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内容: Author: whan

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内容: Title: Microsoft Word - AR2007000516b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 西安开元控股集团股份有限公司 2007年年度报告

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 2007 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长刘文胜先生、总裁王爱萍女士、财务总监罗茂 生先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 第 1 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 目 录

内容: Contents

内容: 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录

内容: 第 2 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 一、公司基本情况简介

内容: １、公司法定中文名称：西安开元控股集团股份有限公司 公司英文名称：XI'AN KAIYUAN HOLDING GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写：KYHG ２、公司法定代表人： 刘文胜 ３、公司董事会秘书： 刘建锁 联系地址：西安市解放市场 6 号 电 传 话：(029) 87217854 真：(029) 87217705

内容: 电子信箱：KYH000516@kyholding.com ４、公司注册地址及办公地址：西安市解放市场 6 号 邮政编码：710001 国际互联网网址：http://www.kyholding.com 电子信箱：KYH@kyholding.com ５、公司年度报告备置地点： 公司证券管理部 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn ６、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：开元控股 股票代码：000516 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2007 年 6 月 28 日 注册登记地点：西安市 企业法人营业执照注册号码：6101001401070 税务登记号码：61010322061133X 组织机构代码：22061133- X 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所

内容: 第 3 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 办公地点：西安市高新路 25 号希格玛大厦

内容: 二、会计数据和业务数据摘要

内容: 1、本报告期主要财务数据

内容: 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额

内容: 2、最近三年主要会计数据和财务指标 （1）主要会计数据

内容: 单位：人民币元 本年 比上 年增 减 （%） 调整 后

内容: 调整前 营业收 入 利润总 额 归属于 上市公 司股东 的净利 润 归属于 上市公 司股东 的扣除 非经常 性损益

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 第 4 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 的净利 润 经营活 动产生 的现金 流量净 额

内容: 本年 末比 上年 末增 减 （%） 调整后 调整 后

内容: 调整前 总资产 所有者 权益 （或股 东权 益）

内容: （2）主要财务指标

内容: 单位：人民币元 2007 年 2006 年

内容: 调整前 调整后

内容: 本年比上年 增减（%）

内容: 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 流量净额

内容: 调整前 归属于上市公司股东的每 股净资产 3.63 3.06

内容: 注：以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算。 第 5 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 三、 股本变动及股东情况

内容: １、 股本变动情况（截止日期：2007 年 12 月 31 日）

内容: (1) 股份变动情况表 公司股份变动情况表 单位：股

内容: 本次 变动前 数量 一、有限售 条件股份 1、 国家持股 2、 国有法人 持股 3、 其他内资 持股 其中： 境内法人 持股 境内自然 人持股 ４、外资 持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售 条件股份 1、 人民币普 通股 2、 境内上市 的外资股 3、 境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总 数

内容: 本次变动增减（＋，－） 比例 (%) 发行 新股 公积 送 金转 股 股 其他

内容: 本次 变动后 小计 数量

内容: （2）公司限售股份变动情况表

内容: 第 6 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 单位：股

内容: 股东名称

内容: 西安高新医院 有限公司 深圳市创新投 资集团有限公 司

内容: 年初限售 股数

内容: 本年解除 限售股数

内容: 本年 增加 限售 股数

内容: 年末限售 股数

内容: 限售 原因

内容: 股改承 诺

内容: 解除限售日期

内容: 股改规 定

内容: 西安商业科技 5,839,266 开发公司 深圳市东方财 富投资股份有 871,200 限公司 深圳市源兴昌 716,562 工业有限公司 西安无线电一厂 544,500 金田实业（集团 ）股份有限公司 363,000 上海浦欣商贸发 30,000 展有限公司 工商行东办职工 21,780 技协服务部 陕西新开高新技 术投资有限公司 4,356,000 西安中露食品有 限责任公司 中国航空油料公 司西安分公司 深圳市广顺实业 股份有限公司 深圳市长衣兴 置业有限公司 中国嘉德国际拍 卖有限公司 西部信托投资 有限公司 深圳市松竹实 业有限公司 深圳市渝祥电 脑系统有限公司 深圳市金通海 实业有限公司 深圳市创新实 业公司 陕西金溪贸易 有限公司 无锡申达不锈 钢装饰材料有 限公司 3,267,000 2,178,000 2,178,000 1,668,000 1,306,800 1,089,000 1,000,000 871,200 742,400 435,600 435,600 200,000

内容: 依据高管持股变动的法规 规定予以冻结及解冻。 -

内容: (3) 股票发行与上市情况： 到报告期末为止的前三年内，公司未发行股票。 (4) 公司股份总数及结构变动情况： 报告期内，公司股份总数未发生变化。 报告期内，公司有限售条件股份减少了 27,779,567 股，原因为：公司 于 2007 年 3 月 28 日刊登《解除股份限售提示性公告》，本次有限售条件 的流通股上市数量为 27,769,994 股，可上市流通日为 2007 年 4 月 2 日， 以及公司董事、监事和高级管理人员所持有限售条件股份数量根据中国证 监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理 规则》的规定进行了调整。 (5) 现存的内部职工股情况： 本报告期末公司无内部职工股。 2、报告期期末股东总数：17,293户。 3、主要股东持股情况： (截止2007年12月31日)

内容: 第 8 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 西安高新医院有限公司 深圳市创新投资集团有限公司 西安商业科技开发公司 中国工商银行－易方达价值成 长混合型证券投资基金 中国建设银行－交银施罗德稳 健配置混合型证券投资基金 西安中露食品有限责任公司 广发证券－交行－广发集合 资产管理计划(3 号) 深圳市东方财富投资股份有 限公司 郇良 深圳市源兴昌工业有限公司

内容: 持股总 持股比 股东性质 数（万 例（%） 股）

内容: 持有有限售 条件股份数 量（万股）

内容: 质押或冻结 的股份数量 （万股）

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 深圳市创新投资集团有限公司 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 西安中露食品有限责任公司 广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3 号) 郇良 深圳市元帆信息咨询有限公司 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002 深 陈雪雪 北京瑞星信息技术有限公司

内容: 持有无限售条件 股份数量（股）

内容: 股份种类

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 7,407,776 人民币普通股 5,429,168 人民币普通股 3,869,200 人民币普通股 2,170,000 人民币普通股 2,072,764 人民币普通股 867,250 人民币普通股 649,830 人民币普通股 599,916 人民币普通股 551,050 人民币普通股 504,500 人民币普通股 公司控股股东与前 10 名股东之间不 存在关联关系，也不属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动 人；未知其他股东之间是否存在关 联关系或一致行动关系。

内容: （3）公司控股股东及实际控制人情况： 报告期内，公司控股股东未发生变更，仍为西安高新医院有限公司， 该公司成立于 2002 年 4 月 2 日；法定代表人：王崇友；注册资本：70000 万元人民币；主要经营业务：为中外患者提供诊疗、保健及相关咨询服务。 西安高新医院有限公司的控股股东为申华风险投资集团有限公司，成 立于 2001 年 3 月 27 日，法定代表人：井晓荣 ；注册资本：46000 万元 人民币；主要经营业务：高新技术项目的投资及投资管理。报告期内，该 公司将名称由西安申信风险投资有限公司变更为申华风险投资集团有限公 司。

内容: 第 9 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 申华风险投资集团有限公司的实际控制人为刘建申先生。 刘建申先生， 51 岁，中国国籍，没有其他国家或地区居留权，现任申华风险投资集团有 限公司投资委员会主席。刘建申先生是第十届全国人大代表，同时担任陕 西省商会副会长、陕西省青联副主席等职务。

内容: 公司与实际控制人之间产权及控制关系图

内容: 刘建申 19.78% 申华风险投资集团有限公司 51.35% 西安高新医院有限公司 20.34% 西安开元控股集团股份有限公司

内容: （4）持股 10%以上的法人股东情况： 深圳市创新投资集团有限公司为本公司的第二大股东，持有本公司股 份 2804.6293 万股， 占总股本的 18.93%， 该公司成立于 1999 年 8 月 25 日； 法定代表人：靳海涛；注册资本：160,000 万元人民币；经营范围：投资 高新技术项目和企业，投资高新技术创业投资公司或基金；高新技术信息 咨询中介服务。

内容: 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: （一） 、公司董事、监事及高级管理人员情况（截止日期：2007 年

内容: 12 月 31 日） 1、基本情况： （1）董事、监事和高级管理人员持股变动情况

内容: 第 10 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 2007 年年度报告 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） 28 20 18 20 0.00 0.00 3.8 3.8 3.8 10 14 4.4 0.00 4.8 — — — — 6 18 18 14 是否在股东 单位或其它 关联单位领 取 否 否 否 否 是 是 否 否 否 否 否 否 是 否 否 否 否 否

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起止日期

内容: 变动 原因

内容: 刘文胜 王爱萍 罗茂生 张 铮

内容: 董事长 董事、总裁 董事、副总裁、 财务总监 董事、副总裁 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 董事会秘书 副总裁 副总裁 审计总监

内容: 男 女 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女

内容: 井晓荣 程厚博 师 萍

内容: 马朝阳 李江东 孙文国 刘 勇

内容: 程鑫渝 吴松林 汤 宏

内容: 刘建锁 刘瑞轩 王晓寒 贾小英

内容: （2） 在股东单位任职的董事、监事情况

内容: 姓名 井晓荣 程厚博 吴松林 任职的股东名称 西安高新医院有限公司 深圳市创新投资集团有限公司 西安高新医院有限公司 在股东单位担 任的职务 董事 副总裁 总务部部长 任职期间 2002 年 9 月至今 1999 年 9 月至今 2000 年 3 月至今

内容: 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位 外的其他单位的任职或兼职情况：

内容: 第 11 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 在本公司 的职务

内容: 主要工作经历 经济学硕士，曾就职于中信集团保利（集 团）有限公司、三峡证券有限责任公司、西安 高新医院有限公司。现任本公司第七届董事会 董事、董事长。 工商管理硕士，曾任美国 ALL LIFE INC 公 司市场部经理、行政副总监，香港 EAST MILE INVESTMENT LIMITED 公司行政总裁、西安高新 医院有限公司董事、行政总监。现任本公司第 七届董事会董事、总裁。 大学本科学历，毕业于西安地质学院，曾 就职于陕西地矿局物化探队重力分队，广东蒙 特尔投资管理有限公司，历任副总经理、总经 理、董事长。现任申华风险投资集团有限公司 董事长、西安高新医院有限公司董事、本公司 第七届董事会董事。

内容: 在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 在本公司控股的西安 开元商城有限公司任董事 长。

内容: 刘文胜

内容: 董事长

内容: 王爱萍

内容: 董事、总 裁

内容: 在本公司控股的西安 开元商城有限公司任董事。

内容: 在申华风险投资集团 有限公司任董事长。

内容: 井晓荣

内容: 董事

内容: 张

内容: 铮

内容: 董事、副 总裁

内容: 工商管理硕士。曾就职于陕西省五金交电 在本公司控股的西安 公司、西安市第一商业局、西安解放集团股份 开元商城有限公司任总经 有限公司、 西安大明宫现代家居有限责任公司。 理。 现任本公司第七届董事会董事、副总裁。 在本公司控股的西安 工商管理硕士，高级会计师。曾就职于西 开元商城有限公司任副总 安唐城百货大厦、 西安解放集团股份有限公司、 经理， 在公司参股的西安海 西安银桥生物科技有限公司。现任本公司第七 天天线科技股份有限公司 届董事会董事、副总裁、财务总监。 任董事。 浙江大学工学学士，工商管理硕士，曾就 职于机械工业部新添光学仪器公司、航天工业 部北京 701 研究所、浙江照相机一厂、安华集 团公司、深圳国成投资公司、京能集团公司。 现任深圳市创新投资集团有限公司副总裁、本 公司第七届董事会董事。 管理学博士，教授，中国注册会计师（非 执业会员） 。长期在西北大学从事教学工作，现 任西北大学经济管理学院会计学教授、博士生 导师，西北大学 MBA 教育指导委员会副主任， 本公司第七届董事会独立董事。 管理工程硕士，博士在读。现任西北工业 大学管理学院副教授、中国市场协会理事、西 安市价格协会常务理事、西安市政府研究室特 别研究员、西北工业大学产业集团副总经理、 公司第七届董事会独立董事。 第 12 页 在恒生电子股份有限 公司任独立董事。

内容: 罗茂生

内容: 董事、副 总裁、财 务总监

内容: 程厚博

内容: 师

内容: 萍

内容: 独立董事

内容: 在西北大学任教授、 MBA 教育指导委员会副主 任。 在陕西秦岭水泥 （集团） 股份有限公司、 西安海星现 代科技股份有限公司任独 立董事。 在西北工业大学管理 学院任副教授、 西北工业大 学产业集团副总经理。

内容: 马朝阳

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 李江东

内容: 曾任中国电子进出口陕西公司总经理、香 港骊山有限公司董事总经理、香港联惠有限公 司执行董事、澳大利亚康达理公司执行董事、 中国南光深圳公司董事长、香港陕西联谊会常 务副会长、名誉会长等职。现任香港环东集团 有限公司董事长、陕西省政协委员、本公司第 七届董事会独立董事。

内容: 在香港环东集团有 限公司任董事长。

内容: 孙文国

内容: 监事会主 席

内容: 研究生学历，曾就职于中国工商银行大连 在公司控股的西安 分行国际业务部、西安高新医院有限公司。现 开元商城有限公司任监 任本公司投资规划部部长、第六届监事会主席。 事，在公司参股的西安 市商业银行股份有限公 司任董事、西安海天天 线科技股份有限公司、 陕西三秦能源董东煤业 有限公司任董事。 研究生学历，曾就职于西安汉斯啤酒饮料 在本公司控股的西 总厂，历任任技术员、工段长；现任本公司第六 安开元商城有限公司任 届监事会监事、 本公司控股的西安开元商城有限 副总经理、工会主席、 公司副总经理、工会主席、纪委书记。 纪委书记。 大学本科学历，高级程序员，1998 年至今 现任本公司控股的 在西安开元商城有限公司工作，现任本公司第 西安开元商城有限公司 六届监事会监事、本公司控股的西安开元商城 计算机中心主任。 有限公司计算机中心主任。 大专学历，毕业于陕西工商学院，曾就职 无 于西安红华仪器厂，历任技术员、工程师、副 总工程师。2000 年 3 月至今，在西安高新医院 有限公司工作，现任西安高新医院有限公司总 务部部长、本公司第六届监事会监事。 大专学历，高级会计师，曾就职于原西安 市百货公司、西安解放百货大楼股份有限公司， 在本公司控股的西 长期从事财会工作。1996 年 4 月至今在西安开 安开元商城有限公司任 元商城有限公司工作。 现任西安开元商城有限公 人力资源部经理。 司人力资源部经理，本公司第六届监事会监事。 大学专科学历，曾在西安市城隍庙商场工 作，现任本公司证券管理部经理、董事会秘书。 无

内容: 刘

内容: 勇

内容: 监事

内容: 程鑫渝

内容: 吴松林

内容: 汤宏

内容: 刘建锁

内容: 董事会秘 书 审计总监

内容: 贾小英

内容: 在公司参股的扬凌 大学专科学历，会计师、高级职业经理人， 曾在西安市服装公司、西安市第二百货公司工 科森生物医药有限公司 作，1986 年 11 月至今在本公司工作， 先后任财 任董事。 务科副科长、财务部经理、监事等，现任本公 司审计总监。 大学本科学历，高级会计师，曾就职于西 安市石油公司、西安民生集团股份有限公司、 西安高新医院有限公司，现任本公司副总裁。 大专文化程度，曾就职于西安民生百货大 楼、西安唐城百货大楼、西安解放集团股份有 限公司、西安大明宫现代家居有限责任公司， 现任本公司副总裁。 第 13 页 在本公司控股的西 安开元商城有限公司任 财务总监。 在本公司控股的西 安开元商城有限公司任 副总经理。

内容: 刘瑞轩

内容: 副总裁

内容: 王晓寒

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 3、年度报酬情况： 公司董事、 监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有关 规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决 定。 报酬的确定依据是按照股东大会批准的 《公司高层管理人员薪资报酬及 激励与约束方案》的规定，确定董事、监事及高级管理人员的报酬。 2007 年度，在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报 酬总额合计为 186.60 万元人民币。 4、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： 本报告期内，经于 2007 年 6 月 5 日召开的第七届董事会第八次会议 审议，聘任张铮先生、王晓寒先生、刘瑞轩先生为副总裁。

内容: （二） 、公司员工情况（截止日期：2007 年 12 月 31 日）

内容: 公司现有在册员工 1496 人， 其中： 营业人员 1213 人， 技术人员 51 人， 财务人员 47 人，行政人员 185 人；员工中具有大学本科以上学历 125 人， 大专学历 373 人，中专及高中文化程度 959 人。公司现有离退休职工 734 人，其退休金全部由西安市社会统筹承担。

内容: 五、公司治理结构

内容: （一） 、公司治理的情况：

内容: 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动 有关事项的通知》（以下简称《通知》）精神和陕西监管局的要求和部署， 积极开展了公司治理专项活动，公司成立了以董事长为组长，董事、监事、 董事会秘书为成员的公司治理专项活动领导小组， 认真对照公司治理的有关 规定进行了自查，设立了专门的评议电话、电子邮箱和网络平台听取投资者 和社会公众的评议，接受了陕西证监局的现场检查，并针对公司治理方面存 在的有待改进的问题进行了有效整改。 年度内， 公司先后修订或新制定了 《对 外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《子 公司管理制度》、《公司投资管理制度》、《公司内部审计制度》等十一项 公司基本制度，进一步强化公司会计核算体系，加强财务管理；进一步加强 公司对外投资的管理；强化内部监督，加大内部审计的工作深度与广度；加

内容: 第 14 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 强公司董事、监事、高管人员及控股子公司管理人员的学习培训，增强诚信 意识和责任心， 进一步充分发挥独立董事和董事会专门委员会在公司重大决 策中的作用，有效提高决策科学性和可行性；加强投资者关系管理工作，增 强主动信息披露意识，树立公司良好的市场形象。公司依照《通知》要求， 在对公司治理情况进行了全面自查的基础上，形成了整改计划，针对自查及 整改情况， 《证券时报》 在 和巨潮资讯网站及深圳证券交易所网站披露了 《公 司治理专项活动整改报告》。 通过本次公司治理专项活动，健全了公司治理结构，完善了各项制度， 进一步提高了公司的规范运作意识和治理水平，为促进公司健康、持续发 展奠定了坚实的基础。目前，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发 布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

内容: （二） 、独立董事履行职责情况：

内容: 公司现有独立董事 3 名，报告期内独立董事严格按照有关法律法规的 要求，以勤勉尽责的态度认真履行独立董事的职责，认真阅读公司准备的 有关资料，对公司重大事项发表独立意见，在公司经营决策、项目投资及 规范运作等方面提出了专业性的意见和建议， 提高了董事会决策的科学性， 在公司治理中发挥了重要作用，维护了公司及中小股东的利益。 1、独立董事出席董事会的情况

内容: 独立董事 姓名 师 萍 本年应参加 董事会次数 7 7 7 亲自出席 （次） 7 5 7 委托出席 （次） 0 2 0 缺席 （次） 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事 会议案的公司其他事项没有提出异议。

内容: （三） 、公司与控股股东“五分开”情况：

内容: 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上完全分开，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总 裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪 酬，未在股东单位担任职务。

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 资产方面：本公司拥有独立的采购、销售系统以及配套设施，独立拥 有公司的商标权等无形资产。 财务方面： 本公司设有独立的财务部门， 并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 机构方面： 本公司设立了完全独立的组织机构， 不存在与大股东合署 办公的情况。 业务方面： 本公司在业务方面独立于控股股东， 具有独立完整的业务 及自主经营能力。

内容: （四） 、公司对高级管理人员的考评及激励机制：

内容: 报告期内， 公司继续实施股东大会审议批准的 《公司高层管理人员薪 资报酬及激励与约束方案》 对高管人员实施以目标利润为综合指标进行 ， 绩效考核的管理制度， 年终依据目标利润完成的情况对公司高管人员履行 职责情况和绩效进行考评， 按照 《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约 束方案》的规定给予奖励和惩罚。该方案的制定和实施，进一步完善了公 司高层管理人员的激励与约束机制， 有效调动了公司高层管理人员的积极 性, 保持了经营管理队伍的稳定，有力促进了公司可持续发展。

内容: （五） 、公司内部控制自我评价

内容: 公司根据深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》及《关于 做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》的要求，对公司内部控制的 有效性进行了自查和评估，作出了内部控制自我评价。具体情况请参阅与 本报告同时在指定网站上披露的公司 《2007 年度内部控制自我评价报告》 。

内容: （一） 、年度股东大会情况：

内容: 公司2006年度股东大会于2007年6月26日召开， 本次股东大会决议公告 刊登在2007年6月27日的《证券时报》上。

内容: （二） 、本报告期内公司未召开临时股东大会。

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内容: （一） 、报告期内公司经营情况的回顾

内容: 1、公司报告期内总体经营情况概述： 2007 年，零售百货行业的竞争态势更加激烈，市场环境日趋复杂，公 司继续以稳固和发展零售主业为重心，实施品牌战略，进一步调整商品经 营结构和经营布局，大力引进国内国际知名品牌，挖掘经营潜力，提高盈 利水平，公司控股的开元商城在实现了转型时尚百货后，年度销售再创历 史新高；公司充分利用“开元百货”品牌及良好的业务基础和资源优势， 加快了连锁百货的拓展步伐。年度内，公司投资控股宝鸡市九华城建投资 发展有限公司，开发建设宝鸡国际·万象商业广场项目、西稍门商城项目 正式开工建设、 公司第一个连锁百货店--开元商城安康店开业经营， “开 使 元百货”走出了西安，实现了连锁百货的突破，构建了辐射全省的百货连 锁基本框架；同时，根据公司的发展战略和投资计划，进一步整合公司现 有的投资项目，相继出售了天云煤矿、天竣能源股权，取得了较好的投资 收益，有力地支持了公司连锁百货的快速发展，促进了公司的良性运行和 可持续发展。 本报告期，公司实现营业收入 177,252.72 万元,比上年增长 2.89％； 实现营业利润 12,687.14 万元,比上年增长 47.12％；实现利润总额 12,703.04 万元,比上年增长 49.22％； 实现净利润 7,924.27 万元， 比上年 增长 79.56%。 本报告期公司净利润比2006年度增长幅度较大的原因主要是2007 年 公司进一步调整商品经营结构，挖掘经营潜力，营业收入及毛利率较去年 同期有一定幅度增长，以及出售西安天竣能源投资管理有限公司75%股权、 横山县天云煤矿有限公司83.24%股权产生的投资收益影响所致。 2、报告期内主营业务及其经营情况 2007 年度，是公司“继续以稳固和发展零售主业为重心，以销售为中 心，全方位提升服务品质，实现百货零售业连锁发展”的一年。年度内， 公司控股的西安开元商城有限公司根据时尚百货经营理念的需要，进一步 调整经营结构和经营布局，不断完善购物环境及品牌结构，加快时尚品牌 的引进，优化商品经营结构，融入更多时尚元素，成功转型时尚百货。开 元商城开展丰富多彩、 风格迥异的促销活动， 彰显出时尚百货的经营特色，

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内容: 引领时尚的消费潮流，有效带动了商品销售，巩固并提高了开元商城在业 界的影响力。同时，开元商城进一步提升服务品质，优化对顾客的服务， 提高服务素质和服务技巧，增强执行力，提高工作效率，进一步完善客户 服务系统，采取有效措施提高服务质量。通过努力，开元商城 2007 年商品 销售和毛利双双创出开业以来最高历史纪录。 2007 年度，公司加快了零售主业的拓展步伐，加强了省内二级地市商 业网点的布局，并成功实现了跨地区商业经营的突破。年度内，公司第一 个连锁百货店--开元商城安康店开业经营， 2008 年 1 月 26 日开元商城咸 阳店也开业运营，使公司主营业务突破单店经营模式，走出西安的计划变 为现实。 ① 报告期主营业务分行业情况：

内容: 单位：人民币元 营业收 营业成本 入比上 比上年同 年同期 期增减 增减 （%） （%）

内容: 毛利率 比上年 同期增 减(百分 点)

内容: 零售业 煤矿采选业 其他社会服 务业

内容: 说明：煤炭采选业毛利率比上年同期减少较多的主要原因为 2006 年公司控股的天 云煤矿进行矿井扩建改造，其销售的煤炭中含有部分扩建改造巷道煤，2007 年天云煤 矿正式投产后，其毛利率趋于正常水平影响所致。

内容: ② 报告期主营业务分地区情况：

内容: ③主要供应商、客户情况： 公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为 35,711.97 万元，占

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内容: 年度采购总额的 24.41%；公司主要从事商品零售业务，客户主要为陕西地 区消费者。 3、报告期资产构成变动情况

内容: 应收款项 存货 长期股权投资 固定资产净额 在建工程 短期借款 长期借款 资产总额

内容: 占资产总额 的比例（%）

内容: 单位：人民币元 比上年同期 上年度期末 增减（%）

内容: 变动原因说明：在建工程增加较多的原因是报告期内公司控股子公司宝鸡市九华 城建投资发展有限公司建设国际·万象商业广场项目投入所致；长期借款增加的原因 是报告期内公司投资控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司，将该公司纳入合并报表 范围影响所致。

内容: 4、报告期主要财务数据变动情况

内容: 变动原因说明：本报告期公司营业费用增幅较大的原因是受到2007年度物价上涨 及公司广告宣传费用支出增加所影响。

内容: 5、报告期公司现金流量变动情况

内容: 变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额增加的原因是公司报告期内主营业 务收入增长；投资活动产生的现金流量净额增加的原因是报告期内公司转让投资项目 所收回的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是报告期内投资控股宝 鸡市九华城建投资发展有限公司，将该公司纳入合并报表范围影响所致。

内容: 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）西安开元商城有限公司，注册资本为 2 亿元人民币，本公司占注 册资本的 85%；本报告期末该公司总资产为 109,264.24 万元，净资产为 40,856.18 万元；经营范围：国内商业、房地产开发、物业租赁和管理等。 本报告期实现销售收入 174,109.70 万元，实现利润总额 9,891.07 万元， 净利润 6,538.53 万元。 （2）陕西汇华典当行有限责任公司，注册资本为 4,000 万元人民币， 本公司占注册资本的 87%；本报告期末该公司总资产为 4335.47 万元，净 资产为 4298.16 万元；经营范围：质押典当业务，房地产抵押典当业务， 限额内绝当物品的变卖，鉴定评估及咨询业务等。本报告期实现营业收入 388.72 万元，净利润 85.90 万元。 （3）宝鸡市九华城建投资发展有限公司，注册资本为 9,600 万元人民 币，本公司占注册资本的 72.92%；经营范围：国内商业、房地产开发经营、 物业租赁和管理、停车场、日用品修理、商品信息咨询；本报告期末该公 司总资产为 26,841.92 万元，净资产为 9,390.00 万元；报告期内，该公司 主要开发建设国际·万象商业广场项目，无营业收入。 （4） 西安开元商业地产发展有限公司， 注册资本为5,000万元人民币， 本公司占注册资本的10%，公司控股85%的西安开元商城有限公司占注册资 本的90%；经营范围：国内商业，日用品修理，商品信息咨询，房地产开发， 物业管理，停车服务，通讯器材的销售维修，装饰、装修工程、建筑工程 施工，写字楼租赁，能源开发项目、经营项目的投资；本报告期末该公司 总资产为7,945.64万元， 所有者权益4983.25万元。 该公司目前主要开发建 设西安开元商业广场（即西稍门商城）项目，无营业收入，2007年度净利 润-7.07万元。 （5）开元商城安康有限公司，注册资本为500万元人民币，为公司的

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内容: 全资子公司；经营范围：食品、纺织、服装及日用品、文化体育用品、机 械设备、五金交电、场地租赁及其它服务；本报告期末该公司总资产为 689.13万元， 所有者权益217.71万元。 开元商城安康店于2007年9月28日正 式开业，报告期内实现营业收入930.20万元，净利润-282.29万元。 （6） 报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影 响达到 10%以上的情况。 7、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主体。

内容: （二）对公司未来发展的展望

内容: 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处的行业为百货零售行业。当前，流通业对国民经济发展的先 导性作用日益突出，国家及各级政府出台了多项政策措施支持流通业的发 展，大力支持现代流通业的持续发展和结构性调整；居民人均收入稳步提 高， 消费能力和消费意愿逐步增强， 使流通业的发展具有广阔的市场空间。 同时，随着商业行业对外资的全面开放,国际零售企业的纷纷进驻,我国的 传统商业受到很大冲击,公司地处西北中心城市西安市的中心商圈， 更是受 到国内外资零售企业的关注，公司面临的竞争态势更加激烈，市场环境日 趋复杂，给公司的发展带来了较大的竞争压力。 2、公司未来发展的机遇与挑战、发展战略和发展规划 随着国民经济的持续向好、居民收入持续增长、城市化发展和消费的 持续增长与升级，我国零售业面临良好的发展机遇。公司地处西安市中心 商圈，地理位置优越，拥有知名度高的“开元百货”品牌优势，为公司的 持续快速发展提供了良好的平台。同时，零售行业竞争趋势更加严峻，效 益空间将进一步受到挤压。国际品牌及跨国商业企业不断强势进入西安， 使公司所处的商圈竞争更趋激烈，各种业态竞相发展，以及消费结构及消 费需求的变化，给公司带来了顾客分流、消费分流的压力。 为此，公司将加大力度贯彻股东大会、董事会确定的发展战略，以提 高经济效益为中心，做实做强零售主业，加快连锁百货发展步伐，逐步建 立连锁百货网络构架，不断扩大市场份额，实现百货零售主业快速发展， 保持公司在零售行业的区域龙头地位；在稳固零售主业的基础上，进一步 调整投资结构，整合投资项目，通过选择成长性较高、赢利能力较强的投

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内容: 资项目进行参股、控股，培育新的利润增长点，以支持公司零售主业的快 速发展，全面提升公司的核心竞争力和持续盈利能力。 3、新年度工作计划 ① 继续完善公司治理结构，切实提升公司质量，促进公司健康、持续 发展。 2008 年，公司将继续完善公司治理结构，规范公司运作，强化各项内 控制度的执行力度， 强化内部监督与制约机制， 加强对控股子公司的管理， 加强对对外担保、重大投资、信息披露等活动的控制，不断提高公司治理 水平，促进公司健康、持续发展。同时，根据公司的发展战略和新的组织 架构，转变管理理念，完善管理职能，进一步理顺、调整组织结构，提高 决策效率及管理水平，实现向控股型集团公司的转变。 ② 抓好零售主业经营，稳步发展连锁百货，构建连锁百货网络。 2008 年，公司将全力推进零售主业的发展，加快连锁百货发展步伐， 构建跨区域管理新格局。一是继续抓好开元商城的经营管理，进一步深入 调整商品结构，加大引进国内国际品牌力度，优化品牌结构，彰显时尚百 货经营特色；加强服务意识，牢固树立大服务理念，全方位拓展服务内涵， 全面构筑“体验式”服务意识，提升服务品质，突出个性化服务；以市场 为导向，根据时尚百货的消费特征，不断改善经营环境，积极开发新的营 销策略，促进商品销售稳定增长，努力保持并扩大现有的市场份额及利润 水平，巩固开元商城在陕西省及西北地区商贸行业的龙头地位。二是加强 开元商城安康店和咸阳店的经营管理，实施精细化管理，结合当地的市场 情况，调整经营策略和商品结构，强化服务管理，提高竞争力，努力扩大 市场份额。三是结合百货连锁发展的新形势，加快远程办公自动化建设步 伐，搭建符合连锁百货发展需求的管理平台，建立畅通的管理渠道及信息 反馈通道，确保企业政务信息和业务信息快速、安全的传递。四是集中力 量做好西安西稍门商城项目、宝鸡国际万象商业广场项目的建设工作，公 司将全力支持、协调建设期的各项工作，确保项目建设的顺利进行，加强 项目管理，确保工程质量和进度。五是积极推进百货连锁发展步伐，继续 加快在省内二线城市的布局，进一步做好商业网点的考察、筛选，扩大公 司的百货连锁网络，实现公司发展连锁百货的战略目标。

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内容: ③ 加大投融资力度， 进一步整合公司现有项目资源， 支持连锁百货发 展。 2008 年， 公司将进一步加大融资力度， 力争完成资本市场再融资工作， 增强公司经济实力，解决连锁百货发展的资金问题，支持零售主业的快速 发展；进一步整合公司现有项目资源，盘活存量资产，实现投资的增值和 变现，提高资金使用效益，积极支持资源类项目和高成长性项目的发展； 同时，继续积极、稳妥地开发有较强盈利能力的新投资项目，创造新的利 润增长点，以支持零售主业的快速发展，增强公司的核心竞争力和持续盈 利能力，促进公司良性运行和可持续性发展。 ④ 加快公司人才队伍建设，促进公司快速发展。 2008 年，公司将围绕公司发展战略，完善人力资源管理，加快人力资 源制度改革，逐步建立以内部培育为主导的人才资本积累机制、以市场为 主导的人才资源配置机制、以改革为主导的人才资源激励机制，加强员工 培训力度，完善现有的绩效评价制度和薪酬制度，增强企业凝聚力，为员 工创造充分展示才能的良好平台和发展空间， 实现员工与企业的共同发展， 为公司的可持续发展提供坚实的人才基础。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况 公司实施做实做强零售主业、发展连锁百货的发展战略，资金需求量 较大，为完成2008年的经营计划和工作目标，我们预计2008年的资金需求 约为60,000万元人民币。公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行 信贷政策及资本市场的发展与变化，结合公司发展的实际情况，研究制定 资金筹措计划和资金使用计划，合理调配公司的资源。除公司历年积累的 资金外，公司将通过多种融资渠道，包括资本市场再融资及向商业银行借 款等方式筹集资金。 5、 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以 及采取的对策和措施 公司现阶段主营业务为竞争激烈的百货零售业，公司在抓好西安开元 商城经营的基础上，利用“开元百货”的品牌和资源优势，不断推进零售 主业拓展步伐，积极发展连锁百货，目前已有两家连锁店开业运营，西安 西稍门商城项目和宝鸡国际·万象商业广场项目也正在开发建设中，随着 公司零售主业的不断发展，连锁门店的逐步增多，经营面积、资产规模迅

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内容: 速扩张，在资源整合、经营管理、市场开拓等方面对公司提出了更高的要 求，管理难度的增加及连锁百货专业管理人才的缺乏将是公司未来扩张面 临的首要问题，使公司的连锁扩张产生一定风险。 针对上述风险，公司将继续加强对西安开元商城的管理，努力保持并 扩大现有市场份额和地位，通过深入调整商品结构、积极开发营销策略、 全方位拓展服务内涵等措施，实现稳定的内涵式增长，以巩固并保持公司 在西北地区零售业的领头地位；通过精细化管理，强化服务意识，积极培 育市场，使开元商城安康店、咸阳店抢占市场先机，迅速占领市场，尽早 实现经济效益；进一步完善法人结构治理，完善内控制度建设，有效提高 风险防范能力，理顺、完善公司的组织结构，转变管理理念，搭建符合连 锁百货发展需求的管理平台，建立畅通的管理渠道及信息反馈通道；充分 依托品牌优势和商业资源，完善商品供应链管理，在企业内部整合资源， 实行专业化分工，提高商品采购的议价能力，降低采购成本。同时，加快 公司人才队伍的储备建设，特别是加大连锁百货管理与营销人才的引进力 度，建立有利于吸引人才、留住人才、人尽其才的激励机制，增强企业凝 聚力，确保管理队伍的稳定。 6、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的影响 本公司原执行2006年以前颁布的原会计准则和制度，从2007年1月1日 执行新《企业会计准则》，并变更以下会计政策及会计估计： （1）重大会计政策变更的影响 ①所得税核算办法改变 按照企业会计准则， 所得税核算应采用资产负债表债务法， 在2007年1 月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应 当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调 整留存收益， 导致增加归属于母公司股东权益1,426,934.24元,为期初未分 配利润1,426,934.24元；增加少数股东权益209,041.57元。 ②对子公司投资由权益法核算改为成本法核算 按照企业会计准则及《企业会计准则解释第1号》，股份公司对子公司 的长期股权投资由采用权益法核算改为采用成本法核算，编制合并财务报 表时按照权益法进行调整。此项会计政策变更的追溯调整对母公司股东权 益不产生影响， 但增加期初未分配利润14,849,612.25元， 相应减少盈余公 积。

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内容: ③合并财务报表中对子公司提取的盈余公积不予以还原 本公司在进行财务报表合并过程中，对子公司计提的盈余公积不再予 以还原，并进行追溯调整。该项调整对母公司股东权益不产生影响，但增 加期初未分配利润30,621,512.75元，相应减少盈余公积。 ④ 合并财务报表中对转让的子公司重新纳入合并范围 2006 年末对已转让的控股子公司, 根据《合并会计报表暂行规定》未 将其纳入 2006 年度合并范围，使应归属少数股东权益的 51,637,314.00 元未计入合并资产负债表中 “少数股东权益” 按照新会计准则规定对准备 ， 近期出售的子公司应纳入合并范围， 由此调增 2007 年 1 月 1 日公司股东权 益 51,637,314.00 元。 （2）会计估计变更的影响 2007 年度公司改变了应收账款及其他应收款坏账计提比例， 由此调增 坏账准备 1,296,750.59 元。 （3）本报告期未发生会计差错更正事项。

内容: 截止本报告期末公司长期投资余额为 13,337.32 万元，比上年 16,774.98 万元减少 3,437.66 万元，降幅 20.49 %，主要是报告期内公司 出售横山县天云煤矿有限公司 83.24%股权、西安天竣能源投资管理有限公 司 75%股权及投资控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司等。 1、募集资金使用情况： 报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 2、重大非募集资金投资项目情况： ① 经公司第七届董事会第一次会议审议通过，并经公司 2006 年第二 次临时股东大会审议批准，决定投资 66,339.31 万元在西安市西稍门十字 东南角建设集百货、住宅为一体的大型购物中心，相关公告刊登在 2006 年 5 月 27 日的《证券时报》上。该项目已于 2007 年 9 月 18 日正式开工建 设。 ② 经公司第七届董事会第五次会议审议通过， 并经公司2006年第四次 临时股东大会审议批准， 将公司持有的西安天竣能源投资管理有限公司75% 股权以19,600万元价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司，本次股权 转让按投资成本计算实现收益1,832.50万元，相关公告已刊登在2006年12

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内容: 月16日、2007年1月5日、2007年6月23日、2007年8月28日的《证券时报》 上。报告期内，公司已收回全部投资本金及收益。 ③ 报告期内，经公司第七届董事会第八次会议审议通过，将公司持有 的横山县天云煤矿有限公司 83.24%股权以 8,720 万元价格全部出售给榆林 市德厚矿业建设有限公司，本次股权转让按投资成本计算实现收益 1,220 万元，相关公告已刊登在 2007 年 6 月 6 日的《证券时报》上。报告期内， 公司已收回全部投资本金及收益。 ④ 报告期内，经公司第七届董事会第九次会议决定，公司投资 7,000 万元控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司，占该公司增资扩股完成后注 册资本的 72.92%。有关公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《证券时报》。公 司控股该公司后，开发建设集购物、休闲、娱乐为一体的大型购物中心— —国际·万象商业广场项目。报告期内该项目的建设按计划进度顺利进展。 ⑤ 报告期内，经公司执行委员会审议批准，公司投资2900万元收购陕 西三秦能源董东煤业有限公司45%股权，该公司主要投资建设董东煤矿，目 前正处于建设阶段。董东煤矿位于陕西省渭北煤田澄合矿区的中部，资源 总储量12439万吨，规划生产能力为45万吨/年。年度内，为加快董东煤矿 项目建设进度，经公司执行委员会审议批准，公司以现金形式对董东煤业 增加投资1629万元，增资后，公司累计投资4529万元，占该公司增资后注 册资本9500万元的45%股权。 ⑥ 报告期内，经公司执行委员会审议通过，公司以4150万元的价格将 陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公司，此 次转让可实现收益320万元。

内容: （四） 、西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2007 年度财务 报告出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: （五）、董事会日常工作情况

内容: 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内公司董事会共召开过七次会议： ① 2007 年 3 月 28 日，公司召开了第七届董事会第六次会议，本次会 议决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的《证券时报》上。 ② 2007 年 4 月 26 日，公司召开了第七届董事会第七次会议，本次会 议决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《证券时报》上。 ③ 2007 年 6 月 5 日，公司召开了第七届董事会第八次会议，本次会

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内容: 议决议公告及有关情况刊登在 2007 年 6 月 6 日的《证券时报》上。 ④ 2007 年 6 月 29 日，公司召开了第七届董事会第九次会议，本次会 议决议公告及有关情况刊登在 2007 年 6 月 30 日的《证券时报》上。 ⑤ 2007 年 8 月 25 日，公司召开了第七届董事会第十次会议，本次会 议决议公告及有关情况刊登在 2007 年 8 月 28 日的《证券时报》上。 ⑥ 2007 年 10 月 18 日，公司召开了第七届董事会第十一次会议，本 次会议决议及有关情况刊登在 2007 年 10 月 20 日的《证券时报》上。 ⑦ 2007 年 10 月 30 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第 十二次会议，本次会议有关情况刊登在 2007 年 10 月 31 日的《证券时报》 上。 2、2006年度利润分配方案的实施情况 公司 2006 年度利润分配方案经 2006 年度股东大会审议通过，决定按 公司 2006 年末总股本 148,155,522 股计算，向全体股东每 10 股派发现金 股利 1.50 元（含税） ，共计派发现金人民币 2,222.33 万元。公司已于 2007 年 8 月 18 日在《证券时报》上刊登了《2006 年度派息公告》 ，本次派息股 权登记日为 2007 年 8 月 23 日，除息日为 2007 年 8 月 24 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委 员由专业会计人士担任。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作。 公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定 及公司《董事会审计委员会工作细则》等，本着勤勉尽责的原则，积极履 行工作职责，在公司财务报告审计工作中，充分发挥监督作用，维护审计 的独立性。 （1）对公司2007 年度财务报告的审议意见： ① 2007 年度财务报表的初次审议意见 2008年1月10日， 审计委员会对公司编制的2007年度财务会计报表初稿 进行了审阅，并形成了书面意见： 公司财务部门编制的财务会计报表，在格式、内容上严格按照2007年 正式实施的新会计准则的有关要求，执行了新会计准则及其应用指南和相 关解释的有关规定，反映了公司2007年度的财务状况、经营成果、现金流 量和股东权益情况。希望公司财务部门积极配合年审会计师事务所注册会 计师的审计工作，对审计过程中的有关问题进行充分沟通，共同做好公司

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内容: 2007年度审计工作。 ② 2007年度财务报表的第二次审议意见 2008 年 2 月 14 日，年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员 会对公司财务会计报表进行了再次审阅，并形成了书面意见： 保持原有的审议意见，并认为公司财务报表已经按照新企业会计准则 及公司有关财务制度的规定编制，公允地反映了公司截止 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 希望公司根据年 审注册会计师的有关建议，认真完善财务报表附注的内容，做到真实、准 确、完整。 （2）督促会计师事务所提交审计报告的情况： 审计委员会本着认真、 负责的态度， 就公司2007 年度审计工作对会计 师事务所进行了督促，具体情况如下： ① 2008 年1 月5 日，以书面形式对会计师事务所的年报审计前期准 备工作进行了督促； ② 2008 年1 月10日，审计委员会对公司的财务报表初稿进行了审阅 并发表了意见，同时以书面形式对会计师事务所的审计工作进行了第二次 督促； ③ 2008年2月14日，审计委员会对公司的财务报表再次审阅并发表了 意见，同时以书面形式对会计师事务所的审计工作进行了第三次督促。 （3）对公司年度财务会计报告表决形成的决议： 按照《公司章程》赋予的职责，审计委员会对公司2007年度审计报告 及财务报告进行了认真、仔细地审核，认为西安希格玛有限责任会计师事 务所出具的审计意见是客观、公正的，公司所编制的2007年度财务报告， 符合财务会计制度和监管部门有关规定的要求，客观、真实地反映了公司 2007年度的财务状况、经营成果及现金流量情况。 （4）会计师事务所2007年度审计工作总结报告： 2008年1月5日，审计委员会与西安希格玛有限责任会计师事务所注册 会计师进行了沟通，经协商确定了公司2007年度财务报告审计工作的时间 安排。 西安希格玛有限责任会计师事务所审计人员共7人（含项目负责人） 于2008 年1月5日按照审计工作的时间安排进场。审计人员在2008年1月5 日至2月6日期间完成了纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目

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内容: 负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有 待完善的会计工作等情况与公司管理层及审计委员会进行了持续、充分的 沟通，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，使得各方对公司经营情况、 财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分关注，亦使得 年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断，确保了财务会 计信息披露的真实、准确和完整。 在年审注册会计师现场审计期间，公司财务部门、年审注册会计师在 审计过程中就有关问题及时告知审计委员会，并进行了有效沟通。审计委 员会严格履行监督、核查职能，高度关注审计过程中发现的问题，督促会 计师事务所在规定时限内完成审计工作，确保年度报告真实、准确、完整。 年审注册会计师于2008年2月26日向公司出具了标准无保留意见结论 的审计报告。审计委员会认为，年审注册会计师严格按照中国注册会计师 执业准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执 业能力胜任，会计报表能够充分反映公司2007年12月31日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 此外，2007 年度内，西安希格玛有限责任会计师事务所承担了公司其 他投资项目等业务的审计工作，均规范地完成了审计工作任务，在此，审 计委员会对西安希格玛有限责任会计师事务所在 2007 年所做的工作表示感 谢。 （5）下年度续聘会计师事务所的决议： 公司董事会审计委员会对西安希格玛有限责任会计师事务所从事 2007 年度公司的审计工作进行了总结、评议，认为：西安希格玛有限责任 会计师事务所及其注册会计师在公司审计工作中，执业作风严谨，独立、 公正，遵守职业道德，与公司保持着正常、良好的工作关系，规范地完成 了审计工作任务，并能够积极帮助公司改进工作，提高管理水平，提议继 续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所为公司 2008 年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，由5名董事组成，其中3名为独立 董事，主任委员由独立董事担任。薪酬与考核委员会主要负责制定、审查 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案，对在公司领取薪酬的 董事、监事及高级管理人员进行考核。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司年度主要财务指标和经

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内容: 营目标完成情况，对公司高管人员履行职责情况进行审查和年度绩效考 评，同意按照股东大会批准的《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束 方案》的规定兑现薪酬。此外，薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高 级管理人员所披露薪酬进行了审核，认为：公司董事、监事和高级管理人 员在公司领取的薪酬是严格按照公司薪酬管理制度执行的，对公司董事、 监事和高级管理人员薪酬发放进行了认真地考核，未有违反公司薪酬管理 制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 公司目前尚未建立股权激励计划，公司将不断完善内部激励与约束机 制，逐步建立管理层与公司、股东利益紧密结合的长期激励机制。

内容: （六） 、2007 年度利润分配预案

内容: 本公司 2007 年度实现归属于母公司的净利润 7,924.27 万元，根据现 行会计准则的有关规定，以母公司净利润 1,989.66 万元为基准提取 10%法 定公积金 198.97 万元，未分配利润 7,725.30 万元，加上上年度结转的未 分配利润 12,072.36 万元，合计未分配利润为 19,797.66 万元。 鉴于公司目前正在建设西稍门商城项目和宝鸡国际·万象商业广场项 目，所需资金量较大，为保证项目顺利实施，董事会建议公司 2007 年度不 进行利润分配，也不进行公积金转增股本。留存的未分配利润将主要用于 建设西稍门商城项目和宝鸡国际·万象商业广场项目，继续加强在省内二 级地市的商业网点布局，加快连锁百货发展步伐，逐步构建辐射全省的百 货连锁基本框架。 以上预案尚需经股东大会审议通过。

内容: 公司选定用于信息披露的报刊现仍为《证券时报》 。

内容: （一） 、监事会的工作情况

内容: 本年度内公司监事会参加了公司召开的2006年度股东大会，列席董事 会会议6次， 对上述每次会议召开的法定程序、 会议议案讨论表决的真实可 靠性、合法合规性和有效性均认真履行了监督职责。 本年度内公司第六届监事会召开了监事会会议四次，会议情况如下：

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内容: ① 2007 年 3 月 28，召开了监事会第六届四次会议，审议通过了公司 《2006 年年度报告》及其摘要、《2006 年度监事会工作报告》，本次会议 决议刊登于 2007 年 3 月 31 日的《证券时报》上。 ② 2007 年 4 月 26 日，召开了监事会第六届五次会议，审议通过了公 司《2007 年第一季度报告》 。 ③ 2007 年 8 月 25 日，召开了监事会第六届六次会议，审议通过了公 司《2007 年半年度报告》 。 ④ 2007 年 10 月 18 日， 召开了监事会第六届七次会议， 审议通过了 《公 司 2007 年第三季度报告》 。

内容: （二） 、对公司有关事项的独立意见

内容: 1、公司依法运作情况 2007 年度，公司董事会能够按照国家有关法律、法规的要求进行运作， 认真贯彻执行股东大会决议，在各项重大事项运作中，决策程序合法，建 立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理等高级管理人员勤勉尽 责，未发现存在损害公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 按照公司章程赋予的职责，本年度内监事会对公司的财务状况进行了 认真、细致的检查、监督。监事会认为，公司 2007 年度财务报告如实地反 映了公司的财务状况和经营成果，西安希格玛有限责任会计师事务所为公 司出具的审计报告是客观、公正的。 3、募集资金使用情况 本年度内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本年 度内的情况。 4、公司收购、出售资产交易的情况 报告期内，公司进行的收购及出售资产事项审议程序合法、定价合理， 未发现内幕交易， 未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易的情况 本年度内公司无重大关联交易。

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: １、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 （1）报告期内的收购资产事项： 报告期内，经公司执行委员会审议批准，公司投资2,900万元收购陕西 三秦能源董东煤业有限公司45%股权，该公司主要投资建设董东煤矿，目前 正处于建设阶段。董东煤矿位于陕西省渭北煤田澄合矿区的中部，资源总 储量12,439万吨，规划生产能力为45万吨/年。 （2）报告期内的出售资产事项： ① 经公司第七届董事会第五次会议审议通过，并经公司 2006 年第四 次临时股东大会审议批准，将公司持有的西安天竣能源投资管理有限公司 75%股权以 19,600 万元价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司，本次 股权转让按投资成本计算实现收益1,832.50万元， 相关公告已刊登在2006 年 12 月 16 日、2007 年 1 月 5 日、2007 年 6 月 23 日、2007 年 8 月 28 日 的《证券时报》上。报告期内，公司已收回全部投资本金及收益。 ② 报告期内，经公司第七届董事会第八次会议审议通过，将公司持有 的横山县天云煤矿有限公司83.24%股权以8,720万元价格全部出售给榆林 市德厚矿业建设有限公司，本次股权转让按投资成本计算实现收益1,220 万元，相关公告已刊登在2007年6月6日的《证券时报》上。报告期内，公 司已收回全部投资本金及收益。 ③ 报告期内，经公司执行委员会审议通过，公司以 4,150 万元的价 格将陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公 司，此次转让可实现收益 320 万元。 ④ 经公司第七届董事会第三次会议审议通过， 同意将公司所持西安市 商业银行股份有限公司股权全部予以转让出售，有关公告刊登在2006年8 月26日的《证券时报》。本报告期内，相关转让事宜仍在洽谈中。 （3）报告期内公司未发生吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 本报告期内公司无重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况 ① 重大担保事项：

内容: 金额单位：人民币万元 第 32 页

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 名称 日） 0.00 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: ② 报告期内，公司未发生委托理财事项，亦无以前期间发生延续到 报告期的委托理财事项。 5、公司或持股 5%以上的股东承诺事项的履行情况 ① 公司在报告期内或持续到报告期内无承诺事项； ② 持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：

内容: 承诺事项 承诺履行情况 自公司股权分置改革方案实施之日起六十个月内，西安高新医院有 限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出售；禁售期满 西安高新 后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 医院有限 严格履行承诺 12.00元/股（若此期间或之前有派息、送股、资本公积金转增股份等事 公司 项，应对该价格进行除权除息处理）。如有违反承诺的卖出行为，所卖 出资金归上市公司所有。 深圳市创 自公司股权分置改革方案实施之日起十二个月内，深圳市创新投资 新投资集 集团所持有的原非流通股股份不上市交易或者转让。在上述禁售期满后 严格履行承诺 团有限公 的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的 司 比例不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。 股东名称

内容: 6、报告期内，公司继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担 本公司会计报表审计及其他相关业务。2007 年度支付给西安希格玛有限责 任会计师事务所的报酬为 20 万元。截止 2007 年度，西安希格玛有限责任 会计师事务所已连续为公司提供审计服务 10 年。 7、 报告期内， 公司及董事、 监事、 高管人员未有受到中国证监会稽查、

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、本报告期内，公司无证券投资情况。 9、持有其他上市公司股权情况：

内容: 初始投资 占该公 金额（元） 司股权 比例

内容: 注：西安海天天线科技股份有限公司为在香港联交所创业板上市的企业。

内容: 10、公司持有非上市金融企业股权情况：

内容: 所持对象名 称 初始投资金 额（元） 持有数量 ( 股) 占该公 司股权 比例 3.76% 期末账面值 （元） 报告 期损 益 / 报告期 所有者 权益变 动 / 会计 核算 科目 长期 股权 投资 长期 股权 投资 股份 来源

内容: 西安市商业 银行股份有 限公司 申银万国证 券股份有限 公司 合计

内容: 11、报告期内公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》 的有关要求，本着公开、公平、公正的原则，在接待调研及采访时，公司 及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待 政策，未发生有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开 信息的情形。公司将按有关要求，进一步做好公平信息披露工作。 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表：

内容: 接待时间 2007 年 1 月 29 日 2007 年 3 月2日 2007 年 3 接待 接待 地点 方式 公司 实地 总部 调研 公司 实地 总部 调研 公司 实地 接待对象 联合证券、华夏基金、长城基金、海 富通基金等一行 深圳融通基金管理有限公司研究员 王鹏辉先生 益民基金管理有限公司基金经理助

内容: 谈论的主要内容 及提供的资料 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部 公司 总部

内容: 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研 实地 调研

内容: 理郑可成先生 华宝兴业基金管理有限公司基金经 理助理曹剑飞先生 鲍尔太平有限公司孙昉先生

内容: 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况

内容: 中国人民健康保险股份有限公司资 公司的经营发展情况 金运营部柏凌先生、裴晓辉先生 易方达基金管理有限公司投资经理 潘峰先生；上投摩根基金管理有限公 公司的经营发展情况 司研究总监赵梓峰先生、投资经理周 晓文女士 上海申银万国证券研究所有限公司 公司的经营发展情况 分析师金泽斐女士一行 兴业证券研究发展中心 行业分析师 公司的经营发展情况 邹国英先生 中投证券研究所 兰飞燕先生 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况 公司的经营发展情况 中国人民健康保险股份有限公司资 金运营部 柏凌先生 国投瑞银基金管理有限公司研究部 刘继成先生 华宝信托有限责任公司发展研究中 心 孙珏女士 平安证券综合研究所 行业研究员 文献先生 易方达基金管理有限公司研究部 研究员 刘兵先生 国联安基金关有有限公司 研究员 陈德义先生

内容: 12、报告期内公司社会责任的履行情况 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的有 关要求，积极承担社会责任，在追求经济效益、保护股东利益的同时，积 极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者；公司 制定了相对稳定的利润分配政策和办法，积极回报股东；积极参与环境保 护、社区建设等公益事业，遵守社会公德、商业道德，促进公司与与全社 会的协调、和谐发展。 13、其他重要事项 （1） 《2006 年第四次临时股东大会决议公告》 ，刊登在 2007 年 1 月 5 日的《证券时报》上。 （2）《解除股份限售提示性公告》，刊登在 2007 年 3 月 28 日的《证 券时报》上。 （3） 《第七届董事会第六次会议决议公告》《第六届监事会第四次会 、 议决议公告》《2006 年年度报告摘要》 、 ，刊登在 2007 年 3 月 31 日的《证

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内容: 券时报》上。 （4） 《第七届董事会第七次会议决议公告》 、 《2007 年第一季度报告》 ， 刊登在 2007 年 4 月 28 日的《证券时报》上。 （5）《公司澄清公告》 ，刊登在 2007 年 5 月 16 日的《证券时报》上。 （6）《第七届董事会第八次会议决议公告》《出售股权公告》等，刊 、 登在 2007 年 6 月 6 日的《证券时报》上。 （7）《第七届董事会第九次会议决议公告》《对外投资公告》 、 ，刊登 在 2007 年 6 月 30 日的《证券时报》上。 （8）《公司变更简称公告》刊登在 2007 年 7 月 3 日的《证券时报》 上。 （9） 《关于变更公司网站公告》刊登在 2007 年 7 月 24 日的《证券时 报》上。 （10） 《第七届董事会第十次会议决议公告》《2007 年半年度报告摘 、 要》《业绩预增公告》《公司治理专项活动自查报告和整改计划》刊登在 、 、 2007 年 8 月 28 日的《证券时报》上。 （11） 《关于开元商城安康店开业的公告》刊登在 2007 年 9 月 28 日的 《证券时报》上。 （12） 《第七届董事会第十一次会议决议公告》《2007 年第三季度报 、 告》 ，刊登在 2007 年 10 月 20 日的《证券时报》上。 （13） 《公司治理专项活动整改报告》 刊登在 2007 年 10 月 31 日的 《证 券时报》上。 （14） 《关于股东解除股权质押的公告》刊登在 2007 年 12 月 29 日的 《证券时报》上。

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内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所

内容: Xi’an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited

内容: 西安开元控股集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安开元控股集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并 利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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内容: 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所

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内容: 三、 本年增减变动金额 （减少以 “-”号填列） 17,777,226.00 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失

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内容: 1.西安开元控股集团股份有限公司于1986年12月经西安市第一商业局市一商集字 (1986)398号文件批准设立。1992年11月经国家经济体制改革委员会体改字(1992)892 号文件同意公司继续进行股份制企业试点。1993年7月经国家证监会证监发审字 (1993)13号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第31号文批准，本公司股票于1993年8 月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996年12月经西安市人民政府以市政函 (1996)61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安市解放 百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。2007年6月经西安市工商 行政管理局核准，公司名称由原“西安市解放集团股份有限公司”更名为“西安开元 控股集团股份有限公司”。 2．公司注册地为西安市解放市场6号，公司企业法人营业执照注册号为： 6101001401070 3．公司的业务性质为国内商贸企业，主要的经营范围为国内商业、能源交通、房 地产开发以及其他服务项目。 4．公司注册名称：西安开元控股集团股份有限公司 附注 二 财务报告的编制基础 公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部 2006 年 2 月 15 日颁发的《企业会计准则》及其应用指南和中国证券监督管理委 员会“证监会字（2007）9 号” 文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号――财务报告的一般规定（2007 年修订） 》的有关规定，并基于以下所述重要会计政 策、会计估计进行编制。 附注 三 遵循会计准则的声明 公司编制的2007年财务报告符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 公司的财务状况、经营成果和现金流量信息。 附注 四 主要会计政策和会计估计 １．会计制度： 执行《企业会计准则——基本准则》以及38项具体准则。 ２．会计期间： 采用公历年度，即自公历一月一日至十二月三十一日止。会计期间分为年度和中 期。 ３．记账本位币： 以人民币为记账本位币。 ４．会计确认、计量和报告：

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内容: 以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。 ５．现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小 的交易性金融资产或金融负债确定为现金等价物。 ６．金融工具的核算方法： （1）金融工具的确认 ①企业成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 ②当收取该金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产已转移，且符合《企 业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件时终止确认金融 资产或金融负债。 （2）金融工具的计量 取得金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别 的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告 但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息、债权利息，确认为应收 项目。 （3）金融工具收益的确认 ① 在持有以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产，期间取得的利息或现 金股利确认投资收益。 ② 处置金融资产或金融负债时其公允价值与初始入账之间的差额确认投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ③ 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入 投资收益。 ④ 处置持有至到期投资时将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收 益。 ⑤ 收回应收款项时将取得的价款与应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。 ⑥ 可供出售的金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。 ⑦ 处置可供出售金融资产时将取得的价款与该金融资产帐面价值之间差额计入 投资收益，同时将原直接进入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分金额转 出，计入投资损益。 （4）金融资产减值损失 ① 持有至到期投资和应收款项有客观证据表明其发生了减值的，根据帐面价值与 预计未来现金流量之间差额计算确认减值损失。 ② 应收款项减值损失计量中对单项金额在100万元以上的应收款项，单独进行减 值测试；对非重大的应收款项一起按照信用风险特征划分组合，再按照应收帐款组合

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内容: 在资产负债表日余额比例计算确定减值损失，计提坏帐准备。 ③坏账损失核算采用备抵法，合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账损失。 ④可供出售金融资产减值计量，若该金融资产公允价值持续下降，并且下降趋势 属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已经发生减值，确认减值损失。在确 认减值损失时，将原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入 减值损失。 （5）金融资产转移的计量公式 金融资产整体转移的损益＝收到对价＋原直接计入所有者权益的公允价值变动累 计利得（累计损失为减项）－所转移金融资产的帐面价值

内容: 转移收到的对价＝因转移交易收到的价款＋新获得金融资产的公允价值＋因转移获得服务资 产的公允价值－新承担金融负债的公允价值－因转移承担的服务金融负债的公允价值。

内容: （6）按照信用风险特征划分组合计提损失比例 年限 1年以内 1年-2年 2年-3年 3年-5年 5年以上 ７．存货核算方法： （1）存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、 委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品。 （2） 存货按照成本进行初始计量。 存货成本包括采购成本、 加工成本和其它成本。 （3）销售发出商品按照先进先出法确定发出存货的实际成本。 （4）原材料按取得时按实际成本记账，发出时按实际成本转入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算，摊销金额计入相关资产的成 本或当期损益。 （6）存货盘存采取永续盘存制。 （7）存货跌价准备的确认 在资产负债表日，存货分类别按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其 可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 存货中原材料、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。 （8）存货发生的毁损、在盘存时发生的盘亏损失，均计入当期损益。 ８．长期投资核算方法： （1）长期股权投资计价方法： 长期股权投资计价方法按在同一控制下的企业合并、非同一控制下的企业合并以

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内容: 及以其他方式取得长期股权投资按照相关会计准则规定执行。 （2）对以下长期投资采用成本法核算： ①通过投资能够对被投资单位实施控制的长期投资。

内容: ②投资不对被投资单位具有共同控制或重大影响，并在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资。

内容: （3）对以下长期投资采用权益法核算： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 （4）因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益 法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。 （5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。 （6）企业合并所形成的商誉，在年度终了进行减值测试。将商誉的账面价值按照 合理的方法分摊至相关的资产组，然后比较各相关资产组或资产组组合的账面价值与 其可收回金融，确认商誉减值损失。 ９．固定资产计价和折旧方法： （1） 固定资产的单位价值标准： ① 单位价值在5000元以上，使用期限在一年以上。 ② 对单位价值在5000元以下2000元以上，但使用期限超过两年的也作为固定资 产。 （2）固定资产按照成本进行初始计量。 （3）以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值 比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。 （4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际支付的价款与购买价 款现值之间的差额，除按照《借款费用准则》应予资本化的以外，在信用期间计入当 期损益。 （5）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同 或协议约定价值不公允的除外。确定固定资产成本时考虑预计弃置费用因素后对所有 固定资产计提折旧。但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地 除外。 （6）每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数 与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （7）若固定资产有关的经济利益预期实现方式存在以下有重大改变的，改变固定 资产折旧方法。 ① 该固定资产处于处置状态。

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内容: ② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 （8）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损以及固定资产盘亏造成的净 损益，计入当期损益。 （9） 固定资产发生后续支出的， 将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的， 终止确认被替换部分的账面价值。 （10）固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 （11）固定资产预计残值率为5%。 （12） 固定资产采用直线法计提折旧。 （13） 固定资产分类、预计使用年限和预计年折旧率如下：

内容: 资产名称 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备

内容: （14）固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月 起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。 （15） 固定资产提足折旧后不论能否继续使用，不再计提折旧，提前报废固定资 产不再补提折旧。 （16）已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确 定成本并计提折旧，待办理竣工决算后在按实际成本调整原估计价值，不调整原已计 提折旧额。 １０．投资性房地产核算方法： （1） 投资性房地产同时满足下列条件予以确认。 ① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司； ② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量；自行建造投资性房地产成本由建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地 产成本，按照相关会计准则规定执行。 （3） 投资性房地产后续计量采用成本模式计量。 （4） 房地产用途发生改变，满足下列条件时转换为其他资产或投资性房地产。 投资性房地产开始自用；作为存货的房地产改为出租；自用土地使用权停止自用，用 于赚取租金或资本增值；自用建筑物停止自用改为出租。

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内容: （5） 投资性房地产被处置或退出使用且不能从其中取得经济利益，终止确认； 出售、转让、报废、毁损投资性房地产将其收入扣除帐面价值和相关税费后的金额转 入当期损益。 １１．在建工程核算方法: 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到可使用状态。在建工程已达到可 使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等 估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额， 则调整原来的暂估价值。 １２．借款费用核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则为：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化 条件的资产购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本； （2）借款费用在同时满足资本化条件的，开始确认资本化金额。 （3）借款费用资本化计算公式： 每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止为购建或生产专门借款实际利息费用 －专门存款利息收入（或暂时性投资取得收益）金额 每一会计期间利息资本化金额＝（至当期末止累计为购建或生产支出－超过专门 借款部分的资产支出加权平均数）Ч占用一般借款的资本化率 资本化率＝一般借款当期实际发生的利息之和ч 一般借款本金加权平均数 （4）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用资本化，发生的借款费用计入当期损益。 （5）一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 １３．无形资产核算方法： （1）无形资产按照成本进行初始计量，并遵循以下原则： ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 ② 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，无形资产的成本以购买价款 的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化 的金额以外，在信用期间内计入当期损益。 ③自行开发的无形资产必须满足确认条件方可确认成本： （4）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 （5） 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成 本，按照有关具体准则规定确定。 （6）无形资产摊销方法： ① 自取得无形资产时分析估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类 似计量单位数量；对无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不

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内容: 确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 ② 使用寿命有限的无形资产，按应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。 ③对无形资产摊销，按照反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式进 行。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 ④无形资产的摊销金额计入当期损益。 ⑤ 无形资产的摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。 （7） 每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 （8）无形资产减值准备： 无形资产在年度终了进行减值测试。确认无形资产减值损失。并计入当期损益， 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。无形资产减值损失确认后，无 形资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整。 １４．长期待摊费用核算方法： 本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。 １５．资产减值核算办法： （1） 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值迹象，存在减值迹象的进 行减值测试，估计资产的可回收金额。 （2） 资产可收回金额低于其账面价值的，确认资产减值损失，计入当期损益， 并计提相应的资产减值准备。 （3）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 １６．收入确认原则： （1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认： ① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③ 收入金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认：

内容: 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

内容: （3）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 １７．所得税的会计处理方法： 采用资产负债表债务法核算所得税。

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内容: １８．合并财务报表： （1）合并财务报表范围确定原则： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将能够控制被投资单位 认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表方法： 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 （3） 母公司与子公司所采用的会计政策保持一致。子公司所采用的会计政策与 母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要调整。 （4） 母公司与子公司的会计期间保持一致。子公司的会计期间与母公司不一致 的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。 （5） 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础， 在抵销母公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。 （6）合并日或购买日的确定，以实际取得对被合并方或购买方控制权的日期为标 准，并且同时符合以下条件： ① 合并合同或协议已获股东大会等通过； ② 合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获批准； ③ 参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续； ④ 合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（超过50％），并且有能力、有计 划支付剩余款项； ⑤ 合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或购买方的财务和经营政策，并享 有相应的利益，承担相应的风险。 １９. 重大会计政策和会计估计变更以及会计差错更正: 本公司原执行2006年以前颁布的原会计准则和制度，从2007年1月1日执行企业会 计准则，并变更以下会计政策及会计估计： （1）重大会计政策变更的影响 ①所得税核算办法改变 按照企业会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对 资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认 递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加归属于母 公司股东权益1,426,934.24元,为期初未分配利润1,426,934.24元；增加少数股东权益 209,041.57元。 ②对子公司投资由权益法核算改为成本法核算 按照企业会计准则及《企业会计准则解释第1号》，股份公司对子公司的长期股权 投资由采用权益法核算改为采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调

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内容: 整。此项会计政策变更的追溯调整对母公司股东权益不产生影响，但增加期初未分配 利润14,849,612.25元，相应减少盈余公积。 ③合并财务报表中对子公司提取的盈余公积不予以还原 本公司在进行财务报表合并过程中，对子公司计提的盈余公积不再予以还原，并 进行追溯调整。该项调整对母公司股东权益不产生影响，但增加期初未分配利润 30,621,512.75元，相应减少盈余公积。 ④ 合并财务报表中对转让的子公司重新纳入合并范围 2006年末对已转让的控股子公司, 根据 《合并会计报表暂行规定》 未将其纳入2006 年度合并范围，使应归属少数股东权益的 51,637,314.00 元未计入合并资产负债表中 “少数股东权益” ，按照新会计准则规定对准备近期出售的子公司应纳入合并范围，由 此调增 2007 年 1 月 1 日公司股东权益 51,637,314.00 元。 （2）会计估计变更的影响 2007 年度公司改变了应收账款及其他应收款坏账计提比例，由此调增坏账准备 1,296,750.59 元。 （3）本期未发生会计差错更正事项。 附注 五 税项 本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下： １．增值税 商品销售收入按17%的税率计算增值税——销项税额，其中农副产品类商品销售收 入按13%的税率计算增值税——销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 ２．营业税 按照劳务收入和让渡资产使用权收入的5%税率计缴营业税。 ３．消费税 销售金银、Pt首饰、金银镶嵌、Pt镶嵌收入按5%计缴消费税。 ４．城市建设维护税 按增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴城市建设维护税。 ５．教育费附加 按增值税、消费税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。 ６．其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 ７．企业所得税 按照法定税率计缴企业所得税。

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内容: 注册 被投资单位名称 资本 （万元） 本公司物业的租赁和管理；购物； 西安开元商城有限公司 20000 写字楼、展销厅、展览厅及配套服 务；房地产开发 商业经济管理、市场营销、会计电 西安开元商务培训学院 50 算化、工商企业管理、EMBA研修 质押典当业务;房地产抵押典当业 陕西汇华典当行有限责 4000 任公司 评估及咨询服务 通讯器材及计算机、电子元器件、 西安开元蜂星通讯器材 1000 有限公司 批发零售；通讯器材的维修；商务 信息咨询服务 国内商业、 房地产开发、 装饰装修、 西安开元商业地产发展 5000 有限公司 目投资 高薪技术项目投资、投资咨询与管 西安天竣能源投资管理 23000 有限公司 理、能源项目、基础设施建设项目 投资及投资管理 17250 75.00% 是 建筑工程施工、能源开发、经营项 5000 100% 是 普通机械、五金交电、通讯产品的 1000 100% 是 务;限额内绝当物品的变卖;鉴定 3480 87% 是 50 100% 是 19000 85% 是 经 营 范 围 本公司投 资额（万 元） 本公司所 占权益比 例

内容: 是否纳入 合并报表 范围 备注

内容: 横山县天云煤矿有限公 9010 司 煤炭生产、销售、煤炭深加工 7500 83.24% 是 已转让

内容: 食品纺织、服装日用品、文化体育 开元商城安康有限公司 500 用品、机悈设备、五金交电、场地 租赁及其它服务 国内商业贸易、物业租赁和管理、 开元商城咸阳有限公司 1000 停车场、日用品修理、商品信息咨 询 房地产开发经营、物业管理、国内 宝鸡市九华城建投资发 9600 展有限公司 贸易、 7000 72.92％ 是 1000 100％ 是 500 100％ 是

内容: 合并报表范围发生变化的情况

内容: 1、本年减少合并资产负债表两家。原因为：出售了全部股权，不再为公司子公司。 ①2007年6月5日，公司签订《股权转让协议》将持有的横山县天云煤矿有限公司

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内容: 83.24%股权全部转让。根据规定该公司转让前的利润表纳入会计报表合并范围。 ②2006年12月14日，公司签订《股权转让协议》，将持有的西安天竣能源投资管 理有限公司75％股权全部转让。根据规定该公司转让前的利润表纳入会计报表合并范 围。 2、本年增加合并会计报表三家。原因为：本公司出资设立了子公司两家和非同一 控制下企业合并子公司一家。具体如下： ①2007年6月本公司以自有资金500万元在陕西省安康市注册成立开元商城安康有 限公司，本报告期将其纳入会计报表合并范围。 ②2007年11月本公司以自有资金1000万元在陕西省咸阳市注册成立开元商城咸阳 有限公司，本报告期将其纳入会计报表合并范围。 ③2007年6月29日董事会通过决议，决定以公司自有资金7000万元投资控股宝鸡市 九华城建投资发展有限公司，占其本次增资扩股完成后注册资本的72.92%，本报告期 将其纳入会计报表合并范围。 附注 八 股利分配

内容: 本公司于2007年6月26日召开股东大会， 通过了2006年度税后利润分配方案。 按总股 本148,155,522股计算分配现金股利，每10股派发1.50元(含税)，应分配股利合计 22,223,328.30元。

内容: (1) 其他货币资金中有银行承兑汇票保证金存款612.50万元。 (2) 银行存款中有350万元质押存款，系西安开元商城有限公司在东亚银行长期贷 款的质押。 (3) 本报告期末货币资金除上述以外无抵押、冻结限制。

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内容: 2．应收款项 （1）应收帐款账龄结构 单位：元

内容: 1 年以内（含 1 年） 1—2 年（含 2 年） 2—3 年（含 3 年） 3—5 年（含 5 年） 5 年以上

内容: 1 年以内（含 1 年） 1—2 年（含 2 年） 2—3 年（含 3 年） 3 年以上 其中: 按比例计提 全额计提

内容: 一年以内应收账款中含本公司控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司经营业务 发生的质押贷款 1340 万元。 （2）应收帐款类别 单位：元 客户类别 欠款前三名金额 其他客户 合 计 期末账面余额 13,400,000.00 23,575.22 13,423,575.22 比重％ 99.82 0.18 100.00

内容: 应收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权的股东单位款项。 （3）预付帐款

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内容: 单位：元 账龄结构 1 年以内（含 1 年） 1 年至 2 年（含 2 年） 2 年至 3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 公司增加的预付工程款。 （4）预付帐款类别 单位：元 客户类别 欠款前五名金额 其他客户 合 计 期末账面余额 213,118,895.26 16,748,902.39 229,867,797.65 比重% 92.71 7.29 100.00 期末账面余额 229,867,797.65 年初账面余额 55,794,862.39

内容: 预付帐款主要为宝鸡市九华城建投资发展有限公司及西安开元商业地产发展有限

内容: 预付账款中无持有公司5%(含5%)以上的表决权股份的股东单位款项。 （5）其他应收款 单位：元

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内容: （7）其他应收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权的股东单位款项。

内容: 西安海天天线科技股份有限公司 合计 4．存货

内容: 存货跌价准备 1．原材料 2．在产品 3．库存商品 4．周转材料 合 计

内容: 5．长期股权投资 （1）长期股权投资明细 单位：元

内容: 被投资单位 中国改革实业有限公司 期末账面余额 75,000.00 年初账面余额 75,000.00

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 上海申银万国证券有限公司 西安海天天线科技股份有限公司 上海宝鼎投资有限公司 西安市商业银行股份有限公司 扬凌科森生物医药有限公司 榆林市睿诚商贸有限公司 陕西三秦能源董东煤业有限公司 合 计 45,290,000.00 133,373,180.81 200,000.00 14,600,000.00 5,751.00 59,000,000.00 14,202,429.81

内容: （2）被投资联营企业主要财务信息 单位：元

内容: 本企业 本企业 在被投 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 资单位 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 例 表决权 比例 联营企业

内容: 杨凌科森生物医药有限 陕西杨 医药生产 公司

内容: 陕西三秦能源董东煤业 陕西澄 原煤开采 有限公司

内容: （3）按成本法核算的长期股权投资 单位：元

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内容: （4）按权益法核算的长期股权投资 单位：元

内容: 杨凌科森生物医药有限公司 榆林市睿诚商贸有限公司 陕西三秦能源董东煤业有限公司 合计

内容: （5）本公司的长期股权投资未发生减值，无需计提减值准备。

内容: 1．原价合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 2．累计折旧合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 3．固定资产减值准备累计 金额合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 4．固定资产账面价值合计 其中：房屋、建筑物 通用设备

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内容: (1) 固定资产减值准备 因本报告期无账面价值高于预计可收回金额的资产，所以未提取固定资产减值 准备。 (2) 本公司控股子公司西安开元商城有限公司以自有房产抵押借入短期借款 26,000万元、长期借款11,662.20万元。 (3) 此外本公司固定资产无出售、抵押或担保。 7．在建工程 单位：元

内容: 横山县天云煤 矿建设项目 天竣能源建设项 目 西安开元商业地 产发展有限公司 商业地产项目 宝鸡市九华城建 投资发展有限公 司商业项目 合计

内容: （1）在建工程中横山县天云煤矿建设项目和天竣能源建设项目由于在 2007 年度 内已经转让，所以将其项目支出在其他减少项下进行了调整。 （2） 本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司以建设项目抵押借入长 期借款 8000 万元。 8．无形资产 单位：元

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内容: 1．原价合计 其中： 公司土地使用权 开元商城土地使用权 陕西紫阳苗河板岩矿采矿权 天竣采矿权 2．累计摊销额合计 其中： 公司土地使用权 开元商城土地使用权 陕西紫阳苗河板岩矿采矿权 天竣采矿权 3． 无形资产减值准备累计金额合计 其中： 公司土地使用权 开元商城土地使用权 陕西紫阳苗河采矿权 天竣采矿权 4．无形资产账面价值合计 其中： 公司土地使用权 开元商城土地使用权 陕西紫阳苗河采矿权 天竣采矿权

内容: 2006 年 10 月公司根据协议受让榆林市昊腾商贸有限公司持有的陕西紫阳县 苗河板岩采矿权， 2007 年 12 月公司将所持有的陕西紫阳县苗河板岩采矿权转让给 西安百德龙科技咨询有限公司，转让价款 4150 万元，截止本报告报出之日已收到 转让款 3800 万元。

内容: 项目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值

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内容: 10．长期待摊费用 单位：元

内容: 11．递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元

内容: 1．递延所得税资产 应收账款坏账 其他应收款坏账 应付职工薪酬 可弥补亏损 合 项 计

内容: 2．递延所得税负债 合 计 0.00 0.00

内容: 12．资产减值准备 单位：元

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内容: 其他应收款 2．存货跌价准备 3．可供出售金融资产减值准备 4．持有至到期投资减值准备 5．长期股权投资减值准备 6．投资性房地产减值准备 7．固定资产减值准备 8．工程物质减值准备 9．在建工程减值准备 10．无形资产减值准备 11．商誉减值准备 合 计 2,973,774.62 100,810.62 0.00 0.00 2,654,437.59 -273,427.57

内容: 13．所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因 公司的控股子公司西安开元商城有限公司用自有营业房产抵押向金融企业贷 款；控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司用商业广场项目抵押向金融企 业贷款，以上两项资产受到贷款期限以及到期是否有偿还能力的限制。 （2）所有权受到限制的资产明细 单位：元

内容: 14． 短期借款 （1）借款类别 单位：元

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内容: （2）借款明细 单位：元

内容: 15．应付职工薪酬 单位：元

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1.医疗保险费 2.基本养老保险费 3.年金交费 4.失业保险费 5.工伤保险费 6.生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 16．应交税费 单位：元

内容: 税费项目 增值税 营业税 消费税 城市维护建设税 企业所得税 个人所得税 房产税 印花税 教育费附加 水利建设基金 煤捡费 合 计 期末账面余额 年初账面余额

内容: 17．应付股利 单位：元

内容: 期末账面余额为应付以前年度限售流通股股利。

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 18．其他流动负债 单位：元

内容: 项 目 期末账面余额 年初账面余额

内容: 应付票据 应付账款 预收款项 其他应付款

内容: 19．长期借款 （1）借款类别 单位：元

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: （2）借款明细 单位：元

内容: 宝鸡市陈仓区信用社 农行宝鸡经二路支行

内容: 20．长期应付款 单位：元

内容: 21．递延投资收益 单位：元

内容: 此项递延投资收益为公司以土地使用权作价人民币 114,319,200.00 元对开元商城 投资截止到本期末产生的贷方余额。为取得该项土地使用权，本公司已支付了相应的 费用，为开元商城建设用地的使用权及拆迁安置等事项，公司累计发生费用 88,746,292.84 元，已作为取得该项递延投资收益的成本列支。因所有费用项目已经列 支完毕，公司将递延投资收益盈余金额 25,572,907.16 元转入资本公积金。 22．股本

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 本次变动前 数量 比例 (%) 58.68 发行 新股 送股

内容: 本次变动增减（＋，－） 公积金 转股 其他 小计

内容: 本次变动后 数量 比例(%)

内容: 23．资本公积 单位：元

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 本期资本公积增加数为公司将递延投资收益盈余金额 25,572,907.16 元转入所影 响。 24．盈余公积 单位：元

内容: 25．未分配利润 单位：元

内容: 项 年初未分配利润 加：本年母公司享有净利润 加：其他转入 减：提取法定公积金 减：应付普通股股利 年末未分配利润 目 本年发生数 提取比例% 备注

内容: 26．营业收入 （1）营业收入分类 单位：元

内容: （2）主营业务收入按行业分类 单位：元

内容: （3）主营业务收入按地区分类 单位：元

内容: 27．营业成本 （1）营业成本分类 单位：元

内容: 项 目 主营业务成本 其他业务成本 合 计 本期发生额 上年同期发生额

内容: （2）主营业务成本按行业分类 单位：元

内容: 项 目 零售业 煤矿采选业 其他社会服务业 合 计 本期发生额 上年同期发生额

内容: （3）主营业务成本按地区分类

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 项 目 西安地区 西安以外地区 合 计 本期发生额 上年同期发生额

内容: 28．营业税金及附加 单位：元

内容: 税 金 消费税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 资源税 合计 本期发生数 上年同期发生数 计缴标准 5% 5% 7% 3%

内容: 29．销售费用、管理费用 本期发生数166,946,283.81元，较上年同期150,389,501.84元,增加 16,556,781.97元。 其中： 本期销售费用支出69,404,284.06元,比上年同期增加41.65%， 增加的主要原因是由于广告宣传费用及装修费支出增加影响；本期管理费用 97,541,999.75元,比上年同期减少3.80%,减少的主要原因是受到转让控股子公司，使 合并范围发生变化等因素影响。

内容: 30．财务费用 单位：元

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 31．资产减值损失 单位：元

内容: 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产损失 四、持有至到期资产减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、固定资产减值损失 七、无形资产减值损失 八、商誉减值损失 合计 341,566.89 924,622.84 本期发生额 341,566.89 上年同期发生额 924,622.84

内容: 32．投资收益 单位：元

内容: 股权转让收益为本年度出售控股子公司横山县天云煤矿有限公司及西 安天竣能源投资管理有限公司收益。

内容: 公司投资收益汇回不存在重大限制。

内容: 33．营业外收入 单位：元

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 项 目 1．非流动资产处置利得合计 其中;固定资产处置利得 无形资产处置利得 2．其他收入合计 其中：废旧收入 罚款收入 固定资产清理收益 其他收入 合 计 本期发生额

内容: 34．营业外支出 单位：元

内容: 项 目 1．非流动资产处置损失合计 其中;固定资产处置损失 无形资产处置损失 2．流动资产处置损失合计 其中：保洁费支出 公益性支出 项目引进支出 赔偿支出 其他支出 合 计 本期发生额 上年同期发生额

内容: 35．所得税费用 单位：元

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内容: 项目 当期所得税 递延所得税 所得税费用 本期发生额

内容: 36．每股收益和净资产收益率

内容: 净资产收益率(%) 2007年1-12月 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 14.74 加权平均 15.63

内容: 每股收益 基本每股收益 0.53 稀释每股收益 0.53

内容: 净资产收益率(%) 2006年1-12月 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 9.70 加权平均 10.00

内容: 每股收益 基本每股收益 0.30 稀释每股收益 0.30

内容: 少数股东权益中用 子公司名称 少数股东权益 于冲减少数股东损 益的金额 西安开元商城有限公司 61,284,274.85 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 0.00

内容: 陕西汇华典当行有限责任公司

内容: 宝鸡市九华城建投资发展有限公司

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 38．非经常性损益项目及金额

内容: (收益为正数) 项 非流动资产处置损益 营业外收入 营业外支出 非经常性损益合计 所得税影响数 净利润影响数 目 金

内容: 39．收到或支付的其他与经营活动有关的现金 （1）收到的其它与经营活动有关的现金140,851,050.83元，主要是收到的合同保 证金、收到的会员专用卡款及往来单位款等。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元

内容: 40．母公司会计报表主要项目注释

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: （1） 应收账款账龄分析： 单位：元

内容: （2）其他应收款账龄分析： 单位：元

内容: 上述应收款项无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: （3） 长期股权投资 单位：元

内容: 1．2007年6月5日，公司签订《股权转让协议》将持有的横山县天云煤矿有限公司 83.24%全部转让，截止本报告日已全部收回转让款。 2．2006年12月14日，公司与西安宝霖投资管理有限公司签订《股权转让协议》， 转让西安天竣能源投资管理有限公司75％股权，截止本报告日已全部收回转让款。 3．2007年6月26日股东大会通过决议，决定以公司自有资金7000万元投资控股宝 鸡市九华城建投资发展有限公司，占其本次增资扩股完成后注册资本的72.92%。 4．2007年6月本公司以自有资金500万元在陕西省安康市注册成立开元商城安康有 限公司。 5．2007年11月本公司以自有资金1000万元在陕西省咸阳市注册成立开元商城咸阳 有限公司。

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 6. 2007年8月本公司以自有资金4529万元投资陕西三秦能源董东煤业有限公司, 占其本次增资扩股完成后注册资本的45%。 （4）投资收益 单位：元 产生投资收益的来源 短期投资收益 股权投资收益 股权转让收益 联营或合营公司分配来利润 长期股权投资差额摊销 合 计 33,560,610.49 -4,000,000.00 1,104,432.38 33,560,610.49 -2,715,567.62 7,820,000.00 本期发生额 上年同期发生额

内容: 公司投资收益汇回不存在重大限制。 附注十 或有事项 1.本公司为控股子公司西安开元商城有限公司提供2000万元贷款担保及承兑票据 48万元的担保。 2.截止2007年12月31日，本公司无重大未决诉讼事项及重大经济纠纷。 附注十一 资产负债表日后事项 本报告期无需披露的资产负债表日后事项中非调整事项。

内容: 附注十二 关联方关系及其交易 1．本公司的母公司有关信息

内容: 母公司名称 西安高新医院有限公司 注册地 西安市高新开发 区团结南路 母公司持股份额 西安高新医院有限公司 30,129,000 业务性质 为患者提供诊疗、保健、及 咨询服务 母公司持股比例％ 20.34 注册资本（万元） 70000 表决权比例％ 20.34

内容: 期末实际 注册资本 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 （万元） (万元) 额 例 例 投资额 净投资余 计持股比 有的表决权比 对子公司 本公司合 本公司合计享

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 物业租赁、购 西安开元商城有 限公司 西安开元商务培 训学院 西安市解放 百货零售 市场6号 发 西安市解放 委托教育 市场6号 西安市高新 陕西汇华典当行 有限责任公司 区科技二路 抵押贷款 创新信息大 厦B区三层 西安开元蜂星通 讯器材有限公司 西安开元商业地 产发展有限公司 开元商城安康有 限公司 开元商城咸阳有 限公司 宝鸡市九华城建 投资发展有限公 司 西安市解放 市场6号 西安市解放 及房产出 市场6号 售 安康市兴安 百货零售 中路54号 咸阳市人民 百货零售 东路50号 宝鸡市渭滨 房地产开发、 区渭工路19 号 百货零售 国内贸易 9600 7000 7000 国内商业 1000 1000 1000 国内商业 500 500 500 房地产开发 移动通讯 器材批发 百货零售 国内商业及 5000 5000 5000 定评估及咨 询 通讯器材批 1000 发零售 1000 1000 理、市场营销 质押典当、房 地产典当、鉴 4000 3480 3480 商业经济管 50 50 50 物房地产开 20000 19000 19000

内容: 3．关联交易 本公司无需要披露的关联交易 附注十三 其他事项 1、经公司第七届董事会第五次会议审议通过，本公司于 2006 年 12 月 14 日与西 安宝霖投资管理有限公司签订了《股权转让协议》 ，将公司持有的西安天竣能源投资管 理有限公司 75％股权以 19600 万元价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司。2007 年 8 月，公司收回转让价款，将有关股权转让手续办理完毕。 2、经公司第七届董事会第八次会议审议通过，本公司于 2007 年 6 月 5 日与榆林 市德厚矿业建设有限公司签订了《股权转让协议》 ，将公司持有的横山县天云煤矿有限 公司 83.24％股权以 8720 万元价格全部出售给榆林市德厚矿业建设有限公司。2007 年 6 月，公司收回转让价款，将有关股权转让手续办理完毕。 附注 十四 利润表、股东权益变动表补充资料

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 项目 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 应付福利费 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 9,329,401.17 -68,466.14 8,895,756.94 67,870,873.60 5,582,168.93 14,911,570.10 -68,466.14 44,132,012.70 -451,673.64 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元 金额 44,515,220.20 -451,673.64

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 项目名称 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B股、H股等上市公司特别追溯调整 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 579,791,790.29 579,791,790.29 0.00 1,426,934.24 124,689,864.25 1,426,934.24 124,689,864.25 0.00 0.00 2007年报披露数 453,674,991.80 2006年报原披露数 453,674,991.80 差异 单位：人民币元 原因说明

内容: 附注 十五 现金流量表补充资料

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 会企03表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 项 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加: 资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 其他 经营活动中产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 230,664,672.56 7,122,978.46 342,839,396.00 112,174,723.44 7,633,010.67 510,032.21 228,702,482.84 -121,615,462.81 21,597,424.99 215,884,763.97 -129,927,607.35 -54,407,627.45 -54,527,487.36 29,072,050.71 -36,072,890.56 -309,468.49 -33,560,610.49 219,850.32 88,783,750.45 341,566.89 36,245,234.87 3,087,657.36 19,896,599.57 -93,024.22 816,586.78 40,250.04 目 次 2007年度 行 合 并 母 公 司 单位：人民币元

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 项 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加: 资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 其他 经营活动中产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 目 次 2006年度 行 合 并

内容: 单位：人民币元 母 公 司

内容: 取得或处置子公司及其他营业单位信息

内容: 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 项目 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 70,000,000.00 2007年度 金额单位：人民币元 金额

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 1、处置子公司及其他营业单位的价格 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

内容: 附注 十六 附注 十七 附注 十八

内容: 承诺事项 债务重组事项 其他重要事项

内容: 本报告期公司无需要披露的其他承诺事项。 本报告期无需披露的债务重组事项。 本报告期无需披露的其它主要事项

内容: 西安开元控股集团股份有限公司（000516）

内容: 公司2007年年度财务报告经2008年2月26日第七届董事会十三次会议批准报出。

内容: 下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅： １. 载有董事长亲笔签署的 2007 年年度报告正本。 ２. 载有公司法定代表人、总裁、会计机构负责人签名并盖章的 2007 年度会计报表。 ３. 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的 2007 年度审计 报告原件。 ４. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。

内容: 西安开元控股集团股份有限公司 董事长 刘文胜