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内容: Author: huanglimin

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 1-1-1、2007年年度报告 _定稿_.doc

内容: 横店集团东磁股份有限公司

内容: Hengdian Group DMEGC Magnetics Co.,Ltd

内容: 2007 年年度报告

内容: 披露日期：2008 年 2 月 26 日

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第一节 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司全体董事均出席了本次董事会会议。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长何时金先生、主管会计工作负责人张芝芳女士和会计机构负责人贾 华东先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 第二节 公司基本情况

内容: 一、基本情况简介： 股票简称 股票代码 上市证券交易所 横店东磁 002056 深圳证券交易所 董事会秘书 姓名 电话 传真 电子信箱 联系地址 吴雪萍 0579-86551999 0579-86555328 wxp@dmegc.com.cn 浙江省东阳市横店工业区 证券事务代表 何 静 投资者关系管理负责人 吴雪萍 0579-86551999 0579-86555328 wxp@dmegc.com.cn

内容: 二、公司法定中文名称：横店集团东磁股份有限公司 英文名称：Hengdian Group DMEGC Magnetics Co., Ltd. 中文简称：横店东磁 英文简称：DMEGC 三、公司法定代表人：何时金 四、公司注册地址：浙江省东阳市横店工业区 公司办公地址：浙江省东阳市横店工业区 邮政编码：322118 公司国际互联网网址：http://www.chinadmegc.com 公司 E-mail：gfgs@dmegc.com.cn 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、其他有关资料： （一）公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 30 日 第一次变更注册登记日期：2006 年 7 月 28 日 最近一次变更注册登记日期：2007 年 11 月 20 日

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内容: 公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局 （二）公司法人营业执照注册号：330000000013406 （三）公司税务登记号码：330783712560751 （四）公司组织机构代码：71256075-1 （五）公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地址：浙江省杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6-10 层

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内容: 第三节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司 2007 年度主要财务指标 指 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增减额 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下： 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受除外） 其他营业外收支净额 企业所得税影响数（所得税减少以"－"表示） 合计 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据： 2007 年 调整前 利润总额

内容: 归属于上市公司 股东的净利润

内容: 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润

内容: 标

内容: 额

内容: 经营活动产生的 现金流量净额

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内容: 本年末 比上年 末增减 （％） 调整后

内容: 调整前 总资产

内容: 所有者权益 （或股东权益）

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 股本

内容: 本年末比上年 末增减（％）

内容: （三） 根据中国证监会 《公开发行证券公司信息披露规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计 算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下： 单位： （人民币）元 报告期利润（2007 年）

内容: 归属于公司股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司股东的净利润

内容: 每股收益 加权平均 0.96 0.90 单位：人民币 元

内容: （四）报告期内股东权益变动情况（单位： （人民币）元）

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内容: 项 股本 资本公积

内容: 本期减少

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 变动原因：

内容: 1、 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]279 号文核准，公司采用用网 下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股 25,450,000 股，股本增加 25,450,000 元。 2、 资本公积本期增加 869,392,601.00 元， 系公司以 36.14 元/股发行 2,545 万股导致的资本 溢价部分。 3、 盈余公积本期增加 17,730,928.50 元，系按照报告期内实现利润的 10%提取。 4、 未分配利润变动为实现利润增加及利润分配减少所致。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第四节 股本变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况（单位：万股） （一）股份变动情况表： 本次变动前 本次变动增减（+，-） 公 积 送 发行新股 金 股 转 股 本次变动后

内容: 数量

内容: 比例

内容: 其他

内容: 小计

内容: 一、有限售条 120,005,000 66.67% 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 120,000,000 66.67% 股 其中：境内非 120,000,000 66.67% 国有法人持股 境内自 然人持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自 然人持股 5、高管股份 二、无限售条 件股份 5,000 0.00%

内容: 注：本年度股本变动系报告期内公司公开增发 2,545 万 A 股并上市。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 股东名称

内容: 限售原因

内容: 横店集团控股 有限公司 东阳市荆江化 工厂 东阳市有机合 成化工九厂 浙江普洛康裕 生物制药有限 公司 浙江省东阳市 化纤纺织厂 张天大 吴雪萍

内容: 公司上市 36个月后 方可流通 公司上市 12个月后 方可流通 公司上市 12个月后 方可流通 公司上市 12个月后 方可流通 公司上市 12个月后 方可流通 高管持股 高管持股

内容: 三、股份总数

内容: （二）股票发行与上市情况 1、报告期末为止的前 3 年历次证券发行情况 （1）首次公开发行股票 经中国证监会证监发行字【2006】29 号文核准，公司于 2006 年 7 月 18 日公开发行人民币 普通股（A 股）股票 6,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 10.60 元。 经深圳证券交易所深证上 【2006】 号文批准， 87 公司向投资者公开发行的人民币普通股 （A 股）股票 4,800 万股，于 2006 年 8 月 2 日挂牌交易；向机构投资者网下配售的人民币普通股（A 股）股票 1,200 万股，于 2006 年 11 月 2 日上市流通。 （2）2007 年公开增发发行股票 经中国证监会证监发行字【2007】279号文核准，核准公司增发新股不超过5,000万股。公司 于2007年10月12日公开增发人民币普通股（A股）股票2,545万股，每股面值1元，每股发行价格 为36.14元/股，为招股意向书公告日（2007年10月10日）前20个交易日横店东磁股票收盘价的算 术平均值。 公司向投资者公开发行的人民币普通股 （A 股） 2,545 万股， 2007 于 经深圳证券交易所批准， 年 10 月 29 日上市交易。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 2、报告期内因增发新股引起的公司股份总数及结构的变动情况 （1）公司于 2006 年 7 月 18 日公开发行人民币普遍股（A 股）股票 6,000 万股，此次变动 前公司总股本 12,000 万股，变动后公司总股本 18,000 万股。其中 12,000 万股为有限售条件流通 股 6,000 万股为无限售条件流通股。 （2）公司于 2007 年 10 月 12 日公开增发人民币普遍股（A 股）股票 2,545 万股，此次变动 前公司总股本 18,000 万股，变动后公司总股本 20,545 万股。由于报告期公司发起人股东东阳市 荆江化工厂、东阳市有机合成化工九厂、浙江普洛康裕生物制药有限公司、浙江省东阳市化纤纺 织厂承诺其所持股份自公开发行的股票上市之日即 2006 年 8 月 2 日起锁定十二个月后方可上市 流通，于 2007 年 8 月 1 日锁定期已满于 2007 年 8 月 2 日起开始上市流通。另高管人员张天大、 吴雪萍分别从二级市场买入股票 5,000 股、2,100 股。因此，截止报告期末其中 114,007,100 为有 限售条件流通股，占股份总数的 55.49%，91,442,900 无限售条件流通股，占股份总数的 44.51%。 3、公司无内部职工股。

内容: 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 横店集团控股有限公司 股东性质 境内非国有 法人 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境外法人 持股比例 56.95% 1.82% 持股总数 117,000,000 3,741,356 持有有限售条 质押或冻结 件股份数量 的股份数量 114,000,000 0 0 0 17,779

内容: 中国建设银行－博时主题行 境 内 非 国 有 业股票证券投资基金

内容: 中国工商银行－博时第 三产业成长股票证券投 资基金 国泰君安证券股份有限 公司 交通银行－科瑞证券投 资基金 全国社保基金一零三组 合 国际金融－花旗－ MARTIN CURRIE

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 中国建设银行－中小企 业板交易型开放式指数 基金 中国工商银行－汉鼎证 券投资基金 境内非国有 法人 境内非国有 法人 0.75% 1,538,895 0 0

内容: 海通－汇丰－MERRILL LYNCH 境外法人 INTERNATIONAL 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国建设银行－博时主题行业股票证券 投资基金 中国工商银行－博时第三产业成长股票 证券投资基金 国泰君安证券股份有限公司 交通银行－科瑞证券投资基金 横店集团控股有限公司 全国社保基金一零三组合 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 中国建设银行－中小企业板交易型开放 式指数基金 中国工商银行－汉鼎证券投资基金 海通－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 股份种类

内容: 上述股东关联关系或一 前十名股东和前十名无限售条件股东之间， 未知是否存在关联关系， 也 致行动的说明 未知是否属于一致行动人。 （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东 公司的控股股东横店集团控股有限公司，成立于 1999 年 11 月 22 日，注册资本：20 亿元， 其股本结构：横店社团经济企业联合会持有 70%，东阳市影视旅游促进会持有 30%；法定代表 人：徐永安；公司住所：浙江省东阳市横店镇万盛街 42 号；经营范围：针纺织品，电子产品， 医药化工，机械制造；黑金属冶炼、扎制，房地产开发，草业，文化旅游、建筑建材行业投资及 对集团成员企业资本管理。 2、实际控制人 公司的实际控制人横店社团经济企业联合会，直接持有公司控股股东横店集团控股有限公 司 70%的股权，间接持有公司 39.87%的股份，本公司的实际控制人。横店社团经济企业联合会 是经浙江省东阳市乡镇企业局乡镇企（2001）54 号批复，于 2001 年 8 月 3 日在东阳市民政局登 记注册的社团法人，持有编号为浙东社证字第 77 号社会团体法人登记证书。法定代表人：徐永

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 安，注册资本：14 亿元，办公场所：浙江省东阳市横店康庄路 88 号，业务范围：开展企业经营 管理的理论研究、经验交流、信息咨询服务，对有关企业实行资本投入、资产管理，促进企业发 展。 公司与控股股东以及实际控制人关系如下图： 横店社团经济企业联合会 70% 横 店 集 团 控 股 有 限 公 司 社 会 公 众 股 东阳市影视旅游促进会 30%

内容: 横店集团东磁股份有限公司

内容: （三）其他持股 10%以上的法人股东 东阳市影视旅游促进会直接持有公司控股股东横店集团控股有限公司 30%的股权， 间接持有 公司 17.09%的股份。 东阳市影视旅游促进会是经东阳市旅游局东旅（1998）15 号文和东阳市民政局东民[98]83 号 文批准，于 1998 年 10 月 26 日在东阳市民政局登记注册的社团法人，持有编号为浙东社证字第 12 号社会团体法人登记证书。法定代表人：徐文财；注册资本：6 亿元；办公场所：浙江省东阳 市横店康庄路 88 号；业务范围：开展影视旅游经济理论研究，促进我市影视旅游事业的发展， 对有关影视旅游业实行资本投入。业务主管部门：浙江省东阳市旅游局。 (四)、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序 号 有限售条件股东名称 持有的有 限售条件 股份数量 114,000,000 可上市交 易日 新增可上市交 易股份数量 限售条件 自 2006 年 8 月 2 日 起， 36 个月内不上 在 市交易或转让 自 2006 年 8 月 2 日 起， 12 个月内不上 在 市交易或转让

内容: 横店集团控股有限公司

内容: 东阳市荆江化工厂

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 东阳市有机合成化工九厂

内容: 自 2006 年 8 月 2 日 起， 12 个月内不上 在 市交易或转让 自 2006 年 8 月 2 日 起， 12 个月内不上 在 市交易或转让 自 2006 年 8 月 2 日 起， 12 个月内不上 在 市交易或转让 按《公司章程》规定 按《公司章程》规定

内容: 浙江普洛康裕生物制药有 限公司

内容: 浙江省东阳市化纤纺织厂 张天大 吴雪萍

内容: 注:报告期内,公司限售股份持有人完全遵守有关法律法规、公司章程以及自身的承诺，不存在违 反有关规定、公司章程及自身承诺出售股份的情况。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第五节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 何时金

内容: 董事长、 总 男 经理 男 男 男

内容: 徐永安 董事 徐文财 董事 张天大 董事

内容: 卫龙宝 独立董事 男 潘亚岚 独立董事 女 刘卫丽 独立董事 女 厉宝平 监事 池玉清 监事 陆德根 监事 男 男 男

内容: 0＿ 0＿ 0＿ 0＿ 0＿ 0＿ 0＿ 0＿ 2,100 二级市场买 入

内容: 许志寿 副总经理 男 任晓明 副总经理 男 吴雪萍 董事会秘 女 书

内容: 张芝芳 财务部长 女 合计 -

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 1、公司董事、监事在股东单位的任职情况 姓 名 任职的单位名称 横店集团控股有限公司 徐永安 普洛康裕股份有限公司 横店集团影视娱乐有限公司 横店社团经济企业联合会 横店集团控股有限公司 徐文财 普洛康裕股份有限公司 太原双塔刚玉（集团）有限公司 张天大 厉宝平 东阳市荆江化工厂 横店集团控股有限公司 职 董事长、总裁 副董事长 董事长 会长 董事、副总裁、财务审计 总监 董事长 董事 厂长、党支部书记 董事、总裁助理 务 任期起止时间 2006.11-2009.11 2005.4-2008.4 2006.12-2009.12 2007.11 至今 2006.11-2009.11 2005.4-2008.4 2006.9-2009.9 1992.7 至今 2006.11-2009.11

内容: 2、公司董事、监事和高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 何时金：2002 年起历任公司董事、总经理、董事长兼总经理，现任公司董事长兼总经理。 徐永安：2002 年起历任公司董事、董事长，现任公司董事。兼任横店社团经济企业联合会 会长、横店集团影视娱乐有限公司董事长、横店集团控股有限公司董事长兼总裁、普洛康裕股份 有限公司副董事长。 徐文财：2002 年 6 月起历任公司监事、监事会主席、董事，现任公司董事。兼任东阳市影 视旅游促进会会长，横店集团控股有限公司董事、副总裁、财务审计总监，普洛康裕股份有限公 司董事长，南华期货经纪有限公司董事长。 张天大：2002 年 6 月至今担任公司董事。兼任东阳市荆江化工厂厂长、党支部书记。 潘亚岚：2002 年 6 月至今担任公司独立董事。兼任杭州电子科技大学教授，金融研究所副 所长，硕士生导师，浙江省国际税收研究会理事，浙江省总会计师协会理事，中国法学会财税法 研究会理事，浙江省财税法研究会常务理事，浙江省审计学会理事。 卫龙宝：2002 年 10 月至今担任公司独立董事。兼任浙江大学管理学院教授、副院长，浙江 大学乡镇企业与小城镇发展研究所所长， 中国农业企业管理教学研究会副会长、 中国乡镇企业科 教理事会理事、浙江省企业管理研究会常务理事、浙江省经济学会理事、国际农业经济学会 （IAAE）会员。 刘卫丽：2005 年 2 月至今担任公司独立董事。兼任中国铁通董事会秘书，中国铁通网络公 司及工程公司董事、中国电信董事会办公室资深经理。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 厉宝平：2005 年 2 月至今担任公司监事、监事会主席。兼任横店集团控股有限公司董事、 总裁助理，兼人力资源管理委员会主任。 池玉清：2002 年 6 月起历任公司董事、监事，2005 年 2 月至今担任公司监事。已退休。 陆德根：2002 年 6 月至今担任公司监事。兼任本公司企划管理部部长、公司党总支副书记。 许志寿：2002 年起历任公司审计监察部部长、常务副总经理，2005 年 10 月至今担任常务 副总经理。 任晓明：2002 年至今担任公司副总经理。 吴雪萍：2002 年—2005 年 1 月 20 日曾任本公司团总支部书记，总经办秘书。2006 年 1 月 21 日起至今担任本公司董事会秘书。 张芝芳：2002 年至今担任公司财务部部长。 (三) 董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定的依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员，按照公 司现行的工资制度，并根据公司实际经营状况、及其岗位职责和工作业绩，确定其年度薪酬。 2、根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事和外部监事年度津贴的方案，2007 年度 公司独立董事和外部监事卫龙宝先生、潘亚岚女士、刘卫丽女士分别在公司领取津贴各 5 万元。 独立董事和外部监事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由公司承担。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况如下： 姓名 何时金 徐永安 徐文财 张天大 潘亚岚 卫龙宝 刘卫丽 厉宝平 池玉清 陆德根 许志寿 任晓明 吴雪萍 张芝芳 合计

内容: 职务 董事长 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 董事会秘书 财务总监

内容: 是否在股东单位或其 他关联单位领取 否 是 是 是 否 否 否 是 否 否 否 否 否 否

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: （四）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的聘任及解聘情况 报告期内，公司未出现董事、监事和高级管理人员的聘任及解聘情况 二、公司员工情况 （一）截止 2007 年 12 月 31 日，公司员工总数为 10753 分类类别 类别项目 生产人员 销售人员 专业构成 技术人员 财务人员 行政及管理人员 大专及以上 教育程度 中专 高中 初中及以下 人数(人) 9333 137 127 73 1083 701 287 1426 8339 人。员工结构如下： 占公司总人数比例 （%） 86.79 1.27 1.18 0.68 10.07 6.52 2.67 13.26 77.55

内容: （二） 公司按规定参加社会统筹养老保险， 退休人员养老保险金由公司所在地社会保险机构 承担。目前公司没有需要承担费用的离退休员工。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第六节

内容: 一、公司治理情况

内容: 公司治理结构

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中 、 、 、 小企业板块上市公司特别规定》等法律法规及相关规章的要求，结合公司的具体情况，及时制定 和修订了《公司章程》《公司信息披露管理制度》《公司高层人员持股变动管理办法》《公司内 、 、 、 部控制制度》《公司内部审计管理制度》等各项制度性规定，不断完善公司法人治理结构，进一 、 步规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发 布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 （一）公司股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召 集、召开及议事程序，能够平等对待所有的股东，确保股东特别是中小股东能充分行使自己的权 利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东行为规范， 依法行使其权力并承担相应义务， 没有直接或间接干预公司的决策 和经营活动。同时，公司具有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事与董事会 报告期内公司董事（独立董事）没有发生变动，董事会成员构成符合法律法规要求。董事会 严格按照《公司法》《董事会议事规则》召开会议，执行股东大会决议并依法行使职权。公司各 、 位董事能够勤勉尽责地行使权利，维护公司和股东利益。 （四）关于监事和监事会 公司监事会及监事的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够严格按照《公司法》 、 《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、 董事和高级管理人员的履职情况等进行有效的监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司有较完善的员工绩效评价和激励约束机制，正在逐步完善和建立公正、透明的董事、监 事及高级管理人员的绩效评价、激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明、符合有关法律法规 的要求。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: （六）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益， 积极与相关利益者沟通和交流， 努力实现 股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推进公司持续、稳健的发展。 （七）关于信息披露与透明度 按照公司《信息披露管理制度》的规定，董事会指定公司董事会秘书负责投资者关系管理和 日常信息披露工作，接待股东的来访和咨询。公司力求做到公平、及时、准确、完整的披露公司 信息。报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。 （八）关于内部控制 1、公司内部控制制度的制订 公司三届十四次董事会审议并通过了《横店集团东磁股份有限公司内部控制管理制度》 ，该 制度根据《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》 、 的规定，结合《公司章程》及公司自身情况制定。 2、建立健全内部控制的工作计划及其实施情况 根据公司内控制度的规定，公司审计委员会办公室、董事会秘书办公室在 2007 年年初制定 了公司内部控制的工作计划，主要包括完善公司治理计划和内部审计计划。 （1）2007 内部审计计划表 2007 年 8 月 16 日，公司三届十四次董事会审议通过了《横店集团东磁股份有限公司内部审 计管理制度》 ，明确规定了内部审计机构及其职责、权限；内部审计机构工作程序及审计档案管 理等内容。 依据公司内审管理制度的规定， 公司审计委员会办公室和董事会秘书办公室联合制定 了 2007 年内部审计计划表。 （2）2007 年内部审计执行情况 公司审计部门联合董事会秘书办公室按照内部审计计划开展工作，按照定期检查、审计、提 出整改方案、复查等步骤分时间段分部门开展工作，并在 2007 年 6 月出具了翔实的半年度审计 报告， 包括： 财务管理内部审计报告、 合同管理内部审计报告、 募集资金使用管理内部审计报告、 生产管理内部审计报告、销售管理内部审计报告、信息披露管理内部审计报告、干部离职内部审 计报告等。 审计过程严格按照国家相关法律法规和公司内部审计制度的规定， 发现了内部控制过程中的 一些不足和疏忽， 包括募集资金管理体系中介机构对募集资金专户的日常监督管理没有留下工作 底稿；企业标准体系建立与实施过程中未能编制技术基础标准、未编制能源质量标准并执行、环

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内容: 境管理方案未严格执行、未编制成品率、材料利用率的奖惩制度并执行、各生产分厂未按照事业 本部下发的能源管理制度及奖赔制度执行、 安全管理标准未编制执行； 信息披露审查过程中发现 个别部门内部信息报告义务人的配合度和及时性有待提高、与媒体的主动沟通有待提高等问题。 针对审查过程发现的问题， 审计委员会办公室制定了相应的整改报告， 对问题提出了逐项整改计 划，并监督各部门责任人整改到位，取得了良好的审查和整改效果。 3、内部控制检查监督部门的设置和人员到位情况 《横店集团东磁股份有限公司内部审计管理制度》 的规定： 公司设立审计委员会办公室作为 内部审计机构，负责对公司、分公司、下属子公司的财务管理、内部控制制度建设和执行情况进 行内部审计监督。 审计委员会办公室对董事会负责。 审计委员会办公室主任由董事会聘任， 公司、 分公司、下属子公司的财务负责人不得兼任审计委员会办公室主任。 按照内审管理制度的规定，公司将审计委员会办公室作为内部审计机构，并在 2007 年 8 月 16 日三届十四次董事会会议上审议通过了聘任内部审计委员会办公室主任的议案：由董事长 何时金提名， 聘任何笑笑女士为公司内部审计委员会办公室主任。 何笑笑女士曾就职于横店集团 东磁股份有限公司审计部，从事法律事务工作，现任横店集团东磁股份有限公司总经理秘书。何 笑笑女士在内部审计工作方面经验丰富，有一套比较成熟的工作方法，经过 2007 年的内部审计 工作，实践证明取得了很好的工作效果。 4、董事会对内部控制有关工作的安排、相关的责任追究机制 （1）董事会关于监督审查内部控制的机构安排 董事会授权公司的内部审计机构和审计人员为公司内部控制制度的监督检查机构和检查人 员， 负责按照本办法的规定监督检查公司内部控制制度的落实情况， 并将检查结果向公司董事会 或监事会报告。 公司内部审计部门应对公司内部控制运行情况进行检查监督， 并将检查中发现的 内部控制缺陷和异常事项、 改进建议及解决进展情况等形成内部审计报告， 向董事会和列席监事 通报。公司内部审计部门如发现公司存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立即报 告公司董事会并抄报监事会。 公司董事会应提出切实可行的解决措施， 必要时应及时报告深圳交 易所并公告。 （2）董事会对内部控制有关工作的安排 董事会对内部控制有关工作的安排主要包括：完善治理结构，确保董事会、监事会和股东大 会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业 精神和内部控制文化， 创造全体职工充分了解并履行职责的环境； 明确界定各部门、 岗位的目标、

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内容: 职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；设立完善 的控制架构， 并制定各层级之间的控制程序， 保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格 执行；公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节，包括但不限于货币资金、销售及收款、采购 及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理） 、财务报告、信息披露和信 息系统管理等；建立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和 道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风，并采取必要的控制措施。 公司董事会依据公司内部审计报告， 对公司内部控制情况进行审议评估， 形成内部控制自我 评价报告。公司监事会和独立董事对此报告发表意见。自我评价报告主要包括以下内容：对照有 关指引及规定，说明公司内部控制制度是否建立健全和有效运行，是否存在缺陷；说明本指引重 点关注的控制活动的自查和评估情况；说明内部控制缺陷和异常事项的改进措施（如适用） ；说 明上一年度的内部控制缺陷及异常事项的改善进展情况（如适用） 。 （3）董事会对内部控制的相关责任追究机制 董事会明确规定内部控制的责任追究机制，对违反内部控制制度和影响内部控制制度执行 的有关责任人予以查处。 二、公司独立董事履行职责情况 （一）独立董事出席董事会的情况 公司现有独立董事 3 人， 人数占公司董事会成员三分之一以上， 其中潘亚岚女士为专业会计 人士，符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，在报告期 他们都能认真负责地参加各次董事会，诚实勤勉地履行独立董事职责，对公司的定期报告、关联 交易等事项进行客观公正的判断，对公司的健康发展发挥了积极作用。 报告期内，独立董事出席董事会情况如下： 报告期内董事会会议召开次数 董事姓名 卫龙宝 潘亚岚 刘卫丽 具体职务 独立董事 独立董事 独立董事 应出席次数 7 7 7 7次 亲自出席 委托出席 是否连续两次未亲 缺席次数 次数 次数 自出席会议 7 7 6 0 0 1 0否 0否 0否

内容: （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事末对该期间的董事会议案及其他事项提出异议。 （三）公司已建立独立董事年报工作制度。 在年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师” ）进场审计前 2008 年 1 月 15 日，

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内容: 公司管理层向每位独立董事全面汇报了公司 2007 年度的生产经营情况和重大事项的进展情况， 财务负责人向每位独立董事书面提交了公司本年度审计工作安排及会计师事务所关于本年度审 计工作的安排， 安排独立董事对公司生产及项目建设现场进行实地考察。 并对上述事项形成书面 记录，由当事人签字确认。2008 年 1 月 18 日公司财务负责人向独立董事书面提交了未经会计师 审计的财务报表。 在年审注册会计师出具初步审计意见后2008年2月15日在杭州召开了独立董事与年审注册 会计师的见面会， 沟通审计过程中发现的问题， 独立董事提出了对审计工作中存在的问题的意见， 公司对见面会形成书面记录并由当事人签字确认。 三、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 （一）报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《深圳证券交易所中小企业板 块上市公司董事行为指引》及《公司章程》等有关法律法规的规定和要求，履行董事职责，遵守 董事行业规范，积极参加中国证监会组织的上市公司董事、监事和高级管理人员的培训学习，提 高规范运作水平。 董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响事项时， 严格遵 循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和投资者的利益。 （二）报告期内，公司董事出席董事会会议情况： 董事姓名 何时金 徐永安 徐文财 张天大 卫龙宝 潘亚岚 刘卫丽 具体职务 董事长 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 应出席次数 7 7 7 7 7 7 7 亲自出席 委托出席 缺席次数 次数 次数 7 7 7 7 7 7 6 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 是否连续两次未 亲自出席会议 否 否 否 否 否 否 否

内容: 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，逐步建立健 全了公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到了与控股股东分开，具 有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，并具有独立的供应、生产和销售系统。 （一）业务独立方面 公司业务独立于控股股东及其下属企业，公司自身独立开展业务，拥有独立完整的供应、 生产和销售系统，不依赖于股东及其他关联方。 （二）资产完整方面

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内容: 公司拥有独立的生产经营场所，以及生产经营活动所必须的生产系统和辅助配套设施，除 部分土地使用权和房屋因历史原因向关联方租赁使用外，拥有独立完整的资产结构。 （三）人员方面 公司具有独立的劳动、人事机构，人员及工资完全独立。公司高级管理人员没有在股东单 位任职。 （四）机构独立方面 公司设立了健全的组织机构体系，内部组织机构独立完整，管理有效，运作规范。 （五）财务独立方面 公司设有独立的财务会计部门，独立开设银行账户，独立纳税；按照相关法律法规建立健 全会计核算体系和财务管理制度。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司根据实际经营状况及其岗位职责和工作业绩，对高级管理人员进行年度绩效考评。其 考评结果与其薪酬结合，决定其加薪、降薪以及续聘、解聘。 2007 年度，本公司高级管理人员经考核，均认真履行了工作职责，工作业绩良好，基本完 成了年初董事会所下达的经营管理任务。 六、公司内部审计制度的建立和运作情况 根据《董事会审计委员会议事规则》和《内部审计管理制度》的规定和要求，公司董事会 审计委员会下设了审计委员会办公室和监察部， 对公司及下属单位的重大资金使用、 募集资金的 使用与管理、 财经纪律和规章制度的执行情况等进行了系统的内部审计监督。 审计委员会办公室 和监察部由专职审计人员组成，独立行使职权，向董事会及审计委员会报告工作，不受其他部门 和个人干涉。 本报告期内， 审计委员会办公室对公司 2006 年度业绩快报、 2007 年半年度业绩快报的财务 数据、指标履行了内部审计程序，保证了信息披露的准确性。且对公司内部控制制度执行情况、 募集资金的使用和专户存储情况进行监督和审计， 有效地防范了公司的经营风险与财务风险， 并 积极配合会计师的外部审计工作，为公司的规范运作发挥了应有的作用。 七、公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字 [2007]28 号）和浙江证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （浙证监上 市字[2007]31 号）以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》

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内容: （深证上[2007]39 号）的统一要求，公司董事会根据上述文件精神，结合本公司实际情况于 2007 年 4 月底启动了公司治理专项活动，本次活动分为六个关键环节：动员和方案拟定、公司自查阶 段、证监局现场检查和深交所综合评议、公众评议、整改提高、活动总结。 （一）动员和方案拟订 4 月底，公司专门成立了以董事会和监事会为主要成员的公司治理专项活动领导小组，董事 长何时金先生担任组长。 公司根据监管部门的要求制订了切实可行的工作计划和时间表， 做到工 作到人、责任到岗，按要求分步推进加强上市公司治理专项活动。同时，公司于 5 月份组织了董 事、监事、高级管理人员及关键岗位工作人员认真学习监管部门的相关文件。 （二）公司自查 通过学习有关法律、行政法规，以及公司的内部规章制度，公司逐条对照证监会关于“加强 上市公司治理专项活动”自查事项问卷，全面、深入地自查“三会”运作情况、内部控制情况、 独立性、信息披露情况等方面，认真查找本公司治理结构方面存在的问题和不足。并针对各部分 的自查情况建立自查工作底稿，详细记录查找出的问题。本着实事求是的原则，公司出具了《关 于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》 ，经公司第三届董事第十三次会议通 过， 2007 年 6 月 28 日在巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)和 于 《证券时报》 上进行了公告。 (三) 证监局现场检查和深交所综合评议 6 月 19-6 月 22 日，浙江证监局对我公司上市以来的公司治理、信息披露、财务管理和会计 核算、募集资金管理和使用等规范运作情况进行了现场检查，并下发了《关于对横店东磁公司治 理情况综合评价和整改建议的通知》 （浙证监上市字〔2007〕80 号文件）认为公司已按中国证监 会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）的要求， 对照自查事项逐条开展自查，报送的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治理实际 情况基本相符，整改计划明确、可行。 10 月 8 日公司收到深圳证券交易所《关于对横店集团东磁股份有限公司治理状况的综合评 价意见》 （发审部公司治理评价函［2007］第 15 号）该函认为公司法人治理机构较健全，三会运 作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展 加强上市公司治理专项活动有关事项目的通知》等相关规定的要求，并给公司提出宝贵的建议。 （四）公众评议 6 月 28 日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于加强公司治理专项活动的 自查报告及整改计划》在证券时报、巨潮资讯上公告。公司还指定了专门的电话、传真和邮箱接

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内容: 受监管部门和广大投资者对公司治理情况的分析和评议。 公司亦将相关资料上报浙江证监局和深 圳证券交易所备案。 7 月 27 日，在公众评议环节公司主办了“公司治理网上交流会” ，董事长、高管在线回答了 投资者关心的问题，达到了较好的沟通效果。 （五）整改提高 针对上述环节发现的问题，公司董事会高度重视，专项工作小组制定了严密的整改计划，及 时进行了整改。 1、针对公司自查发现问题的整改情况 （1）公司对各专门委员会的委员进行了《议事规则》的培训，根据各专门委员会的议事规 则，重新明确了各专门委员会的职责和工作流程。 （2）公司已根据最新的《上市公司信息披露管理办法》《中小企业板信息披露业务备忘录 、 第 8 号——信息披露事务管理制度相关要求》的规定，对公司的《信息息披露管理制度》进行了 修订。并于 6 月 27 日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过。 《信息披露管理制度》明确 了信息披露的内容及披露标准， 信息披露传递、 审核及披露流程、 信息披露事务管理职责等内容， 通过该制度的实施加强了公司信息披露工作的管理、规范了公司信息披露行为，保证公司真实、 准确、完整地披露信息。 （3）公司重新修订了《内部控制制度》和《内部审计管理制度》 ，并于 8 月 16 日，经公司 第三届董事会第十四次会议审议通过。同时，对审计委员会办公室主任进行了重新聘任。在今后 的工作中，公司将严格按照制度规定，提高审计和内部控制的执行力度。 （4）公司将积极加强与各位董事的沟通。一方面确定定期沟通体制，将法律法规的最新修 订、竞争环境的变化、公司的日常经营情况以及重大信息等及时传递给各位董事。另一方面结合 不定期的沟通体制，将一些突发事件向各位董事进行临时沟通，交流意见和建议，以防范风险、 提高决策效率。 2、针对对浙江证监局现场检查发现问题的整改 （1）三会运作方面 a、公司将加强对有关人员的业务培训，在“三会”召开过程中，将准确、详细的记录会议 内容，避免再次出现记录表述错误等类似的问题。 b、公司对“公司组织结构的调整”严格按规定的相关决策程序执行。 （2）内部审计方面

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内容: 公司重新修订了《内部控制制度》和《内部审计管理制度》 ，并于 8 月 16 日，经公司第三届 董事会第十四次会议审议通过。同时，对审计委员会办公室主任进行了重新聘任。在今后的工作 中，公司将严格按照制度规定，提高审计和内部控制的执行力度。 （3）独立性方面 公司从股东利益最大化的角度出发， 以节省成本为目标采取了租用土地的策略。 在今后的工 作中，公司会根据实际情况在适当时候向董事会提出解决资产完整性的建议。 3、深圳证券交易所评价意见 （1）建立健全内控制度方面。 公司重新修订了《内部控制制度》 ，并于 8 月 16 日，经公司第三届董事会第十四次会议审议 通过。在今后的工作中，公司将严格按照制度规定，提高各种制度的执行力度。 （2）独立董事、董事会各专业委员会以及监事会的职能需继续强化。 为了进一步强化独立董事、 董事会对各专门委员会以及监事会的职能， 公司针对中国证监会 和深交所有关政策以及公司的《议事规则》等制度对相关人员进行了业务培训。 独立董事将严格按照相关法律法规、 《独立董事制度》和公司章程的要求，认真履行职责， 维护公司整体利益， 尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 以提升他们的风险意识和监督责 任。 公司董事会下设的四个专门委员会已成立， 《董事会议事规则》及各专门委员会议事规则也 已制订，各委员会委员中都是以独立董事为主。为了进一步强化董事会各专门委员会的功能，有 效发挥各委员会的作用， 公司将严格按照专业委员会实施细则的规定开展工作， 充分行使各自职 能，有效发挥监督和咨询作用。 监事会将严格按照《监事会议事规则》及相关文件的规定开展工作，完善监事会的日常工作 程序，加强监事会的监督职能。 （3）信息披露的及时性、准确性有待加强。 公司已根据最新的《上市公司信息披露管理办法》《中小企业板信息披露业务备忘录第 8 、 号——信息披露事务管理制度相关要求》 的规定， 对公司的 《信息息披露管理制度》 进行了修订。 并于 6 月 27 日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过。同时，公司在规范了信息披露制 度的同时，也加强董事、监事及高级管理人员的培训与学习，提升其信息披露意识。同时，对信 息披露相关义务人员进行了培训，加强与监管部门的沟通联络，努力提高信息披露质量，保证信 息披露的真实性、及时性、准确性、完整性和公平性。

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内容: 4、对公众评议发现问题的整改 1、公司网站建设有待提高，网页内容更新欠及时。 公司网站建设的目的在于通过网络平台，能够及时、全面的发布公司信息、较为全面的介绍 公司情况和公司最新动态，增进投资者对公司的了解。公司现已由信息科专门负责对网站建设， 缩短网站信息的更新周期，丰富网页内容。 2、公司需加强与投资者之间的沟通。 公司计划每年举行一到两次的业绩推介活动， 做好与投资者特别是机构投资者的沟通。 此外， 公司会利用不同的信息平台，通过多种方式让投资者能够及时地了解公司的生产经营情况。 （六）公司治理专项活动工作总结 通过开展加强公司治理专项活动对于上市公司的规范运作和长远发展有着重要而深远的意 义，主要体现以下三个方面： 首先， 本次活动大大提升了公司上下尤其是管理层对于公司治理的重视程度， 从意识层面解 决了根本问题，这对于未来有效开展公司治理工作、提升公司治理水平铺平了道路。 第二，本次活动通过公司自查、证监局现场检查、深圳证券交易所评价、网上交流会等几个 关键环节对于公司治理的体系、结构、细节做了比较彻底的检查，发现了一些问题，有利于未来 公司治理工作的整改提高，对于公司治理的组织结构梳理、制度建设、执行监督都产生了重要的 作用。 第三，本次活动对于公司内部沟通和外部沟通都产生了积极的影响。一方面，公司内部各部 门通过公司治理这根纽带经过了一次系统的磨合， 对于各自的职责交集更为明确， 有利于提升未 来公司治理的执行力；另一方面，本次活动使公司各个层次的投资者都有了更多的互动交流，有 利于投资者更好地了解公司各方面的信息， 为未来投资者关系管理平台的完善和更上一层楼奠定 了良好的基础。 总之，公司将不断加强有关法律、法规的学习，严格按照相关规定，加强公司治理结构建 设，认真贯彻落实本次治理活动中提出的各项整改计划，以内控体制建设为突破口，克服公司治 理中的薄弱环节，切实解决存在的问题，不断夯实管理基础，推动公司治理朝着规范、自律、创 新的目标向前迈进。 八、公司内部控制制度建立健全和执行情况 （一）资金的内部控制制度。包括：货币资金管理制度、财务机构设置及财务人员的管理、 资金支出和费用报销制度、 财务审批权限及报销签字审批手续等。 在资金管理方面未出现坐支现

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内容: 金、违规支付和账实不符的现象。 （二）存货、采购与付款控制制度。建立了存货管理责任人制度、定期清清查盘点制度、存 货损失审批制度、 总库仓库管理制度等， 明确相关岗位的职责、 权限， 确保不相容岗位相互分离、 制约和监督；建立了材料领用制度；建立了总库采购、材料管理流程；原辅材料招标采购管理实 施细则等规定。公司未出现违规采购、账物不符、账帐不符和超计划储备的情形。 （三） 生产经营及仓储循环控制方面。 公司各事业部每年底都会针对下一年度制定切实可行 的生产经营计划，包括产值、利润、产量、销售收入、货款回笼、应收款周转天数、库存材料和 产成品周转天数、新客户开发、新供应商开发、新产品新项目开发等等，并按计划落实和执行以 保证公司稳健的增长。 仓储方面公司对主要原辅材料的出入库严格按总库采购、 材料管理流程执 行。 （四）销售与应收款控制制度。销售方面公司建立了岗位责任制、销售项目经理资格认定考 核的有关规定以及加强销售代理商管理的有关规定，明确相关岗位的职责、权限，以及销售代理 商的规范管理。收款控制方面公司建立了应收款项管理制度，对应收账款专项档案进行管理，建 立了应收款催收责任制度和应收款项年度核对制度、 坏账核销管理制度等， 同时加强销售合同的 管理，使之详细反映了各业务部门以及各个客户应收款项的发生、增减变动、余额及其每笔账龄 等财务信息，并对债务人执行合同情况进行跟踪分析，以防止坏账风险的发生。 （五） 固定资产和在建工程控制制度。 公司固定资产核算范围按国家现行财务制度规定执行， 同时建立了固定资产购置审批制度、固定资产验收、编号、登记制度和固定资产封存管理制度、 内部闲置设备调拨流程等，对固定资产购置实行授权批准制度，严格履行审批程序。各部门亦按 公司规定对固定资产进行日常维护和定期检修， 对内部闲置设备进行调拨， 保证固定资产的使用 效率最大化。在建工程方面，公司建立了立项审批制度，做到了工程预算由管理使用单位初审， 后勤支援部审核和决算， 财务负责人和副总复审签字后方可付全款， 以明确有关部门和有关人员 的责任。 （六）投资控制制度。公司主要投资项目的提出，均要求有关部门提供可行性研究报告，内 容包括项目主体、 资金来源、 投资规模及财务评价， 测算项目的收益和成本， 投资回收及回报率， 风险程度分析及应对措施分析等。做到了投资项目经调研、论证、评估认为可行后，上报公司领 导或按审批权限作出决定。对收回投资所收到的资金和收益，要办理相应的手续并及时入账。 （七）合同管理控制制度。根据《合同法》等有关法律法规的规定，公司制定了《合同管理 制度》 ，统一了公司对合同签订的审批和审查程序、合同签订前资信审查以咨询、合同印章和文

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 本管理、合同的传递运行及反馈、合同台账设立登记及统计分析、合同监督检查及纠纷解决等内 容。做到了由各部门按合同管理制度的规定全面负责合同的履行，使经济合同的审查、签订、履 行、管理程序化、规范化。 （八）关联交易控制制度。根据《公司法》的有关规定，制定了《公司关联交易决策制度》 ， 该制度明确了关联交易的内容；关联交易的定价原则；关联交易决策程序和审批权限，做到了关 联交易的公平和公允性，有效地维护了股东和公司的利益。 （九）对外担保控制。根据《公司法》及证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 要求，在《公司章程》中严格规定了对外担保的审批程序和审批权限，有效的防范了公司对外担 保风险。 （十） 内部审计制度。 公司设立独立的内部审计部门， 并按照公司内部审计制度赋予的职责， 做到在公司董事会的直接领导下，对公司及其分公司、控股子公司、参股子公司的会计政策、财 务状况和财务报告等进行内部审计监督，独立行使内部审计职权。 （十一）信息披露内部控制制度。公司制定了《信息披露管理制度》 ，规定董事长为信息披露 工作第一责任人，董事会秘书为信息披露工作主要责任人，负责管理信息披露事务。公司董事会 秘书室为信息披露事务的日常管理部门， 由董事会秘书直接领导。 董事会秘书是投资者关系管理 的负责人，未经董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动，不得泄露公司未公开信息。 公司基本建立了一套与公司财务信息相关的、 符合目前公司实际情况的、 较为合理的内部控 制制度，符合《内部会计控制规范—基本规范》的要求，并且得到了有效的执行；建立健全了有 效的信息系统和反馈渠道， 公司最新的目标和政策能够被即时传递， 员工能充分理解和执行公司 政策和程序，公司信息系统内部控制相对完整、合理、有效；公司的会计管理内部控制完整、合 理、有效；公司已全面建立了涵盖业务环节的财务管理制度，具有较强的可操作性；公司已建立 明确的资金审批权限等规定，已控制相关风险；公司各级会计人员具备相应的专业素质；公司的 会计岗位设置贯彻了“不相容岗位相互分离、相互制约”的原则；公司对重要会计业务和电算化 操作制定和执行了明确的授权规定，并按期组织对账。综上所述，董事会认为公司的内部控制机 制较为完善，能够有效实施。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第七节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司召开了一次股东大会：2006 年度股东大会。会议的召集、召开与表决程序 符合《公司法》《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。北京君泽君律师事务所郭晓雷 、 律师见证了股东大会并出具了见证意见。具体如下： 会议届次 2006 年度股东大会 召开日期 2007 年 3 月 28 日 会议议题或会议决议刊登报纸及披露日期 会议决议刊登于 2007 年 3 月 29 日的证券时报

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第八节

内容: 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况

内容: 董事会报告

内容: 2007 年，公司按照“做强磁性、发展相关、材料优先”的发展战略，坚持经营创新、管理 创新和技术创新三轮驱动，深入研究、全面推行“H 管理法”“东磁制造管理模式”等适合企业 、 自身且行之有效的管理方法，为公司的发展注入了新的活力：企业经营稳步前进，市场份额稳中 有升，产品结构调整卓有成效；A 股市场成功增发 25,450,000 股，增加净资产 8.95 亿元；资源 储备迈出新步伐，以 6,000 万元的竞价取得一铜矿的普查探矿权；技术创新成绩斐然，尤其是 DMR71 和 DMR50B 的研究取得突破性进展并实现批量生产；进出口业务再添光彩，出口创汇 1 亿多美元，创历史最好水平；公司申请专利 44 项，获得授权专利（拥有专利）18 项。各项成绩 表明过去的一年横店东磁取得了突破性的进步， 持续稳定的经营能力、 不断创新的企业精神为公 司的可持续发展奠定了良好的基础。 报告期内，公司完成营业收入 1,551,535,902.26 元，比上年同期增长 21.19%；营业利润 221,769,838.62 元， 比上年同期增长 28.54%； 净利润 177,449,681.98 元， 比上年同期增长 35.53%。

内容: 项目 营业收入 营业利润 归属于上市公司股东的净利润 2007 年 2006 年 增长比例 21.19% 28.54% 35.53%

内容: 2007 年公司主营业务收入和净利润同比增幅较大，其主要原因是： （1）公司募集资金投资项目提前投资建成投产，实现生产和销售，销售收入增长较大； （2）去年 1-9 月执行的出口退税率为 13%，而今年执行的出口退税率是 17%； （3）募集资金到位后，财务费用中利息支出下降。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务的范围 公司经营范围为：磁性器材、电池、电子产品的生产、销售；高科技产品的开发及技术咨 询；实业投资；经营进出口业务；为接待本公司客人提供餐饮、住宿、舞厅、卡拉 OK 服务。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 1）分行业、产品经营情况（单位：人民币万元）

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 主营业务分行业情况

内容: 分行业或分产品 电子元件制造业

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 永磁铁氧体 软磁铁氧体

内容: 2）分地区经营情况（单位：人民币万元） 地区 境内销售 境外销售 营业收入 77,284.53 74,627.76 营业收入比上年增减（%） 19.05% 24.40%

内容: 变动主要原因： （1）报告期末，上述各项资产、负债占总资产的比重均比报告期初的比重小，主要原因是 报告期内增发股票募集资金金额较大，并且增发的募集资金期末主要以货币资金的形式存在。 （2）报告期末，固定资产净额占总资产的比重比报告期初的比重小 16.3 个百分点，主要原 因是报告期内累计折旧的增加抵消了部分新增的固定资产金额， 致使期末固定资产净额比期初只 增加了 412.43 万；同时，由于增发募集资金致使总资产增加较大。

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内容: 4、报告期内，公司财务数据及经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的变动情况 单位： （人民币）元 项目 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 所得税费用 经营活动产生的现金 流量净额 投资活动产生的现金 流量净额 筹资活动产生的现金 流量净额 现金等价物净增加额 变动主要原因： （1）报告期，财务费用比上年同期减少了 3.25 个百分点，主要原因是募集资金后借款利息 支出的下降以及存款利息的增加。 （2）报告期，所得税费用比上年同期增长了 46.02%，主要原因是公司增发募集资金后，财 务费用下降，以及按照《企业会计准则－政府补助》的规定，将收到的政府补助 20,420,018.29 元计入报告期营业外收入，从而使得所得税费用相应增加。 （3）报告期，投资活动产生的现金流量净流出比上年同期增长了 80.09%，主要原因是报告 期购买四川省会理县铜矿探矿权。 （4）报告期，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长了 202.55%，主要原因是报告 期增发募集资金。 （5）现金及现金等价物净增加额比上年同期增长 157.66%，主要原因是报告期增发募集资 金。 5、与公司经营相关的其它重要信息 （1）设备利用情况：公司主要生产部门的设备利用率情况如下：永磁部 85%以上；软磁部 80%以上；磁材部 65%以上，总体而言，设备利用状况良好，既保持较高的利用效率，又为扩大 生产和应急订单留有余地。 （2）订单获取情况：公司以长期稳定、优质、标准的产品；以响应及时、追求完美的售后 服务比较有把握地拥有老客户的订单， 并不断开拓新客户并适时调整产品结构， 将订单逐步转向

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内容: 高、中档产品领域。 （3）产品销售或积压情况：公司的产品生产模式为按订单生产，所以除了少量备货以外基 本不存在产品积压的状况；产品销售模式为直销，以“占领制高点客户，以点带面”为销售策略， 即以全球一流公司为首要攻克目标， 以优质的产品和服务获得它们的认证和肯定以此获取其代理 商、供应商等系列客户，该销售模式及策略具有效率高、稳定性强的特点；由于公司客户分布世 界各地，因此熨平了产品销售的周期性和季节性，公司产品销售比较平稳。 （4）主要技术人员变动情况：公司技术人员主要集中在技术开发部，现编人员 150 余人， 全部为大专以上学历，其中：国外专家 2 人，博士、博士后研究人员 15 人，高级工程师 5 人， 工程师 19 人，助理工程师 21 人，技术人员及其他 90 余人，下辖国内磁性材料行业第一家企业 博士后工作站。由于公司具有较好的发展前景和科学有效的激励机制，主要技术人员流动较少， 比较稳定。 6、主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）控股子公司—东阳中世模具有限公司 公司控股子公司东阳中世模具有限公司，注册资本 70 万美元，公司持有其 60%的股份，主 要经营范围为：模具、精密模具机械零部件加工、制造项目的筹建。该公司主要为公司提供模具 加工和制造服务，少量产品对外销售。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 5,434,486.42 元，净资产 3,709,663.74 元，2007 年 主营业务收入 7,137,298.24 元，净利润 816,150.15 元。 （2）控股子公司—江西赣州新盛稀土实业有限公司 赣州新盛稀土实业有限公司注册资本 1,200 万元，注册地：江西省赣县梅林红金工业园区， 主要经营范围为：稀土分离、分组，稀土冶炼加工产品销售。 2007 年度，公司利用自有资金收购赣州新盛稀土实业有限公司 16%的股权，公司已于报告 期内支付股权转让款 192 万元。报告期内公司溢价购买该公司股权形成商誉 112.29 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，该项商誉余额为 360.85 万元。2007 年末，该公司总资产 6,186.18 万元， 净资产 413.00 万元，2007 年度主营业务收入 7870.37 万元，净利润-47.48 万元。2006 年公司利 用自有资金收购赣州新盛稀土实业有限公司 51%的股权，公司已于 2006 年 10 月 30 日支付股权 转让款 612 万元。 报告期内，围绕公司“做强磁性，发展相关，材料优先”的发展战略，为了更有效掌握稀有 材料资源，更好地拓展磁性材料领域。公司分别于①2007 年 4 月 24 日，公司受让江西赣南新源

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内容: 稀土荧光材料厂 3%的股权，公司投资成本 360,000.00 元与公司按持股比例享有的该公司购买日 净资产份额 171,331.41 元之间的差额形成商誉 188,668.59 元；②2007 年 6 月 9 日，公司受让 江西赣南新源稀土荧光材料厂 5%的股权，公司投资成本 600,000.00 元与公司按持股比例享有的 该公司购买日净资产份额 252,219.83 元之间的差额形成商誉 347,780.17 元；③2007 年 6 月 22 日，公司受让谢兵 3%的股权，公司投资成本 360,000.00 元与公司按持股比例享有的该公司购买 日净资产份额 167,062.62 元之间的差额形成商誉 192,937.38 元；④2007 年 12 月 18 日，公司 受让江西赣南新源稀土荧光材料厂 5%的股权，公司投资成本 600,000.00 元与公司按持股比例享 有的该公司购买日净资产份额 206,500.21 元之间的差额形成商誉 393,499.79 元； 即报告期内公 司合计出资 192 万元追加转让了赣州新盛稀土实业有限公司 16%的股份。截至 2007 年 12 月 31 日，公司累计持有赣州新盛稀土实业有限公司 67%的股份。公司已于 2007 年 4 月 25 日、6 月 13 日、6 月 22 日、12 月 18 日分别支付股权转让款 36 万元、60 万元、36 万元、60 万元。 收购情况如下表所示： 自购买日 起至本年 收购价格 末为公司 贡献的净 利润 本年初至本年 末为公司贡献 的净利润（适 用于同一控制 下的企业合 并） 0.00 是否为 所涉及 所涉及 关联交 定价 的资产 的债权 易（如 原则 产权是 债务是 是，说 说明 否已全 否已全 明定价 部过户 部转移 原则） 否 协议 定价 协议 定价 协议 定价 协议 定价 是 是

内容: 交易对方或 被收购 最终控制方 资产

内容: 购买日

内容: 否

内容: 是

内容: 江西赣南新 2007 年 12 源 稀 土 荧 光 20.65 月 18 日 材料厂

内容: （3）联营企业—武汉钢实磁材有限公司 公司联营企业武汉钢实东磁磁材有限公司，注册资本 1,000 万元，注册地在湖北省武汉市青 山区，主要经营范围为：生产、销售铁氧体预烧料产品等，公司持有其 49%的股份。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司注册资本 10,000,000.00 元；总资产 30,607,321.69 元；净资产 4,272,418.02；2007 年主营业务收入 5,227,315.2 元；净利润-2,965,300.29 元。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: （二）对公司未来发展的展望 1、行业及市场竞争情况 （1）行业状况 磁性材料主要用于电子信息业及汽车工业等。 从消费趋向来看， 电子信息类产品一般具有产 品生命周期短、更新频率快的特点，其市场一直呈快速增长的趋势，相应带动磁性材料需求的持 续增长。据预测，到 2020 年，我国永磁铁氧体产量将达到 50 万吨，软磁铁氧体产量将达到 40 万吨。目前，汽车行业的持续快速增长带动对永磁（高档电机磁瓦）的需求（预计需求增长每年 在 20%左右） ；平板电视（以 LCD TV 为主）形成爆发性的增长（预计今后几年每年将有 10%～ 20%的增长） ，使软磁在该领域的应用增长显著。 该行业的进入壁垒主要体现在两个方面：一是技术积累：产品生产过程中，各种原材料的调 配比例，以及生产工程中每道工艺的掌握，都需要长期生产调试的经验积累。二是客户稳定性： 下游客户更换使用铁氧体磁性材料， 需要较长时间进行工艺调试与磨合， 一般不会轻易更换供货 厂商。 （2）市场竞争情况 从国际竞争来看，国内厂商整体上落后于国外先进水平：日本、美国以及部分欧洲国家在磁 性材料生产方面起步较早，且新产品开发力较强、整体技术含量高，近年其产品主要集中在高档 产品； 国内企业中， 只有包括横店东磁在内的少数几家厂商可以进入到与发达国家竞争的行列中； 在国际市场上，销售量占 30%的高档产品要占市场销售额的 70%，磁性材料行业内的高档产品 几乎被日本所垄断； 中国磁性材料性价比优势明显。 国内领先企业利用低成本优势正在逐渐缩小 与发达国家在高端磁材产品上的差距；国内产品的价格比国际市场价低 50％以上。 从国内竞争来看，少数优势企业将脱颖而出：国内生产铁氧体磁性材料的企业家数很多，大 多数企业产量偏小，未形成规模，且主要集中在中低档产品，参与国际竞争的品牌更少；国内铁 氧体磁性材料市场的竞争处于一个自由竞争市场向垄断竞争市场过渡时期； 在激烈的竞争中， 磁 性材料的生产份额呈现出规模、地域集中的趋势，像横店东磁这样一些具有技术、管理、设备等 优势的大型企业日益显示出强劲的竞争力； 从竞争状况发展趋势看， 磁性材料市场的竞争主体将 逐步集中在专业化程度高技术水平高的大型企业之间， 许多中、 小型公司将在竞争中被兼并或淘 汰；随着中国优势磁性材料企业科技投入的不断加大，客户资源的不断积累，高端产品生产比重 有望持续增加，企业发展速度有望超出行业平均水平，同时维持较高的毛利率水平。

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内容: 2、公司的发展规划 面对日益复杂的市场环境和日趋激烈的竞争环境，未来公司将仍然坚持“做强磁性、发展相 关、材料优先”的发展战略：首先，做大做强主营业务——磁性材料业务是公司不变的追求。公 司将持续地开发新客户、新产品、新项目，同时调整产品结构，提高利润水平，从“产量优势” 拓展到“产值优势” ，逐步缩小与世界 500 强日本 TDK、FDK 的差距，在行业中取得更加主动的 地位和更为明显的竞争优势。第二，发展相关，公司将向与磁性相关的行业拓展，主要是根据客 户要求延伸至下游产品的深加工， 比如增发项目中的电机机壳和定子项目， 以此提高企业的利润 水平和客户黏合度。第三，材料优先，公司将向上游与主营业务相关的资源行业扩张，一方面通 过对上游相关资源行业的控制使得公司主营业务在竞争中取得更大的主动权； 另一方面为企业长 远发展找到新的利润增长点。 2008 年，公司拟实现营业收入提升 15%以上；新客户开发 92 家；新产品开发 24 种；新项 目开发 46 项；应付款周转目标 90 天，应收款周转目标 85 天，库存材料周转目标 15 天，产成品 周转目标 30 天，新建管理体系 4 项，成品率达到 96%。全年达到环保无纠纷、安全无事故。为 实现以上目标，公司其上而下制定了严密的执行计划，责任到人、分配到岗，以确保整体执行的 效率和效果。 3、资金需求及使用计划 2008 年公司将本着审慎的原则管好、用好募集资金，按增发项目的资金使用计划对增发项 目进行投资。除此，公司亦会争取利用自有资金对相关性较强的产品和资源行业进行投资。 4、风险因素 公司经营在目前和未来一段时间内所面临的风险和压力主要是：人民币升值和原材料涨价。 （1）原材料涨价对公司的影响及公司的应对措施 公司的主要原材料为铁磷、铁红、四氧化三锰、碳酸锶和氧化锌。原材料价格的波动对公司 的净利润有一定的影响。针对原材料的价格波动，公司采取了多项应对措施：首先，积极开拓原 材料的海外供应商，采取多渠道、全方位的原材料供应体系，以有效防范原材料的价格波动。第 二，加强原材料采购的管理，提高原材料成本控制的力度，同时，在改善生产工艺、降低单位产 品原材料消耗、提高成品率等方面，充分挖掘内部潜力，有效降低因原材料价格波动对公司收益 的影响。第三，调整产品结构，材料用量减少，产品价格提升，提高产品附加值，提高产品利用 率。第四，部分产品直接向客户进行提价。 （2）人民币升值对公司的影响及公司的应对措施

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内容: 公司产品出口额占销售总额的 50%以上，因此人民币升值对公司的利润有一定的影响， 为了有 效降低人民币升值对公司造成的不利影响，公司主要采取了如下措施：首先，加大高技术含量产 品的市场开拓力度。继续加大与博世、法雷奥、松下、普思等国际高端客户的合作力度，并在积 极开拓西门子、日本三叶、日本电装、阿斯玛、日立、美国德尔夫和美国伟世通等高端客户，以 增加产品本身的市场竞争力，实现产品价值的最大化。第二，增加进口材料额度。在原有部分材 料国外采购的基础上，进一步增加进口额度，从而降低进出口差额，从而尽可能多地抵销人民币 升值带来的汇兑损失风险。第三，加强技术研发力量，开发高附加值的产品，提高产品价格。目 前公司已经拥有了开发成功并准备逐步量产的项目有高性能永磁铁氧体材料与磁体（DM4636） 、 宽温低功耗功率铁氧体 DMR95 材料、高 Bs 低损耗 MnZn 铁氧体 DMR90 材料等多个项目。第 四，充分利用金融工具，如保理、贴现等手段，并利用多币种与客户进行价格结算，同时适当增 加外币贷款，以削弱人民币升值带来的汇兑损失风险。 （三） 执行新会计准则后可能发生的会计政策、 会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》 ，根据《企业 会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，结合 本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下： 1、2007 年 1 月 1 日合并报表股东权益调整情况 由于上述会计政策变更，调增了 2007 年期初股东权益合计 10,818,971.53 元，其中：归属于 母公司所有者权益影响数 7,405,191.78 元，少数股东权益影响数 3,413,779.75 元。 （1） 少数股东权益影响 2007 年期初股东权益 3,413,779.75 元 按原会计准则，公司 2007 年 1 月 1 日合并报表中子公司少数股东应享有的权益为 3,395,551.61 元，此外，根据新准则规定计算子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属 于少数股东权益的金额为 18,228.14 元，由此，调整后少数股东权益为 3,413,779.75 元。该少数 股东权益在新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 3,413,779.75 元。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产影响 2007 年期初归属于母公司所有 （2） 者权益 476,368.07 元 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本 2,000,000.00 元的基金。根据《企业会计准则第 22 号— 金融工具确认和计量》的规定，公司将该金融资产的公允价值大于其账面价值的差额 476,368.07 元调增了 2007 年 1 月 1 日归属于母公司所有者权益 476,368.07 元（增加未分配利润 476,368.07

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 元） 。 （3） 所得税费用影响 2007 年期初归属于母公司所有者权益 6,866,682.22 元 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了坏账准备、存货跌价准 备、固定资产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，根据新会计准则产生了 递延所得税资产 7,042,111.82 元，增加股东权益 7,042,111.82 元（其中：未分配利润增加 7,023,883.68 元，少数股东权益增加 18,228.14 元） 。 另外，交易性金融资产所形成的资产账面价值高于资产计税基础产生递延所得税负债 157,201.46 元，调减了归属于母公司所有者权益 157,201.46 元（未分配利润减少 157,201.46 元） 。 （4） 股权投资差额摊销的追溯调整影响 2007 年期初归属于母公司所有者权益 62,141.49 元 2006 年度按照原企业会计准则摊销了 62,141.49 元的股权投资差额，现根据《企业会计准则 解释第 1 号》的有关规定进行了追溯调整，增加了归属于母公司所有者权益 62,141.49 元（未分 配利润增加 62,141.49 元） 。 上述（2）（3）（4）三项合计调增 2007 年 1 月 1 日归属于母公司所有者权益 7,405,191.78 、 、 元。 2、根据《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》的规定，对 2006 年度财务报表 进行了追溯调整，调增了 2006 年度归属于母公司所有者净利润 1,189,483.90 元，调增了 2006 年 1 月 1 日归属于母公司所有者权益 6,215,707.88 元，具体情况如下： （1）调增 2006 年 1 月 1 日归属于母公司所有者权益 6,215,707.88 元 本公司按照原会计准则的规定，计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，形成 了资产账面价值小于资产计税基础的差异，根据新会计准则 2005 年 12 月 31 日产生递延所得税 资产 6,215,707.88 元， 调增 2006 年 1 月 1 日归属于母公司的所有者权益 6,215,707.88 元 （调增未 分配利润 6,215,707.88 元） 。 （2）调增 2006 年度归属于母公司所有者净利润 1,189,483.90 元 1）所得税费用 本公司按照原会计准则的规定，计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，形成 了资产账面价值小于资产计税基础的差异，根据新会计准则 2005 年 12 月 31 日产生递延所得税 资产 6,215,707.88 元，2006 年 12 月 31 日递延所得税资产 7,042,111.82 元，减少 2006 年度所得 税费用 826,403.94 元，增加净利润 826,403.94 元，其中归属于母公司所有者的净利润增加

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内容: 808,175.80 元。 另外，2006 年度交易性金融资产所形成的资产账面价值高于资产计税基础产生递延所得税 负债 157,201.46 元，调减了 2006 年度归属于母公司所有者净利润。 2） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本 2,000,000.00 元的基金。根据《企业会计准则第 22 号 —金融工具确认和计量》的规定，公司将该金融资产的公允价值大于其账面价值的差额 476,368.07 元调增了 2006 年度归属于母公司所有者净利润。 3） 股权投资差额摊销的追溯调整 2006 年度按照原企业会计准则摊销了 62,141.49 元的股权投资差额， 现根据 《企业会计准则 解释第 1 号》的有关规定进行了追溯调整，调增 2006 年度归属于母公司所有者净利润 62,141.49 元。 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 1、募集资金基本情况 （1）公司首次发行募集资金使用情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]29 号文核准，由主承销商国信证券有 限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股） 60,000,000 股，发行价格为每股 10.60 元，募集资金总额 636,000,000.00 元，扣除发行费用人 民币 25,593,800.00 元后，募集资金净额为人民币 610,406,200.00 元，于 2006 年 7 月 24 日存 入公司募集资金专用账户中。该次募集资金到位情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证， 并于 2006 年 7 月 25 日出具浙天会验[2006]第 56 号《验资报告》 。 单位：人民币万元

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例

内容: 是否

内容: 本年度投入募集资金总额

内容: 已累计投入募集资金总额 无

内容: 截至期末

内容: 58,826 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化

内容: 承诺投 资 项目

内容: 已变 更项 目 （含 部分 变更）

内容: 募集资 金承诺 投资总 额

内容: 调 整 后 投 资 总 额

内容: 截至期 末承诺 投入金 额 (1)

内容: 本年度 投入金 额

内容: 截至期 末累计 投入金 额(2)

内容: 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3)＝ (2)-(1)

内容: 本年度 实现的 效益

内容: 是否 达到 预计 效益

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内容: 高性能、 低 功 耗 铁 氧 体 出 口 技 改项目 高 性 能 电 机 磁 瓦 出 口 生 产 线 技 改 项 目 高 磁 导 率 软 磁 铁 氧 体 技 术 更 新项目 引 进 宽 频 软 磁 磁 芯 生 产 线 技 改项目 引 进 DM4240 系 列 高 档 磁 瓦 生 产 线 技 改 项 目 合 计

内容: 未 变 更

内容: 未达到计划进度原因（分具体项目） 项目可行性发生重大变化的情况说明 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况

内容: 以上五个项目未达到计划进度的原因为：2006 年 8 月份以前的投资主要以 公司自筹资金投资为主,由于资金的受限， 导致部分项目的完成滞后于预计 计划进行。 无 无 无 公司在首次公开发行股票募集资金到位前已以自筹资金预先投入募集资金 投资项目 37,803 万元，经公司三届八次董事会审议通过后已进行置换。 经公司三届十次董事会审议通过， 运用 6,000 万元募集资金补充流动资金， 使用期限从 2006 年 11 月 8 日至 2007 年 5 月 7 日止。 这部分资金已于 2007 年 4 月 18 日和 2007 年 4 月 27 日分别以流动资金 2，000 万元和 4，000 万归还至公司募集资金专用账户中。 1. 高性能、低功耗铁氧体出口技改项目截至 2007 年 12 月 31 日，除仍需 投入的国有土地使用权出让金约 1,000 万元外，该项目相关固定资产及流 动资金投资已完成，累计实际投资总额低于承诺投资总额，主要系项目改 用了部分国产设备导致项目资金结余。 2．高性能电机磁瓦出口生产线技改项目累计实际投资总额低于承诺投资 总额，主要系项目改用了部分国产设备导致项目资金结余。 尚末使用的募集资金存放于募集资金专户中。

内容: 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

内容: 项目实施出现募集资金结余的金额及原因

内容: 募集资金其他使用情况

内容: (2)2007 年公司增发新股募集资金存放使用情况 根据本公司 2006 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]279

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 号文核准， 由主承销商国信证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合 的方式，向社会公开增发人民币普通股（A 股）25,450,000 股，发行价格为每股 36.14 元，募集 资金总额为 919,763,000.00 元，扣除发行费用人民币 24,920,399.00 元后，募集资金净额为人 民币 894,842,601.00 元， 2007 年 10 月 18 日存入公司募集资金专用账户中。 于 该次募集资金到 位情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并于 2007 年 10 月 18 日出具浙天会验[2007] 第 102 号《验资报告》 。并于 2007 年 12 月 3 日与国信证券有限公司、中国农业银行东阳横店支 行、中国建设银行东阳支行横店分理处、中国银行东阳横店支行签订了《横店集团东磁股份有限 公司募集资金使用监管协议》 ，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 是否 已变 更项 承诺投资 项目 目 （含 部分 变 更） 年产 12000 吨汽车电机 用永磁铁氧 体磁瓦技改 项目 年产 2500 万 台汽车电机 机壳和电机 定子技改项 目 年产 1200 吨 数字平板LCD 显示用 NiZn 铁氧体技改 项目 年产 5000 吨 否 7,342 未变 7,342 2,219 2,219 -5,123 30.22 2009年 68 否 否 否 5,746 未变 更 5,746 1,647 1,647 -4,099 28.66 2009年 6月 78 否 否 否 20,507 未变 更 20,507 -20,507 0.00 2011年 底 否 否 否 32,592 未变 更 32,592 -32,592 0.00 2011年 底 否 否 募集资 金承诺 投资总 额 调整 后投 资 总额 截至期 末承诺 投入金 额 (1) 截至 本年 度 投入 金额 期末 累计 投入 金额 (2) 89,484 无 已累计投入募集资金总额 无 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额 (3)＝ (2)-(1) 截至期 末投入 进度(%) (4)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本 年 度 实 现 的 效 益 是 否 达 到 预 计 效 益 3,866 本年度投入募集资金总额 3,866

内容: 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化

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内容: 数字平板LCD 显示用 MnZn 铁氧体技改 项目 激光打印机 显影辊技术 改造项目 合计 － 92,187 否 26,000

内容: 更

内容: 6月

内容: 未变 更

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，因该等项目尚处于和设备、材料等供应 商前期洽谈阶段，尚未实际投入。 无 无 无 无 经公司三届十七次董事会审议通过，运用 8,500 万元募集资金补

内容: 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

内容: 充流动资金， 使用期限不超过六个月,从2007年11月1日起到2008 年 5 月 1 日止。

内容: 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金其他使用情况

内容: 无 尚末使用的募集资金存放于募集资金专户中。

内容: （3）会计师事务所对募集资金年度专项审核的结论性意见 我们审核了横店集团东磁股份有限公司（以下简称横店东磁公司）2007 年度《关于年度募 集资金存放与使用情况的专项报告》 。我们认为，横店东磁公司管理层编制的《关于年度募集资 金存放与使用情况的专项报告》 符合深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式 指引的规定，如实反映了横店东磁公司 2007 年度募集资金实际存放与使用情况。 2、募集资金投资项目实现效益情况 （1）2007 年 12 月 31 日止 IPO 项目实现效益情况如下： 单位：人民币 万元

内容: 实际投资项目 序号 1 2 3 4 5 项目名称 高性能、低功耗铁氧体出口技改项目 引进宽频软磁磁芯生产线技改项目 高磁导率软磁铁氧体技术更新项目 高性能电机磁瓦出口生产线技改项目 引进 DM4240 系列高档磁瓦生产线技改项 目

内容: 目累计产能利用 当年效益

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 合

内容: 计

内容: 原因说明： 1）高性能、低功耗铁氧体出口技改项目、引进宽频软磁磁芯生产线技改项目和高磁导率软 磁铁氧体技术更新项目本年度实现的净利润与预计当年净利润略有差异，主要是 2007 年度上半 生产原材料锰、镍等材料价格涨较大而致。 2） 高性能电机磁瓦出口生产线技改项目与预计当年效益相差 2,219.35 万元， 主要是该项目 正处于建设完成初期。 （2）2007 年 12 月 31 日止增发项目实现效益情况如下： 单位：人民币 万元

内容: 实际投资项目 序号 1 2 3 4 5 项目名称 年产 12000 吨汽车电机用永磁 铁氧体磁瓦技改项目 年产 2500 万台汽车电机机壳和 电机定子技改项目 年产 1200 吨数字平板 LCD 显示 用 NiZn 铁氧体技改项目 年产 5000 吨数字平板 LCD 显示 用 MnZn 铁氧体技改项目 激光打印机显影辊技术改造项 目 合 计 截至期末投资 项目累计产能 利用率 _ _ _ 109.37 预计 当年效益 _ _ 本年度实现的 效益 _ _

内容: 是否达到 预计效益 _ _ _ _ _

内容: 原因说明： 1）年产 12000 吨汽车电机用永磁铁氧体磁瓦技改项目、年产 2500 万台汽车电机机壳和电机 定子技改项目和激光打印机显影辊技术改造项目三个项目正处于和设备、 材料等供应商前期洽谈 阶段，尚末实际投入。故本期实现效益为零。 2） 年产 1200 吨数字平板 LCD 显示用 NiZn 铁氧体技改项目和年产 5000 吨数字平板 LCD 显 示用 MnZn 铁氧体技改项目尚处于投入初期，故本期实现的效益较小。 （二）非募集资金投资情况 1、 2007 年度， 公司利用自有资金实施粘结永磁生产线的投资建设。 粘结永磁项目于 2006 年 3 月立项，计划总投资 4,960.30 万元，所需资金全部由公司自筹解决，项目分二期实施，其中

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 一期工程计划投资 2,936.30 万元。项目建成达产后，预期年销售收入 8,070 万元，利润 1524 万 元，投资回收期 2.96 年。 截止 2007 年 12 月 31 日，该项目完成投资 1277.79 万元。 2、2007 年度，公司利用自有资金收购赣州新盛稀土实业有限公司 16%的股权，公司已于报 告期内支付股权转让款 192 万元。报告期内公司溢价购买该公司股权形成商誉 112.29 万元。截 止 2007 年 12 月 31 日，该项商誉余额为 360.85 万元。 赣州新盛稀土实业有限公司注册资本 1,200 万元，注册地：江西省赣县梅林红金工业园区， 主要经营范围为：稀土分离、分组，稀土冶炼加工产品销售。 2007 年末，该公司总资产 6186.18 万元，净资产 413.00 万元，2007 年度主营业务收入 7870.37 万元，净利润-47.48 万元。 注释： （1）2007 年 4 月 24 日，公司受让江西赣南新源稀土荧光材料厂 3%的股权，公司投资成本 360,000.00元与公司按持股比例享有的该公司购买日净资产份额171,331.41元之间的差额形成商 誉 188,668.59 元； （2）2007 年 6 月 9 日，公司受让江西赣南新源稀土荧光材料厂 5%的股权，公司投资成本 600,000.00元与公司按持股比例享有的该公司购买日净资产份额252,219.83元之间的差额形成商 誉 347,780.17 元； （3）2007 年 6 月 22 日，公司受让谢兵 3%的股权，公司投资成本 360,000.00 元与公司按持 股比例享有的该公司购买日净资产份额 167,062.62 元之间的差额形成商誉 192,937.38 元； （4）2007 年 12 月 18 日，公司受让江西赣南新源稀土荧光材料厂 5%的股权，公司投资成 本600,000.00元与公司按持股比例享有的该公司购买日净资产份额206,500.21元之间的差额形成 商誉 393,499.79 元。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开会议 7 次，会议情况说明如下： 会议届次

内容: 第三届董事会第十一次会议 第三届董事会第十二次会议 第三届董事会第十三次会议

内容: 会议议题或会议决议刊登报纸 及披露日期

内容: 会议决议刊登于 2007 年 3 月 8 日的证券时报 会议决议刊登于 2007 年 4 月 20 日的证券时报 会议决议刊登于 2007 年 6 月 28 日的证券时报

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第三届董事会第十四次会议 第三届董事会第十五次会议 第三届董事会第十六次会议 第三届董事会第十七次会议

内容: 会议决议刊登于 2007 年 8 月 11 日的证券时报 会议决议刊登于 2007 年 8 月 29 日的证券时报 会议决议刊登于 2007 年 10 月 19 日的证券时报 会议决议刊登于 2007 年 10 月 31 日的证券时报

内容: 报告期内，公司董事严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定按时参加董事会 会议，认真履行职责，对公司经营决策的科学性和客观性，对公司的发展战略等，发挥了积极的 作用。本年度，董事长召集并主持 7 次董事会会议，勤勉尽责，规范运作，严格董事会集体决策 机制，审慎行使职权。独立董事按时参加董事会会议，独立公正地履行职责，对公司董事会的各 项议案及其他事项未提出异议。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定和要求履行职责， 认真执行并完成了股东大会决议的全部事项。 1、 利润分配情况 根据 2007 年 3 月 28 日召开的 2006 年度股东大会决议，公司以 2006 年末股本总额 18,000 万股为基准， 向全体股东按每 10 股派发现金红利 3.00 元 （含税） 共计分配股利 54,000,000.00 ， 元， 剩余未分配利润 165,576,960.58 元结转以后年度分配。 2007 年 5 月本次股利分配已实施完 毕。 2、 公司公开增发工作完成情况 公司董事会根据 2007 年 3 月 28 日召开的 2006 年度股东大会决议， 2007 年 5 月下旬向中 于 国证监会上报公司增发新股的申请材料。2007 年 9 月 20 日，中国证券监督管理委员会以“证监 发行字[2007]279 号”文核准横店集团东磁股份有限公司增发不超过 5,000 万股人民币普遍股。 公司实际发行人民币普通股 2,545 万股。 公司于 2007 年 10 月 12 日公开增发人民币普通股（A 股）股票 2,545 万股，每股面值 1 元， 每股发行价格为 36.14 元/股，为招股意向书公告日（2007 年 10 月 10 日）前 20 个交易日横店东 磁股票收盘价的算术平均值。 经深圳证券交易所批准， 公司向投资者公开发行的人民币普通股 （A 股）2,545 万股，于 2007 年 10 月 29 日上市交易。 （三）公司董事会审计委员会履职情况 1、公司董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中主任委员由专业会计人士担任。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 公司建立了审计委员会工作规程。审计委员会审阅了公司编制的未经会计师审核的财务会计 报表，形成书面审阅意见。 审计委员会委员分别在不同的时间点与浙江天健会计师事务所负责横店东磁审计项目的负 责人进行了多次沟通，内容包括：审计计划、审计工作进展情况以及财务报表是否严格按照新企 业会计准则及公司有关财务制度规定编制等问题， 沟通效果良好， 审计委员会比较充分地行使了 职权、履行了职责，有利于横店东磁审计工作的规范性和严谨性。 2008年2月24日在审计注册会计师出具初步审计意见后审计委员再一次审阅公司财务报表， 并形成了书面意见。在会计师正式出具公司 2007 年审计报告后，公司审计委员会召开会议审议 了公司 2007 年度审计报告提出了公司聘任 2008 年度审计机构的议案， 并形成决议提交公司第三 届监事会第九次会议审议。 2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 （1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见 公司董事会： 我们审阅了公司财务部提交的公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表。 我们按照《企业会计准则——基本准则》《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准 、 则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会 计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过参加沟通会与公司财务人员及管理层的沟通，阅读相关会计资料后，我们认为：公司财 务会计报表完全遵循了新会计准则的要求； 报表较全面地反映了企业经营活动内容， 会计信息真 实、完整。 董事会审计委员会 二 00 八年一月二十一日 （2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的审阅意见 公司董事会： 我们审阅了公司财务部 2008 年 2 月 1 日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、 公司出具的财务报表。 我们按照《企业会计准则——基本准则》《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准 、 则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 计准则及公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日期后事项予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及了解公司审计工作进展情况后，我们认为 公司：审计工作总体上按工作计划进度进行；公司按照审计调整分录对报表进行了调整，并及时 与企业进行了沟通；公司财务部门与会计师核对了抵消分录，合并报表附注，核对一致后，双方 签字盖章。

内容: 董事会审计委员会 二 00 八年二月一日

内容: （3）审计委员会关于天健会计师事务所有限公司从事本年审计工作的总结报告 浙江天健会计师事务所有限公司（以下简称“天健会计师事务所” ）对横店集团东磁股份 有限公司（以下简称“横店东磁” ）2007 年度的审计工作，内容主要是对公司年度经营情况报 告（资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注）进行审计评价，同 时包括对公司季报、中报的协作评审，以及对募集资金的存放、监管、使用效益进行评价。年度 审计结束后， 会计师事务所对公司的年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。 在 会计师事务所审计期间， 审计委员会和内部审计部门进行了跟踪配合， 现将事务所本年的审计情 况作如下评价： 一、 基本情况 天健会计师事务所与公司董事会、 监事会和高管层进行了必要的沟通， 通过对公司内部控制 等情况的了解后会计事务所与公司签订了审计业务约定书。在业务约定书中规定了 2007 年度审 计的总费用为 93 万元人民币，收费标准按照浙江省注册会计师协会的有关规定确定，不存在或 有收费项目。 天健会计师事务所于 2008 年 1 月 10 日成立审计小组， 2008 年 1 月 20 日进入横店集团东 于 磁股份有限公司开始进行年度审计。经过约 15 日的审计工作，审计小组完成了所有审计程序， 取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告（意见稿） 。 二、 关于会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价 1、 独立性评价 天健会计师事务所所有职员未在横店东磁任职并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及 其他任何形式经济利益； 会计师事务所和本公司之间不存在直接或间接的相互投资情况， 也不存

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 在密切的经营关系； 会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价， 审计小组成员和本公司决 策层之间不存在关联关系。 在本次审计工作中天健会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和 实际上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 2、 专业胜任能力评价 审计小组共有 13 人组成，其中具有注册会计师职称人员 6 名、初级职称以上人员 10 名，组 成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书， 能够胜任本次审计工作， 同 时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 三、 审计范围及出具的审计报告、意见的评价 1、 审计工作计划评价 在本年审计过程中， 审计小组通过初步业务活动制定了总体审计策略和具体的审计计划， 为 完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。 2、 具体审计程序执行评价 审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上 确定了实施控制性测试程序和实质性测试程序。 在控制性测试审计程序中为了获得内部控制有效 运作的审计证据， 审计小组执行了重新执行内部控制和穿行测试程序。 在实质性测试审计程序中 审计人员执行了细节测试和实质性分析程序，为各类交易、账户余额、列报认定获取了必要的审 计证据。 3、 对会计师事务所出具的审计报告意见的评价 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发 表审计意见获取了充分、 适当的审计证据。 事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充 分、适当的审计证据的基础上做出的。 四、 对会计师事务所提出的改进意见的评价 在审计过程中，审计小组对本公司提出的改进意见是从实际出发的，是实事求是的。公司对 其提出的改进意见已经采纳，部分已经开始了实施改进。 五、 关于对是否继续保持客户关系的建议 从聘任天健会计师事务所到本年度审计业务完毕， 天健会计师事务所为公司提供了较好的服 务。根据其服务意识、职业操守和履职能力。我们建议继续聘任天健会计师事务所作为公司的财 务报表审计机构。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店集团东磁股份有限公司 董事会审计委员会 二 00 八年二月十五日 （四）薪酬委员会履职情况汇总报告 根据董事、监事和高级管理人员的工作范围、工作职责、对企业的贡献等方面综合考虑， 公司适当调整了部份董事、监事、高级管理人员的薪酬标准，薪酬委员根据实际经营状况及其岗 位职责和工作业绩，认为董事、监事、高级管理人员均认真履行了工作职责，工作业绩良好，基 本完成了年初董事会所下达的经营管理任务，其薪酬标准合理。 四、公司 2007 年度利润分配预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度实现净利润为 177,449,681.97 元。根据《公司章程》规定，按母公司实现净利润 177,309,284.97 元的 10%提取法定盈余公积 17,730,928.5017 元后。加上以前年度可供股东分配的利润 174,565,145.07 元，报告期末可供 股东分配的利润为 334,143,501.54 元。出于公司发展长远考虑,2007 年度拟不派发现金红利， 剩余未分配利润 334,143,501.54 结转以后年度分配。 经浙江天健会计师事务所有限公司审计,2007 年 12 月 31 日母公司资本公积余额为 1,485,811,909.67 元,本公司拟以实施本方案的股权登记日总股本为基数,按每 10 股转增 10 股 的比例用资本公积转增股本。 五、开展投资者关系管理情况 报告期内，根据相关法规及公司《投资者关系管理制度》的规定，公司董事会秘书作为投资 者关系管理的负责人，组织并实施了报告内公司的投资者关系管理工作。 1、公司于 2007 年 3 月 20 日(星期二)下午 15：00-17：00 在深圳证券信息有限公司提供的 网上平台举行 2006 年年度报告网上说明会，公司董事长何时金先生，独立董事潘亚岚女士，公 司副总经理任晓明先生，董事会秘书吴雪萍女士，保荐代表人张俊杰先生参加本次说明会，并就 公司经营情况、发展前景等与投资者了广泛的沟通。 2、公司于 2007 年 7 月 27 日（星期五）14：00—16：00 举行公司治理网上交流会，公司董 事长何时金先生、独立董事刘卫丽女士、副总经理任晓明先生、董事会秘书吴雪萍女士就公司治 理现状、目前存在的不足及整改措施等问题与广大投资者进行交流。 3、公司于 2007 年 10 月 11 日（星期四）15:00 时至 17:00 时，就公司 2007 年公开增发发 行在中小企业路演网（http://www.smers.p5w.net）举行网上路演，公司董事长何时金先生、 副总经理任晓明先生、董秘吴雪萍女士与保荐机构国信证券黄自军先生等人就公司公开增发事

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 项与广大投资者进行了广泛的交流。 4、公司设立并披露了董秘、证券事务代表的信箱，指定专人负责公司与投资者的联系电话， 耐心认真地回答投资者咨询， 将投资者关心的问题及时反馈给公司管理层， 加强投资和管理层之 间的互动。 5、报告期，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》的要求，公司 建立了完备的投资者关系管理档案，详细地做好各次接待的资料存档工作。并按《指引》要求合 理、妥善地安排机构投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、直接沟通，确保所有投资者均 可以获悉同样的信息。 六、其他需要披露的事项 报告期内，公司无其他需要披露的事项。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第九节

内容: 一、监事会会议情况

内容: 监事会报告

内容: 报告期内，公司监事会共召开会议 4 次，具体情况如下： 会议届次 第三届监事会第五次会议 召开日期 2007 年 3 月 7 日 报 会议决议刊登于 2007 年 4 月 20 日的证券时 第三届监事会第六次会议 2007 年 4 月 19 日 报 会议决议刊登于 2007 年 8 月 29 日的证券时 第三届监事会第七次会议 2007 年 8 月 28 日 报 会议决议备案于公司董事会秘书室 （监事会 第三届监事会第八次会议 2007 年 10 月 18 日 仅对公司 2007 年第三季度进行了审议） 二、监事会对 2007 年度有关事项发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，公司监事会对公司 2006 年度 股东大会、董事会的召开程序和决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事和高级 管理人员执行职务等情况进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。 监事会认为：董事会能严格按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作， 决策合理， 会议议题或会议决议刊登报纸及披露日期 会议决议刊登于 2007 年 3 月 8 日的证券时

内容: 勤勉尽职，认真执行股东大会的各项决议，内部控制制度完善，公司董事和高级管理人员执行公 司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会对 2007 年度公司的财务状况和财务管理进行了监督和检查， 并作了认真细致的审核， 认为：公司财务制度健全，财务运作规范，财务状况良好。浙江天健会计师事务所有限公司出具 的标准无保留意见审计报告真实、公允地反映公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 （三）检查募集资金使用情况 监事会对募集资金的使用和管理进行了有效的监督， 认为： 公司募集资金的使用能够严格按 照《募集资金使用管理办法》的规定和要求执行，募集资金的实际使用去向合法、合规，未发现 违反法律、 法规及损害股东利益的行业。 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 本一致。 （四）关联交易情况 监事会对公司 2007 年度发生的关联交易的监督和核查，认为：公司发生关联交易价格公允， 不存在损害公司和关联股东利益的情形。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 第十节

内容: 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 重要事项

内容: 二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内，公司持有金融企业股权的事项 序 号 证券品种 初始投资金 证券代码 证券简称 额（元） 160311 519035 260109 162208 华夏蓝筹 2,279,918.93 持有数 期末账面 总投资比例 报告期损益 量 值

内容: （%） 占期末证券

内容: 1 基金 2 基金 3 基金 4 基金

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计 四、重大关联交易事项

内容: （一）报告期内，公司有关日常关联交易事项列示如下： 单位： （人民币）万元 关联交易 内容 生产用水 货物运输 租赁土地 租赁土地 租赁土地 租赁厂房 工程出包 合计 关联人 横店集团自来水厂 横店集团东磁联运车队 南华发展集团有限公司 浙江康裕制药有限公司 横店集团东磁有限公司 浙江康裕制药有限公司 横店集团建设有限公司 2007 年度 交易金额 58.20 1622.95 211.91 14.69 131.87 73.87 1,190.73 3304.22 占同类交易 金额的比例 0.05% 1.47% 0.19% 0.01% 0.12% 0.07% 1.08% 2.99% 结算方式 转账 转账 转账 转账 转账 转账 转账 定价原则 政府定价 市场定价 双方协商 双方协商 双方协商 双方协商 市场定价

内容: 由于公司业务发展的需要，公司与控股股东及其他关联企业之间存在部分必要的关联交易， 为了规范关联交易行为，上述的关联交易内容公司已根据公司第三届董事会第八次会议修订的 《关联交易决策制度》 ，于第三届董事会第十一次了审议通过了《有关日常关联交易的议案》 ，在 议案中对公司 2006 年度关联交易金额和 2007 年度合同签订金额或预计金额进行了列表说明。 上

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 述日常关联交易中除由于募集资金项目投资而增加部分工程出包和增加土地租赁导致该交易金 额比预期超出 1130.14 万元外，其他关联交易的实际履行与预计金额基本一致。 上述各项关联交易均未损害公司及非关联股东的合法权益，对公司无重大不利影响；且各 项关联交易金额均不大，对公司本期及未来的财务状况和经营成果亦无重大影响。 （二）报告期内，公司与关联方未发生其他重大关联交易，亦不存在债权、债务往来、担 保项目。 五、报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 （一）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 经浙江天健会计师事务所审计，并出具了《关于横店集团东磁股份有限公司 2007 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》 （浙天会[2008]第 32 号）全文如下： 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对横店集团东磁股份有限公司（以下简称横店东磁公司）2007 年度控股股 东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。 真实、 完整地提供所有相关资料是横店东磁公司的 责任， 我们的责任是对横店东磁公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。 我们的 审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合横店东磁公司的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求，现 将我们在审计过程中注意到的横店东磁公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附 表的形式作出说明。 附表：横店集团东磁股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

内容: 浙江天健会计师事务所有限公司 中国à杭州

内容: 中国注册会计师 中国注册会计师

内容: 王越豪 方国华

内容: 报告日期：2008 年 2 月 25 日

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 附表：横店集团东磁股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: （二）公司独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况发表的独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》《关于规范上市公司对外担保行业的通知》 、 （证监发[2005]120 号）等的 规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股 股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实， 对公司进行了必要 的核查和问询后，发表独立意见如下： 经认真核查，我们认为：横店集团东磁股份有限公司能够认真贯彻执行证监发[2003]56 号 和证监发[2005]120 号的规定，2007 年度没有发生对外担保、违规对外担保等情况，亦不存在以 前年度发生并累计至 2007 年 12 月 31 日的对外担保，违规对外担保等情况；与关联方的资金往 来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用上市公司资金的情况。

内容: 独立董事：卫龙宝 潘亚岚

内容: 刘卫丽

内容: 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他 公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的对外担保事项。 （三） 报告期内， 公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理 事项。 七、公司或持股 5%以上股东在本年度内或持续到本年度末的承诺事项及履行情况 （一）公司控股股东、实际控制人承诺事项 1、为避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争，控股股东和实际控制人分 别作出了如下承诺： （1）自身及其他下属企业不存在与股份公司从事的前述业务相同或相似的业务的情形，与 股份公司不构成同业竞争； （2）与股份公司的关系发生实质性改变之前，保证其自身及其他下属企业现在及将来均不 从事与股份公司可能发生同业竞争的任何业务或投资、 合作经营、 实际控制与股份公司业务相同 的其他任何企业；

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: （3）凡是与股份公司可能产生同业竞争的机会，都将及时通知并建议股份公司参与； （4）与股份公司的关系发生实质性改变之前，保证与股份公司永不发生同业竞争。 ” 报告期内，公司控股股东、实际控制人均履行了上述承诺，未发生同业竞争的情况。 2、公司控股股东横店集团控股有限公司、实际控制人横店社团经济企业联合会承诺，自公 司股票上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份， 也不由公司回 购其持有的股份。报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的情况。 3、公司在本年度签订的或以前年度签订目前仍在履行的租赁合同： （1）2005 年 5 月 16 日，公司与浙江康裕制药有限公司签订《土地租赁协议》和《厂房租 赁合同》 ，公司向其租赁土地 43,194.30 平方米和厂房 13,815.38 平方米，租赁期限 3 年。本年度 公司支付土地租赁费 146,860.75 元和厂房租金 738,678.21 元，合计 885,538.96 元。 （2） 2002 年 10 月 10 日，公司与南华发展集团有限公司签署《土地租赁协议》 ，公司向其 租赁工业用地 287,009.44 平方米， 租赁期限自 2002 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。 本年度公 司支付土地租赁费 975,832.09 元。 （3）2002 年 10 月 10 日，公司与南华发展集团有限公司签署《土地租赁协议》 ，本公司向 其租赁工业用地 69,081.23 平方米，租赁期限自 2002 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。本年度 公司支付土地租赁费 1,143,294.30 元。 （4）公司与横店集团建设有限公司的合同签订情况： 1）2006 年 12 月 8 日，公司与横店集团建设有限公司签订《土建工程承包合同》 ，由该公司 承建本公司生产厂房的土建工程施工， 工程总造价 252 万元。 2006 年度已支付工程款 595,393.00 元。 2）2007 年 5 月 15 日，公司与横店集团建设有限公司签订两份《永磁十五厂土建工程承包 合同》 ，由该公司承建永磁十五厂土建工程，工程总造价 470 万元、280 万元。 3）2007 年 6 月 5 日，公司与横店集团建设有限公司签订《软磁镍锌厂土建承包合同》 ，由 该公司承建软磁镍锌厂土建工程一期，工程总造价 270 万元。 就上述工程建设方面，公司 2007 年支付工程款 1,190.73 万元。 （5）2007 年 10 月 22 日，公司与横店集团东磁有限公司签订《土地租赁协议》一份，租赁 期限为 20 年，自 2007 年 1 月 1 日起计算，年租金总计人民币 1,318,654.35 元。 八、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构。该所已连续 9

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店集团东磁股份有限公司 2006 年度业绩快报 横店集团东磁股份有限公司第三届董事会第十一次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司第三届监事会第五次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司年度报告摘要 横店集团东磁股份有限公司日常关联交易公告 横店集团东磁股份有限公司关于 2006 年度募集资金使用情况的专 项说明 横店集团东磁股份有限公司关于前次募集资金使用情况的专项说 明 横店集团东磁股份有限公司独立董事对公司相关事项独立意见的 公告 横店集团东磁股份有限公司关于 2006 年度股东大会的通知 横店集团东磁股份有限公司关于举行 2006 年年度报告网上说明会 的公告 横店集团东磁股份有限公司关于召开 2006 年度股东大会的提示性 公告 横店集团东磁股份有限公司 2006 年度股东大会决议公告 横店集团东磁股份有限公司 2007 年第一季度业绩预告公告 横店集团东磁股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司第三届监事会第六次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司 2007 年第一季度报告 横店集团东磁股份有限公司关于以流动资金归还募集资金的公告

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店集团东磁股份有限公司 2006 年度利润分配实施公告 横店集团东磁股份有限公司关于电话号码变更的提示性公告 横店集团东磁股份有限公司第三届董事会第十三次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动” 的自查报告及整改计划 横店集团东磁股份有限公司 2007 半年度业绩快报 （附件：财务报表、业绩快报内审报告） 横店集团东磁股份有限公司关于举行公司治理网上交流会的公告 横店集团东磁股份有限公司限售股份上市流通提示性公告 横店集团东磁股份有限公司关于公司 2007 年公开发行股票申请获 得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告 横店集团东磁股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司第三届董事会第十五次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司 2007 年半年度报告摘要 横店集团东磁股份有限公司第三届监事会第七次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司关于公开发行股票的申请获中国证监 会核准的公告 横店集团东磁股份有限公司增发招股意向书摘要 横店集团东磁股份有限公司增发 A 股网上发行公告 横店集团东磁股份有限公司增发 A 股网下发行公告 横店集团东磁股份有限公司增发 A 股网上路演公告 横店集团东磁股份有限公司增发 A 股提示性公告

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店集团东磁股份有限公司增发 A 股发行结果公告 横店集团东磁股份有限公司 2007 年第三季度报告 横店集团东磁股份有限公司第三届董事会第十六次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司关于加强公司治理专项活动的整改报 告 横店集团东磁股份有限公司股份变动及增发 A 股上市公告书 横店集团东磁股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议公告 横店集团东磁股份有限公司关于取得探矿权的公告 横店集团东磁股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金的公告

内容: 十、其他重要事项 报告期内，公司无其他重要事项。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 浙天会审〔2008〕198 号

内容: 横店集团东磁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的横店集团东磁股份有限公司（以下简称横店东磁公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年 度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及 财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是横店东磁公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序 取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 三、审计意见 我们认为， 横店东磁公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允 反映了横店东磁公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 浙江天健会计师事务所有限公司

内容: 报告日期：2008 年 2 月 25 日

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 合 并 资 产 负 债 表

内容: 主管会计工作的负责人：张芝芳

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 合 并 现 金 流 量 表

内容: 编制单位：横店集团东磁股份有限公司

内容: 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 67 3 4,037,650.11 36,319,388.01 171,422,194.11 26,901,939.38 3,219,465.25 4,545,109.37 92,502,186.38 2,000,000.00 28,905,520.53 2,932,592.11 443,625.26 1,325,644.12 2 265,903,950.40 90,163,585.92 124,617,963.36 1,551,362,900.98 126,478,825.72 213,198,972.38 74,992,430.01 114,042,749.12 1,281,263,831.80 121,618,710.15 1 2,652,504.11 33,831,264.60 1,677,841,726.70 1,070,677,401.30 55,787,391.74 1,402,882,541.95 879,029,680.29 1,641,357,957.99 1,347,095,150.21 目

内容: 会合 03 表 单位：人民币元

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 横店集团东磁股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府浙政发〔1999〕 38 号文《关于设立横店集团高科技产业股份有限公司的批复》批准，由横店集团公司（现已改 制并更名为南华发展集团有限公司）为主发起人，联合东阳市化纤纺织厂、东阳市抗生素有限公 司（现已更名为浙江普洛康裕生物制药有限公司） 、东阳市有机合成化工九厂和东阳市荆江化工 厂等 4 家法人共同发起设立， 1999 年 3 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册， 于 取得注册 号为 330000000013406 的《企业法人营业执照》 ，现有注册资本 205,450,000.00 元，股份总数 205,450,000 股（每股面值 1 元） ，均为 A 股股份，其中，有限售条件的流通股份 114,007,100 股； 无限售条件的流通股份 91,442,900 股。 公司股票已于 2006 年 8 月 2 日在深圳证券交易所挂 牌交易。 本公司属电子元器件制造行业。经营范围：磁性器材、电池、电子产品的生产、销售；高科 技产品的开发及技术咨询；实业投资；经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文） ；为接待本 公司客人提供餐饮、住宿、舞厅、卡拉 OK 服务（凭许可证经营） 。主要产品或提供的劳务：永 磁铁氧体和软磁铁氧体。

内容: 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》 ，即本报告所 载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项 会计政策和会计估计编制。 根据中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字〔2007〕10 号） ，本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136 号文规定的原则 确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首 次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》 ，按照追溯调整的原则， 编制可比资产负债表和可比利润表。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。 以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金 融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支 付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他 减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 本报告期内各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务， 采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期 末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算； 以公允价值计量的外币非货币性项 目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 示； 4．现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） 持有至到 、 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） 其他金融 、 负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时， 确认一项金融资产或金融负债。 初始确认金融资产或金融 负债时， 按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成 本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用； (2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债， 按照成本计量； (3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与 初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续 计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到 的对价确认为一项金融负债。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃 对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关 负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移 金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计 入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值； 不存在活跃市场 的金融资产或金融负债， 采用估值技术 （包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价 模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为 确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减 值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试； 单独测试未发生减值的金融资产 （包括 单项金额重大和不重大的金融资产） 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 ， 测试。 按摊余成本计量的金融资产， 期末有客观证据表明其发生了减值的， 根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失， 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相 差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资

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内容: 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。 可供出售金融 资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时， 确认其减值损失， 并将原直 接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项 （包括应收账款和其他应收款） ， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备； 对于单项金额非重大以及经单独 测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款 项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 确定具体 提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按 其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计 提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损 失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正 常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值； 需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 资产负债表 日， 同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

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内容: 权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始 投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间 的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的， 在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接 相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的： 以支付现金取得的， 按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者 投入的， 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 （合同或协议约定价值不公允的除 外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调 整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资， 有客观证据表明其发生减值的， 按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量 折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减 值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的， 认定为共同控制； 对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进 行摊销。 4． 以成本模式计量的投资性房地产， 在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的， 按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量

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内容: 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件 的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人； (2) 承租人有购买租赁资产的选择权， 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； (3) 即 使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎 相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不 作较大改造，只有承租人才能使用。 3．固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允 价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 使用寿命（年) 20 7-10 7-10 7-10 5-10 预计净残值 原价的 5% 原价的 5% 原价的 5%-10% 原价的 5% 原价的 5% 年折旧率(%) 4.75 13.57-9.50 13.57-9.00 13.57-9.50 19.00-9.50

内容: 5．因开工不足、自然灾害等导致连续六个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性 停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方 法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

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内容: 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工结算的， 先按估计价值转入固定资产， 待办理竣工决算后再按实际成本调整原 暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方 法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断， 能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的， 作为使用寿命有限的无形资产； 无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段 情况及对未来发展趋势的估计； (3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； (4) 现在 或潜在的竞争者预期采取的行动； (5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 以及公 司预计支付有关支出的能力； (6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 如特许使用期、 租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无 形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注 三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利 益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资 产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量。 (十六) 资产减值

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内容: 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资 产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生 减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以 对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回 金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该 单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产组产生的 主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九（三）之说明。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。 资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 确认其相应的 减值损失， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面 价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的 减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资 本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化： 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断， 并且中 断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化： 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

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内容: 时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定应予资本化的利息金额； 为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。 在资本化期间内， 每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息 金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助 费用， 在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的， 予 以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助 费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 股份支付的确认和计量 1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以 权益结算的股份支付换取其他方服务的， 若其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方 服务在取得日的公允价值计量； 其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以 股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 3．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价 确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法 和期权定价模型等。 4．确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息 进行估计。 (十九) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司不再保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；

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内容: 相关的经济利益很可能流入； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认商品销售收 入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本 能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本 的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的， 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按 相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、 收入金额能够可靠计量时， 确认让 渡资产使用权的收入。 利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4．建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的， 根据完工百分比法确认合同收入和合 同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入 根据能够收回的实际合同成本予以确认， 合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本 不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完 工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。 成本加成合同同时满足下列条件表明其结 果能够可靠估计： 与合同相关的经济利益很可能流入； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可 靠地计量。 (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行 中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (二十) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按

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内容: 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。 在很 可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母 公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述， 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企 业会计准则》，2006 年度的比较财务报表已重新表述。2006 年初运用新会计政策追溯计算的会 计政策变更累计影响数为 6,215,707.88 元，均系确认递延所得税资产产生。由于上述会计政策 变更，调增 2006 年期初留存收益 6,215,707.88 元，其中，调增未分配利润 5,069,125.91 元。 会计政策变更对 2006 年度损益的影响为增加净利润 1,189,483.90 元。

内容: 四、税（费）项 (一) 法定税率 1．增值税 按 17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为 17%。 2．营业税 娱乐业务按 20%的税率计缴，其他业务按 5%的税率计缴。 3．城市维护建设税 按应缴流转税税额(含当期免抵的增值税税额)的 5%计缴；子公司东阳中世模具有限公司系 外商投资企业，无需缴纳城市维护建设税。 4．房产税

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内容: 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12% 计缴。 5．教育费附加 按应缴流转税税额(含当期免抵的增值税税额)的 3%计缴。 6．地方教育附加 按应缴流转税税额(含当期免抵的增值税税额)的 2%计缴；子公司赣州新盛稀土实业有限公 司不缴纳地方教育附加。 7．企业所得税 (1) 报告期内，公司按 33%的税率计缴企业所得税。子公司东阳中世模具有限公司系外商投 资企业，本期亏损，无需缴纳企业所得税。子公司赣州新盛稀土实业有限公司本期亏损，无需缴 纳企业所得税。 (2) 报告期内，公司及子公司所得税税率无变化。 (二) 税负减免 根据浙江省东阳市地方税务局东地税发〔2007〕66 号文《关于同意横店集团东磁股份有限 公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》 公司年产 1700 吨软磁铁氧体生产线、 ， MnZn 铁氧体生产线、NiZn 铁氧体生产线、年产 1500 吨汽车电机用永磁铁氧体生产线、高性能粘结永 磁生产线、 汽车电机用永磁铁氧体生产线六个技术改造项目投资总额 37,378,441.00 元， 允许公 司抵扣 2007 年度企业所得税 14,951,376.40 元。 2007 年度， 实际抵免企业所得税 14,951,376.40 元。

内容: 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1．通过企业合并取得的子公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 全称

内容: 赣州新盛稀土实业有限公司

内容: 稀土加工，稀土分离、 分组产品销售

内容: （续上表） 子公司 至本期末实 实质上构成对子公 持股比 表决权 商誉(负商誉)

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内容: 赣州新盛稀土实业有限公司

内容: 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 全称 东阳中世模具有限公司 （续上表） 子公司 全称

内容: 模具、精密检具机械 $70.00 万元 零 部件加工、制造销售

内容: 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例(%) 表决权比例(%) 的净投资余额 投资额

内容: (二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。 (三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。 (四) 报告期内公司合并财务报表范围未发生变更。 (五) 重要子公司少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益中冲 减子公司少数股东分担的 本期亏损超过少数股东在 期初所有者权益中所享有 份额后的余额

内容: 东阳中世模具有限公司 赣州新盛稀土实业有限公司 合 计

内容: 六、利润分配 (一) 根据2007年3月7日公司第三届董事会第十一次会议通过的2006年度利润分配预案， 并经 2007 年 3 月 28 日公司 2006 年度股东大会决议通过，公司以 2006 年末股本总额 18,000 万 股为基准， 向全体股东按每 10 股派发现金股利 3.00 元 （含税）共计分配现金股利 54,000,000.00 ， 元（含税）。 (二) 根据2008年2月25日公司第三届董事会第十九次会议通过的2007年度利润分配预案， 按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 17,730,928.50 元。 (三) 根据2008年2月25日公司第三届董事会第十九次会议决议通过的2007年度利润分配

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 预案，公司以总股本数 20,545 万股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例进行资本公积转增。

内容: 库存现金 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: (2) 期末其他货币资金包括用于开具银行承兑汇票的保证金 13,216,200.00 元； 信用证及海 关保证金 7,016,294.69 元。 (3) 货币资金——外币货币资金

内容: 库存现金 库存现金 银行存款 银行存款 银行存款

内容: 其他货币资金 其他货币资金 小 计 2,481,327.13

内容: (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金 2007 年末余额较 2006 年末余额增长 227.19%（绝对额增加 75,477 万元），主要 系公司本期增发新股募集资金到位且仅使用少部分所致。

内容: 2. 交易性金融资产 (1) 明细情况

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内容: 指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 合 计

内容: (2) 报告期内投资变现未受到重大限制。

内容: 3. 应收票据 (1) 明细情况

内容: (2) 期末已背书但尚未到期的票据 102,350,956.85 元，到期日为 2008 年 1 月 2 日至 2008 年 6 月 28 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据 2007 年末余额较 2006 年末余额增长 84.65%（绝对额增加 1,549 万元） ，主要系随 着 2007 年销售收入的增长，较多的采用票据方式结算货款所致。

内容: 4. 应收账款 (1) 明细情况

内容: 项 目 账面余额 期末数 比例(%) 坏账准备 账面价值

内容: 期初数 比例(%) 坏账准备

内容: 期末数 账 龄 账面余额

内容: 期初数 账面价值 账面余额

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (3) 计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明 账龄 1-2 年的应收账款 168,704.89 元、2-3 年的应收账款 79,814.22 元,3 年以上的应收账 款 31,173.44 元，合计 279,692.55 元，因对方单位经营困难，预计无法收回，本期予以全额计 提坏账准备。 (4) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 35,420,097.03 元， 占应收账款账面 余额的 9.79%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 33,132,016.25 1,169,036.73 1,119,044.05 计 35,420,097.03

内容: (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (6) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 0.24%。 (7) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。 (8) 期末应收账款余额 28,423,366.24 元用于担保。 (9) 应收账款—外币应收账款

内容: (10) 其他说明 1) 报告期内无单项金额重大的应收账款。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依 据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析， 账龄 2-3 年的应收账款收回可能性较小， 账龄 3 年以 上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄 2-3 年的应收账款按其余额的 30%计提坏账准备，对 账龄 3 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除 单项金额占期末应收账款余额 10%以上（含 10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账款。 3) 报告期实际核销的应收账款性质、原因及其金额的说明 本期，公司在报经批准后核销了账龄较长且催收无望的非关联方应收账款 827,791.85 元。

内容: 5. 预付款项 (1) 账龄分析

内容: (2) 无账龄 1 年以上重要预付款项。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 0.51%。 (5) 金额较大的预付款项 单位名称 四川省凉山州国土资源局 小 计 期末数 63,000,000.00 63,000,000.00 款项性质及内容 预付购买探矿权款[注]

内容: [注]：购买探矿权事项详见本财务报表附注十四（七）3 之所述。 (6) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (7) 预付款项——外币预付款项

内容: 币 种 原币金额 期 末 数 汇率 折人民币金额 87 原币金额 期 初 数 汇率 折人民币金额

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (8) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付款项 2007 年末余额较 2006 年末余额增长 178.71%（绝对额增加 6,573 万元） ，主要系 公司本期购买四川省会理县通安镇叉子硐铜矿普查探矿权，预付 6,300.00 万元拍卖款及佣金所 致，详见本财务报表附注十四（七）3 之所述。

内容: 6. 其他应收款 (1) 明细情况

内容: 期初数 比例(%) 坏账准备

内容: 单项金额重大 单项金额不重大 但信用风险较大 其他不重大

内容: 期末数 账 龄 账面余额 比例(%)

内容: [注]：本期其他应收款账龄 3 年以上余额较上期余额下降 70.46%（绝对额减少 266 万元） ，主要系： 根据 2007 年 4 月 7 日子公司赣州新盛稀土实业有限公司与原股东江西赣南新源稀土荧光材料厂、张贤 翰、饶洪德签订的《赣州新盛稀土实业有限公司盘点日的债权结算清单》以及 2006 年 10 月 20 日本公 司与原股东江西赣南新源稀土荧光材料厂、张贤翰、饶洪德签订的《协议书》 ，应由原股东在三个月内

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 负责清收完成的其他应收款中应收赣州嵘是招商服务公司等共计金额 2,489,095.85 元本期未能如期收 回，按照协议规定并经该等原股东方确认后相应冲减公司应付江西赣南新源稀土荧光材料厂、张贤翰、 饶洪德三位股东的股权转让款。以上金额账龄均系 3 年以上，故本期其他应收款账龄 3 年以上余额较上 期末余额减少较多。 (3) 计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明 账龄 1 年以内的其他应收款 502,600.00 元、1-2 年的其他应收款 40,000.00，合计 542,600.00 元， 因对方单位经营困难，预计无法收回，本期予以全额计提坏账准备。 (4) 金额较大的其他应收款 单位名称 武汉钢实东磁磁材有限公司 小 计 期末数 7,700,000.00 7,700,000.00 款项性质及内容 拟对其增资款

内容: (6) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (7) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 40.31%。 (8) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。 (9) 期末其他应收款未用于担保。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末， 经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款， 根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的 依据说明

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 2-3 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄 2-3 年的其他应收款按其余额的 30%计提坏账 准备，对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他 应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额 10%以上（含 10%）部分确定为单项金额不重大但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

内容: 7. 存货 (1) 明细情况

内容: 项 目 原材料 在产品 库存商品 委托加工物资 包装物 51,535.91 51,535.91 10,536,519.39 账面余额 期末数 跌价准备 账面价值

内容: 2) 计提存货跌价准备的依据 资产负债表日， 存货采用成本与可变现净值孰低计量， 按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与 其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 存货 2007 年末余额较 2006 年末余额增长 40.28%(绝对额增加 5,537 万元)，主要系：1)随 着公司募集资金项目等技术改造项目陆续完工，生产规模进一步扩大，同时公司销售规模不断 扩大，导致存货备货量相应增加；2)为防止原材料价格出现大幅度上涨，公司年底相应增加原 材料备货所致。

内容: 8. 长期股权投资 (1) 明细情况

内容: (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况

内容: 2) 本期增减变动明细情况

内容: (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资 2007 年末余额较 2006 年末余额下降 40.97%（绝对额减少 145 万元） ，主要系 联营企业武汉钢实东磁磁材有限公司本期亏损所致。

内容: 9. 固定资产 (1) 明细情况

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 小 累计折旧 类 别 计

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 小 减值准备 类 别 计

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 小 账面价值 类 别 期初数 本期增加

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 小 计

内容: (5) 无融资租入固定资产。 (6) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 期末固定资产中除原值为 84,462,829.54 元、 净值为 75,843,134.01 元的房屋及建筑物和原 值为 796,140.00 元的运输工具因相关手续尚在办理未取得产权证明外，其余固定资产均已办妥 产权登记及过户手续。

内容: 10. 在建工程 (1) 明细情况

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: [注]：本期对在建工程期初数的类别进行了重新分类。 (2) 在建工程增减变动情况

内容: 工程名称 期初数 本期 增加

内容: 资金 预算数 工程投入占 来源（万元）预算的比

内容: (3) 本期无资本化利息。 (4) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程 2007 年末余额较 2006 年末余额增长 202.28%（绝对额增加 3,480 万元） ，主要系 公司本期募集资金到位，相应募集资金项目投入增加所致。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 减值准备 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: 土地使用权 软件 小 计

内容: (2) 期末无形资产未用于担保。 (3) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明 期末无形资产中除原值为 1,543,670.27 元、 净值为 1,463,233.44 元的土地使用权尚未办妥 产权证书外，其他无形资产均已办妥产权过户及登记手续。 (4) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 12. 商誉 (1) 明细情况

内容: (2) 计算过程说明 对赣州新盛稀土实业有限公司的商誉 3,608,545.45 元， 系本公司 2006 年度非同一控制下企 业合并取得该公司 51%股权，及本期受让少数股东 16%股权，公司投资成本与按持股比例享有的 该公司购买日可辨认净资产份额的差额，具体包括： 1) 2006 年度：2006 年 10 月，公司受让赣州新盛稀土实业有限公司原股东江西赣南新源稀 土荧光材料厂、张贤翰、饶洪德分别持有的该公司 17%、26%、8%（合计 51%）的股权，公司投资

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 成本 6,120,000.00 元与公司按持股比例享有的该公司购买日可辨认净资产份额 3,634.340.48 元之间的差额 2,485,659.52 元。 2) 本期：①2007 年 4 月，公司受让江西赣南新源稀土荧光材料厂持有的该公司 3%的股权， 公司投资成本360,000.00元与公司按持股比例享有的该公司购买日净资产份额171,331.41元之 间的差额 188,668.59 元；②2007 年 5 月，公司受让江西赣南新源稀土荧光材料厂持有的该公司 5%的股权，公司投资成本 600,000.00 元与公司按持股比例享有的该公司购买日净资产份额 252,219.83 元之间的差额 347,780.17 元； ③2007 年 6 月， 公司受让自然人股东谢兵持有的该公 司 3%的股权，公司投资成本 360,000.00 元与公司按持股比例享有的该公司购买日净资产份额 167,062.62 元之间的差额 192,937.38 元；④2007 年 12 月，公司受让江西赣南新源稀土荧光材 料厂持有的该公司 5%的股权，公司投资成本 600,000.00 元与公司按持股比例享有的该公司购买 日净资产份额 206,500.21 元之间的差额 393,499.79 元。 (3) 期末，未发现商誉存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2007 年末账面价值较 2006 年末增长 45.17%(绝对额增加 112 万元)，主要系公司 2007 年溢 价受让江西赣南新源稀土荧光材料厂、谢兵持有的赣州新盛稀土实业有限公司 16%的股权所致。

内容: (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 资产减值准备 小 计 暂时性差异金额 22,963,343.44 22,963,343.44

内容: 14. 短期借款 (1) 明细情况 借款条件 期末数

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (2) 短期借款——外币借款

内容: (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付票据 2007 年末余额较 2006 年末下降 70.00%（绝对额减少 3,083 万元）,主要系公司本 期较少地采用票据方式结算采购款所致。

内容: (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (3) 应付账款——外币应付账款

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 无账龄 1 年以上的大额预收款项。 (3) 预收款项——外币预收款项

内容: 美 元 欧 元 港 币 小 计

内容: 18. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加

内容: 职工福利 社会保险费 工会经费 职工教育经费 其他 合 计

内容: (2) 期末无拖欠性质的职工薪酬。

内容: 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 代扣代缴个人所得税 房产税

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 土地使用税 资源税 印花税 教育费附加 地方教育附加 水利建设基金 合 计

内容: 短期借款 长期借款 合 计

内容: (2) 应付利息——外币应付利息

内容: 押金、保证金 应付业务费及佣金 其他 合

内容: (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 业务费 客户佣金 小 计

内容: 应付业务提成费 应付客户佣金

内容: 22. 长期借款 贷款单位 中国银行股份有限 公司浙江省分行 合 计 抵押 60,000,000.00 60,000,000.00 借款条件 期末数

内容: 23. 递延所得税负债 (1) 明细情况 项 目 期末数

内容: 交易性金融资产引起的 应纳税暂时性差异 合 计

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2007 年末账面价值较 2006 年末减少 100.00%(绝对额减少 16 万元)，主要系公司 2007 年出 售了原公允价值大于初始投资成本的交易性金融资产，原确认的递延所得税负债相应转销所致。

内容: (2) 金额较大的其他非流动负债（递延收益）的来源说明 1) 根据国家发展和改革委员会、财政部发改投资〔2004〕1248 号文，2004 年实际收到 2004 年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金计划所属的高性能、 低功耗铁氧体等项目的专项 资金补助 12,090,000.00 元，其中 4,030,000.00 用于补偿公司项目经费，8,060,000.00 元属地 方转贷资金，该项目已于 2007 年 5 月通过验收。截至 2007 年 12 月 31 日，已用于补偿公司已经 发生的相关费用 4,030,000.00 元，计入本期营业外收入，属地方转贷资金余额 8,060,000.00

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 元暂挂本项目； 2）根据东阳市财政局、东阳市经济贸易局东财企〔2006〕195 号文，2006 年实际收到年产 3000 吨电力电子技术应用软磁铁氧体项目和高性能 M 型锶铁氧体项目 2005 年东阳市企业技术进 步财政专项补助 1,000,000.00 元。 补助款用于购买的主要固定资产已于 2005 年 6 月达到预定可 使用状态，并在该等资产剩余使用寿命内平均分配，其中计入本期营业外收入（政府补助） 117,647.06 元，递延收益余额为 882,352.94 元； 3) 根据国家发展与改革委员会办公厅发改办高技〔2005〕1944 号文，2006 年实际收到年产 600 吨高性能合金磁粉芯项目专项资金 2,000,000.00 元。根据国家发展与改革委员会发改投资 〔2006〕798 号文，2006 年实际收到年产 600 吨高性能合金磁粉芯项目专项资金 3,000,000.00 元。根据东阳市财政局、东阳市发展和改革局东财建〔2006〕582 号文，2006 年实际收到国家高 技术产业发展项目所属的年产 600 吨高性能合金磁粉芯项目 2006 年第一批省财政配套补助资金 的 500,000.00 元。根浙江省财政厅浙财建字〔2007〕175 号文，2007 年实际收到年产 600 吨高 性能合金磁粉芯项目专项资金 3,000,000.00 元。 上述合计 8,500,000.00 元。 项目补助款用于购 买的主要固定资产已于 2006 年达到预定可使用状态，并在该等资产剩余使用寿命内平均分配， 其中计入本期营业外收入（政府补助）944,444.44 元，递延收益余额为 7,555,555.56 元； 4)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙科发计〔2006〕289 号 文， 2007年实际收到低成本安全型锂电池正极材料的研发与产业化项目专项资金600,000.00元。 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会、浙江省安全生产监督管理局、 浙江省粮食局浙科发计〔2007〕258 号文，2007 年实际收到低成本安全型锂电池正极材料的研发 与产业化项目专项资金 400,000.00 元。 上述合计 1,000,000.00 元。 项目补助款用于购买的主要 固定资产已于 2005 年 12 月达到预定可使用状态， 并在该等资产剩余使用寿命内平均分配， 其中 计入本期营业外收入（政府补助）111,111.11 元，递延收益余额为 888,888.89 元； 5)根据浙江省财政厅、 浙江省环境保护局浙财建字 〔2007〕 号文 236 《关于下达 2007 年 “811” 环境污染整治专项资金的通知》 本公司于 2007 年 12 月收到项目补助资金 500,000.00 元， ， 因项 目相关支出尚未发生，故暂挂本项目。

内容: 25. 股本 (1) 明细情况

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 公积金 其他 转股 小计 数量 比例

内容: (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 股东名称 横店集团控股有限公司 张天大[公司董事] 所持股份数量 114,000,000 5,000 承诺的限售条件 自 2006 年 8 月 2 日股票上市之日起，在 36 个月内不转让或委托他 人管理所持股份，也不得由公司回购所持股份 1)在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转 让股份超过其所持公司股份总数 25%的不得转让 2)离职后半年内不得转让 1)在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转 让股份超过其所持公司股份总数 25%的不得转让 2)离职后半年内不得转让

内容: 吴雪萍[公司董事会秘书] 小 计

内容: (3) 股份变动的批准情况(如有)和股份总额、 股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所 名称和验资报告文号的说明 2007 年 10 月 18 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕279 号文核准，公司采 用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股 25,450,000 股，发行 价格为每股 36.14 元，募集资金总额为 919,763,000.00 元，扣除相关发行费用后募集资金净额 为 894,842,601.00 元，其中：计入股本 25,450,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 869,392,601.00 元。以上股份变动情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具 了浙天会验[2007]第 102 号《验资报告》 。

内容: (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 股本溢价本期增加原因及依据详见本财务报表附注七(一)25(3)之所述。

内容: [注]： 盈余公积期初数较 2006 年 12 月 31 日数 80,966,288.37 元增加 1,425,649.70 元， 系 按《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》追溯调 整以前年度实现净利润和以前年度盈余公积计提数所致。 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 盈余公积本期增加 17,730,928.50 元， 系根据 2008 年 2 月 25 日公司第三届董事会第十九次 会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 17,730,928.50 元。

内容: 28. 未分配利润 (1) 明细情况 项 期初数 目 金 额

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 本期增加 本期减少 期末数 (2) 其他说明

内容: 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加系实现净利润转入。 本期减少包括： ①根据 2007 年 3 月 7 日公司第三届董事会第十一次会议通过的 2006 年度利 润分配预案， 并经 2007 年 3 月 28 日公司 2006 年度股东大会决议通过， 公司以 2006 年末股本总 额 18,000 万股为基准，向全体股东按每 10 股派发现金股利 3.00 元（含税） ，共计分配现金股利 54,000,000.00 元 （含税）②根据 2008 年 2 月 25 日公司第三届董事会第十九次会议通过的 2007 ； 年度利润分配预案，按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 17,730,928.50 元。 2) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 未分配利润期初数较 2006 年 12 月 31 日数 219,576,960.58 元增加 5,979,542.08 元，系如 本财务报表附注三(二十二)所述之原因，追溯调整相应增加 2006 年年初未分配利润 5,069,125.91 元，调整增加 2006 年当期未分配利润 910,416.17 元（影响增加 2006 年年初净利 润 1,189,483.90 元， 减相应提取增加的盈余公积 279,067.73 元） 共计影响 2006 年末未分配利 ， 润 5,979,542.08 元。

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 营业成本 项 目 计

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (2) 主营业务收入/主营业务成本（以产品的性质为基础确定）

内容: 项 目 收 入 本期数 成 本 上年同期数 成 本

内容: 向前 5 名客户销售的收入总额 占当年营业收入比例

内容: 营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 合 计

内容: 3. 资产减值损失 (1) 明细情况 项 目 本期数

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 坏账损失 存货跌价损失 合 计

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 资产减值损失本期数较上年同期数减少了 73.55%（绝对额减少 413 万元） ，主要系公司本期 货款回笼较快， 账龄 3 年以上应收账款余额减少， 相应按照账龄分析法计提的坏账损失金额减少 所致。 公司本期其他应收款账龄 3 年以上余额较上期余额下降较多， 相应按照账龄分析法计提的坏 账损失金额减少所致，详见本财务报表附注七（一）6(2)[注]之所述。

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公允价值变动收益本期数较上年同期数减少 95 万元，主要系出售交易性金融资产后将原计 入该交易性金融资产公允价值变动收益的金额转入当期投资收益所致。

内容: 交易性金融资产收益 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 合 计

内容: (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数绝对额增加 475 万元， 主要系公司本期买卖交易性金融资产获

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 固定资产处置利得 政府补助 赔款收入 奖励收入 其他 合 计

内容: [注]：其中包括(1)本公司在首次执行日将《企业会计制度》下暂挂专项应付款的 2,800,000.00 元根据新会计准则转入当期损益；(2)本公司将与资产相关的政府补助在资产使用 寿命内平均分配， 计入当期损益 5,203,202.61 元； (3)本公司将于本期收到的与收益相关的政府 补助直接计入当期损益 12,416,815.68 元。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外收入本期数较上年同期数增长 166.89%（绝对额增加 1,937 万元） ，主要系按照《企 业会计准则－政府补助》的规定将收到的政府补助，计入当期营业外收入（政府补助） 20,420,018.29 元。

内容: 固定资产处置损失 水利建设基金 罚款支出 其他 合

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 营业外支出本期数较上年同期数增长 47.72%（绝对额增加 173 万元） ，主要系公司本期处置 了较多的固定资产所致。

内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: (2)变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 所得税费用本期数较上年同期数增长 46.02%（绝对额增加 1,867 万元） ，主要系公司本年度 应纳税所得额增加相应增加本期所得税费用所致。

内容: 收回的银行承兑汇票保证金 收回的信用证及海关保证金 收到的财政专项拨款 小 计

内容: 运输费装卸费 业务费 差旅费 包装费 办公费 业务招待费 土地租赁费

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 保险费 检测认证费 支付的银行承兑汇票保证金 支付的信用证及海关保证金 小 计

内容: 4．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（四）之说明。

内容: 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况

内容: 项 目 账面余额 比例(%) 期末数 坏账准备 账面价值 账面余额 期初数 比例(%) 坏账准备 账面价值

内容: 期末数 账 龄 账面余额

内容: 期初数 账面价值 账面余额

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: (3) 计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (6) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 0.33%。 (7) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。 (8) 期末应收账款中已有 28,423,366.24 元用于担保。 (9) 应收账款—外币应收账款

内容: (10) 其他说明 1) 报告期内无单项金额重大的应收账款。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依 据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析， 账龄 2-3 年的应收账款收回可能性较小， 账龄 3 年以 上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄 2-3 年的应收账款按其余额的 30%计提坏账准备，对 账龄 3 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 单项金额占期末应收账款余额 10%以上（含 10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账款。 3) 报告期实际核销的应收账款性质、原因及其金额的说明 本期，公司在报经批准后核销了账龄较长且催收无望的非关联方应收账款 827,791.85 元。

内容: 2. 其他应收款 (1) 明细情况

内容: 期初数 比例(%) 坏账准备

内容: 单项金额重大 单项金额不重大 但信用风险较大 其他不重大

内容: 期末数 账 龄 账面余额 比例(%)

内容: (3) 计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明 账龄 1 年以内的其他应收款 502,600.00 元，因对方单位经营困难，预计无法收回，本期予 以全额计提坏账准备。 (4) 金额较大的其他应收款 单位名称 武汉钢实东磁磁材有限公司 小 计 期末数 7,700,000.00 7,700,000.00 款项性质及内容 拟对其增资款

内容: (5) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 9,277,268.14 元，占其他应收款 账面余额的 52.14%，其对应的账龄如下：

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 小 计

内容: (6) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (7) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 43.27%。 (8) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。 (9) 期末其他应收款未用于担保。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末， 经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款， 根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的 依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 2-3 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄 2-3 年的其他应收款按其余额的 30%计提坏账 准备，对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他 应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额 10%以上（含 10%）部分确定为单项金额不重大但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

内容: 3. 长期股权投资 (1) 明细情况

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: [注]：本期，公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计 准则解释第 1 号》 ，按照追溯调整的原则，调整了期初数。 (2) 对子公司投资

内容: 东阳中世模具有限公司 赣州新盛稀土实业有限公司 小 计

内容: (3) 对联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况

内容: 2) 本期增减变动明细情况

内容: (4) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 营业成本 项 目 计

内容: 主营业务成本 其他业务成本

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (2) 主营业务收入/主营业务成本（以产品的性质为基础确定）

内容: 项 目 收 入 本期数 成 本 上年同期数 成 本

内容: 向前 5 名客户销售的收入总额 占当年营业收入比例

内容: 交易性金融资产收益 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 合 计

内容: (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数绝对额增加 475 万元， 主要系公司本期买卖交易性金融资产获 取收益所致。

内容: 九、资产减值准备 (一) 明细情况 项 目 期初数 本期计提

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: (二) 计提原因和依据的说明 1．坏账准备 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项 （包括应收账款和其他应收款） ， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备； 对于单项金额非重大以及经单独 测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款） ，根据相同账龄应收款 项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 确定具体 提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按 其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计 提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等） ，根据其实际损 失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。 2．存货跌价准备 资产负债表日， 存货采用成本与可变现净值孰低计量， 按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同 一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与 其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 3．固定资产减值准备 在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 有迹象表明一项固定资产可能 发生减值的， 以单项固定资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项固定资产的可收回金额进行 估计的， 以该固定资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 可收回金额根据单 项固定资产、 资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项固定资产、 资产组

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 单项固定资产的可收回金额低于 其账面价值的，按单项固定资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的固定资产减值准备。 资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 确认其相应的减值损失， 减值损失金额先 抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的 其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值； 以上资产账面价值的 抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 (三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明 本期，本公司未存在独立于其他资产或资产组的现金流入的资产组。

内容: 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》 ，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加 重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号） ，将特定情形的 关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 公司名称

内容: 横店集团控股有 限公司 横店社团经济企 业联合会[注]

内容: 浙江省东阳市横 店镇万盛街42号 东阳市横店康庄 路 88 号

内容: 母公司 母公司的控 股股东

内容: 对本公 司持股 比例(%)

内容: 对本公司 表决权比 例(%)

内容: [注]： 横店社团经济企业联合会在本公司直接持有股权数为零， 因其期末持有本公司之母公 司横店集团控股有限公司 70%的股权，从而成为本公司存在控制关系的关联方。 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 1) 基本情况 被投资单位名称

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 2) 财务信息 被投资单位名称

内容: 武汉钢实东磁磁材有限 公司

内容: 4. 其他关联方 关联方名称

内容: 南华发展集团有限公司 横店集团浙江英洛华电声有限公司 横店集团建设有限公司 浙江横店进出口有限公司 横店集团好乐多商贸有限公司 东阳市横店东磁联运有限公司[注 2] 横店集团自来水厂 横店集团家园化工有限公司 东阳市横店东磁电机有限公司 [注 3] 浙江省东阳市诚基电机有限公司[注 4] 浙江普洛康裕制药有限公司[注 5] 横店得邦电子有限公司 横店集团影视娱乐有限公司 横店集团东磁有限公司

内容: 同受本公司最终控制人控制[注 1] 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受本公司最终控制人控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制 同受横店集团控股有限公司控制

内容: [注 1]：南华发展集团有限公司的控股股东为横店经济发展促进会。横店经济发展促进会与 本公司实质控制人横店社团经济企业联合会的最终控制人均为横店集团企业劳动群众集体。 [注 2]：该公司更名自横店东磁集团联运车队。 [注 3]：该公司更名自横店东磁集团电机厂。

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: [注 4]：该公司更名自横店集团东阳东磁电机有限公司。 [注 5]：该公司更名自浙江康裕制药有限公司。 (三) 关联方交易情况 1. 母公司财务报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 关联方 占同类购货 名称

内容: 东阳中世模具有 限公司 赣州新盛稀土股 份有限公司 武汉钢实东磁磁 材有限公司 横店集团好乐多 商贸有限公司 浙江省东阳市诚 基电机有限公司 横店集团影视娱 乐有限公司 1,946,652.44 0.19% 市场价

内容: 上年同期数 占同类购货 定价政策 金额 业务的比例

内容: (2) 销售货物 本期数 关联方 占同类销货 名称

内容: 东阳中世模具有限 公司 赣州新盛稀土实业 有限公司 横店集团浙江英洛 华电声有限公司 横店集团建设有限 公司

内容: 上年同期数 占同类销货 定价政策 金额 业务的比例

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 浙江横店进出口有 限公司 东阳市横店东磁电 机有限公司 浙江省东阳市诚基 电机有限公司 浙江普洛康裕制药 有限公司 横店得邦电子有限 公司 横店集团影视娱乐 有限公司

内容: (3) 关联方未结算项目金额 期末数 项目及关联方名称 余额 1) 应收账款

内容: 东阳中世模具有限公 司 赣州新盛稀土实业有 限公司 横店集团浙江英洛华 电声有限公司 横店集团建设有限公 司 浙江横店进出口有限 公司 东阳市横店东磁电机 有限公司 浙江省东阳市诚基电 机有限公司 浙江普洛康裕制药有 限公司 横店得邦电子有限公 司 13,944.00 697.20 59,497.85 17,811.80 693,325.66 285,108.20 14,255.41 231,126.58 11,556.33

内容: 期初数 坏账准备 余额 坏账准备

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 赣州新盛稀土股份有 限公司 浙江省东阳市诚基电 机有限公司 武汉钢实东磁磁材有 限公司

内容: 东阳中世模具有限公 司 横店集团建设有限公 司 横店集团好乐多商贸 有限公司 东阳市横店东磁联运 有限公司 横店集团自来水厂 东阳市横店东磁电机 有限公司 浙江省东阳市诚基电 机有限公司 横店集团影视娱乐有 限公司 75,000.00 707,913.00 183,332.18

内容: (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 ① 自来水供应和运输服务

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 根据 1999 年 4 月 1 日本公司与横店集团自来水厂签署的 《供水协议书》 与东阳市横店东磁 ， 联运有限公司签署的《运输合作协议》 ，及 2000 年 8 月 20 日本公司与横店集团自来水厂签署的 《供水价格补充协议》 ，在平等自愿的基础上,由横店集团自来水厂向本公司提供自来水供应服 务，由东阳市横店东磁联运有限公司向本公司提供产品运输服务。本期，公司向横店集团自来水 厂支付自来水费582,031.45元， 向东阳市横店东磁联运有限公司支付运输服务费16,229,512.52 元；上年同期，公司向横店集团自来水厂支付自来水费 638,551.70 元，向东阳市横店东磁联运 有限公司支付运输服务费 16,142,311.37 元。 ② 租赁土地和房产 A. 根据 2005 年 5 月 16 日本公司与浙江普洛康裕制药有限公司签署的《土地租赁协议》和 《厂房租赁协议》，本公司向其租用土地 43,194.30 平方米和厂房 13,815.38 平方米。本期，土 地租赁费和厂房租金分别为 146,860.75 元和 738,678.21 元； 上年同期土地租赁费和厂房租金亦 分别为 146,860.75 元和 738,678.21 元。 B. 根据 2002 年 10 月 10 日本公司与南华发展集团有限公司签署的 《土地租赁补充协议》 及 《土地租赁协议》本公司向其租用287,009.44平方米工业用地。 ， 本期， 土地租赁费为975,832.09 元；上年同期为 975,832.09 元。 C. 根据 2002 年 10 月 10 日本公司与南华发展集团有限公司签署的《土地租赁协议》 ，本公 司向其租用 69,081.23 平方米工业用地。本期，土地租赁费为 1,143,294.30 元；上年同期为 1,143,294.30 元。 D. 根据 2007 年 10 月 22 日本公司与横店集团东磁有限公司签署的《土地租赁协议》 ，本公 司向其租用 79,677.00 平方米工业用地。本期，土地租赁费为 1,318,654.35 元。 ③ 出租设备及房产 根据 2006 年 1 月本公司与子公司东阳中世模具有限公司签署的 《租赁合同书》 本公司向子 ， 公司东阳中世模具有限公司出租生产设备和厂房1,363.33平方米。 本期， 租赁收入为624,508.00 元；上年同期为 628,992.00 元。 ④ 工程出包 本公司在建工程中部分分厂工程项目由横店集团建设有限公司承建。2007 年本公司为该等 项目支付工程进度款 11,907,252.34 元,上年同期支付工程进度款为 595,393.00 元。 ⑤ 资产转(受)让

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 本期，公司向浙江省东阳市诚基电机有限公司按照市场价格购入设备总计价格 260,000.00 元，上年同期为 1,259,994.80 元。 2) 担保 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况 关联方名称

内容: 1.人民币借款 横店集团家园化 工有限公司 横店集团控股有 限公司 合 计 中国农业银行东阳 市支行 中国银行股份有限 公司浙江省分行

内容: 2008.05.21 同时以本公司土地及房产抵

内容: 押，借款期限详见本财务报 表附注十一(一)之所述

内容: 2.美元借款 横店集团控股有 限公司 横店集团控股有 限公司 横店集团控股有 限公司 横店集团控股有 限公司 小 计 中国农业银行东阳 市支行 中国农业银行东阳 市支行 中国农业银行东阳 市支行 中国农业银行东阳 市支行 中国农业银行东阳 市支行 中国农业银行东阳 市支行 中国银行股份有限 公司东阳支行 中国银行股份有限 公司东阳支行 中国银行股份有限 公司东阳支行 中国银行股份有限 公司东阳支行 USD 39.00 2008.01.20

内容: 横店集团家园化 工有限公司 横店集团家园化 工有限公司 横店集团家园化 工有限公司 横店集团家园化 工有限公司 横店集团家园化 工有限公司 横店集团家园化 工有限公司 小 合 计 计

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 3) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 14 人，其中，在本公司领取报酬 9 人，全年报酬总额 160 万 元。上年同期本公司共有关键管理人员 14 人，其中，在本公司领取报酬 10 人，全年报酬总额 121 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 何时金 许志寿 任晓明 吴雪萍 张芝芳 徐永安 徐文财 张天大 潘亚岚 卫龙宝 刘卫丽 陆德根 池玉清 厉宝平 合 计 职 务 本期 520,000.00 250,000.00 250,000.00 110,000.00 110,000.00

内容: 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬

内容: 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬

内容: 董事长、总经理 常务副总经理 副总经理 董事会秘书 财务负责人 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 监事

内容: 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬

内容: 2. 合并财务报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 关联方 占同类购货 名称 金额 业务的比例 比例

内容: 上年同期数 占同类购 定价政策 金额 货业务的 定价政策

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店集团好乐多商 贸有限公司 浙江省东阳市诚基 电机有限公司 横店集团影视娱乐 有限公司

内容: (2) 销售货物 本期数 关联方 占同类销货 名称

内容: 横店集团浙江英洛 华电声有限公司 横店集团建设有限 公司 浙江横店进出口有 限公司 东阳市横店东磁电 机有限公司 浙江省东阳市诚基 电机有限公司 浙江普洛康裕制药 有限公司 横店得邦电子有限 公司 横店集团影视娱乐 有限公司

内容: 上年同期数 占同类销货 定价政策 金额 业务的比例

内容: (3) 关联方未结算项目金额 期末数 项目及关联方名称 余额 1) 应收账款

内容: 期初数 坏账准备 余额 坏账准备

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店集团建设有限公司 浙江横店进出口有限公司 东阳市横店东磁电机有限公司 浙江省东阳市诚基电机有限公司 浙江普洛康裕制药有限公司 横店得邦电子有限公司

内容: 浙江省东阳市诚基电机有限公司 武汉钢实东磁磁材有限公司 527,710.39 527,710.39

内容: 武汉钢实东磁磁材有限公司

内容: 横店集团建设有限公司 横店集团好乐多商贸有限公司 东阳市横店东磁联运有限公司 横店集团自来水厂 东阳市横店东磁电机有限公司 浙江省东阳市诚基电机有限公司 横店集团影视娱乐有限公司

内容: (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: ① 自来水供应和运输服务详见本财务报表附注十(三)1(4)1)①之所述。 ② 租赁土地和房产详见本财务报表附注十(三)1(4)1)②之所述。 ③ 工程出包详见本财务报表附注十(三)1(4)1)④之所述。 ④ 资产转(受)让详见本财务报表附注十(三)1(4)1)⑤之所述。 2) 担保详见本财务报表附注十(三)1(4)2)之所述。

内容: 十一、或有事项 (一) 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况

内容: [注]： 该等房产及土地为本公司自 2006 年 9 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止在中国银行浙 江省分行发生的债务提供最高额 16,609 万元的抵押担保。 截至 2007 年 12 月 31 日， 该抵押担保 项下实际借款余额为 6,000 万元。 第一次还款日期为 2009 年 8 月 31 日， 还款金额为 2,000 万元； 第二次还款日期为 2010 年 8 月 31 日，还款金额为 4,000 万元。 (二) 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况

内容: [注 1]：2007 年 7 月，公司与中国银行股份有限公司东阳支行签订了《出口商业发票贴现协 议》 ，本公司将对商务合同买方享有的尚未到期的应收账款转让给中国银行股份有限公司东阳支 行， 以商业发票贴现的方式取得贸易融资， 中国银行股份有限公司东阳支行对上述债权享有全额 追索的权利。截至 2007 年 12 月 31 日，保理借款余额为 429,500.00 美元。 [注 2]：2006 年 9 月，公司与中国建设银行股份有限公司金华分行签订了《出口商业发票融 资业务合作协议书》 ，本公司将对商务合同买方享有的尚未到期的应收账款转让给中国建设银行

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 股份有限公司金华分行， 以商业发票贴现的方式取得贸易融资， 中国建设银行股份有限公司金华 分行对上述债权享有全额追索的权利。截至 2007 年 12 月 31 日，保理借款余额为 580,000.00 美元。 [注 3]：2007 年 8 月，公司与中国建设银行股份有限公司东阳支行签订了《出口商业发票融 资业务合作协议书》 ，本公司将对商务合同买方享有的尚未到期的应收账款转让给中国建设银行 股份有限公司东阳支行， 以商业发票贴现的方式取得贸易融资， 中国建设银行股份有限公司东阳 支行对上述债权享有全额追索的权利。截至 2007 年 12 月 31 日，保理借款余额分别为 2,050,000.00 美元。

内容: 十二、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日， 本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响列示如下： (一) 根据 2002 年 10 月 10 日本公司与南华发展集团有限公司签署的《土地租赁协议》 ，公 司向其租赁工业用地 287,009.44 平方米，租赁期限自 2002 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日， 本公司每年需支付土地租赁费 975,832.09 元。 (二) 根据 2002 年 10 月 10 日本公司与南华发展集团有限公司签署的《土地租赁协议》 ，本 公司向其租赁工业用地 69,081.23 平方米，租赁期限自 2002 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日， 本公司每年需支付土地租赁费 1,143,294.30 元。 (三) 根据 2007 年 10 月 22 日本公司与横店集团东磁有限公司签署的《土地租赁协议》 ，本 公司向其租赁工业用地 79,677.00 平方米，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， 本公司每年需支付土地租赁费 1,318,654.35 元。

内容: 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 根据 2008 年 1 月 23 日公司第三届董事会第十八次会议决议，围绕公司“做强磁性， 发展相关，材料优先”的发展战略，考虑公司业务拓展的需要，并结合武穴市的劳动力、运输、 原材料等方面的优势，公司拟在武穴石佛寺工业园设立横店集团东磁股份有限公司武穴分公司， 主要经营范围为：磁性器材、电子产品的生产、销售；高科技产品的开发及技术咨询。截至本财 务报告批准日，公司尚未办理完毕相关工商登记手续。 (二) 根据 2008 年 2 月 25 日公司第三届董事会第十九次会议决议，围绕公司“做强磁性、 发展相关，材料优先”发展战略，同时鉴于公司已以 6,000 万元竞价取得了会理县通安镇叉子硐

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内容: 铜矿普查探矿权， 为使公司在资源材料方面取得上游优势， 实现公司在相关行业领域的可持续长 远发展，公司拟出资在四川省会理县设立全资子公司—会理县东磁矿业有限公司（暂定名） ，注 册资本为 500 万元人民币。截至本财务报告批准日，公司尚未办理完毕相关工商登记手续。 (三) 根据2008年2月25日公司第三届董事会第十九次会议决议通过的2007年度利润分配 预案，公司以总股本数 20,545 万股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例进行资本公积转增。

内容: 十四、其他重要事项 (一) 债务重组 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性资产交换 无重大非货币性交易事项。 (三) 租赁 无重大租赁事项。 (四) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料

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内容: 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

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内容: (3) 期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物

内容: 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 2007 年度合并现金流量表“现金的期末余额”为 1,066,755,130.11 元，2007 年 12 月 31 日合并资产负债表“货币资金”余额为 1,086,987,624.80 元，差异 20,232,494.69 元，系合并 现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金 13,216,200.00 元、信用证及海关保证金 7,016,294.69 元。 2006 年度合并现金流量表“现金的期末余额”为 315,994,690.59 元，2007 年 12 月 31 日合 并资产负债表“货币资金”余额为 332,218,821.46 元，差异 16,224,130.87 元，系合并现金流 量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金 10,580,000.00 元、信用证保证金 5,029,930.74 元和进料加工复出口海关保证金 614,200.13 元。 (五) 资产置换、转让及其出售行为的说明 报告期内，无重大资产置换、转让及出售行为。 (六) 政府补助 1.税费减免 (1) 根据东阳市地方税务局东地税发〔2007〕13 号文件《关于转发<浙江省地方税务局关于 减征浙江普洛康裕制药有限公司等 28 户企业 2006 年度水利建设专项资金的批复>的通知》公司 ， 于 2007 年减免 2006 年水利建设基金 1,118,815.68 元，计入本期营业外收入。 (2) 根据浙江省东阳市地方税务局东地税发〔2007〕66 号文《关于同意横店集团东磁股份 有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》 ，公司年产 1700 吨软磁铁氧体生产线、 MnZn 铁氧体生产线、NiZn 铁氧体生产线、年产 1500 吨汽车电机用永磁铁氧体生产线、高性能粘 结永磁生产线、 汽车电机用永磁铁氧体生产线六个技术改造项目投资总额 37,378,441.00 元， 允 许公司抵扣 2007 年度企业所得税 14,951,376.40 元。2007 年度，实际抵免企业所得税 14,951,376.40 元。 2.财政补助 (1) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙科发计〔2006〕289 号文件《关于下达 2006 年第一批重大科技专项重点项目（招标、择优委托部分四）补助经费的 通知》 ，公司于 2007 年 3 月 23 日分别收到低成本安全型锂离子电池正极材料的研发与产业化项

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内容: 目补助经费 600,000.00 元和纳米改性软磁铁氧体材料开发和应用项目补助经费 600,000.00 元， 合计 1,200,000.00 元。 (2) 根据东阳市财政局东财预〔2007〕175 号和东阳市科学技术局东科〔2007〕3 号文件《关 于下达 2007 年第一批科技项目补助经费的通知》公司于 2007 年 3 月 29 日收到铁镍钼磁粉心材 ， 料项目补助经费 200,000.00 元。 (3) 根据东阳市财政局东财企〔2007〕85 号文件《关于下达 2006 年度国家免检产品、浙江 名牌产品、金华名牌产品奖励资金的通知》 ，公司于 2007 年 4 月 10 日收到奖励资金 10,000.00 元。 (4) 根据东阳市财政局东财企〔2007〕189 号文件《关于下达 2006 年度省、金华市著名商 标奖励资金的通知》 ，公司于 2007 年 4 月 10 日收到奖励资金 10,000.00 元。 (5) 根据东阳市财政局、东阳市经济贸易局东财建〔2007〕160 号文件《关于下达 2006 年 度浙江省“品牌大省”建设专项资金的通知》 ，公司于 2007 年 4 月 13 日收到东磁（中国驰名商 标及出口品牌）专项资金 200,000.00 元。 (6) 根据东阳市财政局东财企〔2007〕220 号文件《关于下达 2006 年度工业性投入和技术 进步“四项”先进等奖励经费的通知》 ，公司分别于 2007 年 4 月 9 日、2007 年 4 月 29 日收到专 项经费合计 128,000.00 元。 (7) 根据浙江省经济贸易委员会浙经贸资源〔2007〕242 号文件《浙江省经济贸易委员会转 达国家发展改革委关于下达 2007 年第一批资源节约和环境保护项目中央预算内投资计划的通 知》 ，公司于 2007 年 7 月 31 日收到磁性材料窑炉节能技术改造项目补助经费 5,600,000.00 元。 (8) 东阳市财政局、东阳市经济贸易局、东阳市科学技术局东财企〔2007〕438 号文件《关 于下达 2006 年度东阳市企业技术进步财政奖励资金的通知》 ，公司于 2007 年 8 月 3 日分别收到 DMR70 低损耗高保真通信滤波器磁芯材料项目奖励资金 20,000.00 元、新一代高直流叠加低功耗 电源功率铁氧体材料 DMR20 材料项目奖励资金 20,000.00 元、 变频空调冰箱压缩机用瓦型磁体项 目奖励资金 20,000.00 元、DMR55 中高频软磁铁氧体材料与磁芯项目奖励资金 50,000.00 元，合 计 110,000.00 元。 (9) 根据东阳市财政局、东阳市经济贸易局东财企〔2007〕439 号文件《关于下达 2006 年 度东阳市企业技术进步财政奖励资金的通知》公司于 2007 年 8 月 3 日分别收到年产 600 吨高性 ， 能合金磁粉芯技改项目补助经费240,000.00元和年产1700吨镍锌软磁铁氧体技改项目补助经费 1,120,000.00 元，合计 1,360,000.00 元。

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内容: (10) 根据信息产业部信部运〔2007〕292 号文件《关于下达 2007 年度电子信息产业发展基 金第一批项目计划的通知》公司于 2007 年 8 月 26 日收到 R15KTF 铁氧体磁芯研发与产业化项目 ， 补助经费 1,000,000.00 元。 (11) 根据浙江省财政厅浙财建字〔2007〕175 号文件《关于下达中央基建支出预算（拨款） 的通知》 ，公司于 2007 年 10 月 23 日收到年产 600 吨高性能合金磁粉芯项目补助资金 3,000,000.00 元。 (12) 根据浙江省科学技术厅、浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅、浙江省人民政府国 有资产监督管理委员会、浙江省人民政府金融工作领导小组办公室、浙江省质量技术监督局、浙 江省总工会浙科发政〔2007〕172 号文件《关于确定我省首批创新型示范企业和首批创新型试点 企业的通知》 ，公司于 2007 年 12 月 12 日收到浙江省创新型试点企业补助经费 300,000.00 元。 (13) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省建设厅、 浙江省交通厅、浙江省国土资源厅、浙江省信息产业厅、浙江省环境保护局浙科发计〔2007〕255 号文件《关于下达 2007 年第二批重大科技专项重点项目（第一部分）补助经费的通知》 ，公司于 2007 年 12 月 18 日收到纳米改性软磁铁氧体材料开发与应用项目补助经费 400,000.00 元。 (14) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会、浙江省安全生产监 督管理局、浙江省粮食局浙科发计〔2007〕258 号文件《关于下达 2007 年第二批重大科技专项 重点项目（第四部分）补助经费的通知》 ，公司于 2007 年 12 月 18 日收到低成本安全型锂离子电 池正极材料的研发与产业化项目补助经费 400,000.00 元。 (15) 根据浙江省财政厅、浙江省环境保护局浙财建字〔2007〕236 号文件《关于下达 2007 年“811”环境污染整治专项资金的通知》 ，公司于 2007 年 12 月 22 日收到年产 12000 吨汽车电 机用永磁铁氧体磁瓦技改项目专项资金 500,000.00 元。 (16) 公司于 2007 年 12 月 26 日收到浙江省科学技术厅拨付的科研经费 180,000.00 元。 (17) 公司于 2007 年 12 月 30 日收到东阳市财政局拨付的额科研经费 900,000.00 元。 (18) 公司于2007年12月31日收到东阳市财政局拨付的优化机电和高新技术产品进出口结 构项目专项资金 300,000.00 元。 上述共收到 15,798,000.00 元财政补助，其中与购建资产相关的政府补助为 4,500,000.00 元，包括上述(1)项中的“低成本安全型锂离子电池正极材料的研发与产业化项目” 、(11)、(14) 及(15)项，计列其他非流动负债项目；与收益相关的政府补助为 11,298,000.00 元，计列营业外 收入项目。

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内容: (七) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1.2007 年 10 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕279 号文核准，公司采用 网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股 25,450,000 股，发行价 格为每股 36.14 元，募集资金总额为 919,763,000.00 元，扣除相关发行费用后募集资金净额为 894,842,601.00元， 其中： 计入股本25,450,000.00元， 计入资本公积 （股本溢价） 869,392,601.00 元。 2. 2007 年 8 月 2 日，公司限售股份持有人浙江省东阳市化纤纺织厂、东阳市荆江化工厂、 东阳市有机合成化工九厂、浙江普洛康裕生物制药有限公司（共持有本公司有限售条件流通股 600 万股）持有的公司股份承诺期满，已上市流通。 3． 根据公司第三届董事会第十七次会议决议， 本公司于 2007 年 10 月 31 日参加了四川省凉 山州国土资源局向社会公开的探矿权拍卖。本公司以 6,000.00 万元竞价取得四川省会理县通安 镇叉子硐铜矿普查探矿权。 根据公司与四川省国土资源局签订的 《四川省会理县通安镇叉子硐铜 矿普查探矿权拍卖出让合同书》，该探矿权出让面积 6,730 平方米，有效期为 3 年，自颁发勘查 许可证之日起计算。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已支付拍卖款 6,000.00 万元及拍卖佣金 300.00 万元，但尚未取得探矿勘查许可证。 4.根据 2007 年 10 月 31 日公司第三届董事会第十七次会议决议， 为提高募集资金使用效率， 降低公司财务费用，在保证募集资金项目建设的资金需要后，根据《中小企业板上市公司募集资 金管理细则》、《公司募集资金使用管理办法》等有关规定，公司拟使用不超过 8,500.00 万元 的闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超过六个月，具体从 2007 年 11 月 1 日起至 2008 年 5 月 1 日止。

内容: 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号—— 非经常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失 为-）：

内容: 项 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的 有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 目 本期数 -3,706.985.47 上年同期数 -2,342,477.85

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内容: 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生 的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 小 计 16,655,851.52 5,496,431.00 -1,181,841.87 -390,179.42 254.80 11,159,420.52 -791,917.25 -57,181.30 302,444.00

内容: 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东损益影响数 非经常性损益净额

内容: (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资 产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 本期数 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 8.36 7.83 上年 同期数 11.86 11.93 加权平均 本期数 13.63 12.77 上年 同期数 18.70 18.82 每股收益(元/股) 基本每股收益 本期数 0.96 0.90 上年 同期数 0.90 0.91 稀释每股收益 本期数 0.96 0.90 上年 同期数 0.90 0.91

内容: 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk

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内容: 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回 购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益相同。

内容: (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新 旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计〔2007〕10 号）的规定，本公 司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 128,276,722.53 1,189,483.90 18,228.14 129,484,434.57 130,931,960.74 -1,447,526.17

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 其中：归属于母公司股东之净利润 少数股东损益 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：政府补贴 无法支付的应付款项 股权投资差额 加：少数股东损益 2006 年度模拟净利润 其中：归属于母公司股东之净利润 少数股东损益

内容: (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: （证监办发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正的项目、 影响金额及其原因如下：

内容: 编 项 号 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 3 4 5 6 7 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 8 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 10 11 12 13 14 15 的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会计准则） 1,107,781,529.15 1,107,719,387.66 62,141.49 6,866,682.22 3,413,779.75 6,866,682.22 3,413,779.75 476,368.07 476,368.07 1,096,962,557.62 62,141.49 1,096,962,557.62 62,141.49 [注] 目 名 称 披露数 原披露数 2007 年报 2006 年报 差异 原因说明

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内容: [注]：根据《企业会计准则解释第 1 号》相关规定，企业在首次执行日之前已经持有的对子 公司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 因此， 本公司对赣州新盛稀土实业有限公司已摊销股权投资差额 62,141.49 元在合并财务报表中 转列商誉，调整增加 2007 年 1 月 1 日净资产 62,141.49 元。

内容: (五) 本财务报表附注三 （二十二） 所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股东 权益影响如下： 项目 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 按照新会计准则调整的少数股东权益 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,369,488.59 434,894,077.25 6,215,707.88 金额 427,308,880.78

内容: 横店东磁 2007 年年度报告

内容: 横店集团东磁股份有限公司 2008 年 2 月 25 日

内容: 一、载有董事长签名的公司 2007 年年度报告全文； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在《证券时报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn 上公司披露过 的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件置备于公司董事会秘书室备查。

内容: 横店集团东磁股份有限公司 董事长： 何时金