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内容: Title: 附件

内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 2007年年度报告

内容: 2007 年年度报告

内容: 第 1 页，共 151 页

内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 目

内容: 录

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内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 4、公司负责人毛小兵先生，主管会计工作负责人刘惠君女士及 会计机构负责人（会计主管人员）刘伟雄先生声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：西部矿业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：西部矿业 公司英文名称：Western Mining Co., Ltd. 2、 公司法定代表人：毛小兵 3、 公司董事会秘书：李伍波 公司证券事务代表：胡寒冬 电话： （0971）6108188 传真： （0971）6122926 E-mail：liwb@westmining.com E-mail：huhd@westmining.com 联系地址：青海省西宁市五四大街 52 号公司董事会办公室

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内容: 4、公司注册地址：青海省西宁市五四大街 52 号 公司办公地址：青海省西宁市五四大街 52 号 邮政编码：810001 公司国际互联网网址：www.westmining.com 公司电子信箱：wm@westmining.com 5、 公司信息披露报纸名称： 《上海证券报》 、 《中国证券报》 《证 和 券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：西部矿业 公司 A 股代码：601168 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：青海省西宁市 公司法人营业执照注册号：630000400003574 公司税务登记号码：柴国税字 632873710449283 公司组织结构代码：71044928-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：安永华明会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址： 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼 15、16 层

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据

内容: 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 金额 2,287,622,356 2,291,103,801 1,725,843,892 1,644.881,651 2,658,464,781

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额

内容: 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 远期、期货和期权合同的公允价值的回升 已实现的远期、期货和期权合同投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 金额 -181,930 1,280,100 16,458,058 56,441,295 22,102,464 -15,137,746 80,962,241

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利

内容: 本年比上年增减(%)

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内容: 润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 （%） 经营活动产生的 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 额 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 减少 41.43 个百分点

内容: 本年末比上年末增减(%)

内容: 公司 2005 年和 2006 年以股本为基数计算的每股财务指标， 其股 本总额为192,300万股。 2007年计算基本每股收益的股本总额为2007 年股本的加权平均数。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

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内容: 其 中：

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内容: 股份变动的批准情况 1.2007 年 4 月 8 日，公司 2006 年度股东大会批准： （1）以 2006 年 12 月 31 日公司股份总数 32,050 万股为基数， 实施每 10 股送 35 股转增 15 股，股份总数增加到 192,300 万股； （2） 向中国证监会申请首次公开发行不超过 50,000 万股人民币 普通股（A 股）股票。 2.2007 年 6 月 22 日，中国证监会以“证监发行字〔2007〕147 号”文件核准公司首次公开发行 A 股股票 46,000 万股，发行完成后 的股份总数为 238,300 万股。

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内容: 股份变动的过户情况 1.2007 年 4 月 30 日，公司完成送股和转增后在青海省工商行政 管理局的变更登记； 2.2007 年 7 月 9 日，公司完成首次公开发行 A 股股票后在中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司的股份初始登记。 3.2007 年 11 月 8 日，公司完成首次公开发行 A 股股票后在青海 省工商行政管理局的变更登记。 2、限售股份变动情况表 单位:万股

内容: 股东名称 年初 限售 股数 本年解 除限售 股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 解除限 售日期 2010年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日

内容: 西部矿业集团有限公司

内容: 北京安瑞盛科技有限公司

内容: 上海安尚实业有限公司 Goldman Sachs Strategic Investments (Delaware) L.L.C. Newmargin Limited Mining Co.,

内容: 新疆塔城国际资源有限公司

内容: China Ltd.

内容: Mining

内容: Partners

内容: 上海联创创业投资有限公司

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内容: 股东承诺锁定 北京康桥投资有限公司 4,590 4,590 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 公司首次公开 发行之发起人 股东承诺锁定 — 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 2008年7 月 12 日 —

内容: 青海新力绒纺对外贸易股份 有限公司

内容: 株洲冶炼集团有限责任公司

内容: 上海海成物资有限公司

内容: 广州保税区瑞丰实业有限公 司

内容: 湟中盛源矿业有限责任公司 合计

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币

内容: 股票及其衍生 证券的种类 人民币普通股 人民币普通股 发行日期 2004年7月 23 日 2007年7月 3日 发行价格 （元） 3.00 13.48 发行数量 190,000,000 460,000,000 2007年7月 12 日 460,000,000 上市日期 获准上市交易 数量 交易终 止日期

内容: 2004 年 3 月至 4 月，经青海省人民政府和国家商务部批准，公 司以3.00元／股的价格向九家境内外法人定向增发19,000万股非流 通人民币普通股，发行结束后的公司股份总数从 13,050 万股增加到 32,050 万股。同年 7 月 23 日，公司完成在青海省工商行政管理局的 变更登记。

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内容: 2007 年 7 月 12 日，经中国证监会以“证监发行字〔2007〕147 号”文件核准，公司以 13.48 元／股的价格首次公开发行 A 股股票 46,000 万股并在上海证券交易所挂牌上市，募集资金金额为人民币 6,052,285,949 元，发行完成后的股份总数为 238,300 万股。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 详见本章之股份变动的批准情况。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 持股比例 (%) 报告期内 增减 持有有限售 条件股份数 量 672,300,000 质押 341,000,000 质押或冻结的股份数量 223,945

内容: 股东名称

内容: 股东性质

内容: 持股总数

内容: 西部矿业集团有 限公司 北京安瑞盛科技 有限公司 上海安尚实业有 限公司 Goldman Strategic Investments (Delaware) L.L.C. NewMargin Mining Limited Co., Sachs

内容: 境内非国有法人

内容: 质押

内容: 境外法人

内容: 第 11 页，共 151 页

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内容: 新疆塔城国际资 源有限公司 China Mining

内容: Partners Ltd. 上海联创创业投 资有限公司 北京康桥投资有 限公司 青海新力绒纺对 外贸易股份有限 公司

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基 金 交通银行－中海优质成长证券投资基金 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基 金 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 郑建禄 中国工商银行－同益证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产 品－005L－CT001 沪 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 宝钢集团有限公司 持有无限售条件股份数 量 6,592,543 3,444,892 3,000,000 2,587,279 2,461,279 2,443,100 1,945,106 1,499,987 1,499,908 1,319,000 1.公司前 10 名股东中： （1）公司股东 NewMargin Mining Co., Limited 和上海联创创业投 资有限公司构成一致行动关系， 两者合并持有本公司 8.07%的股份； 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 （2） 公司股东上海海成物资有限公司持有新疆塔城国际资源有限公 司 11.6%的股份，且两公司属同一自然人控制，两者合并持有本公 司 5.17%的股份。 2.公司未知其他股东之间是否存在关联关系和属于《上市公司收购 管理办法》规定的一致行动人。 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 股份种类

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 有限售条件股份可上市交易 序 号 持有的有限 有限售条件股东名称 售条件股份 数量 情况 可上市交易 时间 2010 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 2008 年 7 月 12 日 新增可上市 交易股份数 量 672,300,000 上市之日起 36 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 上市之日起 12 个 月不得转让 限售条件

内容: 上海安尚实业有限公司 Goldman Sachs Strategic Investments (Delaware) L.L.C. NewMargin Mining Co., Limited

内容: 新疆塔城国际资源有限公司

内容: China Mining Partners Ltd.

内容: 上海联创创业投资有限公司

内容: 北京康桥投资有限公司

内容: 青海新力绒纺对外贸易股份有限公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：西部矿业集团有限公司 法人代表：毛小兵 注册资本：1,600,000,000 元 成立日期：2000 年 5 月 8 日

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内容: 主要经营业务或管理活动：投资和经营矿产资源及能源项目（国 家法律法规所禁止的除外，涉及资质证和许可证经营的除外） ；经营 国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品；经营进出口代理业务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：青海省政府国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币

内容: 股东名称 北京安瑞盛科技有限公司 法人代 表 邹澄 注册资 本 2,900 成立日期 2006 年 6 月 22 日 1993 年 3 月 27 日 主要经营业务或管理活动 技术开发、技术服务、技术咨询和投 资管理 化工产品、 电子产品、 机械产品销售， 房地产的开发经营，企业管理咨询， 投资咨询

内容: 上海安尚实业有限公司

内容: 曹健

内容: 第 14 页，共 151 页

内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 第 15 页，共 151 页

内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 李全学 李准容 刘昭衡 马立江 骆凤鸣 吕秉财 合计

内容: 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁级 副总裁级 副总裁级 /

内容: 男 男 男 男 男 男 /

内容: 否 否 否 否 否 否 /

内容: 备注： 1.外部董事、外部监事和独立董事在公司领取津贴，其余人员领取年薪； 2.年薪实际领取金额需依照绩效考核结果最终确定。

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)毛小兵,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事长；现 兼任公司股东西矿集团董事长；自 2004 年 6 月至 2006 年 11 月

内容: 担任本公司首席执行官；自 2000 年 12 月至 2007 年 9 月先后任本公 司第一、二届董事会董事长； (2)孙永贵,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会副董事长， 并于 2006 年 11 月获任本公司总裁； 现兼任公司股东西矿集团副董事 长；自 2004 年 6 月至 2006 年 11 月兼任本公司首席运营官；自 2000 年 12 月至 2007 年 9 月先后担任本公司第一、二届董事会副董事长； (3)邓吉牛,2007年9月至今任本公司第三届董事会董事； 于2006 年 1 月至今任公司股东西矿集团董事；自 2004 年 6 月至 2006 年 11 月担任本公司首席发展官； (4)江彪,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事；于 2006 年 1 月至今任公司股东西矿集团董事，2007 年 1 月获任西矿集团副 董事长；于 2001 年 11 月至今任西矿集团股东中关村科学城董事、总 裁；

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: (5)赵风茂,2007年9月至今任本公司第三届董事会董事； 于2006 年 8 月至今任公司股东北京安瑞盛科技有限公司副董事长；自 1998 年至 2004 年担任国机财务有限责任公司董事长和机翔房地产公司总 经理； (6)周宏亮,2007年9月至今任本公司第三届董事会董事； 于2006 年 8 月至今任公司股东上海安尚实业有限公司副董事长；自 1996 年 至 2006 年担任维维集团股份有限公司董事长助理； (7)张奕,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事；于 2006 年 7 月至今任公司股东 Goldman Sachs Strategic Investments (Delaware) L. L. C.副总裁；为高盛集团合伙人、高盛（亚洲）有 限责任公司董事总经理，现任亚洲特殊资产投资部（除日本以外）联 席负责人； (8)冯涛,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事；于 1999 年 7 月至今任公司股东上海联创创业投资有限公司总裁； 亦为香港两 家上市公司江 苏联环药业股份有限公司及深圳市东江环保股份有限 公司的董事； (9)黄建荣,2007年9月至今任本公司第三届董事会董事； 于2003 年 7 月至今任公司股东上海海成物资有限公司执行董事兼总经理， 于 1996 年 5 月至今任公司股东新疆塔城国际资源有限公司执行董事， 且于 1998 年 5 月至今任上海新海成有限公司董事长兼总经理； (10)Joe Singer,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事； 于 2004 年 2 月至今任公司股东 China Mining Partners Ltd 董事，

内容: 第 17 页，共 151 页

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内容: 并于 1995 年 4 月起至今任 Penfold Limited 董事； (11)高德柱,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会独立董事； 于 2001 年 4 月起担任中国有色金属工业协会常务副会长； (12)古德生,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会独立董事； 现为中南大学教授兼博士生导师； (13)姚立中,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会独立董事； 现任厦门天健华天会计师事务所资深合伙人、主要负责人，厦门注册 评估师协会副会长，福建省注册资产评估师专家组成员；于 2002 年 11 月至 2006 年 8 月担任紫金矿业集团股份有限公司的独立董事； (14)张宜生,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会独立董事； 现为中国期货业协会兼职副会长； (15)郭琳广,2007 年 9 月至今任本公司第三届董事会独立董事； 现任万盛国际律师事务所大中华区首席合伙人、 香港消费者委员会副 主席、葵涌医院／玛嘉烈医院财务委员会主席、交通意外伤亡援助咨 询委员会主席、香港联合交易所纪律上诉委员会主席、香港会计师公 会上市企业融资委员会委员及保险索偿投诉委员会委员； 中国广西自 治区政协委员、广西贫困教育基金会董事； (16)王健,2007 年 9 月至今任本公司第三届监事会主席； 1995 于 年 5 月至今先后任鑫达金银董事、总经理助理、副总工程师、副总经 理及总经理； (17)彭莉,2007 年 9 月至今任本公司第三届监事会职工代表监 事；于 2006 年 12 月起担任本公司党委、企业文化部等多个职务；

内容: 第 18 页，共 151 页

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内容: (18)岳艳珍,2007 年 9 月至今任本公司第三届监事会监事；于 2004年至今担任本公司经济运行部经理、 总裁助理， 自2002年至2004 年担任本公司企划部主任； (19)陈有凯,2007 年 9 月至今任本公司第三届监事会股东监事； 于 2007 年 1 月至今任公司股东西矿集团副总裁兼财务总监，自 2004 年 2 月至 2006 年 5 月任西矿集团总经理助理； (20)李华云,2007 年 9 月至今任本公司第三届监事会监事；于 2007 年 4 月至今任香港兴达投资公司副总裁； 2003 年 1 月至 2006 自 年 12 月任和记黄地产集团公司中国业务拓展部经理； (21)范建明,2006 年 11 月起获任本公司副总裁，负责营销工作； 于 2004 年 6 月至 2006 年 2 月任本公司的销售总监；于 2001 年 9 月 至 2004 年 6 月担任本公司副总经理； (22)刘惠君,2006 年 11 月起获任本公司副总裁兼财务总监，负 责财务工作； 2000 年 12 月至 2006 年 11 月担任本公司财务负责人、 于 资金营运总监； (23)刘春武,2006 年 11 月起获任本公司总工程师，负责矿山资 源管理； 2000 年 12 月至 2006 年 11 月担任本公司矿产资源部主管， 于 其后担任总采矿师； (24)李伍波,2006 年 11 月起获任本公司副总裁，2007 年 9 月至 今任公司第三届董事会董事会秘书，负责公司治理与信息披露；自 2004 年 5 月至 2007 年 9 月任本公司第二届董事会秘书； (25)林大泽,2006 年 11 月起获任本公司副总裁，负责技术营运；

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内容: 于 2003 年 6 月至 2006 年 11 月曾任本公司的技术顾问，其后担任 技术总监； (26)王景光,2006 年 11 月起获任本公司副总裁，负责人力资源； 自 2005 年 2 月以来主管本公司人力资源；于 1999 年至 2005 年曾担 任中央财经大学信息管理学院党总支书记及副院长； (27)李全学,2006 年 11 月起获任本公司副总裁，负责生产营运； 于 2003 年 7 月至 2006 年 4 月担任四川鑫源矿业公司副总经理； (28)李准容,2006 年 11 月起获任本公司副总裁，主要负责西矿 （香港）业务；于 2006 年 4 月起担任西矿（香港）总经理；于 1991 年至 2005 年历任韩国三星贸易北京有限公司、香港有限公司及上海 有限公司的资源部总经理； (29)刘昭衡,2006 年 11 月起获任本公司副总裁，负责投资购并； 于 2005 年 3 月至 2006 年 11 月主管本公司投资管理部；于 2002 年 7 月至 2005 年 2 月担任上海瑞兆实业有限责任公司副总经理； (30)马立江,2004 年 8 月起担任本公司锡铁山分公司总经理；于 2000 年 7 月至 2004 年 8 月担任本公司副总经理，负责锡铁山矿的管 理工作； (31)骆凤鸣,2006 年 12 月起担任本公司控股子公司鑫源矿业法 定代表人；于 2006 年 4 月至 2006 年 12 月担任鑫源矿业董事长；于 2000 年 12 月至 2004 年 7 月担任本公司副总经理； (32)吕秉财,2006 年 5 月起担任本公司控股子公司玉龙铜业的董 事长；于 2004 年 10 月至 2006 年 4 月任鑫源矿业的董事长。

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: (二)在股东单位任职情况 公司董事和监事在股东单位任职情况参见上述最近五年主要工 作经历。 在其他单位任职情况 公司董事、 监事和高级管理人员在其他单位任职情况参见公司首 次公开发行 A 股期间在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 的《招股说明书（全文） 》等法律文件。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事 的报酬由董事会提名与考核委员会拟定发放标准， 分别提请董事会和 监事会审议通过后，提请公司股东大会审议批准。公司高级管理人员 的报酬由董事会提名与考核委员会根据绩效考核结果拟定发放标准， 提请公司董事会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事 的报酬参照董事、监事的知识结构、专业水平和业内声望，以及在公 司决策与法人治理工作中所承担的职责， 同时参考国内大中型企业及 同行业和青海省上市公司的董、监事津贴发放标准，根据公司股东大 会最终批准的方案确定。 公司高级管理人员的报酬综合考虑以往的年 终绩效发放情况，兼顾青海省的地域实际情况，客观反映公司 2007 年度的整体业绩，通过平衡计分卡分解考核指标并实施绩效考核，根 据董事会最终批准的方案确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

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内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 邓吉牛 陈有凯

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是

内容: 公司现有董事 15 名（2008 年 1 月辞职一名） ，2007 年度 7 名外 部董事（在本公司和控股股东西矿集团领薪的董事，外部监事亦同） 津贴拟定为人民币 3 万元／人，五名独立董事津贴拟定为 25 万元／ 人；公司现有监事 5 名，2007 年度 2 名外部监事津贴拟定为 3 万元 ／人；公司现有高级管理人员 13 名（其中 1 名由董事兼任） ，2007 年度报酬为 53.89 万元至 76.98 万元。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 Jason Maynard 陈英祥 程文卫 马立江 董事 职工代表监事 监事 副总裁（级别） 担任的职务 工作变动 第二届监事会任期届满 第二届监事会任期届满 工作变动 离任原因

内容: 1.Jason Maynard 先生因工作变动辞去董事职务，公司二届十二 次董事会提名改选张奕先生为公司董事，获得 2006 年度股东大会批 准； 2.经公司二届八次监事会提名第三届监事成员，获得 2007 年第 二次临时股东大会批准，陈英祥先生和程文卫先生不再担任公司监 事； 3.经公司三届四次董事会批准，解聘马立江先生所任公司副总裁（级 别）职务。 (五)公司员工情况

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内容: 截止报告期末,公司在职员工为 6,993 人,需承担费用的离退休 职工为 0 人。2007 年员工人数较 2006 年（5391）有所增长，主要是 因为公司下属锌业分公司6万吨／年锌冶炼项目于2007年正式投产， 员工人数增加较多；此外，西藏玉龙铜业股份有限公司、唐湖电力分 公司、四川鑫源矿业有限责任公司及各项目组的人员均有所增加。 员工的结构如下： 1、专业构成情况

内容: 专业类别 采矿及选矿 冶炼及精炼 电力 研发 营销、供应 管理及其他 2、教育程度情况 教育类别 研究生及以上 本科 大中专 其他 人数 29 519 2,072 4,373 人数 1,668 3,836 626 191 184 488

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自 2000 年设立以来一直严格按照《公司法》《证券法》和 、 中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范 运作。在 A 股发行与上市过程中，又根据新颁布的《公司法》《证券 、

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内容: 法》以及中国证监会颁布的《上市公司章程指引（2006 年修订）、 》 《上市公司股东大会议事规则》 等文件及上海证券交易所的相关规定 的要求，修订了《公司章程》及《股东大会议事规则》《董事会议事 、 规则》《监事会议事规则》《董事长工作细则》和《总裁工作细则》 、 、 等， 完善了公司法人治理结构和内控制度， 形成了股东大会、 董事会、 监事会及管理层为核心的规范治理机构，同时还制订了多项管理办 法，与《公司章程》和各项议事规则共同构成公司完整的治理规章体 系。报告期内，根据中国证监会的相关要求，认真开展了上市公司专 项治理活动，进一步完善了公司的治理结构。 1.股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机构， 股东通过股东大会合法行使权 利。公司股东大会制订了明确的股东大会议事规则，详细规定了的股 东大会的召开和表决程序，以及股东大会对董事会的授权原则等内 容。通过股东大会制度，公司建立健全了和股东沟通的有效渠道，积 极听取股东的意见和建设，确保所有股东对法律、行政法规和公司章 程规定的公司重大事项平等地享有知情权、参与权和表决权，确保股 东大会的工作效率和科学决策。 本公司在发展的过程中，曾进行过增资扩股，积极引入战略投资 者，降低控股股东的持股比例。控股股东西部矿业集团有限公司在本 次 A 股发行前的持股比例仅为 34.96％，有效地避免了“一股独大” 的情况。 在公司目前的股东结构中，除了 A 股无限售条件的流通股股东

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内容: 外，还有多家国内外知名的战略投资者，较为充分地实现了股东结构 的多元化。战略投资者的引入，不仅解决了公司在发展过程中的部分 资金需求问题，更为重要的是在本公司的规范管理、更新理念、开拓 市场、共享资源、引进人才等多方面起到了突出的作用。股东多元化 的积极效果在公司近年来的跨越式发展中得到了充分的体现。 2.董事与董事会 董事会是公司的决策机构。 公司严格按照 《公司法》 、 《公司章程》 规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法 规的要求，现任董事会成员为 15 人，其中独立董事 5 名，董事会成 员中大部分董事均具有丰富的矿业从业经验。 董事与公司不存在利益 冲突。 目前，公司已初步建立了董事会组织架构和决策程序，根据发展 和管理控制需要，董事会下设战略委员会、提名与考核委员会、审计 委员会、财务与金融委员会、风险控制委员会、海外拓展委员会、期 货监督管理委员会、安全与环境委员会八个专业委员会。董事长为战 略委员会、风险控制委员会和安全与环境委员会的当然成员。专业委 员会分别对公司发展战略、发展规划、年度计划、预（决）算、资金 管理、期货等衍生金融业务、重要产品定价政策、风险控制、投（融） 资、对外担保、高级人力资源管理、绩效考核和评价、矿山安全和环 境等实行集中管理。并根据董事会成员的专业背景、工作精力，做出 了明确具体的分工，制定了各专业委员会的工作细则，设置有专门的 工作岗位，以保证专业委员会的职责落到实处。董事会集中力量抓发

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内容: 展、抓管控，经理层具体抓执行、抓稳定。 公司各位独立董事尽职尽责，积极出席董事会会议等，积极主动 与公司及相关职能部门沟通互动， 为公司重大决策提供专业及建设性 建议， 并认真监督管理层的工作， 维护了公司和全体股东的合法权益。 独立董事对公司的关联交易、对外担保等事项发表了独立意见。独立 董事在专门委员会中也发挥了重要作用， 八个委员会中的七个委员会 中均有独立董事，为董事会科学决策提供了专业知识的支撑，极大促 进了公司治理的进一步完善。 董事会作为公司的决策机构， 是公司治理结构中至关重要的一个 部分。公司董事会除 5 名独立董事外的其余 10 名董事中，由控股股 东西部矿业集团有限公司提名的董事为 4 名， 其他均是由另外的股东 提名。外部董事和独立董事在公司董事会中占有较高的比例，使得公 司董事会能够代表各方股东利益、做到科学决策、稳健经营，实现股 东利益最大化。 3.监事与监事会 监事会是公司的监督机构。公司监事会严格执行《公司法》《公 、 司章程》的有关规定，人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事 会由 5 名监事组成，其中职工代表监事 2 名，股东监事 2 名，独立监 事 1 名。监事会制定了《监事会议事规则》 ，明确监事会的议事方式 和表决程序，以确保监事会的有效监督。 《公司章程》规定监事会依 法享有法律法规赋予的知情权、建议权和报告权。 4.管理层与子公司

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内容: 公司总裁及其他高级管理人员职责清晰并正确履行职责， 有明确 的《总裁工作细则》规定责权范围。公司经理层能够对公司日常生产 经营实施有效控制， 董事会与监事会能够对公司经理层实施有效监督 和制约，不存在“内部人”控制情况。公司总裁及其他高级管理人员 能够忠实履行职责。 公司注重对自身矿业管理人才的培养和提拨， 也注重积极引入职 业经理人才以及公司发展所必需的资本运作、财务管理、市场开拓、 技术营运、人力资源等多方面的专业人才，充实管理层队伍。公司目 前的高级管理人员中有不少都是近年来从外部引入的职业经理人才 和专业人才。这为公司的持续健康发展创造了人才基础，体现了公司 作为国内一流矿业公司的吸引力， 为公司治理结构的完善起到了良好 的作用。 同时，鉴于公司资产分布比较分散，管理半径较大的特点，制定 实施了《分子公司管理办法》 ，通过对独资子公司和控股子公司管控 结构强化和完善，既保证了公司战略在全公司范围内的整体性体现， 又促进子公司利用板块和地域优势发展的主观能动性和积极性。 5.控股股东与上市公司 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利， 不干涉公司决策 和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作； 在公司上市前，控股股东与本公司签订了《不竞争协议》 ，约定了双 方在境内的同业竞争标准和处置原则，有利于双方合规发展。

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内容: 6.利益相关者与投资者关系 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其 他利益相关者的合法权益，并提出“五个和谐发展”的观点，即：坚 持企业物质文明、精神文明和政治文明的协调发展，坚持企业效益和 社会效益的协调发展，坚持企业发展和员工自身的协调发展，坚持企 业收入和员工收入的协调发展， 坚持企业内部大多数优势群体与少数 弱势群体的协调发，使公司走上可持续、健康发展之路。 公司的《投资者关系管理制度》主要规定了投资者关系管理的对 象和基本原则，投资者管理的组织机构和职能，以及投资者管理管理 的方式和工作程序， 并将结合市场发展的实际不断提高与投资者沟通 能力，成为实现共赢的重要信息渠道。 7.信息披露与透明度 公司按照中国证监会 《上市公司信息披露管理办法》 建立了规范、 充分、透明的信息披露制度，制订了《信息披露管理办法》 ，并将辅 之以《信息披露工作规程》 ，细化程序、明确职责。公司的《信息披 露管理办法》规定了定期报告的编制、审议、披露程序；重大事件的 报告、传递、审核、披露程序。公司指定董事会秘书负责信息披露、 投资者关系管理工作； 公司指定 《上海证券报》 、 《中国证券报》 《证 和 券时报》为公司信息披露的报纸。 8.上市公司治理专项活动 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专 项活动有关事项的通知》的要求，在中国证监会青海监管局和上海证

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内容: 券交易所（下称“上证所” ）的监督和指导下，认真开展专项活动要 求的内部自查。通过制订和实施了有针对性的整改计划，虚心接受公 众评议，积极按照青海证监局和上证所意见落实整改措施，取得了良 好的效果。 （1）2007 年 10 月，公司对照《通知》的要求，首先成立了由 董事长毛小兵任组长，副董事长兼总裁孙永贵任副组长，全体总裁班 子成员任组员的“上市公司治理专项活动工作领导小组” ，对公司上 市以来的公司治理情况全面自查。2007 年 10 月 27 日，公司在法定 信息披露媒体公告了《自查报告与整改计划》 ，并开始接受公众评议。 （2）2007 年 10 月 27 日至 11 月 10 日为公众评议阶段，公司于 11 月 5 日在公司总部青海省西宁市召开了“上市公司治理专项活动 投资者说明会” ，与参会投资者和新闻媒体现场交流，对质询问题给 予解释说明和承诺整改。2007 年 11 月 13 日，公司收到上证所出具 的《关于西部矿业股份有限公司治理状况评价意见》 。 （3）2007 年 11 月 13 日，公司第三届董事会第三次会议审议通 过了《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》 。针对在自查中 发现的问题， 公司进一步完善了合规信息披露所需不同层次规范制度 体系，制定和颁布了《西部矿业股份有限公司董事、监事和高级管理 人员所持本公司股份及其变动管理办法》及《西部矿业股份有限公司 会计制度》 并对公众评议阶段收到的投资者建议和意见进行了整改。 ， 通过参加本次公司治理专项活动， 对完善公司的法人治理结构和 内部控制制度、提高信息披露的及时完整性，维护全体股东的利益，

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内容: 都有很大的促进及警示作用。对于公司而言， 《通知》的精神将会得 到持续的贯彻，深度、全面和定期的自查及整改将成为日后工作重点 之一，提高公司治理水平，是公司规范经营和长期持续发展的有效保 证。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 高德柱 古德生 姚立中 张宜生 郭琳广 本年应参加董事会次数 9 9 9 9 9 亲自出席（次） 8 6 9 8 7 1 2 3 委托出席（次） 缺席（次） 1 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非 董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面的独立情况 1.业务方面：公司的采购、生产、投资和营销等业务体系均独立 运作，子公司的相关业务服从公司的指导、监督并独立运营，不存在 依赖西矿集团和受其干预的情况。 2.人员方面： 公司高级管理人员及行政管理人员均为专职工作并 领取薪酬，不存在兼任西矿集团行政职务和领取薪酬的情况。公司及 子公司与员工依法签订《劳动合同》 ，劳保、人事、工资等管理均独

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内容: 立运行。 3.资产方面：公司资产与西矿集团资产权属关系清晰，拥有独立 的生产、辅助系统和配套设施，不存在委托和承包经营关系的情况。 4.机构方面： 公司及子公司的生产经营和行政管理机构独立设置 和运行，主营场所与西矿集团相分离，不存在混合经营、合署办公和 相互的从属关系。 5.财务方面：公司设置有独立的财务管理部门和业务人员，聘任 专职财务总监， 董事会审计委员会、 财务与金融委员会按照各自的 《工 作细则》发挥监督、指导和规范职能，建立和完善了相关的财务会计 管理制度，拥有独立的银行结算账户和税务登记账册。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》《证券法》《国务院批转证监会<关于提高 、 、 上市公司质量意见>的通知》等法律法规及规范性文件，以及外部市 场环境和企业实际需要进行了制度规划和设计， 初步构建了内部控制 制度体系和运作规程： 1.公司以《公司章程》为纲，修订和制定了三会《议事规则》和 董事长、总裁《工作细则》 ，明确了授权分工体系，同时，总结公司 发展过程中董事会， 尤其是独立董事和专业委员会对科学决策的重要 作用，修订了八个专业委员会的《工作细则》 ，形成了公司治理法定 文件的基础，也是公司决策管理的依据，股东大会、董事会、专业委 员会、董事长和总裁均在各自的权限和授权范围内履行职责； 2.根据职责划分并结合公司的实际情况，公司设立了行政管理

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内容: 部、人力资源部、财务管理部、营销管理部、经济运行部、基本建设 管理部、矿山管理部、投资管理部、科技管理部等职能部门，制定了 相应的岗位职责，各职能部门之间职责明确，相互牵制； 3.公司对下属单位采取纵向管理，建立了《分子公司管理办法》 ， 通过董事会对分公司、控股子公司的业务发展规划、年度生产经营计 划、资金调度、财务预核算、对外投资、担保、高级人力资源管理等 进行集中统一管理，明确了公司与子公司之间的职责划分，保障公司 及所属子公司能够协调、高效地发展，有利于本公司及子公司长远发 展，实现本公司的战略发展目标； 4.在基本管理制度方面，除了公司治理制度，公司还有决策管理 制度、预算管理制度、资产管理制度和风险管理制度体系，贯穿整个 管理行为全程，保证了对关键管理节点的控制和重大风险的防范； 5.公司的信息系统建设正逐步从会计电算化系统、物流系统、办 公自动化系统等升级为与管理流程再造相结合的模块管理与集约管 理并重的新信息系统，以保证公司各项经营活动信息及时、准确、完 整的传递，用现代管理手段和技术设备提高公司核心竞争力； 6.在人力资源管理方面， 公司由董事会提名与考核委员会确定和 审核公司人才发展战略，建立了员工聘用、培训、考核、奖惩、晋升、 淘汰等劳动人事管理制度，并专门制定了《人事劳动管理办法》《专 、 业技术人员职务管理制度》《薪酬制度》《劳动合同管理制度》等一 、 、 系列制度和办法， 这些制度的实施有效地提高了员工的工作能力和工 作效率，保证了员工的敬业精神，促进了员工的工作热情；

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内容: 7.公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计准则》《企业 、 会计制度》及有关财务会计补充规定，并建立了公司具体的财务管理 制度，并明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，公 司目前已制定并执行的财务会计制度包括： 《财务管理制度》《财务 、 预算制度》 、 《资金管理制度》 、 《财务分析指引》 、 《会计档案管理办法》 等。这些财务会计制度对规范公司会计核算、加强会计监督、保障财 务会计数据准确，防止错弊和堵塞漏洞提供了有力保证。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机 构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机 构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 8 日召开 2006 年年度股东大会。 公司于 2007 年 7 月 12 日在上海证券交易所挂牌上市，2006 年 度股东大会系公司上市前召开，故未发布临时报告披露会议决议。该 次会议召开情况可参见公司首次公开发行 A 股期间在上海证券交易 所网站披露的相关法律文件。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 12 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。

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内容: 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 8 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会， 决议公 告刊登在 2007 年 9 月 11 日的《上海证券报》《中国证券报》和《证 、 券时报》 。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 29 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会， 决议 公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的 《上海证券报》 、 《中国证券报》 《证 和 券时报》 。 公司 2007 年第 1 次临时股东大会系上市前召开，故未发布临时 报告披露会议决议。 该次会议召开情况可参见公司首次公开发行 A 股 期间在上海证券交易所网站披露的相关法律文件。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）整体回顾 2007 年度，在董事会、管理层及全体员工的共同努力下，西部 矿业在资本市场上迈出历史性的一步： 首次公开发行 A 股股票 46,000 万股并顺利实现上市，募集资金净额 60 亿元，股票市值一度位列有 色行业与西部地区上市公司第二。发行上市提升了公司的市场形象， 获得了跳跃式发展的原动力——资金， 搭建了持续健康发展的资本运 作平台。

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内容: 同时，公司超额完成年初董事会确立的各项任务指标，公司生产 经营各项指标均创历史最好水平： A．公司实现营业收入 870,931 万元，较上年同期增长了 6％， 实现净利润 172,584 万元，较上年同期增长了 12％； B．公司矿产品产量较上年同期有所增长，其中铅锌精矿金属量 完成 16.2 万吨， 比上年同期增长 17％； 铜精矿金属量完成 2.5 万吨， 与上年同期基本持平； 精矿含银完成 88.2 吨， 比上年同期增长 30％； C．公司冶炼产品产量基本与上年持平，其中铝锭完成 11 万吨， 锌锭完成 2.9 万吨，电铅和粗铅完成 4.9 万吨，锰片完成 1.7 万吨； D．公司以自有资金投资基建项目取得重大进展：四川鑫源矿业 有限责任公司 50 万吨矿山采选工程已在本期投入使用，本年完成选 矿处理 30 万吨，投产当年即实现盈利 13,459 万元；巴彦淖尔西部铜 业有限公司的 200 万吨选矿扩建工程和青海赛什塘铜业有限公司的 25 万吨选矿扩建工程均在 2007 年 10 月投产； 公司所属锌业分公司 6 万吨锌冶炼工程在 2007 年 8 月开始进行试生产；西海火电厂工程已 在 2007 年内完工，并开始发电；其他各项工程进展顺利。 （2）经营数据分析 A．主营业务分行业情况

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内容: 单位：元

内容: B．主营业务分地区情况 单位：元

内容: C．公司主要供应商和客户情况 2007 年度，公司向前五名客户销售的收入总额为 186,081 万元， 占公司全部营业收入的 21％ ；2006 年度，公司向前五名客户销售的 收入总额为 286,539 万元，占公司全部营业收入的 35％。 D．报告期内同比发生重大变动的资产负债项目及原因

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内容: 变动原因说明： ① 货币资金期末余额较期初增加的主要原因是公司本期发行了 新股募集了大量的资金； ② 预付账款期末余额较期初减少的主要原因是期初的预付原料 款在本期已到货； ③ 长期股权投资期末较期初减少的主要原因是期初的联营公司

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内容: 西藏玉龙铜业股份有限公司在本期成为公司的子公司， 并被纳入了公 司的合并范围； ④ 固定资产期末较期初增加的主要原因是公司本期一些工程项 目完工并转入了固定资产； ⑤ 在建工程期末较期初减少的主要原因是公司本期发生的工程 支出远小于完工转固的金额； ⑥ 无形资产期末较期初增加的主要原因是公司本期合并了玉龙 铜业，其持有的玉龙铜矿探矿权的金额转入合并报表，另外公司在本 期末收购了获各琦铜矿一号矿床外围勘探探矿权； ⑦ 商誉期末较期初增加的主要原因是公司本期溢价收购了四川 鑫源矿业有限责任公司 25％的股权和宜昌诚信工贸有限公司 60%的 股权所致； ⑧ 其他非流动资产期末较期初增加的主要原因是公司向西部矿 业集团有限公司预付了购买中国有色金属再生资源有限公司 100%股 权的转让款，该股权转让的过户手续在 2008 年 4 月初完成； ⑨ 短期借款期末较期初减少的主要原因是公司本期用部分募集 资金归还了借款所致； ⑩ 预收款项期末较期初增加的主要原因是公司一般采用先款后 货的销售方式，相关货物尚未发出或尚未达到结算条件；

内容: 11 ○应交税费期末较期初增加的主要原因是公司本期营业收入和

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内容: 利润增长，应交增值税和所得税增加；

内容: 12 ○ 应付股利期末较期初减少的原因是期初的应付股利已在本期

内容: 支付；

内容: 13 ○ 其他应付款期末较期初增加的主要原因是公司建设项目较

内容: 多，按工程进度应支付的工程款增加；

内容: 14 ○ 递延受益期末较期初增加的主要原因是公司本期收到政府的

内容: 拨款增加，需要在受益期内分期确认为收益；

内容: 15 ○ 股本和资本公积期末较期初增加的原因是公司本期发行了新

内容: 股，发行股票的溢价较高。 E．报告期内同比发生重大变动的利润和现金流量项目及原因 单位：元

内容: 变动原因说明： ① 营业税金及附加本年度较上年度发生额增加的原因主要是从 本年开始资源税的税率较上年提高，资源税增加，另外矿山业务收入 增长，相应的城建税等有所增加；

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内容: ② 管理费用本年度较上年度发生额增加的主要原因是根据新会 计准则的规定，基建期的开办费计入了当期费用，另外公司在国内上 市前原筹备香港上市的费用也计入了 2007 年度的管理费用中； ③ 资产减值损失 2007 年度的发生额较上年度减少的主要原因 是上年需要计提跌价准备的库存商品较多， 原计提了跌价准备的存货 已在本期销售，本年库存商品数量较少； ④ 经营活动现金流量净额 2007 年度的发生额较上年度增加的 主要原因是公司本年度销售产品的收入增加以及采购原料等的预付 款较上年减少； ⑤ 投资活动现金流量净额 2007 年度的发生额较上年度增加的 主要原因是公司本年的基本建设和股权投资等资本开支较上年增加； ⑥ 筹资活动现金流量净额 2007 年度的发生额较上年度增加的 主要原因是公司本年发行了新股，募集了大笔的资金。 F．报告期内公司主要控股公司的经营情况 单位：元

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内容: 公司名称 西矿科技 铜业投资 西矿香港

内容: 主营业务 科研开发 铜矿产投资 金属贸易

内容: 注：① 西部铜业－巴彦淖尔西部铜业有限公司，公司持有其 100％ 股份； ② 赛什塘铜业－青海赛什塘铜业有限责任公司，公司间接持有 其 51％股份； ③ 玉龙铜业－西藏玉龙铜业股份有限公司，公司持有其 58％股 份，尚在基建期； ④ 鑫源矿业－四川鑫源矿业有限责任公司，公司持有其 76％股 份； ⑤ 百河铝业－青海西部矿业百河铝业有限责任公司，公司持有 其 100％股份； ⑥ 西部铅业－青海西部铅业股份有限公司，公司持有其 64.36 ％股份； ⑦ 西矿科技－青海西部矿业科技有限公司，公司持有其 100％ 股份； ⑧ 铜业投资－青海西部铜业投资有限公司，公司持有其 100％ 股份；

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内容: ⑨ 西矿香港－西部矿业（香港）有限公司，公司持有其 100％ 股份。 2、公司未来发展展望 （1）公司所处行业发展趋势 A．全球经济形势对有色金属供需平衡的影响明显 2007 年以来，全球经济重心国家美国因次贷危急放缓了经济增 长速度，欧洲也受到负面影响。虽然以中国为首的新兴市场国家的经 济增长势头较为强劲，但短期内对全球经济形势的影响尚不明显。基 本有色金属的供需平衡总体比较稳定， 但需求保持之前两年的增速比 较困难。 B．市场竞争异常激烈，竞争压力日益加大 目前，国际国内有色金属行业的竞争已经到了异常激烈的程度， 由于矿产资源的稀缺性、不可再生性、垄断性利润和保值潜力等方面 的吸引力，很多有实力的大公司、甚至很多非有色行业的大公司纷纷 进入这一行业。 资源行业的并购重组的竞争无论在国内还是在国际上 都将愈演愈烈。 C．国家宏观调控和环保政策的压力进一步加大 2008 年，国家对经济运行的宏观调控力度将进一步加大，货币 政策更趋紧缩，融资难度加大，固定资产投资规模受到严格控制。作 为基础原材料行业，公司将面临宏观调控所带来的重大压力。

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内容: 国家对节能减排工作日益重视， 对高能耗、 高污染行业严格控制， 通过控制新建项目的审批、调整产业指导目录等，加快落后生产能力 的淘汰步伐，深化对探矿权、采矿权的管理，通过提高资源税税率等 方式引导资源有序开采。从长期来看，国家政策环境的趋紧对公司来 说是一种机遇，但短期内对公司也不可避免的会造成一些压力。 （2）公司未来发展规划 公司将专注于有色金属矿产资源的开发，重点集中在铜、铅、锌 等基本金属领域，力争在 3 至 5 年的时间内，发展成为国内前列且具 有国际竞争力的集采、选、冶于一体的基本金属矿产企业。基于此， 公司制定了如下发展战略： A．增加境内和海外矿产资源及矿石储量 公司将进一步加大对锡铁山矿、获各琦矿、呷村矿、赛什塘矿和 玉龙矿以及这些矿山周边地区的勘探投入，力求提升矿石储量；在条 件合适的情况下，公司将有选择的收购具有开发潜力的探矿权、采矿 权和矿山企业，以增加资源储备。 B．有选择地提升冶炼产能 为发展成为采、选、冶一体化的综合性企业，公司计划有选择的 扩大冶炼的产能， 使冶炼产能的提升和公司自有矿山产量的增长相匹 配，以应对有色金属价格周期性波动的风险。公司 2007 年度建设完 成了 6 万吨的锌冶炼设施，目前在建和拟建的还包括 10 万吨的锌冶 炼和 10 万吨的粗铅冶炼项目。

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内容: C.强化管理以降低成本费用 目前，公司处于政府全力降低通货膨胀预期，防止经济过热的经 营环境中，必须通过强化和细化管理，提高运营效率。上市后对全公 司提出“找差距，强管理，练内功，上台阶”的要求，以期进一步在 节约成本和降低费用方面取得明显效果。 （3）公司 2008 年度主要经营计划 A．矿山主要产品产量计划：铅锌精矿金属量 16.2 万吨，铜精矿 金属量 2.8 万吨，精矿含银 96.7 吨； B．冶炼主要产品产量计划：铝锭及铝棒 10.88 万吨，锌锭 7 万 吨，电铅和粗铅 6.5 万吨，锰片 1.5 万吨，阴极铜 3.28 万吨，阳极 板 5.2 万吨 （其中阴极铜和阳极板是公司新收购子公司天津大通铜业 有限公司合并及西藏玉龙铜业股份有限公司一期 1 万吨铜冶炼项目 投产后新增的产品） ； C．主要财务数据假设：以 2008 年初市场主要的产品销售价格参 考依据（上海有色金属网报价之均价）为基础，在上述产品产量计划 如期完成的前提下，结合公司的定价政策，预计公司 2008 年将实现 营业总收入 127 亿元，营业成本为 98 亿元。但是，影响财务数据假 设成立的因素很多，尤其是有色金属产品价格的变动，最终数据将以 公司财务决算和 2008 年度审计报告为准。 （4）公司 2008 年募集资金使用计划 单位:万元

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内容: 2007 年实际 募集资金承诺项目 锡铁山深部衔接工程 获各琦采矿技改扩建工程 5.5 万吨／年铅冶炼项目 10 万吨／年电锌氧压浸出工程 玉龙铜业股权收购及增资项目 鑫源矿业股权收购及增资项目 再生资源股权收购及天津大通增资项目 锡铁山铅锌矿矿山深部（2702 米以下）工程 参股巴彦淖尔紫金有色金属有限公司项目 其他收购类项目 合 计 投资总额 投入金额 18,449 37,696 31,559 49,682 45,425 36,300 75,000 23,638 24,000 50,000 391,749 1,233 4,426 71 500 10,625 13,500 15,000 0 0 45,355

内容: （5）公司经营面临的风险因素和应对措施 A．因投资者对美国次贷危机的担忧，可能会影响全球有色金属 产品的投资和消费，导致有色金属价格出现不利于公司的波动。 公司将合理控制公司存货库存， 在价格合适的时候合理的安排保 值，及时锁定盈利。 B．国家宏观调控的加强可能会导致利率出现进一步的上升，从 而增加公司的利息支出。 公司将合理安排债务融资，提高公司资金使用效益，以弥补利率 上升对业绩带来的影响。 C．国家通货膨胀的持续，可能会导致公司生产所需原辅材料、

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内容: 人工成本等上升，从而减少公司盈利；同时，环保要求的提高或资源 税费水平的提高，可能会增加公司的成本、减少公司的盈利。 公司将通过全面预算控制提升公司管理水平，加强节能减排，降 低成本单耗，提高管理效益。 （二）公司投资情况 1、被投资的公司情况

内容: 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 益的比例(％) 青海西部矿业百河铝业有限 铝金属冶炼 责任公司 西藏玉龙铜业股份有限公司 铜金属矿的开采、冶炼 铅、锌、银、铜等多金属矿 四川鑫源矿业有限责任公司 的开采 金属、非金属、盐化工、高 青海西部矿业科技有限公司 新技术产品的开发、服务 100 以自有资金增资 76 以募集资金收购股权 58 以募集资金收购股权 100 以自有资金收购股权 备注

内容: 2、募集资金使用情况 公司于 2007 年通过首次发行募集资金 605,228.6 万元，已累计 使用 251,123 万元，其中本年度已使用 251,123 万元，尚未使用 354,105.6 万元。依据公司《募集资金管理办法》 ，尚未使用募集资 金存储于公司在银行开立的募集资金专户中。 根据安永华明会计师事务所在公司首次公开发行 A 股后出具的 《验资报告》 ，募资资金总额 6,200,800,000 元，扣除发行费用

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内容: 拟投入 承诺项目名称 金额 锡铁山深部衔接工程 获各琦采矿技改扩建工程 5.5 万吨／年铅冶炼项目 10 万吨／年电锌氧压浸出工程 玉龙铜业股权收购及增资项目 鑫源矿业股权收购及增资项目 再生资源股权收购及天津大通 75,000 增资项目 补充流动资金及偿还贷款 锡铁山铅锌矿矿山深部（2702 23,638 米以下）工程 参股巴彦淖尔紫金有色金属有 24,000 限公司项目 受让内蒙古霍各乞铜矿一号矿 45,768 床外围勘探探矿权 合 计 547,517 / 251,123 / / 否 45,768 是 否 0 是 否 0 是 160,000 否 160,000 是 否 15,000 是 18,449 37,696 31,559 49,682 45,425 36,300 更项目 否 否 否 否 否 否 入金额 1,233 4,426 71 500 10,625 13,500 是否变 实际投 预计收益 情况 划进度 是 是 否 否 是 是 计收益 产生收益 是否符合计 是否符合预

内容: （1）锡铁山深部衔接工程项目拟投入 18,449 万元，实际投入 1,233 万元，项目进度正常； （2）获各琦采矿技改扩建工程项目拟投入 37,696 万元，实际投 入 4,426 万元，项目进度正常；

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内容: （3）5.5 万吨／年铅冶炼项目拟投入 31,559 万元，实际投入 71 万元，项目进度稍有滞后； （4）10 万吨／年电锌氧压浸出工程项目拟投入 49,682 万元， 实际投入 500 万元，项目进度稍有滞后； （5）玉龙铜业股权收购及增资项目拟投入 45,425 万元，实际投 入 10,625 万元，项目进度正常； （6）鑫源矿业股权收购及增资项目拟投入 36,300 万元，实际投 入 13,500 万元，项目进度正常； （7）再生资源股权收购及天津大通增资项目拟投入 75,000 万 元，实际投入 15,000 万元，项目进度正常； （8）补充流动资金及偿还贷款项目拟投入 160,000 万元，实际 投入 160,000 万元，已完成； （9）锡铁山铅锌矿矿山深部（2702 米以下）工程项目拟投入 23,638 万元，实际投入 0 万元，2008 年计划投入 1,050 万元； （10）参股巴彦淖尔紫金有色金属有限公司项目拟投入 24,000 万元，实际投入 0 万元，2008 年计划完成认缴增资； （11） 受让内蒙古霍各乞铜矿一号矿床外围勘探探矿权项目拟投 入 45,768 万元，实际投入 45,768 万元，正在办理权属过户手续。 公司首次公发募集资金净额 605,228.6 万元中， 已明确具体项目 用途资金为 547,517 万元， 尚有 57,711.6 万元未明确具体投资项目。

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内容: 4、非募集资金项目情况 （1）获各琦铜矿 200 万吨／年选矿扩建工程，公司出资 27,523 万元投资该项目，现处于试生产阶段； （2）赛什塘铜矿 25 万吨／年选矿扩建工程，公司出资 7,360 万 元投资该项目，现处于试生产阶段； （3）玉龙铜矿采选冶工程，公司出资 178,700 万元投资该项目， 现处于基建阶段。 （三）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影 响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 （四）董事会日常工作情况 1.董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 12 日召开第二届董事会第十次会议。 （2）公司于 2007 年 2 月 5 日召开第二届董事会第十一次会议。 （3）公司于 2007 年 4 月 8 日召开第二届董事会第十二次会议。 （4） 公司于 2007 年 8 月 16 日召开第二届董事会第十三次会议， 决议公告刊登在 2007 年 8 月 21 日的《上海证券报》《中国证券报》 、 、 《证券时报》 。

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内容: （5）公司于 2007 年 9 月 8 日召开第三届董事会第一次会议，决 议公告刊登在 2007 年 9 月 11 日的《上海证券报》《中国证券报》 、 、 《证券时报》 。 （6） 公司于 2007 年 10 月 15 日召开第三届董事会第一次临时会 议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 16 日的《上海证券报》《中国证 、 券报》《证券时报》 、 。 （7）公司于 2007 年 10 月 16 日召开第三届董事会第二次会议， 决议公告刊登在 2007 年 10 月 17 日的 《上海证券报》 中国证券报》 、 《 、 《证券时报》 。 （8）公司于 2007 年 11 月 13 日召开第三届董事会第三次会议， 决议公告刊登在 2007 年 11 月 15 日的 《上海证券报》 中国证券报》 、 《 、 《证券时报》 。 （9）公司于 2007 年 12 月 12 日召开第三届董事会第四次会议， 决议公告刊登在 2007 年 12 月 14 日的 《上海证券报》 中国证券报》 、 《 、 《证券时报》 。 公司第二届董事会第十、十一和十二次会议系上市前召开，故未 发布临时报告披露会议决议。 该三次会议召开情况可参见公司首次公 开发行 A 股期间在上海证券交易所网站披露的相关法律文件。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 2007 年 4 月 8 日，公司 2006 年度股东大会审议通过的如下议案

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内容: 已由第二届董事会执行完毕： （1） 《关于公司 2006 年度利润分配预案的报告》 ①向全体股东每 10 股派发现金股利 9.36 元，合计派发股利 300,000,000 元； ②向全体股东每 10 股送红股 35 股，合计送红股 112175 万股； ③以资本公积金转增注册资本,每 10 股转增 12 股,合计转增 38460 万股； ④以法定公积金转增注册资本， 10 股转增 3 股， 每 合计转增 9615 万股。 本次送红股和转增资本后，公司注册资本为 192,300 万元，股本 总额为 192,300 万股。 公司在2007年4月30日完成本次送股和转增资本的国家商务部 审批和青海省工商行政管理局的变更登记手续。 （2） 《关于公司首次公开发行 A 股并上市的议案》 申请发行不超过 5 亿股 A 股（含超额配售选择权） ，具体发行股 票数量将由董事会根据股东大会的授权，视市场状况予以确定。 （3） 《关于授权董事会全权办理有关发行上市相关事项的议案》 公司获得中国证监会核准首次公开发行 46,000 万股 A 股股票， 并于 2007 年 7 月 12 日在上海证券交易所挂牌上市。

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内容: 3.董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由三名董事组成， 具有财会专业背景的姚 立中独立董事担任主任委员，高德柱独立董事和赵风茂董事为成员。 根据公司第二届董事会第十三次会议审议通过的 《审计委员会工作细 则》和监管机构对 2007 年年度报告工作的要求，审计委员会主要履 行了以下职责： 2007 年 12 月 30 日，审计委员会收到年审注册会计师发来的对 公司 2007 年度审计的计划书及初步工作计划。根据中国注册会计师 审计准则的规定及公司实际情况， 审计委员会对审计计划中涉及的审 计范围、审计策略、审计重点领域、人员及时间安排、审计收费等进 行了认真审阅，并提出审阅意见。 审计机构进场前，审计委员会召开了 2007 年度财务报表审计第 一次会议，对公司财务部门编制的 2007 年度财务报表进行了初步审 阅。在审阅中，询问了公司财务负责人，分析了财务报表和审计计划 书， 了解了会计政策的选择和会计估计的做出。 并形成书面审阅意见， 认为：公司编制的财务报表基本上公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及2007 年度的公司及合并经营成果和现 金流量，同意在此财务会计报表的基础上进行 2007 年度的财务审计 工作。 为能够保质按时完成公司 2007 年报工作，审计委员会设立审计 工作联络小组。联络小组由 3 名专职人员组成，小组成员均为十分熟

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内容: 悉公司业务及情况的资深注册会计师。 联络小组的主要工作任务是作 为审计委员会、审计机构及公司财务部门的桥梁，跟踪并保持与审计 机构的沟通，瞬时了解审计机构的工作进展、重要事项的处理，并将 有关情况报告于审计委员会，尽可能配合审计机构，按照审计机构的 要求，辅助协调公司财务及其他部门的工作。 2008 年 1 月 7 日至 3 月 2 日，年审注册会计师对公司总部和各 分子公司全面开展审计。审计过程中，审计委员会根据审计进度多次 要求审计机构严格按照审计计划安排审计工作， 确保在约定时间提交 审计报告初稿。 审计过程中， 审计委员会联络小组三次与审计机构负责人员及公 司财务管理部就审计计划、审计进展情况、重要会计审计事项等进行 现场或电话会议形式的沟通，并将沟通情况报告审计委员会。除上述 外，审计委员会或其联络小组成员，随时不间断的与审计机构或公司 财务部门等就会计审计等事项进行沟通或表示相关意见。 2008 年 3 月 26 日，审计委员会召开了 2007 年度财务报表审计 第二次会议，对年审注册会计师提交的《审计报告》及《公司新旧会 计准则合并股东权益差异和净利润差异调节表及审阅报告》和《公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》初稿进行了审阅。 在审阅中， 审计委员会询问了公司财务负责人和年审机构的主审注册 会计师，分析了财务报表，了解了会计政策的选择和会计估计的做出 及审计中重大事项的处理。经审阅，审计委员会认为公司编制的财务

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内容: 报表在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的公司及 合并财务状况以及 2007 年度的公司及合并经营成果和现金流量，可 以提交公司董事会审议。 4.董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会提名与考核委员会由五名董事组成， 张宜生独立董事 担任主任委员，高德柱独立董事、古德生独立董事会、江彪董事和 Joe Singer 董事为成员。根据公司第二届董事会第十三次会议审议 通过的《提名与考核委员会工作细则》和监管机构对 2007 年年度报 告工作的要求，提名与考核委员会主要履行了以下职责： 为全面、客观、公正、科学地反映公司高层管理人员一年来的业 绩情况、 政治表现、 工作态度、 廉政情况、 群众关系及工作创新精神， 激发公司高层管理人员的工作热情，指导公司管理干部队伍的建设， 提名与考核委员会在外部中介机构的配合下，自 2007 年 9 月开始对 公司的绩效考核体系进行了梳理与设计。 本绩效考核体系主要内容如 下：绩效考核内容包括任务绩效考核、个人绩效考核、否决性指标与 “德、能、勤、廉”考核四个方面，考核指标借助平衡计分卡进行分 解，绩效考核的结果主要用于年度奖金的发放、晋升、职务变动、人 才培养等方面。 2007 年度任务绩效与个人绩效考核主要内容包括被考核人的年 度职责履行情况与工作任务的完成情况。 通过向考核主体进行书面或 口头述职的形式来实现。 提名与考核委员会在 2007 年 11 月下旬组织

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内容: 完成了 2007 年度股份公司和董事会常设机构高层管理人员（含总裁 助理及以上人员，共计 23 人）年度述职和个人绩效考核工作。在此 基础上，又于 2008 年 1 月 25 日至 27 日间，组织并完成了 2007 年度 对各分公司、全资子公司副总经理及以上人员，各控股子公司、参股 子公司由本公司派驻的副总经理及以上人员的年度述职和个人绩效 考核工作（共计 63 人） 。同时，提名与考核委员会自 2007 年 10 月 30 日至 2008 年 1 月 11 日，实地考察了 15 家分子公司和项目组，共 回收调查问卷 568 份，座谈管理人员和群众 368 人次，对所有被考核 对象进行了“德、能、勤、廉”的考核。通过本次考核与管理队伍的 摸底，基本掌握了被考察对象的现实表现情况，并在此基础上编制了 公司高层管理人员德能勤廉考察报告和公司高管队伍现状分析报告。 对每位被考核对象和所有分子公司给出了较为客观的评价， 从年龄结 构、学历结构、职称结构、专业结构等方面对公司现有管理队伍进行 了全面的分析， 客观指出了这支队伍存在的主要问题并提出建设和优 化公司管理队伍的建议及措施。同时，就 2008 年提名与考核委员会 在公司管理队伍建设方面将要开展的工作进行了初步计划和设计。 提名与考核委员会按照 2007 年绩效考核办法的有关规定，对各 项考核结果进行了计算统计，得出了 2007 年度公司高层管理人员年 度绩效考核结果，并据此拟定了公司高级管理人员 2007 年度薪酬发 放标准的方案，提请公司董事会审议。

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内容: （五）利润分配或资本公积金转增预案 经安永华明会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 1,725,843,892 元（合并报表归属于母公司股东净利润） ，提取法定 盈余公积金 127,705,389 元，截至报告期末，公司未分配利润为 1,925,370,836 元。 公司 2007 年度利润分配预案为：以 2007 年度末公司总股本 2,383,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元 （含 税） ，共计 714,900,000 元，剩余 1,210,470,836 元结转以后年度分 配；无送股及转增。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 1 月 12 日，公司第二届监事会第六次会议召开,审议 通过了《关于修改公司监事会议事规则的议案》 。 2、2007 年 4 月 8 日，公司第二届监事会第七次会议召开, 审议 通过了《监事会 2006 年度工作报告》《2006 年度总裁工作报告》 、 、 《2006 年度财务决算报告》《2007 年度财务预算报告》《关于首次 、 、 公开发行 A 股并上市的议案》《关于上市前滚存利润分配的议案》 、 、 《关于募集资金投向及部分关联交易的议案》 、 《关于重大持续关联交 易和不竞争协议的议案》《关于修订公司章程（草案）的议案》《关 、 、 于修订公司监事会议事规则的议案》 、 《关于制定公司募集资金管理办 法的议案》《关于制定公司关联交易管理办法的议案》《关于制定公 、 、

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内容: 司对外担保管理办法的议案》 、 《关于制定公司投资者关系管理制度的 议案》《关于制定公司重大事项内部报告制度的议案》《关于公司董 、 、 事、监事和独立董事津贴的议案》 。 3、2007 年 8 月 16 日，公司第二届监事会第八次会议召开, 审 议通过了《关于提名第三届监事会监事候选人的议案》《关于审议公 、 司 2007 年度中期报告的议案》《关于为公司董事、监事及其他高级 、 管理人员购买责任险的议案》 、关于修订《公司章程》的议案、关于 修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《监事会议事规则》的 议案、关于修订《募集资金管理办法》的议案、关于修订《关联交易 管理办法》的议案、 《关于本次发行上市费用情况的报告》《关于给 、 在上市工作中做出突出贡献的公司部分高级管理人员奖励的议案》 、 《关于为所属子公司青海赛什塘铜业有限公司银行贷款提供担保的 议案》《监事会对公司 2007 年半年度报告的审核意见》 、 。 4、2007 年 9 月 8 日，公司第三届监事会第一次会议召开, 审议 通过了《关于选举监事会主席的议案》 。 5、2007 年 10 月 15 日，公司第三届监事会第二次会议召开, 审 议通过了《关于公司 2007 年第三季度报告的议案》 。 6、2007 年 12 月 10 日，公司第三届监事会第三次会议召开, 审 议通过了《关于投资建设锡铁山铅锌矿矿山深部（2,702 米以下）工 程项目的议案》 、 《关于参股巴彦淖尔紫金有色金属有限公司的议案》 、 《关于受让北京西蒙矿产勘查有限责任公司所持有的内蒙古霍各乞 铜矿外围探矿权的议案》 、 《关于以首次公开发行 A 股所募集资金补充

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内容: 流动资金的议案》 、 《关于明确首次公开发行 A 股所募集资金用途的议 案》《关于同意召开公司 2007 年第三次临时股东大会的议案》 、 。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会成员列席了公司各次股东大会与董事会，依据 相关法律、法规和《公司章程》审核相关资料，对重大事项提出质询 与核查意见，对公司定期报告发表了独立审核意见。监事会认为，公 司日常运作决策程序合法， 董事和高级管理人员执行股东大会决议得 当，履行公司职责时能够做到恪尽职守，无违反法律、法规、 《公司 章程》和利用职权损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 经检查审核和对公司的 2007 年报审计工作进行了监督，监事会 认为公司会计核算与财务管理遵守了《企业会计准则》和公司财务会 计管理制度，安永华明会计师事务所为公司出具标准无保留意见的 2007 年度审计报告，真实、客观、准确的反映了公司的财务状况和 经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司首次公开发行 46,000 万股 A 股募集资金 6,200,800,000 元，扣除发行费用后的净额为 6,052,285,949，用于 经股东大会批准的 12 个项目，实际使用情况和用途与在《招股说明 书》和对外公告中所披露的一致。公司严格根据募集资金使用计划， 合理运用募集资金，未发现违反法律、法规挪用募集资金及损害股东 和公司利益的情形。

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内容: (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购资产事项理由充分，依据市场化原则，交易 定价合理、公允，决策程序合法、合规，未发现有内幕交易、损害公 司股东利益或造成公司资产流失的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易严格依照《公司章程》 、公司《关联 交易管理办法》和上海证券交易所《股票上市规则》履行了审批与信 息披露程序，按照公平、公正、合理的原则进行处理，没有损害公司 利益和非关联股东利益的情形。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度内公司无重大关联交易事项。 本年度公司关联交易事项请 参见十一、 （八）－关联方及关联交易的披露。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况

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内容: 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 （协议 签署日） 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 0 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 992,532,956 992,532,956 9.80% 1,002,532,956 992,532,956

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同

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内容: 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺 事项 （1）本公司关于按照市场价格向关联方供应原材料的承诺 根据本公司与西藏珠峰工业股份有限公司于2006年3月21日签订的 《资产收购协议》 ，本公司将锌业分公司原 1 万吨和 3 万吨锌冶炼生 产系统的经营性资产和负债及本公司持有的西部铟业51%的股权转让 给西藏珠峰。根据所签署的资产转让协议的承诺，公司应当按市场价 格向西藏珠峰供应锌精矿作为该公司锌冶炼的原材料。 （2）控股股东关于不竞争的承诺 根据本公司与控股股东西部矿业集团有限公司于 2007 年 4 月 9 日签署的《不竞争协议》 ，西矿集团同意其本身及其控股企业和参股 企业不会以任何形式在中国境内从事与本公司或本公司控股企业的 主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动， 并授予 本公司优先购买西矿集团有关竞争业务的权利。 该承诺函自签署并经 西矿集团股东会审议通过之日起生效， 至西矿集团直接或间接持有本 公司的股份少于本公司已发行股本 20%当日失效。 （3）主要股东就所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 本公司控股股东西矿集团已经出具承诺函， 承诺其持有的本公司 的股份将自本公司股票在上海证券交易所上市之日起 36 个月内不得 转让或者委托他人管理，也不得由本公司回购。本公司除西矿集团之

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内容: 外的其他股东亦已经出具承诺函， 承诺自本公司股票在证券交易所上 市交易之日起 12 个月内，不转让其持有的该部分股份。 上述承诺正在履行，未有违反。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任安永华明会计 师事务所为公司的境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 1 年审计服务。 公司现聘任安永华明会计师事务 所为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 2 年审计服务。 安永华明会计师事务所作为公司首次公开发行 A 股审计机构， 出 具了公司 2006 年度审计报告和 A 股发行申报专项（三年一期）审计 报告。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实 际控制人受处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明 （1）经 2006 年度股东大会批准，公司实施了每 10 股派 9.36 元 送 35 股转增 15 股的利润分配方案，在获得国家商务部批准后，于 2007 年 4 月 30 日在青海省工商行政管理局完成了《公司章程》 、注

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内容: 册资本等变更登记事项， 公司注册资本由 32,050 万元变更为 192,300 万元； （2）经中国证监会和上海证券交易所核准，公司首次公开发行 46,000 万股 A 股股票于 2007 年 7 月 12 日挂牌上市，在获得国家商 务部批准后， 于2007年11月8日在青海省工商行政管理局完成了 《公 司章程》 、注册资本和股东结构等变更登记事项，公司注册资本由 192,300 万元变更为 238,300 万元。 (十四)信息披露索引

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内容: 事项 2007 年半年度业绩快报 关于资源税调整对公司业绩影响的公告 关于 2007 年半年度业绩快报的更正公告 股票交易异常波动公告 关于募集资金投资项目实施进度的公告 2007 年半年度报告 第二届董事会第十三次会议决议公告暨召开 2007 年第二次临时股东大会的通知 第二届监事会第八次会议决议公告 关于召开 2007 年第二次临时股东大会通知的更 正公告 关于募集资金投资项目实施和资金使用进度的 公告 2007 年第二次临时股东大会决议公告 第三届董事会第一次会议决议公告 第三届监事会第一次会议决议公告 澄清公告 关于法人股东将所持限售流通股股份质押公告 关于网下配售 A 股股票（锁定期三个月）上市 流通的提示性公告 关于公司与湖北省襄樊市人民政府签订合作备 忘录的公告 2007 年第三季度报告 第三届董事会第二次会议决议的公告

内容: 刊载的报刊名称及版面 《上海证券报》 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 刊载的互联网网站及检索路径 http://www.sse.com.cn 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 《上海证券报》《中国证券报》和《证券时报》 2007 年 8 月 13 日 、

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内容: 事项 关于公司矿山基本建设项目实施进度的公告 关于上市公司治理专项活动的自查报告与整改 计划 关于公司与豫光金铅（北京）科技有限公司签 订合作意向书的公告 第三届董事会第三次会议决议公告 关于公司荣获行业评选奖项的公告 关于公司控股子公司获国家发改委立项核准文 件和募集资金投资项目实施进度的公告 关于法人股东将所持限售流通股股份质押的公 告 第三届董事会第四次会议决议的公告暨召开 2007 年第三次临时股东大会的通知 第三届监事会第三次会议决议的公告 关于对外投资的公告 关于购买探矿权的关联交易公告

内容: 刊载的报刊名称及版面 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 刊载的互联网网站及检索路径 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

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内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所注册会计师李地、 黄意新审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告 安永华明（2008）审字第[60468111-A01]号 西部矿业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西部矿业股份有限公司 （以下简称“贵公司” ） 及其子公司（以下统称 “贵集团” ）按企业会计准则的规定编制的财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2007 年 度合并及公司的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选 择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对上述的财务报表发表

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内容: 审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实 施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由舞弊 或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我 们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司 2007 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 安永华明会计师事务所 中国注册会计师：李地、黄意新 中国 北京 2008 年 4 月 8 日

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内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 西部矿业股份有限公司

内容: 单位: 元 币种:人民币

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内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

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内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 西部矿业股份有限公司

内容: 单位: 元 币种:人民币

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内容: 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 应付短期融资券 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计

内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

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内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西部矿业股份有限公司

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 二、营业总成本 其中：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、42 0.80 0.80 六、41 六、39 六、40 2,287,622,356.00 22,212,244 18,730,799 265,717 2,291,103,801 452,782,708 1,838,321,093 1,725,843,892 112,477,201 2,031,761,090 13,458,039 52,851,919 36,845,960 1,992,367,210 392,625,564 1,599,741,646 1,538,866,329 60,875,317 六、35 六、36 六、37 六、38 六、33 六、34 六、33

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西部矿业股份有限公司

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,599,735,603 322,681,710 1,277,053,893 八、5

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

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内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西部矿业股份有限公司

内容: 附注 本期金额 上期金额

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内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

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内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西部矿业股份有限公司

内容: 附注 本期金额 上期金额

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

内容: 第 77 页，共 151 页

内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

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内容: 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上 述 1,725,843,892 112,477,201 1,838,321,093

内容: 第 79 页，共 151 页

内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 资本公积 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 未分配利润 其 他 少数股东权 益 所有者权益合 计

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 额 320,500,000 394,499,974 226,494,338

内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西部矿业股份有限公司

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

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内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: （三） 所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五） 所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 320,500,000 394,499,974 186,278,578 1,544,883,943 2,446,162,495 -400,000,000 -400,000,000 -400,000,000 -400,000,000

内容: 主管会计工作负责人:刘惠君

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内容: （一）公司基本情况 西部矿业股份有限公司（以下简称“本公司” ）原称青海西部矿 业股份有限公司， 乃由西部矿业集团有限公司 （以下简称 “西矿集团” ） (前称西部矿业有限责任公司) 及其他四名发起人，即鑫达金银开发 中心、株洲冶炼厂(现已改制并更名为株洲冶炼集团有限责任公司)、 长沙有色冶金设计研究院及广州保税区瑞丰实业有限公司，于2000年 12月28日在青海省发起成立。本公司的注册地址为于青海省西宁市五 四大街52号。本公司及子公司（以下统称“本集团” ）的主要业务为 锌、铅及铜等基本金属的开采、冶炼和贸易。 于本公司成立日，本公司的注册资本为人民币13,050万元。西矿 集团以其资产(主要包括锡铁山铅锌矿相关的固定资产), 合计约人 民币12,450万元作为其对本公司的出资额，而上述四名其他发起人则 以合共人民币2,050万元现金作出资额。出资额超过注册资本部份约 人民币1,450万元已计入资本公积。此出资完成后，西矿集团拥有本 公司85.86%的股权。 于2001年4月，本公司更名为西部矿业股份有限公司。 于2004年3月1日及2004年4月2日分别获得青海省人民政府和中 华人民共和国商务部批准后，本公司通过增发1.9亿股面值为人民币 1.00元的股票，将本公司的注册资本由人民币13,050万元增加至人民 币32,050万元。增发股份与本公司原有股份同股同权。 每股上述增发股票的发行价格为人民币3.00元，共计收到人民币 5.7亿元。出资额超过面值的部分约为人民币3.8亿元，已计入资本公 积。于该次增发股权交易完成后，西矿集团于本公司的股权被摊薄至 34.96%。 2007年4月8日，本公司以资本公积金、法定公积金转增股本和未

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内容: 分配利润送红股，具体方案为：以2006年12月31日本公司股份总数 32,050万股为基数，以资本公积金按每10股转增12股的比例向全体股 东转增股份共计38,460万股；以法定公积金按每10股转增3股的比例 向全体股东转增股份共计9,615万股；并以未分配利润按每10股送红 股35股向全体股东送股共计112,175万股；转增和送红股后，公司股 本总额为人民币192,300万元。 于2007年6月22日获得中国证券监督管理委员会核准后，本公司 在上海证券交易所首次公开发行A股，并于2007年7月12日在上海证券 交易所挂牌上市。本次公开发行的情况如下： 每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币13.48元，发 行总量为4.6亿股，募集资金总额约为人民币62亿元，净额约为人民 币60.5亿元，其中：增加本公司股本人民币4.6亿元；净溢价部分约 人民币56亿元作为资本公积处理。本次公开发行并上市后，本公司股 本总额增加到人民币238,300万元。 （二）财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 本财务报表按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则 （包括基 本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定，下同）编制。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体具体准则的通知》 （财会[2006]3 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则》 。本财务报 表按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 《企 以及 业会计准则解释第 1 号》等其他相关规定，对要求追溯调整的项目在 相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体 影响参见附注（三） 、23。除《企业会计准则第 38 号——首次执行企 业会计准则》 第五条至第十九条以及其他相关规定要求于企业会计准

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内容: 则首次执行日进行追溯调整的项目外， 本公司及本集团可比年度的财 务报表仍按根据原企业会计准则和《企业会计制度》厘定的会计政策 编制，该等会计政策与本公司及本集团编制 2007 年度财务报表时采 用的会计政策存在一些差异，主要会计政策差异已于附注（三） 、23 中披露。 可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行 了重述。 （三）重要会计政策和会计估计 除《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条以及其他相关规定要求于企业会计准则首次执行日进行 追溯调整的项目外， 本公司及本集团可比年度的财务报表仍按根据原 企业会计准则和《企业会计制度》厘定的会计政策编制，该等会计政 策与本公司及本集团编制 2007 年度财务报表时采用的会计政策存在 一些差异，这些会计政策差异已于附注三、23 中披露。本公司及本 集团 2007 年度财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则所 厘定的主要会计政策和会计估计编制。 1.会计年度 本集团会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 2.记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币为人民币。 除 有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 3.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础， 除某些金融工具以公允价值计价 外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定

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内容: 计提相应的减值准备。 4.企业合并 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主 体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下 企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制， 且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企 业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。 合并日指合并方实际取得对被合并 方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债， 按合并日在被合并方的 账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账 面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用， 于发生时计入当期 损益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制 的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买 日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他 企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日 期。 对于非同一控制下的企业合并， 合并成本为购买日购买方为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权

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内容: 益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、 负债及 或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核， 复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其 差额计入当期损益。 5.合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定， 包括本公司及全部 子公司的财务报表。子公司指被本集团控制的被投资单位。 编制合并财务报表时， 子公司采用与本公司一致的会计年度和会 计政策。本集团内部各公司之间的所有重大交易及往来于合并时抵 消。 纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的 部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司， 被购买方的经 营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表， 直 至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的 各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务 报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司， 被合并方的经营 成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。 6.外币折算

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内容: 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金 额。 外币交易在初始确认时， 采用交易发生日的即期汇率将外币金额 折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用 资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款 费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益。

内容: 对于境外经营， 本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为 人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即 期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发 生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与 该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益， 部分处 置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量， 采用现金流量发生当 期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流

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内容: 量表中单独列报。 7.现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8.存货 存货包括原材料、在产品 、产成品、委托加工物资和低值易耗 品。存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生 产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料 等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本 和其他成本。 发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。 产成品、 在产品和委托加工材料成本包括直接材料和直接人工以 及按照一定方法分配的制造费用。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本 高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计 提存或跌价准备的影响因素已经消失， 使得存货的可变现净值高于 其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金内，将以前减记得金额 予以恢复，转回的金额计入当起损益。可变现净值，是指在日常活动 中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时产成品按单个存货

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内容: 项目计提，原材料按类别计提。 9.长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、 合营企业以及联营企业的长期股权 投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资， 以及对被投 资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，被投资单位 宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 确认的投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的 利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的， 长期股权投资 采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 归入长期股权投资的初 始投资成本；长期股权投资的初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其 差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的 账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 按照本集团的会计 政策及会计期间， 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易 损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分 （但内部交易损失属于 资产减值损失的，应全额确认） ，对被投资单位的净利润进行调整后

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内容: 确认。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期 股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原 剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股 权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投 资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益， 待处置该项投资时按相应比例转入当期损 益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当 期损益。 10.固定资产 固定资产是指为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的， 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本 能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该 确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买 价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可直接归属于该资产的其他支出。

内容: 固定资产的折旧除矿山构筑物根据已探明矿山储量采用产量法 折耗外，其他采用年限平均法计提，各类固定资产的估计使用年限、 预计净残值及年折旧率如下:

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内容: 估计使用年限 矿山机器设备 房屋和建筑物 冶炼机器设备 运输设备 办公设备 5 - 13 24 - 36 5 - 15 8 - 12 5 - 13

内容: 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的估计使用寿命、预 计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 11.在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项 必要工程支出、 工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用 以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12.无形资产 本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、勘探开发成本和地 质成果等， 无形资产按照成本或公允价值 (若通过非同一控制下的企 业合并增加) 进行初始计量。 无形资产按照其估计受益年限确定的带来经济利益的期限等依 次确定使用寿命分为有限或无限， 无法预见无形资产带来经济利益期 限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其 应摊销额在使用寿命内有系统合理摊销。本集团至少于每年年度终 了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必 要时进行调整。

内容: 土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。 本

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内容: 集团之土地使用权之摊销年限为50年。

内容: 采矿权代表取得采矿许可证的成本。 采矿权依据相关的已探明矿 山储量采用产量法进行摊销。

内容: 勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发 生的各项成本和费用。 勘探开发成本包括在现有矿床进一步成矿及增 加矿山产量、地质及地理测量、勘探性钻孔、取样、挖掘及与商业和 技术可行性研究有关活动而发生的支出。 当勘探结束且有合理依据确 定勘探形成地质成果时， 余额转入地质成果。 当不能形成地质成果时， 一次计入当期损益。

内容: 地质成果归集地质勘探过程中所发生的各项支出。 自相关矿山开 始开采时，按其已探明矿山储量采用产量法进行摊销。 13.金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产， 并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负 债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2)该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条 件。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终

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内容: 止确认。 如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款 的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修 改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额 计入当期损益。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类： 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对 于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用 直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确 认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性 金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产： 1）取得该金融资产的目的是为了在短期内出售； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客 观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具。 对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和 未实现的损益均计入当期损益。

内容: 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且 本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 对于此类金 融资产， 采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、

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内容: 发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

内容: 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按 照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得 或损失，均计入当期损益。

内容: 可供出售金融资产， 是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生 金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊 销并确认为利息收入或费用。 除减值损失及外币货币性金融资产的汇 兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融资产的公允价值变动作为资 本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值 时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与 可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，按成本计量。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益， 其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性 金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

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内容: 益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债： 1）承担该金融负债的目的是为了在近期内回购； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客 观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具。 对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和 未实现的损益均计入当期损益。

内容: 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计 量。

内容: 财务担保合同在初始确认时按公允价值计量， 不属于指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 在初 始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始 确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计 摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

内容: 本集团使用衍生金融工具，包括以期货合约、远期合约、期权合 约等来降低与经营活动有关风险。 衍生金融工具初始以衍生交易合同 签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允 价值为因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或 损失，直接计入当期损益。 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用活跃市场中的报价确 定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确

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内容: 定其公允价值， 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前 公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生 减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响， 且企业能够对该影响进行可靠计量的 事项。

内容: 以摊余成本计量的金融资产

内容: 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 则将该金融资产的账 面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融 资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试， 如有客观证据表 明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大 的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重 大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再 进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观 证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回

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内容: 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 将该金融资产的账面 价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核 算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，其减值也按照上述原则处理。

内容: 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 原直接计入资本公积 的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转 出的累计损失， 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公 允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资 发生的减值损失，不通过损益转回。 金融资产转移 金融资产转移， 是指本集团将金融资产让与或交付给该金融资产 发行方以外的另一方（转入方） 。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

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内容: 险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止 确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制 的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 14.借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本， 包括 借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用， 予以资 本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要 经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： －资产支出已经发生； －借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始。 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用时， 借款费用 停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方 法确定： 专门借款以当期实际发生的利息费用， 减去暂时性的存款利息收 入或投资收益后的金额确定； 占用的一般借款， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

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内容: 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中， 发生除达到预定 可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、 且中断时间连 续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 15.资产减值 本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的 资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象， 存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因 企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在 减值迹象，至少于每年末都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 本集团以单项资产为 基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认 定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时， 本集团将其账 面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价 值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相 关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产

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内容: 组组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组 合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相 应的减值损失。 然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的， 减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价 值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面 价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16.预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件， 本集团将其确认为 预计负债： －该义务是本集团承担的现时义务； －该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； －该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初 始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确 凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的， 按照当前最佳估 计数对该账面价值进行调整。 17.租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融 资租赁，除此之外的均为经营租赁。

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内容: 经营租赁的租金支出， 在租赁期内各个期间按照直线法计入相关 的资产成本或当期损益。 18.收入 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同 时满足下列条件时予以确认。 销售商品收入 在本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 并 不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控 制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认 为收入的实现。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。 19.职工薪酬 职工薪酬指集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬 以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬 确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响 金额重大，则以其现值列示。 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业 保险费等社会保险费和住房公积金， 相应支出在发生时计入相关资产 成本或当期损益。 20.政府补助 政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况 下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以 后期间相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损 失的期间，计入当期损益。如关于资产项目，则确认为递延收益，并

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内容: 在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 21.所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。 除由于企业合并产生的调 整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者 权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金 额。 应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后得出。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产， 按照 税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础 之间的暂时性差异， 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以 确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债， 除非应纳税 暂时性差异是在以下交易中产生的： 1)商誉的初始确认， 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负 债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额； 2)对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性 差异， 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认由此产生的递延所得税资

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内容: 产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 1)该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额； 2)对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性 差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差 异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负 债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税 影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复 核。 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22.重大会计判断和估计 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性 的其他关键来源， 这些重大估计的不确定性可能会导致下一会计年度 资产和负债账面金额重大调整。 已探明储量 在以上主要会计政策中，矿山构筑物、采矿权及地质成果等按已 探明矿山储量采用产量法进行摊销。 已探明矿山储量一般根据估计得来，这种估计是基于有关知识、 经验和行业惯例所做出的判断。一般地，这种基于探测和测算的探明 矿山储量的判断不可能非常精确，在掌握了新技术或新信息后，这种

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内容: 估计很可能需要更新。 这有可能会导致本集团的经营和开发方案发生 变化，从而可能会影响本集团的经营和业绩。 房屋、建筑物及机器设备的可使用年限和减值 房屋、建筑物及机器设备的预计可使用年限，以过去性质及功能 相似的房屋、建筑物及机器设备的实际可使用年限为基础，按照历史 经验进行估计。 如果该些房屋、 建筑物及机器设备的可使用年限缩短， 公司将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。 房屋、 建筑物及机器设备的减值按账面价值与可收回金额孰低的 方法计量。 资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 在进行未 来现金流量折现时，将按税前折现率来折现，以反映当前市场的货币 时间价值和该资产有关的特定风险。 当计算公允价值减处置费用的净 额时， 将根据熟悉情况并自愿交易的各方在资产负债表日按公平交易 原则交易所使用的价格。 应收款项的坏账准备 应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观 证据 (如债务人破产或出现严重财政困难的可能性) 确定。 管理层将 会于每年年末重新估计坏账准备。 以可变现净值为基础计提存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对 成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集 团将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、 可变现净值是否低于存 货成本进行重新估计。 所得税 本公司及其子公司因分布在国内若干省份而须分别在其所在地

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内容: 缴纳企业所得税。在计提企业所得税时，由于有关企业所得税的若干 事项尚未获得主管税务机关确认， 因此须以现行的税收法规及其他相 关政策为依据，作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果 有别于巳确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税所得额来抵扣亏损的限度内， 应就所 有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。 这需要管理层运用大量的 判断来估计未来应纳税所得额发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 23.首次执行企业会计准则 如附注二所述， 本集团自 2007 年 1 月 1 日起执行企业会计准则， 对于因首次执行企业会计准则而发生的会计政策变更，本集团按照有 关首次执行企业会计准则的规定采用下述方法进行处理。 (1)采用追溯调整法核算的会计政策变更 长期股权投资 执行企业会计准则前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资 差额，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额， 在财会[2003]10 号文发布之前产生 的作为股权投资贷方差额，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会 [2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行企业会计准则后，长期股权投资的会计政策详见附注（三） 、 9 “长期股权投资” 。

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内容: 在首次执行日，对于同一控制下企业合并产生的长期股权投资 尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销；其他采用权益法核算的长期 股权投资，存在股权投资贷方差额的，也全额冲销，并以冲销贷方差 额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。 2007 年 1 月 1 日前， 对子公司的长期股权投资采用权益法核算， 执行企业会计准则后，对子公司的长期股权投资采用成本法核算，具 体会计政策详见附注（三） 、9“长期股权投资” 。在首次执行日，对 以前已经持有的对子公司长期股权投资进行追溯调整，视同该子公司 自最初即采用成本法核算。执行会计准则后，按照子公司宣告分派现 金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。 所得税 执行企业会计准则前，本集团对所得税采用应付税款法进行核 算。 执行企业会计准则后，本集团采用资产负债表债务法进行所得税 会计处理，具体会计政策详见附注（三） 、21“所得税” 。 在首次执行日，本集团对资产、负债的账面价值与计税基础不同 形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留 存收益。 商誉/合并价差 执行企业会计准则前，企业合并形成的商誉/合并价差按照一定 期限平均摊销。 执行企业会计准则后，属于同一控制下企业合并产生的商誉在

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内容: 首次执行日的摊余价值全额冲销，调整留存收益；属于非同一控制下 企业合并产生的商誉，如果是与对子公司长期投资相关的，将首次执 行日的摊余价值作为认定成本，不再进行摊销；如果是与对合营企业 或联营企业投资相关的，继续按原剩余摊销期限采用直线法进行摊 销，确认投资收益。 有关企业合并的会计政策详见附注（三） 、4“企业合并” 。 衍生金融工具 执行企业会计准则之前，衍生金融工具作为表外项目，不在财务 报表中确认，于实际结算时计入当期损益。 执行企业会计准则后，有关衍生金融工具(不包括套期工具)的 会计政策详见附注（三） 、13“金融工具” 。 在首次执行日，对衍生金融工具按照公允价值计量并确认其所 产生的金融负债，同时调整留存收益。 合并财务报表 执行企业会计准则前，少数股东权益于合并资产负债报表中在负 债和股东权益之间单独列报，少数股东损益于合并利润表中在合并净 利润之前作为扣减项目反映。 执行企业会计准则后，少数股东权益于合并资产负债报表中作 为股东权益单独列报；合并利润表中在合并净利润之下单独列报归属 于母公司股东的损益和归属于少数股东的损益。 在编制执行企业准则后的首份报表时，按照企业会计准则对少数 股东权益的列报要求调整上年度的比较合并财务报表。

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内容: 对于上述会计政策变更， 本集团及本公司根据企业会计准则第 38 号的规定，采用追溯调整的方法调整并重述了可比年度的财务报表。 上述会计政策变更对 2006 年 1 月 1 日及 2006 年 12 月 31 日的本集团 及本公司股东权益的累计影响如下： 本集团：

内容: 资本公积 2007年 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 资本公积 2006年 盈余公积 未分配利润 少数股东权益

内容: 追溯调整前 年初余额 394,499,974 追溯调整： 1、确认递延所得税 2、衍生金融工具公允价值 变动损失 3、 收购子公司以公允价值 入账 4、其它 追溯调整后 年初余额 394,499,974

内容: 首次执行企业会计准则对2006年度归属于母公司股东的净利润的影响如下： 2006年 追溯调整前金额 调整： 确认递延所得税 衍生金融工具公允价值变动损失 其他 追溯调整后金额 1,566,132,901 20,162,819 -66,401,524 18,972,133 1,538,866,329

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内容: 首次执行企业会计准则对2006年度净利润的影响如下：

内容: (2)采用未来适用法的会计政策变更 除上面（1）所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外，根据 企业会计准则的有关规定，本集团对因首次执行企业会计准则而产生 的下述主要会计政策变更采用未来适用法： 借款费用 执行企业会计准则之前，本集团借款费用资本化范围仅限于购 建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用 状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化。其他的借 款费用，均于发生当期计入损益。 执行企业会计准则之后，本集团就借款费用采用的会计政策详 见本附注三、14“借款费用” 。 职工福利费 执行企业会计准则之前，本集团按照工资总额的一定比例计提 职工福利费，并计入当期损益。 执行企业会计准则后， 本集团不再按照工资总额的一定比例计提 职工福利费，而是根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬

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内容: (职工福利)，并计入当期损益。在首次执行日后的第一个会计期间， 将企业会计准则下应确认的职工福利与原计提的职工福利费余额之 间的差额计入当期损益。 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种

内容: 增值税 营业税 城建税 企业所得税

内容: 以产品增值额为计税基数 以营业收入为计税基数 以应纳流转税额为计税基数 以应纳税所得额为基数基数

内容: 资源税 本公司的铅精矿、 锌精矿按原矿处理量作为计税基数， 2007年1-7 月按人民币3.5元/吨缴纳，2007年8-12月按人民币18元/吨缴纳。 本公司之子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司的资源税按原矿处 理量计缴资源税，铜精矿2007年1-7月税率为人民币1.6元/吨，2007 年8-12月税率为人民币7元/吨； 铅锌原矿2007年1-7月税率为人民币2 元/吨，2007年8-12月税率为人民币20元/吨。 本公司之子公司青海赛什塘铜业有限责任公司之铜精矿按原矿 处理量计缴资源税， 2007年1-7月税率为人民币1.5元/吨， 2007年8-12 月税率为人民币6.5元/吨。 本公司之子公司四川鑫源矿业有限责任公司的铅、 锌精矿按原矿 处理量计缴资源税， 2007年1-7月税率为人民币2.5元/吨， 2007年8-12 月税率为人民币10元/吨。 2、优惠税负及批文

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内容: 2007 年度，本公司及其主要子公司取得的税收优惠如下： （1）根据国务院《关于实施西部大开发若干政策措施的通知》 （国发[2000]33 号） ，经青海省人民政府青政函[2002]15 号文《青海 省人民政府关于对西部矿业股份有限公司企业所得税率问题的批复》 本公司自 2001 年至 2010 年的所得税按应纳税所得额的 15%计算。 （2）根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具 体实施意见的通知》(国税发[2002]47 号)及青海省地方税务局印发 的青地税[2005]222 号文件《青海省地方税务局关于下达全省审核确 认减按 15%税率缴纳企业所得税（第十批）企业名单的通知》 ，本公 司之子公司青海赛什塘铜业有限责任公司自2001年至2010年按应纳 税所得额的 15%计算企业所得税。 （3）根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2007]98 号文《关 于巴彦淖尔西部铜业有限公司能否继续享受税收优惠政策问题的批 复》 本公司之巴彦淖尔西部铜业有限公司自 2006 年度起按应纳税所 ， 得额的 15%计算企业所得税。 （4）根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具 体实施意见的通知》(国税发[2002]47 号)及青海省地方税务局印发 的青地税[2007]41 号文件《青海省地方税务局关于下达全省审核确 认减按 15%税率缴纳企业所得税（第十二批）企业名单的通知》 ，本 公司之子公司青海西部矿业百河铝业有限责任公司自 2007 年至 2010 年按应纳税所得额的 15%计算企业所得税。

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内容: (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

内容: 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

内容: 青海西部矿业 百河铝业有限 责任公司 巴彦淖尔西部 铜业有限公司 青海西部矿业 科技有限公司 青海西部铜业 投资有限公司 西部矿业（香 港）有限公司 四川鑫源矿业 有限责任公司 全资子公司 内蒙古 矿山开发 518,000,000 投资和经营铜矿产 品及其附属矿产品 金属、非金属、盐化 全资子公司 青海 科研开发 300,000,000 工、 高新技术产品的 开发、咨询、服务 全资子公司 青海 投资控股 200,000,000 投资和经营铜矿及 其附属产品 有色金属贸易 全资子公司 青海 冶炼 600,000,000 有色金属冶炼

内容: 银多金属矿的采选 铜矿及其伴生金属

内容: 西藏玉龙铜业 股份有限公司

内容: 矿的探矿、采矿、选 矿、冶炼、加工及其 产品销售

内容: 青海西部铅业 股份有限公司 深圳市西部百 河贸易有限公 司 湖南新株药科 技开发有限责 任公司 青海西部矿业 工程技术研究 有限公司 北京西部矿业 技术研究发展 有限责任公司 绵阳西科爆破

内容: 有色金属及稀贵金 控股子公司 青海 冶炼 150,000,000 属的生产、 加工和贸 易 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 四川 科研开发 11,000,000 爆破设计、 施工及清 北京 科研开发 1,200,000 技术研发、 技术转让 青海 科研开发 1,020,000 金属矿产品的相关 研发 湖南 科研开发 50,000,000 选矿药剂的研发 深圳 贸易 5,000,000 商品贸易

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内容: 运，爆破咨询，爆破 监理 磷矿探矿、 矿产资源 湖北 矿山开发 20,000,000 投资开发、 矿产品加 工

内容: 宜昌诚信工贸 有限责任公司

内容: 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 的控股子公 司 控股子公司 的控股子公 司 青海 矿山开发 79,653,000 英属维 尔京群 岛 投资控股 美元 5 万元 香港 投资控股 港币 1 万元 香港 投资控股 港币 1 元

内容: 三江控股有限 公司 青海赛什塘铜 业有限责任公 司

内容: 于 2007 年 12 月 31 日，本集团在上述公司所享有的表决权比例 与应占其股权比例一致。 上述公司均已纳入公司合并范围。 2、各重要子公司中少数股东权益情况

内容: 子公司全称 四川鑫源矿业有限责任公司 西藏玉龙铜业股份有限公司 青海西部铅业股份有限公司 宜昌诚信工贸有限责任公司 青海赛什塘铜业有限责任公司 少数股东权益 104,486,705 229,127,246 58,206,557 49,653,196 111,276,950

内容: 3、报告期内，公司本期收购了西藏玉龙铜业股份有限公司 17% 的股权，该公司由联营公司变更为公司的控股子公司，从 2007 年 11 月开始纳入公司合并范围。 公司控股子公司西部矿业科技有限公司本 期收购了宜昌诚信工贸有限公司 60%的股权，自 2007 年 8 月开始， 该公司纳入公司合并范围。

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内容: (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元

内容: 其他货币资金为开出信用证的保证金。 2、应收票据 (1) 应收票据分类

内容: 于 2007 年 12 月 31 日， 应收票据余额中无持有本公司 5％或以上 表决权股份的股东单位欠款。 3、应收账款

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内容: (1) 应收账款按种类披露

内容: (2)应收账款的账龄情况 单位:元 币种:人民币

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%或以上表决权股份的股 东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名单位欠款金额合计 257,381,238 元， 占应收 账款余额的 87.76％。

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内容: 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: (2)其他应收款的账龄情况 单位:元 币种:人民币

内容: (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%或以上表决权股份 的股东单位欠款。

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内容: (4) 其他应收款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币

内容: 占其他应收款总额 单位名称 阳新新宝源金属贸易有限公司 广发期货经纪有限公司 青海海北西部矿业有限公司 北京大河房地产开发有限公司 中证期货经纪有限公司 合 计 欠款金额 100,000,000 59,931,314 41,267,157 34,865,250 22,562,176 258,625,897 款项内容 氧化铝保证金 期货保证金 代垫款项 应收退房款 期货保证金 欠款年限 的比例（％） 1-2 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 23.86 14.30 9.85 8.32 5.38 61.71

内容: 5、预付账款 (1) 预付账款账龄 单位:元 币种:人民币

内容: (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位的欠款 。 于 2007 年 12 月 31 日，公司金额重大的预付款项主要为预付原 材料采购款和预付工程款。 6、存货

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内容: 存货分类 单位:元 币种:人民币

内容: 7、长期应收款 单位:元 币种:人民币

内容: 本公司于 2006 年 8 月以现金对价人民币 1.29 亿元将 4 万吨锌冶 炼设备出售给西藏珠峰工业股份有限公司。根据相关的资产出售协 议，资产购买方将在 5 年内付清设备转让价款。该余额即为西藏珠峰 工业股份有限公司应付给本公司的资产转让余款。 8、长期股权投资 按权益法核算 单位:元 币种:人民币

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内容: 西藏玉龙铜业股份有限公司 青海甘河工业园开发建设有

内容: 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币

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内容: 其中：房屋及建筑物 矿山构筑物和

内容: 于 2007 年 12 月 31 日，本集团若干净值约人民币 2.21 亿元建 筑物的相关产权证尚未由有关政府部门发出，本公司确认，该等产权 证正在办理中，并不会对公司生产经营产生重大不利影响。 于 2007 年 12 月 31 日及 2006 年 12 月 31 日，本集团固定资产均 无减值。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

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内容: (2) 在建工程利息资本化 于 2007 年度，本公司借款费用资本化金额为人民币 5,520 万元 (2006 年度：人民币 5,408 万元)，相应的资本化率为 7.19%（2006 年度：5.9%） 。 11、无形资产 (1) 无形资产情况 单位:元 币种:人民币

内容: 2007 年度增加（包括因收购子公司而增加）的无形资产中，主 要包括下列的探矿权依据评估价值入账： (1)湖北省宜昌磷矿孙家墩矿段普查探矿权，以评估值人民币 13,839 万元入账。该项评估是由武汉天地源咨询评估有限公司根据 折现现金流量法进行评估，并出具天地源矿评报字[2007]第 21 号评 估报告； (2)西藏江达县玉龙铜矿探矿权， 以评估值人民币 28,872.5 万元 入账。该项评估是由中锋资产评估有限公司根据现金流量法进行评 估，并出具中锋评报字[2007]第 016 号评估报告;

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内容: (3）内蒙古乌拉特后旗霍各乞铜矿一号矿床外围勘探探矿权，以 评估值人民币 45,768 万元入账。该项评估是由北京矿通资源开发咨 询有限责任公司根据现金流量法进行评估， 并出具矿通评报字[2007] 第 329 号《探矿权评估报告书》 。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团有一探矿权（计入勘探开发成本） 账面值约人民币 45,768 万元（2006 年：无）未取得探矿权证，另有 若干账面值约人民币 6,137 万元（2006 年：人民币 130 万元）的土 地未取得使用权证，本公司确认，该等权证正在办理中，并不会对本 公司生产经营产生重大不利影响。 12、其他非流动资产 于 2007 年 12 月 31 日，本集团其他非流动资产余额主要是股权 收购款人民币 1.5 亿元， 该股权收购款为预付西矿集团作为收购中国 有色金属再生资源公司 100%股权的对价。根据相关的股权收购协议， 此收购于 2008 年 4 月初通过变更相关工商登记手续而最终完成 。 13、递延所得税资产/负债 已确认递延所得税资产： 于2007年12月31日， 本集团确认的递延所得税资产22,503,333 元， 其中因计提资产减值准备而确认递延所得税资产 14,136,288 元， 其他事项确认递延所得税资产 8,367,045 元。 本集团未确认的递延所 得税资产可抵扣暂时性差异约为 756 万元，可抵扣亏损约为 2.76 亿 元，可抵扣时间为 2008 年至 2012 年。由于若干分子公司于 2007 年 底尚处于筹建期,其未来盈利性不确定,因此本集团于 2007 年 12 月 31 日没有确认由于这些分子公司的可抵扣亏损和暂时性差异所产生

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内容: 的递延所得税资产。 已确认递延所得税负债： 于 2007 年 12 月 31 日，本集团所确认的递延所得税负债人民币 3,500 万元源自收购宜昌诚信工贸有限公司 60%股权(非同一控制下 的企业合并)，并对宜昌工贸的探矿权以公允价值作为合并财务报表 的入账价值所产生。 14、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 年初余额 收购子公司转入 本年计提 核销转出 期末余额

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备 合计

内容: 15、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币

内容: 上述借款的年利率为 4.59% － 7.47%。 上述 2007 年 12 月 31 日之质押借款系以公司的存货作质押，其

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内容: 账面净值约为 8,538 万元。 16、交易性金融负债 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 衍生金融负债 合计 期末公允价值 期初公允价值 66,401,524 66,401,524

内容: 公司于 2006 年度签订了一些铝锭远期、期货及期权交易合同。 衍生金融工具 2006 年末余额反映了这些尚未到期的铝锭远期、期货 及期权交易合同于 2006 年 12 月 31 日的公允价值。 17、应付票据 单位:元 币种:人民币

内容: 18、应付账款 (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表 决权股份的股东单位款项。应付关联方款项详见附注（八） 、4。 (2) 应付账款不计息，并通常在 1 个月内清偿。 于 2007 年 12 月 31 日，公司账龄超过一年的应付账款未付 的原因主要是原材料结算尾款。

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内容: 19、预收账款 (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表 决权股份的股东单位款项。预收关联方款项详见附注（八） 、4。 (2) 于 2007 年 12 月 31 日，公司无账龄超过 1 年的大额预 收账款。 20、应付职工薪酬

内容: 公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的职工薪酬。 21、应交税费 单位:元 币种:人民币

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内容: 资源补偿费 其他应缴费 合计

内容: 22、应付股利 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 株洲冶炼集团 Newmargin Mining Corporation Limited China Mining Partners Ltd Goldman Sachs Strategic Investments L.L.C 青海赛什塘铜业有限公司的少数股东 合计 4,530,700 4,530,700 48,501,283 期末数 期初数 4,501,283 14,000,000 10,000,000 20,000,000

内容: 23、其他应付款 (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币

内容: (2) 于 2007 年 12 月 31 日，公司无重大的账龄超过 1 年的其它 应付款。 (3) 于 2007 年 12 月 31 日，金额较大的其他应付款主要为：应 付工程款及设备款约 30,681 万元，保证金、抵押金等 9,949 万元。 24、一年内到期的非流动负债

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内容: 25、长期借款 (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币

内容: (2)上述借款的年利率为 5.67% － 7.83%。 (3)上述质押借款是以本公司位于青海的西海火电厂的电力收费 权作质押。 26、长期应付款 此余额为： （1）公司控股子公司西藏玉龙铜业股份有限公司收购 玉龙铜矿探矿权的对价余额， 应支付给西藏自治区地勘局第六地质大 队。此金额需在 2011 年前，每年等额付款人民币 4,000 万元，一年 内到期的部分（人民币 4,000 万元）已计入流动负债； （2）按《国务 院关于进一步加强安全生产工作的决定》(国发[2004]2 号)和《高危

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内容: 行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》 规定计提安全生产费约人 民币 1,936 万元。 27、少数股东权益 本公司重要子公司少数股东权益如下：

内容: 详见本章之股份变动的批准情况。

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内容: 29、资本公积 单位:元币种:人民币

内容: 公司于 2007 年 7 月，经中国证券监督管理委员会核准，以每股 人民币 13.48 元公开发行 4.6 亿股面值为人民币 1.00 元的 A 股，该 项资本溢价（扣除相关的发行费用）已经安永华明会计师事务所以安 永华明（2007）验字第 60468111_A02 号验资报告验证。 公司于2007年8月以现金对价人民币1.35亿元向四川鑫源的少 数股东收购 25%的股权，新增加的投资成本与按照新取得的股权比例 计算确定应享有子公司自购买日开始持续计算的可辩认净资产份额 之间的差额，除确认商誉的部分以外调整资本公积。 30、盈余公积 单位:元 币种:人民币

内容: 31、未分配利润 单位:元币种:人民币

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内容: 调整前年初未分配利润（2006 年期末数） 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润

内容: 依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未 分配利润合计-54,350,137 元。 32、营业收入 (1)营业收入 单位:元 币种:人民币

内容: (2)主营业务（分行业/产品） 单位:元 币种:人民币

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内容: (3)主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币

内容: (4)2007 年度，公司向前五名客户销售的收入总额为 186,081 万 元，占公司全部营业收入的 21% ；2006 年度，公司向前五名客户销 售的收入总额为 286,539 万元，占公司全部营业收入的 35%。 33、营业税金及附加 单位:元 币种:人民币

内容: 34、公允价值变动收益 单位:元 币种:人民币

内容: 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

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内容: 远期期货及期权合同的公允价值变动收益或损失 合计

内容: 35、投资收益 会计报表中的投资收益项目增加 单位:元币种:人民币

内容: 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 已实现的远期、期货及期权合同投资收益 其它

内容: 于资产负债表日，公司投资收益的汇回均无重大限制。 36、资产减值损失 单位:元 币种:人民币

内容: 37、营业外收入 单位:元 币种:人民币

内容: 项 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 接受捐赠收入 收购天津大通铜业可辨认净资产公允价值份额高于 10,800,546 目 本期发生额 51,682 51,682 1,506,000 上期发生额 7,830,990 7,830,990 4,250,000 952,800

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内容: 项 现金收购对价确认为收入

内容: 38、营业外支出 单位:元 币种:人民币

内容: 39、所得税费用 单位:元 币种:人民币

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内容: 利润总额 按法定税率计算的税项 某些子公司适用不同税率的影响 无须纳税的收入 不可抵扣的税项费用 利用以前年度的税务亏损 未确认的税务亏损 按实际税率计算的税项费用

内容: 40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润(2007 年度：人民币 1,725,843,892 元；2006 年度：人民币 1,538,866,329 元)，除以发行在外普通股的加权平均数计算，并调整本公司 2007 年 4 月 8 日执行送股方案后股数增加的影响 （2007 年度： 2,148,589,041 股；2006 年度：1,923,000,000 股） 。 本公司于 2007 年度及 2006 年度，不存在稀释性潜在普通股。 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币

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内容: 42、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币

内容: 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币

内容: 44、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币

内容: 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,838,321,093 22,622,289 232,600,504 18,971,456 214,035 1,599,741,646 78,429,172 173,970,812 19,259,681 29,014,970 本期金额 上期金额

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内容: 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 收购天津大通及百河铝业可辨认净资产公允价值份额高

内容: 于现金收购对价确认的收入 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,895,993,828 439,733,014 6,113,279,875 1,217,286,047 1,217,286,047 777,553,033 2,658,464,781 1,091,303,474

内容: (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

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内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大 的应收账款 其他不重大应 收账款 合计 比例 （%） 90.05 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额

内容: 期初数 坏账准备 比例 （%） 92.88 金额 比例 （%）

内容: （2）应收账款的账龄情况 单位:元 币种:人民币

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名单位欠款金额合计 238,132,825 元， 占应收 账款余额的 92.88％。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 种类 账面余额 期末数 坏账准备 账面余额 期初数 坏账准备

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内容: （2）其他应收款的账龄情况 单位:元 币种:人民币

内容: （3）其他应收款前五名单位欠款金额合计 1,474,697,857 元， 占其他应收款余额的 88.74％。 3、长期股权投资 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币

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内容: (2)按权益法核算 单位:元 币种:人民币

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内容: 4、营业收入及营业成本 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币

内容: 5、投资收益 单位:元币种:人民币

内容: 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 已实现的远期、期货及期权合同投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 合 计

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内容: 1、本公司的母公司情况 单位:元 币种:人民币

内容: 业务 母公司名称 西部矿业集 青海 团有限公司 控股 注册地 性质 投 资 1,600,000,000 28.21 28.21 资委 注册资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 终控制方 青海省国 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最

内容: 2、本公司的其他关联方情况

内容: 关联方名称 青海西部碳素有限公司 青海甘河工业园开发建设有限公司 内蒙古西部冶金有限公司 西宁西部再生资源有限公司 青海西部化肥有限公司 青海西部地质工程有限公司 青海西部矿业地质勘查有限公司 海北西矿矿业有限公司 北京西蒙矿产勘查有限公司 内蒙古双利铁矿产业投资有限公司 新疆塔城国际资源有限公司 上海海成物资有限公司 上海新海成企业有限公司 西藏珠峰工业股份有限公司 青海西部铟业有限公司 青海珠峰锌业有限公司 王中领 与本公司关系 本公司的联营公司 本公司的联营公司 本公司的联营公司 本公司联营公司的子公司 西矿集团的子公司 西矿集团的子公司 西矿集团的子公司 西矿集团的子公司 西矿集团的子公司 西矿集团的合营公司 本公司董事对该公司有重大影响 本公司董事对该公司有重大影响 本公司董事对该公司有重大影响 本公司董事对该公司有重大影响 本公司董事对该公司有重大影响 本公司董事对该公司有重大影响 子公司的少数股东

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内容: 3、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 本期数 占同类交 关联方 关联交易内容 金额 易金额的 比例(%) 青海西部铅业股份有限 采购铅锭 公司 青海西部碳素有限公司 内蒙古双利铁矿产业投 采购铜矿山 资有限公司 新疆塔城国际资源有限 锌锭贸易 公司 上海新海成企业有限公 锌锭贸易 司 西部矿业集团有限公司 青海西海煤电有限公司 青海西部矿业地质勘查 有限公司 青海西部地质工程有限 生产钻探 公司 西藏玉龙铜业股份有限 支付利息 公司 新疆塔城国际资源有限 支付佣金 公司 12,167,800 100 3,733,333 2 17,410,611 32 3,327,711 15 购买水和电 购买蒸汽和煤 地质勘查及技 2,827,785 术服务 5 618,630 3 34,452,120 50 216,904 900,000 100 13,387,938 1 197,539,724 10 29,757,733 100 5,397,461 100 采购碳块等 171,945,194 80 127,398,596 75 37,836,308 100 金额 金额的比例 (%) 上年同期数 占同类交易

内容: (2) 销售商品、提供劳务的关联交易

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内容: 本期数 占同类交 关联方 关联交易内容 金额 易金额的 比例(%) 青海西部化肥有限公司 青海西部铅业股份有限 销售铅精矿等 公司 销售铝锭及副 青海西部碳素有限公司 产品 上海海成物资有限公司 上海新海成企业有限公 锌锭 司 青海西部铟业有限公司 青海珠峰锌业有限公司 西宁西部再生资源有限 铝冶炼副产品 公司 青海西部铅业股份有限 销售水和电 公司 内蒙古双利铁矿产业投 销售水和电 资有限公司 青海珠峰锌业有限公司 销售水和电 14,203,544 13 5,622,260 5 2,866,625 3 790,100 15,053,896 100 锌冶炼副产品 锌精矿 256,299,950 16 4,990,698 315,418,795 100 22 11,184,862 锌锭贸易 32,319,723 1 1,063,251 8,296,990 112,081,970 20 销售硫酸 1.287,319 金额 易金额的 比例(%) 100 上年同期数 占同类交

内容: 上述与关联方的采购和销售的交易定价均遵循市场定价原则， 不 存在显失公允的关联交易。 (3) 关联租赁情况 1)、西部矿业集团有限公司将锡铁山和湖北老河口的工业用土

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内容: 地及员工住宿用房产一栋租赁给本公司，年租金为 4,984,623 元。 2)、本公司将办公用房产一栋租赁给西部矿业集团有限公司，年 租金为 1,251,963 元。 (4) 关联方资产转让、债务重组情况

内容: 本期数 关联交 关联交易 关联方 内容 易类型 原则 比例（%） 例（%） 北京西蒙矿 购买探矿 产资源勘查 权 有限公司 青海西部矿 购买探矿 业地质勘查 权 有限公司 西部矿业集 团有限公司 西藏珠峰工 出售锌冶 业股份有限 炼设施 公司 参照可 中国华北冶 金建设公司 采购矿山 其他 设备 价 比市场 53,028,001 4 出售 价 评估作 128,993,500 100 购买土地 收购 使用权 价 评估作 70,239,572 78 收购 价 评估作 11,878,303 3 收购 价 评估作 450,879,700 97 关联交 易定价 金额 易金额的 金额 额的比 占同类交 交易金 上年同期数 占同类

内容: 单位:元 币种:人民币 项目名称 应收票据 关联方 青海珠峰锌业有限公司 期末金额 40,000,000 期初金额

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内容: 项目名称 应收账款 应收账款 应收账款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 预付账款 预付账款 长期应收款 其他非流动资产 应付账款 应付账款 应付账款 预收账款 预收账款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款

内容: 关联方 青海珠峰锌业有限公司 青海西部化肥有限公司 青海西部地质工程有限公司 青海甘河工业园开发建设有限公司 青海西部碳素有限公司 新疆塔城国际资源有限公司 深圳杰尔德贸易有限公司 内蒙古西部冶金有限公司 青海西部地质工程有限公司 海北西部矿业有限公司 西宁西部再生资源有限公司 内蒙古双利铁矿产业投资有限公司 青海西海煤电有限公司 青海西部地质工程有限公司 新疆塔城国际资源有限公司 西藏珠峰工业股份有限公司 西部矿业集团有限公司 西部矿业集团有限公司 青海西部碳素有限公司 青海西海煤电有限公司 青海珠峰锌业有限公司 内蒙古双利铁矿产业投资有限公司 西部矿业集团有限公司 青海西部碳素有限公司 青海西海煤电有限公司 青海西部地质工程有限公司 青海西部矿业地质勘查有限公司

内容: 西部矿业股份有限公司（601168）

内容: 项目名称 其他应付款 其他应付款

内容: 关联方 新疆塔城国际资源有限公司 王中领

内容: (九)股份支付 无 (十)或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司提供担保的金额 合计为 99,253 万元。 (十一)承诺事项 无 (十二)资产负债表日后事项 本公司于2007年4月11日与西矿集团签署中国有色金属工业再 生资源公司 100%股权转让协议并于 2007 年 12 月 17 日支付了 1.5 亿 元股权转让款。股权收购的工商变更登记手续已于 2008 年 4 月初完 成，至此本集团对再生资源的股权收购完成。由于再生资源持有天津 大通铜业有限公司 40%股权，因此收购完成后，天津大通由本公司持 有 25%股权的联营企业变成本公司持有 65%股权的子公司。 (十三)其他重要事项 无 (十四)补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》

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内容: 第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 16.25 股东的净利润 28.30 0.77 17.03 加权平均 29.45 基本每股收益 0.80 稀释每股收益 每股收益

内容: 2、 公司在上市时披露的 2006 年度财务报表数据已经按照新企业 会计准则编制，故不存在执行新会计准则对 2006 年净利润差异调节 表和 2007 年初股东权益影响差异进行调整对比披露的问题。 十二、备查文件目录 1.载有公司法定代表人签名和公司印章的 2007 年年度报告文 本； 2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人 签名和公司印章的财务报告文本； 3.载有会计师事务所印章、注册会计师签名并盖章的 2007 年年 度审计报告原件； 4.报告期内所有在中国证监会指定报刊上公开披露过的文件正 本和报告原稿。

内容: 西部矿业股份有限公司 董事长 毛小兵 二○○八年四月八日