内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: sse

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600387_2007_n.doc

内容: 浙江海越股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 一、重要提示

内容: 1、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事胡一平，因病去世。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人吕小奎，主管会计工作负责人彭齐放及会计机构负责人（会计主管人员）杨华应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：浙江海越股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD 2、 公司法定代表人：吕小奎 3、 公司董事会秘书：陈海平 电话：0575-87011796，87016161 传真：0575-87032163 E-mail：haiping@zj139.com 联系地址：浙江省诸暨市西施大街 59 号 4、 公司注册地址：浙江省诸暨市西施大街 59 号 公司办公地址：浙江省诸暨市西施大街 59 号 邮政编码：311800 公司国际互联网网址：www.chinahaiyue.com 公司电子信箱：haiyue@chinahaiyue.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：海越股份 公司 A 股代码：600387 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 7 月 26 日 公司首次注册登记地点：浙江省诸暨市 公司法人营业执照注册号：330000000011210 公司税务登记号码：330681146288887

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市西湖路 128 号耀江金鼎广场西座 9 层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 企业所得税影响数 少数股东所占份额 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 东的 扣除 非经 常性 损益 的净 利润 基本 每股 收益 稀释 每股 收益 扣除 非经 常性 损益 后的 基本 每股 收益 全面 摊薄 净资 产收 益率 （%） 加权 平均 净资 产收 益率 （%） 扣除 非经 常性 损益 后全 面摊 薄净 资产 收益 率 （%） 扣除 非经 常性 损益 后的 加权 平均 净资 产收 益率 （%） 经营 活动

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 产生 的现 金流 量净 额 每股 经营 活动 产生 的现 金流 量净 额

内容: 本年末 比上年 末增减 (%) 调整后 31.01

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本期增减变动（+，-） 期初数 项 目 数量 发行 比例 新股 公积金转 股 期末数 其他 小计 数量 比例

内容: 送股

内容: 股份变动的批准情况： （1）根据相关规定公司 2104.05 万股内部职工股已满三年,于 2007 年 2 月 8 日上市流通。 （2） 公司经 2007 年 5 月 18 日召开的 2006 年度股东大会审议通过了 2006 年度利润分配方案， 于 2007 年 6 月 11 日实施了分配方案，以 2006 年末总股本 19,800 万股为基数，每 10 股送红股 1.5 股， 用资本公积转增股份 3.5 股，派发现金红利 1 元 （含税），共计派发现金 1,980.00 万元。分配公告

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 已于 2007 年 5 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上公告。送股和转 增股份后，公司总股本从 19,800 万股，增加至 29,700 万股。 （3）2007 年 10 月 18 日经上海证券交易所同意公司 94,775,725 股有限售条件流通股上市流通， 是为公司第一次安排有限售条件（股改形成的）流通股上市流通。 （4） 2007 年 12 月 5 日部分在股改中未支付对价的 4,725,000 股有限售条件流通股在偿还了第一 大股东海口海越代为垫付的对价后，经上海证券交易所同意获上市流通。 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初 限售 股数 本年解除限售 股数 21,040,500 94,775,725 4,725,000 120,541,225 本年增 加限售 股数 年末 限售 股数 限售原因 在公司股票上市后， 内部职工股满三年， 可获流通 股改形成的 未偿还第一大股东代 为垫付的对价 — 解除限售 日期 2007 年 2 月8日 2007年10 月 18 日 2007年12 月5日 —

内容: 内部职工股 股改形成的有限 售条件的流通股 偿还第一大股东 垫付的对价后的 限售流通股 合计 3、证券发行与上市情况

内容: (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内公司股份总数发生了变动。股份结构因公司 2 月 8 日内部职工股 2104.05 万股解禁流 通、6 月 11 日实施送转股以及 10 月 18 日和 12 月 5 日限售流通股上市流通而发生了变动。本报告期 内公司的股份结构变动情况如下: 变动前： 有限售条件流通股份总数为：120,000,000 股，其中：境内法人持股 95,000,000 股， 境内自然人持股 25,000,000 股；无限售条件的流通股份为：78,000,000 股。 变动后： 有限售条件 的流通股份为 48,938,525 股；无限售条件的流通股份为：248,061,475 股。 股份总额由 98,000,000 股增加至 297,000,000 股。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 1993 年 8 月 31 日 内部职工股的发行价格（元） 1.00 内部职工股的发行数量 25,000,000

内容: 公司于 1993 年定向募集设立时，发行内部职工股 2,500 万股，该部分内部职工股经规范、整顿、 清理， 已符合证监会的要求， 并全部托管于中国证券登记结算公司上海分公司。 按规定， 其中 2,104.05

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 万股经公司申请，交易所批准，已于 2007 年 2 月 8 日上市流通,其余 395.95 万股已于 2007 年 10 月 18 日解禁流通。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 质押或冻结的股份数量 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 海口海越经济开 境内非国有法人 发有限公司 浙江省经协集团 境内非国有法人 有限公司 孙仲良 境内自然人 浙江农资集团有 境内非国有法人 限公司 浙江新大集团有 境内非国有法人 限公司 海宁市红宝热电 境内非国有法人 有限公司 孙宜然 境内自然人 方正证券有限责 境内非国有法人 任公司 诸暨市经济建设 境内非国有法人 发展总公司 全天宝 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 海口海越经济开发有限公司 浙江省经协集团有限公司 孙仲良 浙江农资集团有限公司 浙江新大集团有限公司 海宁市红宝热电有限公司 孙宜然 方正证券有限责任公司 诸暨市经济建设发展总公司 全天宝 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 17,436,140 人民币普通股 14,691,372 人民币普通股 9,900,000 人民币普通股 6,870,027 人民币普通股 6,305,310 人民币普通股 6,230,916 人民币普通股 3,729,200 人民币普通股 2,522,124 人民币普通股 2,206,858 人民币普通股 1,924,600 人民币普通股 前十名无限售条件股东中海口海越经济开发有限公司是公司第一 大股东。公司未知前十名无限售条件的股东之间是否有关联关系或 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名 称 海口海越经济开发 有限公司 持有的有限 售条件股份 数量 47,588,525 有限售条件股份可上市交易 情况 新增可上市 可上市交易 交易股份数 时间 量 2008 年 10 月 14,850,000 16 日 2009 年 10 月 32,738,525 16 日

内容: 限售条件

内容: 自股权分置改革方案实施之日起，二十四个 月内不得上市交易或者转让。 自股权分置改革方案实施之日起，三十六个 月内不得上市交易或者转让。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：海口海越经济开发有限公司 法人代表：吕小奎 注册资本：15,000,000 元 成立日期：1990 年 7 月 25 日 主要经营业务或管理活动：进出口贸易、房地产投资及开发，以及各类销售 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：杭州天途实业投资有限公司 法人代表：李信灿 注册资本：50,000,000 元 成立日期：2006 年 1 月 13 日 主要经营业务或管理活动：实业投资；各类商品的销售批发、零售等 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放等人组成的公司管理层团队合并持有第一大股东海口 海越 52.76%股份；通过代持协议方式合并持有杭州天途实业有限公司 50%以上股份，对海口海越经济 开发有限公司工会持有的 16.96%海口海越股份具有控制权。 因此， 公司实际控制人为吕小奎、 袁承鹏、 姚汉军、杨晓星、彭齐放等人组成的公司管理层团队。该管理团队主要成员均为公司创始人，该管理 团队成为公司实际控制人有利于公司的稳定和发展。 注： 1、 公司管理层主要成员持股情况： 吕小奎通过代持协议实际持有杭州天途实业投资有限公司 10.97%， 直接持有海口海越经济开发有 限公司 18.53%； 袁承鹏通过代持协议实际持有杭州天途实业投资有限公司 9.33%，直接持有海口海越经济开发有 限公司 6.46%； 姚汉军通过代持协议实际持有杭州天途实业投资有限公司 9.33%，直接持有海口海越经济开发有 限公司 6.46%； 杨晓星通过代持协议实际持有杭州天途实业投资有限公司 9.33%，直接持有海口海越经济开发有 限公司 6.46%；

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 彭齐放通过代持协议实际持有杭州天途实业投资有限公司 8.33%，直接持有海口海越经济开发有 限公司 6.46%。 2、其他公司管理层和员工通过代持协议实际持有杭州天途实业投资有限公司 52.71%。 3、其他持有海口海越股份的自然人： 赵泉鑫直接持有海口海越经济开发有限公司 2.58%； 杨冠群直接持有海口海越经济开发有限公司 2.58%（已质押）； 周丽芳直接持有海口海越经济开发有限公司 2.58%； 徐文秀直接持有海口海越经济开发有限公司 0.65%。

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 是否 在股 东单 报告期内 位或 从公司领 其他 取的报酬 关联 总额(万 单位 元) （税前） 领取 报 酬、 津贴

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 变动原 因

内容: 吕 小 奎

内容: 董事 长

内容: 男

内容: 刘 振 辉 姚 汉 军

内容: 副董 事长 副董 事 长、

内容: 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施

内容: 是

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 副总 经理 袁 承 鹏 董 事、 总经 理 董 事、 副总 经理 董 事、 财务 总监

内容: 杨 晓 星

内容: 彭 齐 放 张 建 良 张 中 木 孙 优 贤 胡 一 平 钱 吉 寿 何 力 民 张 浒 平 姜 益 民 尹 小 娟

内容: 女

内容: 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致

内容: 董事

内容: 0 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 5

内容: 独立 董事

内容: 0 06 年度 分配方 案实施 送股所 致

内容: 监事 会主 席 监事 会副 主席

内容: 0 06 年度 分配方 案实施 送股所 致

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 俞 美 霞

内容: 监事

内容: 吴 志 标

内容: 蒋 先 定

内容: 赵 泉 鑫

内容: 副总 经理

内容: 楼 文 浪

内容: 陈 海 平

内容: 董事 会秘 书

内容: 方 少 萍

内容: 总工 程师

内容: 阮 炳 泰

内容: 总经 济师

内容: 06 年度 分配方 案实施 送股 2000 股，二 级市场 购买 3000 股 所致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股所 致 06 年度 分配方 案实施 送股 10000 股，二 级市场 购买 11500 股所致 /

内容: 合 计

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期无被授予的股权激励情况。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)吕小奎,任浙江海越股份有限公司董事长；海口海越经济开发有限公司董事长兼总经理、诸暨 中油海越油品经销有限公司董事长、诸暨市杭金公路管理有限公司董事长、诸暨市越都石油有限公司 董事，曾任嘉善海越交通建设有限公司董事 (2)刘振辉,任浙江海越股份有限公司副董事长；浙江经协集团有限公司董事长、总经理 (3)姚汉军,任浙江海越股份有限公司副董事长、副总经理，曾任嘉善海越交通建设有限公司董事 长 (4)袁承鹏,任浙江海越股份有限公司董事、总经理；浙江耀江文化广场投资开发有限公司副董事 长 (5)杨晓星,任浙江海越股份有限公司董事、副总经理；诸暨中油海越油品经销有限公司董事及总 经理、诸暨市越都石油有限公司董事及总经理 (6)彭齐放,任浙江海越股份有限公司董事、财务总监；诸暨市杭金公路管理有限公司董事、诸暨 市越都石油有限公司董事，曾任嘉善海越交通建设有限公司董事 (7)张建良,任浙江海越股份有限公司董事；浙江农资集团有限公司总会计师，浙江华都控股集团 股份有限公司董事长 (8)张中木,任浙江海越股份有限公司董事；浙江经协集团有限公司董事及副总经理 (9)孙优贤,任浙江海越股份有限公司独立董事；浙江省人大副主任、民盟浙江省委主委、中央常 委、浙江大学工业自动化国家工程研究中心主任、中国自动化学会副理事长、中国仪器仪表行业协会 副会长、中国化工学会自动化委员会主任、浙江省自动化学会理事长、全国政协常委、浙江大学信息 学院控制系工业控制研究所所长、浙江大学信息学院控制系现代控制工程研究所所长、浙江浙大中控 信息技术有限公司董事长 (10)胡一平,任浙江海越股份有限公司独立董事、浙江省证券与上市公司研究会会长 (11)钱吉寿,任浙江海越股份有限公司独立董事、 中国国际茶文化研究会副秘书长、 《茶博览》 浙江 杂志主编 (12)何力民,任浙江海越股份有限公司独立董事；浙江正大会计师事务所会计师 (13)张浒平,任浙江海越股份有限公司独立董事、 湖北宏天置业有限公司总经理； 曾任工商银行诸 暨市支行副行长、重庆海宇置业（集团）有限公司副总经理 (14)姜益民,任浙江海越股份有限公司监事会主席； 浙江新大集团有限公司董事长及总经理、 浙江 新大三丰贸易有限公司董事长、桐庐富春江织造有限公司董事长、浙江新大投资有限公司董事长 (15)尹小娟,任浙江海越股份有限公司监事会副主席；浙江经协集团有限公司董事、财务总监 (16)俞美霞,任浙江海越股份有限公司监事； 中国工商银行绍兴县支行副行长主持； 曾任中国工商 银行诸暨支行副行长

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (17)吴志标,任浙江海越股份有限公司监事； 诸暨中油海越油品经销有限公司副总经理、 诸暨市越 都石油有限公司监事 (18)蒋先定,任浙江海越股份有限公司监事；曾任嘉善海越交通建设有限公司副总经理 (19)赵泉鑫,任浙江海越股份有限公司副总经理； 诸暨市杭金公路管理有限公司董事， 曾任嘉善海 越交通建设有限公司董事 (20)楼文浪,任浙江海越股份有限公司副总经理 (21)陈海平,浙江海越股份有限公司董事会秘书、总经理助理；海口海越经济开发有限公司监事 (22)方少萍,任浙江海越股份有限公司总工程师 (23)阮炳泰,任浙江海越股份有限公司总经济师

内容: (二)在股东单位任职情况 姓名 吕小奎 刘振辉 张中木 张建良 姜益民 尹小娟 陈海平 股东单位名称 海口海越经济开发 有限公司 浙江经协集团有限 公司 浙江经协集团有限 公司 浙江农资集团有限 公司 浙江新大集团有限 公司 浙江经协集团有限 公司 海口海越经济开发 有限公司 担任的职务 董事长、总经 理 董事长、总经 理 董事、副总经 理 总会计师 董事长、总经 理 董事、财务总 监 监事 任期起始日期 2005 年 1 月 12 日 2004-5 2004-5 2005 年 5 月 17 日 2001 年 3 月 2004-09 2004年12月19 日 任期终止日 期 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 是否领取报 酬津贴 否 是 是 是 是 是 否

内容: 在其他单位任职情况 姓名 孙优贤 其他单位名称 浙江省人大 民盟浙江省委 浙江大学工业自动化国家工 程研究中心 中国自动化学会 中国仪器仪表行业协会 中国化工学会自动化委员会 浙江省自动化学会 全国政治协商委员会 担任的职务 副主任 主委、中央 常委 主任 副理事长 副会长 主任 理事长 常委

内容: 任期终止日 期 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今

内容: 是否领取报 酬津贴 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 胡一平 张浒平 钱吉寿 张建良 姜益民

内容: 俞美霞

内容: 浙江大学信息学院控制系工 业控制研究所 浙江大学信息学院控制系现 代控制工程研究所 浙江浙大中控信息技术有限 公司 浙江证券与上市公司研究会 湖北宏天置业有限公司 浙江“茶博览”杂志 中国国际茶文化研究会 浙江华都控股集团股份有限 公司 浙江新大三丰贸易有限公司 桐庐富春江织造有限公司 浙江新大投资有限公司 中国工商银行绍兴县支行

内容: 所长 所长 董事长 会长 总经理 主编 副秘书长 董事长 董事长 董事长 董事长 副行长主持

内容: 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今

内容: 是 是 否 否 是 是 否 否 否 是 否 是

内容: (三)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (四)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 334 人，公司需承担费用的离退休职工为 13 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 财务人员 其他人员 合计： 2、教育程度情况 教育类别 大学本科及以上 大专 中专 高中及以下 合计： 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格遵守《公司法》、《证券法》及相关法律法规的规定，认真落实中国证监会、上海证 券交易所等监管机构关于公司治理的各项规定和要求，并结合公司发展的实际情况，制定了《浙江海

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 越股份有限公司董事会专门委员会工作细则》、《浙江海越股份有限公司独立董事工作制度》、《浙 江海越股份有限公司信息披露管理制度》、《浙江海越股份有限公司投资者关系管理制度》、《浙江 海越股份有限公司治理纲要》及《浙江海越股份有限公司章程》等一系列制度规范，进一步增强和完 善了公司治理架构。公司治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。 1、股东与股东大会。本年度公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的规定和本公 司《股东大会议事规则》要求召开股东大会，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，所有股 东均能够依法充分行使权利。 2、控股股东与上市公司。本公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有采取超越股东 大会的其他任何方式直接或间接地干预公司决策和经营的行为。也无利用其特殊地位谋取额外利益的 情况发生。公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开，具有完整的业务和自主经营能 力。 3、董事与董事会。公司现任董事会由 13 名董事组成，全部董事经合法程序选举产生。公司 13 名董事中 5 名为独立董事，占董事会成员的三分之一以上。公司董事会下设投资发展、审计、提名、 薪酬与考核四个专门委员会，董事会及专门委员会按照公司章程和议事规则召开会议，作出决议。 4、监事与监事会。公司现任监事会由 5 名监事组成，其中 2 名为职工代表，3 名为股东代表，全 体监事均经合法程序产生。监事会向全体股东负责，依法独立行使公司监督权。在具体工作中以财务 监督为核心，通过列席董事会，审阅财务资料等方式，对公司董事、经理及其他高管人员的尽职情况 进行监督，维护公司和股东的合法权益。 5、信息披露与投资者关系。本公司按照证监会和交易所的要求，制定了完善的信息披露和投资者 关系管理制度，有明确的信息披露和投资者关系管理责任人和管理机构。本年度公司按要求及时、真 实、完整、准确地披露了公司的重要信息，确保所有股东有平等、充分的知情权，履行了法定信息披 露义务。公司通过电话、网站、电子信箱、传真等方式加强与股东的联系与沟通。 6、关于公司专项治理活动 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】 28 号）要求和浙江证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的具体部署，公司 于 2007 年 5 月 10 日至 6 月 30 日进行了自查，形成了《关于公司治理专项活动自查报告和整改计划》 并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《中国证券报》、《上海证券报》上同步披露；7 月 1 日至 7 月 15 日接受公众评议；7 月 16 日至 9 月 30 日对存在的问题进行了整改；并通过了浙江证监局 的检查验收，形成《浙江海越股份有限公司专项治理活动整改报告》并披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）。至此，公司专项治理活动结束，公司通过开展此次专项活动，管理层提高了认 识，看到了不足，进行了整改，公司治理水平得到进一步提高，规范程度得到加强。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 孙优贤 胡一平 钱吉寿 何力民 张浒平 本年应参加董事会次数 7 7 7 7 7 亲自出席（次） 7 7 7 7 6 委托出席（次） 0 0 0 0 1 缺席（次） 0 0 0 0 0 备注

内容: 本年度公司独立董事按要求积极参加了报告期内的董事会和股东大会，并从专业角度对公司经营 管理和重大决策提出了很多建设性意见，发挥了独立董事的应有作用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在油品经销业务方面，形成了储、供、销一体的经营模式，独立开展业务； 与股东单位之间不存在竞争或关联关系。同时，公司取得了与生产经营密切相关的特许经营权证，确 保公司能够独立的开展各项业务。 2、人员方面：公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程中的规定程序选 举产生；公司的人事、工资及社会保障等实行单独管理，与股东单位严格分离；公司总经理、副总经 理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不存在控股公司或实际控制人单位兼任除董事、监事外 职务的情况。 3、资产方面：油品仓储、运输、销售系统和配套设施，以及土地、房产等资产全部已过户至公司 名下，产权关系明确，从而形成了公司独立完整的资产结构。公司对其所属资产拥有完全的控制支配 权。 4、机构方面：公司建立了与经营、管理、发展相适应的、独立的组织结构。股东大会、董事会、 监事会和经理层成为公司法人治理结构的核心框架。在董事会下，公司又分设了提名委员会、投资发 展委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，负责各项相关工作。在经营管理上，公司各部门职责明 晰，相互配合，保证公司的顺利运行。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立财务核算体系。 同时，公司根据有关规定，制定了规范、独立的财务规章制度，并对分公司、子公司实施严格统一的 财务监督管理制度。公司在银行开设了独立的银行帐户，并依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司高级管理人员对董事会负责，根据董事会通过的《高级管理人员薪酬管理办法》，实行基本 年薪和效益年薪相结合的薪酬制度，根据每年的考核目标和完成情况，进行相应的奖惩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司内部控制机制 在中国证监会及上海证券交易所的指导下，公司股东大会、董事会、监事会及经营管理层严格按照公 司法及公司章程运作。公司十分重视内部控制制度的建设，根据《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》等有关法律法规的规定和要求，公司制定了《公司治理刚要》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门员会议事规则》、《独立董事制度》、《信 息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等一系列制度，保障股东大会、董事会、监事会召开、 重大决策等行为合法、合规、真实、有效。公司的领导层，包括董事长、各董监事及其他高级管理人 员在实际工作中，能够执行内部控制制度的而有关规定。 2、公司内部控制制度的建立健全情况： （1）业务控制 公司在业务操作过程中制定了相应的控制标准和控制措施，岗位权限与职责分工明确、内部控制 措施实施有效。公司最近三年业务经营操作符合监管部门的有关规定，不存在因违反工商、税务、审 计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受处罚的情形。且未发生由于风险控制不力所导致的重大损 失事件。 （2）公司建立了比较有效的企业信息管理系统，尤其是财务信息系统，具有完整性、合理性和有 效性，公司正在计划建立能够涵盖公司全部重要活动，并对内部和外部信息进行搜集整理的有效信息 系统，进一步构建有效的信息沟通和反馈渠道。 （3）财务风险控制 公司的财务制度健全，会计人员具备了专业素质，建立了持续的人员培训制度，会计人员和岗位 设置贯彻了“责任分离、互相制约”的原则，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定，公 司的会计管理内控程序具有完整型、合规性及有效性。财务会计业务有明确的流程，能及时发现差错。 资金的实际发生有严格的审批程序。 （4）信息披露控制 公司指定董事会秘书负责公司内部信息汇总及对外信息披露、接待股东来访和咨询，有专门的投 资者关系管理科负责投资者关系管理，通过各种方式加强与股东交流，增强信息披露的透明度，并指 定《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站为公司指定的信息披露载体，使所有股东 都有平等的机会获得信息。公司先后制定和完善了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》， 并能严格遵守，确保信息披露内容真实、准确、完整、及时。公司内部信息渠道畅通，确保信息披露 的公开、公平、公正。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的中国 证券报、上海证券报。 会议通过的决议如下：1、审议通过了《2006 年度董事会工作报告》；2、审议通过了《2006 年度 监事会工作报告》；3、审议通过了《2006 年度财务工作报告》；4、审议通过了《2006 年年度报告及 其摘要》；5、审议通过了《关于 2006 年度利润分配方案的议案》；6、审议通过了《关于续聘浙江天 健会计师事务所为 2007 年度财务审计机构的议案》；7、审议通过了《海越股份高级管理人员薪酬管 理办法》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 14 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 15 日的中国证券报、上海证券报。 会议通过的决议如下：1、审议通过了《关于修改公司章程的议案》；2、审议通过了《关于减持 北辰股份的议案》；3、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会处置石化项目前期工作的议案》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况： 本报告期，公司紧紧围绕 “既好又快，好快协调，创新破局，超越自我，努力使各项工作走在前 列”的工作目标，团结一心，创新思进，实现了海越又一次飞跃。一年来，企业股权投资领域得到拓 展，资本运作力度进一步强化；油气业务迈上新台阶，产业规模优势渐显；03 省道公路收费维权获实 质性进展；积极实施战略转型计划，新的主业架构雏形显现；各项业务全面完成任务和指标，效益显 著；新的绩效考核、薪酬制度全面试行，企业管理成效可见；企业文化建设亮点纷呈，社会美誉度不 断提升；公司盈利能力提高，发展后劲倍增。 二、报告期公司经营情况的分析 1、报告期内公司基本情况： 本报告期， 公司归属于母公司股东的净利润为 15,991.67 万元， 与上年同期 4,059.15 万元相比增 加 11,932.52 万元，同比增长 293.97%。净利润增长主要来源于投资收益的增长。本报告期实现投资 收益 30,555.59 万元， 与上年同期 7,882.70 万元相比增加 22,672.89 万元， 同比增长 287.63%。 其中：

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本报告期公司收到浙江交通投资集团公司约定回报 4,002.60 万元； 公司将长春市耀江房地产开发有限 公司 1,500 万元股权平价转让给诸暨市轻纺化建公司，并享有长春市耀江房地产开发有限公司税后净 利润 1,300 万，取得投资收益 1,033.05 万元；在股票市场售出北辰实业 2,000 万股，取得投资收益 20,149.46 万元，售出南京水运 533,027 股，取得投资收益 722.28 万元。 报告期内， 公司积极开拓油气类市场， 年度内油类销售收入达到 78,036.29 万元， 同比增长 57.73 ％；液化气销售收入达到 17,510.91 万元，同比增长 75.46%。但由于油气采购价格上涨、销售价格受 国家政策控制以及资源供应紧张等不利因素，油类毛利率同比下降 0.48％，液化气毛利率同比下降 2.50％。公路征费业务因上一年度公司转让了持有的嘉善海越交通建设有限公司 51%的股权，本年度 公路征费收入 2,196.55 万元，同比下降 33.70%，毛利率同比下降 3.86%。 2、报告期内公司财务状况构成变动情况： (1)、资产负债构成变动情况分析：

内容: 项目 货币资金 应收票据 应收账款 期末数 235,550,211.10 800,000.00 235,982,349.26 14,133,741.92 1,569.64 期初数 81,502,437.6 增减变动（％） 189.01 变动原因 主要系公司本期出售部分可供出 售金融资产收回的资金增加。 本期应收诸暨余达燃气有限公司 银行承兑汇票。 主要系公司期末应收广东南华石 油有限公司货款 19,697.50 万元 尚未收到。 主要系公司期初预付供应商货款 和工程项目备料款较多。 主要系公司期末可供出售金融资 产公允价值变动较大。 主要系公司长期债权投资较多。 主要系公司本期增加对联营企业 的投资。 主要系在建工程转入固定资产 主要系公司以 1,699 万元竞得诸 暨市城西庙坞大山头地块 3,500.30 平方米的国有土地使用 权，用于新建庙坞加油站。 主要系公司引起暂时性差异的应 收账款坏账准备较上年增长所 致。 主要系公司应付 WANXIANG RESOURCES(SINGAPORE) PTE LTD 货款 196,262,508.40 元尚未支 付 主要系尚未结算的销售减少 主要系公司本期根据效益计提的 高级管理人员薪酬尚未发放。 主要系公司根据本期应纳税所得 额计提的应交企业所得税尚未缴 纳。 主要系公司控股子公司杭州海越 置业有限公司工程项目保证金增

内容: 预付款项 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资

内容: 在建工程 无形资产

内容: 递延所得税资产

内容: 应付账款

内容: 预收款项 应付职工薪酬 应交税费

内容: 其他应付款

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一年内到期的 非流动负债 其他流动负债 长期借款

内容: 股本 未分配利润 归属于母公司 股东权益合计 少数股东权益

内容: 加所致。 主要系公司控股子公司杭州海越 置业有限公司的长期借款 5,000 万元将在一年内到期所致。 主要系公司部分股东尚未领取股 利。 主要系公司本期归还部分长期借 款，另有 5,800 万元将在一年内 到期，相应转入一年内到期的非 流动负债项目。 主要系送股、配股增加 9900 万 股。 主要系本期利润增加 主要系本期利润增加 主要系本期转让杭州海越置业有 限公司 15%的股权

内容: (2)、利润构成变动情况分析：

内容: 项目 营业收入 营业成本 管理费用 本期数 1,068,591,472.99 1,030,854,081.41 38,300,696.72 上年同期数 714,023,038.92 684,458,981.08 20,568,710.45 增减变动（％） 49.66 50.61 86.21 变动原因 主要系公司油气销售收入增加 主要系公司油气销售成本增加 主要系公司本期根据效益情况和 公司高级管理人员考核办法，计 提的职工薪酬大幅增加 主要系公司本期银行借款利率上 升及汇兑损失增加 主要系公司本期应收款项坏账准 备及固定资产计提减值准备增加 主要系公司本期出售部分可供出 售金融资产产生较多收益 主要系公司上期收到政府补助较 多所致 主要系公司本期处置固定资产损 失和捐赠支出比上期增加 主要系公司本期应纳所得税额比 上期大幅增长

内容: 财务费用 资产减值损失 投资收益

内容: 营业外收入 营业外支出 所得税费用

内容: (3)、现金流量构成分析：

内容: 项目 经营活动产生的现 金流量净额 本期数 -20,262,237.16 上年同期数 73,964,074.29 增减变动（％） -127.39 变动原因 主要系上年度收回嘉善海越交 通建设有限公司往来款，致使上 年度收到的与经营活动有关的 现金流入大幅度增加 主要原因为本报告期公司减持 北辰实业 2000 万股，收回投资 收到的现金大幅度增加 主要原因为公司偿还长期借款 后不再续贷

内容: 投资活动产生的现 金流量净额 筹资活动产生的现 金流量净额

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析： (1)、主要控股子公司经营情况及业绩、

内容: 公司全称 杭州海越置业有限 公司 诸暨市越都石油有 限公司 诸暨市杭金公路管 理有限公司 业务性质 房地产 商品流通业 服务业 主要产品或服务 房地产开发、经营 油品零售 公路征费 注册资本(万元) 5,000.00 850.00 200.00 资产规模(万元) 16,150.23 2,179.41 351.90 净利润(万元) -99.72 362.07 -37.38

内容: （2）主要参股公司经营情况及业绩

内容: 公司全称 诸暨中油海越油品 经销有限公司 浙江耀江文化广场 投资开发有限公司 浙江睿银创业投资 有限公司 浙江天洁磁性材料 有限公司 业务性质 商品流通业 房地产 实业投资 制造业 主要产品或服务 油品批发 房地产开发、经营 实业投资 加工销售 注册资本(万元) 1,000.00 10,000.00 8,000.00 20,000.00 资产规模(万元) 3,568.09 122,686.57 8,569.10 42,521.40 净利润(万元) 404.60 428.51 210.16 33.45

内容: 三、公司对未来发展的展望 2006 年以来， 公司积极实施收缩公路收费业务， 做大做强石油业务的战略转型计划， 2006 年-2007 年公司相继完成了杭金衢高速公路、平黎公路嘉善段的股权转债权和股权转让，取得了显著成效；03 省道诸暨十二都至郑家坞段收费公路的路权退出也正在积极有效地推进之中， 预计在 2008 年上半年可 完成收费公路业务的退出和整合计划。公司通过退出收费公路业务，整合资源，集中投资，做强做大 石油主业，经过三至五年的努力，最终实现石化仓储运输、生产加工和销售一体化的规模化企业的目 标。 本报告期，公司通过收购舟山瑞泰投资有限公司 80%的股权，取得了舟山大猫岛石化仓储、生产 相关的项目、土地、码头、岸线的资源和开发权限，并正在会同相关专业院所进行规划、设计和论证， 前期准备工作有序展开；成品油储备项目符合国家、地方和企业利益，正在积极申报之中；公司加大 资本运作力度，股权投资成效显著，通过参股投资的多家企业效益显著，前景广阔，可望于今后几年 陆续登陆资本市场；公司投资的商业地产项目进展顺利，区位成本优势明显，可望于今明两年获得收 益。 一）发展规划及战略：公司通过积极实施战略转型计划，做大做强石油主业，向石化仓储运、生 产加工和销售一体化规模企业发展，从而实现主业优势突出，经营结构优化，增长方式转变的战略发 展目标。 二 ）新年度经营发展计划 2008 年公司的经营目标：实现营业收入 8.5 亿元，净利润 1.8 亿元。拟开展的主要工作： 1、妥善解决 03 省道问题，争取收回投资，实现全部资产优质化；

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、完成大猫岛石化项目的规划、设计、论证、审批，完成公司组建，项目开工建设； 3、积极推动成品油储备项目的申报工作，争取年内取得突破性进展； 4、新建加油站一座，争取两个加油站项目； 5、加强投建的商业房地产项目管理，积极推进销售和招商引资，努力实现综合效益做大化。 6、加强投资项目管理，推动规范运作，提高治理水平，为顺利登陆资本市场奠定基础； 7、强化绩效考核，完善激励机制，研究股权激励方案，适时推出激励计划； 8、加强企业管理，建设企业文化，在管理层和员工中灌输“保姆意识”，推崇“狼性”文化，推 进公司管理水平和文化建设再上新的台阶。 三）风险及对策 公司从收费公路业务逐步退出后，存在主业定位不明，石油经营业务受资源渠道有限和价格的限 制，盈利能力有限，拓展业务困难。目前和今后两年，主要依靠股权投资和商业地产投资收益，存在 效益不可持续的风险。 对策：一是积极实施的战略转型计划，进一步做大做强油气经营业务。通过投资建设大猫岛石化 仓储项目，申报成品油储备项目，增加和改善油气经营设施，向产业链上下游两端延伸，解决资源渠 道和扩大销售终端，形成石化仓储、运输、生产加工和销售一体化的规模化企业，提高油气业务盈利 能力，使之成为公司可持续发展的，有较强盈利能力的主业。二是将公司投资开发的部分商业地产项 目从单纯的销售变现转变为进行商业化经营模式；三是通过加强管理，控制费用，改善服务等措施来 降低成本，提高效益。通过上述多种措施，形成公司新的主业架构和持续发展能力。 四）公司资金需求及使用计划 2008 年度，公司自有资金充沛，暂无资金需求和融资计划。公司将视石油项目的规划审批和建设 进度，适时安排融资计划。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 产品 成品 油销 售 液化 气销 售 商品 销售

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业利 润率 （%）

内容: 营业收入比上 年增减(%)

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 减少 0.0048 个百 分点 减少 0.0250 个百 分点 减少 0.0155 个百 分点

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公路 征费 收入

内容: 减少 0.0386 个百 分点

内容: 2、主营业务分地区情况 地区 内销 外销 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 8,910.03 万元，比上年减少 3,089.97 万元，减少的比例为 25.75%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 浙江睿银创业投资有限公司 浙江华康药业股份有限公司 浙江天洁磁性材料股份有限公司 浙江宏磊铜业股份有限公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、杭州海越大厦 公司出资 14,061.48 万元投资该项目，90％，尚未产生效益。 2)、金都加油站重建 公司出资 226.03 万元投资该项目，100％，6.92 万元。 3)、银都加油站重建 公司出资 218.81 万元投资该项目，100％，3.05 万元。 4)、银三角加油站重建 公司出资 213.35 万元投资该项目，100％，尚未产生效益。 5)、庙坞加油站 公司出资 1.63 万元投资该项目，设计阶段，尚未产生效益。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司原对作为战略投资伙伴持有的金融资产制定的会计政策为：在限售前确认为长期股权投资， 采用成本法计量，可流通后确认为可供出售金融资产，采用公允价值计量，公允价值的变动计入资本 公积，处置后计入当期损益。 主要经营活动 实业投资 生产销售 加工销售 加工销售 占被投资公司权益的比例(%) 22 2.42 15.00 5.00 备注 营业收入 977,721,895.03 84,794,429.97 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 55.61 1.66

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》和《企业会计准则解释第 1 号》的规定，本 公司将上述政策调整为：在股权分置改革过程中或作为战略合作伙伴持有对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响的股权，应当划分为可供出售金融资产，采用公允价值计量，公允价值的变动记 入资本公积，处置后记入当期损益。 该会计政策的变更，对 2007 年 1 月 1 日股东权益的影响数为 145,524,903.86 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 4 月 19 日召开五届二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的 中国证券报、上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开五届三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的 中国证券报、上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 7 月 12 日召开五届四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 14 日的 中国证券报、上海证券报。 （4）、公司于 2007 年 8 月 17 日召开五届五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的 中国证券报、上海证券报。 （5）、公司于 2007 年 10 月 10 日召开五届六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 13 日的中国证券报、上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 10 月 25 日召开五届七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 （7）、公司于 2007 年 11 月 28 日召开五届八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 报告期内公司董事会共召开七次会议,与会董事认真履行了作为董事应尽的义务。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2006 年度股东大会决议执行情况： 公司 2006 年度利润分配方案的执行情况： 年度股东大会审议通过： “按照 2006 年末总股本 19,800 万股为基数，每 10 股送红股 1.5 股，用资本公积转增股份 3.5 股，派发现金红利 1 元 （含税），共 计派发现金 1,980.00 万元，剩余 7,257.83 万元滚存至以后年度分配”的 2006 年度利润分配方案。 公司于 2007 年 6 月 2 日公告利润分配方案实施公告，确定 2007 年 6 月 8 日为股权登记日，6 月 11 日为除权除息日。该项决议按要求执行完毕。 （2）临时股东大会情况： 1）关于减持北辰股份的决议：公司已在 2007 年末按计划减持北辰股份 2,000 万股。剩余 3,000 万股择机减持。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2）关于提请股东大会授权董事会处置石油投资项目前期事项的决议： 决议通过后，公司董事会积极开展相关工作。2008 年 1 月 14 日召开了五届九次董事会议，审议了 《关于受让舟山瑞泰投资有限公司股权的议案》，确定公司以不高于 9000 万元的价格，收购舟山瑞泰 投资有限公司股权 80%股权。计划利用舟山瑞泰取得的舟山大猫岛项目、土地、港口、海岸线等优势， 实施公司做强做大石油业务的战略规划。2007 年 1 月 25 日公司与相关股权持有人签订了股权转让协 议，完成了对该公司股权的收购。目前，公司正请相关专业机构对大猫岛石化项目进行规划、设计和 论证，相关前期准备工作正在有条不紊地推进之中；同时，成品油储备项目的申报也在积极推进之中， 并列入了公司的年度工作计划，希望在 2008 年取得突破。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 (1)报告期内，董事会审计委员会根据《审计委员会工作细则》及其他规定，积极履行职责，发挥 了审计委员会的监督作用，维护了审计的独立性，加强了公司董事会对财务报告编制的监控。 (2)董事会审计委员会按照《公司审计委员会年报工作规程》，对公司《2007 年财务报告》（未 经审计）、《公司 2007 年财务报告》（经初步审计）、及《公司 2007 年财务报告》（经审计）均进 行了仔细审阅，并发表了审阅意见。 (3)董事会审计委员会按照《公司审计委员会年报工作规程》，就审计工作与年审注册会计师进行 沟通，2 次以书面方式督促会计师事务所如期完成审计工作；对会计师事务所从事本年度审计工作进 行总结。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 (1)报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会的工作细则》及其他有关规定， 积极履行职责，参与制定了公司董事与高级管理人员的薪酬政策、考核标准并审查执行情况。 (2)2008 年 3 月 16 日，董事会薪酬与考核委员在公司会议室召开会议，听取了有关 2007 年度公 司高级管理人员的薪酬执行及披露情况，认为： 1）公司披露的高级管理人员的薪酬是依据公司《高级管理人员薪酬管理办法》，以公司年初制定 的经营计划为基础，以公司的经营目标为导向，经过认真考评最终确定的薪酬和奖励。 2）2007 年年报披露的董事及高级管理人员的薪酬情况与委员会的年度绩效考评结果一致。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 23 日五届二次监事会:1、审议《2006 年度监事会工作报告》；2、审阅《2006 年 度财务工作报告》；3、审议《浙江海越股份有限公司 2006 年年度报告及其摘要》；4、审议《浙江海 越股份有限公司 2007 年第一季度报告》。 2、2007 年 8 月 15 日五届三次监事会,审议《2007 年度半年度报告及摘要》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内，公司监事出席了股东大会，列席了董事会。对公司股东大会、董事会的召集、召开、 决议及决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的内部管理制度等进行了认真的 监督、检查。 认为：公司在 2007 年度能依法规范运作，公司董事会全体成员及其他高级管理人员， 忠于职守、勤勉敬业。在执行公司职务时，能遵守《公司法》等国家各项法律、法规和《公司章程》 的规定，维护股东的利益和公司的合法权益。年度内未发现公司董事、经理及其他高级管理人员有违 反法律、法规及《公司章程》的行为 。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：公司严格执行了财经法规和财务制度，公司财务管理制度健全，执行是有效的。监 事会还对 2007 年度财务报告进行了核查， 认为公司的财务报表是真实合法的。 浙江天健会计师事务所 对 2007 年度财务报告进行了审计，并出具有标准无保留意见的审计报告，监事会认为，该报告客观公 正地反映了本公司的财务状况和经营成果 。 (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，报告期内公司发生的关联交易属正常业务往来，关联交易定价以市场价格为依据， 体现了关联交易定价的公允性，符合有关规定，未损害中小股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 浙江海越股份有限公司于 2005 年 11 月与诸暨市长途汽车运输有限公司共同向浙江省高级人民法 院起诉浙江省公路管理局， 诉其违反 2000 年 4 月签订的 《关于转让 03 省道诸暨境内十二都至郑家坞" 四自"公路征费权的协议书》，要求其收回 03 省道诸暨境内十二都至郑家坞"四自"公路征费权并支付 违约金及赔偿经济损失，浙江省高级人民法院已受理本案。2007 年 3 月 23 日，公司收到浙江省公路 管理局《关于 03 省道诸暨十二都至郑家坞段有关事宜的函》（浙路公函[2007]15 号），该局初步同 意将本公司的股权予以回购并按照有关规定和程序实施。目前本公司与浙江省公路管理局就上述事项 的相关问题尚在进一步协调中。 (二)资产交易事项 1、出售资产情况 1)、2007 年 7 月 20 日，本公司向诸暨市轻纺化建公司转让长春市耀江房地产开发有限公司 30% 股权，该资产的账面价值为 1,500.00 万元，实际出售金额为 1,500.00 万元 。 本次出售价格的确定 依据是协商价格。该资产出售对公司业务的连续性、管理层的稳定性无重大影响, 本公司取得 1,300 万元税后净利润, 该转让行为已完成。 2)、2007 年 7 月 20 日，本公司向诸暨市轻纺化建公司转让对长春市耀江房地产开发有限公司的 1,700 万债权，该资产的账面价值为 1,700.00 万元，实际出售金额为 1,700.00 万元。 本次出售价格

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的确定依据是协商价格。该资产出售对公司业务的连续性、管理层的稳定性及财务状况无重大影响无 重大影响, 该转让行为已完成。 3)、2007 年 11 月 28 日，本公司向公司母公司海口海越经济开发有限公司转让杭州海越置业有限 公司 15%的股权，该资产的账面价值为 750.00 万元，评估价值为 1,500.47 万元，实际出售金额为 1,500.50 万元，产生损益 750.50 万元。本次出售价格的确定依据是按评估的公允价值。该资产出售 对公司业务的连续性、管理层的稳定性及财务状况无重大影响无重大影响, 该转让行为已完成。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 诸暨中油海 越油品经销 有限公司 关联 交易 内容 成品 油采 购 关联交易定价原则 成本价的基础上每吨上浮 10-30 元，在供方进货成 本与市场价格相差超过 80 元/吨时，结算价格可适 当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 53.66 关联交 易结算 方式 现金结 算

内容: 本公司向联营公司诸暨中油海越油品经销有限公司采购成品油，不影响公司独立性。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 诸暨市越都石 油有限公司 关联交易 内容 成品油销 售 关联交易定价 原则 成本价上浮 40 元/吨 关联交易金额 140,263,046.13 占同类交易金额的 比例(%) 32.81 关联交易结 算方式 货币支付

内容: 2、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向公司母公司海口海越经济开发有限公司杭州海越置业有限公司 15%的股权，交易的金额 为 15,005,000.00 元。该交易产生损益 7,505,000.00 元。定价的原则是按评估的公允价值，资产的账 面价值为 7,500,000.00 元。资产的评估价值为 15,004,727.93 元。 3、关联债权债务往来 向关联方提供资金 发生额 余额 100.00 0.00 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 5,300.00 1,000.00 50.50 4,400.30 14,220.00

内容: 关联方 海南海越房地产开 发有限公司 海口海越经济开发 有限公司 诸暨中油海越油品 经销有限公司 杭州海越置业有限 公司 浙江耀江文化广场

内容: 关联关系 母公司的全资 子公司 控股股东 联营公司 控股子公司 联营公司

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资开发有限公司 长春市耀江房地产 联营公司 0.00 0.00 1,700.00 开发有限公司 合计 / 19,725.95 14,878.62 23,225.65 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 100 万元，余额 0 元。 4、其他重大关联交易 1) 租赁

内容: A. 关联方诸暨中油海越油品经销有限公司本期向公司承租诸暨海越国贸大楼部分房产作为办公 和经营用房，公司本期确认租金 110,000.00 元，上年同期数为 110,000.00 元。 B. 控股子公司诸暨市杭金公路管理有限公司本期向公司承租诸暨海越国贸大楼部分房产作为办 公用房，公司本期确认租金 5,300.00 元，上年同期数为 5,300.00 元。 2) 许可协议 根据公司与中国石油销售总公司 1999 年 10 月 22 日签署的 《诸暨中油海越油品经销有限公司合资 经营合同》中有关约定，关联方诸暨中油海越油品经销有限公司有偿使用本公司成品油库用于储存和 中转油品，公司本期按实际仓储量向其收取仓储中转费 144 万元。 3) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 23 人， 其中， 在本公司领取报酬 17 人， 全年报酬总额 9,106,921.93 元。上年同期本公司共有关键管理人员 23 人，其中，在本公司领取报酬 16 人，全年报酬总额 2,045,825.00 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 吕小奎 刘振辉 姚汉军 袁承鹏 杨晓星 彭齐放 张建良 张中木 孙优贤 胡一平 何力民 张浒平 钱吉寿 职 务 本 期 上年同期 250,000.00 不在公司领取报酬 220,000.00 233,000.00 220,000.00 202,000.00 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

内容: 董事长 副董事长 副董事长、副总经理 董事、总经理 董事、副总经理 董事、财务总监 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 俞美霞 姜益民 尹小娟 蒋先定 吴志标 赵泉鑫 楼文浪 阮炳泰 陈海平 方少萍 杨冠群 合 计

内容: 监事 监事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 总经济师 董事会秘书 总工程师 总经济师

内容: 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 51,500.00 不在公司领取报酬 155,000.00 149,000.00

内容: 4）关联方为本公司提供担保的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供质押担保的情况（单位：万元） 关联方名称 海口海越经济开发有限公司 海口海越经济开发有限公司 小 计 质押物 股权 股权 担保借款余额 2,000.00 3,000.00 5,000.00 借款到期日 2008-07-08 2008-10-08 备注 [注] [注]

内容: [注]：根据公司第一大股东海口海越经济开发有限公司与中国工商银行杭州城站支行签订的《权 利质押合同》，海口海越经济开发有限公司将其持有的本公司有限售条件的 3,500 万股股权质押，为 本公司控股子公司杭州海越置业有限公司提供担保，有效期自 2006 年 11 月 23 日至 2008 年 10 月 8 日止。截至 2007 年 12 月 31 日，该项担保项下借款余额为 5,000.00 万元。 6) 根据浙江耀江文化广场投资开发有限公司股东签署的协议和本公司与浙江耀江文化广场投资 开发有限公司签署的协议，股东各方除投入实收资本外，对于房地产开发项目资金不足部分，需按照 股权出资比例投入债权性投资。浙江耀江文化广场投资开发有限公司主要负责开发建设杭州西湖文化 广场浙江环球中心项目，根据该项目的预算投资总额，公司应投资 39,000 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已投入浙江耀江文化广场投资开发有限公司长期债权投资 14,220.00 万元，本期共收到债 权投资利息 9,551,515.57 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (六)租赁情况 1)、浙江海越股份有限公司将诸暨海越国贸大楼第十层部分房产租赁给诸暨中油海越油品经销有 限公司，该资产涉及的金额为 585,193.71 元，租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日， 租金为 110,000.00 元。租金的确定依据是市场价格。该租赁事项对公司财务状况无重大影响。 2)、 浙江海越股份有限公司将诸暨海越国贸大楼第十二楼部分房产租赁给杭金公路管理有限公司， 该资产涉及的金额为 43,965.33 元，租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，租金为 5,300.00 元。租金的确定依据是市场价格。该租赁事项对公司财务状况无重大影响。 3)、浙江海越股份有限公司将诸暨海越国贸大楼第一层部分房产租赁给诸暨市茂源典当行，该资 产涉及的金额为429,040.99元， 租赁的期限为2007年1月1日至2007年12月31日， 租金为52,000.00 元。租金的确定依据是市场价格。该租赁事项对公司财务状况无重大影响。 4)、 浙江海越股份有限公司将诸暨海越国贸大楼第十一层部分房产租赁给浙江雷奇服装有限公司， 该资产涉及的金额为 821,696.87 元，租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，租金为 99,000.00 元。租金的确定依据是市场价格。该租赁事项对公司财务状况无重大影响。 5)、浙江海越股份有限公司将诸暨海越国贸大楼第十二层部分房产租赁给诸暨市交通发展有限公 司，该资产涉及的金额为 262,275.94 元，租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，租金 为 32,000.00 元。租金的确定依据是市场价格。该租赁事项对公司财务状况无重大影响。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 （协议签 署日） 2006 年 12 海亮集团有限公司 月 21 日 2006 年 12 海亮集团有限公司 月 21 日 2006 年 12 海亮集团有限公司 月 21 日 浙江省耀江实业集 2007年4月 团有限公司 7日 浙江省耀江实业集 2007年4月 团有限公司 7日 兆山新星集团有限 2007年4月 公司 30 日 浙江兆山新星集团 2007年4月 云石水泥有限公司 30 日 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担保对象 担保金额 5,000.00 4,100.00 453.95 5,000.00 3,000.00 1,500.00 1,500.00 担保类 型 连带责 任担保 连带责 任担保 连带责 任担保 连带责 任担保 连带责 任担保 连带责 任担保 连带责 任担保 担保期限 2007 年 6 月 18 日～ 2008 年 4 月 18 日 2007 年 12 月 6 日～ 2008 年 6 月 1 日 2007 年 10 月 31 日～ 2008 年 4 月 28 日 2007 年 6 月 6 日～ 2008 年 4 月 6 日 2007 年 8 月 27 日～ 2008 年 4 月 6 日 2007 年 10 月 23 日～ 2008 年 4 月 23 日 2007 年 6 月 29 日～ 2008 年 4 月 23 日 是否履 行完毕 否 否 否 否 否 否 否 是否为关 联方担保 否 否 否 否 否 否 否 41,560.40 20,553.95

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 20,553.95 20,553.95 19.91 0 0

内容: 1)、2006 年 12 月 21 日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为 5,000.00 万元,担保 期限为 2007 年 6 月 18 日至 2008 年 4 月 18 日。 2)、2006 年 12 月 21 日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为 4,100.00 万元,担保 期限为 2007 年 12 月 6 日至 2008 年 6 月 1 日。 3)、2006 年 12 月 21 日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为 453.95 万元,担保期 限为 2007 年 10 月 31 日至 2008 年 4 月 28 日。 4)、2007 年 4 月 7 日，本公司为浙江省耀江实业集团有限公司提供担保，担保金额为 5,000.00 万元,担保期限为 2007 年 6 月 6 日至 2008 年 4 月 6 日。 5)、2007 年 4 月 7 日，本公司为浙江省耀江实业集团有限公司提供担保，担保金额为 3,000.00 万元,担保期限为 2007 年 8 月 27 日至 2008 年 4 月 6 日。 6)、2007 年 4 月 30 日，本公司为兆山新星集团有限公司提供担保，担保金额为 1,500.00 万元, 担保期限为 2007 年 10 月 23 日至 2008 年 4 月 23 日。 7)、2007 年 4 月 30 日，本公司为浙江兆山新星集团云石水泥有限公司提供担保，担保金额为 1,500.00 万元,担保期限为 2007 年 6 月 29 日至 2008 年 4 月 23 日。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机 构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:万元

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对 象名称 浙江诸 暨农村 合作银 行 小计 最初投资金额 （元） 持有数量 (股) 占该公司 股权比例 (%) 0.04 － 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者 权益变动（元） 会计 核算 科目 长期 股权 投资 － 股份 来源 认购 法人 股 －

内容: 股份名称 南京银行 建设银行 中国神华 中国石油 中国铁建 中海集运 中国太保

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: a. 根据 2007 年 3 月 23 日公司与杭州广电投资有限公司、杭州华林投资管理有限公司、杭州立元 创业投资有限公司、浙江华睿投资管理有限公司、自然人孙小仙、自然人姚志明签订的《发起设立浙 江睿银创业投资有限公司协议书》，公司出资 1,100 万元设立浙江睿银创业投资有限公司。该公司注 册资本 5,000 万元，公司出资占注册资本的 22%。经历次增资，截至 2007 年 12 月 31 日，该公司注册 资本 8,000 万元，公司出资 1,760 万元，占其注册资本的 22%，该公司已于 2007 年 12 月 26 日在浙江 省工商行政管理局办妥工商变更登记手续，取得注册号为 330000000009545 的《企业法人营业执照》。 b.根据 2007 年 9 月 24 日公司与浙江华康药业有限公司、上海涌金慧泉投资中心、浙江新干线传 媒投资有限公司、 福建雅克食品有限公司和浙江华康药业有限公司在册 30 位股东签订的 《关于浙江华 康药业有限公司增资协议书》和《关于变更设立浙江华康药业股份有限公司之发起人协议书》，本公 司以 1,050 万元的价格认购浙江华康药业有限公司新增注册资本 150 万元。浙江华康药业有限公司以 2007 年 9 月 30 日净资产整体变更设立浙江华康药业股份有限公司， 注册资本 7,502 万元， 每股面值 1 元，总计 7,502 万股，其中本公司以实际出资额认购 181.50 万股，占股份总额的 2.42%。浙江华康药 业股份有限公司已于 2007 年 12 月 13 日在浙江省工商行政管理局注册登记，并取得注册号为 330824000000649 的《企业法人营业执照》。 c. 2007 年 8 月公司出资 2,500 万元与天洁集团有限公司共同发起设立浙江天洁磁性材料股份有 限公司，该公司注册资本为人民币 10,000 万元，其中本公司出资占其注册资本的 25%。2007 年 8 月 31 日，浙江天洁磁性材料股份有限公司在绍兴市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330600000007723 的《企业法人营业执照》。根据有关各方签订的《浙江天洁磁性材料股份有限公司

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 增资扩股协议书》和浙江天洁磁性材料股份有限公司 2007 年度第二、三次股东大会决议，浙江天洁磁 性材料股份有限公司注册资本变更为 20,000 万元， 增资后本公司出资额为 3,000 万元， 占注册资本的 15%。2007 年 12 月 28 日，浙江天洁磁性材料股份有限公司在绍兴市工商行政管理局办妥工商变更登 记手续。 d. 根据 2007 年 10 月 28 日公司与宏磊集团有限公司自然人股东戚建萍、戚建华、金敏燕分别签 订的《股权转让协议》及《补充协议》，公司受让其所持宏磊集团有限公司 5%股权,计 533.4 万股， 宏磊集团有限公司其它股东同意放弃优先受让权。根据上述《股权转让协议》约定，公司暂按每股 5 元的价格支付股权受让款， 按审计后扣除非经常性损益后每股收益的 10 倍市盈率按实结算。 截至 2007 年 12 月 31 日， 公司已支付股权转让款 31,000,320.00 元。 宏磊集团有限公司以 2007 年 11 月 30 净资 产整体变更设立浙江宏磊铜业股份有限公司， 注册资本 12,668 万元， 其中本公司出资占其注册资本的 5%。2007 年 12 月 29 日，浙江宏磊铜业股份有限公司在浙江省工商行政管理局注册登记，并取得注册 号为 330681000010590 的《企业法人营业执照》。 2. 公司联营企业浙江省耀江文化广场投资开发有限公司 2007 年度财务报表业经浙江天健会计师 事务所有限公司审计， 公司本期按投资比例确认投资收益 1,285,529.98 元。 公司联营企业诸暨中油海 越油品经销有限公司 2007 年度财务报表业经诸暨天宇会计师事务所有限公司审计， 本公司本期按投资 比例确认投资收益 1,807,726.09 元。公司联营企业浙江睿银创业投资有限公司 2007 年度财务报表业 经杭州金瑞会计师事务所有限公司审计， 本公司本期按投资比例确认投资收益 345,576.00 元。 公司联 营企业浙江天洁磁性材料股份有限公司 2007 年度财务报表业经浙江天健会计师事务所有限公司审计， 公司本期按原投资比例确认投资收益 83,622.68 元。 (十四)信息披露索引 事项 业绩预增公告 重大事项提示性公告 五届二次董事会决议公告 五届三次董事会决议公告 2006 年度股东大会决议公告 对外担保公告 2006 年度利润分配及资本公积 转增股份实施公告 对外担保公告 对外担保公告 2007 年半年度业绩预增公告 五届五次董事会决议公告 对外担保公告 重大事项公告 五届六次董事会决议公告 刊载的报刊名称及版面 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报

内容: 刊载的互联网网 站及检索路径 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五届七次董事会决议公告 五届八次董事会决议公告 关联交易公告 限售条件流通股上市公告 限售条件流通股上市公告 2007 年度第一次临时股东大会 决议公告

内容: 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报 中国证券报、上海证券报

内容: www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师沈维华、姜留奎审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 浙天会审〔2008〕589 号 浙江海越股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江海越股份有限公司（以下简称海越股份公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表 和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海越股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，海越股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了海越股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈翔、沈维华 中国 杭州 2008 年 3 月 25 日

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江海越股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 27 28 29 30 24 15

内容: 主管会计工作负责人:彭齐放

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江海越股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:彭齐放

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙江海越股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放 会计机构负责人:杨华

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙江海越股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 主管会计工作负责人:彭齐放 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙江海越股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 983,884,604.69 809,369,817.08

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:彭齐放

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙江海越股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:彭齐放

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江海越股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备

内容: 一、上年 198,000,000.00 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 198,000,000.00 年初余额 三、本年 增减变动 99,000,000.00 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、上年 198,000,000.00 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 198,000,000.00 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 主管会计工作负责人:彭齐放

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江海越股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 项目 一、上年年末余 额 加：会计政策变 更 前期差错更正 二、本年年初余 额 三、本年增减变 动金额（减少以 “－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 实收资本(或股 本) 198,000,000.00 资本公积 238,792,703.33 上年同期金额 减： 库 盈余公积 存股 58,634,012.50 -238,095.73 未分配利润 106,077,308.85 -441,003.75 所有者权益合计 601,504,024.68 -679,099.48

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2． 对所有者 （或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 额

内容: 主管会计工作负责人:彭齐放

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 浙江海越股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1993]18 号文批准，由海口海越经济开发有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济贸易公司等三 家单位发起，在海口海越经济开发有限公司拥有的原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立 的股份有限公司。公司于 1993 年 7 月 26 日在诸暨市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 14628888-7 的《企业法人营业执照》，1996 年 9 月 18 日在浙江省工商行政管理局重新登记，取得注 册号为 3300001000753 的《企业法人营业执照》。根据 2007 年 5 月 18 日公司 2006 年度股东大会审议 通过的 2006 年度利润分配方案，每 10 股送红股 1.5 股，用资本公积转增股份 3.5 股，公司注册资本 变更为 29,700 万元，折 29,700 万股(每股面值 1 元)，公司已在浙江省工商行政管理局办妥变更登记 手续，取得注册号为 330000000011210 的《企业法人营业执照》。公司股票已于 2004 年 2 月 18 日在 上海证券交易所挂牌交易挂牌交易。 截至 2007 年 12 月 31 日， 公司有限售条件的流通股份 48,938,525 股，占注股份总额的 16.48%，无限售条件的流通股份 248,061,475 股，占股份总额的 83.52%。 本公司属交通运输行业。经营范围：交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油 及制品的销售，液化气业（凭许可证经营）；经营进出口业务（详见外经贸部批文）；燃料油的批发 等。主要产品或提供的劳务：投资、石油及制品的销售、公路征费、房地产等。

内容: 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企业会计准则》 即本报告所载 2007 ， 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会 计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号），本报告所载比较 数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产 负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条和《企业会计准则解释第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。

内容: 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购时超过正 常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净 值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期 损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确 定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降 趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计 入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账 龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账 龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 80%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应 收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对其他应收款项（包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税等），根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括正常生产经营过程中持有以备出售的库存材料、库存商品，或者为了出售仍然处于开 发过程中的开发成本。 2．存货的核算方法： (1) 发出材料、库存商品采用加权平均法，发出外贸商品和贸易商品采用个别计价法。 (2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项 目的开发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加 工或为开发产品而持有的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同 一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对 应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制 5. 低值易耗品采用领用时一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的 现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本 财务报表附注三(十七)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3． 对成本模式计量的投资性房地产， 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本 财务报表附注三(十七)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持 有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固 定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率(公路资产 以及符合资本化条件的固定资产装修费用不预留残值)如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 公路资产 通用设备 专用设备 运输工具 使用寿命（年) 6-35 20-25 6 6-14 6-12 原价的 3%或 5% 原价的 3%或 5% 原价的 3%或 5% 预计净残值 原价的 3%或 5% 年折旧率(%) 2.71-16.67 0.04-0.05 16.17-15.83 6.79-16.17 7.92-16.17

内容: 5．因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除 外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理 确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者 预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出 的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 持有其他资产使用寿命的关联性等。 4． 使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊 销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所 得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有 迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2． 可收回金额根据单项资产、 资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资 产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3． 单项资产的可收回金额低于其账面价值的， 按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相 应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司 计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (十九) 质量保证金核算方法 质量保证金按施工单位工程款的 2%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证 金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。 (二十) 收入确认原则 1．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权 上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的 义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合 同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计 量时， 确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经 济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本 能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 2．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 3．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提 供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认劳务收入。 4．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十一) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2． 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十二) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十三) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会 计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政 策变更累积影响数为 473,282.19 元，其中确认递延所得税资产的累计影响数为 473,282.19 元，对控 股子公司投资采用成本法核算的累计影响数为 0.00 元。由于上述会计政策变更调减 2006 年初留存收 益 473,282.19 元，其中调减盈余公积 238,095.73 元，调增未分配利润 711,377.92 元。上述会计政策

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、税（费）项 (一) 增值税 液化气销售按 13%的税率计缴； 成品油类及其他销售按 17%的税率计缴； 出口销售商品进项税按规 定退税率计算申报退税。服装服饰类商品 2007 年 1-6 月退税率为 13%；根据财政部、国家税务总局发 布的《关于调低部分商品出口退税率的通知》(财税[2007]90 号)的规定，自 2007 年 7 月 1 日起退税 率由 13%调低到 11%。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%、7%计缴。 (四) 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (六) 地方教育附加 按应缴流转税额的 2%计缴。 (七) 企业所得税 按 33%的税率计缴。

内容: 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司

内容: 子公司全称 杭州海越置业有限公司 诸暨市越都石油有限公司 诸暨市杭金公路管理有限公司 注册地 杭州市 诸暨市 诸暨市 组织机构 代码 76824722-X 14629671-3 72454731-9 业务性质 房地产 零售业 服务业 注册资本 (万元) 5,000.00 850.00 200.00 经营范围 房地产开发、经营 油品零售 公路征费管理

内容: [注]： 根据 2007 年 11 月 28 日本公司与本公司第一大股东海口海越经济开发有限公司签订的 《股

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 权转让协议》，本公司以 1,500.50 万元的价格将原持有的控股子公司杭州海越置业有限公司 15%的股 权转让给海口海越经济开发有限公司，股权转让后公司持有杭州海越置业有限公司的股权比例由原来 的 90%变更为 75%。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已收到上述股权转让款，杭州海越置业有限公司已 办妥工商变更登记手续。 (二) 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 诸暨市越都石油有限公司现有注册资本 850 万元，其中本公司的出资额为 425 万元，占其注册资 本的 50%，根据该公司章程规定，本公司对其具有实质性控制权，将其纳入合并财务报表范围。 (三) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 报告期因其他原因减少子公司的情况说明 控股子公司滨州天勤置业有限公司本期因业务调整，该公司全体股东决议解散，已于 2007 年 6 月 11 日办妥工商注销登记手续。本公司自 2007 年 7 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。滨州天 勤置业有限公司相关财务数据如下： 项 资产 负债 净资产 项 净利润 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 (四) 重要子公司少数股东权益

内容: 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益中冲减子 公司少数股东分担的本期亏损 超过少数股东在期初所有者权 益中所享有份额后的余额

内容: 杭州海越置业有限公司 诸暨市越都石油有限公司 诸暨市杭金公路管理有限公司

内容: 六、利润分配 根据 2007 年 5 月 18 日公司 2006 年度股东大会决议通过的 2006 年度利润分配方案， 2006 年度 按 实现净利润提取 10%的法定盈余公积，以 2006 年末总股本 19,800 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），股票股利 1.5 元，以资本公积每 10 股转增 3.5 股。 根据 2008 年 3 月 25 日公司第五届董事会第十次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 度实现净利润提取 10%法定盈余公积，以 2007 年末总股本 29,700 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，剩余未分配利润滚存至下年。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: [注]：其中信用证保证金 5,000,000.00 元，存出投资款 29,113,245.91 元。 (3) 货币资金——外币货币资金

内容: 银行存款 银行存款 小 计

内容: (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数较期初数增长 1.89 倍， 主要系公司本期出售部分可供出售金融资产收回的资金增 加。

内容: 2. 应收票据 (1) 明细情况

内容: (2) 期末已贴现但尚未到期的银行承兑汇票 14,949,106.70 元，到期日分别为 2008 年 1 月 27 日 至 2008 年 3 月 11 日。 (3) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3. 应收账款 (1) 明细情况

内容: 项 目 账面余额 比例(%) 期末数 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 期初数 坏账准备 74,810.26 账面价值 1,421,394.99

内容: (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末无应收关联方款项。 (6) 应收账款——外币应收账款

内容: (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收账款期末数较期初数增长 15.70 倍，主要系公司期末应收广东南华石油有限公司货款 196,975,008.44 元尚未收到。 (8) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末应收广东南华石油有限公司货款 196,975,008.44 元， 公司在收到销货款后再支付采购款， 故 不存在坏账风险，上述款项已于 2008 年 1 月 17 日收回，公司未计提坏账准备，详见本财务报表附注 十三(二)之说明。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4. 预付款项 (1) 账龄分析

内容: 期初数 比例(%) 坏账准备

内容: (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (3) 期末无预付关联方款项。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付账款期末数较期初数下降 94.72%，主要系公司期初预付供应商货款和工程项目备料款较多。

内容: 5. 其他应收款 (1) 明细情况

内容: (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 浙江省高级人民法院 浙江省诸暨市国家税务局 小 计 期末数 1,631,051.15 1,600,033.28 3,231,084.43 款项性质及内容 暂付案件受理费[注] 出口退税

内容: [注]：详见本财务报表附注十一(二)之说明。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末无应收关联方款项。 (7) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 除应收增值税出口退税无需计提坏账准备外，其余的其他应收款根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例计提坏账准备。

内容: 6. 存货 (1) 明细情况

内容: (2) 存货——开发成本

内容: [注]：控股子公司杭州海越置业有限公司将开发成本中的土地使用权 35,986,700.00 元用作向中 国工商银行杭州市城站支行借款的抵押物，详见本财务报表附注十一(一)3 之说明。 (3) 存货期末余额中含资本化金额 12,142,000.00 元。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 319,035.12 319,035.12

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2) 计提存货跌价准备的依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。

内容: 7. 可供出售金融资产 (1) 明细情况

内容: 项 目 账面余额 期末数 减值准备 账面价值

内容: 可供出售权益工具 合 计

内容: [注]：系有限售条件的流通股。 (3) 公允价值变动选用的期末市价来源的说明 对于在上海证券交易所和深圳证券交易所交易的股票，根据期末的收盘价格按照单项股票投资成 本与市价的差额确认公允价值变动。 (4) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末可供出售金融资产余额占资产总额为 21.00%， 主要原因系公司期末可供出售金融资产公允价 值变动较大。

内容: 8. 持有至到期投资 (1) 明细情况

内容: (2) 持有至到期投资——长期债权投资

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资 单位名称 浙江耀江文化广场 投资开发有限公司 浙江省交通投资 集团有限公司 小 计

内容: [注]：详见本财务报表附注十(三)2(3)6)之说明。 (3) 公司本期出售原长春市耀江房地产开发有限公司债权投资 17,000,000.00 元，详见本财务报 表附注注十四(四)1 之说明。 (4) 期末，未发现持有至到期投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末持有至到期投资余额占资产总额为 17.49%，主要原因系公司长期债权投资较多。

内容: 9. 长期股权投资 (1) 明细情况

内容: (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况

内容: 被投资 单位名称 诸暨中油海越油 品经销有限公司 浙江耀江文化广场 投资开发有限公司 浙江睿银创业 投资有限公司 小 计 持股 比例 48.00% 30.00% 22.00% 投资 期限 20 年 15 年 5年 成本 损益调整 其他权益变动 期末数 16,498,512.99 28,946,750.32 17,945,576.00 63,390,839.31

内容: 2) 本期增减变动明细情况

内容: 被投资 单位名称 诸暨中油海越油 品经销有限公司 初始 金额 期初 数 本期成本 增减额 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 调整增减额 红利额 变动增减额 1,942,102.01 1,285,529.98 期末 数 16,498,512.99 28,946,750.32

内容: 浙江耀江文化广场 投资开发有限公司 30,000,000.00 27,661,220.34 长春市耀江房地 产开发有限公司

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 浙江睿银创业 投资有限公司 小 计

内容: (3) 成本法核算的长期股权投资

内容: [注]：本公司原持有浙江天洁磁性材料股份有限公司 25%股份，公司长期股权投资按权益法核算。 2007 年 12 月 28 日该公司增资后，本公司持股比例变更为 15%，详见本财务报表附注十四(五)1(3)之 说明。 (4) 长期股权投资减值准备 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末长期股权投资余额占资产总额为 6.61%，主要原因系公司本期增加对联营企业的投资。

内容: (2) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 房屋及建筑物 公路资产 通用设备 专用设备 运输工具 小 计

内容: 房屋及建筑物 公路资产 通用设备 专用设备 运输工具 小 计

内容: 通用设备 专用设备 运输工具 小 计

内容: 房屋及建筑物 公路资产 通用设备 专用设备 运输工具 合 计

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 小 计

内容: 2) 暂时闲置固定资产未计提减值准备的原因说明 暂时闲置固定资产系因铁路线改建而不再使用的公司原油气库及相关设备，具体处置时间由浙江 省重点建设领导小组办公室统一部署。 本公司已于 2005 年收到诸暨市浙赣铁路电气化领导小组办公室 拨入的油气库迁建资金 2,000 万元，预计该金额能够补偿相关闲置设备的账面价值及清理费用，因此 未计提减值准备。 (6) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。 (7) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 公司期末房屋及建筑物原价 63,176,681.66 元和运输工具 1,457,597.68 元的尚未办妥产权手续。 (8) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末固定资产占资产总额的 20.80%，主要系公司公路资产和房屋及建筑物价值较大。

内容: 12. 在建工程 (1) 明细情况

内容: 工程名称 庙坞加油站 餐厅会议室装修 金都加油站 银都加油站 合 计 账面余额 16,340.00 期末数 减值准备 账面价值 16,340.00

内容: (2) 在建工程增减变动情况

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 工程名称 金都加油站 银都加油站 银三角加油站 餐厅会议室装修 庙坞加油站 合 计

内容: (3) 在建工程减值准备 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 13. 无形资产 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加

内容: (2) 无形资产减值准备 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 无形资产期末数较期初数增长21.36 倍,主要系2007 年 8 月30 日公司以 1,699 万元竞得诸暨市城 西庙坞大山头地块 3,500.30 平方米的国有土地使用权，用于新建庙坞加油站。截至 2007 年 12 月 31 日，该土地已办妥相关土地使用权证。

内容: 14. 递延所得税资产 (1) 明细情况

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应收账款坏账准备 存货跌价损失 合 计

内容: (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 应收账款坏账准备 存货跌价损失 小 计 暂时性差异金额 2,443,127.28 319,035.12 2,762,162.40

内容: (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税资产期末数较期初数增长 1.01 倍， 主要系公司引起暂时性差异的应收账款坏账准备较 上年增长所致。

内容: [注]：详见本财务报表附注十一(一)3 之说明。 16. 应付账款 期末数 217,792,196.32

内容: (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付账款期末数较期初数增长 2.75 倍， 主要系公司应付 WANXIANG RESOURCES(SINGAPORE) PTE LTD 货款 196,262,508.40 元尚未支付，详见本财务报表附注十三(二)之说明。

内容: 17. 预收款项 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收账款——外币预收账款

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 18. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加

内容: (2) 本期末无拖欠性质职工薪酬。 (3) 工效挂钩职工薪酬的说明 经诸暨市工资总额同经济效益挂钩工作领导小组办公室核准，公司本期享受工效挂钩计提工资的 政策。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付职工薪酬期末数较期初数增长 1.24 倍， 主要系公司本期根据效益计提的高级管理人员薪酬尚 未发放。

内容: 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 代扣代缴个人所得税 房产税 土地使用税 教育费附加 地方教育附加

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应交税费期末数较期初数增长 467.99 倍， 主要系公司根据本期应纳税所得额计提的应交企业所得 税尚未上缴。

内容: 短期借款 一年内到期的非流动负债 长期借款 合 计

内容: 押金保证金 应付暂收款 拆借款 其 合 他 计

内容: (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 杭州高新技术产业开发区(滨江) 土地开发建设管理中心 上海迪蒙幕墙工程技术有限公司 小 计 期末数 款项性质及内容

内容: 暂收资助资金[注] 保证金

内容: [注]：详见本财务报表附注十二(二)之说明。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应付款期末数较期初数增长 33.77%， 主要系公司控股子公司杭州海越置业有限公司工程项目 保证金增加所致。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 中国工商银行杭州城站支行 中国工商银行诸暨支行 中国工商银行诸暨支行 小 计 借款条件 质押 质押 保证 期末数 50,000,000.00[注 1] 40,000,000.00[注 2] 18,000,000.00 108,000,000.00

内容: [注 1]：详见本财务报表附注十(三)2(3)1)之说明。 [注 2]：详见本财务报表附注十一(一)4 之说明。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 一年内到期的非流动负债期末数较期初数增长 84.46%， 主要系公司控股子公司杭州海越置业有限 公司的长期借款 5,000 万元将在一年内到期所致。

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他流动负债期末数较期初数增长 40.65%，主要系公司部分股东尚未领取股利。

内容: 24. 长期借款 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件

内容: 中国工商银行杭州城站支行 抵押借款 中国工商银行诸暨支行 中国工商银行诸暨支行 保证借款 质押借款

内容: 中国工商银行杭州城站支行 质押借款

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: [注]：详见本财务报表附注十一(一)3 之说明。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数下降 64.79%，主要系公司本期归还部分长期借款，另有 5,800 万元将在 一年内到期，相应转入一年内到期的非流动负债项目。

内容: 油气库迁扩建专项资金 合 计

内容: 公允价值变动损益 合 计

内容: (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 可供出售金融资产公允价值变动 小 计 暂时性差异金额 359,903,080.60 359,903,080.60

内容: 27. 股本 (1) 明细情况

内容: 1．国家持股 (一) 2．国有法人持股 有 限 3．其他内资持股 售 条 其中： 件 股 境内法人持股

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 境内自然人持股 4．外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计

内容: (二) 无 限 售 条 件 股 份

内容: 1．人民币普通股 2． 境内上市的外资股 3． 境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计

内容: (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 公司第一大股东海口海越经济开发有限公司所持股份中有限售条件的 47,588,525 股， 系根据 《上 市公司股权分置改革管理办法》 2006 年 10 月 12 日实施的 和 《浙江海越股份有限公司股权分置改革方 案》的相关规定尚处于限售期，其中 14,850,000 股将于股权分置改革方案实施日后的 24 个月可上市 流通，32,738,525 股将于股权分置改革方案实施日后的 36 个月可上市流通。在上述锁定期满后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的 5%，在 24 个月内不超过公司总股本 的 10%。 (3) 股份总额变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 根据 2007 年 5 月 18 日公司 2006 年度股东大会审议通过的 2006 年度利润分配方案和修改后章程 的规定，按每 10 股送红股 1.5 股、以资本公积每 10 股转增 3.5 股，合计每 10 股转增 5 股的比例，以 资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 99,000,000 股，每股面值 1 元，计增加股本 99,000,000.00 元。其中由资本公积转增 69,300,000.00 元，由未分配利润转增 29,700,000.00 元。 转增后公司股本总额为 297,000,000.00 元。 该增资事项业经浙江天健会计师事务所有限公司审验， 并 出具浙天会验[2007]第 98 号《验资报告》。本公司已于 2007 年 10 月 19 日办妥工商变更登记手续。

内容: 28. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 1) 本期股本溢价减少系转增股本，相见本财务报表附注六 27(3)之说明。 2) 其他资本公积本期增加均系确认的可供出售金融资产公允价值变动损益扣除递延所得税负债 的金额。

内容: (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 本期增加详见本财务报表附注六(一)30(2)2)之注释。

内容: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2) 其他说明

内容: 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 根据 2007 年 5 月 18 日公司 2006 年度股东大会决议通过的利润分配方案，以 2006 年末公司总股 本 19,800 万股为基数，每 10 股送红股 1.5 股，派发现金红利 1.00 元(含税)；根据 2008 年 3 月 25 日公司第五届董事会第十次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年度实现净利润提取 10%法 定盈余公积 16,014,818.57 元，合计减少未分配利润 65,514,818.57 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 2,970.00 万元，系根据 2008 年 3 月 25 日公司五届董事会十次 会议通过的 2007 年度利润分配预案，决定每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)。上述利润分配预案 尚待公司股东大会审议通过。 3) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上年年末未分配利润 122,078,251.82 元与期初未分配利润差额 427,748.93 元， 系本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，因确认递延所得税资产调增 2007 年 期初的未分配利润 427,748.93 元。

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: 主营业务成本 其他业务成本 合 计

内容: (2) 主营业务收入/主营业务成本——业务分部

内容: 成品油销售 液化气销售 商品销售 公路征费收入 小 计

内容: (3) 主营业务收入/主营业务成本——地区分部

内容: 向前 5 名客户销售的收入总额

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 管理费用本期数较上年同期数增长 86.21%， 主要系公司本期根据效益情况和公司高级管理人员考 核办法，计提的职工薪酬大幅增加所致。

内容: 财务费用本期数较上年同期数增长 30.95%， 主要系公司本期银行借款利率上升及汇兑损失增加所 致。

内容: 坏账损失 固定资产减值损失 存货跌价损失 合 计

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期资产减值损失比上期增长 5.29 倍,主要系公司本期应收款项坏账准备及固定资产计提减值准 备增加所致。

内容: 6. 投资收益 (1) 明细情况

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易性金融资产收益 可供出售金融资产收益 持有至到期投资收益 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 合 计

内容: (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期投资收益比上期增长 2.90 倍，占利润总额的 129.09%,主要系公司本期出售部分可供出售金 融资产产生较多收益所致。

内容: 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期营业外收入比上期下降 93.86%,主要系公司上期收到政府补助较多所致。

内容: 固定资产处置损失 捐赠支出 水利建设基金 赔偿支出 其 他

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期营业外支出比上期增长 1.63 倍， 主要系公司本期处置固定资产损失和捐赠支出比上期增加所 致。

内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期所得税费用比上期增长 26.64 倍，主要系公司本期应纳所得税额比上期大幅增长所致。

内容: 收回嘉善海越交通建设有限公司往来款 收回诸暨市交通发展有限公司往来款 收到海南海越房地产开发有限公司往来款 收回期初质押的定期存款 收到海口海越经济开发有限公司往来款 收到上海申瀚石油化工有限公司保证金 收回李字实业集团有限公司保证金 收到各项财政补贴 收到无锡国联创业投资有限公司保证金 收到诸暨市交通局畅通工程款 收到湘财证券有限公司保证金 收回诸暨中油海越油品经销有限公司往来款 小 计

内容: 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 174,093,000.00

内容: 归还诸暨市交通发展有限公司往来

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 归还海南海越房地产开发有限公司往来款 归还海口海越经济开发有限公司往来款 支付李字实业集团有限公司保证金 归还上海申瀚石油化工有限公司保证金 支付诸暨中油海越油品经销有限公司往来款 归还无锡国联创业投资有限公司保证金 归还湘财证券有限公司保证金 小 计

内容: 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。

内容: 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数

内容: 转让嘉善海越交通建设有限公司股权后 转出相应现金净流量 转让宿迁市万厦房地产开发有限公司后 转出相应现金净流量 小 计

内容: 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。

内容: 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 364,323.08 364,323.08 上年同期数

内容: 滨州天勤置业有限公司注销支付的少数股东投资额 小 计

内容: 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)之说明。

内容: 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况

内容: 项 目 账面余额 比例(%) 期末数 坏账准备 账面价值 账面余额 期初数 比例(%) 坏账准备 12.12 74,810.26 账面价值 1,421,394.99

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 账 龄 账面余额 比例(%) 期末数 坏账准备 账面价值 账面余额 期初数 比例(%) 坏账准备 89.27 10.69 0.04 账面价值

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 合 计

内容: 1 年以内 1-2 年 小 计

内容: (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 应收账款——外币应收账款

内容: (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收账款期末数较期初数增长 18.97 倍，主要系公司期末应收广东南华石油有限公司货款 196,975,008.44 元尚未收到。 (7) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末应收广东南华石油有限公司货款 196,975,008.44 元， 公司在收到销货款后再支付采购款， 故 不存在坏账风险，上述款项已于 2008 年 1 月 17 日收回，公司未计提坏账准备，详见本财务报表附注 十三(二)之说明。

内容: 2. 其他应收款 (1) 明细情况

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 杭州海越置业有限公司 浙江省高级人民法院 浙江省诸暨市国家税务局 小 计 期末数 6,586,200.12 1,631,051.15 1,600,033.28 9,817,284.55 款项性质及内容 往来款 暂付案件受理费 出口退税

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 5 年以上 小 计

内容: (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项 8,476,950.91,占其他应收款余额的 61.62%。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末其他应收款比期初数下降 54.75%,主要系公司本期收回部分与控股子公司杭州海越置业有限 公司的往来款。 (8) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 除应收增值税出口退税无需计提坏账准备外，其余的其他应收款根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例计提坏账准备。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资 单位名称 诸暨市越都石 油有限公司 诸暨市杭金公路 管理有限公司 滨州天勤置 业有限公司 杭州海越置 业有限公司 小 计 持股 比例 投资 期限 初始 金额 期初 数 本期 增加 本期 减少 期末 数

内容: (3) 对合营企业、联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况

内容: 被投资 单位名称 诸暨中油海越油 品经销有限公司 浙江耀江文化广场 投资开发有限公司 浙江睿银创业 投资有限公司 小 计 持股 比例 48.00% 30.00% 22.00% 投资 期限 20 年 15 年 5年 成本 损益调整 其他权益变动 期末数

内容: 2) 本期增减变动明细情况

内容: 浙江耀江文化广场 投资开发有限公司 30,000,000.00 27,661,220.34 长春市耀江房地 产开发有限公司 浙江睿银创业 投资有限公司 小 计

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: [注]：详见本财务报表附注十四(五)1(3)之说明。 (5) 长期股权投资减值准备 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: 主营业务成本 其他业务成本 合 计

内容: (2) 主营业务收入/主营业务成本——业务分部

内容: 成品油销售 液化气销售 商品销售 公路征费 小 计

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (3) 主营业务收入/主营业务成本——地区分部

内容: 向前 5 名客户销售的收入总额 占当年营业收入比例

内容: (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期主营业务利润比上期增长 55.34%,主要系公司本期成品油销售比上期大幅增加所致。

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期投资收益比上期增长 2.74 倍,主要系公司本期出售部分可供出售金融资产产生较多收益所 致。

内容: 九、资产减值准备 (一) 明细情况 项 坏账准备 目 期初数 2,052,208.22 本期计提 2,446,706.58

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 存货跌价准备 固定资产减值准备 合 计

内容: (二) 计提原因和依据的说明 1. 坏账准备 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准 备的比例计提坏账准备。对其他应收款项（包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税 等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2. 存货跌价准备 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。 3. 固定资产减值准备 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。

内容: 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方

内容: 公司名称 海口海越经济开发有限公司 杭州天途实业投资有限公司 注册地 海口市 杭州市 组织机 构代码 20129605-5 78238525-8 业务 性质 商品 流通 商品 流通 与本公 司关系 注册资本 (万元) 对本公 司持股 比例(%) 21.89 [注] 对本公司 表决权比 例(%) 21.89 [注]

内容: [注]：吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放等人组成的公司管理层团队直接持有第一大股 东海口海越经济开发有限公司 52.76%股权。 杭州天途实业投资有限公司系海口海越经济开发有限公司 的第一大股东，持有海口海越经济开发有限公司 30.28%股权；上述公司管理层团队和部分员工通过代 持协议方式委托李信灿、黄鹏飞、吕燕飞持有杭州天途实业投资有限公司 100%股权。海口海越经济开

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 发有限公司工会持有海口海越经济开发有限公司 16.96%股权。 海口海越经济开发有限公司持有本公司 21.89% 股份。2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。 3. 联营企业 (1) 基本情况

内容: 被投资单位名称 诸暨中油海越油品经销有限公司 浙江耀江文化广场投资开发有限公司 浙江睿银创业投资有限公司 浙江天洁磁性材料股份有限公司[注] 注册地 诸暨市 杭州市 杭州市 绍兴市 组织机构 代码 72105292-7 74509432-0 79964668-8 66618041-5 业务性质 商品流通 实业投资 实业投资 加工销售 注册资本 (万元) 1,000.00 10,000.00 8,000.00 20,000.00 合计持 股比例 (%) 48 30 22 15 合计表 决权比 例(%) 48 30 22 15

内容: [注]：详见本财务报表附注十四(五)1(3)之说明。 (2) 财务信息(单位：万元)

内容: 4. 其他关联方 关联方名称 海南海越房地产开发有限公司 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 采购货物

内容: 本期数 关联方名称 金额 诸暨中油海越油品经 销有限公司 小 计 230,011,859.67 230,011,859.67 占同类购货 业务的比例 53.66% 定价政策 金额 占同类购货 业务的比例 43.71% 定价政策 协议价[注] 上年同期数

内容: 与本公司的关系 第一大股东之全资子公司

内容: [注]：本公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司于 2000 年 5 月 23 日签订《成品油供销协 议》，诸暨中油海越油品经销有限公司向公司以优惠价格供应成品油，在中国石油销售总公司供应诸 暨中油海越油品经销有限公司成品油的成本价的基础上每吨上浮 10-30 元（具体上浮价格由双方根据 市场价格确定）。根据 2002 年 8 月 29 日公司与诸暨中油海越油品经销有限公司签订的《油品供应补 充协议》，公司向诸暨中油海越油品经销有限公司采购的油品执行如下定价政策：在供方进货成本与 市场价格相差超过 80 元/吨时，结算价格可适当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本期数 关联方名称 金额 诸暨市越都石油有限公司 140,263,046.13 小 计 140,263,046.13 占同类销货 业务的比例 32.81% 定价政策 金额 占同类销货 业务的比例 47.37% 定价政策 成本价 上浮40元/吨 上年同期数

内容: (3) 关联方未结算项目金额 项目及关联方名称 余额 1) 应收账款 诸暨市杭金公路管理有限公司 小 计 874,644.98 874,644.98 43,732.25 43,732.25 期末数 坏账准备 余额 期初数 坏账准备

内容: (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 根据 2007 年 11 月 28 日公司与第一大股东海口海越经济开发有限公司签订的《股权转让协议》， 公司以1,500.50万元的价格将原持有的控股子公司杭州海越置业有限公司15%的股权转让给控股股东 海口海越经济开发有限公司。杭州海越置业有限公司截至 2007 年 9 月 30 日的净资产业经浙江勤信资 产评估有限公司评估，并出具浙勤评字〔2007〕第 184 号《资产评估报告》，确认的净资产为 100,031,519.51 元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已收到上述股权转让款，控股子公司杭州海越置 业有限公司已办妥工商变更登记手续。 2) 让渡资金

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: A. 公司本期累计收到海口海越经济开发有限公司 10,000,000.00 元， 累计归还海口海越经济开发 有限公司 10,000,000.00 元。 B. 公司本期累计收到海南海越房地产开发有限公司 53,000,000.00 元， 累计归还海南海越房地产 开发有限公司 53,000,000.00 元；累计代为支付 1,000,000.00 元，累计收回 1,000,000.00 元。 C. 公司本期累计支付诸暨中油海越油品经销有限公司往来款 505,016.00 元，累计收回诸暨中油 海越油品经销有限公司 505,016.00 元。 D. 公司本期累计支付杭州海越置业有限公司 44,003,028.12 元， 累计收回杭州海越置业有限公司 62,000,000.00 元。 3) 租赁 A. 关联方诸暨中油海越油品经销有限公司本期向公司承租诸暨海越国贸大楼部分房产作为办公 和经营用房，公司本期确认租金 110,000.00 元，上年同期数为 110,000.00 元。 B. 控股子公司诸暨市杭金公路管理有限公司本期向公司承租诸暨海越国贸大楼部分房产作为办 公用房，公司本期确认租金 5,300.00 元，上年同期数为 5,300.00 元。 4) 许可协议 根据公司与中国石油销售总公司 1999 年 10 月 22 日签署的 《诸暨中油海越油品经销有限公司合资 经营合同》中有关约定，关联方诸暨中油海越油品经销有限公司有偿使用本公司成品油库用于储存和 中转油品，公司本期按实际仓储量向其收取仓储中转费 144 万元。 5) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 23 人， 其中， 在本公司领取报酬 17 人， 全年报酬总额 9,106,921.93 元。上年同期本公司共有关键管理人员 23 人，其中，在本公司领取报酬 16 2,045,825.00 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 吕小奎 刘振辉 姚汉军 袁承鹏 杨晓星 彭齐放 张建良 张中木 孙优贤 胡一平 职 务 本 期 上年同期 250,000.00 不在公司领取报酬 220,000.00 233,000.00 220,000.00 202,000.00 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 50,000.00 50,000.00 人，全年报酬总额

内容: 董事长 副董事长 副董事长、副总经理 董事、总经理 董事、副总经理 董事、财务总监 董事 董事 独立董事 独立董事

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 何力民 张浒平 钱吉寿 俞美霞 姜益民 尹小娟 蒋先定 吴志标 赵泉鑫 楼文浪 阮炳泰 陈海平 方少萍 杨冠群 合 计

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 总经济师 董事会秘书 总工程师 总经济师

内容: 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 采购货物

内容: [注]：详见本财务报表附注十(三)1(1)之注释 (2) 关联方未结算项目金额 期末数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 其他应付款 诸暨中油海越油品经销有限公司 小 计 862.00 862.00 余额 坏账准备 期初数

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1) 关联方为本公司提供担保的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供质押担保的情况（单位：万元） 关联方名称 海口海越经济开发有限公司 海口海越经济开发有限公司 小 计 质押物 股权 股权 担保借款余额 2,000.00 3,000.00 5,000.00 借款到期日 2008-07-08 2008-10-08 备注 [注] [注]

内容: [注]：根据公司第一大股东海口海越经济开发有限公司与中国工商银行杭州城站支行签订的《权 利质押合同》，海口海越经济开发有限公司将其持有的本公司有限售条件的 3,500 万股股权质押，为 本公司控股子公司杭州海越置业有限公司提供担保，有效期自 2006 年 11 月 23 日至 2008 年 10 月 8 日止。截至 2007 年 12 月 31 日，该项担保项下借款余额为 5,000.00 万元。 2) 购买或销售除商品以外的其他资产详见本财务报表附注十(三)1(4)1)之说明。 3) 让渡资金详见本财务报表附注十(三)1(4)2)A、B、C 之说明。 4）租赁详见本财务报表附注十(三)1(4)3)A 之说明。 5）许可协议详见本财务报表附注十(三)1(4)4)之说明。 6) 根据浙江耀江文化广场投资开发有限公司股东签署的协议和本公司与浙江耀江文化广场投资 开发有限公司签署的协议，股东各方除投入实收资本外，对于房地产开发项目资金不足部分，需按照 股权出资比例投入债权性投资。浙江耀江文化广场投资开发有限公司主要负责开发建设杭州西湖文化 广场浙江环球中心项目，根据该项目的预算投资总额，公司应投资 39,000 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已投入浙江耀江文化广场投资开发有限公司长期债权投资 14,220.00 万元，本期共收到债 权投资利息 9,551,515.57 元。

内容: 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1．截至 2007 年 12 月 31 日，公司与其他单位的互保情况 (1) 根据 2006 年 9 月 29 日公司和海亮集团有限公司续签的《互担保协议》，自 2006 年 9 月 29 日起至 2007 年 9 月 29 日止，双方在 10,000.00 万元额度内相互提供担保。根据公司 2006 年 12 月 21 日和海亮集团有限公司补签的《互担保协议》补充条款，公司将与海亮集团有限公司的互担保金额变 更为 15,000.00 万元，担保期限延长至 2007 年 12 月 21 日。 (2) 根据 2007 年 4 月 30 日公司和兆山新星集团有限公司签订的《互担保协议》，自 2007 年 5 月 1 日起至 2008 年 4 月 30 日止，双方在 3,500.00 万元额度内相互提供担保。 (3) 根据 2007 年 4 月 30 日公司与浙江兆山新星集团云石水泥有限公司签订的《互担保协议》， 自 2007 年 5 月 1 日起至 2008 年 4 月 30 日止双方在 3,500.00 万元额度内相互提供担保。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 浙江省耀江实业集团有限公司 广东发展银行杭州分行 浙江省耀江实业集团有限公司 兆山新星集团有限公司 浙江兆山新星集团 云石水泥有限公司 合 计 交通银行杭州分行 中国民生银行杭州分行 中国民生银行杭州分行

内容: [注]：系为其开具的信用证提供连带责任保证。 3．截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况(单位：万元)：

内容: 4．截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况(单位：万元)：

内容: 被担保单位 浙江海越股 份有限公司 浙江海越股 份有限公司 小 计 质押物 公路收费 经营权 公路收费 经营权 质押权人 中国工商银行 诸暨市支行 中国工商银行 诸暨市支行 质押物 账面原值 账面净值 7,329.34 3,679.74 担保 借款金额 2,800.00 1,200.00 4,000.00 [注] 借款 到期日 2008-12-25 2008-06-25

内容: [注]： 系本公司以拥有的浙江省 03 省道诸暨次坞至十二都延伸跨湖桥段的公路收费经营权质押取 得的借款。 (二) 未决诉讼或仲裁 公司于 2005 年 11 月与诸暨市长途汽车运输有限公司共同向浙江省高级人民法院起诉浙江省公路 管理局，诉其违反 2000 年 4 月签订的《关于转让 03 省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费 权的协议书》，要求其收回 03 省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权并支付违约金及赔偿 经济损失，浙江省高级人民法院已受理本案。2007 年 3 月 23 日，公司收到浙江省公路管理局《关于

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 03 省道诸暨十二都至郑家坞段有关事宜的函》 （浙路公函[2007]15 号），该局初步同意将本公司的股 权予以回购并按照有关规定和程序实施。目前本公司与浙江省公路管理局就上述事项的相关问题尚在 进一步协调中。

内容: 十二、承诺事项 (一) 因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司原位于诸暨火车站附近铁路线上的油气库相应搬 迁到诸暨铁路新线附近。根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03 号文的规定，公司已 收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入的油气库迁扩建资金 2,000 万元。 截至 2007 年 12 月 31 日，油气库迁扩建工程土建和设备已完成竣工验收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实 际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用，报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得，公 司将上述资金拨款暂挂专项应付款科目。 (二) 公司控股子公司杭州海越置业有限公司取得位于杭州市滨江区杭政储出[2004]57 号地块土 地使用权， 杭州海越置业有限公司 2005 年已付清上述土地使用权的国有土地使用权出让金及土地开发 补偿费共计 3,829 万元，并已办妥土地使用权证。经杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭 州市滨江区发展计划与经济局共同下发的区计经综[2005]48 号文批复同意， 上述地块用于开发建设杭 州海越大厦， 总投资 16,000 万元。 根据本公司和杭州市滨江区人民政府签署的 《集团总部建设协议书》 有关约定，杭州市滨江区人民政府按杭州海越大厦项目实施进度分期给予项目建设资助资金 1,726 万 元，上述地块在建设项目竣工办理土地复核验收后五年内不得转让，五年后按规定转让的，公司将按 比例退还上述项目建设资助资金。 杭州海越大厦项目 2005 年已开工建设， 杭州海越置业有限公司 2005 年收到杭州高新技术产业开发区(滨江)土地开发建设管理中心拨入的资助资金 345.20 万元，暂挂其 他应付款科目，本期未发生变动。

内容: 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: (一) 浙江勤信资产评估有限公司对舟山瑞泰投资有限公司截至 2007 年 12 月 31 日的净资产进行 了评估，并出具浙勤评报字〔2008〕第 12 号《资产评估报告书》，确认的净资产为 97,293,610.60 元。 根据 2008 年 1 月 25 日公司与舟山瑞泰投资有限公司原自然人股东杨建裕签订的 《股权转让协议》 ， 本公司最终以 74,536,800.00 元的价格受让舟山瑞泰投资有限公司 80%的股权。 2008 年 1 月 28 日舟山 瑞泰投资有限公司已办妥工商变更登记手续。

内容: (二) 根据 2007 年 10 月 31 日公司与广东南华石油有限公司签订的《销售合同》和本公司与 WANXIANG RESOURCES(SINGAPORE) PTE LTD 签订的《采购合同》，本公司将向 WANXIANG

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: RESOURCES(SINGAPORE) PTE LTD 进口的 47,500 吨燃料油以进口采购价格每吨加价 15 元销售给广东南 华石油有限公司，进口环节的税款由广东南华石油有限公司垫付，本公司在收到广东南华石油有限公 司支付的外汇货款的当日支付给 WANXIANG RESOURCES(SINGAPORE) PTE LTD。截止 2007 年 12 月 31 日， 该批货物已经报关进口并运抵广东南华石油有限公司，本公司相应确认收入形成应收账款 196,975,008.40 元。2008 年 1 月 17 日本公司收到该款项并于当日支付给 WANXIANG RESOURCES(SINGAPORE) PTE LTD。

内容: (三) 根据本公司和海亮集团有限公司 2008 年 1 月 15 日签定的《互担保协议》，自 2008 年 1 月 15 日起至 2009 年 1 月 15 日止，双方在 25,000.00 万元额度内相互提供担保。

内容: (四) 截至 2008 年 3 月 24 日，公司所持有的可供出售金融资产公允价值变动-71,157,288.00 元。

内容: (一) 债务重组 无重大债务重组事项。

内容: (二) 非货币性资产交换 无非货币性交易事项。

内容: (三) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料

内容: 补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 101 2,120,041.82 639,134.29 161,638,051.78 3,107,005.23 31,496,050.85 352,840.96 42,433,686.02 -2,894,479.12 33,488,020.94 24,721.59 本期数 上年同期数

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况

内容: 项 目 本期数 上年同期数

内容: (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4) 取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 3,278,907.77 3,278,907.77 57,921,214.45 234,847,401.95

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4) 处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 3,643,230.85 3,278,907.77 3,643,230.85 3,643,230.85

内容: (四) 资产置换、转让及其出售行为的说明 1. 根据本公司与浙江省耀江房地产开发有限公司、 诸暨市轻纺化建公司和长春市耀江房地产开发 有限公司签署的《长春耀江房地产开发有限公司股权转让总协议》，公司将原持有的长春市耀江房地 产开发有限公司 30%股权以 1,500 万元的价格平价转让给诸暨市轻纺化建公司，并享有长春市耀江房 地产开发有限公司 1,300 万元税后净利润。同时，公司对长春市耀江房地产开发有限公司 1,700 万债 权也平价转让给诸暨市轻纺化建公司。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已全部收到上述款项合计 4,500 万元。 2. 公司本期将原持有的控股子公司杭州海越置业有限公司 15%的股权转让给第一大股东海口海越 经济开发有限公司，详见本财务报表附注十(三)1(四)1)之说明。

内容: (五) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1、 根据 2007 年 3 月 23 日公司与杭州广电投资有限公司、杭州华林投资管理有限公司、杭州立 元创业投资有限公司、浙江华睿投资管理有限公司、自然人孙小仙、自然人姚志明签订的《发起设立 浙江睿银创业投资有限公司协议书》，公司出资 1,100 万元设立浙江睿银创业投资有限公司。该公司

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注册资本 5,000 万元，公司出资占注册资本的 22%。经历次增资，截至 2007 年 12 月 31 日，该公司注 册资本 8,000 万元，公司出资 1,760 万元，占其注册资本的 22%，该公司已于 2007 年 12 月 26 日在浙 江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续， 取得注册号为 330000000009545 的 《企业法人营业执照》 。 2、 根据 2007 年 9 月 24 日公司与浙江华康药业有限公司、上海涌金慧泉投资中心、浙江新干线 传媒投资有限公司、 福建雅克食品有限公司和浙江华康药业有限公司在册 30 位股东签订的 《关于浙江 华康药业有限公司增资协议书》和《关于变更设立浙江华康药业股份有限公司之发起人协议书》，本 公司以 1,050 万元的价格认购浙江华康药业有限公司新增注册资本 150 万元。浙江华康药业有限公司 以 2007 年 9 月 30 日净资产整体变更设立浙江华康药业股份有限公司，注册资本 7,502 万元，每股面 值 1 元，总计 7,502 万股，其中本公司以实际出资额认购 181.50 万股，占股份总额的 2.42%。浙江华 康药业股份有限公司已于 2007 年 12 月 13 日在浙江省工商行政管理局注册登记，并取得注册号为 330824000000649 的《企业法人营业执照》。 3、2007 年 8 月公司出资 2,500 万元与天洁集团有限公司共同发起设立浙江天洁磁性材料股份有 限公司，该公司注册资本为人民币 10,000 万元，其中本公司出资占其注册资本的 25%。2007 年 8 月 31 日，浙江天洁磁性材料股份有限公司在绍兴市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330600000007723 的《企业法人营业执照》。根据有关各方签订的《浙江天洁磁性材料股份有限公司 增资扩股协议书》和浙江天洁磁性材料股份有限公司 2007 年度第二、三次股东大会决议，浙江天洁磁 性材料股份有限公司注册资本变更为 20,000 万元， 增资后本公司出资额为 3,000 万元， 占注册资本的 15%。2007 年 12 月 28 日，浙江天洁磁性材料股份有限公司在绍兴市工商行政管理局办妥工商变更登 记手续。 4、 根据 2007 年 10 月 28 日公司与宏磊集团有限公司自然人股东戚建萍、戚建华、金敏燕分别签 订的《股权转让协议》及《补充协议》，公司受让其所持宏磊集团有限公司 5%股权,计 533.4 万股， 宏磊集团有限公司其它股东同意放弃优先受让权。根据上述《股权转让协议》约定，公司暂按每股 5 元的价格支付股权受让款， 按审计后扣除非经常性损益后每股收益的 10 倍市盈率按实结算。 截至 2007 年 12 月 31 日， 公司已支付股权转让款 31,000,320.00 元。 宏磊集团有限公司以 2007 年 11 月 30 净资 产整体变更设立浙江宏磊铜业股份有限公司， 注册资本 12,668 万元， 其中本公司出资占其注册资本的 5%。2007 年 12 月 29 日，浙江宏磊铜业股份有限公司在浙江省工商行政管理局注册登记，并取得注册 号为 330681000010590 的《企业法人营业执照》。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (一) 根据中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常 性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：

内容: 项 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除 外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资 格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 小 计 -2,240,973.80 1,501,615.23 213,719,669.67 70,933,720.99 60,664.26 142,725,284.42 目 本期数 214,459,028.24

内容: 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东所占份额 非经常性损益净额

内容: (二) 根据中国证券监督管理委员会 《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基 本每股收益和稀释每股收益如下：

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 本期数 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 15.48 1.66 上年 同期数 5.28 1.31 加权平均 本期数 17.76 1.91 上年 同期数 5.86 1.45 每股收益(元/股) 基本每股收益 本期数 0.54 0.06 上年 同期数 0.14 0.03 稀释每股收益 本期数 0.54 0.06 上年 同期数 0.14 0.03

内容: 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数； 为期初股份总数； 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 S0 S1 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 其中：归属于母公司股东之净利润 少数股东损益

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》（证 监办发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正的项目、影响金额 及其原因如下：

内容: 2006 年报 原披露数

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会 计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投 资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房 地产 因预计资产弃置费用应补提的以前 年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的 账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融 资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 少数股东权益 B 股、 股等上市公司特别追溯调整 H 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 准则）

内容: [注]：系公司将原在长期股权投资科目核算的有限售条件的法人股改列可供出售金融资产确认的 公允价值变动影响数，相应调增资本公积 145,524,903.86 元。

内容: 浙江海越股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、公司第五届董事会第十次会议决议文本。

内容: 董事长：吕小奎 浙江海越股份有限公司 2008 年 3 月 27 日

内容: 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明 及独立董事意见

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保累计金额为 20553.95 万元。独立董事认为，发生的担保事项在审批程序上完全符合中国证监 会和上海证券交易所的有关规定，且被担保人具有良好的经营情况和财 务状况，具备偿还债务的能力。 公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》所述的违规担保情况。 独立董事：孙优贤 钱吉寿 何力民 张浒平 2008 年 3 月 25 日