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内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 2007 年度报告

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: Zhongshan Vantage Gas Appliance Stock Co., ltd.

内容: 2007 年年度报告

内容: 证券代码：002035 证券简称：华帝股份 披露日期：2008 年 1 月 29 日

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内容: 重 要 提 示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。 全体董事均已出席了公司第三届董事会第三次会议。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长黄文枝先生、总裁黄启均先生、主管会计工作负责人及会计机 构负责人陈富华先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目

内容: 录

内容: 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章

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内容: 第一章

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定名称 中文全称：中山华帝燃具股份有限公司 中文简称：华帝股份 英文全称：Zhongshan Vatti Gas Appliance Stock Co.,ltd. 英文简称：Vatti

内容: 二、公司法定代表人：黄文枝 三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人

内容: 董事会秘书 吴刚 广东省中山市小榄镇工 业大道南华园路１号 0760-2139888-8611 0760-2264283 wug@vatti.com.cn 证券事务代表 王剑 广东省中山市小榄镇工 业大道南华园路１号 0760-2139888-8613 0760-2139888-8613 wangj@vatti.com.cn 投资者关系管理负责人 吴刚 广东省中山市小榄镇工业 大道南华园路１号 0760-2139888-8611 0760-2264283 wug@vatti.com.cn

内容: 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱

内容: 四、公司注册地址：广东省中山市小榄镇工业大道南华园路 1 号 公司办公地址：广东省中山市小榄镇工业大道南华园路 1 号 邮政编码：528416 公司国际互联网网址：http://www.vatti.com.cn 电子邮箱：002035IR@vatti.com.cn

内容: 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华帝股份 股票代码：002035 七、其他有关资料：

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内容: 公司首次注册登记日期：2001 年 11 月 30 日 公司注册地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001009963 税务登记号码：国税：442000618120215；地税：442000618120215 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼

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内容: 第二章

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度主要经营指标

内容: 项目指标 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 金额（人民币元） 21,687,282.44 22,987,102.66 14,817,838.34 13,712,991.15 55,998,347.35

内容: 非经常性损益项目

内容: 二、前三年主要财务数据和指标 1、主要会计数据

内容: （单位：人民币元）

内容: 总资产 所有者权益（或股 东权益） 股本

内容: 2、主要财务指标

内容: 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率 加权平均净资产收 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.09 0.09 0.08 4.49% 4.49% 4.15% 调整前 0.20 0.20 0.19 8.39% 8.15% 7.93% 2006 年 调整后 0.21 0.21 0.20 8.54% 8.32% 8.07% 本年比上年增减（％） 调整后 -57.14% -57.14% -60.00% 下降了 4.05 个百分点 下降了 3.83 个百分点 下降了 3.92 个百分点

内容: 下降了 3.70 个百分点 -57.69% 本年末比上年末增减 （％） 调整后 -21.31%

内容: 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 注：报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。

内容: 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号－净资产收 益率和每股收益的计算及披露》的要求，净资产收益率及每股收益计算如下：

内容: 2007 年度 报告期利润 净资产收益率（％）

内容: 全面摊薄 加权平均

内容: 每股收益（元）

内容: 营业利润

内容: 归属于母公司所有者 的净利润 扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者 的净利润

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内容: 第三章 股本变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况表

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其它内资持股 67,377,240 其中： 境内法人持股 65,851,800 境内自然人持股 1,525,440 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 64,754,760 1、人民币普通股 64,754,760 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 4、其他 三、股份总数 132,132,000

内容: 限售股份变动情况表： 单位：股 股东名称

内容: 中山九洲实业有限 公司 中山市联动投资有 限公司 广东华帝经贸发展 有限公司

内容: 限售原因 股改承诺 股改承诺 股改承诺 高管股份 -

内容: 陈富华 合计

内容: 二、证券发行与上市情况

内容: 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】132 号文核准，本公司已于 2004 年 8 月 17 日，以网上向二级市场投资者定价配售发行方式成功发行了人民币普通股股票(A 股)2500 万股、每股面值 1.00 元，发行价格为每股 8.00 元，募集资金总额 2 亿元，募集资 金净额 1. 87 亿元。经深圳证券交易所深证上【2004】 87 号文批准，公司首次公开发行人 民币普通股(A 股)2500 万股于 2004 年 9 月 1 日在深圳证券交易所挂牌交易。新股发行导致 公司股本由 5,365 万股增加至 7,865 万股。 2、报告期内，公司实施了 2006 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以 2006 年度末总股本 132,132,000 股为基数，向全体股东每 10 股股份派现金股利 0.5 元（含税） ，

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内容: 合计派发现金股利 6,606,600 元；同时，向全体股东每 10 股股份送红股 1 股、转增 2 股的 比例转增股本。 上述方案于 2007 年 5 月 17 日实施完毕， 资本公积金转增股本后公司总股本 由 132,132,000 股增加至 171,771,600 股。 3、2007 年 11 月 9 日，公司第二大股东中山市联动投资有限公司 8,588,580 股限售股 份解除限售。 4、公司无内部职工股。

内容: 三、股东情况介绍

内容: 1、截止 2007 年 12 月 31 日，公司共有股东 27,345 户。 2、报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况(单位：股)

内容: 股东总数 前10名股东持股情况 股东名称 中山九洲实业有限公司 中山市联动投资有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 中国建设银行－中小企业板交易 型开放式指数基金 陈富华 陈辉洪 陈剑 周进 何永雄 干爱武 股东性质 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 份数量 数量 27,345

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 中山市联动投资有限公司 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 陈富华 陈辉洪 陈剑 周进 何永雄 干爱武 熊国亮 张延 持有无限售条件股份数量

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内容: 2007 年度报告 1、控股股东中山九洲实业有限公司和第三大股东广东华帝经贸发展有 限公司的全部股权均由黄文枝、邓新华、黄启均、杨建辉、关锡源、李家 康、潘权枝等七位自然人持有，是公司实际控制人，上述两公司存在一致 行动的可能。 2、中山市联动投资有限公司、陈富华为公司发起人股东，存在一致 行动的可能。除此之外，未知以上前10名其他无限售条件股东之间是否存 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 3、公司控股股东情况 （1）控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为中山九洲实业有限公司（以下简称“九洲实 业”，持股比例为 28.86%。报告期内，九洲实业持有的股份未发生质押、冻结或托管等情 ） 况。 九洲实业成立于 1993 年 12 月 9 日，法定代表人为邓新华，注册资本 1300 万元，企业 类型为有限责任公司， 法定住所为广东省中山市小榄镇龙山路迎龙居 7 号， 经营范围为生产、 销售：金属制品、微型电机、家用电器配件。 （2）实际控制人 报告期内，公司实际控制人未发生变化，为黄文枝、黄启均、邓新华、关锡源、潘权枝、 杨建辉、李家康等七人，上述七人均为广东省中山市小榄镇人，系中山九洲实业有限公司和 广东华帝经贸发展有限公司的股东，合并持有中山九洲实业有限公司 100%的股份和广东华 帝经贸发展有限公司 100%的股份。 （3）公司与实际控制人之间的产权与控制关系

内容: 黄文枝

内容: 邓新华

内容: 广 东 华 帝 经 贸 发展

内容: 中 山 九 洲 实 业 有 限 公 司

内容: 黄启均

内容: 关锡源

内容: 有

内容: 杨建辉

内容: 限 公 司

内容: 李家康 7% 潘权枝

内容: 中山华帝燃具股份有限公司 28.86%

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内容: （4）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 法人股东基本情况 法人股东名称 法定代表人 成立日期 注册资本 企业性质 经营范围 中山市联动投资有限公司 何志明 2001 年 9 月 17 日 2700 万元 民营 投资实业、企业管理咨询 广东华帝经贸发展有限公司 关锡源 1994 年 10 月 25 日 2500 万元 民营 高新技术产品开发、投资办实业

内容: 中山市联动投资有限公司、广东华帝经贸发展有限公司为公司发起人法人股东，报告 期内，所持股份均未发生质押、冻结情况。

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内容: 第四章

内容: 一、基本情况

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起止 日期

内容: 年初持股 数

内容: 年末持股 数

内容: 变动原因

内容: 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)

内容: 报告期被授予的 股权激励情况 可 行 权 股 数 已 行 权 数 量 行 权 价 期 末 股 票 市 价

内容: 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 否 否

内容: 黄文枝 黄启均

内容: 董事长 董事兼总裁 董事副总裁 兼财务总监 董事 董事、奥运品 牌战略中心 总经理 独立董事 独立董事 独立董事 监事会召集 人 监事 监事 监事 监事 副总裁兼董 事会秘书 -

内容: 男 男

内容: 送股、转 增、出售 股份

内容: 陈富华

内容: 男

内容: 否

内容: 是

内容: 何伟坚

内容: 陈共荣 彭世尼 任磊 关锡源 李家康 李舒如 邓佩玲 谢国英 吴刚

内容: 男 男 男 男 男 女 女 女 男 -

内容: 否 否 否 是 是 是 否 否 否 -

内容: 合计

内容: 二、董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位以外的其他单位 任职或兼职情况

内容: 1、董事

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 黄文枝先生：公司董事长，高级工程师。历任中山市小榄镇机电设备厂、小榄镇康华五 金厂厂长，1992 年至今，任中山华帝燃具股份有限公司董事长，具有丰富的企业经营管理 经验。目前还兼任广东华帝经贸发展有限公司董事、中山九洲实业有限公司董事。系广东省 中山证券业协会第二届常务理事会常务理事。 黄启均先生：公司董事兼总裁，高级经济师。历任广东省中山市百德燃具有限公司及技 术员、营销经理、中山华帝燃具有限公司营销部副总经理、中山华帝燃具股份有限公司第二 届董事会董事等职务， 目前还兼任广东华帝经贸发展有限公司董事、 中山九洲实业有限公司 董事。系广东燃具协会理事、中山市民营科技企业协会委员、中国房地产及住宅研究会厨房 卫生间委员会常务理事、 中国土木工程学科技学会燃气分会学术委会、 中国城市燃气协会委 员， 荣获广东省优秀中国特色社会主义建设者、 中国优秀民营科技企业家及全国关爱员工的 企业家称号。 陈富华先生：公司董事、副总裁兼财务总监，高级会计师。历任广东华帝集团有限公司 财务部经理、 中山华帝燃具有限公司财务部经理、 中山华帝燃具股份有限公司第二届董事会 董事、副总裁兼财务总监。 邓新华先生：公司董事，经济师。历任中山市小榄镇机电设备厂业务经理、中山市九洲 燃气具实业公司经理、 中山华帝燃具有限公司总经理、 中山华帝燃具股份有限公司第二届董 事会董事，现任中山九洲实业有限公司董事长、法定代表人，兼任广东华帝经贸发展有限公 司董事。 何伟坚先生：公司董事。历任中国农业银行珠海红旗支行职员、广东乐百氏集团有限公 司营销总部总经理助理、广州分公司经理、广东分公司经理、华南大区总监、中山市联动投 资有限公司董事兼副总经理、 中山华帝燃具股份有限公司营销总监助理、 热水器事业部总经 理、国内营销事业部总经理。现任中山华帝燃具股份有限公司第二届董事会董事，兼任中山 联动投资有限公司董事。 陈共荣先生：公司独立董事，会计学在职博士研究生。历任湖南财经学院教师、湖南 省会计师事务所职员、湖南财经学院副教授、湖南大学副教授等，具有多年的财务理论与实 务、财务分析教学经验，曾多次荣获湖南财经学院优秀教师、湖南大学优秀教师、优秀硕士 论文指导教师等，主编有《财务报表分析》等教材，并多次主持湖南省及财政部课题项目。 现任湖南大学会计学院教授。 彭世尼先生：公司独立董事，工学博士。历任重庆建筑工程学院助教、重庆建筑大学讲 师、重庆大学副教授等职，其科研成果曾获重庆市科技进步二等奖，主编或参编有《燃气安 全技术》《燃气输配》《建筑设备工程概论》等多部教材，在城市燃气输配工程、安全工程、 、 、 节能技术方面具有丰富经验。现任重庆大学城市建设与环境工程学院教授、博士生导师，四 川华润万通燃气股份有限公司独立董事， 同时兼任重庆祥博燃气汽车技术开发有限公司总经 理顾问等职。

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内容: 任磊先生： 公司独立董事， 金融学在职硕士研究生。 历任中国粮油河北进出口公司职员、 中国对外贸易开发总公司职员、 中国国际航空集团财务公司副科长、 平安证券有限责任公司 部门经理、 中国平安保险集团发展改革中心主力组员、 国投瑞银基金管理有限责任公司市场 部副总监（主持工作） ，具有多年证券、保险、基金公司从业经验,深谙公司财务管理、权益 类资产投资及监控、 资本市场相关法律法规。 现任平安养老保险股份有限公司广东公司企业 年金投管运营总监。

内容: 2、监事

内容: 关锡源先生：公司监事，历任中山市小榄镇彩印厂技术员、经理，中山华帝燃具有限公 司营销副总经理，董事，中山华帝燃具股份有限公司第二届监事会监事。现任广东华帝经贸 发展有限公司董事长、中山九洲实业有限公司董事、中山市华帝取暖电器有限公司总经理。 李家康先生：公司监事，历任中山市小榄镇机电设备厂技术员，小榄镇香料化工厂技术 员、副厂长，中山华帝燃具有限公司行政部经理、行政副总经理、董事、中山华帝燃具股份 有限公司第二届监事会监事等职。 现任广东华帝经贸发展有限公司、 中山九洲实业有限公司 董事。 李舒如女士：公司监事，历任中山雅黛销售公司主管会计、中山市小榄镇市政工程公司 财务部主管、 中山市小榄镇建筑工程公司财务部主管， 中山华帝燃具股份有限公司第二届监 事会监事。现任中山市小榄镇城建发展总公司财务副经理。 邓佩玲女士：公司职工监事，1992 年至今在本公司工作，历任财务部出纳、第一届监 事会监事等职务，现任公司财务中心资金管理科科长。 谢国英女士：公司职工监事，1993 年至今在本公司工作，历任财务部仓管员等职，现 任公司销售事业部运营管理部成品管理科科长。

内容: 3、高级管理人员 黄文枝先生，公司董事长，简历参见本节“1、董事”部分的相关内容。 黄启均先生：公司总裁，简历参见本节“1、董事”部分的相关内容。 陈富华先生：公司副总裁、财务总监，简历参见本节“1、董事”部分的相关内容。 吴刚先生：公司董事会秘书、副总裁。历任海南国泰房地产公司财务部经理、海国投集 团有限公司财务部业务经理、企管部副总经理、香港东湛实业有限公司董事会秘书职务、中 山华帝燃具股份有限公司证券部经理、 投资管理本部经理、 中山华帝燃具股份有限公司第二 届董事会秘书。

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内容: 公司董事、监事在股东单位任职情况

内容: 姓名 黄文枝 任职单位 中山九洲实业有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 黄启均 中山九洲实业有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 邓新华 何伟坚 关锡源 中山九洲实业有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 中山市联动投资有限公司 中山九洲实业有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 李家康 李舒如 中山九洲实业有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 中山市小榄镇城建发展总公司 职务 董事 董事 董事 董事 董事长 董事 董事 董事 董事长 董事 董事 财务副经理 任职期间 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 2007.9-2010.9 备注 未在股东单位领取薪酬 未在股东单位领取薪酬 未在股东单位领取薪酬 未在股东单位领取薪酬 在股东单位领取薪酬 未在股东单位领取薪酬 未在股东单位领取薪酬 未在股东单位领取薪酬 在股东单位领取薪酬 在股东单位领取薪酬 未在股东单位领取薪酬 在股东单位领取薪酬

内容: 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

内容: 1、报酬的决策程序及确定依据：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根 据公司现行的薪酬制度领取报酬，并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业 绩，严格按照考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会或股东大会批准。 2、公司现任董事、监事、高级管理人员共 14 人，2007 年度报酬总额为 117.40 万元， 金额最高的前三名董事的报酬总额为 66 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 66 万元。 3、2007 年度公司支付独立董事的年度津贴每人 8 万元/年，合计总额 32 万元。公司 负责独立董事为参加会议发生的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的费用。 4、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有 11 人，其中金额在 8 万元以下的 有 6 人，8 万元以上的有 5 人。 5、未在公司领取报酬的董事、监事情况如下： 公司职务 董事 监事 监事 监事 姓 名 领取报酬单位 中山九洲实业有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 中山九洲实业有限公司 中山市小榄镇城建发展总公司

内容: 邓新华 关锡源 李家康 李舒如

内容: 四、报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况。

内容: 1、2007 年 10 月 22 日，经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过。选举黄文枝、

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内容: 黄启均、邓新华、陈富华、何伟坚为公司第三届董事会董事；选举陈共荣、任磊、彭世尼为 公司第三届董事会独立董事；选举关锡源、李家康、李舒如为公司第三届监事会的股东代表 监事。 2、2007 年 9 月 12 日，经公司 2007 年职工代表大会审议通过，选举邓佩玲、谢国英为 公司第三届监事会职工监事。 3、2007 年 10 月 22 日，经公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举黄文枝先生为 公司第三届董事会董事长； 同意续聘黄启均先生为公司总裁、 吴刚先生为公司副总裁兼董事 会秘书、陈富华先生为公司副总裁兼财务总监。 4、2007 年 10 月 22 日，经公司第三届监事会第一次会议审议通过，选举关锡源先生为 公司第三届监事会召集人。

内容: 五、公司员工情况

内容: 截止报告期末，公司员工总数为 1,616 人，其中：

内容: 分类

内容: 按 专 业

内容: 按 学 历

内容: 按 职 称

内容: 按 年 龄

内容: 实行社会统筹发放。

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内容: 第五章

内容: 公司治理结构

内容: 一、公司治理及公司治理专项活动开展情况 （一）公司治理情况

内容: 报告期内，公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交 、 、 、 易所股票上市规则》 、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》 等有关上市公司治理规范性 文件的要求，持续改善公司治理结构，规范公司运作，依法履行信息披露义务，公司治理水 平得到进一步提高。 1、关于股东与股东大会： 公司认真贯彻落实 《上市公司股东大会规则》 、 《深圳证券交易所中小企业板投资者权益 保护指引》以及《公司章程》 、公司《股东大会议事规则》和《投资者关系管理制度》的要 求，依法规范股东大会的召集、召开程序，平等对待全体股东，切实保护公司股东特别是中 小股东的合法权益，同时开展以电话、现场拜访、投资者关系管理网络平台、网上交流会等 为形式的互动沟通活动，建立了公司与股东进行信息交流的多种途径。 2、关于公司与控股股东： 公司拥有完全的自主经营能力，在业务、人员、资产、机构以及财务等方面均独立于控 股股东， 与控股股东之间不存在依赖关系。 控股股东按照上市公司规范运作程序依法行使出 资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司的经营决策、人事任免、财务会计等 活动，不存在转移公司利益等行为。 3、关于董事与董事会： 公司董事会的组成人数和成员符合法律法规的规定， 公司依法保障董事会的召集、 召开 程序， 充分发挥董事特别是独立董事在公司规范运作中的作用， 全体董事能够按照 《公司法》 、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》《公司章程》的要求，依法出席董 、 事会、股东大会等，积极参与公司经营决策，诚实守信地履行职责。报告期内，公司严格依 照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等法律和制度要求，顺利完成了董事会的换 、 、 届选举工作，所有董事的提名、产生程序均符合相关法律法规的规定。 4、关于监事与监事会： 公司监事会的组成人数和成员符合法律法规的规定，全体监事能够按照《公司法》《公 、 司章程》《监事会议事规则》的要求，本着对公司全体股东负责的态度，依法出席监事会、 、 股东大会和列席董事会等， 勤勉尽责， 对董事会编制的公司历次定期报告进行了审核并提出 书面审核意见，对公司的财务以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行有效监督。报 告期内，公司严格依照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等法律和制度要求，顺 、 、

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内容: 利完成了监事会的换届选举工作，公司所有监事的任职资格、任免情况均符合法定程序。 5、关于绩效评价及激励约束机制： 公司正逐步完善董事、 监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 目前公司 实行绩效薪酬制度，即以年度为单位，对个人工作业绩进行考评，并根据公司经营业绩和个 人工作业绩情况确定其年度绩效工资，以激励或约束相关人员。 6、关于利益相关者： 公司充分尊重和维护公司股东、银行及其他债权人、消费者、员工和社会各方利益相关 者的权益，积极开展合作，加强同各方之间的交流和沟通，共同推动公司持续、健康发展。 报告期内，公司积极参与“创维-华帝－新农村影院工程”“华帝－感恩母亲中国行”“1+2 、 、 红领巾助学工程”等社会公益活动，履行企业公民的社会责任，进一步提升公司社会形象。 7、关于信息披露及透明度： 公司严格依照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 、 、 、公司《信息披 露管理制度》《投资者关系管理制度》等法律、法规和制度的规定，坚持以董事会秘书为信 、 息披露和投资者关系管理工作为第一责任人的工作机制， 严格履行信息披露程序、 规范信息 披露内容，真实、准确、完整、及时地披露信息，指定《证券时报》和巨潮资讯网作为公司 信息披露的报纸和网站。与此同时，依法接待股东的来访和咨询，保证所有股东有平等的权 利和机会获取公司应披露信息。

内容: （二）公司治理专项活动开展情况

内容: 1、公司治理专项活动的开展及成效 报告期内， 公司严格依照中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》 、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等法律法 规的监管要求， 及时成立以公司董事长为治理工作第一责任人的专项工作组， 积极开展上市 公司治理专项活动，按时完成组织动员、自查、制定整改计划、接受公众评议、配合监管机 构检查以及整改提高等各项阶段性工作。 通过公司自查、 社会公众评议以及证监机构检查验 收等方式，公司治理中存在的一些问题得到重视，通过有针对性的整改、落实，公司的内控 管理体系进一步完善， 投资者关系管理和信息披露管理的法定程序得到充分保障， 有助于持 续提升公司内部治理机制和外部形象。 2、存在的问题、整改措施及整改落实情况 针对公司自查、公众评议以及证监机构进场检查中发现的公司及控股子公司内控制度 欠完善、 公司各部门权限设置欠合理、 管理人员法律意识淡薄、 投资者关系管理方式较局限、 部分制度落实不到位、财务凭证管理不够严谨、 《公司章程》待完善等问题，公司认真、全 面地进行了整改，主要包括：依照最新的法律、法规、规章和会计准则，对公司及控股子公 司内控制度进行更新、完善，并督促执行；依照上市公司治理要求，对公司部分权限设置进 行调整；加强对公司员工的法律知识培训，提高风险意识；积极开展多种形式的投资者关系

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内容: 管理活动，提高公司信息披露的主动意识；落实投资者来电记录工作制度，并拟从公司第三 届董事会成立起，完善董事会各专门委员会工作制度，并做好相关记录；对公司财务人员开 展业务培训，提高其专业水平和责任意识；依照中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作 的通知》 的要求， 在公司章程中载明制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施， 包括建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，相关《公司章程修订案》已经公司第三 届董事会第二次会议审议通过，拟提交 2007 年年度股东大会审议通过后实施。

内容: 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况

内容: （一）公司董事长履行职责情况 报告期内，公司董事长依照法律法规和《公司章程》的规定，依法召集和主持董事会会 议及主持股东大会；督促、检查董事会决议的执行；在董事会闭会期间决定不超过公司净资 产 5％的公司固定资产处置、固定资产收购、对外投资事宜等；同时根据董事会授权开展工 作等各项职责。在公司重大事项决策中，主动带头履行民主表决程序，以公司发展大局为出 发点，积极推动完善公司治理工作，踏实履行董事会赋予的职责。 （二）公司独立董事履行职责情况 1、报告期内，公司第二届董事会、第三届董事会共计 7 名独立董事按照法律、法规以 及《公司章程》 、公司《独立董事工作制度》的规定，依法出席董事会和股东大会，本着对 公司和全体股东负责的态度，认真履行职责，出具独立意见，在公司重大生产经营决策、高 管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到监督咨询作用。 2、报告期内，公司第二届董事会、第三届董事会共计 7 名独立董事对董事会换届选举、 高管人员提名、 公司与关联方资金往来和对外担保情况的专项说明发表了独立意见， 对本年 度内董事会其他各项议案以及非董事会议案的公司其他事项未提出异议。 （三）董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事按照《公司法》《深圳证券交易所中小企业板块上市公司 、 董事行为指引》《公司章程》《董事会议事规则》等规范性文件的要求，谨慎、认真、勤勉 、 、 地行使公司所赋予的权利。公司全体董事依法出席董事会、股东大会等，对会议议案进行认 真审核，及时了解公司业务经营管理状况，参与公司经营决策，严格履行董事会会议投票决 策法定程序，并积极配合监事会工作。 2、报告期内，公司共召开了 7 次董事会（其中二届董事会 5 次，三届董事会 2 次） ，所 有董事出席会议情况如下：

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内容: 董事 姓名 黄文枝 黄启均 陈富华 邓新华 何伟坚 陈共荣 任 磊

内容: 具体 职务 董事长 董事、总裁 董事、副总裁 兼财务总监 董事 董事 独立董事 （三届） 独立董事 （三届） 独立董事 （三届） 董事 （二届） 董事 （二届） 独立董事 （二届） 独立董事 （二届） 独立董事 （二届） 独立董事 （二届）

内容: 是否连续两次未 亲自出席会议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 彭世尼 杨建辉 黄健伟 姜正侯 蓝海林 崔 刘 勇 桔

内容: 三、公司与控股股东关系情况

内容: 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构以及财务等方面均相互独立，各自独立 承担经营管理风险和责任。 1、业务方面： 公司建立有完备的研发、采购、生产、销售体系，公司技术、产品的规划以及原材料、 设备等的采购均由公司按需求和标准自主选择、决定，并自主制定相关营销策略、自主建立 营销渠道， 与控股股东之间无同业竞争。 控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情 形。 2、人员方面： 公司设有专职的人力资源部，负责公司员工入离职管理、员工培训、人才激励、绩效薪

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内容: 酬管理等事项，除公司高级管理人员通过公开招聘、董事会提名等方式竞争选出外，其他经 营管理人员和职工均通过该部门招聘进入，公司完全依照德才兼备的用人原则进行自主招 聘。公司董事长、总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等人员未在控股股东单位中担任 除董事外的其他职务。 3、资产方面： 公司拥有主要生产经营场所、 土地的所有权或使用权以及完整的辅助生产系统和配套设 施，拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产，相关资产权属明确，不存在控股股东或 其关联方占用公司资产的情况。 4、机构方面： 公司设有健全的组织机构体系，公司董事会、监事会及各事业部、各职能部门均独立运 作，生产、销售、人事、行政、财务等所有生产经营机构与控股股东完全分开，不存在与控 股股东单位之间机构重叠、彼此从属的情形。 5、财务方面 公司的财务会计部门、财务人员、财务核算体系、银行帐户等均与控股股东各自独立， 不存在控股股东及其关联方占用公司资金行为， 未发生公司为控股股东及其关联方提供担保 的情形。

内容: 四、公司内部控制制度的建立和健全情况

内容: 1、内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 报告期内，公司根据最新的法律、法规以及《深圳证券交易所上市公司内控指引》 ，制 定了内部控制制度建立健全的工作计划，该计划主要包括完善公司财务管理、会计核算、控 股子公司绩效管理等制度。报告期内，公司认真贯彻上述工作计划并结合治理商业贿赂、上 市公司治理专项活动、年报专项工作等，重点对公司《信息披露管理制度》《投资者关系管 、 理制度》《财务管理制度》《会计核算制度》《控股子公司绩效管理制度》等内控制度进行 、 、 、 了进一步修订和完善， 制定了 《独立董事年报工作制度》 董事会审计委员会年报工作规程》 、 《 ， 上述制度在公司运作管理中均得到了基本有效运行， 特别是在年报工作中严格遵循了相关制 度和规程，南方民和会计师事务所有限公司在此基础上出具了相关审核意见。 2、内部控制检查监督部门的设置情况 公司审计部负责对公司内部控制制度的健全有效性及执行情况进行监督检查。 3、董事会对内部控制有关工作的安排 报告期内， 董事会组织成立了以审计部为主导的公司内控制度汇编工作组， 主要负责组 织公司各事业部、各职能部门制定、修订公司主要内部控制制度。公司正逐步完善相关内控 制度的审批流程， 加强公司董事会审计委员会的职能， 并计划自第三届董事会第三次会议起， 所有内控制度均须提交至董事会审计委员会审核。

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内容: 4、与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 报告期内，公司根据相关法律、法规和新《企业会计准则》的规定，重点修订了《财务 管理制度》《会计核算制度》《财务分析管理制度》《固定资产管理制度》《往来帐务管理 、 、 、 、 制度》等，并组织专人指导各控股子公司完成帐套调整。 5、内部审计制度的建立和执行情况 公司设置有专门的内部审计机构即审计部， 在董事会审计委员会领导下， 负责对公司各 部门、公司控股子公司的所有经济活动进行监督，并出具独立的审计意见。其主要职能为： 对公司财产、 资金的管理使用情况及安全完整程度进行监督检查； 对会计报表、 决算的真实、 准确、合规合法进行审计监督；对财务收支有关的经济活动及经济效益进行审计监督；对审 计范围内单位财务收支的特定事项进行审计监督； 对所筹集资金的来源及各项专用资金的使 用情况进行审计监督； 对公司高级管理人员及控股子公司经理的任期经济责任进行监督； 对 公司内部控制制度的健全有效性及执行情况进行监督检查； 贯彻执行国家审计法规并参与研 究或制定公司有关的规章制度。 报告期内，公司严格按照《内部审计管理制度》的规定，遵循独立性和客观性原则，以 审计部为主导，专门组织相关审计、投资、法律等人员先后对公司 2006 年年度财务报告、 2007 年半年度财务报告及中山市华帝集成厨房有限公司、中山市华帝生活电器有限公司、 杭州华盈厨卫有限公司、 上海华帝厨卫有限公司等控股子公司的会计资料及其所反映的财务 收支活动和有关经济活动的公允性、一贯性、合法性、合规性和有效性进行审计检查，并提 出了审计结论和相关合理化改进意见。根据审计建议，相关控股子公司及时进行了整改，进 一步完善了相关内控制度，有效提升了控股子公司的经营管理水平和增强了相关风险意识。

内容: 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况

内容: 公司实行绩效薪酬制度。公司董事会以年度为单位，对公司高级管理人员的个人工作 业绩进行考评，并根据公司经营业绩和高级管理人员个人工作业绩情况确定其年度绩效工 资，以此起到激励作用。

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内容: 第六章

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了两次股东大会：2006 年度股东大会和 2007 年第一次临时股 东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《深圳证 、 、 券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。会议的具体情 况如下： 1、 公司 2006 年度股东大会于 2007 年 3 月 22 日上午 9： 分在公司办公楼四楼会议厅 30 召开。 出席本次年度股东大会并参加表决的股东及股东代表共计 5 名， 代表有表决权的股份 数为 76,195,728 股，占公司股份总数的 57.67％。本次股东大会由公司董事会召集，公司 董事长黄文枝先生主持， 公司董事、 监事及高级管理人员和见证律师列席了本次年度股东大 会。大会以现场记名投票表决方式，逐项审议并通过如下议案： 1） 《2006 年年度董事会工作报告》 ； 2） 《2006 年年度监事会工作报告》 ； 3） 《2006 年年度报告及年度报告摘要》 ； 4） 《2006 年年度财务决算报告》 ； 5） 《2006 年度利润分配预案》 ； 6） 《关于续聘审计机构的议案》 ； 7） 《关于修改公司章程的议案》 。 湖南启元律师事务所谢勇军律师到会见证了本次年度股东大会，并出具了法律意见书。 该法律意见书认为：公司2006年年度股东大会的召集和召开程序符合相关法律、法规、 《上 市公司股东大会规则》以及《公司章程》的有关规定；出席公司2006年年度股东大会的人员 资格、召集人资格合法有效；公司2006年年度股东大会的表决程序、表决结果合法有效。 该法律意见书全文刊登于巨潮资讯网站 http://www.cninfo.com.cn。 2、公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 10 月 22 日上午 9：30 分在海南省三亚 市亚龙湾天域大酒店一楼会议厅召开。 出席本次股东大会的股东及股东代表共计 4 名， 代表 有表决权的股份数为 87,094,644 股，占公司股份总数的 50.70％。本次股东大会由公司董 事会召集，公司董事长黄文枝先生主持，公司董事、监事及见证律师列席了本次临时股东大 会。大会以现场记名投票表决方式，逐项审议并通过如下议案： 1） 《关于公司董事会换届选举的议案》 ； 2） 《关于公司监事会换届选举的议案》 。 湖南启元律师事务所谢勇军律师到会见证了本次股东大会， 并出具了法律意见书。 该法 律意见书认为：公司 2007 年第一次临时股东大会的召集和召开程序符合相关法律、法规、

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内容: 《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》的有关规定，公司 2007 年第一次临时股东大 会的召集人资格及出席会议人员的资格合法有效；公司 2007 年第一次临时股东大会的表决 程序、表决结果合法有效。 该法律意见书全文刊登于巨潮资讯网站 http://www.cninfo.com.cn。

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内容: 第七章

内容: 董事会报告

内容: 一、2007 年公司经营情况回顾

内容: （一） 、报告期内公司总体经营情况 报告期，公司加大了对奥运营销策略的推广，通过启动“华帝.CCTV 奥运家庭进行时” 主题活动，并借助报刊及央视媒体的报道，着力推广公司奥运品牌。报告期内，根据中怡康 提供的市场报告， 华帝牌家用燃气灶具销量连续十二年保持行业第一， 烟机产品销量继续保 持行业第四， 热水器产品销量行业排名十一， 标志着公司产品的质量得到进一步提升以及华 帝品牌知名度的提高。 报告期，公司搭建了中高端产品开发平台（简称为“CBD 项目” ）并完成了高端热水器 产品（推广品名为“simplica”）的上市，公司产品型号逐步向中高端过渡，产品得到进一步 升级， 以此提升了公司在厨卫行业的整体竞争力和市场影响力， 并为以后公司开拓国际市场、 打造国际品牌奠定了基础。 报告期，公司的经营业绩如下：

内容: 项目 营业收入 营业利润 净利润

内容: 变动原因：

内容: 1、报告期内，公司的营业收入较 06 年增长 7.93%。主要是由于报告期内公司继续加大 了销售渠道的拓展，KA 渠道全年实现销售收入 53555.5 万元，较 06 年增长 37.02%。各主 类产品的销售呈稳定增长的趋势， 经核算， 炉具、 抽油烟机、 热水器的销售依次增长 13.67%、 8.44%、7.52%； 同时，公司顺应市场发展的需要，加大了对厨卫产品“套装化”营销模式 的推广，整体厨房产品的销售较 06 年增长 31.05%。以上原因导致本期营业收入较 06 年增 长 7.93%。 2、报告期内，公司的营业利润较 06 年减少 1668.69 万元，同比下降 43.48%。主要是 由于期间费用的上升影响所致。一方面，公司加大了对奥运营销策略的投入，全年广告宣传 费投入 16047.54 万元，较 06 年增加 6837.13 万元，增长 74.23%；其次，公司加大对二、三 级市场的开发力度，其销售服务费全年累计 6016.55 万元，致使本期销售费用较去年增加 6252.12 万元，增长 27.05%；另一方面，因销售规模的扩大，对流动资金的需求增加，本报

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内容: 告期公司新增流动资金贷款 22000 万元，与此同时，银行利率水平相对提高，致使本期财务 费用较去年同期增加 554.69 万元，增长 107.89%。期间费用的增长速度大于营业收入的增 长速度，致使本期营业利润较 06 年减少 1668.69 万元，同比下降 43.48%。 3、报告期内，公司的净利润较 06 年下降 46.17%。其原因主要是由于本报告期营业利 润下降影响所致，其次，公司积极支持社会公益事业，向“首都文明基金会”捐赠 200 万元， 导致本期营业外支出较上年增加 156.07 万元，增长 301.9%。营业利润的下降及营业外支出 的增加导致本期净利润较 06 年减少 1270.93 万元，下降 46.17%。 （二） 、公司存在的主要优势和困难 1、 主要优势 公司以灶具、热水器、抽油烟机、消毒柜、橱柜等系列产品为主导，核心竞争力主要体 现在以下几个方面： A、品牌优势。公司热水器、灶具、橱柜等产品均先后被国家质量监督检验检疫总局评 为“中国名牌产品” ，抽油烟机也被评为“国家免检产品” 。公司于 2006 年荣获了北京 2008 年奥运会燃气具独家供应商资格， 标志着公司品牌已具有世界的影响力。 经中国品牌研究院 评估，华帝品牌价值达 “20.12 亿元人民币”之多。 B、技术和质量优势。公司经过多年的技术积累，目前已掌握了生产领先国内的高端燃 气具产品的核心技术，包括低氮氧净燃技术、离子感应式意外熄火保护技术等。目前正在实 施的 CBD 项目，将使公司在产品研发、工业造型设计等方面，由市场跟随者转变为领导者。 质量方面，公司通过加强质量控制，实现了炉具产品一次安装合格率达 99%，烟机产品一 次安装合格率达 95%以上，阀体一次安装合格率达 95%，确保了公司产品质量的安全性和 可靠性。 2、 主要困难 A、市场竞争压力。报告期内虽然公司业务呈现稳定增长趋势，公司品牌得到逐步提 升，但公司依然面临着巨大 的市场竞争压力。一方面，林内、樱花、西门子等外资家电巨 头凭借其技术、品牌、资金的优势，瓜分厨卫行业的高端市场；另一方面，方太、老板、帅 康等国内主要竞争对手，通过提升产品质量和研发水平，与公司争夺中高端市场。 B、渠道费用增加的压力。公司虽拥有一个稳定、优质的经销商群体，但在目前国内 各大 KA 卖场对家电销售终端形成垄断的形式下，公司为加快业务的增长，依然与各大 KA 随着各大 KA 卖场垄断形式的出现， 公司的渠道运营费用呈增加趋势， 卖场保持着合作关系。 以此给公司带来了较大的经营压力。 （三） 、公司主营业务及经营情况 1、 公司主营业务范围 报告期内，公司主营业务范围：生产、销售燃气具系列产品，太阳能及类似能源器具， 家庭厨房用品，家用电器及配件，自产产品的售后服务。企业自有资产投资，经营本企业自

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内容: 产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件 及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外；具体按[2002]粤外经 贸发登记字第 029 号经营） 。 2、 公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1）按行业、产品分类情况 单位：人民币（万元）

内容: 主营业务分产品情况

内容: 报告期内，公司整体的销售收入较 06 年增长 7.76%，产品综合毛利率为 30.31%，较 06 年增长了 1.62 个百分点。公司各主类产品的销售都有所增长，主要是由于报告期公司继续 加大了对市场的开发力度，以及渠道建设的加强、产品性能的提升，都促进了销售业绩的增 长。报告期，公司产品得到进一步升级，中高端产品销售所占比率增加，致使产品综合毛利 率有所提升。 （2）按地区分布情况 单位：人民币（万元）

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内容: 重点地区销售分析： A、华北地区产品销售较 06 年下降 27.76%，主要是由于报告期内该区域中高端产品销 售策略定位不当，导致中高端产品销售份额偏低，虽低端产品销售比重有所提高，但不足以 弥补总体销售业绩。 B、东北地区、华东地区产品销售较 06 年分别增长了 42.55%、39.03%，主要是由于报 告期内上述区域的销售渠道网络进行了优化， 以及加大了对该区域的广告宣传， 并制定了有 效的促销政策，使品牌知名度和美誉度进一步提升，进而提升了终端销量。 C、华中地区产品销售较 06 年下降 17.76%，主要是由于报告期内各大家电品牌公司及 其他竞争对手加强了对该区域的市场推广力度， 抢占市场份额。 市场竞争是公司的产品销售 下降的主要因素 。 D、华南地区产品销售较 06 年增长 22.54%，主要是由于公司加强了与该区域的 KA 渠 道和经销商的合作，同时加大了高端产品的推广力度，使公司产品的进店率有所提升。 3、 占公司主营业务收入总额 10%以上主要产品情况如下： 单位：人民币（万元）

内容: 4、报告期内，公司主营业务及其结构未发生变化。

内容: （四） 、主要供应商、客户情况 单位：人民币（万元）

内容: 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 41004.39 29417.35 占采购总额比重 占销售总额比重 31.78% 22.95%

内容: （五） 、资产构成情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司资产总额 86649.74 万元，较期初增加了 3639.38 万元； 股东权益总额 33133.81 万元，较期初增加了 472.81 万元。 简化结构百分比合并资产负债表

内容: 项目

内容: 货币资金 应收账款 存货 其他流动资产 其他应收款

内容: 短期借款 应付票据 应付账款 应付职工薪酬 一内到期的非流动负债

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内容: 流动资产合 计 固定资产 无形资产 长期待摊费用 资 产 总 计

内容: 负 债 合 计 股本 资本公积 股东权益合计 负债及股东权益合计

内容: 公司资产、负债、权益构成各项目中，同比变动在 3%以上的，其变动原因如下： 1、货币资金项目较 06 年减少 2455.57 万元，在整个资产结构比例中较 06 年下降 3.87 个百分点，主要原因是本期支付广告宣传费及支付材料等款项增加影响所致。 2、其他流动资产较 06 年减少 803.46 万元，在整个资产结构比例中较 06 年下降 0.99 个百分点，主要原因是本期广告费摊销导致未摊广告费由年初的 911.38 万元减少至年末的 195.26 万元，减少 716.12 万元，同比下降 78.57%。 3、短期借款较 06 年减少 3700 万元，在整个负债权益类构成比例中较 06 年下降 4.98 个百分点，主要原因是本期按借款合同约定偿还了部分银行短期借款。 4、 一年内到期的非流动负债较 06 年增加 3000 万元， 在整个负债权益类构成比例中较 06 年增长 3.46 个百分点，主要原因是由于本报告期为解决流动资金周转向银行新增了 3000 万元的信用借款。 5、股本及资本公积在整个负债权益类构成比例中较 06 年分别增长 3.9 个百分点和减少 3.6 个百分点，主要是由于本年执行 2006 年利润分配方案“每 10 股派 0.5 元送 1 转 2 股” 后股本增加，而资本公积减少。 （六） 、财务数据变动情况 单位： （人民币）万元

内容: 项目 销售费用 管理费用 财务费用 营业外收入 所得税

内容: 1、报告期内销售费用较 06 年增加 6252.12 万元，同比上升 27.05%。主要原因是本期 广告宣传费的增加。07 年公司推行奥运品牌营销策略，加大了广告投入力度，致使本期广 告宣传费较去年增加 6837.13 万元，增长 74.23% 2、报告期内公司管理费用较 06 年减少 789 万元，同比下降 12.38%。主要得益于前期 公司对人员结构进行了调整，使人力资源使用效率提高，管理成本相对降低。 3、报告期内财务费用较 06 年上升 107.89%。主要原因是为解决流动资金需要，本期新

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内容: 增加 22000 万元贷款，其次是利率水平的上升导致利息费用的增加。 4、报告期内营业外收入较 06 年增加 111.84 万元，同比增长 49.51%。主要原因是本期 收到政府的技改补助增多影响所致。 5、报告期内所得税费用较 06 年减少 202.17 万元，同比下降 19.66%。因本报告期利润 总额较 06 年减少 1712.92 万元，致使所得税费用相对减少。报告期公司税率未发生较大变 化。

内容: （七） 、现金流量的构成情况 单位： （人民币）元

内容: 1、经营活动产生的现金净流量 经营活动现金流入量 经营活动现金流出量 2、投资活动产生的现金净流量 投资活动现金流入量 投资活动现金流出量 3、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动现金流入量 筹资活动现金流出量 4、现金及现金等价物净增加额 现金流入总计 现金流出总计

内容: 同比变化（%）

内容: 变动原因： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 4768.45 万元，下降 45.99%。主要是因为报告期公司为扩大产品销售，增加了广告宣传费和原材料的采购投入。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金净流量较 06 年增加 13290.83 万元。一方面，投 资活动现金流入量较 06 年增加 509.45 万元， 主要是因为本期收到国家技改专项拨款 500 万 元；另一方面，投资活动现金流出量较 06 年减少 12781.38 万元，下降 67.59%，主要是因 为本期公司购置固定资产、无形资产和其它长期资产的金额相对较少。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较 06 年减少 11474.4 万元，下降 126.94%。 主要是由于 06 年收到银行借款 12057 万元，而本期没有。

内容: （八）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、 控股公司经营情况： （1）杭州华盈厨卫有限公司（简称“杭州华盈” ） 杭州华盈注册资本为 500 万元，为公司全资子公司，主营业务范围为：销售燃气灶具、 抽油烟机、热水器、消毒柜等。

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内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 6296.18 万元，总负债为 2546.85 万元，净资 产为3749.34万元。 报告期内， 累计实现主营业务收入8969.16万元， 较上年同期下降15.22%； 实现主营业务利润 3050.38 万元，较上年同期下降 10.1%；实现净利润 1220.16 万元，较上 年同期下降 7.1%。报告期，杭州公司销售产品中中高端所占比率增加，导致其销售毛利率 由去年同期的 32.07%上升为今年的 34%，同比上升 1.93 个百分点，杭州华盈总体经营业绩 保持稳定。 （2）中山华帝集成厨房有限公司（简称“集成厨房” ） 集成厨房注册资本为 400 万元，公司持有其 85%，主营业务范围为：生产、销售板式 橱柜及其配套产品（含拉篮、吊挂件、抽屉导轨、橱柜功能件） ，五金制品。销售家用电器、 燃气具、餐具。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 1971.89 万元，总负债为 1593.88 万元，净资 产为 378.01 万元。 报告期内， 累计实现主营业务收入 4285.42 万元， 较上年同期增长 31.05%； 实现主营业务利润 1077.72 万元，较上年同期增长 29.17%；实现净利润 196.11 万元，较上 年同期下降 19.52%。本报告期内，集成厨房主营业务销售及主营业务利润继续保持稳定增 长的态势， 其净利润的下降一方面是由于本期计提了 14 万元的减值准备及 84 万元的商标使 用费；另一方面，由于上期税前利润减亏而本期没有，导致本期较去年同期多缴纳所得税 61.37 万元，同比上升 144.98%。 （3）上海华帝厨卫有限公司（简称“上海公司” ） 上海公司注册资本为 100 万元，公司持有其 90%的股份，主营业务范围为：销售燃 气灶具、抽油烟机、热水器、消毒柜等。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 2138.36 万元，总负债为 2500.39 万元，净 资产为-362.03万元。 报告期内， 累计实现主营业务收入6644.52万元， 较上年同期增长4.51%； 实现主营业务利润 1397.46 万元，较上年同期增长 30.41%；实现净利润-33.85 万元，与上年 同期-142.82 万元相比，减亏 108.97 万元。 （4）中山市华帝生活电器有限公司（简称“生活电器” ） 生活电器注册资本为 200 万元，公司持有其 70%的股份，主营业务范围为：制造销售 电磁炉、电饭锅、电热水壶等。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 1277.55 万元，总负债为 1138.18 万元，净 资产为 139.37 万元。报告期内，累计实现主营业务收入 2559.98 万元，较上年同期下降 60.31%； 实现主营业务利润 635.13 万元， 较上年同期下降 61.42%； 实现净利润-416.05 万元。 由于报告期内小家电行业市场整体萎缩， 受行业影响生活电器各类产品的销售大幅下降， 导 致报告期内生活电器业绩出现大幅下降。 2、 参股公司经营情况 参股公司：北京华盈多厨卫销售有限公司（简称“北京公司” ）

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内容: 北京公司注册资本为 100 万元，公司持有其 34%的股份，主营业务范围为：销售燃 气灶具、家用电器、太阳能热水器等。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 3199.33 万元，总负债为 3616.16 万元，净资产为-416.83 万元。

内容: 二、公司未来发展规划及展望

内容: （一）行业发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处的厨卫行业是一个品牌依存度较高、 概念化产品不断推陈出新的行业。 根据行 业相关发展研究报告， 品牌化、 个性化、 集成化将成为未来一段时期内厨卫产品的发展方向。 在市场格局中， 一方面在低端市场， 国内中小厂商主要通过价格竞争尤其是以低价促销方式 来获得市场份额；另一方面在中高端市场，随着国内市场开放程度的逐步提高，众多国外洋 品牌纷纷进入， 特别是近年来一些国际知名品牌凭借其成熟的技术优势和雄厚的资金优势以 及市场推广策略，占据了较高的市场份额，公司所处的竞争环境更趋激烈化。 （二）公司未来发展展望及 2008 年度经营规划 公司一直定位于中高端厨卫产品的研发、制造，致力于成为国内厨卫领导品牌，成为全 球有影响力的厨卫制造商和服务商。未来，公司将秉承“诚信、责任、创新、共赢”的企业 文化，坚持以市场为中心，继续推进奥运营销战略，同时借助“北京 2008 年奥运会燃气具 独家供应商”打造品牌并适时拓展海外市场，以质优的产品回馈广大消费者，以良好的经营 业绩回报公司全体股东。 2008 年度，公司将重点围绕以下方面开展工作： 1、全面实施奥运品牌营销战略 作为奥运活动年，2008 年公司将强化“奥运效益”主题，注重品牌宣传与市场销售的 结合，依据公司全面奥运营销战略，通过充分挖掘奥运资源，进一步推动公司品牌形象的提 升，同时积极配合公司品牌的终端改造活动，贯彻“真挚”的品牌理念，使品牌和产品更贴 近消费者，关注于消费者的生活。 2、强化公司预算管理和成本控制 公司计划对预算管理体系进行调整，以利润为目标，加强对预算工作的监管，重点对预 算编制、预算执行检视等环节加以强化，发挥公司预算委员会职能，要求各预算单位切实控 制费用， 严格预算赤字审核、 批准流程， 同时以市场机制和经济政策为导向， 实现科学采购、 精益生产，以有效控制成本。 3、核心团队建设与人才培养 针对近年来公司人才流失率较高的现状，2008 年将深入推进任职资格评审项目，加大 对公司管理、技术、生产人员的培训力度，以标准化的任职要求提升员工素质；同时启动建 立人力资源池， 设定对关键岗位人员和骨干员工的培养计划， 以良好的绩效激励措施调动员 工工作积极性，提升公司运作效能。

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内容: 4、客户服务水平提升 公司着力于进一步厘清客户服务流程，注重建立与销售、品质等相关部门的协调、沟通 机制，同时制定、执行系统的客户服务标准和客户服务考核体系，从客户需求出发，增强员 工服务意识，以良好的客服水平支持公司业务规模的增长。 （三）资金需求与使用计划 根据公司发展规划，未来公司将进一步提升品质管理和信息化管理水平、增强企业品牌 推广力度。在技术改造、ERP 系统应用升级、全面奥运营销战略的推进等方面资金需求较 大，为此，公司将积极采取各种措施寻求融资途径。 （四）风险因素 1、业务经营风险 目前公司的生产、销售规模与企业硬件平台规模不相匹配，特别是募集资金项目建成 投产后，公司中高端产品的产能有了明显提升，中高端产品的销售额逐步增长，但主营业务 收入总额并未得到显著增加， 销售业务拓展的方式和方法仍较为传统， 由此导致公司生产资 源未得到合理配置，存在一定的业务经营风险。 2、原材料价格波动风险 2007 年度，受市场供求以及经济政策等影响，公司产品所需铜、不锈钢、铝材等原材 料价格上涨幅度较大， 价格波动异常剧烈。 加之近期能源消耗类产品的供求不平衡及国内经 济政策的不明朗， 造成难以实现对产品成本的确切控制， 公司经营和业务发展存在不确定性 风险。 3、技术风险 近年来厨卫行业技术升级、更新速度加快，个性化、智能化成为产品主概念，社会消 费理念亦趋于流行化，因其较高的毛利水平，该类中高端产品得到行业内众多厂商的追捧， 对公司技术研发、 应用的水平及速度均提出了较高要求。 同时技术研发工作的不确定性也增 加了公司相关经营风险。 4、内部控制风险 公司构建了基本的内控管理体系，对主要内控风险均制定了相关内控制度和针对措施， 相关内控机制在企业管理实际中基本得到了执行。 目前的内控制度局限于根据单一风险制定 相应的应对措施， 对公司经营管理中存在的风险未能作系统的划分， 对风险的认识不够全面， 容易造成监控的真空地带。 （五）应对措施 1、针对业务经营风险，公司将积极通过多元化的市场推广方式以拓展销售市场，增强 对公司现有经销商的考核，引进业务竞争机制，强化销售业绩考核，同时为提高对公司现有 资源的使用效率，拟将部分委托其他单位加工生产的产品调整为公司自主生产。 2、针对原材料价格波动风险，公司一方面通过密切关注市场和政策变化，根据自身生

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内容: 产、销售需要合理调配采购和库存，并致力于精益生产，提高现有材料的利用效率，以严格 控制生产成本；另一方面，公司将以技术为依托，努力开发、拓展高附加值的中高端产品， 以提升产品的整体毛利水平。 3、针对技术风险，公司将增加资金投入，加大对基础性技术的研究、开发力度，同时 坚持以市场为导向，加强与市场研究机构合作，完善内部销售、市场策划部门同技术、产品 研发部门的交流机制，在充分的市场调研基础上，提升公司研发工作效能。 4、针对内部控制风险，公司将进一步发挥董事会审计委员会的职能，优化公司内部运 作机制， 在完善内控制度体系的基础上， 按照公司的风险偏好和风险承受能力进行有效的区 分、整合，并按经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险、道德风险等类别制定必要 的风险控制措施，以此形成风险数据库，以利于做好系统的风险预防、控制工作。

内容: 三、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司 财务状况和经营成果的影响情况

内容: 根据财政部颁布的《企业会计准则》 ，公司第二届董事会第十四次会议已审议批准修订 会计政策、会计估计并予以执行，报告期内公司未发生会计估计变更。 报告期内公司根据 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 对相关项目进行 ， 了追溯调整，追溯调整了 2007 年年初留存收益及相关项目期初数。此外，本期利润表、所 有者权益变动表、现金流量表等资料中有关 2006 年度数据已按调整后数据填列。 公司 2006 年年度报告披露的股东权益差异调节表与 2007 年年度报告披露数无差异。

内容: 报告期内，为完善产业链、提升综合盈利水平，公司参股成立了中山市华帝阀门制造有 限公司、中山市达伦工贸有限公司，具体投资情况如下： 被投资单位名称 中山市华帝阀门制造有限公司 中山市达伦工贸有限公司 合 计 2007 年度，公司未发生重大投资事项。 投资额 100,000 元 800,000 元 900,000 元 投资比例 10% 40% －

内容: （一）本报告期内董事会的会议召开情况及决议内容： 2007 年度公司共召开了 7 次董事会会议，具体情况如下： 1、 2007 年 2 月 10 日， 公司第二届董事会第十三次会议在公司办公楼四楼会议室召开，

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内容: 会议由董事长黄文枝先生主持，会议应到董事 11 人，实际出席董事 11 人。会议审议并通过 了以下议案： 1) 2) 3) 4) 5) 《2006 年年度总裁工作报告》 ； 《2006 年年度董事会工作报告》 ； 《2006 年年度报告及年度报告摘要》 ； 《2006 年年度财务决算与 2007 年度财务预算报告》 ； 《2006 年年度利润分配预案》 ；

内容: 6) 《董事会关于募集资金年度使用情况的专项说明》 ； 7) 8) 9) 《关于续聘审计机构的议案》 ； 《关于公司实施组织架构改革的议案》 ； 《关于修改公司章程的议案》 ；

内容: 10) 《关于提请召开 2006 年年度股东大会的议案》 。 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 2 月 13 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资 、 讯网站。 2、2007 年 4 月 26 日，公司第二届董事会第十四次会议以通讯方式召开，会议应到董 事 11 人，实际出席董事 11 人。会议审议并通过了以下议案： 1) 2) 《关于变更公司会计政策、会计估计的议案》 ； 《中山华帝燃具股份有限公司 2007 年第一季度季度报告》 。

内容: 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯 、 网站。 3、2007 年 6 月 29 日，公司第二届董事会第十五次会议以通讯方式召开，会议应到董 事 11 人，实际出席董事 11 人。会议审议并通过了以下议案： 1) 《关于修改公司信息披露管理制度的议案》 ； 2) 《关于修改公司投资者管理管理制度的议案》 。 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 7 月 3 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯 、 网站。 4、2007 年 7 月 28 日，公司第二届董事会第十六次会议以通讯方式召开，会议应到董 事 11 人，实际出席董事 11 人。会议审议并通过了《中山华帝燃具股份有限公司 2007 年半 年度报告及半年度报告摘要》 。 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 7 月 31 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯 、 网站。 5、2007 年 9 月 27 日，公司第二届董事会第十七次会议在广东省珠海市海泉湾天王星 大酒店三楼会议室召开，会议应到董事 11 人，实际出席董事 10 人（独立董事蓝海林先生出 差在外，委托独立董事姜正侯先生代为出席） 。会议审议并通过了以下议案：

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内容: 《关于董事会换届选举的议案》 ； 《关于华帝商标使用授权及调整商标使用费的议案》 ； 《关于公司启用新 logo 的议案》 ； 《关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》 。

内容: 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 9 月 29 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯 、 网站。 6、2007 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第一次会议在海南省三亚市亚龙湾天域大酒 店一楼会议室召开，会议应到董事 8 人，实际出席董事 8 人。会议审议并通过了以下议案： 1) 2) 3) 4) 《关于选举公司董事长的议案》 ； 《关于聘任公司高级管理人员的议案》 ； 《关于选举公司董事会专门委员会成员和主任人选的议案》 ； 《公司 2007 年第三季度报告》 。

内容: 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 10 月 25 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资 、 讯网站。 7、2007 年 10 月 30 日，公司第三届董事会第二次会议以通讯方式召开，会议应到董事 8 人，实际出席董事 8 人。会议审议并通过了以下议案： 1) 2) 《关于加强上市公司专项治理活动的整改报告的议案》 ； 《关于修订<公司章程>的议案》 。

内容: 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 10 月 31 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资 、 讯网站。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》及《董事会议事规则》 的规定和要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议。 具体内容如下： 1、公司于 2007 年 3 月 22 日召开 2006 年年度股东大会，审议通过了《2006 年年度董 事会工作报告》、《2006 年年度监事会工作报告》、《2006 年年度报告及年度报告摘要》、 《2006 年年度财务决算报告》、《2006 年年度利润分配预案》、《关于续聘审计机构的议 案》、《关于修改公司章程的议案》，决议自通过之日起开始实施。 2、公司于 2007 年 5 月 17 日完成 2006 年利润分配方案。以公司 2006 年度末总股本 132,132,000 股为基数，向全体股东每 10 股股份派现金股利 0.5 元（含税） ，合计派发现金 股利 6,606,600 元；同时，向全体股东每 10 股股份送红股 1 股、转增 2 股的比例转增股本。 3、公司于 2007 年 10 月 22 日召开 2007 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公 司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的议案》 ，决议自通过之日起第三 届董事会及第三届监事会成立运作。

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内容: （三）董事会审计委员会履职情况汇总报告 1、报告期内，公司高度重视证监机构关于公司治理专项活动的监管要求，总结审计委 员会以往工作， 并于公司第三届董事会第一次会议中以会议讨论纪要的方式要求切实提升董 事会审计委员会的规范化运作水平。 2、报告期内，董事会审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》 、公司《董事会审计 委员会工作细则》的规定，勤勉履行职责，董事会审计委员会就 2007 年半年度财务报告出 具了审计意见，经审核，董事会审计委员会认为：公司 2007 年半年度财务报告的内容真实、 准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏。 为配合公司 2007 年年度审计工作的开展，董事会审计委员会制定了《董事会审计委员 会年报工作规程》 根据规程， 。 董事会审计委员会与公司 2007 年年度审计机构－深圳南方民 和会计师事务所有限公司（以下简称“南方民和公司” ）对进场审计工作的时间安排进行了 协商并报董事会确定， 对南方民和公司提交的审计计划进行了审阅， 认为南方民和公司制订 的审计策略及计划符合审计规程，符合公司的实际情况。在南方民和公司进场前，审计委员 会于 2008 年 1 月 3 日组织相关人员对公司财务报表进行了审核，并形成了《2007 年年度财 务报表内审报告》 。审计期间，董事会审计委员会于 2008 年 1 月 10 日以电话约谈的方式对 审计报告的提交时间进行了督促。 对南方民和公司出具的审计意见， 公司审计委员会再次比 照公司财务会计报表进行审阅并形成《关于年审注册会计师 2007 年年度报告初审意见的书 面审核意见》 ，认为南方民和公司出具的审计规程遵循了《中国注册会计师独立审计准则》 ， 审计意见客观、公允、真实地反映了公司 2007 年度经营成果。为保证公司 2008 年度审计工 作的顺利开展，董事会审计委员会同意续聘南方民和公司为公司 2008 年年度审计机构。在 此基础上， 董事会审计委员会向董事会提交了 《关于深圳南方民和会计师事务所有限公司从 事 2007 年年度公司审计工作的总结报告》以及《关于续聘深圳南方民和会计师事务所有限 公司为公司 2008 年年度审计机构的决议》 。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》 、公司《董事 会薪酬与考核委员会工作细则》 的规定， 2007 年度公司定期报告中披露的关于公司董事、 对 监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。经评审，董事会薪酬与考核委员会认为： 公司定期报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬符合岗位评估要求。

内容: 六、公司本年度利润分配预案

内容: 根据深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出具的审计结果确认 2007 年度公司实现 销售收入 1,311,057,167.25 元， 归属于母公司所有者的净利润 14,817,838.34 元， 《公 根据 司章程》规定，提取 10%的法定盈余公积金计人民币 1,746,593.48 元，余下可供分配的净

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内容: 利润为 13,071,244.86 元，加上上年度未分配 37,081,054.62 元，本年度可供分配利润 50,152,299.48 元。 本公司年度分红派息预案为： 以公司 2007 年度末总股本 171,771,600 股为基数， 向全体股东每 10 股股份派现金股利 0.5 元（含税） ，合计派发现金股利 8,588,580 元。本次股利分配后剩余未分配利润 41,563,719.48 元，滚存至下一年度；本年度不进行资本公积金转增股本。

内容: 七、开展投资者关系管理的具体情况

内容: 报告期内，公司严格按照《证券法》《上市公司投资者关系管理指引》 、 、公司《投资者 关系管理制度》等法律、法规、规章的要求，完善投资者关系管理程序和投资者接待流程， 通过投资者专线电话、 投资者关系管理网络平台、 巨潮咨询网、 传真、 电子邮件等多种形式， 保证公司信息披露渠道的畅通。 1、公司认真接待投资者的电话咨询，并建立了相关记录档案，同时积极接待证券公司、 基金公司等机构投资者和个人投资者的实地调研和来访。 通过各种交流活动， 公司依法推介 自身发展战略和品牌价值，增进公司与投资者之间的交流。 2、公司于 2007 年 3 月 22 日组织公司董事长、总裁、独立董事、财务负责人、董事会 秘书等召开公司 2006 年度业绩网上说明会，在法律法规框架内，就公司经营管理情况，与 广大投资者充分互动，塑造公司发展的良好外部氛围。 3、公司 2006 年年度信息披露工作受到了监管部门的肯定，在深圳证券交易所中小企 业板块上市公司 2006 年信息披露考核评比中，公司继 2005 年再次获得“优秀”评级。

内容: 1、报告期内，公司指定的信息披露报纸为《证券时报》 。 2、独立董事对公司与关联方资金往来和对外担保情况的专项说明及独立意见。

内容: 根据《公司法》第16条和中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)文、 《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》(证监发[2005]120号)文、 《上市公司章程指引》(证监公司字[2006]38号)文第41条、第 77条以及深交所 《股票上市规则》 第九章、中小企业板投资者权益保护指引》深证上[2006]5 《 （ 号） 文第37条的规定要求。 作为中山华帝燃具股份有限公司 （以下简称"公司"） 的独立董事， 本着认真负责、实事求是的态度，对公司对外担保情况进行了认真的了解和查验：截止2007 年12月31日，公司没有发生为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司 持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。就此发表如下独立意 见：

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 公司建立了完善的对外担保风险控制制度，尤其是在监督的范围、内容、程序等都做出 了明确规定，报告期内，公司不存在对外担保事项，不存在违背与上述法律、法规规定的情 形。 特此说明 独立董事：陈共荣、彭世尼、任磊 3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占有资金情况的专项说明

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 关于 2007 年度中山华帝燃具股份有限公司与 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

内容: 中山华帝燃具股份有限公司全体股东：

内容: 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中山华帝燃具股份有限公司2007 年12月31日母公司及合并的资产负债表、 2007年度母公司及合并的利润表、 股东权益变动表 和现金流量表以及财务报表附注(以下简称“会计报表”)，并于2008年1月26日签发了无保 留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的要求， 中山华帝燃具股份有限公司 编制了本专项说明所附的2007年度中山华帝燃具股份有限公司与控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”。 ） 编制和对外披露汇总表， 并确保其真实性、 合法性及完整性是中山华帝燃具股份有限公 司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计中山华帝燃具股份有限公司2007年度会计报表 时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对， 在所有重大方面没有发现 不一致。 除了对中山华帝燃具股份有限公司实施于2007年度会计报表审计中所执行的对关联 方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解2007年度中山华帝燃具股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占 用情况， 2007年度中山华帝燃具股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 应当与已审计的会计报表一并阅读。

内容: 附件：2007年度中山华帝燃具股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

内容: 深圳南方民和会计师事务所 有限责任公司

内容: 中国注册会计师 周俊杰 中国注册会计师 陈志

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 2007 年度中山华帝燃具股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司

内容: 资金占用情况 应收其他关联方 应收其他关联方 合计 关联方名称 北京华盈多厨卫销 售有限公司 北京华盈多厨卫销 售有限公司 关联关系 联营公司 联营公司 会计科目 应收帐款 应收票据 年初数 本年增加 本年减少 24,083,202.11 年末余额 11,196,520.53 偿还款 项方式 现金 现金 11,196,520.53 资金占 用类型 经营性 经营性 备注

内容: 公司法定代表人：___黄文枝___

内容: 主管会计机构负责人：___陈富华___

内容: 会计机构负责人：__陈富华___

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》等法律、法规以及公司《章程》、 《监 事会议事规则》的相关规定，认真履行职责，共召开 5 次监事会会议，并列席参加了报告期 内召开的 1 次董事会和 2 次股东大会， 对公司的规范运作情况和董事会、 高级管理人员履行 职责的合法性、合规性进行监督，促进公司进一步完善法人治理，维护了公司和股东的合法 权益。现将报告期内监事会履行职责情况报告如下：

内容: 一、监事会工作情况 （一）监事会会议召开情况 1、2007 年 2 月 10 日，公司第二届监事会第十三次会议在公司办公楼四楼小会议室召 开，会议由关锡源先生主持，会议应到监事 5 人，实际出席监事 5 人。会议审议并通过了以 下议案： 1） 《2006 年年度监事会工作报告》 ； 2） 《2006 年年度报告及年度报告摘要》 ； 3） 《2006 年年度财务决算与 2007 年度财务预算报告》 ； 4） 《2006 年年度利润分配预案》 ； 5） 《关于续聘审计机构的议案》 ； 6） 《关于修改公司章程的议案》 ； 7） 《关于提请召开 2006 年年度股东大会的议案》 。 此次监事会决议公告刊登于 2007 年 2 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网站。 2、2007 年 4 月 26 日，公司第二届监事会第十四次会议在公司办公楼四楼小会议室召 开，会议由李家康先生主持，会议应到监事 5 人，实际出席监事 4 人（监事关锡源先生因出 差在外，委托监事李家康先生代为出席）。会议审议并通过了以下议案： 1）《关于变更公司会计政策、会计估计的议案》； 2）《中山华帝燃具股份有限公司 2007 年第一季度季度报告》。 此次监事会决议公告刊登于 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 讯网站。 3、2007 年 7 月 28 日，公司第二届监事会第十五次会议在公司办公楼四楼小会议室召 开， 会议由关锡源先生主持， 会议应到监事 5 人， 实际出席监事 5 人。 会议审议并通过了 《中 山华帝燃具股份有限公司 2007 年半年度报告及半年度报告摘要》。 此次监事会决议公告刊登于 2007 年 7 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资 讯网站。 4、2007 年 9 月 27 日，公司第二届监事会第十六次会议在公司办公楼四楼会议室召开， 会议由关锡源先生主持，会议应到监事 5 人，实际出席监事 5 人。会议审议并通过了《关于 监事会换届选举的议案》。 此次监事会决议公告刊登于 2007 年 9 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资 讯网站。 5、2007 年 10 月 22 日，公司第三届监事会第一次会议在海南省三亚市亚龙湾天域大酒 店一楼会议室召开，会议由关锡源先生主持，会议应到监事 5 人，实际出席监事 5 人。会议 审议并通过了以下议案： 1）《关于选举公司监事会召集人的议案》； 2）《公司 2007 年第三季度报告》。 此次董事会决议公告刊登于 2007 年 10 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网站。 （二）列席董事会及股东大会情况 报告期内，公司全体监事列席了 1 次董事会和 2 次股东大会，并对股东大会和董事 会的召开程序以及所作决议进行了监督。监事会认为：上述会议的召集、召开程序符合有关 法律、法规以及公司《章程》的规定，在此基础上作出的决议合法、有效。

内容: 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内， 监事会依法对公司的决策程序、 内部控制制度的建立与执行情况以及公司董 事、高级管理人员履行职务情况进行了严格监督。在此基础上，监事会认为：公司决策程序 严格遵守了《公司法》、《证券法》等法律、法规以及公司《章程》等作出的相关规定，建 立了完善的内部控制制度， 公司董事、 高级管理人员在执行公司职务过程中不存在违反法律、 法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: （二）检查公司财务情况 报告期内，公司财务制度遵循了《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规的相关规 定， 监事会认为， 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报 告真实、公允地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 （三）资金使用情况 报告期内，公司所有资金的使用均严格执行年度资金使用计划，切实履行内部审批、 审计程序。监事会认为，公司不存在超越权限使用资金的情况，资金的使用均合法、合规。 （四）收购、出售资产交易情况 经核实，报告期内公司未发生重大收购、出售资产等交易事项，不存在损害股东权益的 行为，不存在造成公司资产流失的情形。 （五）关联交易情况 报告期内， 公司与控股子公司及参股子公司之间的资金往来均为经营性往来， 公司与关 联方的交易遵循市场定价原则，交易价格公平公允，不存在损害公司和股东利益的行为。经 审核，报告期内公司未发生重大关联交易事项。 （六）关于公司 2007 年度定期报告的书面审核意见 根据《证券法》第 68 条的规定，监事会对公司 2007 年度一季度报告、半年度报告、 三季度报告、年度报告等定期报告编制的内容与格式进行了专项审核，经认真审核，监事会 认为：公司 2007 年度一季度报告、半年度报告、三季度报告、年度报告等定期报告的内容 真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况、经营成果、法人治理、业务发展情况 和主要风险，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司第二届监事会第十四次 会议、第十五次会议、第三届监事会第一次会议、第三次会议分别审议并通过公司 2007 年 度一季度报告、半年度报告、三季度报告、年度报告等定期报告。

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 二、报告期内公司未发生破产重整等相关事项。

内容: 三、报告期内公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托 公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司股权的事项。

内容: 四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项， 也无以前期间 发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。

内容: 五、报告期内公司无披露股权激励计划。

内容: 六、报告期内公司控股股东及其子公司没有发生占用公司资金的情形，也无发生重大关联交 易事项。

内容: 七、重大合同情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、在报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。

内容: 八、公司或持股 5％以上股东在报告期内的承诺事项

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 1、报告期内，股东及控 股股东均严格履行上述股 改承诺事项。 2、报告期内，股东中山 市联动投资有限公司累计 减持本公司股份6,825,544 股， 尚持有 18,182,892 股，

内容: 1、提出分红方案承诺：自实施股权分置改革 方案后，三年内每年提出将不低于当年实现 中山九洲实业有限公司 的可分配利润的50%用于利润分配的议案，并 保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 广东华帝经贸发展有限公司 2、九洲实业和华帝经贸承诺，其各自持有的 非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或转让。

内容: 占公司总股本的 10.59%， 1、提出分红方案承诺：自实施股权分置改革 减持比例及上市流通程序 方案后，三年内每年提出将不低于当年实现 严格履行 均符合相关规定。 的可分配利润的50%用于利润分配的议案，并 3、报告期内，公司高管 保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 陈富华先生累计减持本公 2、联动投资承诺，其持有非流通股股份自获 司股份 495,768 股， 尚持有 得上市流通权之日起，至少在十二个月内不 1,487,304 股，占公司总股 上市交易或者转让，并在该期限届满后，通 本的 0.87%，减持比例及上 过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公 市流通程序均符合上市公 司股份总数的比例在十二个月内不超过百分 司高管人员出售股份的相 之五，二十四个月内不超过百分之十。 关规定。

内容: 九、报告期内公司聘任深圳南方民和会计师事务所担任公司审计机构，具体报酬情况如下： 类别 财务审计费用 年度财务报告审计费用 2007 年 25 万元

内容: 截止2007年12月31日， 深圳南方民和会计师事务所已经连续6年为公司提供审计服务。

内容: 十、报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生受中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

内容: 十一、报告期内重要信息索引 序 号 1 2 3 4 5 日期 2007 年 2 月 13 日 2007 年 2 月 13 日 2007 年 2 月 13 日 2007 年 2 月 13 日 2007 年 2 月 13 日 公告编号 2007-001 2007-002 2007-003 2007-004 2007-005 公告内容 中山华帝燃具股份有限公司2006年年度报告摘要 中山华帝燃具股份有限公司第二届董事会第十三 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司第二届监事会第十三 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司关于召开2006年年度 股东大会的通知公告 中山华帝燃具股份有限公司关于2006年募集资金

内容: 披露报纸 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 年度使用情况的专项说明的公告 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 2007 年 2 月 13 日 2007 年 3 月 7 日 2007 年 3 月 23 日 2007 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 27 日 2007 年 5 月 10 日 2007 年 5 月 12 日 2007 年 5 月 22 日 2007 年 7 月 3 日 2007 年 7 月 14 日 2007 年 7 月 31 日 2007 年 7 月 31 日 2007 年 7 月 31 日 2007 年 7 月 31 日 2007 年 9 月 29 日 2007 年 9 月 29 日 2007 年 9 月 29 日 2007 年 9 月 29 日 2007 年 9 月 29 日 2007 年 10 月 23 日 2007 年 10 月 25 日 2007-006 2007-007 2007-008 2007-009 2007-010 2007-011 2007-012 2007-013 2007-014 2007-015 2007-016 2007-017 2007-018 2007-019 2007-020 2007-021 2007-022 2007-023 2007-024 2007-025 2007-026 2007-027 2007-028 中山华帝燃具股份有限公司独立董事关于公司对 外担保情况的专项说明和独立意见的公告 中山华帝燃具股份有限公司关于召开2006年年度 报告说明会的公告 中山华帝燃具股份有限公司2006年年度股东大会 决议公告 中山华帝燃具股份有限公司简式权益变动报告书 中山华帝燃具股份有限公司第二届董事会第十四 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司第二届监事会第十四 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司2007年第一季度报告 中山华帝燃具股份有限公司 2006 年度派息、 送股 及转增股本实施公告 中山华帝燃具股份有限公司关于限售股份持有人 出售股份情况的提示性公告 中山华帝燃具股份有限公司关于限售股份持有人 出售股份情况的提示性公告 中山华帝燃具股份有限公司第二届董事会第十五 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司关于加强上市公司治 理专项活动的自查报告及整改计划的公告 中山华帝燃具股份有限公司第二届董事会第十六 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司第二届监事会第十五 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司独立董事关于公司对 外担保情况的专项说明和独立意见的公告 中山华帝燃具股份有限公司2007年半年度报告摘 要 中山华帝燃具股份有限公司第二届董事会第十七 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司关于召开2007年第一 次临时股东大会的通知公告 中山华帝燃具股份有限公司第二届监事会第十六 次会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司独立董事提名人声明 中山华帝燃具股份有限公司关于职工监事选举结 果的公告 中山华帝燃具股份有限公司2007年第一次临时股 东大会决议公告 中山华帝燃具股份有限公司第三届董事会第一次

内容: 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 会议决议公告 29 30 31 32 2007 年 10 月 25 日 2007 年 10 月 31 日 2007 年 10 月 31 日 2007 年 11 月 7 日 2007-029 2007-030 2007-031 2007-032 中山华帝燃具股份有限公司第三届监事会第一次 会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司第三届董事会第二次 会议决议公告 中山华帝燃具股份有限公司关于加强上市公司治 理专项活动的整改报告 中山华帝燃具股份有限公司限售股份上市流通提 示性公告 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 十二、报告期内公司未发生《证券法》第六十七条、 《公开发行股票公司信息披露实施细则 （试行）第十七条所列的事项，以及公司董事会判断为重大事件的事项。

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 二、已审会计报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 4、合并股东权益变动表 5、母公司会计报表 6、合并资产减值准备明细表 7、资产减值损失表 8、净利润差异调节表 9、利润表调整项目表 10、新旧会计准则股东权益差异调节表 11、净资产收益率和每股收益有关指标计算表 三、会计报表附注 四、附 件 1、营业执照复印件 2、执业许可证复印件 3、证券期货相关业务许可证复印件

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 中山华帝燃具股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了中山华帝燃具股份有限公司（以下简称华帝股份）的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表，2007 年度的母公司及合并利润表，股东权益变 动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华帝股份管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为， 华帝股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 反映了华帝股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 深圳南方民和会计师事务所 有限责任公司

内容: 中国注册会计师 周俊杰 中国注册会计师 陈 志

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 合 并 资 产 负 债 表

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 资 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存 货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资 产 总 计 437,148,769.09 866,497,448.93 390,699,601.03 830,103,673.34

内容: 2007 年 12 月 31 日 附注 年末余额

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 合 并 资 产 负 债 表（续）

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 交易性金融性负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延税项负债 递延收益 其他非流动负债 非流动负债合计： 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计

内容: 2007 年 12 月 31 日 附注 年末余额

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 编制单位： 中山华帝燃具股份有限公司 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号 加： 营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 加：未确认投资损失 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净 少数股东损益 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.09 0.09 0.21 0.21 14,725,271.57 14,817,838.34

内容: 2007 年 1～12 月 附 本期金额

内容: 单位:人民币元 上期金额

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 合 并 现 金 流 量 表

内容: 编制单位: 中山华帝燃具股份有限公司 项 目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中： 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中： 子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公司法定代表人：黄文枝 2007 年度 附注 本期金额 1,491,231,848.69 2,773,554.29 1,494,005,402.98 962,647,230.33 67,990,424.47 82,708,387.34 324,661,013.49 1,438,007,055.63 55,998,347.35 单位:人民币 上期金额 1,406,782,628.03 7,778,242.88 1,414,560,870.91 909,107,153.86 68,125,146.99 78,975,459.10 254,670,253.15 1,310,878,013.10 103,682,857.81

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 合 并 现 金 流 量 表（补充资料）

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（收益以“-”号填列）

内容: 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,964,553.39 204,103,175.31 199,138,621.92

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 合 并 股 东 权 益 变 动 表

内容: 本年金额 归属于母公司股东权益 资 本 公 积 减 ： 库 存 股 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 57,224,325.80 4,708.95 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 归属于母公司股东权益 资 本 公 积 减 ： 库 存 股 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 56,194,566.38

内容: 上年金额 少 数 股 东 权 益

内容: 一、上年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3、与计入股东权益工项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和(二）小计 （三）股东投入和减少资本 1、股东投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般盈余公积 3、对股东的分配 4、其他 （五）、股东权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 母 公 司 资 产 负 债 表

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 资 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存 货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资 产 总 计 443,390,674.21 800,173,511.86 396,428,276.91 756,871,880.58

内容: 2007 年 12 月 31 日 附注 年末余额

内容: 单位：人民币元 年初余额

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 母 公 司 资 产 负 债 表（续）

内容: 编制单位： 中山华帝燃具股份有限公司 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 交易性金融性负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延税项负债 递延收益 其他非流动负债 非流动负债合计： 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加： 营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.19 0.19 6,184,961.44

内容: 2007 年 1～12 月 附注 本期金额

内容: 单位:人民币元 上期金额

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 母 公 司 现 金 流 量 表

内容: 编制单位: 中山华帝燃具股份有限公司 项 目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 2007 年度 本期金额

内容: 单位:人民币元 上期金额

内容: 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

内容: 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 支付的其他与投资活动有关的现 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公司法定代表人：黄文枝

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 母 公 司 现 金 流 量 表（补充资料）

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（收益以“-”号填列）

内容: 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,841,987.01 21,803,755.57 137,114,876.55 160,956,863.56 160,956,863.56 139,153,107.99

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司

内容: 上年金额 盈 余 公 积 未 分 配 利 润

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 本期增 加数 2007 年 12 月 31 日 本期减少数 项 目 期初余额

内容: 因资产 价值回 升转回 因发生事 实损失冲 销数 因出售资 产转出数 其他原因 转回（减 少）数

内容: 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：外购商品 原材料 产成品 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资

内容: 五、固定资产减值准备合计 其中：机器设备 电子设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备

内容: 说明：如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥栏即可。

内容: 主管会计工作负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司

内容: 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 净 利 润 差 异 调 节 表

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司

内容: 项目 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 0 0 0 0 0 0 0 52,741.14 -52,741.14 27,527,191.55

内容: 主管会计机构负责人：陈富华

内容: 利 润 表 调 整 项 目 表

内容: 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司

内容: 项目 营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 净利润

内容: 主管会计机构负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 编号 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益 1 （原会计准则） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算 的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投 2 3 4 5 6 7 资性房地产 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重 组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商 誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值 准备 8 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以及 以公允价值计量且其变动计 9 10 11 12 13 14 15 入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 子公司追溯调整影响公司按 照股权比例享有的净资产份 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新 会计准则） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 0 0 0 原因说明

内容: 公司 2006 年年度报告披露的股东权益差异调节表与 2007 年年度报告披露数无差异 公司法定代表人：黄文枝 主管会计工作负责人：陈富华 会计机构负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 净资产收益率和每股收益有关指标计算表

内容: 编制单位: 中山华帝燃具股份有限公司 报告期利润 一、相关指标： 主营业务利润 营业利润 归属于母公司所有者的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润

内容: 净资产收益率％ 全面摊薄 加权平均

内容: 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 二、计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润В期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润В期末股份总数 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE=---------------------------------E0+NPВ2+EiвMiВM0-EjвMjВM0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS=---------------------------------S0+S1+SiвMiВM0-SjвMjВM0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益的计算公式如下： 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)в(1-所得税率)]/(S0+S1+SiвMiВ M0－SjвMjВM0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计 算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 (4) 非经常性损益扣除项目情况如下： 非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 各项营业外收入、支出 补贴收入 所得税影响数 合计 公司法定代表人：黄文枝 主管会计工作负责人：陈富华 金额 1,299,820.22 194,973.03 1,104,847.19 会计机构负责人：陈富华

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元

内容: 附注一、公司基本情况 中山华帝燃具股份有限公司 （以下简称公司或本公司） 的前身为中山华帝燃具有限公司。 2001 年 10 月 25 日，公司召开 2001 年临时股东会，决议通过根据北京天华会计师事务所出 具的天华审字 2001（455）号《审计报告》的结果，将公司截止 2001 年 9 月 30 日的净资产 5365 万元，其中实收资本 8,642,000.00 元，资本公积 30 万元，盈余公积 4,773,206.91 元， 未分配利润 39,934,793.09 元，按 1：1 的比例折为 5365 万股。2001 年 11 月， 经广东省经 济贸易委员会粤经贸监督[2001]1008 号文及广东省人民政府粤办函[2001]673 号文批准，中 山华帝燃具有限公司由中山九洲实业有限公司等六个原股东共同变更设立股份有限公司， 注 册资本总额为 5365 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]132 号文核准，由主承销商华欧国际证 券有限责任公司代理公司采用全部向二级市场投资者定价配售的方式于2004年8月17号 首次向社会公众发行人民币普通股 2,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价为人民币 8.00 元，社会公众股股东均以货币资金出资。上述股本已经深圳南方民和会计师事务所有限责 任公司深南验字(2004)第 103 号验资报告验证。2004 年 11 月 3 日，公司领取 4400001009963 号企业法人营业执照。公司注册地址：广东省中山市小榄镇九洲工业开发 区，法定代表人：黄文枝，注册资本总额变更为 7865 万元。公司经营范围：生产销售燃 气具系列产品，家庭厨房用品，家用电器及配件，自产产品的售后服务。企业自有资产投 资， 经营本企业自产产品及技术的出口业务； 经营本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外； 具体按[2002]粤外经贸发登记字第 029 号经营） 。 2005 年 4 月 18 日，公司召开 2004 年度股东大会并审议通过了 2004 年度分红派息方 案，方案规定：以公司 2004 年度末总股本 78,650,000 股为基数，向全体股东每 10 股股份 派现金股利 4 元（含税） ，合计派发现金股利 31,460,000 元；同时，用资本公积金向全体 股东以每 10 股股份转增 4 股的比例转增股本。本次股利分配后公司总股本由 78,650,000 股增加为 110,110,000 股， 并经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字(2005) 第 024 号验资报告验证，公司注册资本总额变更为 11,011 万元。 2005 年 10 月 24 日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《中山华帝 燃具股份有限公司股权分置改革方案》 。方案规定，公司的非流通股股东为使其所持股份 获得上市流通权，以 2005 年 10 月 12 日公司总股本 11,011 万股为基数，向流通股股东安

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内容: 排对价 1,155 万股股票，即流通股股东持有的每 10 股流通股将获得非流通股股东安排对 价 3.3 股股份。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其中：无限售条件的股份为 4,655 万股， 占公司总股本的 42.28%； 有限售条件的股份为 6,356 万股， 占公司总股本的 57.72%。 2006 年 5 月 10 日，公司召开 2005 年度股东大会并审议通过了 2005 年度利润分配方 案，方案规定：以公司 2005 年度末总股本 110,110,000 股为基数，向全体股东每 10 股股 份派现金股利 2 元（含税） ，合计派发现金股利 22,022,000 元；同时，用资本公积金向全 体股东以每10股股份转增2股的比例转增股本。 本次股利分配后公司总股本由110,110,000 股增加为 132,132,000 股， 并经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字(2006) 第 YA1-006 号验资报告验证。 根据公司第二届董事会第十三次会议及 2006 年度股东大会决议，以 2006 年度末 总股本 132,132,000 股为基数，用未分配利润向全体股东以每 10 股股份送红股 1 股，用资 本公积金向全体股东以每 10 股股份转增 2 股的比例转增股本，变更后的注册资本为人民 币 171,771,600.00 元,并经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字(2007)第 YA1-005 号验资报告验证。 本财务报告于 2008 年 1 月 26 日由本公司董事会报出。 附注二、财务报表的编制基础 本公司原执行财政部 2000 年 12 月 29 日颁布的企业会计准则 （以下简称原会计准则） 和《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业 会计准则（以下简称企业会计准则） 。2007 年度财务会计报表为公司首份按照企业会计准 则编制的年度财务报表。本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实 际发生的交易及事项，遵循企业会计准则进行确认和计量，同时，按照《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、中国证监会《关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的相关规定，对资产负债表期初数和利润表、现金流量表同期 可比数据进行追溯调整，将调整后的金额作为本期财务报表的比较数据，追溯调整涉及的 主要是递延所得税资产等项目。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司董事会声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地 反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 附注四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

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内容: 1、会计准则 本公司执行财政部颁发的新企业会计准则，即《企业会计准则――基本准则》和其他各 项具体会计准则，未尽事宜遵从国家有关规定。 2、会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账原则。 会计计量主要采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各 项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 5、外币折算 本公司发生外币交易时，按交易发生日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折算成记账 本位币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率折 算。 资产负债表日，对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产 生的汇兑差额，计入当期损益；对于外币非货币性项目，其中以历史成本计量的外币非货币 性项目，不产生汇兑差额；以公允价值计量的外币非货币性项目，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，记入当期损益。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用的原 则处理。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、金融资产和金融负债的计量 ⑴金融资产的分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③应收款项； ④可供出售金融资产。

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内容: ⑵金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。 ⑶金融资产和金融负债的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债： 按取得时的公允价值 作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股 利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在 持有期间按照摊余成本和实际利息计算确认的利息收入，计入投资收益。 ③应收款项： 应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。 资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面 价值之间的差额计入当期损益。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的， 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 对于非重大的应收款项按市场和账龄等特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在 资产负债表日的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司应收款项坏账准备计提 比例如下：

内容: ④可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 在持有期间取得的的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日，可供出售金融资产 以公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） ⑷金融资产转移的确认和计量 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

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内容: 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ⑸金融资产减值损失的计量 ①对于持有至到期投资、应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值 与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ②对于可供出售金融资产，如其公允价值持续发生较大幅度的下降，或这种下降属于非 暂时性的，确认减值损失，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形 成的累计损失一并转出，计入减值损失。 8、存货的核算方法 （1）存货分为外购商品、原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品等。 （2）存货按照成本进行初始计量，各类存货的购入与入库按实际成本计价。购入的存货 按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用及运输途中的合理损耗、入库前的 挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为实际成本； 库存商品发出按加权平均 法计价；低值易耗品、包装物和物料用品于领用时一次性摊销。 （3）公司存货采用永续盘存制，每年期末至少盘点一次。 （4）年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本的， 以成本与可变现净值孰低法计价， 并按单个存货项目的可变现净值 低于成本的差额计提存货跌价准备。 9、长期股权投资核算方法 ⑴长期股权投资分类 长期股权投资包括：对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和其他权益性 投资。 ⑵长期股权投资初始投资成本的确定 ①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的， 在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直 接相关费用作为其初始投资成本。 ③除企业合并形成以外的： 以支付现金取得的， 按照实际支付的购买价款作为其初始投

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内容: 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的， 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 （合同或协议约定价值 不公允的除外） 。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始成本按《企业会计准则第 7 号――非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始成本按《企业会计准则第 12 号――债 务重组》确定。 ⑶长期股权投资的核算方法 ①对子公司投资和不具有共同控制、重大影响的其他权益性投资采用成本法核算。 ②对具有共同控制和重大影响的投资被投资单位即对合营企业投资和对联营企业投 资，采用权益法核算。 ⑷长期股权投资减值损失的处理 ①按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额 计算确认减值损失。 ②其他长期股权投资，根据其账面价值高于可收回金额的差额，计提长期股权投资减 值准备，计入当期损益。 10、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产的标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： A．为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； B．使用寿命超过一个会计年度； （2）固定资产的计价方法 ⑵固定资产计价：固定资产按购建时的成本进行初始计量。 （3）固定资产的折旧方法 采用“年限平均法”计提折旧。按照固定资产原价扣除预计净残值后按使用寿命平均计提， 已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额。各类固定资产折 旧率如下：

内容: 资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 使用年限 20-50 年 10 年 5年 5年 76 年折旧率 1.8-4.5% 9% 18% 18%

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内容: ⑷固定资产后续支出：固定资产更新改造等后续支出，如果该项支出导致流入企业的经 济利益超过了原先的估计且支出能可靠地计量，则计入固定资产成本，同时终止确认被替换 部分的账面价值；不符合以上条件的固定资产修理费用等，发生时计入当期损益。 ⑸固定资产减值准备：资产负债表日，对固定资产逐项检查，对于账面价值高于可收回 金额的差额，计提固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项固定资产计 提。 11、 在建工程核算方法 （1）在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账。 其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇 兑损益。工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。 待办理竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备： 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计 提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： 一是长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；二是在建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足以证 明在建工程已经发生了减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额， 因专门借款和一般借款而发生的利息及专门借款发生的折价或溢价的 摊销、汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化: a. 资产支出已经发生; b. 借款费用已经发生; c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 除此之外的借款费用，在发生时确认为当期费用。 （2）资本化金额的确定 资本化期间，每一会计期间的利息资本化金额按以下原则确定: a. 为购建资产借入专门借款，资本化金额为专门借款当期实际的利息费用减去尚未 动用的借款产生的利息收入或暂时性投资取得的投资收益; b. 为购建资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定一般借款应予资本化的利息金额。

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内容: （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的 借款费用于发生当期确认费用。 13、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产按照成本进行初始计量，研究开发项目研究阶段的支出，计入当期损益，研 究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时，予以资本化： （1） 、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2） 、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或该无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4） 、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量 （2）无形资产的摊销政策 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命期内按直线法摊销，其应摊销金 额为其成本扣除预计净残值和已计提的无形资产减值准备累计金额。 使用寿命不确定的无形 资产不进行摊销。 （3）无形资产减值准备 资产负债表日，对无形资产逐项检查，对于账面价值高于可收回金额的差额，计提无 形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项无形资产计提。当存在下列情 况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一 是某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足以证明某项无 形资产实质上发生了减值的情形。 14、其他资产核算方法

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内容: （1）开办费:在发生时进入当期损益； （2）长期待摊费用:在受益期内平均摊销；对不能使以后会计期间受益的费用项目，将 尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 15、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社 会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关 系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 （1）辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议， 当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划 （或提出自愿裁减建 议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与 职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。 （2）其他方式的职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根 据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。 16、 政府补助的核算 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，与资产相关的政府补 助计入递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益， 与收益相关的政府补助用 于补偿企业以后期间相关费用或损失的确认为递延收益， 在确认相关费用的期间记入当期损 益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接记入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，若存在相关递延收益，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分记入当期损益；不存在相关递延收益的，直接记入当期损益。 17、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 所需支出存 在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同的， 最佳估计数应当按照该范围内 的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理： （一）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

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内容: （二）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的， 则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认原则 ⑴本公司销售商品同时满足下列条件时确认收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制； ③与交易相关的经济利益很可能流入公司； ④收入的金额能够可靠计量； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。 ⑵本公司提供劳务交易的结果能够可靠的估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收 入，能够可靠估计指同时满足下列条件： ①公司劳务收入的金额能够可靠计量； ②与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； ③劳务的完成进度能够可靠地确定； ④相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。 19、所得税的会计处理方法： ⑴所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 ⑵公司在取得资产、负债时，确定计税基础，在资产负债表日，按照暂时性差异与适用 所得税税率计算的结果， 确认递延所得税负债、 递延所得税资产以及相应的递延所得税费用 （或收益） 。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表编制原则：本公司对能够实施控制的被投资单位列入合并财务报表 范围； （2） 纳入本公司合并会计报表范围内的子公司执行与母公司一致的会计政策。 合并会计报表编制方法： 合并财务报表应当以母公司和其子公司的财务报表为基础， 根 据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。母公司应当 统一子公司所采用的会计政策， 使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。 合并时将母公 司与各子公司相互间的重要投资、 往来、 存货购销等内部交易及其未实现内部销售损益抵消 后逐项合并，并计算少数股东权益。 附注五、税 项

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内容: 本公司适用的主要税种和税率：

内容: 税 增值税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 种 计税依据 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳 应交流转税额 应交流转税额 应纳税所得额 税 率 17% 5% 3% 15%、33%

内容: 注（1）2007 年 4 月 28 日，公司被广东省科学技术厅认定为高新技术企业，并颁发 0344020B0111 号《高新技术企业认定证书》 ，有效期为两年。根据中共广东省委省政府粤发 [1998]年 16 号《中共广东省委、广东省人民政府关于依靠科技进步推动产业结构优化升级 的决定》的相关规定，凡经认定的高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。故公司 （母公司）享受 15%所得税率的优惠政策，各子公司的所得税率为 33%。 注（2）根据中山市地方税务局相关文件规定，从 2006 年 1 月 1 日起（申报期） ，公司 的教育费附加比率调整为 3%。 附注六、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1、根据企业会计准则解释第一号规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。根据上述 规定， 公司追溯调整了对子公司的长期股权投资， 调整减少母公司所有者权益 17,675,964.40 元 （其中未分配利润 15,908,367.96 元、 盈余公积 1,767,596.44 元） 对合并财务报表无影响。 。 2、本公司对所得税的处理原采用应付税款法，2007 年 1 月 1 日起执行企业会计准则，采 用资产负债表债务法进行会计核算。本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，对 2006 年度财务报表追溯调整的事项如下：

内容: 同时，本公司按《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》要求的格式编制财务报告。 附注七、控股子公司及合营企业

内容: 公司名称 杭州华盈厨卫有 限公司 中山市华帝集成 厨房有限公司 注册地 杭州萧山区经济技术 开发区建设三路 50 号 中山市小榄镇九洲基 广胜路 7 村工业区 法人 代表 黄启均 黄启均 注册资本 500 万元 400 万元 实际投资额 500 万元 340 万元 持股 比例 100% 85% 主营业务 销售燃气灶具、抽油烟机、燃气热水器、电热水 器、太阳能热水器、消毒柜等 生产销售板式橱柜及其配套产品（含拉篮、吊挂 件、抽屉导轨、橱柜功能件） ，五金制品。销售 家用电器、燃气具、餐具。

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 上海华帝厨卫有 限公司 中山市华帝生活 电器有限公司 闵行区吴中路 1029 号 A 楼四层东座 中山市小榄镇九洲基 工业区 黄启均 100 万元 90 万元 90%

内容: 销售燃气灶具、抽油烟机、燃气热水器、电热水 器、太阳能热水器、消毒柜等 制造、销售：电磁炉、电饭锅、电热水壶、电烤 箱、面包机、搅拌机、豆浆机、电子咖啡壶、空 气加洁机、空气清新机、饮水机、电风扇

内容: 根据公司与中山市豪斯摩特电器有限公司签订的《股权转让协议》 ，公司受让中山市豪 斯摩特电器有限公司持有的杭州华盈厨卫有限公司 10％的股权， 受让价款为 3390588.37 元， 至此，公司合计持有杭州华盈厨卫有限公司股权比例增至 100％。 附注八、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金

内容: 种 现 金 类 2007.12.31 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 2006.12.31 折合率 折人民币

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 注：其他货币资金2007年12月31日余额主要系银行承兑汇票保证金。 2、应收票据

内容: 3、应收账款 （1）应收账款按账龄披露

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: （2）应收账款按性质分类

内容: 注（1）公司一年以内的应收账款计提坏账准备比例（5‰）较低的原因: A、公司销售政策规定：按经销商年销售额的大小从提货额中收取一定比例的市场保证金。 B、公司与经销商的货款结算制度为结清上笔货款方能提下笔货物。而且公司的一级 经销商与公司保持了多年的合作关系，信誉良好，因此货款的回收有保证。 C、公司历年应收账款回收状况良好。 D、公司应收账款的周转速度较快。 注（2）应收账款 2007 年 12 月 31 日余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 注（3）应收账款2007年12月31日余额中前五名欠款单位合计57,202,840.29元，占应收账款总额 的52.29%。 4、预付款项

内容: 注：预付款项 2007 年 12 月 31 日余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 5、其他应收款 （1）其他应收款按账龄披露

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: （2）其他应收款按性质分类

内容: 注（1）其他应收款 2007 年 12 月 31 日余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 单位欠款。 注（2）其他应收款2007年12月31日余额中前五名欠款单位合计2,303,117.92元，占其他应收款总 额的 18.46%。 期末余额较大的欠款单位：

内容: 欠款单位 中山市小榄镇九洲基经济联合 社 广东工业大学 期末余额 欠款性质或内容 出售固定资产款 连续自动配气系统保证金

内容: 社保基金 中国五金制品协会

内容: 中山华帝燃具股份有限公司 委托加工物 低值易耗品 包装物 合计

内容: 存货跌价准备增减变动情况：

内容: 外购商品 原材料 产成品 库存商品 合 计

内容: 注： 公司期末根据对存货的清理盘查以及与目前市场价格的比较情况， 将可变现净值低 于存货成本的差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值确定的依据为原材料、 外购商品和库 存商品以最近进价,产成品以售价减去合理费用,在产品以完工程度与产成品比价作为可变现 净值。 7、其他流动资产

内容: 项 目 保险费 产品检测费 待扣税金 租赁费 产品设计费 电脑耗材 产品认证费 广告费 自制模具 合 计 2007.12.31 2006.12.31 结存原因 摊销期限未满 摊销期限未满 系在途存货的增值税进项税额过渡科目 摊销期限未满 摊销期限未满 摊销期限未满 摊销期限未满 摊销期限未满 摊销期限未满

内容: 注：其他流动资产 2007 年 12 月 31 日余额比年初减少 62.30%，主要系广告费摊销影响 所致。 8、长期股权投资

内容: （1）按控股程度列示如下：

内容: 上述按权益法核算的其他股权投资详细情况列示如下:

内容: 北京华盈多厨卫销售有限公司 中山市达伦工贸有限公司

内容: 被投资单位 权益增减额 -

内容: 固定资产类别 固定资产原价： 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 合 计 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31

内容: 累计折旧： 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 合 计

内容: 固定资产净值 减： 固定资产减值准备* 固定资产净额

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 注：公司固定资产抵押事项详见附注十一。 10、在建工程

内容: 注： （1） ：公司无形资产主要为土地使用权，由于不存在其给公司带来未来经济利益的能力 降低、市价大幅下跌并导致其预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值 准备。 注： （2） ：公司无形资产抵押事项详见附注十一。 12、长期待摊费用

内容: 项 目 原始发生额 2006.12.31 本期减 本期增加额 本期摊销额 少 累计摊销额 2007.12.31

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 16、应付账款 应付账款 2007 年12 月 31 日余额中无欠付持本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单 位款项。 17、预收款项 预收款项 2007 年12 月 31 日余额中无欠付持本公司5% （含 5%） 以上表决权股份的股东单 位款项。 18、应付职工薪酬

内容: 项 工资 职工福利费 住房公积金 目 2006.12.31 本期增加额 本期减少 2007.12.31

内容: 中山华帝燃具股份有限公司 因解除劳动合同给予 的补偿 职工社保 职工教育经费 合 计

内容: 税 增值税 企业所得税 城市维护建设税 营业税 个人所得税 教育费附加 堤围费 合 计 种 税 率 17% 15%、33% 5% 5% 应交流转税额的 3% 销售收入的 1‰ 2007.12.31 2006.12.31

内容: 注：本公司报告期税率情况及税收减免情况详见附注五。 20、其他应付款 其他应付款2007 年12 月31 日余额中无欠付持本公司 5% （含 5%） 以上表决权股份的股东单 位款项。

内容: 21、一年内到期的非流动负债 （1） 一年内到期的长期借款

内容: 2007.12.31 原币 信用借款: 人民币 合 计 折人民币 原币 2006.12.31 折人民币

内容: 项 借款利息 水电费 运费 租赁费 促销费 返利 目 结存原因 尚未支付的借款利息 尚未支付的水电费 尚未支付的运费 尚未支付的租赁费 尚未支付的促销费 尚未支付的返利 89 2007.12.31 2006.12.31

内容: 中山华帝燃具股份有限公司 广告费 合 计 尚未支付的广告费

内容: 借款条件及币种 原币 抵押借款： 人民币 信用借款: 人民币 合 计 2007.12.31 折人民币 原币 2006.12.31 折人民币

内容: 接受国家拨入的专项拨款 合 计

内容: 与资产相关的政府补助 合 计

内容: 公司本年收到“太阳能燃气联合供热设备生产技术改造”项目财政补助资金 5,000,000.00 元。公司将上述财政补助资金确认为递延收益，本期计入营业外收入的金 额为 500,000.00 元。

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 小 法定公益金 合 计 计

内容: 本年归属于母公司所有者的净利润 加：年初未分配利润 减：提取盈余公积 对股东的分配 期末未分配利润

内容: 中山华帝燃具股份有限公司 其中：拟分配现金股利

内容: 注 1：根据公司第二届董事会第十三次会议及 2006 年度股东大会决议，以 2006 年度末总 股本 132,132,000 股为基数，用未分配利润向全体股东以每 10 股股份送红股 1 股、分配现金 股利 0.5 元（含税） ，用资本公积金向全体股东以每 10 股股份转增 2 股的比例转增股本。公 司已于 2007 年支付现金股利 6,606,600.00 元。 注 2：根据公司第三届董事会第三次会议决议，拟以 2007 年度末总股本 171,771,600 股为 基数，每 10 股分配现金股利 0.50 元（含税） ，总现金分配为 8,588,580.00 元。以上利润分配 预案尚需通过股东大会决议通过。 30、营业收入及成本 (1)主营业务收入及成本

内容: 营业收入 地 区 2007 年度 华北地区 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 营业成本 营业毛利

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内容: （3）其他业务收入及成本

内容: 材料销售 品牌使用 费收入 租赁收入 其他收入 软件销售 收入 小计 公司内 部相互 抵销 合 计

内容: 项目 营业税 城市维护建设税 教育费附加 其他附加费 合 计 计缴标准 5% 3% 5% 2007 年度 2006 年度

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内容: 项 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 合 计 目 2007 年度 2006 年度

内容: 应收帐款坏帐准备 其他应收款坏帐准备 存货跌价准备 固定资产减值准备

内容: 项 罚款净收入 处理固定资产净收益 奖励收入 其他 政府补助 合 计 目 2007 年度 2006 年度

内容: 项 罚款支出 捐赠支出 处理固定资产净损失 其他 固定资产盘亏 合 计 目 2007 年度 2006 年度

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内容: 37、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 主要项目 广告宣传费 销售服务费 业务招待费 差旅费 运输费 办公费 租赁费 新产品开发费 其他费用及往来 合 计 2007 年度

内容: 项 目 2007 年度 2006 年度 处置长期股权投资净收益 营业外收入 减：营业外支出 补贴收入 减：所得税影响数 合 计 3,377,552.79 2,077,732.57

内容: 附注九、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 （1）应收账款按账龄披露

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: （2）应收账款按性质分类

内容: 注（1）公司一年以内的应收账款计提坏账准备比例（5‰）较低的原因: A、公司销售政策规定：按经销商年销售额的大小从提货额中收取一定比例的市场保证 金。 B、公司与经销商的货款结算制度为结清上笔货款方能提下笔货物。目前公司的一级 经销商与公司保持了多年的合作关系，信誉良好，因此货款的回收有保证。 C、公司历年应收账款回收状况良好。 D、公司应收账款的周转速度较快， 。 注（2）应收账款 2007 年 12 月 31 日余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 注（3）应收账款 2007 年 12 月 31 日余额中前五名欠款单位合计 60,876,560.69 元，占应收账款 总额的 56.37%。 2、其他应收款 （1）其他应收款按账龄披露

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: （2）其他应收款按性质分类

内容: 注（1）其他应收款 2007 年 12 月 31 日余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 单位欠款。 注 （2）其他应收款2007年12月31日余额中前五名欠款单位合计6,924,397.55元，占其他应收款 总额的60.97%。 期末余额较大的欠款单位：

内容: 欠款单位 中山市小榄镇九洲基经济联合社 广东工业大学 期末余额 欠款性质或内容 出售固定资产款 连续自动配气系统保证金 品牌使用费 品牌使用费 品牌使用费

内容: 中山市华帝生活电器有限公司 中山市华帝集成厨房有限公司

内容: 注：公司长期投资的变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （1）按控股程度列示如下：

内容: 投 资 金 额 被投资单位名称 投资 期限 本期 初始投资额 追 加 投资额 权益 调整 杭州华盈厨卫有限公司 10 年 4,500,000.00 3,390,588.37 7,890,588.37 100% 累计权 益调整 2007.12.31 投资 比例 减值 准备

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内容: 4、营业收入及成本 (1)主营业务收入及成本

内容: 项 目 炉具 抽油 烟机 热水 器 其他 合 计 2007 年度 营业收入 2006 年度 2007 年度 营业成本 2006 年度 2007 年度 营业毛利 2006 年度

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 2007 年度 客 户 销售额 占公司全部销 售收入的比例 销售额 2006 年度 占公司全部销 售收入的比例

内容: （3）其他业务收入及成本

内容: 材料销售 品牌使用费收 入 租赁收入 其他收入 合 计

内容: 产生投资收益的来源 交易性金融资产出售收益 可供出售金融资产出售收益 长期股权投资收益 其中：成本法核算公司分配的利润 按权益法核算被投资单位净利润增减额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他 合 计 13,500,000.00 13,500,000.00 2007 年 1-9 月 2006 年度

内容: 附注十、关联方关系及其交易

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: （1）存在控制关系的关联方

内容: 关联方名称 中山九洲实业有 限公司 广东华帝经贸发 展有限公司 杭州华盈厨卫有 限公司 经济性质或类型 有限责任公司 法定 代表人 邓新华 注册地址 中山市小榄镇龙山路迎龙 居 7 号地铺 中山市小榄镇南堤路 68 号 与本公司关系 母公司 公司第三大股 东，公司的母 公司关联方 子公司 主营业务 生产、销售金属制品、微型电机、家 用电器配件 高技术产品开发、投资办实业 销售燃气灶具、抽油烟机、燃气热水 器、电热水器、太阳能热水器、消毒 柜等 生产销售板式橱柜及其配套产品（含 拉篮、吊挂件、抽屉导轨、橱柜功能 件） ，五金制品。销售家用电器、燃气 具、餐具。 制造、销售：电磁炉、电饭锅、电热 中山市华帝生活 电器有限公司 有限责任公司 黄启均 中山市小榄镇九洲基工业 区 子公司 水壶、电烤箱、面包机、搅拌机、豆 浆机、电子咖啡壶、空气加洁机、空 气清新机、饮水机、电风扇 上海华帝厨卫有 限公司 有限责任公司 黄启均 闵行区吴中路 1029 号 A 楼 四层东座 子公司 销售燃气灶具、抽油烟机、燃气热水 器、电热水器、太阳能热水器、消毒 柜等

内容: 杭州萧山区经济技术开发 区建设三路 50 号

内容: 中山市华帝集成 厨房有限公司

内容: 中山市小榄镇九洲基广胜 路 7 村工业区

内容: （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 关联方名称 中山九洲实业有限公司 广东华帝经贸发展有限公司 杭州华盈厨卫有限公司 中山市华帝生活电器有限公司 中山市华帝集成厨房有限公司 上海华帝厨卫有限公司 2006.12.31 1300 万元 2500 万元 500 万元 200 万元 400 万元 100 万元 本期增加 本期减少 2007.12.31 1300 万元 2500 万元 500 万元 200 万元 400 万元 100 万元

内容: （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: （4）不存在控制关系的关联方关系的性质

内容: 关联方名称 中山市联动投资有限公司 中山市本华商贸有限公司 北京华盈多厨卫销售有限公司 中山华帝取暖电器有限公司 公司第二大股东 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 公司的参股公司 同一实际控制人 与本企业的关系

内容: 中山华帝燃具股份有限公司

内容: 定价政策：按照市场价格定价。 （2）采购货物

内容: 定价政策：按照市场价格定价。 （3）许可协议 根据公司 2007 年第二届十七次董事会会议决议，公司授权中山华帝取暖电器有限公 司使用华帝品牌注册商标，并按其年度销售收入的 2％收取商标使用费。 （4）关联方应收应付款项

内容: 附注十一、抵押及担保 本公司与交通银行股份有限公司中山分行签订最高额抵押合同， 将位于中山市小榄镇 永宁及九州基工业区土地及房产抵押给交通银行股份有限公司中山分行， 2007 年 1 月 30 为 日至2010年1月29日公司与交通银行股份有限公司中山分行签订的全部主合同提供最高额 为 5000 万元的抵押担保。

内容: 附注十二、或有事项 本公司报告期无需要说明的或有事项。

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内容: 本公司报告期无需要说明的承诺事项。 附注十四、资产负债表日后事项 本公司报告期无需要说明的资产负债表日后事项。

内容: 附注十五：利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31）

内容: 附注十六、净利润差异调节表 单位： （人民币）元

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内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27,527,191.55

内容: 上述 2007 年度公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》及 有关规定编制。

内容: 法 定 代 表 人: 日

内容: 主管会计工作的公司负责人: 日

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内容: 1、载有法定代表人、会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

内容: 中山华帝燃具股份有限公司 法定代表人、董事长：黄文枝 董事： 黄启均 ； 陈富华 ；邓新华 ；