内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: .XBRL.

内容: Creator: Acrobat PDFMaker 7.0 for Word

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司

内容: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 600716

内容: 2007 年年度报告

内容: 二 00 八年四月

内容: 目

内容: 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录

内容: 录

内容: ——3 ——3 ——4 ——5 ——9 ——12 ——14 ——15 ——24 ——26 ——30 ——69

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中喜会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长曹田平先生，总经理李西平先生，主管会计工作负责人、会计机构负 责人信蓁蓁女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称：QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD 英文名称缩写：ＹＨＧＣ 2、公司法定代表人：曹田平 3、公司董事会秘书：宋英利 证券事务代表：陈幸 联系地址：河北省秦皇岛市西港路 电话：0335-3285158 传真：0335-3028173 E-mail：yaohuasyl@sina.com 4、公司注册地址：河北省秦皇岛市西港路 公司办公地址：河北省秦皇岛市西港路 邮政编码：066013 公司国际互联网网址：www.yaohuaglass.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所

内容: 公司 A 股简称：*ST 耀华 公司 A 股代码：600716 7、其他有关资料 ①公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 24 日 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 31 日 注册地点：河北省工商行政管理局 ②公司法人营业执照注册号：13000010003041/1 ③公司税务登记号码：国税冀字 130302100013968 ④审计机构及办公地址：中喜会计师事务所有限公司 北京市西城区西长安街 88 号首都时代广场 422

内容: 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：元

内容: (二)扣除非经常性损益项目及涉及金额 非经常性损益项目

内容: 长期股权投资处置损益 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 所得税影响 合计 其中：归属于普通股股东的非经常性损益

内容: 金额

内容: （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）

内容: 主要会计数据 营业收入 2007 年 调整后

内容: 2006 年 调整前

内容: 本期比上 期增减% 21.58

内容: 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率(%) 加权平均净资产收 益率(%) 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后加权平均净资产 收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 2007 年末 调整后 总资产 所有者权益(或股东 权益 ) 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股）

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计

内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 3、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 公司前三年无股票发行情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本公司部分限售流通股于 2007 年 8 月 3 日上市流通，流通数量为 29,768,640 股。公 司总股本不变，股本结构变化为：有限售条件的流通股 291,639,360 股，占总股本的 52.33%；无限售条件的流通股 265,640,641 股，占总股本的 47.67%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: （二）股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 中国耀华玻璃集团公司 上海政信投资有限公司 熊先儒 贾俊峰 上海昂德投资有限公司 杨小华 鲁功亮 李荫华 江西金佳谷物股份有限公司 列伟雄 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 上海政信投资有限公司 熊先儒 贾俊峰 上海昂德投资有限公司 杨小华 鲁功亮 李荫华 江西金佳谷物股份有限公司 列伟雄 于发芹 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 股东性质 国有股东 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 比例(%) 52.33 0.50 0.45 0.44 0.42 0.40 0.23 0.31 0.27 0.27 持股总数 291,648,560 2,800,000 2,509,000 2,443,066 2,329,011 2,210,000 1,700,000 1,504,700 1,500,000 1,489,052 23,462 持有有限售条 件股份数量 291,639,360 0 0 0 0 0 0 0 0 0 质押或冻结的 股份数量 145,819,680

内容: (单位：股)

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 人民币普通股 2,800,000 人民币普通股 2,509,000 人民币普通股 2,443,066 人民币普通股 2,329,011 人民币普通股 2,210,000 人民币普通股 1,700,000 人民币普通股 1,504,700 人民币普通股 1,500,000 人民币普通股 1,489,052 人民币普通股 1,444,100 未知是否存在关联关系或一致行动人的情况

内容: 注：①2007 年 2 月 9 日，中国耀华玻璃集团公司将其持有的本公司限售流通股 159,751,680 股(占本公司总股本的 28.67%)质押给中国工商银行股份有限公司秦皇岛海港 支行；2007 年 8 月 10 日，该项质押中有 13,932,000 股部分解除质押，其余股份无质押 情况。其他股东所持股份质押、冻结情况不详。 ②上述股东中，中国耀华玻璃集团公司与其余股东不存在关联关系或一致行动关 系。其余股东之间未知是否存在关联关系或一致行动关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序 号 有限售条件股东名称 中国耀华玻璃集团公司 中国耀华玻璃集团公司 持有的有限售条 件股份数量 291,639,360 263,775,360 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间 2008 年 7月 21 日 2009 年 7月 21 日 新增可上市交易股份数量 27,864,000 263,775,360 限售条件

内容: 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国耀华玻璃集团公司 法人代表：曹田平 注册资本：40,257 万元 成立日期：1994 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、功能高 分子、纺织制品的生产及制造。 （2）实际控制人情况 中国耀华玻璃集团公司为国有独资公司，其实际控制人为秦皇岛市国有资产监督管 理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 秦皇岛市政府国有资产监督管理委员会

内容: 中国耀华玻璃集团公司

内容: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况（单位:股）

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 曹田平 计峰 苑同锁 李西平 宋英利 信蓁蓁 刘赋捷 孙刘太 高广清 陈学东 曹阳 杨保宁 温江 赵学明 侯英兰 郭肇麟 沈振云 合计

内容: 董事长 董事 董事 董事、总经理 董事、董秘 董事财务总监 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 副总经理 总工程师 副总经理 副总经理

内容: 注：除独立董事外，其余人员的职务津贴均未发放。 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)曹田平，历任河北省建材工业局党组副书记、副局长，中国耀华玻璃集团公司董 事长、总经理，现任中国耀华玻璃集团公司董事长、党委书记。 (2) 计峰，历任耀华浮法玻璃厂长，本公司副总经理、总经理，现任中国耀华玻璃集 团公司董事、副总经理。 (3) 苑同锁， 历任中国耀华玻璃集团公司科研开发处处长， 副总经理兼技术中心主任， 现任中国耀华玻璃集团公司董事、副总经理。 (4) 李西平，历任耀华浮法厂车间主任、耀华国投公司副总经理，本公司浮法作业区 主任、副总经理，现任本公司董事、总经理。 (5) 宋英利，历任耀华政研室主任助理、耀华财务公司副总经理、耀华集团公司政研

内容: 室主任、资本运营部主任，现任本公司董事、董事会秘书。 (6) 信蓁蓁， 历任本公司财务部会计科科长、 副主任、 财务部主任， 现任本公司董事、 财务总监。 (7)刘赋捷，历任湖北建工学院硅工系副主任、武汉工业大学新材料系系主任、国家 建材总局外事局副处长、建材部政研室处长，中国建材规划研究院副总工程师、副院长、 院长，现任中国建材工业经济研究会理事长，本公司独立董事。 (8) 孙刘太， 历任中国投资银行河北分行计划部主任、 河北工业贸易公司咨询部经理、 河北正得会计师事务所所长、董事长、主任会计师，河北永正得会计会计师事务所有限 责任公司董事长、主任会计师，现任河北中勤万信会计师事务所主任会计师，本公司独 立董事。 (9) 高广清，历任中央司法警官教育学院教师、秦皇岛市司法局干部、秦皇岛市委政 法委干部、信诚律师事务所主任，现任渤海明达律师事务所主任，本公司独立董事。 (10) 陈学东，历任耀华玻璃厂宣传部副部长、组织部副部长、耀华二厂党委书记， 本公司党委副书记，现任本公司监事、党委书记。 (11)曹阳，历任耀华浮法厂团委副书记、中国耀华玻璃集团公司团委副书记、海口市 团市委副书记（挂职） 、耀华集团公司工会办公室主任、现任本公司监事、工会主席、纪 委书记。 (12) 杨保宁，历任耀华一厂财务科副科长、科长，现任集团公司监察审计部副部长， 本公司监事。 (13) 温江，历任耀华二厂政办室副主任、主任、本公司综合办主任、工会主席、监 事，现任本公司副总经理。 (14) 赵学明，历任耀华浮法厂厂长助理、副厂长，本公司生产科科长，耀华优能镜 业有限公司销售部部长，本公司销售部主任、本公司试验基地厂长助理、耀华玻璃工业 园有限公司营销部主任，现任本公司副总经理。 (15) 侯英兰，历任中国耀华玻璃集团公司科研开发处技术员、技术中心开发部第二 研究室副主任、技术开发一室主任，现任本公司总工程师。 (16) 郭肇麟，历任耀华二厂原料车间副主任、技术科副科长、本公司技术部开发科 科长，原料作业区主任，现任本公司副总经理。

内容: (17) 沈振云， 历任秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司装备部经理、 沈阳耀华玻璃有 限公司总经理助理、集团公司生产部副部长，现任本公司副总经理。 2、在股东单位任职情况

内容: 姓名 曹田平 计峰 苑同锁 杨保宁 股东单位名称 中国耀华玻璃集团公司 中国耀华玻璃集团公司 中国耀华玻璃集团公司 中国耀华玻璃集团公司 担任的职务 董事长、党委书记 董事、副总经理 董事、副总经理 监察审计部副部长 任期起始日 期 2000-11-01 2000-01-01 2000-01-01 2002-05-01 任期终止 日期 是否领取报酬 津贴 是 是 是 是

内容: （二）在其他单位任职情况

内容: 姓名 刘赋捷 孙刘太 高广清 曹田平 计 峰 苑同锁 其他单位名称 中国建材工业经济研究会 河北中勤万信会计师事务所 渤海明达律师事务所 冷水江耀华耐火材料有限公司 沈阳耀华玻璃有限公司 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 秦皇岛耀华科达新材料有限公司 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 冷水江耀华耐火材料有限公司 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 冷水江耀华耐火材料有限公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 担任的职务 理事长 主任会计师 主任 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事长 董事 董事 任期起始 日期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 李西平

内容: 宋英利

内容: （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、年度报酬的决策程序、确定依据 在公司领取报酬(不含只领取职务津贴)的董事、监事和高级管理人员的报酬分月度 工资、年终奖励和职务津贴三部分发放。工资执行河北省有关工资标准；年度奖励按董 事会下达的《目标责任书》考核兑现；经公司股东大会和董事会分别批准，公司对全体 董事、监事、高级管理人员实行职务津贴制度。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2007 年 4 月 25 日召开第四届董事会第十三次会议，免去段云际先生副总经理职务， 聘任为沈振云先生为公司副总经理。 （董事会决议公告披露于 2007 年 4 月 27 日《中国证 券报》《上海证券报》。 、 ）

内容: 2007 年 6 月 7 日召开第四届董事会第十五次会议，董事齐海旭女士、乔志先生分别 因退休、工作调动原因向董事会提出辞职申请，上述董事辞职自辞职报告送达董事会时 生效。(董事会决议公告披露于 2007 年 6 月 8 日《中国证券报》《上海证券报》)。 、 2007 年 6 月 29 日召开 2006 年年度股东大会，信蓁蓁女士当选为公司董事，任期与 四届董事会一致。(股东大会决议公告披露于 2007 年 6 月 30 日《中国证券报》《上海证 、 券报》)。 2007 年 10 月 31 日，公司召开 2007 年第二次临时股东大会，选举高广清先生为公 司独立董事，任期与四届董事会一致。 （股东大会决议公告披露于 2007 年 11 月 1 日《中 国证券报》《上海证券报》上） 、 。高广清先生尚须参加上海证券交易所组织的独立董事培 训班以取得任职资格。本公司已向交易所承诺，安排高广清先生参加交易所组织的最近 一期独立董事培训班。 （五）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司(不含子公司)共有职工 2014 人。其中： 生产人员： 供销人员： 技术人员： 行政人员： 财务人员： 1644 人 99 人 130 人 110 人 31 人 占总人数的 81.63% 占总人数的 4.92% 占总人数的 6.45% 占总人数的 5.46% 占总人数的 1.54%

内容: 上述人员中，具有大专以上学历 325 人，具有中级以上职称 176 人。

内容: 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求， 建立健全法人治理结构，按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，规范 公司运作，进一步完善公司的规章制度和治理结构。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及河北 省证监局《关于深入开展上市公司治理专项活动工作的通知》的有关要求和统一部署， 公司成立了公司治理专项活动领导小组，组织公司董事、监事和高级管理人员以及本次

内容: 专项活动相关人员，积极开展公司治理专项活动。公司于 2007 年 7 月 3 日公告了经公司 第四届董事会第十六次会议审议通过《公司治理专项活动自查报告和整改计划》；2007 年 7 月 18 日公布《关于公司治理公众评议联系方式的公告》；2007 年 10 月 31 日公告 了经公司第四届董事会第十九次会议审议通过的《关于公司治理专项活动的整改报告》。 公司根据本次活动自查拟订的整改方案，以及河北省证监局《关于秦皇岛耀华玻璃股份 有限公司限期整改通知书》的整改要求，逐项进行整改，报告期内，公司修订了《公司 信息披露管理办法》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，制定了《内部控制 制度》，补选了独立董事，设立了审计部、法律事务室并配备专职工作人员，处置了耀 华玻璃集团财务有限公司股权投资和耀华玻璃机械制造有限公司股权。 通过此次专项治理活动，公司完善了内控制度和组织体系，对存在的问题进行了整 改，提高了经营管理和规范运作水平，提高了公司透明度，增强了风险防范能力。下一 步,公司将在监管部门的指导和帮助下,严格按照相关法律法规规范运作,不断加强公司 治理的规范化、制度化建设。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 刘赋捷 孙刘太 高广清 本年应参加董事会次数 9 9 1 亲自出席（次） 9 9 1 委托出席（次） 0 0 0 缺席（次） 0 0 0

内容: 报告期内，独立董事恪尽职守，根据《公司法》《证券法》《股票上市规则》和公 、 、 司的有关制度独立履行职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥了独立董事的作用， 并按照有关规定对公司对外担保、重大关联交易、人事聘任等事项发表了独立意见，有 效地保证了董事会决策的科学性和合理性，切实维护了公司及中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：公司拥有独立的生产系统、销售系统、供应系统，但在非经营辅助性 服务方面与控股股东存在关联交易，交易完全按市场条件进行，且通过签定法律文件对 关联交易行为进行了规范。

内容: 2)人员方面：公司职员在人事及工资管理等方面独立于控股股东，总经理、副总经 理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬及担任职务。 3)资产方面：本公司上述业务系统的资产完整独立，并拥有工业产权和非专利技术， 产品使用的“耀华”牌商标由控股股东集团公司无偿许可使用。 4)机构方面：公司根据经营管理的需要，设置了完全独立于控股股东的组织管理机 构。 5)财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户。 (四)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的考评、激励机制。 考评机制：由董事会按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评，对每个人的 实绩和潜能作出科学的评价，并由董事会根据考评结果决定其下一年度的岗位安排。 激励机制：对高级管理人员实行职务津贴制度。公司董事会批准的高级管理人员年 薪制度报告期内尚未实施。 （五）内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，制 、 、 定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》 、 、 、 等规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，建立 了完善的法人治理结构，公司董事会按法定程序制定了董事会各专门委员会工作细则， 进一步完善了公司的制衡机制。此外，公司还制定了《内部控制制度》《募集资金管理 、 制度》《投资者关系管理制度》《信息披露管理办法》以及涵盖生产经营各环节的内部 、 、 经营管理制度，如《财务、会计管理和内控制度》《人力资源管理制度》等，健全和完 、 善了公司的内部控制体系，为公司规范运作、持续发展奠定了良好基础。公司将在今后 根据需要对内部控制制度进行修订和补充，充分发挥内部控制作用。 （六）公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

内容: 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2007 年 6 月 29 日在召开 2006 年年度股东大会，决议公告已于 2007 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 、 （二）临时股东大会情况 1、公司于 2007 年 3 月 27 日召开 2007 年第一次临时股东大会，决议公告已于 2007 年 3 月 28 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 、 2、 公司于 2007 年 10 月 31 日召开 2007 年第二次临时股东大会， 决议公告已于 2007 年 11 月 1 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 、

内容: 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，随着国内外玻璃市场需求的稳定增长，国家《关于促进平板玻璃工业结 构调整的若干意见》的落实，玻璃市场形势出现转机，但纯碱、重油等原燃材料价格同 时也在不断攀升，在成本方面给整个行业带来了负面压力。公司利用玻璃市场回暖的有 利时机，坚持以质量和效益为中心，立足功能玻璃和产品出口两个利润增长点，努力提 高企业经济运行质量，主营业务的经营业绩同比大幅减亏，加之公司通过处置耀华玻璃 集团财务有限公司股权投资实现非经常性损益，公司扭亏为盈。 报告期,公司及控股子公司共生产浮法玻璃（含 LOW-E 玻璃）1530.96 万重箱,销售 1550.12 万重箱,完成营业收入 140,404.96 万元,同比增长 21.58%，归属于上市公司股东的 净利润 2045.97 万元。2007 年公司所做的主要工作： （1）加强功能玻璃的生产经营工作。公司把功能玻璃生产作为工作的重中之重，从 抓生产的各个环节入手，不断完善工艺制度，改善原板质量，努力提高生产技术水平。 2007 年生产在线功能玻璃 230.33 万平方米，产量同比增长达 60%;销售功能玻璃 236 万 平方米，同比增长 60.54%。 （2）积极拓展国际市场，提高国际市场份额。公司面对国家出口退税政策调整，海 运价格大幅度上涨以及人民币不断升值等不利因素和困难，积极拓宽市场渠道，保持了

内容: 俄罗斯、中东及欧洲市场的稳步增长，发展了土耳其市场。全年实现出口创汇 4512 万美 元，出口工作再创新佳绩。 （3）认真落实节能降耗工作，提高内部运营质量。公司针对重油大幅度涨价的严峻 形势，积极开展燃料切换工作。截止报告期末，除“九改浮生产线”外，公司及控股子 公司的其余生产线均已完成重油切换煤焦油工作，从而有效缓解了资金和资源的双重压 力，减少了企业亏损。 （4）处置耀华玻璃集团财务有限公司股权投资。报告期内，本公司及子公司通过股 权重组实现溢价收益的方式向山西潞安集团转让耀华玻璃集团财务有限公司，财务公司 转让溢价收益为 6400 万元。财务公司现有的全部资产、债权债务由耀华集团承接。耀华 集团按实际投资比例向本公司及子公司支付投资本金及转让溢价收益。本公司通过处置 财务公司股权投资，实现收益 3957.50 万元（合并数）。 2、报告期主营业务及其经营状况。 (1)主营业务分行业、产品情况表 （单位：万元）

内容: 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 1426.40 万元。 注：①平板玻璃业务营业收入增加系价格回升及产销量增长所致；工业技术玻璃业务 收入增加系在线 LOW-E 玻璃产品产销量大幅增加所致。 ②本期毛利率提高原因：一方面市场回暖，主导产品销售价格有所提高；另一方面， 公司加强了生产管理，生产故障减少，重油、纯碱单耗较上年有所降低。 (2)主营业务分地区情况表（单位：万元） 分地区 河北秦皇岛 辽宁沈阳 湖南冷水江 营业收入 98409.59 39005.84 2989.52 营业收入比上年增减(%) 29.94 11.00 197.85

内容: (3)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 根据中国建材工业协会资料，2007 年全国平板玻璃产量为 5.3 亿重箱，本公司产量 约占 2.89%。本公司主导产品--平板玻璃产品在华北、京津、东北市场占有较大的市场份 额。另外，报告期内，本公司加大国际市场开拓力度，市场份额又有一定幅度的提高。 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品情况见主营业务分行 业、分产品情况表。 3、主要供应商、客户情况(单位：万元) 21446.00 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 18438.28 前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 4、报告期资产构成同比发生重大变化的说明。

内容: 货币资金 应收帐款 其他应收款 预付帐款 存货 长期股权投资 固定资产 短期借款 长期借款

内容: 变动原因: ①其他应收款本期减少主要是集团及子公司归还经营性占款； ②预付帐款增加主要是燃料油供应紧张，预付油款增加； ③长期股权投资减少主要系处置耀华财务公司股权投资所致; ④存货增加主要原因是报告期末为销售淡季，库存略有上升； ⑤短期借款减少主要系国家实行从紧货币政策，银行压缩贷款规模所致； ⑥长期借款减少主要原因是归还到期借款。 5、报告期主要财务数据同比发生重大变化的说明

内容: 变动原因： ① 管理费用减少原因是报告期末玻璃售价较稳定，计提存货减值准备减少； ② 本期财务费用减少原因是由于本期贷款本金减少导致利息支出减少。 6、公司现金流量表相关数据的说明

内容: 变动原因: ①投资活动产生的现金流量增加主要是本期处置耀华财务公司股权投资收回现金增 加； ②筹资活动产生的现金流量减少原因是本期银行压缩银行贷款规模，银行借款减少。 7、主要控股公司的经营情况及业绩（单位：万元）

内容: 公司名称 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 沈阳耀华玻璃有限公司 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 湖南冷水江耀华耐火材料有限公司 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 秦皇岛耀华船业有限公司 秦皇岛耀华科达新材料有限公司 业务性质 建材 建材 建材 建材 建材 主要产品 玻璃及制品 玻璃及制品 玻璃钢门窗 耐火材料 镀膜玻璃 ITO 膜玻璃 玻璃钢船舶 新型建筑材料 注册资本 16117 8035 215 万美元 3900 829 596 万美元 580 500 资产规模 57151.72 37168.87 3847.48 5660.97 1207.79 5322.74 523.01 528.99 净利润 -1873.97 -1167.55 -330.67 -183.37 -57.53 -23.50 -76.76 -35.03

内容: （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势。 目前玻璃行业的供求格局和消费结构呈现出逐步由中低档的普通浮法向优质浮法过 渡；由原片 消费为主向附加值高的深加工产品过渡的特点。按照“十一五”规划目标， 优质浮法比例将从目前 20% 左右增至 40%，玻璃深加工率将从 25%增至 40%以上。 平板玻璃行业在当前以及未来一段时间的突出任务是调整和改善行业结构。 《关于促进平板玻璃工业结构调整的若干意见》《节能中长期专项规划》《政府机 ， 、 构节能工程》等政策法规的实施，指明了行业未来的发展方向和趋势，从产品结构的发 展趋势看，预计具有节能、环保等功能的高档玻璃在 2008 年及未来一段时间内将会有 较好的增长，低档玻璃则将相对萎缩，这将会给高档玻璃、特种玻璃、节能玻璃等高附

内容: 加值产品的生产企业未来发展提供较好的商机。 但是当前玻璃工业在发展过程中也存在着一些亟待解决的问题，例如：产能增长不 平衡、周期性波动大、产品结构不合理、市场竞争秩序混乱等等。 2、公司发展面临的机遇、挑战。 与一般企业相比，本公司在规模、技术、品质等方面具有一定优势，特别是作为国 内首家在线生产低辐射玻璃（LOW-E 玻璃）的企业，由于国家建筑节能产业政策的实施， 给企业发展提供了较大的空间，但企业仍然面临着市场竞争激烈、原燃材料成本上升、 节能玻璃产能无法及时扩张、资金紧张等多重压力。 从企业外部看，一方面，玻璃行业无序扩张的局面仍未得到有效抑制，从 2004 年到 2006 年我国共有 66 条浮法玻璃生产线投产，新增产能 19451 万重量箱；2007 年全年新 投产的浮法玻璃生产线有 19 条，新增产能约 6200 万重量箱，预计 2008 年在建和正在筹 建的浮法玻璃生产线有 30 条，而且其技术装备、设计水平都有很大的提高，产品质量较 以前有明显提升，这将对市场供求平衡造成一定的冲击，加上由于产业集中度较低带来 的市场不规范、无序竞争的现象时有发生，本公司在浮法玻璃市场将面临更加激烈的市 场竞争；另一方面，从玻璃生产的环境条件看，支撑玻璃工业发展的煤电油运形势继续 偏紧，原燃材料价格上涨压力加大，油价和碱价的持续上涨导致企业的成本压力日益突 出。目前，重油进价已创出 4000 元/吨的历史新高，煤焦油也达到 2600 元/吨；纯碱价 格也从 2007 年初的 1600 元/吨上涨到目前的 2050 元/吨， 而且燃油和纯碱的价格呈不断 上升的趋势。原燃材料价格的上涨，将使玻璃的成本上涨，企业的盈利空间将受到挤压。 此外，在良好的市场环境带动下，许多厂家纷纷谋划在线 LOW-E 玻璃生产线，部分企业 的生产线已经投产或开始建设，这些都将给我公司在线 LOW-E 等功能玻璃带来更多的竞 争。 从企业内部看，一方面由于近几年经营业绩欠佳，银行压缩贷款规模，加之经营现 金流减少，企业资金非常紧张，不仅影响新项目的建设，而且由于拖欠供应商大量原材 料款，使公司在材料采购环节中缺乏主动权，造成采购成本上升，直接制约着企业经济 效益的回升。另一方面，由于公司主要生产线存在窑龄较长、设备老化、单位能耗高的 现象，单靠现有生产线在产品质量、成本上已难以与行业新建生产线相抗衡。此外，本 公司由于资金紧张等因素，在扩张产能上已无能为力， 产质量无法进一步提高，特别是

内容: 在线 LOW-E 玻璃二线的建设迟迟至今未能实质性启动，将直接影响本公司分享节能玻璃 市场快速发展的机会。 综上所述，由于玻璃行业激烈竞争、周期性波动，企业生产成本居高不下且难以有 效消化以及企业自身存在的种种问题，公司的经营状况短期内难以得到根本好转。公司 必须通过资产重组，实现业务转型，才能彻底扭转经营不利局面并实现可持续发展。此 外，根据秦皇岛市总体规划，公司本部在未来一段时间内将实施退城进郊，公司的主要 生产线包括在线 LOW-E 玻璃生产线将在搬迁期间歇业停产， 而本公司对土地不拥有使用 权，无法从中取得额外收益，企业的经营不利局面将进一步加剧。因此，公司必须加快 重组进程，才能从根本上改变目前的经营困境。在此背景下，本公司实际控制人秦皇岛 市国资委决定耀华集团以公开征集受让方的方式转让本公司国有股份，并对本公司实施 重组和回购全部主业资产，进而从根本上扭转主营业务连续经营亏损的问题。经省国资 委批准，耀华集团以公开征集方式，确定南京凤凰出版传媒集团为本公司国有股权转让 的受让方和重组方。目前，本公司、耀华集团及重组方正就公司股权转让及资产重组事 宜与有关部门进行沟通。本公司将通过资产重组，实现业务转型，提升公司的抗风险能 力和整体实力，为未来发展创造新的成长空间。 为此，公司 2008 年将重点做好两项工作，一是抓好当前生产经营。深入贯彻落实科 学发展观，以市场为导向，以功能玻璃的生产营销为重点，进一步优化产品结构，下大 力抓好节能降耗，努力降低生产成本，减少企业亏损。二是全力推进重组工作，力争企 业早日实现业务转型和可持续发展。 3、新年度的经营计划。 2008 年，公司计划生产浮法玻璃 1496 万重箱，其中：LOW-E 玻璃等功能玻璃 230 万 平方米（因公司资产重组尚存在很大的不确定性，本公司拟定的 2008 年经营计划未考虑 重组因素） 。公司将重点做好以下工作： ①在生产方面：要以功能玻璃为重点，确保优质高产。同时，要深挖潜力，控制成 本，降低消耗，提高浮法玻璃产质量。 ②在经营方面：要抓住两个市场的机会，一方面有效地控制原材料的采购价格，降 低采购成本，另一方面有效地提高产品市场的销售价格，力求在两个市场上有明显的收 益增长。

内容: ③在管理方面：要实现管理工作的严格、规范、扎实和效率，重点抓好节支压费工 作，为生产经营创造条件，提供保证。 4、为实现未来发展战略所需的资金需求和使用计划。 由于出现经营业绩欠佳，企业银行融资可能发生困难，公司一方面将利用与银行的 良好合作关系，尽可能稳定融资渠道和规模，同时，进一步加强内部资金管理，科学调 动资金，严格资金使用，确保生产经营的正常进行，现金流良性循环。另一方面，全力 推进公司的重组工作，实现业务转型，以缓解资金压力。 5、公司未来发展风险因素分析 按照初步方案，公司此次重组可能涉及国有股权转让、资产重组及非公开发行等事 项。重组除履行必要的内部法定程序外，尚须通过监管部门的审批或审核后方可实施。 因此，公司此次重组存在很大的不确定性。 （四）公司投资情况 1、截止 2007 年 12 月 31 日，公司投资总额为 2712.98 万元，同比减少 40.71%,均 为固定资产投资。 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 3、非募集资金项目情况 ①增资秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司。报告期内，本公司与中国耀华玻璃集团公 司共同对秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司进行增资。中国耀华玻璃集团公司以面积为 253785.95 平方米、评估值为 751,20,641 元的土地使用权对耀华工业园进行增资。同时， 本公司以对耀华工业园的 1426.53 万元债权对其增资。增资额均按耀华工业园 2006 年 9 月 30 日每股帐面净资产(1.21 元)折算，增资额与土地评估值及债权的差额部分计入耀华 工业园资本公积。增资后，耀华工业园注册资本由 16117 万元增至 23503 万元。其中： 本公司对耀华工业园出资为 13919.56 万元，持股比例由 79.06%降至 59.94%。目前，增 资相关手续尚在办理之中,此项投资尚未入帐。 ②沈阳耀华玻璃有限公司对生产线进行技术改造，报告期累计投入 1206.81 万元。 ③公司下属分厂工业技术玻璃厂技改项目，报告期内累计投入 684.57 万元。 其他投资情况详见及会计报表附注在建工程部分。

内容: (五)会计政策变更、会计差错更正 1、会计政策变更 ①本公司熔窑冷修费原值及其摊销额上年末在“长期待摊费用”项目反映，本期改 在“固定资产”反映，为便于比较，对资产负债表期初数进行了相应调整，具体为： 报表项目 金 额 固定资产 29 589 690.35 长期待摊费用 - 29 589 690.35 ②根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，将年初尚未摊销 完毕的同一控制下企业合并产生的股权投资差额调整了期初留存收益,具体项目及金额 为： 报表项目 金 额 合并价差 - 6 669 408.50 年初未分配利润 - 5 272 834.36 年初少数股东权益 - 1 396 574.14 ③根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，确认了因解除与 职工的劳动关系给予的补偿而产生的预计负债，并调整了期初留存收益： 报表项目 年初未分配利润 年初少数股东权益 长期应付款 应付职工薪酬 2、前期差错更正 本期对以下前期差错进行了更正： ①影响期初留存收益的差错更正： 项 目 股份公司补记 2006 及以前年度利息费用等 股份公司补记 2006 及以前年度投资损失 各子公司补记 2006 及以前年度成本费用 税前影响 减:所得税影响 税后影响 其中:未分配利润 少数股东权益 - 29 412 496.25 - 25 523 586.88 - 3 888 909.37 调整期初留存收益 - 2 008 293.40 - 9 081 371.09 - 18 322 831.76 - 29 412 496.25 - 2 - 9 12 金 877 62 433 373 额 648.28 718.65 113.35 480.28

内容: ②不影响期初留存收益的差错更正

内容: 项 目 调整期初资本公积

内容: 股份公司2005年根据被投资单位财务报表以权益法误确 认资本公积： 其中：调整归属母公司股东权益 调整少数股东权益

内容: ③以上前期差错更正共调减 2007 年初股东权益-35 265 664.80 元，其中调整 2006 年初未分配利润-8,182,791.73 元、2006 年初资本公积-5,853,168.55 元，调整 2006 年 度净利润-21,229,704.52 元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 ①公司董事会于 2007 年 3 月 6 日召开第四届第十二次会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 9 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ②公司董事会于 2007 年 4 月 25 日召开第四届第十三次会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ③公司董事会于 2007 年 4 月 26 日召开第四届第十四次会议。决议公告刊登于 2007 年 4 月 30 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ④公司董事会于 2007 年 6 月 7 日召开第四届第十五次会议。决议公告刊登于 2007 年 6 月 8 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ⑤公司董事会于 2007 年 7 月 3 日召开第四届第十六次会议。决议公告刊登在 2007 年 7 月 4 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ⑥公司董事会于 2007 年 8 月 28 日召开第四届第十七次会议。 决议公告刊登在 2007 ⑦公司董事会于 2007 年 10 月 15 日召开第四届第十八次会议。 年 10 月 16 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ⑧公司董事会于 2007 年 10 月 29 日召开第四届第十九次会议。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ⑨公司董事会于 2007 年 11 月 8 日召开第四届第二十次会议。决议公告刊登在 2007 年 11 月 9 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 2、董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 根据 2006 年年度股东大会决议， 报告期内公司对秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司进 行增资，目前增资有关手续正在办理之中。根据公司 2007 年第二次临时股东大会决议， 公司处置了耀华玻璃集团财务有限公司股权投资，并补选了独立董事。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年 1 月上旬，在审计机构相关工作人员进场之前，公司董事会审计委员会全体 成员，对公司 2007 年度财务会计报表进行了审阅，提出相关意见：2007 年年度财务会 计报表是执行新会计准则后的第一份报表，涉及的下属子公司较多，请公司财务部高度 重视、认真对待，同时提请公司聘请的审计机构按照相关规定认真履行职责，在审计过 程中，若发现重大问题应及时沟通。董事会审计委员会全体成员一致同意 2007 年度财 务会计报表提交审计机构进行审计。 2008 年 1 月中旬，审计机构进场审计，1 月 25 日，审计委员会全体成员与审计机 构就募集资金的使用情况、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更对公 司财务情况和经营成果的影响等事项进行了沟通和讨论。 2008 年 4 月 7 日，审计报告定稿后，审计委员会全体成员再次对其进行了审阅，形 成意见如下：同意中喜会计师事务有限公司审定的公司 2007 年度财务会计报表提交董 会审议，并且建议董事会续聘中喜会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构。 公司审计委员会在 2007 年财务会计报表的审计过程中，充分发挥了其监督职责， 未对审计机构的审计工作进行干预，维护了审计的独立性。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》《薪酬和考 、 核委员会工作细则》的规定，对 2007 年年度报告中披露的关于公司董事、监事和高级管 理人员发放的报酬符合薪酬体系规定，披露的薪酬数据真实、准确、无虚假。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经中喜会计师事务所有限公司审计， 2007 年度本公司实现净利润 20,459,728.20 元。 因本期盈利不足以弥补以前年度亏损，根据《公司章程》规定，2007 年度拟不进行利润 分配，也不进行公积金转增股本。

内容: 九、监事会报告 1、 监事会会议情况 报告期内，监事会监事参加了 2006 年年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会、 2007 年第二次临时股东大会，列席了历次董事会，并单独召开四次会议。 ①2007 年 4 月 25 日，监事会召开第四届第七次会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 ②2007 年 4 月 26 日，监事会召开第四届第八次会议。 ③2007 年 8 月 28 日，监事会召开第四届第九次会议。 ④2006 年 10 月 29 日，监事会召开第四届第十次会议。决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日《中国证券报》《上海证券报》上。 、 2、根据中国证监会的有关要求，监事会对下列事项发表独立意见： ①公司依法运作情况。公司监事会根据有关法律、法规规定，对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执 行职务的情况进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》《证券法》《股票上市规 、 、 则》《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理。报告期，除 、 监事杨保宁未按规定出售股票并已纠正外，公司董事、总经理及其他高级管理人员无违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ②检查公司财务情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致 的检查， 认为公司 2007 年度财务报告能够真实、 公允地反映公司的财务状况和经营成果， 中喜会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。 ③报告期内公司无募股资金使用情况。 ④报告期内公司资产收购出售情况。报告期内，公司通过股权重组实现溢价收益的 方式向山西潞安矿业(集团)有限公司转让耀华玻璃集团财务有限公司，财务公司现有的 全部资产、债权债务由耀华集团承接。耀华集团按实际投资比例向其他各方支付投资本 金及转让收益；公司向耀华集团转让所持的秦皇岛耀华玻璃机械制造有限公司 41.23%股 权。转让价格为本公司 2006 年末对机械公司的长期股权投资帐面值。上述事项，交易价 格公平合理，无损害公司部分股东利益的情况发生。 ⑤关联交易情况。报告期内，除上述资产收购出售事项外，公司与中国耀华玻璃集

内容: 团公司共同对秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司进行增资， 增资额均按耀华工业园 2006 年 9 月 30 日每股帐面净资产折算， 交易价格公平合理。 此外， 公司及控股子公司在土地 （房 屋）租赁、材料代购、能源动力供应服务及其他非经营性辅助服务等方面与集团公司及 附属企业发生的关联交易，本公司严格执行了有关协议，无其它损害公司利益的情况发 生。

内容: 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司出售、收购资产及吸收合并事项 （1）本年度公司资产出售、吸收合并事项。 ①处置耀华玻璃集团财务有限公司股权投资。 经本公司 2007 年第二次临时股东大会 批准，本公司及子公司通过股权重组实现溢价收益的方式向山西潞安集团转让耀华玻璃 集团财务有限公司，财务公司转让溢价收益为 6400 万元。财务公司现有的全部资产、债 权债务由耀华集团承接。耀华集团按实际投资比例向本公司及子公司支付投资本金及转 让溢价收益。本次处置已在报告期内完成，本公司通过处置财务公司股权投资，实现收 益 3957.50 万元（详见本公司临 2007—046 号公告） 。 ②转让秦皇岛耀华玻璃机械制造有限公司股权。经公司董事会批准，本公司向耀华集 团转让所持的 41.23%股权。转让价格为本公司 2006 年末对机械公司的长期股权投资帐 面值 583.96 万元。本次转让对公司当期损益没有影响。 （2）本年度公司无资产收购及吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1)购买商品、提供劳务发生的关联交易(单位：万元)。

内容: 关联方 关联交易内容 提供通讯服务 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛耀华运输有限公司 耀华新业开发总公司 采购砂岩粉及燃料油 提供运输服务 采购辅料 关联交易定价 原则 协议价 市场价 市场价 市场价 关联交易金额 24 5408.31 1033.34 5.77 占同类交易金额的 比例% 100 50 100 关联交易结 算方式 支票结算

内容: 耀华窑炉热态工作有限公司 耀华国投浮法玻璃有限公司 耀华木材公司 合计

内容: 提供窑炉维修服务 购买出口配货玻璃 采购产品包装用木材

内容: 市场价 市场价 市场价

内容: (2)销售商品、提供劳务发生的关联交易(单位：万元)。

内容: 关联方 关联交易内容 关联交易定价 原则 中国耀华玻璃集团公司 耀华包装材料公司 秦皇岛耀华制衣有限公司 耀华窑炉热态工作有限公司 耀华建安工程有限公司 耀华玻璃机械制造有限公司 耀华特种玻璃有限公司 武汉耀皮玻璃有限公司 合计 销售玻璃 提供水电汽 提供水电汽 提供水电汽 销售玻璃 提供水电汽 提供水电汽 销售玻璃 市场价 成本价 成本价 成本价 市场价 成本价 成本价 市场价 1249.80 237.43 35.94 30.31 3.39 91.10 556.09 173.21 2377.27 关联交易金额 占同类交易金额的 比例% 1.17 24.97 3.78 3.19 0.003 9.58 58.48 0.13 支票结算 关联交易结 算方式

内容: 公司从集团公司采购燃料油和砂岩粉，交易按照市场价格定价，耀华玻璃工业园有 限公司(本公司控股子公司)为耀华特种玻璃股份有限公司 （集团公司控股子公司） 提供水 电汽服务，交易按成本计价，上述交易在以后期间仍将持续。其他交易在公司日常经营 中所占比例较小，不影响公司的独立性。 （2）资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司处置了耀华玻璃集团财务有限公司股权投资、向中国耀华玻璃集团 公司转让秦皇岛玻璃机械制造有限公司股权。交易情况详见本节资产出售部分。 （3）资产租赁、出租发生的关联交易 根据本公司与耀华集团公司签署的《土地使用权与房屋租赁合同》 ，本公司租赁使用 集团公司拥有合法使用权的国有土地，租赁使用集团公司拥有合法所有权的两栋房屋的 部分楼层。报告期内支付土地、房屋租赁费用 214.76 万元。 （4） 关联债权债务往来(单位：万元)

内容: 关联方 中国耀华玻璃集团公司 耀华新业开发总公司 关联关系 母公司 同受母公司控制 向关联方提供资金 借方发生额 余额 1329.73 204.88 0.37 关联方向上市公司提供资金 贷方发生额 余额 2560.30 2560.30

内容: 耀华实业公司 耀华三荣玻璃钢有限公司 耀华特种玻璃股份公司 耀华建安工程有限公司 耀华玻璃机械制造有限公司 耀华包装材料公司 耀华制衣公司 武汉耀皮玻璃有限公司 耀华窑炉热态有限公司 耀华国投浮法玻璃有限公司 合计

内容: 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制

内容: 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为2503.19万元，余额为 466.17万元。均为控股股东及其子公司的经营性占用。 (5)共同投资发生的关联交易 报告期内，公司与中国耀华玻璃集团公司共同对秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司进 行增资。具体情况详见本报告非募集资金投资情况。 （四）重大合同及履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、资产租赁合同 本公司租赁中国耀华玻璃集团公司土地、房屋情况，详见关联交易部分。 4、担保情况（单位：万元）

内容: 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占净资产的比例 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 20800 47.14 0 20300 否 20300 20300 500 500

内容: 说明：①截至 2007 年 12 月 31 日，公司共存在为子公司的担保 20 300 万元，分别 为：为子公司耀华玻璃工业园有限公司银行借款 11 000 万元和银行承兑汇票 1 000 万元 提供担保、为沈阳耀华玻璃有限公司银行借款 8300 万元提供担保。耀华工业园有限公司 和沈阳耀华有限公司的资产负债率均超过 70%。目前，两公司经营情况正常，具备到期 清偿债务能力。 ②本公司控股子公司沈阳耀华玻璃有限公司为抚顺恒基石化有限公司向深圳发展 银行大连分行中山支行申请一年 500 万人民币流动资金贷款提供担保，担保期一年。 5、资产抵押情况 截至 2007 年 12 月 31 日,本公司及控股子公司以原值为 921,658,310.74 元、 净值为 685,334,393.79 元的设备、房产及土地使用权为 27971 万元银行借款及 1400 万元银行 承兑汇票提供抵押。 6、其他合同。 ①本公司与中国耀华玻璃集团公司分别于 2006 年 10 月 30 日、2007 年 3 月 6 日、 2007 年 4 月 25 日就增资秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司事宜签署《增资协议》《增资 、 协议之补充协议》《增资协议之补充协议之二》 、 。合同履行情况见本报告非募集资金投资 情况。 ②2007 年 10 月 15 日，本公司、秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司（本公司控股子公 司，以下简称‘耀华工业园’、秦皇岛耀华镀膜玻璃厂（本公司全资企业）与中国耀华 ） 玻璃集团公司（以下简称‘耀华集团’、秦皇岛耀华新业开发公司、秦皇岛耀华实业开 ） 发公司签署《耀华玻璃集团财务有限公司股权处置协议》 。合同履行情况见本节报告期资 产出售情况。 ③2007 年 11 月 8 日，本公司与中国耀华玻璃集团公司就转让秦皇岛耀华玻璃机械 制造有限公司签署《股权转让协议书》 。合同履行情况见本节报告期资产出售情况。 7、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （五）聘任、解聘会计师事务所情况 经 2006 年年度股东大会审议通过， 公司续聘中喜会计师事务所有限公司为公司 2007 年度财务审计机构。支付的报酬为 37 万元，其中：2007 年度审计费 32 万元，差旅费 5 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为公司提供 2 年审计服务。

内容: （六）承诺事项履行情况 公司全体原非流通股股东承诺：自本公司股权分置改革方案实施之日起，其所持股 份在 12 个月内不得上市交易或转让；持有上市股份总数 5%以上的原非流通股股东耀华 集团进一步承诺：在前项规定期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占本公司股份总数的比例在 12 个月内不得超过 5%，在 24 个月内不得超过 10%。本公司部分限售流通股已于 2007 年 8 月 3 日上市流通。 报告期内，公司全体原非流通股股东严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 (八)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司 已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况

内容: 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的 股东名称 监事杨保宁 涉嫌违规所得收益收回 的时间 2007 年 8 月 31 日 涉嫌违规所得收益收回 的金额 3,538

内容: （九）其它重大事项 经公开征集、综合比选，本公司控股股东中国耀华玻璃集团公司已确定江苏凤凰出 版传媒集团有限公司为本公司国有股权转让的受让方（详见本公司 2007 年 12 月 3 日披 露于中国证券报、 上海证券报及上海证券交易所网站的临 2007-062 号公告） 截止目前， 。 耀华集团与凤凰传媒正就本公司股权转让及资产重组事宜进行论证，凤凰传媒拟以江苏 凤凰置业有限公司资产为主体与本公司进行重组。目前耀华集团与凤凰传媒正在抓紧开 展工作，就合作协议进行讨论，敲定。

内容: 十一、财务报告

内容: (一)审计报告 审 计 报 告

内容: 中喜审字〔2008〕第 01222 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“耀华玻璃” ）财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利 润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东 权益变动表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是耀华玻璃管理层的责任。这种责任 包括：⑴设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；⑵选择和运用恰当的会计政策；⑶作出合 理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

内容: 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

内容: 三、审计意见

内容: 我们认为，耀华玻璃财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了耀华玻璃 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营 成果和现金流量。

内容: 中喜会计师事务所 有限责任公司

内容: 中国注册会计师：高明来

内容: 中国注册会计师：袁蕾 中国à北京 二○〇八年四月十一日

内容: (二)财务报表(附后) (三)会计报表附注

内容: 会计报表附注

内容: 一、公司基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办[1995]9 号文批准，由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人，与河北省建设投资公司、国家建材 局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同发起

内容: 并采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司总股本 55,728 万元。 公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理；技术咨 询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、玻璃钢制 品的生产、销售；本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需原辅材料、机械设备、 零配件及相关技术的进口业务。 二、财务报表编制基础 公司 2006 年 12 月 31 日前执行原企业会计准则和《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 。根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知》 （证监发［2006］136 号） 、中国证监会《关于发布<公开发行证券的 公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露 >的通知》 （证监会计字[2007]10 号） 、财政部《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定， 确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债 表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将 调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地 反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计期间 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供 出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业实质的非货币性资产交换、债务重 组、投资者投入非货币资产等以公允价值计量外，其它均以历史成本为计量属性。

内容: 4、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合人民币记账，月末 对外币账户的余额按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入 资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 5、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 6、金融资产和金融负债的核算方法 ⑴金融资产、金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。 ⑵ 金融工具确认依据和计量方法 ① 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该 金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件时，金 融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负 债或其一部分。 ② 本公司对金融资产的计量方式按下述规定执行： a、本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价 值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利， 确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计 入当期损益。 该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益； b、公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公 允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时

内容: 其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变 动额转入投资收益； c、公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确 认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 d、公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融 资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。 ③ 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计 量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负 债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法， 以摊余成本计量。 ⑶ 金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不 存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的 金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。 ⑷ 金融资产减值准备测试及提取方法 资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对 单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对贷款、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备； 计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。 可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有 者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供 出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于 可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。 7、应收款项坏账准备核算方法 ⑴ 本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和未经单 独测试的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损 失，计提坏账准备。 ⑵ 坏账准备的计提范围包括应收账款和其他应收款（不含对关联方的应收款） 。

内容: ⑶ 坏账准备计提方法采用账龄分析法，计提比例为： 账 龄 计提比例 5% 10% 30% 50%

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上

内容: ⑷ 坏账损失的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回 的应收款项。确实不能收回的款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并 冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法 ⑴存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等； ⑵存货计价方法：存货取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算，低值 易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 ⑶存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 ⑷存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 ⑸存货跌价准备的计提方法： 每年半年结束或年度终了时， 按单个存货项目的可变 现净值低于其成本的差额提取。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本 及销售费用和税金确定。 9、投资性房地产的核算方法 ⑴ 确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房 地产。投资性房地产同时满足下列条件的予以确认： A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。 ⑵ 计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。 ⑶ 后续计量： 在资产负债表日如存在确凿证据表明其公允价值能够持续可靠取得的， 采用公允价值计量，否则采用成本模式进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后

内容: 续计量，适用《企业会计准则第 4 号—固定资产》 ；采用成本模式计量的土地使用权的后 续计量，适用《企业会计准则第 6 号—无形资产》 。 10、长期投资的核算方法 ⑴ 本公司对企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A 、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ；资本公积（资 本溢价或股本溢价）余额不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允 价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果 购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 ⑵ 本公司对非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为 初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可 靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该 项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重 组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账 面价值之间的差额计入当期损益。

内容: ⑶ 长期股权投资后续计量及收益确认 本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场没有报价， 公允价值不能可靠计量的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影 响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，其初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投 资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 ⑷ 期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确 定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回 金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提 长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 ⑴ 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年的有形资产（作为投资性房地产的房屋建筑物除外） ；同时与该固定资产有关的经济 利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。 ⑵固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备和专用设备。 ⑶固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按投资合同或协议 约定的价值计价，合同或协议约定价值不公允的除外。 ⑷ 固定资产折旧方法： A、除本条 B 所述五家单位外，均采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产的 预计使用年限、残值率、年折旧率如下表： 类 别 残值率 5% 5% 5% 使用年限 25-45 12-28 12 年折旧率% 2.11-3.80 3.39-7.92 7.92

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备

内容: 运输设备

内容: B、控股子公司—耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、秦皇岛耀华 镀膜玻璃厂和分公司—秦皇岛耀华工业技术玻璃厂、制镜部等五家单位的机器设备按工 作量法计提折旧（残值率按 10%、单位折旧率分别按正常年份 5--15 年的产量确定） ，房 屋建筑物和运输设备采用直线法计提折旧，其预计的使用年限、残值率、年折旧率与其 他单位一致。 ⑸ 固定资产减值准备： 在资产负债表日，当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值， 公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备： A、 固定资产市价大幅度下跌， 其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 并且预计在近期内不可能恢复； B、公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； C、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折 现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的 经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； F、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之中的较高者。 12、在建工程核算方法 ⑴ 本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。 在固定资产达到可使用状态 前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。 ⑵ 结转固定资产的时点为所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固 定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并 计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧 额。

内容: ⑶ 在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，有证据表明该工程确实发生 了减值，则对该项工程计提减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不 转回。 13、无形资产计价和摊销 ⑴ 核算内容：无形资产是指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资 产，同时与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业，该无形资产的成本能够可靠地 计量。主要包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权（作为投 资性房地产的土地使用权除外）等。 ⑵ 无形资产计价： A、外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 B、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。 C、投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 D、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无 形资产，按换入无形资产的公允价值入账。 E、非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费 作为入账成本。 F、土地使用权的核算：公司取得的土地使用权确认为无形资产，按实际成本进行初 始计量。公司购入的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物，相关的土地使用权计 入所建造的房屋建筑物成本；公司外购的房屋建筑物，实际支付价款中包含土地以及建 筑物价值，将支付的价款按照合理的方法在土地和地上建筑物之间进行分配，如果确实 无法进行合理分配的，则全部作为固定资产核算。 ⑶ 无形资产摊销方法： 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内按直 线法摊销计入损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。使用寿命不 确定的无形资产不进行摊销。 ⑷ 无形资产减值准备： 年末公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值

内容: 的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 14、长期待摊费用摊销方法

内容: 长期待摊费用以实际发生的支出入账，在受益期内平均摊销。

内容: 15、借款费用核算方法 ⑴ 借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建或者生产符合资本化条件的 资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费 用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前， 根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期 损益。 ⑵ 资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 ⑶ 暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中 断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借 款费用的资本化继续进行。 ⑷ 借款费用资本化金额及利率的确定： 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产 借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者 生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。 16、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险 费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职

内容: 工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务 的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务 的受益对象，计入相关费用或资产。 公司即将实施已制定的正式解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议且公司不能单方 面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当 期费用。 17、预计负债 公司将同时满足以下条件的或有事项确认为预计负债： ⑴ 该义务是企业承担的现时义务； ⑵ 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ⑶ 该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日 对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 18、政府补助 公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中： ⑴ 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产 的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额 1 元计量。 ⑵ 与资产相关的政府补助， 应确认为递延收益， 并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益，其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政 府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 19、收入确认 ⑴ 销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相 关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认 收入的实现。 ⑵ 提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估 计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

内容: 公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供 的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。 ⑶ 让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间 和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计 算确定。 20、所得税的确认和计量 ⑴ 递延所得税资产、负债的确认： 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 本公司对资产、负债的账面价值与其计税基础之间产生的可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。因 无法取得足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异而减记递延所得税资产账面价值 的，继后期间根据新的环境和情况判断能够产生足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性 差异，使得递延所得税资产包含的经济利益能够实现的，相应恢复递延所得税资产的账 面价值。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 本公司对资产、负债的账面价值与其计税基础之间产生的应纳税暂时性差异，除下 列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有递延所得税负债： ① 商誉的初始确认。 ② 同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： A、该项交易不是企业合并； B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 ⑵ 递延所得税资产、负债的计量： 在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递 延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者

内容: 事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税 费用。 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括 下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。 21、利润分配方法 公司实现的净利润按下列顺序分配： ⑴ 弥补以前年度亏损； ⑵ 提取法定公积金 10%； ⑶ 支付普通股股利。 22、合并财务报表编制方法 ⑴ 合并范围：本公司将除耀华玻璃集团财务有限公司（以下简称财务公司）之外的 全部子公司纳入合并财务报表的合并范围，各子公司具体情况如下：

内容: 公司名称 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 沈阳耀华玻璃有限责任公司 冷水江市耀华耐火材料有限公司 秦皇岛耀华船业有限责任公司 耀华科达新材料公司 注册资本 829 万元 215 万美元 16117 万元 8036 万元 3900 万元 580 万元 500 万元 经营范围 镀膜玻璃 玻璃钢节能门窗 平板玻璃 平板玻璃 耐火砖 玻璃钢船舶 新型建筑材料 对其投资额 2277.68万元 829万元人民币 161.25万美元 12741.8万元 4200万元 3900万元 580 万元 366 万元 占权益比例 100% 100% 75% 79.06% 52.26% 100% 100% 82%

内容: 未将财务公司纳入合并范围的原因：因公司对财务公司的控股权一直未获得银监会 批准，因此以前年度未将其纳入合并范围；公司本年将该控股权直接转让给了山西潞安 集团，并取得了银监会批准。基于该项股权已经转让，本期重新编制上年度的合并财务 报表的必要性不大，因此，本期亦未将其转让前利润表和现金流量表进行合并。 ⑵ 合并财务报表编制方法： 本公司按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及 相关会计准则编制合并财务报表, 以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，对母公司与子公司、子公司相互之间内部往来、内部交易 及权益性投资项目全部抵销后编制。当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，按 照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；按照调整后的财务报表为基础

内容: 进行合并编制。 ⑶ 超额亏损的处理： 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额，如果该子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予 以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；否则该项余额冲减母公司的所有者权益。该子 公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失 之前，全部归属于母公司的所有者权益。 ⑷ 当期增加或减少子公司的合并报表处理： 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；并依据《企业会计准则第 20 号－企业 合并》的相关规定，在合并当期编制资产负债表时，对合并资产负债表的期初数进行调 整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数，并将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 五、会计政策变更 1、本公司熔窑冷修费原值及其摊销额上年末在“长期待摊费用”项目反映，本期改 在“固定资产”反映，为便于比较，对资产负债表期初数进行了相应调整，具体为：

内容: 2、根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，将年初尚未摊 销完毕的同一控制下企业合并产生的股权投资差额调整了期初留存收益,具体项目及金 额为：

内容: 3、根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，确认了因解除

内容: 与职工的劳动关系给予的补偿而产生的预计负债，并调整了期初留存收益：

内容: 六、前期差错更正 本期对以下前期差错进行了更正： 1、影响期初留存收益的差错更正：

内容: 2、不影响期初留存收益的差错更正

内容: 项

内容: 其中：调整归属母公司股东权益 调整少数股东权益

内容: 股份公司 2005 年根据被投资单位财务报表以权益法误确认资本公积：

内容: 3、以上前期差错更正共调减 2007 年初股东权益-35 265 664.80 元，其中调整 2006 年初未分配利润-8,182,791.73 元、2006 年初资本公积-5 853 168.55 元，调整 2006 年 度净利润-21 229 704.52 元。 七、主要税项 （一）增值税：按应税销售收入和 17%、13%的税率计算缴纳。 （二）城建税：按增值税、营业税税额的 7%计算缴纳。 （三）教育费附加：按增值税、营业税税额的 4%计算缴纳。 （四）所得税：按应纳税所得额的 33%缴纳。

内容: 八、财务报表主要项目注释 （一）合并财务报表主要项目注释

内容: 注释1、 货币资金 项 目 现 金 银行存款 其他货币资金 合 计 2007 年 12 月 31 日 558 672.52 102 539 252.69 103 097 925.21 注释2、 交易性金融资产 项 目 交易性债券投资 交易性权益工具投资

内容: 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产

内容: 衍生金融资产 其他 合 计

内容: 说明：年初交易性债券投资50万元是基金投资，已于本年2月份赎回。

内容: 说明： ①期末坏账准备中含专项坏账准备 25,478,991.60 元,是对三年以上无法收回 的应收账款按 100%计提的专项准备。 ②持本公司 5％以上股份的股东单位欠款见附注九。 ③前五名金额合计为 19,388,698.44 元，占应收账款总额的比例为 19.81%。与 年初数的比较：

内容: 说明：①持本公司5％以上股份的股东单位欠款见附注九。 ②1 年以上的预付账款主要是尚未结算的预付款及结算尾款。

内容: 说明：①持本公司 5％以上股份的股东单位欠款见附注九。 ②前五名金额合计为 15,394,024.01 元，占其他应收款总额的比例为 68.38%。 前五名金额与年初数比较：

内容: 说明：①本期产成品存货跌价准备减少 33,607,173.99 元，原因是本期玻璃产品市场 价格回升。 ②本期原材料跌价准备减少 1,014,129.78 元，原因是部分已计提跌价准备的原 材料被生产领用。 注释8、 长期股权投资

内容: 项目 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合计 年初数 金额 减值准备 173 419 948.75 本年增加 本年减少 金额 173 419 948.75 年末数 减值准备

内容: （1）对子公司投资明细

内容: 被投资单位名称 耀华玻璃集团财务有限公司 合 计 初始投资额

内容: 持股比例

内容: 期初余额

内容: 本期损益增 减额

内容: 本期其他变动

内容: 期末余额

内容: 说明：本期将持有的耀华玻璃集团财务有限公司股权转让给山西潞安集团。

内容: （2）其他股权投资明细

内容: 被投资单位名称 耀华国投浮法玻璃有限公司 北京耀华康业科技发展有限公司 华夏世纪创业投资有限公司 耀华建筑装饰公司 秦皇岛耀华玻璃机械制造有限责 任公司 沈阳耀华物资回收有限责任公司 合 计 初始投资额

内容: 说明：本期将耀华玻璃机械制造公司股权以账面价值全部转让给了本公司控股股东 耀华集团；将持有的耀华建筑装饰公司股权以账面价值对外进行了转让。

内容: 注释9、

内容: 固定资产及累计折

内容: 旧

内容: 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

内容: 运输设备 合计 累计折旧： 房屋建筑物 机器设备 运输设备 合计 固定资产净值

内容: 固定资产减值准备

内容: 机器设备 运输设备 合计 注释11、

内容: 在建工程

内容: （1）在建工程原值：

内容: 工程名称 二线完善项目 重油节油项目 在线低辐射太阳能低辐射玻璃项目 工技厂技改项目 型材厂项目 工业园安装工程 工业园超薄线项目 冷水江技改 冷水江环保除尘工程 沈阳技改 合 计

内容: 预算数 （万元）

内容: 年初余额

内容: 本年增加

内容: 本年转固

内容: 其他减少

内容: 年末余额

内容: 说明：本期无资本化利息。

内容: （2）在建工程减值准备：

内容: 工程物资

内容: 工程用材料 减值准备 合 计

内容: 固定资产清理

内容: 项目 资产报废 合 计

内容: 注释14、

内容: 项目名称 湖南耀华土地使用权 制镜部土地使用权 汇晶软件 湖南矿产使用权 沈阳耀华土地使用权 沈阳耀华土地使用权 合 计

内容: 无形资产

内容: 原值

内容: 年初数

内容: 本期增减

内容: 本期摊销

内容: 年末数

内容: 剩余年限

内容: 注释15、 借款类别 抵押借款 保证借款 抵押+保证借款 信用借款 合 计

内容: 短期借款

内容: 注释16、 类 别

内容: 应付票据

内容: 银行承兑汇票 商业承况汇票 合 计 注释17、

内容: 应付账款

内容: 说明：应付持本公司5%以上股份股东的款项见附注九。 无一年以上大额应付款。

内容: 注释18、

内容: 预收账款

内容: 说明：预收持本公司5%以上股份股东的款项见附注九。 无一年以上大额预收款。

内容: 注释19、 项 目

内容: 应付职工薪酬

内容: 1、工资、奖金、津贴和补贴 2、职工福利费 3、社会保险费 其中：医疗保险费 基本养老保险费 年金缴费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 4、住房公积金 5、工会经费 6、职工教育经费 7、辞退补偿金 合 计 注释20、 项 目

内容: 应交税费

内容: 法定税率 5%

内容: 营业税

内容: 教育费附加 城建税 增值税 企业所得税 个人所得税 其他税种 合 计

内容: 说明：本年出口退税率降低,导致应交增值税增加。

内容: 注释21、 股东名称 渤海铝业有限公司 河北省建投投资公司 秦皇岛玻璃研究设计院 秦皇岛福电集团公司 合 计 注释22、

内容: 应付股利

内容: 其他应付款

内容: 说明：应付持本公司5%以上股份股东的款项见附表九。 无一年以上大额应付款。

内容: 注释23、 币种 人民币 合计 注释24、 项目 国家拨入技术创新专项资金

内容: 一年内到期的非流动负债

内容: 借款条件 保证借款

内容: 其他流动负债

内容: 说明：本期从专项应付款转入11,850,000.00元。

内容: 注释25、 币种 人民币

内容: 长期借款

内容: 人民币 合计

内容: 长期应付款

内容: 项目 应付土地出让款 注释27、 项 目

内容: 专项应付款

内容: 年初数 11 850 000.00 应计利息 年末数 备注

内容: 国家拨入技术创新专项资金

内容: 说明：专项应付款本年全部转入其他流动负债项目。 注释 28、股本 项目

内容: 本年减少

内容: 说明：有限售条件流通股29,768,640股于2007年8月3日上市流通。 注释 29、资本公积 目

内容: 本年增加数

内容: 本年减少数

内容: 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: 说明：2005年按权益法多确认对北京康业公司的长期股权投资及资本公积5,853, 168.55元,本期进行了追溯调整。 注释 30、盈余公积 项 目

内容: 法定盈余公积 合 计

内容: 注释 31、未分配利润

内容: 加:会计政策变更 前期差错更正

内容: 调整后年初未分配利润 加：盈余公积弥补亏损 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润

内容: 注释32、营业收入及营业成本

内容: 分部 主营业务 其他业务 合计 营业收入 2007 年度

内容: 营业成本 2007 年度

内容: 营业毛利 2007 年度 2006 年度

内容: 说明： （1）2006 年度向前五名客户销售的收入总额为 业务收入的比例为 13.40%。 （2）本期毛利率提高原因：一方面市场回暖，主导产品销售价格有大幅提高；另一 方面，公司加强了生产管理，生产故障减少，重油、纯碱单耗较上年有大幅度降低。 注释33、主营业务收入产品分部报表

内容: 注释34、主营业务成本产品分部报表

内容: 注释35、主营业务利润产品分部报表

内容: 注释36、营业税金及附加

内容: 项 1、坏账准备合计 2、存货跌价准备合计 3、可供出售金融资产减值准备 4、持有至到期投资减值准备 5、长期股权投资减值准备 6、投资性房地产减值准备 7、固定资产减值准备 8、工程物资减值准备 9、在建工程减值准备 10、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 11、油气资产减值准备 12、无形资产减值准备 13、商誉减值准备 14、其他 合计 335 408.25 79 899 741.66 目 2007 年度 - 5 483 779.46 3 212 717.24 2006 年度 14 361 273.49 57 626 333.86

内容: 债权投资收益 股权(票)投资收益

内容: 其中:其他股权投资单位分配的利润

内容: 期末按权益法调整的被投资公司损益 股权投资差额摊销 股权转让收益 合 计

内容: 注释42、收到的其他与经营活动有关现金主要项目列示 项 目

内容: 利息收入 代收水电费 收集团公司往来款 收其他单位往来款 场地租赁费、赔偿金罚款等 技术开发费 其他 合 计

内容: 注释43、支付的其他与经营活动有关现金主要项目列示 项

内容: 修理费 咨询费 审计评估费 技术开发费 手续费贴现息 办公、差旅、保险 运费 付冷水江政府 水电费 排污、上市公司费用 其他 合计

内容: （二） 母公司财务报表主要项目注释 注释a、应收账款

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

内容: 说明：①期末坏账准备中含专项坏账准备 23,640,511.66 元，是对三年以上无法收 回的应收账款按 100%计提的专项准备。 ②应收账款前五名金额为 12,841,507.67 元，占应收账款总金额的比例为 18.34％。 ③持本公司 5％以上股份的股东单位欠款 1,820,253.21 元，占应收账款总金 额的比例为 2.60％。 注释b、其他应收款

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

内容: 说明：①前五名金额合计为 12,834,109.45 元，占其他应收款总额的比例为 7.95%。 ②持本公司 5％以上股份的股东单位欠款 149,109.84 元，占其他应收款总额 的比例为 0.09%。

内容: 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限 公司 耀华玻璃工业园有限责任公司 沈阳耀华玻璃有限责任公司 冷水江耀华耐火材料有限公司 秦皇岛耀华船业有限公司 耀华科达新材料公司 耀华玻璃集团财务有限公司

内容: 94 897 406.33 本期损益 增减额 本期其他变动

内容: （2）其他股权投资明细 被投资单位名称 初始投资额

内容: 耀华国投浮法玻璃有限公司 北京耀华康业科技发展有限公司 华夏世纪创业投资有限公司 耀华建筑装饰公司 秦皇岛耀华玻璃机械制造有限责任公司

内容: 注释d、营业收入和营业成本

内容: 分部 主营业务 其他业务 合计 营业收入 2007 年度

内容: 营业成本 2006 年度 2007 年度

内容: 营业毛利 2006 年度 2007 年度

内容: 说明：本期毛利率提高原因：一方面市场回暖，主导产品销售价格有大幅提高；另一方 面，公司加强了生产管理，生产故障减少，重油、纯碱单耗较上年有大幅度降低。

内容: 债权投资收益 股权(票)投资收益

内容: 其中:子公司或其他被投资单位分配的利润

内容: 期末按权益法调整的被投资公司损益 投资转让收益 合 计

内容: 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方

内容: 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化

内容: 企业名称 中国耀华玻璃集团公司 年初数 40 257 万元 本年增加数 本年减少数 年末数 40 257 万元

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: 企业名称 中国耀华玻璃集团公司

内容: 其中： 有限售条件流通股 无限售条件流通股

内容: 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称

内容: 耀华新业开发总公司 耀华特种玻璃有限公司 秦皇岛耀华包装材料有限责任公司 秦皇岛耀华研究设计院 秦皇岛耀华三荣玻璃钢有限公司 秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 秦皇岛耀华实业有限公司 秦皇岛耀华木材公司 山海关灯泡厂

内容: 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制

内容: 秦皇岛耀华制衣有限公司 秦皇岛耀华运输有限责任公司 秦皇岛耀华窑炉热态工作有限公司 秦皇岛耀华玻璃机械制造有限责任公司 武汉耀皮建筑玻璃有限公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司

内容: 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 本公司及母公司的参股公司

内容: (二) 关联交易 1、采购货物 单位名称

内容: 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛耀华运输有限责任公司 秦皇岛耀华木材公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 秦皇岛耀华窑炉热态工作有限公司 秦皇岛耀华新业开发总公司 山海关灯泡厂 秦皇岛耀华制衣有限公司 合计 65 247 621.18

内容: 定价原则：按照市场价格。 2、公司向关联企业销售货物、提供劳务 单位名称

内容: 中国耀华玻璃集团公司 耀华包装材料公司 秦皇岛耀华玻璃机械制造公司 武汉耀皮建筑玻璃有限公司 秦皇岛耀华制衣有限公司 秦皇岛耀华窑炉热态工作有限公司

内容: 秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 耀华特种玻璃有限公司 耀华新业开发总公司 合计

内容: 定价原则：提供水、电、汽按成本价，其它按市场价。 3、公司与集团公司签订的综合服务协议

内容: 土地租赁费 通讯服务费 房屋租赁费 合 计

内容: 4、公司本期将持有的耀华玻璃机械制造有限公司 41.23%股权转让给了集团公司， 该项转让不产生收益或损失。 5、股份公司的银行保证贷款由集团公司提供担保。 （三） 关联方往来款项余额

内容: 应付票据 中国耀华玻璃集团公司 小计 应付账款 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 耀华新业开发总公司 秦皇岛耀华制衣有限公司 秦皇岛耀华研究设计院 秦皇岛耀华运输有限责任公司 秦皇岛耀华玻璃机械制造有限责任公司 秦皇岛耀华包装材料有限责任公司 秦皇岛耀华窑炉热态工作有限公司 小计 预收账款 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 秦皇岛耀华研究设计院 小计 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 秦皇岛耀华玻璃机械制造有限责任公司 秦皇岛耀华运输有限责任公司 小计

内容: 十、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 十一、或有事项 （一）对子公司的担保： 截至 2007 年 12 月 31 日，公司共存在为子公司的担保 20,300 万元，分别为：为子 公司耀华玻璃工业园有限公司银行借款 11,000 万元和银行承兑汇票 1,000 万元提供担 保、为沈阳耀华玻璃有限公司银行借款 8,300 万元提供担保。 （二）对外担保： 截至 2007 年 12 月 31 日，公司对外提供担保额为 500 万元，是子公司沈阳耀华玻璃 有限公司为抚顺恒基石化有限公司 500 万元借款提供的担保。 （三）资产抵押：

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，资产抵押情况如下：

内容: 十二、资产负债表日后事项 经公司董事会审议通过，公司 2007 年不进行利润分配。 十三、其他重要事项 由于公司控股股东中国耀华玻璃集团公司正就本公司股权转让事宜与收购方进行沟 通， 沟通结果尚存在不确定性,为保护投资者利益,公司股票于2007年9月24日起已申请停 牌。截至审计报告日，公司股票尚未复牌。 十四、补充资料 （一）非经常性损益

内容: 长期股权投资处置损益 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助， 但与公司业务密 切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合 计 其中：归属于普通股股东的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益

内容: （二）净资产收益率、每股收益

内容: 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 2、加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP?2＋Ei?Mi?M0－Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通 股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东 的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=P?S S=S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公 积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的

内容: 月份数。 4、稀释每股收益的计算公式如下： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所 得税率）]/（S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润。 （三）资产减值准备明细表

内容: 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 值回升转 回数

内容: 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 包装物 低值易耗品 四、 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权

内容: 商标权 七、在建工程减值准备 八、工程物资减值准备 九、委托贷款减值准备

内容: （四）现金流量表补充资料

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）

内容: 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末金额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: （五）2006 年 1 月 1 日股东权益差异调节表

内容: 项目名称 2006 年 1 月 1 日股东权益(按原企业会计准则) 加:追溯调整: （1）同一控制下企业合并产生的股权投资差额,调整留存收益: （2）确认因解除与职工的劳动关系给予的补偿而产生的预计负 债,调整留存收益: - 7 410 453.89 - 2 940 366.93 金 额

内容: 减：所得税 2006 年 1 月 1 日股东权益(按新企业会计准则) 838 054 484.92

内容: （六）2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节表

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益(按原企业会计准则) 加:追溯调整: （1）同一控制下企业合并产生的股权投资差额,调整留存收益: （2）确认因解除与职工的劳动关系给予的补偿而产生的预计负 债,调整留存收益: 减：所得税 2006 年 12 月 31 日股东权益(按新企业会计准则) - 6 669 408.50 - 2 940 366.93 金 额

内容: （七）2006 年度净利润差异调节表

内容: 项目名称 2006 年度净利润(按原企业会计准则) 加:追溯调整: 同一控制下企业合并产生的股权投资差额摊销,调整留 存收益: 减：所得税 2006 年度净利润(按新企业会计准则) 741 045.39 金 额

内容: 说明:假定公司上年初开始执行新会计准则,除《企业会计准则第 38 号-首次执行企 业会计准则》第五条至第十九条的追溯调整事项之外，对上年度净利润无重大影响，即 上年度模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利润无重大差异，因此未编制差异调 节表。 （八）母公司报表中对子公司投资的特殊处理 由于各子公司近三年亏损严重，如按照《企业会计准则解释第 1 号》 （财会[2007]14 号）的规定对子公司的投资进行追溯调整，势必造成母公司报表中的股东权益金额远远 高于合并报表中归属于普通股股东的权益金额，按照谨慎性原则，母公司未作追溯调整； 对于本期继续发生的对子公司投资损失（按持股比例计算）暂作为计提减值损失处理， 合并报表时予以抵销。为便于比较，母公司报表中将上期对子公司投资损失从利润表的

内容: “投资收益”项目调整到“资产减值损失”项目反映。 （九）金额变动幅度超过 30%的项目列示 报表项目

内容: 交易性金融资产 应收票据 其他应收款 长期股权投资 应付票据 应交税费 其他流动负债 长期借款 专项应付款 营业税金及附加 资产减值损失 投资收益 营业外收入 营业外支出

内容: 本期对外转让财务公司股权 本期票据结算减少 出口退税率降低,增值税负增加 由专项应付款转入 本期归还银行借款 转到其他流动负债 出口退税率降低,增值税负增大,附加税相应增加 上年度计提额较大 本期转让财务公司收益 本期确认政府补助收益 上年度固定资产处置损失额较大

内容: （一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原 稿。

内容: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司董事会 2008年4月11日

内容: 合并资产负债表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 项目

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 99,390,336.68 101,775,414.74 103,097,925.21 112,444,428.68

内容: 单位: 元 币种:人民币 年初余额

内容: 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁

内容: 母公司资产负债表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 项目

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债

内容: 单位: 元 币种:人民币 年初余额

内容: 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁

内容: 合并利润表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 单位: 元 币种:人民币 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁

内容: 母公司利润表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 单位: 元 币种:人民币 本期金额 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁

内容: 合并现金流量表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 92,862,586.00 243,737.60 438,362.13 1,000,000.00 216,573.97 3,948,186.93 1,184,650,484.19 1,017,977,961.66

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁

内容: 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 项目

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁

内容: 合并所有者权益变动表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 1-12 月

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 一 般 风 险 准 备 少数股东权 益 所有者权益合 计

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金额 （ 减 少 以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者

内容: （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转 增 资 本 （或股本） 2．盈余公积 转 增 资 本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 资本公积 盈余公积 未分配利润 库存 险 股 准 备 152,643,842.65 38,493,123.10 19,748,261.76

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得

内容: 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁

内容: 母公司所有者权益变动表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司

内容: 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、 本年增减变动金 额 （减少以“－”号填 列） （一）净利润 （二） 直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三） 所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五） 所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一）净利润 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 实收资本(或股 本) 557,280,000.00 资本公积 152,643,842.65 -5,000,000.00 147,643,842.65 569,374.00 上年同期金额 减：库 盈余公积 存股 38,493,123.10 -1,963,473.29 36,529,649.81 未分配利润 19,748,261.76 -10,212,505.57 9,535,756.19 -286,881,310.06 -286,881,310.06 569,374.00 所有者权益合 计 768,165,227.51 -17,175,978.86 750,989,248.65 -286,311,936.06 -286,881,310.06 569,374.00

内容: 主管会计工作负责人:信蓁蓁