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内容: 广夏(银川)实业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 二〇〇八年四月十一日

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 第一章 重要提示及目录

内容: 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 所有董事均出席本次董事局会议。没有董事、监事、高级管理人员对本年度 报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司本年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司审计并出具带强 调事项段无保留意见的审计报告，本公司董事局、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、财务总监冯家海、财务部经理马俊清 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目

内容: 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章 第十二章

内容: 录

内容: 重要提示……………………………………………………2 公司基本情况简介…………………………………………4 会计数据和业务数据摘要…………………………………5 股东变动及股东情况………………………………………7 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………11 公司治理结构…………… …………………………………15 股东大会情况简介………… ………………………………21 董事局报告……………………………………………22 监事会报告………………………………………………35 重要事项……………………………………………………37 财务报告…………………………………………………43 备查文件………………………………………………45

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内容: 第二章 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：广夏（银川）实业股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGXIA(YINCHUAN) INDUSTRY CO., LTD. 公司英文名称缩写：YINGUANGXIA 二、公司法定代表人：周敏敏 三、公司董事局秘书：禹万明 联系地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 15 号路东 电 话：0951-5054984 传 真：0951-5054518 电子信箱：guangxiayinchuan@sina.com 公司证券事务代表：紫小平 联系地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 15 号路东 电 话：0951-5054694 传 真：0951-5054518 电子信箱：guangxiayinchuan@sina.com 四、公司注册地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 15 号路东 公司办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 15 号路东 邮政编码：750002 公司网址：http://www.guangxia.com.cn 电子信箱：guangxiayinchuan@sina.com 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 。 深圳证券交易所上市公司指定披露的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川市高新技术产业开发区 15 号路东公司总部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 银广夏 七、其他有关资料： (一)公司首次注册登记日期：1994 年 2 月 18 日 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 28 日 注册地点：银川市高新技术开发区 15 号路东 (二)企业法人营业执照注册号：6400021200018 (三)税务登记号码：64010162490080-8 (四)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：北京西城区文兴东街 1 号国谊宾馆迎宾楼二层

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内容: 第三章 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项 目 营业利润 利润总额 归属于上市股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 注：扣除的非经常性损益项目及金额

内容: 金

内容: 额

内容: 二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 1、主要会计数据

内容: 2、主要财务指标

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内容: 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 流量净额

内容: 715.56% 本年末比 上年末增 减（％） 调整后 6.24%

内容: 归属于上市公司股东的每 股净资产

内容: 本期增加

内容: 本期减少

内容: 期末数

内容: 变动原因： 2006年12月21日召开的本公司2006年第二次临时股东大会审议通 过了《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的议案》。公司以资 本公积金中的15,435,023元的部分向特定股东转增15,435,023股股份， 由特定股 东按照人民法院的生效法律文书代公司向中小股民诉讼原告支付赔偿股份。 本次 转增股份于2007年2月27日实施。未分配利润、少数股东权益变动原因是报告期 增加所致。

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内容: 第四章

内容: 一、股份变动情况表 （一）股份变动情况表

内容: 股本变动及股东情况

内容: 发行 新股

内容: 送 股

内容: 本次变动后 数量 比例

内容: （二）限售股份变动情况表

内容: 限售原因 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革

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内容: 二、证券发行与上市情况 （一）截止报告期末，公司前三年没有股票及衍生证券发行情况。 （二）报告期内股份总数及结构变动情况 1、2006年12月21日召开的本公司2006年第二次临时股东大会审议通过了 《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的议案》。公司以资本公 积金中的15,435,023元的部分向特定股东转增15,435,023股股份， 由特定股东按 照人民法院的生效法律文书代公司向中小股民诉讼原告支付赔偿股份。 本次转增 股份于2007年2月27日实施。本次转增股本方案实施后，公司总股本由股权分置 改革实施后的589,572,603股增加至605,007,626股。 2、公司目前无内部职工股。

内容: 三、公司股东情况 （一）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表（单位：股）

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内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 股东名称 中联实业股份有限公司 蔺静 刘海英 银川培鑫投资有限责任公司 宁夏回族自治区综合投资公司 黑龙江绿香村农业综合开发有限 责任公司 蔺晓熠 深圳市恒远环保技术工程有限公司 深圳兴庆电子公司 安徽高速 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 蔺静 刘海英 银川培鑫投资有限责任公司 黑龙江绿香村农业综合开发有限责任公司 蔺晓熠 深圳市恒远环保技术工程有限公司 安徽高速 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 大象创业投资有限公司 孟文才 持有无限售条件股份 数量 12,366,094 12,218,752 12,085,773 6,200,000 5,000,920 4,683,982 4,324,314 3,447,912 2,950,000 2,520,100 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 股东 性质 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 持股 比例 4.83% 2.04% 2.02% 2.00% 1.41% 1.02% 0.83% 0.77% 0.75% 0.71% 持股总数 29,247,846 12,366,094 12,218,752 12,085,773 8,509,192 6,200,000 5,000,920 4,683,982 4,557,440 4,324,314 4,557,440 4,557,440 8,509,192 持有有限售条 质押或冻结 件股份数量 的股份数量 29,247,846 57,578

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一 致行动关系。

内容: （二）持有本公司5%以上股份的股东情况： 公司目前无持有5%以上股份的股东。 （三） 公司控股股东情况 报告期内，控股股东及实际控制人未发生变更，仍为中联实业股份有限公 司。中联实业股份有限公司 1992 年 1 月设立，注册资本 20,600 万元，法定代表 人殷友田，注册地址为深圳市福田区深南中路新闻大厦 1801 室，公司类别国有， 经营范围：投资兴办实业，国内商业、物资供销业。

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内容: （四） 公司实际控制人情况 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：

内容: 四、有限售条件股东持股数量及限售条件(截止2007年12月31日)

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内容: 第五章

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 现任董事、监事和高级管理人员情况： （一）现任董事、监事及高级管理人员基本情况

内容: 金爱军 张晓泮 付廷灵 王朝刚 高远洋 蒋毅刚 文光伟 凌纯鸣 梁胜权 连 柯

内容: 董事局副主席、 男 总裁 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 董事局秘书 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 李振锋 马国庆 禹万明 冯家海 卢大晶 虞建卫

内容: 否 否 否 否

内容: 财务总监、 副总裁、 男 总会计师 副总裁 副总裁 男 男

内容: （二）现任董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况：

内容: 姓名 周敏敏 张晓泮 梁胜权 任职的股东名称 中联实业股份有限公司 中联实业股份有限公司 中联实业股份有限公司 在股东单位担任的职务 副董事长兼总经理 副总经理 综合管理部经理 任职期间 2005.8-2008-8 2005.8-2008-8 2005.8-2008-8

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内容: 马国庆 付廷灵 王朝刚 连 柯 银川培鑫投资有限责任公司 广东京中投资管理有限公司 宁夏综合投资公司 宁夏综合投资公司 董事长 总经理助理 副总经理 资产管理处处长 2003.1起 2003.3起 2003.5起 2003.1起

内容: （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 姓 名 周敏敏 职 务 近五年的主要工作经历 1950年10月出生，中共党员，大学毕业。曾任中联实业股份有 限公司董事长、 总经理， 现任中联实业股份有限公司副董事长、 总经理，任本公司第四届、第五届董事局主席。

内容: 董事局主 席

内容: 陈

内容: 璞

内容: 法学学士。 曾任广夏文化实业有限公司总经理 董 事 局 副 1969年9月出生， 助理，2002年3月起任本公司第四届、第五届董事局副主席。 主席 1966年7月出生，中共党员，硕士。2000-2001年任中联实业股份 有限公司副总经理，2002年3月起任本公司第四届董事局董事、 主席、 总裁 总裁、第五届董事局副主席、总裁。 董事局副 1949年出生，本科学历，高级工程师。曾任职于国家经济委员

内容: 金爱军

内容: 张晓泮

内容: 董事

内容: 会、 化工部等。 1999年4月起任中联实业股份有限公司副总经理。 2005年4月起任本公司第五届董事局董事。 1966年12月出生，硕士，工程师、注册会计师。曾任海通证券 北京投资银行总部业务经理、世纪华夏资产管理有限公司投资 总监，现任广东京中投资管理有限公司总经理助理。2005年4 月起任本公司第五届董事局董事，已于2007年8月辞去董事职 务。 1950年11月出生，高级工程师。曾任宁夏大元化工股份有限公 司董事长。2001年12月起任宁夏综合投资公司副总经理。2005 年4月起任本公司第五届董事局董事。 1963年12月出生，管理学博士、副教授。1999年9月起任北京航 空航天大学经济管理学院工商管理系副教授， 2002年3月起任本 公司第四届、第五届董事局独立董事。 1959年2月出生，研究生。1994年起任广东任君诚律师事务所执 业律师， 首席合伙人。 2005年6月起任上海市锦天城律师事务所 合伙人。 2002年6月起任本公司第四届、 第五届董事局独立董事。 1963年3月生，管理学博士，副教授，中国注册会计师。现任中 国人民大学商学院会计系国际会计教研室主任、会计学副教 授。2003年6月15日任本公司第四届、第五届董事局独立董事。

内容: 付廷灵

内容: 王朝刚

内容: 高远洋

内容: 独立董事

内容: 蒋毅刚

内容: 文光伟

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内容: 凌纯鸣

内容: 监事会主 席

内容: 1945年8月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。曾任中国 新型建筑材料房地产开发公司处长、 总经济师， 2002年3月起任 本公司第四届、第五届监事会主席。 1970年10月出生，法律硕士。1999年10月起任中联实业股份有 限公司法律顾问、 综合管理部经理等职， 2002年3月起任本公司 第四届、第五届监事会监事。 1971年10月出生，金融专业经济师。2001年6月至今任宁夏综合 投资公司资产管理部副经理、 经理， 2003年1月起任该公司资产 管理处处长。2003年6月15日任本公司第四届、第五届监事会监 事。 1961年10月出生，工程师。1999年11月在宁夏综合投资公司工 作， 现任该公司办公室主任。 2005年4月起任本公司第五届监事 会监事。 1949年9月出生，大学毕业。2001年任中联实业股份有限公司总 经理助理，2003年3月起任本公司工会委员会主席，2003年4月 起作为职工代表出任本公司第四届、第五届监事会监事。2003 年1月起任银川培鑫投资有限责任公司董事长、本公司工会委 员会主席。 1962年10月出生，中共党员，大学毕业。2000年4月起在本公司 董事局秘书处工作， 2001年9月起任本公司董事局秘书兼秘书处 主任。

内容: 梁胜权

内容: 监事

内容: 连

内容: 柯

内容: 李振锋

内容: 马国庆

内容: 禹万明

内容: 董事局秘 书

内容: 冯家海

内容: 1973年10月出生，会计本科，工商MBA、CPA。曾任中联建设 财务总监、 装备股份有限公司财务总监，2002年3月起任本公司总会计师， 副总裁、 总 2003年4月起任本公司财务总监， 2005年4月起任本公司副总裁、 会计师 总会计师。 副总裁 1957年12月出生，中共党员，工商管理硕士。曾任上海东风汽 车电子仪表股份有限公司董事会秘书、澳大利亚澳洋国际集团 中国投资与发展总监，2002年8月起任本公司副总裁。 1967年2月出生。2001年12-2003年5任新天国际酒业有限公司销 售公司销售总监，2003年5-2004年7月任泰国正大集团植物一条 龙企业中国区总部营销管理中心副总经理、西昌正大酒业有限 公司副总经理。2004.8起任本公司葡萄酒产业部经理，2005年4 月起任本公司副总裁。

内容: 卢大晶

内容: 虞建卫

内容: 副总裁

内容: （四）现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或 兼职情况

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内容: 姓 名 高远洋

内容: 职

内容: 务

内容: 在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 北京航空航天大学经济管理学院工商管理系副教授，兼任北京 天卓普管理咨询公司首席咨询顾问。 中国人民大学商学院会计系国际会计教研室主任、会计学副教 授；兼任北京中盛会计师事务所有限公司副主任会计师。 上海市锦天城律师事务所合伙人。

内容: 文光伟 蒋毅刚

内容: 独立董事 独立董事

内容: （五）在报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人 员姓名，及董事、监事离任和高级管理人员解聘原因。 报告期内，鉴于公司原股东广东京中投资管理有限公司所持公司股份已减 持完毕， 由该公司提名的董事付廷灵先生于 2007 年 8 月 13 日提出辞去董事职务， 该辞职申请已生效。

内容: 二、 公司员工情况 截止报告期末，公司在册员工 1075 人。按岗位划分：生产人员 972 人，技 术人员 36 人，销售人员 10 人，财务人员 11 人，行政人员 46 人；按学历划分： 中专及以下 966 人，大专学历 70 人，大学本科 30 人，研究生以上 9 人。报告期 内，公司无需承担费用的离退休职工。

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内容: 第六章

内容: 一、公司治理情况 （一）公司治理情况总述

内容: 公司治理结构

内容: 公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关规 、 定及公司《章程》要求，不断完善公司法人治理结构，制订了相关议事规则和工 作制度，使公司治理从制度上得以逐步完善，并强化了董事和高管人员的诚信责 任，进一步完善了独立董事制度，设立了董事局战略、审计、提名、薪酬与考核 专门委员会。 1、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规则》和《公司章 程》的规定，制定了《股东大会议事规则》 。股东大会的召集、召开程序，股东 大会的通知、授权委托、提案、审议、决议披露等均符合相关规定。股东大会会 议记录完整，保存安全。公司对股东大会决议进行了及时充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：除公司董事局主席在股东单位兼职外， 公司总裁、 副总裁、 董事局秘书、 财务负责人等没有在股东及其关联企业中兼职。 公司经营管理人员和员工的招聘完全自主进行。 公司主要生产经营场所独立于大 股东。公司的生产经营部门、采购销售部门、人事管理部门等机构具有独立性， 辅助生产系统和配套设施完整、独立。公司拥有独立的工业产权、非专利技术等 无形资产。公司建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立纳税，独立开 设了银行账户， 公司的资金使用由经理层在董事局和股东大会授权范围内做出决 策。 3、关于董事与董事局：公司按照《上市公司治理准则》和《公司章程》制 定了《董事局议事规则》 ；建立了独立董事制度，制定了《独立董事制度》 。董事 局设立了四个专门委员会并制订了工作细则。董事局成员结构合理，董事任职资 格、选聘程序符合有关法律法规的要求。董事具备履行职务所需的知识、技能、 素质和实践经验。董事局成员能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，认真 履行诚信、勤勉义务，及时深入了解公司经营和管理情况，认真阅读公司的财务 报告和业务资料， 按时出席董事局会议， 认真审阅会议文件， 认真审议各项议案， 并对所审议事项表达明确的意见，谨慎行使权力，未受到监管部门处罚、公开谴 责或通报批评。董事局主席授权合理，董事分工明确，在公司重大决策方面较好 地发挥了专业作用。董事局会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托等符合 相关规定。公司董事局会议记录完整，认真归档，保存安全。符合披露条件的会

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内容: 议决议均在指定的信息披露媒体上及时、充分地予以披露。 独立董事独立行使职权，其履行职责能够得到充分保障，公司相关机构和人 员对独立董事履行职责均给予了积极的配合和支持。独立董事在日常工作中，认 真审阅公司提交的定期报告或资产整合、债务处理等事项的报告，积极参与公司 重大事项的讨论，对提名董事、聘任或解聘高级管理人员、公司财务报告等事项 提供了咨询或发表了独立意见。 4、关于监事和监事会：公司按照相关法律法规和《公司章程》的规定，制 定了《监事会议事规则》 。监事会的构成与来源、职工监事所占比例和产生程序 符合法律、法规、 《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。监事会成员勤勉 尽责。监事会行使法律、法规和《公司章程》赋予的职权，对股东大会负责并报 告工作，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵犯。监事会对董事局 编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见， 检查公司财务， 对公司董事、 高管人员执行公司职务的行为进行监督，对公司重大决策、投资情况进行监督。 监事会会议的召集、召开、通知时间、相关委托等符合《公司章程》和《监事会 议事规则》等相关规定。 5、关于绩效评价与激励约束机制：由于公司目前处在重组阶段，工作的侧 重点仍在债务重组和改善可持续经营能力方面， 建立激励约束机制的条件尚不成 熟。公司将借鉴其他上市公司的成功经验，结合本公司实际，积极探索，在条件 成熟时推出高级管理人员绩效评价体系、薪酬与考核、奖惩、内部问责及激励约 束机制等制度。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同推动 公司持续、健康地发展。 7、关于关联交易：公司近六年来未发生关联交易。为规范以后可能发生的 关联交易， 保证公司与各关联方发生关联交易的公允性， 维护公司和股东的利益， 公司制定了《关联交易制度》 ，以规范关联交易行为。 8、关于信息披露与透明度：公司按照《上市公司信息披露管理办法》制定 了《信息披露制度》 ，对定期报告的编制、审议、披露程序做出了规定，并得到 良好执行。近年来，公司的定期报告均及时披露，不存在推迟的情况。同时制定 了《董事局秘书工作细则》 ，并得到切实执行。 （二）公司治理检查及整改情况 2007 年 4 月 11 日，根据中国证监会宁夏监管局《关于转发<关于开展加强 上市公司治理专项活动有关事项的通知>的通知》 （宁证监发[2007]64 号）精神，

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内容: 公司成立了加强上市公司治理专项活动领导小组， 领导小组由董事局主席周敏敏 任组长， 董事局副主席兼总裁金爱军任副组长， 财务总监冯家海、 副总裁卢大晶、 董事局秘书禹万明、财务部经理马俊清、管理部经理栾凤、办公室秘书紫小平为 成员，形成公司主要领导亲自抓、分管领导具体抓、多部门参与的工作机制和责 任机制，并于 2007 年 5 月 12 日制订并上报了《公司治理专项活动实施方案》 。5 月 12 日至 6 月 25 日，公司根据《公司治理专项活动实施方案》安排，对照《 “加 强上市公司治理专项活动”自查事项说明》的内容和公司治理实际情况开展了公 司治理情况自查工作。2007 年 6 月 25 日，公司第五届董事局第十一次会议审议 通过了《公司治理自查报告与整改计划》 。2007 年 9 月 6-7 日，宁夏证监局对本 公司治理情况进行了专项检查，并于 2007 年 9 月 30 日向本公司下达了《关于要 求广夏 （银川） 实业股份有限公司进行整改的通知》 （宁证监发字[2007]192 号） 。 在专项检查中，宁夏证监局发现公司在制度制定与执行、内部管理等方面除在自 查报告中找出的问题外，还存在公司监事会组成人员不符合规定、公司董事局各 专门委员会作用需要进一步发挥、 公司独立董事未向股东大会提交年度述职报告 并对其履行职责情况进行说明等六个方面存在的问题。 针对自查和宁夏证监局专项检查中发现的问题，公司进行了认真的整改，对 近期不能完成的问题也做了说明，并提出了整改期限。2007 年 10 月 23 日，公 司第五届董事局第十三次会议审议通过了《广夏（银川）实业股份有限公司董事 局关于加强公司治理专项活动的整改报告》 。 以上自查报告、整改计划、整改报告均在指定报刊及网站进行了披露。

内容: 二、独立董事履行职责情况。 报告期内公司独立董事认真履行法律、法规和公司章程等赋予的职责，检查 和指导公司生产经营工作，出席了本年度召开的全部董事局和股东大会，对会议 议案发表独立意见，在董事局日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司和全 体股东的利益，做到了勤勉尽责。报告期内未发生独立董事对公司有关事项提出 异议的情况。 报告期独立董事参会情况如下： 应参会 参会 亲自出席 姓 名 次数 次数 次数 高远洋 4 4 4 蒋毅刚 4 4 4 文光伟 4 4 4 委托 次数 0 0 0 缺席 次数 0 0 0 备注 说明

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内容: 三、公司独立运作情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全独立。 （一）业务方面：公司业务经营完全独立，拥有独立的采购、生产、销售系 统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统 完成。 （二）资产方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统和配 套设施。 （三）人员方面：公司在人员的管理和使用上与主要股东分开，除现任董事 局主席在控股股东任副董事长、总经理外，其他经营管理人员完全独立于股东。 （四）机构方面：公司拥有独立的决策和管理机构，控股股东及其职能部门 与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 （五）财务方面：公司有独立的财务部门和财务人员，建立了完整独立的会 计核算体系以及独立的财务管理制度。

内容: 四、公司内部控制情况 （一）公司内部控制总体情况 公司按照上市公司的标准及中国证监会新的规定和要求进一步制订和完善 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事局议事规则》、《监事会议事规 则》、《信息披露制度》、《独立董事制度》、《董事局秘书工作细则》、《对 外担保制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易制度》、《投资者关系管理 制度》、《总裁工作细则》等一系列内控制度，形成了以股东大会、董事局、监 事会为架构，以三会议事规则为基础的法人治理结构。这些制度的制定为公司决 策行为的民主化、科学化，奠定了基础，提供了保障。 公司尚未设立专门负责监督检查的内部审计部门。 2007年，公司认真开展了加强上市公司治理专项活动，制订、修订和完善了 部分内部控制制度，针对存在的问题进行了整改，取得了较好的效果。 （二）重点控制活动 2007年，公司制订了《信息披露制度》，对信息披露的流程、相关事项的保 密、 信息的内部传递、 违反 《信息披露制度》 行为的处罚等作了较为详尽的规定， 认真履行信息披露义务。同时，公司也加强了内部控制，使相关制度得到有效执 行。 2007年，公司合并报表范围的控制子公司有：

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内容: 序 号

内容: 单位名称

内容: 广夏（银川）葡 萄酿酒有限公 司 广夏（银川）贺 兰山葡萄销售 有限公司 宁夏大展房地 产开发有限公 司 宁夏金色枸杞 产业开发有限 公司 湖北广夏商贸 有限公司 北京银广夏天 然药物工程研 究有限公司

内容: 股东情况

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 银川培鑫投资有限责任公司 广夏（银川）实业股份有限公司 宁夏金色枸杞产业开发有限公司 广夏（银川）实业股份有限公司 广夏（银川）商贸有限公司 广夏（银川）实业股份有限公司 广夏 （银川） 贺兰山葡萄酿酒有限 公司 广夏（银川）实业股份有限公司 湖北省电子器材物资公司 广夏（银川）实业股份有限公司 中国医学科学院中国协和医科大 学药用植物研究所

内容: 成立日期

内容: 法人 代表

内容: 注册资金 （万元）

内容: 持股 比例

内容: 丁金银

内容: 樊梅忠

内容: 孔祥平

内容: 张吉生

内容: （三）内部控制自我总体评价 公司已按照现代企业制度以及《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要 求，建立健全了各种内部控制制度和财务、劳动、人事管理制度等一系列管理制 度。公司内部控制制度得到了有效执行，有效控制了公司经营风险和财务风险， 保证了公司资产的安全完整、财务数据的真实、完整、准确。 股权结构相对多元化，有利于公司形成决策层、权力层、监督层、经理层互 相制衡的管理机制，有利于保护不同股东的利益，促进企业规范运作。 公司目前尚未引入高管人员股权激励制度， 应进一步完善企业激励与约束机 制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的激励机制，完善对重要业务部门及 经济单位、高管人员的定期审计考核制度。 （四）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表 意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的 基本原则，按照公司的实际情况，建立健全了各项内部控制制度，为公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整提供了制度保障。 （2）公司内部控制 组织机构完整，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。应尽快建 立独立的内部审计部门、配备专职人员。 （3）2007 年度，公司没有违反深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 综上所述，监事会认为公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公 司内部控制的实际情况。 （五）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事局修订、审议并通过了公司《内部控制制度》等一系列 管理制度，上述制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制 重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外 担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证 了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内部控制自 我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 五、高管人员考评及激励机制 由于公司目前处在重组阶段， 工作的侧重点仍在债务重组和改善可持续经营 能力方面，建立激励约束机制的条件尚不成熟。公司将借鉴其他上市公司的成功 经验，结合本公司实际，积极探索，在条件成熟时推出高级管理人员绩效评价体 系、薪酬与考核、奖惩、内部问责及激励约束机制等制度。

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 第七章

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内公司共召开一次股东大会，会议的各项内容以及大会召集、召开的 方式、程序均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定，北京 隆安律师事务所律师为股东大会出具了法律意见书。 公司 2006 年度股东大会于 2007 年 5 月 29 日召开， 会议审议通过了 《2006 年 度董事局工作报告》《2006 年度监事会工作报告》《2006 年年度报告及摘要》 、 、 、 《2006 年度财务决算报告》《2006 年度利润分配方案》《2006 年资本公积金 、 、 转增股本方案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于续聘律师事务所的议 、 、 案》《关于修改公司<章程>的议案》《关于修改<股东大会议事规则>、<董事局 、 、 议事规则>和<监事会议事规则>的议案》 。 本次股东大会决议公告刊登于 2007 年 5 月 30 日《证券时报》 。

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 第八章

内容: 董事局报告

内容: 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司经营情况总体概述 报告期内，公司继续推进债务重组工作，银广夏债权人委员会正在就解决 本公司债务问题进行研究，形成的债务处理方案正在向有权部门报批，但尚无进 展。公司将继续与其他债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解 决公司的债务问题，为改善公司的持续经营能力奠定良好的基础。 报告期前，公司利用股权分置改革的有利契机解决了大部分中小股民的诉 讼问题。报告期内，公司利用资本公积金定向向特定股东转增股本、由特定股东 按照人民法院的生效法律文书代公司向中小股民诉讼原告支付赔偿股份的方式， 解决了全部中小股民诉讼问题。 报告期内，公司酿酒葡萄种植基地生产情况正常，但公司在销售渠道建设 和广告宣传方面的投入较少，仍主要采取原酒销售和贴牌生产的模式，成品酒的 市场开拓没有较大改善。 （二）分析公司主营业务及其经营状况 报告期内，公司酿酒葡萄种植基地共收获酿酒葡萄12,788吨，同比增长 73.68%，全年共压榨葡萄14,221吨。由于缺乏资金和缺少专门人才，公司在销售 渠道建设和广告宣传方面的投入较少，使成品酒的市场开拓依然面临困难。公司 仍须继续努力克服困难，积极开拓成品葡萄酒的市场，改善持续经营能力。 报告期末，公司共实现葡萄酒的生产和销售、宁夏枸杞制品的生产和销售等 主营业务收入3,097万元，净利润1,763万元。 1、公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况

内容: 分行业或 分产品 葡萄酒

内容: 其他农产品

内容: 毛利率比上 年增减 （%） 190.73%

内容: 合计

内容: 2、主营业务收入、主营业务利润按地区构成情况

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 华东 其他/海外 合计

内容: 3、占公司主营业务收入10%以上的产品构成情况 产品名称

内容: 葡萄酒销售

内容: 主营业务收入 （万元）

内容: 所占比例 （%）

内容: 主营业务利润 （万元）

内容: 4、主要供货商、客户情况 报告期内，公司向前5名供应商合计的采购金额占年度采购总额的56.7%，前 5名客户销售额合计占公司销售总额的75.12%。 （三）报告期公司资产构成变动情况（单位：人民币元）

内容: 变动原因说明： 应收帐款的减少原因主要是收回上年销售欠款； 存货增加是2007年份葡萄原 酒；在建工程减少则是工程达到可使用状态转入固定资产所致。 （四）费用变动情况（单位：人民币元）

内容: 营业费用 管理费用 财务费用 所得税

内容: 变动原因说明：

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 报告期，营业费用因公司主要流通销售转由地区经销商代理销售，销售人员 工资、物流、促销等费用减少所致；管理费用因公司调整机构、人员减少，力尽 节约减少所致，同时2006年因股权分置改革、中小股民诉讼、债务重组等事项费 用较多花费也造成了当年管理费用较高的因素； 财务费用本期减少主要原因是上 年同期长城公司减免的本息导致同比减少，而基地进入经营期、利息不在资本化 导致了财务费用增加。 （五）现金流量的构成情况（单位：人民币元） 项 目 2007 年度

内容: 同比变动

内容: 变动原因说明： 报告期内， 经营活动现金流量净额增加主要是公司销售收入和上年销售欠款 的收回，以及收回其他天津创业、广夏工会等原欠款所致；投资活动现金流动变 化则是报告期4月起，葡萄基地种植转入成熟性生物资产核算、进入经营期，主 要反映在经营活动现金流中； 筹资活动现金流量变动主要是公司收回广夏工会等 资金占用费所致。 （六）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

内容: 公司名称 注册资本 广夏房产 宁夏枸杞 湖北商贸 天然药物 葡萄酒 800 2,000 300 1,000 1,000 持股比例 业务 % 性质 房产 87.50% 业 100% 80.00% 80.00% 62.00% 工业 商业 科研 工业 经营范围

内容: 房地产开发、代建和中介服 务等

内容: 资产总计

内容: 净利润

内容: 股东权益

内容: 枸杞等经济植物的种植及 系列深加工产品的研制、生 15,912,234.96 -1,227,543.11 产和销售 销售酒类、日用百货、海产 品、针纺织品、农用物资等 天然药物工程研究；种植中 草药、技术开发、服务等

内容: 葡萄种植葡萄制品的加工 265,336,415.37 -23,961,765.78 生产和销售等 酒类、食品、枸杞系列、保 健品系列、服装、煤质活性 碳等系列产品的开发、研 制、委托加工、销售业务； 23,628,801.62 化工、百货、钟表、机械设 备、五金交电、汽车配件等 产品的销售；房屋租赁。

内容: 葡萄销售

内容: 商业

内容: 二、对公司未来发展的展望 （一）公司发展优势及前景 1、公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局 葡萄酒产业作为公司的主营业务之一，经过多年建设，在具有独特地理优

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 势的贺兰山东麓建成了较具规模的酿酒葡萄种植基地， 其所在地——贺兰山东麓 为酿酒葡萄国家原产地保护区域，有利于公司进一步发展酿酒葡萄种植业。宁夏 回族自治区将葡萄酒产业作为支柱产业之一，出台了相关的鼓励政策。同时，在 未来相当长的时间内，随着经济发展及人们饮酒观念转变，葡萄酿酒行业将保持 较高幅度的增长，这也为公司的发展提供了较为有利的机遇。 目前，我国葡萄酒行业发展较快，由于行业进入门槛较低，无论是在宁夏 当地还是在全国，不同规模的酿酒葡萄种植园和酿酒企业也在迅速增加，大的知 名企业垄断市场的格局没有改变，该行业也面临着激烈的竞争格局。 公司今年葡萄产量已经达到历史最高产量，平均亩产也基本接近当地的平 均水平，但是，葡萄酒公司依然不能实现盈利，主要原因是财务费用、生产费用 和折旧过高，高于平均水平；而平均亩产和产品（葡萄酒）的总体质量，仅达到 中等水平，销售价格只能达到平均水平。这说明大规模农场化的种植模式，不能 适应酿酒葡萄区分品种、产量、质量的精细种植的要求，体现不出地域、气候的 优势；大集中、工业化的生产模式，不能适应葡萄酒日益个性化的消费需求；体 现不出当地独特气候特征在不同品种上的特点。 这一情况在以往产量还没有提高 的情况下没有表现出来，在公司目前条件下，针对这一情况做大规模的调整改变 是很困难的，因为公司的葡萄种植以及葡萄酒的生产最初就是按这一模式设计 的，这也是当初没有经过科学论证、又没有成熟经验的情况下盲目投资的结果。 公司可以结合以后的重组对这一业务进行调整。 2、公司未来的发展机遇、挑战及发展战略 公司将在当地政府及股东的支持下，继续作好资产和债务重组工作。公司 将继续与债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务 问题。公司将努力引入优秀人才和管理机制，以品牌建设为核心，继续做好酿酒 葡萄的种植，适度扩大种植规模，逐步提高葡萄的产量，并适当加大销售渠道建 设和广告宣传的投入，提升品牌的知名度和美誉度，采取以优质葡萄原酒销售为 主、成品酒销售为辅的战略，逐步提高成品酒的市场份额。 3、存在的问题及困难 （1）债务负担沉重。虽然公司得到了部分债务减免，但总体负债仍沉重， 仍有大量到期债务未偿还，债务危机仍未完全消除。尽管银广夏债权人委员会正 在就解决本公司债务问题进行研究，形成的债务处理方案正在向有权部门报批， 但尚无新的进展。 （2）持续经营能力有待改善。公司生产经营正常，但公司在销售渠道建设 和广告宣传方面的投入较少，仍以原酒销售和贴牌生产的为主，成品酒的市场开

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 拓没有较大改善。 （二）新年度的经营计划 虽然公司的部分债务被减免，但总体负债仍然沉重，仍有大量到期债务未偿 还，债务危机尚未完全消除。公司将继续与债权人进行协商，取得债权人的谅解 和支持，力争妥善解决公司的债务问题。 在生产经营方面， 公司将努力引入优秀人才和管理机制， 以品牌建设为核心， 继续做好酿酒葡萄的种植，适度扩大种植规模，逐步提高葡萄的产量，并适当加 大销售渠道建设和广告宣传的投入，提升品牌的知名度和美誉度，采取以优质葡 萄原酒销售为主、成品酒销售为辅的战略，逐步提高成品酒的市场份额，使公司 的葡萄酒产业等农业产业化项目成为具有良好盈利能力、 能够支撑公司发展的主 要业务。

内容: 三、报告期内的投资情况。 （一）募集资金投资情况 报告期内未募集资金，也无报告期前募集资金的使用延续到报告期的情况。 （二）其它投资情况 本报告期内无新的项目投资。

内容: 四、董事局对审计报告意见的说明 中勤万信会计师事务所对本公司 2007 年年度会计报表审计报告中出具的带 强调事项段无保留意见的审计意见的专项说明： 报告期前，公司已经完成中国长城资产管理公司的债务重组工作，与中国 东方资产管理公司兰州办事处和中国华融资产管理公司兰州办事处银川营业部 分别签订了免除或有负债的协议。报告期内，公司继续推进债务重组工作，银 广夏债权人委员会正在就解决本公司债务问题进行研究，形成的债务处理方案 需向有权部门报批，但尚未取得新的进展。 报告期内，公司解决了全部中小股民诉讼问题。 生产经营方面，公司在抓好酿酒葡萄种植和加工的同时，加大营销力度， 力争扩大成品酒的销售，提高盈利能力，以期切实改善公司的持续经营能力。

内容: 五、公司董事局日常工作情况 （一）报告期内董事局会议情况及决议内容 1、 第五届董事局第十次会议于2007年4月25日召开， 会议审议通过了 《2006

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内容: 年度董事局工作报告》《2006 年年度报告和摘要》《2006 年度财务决算报告》 、 、 、 《2006 年度利润分配预案》《2006 年度资本公积金转增股本方案》《关于修改 、 、 公司〈章程〉的议案》《股东大会议事规则》《董事局议事规则》《独立董事制 、 、 、 度》等内部控制制度、 《关于续聘会计师事务所的议案》《关于续聘律师事务所 、 的议案》《关于召开 2006 年度股东大会的议案》《关于会计政策变更等事项的 、 、 议案》《2007 年第一季度报告》《对 2006 年审计意见的专项说明》 会议决议公 、 、 。 告刊登于 2007 年 4 月 27 日《证券时报》 。 2、第五届董事局第十一次会议于 2007 年 6 月 25 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过了《上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》《上市公司治理 。 专项活动自查报告和整改计划》刊登于 2007 年 7 月 6 日深圳证券交易所网站。 3、第五届董事局第十二次会议于 2007 年 8 月 8 日以通讯表决方式召开，会 议审议通过了《2007 年半度报告及摘要》《募集资金使用办法》等内部控制制 、 度。会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 10 日《证券时报》 。 4、第五届董事局第十三次会议于 2007 年 10 月 23 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过了《2007 年第三季度报告》《关于修改公司章程的议案》《上市 、 、 公司专项治理整改报告》《关于聘任证券事务代表的议案》 、 。会议决议公告刊登 于 2007 年 10 月 25 日《证券时报》 。 （二）董事局对股东大会决议的执行情况 1、关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的实施情况 2006 年 12 月 21 日，公司召开 2006 年第二次临时股东大会（网络投票时间 为 12 月 20 日至 21 日） ，审议通过《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民 诉讼问题的议案》 。2007 年 2 月 27 日，公司按照股东大会决议实施了资本公积金 定向转增。2007 年 5 月 25 日，由特定股东按照银川市中级人民法院的生效法律 文书代公司完成了向剩余中小股民诉讼原告赔偿股份的过户工作。2007 年 7 月 2 日，836 名中小股民诉讼原告获赔股份全部解除限售并上市流通。 2、报告期内利润分配方案、配股、增发新股等方案的实施情况 报告期内，公司没有分红、配股、增发新股等事项。 （三）董事局下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1、董事局审计委员会工作情况 公司董事局审计委员会由2名独立董事、1名董事（该董事已辞职，现缺额1 人）组成，其中主任委员由专业会计人士担任。根据中国证监会、深交所有关规 定及公司董事局审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制度、董事局审计 委员会年报工作程序，公司董事局审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下

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内容: 工作职责： （1）认真审阅了公司2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度 审计工作的中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司2007 年 度财务报告审计工作的时间安排； （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表， 并出具了书面审议意见； （3）公司年审注册会计师进场后，董事局审计委员会与公司年审注册会计 师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事局审计委员会再一次 审阅了公司2007 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； （5）在中勤万信会计师事务所有限公司出具2007 年度审计报告后，董事局 审计委员会召开会议， 对中勤万信会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的 审计工作进行了总结， 并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事 务所的议案进行表决并形成决议。 2、董事局审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 ①审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审阅 意见 根据2008年2月19日“关于2007年年报工作计划的通知”安排，公司报送的 2007年财务报表和相关说明收悉，结合对公司的实地考察、经营管理层汇报，我 们注意到：2007年公司资产、负债等构成没有重大变化，各项财务指标虽无显著 改善，但是经营、债务重组均取得重大进展。 同时，我们也关注： 1、 2007年是新会计准则执行的第一年， 公司是否严格按照新准则执行了2007 年的核算、披露工作。 2、2007年预计实现净利润754万元，增长114.76%，主要是通过债务重组中 华融资产管理公司减免债务、资产处置收回债权并减免债务、转回资产减值等非 经常性损益实现的。 据此， 公司应在重点解决债务、 资产重组等方面问题的同时， 需进一步加强经营性收益的工作。 3、关于酿酒公司在建工程转入固定资产和生物资产核算是否执行的是新会 计准则，入帐价值及后续核算的认定标准是否符合准则的相关规定。 4、华东广夏、怀来沙产业等公司因被工商行政部门吊销营业执照，但未完 成清算手续；北戴河因主要资产权属不清，公司也未实质控制，2006年即拟处置 尚未完成，上述投资单位应纳入而未纳入合并报表，是否有合理的认定。

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内容: 在此，我们提请会计师就我们关注的事项在审计工作中，执行审计准则规 定，发表审计意见。

内容: 董事局审计委员会 2008年3月2日 ②审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报 表的审议意见 公司董事局： 我们审阅了公司财务部2008年3月29日提交的、经年审注册会计师出具初步 审计意见后、 公司出具的财务报表， 包括2007 年12 月31 日的资产负债表， 2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。我们按照《企 业会计准则--基本准则》、《企业会计准则第1 号--存货》等38项具体准则以及 公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照 新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日期后事项予以 了重点关注。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭 证补充审阅后，我们认为：公司已严格按照新企业会计准则处理了资产负债日期 后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编 制， 在所有重大方面公允反映了公司2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年 度的经营成果和现金流量。 董事局审计委员会 2008年3月31日 ③审计委员会关于中勤万信会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的 总结报告 公司董事局： 我们审阅了公司财务部2008年2月19日提交的 《2007 年度审计工作计划》 后， 于2008 年3月2日就上述审计工作计划与中勤万信会计师事务所有限公司项目负 责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力 保障2007 年度审计工作的顺利完成。 中勤万信会计师事务所有限公司审计人员共8人（含项目负责人）按照上述 审计工作计划约定， 于2007年12月份进场对公司2007年1-11月份资产和负债情况 预审，2008年3月6日-29日，进场对公司进行现场审计。8位审计人员于2008 年3 月26日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合 并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情

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内容: 况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营 情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了深入了解，使 得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。 在年审注册会计师现场审计期间， 审计委员会各委员高度关注审计过程中发 现的问题，以电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通；（1）所有交易是 否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；（2）财务报表是否按照新企 业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；（3）公司年度盘 点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；（4）财务部门对法 律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况；（5） 公司内部会计控制制度是否建立健全；（6）公司各部门是否配合注册会计师获 取其审计所需的充分、适当的证据。年审注册会计师于2008 年4 月6日出具了带 强调事项段的无保留意见审计报告。 我们认为， 年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定 执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审 计报表能够充分反映公司2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营 成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 董事局审计委员会 2008年4月7日 ④审计委员会关于2008 年度聘请会计师事务所的决议 公司董事局审计委员会于2008年4月7日在深圳晶都酒店召开会议。 会议应到 2人，实到2人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案： （1）公司2007年度财务会计报告； （2） 关于中勤万信会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告； （3） 鉴于中勤万信会计师事务所有限公司2002年以来一直为公司审计单位， 且该事务所在公司2007年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、 尽责的工作精 神，提议继续聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司2008年度审计单位。 上述议案须提交公司董事局会议审议。 董事局审计委员会 2008年4月7日 六、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据公司现阶段的实际情况，经董事局会议研究决定，2007 年度不进行利 润分配，亦不进行资本公积金转增股本。本预案需提交 2007 年股东大会审议通

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 过。 七、其他需要披露的事项 报告期内，公司信息披露报纸为《证券时报》 。 八、注册会计师对关联方资金占用和违规担保情况的专项审核报告 按照中国证监会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》，报告期内，公司与控股股东及其他关 联方未发生关联方违规占用资金及对外担保的情况。 1、中勤万信会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金 及对外担情况进行了审查，并发表了如下勤信审核字[2008]051 号专项说明：

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度 大股东及关联方资金占用和违规担保情况 专项审核报告

内容: 勤信审核字[2008]051 号 广夏（银川）实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广夏（银川）实业股 份有限公司（以下简称“公司” ）合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表 附注，并于 2008 年 4 月 8 日出具了审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发 〔2003〕56 号文）以及中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发〔2005〕120 号文）的要求， 贵公司编制了专项说明。编制和对外披露专项说明，并确保其真实性、合法性及 完整性是贵公司的责任。我们对专项说明所载资料与我们审计贵公司 2007 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对， 在所 有重大方面没有发现不一致或矛盾的情形。除了对贵公司实施于 2007 年度财务 报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外， 我们并未对专项说明所载

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 资料执行额外的审计或其他程序。 一、公司大股东及其他关联方占用上市公司资金情况： （公司名均为简称， 详见 2007 年度审计报告。 ）

内容: 2、不存在控制关系的关联方情况

内容: 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 3、 可能存在关联关系的企业情况

内容: 二、2007 年度大股东及其他关联方偿还占用资金的情况 如上所述，大股东中联实业和其控制的贺兰山酒业报告期内已陆续偿还资 金，欠款减少。 三、2007 年度大股东及其他关联方新增占用资金的情况 大股东中联实业控制的贺兰山酒业往来较大。原因是公司基于安全考虑， 将大额资金存于其账户，支用时再转回。 四、未发现有上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及控股股东所

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 属企业提供担保的情况。

内容: 中勤万信会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师 中国注册会计师

内容: 王永新 刘汉军

内容: 中国●北京

内容: 报告日期：2008 年 4 月 8 日

内容: 2、 独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金及对外担情况的专项说 明和独立意见 根据中国证监会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)精神，我们作为广夏(银川)实业股份有 限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查， 核查意见如下： 报告期内，广夏(银川)实业股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以 下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供新的担保，控股股东也未强制公司 为他人提供担保。 报告期内，未发现有上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及控股 股东所属企业提供担保的情况。公司截止 2007 年末已经形成的对外担保均为历 史累积。 独立董事：高远洋 蒋毅刚 文光伟

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 第九章

内容: 一、监事会工作情况

内容: 监事会报告

内容: 报告期内，监事会共召开二次会议。 （一）公司第五届监事会第五次会议于 2007 年 4 月 25 日在深圳市深南中 路新闻大厦 1803 室召开，会议应到监事 5 人，实到 3 人，李振锋监事因公务委 托连柯监事、马国庆监事因出差委托凌纯鸣监事代为出席会议并行使表决权。会 议由监事会主席凌纯鸣先生主持。会议形成了如下决议： 1、审议通过了《2006 年度监事会工作报告》 ； 2、审议通过了《关于修改<监事会议事规则>的议案》 ； 3、审议通过了公司 2006 年年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 27 日《证券时报》 。 （二）公司第五届监事会第六次会议于 2007 年 8 月 8 日以通讯表决形式召 开， 全体监事参加会议。 会议审议通过了公司 《2007 年半年度报告》 及报告摘要。 该报告刊登于 2007 年 8 月 10 日《证券时报》 。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，监事会列席了公司召开的部分董事局会议，参加了股东大会。 监事会认为，报告期内，公司的各项决策程序合法，内部控制制度逐步完善，公 司董事及总裁等高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、 《公司章程》 或损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2007年 财务报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金延续到本报告期使用的情况 报告期内，公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产情况。 （五）关联交易情况 报告期内，监事会未发现公司有关联交易发生。 （六）对公司内部控制自我评价的意见

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》《关于做好上市公司2007 、 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表 意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的 基本原则，按照公司的实际情况，建立健全了各项内部控制制度，为公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整提供了制度保障。 （2）公司内部控制 组织机构完整，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。应尽快建 立独立的内部审计部门、配备专职人员。 （3）2007 年度，公司没有违反深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。 （七）对年报审计意见的说明 中勤万信会计师事务所有限公司为公司出具了带强调事项段无保留意见的 审计报告，公司监事会原则同意董事局的说明，并认为公司应继续作好与债权人 协商工作，加大债务重组力度，抓好生产经营工作，继续改善公司的持续经营能 力。

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内容: 第十章

内容: 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内的重大诉讼 1、大成基金诉

内容: 重要事项

内容: 2007 年 2 月 14 日本公司收到银川市中级人民法院 （2007） 银民商初字第 28、 29 号《应诉通知书》 ，通知本公司已人民法院已受理大成基金管理有限公司诉本 公司虚假陈述证券民事赔偿纠纷案。 大成基金管理有限公司要求本公司赔偿其作 为基金管理人所管理的景福证券投资基金和景宏证券投资基金的损失合计人民 币 24640.0139 万元。 2007 年 7 月 4 日本公司收到银川市中级人民法院（2007）银民商初字第 28 号、第 29 号《民事判决书》 ，经银川市中级人民法院一审判决：驳回大成基金管 理公司的诉讼请求，案件受理费由大成基金管理公司承担。 2007 年 8 月 1 日本公司收到银川市中级人民法院送达的大成基金管理有限 公司向宁夏回族自治区高级人民法院提出的《上诉状》 ，该公司不服银川市中级 人民法院一审判决，向宁夏回族自治区高级人民法院提出上诉，其上诉请求为： 1、撤销一审判决，改判本公司赔偿景福证券投资基金和景宏证券投资基金的损 失合计人民币 24640.0139 万元；2、本案一、二审诉讼费用由本公司承担。 2008 年 3 月 12 日收到宁夏回族自治区高级人民法院（2007）宁民商终字第 73、74 号《民事判决书》 ，对大成基金管理有限公司就本公司虚假陈述证券民事 赔偿纠纷上诉案做出终审判决：驳回上诉，维持原判；一、二审案件受理费由上 诉人承担。 相关公告刊登于 2007 年 2 月 15 日、7 月 6 日、8 月 3 日、2008 年 3 月 13 日 《证券时报》 。 2、武汉世界贸易大厦物业管理费诉讼 湖北省武汉市中级人民法院于2006年8月17日受理武汉世界贸易大厦物业 管理有限公司诉本公司及武汉世界贸易大厦有限公司物业管理费纠纷案。 武汉世 界贸易大厦物业管理有限公司诉称， 本公司于 1999 年 12 月购买了武汉世界贸易 大厦第 44-51、53-56 层、建筑面积 20,650 平方米的商品房，该公司于 1999 年起 对上述房屋进行物业管理，本公司拖欠该公司自 2000 年 1 月 5 日至 2006 年 3 月 9 日期间的物业管理费共计 12,711,010 元，请求法院判令本公司偿还上述所欠物 业管理费，并判令武汉世界贸易大厦公司对上述款项中 2000 年 1 月 5 日至 2001

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内容: 年 8 月期间的物业管理费承担连带偿还责任； 判令本公司与武汉世界贸易大厦公 司承担本案的诉讼费。 湖北省武汉市中级人民法院（2006）武民二初字第 36 号《民事判决书》判 决：一、本公司于本判决生效后十日内一次性向原告支付物业管理费 12,425,211 元人民币；二、驳回原告其他诉讼请求。案件受理费由本公司承担 66,768 元，其 余 6,797 元由原告承担。该案件所涉及的武汉世界贸易大厦第 44-51、53-56 层、 建筑面积 20,650 平方米的商品房已经北京市高级人民法院委托拍卖， 拍卖所得款 项用于偿还中国长城资产管理公司债务及相关费用。相关公告刊登于 2004 年 3 月 5 日、2005 年 3 月 16 日、9 月 26 日和 2006 年 12 月 29 日的《中国证券报》和 《证券时报》 。本公司已在 2006 年年度报告中对该诉讼计提了预计负债 1,280 万 元，该判决对本期及其后利润没有影响。 相关公告刊登于 2007 年 8 月 11 日《证券时报》 。 （二）报告期内，公司无重大仲裁事项。

内容: 二、破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项。

内容: 三、参股其他上市公司情况 报告期内，公司没有持有其他上市公司的股权，没有参股商业银行、证券公 司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业或拟上市公司的股权。

内容: 四、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司无重大资产收购出售、处置或企业合并事项。

内容: 五、公司无股权激励计划或方案 报告期内，公司尚未建立激励约束机制。

内容: 六、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易。

内容: 七、公司重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁资产事项； （二）报告期内，公司无委托理财情况。

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 八、公司或持有公司股份5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生的承 诺事项的履行情况 （一）报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登承诺 事项。 （二）公司非流通股股东在股权分置改革中的承诺事项 1、非流通股股东承诺事项 （1）公司非流通股股东中联实业股份有限公司、深圳市广夏文化实业发展 有限公司、宁夏综合投资公司、广东京中投资管理有限公司和银川培鑫投资有限 责任公司均承诺： 本承诺人将遵守法律、 法规和规章的规定， 履行法定承诺义务。 （2）公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投 资均承诺：在可以与全部或部分中小股民诉讼原告达成上述调解协议和/或撤诉 安排的情况下，代为承担应向该等原告承担的责任；在需要支付追加对价的情况 下，代为支付追加对价。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份 （无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的相应非 流通股股东偿还因代为垫付所形成的债务， 或者取得代为垫付的相应非流通股股 东的同意。 2、公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资 均承诺：未按承诺文件的规定履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。 3、承诺人声明 公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均 承诺将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺 责任，本承诺人将不转让所持有的股份。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司提供审计 服务，该机构连续5年（2002年7月起）为本公司提供审计服务。2007年，公司向 中勤万信会计师事务所有限公司支付50万元审计费用，并承担了部分差旅费用。

内容: 十、公司及公司高级管理人员、相关股东接受稽查、处罚情况 报告期内，公司、公司董事局及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚 或通报批评，也没有受到深圳证券交易所的公开谴责。

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 十一、报告期内，公司是否发生属于《证券法》第六十七条和中国证监会 《公开发行股票公司信息披露实施细则》第十七条所列的重大事项，或公司董事 局判断的其他重大事项 报告期内，公司未发生属于《证券法》第六十七条和中国证监会《公开发 行股票公司信息披露实施细则（试行） 》第十七条判断为重大事件的事项以及公 司董事局判断为重大事件的事项。

内容: 十二、公司接待调研和采访情况 报告期内，公司除接受电话咨询外，接待了下列机构或个人投资者调研或 考察：

内容: 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 浙江中威交通建设有 限公司 南京证券宁夏管理总 部 谈论的主要内容及提供的 资料 了解葡萄种植基地的情况 及葡萄酒的市场销售情 况； 大股东减持是否退出。 债务重组和资产重组的进 展和计划。

内容: 2007年07月19日 公司本部 实地调研 2007年09月06日 公司本部 实地调研

内容: 十三、执行新会计准则后，报告期公司未发生会计政策、会计估计变更情 况。

内容: 十四、重要事项公告索引 公告编号 2007001 2007002 2007003 2007004 2007005 2007006 2007007 2007008 2007009 2007010 2007011 2007012 公告内容 关于中小股民诉讼进展情况的公告 关于债务处理进展的公告 2006 年度业绩预告公告 关于中小股民诉讼进展情况的公告 资本公积金定向转增股本实施公告 关于证券民事诉讼情况的公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 风险提示公告 股票交易异常波动公告 第五届董事局第十次会议决议公告 第五届监事会第五次会议决议公告

内容: 刊登报刊 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 关于召开 2006 年度股东大会的通知 广夏（银川）实业股份有限公司章程 《股东大会议事规则》等规章制度 2006年年度报告及2007年第一季度报告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 关于赔偿诉讼投资者股份过户情况的 公告及投资者提供席位号的通知 2006 年度股东大会决议公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 关于股东股权解除质押的公告 限售股份上市流通提示性公告 股票交易异常波动公告 关于大成基金诉讼进展情况的公告 关于公司治理专项活动的自查报告和 整改计划 关于股东减持股份的公告 关于股东减持股份的公告 2007 年半年度业绩预告公告 关于大成基金诉讼进展情况的公告 股票交易异常波动公告 第五届董事局第十二次会议决议公告 第五届监事会第六次会议决议公告 2007 年半年度报告摘要 2007 年 1-9 月业绩预告公告 纷诉讼情况的公告 关于董事辞职的公告

内容: 证券时报 巨潮资讯网 巨潮资讯网 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 第五届董事局第十三次会议决议公告 2007 年第三季度报告 第二批限售股份上市流通提示性公告 股票交易异常波动公告

内容: 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 关于加强公司治理专项活动的整改报 2007.11.14 告 股票交易异常波动公告 关于债务处理进展情况的公告 2007.11.19 2007.12.28

内容: 注： 上述信息均同时刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)， “个 在 股资料查询”中输入本公司代码查询。

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 第十一章

内容: 本年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、刘汉 军审计，出具带有强调事项段无保留意见的审计报告（勤信审字[2008]178 号） ， 审计意见如下：

内容: 我们审计了后附的广夏（银川）实业股份有限公司（以下简称广夏实业公司）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利 润表、现金流量表及合并现金流量表、所有者权益变动表、合并所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广夏实业公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广夏实业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了广夏实业公司2007 年12月31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一--附注十三所述，广夏实业公司存 在大量已到期未偿还债务和对外担保的连带清偿责任， 主要经营性资产处于被抵押、 诉讼保 全中，缺乏足够的流动资金解决债务问题，累计亏损数额巨大，并已严重资不抵债。广夏实 业公司已在财务报表附注十六披露了已采取和拟采取的改善措施， 但可能导致对持续经营能

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性， 可能无法在正常的经营过程中变现资 产、清偿债务。本段内容并不影响已发表的审计意见。

内容: 中勤万信会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师 中国注册会计师

内容: 二、会计报表（附后） 三、会计报表注释（附后）

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年年度报告（全文）

内容: 一、载有公司法定代表人、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报 表； 二、载有中勤万信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿； 四、公司章程。

内容: 广夏(银川)实业股份有限公司

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 资产 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 法定代表人：周敏敏 12 13 11 10 8 9 7 6 4 2 3 5 1 附注八 合并期末数

内容: 金额单位：人民币元 合并期初数 母公司期初数

内容: 2007 年 12 月 31 日 母公司期末数

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 资 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益) 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：周敏敏 27 26 24 25 23 22 18 19 20 21 16 17 15 附注八 合并期末数

内容: 表（续表） 金额单位：人民币元 合并期初数 母公司期初数

内容: 2007 年 12 月 31 日 母公司期末数

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 目

内容: 2007 年度 金额单位：元 上期金额

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 36

内容: 经营活动产生的现金流量净额 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 项 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 目

内容: 2007 年度 附注八 本期金额

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 37

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 金额单位：元 本期金额 上期金额

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 844,948.07 314,861.04 33,443,523.53 744,994.32 51,048.51 11,751,160.52

内容: 经营活动产生的现金流量净额 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 金额单位：元 本期金额 上期金额

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 24,020,762.34 70,667.81 24,091,430.15 11,407,021.30 11,407,021.30 11,407,021.30 2,210.00 -2,210.00 2,210.00

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司

内容: 2007 年度 本年金额

内容: 项目 实收资本（或股本） 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人:周敏敏 605,007,626.00 94,563,243.64 15,435,023.00 15,435,023.00 589,572,603.00 15,435,023.00 609,998,266.64 15,435,023.00 589,572,603.00 资本公积 609,998,266.64

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 项目 实收资本（或股本） 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人:周敏敏 589,572,603.00 84,311,223.00 505,261,380.00 84,311,223.00 505,261,380.00

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内容: 编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 项目

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内容: 会计报表附注阅读提示：本提示是为方便会计报表附注的阅读，在本会计报表附注中出现的重要 公司或企业均以简称列示。 简称 公司/本公司 证监会 中联实业 北京科技 超临萃取 春之醇 纯净水 第一建筑 工行西城 工行新城 工行新市区 固原实业 光盘制造 广夏房产 广夏制药 海洋物产 海韵广告 昊都酒业 海韵文化 海韵传媒 恒达活性炭 鸿业经贸 湖北商贸 华东广夏 化工建设 怀来沙业 活性炭 建行西城 京中投资 旅行社 罗马尼亚进出口 全称 广夏(银川)实业股份有限公司 中国证券监督管理委员会 中联实业股份有限公司 北京银广夏科技发展有限公司 广夏(银川)超临界萃取有限公司 银川广夏春之醇保健品有限公司 宁夏广夏美佳纯净水有限公司 宁夏回族自治区第一建筑公司 中国工商银行宁夏分行西城支行 中国工商银行银川市新城支行 中国工商银行宁夏分行新市区支行 广夏(固原)实业集团有限公司 深圳广夏光盘制造有限公司 宁夏大展房地产开发有限公司 宁夏广夏制药厂 北戴河广夏海洋物产有限公司 北京广夏海韵广告有限公司 银川昊都酒业有限公司 广夏海韵文化发展有限公司 宁夏海韵电视传媒有限公司 平罗县恒达活性炭厂 北京广夏鸿业经贸发展有限公司 湖北广夏商贸有限公司 华东广夏实业有限公司 宁夏回族自治区石油化工建设公司 怀来广夏沙产业科技开发有限公司 宁夏广夏万得活性炭有限公司 中国建设银行银川市西城支行 广东京中投资管理有限公司 银川广夏旅行社 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司

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内容: 尼阿迈有限 尼阿迈责任 宁夏枸杞 宁夏计算机所 宁夏投资 牛黄研究所 牛黄一基地 培鑫投资 工会委员会 葡萄酒 葡萄销售 葡萄学院 青岛广夏 软盘配件 商业银行 上海广夏 深文化 深圳录像 深圳软盘 深圳投资 四川广夏 天津广夏 天然物产 天然药物 万得活性炭 芜湖生物 武汉枸杞 武汉世贸 西部电子 香港中昌 兴庆电子 冶金建设 伊国投 银川广告

内容: 北京广夏尼阿迈食品有限公司 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司 宁夏金色枸杞产业开发有限公司 宁夏回族自治区计算机技术研究所 宁夏回族自治区综合投资公司 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司) 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地 银川培鑫投资有限责任公司 广夏（银川）实业股份有限公司工会委员会 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒销售有限公司 西北农业大学葡萄酒学院 青岛广夏商贸有限公司 深圳广夏软盘配件有限公司 银川市商业银行股份有限公司 上海广夏文化发展有限公司 深圳市广夏文化实业有限公司 深圳广夏录像器材有限公司 深圳广夏微型软盘有限公司 深圳市广夏投资实业有限公司 四川广夏实业有限责任公司 天津创业(集团)有限公司（原天津广夏(集团)有限公司） 广夏(银川)天然物产有限公司 北京银广夏天然药物工程研究有限公司 宁夏万得活性炭有限公司 芜湖广夏生物技术股份有限公司 武汉广夏枸杞开发有限公司 武汉世界贸易大厦有限公司 西部电子商务股份有限公司 香港中昌国际有限公司 深圳兴庆电子公司 宁夏冶金建设有限公司 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 广夏(银川)广告有限公司

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内容: 银川控股 银川商贸 银广瑞 中电广夏 中信银行 鲁北集团 贺兰山酒业 长城公司 武汉世贸物业 大成基金

内容: 银川市国有资产控股有限公司 广夏(银川)商贸有限责任公司 深圳市银广瑞贸易有限公司 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司 中信实业银行 山东鲁北企业集团总公司 宁夏贺兰山葡萄酒业有限公司 中国长城资产管理公司兰州办事处 武汉世界贸易大厦物业管理有限公司 大成基金管理有限公司

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内容: 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 本公司系于 1993 年 8 月 30 日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79 号文和 1993 年 11 月 15 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第 736 号批准， 采用 社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股 44,000,000 股；1993 年 11 月 26 日，经证监会证 监发审字(1993)103 号文批准向社会公开发行人民币普通股 30,000,000 股，领取工商 6400001201927 号企业法人营业执照，营业期限自 1994 年 2 月 18 日至 2009 年 2 月 18 日，注册地址宁夏银川市公 园街 8 号；公司于 2002 年 6 月 28 日进行了法人代表变更登记，领取工商 6400021200018 号企业法人 营业执照，营业期限自 1994 年 2 月 18 日至 2009 年 2 月 18 日，注册地址银川市高新技术开发区 15 号路东。组织机构代码为：62490080－8。公司股票于 1994 年 6 月 17 日在深圳证券交易所上市交易。 公司经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养 殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发；餐饮、客房 服务、经济信息咨询服务。法定代表人：周敏敏。 二 、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，自 2007 年 1 月 1 日起，按照《企业会计 准则－基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发〔2006〕136 号文、 《企业会计准则解释 第 1 号》和证监会计字〔2007〕10 号文的规定，对《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准 则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 三、遵循企业会计准则声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则要求， 真实、 完整地反映了公司财务状况/经营成果、 现金流量等有关信息。 四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计年度 会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.记账本位币 以人民币为记账本位币。 3. 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量的情况下，对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本公司报告期内报表项目的计量属性未发生变化。

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内容: 4.现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 5 .发生外币交易时以及在资产负债表日采用的折算方法，以及汇兑损益的处理方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： a.外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 b.以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，按规 定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 算差额，计入财务费用。 6. 外币财务报表的折算方法 a.资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除 “未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； b.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述 a、b 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下作为“外 币报表折算差额”单独列示。 7.金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产在初始确认时划分为下列四类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b.持有至到期投资；c.贷款和应收款项； d.可供出售金 融资产。 (2)金融负债在初始确认时划分为下列两类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债； b.其他金融负债。 (3)在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 (4)金融资产满足下列条件之一的，终止确认： a.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 b.该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终 止确认条件。 (5)金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现

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内容: 金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (6)a.初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。 b.按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用。但是，下列情况除外： 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 c.采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用。 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照 下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 (7)金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定 处理： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损 失，应当计入当期损益。 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的 汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 (8)可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供 出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放 股利时计入当期损益。 (9)以摊余成本计量的金融资产或金融负债， 在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失， 计入当期损益。但是，该金融资产或金融负债被指定为被套期项目的，相关的利得或损失的处理， 适用《企业会计准则第 24 号——套期保值》 。 (10) 金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市 场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务 机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资

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内容: 产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 (11)在资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备 时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融 资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： a.可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备， 计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未 发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发 生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。 b.持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价 值部分计提减值准备，计入当期损益。 8. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。 确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是指通过其预计未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等） 。原实际利 率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项对于浮动利率金融资产的，在计算未 来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重 大和不重大的应收款项）一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产 负债表日余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反 映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。已单项确 认减值损失的应收款项，不包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 公司根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险特征的应收款项组合 （即账龄组合） 的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期以下各项组合计提坏账准备的比例。

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内容: 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4 年以上

内容: 9.存货核算方法 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、半成品、委托加工物资、库存商品、房地产 开发成本和房地产开发产品等。 存货盘存制度采用永续盘存法。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成 本和其他成本。发出按加权平均法计价。采用一次转销法对低值易耗品和包装物进行摊销。 期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损 益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素，具体方法如下： a.产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经常过程中，以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； b.需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； c.资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确 定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 10. 投资性房地产 投资性房地产包括：a.已出租的土地使用权；b.持有并准备增值后转让的土地使用权；c.已出租 的建筑物 投资性房地产按照成本进行初始计量。 期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物其折旧以及减值 准备计提依据以下第 12 项处理， 采用成本模式计量的土地使用权的摊销方法以及减值准备计提依据 以下第 15 项处理。 11.长期股权投资核算方法 a.长期股权投资初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资： ①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。 ②非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定长期股权投资成本： 一次交换交易实现的企业合并，为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

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内容: 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，为每一单项交易成本之和。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入长期股权投资成本。 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 b. 长期股权投资后续计量 能够对被投资单位实施控制以及不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算：其中：本公司对子公司长期股权投资在编 制合并财务报表时按权益法进行调整。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 c.收益确认方法 采用成本法核算的，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股 利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利 润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回； 采用权益法核算的，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的 成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义 务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与跟公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整， 并据以确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。 12.固定资产的核算方法

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内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产，固定资产及其后续支出同时满足下列条件的，才予以确认： a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； b.该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按照实际成本进行初始计量。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的 类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5%或 10%）确定其折旧率如下： 资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 使用年限 20-35 5-14 6-10 6-10 年折旧率% 2.57-4.75 6.43-19 9-15.83 9-15.83

内容: 符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁固定资产： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 b. 本公司有购买租赁资产的选择权， 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 d. 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出 租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入固定资产的计价方法、折旧方法与其他固定资产一致。 13.在建工程结转为固定资产的标准和时点 将在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出在达到预定可使用状态时结转为固定资 产。 14.生物资产的核算方法 生物资产同时满足下列条件时予以确认： a.企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； b.与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； c.该生物资产的成本能够可靠地计量。 生物资产按照成本进行初始计量。分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 生产性生物资产分为成熟的生产性生物资产和未成熟的生产性生物资产。 对成熟的生产性生物资产应按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 成熟的生产性生物资产按照生物资产的使用寿命和种植生物资产的土地租赁年限孰低的原则确定折 旧年限，残值率 5％，采用年限平均法计提折旧。 资产负债表日对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾

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内容: 害、病虫害、动物疫情侵袭或市场需求等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产 的可回收金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可回收金额低于账面价值的差额，计提生物资 产跌价准备或减值准备，计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予 以恢复，并在原有计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准 备一经计提，不得转回。本公司在每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧 方法进行复核。 15.无形资产与研究开发费用的核算方法 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。使用寿命 有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法（或者其他方 法）进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 a.专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销； b.商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销； c.非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销； d.土地使用权按购置使用年限的规定摊销。 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除同时满足下列条件的开发阶段支 出确认为无形资产外，其余确认为费用： a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性； b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 16. 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产的资产减值准备的确定方法 a.长期投资减值准备：期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账 面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 b.固定资产减值准备：期（年）末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差 异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产

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内容: 可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值 准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使 用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。 c.在建工程减值准备：期（年）末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其 账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 d.无形资产减值准备：期（年）末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为 企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌， 在剩余摊销期内不会恢复的无形资产， 按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 e. 商誉减值准备：对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合的可收回金额 低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组 组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 17. 借款及借款费用 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用同时满足在 资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始的条件下资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资 产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行计算。 借款费用同时满足资本支出已经发生、借款费用已经发生以及为使固定资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始的条件时开始资本化；若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重 新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。 18.股份支付的核算方法 a.本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付， 是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交 易。

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内容: b.以权益结算的股份支付：授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或 达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得服 务计入相关成本或费用和资本公积。 c.以现金结算的股份支付：授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担 负债的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计 为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得服务计入相关成本或费用和相应的负债。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授 予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型至少考虑以下因素： （1）期权的行权价格； （2）期权的有效期； （3）标的股份的现 行价格； （4）股价预计波动率； （5）股份的预计股利； （6）期权有效期内的无风险利率。 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行 权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本 费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 19. 收入确认原则 商品销售收入: 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： a.本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； c.收入的金额能够可靠地计量； d.相关的经济利益很可能流入本公司； e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的 公允价值确定销售商品收入金额。 应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊 销，计入当期损益。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相 关的成本能够可靠地计量为前提。 让渡资产使用权收入：同时满足相关的经济利益很可能流入企业及收入的金额能够可靠地计量

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内容: 时予以确认。其中利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定，使用费 收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20. 所得税的核算方法 （1）递延所得税资产的确认 ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递 延所得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产： a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税 负债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列 条件的： a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税： a.企业合并； b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。 21.合并财务报表的编制方法 a.合并财务报表按照财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》执 行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表

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内容: 的合并范围。合并财务报表以母公司合纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他资料为依据， 根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进 行抵消。 b.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 五、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1、重大会计政策变更 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号—存货>等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，公司 从 2007 年 1 月 1 日起执行该通 知规定的新企业会计准则，同时，公司按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条以及根据财政部 2007 年第 14 号文件《企业会计准则解释第 1 号》对 2006 年财务报表进行 了追溯调整，调整了 2007 年度会计报表和合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。由于会 计政策变更，调增 2007 年年初留存收益 307,414.62 元，其中未分配利润调增 2,300,954.59 元，盈 余公积调减 1,993,539.97 元。年初未确认投资损失 108,907,356.55 元转入未分配利润。 (1) 对 2006 年度归属于母公司所有者的净利润的调整： 项目 合并净利润（按原会计准则） 金额 -18,261,687.02

内容: 按《企业会计准则－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年合并净利润进行追溯调整 的内容 其中：未弥补子公司亏损 少数股东损益 所得税 调整后的合并净利润 110,286.61 -50,969,565.81 -32,818,165.40

内容: (2) 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务信 息的编制和披露》,公司假定 2006 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，并以 上述时点资产负债表为起点，将《企业会计准则第 38 号———首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条之外不需要追溯调整的事项，对 2006 年度净利润进行模拟备考调整： 项目 调整后的合并净利润（按新会计准则） 金额 -50,969,565.81

内容: 除《企业会计准则－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条外的模拟备考调整内容 债务重组收益 假定全面执行新会计准则后的模拟合并净利润 （3）对 2006 年 12 月 31 日合并所有者权益的调整： 项目 合并所有者权益(按原会计准则) 金额 -465,489,299.62 466,383,766.50 415,414,200.69

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内容: 按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年 12 月 31 日合并所有 者权益进行追溯调整的内容 所得税 少数股东权益 调整后的合并所有者权益(按新会计准则) (4)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） -465,127,738.53 -465,127,738.54 0.01 307,414.62 54,146.47 289,891.98 71669.10 17,522.64 -17,522.63 2007 年报披露 -465,489,299.62 2006 年报原披 -465,489,299.62 差异 307,414.62 54,146.47 -465,127,738.53

内容: 说明：2006 年原披露数与 2007 年披露数的差异原因是少数股东不承担超额亏损。

内容: 六、税项 流转税：增值税税率 17%、营业税税率 所得税：所得税税率 15-33% 公司及公司控股子公司葡萄酿酒、宁夏枸杞适用 15％的所得税税率；公司控股子公司葡萄销售 根据宁政函[2006]13 号文 2005-2007 年所得税免征；其余公司控股子公司适用 33％的所得税税率。 七、企业合并及合并财务报表

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内容: 1、纳入合并范围内子公司的基本情况

内容: 合并 合并实际投 公司名称 业务性质 注册资本(万元) 组织机构代码 经营范围 资额 广夏房产 房产业 800 2,000 22777841－5 71506813－x 房地产开发、代建和中介服务等 枸杞等经济植物的种植及系列深加 工产品的研制、生产和销售 销售酒类、日用百货、海产品、针 纺织品、农用物资等 80207486－1 天然药物工程研究；种植中草药、 技术开发、服务等 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销 售等 酒类、食品、枸杞系列、保健品系 列、服装、煤质活性碳等系列产品 葡萄销售 商业 1,000 73596330－x 的开发、研制、委托加工、销售业 务；化工、百货、钟表、机械设备、 五金交电、 汽车配件等产品的销售； 房屋租赁。 10,000,000.00 80% 100% 7,000,000.00 20,000,000.00 占比例 例 87.50% 85% 87.50% 100% 母公司所 投资比

内容: 2、 本公司拥有半数或半数以下表决权的被投资单位， 及本公司拥有半数以上表决权但未纳入合 并范围的被投资单位情况

内容: USD90 进出口贸易等 228 高新技术产品等

内容: USD200 生产、销售各种规格的电脑光盘 1,000 3,000 牛的养殖、牛黄种植等 酒、百货、副食品、其他食品、停车服务、饮食、住宿、娱乐和服务

内容: USD40 生产方便食品 200 90 3,000 1,000 100 设计、制作、发布和代理国内各类广告 五金交电、建筑材料 科教产品、电子出版物、光机电产品、多媒体产品及资源开发及服务等 营养保健系列产品制造、销售等 技术开发、转让、服务、培训等

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内容: 鸿业经贸 西部电子 海洋物产

内容: 销售各类日用百货等 电子商务、电子政务等 海产养殖、加工等 培养我国葡萄酒、果酒行业高层次科技人才及高新技术的研究、开发、示范推

内容: *1：重要的经营资产已被债权人执行。 *2：2002 年 2 月 5 日，公司董事会决议将春之醇(持股 20.8%)的股权以零价格转让给其另一方股东昊 都酒业(持股 79.2%)，截止本报告日昊都酒业已实际控制春之醇，股权变更手续尚未完成。已被工商 吊销营业执照。 *3：2002 年 2 月 4 日，公司与银川控股初步达成股权转让意向，拟将公司持有的昊都酒业 49%的股 权(公司原持有 51%， 2000 年 10 月 26 日公司董事会决议转让 2%给银川控股， 参见公司 2000 年年报， 截止本报告日，2%股权转让未进行工商变更。)以零价格转让给银川控股，公司不再享有昊都酒业 权益，截止本报告日银川控股已实质控制了昊都酒业，股权变更手续尚未完成。 *4：2005 年，公司以应收香港中昌的债权 200 万元(已提取 100%坏账准备)换取海洋物产的 500 万股 权，公司合计持股比例增至 75%。由于该公司主要管理人员未变更，主要资产均已租赁他人经营， 无正常生产经营业务，公司对其不具有控制或重大影响，故采用成本法核算。2005 年 11 月 13 日， 公司及控股子公司宁夏枸杞将持有的合计 75%股权协议转让给天津佳丰置业有限公司，双方协议作 价 1600 万元，并约定协议签订 6 个月内支付首期合同款，2006 年 4 月 30 日签订补充协议，因海洋 物产占用的土地属开发滩涂形成， 尚未办理土地产权证明， 待办理完毕土地批文后支付首期合同款。 *5：已依据该公司资产状况计提了长期投资减值准备。 3．少数股东权益和少数股东损益

内容: 八、合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金

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内容: 货币资金增加主要是收回工会委员会等单位欠款。 2．应收票据 种 类 期末数 11,080,000.00 期初数

内容: 银行承兑汇票 3．应收账款 (1) 账面金额 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计 (2)应收账款构成 项 目

内容: 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项 其他不重大应收账款 合 计 项 目

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内容: 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项 其他不重大应收账款 合 计

内容: 单项金额重大的应收款项是指金额在 300 万以上的应收款项； (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项组合的依据是账龄 为四年以上。 （4）应收账款中无持公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 期末应收账款中欠款金额前五名合计 46,297,952.49 元，占全部应收账款的 61.13%。 4．其他应收款 (1) 账面金额 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计 (2)其他应收款构成 项 目 期末数 金 额 比例 78.76 17.11 坏账准备 231,573,843.15 55,111,225.94 净值 22,109,416.76 期末数 金额

内容: 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险

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内容: 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 其他不重大其他应收款

内容: (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款组合的依据为账 龄在 4 年以上； (4)本年度与广夏（银川）实业股份公司工会委员会和银川培鑫投资有限责任公司签署协议， 收回欠款；本年度与广东京中投资管理有限公司签署协议，以应收华南广夏的 700 万元债权（账龄 在 4 年以上已全额计提坏账准备）抵偿应付广东京中投资公司 2000 年股利。 （5）其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）期末其他应收款中欠款金额前五名情况：

内容: 5．预付账款 (1)．账龄分析 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 期末数 金 额 比 例

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内容: 产成品 原材料 委托加工物资

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内容: 广夏罗马 春之醇 葡萄学院 尼阿迈责任 尼阿迈有限 鸿业经贸 银广瑞 银川商贸 旅行社 牛黄研究所 房地产物业 贺兰山酒业 华东广夏 怀来沙业 纯净水 合计

内容: (2) 其他股权投资权益法核算内容

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内容: 北京科技 旅行社 牛黄研究所 海洋物产 房地产物业 贺兰山酒业 华东广夏 怀来沙业 纯净水 活性炭 合计

内容: 科技 旅游 科研 渔业 物业 商业 工业 环保 工业 工业

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内容: 牛黄研究所 北京科技 合计 8．固定资产

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内容: 葡萄酒一号基地土地使用权 合 计

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内容: 14．资产减值准备 项 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备

内容: 其中：成熟生产性生物资产减值准备

内容: (3)已逾期长期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期

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内容: 公司无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17.预收账款 期末数 余额 其中：账龄超过 1 年的余额 期初数

内容: 公司无预收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18．应付职工薪酬

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内容: 企业所得税 城市维护建设税 消费税 房产税 教育费附加 个人所得税 其他 合 计 20．应付股利 投资人 法人股分红款 高管股分红款 合计 期末数 18,779,299.38 52,303.68 18,831,603.06

内容: 欠付原因 无力支付 无力支付

内容: 公司无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 22．长期借款 借款条件 年利率 抵押借款 合计 23．预计负债

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: *1：期初数 41,000,000.00 元，期末数 30,000,000.00 元。2007 年 12 月 28 日，本公司与华融资产管理 公司兰州办事处银川营业部签订债务重组协议， 免除本公司对广夏制药所担保的 3730 万元贷款担保 的连带清偿责任。公司原对该笔预计负债的计提是以无法收回的对天然物产和广夏制药的投资和债 权，并承担对两家子公司借款的连带担保责任为依据，经重新预计后为 30,000,000.00 元，并将差额 冲回。 *2：期末余额包括： （1）为宁夏计算机所 380 万元贷款担保损失； （2）鉴于公司由于天津广夏归还 银行债务案作为第二被告，已被判决承担连带责任，公司将预计损失 7,523,135.36 元计入预计负债， 参见本报告九-1。 （3）鉴于天津广夏主要资产被执行、已公告拟进行清算，无力偿还银行债务，公 司将承担出资不足及为其借款担保的连带责任，公司预计损失 86,000,000.00 元。 *3：鉴于广夏制药尚未开始生产经营，但公司估计其开始生产经营有相当困难，公司对其目前已发 生的开办费按股权比例提取预计损失。 *4：证监会对公司的行政处罚罚金 600,000.00 元，已支付 350,000.00 元。 *5：预计诉讼费用减少 328,004 元系与固原水利工程公司达成和解协议，预计损失转回。 *6：2006 年武汉世贸物业诉本公司拖欠物业管理费，预计损失 12,800,000.00 元。2007 年 8 月，湖北 省武汉市中级人民法院（2006）武民二初字第 36 号《民事判决书》判决公司一次性向武汉世贸物业 支付物业管理费 12,425,211.00 元，公司正在上诉。 24．股本

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 原制度转入 其他资本公积 合 计

内容: 上年年末未分配利润 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初未分配利润 加：本期净利润 可供分配的利润 减：提取盈余公积 对股东的分配 其他 年末未分配利润 28．营业收入及成本 （1） 营业收入构成 类 别

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计 （2） 营业收入、营业成本及利润

内容: 营业收入 业务类别 葡萄酒类 其他类 合 计 2007 年度 2006 年度

内容: 营业成本 2007 年度 2006 年度

内容: （3）前五名客户的销售收入总额为 23,265,958.23 元，占公司全部销售收入的比例为 75.12 %。 29．营业税金及附加 项 目 2007 年度

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 营业税 城建税 教育费附加 消费税 其他 合 计 30．财务费用

内容: 财务费用减少的主要原因是①2006 年 12 月 28 日公司与长城公司达成债务和解协议，免除公司 所欠本息；②2007 年公司葡萄种植园工程转入成熟性生物资产，不再利息资本化。 31． 资产减值损失 2007 年度 坏账损失 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 其中：固定资产处置利得 债务重组利得 政府补助 其他 合 计

内容: 1、根据宁夏回族自治区宁财（农）发〔2006〕969 号文件，公司获得 2006 年葡萄园低产量改造补助 300,000.00 元。 2、债务重组利得中：华融资产管理公司免除公司对广夏制药的担保，从预计负债转回 11,000,000.00 元；葡萄酒公司与固原水利工程公司签订债务重组协议，免除欠款 887,605.32 元；公司与广东京中 投资管理公司、银川培鑫投资有限责任公司签订协议，以应收华南广夏 700 万元债权和广东京中投 资管理公司向银川培鑫投资有限责任公司转让其持有的本公司股份应付的过户费36,150.24元抵偿应 付广东京中投资管理公司的股利 11,903,130.90 元，重组收益 4,866,980.66 元。 3、 营业外收入其他中， 公司与工会委员会和培鑫签订协议收回欠款， 并收取资金占用费 11,407,021.31 元。 33．营业外支出 项 目 2007 年度 4,388.49 4,388.49 171,112.21 93,348.12 合 计 268,848.82 76,580.30 16,449,263.57 2006 年度 3,572,731.27 3,572,731.27 12,800,000.00

内容: 非流动资产处置损失小计 其中：固定资产处置损失 预计资产损失 非常损失 其他

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司工会委员会 银川培鑫投资有限责任公司 天津创业集团有限公司 合计 36．支付的其他与经营活动有关的现金 22,089,865.84 元，主要项目如下： 项 目 金

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 深圳证券交易所 宁夏农垦集团有限公司 宁夏青铜峡树新林场 宁夏博安同盛酒业有限公司 深圳证券登记公司 中介咨询费 内蒙汉森酒业有限公司 水电取暖费 银川经济技术开发区顺达贸易公司 天津创业集团有限公司 差旅费 银川贺胜农业开发有限公司 合计 37．收到的其他与筹资活动有关的现金 11,407,021.30 元，主要项目如下： 项 目 金

内容: 收取广夏工会委员会和培鑫资金占用费 38． 现金流量表补充资料： （1）经营活动现金流量的信息。 补 充 资 料 2007 年度

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 其他 经营活动产生的现金流量净额 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 九、母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1） 账面金额 账龄 金额 1 年以内 1-2 年

内容: 期末数 占总金额的比例(%) 坏账准备金

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计

内容: 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金

内容: 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收款项 合 计 项 目

内容: 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收款项 合 计

内容: 单项金额重大的应收款项是指金额在 300 万以上的应收款项； (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项组合的依据是账

内容: 龄为四年以上。 （4）应收账款中无持公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 2．其他应收款 （1）账面金额 账龄 1 年以内 1-2 年 期末数 金额 25,744,712.83 5,675,216.95

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计

内容: 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 合 项 计 目

内容: 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 合 计

内容: (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款组合的依据为账 龄在 4 年以上；

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 西部电子 海洋物产 银川广告 活性炭 昊都酒业 光盘制造 中电广夏 牛黄一基地 广夏罗马 春之醇 葡萄学院 尼阿迈责任 尼阿迈有限 银广瑞 银川商贸 旅行社 牛黄研究所 华东广夏 怀来沙业 湖北商贸 枸杞 销售 天然药物 酿酒 房地产 合计

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 银广瑞 银川商贸 旅行社 华东广夏 怀来沙业 天然物产 海洋物产 银川广告 活性炭 牛黄研究所 湖北商贸 枸杞 天然药物 酿酒 房地产 合计 （3）被查封或扣押股权 扣押权利人

内容: 中国长城资产管理公司兰州办事处 中国长城资产管理公司兰州办事处 中国长城资产管理公司兰州办事处 中国长城资产管理公司兰州办事处 中国长城资产管理公司兰州办事处 中国长城资产管理公司兰州办事处 中国长城资产管理公司兰州办事处

内容: 被扣押的长期股权投资 天然物产 广夏制药 活性炭 昊都酒业 华东广夏 广夏房产 西部电子

内容: 合计 十、关联方关系及交易 1. 母公司概况 本公司的母公司 母公司名称 中联实业 注册地址 深圳 注册资本万元 20,600 持股比例 4.83 表决权比例

内容: 本公司的母公司的注册资本及其变化.（万元） 母公司名称 中联实业 本公司的母公司所持股份及其变化. 母公司名称 2006-12-31 比例

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 2、存在控制关系的关联方情况 A 存在控制关系的关联方

内容: 公司名称 注册地 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人

内容: 天然物产 广夏制药 光盘制造 怀来沙业 ** 牛黄一基地 纯净水** 尼阿迈责任 尼阿迈有限 银川商贸 旅行社 牛黄研究所 华东广夏 活性炭

内容: 银川市新市区北京西路 9 号 银川市新市区北京西路 9 号 深圳市南头区南油路第 4 工业区 1 号厂房二楼 官厅镇中原度假村 银川郊区芦花乡粮渠梢村西 银川市新城西街 9 号 北京市顺义县板桥乡东水泉村 北京市朝阳区双桥农场郎辛庄村 银川市新华西街 20 号塔东 3 号 1 楼 银川市凤凰北街 13 号广夏昊都大酒店内 银川郊区芦花乡粮渠梢村广夏牛黄基地 常州市圩墩路工贸大厦 宁夏银川市开发区二号写字楼 5 层

内容: 荒地开垦、土地开发等 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 生产、销售各种规格的电脑光盘 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售 牛的养殖、牛黄种植等 生产销售纯净水等 食品开发、加工等 生产方便食品 高新技术产品等 国内旅游业务、旅游纪念品等 天然牛黄培育技术研究等 高新技术产品开发；生产销售各类产品 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制

内容: 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司

内容: 农业 工业 工业 环保 养殖业 工业 工业 工业 商业 旅游 科研 工业 工业

内容: 吴安琪 吴安琪 李和平 魏德元 魏超群 丁金银 纳夏 李小明 孔祥平 王育才 赵莹 金自强 马国庆

内容: **该两公司实质上未能控制。 B 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 公司名称 天然物产 广夏制药 光盘制造 怀来沙业 牛黄一基地 纯净水 尼阿迈责任 尼阿迈有限 银川商贸 旅行社 牛黄研究所 华东广夏 活性炭 C所持股份及其变化 股东或子公司名称 天然物产 期初数 11,332 5,000 USD200 1,080 1,000 300 200 USD40 228 100 100 3,080 2,000 期末数 合并投资比例 80.00% 合并投资成本 37,864,746.78

内容: 合并投资比例 80.00%

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 广夏制药 光盘制造 怀来沙业 牛黄一基地 纯净水 尼阿迈责任 尼阿迈有限 银川商贸 旅行社 牛黄研究所 华东广夏 活性炭 公司名称 天然物产 广夏制药 光盘制造 怀来沙业 牛黄一基地 纯净水 尼阿迈责任 尼阿迈有限 银川商贸 旅行社 牛黄研究所 华东广夏

内容: 活性炭 1,020,000.00 D．存在控制关系的关联方交易 a．采购货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。 b．销售货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。 c．关联方往来款项余额 项目 应收账款 银川商贸 活性炭 1,673,815.00 288,967.00

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 华东广夏 其他应收款 尼阿迈责任 尼阿迈有限 天然物产 牛黄一基地 银川商贸 活性炭 怀来沙业 中联实业 应付账款 银川商贸 其他应付款 广夏制药、天然物产的资产* 银川商贸 天然物产 中联实业 纯净水 华东广夏 怀来沙业 *原应付伊国投的款项转入 3、不存在控制关系的关联方情况

内容: A．不存在控制关系的关联方关系的性质 中电广夏 鸿业经贸 银川广告 西部电子 商业银行 葡萄学院 春之醇 昊都酒业 海洋物产 银广瑞 北京科技 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 同受一方控制 同受一方控制

内容: 3、可能存在关联关系的企业情况 A. 可能存在关联关系的企业性质 企业名称 罗马尼亚进出口 武汉世贸 武汉枸杞 海韵广告 武汉世贸 性质 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方 可能存在关联关系的关联方

内容: 起诉还款金额 原告 工行西城*1 中信银行 工行新市区 工行新市区 建行西城 工行新城 工行北辰支行 第一被告 本公司 本公司 广夏制药 天然物产 宁夏计算机所 纯净水 天津广夏 第二被告(担保人) 葡萄酒担保 50% 天津广夏 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 起诉要求 或起诉内容 偿还借款 偿还借款 承担连带责任 偿还借款及利息 承担连带责任 承担连带责任 承担连带责任 103,398,248.61 99,000,000.00 69,562,178.83 46,001,958.80 3,800,000.00 2,012,311.28 2,023,135.36

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 天津商行 武汉世贸物业 合 计

内容: 承担连带责任 偿还物业管理费

内容: *1：已对本公司所持 7 家公司的股权 12,220 万股扣押、查封，参见本报告七-3-(3)。 2、2007 年 2 月 14 日，本公司收到银川市中级人民法院（2007）银民商初字第 28、29 号《应诉通知 书》 通知本公司人民法院已受理大成基金管理有限公司诉本公司虚假陈述证券民事赔偿纠纷案。 ， 大 成基金管理有限公司要求本公司赔偿其作为基金管理人所管理的景福证券投资基金和景宏证券投资 基金的损失合计人民币 24640.0139 万元。2007 年 7 月 4 日，公司收到银川市中级人民法院（2007） 银民商初字第 28 号、第 29 号《民事判决书》 ，判决驳回大成基金管理公司的诉讼请求。2007 年 8 月 1 日，大成基金管理有限公司向宁夏回族自治区高级人民法院提出的《上诉状》 ，2008 年 3 月 12 日，公司收到宁夏高院（2007）宁民商终字第 73、74 号《民事判决书》 ，判决维持原判，此为终审 判决。 2、偿付货款及其他 原 鲁北集团 临河房地产 化工建设 恒达活性炭 冶金建设 第一建筑 合 计 十二、资产抵押及质押情况 截止本报告日，公司通过抵押及质押资产(不包括受本公司委托伊国投承销并由其全额兑付的 1999 年发行的 3 年期企业债券的抵押)明细： 被设置抵押情况 －固定资产 三基地葡萄园及附属设施、二基地防护林权计 91,248,300 元已为银行借款作出抵押； 十三、或有事项 1、 或有负债

内容: 项目 对报告期内原关联企业提供的债务 担保*1 对合并报表子公司提供债务担保*2 对非合并关联企业的债务担保*3 --形成原因 -相关金额 194,046,357.15 147,302,908.00 55,910,000.00 预计对财务状况的影响 无法预计 无法预计 无法预计 获得补偿可能性 无法预计 无法预计 无法预计

内容: 第一被告 固原实业 天然物产 活性炭 本公司 活性炭 活性炭

内容: 第二被告 本公司 -本公司 活性炭 本公司 本公司

内容: 起诉要求 偿还拖欠货款 偿还拖欠工程款及补偿费 偿还拖欠工程款及利息 偿还拖欠货款 偿还拖欠款及违约金 偿还拖欠工程款及违约金

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: *1：对原关联企业提供的债务担保： 被担保企业 天津广夏 超临萃取 磁技术 纯净水 固原实业 计算机研究所 合计 担保企业 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 担保目的 获得贷款 获得贷款 获得贷款 获得贷款 获得贷款 获得贷款 担保金额 118,000,785.15 48,000,000.00 16,656,225.00 1,940,333.00 1,949,014.00 7,500,000.00 194,046,357.15 与本公司关系 原控股子公司 原控股子公司 原汇总报表独立核算单位 原控股子公司 原控股子公司 原股东单位

内容: 公司收到长城资产管理公司通知，本公司于 1997、1998 年对宁夏自治区计算机研究所的 750 万元贷 款提供了担保。 *2：对合并报表子公司提供的债务担保： 被担保企业 葡萄酒 广夏房产 合计 *3：对非合并报表关联企业提供的债务担保： 被担保企业 天然物产 牛黄一基地 海洋物产 合计 十四、资产负债表日后事项 1、截止本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下： 期末已到期未偿还数 已逾期短期借款 已逾期长期借款 账龄超过 3 年以上的应付账款 账龄超过 3 年以上的其他应付款 149,926,000.00 107,376,908.00 24,657,351.10 185,992,354.89 截止本报告日偿还数 ----担保企业 本公司 本公司 广夏房产 担保金额(元) 45,160,000.00 7,000,000.00 3,750,000.00 55,910.000.00 担保目的 获得贷款 获得贷款 获得贷款 与本企业关系 控股子公司 控股子公司 非控股公司 担保企业 本公司 本公司 担保目的 获得贷款 获得贷款 担保金额 146,376,908.00 926,000.00 147,302,908.00 与本企业关系 控股子公司 控股子公司

内容: 2、本公司第 5 届第 15 次董事会审议通过，2007 年度不进行利润分配，该议案尚待股东大会通 过。 十五、其他重要事项 1、2006 年 8 月，本公司第一大股东中联实业股份有限公司将其持有的本公司有限售条件流通 股 5,670 万股（占本公司总股本的 9.62%）质押给深圳市恒远环保技术工程有限公司，2007 年 6 月

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内容: 28 日已解除质押。 2、 本公司于 2006 年 11 月 13 日与中国东方资产管理公司兰州办事处签订了 《关于处理广夏 （银 川） 实业股份有限公司债务问题的协议》 东方公司同意免除本公司对原控股子公司和股东的担保责 ： 任及广夏房地产开发有限公司的债务本息共计 69,273,812.40 元，其中：原控股子公司广夏（银川） 超临界萃取有限公司担保共计 59,421,471.25 元（本金 48,000,000.00、截止 2004 年 12 月 31 日利息 11,421,471.25 元） ；本公司股东宁夏计算机研究所担保共计人民币 7,735,843.46 元（本金 3,500,000.00 元、截止 2004 年 12 月 31 日利息 4,235,843.46 元） ；控股子公司宁夏广夏房地产开发有限公司的债务 共计人民币 1,116,597.74 元（本金 926,000.00 元，截止 2004 年 12 月 31 日利息 190,597.74 元） 。具体情 况如下： ①对原控股子公司广夏（银川）超临界萃取有限公司的担保。东方公司同意免除本公司对广夏 （银川）超临界萃取有限公司 59,421,471.25 元（其中：本金 48,000,000.00 元）的担保责任。 ②对本公司股东宁夏计算机研究所的担保。 鉴于东方公司已经依法查封了宁夏计算机研究所持 有的1,429万股本公司股权并享有处置权， 东方公司同意免除本公司对宁夏计算机研究所7,735,843.46 元（其中：本金 3,500,000.00 元）的担保责任。 ③对控股子公司宁夏广夏房地产开发有限公司的担保。 东方公司免除本公司对宁夏广夏房地产 开发有限公司 1,116,597.74 元（其中：本金 926,000.00 元）的直接偿还和担保责任。 ④本协议须报经中国东方资产管理公司总公司批准后生效。 十六、公司持续经营能力存在的问题 (一)公司持续经营能力存在的主要问题 截止报告日，公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，其中：已逾期的长短期 ，借款或发行债券涉及的重大诉讼 34,409.78 万元（附注十一 银行借款 25,730.29 万元（附注八-15） -1） ；主要经营性资产处于被抵押、诉讼或强制执行中（资产抵押及质押情况见附注十二） 。 (二)已采取和拟采取的主要措施 1、债务重组 报告期内，公司继续推进债务重组工作，2007年12月与华融资产公司签订了免除对广夏制药 3,730万元及其孳息的连带担保责任。同时，结合公司实际情况，促成银广夏债权人委员会第四次债 权人会议和宁夏回族自治区政府形成了债务重组方案，目前正在等待有权部门批复，公司将继续与 其他债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争全面解决公司的债务问题，为改善公司的持 续经营能力奠定良好的基础。 2、公司诉讼 2006年，公司利用股权分置改革的有利契机解决了大部分中小股民的诉讼问题。报告期内，公 司利用资本公积金定向向特定股东转增股本、由特定股东按照人民法院的生效法律文书代公司向中 小股民诉讼原告支付赔偿股份的方式，解决了全部中小股民诉讼问题。 3、经营方面

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 报告期内，公司葡萄产量已经达到历史最高产量，平均亩产也基本达到了当地的贺兰山东麓葡 萄原产地理想值，为创造“贺兰山东麓葡萄原产地”品牌奠定了夯实的基础。主要是：发挥了地域 和气候的优势，以及规模经营、农场模式下的产业化优势，进一步降低了主要原材料葡萄的成本， 为进一步拓展市场，在数量上、价格上打下坚定的基础。 报告期内，公司在2005年4月宁夏回族自治区会议纪要的指导下，公司履行并支付了20000亩葡 萄种植基地土地使用权款350万元（土地证尚未办至公司名下） ，该事项完成后，公司资产状况将得 以根本改善。 葡萄酒产业作为公司的主营业务之一，经过多年建设，在具有独特地理优势的贺兰山东麓建成 了较具规模的酿酒葡萄种植基地，其所在地——贺兰山东麓为酿酒葡萄国家原产地保护区域，有利 于公司进一步发展酿酒葡萄种植业。宁夏回族自治区将葡萄酒产业作为支柱产业之一，出台了相关 的鼓励政策。同时，在未来相当长的时间内，随着经济发展及人们饮酒观念转变，葡萄酿酒行业将 保持较高幅度的增长，这也为公司的发展提供了较为有利的机遇。 公司努力引入优秀人才和管理机制，以品牌建设为核心，继续做好酿酒葡萄的种植，适度扩大 种植规模，逐步提高葡萄的产量，并适当加大销售渠道建设和广告宣传的投入，提升品牌的知名度 和美誉度，采取以优质葡萄原酒销售为主、成品酒销售为辅的战略，逐步提高成品酒的市场份额； 使公司的葡萄酒产业等农业产业化项目成为具有良好盈利能力、能够支撑公司发展的主要业务。 (三)公司关于持续经营的重要说明 公司在可预见的将来存在上述影响持续经营能力的主要情形， 持续经营能力存在重大不确定性， 可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。但公司管理当局已经或将要采取相应的改善措 施，故未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整。 十七、相关指标计算表 1. 本公司净资产收益率和每股收益有关指标如下： a. 2007 年 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 b. 2006 年 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 净资产收益率

内容: 全面摊薄 加权平均 基本每股收益

内容: 全面摊薄 加权平均 基本每股收益

内容: 广夏（银川）实业股份有限公司财务报表附注

内容: 十八、本财务报表业经本公司董事会于2008年4月8日批准报出。