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内容: Title: 中船江南重工股份有限公司

内容: 中船江南重工股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事黄成穗，因工作原因，未能亲自出席董事会，委托林纳新董事出席会议，并行使表决权。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人谭作钧，主管会计工作负责人曹坚及会计机构负责人（会计主管人员）张兴河声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：中船江南重工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中船股份 公司英文名称：CSSC JIANGNAN HEAVY INDUSTRY CO., LTD 公司英文名称缩写：CSSC-JNHI 2、 公司法定代表人：谭作钧 3、 公司董事会秘书：陈慧 电话：（021）53023456-672 传真：（021）63141103 E-mail：mail@jnhi.com 联系地址：上海市鲁班路 600 号江南造船大厦 11 楼中船股份公司办公室 公司证券事务代表：黄来和 电话：（021）53023456-672 传真：（021）63141103 E-mail：mail@jnhi.com 联系地址：上海市鲁班路 600 号江南造船大厦 11 楼中船股份公司办公室 4、 公司注册地址：上海市上川路 361 号 公司办公地址：上海市鲁班路 600 号江南造船大厦 11－13 楼 邮政编码：200023 公司国际互联网网址：www.jnhi.com 公司电子信箱：mail@jnhi.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市鲁班路 600 号江南造船大厦 11 楼中船股份公司办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中船股份 公司 A 股代码：600072 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 28 日 公司首次注册登记地点：中国上海东方路 1369 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2002 年 7 月 16 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市上川路 361 号 公司法人营业执照注册号：3100001004712 公司税务登记号码：国税沪字 310115132283663 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 率（%） 加权平均净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率（%） 经营活动产生的现金 流量净额 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

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内容: 每股经营活动产生的 现金流量净额

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股东权 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产

内容: 调整后

内容: 本年末比上 年末增减 (%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 144,995,136 40 股 3、其他内资持 股 本次变动增减（＋，－） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 数量 比例(%)

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 144,995,136 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 217,451,520 股 2、境内上市的

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内容: 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 三、股份总数

内容: 2、限售股份变动情况表 股东名称 江南造船（集团）有 限责任公司 合计 年初限售股 数 144,995,136 144,995,136 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 144,995,136 144,995,136 — — 限售 原因 单位:股 解除限 售日期

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 江南造船(集团)有限 责任公司 上海浦东发展银行－ 广发小盘成长股票型 证券投资基金 中国农业银行－大成 创新成长混合型证券 投资基金 北京垣泰兴业投资有 限公司 华光国际运输总公司 张硕 洪小琦 苏丽洁 胡玉兰 股东性质 国有法人 其他 持股比例 (%) 40.01 1.19 持股总数 144,995,136 4,309,985 报告期内 增减 0 不详 持有有限售 条件股份数 量 144,995,136 0 未知 129,209

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 不详 不详 不详 不详 不详 不详 不详

内容: 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

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内容: 于峰 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 不详

内容: 未知 股份种类

内容: 持有无限售条件股份数 量 4,309,985 人民币普通股

内容: 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基 金 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 北京垣泰兴业投资有限公司 华光国际运输总公司 张硕 洪小琦 苏丽洁 胡玉兰 于峰 常州灵通展览用品有限公司

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 2,300,149 人民币普通股 988,656 人民币普通股 703,824 人民币普通股 600,000 人民币普通股 447,838 人民币普通股 420,000 人民币普通股 412,814 人民币普通股 401,967 人民币普通股 300,000 人民币普通股 上述股东中江南造船（集团）有限责任公司为国有法人股东，其与 无限售条件股东之间不存在关联关系，或属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前十名无限售条件股 东之间是否存在关联关系，或属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人未知。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 持有的有限 售条件股份 数量 144,995,136 有限售条件股份可上市交 易情况 新增可上 可上市交易时 市交易股 间 份数量 2009年4月13 日

内容: 有限售条件股东名称

内容: 限售条件

内容: 江南造船(集团)有限 责任公司

内容: 自获得上市流通权之日起，在三十六个月 内不上市交易或转让

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：江南造船（集团）有限责任公司 法人代表：陈小津 注册资本：144,179.8658 万元 成立日期：1990 年 7 月 2 日 主要经营业务或管理活动：军工产品、船舶修造，各类机电设施、非标设备、相关技术与劳务及经贸 部批准的自营进出口业务（按章程），压力容器，起重机械，钢结构制造，金属材料，建筑装潢材料， 汽车修理，装卸，桥梁钢结构。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国船舶工业集团公司 法人代表：陈小津 注册资本：637,430 万元 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资经营管理；船舶、海洋工程项目的投资；舰船水上、水下武 器装备、民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的研究、设计、开发、制造、修理、租 赁、销售；船用技术、设备转化为陆用技术、设备的技术开发；外轮修理；物业管理；自营和代理各

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内容: 类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料进口加 工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外船舶工程及境内国际招标工程；对外派 遣实施上述境外工程所需的劳务人员；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 持有 本公 司的 股票 期权

内容: 被授 予的 限制 性股 票数 量

内容: 股份增 减数

内容: 变动原 因

内容: 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 3.75 0 29

内容: 报告期被授予的股权激 励情况 可 行 权 股 数 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 期末 股票 市价

内容: 谭作钧 黄成穗 刘建人 任大德 沈樑 林纳新 陈俊芳 高宗华 赵恩棣 施逸安 张根发 薛静文 万育红 李勇 丁仲全 李国元 任开江 曹坚 陈慧 合计

内容: 董事长 董事 董事、总 经理 副董事长 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主 席 监事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 总会计师 董事会秘 书 /

内容: 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 /

内容: 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报酬、 津贴 是 是 否 否 是 是 否 否 否 是 否 否 是 是 否 否 否 否 否

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)谭作钧,中共党员，法学硕士、工商管理硕士，曾任香港华联船舶有限公司副总经理、总经理， 中国船舶工业贸易公司副总经理，上海外高桥造船有限公司董事长、党委书记，中国船舶工业集团公 司总经理助理，现任中国船舶工业集团公司党组成员、副总经理，江南造船（集团）有限责任公司副 董事长，中船江南重工股份有限公司董事长 (2)黄成穗,中共党员，大学学历，高级工程师，曾任船舶总公司办公厅秘书处副处长级秘书，香港 华联船舶有限公司船舶部副经理，中国船舶工业集团公司资产部处长、副主任，沪东重机股份有限公 司副董事长，江南重工股份有限公司总经理，现任江南造船（集团）有限责任公司党委副书记、副总 经理。 (3)刘建人,中共党员，工商管理硕士，高级工程师，曾任江南造船（集团）有限责任公司造船部副 部长、江南重工股份有限公司压容车间主任、副总经理，现任中船江南重工股份有限公司总经理。 (4)任大德,中共党员，工商管理硕士，高级经济师，曾任江南造船（集团）有限责任公司厂办副主 任、经营处副处长、钢机部副部长，江南重工股份有限公司副总经理，现任中船江南重工股份有限公 司副董事长、党委书记。 (5)沈樑,中共党员，工商管理硕士，高级经济师，曾任江南造船（集团）有限责任公司投资开发室 主任，江南重工股份有限公司证券部主任、副总经理，现任中国船舶工业股份有限公司总会计师。 (6)林纳新,中共党员，硕士学位，中国注册会计师、高级会计师。曾工作于中国船舶工业总公司财 务局、中船财务有限责任公司，并曾任中国船舶工业集团公司财务部财务二处副处长，现任中国船舶 工业集团公司财务部主任助理兼财务二处处长。 (7)陈俊芳,中共党员，教授，博士生导师，曾任上海交通大学工业管理工程系副主任，上海交通大 学安泰管理学院副院长，现任上海交通大学中小企业发展研究中心主任，并担任中国高校价值工程研 究会常务理事，上海市高校价值工程研究会负责人，上海市质量协会理事，上海市委组织部经营者资 质测评中心特约专家，长期从事企业管理的教学与科研工作。 (8)高宗华,中共党员，大学学历，高级工程师，曾任江南造船厂党委办公室主任、党委书记助理， 芜湖造船厂副厂长、厂长，芜湖市质量技术监督局局长、党组书记，长期从事企业管理工作。 (9)赵恩棣,中共党员，大专学历，高级会计师，曾任江南造船厂财务处处长、上海市高雄城市信用 社主任、上海银行高雄支行行长、上海银行自忠支行副行长，长期从事财务和金融工作，积累了丰富 的经验。 (10)施逸安,中共党员，工商管理硕士，高级会计师，曾任中华造船厂财务处副处长，总会计师，中 国船舶工业集团公司财务部副主任， 江南重工股份有限公司副董事长,江南造船(集团)有限责任公司副 总会计师。现任上海船厂船舶有限公司总会计师。 (11)张根发,中共党员，大专学历，政工师，曾任江南造船（集团）有限责任公司工会生活劳保主任、 生产安全部主任，江南重工股份有限公司科室党总支书记，现任江南重工股份有限公司工会副主席、 党群工作部主任、公司办公室副主任。 (12)薛静文,中共党员，中专学历，政工师，曾任江南重工股份有限公司压容车间工会主席、党支部 副书记，现任江南重工股份有限公司压容车间党支部书记。 (13)万育红,中共党员， 硕士学位， 高级经济师。 曾任中国船舶工业集团公司人事部人事二处副处长， 现任中国船舶工业集团公司人事部主任助理兼人事一处处长。 (14)李勇,中共党员，本科函授，高级工程师，曾任船舶总公司综合计划局建设计划处工程师、中国 船舶工业集团公司发展计划部投资处工程师。现任中国船舶工业集团公司资产部副处长 (15)丁仲全,中共党员，大专学历，高级工程师，曾任江南造船厂造管处副处长兼党支部书记，江南 造船（集团）有限责任公司钢机部副部长兼工程室主任，现任中船江南重工股份有限公司副总经理。 (16)李国元,中共党员，大学本科，高级工程师，曾任江南造船（集团）有限责任公司造船管理部计 划科副科长、江南重工股份有限公司压力容器车间副主任、主任、总经理助理，现任中船江南重工股 份有限公司副总经理。 (17)任开江,中共党员，工商管理硕士，高级工程师，曾任江南造船（集团）有限责任公司船体车间 工艺组主管工艺员，江南重工股份有限公司营业部副主任、主任、总经理助理，现任中船江南重工股 份有限公司副总经理。

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内容: (18)曹坚,中共党员，大学本科，曾任中华造船厂财务处财务科副科长、科长，财务处副处长、处长， 副总会计师，中国船舶工业集团公司财务部副主任兼会计处处长，中船财务有限责任公司常务副总经 理。现任中船江南重工股份有限公司总会计师。 (19)陈慧,中共党员，大学本科，先后工作于江南造船（集团）有限责任公司企划部、军品部，中国 船舶工业集团公司办公厅，曾任中国船舶工业集团公司办公厅法律事务处副处长，处长。现任中船江 南重工股份有限公司董事会秘书、总经理助理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 黄成穗 股东单位名称 江南造船（集团）有 限责任公司 担任的职务 副总经理、党委 副书记 任期起始日期 2004-11 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是

内容: 在其他单位任职情况 姓名 谭作钧 其他单位名称 中国船舶工业集团公司 江南造船（集团）有限责任 公司 中国船舶工业股份有限公司 中国船舶工业股份有限公司 中国船舶工业集团公司 中国船舶工业集团公司 中国船舶工业集团公司 上海船厂船舶有限公司 上海交通大学 担任的职务 党组成员、副总经理 副董事长 董事 总会计师 财务部主任助理兼二处处长 人事部主任助理兼人事一处 处长 资产部副处长 总会计师 中小企业发展研究中心主任 任期起始 日期 2003-11 2006-09 2007-07 2007-07 2006-01 2007-05 2006-01 2007-11 2001 任期终止 日期 是否领取 报酬津贴 是 否 否 是 是 是 是 是 是

内容: 沈樑 林纳新 万育红 李勇 施逸安 陈俊芳

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:外部董、监事、独立董事报酬由股东大会决定，高级 管理人员报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司工资及奖励制度 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 黄成穗 施逸安 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 施卫东 担任的职务 副总经理、董事会秘书 离任原因 工作变动

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内容: 2007 年 7 月 24 日，公司召开四届八次董事会，会议审议通过了关于调整公司董事会秘书的议案，施 卫东先生不再担任公司副总经理、董事会秘书职务。根据公司董事长的提名，公司董事会聘任陈慧先 生为公司董事会秘书，任期至公司第四届董事会届满。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 725 人,需承担费用的离退休职工为 48 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 工程技术人员 销售人员 财务人员 生产人员 2、教育程度情况 教育类别 大学本科及以上 专科及以下 人数 99 626 人数 112 139 20 8 392

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法规的相 关的规定，并结合上市公司治理专项活动，制定了《中船江南重工股份有限公司信息披露管理制度》 和《中船江南重工股份有限公司募集资金管理制度》，对公司内控制度进行了全面梳理，进一步完善 了公司的法人治理结构，规范了公司运作行为。 1）股东和股东大会 公司能严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的 召集、召开和表决程序，平等对待所有股东，特别是中小股东，能够充分行使自己的权利，关联交易 决策程序规范。 2）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘程序选举董事，董事会的人数及成员构成符合 《公司法》和《公司章程》的要求，独立董事人数占董事会人数的三分之一；各位董事能依据《董事 会议事规则》等制度，以认真负责的态度出席董事会及股东大会，忠实、诚信、勤勉地履行职责，审 慎作出各项决策。 3）关于监事与监事会 公司监事会由 5 人组成，其中 2 人为职工监事，由公司职工代表大会选举产生，监事会的构成和来 源符合相关法律法规的规定。公司监事能依据《监事会议事规则》等制度认真履行职责，对公司依法 运作、财务状况、定期报告、公司董事、公司经理层履行职责的合法合规性进行监督。。 4）关于利益相关者 公司能充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现各相关利益者的利益协调平衡，共同推动公司 持续、健康地发展。 5）关于信息披露与透明度 公司十分重视信息披露工作， 报告期内制定了 《中船江南重工股份有限公司信息披露管理制度》 ， 《 》

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内容: 严格按照相关法律、法规的要求，依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 确保所有股东有平等知情权。 2、开展上市公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号）、上海证 监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》（沪证监公司字[2007]39 号）精神，本公司 认真按上海证监局的统一部署，开展了公司治理专项自查活动。 2007 年 6 月 28 日，公司通过通讯表决形式，召开了四届七次董事会会议，审议通过了《公司治理 专项活动自查报告和整改计划》，通过电话、传真、电子邮件及网络等多种方式与投资者互动交流， 广泛听取投资者和社会公众对公司治理和整改计划的意见、 建议， 根据上海证监局向本公司出具的 《关 于中船江南重工股份有限公司公司治理状况整改通知书》的要求，公司于 2007 年 11 月 20 日，召开四 届十二次董事会会议，审议通过了《公司治理专项活动整改报告》，有效推动了公司治理专项活动的 顺利进行，进一步完善了公司的治理结构。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 陈俊芳 高宗华 赵恩棣 本年应参加董事会次数 9 9 9 亲自出席（次） 9 9 9 委托出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 报告期内，公司独立董事都能本着为全体股东负责的态度，勤勉尽责，认真履行法律法规和公司章程 赋予的职责和义务，认真出席董事会和股东大会，并充分发表自己的意见，对公司的关联交易、聘任 解聘高管人员等事项均发表了独立意见，不受公司控股股东、实际控制人及其他利益相关者的影响， 切实维护了公司及全体股东的利益，为促进公司董事会科学决策发挥了积极作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立、完整的业务运营系统，自主开发项目，具有独立的采购、生产和销售系 统，生产经营自主决策，独立开展。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。 3、资产方面：公司资产完整、权属清晰，不存在被控股股东占用资产、资金而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司具有完整的机构设置，所有机构均能独立行使职权，股东大会、董事会、监事会、 经理层划分明确。 5、财务方面：公司有独立财务部门、会计核算体系及财务管理制度，依法独立纳税，独立开立帐户， 独立核算。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，公司高管人员承担董事会下达的年度生产经营目标，董事会根 据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照年度目标对高管人员进行考核，监事会监 督指导。

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内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了较为完善的内部控制制度,涵盖生产、经营、财务、质量、安全、管理各个环节，同时 结合 2007 年上市公司治理专项活动，公司对内控制度进行了全面梳理，新增了《信息披露管理制度》 和《募集资金管理制度》，对原来的内部控制明确了相关者责任，以保证公司健康、持续、稳定地发 展。 在本次年报披露前，公司还成立了董事会审计委员会，下设专职审计部门，负责日常内部控制检 查监督工作，对公司及所属子公司的生产经营、财务管理等方面进行内部审计监督，定期与不定期的 对公司、子公司、公司的关键部门进行审计，以保证公司内控体制基本完备、有效。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 30 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 8 日的《上海证 券报》和《中国证券报》。 公司于 2007 年 4 月 30 日召开 2006 年度股东大会，参加会议并表决的股东有 94 人，所持股份为 147,326,947 股，占总股本 362,446,656 股的 40.6479 %，决议公告刊登在 2007 年 5 月 8 日的《上海 证券报》和《中国证券报》。

内容: (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 28 日召开 2007 年第一次临时股东大会年。决议公告刊登在 2007 年 9 月 29 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司于 2007 年 9 月 28 日召开 2007 年第一次临时股东大会， 参加会议并表决的股东有 195 人， 所持股 份为 150,038,518 股， 占总股本 362,446,656 股的 41.3960%。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 29 日的 《上 海证券报》和《中国证券报》。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司根据上一年度提出的经营方针和工作思路，以搬迁、发展、稳定为工作主线，紧 紧抓住 2008 年北京奥运及世界船舶行业快速发展的有利时机， 克服市场竞争加剧、 钢材原材料价格上 涨和人民币升值的不利因素，全面完成了计划的各项指标，公司经济总量、经济效益均创历史最高水 平。 报告期内，公司共承接项目 59 项，合同金额 10.5 亿人民币，完成年计划的 105%，同比增长 46%， 合同金额创历史最高水平。产品结构有所改善， 大型钢结构、 成套设备(龙门吊车及盾构)、 船配件 （含 液罐）的业务比例分别为 21%，45%和 34%。与前几年相比，船配件和成套设备的比例明显上升。全年 完成投钢量 10.71 万吨，实现营业收入 10.83 亿元，同比分别增长约 10 %、37%，是公司成立以来增 长较快的一年。

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内容: ——大型钢结构：依托江南品牌的强大优势和良好信誉，承接了部分江南长兴基地钢结构项目、 上海虹桥交通枢纽底层钢结构、深圳岭澳核电站等国家和上海市重点工程项目，制作完成了浦东机场 二期、三峡溪洛渡闸门、上海港国际客运中心等国家和上海市的重点工程项目，继续保持了公司在国 内钢结构市场的优势地位。 ——成套设备：继前年度承接长兴基地 7 台大型龙门吊订单之后，报告期内公司再次以总承包身 份承接了广州龙穴造船基地 5 台 600T 龙门吊订单和中海运集团江苏公司 2 台 900 吨龙门吊建造合同， 同时在制大型龙门吊车达 14 台。 ——船舶配件：公司在以前年度主要承制的轴舵系和铁舾件等船配任务基础上，积极向整套舱口 盖、汽车活动甲板等领域推进。全年完成舱口盖制作共计 26 条船，实现投钢量约 13000 吨，产量创历 史新高。同时，公司继续贯彻“有罐必争、有罐必夺”的原则，承接 10000 立方米、8000 立方米等系 列多套船用液罐，以及 7500 立方米不锈钢液罐制作合同，合同金额达 8800 万元人民币。 在完成以上生产经营工作的同时，公司的长兴岛新基地建设也取得了实质的进展。截止到报告期 末，主要单体厂房已基本完工，起重设备已进入全面安装阶段，机加工设备也已陆续到位并现场安装。 至本报告披露日前，搬迁的二大车间——压容车间和机加工车间均可形成生产能力，为全面完成搬迁 创造了条件。在抓紧建设的过程中，公司高度重视搬迁工作，成立了搬迁工作领导小组、公司搬迁办 公室、压容搬迁组、机制搬迁组、现场工作组等工作机构，积极开展搬迁工作。经与公司实际控制人 充分沟通，公司实际控制人——中国船舶工业集团公司愿为公司代垫的搬迁补偿资金 19182 万元，已 于 2007 年 12 月 29 日到帐，改善了公司现金流，有利于公司的搬迁工作顺利开展。 2、公司技术创新 面对竞争日益激烈的市场，公司始终把技术创新，提高核心竞争力作为一项重要推进，不断探索 和深化科研体制改革，努力提高科研管理水平，持续加大对科研开发的投入力度，自主创新能力有了 一定的提高。报告期内，公司成立了技术中心，负责新产品、新工艺、新技术的研发以及科技管理工 作。组织推进了“超大型船舶轴舵系加工工法研究”，“C 型 LNG 独立液舱的制造和开发设计”二个 科研项目。同时还在内部开展科研立项申报和评审工作，选出内部重点项目进行科研攻关，有效地推 进了公司的技术创新不断进步。 3、对公司未来发展的展望 1）公司面临的形势 ——面临的机遇：经过十年来的发展，公司作为国内知名的钢结构、液罐和成套设备制造企业， 已经站在了新的历史起点上。 目前国际政治经济形势总体稳定， 中国宏观经济继续保持平稳较快增长， 奥运会、世博会等重大活动的开展，赋予了公司更多的发展机会。同时世界船舶行业的空前兴旺，各 造船集团造船规模的快速扩张， 为公司带来了发展船配产品的绝佳机遇。 总装化造船的模式已成定局， 造船企业急需船舶配套企业跟进，公司将可依托大股东乃至实际控制人的行业优势，大力发展船配业 务，为公司突破长期以大型钢结构业务为主的束缚、开拓新经济增长点创造机会。 ——面临的风险：钢材原材料价格上涨和搬迁因素。 目前公司所用的主要钢材原材料价格已在高位运行， 并还有继续上涨的趋势， 给公司成本控制带来 较大不确定性，公司将积极通过内部管理，提高钢材利用率及在合同谈判过程中充分考虑钢材价格因 素等措施来降低钢材价格上涨的风险。 根据公司的搬迁方案，公司长兴岛新基地建设总投资约 5 亿元，公司压力容器和机械制造车间将 搬迁上岛，由于新基地为投资新建，且目前与上海市区的交通不便，给公司的生产衔接及管理带来了 一定的不确定性。公司通过早准备、早规划的方式，以边建设边生产为原则，将新基地建设和旧址搬 迁工作同时推进，尽量将搬迁影响降至最低。 2）公司新年度的经营计划 公司 2008 年主要经济指标是：销售收入和承接订单分别超过 12 亿元；主要工作思路是：将 2008 年作为战略启动之年，全力抓好搬迁、生产、经营和管理工作，全力抓好舱口盖基地建设和其他船配 业务的启动工作，为全年“实现平稳搬迁、推进五大战略、再创经济新高”三大任务努力奋斗！ 2007 年， 公司在经过认真讨论和研究后， 提出了未来五年的发展战略： 即“船配优先战略”、 “跨 越式发展战略”、“人才强企战略”、“科技领先战略”和“资本运营战略”。为顺利推进五大战略 的实施，公司 2008 年将主要完成以下工作： ——承接订单超过 12 亿元人民币，再创历史新高。其中，船配产品和液罐要力争超过全年承接额

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内容: 的 60%，成套设备经营比例要达到 25%，订单结构要更趋合理。 ——实现平稳搬迁，加快实现公司既定的生产、搬迁两不误，岛上、岛下生产任务无缝衔接的目 标。 ——将 2008 年作为公司的战略启动年，开展发展战略的宣传和学习活动。通过深入学习，反复宣 传，使发展战略深入人心，从而成为全体干部员工的思想共识和行动纲领，形成共同的价值取向和团 队目标，以增强执行战略的自觉性和主动性。 ——推进舱口盖基地的建设和其他船配业务的实施。 ——进一步提高管理水平，加强科研工作，提高核心竞争力。 4、公司主营业务及经营状况 1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币

内容: 说明： 报告期内，公司实现主营业务收入 1,074,043,212.02 元，比上年同期增长 286,566,059.44 元， 增幅为 36.39%，其中机械制造产品增幅较大，主要原因是公司承接了多台龙门吊的制作安装项目，按 照完工百分比法确认的收入增加。同时，公司在本年继续加强船舶配件产品的经营力度，除了传统的 轴舵系、铁舾件产品外，还积极向整套舱口盖、汽车活动甲板等领域推进。

内容: 2)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币

内容: 3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 务 性 质

内容: 公司名称 上海江南船用 电气设备厂

内容: 主要产品或服务 制造、销售、安装、维修船用电气 设备等

内容: 注册资本

内容: 资产规模

内容: 净利润

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内容: 4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计

内容: 占采购总额比重 57.39% 占销售总额比重 65.94%

内容: 5）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币

内容: 说明： 公司期末资产总额为 215506 万元，比上年同期增加 56675 万元，增幅 35.68%，主要为： ①货币资金增加:主要是公司本年加强了对项目进度款及应收帐款的催收力度， 同时公司还收到搬迁补 偿代垫款 19182 万元。 ②可供出售金融资产增加:主要是公司持有的已上市有条件限制流通股按市值计算的公允价值的增加。 ③在建工程增加:主要是公司长兴岛在建工程项目的增加。 公司全年实现主营业务收入 107404 万元，比上年同期增加 28657 万元，增幅为 36.39%，实现净利润 10072 万元，比上年同期增加 8228 万元，增幅为 446.15%。主要为： ① 报告期内， 公司机械制造产品中的大型龙门吊销售收入较上一年度大幅增长， 全年实现收入 49248 万元，而上年同期为 12800 万元。 ② 净利润增加主要为公司投资收益和主营业务利润的增加， 其中本年投资收益为 7984 万元， 上年同 期为 677 万元。 ③ 现金及现金等价物净增加额 26005 万元，主要系报告期内公司经营活动产生的现金净流量和投资 活动产生的现金流量的增加，包括收到的 19182 万元的搬迁补偿代垫款。

内容: (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 266.60 万元，比上年增加 266.60 万元， 报告期内， 公司增加了对南京中船绿洲环保设备工程有限公司的投资， 增加投资额为 266.60 万元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 上海江南船用电气设备厂 北京中船信息科技有限公 司 主要经营活动 船用电气设备 信息技术、网络技术及造船技术的 软件开发、技术转让、技术咨询、 技术培训、技术服务和设备制作； 网络内容提供与接入服务；电子商

内容: 占被投资公司权 益的比例(%) 100 2.5

内容: 备注

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内容: 上海染料研究所有限公司 南京中船绿洲环保设备工 程有限公司 上海江南三淼生物工程设 备有限公司 上海中船环境工程有限公 司 上海江南船舶管业有限公 司 上海银行 上海中船防火防腐工程技 术有限公司

内容: 务；广告设计制作 食品添加剂，着色剂的生产、销售 船用、陆用环保设备设计、制造、 销售；环保工程咨询、设计、施工； 环保新产品、新技术的研究、开发 等 利用生物技术、 设备对有机废弃物、 有机垃圾富氧化进行生物转化处理 技术的研究、开发、应用等。 环境污染防治工程设计，环境工程 专业、 承包， 环境专业的技术服务、 技术开发、转让、咨询培训等。 金属管子制作，表面处理；大型结 构件制作 金融业务 防火、防腐材料、灭火器具专业技 术四技服务及销售；防火防腐工程 施工等

内容: 1、募集资金使用情况 1)、公司于 1999 年通过配股募集资金 15,296.27 万元，已累计使用 13,373.73 万元，其中本年度 已使用 6,902.85 万元，尚未使用 1,922.54 万元。尚未使用募集资金主要为投资于公司长兴岛新基地 建设的工程款，预计将于 2008 年上半年全部使用完毕。

内容: 2、承诺项目使用情况 承诺项目名 称 公司长兴岛 新基地建设 合计 是否变 更项目 否 / 实际投入金 额 17,261.16 17,261.16 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 产生收益情 合计划 合预计 况 进度 收益 是 / 是 /

内容: 预计收益

内容: 1)、公司长兴岛新基地建设 项目拟投入 50,000 万元，实际投入 17,261.16 万元 公司长兴岛新基地建设项目总投资约 5 亿元，其中包含募集资金 8825.39 万元，截止报告期期末，项 目完成投资 17261.16 万元,其中包含募集资金投资 6902.85 万元。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企

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内容: 业会计准则》所规定的第五条至第十九条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。 本公司 2006 年度报告披露 《新旧会计准则股东权益差异调节表》 中列示对合并财务报表股东权益的影 响金额为 4,109,828.17 元。 本次追溯调整合并财务报表股东权益金额为 68,858,353.62 元， 两项差异 金额为 64,748,525.45 元，差异原因为： 1、资本公积：根据 2007 年 11 月 16 日财政部发布的财会[2007]14 号《关于引发〈企业会计准则 解释第 1 号〉的通知》，公司在编制 2007 年度合并财务报表的年初数时，对原会计准则下的长期股权 投资-股票投资（限售流通股）调整至可供出售金融资产，并根据 2006 年 12 月 31 日的公允价值调整 资本公积及递延所得税负债，此项调整增加 2007 年初母公司财务报表及合并财务报表资本公积 60,782,795.20 元，并相应调整增加 2007 年初母公司财务报表及合并财务报表递延所得税负债 10,726,375.62 元。同时冲回上述原会计准则下的长期股权投资-股票投资（限售流通股）在 2006 年 12 月 31 日已按市价计提的投资减值准备 4,665,565.00 元，相应调整增加 2007 年初母公司财务报表 及合并财务报表未分配利润 3,965,730.25 元，调整增加 2007 年初母公司财务报表及合并财务报表盈 余公积 699,834.75 元。 本项调整共计对 2007 年初合并所有者权益影响的金额为 65,448,360.20 元。 2、递延所得税资产：因对上述长期股权投资-股票投资（限售流通股）2006 年度报告中已计提的 投资减值准备按新会计准则的相关规定予以追溯冲回，相应不再计提应该项减值准备而产生的递延所 得税资产，因此较 2006 年度报告披露《新旧会计准则股东权益差异调节表》所披露递延所得税资产的 调整金额 4,109,828.17 元减少 699,834.75 元。 上述两项共计 64,748,525.45 元。 *1：其他对 2007 年初未分配利润的影响系：根据新会计准则的相关规定，母公司对子公司上海江 南船用电气设备厂的长期股权投资由权益法改为成本法核算，调整减少母公司财务报表及合并财务报 表盈余公积 366,283.98 元， 相应增加母公司财务报表及合并财务报表年初未分配利润 366,283.98 元； 本年在编制合并财务报表时对子公司上海江南船用电气设备厂盈余公积不再按投资比例在合并抵销时 进行补提， 相应调整减少合并财务报表年初盈余公积 541,571.91 元， 调整增加合并财务报表年初未分 配利润 541,571.91 元。

内容: (四)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的第五条至第十九条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 23 日召开四届四次董事会会议，审议通过了《关于公司利用闲置资金认购 新股的议案》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 25 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）、公司于 2007 年 4 月 7 日召开四届五次董事会会议，审议通过了： 1）2006 年度董事会工作报告。 2）2006 年度财务决算方案（预案）。 3）2006 年度利润分配预案。 4）公司 2006 年年度报告及摘要。 5）关于全面修改公司股东大会议事规则的预案。 6）关于全面修改公司董事会议事规则的预案。 7）关于修改公司独立董事议事规则的预案。 8）关于续聘立信会计师事务所有限公司担任公司 2007 年财务审计机构的预案。 9）关于授权公司总经理处置银行综合授信业务的议案。 10）关于对公司长期股权投资进行分类确认计量的议案。

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内容: 11）关于公司日常关联交易的预案。 12）关于召开 2006 年度股东大会的议案。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 10 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 24 日召开四届六次董事会会议，审议通过了： 1） 公司 2007 年第一季度报告。 2） 关于公司全面执行新会计准则的议案。 3） 决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （4）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开四届七次董事会会议，审议通过了： 1） 公司信息披露管理制度。 2） 关于公司治理专项活动的自查报告及整改计划。 决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （5）、公司于 2007 年 7 月 28 日召开四届八次董事会会议，审议通过了《关于调整公司董事会秘书人 选的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 1 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （6）、公司于 2007 年 8 月 9 日召开四届九次董事会会议，审议通过了《公司 2007 年半年度报告及摘 要》。 （7）、公司于 2007 年 9 月 12 日召开四届十次董事会会议，审议通过了： 1） 关于公司修改关联交易框架协议和 2007 年日常关联交易的预案。 2） 关于变更公司名称的预案。 3） 关于修订公司章程的预案。 4） 关于设立公司董事会专门委员会的预案。 5） 关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 26 日召开四届十一次董事会会议，审议通过了： 1） 公司 2007 年第三季度报告。 2） 公司募集资金管理制度。 决议公告刊登在 2007 年 11 月 21 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （9）、公司于 2007 年 11 月 19 日召开四届十二次董事会会议，审议通过了： 1） 公司对外投资的议案。 2） 公司增补高级管理人员的议案。 3） 公司治理专项活动整改报告的议案。 决议公告刊登在 2007 年 11 月 21 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会积极贯彻股东大会的决议精神,对股东大会决议事宜认真落实,主要情况如下: 1、对 2006 年年度股东大会的决议落实情况 公司 2006 年年度股东大会通过了对 2006 年度可供分配利润不进行利润分配，也不进行公积金转 增股本的预案，公司董事会按照股东大会决议，将 2006 年实现的利润用于公司长兴岛新基地建设，以 节约公司的财务费用，降低公司成本。 2、对 2007 年第一次临时股东大会的决议落实情况 公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的预案》和《关于修订公司章程 的预案》，公司董事会相应完成了公司工商注册名称的变更和章程修改。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 在年报披露前，公司以通讯表决方式召开了四届十三次董事会会议，审议通过了《关于成立公司 审计委员会的议案》。 中船江南重工股份有限公司董事会审计委员会 关于立信会计师事务所有限公司2007 年度审计工作的总结报告 中船江南重工股份有限公司董事会：

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内容: 按照中国证监会《关于做好上市公司2007 年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）的有关要求，现对立信会 计师事务所有限公司（以下简称“会计师事务所”）对公司2007 年度审计工作总结如下： 会计师事务所对中船股份2007 年度财务报表的审计工作， 主要是对公司年度经营情况报告进行审 计评价，2008 年3 月26日公司安排了一次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通了解审计过程中 的问题，在年报审计期间后期，审计委员会出具了公司初步审计意见。 一、基本情况 会计师事务所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，根据相关规定，会计师事务所 成立了10人的审计工作班子， 2007 年12月7日－15日对公司进行预审， 2008 年3月10日－22日,会计 师事务所对公司进行现场审计，获取有关财务报表资料和相关的审计证据，评价管理当局选用会计政 策的适当性和做出重大会计估计的合理性，以及评价会计报表的整体反映。 经过近1 个月的审计工作，审计工作组完成了所有审计程序，取得了充分、适当的审计证据，并 向董事会审计委员会提交了无保留意见的审计报告。 二、会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价 会计师事务所所有职员在中船股份审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金及其他 任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切 的经营关系；审计成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在审计工作中会计师事务所及审计成员 遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 审计组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工 作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 三、审计范围及出具的审计报告、意见的评价 审计人员在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审 计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当 的审计证据的基础做出的。 四、 关于对是否继续保持客户关系的建议 立信会计师事务所有限公司已多年执行本公司年度审计业务，一直来为公司提供了优质的服务。 根据其本年度的审计工作情况及服务意识、职业操守和履职能力，我们建议继续聘任立信会计师事务 所有限公司作为公司财务报表的审计机构。 中船江南重工股份有限公司董事会审计委员会 2008 年 4 月 10 日 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会未设立薪酬委员会。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2007 度共实现净利润 100,718,683.19 元， 加年初未分配利润 116,413,335.82 元， 本年度 实际可供分配利润为 217,132,019.01 元，按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取法定盈余公积 计 15,046,647.15 元， 上述盈余公积提取后,公司本年度实际未分配利润为 202,085,371.86 元,累计资 本公积金为 696,113,025.44 元，本年度拟进行现金利润分红，以 2007 年年度公司总股本 362446656 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.24 元（含税），派发现金总额为 8,698,719.75 元，待本次分红实 施后，公司未分配利润余额为 193,386,652.11 元。不实施资本公积转增股本。 以上预案，尚需经公司 2007 年年度股东大会审议。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司 2007 年 4 月 7 日召开了四届四次监事会会议，全体监事出席了本次会议，会议由施逸安先生 主持。,会议审议通过了：

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内容: 1） 2006 年度监事会报告。 2） 公司 2006 年度报告及摘要。 3） 关于全面修改公司监事会议事规则的预案。 2、公司 2007 年 4 月 24 日召开了四届五次监事会会议，全体监事出席了本次会议。会议审议通过了公 司 2007 年第一季度报告。 3、公司 2007 年 2007 年 8 月 9 日召开了四届六次监事会会议，4 名监事出席了本次会议，李勇监事因 工作原因委托万育红监事行使表决权。 会议由施逸安先生主持。 审议通过了公司 2007 年半年度报告及 摘要。 4、公司 2007 年 10 月 26 日召开了四届七次监事会会议，全体监事出席了本次会议。,审议通过了公司 2007 年第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会通过会议及现场等方式对公司依法运作的各个方面进行了监督，认为公司决策程序合法， 治理结构和内控制度得到了进一步得完善，董事、经理层在履行职责过程中，工作勤勉，尽职尽责， 能以公司和全体股东利益为出发点，没有违反国家法律、法规、《公司章程》的情况。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务结构和状况进行了认真的监督检查， 认为公司能执行国家及有关部委颁发的 《企 业会计制度》《新企业会计准则》等有关财务会计法规。未发现有违反财务管理制定的行为，立信会 计师事务所有限公司为公司出具的审计报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 根据公司 2006 年 11 月 30 日召开的 2006 年度第一次临时股东大会决议，报告期内，公司的募集 资金能按进度需要投入公司长兴岛新基地建设之中，使用过程规范。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司召开四届十次董事会会议和 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司 2007 年日常关联交易的预案》，将公司的关联交易对象扩大到整个中国船舶工业集团公司，交易金额 也相应扩大，监事会成员列席了本次董事会和出席了临时股东大会，会议的审议程序合法合规，公司 的日常关联交易公平、公正，价格公允，未发现损害公司及股东利益的情形。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 江南造船(集团)有限责 任公司 江南造船(集团)有限责 任公司 江南造船 （集团） 有限责 任公司职工技术协会 上海江南船舶管业有限 公司 上海江南机电工程公司 上海求新船舶附件厂 上海海联船舶劳务工程 公司 上海华艺船舶内装工程 公司 广州广船国际股份有限 公司 广州中船黄浦造船有限 公司 沪东中华造船 （集团） 有 限公司 九江海天设备制造有限 公司 上海船舶工艺研究所 上海江南长兴企业发展 有限公司 上海南莘物资储运中心 关联交易 内容 向关联方 采购材料 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 向关联方 采购劳务 关联交易 定价原则 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 关联交 易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 2.22 0.79 0.21 0.03 0.52 0.15 0.46 0.04 5.50 0.35 0.66 2.89 0.22 0.20 0.05 关联 交易 结算 方式 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 银行 转帐 市 场 价 格 关联交 易对公 司利润 的影响

内容: 1)、本公司向母公司江南造船(集团)有限责任公司向关联方采购材料。 2)、本公司向母公司江南造船(集团)有限责任公司向关联方采购劳务。 3)、本公司向母公司的控股子公司江南造船（集团）有限责任公司职工技术协会向关联方采购劳务。 4)、本公司向母公司的控股子公司上海江南船舶管业有限公司向关联方采购劳务。 5)、本公司向母公司的控股子公司上海江南机电工程公司向关联方采购劳务。 6)、本公司向母公司的全资子公司上海求新船舶附件厂向关联方采购劳务。 7)、本公司向母公司的控股子公司上海海联船舶劳务工程公司向关联方采购劳务。 8)、本公司向母公司的控股子公司上海华艺船舶内装工程公司向关联方采购劳务。 9)、本公司向集团兄弟公司广州广船国际股份有限公司向关联方采购劳务。 10)、本公司向集团兄弟公司广州中船黄浦造船有限公司向关联方采购劳务。 11)、本公司向集团兄弟公司沪东中华造船（集团）有限公司向关联方采购劳务。 12)、本公司向集团兄弟公司九江海天设备制造有限公司向关联方采购劳务。 13)、本公司向集团兄弟公司上海船舶工艺研究所向关联方采购劳务。 14)、本公司向集团兄弟公司上海江南长兴企业发展有限公司向关联方采购劳务。 15)、本公司向母公司的控股子公司上海南莘物资储运中心向关联方采购劳务。

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内容: （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 江南造船(集团) 有限责任公司 上海江南建设工 程总承包有限责 任公司 上海求新造船厂 上海江南船舶管 业有限公司 上海外高桥造船 有限公司 上海中船长兴建 设发展有限公司 上海江南长兴造 船有限责任公司 中船第九设计研 究院 镇江中船瓦锡兰 螺旋桨有限公司 华海船用货物通 道设备公司 南京中船绿洲机 器有限公司 江苏德瑞斯华海 船用设备有限公 司 关联交 易内容 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联方 销售 关联交易 定价原则 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 按市场价 关联交易 价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 8.36 0.84 1.54 0.00 0.74 3.09 0.07 0.36 0.20 0.21 0.06 0.61 关联交 易结算 方式 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 银行转 帐 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 1)、本公司向母公司江南造船(集团)有限责任公司关联方销售。 2)、本公司向母公司的控股子公司上海江南建设工程总承包有限责任公司关联方销售。 3)、本公司向母公司的全资子公司上海求新造船厂关联方销售。 4)、本公司向母公司的控股子公司上海江南船舶管业有限公司关联方销售。 5)、本公司向集团兄弟公司上海外高桥造船有限公司关联方销售。 6)、本公司向集团兄弟公司上海中船长兴建设发展有限公司关联方销售。 7)、本公司向集团兄弟公司上海江南长兴造船有限责任公司关联方销售。 8)、本公司向集团兄弟公司中船第九设计研究院关联方销售。 9)、本公司向集团兄弟公司镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司关联方销售。 10)、本公司向集团兄弟公司华海船用货物通道设备公司关联方销售。 11)、本公司向集团兄弟公司南京中船绿洲机器有限公司关联方销售。 12)、本公司向集团兄弟公司江苏德瑞斯华海船用设备有限公司关联方销售。 2、关联债权债务往来 关联方 上海外高桥造船有 限公司 上海中船长兴建设 关联关 系 集团兄 弟公司 集团兄 向关联方提供资金 发生额 余额 9,400,800.00 114,607,459.85 797,000.00 10,054,599.10

内容: 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 发展有限公司 上海求新造船厂 上海江南船舶管业 有限公司 上海江南长兴企业 发展有限公司 上海江南长兴造船 有限责任公司 上海江南长兴重工 有限责任公司 上海江南建设工程 总承包有限责任公 司 上海江南机电工程 公司 张家港江南钢结构 公司 中船第九设计研究 院 镇江中船瓦锡兰螺 旋桨有限公司 华海船用货物通道 设备公司 南京中船绿洲机器 有限公司 九江海天设备制造 有限公司 江南造船(集团)有 限责任公司 广州中船南沙龙穴 建设发展有限责任 公司 广州中船黄浦造船 有限公司 广州广船国际股份 有限公司 江苏德瑞斯华海船 用设备有限公司 上海德瑞斯华海船 用设备有限公司 沪东中华造船（集 团）有限公司 合计

内容: 弟公司 母公司 的全资 子公司 母公司 的控股 子公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 母公司 的控股 子公司 母公司 的控股 子公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 母公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 /

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 129,142,944.57 元， 关联债权债务形成原因： 经营活动 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 中船江南重工股份有限公司将机器设备租赁给江南造船（集团）有限责任公司，该资产涉及的金额 为 59,615,288.82 元， 租赁的期限为 2000 年 12 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日， 租赁收益为 868,535.12 元。租金的确定依据是按当年计提折旧的一定比率。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 其持有的公司股份自获得上市流通权之日起， 在三十六个月内不上市交易或转让， 目前完全履行承诺。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共约 400,000.00 元， 公司现聘任立信会计师事务所有限公司为 公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 400,000.00 元。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 占该 公司 股权 比例 （％ ） 股 份 来 源

内容: 购 买 购 买 购 买 购 买 购 买 购 买 购 买 购 买 购 买 购 买 购 买 -

内容: 证券代 码

内容: 证券简 称

内容: 初始投资金额

内容: 期末账面值

内容: 报告期损益

内容: 报告期所有者 权益变动

内容: 会计核算 科目

内容: 豫园商城 物贸中心 天宸股份 百联股份 西北轴承 龙头股份 锦江投资 广电信息 天地源 申达股份 上海三毛

内容: 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 -

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 上海 银行 小计 最初投资金 额（元） 持有 数量 (股) 占该公 司股权 比例 (%) 期末账面价 值（元） 报告期损益 （元） 报告期所有 者权益变动 （元） 会计 核算 科目 长期 股权 投资 － 股 份 来 源 购 买 －

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内容: 3、买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 买入 期初股份 报告期买入/卖出 数量 （股） 股份数量（股） 3,279,500.00 期末股份数 量（股） 4,500.00 使用的资金数量 （元） 200,000,000.00 产生的投资收益 （元） 32,664,956.48

内容: 申购新股 出售申购 卖出 3,275,000.00 的新股 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 32,664,956.48 元。

内容: (十四)信息披露索引 事项 四届四次董事会会议决议公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 2006 年度报告摘要 四届五次董事会决议暨召开 2006 年年度股东大会公告 四届四次监事会会议决议公告 日常关联交易公告 2006 年年度股东大会时间变更公 告 2007 年第一季度报告 四届六次董事会会议决议公告 2006 年度股东大会决议公告 四届七次董事会会议决议公告 四届八次董事会会议决议公告 股票交易异常波动公告 20007 年半年度报告摘要 四届十次董事会会议决议暨召开 刊载的报刊名称及版 面 《上海证券报》 《中 D5 国证券报》C007 《上海证券报》 《中 D4 国证券报》C005 《上海证券报》A16 《中国证券报》B03 《上海证券报》D10 《中国证券报》D006 《上海证券报》D18 《中国证券报》C044 《上海证券报》D18 《中国证券报》C044 《上海证券报》D18 《中国证券报》C044 《上海证券报》D18 《中国证券报》C044 《上海证券报》D66 《中国证券报》D56 《上海证券报》D21 《中国证券报》C019 《上海证券报》D21 《中国证券报》C019 《上海证券报》A22 《中国证券报》C017 《上海证券报》D69 《中国证券报》C052 《上海证券报》D28 《中国证券报》C006 《上海证券报》D7 《中国证券报》D032 《上海证券报》D53 《中国证券报》C022 《上海证券报》D13

内容: 刊载的互联网网站及检索 路径 上海证券交易所网站： www.sse.com.cn， 输入公司 证券代码检索即可。 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年第一次临时股东大会公告 2007 年日常关联交易公告 股票交易异常波动公告 股票交易异常波动公告 澄清公告 停牌公告 申请股票复牌的公告 2007 年度第一次临时股东大会决 议公告 关于证券简称变更的公告 股票交易异常波动公告 关于证券简称调整的公告 2007 年第三季度报告 四届十一次董事会会议决议公告 四届十二次董事会会议决议公告 对外投资暨关联交易公告

内容: 《中国证券报》D010 《上海证券报》D13 《中国证券报》D010 《上海证券报》D23 《中国证券报》D009 《上海证券报》D13 《中国证券报》A13 《上海证券报》D20 《中国证券报》C11 《上海证券报》DA16 《中国证券报》D007 《上海证券报》D23 《中国证券报》D014 《上海证券报》D29 《中国证券报》C027 《上海证券报》D23 《中国证券报》D010 《上海证券报》D29 《中国证券报》D012 《上海证券报》D29 《中国证券报》D012 《上海证券报》D33 《中国证券报》C005 《上海证券报》D33 《中国证券报》C005 《上海证券报》D11 《中国证券报》D007 《上海证券报》D11 《中国证券报》D007

内容: 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师吕秋萍、朱晓东审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 中船江南重工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中船江南重工股份有限公司（以下简称 贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金流量表 和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益）变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕秋萍、朱晓东 中国上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 29 （十 三） 5,281,549.48 977,460,353.18 3,409,993.42 675,713,520.76 （十 二） 37,218,391.55 38,049,790.26 （八） 302,090,088.97 154,189,630.98 （一） 668,002,275.50 407,952,013.77

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: （二） （三） （四） （五）

内容: （六） （七）

内容: （九） （十） （十 一）

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 30 （二十 四） （二十 二） （二十 三） （十 三） （二十 一） （二 十） （十 九） （十 七） （十 八） （十 五） （十 六） （十 四）

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: （二十 五）

内容: 主管会计工作负责人:曹坚

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 32 95,437,729.05 112,848,072.00 302,090,088.97 154,189,630.98 664,936,761.37 143,415.00 96,937,729.05 133,541,534.21 27,584,469.84 403,978,969.77 113,505,072.00 120,959,530.98 7,375,142.35

内容: （一）

内容: （二）

内容: （三）

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:曹坚

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: （二十六）

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: （二十七）

内容: （二十八） （二十九） （三十） （三十一）

内容: （三十二） （三十三）

内容: （三十四）

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:曹坚 会计机构负责人:张兴河

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: （四） （四）

内容: （五）

内容: 主管会计工作负责人:曹坚 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 35 （三十 五） 1,156,715,089.69 1,092,465,965.16

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 （三十 五） （三十 五） （三十 五）

内容: 主管会计工作负责人:曹坚

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 -167,963.41 260,957,791.60 403,978,969.77 664,936,761.37 60,761,006.32 78,080,165.13 5,456,889.20 191,820,000.00 336,118,060.65 185,065,752.32 33,738,845.37 1,731,568.77 220,536,166.46 115,581,894.19 7,611,668.95 1,382,138.48 225,724.40 1,130,029,158.64 6,700,783.27 4,977,765.46 1,141,707,707.37 885,963,924.60 66,032,033.83 22,730,732.92 21,437,155.20 996,163,846.55 145,543,860.82 1,039,595,369.78 6,834,923.13 4,613,379.03 1,051,043,671.94 786,259,642.65 53,628,025.43 11,357,430.97 13,768,494.51 865,013,593.56 186,030,078.38

内容: 主管会计工作负责人:曹坚

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 所有者权益合计

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1． 提取盈余公 积 2． 提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一般 减：库 盈余公积 风险 存股 准备

内容: 项目

内容: 实收资本(或 股本)

内容: 资本公积

内容: 其他

内容: 少数股东 权益

内容: 所有者权益 合计

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2． 提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:曹坚

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内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中船江南重工股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 362,446,656.00 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 362,446,656.00 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 362,446,656.00

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、上年年末余额 362,446,656.00 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 362,446,656.00 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1． 可供出售金融资产 公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 362,446,656.00

内容: 主管会计工作负责人:曹坚

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、公司基本情况 中船江南重工股份有限公司（以下简称“公司”）原名为江南重工股份有限公司，于 1997 年 4 月 1 日经中华人民共和国国家经济体制改革委员会以体改生[1997]30 号文批准设立，由江南造船（集 团）有限责任公司作为独家发起人改组而成。1997 年 5 月 28 日由上海市工商行政管理局颁发《企业 法人营业执照》，注册号为 3100001004712 号。公司设立时总股本为人民币 132,010,000.00 元，于 1997 年 6 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市。随后，几经配股、派送红股和资本公积转股，公司股本 扩大至 362,446,656.00 元， 业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字 （2003） 第 951 号验资报告。 2006 年 4 月 3 日，经公司股东会决议表决通过股权分置改革方案：非流通股股东向流通股股东每 10 股支付对价 3.2 股；非流通股股东合计支付股份总数为 52,715,520 股，持股数由 197,710,656 股 减至 144,995,136 股，持股比例由 54.55%降至 40.01%。公司现法定代表人为谭作钧。 所属行业为工业类。公司经营范围为：建筑、桥梁等大型钢结构；石化、冶金、海洋工程、港口 机械等大型成套设备；各类机电设备；压力容器；LPG 液罐；中小型船舶的设计、制造、加工、安装、 维修；咨询服务，国内贸易（除专项规定外）；经营本企业自产的钢结构及制品、大型成套设备、压 力容器、船舶及配件和相关技术的出口业务；生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术的进口业务；进料加工和“三来一补”业务。

内容: 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表， 系按照 证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号 文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整 的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性

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内容: 公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1、现值与公允价值的计量属性 （1）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额 计量，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 本年公司报表项目中无采用现值计量的项目。 （2）公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产和可供出售金融资产。 2、计量属性在本年发生变化的报表项目 可供出售金融资产和交易性金融资产。 3、计量属性本年发生变化的报表项目采用的计量属性 根据企业会计准则的要求，对可供出售金融资产和交易性金融资产采用公允价值计量。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （八）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

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内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （4）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产； 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2） 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的， 继续确认该金融资产， 所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。

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内容: 5、金融资产的减值准备 可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （九）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初 始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值 测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 应收款项账龄 1 年以内 1 年－2 年 2 年－3 年 3 年－4 年 4 年－5 年 5 年以上 （十）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：材料采购、原材料、周转材料、在产品和产成品。 2、发出存货的计价方法 提取比例（％） 0.50 5.00 10.00 20.00 50.00 80.00

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内容: （1）原材料日常核算采用实际成本；领用发出时按先进先出法计价；产品日常核算采用个别认定 法。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十一）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电气设备和其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

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内容: 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 电气设备 运输设备 其他设备 预计使用寿命(年) 10-40 5-15 5-15 5-10 5-12 预计净残值率(%) 4-5 4-5 4-5 4-5 4-5 年折旧率(%) 2.38-9.60 6.33-19.20 6.33-19.20 9.50-19.20 7.92-19.20

内容: 闲置固定资产：公司暂时不使用的固定资产划分为闲置固定资产，按以上标准计提累计折旧。 （十二）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已 计提的折旧额。

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内容: （十三）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 土地使用权 电脑软件 预计使用年限（年） 40 5

内容: 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十四）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。

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内容: 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 （十五）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

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内容: 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的， 公司在扣除未确认的亏损分担额后， 按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十六）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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内容: 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十七）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、建造合同 （1）在同一会计年度内开始并完成的建造合同，在建造合同完成时确认。 （2）对于建造合同的开始和完成分属不同的会计年度，在建造合同的结果能可靠估计的情况下， 于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和成本。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： a、合同总收入能够可靠地计量； b、与合同相关的经济利益能够流入企业； c、在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定； d、为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量，以便实际合同成本能够与以 前的预计成本相比较。 3、提供劳务 在一个会计年度内完成的劳务，在劳务完成时，确认劳务收入。

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内容: 如果劳务耗时较长，跨越一个会计年度，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定， 与交易相关的价款能够流入，已经发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确 认劳务收入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1） 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （十八）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （十九）合并报表合并范围发生变更的理由 无。 （二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的第五条至第十九条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下：

内容: 对资本公积的影响 对 2007 年初留存收益的影响 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 对 2007 年初所有者权益的影响

内容: 注：本公司 2006 年度报告披露《新旧会计准则股东权益差异调节表》中列示对合并财务报表股东 权益的影响金额为 4,109,828.17 元。本次追溯调整合并财务报表股东权益金额为 68,858,353.62 元， 两项差异金额为 64,748,525.45 元，差异原因为： 1、资本公积：根据 2007 年 11 月 16 日财政部发布的 财会[2007]14 号《关于印发〈企业会计准则 解释第 1 号〉的通知》，公司在编制 2007 年度合并财务报表的年初数时，对原会计准则下的长期股权 投资-股票投资（限售流通股）调整至可供出售金融资产，并根据 2006 年 12 月 31 日的公允价值调整

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内容: 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率（％） 备 注

内容: 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额 增值税 营业税 企业所得税 城市维护建设税 教育费附加 （二）税负减免 经上海市税务局第一分局以沪财 1 发（98）3 号《关于江南重工股份有限公司所得税税率的批 复》，公司从 1997 年 6 月起，享受浦东新区内资企业税收优惠政策，减按 15％税率缴纳企业所得税。

内容: 后的余额 应纳营业税额 应纳所得税额 应纳流转税税额 应纳流转税税额

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内容: 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）非企业合并方式取得的子公司

内容: 本公司年末实 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 际投资额 持股比例(%) 的表决权比例(%) 决权比例(%) 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内表

内容: 上海江南船用电气设备厂

内容: 制造业

内容: 制造、销售、安装和 维修船用电气设备

内容: （二）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 无。 （三）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 无。 （四）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年无新增合并单位。 2、本年无减少合并单位。 （五）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 无。 （六）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 无。 （七）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 无。

内容: 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金

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内容: 项

内容: 目

内容: 其他货币资金分类表 年末其他货币资金 存出投资款 保证金 其他 合 计 金 额

内容: 指定为以公允价值计量且其变动计入本年损益的 金融资产 其中：九鼎新材

内容: （三）应收票据

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内容: 种

内容: 类

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，未到期已贴现的商业承兑汇票金额为 95,437,729.05 元。

内容: （四）应收账款 1、应收账款构成

内容: 年末数 项 目 账面余额 例(%) 1、单项金额重大并已 单独计提坏账准备的 款项 2、单项金额非重大并 已单独计提坏账准备 的款项 3、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 的款项 其中：1 年以内 1 年－2 年 2 年－3 年 3 年－4 年 4 年－5 年 5 年以上 合 计 提比例(%) 占总额比 坏账准备计 坏账准备 账面余额 例(%) 提比例(%) 年初数 占总额比 坏账准备计 坏账准备

内容: 2、单项金额重大的应收账款

内容: 单项重大排名 上海市机械施工公司第二分公司 上海市基础工程公司 项目名称 世茂大厦 东海大桥 V 标段 金 额 计提比例（％） 80.00 80.00 理 由

内容: 工程尚未结算 工程尚未结算

内容: 3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本年又全额或部分收回的应收账款

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内容: 收回方式 货币资金

内容: 原估计计提比例理由 账龄 7 年以上收回存在

内容: 原估计计提比例的合理性 合理

内容: 久事大厦项目

内容: 风险

内容: 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 6、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 17.00％。 7、不符合终止确认条件的应收账款的转移 无。 8、年末以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排 无。 9、应收账款的其他说明 公司本年对截至2008年2月29日止已收回的大额应收帐款未按其2007年年末余额及相应的坏帐 比例计提坏帐准备。具体为：2007 年年末帐龄在 1 年以内的应收账款中于 2008 年 2 月 29 日前已收回 的金额为 31,693,956.99 元， 2007 年年末帐龄在 2 年至 3 年的应收账款中于 2008 年 2 月 29 日前已收 回的金额为 1,500,000.00 元，2007 年年末帐龄在 3 年至 4 年的应收账款中于 2008 年 2 月 29 日前已 收回的金额为 300,000.00 元， 2007 年年末帐龄在 4 年至 5 年的应收账款中于 2008 年 2 月 29 日前已 收回的金额为 6,000,000.00 元，2007 年年末帐龄在 5 年以上的应收账款中于 2008 年 2 月 29 日前已 收回的金额为 683,350.00 元。公司对上述应收账款未计提坏帐准备，对 2007 年度净利润的影响数为 3,915,149.78 元。

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内容: 1 年以内 1 年－2 年 合 计

内容: 2、无账龄超过 1 年的重要预付账款。 3、年末金额较大的预付账款

内容: 性质或内容 购置固定资产 采购材料 采购产品 采购材料 采购材料

内容: 青海华鼎重型机床有限公司 永惠气体设备贸易有限公司 广州广船国际股份有限公司 江苏鼎阳机电科技实业有限公司 上海大成创业投资有限公司

内容: 4、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: （六）其他应收款 1、其他应收款构成

内容: 年末数 坏账准备 项 目 账面余额 例(%) (%) 1、单项金额重大并已单独计提 坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单独计 提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类似信 用风险特征的款项 其中：1 年以内 1 年－2 年 2 年－3 年 占总额比 计提比例 坏账准备 账面余额 例(%) (%) 占总额比 计提比例 坏账准备 年初数 坏账准备

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内容: 3 年－4 年 合 计

内容: 2、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、年末其他应收款中欠款较大的项目

内容: 4、年末无关联方欠款。 5、不符合终止确认条件的其他应收款的转移 无。 6、年末以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排 无。

内容: 材料采购 原材料 在产品 合 计

内容: （八）可供出售金融资产 项 可供出售权益工具 其中：无限售条件的可供出售股票 有限售条件的可供出售股票 目 年末公允价值 302,090,088.97 302,090,088.97 --年初公允价值 154,189,630.98 --154,189,630.98

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内容: 1、被投资单位主要信息

内容: 2、按成本法核算的长期股权投资

内容: 3、按权益法核算的长期股权投资

内容: 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 合 联营企业 计 红利 其中：分得现金 年末余额

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内容: 1、上海中船环境工程有限公司 2、南京中船绿洲环保设备工程有限责任 公司 3、上海江南船舶管业有限公司 4、上海中船防火防腐工程技术有限公司 合 计

内容: （十）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价

内容: 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 电气设备 其他设备 合 计

内容: 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 9,003,843.17 元。 年末无抵押或担保的固定资产。 2、累计折旧 类 别 年初数

内容: 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 电气设备 其他设备 合 计

内容: 房屋及建筑物 机械设备 电气设备 其他设备 合 计

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内容: 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 电气设备 其他设备 合 计

内容: 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 合计

内容: 本年减少 工程项目名称 金结车间喷丸、 涂装间 XK2140*120 型 数控梁龙门镗 铣床 长兴工场数控 设备 预算数 6,927,382.00 年初数 1,340,561.78 本年增加 转入固定资产 842,249.00 2,182,810.78 其他减少 --年末数 来源 预算比例(%) 资金 工程投入占

内容: 长兴机加工工 场 长兴钢材切割 加工工场 长兴液罐装焊 工场 长兴基地设计 费 长兴基地起重 机设备 其他 合 计

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内容: 在建工程无借款费用资本化金额。

内容: 土地使用权 电脑软件 合 计

内容: 土地使用权 电脑软件 合 计

内容: 29 个月至 53 个月

内容: （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 5,281,549.48 年初数 3,409,993.42

内容: 可供出售金融资产 公允价值变动

内容: （十四）短期借款 借款类别 商业承兑汇票贴现 年末数 95,437,729.05

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内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 14,553,541.00 元。详见本附注七。 3、账龄超过一年的大额应付账款： 客户名称 张家港江南钢结构公司 金 额 未偿还原因 尚无需支付

内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 143,153,539.45 元。详见本附注七。 3、账龄超过一年的大额预收账款 客户名称 德国 TGE 公司 金 额 未结转原因 工程尚未完工

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其 合 他 计

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内容: 增值税 营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 教育费附加 河道管理费 合 计

内容: 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 366,977.46 详见本附注七。 2、年末余额中欠关联方款项为 366,977.46 元。详见本附注七。 3、金额较大的其他应付款 客户名称 浙江东冠建设工程有限公司上海第二分公司 1,618,080.70 金 额 性质或内容 工程保证金

内容: （二十）其他流动负债 项目及内容 递延收益 年末余额 845,462.22

内容: （二十一）长期应付款 种类 动迁补偿款 年末数 190,088,431.23 年初数 ---

内容: 说明：公司本年收到中国船舶工业集团公司支付的高雄路厂房、设备的部分动迁补偿款 191,820,000.00 元。

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内容: (3) 其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 (4) 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 2．无限售条件股份 (1) 人民币普通股

内容: (2) 境内上市的外资股 (3) 境外上市的外资股 (4) 其他

内容: 无限售条件股份合计 3．股份总数

内容: 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: 1、年初资本公积的调整说明：详见本附注二、（二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和 重大会计差错更正及其影响的说明。 2、其他资本公积本年增加的说明：系可供出售金融资产的公允价值变动金额。

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内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 年初盈余公积的调整说明： 1、 根据新会计准则的相关规定， 母公司对子公司上海江南船用电气设备厂的长期股权投资由权益 法改为成本法核算， 调整减少母公司财务报表及合并财务报表年初盈余公积 366,283.98 元， 相应增加 母公司财务报表及合并财务报表年初未分配利润 366,283.98 元； 本年在编制合并财务报表时对子公司 上海江南船用电气设备厂盈余公积不再按投资比例在合并抵销时进行补提，相应调整减少合并财务报 表年初盈余公积 541,571.91 元，调整增加合并财务报表年初未分配利润 541,571.91 元； 2、对所得税采用资产负债表债务法追溯调整增加母公司财务报表及合并财务报表年初盈余公积 511,409.54 元，调整增加合并财务报表年初未分配利润 2,898,583.88 元； 3、因冲回原会计准则下的长期股权投资-股票投资（限售流通股）在 2006 年 12 月 31 日已按市价 计提的投资减值准备 4,665,565.00 元，相应调整增加母公司财务报表及合并财务报表年初盈余公积 699,834.75 元，调整增加母公司财务报表及合并财务报表年初未分配利润 3,965,730.25 元。 上述三项共计调整合并财务报表年初盈余公积303,388.40元和年初未分配利润7,772,170.02元。

内容: （二十五）未分配利润 项 目 金 额

内容: 调整前 年初未分配利润 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－）

内容: 调整后 年初未分配利润 加：本年净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 年末未分配利润 年初未分配利润的调整说明： 详见上述（二十四）盈余公积的说明。

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内容: （二十六）营业收入及营业成本 项 目 本年发生数 主营业务

内容: 上年发生数 小 计 主营业务

内容: 营业收入 营业成本 毛利

内容: 1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 项 钢结构 机械制造 船舶配件 电气设备 科研项目 金属管子制作和表面处理 小 计 目 主营业务收入 本年发生数

内容: 主营业务成本 本年发生数

内容: 公司内各业务分部相互抵销 合 计

内容: 2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 项 国内销售收入 出口销售收入 小 计 目 主营业务收入 本年发生数

内容: 主营业务成本 本年发生数

内容: 公司内各业务分部相互抵销 合 计

内容: 3、公司向前五名客户销售总额为 708,209,677.46 元，占公司本年全部营业收入的 65.42%。

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内容: 教育费附加 其 合 他 计

内容: （三十）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 金融工具 本年发生额 97,560.00 上年发生额 ---

内容: 本年公允价值变动收益系期末结存的交易性金融资产根据年末股票市值确认的公允价值变动收 益。

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内容: 公司投资收益汇回无有重大限制。

内容: 1、非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 2、政府补助 3、违约金及罚款收入 4、其他 合 计

内容: 政府补助种类和金额 项目 LNG 不锈钢液舱制造和开发 超大型船舶轴舵系加工工法研究 合 计 本年发生额 515,748.34 638,789.44 1,154,537.78 上年发生额 -------

内容: 1、非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 2、非货币性资产交换损失 3、债务重组损失 4、公益性捐赠支出 5、罚款支出 合 计

内容: 本年所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 注：公司船舶舵系、轴系、船用液罐加工能力技改项目，根据相关规定，对自 2007 年－2008 年

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内容: 利用自筹资金购买《技术改造国产设备投资抵免企业所得税申请表》所列国产设备的投资部分，准予 按规定计算抵免企业所得税。

内容: （三十五）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 利息收入 其他往来 合 计 目 本年发生额 5,004,194.39 35,427.79 5,039,622.18

内容: 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项 收到动迁补偿款 目 本年发生额 191,820,000.00

内容: 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项 支付动迁费用 目 本年发生额 1,731,568.77

内容: 5、现金流量表补充资料 项 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

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内容: 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其 他

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、应收账款构成

内容: 年末数 坏账准 占总额 项 目 账面余额 比例 比例 （％） （％） 1、单项金额重大 并已单独计提坏 账准备的款项 2、单项金额非重 大并已单独计提 坏账准备的款项 3、其他按账龄段 划分为类似信用 风险特征的款项 （％） （％） 备计提 坏账准备 账面余额 比例 比例 占总额 备计提 坏账准备 年初数 坏账准

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内容: 其中：1 年以内 1 年－2 年 2 年－3 年 3 年－4 年 4 年－5 年 5 年以上 合 计

内容: 2、单项金额重大的应收账款

内容: 工程尚未结算 工程尚未结算

内容: 3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本年又全额或部分收回的应收账款

内容: 项 目 收回或重组债权金额 680,000.00 收回方式 货币资金 风险 原估计计提比例理由 账龄7年以上收回存在 久事大厦项目 合理 原估计计提比例的合理性

内容: 4、年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 5、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 6、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 16.06％。 7、不符合终止确认条件的应收账款的转移 无。

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内容: （二）其他应收款 1、其他应收款构成

内容: 年末数 坏账准 项 目 账面余额 比例(%) 比例(%) 1、单项金额重大并已 单独计提坏账准备的 款项 2、单项金额非重大并 已单独计提坏账准备 的款项 3、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 的款项 其中：1 年以内 1 年－2 年 2 年－3 年 3 年－4 年 合 计 ------------------------------------------------占总额 备计提 坏账准备 账面余额 比例(%) 比例(%) 占总额 备计提 坏账准备 年初数 坏账准

内容: 2、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。

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内容: 3、年末其他应收款中欠款较大的项目

内容: 本企业持 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 (%) 本企业在被投 本年营业 资单位表决权 比例(%) 年末净资产总额 收入总额 净利润 本年

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内容: 限公司 2、南京中船绿洲环保设 备工程有限责任公司 3、上海江南船舶管业有 限公司 4、上海中船防火防腐工 程技术有限公司 5、上海江南船用电气设 备厂

内容: 2、按成本法核算的长期股权投资

内容: 3、按权益法核算的长期股权投资

内容: 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 合 计 其中：分得现金红利 年末余额

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内容: （四）营业收入及营业成本

内容: 本年发生数 项 目 主营业务 营业收入 营业成本 毛利

内容: 上年发生数 小 计 主营业务

内容: 1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 项 钢结构 机械制造 船舶配件 科研项目 合 计 目 主营业务收入 本年发生数

内容: 主营业务成本 本年发生数

内容: 主营业务成本 本年发生数

内容: 3、公司向前五名客户销售总额为 708,209,677.46 元，占公司本年全部营业收入的 66.87%。

内容: 公司投资收益汇回无重大限制。

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内容: 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方

内容: 公司名称 中国船舶工业集团公司 大道1号 江南造船（集团）有限责 任公司 上海市高雄路2号 军工产品、船舶修 造、起重机械等 母公司 注册地址 上海市浦东新区浦东 船舶制造 最终控制方 制企业 国 有 陈小津 13220431-2 主营业务 与本公司关系 业务性质 全民所有 陈小津 710924478 法定代表人 组织机构代码

内容: 母公司对公司的持股比例和表决权比例均为 40.01%。公司的最终控制方为中国船舶工业集团公 司。 受本公司控制的关联方 详见附注四。 公司的母公司情况的说明： （1）基本情况： 名称：江南造船（集团）有限责任公司 注册地址：上海市高雄路 2 号 法定代表人：陈小津 注册资本：人民币 1,441,798,658.00 元 企业法人营业执照注册号：3100001000418 经济性质：国有企业 主要经营范围：军工产品，船舶修造，各类机电设备，非标设备，相关技术与劳务及经贸部批准 的自营进出口业务（按章程），压力容器，起重机械，钢结构制造，金属材料，建筑装潢材料，汽车 修理，装卸，桥梁钢结构。

内容: （2）主要业务发展情况 江南造船（集团）有限责任公司是由江南造船厂改制成立的，为全国企业 500 强之一。改革开放 以来,先后为美国、加拿大、德国、意大利、挪威等十多个国家和香港等地区建造了各类高科技出口船 数百万吨，出口创汇成绩斐然。公司建造的“远望”号远洋科学考察船和我国海军最先进舰艇，为海 军建设、航天工业以及国防科研做出了重要贡献。 随着 2010 年世博会的临近，江南造船(集团) 有限责任公司即将搬迁至长兴岛。 2003 年 7 月 24 日，中船集团公司与上海市人民政府就上海地区船厂布局调整的有关问题签署了

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内容: 合作备忘录，其中明确提出，上海市近期在长兴岛安排 8 公里岸线，用于中船集团公司系统内黄浦江 沿岸船厂调整搬迁。长兴岛中船江南长兴造船基地一期工程有 3.7 公里的岸线，占地面积约 560 万平 方米，在这里将规划、开发、建设一个高起点、高标准、高要求的军民结合、水上水下并进、产品范 围包括钢结构等在内的我国第一造船大厂。这里将拥有 4 个大型船坞，其中最大的船坞长 580 米、宽 120 米，具有 450 万吨年造船能力。

内容: 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 公司名称 中国船舶工业集团公司 江南造船（集团）有限责任公司 上海江南船用电气设备厂 年初数 637,430 144,179.8658 800 本年增加 0.00 0.00 0.00 本年减少 0.00 0.00 0.00 年末数 637,430 144,179.8658 800

内容: 4、不存在控制关系的关联方情况 公司名称 上海江南建设工程总承包有限责任公司 上海求新造船厂 上海外高桥造船有限公司 上海中船长兴建设发展有限公司 中船第九设计研究院 镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司 华海船用货物通道设备公司 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 广州中船南沙龙穴建设发展有限责任公司 广州中船黄浦造船有限公司 上海江南机电工程公司

内容: 与本公司的关系 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司

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内容: 上海求新船舶附件厂 上海海联船舶劳务工程公司 上海华艺船舶内装工程公司 上海南莘物资储运中心 广州广船国际股份有限公司 沪东中华造船（集团）有限公司 九江海天设备制造有限公司 上海船舶工艺研究所 上海江南长兴企业发展有限公司 上海江南长兴重工有限责任公司

内容: 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司

内容: 张家港江南钢结构公司 中船财务有限责任公司 南京中船绿洲机器有限公司 上海江南船舶管业有限公司

内容: 同一最终控股公司 同一最终控股公司 同一最终控股公司 联营公司

内容: （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、关联交易定价原则：参考市场价格协商决定。 3、向关联方采购货物

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内容: 广州中船黄浦造船有限公司 沪东中华造船（集团）有限公司 九江海天设备制造有限公司 上海船舶工艺研究所 上海江南长兴企业发展有限公司 上海华艺船舶内装工程公司 上海南莘物资储运中心 合 计

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内容: 6、与关联方的资金存款及收益情况 公司名称 中船财务有限责任公司 利息收入 本年发生额 227,082.94 上年发生额 233,211.70

内容: 公司名称 中船财务有限责任公司

内容: 7、其他关联方交易事项 （1）向关联方收取租赁费

内容: 本年金额 公司名称 金额 分比（％） 江南造船(集团)有限责任公司 7,793,603.50 0.78 2,018,373.51 占年度同类交易百 金额 百分比（％） 0.27 上年金额 占年度同类交易

内容: （3）为关联方提供担保情况：无。

内容: 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 无。 （二）截至 2007 年 12 月 31 日止公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 无。 （三）其他或有负债 无。

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内容: 九、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 2007年11月19日，公司召开四届十二次董事会，会议审议通过了公司与上海德瑞斯华海船用设备 有限公司、上海船舶研究设计院在江苏省南通市如皋港开发区船舶物流园区共同投资设立江南德瑞斯 （南通）船用设备制造有限公司（以下简称“江南德瑞斯”），江南德瑞斯注册资本10,000万元。 截至2008年3月11日止，公司以现金出资5,000万元，占江南德瑞斯注册资本的50％；上海德瑞斯 华海船用设备有限公司以现金出资4,000万元， 占江南德瑞斯注册资本的40％； 上海船舶研究设计院以 现金出资1,000万元，占江南德瑞斯注册资本的10％。以上资本业经上海江南会计师事务所验证，并出 具上南师报验字（2008）第020号验资报告。 （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 无。 （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 无。 （四）已签订的正在或准备履行的并购协议 无。 （五）已签订的正在或准备履行的重组计划 无。 （六）其他重大财务承诺事项 无。 （七）前期承诺的履行情况 无。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 本公司 2007 度共实现净利润 100,718,683.19 元， 加年初未分配利润 116,413,335.82 元， 本年度 实际可供分配利润为 217,132,019.01 元，按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取法定盈余公积 计 15,046,647.15 元， 上述盈余公积提取后,公司本年度实际未分配利润为 202,085,371.86 元,累计资 本公积金为 696,113,025.44 元，本年度拟进行现金利润分红，以 2007 年年度公司总股本 362446656 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.24 元（含税），派发现金总额为 8,698,719.75 元，待本次分红实 施后，公司未分配利润余额为 193,386,652.11 元。不实施资本公积转增股本。 以上预案，尚需经公司 2007 年年度股东大会审议。

内容: （二）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺 无。 （三）资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化 企业所得税政策变化的影响： 公司及子公司在 2007 年度因享受浦东新区企业所得税优惠政策， 减 按 15％税率缴纳企业所得税。于 2007 年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》将于 2008 年 1 月 1 日起执行，新企业所得税法将执行内、外资企业统一的 25%企业所得税税率。上述企业所得税税率的

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内容: 变化将对公司的财务状况产生一定的影响。

内容: （四）资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失 无。 （五）资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债 无。 （六）资产负债表日后资本公积转增资本 无。 （七）资产负债表日后发生巨额亏损 无。 （八）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司 无。 （九）资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整 无。 （十）资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组 无。

内容: 十一、其他事项说明 （一）货币性资产交换 无。 （二）债务重组 无。 （三）资产置换 无。 （四）外币折算 计入当期损益的汇兑差额：收益 1,959,782.90 元。 （五）租赁 公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合 计 年末账面价值 29,423,625.02 26,236,065.77 2,646,148.00 58,305,838.79

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内容: （六）资产证券化业务 无。 （七）股份支付 无。 （八）其他需要披露的重要事项 无。

内容: 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 （一）非流动资产处置损益 （二）计入当期损益的政府补助 （三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 （四）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 合计 目 金 额

内容: 注：1、以上非经常性损益均已扣除所得税和少数股东损益的影响额。 2、中国证监会认定的其他非经常性损益项目为股票买卖的投资收益。

内容: 十三、净资产收益率与每股收益

内容: 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄(%) 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 2.808 普通股股东的净利润 3.097 0.104 0.104 7.481 加权平均(%) 8.250 基本每股收益 0.278 稀释每股收益 0.278 每股收益

内容: （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得：

内容: 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净

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内容: 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数； 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数； 为因其他交易或事项引起的 Mj Ek 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数； 为年初股份总数； 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 S0 S1 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 无。 （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的 重大变化 无。

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内容: 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期 利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额

内容: 2006 年度净利润（原会计准则、含少数 股东损益） 追溯调整项目影响合计数 其中：1、递延所得税影响 2、公允价值变动收益影响 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 上列净利润差异调节说明：

内容: 1、递延所得税影响：对所得税采用资产负债表债务法调整增加 2006 年度净利润 305,596.36 元； 《关于引发 〈企 2、 公允价值变动收益影响： 根据 2007 年 11 月 16 日财政部发布的 财会[2007]14 号 业会计准则解释第 1 号〉的通知》，公司在编制 2007 年度合并财务报表的年初数时，对原会计准则下 的长期股权投资-股票投资（限售流通股）调整至可供出售金融资产，并根据 2006 年 12 月 31 日的公 允价值调整资本公积及递延所得税负债， 同时冲回上述原会计准则下的长期股权投资-股票投资 （限售 流通股） 2006 年 12 月 31 日已按市价计提的投资减值准备， 在 调整增加 2006 年度净利润 4,665,565.00 元。 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原 因列示如下：

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 递延所得税影响 新准则下对公允价值的认定

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内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 其中：归属于母公司股东权益

内容: 对本公司 2006 年度报告披露的 《新旧会计准则股东权益差异调节表》 中列示对合并财务报表股东 权益的影响金额修正的说明详见本附注二、（二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计 差错更正及其影响。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2008 年 4 月 10 日批准报出。

内容: 中船江南重工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公 司将及时提供。

内容: 董事长： （谭作钧） 中船江南重工股份有限公司