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内容: Title: 四川宏达股份有限公司

内容: 四川宏达股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事杨骞，因工出差未能出席，委托董事周佑禄代为出席并行使表决权。 3、天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 4、公司负责人刘沧龙先生，主管会计工作负责人包维春先生及会计机构负 责人 （会计主管人员） 周玉贵先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川宏达股份有限公司 公司英文名称：Sichuan Hongda Co.,Ltd 2、公司法定代表人：刘沧龙 3、公司董事会秘书：王延俊 电话：028－86141081 传真：028－86140372 E-mail：hongdazqb@163.com 联系地址：四川省成都市锦里东路 2 号宏达大厦 公司证券事务代表：刘洪 电话：028－86141081 传真：028－86140372 E-mail：hongdazqb@163.com 联系地址：四川省成都市锦里东路 2 号宏达大厦 4、公司注册地址：四川省什邡市师古镇 公司办公地址：四川省成都市锦里东路 2 号宏达大厦 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.sichuanhongda.com 公司电子信箱：hongdazqb@163.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券日报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宏达股份 公司 A 股代码：600331 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 30 日 公司首次注册登记地点：什邡市师古镇 公司法人营业执照注册号：510600000000891 公司税务登记号码：510625205363163 公司组织结构代码：20536316-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：天健华证中洲（北京）会计师事务所有 限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 27 号投资广 场 A 座 12 层

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 其他非经常性损益项目 所得税影响数 减少数股东损益 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 2007 年 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上 年增减(%)

内容: 2005 年 调整后

内容: 5,559,574,766.91 营业收入 1,253,619,244.84 利润总额 归属于上市公 553,423,975.72 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 519,471,619.53 非经常性损益 的净利润 1.2549 基本每股收益 1.2549 稀释每股收益 扣除非经常性 1.1779 损益后的基本 每股收益 全面摊薄净资 16.61 产收益率（%） 加权平均净资 26.37 产收益率（%） 扣除非经常性 损益后全面摊 15.59 薄净资产收益 率（%） 24.76 扣除非经常性

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告 损益后的加权 平均净资产收 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 额 每股经营活动 产生的现金流 量净额

内容: 百分点

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股东权 益） 归属于上市公 司股东的每股 净资产

内容: 调整后

内容: 本年末比 上年末增 减(%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: 本公司按照中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》、《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第 1号——非经常性损益（2007年修订）》要求计算的净资 产收益率和每股收益如下：

内容: 本年数 报告期利润 净资产收益率 全面 摊薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ） 16.61% 15.59% 加权 平均 26.37% 24.76% 每股收益 基本每 股收益 1.2549 1.1779 上年数 净资产收益率 报告期利润 全面 摊薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 39.46% 加权 平均 48.07% 48.26% 每股收益 基本 每股收 益 1.5364 1.5426 稀释 每股收 益 1.5364 1.5426 稀释每 股收益 1.2549 1.1779

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 39.62%

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

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内容: 本次变动前 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 小计 金 其他 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 发行新股

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 股份变动的批准情况 公司 2007 年 1 月 23 日召开第四届董事会第十二次会议审议通过了 《公司非 公开发行 A 股股票发行方案的议案》，并提交公司 2007 年第一次临时股东大会 审议通过； 公司非公开发行股票的申请于 2007 年 7 月 18 日经中国证监会发行审 核委员会审核获得有条件审核通过，2007 年 8 月 16 日经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2007]230 号批复，核准公司非公开发行新股不超过 10,000 万股。 股份变动的过户情况 公司于2007年9月12日向控股股东什邡宏达发展有限公司非公开发行新股 10,000 万股，发行完成后公司股本增加至 51,600 万股。 2、限售股份变动情况表 单位:股

内容: 股东名称 什邡宏达发展 有限公司 年初限售股 数 112,000,000 本年解除限 售股数 本年增加限售 股数 100,000,000 年末限售股 数 212,000,000 限售原因 认购公司非公 开发行的股票 解除限售 日期 2010 年 9 月 13 日

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内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币

内容: 股票及其衍生 证券的种类 A 股股票 发行日期 2007年9月 12 日 发行价格 （元） 14.69 发行数量 100,000,000 上市日期 2007 年 9 月 13 日 获准上市交易 数量 100,000,000 交易终 止日期

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 公司 2007 年度向公司第一大股东什邡宏达发展有限公司非公开发行股票 10,000 万股,公司股份总数由 416,000,000 股变为 516,000,000 股，公司有限售 条件股份由 165,632,000 股变为 265,632,000 股。根据股权分置改革时的承诺， 公司有限售条件股份中的 28,313,600 股于 2007 年 12 月 27 日上市流通， 原有限 售条件的流通股数量由 265,632,000 股减少为 237,318,400 股， 占公司总股本比 例由 51.48%降低为 45.99%；无限售条件流通股数量由 250,368,000 股增加为 278,681,600 股，占公司总股本比例由 48.52%上升为 54.01%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 什邡宏达发展有限公司 四川平原实业发展有限公司 中国工商银行－汇添富成长 焦点股票型证券投资基金 股东性质 境内非国有法人 境内非国有法人 其他 持股比 例(%) 41.085 8.938 2.202 持股总数 212,000,000 46,118,400 11,363,189 报告期内增 减 100,000,000 持有有限售 条件股份数 量 212,000,000 25,318,400 0 19,626 质押或冻结的股 份数量 无 质押 46,118,400 未知

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告 交通银行－易方达 50 指数证 其他 券投资基金 融通新蓝筹证券投资基金 其他 绵阳市益多园房地产开发有 其他 限责任公司 中国工商银行－广发大盘成 其他 长混合型证券投资基金 中国工商银行－广发策略优 其他 选混合型证券投资基金 中国工商银行－汇添富均衡 其他 增长股票型证券投资基金 中国工商银行－汇添富优势 其他 精选混合型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 四川平原实业发展有限公司 中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 融通新蓝筹证券投资基金 绵阳市益多园房地产开发有限责任公司 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 中国银行－易方达积极成长证券投资基金

内容: 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 20,800,000 人民币普通股 11,363,189 人民币普通股 7,649,530 人民币普通股 7,644,310 人民币普通股 7,513,600 人民币普通股 6,826,751 人民币普通股 6,517,896 人民币普通股 6,358,106 人民币普通股 5,000,000 人民币普通股 4,904,491 人民币普通股 中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金、中国工商 银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金、中国工商银行－汇 添富优势精选混合型证券投资基金同属于汇添富基金管理有限 公司；交通银行－易方达 50 指数证券投资基金、中国银行－易 方达积极成长证券投资基金同属于易方达基金管理有限公司；中 国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金、中国工商银行 －广发策略优选混合型证券投资基金同属于广发基金管理有限 公司。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条 件股东名 称 什邡宏达 发展有限 公司 四川平原 实业发展 有限公司 绵阳市益 多园房地 产开发有 限责任公 司 持有的有限 售条件股份 数量 212,000,000 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时 新增可上市交 间 易股份数量 2010 年 9 月 13 100,000,000 日 2010 年 12 月 27 112,000,000 日 2007 年 12 月 27 20,800,000 日 2008 年 12 月 27 日 25,318,400 限售条件 自公司股票非公开发行之日起 36 个月内不通过 上海证券交易所挂牌交易出售所持股份 自公司股权分置改革方案实施之日起 60 个月内 不通过上海证券交易所挂牌交易出售所持股份 自公司股分置改革方案实施之日起①12 个月内 不上市交易或转让②12 个月期满后，通过上海 证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量合计 占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过百分 之五，在 24 个月内不超过百分之十。 自公司股分置改革方案实施之日起①12 个月内 不上市交易或转让②12 个月期满后，通过上海 证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量合计 占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过百分 之五，在 24 个月内不超过百分之十

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：什邡宏达发展有限公司 法人代表：邓真光 注册资本：25,000 万元 成立日期：1999 年 5 月 13 日 主要经营业务或管理活动：项目投资、股权投资、高新技术产业投资及投资 咨询；有色金属原料、化工原料、建筑材料、农副产品、机电产品的销售。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：刘沧龙 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：四川宏达（集团）有限公司董事长、四川宏达房地产开发 有限公司董事长、本公司董事长、核心技术人员。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 刘 沧 龙

内容: 四川宏达（集团）有限公司

内容: 什邡宏达发展有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 否 是 否 是 是

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止日 期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 刘 沧 龙 刘 汉 杨 骞 孙 晓 东 高 潮

内容: 董事长 副董事 长 董事 董事 董事

内容: 男 男 男 男 男

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告 周 佑 禄 刘 资 甫 伍 小 泉 仓 玲 王 保 林 王 怀 俊 胡 世 清 陈 维 贵 何 乐 琼 黄 建 军 包 维 春 王 延 俊 合 计

内容: 董事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 监事会 召集人 监事

内容: 男

内容: 是

内容: 否 否

内容: 男 女 男

内容: 监事 常务副 总经理 副总经 理 副总经 理 总会计 师 董事会 秘书 /

内容: 女

内容: 男 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘沧龙,53 岁 研究生学历，高级工商管理硕士、高级经济师，从事经营 管理工作 29 年，四川省宏达联合化工总厂创办人，四川宏达(集团)有限公司董 事长兼党委书记、四川宏达房地产开发有限公司董事长、本公司董事长、核心技 术人员。 第十届全国人大代表， 中华全国工商业联合会副主席， 中非商贸副会长， 四川省工商联副主席， 四川省企业家协会及企业联合会副会长、 德阳市人大代表、 德阳市工商联副会长，中国企业文化研究会常务理事，中国有色金属协会会员， 中国磷肥工业协会会员，中国企业家协会、中国企业联合会会员，《中国金属通 报》副理事长，四川省石油与化工商会副会长，四川省企业管理咨询委员会常务 理事，四川省经济高级专业技术职务评审委员会委员，四川省科协常务理事，中

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 国国际贸易促进会四川省分会副会长，中共四川省委政策研究室特约研究员，四 川省公安厅特约督察员，成都理工大学客座教授；先后荣获优秀中国特色社会主 义事业建设者、中国光彩事业奖。 (2)刘汉,43 岁,研究生学历，高级经济师，高级咨询师。第十届四川省政协 常委，全国工商联执委，四川省商会副会长，德阳市工商联副会长。曾任广汉平 原实业有限公司董事长、汉龙实业发展有限公司董事长，四川汉龙（集团）有限 公司董事局主席。被授予“全国关爱员工优秀民营企业家”，“四川省优秀中国 特色社会主义事业建设者”， “中国十大诚信企业家”等称号，并于 2007 年荣 获“中国光彩事业奖章”。 (3)杨骞,53 岁 研究生学历，高级工商管理硕士，高级经济师、高级注册咨 询师、兼职律师，历任什邡市政府办公室副主任,什邡市经济体制改革办公室副 主任、主任，什邡市对外经济贸易合作委员会主任，海南省经贸厅任副处长、处 长，同期兼任省直属公司总经理；德阳市对外经济贸易合作委员会任副主任、党 组成员，同期兼任德阳国际经济技术合作公司董事长；四川金路集团任常务副总 经理、总经理、党委书记、技术委员会主任，同期兼任四川大学化工学院董事， 四川省化工学会常务理事,德阳市企业家协会副会长；四川宏达股份有限公司总 经理，同期兼任四川华宏国际经济技术投资有限公司董事长、云南金鼎锌业有限 公司董事长。 (4)孙晓东,39 岁，本科学历，高级经济师，四川省人大代表，四川省工商 联常委，德阳市人大常委，绵阳市政协常委，阿坝州政协常委，四川青年企业家 协会副会长，四川省光彩事业促进会常务理事。曾任绵阳市益多园房地产开发公 司董事长，四姑娘山旅游开发有限公司董事长，四川黄龙电力有限公司董事长。 被授予“四川省十大杰出青年企业家”、“经济工作突出贡献”、“四川省民族 团结进步模范个人”、“四川省关爱员工优秀民营企业家”、“绵阳市十大杰出 青年”“绵阳市优秀中国特色社会主义事业建设者”等称号。 (5)高潮,53 岁 经济师，曾任成都宏昌化工建材商贸公司法定代表人，公司 第三届、第四届董事会董事。 (6)周佑禄,55 岁 工程师、经济师,现任什邡明珠电力有限责任公司总经理。 (7)刘资甫,69 岁 教授级高级工程师,1962 年毕业于天津大学,本科学历,历 任四川化工厂车间主任、厂长；四川省化学工业厅厅长、党组书记；四川省计划

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 委员会副主任；四川省国际工程咨询公司董事长、四川大学兼职教授；四川省科 技顾问团顾问、“西部化工城”专家组组长、四川稀土材料及应用工程研究中心 主任。 (8)伍小泉,44 岁 律师,从事司法工作 11 年。曾任四川中业律师事务所合伙 人；四川汇高律师事务所律师；四川中辰律师事务所证券律师；四川康维律师事 务所证券律师；现任四川科信律师事务所证券律师。 (9)仓玲,50 岁 高级会计师,1982 年毕业于西南财经大学会计系,本科学士, 从事财务工作 19 年。曾任深圳南海石油公司财务经理；四川天一集团财务总监； 西藏药业股份有限公司财务主管；上海浦发集团行政财务部经理；现任中航一集 团(成飞公司)业务主办。 (10)王保林,60 岁 经济师,历任四川宏达股份有限公司党委书记、监事会召 集人。 (11)王怀俊,43 岁 工程师,1992 年至 1993 年任四川省宏达联合化工总厂技 术部主任,1994 年至 2004 年任本公司电锌厂厂长。现任公司监事、核心技术人 员 。 (12)胡世清,38 岁 统计师,曾任公司证券部经理,现任公司董事会办公室主 任、1997 年至今任监事。 (13)陈维贵,55 岁 从事企业管理工作十九年,历任什化股份有限公司副总经 理、总经理、党委书记；四川宏达股份有限公司什化分公司总经理、党委书记、 工会主席。现任公司常务副总经理。 (14)何乐琼,46 岁 工程师,曾任安县宏达化工有限公司总经理、董事长。现 任四川宏达股份有限公司副总经理。 (15)黄建军,43 岁 工程师,曾任四川省什化股份有限公司供销公司经理、副 总经理；四川宏达股份有限公司什化分公司副总经理。现任公司副总经理。 (16)包维春,43 岁 中国注册会计师,1999 年至今任公司财务部经理、总会计 师。 (17)王延俊,35 岁 1999 年至今任本公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况

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内容: 姓名 刘沧 龙 杨 骞 周佑 禄

内容: 其他单位名称 四川宏达（集团）有限公司、四川宏达房地产开 发有限公司 四川华宏国际经济技术投资有限公司、云南金鼎 锌业有限公司、四川宏达（集团）有限公司 什邡明珠电力有限责任公司

内容: 担任的职 务 董事长 董事长、 董事 总经理

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 是否 领取 报酬 津贴 否 否 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事（职工代表监事 除外）报酬分别为由董事会、监事会提议，由股东大会决定。高级管理人员报酬 由董事会审议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司制定的工资分配制度和 目标责任制考核管理办法。 报告期公司董事、监事及高级管理人员中有 17 人在公司领取报酬，其年度 报酬总额 576.53 万元。独立董事的年津贴为 6 万元人民币（税后），独立董事 参加董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使其他职责 时发生的必要费用由公司另行支付。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 8,915 人,需承担费用的离退休职工为 410 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 供销人员 人数 7,134 218

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内容: 技术人员 财务人员 行政人员 2、教育程度情况 教育类别 大专以上 高中、中专 高中以下 人数

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规及《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，以规范公司 运作，建立现代企业制度。报告期内，根据中国证监会证监公司字〔2007〕28 号 文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的精神，公司本着实事求 是的原则，对照 28 号文所附自查事项，对公司治理情况进行自查，以进一步完 善公司的治理结构。 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够 充分行使自己的权力， 平时认真接股东来电、 来访， 使股东了解公司的运作情况； 公司严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会规范意见》及公司制 定的《股东大会议事规则》等规范性文件，召集、召开股东大会，并由律师出席 见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利， 没有超越公司股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动。 公司与控股股东实行人员、 资产、 财务分开， 机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和 内部机构能独立运作。公司通过制定《财务、会计管理和内控制度》建立健全了 财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。不存

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 在控股股东占用上市公司资金的现象， 上市公司也不存在为控股股东及其子公司 提供担保的情形。 3、关于董事和董事会： 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董 事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事能够依据《董事会议事规 则》 等制度， 认真出席董事会和股东大会， 积极参加培训， 认真履行董事的职责， 谨慎决策。 4、关于监事和监事会： 公司监事会制定了 《监事会议事规则》 监事会的人数和人员构成符合法律、 ， 法规和《公司章程》的规定，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司、 股东负责的态度，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准与激励 约束机制，公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制。 6、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东 的交流，制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》，规范本 公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维 护公司和投资者的合法权益。公司指定《上海证券报》、《证券日报》为公司信 息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制 度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的 机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 7、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、消费者等其他 利益相关者的合法权益，重视公司的社会责任。

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 8、根据中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专 项活动有关事项的通知》和四川监管局川证监上市[2007]12 号《关于贯彻落实 上市公司治理专项活动有关工作的通知》文件精神和要求，公司成立了专项活动 工作小组，认真组织公司治理自查和评议，积极开展公司治理专项活动，及时落 实相关整改措施。 整改过程中，根据有关规定，结合公司实际情况，公司第四届董事会第十六 次会议审议通过了修正后的《四川宏达股份有限公司信息披露事务管理制度》、 《四川宏达股份有限公司总经理工作细则》和新制定的《四川宏达股份有限公司 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份管理规则》并在上海证券交易所网站 公布。公司治理整改报告详见 2007 年 11 月 24 日《上海证券报》、《证券日报》 和上海证券交易所网站。 在四川监管局和上海证券交易所的统一部署和指导下， 通过此次专项治理活 动，公司发现了在以往各项工作中存在的不足和缺点，通过此次治理专项活动的 开展，有助于本公司进一步加强公司治理建设，提高规范运作水平。我们将认真 落实整改措施，并以此为契机，把公司治理工作推向更高层次，持续改进和完善 公司治理结构和管理水平，维护公司及全体股东合法利益，规范运作，实现公司 的可持续发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 姓名 刘资甫 伍小泉 仓 玲 本年应参加 董事会次数 11 11 11 亲自出席 （次） 11 11 11 委托出席 （次） 缺席（次） 备注

内容: 公司独立董事任职以来，能够保证有充足的时间和精力履行独立董事的职 责，认真行使职权，维护公司整体利益，保障了董事会决策的科学性，切实维护 了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

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内容: 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情 况 1、业务方面：本公司业务结构完整，公司具有自主的经营范围，完全独立 于控股股东，不存在同业竞争的情况，拥有独立的供应、生产和销售网络系统， 独立核算、独立承担责任和风险，自主独立经营，拥有独立的采购和销售业务部 门。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。 总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在 股东单位担任职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有 工业产权、商标、非专利技术等无形资产；独立拥有采购和销售系统，公司在生 产上独立于控股股东。土地使用权等租赁手续完备，符合有关法律规定。 4、机构方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经 理、 技术、 生产等各部门独立运作， 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 在对公司高级管理人员的考评及激励机制方面，公司主要是结合年薪制进 行，公司高级管理人员年薪与公司经营业绩、成本控制、质量控制、生产管理、 设备管理、安全环保管理、节能降耗执行等挂勾。年初根据本公司总体发展战略 和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责， 年末 对高级管理人员进行业绩考核，奖惩兑现。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司基本建立健全内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构。董 事会负责批准公司的经营战略和重大决策，高管人员负责执行董事会决议，高管 人员和董事会之间权责关系明晰。公司将内控制度的监督检查融入了日常工作， 加强各个部门对内控制度的学习和了解，适应公司管理和发展的需要，有效保证 了公司生产经营任务和各项计划的顺利完成。 财务人员负责行使后台监督的重要

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内容: 职能， 从财务角度发现问题、 预测风险， 有效保证了公司财务运作的独立和规范， 财务管理制度完善、健全、严格，财务核算真实、准确、完整。 2、2008 年健全内部控制的计划：成立董事会专门委员会。 3、公司设有独立的审计部门，在制定的《内部审计监督管理制度》中明确 了审计工作方向要逐步实现以事后评价、事中控制为主向事前预警为主的过渡， 有效化解经营风险，促进公司整体管控能力的提升。公司内各层级单位人员因故 意或过失发生的违规违纪等损害公司利益的行为，均按办法追究相应责任。公司 内部稽核与内控体制基本完备，能够有效监控公司整体经营风险。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评 价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评 价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 3 月 27 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 28 日的《上海证券报》、《证券日报》。 公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 3 月 27 日上午 10： 分在什邡市金桥 30 大酒店二楼会议室召开，本次股东会议参加表决的股东及股东代表共 8 名，代表 股份 179,863,957 股，占公司股份总数的 42.54%。公司董事、监事、高级管理 人员和公司聘请的律师出席了本次会议，受公司董事长刘沧龙先生委托，公司董 事总经理杨骞先生主持会议。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》、《上 市公司股东大会规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、以及《公司章程》 等法律、法规及规范性文件的规定。会议审议通过了以下议案：公司《2006 年 度董事会报告》、《2006 年年度报告及其摘要》、《2006 年度监事会报告》、 《2006 年度财务决算报告》、《2006 年度利润分配、公积金转增预案》、《四 川宏达股份有限公司关于会计政策、会计变更的议案》、《四川宏达股份有限公 司关于调整董事津贴的议案》 听取了四川宏达股份有限公司独立董事述职报告。 、 (二)临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况：

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内容: 公司于 2007 年 3 月 27 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 3 月 28 日的《上海证券报》、《证券日报》。 公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 3 月 27 日下午 9：00 在什邡市 金桥大酒店二楼会议室召开，参加本次股东大会表决的股东及授权代表人数 733 人，代表股 253,412,439 股，占公司总股本的 60.92%。其中出席现场会议的股 东及授权代表人数 47 人，代表股份 165,234,982 股，占公司总股本的 39.72%。 参加网络投票的股东人数 686 人，代表股份 88,177,457 股，占公司总股本的 21.20%。公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的律师出席了本次会议，会 议由公司董事长刘沧龙先生主持。会议的召集和召开程序符合《公司法》、《上 市公司股东大会规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、以及《公司章程》 等法律、法规及规范性文件的规定。会议审议通过了以下议案：《关于公司非公 开发行 A 股股票发行方案的议案》 《关于前次募集资金使用情况的说明》 《关 、 、 于本次非公开发行 A 股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、 《关于公司 非公开发行 A 股股票涉及重大关联交易的公告》、《关于本次申请非公开发行 A 股股票前形成的滚存利润分配的议案》、 《关于董事会提请股东大会批准同意豁 免什邡宏达发展有限公司本次以现金认购新增股份的要约收购义务的议案》 关 、 《 于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行 A 股股票相关事宜的议 案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《关于续聘公司会计师事务所的 议案》。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年度，公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规的规 定，认真履行《公司章程》赋予的各项职责，贯彻执行股东大会的各项决议，围 绕公司年度生产经营目标切实开展各项工作。 公司全体董事恪尽职守、 勤勉尽责、 努力工作，有效地维护了公司和股东的利益。 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况

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内容: 2007 年，国际国内锌价起伏跌宕，上半年较好的全球经济和国内宏观经济 形式以及对锌产品的需求推动锌价走出单边上涨行情； 下半年由于供应的大幅增 长， 三季度美国次贷危机的爆发导致全球经济增涨放慢， 有色金属需求下降， 三、 四季度锌价又呈现出大幅下跌行情。对公司有色金属板块效益带来较大影响。 报告期内，公司另一主业磷化工系列产品，随着世界磷肥需求的增加，磷化 工市场开始整体转好，受成本推动以及下游需求旺盛拉动等因素，磷化工产品价 格有较大上涨，磷化工产品利润比上年有较大提高。 报告期内，公司全年实现主营业务收入 555,957.48 万元，比去年增长 9.27 %；实现归属于母公司的净利润 55,342.40 万元，比去年同期净利润 63,913.73 万元，下降 13.41%。 2、报告期内主要产品产量 报告期内公司主要产品产量：锌锭 190,995.85 吨、氧化锌矿 610,444.65 吨、硫化锌精矿 41,880.093 吨、硫化铅精矿 12,540.224 吨、磷酸

内容: 采矿业中包括氧化锌矿、硫化锌精矿和硫化铅精矿（含四川甘洛的硫化锌精 矿和硫化铅精矿）。 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 截至 2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 794,894.29 万元，较 2006 年 12 月 31 日增加 217,909.12 万元。

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内容: 其中，流动资产 460,387.18 万元，占总资产比例为 57.92%。流动资产中主 要包括货币资金 147,688.82 万元、应收账款 41,370.30 万元、存货 138,286.66 万元。 报告期末，应收账款余额为 41,370.30 万元，客户偿债能力均较强，逾期不 能收回或发生坏账的风险较小。 报告期内，存货较期初增加 71,704.73 万元，主要是公司原材料及产品锌锭 库存增加。 报告期末，固定资产原值 259,409.61 万元、净值 188,580.81 万元，固定资 产本期增加主要是 10 万吨电解锌工程和金鼎车间技改工程转入固定资产形成报 告期末，在建工程期末余额为 46,330.45 万元，较期初增加 161.57%，主要是 10 万吨锌合金工程及控股子公司云南金鼎锌业有限公司 10 万吨电锌二期工程及车 间技改工程增加。 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 报告期公司管理费用为 28,318.61 万元，比 2006 年度的 29,262.68 万元减 少 3.23%，主要原因是公司加强各费用的控制。 报告期公司财务费用为 15,175.14 万元，比 2006 年度的 12,465.79 万元增 长 21.73%，主要原因是 2007 年度公司借款规模增大相应利息支出增加以及应收 票据贴现利息增加，同时借款利率的上调也使财务费用增加。 报告期公司所得税为 9,006.83 万元， 2006 年的应交所得税 12,934.19 万 比 元减少了 3,927.36 万元，主要是公司根据企业会计准则将原应付税款法改为资 产负债表债务法核算递延所得税。 6、报告期公司的现金流量构成情况 报告期公司现金及现金等价物净增加额为 22,298.33 万元， 主要是本公司之 控股子公司云南金鼎锌业有限公司经营活动产生了大量的现金流入以及本公司 非公开发行股票募集资金增加所致。 其中，报告期经营活动现金流量净额为-26,336.77 万元，与 2006 年度的 57,613.39 万元相比减少 83,950.16 万元， 主要是本公司购买了大量原材料所致。

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内容: 7、公司控股公司及参股公司经营情况 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元

内容: 业 务 性 质 内 资 内 资 内 资 内 资 内 资 内 资

内容: 公司名称 云南金鼎 锌业有限 公司 四川华宏 国际经济 技术投资 有限公司 四川绵竹 川润化工 有限公司 四川安县 宏达化工 有限公司 四川宏达 有色金属 有限公司 成都江南物 业管理有限 公司

内容: 主要产品或服务

内容: 注册资本

内容: 资产规模

内容: 净利润

内容: 主要从事有色金属及其产成品、半成品、 973,220,000.00 矿产品的地勘、测量、采矿、选矿、冶 炼、加工及自产自销。 主要从事项目投资；生产、销售化工原 料及产品；生产电解锌；批发、零售、 38,000,000.00 代购、代销五金交电、矿产品；自营和 代理各类商品及技术的进出口业务 液氨、碳铵、活性磷酸钙、磷酸三钙。 83,435,000.00

内容: 生产销售工业硫酸、普通过磷酸钙

内容: 埃岱铅锌矿采掘、销售

内容: 物业管理、保结清洗(不含国家限制项目)、 销售日用百货、建辅建材、装饰材料、五 500,000.00 金交电、家用电器。中餐、销售电话卡用 品、房屋租赁、房屋中介。

内容: （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业 绩 单位:元

内容: 公司 名称 云南金鼎锌 业有限公司 业务 性质 内资 主营业务收入 主营业务利润 净利润

内容: （3）主要供应商及客户情况

内容: 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 697,786,200.24 4,275,115,861.78 单位:元 币种:人民币 占采购总额比重（%） 占销售总额比重（%） 21.53 76.9%

内容: 二、对公司未来发展的展望 1、公司所在行业的市场现状

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内容: 2008 年，受全球经济和国内宏观经济形式的影响，铅锌行业面临严峻的竞 争形势，特别是国家加大了对有色金属行业的宏观调控力度，调整了铅锌产品的 关税和出口退税政策，加大了环境保护力度，对企业环保工作提出更高要求。同 时，受人民币持续升值、银行加息、原材料和能源价格上涨、美国次贷危机等因 素影响，将使国内铅锌行业的竞争格局进一步加剧。磷化工行业受磷矿石、液氨 和硫磺等主要原材料价格上涨等因素影响，国内磷化工产品价格将保持高位运 行。 2、未来公司发展的机遇和挑战 中国经济多年以来飞速发展， 并将在未来较长时间内保持又好又快的发展趋 势，有色金属作为重要的基础原材料，未来的消费增长将保持较强的延续性，为 公司的快速发展带来了难得的机遇。同时，国家经济政策的收紧，宏观经济调控 的加强，铅锌行业准入条件的制定，将意味着新一轮行业整合即将到来，使有色 金属行业的竞争更加激烈。 2008 年公司将加快发展步伐重点做好以下工作： （1）2008 年，公司将努力做好控股子公司云南金鼎锌业有限公司二期 10 万吨电解锌项目和 3 万吨/年碳酸锶项目建设。同时，利用非公开发行股票募集 的资金加快锌合金项目建设，提高公司锌锭产品附加值，完善公司金属锌的产业 链。 （2）对磷化工业务，一方面继续努力做好磷矿山资源的整合工作，另一方 面对加大技术投入，积极开发精细磷化工产品，同时继续深化企业内部管理，降 低成本，增强企业竞争力。 （3）四川宏达（集团）有限公司已将获得的攀枝花市钒钛资源开发权利无 偿让渡给四川宏达股份有限公司。公司已授权管理层开展相关前期工作，公司将 按照现行法律规定和产业政策要求，合作开发攀枝花市钒钛资源，努力打造有充 足资源保障、高技术、高价值、规模化、可持续的钒钛资源价值链。 3、2008 年经营计划： 锌锭 190,000吨、 氧化锌矿600,000吨、 磷酸一铵400,000 吨、 磷酸氢钙70,000 吨、复合肥50,000 吨、碳酸氢铵200,000 吨、液氨80,000 吨。

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内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表

内容: 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 行业 化工 业 冶金 业 采矿 业 产品 锌锭 磷酸 一铵 氧化 锌矿

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比 上年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 增加 11.58 个百 分点 减少 2.15 个百 分点 减少 11.29 个百 分点 减少 2.27 个百 分点 增加 28.21 个百 分点 减少 0.10 个百 分点

内容: 2、主营业务分地区情况

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 华南地区 西北地区 华中地区

内容: (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 169,407.58 万元，比上年增加 104,606.15 万元，增 加的比例为 161.43%。 被投资的公司情况

内容: 被投资的公司名称 云南宏达化工有限公司 四川宏金新型建材有限 公司 主要经营活动 生产、销售精细磷 化工产品 建材生产销售 占被投资公司权益的比例(%) 85 40 备注 投资额为 2550 万元 投资额为 4000 万元

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内容: 云南怒江电网有限公司

内容: 电力

内容: 1、募集资金使用情况 公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 1,456,130,000 元，已累计使用 1,209,007,216.90 元，其中本年度已使用 1,208,851,330.90 元，尚未使用 247,122,783.10 元。尚未使用募集资金存放于募集资金专户。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币

内容: 3、非募集资金项目情况

内容: 工程项目名称 10 万吨电锌二期工 程 预算数 (万元) --期初数 本年增加 本年转入固定 其他减少 资产数 数 期末数 资金 项目进 来源 自筹 度(%)

内容: 4、其他投资 支付四川甘洛采矿权投资4,000万元； (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策变更 2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据 《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和证监会2006年11月颁布的 “关于做好与新准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136号） 的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：

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内容: （1）递延所得税资产 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应 收款项坏账准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小 于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益 6,474,068.18元，其中归属于母公司的股东权益增加5,524,772.93元（其中未分 配利润4,972,295.64元，盈余公积552,477.29元），归属于少数股东的权益增加 949,295.24元。 （2）递延所得税负债 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应 收款项坏账准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值大 于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，减少了2007年1月1日留存收益 109,401.82元，其中归属于母公司的股东权益减少103,929.38元（其中未分配利 润93,536.44元，盈余公积10,392.94元），归属于少数股东的权益减少5,472.44 元。 （3）对子公司长期股权投资 根据企业会计准则解释第1号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公 司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成 本法核算。该会计政策变更对母公司积累影响数为820,820,350.11元。其中，调 减期初未分配利润731,010,974.49元，调减期初盈余公积81,223,441.61元，调 减期初资本公积8,585,934.01元，调减长期股权投资267,398,797.11元。同时， 调减合并财务报表盈余公积81,223,441.61元，调增未分配利润81,223,441.61 元。 本公司将因非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追溯调整， 该会计政策变更对母公司积累影响数为2,100,927.36元。其中，调整期初未分配 利润1,890,834.65元，调整期初盈余公积210,092.74元。同时，调整母公司长期 股权投资2,100,927.36元。 2、会计估计变更 本公司未发生会计估计变更。 3、重大前期差错更正 本公司报告期无发生重大前期差错更正。

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内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1） 公司于2007年1月23日召开第四届第十二次董事会会议， 审议通过了 《关 于公司非公开发行A股股票发行方案的议案》、《关于前次募集资金使用情况的 说明的议案》、《关于本次非公开发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的 议案》、《关于公司非公开发行A股票涉及重大关联交易的公告的议案》、《关 于本次申请非公开发行A股股票前形成的滚存利润分配的议案》、《关于董事会 提请股东大会批准同意豁免什邡宏达发展有限公司本次以现金认购新增股份的 要约收购义务的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发 行A股股票相关事宜的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《关于 续聘公司会计师事务所的议案》、 《关于召开公司2007年第一次临时股东大会的 提案》。决议公告刊登在2007年1月24日的《上海证券报》、《证券日报》。 （2） 公司于2007年3月4日召开第四届第十三次董事会会议， 审议通过了 《四 川宏达股份有限公司2006年度总经理工作报告》、 《四川宏达股份有限公司2006 年度董事会报告》、《四川宏达股份有限公司2006年年度报告及其摘要》、《四 川宏达股份有限公司2006年度财务决算报告》、《四川宏达股份有限公司2006 年度利润分配、公积金转增预案》、《四川宏达股份有限公司关于会计政策、会 计变更的议案》、《调整董事津贴的议案》、《关于召开四川宏达股份有限公司 2006年年度股东大会的的议案》决议公告刊登在2007年3月6日的 。 《上海证券报》 、 《证券日报》。 （3） 公司于2007年4月12日召开第四届第十四次董事会会议， 审议通过了 《四 川宏达股份有限公司2007年第一季度报告》。决议公告刊登在2007年4月13日的 《上海证券报》、《证券日报》。 （4） 公司于2007年5月15日召开第四届第十五次董事会会议， 审议通过了 《关 于四川宏达股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动自查报告》。决议公告 刊登在2007年5月16日的《上海证券报》、《证券日报》。 （5） 公司于2007年6月27日召开第四届第十六次董事会会议， 审议通过了 《四 川宏达股份有限公司信息披露事务管理制度》、《四川宏达股份有限公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份管理规则》、 《四川宏达股份有限公司总经 理工作细则》。决议公告刊登在2007年6月28日的《上海证券报》、 《证券日报》。

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内容: （6） 公司于2007年8月6日召开第四届第十七次董事会会议， 审议通过了 《关 于投资组建四川宏金新型建材有限公司的议案》。决议公告刊登在2007年8月7 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （7） 公司于2007年8月28日召开第四届第十八次董事会会议， 审议通过了 《四 川宏达股份有限公司2007年半年度报告及其摘要》。决议公告刊登在2007年8月 29日的《上海证券报》、《证券日报》。 （8）公司于2007年10月18日召开第四届第十九次董事会会议，审议通过了 《四川宏达股份有限公司2007年三季度报告》、 《云南金鼎锌业有限公司实施二 期10万吨/年电锌厂的议案》、 《云南金鼎锌业有限公司实施16万吨/年硫酸厂的 议案》《云南金鼎锌业有限公司实施6000吨/日选厂及尾矿库设施项目的议案》 、 、 《云南金鼎锌业有限公司实施采矿工程项目的议案》、 《云南金鼎锌业有限公司 实施温庄尾矿库项目的议案》、 《云南金鼎锌业有限公司实施3万吨/年碳酸锶项 目的议案》 《云南金鼎锌业有限公司投资参股云南怒江电网有限公司的议案》 、 、 《云南金鼎锌业有限公司投资参加云南富滇银行股份有限公司增资扩股的议 案》、《公司拟参与四川信托有限公司重组的议案》。决议公告刊登在2007年10 月22日的《上海证券报》、《证券日报》。 （9）公司于2007年11月13日召开第四届第二十次董事会会议，审议通过了 《关于增资四川宏金新型建材有限公司的议案》、 《关于控股子公司云南金鼎锌 业有限公司对外投资的议案》决议公告刊登在2007年11月14日的 。 《上海证券报》 、 《证券日报》。 （10）公司于2007年11月23日召开第四届第二十一次董事会会议，审议通过 了 《四川宏达股份有限公司治理专项活动整改报告的议案》决议公告刊登在2007 。 年11月24日的《上海证券报》、《证券日报》。 （11）公司于2007年12月28日召开第四届第二十二次董事会会议，审议通过 了 《关于公司参与成都华阳万安镇国有土地使用权的议案》决议公告刊登在2008 。 年1月4日的《上海证券报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关 法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的 各项决议，内容如下：

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: （1） 根据公司2006年度股东大会审议通过的2006年利润分配方案， 即以2006 年末总股本416,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利6.9元(含 税)， 共计派发现金287,040,000元， 占当年实现可分配利润的50.03%。 公司于2007 年5月17日在《上海证券报》、《证券日报》刊登了《公司2006年度分红派息实 施公告》，确定了股权登记日为2007年5月21日，除息日为2007年5月22日，现金 红利发放日为2007年5月25日。 (2)根据公司2007年第一次临时股东大会审议通过的 《关于公司非公开发行A 股股票发行方案的议案》，董事会在股东大会的授权范围内将非公开发行股票申 请上报中国证监会，获得中国证监会发行审核委员会有条件审核通过。公司于 2007年7月19日在《上海证券报》、《证券日报》刊登公司2007年度非公开发行 股票申请获得中国证监会发行审核委员会有条件审核通过的公告。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 本报告期内，公司董事会未设立审计委员会。因公司第四届董事会将于2008 年5月届满，本次董事会会议提名第五届董事会候选人，进行董事会换届选举。 公司将在第五届董事会换届完成同时，设立董事会审计委员会及其他专门委员 会，在以后年度的年报审计工作中严格履行职责。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 本报告期内，公司董事会未设立薪酬委员会。因公司第四届董事会将于2008 年5月届满，本次董事会会议提名第五届董事会候选人，进行董事会换届选举。 公司将在第五届董事会换届完成同时，设立董事会薪酬委员会及其他专门委员 会。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度实 现归属于母公司的合并净利润 553,423,975.72 元，根据《公司章程》的规定和 公司的实际情况，现拟定本年度的利润分配预案如下： 2007 年度实现的归属于母公司的合并净利润为 553,423,975.72 元，以母 公司实现净利润 381,554,026.00 元为基数， 提取 10% 的法定盈余公积 38,155,402.60 元后，加上年初未分配利润 943,568,879.12 元，减去本年度已 分配股利 287,040,000 元，可供股东分配利润 1,171,797,452.24 元。

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 本公司第一大股东什邡宏达发展有限公司根据股权分置改革中所作的承诺 已向董事会提议 2007 年度按当年实现可分配利润不低于 50％向股东进行分红。 根据什邡宏达发展有限公司的提议结合公司实际情况，本公司 2007 年度利润分 配预案为： 2007 年度末股本 516,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现 以 金红利 12.00 元（含税），共计 619,200,000.00 元，占本年实现归属于母公司 的合并净利润的 111.89％；剩余 552,597,452.24 元结转下一年度。 本年度以资本公积向全体股东按每 10 股转增 10 股，以 2007 年度末股本 516,000,000 股为基数共计转增 516,000,000 股。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 公司第四届监事会第九次会议于 2007 年 1 月 23 日在宏达大厦 28 楼会议 室召开,审议通过了：（1）《关于公司非公开发行 A 股股票发行方案的议案》； （2）《关于前次募集资金使用情况的说明的议案》；（3）《关于本次非公开发 行 A 股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》；（4）《关于公司非公开发 行 A 股票涉及重大关联交易的公告的议案》；（5）《关于本次申请非公开发行 A 股股票前形成的滚存利润分配的议案》；（6）《关于董事会提请股东大会批 准同意豁免什邡宏达发展有限公司本次以现金认购新增股份的要约收购义务的 议案》；（7）《关于修改公司章程部分条款的议案》；（8）《关于续聘公司会 计师事务所的议案》。 2、公司第四届监事会第十次会议于 2007 年 3 月 4 日在宏达大厦 28 楼会议 室召开,审议通过了：（1）《关于四川宏达股份有限公司 2006 年年度监事会报 告的议案》；（2）《关于四川宏达股份有限公司 2006 年年度报告及其摘要的议 案》； （3） 《关于四川宏达股份有限公司 2006 年度财务决算报告的议案》； （4） 《关于四川宏达股份有限公司 2006 年度利润分配、公积金转增预案的议案》。 3、公司第四届监事会第十一次会议于 2007 年 4 月 12 日以通讯方式召开, 审议通过了：《关于公司 2007 年第一季度报告的议案》。 4、 公司第四届监事会第十二次会议于 2007 年 8 月 28 日在宏达大厦 28 楼会 议室召开,审议通过了： 《关于四川宏达股份有限公司 2007 年半年报告及其摘要 的议案》。

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 5、公司第四届监事会第十三次会议于 2007 年 10 月 18 日在宏达大厦 28 楼 会议室召开,审议通过了： 《关于四川宏达股份有限公司 2007 年三季度报告正文 及全文的议案》。 报告期内，根据有关规定，监事会成员列席董事会会议，对董事会会议的召 开程序、决策内容及表决等进行了监督，行使自己的权利与义务。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范 运作，严格执行股东大会的各项决议，并建立了较完整的内部控制制度，公司决 策科学合理，决策程序规范合法，符合股东利益。未发现公司董事及其他高级管 理人员执行职务时有违法违规或损害公司及股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，通过对公司财务报告和财务制度的检查监督，监事会认为：公司 财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果 及现金流量情况良好。2007 年 1 月 1 日起新的企业会计准则在上市公司范围内 率先实施，为保证公司顺利实施新会计准则，公司管理层高度重视组织公司所有 财务人员参加了相关的培训， 为公司财务工作的顺利向新准则过渡做了充分的准 备。天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计 报告及所涉及事项客观公正， 真实反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 在募集资金的管理和使用上，公司严格按照《募集资金使用管理制度》的要 求进行，目前募集资金的使用符合公司项目计划，无违规占用募集资金行为。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,公司因生产经营所发生的日常关联交易均按有关关联交易协议执 行，定价公平，未发现损害公司和股东利益的情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为公司年度报告出具了标准无 保留意见的审计报告。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 报告期内，公司利润实现与预测基本相符。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联交 易内容 磷矿石 代缴职 工养老 保险 关联交易 定价原则 市场价 关联交 易价格 占同类交 易金额的 比例(%) 0.07 6.13 关联 交易 结算 方式 现金 现金 市 场 价 格 关联交 易对公 司利润 的影响

内容: 关联方 四川寰宇投 资有限公司 四川宏达(集 团)有限公司

内容: 关联交易金额

内容: 1)本公司向其他关联方四川寰宇投资有限公司购买磷矿石。 2)与本公司同一董事长的四川宏达(集团)有限公司为本公司代缴职工养老 保险。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 四川省什化股份有限公司将场地、 房屋、 设备租赁给四川宏达股份有限公司， 该资产涉及的金额为 46,961,014.11 元，租赁的期限为 2002 年 9 月 1 日至 2017 年 9 月 1 日，年租金 500 万元人民币。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保 期限 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 0 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例（%） 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 3,500 3,500 1.05 3,500 3,500

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 一、股改承诺 1、有关限售期的承诺 什邡宏达发展有限公司承诺 60 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售 所持股份；四川平原实业发展有限公司承诺①12 个月内不上市交易或转让②12 个月期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量合计占公司股份 总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分之十。 2、有关现金分红的承诺 什邡宏达发展有限公司承诺将向股东大会提出2006年至2008年连续三个会 计年度每年现金分红比例不低于当年实现可分配利润的 50％的分红议案，并保 证在股东大会表决时对该议案投赞成票。

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 二、发行时所作承诺 什邡宏达发展有限公司承诺：自公司股票非公开发行之日起 36 个月内不通 过上海证券交易所挂牌交易出售所持股份。 报告期内公司股东均严格履行承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天健华证中洲（北京）会 计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 80 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处 罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未 受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引

内容: 事项 关于第一大股东变更工商登记的公 告 公司股东减持股份的公告 公司第四届董事会第十二次会议决 议公告、 第四届监事会第九次会议决 议公告、 公司非公开发行 A 股股票涉 及重大关联交易的公告 公司股东减持股份的公告 关于控股子公司减征企业所得税的 公告 公司股东减持股份的公告 公司第四届董事会第十三次会议决 议公告、 第四届监事会第九次会议决 议公告、公司 2006 年度报告摘要； 公司召开 2007 年第一次临时股东大 会的通知、召开 2006 年年度股东大 会的通知 公司更正公告 公司召开 2007 年第一次临时股东大 会的提示性公告 公司第一大股东增资公告 公司召开 2007 年第一次临时股东大 刊载的报刊名称及版面 《证券日报》、《上海证 券报》19 版 《证券日报》、《上海证 券报》D22 版 《证券日报》、《上海证 券报》D5 版 《证券日报》、《上海证 券报》13 版 《证券日报》、《上海证 券报》19 版 《证券日报》、《上海证 券报》D5 版 刊载日期 2007年1月6 日 2007 年 1 月 23 日 2007 年 1 月 24 日 2007 年 1 月 26 日 2007 年 1 月 27 日 2007年2月2 日 刊载的互联网网站及检索路径 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询

内容: 《证券日报》、《上海证 券报》D34 版

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内容: 《证券日报》、《上海证 券报》46 版 《证券日报》、《上海证 券报》D4 版 《证券日报》、《上海证 券报》37 版 《证券日报》、《上海证

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内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告 会的催告通知 公司 2007 年第一次临时股东大会决 议公告、二 00 六年年度股东大会决 议公告 关于公司股东股权解除质押的公告 公司 2007 年第一季度报告 公司股东减持股份的公告 公司第四届董事会第十五次会议决 议公告、公司 2006 年度分红派息实 施公告 公司澄清公告 公司股票交易异常波动公告 公司第一大股东增资扩股的提示性 公告 公司股票交易异常波动公告 公司 2007 年半年度业绩预增提示性 公告 公司第四届董事会第十六次会议决 议公告 公司治理专项活动自查报告和整改 计划 公司关于非公开发行股票的申请提 交发审会审核的公告 公司关于非公开发行股票的申请获 得中国证监会发行审核委员会有条 件审核通过的公告 公司关于铅锌矿石资源税上调的提 示性公告 公司第四届董事会第十七次会议决 议公告 公司关于非公开发行股票申请获得 中国证券监督管理委员会核准的公 告、 关于中国证券监督管理委员会豁 免什邡宏达发展有限公司要约收购 义务的公告、收购报告书 公司 2007 年半年度报告摘要 公司关于 2007 年半年度报告的更正 公告、公司对外投资公告 公司关于对外投资公告的更正公告 公司非公开发行股票发行情况报告 及股份变动公告 公司关于注册资本变更公告、 公司停 牌公告 公司重大事项继续停牌公告 公司第四届董事会第十九次会议决 议公告、 公司拟与关联方共同投资公 告、公司 2007 年第三季度报告、公 司关于停牌事项的进展公告 公司关于停牌事项的进展公告 券报》A22 版 《证券日报》、《上海证 券报》D50 版 《证券日报》、《上海证 券报》D5 版 《证券日报》、《上海证 券报》D30 版 《证券日报》、《上海证 券报》D66 版 《证券日报》、《上海证 券报》D13 版 《证券日报》、《上海证 券报》D6 版 《证券日报》、《上海证 券报》D4 版 《证券日报》、《上海证 券报》18 版 《证券日报》、《上海证 券报》D12 版 《证券日报》、《上海证 券报》D12 版 《证券日报》、《上海证 券报》D33 版 《证券日报》、《上海证 券报》56 版 《证券日报》、《上海证 券报》52 版 《证券日报》、《上海证 券报》D52 版 《证券日报》、《上海证 券报》D7 版 《证券日报》、《上海证 券报》D15 版 《证券日报》、《上海证 券报》D5 版 《证券日报》、《上海证 券报》D29 版 《证券日报》、《上海证 券报》13 版 《证券日报》、《上海证 券报》D6 版 《证券日报》、《上海证 券报》D12 版 《证券日报》、《上海证 券报》D18 版 《证券日报》、《上海证 券报》D20 版 《证券日报》、《上海证 券报》A39 版 《证券日报》、《上海证 37 26 日 2007 年 3 月 28 日 2007 年 4 月 11 日 2007 年 4 月 13 日 2007 年 4 月 19 日 2007 年 5 月 16 日 2007 年 5 月 18 日 2007年6月1 日 2007年6月2 日 2007年6月7 日 2007 年 6 月 22 日 2007 年 6 月 28 日 2007 年 6 月 30 日 2007 年 7 月 18 日 2007 年 7 月 19 日 2007 年 7 月 24 日 2007年8月7 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 29 日 2007年9月1 日 2007年9月5 日 2007 年 9 月 13 日 2007 年 9 月 27 日 2007 年 10 月 10 日 2007 年 10 月 22 日 2007 年 10 月 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告 券报》A47 版 《证券日报》、《上海证 券报》A13 版 《证券日报》、《上海证 券报》A18 版 《证券日报》、《上海证 券报》D7 版 《证券日报》、《上海证 券报》A13 版 《证券日报》、《上海证 券报》18 版 29 日 2007 年 11 月 5日 2007 年 11 月 12 日 2007 年 11 月 14 日 2007 年 11 月 19 日 2007 年 11 月 24 日 2007 年 11 月 26 日 2007 年 12 月 3日 2007 年 12 月 10 日 2007 年 12 月 17 日 2007 年 12 月 24 日 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，在“上市 公司资料检索”中输入“600331”可查询

内容: 公司关于停牌事项的进展公告 公司关于停牌事项的进展公告 公司第四届董事会第二十次会议决 议公告、 公司控股子公司对外投资公 告、公司对子公司增资公告、公司控 股子公司取得采矿许可证公告 公司关于重大事项进展的公告 公司第四届董事会第二十一次会议 决议公告、 公司治理专项活动整改报 告 公司关于重大事项进展的公告

内容: 《证券日报》、《上海证 券报》A12 版 《证券日报》、《上海证 公司关于重大事项进展的公告 券报》A17 版 《证券日报》、《上海证 公司关于重大事项进展的公告 券报》A10 版 《证券日报》、《上海证 公司关于重大事项进展的公告 券报》A21 版 公司有限售条件的流通股上市公告、 《证券日报》、《上海证 公司关于重大事项进展的公告 券报》A13 版

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司注册会计师章为 纲、刘志永审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 天健华证中洲审(2008)GF 字第 030003 号 四川宏达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川宏达股份有限公司（以下简称宏达股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表、现金流 量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则》 的规定编制财务报表是宏达股份 管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 宏达股份财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则》 的规定编制，在所有重大方面公允反映了宏达股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国 · 北京 报告日期： 2008 年 4 月 24 日 中国注册会计师 章为纲 刘志泳

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: (二)财务报表

内容: 合并资产负债表

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 合并资产负债表（续）

内容: 主管会计工作的负责人：

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 合并利润表

内容: 法定代表人：

内容: 会计机构负责人：

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 合并现金流量表

内容: 编制单位：四川宏达股份有限公司 2007 年度 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 九.(一).42 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 九.(一).42 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 九.(一).42 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 九.(一).42 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 九.(一).42 法定代表人： 主管会计工作的负责人：

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 合并股东权益变动表

内容: 编制单位：四川宏达股份有限公司 项目 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本期增减变动金额 （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其他股东权益变动的影 响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损

内容: 2007年度 本年金额 归属于母公司股东权益 减：库存 盈余公积 一般风险准备 股

内容: 单位：人民币元 少数股东权益 未分配利润

内容: 股东权益合计

内容: 资本公积

内容: 其他

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 4．其他 四、本期期末余额 法定代表人：

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 合并股东权益变动表(续)

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 母公司资产负债表

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 母公司资产负债表（续）

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 母公司利润表

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 母公司现金流量表

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 母公司股东权益变动表

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内容: 四川宏达股份有限公司财务报表附注 200７年度

内容: 一、公司的基本情况 四川宏达股份有限公司（以下简称“本公司”），系 1994 年 1 月 28 日经四川省经济体制 改革委员会以川体改（94）263 号文批复同意，由四川省宏达联合化工总厂（后更名为什邡宏 达发展有限公司）、四川省工商新技术开发公司、四川化工总厂(后更名为川化集团有限责任公 司)、什邡县电力公司（后更名为什邡明珠电力有限责任公司）、什邡县地方电力开发公司（后 更名为什邡市地方电力开发公司）等五家企业共同发起，并向北海兴垦房地产开发公司、四川 省国际信托投资公司、成都宏昌化工建材商贸公司、绵阳市益多园房地产开发有限责任公司、 四川省什邡县银兴实业总公司、中国银行什邡支行劳动服务公司、广汉市平原实业发展有限总 公司、什邡县双盛建筑材料厂（后更名为什邡市双盛建筑材料厂）等八家企业和内部职工定向 募集股份设立的股份有限公司，正式成立于 1994 年 6 月 30 日，企业法人营业执照注册号为 5106001800132， 总股本为人民币 5000 万股， 其中： 发起人股 2084.12 万股， 占总股本的 41.68%； 定向募集法人股 2790.88 万股，占总股本的 55.82%；内部职工股 125 万股，占总股本的 2.50% 。 法定代表人为刘沧龙。本公司目前住所为：四川省什邡市师古镇。 1997 年 11 月 27 日，本公司的部分股东转让其股权，转让后本公司的法人股股东由原来的 13 家减少到 7 家。 经本公司股东大会决议并于 1998 年 2 月 28 日经德阳市经济体制改革委员会以德经改发 [1998]22 号《德阳市体改委关于对四川宏达股份有限公司 1997 年度利润分配方案报告的批复》 同意本公司以 1997 年末总股本 5000 万股为基数，按 10：6 的比例向全体股东派送红股 3000 万 股。送股后本公司总股本为 8000 万股。 1999 年 3 月，什邡市双盛建筑材料厂将其持有的本公司股份转让给成都宏昌化工建材商贸 公司，转让后本公司的法人股股东由原来的 7 家减少到 6 家。 2001 年 11 月 7 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]95 号文批复同意本公司 首次向社会公众公开发行人民币普通股股票 5,000 万股。该股票于 2001 年 12 月 6 日在上海证 券交易所通过网上累计投标询价的方式发行， 并于 2001 年 12 月 20 日在上海证券交易所挂牌上 市。本公司于 2001 年 12 月 29 日办理了工商变更登记手续。 2002 年 6 月，本公司发起人股东川化集团有限责任公司将其持有的本公司 192 万股股份转 让予什邡宏达发展有限公司，转让后本公司的法人股股东由原来的 6 家减少到 5 家。 经本公司股东会决议， 2004年5月本公司向全体股东以资本公积转增股本， 按总股本13,000 万股每 10 股转增 6 股，转增后本公司总股本为 20,800 万股。

内容: 第 54 页

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 经本公司股东会决议，2004 年 12 月本公司向全体股东以资本公积转增股本，按总股本 20,800 万股每 10 股转增 10 股，转增后本公司总股本为 41,600 万股。 2005 年 12 月 12 日， 本公司召开股权分置改革相关股东会议， 审议通过股权分置改革方案。 2005 年 12 月 27 日，本公司股权分置改革完成。本公司正式实施上述股权分置改革前，什邡宏 达发展有限公司受让成都宏昌化工建材商贸公司持有的本公司全部股权，转让后本公司的法人 股股东由原来的 5 家减少到 4 家。 2007 年 8 月 16 日，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]230 号文批准，同意本公 司在核准后 6 个月内选择适当时机向特定对象发行不超过人民币普通股 100,000,000 股，每股 面值 1.00 元。2007 年 9 月 10 日，本公司实际收到有限售条件的流通股股东－什邡宏达发展有 限公司缴纳的新增注册资本人民币 100,000,000.00 元，增发后本公司总股本为 51,600 万股。 新增注册资本情况业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司以天健华证中洲验（2007） GF 字第 030005 号验资报告验证。本公司于 2007 年 9 月 21 日办理了工商变更登记手续。 本公司从事冶金、化工、矿山开采。本公司经营范围为：工业硫酸、普通过磷酸钙、复合 肥、锌锭、氧化锌、硝酸钾、氯化氨、氟硅酸钠、塑料编织袋、硫酸钾、磷酸二氢钾、磷酸氢 钙、磷铵生产销售，建工建材、化工原料批发零售、饮食娱乐，矿产品（国家限制经营的除外） 销售，经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营 的出口商品除外）；经营本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加 工和“三来一补”业务；埃岱铅锌矿采掘、销售。 本公司的主要产品为：普通过磷酸钙、复合肥、工业硫酸、锌锭、氧化锌、磷酸氢钙、磷 酸一铵、磷酸二氢钾、碳酸氢铵、液氨、氧化锌矿石等。 本公司的控股公司为什邡宏达发展有限公司；最终控制人为刘沧龙先生。 二、财务报表的编制基础 本公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3 号”）及其后续 规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编 制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行 了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到 财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务

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内容: 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 4、计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、 可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 5、现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中 间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中 心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或 者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不 改变其记账本位币金额。 7、金融资产 金融资产的分类、确认和计量 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收 款项。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按 照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款 中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项 目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产 负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等 金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

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内容: （2）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡 因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿， 又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准， 该等应收账款列为坏账损失。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减 值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测 试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干 组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准 备。 应收款项按不同产品的销售模式或客户的信用风险划分的信用风险组合，确定计提坏账比 例如下： 类 单项金额重大 其他不重大应收款项 其中： 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 5% 10% 30% 50% 80% 100% 别 计提比例 单独测试

内容: 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约 定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作 为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认 债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融 工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法 等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关 的参数。 8、存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

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内容: 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、 自制半成品、备品备件、在制品、产成品、库存商品、委托加工物资等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时， 采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周 转材料采用一次转销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失 计入当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基 础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变 现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备一般按 照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与 在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计 量的存货，合并计提存货跌价准备。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出 售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分 不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股 权投资。 1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量 参见本附注四之（25）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受 投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投 资成本的收回。 2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控 制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同

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内容: 控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资 单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 （2）长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在 减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低 于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间 不再转回。 10、投资性房地产 本公司的投资性房地产均为已出租的房屋建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对房屋 建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类 房屋建筑物 别 预计使用寿命（年） 50 预计净残值率 5% 年折旧（摊销）率 1.9%

内容: 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定 资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将 固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入 账价值。 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 11、固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能 够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会 计年度且单位价值在 2000 元以上的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、 进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允 价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信 用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实 际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损 益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产 计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年 度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异 的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 预计使用寿命（年） 30、50 12 8 6 预计净残值率（%） 3.00 3.00 3.00 3.00 年折旧率（%） 3.23-1.94 8.08 12.13 16.17

内容: 固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资 产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。将发生的固定资产后续支出计 入固定资产成本的，终止确认被替换部分的账面价值。 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额 低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损 益。 12、在建工程 本公司在建工程按工程项目分类核算，自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计 提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收 回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地 使用权、采矿权、专利权和其他无形资产。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实 际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的 无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的 使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限 的无形资产摊销方法如下： 类别 土地使用权 采矿权 专利权 其他 净残值 － － － － 使用寿命 50 年 按许可证使用年限 6年 合同规定年限或受益年限 摊销方法 直线法 直线法 直线法 直线法

内容: 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资 产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线 法进行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额

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内容: 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取 得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包 含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价 值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 15、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。如 不能使以后会计期间受益的，将摊余价值全部转入当期损益。 本公司的长期待摊费用主要是指:（1）矿山基建山体剥离费，自 2007 年 1 月起分 8 年采用 直线法摊销；（2）其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 16、借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购 建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生 的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购 建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而 借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化 条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

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内容: 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资 本化。 17、金融负债 （1）金融负债的分类、确认和计量 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 公司交易性金融负债包括： （1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融 负债；（2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；（3）不作为有效套期工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 2）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金 融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负 债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则 第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊 销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 （2）金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融 工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法 等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关 的参数。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要 包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育 经费等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服 务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。

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内容: 19、预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负 债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复 核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增 加金额，确认为利息费用。 20、递延收益 本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和售后租回业务的未实现收益， 其中售后租回业务的未实现收益的摊销方法为实际利率法。 21、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金 额确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够 可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入企业；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价 款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。本公司根据已完工作的测量已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工 进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认

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内容: 让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合 同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出 部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、租赁 本公司租赁均为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直 接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金， 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 24、所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差 异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定 计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根 据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产

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内容: 生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时 性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来 很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有 足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益 中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或 收益计入当期损益。 25、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实 现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 26、合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照 《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》 及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所 拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同 该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现 金流量纳入合并财务报表。

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内容: 五、会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1、会计政策变更 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计 准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和证监会 2006 年 11 月颁布的“关于做好与新准则相关 财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）的有关规定，结合本公司的自身特点 和具体情况，调整事项如下： （1）递延所得税资产 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准 备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算 递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 6,474,068.18 元，其中归属于母公司的股 东权益增加 5,524,772.93 元（其中未分配利润 4,972,295.63 元，盈余公积 552,477.30 元）， 归属于少数股东的权益增加 949,295.25 元。 （2）递延所得税负债 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准 备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算 递延所得税负债，减少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 109,401.82 元，其中归属于母公司的股东 权益减少 103,929.38 元（其中未分配利润 93,536.44 元，盈余公积 10,392.94 元），归属于少 数股东的权益减少 5,472.44 元。 （3）对子公司长期股权投资 根据企业会计准则解释第 1 号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投 资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。该会计政策变更 对母公司积累影响数为 820,820,350.11 元。其中，调减期初未分配利润 731,010,974.49 元， 调减期初盈余公积 81,223,441.61 元，调减期初资本公积 8,585,934.01 元，调减长期股权投 资 267,398,797.11 元。同时，调减合并财务报表盈余公积 81,223,441.61 元，调增未分配利 润 81,223,441.61 元。 本公司将因非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追溯调整，该会计政策变 更对母公司积累影响数为 2,100,927.39 元。其中，调整期初未分配利润 1,890,834.65 元，调 整期初盈余公积 210,092.74 元。同时，调整母公司长期股权投资 2,100,927.39 元。 2、会计估计变更 本公司未发生会计估计变更。 3、重大前期差错更正 本公司报告期无发生重大前期差错更正。 六、税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

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内容: 1、流转税及附加税费 税目 营业税 增值税 城市维护建设税 资源税 教育费附加 纳税（费）基础 劳务收入 产品或劳务销售收入 应交流转税额 矿石销售量 应交流转税额 3% 税（费）率 5%或 3% 0%、13%、17% 1%、5%、7% ** * 备注

内容: *本公司生产的锌焙砂、原矿适用税率为 13%；本公司生产的锌锭、氧化锌、氟硅酸钠、硫 酸适用税率为 17%。 根据财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文规定，本公司及子公司生产的普通过磷酸 钙、磷酸二氢钾、碳酸氢铵、复合肥、磷酸氢钙、磷酸一铵、肥钙产品免征增值税。 **2007 年 1 月 1 日至 7 月 31 日，云南金鼎锌业有限公司资源税按矿石销售量的 3.50 元/ 吨计征；四川宏达有色金属有限公司资源税按矿石销售量的 2.50 元/吨计征。根据财政部、国 家税务总局财税[2007]100 号文批准，自 2007 年 8 月 1 日起，云南金鼎锌业有限公司资源税税 率标准为矿石销售量的 18 元/吨，四川宏达有色金属有限公司资源税税率标准为矿石销售量 13 元/吨计征。 2、企业所得税 公司名称 公司本部 四川绵竹川润化工有限公司 四川华宏国际经济技术投资有限公司 四川安县宏达化工有限公司 成都江南物业管理有限公司 云南金鼎锌业有限公司 四川宏达有色金属有限公司 税率(%) 15 15 33 33 33 7.50 15 获利起始年度 － － － － － － － 备注 （1） （2） （3） （3） （3） （4） （5）

内容: （1）本公司主要生产销售电解锌锭、氧化锌、普钙、钾肥、磷酸氢钙等产品，符合《产业 结构调整指导目录（2005 年本）》相关内容，符合《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于 西部大开发若干政策措施实施意见的通知》（国办发[2001]73 号）、《国家税务总局关于落实 西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）规定的所得税税收优惠

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内容: 条件。2007 年度的税收优惠批文正在办理中，本公司 2007 年度暂按 15%税率计征企业所得税。 （2） 四川绵竹川润化工有限公司主要生产合成氨、 碳酸氢氨及精细化工产品活性磷酸钙等， 其中合成氨属资源综合利用产品，其生产线改造及产品符合国家计委、国家发改委《产业结构 调整指导目录（2005 年本）》相关内容，符合《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政 策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）规定的所得税税收优惠条件。2007 年度的税收 优惠批文正在办理中，本公司 2007 年度暂按 15%税率计征企业所得税。 （3）四川华宏国际经济技术投资有限公司、四川安县宏达化工有限公司，以及成都江南物 业管理有限公司按 33%税率计征企业所得税。 （4） 《云南省地方税务局关于企业所得税有关政策问题的通知》 根据 （云地税二字[2004]93 号）第九条的规定，本公司符合财税[2001]202 号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于 西部大开发税收优惠政策的通知》的规定，云南省怒江傈僳族自治州地方税务局以怒地税政字 [2006]37 号文批复， 云南省兰坪白族普米族自治县地方税务局以兰地税发[2006]160 号文批复， 同意对云南金鼎锌业有限公司企业所得税减按 15%征收。 根据 《云南省财政厅、 云南省国家税务局、 云南省地方税务局关于贯彻落实<中共云南省委、 云南省人民政府关于加快非公有制经济发展的若干意见>的实施意见》（云财税[2003]19 号） 第三条第（四）款的规定，云南省地方税务局以云地税二字[2006]93 号文批复，云南省怒江傈 僳族自治州地方税务局以怒地税政字[2006]42 号文批复，云南省兰坪白族普米族自治县地方税 务局以兰地税发[2006]161 号文批复，对云南金鼎锌业有限公司从 2006 年起给予减半征收企业 所得税三年的税收优惠。 （5）根据四川省国家税务局川国税函[2006]246 号文批准，四川宏达有色金属有限公司享 受西部大开发有关税收优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税(原执行企业所得税税率为 33%)。 3、房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4、个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 七、企业合并及合并财务报表

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内容: （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况

内容: 子公司名称 四川安县宏达 70897396—7 化工有限公司 四川绵竹川润 20527025—8 化工有限公司 四川华宏国际 经济技术投资 有限公司 云南金鼎锌业 71340191—2 有限公司 四川宏达有色 76507545—0 金属有限公司 成都江南物业 管理有限公司 72340319—6 家用电器。 中餐、 销售电话卡用品、 房屋租赁、 房屋中介。 享有的 其他实质上构成对子公 持股比例 子公司名称 比例 直接 四川安县宏达 97.98% 化工有限公司 四川绵竹川润 94.21％ 化工有限公司 四川华宏国际 经济技术投资 有限公司 云南金鼎锌业 51.00% 有限公司 四川宏达有色 90.00% 金属有限公司 成都江南物业 95.00% 管理有限公司 ― 95.00% 429,146.09 ― 是 9.50% 100.00% 9,000,000.00 ― 是 ― 51.00% 502,804,770.71 ― 是 95.00% ― 95.00% 36,100,000.00 ― 是 ― 94.21% 75,705,940.09 ― 是 ― 97.98% 9,700,000.00 ― 是 间接 表决权 年末实际投资额 司的净投资的余额 是否合并 四川成都 物业管理 RMB 50 物业管理、保结清洗(不含国家限制项目)、销 售日用百货、 建辅建材、 装饰材料、 五金交电、 四川甘洛 冶金 RMB 1,000 测量，采矿、选矿、冶炼、加工产品 埃岱铅锌矿采掘、销售 云南兰坪 冶金 RMB 97,322 73481379—9 四川成都 贸易、投资 RMB 3,800 项目投资(不含金融及证券业务)；生产、销售 化工原材料及产品；生产销售电解锌；自营和 代理各类商品及技术的进出口业务等 有色金属及其成品、半成品、矿产品的地勘 四川绵竹 化工 RMB 8,343.50 生产、销售：化肥、磷酸三钙等 组织机构代码 注册地 四川安县 业务性质 化工 注册资本（万元） RMB 990 主要经营范围 生产销售工业硫酸、普通过磷酸钙

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内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，云南金鼎锌业有限公司的子公司的基本情况

内容: 子公司名称 云南宏达化工有 限公司* 子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本（万元） 主要经营范围 生产、 销售精细磷化 工产品 是否 合并

内容: 云南东川 享有的表决 权比例 间接

内容: 化工 年末实际投资额 （万元）

内容: RMB 10,000 其他实质上构成对子公司的 净投资的余额

内容: 云南宏达化工有限公 司*

内容: *2007 年 11 月，本公司第四届董事会第二十次会议决议通过，同意本公司控股子公司—— 云南金鼎锌业有限公司以现金出资，与上海金田投资有限公司共同设立云南宏达化工有限公司。 首次实收资本为人民币 30,000,000.00 元，云南金鼎锌业有限公司出资人民币 25,500,000.00 元，占注册资本的 85%。 八、合营企业和联营企业 （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的合营公司的基本情况

内容: 组织机构代 业务性 注册地 码 质 建材 本企业在被投 本企业 年末净资产总 本年营业收入总 资 持 单位表决权比 额 额 股比例 例 40.00% 40.00% 36,864,619.24

内容: 四川宏金新型建材有限公司 成都 66537406-6 * 市

内容: *2007 年 8 月，本公司第四届董事会第十七次会议决议通过，出资人民币 15,200,000.00 元 与自然人詹金华共同组建四川宏金新型建材有限公司。2007 年 11 月，本公司第四届董事会第二 十次会议决议通过，对四川宏金新型建材有限公司以现金增资人民币 24,800,000.00 元。截止 2007 年 12 月 31 日，增资手续正在办理中。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，云南金鼎锌业有限公司的联营公司的基本情况 被投资单位 组织机构代 注册 业务 本企业持 本企业在被投资 本年营业收入总 年末净资产总额 名称 码 地 性质 股比例 单位表决权比例 额 云南怒江电 云南 70986438-3 电力 39.00% 39.00% 322,560,463.36 337,802,803.53 网有限公司* 怒江 本年净利润 21,763,734.26

内容: *2007 年 10 月，本公司第四届董事会第十九次会议决议通过，同意本公司控股子公司—— 云南金鼎锌业有限公司分期出资人民币 195,000,000.00 元参股云南怒江电网有限公司。 九、财务报表主要项目注释 （一）合并财务报表主要项目注释

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内容: *其中，本公司开具票据的保证金为人民币 55,000,000.00 元，期货保证金为人民币 46,402,932.92 元；定期存单为人民币 40,000,000.00 元，定期存单作为本公司短期借款的质 押。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司不存在冻结，或有潜在收回风险的款项。 2． 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 项 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 目 年末账面余额 363,380,742.18 ― 363,380,742.18 年初账面余额 73,168,798.69 70,000.00 73,238,798.69

内容: 年末账面余额比年初账面余额增长 396.16%，主要原因是本年客户的结算方式改变所致。 截至 2007 年 12 月 31 日止，应收票据余额中无关联单位欠款。 3． 3。应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 类别 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 其他不重大应收账款 合 计 类别 单项金额重大的应收账款 年末账面余额 金额 432,458,089.75 比例% 97.09 坏账准备 27,159,530.30 净额 405,298,559.45

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内容: 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 其他不重大应收账款 合 计

内容: （2）应收账款按账龄分析列示如下： 账龄结构 1 年以内 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3－4 年（含） 4－5 年（含） 5 年以上 合 计 年末账面余额 金额

内容: 账龄结构 1 年以内 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3－4 年（含） 4－5 年（含） 5 年以上 合 计

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内容: 双流县土地储备中心 四川鑫宏化工有限公司 四川什邡鑫达化工有限责任公司 康定富强有限责任公司 兰坪县国土资源局土地储备中心

内容: 土地竞购保证金 货款 货款 货款 土地征用费

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内容: （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 大理州金属材料有限责任公司 年末账面余额 3,000,000.00 账龄 一至二年

内容: （4）年末账面余额比年初账面余额增长了 176.28％，主要原因是本年度发生土地竞购保 证金所致。 （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款。 5． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 类别 年末账面余额 金额 比例％ 87.42 坏账准备 14,101,010.78 净额 144,227,256.34

内容: 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 其他不重大其他应收款 合 计 22,783,502.30 181,111,769.42 金额 ―

内容: 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 其他不重大其他应收款 合 计 58,564,550.73 195,048,047.87 ―

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内容: 3－4 年（含） 4－5 年（含） 5 年以上 合 计

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止， 其他应收款余额前五名的单位金额合计人民币 128,078,398.82 元，占其他应收款总额的比例为 70.72%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 项 目 其他应收款坏账准 备 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 转回 ― 转销 年末账面余额

内容: （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款。

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内容: 存货跌价准备年末账面余额比年初账面余额增加 2.61 亿元，主要系锌锭价格下降，年末 对于销售价格低于成本导致成本高于可变现净值的部分提取了存货跌价准备。 7． 其他流动资产 项目 矿体剥离费* 其他 合 计 年末账面余额 42,557,015.98 ― 42,557,015.98 年初账面余额 10,661,843.47 582,602.20 11,244,445.67

内容: * 系兰坪金鼎锌业有限公司本期发生应由一年内分摊的矿山剥离费用。 8． 长期股权投资 （1）长期股权投资

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内容: （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 四川宏金新型建材有限公司 云南怒江电网有限公司 合 计 （续上表） 被投资单位名称 四川宏金新型建材有限公司 云南怒江电网有限公司 合 计 （4）长期股权投资减值情况 被投资单位名称 什邡化肥股份有限公司 9． 投资性房地产 （1）投资性房地产本年增减变动如下 项目 一、投资性房地产原价合计 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 年初账面余 本年计提 额 100,000.00 额 — 本年减少额 转回 — 转销 — 年末账面余 额 100,000.00 年初账面余 额 — — — 本年权益增减 额 (454,152.30) 2,845,616.65 2,391,464.35 本年现金红 利 — — — 年末账面余额 39,545,847.70 76,297,816.65 115,843,664.35 持股比 例 40% 39% — 持有的表决权 比例 初始投资额 追加投资额 （减： 股权出让额） 24,800,000.00 10,000,000.00 34,800,000.00 权益累计增减 额 (454,152.30) 2,845,616.65 2,391,464.35 累计现金 红利 — — —

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内容: 项目 房屋、建筑物 二、投资性房地产累计折旧（摊销）合 计 房屋、建筑物 三、投资性房地产减值准备累计金额合 计 房屋、建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 房屋、建筑物 10． 固定资产

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内容: 本公司以原值人民币 73,650,800.00 元的机器设备作抵押，取得短期借款人民币 6,700,000.00 元。 （2）本年在建工程完工转入固定资产情况 本公司固定资产本年增加中从在建工程转入金额合计人民币 154,680,605.80 元。 （4）未办妥产权证书的情况 本年度公司新增的房屋建筑物人民币 16,070,146.32 元，其产权证正在办理中。 (5) 固定资产减值准备本年减少数系对机器设备进行处置，同时转销计提的资产减值准 备。 11． 在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初账面余额 预算金 工程名称 额 （万元） 资金 来源 金额 其中： 利息资本 化 自筹 自筹 自筹 募集资 10万吨/a锌合金工程 10万吨电锌二期工程 金六公路及兰坪县货运专线公路 工程 其它工程 合计 自筹 自筹 20,000,000.00 32,382,020.06 177,121,621.03 — — — — — — 97,800,000.00 44,343,628.64 448,586,265.77 — — — 30,200.00 金 自筹 155,886.00 4,177,535.31 — — — — 142,313,967.98 36,391,951.78 — — 61,789,012.27 12,619,157.71 45,998,009.68 — — — 减 值 准 备 — — — 94,004,995.93 33,731,721.44 金额 本年增加 其中： 利息资本 化 — — —

内容: 10万吨电锌工程 10万吨a粒状磷铵工程 云南金鼎车间技改工程

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内容: （续上表） 工程名称 本年减少 其中： 本年转固 34,711,994.89 12,619,157.71 78,918,973.78 年末账面余额 其中： 金额 利息资本 化 60,808,738.82 — 61,084,031.83 — — — — — — — — 减值准 备 — — — — — — — — 工程投入占 预算比例 （%）

内容: 10万吨电锌工程 10万吨a粒状磷铵工程 云南金鼎车间技改工程 10万吨/a锌合金工程 10万吨电锌二期工程 金六公路及兰坪县货运专线公路工程 其它工程 合 计

内容: 本年度在建工程中无利息资本化支出。 在建工程的账面价值均低于可收回金额，故未计提减值准备。 12． 工程物资 类别 年末账面余额 1,044,977.43 252,600.00 合 计 1,297,577.43 年初账面余额 31,015.96 — 31,015.96

内容: 1、土地使用权 2、采矿权 3、专利权 4、其他 二、无形资产累计摊销额合计 1、土地使用权 2、采矿权 3、专利权 4、其他

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内容: 三、无形资产减值准备累计金额 1、土地使用权 2、采矿权 3、专利权 4、其他 四、无形资产账面价值合计 1、土地使用权 2、采矿权 3、专利权 4、其他

内容: *本公司之子公司——云南金鼎锌业有限公司于2006年底完成矿体基建剥离,将于2007年 开始按 8 年摊销。 16． 递延所得税资产 项目 资产减值准备 年初账面余额 暂时性差异 54,517,545.16 递延所得税资产 6,474,068.18 年末账面余额 暂时性差异 298,283,870.96 递延所得税资产 43,820,648.52

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内容: 存货跌价准备 长期股权投资减值准 备 固定资产减值准备 合 计

内容: （2）年末账面余额比年初账面余额增长了 55.86%，主要原因是本年产销量增加，采购原 料增加所致。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付账款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位款项合计 552,656.73 元，详见本附注十。 21． 预收账款 （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，预收账款年末余额为 107,754,861.18 元。本项目中无账

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内容: 龄超过一年的大额预收账款； （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，预收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项。 22． 应付职工薪酬 项目 年初账面余额

内容: 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 23． 应交税费 类别

内容: 营业税 资源税 企业所得税 土地使用税 城市建设维护税 房产税 其他税种 教育费附加 矿产资源补偿费 合计 24． 其他应付款

内容: （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应付款年末余额为 72,271,802.40 元。本项目中无 账龄超过一年的大额其他应付款； （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项

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内容: 长期股权投资差额贷项 合计 28． 股本 本年内股本变动情况如下： 第一章年初账面余额 股份类别 股数 一、有限售条件股份 比例 ％

内容: 第二章本 年 增 减额 发行新股 送 公积金转 股 股 其他 小计

内容: 第三章年末账面余 额 股数 比例 ％

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内容: 1. 国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 境内自然人持股

内容: 第四章年初账面余额 股份类别 股数 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二、无限售条件股份 1 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 股份总数 250,368,000 － － － 60.18 － － － － － － 比例 ％ － － － 发行新股

内容: 第五章本 年 增 减额 送 公积金转 股 股 － － － 其他

内容: 2007 年 8 月 16 日，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]230 号文批准，同意本公 司在核准后 6 个月内选择适当时机向特定对象发行不超过人民币普通股 100,000,000 股，每股 面值 1.00 元。2007 年 9 月 10 日，本公司实际收到有限售条件的流通股股东－什邡宏达发展有 限公司缴纳的新增注册资本人民币 100,000,000.00 元，增发后本公司总股本为 51,600 万股。 新增注册资本情况业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司以天健华证中洲验（2007） GF 字第 030005 号验资报告验证。 2007 年 12 月 27 日，四川平原实业发展有限公司股权分置限售股份 20,800,000.00 股和绵 阳益多园房地产开发有限公司股权分置限售股份 7,513,600 股上市流通。 29． 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 股本溢价 其他资本公积 年初账面余额 105,711,794.98 19,800,627.68 本年增加额* 1,356,130,000.00 2,277,185.84 本年减少额** — 13,001,250.00 年末账面余额 1,461,841,794.98 9,076,563.52

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 云南金鼎锌业有限公司 云南金鼎锌业有限公司 云南金鼎锌业有限公司 云南金鼎锌业有限公司 云南金鼎锌业有限公司 其他 合计

内容: 云南冶金集团总公司 兰坪县国有资产管理局 四川宏达（集团）有限公司 怒江州国有资产经营有限公司 云南铜业（集团）有限公司 其他

内容: 营业收入 其中：主营业务收入 其他业务收入 营业成本 其中：主营业务成本 其他业务成本

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项目 其中：财政补贴收入 其他 其他 合计 39． 营业外支出 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 罚款支出 捐赠支出 其他 合计 40． 所得税

内容: 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 （2）所得税费用与会计利润的关系 项目 会计利润总额 加：纳税所得调增额 减：纳税所得调减额 应纳税所得额 本年应交所得税 税法汇算清缴 加：递延所得税负债增加额 减：递延所得税资产增加额 当期所得税费用 41． 少数股东损益 少数股东名称 云南冶金集团总公司 被投资单位名称 云南金鼎锌业有限公司 少数股权比例 % 20.40 本年发生额 253,786,691.27 上年发生额 260,449,037.59

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内容: 兰坪县国有资产管理局 四川宏达（集团）有限公司 怒江州国有资产经营有限公司 云南铜业（集团）有限公司 其他 合 计

内容: 云南金鼎锌业有限公司 云南金鼎锌业有限公司 云南金鼎锌业有限公司 云南金鼎锌业有限公司 其他

内容: 42． 合并现金流量表补充资料

内容: （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

内容: 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产及投资性房地产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,381,888,165.85 1,158,904,841.92 — — — — — — 8,293.15 2,898,579.44 — 162,493,267.88 (2,403,464.35) (37,346,580.34) (109,402.12) (207,762.79) — — 131,862,704.59 266,561.77 (2,168,640.02) — 1,163,550,977.44 1,267,786,208.54 266,040,708.50 163,633,730.95 47,664,348.49 20,151,573.87 24,878,167.10 136,954,102.09 35,836,731.87 2,643,687.90 本年金额 上年金额

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内容: 补充资料 减：现金的年初余额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目

内容: 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （3）现金和现金等价物 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 本年金额 1,381,888,165.85 4,262,370.78 1,331,222,862.15 46,402,932.92 — 上年金额 1,158,904,841.92 4,134,615.46 1,154,770,226.46 — —

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内容: 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 往来款 利息收入 其他 合计 B、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 往来款 营业费用、管理费用 职工借支 其他 合计 C、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 票据保证金 D、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 中介费 本年金额 12,548,000.00 本年金额 97,546,574.41 本年金额 112,506,972.63 268,673,540.52 4,863,628.45 — 386,044,141.60 本年金额 112,506,972.63 11,981,825.70 1,783,246.04 126,272,044.37

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内容: （二）母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 类别 年末账面余额 金额 139,294,927.74

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合 计 类别

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合 计 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 账龄结构 1 年以内 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3－4 年（含） 4－5 年（含） 5 年以上 合 计

内容: 账龄结构 1 年以内 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3－4 年（含） 4－5 年（含）

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内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 140,808,637.11 元， 占应收账款总额的比例为 92.63%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 项 目 应收账款 年初账面余额 17,050,667.03 本年增加 761,882.34 本年减少 转回 转销 年末账面余额

内容: 类别 单项金额重大的其他应收款

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内容: （3）其他应收款前五名列示如下： 单位名称 账面余额 年末账面余额 性质或内容 欠款年 限 一至二 华夏国际金融顾问有限公司 50,000,000.00 转让股权款 年 一年以 什邡宏达建筑有限公司 5,231,378.86 工程款 内 占总额比例% 47.01 年初账面余额

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内容: 房租及材料 成都江南房地产开发有限公司 4,568,487.76 款

内容: 成都大业期货经纪有限公司

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止， 其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 65,799,866.62 元， 占其他应收款总额的比例为 61.87%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 项 目 其他应收款 年初账面余额 10,787,660.07 本年增加 — 本年减少 转回 — 转销 年末账面余额

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内容: 营业成本 其中：主营业务成本 其他业务成本 5．投资收益 产生投资收益的来源

内容: 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 被投资单位分配现金股利 股权转让收益 合 十、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．控股公司 控股公司名 称 注册地 业务性质 项目投资、股权投资、高新技术产业 什邡宏达发 展有限公司 四川 什邡 投资及投资咨询；有色金属原料、化 工原料、建筑材料、农副产品、机电 产品的销售。 2．子公司 子公司情况详见本附注七、企业合并及合并财务报表。 3．合营企业和联营企业 注册资本 计

内容: 组织机构代 码 持股比例 表决权比例

内容: 合营企业及联营企业情况详见本附注八、合营企业及联营企业。 （二）关联方交易 1．销售商品或提供劳务 本年度公司销售商品中无关联交易事项。 2．销售商品以外的其他资产 本年度公司无销售商品以外的其他资产的关联交易事项。

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内容: 3．购买商品或接受劳务 关联方名称 四川寰宇投资有限公司 成都江南房地产开发有限公司 关联交易内 容 磷矿石 其 他 金额 3,575,794.78 709,804.00 本年 比例％ 0.07 0.01 金额 182,295,844.72 — 上年 比例％ 6.13 — 定价政 策 市场价 市场价

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内容: 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达(集团)有限公司

内容: 四川宏达股份有限公司 云南金鼎锌业有限公司

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日什邡宏达发展有限公司及四川宏达(集团)有限公司为本公司借款提 供保证担保金额合计为人民币 803,500,000.00 元 （2）质押担保 截止 2007 年 12 月 31 日，由刘沧龙、刘海龙两位股东以其在四川宏达（集团）有限公司 的股权作为质押，为本公司借入长期借款人民币 300,000,000.00 元。 6．租赁收入 关联方名称 四川宏达(集团)有限公司 成都江南房地产开发有限公司 7．代缴职工养老保险 关联方名称 四川宏达(集团)有限公司 （三）关联方往来款项余额 关联方名称 成都江南房地产开发有限公司 四川宏金新型建材有限公司 成都江南房地产开发有限公司 什邡宏达发展有限公司 四川宏达金桥大酒店有限公司 科目名称 其他应收款 其他应收款 预付账款 应付账款 其他应付款 年末账面余额 金额 4,568,487.76 200,000.00 4,006,660.44 552,656.73 1,810,179.63 比例% 2.52 0.11 0.53 0.18 2.50 年初账面余额 金额 3,296,856.44 — — 552,656.73 — 比例% 1.69 — — 0.28 — 金额 本 年 2,117,770.26 上 年 2,060,285.76 本年 金额 965,670.00 447,072.00 比例% 9.93 4.60 上年 金额 920,652.00 264,000.00 比例% 14.95 4.29 定价政策 市场价格 市场价格

内容: （四）未结算关联应收项目的坏账准备余额 关联方名称 成都江南房地产开发有限公司 四川宏金新型建材有限公司 十一、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为下列单位贷款提供保证： 科目名称 其他应收款 其他应收款 年末账面余额 金额 228,424.39 10,000.00 比例% 1.20 0.05 年初账面余额 金额 164,842.82 — 比例% 0.86 —

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 被担保单位名称 四川绵竹川润化工有限公司 四川绵竹川润化工有限公司 四川绵竹川润化工有限公司 四川绵竹川润化工有限公司 合 计 十二、承诺事项

内容: 担保事项 借款 借款 借款 借款

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司主要有以下承诺事项： 1．本公司以定期存单人民币 40,000,000.00 元作质押，取得人民币 39,500,000.00 元短期 借款，以原值人民币 73,650,800.00 元的机器设备作抵押，取得短期借款人民币 6,700,000.00 元，分别以原始价值 269,288,000.00 元的采矿权、原始价值 15,883,032.25 元的土地使用权作 抵押，取得短期借款人民币 135,370,000.00 元，以及长期借款人民币 400,000,000.00 元。 2．2007 年 10 月 18 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过同意公司与关联单位—— 四川宏达（集团）有限公司共同参与重组四川信托有限公司，公司拟以现金出资人民币 190,000,000.00 元，占注册资本的 19%。惟该合并重组的新公司的注册资本、出资人、出资方 式、出资额和出资比例依据银监会核准结果确定，须经国家相关部门审核批准后才能实施。 2007 年 10 月 18 日， 公司第四届董事会第十九次会议审议通过同意控股子公司——云南金 鼎锌业有限公司分期投资人民币 195,000,000.00 元参与云南怒江电网有限公司的增资扩股,折 合 63,517,900.00 股,占其增资扩股后总股本人民币 16,269,800.00 元的 39%。 2007 年 10 月 18 日， 公司第四届董事会第十九次会议审议通过同意控股子公司——云南金 鼎锌业有限公司拟投资人民币 575,000,000.00 元参与云南富滇银行股份有限公司的增资扩股， 折合 25,000,000.00 股，占其增资扩股后总股本人民币 2，500,000,000.00 元的 10%。该增资 需经银监会核准后方能实施。 2007 年 11 月 13 日， 公司第四届董事会第二十次会议审议通过公司控股子公司——云南金 鼎锌业有限公司与上海金田投资有限公司共同出资设立云南宏达化工有限公司。 根据投资协议， 云南宏达化工有限公司注册资本人民币 100,000,000.00 元， 云南金鼎锌业有限公司以现金人民 币 85,000,000.00 元出资，占注册资本的 85%， 上海金田投资有限公司出资人民币 15,000,000.00 元，占注册资本的 15%。双方约定出资款分三期交纳。 十三、资产负债表日后事项的非调整事项 根据 2008 年 4 月 24 日董事会决议，本公司 2007 年度利润分配预案为：以资本公积向全体 股东按每10股转增10股， 并派发现金股利每10股人民币12.00元(含税)， 按总股本516,000,000 股计算应付股利人民币 619,200,000.00 元。剩余未分配利润结转下年度；上述分配预案尚需股 东大会批准。

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内容: 十四、补充资料 （一）年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行 2006 年 《企业会计准则》 及其后续规定， 并编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》第一问的要求，本公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，需要对 2007 年年初经审阅的股东权益差异调节表进行调整： 编号 项目名称 加： 2006年12月31日少数股东权益 （现行会计准 则） 1 长期股权投资差额* 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 追溯调整递延所得税影响少数股东权益 2007年1月1日合并股东权益（新会计准则） 其中： 2007年1月1日归属于少数股东的权益 （新 会计准则） 624,983,257.28 调整前金额 调整金额 调整后金额

内容: *企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的规定进行追溯调整，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政

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内容: 其中，上述调整前重分类情况：（1）合并：其他业务收入 40,731,518.85 元，其他业务支 出 40,327,567.59 元，已重分类至营业收入和营业成本；管理费用中 24,878,167.10 元资产减值 损失重分类至资产减值损失项目。（2）母公司：其他业务收入 37,440,253.79 元，其他业务支 出 35,141,776.54 元，已重分类至营业收入和营业成本；管理费用中 9,744,306.08 元资产减值 损失重分类至资产减值损失项目。

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内容: 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 投资收益 所得税费用 2006 年度净利润（按新企业会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中： 投资收益 管理费用 2006 年度模拟净利润 （三）非经常性损益

内容: 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益（2007 年修订）》（“会计字[2007]9 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值 变动收益 6、投资性房地产公允价值变动收益 7、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 8、非货币资产交换收益（不包括存货交换产生的损益） 9、委托投资收益 10、债务重组收益 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益 12、同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净利 － － － － － － — — — — — — － － — — 938,193.21 － 21,982.29 － — — 1,196,003.00 — 本年数 上年数

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内容: 项目 13、营业外收入中的其他项目 14、其他 小计 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值 变动损失 3、投资性房地产公允价值变动损失 4、非货币资产交换损失（不包括存货交换产生的损失） 5、委托投资损失 6、债务重组损失 7、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 8、与公司主营业务无关的预计负债产生的损失 9、企业重组费用 10、营业外支出中的其他项目 11、其他 小计 影响利润总额 减：所得税 影响净利润 影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 （四）净资产收益率和每股收益

内容: 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 ——非经常性损益（2007 年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、计算结果 本年数 报告期利润 净资产收益率 全面 摊薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 16.61% 15.59% 加权 平均 26.37% 24.76% 每股收益 基本每 股收益 1.2549 1.1779 稀释每 股收益 1.2549 1.1779

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内容: 上年数 报告期利润 净资产收益率 全面 摊薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 2、每股收益的计算过程 项目 归属于本公司普通股股东的净利润 扣除所得税影响后归属于母公司普 通股股东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非 经常性损益后的净利润 年初股份总数 公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 发行新股或债转股等增加股份数 1 2 3=1-2 4 5 6 6 6 7 发行新股或债转股等增加股份下一 月份起至报告期年末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期年末 的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益（Ⅰ） 基本每股收益（Ⅱ） 已确认为费用的稀释性潜在普通股 利息 所得税率 转换费用 认股权证、期权行权增加股份数 稀释每股收益（Ⅰ） 稀释每股收益（Ⅱ） 7 7 8 9 10 11=4+5+6Ч7ч10-8Ч9ч10 12=1ч11 13=3ч11 14 15 16 17 18=[1+(14-16)Ч(1-15)]ч(11+17) 19=[3+(14—16) Ч(1-15)]ч(11+17) 序号 本年数 上年数 39.46% 39.62% 加权 平均 48.07% 48.26% 每股收益 基本 每股收益 1.5364 1.5426 稀释 每股收益 1.5364 1.5426

内容: 四川宏达股份有限公司 2007 年度报告

内容: 3、本公司本年度不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 4、在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，本公司无发行在外普通股或潜在普通股股 数发生重大变化的情况。 十五、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2008年4月24日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、注册会计 师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。

内容: 董事长： 四川宏达股份有限公司 2008 年 4 月 24 日

内容: 四川宏达股份有限公司独立董事意见

内容: 根据 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 上市公司治理准则》 、 《 和《公司章程》等规范性文件的有关规定，我们作为四川宏达股份有限公司(以 下简称“公司”)的独立董事，对公司于 2008 年 4 月 24 日召开的第四届董事会第 二十四次会议审议的相关议案及相关事项发表如下独立意见：

内容: 一、关于公司对外担保的专项说明及独立意见 根据 《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担保若干问题 的通知》 （证监发[2003]56 号）《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 、 （证 监发[2005]120 号）等规定，作为公司的独立董事，我们对公司累计和 2007 年 度当期对外担保情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下： 1、截止报告期末（2007 年 12 月 31 日） ，公司对外担保全部为当期对控股 子公司的担保，担保余额为 3500 万元，占 2007 年度经审计合并报表净资产的 1.05%；公司控股子公司无对外担保情况。公司无逾期对外担保。 2、公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情况。 3、公司严格按照《上市规则》《公司章程》的有关规定，履行对外担保的 、 审批程序和信息披露义务。

内容: 二、关于续聘会计师事务所的独立意见 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务的过程 中，遵循了独立、客观、公正的执业准册，顺利的完成了审计工作。同意继续聘 任天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司所为公司 2007 年度提供审计服 务。

内容: 三、关于利润分配的独立意见

内容: 根据公司 2007 年度报告和审计报告，我们认为公司财务状况良好，具备高 送转能力，业绩的增长和丰厚的公积金使公司具备了送转股本的实力。本次会议 审议通过公司 2007 年度利润分配、公积金转增预案。符合广大投资者利益，符 合公司长远发展利益，同意该利润分配方案。