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内容: Title: 河北福成五丰食品股份有限公司

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

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内容: 目

内容: 录

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内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事郭晋清女士委托董事长李福成先生出席会议，董事吴嘉杰先生 因工作原因未出席会议，其他董事全部出席会议。 3、北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 4、公司负责人李福成，主管会计工作负责人李维忠及会计机构负责人（会 计主管人员）程静声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：河北福成五丰食品股份有限公司 公司法定中文名称缩写：福成五丰 公司英文名称：Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd 2、 公司法定代表人：李福成 3、 公司董事会秘书：宋宝贤 电话：01061595607 传真：01061595618 E-mail：songbaoxian@vip.sina.com 联系地址：河北省三河市燕郊经济技术开发区 4、 公司注册地址：河北省三河市燕郊经济技术开发区 公司办公地址：河北省三河市燕郊经济技术开发区 邮政编码：065201 公司国际互联网网址：www.fucheng.net 公司电子信箱：fucheng@fucheng.net 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：福成五丰 公司 A 股代码：600965 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 3 月 18 日 公司首次注册登记地点：河北省三河市燕郊经济技术开发区 公司法人营业执照注册号：企股国字第 001092 号 公司税务登记号码：131082721688386

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内容: 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层

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内容: 三、主要财务数据和指标

内容: (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 金 额 842,206.68 64,278.92 906,485.60

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 0.12 2006 年末 调整后 调整前

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 产 675,339,622.15 513,288,289.28

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内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况表 单位:股

内容: 河北三河福成养牛集团总公司 五丰行有限公司 内蒙贸发粮油食品进出口有限责任公司 三河市明津商贸有限责任公司 三河市瑞辉贸易有限责任公司 内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限 责任公司 合计

内容: 股改限售股份 股改限售股份 股改限售股份 股改限售股份 股改限售股份 股改限售股份 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末的前三年，公司没有证券发行和上市的情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司无内部职工股。

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内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 河北三河福成养牛集团总公司 五丰行有限公司 内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司 三河市明津商贸有限责任公司 三河市瑞辉贸易有限责任公司 内蒙古对外贸易经济合作（集团）有 限责任公司 纪坤 刘克明 刘海平 姜荣环 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 五丰行有限公司 内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 三河市明津商贸有限责任公司 三河市瑞辉贸有有限责任公司 内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司 纪坤 刘克明 刘海平 姜荣环 吕曦晨 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 持有无限售条件股份数量 12,592,000 7,310,099 6,600,130 3,300,065 939,572 920,436 432,744 379,400 300,000 268,200 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 股东性质 境内非国有法人 境外法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 持股比 例(%) 27.66 20.77 3.52 2.36 1.18 0.34 0.33 0.15 0.14 0.11 持股总数 77,287,521 58,023,005 9,840,261 6,600,130 3,300,065 939,572 920,436 432,744 379,400 300,000 报告期 内增减 持有有限售条 件股份数量 77,287,521 45,431,005 2,530,162 0 0 0 0 0 0 0 质押或冻结的股份 数量 56,019

内容: 第一：持有有限售条件股份的股东之间没有关联关系和一致行动关系； 第二：未知无限售条件股东之间是否具有关联关系和一致行动关系。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序 号 1 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 27,940,123 49,347,198 13,970,162 31,460,843 2,530,162 限售 条件

内容: 有限售条件股东名称

内容: 河北三河福成养牛集团总公司

内容: 五丰行有限公司

内容: 内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：河北三河福成养牛集团总公司 法人代表：李高起 注册资本：280,000,000 元 成立日期：1996 年 12 月 26 日 主要经营业务或管理活动：畜牧养殖，与经营相关的服务项目 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李福成 34% 李高起 36% 李高生 30%

内容: 河北三河福成养牛集团总公司 26.67% 河北福成五丰食品股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币

内容: 股东名称 五丰行有限公司 法人代表 陈树林 注册资本 135,000,000 成立日期 1983 年 9 月 16 日 主要经营业务或管理活动 粮油食品进出口贸易

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况 被授 予的 限制 性股 票数 量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(万 元)（税 前） — — — — 15 — — — — — — — 1.8 1.8 6.6 6.6 6.6 6.6 / — / / 报告期被授予的股权激励情 况 可行 权股 数 已行 权数 量 行权 价 期末 股票 市价 单位:股 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴 否 是 是 是 否 是 否 否 否 否 是 是 否 否 否 否 否 否 /

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初 持股 数

内容: 年末 持股 数

内容: 变 动 原 因

内容: 李福成 郭晋清 武国光 吴嘉杰 李高生 刘存方 朱玉华 贾万富 吴公跃 赵文智 陈向军 李国印 孙艳华 王雅慧 杨文昶 蔺志军 李维忠 宋宝贤 合计

内容: 董事长 副董事长 副董事长 董事 董事兼总经理 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会召集人 监事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书 /

内容: 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 女 男 男 男 男 /

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内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李福成, 2001 年 2 月至今任本公司董事长。 (2)郭晋清,现任五丰行有限公司董事、总经理、五丰贸易有限公司董事长、 五丰行实业（深圳）有限公司董事等职务。 (3)武国光,现任内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司董事长、总经理。 (4)吴嘉杰, 1997 年 3 月至今在五丰行有限公司工作，先后担任财务部副经 理、经理、高级经理，现任五丰行有限公司财务总监。 (5)李高生,1998 年至 2002 年 1 月在本公司任副总经理；现兼任福成集团董 事。 (6)刘存方,1993 年 1 月至 2002 年 1 月任三河福成酿酒有限公司经理；2002 年 1 月至今在酿酒公司任执行董事。 (7)朱玉华,大学学历，中国注册会计师，历任河北省三河市审计局工交股股 长，河北省三河市审计师事务所所长、河北省三河市诚成会计师事务所主任会 计师。 (8)贾万富,大学学历， 高级畜牧师， 历任河北省大厂回族自治县畜牧局股长、 大厂回族自治县夏垫镇主任、大厂回族自治县农业局副局长、大厂回族自治县 畜牧局高级畜牧师，现已退休。 (9)吴公跃,大专学历，三级律师，历任河北省永清县律师事务所律师、河北 省廊坊市律师事务所副主任、河北天源通和律师事务所主任、河北省律师协会 金融证券业委员会委员、河北省律师协会消费者权益保护委员会副主任、万人 维权律师团副团长。 (10)赵文智,2003 年至 2005 年任内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 总经理；现任内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司董事、内蒙古蒙药股份 有限公司董事。 (11)陈向军,2000 年 5 月至今在五丰行有限公司工作，先后担任主任、副经 理，现任五丰行有限公司高级经理、上海五丰上食食品有限公司董事。 (12)李国印,1996 年至今任河北三河福成养牛集团总公司财务经理。 (13)孙艳华,2001 年 2 月至今在本公司技术质量部任部门主管。 (14)王雅慧,1998 年 7 月至今任本公司销售部业务经理。 (15)杨文昶,2003 年至今，任本公司常务副总经理。

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内容: (16)蔺志军,历任公司销售部经理，2007 年 3 月任公司副总经理。 (17)李维忠,2002 年 8 月至今任本公司财务总监。 (18)宋宝贤,2001 年 3 月 5 日至今任公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况

内容: 姓名 李福成 郭晋清 武国光 李高生 吴嘉杰 赵文智 陈向军 李国印 股东单位名称 河北三河福成养牛集团总公司 五丰行有限公司 内蒙古贸发粮油食品进出口有 限责任公司 河北三河福成养牛集团总公司 五丰行有限公司 内蒙古贸发粮油食品进出口有 限责任公司 五丰行有限公司 河北三河福成养牛集团总公司 担任的职务 董事 董事、总经理 董事长、总经理 董事 财务总监 董事 高级经理 财务经理 任期起始日期 1996 年 12 月 1 日 2001 年 7 月 1 日 2001 年 7 月 1 日 1996 年 12 月 1 日 2003 年 3 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 2003 年 11 月 1 日 1996 年 7 月 1 日 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 否 是 是 否 是 否 是 是

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓 名 其他单位名称 福成名厨娱乐城有限公司 三河福成房地产开发有限公司 三河福成投资有限公司 郭晋清 五丰行实业（深圳）有限公司 五丰贸易有限公司 立新公司 香港蛋品企业有限公司 联友企业有限公司 中国酒业贸易有限公司 远大贸易有限公司 和泰国际有限公司 五丰冻品水产有限公司 香港五丰行（食品）有限公司 江西五丰冷食有限公司 杭州五丰嘉兴冷食有限公司 湖州五丰冷食有限公司 担任的职务 董事 董事长 董事长 董事 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事 副董事长 董事长 董事 董事长 董事长 董事长 任期起始日期 2001 年 6 月 1 日 2007 年 1 月 2007 年 9 月 2000 年 5 月 1 日 1999 年 3 月 1 日 1996 年 6 月 1 日 2000 年 7 月 1 日 1996 年 5 月 1 日 2002 年 10 月 1 日 1996 年 10 月 1 日 1998 年 3 月 1 日 2000 年 9 月 1 日 1997 年 9 月 1 日 1997 年 9 月 1 日 1997 年 9 月 1 日 2000 年 12 月 1 日 任期终 止日期 是否领取 报酬津贴 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 李福成

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内容: 江西五丰食品有限公司 江西五丰牧业有限公司 江西五丰畜牧科技有限公司 五丰食品（深圳）有限公司 上海五丰上食食品有限公司 中国国际渔业公司 江西腊味食品有限公司 刘存方 吴嘉杰 三河市福成酿酒有限公司 香港文联运输有限公司 香港中联生猪（控股）有限公司 五丰冻品水产有限公司 中国国际渔业公司 华美（惠州）畜牧科技有限公司 五丰储运服务有限公司 朱玉华 吴公跃 赵文智 陈向军 三河诚成会计师事务所有限公司 河北天源通和律师事务所 内蒙古蒙药股份有限公司 五丰食品（深圳）有限公司 上海五丰上食食品有限公司

内容: 董事长 董事长 董事长 董事、总经 副董事长 董事 董事长 执行董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 合伙人 合伙人 董事 副总经理 董事

内容: 否 否 否 否 否 否 否 是 否 否 否 否 否 否 是 是 否 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员 的报酬由公司薪酬考核委员会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公 司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评， 本着有利于人员稳定及激励 与约束相结合的原则，确定报酬标准。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、 监事的姓名 李福成 郭晋清 武国光 吴嘉杰 刘存方 朱玉华 贾万富 李国印

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 否 是 是 是 是 否 否 是

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内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 任发政 何晓明 陈文秀 赵长海 担任的职务 独立董事 独立董事 独立董事 副总经理 离任原因 任期届满 任期届满 任期届满 工作变动

内容: 报告期内，公司二届董事会和二届监事会成员和高级管理人员任期届满，进 行了换届。 根据 2006 年度股东大会决议和 2007 年 4 月 10 日召开三届一次董事会，选 举李福成先生为公司第三届董事会董事长；郭晋清女士、武国光先生为公司第三 届董事会副董事长；李高生先生、刘存方先生、吴嘉杰先生为公司第三届董事会 董事；朱玉华先生、贾万富先生、吴公跃先生为公司第三届董事会独立董事。自 2006 年度股东大会通过之日起，任期三年。 三届一次董事会聘任公司新一届高管人员，聘请李高生先生为公司总经理， 杨文昶先生、蔺志军先生为公司副总经理，李维忠先生为公司财务总监，宋宝贤 先生为公司董事会秘书。自董事会通过之日起，任期三年。 根据二届九次监事会和 2006 年度股东大会决议，选举赵文智先生、李国印 先生、陈向军先生、王雅慧女士、孙艳华女士为公司第三届监事会监事。经三届 一次监事会决议，选举赵文智先生为公司第三届监事会召集人。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,132 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况

内容: 专业类别 生产人员 技术人员 销售人员 管理人员 财务人员 其他人员 人数 1,241 163 363 102 75 188

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内容: 2、教育程度情况

内容: 教育类别 大专及以上学历 中专或中等教育 初中以下 人数 189 1,406 537

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内容: 六、公司治理结构

内容: (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和交易所的相关要求， 加强管理，完善内部控制，并进行整改。公司目前实际治理和规范运作情况与中 国证监会和交易所有关上市公司治理的规范性文件的要求没有重大差异。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 姓名 任发政 何晓明 陈文秀 朱玉华 贾万富 吴公跃 本年应参加董事 会次数 2 2 2 6 6 6 亲自出席（次） 委托出席（次） 2 2 2 6 6 6 缺席 （次） 备注 已离职 已离职 已离职 新任独董 新任独董 新任独董

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情 况 1、业务方面：目前本公司主要从事奶牛及肉牛养殖、屠宰、加工、冷藏、 肉制品、乳制品、方便菜生产以及产品销售等业务。公司所有业务均独立于股东 单位及其他关联方。本公司在业务方面与控股股东不存在同业竞争。公司有独立 的供、产、销系统。 2、人员方面：本公司董事、监事、高级管理人员均未在控股股东河北三河 福成养牛集团总公司及其下属企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未在与 公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司在劳动、人事及工 资管理方面完全独立，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘；独立 决定职工工资和奖金分配办法；在员工社会保障、工薪报酬等方面独立管理。

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内容: 3、资产方面：公司独立、完整地拥有生产经营所需的房产、土地使用权及 主要设备，并且能够正常开展相关业务。公司控股股东和其他关联方不存在占用 本公司的资产和其他资源的情况。 4、机构方面：本公司的组织机构和经营管理部门均与股东单位或其他单位 完全分开，不存在合署办公或交叉管理的情形，不存在股东单位和其他关联单位 或个人干预股份公司机构设置的情况。 股东单位及其职能部门与股份公司及其职 能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东单位、其他有关部门、单位或个 人直接干预股份公司的生产经营活动的情况。 本公司具备相对完善的法人治理结 构。 5、财务方面：本公司具备独立的财务部门—计划财务部，根据现行会计制 度及有关法律、法规，结合公司实际情况，建立了独立、完整的财务核算体系， 对发生的各类经济业务进行独立核算。本公司在银行独立开设账户，对所发生的 经济业务进行结算；公司依法独立进行纳税申报和缴税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 1、考核机制： 由董事会按年度对高级管理人员的表现和履行职责情况进行考评 （副总经理 先由总经理考评），并根据考评结果决定下一年度的岗位安排直至聘用与否。 2、激励机制： 本公司对公司的高级管理人员实行年薪制， 并根据多方面的考评结果给予表 彰和物质奖励。 (五)公司内部控制制度的建立健全和执行情况 公司管理层历来重视公司管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》以 及有关法律、法规、规章和公司章程的规定，建立了行之有效的内部管理制度和 控制制度，并不断进行完善。公司董事、监事、高级管理人员和各业务部门相关 人员也经常组织学习内部管理制度，以期得到更加彻底的执行。 目前公司建立的主要制度有： 1、信息披露管理办法。 包括董事会秘书的职责（建立信息披露制度、接待来访、回答咨询、联系股 东，向投资者提供公司公开披露的资料，准备和向上海证券交易所递交信息披露

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内容: 的文件，与新闻媒体联系刊登披露的信息等）、信息披露的原则、信息披露的内 容、信息披露的实施过程等。在历次的信息披露过程中得到较好的贯彻执行，使 公司信息能够得到及时、准确、完整、真实的披露，以满足信息使用者的要求。 2、募集资金管理制度。 包括募集资金的存放、募集资金的使用、募集资金使用情况的检查与监督、 募集资金使用的信息披露等。 通过募集资金管理制度的建立和管理层的执行， 公司募集的资金得到的良好 的存放和使用，在资金的使用过程中未出现大股东侵吞、占用和挪用募集资金的 现象。 3、建立了良好的财务控制制度，落实了岗位职责。 （1）财务控制制度的基本原则是： 第一：权利分离，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一个人全 部包办，以防止出现差错和舞弊。 第二：合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管。 第三：审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权和审批，同时要经 过财务部门的审核与稽核。 第四：责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都可以落实到个 人责任。 第五： 凭证控制， 建立和健全凭证制度及严格传递程序， 直到会计资料归档。 第六：例行核对，对每一经济业务和会计记录，都要进行例行核对，以保证 账证、账账、账表、账物及账款核对一致。 （2）公司建立的财务控制制度主要有： 货币资金管理制度、存货管理制度、固定资产管理制度、对外投资管理制度、工 程项目管理制度、无形资产及其他资产管理制度、财产盘点制度、资产减值及资 产损失管理制度、成本费用管理制度、销售业务管理制度、资金使用管理制度、 对外担保管理制度、财务预算制度、关联方交易决策制度、合同管理制度、发票 使用管理制度、票据管理及使用制度、印鉴使用制度、内部独立核算管理制度、 人力资源管理及评价制度、信息披露制度、财务会计报告制度、统计配合与资料 交流、公布管理、电子信息技术控制、内部审计制度、文件签发、档案管理及保 密制度

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内容: 4、在生产经营过程中，公司逐渐建立了采购、生产和销售过程的管理办法， 对采购、生产和销售过程进行控制。制度的建立和执行使公司能够进行正常的经 营和运转。 今后，公司管理层将一如既往的加强重视、完善内部控制，健全公司的法人 治理结构，不断提升公司的管理水平，创造良好的社会效益和更多的经济效益。 (六) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评 价意见 本公司 2007 年度不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构 的核实评价意见。

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内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 3 月 26 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议 公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的中国证券报、上海证券报。

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内容: 八、董事会报告

内容: (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况的回顾 报告期内， 公司面对活牛资源紧张、 收购成本上升、 屠宰量下降等不利影响， 以及竞争日趋激烈的市场环境，为了确保公司持续、健康、稳定的发展，通过加 强新产品开发、提升品牌价值、深化管理等一系列措施，进一步提升了公司的核 心竞争能力和盈利水平。全年完成主营业务收入 51,342.89 万元，较上年同期增 长 8.78%；净利润完成 1,943.25 万元，较上年同期增长 8.70%。 2、公司的主营业务及其经营情况分析 （1）公司的经营范围情况分析 ①肉牛养殖。全年出栏活牛 38,957 头，同期相比增加 6,069 头；全年出口 活牛 5,204 头，同期相比增加 2,974 头。由于架子牛收购成本持续上升和饲料价 格成本上涨，造成本压力加大。公司采取加强肉牛日常饲养管理、提高肉料比、 改善种群结构等措施，缓解了经营压力。报告期内繁殖安格斯、和牛 112 头，有 效提高优质肉牛的品质及牛肉的出成率。 ②肉牛屠宰。全年肉牛屠宰量 52,322 头，实现销售收入 30,802.39 万元， 同期相比屠宰量减少 21,180 头，销售额减少 5,077.36 万元。由于近年国内各地 架子牛、成年牛市场货源短缺，育肥牛的原材料供应不足，造成报告期内肉牛屠 宰量大幅降低。加上 2007 年牛肉代理销售价位和终端价位差的减少，牛肉产品 销售开始走向终端客户，直接导致主要大客户销售量相比同期减少；同时由于原 材料价格涨幅过大，全国肉类食品市场走入低迷状态，也影响公司报告期经营业 绩。 ③奶牛饲养。报告期内生产鲜奶 13,313.9 吨，产犊 1971 头；销售鲜奶 13,313.9 吨，同期比增加 1,584.62 吨，实现销售收入 3,369.86 万元。由于饲 料价格逐步提高，人工成本上升，饲养成本加大。通过饲养技术的改进，管理水 平的提高，牛奶销售盈利水平同比增加。 ④肉制品加工。全年肉制品产量 3,660 吨，实现销售收入 8,714.77 万元， 公司在肉类制品业务方面，由于 2007 年全国肉类食品市场价格波动较大，原辅

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内容: 材料、能源价格一路飙升且持续时间长，同时由于销售价格调整相对滞后，导致 毛利率下降。 ⑤乳制品加工。全年完成销售收入 312.49 万元，其中乳制品加工业务收入 255.63 万元。公司在乳类制品业务方面，由于前期主要是对设备进行调试，市 场调研，各项生产经营资格认证和市场准入筹备阶段；为了减少生产经营期间的 亏损， 积极对外承揽加工业务， 主要为广州王老吉药业股份有限公司加工茶饮料， 株洲太子奶生物科技有限公司加工乳酸菌饮料；同时推出福成品牌有机奶。 ⑥鲜到家食品。全年实现销售额 201.81 万元。“鲜到家”方便菜产品属于 新开发项目，处在发展成长期，前期由于消费者对新产品有适应阶段，营销费用 较高；缺乏盈利支撑，通过开发新品种，扩大产品知名度，同时由于产品知名度 的提高，其市场前景广阔 （2）主要供应商、客户情况 本公司本年度前五名供应商采购金额 95,965,488.40 元， 占公司采购总金额 的 16.88%；本公司本年度向前五名客户销售总额为 115,570,628.35 元，占主营 业务总额的 22.51%。 3、公司的财务状况分析 （1）资产状况分析 截止2007年12月31日， 公司资产总额67,533.96万元， 比去年末增加4.35%。 其中： 流动资产 27,308.22 万元， 比上年末增加 31.15%， 占总资产的比例 40.44%， 比上年末增长 8.27 个百分点； 非流动资产 40,225.75 万元， 比上年末减少 8.36%， 占总资产的比例 59.56%，比上年末下降 8.27 个百分点。 流动资产变化幅度较大的项目主要有：存货增加 58.85%，主要是由于原材 料价格上涨，存货成本增加以及活牛存栏增加所致。非流动资产变化幅度较大的 项目主要有：在建工程减少 98.42%，是因为乳制品安装工程完工转入固定资产 所致，工程物资减少 100.00%，是因为乳制品设备安装工程完工转入固定资产所 致，长期待摊费用减少 36.11%，是因为解除土地承包合同，退回土地承包款 426.74 万元，冲回未支付的土地承包金 549.39 万元。 （2）负债和权益状况分析

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内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司负债总额为 16,205.13 万元，比上年末增加 11.80%，其中：流动负债为 13,205.13 万元；非流动负债为 3,000 万元，为中国 农业银行三河支行长期借款。 流动负债变化幅度较大的项目主要有：短期借款减少 1,500 万元，是偿还 到期的银行借款；另外 3,000 万元长期借款 2008 年 5 月份到期，转入“一年内 到期的非流动负债”科目；预收款项增加了 62.22%，是因为客户的预付购货款 增加；其他应付款增加了 278.27%，是因为本期公司向三河福成房地产开发有限 公司拆借资金 2,300 万元所致。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司股东权益为 51,328.83 万元，比上年末增加 2.20%，主要是未分配利润增加 20.64%。 （3）盈利能力分析

内容: 单位：万元

内容: 报告期内，营业收入 51,590.18 万元，比上年同期增加 4,268.91 万元，主要 是公司活牛出口增加， 导致活牛销售收入同比大幅度增长。 由于肉制品销量增加， 肉制品销售收入比去年同期大幅度增加。 （4）现金流量情况分析

内容: 项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额

内容: ①经营活动产生的现金流量发生重大变动的原因 报告期内，购进原材料支付的现金比上年同期增加 7,358.12 万元。 ②投资活动产生的现金流量发生重大变动的原因

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内容: 报告期内，固定资产投资项目比上年同期减少 5,391.44 万元，本年度出售固 定资产收回现金 1,700 万元，同时由于解除土地承包合同，退回土地承包费 426.74 万元。 ③筹资活动产生的现金流量发生重大变动的原因 报告期内，支付 2006 年度现金股利 838.21 万元。 4、对公司未来的展望 （1）公司外部环境状况：原材料（架子、成年牛）缺乏供应不足、原辅材 料、能源价格的上涨，影响公司原材料来源和成本开支。随着牛肉消费群体由大 型客户向终端客户转变，公司要转变现有销售模式，以应对市场变化和同业竞争 风险。 国家对农副产品政策调整和公司成为奥运会五大供应商的合作伙伴利于养 殖畜牧行业发展和公司平稳经营。 （2）公司的主要优势和面临的困难，经营和盈利能力的持续性和稳定性 公司是河北省最大的养殖畜牧业企业之一，养殖、繁育、屠宰、肉类食品加 工、冷藏、乳制品加工等形成一个良好的农产品产业基地，公司牛肉的质量连续 多年被评为行业前列，公司农产品资源综合利用形成了产业链。连续多年保持了 行业领先地位。 公司面临的最大困难是原材料货源不足。 养殖畜牧业是传统产业， 市场需求较稳定，公司经营和盈利能力较持续和稳定。 （3）经营中存在的问题及解决办法 采购供应队伍建设及营销策略调整需要进一步完善。公司将提高架子牛、成 年牛等原材料供应采购团队工作效率，从根本解决牛源供应紧张问题。同时加大 现有营销网络的维护力度，提高产品市场覆盖率，实现供应链上下游整合，顺利 实现公司经营和盈利能力的持续性和稳定性。 产品结构优化调整将成为公司未来一段时期的主要目标。 公司加大新品研发 力度，完善新型产品结构体系。 强化内部管理水平，继续实施细化成本管理体系。公司管理层将要强化内部 管理制度， 严格执行公司细化成本管理考核体系。 降低能耗， 增加产品利润空间。 引进高端人才、高端生产技术。随着公司规模扩大，已经呈现出严重缺乏高 端技术、人才的薄弱问题，引进人才、技术已经迫在眉睫。 信息化建设仍需加强。组建公司供应采购信息系统、生产管理信息系统、销 售网络信息系统。解决阻碍公司经营管理信息分散不够高度集中化薄弱问题。

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内容: （4）公司在研发和生产中采用新工艺、新技术、新品种情况 公司在新产品研发过程中历来重视采用新工艺及新技术，近年来在养殖、繁 育、育肥肥牛、肉制品加工、乳制品加工过程中不断引进国内外最先进的养殖、 繁育、育肥、欧洲肉制品制造技术和配方、国际乳制品制造工艺等专业技术及工 艺，引进国外优良种牛，科学严谨地采用最先进的饲养技术及工艺流程进行饲养 繁育，同步采取最为有效的动物防疫疫情设施和防疫技术手段。成功地降低了养 殖牛的死亡率，阻止了疫情向外扩散的危害情况发生。在新品项目研发和制造过 程中，从外部招聘高级人才和专家人士给予新技术和新配方上的开发和指导、传 授。 （5）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 行业发展趋势——畜牧养殖业是国民经济的基础农业产业， 随着政府体制改 革的推进，定会加大宏观调整基础农业产业规范、科学、集约发展，未来畜牧养 殖业正面临着功能现代化、经营专业化、多元化、市场化、大型化的发展趋势。 公司面临的市场竞争格局——行业内至今存在小、散、乱的局面，对公司业 务有影响，随着国家农产品市场准入制度和实施放心食品工程，定会净化市场和 规范行业发展，小、散、乱的局面将被打破，实力弱小的公司被淘汰出局，竞争 格局重新洗牌，品牌企业市场份额、集中度将逐步提高，行业将进入品牌竞争阶 段，市场呈现出强者相争的局面。公司借助京津冀地区市场、“福成”品牌、市 场占有率、新产品差异化等优势及新发展战略，会赢得一席之地。 （6）发展战略和业务规划 第一：总体发展战略——在充分发挥区位、品牌、市场等优势的基础上，向 多元化、大型化、现代化农业企业发展，坚持以高效发展为宗旨，坚持优质产品 服务，将优质产品作为巩固市场、开发市场的主要手段，对外分析市场定位，全 力加强原材料货源组织、产品质量管理、新产品研发上市的重点开发，广泛收集 市场信息开发新产品，强化产品差异化，提高公司综合竞争力。 第二：业务规划——牛肉销售是公司最成熟的业务，巩固和发挥该项业务是 保持公司稳定性的基础。肉制品加工、乳制品加工、速冻食品业务是公司今后发 展的重要领域，也顺应了行业的发展趋势。肉制品、速冻食品和乳制品是发展前 景较好的项目，具有良好的投资收益。公司将进一步完善市场研究机制，开展对

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内容: 品种的专项调查，总结和分析市场动向，继续加大开拓力度，巩固和发展客户网 络，进一步完善品种结构，提高高附加值的品种比例。 第三：公司新年度经营计划和资金使用计划 A、2008 年主要预算指标以及工作计划。2007 年，公司董事会克服市场竞争 激烈以及原材料涨价的影响，努力完成公司发展经营生产目标，使公司保持了持 续、健康、稳定的发展。2008 年，公司的主要预算指标为：实现主营业务收入 6 亿元，实现利润总额 2430 万元。为此公司将通过以下举措保障公司主要预算指 标的实现。 a、继续加强肉牛饲养力度，保证牛源供应。2008 年，公司将继续加强科学 饲养、提高肉料比、肉牛防疫等方面的工作力度；同时发挥农业龙头企业的带头 作用，带动周遍农户饲养肉牛的积极性，保证牛源稳定供应。 b、进一步优化产品结构，提高盈利能力。由于牛源紧张，屠宰量下降；为 了保持公司生产经营稳定发展，加大新产品研发力度，推出消费者满意的食品。 2008 年，公司将在 2007 年对产品结构进行调整的基础上，继续优化产品结构， 重点加强有机奶、方便菜高附加值产品的销售，进一步提高公司的盈利能力。 c、整合企业资源，提高资源使用效率。公司的各项业务经历了近几年的稳 健发展， 业务规模不断扩大。 提升经营管理水平和盈利能力是目前工作重点。 2008 年，公司将进一步提高公司的管理效率和经营效率，不断地提升公司整体竞争能 力。 d、加强营销，提升品牌价值。2008 年，公司将进一步准确把握市场机会， 结合不同区域的不同消费特点，加大产品营销力度，尤其是新产品的营销推广， 以营销全面提升产品竞争能力，保证公司品牌价值和销售业绩的提升。 e、高度重视产品质量管理，狠抓安全生产，做好食品安全和安全生产工作， 确保食品安全及生产安全。 B、资金使用计划 为了实现公司生产经营目标的完成，公司将通过产品结构调整和品质改善， 维护和提升品牌形象，提升销售业绩；加快资金周转，减少资金占用。同时考虑 资金需求情况和融资成本，2008 年公司所需资金相应的安排主要是通过企业自 有资金和利用相关银行的综合授信额度银行贷款解决。 第四：可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素

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内容: 行业竞争风险：公司所处廊坊及周边地区拥有几家规模较大的肉类食品公 司，另外行业中小、散、乱的私屠乱宰状况仍然存在，行业竞争呈现激烈局面， 将对公司未来发展带来严峻挑战。 肉牛养殖、奶牛养殖风险：国内外近年来蓄禽养殖各种疫情事件发生比较频 繁，公司肉牛养殖、奶牛养殖的疫情风险加剧。 肉牛屠宰风险：由于国内饲料价格涨价幅度较大，肉牛养殖单位成本高，养 牛利润降低，个体养殖户缺乏养殖积极性，导致国内架子牛、成年牛货源短缺及 原材料价格风险加大，公司屠宰业务的原材料断档及生产成本增加风险变大。 成本风险：近期国内 CPI 指数公布仍呈上涨趋势，致使初级农产品原材料价 格持续攀升，国际原油涨价，导致国内油料能源价格走高，在未来时期公司产品 生产成本和经营费用上升风险加大。 新品上市风险：公司加大肉制品、乳制品、速冻食品新品种研发上市力度， 同时也加大了市场消费者对新品认可度的风险。 对策：公司将利用行业领先、区位优势地位和品牌优势，积极与原材料供货 商结成战略同盟，同时公司采取活牛自养自繁经营政策，从根本上解决原材料短 缺问题；积极与著名科研院所技术合作，采用最科学的蓄禽疫情防疫技术手段， 防止疫情发生；准确定位市场所需，不断研发上市高端肉类食品新品种，大力开 拓市场，实施成本细化核算体系，严格执行成本考核制度，强化全面质量管理工 作，生产优质产品，加强公司信息化建设，不断优化销售服务的软环境，从竞争 中取胜。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分地区情况

内容: 单位:元 币种:人民币

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内容: 2、主营业务分地区情况

内容: (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》 的规定进行追溯调整，根据取得的相关信息，按照企业会计准则确定的会计政策 与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差异， 追溯调整了2006 年度的财务报表，相关数据已经按照上述调整后的金额重新列报，追溯调整涉及 的内容为调减上年所得税费用 158,562.44 元，调增年初未分配利润 158,562.44 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 29 日召开二届十七次董事会会议。决议公告刊登 在 2007 年 1 月 30 日的中国证券报、上海证券报。 （2）公司于 2007 年 3 月 5 日召开二届十八次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 6 日的中国证券报、上海证券报。 （3）公司于 2007 年 4 月 10 日召开三届一次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 11 日的中国证券报、上海证券报。

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内容: （4）公司于 2007 年 4 月 23 日召开三届二次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的中国证券报、上海证券报。 （5）公司于 2007 年 6 月 26 日召开三届三次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 6 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 （6）公司于 2007 年 8 月 23 日召开三届四次董事会会议，会议审议通过的 议案：2007 年半年度报告及其摘要的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 24 日 的中国证券报、上海证券报。 （7）公司于 2007 年 10 月 24 日召开三届五次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的中国证券报、上海证券报。 （8）公司于 2007 年 11 月 19 日召开三届六次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 11 月 20 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 经公司2006年度股东大会审议通过，第三届董事会开始履行职责。经公司第 三届董事会第一次会议审议批准， 成立了以朱玉华先生为主任委员、 吴嘉杰先生、 李高生先生为委员的审计委员会。 本年度内公司为审计委员会提供了良好的工作环境，并积极配合开展工作。 审计委员会就公司定期报告进行了认真审核， 认为： 公司的各期财务报告符合 《企 业会计准则》，内容真实、完整、公允地反应了公司的财务状况、经营成果和现 金流量情况。 在2007年年度报告审计期间， 本审计委员会要求公司财务部门认真学习新会 计准则，分析新准则的影响，做好财务报告的编制工作。在年报审计过程中认真 听取负责公司2007年年度报告审计的北京永拓会计师事务所有限责任公司的相 关意见，并与负责年报审计的会计师保持沟通；及时督促审计机构按计划时间提 交审计报告；在审计报告出具前，对财务报表进行了认真审阅，并召开了审计委 员会与会计师事务所联席工作会议，听取了中介机构的意见，本审计委员会认为 公司财务报表真实、 准确、 完整地反映了公司2007年度整体财务状况和经营成果， 同意将年度财务报告提交董事会审核。 本审计委员会对北京永拓会计师事务所有限责任公司的审计工作进行了调 查和评估，认为该所遵循职业准则，尽职尽责的完成了各项审计任务，因此，向 董事会提请继续聘任该所为公司 2008 年度审计机构。

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内容: 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 经公司 2006 年度股东大会审议通过，第三届董事会开始履行职责。经公司 第三届董事会第一次会议审议批准，成立了以吴公跃先生为主任委员、武国光先 生、刘存方先生为委员的薪酬与考核委员会。 公司目前已经建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制， 对高级管理人 员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核 评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。 因公司 2006 年度高级管理人员的薪酬已经发放完毕，董事会薪酬与考核委 员会未对公司董事、监事和高级管理人员 2006 年度薪酬进行审核。董事会薪酬 与考核委员会今后将按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》认真履行职责， 加强对董事、高管人员的考核，本次已对公司 2007 年度报告中董事、监事和高 管人员所披露薪酬事项进行了审核，披露内容真实。 公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工的长期激励政策。 董事会薪酬与考核委员会已经建立了相应的工作细则， 今后将逐步加强对董 事、监事和高管人员年度考核工作力度，强化对高级管理人员的考评激励作用。 公司要根据实际情况不断完善考评和激励机制， 使高级管理人员与股东利益取向 一致，最终实现股东价值最大化。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 根据公司 2008 年 3 月 24 日第三届董事会第七次会议决议，2007 年度实现 的净利润按 10%提取法定盈余公积金 1,943,250.95 元，2007 年末可供分配利润 53,236,416.44 元，拟以 2007 年度末总股本 279,403,237 股为基数，向全体股 东每 10 股派现金红利 0.40 元（含税），合计分配现金红利 11,176,129.48 元， 不进行送股和转增，剩余未分配利润结转以后年度分配。

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内容: 九、监事会报告

内容: (一)监事会的工作情况 1、 二届监事会第九次会议， 会议内容： 审议监事会工作报告； 审议公司 2006 年度财务决算报告及 2007 年财务预算报告；审议 2006 年度利润分配预案；审议 公司 2006 年度报告及摘要；审议公司监事会换届选举的议案。 2、三届监事会第一次会议,会议内容：审议新一届监事会候选人名单 3、三届监事会第二次会议,会议内容：审议 2007 年第一季度报告 4、三届监事会第三次会议, 会议内容：审议 2007 年半年度报告 5、三届监事会第四次会议, 会议内容：审议 2007 年第三季度报告 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 认为公司的内控制度较为完善，在执行过程中已经取得了很大的进步，有效 地控制了企业的各项经营风险，公司的各项工作均依照国家的法律、法规及公司 章程和工作流程进行。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 认为公司的决算报告、年度报告内容均符合公司的实际，会计师事务所出具 的审计意见是客观公正的。 报告期内公司对所得税的核算方法进行变更符合国家有关规定， 公司财务报 表相关数据已经按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》的规定进行追溯调整。 (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 认为公司与关联方发生的关联交易遵循了公开、 公平原则， 交易合理、 合法， 没有损害公司利益及股东利益的情形发生。

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内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 报告期内，公司无需披露的重大资产交易事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易

内容: 2、关联债权债务往来

内容: 单位:万元 币种:人民币 关联方 福成集团 福成房地产 合 计 关联关系 控股股东 母公司的控股子公司 / 向关联方提供资金 发生额 0 0 0 余额 0 0 0 关联方向公司提供资金 发生额 19.11 2,378.80 2,397.91 余额 23.88 2,378.80 2,402.68

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元， 余额0元。 3、其他重大关联交易 本公司 2001 年 4 月 5 日与控股股东福成集团签署《商标许可使用协议》， 福成集团不可撤销地给予本公司在经营期限内长期无偿使用注册商标的权利。 协 议具体内容为福成集团许可本公司在牛肉及加工过的牛肉上无偿使用福成集团 合法拥有的“福成”商标（商标注册证号：第 1336458 号，核定使用商品为第 29 类）；许可本公司在动物饲养中无偿使用福成集团合法拥有的“福成”商标 （商标注册证号：第 1344801 号，核定服务项目为第 42 类）。 (四)托管情况

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 河北三河福成养牛集团总公司承诺其持有的股份在获得上 市流通权之日起 24 个月内不上市交易或转让。未违反承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京永拓会计师事务所有 限责任公司为公司的境内审计机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处 罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未 受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引

内容: 事项 2006 年年度业绩预增公告 二届十七次董事会决议公告 董事会关于股票交易异常波动的公告 二届第十八次董事会会议决议公告暨关于召开 刊载的报刊名称及版面 《中证报》C001、《上证报》D16 《中证报》B12、《上证报》D14 《中证报》B04、《上证报》D20 《中证报》D017、《上证报》D33 刊载日期 2007 年 1 月 10 日 2007 年 1 月 30 日 2007 年 3 月 1 日 2007 年 3 月 6 日 刊载的互联网网 站及检索路径 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年度股东大会通知 二届九次监事会会议决议公告 关于 2006 年年度报告摘要的补充更正公告 2006 年度股东大会决议公告 第三届董事会第一次会议决议公告 第三届监事会第一次会议决议公告 第三届董事会第二次会议决议公告 第三届监事会第二次会议决议公告 二○○六年度分红派息实施公告 关于股票交易异常波动的公告 第三届董事会第三次会议决议公告 关于股权质押情况的公告 有限售条件的流通股上市公告 半年度报告摘要 关于公司牛奶制品获得有机认证的公告 关于公司股东股份减持的公告 福成五丰第三届董事会第五次会议决议公告 第三届董事会第六次会议决议公告 关于股票交易异常波动的公告 《中证报》D017、《上证报》D33 《中证报》B02、《上证报》D8 《中证报》C014、《上证报》D8 《中证报》C021、《上证报》D22 《中证报》C021、《上证报》D22 《中证报》C030、《上证报》D8 《中证报》C030、《上证报》D8 《中证报》B02、《上证报》D3 《中证报》C003、《上证报》D6 《中证报》C006、《上证报》D19 《中证报》B02、《上证报》D20 《中证报》D033、《上证报》D8 《中证报》D017、《上证报》D67 《中证报》A03、《上证报》D8 《中证报》、《上证报》D11 《中证报》D053、《上证报》D16 《中证报》D008、《上证报》D16 《中证报》C11、《上证报》D16 2007 年 3 月 6 日 2007 年 3 月 15 日 2007 年 3 月 27 日 2007 年 4 月 11 日 2007 年 4 月 11 日 2007 年 4 月 24 日 2007 年 4 月 24 日 2007 年 5 月 18 日 2007 年 6 月 6 日 2007 年 6 月 27 日 2007 年 7 月 6 日 2007 年 8 月 16 日 2007 年 8 月 24 日 2007 年 9 月 4 日 2007 年 9 月 6 日 2007 年 10 月 25 日 2007 年 11 月 20 日 2007 年 12 月 13 日 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告

内容: 审 计

内容: 报

内容: 告

内容: 京永审字（2008）第 1100 号

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北福成五丰食品股份有限公司 （以下简称 “福成五丰” ） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权 益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是福成五丰管理 层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 我们认为，福成五丰财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了福成五丰 2007 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 北京永拓会计师事务所有限责任公司

内容: 中国注册会计师：

内容: 中国

内容: 北京市

内容: 二○○八年三月二十四日

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产负债表

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 负债与股东权益 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 负债及股东权益合计 公司法定代表人：李福成 4.21 4.22 4.19 4.20 4.18 4.16 4.17 4.12 4.13 4.14 4.15 4.11

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 利润及利润分配表

内容: 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司

内容: 单位：元

内容: 公司法定代表人：李福成

内容: 主管会计工作的负责人：李维忠

内容: 会计机构负责人：程静

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金流量表

内容: 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股东权益变动表（2007 年）

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股东权益变动表（2006 年）

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: （除特别说明外，金额以人民币元表述）

内容: 附注 1、公司基本情况 河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“本公司” ）系由三河五丰福 成食品有限公司（以下简称“原公司” ）变更而来。原公司是经河北省人民政 府“外经贸冀廊市 B 字[1998]0015 号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批 准证书》的批准，由河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团” ）、 五丰行有限公司（以下简称“五丰行” ）和内蒙古自治区粮油食品进出口公司 （以下简称“内蒙粮油” ）共同出资组建，于 1998 年 3 月 18 日登记注册的中 外合资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第 000534 号。公司 设立时的注册资本为 2,031.70 万美元。2000 年 11 月 6 日经河北省燕郊经济技 术开发区管理委员会“燕区经字（2000）093 号”文件批准，五丰行将其持有的 原公司 13.9%的股权转让给福成集团； 福成集团将其持有的原公司 2%的股权转让 给内蒙粮油，将其持有的原公司 4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司 （以下简称“三河明津” ），将其持有的原公司 2%的股权转让给三河市瑞辉贸 易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ），将其持有的原公司 1%的股权转让 给内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸” ）， 转让后原公司股东变为上述六家。 经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第 92 号” 文件批准，原公司（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本 174,002,943.00 元人民币。股本总数为 174,002,943 股，其中：河北三河福成 养牛集团总公司（以下简称“福成集团” ）持有 81,781,383 股，占股本总额的 47%，五丰行有限公司（以下简称“五丰行” ）持有 62,641,060 股，占股本总 额的 36%，内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油” ）持有 17,400,294 股， 占股本总额的 10%， 三河市明津商贸有限责任公司 （以下简称 “三 河明津” ）持有 6,960,118 股，占股本总额的 4%，三河市瑞辉贸易有限责任公 司（以下简称“三河瑞辉” ）持有 3,480,059 股，占股本总额的 2%，内蒙古对

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 外贸易经济合作 （集团） 有限责任公司 （以下简称 “内蒙外贸”） 持有 1,740,029 股， 占股本总额的 1%。 本公司于 2001 年 2 月 28 日在廊坊市工商行政管理局 （经 中华人民共和国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第 113 号”文件授权） 注册登记，现企业法人营业执照注册号为 130000400000652 号。 2004 年 5 月 28 日，商务部以商资批[2004]670 号文批准内蒙粮油将持有的 本公司10%的股权转让于内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司(以下简称 “内 蒙贸发” ）。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99 号文核准，本公司于 2004 年 6 月 28 日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场 投资者定价配售发行人民币普通股（A 股）股票 8,000 万股，每股面值 1.00 元， 每股发行价格为 3.15 元。本次发行募集资金总额为 25,200.00 万元，发行费用 为 1,382.28 万元，募集资金净额为 23,817.72 万元，变更后的股本结构为普通 股 254,002,943 股，每股面值人民币 1 元，其中非流通股国有股 1,740,029 股， 占总股本比例 0.68%，非流通股法人股 109,621,854 股占总股本比例 43.16%，非 流通股外资股 62,641,060 股，占总股本比例 24.66%，流通股 A 股 80,000,000 股，占总股本比例 31.50%。2004 年 7 月 13 日本公司股票在上海证券交易所挂 牌上市，股票代码为 600965。 2005 年本公司实施每 10 股送 1 股的利润分配方案。方案实施后，本公司股 本增加至 279,403,237.00 元（股）。 2006 年度本公司完成股改及有限售条件股份转为无限售条件流通股份后， 股本结构为：非流通股国有股 939,572 股，占总股本比例 0.33%，非流通股法人 股 97,027,977 股，占总股本比例 34.73%，非流通股外资股 58,023,005 股，占 总股本比例 20.77%，流通股 A 股 123,412,683 股，占总股本比例 44.17%。 本公司经营范围：禽畜养殖、繁育（限燕郊种牛繁育分公司经营）；禽畜屠 宰、加工及冷藏；肉类制品、速食方便食品、饮料、乳与制品加工；饲料、有机 肥料的生产，销售本公司产品。 本公司主要产品：活牛、牛肉、羊肉、牛奶、肉制品、乳制品等。 附注 2、主要会计政策、会计估计 2.1 遵循企业会计准则的声明

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实完 整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2.2 财务报表的编制基础

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编 制财务报表。 本公司自 2007 年 1 月 1 日起，执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企 业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。 2.3 会计年度

内容: 本公司自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2.4 记账本位币

内容: 本公司以人民币为记账本位币。 2.5 记账基础及计量属性

内容: 本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融 资产、 可供出售金融资产、 符合条件的投资性房地产、 非同一控制下的企业合并、 具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性 金融负债、衍生工具等以能够取得并可靠计量的公允价值计量外，均以历史成本 为计量属性。 2.6 外币业务核算方法

内容: 本公司会计年度内涉及外币的经济业务， 按业务发生日中国人民银行公布的 市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末有关外币账户的外币余额，均按期 末市场汇价（中间价）折合本位币记账，由此产生的汇兑损益，属于日常经营活 动的，计入当期财务费用；属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 按照借款费用资本化的相关规定进行处 理。 2.7 现金等价物的确定标准

内容: 本公司现金等价物是指持有的期限短 （一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 2.8 金融资产和金融负债的核算方法

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内容: 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、 可供 出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值 计量且其变动计入当期损益， 可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股 东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余 成本计量的其他金融负债两类。 2.9 2.9.1 应收款项坏账损失核算方法 本公司坏账损失采用备抵法核算。

内容: 2.9.2 坏账准备的提取，以摊余成本计量的应收款项发生减值时，该应收款 项的账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失） 现值， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。在考虑应收款项资产减值测试 时，应当先将单项重大的和单项不重大的应收款项区分开来，单独进行测试，如 有客观证据表明其已发生减值，应当确认减值损失，提取坏账准备。单独测试后 的应收款项依据帐龄计提坏账准备： 1 年以内（含 1 年）的应收款项按年末帐面余额的 2% 1-2 年（含 2 年）的应收款项按年末帐面余额的 15% 2-3 年（含 3 年）的应收款项按年末帐面余额的 30% 3 年以上的应收款项按年末帐面余额的 50% 2.10 2.10.1 存货核算方法 存货分类：

内容: 本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 2.10.2 2.10.3 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 存货取得和发出的计价方法：

内容: （1）存货分类：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产 品、农产品、幼畜及育肥畜等。 （2）存货取得和发出的计价方法：按照实际成本计价，取得时按实际成本 入帐，领用或发出时采用加权平均法结转发出存货成本。 本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，以 收购价作为成本，其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待

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内容: 月末时转入原材料-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉 牛发出成本。 本公司寄养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，育 肥后按寄养过程中的增重量和约定的增重单价结算寄养费用， 计入原材料-活牛； 肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。 本公司的自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。 从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集。 （3）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。 （4）存货的盘存制度：各类存货的数量均采用永续盘存制，年末进行实地 清查盘点，各类存货的盘盈、盘亏和毁损等，先记入“待处理财产损溢”，经股 东大会或董事会，或经理会议批准后，在期末结帐前转入当期损益。如在期末结 帐前尚未经批准，在对外提供财务会计报告时先转入当期损益；如果其后经批准 处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 2.10.4 存货跌价准备的确认标准及计提方法：

内容: 当存货的可变现净值（预计售价减去销售所必需的估计费用后的价值）低于 成本时，期末按单项存货计提存货跌价准备，选择的可变现净值为最近一个月的 可变现净值。期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现 净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。 确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 不同存货可变现净值的确定： ①产成品、农产品和库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，应当以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确 定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值。

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内容: ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确 定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净值来计提。 对于数量 繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。 2.11 长期投资核算方法

内容: 2.11.1 初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： （1）通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行 的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不 足冲减的，不足部分计入留存收益。 为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益：为进行合并发行的债券或 承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金 额：合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收 入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 （2）通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。 合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成 本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 在合并会计报表中确 认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期损益。 为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 （3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的 非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资， 以其公允价值作 为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债 权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本； 投资者

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内容: 投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利， 作为应收项 目单独核算。 2.11.2 后续计量

内容: （1）对子公司的投资，采用成本法核算 成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价， 追加或收回投资应当调 整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 （2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 在确认应享有被投资单位净损益时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面 价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 （3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本 法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资， 在可供出售 金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 2.11.3 长期股权投资减值

内容: 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时， 按单项投资可收回金额低于账 面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。 2.11.4 长期股权投资的处置

内容: 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资， 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期损益。

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方

内容: 2.12.1 固定资产标准：使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、构筑物、机器、 机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限在 2 年以上且单位价值在 2000 元以上，但不属于生产经营主要设备的物品。 2.12.2 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买 价、包装费、运输费、交纳的有关税金作为入帐价值；自行建造的固定资产按建 造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价值； 投资者 投入的固定资产，按投资双方确认的价值作为入帐价值。 2.12.3 固定资产分类为：本公司固定资产分为房屋建筑物、构筑物、机械 设备、电子设备、运输设备、其他。 2.12.4 固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、折旧年限、年折旧率如 下：

内容: *在租赁的土地上建造的房屋建筑物按预计可使用年限和租赁期孰短的原则 计提折旧。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额，已全额计提减值准备的固定资产， 不再计提折旧。 2.12.5 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：

内容: 当资产出现减值迹象时，按固定资产账面净额与可收回金额孰低计价，对由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面净额的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当 期损益。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 未来现金流量的现值之间较高者确定。 固定资产减值准备按单项资产或资产组为 基础计提。固定资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。 2.13 在建工程核算方法

内容: 2.13.1 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款费用在固定 资产交付使用或完工之前计入在建工程成本， 在资产达到预定可使用状态后发生 的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算 后，按决算价格调整固定资产账面价值。 2.13.2 在建工程减值准备的计提方法：

内容: 公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备， 计入当期损益。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 2.14 2.14.1 生产性生物资产计价和摊销方法 生产性生物资产的计价

内容: 生产性生物资产按取得时的成本计价， 外购的生物资产， 按购买价格、 运费、 保险费及其他可直接归属于购买生物资产的相关税费； 自繁的幼畜成龄转为产畜 或役畜，按成龄时的账面价值作为实际成本，对进入正常生产期，可以多年连续 收获产品或连续提供劳务（服务）的生产性生物资产确认为成熟型生产性生物资 产。 2.14.2 生产性生物资产的折旧采用直线法，预计净残值率、折旧年限、年 折旧率如下：

内容: 类 别 残值率 25% 折旧年限 6年 年折旧率（%） 12.50 生产性生物资产

内容: 生产性生物资产的减值准备确认标准及计提方法：

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内容: 如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因，导致其可收回金额 低于帐面价值的，应按其可收回金额低于帐面价值的差额，计提生产性生物资产 减值准备，生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。 2.15 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 无形资产的计价

内容: 无形资产按取得时的成本计价。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实 际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的部分外， 应当在信用期间内计入当期损益。自行开发的无形资产，其应区分研究阶段支出 和开发阶段支出。研究阶段支出应当于发生时计入当期损益。开发阶段支出同时 满足以下条件的，确认为无形资产: A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有 用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2.15.2 无形资产摊销方法、摊销期限

内容: 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 无形资产的使用寿命为有限 的， 应当估计该使用寿命的年限， 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 应当视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内平均进行摊销。使用 寿命不确定的无形资产不应摊销。 本公司于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同，应当改变摊销期限

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内容: 和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表 明无形资产的使用寿命是有限的，应当按估计的使用寿命进行摊销。 2.15.3 无形资产减值准备的确认标准、计提方法

内容: 本公司在每个会计期间对无形资产进行检查，存在减值迹象的，应当估计其 可收回金额。 可收回金额的计量结果表明， 资产的可收回金额低于其账面价值的， 应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 无形资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。 2.16 2.16.1 借款费用的核算方法 借款费用资本化的确认原则

内容: 借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以 及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 l 年以上（含 1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存 货、投资性房地产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个 条件时，开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2.16.2 借款费用资本化的期间

内容: 应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合 资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的， 计入相关 资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月， 暂停借款费用的资本化， 在中断期间发生的借款费用应当确认为费用， 计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可 使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生 时根据其发生额直接计入当期财务费用。 2.16.3 借款费用资本化金额的计算方法

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内容: （1）借款利息的资本化金额：以截止资产负债表日累计资产支出加权平均数 乘以资本化率计算确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 每一会计期间的 利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发 生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊 销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化 条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的， 应当在发生时根据其发 生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 （3）在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的 汇兑差额，予以资本化。 2.17 长期待摊费用核算方法

内容: 2.17.1 开办费摊销的方法：筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中 归集，在开始生产经营的当月一次计入管理费用。 2.17.2 长期待摊费用是指公司已经支出，但受益期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期内分期平均摊销。为发行股 票而向各中介机构支付的佣金和手续费等相关费用， 减去股票发行冻结期间的利 息收入后的余额， 从发行股票的溢价中不够抵销的， 或者无溢价的， 若金额较小， 直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在两年内平均摊销，计 入损益。

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内容: 职工薪酬核算方法

内容: 2.18.1 职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以 及其他相关支出。职工薪酬包括：1、职工工资、奖金、津贴和补贴；2、职工福 利费；3、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等 社会保险费；4、住房公积金；5、工会经费和职工教育经费；6、非货币性福利； 7、因解除与职工的劳动关系给予的补偿；8、其他与获得职工提供的服务相关的 支出。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理： （1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。 （2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资 产成本。 （3）其他职工薪酬，计入当期损益。 2.18.2 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励 职工自愿接受裁减而给予补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。 2.19 2.19.1 预计负债的核算方法 确认原则

内容: 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重 组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为 负债： ①该义务是承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 2.19.2 计量方法

内容: 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 2.20 2.20.1 收入确认原则 销售商品

内容: 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：企业已将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管

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内容: 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.20.2 提供劳务

内容: 如果劳务的开始和完成在同一会计年度内，在劳务完成时确认收入； 如果劳务的开始和完成属于不同的会计年度，按下列情况进行处理： 1）在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠的估计，按完工百分比法确 认收入。 2）在资产负债表日，劳务交易的结果不能可靠地估计。 A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的劳务成本金 额确认收入； B、已经发生的劳务成本预计只能得到部分补偿的，应按能够得到补偿的劳 务成本金额确认收入； C、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，不确认收入。 2.20.3 让渡资产使用权

内容: 发生的利息收入金额， 按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算 确定；发生的使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计 量。 2.21 政府补助的核算方法

内容: 本公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 2.21.1 与收益相关的政府补助核算

内容: 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益； 用于 补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益， 在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 2.21.2 与资产相关的政府补助核算 确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2.22 所得税的会计处理方法

内容: 所得税的会计核算采用资产负债表债务法；

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内容: 所得税包括企业以应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。 本公司取得 资产、负债时，先确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差 异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 2.23 会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法

内容: 合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。 母公司应当将其控制 的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 合并会计报表的编制以母公司和纳 入合并范围子公司的会计报表以及其它有关资料为基础， 对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益和子公司利润分配、母子公司间重大内部交易及 资金往来予以抵销。 子公司的会计政策如与本公司不一致， 在编制合并会计报表时将其按本公司 的会计政策进行调整。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益减去本公司所 拥有的份额计算确定； 少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本年度内实现 的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 2.24 2.24.1 重要会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 重要会计政策变更

内容: 本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》 的规定进行追溯调整，根据取得的相关信息，按照企业会计准则确定的会计政策 与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差异， 追溯调整了2006 年度的财务报表，相关数据已经按照上述调整后的金额重新列报，追溯调整涉及 的内容为调减上年所得税费用 158,562.44 元，调增年初未分配利润 158,562.44 元。 2.24.2 会计估计变更

内容: 应收款项坏账准备的计提方法由原余额百分比 3%变更为前述 2.9 的方法， 此项会计估计的变更采用未来适用法。 2.24.3 无 附注 3、税项 会计差错更正

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内容: 增值税

内容: 3.1.1 牛肉产品按销售收入的 13%计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵 扣的进项税后缴纳增值税。 3.1.2 活体牛销售根据财税字[1995]052 号“财政部、国家税务总局关于印 发《农业产品征税范围注释》的通知”及 2001 年 4 月 10 日国家税务总局流转税 管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”免征增值税。 3.1.3 根据现行增值税暂行条例，奶牛饲养分公司生产的原奶免征增值税。 3.1.4 肉类制品分公司和速食分公司生产的产品销售收入的 17％计算销项 税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 3.1.5 乳制品分公司加工收入按 17％的税率计算销项税， 其生产的花色奶按 17％的税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 3.2 企业所得税

内容: 本公司适用的企业所得税率为 33%，根据廊坊市国家税务局廊国税函字 [2006]128 号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企 业减免企业所得税的批复》，同意自 2006 年 5 月 10 日起对公司从事养殖业和农 林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。 3.3 城建税、教育费附加

内容: 本公司免征城建税和教育费附加； 3.4 其他税项

内容: 按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注 4、会计报表有关项目注释 4.1 1

内容: 项 现 目 外币金额 金

内容: 货币资金

内容: 明细余额

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 2 货币资金期末余额比年初余额大幅减少的主要原因是本期增加存货所致。

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内容: 项目 金额 单项金额重大 的应收款项 单项金额不重 大但综合风险 较大的应收款 其他不重大应 收款 合 计 47,090,654.98 75,264,847.92 1,821,007.42

内容: 应收账款

内容: 按照风险特征分类明细

内容: 单项金额重大的应收款项为金额在 100 万元以上的款项； 单项金额不重大但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项， 为金额 100 万元以下且账 龄为一年以上的款项。 2

内容: 账龄分析

内容: 账 龄 金额 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上

内容: 单项金额不重大但综合风险较大的应收款项的坏帐准备提取情况：

内容: 期末数 比例 坏账准备 净值 金额 比例 年初数 坏账准备 净值

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合 计

内容: 4 应收款项中持有本公司 20.77%表决权股份的股东五丰行有限公司欠本公 司 4,608,000.00 元。 5 应收账款前五名欠款总额及占应收账款总金额的比例。

内容: 账

内容: 预付账款

内容: 1 年以内 1--2 年 2--3 年 3 年以上 合 计

内容: 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 预付帐款前五名总额 497,544.40 元，占预付帐款总额的 26.69%。 其他应收款

内容: 项 目 金额 单项金额重大 的应收款项 单项金额不重 大但综合风险 较大的应收款

内容: 期末数 占其他应 收款比例 坏账准备 账面价值 金额 金额 年初数 占其他应 收款比例 坏账准备 账面价值 金额

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他不重大应 收款 合 计

内容: 单项金额重大的其他收款项为金额在 50 万元以上的款项；单项金额不重大 但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项，为金额 50 万元以 下且账龄为一年以上的款项。 2 账龄分析

内容: 其他应收款中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款项。

内容: 4 本公司其他应收款前五名欠款总额 1,352,807.77 元，占全部其他应收款 的 47.02%。 4.5 1

内容: 存货

内容: 存货分类

内容: 期末数 年初数

内容: 2 消耗性生物资产期末实物为肉牛 15,436 头，小牛 575 头。

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项

内容: 年初余额

内容: 本期增加

内容: 本期减少

内容: 期末余额

内容: 固定资产及累计折旧

内容: 固定资产明细表

内容: 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: 固定资产净值

内容: 资产类别 房屋建筑物 机械设备 29,050,246.59

内容: 固定资产中的在建工程转入、出售、置换、抵押或担保等情况

内容: 在建工程转入 原 值 本期出售 净 值 原 抵押和担保 值 净 值

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1：截止 2007 年 12 月 31 日，本公司持有待售的固定资产的原值为 21,253,187.00 元，净值为 3,805,174.15 元，经廊坊开发区益华房地产 评估咨询有限公司廊益评（2007）字第 C367 号评估，评估值为 24,541,000.00 元。 4.7 生产性生物资产

内容: 生产性生物资产期末实物为奶牛 2270 头。

内容: 4.8 无形资产

内容: 注：1

内容: 土地使用权为本公司通过河北三河福成养牛集团总公司投资转入和支付

内容: 土地出让金方式取得，土地使用权已全部用于银行借款抵押。 2 本期处置的无形资产的原值为 865,057.50 元，净值为 750,985.25 元。

内容: 4.9 长期待摊费用 1、明细情况

内容: 2、 2007 年 1 月 27 日，本公司解除与三河市高楼镇刘家河、三河市高楼镇 辛庄村、三河市高楼镇齐心庄镇立家庄村、大厂回族自治县祁各庄乡各庄村委会 签订的土地承包经营协议，并退回了承包款 4,267,433.00 元。 4.10 递延所得税资产 1、递延所得税资产明细表

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 暂时性差异 应收帐款坏账准备 其他应收款坏账准备 可弥补亏损 开办费 合 计

内容: 2、资产减值准备明细

内容: 短期借款

内容: 4.12 应付账款

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的应付帐款余额。 4.13 1

内容: 预收账款

内容: 预收帐款明细

内容: 龄 期末数 金额 比例 金额 年初数 比例

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 2 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位预收帐款余额。 4.14

内容: 应付职工薪酬

内容: 税 增值税

内容: 应交税费

内容: 企业所得税 个人所得税 营业税 合

内容: 注：本公司下设的肉制品分公司和乳制品分公司免征 2007 年度的城市房产 税和土地使用税业经三河市地方税务局涉外分局批准。 4.16

内容: 项 股

内容: 应付股利

内容: 应付股利余额为本公司以前年度派发的现金股利中尚未领取部分。

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4.17 其他应付款 1、其他应付明细

内容: 2、截止 2007 年 12 月 31 日，本公司增加的其他应付款主要是欠三河福成房 地产开发有限公司 23,788,015.20 元， 该公司与本公司同属于河北福成养牛集团 总公司的子公司。 4.18

内容: 类

内容: 一年内到期的非流动负债及长期借款

内容: 抵押借款 抵押借款 合 计

内容: 项 目

内容: 股本

内容: 本期变动增减(+、-) 年初数 配股 金额 送股 金额 公积金 转股 其 他 小 计 期末数

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 类 别 股本溢价 合 计

内容: 资本公积

内容: 类 别

内容: 盈余公积

内容: 企业发展基金 储备基金 法定盈余公积 合 计

内容: 未分配利润

内容: 上年年末未分配利润 加：会计政策变更 期初未分配利润 加：本期净利润转入 减：应付普通股股利 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 期末未分配利润

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：2007 年 3 月 27 日召开的 2006 年度股东大会决议，公司以 2006 年度末 总股本 279,403,237 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.3 元（含税）， 合计分配现金红利 8,382,092.00 元。 4.23 1 营业收入及营业成本

内容: 营业收入

内容: 主营业务按业务类别列示如下：

内容: 主营业务按产品列示如下：

内容: 产品名称 活牛 牛肉 羊肉 肉制品 牛奶 小牛 乳制品 其他 合 计

内容: 4 本公司对前五名客户销售总额为 115,570,628.35 元，占主营业务收入总 额的 22.51%。 4.24

内容: 财务费用

内容: 目 本期数 上期数

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 利息支出 减：利息收入 加：汇兑净损失 手续费 合 计

内容: 项 罚款收入 赔款 其他 合

内容: 处置固定资产净损失 其他 合 计

内容: 当期所得税费用 当期递延所得税 合 计

内容: 支付的其他与经营活动有关的现金：

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 运费 超市费用 促销费 汽车费用 公司经费 保险费 律师审计费 差旅费 其他 合 计

内容: 补充资料 本期数 上期数

内容: 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： -64,283,636.94 -7,995,023.23 8,486,399.55 -11,575,802.14 -12,872,822.36 -12,864,039.07 17,463,914.83 0.00 34,810,078.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,316,007.48 -158,562.44 6,925,790.19 5,623,424.45 19,432,509.52 3,202,283.36 21,270,197.68 1,175,408.58 684,069.95 842,206.68 5,588.00 17,877,145.67 141,315.32 17,000,167.40 1,177,309.85 1,416,636.96

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 补充资料 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 附注 5、关联方关系及其交易 5.1 5.1.1

内容: 关联方关系（名称） 存在控制关系的关联方

内容: 注册地址 三河市兴隆庄 主营业务 畜牧养殖与经营相关的服务项目 与本公司 的关系 母公司 经济性质 股份制 法定代表人 李福成

内容: 存在控制关系的关联方注册资本及其变化

内容: 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: 五丰行 内蒙贸发 三河明津 三河瑞辉 内蒙外贸

内容: 不存在控制关系的关联方情况

内容: 企业名称 与本企业的关系 投资方 投资方 投资方 投资方 投资方 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司

内容: 三河福成菲伯萨食品有限责任公司（以下简称“菲伯萨” ） 三河市福成酿酒有限公司（以下简称“福成酿酒” ） 福成名厨大酒店有限公司（以下简称“福成大酒店” ） 福成物资交流中心有限公司（以下简称“物流公司” ）

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三河福成房地产开发有限公司（以下简称“福成房地产” ） 北京永盛福成餐饮有限公司（以下简称“永盛福成” ） 赤峰福成肥牛火锅城（以下简称“赤峰福成” ） 北京福成景盛餐饮有限公司（以下简称“福成景盛” ） 三河福成生物技术有限公司（以下简称“生物技术” ） 三河福成投资有限公司（以下简称“福成投资” ） 三河市天露食品有限公司（以下简称“天露食品” ）

内容: 同一母公司 关键管理人员控制的企业 关键管理人员控制的企业 关键管理人员控制的企业 关键管理人员投资的企业 关键管理人员投资的企业 同一母公司

内容: 1、本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 依据市场原则协议定价。 2、关联方销售 本公司 2006、2007 年度向关联方销售货物有关明细如下：

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司 2001 年 4 月 5 日与控股股东福成集团签署《商标许可使用协议》， 福成集团不可撤销地给予本公司在经营期限内长期无偿使用注册商标的权利。 协 议具体内容为福成集团许可本公司在牛肉及加工过的牛肉上无偿使用福成集团 合法拥有的“福成”商标（商标注册证号：第 1336458 号，核定使用商品为第 29 类）；许可本公司在动物饲养中无偿使用福成集团合法拥有的“福成”商标 （商标注册证号：第 1344801 号，核定服务项目为第 42 类）。 5.3 关联方应收应付款项余额 1、关联方应收账款余额

内容: 2、关联方其他应收款余额

内容: 4、关联方其他应付款余额

内容: 关联方名称 期末数 金额 百分比 金额 年初数 百分比%

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 福成集团 福成房地产 合 计

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的其他重大或有事项。 附注 7 承诺事项

内容: 截至本会计报表批准日，无影响本公司会计报表阅读和理解的重大承诺事 项。 附注 8 资产负债表日后事项

内容: 根据本公司 2008 年 3 月 24 日第三届董事会第七次会议决议，2007 年度实 现的净利润按 10%提取法定盈余公积金 1,943,250.95 元，2007 年末可供分配利 润 53,236,416.44 元，拟以 2007 年度末总股本 279,403,237 股为基数，向全体 股东每 10 股派现金红利 0.40 元 （含税） 合计分配现金红利 11,176,129.48 元， ， 剩余未分配利润结转以后年度分配。本次利润分配预案尚待公司 2007 年度股东 大会审议通过。 截至本会计报表批准日， 无其他披露的影响本公司会计报表阅读和理解的期 后事项。 附注 9 其他需披露事项

内容: 截至本会计报表批准日，除以上事项外，无影响本公司会计报表阅读和理解 的其他需披露事项。 附注 10 补充资料

内容: 10.1 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号 的要求计算的净资产收益率及每股收益：

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 3.79 3.96 加权平均 3.80 3.97 每股收益 基本每股收益 0.07 0.07 稀释每股收益 0.07 0.07

内容: 10.2 非经常性损益明细表

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 非流动资产处置损益 其他非经常性损益 合 所得税的影响金额

内容: 扣除所得税后的非经常性损益

内容: 2006 年度净利润差异调节表

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税 2006 年年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2006 年年度模拟净利润

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2006 年报 原披露数

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8 9 10 11 12 13 14 15 以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 502,237,871.76 502,237,871.76 158,562.44 158,562.44

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2008 年 3 月 24 日

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告 原稿。

内容: 董事长：李福成 河北福成五丰食品股份有限公司 2008 年 3 月 24 日

内容: 河北福成五丰食品股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事和高级管理人员对 2007 年年度报告的书面确认意见

内容: 根据《证券法》第 68 条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）的有关要求，我们作为 公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司 2007 年年度报告后，一致认 为：公司严格按照上市公司的规范运作，2007 年年度报告公允地反映了公司本 年度的经营成果和财务状况。 我们保证公司 2007 年年度报告所披露的信息真实、 准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。

内容: 签名： 董 事： 李福成 郭晋清 武国光