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内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2007 ANNUAL REPORT

内容: 二〇〇八年四月二十一日

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内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 独立董事袁耀辉、张立民因故未能出席本次会议，特委托韩彪独立董事代 为出席, 并就本次会议的议题行使表决权；董事汪洋、汤大杰因公出差未能出 席本次会议，特委托秦长生董事代为出席,并就本次会议的议题行使表决权。没 有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 公司董事长黄传奇先生、总经理陈金祖先生、财务总监支广纬先生、财务 部副经理史晓梅女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目

内容: 录

内容: 一、公司简介…………………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………4 三、股本变动及股东情况……………………………………5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………9 五、公司治理结构……………………………………………14 六、股东大会情况简介………………………………………26 七、董事会工作报告…………………………………………27 八、监事会工作报告…………………………………………45 九、重大事项…………………………………………………48 十、财务报告…………………………………………………54 十一、备查文件………………………………………………139

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内容: 第一节 公司简介

内容: 一、公司的法定中文名称：深圳市机场股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN AIRPORT CO.,LTD. 中文缩写：深圳机场 英文缩写：SACL 二、公司法定代表人：黄传奇 三、公司董事会秘书：支广纬 联系电话： （0755）27776589 董事会秘书处电话： （0755）27776331 传 真： （0755）27776327 公司电子信箱：szjc@szairport.cn 联系地址：深圳市宝安国际机场第一办公楼 205 邮政编码：518128 四、公司注册地址：深圳市宝安国际机场第一办公楼三、四层 公司办公地址：深圳市宝安国际机场第一办公楼 邮政编码：518128 公司国际互联网网址：http://www.szairport.com 五、公司选定信息披露报纸： 《证券时报》《中国证券报》 、 刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：深圳机场 股票代码：000089 七、其他有关资料 1、公司首次注册日期：1998 年 4 月 10 日 2、公司首次注册地：深圳市工商行政管理局 3、企业法人营业执照注册号：4403011037340 4、税务登记号码：44030627954141X 5、组织机构代码：27954141-X 6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 （1）名称：深圳南方民和会计师事务所 （2）办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7 楼

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内容: 第二节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司本年度主要会计数据

内容: 单位： （人民币）元

内容: 主要利润指标 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 金额

内容: 非经常性损益项目 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 补贴收入 应付福利费转销 除上述以外的营业外收支净额 扣除所得税影响 扣除少数股东影响 合计

内容: 二、公司近三年会计数据和主要财务指标 1、主要会计数据

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内容: 2、 主要财务指标

内容: 第三节

内容: 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表

内容: 股本变动及股东情况

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内容: 3、其他内资持 股 其中：境内非 国有法人持股 境内自然 人持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然 人持股 二、 无限售条件 股份 1、人民币普通 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数

内容: （二） 股票发行与上市情况 1、截止报告期末，公司前 3 年股票发行情况 公司 2005 年股权分置改革，原唯一非流通股股东深圳市机场（集团）有限 公司向原流通股股东每 10 股流通股支付 2.6 股股份，共支付 74,880,000 股股 份，所支付股份于 2005 年 12 月 16 日上市流通。公司股份总数未发生变动。 2006 年公司实施资本公积金转增股本，以 2005 年末总股本 799,824,000 股 为基数，向全体股东每 10 股转增 8 股。转增完成后，公司总股本变更为 1,439,683,200 股。股权登记日为 2006 年 6 月 5 日，转增股份上市日为 2006 年 6 月 6 日。 2、关于公司非公开发行股份购买资产事项的说明 公司于 2006 年 9 月 15 日召开第三届董事会第十四次临时会议，审议并 通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》及《关于公司向特定对象 发行股份购买资产的预案》,董事会决议刊登在 2006 年 9 月 18 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。

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内容: 报告期内：2007 年 1 月 31 日召开第三届董事会第十五次临时会议，审议 并通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》及《关于公司向特定对 象发行股份购买资产的议案》，董事会决议刊登在 2007 年 2 月 1 日的《中国证 券报》和《证券时报》上；上述议案获 2007 年 2 月 16 日召开的 2007 年第一 次临时股东大会通过，股东大会决议刊登在 2007 年 2 月 27 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。向特定对象发行股份购买资产事项于 2007 年 12 月 28 日 获得中国证券监督管理委员会重组委员会有条件审核通过；相关公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2008 年 1 月 29 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成 了本次非公开发行股票的股权登记手续。2008 年 1 月 29 日，公司在《中国证券 报》和《证券时报》上刊登了《发行股份购买资产暨关联交易报告书》及《发行 股份购买资产暨关联交易报告书摘要》 等相关公告。 非公开发行股份250,560,000 股股份于 2008 年 2 月 22 日上市，为有限售条件股份，公司总股本变更为 1,690,243,200 股；相关公告刊登在 2008 年 2 月 21 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况

内容: 单位：股 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 深圳市机场（集团）有限公司 上海浦东发展银行—广发小盘成长 股票型证券投资基金 中国工商银行－南方稳健成长贰号 证券投资基金 中国工商银行－南方稳健成长证券 投资基金 中国工商银行－广发聚丰股票型证 券投资基金 华安财产保险股份有限公司－投资 型保险产品 全国社保基金一零二组合 股东性质 国有法人 境内非国有法人 持股比例 54.63% 1.65% 持股总数 786,499,200 23,700,000 持有有限售条件 质押或冻结的股 股份数量 786,499,200 0 份数量 0 0 140,301

内容: 境内非国有法人

内容: 境内非国有法人 境内非国有法人

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文 鸿阳证券投资基金 新华人寿保险股份有限公司－分红 －个人分红－018L－FH002 深 中国工商银行－融通深证 100 指数 证券投资基金 境内非国有法人 境内非国有法人

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资 基金 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 华安财产保险股份有限公司－投资型保险产品 全国社保基金一零二组合 鸿阳证券投资基金 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 018L－FH002 深 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 持有无限售条件股份数量 股份种类

内容: 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金和中国工商银行－广发聚丰股 中国工商银行－南方稳健成长贰 上述股东关联关系或一致行动的说 票型证券投资基金同属广发基金管理有限公司管理； 明 号证券投资基金和中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金同属南方基金管理有 限公司管理；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

内容: (二)控股股东 控股股东：深圳市机场（集团）有限公司 成立时间：1989 年 5 月 11 日 法人代表：黄传奇 注册资本：230,000 万元人民币 经营范围：客货航空运输及储运仓库业务、航空供油及供油设施，通讯及 通讯导航器材；售票大楼及机场宾馆、餐厅、商场（需另办执照）的综合服务 及旅游业务；航空机务维修基地及航空器材；经营指定路段的房地产业务（需 建设局认可）机场建筑物资及航空器材、保税仓储业务；国内商业、物资供销 业（不含专营、专控、专卖商品） ；教育培训、小件寄存，打字、复印服务；进 出口业务。 本报告期内控股股东未发生变更。 (三)实际控制人

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内容: 公司实际控制人：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图：

内容: 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 深圳市机场（集团）有限公司 54.63% 深圳市机场股份有限公司

内容: 【注】 ：非公开发行 250,560,000 股股份于 2008 年 2 月 22 日上市后，深 圳市机场（集团）有限公司的持股比例由报告期内的 54.63%增至 61.36%。 (四)有限售条件股份及股东情况 有限售条件股份可上市交易时间

内容: 单位：股

内容: 时

内容: 间

内容: 限售期满新增可上有限售条件股无限售条件股 市交易股份数量 份数量余额 份数量余额 786,499,200

内容: 说

内容: 明

内容: 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股

内容: 序号 有限售条件股东 持有的有限售条 名称 件股份数量 深圳市机场（集 团）有限公司 可上市 交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件

内容: 【注】 在股权分置改革方案实施完成之日起十二个月内， ： 集团公司所持支付对价后剩 余的股份将进行锁定；在锁定期满后四十八个月内集团公司将不通过市场挂牌交易方式减 持上述股票，如确需减持，也将通过大宗交易、战略配售等方式进行。

内容: 第四节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

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内容: 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 年度报酬

内容: 黄传奇 郭德法 陈金祖 汤大杰 秦长生 韩彪 张立民 袁耀辉 汪洋 刘国旦 吴原临 任士利 孙晨光 秦里钟 张淮 贾华 支广纬 史晓梅

内容: 董事长 董事 董事兼总经理 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 兼董事会秘书 财务部副经理

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女

内容: 0 未在公司领薪

内容: 【注 1】汪洋先生自 2005 年 8 月 18 日起担任本公司第三届监事会主席，刘国旦先生 自 2006 年 5 月 23 日起担任本公司第三届监事会监事。于 2007 年 8 月 26 日召开的第四届 监事会第一次会议上,汪洋先生因工作变动辞去公司监事及监事会主席职务， 刘国旦先生因 工作变动辞去公司监事职务。在 2008 年 2 月 4 日召开的公司 2008 年第一次临时股东大会 上,任士利先生、 赵青萍女士当选为公司第四届监事会监事。 故在汪洋和刘国旦先生辞职之 日至 2008 年 2 月 4 日期间，继续履行监事的职责和义务。 【注 2】报告期内，吴原临监事任期已满,继续履行监事的职责和义务。2008 年 2 月 1 日,在公司召开的 2008 年第一次职工代表大会上当选为公司第四届监事会职工监事。 【注 3】支广纬先生自 2005 年 7 月 13 日起担任本公司董事会秘书，2007 年 5 月 12 日任期已满，报告期内，继续履行董秘职责和义务。 【注 4】本公司新任高级管理人员张淮、贾华、史晓梅报告期内的报酬自聘任之日起 开始计算。

内容: （二）董事、监事、高级管理人员工作经历及在其他单位任职情况

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内容: 1、董事、监事、高级管理人员最近 5 年工作经历

内容: 黄传奇，董事长，1998 年 2 月至 2001 年 10 月历任中国民航总局科教司司长助理、规 划司司长助理、适航司总工程师。2001 年 11 月至 2003 年 10 月任深圳市投资管理公司副总 裁。2003 年 7 月至 2006 年 5 月任深圳市水务（集团）有限公司董事长、党委书记。2006 年 5 月至今任深圳市机场（集团）有限公司董事长、党委书记。自 2006 年 6 月起任本公司 董事长。 郭德法，董事，1999 年 12 月迄今任深圳市机场（集团）有限公司副总经理，2003 年 6 月至今任党委委员。自 2005 年 8 月起任本公司董事。 陈金祖，董事兼总经理，1998 年 9 月至 2001 年 8 月任中国民航总局机场司运行管理处 副处长、 处长。 2001 年 9 月至 2005 年 6 月任深圳市机场 （集团） 有限公司副总经理。 2005 自 年 6 月起任本公司总经理。自 2007 年 3 月起任本公司董事。 汤大杰，董事，1995 年 7 月至 2001 年 3 月任深圳市计划局综合处科员、副主任科员、 主任科员。2001 年 3 月至 2002 年 7 月任易方达基金管理有限公司投资管理部经理。2002 年 7 月至 2003 年 3 月任深圳市金信安水务投资有限公司投资总监。 2003 年 4 月至 2004 年 4 月任本公司投资发展部经理。2004 年 4 月 2005 年 6 月任深圳市机场（集团）有限公司投资 经营部经理，2005 年 6 月迄今任副总经理，2006 年 3 月至今任党委委员。自 2005 年 8 月起 任本公司董事。 秦长生，董事，2000 年 12 月至 2004 年 2 月任深圳一致药业股份有限公司财务总监。 2004 年 3 月至 2005 年 4 月任深圳市航运总公司财务总监。 2005 年 4 月至今任深圳市国资委 委派至深圳市机场（集团）有限公司的财务总监。自 2006 年 5 月起任本公司董事。 韩彪，独立董事，2000 年至 2001 年 12 月任深圳大学经济学院副教授、经济系主任、 交通经济研究所所长，2001 年 11 月至 2002 年 7 月任经济学院教授、交通经济研究所所长， 2002 年 7 月至今任经济学院教授、副院长、交通经济研究所所长。自 2002 年 9 月至今任本 公司独立董事。 张立民，独立董事，1999 年至今任中山大学管理学院会计学教授、博士生导师。1993 年获国务院政府特殊津贴。现兼任中国审计学会副会长、广东省审计学会副会长、深圳市长 城地产（集团）股份有限公司独立董事、深圳赤湾港航股份有限公司独立董事、深圳中集股 份有限公司独立董事。自 2004 年 5 月起任本公司独立董事。 袁耀辉，独立董事，研究员级高级工程师，中共第十五次全国代表大会代表，1995 年 国务院授予全国劳动模范称号。 历任航空工业部昌河飞机工业公司副总经理、 昌河飞机工业 公司总经理兼党委书记、 江西省经济贸易委员会主任兼党组书记、 中国民航总局体改法规企 管司副司长、规划科技体改司副司长、中国国际航空公司党委书记兼副总裁、中国民航总局 政策法规司司长。自 2006 年 5 月起任本公司独立董事。 汪洋， 监事会主席， 2000 年 7 月至 2001 年 3 月借调到中央组织部政策法规局工作。 2003 年 10 月至 2003 年 12 月在深圳市委党校中青班学习。2004 年 6 月至 2005 年 6 月任深圳市 国有资产监督管理委员会企业领导人员管理处处长。2005 年 6 月至 2007 年 3 月任深圳市机 场（集团）有限公司党委副书记、纪委书记。2007 年 4 月至今任深圳市机场（集团）有限 公司总经理。自 2005 年 8 月起任本公司监事会主席。2007 年 8 月 26 日辞去监事及监事会 主席职务，同时被提名为公司第四董事会董事候选人，2008 年 2 月 4 日当选为公司第四届 董事会董事。 刘国旦，监事，1999 年 1 月至 2004 年 11 月任深圳市机场(集团)有限公司工会副主席。 2004 年 11 月起任本公司党委副书记、纪委书记。自 2006 年 5 月起任本公司监事。2007 年 8 月 26 日辞去公司监事职务。 吴原临，监事，1998 年 4 月至 2005 年 7 月任公司经营管理部经理兼任公司综合服务中

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内容: 心总经理，2005 年 7 月至今任公司资产管理部经理，自 1999 年 11 月起任本公司监事。 任士利，副总经理，1995 年 6 月至 2003 年 10 月任深圳市机场（集团）有限公司指挥 中心主任，2003 年 10 月至 2004 年 4 月任总经理助理兼指挥中心主任，2004 年 4 月至 2005 年 6 月任总经理助理。自 2005 年 7 月至 2007 年 8 月期间任本公司副总经理。 孙晨光，副总经理，1999 年 1 月至 2001 年 6 月任公司候机楼保障部经理，2001 年 6 月至 2002 年 6 月公司机电电子部经理， 2002 年 6 月至 2004 年 4 月任公司资产部经理， 2003 年 11 月起任公司副总经理。 秦里钟，副总经理，1996 年 5 月至 2000 年 8 月至任深圳市机场（集团）有限公司培训 中心副主任、 主任。 2000 年 8 月至 2005 年 6 月任深圳机场海关快件监管中心有限公司经理。 自 2005 年 6 月起任本公司副总经理。 张淮，副总经理，1997 年 6 月至 1999 年 4 月任深圳市机场（集团）有限公司民航业务 部副经理，1999 年 4 月至 2003 年 5 月任深圳市机场航空货运有限公司副总经理，2003 年 5 月至 2005 年 7 月任深圳市机场物流园发展有限公司总经理，2005 年 7 月至 2007 年 8 月任 深圳市机场股份有限公司经营管理部经理。自 2007 年 8 月起任本公司副总经理。 贾华，副总经理，1993 年 12 月至 1996 年 5 月任深圳机场公司机坪服务部经理助理， 1996 年 5 月至 2000 年 10 月任深圳机场公司机坪服务部副经理，2000 年 10 月至 2004 年 4 月任深圳市机场股份有限公司机坪服务部副经理，2004 年 4 月至 2007 年 8 月任深圳市机场 股份有限公司机坪服务部经理。自 2007 年 8 月起任本公司副总经理。 支广纬，财务总监兼董事会秘书，1997 年 3 月至 2004 年 4 月任深圳市机场（集团）有 限公司财务部经理， 2004 年 4 月至 2005 年 6 月任副总会计师兼计财部部长。 2005 年 6 月起 任公司财务总监兼董事会秘书。 史晓梅，财务部副经理，1999 年 4 月至 2005 年 4 月在深圳市机场（集团）有限公司计 划财务部财务管理科工作，2005 年 4 月至 2007 年 6 月任深圳市机场（集团）有限公司计划 财务部会计科助理经理。自 2007 年 6 月起担任本公司财务部副经理，2007 年 10 月经董事 会聘任为公司财务部副经理。

内容: 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

内容: 姓 名 在公司职务 董事长 监事会主席 董事 董事 董事 在股东单位职务 董事长 党委书记 总经理 党委委员 副总经理 党委委员 副总经理 党委委员 财务总监 任职期间 2006.052006.052007.042005.061999.122003.062005.062006.032005.04-

内容: 黄传奇 汪 洋

内容: 郭德法 汤大杰 秦长生

内容: （三）年度报酬情况 公司独立董事享有独立董事津贴， 主要依据深圳市上市公司平均水平拟定， 由股东大会批准。 公司高级管理人员报酬根据公司年度经营目标完成情况拟订， 由公司董事会批准。

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内容: 报告期内，董事长黄传奇先生及董事郭德法、汤大杰、监事会主席汪洋先 生在控股股东深圳市机场（集团）有限公司领取薪酬；董事秦长生先生在深圳 市国资委领取薪酬；其他董事、监事及全体高级管理人员从公司获得报酬，总 额共计 369.62 万元。 （四）董事、监事、高级管理人员变更情况 1、董事更换情况 （1）2007 年 3 月 3 日，公司第三届董事会第十次会议提名黄传奇、郭德 法、陈金祖、汤大杰、秦长生先生为公司第四届董事会董事候选人，提名韩彪、 张立民、袁耀辉先生为公司第四届董事会独立董事候选人。决议刊登在 2007 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （2）2007 年 3 月 29 日，2006 年年度股东大会选举黄传奇、郭德法、陈金 祖、汤大杰、秦长生先生为公司第四届董事会董事，选举韩彪、张立民、袁耀 辉先生为公司第四届董事会独立董事。决议刊登在 2007 年 3 月 30 日的《中国 证券报》和《证券时报》上。 （3）2007 年 3 月 29 日，公司第四届董事会第一次临时会议选举黄传奇先 生为公司第四届董事会董事长。决议刊登在 2007 年 3 月 30 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 （4）2007 年 8 月 26 日，公司第四届董事会第二次会议提名汪洋先生为第 四届董事会董事候选人。 2、监事更换情况 （1）2007 年 3 月 29 日，2006 年年度股东大会选举汪洋、刘国旦先生为公 司第四届监事会监事。决议刊登在 2007 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （2）2007 年 8 月 26 日，公司召开第四届监事会第一次会议，汪洋先生因 工作变动辞去公司监事及监事会主席职务，刘国旦先生因工作变动辞去公司监 事职务，提名任士利先生、赵青萍女士为公司第四届监事会监事候选人。决议 刊登在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、高级管理人员更换情况

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内容: （1）2007 年 8 月 14 日，公司第四届董事会第四次临时会议聘任陈金祖董 事兼任公司总经理，聘任孙晨光先生、秦里钟先生、张淮先生、贾华先生为公 司副总经理。决议刊登在 2007 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 （2）报告期内，公司副总经理任士利届满卸任；副总经理吴建飞、财务部 经理潘明华因工作需要，调离本公司。 （3）2007 年 10 月 29 日公司第四届董事会第三次会议聘任史晓梅女士为 公司财务部副经理。决议刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 二、员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司（包括控股子公司）共有在册员工 3796 人，较去年同期增加 276 人，有需承担部分费用的离退休员工 48 人。 员工专业分工和教育程度构成如下：

内容: 第五节

内容: 一、公司治理情况

内容: 公司治理结构

内容: 完善公司治理是提升上市公司质量的必由之路。公司自成立以来，即不断 遵循现代企业制度内在要求，完善公司治理，规范公司内部运作。公司治理实 际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事 项的通知》 （证监公司字[2002]28 号） 、深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公 司治理专项活动有关工作的通知》 （深证局公司字[2007]14 号）的文件精神， 结合《公司法》《证券法》以及《上市治理准则》等有关法律法规的规定，公 、

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内容: 司 2007 年积极开展了公司治理专项活动： （一）开展公司专项治理活动期间的主要工作 公司成立了以黄传奇董事长为组长，公司监事会主席汪洋、董事总经理陈 金祖为副组长的公司专项治理活动工作小组， 公司三名独立董事均为小组成员； 2007 年 5 月 8 日，公司向各有关职能部门下发了《关于开展加强公司治理专项 活动的通知》 ，明确了检查的事项、内容及进度要求，指定负责部门进行自查、 整改；根据深圳证券交易所要求，将《公司章程》《股东大会议事规则》《董 、 、 事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等公司治理的主要制 、 、 度上传至深圳证券交易所网站（www.szse.cn） “公司治理备查文件”专栏，供 投资者和社会公众评议；通过《证券时报》《中国证券报》 、 、巨潮资讯网向社会 公布了公司电话和电子邮箱，以供投资者和社会公众提供意见和建议。2007 年 8 月 30 日，公司在网站举办了投资者网上交流互动活动，得到了广大投资者的 积极关注和参与，增进了投资者对公司的了解。 （二）公司治理专项活动整改情况 问题 1：公司产权清晰度不足 整改情况：截至 2006 年 12 月 31 日，由于公司源于深圳市机场（集团）有 限公司（以下简称“机场集团” ）分立式改制设立，且受国家土地管理政策、法 人治理等历史因素的影响，公司及子公司和合营公司等法人实体有部分房屋建 筑物尚未办理房产证。为此，公司成立了以董事总经理陈金祖为组长的专项小 组，责成公司资产、财务、基建等部门，会同机场集团有关部门，相互协调， 抓紧与政府有关部门沟通，办理相关资产过户手续。 非公开发行股份购买资产事宜于 2008 年 2 月 22 日完成。鉴于目前 B 号候 机楼停机坪用地（宗地号：A201-0010） 、货站停机坪用地（宗地号：A201-0001） 和国内货运村用地（宗地号：A201-0039）尚未办理房地产证，机场集团向本公 司作出如下承诺： 机场集团承诺于 2008 年 12 月 31 日之前， 协助本公司完成国内货运村用地 （宗地号：A201-0039）的房产证明手续；于 2009 年 12 月 31 日之前，协助本 公司完成 B 号候机楼停机坪用地（宗地号：A201-0010） 、货站停机坪用地（宗 地号：A201-0001）的房产证明手续。机场集团保证对与上述承诺有关的法律问

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内容: 题或者纠纷承担全部责任，并赔偿因违反上述承诺给本公司造成的一切损失。 如果在上述期限内上述三块土地的房产证未能办理至本公司名下，机场集团将 以现金方式予以补足。 问题 2：关联交易有待进一步规范 整改情况： 公司成立了由财务总监支广纬为组长的专项小组， 责成公司财务、 资产、经营管理等部门，会同机场集团有关部门，对公司与机场集团及其下属公 司间的关联交易进行了清理，双方之间的关联交易一律签订合同。加强关联交易 的统计、处理、传递和列报工作，对于日常性关联交易在年终进行统计，并对新 一年度进行预计。 公司自成立以来特别是近三年来，通过资产托管、股改资产置换，较好的 规范了关联交易，大大减少了与机场集团的关联交易。 问题 3：监事会部分会议记录缺失 整改情况：公司已指派专人负责监事会会议记录和保存工作。同时，对股 东大会和董事会档案保存工作也进行了检查，明确了责任人为董事会秘书支广 纬，此项工作已完成。 问题 4：制度建设方面存在的问题 我公司未按照《上市公司信息披露管理办法》 （中国证监会令第 40 号）的 要求，修订公司信息披露事务管理制度并报深圳证监局备案；未按照《上市公 司董事、监事和高级管理人员所持有本公司股份及其变动管理规则》 （证监公司 字[2007]56 号）的要求，制定公司高管持股变动管理制度。 整改情况：公司已制定《信息披露事务管理制度》和《公司董事、监事和 高级管理人员所持有本公司股份及其变动管理制度》 并经公司第四届董事会第 ， 三次会议审议通过，此项工作已整改完毕。 （三）公司存在的治理非规范情况 2007 年 9 月 26 日深圳证监局对公司治理情况进行了现场检查，仔细查阅 了公司自查工作底稿，听取了公司领导关于公司治理情况的汇报。9 月 30 日下 发了《关于对深圳市机场股份有限公司治理情况的监管意见》 （深证公司字 [2007]54 号） （以下简称“ 《监管意见》） ”，认为我公司能按要求开展公司治理自 查及公众评议工作。检查也发现，除自查报告中揭示的问题外，公司在信息披 露方面还存在以下问题：

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内容: 《监管意见》指出：我公司定期向控股股东机场集团报送月度财务报告、 年度财务预算；实行产权代表制度，重大事项向控股股东报告，重大投资项目 报控股股东备案或审批。 整改情况： （1）对于月度业务量统计数据，在向控股股东报送的同时，在《中国证券 报》《证券时报》及巨潮资讯网上进行公告。 、 （2）根据深圳证监局《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未公开 信息等治理非规范行为加强监督的补充通知》 公司向控股股东报送月度财务报 ， 告、年度财务预算、重大投资事项的，经公司于 2007 年 10 月 29 日召开的四届 三次董事会决议，在向控股股东—机场集团报送此三类未公开信息时,同时报送 深交所和深圳证监局。 （3）与特定对象签署承诺书，要求在其获知我公司未公开信息时，未经公 司许可，不得向外泄露，并不得利用这些信息获取不正当利益。 （4）一旦出现信息泄露，我公司将立即报告深圳证券交易所并及时公告。 对特定对象违反承诺造成公司或投资者合法利益受到损害的，公司将积极采取 措施维护公司和投资者合法权益。 （5）相关未公开信息的报送内容和程序执行深圳证监局《关于对上市公司 向大股东、实际控制人提供未公开信息行为加强监管的通知》及《关于对上市公 司向大股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范行为加强监督的补充通 知》之规定。 以上问题已逐一落实，整改完毕。 通过本次公司治理专项活动，公司根据法律法规要求及监管部门指导意 见，补充完善了规章制度，加强了公司的规范运作，提高了治理水平，为公司 的健康、稳定发展打下了良好的基础。 二、公司内部控制制度的建立、健全情况 公司自 1998 年成立上市以来，根据经营的需要，已经建立起了一套内部控 制体系，并按照证监会和深圳证券交易所的要求以及公司发展的需要不断进行 完善。2006—2007 年，公司根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》 ，对内部的业务流程进行重新梳理，对各项内部管理制度进

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内容: 行了进一步的修订完善。 现就公司 2007 年内部控制体系建设情况和状况评价报 告如下： （一） 报告期内公司内部控制体系建设的实施情况 自接到《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》之日起，公司就组织专 门人力对照《指引》对现有的内部控制流程进行了梳理，对各项制度进行重新 的审查、评估，对现有的内控制度进行修订完善。董事会、经理层高度重视内 部控制体系建设，积极参与、指导内部控制体系建设的各项工作。2007 年 2 月 底，公司完成了各项制度的修订稿；2007 年 5 月，公司对各项修订稿进行了审 定；2007 年 7 月，公司完成内部控制制度汇编并发布执行。 同时，在报告期内，公司按照深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司治 理专项活动有关工作的通知》 （深证局公司字[2007]14 号）要求，并参照中国证 监会 2002 年下发的 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》证 （ 监公司字[2002]28 号） ，组织开展公司治理专项活动。活动中，公司也对内部控 制体系进行了自查、整改，对公司在关联交易、信息披露等方面发现的问题进 行了整改，通过了深圳证监局的审核要求。 2007 年， 公司推行了质量、 环境、 职业健康安全一体化管理体系建设项目， 使管理制度更加健全，流程更加规范，管理效率明显上了一个新台阶。内部审 计部门对董事会负责，对公司内部控制能够实施有效的审核与监督。管理层制 订了明确的长、短期经营目标，落实贯穿于企业日常经营活动。管理层能够把 实现经营目标的步骤具体化，重视计划的制定，推行全面预算管理和绩效考核 机制。公司坚持“以人为本”的理念，重视企业文化建设。加强公司发展战略 对全体员工的宣贯，使每位员工都能了解、领会，向着共同的发展目标努力。 稳定员工队伍，明确各项用工制度，调动了员工的积极性，保证经营目标的达 成。 （二） 内部控制体系状况 1、控制结构 董事会核定批准公司各项内部控制制度。董事会下设战略委员会、审计委 员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。战略委员会负责对公司长期发展战略 和重大投资决策进行风险控制；审计委员会负责对公司内部控制体系进行检查 和监督，审计委员会的日常执行机构是公司内部审计部门；薪酬与考核委员会 负责对公司董事和高管人员的薪酬和工作情况进行考核；提名委员会负责对公

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内容: 司董事与高管的任命进行管理。董事会和各专项委员会的内部控制管理由监事 会根据《公司章程》予以监督。各专项内控制度由公司各职能部门对应各自管 理模块予以执行。审计委员会委托公司内部审计部门对公司内部控制制度体系 和制度的执行进行监督和检查。 截止报告期， 公司已经制订内部控制制度 51 项， 按照《指引》要求，有效的涵盖了公司各个经营运作环节。 2、风险评估 公司有明确的发展战略规划和整体目标，通过公司会议、印发《发展战略 规划》手册等形式进行了宣讲和贯彻。根据公司整体发展目标，制定了发展策 略，公司内部员工、部门、下属公司每年通过年度工作计划和预算落实并推进 企业整体目标的实现。计划和目标明确，建立了计划和预算完成情况的考核体 系。公司有清晰的风险管理目标设计。公司在制定整体目标时，充分考虑了行 业风险、市场风险、经营风险、财务风险和其他类型的风险。 （三） 重点控制活动 1、关联交易 公司为保证关联交易的公允性与合理性，制定了《深圳市机场股份有限公 司内部控制制度——关联交易管理办法》《办法》明确界定了公司的关联人范 。 围、关联交易所涉及的事项；建立关联董事、关联股东表决回避制度；明确了 股东大会和董事会的审批权限，董事会必要时须聘请专业评估师或独立财务顾 问，对关联交易进行评估，保证了决策公允、合理、规范，重大关联交易的董 事会决议必须由半数以上的独立董事同意方有效，关联独立董事需回避表决； 规范了关联交易的审批流程，财务、审计和法律部门的控制与监督职责，保证 流程的可控性；同时，明确了关联交易信息的披露制度。 2、重大投资 公司制定了《深圳市机场股份有限公司重大投资项目管理规定》 ，对固定资 产投资、股权投资以及其他短期投资的立项、研究论证、决策审批、实施监督、 项目评价各个环节进行了规定。公司对投资项目实施预算管理；投资项目必须 经过可行性研究并通过专家评审，其中对专家评审规则做了详细规定，保证可 行性研究的科学性；公司严格规定了股东大会、董事会和经营层的投资审批权 限，同时施行投资预算管理；对重大投资项目的实施采取过程监控，公司配合 《深圳市机场股份有限公司工程项目管理办法》《深圳市机场股份有限公司招 、 标管理办法》和《深圳市机场股份有限公司大宗物资设备采购管理办法》对项

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内容: 目进行过程监控；投资项目实施完成后，公司会进行项目后评价，包括对项目 管理全过程的评价和项目本身的财务和经济效益评价；建立对项目责任的追究 机制。 3、对下属公司的管理 （1）控制结构

内容: 90% 90% 90% 95% 深圳市机场国际航空销售有限公司 深圳市机场运输有限公司 深圳市飞悦航空贵宾服务有限公司 深圳市机场广告有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场港务有限公司 深圳机场物流园发展有限公司 深圳机场机电设备公司 深圳市机场国际海关快件监管有限公司 深圳市机场国际货站有限公司 成都双流国际机场股份有限公司 北京泰尔文特布鲁盾公司 深圳民航凯亚有限公司

内容: 深 圳 市 机 场 股 份 有 限 公 司

内容: （2）控制制度 对控股和非控股但委派总经理拥有实际控制权的下属公司， 公司制定了 《深 圳市机场股份有限公司下属控股公司管理暂行办法》进行管理控制。完善下属 公司的治理结构，设立下属公司董事会和监事会，制订董事会议事规则明确决 策程序和决策权限；加强对下属公司经营决策人员的管理，由公司委派下属公 司的董事、监事和总经理，委派人员按其所担任的职务代表公司行使决策、监 督或经营管理权；建立委派经营决策人员授权表决和报告制度，保证委派人员 充分按照公司意志行使权利；加强财务监督管理制度，深化全面预算管理，对 控股公司委派财务人员；加强日常审计监督；建立下属公司经营信息定期和不

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内容: 定期报告和决策事项报备制度。 对于非控股公司同时又不拥有实际控制权的下属公司和参股公司，通过强 化董事会管控机制，完善董事会议事规则和重大决策事项报告制度，保证董事 会对下属公司经营与决策的监控能力；同时委派高级管理人员，参与下属公司 的经营层决策和日常经营活动。 4、对外担保 公司在《深圳市机场股份有限公司内部控制制度——筹资、对外借款及担 保管理办法》和《深圳市机场股份有限公司重要经营事项管理规定》中对公司 对外担保活动做了具体规定。 首先《办法》中规定，对外担保事项决策必须经过经济风险评估，必要时 须委托独立机构对相关的资产质量、偿债能力、财务信用及申请业务事项进行 综合评估，形成书面评估报告，供决策支持；董事会有权批准单笔金额不超过 公司净资产 5%，累计金额不超过公司净资产 10%的对外担保，超过此比例的， 董事会应当提出预案，报经股东大会批准，并且对外担保余额累计不得超过本 企业净资产的 50%；未经公司股东大会或董事会授权，公司任何人不得代表公 司签署担保合同；公司不得为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保，关联人在审批过程中应予以回避；制订了对 外担保的联签审批流程；规定了审计部门对担保活动进行监督的程序与职责； 建立对决策失误或违反规定行为的追究处罚机制。 同时， 《规定》中明确了任何性质及形式的对外担保均属于公司重要经营事 项；建立对外担保事项的定期和不定期报告制度，并对被担保方的情况进行跟 踪监控；明确责任及追究制度。 5、募集资金的使用 公司制定了《募集资金管理办法》 ，其中根据《公司章程》就董事会和经营 层关于募集资金使用的决策权限和审批流程作了具体规定。募集资金投资项目 发生变更，包括金额的大幅变更，须经董事会审议通过后报股东大会批准；对 募集资金投资的项目的立项、实施及成果评价进行全过程的监控；项目实施情 况，应定期向经营层和董事会书面报告，发生重大差异应向股东作出详细说明， 并进行公告；公司财务部门及相关部门对涉及募集资金运作活动建立健全的会 计记录和台账，定期检查资金使用情况，每月报董事会备案；对于暂未投入使 用的闲置募集资金，公司保证其专用性，不得挪用。本报告期初，公司的募集

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内容: 资金已经使用完毕，在报告期内没有募集资金使用活动。 6、信息披露 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《股票发行与 、 、 交易管理暂行条例》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证券监督管理委 、 员会（以下简称“证监会” ）的其他相关规定以及《公司章程》 ，公司制定了《深 圳市机场股份有限公司信息披露管理办法》对信息披露的原则、评定须披露信 息的标准、披露信息的内容与格式、披露的程序与责任做出了细致的规定。及 时披露所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息是公司的基本义务；严格 按照证监会和深圳证券交易所的规定做好定期报告的披露工作； 关于临时报告， 就有关收购和出售资产、关联交易等事项的披露标准做了明确规定，对于重大 诉讼、仲裁、重大担保事项必须披露，就其他重大事项也进行了详细的明确； 独立董事对于披露事项的意见应同时披露。信息披露事务由公司董事会秘书或 证券事务代表负责，公司股东、董事、监事、高级管理人员以及相关人员应主 动向董事会秘书提示、征询信息披露的相关事项，尽力配合董事会秘书的信息 披露工作。制订了信息披露的保密措施，内幕消息知情人员对于内幕消息负有 保密义务，不得泄漏相关信息，否则将予以追究。 7、财务管理 公司建立了比较完善的会计核算和财务管理的内部控制制度，并且结合实 际工作的新情况新问题，适时对会计核算和财务管理制度进行修行和补充，在 减低企业财务风险， 规范会计核算和加强财务内部控制方面起到了很好的作用， 也对各下属公司具有指导作用。关联方交易均以合同方式进行明确。建立了严 格的《筹资、对外借款及担保管理办法》《资金结算管理办法》 、 ，报告期内公司 没有对外担保和借款事项。严格执行《费用报销、借款等业务管理办法》 。在销 售和收款环节建立了《应收账款管理办法》 ，内部审计部门每季度对应收款回收 情况进行检查，应收款的回收情况与奖金挂钩，保障了经营活动充足的现金流 量，降低了坏账发生率。 （四）信息和沟通 公司建立季度经济运行分析例会机制、预算执行反馈机制、总经理办公会 制度、重大信息内部报告制度，确保各类信息在公司内有效传递。经理层非常 重视信息系统的建设，制定了《信息披露管理办法》 ，董事会秘书能够及时知悉 公司内部各种应予公开披露的信息。投入力量在管理的各个环节推行计算机管

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内容: 理，加强了公司信息网络的建设，确保信息安全。企业内部员工、各部门通过 内部办公自动化信息系统、会议等方式沟通，能够及时、完整获得内、外信息。 通过报纸、广告、招标、公司公开网络、电话、会议、制作访谈问卷、直接会 面等方式与顾客、供应商沟通。对外部信息主要使用者股东、社会公众、潜在 投资人、政府等信息传递及时、内容详实。 （五）监督检查 公司建立了持续性监督和专项监督。持续性监督：各单位主管能够通过现 场观察、检查、复核工作结果等方式对员工进行监督，每月、每季度定期借鉴 外部信息如行业信息等判断分析内部信息的正确性，每年至少一次将会计记录 和实物资产进行核对。专项监督：内部审计部门设置了专职内部控制审计工作 人员，负责内部审计工作的员工按年度工作计划和公司高层领导指示执行内部 审计任务，评价的事项包括内部控制、经济效益、企业管理各个方面，评估的 对象包括经营单位、非经营单位、各级管理人员。评估的方法：抽查、实物盘 点、调查问卷、访谈等。每次开展各项审计都形成书面报告，记录完备。经理 层非常重视内部、外部审计意见，认真落实整改。 （六）内部控制体系完善计划 公司已经基本建立起较为完备的内控部控制体系架构，较好的覆盖了公司 各方面的经营活动。但随着公司业务规模的扩大，内部控制面临的复杂程度逐 步加强，压力逐渐增大，公司需要不断的完善内部控制体系，特别是对于各项 制度的具体控制细节做出安排。这是一项长期的工作。 截止至报告期末，管理层认为，公司虽然已经建立了董事会下的专门委员 会体制，并制定了各专门委员会的工作细则，但在实际工作中，专门委员会的 职能还未能得到切实的发挥。在下一年度里，公司将进一步加强专门委员会工 作制度的落实，使专门委员会更多的参与到对公司经营的监督控制工作中。 （七）内部控制的总体评价 综上所述，公司董事会认为：公司现有的内部控制制度体系已经基本建立、 健全并得到有效执行，公司的内控体系和相关制度能够适应公司管理的要求和 发展的需要，能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各 项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保障。公司将根据未来经营发展 的需要，按照证监会和深圳交易所的要求，不断深化管理，进一步完善内部控 制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。

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内容: (八)独立董事和监事会对公司内控制度总体评价的意见 公司根据深交所《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，报告 期内积极开展了建立健全公司内控制度的专项活动。公司内部各相关单位根据 自己的实际情况，建立了较为有效的内控机制，充分发挥了审计部门的监督评 估职能。报告期内，公司不存在资金被占用及违规担保行为，控制了对外担保 风险,保护了中小股东利益。公司对外信息披露真实性可靠。 三、独立董事履行职责情况 报告期内独立董事出席会议情况：

内容: 姓名 韩 彪 张立民 袁耀辉

内容: 会议次数 9 9 9

内容: 亲自出席 9 6 7

内容: 委托出席 0 2 2

内容: 备注 四届三次临时会议因出公差， 未能出席

内容: 公司独立董事韩彪、张立民、袁耀辉先生本着对中小股东负责、实事求是 的精神，认真勤勉的履行了职责，对历次董事会会议议案以及公司其他审议事 项进行了仔细审核，均未曾提出异议，对非公开发行股份收购资产、审计报告、 公司对外担保、公司治理专项活动自查及整改报告、聘任董事及高级管理人员、 转让股权、关联交易等事项均客观、公正地发表了独立意见，工作积极、专业、 独立性强，维护了公司整体利益，特别是中小股东的合法权益。 独立董事在年报的编制和披露过程中， 切实履行了独立董事的责任和义务， 勤勉尽责。按照证监会和深圳证券交易所的要求，2008 年 2 月 22 日，公司召 开了 2007 年年度报告审计工作会议（在公司二楼会议室召开） ，独立董事认真 审阅了公司审计工作计划，听取了公司经营层关于本年度的生产经营情况和重 大事项的进展情况的汇报。在南方民和会计师事务出具初步审计意见后，2008 年 4 月 16 日， 独立董事专程对深圳机场在建及已建生产建设项目进行了实地考 察，并与会计师事务所就公司 2007 年年报的相关事宜进行了充分地沟通。 报告期内，独立董事发表了如下独立意见： 1、2007 年 1 月 31 日，在公司召开的三届十五次临时董事会上发表了： （1）独立董事关于同意提交董事会审议重大关联交易事项意见；

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内容: （2）独立董事关于向特定对象发行股份购买资产的专项意见。 2、2007 年 3 月 3 日，在公司召开的三届十次董事会上发表了： （1）独立董事关于带强调事项段的无保留意见审计报告的说明； （2）关于聘请 2007 年度财务审计机构的独立董事意见； （3）关于公司对外担保情况的专项说明及独立董事意见； （4）关于 2007 年关联交易预计的独立董事意见。 3、2007 年 6 月 27 日，在公司召开的四届三次临时董事会上发表了关于转 让深圳市机场国际销售有限公司股权的独立董事意见。 4、2007 年 8 月 14 日，在公司召开的四届四次临时董事会上发表了关于聘 任公司高级管理人员的独立董事意见。 5、2007 年 8 月 26 日，在公司召开的四届二次董事会上发表了： （1）关于提名汪洋先生为公司第四届董事会董事候选人的独立董事意见； （2）独立董事关于公司治理专项活动自查报告的评价意见。 6、2007 年 9 月 29 日，在公司召开的四届五次临时董事会上发表了： （1）关于“公司向特定对象发行股份购买资产涉及资产评估值调整”之关 联交易的独立董事意见； （2）独立董事关于同意提交董事会审议重大关联交易事项的意见。 7、2007 年 10 月 29 日，在公司召开的四届三次董事会上发表了： （1）关于聘任公司财务部副经理的独立董事意见； （2）关于公司治理专项活动整改报告的评价意见。 四、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况 公司控股股东依法严格行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在 业务、资产、机构、人员和财务等方面分开，公司具有独立完整的自主经营能 力。 1、人员方面，公司总经理、副总经理、财务总监、财务经理、董事会秘书 等高级管理人员不在股东单位任职，财务人员不在关联公司兼职。公司的劳动、 人事及工资管理独立。 2、机构方面，公司机构设置与控股股东相互独立，办公场所完全分开，公 司相应机构与控股股东及其关联企业的内设机构之间不存在上下级关系。

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内容: 3、财务方面，公司财务机构和财务人员完全独立，有独立的银行账户和纳 税专户，资金完全独立地存放在公司的银行账户，公司有完整的财务管理制度， 公司的财务管理制度是根据国家会计制度，结合公司实际情况制定的，完全独 立于控股股东，公司财务机构及下属单位财务机构独立办理会计业务，进行会 计核算，独立进行财务决策，无须向控股股东或其财务部门审批、备案或签署 意见。 4、资产方面，公司与控股股东的资产实现了从帐务到实物分离。双方固定 资产的使用、转移，按“有偿”原则进行，有效地避免了资产产权界限不清或 控股股东无偿使用公司资产的情况。 5、业务方面，公司形成了闭合的业务链条和生产链条，航空性业务运作由 公司独立进行，机场集团完全退出。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 董事会制订年度经营目标，并与高级管理人员签订经营目标责任书。董事 会薪酬与考核委员会对高级管理人员勤勉、尽责进行考评，董事会根据考评及 经营目标完成情况对高级管理人员进行相应奖惩。

内容: 第六节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内共召开了 2 次股东大会，情况如下： 一、2007 年第一次临时股东大会 2007 年 2 月 16 日，公司召开了 2007 年第一次临时股东大会，决议刊登在 2007 年 2 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次会议审议并通过 了如下议案： 1、 关于公司符合非公开发行股票条件的议案； 2、 关于公司向特定对象发行股份购买资产的议案； 3、 关于提请股东大会非关联股东批准机场集团免于发出要约收购的议案； 4、 关于提请股东大会授权董事会办理本次发行股份购买资产相关事宜的 议案；

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内容: 5、 关于新老股东共享本次发行前滚存未分配利润的议案 。 二、2006 年年度股东大会 2007 年 3 月 29 日，公司召开了 2006 年年度股东大会，决议刊登在 2007 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次会议以书面方式逐项投票 表决，通过如下议案： 1、 公司 2006 年度董事会工作报告； 2、 公司 2006 年度监事会工作报告； 3、 公司 2006 年度财务决算报告； 4、 公司 2006 年度利润分配议案； 5、 公司 2006 年度报告及摘要； 6、 关于聘请公司 2007 年度财务审计机构的议案； 7、 关于选举黄传奇、郭德法、陈金祖、汤大杰、秦长生先生为公司第四届 董事会董事的议案； 8、 关于选举袁耀辉、韩彪、张立民先生为公司第四届董事会独立董事的议 案； 9、 关于选举汪洋、刘国旦先生为公司第四届监事会监事的议案。

内容: 第七节

内容: 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾

内容: 董事会报告

内容: 2007 年是落实公司 2006-2010 发展战略规划（即“十一五”规划）的第二 年，是公司进一步积累发展资源，为打造国际一流的现代化机场夯实管理基础 的关键之年，虽然面对诸多内外部资源制约因素和市场竞争压力，但董事会、 管理层与公司全体员工一道，齐心协力，辛勤努力，通过进一步深化和优化管 理制度建设，调整业务发展模式，积极的市场开拓，创新服务，打造服务精品 等一系列工作，保证了公司业务和经营业绩保持稳步成长。

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内容: 报告期内，深圳机场旅客吞吐量、货邮吞吐量、航空器起降架次分别完成 2061.9 万人次、61.6 万吨、18.15 万架次，同比增长 12.3%、10.2%、7.1%；实 现营业收入 124,172.69 万元，实现利润总额 55,524.22 万元，归属于母公司所 有者净利润 47,540.49 万元，同比增长 8.58％，13.68%，16.45%；净资产收益 率 13.44%，同比增长 1.04%；每股收益 0.3302 元，同比增长 16.43%。公司总 体盈利能力继续保持持续稳步增长。 1、安全与服务 ——安全 安全是公司品牌的基石，也是公司核心的社会责任。报告期内，公司圆满 达到了行业主管部门对深圳机场安全工作考核的各项指标要求； 通过制度建设， 加强流程实时管理与监控、安全培训，不断完善、优化深圳机场安全管理与运 作体系； 修订和新增订安全管理规定 50 多项， 实施新的安全管理体系 SMS 系统； 深圳机场已经建立了保证客户安全需求的安全管理体系。 ——服务 公司继续努力优化服务体系，打造和创新服务品牌，提升品牌价值，塑造 企业整体的品牌形象。 2007 年， 深圳机场荣获行业旅客话民航 “用户满意金奖” ； 联合航空公司、深圳机场驻场单位和候机楼各商户，共同向社会推出 55 项服务 承诺；优化服务资源，打造“飞悦”贵宾服务品牌；货运方面，优化服务流程， 提高物流效率，完善服务环境。 整合服务资源，构建服务网络，延伸服务价值链。公司联合候机楼运营商、 地面运输服务商，共同建立在香港、澳门、东莞、中山、惠州等 5 个城市，建 立 9 座城市候机楼，以扩大深圳机场的服务辐射范围，扩充腹地市场资源。 2、市场与业务 ——市场 深圳市及珠三角地区经济与社会的快速发展，依然是保证公司业务持续稳 步增长的源动力。 从民航运输业整体来看，在中国经济持续稳步增长的背景下，中国民航及 机场业整体仍保持较快发展，但美国经济疲软、国际油价高起和人民币升值对 于中国外贸出口的影响，对航空业持续快速增长有一定制约。

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内容: 从区域来看，珠三角地区航空客运市场仍保持平稳较快增长，与全国平均 增长水平持平；货运市场则由于受到地区产业结构调整和油价高起导致其他运 输方式（陆运、海运）对航空运输的替代因素影响，市场总体规模的增速有所 放缓，略低于全国平均增长水平；区域内机场间的竞争关系依然客观存在，区 域市场需求细分进一步显现，机场间分工合作的要求日益明显；空域资源方面 的政策制约仍然存在。 深圳机场业务总体保持平稳增长。客运方面，略高于区域平均增长水平； 货运增长则明显高于地区平均增长水平， 深圳机场的区域市场份额也较快提升， 可以看出深圳机场在区域内的货运竞争力正在逐步增强。 ——业务 面对市场环境的变化，报告期内，公司努力在运力资源、客货源市场、货 运代理人市场、业务流程与环境、基础设施建设等方面采取积极措施，保证了 业务的稳步增长。 （1）进一步完善和优化国内航线网络，加快国际航线网络建设，增加运力 资源供给。 国内：2007 年，深圳机场新增国内通航点 7 个，新进航空公司 1 家，使得 国内通航点总数达到 68 个城市，在深运营的航空公司达到 16 家。应对航班时 刻对总体航班量增长的限制，公司积极推动航空公司在密集航线上更换大机型 （基地航空公司南航已经调整两架 A330 客机） ，提高时刻资源效率，扩大运力 供给。进一步加强与基地航空公司和国内三大航空集团的战略合作。 国际：引进亚洲航空公司开通三条国际客运航线（亚洲航周航班量达到 28 班） ；报告期末，深圳机场有国际客运航线 9 条，国际货运航线 21 条，通达 19 个国际城市。推动大韩航空和韩亚航空更换大机型运作。报告期内，翡翠货运 航空开通四个国际通航点，机队规模达到 6 架 B747 货机，但由于翡翠公司内部 运作原因，机队运力的利用率未能达到期初的期望。加强对国际航空公司客户 的市场推介，谋求合作机会，积极推进。 （2）建立服务网络，扩展市场腹地，积聚客货源资源。 公司积极实施“打造毛细血管”战略，联合专业运营商共同建立东莞虎门、 东莞莞城、东莞厚街、香港港澳码头、香港九龙机铁站、澳门新港澳码头、中

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内容: 山、珠海、惠州 9 个城市候机楼，利用专业运输服务商开通城市候机楼至深圳 机场的运输专线。服务网络建立，增强了深圳机场对于区域市场的渗透和吸引 能力。 与香港机场合作，共同推出“深港飞”服务产品，为两地旅客和货物提供 更为便利的转运服务，有效发挥深港机场各自优势，提升各自航线网络价值。 （3）积极扶持核心货运代理人发展，提升深圳机场货运市场的运作能力。 积极规划核心代理人发展区，扶持代理人在深圳机场设立运营基地，支持 核心代理人在深圳机场长期的战略发展。做好代理人市场的推介，特别是香港 代理人市场，打造深圳机场货运服务品牌，提升品牌认同度。 （4）加快基础设施建设，努力缓解硬件资源制约。 积极推动公司大股东深圳市机场（集团）有限公司加快基础设施建设。扩 建停机坪，满足基地航空公司及翡翠航空公司的运作需要；新建临时国际候机 楼（在建） ，满足未来 3-5 年国际客运的运作需要；改造 A、B 候机楼内连廊候 机室（启用） ，新增候机面积约 8500 平方米，远机位登机口 9 个；新建国际货 站二期（在建） 、物流园理货打板区（启用） 、国内货运村二期（启用） 、空运快 件处理中心 （启用） 满足货运运作需要。 ， 其中， 空运快件处理中心项目为 Fedex 和 DHL 在深圳机场的长期运作创造了保障条件。 （5）进一步推动联检单位优化关务检务环境，完善通关功能，延长口岸开 放时间，提高通关效率，提升通关能力。推动深圳市政府出台《深圳宝安国际 机场新开货运航线财政资助资金管理暂行办法》 ，对新开货运航线进行补贴，扶 植深圳航空业发展。 3、经营与管理 ——经营 报告期内，公司总体经营状况表现依然稳健，完成营业收入 124,172.69 万元，同比增长 8.58％，实现利润总额 55,524.22 万元，归属于母公司所有者 净利润 47,540.49 万元，分别同比增长 13.68%，16.45%。 公司各业务板块的业绩表现如下： 航空地面服业务是公司的航空主业，实现主营业务收入 79,153.05 万元， 同比增长 9.57%；主营业务成本 46,340.65 万元，同比增长 10.90%。

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内容: 非航空业务包括：租赁、客货代理、港口公路运输、广告服务业务。报告 期内，非航空业务实现主营业务收入 43,933.00 万元，同比增长 7.31%；主营 业务成本 17,323.65 万元,同比增长-4.26%。 非航空业务主营业务收入的在公司 总主营业务收入中的比例逐步增大，已经成为公司重要的盈利业务板块。整合 公司商业资源，充分发挥商业资源价值，是保证非航空业务业绩成长的关键。 航空主业的增长是非航空业务价值提升的基础，非航空业务业绩的增长成 为公司利润可持续成长的重要来源。 ——管理 2007 年度公司的发展主题是“管理年” 。 年初制定完成公司 5 年规划 （2006-2010 年） 保证以规划指导公司未来发 ， 展。根据规划，制定年度计划，落实发展策略和措施。 公司继续深化全面预算管理工作，加强对编制、执行、调整、反馈、考核 等环节的严格控制，进一步夯实预算管理文化基础，使预算制定、执行和控制 更为精细化、合理化。通过预算管理加强对下属公司和控股公司的管控，有效 提升下属公司的经营管理能力。 优化决策机制，通过分级授权管理，落实责任主体，实现责权统一。实施 管理流程再造，进一步优化财务审批流程，调整固定资产采购、招标流程，提 高行政审批效率，完善资金管理、采购和供应商管理，工程预选承包商管理、 项目投资管理、招投标管理、合同管理制度，提高执行效率。 4、继续推进公司非公开发行股份购买资产事项 公司于 2006 年启动非公开发行股份购买大股东机场集团相关资产事项。 报告期内，该事项于 2007 年 12 月 28 日获得中国证券监督管理委员会重组委 员会有条件审核通过。2008 年 1 月 29 日，完成本次非动开发行股份股权登记 手续，2008 年 2 月 22 日该股份上市，公司总股本变更为 1,690,243,200 股。 本事项完成后，将进一步增强公司的核心竞争力，完善了公司治理结构，大大 减少公司与控股股东之间的关联交易，提升管理利率，保证公司持续健康发展。 5、公司主要经营指标 （1）公司主营业务及其经营状况

内容: 单位： （人民币）万元

内容: 分行业或分产品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 广告服务收入同比增加 32.59%主要是因为广告发布面积的增加和广告服务价格的上涨。

内容: 【注】 ：表中的营业收入和营业成本是指报告期的主营业务收入和主营业务成本。

内容: （2）公司资产构成变动情况

内容: （3）报告期损益类指标同比发生重大变动情况的说明

内容: 财务费用收益同比增加 64.99％主要系本报告期公司定期存款增加导致利息收入增加。

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内容: （4）公司现金流量构成情况及发生重大变动的主要影响因素

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 52,377.24 万元，同比减少 2.11％，主要是 因为支付的各项税费比去年同期增加所致； 公司投资活动产生的现金流量净额为-34,086.49 万元，投资活动净流出同比减少 46.62％，主要是收回定期存款及存款利息比去年同期增加 所致；公司筹资活动产生的现金流量净额为-19,124.67 万元，筹资活动净流出同比减少 19.23％，是因为报告期支付 2006 年度现金股利 23,035 万元。

内容: 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）机场港务公司 港务公司成立于 1991 年 12 月，隶属基础运输业，负责经营管理机场附近 的福永码头，注册资本 3,693 万元，本公司控股比例为 95％。截止报告期末， 总资产为 20089.09 万元，净资产为 18965.00 万元。公司主要收入来源有：一 是向客运船公司按港务航线收入一定比例收取的港口使用管理费和特许经营权 费；二是货运船舶泊位费和货物装卸费。2007 年度，实现旅客吞吐量 110.85 万人次，货物吞吐量 130.58 万吨，集装箱吞吐量 5.05 万标准箱。报告期内， 港务公司实现净利润 2736.57 万元，同比增长 6.07％。 （2）机场广告公司 广告公司成立于1992年10月，隶属广告服务业，主要经营机场范围内的广告 制作与发布，注册资本1,000万元，本公司控股比例为95％。截止报告期末，总 资产为18019.61万元，净资产为13050.34万元。报告期内广告公司广告发布面积 达12675.80平方米。报告期内，广告公司实现净利润6082.63万元，同比增长 53.62%。 为适应机场广告业务规模化、专业化的发展需要，公司拟自2008 年起，改 变广告业务自营方式，通过招商引进专业广告商经营深圳机场户内外广告业务， 具体提高幅度要视招商结果而定。相关事宜详见公司2007年在《中国证券报》和 《证券时报》 上刊登的 《深圳市机场股份有限公司重大经营事项公告 （2007－32） 》 （3）机场货运公司 货运公司成立于 1993 年 5 月，隶属代理服务业，主要经营航空货物运输、

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内容: 仓储、分拨、包装、报关、报验及揽货、订舱、包机等业务，注册资本 2,500 万元，本公司控股比例为 95％。截止报告期末，货运公司总资产为 13916.69 万元，净资产为 10052.73 万元。报告期内，实现净利润为 1563.78 万元，同比 增长-3.33％。 （4）机场运输公司 运输公司成立于 1998 年 10 月，隶属运输服务业，主营深圳机场至深圳市 区的 330 地面旅客运输线路，注册资本 4,200 万元，本公司控股比例为 90％。 截止报告期末，运输公司总资产为 8920.76 万元，净资产为 8241.44 万元。由 于旅客出行方式日益多元化，以及深圳市区至机场公交线路增多，对运输公司 专线专营业务有一定影响。报告期内，公司共运送旅客 247 万人次，同比增长 10.27％，实现净利润 1563.16 万元，同比增长 20.27％。 （5）物流园公司 为货主、代理人、承运人提供良好的物流基础设施，是机场的社会责任， 也是公司落实货运发展战略的必由之路。为此，公司与机场集团共同出资设立 了物流园公司。物流园公司成立于 2003 年 12 月，隶属仓储服务业，负责经营 和管理深圳机场的国际、国内货运村等物流设施，提供物流电子信息管理、物 流园区物业管理、 租赁及普通货物装卸、 仓储等服务， 注册资本为 12,000 万元， 本公司控股比例为 70％。截止报告期末，总资产为 15435.23 万元，净资产为 13402.40 万元。报告期内，物流园公司实现净利润 961.47 万元，同比增长 133.83%。 （6）快件监管中心 快件监管中心成立于 2000 年 12 月，隶属服务业，经营管理深圳机场国际 快件海关监管中心，提供海关监管的设备服务，注册资本 6,000 万元，本公司 持有 50％权益。截止报告期末，快件监管中心总资产为 11072.47 万元，净资 产为 10073.21 万元。2007 年度共处理出入境快件 12.53 万吨，实现净利润 1565.70 万元，同比增长-28.01％。海关对快件通关查验政策的调整是导致快 件监管中心业务量大幅下滑的主要原因。 （7）销售代理公司 销售代理公司经营国际国内航线航空客运代理业务， 国内航线货运销售代理

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内容: 业务，办理租机等业务，注册资本2,000万元，本公司控股比例为90％。截止报 告期末，总资产为6942.65万元，净资产为5528.38万元。报告期内，销售代理公 司实现净利润1734.00万元，同比增长44.25％。 2007年6月27日，公司四届三次临时董事会审议通过了《关于新设深圳市机 场飞悦贵宾服务有限公司的议案》及《关于转让深圳市机场国际航空销售有限公 司股权的议案》 。本公司与深圳市机场集团有限公司以现金出资方式合资设立深 圳市机场飞悦贵宾服务有限公司，双方各占90％和10％的股权，飞悦公司收购销 售代理公司与贵宾服务有关之资产、业务，接收与贵宾服务有关之员工；将销售 公司（只留存与航空客票销售有关的业务、资产及人员）股权转让予机场集团下 属的深圳机场国际旅行社有限公司。但在本报告期内，上述相关资产和股权尚未 发生转移。 （二）对公司未来发展的展望 2007 年，深圳机场旅客吞吐量突破 2000 万人次，公司发展也迈上了一个 新的台阶。在新的历史起点上，公司未来发展面临更多的机遇与挑战。为此， 公司进一步明确了未来深圳机场的发展定位：区域性客运枢纽机场和南中国超 级货运门户机场。 深圳机场未来五年的发展目标是：以新加坡樟宜机场、香港机场为标杆， 全力打造区域性客运枢纽和南中国超级货运门户机场；以扩建工程为契机，全 力推进航空城建设；力争用三至五年时间建设一个具有深圳特色、国际水平的 现代化空港，初步形成以航空产业为核心，相关产业联动发展的空港经济圈， 在新的历史起点上实现深圳机场的跨越式科学发展。 着眼于 2008 年，国际航空运输协会预测，受美国经济与高油价的影响， 全球航空业增长将有所放缓，但亚太地区增速仍然将领先于其他地区。 管理层认为，珠三角地区经济社会的快速发展仍将推动地区航空运输业的 稳步增长，但地区产业结构的调整和高油价对地区航空运输业发展具有一定的 消极影响。空域和基础设施资源的约束，在深圳机场二跑道扩建完成之前不会 得到根本改变；但许多在 2007 年投入使用的基础设施，将在 2008 年真正发挥 作用，许多 2007 年在建的基础设施，也将在 2008 年建成使用，这些都为公司 2008 年业务发展提供了基础保障。同时，许多在 2007 年打下的业务基础也将

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内容: 在新年度里表现出增长效应，比如翡翠航运能的逐步发挥，城市候机楼服务网 络对客源的聚集效应， 核心代理人与深圳机场进一步紧密的战略合作效应等等。 2008 年是奥运年，奥运会也将对公司业务增长发挥带动效应。因此，我们的基 本判断是未来一年公司业务量与业绩仍将保持稳步增长， 增长水平将与 2007 年 基本持平。 要在新的历史起点上实现新的更大发展，管理层认为，内涵式发展将是我 们的必由之路。所谓内涵式发展道路就是努力提升管理水平，打造深圳机场品 牌，提升内在价值和企业核心竞争力，全面提升发展质量，从而推动公司效益 的稳步增长。2008 年是公司实施五年发展计划承上启下的一年，公司确立的发 展主题是“品牌建设年” ，公司将以科学发展观统领全局，在追求发展速度的基 础上坚持“好”字优先，走内涵式发展之路，以品牌建设为突破口，全力提升 公司的内在价值与管理水平，打造国内管理服务最佳机场，实现深圳机场又好 又快发展。 2008 年公司的生产经营目标是：完成旅客吞吐量 2180 万人次，货邮吞吐 量 70 万吨，航空器起降架次 18.5 万架次；实现营业收入 14.32 亿元，利润总 额 6.34 亿元，净利润 5.34 亿元。【注】 （ ：上述 2008 年生产经营目标暂未考虑 2008 年公司非公开发行股份购买资产的因素。 ） 具体的发展措施： 1、进一步完善以风险管理为核心的安全管理体系，以 55 项服务承诺为切 入口，打造机场服务品牌。 安全，依然是我们服务品牌的核心基石。面对业务规模的不断扩大，安全 体系必须进一步完善、优化，精益求精。风险控制将作为 2008 年安全工作的重 点，在进一步完善、优化安全管理制度、业务流程、应急预案等等的同时，加 大安全技术手段的运用。 服务方面，落实 55 项服务承诺将是今年服务工作的核心，构建服务承诺 支持体系、评价体系和责任体系，全面推进服务质量体系建设，通过服务体系 认证。在已有城市候机楼服务网络的基础上，提高城市候机楼的服务水平，建 立规范、统一的服务标准，打造深圳机场在地区市场整体的服务品牌形象。 2、转变管理理念，深化全面预算管理，理顺内部管理机制，打造机场管

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内容: 理品牌。 强化预算中规划、决策机制，切实落实预算考核机制，保证预算制定的科 学性与预算执行的切实性；建成预算管理技术平台，实现预算管理、财务核算、 资产管理系统的集成。完善内部管理制度，管理走向精细化，建立下属企业业 绩考核体系。加强人力资源管理，以人员配置平衡，远近期兼顾为原则，适当 引进高端人才与提高现有人员素质相结合，不断优化人力资源结构。 3、夯实市场基础，推动业务发展。 继续促进航空公司，特别是基地航空公司在密集航线上调换大机型，增加 运力供给，提高时刻资源利用效率。全力保障、推动翡翠航充分发挥运能。加 强客户管理，推动现有客户增加运力投入。进一步推进与基地公司和国内三大 航空公司的战略合作。加强对国际航空公司的市场推广，重点跟踪引进有潜力 的客户。扶植核心代理人，推动其在深圳机场设立基地，做大做强。抓住奥运 年契机，推动航空业务发展。 4、打造发展平台，营造良好营商环境。 推动大股东，深圳市机场（集团）有限公司加快基础设施建设，保证国际 货站二期扩建、翡翠航配套机坪、国际候机楼、发展需要的机坪及库区建设项 目于 2008 年内投入使用。进一步优化口岸通关环境，提高通关效率。优化货运 业务流程，提高货物流转效率，鼓励物流商自行操作，营造宽松运营环境。加 强货运电子信息平台建设，提高效率与货物安全性保障。 5、解放思想，突破定式，调整经营模式，充分发挥资源价值，保证公司 经济效益持续增长。 广告业务经营模式的调整将于 2008 年上半年落实，这将对公司业绩增长 有积极作用。整合飞机维修资源，做强做大飞机维修业务。进一步挖掘候机楼 商业潜力，提升商业价值，增加商业租赁收入。打造“飞悦”贵宾服务品牌， 挖掘高端市场潜力，使之成为新的利润增长点。鼓励经营下滑的下属企业谋求 新的效益来源，促进业绩增长。 转换经营机制，激励下属经营企业实现真正的市场化、专业化经营，走出 去，做大做强，打造专业领域中具有竞争力的企业，品牌企业，使之成为公司 新的利润增长来源。

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内容: 6、加强企业文化建设，做好干部员工队伍建设工作，为公司发展打好人 力资源基础。 进一步强化公司董事、监事、高级管理人员的勤勉作风，成为公司全体员 工的表率；加强中层管理人员的队伍建设，注重职业生涯规划，加大干部的培 养力度，加强中层管理人员的考核制度；激发基层管理人员的工作积极，建立 起流动性更强的晋升和淘汰制度；进一步完善薪酬体系，体现公平与激励原则。 （三）会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响情况 根据财政部《关于印发<企业会计准则第 1 号——存货>等 38 项具体准则 的通知》 （财会[2006]3 号）的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的企业会计准则。 ①长期股权投资 执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始成本超过享 有被投资企业所有者权益份额之差额，按 10 年的期限平均摊销，投资初始成本 低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，记入资本公积-股权投资准备；母 公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 执行新会计准则之后， 有关长期股权投资的会计政策详见附注四 （八） “长 期股权投资核算方法”。 对于首次执行日同一控制下企业合并和自子公司的少数股东处购买少数 股权产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，其他采用权 益法核算的长期股权投资的股权投资贷方差额，也全额冲销，并以冲销股权投 资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本；其他采用权益 法核算的长期股权投资，存在股权投资借方差额的，将长期股权投资的账面余 额作为首次执行日的认定成本；于首次执行日，对母公司报表中的对子公 司长期股权投资予以追溯调整， 视同该子公司自最初即采用成本法核算； 对于公司设立时长期股权投资的账面价值已折成股份或折成资本的不再 追溯调整。对于首次执行日之前已经持有的对联营或合营企业的长期股 权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限进行 直线法摊销，确认投资损益。 ②所得税

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内容: 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新会计准则之后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处 理，有关所得税的会计政策详见附注四（二十）“所得税的会计处理方法”。 ③合并财务报表 执行新会计准则之前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益 之间单独列报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则之后，合并范围的确定，少数股东权益、少数股东损益的 列报详见附注四（二十二）“合并财务报表的编制方法”。 执行新的会计准则之后，本公司由于对子公司原来采用权益法改为成本法 并进行追溯调整，同时对上述损益调整相应调整了的盈余公积金，在编制合并 报表时原来对子公司的盈余公积金进行了反提，本年度不进行补提。 对于上述会计政策变更对本公司 2006 年 1 月 1 日合并股东权益的影响如 下：

内容: 项 目 所得税影响 上述盈余 公积影响 合 计 资本公积 -盈余公积 -未分配 利润 32,983,973.05 72,106,710.52 未确认 投资损失 --少数股 东权益 合计

内容: 对于上述会计政策变更对本公司 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的影 响如下：

内容: 对于上述会计政策变更对本公司 2006 年 12 月 31 日合并净利润影响如 下：

内容: 项 目 归属于母公司的 净利润

内容: 少数股东 损 益

内容: 净利润

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内容: 所得税影响 合 计

内容: 对于下列会计政策变更采用未来适用法处理： ④非金融长期资产减值 执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可 以转回，计入当期损益。 执行新会计准则之后，本公司按照附注四（八）至附注四（十二）的规定 分别对相关长期资产计提减值准备，在以后期间，该等减值准备不予转回。 ⑤职工福利费 执行新会计准则之前，本公司按规定的比例计提职工福利费，并计入当期 损益。 执行新会计准则之后，本公司不再按固定比例计提职工福利费，根据实际 情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执 行日后的第一个会计期间，将根据新准则确认的应付职工薪酬与原转入的职工 薪酬之间的差额计入当期损益。 ⑥ 开办费 执行新会计准则之前，开办费在公司正式开始生产经营当月起一次计入当 月的损益。 执行新会计准则之后，首次执行日企业的开办费余额计入 2007 年度损益， 首次执行日后的开办费在其实际发生时就计入当期损益。 ⑦借款费用 执行新会计准则之前，用于购建固定资产的专门借款的借款费用在使资产 达到预定可使用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的 成本；用于开发房地产的借款费用，在开发产品完工之前予以利息资本化；其 他的借款费用，除属于筹建期间的计入长期待摊费用外，均于发生当期确认为 财务费用。 执行新会计准则之后，本公司就借款费用采用的会计政策详见本附注（十 四）“借款费用的会计处理方法”。

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内容: 二、董事会的日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 本年度内董事会共召开了 9 次会议，会议情况如下： 1、公司第三届董事会第十五次临时会议于 2007 年 1 月 31 日召开，决议刊 登在 2007 年 2 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、 公司第三届董事会第十次会议于 2007 年 3 月 3 日召开， 决议刊登在 2007 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第四届董事会第一次临时会议于 2007 年 3 月 29 日召开，决议刊登 在 2007 年 3 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、 公司第四届董事会第一次会议于2007年4月24日以通讯表决方式召开， 决议刊登在 2007 年 4 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司第四届董事会第三次临时会议于 2007 年 6 月 27 日召开，决议刊登 在 2007 年 6 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6、 公司第四届董事会第四次临时会议于 2007 年 8 月 14 日以通讯表决方式 召开，决议刊登在 2007 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7、公司第四届董事会第二次会议于 2007 年 8 月 26 日召开，决议刊登在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 8、 公司第四届董事会第五次临时会议于 2007 年 9 月 29 日以通讯表决方式 召开，决议刊登在 2007 年 10 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 9、公司第四届董事会第三次会议于 2007 年 10 月 29 日召开，决议刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对公司 2006 年度利润分配方案的实施情况 经 2006 年年度股东大会审议决定，公司以 2006 年年末总股本 1,439,683,200 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.6 元人民币现金（含税， 扣税后个人股东、投资基金实际每 10 股派 1.44 元现金） 。分红派息股权登记 日为：2007 年 4 月 25 日，除息日为 2007 年 4 月 26 日。报告期内，公司分 红派息工作已完成。

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内容: 2、报告期内，公司董事会依据股东大会授权，基本完成了非公开发行股份 购买资产的事宜。2007 年 2 月 16 日，本公司召开了 2007 年第一次临时股东 大会，授权董事会实施非公开发行公司股票事宜。2007 年 12 月 28 日，公司向 特定对象发行股份购买资产获得中国证券监督管理委员会重组委员会有条件审 核通过。截止 2008 年 2 月 22 日，新股发行工作已全部完成。 （三）董事会专门委员会的履职情况 报告期内，董事会四个专门委员会根据《上市公司治理准则》和公司专门 委员会《工作细则》 ，切实履职，开展了卓有成效的专业性工作，进一步规范了 公司治理结构，现将报告期内各专门委员会具体工作报告如下： 1、董事会战略委员会 公司战略委员组织完成了公司五年发展战略规划工作，明确了公司的战略 定位、发展目标、发展策略与措施，对公司发展的年度计划和目标的制订具有 指导意义。战略委员会根据公司内外部环境，向公司管理层提出了走内涵式发 展的建议，得到了管理层的认可与采纳，内涵式发展成为公司目前以及未来几 年发展的途径。 2、董事会薪酬与考核委员会 本着实事求是的精神， 董事会薪酬与考核委员会在公司 2007 年 3 月 3 日召 开的三届十次董事会上，对 2006 年度绩效考核及奖励的议案进行了事前审议， 对公司年报中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬。向董事会提交了专项 意见，认为上述事项系从公司实际情况出发，规范合理。 3、董事会提名委员会 报告期内，在 2007 年 8 月 14 日召开的四届四次临时董事会、2007 年 8 月 26 日召开的四届二次董事会、2007 年 10 月 29 日召开的四届三次董事会上，董 事会提名委员会按照《工作细则》的要求，对公司总经理和副总经理的聘任、 四届董事会董事候选人的提名及公司财务部负责人的提名分别进行了事前审 议，并发表了专项意见。 4、董事会审计委员会 《审计委员会工作细则》是公司治理结构中的一项重要制度。报告期内， 公司董事会审计委员会以其专业的知识和经验，通过对内部审计与外部审计的

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 财务报告进行监督，获取相关信息，在对这些信息分析、评价的基础上，对公 司 2007 年度财务报告进行了审核。 (1) 制定了公司 2007 年度财务报告审计工作计划。按照中国证监会《关于 做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》 （证监公司字[2007]235 号） 要求，公司于 2008 年 2 月 22 日召开了 2007 年年度报告审计工作会议，对公司 2007 年年报工作进行了全面部署，制定了 2007 年度财务报告审计工作时间安 排表。 （2）2008 年 3 月 25 日，根据证监公司字[2007]235 号文，审计委员会以 通讯表决的方式，修订了公司《董事会审计委员会工作细则》并作为议案提交 董事会审议。 （3）审核公司财务会计报表，发表了两次书面意见。审计委员会在年审注 册会计师进场前认真审阅了公司编制的财务会计报表，形成书面意见，认为： 公司编制的财务会计报表真实反映了2007年12月31日的公司本部及合并财务 状况以及 2007 年度公司本部及合并经营成果和现金流量； 在会计师事务所进场 后积极加强与年审会计师的沟通，并在年审注册会计师出具初步审计意见后再 一次审阅了公司财务会计报表， 形成书面意见， 认为： 公司 2007 年度审计报告， 符合新企业会计准则的规定，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日公司的财务状况，全面真实客观的反映了公司报告期内的资产、负债及经营 成果，同意南方民和会计师事务所出具的审计报告。 （4）向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告， 主要内容如下： 南方民和会计师事务所的年审注册会计师能坚持以公允、客观的态度进行 独立审计，本着严谨求实、独立客观的工作态度，遵循审计准则、履行审计职 责、恪守职业道德规范，表现了良好的职业操守和业务素质，此次审计时间充 分， 审计人员配置合理、 执业能力胜任， 出具的审计报告能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计 结论符合公司的实际情况。 （5）确认了公司 2007 年度审计报告，同意上报公司董事会,并向董事会提 交了关于公司 2007 年度财务会计报告表决后的决议及同意续聘南方民和会计

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内容: 师事务所为公司 2008 年度财务审计机构的决议。 三、关于带强调事项段的无保留意见审计报告的说明 深圳南方民和会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了带强调事 项段的无保留审计意见。涉及事项如下： 公司原总经理崔绍先因涉嫌贷款诈骗罪被深圳市公安局逮捕，并被深圳市 人民检察院提起刑事诉讼，2007 年 8 月一审判决崔绍先犯贷款诈骗罪，判处有 期徒刑六年，并处罚金 1 万元。该案中涉嫌被诈骗的两家贷款银行相继起诉深 圳机场， 要求深圳机场返还借款本金、 利息及罚息等共计人民币257,788,195.36 元(利息及罚息计至起诉之日)。 由于公司从未办理和使用上述贷款，根据法律顾问等方面的意见，崔绍先 涉嫌贷款诈骗为其个人行为，与公司无关。由于上述刑事案件涉嫌经济犯罪， 故公司已依法向相关法院提交了有关案件移送深圳市公安局或中止审理的申 请，并要求相关法院裁定驳回两家银行的起诉；截至 2008 年 4 月 21 日，深圳 市公安局侦察上述刑事案件结束后， 已移送深圳市人民检察院并由其提起公诉， 但相关人民法院对上述贷款案件已裁定中止审理或正在审理中，尚未做出最终 判决。 四、2007 年年度利润分配议案 经深圳南方民和会计师事务所审计确认，本公司（母公司）2007 年度共 实现利润总额 382,985,629.59 元，净利润 338,559,631.38 元。按《公司法》 和公司章程规定，提取 10%的法定盈余公积金 33,855,963.14 元，加年初未分 配利润 1,041,489,433.37 元，截止本报告期末实际可供股东分配的利润为 1,346,193,101.61 元。公司 2005 年 12 月 2 日召开 2005 年第二次临时股东大 会，控股股东机场集团公司将在股改后三年内提出分红议案，建议本公司的利 润分配比例不低于当年实现的可分配利润的 50%。根据上述承诺，2007 年度公 司提请的利润分配预案如下： 以 2007 年年末总股本 1,439,683,200 股为基数，向全体股东按每 10 股分 配现金股利 1.6 元 （含税） 分配 2007 年度利润。 本次股利派现 230,349,312.00

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内容: 元，占当年实现的可供股东分配利润的 75.60%；当年未分配利润余额 74,354,356.24 元滚存下一年度，累计未分配利润 1,115,843,789.61 元结转以 后年度使用。 五、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 作为独立董事，我们本着实事求是的态度和认真负责的精神，对照《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发 [2003]56 号）和《公司章程》 ，对公司担保情况进行了严格审查。经审查： 报告期内公司为控股子公司——深圳市机场航空货运有限公司提供了 3528.32 万元的担保，报告期末担保余额为 3598.32 万元。报告期内公司未发生对外担保 行为，报告期末对外担保余额为 0 元。报告期内公司未发生违规担保行为，报告 期末违规担保余额为 0。 公司占深圳市机场航空货运有限公司 95％的权益， 因业务发展需要为其提供担 保是完全正常的。公司不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和公司章程的担保行 为。 韩彪、张立民、袁耀辉

内容: 第八节

内容: 监事会报告

内容: 2007 年是公司在经营管理、等各方面取得显著成绩，硕果累累，公司监事 会在董事会和公司各级领导的支持配合下，认真履行了《公司章程》赋予的职 能，发挥了监督公司经营管理运作的职能作用。现就 2007 年度监事会工作报告 如下： 一、按章办事，依法运作 2007 年，监事会列席了公司每一次的股东大会和董事会议，听取了会议的 议案和决议，了解了公司各项重要事项决策的形成过程，掌握了公司取得的各 项经营管理成果，同时履行了监事会的监督检查职能。

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 报告期内公司监事会共召开了四次会议，情况具体如下： （一）公司第三届监事会第五次临时会议于 2007 年 1 月 31 日召开，审议 并通过了《关于向特定对象发行股票购买资产的议案》 。 （二）公司第三届监事会第九次会议于 2007 年 3 月 3 日召开，审议通过了 如下议案： 1、 公司 2006 年度监事会工作报告； 2、 公司 2006 年度总经理工作报告； 3、 公司 2006 年度财务决算报告； 4、 公司 2006 年度利润分配预案； 5、 公司 2006 年度报告和摘要； 6、 公司 2006 年度绩效考核及奖励的议案； 7、 关于聘请深圳南方民和会计师事务所为2007年度财务审计机构的议案； 8、 公司 2007 年度关联交易预计的议案； 9、 关于公司 2006 年度核销固定资产的议案； 10、关于提名汪洋、刘国旦为第四届监事会监事候选人的议案； 11、关于召开 2006 年年度股东大会的议案。 （三）公司第四届监事会第一次临时会议于 2007 年 3 月 29 日召开，选举 汪洋先生为公司第四届监事会主席。 （四）公司第四届监事会第一次会议于 2007 年 8 月 26 日召开，审议并通 过了以下议案： 1、 公司 2007 年度半年度报告及摘要； 2、 关于汪洋先生辞去公司监事及监事会主席职务的议案； 3、 关于刘国旦先生辞去公司监事职务的议案； 4、 关于提名任士利先生、赵青萍女士为公司第四届监事会监事候选人的 议案。 二、履行监督职能，对公司重要事项发表监事会意见 报告期内，公司监事会根据《公司法》《证券法》《股票上市规则》《上 、 、 、 市公司治理准则》以及《公司章程》 ，认为公司决策程序合法，关联交易定价公

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内容: 平合理，不存在损害公司及中小股东利益的行为。监事会认真履行职责，对公 司经营管理、财务状况、关联交易及董事、高级管理人员履行职责等方面进行 全面监督。公司监事会针对公司有关事项发表如下意见： （一）2007 年 3 月 3 日，在公司召开的三届十次董事会上发表了 1、监事会关于董事会带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明的意 见； 2、关于 2007 年关联交易预计的监事会意见； 3、监事会关于 2006 年年报的审核意见。 （二）2007 年 4 月 24 日，在公司召开的四届一次董事会上发表了监事会关 于 2007 年第一季度报告的审核意见。 （三）2007 年 6 月 27 日，在公司召开的四届三次临时董事会上发表了关于 转让深圳市机场国际销售有限公司股权的监事会意见。 （四）2007 年 8 月 26 日，在公司召开的四届二次董事会上发表了监事会关 于公司治理专项活动自查报告的评价意见。 （五）2007 年 10 月 29 日，在公司召开的四届三次董事会上发表了 1、监事会关于 2007 年第三季度报告的审核意见； 2、关于公司治理专项活动整改报告的评价意见。 （六）关于《董事会关于带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》 的意见 深圳南方民和会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了带强调事项 段的无保留审计意见。董事会已就此作出了专项说明。在我们确信已充分了解 事实的基础上，我们认为董事会就强调事项所作的说明是客观的，是符合事实 的。 三、监事会对公司 2007 年度工作总体评价 公司在 2007 年生产经营和安全服务方面取得了丰硕成果，公司监事会根据 《公司法》《证券法》《股票上市规则》以及《公司章程》 、 、 ，切实维护公司利益， 认真履行职责，对公司经营管理、财务状况、关联交易及董事、高级管理人员 履行职责等方面进行全面监督，监事会总体评价意见如下： （一）公司依法运作方面

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内容: 2007 年，公司决策程序合法，内部控制制度进一步完善，公司董事、高级 管理人员严格遵守法律、法规、公司章程，未发现有损害公司利益的行为。 （二）公司财务状况方面 2007 年，公司财务行为严格按照企业会计准则、 《企业会计制度》及公司 财务管理制度进行。2007 年财务报告在所有重大方面公允地反映了公司财务状 况及合并财务状况与经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 （三）公司收购出售资产方面 公司出售资产交易价格公平合理，没有发现有内幕交易、损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的情况。 （四）关联交易方面 公司关联交易均严格按照相关制度进行，符合市场竞争原则，定价公平合 理，不存在损害公司及中小股东利益的行为。

内容: 2008 年为公司“品牌建设年” ，并确定了进一步解放思想，抓好基础设施 建设、抓好品牌建设、抓好经济效益、抓好航空业务拓展、抓好干部和员工队 伍建设的工作思路， 全年工作任务繁重， 公司监事会将依据相关法律法规和 《公 司章程》 ，进一步关注和支持公司经营管理业务发展，忠实履行职责，维护好公 司和股东利益。

内容: 第九节

内容: 一、重大诉讼、仲裁事项

内容: 重大事项

内容: 报告期内除崔绍先案外无其他重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易

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内容: 深圳市机场（集团）有限公司 深圳机场天虎国际货运有限公司 深圳机场国际货站有限公司 深圳民航凯亚有限公司 深圳机场国际旅行社 深圳机场商贸有限公司 深圳航空食品有限公司 深圳市机场国际快件海关监管中心 有限公司 深圳市中油空港贸易发展有限公司 合计

内容: 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 7,374.85 万元

内容: （二）关联债权债务往来

内容: 关联方 深圳市机场（集团）有限公司 深圳机场国际旅行社 深圳航空食品有限公司 深圳机场商贸有限公司 深圳机场综合开发有限公司 深圳机场天虎国际货运有限公司 深圳民航凯亚有限公司 深圳机场国际货站有限公司 深圳市机场国际快件海关监管中心 有限公司

内容: 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,729.04 万元，余额 449.17 万元

内容: 四、重大合同及履行情况 (一) 二〇〇五年五月十八日公司与机场集团签订《主业资产委托经营管 理合同》并经 2004 年年度股东大会批准。机场集团将所属涉及航班运行保障的

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内容: 相关主业资产，包括：跑道、滑行道和机坪，及相关急救、护卫和消防资产， 委托本公司进行管理，委托管理的是以上资产的经营权及相关人员的转移，不 涉及产权转移。 根据本公司二〇〇五年十月二十八日第三届董事会第七次临时会议决议， 本 公司与机场集团签署了《资产置换框架协议》和《主业资产委托管理合同之补充 协议》 ，上述合同业经本公司二〇〇五年十二月二日召开的临时股东大会暨相关 股东会议审议通过， 原已委托本公司管理的部分资产计人民币 53,562,200.00 元 在本次资产置换中置入本公司，根据收入与成本配比为原则，本公司在起降费收 入中的分成比例自二〇〇六年一月一日起由 30%提高至 33%。本合同在报告期内 继续有效。 （二）重大担保

内容: 单位： （人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0.00 3,598.32 1.02% 3,528.32 3,598.32 发生日期 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方担保 （是或否） 0.00 0.00

内容: （三) 公司在报告期内没有或继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 五、股东承诺事项 （一）发起人承诺

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内容: 1997 年 8 月 8 日，深圳机场（集团）公司向深圳市机场股份有限公司（筹） 出具如下《承诺函》 ： 致：深圳市机场股份有限公司（筹） ： 作为深圳市机场股份有限公司（以下称股份公司）的控股股东，深圳机场 （集团）公司（以下称本公司）不可撤销地承诺如下： 1、在股份公司依法设立后，对于本公司计划发展的各有关开发、建设及经 营项目，除非法律、法规另有规定，股份公司具有第一优先选择权。 2、在股份公司依法设立后，本公司将确保受本公司控制的子企业或关联企 业不会从事与股份公司构成实质性竞争的业务。 3、在股份公司依法设立后，若有需要，本公司将会同有关部门协助股份公 司办妥其开发、建设、经营有关项目所必需的所有手续。 4、在股份公司依法设立后，本公司将会同股份公司办妥根据资产重组而纳 入股份公司的所有土地使用权及楼宇的房地产证，由此而产生的任何税费由本 公司负担（法律、法规另有规定的除外） 。 5、在股份公司依法设立后，本公司将会同股份公司及有关方面办妥根据资 产重组而纳入股份公司的各类资产的利益的权属转移事宜。 6、在股份公司依法设立后，将与股份公司正式签署其内容和格式与股份公 司筹委会所预签的一致的综合服务协议、 《深圳机场航站楼扩建工程总承包合 同》的补充合同、广告经营协议、土地使用权出租合同等关联交易协议，并向 股份公司提交各项约定的承诺书或承诺函。 7、在本公司的权力所及范围内，并在不与法律、法规相抵触的前提下，本 公司将全力支持股份公司的未来发展。 8、本公司谨此确认：除非法律另有规定，自本函出具之日，本函及本函项 下之承诺是不可撤销的。如法律另有规定造成上述承诺的某些部分无效或不可 执行时，不影响本公司在本函项下之其他承诺。 特此承诺。 深圳机场（集团）公司（公章） 法定代表人：卢胜海 一九九七年八月八日

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内容: 报告期内，深圳市机场（集团）有限公司严格履行了上述承诺。 （二）股权分置改革承诺

内容: 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 承诺履行完毕 锁定期满 备注

内容: 深圳市机场（集 股权分置改革完成之日起十二个月内， 机场集团所持支付 团）有限公司 深圳市机场（集 团）有限公司 对价后剩余的股份将进行锁定。 锁定期满后四十八个月内机场集团将不通过市场挂牌交

内容: 易方式减持上述股票，如确需减持，也将通过大宗交易、未完全履行完毕 战略配售等方式进行。

内容: 承诺履行期限未满

内容: 2005 年度承诺已履行； 2006 年度承诺已履行； 2007 年度利润分配预案 深圳市机场（集 团）有限公司 机场集团将在今后三年内提出分红议案， 建议深圳机场的 利润分配比例不低于当年实现的可分配利润的 50%， 并保 承诺履行完毕 证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 规定利润分配比例为当 年实现可分配利润的 75.60％,超过承诺的 50 ％。保荐人对 2007 年度 的利润分配预案出具了 核查意见。 深圳市机场（集 未来机场扩建时， 配套的机场候机楼将由深圳机场独家建 团）有限公司 设经营。 2005 年 7－12 月、 2006 年度和 2007 年度双流机场净利润 深圳市机场（集 团）有限公司 如果出现低于 5,088 万元、 10,298 万元和 11,890 万元的情 形， 即上述期间双流机场 21%股份对应的投资收益若低于 承诺履行完毕 1,068.48 万元、2,162.58 万元和 2,496.90 万元，则机场集 团承诺以现金形式补足差额。 深圳市机场（集 团）有限公司 公司置出资产在 2005 年 6 月 30 日至相关资产完成转让、 交割行为期间产生盈利， 该部分盈利仍本公司享有， 集团 承诺履行完毕 公司将以现金方式进行补偿。 相关工作已完成 2005 年 7-12 月、2006、 2007 年度双流机场净利 润超过承诺数额。 承诺未履行 未达承诺履行期限

内容: 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为公司 2007 年度财务 审计机构，审计费用 40 万元。 南方民和已连续为公司提供 3 年审计服务。 七、公司接待投资者调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司制定了《深圳市机场股份有限公司信息披露事务管理制度》 。 公司按照 《投资者关系管理细则》 规定， 通过各种方式开展投资者关系管理工作。

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 报告期内，公司以现场参观、一对一沟通等方式认真接待以机构为主的投资者 10 次，个人投资者基本以电话方式沟通。公司依据已披露的公开资料，就公司 日常经营情况及公司发展前景，与投资者进行探讨，未有不公平披露行为。明细 如下： 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表

内容: 接待时间 2007.03.22 接待地点 公司 接待方式 实地调研 接待对象 摩根士丹利证券研究部宋玉先 生 谈论的主要内容及提供的材料 公司运营及财务情况、 未来发展 战略，提供 2006 年年报、07 年 半年报等公开的报告资料 2007.04.10 公司 实地调研 香港汇丰资产管理公司 Richard Wong 先生 2007.05.11 公司 实地调研 齐鲁证券研究所张永攀先生 公司最新经营情况及行业现状， 提供定期报告资料 资产注入、未来发展布局，提供 期报告资料 2007.05.17 公司 实地调研 国泰君安证券研究所 公司日常经营情况， 提供定期报 告资料 2007.05.25 公司 实地调研 摩根士丹利公司的机构投资者 Alliance 公司 实地调研 Bernstein 的 Lilian Leung 先生 2007.06.12 国联安基金管理公司叶锦隆先 生 2007.08.30 2007.11.19 2007.12.20 2007.12.25 公司 公司 公司 公司 网上交流会 实地调研 实地调研 实地调研 投资者 国都证券公司巩俊杰先生等3人 德邦证券公司郑庆平先生 宝盈基金公司吴疆先生等 4 人 公司介绍、 机场二跑道的基本建 设情况、未来发展规划及 T3 航 站楼建设，提供 2006 年年报、 07 年半年报等公开的报告资料 公司介绍 公司运营及财务情况、 未来发展 战略，提供定期报告资料

内容: 八、其他重要事项 (一)公司原总经理崔绍先因涉嫌贷款诈骗罪被深圳市公安局逮捕， 并被深圳市人民检察院提起刑事诉讼。该案中涉嫌被诈骗的两家贷款银 行相继起诉深圳机场，要求深圳机场返还借款本金、利息及罚息等共计 人民币 257,788,195.36 元(利息及罚息计至起诉之日)。 由于公司从未办理和使用上述贷款，根据公司聘请的常年法律顾问以及专 项法律顾问的律师意见，崔绍先涉嫌贷款诈骗为其个人行为，与公司无关。由 于上述案件涉嫌经济犯罪，故公司已依法向相关法院提交了有关案件移送深圳

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 市公安局或中止审理的申请，并要求相关法院裁定驳回两家银行的起诉；截 至二〇〇七年三月三日，深圳市公安局侦察上述案件结束后，已移送深 圳市人民检察院并由其提起公诉，相关审理情况如下： 关于兴业银行广州分行诉公司借款合同纠纷一案，广东省高级人民 法院于 2005 年 12 月 19 日下达民事裁定书，依法中止该案诉讼。广东 省高级人民法院认为崔绍先等人利用该案借款合同涉嫌犯罪的相关事 实，直接影响到该案借款合同一案的审理。2006 年 6 月 27 日，该案恢 复开庭审理，尚未判决。 关于浦发银行广州流花支行诉公司借款合同纠纷一案，广州市中级 人民法院于 2006 年 5 月 12 日下达民事裁定书，依法中止该案诉讼。广 州市中级人民法院认为崔绍先等人涉嫌犯罪的刑事案件对相关事实的认 定，直接影响到该案借款合同一案的审理，该案应在崔绍先等人涉嫌犯 罪的刑事案件的相关事实确认之后继续审理。 截至 2008 年 4 月 21 日，深圳市公安局侦察上述案件结束后，已移送深圳 市人民检察院并由其提起公诉，但相关人民法院对上述案件已裁定中止审理或 正在审理中，尚未做出最终判决。 (二)成都双流机场股权过户问题 关于将成都双流机场股份有限公司的股权由“深圳市机场(集团)有限公司” 变更为“深圳市机场股份有限公司”的事宜，截止 2008 年 4 月 21 日，已获商务 部和四川省成都市工商局批准，该项事宜已完成。

内容: 第十节

内容: 一、审计报告

内容: 财务报告

内容: 深南财审报字（2008）第 CA398 号 深圳市机场股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市机场股份有限公司（以下简称“深圳机场” ）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表， 2007 年度公司及合并的利润表、

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深圳机场管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的 会计估计。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，深圳机场财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了深圳机场 2007 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2007 年度公司 及合并的经营成果和现金流量。 （四）强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十七所述，深圳机场原总经理崔绍先 因涉嫌贷款诈骗罪被深圳市公安局逮捕，并被深圳市人民检察院提起刑事诉讼，2007 年 8 月一审判决崔绍先犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑 6 年，并处罚金 1 万元。该案中 涉嫌被诈骗的两家贷款银行相继起诉深圳机场，要求深圳机场返还借款本金、利息及

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 罚息等共计人民币 257,788,195.36 元(利息及罚息计至起诉之日)。 截至 2008 年 4 月 21 日，相关人民法院对上述案件已裁定中止审理或正在审理中，尚未做出最终判决。由 于深圳机场从未办理和使用上述贷款，根据深圳机场法律顾问等方面的意见，崔绍先 涉嫌贷款诈骗为其个人行为，与深圳机场无关。本段内容不影响已发表的审计意见。

内容: 深圳南方民和会计师事务所

内容: 中国注册会计师

内容: 有限责任公司

内容: 周学春

内容: 袁龙平

内容: 中国

内容: 深圳

内容: 二、财务报表

内容: 资产负债表

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内容: 公司法定代表人：黄传奇 主管会计工作公司负责人：陈金祖 财务总监： 支广纬 公司会计机构负责人：史晓梅

内容: 利润表

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内容: 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 公司法定代表人：黄传奇

内容: 主管会计工作公司负责人：陈金祖

内容: 财务总监： 支广纬

内容: 公司会计机构负责人：史晓梅

内容: 现金流量表

内容: 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2007 年 1-12 月 - 59 单位： （人民币）元

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文 本期 合并 母公司 合并 上年同期 母公司

内容: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金 流量净额

内容: 主管会计工作公司负责人：陈金祖

内容: 公司会计机构负责人：史晓梅

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 合并所有者权益变动表

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内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 合并所有者权益变动表（续）

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内容: 主管会计工作公司负责人：陈金祖

内容: 公司会计机构负责人：史晓梅

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内容: 母公司所有者权益变动表

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 母公司所有者权益变动表（续）

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 主管会计工作公司负责人：陈金祖

内容: 公司会计机构负责人：史晓梅

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 利润表调整项目表

内容: 项目 营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 净利润

内容: 三、财务报表附注 深圳市机场股份有限公司合并财务报表附注

内容: 附注一、 公司的基本情况 (一) 公司简介 本公司系经深圳市投资管理公司于 1997 年 5 月 4 日以深投(1997)83 号文和深圳市证券管 理办公室于 1997 年 5 月 25 日以深证办复(1997) 40 号文批复,由深圳机场(集团)公司(其前 身为深圳机场公司，现名为深圳市机场（集团）有限公司，以下简称“机场集团”)作为 独家发起人，将国家授权其持有的与航空客、货运输地面服务主业以及与机场配套服务 和设施相关联的子公司、联营公司和附属机构的有关资产(扣除相关负债后)折价入股 20,000 万股,以社会募集方式设立的股份有限公司。 本公司经中国证券监督管理委员会于 1998 年 3 月 1 日以证监发字(1998)21 号、22 号文和 深圳证券交易所深证发字[1998]78 号文批准, 1998 年 3 月 11 日向社会公开发行境内上市 内资股(A 股)股票 10,000 万股 （每股发行价 6.38 元， 其中公司职工股 425 万股） ,并于 1998 年 4 月 20 日起在深圳证券交易所挂牌交易。1998 年 4 月 20 日，社会公众股 9,575 万股 在深圳证券交易所上市；425 万股公司职工股于 1998 年 10 月 21 日在深圳证券交易所上 市，其中高管股 10.5 万股暂时冻结。 1998 年 4 月 10 日,本公司领取了企业法人营业执照,执照号为深司字 N41408,注册号为 27954141-X，注册资本为人民币 30,000 万元。其实收股本同为人民币 30,000 万元，业经 深圳信德会计师事务所以信德验资报字(1998)第 03 号验资报告验证。 1999 年 8 月 12 日，经本公司临时股东大会决议，1999 年中期实施资本公积金转增股本 71

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 方案,即以 1999 年 6 月 30 日公司总股本 30,000 万股为基数,每 10 股转增 5 股,共增加股本 15,000 万股,其中社会公众股获转增股本 5,000 万股于 1999 年 9 月 3 日上市流通。转增后 的股本和实收股本均为 45,000 万元， 业经天健 （信德） 会计师事务所以信德验资报字(1999) 第 21 号验资报告验证。 1999 年 12 月 5 日,本公司换领了注册号为 4403011037340 的企业法人营业执照。 2000 年 4 月 12 日和 2000 年 7 月 31 日,经财政部以财管字[2000]121 号文和中国证券监督 管理委员会以证监公司字[2000]109 号文批准,本公司向国有法人股股东和社会公众配售 发行境内上市内资股(A 股)股票计 4,989 万股 （每股发行价 12.00 元， 其中公司高管股 29,710 股） 。其中向社会公众配售的股票于 2000 年 9 月 26 日起在深圳证券交易所挂牌交易。本 公司增加股份 4,989 万股,其中发起人股份增加 1,989 万股（以实物资产净值 23,870.74 万 元入股）,社会公众持有的已上市流通股份增加 3,000 万股。配股后的股本和实收股本均 为 49,989 万元，业经天健（信德）会计师事务所以信德验资报字(2000)第 19 号验资报告 验证。 2001 年 2 月 18 日,本公司换领了注册号为 4403011037340 的变更后企业法人营业执 照。 2002 年 9 月 26 日,本公司 2002 年度第一次临时股东大会决定,以截至 2002 年 6 月 30 日止 的总股本 49,989 万股为基数,以资本公积按每 10 股转增 6 股，共增加股本 29,993.40 万股, 其中社会公众股获转增股本 10,800 万股于 9 月 3 日上市流通。转增后的股本和实收资本 均为 79,982.40 万元（其中，机场集团持有 51,182.40 万股国有法人股，占股份总额的 63.99%；社会公众持有 28,800 万股，占股份总额的 36.01%） ，业经深圳天健信德会计师 事务所以信德验资报字(2002)第 23 号验资报告验证。2002 年 12 月 20 日,本公司换领了注 册号为 4403011037340、执照号为深司字 N41408 的变更后企业法人营业执照。 2005 年 11 月 22 日和 2005 年 12 月 2 日,经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会以深 国资委[2005]706 号《关于深圳市机场股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》和本 公司 2005 年度第二次临时股东大会决定,机场集团向方案实施股份变更登记日（2005 年 12 月 15 日）登记在册的流通股股东每 10 股流通股支付 2.6 股股份，合计支付 7,488 万 股股份。2005 年 12 月 16 日,机场集团持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通 股, 同日，对价股份开始上市流通。股改后的股本和实收资本不变，即均为 79,982.40 万 元，其中，机场集团持有 43,694.40 万股有限售条件的流通股，占股份总额的 54.63%；高 管持有 255,951 股有限售条件的流通股，占股份总额的 0.03%；社会公众持有 362,624,049 股，占股份总额的 45.34%。 2006 年 5 月 23 日, 本公司 2005 年度股东大会决定，以截至 2005 年 12 月 31 日止的总股 本 79,982.40 万股为基数,以资本公积按每 10 股转增 8 股，共增加股本 63,985.92 万股。转 72

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内容: 增后的股本和实收资本均为 143,968.32 万元（其中，机场集团持有 78,649.92 万股有限售 条件的流通股，占股份总额的 54.63%；高管持有 460,712 股有限售条件的流通股，占股 份总额的 0.03%；社会公众持有 652,723,288 股，占股份总额的 45.34%。 ，业经深圳南方 ） 民和会计师事务所有限责任公司以深南验字(2006)第 055 号验资报告验证。2006 年 8 月 15 日，本公司换领了注册号为 4403011037340、执照号为深司字 N41408 的变更后企业法 人营业执照。 2008 年 1 月 25 日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市机场股份有限 公司向深圳市机场（集团）有限公司发行新股购买资产的批复》 （证监许可[2008]130 号） 文件，同意本公司向特定对象发行股票购买机场集团资产，方案规定公司以每股 4.9 元， 向集团公司发行普通股股票 25,056 万股，收购集团公司飞行区资产、航站区配套资产、 物流园公司 30%的股权及相关土地使用权。2008 年 1 月 29 日，本公司在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司完成了本次非公开发行股票的股权登记手续。上述普通股股 票发行后， 本公司股本和实收资本变更为 169,024.32 万元 （其中： 机场集团持有 103,705.92 万股有限售条件的流通股，占股份总额的 61.36%） ，截止审计报告日，有关本次定向增 发股票的工商变更手续正在办理中。 本公司的经营范围为：投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含 专营、专控、专卖商品)；航空客货地面运输及过港保障与服务；机场航空及辅助设备投 资业务；进出口业务(凭批准证书经营)。营业期限为五十年（但公司章程约定本公司为 永久存续的股份有限公司） 。 (二) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2008 年 4 月 21 日批准报出。 附注二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布《企业会计准则—基本准则》以及《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则，2006 年 10 月 30 日颁布了《企业会计准则—应用指南》 ， 形成了企业会计准则体系（本财务报告所述企业会计准则除与应用指南同时提到外，均 指企业会计准则体系） 。 2007 年 2 月 15 日，证监会发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号） ，应以 2007 年 1 月 1 日为执行企业会计准则体系的首次执行日，并以此为基础，分析《企业会计准

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内容: 则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资 产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作 为可比期间的财务报表列报。 附注三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2007 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、 公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计 要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时， 根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （四） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成 本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （五） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1、分 类

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内容: 本公司的金融资产和金融负债分类如下：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、 应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。 2、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款 项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 3、交易性金融资产和金融负债 交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关交易费用计入当期损益。 支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，单 独确认为应收项目。企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投 资收益。 资产负债表日，采用公允价值计量交易性金融资产和金融负债，公允价值变动计入当期 损益。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额的差额确认为投资收益，并 调整公允价值变动损益。 4、持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价 款中包含的已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。 实际利率应在取得投资时确定，在持有该投资期间保持不变，实际利率与票面利率差别 不大的，可以采用票面利率作为实际利率。 处置持有至到期投资，将取得价款与该投资账面余额之间的差额计入投资收益。 5、应收款项

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内容: 应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。 资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面 价值之间的差额计入当期损益。 6、可供出售金融资产 可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现 金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间的利息和现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出 售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 7、其他金融负债 其他金融负债按公允价值和交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计 量。 8、金融资产转移 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条 件时，采用实质重于形式的原则。将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所 转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融 资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所 有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 9、金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预 76

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内容: 计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收款项 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司对应收款项单项金额重大的标准确定为 100 万元以上。 对于单项金额非重大的应收款项的坏账准备按这些应收款项组合（包括应收账款和其他 应收款）与经单独测试后未减值的应收款项一起按照期末余额与账龄分析法所确定的计 提比率的乘积计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面 价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄 组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账 龄 计提比率 5% 10% 20% 40%

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

内容: 坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不 能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回 的款项。 对应收票据、预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏 账准备。 （2）持有至到期投资 有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，应计算该投资的未来现金流量现值，该 现值低于账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。

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内容: （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，且预期这种下降属于非暂时性的， 可以认定该可供出售金融资产已发生减值，在确认减值损失时，应当将原计入所有者权 益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后期间公允价值已上升且客观上与原减 值损失确认后发生的事项有关的，原减值损失应当予以转回，计入当期损益。但可供出 售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 处置可供出售金融资产，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累积额对应处置部分的金额转出，计 入投资损益。 （七） 存货的核算方法 1、存货的分类： 存货分为原材料和低值易耗品等。 2、存货的核算： （1）各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价,低值易耗品在领 用时采用一次摊销法摊销。 （2）存货盘存制度采用永续盘存制，盘盈、盘亏的存货经批准后于年末结账前处理完毕。 （3）年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对 存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收 回的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 确定。 （八） 长期股权投资核算方法 1、 长期股权投资分类

内容: 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资。 2、 对子公司长期股权投资

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内容: （1）对同一控制下企业合并形成的对子公司股权投资，以合并日子公司所有者权益账面 价值的份额作为初始投资成本。各项相关费用直接计入损益。长期股权初始投资成本与 支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司 1997 年 5 月 31 日的长期股权投资系以业经深圳市资产评估事务所评估,并经国家 国有资产管理局以国资评(1997)868 号文确认的重估价值于 1998 年 4 月 1 日调整入账并折 为股本。 （2）自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按 照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的 差额，在合并资产负债表中作为商誉列示；因购买少数股权新增加的长期股权投资成本， 与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，调整合并资产负债表中的资 本公积（股本溢价） ，资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。 （3）对非同一控制下企业合并形成的对子公司长期股权投资，以支付合并对价的公允价 值和各项直接相关费用之和作为初始投资成本，初始投资成本与合并对价账面价值之间 的差额，计入当期损益。初始投资成本大于取得的子公司的可辨认净资产公允价值的差 额，在本公司单个报表中仍列入长期股权投资，在本公司合并报表中列入商誉。初始投 资成本小于取得的子公司的可辨认净资产公允价值份额，经过复核后，其差额在本公司 合并报表中计入当期损益。 （4）商誉不进行摊销，但至少于每年年终进行减值测试。进行减值测试应当结合与其相 关的资产组或者资产组合。商誉减值准备一旦计提，不予转回。 （5）本公司单个报表，对子公司长期股权投资采用成本法核算。本公司编制合并报表时， 将子公司的报表纳入合并范围。 （6）资产负债表日，若对子公司长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额， 可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准 备不予转回。 （7）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，应当计入投资收益。

内容: 3、

内容: 对联营企业长期股权投资和对合营企业长期股权投资

内容: 对联营企业长期股权投资以取得投资而支付对价的公允价值和相关费用之和，作为初始 投资成本。 79

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内容: 以非货币资产交换方式取得的对联营企业长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且 换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作 为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币 资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资 成本。 以债务重组方式取得的对联营企业长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投 资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 公司对于首次执行日之前已经持有的对联营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关 的股权投资借方差额，按原剩余期限进行直线法摊销，确认投资损益。2005 年 12 月资 产置换换入的成都双流国际机场股份有限公司 21%的股权形成的原股权投资借方差额 123,087,218.42 元按照 10 年期限进行直线法摊销，计入当期投资损益。 对联营企业长期股权投资采用权益法进行后续计量。在确定联营企业净损益时，应以本 公司取得该项投资时联营企业各项可辨认净资产的公允价值为基础。联营企业与本公司 的会计政策和会计期间不一致的，按本公司的会计政策和会计期间调整，在扣除公司或 子公司与联营公司之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，确认 投资收益。 联营企业发生亏损，以对联营企业长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营 企业净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务除外。 资产负债表日，若对联营企业长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可 收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备 不予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。因联营 企业净损益以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权 益的部分按相应比例转入当期损益。 对合营企业长期股权投资按对联营企业长期股权投资一致的原则处理。 4、 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不

内容: 能可靠计量的长期股权投资 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）按对联营企业长期股权投资一致的 方法确认初始投资。

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内容: 其他长期股权投资按成本法进行后续计量。 其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值 与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。该等减值在以后期间不 予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。 （九） 投资性房地产的核算方法 1、投资性房地产的确认 同时满足下列条件的，确认为投资性房地产： （1） 、持有目的是赚取租金或资本增值，或 者两者兼有之； （2） 、能够单独计量和出售； （3） 、与该投资性房地产相关的经济利益很 可能流入企业； （4） 、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 2、投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产按成本进行初始计量。 以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项交换具有商业实质且换入资产和 换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资 成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不 同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资 成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、投资性房地产的后续计量 在资产负债表日，本公司采用成本模式按固定资产相同的方法对投资性房地产进行后续 计量。 4、投资性房地产的转换与处置 有确凿证据表明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换 前的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1、固定资产的标准 81

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内容: 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的有形资产。 2、固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3、固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、固定资产装修、运营设备、运输设备、电子及 其他设备。 4、固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过 正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为 基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在 信用期内计入当期损益。 本公司 1997 年 5 月 31 日的固定资产及其累计折旧系以业经深圳市资产评估事务所评估, 并经国家国有资产管理局以国资评(1997)868 号文确认的重估价值于 1998 年 4 月 1 日调整 入账；本公司之国有法人股股东——机场集团以固定资产认购配售发行的股票,该固定资 产及其累计折旧系以业经中华财务会计咨询公司评估,并经财政部以财评字[2000]228 号 文确认的重估价值于 2000 年 9 月 11 日调整入账。 5、折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值（原值的 0%、4%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 类 别 使用年限 20-35 25 3-5 10-0 20 20 82 年折旧率(%) 2.74-4.80 3.84 20.0-33.3 4.80-9.60 4.80 4.80

内容: 房屋及建筑物 其中：码头及航道 固定资产装修 运营设备 其中：货物处理系统 客货电梯

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内容: 登机桥 行李系统 安检设备 干式变频器 普佳变频器 中央空调 VRV 空调 值机柜台 高压环网柜 低压开关柜 运输工具 其中：特种车辆 电子及其他设备 6、固定资产后续支出

内容: 固定资产后续支出在同时符合： （1） 、与该支出有关的经济利益很可能流入企业； （2） 、 该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价 值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合 理的期间内摊销。 7、固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收 回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期 间不予转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括兴建、改扩建中的房屋建筑物与设备及其他固定资产等，并按实际发生的 支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固 定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，

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内容: 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后 会计期间不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。本公司 1997 年 5 月 31 日获得的无形资产包括位于 深圳市宝安区西乡镇广深公路西侧的两宗(宗地号分别为 A201-0016 和 A116-0013)、深圳 市宝安区福永镇深圳机场的一宗(宗地号为 A201-0015)土地使用权系以业经深圳市物业估 价所、深圳市中土地房地产评估咨询有限公司评估,并经国家国有资产管理局以国资 评 (1997)868 号文确认的重估价值于 1998 年 4 月 1 日调整入账；本公司 2000 年 9 月 11 日获得的无形资产包括深圳市宝安区福永镇黄田机场的一宗(宗地号为 A201-0011)土地使 用权系业经深圳市物业估价所评估,并经财政部以财评字[2000]228 号文审核的重估价值 于 2000 年 9 月 11 日调整入账。2004 年 2 月 9 日,本公司在深圳市宝安区福永镇黄田机场 一宗(宗地号为 A201-0011)土地使用权基础之上,增加土地使用权面积 8,968.53 平方米,按 实际支付的价款计价。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额。 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。其中： 位于深圳市宝安区西乡镇广深公路西侧的两宗(宗地号分别为 A201-0016 和 A116-0013)、 深圳市宝安区福永镇深圳机场的一宗(宗地号为 A201-0015)的土地使用权自 1997 年 6 月 1 日起按五十年摊销；深圳市宝安区福永镇黄田机场的一宗(宗地号为 A201-0011)土地使用 权自 2000 年 10 月 1 日起按剩余使用年限四十年摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

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内容: 认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 其他资产核算方法 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不 超过十年的期限平均摊销。开办费在实际发生时直接计入管理费用。 （十四） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或 者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收 益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予 以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断， 且时间连续超过 3 个月， 则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果 中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序， 借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化

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内容: 当所购建或生产的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本 化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十五） 职工薪酬 本公司职工薪酬， 是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 包括： （1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保 险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金； （5）工 会经费和职工教育经费； （6）非货币性福利； （7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿； （8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成 本、建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十六） 股份支付 公司授予公司职工以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照 授权日的公允价值计量。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和 资本公积（其他资本公积） ，不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股 份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职 工薪酬。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用相关期权定价模型等确定其公允价 值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风 险利率。 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量 应当与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认 的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 （十七） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

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内容: （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八） 收入确认原则 收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无 关的经济利益的总流入。 公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入计入当期损益。 1、劳务收入：在劳务已经提供,且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易有关的 经济利益能够流入企业时,确认营业收入的实现。 本公司主要从事航空客、货运输地面服务、港口客货运输、郊区公路客货运输、航空客 货代理业务等劳务。其中： （1）根据中国民用航空总局财务司总局财发[2000]67 号文的规定,本公司旅客过港服务收 入和运输服务收入按其收入的总额和中国民用航空总局核定的划分比例予以计算。其中, 运输服务费收入全额纳入本公司,旅客过港服务费收入按公司 95%、机场集团 5%的比例 予以计算。2002 年 9 月 12 日,中国民用航空总局、中华人民共和国国家发展计划委员会 和中华人民共和国财政部以民航财发[2002]179 号文 《关于调整国内机场收费标准的通知》 , 自 2002 年 9 月 1 日起取消“运输服务费”收费项目,并将其细分为“配载、通信、集装 设备管理及旅客与行李服务”、“货物和邮件服务”及“站坪服务”三项收费项目。 根据 2005 年 5 月 18 日本公司与机场集团签署 《机场集团主业资产委托管理合同》 自 2005 ， 年 7 月 1 日起，起降费收入按本公司 30%、机场集团 70%的比例予以计算；此前，起降 费收入全额归属机场集团。根据 2006 年 10 月 28 日本公司与机场集团签署的《主业资产 委托管理合同之补充协议》 ，本公司在起降费收入中的分成比例自 2006 年 1 月 1 日起由 30%提高至 33%。 根据 2007 年 1 月 31 日本公司与机场集团签订的《发行股份购买资产协议》 ，于协议生效 的次月（2008 年 2 月）起，按照如下比例分配航空主业收入： (1)过港服务费由本公司占 95%、机场集团占 5%调整为本公司占 100%；

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内容: (2)起降费(含第一、第二跑道)按如下方式划分： ①第二条跑道投入使用（预计为 2010 年）后第二个年度(含第二年度)以前每年起降费本 公司占 90%、机场集团占 10%； ②第二条跑道投入使用后第三个年度开始,本公司的起降费分成在 90%的基础上每年下降 5%,直至降至 60%为止。 （2） 根据本公司之子公司深圳市机场港务有限公司与香港明仁船务有限公司(现名为 “香港侨福轮渡服务有限公司” )签订的 《经营深圳至香港水上客运业务合作合同》 《港 和 口客运服务协议》 ，本公司同意对方开通深圳至香港水上客运航线而使用机场码头,并允 许对方就涉及该项服务的船舶、票证、船班时刻表以及广告宣传等方面使用深圳机场的 名称或标志；同时,为该项服务提供机场范围内的有关设施、设备和旅客服务人员等。本 公司按每年港务航线收入的下列比例向对方收取港口使用管理费和特许经营权费： 期 间 港口使用管理费收入 12％ 12％ 特许经营权费收入 5％ 5％

内容: 根据本公司之子公司深圳市机场港务有限公司与信德中旅轮船有限公司签订的《深圳机 场至澳门水上客运业务合作合同》,本公司同意对方开通深圳机场至澳门水上客运航线而 使用机场码头,并允许对方就涉及该项服务的船舶、票证、船班时刻表以及广告宣传等方 面使用深圳机场的名称或标志；同时,为该项服务提供机场范围内的有关设施、设备和旅 客服务人员等。本公司按每年港务航线收入的下列比例向对方收取港口使用管理费和特 许经营权费： 期 间 港口使用管理费收入 12％ 10％ 特许经营权费收入 5％ 5％

内容: (2) 租赁收入：按合同、协议约定的向承租方在付租日期应收的租金确认为营业收入的 实现。 (3) 广告发布收入：在劳务已经提供，且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易 有关的经济利益能够流入企业时，以广告发布日作为开始确认收入的起始点并按广告发 布期限逐期确认营业收入。 (4) 建造合同收入：在同一年度开始并完成的建造合同，在建造合同完成时确认营业收 入的实现；如建造合同的开始和完成分属不同的会计年度，在合同总收入和总成本能够

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内容: 可靠计量、与交易相关的价款能够流入本公司、建造合同的完成程度能够可靠地确定时， 按完工百分比法，确认劳务收入的实现。 完工百分比以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果提供劳务的结果不能可靠地估计，应区别以下情况处理：合同成本能够收回的，合 同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用； 合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，应将预计损失立即确认为当期费用。

内容: （十九）

内容: 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政 府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。

内容: （二十）

内容: 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根 据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负 债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 的，不予确认。 （二十一） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控 制且该控制并非暂时性的。本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法处理。

内容: 2、 非同一控制下企业合并： 是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制， 即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。本公司对非同一控制下企业合并采用购买 法处理。 （二十二） 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表原则 对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 2、合并财务报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并 计算少数股东权益和少数股东损益。 3、少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股 东损益”项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下 以“少数股东权益”项目列示。 4、超额亏损的处理 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时， 如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该 超额亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公 司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之 前，应全部归属于母公司所有者权益。

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内容: 5、当期增加减少子公司的合并报表处理 因同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，并调整期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 （二十三） 首次执行日的确定 根据财政部《关于印发<企业会计准则第 1 号——存货>等 38 项具体准则的通知》 （财会 [2006]3 号）以及证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证 监发（2006）136 号）的规定，本公司确定 2007 年 1 月 1 日作为首次执行日。 附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 (1) 会计政策变更 根据财政部《关于印发<企业会计准则第 1 号——存货>等 38 项具体准则的通知》 （财会 [2006]3 号）的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的企 业会计准则。 ①长期股权投资 执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始成本超过享有被投资企业 所有者权益份额之差额，按 10 年的期限平均摊销，投资初始成本低于享有被投资企业所 有者权益份额之差额，记入资本公积-股权投资准备；母公司报表中以权益法核算对子公 司的长期股权投资。 执行新会计准则之后，有关长期股权投资的会计政策详见附注四（八）“长期股权投资 核算方法”。 对于首次执行日同一控制下企业合并和自子公司的少数股东处购买少数股权产生的长期 股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，其他采用权益法核算的长期股权投资 的股权投资贷方差额，也全额冲销，并以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额 作为首次执行日的认定成本；其他采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资借方 差额的，将长期股权投资的账面余额作为首次执行日的认定成本；于首次执行日，对母 公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法 核算； 对于公司设立时长期股权投资的账面价值已折成股份或折成资本的不再追溯调整。

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内容: 对于首次执行日之前已经持有的对联营或合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相 关的股权投资借方差额，按原剩余期限进行直线法摊销，确认投资损益。 ②所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新会计准则之后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税 的会计政策详见附注四（二十）“所得税的会计处理方法”。 ③合并财务报表 执行新会计准则之前， 少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报， 少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则之后，合并范围的确定，少数股东权益、少数股东损益的列报详见附注 四（二十二）“合并财务报表的编制方法”。 执行新的会计准则之后，本公司由于对子公司原来采用权益法改为成本法并进行追溯调 整，同时对上述损益调整相应调整了的盈余公积金，在编制合并报表时原来对子公司的 盈余公积金进行了反提，本年度不进行补提。 对于上述会计政策变更对本公司 2006 年 1 月 1 日合并股东权益的影响如下： 项 目 所得税影响 上述盈余 公积影响 合 计 资本公积 -盈余公积 未分配 利 润 -- 32,983,973.05 未确认 投资损失 ---少数股 东权益 合计

内容: 对于上述会计政策变更对本公司 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的影响如下： 项 目 资本 公积 -盈余 公积 -未分配 利润 33,813,166.66 87,456,358.19 未确认 投资损失 ---少数股 东权益 合计

内容: 所得税影响 上述盈余 公积影响 合 计

内容: 对于上述会计政策变更对本公司 2006 年 12 月 31 日合并净利润影响如：

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内容: 项 目 所得税影响 合 计

内容: 对于下列会计政策变更采用未来适用法处理： ④非金融长期资产减值 执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回，计入 当期损益。 执行新会计准则之后，本公司按照附注四（八）至附注四（十二）的规定分别对相关长 期资产计提减值准备，在以后期间，该等减值准备不予转回。 ⑤职工福利费 执行新会计准则之前，本公司按规定的比例计提职工福利费，并计入当期损益。 执行新会计准则之后，本公司不再按固定比例计提职工福利费，根据实际情况和职工福 利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期 间，将根据新准则确认的应付职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益。 ⑥ 开办费 执行新会计准则之前，开办费在公司正式开始生产经营当月起一次计入当月的损益。 执行新会计准则之后，首次执行日企业的开办费余额计入 2007 年度损益，首次执行日后 的开办费在其实际发生时就计入当期损益。 ⑦借款费用 执行新会计准则之前，用于购建固定资产的专门借款的借款费用在使资产达到预定可使 用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本；用于开发房地产 的借款的借款费用，在开发产品完工之前予以利息资本化；其他的借款费用，除属于筹 建期间的计入长期待摊费用外，均于发生当期确认为财务费用。 执行新会计准则之后，本公司就借款费用采用的会计政策详见本附注（十四）“借款费 用的会计处理方法”。 (2) 会计估计变更

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内容: 本公司 2007 年度无会计估计变更事项。 (3) 会计差错更正 本公司 2007 年度无会计差错更正事项。 附注六、 税 项 纳入合并报表各单位的主要税种、计税根据及税率列示如下： 项 目 计税根据 修理修配收入 旅客过港服务收入 配载、通信、集装设备管 理及旅客与行李服务收入 货物和邮件服务收入 站坪服务收入 港口使用管理费收入 港口特许服务收入 广告制作发布收入 客货代理服务收入 货物管理服务收入 租赁收入 仓储收入 建筑安装收入 城市维护建设税 教育费附加 文化事业建设费 企业所得税 房产税 应纳营业税、增值税额 应纳营业税、增值税额 户外广告经营收入 应纳税所得额 房产原值的 70% 3% 3% 3% 3% 3% 5% 5% 5% 5% 5% 3% 1% 3% 3% 15% 1.2% 税 率 6% 3%

内容: 增值税 营业税

内容: 附注七、 企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并范围子公司 2007 年度纳入本公司合并范围的子公司的有关情况如下： ( 1)通过控股合并取得的子公司 94

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内容: A、通过同一控制下的企业合并取得子公司

内容: 实质上构成对 子公司名称 注册地 注册资 本(万元) 业务性质及经营范围 实际投资 子公司的净投 额(万元) 资的余额 （万元） 深圳市机场港务 有限公司 深圳市机场运输 有限公司 深圳市机场广告 有限公司 深圳市 3,693 万元 装卸搬运、货物仓储 联运服务,外轮供应等 城镇郊线客运、 公路 货运、 公路货运代理 广告业务；打字、复 印、晒图服务 9,803 9,803 2007 年 12 月 31 日 持股比例(%) 直接 95 间接 表决权比例(%) 直接 95 间接

内容: 深圳市 4,200 万元

内容: 深圳市 1,000 万元

内容: 深圳市机场航空 货运有限公司

内容: 航空货物运输、仓储 货物包装、货物联运 经营包机业务；航空 快递；进出口货物的 深圳市 2,500 万元 国际 航空货物运输代理； 国际快递；道路普通 货运 经营国际国内航线 航空客运代理业务； 深圳市 2,000 万元 国内航线货运销售 代理业务； 办理租机 业务等 国产汽车(不含小轿 车),五金交电,文化 办公用品,通讯设备, 化工产品,针纺织品, 百货,农副产品,水产 品；经济信息咨询

内容: 深圳市机场国际航 空销售有限公司

内容: 深圳机场机电设 备公司*

内容: 深圳市 1,000 万元

内容: *2005 年 10 月 27 日，经本公司深机股决[2006]5 号《关于深圳机场机电设备公司歇业的 决定》 ，本公司全资子公司深圳机场机电设备公司由于业务萎缩、经营困难，已于 2005 年 11 月 1 日起停止各项经营活动。 B、通过非同一控制下企业合并取得子公司 本公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司 ( 2)通过新设方式取得的子公司

内容: 实质上构成对 子公司名称 注册地 注册资 本(万元) 业务性质及经营范围 实际投资 额(万元) 子公司的净投 资的余额 （万元） 2007 年 12 月 31 日 持股比例(%) 直接 间接 表决权比例(%) 直接 间接

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文 物流园区物业管理、 租赁；进出口业务； 物流电子信息管理； 道路普通货物运输、 陪送、装卸、仓储 代理海关报关业务、 报关业务咨询 与航空运输有关的 地面服务、 票务及商 务代理等

内容: 深圳机场物流园 发展有限公司

内容: 深圳市鹏信达报 关行有限公司* 深圳市机场飞悦贵 宾服务有限公司

内容: 深圳市 150 万元

内容: 深圳市

内容: *1995 年 11 月 16 日，本公司控股子公司深圳市机场航空货运有限公司与本公司控股股 东机场集团共同出资设立深圳市鹏信达报关行有限公司,注册资本计 1,500,000.00 人民币 元，其中机场集团出资计人民币 975,000.00 元,出资比例为 65%，深圳市机场航空货运有 限公司出资计人民币 525,000.00 元，出资比例为 35%。惟公司成立后未实际经营业务。 2005 年 6 月 20 日，深圳市机场航空货运有限公司已缴足其认缴的出资额计人民币 525,000.00 元，并正式开展经营报关业务；截至 2006 年 12 月 31 日，机场集团尚未实际 出资，故深圳市机场航空货运有限公司实际享有其 100％权益，并按 100％的权益比例合 并其会计报表。 2007 年 12 月 7 日，该公司收到机场集团认缴的出资额计人民币 975,000.00 元，占股本的 65%，至此，该公司股东已缴足认缴的投资款。惟 2005 年 6 月 20 日至 2007 年 12 月 31 日机场集团并未参与该公司的经营， 在此期间,深圳市机场航空货运有限公司实际控制该 公司的经营和财务，故深圳市机场航空货运有限公司实际享有该公司除机场集团投资款 975,000.00 元外的全部权益，并按此合并其会计报表。 未纳入合并范围的被投资单位 无。 （二） 2007 年度合并范围变更 （1） 新纳入合并范围公司 本公司于 2007 年 12 月 27 日出资设立深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司，本公司持有其 90%的股权，自该公司成立之日起，纳入本公司合并财务报表范围。 （2）不再纳入合并财务报表范围的公司 2007 年 12 月 31 日 公司名称 注册地 业务性质 持股比例(% 直接 间接 表决权比例(%) 直接 间接

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内容: 深圳市机场国际快件 海关监管中心有限公 司

内容: 提供海关监管的 深圳市 设备服务等 50 50

内容: 深圳市机场港务有限公司 深圳市机场运输有限公司 深圳市机场广告有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场国际航空销售有限公司 深圳机场物流园发展有限公司 深圳市鹏信达报关行有限公司 深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司 合 计

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内容: 银行存款小计 合 计

内容: 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押 无质押

内容: 商业承兑汇票

内容: （1）本年期末商业承兑汇票均系应收海南航空股份有限公司航空服务费； （2）上述票据的贴现情况详见附注八.16 所示。 3、 应收账款 （1）按账龄分类 2007-12-31 金 额 1 年以内 172,248,952.28 比例% 99.49 坏账准备 8,625,941.77 金 额 2006-12-31 比例% 99.61 坏账准备 6,215,979.62

内容: 账龄结构

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内容: 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: （2）按应收款项信用风险特征分类

内容: 客户类别 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大应收账款 其他不重大应收账款 合 计 2007-12-31 占总额 比例% 54.54 坏账 准备 4,722,009.63 2006-12-31 占总额 比例% 72.47 坏账 准备 4,529,564.92

内容: （4）应收账款期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款在附注十 中披露。 （5）应收账款期末余额中应收关联方款项在附注十中披露。 4、 预付款项 2007-12-31 金额 1 年以内 9,030,253.38 99 比例（％） 97.29 金额 2,812,161.99 2006-12-31 比例（％） 99.19

内容: 账 龄

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内容: 1至2年 合计

内容: 客户类别 单项金额重大 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大 其他应收款项 合 计

内容: （3）2007 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名：

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内容: 欠款人名称 深圳市机场(集团)有限公司 金飞民航经济发展中心 腾达航勤设备(上海)有限公司 深圳市建设局 广州市中级人民法院 合 计

内容: 项 目 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 项目投资 合 计

内容: 净额

内容: （1）按权益法核算的投资

内容: 被 投 资 单位名称 投资 比例 初始投资 成本余额 2007-1-1 本年增加 本年权益 调整额 本年 分红 本年减少 投资 累计权益 增减额 2007-12-31 减值 准备

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文 被 投 资 单位名称 深圳市机场国 际快件海关监 管中心有限公 司 深圳机场国际货 站有限公司 成都双流国际机 场股份有限公司 合 计 投资 比例 50% 初始投资 成本余额 30,000,000.00 本年权益 调整额 本年 分红 本年减少 投资 -累计权益 增减额 20,366,031.85 减值 准备 --

内容: 本年增加

内容: 《玉帝传奇》项目 《坐庄》项目 合 计

内容: 原 值 房屋、建筑物 小 计 累计折旧和累计摊销 102

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内容: 房屋、建筑物 小 计 投资性房地产减值准备 房屋、建筑物 小 计 投资性房地产账面价值 房屋、建筑物 合 计

内容: 房屋及建筑物 运营设备 运输设备 电子及其他设备 固定资产改良 合 计

内容: 减：固定资产 减值准备 净 额

内容: (1)截至 2007 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在抵押质押等担保事项、无闲置固定资 产； (2)截至 2007 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在账面价值低于可变现净值的情形，无 需计提减值准备。 (3)截止 2007 年 12 月 31 日，本公司有净值计人民币 904,190,841.81 元的房屋及建筑物尚 103

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 减：减值准备 净 值

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内容: B 楼室外绿化景观 候机楼综合信息系统工程 B 楼水族景观鱼缸 登机桥实芯胎改造 提货场院改建工程 制服费 其 合 他 计

内容: 减值准备 投资差额摊销 开办费 105

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内容: 股权转让损失 预计费用 合 计

内容: 坏账准备 存货跌价准备 长期股权投资 减值准备 在建工程减值准备 合 计

内容: 1） 、2007 年 9 月，本公司与海南航空股份有限公司、中国民生银行股份有限公司深圳分 行签署《买方付息商业承兑汇票业务合作协议》 ，本公司以应收海南航空股份有限公司的 到期应收债权在中国民生银行深圳分行授予海南航空股份有限公司的贴现额度内，以商 业承兑汇票贴现的形式融资，融资利息由海南航空股份有限公司承担；截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已贴现但尚未到期之商业承兑汇票金额共计人民币 43,488,018.99 元。 上述贴现银行对本公司的名义借款存在由于商业承兑汇票到期不能按时解付所导致的追 索权，基于实质重于形式原则，本公司将上述商业承兑汇票贴现视作本公司对外借款。 2） 、截至 2007 年 12 月 31 日，相关贷款银行对本公司授信贷款额度总额计人民币 90,000,000.00 元，已使用额度计人民币 33,783,200.00 元，全部系本公司之子公司深圳市机 场航空货运有限公司对外银行保函，详见附注十四。 17、 应付账款 项 目 2007.12.31 18,755,619.09 21,322,356.95 35,019,243.78 21,518,358.25 106 2006.12.31 11,735,718.75 36,907,883.98 47,731,224.99 5,775,283.01

内容: 应付关联方往来 各航空公司运费 暂估工程款 其 他

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内容: 合计

内容: （1）应付账款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 13,151,278.67 元。 （2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项见附注十。 18、 预收款项 2007.12.31 金 广告制作发布费 预收服务费 其他 合 计 额 比例 89.10% 0.99% 9.91% 100% 金 额 2006.12.31 比 例 86.39% 12.96% 0.64% 100%

内容: 项目

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内容: 五 工会经费和职工教育经费 六 因解除劳动关系给予的补偿 七 其他薪酬 合 计

内容: 应付关联方往来款 医疗基金 质量保证金 代售票款 水电费 租赁保证金 运费押金 代收款项 其 合 他 计

内容: 其他应付款期末余额中欠关联方款项在附注十中披露。 22、 其他非流动负债 108

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内容: 项

内容: 与资产相关的政府补助 合 计

内容: *本公司于 2007 年 7 月 31 日，收到民航总局委托中国民航信息集团公司划拨的民航专用 基金人民币 4,975,026.00 元，此专用基金用于建设民航电子客票试点项目，本公司将专用 基金全部用于购买与试点项目相关的资产，并在以后年度分期摊销递延收益。 *本公司子公司深圳机场物流园发展有限公司于 2007 年 11 月与深圳市交通局签订《深圳 市现代物流业发展专项资金使用合同书》 ，并于 2007 年 12 月收到深圳市财政局物流园区 公共信息平台补助资金 2,000,000.00 元，专项用于物流园区公共信息平台开发、建设、维 护的项目支出。 23、 股 本 2007-1-1 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、境内法人持股 3、境内自然人持股 6、其它 有限售条件股份合计 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 无限售条件股份合计 三、股份总数 24、 资本公积 项 目

内容: 股本溢价

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内容: 归属于母公司股东净利润 加：年初未分配利润 减：利润分配 其中：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 支付普通股股利 期末未分配利润

内容: 主营业务 其他业务 合 计

内容: 其中，主营业务明细如下： 行 业 主营业务收入 主营业务成本

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内容: 客货代理 港口公路运输 广告服务 内部抵消(收入) 合 计

内容: 前五名客户销售情况： 客户 2007 年度 占公司全部销 售收入的比例

内容: 2006 年度 占公司全部销 销售额 售收入的比例

内容: 前五位客户销售合计 28、 营业税金及附加 项 目

内容: 营业税 城市维护建设税 教育费附加 文化事业建设费 合 计

内容: 30、 资产减值损失 类 别 2007 年度 2006 年度

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内容: 坏账准备 存货跌价损失 长期股权投资减值损失 合 计

内容: 1、非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 2、无法支付款项利得 3、罚款及违约金收入 4、债务重组利得 5、补贴收入* 6、其他 合 计

内容: 1、非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 2、罚款及违约金支出

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内容: 3、捐赠支出 4、固定资产盘亏损失 5、其他 合 计

内容: 34、 所得税费用 项 目 2007 年度

内容: 本年所得税费用 递延所得税费用 多计前期所得税 合 计

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 37、 现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度

内容: 1、将净利润调节为经营活动现金流量

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内容: 净利润 加：资产减值准备 固定资产、生产性生物资产折旧 投资性房地产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“()”填列） 固定资产报废损失（收益以“()”填列） 公允价值变动损失（收益以“()”填列） 财务费用（收益以“()”填列） 投资损失（收益以“()”填列） 递延所得税资产减少（增加以“()”填列） 递延所得税负债增加（减少以“()”填列） 存货的减少（增加以“()”填列） 经营性应收项目的减少（增加以“()”填列） 经营性应付项目的增加（减少以“()”填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额

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内容: 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

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内容: 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2007-12-31 金额 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 合 计 304,204,531.82

内容: 按权益法核算的投资 投资 比例

内容: 深圳市机场国际快件海关监管中心 有限公司 深圳机场国际货站有限公司 成都双流国际机场股份有限公司 合 计

内容: 按成本法核算的投资 持股比例 初始投资金额 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 减值准备

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 深圳市机场运输有限公司 深圳市机场港务有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场国际航空销售有限公司 深圳市机场广告有限公司 深圳机场机电设备公司 深圳机场物流园发展有限公司 深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司

内容: 泰尔文特布鲁盾高新技术(北京)有限公司 深圳民航凯亚有限公司 合 计

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 前五名客户销售情况： 2007 年度 占公司全部销 销售额 售收入的比例

内容: 客 户 前五位客户销售合计 5、 投资收益 产生投资收益的来源 交易性金融资产出售收益 可供出售金融资产出售收益 长期股权投资收益

内容: 其中：被投资单位分回股利收益 处置其他投资单位产生的收益 按权益法核算被投资单位净利润增减额 合 计

内容: 附注十、 关联方关系及其交易 1、与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制的关联公司及 下列的存在控制关系的股东（或实际控制人）和不存在控制关系的关联各方。 （1） 存在控制关系的本公司股东（或实际控制人）

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内容: 企业名称 深圳市机场 （集团） 有限 公司 深圳市人民政 府国有资产监 督管理委员会

内容: 拥有本公司 股份比例 54.63%

内容: 主营业务 客货航空 运输服务 代表国家履行 出资人职责

内容: 与本公 司关系 本公司 控股股东 本公司实 际控制人

内容: 经 济 性 质或类型 国有独资

内容: （2） 不存在控制关系的关联方关系的性质

内容: 与本公司关系 联 营 公 司 联 营 公 司 合 营 公 司

内容: 深圳民航凯亚有限公司 深圳机场国际货站有限公司 深圳市机场国际快件海关监管中心 有限公司 深圳天虎国际货运有限公司 深圳市中油空港贸易发展有限公司 深圳机场国际旅行社 深圳机场商贸公司 深圳航空食品有限公司 深圳机场酒店有限公司 深圳航空城管理有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本变化。 公司名称

内容: 深圳市机场（集 团）有限公司

内容: 同一控股股东 同一控股股东 同一控股股东 同一控股股东 控股股东之联营公司 同一控股股东 同一控股股东

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (1) (2) 存在控制关系的关联方所持本公司股份无变化 存在控制关系的关联方本公司所持股份或权益变化 2007-1-1 投资额 -% -本期增加 投资额 7,200,000.00 119 % 90 本期减少 投资额 -% -2007-12-31 投资额 7,200,000.00 % 90

内容: 公司名称 深圳市机场飞悦贵 宾服务有限公司

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 4、关联方交易事项： (1) 提供劳务

内容: *1、2005 年 5 月 18 日，本公司与本公司控股股东机场集团签署《主业资产委托 经营管理合同》 。根据该合同，机场集团提供其所属涉及机场航班运行保障的相 关主业资产，包括跑道、滑行道和机坪，及相关急救、护卫和消防资产，委托本 公司进行管理。此次委托经营管理的为以上资产的经营权及相关工作人员的转 移，不涉及产权转移，机场集团保留对委托资产的产权，本公司没有处置权，委 托资产收入分配比例为 2007 年度本公司获得起降费收入的的 33%，本公司本年 度委托资产实现的收入共计人民币 61,450,076.62 元， 本公司承担的相关人员工资 性费用等支出计 67,257,629.93 元。具体细节详见附注十.4.5）所示。 *2、本公司上年度与机场集团签定租赁合同，将位于宝安区机场综合服务区的

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 102、103 房间、B1 维修库区（四格）房产出租给其使用，月租金人民币 16,950.00 元，租赁期限自 2006 年 9 月 1 日至 2007 年 8 月 30 日止，本年度收 1-8 月取租金 人民币 135,600.00 元。 本公司本年度与机场集团的全资子公司深圳航空城管理有限公司签定新的租赁 合同，将位于宝安区机场综合服务区的 102、103 房间、B1 维修库区（第二和第 三格）房产出租给其使用，月租金人民币 9,750.00 元，租赁期限自 2007 年 11 月 1 日至 2008 年 10 月 31 日止，本年度收取 9-12 月租金人民币 53,400 元。本年度 1-12 月向机场集团合计收取综合服务区租金 189,000.00 元。 深圳机场物流园发展有限公司本年度向机场集团下属深圳机场扩建工程指挥部 收取物流大厦租赁及租赁管理费 1,185,120.00 元。 *3、深圳机场物流园发展有限公司本年度向深圳天虎国际货运有限公司收取货物 操作费人民币 2,113,477.08 元和租赁及过站管理费人民币 1,146,601.06 元。 *4、深圳市机场航空货运有限公司和深圳机场物流园发展有限公司本年度向深圳 机场国际货站有限公司收取货物操作费及管理费计人民币 3,511,931.10 元。 *5、本公司本年度不再通过深圳民航凯亚有限公司收取离港服务费，转为直接向 其母公司中国民航信息网络股份有限公司收取。 2） 代理结算 2000 年 12 月 31 日, 机场集团与本公司就深圳宝安机场旅客过港服务费收入结算 方式的变更达成一致协议,同意自 2001 年 1 月 1 日起,由机场集团与本公司共同对 各航空公司签订地面服务协议及各附件。 对于各航空地面服务的所有收费由本公 司负责结算,并按规定的分配比例将相应的收入划入机场集团。 本公司代机场集团向各航空公司结算飞机起降费收入： 项 目 深圳机场代机场集团结算金额 3） 接受劳务

内容: 金 关联方公司名称 项 目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006年度 额 占主营业务成本比例(%)

内容: *1、根据机场集团财务部《关于将机场公安分局和联检单位补贴划归股份公司的 报告》, 机场集团在 2000 年度将老候机楼资产配股进入本公司后,大部分民航主 营业务已划归本公司,故机场集团决定将联检单位的各种补贴费用全部划归本公 司承担,并由本公司直接向各联检单位支付；机场公安分局的各种补贴费用，机 场集团与本公司各承担 50%,由机场集团先全额支付,再向本公司收取应由本公司 承担的部分费用。本公司本年度承担机场公安分局的共建费用共计人民币 7,575,080.01 元。 *2.1、2004 年 5 月 30 日，机场集团与本公司签订《场地使用合同书》 ，将位于深 圳机场内货站楼以东南侧，面积为 10,601.00 平米的场地有偿租给本公司，本公 司用作航空国际货站的合资经营，每月租金为 53,005.00 元，期限自 2004 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日止，本公司本年度共向机场集团支付了上年度和本年度 的土地使用费人民币 636,060.00 元。 *2.2、2007 年 2 月 5 日，机场集团与本公司签订了《机场国内货站场地使用合同 书》 ，本公司租用深圳市机场海关快件监管中心有限公司以东面积为 44,481.00 平 方米的场地用于国内航空货站的国内航空货运和航空货运打板，期限壹年，自 122

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 2007 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，每月土地使用费分别为人民币 222,405.00 元。本公司本年度承担的土地使用费计人民币 2,668,860.00 元。上年度同期土地 使用费计人民币 2,990,748.00 元(上年 《货站打板区场地使用协议书》 所租赁场地， 本公司本年度已未占用，无需支付场地租金，该场地上年同期承担的土地使用费 计人民币 321,888.00 元。 *2.3、1997 年 8 月 8 日，机场集团与本公司签订的《土地使用权出租合同》 ，本 公司承租位于宝安区福永镇宗地编号为 A201-17 码头用地，土地面积为 52,925.90 平方米，租赁期限自 1997 年 6 月 1 日至 2047 年 5 月 31 日止，第二个五年每年土 地租金为人民币 1,011,943.00 元，第三个五年每年土地租金为人民币 1,062,752.00 元，同时本公司将该土地转租给深圳市机场港务有限公司（以下简称“机场港务 公司” ）使用；2006 年 8 月 8 日，机场港务公司与机场集团分别签订了《机场港 务码头临时停车场场地使用协议》 《机场港务建材仓库、 和 面粉厂场地使用协议》 ， 机场港务公司分别租用深圳机场九道边港务码头以东面积 16,938.60 平方米场地 和深圳机场九道边面积 13,738.00 平方米的场地用于临时停车场和再出租，每月 租金分别为人民币人民币 50,816.00 元和 68,690.00 元，租赁期限自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日（根据合同约定，本年合同条款无变更，使用期限延期 到 2007 年 12 月 31 日） 本公司本年度承担的土地使用费共计人民币 2,475,653.00 。 元。上年度同期土地使用费计人民币 2,446,015.00 元。 *2.4、2006 年机场集团与深圳市机场航空货运有限公司签定了《机场货运场地房 屋使用合同书》 ，深圳市机场航空货运有限公司租用航站四路以西面积 3,210.00 平方米场地（该场地有房屋建筑面积 919.5 平方米） ，每月租金分别为人民币人民 币 32,100.00 元，租赁期限自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止（根据合同 约定，本年合同条款无变更，使用期限延期到 2007 年 12 月 31 日） 。本公司本年 度承担土地使用费计人民币 385,200.00 元。上年度同期土地使用费计人民币 385,200.00 元。 *2.5、2005 年 11 月 29 日，机场集团与深圳市机场运输有限公司（以下简称“机 场运输公司” ）签定《机场 330 班车调度停车场场地使用合同书》 ，机场集团将位 于深圳机场 B 号候机楼东南侧面积为 5,503.00 平方米的场地提供给机场运输公司 用于 330 路班车调度停车场，月使用费为人民币 27,515.00 元，使用期限自 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日；机场集团自 2006 年 9 月 1 日起不再收取使用 费。上年度同期土地使用费计人民币 220,300.00 元。 123

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内容: *2.6、2005 年 7 月 7 日，机场集团与深圳机场物流园发展有限公司签订《物流园 场地使用合同书》 ，深圳机场物流园发展有限公司租用深圳宝安国际机场航站四 路的面积为 86,986.29 平方米的场地（不包括保税仓的用地）用于物流园建筑设 施的经营，每月土地使用费共计人民币 434,931.00 元，使用期限自 2005 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止；本年度双方未重新签订合同，但本公司仍按原合 同价格向机场集团支付土地使用费； 本年度承担土地使用费计人民币 5,219,172.00 元。上年度同期土地使用费计人民币 5,219,172.00 元。 *3.1、本年度，机场集团与本公司重新签订《办公楼租赁合同》 ，本公司继续租赁 机场集团的第一办公楼作为办公用房， 建筑面积 2,422.00 平方米， 租赁期限自 2006 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止，月租赁费为 121,100.00 元，本公司本年度 承担租赁费计人民币 1,453,200.00 元。 上年度同期租赁费计人民币 1,453,200.00 元。 *3.2、2004 年 9 月 23 日，机场集团与本公司重新签订《房屋租赁合同》 ，本公司 继续租赁机场集团深圳机场宾馆 60 间即第二、三、四层作为办公用房及值班住 房，年租金计 388,000.00 元，租赁期限自 2002 年 8 月 1 日起至 2007 年 7 月 31 日 止；本年度本公司与机场集团续签《房屋租赁合同》 ，继续租赁机场集团深圳机 场宾馆 60 间即第二、三、四层作为办公用房及值班住房，年租金计 388,000.00 元，租赁期限自 2007 年 8 月 1 日起至 2008 年 7 月 31 日止，本公司本年度承担租 金计人民币 388,000.00 元。上年度同期租赁费计人民币 388,000.00 元。 *3.3、2006 年 6 月 22 日，机场集团与本公司续签《房屋租赁合同》 ，本公司继续 租赁机场集团机场培训中心大楼第三层房屋作为职业培训， 建筑面积 422.30 平方 米，月租金计人民币 12,669.00 元，租赁期限自 2006 年 4 月 1 日起至 2007 年 3 月 31 日止；本年度机场集团与本公司续签《房屋租赁合同》 ，本公司继续租赁机场 集团机场培训中心大楼第三层房屋作为职业培训，建筑面积 422.30 平方米，月租 金计人民币 12,669.00 元，租赁期限自 2007 年 4 月 1 日起至 2008 年 3 月 31 日止； 本公司本年度承担租金计人民币 152,028.00 元。上年度同期租赁费计人民币 152,028.00 元。 *3.4、2000 年 3 月 15 日, 机场集团与深圳市机场广告有限公司（以下简称“机场 广告公司” ）签订《房屋租赁合同》 ，机场广告公司租赁机场集团位于深圳市福田 区深南中路 1099 号商业银行大厦二十层 C（建筑面积 770.5 平方米)处的房产作 为办公楼，月租金为 23,115.00 人民币元，租赁期限自 2000 年 9 月 1 日起至 2005 年 8 月 31 日止； 期满后又重新签定了合同， 租赁期限自 2005 年 9 月 1 日起至 2007 124

内容: 深圳市机场股份有限公司 2007 年年报全文

内容: 年 8 月 31 日止，月租金为人民币 36,045.00 元；本年度期满后机场集团与机场广 告公司重新签订了合同， 机场广告公司租赁机场集团位于深圳市福田区深南中路 1099 号商业银行大厦二十层 C（建筑面积 273.7 平方米)处的房产作为办公楼，租 赁期限自 2007 年 9 月 1 日起至 2009 年 8 月 31 日止，月租金为 12,317.00 人民币 元，机场广告公司本年度实际承担租赁费计人民币 290,172.00 元。上年度同期租 赁费计人民币 417,495.00 元。 *3.5、2005 年 10 月 14 日，机场集团与本公司签订《机场 A、B 栋宿舍楼房屋租 赁合同书》 ，将位于深圳机场 A、B 栋值班宿舍楼共 61 套（建筑面积共计 2,031.00 平方米） 租给本公司使用， 租赁期限自 2005 年 7 月 1 日起至 2007 年 6 月 30 日止， 月租金为 20,130.00 元；2006 年 4 月 28 日，机场集团与本公司签定《机场 B 栋宿 舍楼房屋租赁合同书》 ，将位于深圳机场 B 栋宿舍楼其中的 48 套房屋（建筑面积 共计 1,584.00 平方米） 出租给本公司使用， 租赁期限自 2006 年 1 月 1 日起至 2007 年 6 月 30 日止，月租金为 15,840.00 元；本年度双方未重新签订合同，但本公司 仍按原价格向机场集团支付土地使用费； 本公司本年度共支付给机场集团租赁费 431,640.00 元，扣除本公司职工承担的部分租金后本公司实际承担 151,260.96 元。 *3.6、2004 年 10 月 12 日，机场集团与本公司签订《迎宾楼房屋租赁合同》 ，将位 于宝安区机场航站三路迎宾楼房屋(建筑面积 835.70 平方米)出租给本公司作为办 公使用， 期限自 2004 年 2 月 28 日至 2006 年 2 月 27 日止， 月租金人民币 25,071,00 元；2006 年 10 月 11 日，本公司和深圳市机场国际航空销售有限公司分别与机场 集团重新签订了《房地产租赁合同》 ，其中深圳市机场国际航空销售有限公司租 用 450 平方米、本公司租用 385.70 平方米，月租金合共 25,071,00 元，期限自 2006 年 3 月 1 日至 2007 年 2 月 28 日止。本公司本年度未发生相关租赁费用；上年度 承担租赁费 225,639.00 元、 深圳市机场国际航空销售有限公司承担 285,426.00 元。 *3.7、2006 年度，机场集团与本公司签订《房屋租赁合同书》 ，将机场公安分局 对 面 原 急救中 心 房 屋共计 608 平 方 米 租 给本公 司 作 为仓库 使 用 ，月租 金 为 18,240.00 元，租赁期限自 2006 年 5 月 1 日至 2007 年 4 月 30 日止，根据合同约 定，本年合同条款无变更，双方无须重新签订租赁合同，使用期限延期到到 2008 年 4 月 30 日止，本公司本年度承担租赁费 218,880.00 元，上年度承担租赁费 145,920.00 元。 *3.8、 2007 年 3 月 8 日， 机场集团与深圳市机场航空货运有限公司分别签订了 《机 场航空货运场地使用合同书》和《机场货运航管站南侧场地使用合同书》 ，深圳 市机场航空货运有限公司分别租用机场航站四路以东面积 4,920.50 平方米场地和 125

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内容: 航管站办公室南侧面积 4,380 平方米的场地用于物流和办公，每月租金分别为 24,603.00 元和 21,900.00 元， 租赁期限自 2007 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止。 本公司本年度承担房屋租赁费计人民币 558,036.00 元。上年度同期土地使用费计 人民币 558,036.00 元。 *3.9、深圳市机场国际航空销售有限公司本年度向机场集团支付房屋租赁费 162,000.00 元。 *4、2006 年机场集团与本公司签订《候机楼绿化摆花养护协议》,协议规定由机 场集团物业管理部承担深圳机场 A 号、 号候机楼及本公司办公大楼内外重点场 B 所的摆花及其日常养护、更新，年承包费共计人民币 2,040,000.00 元；本年度本 公司与机场集团重新签订《候机楼绿化摆花养护协议》 ，协议期限自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止，协议规定由机场集团承担深圳机场 A 号、B 号候机 楼及本公司办公大楼内外重点场所的摆花及其日常养护、更新，每年绿化费用 1,978,900.00； 本年度本公司另与机场集团下属全资子公司深圳航空城管理有限公 司签订了上述合同的补充协议，补充协议期限自 2007 年 8 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止，补充协议规定深圳航空城管理有限公司承担深圳机场 A 号、B 号候 机楼内连廊绿化工作，每月绿化摆花费用 16,700.00 元；本年支付绿化费共计人 民币 2,062,400.00 元。上年度同期相关费计人民币 2,040,000.00 元。 *5、根据 1999 年 4 月 10 日机场集团与本公司之子公司深圳机场广告有限公司签 订的《广告用地租赁协议》 ，机场广告公司利用机场集团提供的场地和设施经营 广告业务，按营业收入的 8%支付使用费予机场集团。机场集团根据实际情况， 核定本年度收取机场广告公司广告场地和设施使用费计人民币 3,000,000.00 元。 上年度同期相关费计人民币 2,500,000.00 元。 *6、2006 年 4 月 10 日，本公司与机场集团签订《穿梭巴士服务协议书》 ，机场集 团提供两台穿梭巴士负责机场内员工免费乘车服务，运营成本由双方各自承担 50%，运营成本费用年底结算一次，上年度本公司根据集团物业部年底对穿梭巴 士运营费用的核算支付集团场区交通费人民币 187,215.30 元。本年度穿梭巴士业 务已移交至本公司之子公司深圳市机场运输有限公司。 *7、主要是绿化、环卫消杀、警卫消防等综合费用。 *8、深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司本年度向深圳市机场航空货运有 限公司收取快件处理及快件仓储费 2,995,808.00 元和房屋租赁费 142,761.60 元。

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内容: *9 、 本 公 司 本 年 度 支 付 民 航 凯 亚 公 司 离 港 前 端 系 统 维 护 服 务 费 计 人 民 币 1,000,000.00 元。上年度同期相关费计人民币 1,000,000.00 元。 *10、本年度本公司向机场集团之间接子公司深圳市中油空港贸易发展有限公司购 买油料支付费用人民币 1,432,968.01 元。 4） 机场集团免收土地使用费 本公司综合服务区项目于 2002 年 10 月建成并投入使用,综合服务区无偿占用机场 集团的土地面积约计 35,000 平方米,本公司尚未与机场集团签订免费使用土地的 协议。 5） 机场主业资产受托管理 经深圳市国有资产管理局于 2005 年 5 月 17 日以[2005]137 号文件批准，本公司 次日与本公司控股股东机场集团签署《机场集团主业资产委托管理合同》 ，该合 同业经 2005 年 5 月 31 日召开的 2004 年度股东大会审议通过，该合同主要内容 如下： ①合同标的 机场集团提供其所属涉及机场航班运行保障的相关主业资产， 包括

内容: 跑道、滑行道和机坪，及相关急救、护卫和消防资产，委托深圳机场进行管理。 此次委托经营管理的为以上资产的经营权及相关工作人员的转移， 不涉及产权转 移，机场集团保留对委托资产的产权，深圳机场不得对委托资产进行处置。拟进 行委托经营管理的资产及相关人员简要情况如下： 托 管 部 门 指挥中心 575,731 21 急救中心 3,071,712 28 护卫消防 15,068,319 376 场务部 975,354,243 69 合 计

内容: 托管资产净值（元） 相关工作人员数量 ② 合同价款

内容: 本公司受托经营相关资产，与机场集团就起降费进行收入分成。

内容: 委托资产经营的收入分配，以收入与成本相配比为原则，本公司享有的收入分配 以弥补相关资产的付现成本及人工成本为基础，其余收入仍归属机场集团，由机 场集团承担相关资产的折旧费、财产保险费、无形及递延资产摊销。资产及设备 更新改造费用由机场集团承担，大修及日常维修维护费用由本公司承担。 本次交易的定价，以收入与成本配比为原则，确定本公司在起降费中的分成比例 为 30%。 根据本公司提供的资料及深圳天健信德会计师事务所对机场集团财务状 况审计结果，起降费收入及本次交易涉及的主业资产相对应的成本如下表： 年 度 收入（万元） 127 成本（万元） 成本率

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内容: 机场集团对委托资产经营收入按季度审核确认后， 由本公司从代收代付的起降费 收入中直接划拨。 ③ 其他安排 委托管理合同每三年签署一次，下一合同周期的委托资产经营收

内容: 入的收取方法由双方协商决定，基本定价原则应与本合同相关规定相同。 合同期内，由于本公司对资产管理不善或违约经营造成损失，或合同期满后，经 机场集团公司检查验收委托资产损坏（正常折旧或磨损除外） ，本公司应根据实 际情况给予集团公司等额现金赔偿。 合同执行后，上述资产相关人员将与本公司签订劳动合同，此后由本公司进行人 事管理，由本公司根据经营情况、市场情况及实际需求进行管理。 根据本公司 2005 年 10 月 28 日第三届董事会第七次临时会议决议，本公司与机 场集团签署了《资产置换框架协议》和《主业资产委托管理合同之补充协议》 ， 上述合同业经本公司 2005 年 12 月 2 日召开的临时股东大会暨相关股东会议审议 通过， 原已委托本公司管理的部分资产计人民币 53,562,200.00 元在本次资产置换 中置入本公司，根据收入与成本配比为原则，本公司在起降费收入中的分成比例 自 2006 年 1 月 1 日起由 30%提高至 33%。 该项关联交易对本公司本年度经营成果的影响： 本公司委托资产实现的收入和承担的相关成本费用情况如下 项 目 2007 年度 61,450,076.62 67,257,629.93 2006 年度 56,911,772.28 65,793,380.43

内容: 主营业务收入 主营业务成本 6） 资产置换

内容: 根据本公司 2005 年 10 月 28 日第三届董事会第七次临时会议决议，本公司与机 场集团签署了《资产置换框架协议》和《主业资产委托管理合同之补充协议》 ， 本公司拟以持有的金融类资产——国信证券有限责任公司（以下简称“国信证 券” ）20%的股权、南方基金管理有限公司（以下简称“南方基金” ）30%的股权、 深圳市创新投资集团有限公司（以下简称“创新投资” ）20%的股权和国泰君安 128

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内容: 证券股份有限公司（以下简称“国泰君安” ）0.41%的股份，与机场集团持有的成 都双流国际机场股份有限公司（以下简称“双流机场” ）21%的股份和机场主业 部分相关资产（以下简称“主业资产” ）进行资产置换。上述合同业经本公司 2005 年 12 月 2 日召开的临时股东大会暨相关股东会议审议通过。本公司将资产置换 会计上的置换生效日界定为 2006 年 12 月 31 日。该资产置换延续到本期的情况 如下： ①、根据上述合同安排，机场集团承诺：2006 年度和 2007 年度双流机场净利润 如果出现低于 10,298 万元和 11,890 万元的情形，即上述期间双流机场 21%股份 对应的投资收益若低于 2,162.58 万元和 2,496.90 万元，则机场集团承诺以现金 形式补足差额。 根据立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字 （2008） 20042 号 第 《审 计报告》 ，本公司与机场集团双方确认：双流机场 2007 年度全年实现净利润计人 民币 166,982,953.92 元，超过承诺的 11,890 万元。故本项置入资产本年度不涉及机 场集团以现金形式补足差额。 ②、置换资产手续办理情况 A、南方基金、创新投资、国信证券、国泰君安的股权过户手续已经办理完毕。 B、本公司已经收到与资产置换相关的现金补偿以及应补偿的置换资产有关期间 的盈亏款。 C、2008 年 3 月 12 日，商务部《商务部关于同意成都双流国际机场股份有限公 司股权转让的批复》 （商资批[2008]290 号）同意将深圳市机场（集团）有限公司 持有的成都双流国际机场股份有限公司 21%的股权以 38,263.95 万元转让给本公 司，并于 2008 年 3 月 14 日取得变更后的《外商投资企业批准证书》 ；截止 2008 年 4 月 21 日，工商变更登记已经办理完毕。 7）业务出售 根据机场集团和深圳市机场国际航空销售有限公司会议纪要决定， 深圳市机场国 际航空销售有限公司将原经营的航空售票业务自 2006 年 11 月 14 日全部移交给 深圳机场国际旅行社，包括移交资产暂作价 122,736.61 元，相关从业人员 46 人； 截止 2007 年 12 月 31 日，惟双方尚未签订相关协议，售票资质以及银行账户等 尚未办妥相关手续。 8） 工程代建 129

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内容: 本公司 B 号候机楼、B 号候机楼远机位扩建工程、物流园工程、新国际候机楼以 及其他较大工程（除其他零星工程）均由机场集团代建，惟双方尚未签定相关协 议。截至 2007 年 12 月 31 日，B 号候机楼、新国际候机楼尚未办理竣工决算。 9） 关键管理人员报酬 公司 2007 年度的关联交易主要包括公司向高级管理人员支付薪酬，有关情况如 下： 项 目 2007 年度 3,696,186.00 元 1,404,941.00 元 2006 年度 3,398,298.00 元 1,300,113.00 元

内容: 向关键管理人员支付报酬总额 支付报酬前三名合计 5、 关联方应收应付款项余额

内容: 金 项 目 2007-12-31 应收账款 深圳市机场（集团）有限公司 深圳天虎国际货运有限公司 深圳机场国际货站有限公司 深圳机场国际旅行社 深圳机场商贸公司 深圳民航凯亚有限公司 深圳航空食品有限公司 其他应收款

内容: 深圳市机场（集团）有限公司

内容: 深圳机场国际货站有限公司 深圳机场国际旅行社

内容: 深圳市机场国际快件海关监管 中心有限公司

内容: 5、关联方应收应付款项余额（续）

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内容: 金 项 目 2007-12-31 综合开发公司 应付账款

内容: 深圳市机场（集团）有限公司

内容: 深圳机场国际货站有限公司

内容: 深圳市机场国际快件海关监管 中心有限公司

内容: 深圳航空食品有限公司 深圳机场酒店有限公司 其他应付款

内容: 深圳市机场（集团）有限公司

内容: 深圳天虎国际货运有限公司 深圳机场国际货站有限公司 深圳机场商贸公司 深圳机场国际旅行社 深圳民航凯亚有限公司 深圳航空食品有限公司

内容: 深圳市机场国际快件海关监管 中心有限公司

内容: 附注十一、 非货币性资产交换 本公司 2007 年度无需要披露的非货币性资产交换。 附注十二、 债务重组 本公司 2007 年度无需要披露的债务重组的事项。 附注十三、 分部报告 2007 年度

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内容: 分部间交易收入 二、营业费用 三、营业利润（亏损） 四、资产总额 五、负债总额

内容: 附注十四、 承诺事项 本公司为控股子公司深圳市机场航空货运有限公司担保金额累计不超过 7,000 万 元人民币，担保期限自 2007 年 10 月 26 日起至 2008 年 10 月 26 日并可循环使用。 2007 年度共新增 11 笔担保共 35,283,200.00 元。截止 2007 年 12 月 31 日，尚未到期 的履约保函余额为 35,983,200.00 元。具体情况如下：

内容: 被担保公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 担保事项 履约保函 履约保函 履约保函 履约保函 履约保函 税款保付保函 履约保函 履约保函 履约保函 一般关税保函 担保期限 受益人名称 担保金额

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内容: 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 深圳市机场航空货运有限公司 合 计

内容: 履约保函 履约保函 履约保函

内容: 附注十五、 资产负债表日后事项 1、本公司董事会于 2008 年 4 月 21 日通过 2007 年度利润分配预案，每 10 股拟分 派现金股利 1.60 元（含税） ，该利润分配预案尚须本公司股东大会批准。 2、非公开发行股份收购机场集团主业资产事项 2007 年 12 月 28 日，中国证监会重组委员会审议通过了公司非公开发行股份收购 机场集团主业资产事项，并于 2008 年 1 月 25 日收到中国证券监督管理委员会《关 于核准深圳市机场股份有限公司向深圳市机场（集团）有限公司发行新股购买资 产的批复》 （证监许可[2008]130 号） 。 相关非公开发行股份收购机场集团主业资产具体情况如下： （1）向机场集团收购的以下资产： ①飞行区资产：深圳机场飞行区目前主要包括跑道（3400mх45m） 、滑行道（3400m х23m）各 1 条，飞行区等级为 4E；客货停机坪总面积 674,876.21 平方米以及相关 助航设备和设施。 本次拟收购的飞行区资产包括： 跑道和滑行道(不含土地使用权)， 客货停机坪(不含 A 号航站楼所依存的 208,243.71 平方米土地使用权)，以及机场集 团目前拥有的全部相关助航设备和设施。 ②航站区配套资产：本次拟收购的航站区配套资产包括 A 号航站楼与 B 号航站楼 停车场（以下简称“停车场” ）及站前交通设施(不含土地使用权)。停车场可停车 位 1,200 个，最大可停放机动车 1,600 辆，目前由深圳市机场（集团）有限公司深 圳机场停车场（以下简称“停车场公司” ）经营。停车场公司于 2000 年 5 月 19 日 经深圳市工商行政管理局核准成立，领取深分司字 N21823 号营业执照、深公交停 管许字 A00546 号深圳市经营性停车场许可证，主要经营停车场的机动车辆停放服 务，机动车停放服务收费实行政府定价，停车场营业期限至 2010 年 8 月 31 日止。 站前交通设施，主要是深圳机场 A 号和 B 号航站楼站前进港车辆导引高架桥及其 附属设施，建筑面积约 7,900 平方米。 ③物流园公司 30%的股权及相关土地使用权，相关的土地使用权系指深圳机场航 133

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内容: 空物流园区国内货运村一期土地使用权，但尚未包括其他物流园区的土地使用权。 （2）交易价格以及对价支付情况 根据资产评估报告， 上述资产以 2007年 6 月 30 日为基准日， 评估总价值为 123,452.15 万元，其中：飞行区资产 67,671.21 万元（其中：建（构）筑物 66,296.91 万元、 18,958.40

内容: 设备 1,374.30 万元） 航站区配套资产 19,135.04 万元 、 （其中： （构） 建 筑物

内容: 万元、设备 176.64 万元） 、物流园股权 4,481.70 万元，相关土地使用权 32,164.20 万 元。 公司以发行普通股股票 250,560,000 股，以 4.9 元每股作为支付上述资产的对价， 资产评估价大于支付对价部分计入资本公积。发行的股票自发行结束之日起三十 六个月内不得转让。 （3）资产过户 深圳机场物流园发展有限公司 30%股权已经于 2008 年 1 月 22 日过户给本公司， 土 地的过户手续正在办理中。 2、对外投资事项 （1）本公司已投资的成都双流国际机场股份有限公司（简称“双流机场” ）为了 满足生产经营发展需要，拟筹资新建新航站楼，经双流机场股东大会决议同意， 各方股东决定共同对股份公司同比例增加投资，扩大股份。各方共同出资总额为 899,568,705.88 元，按照 1.82:1 折成股份，公司本次出资 188,909,428.24 元。增资方 案中，四川省机场集团以成都双流国际机场候机楼 A 指廊实物资产经评估作价投 入增资，其余四方按比例以现金投入增资，该方案经本公司 2008 年第一次临时股 东大会通过。 （2）本公司于 2008 年 4 月与威海广泰空港设备股份有限公司签署投资协议，双方 分别出资 250 万元成立深圳广泰空港设备维修有限公司， 主要从事深圳机场特种设 备的维修保养业务，公司经营期限为 15 年。 （3）本公司于 2008 年 4 月 8 日与香港中国飞机服务有限公司签订合资合同，合资 公司为深圳市飞机维修有限公司，主要从事飞机的维修及相关业务。计划项目投 资总额为 2,000 万美元，注册资本为 1,000 万美元，本公司占 55%股权，香港中国 飞机服务有限公司占 45%股权。 附注十六、 其他重要事项 134

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内容: 1、根据中国民用航空总局和国家发展和改革委员会文件《关于印发民用机场收费 改革实施方案的通知》 （民航发[2007]159 号）要求，本公司自 2008 年 3 月 1 日起 执行《民用机场收费改革实施方案》 ，经同口径测算，实施新的收费方案后，预计 本公司的收入与改革前基本持平，其中航空性收入与改革前相比有所增长。 2、本公司子公司深圳市机场广告有限公司（以下简称“机场广告公司” ）于 2008 年 4 月 1 日与北京雅仕维广告有限公司（以下简称“雅仕维广告” ）就深圳机场户 外 40 项广告媒体签订 《广告经营合同》 合同的履行期限自 2008 年 4 月 1 日至 2011 ， 年 12 月 31 日， 雅仕维广告在合同期内向机场广告公司支付的广告费总额为人民币 235,400,775.00 元。雅仕维广告应于本合同签订之日起 10 个工作日内支付 2008 年 度全部广告费至机场广告公司指定的银行账户,从 2009 年起，雅仕维广告应于每年 一月份的前 10 个工作日内向机场广告公司支付当年度的全部广告费。合同经双方 签字盖章、在雅仕维广告全额交纳履约保证金并本公司股东大会批准后生效。

内容: 附注十七、 或有事项 经本公司报案，本公司原总经理崔绍先涉嫌贷款诈骗犯罪被深圳市公安局经济犯 罪侦查局于 2005 年 1 月 24 日立案侦查,并经深圳市人民检察院批准于 2005 年 3 月 1 日被深圳市公安局逮捕。深圳市公安局侦察上述案件结束后，已移送深圳市人民 检察院并由其提起公诉。2006 年 4 月 25 日和 5 月 11 日，深圳市中级人民法院先 后两次开庭审理崔绍先等四人涉嫌贷款诈骗案件， 并于 2007 年 8 月 6 日作出判决： 被告人张玉明犯贷款诈骗罪和合同诈骗罪，执行无期徒刑，剥夺政治权利终身， 并处没收个人全部财产；被告人田其伟犯贷款诈骗罪和合同诈骗罪，执行有期徒 刑十七年，并处罚金人民币 3 万元；被告人李振海犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑 十五年，并处罚金人民币 2 万元；被告人崔绍先犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑六 年，并处罚金 1 万元。 相关贷款银行起诉本公司的情况如下： 1、2005 年 1 月 24 日，兴业银行广州分行起诉本公司至广东省高级人民法院，要 求：解除原被告双方签署的共计人民币 225,000,000.00 元的借款合同，并返还借款 本金、利息及罚息共计 227,125,929.36 人民币元（暂计至 2005 年 1 月 24 日）以及 原告为实现债权而支付的所有费用。 2005 年 12 月 19 日，广东省高级人民法院下达（2005）粤高法民二初字第 1 号《民 事裁定书》 ，由于本案与深圳市公安局立案侦查案件属同一借款合同事实，且该案

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内容: 现仍在侦查之中未结案，故裁定：中止本案诉讼，待深圳市公安局侦查崔绍先等 人利用本案借款合同涉嫌犯罪一案的相关事实确认之后继续审理。 2006 年 6 月 9 日，广东省高级人民法院认为深圳市公安局的侦察已终结遂通知本 公司恢复民事诉讼，并于 2006 年 6 月 27 日重新开庭审理上述借款纠纷一案，本公 司相应提交了答辩状。庭审结束后，广东省高级人民法院要求对涉案的贷款合同 等资料进行司法鉴定。2006 年 11 月 15 日，中华人民共和国公安部物证鉴定中心 出具了公物证鉴字（2006）5410 号《物证鉴定书》 ，鉴定结论为：涉案材料中的本 公司公章、财务专用章、崔绍先私人印章、本公司董事会决议中的董事签名均是 虚假的。 截至 2008 年 4 月 21 日，广东省高级人民法院尚未作出判决。 2、2005 年 2 月 21 日，上海浦东发展银行广州流花支行起诉本公司至广东省广州 市中级人民法院，要求：1） 、判令第一被告（即本公司）返还借款本金计人民币 30,000,000.00 元、支付其还清全部借款之日止的利息，计至起诉之日利息计人民币 283,200.00 元；2） 、判令第一被告支付原告实现债权的律师费计人民币 379,066.00 元；3） 、判令第二、三被告（即公司和个人担保人）对第一被告的上述债务承担 连带清偿责任；4） 、本案诉讼费全部由被告承担。 2006 年 1 月 11 日，中华人民共和国公安部受广东省广州市中级人民法院委托，就 本案涉及的送检物证作出[2005]公物证鉴字第 8086 号《物证鉴定书》 ，鉴定主要结 论是送检材料上部分印章与本公司自有印章不符，送检材料上崔绍先个人签名是 其本人亲自书写。 2006 年 5 月 12 日，广州市中级人民法院认为，崔绍先等人涉嫌犯罪的刑事案件对 相关事实的认定，直接影响到上海浦东发展银行广州流花支行诉本公司 3,000 万元 借款纠纷一案的审理；该案应在崔绍先等人涉嫌犯罪的刑事案件的相关事实确认 之后继续审理。广州市中级人民法院遂下达（2005）穗中法民二初字第 79 号《民 事裁定书》 ，裁定中止该案诉讼。 截至 2008 年 4 月 21 日，广州市中级人民法院尚未恢复审理。 本公司认为：本公司自 1998 年 3 月 28 日成立以来，从未在兴业银行广州分行、上 海浦东发展银行广州分行开设银行账户，也没有与以上两家银行发生任何资金业 务往来关系，更没有在以上两家银行申请贷款或申请贷款授信额度。 截至 2007 年 12 月 31 日，通过查询银行信贷咨询系统，本公司贷款卡显示不良负 债计人民币 225,000,000.00 元，该不良负债系上述案件所述的诈骗贷款，诉讼前， 136

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内容: 本公司贷款卡无上述银行任何贷款信息。 根据本公司聘请的常年法律顾问以及专项法律顾问的律师意见，崔绍先实施贷款 诈骗是其个人行为；上述案件属贷款诈骗案件和涉嫌违法发放贷案件，并非正常 的贷款纠纷案件，且本公司未在上述银行开设银行账户，也未收到上述银行任何 贷款，更未使用过上述银行贷款，犯罪嫌疑人非法签订贷款合同已经触犯刑律， 是非法、无效的，本公司不应当依照非法无效的贷款合同承担归还贷款本息的责 任。

内容: 非流动资产处置损益 补贴收入 债务重组损益 应付福利费转销 除了上述以外的营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 扣除所得税影响 扣除少数股东影响 合 计

内容: （二）净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 项 目 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 每股收益( 元/股) 基本每 股收益 稀释每 股收益

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内容: 新旧会计准则过渡期间比较财务信息相关资料

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 14 1 2 3 可供出售的金融资产公允价值变动调整 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 说明：

内容: *1 主要系 2007 年度本公司及各家子公司根据各家 2006 年度所得税的实际情况重新 确定了可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的金额， 并按照新会计准则计算相应 的递延所得税资产和递延所得税负债并追溯调整。 差异主要是由于工资及预提费用 产生的递延所得税。 *2、合并财务报表执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股 东权益之间单独列报。执行新会计准则后，少数股东权益作为股东权益单独列报。 差异原因系由于重新确定了子公司的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的金 138

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内容: 额产生的递延所得税差异。 *3、主要是根据 2006 年度合营及联营公司实际情况重新确定了可抵扣暂时性差异 和应纳税暂时性差异的金额。 （二） 2006 年度利润表调节过程 假定 2006 年初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，分析模拟执行新会计准则的 净利润与原准则下净利润重大差异，在净利润差异调节表中分项列示如下： 项 目 金额 407,435,998.11

内容: 2006年度净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中： 投资收益 所得税费用 原报表列示少数股东损益 2006年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新准则的备考信息 加：其它项目影响合计数 其中：投资收益 2006年度模拟净利润 （三） 重新计算的 2006 年度相关财务指标 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 原列报 归属于公司普通股股东的 净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 12.50% 12.59% 加权平均

内容: 每股收益（元/股） 基本 稀释 重新计算 0.2836 0.2857

内容: 1、载有本公司法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。

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内容: 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上披露的所有文件的正文及公告原稿。 4、载有公司法人代表签字、公司盖章的年度报告。 5、上述文件存放在公司董事会秘书处。

内容: 深圳市机场股份有限公司 二零零八年四月二十一日 法人代表签名：