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内容: 山西焦化股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人潘得国，主管会计工作负责人郑兴国及会计机构负责人（会计主管人员）郑兴国应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：山西焦化股份有限公司 公司英文名称：ＳhanＸi Ｃoking Ｃo.，Ｌtd 公司英文名称缩写：ＳＣＣ 2、 公司法定代表人：潘得国 3、 公司董事会秘书：李峰 电话：0357-6626012 传真：0357-6625045 联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇 公司证券事务代表：王洪云 电话：0357-6625471 传真：0357-6625045 联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇 4、 公司注册地址：山西省洪洞县广胜寺镇 公司办公地址：山西省洪洞县广胜寺镇 邮政编码：041606 公司国际互联网网址：www.sxjh.com.cn 公司电子信箱：sjgf＠public.lf.sx.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：山西焦化 公司 A 股代码：600740 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 8 月 2 日 公司首次注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：140000100049390 公司税务登记号码：142625113273064 公司组织结构代码：11327306-4 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号塞特广场 5 层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 所得税抵免 所得税影响数 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 本年比上年增减(%)

内容: 增加 2.01 个百分点

内容: 增加 3.25 个百分点

内容: 总资产 所有者权益 （或股东 权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

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内容: 本次变动前 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 小计 金 其他 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 发行新股

内容: 一、有限售条件股份 1、 国家持股 2、 国有法人 93,000,000 持股 3、 其他内资 持股

内容: 其中：

内容: 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 93,000,000 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、 人民币普 109,850,000 通股 2、 境内上市 的外资股 3、 境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 109,850,000 计 三、股份总 202,850,000 数

内容: 股份变动的批准情况 根据公司第二十二次股东大会决议， 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]167 号文核准， 公司于 2007 年 7 月非公开发行股份 8000 万股，发行完成后公司总股本为 28285 万股。 股份变动的过户情况 2007 年 7 月 12 日，公司定向发行的 10 家机构投资者向主承销商指定账户缴纳了认股款；7 月 13 日，主承销商向公司募集资金专用账户划转了全部认股款；7 月 18 日，公司完成本次发行股份登记过 户和托管工作。 报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 报告期后到年报披露日期间没有发生股份变动情况。 2、限售股份变动情况表

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内容: 本 年 增 加 限 售 股 数

内容: 股东 名称

内容: 年初限售股 数

内容: 本年解除限 售股数

内容: 年末限售股 数

内容: 限售原因

内容: 解除 限售 日期

内容: 山西 西山 煤电 股份 有限 公司

内容: 遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办 法》等相关法律法规和规章的规定履行法定承诺 义务。 （1）自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不 通过证券交易所挂牌交易出售股份；（2）72 个 月承诺期满后， 24 个月内通过交易所挂牌交易 在 出售原非流通股股份的价格不低于 12 元 （若自股 权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派 息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应 对该价格作除权处理）。1）自股权分置改革实施 日起， 72 个月内不通过证券交易所挂牌交易出 在 售股份； —

内容: 山西 焦化 集团 有限 公司

内容: 合计

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券的种类 A股 发行日期 发行价格 （元） 发行数 量 上市日期 单位:万股 币种:人民币 获准上市交 交易终止 易数量 日期

内容: 2007 年 7 月 2008 年 7 月 12.70 8,000 8,000 18 日 18 日 根据公司第二十二次股东大会决议， 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]167 号文核准， 公司于 2007 年 7 月非公开发行人民币股 8000 万股，每股发行价格 12.70 元，详见公司刊登在 2007 年 7 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]167 号文核准，本公司采用非公开 发行人民币普通股（A 股）8000 万股，每股发行价为 12.70 元，扣除发行费用 43,156,000.00 元后, 实际募集资金净额为人民币 972,844,000.00 元。 其中 80,000,000.00 元增加股本,892,844,000.00 元 记入资本公积,上述出资业经北京京都会计师事务所北京京都验字(2007)第 039 号验证。 2007 年 5 月 10 日， 按照本公司 2006 年股权分置改革方案， 10,142,500 股有限售条件流通股上市， 转为无受限条件股份。 (3) 现存的内部职工股情况 公司没有发行内部职工股情况。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 6 报告期内 增减 持有有限售 条件股份数 44,032 质押或冻结的股份数量

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内容: 量 山西焦化集团有 国有法人 限公司 山西西山煤电股 国有法人 份有限公司 三一集团有限公 境内非国有法人 司 红塔证券股份有 国有法人 限公司 北京环球银证投 境内非国有法人 资顾问有限公司 交通银行－华夏 蓝筹核心混合型 国有法人 证券投资基金 (LOF) 杭州恒富通实业 境内非国有法人 有限公司 江西国际信托投 国有法人 资股份有限公司 常熟万兴化工有 境内非国有法人 限公司 中融国际信托有 境内非国有法人 限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 山西西山煤电股份有限公司 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基 金 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 吴立鹏 华宝信托有限责任公司 沈立 柴文跃 曹国华 景福珠宝商业（中国）有限公司 深圳国际信托投资有限责任公司－龙马证券投资 集合资金信托计划 19.24 13.63 4.24 3.54 3.54 54,433,621 38,566,379 12,000,000 10,000,000 10,000,000 54,433,621 28,423,879 12,000,000 10,000,000 10,000,000 托管 托管 54,433,621 28,423,879

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 第 1 名股东为国有法人股股东，其所持股份没有任何质押或 冻结情况，代表国家持有股份。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 第 1 名股东与其他股东之间不存在关联关系， 公司不知晓第 2 名至第 10 名股东之间是否存在关联关系。 第 1 名、第 2 名股东为国有法人股股东，都为山西焦煤集团有限责任公司的子公司，其所持股份没有任何质押或 冻结情况，代表国家持有股份。 第 1 名、第 2 名股东与其他股东之间不存在关联关系，公司不知晓第 3 名至第 10 名股东之间是否存在关联关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股 东名称 山西焦化集团 有限公司 持有的有限 售条件股份 数量 54,433,621 有限售条件股份可上 市交易情况 可上市 新增可上市 交易时 交易股份数 间 量 2012 年 54,433,621 5 月 10 7

内容: 限售条件

内容: （1）自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不通过 证券交易所挂牌交易出售股份；

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内容: 日

内容: 山西西山煤电 股份有限公司

内容: 三一集团有限 公司 红塔证券股份 有限公司 北京环球银证 投资顾问有限 公司 交通银行－华 夏蓝筹核心混 合型证券投资 基金(LOF) 杭州恒富通实 业有限公司 江西国际信托 投资股份有限 公司 常熟万兴化工 有限公司 中融国际信托 有限公司

内容: （2）72 个月承诺期满后，在 24 个月内通过交易所挂 牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 12 元 （若自 股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派 息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该 价格作除权处理）。 遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》 等相关法律法规和规章的规定履行法定承诺义务。

内容: 8,138,879 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份 进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排在上 海证券交易所上市流通。

内容: 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 三一集团有限责任公司 12 个月 红塔证券股份有限公司 12 个月 北京环球银证投资顾问有限公司 12 个月 杭州恒富通实业有限公司 12 个月 华夏基金管理有限公司 12 个月 江西国际信托投资股份有限公司 12 个月 常熟万兴化工有限公司 12 个月 中融国际信托投资有限公司 12 个月 中银国际基金管理有限公司 12 个月 常州投资集团有限公司 12 个月 根据《上市公司证券发行管理办法》，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后将安排 在上海证券交易所上市流通。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况

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内容: 控股股东名称：山西焦化集团有限公司 法人代表：潘得国 注册资本：197,650,000 元 成立日期：1969 年 7 月 17 日 主要经营业务或管理活动：公司生产所需的原辅材料、机械设备、技术进口及自产产品和技术出口， 承办对外投资、合资、合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、尿素生产。制造其他化学、 化工产品，承揽化工设备和零部件加工制作、设备检修、建筑安装、防腐保温、工程设计、技术咨询、 汽车运输等服务业。洗精煤生产，水泥及水泥制品的生产、销售，开展租赁业务。 公司实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 山西焦化集团有限公司是本公司的发起人股东,根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋 国资改革[2004]96 号文件精神，由山西焦煤集团有限责任公司对山西焦化集团有限公司进行重组，将 山西焦化集团有限公司的国有资产、国有股股权整体从山西省国有资产经营有限公司中划归山西焦煤 集团有限责任公司持有，山西焦化集团有限公司的名称不变，为山西焦煤集团有限责任公司的全资子 公司，山西焦煤集团有限责任公司对山西焦化集团有限公司行使出资人权利。 根据 2005 年 6 月 19 日国务院国资委国资产权[2005]608 号《关于山西焦化股份有限公司国有股 转让有关问题的批复》 文件和 2005 年 8 月 8 日山西西山煤电股份有限公司股东大会决议， 经上海证券 交易所审核，2005 年 8 月 24 日，本公司控股股东山西焦化集团有限公司与山西西山煤电股份有限公 司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权转让过户等有关事宜。 股权转让和股权分置改革及公司非公开发行股份完成后，山西焦化集团有限公司持有本公司 54433621 股国有法人股，占总股本的 19.24%，为公司控股股东；山西西山煤电股份有限公司持有本公 司 38566379 股股份，占总股本的 13.63%，为公司第二大股东。 山西焦煤集团有限责任公司通过其子公司山西焦化集团有限公司和山西西山煤电股份有限公司间 接持有本公司 93000000 股法人股，占总股本的 32.88%；根据山西省人民政府国有资产监督管理委员 会晋国资改革[2004]96 号文件，山西焦化集团有限公司领导班子由山西省国资委决定；山西焦煤集团 有限责任公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 山西西山煤电股份有限公司 法人代 表 车树春 注册资 本 121,200 成立日期 1999 年 4 月 26 日 主要经营业务或管理活动 煤炭生产、销售、洗选加工、发供 电；矿山开发及设计施工;矿用及电 力器材生产、经营。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 报告期被授予的股权激 励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是 是 是 是 是 4.13 3.6 3.6 3.6 否 否 否 否 是 是 是 是 4.32 4.24 3.81 11.90 11.75 4.49 4.65 4.70 4.23 3.21 11.75 4.07 / 88.05 / / 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 /

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行权 价

内容: 潘得国 卫正义 宁志华 张晋 郭保林 马恩泽 白玉祥 马家骏 蓝玉凤 崔振福 孔晓宝 郭毅民 黄振山 宁春泉 马万进 郭宝生 杨清民 岳国庆 刘善泽 李兆旺 潘则孝 李峰 郑兴国 邢良智 张增旭 合计

内容: 董事长、 党 委书记 副董事长 副董事长 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主 席 监事 监事 监事 监事 监事 监事 总经理 常务副总 经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理、 董事会秘 书 财务总监 总法律顾 问 总工程师 /

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)潘得国,2002 年 1 月-2003 年 4 月，山西焦化集团有限公司董事、副总经理、山西焦化股份有限 公司董事；2003 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司董事长、党委书记；2003 年 4 月至今，山西焦化

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内容: 股份有限公司董事长、党委书记；2004 年 11 月至今，山西焦煤集团有限责任公司董事、党委常委。 (2)卫正义,2002 年 1 月-2003 年 4 月， 山西焦化集团有限公司副总经理， 总工程师； 2002 年 7 月-2003 年 4 月，山西焦化股份有限公司董事；2003 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司副董事长、总经理； 2003 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司副董事长。 (3)宁志华,2002 年 9 月至今，山西西山煤电股份有限公司董事、董事会秘书；2005 年 7 月至今，山 西焦化股份有限公司副董事长。 (4)张晋,2002 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司董事、总会计师；2002 年 1 月至今，山西焦化股 份有限公司董事。 (5)郭保林,2002 年 1 月-2006 年 3 月，山西焦化集团有限公司组织部部长；2003 年 10 月至今，山 西焦化集团有限公司董事、工会主席；2002 年 1 月-2005 年 7 月，山西焦化股份有限公司监事；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司董事。 (6)马恩泽,2002 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司董事；2003 年 3 月-2005 年 11 月，山西焦化 股份有限公司焦化二厂党委书记；2005 年 11 月-2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司科技部部长； 2006 年 11 月至今，山西焦化股份有限公司焦化一厂厂长、党委书记。 (7)白玉祥,2002 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司独立董事。 (8)马家骏,2002 年 1 月-2002 年 12 月，山西省政协常委，经济及人口资源环境委员会主任；2004 年 12 月至今，山西省人民政府决策咨询委员会特聘专家；2002 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司 独立董事。 (9)蓝玉凤,2002 年 1 月-2002 年 8 月，太原化工股份有限公司财务总监；2003 年 5 月至今，山西焦 化股份有限公司独立董事。 (10)崔振福,2002 年 1 月-2003 年 10 月，山西焦化集团有限公司宣传部部长；2003 年 10 月至今， 山西焦化集团有限公司党委副书记、纪委书记；2003 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司党委副书 记、纪委书记；2004 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司监事会主席。 (11)孔晓宝,2002 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司副总经理；2005 年 7 月至今，山西焦化股份 有限公司监事。 (12)郭毅民,2002 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司副总经理；2002 年 7 月-2005 年 7 月，山西 焦化股份有限公司董事；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 (13)黄振山,2002年1月-2003年8月， 山西西山煤电股份有限公司财务部副部长兼成本科科长； 2003 年 9 月至今， 山西西山煤电股份有限公司财务部部长； 2005 年 7 月至今， 山西焦化股份有限公司监事。 (14)宁春泉,2002 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司焦化二厂厂长；2005 年 11 月至今，山西焦化 股份有限公司焦化二厂党委书记；2002 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 (15)马万进,2002 年 1 月-2007 年 10 月,山西焦化股份有限公司化肥厂党委书记； 2005 年 9 月-2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司化肥厂厂长；2007 年 10 月至今,山西焦化股份有限公司焦化四厂厂 长、党委书记；2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 (16)郭宝生,2003 年 3 月-2005 年 6 月,山西焦化股份有限公司焦化二厂备煤车间主任； 2005 年 6 月 -2007 年 3 月,山西焦化股份有限公司焦化二厂炼焦车间主任；2007 年 3 月至今,山西焦化股份有限公 司化肥厂党委书记、厂长；2007 年 10 月至今,山西焦化股份有限公司第四届监事会职工监事. (17)杨清民,2002 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司总经理；2004 年 4 月-2005 年 7 月，山西焦 化股份有限公司董事；2005 年 4 月-2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司总工程师。 (18)岳国庆,2002 年 1 月-2004 年 5 月，山西焦化股份有限公司销售部部长；2002 年 4 月至今，山 西焦化股份有限公司副总经理；2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司常务副总经理。 (19)刘善泽,2002 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司生产技术部党支部书记、部长；2005 年 4 月 至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 (20)李兆旺,2002 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司机动部部长；2005 年 4 月至今，山西焦化股 份有限公司副总经理。 (21)潘则孝,2002 年 1 月-2006 年 3 月， 山西焦化股份有限公司 30 万吨/年煤焦油加工改造项目副总 指挥；2006 年 2 月-2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司总经理助理；2006 年 4 月-2006 年 12 月， 山西焦化股份有限公司机动部部长；2006 年 12 月至今，山西焦化股份有限公司焦化三厂厂长、党委 书记；2007 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (22)李峰,2002 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司董事会秘书、董事会秘书处主任；2007 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 (23)郑兴国,2002 年 1 月-2006 年 11 月，山西焦化集团有限公司财务处处长；2006 年 11 月至今， 山西焦化股份有限公司财务总监、财务部部长。 (24)邢良智,2002 年 1 月-2005 年 6 月，山西焦化集团有限公司董事会秘书、办公室主任；2006 年 2 月，山西焦化股份有限公司总法律顾问、法律事务部部长。 (25)张增旭,2002 年 1 月-2003 年 11 月，山西焦化股份有限公司科技部副部长；2003 年 11 月-2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司副总工程师；2005 年 3 月-2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦 化三厂厂长、党委书记；2006 年 11 月至今，公司科技部部长；2005 年 7 月-2007 年 10 月，山西焦化 股份有限公司监事；2007 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司总工程师。 (二)在股东单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 董事长、党委书记 2003 年 4 月 29 日 潘得国 山西焦化集团有限公司 否 副董事长、总经理 2003 年 4 月 29 日 卫正义 山西焦化集团有限公司 是 董事、董事会秘书 2000 年 9 月 1 日 宁志华 山西西山煤电股份有限公司 是 董事、总会计师 1995 年 2 月 1 日 张晋 山西焦化集团有限公司 是 董事、工会主席 2003 年 10 月 1 日 郭保林 山西焦化集团有限公司 是 党委副书记、纪委书记 2003 年 10 月 1 日 崔振福 山西焦化集团有限公司 是 副总经理 2000 年 1 月 1 日 孔晓宝 山西焦化集团有限公司 是 副总经理 2000 年 4 月 1 日 郭毅民 山西焦化集团有限公司 是 财务部部长 2003 年 9 月 1 日 黄振山 山西西山煤电股份有限公司 是 在其他单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 山西焦煤集团有限 董事、党委常 2004 年 11 月 潘得国 是 责任公司 委 30 日 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:主要依据其工作量和所承担的责任、以及历年来的收 入水平。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 潘得国 卫正义 宁志华 张晋 郭保林 崔振福 孔晓宝 郭毅民 黄振山 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 杨清民 张增旭 郭宝生 担任的职务 总工程师 监事 监事

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是 是 离任原因 工作需要 担任公司总工程师

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内容: 李峰 副总经理 潘则孝 副总经理 根据公司第十一届九次职工代表大会代表团团长联席会议决议，同意张增旭同志辞去公司职工监 事，增补郭宝生同志为第四届监事会职工监事。 根据公司第四届董事会第二十次会议决议，解聘杨清民同志总工程师职务，聘任李峰同志担任公 司副总经理，潘则孝同志担任公司副总经理，张增旭同志担任公司总工程师。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 7,268 人,需承担费用的离退休职工为 1,264 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 内部退养人员 2、教育程度情况 教育类别 大专以上 中专 高中及高中以下 人数 1,598 488 5,182 人数 4,751 33 479 51 650 1,304

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的法律法规及 有关规定，不断完善公司治理结构，提高公司规范运作水平。目前公司治理结构主要状况如下： ⑴报告期内，公司股东大会、董事会、监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》等规定召 集、召开；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，并承担相应义务；董事会能够严 格执行股东大会各项决议；各位董事能够以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会；各位监事能够认 真履行职责。 ⑵报告期内，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动 有关事项的通知》，积极开展了公司治理专项活动，对公司自查发现的问题和山西证监局现场检查发 现的问题进行了认真整改，披露了《山西焦化股份有限公司治理专项活动整改报告》，较好的提高了 公司的治理水平。 ⑶ 报告期内，公司制定了《募集资金专项存储制度》、《公司董事、监事及高级管理人员持股管 理办法》、《公司信息披露管理制度》等，完善了公司的内控制度。 根据 2008 年 1 月 3 日公司四届二十二次董事会决议和 1 月 21 日公司第二十五次股东大会决议， 公司设立了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，并制定了《山西焦化股份有限公司董事会专门委 员会工作细则》。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 白玉祥 马家骏 本年应参加董事会次数 9 9

内容: 亲自出席（次） 9 8

内容: 委托出席（次） 0 1

内容: 缺席（次） 0 0

内容: 备注

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内容: 9 9 0 0 蓝玉凤 报告期内，独立董事均能积极尽责地出席公司董事会会议，确因事未能出席会议的，都办理了授 权委托书，授权其他独立董事代为行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司生产经营、项目建设、高级管理人员任免等有关事项没有提出异议的情况。 报告期内，三名独立董事均能按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，积极出席董事会会议， 就公司聘任高级管理人员、关联交易、重大决策等有关重大事项发表了独立意见，充分履行了自己的 职责，为公司的规范运作、科学决策和持续发展作出了积极贡献。本年度独立董事没有发生缺席情况。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的产供销系统，独立开展生产经营活动等各项业务。 2、人员方面：公司在劳动、人事和工资等方面进行独立管理，公司总经理、副总经理、总工程师、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员均能勤勉尽责，并在本公司领取报酬；中层及中层以下人员均能 按规定各司其职，各尽其责。 3、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施，产权界定明确。 4、机构方面：公司设有自己独立的生产经营、科技开发、物资供应和企业管理等部门。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，有独立的财务核算体系和财务会计制度，拥有独立的银行 帐户并独立照章纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 根据《山西焦化集团有限公司所属子分公司考核管理办法》规定，本公司对照经营业绩责任指标、 安全绩效奋斗目标、综合指标对在公司领取报酬的领导班子成员实行经营业绩风险抵押金考核，签订 目标责任书，风险抵押金兑现奖励与公司目标完成情况挂钩，建立了公司高级管理人员的激励和约束 机制。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 一、公司简介 山西焦化股份有限公司 （以下简称本公司） 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政函 于 （1995） 134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，1996 年 8 月 2 日 在山西省工商行政管理局登记注册，1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司历次募集资金情况如下：经山西省人民政府晋政函[1995]142 号文及中国证监会证监发审 字[1996]83 号文件批复， 本公司于 1996 年 7 月 1 日—4 日以 6 元/股的价格向社会公开发行 2500 万股 A 股； 经山西省证管办晋证办发[1998]6 号文及中国证监会证监上字[1998]35 号文批准， 本公司于 1998 年 6 月按 10：3 的比例配售股票共计 2560 万股，配股价 4 元/股；经中国证监会证监公司字[2000]186 号文核准，本公司于 2000 年 12 月实施配股，共计 2125 万股，配股价 8.5 元/股；经中国证监会证监 发行字[2007]167 号核准，本公司于 2007 年 7 月实施非公开发行股份，共计 8000 万股，价格 12.7 元 /股。 截至 2007 年底，本公司注册资本为 282,850,000.00 元。本公司主要从事焦炭及相关化工产品的 生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有： 硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。 二、内部控制系统简介 公司为保证经营业务活动的正常开展，根据公司的所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自 身业务具体情况制订了包含内部会计控制、内部管理控制、内部审计等相关内部控制制度，在实际工 作中不断补充、修改，使公司的内部控制制度不断趋于完善，并在实际工作中严格遵循。公司充分利 用了目标控制、组织控制、过程控制、授权控制、措施控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安 全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整，提高经营的经济性和 有效性，保证完成所制定的经营或项目的任务和目标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控 制目标。公司管理当局对公司内部控制制度的制定和实施高度重视，因而公司的内部控制制度具备了 完整性、合理性、有效性。现将公司内部控制制度的基本情况介绍如下： （一）公司内部控制制度制定的原则 1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、法规和政策。

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内容: 2、内部控制制度的制定应根据公司实际情况，针对各个业务循环中的关键控制点，将制度落实到 决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、 内部控制制度应保证公司各机构、 岗位及其相关职权分工设置合理， 做到不相容职务严格分离。 4、内部控制制度的制定遵循成本效益的原则。 （二）公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动正常运行； 3、建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的 安全完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （三）控制环境 1、组织结构、职责划分 公司具有较完善的法人治理结构，分别制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则》和《总经理工作细则》等，这些规则分别通过股东大会、董事会、监事会的审议批准。 公司董事会能按照《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责，以及上述规则或规程规定的权限 和程序，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定，或提交股东大会审议，并能够根据 要求做好定期信息披露及重大事项的公告。监事会能切实履行监督职能。 公司的管理机构情况：股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。总经 理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。 2、管理控制的基本框架 （1）基本的管理制度 公司为了加强内控管理，首先建立了内控管理制衡系统，各部门在一级法人治理结构下建立完备 的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构及部门。 （2）决策管理制度 公司要求各部门的全部经营管理决策必须按照规定的决策程序进行，并保留可予核实的记录，对 公司重大事项进行决策，并形成纪要报告董事会。 （3）资产管理制度 公司已建立了一套保证资产和资金安全、完整的内部控制制度。公司定期对应收款项、存货、固 定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按 照《关于计提资产减值准备和损失处理的内控制度》合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提 准备的依据及需要核销项目提交董事会审议批准。 （4）授权批准管理制度 公司对各类经营业务活动都建立了逐级授权审批制度，各级管理层都在授权范围内行使相应的职 权，经办人员也是在授权范围内办理经济业务。 （5）信息系统 公司已经建立了一套电子计算机信息系统，包括财务会计核算系统、综合业务系统等，全面反映 公司经济业务活动情况，及时提供业务活动中的重要信息。公司还建立了电子化系统内控制度及重大 业务事件上报制度，以确保公司信息系统的安全、可靠以及公司资产的安全和完整。 （6）内部监督 公司以监事会和审计部门作为对公司进行稽核监督的机构。按照有利于事前、事中、事后监督的 原则，专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价， 提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。 （四）会计系统 1、会计机构负责人的职责和权限 公司设置了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限， 并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，有各自的岗位责任制，各 岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 2、会计机构和会计人员岗位责任制

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内容: 公司的财务会计工作在总经理的领导下，由财务部具体负责，执行国家规定的《企业会计准则》、 《企业会计制度》及有关财务会计补充规定，并建立了具体的公司财务制度、出纳岗位责任制和各职 能会计岗位责任制。财务部按照规定的业务操作规程、核算办法，及时处理帐务，编制会计报表，与 其他各职能部门互相牵制、互相制约。 3、会计核算和管理 为保障公司资产的安全、完整，建立了财产清查制度、应收款项催收制度、对帐制度、费用支出 审批制度、财务分析制度等一系列内部管理制度。 4、计算机系统在会计核算中应用 公司为加强各部门的管理，使用了金蝶 K3 财务软件系统，对从进货、领料、入库、销售发货、开 票、记帐资料实施全程管理，完善了会计、成本控制信息系统，从而能够及时准确地反映企业生产经 营活动，保障企业资产安全完整，并为企业内部管理及外部投资提供真实可靠的管理及决策信息。 （五）控制程序 1、交易授权 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的交 易授权。对于经常发生的正常业务的费用报销、授权范围内融资等采用公司及各职能部门逐级授权审 批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权等重大交易，按不同的 交易额由总经理、董事长、董事会、股东大会审批。 2、职责划分 公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为，在从事经营活动的各 个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度。 （1）部门责任分离：如将各项资金及财产损失的确认与会计部门分离；销售发货与货物保管相分 离等等。 （2） 岗位责任分离： 如将现金出纳和会计核算分离； 将各项交易业务的授权审批与具体经办分离； 将电子数据处理系统的维护管理与业务操作分离等等。 （3）凭证与记录使用：在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较 为完整的相互审核制度，基本有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面， 凭证都经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿 由专人记录。经营人员在执行交易时及时编制凭证记录交易，经专人复核后记入相应帐户，并送交会 计和结算部门，登帐后凭证依序归档。 （4）资产接触与记录使用 公司根据不同的资产，建立了从资产购买、使用、接触、保管等日常管理制度。对货币、有价证 券等易变现资产，采用安全存放、专人保管等防护措施，前台交易，后台记录，并且每日终了进行检 查清点，做到帐表、帐实一致。 三、对内部控制有效性的认定 （一）公司确知建立健全并有效执行内部控制是公司管理当局的责任，公司业已建立内部控制制 度，其目的是在对保证公司业务活动的有效开展，保证资产的安全和完整，防止、发现和纠正舞弊， 保证会计资料的真实、合法、完整等目标的实现提供合理保证。 （二）公司已建立了较为完善合理的内部控制制度，并在生产经营活动中得到了一贯的、严格的 遵循，公司确信按照《内部会计控制规范---基本规范（试行）》的控制标准在所有重大方面保持了对 截至 2007 年 12 月 31 日的会计报表有效的内部控制。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司董事会认为， 公司内控制度是健全和完善的， 恰当反映了公司 2007 年度与会计报表相关的内 部控制。 公司建立了内部控制制度。 审计机构的核实评价意见 北京京都会计师事务所有限责任公司以北京京都专字(2008)第 0063 号出具了 《内控制度自我评估 报告核实评价意见》，认为山西焦化股份有限公司内控制度自我评估报告恰当评估了山西焦化 2007 年度与会计报表相关的内部控制。

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内容: 北京京都会计师事务所有限责任公司 陈广清、韩瑞红 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 3 月 9 日召开山西焦化股份有限公司第二十三次股东大会暨 2006 年度股东年会年 度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 会议审议通过了以下议案： （1）《2006 年度董事会工作报告》 （2）《2006 年度监事会工作报告》 （3）《2006 年度财务决算报告》 （4）《2006 年度利润分配预案》 （5）《关于续聘北京京都会计师事务所为公司审计机构的议案》 (二)临时股东大会情况 公司于 2007 年 7 月 5 日召开山西焦化股份有限公司第二十四次股东大会年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 7 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。会议审议通过了《关于延长公 司非公开发行股票决议有效期限的议案》 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年，我国焦化行业持续向好，焦炭受成本推动和山西省征收可持续发展基金、国家调整出口 关税税率等因素影响陆续涨价。一年来，原辅材料大幅涨价、运力持续紧张等，公司生产经营遇到了 一定压力。对此，公司克服各种困难，以科学发展观统领全局，加大管理力度，实施标准化工作，精 细化管理，严格按照 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、OHSMS 安全管理体系规范各项 工作，大力采购原料煤和煤焦油、积极拓展产品销售渠道、开展技术改造及节能降耗等工作，取得了 一定的经营业绩，实现了公司安全、稳定、长周期、满负荷、经济运行。 2007 年，公司实现营业收入 307256.61 万元，利润总额 10306.20 万元，净利润 9414.45 万元。 受焦炭产能扩大和价格上涨及所得税抵免等影响，报告期的利润水平较上年同期有较大幅度的上升。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年 业或 营业收入 营业成本 利润 年增减(%) 年增减(%) 增减(%) 分产 率 （%） 品

内容: 2007 年，公司在国内销售焦炭 182.06 万吨，主要销往东北地区、河北、山东、河南、上海市、 江西、四川、广东、广西壮族自治区等；公司出口焦炭 38.29 万吨，主要销往欧美、日本和中东等地 区。 (三)公司投资情况

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内容: 1、募集资金使用情况 公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 97,284.40 万元，已累计使用 85,098.20 万元，其中本年 度已使用 85,098.20 万元，尚未使用 12,186.20 万元。 截至 2007 年 12 月 31 日, 本公司前次募集资金总额 97,284.40 万元，实际使用募集资金 85,098.20 万元, 尚未使用募集资金 12,186.20 万元，尚未使用募集资金占前次募集资金总额的 12.53%。 募集资金尚未使用的原因：20 万吨/年甲醇改造项目建设完工率 73.76%，仍在积极建设中。 剩余资金的使用计划和安排：2008 年 20 万吨/年甲醇改造项目建设资金计划 15,213.14 万元，具 体安排：建安工程 5,564.87 万元，设备材料 5,242.70 万元，其他付款 4,405．57 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情 拟投入金额 预计收益 合计划 合预计 称 更项目 额 况 进度 收益 20 万吨/年 58,049 否 40,853.46 4,906.98 是 甲醇改造项 目 150 万吨/年 70,927 否 44,244.74 10,712.02 2535.35 是 是 焦炉扩建项 目一期工程 合计 / / / 1) 20 万吨/年甲醇改造项目 项目拟总投入 58,049 万元，2007 年度实际投入 40,853.46 万元，截止报告期末完工率 73.76。 2) 150 万吨/年焦炉扩建项目一期工程 项目拟总投入 70,927 万元，2007 年度实际投入 44,244.74 万元，截止报告期末工程已完工，正 在竣工验收前期准备阶段。 3、非募集资金项目情况 详见会计附注“在建工程”。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业会计准则。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 2 月 14 日召开第四届董事会第十三次会议，会议审议通过了以下议案：1）2006 年度董事会工作报告；2）2006 年度总经理工作报告；3）2006 年度财务决算报告；4）2006 年度利润 分配预案；5）独立董事关于公司对外担保情况的说明及独立董事意见；6）关于公司与关联方资金往 来和对外担保情况的说明；7）2006 年年度报告及年度报告摘要；8）关于续聘北京京都会计师事务所 为公司审计机构的议案； 关于续聘山西恒一律师事务所原建民、 9） 孙水泉律师为公司法律顾问的议案； 10）关于向山西洪洞华实热电有限公司推荐董事、监事的议案；11）关于冲回本溪北营钢铁（集团） 有限公司 2000 万元长期投资减值准备的说明；12）关于召开第二十三次股东大会暨 2006 年度股东年 会的议案。决议公告刊登在 2007 年 2 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 19 日召开第四届董事会第十四次会议，会议审议通过了以下议案：1）山西 焦化股份有限公司 2007 年第一季度报告；2）关于执行新企业会计准则的议案；3）关于董事、监事及 高级管理人员持股管理办法的议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。 （3）公司于 2007 年 6 月 3 日召开第四届董事会第十五次会议，会议审议通过了以下议案：1）关于建 立募集资金专项存储制度的议案；2）关于设立募集资金专项存储帐户的议案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 18 日召开第四届董事会第十六次会议，会议审议通过了以下议案：1）关于

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内容: 延长公司非公开发行股票决议有效期限的议案； 关于建立山西焦化股份有限公司信息披露管理制度 2） 的议案； 关于召开第二十四次股东大会的通知。 3） 决议公告刊登在 2007 年 6 月 19 日的 《中国证券报》 、 《上海证券报》。 （5） 公司于 2007 年 8 月 7 日召开第四届董事会第十七次会议， 会议审议通过了以下议案： 关于 1） “加 强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划；2）关于 2007 年非公开发行股份募集资金三方监管 协议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 8 月 17 日召开第四届董事会第十八次会议，会议审议通过了以下议案：山西焦化 股份有限公司 2007 年半年度报告及其摘要。 决议公告刊登在 2007 年 8 月 21 日的 《中国证券报》 《上 、 海证券报》。 （7）公司于 2007 年 8 月 30 日召开第四届董事会第十九次会议，会议审议通过了以下议案：1）关于 解聘张红盛同志证券事务代表的议案；2）关于聘任王洪云同志为公司证券事务代表的议案。决议公告 刊登在 2007 年 9 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 10 月 26 日召开第四届董事会第二十次会议，会议审议通过了以下议案：1）山西 焦化股份有限公司 2007 年第三季度报告；2）关于公司高级管理人员人事调整的议案。决议公告刊登 在 2007 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 11 月 1 日召开第四届董事会第二十一次会议，会议审议通过了以下议案：山西焦 化股份有限公司治理专项活动整改报告。决议公告刊登在 2007 年 11 月 3 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了两次股东大会，董事会严格在股东大会授权范围内履行职责，忠实执行了 股东大会的各项决议。 （1）根据第二十三次股东大会暨 2006 年度股东大会决议，公司以 2007 年 4 月 11 日为股权登记 日，4 月 12 日为除息日，4 月 18 日为现金红利发放日，以总股本 20285 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（税前），共计 2028.5 万元。持有公司流通股的个人股东，公司按 10%的 税率代扣代缴个人所得税后，每股实际派发现金红利为 0.09 元；持有公司流通股的机构投资者、国有 法人股股东，公司每股实际派发现金为 0.1 元；剩余利润滚存至下一年度。 （2）根据第二十二次股东大会决议，公司于 2007 年 7 月实施了非公开发行股份方案。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据 2008 年 1 月 3 日公司第四届董事会第二十二次会议决议和 1 月 21 日公司第二十五次股东大 会决议，公司设立了董事会专门委员会。自成立之日起，审计委员会便积极开展工作，选举了主任委 员，制定了《山西焦化股份有限公司审计委员会工作细则》和《山西焦化股份有限公司审计委员会年 报工作规程》，审阅了公司 2007 年度财务报表，与年审的注册会计师进行充分沟通，提请董事会审议 《公司 2007 年度财务会计报告》、《公司对北京京都会计师事务所 2007 年度对本公司审计工作总结 报告》、《建议董事会继续聘任北京京都会计师事务所为公司 2008 年度审计机构》等议案。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据 2008 年 1 月 3 日公司第四届董事会第二十二次会议决议和 1 月 21 日公司第二十五次股东大 会决议，公司设立了董事会专门委员会。自成立之日起，薪酬与考核委员会便积极开展工作，选举了 主任委员，制定了《山西焦化股份有限公司薪酬与考核委员会工作细则》等。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 对 2007 年度母公司净利润计 92,804,643.36 元，按 10%的比例分别提取法定盈余公积 9,280,464.34 元，提取任意盈余公积 9,280,464.34 元。拟以本公司 2007 年 12 月 31 日总股本 28285 万股为基数，向全体股东按每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 28285 万股，该预案尚需经本公 司股东大会审议通过。 (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 目前，公司正在集中精力进行项目建设，为了公司长远发展和股东的长远利益，更好地回报广大 股东，2007 年度除资本公积金转增股本外，不进行现金分红。 公司未分配利润的用途和使用计划: 2007 年，母公司实现净利润 9280.46 万元，拟主要用于公司项目建设等。

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内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 2 月 14 日，公司召开第四届监事会第七次会议。,会议审议通过了《2006 年度监事会工作 报告》、《2006 年年度报告及其摘要》。 2、2007 年 4 月 19 日，公司召开第四届监事会第八次会议。,会议审议通过了《山西焦化股份有限公 司 2007 年第一季度报告》。 3、2007 年 8 月 17 日，公司召开第四届监事会第九次会议。,会议审议通过了《山西焦化股份有限公 司 2007 年半年度报告》。 4、2007 年 10 月 26 日，公司召开第四届监事会第十次会议。,会议审议通过了《山西焦化股份有限公 司 2007 年第三季度报告》、《关于调整公司职工监事的议案》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司进一步完善了内部控制制度，积极开展了上市公司治理专项活动，对自查发现的 问题和山西证监局现场检查发现的问题进行了认真整改，提高了公司的治理水平。公司制定了《募集 资金专项存储制度》、《公司董事、监事及高级管理人员持股管理办法》、《公司信息披露管理制度》 等。监事会认为，公司各项决策程序合法，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司审议通过了《关于执行新企业会计准则的议案》，公司能严格按照企业会计制度 规范财务管理工作， 北京京都会计师事务所对 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告， 真 实反映了公司的财务状况和经营成果及现金流量。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内， 公司通过非公开发行股份共募集资金 101600 万元， 公司设立了募集资金专项存储帐户， 签署了 2007 年非公开发行股份募集资金三方监管协议， 严格按照 《公司非公开发行 A 股发行情况报告 书》承诺使用资金，募集资金实际投入项目和承诺投入项目完全一致，没有变更资金投向。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司历次收购、出售资产交易价格均能按照公正、合理的价格进行，没有进行内幕交易，没有损 害全体股东的合法权益或造成公司资产流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易均能按照公平合理的原则和董事会、股东大会审议通过的价格执行，没有损害上市 公司和全体股东的合法权益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 北京京都会计师事务所对公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 山西焦化集 团有限公司 山西焦煤集 团西山太原 选煤厂多经 关联 交易 内容 原料 煤 原料 煤 关联交 易定价 原则 市场价 市场价 20 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 13.61 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司 山西焦化集 团临汾洗煤 有限公司 山西安吉欣 源煤业有限 公司 山西焦煤国 际发展有限 公司 山西焦煤国 际发展有限 公司 山西焦煤集 团五麟开发 有限公司 山西焦煤国 际贸易发展 有限公司 山西焦化集 团有限公司 山焦集团综 合开发有限 公司 山焦集团临 汾建材有限 公司 山西焦化集 团临汾建筑 安装有限公 司 山西焦化集 团临汾化工 设计有限公 司 山西焦化集 团有限公司

内容: 原料 煤 原料 煤 焦炭

内容: 市场价

内容: 焦油

内容: 焦油 润滑 油等 材料

内容: 市场价 市场价 市场价

内容: 水泥

内容: 工程 劳务

内容: 设计 费 子弟 学校

内容: 协议价

内容: 1)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司采购原料煤。 2)本公司向其他关联人山西焦煤集团西山太原选煤厂多经公司采购原料煤。 3)本公司向母公司的控股子公司山西焦化集团临汾洗煤有限公司采购原料煤。 4)本公司向合营公司山西安吉欣源煤业有限公司采购原料煤。 5)本公司向其他关联人山西焦煤国际发展有限公司采购焦炭。 6)本公司向其他关联人山西焦煤国际发展有限公司采购焦油。 7)本公司向其他关联人山西焦煤集团五麟开发有限公司采购焦油。 8)本公司向其他关联人山西焦煤国际贸易发展有限公司采购焦油。 9)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司采购润滑油等。 10)本公司向母公司的全资子公司山焦集团综合开发有限公司采购材料。 11)本公司向母公司的控股子公司山焦集团临汾建材有限公司采购水泥。 12)本公司向母公司的控股子公司山西焦化集团临汾建筑安装有限公司接受工程劳务。 13)本公司向母公司的控股子公司山西焦化集团临汾化工设计有限公司支付设计费。 14)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司子弟学校接受劳务。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

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内容: 关联方

内容: 关联 交易 内容 水电 汽劳 务材 料 水电 汽劳 务材 料 水电 汽劳 务材 料 水

内容: 关联交 易定价 原则

内容: 关联交易价格

内容: 关联交易金额

内容: 占同类交易 金额的比例 (%)

内容: 关联交 易结算 方式

内容: 市 场 价 格

内容: 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 山西焦化 集团有限 公司 山焦集团 临汾建筑 安装有限 公司 山焦综合 开发有限 公司 山西焦化 集团临汾 建材有限 公司 山焦集团 综合开发 有限公司

内容: 成本价

内容: 提供 劳务

内容: 1)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司销售水电汽劳务材料。 2)本公司向母公司的控股子公司山焦集团临汾建筑安装有限公司销售水电汽劳务材料。 3)本公司向母公司的全资子公司山焦综合开发有限公司销售水电汽劳务材料。 4)本公司向母公司的控股子公司山西焦化集团临汾建材有限公司销售水。 5)本公司向母公司的全资子公司山焦集团综合开发有限公司提供劳务。 关联交易的必要性：可以优化公司原料煤来源，稳定公司的原料煤供应渠道，符合公司生产经营发展 战略。 2、共同对外投资的重大关联交易 无。 (四)托管情况 报告期内，公司无托管其他公司资产或其他公司托管本公司资产的事项。 (五)承包情况 报告期内，公司无承包其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。 (六)租赁情况 详见关联方关系及其交易。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 （协议签署 日） 是否 履行 完毕 否 是否 为关 联方 担保 否 0 2,000

内容: 担保对象

内容: 担保金额

内容: 担保类型

内容: 担保期限

内容: 长治钢铁 2006 年 4 月 （集团） 有 26 日 限公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 连带责任 担保

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内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 2,000 0.95 0 0

内容: 2006 年 4 月 26 日，本公司为长治钢铁（集团）有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元,担保 期限为 2006 年 7 月 14 日至 2009 年 1 月 1 日。 该担保存在反担保。 该事项已于 2006 年 4 月 27 日刊登 在中国证券报、上海证券报上。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 无。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 2006 年，公司实施了股权分置改革方案，公司非流通股股东山西焦化集团有限公司、山西西山煤 电股份有限公司作出承诺，将遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等相关法律法规和 规章的规定履行法定承诺义务。 非流通股股东山西焦化集团有限公司还作出如下特别承诺: （1）自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份； （2）72 个月承诺期满后，在 24 个月内通过交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事 项，应对该价格作除权处理）。 报告期内，上述股东都按照承诺事项履行义务。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任北京京都会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 600,000 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。 2007 年 3 月 9 日，公司召开了第二十三次股东大会暨 2006 年度股东年会，续聘北京京都会计师 事务所为公司 2007 年度审计机构，聘期为一年。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评和上海证券交易所公开谴责的情形。 (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉 嫌违规所得收益的情况

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内容: 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东名称

内容: 涉嫌违规所得收益 收回的时间

内容: 涉嫌违规所得收益 收回的金额

内容: 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东没 有涉嫌违规买卖本公司股票情况。 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、根据公司第二十二次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]167 号文核 准， 公司非公开发行人民币股 8000 万股， 每股发行价格 12.70 元， 共募集资金 101600 万元。 截至 2007 年 7 月 13 日止，在扣除发行费用后公司收到股东认缴股款 972,844,000.00 元。详见公司刊登在 2007 年 7 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。2007 年 8 月 8 日，公司在山西省工商行政 管理局办理了工商变更登记，变更后注册资本为 28285 万元，并相应修订了《公司章程》。 2、报告期内，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》，积极开展了公司治理专项活动，对公司自查发现的问题和山西证监局现场检查 发现的问题进行了认真整改，披露了《山西焦化股份有限公司治理专项活动整改报告》，较好的提高 了公司的治理水平。 3、 山西焦化股份有限公司 90 万吨/年焦炉扩建项目于 2007 年 11 月 1 日全面进入试生产阶段。 该 项目经山西省经济委员会晋经投资﹝2006﹞124 号文核准建设， 工程概算总投资 70927 万元。 万吨/ 90 年焦炉扩建项目于 2005 年 11 月开始场地平整，地基处理，于 2006 年 3 月开始土建工程。2007 年 2 月 9 日，一座焦炉试生产，2007 年 11 月 1 日，另一座焦炉试生产，与焦炉相配套的配煤、输焦、煤 气净化系统及公辅设施同步投入运行。 4、根据洪洞县地方税务局洪地税发[2008]4 号文《关于山西焦化股份有限公司 30 万吨/年煤焦油 加工改造项目国产设备投资抵免所得税的批复》通知，本公司 2007 实现所得税比基期 2006 年新增企 业所得税 26346093.10 元，准予 2007 年实现所得税中抵免。 (十五)公司股权激励的实施情况及其影响 其他公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司没有实施股权激励情况。 (十六)信息披露索引 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 路径 山西焦化股份有限公司 2006 年度 《中国证券报》C008 版、 2007 年 1 http://www.sse.com.cn 业绩预告 《上海证券报》D8 版 月 23 日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》C013 版、 2007 年 2 http://www.sse.com.cn 议公告暨召开第二十三次股东大 《上海证券报》 B14、 B15 月 16 日 会的通知 版 《中国证券报》C013 版、 2007 年 2 山西焦化股份有限公司监事会决 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》 B14、 B15 月 16 日 议公告 版 山西焦化股份有限公司第二十三 《中国证券报》C18 版、 2007 年 3 http://www.sse.com.cn 次股东大会暨 2006 年度股东年会 《上海证券报》44 版 月 10 日 决议公告 山西焦化股份有限公司 2006 年度 《中国证券报》C006 版、 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 分红派息实施公告 《上海证券报》D23 版 月6日 山西焦化股份有限公司 2007 年第 《中国证券报》C002 版、 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 1 季度业绩预告 《上海证券报》39 版 月7日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》C043 版、 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》77 版 月 21 日 山西焦化股份有限公司有限售条 《中国证券报》C013 版、 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 件的流通股上市流通的公告 《上海证券报》A80 版 月 30 日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》B02 版、 2007 年 6 http://www.sse.com.cn

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 议公告 《上海证券报》D10 版 月5日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》C016 版、 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 议公告暨召开第二十四次股东大 《上海证券报》D8 版 月 19 日 会的通知 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》A04 版、 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》D28 版 月 27 日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》C027 版、 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》D35 版 月 28 日 山西焦化股份有限公司第二十四 《中国证券报》A16 版、 2007 年 7 http://www.sse.com.cn 次股东大会暨决议公告 《上海证券报》D10 版 月6日 山西焦化股份有限公司董事会公 《中国证券报》A15 版、 2007 年 7 http://www.sse.com.cn 告 《上海证券报》26 版 月7日 山西焦化股份有限公司 2007 年半 《中国证券报》C007 版、 2007 年 7 http://www.sse.com.cn 年度业绩预告 《上海证券报》A19 版 月9日 山西焦化股份有限公司非公开发 《中国证券报》A21 版、 2007 年 7 http://www.sse.com.cn 行 A 股发行情况报告书摘要暨股 《上海证券报》D5、D12 月 20 日 份变动公告 版 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》D003 版、 2007 年 8 http://www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》D5 版 月8日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》C010 版、 2007 年 9 http://www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》23 版 月1日 山西焦化股份有限公司 2007 年第 《中国证券报》C11 版、 2007 年10 http://www.sse.com.cn 3 季度业绩预告 《上海证券报》D6 版 月 18 日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》C003 版、 2007 年10 http://www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》23 版 月 27 日 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》C003 版、 2007 年10 http://www.sse.com.cn 议公告山西焦化股份有限公司监 《上海证券报》23 版 月 27 日 事会决议公告 山西焦化股份有限公司董事会决 《中国证券报》A15 版、 2007 年11 http://www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》14 版 月3日 山西焦化股份有限公司董事会公 《中国证券报》A15 版、 2007 年11 http://www.sse.com.cn 告 《上海证券报》14 版 月3日 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师陈广清、韩瑞红审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 审计报告

内容: 北京京都审字(2008)第 0089 号 山西焦化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西焦化股份有限公司（以下简称山西焦化公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公 司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，山西焦化公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了山西焦化公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈广清、韩瑞红 中国 北京 2008 年 1 月 31 日

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内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

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内容: 主管会计工作负责人:郑兴国

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

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内容: 主管会计工作负责人:郑兴国 合并利润表 2007 年 1-12 月

内容: 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山西焦化股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

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内容: 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 主管会计工作负责人:郑兴国 母公司利润表 2007 年 1-12 月

内容: 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山西焦化股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:郑兴国

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内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山西焦化股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 187,000.00 666,943,331.58 7,834,793.00 391,576,481.68 223,222,338.47 195,523,984.53 59,750,897.06 3,373,591,184.91 148,500,239.13 176,052,034.63 250,990,455.73 52,714,774.93 2,573,732,076.08 164,407,991.76 8,400,000.00 3,522,091,424.04 2,895,093,964.85 12,982,218.69 11,630,000.00 2,738,140,067.84 2,093,974,810.79 3,513,691,424.04 2,713,527,849.15

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内容: 主管会计工作负责人:郑兴国 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山西焦化股份有限公司 项目

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内容: 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益

内容: 项目

内容: 实收资本(或 股本) 资本公积

内容: 减 ： 库 存 股

内容: 盈余公积

内容: 一 般 风 险 准 备

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 少数股东权益

内容: 所有者权益合计

内容: 一、上 年年 末余 额 加：会 计政 策变 更 前期 差错 更正 二、本 年年 初余 额 三、本 年增 减变

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内容: 动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利 润 （二） 直接 计入 所有 者权 益的 利得 和损 失 1．可 供出 售金 融资 产公 允价 值变 动净 额 2．权 益法 下被 投资 单位 其他 所有 者权 益变 动的 影响 3．与 计入 所有 者权 益项 目相 关的 所得 税影 响 4．其 他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三）

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内容: 所有 者投 入和 减少 资本 1．所 有者 投入 资本 2．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 3．其 他 （四） 利润 分配 1．提 取盈 余公 积 2．提 取一 般风 险准 备 3．对 所有 者（或 股东） 的分 配 4．其 他 （五） 所有 者权 益内 部结 转 1．资 本公 积转 增资 本（或 股本） 2．盈 余公 积转 增资 本（或

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内容: 股本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．其 他 四、本 期期 末余 额

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 实收资本(或股 本)

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有

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内容: 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 末余额 167,239.71 5,338,228.24 5,338,228.24 -25,623,228.24 -5,338,228.24

内容: 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年 202,850,000.00 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 202,850,000.00 年初余额 三、本年 增减变动 80,000,000 金额（减 少以 “－” 号填列）

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内容: （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1． 可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2． 权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3． 与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述 （一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1． 所有者 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1． 提取盈 余公积 2． 对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公

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内容: 积转增资 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 上年同期金额 项目 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 实收资本(或股 本) 202,850,000.00 资本公积 323,579,675.75 减： 库存 股 盈余公积 195,679,806.46 5,171,615.30 未分配利润 301896696.59 20676328.43 所有者权益合计 1024006178.80 25847943.73

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内容: （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 公司法定代表人:潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 公司基本情况 山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）是一家在山西省注册的股份有限公司，于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政函（1995）134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集 团）独家发起募集设立，并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号： 1400001004939。本公司发行人民币普通股 A 股,在上海证券交易所上市。本公司总部位于山西省洪洞 县广胜寺镇。 本公司原注册资本为人民币 7800 万元，股本总数 7800 万股，其中国有发起人持有 5300 万股，社 会公众持有 2500 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。 根据本公司 1996 年度第二次股东大会决议， 本公司以当年 12 月 6 日股本 7800 万股为基数， 按每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 7800 万股，并于 1996 年度实施。转增后，注册资本增至人民 币 15600 万元。 根据本公司 1998 年度第四次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监上字[1998]35 号)，本公司 1998 年度向全体股东以每 10 股配 3 股的比例配售 2560 万股普通股。配股后，本公司注 册资本增至人民币 18160 万元。 根据本公司 2000 年第九次股东大会决议， 经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]186 号)，本公司 2000 年度向全体股东以每 10 股配 3 股的比例配售 2125 万股普通股。配股后，本公司注 册资本增至人民币 20285 万元。

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内容: 根据本公司 2007 年第二十次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监发行字 [2007]167 号)，本公司定向发行人民币 8000 万股，发行后，本公司注册资本增至人民币 28285 万元。 本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省 名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化 二甲苯、溶剂油、尿素等。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本财务报表按照财政部 2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。 2、财务报表的编制基础： 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》 （财会[2006]3 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业会计准则。本财务报表按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号） 和《企业会计准则解释第 1 号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并 对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注十四、2。 本公司以持续经营为基础编制财务报表 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减 值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 6、现金等价物的确定标准： 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损 益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折 算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额” 项目反映。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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内容: 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B.该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金 融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现 的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账 款和其他应收款等(附注四(7))。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产 类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进 行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出 售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值 时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或 利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其 他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入 其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具[包括以期货合约来降低与经营活动有关风险]。衍生金融工具初始以衍 生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金 融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （6）金融资产减值

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内容: 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融 资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金 融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试[或单独进行减值测试]。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金 融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转 回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减 值损失一经确认，不再转回。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款 项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干 组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以 摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相 关税费后的差额计入当期损益。 10、存货核算方法： （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、自制半成品、库存商品、发出商品等。

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内容: （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制， 各类存货取得时按实际成本计价， 发出时采用加权平均法计价； 包装物领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本 公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存 货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 3 1.94-12.13% 机器设备 5-35 4 2.74-19.20% 电子设备 运输设备 5-15 4 6.40-19.20% 其他设备 5-10 4 9.6-19.2% （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产 才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减 值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值。 12、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态 所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 13、无形资产计价方法： 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限 的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在 预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产， 不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不

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内容: 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以 下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组 组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分 部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉 的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。 初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合 并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位 的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应 当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计 准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资， 如存在与该投资相关的 股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 17、借款费用资本化的核算方法：

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内容: （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： A.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 18、收入确认原则： （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确 认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和 费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入 根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回 的，则在发生时作为费用，不确认收入。 19、合并报表合并范围发生变更的理由： 企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负 债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价 值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 在购买日， 本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计 期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥

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内容: 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司， 本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子 公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表。 20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定 对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的 所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A． 商誉的初始确认， 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资 产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 应税收入 应税收入

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内容: 城建税 企业所得税 教育费附加

内容: 应纳流转额 应纳税所得额 应纳流转税额

内容: 1.5% 价格调控基金 应纳流转税额 2、优惠税负及批文 子公司山西虹宝建设监理有限公司由于年纳税所得额在 3 万元以下，本年度执行照顾税率 18%。 3、其他说明 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了 《中华人民共和国企业所得税法》 ( “新所得税法” )， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整 为 25%。 “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价格调控基金征 收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位 和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征收比例按 税前‘三税’额的 1.5%计征”。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 业 注册资 注册 务 经营范围 子公司全称 子公司类型 本 地 性 质 批发.零售.办公自动化设备.计算机 流 山西 山西德力信电子 设备.网络设备.电气设备.电子设备. 224.49 通 控股子公司 省洪 五金交电.计算机网络和自控系统设 科技有限公司 业 洞县 计 山西 服 山西虹宝建设监 100 工程建设监理 控股子公司 省洪 务 理有限公司 洞县 业 信 信息采集.信息加工.信息发布网络软 上海惠焦网络科 上海 1,000 控股子公司 息 件开发.经济信息服务.投资咨询 技有限公司 市 业 子公司全称 期末实际投 资额 实质上构成对子公司的净投资的 余额（资不抵债子公司适用） 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表

内容: 山西德力信电子 114.49 51 51 是 科技有限公司 山西虹宝建设监 80 80 80 是 理有限公司 上海惠焦网络科 550 55 55 否 技有限公司 企业合并及合并财务报表的说明： 拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司 本公司无拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司。 拥有半数以上表决权而未纳入合并表范围的子公司 公司名称 表决权比例 未纳入合并报表原因 上海惠焦网络科技有限公司 55% 已宣告被清理整顿 2004 年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网络科技有限公司全额计提

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内容: 5,515,789.83 元的长期投资减值准备。 2005 年 10 月 18 日上海惠焦网络科技有限公司股东大会决议通 过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。 该公司目前正在清算中。 )合并报表范围发生 变更的内容和原因 本公司报告期内合并范围未发生变更。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 项目 人民币金额 现金： 人民币 银行存款： 合计 642,507,310.06 643,385,203.38 415,149,221.94 415,189,764.82 877,893.32 人民币金额 40,542.88 期初数

内容: 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 项目 金额 2007 年 12 月 31 日货币资金 643,385,203.38 减：使用受到限制的存款 -加：持有期限不超过三个月的国债投资 -2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额, 643,385,203.38 减：2006 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 415,189,764.82 现金及现金等价物净增加/(减少)额 228,195,438.56 货币资金变动较大的主要原因系：本年度经中国证证券监督管理委员会证监发行字[2007]167 号 文件批准， 本公司非公开发行股票 8000 万股， 募集资金到位后置换出焦炉扩建项目和甲醇项目先期投 入的资金及产品销售增加所致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 商业承兑汇票 银行承兑汇票 105,660,038.66 24,240,140.00 105,660,038.66 24,240,140.00 合计 （1）已经背书给他方但尚未到期票据情况 已经背书给他方但尚未到期的票据总额 到期日区间 84,428 万元 2008 年 2 月-6 月 （2）应收票据变动较大的主要原因为：本年度焦炭市场行情较好，销售规模相应扩大以及本年度 采用银行承兑汇票结算金额增加所致。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

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内容: 金额 重大 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用 风险 特征 组合 后该 组合 的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 收账 款 合计

内容: (2) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况

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内容: 单位名称 合计 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露

内容: 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 － 57.74

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大 的其他应收款 项 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大 的其他应 收款项 其他不重大其 他应收款项 合计 23,517,429.23 比例 （%） 50.71 坏账准备 金额 8,495,166.02 比例 （%） 账面余额 金额 5,682,740.87 比例 （%） 31.68 期初数 坏账准备 金额 1,281,077.18 比例 （%）

内容: 46,375,423.36 100 10,532,840.58 17,936,672.32 100 1,797,532.27 合计 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 合计 － 27,892,139.36 － 60.14 5、预付账款

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内容: 9,324,060.84 焦油款 洪洞华清煤焦化学有限公司 合计 -(3) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 账龄超过 1 年的大额预付账款，主要为尚未结算的货款。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 项目 账面余额

内容: 期末数 跌价准备 账面价值 账面余额

内容: 期初数 跌价准备 账面价值

内容: 由于计提存货跌价准备的存货本期实现销售或者领用， 故转销存货跌价准备 2,245,272.76 元。 本 期转销金额占该项存货期末余额 6.22%。 (2) 存货跌价准备情况 本期转回金额占 项 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 该项存货期末余 目 额的比例（%） 本公司在年末对存货进行了检查，对原计提存 库 存货可变现净值按估计售 货跌价准备、库存商品售价高于成本的,予以 存 7.72 价减去至完工估计成本、 商 转回；对成本高于可变现净值的存货计提了存 费用和税金后金额确认。 品 货跌价准备。

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内容: (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 减 现 值 金 期末余额 准 红 备 利

内容: 山西安吉欣源煤业 5,482,130.01 26,253,821.73 有限公司（古县古 14,350,349.44 20,771,691.72 阳相力二矿） 山西焦化集团临汾 3,200,000.00 3,151,564.77 278,253.89 3,429,818.66 建筑安装有限公司 山西焦化集团临汾 3,000,000.00 1,043,977.48 -1,043,977.48 建材有限公司 根据山西省工商局(晋)名称变核字[2006]885 号,核准古县古阳相力二矿名称变更为山西安吉欣 源煤业有限公司。 本公司 2004 年对上海惠焦网络科技有限公司、 山西焦化集团临汾洗煤有限公司计提了长期股权投 资减值准备。 在报告期内本公司不存在对被投资公司的持股比例与表决权比例不一致的情况。 母公司长期股权投资本年年初余额比上年年末余额减少 5,211.41 元，系根据《企业会计准则解释 第 1 号》的相关规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯 调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，调减原采用权益法核算的部分。 2007 年度本溪北营钢铁(集团)有限公司改组为本溪北营钢铁(集团)股份有限公司， 本公司持股比 例为 3.33%。 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 一、原价合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 三、固定资产净值合 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 四、减值准备合计

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内容: 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 五、固定资产净额合 1,612,089,440.49 2,149,570,318.92 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 A.本期固定资产增加中由在建工程转入 648,549,167.23 元， 主要系 150 万吨一期工程完工达到可 使用状态预估转入,其房屋及建筑物的产权尚在办理中。 B.本公司不存在暂时闲置的固定资产。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 项目 帐面余额 在建工 475,581,813.00 程 (1) 在建工程项目变动情况 减值准 备 帐面净额 475,581,813.00 帐面余额 448,393,735.72 期初数 减值准 备 帐面净额 448,393,735.72 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 名称 20 万 吨甲 醇项 目 150 万吨 焦炉 扩建 5 号、 6号 焦炉 焦油 加工 供热 技改 焦化 三厂 原料 油库 扩容 2号 尿塔 更新 三厂 改质 沥青 提高 焦化 二厂 水的 重复 利用 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投 入占预 算比例 （%） 73.76 工 程 进 度 利息资本化金 额 资金 来源 募 集、 贷款 募 集、 贷款 募 集、 其他 其他 2,808,380.62 期末数

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内容: 率实 现零 排放 老厂 焦炉 装煤 拦焦 除尘 改造 铁路 运输 站食 堂、 浴 室、 宿舍 工程 城赵 站改 造工 程 二厂 供排 水生 化废 水处 理改 造 增设 尿素 深度 水解 装置 零星 工程 合计

内容: 本公司用于确定借款费用资本化金额的资本化率为:专项贷款 6.39%，一般贷款 6.13%。 (2) 在建工程减值准备 本公司年末对在建工程进行了检查，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象，所以未计提在建 工程减值准备。 11、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 库存设备 库存材料 合计 12、无形资产 (1) 无形资产情况： 项目 土地使用 权(一厂) 土地使用 权(二厂) 生活区土 期初数 42,820,762.33 21,244,678.82 64,065,441.15 本期增加数 本期减少数 期末数 20,830,065.98 17,819,841.32 38,649,907.30

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内容: 地使用权 (二厂) 土地使用 0 23,115,859.44 491,826.80 22,624,032.64 权（三、 四厂） 26,738,871.84 23,115,859.44 1,083,597.89 48,771,133.39 合计 本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 本公司的无形资产全部以出让方式取得。 本公司年末对无形资产进行了检查，未发现无形资产存在可能发生减值的迹象，所以未计提无形 资产减值准备。 2005年5月本公司与洪洞国土资源局签订 《国有土地使用权出让合同》本公司受让洪洞县653,332 ， 平方米土地，出让金计 23,396,986.00 元。本年增加 23,115,859.44 元是执行新会计准则由由固定资 产、在建工程转入的账面价值。 13、其他长期资产 单位:元 币种:人民币 项目 山焦铁路专用线 期末数 10,880,216.27 期初数 12,453,259.55

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产 减值准备 四、持有至到期投资减 值准备 五、长期股权投资减值 准备 六、投资性房地产减值 准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

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内容: 十、生产性生物资产减 值准备 其中：成熟生产性生物 资产减值准备 十一、油气资产减值准 备 十二、无形资产减值准 备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 56,617,325.17 13,358,019.82 4,118,618.72 2,245,272.76 63,611,453.51

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内容: 名称 山西五峰建设发展有限公司 天津新港船厂 山西建筑（集团）总公司 洪洞县财政局排污费 赵城运输服务处 22、一年到期的长期负债：

内容: 性质 工程款 运输费 工程款 排污费 运输费 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 贷款单位 币种 人民币 合计 本币金额 0 0 币种 人民币

内容: 23、长期借款 (1) 长期借款分类： 项目 抵押借款 保证借款 期末数 950350000.00 单位:元 币种:人民币 期初数 0 850,000,000

内容: （1）根据晋能源字（2006）747 号文件，山西省经贸资产经营有限责任公司拨入本公司 2200 万元 用于 30 万吨焦油加工技改项目。 （2） 根据晋经能源字(2007)506 号文,山西省经济委员会拨入 1200 万元技改资金用于 30 万吨煤焦 油加工改造项目。 25、递延所得税负债的说明： 科目 2007.12.31 2006.12.31 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 长期股权投资 2,283,322.73 9,133,290.88 --2,283,322.73 9,133,290.88 --本公司对预计于 2008 年 1 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异根据新的 25%税率 对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税负债余额进行了相应调整。 26、少数股东权益： 公司名称 2007.12.31 2006.12.31 山西德力信电子科技有限公司 1.759,293.50 1,100,000.00 山西虹宝建设监理有限公司 200,167.22 201,302.86 合计 1,959,460.72 1,301,302.86

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内容: 本次变动前 数量 股份总 数 202,850,000 比例（%） 100 发行新股 80,000,000 本次变动增减（＋，－） 送 公积金 其 股 转股 他 0 本次变动后 小计 80,000,000 数量 282,850,000 比例（%） 100

内容: 378,286,524.92 期末未分配利润 调整年初未分配利润明细：依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响 2007 年初未分配 利润合计 14,710,964.05 元。由于会计政策变更，影响 2006 年初未分配利润 20,681,354.81 元。

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内容: （1）会计政策变更、前期差错更正对年初未分配利润的影响参见附注十四。 （2）根据本公司董事会四届二十三次会议通过的利润分配预案：对 2007 年度母公司净利润计 92,804,643.36 元，按 10%的比例分别提取法定盈余公积 9,280,464.34 元，提取任意盈余公积 9,280,464.34 元。同时拟以本公司当年 12 月 31 日股本 28285 万股为基数，按每 10 股由资本公积转 增 10 股，共计转增 28285 万股，该预案尚需经本公司股东大会审议通过。 （3）根据本公司 2006 年度股东大会通过的 2006 年度利润分配方案，2006 年公司实现的按 10% 的比例分别计提法定盈余公积和提取任意盈余公积后，以本公司 2006 年末总股本 20285 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计分配利润 20,285,000.00 元。 31、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 (2) 主营业务（分行业） 本期数 营业收入 3,051,801,543.03 合计 (3) 主营业务（分产品） 营业成本 2,640,841,079.69 营业收入 2,138,546,212.89 本期发生额 3,051,801,543.03 20,764,598.61 3,072,566,141.64 上期发生额 2,138,546,212.89 10,627,385.07 2,149,173,597.96 单位:元 币种:人民币 行业名称 上年同期数 营业成本 1,794,634,226.43

内容: 单位:元 币种:人民币 产品名称 营业收入 合计 3,051,801,543.03 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 地区名称 营业收入 合计 3,051,801,543.03 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 合计 32、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 营业税 城建税 教育费附加 水资源补偿费 本期数 369,137.67 8,726,283.47 5,235,769.92 6,025,524.20

内容: 占公司全部销售收入的比例(%) 34.68

内容: 计缴标准 应税收入 5%、3% 应纳流转额 5% 应纳流转额 1.5% 焦炭销售数量 3.42/

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内容: 价格调节基金 河道管理费 房产税

内容: 吨 应纳流转税额 1.5% 应纳流转额 1% 房产余值 1.2% --

内容: 单位:元 币种:人民币 本期金额 5,482,130.01 -1,043,977.48 278,253.89 4,716,406.42 － 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 34、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失

内容: 本期与上期增减变动的原因

内容: 1,149,583.46 合计 (2) 会计报表中的投资收益项目增加：

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内容: 项 目 2007 年度 2006 年度 利润总额 103,062,029.25 40,838,130.97 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 （利润总额*33%） 34,010,469.64 13,476,583.22 某些子公司适用不同税率的影响 -590.75 -对以前期间当期税项的调整 204,354.32 -不征税收入和税收优惠（不含税率优惠）的纳税影响 ---不可抵扣的税项费用的纳税影响 1,049,427.04 670,175.29 税率变动的影响 利用以前期间的税务亏损 未确认递延所得税的税务亏损 购买国产设备抵免所得税 -26,346,093.10 -所得税费用 8,917,567.15 14,146,758.51 根据洪洞县地方税务局《关于山西焦化股份有限公司 30 万吨/年煤焦油加工改造项目国产设备投 资抵免所得税的批复》，准予本公司在 2007 年实现的所得税中抵免 26,346,093.10 元。 38、政府补助和补贴收入：

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内容: 单位:元 币种:人民币 项目 尿素解吸废液回收和焦化二厂水重复利用项目建设 烟气在线检测设备 税费返还 政府补贴 8,400,000.00 本期数 上年同期数 5,000,000.00 100,000.00 12,982,218.69

内容: 8,400,000.00 18,082,218.69 合计 （1）政府补贴明细如下： A.根据晋财建（2007）309 号文，山西省经济委员会拨款资金 40 万元,专项用于废油废渣制型煤配煤 炼焦。 B.根据晋经能源字(2007)506 号文,山西省经济委员会拨入焦油加工项目贴息资金 300 万元。 C.根据临财建(2007)326 号,临汾市财政局、 环境保护局拨入专项资金 200 万元用于焦化二厂煤场防风 抑尘。 D.根据晋能源字（2006）747 号文件，山西省经贸资产经营有限责任公司拨入焦油加工项目 300 万元 贴息款。 （2）计入当期损益的政府补助 政府补助的种类 计入当期损益的金额 递延收益的余额 2007 年度 2006 年度 2007.12.31 2006.12.31 与资产相关的政府补助 30 万吨煤焦油加工改造项目 2,474,666.67 -34,645,333.33 37,120,000.00 60 万吨/年焦炉装煤推焦除尘 -- -6,000,000.00 6,000,000.00 尿素解吸废液回收和焦化二厂水重复利用项目建设 -5,000,000.00 5,000,000.00 烟气在线检测设备 100,000.00 -- --100,000.00 小计 2,574,666.67 45,645,333.33 48,220,000.00 与收益相关的政府补助 税费返还 12,982,218.69 -- -政府补贴 8,400,000.00 -- -- -小计 8,400,000.00 12,982,218.69 -- -10,974,666.67 12,982,218.69 45,645,333.33 48,220,000.00 *1 根据国家发改投资字[2003]2223 号文及晋经贸投资字[2004]175 号文，由国家发展改革委、财政部 安排国债技术改造项目资金预算 7424 万元,专项用于本公司 30 万吨煤焦油加工改造项目，其中 3712 万元需要偿还，在“专项应付款”中进行列示，剩余 3712 万属于与资产相关的政府补助，按 15 年进 行分摊，本年摊销 2,474,666.67 元。 *2 根据临汾市财政局和临汾市环境保护局的临财建[2005]273 号文,由临汾市环保局拨付 6,000,000.00 元环保补助资金,专项用于本公司 60 万吨/年焦炉装煤推焦除尘项目，工程尚未完工。 *3 根据临汾市财政局和临汾市环境保护局的临财建[2006]283 号文,由临汾市环保局拨付 5,000,000.00 元环保补助资金,专项用于本公司尿素解吸废液回收和焦化二厂水重复利用项目建设， 工程尚未结束。 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 每股收益的计算 计算 2007 年度 2006 年度 归属于母公司普通股股东的净利润 a 93,486,304.24 26,691,326.20 母公司发行在外普通股的加权平均数 b 236,183,333.33 202,850,000.00 基本每股收益 a/b 0.40 0.13 不存在稀释性潜在普通股 归属于母公司普通股股东的净利润 c -- -母公司发行在外普通股的加权平均数 d -- -66

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内容: 稀释每股收益 c/d 40、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 政府补助收入 合计

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金 8,400,000.00 元。 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 排污费 差旅费 董事会会费 商标费 聘请中介机构费用 业务招待费 其他 合计 支付的其他与经营活动有关的现金 59,750,897.06 元。 42、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 67 62,155,934.90 -4,716,406.42 2,738,386.35 2,283,322.73 -4,932,015.84 -94,670,278.60 -9,492,316.41 91,788,451.75 -122,365,620.77 3,271,087.96 164,407,991.76 77,378,173.14 341,644.01 7,463,034.70 94,144,462.10 9,239,401.10 26,691,372.46 -23,328,360.61 102,361,833.01 591,771.12 1,573,043.28 204,813.29 7,929,064.83

内容: 单位:元币种:人民币 上期金额

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内容: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 228,195,438.56 101,109,653.22 643,385,203.38 415,189,764.82 415,189,764.82 314,080,111.60

内容: (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付账款 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、应付账款： 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 详见(八)关联方及关联交易－5 5、预收账款： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 6、其他应付款： 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 7、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 合计 8、未分配利润： 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整后 年初未分配利润 期末未分配利润 9、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 提取或分配比例 单位:元币种:人民币 上期金额

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内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币

内容: 母公司名称 山西焦化集 团有限公司 注 册 地 洪 洞 县 业务 性质 制造 业 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 19.24 母公司对本企业的 表决权比例(%) 19.24 本企业最终控制方 山西省人民政府国有 资产监督管理委员会 组织机构代 码 11002515-3

内容: 山西焦化集团有限公司为本公司第一大股东， 由于山西焦煤集团有限责任公司 100%控股山西焦化 集团有限公司，所以本公司的法人最终控制方为山西焦煤集团有限责任公司。 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 子公司全称 山西德力信电子科技有限公司 山西虹宝建设监理有限公司 上海惠焦网络科技有限公司 注册地 山西省洪洞县 山西省洪洞县 上海市 业务性质 流通业 服务业 信息业 注册资本 224.49 100 1,000 持股比例(%) 51 80 55 表决权比例(%) 51 80 55 组织机构代码 79637051-6 75151884-7

内容: 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 山西焦化集团有限公司 山焦集团临汾建材有限公司 山西安吉欣源煤业有限公司 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 山西焦化集团综合开发公司 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 山西焦煤集团国际发展有限公司 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 其他关联方与本企业关系 关联人（与公司同一董事长） 母公司的控股子公司 其他 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 其他 其他 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司

内容: 山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 山西汾河生化有限公司 其他 霍州煤电集团煤化多种经营公司 其他 霍州煤电集团有限责任公司 其他 山西焦煤集团五麟开发有限公司 其他 焦煤集团西山太原选煤厂多经公司 其他 山西汾河生化有限公司、霍州煤电集团煤化多种经营公司、霍州煤电集团有限责任公司、焦煤集 团西山太原选煤厂多经公司均属山西焦煤集团有限责任公司的控股公司。 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 交易 内容 原料 煤 原料 煤 原料 煤 原料 煤 焦炭 焦油 焦油 焦油 润滑 油等 材料 水泥 工程 劳务 设计 费 子弟 学校 关联交 易定价 原则 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 协议价 15,059,067.75 1,313,108.08 2,696,252.40 40,466,345.50 11,635,313.16 15,812,759.64 4,063,366.85 11.96 3.44 4.67 100 1,570,156.06 73,500.00 16,234,983.96 384,844.81 2,620,146.78 7,694,978.76 26,696,292.31 2.42 45,480,377.85 100 本期数 金额 150,361,492.27 占同类交易 金额的比例 (%) 13.61 上年同期数 金额 203,602,932.00 1,388,485.72 4,848,589.58 占同类交易 金额的比例 (%) 20.13 0.14 0.48

内容: 山西焦化集团有限 公司 山西焦煤集团西山 太原选煤厂多经公 司 山西焦化集团临汾 洗煤有限公司 山西安吉欣源煤业 有限公司 山西焦煤国际发展 有限公司 山西焦煤国际发展 有限公司 山西焦煤集团五麟 开发有限公司 山西焦煤国际贸易 发展有限公司 山西焦化集团有限 公司 山焦集团综合开发 有限公司 山焦集团临汾建材 有限公司 山西焦化集团临汾 建筑安装有限公司 山西焦化集团临汾 化工设计有限公司 山西焦化集团有限 公司

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内容: (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交 易内容 水电汽 劳务材 料 水电汽 劳务材 料 水电汽 劳务材 料 关联交 易定价 原则 成本价 本期数 金额 148,864.40 占同类交易金 额的比例(%) 2.15 金额 486,553.74 上年同期数 占同类交易金 额的比例(%) 23.74

内容: 山西焦化集团 有限公司 山焦集团临汾 建筑安装有限 公司 山焦综合开发 有限公司

内容: 山西焦化集团 49,538.65 0.72 125,154.01 成本价 临汾建材有限 水 公司 山焦集团综合 1,973,931.58 728,459.33 劳务 市场价 开发有限公司 (3) 关联托管情况 公司无关联托管情况。 (4) 关联承包情况 公司无关联承包情况。 (5) 关联租赁情况 山西焦化股份有限公司将房屋建筑物、 机器设备租赁给山西焦化集团临汾建筑安装有限公司。 该资 产涉及的金额为 786.37 万元。 租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。 租金为 50 万元。 租金的确定依据是租赁合同 (6) 关联担保情况 截至 2007 年 12 月 31 日，山西焦化集团有限公司为本公司提供 215,000,000.00 元的银行贷款担 保。 截至 2007 年 12 月 31 日，山西焦煤集团有限责任公司为本公司提供 500,000,000.00 元的银行贷 款担保。 (7) 其他关联交易 2007 年本公司按协议价支付山西焦化集团有限公司“飞虹”牌商标使用费 6,070,000.00 元。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 应收账款 其他应收款 预付账款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 应付账款 应付账款 关联方 山西焦化集团经营公司 山焦集团临汾建材有限公司 山西安吉欣源煤业有限公司 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 山西焦化集团综合开发公司 山西汾河生化有限公司 山西焦化集团有限公司 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司

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内容: 应付账款 应付账款 其他应付款 应付账款 应付账款 其他应付款

内容: 焦煤集团西山太原选煤厂多经公司 山西焦煤集团国际发展有限公司 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 霍州煤电集团多种经营公司 山西焦化集团综合开发公司 45,616.55 923,684.10 377,072.58 1,885.79 361,931.48

内容: 2,897,477.15 -987,665.67 预付账款 山西焦煤集团五麟开发有限公司 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司对外提供银行借款担保金额如下： 单位 担保金额（万元） 长治钢铁（集团）有限公司 2000 合计 2000 本公司第十一次股东大会暨 2000 年度股东大会决议通过了为长治钢铁（集团）有限公司提供了 7500 万元的贷款担保决议，该贷款于 2006 年 10 月到期。长治钢铁（集团）有限公司按期偿还 3000 万元，其余 4500 万元已于 2006 年 4 月 17 日向贷款行陆续进行了展期，展期期限为 2006 年 7 月 14 日至 2009 年 1 月 1 日。2007 年长治钢铁（集团）有限公司偿还上述借款 2500 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为长治钢铁（集团）有限公司提供的担保贷款余额为 2000 万元。 (十一)承诺事项： 截至 2008 年 1 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 (十二)资产负债表日后事项： 截至 2008 年 1 月 31 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 (十三)其他重要事项： 1．2004 年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网络科技有限公司全额计提 5,515,789.83 元的长期投资减值准备。 2005 年 10 月 18 日上海惠焦网络科技有限公司股东大会决议通 过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。目前正在清算中。 2.根据国家环境保护局环监[1992]411 号《关于山西焦化厂焦炉易地改造工程环境影响评价报告 书审批意见的复函》要求：新焦炉建成后，作为竣工验收的条件，老焦炉必须停止使用。本公司以山 焦股环发[2001]第 76 号 《关于山西焦化股份有限公司老厂两座焦炉延期使用的请示》 向山西省环保局 请示老焦炉延期使用。山西省环保局以晋环函[2002]16 号《关于山西焦化股份有限公司老厂两座焦炉 延期使用请示的答复》进行了批复。根据山西省环保局晋环函[2007]61 号《关于对“山西焦化股份有 限公司焦化一厂两座焦炉实施关停承诺意见”的复函》的批复，本公司自 2009 年起开始实施关停。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 山西焦化股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2006 年报原 差 项目名称 2007 年报披露数 披露数 异 目 1,038,042,799.41 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产

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内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 全面摊 薄 4.45 3.08 加权平 均 6.25 4.33 每股收益 基本每股收 益 0.40 0.27 稀释每股收 益

内容: 所得税 18,389,951.41 少数股东权益 1,301,302.86 2007 年 1 月 1 日，本公司递延所得税资产账面价值 18,389,915.418 元，相应调增期初留存收益 18,389,915.41 元。 根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，应将全部子公司纳入合并范围。《企业会计准 则第 38 号——首次执行企业会计准则》规定，在首次执行日，对于原未纳入合并范围但按照合并报表 准则规定应纳入合并范围的子公司， 在上年度的比较合并财务报表中， 应当将该子公司纳入合并范围。 上述少数股东权益 1,301,302.86 元， 为合并子公司山西虹宝建设监理有限公司和山西德力信电子科技 有限公司形成的少数股东权益。 2007 年资产负债表中的 2007 年期初股东权益与 2006 年报披露的经审阅 “新旧会计准则股东权益 差异调节表”中的 2007 年期初股东权益相比，差异为 1,301,302.86 元，差异原因如下： 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的规定，在首次执行日，对于原未纳入合并 范围但按照合并报表准则规定应纳入合并范围的子公司，在上年度的比较合并财务报表中，应当将该 子公司纳入合并范围。差异数 1,301,302.86 元为少数股东持有的子公司山西德力信电子科技有限公 司、山西虹宝建设监理有限公司截至 2006 年 12 月 31 日的权益。

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内容: 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 34,154,360.90 追溯调整项目影响合计数 -7,462,988.44 其中： 所得税调整增加 7,463,034.70 合并子公司增加少数股东权益 46.26 2006 年度净利润（新会计准则） 26,691,372.46 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 1,787,905.46 其中： 一般借款费用利息资本化 1,998,605.70 土地使用权从固定资产中转出少摊销 210,700.24 2006 年度模拟净利润 28,479,277.92 十二、备查文件目录 1、董事长签名并盖章的 2007 年年度报告正本。 2、载有董事长、财务总监签名并盖章的会计报表。 3、载有北京京都会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：潘得国 山西焦化股份有限公司 2008 年 1 月 31 日