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内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 二  OO 七年年度报告

内容: 四川方向光电股份有限公司二 00 八年三月

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 目   录

内容: 第一节  重要提示                                               2

内容: 第二节  公司基本情况简介                                  2

内容: 第三节  会计数据和业务数据摘要                            3

内容: 第四节  股本变动及股东情况                                6

内容: 第五节  董事、监事、高级管理人员和公司员工情况            9

内容: 第六节  公司治理情况                                      15

内容: 第七节  股东大会情况简介                                  19

内容: 第八节  董事会报告                                        20

内容: 第九节  监事会报告                                        31

内容: 第十节  重要事项                                          33

内容: 第十一节  财务报告                                        40

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内容: 四川方向光电股份有限公司

内容: 二 OO 七年年度报告

内容: 第一节  重要提示

内容: 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

内容: 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

内容: 独立董事吴坚民先生因事请假，未出席本次董事会，委托独立董事钱明杰先生代为出席并行使表决权，其余董事会成员全部出席了审议年报的董事会会议。

内容: 公司董事长刘汝泉先生、财务负责人陈争女士、会计主管钟家惠女士郑重声明：保证 2007

内容: 年年度报告中财务报告真实、完整。

内容: 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明，请投资者注意阅读。

内容: 第二节  公司基本情况简介

内容: 一、公司中文名称：四川方向光电股份有限公司

内容: 英文名称：SI   CHUAN   DIRECTION       PHOTOELECTRICITY   CO., LTD.

内容: 二、法定代表人：刘汝泉

内容: 三、公司董事会秘书：徐  琳

内容: 证券事务代表：刘本忠

内容: 联系地址：四川省内江市甜城大道方向光电科技园电   话：0832－2202757

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内容: 四、公司注册地址：四川省内江市

内容: 公司办公地址：四川省内江市甜城大道方向光电科技园邮 政 编 码： 641000

内容: 五、公司选定信息披露报纸：2007 年度为《证券日报》，2008 年度为《中国证券报》

内容: 刊登年报的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点：公司本部董事会办公室

内容: 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：*ST 方向

内容: 股票代码：000757七、公司其他有关资料

内容: 变更注册日期及地点：2005 年 3 月 3 日在四川省内江市工商行政管理局变更

内容: 聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所

内容: 会计师事务所办公地址：中国广州天河北路 689 号光大银行大厦 7 楼 A1

内容: 会计师事务所邮政编码：510635

内容: 第三节  会计数据和业务数据摘要

内容: 一、会计数据和业务数据摘要

内容: 项    目

内容: 利润总额净利润

内容: 2007 年度（元）

内容: 备    注

内容: 一、扣除的非经常性损益指营业外收支净额：37584118.59 元；

内容: 扣除非经常性损益后的净利润

内容: 主营业务利润

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 营业利润投资收益补贴收入

内容: 2007 年度（元）               备    注

内容: 营业外收支净额

内容: 经营活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额

内容: 非经常性损益项目

内容: 非经常性损益项目营业外收支净额 财政补贴

内容: 以前年度计提减值准备的转回所得税影响

内容: 非经常性损益对净利润影响

内容: 金   额

内容: 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据

内容: 单位：（人民币）元

内容: 本年比上

内容: 营业收入利润总额

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额

内容: 总资产

内容: 调整前          调整后

内容: 调整前          调整后

内容: 年增减

内容: （％）调整后

内容: 本年末比上年末增减（％）调整后

内容: 调整前         调整后

内容: 调整前         调整后

内容: 2007 年            2006 年           本年比上年增减（％）        2005 年

内容: 调整前      调整后           调整后           调整前   调整后基本每股收益              0.06                 -2.46

内容: 扣除非经常性损益后的基本每股收益

内容: 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率

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内容: 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 本年末比上年末增减（％）    2005 年末

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: 2、根据中国证监会《信息披露编报规则（第九号）》要求计算的数据

内容: 报告期利润

内容: 主营业务利润营业利润

内容: 净利润

内容: 扣除非经常性损益后的净利润

内容: 净资产收益率(%)

内容: 全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均

内容: 每股收益

内容: 全面摊薄   加权平均   全面摊薄  加权平均

内容: 主要财务指标计算公式:

内容: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

内容: 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

内容: 调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/年度末普通股股份总数

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

内容: 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

内容: 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为报告期月份数；Mi

内容: 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。

内容: 加权平均每股收益= P/(SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO)

内容: 其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Mi

内容: 为新增股份下一月份起至报告期期末的股份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

内容: 三、 股东权益变动情况

内容: 项  目 期初数 本期增加本期减少期末数 变动原因说  明

内容: 股  本

内容: 资本公积

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 少数股东权益

内容: 股东权益合计

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 变动原因：公司于 2007 年元月 8 日实施了以资本公积金向 A 股流通股股东每 10 股转增 7 股

内容: 的股改方案，公司股份总数由原来的 24386.7419 万股增至 30527.7713 万股。

内容: 第四节  股本变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况

内容: 表 1：股份变动情况表

内容: 本次变

内容: 本次变动增减(+、-)

内容: 数量单位：股

内容: 一、有限售条件股份

内容: 1、国家持股

内容: 2、国有法人持股

内容: 动前

内容: 数量     比例

内容: 发行   送股新股

内容: 公积金转股

内容: 增    其他发

内容: 小计

内容: 动后

内容: 数量      比例

内容: 3、其他内资持股其中：

内容: 境内非国有法人持股境内自然人持股

内容: 4、外资持股其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持股

内容: 合计

内容: 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 2、境内上市的外资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 三、股份总数

内容: 注：1)本公司于 2006 年 11 月 18 日进入股权分置改革程序，对价方案最终确定为：以资本公积

内容: 金向 A 股流通股股东每 10 股转增 7 股，此方案经股东大会审议通过后，于 2007 年 1 月 8 日实施完毕，由此导致公司无限售条件股份结构变动。

内容: 2）2007 年 9 月 10 日，公司原第二大股东--深圳市汇银峰投资有限公司持有的本公司限售流通股 39072160 股被广东省深圳市中级人民法院（民事裁定书（2006）深中法执字第 395-3

内容: 号）裁定，以人民币 52747416 元的价格强制转让给自然人林秀所有。由此导致公司境内自然人股份结构变动。

内容: 3）公司原第六大股东—中国工行四川信托投资公司内江办事处所持本公司 2402400

内容: 股因该公司改制，所持本公司股权划转至中国华融资产管理公司名下，其股权性质变为国有法人股，由此导致国有法人股股份结构变动。

内容: 表 2：限售股份变动情况表                          单位：股

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内容: 股东名称

内容: 沈阳北泰方向集团有限公司林  秀

内容: 四川方向光电股份有限公司工会

内容: 广州市惕威通讯有限公司四川省信托投资公司  中国华融资产管理公司

内容: 内江市白马电力实业公司 成都瑞迪机械实业有限公司 四川内燃机厂青年油漆涂装厂中国冶金进出总公司秦皇岛办

内容: 事处

内容: 沈阳新美科技发展有限公司 中国出口商品基地建设四川公司

内容: 中诚信托投资有限责任公司

内容: 年初限售股数

内容: 本年度解除限售股数

内容: 本年度增加限售股数

内容: 年末限售股数

内容: 限售原因

内容: 实施股权分置改革实施股权分置改革

内容: 实施股权分置改革

内容: 实施股权分置改革实施股权分置改革实施股权分置改革实施股权分置改革实施股权分置改革实施股权分置改革

内容: 实施股权分置改革实施股权分置改革实施股权分置改革实施股权分置改革

内容: 解除限售日期

内容: 注：1）2007 年 9 月 10 日，公司原第二大股东--深圳市汇银峰投资有限公司持有的本公司限售流通股 39072160 股被广东省深圳市中级人民法院（民事裁定书（2006）深中法执字第

内容: 395-3 号）裁定，以人民币 52747416 元的价格强制转让给自然人林秀所有。2007 年 9 月 29 日，以上限售股股权在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成转让过户手续。

内容: 2）公司原第六大股东—中国工行四川信托投资公司内江办事处因公司改制，其所持本公司股权划转至中国华融资产管理公司名下，以上限售股股权在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成转让过户手续。

内容: 3、股票发行与上市情况

内容: 1）截止本报告期末前三年，公司没有股票发行情况。

内容: 2）报告期内，公司没有内部职工股上市的情形。

内容: 3）公司于 2007 年元月 8 日实施了以资本公积金向 A 股流通股股东每 10 股转增 7

内容: 股的股改方案，公司股份总数由原来的 24386.7419 万股增至 30527.7713 万股。

内容: 二、股东情况介绍

内容: 1）报告期末股东总数为 26602 户。

内容: 2）报告期内持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东情况。

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日 公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况

内容: 单位：   股

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 股 东 名 称

内容: 沈阳北泰方向集团有限公司

内容: 股东性质限售流通股

内容: 持股总数

内容: 持有有限售条件股份数量 72,000,000

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 林秀

内容: 四川方向光电股份有限公司工会广州市惕威通讯有限公司

内容: 四川省信托投资公司张明

内容: 中国华融资产管理公司 内江市白马电力实业公司

内容: 绍兴县新世界置业有限公司成都瑞迪机械实业有限公司

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 限售流通股 限售流通股 限售流通股 限售流通股 无限售流通股限售流通股 限售流通股 无限售流通股限售流通股

内容: 张明

内容: 持有无限售条件的股份数量

内容: 股份种类 人民币普通股

内容: 绍兴县新世界置业有限公司 绍兴市金地置业发展有限公司李海茂

内容: 绍兴华通房地产开发有限公司绍兴华联进出口有限公司

内容: 郭小薇吕世敏王静 边忠德

内容: 人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明                  公司未知上述股东是否存在关联关系或是一致行动人。

内容: 三、报告期内控股股东的变更情况

内容: 报告期内控股股东无变动。

内容: 1、公司控股股东情况介绍

内容: 控股股东名称：沈阳北泰方向集团有限公司法定代表人：金洪华

内容: 成立日期：1998 年 4 月注册资本：31400 万元 公司类别：有限责任公司

内容: 股权结构：穆昕先生占注册资本的 10％，方圆风险投资有限公司占 10.03%，金洪华先生占 12.26％，李峻岭先生占 11%，刘刚先生占 7.99％，栾丕誉先生占 10.5%，刘汝泉先生占

内容: 7%，李亚平先生占 10.23%，陈社平先生占 10.76%，刘兆瑞先生占 10.23%。

内容: 经营范围：电脑、电脑板卡、显示器及电脑周边设备、电子产品制造、软件开发、网络服务；硬件开发、研制、信息咨询等。

内容: 北泰方向集团股东汪洋先生于 2006 年 9 月 12 日因工作调整，将其持有的北泰方向集团 3149.42 万股，占总股本的

内容: 10.03%协议转让给方圆风险投资有限公司，此事项已经北泰方向集团股东大会同意。北泰集团股东刘刚先生将其持有的、占北泰集团股本总额的

内容: 7.99%股权全权授权给穆昕先生代为行使表决权，穆昕先生实际拥有的表决权股权占

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 北泰集团股本总额的 17.99%，穆昕先生实际持有的表决权股份最大，而成为北泰集团的实际控制人。

内容: 2、公司控股股东的控股股东穆昕先生简介如下：

内容: 穆昕先生，男，1962 年生，辽宁省沈阳市人，回族，无他国居留权。1984 年参加工作，1984 年至 1986 年，任沈阳化工研究院工程师；1986 年至 1989

内容: 年，在北京化工学院工程专业就读硕士研究生；1989 年至 1991 年，在辽宁石油规划设计院任工程师； 1991 年至 1993 年，任沈阳福斯特新技术开发有限公司董事长；1993 年至 2001

内容: 年，任沈阳北泰方向集团有限公司董事长；2001 年至 2004 年，任沈阳北泰方向集团有限公司董事，四川方向光电股份有限公司董事长，现任沈阳北泰方向集团有限公司董事。

内容: 公告详见 2002 年 11 月 8 日《证券时报》。

内容: 3、第一大股东与本公司的产权关系图

内容: 穆  昕

内容: 控股比例 10%

内容: 沈阳北泰方向集团有限公司

内容: 四川方向光电股份有限公司

内容: 第五节  董事、监事、高级管理人员和公司员工情况

内容: 一、董事、监事及高级管理人员情况

内容: 报告期内

内容: 报告期被授予的股权激励

内容: 是否在

内容: 职  务

内容: 董事长

内容: 副董事 长、党委书记

内容: 董事、总经理

内容: 董事、 常务副总经理

内容: 董事

内容: 姓名

内容: 刘汝泉曹邦俊林立新李  凯

内容: 袁  勇

内容: 取报酬总   可行额      权股

内容: 已行   行  期末权数   权  股票量    价  市价

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 报告期被授予的股权激励情况

内容: 财务总监独立董事独立董事独立董事

内容: 钟家惠汪远平赵  刚邱家元

内容: 实施股权分置改革 实施股权分置改革

内容: 取报酬总   可行额      权股

内容: 已行   行  期末权数   权  股票量    价  市价

内容: 1、报告期内，公司进行了董事会换届改选。经 2007 年度第一次临时股东大会选举产生了第五届董事会。第五届董事会由 9

内容: 名董事组成，刘汝泉、曹邦俊、林立新、李凯、陈争、袁勇当选第五届董事会董事，黄友、钱明杰、吴坚民当选第五届董事会独立董事。经公司五届一次董事会选举，刘汝泉先生任第五届董事会董事长、曹邦俊先生任副董事长。

内容: 2、报告期内，公司进行了监事会换届改选。经 2007 年度第一次临时股东大会选举产生了公司第五届监事会，第五届监事会由 5 人组成，朱文才、汪远平、唐辉先生当选

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第五届监事会监事，朱文才先生任第五届监事会主席。经公司第三届五次员工代表大会选举，钟家惠女士、赵刚先生当选第五届监事会员工代表监事。以上人员任期均为三年。

内容: 3、报告期内，经董事长刘汝泉先生提名，2007 年 10 月 21 日公司召开的五届一次董事会审议通过，聘任林立新先生为总经理，聘任陈争女士为财务负责人，聘任徐琳女士为董事会秘书。以上人员聘期三年。

内容: 4、报告期内，经总经理林立新先生提名，2007 年 10 月 21

内容: 日召开的五届一次董事会审议通过，聘任李凯先生为公司常务副总经理、聘任黄志刚先生、陈陵先生、徐琳女士、邱家元先生、王洪先生、田斌先生为公司副总经理，聘任陈争女士为财务总监，以上人员聘期三年。

内容: 上述人员变动的相关公告详见 2007 年 10 月 13 日《证券日报》。二、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及兼职情况

内容: 1、董事、监事、高级管理人员主要工作经历

内容: 刘汝泉先生，1962 年 5 月出生，大学文化，高级工程师，中共党员。历任沈阳第四橡胶厂设备处、能源处、计量处、人事处副处长，沈阳市石油化学工业管理局组织部科长

内容: ，沈阳北泰化工有限公司董事长、总经理，沈阳北泰方向集团有限公司董事，常务副总经理、四川方向光电股份有限公司总经理。现任本公司董事长，沈阳北泰方向集团有限公司董事。与本公司控股股东存在关联关系。

内容: 曹邦俊先生，1944 年 8

内容: 月出生，大学文化，高级经济师，中共党员。历任四川内燃机厂工会副主席、主席、副厂长，四川峨眉柴油机股份有限公司董事、副董事长、董事长，副总经理、常务副总经理、党委副书记等职。现任本公司副董事长、党委书记

内容: 和工会主席。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 林立新先生，1962 年 9

内容: 月出生，工学硕士，高级工程师，北京科技大学兼职教授，中共党员，历任上海欧文金属合金有限公司副总经理，中国华能集团公司处长；中国联通重庆分公司常务副总经理，北京易泰康网络技术有限公司董事长、总经理，宏智

内容: 科技有限公司副总经理、常务副总经理，北京时代宏智软件有限公司董事长、总经理，亚信科技(中国)有限公司副总裁，AMDOCS（中国）高级副总裁。现任本公司总经理。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在

内容: 李凯先生，1964 年 1

内容: 月出生，辽宁省沈阳人，汉族，在职研究生，中共党员。历任沈阳油漆厂化工分厂团总支书记，沈阳油漆厂团委书记、供应部部长、销售部部长，沈阳北泰化工有限公司总经理、四川方向光电股份有限公司董事长助理、副总经理

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 现任本公司董事、常务副总经理。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 陈争女士，1961 年 11

内容: 月出生，大专文化，会计师，中共党员。历任四川内燃机厂工人、会计、四川峨眉柴油机股份有限公司副总会计师、总会计师等职。现任本公司董事、财务总监和财务负责人。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联

内容: 袁勇先生，1949 年 2

内容: 月出生，大学本科学历，经济师，中共党员。历任四川峨眉柴油机股份有限公司副科长、科长，总经办主任，总经理助理，董事，副总经理，四川方向光电股份有限公司总经理助理，内江峨柴鸿翔机械有限公司董事长、副总经理

内容: ，现任四川方向光电股份有限公司党委副书记、内江峨柴鸿翔机械有限公司董事长、党委书记，工会主席。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 黄友先生，1962 年生，研究生，现为西南财经大学博士生，高级会计师、注册会计师、律师、作家。1983

内容: 年中南财经政法大学本科毕业，曾先后在武汉市财政局、四川省财政厅从事财务会计管理等工作，曾任四川省财政厅财政法规会计制度处副处长。现任四川省注册会计师协会秘书长、西南财经大学会计学院兼职副教授、硕士研究

内容: 导师、中国注册会计师协会常务理事、四川省人大财经委咨询专家，四川省工商联执行常委、四川省社科联常务理事、四川省会计学会常务理事、本公司独立董事。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 钱明杰先生，1964 年 8 月出生，研究生学历，硕士学位。1988 年 9 月至 1993 年 12月在中央财经学院会计系任教；1993 年 12 月至 2004 年 1

内容: 月在北京海问投资咨询有限责任公司从事财务顾问咨询等工作，为所在公司董事；现为北京市京大律师事务所律师。现任北京市西单商场股份有限公司独立董事、中国武夷实业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。与本公司

内容: 及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 吴坚民先生，1963 年 7

内容: 月出生，大学文化。历任申银万国证券东北总部业务主管、大鹏证券有限公司大连总部高级经理、华泰证券有限公司投资银行东北办事处首席代表。现任本公司独立董事。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系

内容: 朱文才先生，1955 年 6

内容: 月出生，大学文化，高级经济师，中共党员。历任四川内燃机厂教师、干事、副处长、处长和本公司董事。现任本公司监事会召集人、党委副书记兼纪委书记、行政部部长。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关

内容: 唐辉先生， 1951 年 2 月出生，大专文化，经济师，中共党员。历任四川内燃机厂工人、调度、副主任、党支部副书记、主任、分厂厂长、党支部书记、部长、监事、党

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 委副书记、纪委书记、工会主席、四川峨眉柴油机有限公司党委书记、常务副总经理、工会主席等职。现任四川方向汽车零配件公司副总经理、本公司监事。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 汪远平先生，1963 年 11

内容: 月出生，大专文化，会计师，中共党员。历任四川内燃机厂财务部科员，四川峨眉柴油机股份有限公司财务处副处长，山东峨眉柴油机有限公司副总经理兼总会计师，内江峨柴鸿翔机械有限公司总会计师，四川峨眉柴油机有限公

内容: 司副总经理兼财务部部长，现任四川峨眉柴油机有限公司常务副总经理、本公司监事。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 钟家惠女士，1965  年 7  月出生，会计师，中共党员。1983  年 7

内容: 月毕业于内江财贸学校会计专业。历任威远县一越溪供销社会计、团总支书记；威远县运输公司会计、内江峨柴鸿翔机械有限公司出纳、会计，财务部副经理，现任四川方向光电股份有限公司财务部副部长、本公司监事。与本公

内容: 司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 赵刚先生，1968 年 7

内容: 月出生，大专文化，中共党员。历任四川峨眉柴油机股份有限公司工人，团支部书记，分会主席，分厂调度员等工作，现任四川方向光电股份有限公司法务部副部长、本公司监事。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在

内容: 邱家元先生，1949 年 4

内容: 月出生，大专文化，工程师，中共党员。历任四川内燃机厂工人、技术员、西藏支援部队国防建设机械教员，四川峨眉柴油机股份有限公司总经理助理、进出口公司总经理。现任内江方向集成电路有限公司董事长，本公司副总经

内容: 理。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 王洪先生，1957 年 6

内容: 月出生，大专文化，经济师、工程师，中共党员，历任四川内燃机厂三车间技术干部、副主任，生产科副科长，四川内燃机厂厂长助理，四川内燃机厂动力配件供销公司总经理，四川峨眉柴油机股份有限公司副董事长、副总经理

内容: 等职，现任四川峨眉柴油机股份有限公司董事长兼总经理、四川方向汽车零配件公司董事长兼总经理，本公司副总经理。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 陈陵先生，1955 年 6

内容: 月出生，大专文化，经济师，中共党员，历任四川内燃机厂车间主任、三轮车分厂厂长、四川迅达农用机械有限公司总经理、党委书记，四川峨眉柴油机股份有限公司董事、总经理助理，四川方向光电股份有限公司总经理助理等

内容: 职，现任内江方向塑料制品有限公司、内江方向液晶显示设备有限公司董事长、本公司副总

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 经理。与本公司及本公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 田斌先生，1967 年 3

内容: 月出生，研究生学历，工程师，中共党员。历任内江峨柴鸿翔机械有限公司技术员，车间副主任，主任，公司副总经理，现任本公司副总经理，内江峨柴鸿翔机械有限公司总经理。与本公司及控股股东、实际控制人不存在关联关

内容: 系。黄志刚先生，1966 年 2 月出生，大学文化，工程师，中共党员。历任四川内燃机

内容: 厂技术员、车间主任，四川峨眉柴油机股份有限公司分厂厂长、工艺处处长、工程质量部部长、总经理助理、副总经理，内江方向塑料制品有限公司、内江方向液晶显示设备有限公司董事长兼总经理，四川方向光电股份有限公司

内容: 监事等职，现任本公司副总经理。与本公司及控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 徐琳女士，1965 年 6

内容: 月出生，硕士研究生，经济师。历任四川峨眉柴油机股份有限公司证券部副部长、四川峨眉柴油机股份有限公司董事会秘书等职。现任本公司副总经理、董事会秘书。与本公司及控股股东、实际控制人不存在关联关系。

内容: 2、董事、监事、高管人员在股东单位任职情况

内容: 沈阳北泰方向集团有限公司

内容: 3、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况

内容: 公司根据年度经营绩效，参照同行业平均水平，按照承担责任和对公司贡献大小制定高管人员年度薪酬标准，并经年度股东大会审议批准后实施。在本公司领取薪酬的董事、监事及高管人员按照公司制定的董事、监事及高管人员

内容: 的年薪制标准发放。年度报酬情况详见第五节。

内容: 4、报告期内离任董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因

内容: 2007 年 10 月，因董事会换届，董事杨栋梁先生、陈建中先生、邱家元先生任期届满，不再担任本公司董事；独立董事左晓仕先生、李葛卫先生任期届满，不再担任本公司独立董事。

内容: 三、报告期内公司员工情况

内容: 报告期内，公司共有在职员工为 2192 人，其中，生产工人 1664 人，占比 75.91％；销售人员 92 人，占比 4.2％；技术人员 68 人，占比 3.1％；财务人员 42 人，占比

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: ％；行政人员 144 人，占比 6.57％。

内容: 至年末，本公司有各类专业技术人员 347 人，其中具有中级以上技术职称的 96 人，占比 4.37％；具有大专及以上学历的 196 人，占比 10.99％。

内容: 公司无需承担离退休职工费用。

内容: 根据中国证监会证监公司字（2007）28  号《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》、《关于督促做好公司治理专项活动整改提高相关工作的通知》（上市部函

内容: （2007）123 号）和中国证监会四川监管局川证监上市（2007）12 号《关于贯彻落实上市公司治理专项活动有关工作的通知》精神，本公司于 2007 年 4

内容: 月成立了以董事长为组长、副董事长和常务副总经理为副组长的专项治理活动 7

内容: 人领导小组，制定了《关于贯彻落实上市公司治理专项活动的计划方案》。公司指定董事会秘书负责对公司治理专项活动自查情况全面协调沟通，公司各职能部门紧密配合，分阶段开展了自查、公众评议和整改工作。

内容: 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，公司对照中国证监会关于加强上市公司治理专项活动自查事项分部门进行认真自查，于 2007年 6

内容: 月汇总形成了《四川方向光电股份有限公司关于上市公司治理专项活动的自查报告和整改意见》。经 2007 年 6 月 25 日召开的第 26

内容: 次董事会审议通过后报送中国证监会四川监管局和深圳证券交易所备案。

内容: 为便于公众投资者了解公司治理情况和接受公众评议，公司在《证券日报》和巨潮资讯网上公告了公司设立的公众评议信箱、专门的咨询电话和网络平台，听取投资者和社会公众的意见和建议。公众评议期间，公司共接到投资者

内容: 咨询电话 50 多个，投资者就公司治理情况、公司经营和财务状况、公司资产和债务重组提出了很好的意见和建议，对公司完善治理、规范运作起到了较好的促进作用。

内容: 公司根据中国证监会四川监管局和深圳证券交易所要求，对自查情况进行了认真整改。一是公司董事会加强对高管人员有关法律法规的宣贯、培训，不定期给高管人员发

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 送书面及电子文件，提高了高管人员的开展专项治理工作的积极性和各级人员的规范运作意识。二是公司进一步完善了制度体系建设，制定和补充制定了《公司内部控制制度》、

内容: 《独立董事制度》等各项规章制度 15

内容: 项；三是完成了对董事会和监事会的换届改选，设立了董事会四个专门委员会，配备了相关人员，制定了各专门委员会实施细则。四是对董事长和总经理进行了分设，完善了公司治理的领导体制，强化了权力制衡机制。通过以上

内容: 整改，公司信息披露工作质量得到有效提升，高管人员诚信和规范运作意识进一步增强，公司专项治理工作取得了明显成效。

内容: （二）公司针对四川监管局整改建议的履行情况

内容: 2007 年 11 月 23 日，中国证监会四川监管局对本公司出具了《关于对四川方向光电股份有限公司法人治理综合评价及整改建议》。针对证监局提出的整改意见，公司作出了及时整改。

内容: 问题一、严格按照《上市公司治理准则》和证监公司字（2007）28  号文要求，采取有效措施，充分分发挥董事会各专门委员会的专业优势，保障监事会的运作并忠实履行职责，保证决策的科学性和有效性。

内容: 整改措施：公司第五届董事会第一次会议设立了四个董事会专门委员会，制订了董事会专门委员会实施细则，并对各专业委员会配备了相关专业人员，董事会拟在进行公司重大事项决策过程中，充分征求和吸收董事会专门委员会

内容: 和监事会的意见和建议，保证董事会决策的科学性和有效性。

内容: 问题二、公司应当加强董事会自身建设，加强董事、监事和高管人员的教育，认真总结和吸取教训，落实高管人员学习计划，特别是加强公司高管对信息披露的学习，增强其诚信意识和规范运作意识。

内容: 整改措施：公司拟在 2008 年对董事会及公司高管人员建立培训计划，使公司董事会、监事会成员和全体高管人员都有一至两次参加中国证监会和深圳证券交易所组织的上市公司高管培训的机会。2007 年 11

内容: 日，公司已经派出两名董事和一名高管人员参加了四川上市公司高管人员第一期培训班学习，以后还将陆续组织公司监事及高管人员参加。公司制定了《董事、监事和高管人员所持本公司股份及其变动管理办法》对高管人员买卖

内容: 公司股票行为进行规范，高管人员规范运作自律性进一步增强。

内容: 问题三、公司应当在选举董事、监事时积极采用累积投票制，采取有效措施贯彻网

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 络投票制度，增强中小股东在公司重大事项上的表决权，以保障中小投资者利益。  整改措施：公司将认真落实四川监管局的整改建议，在以后的工作中，积极推行累

内容: 积投票制和网络投票制，特别是在选举董事、监事时积极采取累计投票制，增强中小股东参与公司重大事项的表决权,保障中小投资者的合法权益。

内容: 问题四、公司应加强投资者关系管理建设，认真建立和落实接待和推广制度，保证信息披露的及时性、准确性和公平性。

内容: 整改措施：公司已经制订了《接待和推广工作制度》，公司将据此进一步规范公司接待和推广行为。在保持与投资者进行电话沟通、网络信箱以及接待来信来访等沟通渠道的同时，不断借鉴其他上市公司的经验，研究在全流通模

内容: 式下进行投资者关系管理的新方法，促进与投资者的良性互动，树立上市公司良好形象。

内容: 通过开展上市公司治理专项活动，公司高管人员诚信和规范运作意识进一步提高，公司运作的独立性得到增强，信息披露透明度明显提高。公司将持续完善法人治理工作，自觉遵守公司制定的各项制度规章，努力提高信息披露工

内容: 作质量，切实保障投资者合法权益，与此同时，加快公司资产和债务重组步伐，努力提高上市公司质量，推动公司持续、稳步、健康发展。

内容: 二、独立董事履行职责情况

内容: 报告期内，因董事会换届，独立董事左晓仕、李葛卫先生从 2007 年 10 月 12 日离任，吴坚民、钱明杰、黄友先生从 2007 年 10 月 12

内容: 日起担任本公司独立董事。公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》及本公司章程等法律法规之规定，勤勉、认真、尽责地履行独立董事相关义务。

内容: 报告期内，独立董事对聘任公司董事、监事及高管人员、控股股东经营性占款解决方案、公司累计担保等重大事项发表了独立意见，为董事会科学、客观决策起到积极作用，切实维护公司整体利益和中小投资者合法权益。

内容: 报告期内，独立董事参加会议情况

内容: 独立董事姓名  左晓仕李葛卫吴坚民黄  友钱明杰

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 三、公司与控股股东“五分开”情况

内容: 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”，公司具有独立完整的经营业务和自主经营能力。

内容: 董事会审计委员会认为，本公司现有的内部控制制度基本符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要，在企业管理各个过程、各个关键环节、重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防

内容: 范作用。公司不断加强内部控制，促进了公司稳步健康发展。但是，由于公司正在积极进行资产和债务重组各项工作，公司内部、外部环境都将发生较大的变化，对内部控制提出了新的要求。本公司要按照监管部门的要求和公司

内容: 发展的实际需要，继续推进内部控制各项工作的不断深化，不断提高内部控制的效率和效益。

内容: 五、公司监事会对公司内部控制自我评价意见

内容: 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007  年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：

内容: （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司生产经营业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整

内容: （2）公司内部控制组织机构完整，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督的充分有效。

内容: （3）报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及《公司内部控制制度》的情形发生。

内容: 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

内容: 六、独立董事对公司内部控制自我评价的意见

内容: 我们基于独立判断的立场，对公司 2007 年度内部控制情况进行了认真核查，现发表独立意见如下：

内容: 一、公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监督部门的要求，也适合当前公司

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 二、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。三、公司《内部控制自我评价报告》比较客观地反映了公司内部控制的真实情况，

内容: 对公司内部控制的总结比较全面，对存在问题的揭示比较深刻，加强内部控制的努力方面也比较明确。

内容: 七、关于公司董事会绩效评价和激励机制的情况

内容: 公司董事会于 2007 年 10

内容: 月设立了董事会薪酬与考核委员会，配备了相关人员，制定了董事会薪酬与考核委员会实施细则。目前公司薪酬与考核委员会正拟通过相关制度的建立，在条件成熟的情况下，尽快建立公司的长效激励机制，稳定高素质的经营管

内容: 理团队，提高公司经营管理团队的绩效水平。

内容: 第七节  股东大会情况简介

内容: 一、报告期内公司股东大会情况

内容: 报告期内，公司召开了 1 次股东大会（年会）和 1 次临时股东大会。

内容: （一）2006 年度股东大会情况

内容: 2007 年 6 月 9 日，本公司在《证券日报》上刊登《关于召开 2006 年度股东大会的通知》。2007 年 6 月 29

内容: 日，会议在本公司在内江方向光电科技园会议室如期召开。到会股东及股东代理人 14 名，代表股份 10484.7288 万股，占股本总额的 34.34%。会议审议通过了《2006

内容: 年度董事会工作报告》、《2006 年度监事会工作报告》、《2006 年度财务决算的报告》、《2006  年利润分配方案》、《关于计提四项减值准备和预计负债的议案》、

内容: 《关于续聘会计审计单位并确定其报酬项的议案》《2006 年度报告及摘要》、《关于修改公司章程的议案》、《关于修改股东大会议事规则的议案》、《关于修改董事会议事规则的议案》。

内容: 有关公告详见 2007 年 6 月 30 日《证券日报》。

内容: （二）2007 年度第一次临时股东大会情况

内容: 2007 年 9 月 22 日，本公司在《证券日报》刊登了《关于召开 2007 年度第一次临时股东大会的通知》。2007 年 10 月 12

内容: 日，会议在内江方向光电科技园会议室如期召开。到会股东及股东代理人 14 名，代表股份 10736.0065 万股，占股本总额的 35.17%。会议

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 审议通过了《董事会换届选举的议案》、《监事会换届选举的议案》、《关于更换大华天诚会计师事务所为公司 2007  年度审计单位的议案》、《2007  年度对外担保事项的议案》

内容: 《四川方向光电股份有限公司独立董事制度》、《四川方向光电股份有限公司募集资金管理办法》等。

内容: 有关公告详见 2007 年 10 月 13 日《证券日报》。

内容: 二、报告期内公司选举、更换公司董事、监事的情况

内容: 1、报告期内，公司进行了董事会换届改选。经 2007 年度第一次临时股东大会选举产生了第五届董事会，由 9

内容: 人组成，刘汝泉、曹邦俊、林立新、李凯、陈争、袁勇当选第五届董事会董事、黄友、钱明杰、吴坚民当选第五届董事会独立董事。经公司五届一次董事会选举，刘汝泉先生任第五届董事会董事长、曹邦俊先生任副董事长。以上

内容: 2、报告期内，公司进行了监事会换届改选。经 2007  年度第一次临时股东大会选举产生了第五届监事会，由 5

内容: 人组成，朱文才、汪远平、唐辉先生当选第五届监事会监事，朱文才先生任第五届监事会主席。经公司第三届五次员工代表大会选举，钟家惠女士、赵刚先生当选第五届监事会员工代表监事。以上人员任期均为三年。

内容: 上述人员变动的相关公告详见 2007 年 10 月 13 日《证券日报》。

内容: 一、报告期内公司经营情况

内容: （一）公司主营业务范围及其经营状况

内容: （1）公司目前所在的行业主要为机械制造业和电子产品制造业。

内容: 本公司因受 IT  产业（液晶显示设备）投资失败导致流动资金严重短缺，公司债务和担保负担沉重的影响，2007

内容: 年公司持续经营能力受到严峻考验。为提高公司持续经营能力，公司董事会一方面积极引进战略投资者，先后与多家有意向的重组方进行过谈判沟通，确定了公司资产重组的框架意见和基本思路；另一方面，公司积极与债权银行

内容: 进行债务和解的协商沟通，在四川省银行业协会的大力帮助和支持下，债务合解方案取得了实质性进展。与此同时，公司通过加大应收帐款催收力度，07  年累计归还银行贷款 10777 万元，减少或有负债

内容: 1500 万元，公司财务状况得到一定程度改善，公司经营风险得到一定程度控制。另外，公司控股子公司内江峨柴和鸿翔机械在极度缺乏资金的情况

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 下，2007 年合计实现销售收入 47087.69 万元，实现净利润 2464.37 万元，取得了较好的经营业绩，成为公司利润的主要来源。

内容: 年，公司得到四川省和内江市政府的大力支持，各级政府有关部门先后多次就公司资产重组和债务风险化解召开专题会议，指导和研究企业解困方案。内江市政府还成立了专门工作组，参与企业重大资产重组考察，跟踪企业资产

内容: 重组和债务和解进程，协助企业进行债务和解的沟通谈判，并且给予公司财政补贴 1500  万元，有力地支持了公司的解困发展，确保了公司员工队伍稳定。

内容: （2）报告期内公司主营业务分行业、产品情况

内容: 主营业务收入比上年增减（％）

内容: 主营业务成本比上年增减（％）

内容: 主营业务利润率 比上年增减（％） 67.83

内容: 主营业务收入比上年增减（％）

内容: 主营业务成本比上年增减（％）

内容: 主营业务利润率比上年增减（％）

内容: 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金额 0 万元。

内容: （3）公司主营业务分地区情况

内容: 地  区               主营业务收入              主营业务收入比上年增减（％）

内容: （4）报告期内主营业务收入 10％以上的经营活动是机械行业的柴油机、汽车零配件生产与销售，其主要产品情况如下：

内容: 主要产品项目单缸柴油机汽车配件

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: （5）报告期内公司主营业务变化及其影响

内容: 1）主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明

内容: 主营业务利润较上年同期增加 4140.56 万元，其原因是公司控股子公司—方向液晶公司从 2005 年 8 月全面停产后减亏所致。

内容: 2）公司经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

内容: 公司经营成果及利润构成与上年相比有重大变化的主要原因是本期获得银行的免息收入 164.11 万元，获得债权人豁免的债务 3251.09 万元，收到内江市财政局的补贴收入 1500 万元。

内容: （6）整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

内容: 公司总资产和净资产较上年同期分别下降 16.72%和增加 1.58%，主要原因是公司用控股子公司四川方向药业有限责任公司抵偿银行借款及当期实现归属于母公司所有者的净利润 1754.42 万元所致。

内容: （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩报告期内公司主要控股子公司基本情况见下表：

内容: 实质上构成   持股对子公司的   比例净投资余额

内容: 内江峨柴鸿翔机械有限公司

内容: 制造、加工、销售汽车配件、 2480万元柴油机及配件、碎石机及配件

内容: 内江方向塑料制品有限公司

内容: 建筑工程施工肆级及建筑装

内容: 公司          内江市

内容: 饰施工肆级;批发、零售建筑材 1000万元料.

内容: 计算机软、硬件、计算机外部设备产品、网络通讯、数字家

内容: 电产品、专用集成电路软件硬件的开发设计及产品销售;电子元器件、集成电路的销售；技术咨询.

内容: 集成电路与晶元的研制、检测

内容: 以及电脑周边技术和软件技 1960万元术的开发，销售本公司的产品.

内容: 柴油机、柴油机发电机组、柴 5400万元油机零配件.

内容: 制造、销售汽车零部件、柴油 1800万元机零部件

内容: 四川方向光电国际贸易有限公司

内容: 自营和代理各类商品和技术的进出口

内容: （三）主要供应商、客户情况

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 前五名供应商采购金额合计（万元）

内容: 前五名销售客户销售金额合计（万元）

内容: （四）经营中出现的问题与困难及解决方案

内容: 公司债务负担沉重，流动资金短缺，增加了公司的经营和财务风险。

内容: 公司拟通过以下措施化解公司风险，全面提升整体形象。一是坚持以市场为导向，不断开发新产品，加大市场营销力度，确保机械产品生产持续发展。二是进一步加强内部管理，挖潜降耗，精减机构和人员，努力减少各项成本费

内容: 用。三是加大执行力度，强化公司内部控制度建设，持续推进公司治理活动，提升公司规范运作水平。四是积极推进资产和债务重组，整合资源，努力提高上市公司质量，力争使公司尽快恢复上市，走上健康发展道路。

内容: 二、报告期内公司投资情况

内容: 1、公司最近一次募集资金使用情况报告期内公司无募集资金使用情况。 2、非募集资金使用情况

内容: 报告期内，公司没有非募集资金重大投资的情形。三、报告期内公司财务状况分析

内容: 公司财务状况简表如下：                        （单位：元）

内容: 主营业务收入主营业务利润净利润

内容: 1、总资产、股东权益和净利润变动的主要原因是：公司用控股子公司四川方向药业有限责任公司抵偿银行借款，致使总资产减少；由于公司当期实现了净利润 1754.42 万元，致使股东权益增加；

内容: 由于本期获得银行的免息收入 164.11 万元，获得债权人豁免的债务 3251.09 万元，收到内江市财政

内容: 局的补贴收入 1500 万元，致使实现净利润 1659.95 万元。

内容: 四、经营环境和宏观经济政策变化对公司产生的影响

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 本公司合并会计报表净资产 -73,788.95  万元，逾期贷款 95,589.25 万元,对外逾期担保 31,448.76 万元(含历史遗留担保 7,653.34 万元)，公司涉诉事项

内容: 万元。本公司所持有的四川峨眉柴油机有限公司、内江峨柴鸿翔机械有限公司、内江方向塑料制品有限公司、内江方向集成电路有限公司、内江方向建设工程有限公司、四川方向汽车零配件有限公司、四川方向光电国际贸易有限

内容: 公司的股权及甜城开发区办公楼（包括土地）及部分银行账户被法院查封，部分子公司固定资产也被法院查封，这些因素可能对本公司生产经营带来一定影响。

内容: 五、会计师事务所的审计意见

内容: 2007 年度，深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

内容: 六、本公司董事会关于 2007 年度报告审计意见的说明

内容: 本公司董事会认为，深圳大华天诚会计师事务所对公司出具的带强调事项段的无保留意见审计意见真实的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险。

内容: 对此公司董事会提出了化解公司风险，提高持续经营能力的措施如下：

内容: 1、坚持以市场为导向，不断开发新产品，加大市场营销力度，向管理要效益，确保机械产品生产持续发展。

内容: 2、进一步加强内部管理，挖潜降耗，精减机构和人员，努力减少各项成本费用。

内容: 3、加大执行力度，强化公司内部控制度建设，提升公司管理水平。

内容: 4、积极推进资产重组，确保 2008

内容: 年恢复上市。目前公司已经聘请了平安证券作为公司恢复上市的保荐机构和公司资产重组的财务顾问，公司正在就重大资产和债务重组并同步实施定向增发方案与中国证监会有关部门进行协商沟通。公司的资产重组工作在省、市

内容: 政府的帮助支持下正在积极推进中。

内容: 5、积极推进公司债务重组工作，在四川省银行业协会和方向光电债委会的大力帮助和支持下，公司债务和解方案也已取得实质性进展。各债权银行表示支持对公司的资产和债务重组并同步实施定向增发方案，一旦公司的重组方

内容: 案实施，将全面解决公司面临的持续经营问题。

内容: 2008 年，随着中国证券市场体系的不断规范和完善，公司董事会将更进一步规范公司治理行为，尽最大努力确保完成资产重组和定向增发成功，努力化解上市公司风险，

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 不断提高上市公司质量，确保公司持续稳步健康发展。二 00 八年公司总经理部提出的生产经营目标为：

内容: 全年实现销售收入 5.5 亿元，实现利润 1800 万元，出口创汇 800 万美元。为实现上述目标，董事会拟重点做好以下工作：

内容: 第一、进一步完善法人治理结构，规范上市公司运作水平

内容: 2008  年公司将对照中国证监会《上市公司治理准则》和中国证监会证监公司字

内容: 号《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神，进一步完善法人治理结构，特别是配合新的《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》的贯彻执行，进一步完善公司内控制度建设，规范实际控制人

内容: 运作行为。与此同时，进一步优化决策程序，完善内部约束机制和问责制；严格执行信息披露制度，规范信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整，及时、公平。总之公司力争通过以上工作，使上市公司独立性显著增强，

内容: 日常规范运作明显提升，公司透度明显提高，投资者广泛认同。

内容: 第二、加强高管人员的持续培训，进一步提高高管人员规范运作能力和水平

内容: 公司要坚持对董事、监事和高管人员的持续培训，不定期向高管人员发送中国证监会和深圳证券交易所最新政策文件、组织高管人员参加中国证监会和深圳证券交易的相关培训学习，通过自学和集中学习的形式，不断提高高管人

内容: 员规范运作的能力和水平。第三、进一步加强内部控制体系建设，发挥独立董事和监事会的监督指导作用，促

内容: 进公司规范运作的良性发展

内容: 公司要进一步强化内部控制体系建设，细化各项内部控制操作规程，建立起内部控制相关的责任追究机制，不断提高内部控制效率和水平。同时，努力发挥独立董事和监事会的专业指导和监督保障作用，在进行重大事项决策上认

内容: 真听取独立董事意见和建议，促进公司规范化运作的良性发展。

内容: 第四、努力发挥董事会专门委员会作用，为董事会科学决策提供保障

内容: 公司要进一步细化董事会各专业委员会操作规程，努力发挥各董事会专业委员会的专业指导作用，特别是强化公司审计委员会对财务信息披露的监督、审核把关作用，为董事会科学决策和规范运作提供保障。

内容: 第五、积极推进公司资产和债务重组工作，化解公司退市风险

内容: 公司目前只有通过引进战略投资者，积极推进公司资产和债务重组，为上市公司注入优质资产，才能彻底改善上市公司资产质量，化解公司风险。公司董事会将积极推进

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 资产和债务重组，确保 2008

内容: 年恢复上市。目前公司已经聘请了平安证券作为公司恢复上市的保荐机构和公司资产重组的财务顾问，公司的资产重组工作在省市政府的帮助支持下正在积极推进中。在银行业协会的大力帮助和支持下，公司债务合解方案也已取

内容: 得实质性进展。公司恢复上市各项准备工作正在有序推进中。

内容: 第六、进一步强化内部管理，确保机械产品的持续进行

内容: 公司要进一步加强内部管理，坚持以市场为导向，不断开发新产品，进一步挖掘内部潜力，加大市场营销力度，向管理要效益，确保机械产品生产持续发展。

内容: 1、报告期内董事会会议情况及决议内容

内容: 报告期内，本公司董事会共召开了 13 次会议。

内容: 第一次：2007 年 4 月 10 日，本公司四届二十一次董事会以通讯方式召开。会议由

内容: 董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《关于调整坏帐计提比例的议案》。

内容: 有关公告详见 2007 年 4 月 12 日《证券日报》。

内容: 第二次：2007 年 4 月 20 日，本公司四届二十二次董事会在内江方向科技园四楼会议室召开。会议由董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 8 人，占公司董事总数的

内容: 88.89%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《2006 年度董事会工作报告》、《2006  年度总经理业务工作报告》、《2006  年度财务决算的报告》、

内容: 《2006  年度利润分配预案》、《关于计提四项减值准备和预计负债的议案》、《关于同意控股子公司处置部份固定资产的议案》、《关于续聘会计审计单位并确定其报酬事项的议案》、《2006

内容: 年度报告及其摘要》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司股票暂停上市有关事项的议案》。

内容: 有关公告详见 2007 年 4 月 24 日《证券日报》。

内容: 第三次：2007 年 4 月 26 日，本公司四届二十三次董事会以通讯方式召开。会议由

内容: 董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《2007 年度第一季度报告》。

内容: 有关公告详见 2007 年 4 月 27 日《证券日报》。

内容: 第四次：2007 年 5 月 30 日，本公司四届二十四次董事会以通讯方式召开。会议由

内容: 董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的 100%。非

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《四川方向光电股份有限公司关于上市公司治理专项活动和自查报告及整改意见》。

内容: 第五次：2007 年 6 月 8 日，本公司四届二十五次董事会以通讯方式召开。会议由董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的 100%。非董

内容: 事高级管理人员全部列席了会议。会议决定召开 2006  年度股东大会，确定了会议通知有关事项。

内容: 有关公告详见 2007 年 6 月 9 日《证券日报》。

内容: 第六次：2007 年 6 月 25 日，本公司四届二十六次董事会以通讯方式召开。会议由

内容: 董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的

内容: 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《信息披露工作制度》、《公司内部控制制度》、《公司独立董事制度》、《公司募集资金管理办法》、《关于上市公司治理专项活动的自查报告及整改意见》。

内容: 有关公告详见 2007 年 6 月 28 日《证券日报》。

内容: 第七次：2007 年 6 月 29 日，本公司四届二十七次董事会以通讯方式召开。会议由

内容: 董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《公司 2007  年度对外担保有关事项的议案》。

内容: 有关公告详见 2007 年 6 月 30 日《证券日报》。

内容: 第八次：2007 年 8 月 6 日，本公司四届二十八次董事会以通讯方式召开。会议由董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的

内容: 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《2007 年度半年度报告及其摘要》。

内容: 有关公告详见 2007 年 8 月 9 日《证券日报》。

内容: 第九次：2007 年 9 月 21 日，本公司四届二十九次董事会以通讯方式召开。会议由

内容: 董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《关于董事会换届选举的议案》、

内容: 《关于更换大华天诚会计师事务所为本公司 2007  年度审计单位的议案》、《关于调整经理的议案》、《决定召开 2007 年度第一次临时股东大会有关事项》。

内容: 有关公告详见 2007 年 9 月 22 日《证券日报》。

内容: 第十次：2007 年 10 月 12 日，本公司五届一次董事会在内江方向光电科技园四楼会议室召开。会议由董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 总数的 100%。监事会成员应到 9 人，实到 8 人，占公司监事总数的

内容: 88.89%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《选举第五届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理、副总经理、董事会秘书、证券事务代表的议案》、《关于聘任常务副总经理、副总

内容: 经理、财务总监的议案》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《关于设立第五届董事会提名委员会的议案》、《关于设

内容: 立第五届董事会审计委员会的议案》、《关于设立第五届董事会薪酬与考核委员会的议案》《关于设立第五届董事会战略委员会的议案》、

内容: 有关公告详见 2007 年 10 月 13 日《证券日报》。

内容: 第十一次：2007 年 10 月 17 日，本公司五届二次董事会以通讯方式召开。会议由董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 7 人，占公司董事总数的

内容: 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《关于执行新会计准则变更会计估计的议案》。

内容: 有关公告详见 2007 年 10 月 19 日《证券日报》。

内容: 第十二次：2007 年 10 月 19 日，本公司五届三次董事会会议以通讯方式召开。会议由董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的

内容: 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了《2007 年度第三季度报告》。

内容: 有关公告详见 2007 年 10 月 22 日《证券日报》。

内容: 第十三次：2007 年 12 月 6 日，本公司五届四次董事会会议以通讯方式召开。会议

内容: 由董事长刘汝泉先生主持，应到董事 9 人，实到董事 9 人，占公司董事总数的

内容: 100%。非董事高级管理人员全部列席了会议。会议审议通过了以下议案：《四川方向光电股份有限公司关于上市公司治理专项活动整改报告》、《四川方向光电股份有限公司经理人工作细则》、《四川方向光电股份有限公司

内容: 董事、监事和高管人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《四川方向光电股份有限公司接待和推广工作制度》、《四川方向光电股份有限公司关于控股股东经营占款解决方案》。

内容: 有关公告详见 2007 年 12 月 7 日《证券日报》。

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 报告期内，按照《公司法》《证券法》和本公司章程的有关规定，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。

内容: 3、审计委员会的履职情况

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1）确定总体审计计划并审阅公司财务报表

内容: 在公司聘请的深圳大华天诚会计师事务所（以下简称“会计师事务所”）年审注册会计师进场审计前，独立董事、审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司 2007

内容: 年度审计工作安排。同时，独立董事和审计委员会审阅了公司编制的 2007  年度财务报表，认为：公司能够按照新会计准则的规定进行财务核算，未发现年报资料内容严重失实问题；公司编制的 2007

内容: 年度财务报表基本反映了公司截至 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和生产经营成果，并同意以此财务报表为基础开展 2007 年度的财务审计工作。

内容: 2）书面督促会计师事务所进场相关工作

内容: 日，会计师事务所正式进场审计。期间，审计委员会以书面和电话方式，要求会计师事务所按照审计工作计划按时完成外勤工作，并及时将有关进展情况以及审计中遇到的问题与审计委员会沟通。

内容: 3）召开沟通见面会，进一步关注审计进展情况

内容: 2008 年 1 月 18 日，会计师事务所出具了初步审计意见，审计委员会主任委员召集独立董事、会计师事务所及公司召开了关于年报审计的沟通见面会。会上，公司董事长和总经理分别介绍了 2007

内容: 年度的经营情况及公司重大事项的进展情况，审计委员会成员再次审阅了公司财务报表，并和独立董事、会计师事务所就审计报告中提请关注的事项进行了充分讨论后形成了书面意见：认为公司 2007

内容: 年度财务会计报表的有关数据基

内容: 本反映了截至 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和生产经营成果，并同意据此报表编

内容: 制 2007 年度报告。同时，要求会计师事务所按照审计计划尽快完成审计工作，以保证董事会如期披露 2007 年度报告。

内容: 4）召开审计委员会审计年报相关议案

内容: 3 月 3 日，审计委员会召开 2008 年度第一次会议，会议审议通过了《2007 年度财务决算报告》、《2007  年度利润分配预预案》、《2007

内容: 年度报告及其摘要》、《公司内部控制自我评价报告》、《关于续聘会计审计单位并确定其报酬事项的议案》、《审计委员会年度财务报告审计工作规程》以及《关于深圳大华天诚会计师事务所 2007  年度审计工

内容: 作总结》等，并形成了《关于提请董事会继续聘请深圳大华天诚会计师事务所为 2008年度财务审计机构》的决议。2008 年 3 月 5

内容: 日，会计师事务所如期完成并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。至此，公司 2007 年度审计工作圆满完成。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 九、2007 年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案

内容: 经深圳大华天诚会计师事务所审计，2007 年度公司净利润为 1659.95 万元。根据公司章程规定，由于公司 2007  年度的盈利不足以弥补以前年度的累计亏损，公司董事会决定 2007

内容: 年度拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。

内容: 十、报告期内公司指定信息披露报刊为《证券日报》，2008 年度公司指定信息披露报刊为《中国证券报》。

内容: 十一、公司所聘会计事务所对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

内容: 四川方向光电股份有限公司控股股东及其关联方占用资金情况如下：截止 2007  年

内容: 12  月 31  日北泰集团占用公司资金余额为人民币 -1,229.27 万元，关联方沈阳北泰电子有限公司占用公司资金余额为人民币 0 万元。

内容: 十二、独立董事钱明杰、黄友、吴坚民对公司累计对外担保和执行证监发（2003）56 号文情况的独立意见

内容: 根据《上市公司治理准则》、证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和本公司章程的有关规定，我们对公司截止 2007 年 12 月 31

内容: 日累计对外担保情况和执行证监发（2003）56 号文情况进行了认真审查，现就有关情况作出专项说明并发表独立意见如下：

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日止，公司担保余额总计为 80177.65 万元。其中：1.对非关

内容: 联方担保余额为 9787.31 万元；2.为关联方（大股东北泰集团的子公司北泰电子）担保

内容: 14008.11 万元；3.为本公司控股子公司提供担保 48728.89 万元，4、历史遗留问题担保

内容: 7653.34  万元。上述担保事项中，公司对外逾期担保 31,448.76  万元(含历史遗留担保

内容: 2007  年公司确定了对关联方和非关联方不再提供新增担保，也不再提供转贷和延期担保，直至担保责任解除的担保原则。对尚未解除责任的担保事项全部履行了董事会和股东大会的决策程序和相关信息披露义务。

内容: 我们认为：公司董事会能够积极配合中国证监会、四川监管局对对外担保进行全面调查整改，措施是具体的。董事会对担保事项的审批处理也是符合中国证监会和深交所

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 的相关要求的，我们真诚希望公司董事会认真落实担保整改措施，有效化解担保责任风险，杜绝违规事项再度发生，切实保障投资者利益，维护公司合法权益。

内容: 年公司监事会根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股民负责，对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职权，积极开展工作，取得了实际效果。报告期内本公司监事会召开了五次会议

内容: ，并列席了董事会和股东大会。

内容: 1、2007 年 4 月 20 日，公司第四届监事会第九次会议在内江方向光电科技园会议室召开，会议听取和审议通过了 2006  年度监事会报告（财务部分）。其中：对公司 2006

内容: 年年度报告及摘要发表意见；对公司 2006  年度利润分配预案发表意见；对计提四项减值准备和预计负债的预案发表意见；对控股子公司处理部分固定资产预案发表意见；对修改公司章程预案发表意见。

内容: 2、2007 年 8 月 6 日，公司第四届监事会第十次会议在内江方向光电科技园会议室

内容: 召开，监事会认为：公司 2007  年度半年度报告及摘要是按照中国证监会颁发《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号〈半年度报告的内容与格式〉（2007

内容: 年修订）》及相关要求编制的，也符合《会计法》、《会计准则》等相关会计制度规定，反映了公司目前的财务状况。

内容: 3、2007 年 9 月 21 日，公司第四届监事会第十一次会议在内江方向光电科技园会议室召开，会议审议并一致通过了《关于监事会换届改选的议案》。 按《公司章程》规定，第五届监事会由 5

内容: 名监事组成。其中股东监事 3 名，提名候选人为朱文才、汪远平、唐辉、邹庆青等 4 人，上述人选需提交二 OO 七年度第一次临时股东大会选举产生 3 名股东监事。职工代表监事 2

内容: 名，提名候选人为钟家惠、赵刚，由公司职工代表大会选举产生。

内容: 日，公司第五届监事会第一次会议在内江方向光电科技园会议室召开，会议审议通过了《关于选举第五届监事会主席的议案》，选举朱文才先生为第五届监事会主席，任期为三年；审议通过了《关于公司聘任高管人员的意见的议

内容: 案》，公司监事会经过讨论认为：第五届董事会选举产生的董事长、副董事长及所聘总经理、

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 常务副总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高管人员的任职资格及其聘任程序符合《公司法》、《公司章程》及相关法律、法规的规定。

内容: 5、2007 年 10 月 19 日，四川方向光电股份有限公司第五届监事会第二次会议在内

内容: 江方向光电科技园会议室召开。会议对公司 2007  年第三季度报告进行了审议，发表了意见：认为公司 2007 年第三季度报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。

内容: 以上决议公告分别刊登于 2007 年《证券日报》。

内容: 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见

内容: 公司监事会根据国家颁布法律、法规及中国证监会发布的公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序，董事会对股东大会的执行情况，高管人员执行职权情况及公司管理制度进行了监督，认为本年度董事会的工

内容: 作是认真负责的，公司的经营决策是符合公司发展实际的，公司的治理结构和管理制度能较好的规范管理行为和防范运作风险。希望董事会、总经理部要进一步加强《公司法》和《证券法》的学习，进一步加强和提高经营风险和

内容: 公司监事会组织有关人员对公司 2007  年度财务报告进行了必要的审查，认为：公

内容: 司 2007  年度财务结构、财务状况，能够真实反映公司的财务状况和经营成果，同时兼顾了国家、公司、股东三者利益。

内容: 3、本报告年度募集资金使用情况

内容: 报告期内，本公司无募集资金使用情况。

内容: 报告期内，公司无关联交易情况。

内容: 5、对会计师事务所出具审计报告的情况说明

内容: 年度，深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。监事会认为，大华天诚会计师事务所对公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分

内容: 揭示了公司的财务风险，体现公开、公平、公正原则。

内容: 公司董事会提出了一系列化解公司风险，提高持续经营能力的措施，公司监事会认为，董事会制定的化解公司风险，提高公司持续经营能力措施是具体的，希望公司董事

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 会加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产和债务风险，确保 2008  年度公司股票恢复上市。

内容: 一、报告期内本公司涉讼事项

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司担保涉诉事项余额共计人民币 97,999.12 万元。具体情况如下：

内容: 号          原   告

内容: 1   （成铁执字 1390-1  转金堂 票据纠纷 方向光电法院执行）

内容: 2   工行内江分行（2007 内民初 借款合同 方向集成字第 00018 号）

内容: 3   华夏银行武侯支行（成铁执 借款合同 液晶公司字 405）

内容: 4   交通银行成都分行（成铁执 借款合同 方向液晶字 224）

内容: 5   交通银行成都分行（成铁执 借款合同 方向液晶字 225）

内容: 6   工行内江市分行（2007 内民 借款合同 方向液晶初字第 00020 号）

内容: 7   建行成都市第四支行（成中 借款合同 西藏金珠执字 509--4）

内容: 已判进入执行已判进入执行已判进入执行已判

内容: 8   国泰君安（川终字 27 号）

内容: 中国东方资产管理公司成都

内容: 9   办事处（2006 内中民初字第 借款纠纷 峨柴集团

内容: 中国建设银行股份有限公司

内容: 10  内江分行（2006）川民初字 借款合同 方向光电第 37 号判决书 2007.5.17 指

内容: 定内江执行（川执字 23 号）中国建设银行股份有限公司

内容: 11  成都第三支行（2006）川民 借款合同 方向光电初字 38 号 2007.3.29 执行通

内容: 中国建设银行股份有限公司

内容: 12  成都第三支行（2006 川民初 借款合同 方向液晶字 40 号）

内容: 中国建设银行股份有限公司

内容: 13  成都第三支行(2006  成铁执 借款合同   鸿翔

内容: 中国建设银行股份有限公司

内容: 14  成都第三支行(2006  成铁执 借款合同 鸿翔公司

内容: 15  中信实业银行成都分行 保证合同 方向光电

内容: 鸿翔公司 2/方向塑料 3/方向集成 4/方向光电 5/北泰集团/方向科技 7

内容: 方向光电 2/北泰集团 3/

内容: 方向光电 2/北泰集团 3/

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 序          原   告

内容: 16  中信实业银行成都分行 保证合同 方向光电

内容: 17  中 国 农 行 内 江 分 行 借款合同 方向光电

内容: 18  中 国 农 行 内 江 分 行 借款合同 方向光电

内容: 19  中 国 农 行 内 江 分 行 借款合同 方向光电

内容: 20  中 国 农 行 内 江 分 行 借款合同 方向光电

内容: 21  中国工行内江分行（2007） 借款合同 峨柴公司内民 00015

内容: 22  中国工行内江分行（2007） 借款合同 方向光电内民 00016

内容: 23  中国工行内江分行（2007） 借款合同 鸿翔公司内民 00017

内容: 24  中国工行内江分行（2007） 借款合同 方向光电内民 00019

内容: 中 国 银 行 内 江 支 行

内容: 进入执行  达成民事调整书达成民事调整书达成民事调整书达成民事调整书

内容: 26  中 国 银 行 内 江 支 行 借款合同 方向光电

内容: 27  中 国 银 行 内 江 支 行 借款合同 方向光电

内容: 28  中 国 银 行 内 江 支 行 借款合同 方向光电

内容: 方向光电/峨柴配件公司/峨柴

内容: 达成民事调整书达成民事调整书

内容: 29  中 国 银 行 内 江 支 行 借款合同 方向光电 方向/丰顺公司/

内容: 1   建行沈阳融汇支行（沈中执 借款合同 北泰电子字 526-3）

内容: 2   建行沈阳融汇支行（沈中执 借款合同 北泰电子字 526-4）

内容: 3   华夏银行沈阳盛京支行（沈 借款合同 北泰电子中民初字 99 号）

内容: 4   华夏银行沈阳盛京支行（沈 借款合同 北泰电子中民初字 225 号）

内容: 5   农行沈阳滨河支行（沈中民 借款合同 北泰电子初字 279 号）

内容: 6   农行沈阳滨河支行（沈中民 借款合同 北泰电子初字 280 号）

内容: 农行沈阳滨河支行（沈中民

内容: 方向光电/2方向光电/2方向光电/2方向光电/2方向光电/2

内容: 进入执行进入执行进入执行进入执行

内容: 已判进入执行已判进入执行

内容: 借款合同 北泰电子 （2006.10.12 收

内容: 农行沈阳滨河支行（沈中民

内容: 到执行通知）方向光电/2

内容: 借款合同 北泰电子 （2006.10.12 收

内容: 9   浦发银行大连分行（成铁执 借款合同 北泰电子字 206 号）

内容: 到执行通知）方向光电/2

内容: 1   深圳发展银行上步支行（公 借款合同 深圳民鑫   方向光电 2       4450.00 及利

内容: 2   华夏银行深圳 分行（成铁执 借款合同 深圳民鑫字 123 号）

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 序          原   告

内容: 3   兴业银行深圳分行(深民中 借款合同 方向科技初字 208 号)

内容: 中国银行深圳分行（深圳中

内容: 4   初 269 号）2007.3.26 收到执 借款合同 深圳亚奥行通知书

内容: 5   兴业银行深圳罗湖支行 借款合同 深圳亚奥

内容: （2007 深中法民 22 号）

内容: 6   兴业银行深圳罗湖支行 借款合同 深圳亚奥

内容: 方向光电 2/深圳中海融资担保3/广州惕威4/张亚林 5

内容: 方向光电 5/深圳中海融资担保2/广州惕威4/张亚林 3

内容: 1   上海浦东发展银行重庆北部新区支行（377）

内容: 2   上海浦东发展银行重庆北部新区支行（378）

内容: 方向光电 2/峨柴公司 3/鸿翔公司 4

内容: 方向光电 2/峨柴公司 3/鸿翔公司 4

内容: 3   上海浦东发展银行重庆北部 借款合同 方向液晶新区支行（379）

内容: 中信实业银行重庆分行（渝

内容: 中初 726）                 押汇

内容: 中信实业银行重庆分行（渝

内容: 中初 727）                 押汇

内容: 6   中信银行重庆高新支行 借款合同 方向液晶

内容: 1   中国(北京)进出口银行（北 借款合同 方向科技   方向光电 2       2014.28 及利

内容: 京二中执字 357 号）

内容: 1、报告期内，本公司与招商银行股份有限公司成都营门口支行的诉讼纠份（招商银行成都营门口支行(2006 金堂执字 404

内容: 号)已交由四川省金堂县人民法院执行完毕：将被执行人本公司持有的四川方向药业有限责任公司的股权 3400 万元、担保人沈阳北泰方向集团有限公司持有的四川方向药业

内容: 有限责任公司的股权 387 万股共计 3787 万股，作价 2312.19 万元，抵偿给申请执行人招商银行股份

内容: 有限公司成都营门口支行清偿本公司借款本金及利息 2312.19 万元。

内容: 2、本公司根据财政部印发《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会[2002]18

内容: 号）中“对企业因担保诉讼可能给公司带来的损失，应根据其判决情况和实际情况，预计负债计入当期营业外支出”的要求，本公司对目前对外担保已进入诉讼判决程序的担保按比例预计负债，总计计提 26886.42

内容: 万元。在报告期内，本公司为西藏金珠股份公司(简称”西藏金珠”)的担

内容: 保诉讼事宜，西藏金珠已归还了借款 1841.83 万元；我公司为深圳亚奥公司的担保诉讼事宜，深圳

内容: 亚奥公司已归还了 627.38 万元。报告期预计负债余额 24417.21 万元。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 3、招商银行成都营门口支行（成铁执字 1390-1）起诉本公司诉讼标的为 986.30 万元票据纠纷一案，已执行本公司 400 万元。

内容: 4、报告期内，本公司与交行成都分行的诉讼纠纷（成青羊 2006 青羊初字第 601 号）已交成都

内容: 中级法院 2007  成执委字第 7  号执行完毕。将被执行人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份

内容: 117612 股上市流通股处置变现，终结偿还在交行成都分行 13.35 万美元的贷款及利息。

内容: 5、报告期内，本公司与农行内江分行的诉讼纠纷（2005 内民初字第 62 号）已交内江市中级法院执行完毕。将被执行人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份 1601956 股上市流通股处置变现，

内容: 终结偿还在农行内江市分行 165 万美元的贷款及利息。

内容: 6、报告期内，本公司与农行内江分行的诉讼纠纷（2005 内民初字第 61 号）已交内江市中级法院执行完毕。将被执行人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份 2621384 股上市流通股处置变现，

内容: 终结偿还在农行内江市分行 2160 万元的贷款及利息。

内容: 7、“方向液晶”指方向光电控股子公司—内江方向液晶显示设备有限公司；

内容: 8、“鸿翔公司”指方向光电控股子公司—内江峨柴鸿翔机械有限公司；

内容: 9、“峨柴公司”指方向光电控股子公司—四川峨眉柴油机有限公司；

内容: 10、“方向科技”指方向光电控股子公司—深圳方向科技有限公司；

内容: 11、“北泰集团”指方向光电控股股东—沈阳北泰方向集团有限公司；

内容: 12、“北泰电子”指方向光电控股股东的控股子公司—沈阳北泰电子有限公司；

内容: 13、“方向集成”指方向光电控股子公司—内江方向集成电路有限公司；

内容: 14、“深圳民鑫”指深圳市民鑫实业有限公司；

内容: 15、“深圳亚奥”指深圳亚奥数码有限公司

内容: 16、“西藏金珠”指西藏金珠股份有限公司。

内容: 3、涉讼事项对公司可能产生的影响

内容: 报告期内公司对已经进入判决程序的担保诉讼事项全额计提坏帐准备。目前本公司正在四川省和内江市政府的帮助支持下，积极化解担保涉讼风险，加快资产重组的进程，引进战略投资者，在发展中解决有关问题。

内容: 报告期内，公司无其他重大诉讼事项。 二、报告期内本公司关联交易情况（无）三、报告期内重大合同及履行情况

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1、报告期内公司托管、承包、租赁情况

内容: 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管承包租赁上市公司资产的事项。

内容: 2、报告期内重大担保事项

内容: 联方担保余额为 9787.31  万元；2.为关联方（大股东北泰集团的子公司北泰电子）担保

内容: 公司尚未履行完毕的对外担保情况详见明细表。

内容: 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

内容: 3      银山化工小计

内容: 5      中投制药小计

内容: 连带责任保证担保连带责任保证担保连带责任保证担保

内容: 连带责任保证担保连带责任保证担保

内容: 连带责任保证担保连带责任保证担保连带责任保证担保连带责任保证担保连带责任保证担保

内容: 连带责任保证担保连带责任保证担保

内容: 报告期末担保余额合计（A）

内容: 公司对控股子公司的担保情况

内容: 报告期内对控股子公司担保发生额合计报告期末对控股子公司担保余额合计（B）

内容: 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

内容: 担保总额占公司净资产的比例

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额（C）                             14008.11

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保金额

内容: 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

内容: 担保总额超过净资产 50%部份的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）

内容: 1）本公司为内江机床厂担保 610 万贷款，由于内江机床厂已破产，债权债务于 2002 年已清算完毕，且该债务已超过诉讼时效，我公司不再承担保证责任。

内容: 2）由于中投制药厂系国有企业，正处在资产重组过程中，政府对其债务也在实施重组，为归避我公司担保风险，当地政府已对该事进行了处理，且我公司为四川中投内江制药厂担保的所有贷款金额已超过了法律诉讼时效，在诉

内容: 讼时效期间内债权人未向我公司办理催收手续或提起诉讼，我公司不再承担保证责任。

内容: 3）本公司为银山化工股份有限公司担保的贷款，由于该公司已退市，内江市人民政府已作出函，指出我公司不再承担对银山化工的担保责任，担保问题由内江市人民政府协调解决。

内容: 4）因川内油漆厂已还贷 156 万元，故鸿翔公司对川内油漆厂的连带责任担保解除。

内容: 3、报告期内委托理财情况（无）

内容: 五、报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项

内容: 报告期内公司持股 5%以上的股东认真履行了公司股权分置改革的各项承诺。

内容: 六、报告期内聘任会计师事务所及支付报酬事项

内容: 1、报告期内，经公司第一次临时股东大会审议通过，公司决定更换北京中审会计师事务所，聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司 2007 年度审计单位,聘期一年。

内容: 公司支付会计师事务所报酬事项由公司财务部根据审计业务量大小，参照市场平均报酬水平，与会计师事务所协商一致后，报董事会确定，经股东大会审议批准后执行。

内容: 3、支付会计师事务所的报酬情况：

内容: 财务审计费              60 万元          60 万元      不含开展正常审计业务发生的住宿费、差旅费

内容: 七、其他重大事项及影响解决方案

内容: 1、截止 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在大股东非经营性占用上市公司资金情况。

内容: 2、大股东经营性资金占用及清偿情况

内容: 控股股东--北泰集团及其关联方经营性占用本公司资金为 4516.3014 万元。07 年 12

内容: 月控股股东--北泰集团及其关联方以现金和有效资产一次性全额抵偿了经营性占款共

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 计 4516 万元，其中，用现金抵偿 1758 万元，以房产抵偿 2500 万元。目前北泰集团用于抵债的相关资产正在办理过户手续。

内容: 八、报告期内持有其他证券投资情况

内容: 四川农业机械股份有限公司

内容: 四川省信托投资公司内江办事处

内容: 注：期末账面值已扣除计提的减值准备。其中：审计报表中四川农业机械股份有限公司的减值准备为：40000 元；四川省信托投资公司内江办事处的减值准备为：150301.50 元。

内容: 九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公平、公开、公正的原则接待了投资者的咨询，在接待过程中，公司未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开

内容: 的重大信息，保证了公司信息披露的公正性。

内容: 谈论的主要内容及提供资料

内容: 就公司基本面状况、公司资产重组及债务重组进展情况进行咨询

内容: 十、报告期内公司及公司董事、监事、高管人员未受到中国证监会和深圳证券交易所处罚。

内容: 十一、关于会计估计变更有关事项

内容: （1） 2007 年 4 月 10 日，根据公司四届二十一次董事会决议，公司调整了坏账准备的计提比例，从 2006 年元月起执行。调整内容如下：

内容: 帐龄        1 年以内       1-2 年      2-3 年     3 年以上    特殊客户    3-4 年    4 年以上

内容: 按照新会计准则要求，公司根据目前的市场状况，结合所处的行业和对应的客户群体以及实际的收款情况，遵循会计谨慎性原则，对原内控制度中应收款项的坏账比例进行调整。

内容: （3）会计估计变更对本年经营成果的影响数

内容: 本年度会计估计变更影响公司 2006 年度多计提坏账准备 28,398.69 万元，其中应收账款 18,397.95 万元，其他应收款 10,000.74 万元。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 十二、关于公司股权分置改革实施情况

内容: 根据 2006 年 12 月 25 日召开的 2006 年度第三次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，公司的股权分置改革方案最终确定为以资本公积金向流通股东每 10 股定向转增

内容: 7 股，定向转增后，流通股股东获得的对价相当于每 10 股获送 3.58 股。股权分置改革方案实施股份变更登记日为 2007 年 1 月 5 日，2007 年 1 月 8

内容: 日实施方案结束，由此公司股本总额由 24386.7419  万股增加到 30527.77  万股。

内容: 十三、关于收到财政补贴情况

内容: 2007 年 12 月 24 日本公司收到内江市财政局内财企[2007]100 号文《关于安排四川方向光电股份有限公司财政补贴的通知》，为支持公司解困发展，决定给予本公司 1500.00

内容: 十四、关于出售大显股份的情况

内容: 2007 年 11 月公司将沈阳北泰集团有限公司以资抵债抵偿给公司的大显股份（股票代码：600747）534.6 万股，通过二级市场成功出售，获得投资收益 4298.63 万元。

内容: 四川方向光电股份有限公司全体股东:

内容: 深华（2008）股审字 032 号

内容: 我们审计了后附的四川方向光电股份有限公司(以下简称“ 贵公司”)及其子公司和联营公司的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及合并和公司股东权益变动表，2007

内容: 年度的合并和公司利润表，2007 年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；

内容: （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见

内容: 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年的经营成果和 2007 年的现金流量。

内容: 我们提醒财务报表使用者关注，如会计报表附注 12 所述，截止 2007 年 12 月 31 日，贵公司合

内容: 万元。贵公司所持有的四川峨眉柴油机有限公司、内江峨柴鸿翔机械有限公司、内江方向塑料制品有限公司、内江方向集成电路有限公司、内江方向建设工程有限公司、四川方向汽车零配件有限公司、四川方向光电国际贸易有限

内容: 公司的股权及甜城开发区办公楼（包括土地）及部分银行账户被法院查封，部分子公司固定资产也被法院查封。这些因素可能影响贵公司持续经营能力。贵公司已在财务报表附注十二披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力

内容: 仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

内容: 深圳大华天诚会计师事务所                    中国注册会计师   范  荣中国        深圳                        中国注册会计师   何凌峰

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 四川方向光电股份有限公司财务报表附注

内容: 除特别说明，以人民币元表述

内容: 附注 1 .  公司简介

内容: 四川方向光电股份有限公司，原名四川峨眉柴油机股份有限公司，（以下简称“本公司”）是 1993年经四川省经济体制改革委员会[ 川体改（1993）157 号、川体改（1994）158 号]

内容: 批准，以四川内燃机厂为主要发起人，将其全部生产经营性资产折价入股，联合四川省信托投资公司、白马发电厂电力开发总公司、中国冶金进出口四川公司、四川省机械进出口公司、中国出口商品基地建设四川分公司五家法人

内容: 单位共同发起并定向募集法人股和内部职工个人股而设立的股份有限公司，设立时总股本为 6 ,777 .59  万元。

内容: 经中国证券监督管理委员会批准，1997 年 6 月 16 日本公司发行社会公众股 3 , 000 万股，每股

内容: 面值人民币 1 元，注册资本增至 9 ,777 .59  万元。1997 年 6 月 27 日上述社会公众股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：000757，股票简称：内江峨柴。

内容: 1998 年 5 月本公司经四川省证券管理办公室[川证办（1998）60 号]批准，以 1997 年末总股本

内容: 9,777.59 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，送股后总股本变更为 10,755.349 万股。1999

内容: 年 3 月经 1998 年度股东大会决议在 1999 年 4 月以 1998 年末总股本 10,755.349 万股为基数，向全体

内容: 股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，送、转股之后总股本变更为

内容: 13,981.9537 万股。1999 年 7 月经中国证监会[证监公司字（1999）45 号]批准本公司向全体股东配售

内容: 1,259.76 万股，配售之后总股本增至 15,241.7137 万股，于 1999 年 8 月 23 日办理了工商变更登记，

内容: 重新领取企业法人营业执照。2004 年 5 月召开的 2003 年度股东大会通过了 2003 年度利润分配和资

内容: 本公积转增股本方案，以 2003 年末的总股本 15,241.7137 万股为基数，用资本公积转增股本，向全

内容: 体股东每 10 股转增 6 股，转增后总股本增至 24,386.7419 万股。于 2004 年 7 月 6 日办理了工商变更登记。

内容: 2000  年 7  月 5  日本公司董事会换届选举，法定代表人变更为曹邦俊，领取注册号为

内容: 日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有限公司、深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了股权转让意向协议（草案）.内江市国有资产管理局将其持有的本公司国有股

内容: 76,720,100 股（占本公司总股本的 50.34%），以每股 3.21 元的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司 45,000,000 股，占本公司总股本的

内容: 29.52%；深圳市汇银峰投资有限公司 24,420,100 股，占本公司总股本的 16.02%；深圳市辰奥实业有限公司 7,300,000 股，占本公司总股本的

内容: 4.80%。此次股权转让经四川省人民政府[川府函（2001）104 号]批复同意。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2001 年 11 月 2 日，四川省财政厅[川财企（2001）231 号]同意内江市国有资产管理局将其持有

内容: 的本公司国家股 4500

内容: 万股，托管给拟转让的第一大股东沈阳北泰方向集团有限公司。托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止。在托管期间，沈阳北泰方向集团有限公司可行使除股权处置及

内容: 收益权外的其他股东权利，但本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更。

内容: 2001 年 12 月 20 日，在股权托管期间，经本公司三届十一次董事会决议通过，同意曹邦俊先生因工作变动等原因辞去第三届董事会董事长的请求，会议选举穆昕先生担任第三届董事会董事长。 2001 年

内容: 12 月 20 日，经本公司 2001 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于变更公

内容: 司名称的议案》。同意将本公司名称由“四川峨眉柴油机股份有限公司”变更为“四川方向光电股份有限公司”，股票简称由“内江峨柴”变更为“方向光电”，股票代码“000757”不变。并于 2001

内容: 年 12 月 26 日在四川省内江市工商行政管理局办理了变更登记。领取了注册号为 5110001800626

内容: 的企业法人营业执照。本公司名称变更为四川方向光电股份有限公司后，住所仍为四川省内江市东兴区碑木镇，法定代表人为穆昕先生，注册资本 15,241.7137

内容: 万元，企业类型为股份有限公司，经营范围是制造、销售：柴油机、柴油机发电机组、柴油机配件、农用运输车、田间作业机械、小型农机具、汽车配件、机械成套设备及相关出口业务；经营本企业生产、科研所需的机械设备、

内容: 仪器仪表、备品备件、零配件及技术进口业务（国家规定的一类进口商品除外），开展本公司中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；计算机显示器、计算机网络产品、计算机外部设备；集成电路、塑料制品、晶元及附属

内容: 设备、计算机软件技术开发及晶元研发、检测；批发、零售：建筑材料、五金（不含消防器材）。

内容: 2005 年 2 月 28 日，经本公司四届八次董事会决议通过，同意穆昕先生因工作变动等原因辞去第四届董事会董事长职务的请求，会议选举刘汝泉先生为第四届董事会董事长。

内容: 2006 年 12 月 25 日召开的 2006 年度第三次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以资本公

内容: 积金向流通股东每 10 股定向转增 7 股，定向转增后，流通股股东获得的对价相当于每 10 股获送 3.58

内容: 股。股权分置改革方案实施股份变更登记日为 2007 年 1 月 5 日，2007 年 1 月 8 日实施方案结束，

内容: 本公司母公司为沈阳北泰方向集团有限公司，集团最终控制人为穆昕先生。

内容: 附注 2 .  财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，

内容: 这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 附注 3 . 企业合并及合并财务报表

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 控股公司名称         注册地               业务性质                注册资本一、通过企业合并取得的子公司

内容: （一）非同一控制下的子公司

内容: 实质上构成对子公司的净投资余额

内容: 内江峨柴鸿翔机械有限公司

内容: （以下简称“鸿翔公司”）内江方向塑料制品有限公司

内容: （以下简称“塑料公司”）内江方向建设工程有限公司

内容: （以下简称“建设公司”）

内容: 制造、加工、销售汽车配件、柴油机及配件、碎石机及配件

内容: 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆级;批发、零售建筑材料.

内容: 计算机软、硬件、计算机外部设备产品、网络

内容: （以下简称“科技公司”）

内容: 内江方向集成电路有限公司

内容: （以下简称“集成公司”）

内容: 通讯、数字家电产品、专用集成电路软件硬件的开发设计及产品销售;电子元器件、集成电路的销售；技术咨询.

内容: 集成电路与晶元的研制、检测以及电脑周边技术和软件技术的开发，销售本公司的产品.

内容: （以下简称“峨柴公司”）四川方向汽车零配件公司

内容: （以下简称“汽配公司”）

内容: 柴油机、柴油机发电机组、柴油机零配件.

内容: 制造、销售汽车零部件、柴油机零部件

内容: 四川方向光电国际贸易有限公司

内容: （以下简称“国贸公司”）

内容: 自营和代理各类商品和技术的进出口

内容: *1 鸿翔公司:1998 年 11 月 2 日内江市国有资产管理局[内国资企(1998)50 号]

内容: 《关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理。1999 年 6 月 30

内容: 日内江市国有资产管理局[内国资企 199946 号] 《关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知》将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司。2000 年 3 月经本公司[川峨柴司

内容: 200042 号]将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司，以 2000 年 3 月 31 日为基准日进行资产评估。2000 年 6 月经评估确认后以本公司为主要发起人，将内江齿轮厂经评估的净资产折价

内容: 24,715,200.00 元出资，联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00 元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司，注册资本为 2,480.00 万元。该公司 2000 年 6 月 30

内容: 日在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记，领取注册号为 5110001800639 的企业法人营业执照正式成立。从 2000 年 7 月起本公司对该公司编制合并会计报表。

内容: *2塑料公司:2001年3月15日，由本公司和自然人陈社平共同签定《内江方向塑料制品有限公司筹投资协议书》，经四川省经济贸易委员会[川经贸投资2001

内容: 190号]“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复”批准，及本公司三届四次董事会同意，并经本公司

内容: 2000年度股东大会审议通过。由本公司和自然人陈社平共同出资600万元设立内江方向塑料制品有限公司。该公司注册资本为600万元人民币，其中本公司出资594万元，占注册资本99%

内容: ；自然人陈社平出资6万元，占注册资本1%

内容: 。上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2001）83号验资报告]验证，2001年3月30日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801212-1的企业法人营业执照。

内容: 本公司对该公司编制合并会计报表。

内容: *3建设公司:2001年2月17日，由本公司和自然人温进才共同签定《内江方向建设工程有限公司筹投资协议书》，并经本公司三届四次董事会决议，2000年度股东大会审议通过。由本公司和自然人温进才共同出资组

内容: 建的。该公司注册资本为1,000万元人民币，其中本公司出资950万元，占注册资本95%  ；自然人温进才出资50万元，占注册资本 5%  。上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会师验（2002）

内容: 第047号验资报告]验证，2001年3月30日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801190-1的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: *4科技公司:2001年2月28日，由本公司与黄艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人签定《深圳市方向科技有限公司出资合同》，经本公司三届六次董事会决议决定，由本公司和黄

内容: 艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人共同出资组建。该公司注册资本为1,000万元人民币，其中本公司出资600万元,占注册资本的60%;黄艳春出资230万元,占注册资本的

内容: 23%;李亚平出资60万元,占注册资本的6%;林恩礼出资50万元,占注册资本的5%;张雄出资30万元,占注册资本的3%;邓文聪出资10万元,占注册资本的1%;吕建辉出资10万元,占注册资本的1%;谭志

内容: 盛出资5万元,占注册资本的0.5%;严经火出资5万元,占注册资本的0.5%。上述出资已经深圳业信会计师事务所[业信验字(2001)第087号]验资报告予以验证,2001年4月23日在深圳市工商行政管理

内容: 局办理了工商登记,领取注册号4403011064130的企业法人营业执照。2002年6月26日经本公司三届十五次董事会通过了《向深圳方向科技有限公司增加投资的决议》。决定向该公司增加投资2,000万元

内容: ，增加投资后，本公司在该公司的投资额为2,600万元，占该公司股权比例由60%上升为86.67%

内容: 。2004年9月本公司将持有内江方向液晶显示设备有限公司的15000万股转投入该公司,使在该公司的股本上升为17600万股,占其总股本的97.78%,本公司对该公司编制合并会计报表。

内容: *5集成公司:本公司三届七次董事会决议通过决定，由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建中外合资经营企业。2001年7月本公司与方针集团科技有限公司分别签订中外合营企业意向书、中外双方合营企业出资协

内容: 议、中外合资经营企业合同、章程。2001年8月29日，经内江市经济贸易委员会[内外资2001 016号]对中外合资经营企业合

内容: 同、章程批准。依据批准后的公司章程规定，合资公司注册资本1,600万元人民币，本公司认缴出资848万元，占公司注册资本的53%

内容: ；其中以实物资产（厂房）作价出资698万元人民币，以货币资金出资150万元人民币；方针集团科技有限公司认缴出资752万元，占注册资本的47%

内容: ，其中以实物资产（机械设备）作价出资352万元，以工业产权（《记忆体管理装置》技术专利权）按评估后价值作价400万元出资。上述出资已经四川中方会计师事务所[中方所验（2002）第38号验资报告]验证，

内容: 2001年8月30日，领取[外经贸内外资字(2001)0016号]批准证书，2001年9月3日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号企合内江总字第000101号的企业法人营业执照。本公司

内容: 根据该公司章程、协议的规定交付了实物资产和货币资金。2004年7月，经本公司董事会通过了《关于增加对集成电路公司投资的决议》，决定向集成电路公司增加投资360万元，增资后，本公司对该公司的投资额上升到

内容: 1208万元，占该公司的股权比例由53%上升到61.63%。本公司对该公司编制合并会计报表。

内容: *6峨柴公司:由本公司和自然人王华共同出资组建,注册资本为5,400万元人民币，其中本公司出资4,860万元，占注册资本90%  ；自然人王华出资540万元，占注册资本10%。

内容: 上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会验字

内容: （2002）第001号验资报告]验证，2002年2月26日在四川内江市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号 511001802016的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表。

内容: *7汽配公司：由本公司和自然人李英共同出资组建,注册资本为1,800万元人民币，其中本公司出资1,620万元，占注册资本90%； 自然人李英出资180万元，占注册资本10%

内容: 。上述出资已经四川中方会计师事务所[中方所验字（2001）第111号]验证，2002年1月14日在四川内江市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801285-1的企业法人营业执照。本

内容: 公司对该公司编制合并会计报表。

内容: *8 国贸公司：由本公司和自然人邱家元、王洪、龚向农共同出资组建，注册资本为 300 万元人民币，其中本公

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 司出资 290 万元，自然人邱家元出资 4 万元，王洪出资 3 万元、龚向农出资 3 万元。上述出资已经四川玖鼎会计师

内容: 事务所[川鼎会所验（2003）003]验证，2003 年 1 月 27 日在四川内江工商行政管理局办理了工商注册，领取了注册

内容: 号为 5110001801317 企业法人营业执照。由于该公司 2003 年至 2004 尚未开展经营业务，2006 年及 2007 年营业规模比较小，本公司对该公司暂不合并会计报表。

内容: 未纳入合并范围国贸公司 2007 年度的资产和负债总额、净资产、主营业务收入、实现净利润等主要财务指标如下：

内容: 2、对于纳入合并范围的子公司，在编制合并报表时按权益法调整的过程如下：

内容: 控股公司名称               持股比例            合并过程本年调整数          子公司净利润

内容: 子公司名称               少数股东权益         少数股东权益中用于冲减

内容: 附注 4 .  主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: （1）本公司执行《企业会计准则》及财政部的相关规定。

内容: 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

内容: 本公司以人民币为记帐本位币。

内容: （4）外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法

内容: 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇率）将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时

内容: 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

内容: 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

内容: 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算（或即期汇率的近似汇率），折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

内容: 对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨

内容: 胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

内容: 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇率）折算。

内容: （5）计量属性发生变化的报表项目

内容: 报告期内无计量属性发生变化的报表项目。

内容: （6）现金及现金等价物的确定标准

内容: 本公司的现金是指：库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为己知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

内容: 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。

内容: 在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。

内容: （8）应收款项及坏帐准备核算

内容: 应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本公司对回收有困难的单项金额重大的应收款项，结

内容: 合实际情况和经验采用个别计提法进行测试，相应计提坏账准备。除此之外，期末应收款项按账龄分析法提取坏账准备。

内容: 账     龄                           计提比例    一年以内（含一年）                                 3%

内容: 一年以上至二年以内（含二年）                     6%

内容: 二年以上至三年以内（含三年）                    10%

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 三年以上至四年以内（含四年）                    15%

内容: 四年以上                                            100%

内容: 本公司确认坏账的标准是：

内容: a．因债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回的。 b．因债务人死亡，在以其遗产偿还后，仍然不能收回的。

内容: c．因债务人逾期未履行偿债义务已超过 5 年，且有明显特征表明无法收回的。

内容: 本公司存货主要包括: 原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在制品、自制半成品、委托加工物资等。

内容: 各类存货的购入和入库按实际成本计价。库存商品和原材料发出按加权平均法计价，开发项目采用个别计价法核算；存货采用永续盘存制。

内容: 低值易耗品采用一次摊销法。

内容: 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按

内容: 正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净

内容: 值以一般销售价格为基础计算。

内容: 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

内容: 本公司本期计提存货跌价准备。

内容: （10）长期投资核算方法

内容: 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。其与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务帐面价值之间的差额，调整资本公积之股

内容: 本溢价，不足则调留存收益。合并过程中发生的各项直接相关费用，计入当期损益。

内容: 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为企业合并发生的各项直接相关费用之和。

内容: 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

内容: 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损

内容: 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

内容: 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

内容: 年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值

内容: 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

内容: 本公司本期无计提长期股权投资减值准备。

内容: （11）持有至到期的投资

内容: 对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

内容: 期末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资

内容: 产减值损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

内容: （12）可供出售金融资产

内容: 对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。

内容: 在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

内容: 金融资产，按照成本进行后续计量。

内容: 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。

内容: 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收

内容: 益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

内容: 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失

内容: 确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

内容: （13）固定资产及累计折旧

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。

内容: 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款

内容: 的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

内容: c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 4%），确定其折旧率。分类折旧率如下：

内容: 资产类别                   预计使用年限              预计残值率                 年折旧率房屋及建筑物

内容: 期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并

内容: 按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。

内容: 本公司本期计提固定资产减值准备。

内容: 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资

内容: 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。

内容: 本公司本期无计提在建工程减值准备。

内容: 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用在同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之

内容: 外，借款费用确认为当期费用。

内容: 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

内容: 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资

内容: 本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行计算。

内容: （16）无形资产与研究开发费用

内容: 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规

内容: 定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

内容: 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

内容: a. 专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销；

内容: b. 商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销；

内容: c. 非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销；

内容: d. 土地使用权按购置使用年限的规定摊销。

内容: 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除同时满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费

内容: a.  完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性；

内容: b.  具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: c. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

内容: d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

内容: e.  归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。研究阶段的支出在发生时计入当期费用。

内容: 期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资

内容: 产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。

内容: 本公司本期无计提无形资产减值准备。

内容: 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

内容: 本公司于期末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 长期待摊费用，有明确受益期限的按受益期平均摊销；无明确受益期限的按5 年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。

内容: 在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机

内容: 构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。

内容: 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。

内容: 本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。

内容: 本公司收入主要包括销售商品收入，提供劳务收入,  让渡资产使用权收入和其他收入，其确认原则为：

内容: 销售商品收入：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已出售的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量,

内容: 相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

内容: 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确

内容: 定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

内容: 劳务收入：本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入，并按相同

内容: 金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。

内容: 让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。补贴收入：获得政府有关批准文件并实际收到补贴款项时，确认为补贴收入。

内容: 本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具,  分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。

内容: a. 以权益结算的股份支付

内容: 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内的期（年）末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日

内容: 的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。

内容: b. 以现金结算的股份支付

内容: 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

内容: 在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期（年）末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后

内容: 续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期（年）末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

内容: （23）所得税的会计处理方法

内容: 本公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。

内容: 经四川省经贸委川经贸[2002]626

内容: 号确认，本公司和子公司内江方向液晶显示设备有限公司、内江方向塑料制品有限公司、内江峨柴鸿翔机械有限公司主营业务属于《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中项目，按

内容: 15%征收企业所得税。子公司内江方向集成电路有限公司属外商投资企业按 15%的所得税率减半征收，子公司深圳市方向科技有限公司属高新科技企业免征企业所得税。

内容: 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据为未来期间能产生足够的应纳税所得额用以可抵扣暂时性差异。

内容: （24）合并财务报表的编制基础

内容: 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。

内容: 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在将母公司与子公司、子公司相互之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,

内容: 并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。

内容: 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[ 2006

内容: ]136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日资产负债表期初数，并以此为基础，

内容: 根据《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和财政部财会[ 2007 ]14

内容: 号文《企业会计准则解释第 1 号》的相关内容对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 自 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行新企业会计准则，根据《企业会计准则第 38 号――首次执

内容: 行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》的规定对财务报表相关项目进

内容: 行追溯调整。追溯调整对公司年初所有者权益的影响见附注 18

内容: 本公司本报告期无会计估计的变更。

内容: ( 27) 前期会计差错的更正

内容: 本公司本报告期无前期会计差错的更正。

内容: 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，其

内容: 税种                          税率                             计提依据            增值税

内容: 营业税                                     5%                                  应税收入

内容: 城市维护建设税                             7%                                  应交流转税

内容: 教育费附加                                 3%                                  应交流转税

内容: 所得税                                    15%                                 应纳税所得额

内容: *1 根据财政部、国家税务总局[ 财税字（1994）060 号] 及四川省国家税务局[ 川国税函发（1996）193 号]

内容: 规定，子公司四川峨眉柴油机有限公司内销三缸以下（含三缸）农用柴油机按销售收入的 13%计算销项税；其余子公司销售产品、材料、零配件、提供劳务按销售、营业收入的 17%计算销项税。

内容: 附注 6   .主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）

内容: 银行存款               RMB

内容: 1、本公司期末部分银行账户已经被冻结，金额为 176 , 192 . 80 元。

内容: 2、期末数较期初数增加 5,913,094.68  元，增长了 27.82%，主要是由于本期收到政府的补贴款所致。

内容: 注释 2 .  交易性金融资产

内容: 1．交易性债券投资                                      ---                              ---

内容: 3．指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 4．衍生金融资产                                        ---                              ---

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1、本公司交易性金融资产投资为购买的基金，无变现限制。

内容: 2、期末数较期初数减少 10,424,700.00  元，主要是期初根据新会计准则的规定，由长期股权投资调整到本科目列报，在本期出售本公司所持有的大显股份有限公司的股份所致。

内容: 1、本公司应收票据没有质押的情况，也没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款或期末已背书但尚未到期的票据。

内容: 2.期末数较期初数增加 8,802,367.63  元，增长了 63.13%，主要原因是本期通过票据结算增加所致。

内容: （1）应收账款按金额大小及风险程度列示如下：

内容: 类别              金额       占总额      坏帐准备         金额       占总额比     坏帐准备

内容: 比例                                  例

内容: RMB                  %                    RMB                      RMB

内容: 按信用风险特征组合后该组合的风险较大

内容: 1、确定单项金额重大的应收账款的原因为应收帐款前五名往来款；

内容: 2、确定单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的依据为账龄四年以上全额计提了坏账的应收款项；

内容: 3、期末较期初减少 20 , 627 , 293 . 73 元, 下降了 4 . 39%, 主要是收回一部份时间较长的货款所致；

内容: 4、本公司无持股 5%以上股东欠款。

内容: （2）应收账款按账龄结构列示如下：

内容: 账  龄             金  额      占总额     坏账准备      金  额      占总额      坏账准备

内容: 比例                               比例

内容: RMB                  %                 RMB                  RMB                 %

内容: 应收账款公司数明细列示如下：

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: （1）应收账款按金额大小及风险程度列示如下：

内容: 类别           金额      占总额比例   坏帐准备        金额       占总额比例    坏帐准备

内容: RMB                     %                     RMB                      RMB

内容: 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大

内容: 1、 确定单项金额重大的应收账款的原因为应收帐款前五名往来款；

内容: 3、期末金额中的 119 , 339 , 848 . 18 元为四川峨眉柴油机有限公司将外部债权转入本公司形成；

内容: 4、本公司无持股 5%以上股东欠款。

内容: （2）应收账款按账龄结构列示如下：

内容: 账  龄               金  额      占总额比

内容: 坏账准备       金  额      占总额

内容: 例                                比例

内容: RMB                    %                  RMB                   RMB                 %

内容: 一年以上至二年以内(含二年)                          ---                 ---                        ---

内容: 二年以上至三年以内(含三年)                          ---                 ---                        ---

内容: 三年以上至四年以内(含四年)                          ---                 ---                        ---

内容: 账  龄                        金 额             占总额比例(%)                金 额      占总额比

内容: 1、期末余额中无持有 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款；

内容: 2、占预付账款 10%以上的项目的具体内容如下：

内容: 欠款单位名称                          金   额           欠款时间         欠款原因

内容: LUCKY HONOUR LIMITE                                                             12,572,005.42

内容: 2005年         退货未结算

内容: 3、期末余额较期初余额增加 2 , 655 , 138 . 44 元，增长了 4 . 97%，主要是本公司采购业务增加所致；

内容: 4、一年以上账龄的预付账款未收回原因是预付账款的业务内容尚未结算。

内容: 注释 6 . 其他应收款

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: （1）其他应收款按金额大小及风险程度列示如下：

内容: 类别              金额       占总额      坏帐准备         金额       占总额     坏帐准备

内容: 比例                                  比例

内容: RMB                     RMB                  %                   RMB

内容: 信用风险特征组合后该组合的风险较大

内容: 1、确定单项金额重大的应收账款的原因为应收帐款前五名往来款；

内容: 3、期末较期初减少 114 , 460 , 112 . 54 元，下降了 31 . 22%，主要为本公司的关联方还款；

内容: 4、本公司持股 5%以上的股东欠款：

内容: 单    位                             金  额              欠款时间         欠款原因

内容: 沈阳北泰方向集团有限公司

内容: 5、本公司三年以上且余额较大未提坏帐准备的客户有峨柴集团公司 28 , 196 , 130 . 55 元、内江市国资局 20 , 527 , 661 . 97

内容: 6、本公司三年以上其他应收款未收回的主要原因是暂借款未收回。

内容: （2）其他应收款按账龄结构列示如下：

内容: 账  龄           金  额      占总额比

内容: 坏账准备         金  额      占总额比

内容: 例                                     例

内容: RMB                    %                    RMB                        RMB                     %

内容: （1）  其他应收款按金额大小及风险程度列示如下：

内容: 类别               金额        占总额     坏帐准备         金额        占总额     坏帐准备

内容: 比例                                  比例

内容: RMB                     RMB                   %                  RMB

内容: 二、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 比例                                  比例

内容: 1、确定单项金额重大的应收账款的原因为应收帐款前五名往来款；

内容: 3、期末较期初增加 41,983,347.44 元，增加了 14.17%，主要为本期公司应收关联方往来款所致。

内容: 4、本公司持股 5%以上的股东欠款：

内容: 5、本公司三年以上且余额较大其他应收款未提坏帐准备的客户有峨柴集团公司 28 , 196 , 130 . 55  元、内江市国资局

内容: 6、本公司三年以上其他应收款未收回的主要原因是暂借款未收回。

内容: （2）其他应收款按账龄结构列示如下：

内容: 账  龄              金  额      占总额     坏账准备      金  额     占总额     坏账准备

内容: 比例                              比例

内容: RMB                 %                 RMB                 RMB                 %

内容: 三年以上至四年以内(含四年)                       ---              ---                        ---

内容: 注释 7 . 存货及存货跌价准备

内容: 账面余额       跌价准备         账面价值         账面余额       跌价准备      账面价值

内容: 其中：借款费用资本化金额

内容: 期末余额较期初余额减少 17 , 894 , 684 . 76 元，下降了 9 . 15%  ，主要为柴油机销售和出售方向药业公司；

内容: 其他原因        合计

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 本期存货跌价准备转回是由于市场上液晶面板的售价较上年有较大幅度的提高，在本期冲回原计提的存货跌价准备。

内容: 注释 8 . 长期股权投资

内容: 账面余额      减值准备     账面价值        账面余额      减值准备    账面价值

内容: a.   成本法核算的子公司

内容: 被投资单位  投资名称     期限

内容: 初始投资成本       期初余额         本期增加     本期减

内容: 被投资单位名称        投资期限     占被投资单位注

内容: 期初余额   本期  本期

内容: c. 减值准备的变化情况

内容: 被投资单位名称     期初余额       本期增加         本期减少        期末余额           备注    内江办事处

内容: 长期投资公司数明细列示如下：

内容: 账面余额     减值准备    账面价值       账面余额      减值准备     账面价值

内容: 占被投投资  资单位期限  注册资

内容: 初始投资成本      期初余额        本期增加      本期减少     期末余额

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 占被投投资  资单位期限  注册资

内容: 1、上述长期投资截止 2007 年 12 月 31 日不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。

内容: 2、本公司的投资变现及投资收益收回没有重大限制。

内容: 3、期末较期初减少 26 , 607 , 898 . 34 元，是本公司以所持有四川方向药业有限公司的股权偿还债务所致。

内容: 4、四川省信托投资公司内江办事处（简称内江办事处）、四川方向光电国际贸易有限公司（简称国贸公司）、四川省农业机械股份有限公司（简称农机公司）、内江方向液晶显示设备有限公司（简称液晶公司）、四川方向药业

内容: 有限责任公司（简称药业公司）。

内容: b. 减值准备的变化情况

内容: 注释 9 . 固定资产及累计折旧

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1 、本期固定资产增加主要是由于沈阳北泰以两处房屋建筑物抵偿所欠本公司欠款而增加房屋建筑物

内容: 27 , 581 , 522 . 64 元，其中：价值 2 , 575 , 180 . 64 元房屋建筑物是根据四川省内江市中级人民法院 2007 年 4 月 24 日作

内容: 出的（2005）内执字第 149-16 号民事裁定书将沈阳北泰电子有限责任公司位于沈阳市于洪区 108 号 2151 平方米厂

内容: 房抵偿对本公司的欠款；价值 25 , 006 , 342 . 00 元) 房屋建筑物是根据四川省内江市中级人民法院 2007 年 10 月 29 日作出的民事裁定书（2006）内执字第 149-16

内容: 号将沈阳北泰方向集团有限公司（原沈阳北泰集团有限公司）位于沈阳市于洪区白山路 102-108 号 7640 . 19 平方米厂房（产权证号于洪字第 000096 号、卷号 1243-1）抵偿 25

内容: , 006 , 342 . 00元欠款。上述房屋所有权证未能过户。

内容: 2、固定资产减值准备减少是由于峨柴公司处理一批固定资产所致。

内容: 3、期末较期初减少 42 , 362 , 571 . 00 元，下降了 14 . 07%，主要是出售药业公司减少了资产所致。

内容: 注释 10 . 在建工程

内容: 2006.12.31            本期增加额    本期转入固

内容: 名称                                   定资产额        额

内容: 期末较期初减少 10 ,159 , 029 .72  元，下降了 86 . 35%，主要原因是本期出售方向药业公司所致。

内容: 注释 11 . 无形资产

内容: 三、无形资产减值准备累计

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: PRO/E 软件                购买                ---                       ---

内容: ERP 管理系统              购入                ---                       ---                          ---

内容: 彩色显示器技术            购入                ---                       ---                          ---

内容: 期末较期初减少 16 , 601 , 825 . 89 元，下降了 11 . 49%，原因为本期出售方向药业公司及本期摊销所致。

内容: 注释 12 . 长期待摊费用

内容: 类别      原始发生额      期初余额      本期增加额  本期摊销额   累计摊销额    期末余额   剩余摊销

内容: 期末较期初减少 3 , 345 , 426 . 60 元, 主要为本期处置药业公司所致.

内容: 注释 13 . 短期借款

内容: 中国工商银行股份有限公司内江中兴支行

内容: 中国工商银行股份有限公司内江中兴支行

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 中国工商银行股份有限公司内江中兴支行

内容: 中国建设银行深圳福田支行中国进出口银行深圳分行 中国建设银行内江市分行 中国招商银行成都营门口支

内容: 中国光大银行成都玉双路支行中信银行新南门支行

内容: 中国工商银行股份有限公司内江中

内容: 上海浦东发展银行成都分行

内容: 1、*为逾期贷款，共计 955 , 892 , 517 . 63 元，占短期借款的 99 . 48%，逾期原因为流动资金周转困难，已按协议约定的逾期条件或银行利息计算单计提了相应的利息。

内容: 2、期末较期初减少 151,292,147.32 元，主要是本期公司偿还银行借款所致。

内容: 注释 14 . 应付票据

内容: 种类                      出票日期           2007.12.31                     一年内将到期的金额银行承兑汇票

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 种类                      出票日期           2007.12.31                     一年内将到期的金额商业承兑汇票

内容: 2、无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位款。

内容: 注释 15 . 应付账款

内容: 帐龄                金 额           占总额比例              金额             占总额比例

内容: RMB                                 %                                     RMB

内容: 1、本公司不存在欠持有 5%以上（含 5%）表决权股东的款项；

内容: 2、期末较期初减少 52 , 598 , 527 . 75 元，下降了 35 . 85%, 主要是本期偿还前期所欠货款所致；

内容: 3、期末余额占应付账款总额较大的项目明细内容如下：

内容: 类别                        金  额             欠款时间               欠款原因     深圳市信鹏实业开发有限公司

内容: 注释 16 . 预收账款

内容: 账  龄                      金额             占总额比例        金额        占总额比例

内容: RMB                                 %                          RMB

内容: 注释 17 . 应付职工薪酬

内容: 期末较期初减少 11 , 347 , 505 . 79 元，减少了 79 . 92%，主要是根据新会计准则，将职工福利费用余额全部冲减管理费用所致。

内容: 注释 18 . 应交税费

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 土地增值税                                                       ---

内容: 地方重点建设基金                                                 ---

内容: 地方教育发展费                                                   ---

内容: 资源税                                                           ---

内容: 住房公积金                                                       ---

内容: 注释 19 . 应付股利

内容: 投资者名称                       金额                           欠款原因               法人股股东

内容: 社会公众股股东                                      58,178.21                        2000 年分红股东未领取

内容: 注释 20 . 其他应付款

内容: 帐  龄                 金额           占总额比例         金额            占总额比例

内容: RMB                              %                          RMB

内容: 1、期末余额较期初增加了 6,392,691.69 元,增长了 6.72%，主要是本期公司占用关联方往来款增加所致。

内容: 2、本公司持有本公司 5%（含 5%以上）有表决权股东的款项的明细如下：

内容: 类     别                            金  额              欠款时间        欠款原因

内容: 沈阳北泰方向集团有限公司                        12,418,512.51      2007 年              往来款合   计

内容: 3、占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下：

内容: 欠款单位                         金额                性质                欠款时间沈阳北泰方向集团有限公司

内容: 乌鲁木齐中山方向置业有限公司            23,015,026.00                         借款                 2007 年

内容: 4、账龄超过一年的其他应付款主要为关联方借款;

内容: 5、其中需按类别或客户进行披露的情况：

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注释 21 . 一年内到期的长期负债

内容: 由于流动资金周转困难，因此尚未归还借款。

内容: 注释 22 . 长期借款

内容: 主要是购房分期付款而形成的银行的借款；

内容: 注释 23 .  预计负债

内容: 具体预计负债情况如下表（单位为万元）：

内容: 序号        原   告

内容: 案   由  借款主体单位 （第 2-3-4       起 诉

内容: 1       建行成都市第四支行

内容: 2                 国泰君安

内容: 债券代理纠 内江强胜公司纷

内容: 3         建行沈阳融汇支行

内容: 4         建行沈阳融汇支行

内容: 5       华夏银行沈阳盛京支

内容: 6       华夏银行沈阳盛京支

内容: 7         农行沈阳滨河支行

内容: 8         农行沈阳滨河支行

内容: 9         农行沈阳滨河支行

内容: 10       华夏银行深圳 分行

内容: 11        农行沈阳滨河支行

内容: 12        浦发银行大连分行

内容: 13      深圳发展银行上步支

内容: 14        中国银行深圳分行

内容: 15      兴业银行深圳罗湖支

内容: 16      兴业银行深圳罗湖支

内容: 借款合同借款合同借款合同借款合同借款合同借款合同

内容: 借款合同借款合同借款合同

内容: 北泰电子北泰电子北泰电子深圳民鑫北泰电子北泰电子

内容: 深圳民鑫深圳亚奥深圳亚奥

内容: 方向/2方向/2方向/2方向/2方向/2方向/2

内容: 方向/2方向/2方向/2

内容: 已判已判已判已判已判已判

内容: 公司涉及负连带责任的对外担保事项，已判决的根据法院判决计提预计负债，已起诉未判决的，由于被担保人无能力偿还资金，根据担保合同计提预计负债；其他债务纠纷根据法院判决计提预计负债。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项目                         2006.12.31          配股额   送股额     公积金转股     增发   其他        小计

内容: 一、有限售条件的流通股份

内容: 其中：国家持有股份国有法人持有股份

内容: 其中：国家持有股份国有法人持有股份

内容: 境外法人持有股份内部职工股

内容: 战略投资人配售股份一般法人配售股份 未上市个人股份

内容: 二、无限售条件的流通股份

内容: 1、 本期增加 6141.0294 万股是根据 2006 年 12 月 25 日召开的 2006 年度第三次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以资本公积金向流通股东每 10 股定向转增 7

内容: 股，定向转增后，流通股股东获得的对价相当于每 10 股获

内容: 送 3.58 股。股权分置改革方案实施股份变更登记日为 2007 年 1 月 5 日，2007 年 1 月 8 日实施方案结束，由此公司

内容: 股本总额由 24386.7419  万股增加到 30527.77  万股。此项股本的变更未经会计师事务所出具验资报告确认，也尚未办理工商变更登记手续。

内容: 2、沈阳北泰方向集团持有本公司股权 7200 万股被法院查封。

内容: 注释 25 . 资本公积

内容: 期末较期初减少 61 , 410 , 294 . 00 元，具体原因见注释 24。

内容: 注释 26 . 盈余公积

内容: 注释 27 . 未分配利润

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 应付普通股股利                                              ---

内容: 注释 28 . 营业收入

内容: （1）  营业收入与营业成本明细如下：

内容: 项      目             营业收入          营业成本            营业收入          营业成本

内容: （2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下：

内容: 产品类别                         2007 年度                     2006 年度       国内

内容: 注释 29 . 营业税金及附加

内容: 税  种                                       2007 年度

内容: 本期较上期初增加 302,769.39   元，增长了 31.93%, 主要是本公司的子公司鸿翔公司销售增加了

内容: 3,496,482.14 元，增加了 1.70%而相应增加税金及附加所致。

内容: 注释 30 . 财务费用

内容: 本期较上期增加了 28,310,188.29 元，增长了 38.95%，具体原因见注释 13。

内容: 注释 31 . 资产减值损失

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项目                                         2007 年度

内容: 本期较上期减少 390 , 776 , 059 . 33 元，主要是本期收回部分应收款且由于液晶面板本期价格上升导致以前计提的存货跌价损失冲回所致。

内容: 注释 32 . 投资收益

内容: 类别                             2007年度                       2006年度                 备注

内容: 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额

内容: 本期较上期增加 37 , 889 , 137 . 88  元， 原因为本期出售大显股份收益 42 , 986 , 313 . 19  元及药业公司股权收益

内容: 投资收益公司数明细如下：

内容: 类别                            2007年度                      2006年度                备注

内容: 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额

内容: 本期较上期增加 39,311,720.54  元，主要原因为本期根据新会计准则对子公司的投资核算由权益法改为成本法所致。

内容: 注释 33 . 营业外收支

内容: 无形资产处置利得                                   ---

内容: 本期较上期增加 54,428,944.79  元，主要原因是本期获得银行的免息收入 1,641,147.17  元，获得债权人豁免的债务

内容: 32,510,914.30 元，本公司的子公司峨柴公司本期处理了一批固定资产收入 5,057,291.48 元,收到内江市财政局的补贴收入 15,000,000.00 元，具体批文见附注 7。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1、非流动资产处置损失合计                                 92,480.61

内容: 其中：固定资产处置损失                                    92,480.61

内容: 无形资产处置损失                                          ---

内容: 注释 34 . 其他与经营活动有关的现金

内容: 项目                                 2007 年度                      2006 年度            备注

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 注释 35.取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

内容: 备注一、取得子公司及其他营业单位

内容: 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                    ---                                       ---

内容: 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                       ---                                       ---

内容: 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                            ---                                       ---

内容: 二、处置子公司及其他营业单位

内容: 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                    ---                                       ---

内容: 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                            ---                                       ---

内容: 注释 36 . 其他与投资活动有关的现金

内容: 项目                                           2007 年度

内容: 2006 年度      收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 其中：出售房产                                                     ---

内容: 注释 37.现金及现金等价物

内容: 可用于支付的存放中央银行款项                                         ---                                    ---

内容: 存放同业款项                                                         ---

内容: 拆放同业款项                                                         ---

内容: 其中：三个月内到期的债券投资                                               ---

内容: 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物              176,192.80                                    ---

内容: （1）政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下：

内容: 政府补助的种类    以前年度计入

内容: 计入当期损益的金额                      尚需递延

内容: 损益的金额          2006 年度             2007 年度            小计            的金额

内容: 1、2007 年 12 月 24 日本公司收到内江市财政局内财企[ 2007 ] 100 号文《关于安排四川方向光电股份有限公司财政补贴的通知》，决定给予本公司 15 , 000 , 000 .

内容: 2、本期收到的政府补贴收入助占净利润的比例为 90 . 36%。

内容: 附注 8 . 费用性质的补充披露

内容: 附注 9 . 现金流量表补充资料

内容: 补充资料                                     2007 年度                 2006 年度

内容: 一、将净利润调节为经营活动的现金流量

内容: 固定资产报废损失                                                 ---

内容: 公允价值变动损失                                                 ---

内容: 递延所得税资产减少                                               ---

内容: 递延所得税负债增加                                               ---

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动

内容: 债务转为资本                                                        ---

内容: 一年内到期的可转换公司债券                                          ---                                      ---

内容: 融资租赁固定资产                                                    ---

内容: 三、现金及现金等价物净增加情况

内容: 加：现金等价物的期末余额                                             ---

内容: 减：现金等价物的期初余额                                             ---

内容: 附注 10.关联方关系及其交易

内容: （1）本公司母公司的情况

内容: 母公司名称及组织机构代码      注册地           业务性质           注册资本      持股比例  表决权比例沈阳北泰方向集团有限公司     沈阳市

内容: 29.52%由于本公司母公司不对外提供财务报表，也不存在其他与本公司母公司之上与最相近的对外提供财务报表的母公司。

内容: （2）本公司的子公司、联营企业和合营企业的相关信息见附注 3。

内容: （3）本公司的其他关联方的情况如下：

内容: 公司名称                                             与本公司的关系                    沈阳北泰电子有限公司

内容: ( 4) 其他关联交易事项

内容: 沈阳北泰方向集团为本公司提供 46 笔贷款担保，担保余额 59,666.31 万元，其中，逾期贷款 46

内容: 序号           借款单位                   贷款单位            担保余额            借款起止日期

内容: 1     本公司                     工行内江东兴区支行               900.00

内容: 2     本公司                     工行内江东兴区支行              1,450.00

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 贷款单位建行成都第三支行建行内江分行

内容: 建行内江分行建行内江分行建行内江分行

内容: 26     液晶公司                   农行内江分行

内容: 27     液晶公司                   农行内江分行

内容: 28     液晶公司                   农行内江分行

内容: 29     液晶公司                   农行内江分行

内容: 30     液晶公司                   中信银行成都分行

内容: 31     液晶公司                   建行成都第三支行

内容: 32     液晶公司                   建行成都第三支行

内容: 33     液晶公司                   建行成都第三支行

内容: 34     液晶公司                   重庆民生银行

内容: 35     液晶公司                   浦发银行重庆支行

内容: 36     液晶公司                   上海浦发银行成都支行

内容: 37     液晶公司                   上海浦发银行成都支行

内容: 38     液晶公司                   上海浦发银行成都支行

内容: 39     液晶公司                   上海浦发银行成都支行

内容: 40     液晶公司                   上海浦发银行成都支行

内容: 41     液晶公司                   上海浦发银行成都支行

内容: 42     峨柴公司                   上海浦发银行成都支行

内容: 43     峨柴公司                   中信银行成都分行

内容: 44     峨柴公司                   建行成都第三支行

内容: 45   鸿翔公司                    建行成都第三支行

内容: 46     科技公司                   建行深圳市分行小  计

内容: ( 5) 关联方交易往来

内容: 往来项目            关联公司名称           经济内容           期末数           期初数

内容: 其他应收款           沈阳北泰集团有限公司     代本公司子公司偿还

内容: 其他应收款           沈阳北泰集团有限公司           往来款              125,787.77              ---

内容: 其他应收款           沈阳北泰电子有限公司           往来款                      ---              38,143,977.35

内容: 应收账款             沈阳北泰电子有限公司            货款                       ---                     82,489.50

内容: 附注 11 . 或有事项

内容: 号                原   告

内容: 案由     借款主体单位

内容: 1  招商银行成都营门口支行（成铁执字 1390-1

内容: 2  工行内江分行（2007 内民初字第 00018 号） 借款合同

内容: 3  华夏银行武侯支行（成铁执字 405）

内容: 4  交通银行成都分行（成铁执字 224）

内容: 5  交通银行成都分行（成铁执字 225）

内容: 借款合同借款合同借款合同

内容: 液晶公司方向液晶方向液晶

内容: 已判进入执行已判进入执行已判进入执行

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 序                原   告

内容: 案由     借款主体单位

内容: 6  工行内江市分行（2007  内民初字第 00020

内容: 7  建行成都市第四支行（成中执字 509--4）

内容: 8  国泰君安（川终字 27 号）

内容: 9  中国东方资产管理公司成都办事处（2006内中民初字第 23040 号）

内容: 中国建设银行股份有限公司内江分行

内容: 指定内江执行（川执字 23 号）

内容: 中国建设银行股份有限公司成都第三支行

内容: 11 （2006）川民初字 38 号 2007.3.29 执行通知书指定内江执行

内容: 12 中国建设银行股份有限公司成都第三支行

内容: （2006 川民初字 40 号）

内容: 13 中国建设银行股份有限公司成都第三支行

内容: 14 中国建设银行股份有限公司成都第三支行

内容: 15 中信实业银行成都分行（2006  成铁执字

内容: 16 中信实业银行成都分行（2006  成铁执字

内容: 17 中国农行内江分行（2007-04）

内容: 18 中国农行内江分行（2007-08）

内容: 19 中国农行内江分行（2007-09）

内容: 20 中国农行内江分行（2007-10）

内容: 21 中国工行内江分行（2007）内民 00015

内容: 22 中国工行内江分行（2007）内民 00016

内容: 23 中国工行内江分行（2007）内民 00017

内容: 24 中国工行内江分行（2007）内民 00019

内容: 25 中国银行内江支行（2007-22）

内容: 26 中国银行内江支行（2007-23）

内容: 27 中国银行内江支行（2007-24）

内容: 28 中国银行内江支行（2007-25）

内容: 29 中国银行内江支行（2007-26）辽宁省

内容: 1  建行沈阳融汇支行（沈中执字 526-3）

内容: 2  建行沈阳融汇支行（沈中执字 526-4）

内容: 借款合同借款合同保证合同

内容: 借款合同借款合同借款合同借款合同借款合同借款合同借款合同借款合同

内容: 借款合同借款合同借款合同借款合同

内容: 方向光电方向光电方向光电方向光电峨柴公司方向光电鸿翔公司方向光电

内容: 方向光电方向光电方向光电方向光电

内容: 鸿翔公司 2/方向塑料 3/方向集成 4/方向光电 5/北泰集团/方向科技 7

内容: 方向光电 2/北泰集团 3/

内容: 方向光电 2/北泰集团 3/

内容: /丰顺公司/峨柴配件公司

内容: 鸿翔/方向光电方向光电/峨柴配件公司/峨柴

内容: 方向光电/集团方向/丰顺公司/峨柴公司

内容: 方向光电/2方向光电/2

内容: 5000.00 及利息和违约金

内容: 8499.70 及利息和违约金

内容: 6988.10 及利息和违约金

内容: 进入执行进入执行进入执行

内容: 达成民事调整书达成民事调整书达成民事调整书达成民事调整书已判

内容: 达成民事调整书达成民事调整书达成民事调整书起诉

内容: 3  华夏银行沈阳盛京支行（沈中民初字 99 号） 借款合同

内容: 4  华夏银行沈阳盛京支行（沈中民初字225 号） 借款合同

内容: 方向光电/2方向光电/2

内容: 5  农行沈阳滨河支行（沈中民初字 279 号）

内容: 6  农行沈阳滨河支行（沈中民初字 280 号）

内容: 7  农行沈阳滨河支行（沈中民初字 282 号执行号 964-966）

内容: 8  农行沈阳滨河支行（沈中民初字 281 号执行号 964-967）

内容: 9  浦发银行大连分行（成铁执字 206 号）广东省

内容: 1  深圳发展银行上步支行（ 公司准备上诉

内容: 2  华夏银行深圳 分行（成铁执字 123 号）

内容: 3  兴业银行深圳分行(深民中初字 208 号)

内容: 方向光电/2方向光电/2方向光电/2

内容: 到执行通知）方向光电/2

内容: 到执行通知）方向光电/2

内容: 已判进入执行已判进入执行

内容: 已判进入执行已判进入执行

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 序                原   告

内容: 案由     借款主体单位

内容: 4  中国银行深圳分行（深圳中初 269  号）

内容: 5  兴业银行深圳罗湖支行（2007  深中法民 22

内容: 6  兴业银行深圳罗湖支行（2007  深福法 677

内容: 方向光电 2/深圳中海融资担保 3/广州惕威 4/张亚林 5

内容: 方向光电 5/深圳中海融资担保 2/广州惕威 4/张亚林 3

内容: 息            已判

内容: 1  上海浦东发展银行重庆北部新区支行（377） 借款合同

内容: 2  上海浦东发展银行重庆北部新区支行（378） 借款合同

内容: 3  上海浦东发展银行重庆北部新区支行（379） 借款合同

内容: 方向光电 2/峨柴公司 3/鸿翔公司 4

内容: 4  中信实业银行重庆分行（渝中初 726）

内容: 5  中信实业银行重庆分行（渝中初 727）

内容: 6  中信银行重庆高新支行(291)北京市

内容: 1  中国(北京)进出口银行（北京二中执字 357

内容: 方向液晶方向液晶方向液晶

内容: 进入执行进入执行进入执行

内容: 号)已交由四川省金堂县人民法院执行完毕：将被执行人本公司持有的四川方向药业有限责任公司的股权 3400

内容: 万元、担保人沈阳北泰方向集团有限公司持有的四川方向药业有限责任公司的股权 387  万股共计 3787  万股，作价

内容: 2312.19 万元，抵偿给申请执行人招商银行股份有限公司成都营门口支行清偿本公司借款本金及利息 2312.19 万元。

内容: 万元。在报告期内，本公司为西藏金珠股份公司(简称”西藏金珠”)的担保诉讼事宜，西藏金珠已归还了借款 1841.83 万元；我公司为深圳亚奥公司的担保诉讼事宜，深圳亚奥公司已归还了 627.38

内容: 万元。报告期预计负债余额 24417.21 万元。

内容: 3、招商银行成都营门口支行（成铁执字 1390-1）起诉本公司诉讼标的为 986.30 万元票据纠纷一案，已执行本公司

内容: 4、报告期内，本公司与交行成都分行的诉讼纠纷（成青羊 2006 青羊初字第 601 号）已交成都中级法院 2007 成执委字第 7 号执行完毕。将被执行人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份

内容: 5、报告期内，本公司与农行内江分行的诉讼纠纷（2005 内民初字第 62 号）已交内江市中级法院执行完毕。将被执

内容: 行人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份 1601956 股上市流通股处置变现，终结偿还在农行内江市分行 165 万美元的贷款及利息。

内容: 6、报告期内，本公司与农行内江分行的诉讼纠纷（2005 内民初字第 61 号）已交内江市中级法院执行完毕。将被执

内容: 行人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份 2621384 股上市流通股处置变现，终结偿还在农行内江市分行 2160 万元的贷款及利息。

内容: 至 2007 年底，公司对关联方（全部为沈阳北泰电子有限公司）担保余额 14,008.11 万元（详见表 1）、对非关联方担保余额 9,787.31 万元（详见表 2）、对控股子公司担保余额

内容: 48,728.89 万元（详见表 3）及历史遗留担保余额 7,653.34 万元（详见表 4），共计人民币 80,177.65 万元。上述担保事项中，公司对外逾期担保 31,448.76

内容: 万元(含历史遗留担保 7,653.34 万元)。

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 表1：对关联方担保明细表

内容: 银行名称         担保金额     担保合同编号     借款金额           借款合同编号             起始日        到期日

内容: 沈阳农行滨河支行沈阳农行滨河支行沈阳农行滨河支行

内容: 省建行融汇支行省建行融汇支行省建行融汇支行省建行融汇支行省建行融汇支行省建行融汇支行华夏盛京支行 华夏盛京支行 华夏盛京支行 华夏盛京支行 华夏盛京支行 华夏盛京支行 华夏盛京支行 大连浦发

内容: 沈滨农银借字 2004 第 0010 号沈滨农银借字 2004 第 0011 号沈滨农银借字 2004 第 0013 号

内容: 沈滨农银借字 2004 第 0012 号

内容: 上海浦东发展银行借款合同

内容: 表 2：对非关联方担保明细表

内容: 被担保单位      担保金额    担保合同编号    借款金额    借款合同编号     起始日      到期日          银行名称

内容: 乌鲁木齐中山置业有限公司

内容: 2005 圳中银司保字第 0001 号

内容: 华夏深圳分行 深发展上步支行深发展上步支行深发展上步支行

内容: 深发展上步支行深发展上步支行

内容: 深发展上步支行中行深圳分行 兴业罗湖支行

内容: 交行乌鲁木齐分行 建行成都市第四支行

内容: 表 3：对控股子公司担保明细表

内容: 内江峨柴鸿翔机械有限公司

内容: 工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行建行成都市第三支行

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 被担保单位 内江方向集成电路公

内容: 内江方向液晶显示设备有限公司

内容: 2005 年最高额保 03 号

内容: 2005 年最高额保 03 号

内容: 兴银深保字 2004 第 020 号

内容: 2004 进出口银深信保字第

内容: OA 融资 OA 融资进口押汇进口押汇进口押汇进口押汇

内容: 成交银 2003 年贷字 397 号

内容: 兴银深授信字 2004 第 020

内容: 2004 进出银深合字第 041

内容: 工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行

内容: 工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行工行内江市中兴支行华夏银行成都分行 民生重庆分行

内容: 华夏银行成都分行浦发重庆分行 浦发重庆分行 浦发重庆分行 中信成都分行 浦发重庆分行

内容: 建行成都市第三支行建行成都市第三支行建行成都市第三支行华夏银行成都分行 中信重庆分行

内容: 浦发重庆分行中信重庆分行中信重庆分行交行成都分行交行成都分行交行成都分行交行成都分行交行成都分行

内容: 兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行

内容: 中信成都分行  建行成都市第三支行

内容: 表 4：历史遗留担保明细表

内容: 被担保单位      担保金额     担保合同编号      借款合同编号      起始日       到期日            银行名称  内江机床厂        610

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 无合同无合同无合同无合同无合同无合同无合同无合同

内容: 无合同无合同无合同无合同无合同无合同无合同无合同

内容: 工行内江分行工行内江分行工行内江分行工行内江分行工行内江分行工行内江分行工行内江分行工行内江分行

内容: 内营农银保字 2001  内营农银借字 2001

内容: 99 国工保字第 43 号 99 国工字第 43 号

内容: 四川峨眉柴油机集团有限公司

内容: 以下三家公司贷款均系国有股权前发生的：

内容: 1、本公司为内江机床厂担保 610 万贷款，由于内江机床厂已破产，债权债务于 2002 年已清算完毕，且该债务已超过诉讼时效，本公司不再承担保证责任。

内容: 2、由于四川中投内江制药厂系国有企业，正处在资产重组过程中，政府对其债务也在实施重组，为规避公司担保风险，当地政府已对该事进行了处理，且本公司为四川中投内江制药厂担保的所有贷款金额已超过了法律诉讼时效

内容: ，在诉讼时效期间内债权人未向本公司办理催收手续或提起诉讼，本公司不再承担保证责任。

内容: 3、本公司为银山化工股份有限公司担保的贷款，由于该公司已退市，内江市人民政府已作出函，指出本公司不再承担对银山化工的担保责任，担保问题由内江市人民政府协调解决。

内容: 附注 12.对持续经营能力的考虑

内容: 本公司的子公司科技公司合并净资产为-13,801.22  万元，可能影响该公司的持续经营能力；子公司峨柴公司合并净资产为-2,067.13 万元，固定资产几乎全部被抵押；子公司集成公司的净资产为

内容: -951.96 万元；母公司的净资产为-53,133.10 万元。合并报表净资产为-73,788.95 万元。同时，本公司主要固定资产被作为贷款抵押，逾期贷款 95,589.25  万元、逾期担保

内容: 万元。本公司所持有的峨柴公司、液晶公司、集成公司、塑料公司、建设公司、汽配公司、鸿翔公司、国贸公司的股权及甜城开发区办公楼（包括土地）及部分银行账户被法院查封。这些因素可能影响本公司持续经营能力。

内容: 针对上述情况,本公司拟采用的措施如下:

内容: 2、进一步加强内部管理，挖潜降耗，精减机构和人员，努力减少各项成本费用。

内容: 3、加大执行力度，强化公司内部控制度建设，提升公司管理水平。

内容: 4、积极推进资产重组，确保 2008

内容: 年恢复上市。目前公司已经聘请了平安证券作为公司恢复上市的保荐机构和公司资产重组的财务顾问，就资产重组相关事宜与中国证监会有关部门进行协商沟通。公司的资产重组工作在省、市政府的帮助支持下正在积极推进中。

内容: 5、积极推进公司债务重组工作，在四川省银行业协会和方向光电债委会的大力帮助和支持下，公司债务和解方案也已取得实质性进展。公司恢复上市各项准备工作正在有序推进中。

内容: 目前公司正在进行重大资产和债务重组并同步实施定向增发方案，在四川省和内江市有关部门

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 的大力协调下，各债权银行表示支持对公司的资产和债务重组并同步实施定向增发方案，一旦公司的重组方案实施，将有效解决公司面临的持续经营问题。

内容: 附注 13 . 承诺事项

内容: 本公司在报告期无其他承诺事项。

内容: 附注 14 . 其他重要事项

内容: 1、本公司 2007 年 6 月 30 日根据四川省金堂县人民法院民事裁定书（2006）金堂执字第 404- 5

内容: 号将所持有的四川方向药业有限责任公司的股权 3400 万元，抵偿招商银行股份有限公司成都营口支

内容: 行借款本金及利息，此项业务产生了 3 ,300 ,038 .24  元的损失。根据被担保单位偿还的银行借款相应

内容: 冲减了以前年度计提的预计负债 24 , 692 , 105 . 46 元，已进行了相应的会计处理。

内容: 2、子公司液晶公司本期获得中国农业银行内江分行的利息减免，根据中国农业银行四川省分行农银复（2007）1408

内容: 号《关于减免内江方向液晶显示设备有限公司表外应收未收利息的批复》的决定，液晶公司在一次性清偿贷款本金 3530 万元、表外利息 470 万元的前提下，减免该公司表外利息 298

内容: 万元。已在本期的财务报表进行了相应的会计处理。

内容: 3、子公司集成公司本期获得中国银行股份有限公司内江分行的利息减免，根据中国银行四川省分行 2007 年第 94、137 次专题会议纪要形成的结论，同意对集成公司实施免息，金额为 613,124.78

内容: 美元，折合人民币 4,534,548.25 元。本公司已在本期的财务报表进行了相应的会计处理。

内容: 4、子公司峨柴公司本期获得了相关债权人的债务豁免，金额为 7,818,808.84  元，也已在本期进行了相应的会计处理。

内容: 附注 15.  非经常性损益

内容: 性质或内容                    扣除所得税影响前金额        扣除所得税影响后金额     备注

内容: 1.非流动资产处置损益 (1)处置长期资产收入  其中：固定资产清理收入无形资产转让收益

内容: 其中：处理固定资产净损失股权转让损失

内容: 小计非流动资产处置损益净额

内容: 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

内容: 3.计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相

内容: 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

内容: 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占

内容: 用费(经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外)

内容: 5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

内容: 6.非货币性资产交换损益

内容: 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 扣除所得税影响前金额本期数        上期数

内容: 扣除所得税影响后金额     备

内容: 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

内容: 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

内容: 13.与公司主营业务无关的预计负债产生的损益

内容: 14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 (1)营业外收入：

内容: 其中：罚款收入增值税返还

内容: (2)减：营业外支出：  其中：税收滞纳金、罚款

内容: 15.中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目

内容: 其中：2006 年度的固定资产、在建工程、无形资产等资产减值损失转回

内容: 扣除少数股东损益前非经常性损益合计

内容: 减：少数股东损益影响金额

内容: 扣除少数股东损益后非经常性损益合计

内容: 附注 16.净资产收益率

内容: 项目                           全面摊薄                           加权平均

内容: 扣除非经常性损益后的净利润                  3.98%                                                         3.95%

内容: 因本公司 2006 年度净资产、净利润均为负数，不计算该年度净资产收益率。

内容: 项目                         基本每股收益                    稀释每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润                 0.06                        -3.28

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 项        目                                       2007 年度

内容: 2006 年度     基本每股收益和稀释每股收益计算

内容: 调整：优先股股利及其它工具影响                                               ---

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息                                            ---

内容: 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化                                ---

内容: 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益                                17,544,266.59

内容: 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数                     305,277,713.00

内容: 243,867,419.00加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数                         ---

内容: 基本每股收益                                                                0.06

内容: 稀释每股收益                                                                0.06

内容: 附注 18 .  执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目

内容: 编号                    项目名称

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）

内容: 1                  长期股权投资差额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 2                  拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前年度

内容: 4                  符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 5                  股份支付

内容: 6                  符合预计负债确认条件的重组义务

内容: 7                  企业合并

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益

内容: 的金融资产以及可供出售金融资产

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益

内容: 10                金融工具分拆增加的权益

内容: 11                衍生金融工具

内容: 12                所得税

内容: 13                少数股东权益

内容: 14                B 股、H 股等上市公司特别追溯调整

内容: 15                其他

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目表主要项目说明:

内容: 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）的金额取自公司按照原企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“原会计准则”)编制的 2006  年 12  月 31

内容: 日（合并）资产负债表。该报表经中审会计师事务所有限公司审计，

内容: 并于 2007  年 4  月 10 日出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（中审审字(2007)第 7088 号）。该报表相关的

内容: 编制基础和主要会计政策参见本公司 2006  年度财务报告。

内容: （1）2000  年 3  月经本公司(川峨柴司(2000)42  号)批准,成立内江峨柴鸿翔机械有限公司,将鸿翔公司帐面净资产

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 25,468,119.46 元计算本公司应享有股份 25,381,527.85 元,与本公司实际投出资产净值差异 666,327.85 元作为股权投资差额,按 10 年期平均摊销,截止 2007 年

内容: 1 月 1  日尚未摊销的贷方余额 233,214.78  元给予全额冲销并调整留存收益。

内容: （2）2002  年 2  月新增控股子公司四川峨眉柴油机有限公司,本公司实物投资额帐面净资产价值为 37,701,953.48元,与应享有该公司净资产份额48,600,000.00

内容: 元与本公司差异10,898,045.52 元作为股权投资差额,按10 年期平均摊销,截止 2007 年 1 月 1  日尚未摊销的贷方余额 5,449,023.22 元给予全额冲销并调整留存收益。

内容: （3）2006  年 10  月新增控股子公司四川方向药业有限公司,属北泰集团以持有方向药业股权偿还欠款的新增的公司,股权投资差额 3,208,301.66 元,,截止 2007 年 1 月 1

内容: 日尚未摊销的借方余额 3,208,301.66 元给予全额冲销并调整留存收益。

内容: （4）2002  年 1  月新增控股子公司四川方向汽车零配件有限公司,本公司实物投资额帐面净资产价值为

内容: 年期平均摊销,截止 2007 年 1 月 1  日尚未摊销的贷方余额 2,272,797.35 元给予全额冲销并调整留存收益。

内容: *1：该项差异为所持大显股份公允价值变动，年前公司计划出售，本年已实际全部售出，该项差异未予调整。

内容: *2：据中审审字[ 2007 ] 第 7088  号报告披露原少数股东权益差异计算应为正数 11 , 927 , 776 . 19  元，据此实际差异为

内容: 附注 19 .   2006 年度净利润差异调节表

内容: 项目                                                     金额

内容: 其中：冲回 06 年度摊销的子公司股权投资差额影响

内容: 2006 年度同一控制下企业合并子公司净利润影响

内容: 原合并范围内少数股东损益影响                                             -16,761,947.86

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息其他项目影响数合计

内容: 附注 20 .  财务报表的批准

内容: 本公司母公司为沈阳北泰方向集团有限公司，集团最终控制人为穆昕先生。本公司的财务报表 2008 年 3 月 5 日已经获得本公司董事会批准。

内容: 第十二节   备查文件目录

内容: 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；二、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

内容: 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

内容: 四川方向光电股份有限公司董事会董事长：刘汝泉

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 编制单位：四川方向光电股份有限公司     截止日：2007 年 12 月 31 日         单位：人民币元

内容: 货币资金 结算备付金拆出资金

内容: 应收账款   预付款项   应收保费   应收分保账款

内容: 应收分保合同准备金应收利息

内容: 一年内到期的非流动资产其他流动资产

内容: 流动资产合计非流动资产：

内容: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款

内容: 长期股权投资投资性房地产固定资产   在建工程   工程物资   固定资产清理

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产其他非流动资产

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 应付职工薪酬

内容: 应交税费   应付利息   应付股利   其他应付款 应付分保账款

内容: 保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款

内容: 一年内到期的非流动负债其他流动负债

内容: 流动负债合计非流动负债：长期借款

内容: 应付债券 长期应付款专项应付款预计负债

内容: 递延所得税负债其他非流动负债

内容: 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）

内容: 资本公积   减：库存股 盈余公积   一般风险准备

内容: 归属于母公司所有者权益合计少数股东权益

内容: 单位负责人：刘汝泉           会计机构负责人：陈   争                会计主管：钟家惠

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 编制单位：四川方向光电股份有限公司        2007 年 12 月 31 日           单位：人民币元

内容: 项目                    合并

内容: 合并          母公司

内容: 一、营业总收入其中：营业收入

内容: 手续费及佣金收入二、营业总成本

内容: 提取保险合同准备金净额保单红利支出

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

内容: 投资收益（损失以“-”号填列） 39,506,370.88

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

内容: 汇兑收益（损失以“-”号填列）

内容: 三、营业利润（亏损以“-”号填列）

内容: 加：营业外收入减：营业外支出

内容: 其中：非流动资产处置损失

内容: 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

内容: 五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益

内容: 单位负责人：刘汝泉               会计机构负责人：陈   争             会计主管：钟家惠

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 编制单位：四川方向光电股份有限公司            2007 年 12 月 31 日       单位：人民币元

内容: 本期                     上年同期

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

内容: 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额

内容: 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额

内容: 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

内容: 回购业务资金净增加额收到的税费返还

内容: 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额

内容: 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费

内容: 支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计

内容: 经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金

内容: 合并        母公司

内容: 合并         母公司

内容: 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产

内容: 投资支付的现金 质押贷款净增加额

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金

内容: 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计

内容: 投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

内容: 五、现金及现金等价物净增加额

内容: 加：期初现金及现金等价物余额

内容: 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 单位负责人：刘汝泉              会计机构负责人：陈  争             会计主管：钟家惠

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 编制单位：四川方向光电股份有限公司        2007 年 12 月 31 日                          单位：（人民币）元

内容: 三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备

内容: 六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备

内容: 八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备

内容: 十、生产性生物资产减值准备

内容: 其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备

内容: 十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备

内容: 项目                  调整前                         调整后

内容: 公允价值变动收益                          0.00

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项目 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则）加：追溯调整项目影响合计数

内容: 公允价值变动收益投资收益

内容: 减：追溯调整项目影响少数股东损益未确认的投资损失

内容: 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）假定全面执行新会计准则的备考信息

内容: 一、加：其他项目影响合计数其中：开发费用

内容: 非货币性资产交换损益投资收益

内容: 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益

内容: 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 所有者权益（或股东权益）增减变动表

内容: 编制单位：四川方向光电股份有限公司                 截止日：2007 年 12 月 31 日                                 单位：人民币元

内容: 本期金额                                                                                上年金额

内容: 归属于母公司所有者权益                                                                         归属于母公司所有者权益

内容: 实收资本（或股本）  资本公积

内容: 减              一

内容: ：              般

内容: 库   盈余公积   风存              险

内容: 股              准

内容: 减：            般

内容: 库   盈余公积   风存              险

内容: 股              准

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: 4．其他  上述（一）和

内容: （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投

内容: 2．股份支付计入所有者权益

内容: 四川方向光电股份有限公司 2007 年度报告

内容: 本期金额归属于母公司所有者权益

内容: 上年金额归属于母公司所有者权益

内容: 实收资本（或股本）  资本公积

内容: 减              一

内容: ：              般

内容: 库   盈余公积   风存              险

内容: 股              准

内容: 减：            般

内容: 库   盈余公积   风存              险

内容: 股              准

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1．资本公积转增资本（或股本）

内容: 2．盈余公积转增资本（或股本）

内容: 4．其他  四、本期期末余额

内容: 单位负责人：刘汝泉                                               会计机构负责人： 陈   争