售 金融资产 -

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 占该 公司 股权 比例 (%) 会 计 核 报告期所有者 权益变动（元） 算 科 目 长 期 股 41,884,616.39 权 投 资 41,884,616.39 － 股 份 来 源

内容: 所持对象 名称

内容: 最初投资金额 （元）

内容: 持有数量 (股)

内容: 期末账面价值 （元）

内容: 报告期损益 （元）

内容: 发 起 认 购 －

内容: 3、买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 卖 出 期初股份数 量（股） 报告期买入/卖 出股份数量 （股） 期末股份 使用的资金数量 数量（股） （元） 产生的投资收益 （元） 2,832,820.83

内容: 海南高速 782,617 782,617 0 1,507,500.00 公路股份 有限公司 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 28,413,691.08 元。 (十四)信息披露索引

内容: 事项 公司关于购买一艘二手散货船的重大合 同公告 公司重大事项公告 公司第五届董事会第十四次（临时）会 议决议公告 公司第五届监事会第八次（临时）会议 决议公告 刊载的报刊名称及版面 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》B2 版 《中国证券报》 版、 A24 《上 海证券报》D7 版 《中国证券报》C006 版、 《上海证券报》D26 版 《中国证券报》C006 版、 《上海证券报》D26 版 刊载日期

内容: 刊载的互联网网站及检索路径 刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，检索路径 为：在“证券代码”输入本公 司股票代码查询 同上 同上 同上

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告 《中国证券报》C006 版、 《上海证券报》D26 版 《中国证券报》C006 版、 《上海证券报》D26 版 《中国证券报》C026 版、 《上海证券报》D4 版 《中国证券报》C002 版、 《上海证券报》B8 版 《中国证券报》D010 版、 《上海证券报》D10 版 《中国证券报》D003 版、 《上海证券报》封十二版

内容: 公司关于变更募集资金投资项目的公告 公司关于外汇借款和资产抵押的重大合 同公告 公司股票交易异常波动公告 公司第五届董事会第十五次（临时）会 议决议暨关于召开2007年第一次临时股 东大会的公告 公司2007年第一次临时股东大会决议公 告 公司关于为中海海盛香港船务有限公司 提供担保的公告 公司 2006 年年度报告全文 公司关于2006年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 公司 2006 年年度报告摘要 公司第五届董事会第十六次会议决议公 告 公司第五届监事会第九次会议决议公告 公司持续关联交易公告 公司第五届董事会第十七次（临时）会 议决议公告 公司第五届监事会第十次（临时）会议 决议公告 公司关于召开2006年年度股东大会的公 告 公司关于建造四艘散货运输船的重大关 联交易公告 公司2007年第一季度业绩预增提示公告 公司有限售条件的流通股上市公告 公司 2007 年第一季度报告 公司第五届董事会第十八次（临时）会 议决议暨关于2006年年度股东大会补充 通知的公告 公司第五届监事会第十一次（临时）会 议决议公告 公司 2006 年年度股东大会决议公告 公司2006年年度股东大会的法律意见书 公司第五届董事会第十九次（临时）会 议决议公告

内容: 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 《中国证券报》C086 版、 《上海证券报》D23 版 《中国证券报》C086 版、 《上海证券报》D23 版 《中国证券报》C086 版、 《上海证券报》D23 版 《中国证券报》C086 版、 《上海证券报》D23 版 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》D77 版 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》D77 版 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》D77 版 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》D77 版 《中国证券报》 版、 A23 《上 海证券报》D7 版 《中国证券报》C007 版、 《上海证券报》B7 版 《中国证券报》C048 版、 《上海证券报》89 版 《中国证券报》C048 版、 《上海证券报》89 版 《中国证券报》C048 版、 《上海证券报》89 版 《中国证券报》C007 版、 《上海证券报》23 版

内容: 《中国证券报》 版、 A20 《上 海证券报》D10 版 《中国证券报》C003 版、 公司股票交易异常波动公告 《上海证券报》29 版 《中国证券报》C007 版、 公司 2006 年度分红派息实施公告 《上海证券报》D13 版 公司关于设立“上市公司治理专项活动” 《中国证券报》C018 版、 互动平台的公告 《上海证券报》D23 版 公司关于加强公司治理专项活动的自查 《中国证券报》C018 版、 报告和整改计划 《上海证券报》D23 版 公司 2007 年中期业绩预增公告 《中国证券报》 版、 B14 《上

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告 海证券报》D8 版 《中国证券报》 版、 B12 《上 海证券报》D6 版 《中国证券报》C017 版、 《上海证券报》33 版 《中国证券报》D061 版、 《上海证券报》D55 版 《中国证券报》D061 版、 《上海证券报》D55 版 《中国证券报》D061 版、 《上海证券报》D55 版 《中国证券报》 版、 C11 《上 海证券报》D7 版 《中国证券报》》C021 版、 《上海证券报》38 版 《中国证券报》》C021 版、 《上海证券报》38 版 《中国证券报》》C021 版、 《上海证券报》38 版 《中国证券报》》C021 版、 《上海证券报》38 版 《中国证券报》C009 版、 《上海证券报》26 版

内容: 公司关于固定资产借款和船舶抵押的重 大合同公告 公司关于固定资产借款和船舶抵押的重 大合同公告 公司第五届董事会第二十次会议决议公 告 公司 2007 年第三季度业绩预增公告 公司 2007 年半年度报告摘要 公司 2007 年半年度报告全文 公司澄清公告 公司 2007 年第三季度报告 公司治理专项活动整改报告 公司 2007 年年度业绩预增公告 公司第五届董事会第二十一次（临时） 会议决议公告 公司关于变更保荐代表人的公告 公司董事、监事和高级管理人员所持本 公司股份及其变动管理办法 公司关于出售“兴安岭”轮的公告 公司第五届董事会第二十二次（临时） 会议决议公告 公司关于更换保荐代表人的公告 公司第五届董事会第二十三次（临时） 会议决议暨关于召开2008年第一次临时 股东大会的公告 公司关于收购三艘油轮的关联交易公告

内容: 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 《中国证券报》D007 版、 《上海证券报》D17 版 《中国证券报》D007 版、 《上海证券报》D17 版 《中国证券报》D020 版、 《上海证券报》D5 版 《中国证券报》D014 版、 《上海证券报》D36 版 《中国证券报》D014 版、 《上海证券报》D36 版

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告

内容: 审计报告 天职深审字[2008]101 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“贵公司“） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年 度的利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表和所有者权益变动表及 合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照 《企业会计准则》 (财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表 是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；2） （ 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量。 天职国际会计师事务所有限责任公司 中国·北京 2008 年 3 月 23 日 中国注册会计师：丁景东、黎明

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 项目

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 九.37 8,972,407.85 1,023,103,976.14 532,566,316.87 36,181,531.72 766,227,053.34 517,270,678.46 1,014,131,568.29 730,045,521.62

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 215,091,467.69 558,342,050.79 -3,069,794.63 113,147,536.74 577,764,133.38 690,911,670.12 3,431,907.99 132,276,516.95 -65,006,945.55 -1,256,639.85 57,246,851.40 520,517,281.98 577,764,133.38 773,433,518.48 131,859,993.14 83,231,474.55 67,269,571.40 58,319,935.52 70,524,673.44 773,433,518.48 67,269,571.40 2,166,904,142.25 -742,291,683.06 754,230,623.22 19,502,327.20 1,314,271,498.09 71,584,121.10 38,756,840.00 741,543,035.78 30,055,259.47 2,134,655.17 九.37 83,143,446.49 74,017,590.50 33,209,658.64 722,937,012.50 300,166,963.64 61,200,737.57 47,416,110.89 36,331,416.82 662,218,943.74 104,008,109.60

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 项目

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备

内容: 少数股东权益 未分配利润 其他

内容: 所有者权益合计

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－”

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一）

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 库存 股 一 般 风 险 准 备

内容: 实收资本(或股 本)

内容: 资本公积

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 少数股东权益

内容: 一、上 年年末 余额 加：会

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 16,766,436.84 158,678,706.64 70,781,031.50 246,226,174.98

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 权益的利得 和损失 1． 可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2． 权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3． 与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1． 所有者投 入资本 2． 股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1． 提取盈余 公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1． 资本公积 转增资本 （或股本） 2． 盈余公积 转增资本 （或股本） 3． 盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

内容: 一、公司的基本情况 中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）为于 1993 年 4 月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6 号文批准设立的定向募集股份 公司。公司又于 1996 年 3 月 26 日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1996)18 号文 《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发行股票的批复》 同意公司向社会公开发 行人民币普通股 4,170 万股。公司于 1996 年 5 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易，成为 公开上市的股份制公司。 公司原注册资本为人民币 166,700,000.00 元， 经历次送配股后， 截止 1999 年 1 月 1 日公司注册资本为人民币 280,080,750.00 元，根据 1998 年度第一 次临时股东大会审议通过并报经海南省证券管理办公室以琼证办[1999]70 号文和中国证 券监督管理委员会以证监公司字[1999]85 号文批准， 公司按每 10 股配售 2 股的比例向全 体股东配售，注册资本变更为 317,282,550.00 元，经大华会计师事务所有限公司以华业 字(99)第 1137 号验资报告验证。 根据2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置 改革方案，公司用资本公积金向方案实施股权登记日即 2006 年 4 月 20 日登记在册的流 通股股东转增股本，流通股股东每 10 股获得 8.3217 股的转增股份，相当于流通股股东 每 10 股获得 3 股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。股权分 置改革实施后，公司的注册资本变更为 447,165,979.00 元，经亚太中汇会计师事务所有 限公司以亚太业字(2006)D-A-005 号验资报告验证。 公司所有股份 447,165,979 股均为流 通股，其中有限售条件的流通股股份为 122,925,000.00 股，无限售条件的流通股股份为 324,240,979.00 股。2006 年 5 月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为 (琼企)4600001002067，法定代表人王大雄。 经营范围： 主营：从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长江中下 游各港间货物(含液体危险品)运输，水路运输服务、船务代理，房地产开发及经营，宾馆 酒店经营，海南省及内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。 兼营：化工产品及原料(专营除外)、矿产品、家用电器、机械产品、金属材料、钢材 的销售；沥青仓储贸易。 二、遵循企业会计准则的声明

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企 业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。 三、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础， 根据实际发生的交易事项， 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会 计政策、会计估计进行编制。 四、重要会计政策、会计估计 1.会计期间 本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 2.记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。 现金等价物指持有的 期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务， 按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间 价折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前发生的部分予以资本化， 属于筹建期间的计入长期待摊费用， 属于生产经营期的计 入当期费用。 6.金融资产与金融负债 （1）金融资产的分类 金融工具， 是指形成一个企业的金融资产， 并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。金融资产在初始确认时划分为四类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； B、持有至到期投资； C、贷款和应收款项； D、可供出售金融资产。 （2）金融负债的分类

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 金融负债在初始确认时划分为两类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； B、其他金融负债。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债： ①、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； ②、 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分， 且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理； ③、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产除外。 金融资产满足下列条件之一时，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。 （2）金融资产的计量 公司初始确认金融资产或金融负债， 按照公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别 的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用。但是，下列情况除外： A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款 承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则--收入》确定的累计摊销额后的余额。 公司因持有意图或能力发生改变， 使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的， 将 其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 值与公允价值之间的差额计入所有者权益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时 转出，计入当期损益。 对应当以公允价值计量， 但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债， 公司 在其公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量， 相关账面价值与公允价值之间的差额按 照以下规定进行处理： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 的利得或损失，计入当期损益。 B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金 融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当 期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益， 计入当期损益。 采用实际利率法计算 的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投 资单位宣告发放股利时计入当期损益。 （3）金融资产减值核算方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金 融资产发生减值的客观证据，包括以下各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司 可能无法收回投资成本； G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （4）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流量低于期末账面价值的差 额计提减值准备； C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下跌，且其 下跌属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 7.应收款项的核算方法 本公司于资产负债表日对应收及预付款项进行减值测试， 计提坏账准备。 对于单项金 额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金 额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项， 可以按类似信

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 用风险特征划分为若干组合， 再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算 确定减值损失，计提坏账准备。 本公司与关联方之间发生的应收款项一般不计提坏账准备， 但如果有确凿证据表明关 联方债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进 行债务重组或其它方式收回的，采用个别认定法，根据预计可能收回的坏账损失，计提相 应的坏账准备，对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全部计提坏账准备。 本公司及下属子公司通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况 及现金流量情况确定应收款项的可回收金额， 合理地估计坏账准备并计入当期损益。 坏账 准备的计提比例如下：

内容: 账龄 1 年以内（含 1 年） 1—2 年（含 2 年） 2—3 年（含 3 年） 3—4 年（含 3 年） 4—5 年（含 3 年） 5 年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%

内容: 8.存货的核算方法 存货主要包括原材料、库存商品等。 存货计价方法： 存货的取得按实际成本计价， 原材料和库存商品的发出采用加权平均 法核算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存 制。每期末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账 面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原 因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 存货按存货成本与可变现净值孰低法计价， 于 每年中期末及年度终了， 对存货进行单项比较， 按可变现净值低于历史成本的金额提取存 货跌价准备，采用备抵法核算。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内 转回。 9.投资性房产的核算方法 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 本公司的投资性房地产是指：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后 转让的土地使用权；（3）已出租的建筑物。 公司取得的投资性房地产，按照成本进行初始计量。 （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的 相关支出。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成。 （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧； 已出租的和持有并准备增 值后转让的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。 投资性房地产的减值按照资 产减值准备所述的方法处理。 当投资性房地产被处置， 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益 时，终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房 地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 10.固定资产的核算方法 （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准 为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不 属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产的分类为 固定资产分类为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备以及经营性 租入固定资产改造。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法 固定资产按实际成本或确定的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准 则—租赁》 的规定， 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占公司资产总额比例等于或低于 30%的，在 租赁开始日按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 每期末， 对固定资产逐项进行检查， 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资 产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限 扣除残值(船舶残值按船舶轻吨*1350 元/吨计算;其他按固定资产原值的 5%、10%*)确定 其折旧率，各类固定资产的使用年限及年折旧率如下：

内容: 资产类别 房屋建筑物 通用及专用设备

内容: 估计经济使用年限 15-45 年 5-12 年

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 专用设备 运输设备 其他设备 经营性租入固定资产改造*

内容: *注： 深圳分公司及深圳市中海海盛沥青有限公司的固定资产残值率为 10%，经营 性租入固定资产改造不留残值，船舶按 1,350 元/轻吨（港币按 1：1 折算），确定船舶的 残值，其余均按 5%预留净残值。 *注： 对于经营性租入固定资产改造，在租赁资产的剩余租赁期限与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期间内以直线法计提折旧。 对于房屋、 建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值， 如果土地使用权的预计使 用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑 该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 11.在建工程的核算方法 在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。 工程在建造过程中实际发生的全部支出、 工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息 和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。 在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产， 并按规定计提折旧。 期末公司对在 建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额， 分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 12.无形资产的核算方法 无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、 特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 自行研究开发的无形资产， 其研究阶段 的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形 资产（专利技术和非专利技术）： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期摊销。 摊销金额按其受益对象计入相关 资产成本和当期损益。 无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 对商标等受益年限不确定的无形资产，每期末进行减值测试，估计其可收回金额，按 其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，期末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 13.长期股权投资的核算 (1)初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付 的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的 差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为 进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等， 于发生时计入当期损益； 为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续 费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的 手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资， 按照确定的合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本。 合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 合并成本大于享有被购买单位可辨认 净资产公允价值份额的差额， 在合并会计报表中确认为商誉； 合并成本小于享有被购买单 位可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 为进行合并发生的各项直接相关费 用计入合并成本。 ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外， 通过支付的现金、 付出的非货币性资 产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资， 以其公允价值作为长期股权投资的初 始投资成本； 长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资， 以债权转为股权所享 有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资， 以 投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允时， 则以投 入股权的公允价值作为初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利， 作为应收项目单独核 算。 (2)后续计量

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ①对子公司的投资，采用成本法核算 成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价， 追加或收回投资应当调整长期股 权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 在确认应享有被投资单位净损益时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 如被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小， 投资收益 按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资， 在可供出售金融资产 项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 (3)长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时， 按单项投资可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。 (4)长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法 核算的长期股权投资， 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 14、商誉 商誉是指在非同一控制下的企业合并下， 购买方的合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额。 初始确认后的商誉， 应当以其成本扣除累计减值准 备后的金额计量。 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。 在对包含商誉的相关资 产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹 象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与 相关账面价值相比较， 确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 （包括所分摊的商誉的账面价 值部分） 与其可收回金额， 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 15.借款费用的核算 借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的借款利息、 折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 1 年以上（含 1 年） 时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以 资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建 或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的， 计 入相关资产成本； 若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断， 并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期 损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始； 在相关资产达到预定可使用状态或可销售 状态时， 停止借款费用的资本化， 之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当 期财务费用。 借款费用资本化金额的计算方法 ①借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款 的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 每一会计期 间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 ②辅助费用： 专门借款发生的辅助费用， 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用或者可销售状态之前发生的， 应当在发生时根据其发生额予以资本化， 计 入符合资本化条件的资产成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 ③在资本化期间内， 属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额， 予 以资本化。。 16.股份支付的核算 股份支付， 是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为 基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以现金结算的股份支付， 按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付， 在授 予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份 支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付， 在授予日以公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用， 相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估 计为基础， 按照公司承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。 17.职工薪酬的核算 职工薪酬主要包括工资、 奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育 经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认职工薪酬， 根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本 费用。 18.政府补助 公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助核算： 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益； 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益， 在确认相关费 用的期间，计入当期损益； 与资产相关的政府补助核算： 确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 19.预计负债的核算方法 （1）确认原则： 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、 固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： ①该义务是承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法： 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20、收入确认方法 商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； （3）与交易相关的经济利益很可能流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠计量。 提供劳务收入： 在同一会计年度内开始并完成的劳务， 在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权收入： 在与交易相关的经济利益很能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认 收入金额。 其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 21.所得税核算 公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限， 确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。 但不包括同时具有下列特征的 交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 五、合并财务报表的编制 本公司按照《企业会计准则第 33 号---合并财务报表》编制合并会计报表。编制合并 会计报表时以公司及能控制子公司个别会计报表为基础， 并将公司长期股权投资与公司在 子公司所有者权益中所享有的份额、 公司对子公司权益性投资收益、 公司与子公司之间的 内部往来、内部销售等抵销后合并。

内容: 六、税 项 1、公司适用的税种和税率

内容: 税 企业所得税* 增值税 营业税 城市维护建设税

内容: 种

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: *注：本公司和子公司中海（海南）海盛贸易有限公司、海南中海海盛海连船务有限 公司因注册地在海南经济特区，本年度适用所得税税率 15%；子公司深圳市中海海盛沥 青有限公司因注册在深圳经济特区，本年度适用所得税税率为 15%；子公司上海金海船 务贸易有限公司因注册在上海浦东新区，适用所得税税率 15%.子公司中海海盛香港船务 有限公司注册在中国香港特区特别行政区， 根据香港特别行政区有关税收法律规定， 因该 公司目前的航运收入均来源于香港以外地区，故无需缴纳所得税。 2、公司适用的费种和税率

内容: 税 堤围防护费 教育费附加 河道工程维检费 种 费率 0.13% 3% 1%

内容: 七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布并自 2007 年 1 月 1 日起执行的 《企业会计准则》 和中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定，公司自 2007 年 1 月 1 日执行新 的《企业会计准则》。公司按照财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》、 证监发[2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为 基础分析《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、财政部 财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对上期利润表和可比资产负债表的影响， 按追溯重述法的原则编制调整后的利润表和资产负债表， 并将其作为可比期间报表数进行 列报。 1.）采用追溯调整法核算的会计政策变更 A．长期股权投资 执行新会计准则之前， 长期股权投资采用权益法核算时， 初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算， 并按一定期限平均摊销计入 损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号 文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算， 并按一定期限平均摊销计入损益； 在财会 [2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 执行新会计准则后，有关长期股权投资的会计政策详见附注四、13“长期股权投资”。 在首次执行日， 对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整， 视同该子公 司自最初即采用成本法核算。 B．所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 执行新会计准则后， 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理， 有关所得税 的会计政策详见附注四、21“所得税”。 C.交易性金融资产 执行新会计准则之前， 短期投资取得时按初始投资成本计价， 持有期间收到的股利和 利息冲减投资成本，期末以成本与市价孰低计量。 执行新会计准则后， 上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。有关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的会计政策详见附注四、6 “金融资产的分类及计量”。 D.可供出售金融资产 执行新会计准则之前，公司对被投资单位无控制、无共同控制且无大影响的，长期股 权投资采用成本法核算。 追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 执行新会计准则后， 对应当以公允价值计量的上述投资划分为以公允价值计量且其变 动计入所有者权益的可供出售金融资产。有关可供出售金融资产的会计政策详见附注四、 6“金融资产的分类及计量”。 E．合并财务报表 ⑴执行新会计准则前， 少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列 报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则后， 少数股东权益作为股东权益单独列报； 少数股东损益作为净利润 的一部分在该项目下单独列报。 ⑵执行新会计准则前， 合并财务报表中补提了已经抵销的子公司提取的盈余公积； 执 行新会计准则后，合并财务报表中不再补提已经抵销的子公司提取的盈余公积。 对于上述会计政策变更，本公司按照 38 号准则的规定，业已采用追溯调整法调整了 本财务报表的期初数或上年对比数， 并重述了可比年度的财务报表。 上述会计政策变更对 2006 年 12 月 31 日的股东权益的影响列示如下：

内容: 项目

内容: 合并股东权益的影响金 额

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） * 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 合并报表范围变化增加的同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 对子公司视同自最初即采用成本法核算追溯调整

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益纳入合并报表股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 其中：归属于母公司股东权益 少数股东权益

内容: *注：2006 年 12 月 31 日的股东权益（原会计准则）已根据前期差错更正金额进行 了追溯调整。具体情况详见附注七、3“前期差错更正”的说明。 上述会计政策变更对 2006 年度净利润的影响列示如下：

内容: 项目 一、2006 年度净利润（原会计准则） 二、加：追溯调整项目影响合计数 其中：1、公允价值变动收益 2、 同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额摊销 3、 对子公司视同自最初即采用成本法核算追 溯调整 4、所得税费用 5、 合并报表范围变化影响少数股东损益纳入 合并报表净利润 三、减：追溯调整项目影响少数股东损益 四、2006 年度归母公司所有者的净利润（新会 计准则）

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加：原财务报表列示的少数股东损益 追溯调整项目影响少数股东损益 五、2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 假定全面执行新会计准则的影响合计数 2006 年度模拟净利润

内容: 注： 因会计政策变更增加纳入合并报表范围内企业深圳市三鼎油运贸易有限公司， 由 此增加纳入 2006 年度合并报表净利润的“少数股东损益”26,722,650.04 元；因其他会计 政策变更追溯调整项目影响 2006 年度“少数股东损益”增加 3,331.97 元。 上述会计政策变更及前期会计差错更正对 2007 期初资产负债表项目的影响列示如 下：

内容: 注 1：因会计政策变更增加合并报表范围内企业深圳市三鼎油运贸易有限公司（以下 简称“深圳三鼎公司”）影响期初资产总额增加 235,212,733.60 元， 负债总额增加 17,106,069.64 元，期初“少数股东权益”增加 124,320,798.46 元。因会计政策变更追溯调 整深圳三鼎公司“可供出售金融资产”的公允价值影响期初“归属于母公司权益”增加 26,343,083.84 元，影响期初”少数股东权益“增加 6,585,770.97 元。 注 2：除上述合并报表范围变化影响外，其他因会计政策变更追溯调整相关报表项目 影响期初资产总额减少 39,465,433.36 元。其中：(1)因采用公允价值核算，追溯调增“交

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 易性金融资产”期初余额 13,659,248.51 元；(2)因执行新准则冲回同一下控制企业合并形 成的股权投资差额余额 5,710,444.59 元。因合并报表范围变化，减少原账面对深圳三鼎 公司的长期股权投资余额 60,452,182.86 元，上述调整合计影响“长期股权投资”期初余额 减少 66,162,627.45 元；(3)因所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法核算， 增加期初“递延所得税资产” 13,037,945.58 元； 因会计政策变更追溯调整相关报表项目,影响期初负债总额增加 2,090,565.55 元，系 所得税会计政策更变更增加期初“递延所得税负债” 2,090,565.55 元。 注 3：新《企业会计准则》规定在编制合并报表的过程中应采用权益法核算对各子公 司的投资， 但对各子公司原提取的盈余公积金额， 母公司应享有的部分不再补提反映在合 并报表中，该项政策变更影响期初“盈余公积”减少 46,752,737.11 元。其他会计政策变更 追溯调整影响期初“盈余公积”减少10,240,557.59元。 因会计差错更正调减期初“盈余公积” 1,069,335.92 元。 注 4：因执行新《企业会计准则》对各子公司原提取的盈余公积金额不再补提，影响 期初“未分配利润”增加 46,752,737.11 元， 因其他会计政策变更追溯调整影响期初“未分配 利润”增加 29,315,922.75 元， 会计政策变更影响期初“未分配利润”减少 9,624,023.24 元， 注 5：因前期会计差错更正（详见附注七、3“前期差错更正”的说明）影响追溯调整 相关报表项目，影响期初负债总额增加 10,693,359.16 元。 综合上述追溯调整事项，合计影响期初”归属于母公司的所有者权益“增加 34,725,089.84 元，影响纳入合并报表股东权益的期初“少数股东权益“增加 131,132,216.05 元。 2.会计估计的变更 根据 2007 年 3 月 23 日第五届董事会第十六次会议审议通过， 公司自 2007 年 1 月 1 日起，对所属船舶统一按人民币 1,350 元Ч船舶轻吨（港币按 1：1 折算）确定船舶的残 值， 按未来适用法调整船舶剩余折旧年限内的船舶折旧额。 该项会计估计变更影响本公司 及下属公司 2007 年度船舶折旧额比 2006 年度共计减少计提 4,630,695.82 元， 相应增加 利润总额 4,630,695.82 元，净利润增加 3,797,170.58 元。 3.前期会计差错更正 2007 年 12 月公司向中华人民共和国海口海关补缴 1998 年购买“向华轮”、“向安轮” 两艘集装箱船舶进口海关关税款 10,693,359.16 元，并经 2008 年 3 月 21 日第五届董事 会第二十六次会议审议并通过。因该事项发生于 2006 年以前年度，本期作为前期会计差 错更正进行了追溯调整，影响期初所有者权益减少 10,693,359.16 元，相应调减“期初未 分配利润”9,624,023.24 元，调减期初“盈余公积”1,069,335.92 元，调增期初“应交税费 “10,693,359.16 元。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 八、合并报表范围内子公司 1．控股子公司

内容: 企 业 名 称 上海金海船务贸易有限公司 广州振华船务有限公司 中海（海南）海盛贸易有限公司 海南中海海盛海连船务有限公司 深圳市中海海盛沥青有限公司 深圳市三鼎油运贸易有限公司* 中海海盛香港船务有限公司 Jin Hai Yang Shipping Co.Ltd Jin Hai Wan Shipping Co.Ltd Jin Hai Tong Shipping Co.Ltd Jin Hai Hu Shipping Co.Ltd 注册资本 6,000.00 万元 12,603.00 万元 500.00 万元 5,000.00 万元 2,000.00 万元 3,010.00 万元 103.28 万元 2 美元 2 美元 2 美元 2 美元 实际累计投资额 （元） 120,164,000.00 126,692,160.00 475,000.00 25,500,000.00 12,000,000.00 21,767,716.36 103.28 万元 2 美元 2 美元 2 美元 2 美元 累计持 股比例 100% 80% 95% 51% 60% 43% 100% 100% 100% 100% 100% 主营业务 运输、贸易 运输 贸易 运输 沥青购销 运输、贸易 运输 运输 运输 运输 运输 是否 并表 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 2.本期合并范围的变化情况 本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则，根据《企业会计准则第 33 号---合 并财务报表》 的规定， 增加本公司下属子公司广州振华船务有限公司原按权益法核算的公 司深圳市三鼎油运贸易有限公司纳入本公司合并报表范围， 并作为会计政策变更采用追溯 调整法核算。

内容: 九、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目 期末公允价值 期初公允价值 45,856,597.99 45,856,597.99 合计 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 4.应收账款 （1）按账龄列示

内容: （2）按类别列示

内容: 单项金额重大的应收款项 其他不重大应收款项 合计

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 项目名称 一、非关联方 1. 汕头加兴贸易公司 2. 深圳壬佳实业发展公司 合 计 1,514,060.40 36,036.56 1,550,096.96 运费 运费 无法收回 无法收回 金额 款项性质 冲销理由

内容: （3）应收账款前五名列示

内容: 单位名称 东盟营造工程有限公司湖北宜因段路 面第三合同段项目部 深圳市道路工程公司沥青厂 深圳市金联沥青制品公司 深圳市市政工程总公司 镇江路桥公司 合 计 金 额 欠款时间 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1-2 年 占应收账款 总额比例 30.72% 21.06% 12.15% 8.69% 6.91% 79.53%

内容: 注：应收账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5.预付账款

内容: 注：预付账款期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 6.其他应收款 （1）按账龄列示

内容: 1 年以内 1—2 年

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计

内容: 单项金额重大的其他应收款 其他不重大其他应收款 合计

内容: （3）其他应收款前五名列示

内容: 单位名称 亿德工贸有限公司 三亚旅游 信用社存款 英国联合王国股东赔偿协会 广州海鹏货运公司 合 计 金 额 欠款时间 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 占其他应收账 款总额比例 36.87% 13.30% 12.20% 6.61% 1.46% 70.45%

内容: 注：其他应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7.存货

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：本期采购前五名合计金额 282,942,795.13 元，占总采购金额的 58.21%. 8、可供出售金融资产

内容: 注：期末可供出售金融资产系本公司下属子公司“深圳市三鼎油运贸易有限公司”持有 的“招商银行“5,869,064 股限售流通股，截止期末每股市值 39.63 元，有关情况说明详见 附注十二“资产负债表日后事项“。 9.长期股权投资 （1）按核算方法列示

内容: （2）长期股权投资按权益法核算明细

内容: 广东海电船务有限公司 小 计

内容: （3）长期股权投资按成本法核算明细

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位 海南海峡航运股份有限公司 海南高速公路股份有限公司 华能海南发电股份有限公司 海南珠江建设股份有限公司 小 计

内容: 一、原价合计

内容: 房屋及建筑物 运输设备（船舶） 专用设备 通用设备 其他设备 租入固定资产改造

内容: 二、累计折旧合计

内容: 房屋及建筑物 运输设备（船舶） 专用设备 通用设备 其他设备 租入固定资产改造

内容: 三、固定资产账面价值合计

内容: 房屋及建筑物 运输设备 专用设备 通用设备 其他设备 租入固定资产改良 四、固定资产减值准备累计金额合计 房屋及建筑物 运输设备（船舶） 专用设备 通用设备 其他设备 租入固定资产改造

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1：本期固定资产增加主要系公司新购一艘散货船“宝盛轮“投入使用及下属子公司 中海海盛香港船务有限公司四艘化学品船改造完成投入使用。 注 2：本期固定资产减少主要系公司于 2007 年 12 月将已达国家规定的强制报废年 限的一艘散货船“兴安岭“出售给利华船务有限公司 LINK CHINA SHIPPING LIMITED， 出 售日该船舶账面净值 2,453,308.95 元。 注 3：公司期末固定资产未发生减值情形，故未计提减值准备。 11.在建工程

内容: 散货船 5号 散货船 6号 宝盛轮 散货船五号 散货船七号 散货船九号 散货船 11号 永池轮 剑池轮 大庆 244轮 化学品船—金海洋 化学品船—金海湖 化学品船—金海潼 化学品船—金海湾 合 计

内容: 注：公司期末在建工程未发生减值情形，故未计提减值准备。 12.无形资产

内容: 项目 一、原价合计 1．车库使用权 二、累计摊销额合计 1．车库使用权 三、无形资产减值准备累计金额合计 1．车库使用权 四、无形资产账面价值合计 1．车库使用权 期初数 180,000.00 180,000.00 160,500.00 160,500.00 19.500.00 19.500.00

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：公司期末无形资产未发生减值情形，故未计提减值准备。 13.商誉

内容: 注 1：2006 年 11 月 20 日，公司与上海石化投资发展有限公司（简称“石化投资”） 签订了《上海市产权交易合同（上海金海船务贸易有限公司 20%股权）》，石化投资将 所持有的上海金海 20%股权转让给公司，转让后公司持有上海金海船务贸易有限公司 100%的股权，上述剩余股权收购形成商誉 2,589,345.39 元。 注 2：经减值测试，公司期末商誉未发生减值情形，故未计提减值准备。 14.递延所得税资产及递延所得税负债

内容: 项 目 一、递延所得税资产 1． 坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 2． 长期股权投资差额引起的可抵扣暂 时性差异 3． 固定资产折旧引起的可抵扣暂时性 差异 4． 交易性金融资产公允价值变动引起 的可抵扣暂时性差异 5.可抵扣的未弥补亏损 5．其他 合 计 二、递延所得税负债 1． 固定资产折旧引起的应纳税暂时性 差异 2． 交易性金融资产公允价值变动引起 的应纳税暂时性差异 3． 可供出售金融资产公允价值变动引 起的应纳税暂时性差异 合 计 833,525.24 41,678.27 40,799,834.15 41,675,037.66 本期减少 转回 277,443.96 277,443.96

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 16、所有权受限制的资产

内容: 注 1：2007 年 2 月 12 日，本公司向中国银行股份有限公司上海市分行贷款美元 31,274,100.00 元,用于支付进口散货船（“宝盛”轮）的购置款，贷款期限为 2007 年 2 月 12 日至 2012 年 2 月 11 日。本公司与贷款银行同时签订了抵押合同（编号 2007 年 D0705027019Y），抵押财产总金额 34,749,000.00 美元，并已在中华人民共和国海口海 事局办妥了船舶抵押登记手续。本期已收到贷款本金美元 31,274,100.00 元，已归还本金 美元 6,570,000.00 元。 注 2：其他有关所有权限制的资产说明详见附注十四“其他事项说明”。 17.短期借款

内容: 注：应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项。 20.应付职工薪酬

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单 位款项。 23.长期借款

内容: 注：有关信用借款的说明详见附注十四“其他重要事项”。 24.股本

内容: 注： 本公司股权分置改革于 2006 年 4 月 13 日经相关股东会议通过， 并于 2006 年 4 月 24 日实施后首次复牌。根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有 关承诺，2007 年 4 月 24 日，公司 38,279,469 股有限售条件的流通股上市流通。 25.资本公积

内容: 本期增加

内容: 本期 减少

内容: 变动原因、 依据

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 关联交易差价 可供出售金融资产公 允价值变动净额 合计

内容: 变动原因、 依据 公允价值 变动

内容: 注：本期资本公积增加主要系下属子公司深圳市三鼎油运贸易有限公司持有的“招商 银行“限售流通股因公允价值变动影响的”资本公积“增加金额。 26.盈余公积 0000000002

内容: 注 1：有关会计政策变更及前期差错更正的说明详见附注七“会计政策和会计估计变 更以及前期差错更正的说明“。 注 2：2007 年利润分配情况详见附注十二“资产负债表日后事项”。 28.营业收入及营业成本 （1）营业收入

内容: 项 目 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：本期销售前五名客户合计金额 402,921,972.51 元，占主营业务收入的 42.54%. （2）营业成本

内容: （3）业务分部报表

内容: （4）地区分部报表

内容: 项目 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合 计

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：2006 年坏账损失转回 18,116,362.98 元，主要系公司收回中海集团国际贸易有 限公司的欠款 21,170,967.90 元，相应转回坏账准备 19,053,871.11 元。 31.公允价值变动收益

内容: 注：本期处置非流动资产收益主要系本公司于 2007 年 12 月出售一艘散货船“兴安岭 “取得的净收益。 34.营业外支出

内容: 项 目 1. 处置固定资产净损失 2.固定资产盘亏损失 2. 罚款支出 3. 捐赠支出

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、其他 合 计

内容: 项 目 所得税费用 其中：当期所得税 递延所得税

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 基本每股收益 本期数 0.59 0.49 上期数 0.35 0.25 稀释每股收益 本期数 0.59 0.49 上期数 0.35 0.25

内容: 37. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 38.将净利润调节为经营活动现金流量净额

内容: 项目 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末账面余额 减：现金的期初账面余额 加：现金等价物的期末账面余额 减：现金等价物的期初账面余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按账龄列示

内容: 1 年以内 合 计

内容: （3）应收账款前五名列示

内容: 单位名称 华能海口火电股份有限公司 宝钢钢铁股份有限公司 广东电力工业燃料有限公司 合 计 金 额 欠款时间 一年以内 一年以内 一年以内 所应收账款 总额比例(%) 71.91% 23.77% 4.32% 100.00%

内容: 注：应收款项余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2.其他应收款 （1）按账龄列示

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4-5 年 5 年以上 合 计

内容: 单项金额重大的应收款项 其他不重大应收款项 合计

内容: （3）其他应收款前五名列示

内容: 单位名称 三亚旅游海盛旅游发展公司 信用社存款 中海（海南）海盛贸易有限公司 海南中海海盛海连船务有限公司 广州海鹏货运公司 合 计 金 额 欠款时间 五年以上 五年以上 五年以上 五年以上 五年以上 占其他应收账 款总额比例 9.80% 8.99% 38.70% 23.01% 1.08% 81.58%

内容: 注：其他应收款项期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 3.长期股权投资 （1）按核算方法列示

内容: 被投资单位 一、权益法核算 1.对合营企业的投资 2.对联营企业的投资 小 计 初始投资金额 期初账面余额 本期增减 期末账面余额 减值准备

内容: 合计

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）长期股权投资按成本法核算明细 ①对子公司的投资

内容: ②其他长期股权投资

内容: 4.营业收入及营业成本 （1）营业收入

内容: （2）营业成本

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6.收到或支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 7.将净利润调节为经营活动现金流量净额

内容: 项目 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列）

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、关联方关系及其交易 1.本公司的母公司有关信息

内容: 母公司名称 中国海运（集团）总公司 注册地 上海市东大名路 700 号 业务性质 海运 注册资本 6,620,227,000.00

内容: 2.母公司对本公司的持股比例及表决权比例

内容: 项目 持股比例 表决权比例 期初数 29.52% 29.52% 本期增加数 本期减少数 期末数 29.52% 29.52%

内容: 注:本公司之母公司中国海运（集团）总公司持有本公司 27.49%的股权，同时中国海 运（集团）总公司的全资子公司广州海宁海务咨询服务公司持有本公司 2.03%的股权， 故母公司合计持有本公司 29.52%的股权和表决权。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 子公司名称 一、同一控制下合并形成的子公司 广州振华船务有限公司 上海金海船务贸易有限公司 中海（海南）海盛贸易有限公司 深圳市中海海盛沥青有限公司 海南中海海盛海连船务有限公司 中海海盛香港船务有限公司 广州 上海 海南 深圳 海南 香港 运输 运输、贸易 贸易 沥青购销 运输 运输 12,603.00 万元 6,000.00 万元 500.00 万元 2,000.00 万元 5,000.00 万元 103.28 万元 80.00% 100.00% 95.00% 60.00% 51.00% 100.00% 80.00% 100.00% 95.00% 60.00% 51.00% 100.00% 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计持 本公司合计享有的 股比例 表决权比例

内容: 4.本公司的合营企业及联营企业情况 单位：人民币万元

内容: 被投资单位名称 联营企业 广州海电船务有限公司 广州 运输 50% 50% 32,685.74 5,033.64 39806.21 6092.03 注册地 业务 本企业持股比 本企业在被投资单 性质 例 位表决权比例 期末资产总额 期末负债总额 本期营业 本期净利 收入总额 润

内容: 5.不存在控制关系的关联方情况

内容: 单位名称 广州海运（集团）有限公司 中海发展股份有限公司 中国海运（集团）总公司结算中心 中海集团国际贸易有限公司 中国海运（香港）控股有限公司 中国海运（新加坡）控股有限公司 中海电信有限公司 中海韩国代理公司 中海工业有限公司 上海海运（集团）公司 中石化中海船舶燃料供应有限公司 中海船务代理有限公司 中海国际船舶管理有限公司 中海发展（香港）航运有限公司 与本公司关系 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司 同一控制公司

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6.关联方交易(单位：人民币元)

内容: 交易金额 交易类型 企业名称 关联方关系性 质 交易金额 占公司同 类交易总 额的比例 一、购买商品、接受劳务的关联交易 修船及改 造船业务 修船备件 采购 修船及改 造船业务 船员租赁 租船支出 燃油采购 购置船舶 购置船舶 港口代理 支出 佣金支出 建造船舶 中海工业有限公司 中石化中海船舶燃 料供应有限公司 中海电信有限公司 中海国际船舶管理 有限公司 上海海运（集团） 公司 中石化中海船舶燃 料供应有限公司 中海发展股份有限 公司 中海工业有限公司 中海船务代理有限 公司 中海集团国际贸易 有限公司 中海工业有限公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 同一控股公司 下的子公司 23,215,208.33 30.74% 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 未结算项目 金额 未结算 项目金 额坏账 准备金 额 定价政 策

内容: 7.关联方交易应收应付余额

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 中国海运（香港）控股有限公司 中海韩国代理公司 中石化中海船舶燃料供应有限公司 预付账款： 中石化中海船舶燃料供应有限公司 中海发展股份有限公司 应付账款： 中海国际船舶管理有限公司 中石化中海船舶燃料供应有限公司 中海韩国代理公司 中海集装箱日本株式会社 中海船务代理有限公司

内容: 单位名称 与本公 司关系 担保性质 担保金额 担保期限 担保余额 备注

内容: 注： 交通银行股份有限公司离岸业务中心向中海海盛香港船务有限公司提供三年期银 行借款美元 3,100 万元，贷款期限为 2007 年 3 月 19 日至 2010 年 3 月 19 日。该贷款限 用于购买中海海盛香港船务有限公司与中海发展（香港）航运有限公司签订的《“建设 33-36 轮买卖合同》中的四艘油轮。该项目属于内保外贷项目，交通银行股份有限公司上 海虹口支行为境内担保行， 本公司对交通银行股份有限公司虹口支行开立不可撤销的借款 保函。担保期间为 2007 年 3 月 19 日至 2010 年 3 月 19 日。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、资产负债表日后事项 1、 2008 年 3 月 21 日召开的第五届董事会第二十六次会议审议通过， 经 本公司 2007 年度的利润分配预案为： 公司按税后净利润 10%提取法定盈余公积后， 2007 期末总股 以 本 447,165,979 股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 3 股派发现金红利 0.40 元 （含税） 。 本次分配送出红股 134,149,794 股，派发现金红利 17,886,639.16 元，共计分配股利 152,036,433.16 元。 2、2008 年 1 月 8 日，本公司与长期客户华能海南发电股份有限公司（以下简称 “华 能海南发电”）签署了《二 00 八年度海南电煤运输合同》（以下简称“合同”），现将合同 的有关内容披露如下： （1）货物名称：华能海南发电委托公司承运煤炭。 （2）货物数量：海南发电用煤（以下简称 “电煤”）320 万吨左右，比公司 2007 年 度海南电煤货运量增长了 23%。 （3）执行时间：自 2008 年 1 月 1 日 0 时起至 2008 年 12 月 31 日 24 时止船舶完 成装货的航次。 （4）本合同的运价比公司 2007 年度的海南电煤运输合同运价上涨了 79%。 （5）定价政策：合同签署双方协商确定。 （6）结算方式： A.付款期限：华能海南发电在公司船舶卸货完毕后 7 个银行工作日内支付运费等费 用。 B.付款方式：华能海南发电以转账支票、托收、银行汇票、电汇方式支付各种费用。 （7）合同生效条件：合同双方签字盖章后生效。 （8）合同生效时间：2008 年 1 月 8 日。 3、2008 年 2 月 21 日，本公司与长期客户海南矿业联合有限公司（以下简称 “海南 矿业”）签署了《二 00 八年度矿石运输合同》（以下简称“合同”），现将合同的有关内容 披露如下： （1）货物名称：海南矿业委托公司承运海南铁矿石。 （2）货物数量：海南铁矿石 140 万吨左右，比公司 2007 年度海南铁矿石货运量增 长了 126%左右。 （3）合同期限：自 2008 年 1 月 1 日 0 时起至 2008 年 12 月 31 日 24 时止船舶完 成装货的航次。 （4）本合同的平均运价比公司 2007 年度的海南铁矿石平均运价上涨了 63%。 （5）定价政策：合同签署双方协商确定。 （6）结算方式： A.付款期限：海南矿业在公司船舶卸货完毕后 7 个银行工作日内支付运费等费用。 B.付款方式：海南矿业以转账支票、托收、银行汇票、电汇方式支付各种费用。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （7）合同生效条件：合同双方签字盖章后生效。 （8）合同生效时间：2008 年 2 月 21 日。 4．2008 年 2 月 25 日，本公司与中国船舶工业集团公司及广州中船黄埔造船有限公 司（以下两家公司合称“卖方”）在海南签订了《33000DWT 散货船建造合同（船号： HPS2298、HPS2299、HPS2300、HPS2301、HPS2302、HPS2303）》，公司委托卖 方建造六艘 33000 载重吨散货船，每艘散货船合同价格为人民币 2.85 亿元，六艘散货船 合同价格合计为人民币 17.1 亿元。交易结算方式采用分期付款方式，分五期付款，具体 为： 第一期付款为合同价格的 20%，于合同生效后支付。 第二期付款为合同价格的 20%，于各船开工后支付。 第三期付款为合同价格的 20%，于各船上船台后支付。 第四期付款为合同价格的 20%，于各船下水后支付。 第五期付款为合同价格的 20%，于各船交船后支付。 船舶交接时间：第一艘船（船号：HPS2298）交船时间为 2011 年 3 月 31 日，第二 艘船（船号：HPS2299）交船时间为 2011 年 6 月 30 日，第三艘船（船号：HPS2300） 交船时间为 2011 年 9 月 30 日，第四艘船（船号：HPS2301）交船时间为 2011 年 12 月 31 日，第五艘船（船号：HPS2302）交船时间为 2012 年 3 月 31 日，第六艘船（船 号：HPS2303）交船时间为 2012 年 6 月 30 日。 合同签署日期：2008 年 2 月 25 日。 合同生效条件： 本合同由各方法人代表或各方的法人授权代表在本合同上签字后， 经 买方股东大会通过和卖方确认后立即生效。 上述买方股东大会通过时间和卖方确认时间均 应不迟于2008年3月31日。 如买方股东大会通过时间或卖方确认时间任何一方迟于2008 年 3 月 31 日，双方另行商议。 合同生效时间：买方股东大会通过之日和卖方确认之日两者中之晚者。 交易各方参考当前国内市场同类型船舶的公允的建造价格， 在公平协商的基础上， 按 照市场价确定成交价格。 本次造船所需资金拟通过银行贷款及其他方式解决。 该项交易经 2008 年 2 月 25 日第五届董事会第二十五次会议审议通过，并经 2008 年 3 月 21 日第二次临时股东大会审议并通过。 5、 根据 2008 年 2 月 21 日招商银行股份有限公司发布的关于 《招商银行股份有限公 司有限售条件的流通股上市公告》 本公司下属公司深圳市三鼎油运贸易有限公司持有的 ， 5,869,064 股“招商银行“（600036）限售流通股，于 2008 年 2 月 27 日上市流通。 十三、承诺事项 1.公司于 2003 年 7 月 19 日与渤海船舶重工有限公司签订船舶建造合同，购买两条 散货船总计金额 36,960,000.00 美元。双方于 2006 年 10 月 25 日签订补充协议，合同价

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 格调整为总计金额 45,200,000.00 美元。截止财务报表批准报出日，公司已支付的预付款 共计 3,696,000.00 美元，根据合同规定，公司以后年度将支付的款项如下： 单位：美元

内容: 付款时间 第二期付款 第三期付款 第四期付款 付款条件 船舶上船台 船舶下水 船舶交船 付款金额 5,344,000.00 4,520,000.00 31,640,000.00

内容: 2、 本公司下属子公司深圳市三鼎油运贸易有限公司于 2006 年 12 月 6 日与中国船舶 重工国际贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司签订了《76,000 载重吨成品/原油船 建造合同》（工程编号：PC760-23），合同总金额为人民币 507,000,000.00 元，根据合 同约定，深圳市三鼎油运贸易有限公司以后年度将支付的款项如下： 单位：人民币元

内容: 付款时间 第一期付款 第二期付款 第三期付款 第四期付款 第五期付款 付款条件/付款日期 2008 年 1 月 18 日前 船舶开工后的 5 个工作日内 船舶铺底后的 5 个工作日内 船舶下水后的 5 个工作日内 船舶交船 付款金额 101,400,000.00 101,400,000.00 101,400,000.00 101,400,000.00 101,400,000.00

内容: 3.不可撤销的经营性租赁合约的最低租赁付款额 单位：美元

内容: 付款时间 资产负债表日第一年 资产负债表日第二年 付款金额 292,000.00 292,000.00

内容: 注：根据租赁合同约定，租赁期限截止至 2009 年 12 月。

内容: 十四、其他事项说明 （1）2007 年 7 月 10 日，本公司向中国工商银行股份有限公司贷款人民币 736,000,000.00 元,用于支付给中海工业有限公司及中海工业（江苏）有限公司的船舶建 造款（工程编号为 CIS57300-07,CIS57300-09,CIS57300-11），贷款期限自 2007 年 7 月 10 日至 2010 年 7 月 9 日。 本公司与贷款银行同时签订了抵押合同 （编号： 2007 年 （工 银）船舶抵押字第 0002、0003、0004 号）），根据合同约定，自船舶建成后分别在每 条船舶上设定抵押， 以担保抵押人按期支付在贷款协议项下的全部贷款本金和利息并履行 其他义务。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 截止本报告期末，该三艘船舶在建，抵押合同尚未生效，目前为信用借款。本期已收 到贷款本金 163,710,000.00 元,全部支付给中海工业公司用于船舶建造. (2) 2007 年 7 月 12 日，本公司向中国建设银行股份有限公司广州东山支行贷款人民 币 245,000,000.00 元,用于支付给海工业有限公司及中海工业（江苏）有限公司的船舶建 造款（工程编号为 CIS57300-05），贷款期限为 2007 年 7 月 12 日至 2010 年 7 月 11 日。本公司与贷款银行同时签订了抵押合同（编号：2007 穗建东最高抵 06 号），根据 合同约定， 自船舶建成后分别在每条船舶上设定抵押， 以担保抵押人按期支付在贷款协议 项下的全部贷款本金和利息并履行其他义务。 截止本报告期末，该三艘船舶在建，抵押合同尚未生效，目前为信用借款。本期已收 到贷款本金 54,570,000.00 元，全部支付给中海工业（江苏）有限公司用于船舶建造。 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第五届董事会第二十六次会议于 2008 年 3 月 21 日批准报出。 十六、补充资料 1.净资产收益率和每股收益

内容: 净资产收益率 全面摊薄 本期数 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 19.28% 上期数 14.36% 加权平均 本期数 21.39% 上期数 15.35% 每股收益 基本每股收益 本期数 0.59 上期数 0.35 稀释每股收益 本期数 0.59 上期数 0.35

内容: 上述指标计算公式： 1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝ＰчＥ 其中， Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；Ｅ为归属于公司普通股股东的期末净资产。 公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益 金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合 并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损 益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末 净资产”不包括少数股东权益金额。 2、加权平均净资产收益率的计算公式如下：

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加权平均净资产收益率＝Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰч２ ＋ ＥｉЧＭｉчＭ０ － ＥｊЧＭｊч Ｍ０±ＥｋЧＭｋчＭ０） 其中： Ｐ分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润； ＮＰ为归属于公司普通股股东的净利润； Ｅ０为归属于公司普通 股股东的期初净资产； Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东 的净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｍ ０为报告期月份数； Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Ｍｊ为减少净 资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｅｋ为因其他交易或事项引起的净资产增减变 动；Ｍｋ为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益＝ＰчＳ Ｓ＝ Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ ＳｉЧＭｉчＭ０ － ＳｊЧＭｊчＭ０－Ｓｋ 其中： Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；Ｓ为发行在外的普通股加权平均数；Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公 积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Ｓｊ为报告期因回购等减少股份数；Ｓｋ为报告期缩股数；Ｍ０报告期月份数；Ｍ ｉ为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期 末的月份数。 （1）基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。 （2）列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 （3）在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业发行在外普通股或潜 在普通 股股数发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、 潜在普通股转 换或行权等。 2.变动异常的报表项目分析 财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，或占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析：

内容: 注 1:可供出售金融资产期末余额的增加系深圳市三鼎油运贸易有限公司持有的“招商 银行“限售流通股公允价值变动；

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 2：固定资产期末余额的增加系本期购入一条散货船投入使用； 注 3：长期借款的增加系在建船舶贷款的增加； 注 4：营业收入的增加主要系公司电煤运输收入的的增长； 注 5：销售费用的增加主要系深圳市中海海盛沥青有限公司及中海（海南）海盛贸易 有限公司销售费用增加； 注 6： 投资收益的增加主要系本期收到的招商证券股份有限公司分红款的增加及短期 投资收益的增加； 3.本公司对首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核 修正结果及期初股东权益的调节过程如下：

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日归属于母公司股东权益 （原会计准则） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 合并报表范围变化增加的同一控制下企 业合并形成的长期股权投资差额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金融资产 所得税 少数股东权益 可供出售金融资产公允价值变动 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2007 年报披露数 1,059,751,955.79 -5,386,582.32 -5,710,444.59 2006 年报原披露数 1,059,751,955.79 -5,386,582.32 -5,710,444.59 差异 -

内容: 注 1：2006 年 12 月 31 日的股东权益（原会计准则）已根据前期差错更正金额进行 了追溯调整。具体情况详见附注七、3“前期差错更正”的说明。 注 2： 差异原因主要系因会计政策变更增加合并报表范围内企业深圳市三鼎油运贸易 有限公司及可供出售金融资产公允价值变动对期初股东权益的影响。

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 非经常性损益明细 （1）非流动资产处置损益 （2）除上述各项之外的其他营业外收支净额 （3）出售交易性金融资产及长期股权投资取得的收益 非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益 金额 32,644,126.82 241,028.48 20,661,089.61 53,546,244.91 8,446,558.27 45,099,686.64 44,795,971.96 303,714.68

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。

内容: 董事长：王大雄 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2008 年 3 月 21 日

内容: 关于中海（海南）海盛船务股份有限公司内部控制的专项报告 天职深审字[2008]101-1 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会： 我们接受委托，对中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“贵公司” ） 的 2007 年度财务报表进行审计，根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》 第三十三条“会计师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告 进行核实评价”的要求，我们对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行了核实 评价。 上市公司内部控制是指为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定和 经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理层及 全体员工共同参与的一项活动。按照法律、行政法规、部门规章以及交易所股票 上市规则的规定建立健全内部控制制度，保证内控制度的完整性、合理性及实施 的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公 司行为合法合规是贵公司的责任；贵公司董事会对公司内控制度的建立健全、有 效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内 容的真实、准确、完整。我们的责任是按照《上海证券交易所上市公司内部控制 指引》的规定，对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行核实评价。 我们对贵公司董事会内部控制自我评估报告的核实评价仅仅是按照贵公司内 部控制自我评估报告所反映的贵公司内部控制建设情况逐一核实，并在此基础上 根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求进行评价，而不是对贵公 司内部控制整体情况的专门鉴证，并不代表我们对贵公司内部控制建设情况的整 体评价。 经过核实，我们没有发现贵公司董事会 2008 年 3 月 21 日提交的关于 2007 年贵公司内部控制自我评估报告与贵公司内部控制建设和运行情况的重大差异。

内容: 附件：1. 对中海（海南）海盛船务股份有限公司内部控制自我评估报告核实 评价说明 2. 中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会提交的 2007 年度中海（海南） 海盛船务股份有限公司内部控制自我评估报告

内容: 中国注册会计师： 中国·北京 二○○八年三月二十三日 中国注册会计师：

内容: 附件 1

内容: 对中海（海南）海盛船务股份有限公司内部控制自我 评估报告核实评价说明

内容: 分析中海 （海南） 海盛船务股份有限公司 （以下简称“中海海盛“公司或”公司“） 内部控制自我评估报告，结合《上海证券交易所上市公司内部控制指引》 ，我们采 用检查、观察、询问、再执行、穿行测试等方法，对中海海盛公司内部控制自我 评价报告反映的内部控制建设和运行情况进行了核实，现将我们核实的结果说明 如下： 一、公司层面的内部控制 公司法人治理的实际状况符合中国证监会和海南证监局发布的有关上市公司 治理的规范性文件的要求。 1、公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司股东大会的召开及表决 程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务， 对法律、法规和公司《章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全 体股东的利益。 2、公司控股股东行为规范，没有利用其特殊地位超越股东大会干预公司的 决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出， 其余由股东大会依法作出；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方 面做到“五分开” 关联交易公平合理；公司具有独立的业务及自主经营能力，董事 ， 会、监事会、内部机构能独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。 3、公司按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行了累计投票 制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《董事会议事 规则》《总经理工作细则》的要求规范运作，建立了独立董事制度等相关制度， 、 确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章程》 的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。 4、公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《监事 会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》和公司《章程》赋 予的职责，认真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、 经营决策及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、公司已制订了《董事、监事津贴分配方案》《公司经理人员薪酬分配方 、 案》 ，以健全公司激励与约束相结合的运行机制，落实经营者责任，提高经营者积 极性及公司效益。 公司经理人员的聘任符合有关法律法规及公司章程的有关规定。

内容: 二、公司下属部门及附属公司层面的内部控制 公司在投资管理业务环节制订了《长期投资管理》《合资合作企业、全资子 、 公司、分公司管理》等管理制度，并在日常监督管理中有效执行，保证了对附属 公司的良好控制和管理。 三、公司各业务环节层面的内部控制及内部控制的检查监督情况 根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，并结合公司的实际 情况，公司在预算管理、货币资金管理、担保与融资管理、固定资产管理、投资 管理、销货及收款管理、采购及付款管理、财务会计管理、人事管理、安全管理、 信息管理、关联交易管理、危机管理、内部控制监督管理等十四个方面建立了内 部控制制度，并指定证券部为专门的检查监督部门，负责组建内部控制制度检查 监督小组，开展内部控制的日常检查监督工作。经检查，目前，公司内部控制制 度已基本建立健全，公司内部控制制度建立以来，各项制度已开始运行并已得到 有效落实。公司内部控制制度检查监督小组认真执行本年度内部控制检查监督工 作计划，分别于 2007 年中期和 2008 年年初对公司的内部控制制度进行了检查。 报告期内，公司结合反商业贿赂、上市公司治理专项活动，对公司的内部控制制 度进行了进一步的梳理和检查，在上市公司治理专项活动中，公司根据中国证监 会海南监管局的整改要求，制定并落实了整改措施，进一步完善了公司治理和内 部控制制度。 四、公司内部控制的信息披露情况 公司按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，公司内部控制 检查监督部门对 2007 年度公司的内部控制情况进行了定期检查，定期向董事会 提交内控检查监督工作报告，并形成了内部控制的自我评估报告。

内容: 附件 2

内容: 中海（海南）海盛船务股份有限公司 内部控制自我评估报告

内容: 通过审查公司内部控制检查监督部门提交的《公司内部控制检查监督工作报 告》 ，公司对内部控制自我评估如下： 公司组织完善、制度健全，内部控制制度符合我国有关法律、法规和证券监 管部门的要求，具有完整性、合理性和有效性。截止 2007 年 12 月 31 日，公司 在所有重大方面已建立了健全合理的内部控制制度，并已得到了有效执行。这些 内部控制制度保证了公司的生产经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效 的控制作用，并形成了完整有效的制度体系。本年度，公司认真开展了内部控制 检查监督工作， 较好地完成了本年度内部控制检查监督工作计划。 公司计划于 2008 年中期和 2009 年年初对公司内部控制制度进行定期检查， 并根据检查结果和公司 发展需要，及时对公司内部控制制度作进一步修改和完善，使之适应公司发展的 需要并发挥应有的作用。

内容: 二○○八年三月二十一日

内容: 关于中海（海南）海盛船务股份有限公司会计政策、会计估计变更 和重大会计差错更正的专项说明 天职深审字[2008]101-3 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“中海 海盛”公司或“公司”)2007 年度的财务报表，并出具了天职深审字[2008] 101 号《审 计报告》。根据上海证券交易所《关于做好 2007 年年度报告工作的通知》要求， 现将公司有关会计估计变更和重大会计差错更正事项说明如下： 一、会计政策变更 公司本期无除执行新《企业会计准则》之外的会计政策变更。 二、会计估计变更 中海海盛公司自 2007 年 1 月 1 日起，对所属船舶统一按人民币 1,350 元Ч船 舶轻吨（港币按 1：1 折算）确定船舶的残值，按未来适用法调整船舶剩余折旧年 限内的船舶折旧额。 该项会计估计变更影响公司及下属公司 2007 年度船舶折旧额 比 2006 年度共计减少计提 4,630,695.82 元， 相应增加利润总额 4,630,695.82 元， 净利润增加 3,797,170.58 元。 三、前期差错更正 2007 年 12 月中海海盛公司向中华人民共和国海口海关补缴 1998 年购买“向 华轮” “向安轮”两艘集装箱船舶进口海关关税款 10,693,359.16 元，因该事项发生 、 于 2006 年以前年度，公司本期作为前期会计差错更正进行了追溯调整，相应调减 “期初未分配利润”9,624,023.24 元，调减期初“盈余公积”1,069,335.92 元，调增期 初“应交税费”10,693,359.16 元。

内容: 对于上述重大事项，我们在审计中进行了重点关注，经对相关资料进行审查， 我们认为中海海盛公司对上述事项的会计处理符合《企业会计准则第 28 号-会计 政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定。 特此说明。

内容: 中国注册会计师： 中国·北京 二○○八年三月二十三日 中国注册会计师：