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内容: 陕西建设机械股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

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内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事侯梦春女士因公务原因未能出席公司第二届第二十五次董事会会议，书面委托独立 董事李国伟先生行使表决权。 3、西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人高峰先生，主管会计工作负责人谢荪强先生及会计机构负责人（会计主管人员）黄 明先生应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：陕西建设机械股份有限公司 公司英文名称：SHAANXI CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD. 2、 公司法定代表人：高峰 3、 公司董事会秘书：白海红 电话：029-82592288 传真：029-82522830 E-mail：zqc_scmc_s@163.com 联系地址：西安市金花北路 418 号 公司证券事务代表：李晓峰 电话：029-82592288 传真：029-82522830 E-mail：zqc_scmc_s@163.com 联系地址：西安市金花北路 418 号 4、 公司注册地址：西安市金花北路 418 号 公司办公地址：西安市金花北路 418 号 邮政编码：710032 公司国际互联网网址：www.scmc-xa.com 公司电子信箱：zqc_scmc_s@163.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所

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内容: 公司 A 股简称：*ST 建机 公司 A 股代码：600984 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2001 年 12 月 8 日 公司首次注册登记地点：西安市金花北路 418 号 公司法人营业执照注册号：6100001011519 公司税务登记号码：（国税）国税新城字 610102732666297 公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新路 15 号三、四层

内容: 三、主要财务数据和指标：

内容: (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 处置固定资产收益 其他非经常性营业外净收入 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 2007 年

内容: 本年比上年增减(%)

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内容: 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 （%） 经营活动产生的 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 额

内容: 增加 17.842 个百分点 增加 16.832 个百分点

内容: 增加 16.594 个百分点

内容: 增加 15.834 个百分点

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 本年末比上年末增减(%)

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

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内容: 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 股份合计 三、股份总数

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生 证券的种类 人民币普通股 发行日期 2004年6月22日 发行价 格（元） 6.40 发行数量 40,000,000 单位:股 币种:人民币 获准上市交易 上市日期 数量 40,000,000 2004 年 7 月 7 日

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本公司系由集团公司实施债转股后改制设立的股份有限公司。 公司原注册资本为 101,556,000.00 元，由深圳同人会计师事务所为本公司的设立出具了“深同证验字[2001]第 023 号”验资报告。 2004 年 6 月, 经中国证券监督管理委员会证监发［2004］90 号文核准，本公司向社会公众发行了面值为 1 元的社会公众股 4,000.00 万股，每股发行价格 6.40 元。截止 2004 年 6 月 29 日，本公司已经收到社 会公众股东认缴股款 256,000,000.00 元，扣除发行费用 13,326,000.00 元,实际收到股款 242,674,000.00 元，其中股本 40,000,000.00 元,资本公积 202,674,000.00 元。变更后的注册资本已 经西安希格玛有限责任会计师事务所希会验字（2004）第 158 号验资报告验证确认。 2006 年 7 月，本公司完成了股权分置改革，非流通股股东为获得其非流通股的流通权向流通股股 东以股票安排对价，流通股股东每 10 股获得 3.8 股的股票对价，非流通股股东安排的对价总数为

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内容: 15,200,000.00 股，本公司原非流通股股东获得上市流通权。2007 年 8 月 1 日，公司首批有限售条件 的流通股 22,504,642 股上市流通。 2007 年 9 月， 陕西建设机械(集团)有限责任公司继续以其持有的本公司 1380 万的法人股股权为 质押，为本公司 2500 万元的借款提供担保，期限 7 个月。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 黄东升 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 陕西建设机械（集团）有限责任公司 中国信达资产管理公司 恒泰证券有限责任公司 乌克学 翁楚娟 新时代信托投资股份有限公司 湖南九合投资有限公司 卫平凤 黄东升 梁付华 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 7,077,800 人民币普通股 7,077,800 人民币普通股 5,054,010 人民币普通股 1,250,606 人民币普通股 1,189,650 人民币普通股 1,141,527 人民币普通股 963,000 人民币普通股 909,892 人民币普通股 890,726 人民币普通股 783,080 人民币普通股 本公司前十名股东中，发起人股东相互之间及与其他股东无关联关 系，亦不存在一致行动的情况。公司未知其他社会股东之间是否存 在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 7,077,800 2007 年 8 月 1 日 2008 年 8 月 1 日 2009 年 8 月 1 日 2007 年 8 月 1 日 25,424,833 2008 年 8 月 1 日 2009 年 8 月 1 日 2007 年 8 月 1 日 24,347,042 2008 年 8 月 1 日 2009 年 8 月 1 日 7,077,800 21,157,283 7,077,800 7,077,800 11,269,233 7,077,800 7,077,800 10,191,442 552,714 限售条件 全体非流通股股东承诺履行 《上市公司股权分置改革管 理办法》 规定的股份限售义务 全体非流通股股东承诺履行 《上市公司股权分置改革管 理办法》 规定的股份限售义务 全体非流通股股东承诺履行 《上市公司股权分置改革管 理办法》 规定的股份限售义务 全体非流通股股东承诺履行 《上市公司股权分置改革管 理办法》 规定的股份限售义务 全体非流通股股东承诺履行 《上市公司股权分置改革管 理办法》 规定的股份限售义务 全体非流通股股东承诺履行 《上市公司股权分置改革管 理办法》 规定的股份限售义务

内容: 陕西建设机械(集团) 有限责任公司

内容: 中国华融资产管理公 司

内容: 中国信达资产管理公 司

内容: 王 永

内容: 王志强 北京新建设机械设备 有限责任公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 陕西建设机械（集团）有限责任公司为本公司控股股东，持有公司股份 3,531.28 万股，占公司总 股本的 24.95%。 该公司前身建筑工程部西北金属结构工厂创建于 1954 年， 1996 年 11 月经陕西省人民 政府批准，改制为陕西建设机械（集团）有限责任公司。目前公司注册资本为 13,920 万元，法定代表 人程震，注册地为西安市长缨西路四合窑 55 号，经济性质为国有独资有限责任公司，主要业务为汽车 运输、机械租赁、物业管理等。 陕西煤业化工集团有限责任公司为本公司实际控制人，本公司控股股东陕西建设机械（集团）有 限责任公司为其全资子公司。陕西煤业化工集团有限责任公司是隶属于省国资委的国有独资公司，注 册资本 355,000 万元，法定代表人华炜，公司注册地址为陕西省西安市太乙路 182 号。主要经营范围： 煤炭开采、销售、加工和综合利用；煤化工产品、化学肥 料和精细化工产品的研发、生产及销售；电 力生产与供应；煤炭铁路运输；机械加工，煤矿专用设备、仪器及配件制造与修理；煤炭、化工、煤 机的科研设计；煤田地质勘探；咨询服务。 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 新实际控制人名称：陕西煤业化工集团有限责任公司 控股股东发生变更的日期：2007 年 8 月 22 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年 3 月 26 日

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内容: 本公司原实际控制人陕西建工集团总公司和陕西煤业化工集团有限责任公司于 2007 年 3 月 23 日 签署了《资产划转协议书》，约定将陕西建工集团总公司所属陕西建设机械（集团）有限责任公司（本 公司第一大股东） 整体划转至陕西煤业化工集团有限责任公司。 划转范围包括建设集团的全部资产 （包 括其持有的上市公司——陕西建设机械股份有限公司股权）、负债、人员，并承继陕西建工集团总公 司对建设集团银行借款所履行的担保责任。 2007 年 4 月 26 日，陕西省人民政府出具了《陕西建设机械（集团）有限责任公司国有资产划转 陕西煤业化工集团有限责任公司有关问题的批复》（陕政函[2007]51 号），同日，陕西省人民政府国 有资产监督管理委员会发出了《关于转发省人民政府＜关于陕西建设机械（集团）有限责任公司国有 资产划转陕西煤业化工集团有限责任公司有关问题的批复＞的通知》（陕国资发[2007]112 号），同 意将陕西建设机械（集团）有限责任公司国有资产整体划转陕西煤业化工集团有限责任公司。 截止 2007 年 8 月 22 日，此次划转应当履行的批准程序、登记程序已经全部完成，《企业国有资 产产权登记证》的变更登记和工商变更登记已办理完毕。至此，本公司实际控制人已变更为陕西煤业 化工集团有限责任公司。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 陕西省 国资委

内容: 陕西煤业化 工集团有限 责任公司

内容: 陕西建设机械（集 团）有限责任公司

内容: 陕西建设机 械股份有限 公 司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:亿元 币种:人民币 股东名称 中国华融资产 管理公司 法人代表 注册 资本 100 成立日期 主要经营业务或管理活动 收购并经营中国工商银行剥离的不良资 产；债权转股权及阶段性持股，资产证 券化；资产管理范围内的上市推荐及债 券、股票承销等。 收购并经营中国建设银行剥离的不良资 产；债权转股权及阶段性持股，资产证 券化；资产管理范围内的上市推荐及债 券、股票承销等。

内容: 丁仲篪

内容: 中国信达资产 管理公司

内容: 田国立

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 年初 持股 数 年末 持股 数 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 取的报酬 其他关联 总额(万 单位领取 元)（税前） 报酬、津贴

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止日期

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内容: 高 峰 李建中 金敬涛 孟昭彬 侯梦春 黄 明 张晓明 周永亮 李国伟 刘建华 宁光高 王子敬 丁国平 高殿林 申占东 谢荪强 任永全 白海红 贺照东 合计

内容: 董事长 副董事长 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 副总经理兼经 营部部长 财务总监 副总经理 公司董事会秘 书、企业发展 部部长 总经理助理兼 办公室主任 /

内容: 男 男 男 男 女 男 女 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 /

内容: 否 是 否 否 是 否 是 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (一)、董事 高 峰,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司董事长、党委副书记兼总经理。 现任本公司董事长，兼任陕西煤业化工集团有限责任公司董事。 李建中,2001 年至今，历任中国信达资产管理公司西安办事处资产管理部、投资银行一部负责人、 中国信达资产管理公司西安办事处副主任，现任公司副董事长、中国信达资产管理公司审核委员会主 任。 金敬涛,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司副总经理，现任本公司总经理、 公司董事。 孟昭彬,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司副总经理，现任本公司副总经理、 总工程师、公司董事。 侯梦春,2001 年至今，任中国华融资产管理公司西安办事处项目经理、公司董事。 黄 明,2001 年至今，任本公司资产财务部部长、公司董事。

内容: 张晓明,2001 年至今，任西北大学经济管理学院会计系主任，兼任中国会计学会理事、陕西会计 学会常务理事、公司独立董事。 周永亮,2001 年至今，任北京国富经济研究院执行院长、公司独立董事。

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内容: 李国伟,2001 年至今，历任建行陕西省分行行长秘书、陕西省投资银行副行长、国泰证券公司陕 西省分公司总经理。现任国泰君安证券股份有限公司成都分公司副总经理、公司独立董事。 (二)、监事 刘建华,2001 年至今，任公司监事会主席、中国华融资产管理公司西安办事处高级经理。 宁光高,2001 年至今，历任中国信达资产管理公司西安办事处业务部门项目经理、高级副经理， 现任中国信达资产管理公司西安办事处高级经理、公司监事。 王子敬,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司纪委书记，现任本公司纪委书记、 公司监事。 丁国平,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司工会主席，现任本公司工会主席、 职工监事。 高殿林,2001 年至今，任本公司资产财务部物资处处长、职工监事。 (三)、高级管理人员 申占东,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司副经理，现任公司副总经理。 谢荪强,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司总会计师，现任公司财务总监。 任永全,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司生产保证部部长，现任公司副总 经理。 白海红,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司副总经济师，现任公司董事会秘 书、企业发展部部长。 贺照东,2001 年至今，历任陕西建设机械（集团）有限责任公司副总经济师，现任公司总经理助 理兼办公室主任。 (二)在股东单位任职情况 在股东单 位是否领 取报酬津 贴 是 是 是 是

内容: 股东单位名称 中国信达资产管 理公司 中国华融资产管 理公司 中国华融资产管 理公司 中国信达资产管 理公司

内容: 担任的职务 中国信达资产管理公司 资产处置审查部总经理 中国华融资产管理公司 西安办事处项目经理 中国华融资产管理公司 西安办事处高级经理 中国信达资产管理公司 西安办事处高级经理

内容: 任职时间

内容: 副董事长 李建中 董事 侯梦春 监事会主席 刘建华 监事 宁光高 在其他单位任职情况

内容: 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

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内容: 根据公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》，2006 年度 公司 3 名独立董事的津贴为每人 2 万元（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及 按照《公司章程》行使职权所需费用在公司据实报销。公司内部董监事及高级管理人员的薪酬 2007 年按照“公司绩效改革方案”采取预支方式执行 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,174 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术开发人员 行政管理及其他人员 2、教育程度情况 教育类别 大学专科及以上学历 大学专科以下学历 人数 367 807 人数 508 48 85 533

内容: 六、公司治理结构

内容: (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则、交易规则》等法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会、经理层之间依据《公司章程》及各自的议事规则规 范运作，初步建立起符合上市公司要求的公司治理结构，切实维护了投资者和公司的利益。公司先后 制定并实施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会 提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《股份公司财务管理制度》、《资 产减值准备计提制度》、《信息披露管理制度》等一系列规章制度，并根据中国证监会和上海证券交 易所的的要求不断进行修订和完善，从制度上加强和细化了公司管理。 1、关于股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》和中国证监会颁发 的《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保公司股东能充分行使其权利。

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内容: ２、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司行为规 范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动，公司与控股股东实现了人员、资产、财 务、机构、业务五分开，从而保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定，公司董事会人数和人员构成符合法 律、法规的要求，独立董事三人，占董事总数的三分之一；公司各位董事能够严格按照《董事会议事 规则》的要求，认真审阅董事会和股东大会议案，确保董事会高效运作和科学决策。 4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够严格履 行自己的职责，对公司财务、公司董事和高官层人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于关联交易：公司关联交易决策过程合法合规、交易价格公允、没有损害公司及股东利益的 事项发生。 6、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内，公司对原有的《信息披露 管理制度》做了进一步的修改和完善，并制定了《陕西建设机械股份有限公司投资者关系管理制度》。 ７、公司治理整改情况：公司根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》 和陕西省证监局 《关于贯彻落实中国证监会<关于开展加强上市公司治理专项活动 有关事项的通知>的通知》，并结合上海证券交易所和公众意见开展了自查工作，分别于 2007 年 8 月 6 日和 10 月 31 日公告了《陕西建设机械股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告 和整改计划的公告》及《陕西建设机械股份有限公司治理整改报告》。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 张晓明 周永亮 李国伟 本年应参加董事会次数 7 7 7 亲自出席（次） 5 5 7 委托出席（次） 2 2 0 缺席（次） 0 0 0

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司拥有独立的产供销系统，独立开展业务，在业务上与股东之间不存在竞争关 系。 2、 人员方面：本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》与公司章程的有关规定产生， 不存在法律法规禁止的双重任职情况。本公司的高级管理人员、财务人员、技术人员和销售人员全部

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内容: 为公司正式员工，均未在股东单位及其他关联企业兼职，与股东单位之间不存在人员与业务的重叠。 公司制定并执行独立的人力资源管理制度，包括人事与工资管理制度，从员工的聘用、考核到薪酬管 理完全独立于股东单位。本公司对员工实行劳动合同制，并根据国家规定为员工办理了有关保险。 3、 资产方面：本公司拥有独立、完整的资产结构，具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。 4、机构方面：本公司的生产经营和办公机构与股东单位之间完全独立，不存在混合经营、合署办 公的情况。公司与股东单位的职能部门之间不存在上下级关系，股东单位也不存在干预公司正常生产 经营的情况。 5、财务方面：本公司拥有完全独立的财务部门与财务人员，建立了独立的财务管理制度与会计核 算体系，独立在银行开立账户，依法独立纳税。本公司没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提 供过担保，公司对其所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被其控股股东占用而损害公 司利益的情况。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了较为完整的内部控制制度,相关制度基本涵盖了公司经营活动的各个环节,报告期内公 司进一步完善了《信息披露管理制度》，使之能够更好的适应公司法人治理结构、生产经营管理和公 司发展要求。 绩效管理方面：公司制定的《部门管理考核办法》、《生产车间人工费用核算管理办法》、《职 工绩效工资考核发放管理办法》，建立了以财务核算为核心，以生产经营为主线的绩效考核体系，积 极推行第一责任人负责制，强化直接责任部门指标计划的责任落实，和职能部门服务配合与生产经营 职责的履行，加大部门绩效管理考核力度，让企业的经营业绩与全体员工的收入相挂钩，抓住考核重 点，简化考核程序，增强了考核的可操作性。 质量管理方面：公司依据 GB/T19000 系列标准要求，结合公司的实际情况制定了《产品过程质量 检查监督考核办法》、《产品质量考核处罚细则》、《质量信息反馈、处理规定及考核细则》、《质 量索赔管理办法》。公司顺利通过了质量、环境、职业健康安全管理三体系的监督审核。三个管理体 系一体化的建立实施达到了质量使用户满意、安全使员工满意、环境使社会满意的效果。 财务管理方面：公司制定了《财务管理制度》、《财务预算管理方案》、《备用金管理制度》、 《资产财务部工作责任制》、《资产减值准备计提制度》等制度，构造了较为健全的公司财务管理制 度体系。在公司内部推行实际成本核算、目标成本控制、责任成本管理三种成本管理模式，形成成本 管理网络，建立成本运行机制，并以此来有效地管理筹集、投放资金，提高资金使用效率和运作质量。 人力资源管理方面：公司先后下发了以下管理文件：《陕西建设机械股份有限公司人事管理制度》、 《陕西建设机械股份有限公司职工管理暂行条例》、《关于企业被精简和落聘人员管理办法》、《技 术工种职业技能鉴定暂行规定》等。《劳动定额管理制度》、《职工培训管理条例》等制度。

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内容: 生产管理方面：公司制定了较为完善的研发、生产的内部控制制度，制订有《新产品开发设计基 本程序》、《工艺管理办法》、《关于严格工艺纪律的规定》、《工艺纪律检查奖惩考核细则》、《生 产计划管理制度》、《设备管理制度》、《动力能源管理制度》、《安全生产管理制度》等制度。科 学管理， 均衡生产， 生产管理由粗放型向科学型、 准时化转变。 同时， 充分运用计算机管理 （JSMIS2000 生产子系统、生产信息网站），科学制定生产计划，合理确定生产组织批量，加快物流周转，适时生 产调度，严格责任考核，使公司的生产能够良性循环，充满生机和活力，高效准时生产出市场需求的 产品。 物资采购、供应方面：公司制定了《物资考核月度管理办法》、《购销价格管理条例》等多项管 理制度，保证了主要原材料、元器件、配件以及关键零部件采购过程的严肃性。公司严格按照 ISO9000 程序规定，按照产品产品质量特性分级对产品影响程度，对供方进行评价和控制。 销售管理方面：公司的管理制度有《经营销售规章制度总则》、《经营部销售工作管理制度》、《售 后服务规定》、《合同管理办法》等。在销售过程中，对用户的服务主要分为售前服务、售中服务与 售后服务几个阶段。 信息披露管理方面：报告期内，公司通过自查、整改，对原有的《信息披露管理制度》做了进一 步的修改和完善，并制定了《陕西建设机械股份有限公司投资者关系管理制度》。严格按照法律、法 规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得 信息。 公司通过对内部控制执行情况的检查和监督、加强各个部门对内控制度的学习，使内部控制制度 能有效地保证公司资产的安全、保证公司会计资料的真实和完整、保证公司各项经营活动遵循国家法 律法规。2008 年公司将进一步强化内部控制制度的实施、完善和监督工作，以更好地适应现代企业经 营发展的需要。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 25 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。

内容: 八、董事会报告

内容: (一)管理层讨论与分析 2007 年， 本公司几项主导产品中， 摊铺机销售收入较 2006 年微降 0.5%， 稳拌机的销售收入较 2006 年增加了 45.87%，同时，公司钢结构产品和租赁业务取得了较为快速的增长，分别较 2006 年度增长

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内容: 38.39%和 193.12%。受上述因素影响，2007 年度，公司实现主营业务收入 41,862 万元，较上年同期上 涨了 15.58%；营业利润 215.85 万元，较上年上涨 103.9%，报告期内公司实现净利润为 311.33 万元。 2007 年度公司扭亏为盈，主要归结于以下几个方面： 1、 公司紧紧抓住高速铁路快速发展的机遇， 坚持道路机械和高铁运架设备同时并举并相互补充的 经营策略，公司钢结构产品，尤其是桥梁机械产品业务得到了不断拓展，使得公司 2007 年钢结构产品 收入较 2006 年增长 38.39%。 2、公司材料采购、库存管理、工艺设计、生产现场管理等方面不断加强，在促销的基础上强化清 欠压库力度，控制成本，降低各项费用开支，合理地配置生产要素，提高了运营效率。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 分行业或分 产品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业利润 率（%）

内容: 营业收入比 上年增减(%)

内容: 单位:万元 币种:人民币 营业成本比上 营业利润率比上 年增减(%) 年增减(%)

内容: 2、主营业务分地区情况 地区 东北区 华北区 华东区 华中区 华南区 西北区 西南区 合 计 3、主营业务分盈利能力的变化情况 单位：万元 主营业务收入 产品名称 摊铺机系列 稳拌机系列 翻斗车系列 2007 年度 19,982 1,148 245 2006 年度 20,082 787 376

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内容: 租赁业务 钢结构产品 其他产品 合 计

内容: 报告期内，公司主导产品为摊铺机系列产品及钢结构产品，摊铺机系列产品市场需求与上年基本 持平，因此销售收入较上年变化幅度不大，加强销售管理后，毛利率较上年略有上升。公司钢结构产 品中的桥梁机械产品业务增长较快，今年取得了显著的效果，而且生产组织及加工工艺处于较去年更 为成熟，因此生产效率不断提高，毛利率较上年度大幅提高。 经营中出现的问题与困难及解决方法 1、近年来，道路工程机械产品市场不断下滑，尤其是竞争不断加剧，使得公司该项业务的拓展受 到较大的影响，为了拓展公司业务，化解产品单一风险，公司今后将重点放在新产品的开发上，并结 合煤炭化工机械市场，力争推出更多具有竞争力的产品。 2、2007 年的工程机械市场是以一个较为平稳的状态下发展，但是市场内部的竞争依然剧烈，公 司 2006 年底同英格索兰公司签订了 OEM 协议，但是由于英格索兰公司于 2007 年将道路发展部门整体 出售给了沃尔沃公司，受沃尔沃公司销售体系整合的影响，公司的 OEM 协议未能如期执行完毕，公司 正采取积极措施以解决合同的履约问题。 3、2007 年公司应收账款结构得到了很大改善，但由于进口件采购周期延长，钢结构产品付款特 点，对公司资金周转效率有一定影响，公司将采取优化配套方案提高资金使用效率，同时，公司将继 续加大在桥梁设备方面的投入力度，提高公司产品销售收入。 面对市场、资金、成本等方面的不利因素，公司将积极采取针对性措施，力争尽快改善公司的经 营局面。 (三) 公司未来发展展望 1、目前，公司在道路机械行业主要面临的是国外国外知名品牌在价格、付款方式、优惠条件等方 面激烈竞争。2007 年由于沃尔沃公司对其全球营销渠道进行整合，影响了公司主导产品大型沥青混凝 土摊铺机 OEM 执行数量未达到协议要求。2008 年随沃尔沃公司整合的完成，双方已达成了进一步加强 合作的协议，预计今后公司该业务销售数量、销售收入会保持逐年上升，毛利相对稳定。稳定土拌和 机由于受施工工艺变化的影响，需求市场呈逐年萎缩态势。路面铣刨机目前市场份额的 90%以上为维 特根所占据，公司经过几年的努力，所开发的 CM2000 型铣刨机已得到用户认可，竞争的主要优势是价 格和服务，主要销售客户是国内市政公司和路桥公司。由于受国外进口件供货周期制约，预计 2008 年公司该型铣刨机产销不会由大幅增长。同时，公司着手路面机械产品结构的调整工作，正在进行 CM1000 型铣刨机、沥青同步碎石封层机、冷再生机等产品的设计开发、试制和进入小批量生产工作。

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内容: 2、 “十一五” 期间国家铁路建设的大发展给公司重钢设备的生产经营提供了良好的发展机遇。 2007 年公司所完成的以大型运架设备为主的钢结构产品收入同比增长 40%， 按目前所签订的合同， 预计 2008 年钢结构产品收入增幅会更高，对公司路面机械收入的下降起到补充。 为此，公司将以融入到煤业集团为契机，打造路面机械、桥梁设备制作、矿山和煤炭采掘机械的 三大经济板块引领公司主体经济发展。 3、随着公司实际控制人的变更，也为公司产品进入煤化工领域创造了机会，根据煤炭行业的“十 一五”发展规划，2010 年我国大型煤矿采掘机械化程度将达到 95％以上，中型煤矿达到 80％以上， 小型煤矿机械化程度达到 40％以上，因此未来几年我国对煤炭机械的需求将有较大的增幅，年需求将 达到 300—500 亿元，有着比较大的发展空间,公司已将煤化工产品的研发作为企业战略布局的方向。 目前，我公司在积极承接煤矿辅助钢结构设施生产的同时，与煤炭科学总院太原研究院合作开发研制 井下运输胶轮车正处于产品设计阶段；自行开发研制的井下巷道用混凝土摊铺机已被列为陕西煤业化 工集团有限责任公司 2008 年科学技术研究计划项目的重点项目，现正处于产品设计阶段，预计 2009 年 6 月底完成样机试制。对今后我公司产品领域的拓宽和经济效益的提高提供了极其有利的条件。 (四) 公司 2008 年工作计划 鉴于道路机械近几年在宏观调控的作用下，市场虽然趋于平缓，竞争不断加剧，但依据国家公路 “十一五”规划，市场发展的潜力依然较大；与此同时，道路养护设备出现了明显上升态势，且前景 看好；高速铁路的快速发展也给高铁运架设备带来了较大的发展机遇。 根据行业发展趋势并结合企业的实际情况，2008 年公司将围绕以下几个重点方面开展工作： 1、提高营业收入 2008 年公司将进一步加强道路工程机械产品的研发工作，通过产品技术升级，提高产品市场竞争 力；在钢结构产品方面，经过两年来的市场拓展，由建设机械制造的运架设备已得到用户的青睐和市 场的广泛认同。2007 年公司在高铁运架设备及非标钢结构的业务调整取得了重大突破，为此公司将进 一步加大投入，在提高工效、工艺挖潜、降低消耗、控制成本方面进一步挖掘潜力，在盈利水平方面 得到最大限度地体现；结合煤化工产品的快速发展，公司将积极开展煤化工机械产品的研发，寻求新 的经济增长点。2008 年，公司力争实现营业收入 5.2 亿元。 2、精细管理，挖掘降本增效的潜力 根据桥梁设备产品生产的特殊性，材料采购、库存管理、工艺设计、生产现场等方面对于产品成 本有着很大的影响，因此，2008 年，公司将采取精细管理，通过优化生产计划安排，提高任务均衡度， 进一步提高加工熟练程度和材料利用率，力争实现综合毛利 15.6%，同时将期间费用发生额控制在 7,500 万元左右。 (五)公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1）、总体使用情况

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内容: 单位：人民币 万元

内容: 募集年份 2004 年 募集方式 首次公开发行 募集资 金总额 24,267.40 本年度已使用 募集资金总额 0.00 已累计使用 募集资金总额 18,276.08 尚未使用募 集资金总额 5,991.32 尚未使用募集 资金用途及去向 补充生产流动资金

内容: 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 24,267.40 万元， 已累计使用 18,276.08 万元。 由于摊铺机 产品市场需求下降，为保证募集资金的投资效益，经公司 2005 年第一次临时股东大会批准，决定暂停 实施摊铺机产品系列化替代进口技术改造项目，该项目尚未使用的 9,000 万元募集资金暂用于补充公 司生产流动资金，并已于 2005 年全部投入。其他募集资金投资项目中，路面铣刨机技术改造项目已实 施结束，由于公司目前流动资金紧张，为保证资金周转，报告期内公司对桥梁机械技术改造项目、大 型渠道衬砌成套设备技术改造项目均未做投资。此外，经公司 2004 年第三次临时股东大会批准，公司 将尚未使用的募集资金暂用于生产流动资金， 截止报告期末， 累计补充流动资金金额为 5,991.32 万元。 （2）、承诺项目使用情况 承诺项目名 称 摊铺机产品 系列化替代 进口技术改 造项目 路面铣刨机 技术改造项 目 桥梁机械技 术改造项目 大型渠道衬 砌成套设备 技术改造项 目 补充生产流 动资金 合计 拟投入 金额 是否变 更项目 实际投入 金额 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 产生收 合计划 合预计 益情况 收益 进度 — — —

内容: 项目进度 募集资金

内容: 预计收益

内容: 是

内容: 使用进度 34.37% 募集资金

内容: 否

内容: 使用进度 83.43% 募集资金

内容: 使用进度 20.78% 募集资金

内容: 使用进度 20.56% 募集资金 全部投入 /

内容: 否 /

内容: ① 摊铺机产品系列化替代进口技术改造项目 该项目总投资 15,000 万元，其中固定资产投资 11,196 万元，流动资金投资 3,804 万元，全部以 募集资金投入建设。截止报告期末，已对该项目投资 5,155.54 万元，其中固定资产投资 1,351.54 万 元，流动资金投资 3,804 万元。固定资产投资主要用于进口加工中心等设备的购置及产品工艺调整，

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内容: 流动资金投资主要用于原材料采购。由于摊铺机系列产品的市场需求出现较大不利变化，经公司 2005 年第一次临时股东大会决议批准，决定暂停实施该项目。 ② 路面铣刨机技术改造项目 该项目总投资 2,960 万元，其中固定资产投资 2,635 万元，流动资金投资 325 万元，全部以募集 资金投入建设。该项目已实施结束，截止报告期末，已对该项目投资 2,469.60 万元，其中固定资产投 资 2,144.60 万元，流动资金投资 325.00 万元。固定资产投资主要用于设备采购、技术转让，流动资 金投资主要用于原材料采购。受市场需求下降影响，该项目未能实现预期收益。 ③ 桥梁机械技术改造项目 该项目总投资 2,980 万元，其中固定资产投资 2,659 万元，流动资金投资 321 万元，全部以募集 资金投入建设。截止报告期末，已对该项目投资 619.37 万元，其中固定资产投资 298.37 万元，主要 用于改进设计系统和生产工艺调整；流动资金投资 321 万元，主要用于原材料的备料采购。该项目产 品目前生产趋于成熟，毛利也较上年度有所提高，报告期内该项目实现收益 413.20 万元。 ④ 大型渠道衬砌成套设备技术改造项目 该项目总投资 2,890 万元，其中固定资产投资 2,503 万元，流动资金投资 387 万元，全部以募集 资金投入建设。截止报告期末，已对该项目投资 594.17 万元，其中固定资产投资 207.17 万元，主要 用于生产工艺调整；流动资金投资 387 万元，主要用于产品试制及工业化试验阶段的流动资金。本项 目产品生产技术由建设机械与国内其他科研机构联合开发，目前正处在生产初期，成本损耗较大，故 该项目尚未产生效益。 ⑤ 补充流动资金 由于摊铺机系列产品的市场需求出现较大变化，继续对“摊铺机产品系列化替代进口技术改造项 目”进行投资存在较大的市场风险，为保证募集资金的投资效益，经公司 2005 年第一次临时股东大会 批准，决定暂停实施该项目。该项目尚未使用的 9,000 万元募集资金已用于补充公司生产流动资金。 公司于 2004 年 12 月 27 日第三次临时股东大会批准了 《关于使用暂时闲置的募集资金补充流动资 金的议案》，同意在确保募集资金投资项目不变更和按计划完成的前提下，以部分暂时闲置的募集资 金用于补充流动资金， 累计使用金额不超过 6,000 万元人民币， 每笔募集资金使用期限不超过 6 个月。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司暂时闲置的募集资金暂用于补充流动资金总额为 5,991.32 万元，由于 部分募集资金投资项目受市场变化影响未能按计划进度完成，加之公司流通资金不足，因而募集资金 一直用于补充流动资金， 且未能在资金使用到期后履行必要的审批程序， 公司对此向广大投资者致歉， 并承诺将在近期召开董事会和临时股东大会就此事项予以审议。 （3）、资金变更项目情况 由于摊铺机系列产品的市场需求出现较大变化，继续对“摊铺机产品系列化替代进口技术改造项 目”进行投资存在较大的市场风险，为保证募集资金的投资效益，经公司 2005 年第一次临时股东大会 批准，决定暂停实施该项目。该项目尚未使用的 9,000 万元募集资金已用于补充公司生产流动资金。

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内容: 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司其他项目投资总额为 201.90 万元，主要用于其他技改工程。“其他技改工程”是 指对生产车间进行的一般性技术改造工程，改造的内容包括对生产工艺的调整和添制、更新设备等。 (六)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起，根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会计准则第 1 号存货〉等 38 项具体准则的通知》，中国证券监督管理委员会《 公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号）、 中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》证监发〔2006〕136 号、 《关于印发<企业会计准则解释第 1 号>的通知》财会〔2007〕14 号规定的原则，对相关会计政策进行 如下变更： 公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则采用资产负债表债务法核算。 执行新企业会计准则对本公司 2006 年度及 2007 年度期初留存收益影响数分别是 5,206,051.37 元和 5,555,651.38 元；对 2006 年度净利润的影响数为 349,600.01 元。 公司本期无重大会计估计变更和重大会计差错更正事项。 (七)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 4 月 3 日召开第二届董事会第十七次会议董事会会议，会议决议公告刊登 在 2007 年 4 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。 （2）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开第二届董事会第十八次会议董事会会议，会议决议公告刊登 在 2007 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。 （3）、公司于 2007 年 5 月 29 日召开第二届董事会第十九次会议董事会会议，会议决议公告刊登 在 2007 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。 （4）、公司于 2007 年 8 月 6 日以通讯方式召开第二届董事会第二十次会议董事会临时会议，会 议决议公告刊登在 2007 年 8 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交 易所网站上。 （5）、公司于 2007 年 8 月 29 日召开第二届董事会第二十一次会议董事会会议，会议决议公告刊 登在 2007 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。 （6）、公司于 2007 年 10 月 24 日召开第二届董事会第二十二次会议董事会会议，会议决议公告 刊登在 2007 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 上。

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内容: （7） 公司于 2007 年 10 月 30 日以通讯方式召开第二届董事会第二十三次会议董事会临时会议， 、 会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证 券交易所网站上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工 作： （1）、根据公司 2006 年度股东大会决议，公司董事会续聘西安希格玛有限责任会计师事务所担 任公司审计机构； （2）、根据政策法规、规章制度及公司实际情况对公司章程相关条款进行了修改。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审会计师进场前初步审阅了公司年度财务报告，并参与协商了 2007 年度审计工作计划安排。2008 年 3 月 11 日，审计委员会与公司外部审计机构西安希格玛有限责 任会计师事务所的有关审计人员进行了见面沟通会，认真审阅了出具初步审计意见后的财务报表的同 时，检查了公司的会计政策、财务状况、财务报告程序。审计委员会认为： 公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，没有损害股东权益的事项；西安希格玛有限责任会 计师事务所的审计人员遵循了独立、客观、公正的职业准则，并按《注册会计师审计准则》的要求对 公司实施了必要的审计程序，其出具的审计意见是客观的；公司的财务报表真实反映了截至 2007 年 12 月 31 日公司资产负债情况和 2007 年度的生产经营成果，同意以此财务报表为基础编制公司 2007 年度报告及摘要，并经审计委员会审阅后交由董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬委员会对公司董事、 监事和高级管理人员薪酬执行情况进行了审核。 认为： 2007 年度独立董事薪酬的执行是依据公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整独立董 事津贴的议案》；公司内部董监事及高级管理人员薪酬的执行是依照《公司绩效改革方案》的原则确 定；董监事和高级管理人员的薪酬严格遵照了公司的薪酬管理制度。 (八)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 依据希格玛有限责任会计师事务所出具的审计报告， 公司 2007 年度实现净利润 3,113,274.23 元， 本年不记提法定公积金和任意公益金； 加上年未分配利润-66,084,441.37 元， 2007 年度公司可供分配 利润为负值，公司本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

内容: 九、监事会报告

内容: (一)监事会的工作情况

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、2007 年 4 月 3 日，监事会二届八次会议在公司三楼会议室召开，公司监事会主席出席了本次 会议。《公司 2006 年度监事会工作报告》、《2006 年公司财务决算报告》、《公司 2007 年度财务预 算报告》、《公司 2006 年度报告及摘要》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《公司资产核减的议 案》、《关于关联交易协议的议案》、《关于暂缓实施桥梁机械技术改造项目和大型渠道衬砌成套设 备技术改造项目的议案》，并对公司 2006 年度经营情况发表了独立意见。 本次会议决议已在 2007 年 4 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证 券交易所网站上进行了披露。 2、2007 年 4 月 23 日，公司第二届监事会第九次会议在公司三楼会议室召开，监事会主席出席了 此次会议。 会议审议通过了 《公司 2007 年第一季度报告》 《关于修改公司信息披露管理制度的议案》 和 。 本次会议决议已在 2007 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海 证券交易所网站上进行了披露。 3、2007 年 8 月 29 日，公司第二届监事会第十次会议在公司三楼会议室召开，监事会主席出席了 此次会议。会议审议通过了《公司 2007 年半年度报告及摘要》。 本次会议决议已在 2007 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海 证券交易所网站上进行了披露。 4、2007 年 10 月 24 日，公司第二届监事会第十一次会议在公司三楼会议室召开，监事会主席出 席了此次会议。会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 本次会议决议已在 2007 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海 证券交易所网站上进行了披露。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年度，依照《公司法》和《公司章程》，公司监事会进行了有效的监督工作，监事会成员列 席了全部董事会会议，对公司的重大决策有效地实施了监督职能，监事会认为： 1、在董事会的领导下，公司经理层能严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和国家 其他有关法律法规规范运作；董事会、经理层为公司的长远发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉， 尽职尽责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；每次董事会会议、股东大会的召开和 有关决议的议案，均符合《公司法》及《公司章程》和国家其他有关法律法规和规定；公司建立了较 完善的内部控制制度；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时，没有发现违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司及股东权益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务进行了内部审计和监督， 认为财务报告如实反映了公司的财务状况及经营成果， 西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2007 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是公 正、客观、合法的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无重大收购、出售资产的事项发生。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司的关联交易均以市场原则进行，交易公平，未损害公司及股东的权益。

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币

内容: 关联方 陕西建设机械 （集团）有限 责任公司 陕西建设机械 （集团）有限 责任公司 陕西建设机械 （集团）有限 责任公司 关联 交易 内容 租赁 土地 货物 运输 综合 服务 关联交 易定价 原则 市场公 允原则 市场公 允原则 市场公 允原则 关联交易价格 关联交易金 额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 现金 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 14 元/平米 平板车：0.6 元/吨公里 卡 车：0.68 元/吨公里 87500 元/月

内容: 现金

内容: （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币

内容: 关联方 陕西建设机械 （集团）有限 责任公司 陕煤集团神木 红柳矿业有限 公司 关联 交易 内容 房屋 租赁 提供 劳务 关联交 易定价 原则 市场公 允原则 市场公 允原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 30 关联交 易结算 方式 现金 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 30 万元/年 —

内容: 2007 年 8 月，本公司与股东陕西建设机械（集团）有限责任公司的控股股东陕西陕西煤业化工集 团有限责任公司之子公司陕煤集团神木红柳矿业有限公司签订了《建设工程施工合同－综采维修车间 钢结构制作》、《建设工程施工合同－矿井修理车间钢结构制作》、《建设工程施工合同－1#设备材

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内容: 料库钢结构制作》、《建设工程施工合同－2#设备材料库钢结构制作》，合同总金额 1021.21 万元. 截至 2007 年 12 月 31 日，上述工程已完工并结算，结算金额为 1169.60 万元。上述交易定价遵循市场 原则。 2、关联债权债务往来 关联方 陕西煤业化工集团 合计 关联关系 间接控股股东 / 向关联方提供资金 发生额 余额 — — — — 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 11,000 11,000 11,000 11,000

内容: 2007 年 4 月，本公司与股东陕西建设机械（集团）有限责任公司的控股股东陕西煤业化工集团有 限责任公司、中国光大银行西安分行签订《委托贷款协议》，陕西煤业化工集团有限责任公司委托中 国光大银行西安分行向本公司提供贷款 6000.00 万元用于公司流动资金周转，借款期限一年，2007 年 4 月 26 日至 2008 年 4 月 25 日，年利率为 6.39%。 2007 年 6 月，本公司与股东陕西建设机械（集团）有限责任公司的控股股东陕西煤业化工集团有 限责任公司、中国光大银行西安分行签订《委托贷款协议》，陕西煤业化工集团有限责任公司委托中 国光大银行西安分行向本公司提供贷款 5000.00 万元用于公司流动资金周转，借款期限一年，2007 年 6 月 25 日至 2008 年 6 月 24 日，年利率为 6.57%。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 （协议签署日） 是否 履行 完毕 否 是否 为关 联方 担保 否

内容: 担保对象 宁波浙建 机械贸易 有限公司 宁波浙建 机械贸易 有限公司 宁波德力

内容: 担保金额

内容: 担保类型

内容: 担保期限

内容: 连带责任担保

内容: 连带责任担保 连带责任担保

内容: 否 否

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 机械有限 公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 5,000 公司对子公司的担保情况

内容: 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 1、2006 年 6 月 9 日，本公司为宁波浙建机械贸易有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元,担 保期限为 2006 年 6 月 9 日至 2008 年 6 月 8 日。该事项已于 2006 年 6 月 12 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。 2、2006 年 9 月 19 日，本公司为宁波浙建机械贸易有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元, 担保期限为 2006 年 9 月 19 日至 2008 年 9 月 18 日。该事项已于 2006 年 9 月 20 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。 3、2006 年 9 月 19 日，本公司为宁波德力机械有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元,担保 期限为 2006 年 9 月 19 日至 2008 年 9 月 18 日。该事项已于 2006 年 9 月 20 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司全体非流通股股东严格履行了其在股权分置改革时做出的承诺——遵守法律、法规和规章的 规定，履行《上市公司股权分置改革管理办法》规定的股份限售义务。持有公司股份总数百分之五以 5,000 14.17%

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上的原非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司的境 内审计机构， 经公司 2006 年度股东大会审议批准， 报告期内， 公司续聘西安希格玛有限责任会计师事务所作为 公司审计机构， 2007 年本公司支付其年度审计费用 28 万元， 差旅费等费用由事务所自行承担， 2001 自 年起，该事务所已连续 7 年为本公司提供审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、本公司原于 2007 年 9 月 25 日到期的质押借款 2500 万元签订了展期合同，展期后的借款到期 日为 2008 年 4 月 24 日，借款条件同原借款合同，即由股东陕西建设机械(集团)有限责任公司以其持 有本公司 1380 万元的法人股股权为质押。公司《关于贷款展期的公告》已在 2007 年 9 月 26 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上进行了披露。 2、 公司为宁波浙建机械贸易有限公司、 德力机械有限公司提供担保是基于此担保只是为被担保人 销售本公司产品提供第二履约人的职责。当公司、被担保人及用户签署销售合同后，由本公司向担保 银行开具发货通知、出厂合格证、销售合同等文件后，银行直接对本公司开出银行票据，确保资金的 安全。如果用户支付首付款后，一旦后续货款不能按时支付，被担保人必须履约，若不能足以垫付资 金，本公司为第二履约人必须支付差额资金。为保证公司产品服务和安全，每台销售设备都装有 GPS 定位系统，一旦用户不能履约，公司可随时收回已销售的产品，将损失和风险降到最低。宁波浙建机 械贸易有限公司、德力机械有限公司具有很强的市场经营能力，经营情况良好，具有较强的履约能力。 我们认为，本项担保有利于促销公司产品，风险可以控制。 (十四)信息披露索引 事项 关于股东股权变动的公告 股票交易异常波动公告 公司治理整改报告 董事会临时会议决议公告 第三季度季报 股票交易异常波动公告 刊载的报刊名称及版面 《证券时报》C19、《上海证券报》D8 《证券时报》B8、《上海证券报》D16 证券时报》C30、《上海证券报》D14 《证券时报》C30、 《上海证券报》D14 《证券时报》C37、 《上海证券报》D16 《证券时报》C19、 《上海证券报》D27

内容: 刊载的互联网网 站及检索路径 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股票交易异常波动公告 关于贷款展期的公告 股东减持股份情况的公告 股东减持股份情况的公告 股票交易异常波动公告 股东减持股份情况的公告 关于股权分置改革保荐代表 人变更的公告 股东减持股份情况的公告 董事会决议公告 实际控制人变更完成的公告 董事会临时会议决议公告 关于“加强上市公司治理专 项活动”自查报告和整改计 划的公告 关于变更公司门牌号的公告 股票交易异常波动公告 有限售条件的流通股上市公 告 董事会 2007 年上半年度业 绩预盈公告 更换公司证券事务代表的公 告 董事会决议公告 简式权益变动报告书 详式权益变动报告书 关于实际控制人变更的提示 性公告 2006年度股东大会决议公告 董事会决议公告 第一季度季报 董事会 2007 年上半年度业 绩预告公告 股票交易异常波动公告 关于 2006 年度日常关联交 易执行情况及 2007 年度日 常关联交易预计情况的公告 2006 年年报 2006 年年报摘要

内容: 《证券时报》C22、 《上海证券报》D14 《证券时报》B9、《上海证券报》D9 《证券时报》C16、 《上海证券报》D21 《证券时报》C4、《上海证券报》A7 《证券时报》C4、《上海证券报》A7 《证券时报》A11、《上海证券报》D9 《证券时报》、《上海证券报》 《证券时报》C11、 《上海证券报》D16 《证券时报》C15、 《上海证券报》D40 《证券时报》C12、 《上海证券报》D48 《证券时报》C47、 《上海证券报》D40 《证券时报》C47、 《上海证券报》D40 《证券时报》C11、《上海证券报》A8 《证券时报》、《上海证券报》 《证券时报》C11、《上海证券报》D8 《证券时报》A15、《上海证券报》D8 《证券时报》B7、《上海证券报》D16 《证券时报》B9、《上海证券报》D11 《证券时报》C6、《上海证券报》D17 《证券时报》C6、《上海证券报》D17 《证券时报》A7、《上海证券报》A19 《证券时报》C11、 《上海证券报》D81 《证券时报》C39、 《上海证券报》D62 《证券时报》C39、 《上海证券报》D62 《证券时报》C39、 《上海证券报》D62 《证券时报》、《上海证券报》D9 《证券时报》、《上海证券报》D9 《证券时报》、《上海证券报》D9 《证券时报》、《上海证券报》D9

内容: www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股票退市风险提示性公告 控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明 股票交易异常波动公告 关于控股股东发生变化的提 示性公告 股票交易异常波动公告 董事会 2006 年年度业绩预 亏修正公告

内容: 《证券时报》、《上海证券报》D9 《证券时报》、《上海证券报》D9 《证券时报》C82、 《上海证券报》D91 《证券时报》C2、《上海证券报》A22 《证券时报》B9、《上海证券报》D24 《证券时报》C21、《上海证券报》D6

内容: www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 希会审字(2008 )0359 号 陕西建设机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西建设机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 我们认为，陕西建设机械股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规 定编制，在所有重大方面公允反映了 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金 流量。

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国 西安市

内容: 中国注册会计师：冯

内容: 慧

内容: 中国注册会计师：曹爱民 二○○八年三月二十五日

内容: (二)财务报表

内容: 资产负债表

内容: 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 附注

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产负债表（续）

内容: 项目

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 七、19 七、20

内容: 七、21 七、22

内容: 主管会计工作负责人:谢荪强

内容: 利润表

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.022 0.022 -0.42 -0.42 七、30 2,294,358.65 -818,915.58 3,113,274.23 -59,674,622.33 -349,600.01 -59,325,022.32 七、29 2,158,460.52 187,529.12 51,630.99 -55,447,717.03 514,306.32 4,741,211.62 七、28 七、26

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注

内容: 七、23 七、24 七、25 七、27

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:谢荪强

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金流量表

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 51,526,945.34 10,508,308.61 62,035,253.95 -27,745,712.45 38,254,021.06 10,508,308.61 245,391,339.90 8,108,660.10 203,622,905.90 -87,622,905.90 253,500,000.00 220,200,000.00 25,191,339.90 116,000,000.00 179,340,000.00 24,282,905.90 253,500,000.00 116,000,000.00 七、31 439,449,709.36 280,017,657.48 45,088,600.98 37,549,060.91 26,265,317.97 388,920,637.34 50,529,072.02 455,717,937.42 264,087,395.86 34,866,645.39 25,446,848.63 62,848,729.76 387,249,619.64 68,468,317.78 439,449,709.36 455,717,937.42

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:谢荪强

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 所有者权益变动表

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司

内容: 本期金额 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 实收资本(或股 本) 141,556,000.00 资本公积 257,869,780.32 减： 库 存股 盈余公积 16,498,535.46 未分配利润 -66,084,441.37 所有者权益合计 349,839,874.41

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 实收资本(或股 本) 141,556,000.00 资本公积 257,869,780.32 上年同期金额 减： 库 盈余公积 存股 16,498,535.46 未分配利润 -6,759,419.05 所有者权益合计 409,164,896.73

内容: 主管会计工作负责人:谢荪强

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 会计报表附注

内容: 一、公司简介 陕西建设机械股份有限公司（以下简称“本公司”）是依照《中华人民共和国公司法》，经陕西省 人民政府“陕政函[2001]153 号”文件和陕西省经济贸易委员会“陕经贸函[2001]264 号”文件批准， 由陕西建设机械(集团)有限责任公司（以下简称“集团公司”）实施债转股后改制设立的股份有限公司。 本公司于 2001 年 12 月 8 日取得营业执照， 注册号为 6100001011519。 本公司下属有三捷钢结构分公司。 本公司设立时股本总额为 101,556,000 元，其中：陕西建设机械(集团)有限责任公司以其与筑路 机械、建设机械及金属结构产品生产和销售有关的经营性资产投入本公司，上述资产在评估基准日 2000 年 12 月 31 日评估确认的价值为 65,393,991.78 元，其中的 63,890,000.00 元按 1：0.65 的折股 比例折为 41,528,500.00 股， 余下未折股部分 1,503,991.78 元用于集团公司弥补股份公司因在建账日 （2001 年 12 月 31 日）计提八项资产减值准备而形成的未分配利润负数；中国华融资产管理公司和中 国信达资产管理公司分别以债权转股权形式出资 46,000,000.00 元、44,050,000.00 元，按 1：0.65 的折股比例分别折为 29,900,000.00 股和 28,632,500.00 股；北京新建设机械设备有限责任公司和自 然人王永、王志强分别投入现金 500,000.00 元、1,000,000.00 元、800,000.00 元，按 1：0.65 的折 股比例分别折为 325,000.00 股、650,000.00 股和 520,000.00 股。 2004 年 2 月，经中国证券监督管理委员会证监发［2004］90 号文核准，并经上海证券交易所同 意，由主承销商中国华融资产管理公司通过上海证券交易所系统于 2004 年 6 月 22 日向社会公开发行 A 股股票 4000 万股。发行后的股本总额为 141,556,000 元。 2006 年 7 月，本公司完成了股权分置改革，非流通股股东为获得其非流通股的流通权向流通股 股东以股票安排对价，流通股股东每 10 股获得 3.8 股的股票对价，非流通股股东安排的对价总数为 15,200,000.00 股，本公司原非流通股股东获得上市流通权。 本公司的经营范围：建设机械成套设备、筑路机械成套设备、金属结构产品及相关配件的生产、销 售；金属结构安装工程；工程机械设备的租赁；工程机械设备的维修；原辅材料、设备的购销；经营本 企业自产产品的出口业务；经营本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务（国家限定公 司经营和禁止进出口的商品除外）。 本公司目前主要产品有：路面工程机械产品（如各类先进的摊铺机）、金属结构产品和建筑工程机 械产品（如各类翻斗车）。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司财务报表以公司持续经营假设为前提，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年颁 布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计 政策、会计估计进行编制。 四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行财政部制定的《企业会计准则》。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司采用借贷记账法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。 5、外币业务的核算方法 本公司发生的外币交易，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记帐本位币金额；在资产负债 表日：⑴对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差异计入当期损益。⑵以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记帐本位币金额。⑶以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 6、外币会计报表的折算方法 对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的 会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并 以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。 ⑴ 所有资产、负债类项目均采用资产负债表日的即期汇率折算。 ⑵ 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生日的即期汇率折算。 ⑶ “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。 ⑷ 折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“外币报表折算差额”，单 独在“未分配利润”项目之后列示。 ⑸ 利润表所有项目和利润分配表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 ⑹ 利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 7、现金等价物的确定标准 本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等 价物。

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内容: 8、金融工具的确认和计量 ⑴ 金融资产的分类及核算 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（交 易性金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的， 细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资 产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成 的利得或损失计入当期损益。 ② 持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有 至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计 入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有 至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计 入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值 进行后续计量。 ③ 应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认 金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值 计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可 供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额 外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入 所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失， 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的 减值损失后的余额。 ⑵ 公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定： ① 存在活跃市场的金融资产，以资产负债表日活跃市场中的现行出价确定为公允价值，资产负 债表日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值。现行出价是指：卖方在具体的时间段 提出的、现行要价的前提下，货物的买方市场的一种普遍认可的、可以购买的交易意向价格。 ② 不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并且 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 ⑶ 金融资产减值损失的计量

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内容: 公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，以判断是否有证 据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生 的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 ① 应收款项减值损失的计量见本附注“9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”所述。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量 现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 ③ 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 ⑴ 坏账的确认标准： 本公司在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生 减值的，计提减值准备： a.债务人发生严重的财务困难； b.债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期的）； c.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组的； d.其他表明应收款项发生减值的客观依据。 ⑵ 坏账的核算方法和计提比例 本公司采用备抵法核算应收款项（包括应收票据、应收账款、预付款项、应收利息、应收股利、 其他应收款、长期应收款）的坏账损失。于实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。 本公司按应收款项余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备具体标准如下： 账 龄 坏账比例 5% 10% 20% 80% 100%

内容: 本公司对符合坏账确认标准的应收款项确认为坏账损失，其中 200 万元以下应收款项的核销由总 经理批准，200 万元以上应收款项的核销需经董事会批准。 10、存货核算方法

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内容: ⑴本公司存货分为库存商品、在产品、自制半成品、原材料、低值易耗品等。原材料、低值易耗 品、自制半成品采用计划成本计价，在实际领用时通过分摊材料成本差异调整为实际成本核算。库存 商品采用实际成本计价，产品发出时采用加权平均法结转成本，低值易耗品采用一次摊销法核算。 ⑵本公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素 已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期 损益。 ⑶企业发生的存货毁损，应当将处置收入扣除帐面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货 盘亏造成的损失，应当计入当期损益。 ⑷存货的盘存制度为永续盘存制。 11、长期股权投资的确认和计量 (1)、长期股权投资初始投资成本的确定 ①本公司若为同一控制下的企业合并方式， 则应以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式 作为合并对价的 ， 应当在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。 长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务帐面价 值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②本公司若为非同一控制下的企业合并方式， 一次交换交易实现的企业合并， 其合并成本为在 购买日为取得对被购买方的控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值，而多次交换交易实现的企业合并，则为每次单项交易成本之和。企业为合并事项所发生的各项直 接相关费用也应计入企业的合并成本。 ③除企业合并形成以外的： 以支付现金取得的， 按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 若本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得的被合并方所有者权益帐面价值 的份额作为长期投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期投资的初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整； 对不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 (3)、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定 的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本编 制方法16、3 所述方法计提长期投资减值准备。 (4)、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经

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内容: 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重 大影响。 本公司在资产负债表日根据被投资单位的实际财务状况估计未来可收回的投资金额，将可收回金 额低于投资账面价值的差额，计提相应的长期股权投资减值准备。 12、固定资产的确认、计量和折旧方法 (1)、公司认为同时将满足以下条件的，才能被确认为固定资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ②且与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ③使用寿命超过一个会计年度； ④该固定资产的成本能够可靠的计量。 (2)、固定资产的计价方法：①外购的固定资产按实际支付的买价加上支付的运费、包装费、安 装费及相关税费等计价；②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支 出计价；③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值计价；④非货币性资产交换、债务 重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。 (3)、固定资产采用直线法计提折旧，具体分类折旧情况如下： 固定资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输设备 通讯、电子电器设备 折旧年限 30-40 年 5-14 年 5-8 年 5-8 年 年折旧率 （％） 3.23-2.43 19.40-6.93 19.40-12.13 19.40-12.13 残值率 （％） 3 3 3 3

内容: 本公司期末固定资产按固定资产净值（帐面净值）与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账 面净值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程。为在建工程项目进行专门借款而 发生的借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在工 程项目达到预定可使用状态后发生，作为财务费用计入当期损益。 本公司期末在建工程按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提在建工程减值准备。 14、无形资产的确认、计价方法、摊销方法及摊销年限 (1)无形资产同时满足以下条件，即可确认： ①能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于出售、 转移、授予许可、租赁或者交换。

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内容: ②源自合同性权益或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务中转移或 者分离。 ③与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ④该无形资产的成本能够可靠的计量。 (2)购入的无形资产，以实际支付的价款作为入账价值；通过非货币性交易换入的无形资产，其 入账价值按《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》的规定确定；投资者投入的无形资产，以投 资者各方确认的价值作为入账价值；通过债务重组取得的无形资产，其入账价值按《企业会计准则第 12 号—债务重组》的规定确定；自行开发的无形资产，其成本包括自满足《企业会计准则第 6 号－无 形资产》的第 4 条和第 9 条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，但对于以前期间已经费用化 的支出不再调整。无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。 (3)无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规 定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，经营期短于有效年限的， 按不超过经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按受益年限与有效年限 二者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，除计算机软件外按 10 年摊销，计算机软件按 6 年摊销。 无形资产的摊销，应当自无形资产可使用时起，至不再作为无形资产确认时止。无形资产的摊销 金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的减值准备累计 金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。 本公司定于期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，并按照《企业会计准则第 8 号 －资产减值》计提无形资产减值准备。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法 本公司开办费于发生时计入当期损益。 本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。 16、资产减值 (1)．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延 所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 (2)． 可收回金额应当根据单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资 产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。两者只要有一项超过了资产帐面价值就表明资 产没有减值，不需要再估计另一项金额。

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内容: (3)． 单项资产的可收回金额低于其账面价值的， 按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提 相应的资产减值准备。资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金 额先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项 资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备并计入当期损益。 (4)．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17、职工薪酬的确认和计量 (1)．职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司 将应付的职工薪酬确认为负债。 (2)．对计提应付职工薪酬中的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国家规定计提基础和 计提比例的按国家标准计提。 没有规定计提基础和计提比例的费用支出公司应合理预计，年末时根据实际发生数与合理预计数 的差额予以冲回或补提。公司对国家没有规定计提基础和计提比例的薪酬费用支出一般控制在《中华 人民共和国企业所得税法》所允许税前列支范围之内。 18、借款费用的会计处理方法 本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为 财务费用，直接计入当期损益。 本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生 的，予以资本化，计入相关资产成本。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确计入当期损益。在工程项 目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 19、收入确认原则 本公司收入分销售商品收入和提供劳务收入 (1)销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务收入，指本公司下设钢结构分公司向客户提供钢结构产品的安装劳务取得的收入。 该项劳务按下列方法确认收入： ① 在同一会计期间内开始并完成的安装项目，在该项目安装完成时确认收入； ② 钢结构产品安装项目的开始和完成分属不同会计期间， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认收入；

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内容: ③ 对于在资产负债表日，劳务交易结果不能可靠估计的钢结构产品安装项目，如果已经发生的成 本预计能够得到补偿，按照已经发生的成本金额确认收入；并按相同的金额结转成本，不确认利润。 如果已经发生的安装成本预计不能够得到补偿，应当将已经发生的安装劳务成本，计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 20、所得税的会计处理方法 (1)．公司于2007年1月1日起采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算 (2)．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (3)． 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 (4)．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 21、合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法 (1)、 合并范围的确定 本公司对拥有被投资企业半数以上有表决权资本或不足半数但实际具有控制权的被投资单位确定 为合并会计报表范围。有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 (2)、 合并程序 公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资料，对子公司按照 权益法调整长期股权投资后编制。 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政 策进行调整。 (3)、合并方法 合并会计报表是按照合并财务报表时，根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的要求， 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，将母公司与各子公司及各子公 司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并而成，并对以下事项 进行抵销： ① 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 ② 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。 22．会计政策、会计估计变更、会计差错更正 本公司自2007年1月1日起，根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会计准则第1号-存货〉 等38项具体准则的通知》 中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号― ， 《

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内容: 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号）、中国证券监 督管理委员会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》证监发〔2006〕136 号、《关于印 发<企业会计准则解释第1号>的通知》财会〔2007〕14号规定的原则，对相关会计政策进行如下变更： 公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则采用资产负债表债务法核算。将资产账面价 值小于资产计税基础或负债的账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税资产，资产账面价值大于 资产计税基础或负债的账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税负债，并追溯调整申报期初的留 存收益。 执行新企业会计准则对本公司2006年度及2007年度期初留存收益和2006年度净利润的影响如下： 项 目 2006期初留存收益 5,206,051.37 计 5,206,051.37 2007期初留存收益 5,555,651.38 5,555,651.38 2006年度净利润 349,600.01 349,600.01

内容: 所得税 合

内容: 本公司本期无重大会计估计变更。 本公司本期无重大会计差错更正事项。 23、其他 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则，确定 公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。

内容: 五、税项 1、增值税，本公司销售各项产品执行 17%的增值税税率，以当期销项税额抵扣符合规定的当期进 项税额后的余额作为应纳税额。 2、营业税，钢结构产品安装劳务的营业税率为 3%。 3、城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、营业税之和的 7%和 3%计缴。 4、所得税 根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）的规定，本公司生产的沥青混凝土摊铺机系列、稳定土拌和设备系列、沥青搅拌成套设备系列及 振动压路机系列等主导产品，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》 （2001 年修订） 中所列的产业项目，并且上述产品在 2002 年度取得的收入占主营业务收入的比例达到 70%以上，经陕 西省地方税务局“陕地税函（2002）371 号”文件批准，本公司 2002 年度的所得税率为 15%。同时， 陕西省地方税务局同意本公司以后年度在符合上述文件规定的情况下，企业所得税按 15%征收。2007 年度本公司按 33％的所得税率计缴所得税。

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内容: 根据财政部、 国家税务总局 《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》 （财税字[1999]290 号）的规定，本公司投资于符合国家产业政策的技术改造项目，其项目所需国产设备投资的 40%可从 本公司技术改造项目设备购置当年比上一年新增的企业所得税中抵免。 2007 年度本公司未享受该项税 收优惠政策。 5、其他税项，按税法规定计算缴纳。 六、子公司及合营企业 本公司无子公司及合营企业。 七、会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1、货币资金 项 现 金 目 2007-12-31 30,192.84 60,665,798.84 1,339,262.27 62,035,253.95 2006-12-31 22,807.25 10,230,915.92 254,585.44 10,508,308.61

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计 注：

内容: (1) 本公司期末银行存款不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在可收回风险。 (2) 其他货币资金系指信用证保证金及保函保证金。 2、应收票据 2007-12-31 票据种类 商业承兑汇 银行承兑汇 合 计 10,535,000.00 10,535,000.00 07 年 9 月—08 年 6 月 2,280,000.00 2,280,000.00 06 年 7 月—07 年 6 月 金 额 期 限 金 额 2006-12-31 期 限

内容: 账

内容: 龄

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内容: 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合 计 注：

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合 计 注：

内容: ⑴ 其他应收款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见本附注八“关联方关 系及其交易”的披露。 (2) 其他应收款较期初增加了 64.97%，主要原因系本年度本公司向中国建设基础设备总公司等暂 借款项增加所致。

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内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 注：

内容: ⑴ 预付帐款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ⑵ 帐龄超过 1 年的预付账款未收回的主要原因是由于本公司的钢结构产品生产周期较长预付材 料等款项尚未结算所致。 6、存货 2007-12-31 金 额 跌价准备 4,101,783.47 金 额 2006-12-31 跌价准备 4,101,783.47

内容: 项

内容: 目

内容: 原材料 低值易耗品 在途材料 在产品 库存商品 合 计 注：

内容: 本公司存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需 的估计费用后的价值；本年度存货跌价准备减少系公司出售库存商品后转回了原计提的存货跌价准备 533,240.90 元。 7、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 房屋及建筑物 2006-12-31 181,230,413.91 本年增加 5,144,071.10

内容: 本年减少

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内容: 机器设备 运输设备 电子、通讯设备 其他设备 小 计

内容: 固定资产净值 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子、通讯设备 其他设备 小 计

内容: 固定资产净额 注:

内容: ⑴ 本公司以部分设备为抵押物，取得 900 万元的银行借款， 该部分设备的原值为 6963.13 万元， 累计折旧为 3,885.90 万元，净值为 3,077.23 万元。 ⑵ 本公司账面原值 4217.25 万元、面积 8812 平方米的新建办公楼尚未办理房屋产权证书。 8、在建工程 预算数 (万元)

内容: 期初数

内容: 本期增加

内容: 本期转固

内容: 期末数

内容: 完工 程度 (%)

内容: 资金来源

内容: 桥梁机械 技术改造 项目 摊铺机产 品系列化 替代进口

内容: 募集资金

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内容: 技术改造 项目 大型渠道 衬砌成套 设备技术 改造项目 其他技改 工程 合计

内容: 注: ⑴ “其他技改工程”是指对生产车间进行的一般性技术改造工程，改造的内容包括对生产工艺的调整 和添制、更新设备等。 ⑵ 在建工程可收回金额无低于账面价值情形，故未计提在建工程减值准备。

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内容: 11、资产减值准备 项 坏账准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 合计 12、短期借款 2007-12-31 金 额 担保借款 抵押借款 质押借款 委托贷款 合 计 注： （1）截止 2007 年 12 月 31 日本公司无逾期借款。 （2）本公司原于 2007 年 9 月 25 日到期的质押借款 2500 万元签订了展期合同，展期后的借款到 期日为 2008 年 4 月 24 日，借款条件同原借款合同，即由股东陕西建设机械(集团)有限责任公司以 其持有本公司 1380 万元的法人股股权为质押。 （3）委托贷款系公司于 2007 年 4 月、2007 年 6 月与股东陕西建设机械（集团）有限责任公司的控 股股东陕西煤业化工集团有限责任公司、中国光大银行西安分行签订《委托贷款协议》，陕西煤业化工 集团有限责任公司委托中国光大银行西安分行向本公司分别提供贷款 6,000.00 万元、5,000.00 万元用 于公司流动资金周转，借款期限为 2007 年 4 月 26 日至 2008 年 4 月 25 日、2007 年 6 月 25 日至 2008 年 6 月 24 日，年利率分别为 6.39%、6.57%。 13、应付帐款 2007-12-31 金 额 比例(%)

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内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 注:

内容: 工资、奖金、津贴 职工福利费 社会保险金 其中：失业保险 养老保险 工伤、生育险 医疗保险 住房公积金 工会、教育经费 非货币性福利 解除劳动合同补偿 其 他 合计 注：

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

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内容: 18、其他应付款 截止2007年12月31日、 2006年12月31日其他应付款余额分别为25,686,716.87元和30,937,120.92 元， 应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项详见本附注八“关联方关系及其交易”的披露。

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内容: 股本溢价 接受非现金资产捐赠

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内容: 法定盈余公积金 法定公益金 合 计 注:

内容: 2006 年以前，盈余公积指按净利润的 10%、10%分别提取的法定盈余公积金和法定公益金。根据新修订的 《公司法》、财政部财企〔2006〕67 号文件和公司章程规定，从 2006 年起不再提取法定公益金，并将原提取 的法定公益金转入法定盈余公积金。 22、未分配利润 项 目 期初未分配利润 加：本年净利润 减：提取的法定盈余公积金 提取的法定公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 23、营业收入 (1) 营业收入项目明细 项 目 主营业务收入 其他业务收入 合 计 (2)主营业务收入（分产品） 产品名称 摊铺机系列产品 2007 年度 199,823,986.80

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内容: 稳定土拌和机系列产品 翻斗车系列产品 钢结构产品 产品租赁收入 其他产品 合 计

内容: 25、主营业务税金及附加

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内容: 项 营业税 城建税 教育费附加 合 计 注:

内容: ⑴ 营业税按钢结构产品安装收入、租赁收入的 3%、5%计缴。 ⑵ 城建税和教育费附加分别按应缴增值税、营业税的 7%和 3%计缴。 26、资产减值损失 项 坏账准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 合 计 27、营业费用 2007 年度公司的营业费用为 12,864,862.02 元，较 2006 年度下降了 62.99%，主要原因系本年度 摊铺机产品的销售模式改变使销售费用大幅降低所致。 2007 年公司的销售模式由原来的代理商代理销 售及公司直接销售改变为为英格索兰（上海）贸易有限公司进行授权贴牌生产（《OEM 供应协议》）， 较原销售模式下，摊铺机产品不必再支付销售代理费，且公司对该类摊铺机产品的销售人员进行了减 员，使销售费用大幅降低。 28、财务费用 项 利息支出 减：利息收入 银行手续费 合 计 目 2007 年度 21,671,583.33 193,586.40 1,713,342.97 23,191,339.90 2006 年度 21,481,684.77 143,215.30 340,436.43 21,678,905.90 5,684,058.68 2,195,389.62 目 2007 年度 6,217,299.58 -533,240.90 2006 年度 601,480.76 1,593,908.86

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内容: 当期利润总额 加：纳税调整 应纳税所得额合计 税率 应纳所得税额 加：递延所得税费用 所得税费用 31、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 运输费 差旅费 信息服务费 会务、宣传费 水电费 物料消耗 广告宣传费 招待费 办公费 暂收款项的减少及暂付款项的增加 合 计

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内容: (2) 现金流量表补充资料 项 目 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方: 企业名称 陕西建设机械(集 团) 有限责任公司 与本企业关 系 母公司 经济性 质或类 国有独 资 注册地址 西安市 法定代表 人 金属结构产品、建筑门窗的生 程震 产、销售；机械租赁；物业管 理；房屋道路修建 主要经营范围 2007 年度 3,113,274.23 5,684,058.68 20,177,633.99 697,718.95 175,123.00 -39,892.99 2,180,060.41 23,191,339.90 -818,915.58 64,123,827.26 -53,338,308.59 -12,436,786.83 50,529,072.02 21,678,905.90 -349,600.01 53,698,232.05 14,717,561.93 12,782,319.95 68,468,317.78 2006 年度 -59,325,022.32 2,195,389.62 19,951,353.24 939,117.01

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内容: 陕西煤业化工集团 有限责任公司

内容: 煤炭开采、销售、加工和综合 华炜 利用；煤化工产品、化学肥 料 和精细化工产品的研发、生产 及销售；电力生产与供应；煤 炭铁路运输；机械加工，煤矿 专用设备、仪器及配件制造与 修理；煤炭、化工、煤机的科 研设计；煤田地质勘探；咨询 服务

内容: 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 陕西建设机械(集团) 有限责任公司 期初数 139,200,000.00 本期增加 --本期减少 --期末数 139,200,000.00 3,550,000,000.00

内容: 企业名称 陕西建设机械 (集团)有限责 任公司

内容: 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 中国华融资产管理公司 中国信达资产管理公司 陕西三捷轻钢结构有限责任公司 陕西三捷装饰工程有限责任公司 西安天安建筑安装工程公司 陕西科创建设机械租凭维修有限责任公司 铜川矿务局 蒲白矿务局 澄合矿务局 韩城矿务局 陕西煤炭建设公司 黄陵矿业集团有限责任公司

内容: 与本企业的关系 股东 股东 与本公司同一母公司 与本公司同一母公司 与本公司同一母公司 与本公司同一母公司 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制

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内容: 陕西省煤炭运销(集团)有限责任公司 陕西煤炭物资供销公司 陕西煤业集团投资有限责任公司 陕西彬长矿区开发建设有限责任公司 陕西陕北矿业有限责任公司 陕西渭河煤化工集团有限责任公司 陕西华山化工集团有限公司 陕西陕焦化工有限责任公司 陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司 陕煤集团神木红柳林矿业有限公司 陕西冯家塔矿业有限公司 陕西红柠铁路有限责任公司 陕西煤业化工技术开发中心有限责任公司 陕西煤业集团黄陵有限公司 陕西煤业集团澄城有限公司 5、关联交易

内容: 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制 同受本公司母公司之控股股东控制

内容: (1) 报告期内本公司与陕西建设机械（集团）有限责任公司存在以下关联交易： ① 租赁土地 本公司以租赁方式取得土地使用权。2001 年 12 月 31 日，本公司与集团公司签订了《土地使用 权租赁协议》，向集团公司租赁原生产厂区的土地使用权作为生产经营场所，租赁面积为 150,700.90 平方米，租赁期 50 年，该宗土地评估值按 50 年摊销的年摊销额作为确定土地租金的依据，年租金 为 2,109,813.00 元。 ② 货物运输 2001 年 12 月 31 日，本公司与集团公司签订了《货物运输协议》，协议约定由集团公司为本公 司提供货物运输、装卸、捆绑等服务，交易双方按批次订立运输合同，交易价格为市场价格。本报告 期交易额为 184,380.00 元。 ③ 综合服务 2001 年 12 月 31 日，本公司与集团公司签订了《综合服务协议》，协议约定由集团公司为本公司 提供生产、办公区的消防、保安、卫生、绿化；生产厂房、办公楼的物业管理和维修；生产区用水系 统维修等服务。集团公司提供的上述服务按照市场价格收取合理的费用。2007 年该项交易的交易额为 1,050,000.00 元。

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内容: ④ 房屋租赁 2005 年 6 月，本公司与集团公司签订了《房屋租赁合同》，合同约定将本公司位于西安市长缨西 路 134 号的房屋租赁给集团使用，租赁房屋的面积为 2586 平方米，租赁期为 2005 年 7 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日，年租金为 30 万元。2007 年该项交易的交易额为 300,000.00 元。 (2) 报告期内本公司与其他关联方存在以下关联交易： ① 2007 年 8 月，本公司与股东陕西建设机械（集团）有限责任公司的控股股东陕西陕西煤业化工 集团有限责任公司之子公司陕煤集团神木红柳矿业有限公司签订了《建设工程施工合同－综采维修车间 钢结构制作》、《建设工程施工合同－矿井修理车间钢结构制作》、《建设工程施工合同－1#设备材料 库钢结构制作》、《建设工程施工合同－2#设备材料库钢结构制作》，合同总金额 1,021.21 万元.截至 2007 年 12 月 31 日，上述工程已完工并结算，结算金额为 1169.60 万元。上述交易定价遵循市场原则。 ② 2007 年 4 月，本公司与股东陕西建设机械（集团）有限责任公司的控股股东陕西煤业化工集团 有限责任公司、中国光大银行西安分行签订《委托贷款协议》，陕西煤业化工集团有限责任公司委托中 国光大银行西安分行向本公司提供贷款 6000.00 万元用于公司流动资金周转，借款期限一年，2007 年 4 月 26 日至 2008 年 4 月 25 日，年利率为 6.39%。 2007 年 6 月，本公司与股东陕西建设机械（集团）有限责任公司的控股股东陕西煤业化工集团有限 责任公司、中国光大银行西安分行签订《委托贷款协议》，陕西煤业化工集团有限责任公司委托中国光 大银行西安分行向本公司提供贷款 5000.00 万元用于公司流动资金周转， 借款期限一年， 2007 年 6 月 25 日至 2008 年 6 月 24 日，年利率为 6.57%。 ③ 截止 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司银行借款提供担保情况如下： 贷款行 工行解放路支行 浦发银行西安分行 华夏银行西安分行 贷款金额 67,500,000.00 25,000,000.00 9,000,000.00 担保方式 抵押 质押 抵押及担保 担保方 集团以土地使用权 抵押 集团公司以 1380 万 元公司法人股质押 集团公司担保及本 公司以设备抵押 备注

内容: 注：上述集团公司指陕西建设机械(集团)有限责任公司。 6、关联交易余额 关联单位名称 集团公司 集团公司 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 4,065,200.00 583,603.56

内容: 款项性质 暂借款项 应收的房租 等款项

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内容: 陕煤集团神木红 柳矿业有限公司 九、或有事项

内容: (1) 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票 29,237,000.00 元。 (2) 2006 年 6 月，经董事会通过，本公司对宁波浙建机械贸易有限公司在中国农业银行宁海县支 行办理承兑汇票所形成的最高债务余额承担连带责任保证担保， 担保金额为人民币 2000 万元， 担保期 限为 2006 年 6 月 9 日至 2008 年 6 月 8 日； ⑶ 2006 年 9 月，经董事会通过，本公司对宁波浙建机械贸易有限公司在中国农业银行宁海县支 行办理承兑汇票所形成的最高债务余额承担连带责任保证担保，担保金额为人民币 1000 万元,对宁波 德力机械有限公司在宁海信用联社办理承兑汇票所形成的最高债务余额提供最高额保证担保，担保金 额为人民币 2000 万元，上述担保期限均为 2006 年 9 月 19 日至 2008 年 9 月 18 日。 十、承诺事项 本公司截止资产负债表日没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司募集资金剩余 14,991.32 万元，已全部被用于补充流动资金。 十三、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编 号 项目名称 2006年12月31日股东权益 （原 会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的 长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资 性房地产 因预计资产弃置费用应补提的 以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退 补偿

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内容: 股份支付 符合预计负债确认条件的重组 义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商 誉的账面价值 根据新准则计提的商誉 减值准备 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 会计准则） 十四、补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求，计算净资产收益率 349,839,874.41 349,839,874.41 5,555,651.38 5,555,651.38

内容: 与每股收益： 净资产收益率 全面摊薄 （%） 归属于公司普通股股东的净利 润 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 0.8821 每股收益 稀释每股收益 0.0220

内容: 2、非经常性损益 项 目 2007 年度 2006 年度

内容: 一、非经常性收益 非流动资产处置收益 超越审批权限和无正式批准文件

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内容: 3、2006年度净利润差异调节表 项 2006年度净利润(原会计准则) 加：追溯调整项目影响合计数 其中：少数股东损益 长期股权投资差额摊销 所得税 2006年度净利润(新会计准则) 4、比较数字 会计报表中2006年的部分比较数据已按2007年的列报方式进行了重分类。 5、财务报表的批准报出 公司报表于2008年3月24日经公司董事会批准报出。 349,600.01 -59,325,022.32 目 金 额 -59,674,622.33 349,600.01

内容: 陕西建设机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签字并盖章的关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 陕西建设机械股份有限公司