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内容: Title: Microsoft Word - AR2007000401b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 唐山冀东水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ANNUAL

内容: REPORT 2007．

内容: TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY LIMITED

内容: 2007 年年度报告

内容: 重

内容: 要

内容: 提

内容: 示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 所有董事均出席董事会。 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长张增光先生、主管会计工作负责人总经理于九洲先生、会计 机构负责人任前进先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 目

内容: 录

内容: 第一章 第二章 第三章 第一节 第二节 第四章 第五章 第六章 第七章 第一节 第二节 第三节 第八章 第九章 第十章 第十一章

内容: 公司基本情况简介 会计数据和业务数据摘要 股本变动及股东情况 股本变动情况 股东情况 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司治理结构 股东大会情况简介 董事会报告 公司经营情况 报告期内的投资情况 董事会日常工作情况 监事会报告 重要事项 财务报告 备查文件目录

内容: 第一章

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、法定中文名称 英文名称 英文简称 二、法定代表人 三、董事会秘书 联系地址 电话 传真 电子信箱 四、注册地址 办公地址 邮政编码 国际互联网网址 电子信箱 五、 信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址 年度报告备置地点 六、股票上市交易所 股票简称 股票代码 七、 其他有关资料 首次注册登记日期 地点 最近一次变更注册登记日期 地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 聘请的会计师事务所名称 办公地址

内容: 唐山冀东水泥股份有限公司 TANGSHAN JIDONG LIMITED JIDONG CEMENT 张增光 张士江 唐山市丰润区林荫路 0315—3244005 0315—3244005 zqb@jdsn.com.cn 唐山市丰润区林荫路 唐山市丰润区林荫路 063031 http://www.jdsn.com.cn zqb@jdsn.com.cn 中国证券报、证券时报 http://www.cninfo.com.cn 公司董事会秘书室、深圳证券交易所 深圳证券交易所 冀东水泥 000401 1994 年 5 月 8 日 唐山市工商行政管理局直属一分局 2005 年 6 月 16 日 河北省工商行政管理局 1300001000451 国税冀字 130208104364503 号 10436450-3 信永中和会计师事务所有限责任公司 北京市朝阳区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 CEMENT COMPANY

内容: 第二章

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司本年度实现的利润指标情况

内容: 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 说明： 非经常性损益的项目及金额

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 除上述各项外的其他营业外收支净额 所得税影响 扣除少数股东享有部分 合计

内容: 二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据及财务指标 1、主要会计数据

内容: 单位： （人民币）元

内容: 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 经营活动产生的 现金流量净额

内容: 2、主要财务指标

内容: 2007 年 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收 益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 产收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.382 0.382 0.380 13.78% 14.61% 13.70% 14.53% 0.627 2007 年末 2006 年 调整前 0.209 0.209 0.197 8.48% 8.85% 7.98% 8.35% 0.880 2006 年末 调整前 2.467 调整后 2.489

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 三、本年度归属于母公司股东权益变动情况及原因

内容: 变动原因： 1、股本：未发生变动； 2、资本公积：主要是按新企业会计准则调整的子公司投资差额。 3、盈余公积：以净利润为基数提取； 4、未分配利润：实现的利润及利润分配。

内容: 第三章 第一节

内容: 一、 股份变动情况表

内容: 本次变动前 数量 比例(%)

内容: 股本变动及股东情况 股本变动情况

内容: 单位：股

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 三、股份总数

内容: 限售股份变动情况表

内容: 股东名称 河北省冀东水泥集 团有限责任公司 唐山市计算机通信 电子有限公司 唐山市农村经济开 发公司 唐山市教育用品经 营公司 北京市菜市口医药 有限责任公司 唐山大自然管理咨 询有限公司 唐山市炜业食品有 限公司 唐山宏扬德惠商贸 有限公司 唐大市金尔贸易有 限公司 唐山市工人文化宫 文化娱乐服务中心 河北经济日报社印 刷厂 中国建筑二局第三 建筑公司 唐山市纺织品进出 口公司 唐山山河土地开发 整理服务有限公司 年初限售股 数 494,089,735 117,570 29,393 133,736 88,177 29,392 14,696 57,315 44,089 117,570 171,955 279,228 58,785 88,177 本年解除 限售股数 48,138,531 117,570 29,393 133,736 88,177 29,392 14,696 57,315 44,089 117,570 171,955 279,228 58,785 88,177 本年增加 限售股数 459,541 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 年末限售股数 446,410,745 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 限售原因 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售 股改限售

内容: 唐山市第一服装厂 唐山融丰特种纸业 有限公司 河北世纪宏远科技 有限公司 唐山市卫星瓷厂 唐山市丰润区第一 运输公司 唐山市建筑材料工 业供销总公司 玉田县金诺新印象 广告装饰工程有限 公司 张增光 王晓华 于宝池 王富强 缪卫 张士江 合计

内容: 2007 年年度报告 2007 年 5 股改限售 月 24 日 2007 年 5 股改限售 月 24 日 2007 年 5 股改限售 月 24 日 2007 年 5 股改限售 月 24 日 2007 年 5 股改限售 月 24 日 2007 年 5 股改限售 月 24 日 股改限售 高管限售 股份 高管限售 股份 高管限售 股份 高管限售 股份 高管限售 股份 高管限售 股份 2007 年 5 月 24 日 -

内容: 期后事项说明： 2007年12月3日，集团公司垫付对价剩余38家原非流通股东中的19家已向集团公司 偿还代为垫付的股份，共计136,771股。上述19家股东所持608,429股于2008年1月15日 解除了限售。除集团公司外，公司尚有20家原非流通股东所持股份1,002,600股未解除 限售。 二、股票发行与上市情况 1、截止本报告期末为止的前三年，公司无股票、可转换公司债券、分离交易的可 转换公司债券、公司债券及其他衍生证券发行与上市情况。 2、股份结构变动情况 报告期内，公司由于有限售条件股份解除限售51,558,158股，有限售条件股份减少 51,558,158股，无限售条件股份增加51,558,158股，公司股份总数未发生变化。 3、公司资产负债结构变动情况

内容: 公司于2007年8月发行企业长期债6亿元，公司长期负债相应增加6亿元。 4、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: 第二节

内容: 股东情况

内容: 一、前十名股东、前十名流通股股东持股表（截止 2007 年 12 月 31 日） 单位：股

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 河北省冀东水泥集团有限责任公司 股东 性质 国有 股东 其他 持股比 例 51.37% 持股总数 494,549,276 持有有限售 条件股份数 量 446,410,745 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股份种类 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 42,637 质押或冻结 的股份数量 197,850,000

内容: 中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投 2.89% 27,783,363 资基金 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基 其他 1.82% 17,525,418 金 1.37% 13,229,551 融通新蓝筹证券投资基金 其他 1.29% 12,374,429 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 其他 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券 其他 1.05% 10,106,800 投资基金 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证 其他 0.99% 9,500,000 券投资基金 0.93% 9,000,000 交通银行－海富通精选证券投资基金 其他 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票 其他 0.88% 8,488,493 型证券投资基金 0.82% 7,854,732 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 其他 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 48,138,531 河北省冀东水泥集团有限责任公司 中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资 27,783,363 基金 17,525,418 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 13,229,551 融通新蓝筹证券投资基金 12,374,429 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投 10,106,800 资基金 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券 9,500,000 投资基金 9,000,000 交通银行－海富通精选证券投资基金 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型 8,488,493 证券投资基金 7,854,732 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金

内容: 2007 年年度报告 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国银行 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金、 －嘉实稳健开放式证券投资基金均为嘉实基金管理有限 公司管理的基金。其他股东关联关系未知。

内容: 报告期内，河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份质押冻结情况如下： （1）集团公司于2005年9月5日以其持有的本公司国有股13,100万股向玉田县农村 信用合作社联合社质押担保借款，质押期限2005年9月5日至质权人申请解除质押登记为 止。2006年4月3日，解除质押3,900万股，余下9,200万股继续质押，直至职权人申请解 除质押登记为止。 （2）17,100万股为本公司控股子公司内蒙古冀东水泥有限公司向中国建设银行内 蒙古分行营业部贷款提供股权质押担保。 2007年11月5日解除质押9,811万股, 余下7,289 万股继续质押，直至职权人申请解除质押登记为止； （3）集团公司以3,700万股向北京富勤投资有限公司办理"额度借款权利质押"，质 押期限2006年5月18日至质权人申请解除质押登记为止,2007年9月28日，3,700万股全部 解除质押； （4）集团公司以2,000万股向中信银行股份有限公司天津分行办理了贷款质押, 质 押期限2007年11月5日至质权人申请解除质押登记为止； (5)与中国信达资产管理公司石家庄办事处借款合同纠纷一案，河北省高级人民法 院（2007）冀民二初字第48 号协助执行通知书，裁定冻结1,296万股国有法人股，冻结 期限从2007年8月30日至2009年8月29日。 上述质押冻结股份合计19,785万股。 期后事项：2008年1月15日，公司控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司以其 持有的本公司股份中的3,000万股向渤海银行股份有限公司办理了贷款质押，质押期限 2008年1月15日至质权人申请解除质押登记为止。 二、控股股东情况 公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司，其法定代表人为张增光；成立 日期为 1996 年 9 月 16 日；为国有独资的有限责任公司；注册资本为 111,485 万元。该 公司经营范围是：通过控股、参股、兼并、租赁运营资本；水泥、水泥制品、水泥机械、 塑料制品、橡胶制品、针织品生产、销售；水泥及水泥熟料出口；生产和技术改造所需 样机、机电仪设备及零配件和原辅材料进口（国家规定指定公司经营进口商品除外） ； 普通货运(期限至 2009 年 4 月 13 日)；石灰石开采；国内商业；对外经济合作业务：一 承包境外建材行业工程和境内国际招标工程；二上述境外工程所需的设备、材料出口；

内容: 三对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（凭资格证书经营） （国家法律法规规定 需专项审批的，未获批准不得经营） ；技术咨询服务。 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 （三）公司实际控制人情况 1、河北省冀东水泥集团有限责任公司为唐山市政府授权唐山市经济贸易委员会投 资成立的国有独资公司，公司最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 控股 100% 唐山市人民政府国有 资产监督管理委员会 河北省冀东水泥集 团有限责任公司 控股 51.37% 唐山冀东水泥 股份有限公司

内容: 期后事项说明：唐山市人民政府于2008 年1月2日与中国中材集团公司签署了合作 协议。该协议涉及唐山市人民政府原则同意中材集团或其所属的上市公司采用直接增资 的方式对冀东水泥集团实现控股。若该事项实施后，本公司的实际控制人将由唐山市人 民政府国有资产监督管理委员会变更为中国中材集团公司。 三、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 四、公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 有限售条件股东名称 河北省冀东水泥集团有限责任公司 唐山市新区工商劳动服务公司 唐山市昌发多种经营公司 唐山广播电视报社综合商场 唐山市东矿区煤炭物资物资供销公司 开滦赵各庄矿职工技协技术交流站 唐山市老区建设物资公司 唐山市唐工冶金实业公司 唐山广播电视局广告公司 唐山市鑫盾实业总公司 持有的有限售 条件股份数量 446,410,745 216,000 162,000 108,000 84,600 72,000 36,000 36,000 36,000 36,000 可上市 交易时间 2008 年 5 月 24 日 -

内容: 第四章

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

内容: 报告期内 从公司领 取的报酬 总额 (万元) 66.1 66.1 52.89 二级 市场 卖出 0 52.89 0 3 二级 市场 卖出 3 3 30.8 二级 市场 卖出 0 32.8 52.89 二级 市场 卖出 20.8 384.27 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取 否 否 否 是 否 是 否 否 否 否 是 否 否 否

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起止日期

内容: 年初持 股数 （股）

内容: 年末持 股数 （股）

内容: 持股 变动 原因

内容: 张增光 于九洲 于宝池 王晓华 刘臣 秦国勖 张福墀 王富强 马振华 李占军 缪卫 刘宗山 龚天林 张士江 合计

内容: 董事 董事长 副董事长 总经理 副董事长 副总经理 董事 董事 副总经理 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 董事会秘书

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男

内容: 二、董事、监事和高级管理人员在股东单位及其他单位任职或兼职情况 （一）在股东单位任职情况

内容: 姓名 张增光 王晓华 于九洲 于宝池 刘臣 秦国勖 任职的股东名称 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 在股东单位担任的职务 董事长 副董事长、总经理 董事 董事 董事 董事、纪委书记 任职期间 2005/04/26-2008/04/26 2005/04/26-2008/04/26 2005/04/26-2008/04/26 2005/04/26-2008/04/26 2005/04/26-2008/04/26 2005/04/26-2008/04/26

内容: 龚天林 缪 卫

内容: 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司

内容: 董事 工会副主席

内容: （二）在除股东单位外的其他单位任职情况

内容: 姓 马振华 名 企业名称 职 律师 务

内容: 中宜律师事务所

内容: 三、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历 1、张增光先生：毕业于燕山大学，工程硕士，高级工程师。1981 年加入河北省冀 东水泥厂，1997 年 7 月至 2005 年 4 月任本公司总经理，2005 年 5 月，出任本公司董事 长。2006 年 5 月，再次当选为公司第五届董事会董事、董事长。 2、于九洲先生：毕业于美国伊利诺依大学，工商管理硕士。1982 年加入河北省冀 东水泥厂， 2000 年 11 月至 2001 年 11 月， 在美国伊利诺依大学学习， 2002 年 3 月至 2005 年 4 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司副总经理、渤海水泥控股集团公司规划发展 部部长，2005 年 5 月，出任本公司总经理、副董事长。2006 年 5 月，再次当选为公司 第五届董事会董事、副董事长，并聘任为公司总经理。 3、于宝池先生：毕业于中南矿冶学院，工程硕士，教授级高级工程师。1986 年加 入河北省冀东水泥厂，1997 年 1 月至 2005 年 5 月任本公司副总经理。2005 年 6 月任本 公司副董事长、 副总经理。 2006 年 5 月， 再次当选为公司第五届董事会董事、 副董事长， 并聘任为公司副总经理。 4、王晓华先生：毕业于中共中央党校，大学文化，高级政工师。1987 年加入河北 省冀东水泥厂， 2000 年 1 月至 2001 年 11 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司副总经 理。 2001 年 12 月至 2005 年 3 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司董事长， 2005 年 4 月出任河北省冀东水泥集团有限责任公司副董事长、总经理，本公司董事。2006 年 5 月，再次当选为公司第五届董事会董事。 5、刘臣先生：毕业于河北理工大学，工程硕士，教授级高级工程师。1987 年加入 河北省冀东水泥厂，2000 年至 2002 年 1 月任本公司直属制造分厂厂长，2002 年 2 月至 2005 年 5 月任本公司副总经理，2005 年 6 月再次出任本公司董事、副总经理。2006 年 5 月，再次当选为公司第五届董事会董事，并聘任为公司副总经理。 6、秦国勖先生：毕业于河北工业大学，大本学历，经济师。1984 年 8 月加入河北

内容: 省冀东水泥厂，2000 年 7 月至 2002 年 3 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司监审部 副部长兼总经办副主任。 2002 年 3 月至 2004 年 12 月任本公司审计部部长兼总经办第二 主任。2004 年 12 月至 2005 年 5 月任冀东水泥滦县有限责任公司总经理，2005 年 6 月 出任本公司董事、集团公司工会主席、纪委书记。2006 年 5 月，再次当选为公司第五届 董事会董事。 7、张福墀先生：毕业于清华大学，教授。1970 年 3 月至 1978 年 4 月在清华大学任 教，1978 年 5 月至 2004 年 12 月在河北理工学院任教。于 2001 年年度股东大会当选公 司独立董事，2003 年当选为公司第四届董事会独立董事，2006 年 5 月，再次当选为公 司第五届董事会独立董事。 8、王富强先生：毕业于安徽财贸学院，现任河北理工学院经济管理系副教授。1988 年 7 月至今在河北理工学院任教。于 2001 年年度股东大会当选为公司独立董事，2003 年当选为公司第四届董事会独立董事， 2006 年 5 月， 再次当选为公司第五届董事会独立 董事。 9、马振华先生：毕业于中国政法大学经济法专业，现任河北理工大学经济系副教 授。2001 年至今为中宜律师事务所兼职律师，2003 年当选为公司第四届董事会独立董 事，2006 年 5 月，再次当选为公司第五届董事会独立董事。 10、李占军先生：毕业于武汉科技大学，工商管理硕士，1999 年加入本公司，2000 年 10 月至 2002 年 2 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司规划发展部部长，2005 年 6 月当选为公司监事、监事会主席，冀东水泥滦县有限责任公司总经理。2006 年 5 月，再 次当选为公司第五届监事会监事，监事会主席。 11、缪卫女士：毕业于河北医科大学，大学文化，医学主治医师。1980 年 6 月加入 河北省冀东水泥厂， 1996 年至今任河北省冀东水泥集团有限责任公司工会副主席， 2003 年经公司职工代表大会联席会议选举，作为职工代表出任公司第四届监事会监事，2006 年 5 月，再次当选为公司第五届监事会职工代表出任的监事。 12、刘宗山先生：大学文化，会计师。2000 年 1 月至 2002 年 10 月任河北省冀东水 泥集团有限责任公司汽运公司副总经理， 2002 年 11 月至 2005 年 5 月任河北省冀东水泥 集团有限责任公司汽运公司总经理，2005 年 6 月任本公司监事、总经理助理、物流公司 总经理，2006 年 5 月，当选为公司第五届监事会监事。 13、龚天林先生：毕业于上海同济大学建材系，大本学历，高级工程师。1982 年加

内容: 入河北省冀东水泥厂， 2000 年至 2005 年 4 月任河北太行水泥股份有限公司副总经理， 2005 年 5 月任本公司副总经理，2006 年 5 月，再次聘任为公司副总经理。 14、张士江先生：毕业于河北机电学院，大学文化，经济师。1981 年加入河北省冀 东水泥厂，2000 年至今出任本公司董事会秘书兼董事会秘书室主任。 四、年度报酬情况 公司高级管理人员年度报酬依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者 年薪制的试行办法》考核，经董事会审核通过后兑现，不另行支付其他报酬及津贴。在 公司领取报酬的董事、监事中未兼任公司高级管理人员的，公司根据其担任的职务及贡 献，按公司工资制度获得劳动报酬及津贴。不在公司领取报酬的董事、监事由派出的股 东方支付，公司不额外为其提供报酬及津贴。 本报告期内， 公司高级管理人员从公司获得的报酬总额包括兑现的 2006 年风险年薪 及 2007 年的基薪。具体报酬金额见本章“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬 情况” 。2007 年高级管理人员年度报酬根据 2007 年经营目标进行考核，尚未考核完毕。 五、报告期内被选举或离任的董事、监事姓名及原因，聘任或解聘高级管理人员姓 名及离任原因 本报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任。 六、员工情况 公司在职员工 7414 人， 其中生产人员 3919 人， 销售人员 326 人， 技术人员 1956 人， 财务人员 256 人，行政人员 687 人。受过高、中等专业教育人数 5023 人，其中大专以 上学历为 2209 人。具有专业技术职务人员 1249 人，其中高级技术职务人员 87 人，中 级技术职务人员 428 人。公司需承担费用的离退休职工 589 人。

内容: 第五章

内容: 公司治理结构

内容: 一、公司治理情况及说明 1、报告期内，公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求， 设立了董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会，并制定了各 委员会议事规则；修改完善了《关联交易管理办法》、《内部审计制度》、《信息披露 事务管理制度》。 2、根据中国证监会和河北监管局对公司治理专项活动的相关要求，公司成立了以

内容: 董事长为第一责任人的公司治理专项工作领导小组，董事长任组长，全体董事、监事为 成员，下设公司治理工作组，负责具体工作。工作组由董事会秘书牵头，董秘室、总经 办、企管部、财务部、审计部、人力资源部为成员单位，共同完成该项工作。 公司自 2007 年 4 月 1 日起，依照证监公司字[2007]28 号文件规定的公司治理专项 活动的自查事项认真开展自查工作。经历时三周的自查，公司制定了关于公司治理专项 活动自查报告及整改计划，并于 4 月 27 日提交公司五届十四次董事会审议通过。公司 在对外网站上设置了公司治理专区，将自查报告和整改计划全文在公司网站上披露。 2007 年 7 月 26 日在公司会议室召开了公司治理专项活动说明会，与会人员对公司 治理的相关问题开展了积极的交流。2007 年 8 月 31 日，中国证监会河北监管局对本公 司的公司治理专项活动进行了现场检查。 通过学习自查、公众评议、整改提高三个阶段的公司治理活动，公司股东大会、董 事会、监事会相关文件保存的安全性得到提高；设立了董事会各专业委员会；形成了经 理层内部问责机制；完善了公司风险防范制度体系，通过开展此次强化公司治理专项活 动使公司治理进一步规范，有效的提升了公司的管理水平。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事根据《公司法》《证券法》《股票上市规则》和《公司章程》及其他 、 、 相关法律、法规的要求，认真履行独立董事职责，充分发挥了独立董事的作用，通过参 加董事会对公司重大事项进行决策，对公司的对外担保、关联交易、收购资产等相关事 项发表了独立意见、履行了相关职责。 报告期公司董事会共召开了 17 次会议，独立董事均亲自出席会议。独立董事未对 公司有关事项提出异议。 三、业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开，公司具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和 销售系统，具有独立的客户网络，独立从事产品研究开发及发展战略的制定。 2、人员方面 本公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生，本公司的经理、副经理、财务 负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，

内容: 未在集团公司兼任除董事以外的任何职务。 3、资产方面 本公司拥有的生产经营性资产权属清楚，与控股股东之间产权关系明晰，不存在产 权纠纷或潜在纠纷。目前，本公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情 况，不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活 动，没有受到其他限制。 4、机构方面 公司董事会依据《公司章程》设置了独立完整的管理机构，日常经营决策不受控股 股东控制。公司与集团公司不存在混合经营的情况。 5、财务方面 本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定，拥有独立 的财务核算体系、独立的财务会计制度及财务管理制度，并设立独立的财务部负责相关 业务的具体运作。本公司与集团公司在财务核算体系上不存在业务指导关系，目前集团 公司不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户，独立纳税。 四、公司内部控制的自我评价报告 （一）公司内部控制综述 报告期内，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》 、 、 、 《上市公司治理规则》《关于提高上市公司质量意见》和国家其他有关法律、法规，并 、 结合自身的组织结构、运营方式、业务性质、规模和控制的成本效益原则，建立了涵盖 公司治理、内部管理以及业务流程等层面的较为完整的内部控制体系，公司明确审计部 为内部控制检查监督部门。 （二）公司内部控制重点活动 1、公司控股子公司的内部控制情况 公司对子公司实施区域化管理，按专业要求对子公司的生产经营实行持续控制，尤 其是对主要资产的采购预算、采购程序、使用、处置环节严格控制，强化了财务管理控 制。公司明确各子公司兼职董事会秘书负责报告重大事项，按公司决策程序进行重大决 策。 2、公司关联交易内部控制情况 公司与关联方的关联交易依据诚实信用原则和平等、自愿、公开、公平、公允的原 则进行。公司每年年初根据公司的生产经营和投资计划，预计全年的关联交易金额，并

内容: 依据《关联交易管理办法》规定的权限，提交公司董事会或股东大会审议通过。在相关 决议表决过程中，关联方回避表决。每年年末，公司对关联交易进行统计，并将实际发 生额在定期报告中披露。 3、公司对外担保内部控制情况 公司所有担保均是为公司子公司提供担保。公司在年初制定对子公司担保计划，并 经公司董事会、股东大会审议批准。公司在董事会或股东会批准的范围内对子公司提供 担保。公司控股子公司不对外提供担保。 4、公司募集资金使用的内部控制情况 公司依据《募集资金管理办法》的规定，对公司募集资金进行管理和使用。鉴于深 圳证券交易所已经发布《上市公司募集资金管理办法》 ，公司拟依据该《管理办法》对 公司的《募集资金管理办法》进行修订，并按新修订的《募集资金管理办法》对公司募 集资金进行管理和使用。 5、公司重大投资的内部控制情况 公司对外投资根据 《投资运作管理办法》 规定， 根据投资金额的不同实行股东大会、 董事会、经理层分级审批。公司投资部负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、 投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展。公司董事会定期 了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，并根据公司内部考核制度对相关人员进 行考核。 6、公司信息披露的内部控制情况 公司根据《上市公司信息披露管理办法》制订了《信息披露事务管理制度》 ，进一 步明确了信息披露标准， 并严格按该办法进行信息披露工作。 确定了信息的传递、 审核、 披露流程，明确了相关机构和人员在报告、审议、披露中的职责，建立了责任追究制度。 （三）公司内部控制存在的问题和整改计划 存在的问题：公司目前已经初步建立了面向子公司的集团化内部控制体系，目前需 要进一步的优化、完善和规范。 改进的计划：公司从纵向三个层面来建立和完善内控体系，即：1.梳理和分析总部 各部门的营运活动，建立和完善总部的内控体系；2.梳理和分析总部对子公司的管理活 动，建立和完善公司总部对子公司的内控体系；3.梳理和分析各大区的营运环节和管理 活动，建立和完善大区的内控体系；4.以冀东水泥吉林有限责任公司为样本，梳理和分 析子公司的运营环节，建立子公司内控体系建设指引。每个层面的内控体系的建设内容

内容: 都覆盖企业治理结构、管理架构、投资、采购、销售、工程、财务控制等所有运营环节。 项目建设的主要内容是：1.对公司内部控制现状的诊断和评估；2.对子公司提出相 适合的内控管理模式；3.内部控制体系设计；4、内部控制配套制度设计；5、信息统计、 分析系统的建立和设计；6、检查评价制度设计；7、考核制度设计。 整个内控体系建设项目计划于 2008 年上半年完成。 （四）公司内部控制的总体评价 公司董事会认为，公司已经根据自身的业务性质、规模和成本效益原则建立了相应 的内部控制制度，内部控制制度涵盖了公司内部的各项经济业务、部门和岗位，并针对 业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个 环节，亦取得了一定的成效。公司未发现其在设计和执行方面存在重大缺陷，能够适应 公司管理的要求和公司发展的需要，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法 律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。 （五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见： 监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实 际情况。具体详见第八章监事会报告。 （六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了公司《内部控制制度》等一系列公司管 理制度， 公司内部控制制度较为健全完善， 形成了以公司财务管理制度、 审计管理制度、 劳动人事管理制度、物资管理制度、营销管理制度、生产管理制度、工程管理制度为基 础的、完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合 国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联 交易、对外担保、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经 营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 五、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司三届十九次董事会审议通过了《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营 者年薪制的试行办法》 ，该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组 办公室负责考核后兑现。具体实施情况见第四章第四项“年度报酬情况” 。

内容: 第六章

内容: 股东大会情况简介

内容: 一、2006年年度股东大会情况 公司2006年年度股东大会于2007年4月6日召开。本次股东大会的决议公告刊登在 2007年4月7日的《证券时报》、《中国证券报》上。 二、2007年第一次临时股东大会情况 公司2007年第一次临时股东大会于2007年6月6日召开。本次股东大会的决议公告刊 登在2007年6月7日的《证券时报》、《中国证券报》上。 三、2007年第二次临时股东大会情况 公司2007年第二次临时股东大会于2007年11月12日召开。本次股东大会的决议公告 刊登在2007年11月13日的《证券时报》、《中国证券报》上。

内容: 第七章

内容: 董事会报告

内容: 第一节 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内的公司总体经营情况

内容: 公司经营情况

内容: 2007 年， 公司继续坚持以全面预算管理为主线， 加强产、 供、 销各项主要指标控制， 优化提升各区域管理水平，积极化解原燃材料价格上涨压力，取得了良好的经济效益。 全年共生产水泥 1,752.67 万吨，同比增长 28.67%；生产熟料 1,375.97 万吨，同比增长 17.86%；销售水泥 1788.26 万吨，同比增长 30.05%。报告期内公司实现营业收入 386,041.42 万元，同比增长 32.58%；实现归属于母公司的净利润 36,775.64 万元，同 比增长 74.94 %。 2007 年，公司加强集团一体化管理，全面提升了运营质量和效益，有效推进了资产 资本运作，保证了企业全面协调和可持续发展。截止 2007 年底，公司水泥总产能达到 2500 万吨，主要分布在京津冀、吉林、辽宁、内蒙古、陕西等五大区域；2007 年，公 司开工建设了马头山等 7 条熟料水泥生产线项目，这些生产线将于 2008 年下半年相继 投产，届时公司的水泥产能将达到 4000 万吨以上。 2007 年，央行 6 次加息，10 次提高存款准备金率，紧缩银根。公司发行了 6 亿元 的公司债，以较低成本实现了债权融资；发行 4.27 亿利得盈理财产品，有效的降低了

内容: 融资成本。 2、主营业务及其经营状况 (1)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 ①主营业务分行业、产品情况表

内容: 分行业或分产品 建材行业 水泥及熟料

内容: ②主营业务分地区情况

内容: 地区 东北地区 华北地区 西北地区 合计 营业收入

内容: 单位： （人民币）万元

内容: (3)采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 3、资产构成变动情况

内容: 资产构成变动原因说明： (1)应收款项占总资产的比例同比下降,主要是因为公司 2007 年加强应收款项管理。 18

内容: (2)短期借款占总资产的比例同比提高，主要是因为新建子公司陆续正式生产，增加 流动资金借款。 (3) 长期借款占总资产的比例同比下降，主要是因为长期借款中有 66,989 万元转入 一年内到期负债中。 4、费用及税收变化情况 科目 2007 年 2006 年 150,899,291.22 192,159,080.91 160,607,503.24 45,587,633.40 增长比率 （%） 31.85 26.58 25.10 87.16

内容: (1)销售费用同比增加，主要是因为公司销量较上年同期有大幅提升，从而影响了销 售费用的增多。 (2)管理费用同比增加，主要是因为内蒙古等新建子公司正式投产，生产经营规模日 益扩大，从而导致了管理费用的增多。 (3)财务费用同比增加， 主要是因为子公司正式投产及产量增加导致流动资金贷款增 加。 (4)所得税同比增加，主要是因为本年利润总额同比增长 85.49%。

内容: 5、现金流量构成情况 项 目 2007 年 2006 年 增减比率 （%）

内容: 经营活动产生的现金流量净额 603,748,860.91 847,017,610.09 -28.72 投资活动产生的现金流量净额 -1,685,412,806.72 -615,541,072.02 - 173.81 筹资活动产生的现金流量净额 1,361,629,547.10 41,836,188.13 3,154.67 现金及现金等价物净增加额 279,965,601.29 273,312,726.20 2.43 本年经营活动产生的现金净流量同比减少 28.72%，主要是： （1）2006 年应收账款 从 3.76 亿降为 2.17 亿元，收回以前年度应收账款 1.59 亿元,本年以前年度应收帐款变 化不大； （2）上年末开出应付票据本期到期解付同比增加； （3）煤等大宗原燃材料价格 提高，供应紧张，本期现金支付同比增多。 本年投资活动产生的现金净流量同比减少 173.81%，主要是：本期新建项目较多, 丰润三期项目、内蒙亿利项目以及其他公司二期项目都加大了投资活动的支出。 筹资活动产生的现金流量净额同比增加 3,154.67%，主要是为了满足我公司快速发

内容: 展，加大融资力度，发行企业长期债券 6 个亿，发行理财产品“利得盈”4.27 亿。

内容: 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 被投资公司名称 注册资本 （万元） 净利润 （万 元） 总资产 （万元） 主要经营活动

内容: 水泥、水泥熟料的生 73,389.96 产和销售 水泥、水泥熟料及石 84,904.77 灰石生产和销售 水泥、水泥制品生产 80,770.28 和销售， 汽车运输服务 水泥熟料、水泥、水 69,971.75 泥制品制造、销售 50,924.29 61,579.84 44,287.13 30,567.62 25,349.01 水泥生产与销售 水泥熟料、水泥、水 泥制品的生产销售 水泥熟料、水泥及水 泥制品的生产、销售 水泥熟料、水泥、水 泥制品的生产销售 水泥及水泥制品制 造、销售

内容: 内蒙古冀东水泥有限责任公司 2007 年净利润达到公司合并报表净利润 25.43%。该 公司于 2006 年 12 月份正式投产，本期实现营业收入 48,756.90 万元，营业利润 10,255.93 万元，净利润 10,702.47 万元； 冀东海德堡(扶风)水泥有限公司按 46.99%比例法进行合并。本期实现营业收入 40,221.11 万元，营业利润 6,267.96 万元，净利润 6,532.92 万元； 冀东水泥滦县有限责任公司 2007 年净利润达到公司合并报表净利润 15.17%。该公 司本期实现营业收入 45,091.68 万元， 营业利润 5,618.68 万元， 净利润 6,383.40 万元； 鞍山冀东水泥有限责任公司按 50%比例法进行合并。本期实现营业收入 44,417.05 万元，营业利润 5,783.15 万元，净利润 4,721.37 万元。 冀东水泥吉林有限责任公司 2007 年净利润达到公司合并报表净利润 8.06%。 该公司 本期实现营业收入 33,253.48 万元，营业利润 1,895.38 万元，净利润 3,390.91 万元；

内容: 7、公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在控制的特殊目的主体。 二、对公司未来的展望 1、水泥行业的发展趋势 2007 年， 国家发改委等相继发布了 《国家发展改革委员会办公厅关于做好淘汰落后 水泥生产能力有关工作的通知》《关于公布国家重点支持水泥工业结构调整大型企业 、 (集团)名单的通知》和《通用硅酸盐水泥》国家新标准等一系列产业政策或标准，进一 步推动水泥行业结构调整，促进产业结构优化升级。在节能减排和水泥产业政策的引导 下，水泥行业淘汰落后水泥产能力度将不断加大，水泥行业并购重组加快，行业集中度 将明显提高。公司作为国家重点支持的十二家全国性重点水泥企业之一，将在水泥工业 结构调整中获益。 2、公司面临的市场竞争格局和发展的机遇与挑战 2008 年，公司确定了“扩大既有区域优势，拓展新的发展区域”的方针，稳健推 进区域领先的发展战略。 京津唐地区：随着天津滨海新区、曹妃甸工业园区和南堡油田的开发建设，在环渤 海区域形成了新的经济亮点。同时，京沪高铁项目等一批重点重大工程也将进入集中施 工阶段。这些都将为该区域固定资产投资增长和经济、社会发展提供长期动力。淘汰小 水泥、 计重收费的实施， 也将有利于提高公司产品在该区域市场的竞争力和市场占有率。 东北地区：随着辽宁省重点城市基础建设的加快和“五点一线” 、沈北新区规划的 实施，该区域将保持较大的固定资产投资规模。吉林省加大了基础设施建设和新农村建 设的投资力度，固定资产投资增速高于全国平均水平。同时，到 2010 年，东北三省累 计淘汰落后产能 1700 万吨，也为新型干法水泥的发展提供了广阔的空间。 内蒙地区：呼、包、鄂三角区经济快速发展，固定资产投资以 15－20%的速度增长， 高速公路建设、铁路建设、城市建设的发展，对水泥的需求量不断增加。 陕西地区：随着国家“十一五”规划的稳步实施，投资西部特别是陕西关中地区的 基础设施建设的资金将进一步加大。各地重大项目陆续开工建设，拉动了水泥的需求。 由于该区域新上水泥产能较快，未来市场竞争将会加剧。 3、公司 2008 年经营计划 2008 年，公司计划水泥产量 2300 万吨，熟料产量 1900 万吨，实现营业收入 50 亿元以上。

内容: 为完成上述经营计划， 公司将继续强化基础管理和集团一体化管控， 全力抓好生产 经营和项目建设。 公司将进一步提高生产运行水平和营销运作水平， 严格控制成本费用； 优化销售结构，提高综合获利能力；确保在建项目按期保质完成，确保建成项目按期达 标见效，加强项目谋划与实施，合理控制项目投资。 4、公司 2008 年投资项目资金需求及使用计划 2008 年，公司将完成本部马头山项目、马蹄山项目、刺山项目、三友二期项目、 磐石二期项目、 扶风二期项目和泾阳二期项目建设； 在唐山曹妃甸建设矿渣超细粉项目。 上述项目均为公司非公开发行募集资金建设项目，为加快项目建设，马头山项目、马蹄 山项目、刺山项目公司已经先以自筹方式投入建设资金 71,991 万元，非公开发行资金 到位后，置换该部分垫付款项。本次定向增发计划募集资金 30 亿元，项目资金不足部 分负债解决。 在 2008 年，公司将在山西闻喜、湖南临澧等地筹划新建 2 条日产 4500 吨新型干法 熟料水泥生产线带余热发电项目；完成各子公司余热发电等各项技改项目。如果条件成 熟，公司还将通过其他新建、收购、兼并等方式进一步扩大公司的水泥产能，提高水泥 市场占有率。公司将统筹规划各种融资方式，多方筹集资金，保证项目的资金需求。 5、风险因素分析及拟采取的措施 （1）2008 年，国家将实施从紧的货币政策，防止经济增长由偏快转为过热，将对公 司生产经营和项目建设所需资金的供给产生影响。公司将统筹考虑各种融资渠道和融 资成本，保证生产经营和项目建设的顺利进行。（2）煤、电、油、运价格大幅上涨， 公司产品生产成本将进一步增加。公司将通过提高生产运行质量、加强营销策划与优 化物流管理、严格控制管理费用、财务费用等方式最大程度消化涨价因素。（3）随着 公司规模的不断扩大，公司对高级管理人材的需求增加。为此，公司将提早谋划、切 实加强人才梯队建设，搞好人才储备工作。

内容: 第二节 一、公司报告期内投资情况

内容: 报告期内的投资情况

内容: 公司本部对外投资均为长期股权投资，2007 年初长期投资为 174,067.85 万元， 2007 年底长期投资为 200,400.22 万元，比年初增加 26,332.37 万元，增长 15.13 %。 主要是因为公司 2007 年通过投资设立新公司,扩大公司经营规模；增加原有子公司资本 金,支持各子公司二期项目的建设。

内容: 二、公司报告期内募集资金运用情况 报告期内，公司未募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到本报告期 内的情况。 三、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况：

内容: 项目名称 唐山市丰润区马头山日产 4500 吨新型干法熟料水泥 生产线带余热发电项目 唐山市丰润区马蹄山日产 4500 吨新型干法熟料水泥 生产线带余热发电项目 唐山市丰润区刺山日产 4500 吨新型干法熟料水泥生 产线带余热发电项目 冀东水泥三友有限公司日产 4000 吨新型干法熟料水 泥生产线带余热发电项目 冀东水泥磐石有限责任公司工业固废综合利用日产 4000 吨熟料水泥生产线扩建工程 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司日产 4500 吨新型 干法熟料水泥生产线及纯低温余热发电技改项目 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司日产 4500 吨新型 干法熟料水泥生产线及纯低温余热发电技改项目 合计 投入项目金额 （万元） 25,776 21,590 24,625 3,287 7,536 14,560 18,625 115,999 项目进度 基建期 基建期 基建期 基建期 基建期 基建期 基建期 项目收益情 况 尚无收益 尚无收益 尚无收益 尚无收益 尚无收益 尚无收益 尚无收益

内容: 四、会计师事务所审计意见及会计政策、会计估计变更情况 1、信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 2、重大会计政策、会计估计变更的影响 （1）按照企业会计准则规定，同一控制下企业合并不确认长期股权投资差额，应 首先调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，应冲减留 存收益；根据 2007 年 11 月 16 日发布的《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，企 业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，应进行追溯调整，视同该子公 司最初即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额均进 行追溯调整，因此对以前年度同一控制下企业合并产生的股权投资差额摊销予以恢复， 并调整资本公积，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益 6,854 千元。其中：增加 2006 年 净利润 1,187 千元，增加 2006 年以前净利润 3,832 千元，减少资本公积 11,873 千元。 （2）根据 2007 年 11 月 16 日发布的《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，本 公司在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，应进行追溯调整，视同该子 公司最初即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额均 进行追溯调整，因此对以前年度所产生的商誉的摊销予以恢复，并调整留存收益，由此

内容: 增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,179 千元。其中：增加 2006 年净利润 1,430 千元，增 加 2006 年以前净利润 749 千元。 （3）根据企业会计准则的相关规定，本公司应当在首次执行日确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东 权益 18,248 千元。 其中： 增加 2006 年净利润3,328千元， 减少2006年以前净利润21,576 千元。 （4）执行企业会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 在首次执行日，本公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所 得税影响，计算确认递延所得税资产和递延所得税负债，同时调整留存收益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 44,789 千元。其中：增加 2006 年净利润 2,855 千元，增加 2006 年以前净利润 41,934 千元。 （5）本公司 2006 年 12 月 31 日按照原企业会计准则编制的合并财务报表中子公司 少数股东享有的权益为 208,436 千元，应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股 东权益 208,436 千元。 （6）根据 2007 年 11 月 16 日发布的《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，本 公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调 整， 视同该子公司最初即采用成本法核算， 因此对母公司期初长期股权投资进行了调整， 将原按权益法确认的投资收益以及股权投资准备全部冲销，共减少长期股权投资 323,913 千元，并相应调减母公司留存收益 305,322 千元、资本公积 18,591 千元。该项 调整仅影响母公司期初数，对合并报表期初数无影响。 3．重大会计差错的更正和影响：无 五、公司节能减排情况 报告期内，公司完成了电机节电、电气自动化改造和 MCC 控制系统改造、钢渣、矿 渣配料项目， 丰润一、 二线窑尾密封改造等重点节能减排技改项目， 节能减排效果明显。

内容: 第三节

内容: 董事会日常工作情况

内容: 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期董事会共召开十七次会议，具体情况如下： 1、公司董事会于 2007 年 1 月 28 日在公司办公楼会议室召开了五届九次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 1 月 30 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 2、公司董事会于 2007 年 3 月 12 日在公司办公楼会议室召开了五届十次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 3 月 15 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 3、公司董事会于 2007 年 3 月 16 日在公司办公楼会议室召开了五届十一次会议。 会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司收购唐山市丰润区红旗水泥厂所持冀东水泥吉林有限责任公 司 1.41%股权的议案。 （2）审议通过了公司收购唐山市丰润区红旗水泥厂所持唐山盾石 干粉建材有限责任公司 2%股权的议案。 （3）审议通过了公司收购唐山市丰润区红旗水 泥厂所持河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 1%股权的议案。 4、公司董事会于 2007 年 4 月 6 日在公司办公楼会议室召开了五届十二次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 7 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 5、公司董事会于 2007 年 4 月 17 日在公司办公楼会议室召开了五届十三次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 19 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 6、公司董事会于 2007 年 4 月 27 日在公司办公楼会议室召开了五届十四次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 7、公司董事会于 2007 年 4 月 29 日在公司办公楼会议室召开了五届十五次会议。 会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了申请由中国农业银行河北省分行为本公司发行6亿元企业长期债券 提供担保的议案。 （2）审议通过了为中国农业银行河北省分行提供反担保的议案。 （3） 审议通过了支付担保费用、财务顾问费用、保证金及提前预存本金及利息的议案。 （4） 审议通过了为中国农业银行河北省分行出具的《承诺书》（5）审议通过了授权董事长 。 张增光先生签署担保协议等法律文本。 8、公司董事会于 2007 年 5 月 21 日在公司办公楼会议室召开了五届十六次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 9、公司董事会于2007年5月25日在公司办公楼会议室召开了五届十七次会议。会议 审议通过了如下决议：

内容: （1）审议通过了公司向河北省冀东水泥集团盾石实业公司出售机电维修业务相关 资产，并注销唐山冀东水泥股份有限公司机电设备分公司的议案。 （2）审议通过了组建 唐山市盾石信息技术有限公司的议案。 （3）审议通过了设立吉林盾石商品混凝土有限公 司的议案。 10、公司董事会于 2007 年 8 月 10 日在公司办公楼会议室召开了五届十八次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 8 月 14 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 11、公司董事会于 2007 年 8 月 29 日在公司办公楼会议室召开了五届十九次会议。 会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过了公司出资组建冀东水泥永吉有限责任公司的议案。 （2）审议通过了 公司出资组建冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公司的议案。 12、公司董事会于 2007 年 9 月 19 日在公司办公楼会议室召开了五届二十次会议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 9 月 20 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 13、公司董事会于 2007 年 10 月 19 日在公司办公楼会议室召开了五届二十一次会 议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 14、公司董事会于 2007 年 10 月 25 日在公司办公楼会议室召开了五届二十二次会 议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 15、公司董事会于 2007 年 11 月 17 日在公司办公楼会议室召开了五届二十三次会 议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 11 月 20 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 16、公司董事会于 2007 年 12 月 17 日在公司办公楼会议室召开了五届二十四次会 议。 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 12 月 19 日的《中国证券报》《证券时报》上。 、 17、公司董事会于 2007 年 12 月 24 日在公司办公楼会议室召开了五届二十五次会 议。会议审议通过了向冀东水泥丰润有限责任公司提供 28500 万元借款的议案。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司2006年年度股东大会审议通过了2006年度派息方案：以公司现有总股本 962,770,614 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，本次派息股权 登记日为2007年5月30日，除息日为2007年5月31日。无限售条件流通股现金红利于2007

内容: 年5月31日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户；有限售条件流通股（含高管股） 股息由本公司直接派发。公司派息公告于2007年5月25日刊登在《中国证券报》《证券 、 时报》上。 2、报告期内，公司根据2007年第一次临时股东大会非公开发行股票决议，积极开 展相关工作，相关发行申请材料已上报中国证监会核准。 3、报告期内，公司完成了6亿元企业债券的审批发行工作，募集资金于2007年8月 全部到帐，并投入了公司本部三条生产线建设。公司债券于2007年8月13日在银行间债 券市场交易流通。 三、审计委员会的履职情况 董事会下设的审计委员会对公司2007年度的经营情况进行了审核，并与负责公司年 报审计的信永中和会计师事务所积极沟通， 督促其按时、 保制完成公司委托的各项工作。 具体情况如下： （一）对公司提交的2007年财务报告的审阅意见 公司董事会下设的审计委员会在负责公司年报审计的会计师事务所进场前于2008 年元月21日至元月22日审阅了公司编制的财务会计报表及《2007年度财务会计报表说 明》 。认为公司能够按照会计制度、准则和公司相关会计政策编制2007年财务报告，财 务会计报表基本反映了公司的财务状况和经营成果，同意将公司编制的2007年财务报告 提交负责公司年报审计的信永中和会计师事务所审计。 （二）对会计师事务所提交的公司2007年财务报告审计意见的审阅意见 年审会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务会计报 告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时间内提交审 计报告；2008年2月28日，审计委员会与会计师事务所召开了见面会，对财务报告相关 问题交换了意见。在年审注册会计师出具财务报告审计意见后审计委员会进行了审阅。 认为信永中和会计师事务所能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，对公司提 交的2007年财务报告进行了客观和公正的评价，经审计后的财务会计报表能够真实、准 确、完整的反映公司的整体经营情况，同意公司将 2007年度财务会计报告提交董事会 审核。 （三）对信永中和会计师事务所从事公司2007年审计工作的总结报告及对公司聘请 2008年会计师事务所的意见 信永中和会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具

内容: 了公司2007年度财务报告的审计意见；在从事公司2007年各项审计工作中，能够遵守职 业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正， 较好的完成了公司委托的各项工作。建议公司继续聘请信永中和会计师事务所为公司 2008年度审计事务所。 四、薪酬与考核委员会的履职情况 公司薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员 2007 年领取的薪酬进行 了审核，认为公司董事和高级管理人员领取的薪酬符合公司股东大会及公司绩效考核制 度的规定，公司所披露的薪酬与实际取得的薪酬一致。 报告期内，公司未实施股权激励计划。 五、2007 年度利润分配预案 2007 年度母公司实现净利润 246,540,835.36 元，提取 10%的法定盈余公积金 24,654,083.54 元，当年可供股东分配的利润为 221,886,751.82 元，加上年初未分配利润 107,182,234.96 元， 扣除 2006 年分配的现金股利 96,277,061.40 累计可供股东分配的利润 为 232,791,925.38 元。我公司拟以 2007 年总股本 962,770,614 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税）,共计 115,532,473.68 元，剩余 117,259,451.70 元结转 下一年度分配。 六、其他报告事项 本报告期内公司继续选定《证券时报》《中国证券报》作为公司信息披露的报纸。 、

内容: 第八章

内容: 监事会报告

内容: 一、本报告期内监事会的工作情况 本报告期内监事会共召开四次会议，具体情况如下： 1、 2007 年 3 月 12 日召开第五届监事会第四次会议， 会议审议通过了如下决议： （1） 审议通过了 2006 年度监事会工作报告。（2）审议通过了公司 2006 年度财务决算报告。 （3）审议通过了公司 2006 年年度报告及年度报告摘要。 2、 2007 年 4 月 27 日召开第五届监事会第五次会议， 会议审议通过了如下决议： （1） 。 公司《2007 年第一季度季度报告》（2）审议通过了公司《关于公司治理专项活动自查 报告及整改计划》 。 3、 2007 年 8 月 10 日召开第五届监事会第六次会议， 会议审议通过了公司 《2007 年

内容: 半年度报告及半年度报告摘要》 。 4、2007 年 10 月 19 日召开第五届监事会第七次会议，会议审议通过了公司《2007 年第三季度季度报告》 。 二、监事会对有关事项发表独立意见如下 1、公司依法运作情况 报告期内， 监事会列席了全部董事会， 参加了 2006 年度股东大会和 2007 年第一次、 第二次临时股东大会。监事会通过审查董事会、股东大会方案及程序，对其决策程序、 内容进行监督，认为公司能够按照《公司法》《证券法》《公司章程》有关规定依法运 、 、 作，法人治理结构完善，决策程序合法。公司建立了较为完善的内部控制制度，并得到 了有效的执行。公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，监事会通过对公司本部及所属各子公司、分公司的财务情况的检查，认 为公司 2007 年年度财务报告真实、客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。 信永中和会计师事务所对公司2007年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司 2004 年配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生 变更，投资项目已取得良好收益。 4、收购、出售资产情况 公司收购或出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，也未损害部分股东的权益或 造成公司资产流失。 5、关联交易情况 公司报告期内发生的关联交易均按市场价格或协议价格结算，公平合理，未发现损 害上市公司利益的情况。 6、会计师事务所对 2007 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司 未对报告期利润实现数进行预测。 7、公司内部控制自我评价意见 （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原 则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业 务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。

内容: （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公 司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内 部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内 部控制的实际情况。

内容: 第九章

内容: 重要事项

内容: 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整事项 报告期内公司未发生破产重整相关事项。 三、持有其他上市公司股权、参股金融企业情况 1、持股证券公司情况

内容: 单位： （人民币）元 报告期所 占该公司 期末账面 报告期损 会计核算科 股份来 有者权益 股权比例 值 益 目 源 变动 1.85% 10,000,000 0 0 长期股权投 资 投资

内容: 所持对象 初始投资金额 名称 河北证券 有限责任 公司 10,000,000

内容: 持有数量

内容: 公司对该项投资已全额计提减值准备。 2、其他持股情况 报告期内，公司未持有和买卖其他上市公司股权；公司除持有河北证券有限责任公 司股权外， 未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构。 四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况及进程 公司第五届董事会第二十四次会议决定，公司全资子公司冀东水泥丰润有限责任公 司收购唐山隆丰水泥有限公司生产经营资产，收购价格为 33,500 万元人民币。丰润公 司与隆丰水泥于 2007 年 12 月 17 日签署了《冀东水泥丰润有限责任公司购买唐山隆丰 水泥有限公司生产经营资产合同》收购价款支付分三部分进行， 。 第一步支付价款 10,050 万元人民币，已支付完成，第二步、第三步支付合计价款 23,450 万元人民币，待相关 手续办理完毕后支付。该项交易所涉及的资产和产权过户手续正在办理中；该项交易未

内容: 涉及债权债务。该公司实现净利润 156 万元。 上述资产收购对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 五、报告期内实施股权激励计划相关事项情况 本公司在报告期内未实施股权激励计划。 六、重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易：

内容: 关联方

内容: 交易内容

内容: 交易金额

内容: 占同类交 易金额的 比例（%）

内容: 2007 年预计日 常关联交易情 况

内容: 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 唐山盾石机械制造有限责任公司 唐山冀昌塑料制品有限公司 唐山盾石电气有限责任公司 唐山盾石建筑工程有限责任公司 唐山盾石筑炉工程有限责任公司

内容: 支付土地 租赁费 销售水泥 提供劳务 购买设备 购买包装 材料 采购设备 接受劳务 接受劳务

内容: 上述交易均以市场价格为基础，采用招投标定价或协议定价，以现金结算。 其它与日常经营相关的关联交易具体内容见第十章财务报告会计报表附注“十、关 联方关系及交易”。 2、资产、股权转让发生的关联交易 公司第五届董事会第十七次会议决定，公司向河北省冀东水泥集团盾石实业公司出 售机电维修业务相关资产， 该部分资产的账面净值为 3,480,135.5 元， 经北京国友大正资 产评估有限公司评估（国友大正评报字[2007]第 59 号）评估值为 3,493,263.10 元，经双 方友好协商，确定转让价格为 3,493,263.10 元。盾石实业公司已将所支付的转让价款存 入了公司指定的账户，本次结算方式及交易对公司经营成果和财务状况没有影响。 3、共同对外投资发生的关联交易： 公司无因共同对外投资发生的重大关联交易。

内容: 4、公司与关联方债权、债务往来、担保事项 报告期内，大股东及其附属企业未发生非经营性资金占用的情况，也无以前报告期 发生延续到报告期的情况。 报告期内，公司除为控股子公司担保外没有为控股股东及其他关联方提供担保。 5、其他重大关联交易 公司无其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产 且为公司带来的利润达到当年利润总额 10%以上的情况。 2、重大担保

内容: 单位： （人民币）万元 是否为关联方担保 （是或否） 0 0

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 （协议签 担保金 是否履 担保对象名称 担保类型 担保期 署日） 额 行完毕 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 （B） 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提 供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70 ％的被担保对象提供的债务担保金 额 担保总额超过净资产 50％部分的 金额 上述三项担保金额合计

内容: 公司所有贷款担保均是为控股子公司提供的，截至报告期末无明显迹象表明有可能 承担连带清偿责任。本公司控股子公司或参股子公司未发生对外担保事项。上述担保均 在公司2006年年度股东大会及2007年第二次临时股东大会批准的担保计划范围之内。 3、报告期内委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事项。 4、其他重大合同：公司无其他重大合同。 32

内容: 八、公司或持股 5%以上股东的承诺事项： 报告期内，公司或持有公司股份 5%以上的股东除股权分置改革中做出的相关承诺 外无其他承诺事项，也无在以前期间发生但持续到报告期的情况。股权分置改革中的承 诺事项及履行情况如下： （1） 股份追送承诺 信永中和会计事务所为本公司出具标准无保留审计意见的审计报告，且2007年经审 计净利润比2005 年经审计净利润增长超过80%，故冀东集团不需要履行每10 股送0.1股 的追送承诺。 （2）股份垫付承诺 冀东水泥集团公司已履行承诺，为其他不能在本次股权分置改革中执行相关对价安 排的法人股东垫付613,821 股。截至报告期未，17家非流通股股东已偿还垫付股份 322,770股，并取得了流通权。集团公司垫付对价剩余38家原非流通股东中的19家已向 集团公司偿还代为垫付的股份,共计：136,771股。上述偿还股份已在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司完成登记，2008年1月15日上市流通。 （3）股份增持承诺 冀东水泥集团公司已履行承诺,自2006年5月24日至2006年7月24日共增持冀东水泥 股份14,474,724 股。增持计划完成后6 个月内，公司未出售所增持的股份。截至报告 期末，冀东水泥集团增持股份已全部出售。 （4）分红承诺 冀东水泥集团公司已履行承诺，2006年冀东水泥现金分红比例高于实现的可分配利 润的50%； 冀东水泥五届二十九次董事会提出2007年分红议案中， 现金分红比例高于2007 年实现的可分配利润的50%，冀东水泥集团保证在股东大会表决时对该项议案投赞成票。 （5）股份转让承诺 冀东水泥集团公司已履行承诺，支付了对价。 九、公司聘任会计师事务所情况及支付其报酬情况： 经 2006 年度股东大会审议通过，2007 年公司继续聘请信永中和会计师事务所作为 公司审计机构。 2007 年，公司支付给会计师事务所报酬 120.26 万元，其中 2006 年度会计报表审计 费 119 万元，代垫费 1.26 万元。 截至 2007 年底，信永中和会计师事务所（原中信永道会计师事务所、信永会计师

内容: 事务所）已为本公司提供审计服务 15 年。 十、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况： 报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况。 十一、公司接待调研及采访等相关情况 本着公开、公平、公正原则，报告期内，公司先后分别接待了基金公司、证券公司 和管理咨询公司的调研。接待的过程中，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平 信息披露指引》的相关于规定，未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透 露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。

内容: 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 花旗环球金融亚洲公司何军 美国联博有限公司上海代表处施永涛 华安基金研究发展部汤礼辉 金鹰基金管理有限公司朱剑彪 融通基金管理有限公司张英飚 易方达基金管理有限公司董晗 嘉实基金管理有限公司翟琳琳 群益证券上海代表处陶陟峰 上投摩根基金管理有限公司高杉 新光人寿保险股份有限公司陈瑞崇等20 人 海通证券股份有限公司研究所江孔亮 中信建投证券有限责任公司研究发展部 2007年4月5日 公司所在地 实地调研 石磊 华富基金管理有限公司魏伟 2007年4月12日 公司所在地 实地调研 广发证券股份有限公司陈志坚 国泰君安证券研究所韩其成 凯基（北京）管理咨询有限公司上海分公 2007年4月26日 公司所在地 实地调研 司王晓丹 中银国际基金管理有限公司彭砚 2007年5月17日 2007年5月18日 公司所在地 公司所在地 实地调研 实地调研 国金证券有限责任公司贺国文 长信基金管理有限责任公司王炎 泰达荷银基金管理有限公司陈少平 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 谈论的主要内容及提供的 资料 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略

内容: 公司所在地 公司所在地 公司所在地 公司所在地 公司所在地 公司所在地 公司所在地

内容: 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研

内容: 公司所在地 公司所在地

内容: 实地调研 实地调研

内容: 2007 年年度报告 2007年5月23日 2007年5月28日 2007年6月8日 2007年6月20日 公司所在地 公司所在地 公司所在地 公司所在地 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 元富证券投资顾问股份有限公司南震杰 中国信托商业银行陈延辅 工银瑞信基金管理有限公司曲丽 华宝兴业基金管理有限公司谢志刚、魏明 香港汇理基金公司邓颖、欧业亨 渤海证券有限责任公司岳瑞科 2007年7月5日 公司所在地 实地调研 申万巴黎基金管理有限公司余磊 国泰君安证券郑晓川 国信证券杨昕 2007年7月26日 2007年8月3日 2007年9月6日 公司所在地 公司所在地 公司所在地 实地调研 实地调研 实地调研 交银施罗德基金管理有限公司吴春永等 14人 中欧基金管理有限公司沈洋 中国国际金融有限公司罗炜 华安基金管理有限公司张嘉辉 法国巴黎资本（亚洲）有限公司王帅 红塔证券股份有限公司张瑞 银花基金管理有限公司姜永康、丁靓 广发证券股份有限公司王鲁松、谢永元 中融华银控股有限公司张结、朱庆平 瑞银证券有限责任公司密叶舟 中信建投证券有限责任公司 万向集团联络资本管理有限公司何文斌 上海申银万国证券研究有限公司林珍 2007年12月6日 公司所在地 实地调研 上海中智资产经营有限公司宋耀谦 证券市场周刊赵燕凌 建信基金管理公司汪沛 华夏基金管理有限公司谭琦 2007年12月27日 公司所在地 实地调研 中银国际证券有限责任公司刘爱红 益民基金管理有限公司赵群翊 新世纪基金管理有限公司朱红 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略 公司经营情况及发展战略

内容: 公司所在地

内容: 实地调研

内容: 公司所在地 公司所在地 公司所在地 公司所在地

内容: 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研

内容: 第十章

内容: 财务报告

内容: XYZH/2007A3010-1 唐山冀东水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“冀东水泥”）合并及母公司财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益 变动表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是冀东水泥管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，冀东水泥财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了冀东水泥 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 中国注册会计师： 罗玉成

内容: 中国注册会计师： 李素平

内容: 会计机构负责人： 任前进

内容: 合并及母公司资产负债表（续）

内容: 会计机构负责人： 任前进

内容: 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 项目 附注 2007 年度 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 其中:归属于母公司股东的净利 润 同一控制下企业合并合并日 前净利润 少数股东损益 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人： 张增光 0.382 0.382 主管会计工作负责人： 于九洲 0.218 0.218 0.256 0.256 会计机构负责人： 任前进 0.145 0.145 53,128,178.49 17,098,399.03 367,756,399.48 210,223,594.92 246,540,835.36 139,226,977.67

内容: 八、 39 八、 37 八、 38 八、 36 八、 34 八、 35 八、 32 八、 32 八、 33

内容: 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司

内容: 会计机构负责人： 任前进

内容: 2007 年度合并股东权益变动表

内容: 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司

内容: 少数股东权益 股东权益合计

内容: 会计机构负责人： 任前进

内容: 2006 年度合并股东权益变动表

内容: 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司

内容: 项目 股本 一、上年年末余 额 加：会计政策变 更 前期差错更 正 二、本年年初余 额 三、本年增减变 动金额（减少以 "-"号填列） （一）净利润 （二）直接计入 股东权益的利得 和损失 1.可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投 资单位其他股东 权益变动的影响 3.与计入股东权 益项目相关的所 得税影响 4.其他 上述 （一）（二） 和 小计 （三）股东投入 和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入 股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.提取一般风险 准备 4.其他 （五）股东权益 内部结转 1.资本公积转增 资本（或股本） 2.盈余公积转增 资本（或股本） 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 四、本年年末余 额 962,770,614.00 761,004,806.01 294,931,797.44 378,057,611.81 208,924,709.89 2,605,689,539.15 20,731,484.01 20,731,484.01 -20,731,484.01 -20,731,484.01 -69,830,358.37 -69,830,358.37 962,770,614.00 资本公积 762,948,820.80 归属于母公司所有者权益 减： 库 存股 盈余公积 274,200,313.43 未分配利润 188,565,500.90 226,056,669.23 2,414,541,918.36

内容: 少数股东权益 股东权益合计

内容: 会计机构负责人： 任前进

内容: 2007 年度母公司股东权益变动表

内容: 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司

内容: 项目 一、上年年末余 额 加：会计政策变 更 前期差错更 正 二、本年年初余 额 三、本年增减变 动金额（减少以 "-"号填列） （一）净利润 （二）直接计入 股东权益的利得 和损失 1.可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投 资单位其他股东 权益变动的影响 3.与计入股东权 益项目相关的所 得税影响 4.其他 上述 （一） （二） 和 小计 （三）股东投入 和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入 股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.提取一般风险 准备 4.其他 （五）股东权益 内部结转 1.资本公积转增 资本（或股本） 2.盈余公积转增 资本（或股本） 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 四、本年年末余 额 962,770,614.00 742,437,889.37 289,053,640.68 232,791,925.38 2,227,054,069.43 24,654,083.54 -120,931,144.94 -24,654,083.54 -96,277,061.40 股本 962,770,614.00 资本公积 742,414,207.40 减：库存股 盈余公积 264,399,557.14 未分配利润 107,182,234.96

内容: 会计机构负责人： 任前进

内容: 2006 年度母公司股东权益变动表

内容: 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司

内容: 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动 金额（减少以"-"号 填列） （一）净利润 （二）直接计入股 东权益的利得和损 失 1.可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2.权益法下被投资 单位其他股东权益 变动的影响 3.与计入股东权益 项目相关的所得税 影响 4.其他 上述（一）和（二） 小计 （三）股东投入和 减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股 东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.提取一般风险准 备 4.其他 （五）股东权益内 部结转 1.资本公积转增资 本（或股本） 2.盈余公积转增资 本（或股本） 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 四、本年年末余额 股本 962,770,614.00 962,770,614.00 资本公积 744,358,222.19 744,358,222.19 -1,944,014.79 减：库存股 盈余公积 250,483,618.45 250,483,618.45 未分配利润 -18,128,804.02 -18,128,804.02

内容: 会计机构负责人： 任前进

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 符合预计负债确认 条件的辞退补偿差 异-18,248 千元，为 本公司根据 2007 年 -18,248,362.39 4月30日发布的 《会 计准则实施问题专 家意见》相关规定 计提的内退人员福 利支出。

内容: 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具

内容: 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整

内容: 2007 年年度报告 所得税差异 12,582 千元，为本公司根 据上述 2 所述预计 负债应当确认递延 所得税资产 6,022 千元，以及根据 2007年4月30日发 布的《会计准则实 施问题专家意见》 12,582,052.81 抵销未实现内部销 售损益确认的递延 所得税资产 6,560 千元。此外，差异 中存在-715 千元为 上期因对计提资产 减值准备确认的递 延所得税资产中归 属少数股东权益部 分。 0.00 2007 年 4 月发布的 《企业会计准则讲 解》 、2007 年 11 月 1,700,723.03 发布的《企业会计 准则解释第 1 号》 的相关规定，对其 他项目予以调整。 -6,563,356.55 以上调整汇总

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则）

内容: 单位： （人民币）元 项目 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 金额 201,442,478.51 8,800,142.42 -23,669,800.34 0.00 39,596,557.61 0.00 2,617,212.69 2,855,407.34 -12,599,234.88 19,026.01 210,223,594.92 -5,221,659.47

内容: 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

内容: 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

内容: 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有限责任公司 (以下简称“冀东集团”)作为独家发起人设立的股份公司，冀东集团的前身为河北省冀东水泥 厂。本公司于 1994 年 5 月 8 日成立，注册资本为人民币 323,600 千元。1996 年 5 月 30 日本公 司发行社会公众股 60,000 千股（A 股）,每股面值人民币 1 元，1996 年 6 月在深圳证券交易所 挂牌上市。注册资本变更为人民币 400,000 千元。 本公司经 1997 年 7 月按 10:3 的比例向全体股东配售新股，1998 年 5 月向全体股东每 10 股转增8股， 2000年3月每10股配3股， 以及2004年2月每10股配3股后总股本变更为962,771 千股，注册资本变更为人民币 962,771 千元。 公司于 2006 年 5 月 24 日完成了股权分置改革， 非流通股股东按每 10 股流通股送 3.2 股的 比例向流通股股东共计支付了 111,827 千股的对价。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司总股本为 962,771 千股，其中国有法人股 494,550 千股，占总股本的 51.37%；其他法人股 1,611 千股， 占总股本 0.17%；社会公众股 466,610 千股，占总股本 48.46%。 本公司属生产制造行业，经营范围主要为：生产和销售水泥、水泥熟料以及石灰石开采和 销售。本公司注册地址：唐山市丰润区林荫路。法定代表人：张增光。 本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。

内容: 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 本公司遵循财政部 2006 年颁布的新企业会计准则及其应用指南编制本财务报表， 编制时按 照中国证券监督委员会（以下简称： “中国证监会” ）证监会计字（2007）10 号《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 的有 关规定。本公司在编制 2006 年度财务报告的同时按照中国证监会证监发（2006）136 号《关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和《企业会计准则第 38 号-首次执行企 业会计准则》的规定编制了《2006 年 12 月 31 日及 2007 年 1 月 1 日新旧会计准则合并股东权 益差异调节表》 （以下简称“差异调节表”，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号-首次 ） 执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照 追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可 比期间的利润表进行列报。

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。

内容: 重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正

内容: 1． 重大会计政策、会计估计变更的影响 （1）按照企业会计准则规定，同一控制下企业合并不确认长期股权投资差额，应首先调整 资本公积（股本溢价） ，资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，应冲减留存收益；根据 2007 年 11 月 16 日发布的《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，企业在首次执行日之前已经持 有的对子公司长期股权投资，应进行追溯调整，视同该子公司最初即采用变更后的会计政策， 对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额均进行追溯调整，因此对以前年度同一控制下 企业合并产生的股权投资差额摊销予以恢复，并调整资本公积，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东 权益 6,854 千元。其中：增加 2006 年净利润 1,187 千元，增加 2006 年以前净利润 3,832 千元， 减少资本公积 11,873 千元。 （2）根据 2007 年 11 月 16 日发布的《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，本公司在 首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，应进行追溯调整，视同该子公司最初即采 用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额均进行追溯调整，因此 对以前年度所产生的商誉的摊销予以恢复，并调整留存收益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权 益 2,179 千元。其中：增加 2006 年净利润 1,430 千元，增加 2006 年以前净利润 749 千元。 （3）根据企业会计准则的相关规定，本公司应当在首次执行日确认因解除与职工的劳动关 系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益 18,248 千元。 其中：增加 2006 年净利润 3,328 千元，减少 2006 年以前净利润 21,576 千元。 （4）执行企业会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。在首次执 行日，本公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响，计算 确认递延所得税资产和递延所得税负债，同时调整留存收益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权 益 44,789 千元。其中：增加 2006 年净利润 2,855 千元，增加 2006 年以前净利润 41,934 千元。 （5）本公司 2006 年 12 月 31 日按照原企业会计准则编制的合并财务报表中子公司少数股 东享有的权益为 208,436 千元，应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 208,436 千元。 （6）根据 2007 年 11 月 16 日发布的《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，本公司在

内容: 首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子 公司最初即采用成本法核算，因此对母公司期初长期股权投资进行了调整，将原按权益法确认 的投资收益以及股权投资准备全部冲销，共减少长期股权投资 323,913 千元，并相应调减母公 司留存收益 305,322 千元、资本公积 18,591 千元。该项调整仅影响母公司期初数，对合并报表 期初数无影响。 2． 重大会计差错的更正和影响 无

内容: 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 1. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允 价值计量外，均以历史成本为计价原则。 4. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等 价物指持有期限短 （一般是指从购买日起三个月内到期） 流动性强、 、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。

内容: 5. 外币折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或 生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直 接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算 为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币

内容: 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 6. 金融资产 （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内 出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 3）应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。 （2）金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金 额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行 后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损 益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益； 处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额， 计入投资损益。 （3）金融资产减值：

内容: 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期 后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失， 不予转回。 7. 应收款项坏账准备核算方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 对于本公司单项金额超过2,000千元的应收款项视为重大应收款项， 当存在客观证据表明本 公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征 划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年 度应计提的坏账准备。 应收账款与其他应收款坏账准备计提比例如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 8. 存货 （1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领 用和销售原材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%

内容: （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存 商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他 数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （5）存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商 品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用 于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有 的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 9. 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际 支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始 投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规 定确定初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企 业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制 或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售

内容: 金融资产核算。 10. 固定资产 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。 （3）固定资产的计价：按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本 包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入 账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁 开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计 提折旧。计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产 的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为 3%-5%，分类折旧年限、折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 25-40 12 10 5 年折旧率（%） 3.88-2.38 8.08-7.92 9.70-9.50 19.40-19.00

内容: 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他

内容: （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及 装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成 本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 11. 在建工程

内容: （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施 工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装 费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费 用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计 提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 12. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产 的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其 发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常 指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预 定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件 的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正 常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本化 条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门 借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购 建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 13. 无形资产 （1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、商标使用权、电力线路

内容: 使用权、矿山开采权、软件等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实

内容: 际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均 摊销；电力线路使用权按照预计使用年限平均摊销；矿山开采权按照开采量占矿山储量的比例

内容: 摊销；软件按照授权使用年限平均摊销。 本公司商标使用权属于期限无法确定的无形资产，不予摊销。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行 复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿 命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用 寿命内摊销。 14. 非金融资产减值 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、 在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司 将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资 产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产 的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的 净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

内容: 15. 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投 资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商 誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账 面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据 企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 16. 职工薪酬 （1）职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和 职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务 的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 （2）辞退福利 辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到 期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓 励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。 辞退福利的确认原则： 1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 辞退福利的计量方法： 1）对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一 职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 2）对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工

内容: 数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 辞退福利的确认标准： 1）对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合 预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以确认，计入 该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。 2）对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日 之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管 理费用。 17. 预计负债 （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、 亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司 将其确认为负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始 计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债 的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 18. 收入确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入和提供劳务收入。与交易相关的经济利益能够流 入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相 关的收入。 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权 有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能

内容: 够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入。 19. 租赁 本公司租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或 当期损益。 20. 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性 资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计 量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金 额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 21. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵 减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所 得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22. 所得税的会计核算

内容: 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得 税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及 企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收 益计入当期损益。 当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税 务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税 资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 23. 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 本公司 在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或 被购买方控制权的日期。 （1）同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 24. 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的先行出价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使用与本公司特定相关 的参数。 25. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及合营公司纳入合并财务报 表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业

内容: 已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表 中股东权益项下单独列示。

内容: 本公司适用的主要税种及税率如下： 1． 企业所得税 本公司除本公司之合营公司冀东海德堡（扶风）水泥有限公司和冀东海德堡（泾阳）水泥 有限公司执行外商投资企业所得税政策外，均执行 33%的企业所得税率。 本公司之合营公司冀东海德堡（扶风）水泥有限公司于 2005 年 11 月变更为合资经营（港 资）企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》相关规定，可享受“两 免三减半”的所得税优惠政策，税收优惠期间自 2006 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，本年 为免税期。 本公司之合营公司冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司于 2005 年 11 月变更为合资经营（港 资）企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》相关规定，可享受“两 免三减半”的所得税优惠政策，税收优惠手续正在办理之中。本年度应纳税所得额为负，无应 纳税款。 本公司及控股子公司本年度享受国产设备投资按其 40%抵免企业所得税的优惠政策，本年 度该政策下抵免的企业所得税共计 35,015 千元，留作以后年度抵免企业所得税金额 34,386 千 元。2007 年度抵免确认正在办理中。 本公司之子公司冀东水泥吉林有限责任公司普通 32.5、普通 42.5 水泥的废渣掺杂量超过 30%，依据财政部、国家税务总局财税字（1994）001 号《财政部国家税务总局关于企业所得税 若干优惠政策的通知》 ，享受免缴企业所得税 5 年的优惠政策，免税期间自 2004 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 根据财税字（1994）001 号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》的 规定及国税发（2005）129 号《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法（试行）>的通知》的 相关规定，本公司之子公司内蒙古冀东水泥有限责任公司属于国家确定的‘老、少、边、穷’ 地区新办的企业，可在三年内免征所得税，免税期间自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 2． 增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%。

内容: 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 13%、17%。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3． 营业税 本公司运输收入、安装收入适用营业税，税率均为收入的 3%。 4． 城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适 用税率分别为 7%、3%和 1%。 5． 房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 6． 资源税 本公司石灰石开采需要缴纳资源税，适用定额税率为每吨 2 元。

内容: （一）重要子公司 公司名称 注册地

内容: 吉林市昌 邑区 三 河 李 旗 镇 沈 阳 苏 家 区 唐 山 高 新 术 开 区

内容: 冀东水泥吉林有 限责任公司 三河冀东水泥有 限责任公司 沈阳冀东水泥有 限公司

内容: 水泥及水泥制品制 造、销售 水泥及熟料的生产 与销售，相关产业 投资 水泥及水泥制品制 造、销售

内容: 唐山盾石干粉建 材有限责任公司 冀东水泥磐石有 限责任公司

内容: 干粉建材产品的生 产、销售及服务 水泥熟料、水泥、 水泥制品的生产销 售

内容: 冀东水泥扶余有 限责任公司 天津冀东水泥有 限公司 唐山冀东水泥三 友有限公司 唐山冀东水泥外 加剂有限责任公 司 冀东水泥滦县有 限责任公司 内蒙古冀东水泥 有限责任公司 辽阳冀东水泥有 限公司 河北省冀东水泥 集团汽车运输有 限公司 唐山冀东水泥职 工教育培训有限 公司 内蒙古亿利冀东 水泥有限责任公 司 冀东水泥滦县砂 岩矿有限责任公 司 吉林市冀东建筑 建材设计研究有 限责任公司 冀东水泥永吉有 限责任公司

内容: 扶 余 县 蔡家沟 天 津 市 宁河县

内容: 水泥生产、销售、 运输 水泥及水泥制品制 造、销售 水泥熟料、水泥及 水泥制品的生产、 销售 混凝土外加剂、水 泥助磨剂、浇助料、 其他外加剂的研 制、生产、销售 水泥、水泥制品生 产和销售，汽车运 输服务 水泥、水泥熟料的 生产和销售 水泥、熟料的生产 和销售 汽车修理；汽车配 件批发、零售；普 通货运；水泥、熟 料装卸； 冀东水泥集团系统 内培训及技术服务 水泥、熟料及相关 建材产品的制造、 销售 水泥用砂岩、玻璃 用硅砂开采销售 建筑、建材工程设 计，建筑材料技术 咨询、检测、转让、 开发 水泥、熟料及相关 建材产品的制造、 销售 软件、总包信息化 工程项目、管理咨 询计算机及相关配 件、耗材 水泥、熟料及相关 建材产品的制造、 销售 混凝土及水泥制品 的生产、销售

内容: 唐山市 唐 山 市 滦县 呼 和 浩 特 市 武 川县 辽阳市

内容: 唐 山 市 丰润区 唐 山 市 丰润区 达 拉 特 旗 树 林 召镇 滦 县 东 安 各 庄 镇

内容: 吉 林 市 昌邑区 吉 林 市 永吉县

内容: 唐山市盾石信息 技术有限公司 冀东水泥辽阳弓 长岭有限责任公 司 吉林盾石混凝土 有限公司

内容: 唐 山 市 丰润区 辽 阳 市 弓 长 岭 区 吉 林 市 昌邑区

内容: 维修电工、机修钳 工、焊工、水泥窑 巡检工等培训 水泥、熟料及相关 建材产品的制造、 销售

内容: 唐山冀东职业技 能培训学校 冀东水泥丰润有 限责任公司

内容: 唐 山 市 丰润区 唐 山 市 丰润区

内容: *1 冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司” ）设立于 2000 年 7 月，2007 年 5 月， 本公司与唐山市丰润区红旗水泥厂签订股权转让协议，以 4,312 千元交易价格，收购唐山市丰 润区红旗水泥厂持有的吉林公司 1.41%股权，截至 2007 年 12 月 31 日，吉林公司注册资本为 130,000 千元，本公司累计出资 130,000 千元，占注册资本的 100%。吉林公司位于吉林市昌邑 区，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *2 三河冀东水泥有限责任公司（以下简称“三河公司” ）设立于 2001 年 6 月。截至 2007 年 12 月 31 日，三河公司注册资本 80,000 千元，本公司累计出资 80,000 千元，占注册资本的 100%。三河公司位于三河市李旗庄镇，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *3 沈阳冀东水泥有限公司（以下简称“沈阳公司” ）设立于 2001 年 7 月。截至 2007 年 12 月 31 日，沈阳公司注册资本为 70,000 千元，本公司累计出资 56,000 千元，占注册资本的 80%； 段存忠累计出资 14,000 千元，占注册资本的 20%。沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林盛堡镇沙河 站村，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *4 唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司” ）设立于 2000 年 11 月。2007 年 5 月，本公司与唐山市丰润区红旗水泥厂签订股权转让协议，以 1,117 千元交易价格，收购 唐山市丰润区红旗水泥厂持有的干粉公司 2%股权，截至 2007 年 12 月 31 日，干粉公司注册资 本为 59,800 千元，本公司累计投资 59,800 千元，占注册资本的 100%。干粉公司位于唐山市高 新技术开发区，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *5 冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司” ）设立于 2002 年 1 月。2007 年 9 月， 本公司分两次分别以现金对磐石公司增资 60,000 千元与 40,000 千元。 截至 2007 年 12 月 31 日， 磐石公司的注册资本为 279,000 千元，本公司累计出资 273,000 千元，占注册资本的 97.85%， 吉林公司累计出资 6,000 千元，占注册资本的 2.15%。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇，生 产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *6 冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司” ）设立于 2003 年 2 月。截至 2007 年 12 月 31 日，扶余公司的注册资本为 65,000 千元，本公司累计投资 65,000 千元，占注册资 本的 100%。扶余公司位于扶余县蔡家沟镇，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。

内容: *7 天津冀东水泥有限公司（以下简称“天津公司” ）设立于 2003 年 3 月。截至 2007 年 12 月31日， 天津公司注册资本为55,000千元， 本公司累计出资47,500千元， 占注册资本的86.36%； 中国第二十二冶金建设公司累计出资 7,500 千元，占注册资本的 13.64%。天津公司位于天津市 宁河县，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *8 本公司于 2003 年 3 月，按照 2002 年董事会三届三十五次会议决议以评估价值 52,213 千元作为交易价格，以货币资金方式购买冀东集团持有的唐山冀东水泥三友有限公司（以下简 称“三友公司” ）80%股权，三友公司成为本公司之控股子公司。截至 2007 年 12 月 31 日，三友 公司注册资本为 100,000 千元，本公司累计出资 75,000 千元，占注册资本的 75%；唐山三友碱 业（集团）有限公司累计出资 25,000 千元，占注册资本的 25%。三友公司位于唐山市，生产经 营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *9本公司于2003年5月以1,470千元购买了干粉公司所持有的唐山冀东水泥外加剂有限责 任公司（以下简称“外加剂公司” ）49%股权，并以货币资金增资 12,000 千元。2007 年 3 月， 本公司与唐山新星针织总厂签订股权转让协议，本公司以 2,220 千元交易价格，收购唐山新星 针织总厂持有的外加剂公司 10.2%股权。 截至 2007 年 12 月 31 日， 外加剂公司注册资本为 15,000 千元，本公司累计出资 15,000 千元，占注册资本的 100%。外加剂公司位于唐山市，生产经营 正常，其会计报表已纳入合并范围。 *10 冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司” ）设立于 2002 年 9 月。截至 2007 年 12 月 31 日，滦县公司注册资本为 190,000 千元，本公司累计出资 123,500 千元，占注册资 本的 65%；唐山市宏文实业集团有限公司累计出资 47,500 千元，占注册资本的 25%；中国第二 十二冶金建设公司累计出资 19,000 千元，占注册资本的 10%。滦县公司位于河北省滦县，生产 经营正常，其会计报表已纳入合并范围。 *11 内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙古公司” ）设立于 2004 年 4 月。2007 年 6 月，冀东集团工会以货币资金方式增资 20,299 千元。截至 2007 年 12 月 31 日，内蒙古公 司注册资本为 220,299 千元，本公司累计出资 169,879 千元，占注册资本的 77.11%；冀东集团 工会累计出资 50,420 千元，占注册资本的 22.89%。内蒙古公司位于内蒙古自治区武川县，生 产经营正常，其会计报表纳入合并范围。 *12 辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司” ）设立于 2004 年 4 月。截至 2007 年 12 月 31 日，辽阳公司注册资本为 125,000 千元，本公司累计出资 125,000 千元，占注册资本的 100%。辽阳公司位于辽宁省辽阳市，生产经营正常，其会计报表纳入合并范围。 *13本公司于2005年2月以货币资金44,114千元购买了冀东集团所持有的河北省冀东水泥 集团汽车运输有限公司（以下简称“汽运公司” ）100%的股权。截至 2007 年 12 月 31 日，汽运 公司注册资本为 30,000 千元，本公司累计出资 30,000 千元，占注册资本的 100%。汽运公司位 于唐山市丰润区，生产经营正常，其会计报表纳入合并范围。

内容: *14 唐山冀东水泥职工教育培训有限公司（以下简称“培训公司” ）设立于 2005 年 5 月。截 至 2007 年 12 月 31 日，培训公司注册资本 300 千元，本公司累计出资 270 千元，占注册资本的 90%，冀东集团累计出资 30 千元持股比例为 10%。培训公司位于唐山市丰润区，主要开展职业 培训及提供相关的技术服务，会计报表纳入合并范围。 *15 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称“亿利公司” ）设立于 2006 年 4 月。2007 年2月与7月， 鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司分别以货币资金增资1,000千元和16,700 千元；2007 年 2 月，本公司以货币资金增资 10,000 千元。截至 2007 年 12 月 31 日，亿利公司 的实收资本为 130,000 千元，本公司累计出资 76,700 千元，占注册资本的 59%；鄂尔多斯市亿 利资源集团有限责任公司累计出资 53,300 千元，占注册资本的 41%。亿利公司位于达拉特旗树 林召镇，尚处于建设期，会计报表纳入合并范围。 *16 冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司（以下简称“滦县砂岩矿公司” ）设立于 2006 年 11 月。截至 2007 年 12 月 31 日，滦县砂岩矿公司注册资本 5,000 千元，本公司累计出资 5,000 千 元，占注册资本的 100%。滦县砂岩矿公司位于滦县东安各庄镇，尚处于筹建期。会计报表纳入 合并范围。 *17 吉林市冀东建筑建材设计研究有限责任公司（以下简称“设计研究公司” ）设立于 2005 年 2 月。截至 2007 年 12 月 31 日，设计研究公司注册资本 2,000 千元，本公司累计出资 100 千 元，占注册资本的 5%；吉林公司累计出资 1,900 千元，持股比例 95%。设计研究公司位于吉林 市昌邑区。会计报表纳入合并范围。 *18 本公司于 2007 年 6 月以货币资金出资 5,000 千元设立冀东水泥吉林永吉有限责任公司 （以下简称“永吉公司“） ，持股比例 100%。永吉公司位于吉林市永吉县，主要经营熟料和水 泥的生产、 销售。 截止 2007 年 12 月 31 日永吉公司处于筹建期， 其会计报表本期纳入合并范围。 *19本公司于2007年6月以货币资金出资5,000千元设立唐山市盾石信息技术有限公司 （以 下简称“盾石信息公司”，持股比例 100%。盾石信息公司位于唐山市丰润区，主要经营软件、 ） 总包信息化工程项目、管理咨询计算机及相关配件、耗材，生产经营正常，其会计报表本期纳 入合并范围。 *20 本公司于 2007 年 9 月以货币资金出资 5,000 千元设立冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公 司（以下简称“弓长岭公司”，持股比例 100%。弓长岭公司位于辽阳市弓长岭区，主要经营熟 ） 料和水泥的生产、销售。截止 2007 年 12 月 31 日弓长岭公司处于筹建期，其会计报表本期纳入 合并范围。 *21 本公司于 2007 年 8 月与吉林市铁路投资开发有限公司（以下简称“投资公司” ）共同出 资设立吉林盾石混凝土有限公司 （以下简称 “盾石混凝土公司”。 ）盾石混凝土公司注册资本 5,000

内容: 千元，本公司认缴 3,000 千元，持股比例 60%；投资公司认缴 2,000 千元，持股比例 40%，共分 两期出资。截止 2007 年 12 月 31 日，我公司与投资公司已经完成首次出资 1,000 千元，其中本 公司出资 600 千元，持股比例 60%，投资公司出资 400 千元，持股比例 40%。盾石混凝土公司位 于吉林市昌邑区，主要经营混凝土及水泥制品的生产、销售等，生产经营正常，其会计报表本 期纳入合并范围。 *22 本公司于 2007 年 6 月以货币资金出资 300 千元设立唐山冀东职业技能培训学校（以下 简称“培训学校”，持股比例 100%。培训学校位于唐山市丰润区，主要业务范围维修电工、机 ） 修钳工、焊工、水泥窑巡检工等培训，经营正常，其会计报表本期纳入合并范围。 *23本公司于2007年11月以货币资金出资50,000千元设立冀东水泥丰润有限责任公司 （以 下简称“丰润公司”，持股比例 100%。丰润公司位于唐山市丰润区，主要经营熟料和水泥的生 ） 产、销售。丰润公司 2007 年 12 月收购唐山隆丰水泥有限公司资产后即开展正式经营，其会计 报表本期纳入合并范围。 （二）纳入合并范围的合营公司 公司名称

内容: 鞍山冀东水 泥有限责任 公司 冀东海德堡 （扶风） 水泥 有限公司 冀东海德堡 （泾阳） 水泥 有限公司

内容: 水泥熟料、水 泥、 水泥制品制 造、销售 水泥及熟料的 生产与销售， 相 关产业投资 水泥及水泥制 品制造、销售

内容: 鞍山市 宝鸡市 扶风县 咸阳市 泾阳县

内容: *24 鞍山冀东水泥有限责任公司（以下简称“鞍山公司” ）设立于 2002 年 7 月。截至 2007 年 12 月 31 日，鞍山公司注册资本为 200,000 千元，本公司累计出资 100,000 千元，占注册资 本的 50%；鞍山钢铁集团累计出资 100,000 千元，占注册资本的 50%。鞍山公司位于鞍山市，生 产经营正常。 鞍山公司由本公司与鞍山钢铁集团有限公司共同控制， 本期对其会计报表按照 50% 的比例纳入合并范围。 *25 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司（以下简称“扶风公司” ）设立于 2002 年 1 月。2007 年本公司与扶风法门寺水泥有限公司（以下简称“法门寺公司” ）和海德堡水泥控股香港有限公 司（以下简称“海德堡公司” ）签订分期增资协议，约定第一期增资于 2007 年 10 月 31 日之前 完成， 本公司与海德堡公司分别以货币资金增资 21,351 千元， 法门寺公司以货币资金增资 2,735 千元；第二次增资于 2008 年 12 月 31 日之前完成，本公司与海德堡公司分别以货币资金增资 85,403 千元，法门寺公司以货币资金增资 10,941 千元。2007 年 10 月本公司与海德堡公司按约

内容: 定分别出资 21,351 千元，法门寺公司出资 2,735 千元，完成了第一次增资并办理了工商变更登 记，海德堡公司于 2007 年 12 月缴付了第二次增资款 23,640 千元，期末尚未办理工商变更登记 手续。截至 2007 年 12 月 31 日，扶风公司实收资本 331,768 千元，注册资本为 308,128 千元， 本公司累计出资 144,797 千元，占注册资本的 46.99%；海德堡公司累计出资 144,797 千元，占 注册资本的 46.99%；扶风法门寺水泥有限公司累计出资 18,385 千元，占注册资本的 6.02%。扶 风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北，生产经营正常。扶风公司由本公司与海德堡公司共 同控制，本期对其会计报表按照 46.99%的比例纳入合并范围。 *26 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司（以下简称“泾阳公司” ）设立于 2004 年 4 月。2007 年本公司与海德堡公司签订分期增资协议，约定第一期增资于 2007 年 10 月 31 日之前完成，双 方分别以现金增资 21,896 千元；第二次增资于 2008 年 12 月 31 日之前完成，双方分别以现金 增资 87,584 千元。2007 年本公司与海德堡公司按约定分别出资 21,896 千元，完成了第一次增 资并办理了工商变更登记，海德堡公司于 2007 年 12 月缴付了第二次增资款 44,035 千元，期末 尚未办理工商变更登记手续。截至 2007 年 12 月 31 日，泾阳公司实收资本为 327,827 千元，注 册资本 283,792 千元，本公司累计出资 141,896 千元，占注册资本的 50%；海德堡公司累计出 资 141,896 千元，占注册资本的 50%。泾阳公司由本公司与海德堡公司共同控制。对其会计报 表按照 50%的比例纳入合并范围，并对合并报表期初数据进行了追溯调整。 （三）合并范围的变动 本公司将新设立的子公司永吉公司、盾石信息公司、弓长岭公司、盾石混凝土公司、培训 学校和丰润公司纳入本期合并范围；本公司之合营公司泾阳公司于 2007 年 10 月正式投产，其 会计报表采用比例合并法纳入本年度合并会计报表，根据相关会计原则已对合并资产负债表期 初数予以追溯调整，其主要资产负债财务数据期初数如下：

内容: 项目 流动资产 非流动资产 资产总计 流动负债 非流动负债 负债总计 所有者权益 （四）企业合并取得的子公司 无

内容: 应收账款风险分类政策参见附注五、7。 （2）应收账款账龄

内容: 项目 金额 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计

内容: （3）坏账准备的计提方法及比例参见附注五、7。 （4）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末余额前五位的应收账款金额合计 68,086 千元，占应收账款总额的 36.48%。 （其中 一年内的应收账款 39,765 千元， 二至三年的应收账款 7,204 千元， 五年以上的应收账款 21,117 千元） 4. 预付款项 项目 1 年以内 1－2 年 2－3 年 合计 2007 年 12 月 31 日 金额 658,776 14,275 4,852 677,903 比例% 97.18 2.10 0.72 100.00 2006 年 12 月 31 日 金额 258,292 15,573 3,648 277,513 比例% 93.07 5.62 1.31 100.00

内容: （1）帐龄超过 1 年的预付款项为预付的设备款和工程款等。 （2）期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）本公司对上期工程物资列示的预付大型设备款 140,703 千元重分类至预付款项列示。 5. 其他应收款 （1）其他应收款账龄 项目 金额 1 年以内 23,365 2007 年 12 月 31 日 比例% 19.81 坏账准备 2,827 金额 63,633 2006 年 12 月 31 日 比例% 50.77 坏账准备 3,074

内容: 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计

内容: （2）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五.7。 （3）期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末余额前五位的其他应收款金额合计 42,215 千元，占其他应收款总额的 35.80%， 帐龄全部为一年以上。 6. 存货及跌价准备 （1）存货的类别 项目 原材料 包装物 库存商品 低值易耗品 在产品 合计 （2）存货的跌价准备 项目 原材料 合计 2006 年 12 月 31 日 31 1,064 1,064 本期计提额 本期减少额 转回 其他转出 324 324 740 740 2007 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 353,767 5,525 99,018 19,739 53,417 531,466 2006 年 12 月 31 日 323,664 5,070 75,873 17,291 31,336 453,234

内容: 存货跌价准备的计提方法参见本附注五.8。 7. 长期股权投资 （1）联营企业

内容: 唐山海螺型 材有限责任 公司 冀东水泥扶 风运输有限 责任公司 唐山曹妃甸 混凝土有限 公司 合计

内容: 唐山市 高新技 术开发 区 宝鸡市 扶风县 唐山市 唐海县

内容: 本企业在被 投资单位表 决权比例

内容: 成本法核算 河北证券有 限责任公司 唐山市生产 力促进中心 有限公司 唐山盾石建 筑工程有限 责任公司 唐山盾石机 械制造有限 责任公司 小计 权益法核算

内容: 唐山海螺型 材有限责任 公司 唐山曹妃甸 混凝土有限 公司 冀东水泥扶 风运输有限 责任公司 小计 合计

内容: 其他项目中包含办公设备及已提足折旧的其他固定资产。 （2）暂时闲置固定资产 项目 房屋建筑物 合计 账面原值 50,364 50,364 累计折旧 2,454 2,454 减值准备 账面净值 47,910 47,910

内容: 本公司暂时闲置固定资产主要为抵债房屋，本期未发生减值。 （3）期末固定资产中包含账面价值 33,909 千元（原值 35,492 千元，累计折旧 1,583 千元） 产权未齐备抵债房产。由于预计于 2008 年对上述房屋进行处置，因此未办理产权转让手续。 （4） 本公司期末固定资产中， 本公司之控股子公司三友公司以其机械设备 （评估价值 88,681 千元）为抵押，向中国建设银行唐山古冶支行借款 46,500 千元；本公司之控股子公司滦县公司 以机械设备（评估价值 85,080 千元）为抵押，向中国建设银行唐山市丰润支行借款 20,000 千 元；本公司之控股子公司吉林公司以房产和机械设备（评估价值 74,222 千元）为抵押，向中国 农业银行吉林市分行借款 44,000 千元；本公司之合营公司鞍山公司以设备（评估价值 131,957 千元）为抵押，向交通银行鞍山分行借款 50,000 千元（按照 50%的比例合并 25,000 千元） 。 9. 在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称 工程 预算

内容: 母公司马头山日 产 4500 吨干法 熟料水泥生产线 母公司马蹄山日 产 4500 吨干法 熟料水泥生产线

内容: 自筹资 金、 借款 自筹资 金、 借款

内容: 母公司刺山日产 4500吨干法熟料 水泥生产线 母公司余热发电 项目 三友公司年产 62.5万吨水泥粉 磨技改工程 三友公司余热发 电项目 三友公司巍山日 产 4500 吨新型 干法熟料水泥生 产线 磐石公司日产 4000吨熟料生产 线 磐石公司粉磨站 工程 内蒙古日产5000 吨熟料生产线及 200 万吨水泥粉 磨站 内蒙古亿利公司 日产 2500 吨熟 料干法水泥生产 线 扶风公司二线工 程 泾阳公司 5000 吨/日熟料水泥 生产线 泾阳公司 4500 吨/日熟料水泥 生产线及余热发 电项目 其他工程

内容: 合计 其中：借款费用资 本化金额

内容: 自筹资 金、 借款 自筹资 金、 借款 自筹资 金 自筹资 金

内容: 自筹资 金、 借款 自筹资 金、 借款 自筹资 金

内容: 自筹资 金、 借款 自筹资 金 自筹资 金、 借款

内容: 自筹资 金、 借款 自筹资 金

内容: 专用材料 专用设备 其他 合计

内容: 本期土地使用权增加主要包括丰润公司增加 27,720 千元，内蒙古亿利公司增加 15,707 千 元，沈阳公司增加 1,546 千元，泾阳公司增加 1,414 千元。 12. 商誉 公司名称 唐山冀东水泥三友有限公司 辽阳冀东水泥有限公司 冀东水泥扶余有限责任公司 天津冀东水泥有限责任公司 2006 年 12 月 31 日 534 14,300 41 1,094 本期增加 本期减少 2007 年 12 月 31 日 534 14,300 41 1,094

内容: 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 冀东水泥扶风运输有限责任公司 合计

内容: （1）辽阳公司：本公司于 2004 年 4 月与杨庆庚、韩鹏、张国维和辽宁辽东水泥集团有限 公司共同出资设立辽阳公司。辽阳公司设立时实收资本 125,000 千元，资本公积 6,825 千元。 章程约定本公司以货币资金出资 71,825 千元，持股比例为 52%；杨庆庚等四方以辽宁辽东水泥 集团诚兴水泥有限公司净资产出资 60,000 千元，持股比例为 48%。本次设立形成商誉 3,276 千 元。2006 年 3 月，本公司与杨庆庚等四方股东签订股权转让合同，以 74,300 千元价格收购其 他四方股东持有辽阳公司 48%股份，收购净资产价值为 63,276 千元，本次收购形成商誉 11,024 千元。 （2）冀东水泥扶风运输有限责任公司（以下简称“扶风运输公司”：本公司之合营公司扶 ） 风公司 2007 年以货币资金 34,400 千元收购扶风运输公司之股东本公司工会、扶风公司工会和 冀东集团工会分别持有的 21.56%、10.10%及 22.09%股权，收购时扶风运输公司净资产价值为 21,001 千元，本次收购形成商誉 23,112 千元（按照 46.99%的比例合并 10,860 千元） 。 13. 长期待摊费用 项目 开办费 土地租赁费 房屋租赁费 道路建设费 合计 14. 递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 种类 可抵扣暂时性差异之所得税资产 合计 （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 可抵扣暂时性差异项目 坏账准备 存货跌价准备 2007 年 12 月 31 日 90,357 740 2006 年 12 月 31 日 86,532 1,064 2007 年 12 月 31 日 33,630 33,630 2006 年 12 月 31 日 44,789 44,789 2007 年 12 月 31 日 7,258 3,295 10,553 2006 年 12 月 31 日 5,329 5,697 1,753 12,779

内容: 长期股权投资减值准备 辞退福利确认预计负债 合并抵消资产价值 合计 税率 确认递延所得税资产 15. 短期借款 借款类别 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合计

内容: 抵押借款为本公司之控股子公司三友公司、吉林公司及本公司之合营公司鞍山公司分别以 其固定资产作抵押取得的银行借款，其中三友公司抵押借款年末余额为 46,500 千元，吉林公司 抵押借款年末余额为 44,000 千元， 鞍山公司按照比例合并法确认的抵押借款年末余额为 25,000 千元，抵押物情况详见本附注八、8。 保证借款中，365,000 千元由冀东集团为本公司提供担保，477,015 千元由本公司为子公司 和合营公司提供担保，10,000 千元由鞍山钢铁集团公司提供担保，7,000 千元由三河市中小企 业担保中心提供担保，7,500 千元由唐山市宏文实业集团有限公司提供担保，427,417 千元由中 国建设银行唐山市丰润支行提供担保，2,350 千元由泾阳公司提供担保，25,000 千元由扶风公 司提供担保，25,844 千元由海德堡水泥控股香港有限公司提供担保。 质押借款中，鞍山公司以 12,000 千元的银行承兑汇票质押取得 10,000 千元银行借款(按照 50%比例合并法确认 5,000 千元)，扶风公司以 10,370 千元的银行承兑汇票质押取得 9,000 千 元银行借款(按照 46.99%比例合并法确认 4,229 千元)。 16. 应付票据 票据种类 银行承兑汇票 合 计 17. 应付账款 应付账款 2007 年 12 月 31 日余额为 506,798 千元（2006 年 12 月 31 日余额为 398,085 千 2007 年 12 月 31 日 84,592 84,592 2006 年 12 月 31 日 187,762 187,762

内容: 税种 教育费附加 营业税 其他 合计 21. 其他应付款

内容: 一年内到期的保证借款中， 365,600 千元由集团公司为本公司及本公司之控股子公司提供担 保，198,947 千元系本公司为控股子公司和合营公司提供担保，57,500 千元由唐山市宏文实业 集团有限公司为滦县公司提供担保，31,400 千元由唐山三友碱业（集团）有限公司为三友公司 提供担，16,446 千元由海德堡水泥控股香港有限公司提供担保。 （3）按贷款单位列示： 贷款单位 中国建设银行唐山市丰润支行 2007 年 12 月 31 日 450,000

内容: 贷款单位 中国工商银行唐山市丰润支行 中信银行鞍山分行 中国银行唐山市新城道支行 中国农业银行扶风支行 合计 23. 长期借款 （1）按币种列示： 币种 人民币 合计 （2）按借款条件列示： 借款类别 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合计 2007 年 12 月 31 日 167,000 20,000 1,088,300 199,500 1,474,800 2007 年 12 月 31 日 1,474,800 1,474,800

内容: 抵押借款中，20,000 千元为本公司之控股子公司滦县公司用固定资产作为抵押向银行的借 款，抵押物情况详见本附注八、8。 保证借款中，480,000 千元由冀东集团为本公司和合营公司提供担保，417,329 千元由本公 司为控股子公司及合营公司提供担保，57,500 千元由鞍山钢铁集团提供担保，12,500 千元由唐 山市宏文实业集团有限公司提供担保， 8,142 千元由中集车辆 （集团） 有限公司提供担保， 112,829 千元由海德堡水泥控股香港有限公司提供担保。 冀东集团以其所持本公司 72,890 千股的股权为本公司之控股子公司内蒙公司向中国建设银 行内蒙古分行营业部的 199,500 千元借款提供质押担保， 质押担保期限为 2005 年 10 月 10 日至 质权人申请解除质押登记为止。 （3）按贷款单位列示： 贷款单位 2007 年 12 月 31 日 期限

内容: 贷款单位 三河市信用联社 中国银行唐山市新城道支行 中国农业银行磐石支行 鞍钢集团财务有限责任公司 鞍山市商业银行 交通银行股份有限公司鞍山分行 交通银行深圳文锦支行 兴业银行西安高新开发区支行 兴业银行西安城东支行 中国工商银行咸阳分行人东支行 中国农业银行扶风支行 中国工商银行唐山市丰润支行 中国农业银行唐山市新城支行 中国建设银行唐山市丰润支行 中国建设银行金川分理处 合计 24. 应付债券 债券种类 企业债券 合计 期限 10 年 发行日期 2007-8-1

内容: 本公司于本期 8 月 1 日至 8 月 7 日发行企业长期债券，票面年利率为 5.49%，在债券存续期 内固定不变，采用单利按年计息；由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条 件不可撤销连带责任保证担保；债券信用级别为 AAA 级。本次企业债券发行费用 25,297 千元。 25. 预计负债

内容: 本公司根据 2005 年 12 月冀东集团与本公司共同制定实施的《冀东水泥集团暨股份公司本 部富余员工安置实施办法》的相关规定，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债 14,817 千元。

内容: 本公司根据发改委〔2007〕环资 3254 号《国家发展改革委关于下达 2007 年节能技术改造 财政奖励项目实施计划（第四批）的通知》 ，收到唐山市财政局划拨的纯低温余热发电项目技术 改造资金 4,660 千元，截至 2007 年 12 月 31 日，该项目尚未改造完成。 本公司根据发改办高技〔2005〕1947 号《国家发展改革委办公厅关于 2005 年电子商务专项 项目的复函》 ，收到唐山市财政局划拨的信息化建设资金 6,500 千元，该项目已通过验收，本期 确认政府补助收益 2,600 千元。 滦县公司根据唐财企复（2007）21 号《关于下达 2007 年度节能项目专项资金的通知》 ，收 到滦县财政局划拨的环保治理资金 3,750 千元用于环保设施建设，截至 2007 年 12 月 31 日，该 项目尚未建设完成。 三友公司根据发改投资（2006）1394 号《国家发展改革委关于下达 2006 年第四批资源节约 和环境保护项目中央预算内专项资金投资计划的通知》 收到唐山市财政局划拨的预热发电改造 ， 项目补贴资金 2,500 千元，截至 2007 年 12 月 31 日，该项目尚未改造完成。 27. 股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：千股） ： 股东名称/类别 有限售条件股份 国有法人持股 其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 有限售条件股份合计 无限售条件股份 人民币普通股 514,617 463,059 446,411 1,743 1,611 132 448,154 494,090 5,622 5,446 176 499,712 2007年12月31日 2006年12月31日

内容: 股东名称/类别 无限售条件股份合计 股份总额

内容: 提取职工奖励福利基金 分配普通股股利 期末未分配利润 其中：拟分配现金股利

内容: 2006 年度利润分配方案根据本公司第五届董事会第十次会议审议通过，以 2006 年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 1 元（含税） 。该决议已于 2007 年 4 月 6 日得到股 东大会表决通过。 根据本公司第五届董事会第二十九次会议通过的有关决议，2007 年实现利润在按照 10%提 取法定盈余公积的基础上，拟以 2007 年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税）的利润分配预案，剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决 通过。 31. 少数股东权益 子公司名称 唐山冀东水泥三友有限公司 冀东水泥滦县有限责任公司 天津冀东水泥有限公司 沈阳冀东水泥有限公司 内蒙古冀东水泥有限责任公司 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 唐山冀东水泥职工教育培训有限公司 吉林盾石混凝土有限公司 冀东水泥吉林有限责任公司 唐山盾石干粉建材有限责任公司 唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 合计 32. 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 2007 年度 3,843,660 16,754 3,860,414 2006 年度 2,893,748 18,095 2,911,843 少数股权比例 25% 35% 13.64% 20% 22.89% 41% 10% 40% 2007 年 12 月 31 日 32,279 104,016 6,690 20,111 72,340 52,888 30 398 288,752 2006 年 12 月 31 日 30,278 81,686 6,313 17,241 30,315 35,600 30 4,312 1,117 2,033 208,925

内容: 前 5 名客户销售额 所占比例 （2）营业成本 项目 主营业务成本 其他业务成本 合计

内容: 项目 非流动资产处置利得 债务重组利得 政府补助 其他 合计 （2）政府补助 项目 增值税返还 企业发展基金 其他 合计 1）增值税返还

内容: 本公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198 号《关于部分资源综合利用及其他产品 增值税政策问题的通知》以及唐山市丰润区国家税务局 2007 年《退税（抵税）申请审批确认书》 取得增值税退税 75,130 千元。 三友公司根据财政部、国家税务总局财税（2001）198 号《关于部分资源综合利用及其他产 品增值税政策问题的通知》以及唐山市古冶区国家税务局 2007 年《退税申请审批表》取得增值 税退税 16,520 千元。 滦县公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198 号《关于部分资源综合利用及其他产 品增值税政策问题的通知》和河北省经济贸易委员会 2001-001 号文，其利用工业废渣生产熟料 在 2007 年度被继续认定为河北省资源综合利用产品， 并于 2007 年取得增值税退税 8,144 千元。 吉林公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198 号《关于部分资源综合利用及其他产 品增值税政策问题的通知》以及吉林省国家税务局 2007 年《综合利用产品退税审批表》取得增 值税退税 20,619 千元。 磐石公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198 号《关于部分资源综合利用及其他产 品增值税政策问题的通知》以及吉林省国家税务局吉国税发（1998）110 号《关于加强综合利 用生产的建材产品免征增值税管理的通知》取得增值税退税 9,542 千元。 内蒙古公司于 2007 年 7 月 26 日被内蒙古自治区经济委员会评定为资源综合利用企业，所 生产的 32.5MPa 复合硅酸盐水泥享受国家鼓励的资源综合利用优惠政策，本期共收到增值税退

内容: 税款 4,323 千元。 扶余公司依据吉林省国家税务局吉国税函（2005）98 号《关于发布 2005 年度第三批即征即 退水泥产品检验结果的通知》以及扶余县国家税务局 2007 年《吉林省综合利用产品增值税退税 申请审批表》取得增值税退税 1,881 千元。 干粉公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198 号《关于部分资源综合利用及其他产 品增值税政策问题的通知》和河北省经济贸易委员会 2005-152 号文，其利用工业废渣生产抹面 干粉剂在 2007 年度被继续认定为河北省资源综合利用产品，并于 2007 年取得增值税退税 822 千元。 扶风公司根据财政部、国家税务总局财税（2001）198 号《关于部分资源综合利用及其他产 品增值税政策问题的通知》确认应退即征即退增值税款 2,200 千元（按 46.99%的比例合并法确 认 1,034 千元） 。 2）企业发展基金 滦县公司根据《滦县人民政府关于调整冀东水泥滦县有限公司有关税收优惠政策的函》 ，于 本期收到企业发展基金 458 千元。 天津公司根据宁河县人民政府宁河政发（2003）35 号《关于天津公司在宁河县投资的扶持 办法》 ，于本期取得企业发展扶持资金 950 千元。 扶余公司根据扶余县人民政府文件扶政发（2003）4 号《扶余县人民政府关于冀东水泥扶余 50 万吨水泥项目洽谈会议纪要（2003 年 1 月 3 日） 》于本期收到企业发展基金 520 千元。 鞍山公司依据其与鞍山市立山区人民政府 2003 年 4 月 16 日签订的《关于鞍山冀东水泥有 限公司熟料及水泥生产线建设项目合作协议》于2007年取得企业发展扶持基金11,216千元 ， （按 50%的比例合并法计算为 5,608 千元） 。 3）其他补助 本公司根据发改办高技〔2005〕1947 号《国家发展改革委办公厅关于 2005 年垫电子商务专 项项目的复函》 ，收到信息化建设资金 6,500 千元，该信息化建设项目已于 2005 年通过验收, 本期确认政府补助收入 2,600 千元。 三河公司依据三河市人民政府（2001）23 号《三河市人民政府给予三河公司科技发展基金 支持的函》于 2007 年收到三河市财政局拨付的科技发展基金 1,433 千元。

内容: 沈阳公司根据其与沈阳市苏家屯区人民政府 2001 年 5 月签定的《关于建设〈沈阳冀东水泥 有限公司〉有关条件的承诺书》于本期收到所得税返还款 986 千元。 38. 营业外支出 项目 非流动资产处置损失 债务重组损失 公益性捐赠支出 其他 合计 39. 所得税费用 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 40. 现金流量表 （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目 现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 期末现金和现金等价物余额 2007年度 1,009,191 2,792 951,764 54,635 1,009,191 2006年度 729,226 388 728,774 64 729,226 2007 年度 74,164 11,159 85,323 2006 年度 48,443 -2,855 45,588 2007 年度 7,452 315 2,744 1,818 12,329 2006 年度 11,395 581 4,555 16,531

内容: （2）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 利息收入 项目经费 保险赔款 2007 年度 27,207 3,259 2006 年度 18,807 1,212 12,513

内容: 项目 保证金、押金、定金 政府补助 个人往来款 收外部单位款项 其他 合计 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 营业费用 管理费用 制造费用 保险费 备用金 银行手续费 个人往来款 单位往来款 土地租赁费 支付的押金保证金定金 其他 合计 （3）合并现金流量表补充资料 项目 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延所得税资产的减少（减：增加）

内容: 项目 递延所得税负债的增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额

内容: 母公司财务报表主要项目注释

内容: （3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 （4）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末余额前五位的应收账款金额合计 75,867 千元，占应收账款总额的 51.62%。 （其中 一年以内 28,975 千元，一至二年 11,578 千元，三至四年 14,197 千元，五年以上 21,117 千元）

内容: （2）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 （3）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末余额前五位的其他应收款金额合计 481,316 千元，占其他应收款总额的 85.58%。 （全部为应收子公司款项，帐龄均为一年以内） 3. 长期股权投资

内容: （1）按子公司、合营企业、联营企业 本企业在 被投资单 位表决权 比例 期末净资 产总额 本期营业 收入总额 本期净 利润

内容: 子公司 冀东水泥吉林 有限责任公司 三河冀东水泥 有限责任公司 沈阳冀东水泥 有限公司 唐山盾石干粉 建材有限责任 公司 冀东水泥磐石 有限责任公司 冀东水泥扶余 有限责任公司

内容: 本企业 注册地 持股比 例

内容: 吉林市昌 邑区 三河市李 旗庄镇 沈阳市苏 家屯区 唐山市高 新技术开 发区 磐石市牛 心镇 扶余县蔡 家沟

内容: 天津冀东水泥 有限公司 唐山冀东水泥 三友有限公司 唐山冀东水泥 外加剂有限责 任公司 冀东水泥滦县 有限责任公司 内蒙古冀东水 泥有限责任公 司 辽阳冀东水泥 有限公司 河北省冀东水 泥集团汽车运 输有限公司 唐山冀东水泥 职工教育培训 有限公司 吉林市冀东建 筑建材设计研 究有限责任公 司 内蒙古亿利冀 东水泥有限责 任公司 冀东水泥滦县 砂岩矿有限责 任公司 冀东水泥永吉 有限责任公司 唐山市盾石信 息技术有限公 司 冀东水泥辽阳 弓长岭有限责 任公司 吉林盾石混凝 土有限公司 唐山冀东职业 技能培训学校 冀东水泥丰润 有限责任公司

内容: 本企业 注册地 持股比 例

内容: 本企业在 被投资单 位表决权 比例

内容: 唐山市 唐山市滦 县 呼和浩特 市武川县 辽阳市 唐山市丰 润区 唐山市丰 润区

内容: 吉林市昌 邑区 达拉特旗 树林召镇 滦县东安 各庄镇 吉林市永 吉县 唐山市丰 润区 辽阳市弓 长岭区 吉林市昌 邑区 唐山市丰 润区 唐山市丰 润区

内容: 合营企业 鞍山冀东水泥 有限责任公司 冀东海德堡 （泾阳）水泥 有限公司 冀东海德堡 （扶风）水泥 有限公司 联营企业 唐山海螺型材 有限责任公司 河北证券有限 责任公司 唐山市生产力 促进中心有限 公司 唐山曹妃甸混 凝土有限公司

内容: 本企业 注册地 持股比 例

内容: 本企业在 被投资单 位表决权 比例

内容: 鞍山市 咸阳市泾 阳县 宝鸡市扶 风县 唐山市高 新技术开 发区 石家庄市

内容: 合计 （2）按成本法、权益法 项目 按成本法核算长期股权投资 按权益法核算长期股权投资 长期股权投资合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值 被投资单 位名称

内容: 成本法核算 冀东水泥吉 林有限责任 公司

内容: 被投资单 位名称 三河冀东水 泥有限责任 公司 沈阳冀东水 泥有限公司 唐山盾石干 粉建材有限 责任公司 冀东水泥磐 石有限责任 公司 冀东水泥扶 余有限责任 公司 天津冀东水 泥有限公司 唐山冀东水 泥三友有限 公司 唐山冀东水 泥外加剂有 限责任公司 冀东水泥滦 县有限责任 公司 内蒙古冀东 水泥有限责 任公司 辽阳冀东水 泥有限公司 河北省冀东 水泥集团汽 车运输有限 公司 唐山冀东水 泥职工教育 培训有限公 司 吉林市冀东 建筑建材设 计研究有限 责任公司 内蒙古亿利 冀东水泥有 限责任公司

内容: 被投资单 位名称 冀东水泥滦 县砂岩矿有 限责任公司 冀东水泥永 吉有限责任 公司 唐山市盾石 信息技术有 限公司 冀东水泥辽 阳弓长岭有 限责任公司 吉林盾石混 凝土有限公 司 唐山冀东职 业技能培训 学校 冀东水泥丰 润有限责任 公司 河北证券有 限责任公司 唐山市生产 力促进中心 有限公司 小计 权益法核算 鞍山冀东水 泥有限责任 公司 冀东海德堡 （扶风）水 泥有限公司 冀东海德堡 （泾阳）水 泥有限公司 唐山海螺型 材有限责任 公司 唐山曹妃甸 混凝土有限 公司

内容: 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 2006 年 12 月 31 日 本期计提额 本期减少额 转回 河北证券有限责 任公司 合计 4. 营业收入、营业成本 其他 转出 10,000 10,000 2007 年 12 月 31 日

内容: 根据新准则规定，本公司对上年管理费用列支生产人员社会保险费用 11,222 千元重分类入 营业成本列示。 （3）主营业务收入成本—按产品/业务类别分类 项目 主营业务收入 其中：水泥内销 水泥外销 熟料内销 熟料外销 其他销售 1,284,690 43,742 9,262 41,077 1,070,202 685 13,715 10,326 42,254 2007 年度 2006 年度

内容: 合计 主营业务成本 其中：水泥内销 水泥外销 熟料内销 熟料外销 其他销售 合计 主营业务毛利 其中：水泥内销 水泥外销 熟料内销 熟料外销 其他销售 合计 5. 投资收益

内容: 产生投资收益的来源 债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 股权投资转让收益 合计 6. 现金流量表

内容: （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目 现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 期末现金和现金等价物余额 （2）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 2007年度 433,390 11 433,379 433,390 2006年度 380,945 36 380,909 380,945

内容: 项目 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延所得税资产的减少（减：增加） 递延所得税负债的增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额

内容: （一）关联方的认定标准 1．本公司控制、共同控制或能够施加重大影响的单位。 2．能够对本公司实施控制、共同控制或能够施加重大影响的单位或个人。 3．与本公司同受一方控制、共同控制或重大影响的单位。 （二）关联方关系 存在控制关系的子公司详见附注七、企业合并及合并财务报表。 1．存在控制关系的其他关联方 与本公司 关系 法定代 表人

内容: 河北省冀东水 泥集团有限责 任公司 10479442-3

内容: 2．存在控制关系的其他关联方的注册资本及其变化 关联方名称 河北省冀东水泥集团有限责任公司 2006 年度 1,114,850 本年增加 本年减少 2007 年度 1,114,850

内容: 本公司之控股子公司的注册资本及其变化参见本附注四、1。 3．存在控制关系的其他关联方的所持股份及其变化 关联方名称 河北省冀东水泥集团有限责 任公司 494,550 508,580 51.37% 52.82% 持股金额 2007 年 2006 年 持股比例 2007 年 2006 年

内容: 4．不存在控制关系但与本公司有关联交易与往来的关联方 与本公司受同一母公司控制

内容: 关联方名称 母公司持有股 主营业务 生产和加工针纺织品 工程施工 工程施工 与本公司关联交易内容 接受劳务、股权购买 采购物资、接受劳务、 采购设备 销售货物、接受劳务

内容: 河北省冀东水泥集团唐 山新星针织总厂 100% 河北省冀东水泥集团盾 石实业公司 100% 唐山盾石建筑工程有限 100% 责任公司 唐山盾石筑炉工程有限 责任公司 100% 唐山盾石机械制造有限 责任公司 100% 唐山盾石化学管材有限 责任公司 100% 唐山冀昌塑料制品有限 75% 公司 唐山盾石电气有限责任 51% 公司

内容: 炉窑工程专业承包 接受劳务 水泥机械设备及配件、 普通机 械设备及配件的制造、 销售及 采购物资、接受劳务、 采购设备 成套设备的安装 生产化学管材等建材产品 生产包装袋 生产电气设备 采购物资 采购物资 接受劳务、采购设备

内容: （三）关联交易 1．定价政策 本公司关联交易作价以市场价格为基础。

内容: 2．采购物资 关联方名称 唐山冀昌塑料制品有限公司 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 唐山盾石化学管材有限责任公司 3．销售货物 关联方名称 唐山盾石建筑工程有限责任公司 河北省冀东水泥集团有限责任公司 2007 年度 金额 303 34,819 比例% 0.01 0.90 2006 年度 金额 263,483 9.05 比例% 2007 年度 金额 83,577 6,167 525 比例% 2.33 0.17 0.01 2006 年度 金额 71,070 比例% 3.56

内容: 冀东集团采购本公司货物全部为水泥，主要用于出口销售。 4．提供劳务 关联方名称 河北省冀东水泥集团有限责任公司 5．接受劳务 关联方名称 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 唐山盾石建筑工程有限责任公司 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 6．采购设备 关联方名称 唐山盾石机械制造有限责任公司 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 唐山盾石电气有限责任公司 2007 年度 金额 142,552 2,940 10,262 比例% 13.67 0.28 0.98 2006 年度 金额 29,862 比例% 8.73 2007 年度 金额 8,507 46,653 3,002 508 比例% 5.77 31.63 2.03 0.34 2006 年度 金额 4,915 6,482 3,249 比例% 6.64 8.76 4.39 2007 年度 金额 4,812 比例 6.20 2006 年度 金额 比例 -

内容: 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 7．支付土地租赁费 关联方名称 河北省冀东水泥集团有限责任公司 8．接受担保/提供担保

内容: 本公司控股股东冀东集团为本公司的银行借款提供担保。2007 年为本公司担保的短期借款 金额为 365,000 千元，长期借款金额为 845,600 千元。 本公司为子公司及合营公司提供担保总额 1,317,930 千元，其中为控股子公司借款担保 895,670 千元， 为合营公司借款担保 401,560 千元， 为控股子公司开具银行承兑汇票担保 20,700 千元。股份公司对外担保总额占 2007 年末净资产的 49.40%。 9．股权购买/转让 （1）2007 年 3 月，本公司与冀东集团之子公司唐山新星针织总厂签订股权转让协议，本公 司以 2,220 千元交易价格，收购唐山新星针织总厂持有的外加剂公司 10.2%股权。 （2） 2007 年 1 月本公司之子公司汽运公司与河北省冀东水泥集团盾石实业有限责任公司签 订股权转让协议，汽运公司以 487 千元的协议价格转让其持有的唐山盾石建筑工程有限责任公 司 4.29%的股权。 （3） 2007 年 4 月本公司之子公司汽运公司与河北省冀东水泥集团有限责任公司签订股权转 让协议， 汽运公司以 3,834 千元的协议价格转让其持有的唐山盾石机械制造有限责任公司 4.55% 的股权。 10．资产转让 2007 年 6 月本公司与冀东集团之子公司河北省水泥集团盾石实业有限公司签订资产转让合 同，以 3,493 千元的价格转让本公司之分公司唐山冀东水泥股份有限公司机电分公司的部分固 定资产。 （四）关联方往来余额

内容: 关联方名称 唐山冀昌塑料制品有限公司 唐山冀昌塑料制品有限公司 唐山冀昌塑料制品有限公司 唐山盾石建筑工程有限责任公司 唐山盾石建筑工程有限责任公司 唐山盾石建筑工程有限责任公司 唐山盾石建筑工程有限责任公司 唐山盾石建筑工程有限责任公司 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 唐山盾石机械制造有限责任公司 唐山盾石机械制造有限责任公司 唐山盾石机械制造有限责任公司 唐山盾石电气有限责任公司 唐山盾石电气有限责任公司 唐山盾石电气有限责任公司 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 唐山盾石化学管材有限责任公司 唐山盾石化学管材有限责任公司 丰润区第一运输公司 河北冀东水泥集团唐山新星针织总厂

内容: 科目名称 预付款项 应付账款 其他应付款 预付款项 应付账款 其他应付款 其他应收款 预收款项 预付款项 应付账款 其他应付款 预付款项 应付账款 其他应付款 预付款项 应付账款 其他应付款 预付款项 应付账款 其他应付款 应付账款 其他应付款 应收账款 应付账款

内容: (i) 十一、 或有事项

内容: 本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。

内容: (ii)十二、 承诺事项

内容: 1．已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计 271,890 千元，具体情况如下：

内容: 投资项目名称 冀东海天水泥闻喜有 限责任公司 合计

内容: 2．已签订的正在或准备履行的大额发包合同 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计 1,245,537 千元，具体情况如下： 项目名称 马头山日产 4500 吨干法 熟料水泥生产线 马蹄山日产 4500 吨干法 熟料水泥生产线 刺山日产 4500 吨干法熟 料水泥生产线 母公司余热发电项目 母公司余热发电纯低温 锅炉改造项目 巍山日产 4500 吨干法熟 料水泥生产线 三友公司余热发电项目 磐石公司日产 4000 吨熟 料水泥生产线 磐石公司余热发电项目 扶风二线熟料水泥生产 线建设项目 扶风余热发电项目 泾阳一线熟料水泥生产 线项目 泾阳二线熟料水泥生产 线项目 泾阳余热发电 合计 合同金额 283,849 252,134 301,128 158,617 29,500 44,130 60,000 105,382 84,300 335,270 85,000 183,300 239,930 105,760 2,268,300 已付金额 181,710 139,857 170,197 48,008 8,850 9,000 38,400 34,706 24,800 76,524 25,500 133,348 101,578 30,285 1,022,763 未付金额 预计投资期间

内容: 3．除存在上述承诺事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。

内容: (iii)十三、 资产负债表日后事项

内容: 本公司于 2008 年 1 月 15 日召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过出资 245,000 千 元人民币组建冀东水泥临澧有限责任公司， 筹备建设两条日产 4500 吨新型干法熟料水泥生产线 带余热发电项目的议案，项目预计总投资 1,400,000 千元。

内容: (iv)十四、 其他重要事项

内容: 1．本公司于 2007 年 6 月 6 日召开 2007 年第一次临时股东大会，审议通过了非公开发行股 票的议案。本次拟非公开发行股票类型为人民币普通股，每股面值人民币 1 元，发行数量最多 不超过 250,000 千股（含 250,000 千股） 。非公开发行特定对象的数量不超过 10 名，非公开发 行的股份在发行完毕后，12 个月内不得转让。发行价格不低于本次董事会决议公告前 20 各交 易日公司股票均价的 90%，且不低于发行前公司每股净资产。发行完成后，公司新老股东将共 享本次发行前的滚存未分配利润，本次发行申请正在相关机构审核之中。 2．2008 年 1 月 2 日，本公司直接控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司通知，唐山市 人民政府于 2008 年 1 月 2 日与中国中材集团公司（以下简称“中材集团” ）签署了合作协议。 唐山市政府原则同意中材集团或其所属的上市公司采用直接增资的方式对冀东水泥集团实现控 股。合作协议相关条款实施后，本公司实际控制人将由唐山市人民政府国有资产监督管理委员 会变更为中材集团。 3．本公司于 2007 年 11 月 17 日第五届董事会第二十三次会议于审议通过了与闻喜县海天 商贸有限责任公司共同出资组建冀东海天水泥闻喜有限责任公司（以下简称“闻喜公司” ）的议 案。闻喜公司注册资本 453,150 千元，其中本公司应出资 271,890 千元，持股比例 60%；闻喜 县海天商贸有限责任公司应出资 181,260 千元，持股比例 40%。本公司于 2008 年 1 月 9 日以货 币资金出资 58,335 千元，闻喜县海天商贸有限责任公司以实物出资 38,890 千元，共同完成首 次出资。闻喜公司于 2008 年 1 月 14 日取得山西省闻喜县工商行政管理局颁发的企业法人营业 执照。

内容: (v) 十五、 补充资料

内容: 1．非经常性损益表 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 除上述各项外的其他营业外收支净额 2007 年度 -6,657 12,563 -2,492 2006 年度 17,828 3,613 -1,954

内容: 小计 所得税影响 非经常性净损益合计 其中：归属于母公司股东 2．净资产收益率及每股收益

内容: 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 报告期利润 归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东、扣除非经 常性损益后的净利润 （1）净资产收益率的计算过程 项 目 序号 1 2 3=1-2 4 5=1ч4 6=3ч4 7 8 9 10 11 12 13=7+1ч ② 归属于母公司股东的净资产加权平均数 加权平均净资产收益率（Ⅰ） 加权平均净资产收益率（Ⅱ） +8Ч9ч12 10Ч11ч12 14=1ч13 15=3ч13 2,516,458 14.61% 14.53% 2007 年度 367,756 2,124 365,632 2,668,033 13.78% 13.70% 2,396,765 96,277 8 12 13.70 14.53 0.380 0.380 净资产收益率 全面摊薄% 13.78 加权平均% 14.61 每股收益 基本每股收益 0.382 稀释每股收益 0.382

内容: 归属于母公司股东的净利润 归属于母公司的非经常性损益 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 归属于母公司股东的期末净资产 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ） 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ） 归属于母公司股东的期初净资产 发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东的净资产 归属于母公司股东的、 新增净资产下一月份起至报告期期末的月 份数 回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东的净资产 归属于母公司股东的、 减少净资产下一月份起至报告期期末的月 份数 报告期月份数

内容: （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 归属于母公司股东的净利润 归属于母公司的非经常性损益 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 期初股份总数 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(Ⅰ) 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益（Ⅰ） 基本每股收益（Ⅱ） 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 转换费用 所得税率 认股权证、期权行权增加股份数 稀释每股收益（Ⅰ） 稀释每股收益（Ⅱ） 序号 1 2 3=1-2 4 5 6 7 8 9 10 11=4+5+6Ч7ч10-8Ч 9ч10 12=1ч11 13=3ч11 14 15 16 17 18=[1+(14-15)Ч(1-1 6)]ч(11+17) 19=[3+(14-15)Ч(1-1 6)]ч(11+17) 0.380 0.382 962,771 0.382 0.380 33% 2007 年度 367,756 2,124 365,632 962,771 12

内容: （1）假设本公司 2006 年度全面执行企业会计准则，以此为基础编制备考合并利润表： 项目 营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 利润总额 减：所得税费用 净利润 （2）备考合并利润表与原合并利润表之净利润差异： 项目 原合并利润表之净利润金额 新准则 38 号首次执行企业会计准则相关规定的差异调整： 递延所得税 辞退福利确认预计负债 调整长期股权投资差额 少数股东损益 差异调整小计 列报合并利润表之净利润金额 新准则 38 号首次执行企业会计准则相关规定之外的差异调整： 调整应付福利费 开办费摊销 停止对商标使用权摊销 差异调整小计 备考合并利润表之净利润金额 5．新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2006 年度 201,442 2,855 3,328 2,617 17,080 25,880 227,322 -1,494 -4,918 1,190 -5,222 222,100 2006 年度 2,911,843 2,240,594 25,737 150,899 197,381 160,608 12,599 36,924 160,949 123,270 16,531 267,688 45,588 222,100

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准 则）

内容: 符合预计负债确认条件的辞退补偿 所得税 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） （1）符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 符合预计负债确认条件的辞退补偿差异-18,248 千元， 为本公司根据 2007 年 4 月 30 日发布 的《会计准则实施问题专家意见》相关规定计提的内退人员福利支出。 （2）所得税 所得税差异12,582千元， 为本公司根据上述2所述预计负债应当确认递延所得税资产6,022 千元，以及根据 2007 年 4 月 30 日发布的《会计准则实施问题专家意见》抵销未实现内部销售 损益确认的递延所得税资产 6,560 千元。此外，差异中存在-715 千元为上期因对计提资产减值 准备确认的递延所得税资产中归属少数股东权益部分。 （3）其他 2007 年 4 月发布的《企业会计准则讲解》 、2007 年 11 月发布的《企业会计准则解释第 1 号》 的相关规定，对其他项目予以调整，形成差异-897 千元。 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2008 年 3 月 7 日由本公司董事会批准报出。

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。

内容: 唐山冀东水泥股份有限公司董事会