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内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - AR2007000911b定期报告全文_Word中文版_.doc

内容: 证券简称：南宁糖业

内容: 年度报告

内容: 重 要 提 示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事均出席了董事会会议。 上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 公司董事长熊可模先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责人罗 柳女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 目

内容: 录

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节

内容: 公司基本情况简介…………………………………… 4 会计数据和业务数据摘要…………………………… 5 股本变动及股东情况………………………………… 6 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 11 公司治理结构………………………………………… 15 股东大会情况简介…………………………………… 23 董事会报告…………………………………………… 23 监事会报告…………………………………………… 35 重要事项……………………………………………… 37 财务报告……………………………………………… 45

内容: 第十一节 备查文件目录……………………………………… 100

内容: 第一节 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：南宁糖业股份有限公司 公司英文名称：Nanning Sugar Industry CO., LTD. 公司中文名称缩写：南宁糖业 公司英文名称缩写：NNSUGAR 二、公司法定代表人：熊可模 三、公司董事会秘书：王国庆 公司证券事务代表：黄晓珊 联系地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路48 号 电话： （0771）4914317 传真： （0771）4910755 电子信箱：gnusic@public.nn.gx.cn 四、公司注册地址和办公地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路48 号 邮政编码：530031 公司国际互联网网址：http://www.nnsugar.com 公司电子信箱：nnty@nnsugar.com 五、公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》《中国证券报》 、 刊登公司年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南宁糖业 股票代码：000911 七、公司首次注册登记日期：1999 年5 月14 日 资本变更注册登记日期：2008 年1 月2 日 经营范围变更登记日期：2007 年4 月28 日 注册登记地点：广西壮族自治区工商行政管理局 八、企业法人营业执照注册号：4500001001165 九、税务登记号码：450100198320391（国税） 450107160031465402（地税） 十、组织机构代码：19832039-1 十一、公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市太原路87 号甲

内容: 第二节

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司本年度的利润总额及其构成（单位：人民币元） 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 注：扣除的非经常性损益项目及金额如下 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收支净额 以上非经常性损益所得税影响数 合计 金额 -2,816,650.37 9,815,837.55 420,159.59 -688,582.06 6,730,764.71 142,953,844.65 151,753,239.45 129,835,994.89 123,105,230.18 303,563,697.39

内容: 二、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）

内容: 项 目

内容: 2007 年末 调整后 总资产 所有者权益（或股 东权益）

内容: 2006 年末 调整前

内容: 2005 年末 调整前

内容: 项目 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 流量净额

内容: 2007 年末 归属于上市公司股东的每 股净资产

内容: 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》（2007 年修订） 计算净资产收益率和每股收益。（单位：人民币元） 净资产收益率（%） 全面摊薄 9.88 加权平均 11.83 每股收益（元/股） 基本每股收益 0.49 稀释每股收益 0.49

内容: 报告期利润 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润

内容: 第三节 股本变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况（截至2007 年12 月31 日） （一）股份变动情况表

内容: 单位：股

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数

内容: 说明：上表中股份数量增减系公司进行非公开发行股票所致。 （二）限售股份情况变动表 单位：股

内容: 南宁振宁资产经营 有限责任公司

内容: 股改

内容: 工银瑞信基金管理 有限公司 上海盛帆房地产开 发有限公司 南京证券有限责任 公司 泰康资产管理有限 责任公司 上海天裕投资管理 有限公司

内容: 非公开发 行股票 非公开发 行股票 非公开发 行股票 非公开发 行股票 非公开发 行股票

内容: （三）截至报告期末前3 年股票发行与上市情况 1、 经广西壮族自治区国有资产监督管理委员会批准和公司股权分置改革相关股东会议 表决通过， 公司于2006 年进行了股权分置改革。 非流通股股东为其持有的非流通股获得流 通权对流通股股东进行对价安排， 流通股股东每10 股获送3.3 股， 公司非流通股股东向流 通股股东送出股份总数为31,231,200 股。 流通股股东获得对价股份的到账日期及对价股份 上市交易日为2006 年5 月17 日。 本次股权分置改革方案实施后， 公司股份总数保持不变。 2、经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会（简 称“中国证监会”“证监发行字[2007]311 号”文件核准，公司向不超过10 名投资者非公 ） 开发行股票2,400 万股， 发行价格为12.20 元/股。 本次发行新增股份为有限售条件的流通 股， 锁定期限自2007 年11 月5 日起计算， 特定投资者均承诺其所认购的股份12 个月内不 得转让。本次非公开发行股票实施后，公司总股本由26,264 万股增加至28,664 万股。 3、截至报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）截止报告期末公司股东主要情况 单位：股

内容: 股东名称

内容: 股东性质

内容: 南宁振宁资产经营有限责任公司 国有股东 中信建投-渣打银行-ING BANK 其他 N.V 中国建设银行-工银瑞信红利股票 其他 型证券投资基金 中国建设银行-国泰金马稳健回报 其他 证券投资基金 南京证券有限责任公司 国有法人 上海盛帆房地产开发有限公司 其他 国际金融-花旗-MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT 其他 LIMITED 中国银行-工银瑞信核心价值股票 其他 型证券投资基金 上海天裕投资管理有限公司 其他 泰康人寿保险股份有限公司-投连 其他 -个险投连

内容: 未知 未知 未知

内容: 股东名称 中信建投-渣打银行-ING BANK N.V 中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投 资基金 国际金融-花旗-MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券 投资基金 中国农业银行-东吴价值成长双动力股票 型证券投资基金 国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限 公司 金鑫证券投资基金 中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型 证券投资基金 中原证券股份有限公司 金海莲

内容: 前10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数量 10,320,213 5,107,925

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股

内容: 人民币普通股

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 1,080,961 人民币普通股 1,000,000 人民币普通股 注：报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与 其它股东不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。上述股东中， 1、 “中信建投-渣打银行-ING BANK N.V” 、 “国际金融-花旗-MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED”“国泰君安-建行、 香港上海汇丰银行有限公司” 同属于马丁居里投资管理有限公司 （Martin Currie Investment Management Ltd.）或马丁居里公司（Martin Currie Inc.） ，前两者均为马丁居里有限公司（Martin Currie Ltd.）旗下全资 子公司。 2、 “中国建设银行-工银瑞信红利股票型证券投资基金”“中国银行、 工银瑞信核心价值股票型证券投资基金”同属于工银瑞信基金管理有限 公司。 3、 “中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投资基金”“中国农业银 、 行-国泰金牛创新成长股票型证券投资基金”同属于国泰基金管理有限公 司。 未知其它流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其它流通股股 东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。

内容: （二）公司控股股东情况 1、公司控股股东基本情况 控股股东名称 南宁振宁资产 经营有限责任 公司 丁学斌 法定代表人 成立日期 1997 年 6 月19 日 注册资本 人民币： 壹拾捌亿元

内容: 主要经营业务 国有资产投资控股，房地产开 发与经营，物业管理，租赁业 务，国内贸易，咨询服务。

内容: 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系

内容: 南宁市国有资产监督管理委员会 100％ 南宁振宁资产经营有限责任公司 47. 71％ 南宁糖业股份有限公司

内容: 时 间

内容: 说明 注1 注2 注1

内容: 注1：南宁振宁资产经营有限责任公司（简称“振宁公司” ）承诺自改革方案实施之日 （2006 年5 月17 日）起，其持有的南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交易或转让。 在上述承诺期满后，通过深交所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占南宁糖业总股 本的比例在十二个月内不超过百分之十。 注 2：公司 2007 年向不超过 10 名投资者非公开发行股票 2,400 万股，所有认购该次 发行股票的特定投资者均承诺其所认购的股份12 个月内不得转让，锁定期限自2007 年11 月5 日起计算。 （四）前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序 有限售条件股东 号 名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 振宁公司承诺自股改方案实施 之日起，其持有的南宁糖业股份二十 四个月内不上市交易或转让。承诺期 满后，通过深交所挂牌交易出售的原 非流通股股份数量占南宁糖业总股 本的比例在十二个月内不超过百分 之十。

内容: 南宁振宁资产经 1 营有限责任公司 136,768,800

内容: 非公开发行股票自2007 年11 月 5 日起锁定期为十二个月，锁定期结 束方能上市流通。

内容: 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 岑 跃 杜大强 李俊贵 肖 凌 李绍德 赖晓杨 叶敬辉 刘鸿安 谢电邦

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 监 事 监 事 常务副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 总会计师

内容: 二、董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历及任职或兼职情况。 （一）董事情况 熊可模 男，56 岁，本科，高级工程师。公司成立至今担任本公司董事长，2005 年 5 月 以前兼任公司总经理，目前兼任南宁统一资产管理有限责任公司董事长。 蒙广全 男，45 岁，研究生，高级工程师。1998 至 2002 年担任广西桂平糖厂厂长兼 党委书记，2003 年 4 月至 2005 年 5 月担任本公司董事兼副总经理，2005 年 5 月起担任公 司副董事长兼总经理，2006 年1 月起兼任控股子公司南宁天然纸业有限公司董事长。 王国良 男，55 岁，本科，高级工程师。1997 年起至今在本公司控股股东南宁振宁资 产经营有限责任公司担任董事及副总经理，1999 年起至今为本公司董事。 陆天美 男，55 岁，高中，政工师。1999 年起至今担任本公司董事兼公司所属东江糖 厂厂长兼党委书记。 庞德昌 男，44 岁，大专，工程师。2003 年至今在公司所属制糖造纸厂工作，现任该 厂副厂长，2006 年9 月起为本公司董事。 胡朝勇 男，44 岁，本科，工程师。1999 年至2003 年8 月任公司所属制糖造纸厂副 厂长，2003 年8 月至今任公司所属蒲庙造纸厂厂长、书记，现为公司董事兼任控股子公司 广西南蒲纸业有限公司董事长、控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司董事长及参股公司 南宁市八鲤建材有限公司董事长。 任丽华 女，46 岁，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、注册土地估价师。 2000 年起至今担任广西信达友邦资产评估有限责任公司总经理， 2002 年5 月起为本公司独 立董事。 许春明 男，45 岁，研究生，一级法官。1999 年至今任广西欣源律师事务所副主任， 2002 年5 月起为本公司独立董事。 陈湘桂 男，43 岁，教授。2001 年至今任广西经济管理干部学院培训部主任，同时兼任

内容: 广西管理科学研究会副秘书长，2004年9月起为本公司独立董事。 孙卫东 男，45 岁，教授。2000 年澳大利亚新南威尔士大学任访问学者，2001 年至 今任广西大学轻工学院制糖系主任，2005 年5 月起为本公司独立董事。 （二）监事情况 陆秀文 男，55 岁，大专，高级政工师。自公司成立以来担任公司监事会主席、党委 副书记、纪委书记。 陆兆奎 男，52岁，高中，政工师。1999年起为本公司监事兼任公司所属东江糖厂工会副 主席。 兰庆民 男，43 岁，大专，助理会计师。曾任公司所属明阳糖厂会计、财务科长，现任公 司所属明阳糖厂副厂长，1999年起为本公司监事。 岑 跃 男，49岁，大专，高级工程师。曾任公司所属制糖造纸厂总工程师，2006年4月 起至今任公司副总工程师，2002年5月起为本公司监事。 杜大强 男，44 岁，大专，助理会计师。2000 年至今为本公司内审部员工，2002 年5 月 起为本公司监事。 （三）高级管理人员情况 李俊贵 男，41 岁，本科，高级工程师。2001 至 2005 年曾任公司所属明阳糖厂副厂 长、厂长、党委书记，2002 年 5 月至 2005 年 5 月任本公司董事，目前担任公司常务副总 经理兼总工程师。 肖 凌 男，39 岁，研究生，高级工程师。2000 年至 2002 年曾任公司企管部经理， 2002 年 5 月至 11 月任公司总经理助理，2002 年 12 月至今任公司副总经理，2005 年 9 月 起兼任控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司董事长。 李绍德 男，51岁，大专，助理经济师。1999年至今任公司副总经理。 赖晓杨 男，46 岁，硕士，高级工程师。2003 年起至今任本公司副总经理，2007 年 起兼任控股子公司南宁美时纸业有限责任公司董事长、控股子公司广西舒雅护理用品有限 公司董事长及控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司董事长。 叶敬辉 男，55 岁，大专，政工师。1999 年至今任公司副总经理。 刘鸿安 男，48 岁，大专，助理政工师。2000 年4 月起至今任公司副总经理。 谢电邦 男，39岁，大专，注册会计师。2000年4月起任公司总会计师，兼任控股子公司 广西舒雅护理用品有限公司董事。 王国庆 男，50 岁，研究生，经济师。公司成立以来任公司董事会秘书，兼任控股子 公司广西舒雅护理用品有限公司监事会主席，控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司董

内容: 事及南宁美时纸业有限公司董事。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 经公司2006 年第三次临时股东大会审议通过， 公司高管人员实行年薪制。 公司高管人 员的薪酬由基薪、绩效薪酬两部分构成，绩效薪酬收入的60％当年兑现，其余40％在任期 结束后，根据任期业绩情况予以兑现。当股份公司年度出现亏损时，不实行年薪制，按岗 位职级工资制度执行。 经公司 2006 年度股东大会审议通过，自 2007 年元月起，公司独立董事津贴从 1.8 万 元/人·年提高至2.4 万元/人·年。 公司现任董事、监事和高级管理人员共23 人，在公司领取报酬、津贴的有22 人。 单位：万元 姓名 熊可模 蒙广全 王国良 陆天美 庞德昌 胡朝勇 任丽华 许春明 陈湘桂 孙卫东 陆秀文 陆兆奎 兰庆民 岑 跃 杜大强 李俊贵 肖 凌 李绍德 赖晓杨 叶敬辉 刘鸿安 谢电邦 王国庆 职务 董事长 副董事长兼总经理 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 常务副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 总会计师 董事会秘书

内容: 是否在股东单位或其他 关联单位领取 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 备注

内容: 合计

内容: 注1：董事王国良先生在公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司领取报酬及津贴； 注2：独立董事每月在公司领取固定的独立董事津贴。

内容: 四、报告期内被选举或离任的董事、监事，及被聘任或解聘的高级管理人员情况 1、2007 年1 月25 日，经公司第三届董事会第十次会议通过，聘任李俊贵先生为公司 总工程师，任期至本届董事会期满；聘任韦永上先生为公司顾问，不再担任公司副总经理 职务。相关董事会决议公告刊登于2007 年1 月26 日的《证券时报》及《中国证券报》上。 2、韦力清女士自 2007 年 6 月 25 日起辞去公司董事及副董事长职务。相关事宜详见 2007 年 6 月 26 日刊登于《证券时报》和《中国证券报》上的《南宁糖业股份有限公司董 事辞职公告》 。

内容: 五、员工情况 公司现有在职员工 4876 人，其中生产人员 3597 人，销售人员 178 人，专业技术人员 696 人，财务人员 87 人，行政管理人员 318 人；大专及以上学历者占 18.9%，中专、中技 及高中学历者占55.9%；离退休职工1465 人。

内容: 第五节 公司治理结构

内容: 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 、 司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 报告期内，公司修订更新了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》 、 、 及《监事会议事规则》 。根据中国证监会、广西监管局关于上市公司治理专项活动的要求和 安排，公司成立了专项治理活动领导小组，本着实事求是的原则，依照相关法律、法规和 规定，对公司治理情况进行了全面的自查和整改，完成了《公司治理自查报告与整改计划》 及《关于加强公司治理专项活动的整改报告》 ，并分别制定了《信息披露事务管理制度》 、 《内部审计管理制度》 、 《对外投资管理制度》 、 《控股子公司管理办法》 、 《接待与推广制度》 ， 修订了《独立董事工作制度》《投资者关系管理制度》《关联交易管理制度》《对外担保 、 、 、 管理制度》《募集资金使用管理制度》等一系列内部控制制度。 、 公司已根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，建立了一整套行 之有效的上市公司治理体系，切实保护了广大投资者尤其是中小股东的权益：

内容: 1、关于股东及股东大会：公司通过不断完善《公司章程》及《股东大会议事规则》 ， 严格按有关要求召集、召开股东大会，认真接待股东及投资者的来电、来访，精确对外信 息披露的内容及程序，确保了所有股东尤其是中小股东享有平等权利，确保全体股东均能 及时获悉公司发生的重大事项的相关信息，并能充分行使自己的合法权利。报告期内，公 司还制定了《接待与推广制度》及《信息披露事务管理制度》 ，对广大股东行使其权利提供 了进一步的保障。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依法行使出资人的权利，未干涉公 司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立； 公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，不受控股股东干预。 3、关于董事及董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序和任职资格选举董 事及独立董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制订了 《董事会议事规则》 各位董事了解董事的权利、 ， 义务和责任， 掌握董事应具备的相关知识， 均能以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，谨慎决策；公司已建立《独立董事工作 制度》 ，四名独立董事认真勤勉；董事会下设了审计委员会，并制订了《董事会审计委员会 议事规则》 。 4、关于监事及监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，制订了 《监事会议事规则》确保监事会有效行使监督和检查职责； ， 公司监事通过列席董事会会议、 定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督，维护公司及股东的利益。 5、关于利益相关者：公司指定董事会秘书及证券部负责投资者关系管理工作；公司能 够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法 权益，重视与利益相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了一系列绩效考核机制，但尚未建立相关 的股权激励机制。 7、关于信息披露及透明度：公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真 实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过建立《信息披露事务管理制度》《接待 、 与推广制度》等内控制度，规范有关信息保密、信息披露、接待来访、回答咨询等信息披 露及投资者关系管理活动。

内容: 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事认真、勤勉地履行了应尽的职责，积极出席董事会会议及股 东大会，参与公司的管理决策，对董事会提出的各项议案认真审议，审慎地发表独立意见， 并提出建设性建议，为董事会科学、客观的决策，促进公司持续、健康有序发展发挥了积 极作用，切实地维护了公司和中小股东的利益。年报编制期间，公司独立董事还根据中国 证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的有关要求，做了大量 的工作： 1、2007 年 12 月 21 日，独立董事孙卫东到非公开发行募集资金项目东江糖厂实地考 察，了解该厂07/08 榨季生产情况及募集资金项目进程。 2、2008 年1 月17 日，全体独立董事任丽华、许春明、陈湘桂、孙卫东到公司下属香 山糖厂、控股子公司舒雅公司、侨虹公司实地考察，了解了下属企业的生产经营情况，并 听取企业负责人对2007 年度工作的汇报。 3、2008 年 1 月 17 日，公司经理班子成员向每位独立董事全面汇报了公司 2007 年度 的生产经营情况和重大事项的进展情况。 4、2008 年2 月19 日，全体独立董事与公司年审注册会计师会面并就本年度财务审计 报告相关情况进行了沟通。 报告期内公司独立董事未对公司的董事会议案及其他事项提出异议。以下为本年度独 立董事出席董事会的情况： 姓名 任丽华 许春明 陈湘桂 孙卫东 本年应参加 董事会次数 10 10 10 10 亲自出席 会议次数 8 9 7 9 委托出席 会议次数 2 1 3 1 缺席 次数 0 0 0 0

内容: 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全分开和独立的，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、 业务独立性： 公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司是国有资产授权经营的 投资主体，不从事具体生产经营。本公司拥有完整的生产、经营、管理及销售系统，自主 决定原材料采购、生产安排和商品销售，公司业务完全独立于控股股东。 2、 人员独立性： 本公司董事、 监事及高级管理人员均严格按照 《公司法》 、 《公司章程》

内容: 的有关规定选举产生，控股股东通过合法程序推荐董事人选。公司总经理、副总经理、财 务总监、董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，未在股东单位兼职或领取薪酬。 公司财务人员亦没有在股东单位兼职的情况。公司劳动人事完全独立。 3、资产独立性：公司拥有独立于股东单位的完整的生产、采购、销售系统及配套设 施，资产独立完整、权属清晰，不存在资产或资金被控股股东占用的情况。 4、机构独立性：公司的办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营 或机构重叠的情况。公司各职能部门独立履行其职能，不受控股股东或其他股东的干预。 5、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规 范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司财务负责人和财务人员均未在 股东单位担任职务。公司独立开户，独立纳税。 四、公司内部控制自我评价 （一）公司内部控制综述 报告期内公司根据深圳证券交易所（简称“深交所”《上市公司内部控制指引》的有 ） 关规定，针对公司内部控制制度的建立、施行情况进行了全面、深入的自查。公司目前已 制定的内部管理制度包括： 1、 《公司章程》 ； 2、三会制度： 《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立 、 、 、 董事工作制度》《董事会审计委员会议事规则》 、 ； 3、上市公司专项制度： 《信息披露事务管理制度》《募集资金使用管理制度》《对外 、 、 担保管理制度》 、 《对外投资管理制度》 、 《关联交易管理制度》 、 《控股子公司管理办法》 、 《内 部审计管理制度》《投资者关系管理制度》《接待与推广制度》《公司经理工作细则》 、 、 、 ； 4、财务管理制度： 《公司内部会计管理制度》《现金及银行存款管理规定》《综合报 、 、 表查询系统数据填报及上传管理制度》《公司和各厂纳税申报责任制暂行规定》等； 、 5、其他内部管理制度： 《信息化建设工作管理制度》《环保工作报告制度》《工程项 、 、 目设备招标采购管理办法》《物资采购管理办法》《行政办公规范管理制度》《公司机关 、 、 、 劳动纪律管理制度》《公司领导工作业绩考核方案》《合同（协议）审批规定》等等。 、 、 公司已按《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》及中国证监会、深交所的有关 、 、 要求建立了三会议事制度及一系列上市公司专项制度，并在公司内部、控股子公司及其他 关联单位得到有效地贯彻执行。公司在行政、人事、财务、经营、投资、采购、生产、环 保等方面均建立了比较完善的内部管理制度体系。2007 年公司已针对部分原有制度根据现 行法律、法规予以修订和完善。公司各项内控制度得到了贯彻执行，有效地控制了经营风

内容: 险，保障了公司资产的安全与完整。 （二）公司内部控制重点活动 1、对子公司的内部控制情况 公司建立了《控股子公司管理办法》及一系列对子公司的内部管理规定，对子公司的 生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用，并通过向子公司委派董事、监事及高级 管理人员、定期获取子公司财务报表及经营情况汇报等方式对子公司进行管理。子公司所 有与生产经营相关的重大活动如对外贷款、对外担保、对外投资、处置资产、签署重大合 同等必须事先经过本公司的批准。 截至报告期末，公司共拥有8 家控股子公司，控制结构及持股比例如下：

内容: 南 宁 糖 业 股 份 有 限 公 司

内容: 南 宁 侨 虹 新 材 料 有 限 责 任 公 司 ︵ 中 外 合 资 ︶

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内容: 对于近两年新建的控股子公司如南宁天然纸业有限公司，考虑到其生产、技术、管理、 采购、销售等方面缺乏经验，经与子公司其他股东商议，由本公司对其按直属厂进行管理， 以便南宁糖业随时掌握子公司生产运作情况，尽快帮助其降低成本、开拓市场、实现盈利。 在子公司各项工作步入正常轨道后，再按照我公司制订的《控股子公司管理办法》进行管

内容: 理。 2、关联交易的内部控制情况 公司针对关联交易建立了一系列的长效机制。首先，在《公司章程》中约定了关联交 易的审批权限，规定了关联董事回避制度与关联股东回避表决机制；建立了独立董事审查 机制，在关联交易提交董事会审议时，需取得独立董事的事前认可，并对外披露独立董事 的独立意见。其次，制订了较为完善的《关联交易管理制度》 ，对关联交易的原则、关联人 和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定。公司发生的关联 交易均严格依照《公司章程》《关联交易管理制度》的规定执行，公司对关联交易的内部 、 控制严格、充分、有效，未有违反以上规定的情形发生。另外，外部审计机构在对公司进 行年度报告审计时，需对公司上一年度关联方资金占用情况出具独立审核意见。上述意见 均按规定对外进行了公告披露，保证了公司关联交易信息的透明度。 3、募集资金使用的内部控制情况 公司已于 2003 年建立了《募集资金使用管理制度》并在 2007 年予以修订完善。公司 历次募集资金方案均严格按照有关规定及公司《募集资金使用管理制度》实施，所有变更 项目均履行了有关审批程序。 4、信息披露的内部控制情况 公司已按有关规定制订了《信息披露事务管理制度》 ，对定期报告的编制、审议、披 露程序，对重大事件的报告、传递、审核、披露程序及保密措施等做出了明确的规定，并 得到了有效贯彻执行，及时充分地履行了信息披露义务。公司自上市以来，未出现延期披 露定期报告的情形，年度财务报告从未被出具非标准无保留意见。除此以外，公司始终保 持日常主动信息披露的自觉性，力保投资者平等获得信息的权利。公司不存在因信息披露 问题而被深交所实施批评、谴责等惩罚措施的情况。 5、重大投资的内部控制情况 公司对重大投资建立了严格的审查和决策程序， 并制订了 《对外投资管理制度》 与 ， 《公 司章程》一并作为公司重大投资的决策依据。凡重大投资项目均组织有关专家、专业人员 进行评审，并在董事会或股东大会审议重大投资事项以前向全体董事或股东提供拟投资项 目的可行性研究报告及相关资料，以便其作出决策。投资项目实施方案如发生变更，根据 项目金额必须经过董事会或股东大会审查批准。 同时， 公司监事会定期对投资活动进行监 督检查。确保了重大投资的规范性、安全性。 6、对外担保的内部控制情况

内容: 公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。同时， 公司制订了《对外担保管理制度》 ，对对外担保的对象、决策权限及审议程序等作出了具体 规定。公司董事会在决定为他人提供担保之前(或提交股东大会表决前)，均事先掌握债务 人的基本情况及资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会有关公 告中详尽披露。公司董事会作出的任何对外担保事项必须经公司董事会全体成员三分之二 以上签属同意。应由股东大会作出的决议，必须经过出席股东大会的股东所持表决权过半 数以上通过。公司向关联方提供担保的，与关联方存在经济利益或近亲属关系的有关人员 在相关董事会或股东大会上均须回避表决。公司财务部门有专门人员负责对外担保相关文 件的保存和管理。所有对外担保事项均按有关规定进行了及时地对外披露。 7、审计的内部控制情况 公司为了严格控制内部审计管理，在监事会之下设立了内审部，对公司内部的经营、 财务、基建等方面进行了大量有效的监督核查工作，并在报告期内建立了《内部审计管理 制度》 。 （三）公司内部控制存在的问题及整改计划 2007 年7 月，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》 （证监公司字[2007]28 号） 、深交所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作 的通知》 结合中国证监会广西监管局公司治理专项活动现场检查的结果， ， 针对公司治理情 况以及内部控制制度的建立健全情况提出了自查报告与整改计划。 认为公司治理较为规范， 不存在重大失误，但仍存在以下的不足，有待加强和完善： 1、公司原有个别制度未及时更新，如《公司经理工作细则》 ； 2、董事会暂未设立战略、提名、薪酬与考核专门委员会；董事会审计委员会已设立， 但尚未开展工作； 3、对控股子公司的管理须进一步加强。 报告期内，公司对上述事项的整改措施如下： 1、公司已对《公司经理工作细则》进行修订，预计将于2008 年初提交董事会审议。 2、 《上市公司治理准则》中要求各上市公司设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专 门委员会。 公司董事会审计委员会已于2007 年5 月制订了 《董事会审计委员会议事规则》 ， 在本年度报告编制期间又制订了《董事会审计委员会年报工作规程》并依此展开工作（详 见本报告第七节五（三）董事会审计委员会履职情况总结报告） 。公司董事会根据公司的情 况，认为暂无必要设立战略、提名、薪酬与考核委员会；以后将根据企业实际情况逐步建 立、健全。

内容: 3、公司 1999 年上市的时候，对外无任何投资。上市 8 年以来，逐年出资建成了 8 个 控股子公司。近年来，公司已针对各控股子公司存在的问题制订了一些内部管理措施及暂 行规定，并于2007 年5 月形成了较为系统、完整的《控股子公司管理办法》提交董事会审 议通过。今后公司将根据制度的执行情况不断总结经验、及时改进，在实践中逐步完善对 控股子公司的管理制度体系。 （四）公司内部控制总结 内控体系建设是一项长期的动态工程，在保持相对稳定的同时，需要根据公司内外环 境、公司发展情况的变化以及监管部门监管制度的不断更新持续予以补充修订。今后，公 司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《上市公司内部控制指引》的要求，不断完 善并严格执行公司内控制度，保证内部工作程序严格、规范、高效。 （五）监事会对公司内部控制自我评价的意见 监事会成员一致认为：公司已建立了较为规范、健全、有效的内部控制体系，不存在 重大缺陷、重大问题和异常事项，未对公司治理、经营管理及发展产生不良影响。公司各 项制度自制订以来得到了有效贯彻执行， 对公司的规范运作起到了较好的监督、 指导作用。 报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司各项内部控制制度的 情形。公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。 （六）独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司全体独立董事认为：公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部 控制的实际情况。公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的各个层面和各个环节，形成了 较为规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的错误，保护 了公司资产的安全和完整，保证了会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。公司 对子公司、关联交易、募集资金使用、信息披露、重大投资、对外担保和审计的内部控制 严格、充分、有效。报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司 各项内部控制制度的情形。 希望公司今后进一步加大内部控制力度， 加强对子公司的管理， 不断提高公司治理水平。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，同时根据年度考核指 标完成情况和政府的有关文件进行奖惩和激励。 1、公司第三届董事会第十四次会议（2007 年 10 月 16 日）审议通过了《关于公司高 管人员2006年度年薪参照国资委考核办法发放的议案》同意公司在发放高管人员2006 年 ，

内容: 度年薪过程中按照南宁市国资委有关考核办法执行。 2、公司第三届董事会第十四次会议（2007 年 10 月 16 日）审议通过了《关于对经理 班子年薪制实行挂钩考核的议案》 ，同意自2008 年起对经理班子年薪制实行挂钩考核。 3、截至报告期末，公司未实施任何股权激励计划。

内容: 第六节 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了4 次股东大会，其中年度股东大会1 次，临时股东大会3 次， 会议主要情况如下： 1、 2007年4月24日召开了公司2006年度股东大会， 会议决议刊登在2007年4月25日的 《证 券时报》和《中国证券报》上。 2、2007年5月9日召开了公司2007年第一次临时股东大会，会议决议刊登在2007年5月 10日的《证券时报》和《上海证券报》上。 3、2007年6月21日召开了公司2007年第二次临时股东大会，会议决议刊登在2007年6 月22日的《证券时报》和《中国证券报》上。 4、 2007年12月12日召开了公司2007年第三次临时股东大会， 会议决议刊登在2007年12 月13日的《证券时报》和《中国证券报》上。

内容: 第七节 董 事 会 报 告

内容: 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）总体经营情况 根据中国糖业协会（简称“中国糖协” ）的统计，06/07 榨季（2006 年 11 月～2007 年 4 月）全国产糖 1,199.4 万吨，比 05/06 榨季（2005 年 11 月～2006 年 4 月）的 881.5 万吨 增加了 36％，致使 2007 年国内食糖供应量与消费量基本持平，国内机制糖市场呈现了一 种“平衡、平稳、平价”的总体态势。2007 年初糖价延续 2006 年底的走势继续下跌，加 上国内期货波动的影响，全年糖价在3400 元/吨~3900 元/吨之间不断起伏，比06 年下调了 将近20％。而原料蔗的基准价维持在260 元/吨，与上榨季保持不变。在产量提高、糖价下 调、原料蔗价格不变的共同影响下，企业的利润空间相对缩小。公司因此做出了和 2006 年不同的销售策略，不再集中在第一季度销售，而是审时度势、适时出击，在糖价低迷时 少销售或不销售，抓住3 月中旬4 月初以及8、9 月间仅有的两次上涨机会放量销售，保证 了全年机制糖平均售价在 3700 元/吨以上，与全区水平相比超出 100 多元，取得了较好的

内容: 经济效益。 2007 年公司实际生产机制糖58.31 万吨， 比去年同期增长33.49％； 机制浆11.48 万吨， 机制纸4.98 万吨 （母公司） 均与去年基本持平； ， 酒精1.13 万吨， 比去年同期减少42.05%。 在 06/07 榨季白砂糖全国行业评比中，我公司四家制糖厂生产的白砂糖全部获得“全 国产品质量优秀（良）奖” 。明阳糖厂“明阳”牌和伶俐糖厂“伶俐”牌一级白砂糖分别取 得了亚法糖和碳法糖的全国第一。2007 年，我公司的“云鸥”“明阳”牌白砂糖都获得了 、 “中国名牌”称号； “美时”牌书写纸、静电复印纸和“八鲤”牌漂白蔗渣浆、食用酒精都 获得了“广西名牌产品”称号；蒲庙造纸厂的“八鲤”牌酒精已连续四年荣获全国质量评 比第一名。 公司目前生产能力为日榨甘蔗 2.6 万吨，年产蔗渣浆 11 万吨，机制纸（母公司）5 万 吨，酒精3 万吨。 （二）主营业务及其经营状况 单位：万元 2007 年度 营业收入 营业利润 净利润 313,594.25 14,295.38 12,990.56 比上年增减(%) 12.69 -32.27 -21.95

内容: 报告期内，公司的主营业务没有发生变更。2007 年，公司实现营业收入 3,135,942,466.92 元，比上年同比增长 12.69%，营业利润142,953,844.65 元，同比下降 32.27%，净利润129,905,636.28 元，同比下降21.95%。公司业绩出现下降的原因有： （1）本年度机制糖售价比上年度低，原材料、运费价格上涨，机制糖毛利下降。 （2）贷款利率上调，贷款金额增加，财务费用上升。 （3）运输费用、仓储费用增加，销售费用上升。 1、主营业务按行业、产品、地区的分布情况： 单位：万元 分 类 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%)

内容: 主营业务分行业情况

内容: 制糖业 纸制品业

内容: 注： （1）由于制糖业、纸制品业产量比上年增长，因此收入、成本比上年同期增加。 （2）由于本年度糖价下调，原材料、运费上升，机制糖毛利比上年同期下降。 （3）纸制品业因本年度产量增加，产品提价等原因影响，收入、成本比上年同期增加， 毛利上升。 单位：万元 主营业务分地区情况 分 类 广西区内 广西区外 合计 营业收入 146,995.79 162,274.75 309,270.54 营业收入比上年增减（％） 11.10 14.27 12.74

内容: 3、占公司营业收入或营业利润总额10%以上的主要产品的经营指标: 单位：万元 产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 产量总额（万吨） 销量总额（万吨） 市场占有率

内容: 注：蔗渣浆及机制纸的市场占有率因为没有精确的全国统计数据而无法计算。 4、公司主要供应商及客户情况： （1）公司向前5 名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的24.91%。 （2）公司向前5 名客户销售额合计占公司全年销售总额的17.50%。 （三）关于资产构成变动的分析 报告期内公司资产总额为3,637,114,869.62 元,主要构成情况如下: 单位：万元

内容: 应收账款 其他应收款 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 在建工程 短期借款 长期借款 资产总额

内容: 211,310.34 65.64 工程完工投入使用结转固定资产 4,611.54 1.43 工程完工投入使用结转固定资产

内容: 注：公司在报告期内主要资产采用历史成本法核算。 （四）关于销售费用、管理费用、财务费用和所得税变动分析 单位：万元 项目 销售费用 管理费用 财务费用 所得税 2007 年度 4,312.00 2006 年度 同比增减（%） 2,616.71 64.79 4.39 变动原因 仓租费、运输费增加 同期相比无重大变动

内容: 45.00 流动资金借款增加、贷款利率上调 -60.43 利润总额同比减少、 国产设备投资抵免所得税

内容: （五）关于现金流的分析

内容: 单位：万元

内容: 项目 1、经营活动产生的现金流量净 额 销售商品、提供劳务收到的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 2、投资活动产生的现金流量净 额 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收到的现金净额 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 3、筹资活动产生的现金流量净 额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 2007 年度 30,356.37 346,461.78 257,826.99 -30,206.16 100.52 30,341.49 0 13,766.79 26,795.20 240,465.21 221,199.24 33,428.95 2006 年度 差异 变动原因

内容: （六）关于设备利用、技术改造、节能减排、环保治理的情况 制糖业和造纸业都是重污染、高消耗、治污相对困难的传统产业。为了企业的可持续 发展，我公司2007 年通过加大环保投资、引进新技术、新设备以及技术改造等方式，在提 高产品质量、节能减排以及环保治理上取得了很好的效果。 1、公司下属明阳糖厂引进了一套电脑自动煮糖控制系统，能使 90％白砂糖（亚法） 产品的SO2 含量降低， 达到饮料白砂糖的质量标准。另外，明阳糖厂对10 台甲糖分蜜机进 行了技术改造，实现了自动控制，保证了整个榨季控制系统的正常运行，降低了能耗，提 高了生产效率。 2、公司下属伶俐糖厂和香山糖厂实施了喷射雾化式真空冷凝器及真空度自动控制系 统，确保了煮糖质量，达到了节水效果。 3、公司投入1450 万元对下属蒲庙造纸厂实施了污水稳定性达标治理工程，可使COD 排放量减少2263 吨。 4、公司投入 2000 万元用于下属制糖造纸厂蔗渣洗涤水、喷淋水厌氧处理工程项目，

内容: 可使7000m?/日蔗渣洗涤喷淋水设备的COD 排放量从6000mg/L 降至1000mg/L。 5、公司投入 2500 万元用于实施下属蒲庙造纸厂蔗渣洗涤喷淋水厌氧处理工程，可使 11000 m?/日蔗渣洗涤喷淋水设备的COD 从6000mg/L 降至1000mg/L。 （七）公司主要控股子公司的经营情况及业绩分析 报告期内公司下属控股子公司生产经营明显好转，通过一年的努力，生产逐步均衡稳 定，产销量履创新高，减亏成效显著，对南宁糖业整个造纸产业局面的扭转起到了极大的 作用。加上2007 年国家加大环保治理力度，全面推行节能减排政策，关停了一大批小浆纸 厂，造成浆、纸市场供应缺口较大，价格上扬，公司大部分控股子公司因此得益。各控股 子公司经营状况的好转为母公司在食糖销售市场走低的情况下，仍取得较好的经营业绩做 出了很大的贡献。

内容: 单位：万元 公司名称 注册 资本 公司持 股比例 主营业务 总资产 净资产 净利润 -457.06

内容: 开发、生产新型超级 南宁侨虹新材料有 2,460万美 50.14% 吸水材料及其它相关 24,917.19 12,664.28 限责任公司 元 产品。 广西舒雅护理用品 有限公司 广西南蒲纸业有限 公司 南宁美时纸业有限 责任公司 南宁天然纸业有限 公司 南宁美恒安兴纸业 有限公司 南宁云鸥物流有限 责任公司 广西侨旺纸模制品 有限责任公司 5,994 965.89 18,750 8,459.04 4,000 2,100 1,700 卫生巾、鞋垫、纸尿 67.85% 片等护理型产品及其 他卫生制品。 49.84% 6,804.87

内容: 1、南宁侨虹新材料有限责任公司（简称“侨虹公司” ）可年产 1 万吨无尘纸，产品主 要用于妇女儿童卫生用品。2007 年，公司委派副总经理赖晓杨先生担任侨虹公司董事长， 并派出多名总工程师及技术骨干至侨虹公司支援。通过精细分析、解决和及时归纳生产存 在的工作方式方法问题，建立和健全生产系统管理制度，使全体员工在效率、效果、产质 量意识等思想观念上得到了加强，在生产经营上有了质的飞跃，工艺稳定、设备均衡、连 续运行，成本大幅下降，质量得到保证，产销量屡创新高，货款回笼及时。2007 年产量比

内容: 上年同比增长 49％，销量同比增长 39％，A 等品产量同比增长 58％，销售收入同比增长 67％，2007 年实现净利润-457.06 万元，与2006 年相比减亏额达到1577 万元。 2、广西舒雅护理用品有限公司（简称“舒雅公司” ）目前 OEM 收入占主营业务收入的 90％。2007 年受到原材料价格和运输费用大幅上涨、美元大幅度贬值及出口退税率降低等 影响，舒雅公司在经营上遇到了较大的压力和困难。虽然舒雅公司采取加强生产管理、调 整产品结构、调高产品价格等措施，使生产经营与 06 年相比大幅减亏（减亏额度为 349 万元） ，但由于计提了 830 万元的坏账准备，处理积压存货 161 万元等因素，2007 年度净 利润为-1497 万元。 3、广西南蒲纸业有限公司（简称“南蒲纸业” ）生产各类文化用纸，目前主要产品包 括有光纸、书写纸、双胶纸等。2007 年，南蒲纸业在狠抓节能降耗、产品价格上调的双刃 剑下，实现净利润408.22 万元，比上年增加86.7 万元，同比增长27％。 4、南宁美时纸业有限责任公司（简称“美时纸业” ）2007 年开展了全面的生产攻关活 动，使产品的产量、质量均得到有效提高，原材料供应渠道得以拓宽，成本得到有效控制， 加上纸产品价格提高等影响，全年共生产食品包装用原纸 5.8 万吨，产销率 100％，实现 净利润196.78 万元，与2006 年亏损3,989.35 万元相比，增盈4,186 万元。 5、南宁天然纸业有限公司（简称“天然纸业” ）的主要产品有卫生纸原纸、分盘纸原 纸、大卫卷卫生纸原纸、晚餐巾纸原纸等。天然纸业经过2006 年的机器设备磨合期，2007 年设备运行较好，产销量均同比大幅提升，加上产品售价有所提高，与2006 年相比大幅减 亏，减亏额达到 1370.95 万元，2007 年净利润为-110.85 万元。目前，天然纸业设备仍未 达到设计水平，水、电等消耗还未达到预期目标，2008 年仍需加强管理和技术进步，降低 各种消耗、降低生产成本。 6、南宁美恒安兴纸业有限公司（简称“美恒公司” ）主要生产静电复印纸。2007 年， 美恒公司狠抓节能降耗工作，吨纸节水节电节汽效果明显，加上产品售价提高，全年实现 净利润526.03 万元，与上年盈利204.09 万元相比，增幅达到158％。 7、南宁云鸥物流有限责任公司（简称“云鸥物流” ）是从事道路货物运输、吊装搬运 装卸业务的物流企业，2007 年度实现净利润650.90 万元，与2006 年同比增长64％。 8、广西侨旺纸模制品有限责任公司（简称“侨旺公司” ）主要产品为快餐盒、汤碗、 碟、纸杯等。2007 年侨旺公司在生产上不断进行技术改革，随着机器性能及技术的稳定， 产量突破新高，同时不断开拓海外市场，产品已销往美国、英国、韩国、法国、加拿大等 国家，全年实现净利润282.92 万元，比上年同期增长328％。

内容: 二、对公司未来发展的展望及风险分析 公司2007 年共投入1.5 亿资金， 积极发动农民种植甘蔗。 2007 年公司甘蔗种植面积约 为99 万亩， 比2006 年增加约9 万亩。 预计2008 年公司甘蔗种植面积能达到103 万亩左右。 公司 07/08 榨季（2007 年 11 月～2008 年 4 月）提出了生产“安全、连续、均衡、稳 定”的主导思想，在生产管理上主要抓好设备检修、技术改造，安全环保及节能减排，本 着高安全、高质量、高收回、低消耗的“三高一低”生产原则，组织开展好榨季生产工作， 确保07/08 榨季生产无重大质量、安全和环保事故发生。 根据中国糖协的报导，07/08 榨季全球食糖产销量预计将有 1000 多万吨的过剩，而本 榨季国内甘蔗种植面积增加，天气状况良好，如无大灾害，预计全国食糖产量将创历史最 高水平，达到 1350 万吨，大约将超出消费需求 100 万吨。2008 年全国食糖供大于求的局 面已基本成形，未来糖价不容乐观。依照中国糖协的预测，未来 3~5 年国内糖市将会保持 平稳，糖价可能稳中有小幅回落。在此情势下，公司决定采取多种合作方式，提前与各大 饮料厂签订了大宗的购销合同，希望能在一定程度上规避糖价持续下跌的风险。 在全国节能减排工作的大力推动下，2008 年纸市场销售预计可维持一定的旺势，公司 各子公司可把握时机争创新高，但来自原材料价格上涨的压力也不容小觑。 2008 年，公司将继续抓好甘蔗发展工作，加强制糖造纸系统的生产管理，加大对各控 股子公司的控制和管理力度，加强完善销售策略的制定，继续抓环保节能减排工作，加大 纸产品结构调整力度，努力适应和开拓市场，充分发挥自身的优势，以结构调整促进生产 的循环可持续发展，争取取得更好的经济效益。 三、报告期内公司投资情况 报告期内公司的投资额比上年增加147,577.65 元，增幅为0.32%。 （一）募集资金使用情况。 我公司 2007 年非公开发行股票募集资金 26,795.20 万元（扣除发行费用） ，用于以下 三个项目（详情请参阅 2007 年 11 月 2 日刊登于《证券时报》《中国证券报》《上海证券 、 、 报》及巨潮资讯网上的相关公告文件） ： 单位：万元

内容: 承诺投资项目 东江糖厂日榨甘蔗6000 吨技改工程 甘蔗高糖高产吨糖田示 范基地建设项目 是否变更 项目 否 否 拟投入金额 20,173.50 3,072.10

内容: 是否符合 计划进度 是 是

内容: 是否已产 生收益 否 否

内容: 年产1 万吨生活用纸 （以 擦手纸为主）工程 合计

内容: 否

内容: 是

内容: 1、东江糖厂日榨甘蔗 6000 吨技改工程为免影响榨季正常生产经营，主要利用两个榨 季之间的停榨期间（每年5 月至10 月）进行。由于东江糖厂生产的迫切需要，公司已经于 2006 年通过银行借款6,821 万元用于75t/h 的锅炉技改项目，并于2006 年底投入试运营。 公司第三届董事会 2007 年第三次临时会议审议通过了《关于启动东江糖厂 6000 吨/ 日技改工程的议案》同意为了保证东江糖厂2008 年11 月1 日能按时投产确保新榨季正常 ， 运转，利用贷款等方式自筹资金提前启动东江糖厂 6000 吨/日技改扩建工程，待募集资金 到位后用募集资金归还。目前东江糖厂已按计划完成工艺、机械、电气、仪表等技术方面 的工作，包括前期技术方案、工作计划编制、车间设备招标、原酒精车间设备拆迁、各车 间土建施工图的设计和部分工艺图的设计工作等。项目计划在08/09 榨季投入运行。 2、由于每年 11 月至次年 4 月为甘蔗收割、生产季节，截至报告期末，公司还未开始 实施甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设项目。 3、公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过了变更部分募集资金投资方式及实施主 体的议案，公司将2007 年非公开发行募集资金原计划投资“年产1 万吨生活用纸（以擦手 纸为主）工程”的2,944.14 万元改为对控股子公司天然纸业进行增资，由天然纸业作为实 施主体建设该项目，项目总投资、建设地点及建设内容不变。该部分募集资金已于 2007 年12 月19 日转入天然纸业，已完成工商变更登记。 4、公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过了为提高募集资金的使用效率，降低财 务成本，短期使用闲置募集资金补充流动资金的议案。根据该次股东大会决议，结合公司 《募集资金使用管理制度》和募集资金投资项目的实际进展情况，公司将在2007 年11 月 至 2008 年 5 月间用部分闲置募集资金补充流动资金，累计使用募集资金额不超过 1.28 亿 元，使用期限不超过6 个月。

内容: （二）报告期内非募集资金重大项目的投资情况 1、公司第三届董事会 2006 年第一次临时会议审议通过了对控股子公司天然纸业追加 投资，进行二期技改扩建工程的议案。该二期工程为新增年产 1 万吨的高级生活用纸，已 在去年底建成试车， 今年初正式投入生产。 天然纸业于2007 年4 月完成了相关工商变更手

内容: 续。 （详情请参阅相关董事会决议公告及公司《2006 年年度报告》。 ） 2、公司第三届董事会第四次会议审议通过了对控股子公司侨旺公司追加投资 400 万 元，建设第三条生产线的二期扩建计划。该生产线已于2007 年6 月建成投产，目前运行状 况良好（详情请参阅相关董事会决议公告及公司《2006 年年度报告》。 ） 3、公司第三届董事会第十四次会议审议通过了对控股子公司舒雅公司进行现金增资 200 万元用以购置日用、夜用型卫生巾生产线各一台（套）的议案。设备可当月安装调试， 第二月实现达产，根据上述设备所提升的产能状况及舒雅公司订单情况分析，预计每月加 工利润约为 15 万元，投资回收期约为一年。增加投资后，舒雅公司的注册资本将从 5,994.70 万元增至 6,194.70 万元，我公司对舒雅公司的出资比例将提高至 68.89％。截 至报告期末，工商变更手续仍在办理中。 （详情请参阅相关董事会决议公告）

内容: 四、董事会对重要会计事项的分析与说明 （一）会计师事务所未对公司本年度报告出具有强调事项、保留意见、无法表示意见 或否定意见的审计报告。 （二）根据新企业会计准则的要求，对相关数据进行了调整，详细情况见附注第五点 “会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响” 。

内容: 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会共召开了10 次会议，主要情况如下： 1、2007 年 1 月 25 日召开了第三届董事会第十次会议，会议决议刊登在 2007 年 1 月 26 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2007 年 3 月 21 日召开了第三届董事会第十一次会议，会议决议刊登在 2007 年 3 月23 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、 2007年4月4日召开了第三届董事会2007年第一次临时会议， 会议决议刊登在2007 年4 月5 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 4、2007 年 4 月 23 日召开了第三届董事会第十二次会议，会议决议刊登在 2007 年 4 月24 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 5、2007 年 5 月 30 日召开了第三届董事会 2007 年第二次临时会议，会议决议刊登在 2007 年5 月31 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 6、2007 年 7 月 26 日召开了第三届董事会第十三次会议，会议决议刊登在 2007 年 7 月27 日的《证券时报》和《中国证券报》上。

内容: 7、2007 年 8 月 23 日召开了第三届董事会 2007 年第三次临时会议，会议决议刊登在 2007 年8 月24 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 8、 2007 年10 月16 日召开了第三届董事会第十四次会议， 会议决议刊登在2007 年10 月17 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 9、2007 年11 月14 日召开了第三届董事会2007 年第四次临时会议，会议决议刊登在 2007 年11 月15 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 10、2007 年 11 月 19 日召开了第三届董事会 2007 年第五次临时会议，会议决议刊登 在2007 年11 月20 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、经 2006 年年度股东大会审议通过，公司 2006 年度利润分配方案以 2006 年末总股 本26,264 万股为基数，每10 股派现金6.6 元（含税） 。方案已于2007 年5 月9 日执行。 2、公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了非公开发行股票方案等议案并授权董 事会全权办理有关非公开发行股票的相关事宜。本次公司非公开发行股票的新增股份 2,400 万股已于2007 年11 月5 日上市，股份性质为有限售条件流通股，锁定期限为12 个 月，公司已向深圳证券交易所申请该部分股票于2008 年11 月5 日上市流通。 3、公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过了变更部分募集资金投资方式及实施主 体的议案，公司将2007 年非公开发行募集资金原计划投资“年产1 万吨生活用纸（以擦手 纸为主）工程”的2,944.14 万元改为对控股子公司天然纸业进行增资，由天然纸业作为实 施主体建设该项目，项目总投资、建设地点及建设内容不变。该部分募集资金已于 2007 年12 月19 日转入天然纸业，已完成工商变更登记。 4、公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过了为提高募集资金的使用效率，降低财 务成本，短期使用闲置募集资金补充流动资金的议案。根据该次股东大会决议，结合公司 《募集资金使用管理制度》和募集资金投资项目的实际进展情况，公司将在2007 年11 月 至 2008 年 5 月间用部分闲置募集资金补充流动资金，累计使用募集资金额不超过 1.28 亿 元，使用期限不超过6 个月。 5、公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过了修改《公司章程》的议案，鉴于公司 2007 年非公开发行股票后总股本由 262,640,000 股增加至 286,640,000 股，对原《公司 章程》中与注册资本及股份总数相关的条款进行相应的修改。相应的《公司章程》及营业 执照工商注册变更手续已于2008 年1 月2 日完成。

内容: 6、董事会对报告期内股东大会通过的其它决议已全部认真执行完毕。 （三）董事会审计委员会履职情况总结报告 根据证监会《关于做好上市公司2007 年年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证 券的公司信息披露内容与格式准则第2 号<年度报告的内容与格式>》 （2007 年修订）的有 关要求，董事会审计委员会对公司2007年度审计工作总结如下： 1、 审计委员会在年审注册会计师正式进场审计前， 与上海东华会计师事务所 （简称 “会 计师事务所”或“事务所”）协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。2008年1 月9日， 审计委员会成员审阅了公司2007年度财务报表总体审计策略和公司编制的2007年度 财务会计报表，均认为公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至2007年12 月31日的生产经营成果及资产负债情况，出具了原则同意的书面意见。 2、2008年1月10日，会计师事务所正式进场开始审计工作。审计委员会一直保持与之 沟通，于2月13日发出《审计督促函》，要求会计师事务所按照审计工作安排在约定期限内 提交审计报告，确保公司年度报告及相关文件的制作、审核及披露，并于2008年1月14日收 到了事务所的相关回复。 3、2008年2月19日，在会计师事务所出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公 司财务会计报表，认为：保持原有的审计意见，公司财务报表已经按照新企业会计准则及 公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2007年12月31日的财务状 况以及2007年度的经营成果和现金流量。 4、2008年2月28日，会计师事务所如期完成了审计报告定稿及相关专项说明。2月29 日，审计委员会召开会议，审议通过了《关于上海东华会计师事务所有限公司从事本年度 审计工作的总结报告》、《公司2007年度财务会计报告》以及《关于续聘会计师事务所的 议案》并将后两个议案进一步提交公司董事会审议。审计委员会认为上海东华会计师事务 所恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了公司委托的各项工作，因 此建议公司董事会继续聘请上海东华会计师事务所为本公司2008年度审计机构。 六、2007 年度利润分配预案 经上海东华会计师事务所有限公司审计， 南宁糖业2007 年全年合并实现净利润为人 民币 129,835,994.89 元，其中母公司实现净利润 135,020,701.64 元。母公司计提 10%的 法定盈余公积 13,502,070.16 元，加上年结转未分配利润 178,906,620.14 元，减去 2007 年已分配 2006 年度利润 173,342,389.75 元，累计 2007 年末可分配利润 121,898,155.12 元。 公司拟定的2007 年末分配方案为： 以2007 年末总股本28664 万股为基数， 每10 股派

内容: 现金3.90 元（含税） ，共计派发股利111,789,600.00 元。分配后剩余利润10,108,555.12 元结转下一年度，资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案须经公司2007 年年度股东大会审议通过后实施。 七、其他事项：2008 年公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》《中国证券报》 、 。

内容: 第八节 监 事 会 报 告

内容: 一、监事会会议情况 报告期内监事会共召开6 次会议。 1、2007年1月25日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第六次会 议，会议审议并通过了如下议案： A、关于修改《公司章程》的议案； B、关于修改《股东大会议事规则》的议案； C、关于修改《监事会议事规则》的议案。 2、2007年3月21日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第七次会 议，会议审议并通过了如下议案： A、公司2006年年度报告正文及摘要； B、公司2006年年度监事会工作报告； C、公司2006年年度财务决算报告； D、公司2006年年度利润分配预案； E、关于公司2007 年度继续履行日常关联交易协议的议案。 3、2007年4月23日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第八次会 议，会议审议并通过了如下议案： A、公司2007年第一季度报告； B、关于执行新会计准则的议案； C、关于资产报废的议案。 4、2007年7月25日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第九次会 议，会议审议并通过了如下议案： A、公司2007年半年度报告全文及摘要。 5、 2007年10月16日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第十次会 议，会议审议并通过了如下议案：

内容: A、公司2007年第三季度报告。 6、 2007年11月14日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第十一次 会议，会议审议并通过了如下议案： A、关于变更部分募集资金投资方式及实施主体的议案； B、关于公司短期使用闲置募集资金补充流动资金的议案。

内容: 二、监事会的独立意见 报告期内，监事会成员认真履行职责，列席了公司历次董事会会议并出席了历次股东 大会,参与了公司重大决策的讨论，对有关事项发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况：报告期内，公司董事会、经理班子严格按照法律、法规及公司 章程履行职责、勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律，没有发生违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。股东大会、董事会的召开、决策程序合法、合规。公司已经建立了 较为完善的内部控制制度，公司治理结构良好。 2、公司财务情况：监事会仔细认真地检查和审核了公司的财务状况和财务结构，认为 公司财务运作良好。上海东华会计师事务所对公司2007年度财务报告出具了标准无保留审 计意见。该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、最近一次募集资金使用情况：公司2007年进行了非公开发行股票，本次发行实际投 入项目与承诺项目一致。但其中“年产1万吨生活用纸（以擦手纸为主）工程”经公司2007 年第三次临时股东大会审议通过，改为本公司对控股子公司南宁天然纸业有限公司追加投 资，由天然纸业作为实施主体建设该项目。以上变更部分募集资金投资方式及实施主体的 程序符合相关法律、法规的规定。 4、公司收购、出售资产情况：报告期内公司无收购、出售资产事项。 5、公司关联交易情况：公司所有关联交易均按市场规则进行，定价公平，程序合规， 未发现损害公司及中小股东利益的情况。 6、公司内部控制制度的建立健全情况：公司内控制度已基本建立、健全，能够适应公 司目前经营管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供有效的保证。报告期内， 公司未有违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。 监事会一致认为公司本报告期内在生产经营管理、节能减排、环境保护、规范运作等 方面取得较好成绩，对公司管理工作感到满意。

内容: 第九节 重 要 事 项

内容: 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内公司无诉讼、仲裁事项。 （二）子公司诉讼事项进展情况说明： 1、公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司（简称“海灵公司” ）和上 海佳期生活用品有限公司（简称“佳期公司” ）拖欠货款一案，该案于 2007 年 10 月 22 日 开庭审理。2007 年 12 月 13 日收到南宁市中级人民法院判决书[（2007）南宁民二初字第 22 号]，判决海灵公司、佳期公司支付舒雅公司的货款等费用 654.3 万元。至本报告截止 日，舒雅公司尚未收到相关货款。 2、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司（简称“久美企业” ）拖欠货 款28.6 万元， 经贵阳市云岩区人民法院2007 年3 月13 日开庭调解， 舒雅公司与其达成调 解协议，约定久美企业于调解当日支付货款 1 万元，余款及违约金于 2007 年 4 月 30 日前 支付。久美企业已于调解当日支付 1 万元，但余款及违约金至今未支付，2007 年 7 月 23 日舒雅公司申请法院强制执行，由贵阳市云岩区人民法院立案受理，至今，货款尚未能追 回。 3、公司控股子公司舒雅公司起诉河北珍誉工贸有限公司（上海珍誉工贸有限公司）侵 犯其鞋垫专利（专利号 ZL02208220.4） ，要求被告停止生产、销售侵权产品，并赔偿经济 损失60 万元，相关费用5 万元。石家庄市中级人民法院于2007 年6 月18 日判决“驳回原 告舒雅公司的诉讼请求” 。舒雅公司没有提出上诉。 4、 公司控股子公司舒雅公司2007 年6 月20 日向武鸣县人民法院起诉恭城县铭生企业 代理服务中心拖欠货款19.06 万元， 本案已于2007 年9 月17 日开庭审理， 至今尚未判决。 5、公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款 30 万元及相应违约金，经中山市 人民法院判决，海灵公司需自判决书生效之日（2007 年 1 月 17 日）起 5 日内支付所欠货 款及相应利息，海灵公司未提出上诉，但至今未予执行，侨虹公司已申请法院强制执行。 6、 公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款6.4 万元及相应 违约金，经贵阳市云岩区人民法院调解，2007 年 3 月 13 日侨虹公司与其达成调解协议，

内容: 约定久美企业于调解当日支付货款 1 万元，余款及违约金于 2007 年 4 月 30 日前支付。久 美企业已于调解当日支付 1 万元，但余款及违约金至今未支付，侨虹公司已申请法院强制 执行。但是根据律师的调查，久美企业原公司注册地已人去楼空，更无法找到企业负责人， 律师在当地了解到久美企业的整个厂区的土地、房产及设备已转为“贵州本草堂药业有限 公司”所有。 7、2001 年广东妇健企业有限公司（简称“妇健公司” ）状告广西侨凤卫生制品有限公 司（舒雅公司前身） “舒雅牌 3+1 经期全护理系列产品”侵权一案（详见公司《2002 年年 度报告》《2003 年年度报告》《2004 年年度报告》《2005 年年度报告》等定期报告） 、 、 、 ，经 北京市高级人民法院审理，宣告妇健公司专利权无效，案件受理费用由“妇健公司”承担 （北京市高级人民法院行政判决书[（2005）高行终字第333 号]文） ，本判决为终审判决。 2007 年 8 月 20 日，舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料，请求立案再审，撤销 [2002]粤高法民三终字第52 号的判决。 至本报告出具日， 尚未收到广东省高级法院的任何 文告。 二、报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信 托公司和期货公司等金融企业股权。 三、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并等事项 （一）报告期内公司无收购资产事项。 （二）报告期内公司无出售资产事项 （三）报告期内公司无吸收合并等事项。 四、公司截至目前尚未制订股权激励计划。 五、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司没有发生需及时披露的非日常生产经营性重大关联交易，公司其他的 关联交易详细情况请参见本报告“会计附注十二.关联方关系及其交易” 。 报告期内，公司日常生产经营关联交易的关联方、交易内容、定价依据、交易价格等 情况，均按照公司第三届董事会第十一次会议审议通过并提交公司2006年年度股东大会审 议的《2007年日常关联交易公告》 (2007年3月23日刊登于《中国证券报》及《证券时报》) 执行，具体情况如下：

内容: 1、关联采购情况

内容: 单位：万元 关联 交易 类别 按产品或 劳务等进 一步划分 复合肥 南宁统一东糖服务有限 责任公司 南宁统一资产管理有限 责任公司 南宁统一蒲糖服务有限 责任公司 资产使用 关联 采购 费 南宁统一东糖服务有限 责任公司 南宁统一南糖服务有限 责任公司 南宁统一香糖服务有限 责任公司 运输费 水泥 南宁统一南糖服务有限 责任公司 南宁市八鲤建材有限公 司 合 计 1,283 721 9 39 0 0 112.8 0 112.8 0 27％ 769 100％ 1,283 关联人 预计全年总金额 占同类交 易的比例 100％ 07 年的 总金额 1056 760 9 96 37 11 68 57 2,094 占同类交 易的比例 100％ 83％ 1％ 10％ 4％ 2％ 18％ 100％

内容: 2、关联销售情况

内容: 单位：万元 关联交 易类别 按产品或 劳务等进 一步划分 南宁统一南糖服务有 限责任公司 关联 销售 材料 南宁统一东糖服务有 限责任公司 南宁市八鲤建材有限 公司 合 计 27 27 27 27 100％ 关联人 预计全年总金额 占同类交 易的比例 07 年的 总金额 占同类交 易的比例

内容: 3％

内容: 3、关联方基本情况介绍

内容: 关联单位 南宁统一资产管理有限责 任公司 南宁统一南糖服务有限责 任公司 南宁统一蒲糖服务有限责 任公司 南宁统一东糖服务有限责 任公司 南宁统一香糖服务有限责 任公司 南宁市八鲤建材有限公司

内容: 法定代表人 熊可模 林大南 胡朝勇 陆天美 农建辉 胡朝勇

内容: 主营业务 复合肥、 自货物运输等 道路普通货物运输、 厂 房设备租赁等 设备制造及安装、 货物 运输等 复混肥、 机械维修、 安 装、汽车货运等 复混肥、汽油、柴油、 润滑油零售等 普通硅酸盐水泥及砌 块

内容: 与本公司关联关系 任董事长 关联法人的子公司 关联法人的子公司 关联法人的子公司 关联法人的子公司 联营公司

内容: 房屋租赁、 饲料、 酵母、 公司董事长在该公司

内容: 由于公司下属各厂所处地理位置和历史原因，关联方南宁统一资产管理有限责任公司 及其子公司南宁统一南糖服务有限责任公司、南宁统一蒲糖服务有限责任公司、南宁统一 东糖服务有限责任公司、南宁统一香糖服务有限责任公司的部分生产经营性资产是本公司 正常生产经营所需的辅助生产设备和为职工提供后勤服务的职工宿舍、食堂、医务所等福 利性资产。为此本公司与上述公司签定了《资产租赁协议》 ，向其租用上述资产，并参照市 场价格确定和支付租赁费。该关联交易将在一定时期内持续存在。 公司经营活动完全依靠自己所拥有的产销和供应体系，日常关联交易量较小，不会影 响公司独立性。公司各项关联交易都遵循公平交易的原则，以市场价格作为交易的基础， 以合同的方式明确各方的权利和义务，不会损害上市公司和全体股东的利益。上述关联方 与本公司合作多年，产品质量和信誉有保障，财务状况良好，具有较强的履约能力，日常 交往中能够遵守合同约定，不会形成本公司的坏帐损失。 （二）报告期内公司没有发生资产、股权转让发生的关联交易。 （三）报告期内公司没有发生与关联方共同对外投资的关联交易。 （四）报告期内公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项 1、截止 2007 年 12 月 31 日，公司的控股股东及其附属企业不存在非经营性占用公司 资金的情况，也不存在经营性资金往来的情况；公司的子公司及附属企业和关联自然人及 其控制的法人、其他关联人及其附属企业也不存在非经营性占用公司资金的情况。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，公司为持股 50%以上的控股子公司提供担保金额合计为

内容: 165,550,000.00 元，占 2007 年度合并会计报表净资产的 12.59%。其中，为持股 50%以上 的控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供担保金额 74,000,000.00 元，为持股 50% 以上的控股子公司南宁天然纸业有限公司提供担保金额 20,000,000.00 元，为持股 50%以 上的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供担保金额 12,550,000.00 元，为持股 50% 以上的控股子公司南宁美时纸业有限责任公司提供担保金额48,000,000.00元， 为持股50% 以上的控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司提供担保金额11,000,000.00 元。 （五）其他重大关联交易：无。

内容: 六、重大合同及履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 （一）报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项。 （二）重大担保事项 1、截止 2007 年 12 月 31 日，公司为非关联企业及持股 50%以上的控股子公司提供担 保金额合计413,440,000.00 元，占2007 年度合并会计报表净资产的31.45%。 公司和南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司互为贷款担保，与南宁化工集 团有限公司互为担保贷款的金额以 1.5 亿元为限，与南宁化工股份有限公司互为贷款担保 的金额以3.0 亿元为限。 截至2007 年12 月31 日止， 本公司为南宁化工集团有限公司贷款 担保 115,000,000.00 元；为南宁化工股份有限公司贷款担保 132,890,000.00 元；合计对 外提供担保金额247,890,000.00 元，占2007 年度合并会计报表净资产的18.86%。 截止2007 年12 月31 日， 公司为控股子公司提供担保金额合计为165,550,000.00 元， 占 2007 年度合并会计报表净资产的 12.59%。 （详见本节第三部分“4、报告期内公司与关 联方的债权、债务往来、担保等事项” ） 2、截止 2007 年 12 月 31 日，南宁化工集团有限公司为本公司共担保 0 万元，南宁化 工股份有限公司为本公司共担保10,000 万元。 以上担保均为连带责任担保。根据本公司的《公司章程》，对外提供担保遵循以下审 批决策程序： ①被担保人向本公司提出书面申请； ②公司财务部门对被担保人的资信资料 进行调查； ③经理班子审查公司财务部门呈送的意见、调查报告及其相关资料后，认为被 担保人符合《公司章程》规定的资信标准且确有必要为其提供担保，方可提请董事会审议 该笔对外担保事项；④董事会全体成员 2/3 以上审议同意，或者经股东大会批准，并对外

内容: 公告。 公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》中规定的违规担保行为。 （三）公司没有在报告期内和报告期内继续发生的委托理财事项。

内容: 七、 公司或持有公司股份 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对 公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况： 股东名称 承诺事项 自股权分置改革方案实施之日起，其持有的 南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交 易或转让。在上述承诺期满后，通过深交所 挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占 南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过 南宁振宁资 百分之十。 产经营有限 将在 2006 年及 2007 年年度股东大会上提出 责任公司 如下利润分配方案并投赞成票：为充分保障 社会公众股股东利益，建议南宁糖业根据公 严格履行承诺，已在公司 司利润情况，年度利润分配比例不低于公司 2006 年年度股东大会上对相 当年实现的可供投资者分配利润的70%， 具体 关利润分配方案投了赞成票。 分配方式可选择派发现金、派送红股或两者 相结合等方式。 严格履行承诺 承诺履行情况

内容: 八、会计师事务所情况 2007 年4 月24 日，公司2006 年年度股东大会同意续聘上海东华会计师事务所有限公 司为公司2007 年度会计报表审计机构， 报告期内公司应支付给上海东华会计师事务所有限 公司的 2006 年度财务审计费 63 万元。上海东华会计师事务所有限公司已为本公司提供审 计服务的连续年限为9 年。

内容: 九、报告期内，公司、公司董事、监事及高管人员没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

内容: 十、公司接待投资者调研、咨询、采访等有关情况 报告期内，公司接待了基金公司和证券公司的调研采访，公司董事会秘书等高级管理 人员与机构投资者进行了直接交流和沟通。在接待上述比一般中小投资者更容易接触到信 息披露主体和更具信息优势、且有可能利用有关信息进行交易或传播的机构和个人的过程 中，公司严格按照有关上市公司公平信息披露的要求，未有实行差别对待政策，未发生有 选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保 证了公司信息披露的公平性。 时间 2007.1.16. 2007.1.30. 2007.2.12. 2007.3.15. 2007.5.10. 2007.7.10. 2007.9.9. 2007.11.8. 2007.12.20. 地点 公司本部 公司本部 公司本部 公司本部 公司本部 公司本部 公司本部 公司本部 公司本部 方式 实地调研 实地调研 实地调研 电话沟通 实地调研 实地调研 电话沟通 实地调研 实地调研 接待对象 海通证券 工银瑞信基金 中信证券 中金公司 中粮集团 瀚伦投资顾问 （上海） 公司 长江证券 摩根史丹利、斯瑞尼 德证券投资公司 中金公司 谈论的内容及提供的资料 公司经营情况和发展前景 公司经营情况和发展前景 公司经营情况和发展前景 公司经营情况和发展前景 公司经营情况和发展前景 了解公司基本情况 公司生产经营情况 公司经营情况和发展前景 公司经营情况和发展前景

内容: 十一、其他重大事项 1、按照公司第三届董事会第四次会议决议，公司下属的武鸣华侨投资区糖厂于 2006 年上半年开始进行清算，并于2007 年4 月完成了全部清算工作及工商注销手续。 2、 公司2006 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于公司发行短期融资债券的议案》 ， 公司拟发行金额为人民币 4 亿元的短期融资债券，用于减少公司经营所需贷款，发行有效 期为一年。报告期内该事项有效期已过。

内容: 十二、公司其他重要事项公告索引 本报告期，公司所有公告均发布在指定的信息披露报纸及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。公司其他重要事项公告如下：

内容: 公告名称及内容 业绩预告修正公告 重大无先例事项停牌公告 第三届董事会第十一次会议决议公告 暨召开2006 年年度股东大会的通知 重大事项复牌公告 2007 年第一季度预警公告 中期业绩预告公告 2006 年年度股东大会决议公告 2006 年度分红派息公告 第三届董事会2007年第二次临时会议

内容: 刊登报纸 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、

内容: 2007 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》《中国证券报》 、 决议公告暨召开2007年第二次临时股 《证券时报》《中国证券报》 、 东大会的通知 2007 年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》《中国证券报》 、 关于中国证监会发审委审核公司非公 开发行股票事宜的停牌公告 关于非公开发行股票事宜获得审核通 过的公告 关于公司非公开发行股票申请获得中 国证券监督管理委员会核准的公告 简式权益变动报告书 非公开发行股票发行情况报告及上市 公告书摘要 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 《证券时报》《中国证券报》 、 、 《上海证券报》

内容: 第十节 财 务 报 告

内容: （一）审计报告: 东华桂审字[2008]58号 南宁糖业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南宁糖业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度利润表和合并利润表、现金流量 表和合并现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 上海东华会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师：傅 虹 中国注册会计师：廖元珍

内容: 中国·上海

内容: 二〇〇八年三月十一日

内容: （二）会计报表: 资 产 负 债 表

内容: 2007 年12 月31 日 编制单位：南宁糖业股份有限公司 期末余额 资 产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融 资产 持有至到期投 资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资 产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资 产 其他非流动资 产 非流动资产合 计 资产总计 2 3 4 3,962,530.50 309,675,644.55 277,055,854.89 1 5,000,000.00 320,888,467.43 262,399,599.26 合 并 注 释 1 合并 母公司 注释 母公司 合并 金额单位：人民币元 年初余额 母公司

内容: 资 产 负 债 表(续)

内容: 2007 年12 月31 日 编制单位：南宁糖业股份有限公司 期末余额 负债和所有者权 益 （或股东权益） 流动负债： 短期借款 交易性金融负 债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的 非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负 债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所 有者权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权 益总计 合 并 注 释 17 合并 母公 司注 释 母公司 合并 金额单位：人民币元 年初余额 母公司

内容: 法定代表人：熊可模

内容: 总会计师：谢电邦

内容: 会计机构负责人： 罗柳

内容: 利

内容: 编制单位：南宁糖业股份有限公司 项 目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动 收益（损失以“-”号 填列） 投资收益（损失以 “-”号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资 收益 二、营业利润 （亏损以“-”号填 列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产 处置损失 三、利润总额（亏 损总额以“-”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏 损以“-”号填列） 归属于母公司所有 者的净利润 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收 益 （二）稀释每股收 益 法定代表人：熊可模 合并 注释 31 32 33 34 35 36 37

内容: 润

内容: 表

内容: 金额单位：人民币元 上期金额

内容: 0.49 0.49 总会计师：谢电邦

内容: 0.76 0.76 会计机构负责人：罗柳

内容: 现 金 流 量 表

内容: 2007 年度 编制单位：南宁糖业股份有限公司 项 目 一、经营活动产 生的现金流量： 销售商品、提 供劳务收到的 现金 收到的税费返 还 收到其他与经 营活动有关的 现金 经营活动现金 流入小计 购买商品、接 受劳务支付的 现金 支付给职工以 及为职工支付 的现金 支付的各项税 费 支付其他与经 营活动有关的 现金 经营活动现金 流出小计 经营活动产生 的现金流量净 额 二、投资活动产 生的现金流量： 收回投资收到 的现金 取得投资收益 收到的现金 处置固定资 产、无形资产和 其他长期资产 收回的现金净 额 处置子公司及 其他营业单位 收到的现金净 额 收到其他与投 资活动有关的 现金 合并 注释 本期金额 母公 司注 释 金额单位：人民币元 上期金额 母公司 合并 母公司

内容: 合并

内容: 投资活动现金 流入小计 购建固定资 产、无形资产和 其他长期资产 支付的现金 投资支付的现 金 取得子公司及 其他营业单位 支付的现金净 额 支付其他与投 资活动有关的 现金 投资活动现金 流出小计 投资活动产生 的现金流量净 额 三、筹资活动产 生的现金流量： 吸收投资收到 的现金 取得借款收到 的现金 收到其他与筹 资活动有关的 现金 筹资活动现金 流入小计 偿还债务支付 的现金 分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金 支付其他与筹 资活动有关的 现金 筹资活动现金 流出小计 筹资活动产生 的现金流量净 额 四、汇率变动对 现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金 等价物净增加 额 加：期初现金及 现金等价物余 额 六、期末现金及 现金等价物余 额

内容: 现 金 流 量 表（续）

内容: 2007 年度 编制单位：南宁糖业股份有限公司 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现 金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用 （收益以“－”号填列） 投资损失 （收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加 以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少 以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 填列） 经营性应收项目的减少（增 加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减 少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资 和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情 况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 法定代表人：熊可模 合并 注释 本期金额 母公 合并 司注 释 金额单位：人民币元 上期金额 母公司 合并 母公司

内容: 会计机构负责人：罗柳

内容: 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：南宁糖业股份有限公司

内容: 金额单位：人民币元

内容: 总会计师：谢电邦 所 有 者 权 益 变 动 表

内容: 编制单位：南宁糖业股份有限公司

内容: 南宁糖业股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 一、企业简介

内容: 南宁糖业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10 号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司（筹）列为1997 年度广西公开发行股票并上市企业的函》 ，由 南宁统一糖业有限责任公司作为发起人，采取募集方式组建的股份有限公司，根据中国证券监督管理委 员会证监发[1999]33 号文批准， 公司以上网定价方式发行社会公众股5,600 万股， 发行后总股本22,400 万股。根据中国证券监督管理委员会 2001 年 9 月 13 日证券发行字（2001）77 号文批准，公司于 2001 年11 月29 日向社会公众股股东配售1,680 万股；根据中国证券管理委员会2004 年9 月17 日证监发行 字 （2004） 号文批准， 153 公司向社会公众股股东配售2,184 万股普通股； 根据中国证券管理委员会2007 年9 月17 日证监发行字（2007）311 号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行2,400 万股普通股；二次配股和一次定向增发发行后总股本28,664 万股。 南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一， 生产能力为日榨原料蔗2.6 万吨， 年产机制纸5 万吨、酒精3 万吨、蔗渣浆11 万吨。 公司法定地址：广西南宁市亭洪路48 号。

内容: 二、财务报表的编制基础

内容: 本公司2007 年1 月1 日之前执行原企业会计准则和 《企业会计制度》 自2007 年1 月1 日起执行财 ， 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）颁发的《会开发行证券 的公司信息披露规范问答第7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》及《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报表的一般规定（2007 年修订） 》等的规定，对要求追溯调整 的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》 、应用指南及准则解 释的规定进行确认和计量。在此基础上编制财务报表。编制符合要求的财务报表需要使用估计和假设， 这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息

内容: 四、重要会计政策和会计估计

内容: 1、会计年度 采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。

内容: 2、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 3、会计制度 自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其他 各项具体会计准则。 4、记账基础及会计计量属性 以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成 本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。 5、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按照 下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1） 外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算。 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2） 以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币 金额。 6、交易性金融资产核算方法 交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，确认为投资收益。 期末按公允价值计价，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （1）金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） 持有至到期投资、 、 贷款和应收款项和可供出售金融资 产四类。 （2）金融资产的计量 A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用应当直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产， 相关交易费用应当计入初始确认金额。 B、 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： （a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （b） 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并

内容: 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定： A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估 值日在公平交易中可能采用的交易价格。 （4）金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包 括下列各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回 投资成本； G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （5）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值 准备； C、应收款项坏账的确认标准、减值准备测试计提方法： (a)坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既 无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经 股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (b)减值准备的测试计提方法： 单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款 项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：

内容: 账龄 一年以内（含一年） 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上

内容: D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂 时性的，则可认定该项金融资产发生了债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项。 7、现金等价物的确定标准 公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8、存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等； （2）原材料按取得时的实际成本计价。 （3）产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。 （4）低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。 （5）成本核算方法采用品种法。 （6）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存 货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： A、 存货可变现净值的确定依据： 为生产而持有的材料等， 用其生产的产成品的可变现净值高于成本 的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当 按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基 础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售 价格为基础计算。 B、 存货跌价准备的计提方法： 按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备； 但对 于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 9、投资性房地产的计量模式 （1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

内容: （2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。 A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （3）后续计量 公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量， 但对下列投资性房地产采用公允价值模式进行 后续计量： A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场； B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性 房地产的公允价值作出合理的估计。 （4）折旧或摊销 采用成本模式计量的投资性房地产， 采用直线法计提折旧或进行摊销。 采用公允价值模式计量的投资 性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值， 公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 （5）减值的处理 公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查， 如果其可收回金额低于账面价值， 则按 单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 10、长期股权投资的核算 长期股权投资的初始计量： （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。 B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2） 除企业合并形成的长期股权投资以外， 其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其初始 投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

内容: B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 D、 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资， 其初始投资成本按照 《企业会计准则第7号——非货 币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》 确定。 （3）长期股权投资的核算： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施 控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 （4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： A、长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可 收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经 计提，不予转回。 B、长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提 长期投资减值准备。 11、固定资产的核算 （1）固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产： A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； B、使用寿命超过一个会计年度。 （2）固定资产分为房屋及建筑屋、机器设备、运输工具等 （3）固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允 的除外。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计 准则第7号——非货币性资产交换》、 《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号— —企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。 （4）固定资产的折旧方法： 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。

内容: A、采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率4% 或10%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定 资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 固定资产分类及折旧率如下： 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下： 类别 1）房屋建筑物 2）通用设备 3）专用设备 4）运输工具 5）其他 （5）固定资产减值的处理： 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其 账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值 准备一经计提，不予转回。 12、在建工程的核算 当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算 的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工；或所建项目无论在性 能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发 生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。 13、无形资产的核算 无形资产的计价方法；使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况；使用寿命不确定的无形资 产，使用寿命不确定的判断依据；对使用寿命不确定的无形资产，还应说明每一个会计期间对该无形资 产使用寿命进行复核的程序，以及针对该项无形资产的减值测试结果；划分公司内部研究开发项目研究 阶段支出和开发阶段支出的具体标准。 （1）无形资产的计价 无形资产按照成本进行初始计量。 A、 外购无形资产的成本， 包括购买价款、 相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款

内容: 的现值为基础确定。 B、 自行开发的无形资产， 其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 C、 投资者投入无形资产的成本， 按照投资合同或协议约定的价值确定， 但合同或协议约定价值不公 允的除外。 D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。 （2）无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 （3）无形资产减值的处理 年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金 额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。 14、长期待摊费用的摊销政策 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用； （2） 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价， 按项目的受益期平均摊销。 对于在以后会计期间已 无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 15、资产减值计提依据及方法 （1）减值测试的范围 报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进 行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试： A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 B、 企业经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 C、 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 F、 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

内容: G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产减值损失的确认 资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 （3）预计可收回金额的确定方法 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 估计其可收回金额。 （4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 16、借款费用的核算 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企 业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产， 包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： A、 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 B、 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、政府补助

内容: （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A、企业能够满足政府补助所附条件； B、企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情 况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 18、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。 （1）销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； C、收入的金额能够可靠地计量； D、相关的经济利益很可能流入企业； E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2） 提供劳务： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供劳 务的收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并 按相同金额结转劳务成本。 B、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 应当将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： A、相关的经济利益很可能流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 19、金融负债的核算方法

内容: （1）金融负债的分类： 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 （2）金融负债的计量 A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认 金额。 B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量。 （c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13 号--或有事项》确定的金额；②初 始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 20、预计负债的核算方法 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承 担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。 （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能 够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债 的账面金额。 21、确认递延所得税资产的依据。 公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差 异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返 还）的所得税金额。 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 22、企业合并

内容: （1）同一控制下的企业合并 合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各 项资产、负债，按其账面价值计量。 （2）非同一控制下的企业合并 合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入 当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列 示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中 的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和 未分配利润。 23、利润分配方法 （1）公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配： ①弥补上一年亏损； ②提取法定公积金百分之十； ③提取任意公积金； ④支付普通股股利。 （2）盈余公积金：盈余公积金分为法定公积金和任意公积金： ①公司分配当年税后利润时，提取利润的百分之十列入公司法定公积金，法定公积金累计额为公司 注册资本的百分之五十以上时，可不再提取； ②公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，提取任意公积金。 24、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围如下： ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方 式合计拥有半数以上权益性资本； ②被母公司控制的其他被投资企业，包括： A 通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权；

内容: B 根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策； C 有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员； D 在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （2）合并采用的方法 ①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他相关资料为合并基 础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投 资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 ②合并时， 如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为 母公司的会计政策。

内容: 五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响

内容: 1．会计政策变更 （1）根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》， 本公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会 计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表合并项目进行了追溯调整。

内容: （2）母公司财务报表项目根据新、旧会计准则要求调整差异的披露和说明

内容: 项目名称 长期股权投资 资本公积 未分配利润 股东权益合计 投资收益 所得税 2007 年报披露金额 （1） 2006 年报披露金额 （2） 差额（3）=（1）-（2） 备注

内容: 说明1 说明2 说明3 说明5 说明3 说明4

内容: 说明 1：根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容追溯调 《关于印发 整同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额-3,168,176.12 元，根据财政部财会[2007]14 号 <企业会计准则解释第1 号>的通知》 对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资， ， 在首次执 行日进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，调整减少94,581,727.21 元。 说明2：根据财政部财会[2007]14 号《关于印发<企业会计准则解释第1 号>的通知》 ，对在首次执行 日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用 成本法核算，调整减少因子公司增加资本公积而享有的份额5,732,211.02 元。 说明3：根据财政部财会[2007]14 号《关于印发<企业会计准则解释第1 号>的通知》 ，对在首次执行 日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用 成本法核算， 调整减少对子公司的亏损份额100,313,938.23 元， 其中2006 年当期亏损份额42,849,276.24； 调整股权投资差额和递延所得税影响增加531,182.48 元； 说明 4：根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容，所得 税核算变更为采用资产负债表债务法， 追溯调整影响2006年所得税费用—递延所得税费用-1,370,978.18 元。 说明 5：根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容追溯调

内容: 调整递延所得税资产增加3， 699， 358.60 整同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额-3,168,176.12 元， 元，根据财政部财会[2007]14 号《关于印发<企业会计准则解释第1 号>的通知》 ，对在首次执行日以前已

内容: 经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核 算，调整减少94,581,727.21 元。 2．会计估计变更 公司本期无会计估计变更事项。 3．会计差错更正 公司本期无会计差错更正事项。

内容: 六、税项

内容: 1．流转税 税种 增值税 营业税 消费税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 税率 17% 5%或3% 5% 7%或5% 3% 1%

内容: 备注 当期销项税额－当期进项税额 按营业额计缴 按酒精销售额计缴 按应缴增值税、消费税、营业税计缴 按应缴增值税、消费税、营业税计缴 按应缴增值税、消费税、营业税计缴

内容: 2．企业所得税 依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得 税优惠政策的通知》 根据 ： 《财政部、 国家税务总局、 海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》 （财税[2001]202 号）和《自治区地方税务局、国家税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策若干问 题的通知》 （桂地税发[2002]179 号）以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通 知》 （桂地税发[2003]167 号） ，同意本公司自 2004 年起至 2010 年底以前，按照国家鼓励类企业所得税 优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。 本公司下属子公司广西舒雅护理用品有限公司、南宁云鸥物流有限责任公司、南宁天然纸业有限公 司、广西侨旺纸模制品有限责任公司企业所得税税率为33%。 本公司下属子公司南宁侨虹新材料有限责任公司、南宁美恒安兴纸业有限公司、南宁美时纸业有限 公司企业所得税税率执行“免二减三”政策。 本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总公司 等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函[2004]81 号文批复，自 2004 年起至2010 年底以前，按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。

内容: 七、控股子公司

内容: 截止2007 年12 月31 日，本公司拥有八家控股子公司。

内容: 子公司名称 南宁侨虹新 材料有限责 任公司 广西舒雅护 理用品有限 公司 广西南蒲纸 业有限公司 南宁美时纸 业有限责任 公司 南宁美恒安 兴纸业有限 公司 南宁天然纸 业有限公司 南宁云鸥物 流有限责任

内容: 注册地

内容: 业务性质 （主营业务） 开发、生产新型超级 吸水材料及其他相关 产品 生产、销售纸、卫生 巾、纸尿片（裤） 、卫 生消毒液、痛经脐、 止痒等护理型产品

内容: 注册资本

内容: 赖晓杨

内容: 南宁华侨 投资区

内容: 胡朝勇

内容: 广西南宁 市邕宁区 南宁市亭 洪路48 号 南宁市邕

内容: 生产销售机制纸、纸 制品 高档纸及纸板的生产 销售 文化用纸及纸制品加 工、生产和销售 生活用纸及纸制品的

内容: 宁县蒲庙 镇 南宁华侨 投资区 南宁市亭 洪路48 号

内容: 蒙广全

内容: 加工、生产和销售； 卫生保健制品、文化 纸的制造和销售 道路货物运输、吊装 搬运装卸；销售文化 69

内容: 肖凌

内容: 公司

内容: 用纸、食糖、机械设 备、仪器仪表、仓储 等

内容: 广西侨旺纸 模制品有限 责任公司 74511732-6 潘志宏

内容: 南宁市南 宁经济开 发区

内容: 研制、生产、销售以 蔗渣浆为主的一次性 纸模制品

内容: 人民币 1,700 万元

内容: 人民币 900 万元

内容: 上述八家控股子公司在本报告期内，均纳入公司合并会计报表范围。

内容: 八、合并会计报表主要项目注释

内容: （2）按风险识别分类：

内容: 分类 单项金额重大的应收款项 期末账面余额 284,106,931.69 占应收账款 总额的比例% 87.32 坏账准备 计提比例% 4.19 坏账准备金额 11,895,014.39 说明 账龄三年内单项金 额在100万以上

内容: 按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 合计

内容: 账龄三年以上 账龄三年以内，单项 金额100万以下

内容: （4）本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名合计13,328,086.11 元，占其他应收款总额的43.17%。 （6）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额618,741.84 元。 （7）对涉诉的其他应收款，按个别认定法,计提坏账准备。 （8）本年度实际核销的其他应收款1,107,458.11 元，款项性质为往来款，均为非关联交易产生， 核销原因为账龄在5 年以上,预计无法收回。 （9）其他应收款前五名如下： 单位名称 07/08 榨季待抵扣甘蔗进项 预付种蔗租金及管理费 车队柴油款 香山糖厂劳动服务公司 07/08 榨季待抵扣蔗运费进项 合计 注释6．存货 项目 原材料 期末账面余额 金额 128,087,857.36

内容: 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 欠款原因 待抵扣甘蔗进项 租金管理费 柴油款 待抵扣进项税额

内容: 跌价准备

内容: 库存商品 周转材料 在产品 合计

内容: （2）按权益法核算的长期股权投资明细表

内容: 被投资单位名称 投资年度 占被投资公司注册资本比例（%） 初始投资成本 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 分得的现金红利 19,080,450.63 19,080,450.63 18,932,872.98 147,577.65 南宁市八鲤建材有限公司 2003 年 46.18

内容: （3）按成本法核算的长期股权投资明细表

内容: 动力设备 传导设备 专用设备 通用设备 生产用房 建筑物 运输工具 其他 固定资产减 值准备累计 金额合计 机械设备 动力设备 传导设备 专用设备 通用设备 生产用房 建筑物 运输工具 其他 固定资产账 面价值合计 机械设备 动力设备 传导设备 专用设备 通用设备 生产用房 建筑物 运输工具 其他

内容: 其他减少额 0.00

内容: 期末账面余额 -

内容: 工 程

内容: 商标使用权 外电网使用权 计算机软件

内容: 注释14．递延所得税资产 项目 1、应收账款 2、其他应收款 3、固定资产清理 4、应付工资 合计 注释15．资产减值准备

内容: 注释16．所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 一、用于担保的资产 期末账面余额 723,175,867.10

内容: 1、固定资产-机器设备 2、无形资产-土地使用权 二、其他原因造成所有权受限制的资产 合计 注释17．短期借款 借款类别 保证借款 信用借款 抵押借款 合计 注释18．应付账款

内容: 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 注释19．预收款项

内容: 6 四、 五、 六、 七、 八、 九、

内容: 年金缴费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动合同给 予的补偿 其他 合计

内容: 注释22．其他应付款 （1）账龄分析

内容: （2）其他应付款前五名 排名 1 欠款单位 南宁统一资产管理有限责任公司

内容: 业务性质 往来款

内容: 账龄 1 年以内

内容: 南宁同欢商贸有限公司 07/08 榨季甘蔗运费 南宁统一东糖服务有限责任公司 云鸥水回收站 合计

内容: 往来款 运费 复合肥款 往来款

内容: 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: （3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 注释23．一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款。 （1）按借款条件分类 项目 保证借款 信用借款 抵押借款 合计 （2）期末账面余额明细 贷款单位 中国建设银行股份有限公 司南宁江南支行 中国建设银行股份有限公 司南宁江南支行 中国建设银行股份有限公 司南宁江南支行 中国工商银行广西分行营 业部 中国工商银行广西分行营 业部 中国建设银行股份有限公 司南宁江南支行 中国建设银行股份有限公 司南宁江南支行 中国银行武鸣支行 中国银行武鸣支行 中国银行武鸣支行 合计 注释24．长期借款 （1）按借款条件分类 项目 保证借款 抵押借款 合计 46,600,000.00

内容: 借款条件 抵押 抵押 抵押 保证 保证 保证 保证 保证 保证 保证

内容: （2）期末账面余额明细 贷款单位 中国工商银行广西分 行营业部 中国工商银行广西分 行营业部 中国银行武鸣支行 合计 注释25．专项应付款 项目 技改基金和补贴 技术创新补助 无尘纸科技经费 信息化经费 市经贸项目经费拨款 信息自动化建设拨款 合计 注释26、其他非流动负债 项目 财政项目贴息递延收益 合计 注释27．股本 数量单位：股

内容: 本次变动前 项目 数量 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 境内法人持股 81 24,000,000 24,000,000 24,000,000 8.37 24,000,000 24,000,000 24,000,000 8.37 比例% 发行新股 本次变动增减（+，-） 送 股 公积 金转 股 其 他 小计 本次变动后 数量 比例%

内容: 借款条件 保证 保证 保证

内容: 年初账面余额

内容: 注释30．未分配利润 项目 年初未分配利润 加：执行新会计准则追溯调整 追溯调整后的年初未分配利润 加：本年净利润 减：少数股东损益 归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 减：分配未分配利润 期末未分配利润 注释31．营业收入 （1）明细情况

内容: 白砂糖 赤砂糖 机制纸 书写纸 无尘纸 平板纸 白卡原纸 大原纸 卷筒纸、卫生纸 纸模餐具 机制浆 黄浆\白浆 蔗渣浆 其他 酒精 复合肥 卫生护理用品 运输 其他 其他业务收入 合计

内容: （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为548,665,799.9 元，占全部营业收入的17.50%。 注释32．营业成本

内容: 序号 一、 （一） 1 2 （二） 1 2 3 4 5 6 7 （三） 1 2 （四） 1 2 3 4 5 项目 主营业务成本 机制糖 白砂糖 赤砂糖 机制纸 书写纸 无尘纸 平板纸 白卡原纸 大原纸 卷筒纸、卫生纸 纸模餐具 机制浆 黄浆\白浆 蔗渣浆 其他 酒精 复合肥 卫生护理用品 运输 其他

内容: 二、

内容: 其他业务成本 合计

内容: 注释33．主营业务税金及附加

内容: 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 计缴标准

内容: 按酒精销售额计提 按应缴增值税、消费税计缴 按应缴增值税、消费税计缴

内容: 消费税 营业税 城建税 教育费附加 地方教育附加 合计 注释34．营业费用

内容: 注释37．投资收益 （1）按投资类别分项列示

内容: 产生投资收益的来源 一、长期股权投资收益 1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 2、股权投资转让损益 3、股权投资差额摊销 4、其他股权投资收益 小计 二、交易性金融资产投资收益

内容: 本期发生额

内容: 上期发生额

内容: 三、持有至到期投资投资收益 四、可供出售金融资产投资收益 合计 392,566.98 -2,557,982.35

内容: （2）按投资单位分项列示

内容: 注释38．资产减值损失 项目 一、坏账损失 其中：应收账款 其他应收款 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、无形资产减值损失 十二、商誉减值损失 十三、其他 合计 注释39．营业外收入

内容: 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 固定资产处置收入 政府补助 盘盈利得 其他 合计

内容: 注释40．营业外支出

内容: 项目 本期发生额

内容: 固定资产处置损失

内容: 非常损失 捐赠支出 盘亏损失 税收滞纳金 罚款支出 其他 合计

内容: 注释41．所得税费用 项目 利润总额 应纳税所得额 应交所得税(15%或33%) 减:所得税实际返还 当期所得税费用 加：递延所得税费用 所得税费用合计 注释42．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 排污费 运输装卸费 保险费 储备糖费用 零星修理费 业务招待费 材料费 办公费 投标押金 离退休人员费用 其他 合计

内容: 注释44．报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%（含）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明 项目 货币资金 应收账款 资本公积 销售费用 变动幅度% 42.24 65.56 44.13 64.19

内容: 变动原因 吸收投资增加 赊销增加导致 非公开发行股票溢价 仓租费、运输费的增加

内容: 财务费用

内容: 银行利率上调及借款金额增加引起利息费用增加

内容: 九、母公司会计报表项目注释

内容: 注释1．应收账款 （1）账龄情况如下： 账龄 1 年以 内 1—2 年 2—3 年 3 年以 上 合计

内容: 期末账面余额 年初账面余额

内容: 分类

内容: 说

内容: 明

内容: 单项金额重大的应收款项 按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 合计

内容: 账龄三年内单项金 额在100万以上 账龄三年以上 账龄三年以内，单 项金额100万以下

内容: （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项 账龄 期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例% 1 年以内 241,410,818.33 100 86,025,917.25 100 1 至2 年 481.00 0 2 至3 年 合计 241,410,818.33 100 86,026,398.25 100 （4）本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名合计191,077,621.07 元，占应收账款总额的58.19%。 （6）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计917,007.60 元。 注释2．其他应收款 （1）账龄情况如下： 账龄

内容: 期末账面余额 年初账面余额

内容: 金额

内容: 坏账准备

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合计

内容: （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成

内容: （4）本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名合计29,864,355.80 元，占其他应收款总额的69.27%。 （6）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额138,304.34 元。 注释3．长期投资 （1）按投资类别分项 项目 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合计 19,080,450.63 26,550,000.00 442,901,861.93 18,932,872.98 26,550,000.00 408,812,884.28 期末账面余额 原值 397,271,411.30 减值准备 年初账面余额 原值 363,330,011.30 减值准备

内容: （2）按权益法核算的长期股权投资明细表

内容: 被投资单位名称 投资年度

内容: 南宁市八鲤建材有限公司 2003 年

内容: 占被投资公司注册资本比例（%） 初始投资成本 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 分得的现金红利

内容: （3）按成本法核算的长期股权投资明细表

内容: 被投资单 位名称 上海融汇 中糖电子 商务有限 公司 湖北侨丰 商贸投资 有限公司 广西南南 铝箔有限 公司 广西力和 糖业储备 有限公司 广西科凯 糖业科技 有限公司 广西侨旺 纸模制品 有限责任 公司 广西南蒲 纸业有限 公司 广西舒雅 护理用品 有限公司 南宁侨虹 新材料有 限责任公 司 南宁美恒 安兴纸业 2004 年 4月 51.00 20,400,000.00 2002 年 2月 50.14 102,083,059.59 2002 年 12 月 2002 年 6月 49.84 3,953,278.56 2002 年 12 月 52.94 9,000,000.00 2002 年 4月 2001 年 11 月 2003 年 4月 2002 年 12 月 13.85 13,300,000.00 2000 年 7月 2.00 600,000.00 投资年 度 占被投资公 司注册资本 比例（%） 初始投资成本 年初账面余额 本期增加 本期 减少

内容: 期末账面余额

内容: 南宁美时 纸业有限 公司 南宁天然 纸业有限 公司 南宁云鸥 物流有限 责任公司 合计

内容: 上述投资期末未发生减值，期末账面余额与期末账面价值相等。 注释4．营业收入 （1）明细情况

内容: （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为600,145,140.39 元，占全部营业收入的22.80%。 注释5．营业成本

内容: 1 2 （四） 1 2 3 二、

内容: 黄浆\白浆 蔗渣浆 其他 酒精 复合肥 其他 其他业务成本 合计

内容: 注释6．投资收益 （1）按投资类别分项

内容: 产生投资收益的来源 一、长期股权投资收益 1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中 所占的份额 2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 3、股权投资转让损益 4、股权投资差额摊销 5、其他股权投资收益（成本法） 小计 二、交易性金融资产投资收益 三、持有至到期投资投资收益 四、可供出售金融资产投资收益 合计 5,263,539.90 -1,754,266.59 5,263,539.90 -1,754,266.59 77,362.65 5,186,177.25 -3,052,697.14 1,298,430.55 本期发生额 上期发生额

内容: （2）按投资单位分项列示投资收益的有关情况

内容: 注释 7．报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达 30%（含）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明 项目 货币资金 应收账款 变动幅度% 44.03 60.36

内容: 变动原因 吸收投资增加 赊销增加导致

内容: 预付账款 资本公积 销售费用 财务费用

内容: 预付蔗农化肥款增加 非公开发行股票溢价 仓租费、运输费的增加 银行利率上调及借款金额增加引起利息费用增加

内容: 营业利 润率 (%) 营业收 入比上 年增减 （%） 9 20 8 39 13 营业成本 比上年增 减（%） 营业利润 率比上年 增减（%）

内容: 一、制造业 制糖业 纸制品业 其他 二、运输业 合计

内容: 十一、本公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务情况

内容: 控股股东或子公司名称 南宁振宁资产经营有限责任公司 南宁侨虹新材料有限责任公司 广西舒雅护理用品有限公司 广西南蒲纸业有限公司 南宁美时纸业有限责任公司 南宁美恒安兴纸业有限公司 南宁天然纸业有限公司 南宁云鸥物流有限责任公司 广西侨旺纸模制品有限责任公司 合计 本期发生额 上期发生额

内容: 十二、关联方关系及其交易

内容: （一）存在控制关系的关联方 1．本企业的母公司 母公司名称 南宁振宁资 产经营有限 责任公司 组织机构代码 19832508 注册地 业务性质 注册资本 1,800,000,000.00

内容: 国有资产投资控股，房地产开发 南宁市古城 与经营，物业管理，租赁业务， 路10 号 国内贸易，咨询服务

内容: 母公司对本企业的持股比例和表决权比例均为47.71%。 2．本企业的子公司 见“附注五、控股子公司” 。

内容: 根据公司第届董事会第十四次会议决议， 同意公司增加对广西舒雅护理用品有限公司投资200 万元， 增加投资后公司对广西舒雅护理用品有限公司的持股比例将提高至68.89%，本报告期内，该公司新增资 本已经到位，工商变更登记手续正在办理过程中。 根据公司第三届董事会 2006 年第一次临时会议决议，同意公司增加对南宁天然纸业有限公司投资 3649.0949 万元，其中固定资产投资 649.0949 万元,现金 3000 万元,增资后公司对南宁天然纸业有限公 司的持股比例将提高至 87.86%。上报告期内到位资金 3,209.04 万元，本报告期内到位资金 250 万元， 工商变更登记手续已办妥，本次增资后，公司实际持股比例增至87.59%。 根据公司第三届董事会2007 年第四次临时会议决议、 2007 年第三次临时股东大会决议， 公司将2007 年非公开发行募集资金原计划投资“年产1 万吨生活用纸（以擦手纸为主）工程” （以下简称“该项目” ） 的2,944.14 万元改为对公司控股子公司南宁天然纸业有限公司（以下简称“天然纸业” ）追加投资，增 资后公司对南宁天然纸业有限公司的持股比例将提高至90.79%。由天然纸业作为实施主体建设该项目， 项目总投资、建设地点及建设内容不变。本报告期内公司已投资现金2,944.14 万元,工商变更登记手续 已于2008 年1 月16 日办妥。 4．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 金额 % 金额 % 南宁振宁资产经营有限责 168,000,000.0 52.07 任公司 0 南宁侨虹新材料有限责任 102,080,878.7 50．14 公司 9 广西舒雅护理用品有限公 40,676,200.00 67.85 2,000,000.00 企业名称

内容: 南宁云鸥物流有限责任公 20,000,000.00 司 广西侨旺纸模制品有限责 9,000,000.00 任公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 1．本企业的联营企业 被投资单位名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本(万元) 本企业持股比例% 本企业在被投资单位表决权比例% 期末资产总额 期末负债总额( 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 2、其他关联方 企业名称 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁金浪浆业有限公司 南宁振宁工业投资管理有限责任公司 （三）关联交易

内容: 与本企业关系 公司董事长在该公司任董事长 关联法人的子公司 关联法人的子公司 关联法人的子公司 关联法人的子公司 公司董事长在该公司任董事长 同一股东控股

内容: 公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议，并根据协议参照市场价

内容: 格确定具体关联交易价格，具体关联交易情况如下： （1）本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下：

内容: 本期发生额 关联方名称 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一蒲庙服务有限责任公司 南宁市八鲤建材有限公司 南宁市八鲤建材有限公司 南宁市八鲤建材有限公司 合计 业务内容 资产租赁费 资产补偿费 购材料 设备吊装费 运费 资产租赁费 资产租赁费 资产租赁费 复合肥 购进原煤 设备使用费 复合肥 资产补偿费 设备使用费 白泥处理费 购水泥款 维修费 金额 7,423,109.25 127,457.90 49,966.07 677,513.50 371,865.77 92,165.50 112,267.44

内容: （2）向关联方销售货物、劳务：

内容: 关联方名称 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁市八鲤建材有限公司 合计 业务内容 材料 代付租赁费 材料 电 材料 滤泥 电 本期发生额 占同类业 金额 务百分比 上期发生额 占同类业 金额 务百分比 109,096.14 528,361.22 100% 30,375.41 121,473.00 321,577.97

内容: （3）关联方债权、债务事项如下：

内容: 关联方名称 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 项目 其他应收款 其他应付款 其他应收款 其他应付款

内容: 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 南宁市八鲤建材有限公司 南宁市八鲤建材有限公司 南宁市金浪浆业有限公司 合计

内容: 其他应付款 其他应收款 其他应付款 应收帐款 其他应付款 应收帐款 预付账款 应收帐款

内容: （4）公司向控股股东及子公司提供资金情况：本期公司无向控股股东及子公司提供资金的事项。

内容: 截止二○○七年十二月三十一日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺 事项。

内容: （一）未决诉讼形成的或有事项 1、公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司（简称“舒雅公司” ）诉广东海灵保健制品有限公司 （简称“海灵公司” ）和上海佳期生活用品有限公司（简称“佳期公司” ）拖欠货款一案，该案于 2007 年 10 月 22 日开庭审理。2007 年 12 月 13 日收到南宁市中级人民法院判决书[（2007）南宁民二初字第 22 号]，判决海灵公司、佳期公司支付舒雅公司的货款等费用 654.3 万元。至本报告截止日，舒雅公司 尚未收到相关货款。 2、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司（简称“久美企业” ）拖欠货款28.6 万元， 经贵阳市云岩区人民法院2007 年3 月13 日开庭调解，舒雅公司与其达成调解协议，约定久美企业于调 解当日支付货款1 万元， 余款及违约金于2007 年4 月30 日前支付。 久美企业已于调解当日支付1 万元， 但余款及违约金至今未支付，2007 年 7 月 23 日舒雅公司申请法院强制执行，由贵阳市云岩区人民法院 立案受理，至今，货款尚未能追回。 3、 公司控股子公司舒雅公司起诉河北珍誉工贸有限公司 （上海珍誉工贸有限公司） 侵犯其鞋垫专利 （专利号ZL02208220.4） ，要求被告停止生产、销售侵权产品，并赔偿经济损失60 万元，相关费用5 万 元。 石家庄市中级人民法院于2007 年6 月18 日判决 “驳回原告舒雅公司的诉讼请求” 舒雅公司没有提 。 出上诉。 4、 公司控股子公司舒雅公司2007 年6 月20 日向武鸣县人民法院起诉恭城县铭生企业代理服务中心 拖欠货款19.06 万元，本案已于2007 年9 月17 日开庭审理，至今尚未判决。 5、公司控股子公司南宁侨虹新材料有限公司（简称“侨虹公司” ）起诉海灵公司拖欠货款30 万元及 相应违约金，经中山市人民法院判决，海灵公司需自判决书生效之日（2007 年 1 月 17 日）起 5 日内支 付所欠货款及相应利息，海灵公司未提出上诉，但至今未予执行，侨虹公司已申请法院强制执行。 6、 公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款6.4 万元及相应违约金， 经贵

内容: 阳市云岩区人民法院调解，2007 年 3 月 13 日侨虹公司与其达成调解协议，约定久美企业于调解当日支 付货款1 万元，余款及违约金于2007 年4 月30 日前支付。久美企业已于调解当日支付1 万元，但余款 及违约金至今未支付，侨虹公司已申请法院强制执行。但是根据律师的调查，久美企业原公司注册地已 人去楼空，更无法找到企业负责人，律师在当地了解到久美企业的整个厂区的土地、房产及设备已转为 “贵州本草堂药业有限公司”所有。 7、2001 年广东妇健企业有限公司（简称“妇健公司” ）状告广西侨凤卫生制品有限公司（舒雅公司 前身） “舒雅牌3+1 经期全护理系列产品” 侵权一案 （详见公司 《2002 年年度报告》 、 《2003 年年度报告》 、 《2004 年年度报告》《2005 年年度报告》等定期报告） 、 ，经北京市高级人民法院审理，宣告妇健公司专 利权无效，案件受理费用由“妇健公司”承担（北京市高级人民法院行政判决书[（2005）高行终字第 333 号]文） ，本判决为终审判决。2007 年8 月20 日，舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料，请 求立案再审， 撤销[2002]粤高法民三终字第52 号的判决。 至本报告出具日， 尚未收到广东省高级法院的 任何文告。 （二）对外提供担保 1、根据本公司2007 年第三次临时股东大会决议，本公司和南宁化工集团有限公司互为贷款担保， 双方互相担保贷款的累计金额最高为人民币1.5 亿元，期限至2009 年3 月1 日，贷款银行范围仅限于： 中国工商银行、交通银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、南宁市商业银行、 南宁市区农村信用合作联社那洪信用社、招商银行以及其他在国内依法注册的金融机构。截至 2007 年 12 月31 日止，本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保11,500 万元；南宁化工集团有限公司以三宗土 地价值13,336 万元为本公司提供贷款反担保，至截止日为本公司共担保0 万元。 2、根据本公司2007 年第三次临时股东大会决议，本公司和南宁化工股份有限公司互为贷款担保， 双方互相担保贷款的累计金额最高为人民币3 亿元， 期限至2009 年3 月1 日， 贷款银行范围仅限于： 中 国工商银行、交通银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、招商银行、上海浦 发银行8 家金融机构。截至2007 年12 月31 日止，本公司为南宁化工股份有限公司贷款担保13,289 万 元； 南宁化工股份有限公司以固定资产价值34,676 万元为我公司提供贷款反担保， 至截止日为本公司共 担保10,000 万元。 3、截至2007 年12 月31 日止，本公司为控股子公司贷款提供担保16,555 万元，具体情况如下： （1）为控股子公司广西舒雅护理用品有限公司贷款担保1,255 万元； （2）为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保7,400 万元； （3） 为控股子公司南宁天然纸业有限公司贷款担保2,000 万元， 其中500 万元为天然纸业开具给本 公司的银行承兑汇票担保； （4）为控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司贷款担保1,100 万元； （5）为控股子公司南宁美时纸业有限责任公司贷款担保4,800 万元。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 1、根据本公司 2007 年度利润分配预案，本公司拟以 2007 年末总股本为基数，向全体股东按每 10

内容: 股派发现金红利3.9 元 （含税） 派发现金总额为111789600 元， ， 以上利润分配预案已经董事会决议通过， 尚须股东大会批准。 2、南宁糖业股份有限公司第三届董事会2008 年第1 次临时会议于2008 年2 月19 日审议并通过了 如下议案： 同意按以下方式处置公司下属东江糖厂的一批由于日搾6000 吨扩建工程需要拆除的固定资产， 共包 括三大部分： ①同意拆除压榨车间等16 项建筑类固定资产，原值为9,144,517.19 元，截止2007 年12 月，累计折 旧4,178,281.01 元，净值为4,966,236.18 元，拆除后的净值计入日搾6000 吨扩建工程项目的在建工程； ②对申请拆除的348 项设备类固定资产，由于Y132M-4-132 电动机等5 台设备制糖造纸厂适用，同 意留用并按公司相关规定办理调拨手续。 其余343 项473 台套设备类固定资产同意拆除报废， 该批资产 原值为37,257,416.74 元，截止2007 年12 月，累计折旧29,275,785.49 元，净值为7,981,631.25 元。

内容: 十六、每股收益和净资产收益率

内容: 报告期利润 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 1、 合并投资收益调益调整为对子公司美时和南蒲的股权投资摊销额， 母公司投资收益调整还包括对 子公司按成本法进行调整。 2、所得税费用调整为对所得税采用资产负债表债务法核算调整额 （三）2006 年度模拟执行新会计准则的净利润和2006 年报披露的净利润的差异调节如下:

内容: 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 加：少数股东损益（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 1、投资收益 2、所得税 3、其他 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 加：其他项目影响合计数 1、投资收益 2、所得税 3、其他 2006 年度模拟净利润 （四）现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性 生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－” 129,905,636.28 14,425,400.48 177,755,443.10 1,243,259.25 15,556,272.92 1,930,606.41 846,816.90 107,591,694.03 -392,566.98 -829,866.48 -8,488,976.41 -130,190,252.3 2 -7,536,288.02 99

内容: 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 按照公司第三届董事会第四次会议决议， 公司下属的武鸣华侨投资区糖厂于2006 年上半年开始进行 清算，至2007 年4 月完成了全部清算工作及工商注销手续。

内容: 第十一节 备 查 文 件 目 录

内容: 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有 、 公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 南宁糖业股份有限公司 董事长：熊可模 二 OO 八年三月十一日