内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author:

内容: Creator: Acrobat PDFMaker 7.0 for Word

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600317_2007_n.doc

内容: 营口港务股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人高宝玉，主管会计工作负责人潘维胜及会计机构负责人蒋辉声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：营口港务股份有限公司 公司法定中文名称缩写：营口港 公司英文名称：YINGKOU PORT LIABILITY CO.,LTD 公司英文名称缩写：YKPLC 2、 公司法定代表人：高宝玉 3、 公司董事会秘书：杨会君 电话：0417－6268506 传真：0417－6268506 E-mail：yhj-ykplc@ykport.com.cn 联系地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路 1 号 公司证券事务代表：李丽 电话：0417－6268506 传真：0417－6268506 E-mail：lili_ykp@ykport.com.cn 联系地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路 1 号 4、 公司注册地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路 1 号 公司办公地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路 1 号 邮政编码：115007 公司国际互联网网址：http://www.ykplc.com 公司电子信箱：ykplc@ykport.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：营口港 公司 A 股代码：600317 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 3 月 22 日 公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：2007 年 11 月 1 日 公司变更注册登记地址：辽宁省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：210000004925657

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司税务登记号码：210804716409709 公司组织结构代码：71640970-9 公司聘请的境内会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：沈阳市沈河区北站路 146 号

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 其他非经常性损益项目 合计 金额 245,569,033.40 246,193,608.72 184,623,242.09 184,204,776.63 159,981,771.82

内容: 注：固定资产清理损益-29,664.22 元，无法支付款项 421,477.75 元，罚没收入 26,651.93 元。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 2006 年 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 率（%） 加权平均净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 2007 年

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上 年增减 (%)

内容: 2005 年 调整后

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的加权平均净资产收 益率（%） 经营活动产生的现金 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益（或股东 权益） 归属于上市公司股东 的每股净资产

内容: 本年末比 上年末增 减(%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: 注：2005 年和 2006 年有关财务数据追溯调整的原因主要为折旧费用等产生的可抵扣暂时性差异 确认递延所得税资产而影响股东权益的增加。

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 129,807,070 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 129,807,070 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 127,274,578 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 股份合计 三、股份总数 50.49 -7,341,238 -7,341,238 122,465,832 35.11 比例 (%) 发行 新股 本次变动增减（＋，－） 公积 送 其他 小计 金转 股 股 本次变动后 数量 比例 (%)

内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股东名称 营口港务集团有 限公司 上海轩卓物资有 限公司 大连吉粮海运有 限公司 辽宁利丰企业（集 团）有限公司 江苏瑞华投资发 展有限公司 合计

内容: 本年增加 限售股数 0 0 0 0 0 0

内容: 限售 原因 股改 股改 股改 股改 股改 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券的种类 可转换公司债券 发行价格 （元） 100 发行数 量 70,000 单位:股 币种:人民币 获准上市交易 交易终止日 数量 期 70,000 2007-03-26

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007 年度，本公司发行的 7 亿元可转换公司债券共转 641,015,000 元，折合 91,704,165 股 普通股,不足 1 股部分以现金支付。 公司有限售条件股份减少 7,341,238 股是转为无限售条件股份所致；无限售条件股份增加 99,045,403 股，其中 7,341,238 股为原有限售条件的股份转为无限售条件股份所致，其余 91,704,165 股为公司可转换债券转股所致；总股本增加了 91,704,165 股，股本总额变更为 348,785,813 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 营口港务集团有限公司 营口鑫达投资有限公司 中国平安保险（集团）股份有限 公司 营口金鑫投资有限公司 江苏卓众投资管理有限责任公司 上海轩卓物资有限公司 股东性质 国有法人 未知 未知 未知 未知 未知 持股比例 (%) 36.51 1.97 1.23 1.13 0.77 0.42 6 持股总数 127,351,402 6,888,322 4,281,687 3,941,958 2,698,000 1,482,000 报告期内 增减 0 持有有限售条 件股份数量 120,983,832 0 0 0 0 1,482,000 61,182 质押或冻结 的股份数量 0 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 陈海钿 许和坤 朱长利 崔茂国 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 未知 未知 未知 未知

内容: 营口鑫达投资有限公司 营口港务集团有限公司 中国平安保险（集团）股份有限公司 营口金鑫投资有限公司 江苏卓众投资管理有限责任公司 陈海钿 许和坤 朱长利 崔茂国 内蒙古凯德伦泰投资有限公司

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数 股份种类 量 6,888,322 人民币普通股 6,367,570 人民币普通股 4,281,687 人民币普通股 3,941,958 人民币普通股 2,698,000 人民币普通股 1,360,000 人民币普通股 1,049,427 人民币普通股 969,521 人民币普通股 700,000 人民币普通股 654,100 人民币普通股 前 10 名股东中， 第一大股东营口港务集团有限公司与其他股东之间 不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名无限售条件的流通股股东与公司第一大股东营口港务集团有 限公司之间不存在关联关系；公司未知前十名无限售条件的流通股 股东与其他前十名股东之间是否存在关联关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 营口港务集团有限公司 上海轩卓物资有限公司

内容: 注：公司 2008 年 1 月 17 日新增可上市交易股份数量 6,445,570 股,且在 2009 年 1 月 17 日前减 持价格不低于 13.48 元。 详见 2008 年 1 月 10 日 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 、 、 。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：营口港务集团有限公司 法人代表：高宝玉 注册资本：1,700,000,000 元 成立日期：2003 年 4 月 17 日 主要经营业务或管理活动：港口装卸、仓储、服务、船舶物资供应；进口本企业生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件，出口本企业生产的海产品、滑石、镁砂、编制袋、 食品、木制品、服装、针织品；代办货物包装、托运、水路运输、非金属矿石、生铁销售、塑料 包装制品、植物油。 (2) 法人实际控制人情况

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 实际控制人名称：营口市人民政府 市长：赵化明 营口港务集团有限公司属国有独资的有限公司， 根据国家港口体制改革的要求和营口市委办 公室以及营口市人民政府办公室下发的《营口港港口管理体制改革实施意见》的规定， “营口港 的全部国有资产由市政府授权营口港务集团有限公司经营”。因此，本公司的实际控制人是营口 市人民政府。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 营口市人民政府 100% 营口港务集团有限公司 36.51% 49.54% 营口港务股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 (三)可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证监会证监发[2004]53 号文件批准， 本公司 7 亿元可转换公司债券于 2004 年 5 月 20 日发行，6 月 3 日公司可转债在上海证券交易所上市交易，转债代码“110317”，转债简称“营 港转债”，债券期限 5 年，初始转股价格为 10.35 元，转股期间为 2004 年 11 月 20 日～2009 年 5 月 19 日。

内容: 2、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 本次变动增减 本次变动前 转股 可转换公司债券 647,354,000 641,015,000 赎回 6,339,000 回售 0 本次变动后

内容: 3、报告期转债累计转股情况

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 截止本报告期末， 已有 641,015,000 元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票， 本期 转股数为 91,704,165 股，累计转股数为 98,785,813 股,累计转股数占转股前公司已发行股份总 数的 39.51%；尚有 0 元人民币的转债未转股，未转股占转债发行总量的 0%。

内容: 4、转债其他情况说明 按照有关法律法规和公司可转债募集说明书的约定， “营港转债”已于 2007 年 3 月 26 日停 止交易和转股，未转股的“营港转债”全部被公司赎回。根据中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司提供的数据，“营港转债”全部赎回数量为 63,390 张（即 6,339,000 元）。 具体公告刊登在 2007 年 4 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》上。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 性 别 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 女 女 女 男 男 男 男 女 男 / 任期起始日 期 任期终止日 期 年初 持股 数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 年 末 持 股 数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 报告期内从公司 领取的报酬总额 (万元)（税前） － － 43.92 － － － － － 4 4 4 4 － － 7.38 7.99 8.29 8.38 5.87 5.80 103.63 是否在股东单 位或其他关联 单位领取报酬、 津贴 是 是 否 是 是 是 是 是 否 否 否 否 是 是 否 否 否 否 否 否 /

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 年龄

内容: 高宝玉 李 松 潘维胜 宫 成 苗则忠 仲维良 司 政 王 来 刘 晔 陈玉清 陈树文 陈 燕 毛玉兰 闫淑君 崔贝强 颜令国 毕太文 彭福奎 蒋 辉 杨会君 合计

内容: 董事长 副董事长 董事、总经 理 董事 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 财务经理 董事会秘书 /

内容: 注：公司未实行股权激励，公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票期权或被授予限制性股票。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)高宝玉,1999 年 12 月起任营口港务局 （2003 年 4 月改制为营口港务集团有限公司， 以下全 部称为营口港务集团有限公司）总裁兼党委副书记，2000 年 3 月至 2001 年 2 月、2002 年 4 月至 今任本公司董事长。 (2)李 松,1999 年 12 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司副董事长。 (3)潘维胜,2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司党委副书记兼纪委书记， 2000 年 6 月起任 公司总经理，2001 年 2 月起任公司董事。 (4)宫 成,2001 年 12 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2003 年 2 月起任本公司董事。 (5)苗则忠,1998 年 12 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司董事。 (6)仲维良,2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司董事。 (7)司 政,2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2003 年 2 月起任本公司董事。 (8)王 来,2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司董事。 (9)刘 晔,2001 年起历任中交第一航务工程勘察设计研究院室主任、 综合设计所总工程师， 2003 年 2 月起任本公司独立董事。 (10)陈玉清,1982 年 2 月起历任东北大学工商管理学院教授、 会计研究所所长， 2007 年 9 月起 任宁夏理工学院副院长，2003 年 2 月起任本公司独立董事。 (11)陈树文,2001 年 3 月起任大连理工大学管理学院教授、博士生导师，现任大连理工大学管 理学院人力资源管理系系主任，2006 年 10 月起任本公司独立董事。 (12)陈 燕,2000 年 10 月至今任大连海事大学教授，现任大连海事大学经济与管理学院管理科 学与工程学科主任，2006 年 10 月起任本公司独立董事。 (13)毛玉兰,2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司工会主席，2003 年 2 月起任本公司监事 会主席。 (14)闫淑君,2001 年 11 月起任营口港务集团有限公司审计监察部总经理，2001 年 2 月起任本 公司监事。 (15)崔贝强,2001 年 1 月起任本公司综合部经理， 2003 年 2 月起任本公司职代会推荐的职工代 表监事。 (16)颜令国,2001 年 11 月起历任营口港务集团有限公司安全生产监督处处长、本公司二分公 司经理、一分公司经理，2003 年 8 月起任本公司副总经理。 (17)毕太文,1999 年 12 月起历任营口港务集团有限公司办公室主任、本公司第三分公司经理， 2006 年 10 月起任本公司副总经理。 (18)彭福奎,2001 年 9 月起历任营口港务集团有限公司货商处副处长、本公司生产业务部副总 经理、本公司第四分公司经理，2006 年 10 月起任本公司副总经理。 (19)蒋 辉,2000 年 6 月起任本公司财务部经理。 (20)杨会君,2000 年 3 月起任本公司董事会秘书。

内容: (二)在股东单位任职情况 姓名 高宝玉 李 松 潘维胜 宫 成 苗则忠 股东单位名称 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 担任的职务 总裁兼党委副书记 党委书记兼副总裁 党委副书记兼纪委书记 副总裁 副总裁 任期起始 日期

内容: 任期终止 日期

内容: 是否领取 报酬津贴 是 是 否 是 是

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 仲维良 司 政 王 来 毛玉兰 闫淑君

内容: 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司

内容: 副总裁 副总裁 副总裁 工会主席 审计监察部总经理

内容: 是 是 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓名 其他单位名称 中国营口外轮代理有限公司 盘锦港有限公司 营口顺达散货包装有限公司 辽宁港丰物流有限公司 长春营港物流有限公司 沈阳营口港物流有限公司 营口中理外轮理货有限责任公司 营口集装箱码头有限责任公司 营口中储粮储运有限公司 营口联丰物流有限公司 营口太营集装箱运输有限公司 营口中理外轮理货有限责任公司 盘锦港有限公司 营口利港机械工程有限公司 营口仙人岛开发建设有限公司 营口集装箱码头有限公司 盘锦港有限公司 营口兴港船货代理有限公司 营口港蓬船务工程有限公司 营口港铁（国际）运输有限公司 营口中理外轮理货有限责任公司 辽宁港丰物流有限公司 中国营口外轮代理有限公司 营口海惠船务代理有限公司 营口仙人岛开发建设有限公司 盘锦港有限公司 营口港建筑工程有限公司 营口仙人岛开发建设有限公司 营口利港机械工程有限公司 营口汇丰物流有限公司 盘锦港有限公司 辽宁港丰物流有限公司 营口顺达散货包装有限公司 中国营口外轮代理有限公司 中国营口外轮代理有限公司 中交第一航务工程勘察设计研究院综合设计所 宁夏理工学院 大连理工大学管理学院人力资源管理系 大连海事大学经济与管理学院管理科学与工程学科 担任的职务 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 副董事长 副董事长 董事长 副董事长 董事 董事 董事长 副董事长 董事 董事 董事长 董事长 副董事长 董事 董事 董事 董事长 董事 董事 副董事长 董事 董事 董事长 董事 董事 董事 董事 监事 总工程师 副院长 系主任 主任 是否领取报酬津贴 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 是 是 是

内容: 高宝玉

内容: 李

内容: 松

内容: 宫

内容: 成

内容: 苗则忠

内容: 仲维良

内容: 司

内容: 政

内容: 王

内容: 来

内容: 毛玉兰 刘 晔 陈玉清 陈树文 陈 燕

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司第一届董事会第二次会议通过了关于公司管 理人员报酬的决议，决定了公司高级管理人员报酬的确定原则。独立董事的津贴标准经 2006 年 度股东大会通过，每人年津贴 4 万元。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事及其他高级管理人员的薪酬实 行“基本工资＋年终奖励”的模式。基本工资按照岗位工资制，逐月按标准发放；年终奖励根据 公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最终确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 高宝玉、李松、宫成、苗则忠、仲维良、司政、王来、毛玉兰、闫淑君 是否在股东单位领取 报酬津贴 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,583 人,员工总数不含劳务用工。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 技术人员 生产人员 2、教育程度情况 教育类别 本科以上 大专程度 高中（中专、职高） 高中以下 3、公司离退休职工养老金实行社会统筹发放。 人数 199 521 1,243 620 人数 568 330 1,685

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法 人治理结构，以规范公司运作，建立现代企业制度。年度内进一步完善了公司的治理结构。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所 有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况； 公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，从未 干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互 独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过制定《财务、会计管理和内控制 度》，建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。公 司通过与控股股东签订《关联交易定价协议》及补充协议，进一步规范了关联交易的定价原则， 保证了关联交易的公平、公正和公允性。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会的人 数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的 1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的 职责，谨慎决策。 根据《上市公司治理准则》的要求，本公司将董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专 门委员会。报告期内，公司各专门委员会积极履行职责。战略委员会确立了公司长远的发展规划 和竞争策略，对公司未来的发展献计献策；薪酬与考核委员会会同公司人事部门，对公司董事、 经理人员履行职责情况进行了民主测评与考核， 并提出对高管人员的年终奖励方案； 审计委员会 会同公司监事会，组织专门人员定期或不定期对公司的财务情况和内控制度的实施情况进行检 查，以确保公司按照《财务、会计管理与内控制度》的要求规范运作。 4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度， 对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制： 本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制， 高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经理提 名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，年末 由薪酬与考核委员会进行综合评定， 并决定其薪酬情况； 独立董事和监事的评价采取自我评价与 相互评价相结合的方式。公司在章程和《公司基本管理制度》中，对高级管理人员的履职行为、 权限、职责等作了相应的约束。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、船公司、货主、 消费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加 强与股东的交流；制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，规范本公司信息披 露行为和投资者关系管理行为， 充分履行上市公司信息披露义务， 维护公司和投资者的合法权益。 公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权 益。 8、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）以及辽宁证监局《关于进一步做好“加强上市公司治理专项活动”有关事项的通 知》（辽证监上市字[2007]35 号）等相关要求，营口港务股份有限公司认真组织公司治理自查 和评议，积极开展公司治理专项活动，及时落实相关整改措施。 整改过程中，根据有关规定，结合实际情况，公司制定了《募集资金使用管理制度》，规范 公司募集资金的使用，切实保护全体股东的利益；制定了《总经理工作细则》,修改了《独立董 事制度》,修改了《公司章程》，进一步完善了公司的治理结构。公司治理整改报告详见 2007 年 12 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在辽宁监管局和上海证券交易所的指导下， 通过这次专项治理活动， 公司发现了以往在各项 工作中存在的不足和缺点；并通过这次整改，进一步提高了公司运作的规范化水平。公司将以这 一次专项活动为契机，把公司治理工作推向更高层次，通过落实各项整改措施，持续改进和完善 公司治理结构和管理水平，为今后的公司治理工作打下良好的基础。

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 刘 晔 陈玉清 陈树文 陈 燕 本年应参加董事会次数 9 9 9 9 亲自出席（次） 7 8 9 8 委托出席（次） 2 1 0 1 缺席（次） 0 0 0 0 备注

内容: 本公司独立董事任职以来，保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责，认真行使职权， 维护公司整体利益，对公司的一系列关联交易发表了独立意见，促进了关联交易决策的公平、公 正、公允，保障了董事会决策的科学性，切实维护了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营。本公司主要经营鲅鱼圈港区的散杂 及件杂、成品油、液体化工、集装箱业务，控股股东营口港务集团有限公司及其控制的其他企业 主要从事营口老港区的散杂货及滚装汽车等业务及在近期新建成的泊位上试运营。公司自主经 营，业务结构完整。 2、人员方面：本公司自设立时就完成了人员与控股股东的分离，公司制定了独立的劳动、 人事及工资管理规章和制度。公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公司法》和公司章程 规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况。 公司董事长兼任控股股东营口港务集团有限公司法定代表人； 公司总经理兼任控股股东党委 副书记和纪委书记，但专职在本公司工作并领取薪酬；公司副总经理、财务经理、董事会秘书等 高级管理人员和业务负责人、 核心技术人员等均专职在本公司工作并领取薪酬， 未在股东或其下 属企业双重任职，也没有在与公司业务相同或相似、或存在利益冲突的其他企业任职。 3、资产方面：本公司资产独立于公司控股股东。本公司没有以其资产或信誉为控股股东的 债务提供过担保，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占 用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会、总经理 等机构，公司的经营管理实行董事会授权下的总经理负责制。“三会”运作良好，各机构均独立 于控股股东及其它发起人，依法行使各自职权。 本公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，各 部门已构成了一个有机的整体。 5、财务方面：本公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均 建立了各自独立的财务核算体系。公司成立以来，在银行单独开立帐户，与控股股东帐户分立。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 本公司制定了《财务、会计管理和内控制度》等规章制度，具有规范、独立的财务会计制度， 并实施严格统一的财务监督管理。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 1、考评机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管理人员按公 司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经理提名），董事会聘任。 董事和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评， 年末由薪酬与考核委员会 进行综合评定， 并决定其薪酬情况； 独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方 式。公司在章程和《公司基本管理制度》中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相 应的约束。 2、激励机制：公司对高级管理人员实行年终奖金制，每年对高管人员的上年业绩考评后确 定奖金总额。此外，公司已计划根据今后的发展情况，实行高级管理人员年薪制。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立健全内部控制制度， 形成了较为完善的法人治理结构。 董事会及其下设的专门 委员会发挥职能，负责批准公司的经营战略和重大决策，高管人员负责执行董事会决议，高管人 员和董事会之间权责关系明晰。 公司将内控制度的监督检查融入了日常工作， 加强各个部门对内 控制度的学习和了解， 适应公司管理和发展的需要， 有效保证了公司生产经营任务和各项计划的 顺利完成。财务人员负责行使后台监督的重要职能，从财务角度发现问题、预测风险，有效保证 了公司财务运作的独立和规范，财务管理制度完善、健全、严格，财务核算真实、准确、完整。 借助审计委员会的独立性，赋予该部门再监督、再评审的职能，对内部管理实行有效控制，保证 了公司财务收支和经济活动的合法性和规范化。 公司将在以后的工作实践中进一步健全和完善内 部控制制度。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 6 月 29 日召开 2006 年度股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的 《上 海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。

内容: (二)临时股东大会情况 公司于 2007 年 9 月 24 日召开 2007 年年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。

内容: 八、董事会报告

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）管理层讨论与分析 1、整体经营情况的回顾与分析 报告期内，公司进一步加强货源组织,不断开发新的市场，科学组织生产，加强经营管理， 加强安全管理，不断提高生产效率和服务水平；公司重视企业文化建设，实施诚信服务，培育员 工共同的核心价值观；公司经营业绩稳中有升，各项工作均取得较好成果，完成年初经营计划。 2007 年度， 公司实现营业收入 108,161.54 万元， 同比增长 20.56%； 实现营业利润 24,556.90 万元，同比增长 18.54%；实现净利润 18,462.32 万元，同比增长 14.18%。 营业收入增加的原因为公司货物吞吐量增长，同时毛利率较高的外贸业务所占比重有所提 高；营业利润及净利润增加的原因为营业收入增加，同时投资收益增幅较大。 公司本年度拟订的经营计划营业收入为 100,000 万元，实际完成 108,161.54 万元，完成经 营计划的 108.16%；拟订的营业成本为 68,000 万元，实际完成 72,518.59 万元，完成计划的 106.64%；拟订的利润总额为 24,000 万元，实际完成 24,619.36 万元，完成计划的 102.58%。 公司完成年度拟订的经营计划，主要指标分析如下： (1)由于货物吞吐量增长及外贸业务所占比重有所提高，营业收入较计划增加 1,360 万元。 (2)由于燃料价格上涨及港务设施维修费增加，营业成本较计划增加 4,820 万元。 (3)由于公司在管理费用上加强控制，通过责任费用承包等方式压缩支出，管理费用较计划 节支 1,170 万元。 (4)2007 年公司成功完成可转债转股工作，财务费用较计划节支 1,750 万元。 (5)合营公司营口集装箱码头有限公司完成利润情况较好，使本公司投资收益较计划增加 820 万元；对营口中储粮储运有限责任公司的投资收益较计划减少 330 万元。 (6)公司根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号《技术改造国产设备抵免企业所得 税暂行办法》规定，公司享受对大型专业化泊位技改项目中国产设备投资的 40%，可从企业技术 改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免并可延续抵免 5 年的优惠政策， 本公司 报告期内国产设备投资抵免所得税 785 万元。 2、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性 由于公司所处环渤海经济圈与东北经济区的交界点，具有非常明显的自然条件和区位优势。 公司能够为客户提供优质、全面的服务。随着我国国民经济和对外贸易的较快增长，东北老工业 基地的振兴， 辽宁“五点一线”沿海产业基地的开工建设， 预计营口港吞吐量在今后相当长的时 期内将会保持快速的发展势头，因此公司的经营和盈利能力具有连续性和稳定性的特点。 随着周边港口的激烈竞争及腹地经济的快速发展，公司吞吐量尚需提高，规模尚需扩大，以 满足不断增长的货源要求。公司将以本次重大资产购买为契机，逐步扩大公司规模，健全港口功 能，优化业务结构，提高综合竞争力。同时，进一步加大市场开发力度，加强营销策划与管理。 不断改进装卸工艺，提高接卸效率，合理安排生产作业流程，科学安排货物堆存。 3、报告期公司主营业务及其经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营情况 ①主营业务范围 本公司主营港口装卸、堆存和运输服务，经营的散杂货种主要有金属矿石、钢铁、石油及制 品、煤炭、非金属矿石、粮食等；专业化货种有集装箱、成品油及液体化工品业务。 ②公司主营业务生产经营情况 报告期内，公司共完成货物计费量 4,638.8 万吨，同比增长 6.59%。从货类来看，煤炭及制 品、金属矿石、粮食等货类计费量均有所增长。金属矿石仍占据公司最大货类的地位，与去年同 期相比增长 16%。华能电厂二期建设导致进口煤炭增加，同时 2007 年下半年煤炭市场形势好转，

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 煤炭出口量有所增加；受市场因素影响，粮价上涨，同时部分期货粮变现，导致粮食外贸量有所 增加。公司将继续夯实现有货源基础，同时通过不断开发新客户及新货种，扩大市场份额，进一 步提高吞吐量的增长水平。 ③主营业务分行业或分产品构成情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业 占主营业 主营业务收 主营业务成 毛利率 毛利率比上 分行业 主营业务收入 务收入的 主营业务成本 务成本的 入比上年增 本比上年增 （%） 年增减(%) 比例（%） 比例（%） 减(%) 减(%) 100 679,324,507.36 100 32.83 19.37 26.48 -3.78 装卸业务 1,011,408,493.12 ④主营业务分地区情况表 本公司的主营业务经营全部在辽宁省内，无其他地区分布。 ⑤占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 本公司的主营业务收入全部为装卸业务收入，无其他业务分类。 ⑥主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 36,429,046.90 412,994,568.69 单位:元 占采购总额比重 占销售总额比重 币种:人民币 24.29% 38.18%

内容: 报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。 说明： ①应收票据较年初减少100.00%，主要由于本期应收银行承兑汇票于报告期内全部用于对外 付款所致； ②预付款项较年初减少83.41%，主要由于预付的设备款陆续结算所致； ③其他应收款较年初减少54.53%，主要由于本期末四公司代垫返空运费结算形成； ④在建工程较年初增加345.35%，主要由于本期新增流机公司维修2#门散粮库等在建工程所 致。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营口集装箱码头有 限公司 营口中储粮储运有 限责任公司 营口经济 开发区 营口经济 开发区 800 28,447 50% 48.3% 10,025.47 78,099.45

内容: 净资产 (万元)

内容: 净利润 （万元）

内容: 经营范围

内容: 集装箱船舶的装卸作业、 国际集 装箱中转、堆放、拆装箱、修洗 箱揽货及其他相关业务 粮油产品的储运、收购、中转、 加工、贸易等业务。

内容: 来源于营口集装箱码头有限公司的投资收益对公司净利润影响达到了10%以上，该公司主营 业务收入22,784.07万元、主营业务利润7,718.08万元、净利润为5,643.40万元。

内容: （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 （1）行业发展趋势 港口属于投资密集型的基础设施行业。 随着政府体制改革的推进， 政府逐步从港口码头的投 资建设中淡出， 港口码头的建设和发展将更多地按照市场经济模式来合理配置资源， 这将对港口 行业的投资方式、 运营方式等诸多方面带来深刻影响。 目前我国正在加快主枢纽港的发展和基础 设施的建设，尽快提高码头泊位大型化和专业化水平，进一步增深进出港航道，规划建设集约化 程度高、容现代港口功能于一体的大规模专业化港区。我国港口行业正面临投资多元化、功能现 代化、经营专业化和市场化的发展趋势。 （2）公司面临的市场竞争格局 港口经营市场化的直接结果是港口之间的竞争加剧。 不同区域港口之间的竞争随着改革的深 入和经营者自主意识的加强而日趋激烈，环渤海的港口竞争也将加剧。营口港所在重工业基地，

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资源丰富，工业基础雄厚，但相对于诸多港口而言，腹地市场容量较为有限，将对本公司的发展 带来严峻挑战。 党中央制定的振兴东北老工业基地的国策， 为营口港的快速发展提供了良好的外 部环境和政策支持。 营口港位于环渤海经济圈与东北经济区的交界点， 是距东北三省及内蒙东四 盟腹地最近的出海口，其陆路运输成本较周边港口相对较低，具有非常明显的区位优势。 《东北 地区振兴规划》、辽宁“五点一线”沿海经济带的建设、辽宁中部城市群6+1发展战略的贯彻实 施，营口港作为为东北经济区进出口货物最经济的优选运输链，面临着全新的发展机遇。 2、发展战略和业务规划 （1）总体发展战略 在充分发挥港口区位优势、自然条件优势等优势的基础上，健全港口主体功能，向专业化、 大型化、集装箱化的现代化港口方向发展，生产经营泊位由通用型向大型化、深水化、专业化泊 位转化；坚持以生产经营为中心，对内坚持优质服务，将优质服务作为巩固货源、开发货源的主 要手段；对外分析市场定位，全力加强货源组织和钢铁、金属矿和非金属矿等货源的重点开发； 市场开发战略上，广泛收集货源、航线信息，开发新货种；努力降低客户的货物运输综合成本， 提高综合竞争力。 （2）业务规划 散杂货业务是公司最成熟的业务， 巩固和发展该项业务是公司保持稳定性的基础。 集装箱业 务是公司发展的重要领域，也顺应了行业发展的需要。油品业务是发展前景较好的项目，具有良 好的投资收益。公司将进一步完善市场研究机制，开展对各主要货种的专项市场调查，总结和分 析市场动向；继续加大揽货力度，巩固和发展客户网络，进一步改善货源结构，提高高附加值的 货源比例。 （3）新年度经营计划 根据公司2007年度生产经营实际完成情况，以及2008年度货源开发、生产经营、投资等经营 发展目标，公司制定2008年度经营计划如下：营业收入168,810万元；营业成本109,690万元；利 润总额35,500万元。 2008年度公司将进一步加强管理，创新经营，降低成本；稳定现有货源，开发新货源，进一 步扩大市场占有率和行业竞争力。 3、为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划、资金来源情况 为实现公司未来发展战略，公司将积极筹措资金，创新融资方式，继续加大与国有商业银行 的合作，主动争取股份制银行的支持。在经营方式上，积极开展合资合作、租赁经营等，开辟新 的融资渠道。 2008年度，公司所需固定资产投资约5,210万元，主要为购置固定机械、流动机械及其他。 资金来源主要为公司自有资金。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素 市场竞争加剧风险。公司所处环渤海地区有大连、营口、秦皇岛、天津、烟台共5个主枢纽 港，市场竞争激烈，随着港口间同行业竞争的日益加剧，将对公司的发展带来严峻挑战。 对策：公司将利用主枢纽港的有利地位和公司的区位优势，不断改进装卸工艺，提高接卸效 率；发挥综合成本优势，开拓货源，提高竞争能力；加强信息化建设、不断优化港区配套服务的 软环境。 （三）公司投资情况

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内公司投资额为33,927万元，比上年增加29,427万元，增加的比例为654%。 为扩大生产需要，本年投资项目主要有装卸用门机26,392万元，龙门吊710万元，运输用自 卸车912万元，循环拖带车1,730万元。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金使用情况 2007年度公司固定资产投资支出共计8,180万元，主要为购买机械设备，扩大生产能力。 （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司第三届董事会第三次会议决议从2007年1月1日开始执行财政部颁布的新企业会计准则 体系，并对上年同期数进行了追溯调整。除因所得税核算改为资产负债表债务法而调整了2006 年12月31日的股东权益1,676,474.50元以外， 执行新会计准则未对公司财务状况和经营成果产生 重大影响。 根据公司第三届董事会第三次会议决议， 从2007年1月1日开始公司固定资产残值率由3%变更 为5%，该项会计估计变更预计减少2007年度折旧费用307万元，相应增加利润总额307万元，该事 项不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。该项会计估计变更采用未来适用法，适用于 2007年及以后会计年度。 会计期间内未发生前期会计差错更正事项。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于2007年2月2日召开第三届董事会第二次会议，会议审议通过了2006年度总经理 工作报告、2006年度董事会工作报告、2006年度财务决算和2007年度财务预算方案、公司2006 年度利润分配预案、关于2007年租赁营口港务集团有限公司16#、17#码头的议案、关于聘请2007 年度审计机构的议案、 关于独立董事津贴的议案、 关于公司可转换债券赎回事宜的议案、 关于2006 年度报告及其摘要的议案。决议公告刊登在2007年2月6日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）公司于2007年4月6日召开第三届董事会第三次会议，会议审议通过了《2007年第一季 度报告》、关于成立物业分公司及相应修改公司章程营业范围的议案、关于全面执行新会计准则 及变更固定资产净残值率的议案。决议公告刊登在2007年4月10日的《上海证券报》、《中国证 券报》和《证券时报》。 （3） 公司于2007年4月24日召开第三届董事会第四次会议， 会议审议通过了关于向营口港务 集团有限公司定向发行股份购买资产暨关联交易的初步方案。决议公告刊登在2007年4月25日的 《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （4）公司于2007年6月6日召开第三届董事会第五次会议，会议审议通过了关于公司向营口 港务集团有限公司定向发行股份购买资产暨关联交易的议案、 关于修改公司信息披露事务管理制 度的议案、 关于召开2006年度股东大会的通知。 决议公告刊登在2007年6月8日的 《上海证券报》 、 《中国证券报》和《证券时报》。 （5） 公司于2007年7月23日召开第三届董事会第六次会议， 会议审议通过了关于2007年半年 度报告及其摘要的议案。该摘要刊登在2007年7月24日的《上海证券报》、 《中国证券报》和《证 券时报》。 （6） 公司于2007年8月16日召开第三届董事会第七次会议， 会议审议通过了关于公司采取定 向发行股份与支付现金相结合方式购买营口港务集团有限公司资产暨关联交易的议案、 资产购买 协议。决议公告刊登在2007年8月20日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （7）公司于2007年9月5日召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过了营口港务股份有 限公司关于前次募集资金使用情况的说明、 关于公司符合非公开发行股票条件的议案、 关于公司 采取定向发行股份与支付现金相结合方式购买营口港务集团有限公司资产暨关联交易的议案、 营 口港务股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）、关于授权董事会全权办理本次购 买资产有关事宜的议案、 关于提请股东大会非关联股东批准港务集团免于发出要约收购事项的议 案、关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划的议案。决议公告刊登在2007年9 月6日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （8）公司于2007年10月22日召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过了2007年第三季 度报告。该报告刊登在2007年10月23日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （9）公司于2007年12月10日召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了关于制定《总 经理工作细则》的议案、关于修改《独立董事工作制度》的议案、关于修改《公司章程》的议案、 关于《公司治理整改报告》的议案。决议公告刊登在2007年12月11日的《上海证券报》、《中国 证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司2007年第一次临时股东大会通过的关于公司采取定向发行股份与支付现金相结合 方式购买营口港务集团有限公司资产暨关联交易的决议， 公司董事会组织相关部门向中国证券监 督管理委员会申报了重大资产购买暨关联交易申请文件。 目前， 中国证券监督管理委员会已受理 本公司关于该次重大资产购买事宜的申请，且正在审核过程中。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表， 认 为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。 年审注册会计师进场后， 审计委员会与会 计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排， 并不断加强与年审会计师的沟 通， 督促其在约定时限内提交审计报告。 在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一 次审阅了公司财务会计报表， 认为公司财务会计报表真实、 准确、 完整的反映了公司的整体情况。 同时， 审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续 聘或改聘会计师事务所的决议， 认为2007年度， 公司聘请的辽宁天健会计师事务所有限公司在为 公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委 托的各项工作， 因此， 决议公司继续聘请辽宁天健会计师事务所有限公司作为本公司2008年度审 计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、 监事和高级管理人员薪酬进行了审核， 认 为公司在2007年年度报告中披露的董事、 监事和高管人员所得薪酬， 均是依据公司第一届董事会 第二次会议通过的关于公司管理人员报酬的决议为原则确定；独立董事的津贴是依据公司2006 年度股东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定。 公司目前尚未建立股权激励机制， 公司将不断完善内部激励与约束机制， 逐渐建立起短期激 励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧 密结合。同时，公司股权激励计划将依据相关法律法规，并按照政府有关部门的要求尽快推出。 （六）利润分配或资本公积金转增预案

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计， 本公司2007年度实现净利润人民币184,623,242.09 元，按照本公司章程的规定，提取10%的法定盈余公积金人民币18,462,324.21元，加年初未分配 利润结余171,944,105.22元，本年度可分配利润为338,105,023.10元。 2007年度采用现金方式按每10股派3元向公司全体股东派现104,635,743.90元（含税），剩 余部分233,469,279.20元作为未分配利润，结转下年。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 2 月 2 日,公司召开第三届监事会第二次会议,审议通过了 2006 年度监事会工作 报告及关于 2006 年年度报告审核意见的议案. 2、2007 年 7 月 23 日,公司召开第三届监事会第三次会议,审议通过了关于 2007 年半年度报 告及其摘要的议案。 监事会认真执行股东大会决议，严格履行公司章程，列席各次董事会会议，加强对公司经营 管理的有效监督，及时了解和掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面的情况；监事会单独或 配合审计部门定期或不定期的检查公司财务， 听取内部审计报告， 分析新会计准则对公司财务状 况和经营成果的可能影响情况； 监事还对董事、 经理和其他高级管理人员执行公司职务时进行监 督，消除违反法律、法规或者公司章程的行为；同时，监事会深入公司机关和作业现场，监督检 查安全生产情况，排出安全隐患，促进生产正常有序进行。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内的生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作， 树立了良好的社会形象。公司的决策严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序进行，并已 建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理工作严谨，认真履行股东大会的决议和公司章程规 定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在执行公司职务时遵纪守法，没有违反公司章程或损 害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务进行了内部审计与监督，认为公司已按照“五分开”的原则，建立了独立 的财务账册，设有独立的财务人员，财务报告如实反映了公司的财务状况和经营成果，辽宁天健 会计师事务所有限公司就公司财务报告出具的无保留的审计报告是公正、客观、合法的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目与募集说明书中披露情况一致。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购及出售资产交易价格合理， 没有发现内幕交易， 没有发生损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，严格执行相关协议价格， 遵守有关规定，履行合法程序，关联交易及定价原则公平、合理，没有损害公司及股东的利益。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项 与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 营口中理外轮理货有限责任公司 营口港务集团（信息公司） 营口港船舶燃料供应有限责任公 司 营口港务集团有限公司 营口港务集团有限公司 营口港务集团（水电公司） 营口港务集团（物业管理公司） 关联交易内容 接受理货计量劳务 接受通信网络服务 购买燃油 租用土地使用权 租入泊位 购水电 接受采暖服务 关联交易 定价原则 市场及协议价 格 市场及协议价 格 市场价格 协议价格 协议价格 政府定价 市场价格 关联交易金额 17,539,759.65 5,470,873.66 48,217,919.98 2,000,000.00 86,000,000.00 37,662,800.58 2,402,425.55 占同类交易 金额的比例 (%) 15.48 93.52 90.54 100.00 89.82 100.00 75.81 关联交易 结算方式 转账 转账 转账 转账 转账 转账 转账

内容: 1)本公司向母公司的控股子公司营口中理外轮理货有限责任公司接受理货计量劳务。 2)本公司向母公司营口港务集团（信息公司）接受通信网络服务。 3)本公司向母公司的控股子公司营口港船舶燃料供应有限责任公司购买燃油。 4)本公司向母公司营口港务集团有限公司租用土地使用权。 5)本公司向母公司营口港务集团有限公司租入泊位。 6)本公司向母公司营口港务集团（水电公司）购水电。 7)本公司向母公司营口港务集团（物业管理公司）接受采暖服务。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 营口港务集团（第五港务公司） 营口港务集团(营口港埠公司) 营口港船货代理有限责任公司 营口集装箱码头有限公司 营口中理外轮理货有限责任公 司 关联交易内容 提供装卸、 机械使用 及加工维修劳务 提供装卸、 机械使用 及加工维修劳务 提供船方劳务 租出泊位及设备 租出磅房及设备 关联交易 定价原则 市场及协议价 格 市场及协议价 格 市场及协议价 格 协议价格 协议价格 关联交易金额 65,763,386.61 7,712,100.27 5,052,623.83 37,129,152.96 1,500,000.00 占同类交易 金额的比例 (%) 51.33 6.02 44.94 93.65 3.78 关联交易 结算方式 转账 转账 转账 转账 转账

内容: 1)本公司向母公司营口港务集团（第五港务公司）提供装卸、机械使用及加工维修劳务。 2)本公司向母公司营口港务集团(营口港埠公司)提供装卸、机械使用及加工维修劳务。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3)本公司向母公司的控股子公司营口港船货代理有限责任公司提供船方劳务。 4)本公司向合营公司营口集装箱码头有限公司租出泊位及设备。 5)本公司向母公司的控股子公司营口中理外轮理货有限责任公司租出磅房及设备。 本公司与集团公司之间的关联交易主要包括供水、供电、供暖、通讯、港口倒运、机械维修、 燃料供应等经常发生的交易及航道码头疏浚、航道破冰、提供其它劳务等偶然发生的交易。由于 本公司是由原营口港务局部分改制设立的， 公司对该等辅助性服务具有一定程度的依赖性， 而该 等服务又是公司生产经营所必须的，在可预见的将来，该等关联交易仍会持续发生。公司通过与 集团公司签订《关联交易定价协议》及补充协议，规范了该等关联交易行为，确保交易价格的公 平和公允性，使得该等关联交易遵循了市场价的原则。 本公司的汽车运输分公司、 实业发展分公司、 固定机械分公司和流动机械分公司为集团公司 提供汽车倒运、材料采购、机械维修、机械租赁等业务。同时公司从集团公司的控股子公司营口 港船舶燃料供应有限责任公司购买燃料油。上述关联交易的价格遵循公司与集团公司签署的《< 关联交易定价协议>补充协议（二）》。

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。

内容: (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

内容: (六)租赁情况 1)本公司将三期工程多用途泊位 （51＃泊位） 及相关设备租赁给营口集装箱码头有限公司， 该资产涉及的金额为 34,723.80 万元，租赁期从 2004 年 4 月 28 日开始，本报告期租赁收益为 1,787.75 万元人民币，租赁收益的确定依据是租金减去相关资产折旧费等，该等租赁增加了公 司的其他业务利润。 2)本公司将磅房及附属设备租赁给营口中理外轮理货有限责任公司，该资产涉及的金额为 530.60 万元，租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，租赁收益为 74.12 万元。 租赁收益的确定依据是租金减去相关资产折旧费等，该等租赁增加了公司的其他业务利润。 3)营口港务集团有限公司将营口港鲅鱼圈港区一港池 17#深水泊位及航道场地等相关配套 设施租赁给本公司，该资产涉及的金额为 245,000 万元，租赁期从 2005 年 1 月 1 日开始，2007 年租金为 8,000 万元。 租金的确定依据是租赁资产的综合折旧率， 该等租赁增加了公司的主营业 务成本，该事项已于 2007 年 2 月 6 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 4)营口港务集团有限公司将营口港鲅鱼圈港区一港池 16#通用散货泊位及相关配套设施租 赁给本公司，该资产涉及的金额为 42,000 万元，租赁期从 2007 年 1 月 1 日开始，2007 年租金 为 600 万元。 租金的确定依据是租赁资产的达产率和综合折旧率， 该等租赁增加了公司的主营业 务成本，该事项已于 2007 年 2 月 6 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。

内容: (七)担保情况 本年度公司无担保事项。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。

内容: (九)其他重大合同 （1）本公司偿还了中国农业银行营口经济技术开发区支行 2.5 亿元借款，并重新签订了总 金额为 2.5 亿元的借款合同。详见 2007 年 5 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》。 （2） 本公司偿还了中国建设银行营口经济技术开发区支行 19,500 万元借款， 并重新签订了 总金额为 19,500 万元的借款合同。详见 2007 年 9 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》。 （3）本公司与中国银行股份有限公司营口经济技术开发区支行 2.3 亿元借款，并重新签订 了总金额为 2.3 亿元的借款合同。详见 2007 年 12 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》。

内容: (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 营口港务集团有限公司、 上海轩卓物资有限公司承诺股权分置改革方案实施后三年内的减持 价格不低于 13.48 元。 营口港务集团有限公司严格按照承诺履行； 上海轩卓物资有限公司出具了 遵守股改承诺的函， 但截至本报告出具日尚未按照股改承诺将所持股份托管到公司保荐机构广发 证券有限责任公司。本公司和保荐机构将继续督促其执行。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元。截止本报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 8 年审计服务。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将 收回涉嫌违规所得收益的情况 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的 涉嫌违规所得收益收回 涉嫌违规所得收益收回的 股东名称 的时间 金额 22,800 副总经理毕太文 2007 年 12 月 29 日 董事兼总经理潘维胜 2007 年 12 月 29 日 3,236

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司采取定向发行股份与支付现金相结合 方式购买营口港务集团有限公司资产暨关联交易的议案， 具体情况详见 2007 年 9 月 25 日 《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 目前， 中国证券监督管理委员会已受理本公司关于该次重大资产购买事宜的申请， 且正在审 核过程中。

内容: (十五)信息披露索引 事项 关于股份变动情况的公告 有限售条件的流通股上市公 告 第三届董事会第二次会议决 议公告、关联交易公告、第三 届监事会第二次会议决议公 告、关于“营港转债”赎回事 宜的公告、 2006 年度报告及摘 要 关于“营港转债”赎回事宜的 公告 关于“营港转债”赎回事宜的 公告 关于可转换公司债券转股的 提示性公告 关于“营港转债”赎回事宜的 提示性公告 刊载的报刊名称及版面 《中国证券报》C007 版、 《上海证券报》D22 版 《中国证券报》C008 版、 《上海证券报》D14 版 刊载日期 2007-01-05 刊载的互联网网站及检索路径 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询

内容: 《中国证券报》C010 版、 《上海证券报》D14、D15 版

内容: 《中国证券报》C002 版、 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》C002 版、 《上海证券报》3 版 《中国证券报》D004 版、 《上海证券报》A6 版 《中国证券报》D003 版、 《上海证券报》D8 版

内容: 关于股份变动情况的公告、 关 于“营港转债”摘牌的公告、 《中国证券报》C003 版、 关于“营港转债”赎回结果公 《上海证券报》D40 版 告 《中国证券报》C003 版、 关于重大无先例事项的公告 《上海证券报》 版、证 D22 《 券时报》A12 版 《中国证券报》C011 版、 第三届董事会第三次会议决 《上海证券报》 版、证 D64 《 议公告、 2007 年第一季度报告 券时报》A15 版

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第三届董事会第四次会议决 议公告 还旧借新贷款公告

内容: 董事会公告

内容: 第三届董事会第五次会议决 议公告暨召开 2006 年度股东 大会的通知、关联交易公告

内容: 关于召开 2006 年度股东大会 的二次通知 2006 年度股东大会决议公告

内容: 关于重大无先例事项的公告

内容: 2007 年半年度报告摘要

内容: 第三届董事会第七次会议决 议公告、关联交易公告

内容: 股票交易异常波动公告 第三届董事会第八次会议决 议公告暨召开 2007 年第一次 临时股东大会的通知、 公司关 于 “加强上市公司治理专项活 动”自查报告和整改计划 关于举行重大资产购买网上 交流会的公告 关于召开 2007 年第一次临时 股东大会的二次通知、 还旧借 新贷款公告 2007 年第一次临时股东大会 决议公告 关于重大资产购买延期申报

内容: 《中国证券报》 版、上 A12 《 海证券报》D64 版、 《证券 时报》A15 版 《中国证券报》C015 版、 《上海证券报》 版、证 D14 《 券时报》B7 版 《中国证券报》 版、上 B02 《 海证券报》D6 版、《证券 时报》A10 版 《中国证券报》C020、 C021、C022、C023、C024 版、《上海证券报》D17、 D18、D19、D20、D21 版、 《证券时报》C17、C18、 C19、C20 版 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》 版、证 D11 《 券时报》C7 版 《中国证券报》C044 版、 《上海证券报》 版、 43 《证 券时报》C19 版 《中国证券报》C055 版、 《上海证券报》 版、证 D64 《 券时报》A3 版 《中国证券报》C018 版、 《上海证券报》 版、证 D24 《 券时报》C28 版 《中国证券报》B07、B08 版、《上海证券报》A41、 A42 版、 《证券时报》C38、 C39 版 《中国证券报》 版、上 B07 《 海证券报》D48 版、 《证券 时报》A10 版 《中国证券报》D007、 D009、D010、D011、D012 版、《上海证券报》D17、 D18、D19、D20、D21 版、 《证券时报》C13、C14、 C15、C16 版 《中国证券报》D010 版、 《上海证券报》 版、证 D16 《 券时报》B8 版 《中国证券报》D003 版、 《上海证券报》 版、证 D16 《 券时报》B7 版 《中国证券报》D003 版、 《上海证券报》 版、证 D19 《 券时报》A15 版 《中国证券报》D004 版、

内容: 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn，

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的公告

内容: 2007 年第三季度报告 第三届董事会第十次会议决 议公告 还旧借新贷款公告

内容: 《上海证券报》 版、证 D18 《 券时报》A15 版 《中国证券报》D007 版、 《上海证券报》 版、 D9 《证 券时报》C41 版 《中国证券报》 版、上 C14 《 海证券报》D24 版、 《证券 时报》C15 版 《中国证券报》 版、上 C10 《 海证券报》D24 版、 《证券 时报》B8 版

内容: 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询 网址为 http://www.sse.com.cn， 在“上市公司资料检索”中输入 “600317”可查询

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告（附后） （二）财务报表（附后） （三）财务报表附注（附后）

内容: 十二、备查文件目录

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、上述文件的备置地点：营口港务股份有限公司证券部。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (一)审计报告 辽天会证审字[ 2008 ]S006 号

内容: 审计报告

内容: 营口港务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的营口港务股份有限公司(以下简称营口港)的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是营口港管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，营口港的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了营口港 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和 现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张欣 中国╥沈阳 二零零八年一月十八日 中国注册会计师 吴宇

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 营口港务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:潘维胜

内容: 利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 营口港务股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七.34 七.32 七.33 七.33

内容: 主管会计工作负责人:潘维胜 现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 营口港务股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 905,000,000.00 878,500,000.00 19,112,733.82 81,814,466.34 19,112,733.82 13,859,687.93 695,485.50 七.36 七.35 178,520,548.52 980,277,603.02 384,037,078.84 83,968,208.76 233,013,598.79 119,276,944.81 820,295,831.20 159,981,771.82 146,793,465.58 846,428,798.32 303,935,329.91 66,554,144.78 258,777,849.95 117,877,971.08 747,145,295.72 99,283,502.60 801,757,054.50 699,635,332.74

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:潘维胜 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 营口港务股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年 257,081,648.00 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 257,081,648.00 年初余额 三、本年 增减变动 91,704,165.00 金额（减 少以 “－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1． 可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2． 权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 影响 3． 与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述 （一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 91,704,165.00 和减少资 本 1． 所有者 91,704,165.00 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1． 提取盈 余公积 2． 对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公 积转增资 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 348,785,813.00 期末余额 560,853,218.62 560,853,218.62 184,623,242.09 560,853,218.62 745,476,460.71

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 策变更 前期差错 更正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 主管会计工作负责人:潘维胜

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营口港务股份有限公司 财务报表附注 截至 2007 年 12 月 31 日止 金额单位：人民币元

内容: 一、公司基本情况 营口港务股份有限公司 （以下简称 “公司” “本公司” 是经辽宁省人民政府辽政[2000]46 或 ） 号文批准，由营口港务局（后改建为营口港务集团有限公司）等五家发起人发起设立的股份有限 公司。 公司于 2000 年 3 月 22 日在辽宁省工商行政管理局登记注册， 取得 210000004925657 号企 业法人营业执照；公司设立时的注册资本为人民币 15,000 万元。2002 年 1 月 16 日公司公开发 行人民币普通股 1 亿股，并在上海证券交易所上市交易。2002 年 5 月 15 日在辽宁省工商行政管 理局变更注册登记，注册资本变更为人民币 25,000 万元。2004 年 5 月 20 日公司发行 7 亿元可 转换公司债券。 截至 2007 年 12 月 31 日止已转股完毕， 共有 693,661,000.00 元可转债转换为股 份，累计增加股份 98,785,813 股，转股后公司股本为 348,785,813 元，未转股的可转换债券公 司已赎回。 公司主要经营港口装卸、堆存、运输服务；兼营港口机械制造与销售、汽车修理及配件销 售；机件加工销售；钢结构工程；苫垫及劳保用品制作、销售；供暖、物业管理等。 二、财务报表的编制基础 公司原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》（以下简称“原 会计准则”编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企 业会计准则（以下简称“企业会计准则”）。2007 年度财务会计报表为公司首份按照企业会计 准则编制的年度财务报表。 本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础， 根据实际发 生的交易和事项，遵循企业会计准则进行确认和计量，同时，按照《企业会计准则第 38 号-首次 执行企业会计准则》第五条及第十九条、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息 披露工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号》等相关规定，对资产负债 表期初数和利润表、 现金流量表的上年同期可比数据进行了追溯调整， 并将调整后的金额作为本 期财务报表的比较数据，追溯调整涉及的主要是递延所得税资产等项目。 三、遵循企业会计准则的声明 公司采用全部已颁布且适用于公司的企业会计准则，公司编制的财务报表符合企业会计准 则的要求，真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。 四、主要会计政策、会计估计 1．会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2．记账本位币 以人民币为记账本位币。 3．记账基础、计量基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时， 按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变 现净值、现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现净值、现值和公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 4．外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期市场汇率将外币金额折算为记账本位币金 额。在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期市场汇率折算。因资产负债 表日即期市场汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期市场汇率不同而产生的汇兑差额， 计 入当期损益， 属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益， 按照借 款费用资本化的原则进行处理； 对以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即 期市场汇率折算，不改变其记账本位币金额。 5．金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产和金融负债的分类 按照取得金融资产的目的， 将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债， 包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债 等。上述分类一经确定，不得随意变更。 (2)金融资产和金融负债的确认与计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动 损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值 （扣除已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内 保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资 （较大金额是指相对该类 投资出售或重分类前的总金额而言）则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产， ， 且在本会计期间或以后两个会计年度不会再将任何金融资产分类为持有至到期投资， 但下列情况 除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变 化对该项投资的公允价值没有显著影响； 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几 乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不 会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 ③ 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 通常应按从购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 期末将公允价值变动计入资本公积 （其 他资本公积）。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产减值损失的计量 公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 以判断是 否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。 减值事项是指在该等资产初始 确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 ① 应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值， 则将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发 生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原 实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的， 在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 对于期末单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项 应收款项存在明显差别时应单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项， 采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信 用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失， 计提坏账准备。 该比例反映各项目实际发生的减值损失， 即各项组合的账面价值超过其未来现金 流量现值的金额。 因公司应收账款回收率较高、且账龄主要为一年以内，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 一般情况下坏账准备按期末应收款 项余额的 5‰计提坏账准备。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ③ 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值， 将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 6．存货核算方法 存货的分类及计价方法：存货主要包括材料采购、在途材料、原材料、燃料、库存商品、备 品配件、包装物及低值易耗品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成 本和其他成本。存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他 可归属于存货采购成本的费用。 发出领用时采用个别计价法计价。 包装物及低值易耗品采用一次 摊销法核算。公司存货采用永续盘存制。 存货跌价准备计提方法及标准： 期末采用成本与可变现净值孰低的原则对存货进行计价， 并 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备， 计提的存货跌价准备计入资产 减值损失。 7．长期股权投资核算方法 (1)初始计量。 企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产 以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非 同一控制下的企业合并， 购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资 的初始投资成本。 以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长 期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 (2)后续计量。 公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投 资成本计价。 追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 投资企业确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润 的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 长期股权投 资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权 投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权 投资后， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额扣减按适当期限摊销的股权投资 借方差额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 投资企业按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。 投资企业确认被投资单 位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资 企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。 投资企业在确认应享有 被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的， 按照投资企业的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整， 并据以确认投资损益。 投资企业对于被投资单位除净 损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资， 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该 项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 (3)长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。 减值损失一经确认， 在以后会 计期间不得转回。 8．固定资产计价和折旧方法 固定资产指使用期限超过一年的港务设施、 库场设施、 房屋建筑物、 船舶、 装卸机械及设备、 车辆、机器设备、通信导航设备、自动化控制及仪器仪表及其他与生产、经营有关的设备、器具、 工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单价在 2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为 固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法。对停用、未使用的固定资产按规定计提折旧。固定资产的分 类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下：

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 类 港务设施 库场设施 房屋建筑物 船舶

内容: 别

内容: 装卸机械及设备 车辆 机器设备 通信导航设备 自动化控制及仪器仪表

内容: 固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。 减值损失一经确认， 在以后会计期间不 得转回。 9．在建工程核算方法 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产， 以实际发生的支出作为工程成本入账。 工程成本 包括建筑费用、机器设备原价、安装费用及其他直接费用，以及在资产达到预定可使用状态之前 为该项目专门借款所发生的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时， 转入固定资产并自次 月起开始计提折旧。在建工程减值准备见资产减值相关会计政策。在建工程减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 10．借款费用的核算方法 (1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折 价或溢价的摊销等计入财务费用。 (2)公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资 本化计入相关资产成本。 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长的时间的购建或者生产活 动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 为购建或者生产 符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或 者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 11．应付职工薪酬核算方法 公司在职工为其提供服务的会计期间， 将应付的职工薪酬确认为负债， 除因解除劳动关系补 偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。 根据有关规定， 本公司按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取统筹保险费 及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期费用或资产。除此之外，本公司 并无其他重大职工福利承诺。保险费及公积金的提取比例如下： 保险项目 养老保险 失业保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 计提比例 20% 2% 6.5%-7% 0.8% 1%

内容: 住房公积金 8% 根据营劳社[2007]59 号文件， 2007 年 6 月 1 日起公司基本医疗保险缴费比例由 6.5％调 从

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 整为 7％。 12．收入确认原则 根据公司的行业特点及业务范围，公司业务收入的确认原则如下： (1)销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入公司； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入确认原则 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入的实现；在不同的会 计年度开始和完成的劳务， 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分 比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度按已经发生的成本占预计总成本的比例确定。 ②在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确 认：若已发生的劳务成本能够得到补偿，则按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结 转成本； 若已发生的劳务成本预计不能全部得到补偿， 则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收 入， 并按已发生的劳务成本作为当期成本， 确认的收入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损 失；若已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已发生的劳务成本作为当期成本，不确认 收入。 (3)让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入， 在以下条件均能满足时予以确 认收入： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 13．资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否 存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于 其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资 产减值损失确认后， 减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使 用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌。 (2)公司经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发 生重大变化，从而对公司产生不利影响。 (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响公司计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 14．所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。 递延税款按资产负债表债务法根据暂时性差异 计算。 暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。 未作为资产和负债确认的 项目， 按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性 差异。 暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。 计量递延所得税资产 和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。 资产负债表日， 公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。 在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 15．利润分配 公司税后净利润按以下顺序及比例分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%的法定盈余公积； (3)提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）； (4)分配股利（由股东大会决定分配方案）。 16．会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正 公司第三届董事会第三次会议决议从2007年1月1日开始执行财政部颁布的新企业会计准 则体系， 并对上年同期数进行了追溯调整。 除因所得税核算改为资产负债表债务法而调整了 2006 年 12 月 31 日的股东权益 1,676,474.50 元以外，执行新会计准则未对公司财务状况和经营成果 产生重大影响。 根据公司第三届董事会第三次会议决议， 2007 年 1 月 1 日开始公司固定资产残值率由 3 从 ％变更为 5％， 该项会计估计变更预计减少 2007 年度折旧费用 307 万元， 相应增加利润总额 307 万元，该项会计估计变更采用未来适用法，适用于 2007 年及以后会计年度。 会计期间内未发生前期会计差错更正事项。 五、税项 1、营业税：装卸收入、港务管理收入按 3%税率计算缴纳，堆存收入按 5%税率计算缴纳， 其他业务收入按适用税率 5%计算缴纳。 2、增值税：公司所属实业分公司为增值税一般纳税人，适用税率为 13%-17%。 3、城建税、教育费附加、地方教育费：分别按实际应缴纳流转税额的 7%、3%和 1%计算缴 纳。 4、企业所得税：按照应纳税所得额的 33%计算缴纳。 根据财政部、国家税务总局财税字（1999）290 号《技术改造国产设备投资抵免企业所得 税暂行办法》规定，并经营口市地方税务局营地税函[2007]121 号《关于对营口港务股份有限公 司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》 文件批准， 公司享受对大型专业化泊位技改项 目中国产设备投资的 40%，可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵 免的优惠政策。 公司合营企业集装箱公司为中外合资经营企业，根据营口经济技术开发区国税局《关于营 口集装箱码头有限公司定期减免企业所得税问题的批复》，合营企业集装箱公司现处于免税期。 公司合营企业营口中储粮储运有限责任公司，根据财政部、国家税务总局《关于部分国家 储备商品有关税收政策的通知》 （“财税[2006]105 号”）的规定，自 2006 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止，对中储粮总公司及其直属粮库取得的财政补贴收入免征营业税、企业所得税。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据国税发［1994］229 号文件的规定，如果联营企业的适用税率与投资方企业适用税率 一致， 但由于联营企业享受税收优惠而实际执行税率低于投资方企业的， 则投资方从联营企业分 回的利润和股息不再补税， 经营口经济技术开发区地税局批准， 公司从合营企业集装箱公司及中 储粮公司分回的利润不再补税。 5、其他税费：港口建设费按吞吐量计算缴纳，内贸（出口）5 元/吨，外贸 7 元/吨；其他 税费按国家有关规定计提并缴纳。 六、控股子公司及合营企业 1、截止 2007 年 12 月 31 日公司无控股子公司。 2、合营企业

内容: 注册 公司名称 注册地 资本 营口集装箱 码头有限公司 营口中储粮储运 有限责任公司 营口经济 800 万 开发区 杂货船的装卸业务及其他相关业务 营口经济 28,447 万 开发区 13,740 万 48.30% 粮油产品的储存、中转、加工和贸易 400 万 50% 中转、堆放、拆装箱、修洗箱揽货、 投资额 比例 范 围 集装箱船舶的装卸作业、国际集装箱 公司 出资 经 营

内容: 公司对集装箱公司和储运公司均不构成控制，按权益法核算。 七、财务报表主要项目注释 1．货币资金

内容: 现金 银行存款 其他货币资金

内容: 合

内容: 计

内容: 注： ①期末货币资金中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外或有潜在回收风险的 款项。 ②列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：

内容: 货币资金 减： 变现受限制的银行存款

内容: 现金及现金等价物

内容: 2．应收票据

内容: 项 目

内容: 银行承兑汇票

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3．应收账款

内容: 总

内容: 注： ①期末持有公司 5% （含 5%） 以上表决权股份的股东营口港务集团欠款为 1,988,404.92 元，占应收账款总额的 0.96%。详见本附注“八、2.10”； ②期末应收账款前五名欠款为 132,748,448.15 元，占总额的 64.00%，其账龄均在 1 年以 内； ③期末应收账款中应收关联方款项为 3,248,965.88 元，占总额的 1.57%。 4．预付款项 （1）预付账款

内容: 1 年以内 （2）待摊费用

内容: 类 别 保险费 取暖费 报刊费 年初数

内容: 本年增加

内容: 本年摊销

内容: 年末数

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 类 别 罐租费 其 他

内容: 年初数

内容: 合 计

内容: 注：①期末预付款余额主要为预付材料款、设备款、取暖费、保险费等。 ②期末余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 5．其他应收款

内容: 注： ①期末有持有公司 5% 含 5%） （ 以上表决权股份的股东营口港务集团欠款为 2,666,604.04 元，占其他应收账款总额的 92.12%。详见本附注“八、2.10”； ②期末其他应收款前五名欠款为 2,853,052.04 元， 占总额的 98.56%， 其账龄均为 1 年以内； ③期末其他应收款中应收关联方款项为 2,666,604.04 元，占总额 92.12%。 6．存货及存货跌价准备

内容: 2007-12-31 项 材料 低值易耗品 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 2006-12-31

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007-12-31 项 燃料 委托加工物资 库存商品 在产品 合 计 目 金 额 跌价准备 金

内容: 注：①存货主要是机械配件、备品备件及燃料等，以自用为主； ②本期期末没有存货毁损、跌价的情况，故未计提存货跌价准备。期末无存货抵押状况。 7．长期股权投资 (1)增减变动

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2)长期股权投资 ①长期股权投资

内容: 被投资公司 名称 营口集装箱 码头有限公 司 营口中储粮 储运有限责 任公司 合 计 与本 公司 关系 合营 企业 合营 企业 投资 期限 占被投 资公司 注册资 本比例 50.00% 损益调整额 初始投资额 累计追加 投资额 本期增减额 分得现金红利 累计增减额 投资准备 本期 增加额 累计 增加额 期末余额

内容: 永续

内容: ②被投资单位信息

内容: 被投资单位名称 营口集装箱码头 有限公司 营口中储粮储运 有限责任公司 注册地 营口鲅鱼圈 营口鲅鱼圈 业务性质 集装箱装卸 粮油储存加工 本企业持股比例 本企业在被投资 单位表决权比例 50.00％ 48.30％ 年末净资产总额 本年营业收入总 额 228,003,232.28 1,614,353,067.48 本年净利润 备注

内容: ③对营口集装箱码头有限公司原股权投资借方差额在原会计准则下按 10 年摊销，截至 2006 年 12 月 31 日余额为 891,016.28 元，本期不再摊销， 并入股权投资成本。

内容: 8．固定资产及累计折旧 固定资产原值 港务设施 库场设施 房屋建筑物 船舶 装卸机械及设备 车辆 机器设备 通信导航设备 自动化控制及仪器仪表 合 计 累计折旧 港务设施 库场设施 房屋建筑物 船舶 装卸机械及设备 车辆 机器设备 通信导航设备 自动化控制及仪器仪表 合 计 净额 港务设施 库场设施 房屋建筑物 船舶 装卸机械及设备 车辆 机器设备 通信导航设备 自动化控制及仪器仪表 合 计 2006-12-31

内容: 本年减少

内容: 固定资产减值准备 2,690,561,108.06 2,406,978,134.65 净 值 注：①本期无已经达到预定可使用状态并办理竣工决算未结转固定资产的工程项目。 ②港务设施中，31#、32#、33#、36＃、37#、38#泊位作为抵押物，抵押借款 19,500 万元，参见 本附注“七、11、(1)”。 ③本期由在建工程转入固定资产 11,069,514.42 元。 ④经营租赁租出的固定资产：

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 装卸机械及设备（岸桥） 机器设备（机柜） 通信导航设备（计算机） 自动化控制及仪器仪表（监控系统） 合 计

内容: 公司经营租赁租出固定资产主要为出租给集装箱公司的 51＃泊位和设备及出租给营口中理外轮 理货有限责任公司磅房和设备。 ⑤公司全部固定资产运营良好， 无迹象表明发生减值， 故公司报告期末未计提固定资产减值准备。 ⑥公司无融资租赁固定资产。 9．在建工程

内容: 工程名称

内容: 成品油码头管输配套工程 红光吊接电工程领用电缆 辽闽消防灌区通道堆场 铁路二分区东场堆场 铁路三角地堆场 流机公司维修库 2#门散粮库(2 个) 煤输送系统变电所

内容: 本年结转 定资产

内容: 固 本年减 少

内容: 资金 来源

内容: 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金

内容: 注： ①以上工程实际投入占预算的比例分别为 132%、154%、118%、147%、127%、27%、78%、16%； ②公司期末在建工程无迹象表明发生减值，公司报告期末未计提在建工程减值准备。 10．递延所得税资产

内容: 累计折旧等

内容: 11.所有权受到限制的资产 (1)资产所有权受到限制的原因 2007 年 8 月 9 日，本公司与中国建设银行营口经济技术开发区支行签订期限 3 年的资金借款合 同，贷款金额 195,000,000.00 元，该贷款以 31#、32#、33#、36#、37#、38#泊位作为抵押。 (2) 所有权受到限制的资产

内容: 所有权受到限制的资产类别 一、用于抵押的资产 2006-12-31 账面价值 本年增加额 本年减少额 2007-12-31 账面价值

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 31#、32#、33#、 36#、37#、38#泊位 二、其他原因造成所有权 受到限制的资产

内容: 12．短期借款

内容: 13．应付账款

内容: 注： 应付账款年末余额中， 应付持有公司 5%以上股份的股东营口港务集团款项为 338,100.58 元， 占总额的比例为 0.76%,账龄为一年以内。详见本附注“八、2.10”。 14．预收账款

内容: 注：预收账款年末余额主要为预收客户港口费。预收账款年末余额中，预收持有公司 5%以上股 份的股东营口港务集团款项为 2,400,000.00 元，占总额的比例 5.54%，账龄为一年以内，款项内容为 实业分公司预收的制作设备款。详见本附注“八、2.10”。 截止 2007 年 12 月 31 日，无账龄超过一年的预收账款。 15．应付职工薪酬

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项

内容: 目

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费 基本养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 因解除劳动关系给予的补偿 党务经费 合 计

内容: 企业所得税* 港口建设费 物价调节基金 河道修建维护费 教育费附加 地方教育费 其他

内容: 注：企业所得税详见附注“七、34”。

内容: 17．应付利息 项 借款利息

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 18．其他应付款

内容: 注：①其他应付款年末余额中，主要是应付控股股东营口港务集团垫付装卸机械款及建设工程应 付的各项工程质保金； ②其他应付款年末余额中，应付持有公司 5%以上股份的股东营口港务集团款项 76,621,815.68 元，占总额的比例为 58.73%。详见本附注“八、2.10”。 19．一年内到期的非流动负债

内容: 20．长期借款

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 21．应付债券 截止 2007 年 12 月 31 日可转换公司债券已全部转股完毕。

内容: 债券本金

内容: 本息合计

内容: 注：①可转换公司债券 2004 年 11 月 20 日开始实施转股，截止 2007 年 12 月 31 日，总计转换金 额为 693,661,000.00 元；本期公司对剩余可转换债券 6,339,000.00 元予以赎回； ②票面年利率：第一年 1.8%；第二年 2.1%；第三年 2.4%；第四年 2.5%；第五年 2.6%； ③付息日期：从可转债发行之日（2004 年 5 月 20 日，T 日）起开始计息，每年付息一次。第一 次付息日为发行首日的次年当日，即 2005 年 5 月 20 日，以后每年的该日为当年的付息日； ④转股价格：2006 年 1 月 18 日，因实施现金分红，转股价格由 10.25 元调整为 6.99 元。 ⑤转股期：2004 年 11 月 20 日至 2009 年 5 月 19 日。 22．股本

内容: 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]第 53 号文核准，公司于 2004 年 5 月 20 日发 行可转换公司债券 70,000 万元，2004 年 11 月 20 日开始实施转股。截止 2007 年 12 月 31 日，可转换 公司债券累计转股 693,661,000.00 元，折合 98,785,813.00 普通股,不足 1 股部分以现金支付，新增 的 91,704,165.00 普通股在本报告期内转换完成。 23．资本公积

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：资本公积本期增加数为可转换公司债券转股增加股本溢价 560,853,218.62 元。

内容: 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 25．未分配利润、现金股利

内容: 项 净利润 加：期初未分配利润 减：提取法定盈余公积金 提取任意公积金 应付普通股利 期末未分配利润 其中：拟分配现金股利 目 2007 年度 2006 年度

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：①公司主营业务收入均分布在同一地区； ②本报告期主营业务收入较上年同期增长了 19.37%，主要是公司货物吞吐量增长，同时，毛利 率较高的外贸业务所占比重本期有所提高； ③其他业务收入主要为出租给营口集装箱码头有限公司的泊位、 设备租赁费和公司所属实业公司 提供劳务收入。其他业务支出主要为出租固定资产相关折旧费及税金和所属实业公司提供劳务的成本 费用； ④公司报告期内向前五名客户提供劳务总额为 412,994,568.69 元，占营业收入的 38.18%。 27．营业成本 (1)营业总成本 项 主营业务成本 其他业务成本 合 计 目 2007 年度 679,324,507.36 45,861,397.32 725,185,904.68 2006 年度 537,094,973.95 28,979,770.10 566,074,744.05

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期末调整的被投资单位 所有者权益净增减的金额 合营企业分来利润 股权投资转让收益 其他投资收益 合 计

内容: 注：投资收益主要是对合营企业集装箱公司、中储粮公司长期股权投资权益法核算的利润。公司 不存在投资收益汇回的重大限制。 32．营业外收入 项 目 2007 年度 9,000.00 659,850.27 668,850.27 2006 年度

内容: 非流动资产处置收益 无法支付的应付款项 合 计 33．营业外支出 项 目

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：根据国税发［1994］229 号文件规定，经地方税务机关批准，公司对合营企业营口集装箱码 头有限公司和营口中储粮储运有限责任公司 2007 年的投资收益不再补税，本报告期内作纳税调整减 少，原因详见本附注“五、4”。 35.收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金为 178,520,548.52 元，主要为公司生产业务部代营口港务集 团所属其他分公司收取引航费、拖轮费、船港费、货港费等所致。 36.支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为 119,276,944.81 元，主要为公司支付会议费、差旅费等管 理费用及代付的引航费、拖轮费、船港费、货港费等。 八、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 1.1 存在控制关系的关联方

内容: 企 业 名 称 营口港务集 团有限公司 注册地址 鲅鱼圈区新 港大路 1 号 主营业务 港口装卸、仓 储、服务等 与本企业关 系 母公司 经济性质 或类型 有限责任 （国有独资） 法定代表人 高宝玉

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1.2 存在控制关系关联方的注册资本及其变化

内容: 1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

内容: 企业名称 营口港务集 团有限公司 127,351,402 49.54% 127,351,402 36.51% 年 初 数 金 额 比 例 本年增加 金 额 比例 本年减少 金 额 比例 年 末 数 金 额 比 例

内容: 1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质

内容: 中国营口外轮代理公司 营口港船货代理有限责任公司 营口港船舶燃料供应有限责任公司 营口港对外经济合作发展有限公司 营口辽滨港务有限责任公司 营口银龙港务股份有限公司 营口中理外轮理货有限责任公司 营口港丰大酒店有限公司 营口港工程监理咨询有限公司 沈阳营港陆港服务有限公司

内容: 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 母公司的合营企业 母公司的合营企业 母公司附属企业 母公司附属企业 合营企业 合营企业

内容: 营口安顺物流有限公司 营口益港储运有限公司 营口港务集团水电公司 营口港务集团港埠公司 营口集装箱码头有限公司 营口中储粮储运有限责任公司

内容: 2、关联方交易 2.1 定价政策 公司与关联方发生的关联交易定价政策如下： 2.1.1 与营口港务集团有限公司之间的关联交易 2.1.1.1 有政府指令性价格的，执行政府指令价格； 2.1.1.2 有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服务价格，报国家 物价管理部门核定后执行经国家物价管理部门核定价格； 2.1.1.3 既无指令性价格，又无指导性价格，则按可比的当地市场价格执行； 2.1.1.4 若无可比市场价格，则为推定价格； 2.1.1.5 对航道疏浚、航道破冰、提供劳务等偶然发生的服务，应按实际发生的成本收取费用。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营口港务集团（第五港务公司） 营口港务集团（集装箱发展公司） 营口万瀛物流有限公司 营口港务集团(港口建设公司) 营口港务集团(基础工程公司) 营口港务集团(基建)

内容: 营口港务集团所属其他分公司

内容: 注：公司为关联方提供的劳务主要为向中国外轮代理公司营口公司、营口港船货代理有限责任公 司等中介代理公司提供的船方劳务及向营口港务集团所属分公司提供装卸、 机械使用及加工维修劳务。 本期对关联方提供劳务交易较上年同期增幅较大的第五港务公司、主要为固定机械分公司和流动机械 分公司两分公司提供的机械使用费。 2.3 接受劳务

内容: 企业名称 营口中理外轮理货有限责任公司 营口港务集团（信息公司） 营口港务集团（物业管理公司） 营口港务集团（物流公司） 营口港务集团（第五港务公司） 营口港务集团（港口服务公司） 营口港务集团（集装箱发展公司） 营口港丰大酒店有限公司 营口港务集团（所属其他分公司） 801,305.12 348,585.00 114,946.14 1,207,688.21 745,582.21 1,107,705.32 2007 年度 2006 年度

内容: 注：营口港物业管理公司为公司提供的劳务主要为综合服务项目。本期新增营口中理外轮理货有 限责任公司劳务为理货劳务。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 企业名称 营口港船舶燃料供应有限责任公司 营口港务集团(进出口公司) 2007 年度 2006 年度

内容: 企业名称 营口港务集团有限公司 2007 年度 2006 年度

内容: 企业名称 2007 年度 2006 年度

内容: 营口港务集团（水电公司） 营口港务集团（物业管理公司）

内容: 注： 公司承租营口港务集团有限公司鲅鱼圈港区总面积 1,228,385.38 平方米土地的土地使用权， 用于生产经营。 2.8 资产租赁

内容: 注：收取营口集装箱码头有限公司的泊位租费为集装箱公司租赁使用公司拥有的 51#泊位及相关 设备租赁费；支付营口港务集团有限公司的泊位租费为使用该公司深水泊位及机械设备租赁费；油罐 租赁为股份四公司向银龙公司租入；设备支出为营口中理外轮理货有限责任公司为使用公司的磅房及 设备的租赁费。

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止公司之控股股东营口港务集团有限公司为公司向交通银行营口金港支 行长期借款 23,000 万元，向中国银行营口经济技术开发区支行短期借款 23,000 万元，向农业银行营 口经济技术开发区支行短期借款 25,000 万元，向建设银行营港分理处借款 10,400 万元提供担保。

内容: 2.10 关联方往来款项余额

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 九、或有事项 截止财务报告批准报出日公司无应披露的重大可预见的或有事项。

内容: 十、承诺事项 截止财务报告批准报出日除上述事项外，公司无其他应披露的其他重大承诺事项。

内容: 十一、资产负债表日后事项 根据本公司 2008 年 1 月 18 日第三届董事会第十一次会议确定的 2007 年度利润分配预案，拟按 2007 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 18,462,324.21 元， 按每 10 股 3 元人民币派发现金股 利 104,635,743.90 元（含税），上述预案尚需经股东大会批准。 除上述事项外本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。

内容: 项 非流动资产处置损益 营业外收支净额 小计 减：上述项目的所得税影响金额 非经常性损益净额 目 2007 年度 2006 年度

内容: 十三、其他重要事项 公司无需要披露的其他重大事项。

内容: 十四、财务报告批准报出日 2008 年 1 月 18 日本财务报告经公司董事会批准对外报出。

内容: 十五、补充资料 1. 净资产收益率和每股收益

内容: 报告期利润 营业利润 归属于公司普通股股东的净利润 归属于公司股东扣除非经常性 损益后的净利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润В归属于普通股股东的期末净资产 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NPВ2 ＋ EiвMiВM0 － EjвMjВM0） 其中:P 为报告期归属于普通股股东的利润； 为报告期归属于普通股股东的净利润;E0 为归属于 NP 普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普 通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。 “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通股股东的期末 净资产”不包括少数股东权益。 基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的利润В发行在外的普通股加权平均数 稀释每股收益（EPS）的计算公式如下： 稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息в （1-所得税率） -转换费用)/ （S0 ＋ S1 ＋ SiвMiВM0 － SjвMjВM0+认股权证、期权行权增加股份数） 发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ SiвMiВM0 － SjвMjВM0 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为 报告期因发行新股或债转股等增加股份数； 为报告期因回购或缩股等减少股份数； 报告期月份数； Sj M0 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 2．资产减值准备明细表

内容: 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 三、持有至到期投资减值准备 四、长期股权投资减值准备 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 投资性房地产 六、工程物资减值准备 七、在建工程减值准备 十、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 十一、商誉减值准备 企业负责人: 高宝玉

内容: 主管会计工作负责人: 潘维胜

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加： 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 减：现金的年初余额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 企业负责人: 高宝玉 主管会计工作负责人: 潘维胜

内容: 4. 科目金额变动幅度超过 30%，且该差异变动金额占本公司 2007 年 12 月 31 日资产总额 5%或占 2007 年度利润总额 10%以上的项目列示如下：

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他应付款 应付债券 股本 资本公积 未分配利润 投资收益 营业外支出 所得税费用

内容: 变动说明： ⑴应收票据较年初减少 4,642,000.00 元，主要由于本期应收银行承兑汇票于报告期内全部用于 对外付款所致； ⑵预付款项较年初减少 19,177,234.37 元，主要由于预付的设备款陆续结算所致； ⑶其他应收款较年初减少 3,440,692.39 元，主要由于本期末代垫返空运费结算形成； ⑷在建工程较年初增加 9,171,269.58 元，主要由于本期新增 2#门散粮库等在建工程所致； ⑸应付账款较年初增加 11,875,991.43 元， 主要由于本期新增应付的护舷安装费及疏港疏浚费形 成； ⑹应交税费较年初增加 15,453,221.44 元，主要由于应缴港建费余额增加所致； ⑺其他应付款较年初增加 63,798,058.66 元, 主要为应付控股股东营口港务集团垫付装卸机械 款； ⑻应付债券较年初减少 657,529,139.75 元，主要由于本期可转换公司债券转换股份形成； ⑼股本较年初增加 91,704,165.00 元，原因同上述⑻； ⑽资本公积较年初增加 560,853,218.62 元，主要由于本期可转换公司债券转换为股份增加的股 本溢价形成； ⑾未分配利润较年初增加 166,160,917.88 元，主要由于本期经营净利润增加所致； ⑿投资收益较上年同期增加9,090,800.49元，主要由于本期合营公司利润增加所致； ⒀营业外支出较上年同期减少 5,794,312.84 元，主要由于本期处置非流动资产减少所致； ⒁所得税费用较上年同期增加 21,949,785.91 元， 主要由于本期利润增加及国产设备投资抵免所 得税额减少所致。 5、2006 年 1 月 1 日股东权益差异调节表 项目名称 2006 年 1 月 1 日股东权益（按原企业会计准则） 所得税 其他 2006 年 1 月 1 日股东权益（按新企业会计准则） 1,168,881,364.20 2006 年 1 月 1 日股东权益差异调节的追溯调整事项主要为折旧费用等产生的可抵扣暂 时性差异确认递延所得税资产而影响股东权益的增加。 金 额 1,167,842,339.15 1,039,025.05

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6、2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节表

内容: 编 号 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益 （原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算 的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投 资性房地产 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重 组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并 商誉的账面价值 根据新准则计提的商 誉减值准备 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、 股等上市公司特别追 H 溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会计准则） 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因 说明

内容: 注 1：2007 年年度报告就前期因固定资产残值率差异而调整应纳税所得因本期采用新所 得税会计准则调整了期初递延所得税资产，相应增加期初股东权益 1,049,353.43 元。 7、2006 年度净利润差异调节表 项 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：所得税费用 2006 年度归属于公司普通股股东的净利润（新会计准则） 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 备考调整影响合计数 其中：所得税费用 2006 年度模拟备考净利润 调整原因同上述补充资料 5。

内容: 董事长：高宝玉 营口港务股份有限公司 2008 年 1 月 18 日

内容: 营口港务股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营口港务股份有限公司董事和高级管理人员 对公司2007年年度报告的书面确认意见

内容: 根据《证券法》第68条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号 <年度报告的内容与格式>》 （2007年修订）的要求，我们作为董事和高级管理人员在全面 了解和审核公司2007年年度报告后，认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2007年年度报告公允的反映了 公司本年度财务状况和经营成果； 2、经辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师审计的2007年度审计报告是实事求 是，客观公正的。 我们保证公司2007年年度报告内容真实、准确和完整，承诺其中不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 董事和高级管理人员签署： 高宝玉 司 政 李 王 松 来 潘维胜 刘 晔 宫 成 苗则忠 陈树文 杨会君 仲维良 陈 燕