内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Creator: Acrobat PDFMaker 7.0 for Word

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600864_2007_n.doc

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人邢继军，主管会计工作负责人邢继军及会计机构负责人（会计主管人员）贾淑莉声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：哈尔滨哈投投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：哈投股份 公司英文名称：HARBIN HATOU INVESTMENT CO.,LTD 公司英文名称缩写：HTGF 2、 公司法定代表人：邢继军 3、 公司董事会秘书：徐建伟 电话：0451-82333238 传真：0451-82332228 E-mail：sbrd27@sohu.com 联系地址：哈尔滨市南岗区汉水路 172 号 公司证券事务代表：孙运泰 电话：0451-82333238 传真：0451-82332228 E-mail：sbrd27@sohu.com 联系地址：哈尔滨市南岗区汉水路 172 号 4、 公司注册地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区汉水路 172 号 邮政编码：150090 公司电子信箱：sbrd27@sohu.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：哈投股份 公司 A 股代码：600864 7、 其他有关资料 公司第 1 次变更注册登记日期：1998 年 4 月 8 日 公司第 1 次变更注册登记地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 公司法人营业执照注册号：230100100004113（1-1） 公司税务登记号码：国税哈登字 230198128025258 公司组织机构代码：128025258 公司聘请的境内会计师事务所名称：天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 座 12 层

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生 的公允价值变动收益 应付福利费转回 债务重组损失 营业外收支中其他 影响利润总额 减:所得税 影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每 股收益 全面摊薄净资产收益率（%） 加权平均净资产收益率（%） 2007 年

内容: 金

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年增减(%)

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 扣除非经常性损益后全面摊薄 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量 净额

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益（或股东权益） 归属于上市公司股东的每股净 资产

内容: 2006 年末 调整后

内容: 本年末比上年末 增减(%)

内容: (四)采用公允价值计量的项目 项目名称 交易性金融资产 可供出售金融资产 合 说明: 1、交易性金融资产是本年从二级市场购入股票； 2、根据本公司管理意图，将对中国民生银行股份有限公司的股权投资归类为可供出售金融资产， 2007 年 12 月 31 日以其在上海证券交易所 A 股股票收盘价列示其公允价值。 计 期初余额 856,330.00 2,197,007,580.00 2,197,863,910.00 单位:元 币种:人民币 期末余额 72,053,608.32 3,252,041,520.00 3,324,095,128.32

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 哈尔滨投资集团有 限责任公司持有的 股票自获得上市流 通权之日起 12 个月 内不上市交易或者 转让；上述期限届满 后 12 个月内，通过 证券交易所挂牌交 易出售股份的数量 不超过岁宝热电股 份总数的 5%，24 个 月内不超过 10 %。 解除限售日期

内容: 哈尔滨投资集 团有限责任公 司

内容: 中智富投有限

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司 哈尔滨海格科 技发展有限责 任公司 阿城市热电厂 友源资产管理 有限公司 奉友谊 合计

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 ①经 2007 年 5 月 7 日公司 2006 年年度股东大会审议通过资本公积金转增方案， 2006 年末总股 以 本 136594549 股为基数，每 10 股转增 10 股。 2007 年 5 月 16 日公司公布了资本公积金转增股本实施 公告， 2007年5月23日转增股本实施完毕并上市流通。 转增后总股本由136594549股变更为273189098 股。 ②2007 年 6 月 15 日、2007 年 6 月 29 日、2007 年 8 月 8 日共安排三次有限售条件的流通股上市 流通，上市数量为 39,963,397 股。公司总股本保持不变，股份结构发生变化，其中有限售条件的流通 股份为 115,250,701 股，占公司总股本的 42.19%；无限售条件的流通股份为 157,938,397 股，占公司 总股本的 57.81%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 禹桂芳 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 哈尔滨投资集团有限责任公司

内容: 持有无限售条件股份数量 6,186,711 8

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1,260,600 人民币普通股 774,088 人民币普通股 713,000 人民币普通股 404,500 人民币普通股 380,000 人民币普通股 367,100 人民币普通股 262,806 人民币普通股 243,500 人民币普通股 233,000 人民币普通股 截止报告期末,公司未知前10名股东和前10名流通股东之间存 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 在关联关系或一致行动人关系的信息。 哈尔滨投资集团有限责任公司代表国家持有本公司国家股股份。本报告期股份增加系公司实施了 2006 年度资本公 积金每 10 股转增 10 股的方案和股改时代其他非流通股股东支付对价偿还所致。 按照公司股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的有关承诺,公司于 2007 年 6 月 15 日上市流通 27,894,309 股；2007 年 6 月 29 日上市流通 1,859,822 股；2007 年 8 月 8 日上市流通 10,209,266 股。 公司于 2007 年 8 月 1 日收到第一大股东哈尔滨投资集团有限责任公司（下称“哈投集团”）函，截止 2007 年 8 月 1 日， 哈投集团已累计售出公司股份 7472744 股(占公司总股本的 2.74%)， 目前持有公司无限售条件流通股为 6186711 股(占公司总股本的 2.26%)。 陆道生 狄丽佩 庄建明 朱志强 章小龄 唐 薏 方精彪 云南兴龙珠宝有限公司 禹桂芳

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市 可上市交易时间 交易股份数量 2008 年 6 月 15 日 13,659,454 限售条件 哈尔滨投资集团有限责任公司持 有的股票自获得上市流通权之日 起 12 个月内不上市交易或者转 让；上述期限届满后 12 个月内， 通过证券交易所挂牌交易出售股 份的数量不超过岁宝热电股份总 数的 5%，24 个月内不超过 10 %。

内容: 1 哈尔滨投资集团有限责任公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：哈尔滨投资集团有限责任公司 法人代表：冯晓江 注册资本：500,000 万元 成立日期：2003 年 10 月 28 日 主要经营业务或管理活动：从事固定资产、基础设施、能源、供热、高新技术产业、资源开发项 目投资与投资信息咨询；组织实施热电项目与供热工程及基础设施建设、土地整理、股权投资运营(以 上项目需国家专项审批凭证经营)。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会

内容: (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更，控股股东系实际控制人出资的国有独资公 司。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会

内容: 哈尔滨投资集团有限责任公司（100%）

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司（44.452%）

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 否 是 否 是 是 是 是 是 是 是 否 /

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任期终止 日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 变动原因

内容: 邢继军 陈景春 徐建伟 贾海波 杨滨刚 姜明辉 李万春 车 轩 栾 彪 陈佐发 贾淑莉 合计

内容: 董事长 总经理 副董事长 董事、董事 会秘书、副 总经理 董 事

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 /

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监 监 事 事

内容: 总会计师 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)邢继军,2002 年 10 月—2006 年 6 月 哈尔滨投资集团有限责任公司总经理助理、 副总经理； 2003 年 7 月 31 日—至今 哈尔滨哈投投资股份有限公司董事长；2006 年 6 月 23 日—至今 哈尔滨哈投投资 股份有限公司总经理；2006 年 7 月—至今 中国民生银行股份有限公司董事；2006 年 10 月—至今 黑 龙江岁宝热电有限公司董事长。 (2)陈景春,2001 年—2006 年 6 月 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事、总经理；2001 年—2006 年 9 月 历任黑龙江岁宝热电有限公司董事长、总经理；2006 年 6 月至今 哈尔滨哈投投资股份有限公 司副董事长、黑龙江岁宝热电有限公司总经理。 (3)徐建伟,2002 年—至今 哈尔滨哈投投资股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理。 (4)贾海波,2002 年—至今 哈尔滨哈投供热有限公司经理 (5)杨滨刚,2002 年—至今 哈尔滨公立会计师事务所 主任会计师 (6)姜明辉,2002 年—至今 哈尔滨工业大学 副教授

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (7)李万春,2002 年—至今 黑龙江华远律师事务所 主任律师 (8)车 轩,2002 年-2003 年 4 月 哈尔滨市投资公司财务处副处长、处长；2003 年—至今 哈尔滨 投资集团有限责任公司副总会计师 (9)栾 彪,1998-2004 年 开发区供热管理所 书记兼所长（处级单位）2004-至今 哈尔滨哈投供 热有限公司 书记兼副总经理 (10)陈佐发,1994 年 5 月—至今 先后担任哈尔滨市热电建设开发指挥部财务科长、哈尔滨投资集 团有限责任公司财务处处长助理、副处长 (11)贾淑莉,2002 年—至今 本公司审计部部长、财务部部长、总会计师 (二)在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 哈尔滨投资集团有限责任公司 哈尔滨投资集团有限责任公司 担任的职务 副总会计师 财务处副处长 任期起始日期 2003 年 10 月28 日 2003 年 10 月 28 日 是否领取报酬津贴 是 是 车 轩 陈佐发

内容: 在其他单位任职情况 姓 名 其他单位名称 哈尔滨公立会计师事务所 哈尔滨工业大学 黑龙江华远律师事务所 担任的职务 主任会计师 副 教 授 主任律师 任期起始日期 1998 年 1999 年 2001 年 是否领取报酬津贴 是 是 是 杨滨刚 姜明辉 李万春

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事报酬是经董事会薪酬委员会提出预案，由董事会讨论通过后，提交股东大会审议通 过决定的。公司高级管理人员的报酬是由薪酬委员会提出预案，由董事会审议通过决定的。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员报酬确定是依据同行业 报酬水平，结合本公司工资奖励制度和年度经营业绩，根据董事会薪酬委员会相关规定而确定。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 贾淑莉 总会计师 — 2007 年 10 月 22 日第五届董事会第十次会议决定：聘任贾淑莉为公司总会计师。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,544 人,需承担费用的离退休职工为 260 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员

内容: 人

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 后勤人员 其 2、教育程度情况 教育类别 大学以上 大 专 中专、高中 高中以下 人 数 他

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司 字［2007］28 号）和《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字［2007］ 29 号） 及黑龙江监管局 《关于进一步做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （黑证监上字[2007]2 号）等文件精神，公司按照黑龙江监管局的统一部署，于今年 4 月启动了公司治理专项活动，制定了 开展专项治理活动的工作方案。此次活动，共分为自查、公众评议及整改提高三个阶段。董事长邢继 军为第一责任人，公司成立了治理专项活动领导小组，全面领导公司治理专项活动。公司根据方案的 具体安排，顺利完成了每个阶段的工作。至此进一步完善、规范了公司运作。 1、报告期内，公司治理专项活动期间完成了以下工作 （1）公司收到中国证监会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动的通知》和黑龙江监管局 《关于进一步做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》后，公司领导高度重视，以会议及电子邮 件方式向公司有关部门和人员进行及时传达。公司还以各种形式组织董事、监事和高级管理人员认真 学习了有关文件精神。 （2）5 月 28 日，公司制订并向黑龙江监管局上报了《哈尔滨岁宝热电股份有限公司治理专项活 动自查报告及整改计划》。 （3） 6 月 22 日，公司召开五届三次董事会临时会议，会议审议通过了《公司专项治理活动的自 查报告和整改计划》。 （4）6 月 23 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）上披露了《公司专项治理活动的自查报告和整改计划》，并在公告中公布 了公司治理专项活动的专用电话和公司电子信箱。 （5）8 月 9 日，黑龙江监管局开始对公司治理专项活动进行现场检查指导。 （6）8 月 27 日，黑龙江监管局对公司下达了《关于对哈尔滨岁宝热电股份有限公司治理状况的 综合评价及整改建议的通知》（黑证监上字[2007]6 号）。 2、公众评议提出的问题及整改措施 公司在专项治理活动中，向社会公众设置并公告了治理专项活动的专用电话和公司电子信箱，听 取广大投资者和社会公众对公司治理的评价和整改意见。在专项活动期间，社会公众对公司治理情况 和本次专项活动未提出意见和建议。 3、黑龙江监管局在对公司的现场检查中，针对日常监管、公司自查、现场检查以及公众评议，对 公司提出了治理状况综合评价及整改建议： 治理情况的综合评价：公司运做比较规范，重大投资决策、关联交易决策程序严格规范并得到有 效执行。 2006 年公司重大资产置换暨关联交易有部分置入资产尚未完成过户手续外， 除 公司与控股股 东基本实现了“三分开、两独立”。高管能勤勉尽责，但公司制约机制尚需完善。 存在的问题及整改建议： （1）公司尚未建立经理层议事规则，缺少经理层任期目标责任制和经理层内部问责机制。 整改建议：尽快建立《经理层议事规则》、经理层内部问责机制、经理层任期目标责任制和相关制度， 并于 2007 年 10 月完成此项整改工作。 （2）公司《章程》需进一步修改完善。 整改建议：公司应在 2007 年 10 月底前完成《章程》的修改完善工作。 （3）尚未建立防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。 整改建议：公司应在 2007 年 10 月底前建立相关机制，建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制。 （4）公司控股股东持股比例已达 46.36%，在选举董事时，公司没有采取过累积投票制。 整改建议：在下一次选举董事时应采取累积投票制。 （5）你公司在中国证监会批准的《哈尔滨岁宝热电股份有限公司重大资产置换方案的意见》（证 监公司字[2006]43 号）中承诺在 5 个月内与哈投完成资产置换产权过户工作，但到目前为止尚有部分 资产仍未完成过户手续。 整改建议：你公司应尽快与哈尔滨投资集团有限责任公司协商，要求其履行承诺，解决关于在建 中的化热热源工程的产权、哈投供热调峰锅炉房所在地的房屋建筑物的产权变更问题，或要求其按照

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产的评估值承担赔偿责任，并于 2007 年 10 月底前完成此项整改工作。 4、公司治理专项活动整改落实情况 公司对自查中查到的问题和黑龙江监管局现场检查建议整改的问题进行了认真落实， 由专人负责、 规定时间、立即整改，所有问题与整改建议已在 2007 年 10 月底前全部完成。 （1）公司已建立了《经理层工作目标责任制》、《经理层内部问责制度》、《经理层议事规则》。 （2）公司《章程》已进一步修改完善。 （3）已建立《防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益制度》。 （4） 由于公司控股股东要解决公司治理方面陷入的困境及完成股权分置改革工作， 实施了重大资 产置换和要约收购后，形成了现在的控股股东持股比例比较集中，公司将在下一次董事选举中采用累 积投票制。 （5）根据中国证监会批准的《关于哈尔滨岁宝热电股份有限公司重大资产置换方案的意见》（证 监公司字[2006]43 号）中承诺的产权过户工作已全部完成。 （6）公司已按中国证监会最新要求，重新修订了募集资金使用管理办法，并已实施。 5、公司治理方面取得的成效 通过上市公司治理专项活动的开展， 有助于本公司进一步加强公司治理建设， 提高规范运作水平。 我们将在今后的工作中，不断夯实管理基础，并以此为契机，加强对公司董事、监事和高级管理人员 的证券法律、法规学习，进一步提高依法尽责意识，恪尽职守，维护公司及全体股东合法利益，规范 运作，实现公司的可持续发展。 6、公司法人治理主要状况如下 （1）关于股东与股东大会：公司认真做好股东来访、来信和来电的咨询、接待工作。公司能够严 格按照证监会《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会，股东大会能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等权力，并承担相应的义务，控股股东没有利用其控股地位损害公司及中小股 东的利益。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公 司决策和经营活动；公司与股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作。股东通过股东大会行使出资人的权力。 （3）关于董事与董事会：一年来董事和董事会能够履行自己的职责，认真按公司章程和董事会各 委员会的实施细则办事。公司董事严格遵守其公开作出的承诺，忠实诚信勤勉地履行职责，本公司关 联交易公平、规范。 （4）关于监事和监事会：公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公 司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于相关利益者：公司通过职能部门等相关组织机构，采用多样化的方式和便捷程序，与投 资者、员工、银行及其他债权人、用户、供应商等利益相关者建立了畅通、有效、较全面的沟通渠道， 共同推动公司持续、健康地发展。 （6）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，重要信息及时向董事会汇 报；能够严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露事务管理制度》的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。 （7）公司由证券部负责投资者关系管理，建立电话热线，由专人负责投资者来电、来信、来访， 以即时解答，信件复函等方式进行答复，并对投资者的征询意见及答复意见一一记录。 目前，公司法人治理结构比较完善，法人治理的实际状况与《上市公司治理准则》和《公司法》 的要求相符。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 杨滨刚 姜明辉 本年应参加董事会次数 13 13

内容: 亲自出席（次） 12 12

内容: 委托出席（次） 1 1

内容: 缺席（次） 0 0

内容: 备注

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 李万春

内容: 公司设有 3 名独立董事，符合治理结构的要求，独立董事能够遵守董事会的各项规定，积极主动 地关心公司的发展和各方面变化，准时参加董事会和股东大会，在重大决策中充分发挥自己的专长， 客观、公正的向董事会提出自己的建议，有效的避免了董事会决策失误。独立董事能够恪尽职守，确 保董事会决策的公平、公开、公正、有效，对公司的关联交易和重大决策发表了独立意见，提出了有 益建议，切实维护全体股东、特别是中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，控股股东严格按照《公司法》、《证 券法》等有关法律法规，通过公司股东大会行使出资人权利。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理及其他高级管理 人员均在本单位领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理体系、制度体系和职能体系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行 独立开户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司不断完善高级管理人员的考评和奖惩等激励约束机制，建立健全相关的考核管理 办法，并在实际工作中认真贯彻和实施。公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会的考核及 奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生产经营目标责任，董事会根据公司年度生产经营目标责 任对高级管理人员进行考核和奖惩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司目前已经建立了比较完善的适合公司业务特点和管理要求的内部控制制度，保证了公司各项 管理制度、业务活动的有效进行，保护了公司资产的安全和完整，保证了公司会计资料的真实、合法、 完整。实际运用的内部控制制度能够保护公司资产的安全和完整，保证了公司会计公允表达，保证公 司业务活动的有效进行。本年度，公司又根据《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》 的要求，制定了公司《信息披露事务管理制度》，以进一步规范公司的信息披露行为。公司本年度还 制定了《防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益制度》。公司将根据《上市 公司内部控制指引》的要求，结合公司实际情况，对内部控制制度进行进一步的补充和完善。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 7 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 9 日的《上海 证券报》、《中国证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 25 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 5 月 26 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 22 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 8 月 23 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 19 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况回顾与总结 1、调整产业结构，逐步向多元化公司发展 公司最初的主体是地方小型热电联产企业，主要设备小火电机组是国家控制发展并逐步淘汰的机 型。公司在努力发挥现有设备产能的同时积极寻求产业结构调整，并成功的收购了俄罗斯四家公司的 股权，向森林采伐、加工、销售迈出了可喜的一步，经过努力已与方正证券达成正式协议收购其持有 的泰阳证券的部分股权，为公司形成多元体制奠定了基础。 2、转换经营机制，超额完成年初经营指标 年初公司对所属企业实行了目标责任管理，下达了生产经营目标。经营方式的转变给企业带来了 希望，大家心往一处想，齐心协力为完成目标而努力。一年来，热电厂通过加强生产经营管理及节能 降耗等工作，在主要原材料价格不断上涨的经营环境中，超额完成了公司下达的经营指标。 对供热公司强化督促检查、狠抓落实，在水、电和购热价格上涨的情况下，供热成本大幅升高的 不利状况，实施了增收节支方案，重新调整了大修技改计划，除特殊项目外全部自己施工，技改项目 由检修分公司负责，大修项目由各部门分别负责，节省了大量资金，降低了生产成本，超额完成了公 司下达的经营指标。 证券投资和控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司也大比例超额完成公司下达的经营指标。 3、狠抓节能减排，为区域环保做贡献 报告期公司加强了技术创新和节能降耗工作，严格加强能源管理，完善能源管理体系，抓住能源 消耗的各个环节，有针对性的开展工作，取得了较好的结果。热电厂和黑岁宝今年的单耗比上一年均 有不同程度下降，节省了大量的煤炭资源，同时加强对煤炭燃烧产生的二氧化硫、粉尘和污水排放的 治理，基本做到了实时监控，做到不超标，污水排放为零。 4、盘活存量资产，发挥其应有的作用 公司经营班子按照股东大会授权，根据股票市场情况，选择较为合适的时机，在授权额度内出售 了民生银行股票，获净利 25184 万元，给公司带来较大投资收益。同时加大资本运作力度，提高投资 质量，确保资金安全且有可靠较高收益前提下，合理调度利用资金暂时闲置的机会，在股票市场参加 申购，也获得了较高收益，为公司下步发展提供了资金保障，将给股民带来较大回报。 5、 报告期内， 营业收入 54013 万元， 营业总成本 49441 万元， 营业利润 48656 万元， 毛利率 8.46%， 营业利润主要来自电力和蒸汽。本报告期内，经营状况正常，销售电力 46447 万千瓦时，比去年同期 增加了 184 万千瓦时，增加 0.4%。销售热力 844 万吉焦，比去年同期增加了 86 万吉焦，增长了 11.3 %，增长的原因是公司供热面积增加。 6、报告期内公司资产和利润构成变化情况： 单位：万元 项 货币资金 目 2007 年 54,900.31 2006 年 16,221.50 同比增减（%） 238.44

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易性金融资产 应收票据 预付帐款 其他应收款 可供出售金融资产 投资性房地产 在建工程 商 誉

内容: 递延所得税资产 短期借款 预收帐款 应付帐款 应付职工薪酬 应交税费 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 长期借款 递延所得税负债 未分配利润

内容: 原因分析： （1）报告期末，货币资金增加 238.44%的主要原因系出售民生银行股票获得的现金所致； （2）报告期末，交易性金融资产增加 8314.53%的主要原因系本年从二级市场购入股票所致； （3）报告期末，应收票据增加 583.83%的主要原因系银行汇票增加所致； （4）报告期末，预付帐款增加 34.98%的主要原因系本公司预付水泥款和煤款所致； （5）报告期末，可供出售金融资产增加 48.02%的主要原因系按新准则要求根据本公司管理意图, 将持有民生银行股票（21943.60 万股）纳入可供出售金融资产中核算，2007 年 12 月 31 日以其在上海 证券交易所 A 股股票收盘价列示其公允价值； （6）报告期末，投资性房地产增加 100%的主要原因系按新准则要求自固定资产重分类所致； （7）报告期末，在建工程增加 41.30%的主要原因系本年建设开发区集中供热工程； （8）报告期末，商誉增加 100%的主要原因系收购俄罗斯四家企业股权形成所致； （9）报告期末，递延所得税资产增加 269.77%的主要原因系按新准则要求调整坏帐准备及折旧对 当期所得税的影响； （10）报告期末，短期借款减少 16.63%的主要原因系偿还银行借款； （11）报告期末，预收帐款增加 22.00%的主要原因系预收供热期热费所致； （12）报告期末，应付帐款增加 18.04%的主要原因系购买原材料所致； （13）报告期末，应付职工薪酬减少 76.34%的主要原因系按新准则要求调整本年福利费余额冲减

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年管理费用所致； （14）报告期末，应交税费增加 937.81%的主要原因系本期应交所得税增加所致； （15）报告期末，应付股利减少 43.60%的主要原因系本年支付部分股利； （16）报告期末，其他应付款增加 54.86%的主要原因系本公司收购俄罗斯四家企业未付的股权转 让款； （17）报告期末，一年内到期的非流动负债减少 65.46%的主要原因系偿还借款； （18）报告期末，长期借款增加 317.96%的主要原因系收购俄罗斯四家企业新增外币借款所致； （19）报告期末，递延所得税负债增加 12.54%的主要原因系按新准则要求将可供出售金融资产公 允价值变动调整递延所得税负债； （20）报告期末，未分配利润增加 714.95%的主要原因系本期净利润增加。 7、报告期内公司现金流的变化情况： 单位：元 项 目 2007 年 125,450,537.19 241,424,177.38 20,310,584.29 386,788,146.14 2006 年 152,747,790.88 86,477,626.58 -116,998,912.00 122,226,505.46 同比增减（%） -17.87 179.18 117.36 216.45

内容: 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资流动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 原因分析：

内容: （1）报告期末，经营活动产生的现金流量净额减少 17.87%，主要是支付其他与经营有关的现金 增加所致； （2） 报告期末， 投资活动产生的现金流量净额增加 179.18%， 主要是取得股票投资收益增加所致； （3）报告期末，筹资活动产生的现金流量净额增加 117.36%，主要是取得借款收到的现金增加所 致； （4）报告期末，现金及现金等价物净增加额增加 216.45%，主要是出售民生银行股票获得现金所 致。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、俄罗斯四家股权公司 （1）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“东方林业”有限责任公司 注册资本：4926.22 万元人民币 经营项目：木材采伐、木材和锯材加工、收购、销售、木制品生产，公路交通工具、农机的技术 服务和维修 森林资源： 该公司获得了可长期租赁使用阿穆尔州爱基姆蔷林场和斯托伊巴林场内面积达 103269 公顷的俄罗斯联邦 3-6 号森林资源地段的权利，租赁合同有效期 49 年，至 2050 年 6 月 30 日止。根据 林场管理机构出具的林班鉴定书， 该森林资源地段森林总蓄积量14810970立方米， 可采蓄积量8312050 立方米，近、成熟林比率 77.95%，批准林班数 116 个。租赁期采伐的林木产品所有权归该公司。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 1187.05 万元，负债 19.96 万元，所有者权益 1167.09 万元，购买日起至报告期年末,净利润：6.86 万元。 （2）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“林业运输”有限责任公司 注册资本：3467.50 万元人民币 经营项目：木材采伐、木材和锯材加工、收购、销售。 森林资源：该公司与阿穆尔州诺尔斯克林管区在第 52 号许可证（1996 年 10 月 24 日）的基础上

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 于 1999 年 5 月 14 日签订了淖尔林场森林资源地段租赁合同，森林资源总面积 25925 公顷，租赁期 20 年，至 2016 年 10 月 24 日止。根据林场管理机构出具的林班鉴定书，该森林资源地段森林总蓄积量 3379430 立方米，可采蓄积量 2521860 立方米，成熟林比率 74.62%，批准林班数 26 个。租赁期采伐的 林木产品所有权归该公司。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 1677.87 万元，负债 870.86 万元，所有者权益 807.01 万元，购买日起至报告期年末,净利润：-6.06 万元。 （3）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“二月城投资者”有限责任公司 注册资本：443.69 万元人民币 经营项目：木材采运、锯材生产，公路交通工具的技术服务和维修，货物仓储、保管，金属批发， 汽车零部件批发、零售 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 572.23 万元，负债-125.21 万元，所有者权益 697.44 万 元，购买日起至报告期年末,净利润：4.85 万元。 （4）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“二月城林业”有限责任公司 注册资本：7.29 万元人民币 经营项目：木材采伐、木材和锯材加工、收购、销售，货物运输、商贸 该公司无动产和不动产，只雇佣劳工约 250 人，其中约 100 人是正式工，其他人是临时工和季节 工。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 1027.94 万元，负债 899.35 万元，所有者权益 128.60 万元，购买日起至报告期年末,净利润：-36.18 万元。 2、 公司控股子公司--黑龙江岁宝热电有限公司系热电联产企业， 主要产品： 电力、 热力. 水泥 （普 通硅酸盐水泥和砌筑水泥）、复合肥料（专用肥和硅肥）为副产品，注册资本 8500 万元。2007 年度 全年累计完成供电量 29389 万千瓦时，比上年同期减少 1.9%；供热量 342 万吉焦，比上年同期减少了 10%；销售水泥 29 万吨；生产各种肥料 8443 吨。2007 年度实现营业收入 25604.54 万元，比上年同期 增长 7.32%，实现净利润 1762.01 万元。2007 年公司被评为省级"守合同重信用"企业；哈尔滨市经济 效益先进外商投资企业。 3、参股公司--黑龙江新世纪能源有限公司，该公司成立于 2001 年 4 月 9 日，由哈尔滨岁宝热电 股份有限公司、黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公司共同出资设立，注册资金 6000 万元人民币。公司主营垃圾发电，并从事风能、太阳能等新型环保能源的开发和利用。2007 年该公司 实现营业收入 1356.15 万元，净利润 109.56 万元。为本公司贡献 49.30 万元投资收益，占本公司净利 润 0.16 %。 4、本年度来源于参股民生银行投资收益超过净利润的 10%，民生银行属金融服务业。 单位:万元 公司名称 经营 范围 净利润 参股公司贡献 的投资收益 25184.01 占上市公司 净利润的比重(%) 79.84

内容: 中国民生银行股份有限公司 金融 说明：出售部分民生银行股票收益。 5、公司从前五名供应商中合计采购金额占年度总采购金额的 29.9%，公司前五名客户销售额合计 占公司销售总额的 31.01%。 三、对公司未来发展的展望 通过产业结构调整，加大金融和资源类项目投资力度，使公司主业发生根本性变化，逐步向金融 控股公司过渡。截止 2007 年底，金融类资产占公司资产总额的 66.24%，在完成泰阳证券股权收购后， 金融资产占公司资产总额的比重还会增加。在资源开发方面，下大力气抓好俄罗斯森林采伐项目，逐 步理顺经营体制，建立新的企业管理机制，排除一切不利因素，充分调动中俄双方人员的积极性，尽 快取得应有的经济效益，为我国经济建设提供必须的战略资源。同时，继续寻找金融类项目、资源优 势项目，借助创业版即上市的契机，积极探索风险投资项目。进一步抓好做为公司发展基础的热电联

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 产企业，保持其稳定发展，获取较好的收益。要根据公司热电联产企业的特点，采取有效措施克服不 利因素的影响，使公司全方位发展。 （1）公司热电生产经营主要是原煤价格上涨的风险。公司采取的对策是：实行煤炭采购招标制， 加大对煤炭市场走向的研究，通过集中批量采购，控制好煤价和质量，适时购储煤炭，有效降低购进 价格。 （2）公司资产结构中，民生银行的股权占很大比重，因此证券股票市场的波动，会对公司经营结 果和资产状况形成较大影响，公司的对策是努力研究证券市场的趋势。密切关注民生银行的经营及股 价的变化，选择好的时机，做好资本运作。 （3）公司新介入的俄罗斯森林采伐项目公司注册地均在俄罗斯境内，面临俄森林采伐管理、相关 政策及出口关税的变化风险，公司密切关注国际、国内相关信息的披露，特别是俄罗斯国家对森林资 源采伐关税的调整及我国相关的外贸政策变化，及时采取措施应对。 （4）公司 2008 年 2 月根据《国家发展改革委关于降低小火电机组上网电价促进小火电机组关停 工作的通知》 有关规定， 适当降低公司等小火电机组上网电价。 据此， 公司热电厂上网电价由现行 350.4 元/兆瓦时(含税)下调至 345.4 元/兆瓦时(含税)， 此通知从 2008 年 1 月 1 日起执行。 依据公司的测算， 此次调价将减少利润 70 万元左右。公司管理层分析 2008 年以后还有可能再次下调电价。对公司经营 有一定的负面影响，但不会很大。 （5） 2007年所得税率调至25%， 公司子公司黑龙江岁宝热电有限公司从原来的15%逐步调整到18%。 对公司的总体业绩有影响，但影响不大。 2008 年计划完成供电量 47180 万千瓦时，供热量 965 万吉焦，原木销售 4.3 万立方米，实现营 业收入 58451 万元。 公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况： 公司收购泰阳证券股权需要 8.52 亿元（已付 8520 万元），俄罗斯森林采伐项目须补充流动资金 2500 万元。公司通过出售民生银行股票及银行信贷融资来获取资金，能够保证公司经营及发展的全部 资金需要。另外，公司拟用整体转让原马家沟机场开发区集中供热调峰热源中的部分转让价款移地建 设集中供热项目，需要资金 4825 万元。 四、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和 经营成果的影响情况： 详见会计报表附注五、《会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正说明》

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品

内容: 电 供 蒸 水 力 暖 汽 泥

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 利润 率 （%）

内容: 营业收入比 上年增减(%)

内容: 营业成本比 上年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 增加 15.41 个百分点 增加 9.17 个百分点 增加 9.21 个百分点 减少 0.23 个百分点

内容: 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 地区 哈尔滨 (三)公司投资情况

内容: 营业收入比上年增减（％） 22.71

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）收购俄罗斯四家公司股权并增资建设森林采伐及木材加工项目 经公司 2007 年 5 月 25 日第一次临时股东大会审议通过，收购俄罗斯四家公司股权并增资建设森 林采伐及木材加工项目，至今项目进展顺利。公司已按双方约定的股权转让价款总计 1187 万美元，其 中“林业运输”有限责任公司股权转让价款为 4,660,000（肆佰陆拾陆万）美元；“东方林业”有限 责任公司股权转让价款为 6,600,000（陆佰陆拾万）美元；“二月城投资者” 有限责任公司股权转让 价款为 600,000（陆拾万）美元； “二月城林业” 有限责任公司股权转让价款为 10,000（壹万）美元。 公司已按合同约定分四次付给俄方 90%资金，剩余 10%做为保证金，股权变更完成后六个月付清。公司 与该四家公司原俄罗斯股东资产、文件资料和管理权的交接日期为 2007 年 11 月 30 日。2007 年 12 月 1 日起新公司正式运作，本报告期只有一个月的经营期，主要以理顺交接为主。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部《企业会计准则 2006 年》参照《企业会计准则第 38 号— 首次执行会计准则》、《企业会计准则解释第一号》以及财政部企业会计准则实施问题专家工作组发 布的专家意见等相关规定。公司对会计政策和会计估计进行了重新修订，并以此为依据编制了 2007 年度及可比年度财务报告。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 12 日召开第五届第一次临时董事会会议，审议《关于计提坏帐准备的请 示报告》。 （2）公司于 2007 年 3 月 7 日召开第五届第五次董事会会议，1、审议关于公司 2006 年度报告及 摘要；2、审议关于公司 2006 年度董事会工作报告；3、审议 2006 年度财务决算报告；4、审议关于 2006 年度利润分配的预案；5、审议关于续聘会计师事务所并确定其报酬的议案；6、审议关于计提坏 帐准备的意见；7、其他。决议公告刊登在 2007 年 3 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 26 日召开第五届第六次董事会会议，1、审议《2007 年第一季度报告》； 2、审议《信息披露事务管理制度》；3、审议《关于会计政策、会计估计变更的议案》；4、审议公司 第一大股东哈尔滨投资集团有限责任公司《关于增加股东大会临时提案的建议》临时提案：（1）《关 于收购俄罗斯四家公司股权并增资建设森林采伐及木材加工项目的议案》；（2）《关于哈尔滨市原马 家沟机场开发区集中供热调峰热源易地扩建项目的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《上 海证券报》、《中国证券报》。 （4）公司于 2007 年 5 月 9 日召开第五届第七次董事会会议，1、审议《关于收购俄罗斯四家公司 股权并增资建设森林采伐及木材加工项目的议案》2、审议《关于哈尔滨市原马家沟机场开发区集中供 热调峰热源易地扩建项目的议案》。决议公告刊登在 2007 年 5 月 10 日的《上海证券报》、《中国证 券报》。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （5）公司于 2007 年 5 月 25 日召开第五届第二次临时董事会会议，1、鉴于股东大会已通过《关 于收购俄罗斯四家公司股权并增资建设森林采伐及木材加工项目的议案》，根据股东大会的授权，董 事会研究与四家俄罗斯企业签署《股权转让协议书》。经与会董事举手表决，一致同意由董事长邢继 军先生代表公司与收购俄罗斯四家企业签署股权转让协议，并落实具体事宜。2、股东大会已通过《关 于哈尔滨市原马家沟机场开发区集中供热调峰热源易地扩建项目的议案》，根据股东大会的授权，董 事会研究决定，一致同意由董事长邢继军先生代表公司签署与本项目有关的协议，并落实具体事宜。 （6）公司于 2007 年 5 月 28 日召开第五届第三次临时董事会会议，审议《哈尔滨岁宝热电股份有 限公司治理专项活动自查报告和整改计划》。 （7）公司于 2007 年 7 月 30 日召开第五届第八次董事会会议，1、审议《关于取消哈尔滨市原马 家沟机场开发区集中供热调峰热源易地扩建项目的议案》；2、审议《关于修改〈公司章程〉的议案》； 3、审议《关于整体转让原马家沟机场开发区集中供热调峰热源的议案》；4、审议《关于提请股东大 会授权公司用民生银行股权和公司资产做质押、抵押贷款的议案》；5、审议《经理议事规则》。决议 公告刊登在 2007 年 8 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （8）公司于 2007 年 8 月 21 日召开第五届第九次董事会会议，审议公司 2007 年中期报告全文及 摘要。决议公告刊登在 2007 年 8 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （9）公司于 2007 年 9 月 26 日召开第五届第四次临时董事会会议，审议《关于购买泰阳证券股权 的意见》。决议公告刊登在 2007 年 9 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （10）公司于 2007 年 10 月 10 日召开第五届第五次临时董事会会议，就股东大会审议通过的《关 于整体转让原马家沟机场开发区集中供热调峰热源的议案》进行具体落实。董事会研究决定，同意由 董事长邢继军先生代表公司与黑龙江华鸿投资有限公司签署《合同书》，并落实具体事宜。《合同书》 的主要内容披露于 2007 年 10 月 12 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （11）公司于 2007 年 10 月 22 日召开第五届第十次董事会会议，1、审议《2007 年第三季度报告 全文及正文》2、审议《关于重大资产置换实施结果的报告》3、审议《关于开展加强上市公司治理专 项活动的整改报告》4、审议《募集资金管理制度》5、审议《经理层任期目标责任制》、《经理层内 部问责制度》、《防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益制度》6、经全体董 事一致同意，聘任贾淑莉女士为公司总会计师，聘期至本届董事会届满为止。决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （12）公司于 2007 年 11 月 1 日召开第五届第十一次董事会会议，1、审议《关于收购方正证券持 有泰阳证券股权的议案》2、审议《关于变更公司名称及经营范围的议案》3、审议《关于修改〈公司 章程〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （13）公司于 2007 年 12 月 4 日召开第五届第六次临时董事会会议，为了承接俄罗斯公司的木材 和在国内的销售业务，决定在绥芬河市设立全资子公司绥芬河泽源经贸有限公司，投资金额为 200 万 元人民币。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 一年来公司董事会较好的完成了股东大会的各项决议事项，2007 年公司共召开了四次股东大会， 董事会对各次股东大会的决议及时公开披露在公司指定的报刊上，对股东大会的决议具体落实如下： （1）根据 2006 年度股东大会决议，董事会本报告期内完成了资本公积金转增股本方案。 （2）公司于 2007 年 5 月 25 日召开 2007 年第一次临时股东大会，会议审议通过关于收购俄罗斯 四家公司股权并增资建设森林采伐及木材加工项目的议案。俄罗斯四家公司股权分别于 2007 年 11 月 22 日、23 日过户完毕。公司与该四家公司原俄罗斯股东资产、文件资料和管理权已于 2007 年 11 月 30 日交接完毕。从 2007 年 12 月 1 日起新公司正式运作，四家公司新总经理均由公司派出人员担任。 （3）公司于 2007 年 8 月 22 日召开 2007 年第二次临时股东大会，会议审议通过如下决议： 一、 关于取消哈尔滨市原马家沟机场开发区集中供热调峰热源易地扩建项目的议案。二、修改公司章程的 议案。 三、关于整体转让原马家沟机场开发区集中供热调峰热源的议案。四、授权公司用民生银行股 权和公司资产作质押、抵押贷款的议案。会后，公司按照股东大会的决定，积极落实。公司与黑龙江 华鸿投资有限公司(下称： 华鸿投资)于 2007 年 10 月 10 日签订资产出让合同， 公司将位于哈尔滨市南 岗区闽江路 75 号原马家沟机场开发区集中供热调峰热源工程所涉及的土地、房屋、其他建筑物、附属 设施转让给华鸿投资，转让价格为 1.48 亿元人民币，本报告期内已收到华鸿投资定金 1000 万元，后

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 续事项，正按协议具体执行中。公司于 2007 年 9 月 12 日完成了公司章程的修改工作。本年度用民生 银行股权 4585 万股作质押，贷款 6000 万元人民币和 1187 万美元。 （4）公司于 2007 年 11 月 19 日召开 2007 年第三次临时股东大会，会议审议通过如下决议：一、 收购方正证券持有泰阳证券股权的议案。二、变更公司名称及经营范围的议案。三、修改《公司章程》 的议案。公司名称及经营范围变更的相应工商核准事宜和工商变更手续已全部办理完毕，公司名称正 式变更为“哈尔滨哈投投资股份有限公司”。同时，经上海证券交易所批准，公司股票简称自 2007 年 12 月 24 日起由“岁宝热电”变更为“哈投股份”，证券代码不变。公司于 2007 年 12 月 19 日完成 了公司章程的修改。 （5）公司 2006 年第二次临时股东大会，授权公司董事会在公司持有的民生银行股票自上市流通 后一年内，出售量不超过公司持有量的 20%，截止一年期满共出售了 35992900 股，占当时持有量的 16.33%。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》、《上市公司治理准则》 和《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，并在 公司 2007 年财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事后审核的独立性，保护了公司全体股东 特别是中小股东及利益相关者的合法权益。 报告期内， 公司审计委员会严格按照有关规定履行职责， 督促公司健全内部审计制度并有效实施； 认真审核公司财务信息和信息披露的真实、准确和完整；加强公司内部审计与外部审计之间的沟通； 严格审查公司内控制度及重大关联交易；及时处理公司董事会授权的其他事宜。 本年度结束后， 公司审计委员会认真听取了公司管理层对 2007 年度的生产经营情况和重大事项的 进展情况的汇报，并亲临生产一线进行实地考察；审计委员会与负责公司年度审计工作的天健华证中 洲（北京）会计师事务所协商确定了 2007 年财务报告审计工作的时间安排，督促会计师事务所在约定 时间内提交公司 2007 年度审计报告，由于公司新增合并四家俄罗斯企业，工作量增大，又是第一次做 俄方报表，俄方的会计核算和国际准则又不一样，所以年审会计师自进点审计后就一直在公司现场工 作，并按照审计工作的时间安排进行沟通、交换意见。 公司审计委员会在天健华证中洲（北京）会计师事务所年审会计师进场审计前，认真审阅了公司 编制 2007 年度财务会计报表，形成书面审核意见如下：公司财务报表中所有交易均已记录，交易事项 真实、资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股 东占用公司资金情况；未发现公司有对外担保情况及异常关联交易情况。 年审会计师进场审计后，公司审计委员会多次与年审会计师沟通，在年审会计师出具初步审计意 见后再次审阅公司 2007 年度财务报告，并再次形成书面审核意见如下：在前次审核意见的基础上，公 司已严格按新企业会计准则处理了资产负债表日后事项，公司财务报告已按新企业会计准则及公司财 务制度的规定编制，公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果和现金 流量。 公司 2007 年度审计报告定稿后， 公司审计委员会召开会议对年度财务审计报告进行了表决， 并将 形成的决议和天健华证中洲 （北京） 会计师事务所从事年度审计工作的总结报告提交公司董事会审核， 提议续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所为公司 2008 年财务报告审计会计师事务所。在公司年度 财务报告的编制和审计期间，公司审计委员会恪尽职守，没有发生泄密和内幕交易等违法违规行为。 公司审计委员会在报告期内能依法履行自己的职责， 认真做好本职工作， 并在公司 2007 年年度财 务报告的编制和披露工作中真正起到了监控作用，有效地加强了公司董事会的决策能力，为公司法人 治理结构的完善和管理水平的提升奠定了坚实的基础。 审计委员会按照有关规定，对天健华证中洲（北京）会计师事务所从事 2007 年年报审计工作的情 况作了总结。审计委员会认为： 2007 年度，公司聘请的天健华证中洲（北京）会计师事务所在为公司提供审计服务工作中，恪尽 职守，遵循独立、客观、公正的执业原则，完成了公司委托的各项工作；年审注册会计师在审计过程 中，工作认真负责，业务熟练，工作勤勉，并赴俄罗斯企业进行实地盘查、审计，对俄罗斯企业的财 务报表按本企业执行的《企业会计准则》进行调整，表现出极高的职业道德和敬业精神；年审注册会 计师已严格按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计程序；出具的审计报告客观、公正、符合

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司的实际情况，公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果和现金流 量。因此，同意公司继续聘任天健华证中洲（北京）会计师事务所作为公司 2008 年度审计机构。鉴于 2007 年度财务报告审计工作量增大，其审计费用增加到 60 万元。 审计委员会于 2008 年 4 月 28 日 7 点召开会议，审计委员会认为：2007 年年度报告审计工作中， 委员会成员和独立董事多次与公司及会计师进行沟通，就审计中出现的问题随时解决，保证了年度报 告的正常披露。经审议： 一致通过公司《2007 年度财务报告》、《关于会计师事务所从事公司 2007 年年报审计工作的总 结报告》、《关于续聘会计师事务所的提议》，同意将相关议案提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》和《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》以及 公司董事会、股东大会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬的决定，公司董事会薪酬与考核委员会 认真履行自己的职责，对公司董事、监事及高级管理人员的绩效考核标准、薪酬政策及方案进行了审 核。按照股东大会和董事会的要求，依据考核办法对董事、监事及高级管理人员的履职情况进行了评 价。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2007 年度主营业务收入（不含参控股公司）、净利 润、证券投资回报率等指标的完成情况，及公司董事、监事及高级管理人员的工作范围、职责等方面， 对公司董事、监事及高级管理人员进行绩效考评。 报告期内，公司薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬进行了审核， 并发表了书面审核意见。 报告期内， 公司董事、 监事及高级管理人员披露的薪酬发放符合国家相关规定和公司的规章制度， 所披露的薪酬收入情况真实。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 经天健华证中洲（北京）会计师事务所对我公司 2007 年度财务报告的审计，本公司 2007 年度实 现净利润 315,445,177.95 元，提取法定盈余公积金 31,658,580.54 元；当年可供股东分配的利润 283,786,597.41 元，加上年初未分配利润 39,693,152.30 元，实际可供股东分配的利润为 323,479,749.71 元。经公司董事会审议决定：拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 273189098 股为基数， 向全体股东每 10 股送 9 股红股，派发 1.00 元现金红利（含税）的利润分配方案。本次利润分配后， 剩余未分配利润 50,290,651.71 元转入下一年度。 另， 拟以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股的 资本公积金转增股本方案。 以上预案须提交年度股东大会审议批准后实施。 (八)其他披露事项 本公司信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 (九)公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 独立董事对公司 2007 年度对外担保情况的专项说明及独立意见： 本报告期内，公司在股东大会授权范围内，为其控股子公司担保 4700 万元人民币，占公司净资产 比例为 1.49%，无其他对外担保。 作为独立董事，我们认为公司严格控制对外担保风险，担保的决策程序符合相关法律、法规和规 章。 独立董事:杨滨刚、姜明辉、李万春 (十)公司董事和高级管理人员对公司 2007 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报 告的内容与格式〉》（2007 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和 审核公司 2007 年年度报告后，认为：公司严格按照《企业会计准则》的规定规范运作，公司 2007 年

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经天健华证中洲（北京）会计师事务所有 限公司注册会计师审计的 《哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度财务报表的审计报告》 是实事求是， 客观公正的；我们保证公司 2007 年年度报告披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事及高管：邢继军、陈景春、徐建伟、贾海波、杨滨刚、姜明辉、李万春、贾淑莉

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 7 日召开五届四次监事会会议,审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》、 《公司 2006 年年度报告及摘要》。 2、2007 年 5 月 9 日召开五届五次监事会会议,审议通过了《关于收购俄罗斯四家公司股权并增资 建设森林采伐及木材加工项目的议案》、《关于哈尔滨市原马家沟机场开发区集中供热调峰热源易地 扩建项目的议案》。 3、2007 年 8 月 21 日召开五届六次监事会会议,审议通过公司 2007 年半年度报告。 4、2007 年 9 月 25 日召开五届一次临时监事会会议,审议通过了《关于购买泰阳证券部分股权的 议案》。 5、2007 年 10 月 22 日召开五届七次监事会会议,审议通过了公司 2007 年三季度报告及《关于重 大资产置换实施结果的报告》。 6、2007 年 11 月 1 日召开五届八次监事会会议,审议通过了《关于收购方正证券持有泰阳证券股 权的议案》。

内容: (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，列席了报告期内所有的董事会和股东大会，对 董事会和股东大会召开程序、决议进行监督。监事会认为：公司决策程序合法，各项管理制度能够严 格执行并不断完善，保证了生产经营的正常运行，未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，监事会认为天健华证中洲（北京）会计师事务所 有限公司所出具的无保留意见审计报告是恰当的，公允地说明了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未发生募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，公司收购俄罗斯四家公司股权和收购方正证券持有的泰阳证券部分股权及出售马家 沟机场开发区集中供热调峰热源工程所涉及的土地、房屋、其他建筑物、附属设施事宜规范、合理、 有序，未发现内幕交易及其他损害股东权益和造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司与关联方的交易公平合理，决策和批准程序合法，严格按市场原则进行，未发现 损害其他股东利益情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，公司财务报告未被出具非标意见。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 由于公司 1997 年 6 月 11 日为哈尔滨岁宝天鹅饭店有限公司向中国农业银行黑龙江省分行直属支 行贷款 500 万元提供担保连带清偿责任。哈尔滨市中级人民法院于 2006 年 9 月 20 日作出了裁定，将 该院扣划的本公司存款交付给中国农业银行黑龙江省分行直属支行，用以抵偿天鹅饭店所欠的全部债 务。公司(原告)针对担保承担的连带清偿责任，已向哈中院提起诉讼，追偿借款人天鹅饭店(被告)责 任。法院对此案进行了审理，报告期公司已收到哈中院有关民事调解书，经哈中院主持调解，原、被 告自愿达成如下协议： 一、被告于 2007 年 6 月 30 日前，偿还原告人民币 4347032.69 元，余款 4347032.69 元，分十二 期还清。自 2007 年 7 月起至 2008 年 6 月 30 日止，每月月末前被告偿还原告人民币 362252.72 元。 二、被告保证按时支付上述欠款，如不能按照上述任何一个期限给付欠款，原告均有权利就全部 欠款申请法院强制执行。 被告承担自协议签订之日起的逾期利息， 逾期利息按银行同期借款利率给付。 三、本案诉讼费用 53480.35 元，由被告承担。 到目前为止，天鹅饭店未按要求还款，公司已向法院提出执行申请，执行申请法院已受理，现正 在执行中。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 自购买日 起至本年 末为公司 贡献的净 利润 6.86 -6.06 4.85 -36.18 -30.53 单位:万元 币种:人民币 所涉及 是否为关 所涉及 的债权 的资产 联交易 债务是 （如是， 产权是 否已全 说明定价 否已全 部转移 部过户 原则） 否 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 交易对方或 最终控制方 “东方林业”有限 责任公司 “林业运输”有限 责任公司 “二月城投资者” 有限责任公司 “二月城林业”有 限责任公司 合计 2、出售资产情况

内容: 被收购 资产

内容: 购买日

内容: 收购价格

内容: 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被出售资产

内容: 出售马家沟机场开发 区集中供热调峰热源 工程所涉及的土地、 房屋、其他建筑物、 附属设施

内容: 出售日

内容: 出售价格

内容: 出售 产生 的损 益 0

内容: 是否为关 联交易（如 是，说明定 价原则） 否

内容: 所涉及的资 产产权是否 已全部过户

内容: 所涉及的债 权债务是否 已全部转移

内容: 黑龙江华 鸿投资有 限公司

内容: 否

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本出售资产协议履行至 2009 年 8 月。报告期内黑龙江华鸿投资有限公司已按合同支付定金 1000 万元人民币。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 向关联方销售产品和提供劳务 占同类交易 交易金额 金额的比例 2,144.78 6.82 431.89 — 1.37 — 单位:万元 币种:人民币 向关联方采购产品和接受劳务 占同类交易 交易金额 金额的比例 — — — 1,196.50 — 6.65

内容: 关 联 方 哈尔滨华尔化工有限公司 黑龙江新世纪能源有限公司 哈尔滨热电有限公司

内容: 2,576.67 8.19 1,196.50 6.65 合 计 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 25,766,679.18 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 担保对象 （协议 签署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保

内容: 担保金额

内容: 担保期限

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例（%） 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 4,700

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 报告期内根据哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会决议， 公司与黑龙江华鸿 投资有限公司(下称： 华鸿投资)于 2007 年 10 月 10 日签订资产出让合同， 公司将位于哈尔滨市南岗区 闽江路 75 号原马家沟机场开发区集中供热调峰热源工程所涉及的土地、房屋、其他建筑物、附属设施 (其中房产的建筑面积为 8948.61 平方米，土地使用面积为 25979.2 平方米)。转让给华鸿投资，转让 价格为 1.48 亿元人民币(由 7000 万元人民币及价值 7800 万元房产、 车位二部分组成)。 合同履行期限 自合同签订之日起至 2009 年 8 月底。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： ①哈投集团承诺持有的股票自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或者转让； 上述期限届 满后 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过岁宝热电股份总数的 5%、24 个月内 不超过 10%。 ②哈投集团承诺对持有股份已全部被冻结的非流通股股东中智富投、友源公司、岁宝实业三家公 司应执行的对价安排 1,133,090 股先行代为垫付。代为垫付后，被代付对价的该三家非流通股股东或 其股份承继者在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先偿还哈投集团代其垫付的股份或者先征 得哈投集团的同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 ③哈投集团严格履行了股改承诺。哈投集团本年度解除限售股份 13659455 股。截止 2007 年 12 月 31 日，哈投集团累计售出本公司无限售条件股份 7472744 股(占公司总股本的 2.74%)，未超过股改 时承诺的数额 。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天健华证中洲（北京）会计师事务所为公司的 境内审计机构， 并为公司半年度财务报告出具标准审计报告,支付其半年度审计费用 30 万元人民币 （差 旅费自理）。 其年度审计费用为 60 万元人民币（差旅费自理）。截止本报告期末，该会计师事务所 已连续 8 年为本公司提供了审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、证券投资情况

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合

内容: 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元

内容: 证券 代码 600016 合 证券 简称 民生 银行 计 初始投 资金额 50,500,000.00 50,500,000.00 占该公 司股权 比例 （％） 1.52 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 968,413,913.09 968,413,913.09 会计核算科 目 可供出售的 金融资产 股份 来源 现金购买 法人股 -

内容: 3、持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象 名称 中国 光大银行 小计 最初投资金额 （元） 4,265,869.81 4,265,869.81 持有数量 (股) 2,420,000 2,420,000 占该公司股 权比例(%) — — 期末账面价值 （元） 4,265,869.81 4,265,869.81 报告期损 益（元） — — 报告期所有者 权益变动（元） — — 会计核算科目 长期股权投资 － 股份 来源 抵债 －

内容: 4、买卖其他上市公司股份的情况

内容: 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 55,225,523.57 元。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5、其他重大事项的说明 （1） 公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司 2007 年 9 月 26 日接到哈尔滨市阿城区物价局有关 通知，同意将供热价格上调 2 元/平方米，即居民住宅供热价格由现行 30.15 元/平方米(使用面积)上 调至 32.15 元/平方米；工企商服、机关事业单位热费价格由现行 35.15 元/平方米上调至 37.15 元/ 平方米(使用面积)；该调整自 2007 年 9 月 12 日起执行。(详见 2007 年 9 月 27 日在《上海证券报》、 《中国证券报》) （2）本公司于 2007 年 11 月 19 日经 2007 年第三次临时股东大会审议通过，将公司名称由"哈尔 滨岁宝热电股份有限公司"变更为"哈尔滨哈投投资股份有限公司"。 公司名称变更相应工商核准和工商 变更手续已全部办理完毕， 2007 年 12 月 17 日黑龙江省哈尔滨市工商行政管理局变更登记换发新的企 业法人营业执照， 公司名称正式由"哈尔滨岁宝热电股份有限公司"变更为"哈尔滨哈投投资股份有限公 司"。公司于 2007 年 12 月 18 日在工商部门取得营业执照，新的公章自 2007 年 12 月 18 日开始启用。 同时，公司股票简称已获上海证券交易所批准，由"岁宝热电"变更为"哈投股份"，自 2007 年 12 月 24 日起，公司股票简称为"哈投股份"，证券代码不变。(详见 2007 年 12 月 19 日在《上海证券报》、 《中 国证券报》) （3）2006 年 4 月 27 日，公司召开 2006 年第一次临时股东大会，审议通过了《哈尔滨岁宝热电 股份有限公司重大资产置换暨关联交易方案》。截止本报告期末，公司重大资产置换中的所有资产过 户已完成，重大资产置换实施完毕。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称及版 面 刊载的互联网网 站及检索路径 网址为： http://www.sse. com.cn 在上市公 司资料检索输入 "600864"可查询。

内容: 事

内容: 项

内容: 刊载日期

内容: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届董事会第五次 会议决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届监事会第四次 会议决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于《股东权益调节 表》更正公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于召开 2006 年度股东大会的通知 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届董事会第六次 会议决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司2006年度股东大会决 议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届董事会第七次 会议决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届监事会第五次 会议决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司股票交易异常波动公 告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司2006年度资本公积金 转增股本实施公告

内容: 《上海证券报》第 43 版、 2007 年 1 月 20 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D12 版、 第 2007 年 3 月 9 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D12 版、 第 2007 年 3 月 9 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 15 版、 2007 年 3 月 24 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 D7 版、 2007 年 4 月 11 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D71 版、 第 2007 年 4 月 27 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D13 版、 第 2007 年 5 月 9 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D14 版、 第 2007 年 5 月 10 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D14 版、 第 2007 年 5 月 10 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D22 版、 第 2007 年 5 月 15 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D26 版、 第 2007 年 5 月 16 日 《中国证券报》 33

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司2007年第一次临时股 东大会决议公告 关于用中国民生银行股权质押贷款的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于重大资产 置换中尚未完成资产过户项目的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司股票交易异常波动公 告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司有限售条件的流通股 上市流通的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司股票交易异常波动公 告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于与俄罗斯四家企 业签署《股权买卖合同》的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于哈尔滨海格科技 发展有限公司和阿城市热电厂减持本公司股份的公 告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于公司治理专项活 动联系方式的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第二批有限售条件的 流通股上市流通的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司治理专项活动逐项自 查报告及整改计划的更正公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于重大资产 置换中尚未完成资产过户项目的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于哈尔滨海格科技 发展有限公司和友源资产管理有限公司减持本公司 股份的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于公司控股股东所 持股份质押贷款的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届董事会第八次 会议决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于重大资产 置换中尚未完成资产过户项目的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于哈尔滨投资集团 有限责任公司减持本公司股份的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第三批有限售条件的 流通股上市流通的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知 哈尔滨岁宝热电股份有限公司2007年第二次临时股 东大会决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于重大资产 置换中尚未完成资产过户项目的公告

内容: 《上海证券报》第 21 版、 2007 年 5 月 26 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 D3 版、 2007 年 5 月 30 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D10 版、 第 2007 年 6 月 1 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 23 版、 2007 年 6 月 2 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 B3 版、 2007 年 6 月 8 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 B3 版、 2007 年 6 月 8 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 C8 版、 2007 年 6 月 12 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D15 版、 第 2007 年 6 月 19 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 8 版、 《中国证券报》 2007 年 6 月 23 日

内容: 《上海证券报》 D18 版、 第 2007 年 6 月 26 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D33 版、 第 2007 年 6 月 28 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D12 版、 第 2007 年 7 月 3 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 28 版、 2007 年 7 月 21 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D13 版、 第 2007 年 7 月 24 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D13 版、 第 2007 年 8 月 1 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D13 版、 第 2007 年 8 月 1 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D28 版、 第 2007 年 8 月 2 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 D7 版、 2007 年 8 月 3 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D13 版、 第 2007 年 8 月 7 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D30 版、 第 2007 年 8 月 23 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D10 版、 第 2007 年 8 月 30 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D10 版、 第 2007 年 8 月 30 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 D9 版、 2007 年 9 月 7 日 《中国证券报》 34

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司继续停牌公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司对外投资公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于控股子公司黑龙 江岁宝热电有限公司供热价格调整的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于重大资产 置换中尚未完成资产过户项目的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司重大合同公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届董事会第十次 会议决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司2007年年度业绩预增 公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于2007年半年度报 告和 2007 年第三季度报告更正的公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届董事会第十一 次会议决议公告暨召开2007年第三次临时股东大会 的通知 哈尔滨岁宝热电股份有限公司2007年第三次临时股 东大会决议公告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于完成收购俄罗斯 四家林业公司工作的公告 哈尔滨哈投投资股份有限公司关于公司名称变更的 公告

内容: 《上海证券报》 A16 版、 第 2007 年 9 月 24 日 《中国证券报》 《上海证券报》 A16 版、 第 2007 年 9 月 24 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 B2 版、 2007 年 9 月 27 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 B2 版、 2007 年 9 月 27 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D19 版、 第 2007 年 10 月 9 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D30 版、 第 2007 年 10 月 12 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 15 版、 2007 年 10 月 13 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D20 版、 第 2007 年 10 月 23 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D20 版、 第 2007 年 10 月 23 日 《中国证券报》 《上海证券报》第 45 版、 2007 年 10 月 27 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D19 版、 第 2007 年 11 月 2 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D12 版、 第 2007 年 11 月 20 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D23 版、 第 2007 年 12 月 7 日 《中国证券报》 《上海证券报》 D15 版、 第 2007 年 12 月 19 日 《中国证券报》

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 天健华证中洲审(2008)GF 字第 010004 号 哈尔滨哈投投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称哈投股份公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合 并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是哈投股份公司管理 层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，哈投股份公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了哈投股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度 的经营成果和现金流量。

内容: 中国注册会计师 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 金 任 宏

内容: 中国 · 北京

内容: 中国注册会计师 张 鸿 彦

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 附注

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额

内容: 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 470,640,657.17 154,054,851.80 316,585,805.37 2,322,863.02 8,554,154.09 -6,231,291.07

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 43 79,016,619.53 11,783.40 333,459,703.58 34,638,943.38 10,025,972.33 574,883,880.96 65,742,927.08 188,688,373.57 140,909,301.71 423,063,913.92 884,693.00 300,000.00 40,166,015.59 1,260,339.85 79,390,214.52 121,116,569.96 34,638,943.38 73,972,138.33 73,205,927.59 59,356,017.92 591,106,640.20 125,450,537.19 58,811,209.25 16,428,474.53 33,788,808.98 502,126,331.14 152,747,790.88 2,451,061.74 46,703,782.60 716,557,177.39 384,572,556.36 2,099,988.69 85,093,368.62 654,874,122.02 393,097,838.38 667,402,333.05 567,680,764.71

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3． 对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、 本年增减变动金额 （减 少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1． 可供出售金融资产公允 价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3． 与计入所有者权益项目

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 相关的所得税影响 外币报表折算差额 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1． 资本公积转增资本 （或 股本） 2． 盈余公积转增资本 （或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 136,594,549.00 -2,109,244.87 1,042,430,035.40 1,826,924.49 1,826,924.49 -2,329,850.88 -1,826,924.49 -1,826,924.49 820,633.66 -2,109,244.87 1,040,920,818.18 -

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人:邢继军

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 财务报表附注 200７年度

内容: 编制单位：哈尔滨哈投投资股份有限公司 一、 公司的基本情况 金额单位：人民币元

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称本公司）原名为“哈尔滨岁宝热电股份有限公司”，是 经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]242 号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人， 并联合阿城市热电厂、岁宝集团（深圳）实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监 督管理委员会于 1994年 2月 1日以证监发审字[1994]11号文审核批准， 本公司向社会公开发行股票 2500 万股, 股票面值人民币 1元, 于 1994年 8月 9日在上海证券交易所挂牌交易，股本总额为 8621万股，其 中: 国家股 3018万元, 占股本总额的 35%, 法人股 3103万元, 占股本总额的 36%, 社会公众股 2500万元, 占 股本总额的 29%。本公司于 1994年 8月 12日领取了注册号为 2301001003338的企业法人营业执照。本 公司股本经多次送、转、配后， 截至 2007年 12月 31日止，股本总额为 273,189,098.00元。 2007年 11月 19日，经 2007年第三次临时股东大会审议通过，本公司名称由“哈尔滨岁宝热电股 份有限公司”变更为“哈尔滨哈投投资股份有限公司”，2007 年 12 月 17 日经哈尔滨市工商行政管理 局变更登记并换发新的企业法人营业执照，注册号 230100100004113（1-1），注册资本 273,189,098.00 元，注册地址：哈尔滨市南岗区隆顺街 27号，法定代表人：邢继军。 本公司原属热电联产企业，现拥有每小时发电 1.2万千瓦时汽轮发电机组三台，每小时产蒸汽 130 吨的煤粉锅炉三台， 70兆瓦热水炉三台， 年可发电 2.2亿千瓦时， 可供热 300万吉焦。 主要产品为电力、 热力，是哈尔滨地区最大的地方电厂，且为哈尔滨市化工区二十多家国有大中型企业提供工业用蒸汽 和采暖用蒸汽。公司名称变更后，根据新的公司章程，公司主营业务由原来的电力和热力生产供应扩 大到从事能源、矿业、房地产、建筑、高新技术、农林业方面的投资及电力和热力生产供应。 本公司的母公司为哈尔滨投资集团有限责任公司，集团最终控制人为哈尔滨市人民政府国有资产 监督管理委员会。 二、 财务报表的编制基础

内容: 本公司 2007年 1月 1日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007年 1月 1日起执行 财政部 2006年 2月 15日颁布的 《企业会计准则》 （财会[2006]3号） 及其后续规定。 本财务报表按照 《企 业会计准则第 38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）等的 规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和 其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编 制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资 产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 三、 遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 本公司之全资子公司东方林业有限责任公司、 二月城林业有限责任公司、 林业运输有限责任公司、 二月城投资者有限责任公司注册于俄罗斯联邦，执行俄罗斯联邦会计制度，本公司在合并时已对其按 照《企业会计准则》进行调整。 四、 重要会计政策和会计估计

内容: 1、 会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 本公司之全资子公司绥芬河泽源经贸有限公司成立尚不足一个会计年度，其财务报表编制期间为 2007年 12月。 2、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 子公司东方林业有限责任公司、二月城林业有限责任公司、林业运输有限责任公司、二月城投资 者有限责任公司以卢布为记账本位币。 3、 记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 4、 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变 现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。

内容: 5、 现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 外币交易及外币财务报表折算 （1）外币交易

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折 合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以 资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易 发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 （2）外币财务报表折算 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、 合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的 中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国 外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率 折算，即根据中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价计算的每季平均汇率折算。折算产生 的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量 发生日即期汇率的近似汇率折算，即根据中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价计算的每 季平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 本公司合并范围内的全资子公司东方林业有限责任公司、二月城林业有限责任公司、林业运输有 限责任公司、二月城投资者有限责任公司在进行外币财务报表折算时，首先以俄罗斯联邦中央银行公 布的中间价将卢布折合为美元。 7、 金融资产 （1）金融资产的分类、确认和计量 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意 图和持有能力。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得 时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告 但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该 等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金 融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额 之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: b. 应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务 人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担 人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏 账损失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司之间应收款项 或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外， 本公司对单项金额重大的应收款项 （期 末金额大于 3000万为单项金额重大款项）单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同 对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资 产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额以一定比例计提坏账准备，具体如下： 账 龄 计提比例 3年内 5% 3-5年 50% 5年以上 100%

内容: 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当 债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处 理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 c. 持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期 间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定， 在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损 失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类 为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的 差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: d. 可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利， 于收到时确认为投资收益。 资产负债表日， 可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则 根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计 提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损 失”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益， 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 8、 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、产成品、开发成本等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，主要 原材料采用加权平均法、辅助材料采用计划成本法并通过材料成本差异调整为实际成本。低值易耗品 采用五五摊销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当 期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因被淘汰、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分， 以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商 品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确 定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对 于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可 变现净值。 9、 长期股权投资 （1）长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、 对合营企业、 联营企业的投资和其他长期股权投资。 a. 对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本 附注四之企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现 金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的 累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 b. 对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制，是 指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要 分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位 为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为 其联营企业。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资 的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值。 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。 c. 其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 （2）长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹 象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资 产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 10、投资性房地产 本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税 费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类 别 房屋建筑物 11、固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠 地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投 入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允 价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应 予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折 旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况， 确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的 调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 预计使用寿命（年） 40 预计净残值率 3% 年折旧（摊销）率 2.43%

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产类别 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输工具 其他设备

内容: 12.13% 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账

内容: 面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12、在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产， 按照估计价值确定其成本， 并计提折旧； 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额 低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建 工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权和财 务软件。 无形资产按照成本进行初始计量。 购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益； 内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成 该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可 靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资 产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿 命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊 销方法如下： 类别 土地使用权 1 土地使用权 2 财务软件 净残值 — — — 使用寿命 42年 50年 5年 摊销方法 直线法 直线法 直线法 备注

内容: 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不再转回。 14、商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或 购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长 期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据 企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 15、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，其摊销方 法如下： 类别 车位费 16、借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。

内容: 摊销方法 直线法

内容: 摊销年限 40

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者 生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2） 借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了 一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利 息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 17、金融负债 （1）金融负债的分类、确认和计量 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司交 易性金融负债包括：（1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债；（2） 本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债；（3）不作为有效套期工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 b. 其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负 债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等， 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13号－或有

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的 较高者进行后续计量。 （2）金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 18、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包 括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非 货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。 （1）以股份为基础的薪酬 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日 按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基 础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权 日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应 增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等 待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金 额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结 算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产 生的预计负债，同时计入当期损益。 （3）其他方式的职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 19、预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时， 在资产负债表中确认为预计负债： （1） 该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的 金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 20、递延收益 本公司的递延收益为收取的供热入网费。根据财政部财会[2003]16号《关于企业收取的一次性入网 费会计处理的规定》，入网费服务合同中没有明确规定未来应提供服务期限，也无法对提供服务期限 作出合理估计的，应按不低于 10年的期限分摊。本公司入网费收取时计入本科目，并自收取当年起， 按 10年分摊确认入网费收入。 21、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； （3） 收入的金额能够可靠地计量； （4） 相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本 公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务 处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分 和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资 产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有 者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

内容: 23、租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资 租赁，其他租赁则为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和 的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的 融资收入。 经营租赁中的租金， 本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。 发生的初始直接费用， 计入当期损益。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生 的初始直接费用，计入当期损益。 24、所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的， 按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的 预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得 税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处 置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资 收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期 损益。 25、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成 本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 26、合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－—合并财务报表》及相关规定的要求编制，合 并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部 分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于 合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务 报表。 27、分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分 承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司及其子公司内可区分的、能够在一个 特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品 或劳务的组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格 确定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明

内容: 1．报告期会计政策变更 本公司自 2007年 1月 1日起执行财政部于 2006年 2月 15日以财会（2006）3号文颁布的企业会计 准则。根据《企业会计准则第 38号——首次执行企业会计准则》和证监会 2006年 11月颁布的“关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）的有关规定，结合本公 司的自身特点和具体情况，调整事项如下： （1）本公司根据新会计准则将所持有并准备近期内出售的中国人寿、苏州固锝、金智科技股票划 分为交易性金融资产，账面价值小于公允价值的部分，增加了 2007 年 1 月 1 日所有者权益 23,610.00

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 元， 其中归属于母公司的股东权益增加 23,610.00元 （其中： 未分配利润 21,249.00 元， 盈余公积 2,361.00 元），归属于少数股东的权益增加 0.00 元。此外，根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基 础的差额计算递延所得税负债，该交易性金融资产账面价值大于资产计税基础形成递延所得税负债 7,791.30元， 减少了2007年1月1日所有者权益7,791.30元， 其中归属于母公司的股东权益减少7,791.30 （其中：未分配利润 7,012.17 元，盈余公积 779.13 元），归属于少数股东的权益减少 0.00 元。 （2）本公司按照原会计准则的规定，对民生银行的股权投资按成本法核算。根据新会计准则应对 被投资单位不具有共同控制或重大影响，公允价值能够可靠计量的长期股权投资应调整为金融资产， 根据本公司管理意图，将对民生银行的股权投资归类为可供出售金融资产，账面价值小于公允价值的 部分，增加了 2007 年 1 月 1 日所有者权益 2,147,653,261.15 元，其中归属于母公司的股东权益增加 2,147,653,261.15元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益增加 0.00元。此外，根据新会计准则， 应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，该项可供出售金融资产账面价值大 于资产计税基础而形成递延所得税负债 708,725,576.18 元，减少了 2007 年 1 月 1 日所有者权益 708,725,576.18元，其中归属于母公司的股东权益减少 708,725,576.18元（全部为资本公积），归属于少 数股东的权益减少 0.00元。 （3）本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、固 定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产， 增加了 2007年 1月 1日留存收益 7,545,899.23元， 其中归属于母公司的股东权益增加 7,072,392.02元 （其 中：未分配利润 6,365,152.82元，盈余公积 707,239.20元），归属于少数股东的权益增加 473,507.21元。 （4）本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了固定资产折旧及确认了 权益法投资的投资收益。根据新会计准则，本公司将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延 所得税负债，减少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 6,278,721.31 元，其中归属于母公司的股东权益减少 6,278,721.31 元（其中：未分配利润 5,347,528.62 元，盈余公积 931,192.69 元），归属于少数股东的权益 减少 0.00元。 （5） 根据原会计准则的规定， 母公司对合并报表范围内的子公司的长期投资股权投资按权益法核 算，按新会计准则和《企业会计准则解释第 1 号》规定，本公司将该等长期股权投资按成本法核算追 溯调整了母公司报表，并相应冲回以前年度计提的盈余公积，合并报表盈余公积减少 2,221,909.20 元， 未分配利润增加 2,221,909.20 元；母公司报表长期股权投资减少 39,206,572.11元，2006年投资收益减少 854,128.92元，资本公积减少 16,987,480.07元，盈余公积减少 2,221,909.20 元，对母公司未分配利润影响 为 19,997,182.84 元。 上述追溯调整对本公司财务报表年初数及上年数的调整情况如下： 报表项目 合并报表：

内容: 追溯调整

内容: 调整后

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易性金融资产 可供出售金融资产 递延所得税资产 递延所得税负债 资本公积 未分配利润 盈余公积 少数股东权益 母公司报表： 交易性金融资产 可供出售金融资产 长期股权投资 递延所得税资产 递延所得税负债 资本公积 未分配利润 盈余公积

内容: 合并利润表及利润表调整情况如本附注十五（二）所述 2．报告期会计估计变更 本报告期无重大会计估计变更事项。 3．重大前期差错更正 本报告期无重大会计差错更正事项。 六、 税项

内容: 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1． 流转税及附加税费 税目 营业税 增值税 城建税 纳税（费）基础 劳务收入 电力、水泥、高钙灰的应税销售额 蒸汽、采暖、木材的应税销售额 俄罗斯联邦所属企业应税销售额 应交流转税额 税（费）率 5%或 3% 17% 13% 18% 7% *2 *1 备注

内容: 注：*1根据财政部及国家税务总局财税〔2006〕117号文，本公司在 2006年至 2008年供热期，向 居民收取的采暖收入（包括供热企业直接向居民个人收取的和由单位代居民个人缴纳的采暖收入）继 续免征增值税。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号文，以及哈尔滨市国家税务局哈国税发[2002]235 号文 的有关规定，本公司子公司黑龙江岁宝热电有限公司 2002年度起增钙高效灰、水泥销售收入应交的增 值税实行即征即退的优惠政策。 *2本公司子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业，按规定免缴城建税。 2．企业所得税 公司名称 税率 33% 15% 33% 24% 24% 24% 24% － ﹡2 ﹡2 ﹡2 ﹡2 获利起始年度 － 1995年 ﹡1 备注

内容: 本公司

内容: 黑龙江岁宝热电有限公司 绥芬河泽源经贸有限公司 东方林业有限责任公司 林业运输有限责任公司 二月城林业有限责任公司 二月城投资者有限责任公司

内容: 注： ﹡1根据国家税务总局国税函 【2005】 973号文， 本公司子公司黑龙江岁宝热电有限公司从 2005 年 1月 1日减按 15％税率缴纳企业所得税。地方企业所得税为 3％。 根据阿城国减[2008]14 号文件，同意本公司子公司黑龙江岁宝热电有限公司 2007 年 1 月 1 日起至 2007年 12月 31日期间减免地方所得税。 ﹡2系境外企业，执行俄罗斯联邦财政部规定的所得税率。 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了 《中华人民共和国企业所得税法》 “新所得税法” ， （ ） 新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 根据国务院关于实施新所得税法过渡优惠政策的通知（国发[2007]39号文件），本公司子公司黑龙 江岁宝热电有限公司在新所得税法施行后 5年内逐步过渡到法定税率。其中：2008年按 18%税率执行， 2009年按 20%税率执行，2010年按 22%税率执行，2011年按 24%税率执行，2012年按 25%税率执行。 3．房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 根据财政局及国家税务总局财税〔2006〕117号文，自 2006年 1月 1日起自 2008年 12月 31日，为 居民供热所使用的厂房及土地继续免征房产税、城镇土地使用税。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 5. 其他

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据俄罗斯联邦政府 2007年 2月 5日颁布的第 75号《关于修改〈2006年 12月 23日第 795号俄联 邦政府令〉的政府令》，自 2007年 7月 1日起， 未加工木材的出口关税为海关从税价值的 20%，自 2008 年 4月 1日起增至 25%，但不低于每立方米 15欧元。自 2009年 1月 1日起将达到 80%，但不低于每立 方米 50欧元。 七、 企业合并及合并财务报表

内容: （一）截至 2007年 12月 31日止，本公司子公司的基本情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 子公司名称（全称） 哈尔滨哈投供热有限公司 子公司名称（全称） 哈尔滨哈投供热有 限公司 100% 100% 持股比例 直接 注册地 哈尔滨 享有的表决 权比例 业务性质 供热 年末实际投 资额 注册资本 1000万元 其他实质上构成对子公司的净 投资的余额 主要经营 范围 供热 是否 合并 是

内容: 哈尔滨哈投供热有限公司（以下简称哈投供热）系由哈尔滨投资集团有限责任公司于 2004年 5月 24日出资设立的国有独资公司，2004年 11月 17日，取得黑龙江省建设厅颁发的供热企业资质证书， 主营从事提供集中供热服务的业务。 2006年 4月 30日为资产交割日， 以 哈尔滨投资集团有限责任公司 通过资产置换将其股权全部转让给本公司。根据本公司收购哈投供热时确定的管理方式，本公司申请 注销哈投供热法人资格并设立分公司。 2007年 5月 15日取得分公司营业执照， 2007年 6月 21日经哈尔 滨市开发区国家税务局和地方税务局审批，哈投供热准予税务注销，2007年 8月 10日经哈尔滨市工商 行政管理局开发区分局审批，准予哈投供热登记注销。 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 子公司名称（全称） 黑龙江岁宝热电有限公司 东方林业有限责任公司*1 注册地 哈尔滨 俄罗斯联邦 业务性质 工业 林业 注册资本 8,500.00万元 4,926.22万元 主要经营范围 热电联产 木材采伐、加工、 销售 木材采伐、加工、 林业运输有限责任公司*2 俄罗斯联邦 林业 3,467.50万元 销售 锯材加工、销售 租赁

内容: 二月城林业有限责任公司*3 二月城投资者有限责任公司*4

内容: 俄罗斯联邦 俄罗斯联邦

内容: 林业 林业服务

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 子公司名称 （全称） 黑龙江岁宝热电有限公司 东方林业有限责任公司 林业运输有限责任公司 二月城林业有限责任公司 二月城投资者有限责任公司

内容: 其他实质上构 成对子公司的 净投资的余额

内容: 是否 合并 是 是 是 是 是

内容: *1东方林业有限责任公司（以下简称东方林业）系 2003年 4月 14日由自然人吉利美特基诺夫?萨 马特?阿卜杜洛维奇和金秋星在俄罗斯联邦税务局阿穆尔州 1号跨区税务局登记设立，注册资本 10,000.00卢布，持股比例各为 50%。2007年 11月 7日注册资本变更为 162,100,000.00卢布，变更后持股 比例不变。根据本公司与上述二人签订的股权转让合同，本公司受让其所持有的东方林业全部股权， 并与 2007年 11月 22日办妥变更股东手续。东方林业合法拥有森林资源地段租赁经营权，租赁合同有 效期 49年，至 2050年 6月 30日止，租赁期采伐的林木产品所有权归该公司。 *2林业运输有限责任公司（以下简称林业运输）系 1995年 2月 5日由自然人吉利美特基诺夫?萨 马特?阿卜杜洛维奇和金秋星在俄罗斯联邦税务局阿穆尔州 5号跨区税务局登记设立，注册资本 10,000.00卢布，持股比例各为 50%。2007年 11月 15日注册资本变更为 114,100,000.00卢布，变更后持 股比例不变。 根据本公司与上述二人签订的股权转让合同， 本公司受让其所持有的林业运输全部股权， 并于 2007年 11月 23日办妥股东变更手续。 林业运输合法拥有森林资源地段租赁经营权， 租赁期 20年， 至 2016年 10月 24日止，租赁期采伐的林木产品所有权归该公司。 *3二月城林业有限责任公司（以下简称二月城林业）系 2005年 4月 8日由自然人阿赫梅特瓦利耶 注册资本 娃.?纳伊尔.?阿卜杜罗夫娜和朴姬淑在俄罗斯联邦税务局阿穆尔州 1号跨区税务局登记设立， 10,000.00卢布，持股比例各为 50%。2007年 10月 16日注册资本变更为 240,000卢布，变更后阿赫梅特 瓦利耶夫. 拉密里. 塔吉尔杂诺维奇持股比例为 40%，朴姬淑持股比例为 60%。根据本公司与上述二人 签订的股权转让合同，本公司受让其所持有的二月城林业全部股权，并于 2007年 11月 22日办妥股东 变更手续。 *4二月城投资者有限责任公司（以下简称二月城投资者）系 2004年 11月 10日由自然人吉利美特 基诺夫?萨马特?阿卜杜洛维奇娜和金.?安德列.?丘西诺维奇在俄罗斯联邦税务总局哈巴罗夫斯市铁路 区分局登记设立，国家注册号为 1042700259580，注册资本 10,000.00卢布，持股比例各为 50%。2007年 10月 19日注册资本变更为 14,600,000.00卢布，变更后吉利美特基诺夫?萨马特?阿卜杜洛维奇持股比例 为 60%，金.?安德列.?丘西诺维奇持股比例为 40%。根据本公司与上述二人签订的股权转让合同，本公 司受让其所持有的二月城投资者全部股权，并于 2007年 11月 23日办妥股东变更手续。 3、其他子公司

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主要经营范 子公司名称（全称） 绥芬河泽源经贸有限公司 持股 子公司名称（全称） 比例 直接 绥芬河泽源经贸有限公司 100% 100% 200万元 － 是 享有的表决 权比例 年末实际投 资额 其他实质上构成对子 公司的净投资的余额 是否 合并 注册地 绥芬河 业务性质 进出口贸易 注册资本 200万元 围 货物进出口

内容: 绥芬河泽源经贸有限公司系经绥芬河市工商行政管理局批准，由本公司于 2007年 12月 10日出资 设立的独资公司。 4、截至 2007 年 12 月 31 日止，黑龙江岁宝热电有限公司控股子公司概况如下：

内容: 子公司名称（全称） 阿城市科迈隆城市建设综合开发有限公司 子公司名称 （全称） 阿城市科迈隆城市建设综合开 发有限公司 持股 比例 100% 注册地 哈尔滨 享有的表决权 比例 100% 业务性质 房地产 年末实际投 资额 1713万 注册资本 2000万 主要经营范围 房地产建设开发

内容: 其他实质上构成对子公司的净投 资的余额

内容: （三）本年新增的非同一控制下的企业合并取得的子公司 1、基本情况 2007年 5月 25日，本公司召开 2007年第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购俄罗斯四家公 司股权并增资建设森林采伐及木材加工项目的方案》。 2007年 11月 22日及 2007年 11月 23日，俄罗斯联邦税务局先后批准了东方林业有限责任公司、 二月城林业有限责任公司、林业运输有限责任公司和二月城投资者有限责任公司四家公司新的企业法 人国家注册登记证书和公司章程。 本公司与上述四家公司原股东资产、文件资料和管理权的交接日为 2007年 11月 30日。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 如附注四之 2 所述，本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 明细如下： 科目 被投资单位名称 购买日被投资单位 净资产公允价值 （a） 合并成本 （b）

内容: 营业外

内容: 商誉 （b-a）

内容: 收入

内容: （a-b） 东方林业有限责任公司 林业运输有限责任公司 二月城林业有限责任公司 二月城投资者有限责任公司 合计 3、被合并方基本财务情况 （1）东方林业有限责任公司 项目 净资产 项目 营业收入 净利润 经营活动现金流量净额 净现金流量 （2）林业运输有限责任公司 项目 净资产 项目 营业收入 净利润

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经营活动现金流量净额 净现金流量 （3）二月城林业有限责任公司 项目 净资产 项目 营业收入 净利润 经营活动现金流量净额 净现金流量 （4）二月城投资者有限责任公司 项目 净资产 项目 营业收入 净利润 经营活动现金流量净额 净现金流量 （四）外币报表折算汇率及差额 购买日 账面价值 10,627,980.99 购买日起至报告期年末 购买日 账面价值 1,812,986.65 购买日起至报告期年末

内容: 本公司合并报表中包含东方林业有限责任公司、林业运输有限责任公司、二月城林业有限责任公 司、二月城投资者有限责任公司等四家境外公司，上述四家公司注册地均为俄罗斯联邦，以卢布作为 记账本位币。本公司在进行外币报表折算时，采用附注四之外币交易及外币报表折算中所述汇率折算 为人民币财务报表。 折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 具体折算情况如下： 被投资单位名称 东方林业有限责任公司 林业运输有限责任公司 二月城林业有限责任公司 二月城投资者有限责任公司 卢布 币种 主要财务报表 项目 资产、负债 收入、费用 实收资本 折算汇率 0.2976 0.2976 0.3039 备注 2007年 12月 31日 12月近似汇率 购买日汇率

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 八、

内容: 联营企业

内容: 本公司联营企业基本情况如下： 被投资 单位名称 黑龙江新 世纪能源 有限公司 九、 本年营业 本企业在 本年净利润 年末净资产总额 本企业 持 收入总额 被投资单位 （万元） （万元） 股比例 （万元） 表决权比例 45% 45% 6,225.36 1,356.15 109.56

内容: 注册地

内容: 业务性质

内容: 哈尔滨

内容: 新能源的开 发和利用

内容: 财务报表主要项目注释

内容: 货币资金年末较年初增加 238.44%，主要系出售持有的中国民生银行股份有限公司股票所致。 截至 2007年 12月 31日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中：外币列示如下： 项 目 现金 卢布 银行存款 美元 卢布 合 计 22,859.28 22,264,809.02 7.3046 0.297585 1,961.54 0.297585 年末账面余额 原币 汇率 折合人民币 583.73 583.73 6,792,668.39 166,977.90 6,625,690.49 6,793,252.12 原币 － － － － － － 年初账面余额 汇率 － － － － － － 折合人民币 － － － － － －

内容: 本期增加主要系收购四家俄罗斯联邦公司所致。 2． 交易性金融资产 项 目 股票 合 计 年末公允价值 72,053,608.32 72,053,608.32 年初公允价值 856,330.00 856,330.00

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易性金融资产年末较年初增加 8,314.23%，系本年从二级市场购入股票所致。 截至 2007年 12月 31止，本公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3． 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 3,019,088.96 3,019,088.96 年初账面余额 441,500.00 441,500.00

内容: 银行承兑汇票

内容: 合 计

内容: 单项金额重大的应收账款

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合 计 类别

内容: 年初账面余额

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合 计

内容: （2）应收账款按账龄分析列示如下：

内容: 账龄结构

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合 计 账龄结构 1年以内 1－2年（含） 2－3年（含） 3－4年（含） 4－5年（含） 5年以上 合 计

内容: *截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司应收哈尔滨电业局上网电费计 14,106,037.77 元与对方存在 争议， 其中母公司 8,583,418.03 元； 子公司黑龙江岁宝热电有限公司 （以下简称黑岁宝） 5,522,619.74 元，哈尔滨电业局对此不予确认。经本公司董事会决议，根据其可收回性对该等应收账款全额计提坏 账准备，将上述电费继续挂账，并保留向哈尔滨电业局追索的权利。 （3）截至 2007年 12月 31日止，应收账款余额前五名列示如下： 客户类别 哈尔滨电业局 哈尔滨威力达药业有限公司 松江罐头厂 哈市威力浆洗厂 哈尔滨国际会展体育中心 合 计 收账款总额的比例为 80.34%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 项目 坏账准备 本年增加 年初账面余额 新增合并子 计提 公司增加 15,137,869.12 37,796.20 6,578,129.80 本年减少 转回 — 转销 593,853.91 年末账面余额 21,159,941.21 年末账面余额 账面余额 32,508,677.77 3,532,844.56 917,724.50 772,981.90 697,779.60 38,430,008.33 欠款年限 2年以内 3-5年 2-4年 3-5年 1年以内 占总额比例% 67.95 7.39 1.92 1.62 1.46 80.34 年初 账面余 额

内容: 注：截至 2007年 12月 31日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 38,430,008.33元，占应

内容: 坏账准备本年转销数系子公司黑岁宝本年核销应收账款 593,853.91元。 （5）截至 2007年 12月 31日止，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款；关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见附注十（三）。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）截至 2007年 12月 31日止，预付账款余额前五名列示如下： 单位名称 辽源市金刚水泥厂 黑龙江省宾州水泥有限公司 鸡东银宝煤炭有限公司 哈尔滨热电供热有限责任公司 七台河市鑫鹏煤炭销售有限责任公司 合 计 年末账面余额 账面余额 16,325,410.98 10,800,000.00 10,162,757.74 9,875,300.48 2,837,687.36 50,001,156.56 性质或内容 水泥款 水泥款 煤款 热款 煤款

内容: 预付前五名合计 50,001,156.56元，占期末预付账款余额的 84.72%。 （3）截至 2007年 12月 31日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款；关联方预付款项及占预付款项总额的比例详见附注十（三）。 （4）预付账款年末数比年初数增加 34.98%，其主要原因是预付水泥款及原煤款增加。 6． 其他应收款 （1） 其他应收款按类别分析列示如下： 类别 年末账面余额 金额 81,491,840.52 — 30,986,058.28 112,477,898.80 金额 — — 38,345,791.04

内容: 单项金额重大的其他应收款*

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 合 计 类别

内容: 单项金额重大的其他应收款

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：截至 2007年 12月 31日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 96,932,755.17元，占 其他应收款总额的比例为 86.18%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 项目 年初账面余额 本年增加

内容: 本年减少

内容: 年末账面余额

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 转回 —

内容: （5）其他应收款年末数比年初数增加 193.33%，其主要原因是合并新收购的子公司东方林业有限 责任公司与林业运输有限责任公司的款项。 （6）截至 2007年 12月 31日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注十（三）。 7． 存货 （1）存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 62,861,649.22 4,826,378.26 1,154,691.92

内容: 原材料

内容: 库存商品 发出商品 生产成本 开发成本 工程施工 低值易耗品 减：存货跌价准备 合 计

内容: *系孙公司阿城市科迈隆城市建设综合开发有限公司的房地产开发成本。 本公司存货储备期短、周转快，未发现其成本高于可变现净值的状况，未计提存货跌价准备。 8． 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产分项列示如下： 项目 可供出售权益工具 减：可供出售金融资产减值准备 合 计 年末公允价值 3,252,041,520.00 — 3,252,041,520.00 年初公允价值 2,197,007,580.00 — 2,197,007,580.00

内容: 根据本公司管理意图， 将对中国民生银行股份有限公司的股权投资归类为可供出售金融资产， 2007 年 12月 31日以其上海证券交易所 A股股票收盘价列示其公允价值。 （2）可供出售金融资产明细如下： 被投资单位名称 中国民生银行股份 有限公司 股份性质 法人股 股票数量 219,436,000.00

内容: 占被投资单位注册 资本的比例 1.52%

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合计

内容: （3）可供出售金融资产年末数比年初数增加 48.02%，其主要原因是所持民生股票价格上涨所致。 如附注九（一）19、27所述，其中 4,585万股（原始股 4,300万股，孳息 285万股）股权业已质押。 9． 长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 合计 减：长期股权投资减值准备 净额 年初账面余额 — — 27,961,155.96 9,265,869.81 37,227,025.77 — 37,227,025.77 本年增加 — — 493,001.69 — — — 493,001.69 本年减少 — — — — — — — 年末账面余额 — — 28,454,157.65 9,265,869.81 37,720,027.46 — 37,720,027.46

内容: 本公司未向鸡东县银宝煤炭有限公司委派董事或重要管理人员，对其生产经营方面不能实施重大 影响，故对其长期股权投资采用成本法进行核算。 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 黑龙江新世纪能源 有限公司 合 计 （续上表） 被投资单位名称 黑龙江新世纪能源有限公司 合 计 年初账面余额 27,961,155.96 27,961,155.96 本年权益 减额 增 本年现金红利 — — 年末账面余额 28,454,157.65 28,454,157.65 持股比例 45% 持有的 表决权 比例 45% 初始投资额 27,000,000.00 27,000,000.00 追加投资额 （减：股权 出让额） — — 权益累计 增减额 1,454,157.65 1,454,157.65 累计现 金红利 — —

内容: （4）截至 2007年 12月 31日止，长期股权投资无可收回金额低于账面价值的情况。 （5）本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 10．投资性房地产 投资性房地产本年增减变动如下 项目 一、投资性房地产原价合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 二、投资性房地产累计折旧（摊销）合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 — — — — — — — — — — 年初账面 余额 — 本年增加 1,448,923.10 1,448,923.10 — 103,960.23 103,960.23 — — — — 1,344,962.87 1,344,962.87 — — — — — — — — — — — 本年减少 — 年末账面 余额 1,448,923.10 1,448,923.10 — 103,960.23 103,960.23 — — — — 1,344,962.87 1,344,962.87 —

内容: 本期增加系根据新准则自固定资产进行重分类，该等资产本年实际计提折旧 17,205.96元。 11．固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 一、固定资产原值合计 1、房屋建筑物 2、专用设备 3、通用设备 4、运输设备 5、其他设备 二、累计折旧合计 1、房屋建筑物 2、专用设备 3、通用设备 4、运输设备 5、其他设备 三、固定资产减值准备合计 1、房屋建筑物 年初账面余额

内容: 本年增加

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 2、专用设备 3、通用设备 4、运输设备 5、其他设备 四、固定资产账面价值合计 1、房屋建筑物 2、专用设备 3、通用设备 4、运输设备 5、其他设备

内容: *本年增加的固定资产中有原值 12,410,618.60 元， 累计折旧 8,084,903.21元系本年收购子公司转入的 固定资产。本年实际计提折旧 54,430,615.47元。 （2）本年在建工程完工转入固定资产情况 如本附注 12所述，本公司本年由在建工程转入固定资产原值 47,135,075.05元。 （3）未办妥产权证书的情况 本公司调峰锅炉房所在地的房屋建筑物尚未办理房屋产权证， 调峰锅炉房资产原值8,897,525.20元， 净值 7,567,742.93元。 （4）本公司之子公司黑岁宝期初固定资产中有原值 2,152万元的房屋和原值 11,494万元的设备用 于长期借款和一年内到期非流动负债的抵押，本期新增用于抵押的专用设备原值 22,932 万元，净值 10,880万元。详见附注九（一）26、27。 12．在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 资金 来源 自筹 自筹 自筹 自筹 年初账面余额 金额 223,178.94 4,110,339.49 — 448,214.75

内容: 工程名称 粉煤灰综合利 用后续工程 三号热水炉工 程 链条炉掺烧稻 壳工程 渣粉工程

内容: 预算金额

内容: 其中：利 息资本化 — — — —

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 低真空工程 金京扩建工程 污水处理站 颗粒工程 开发区供暖工 程 合计 （续上表）

内容: 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

内容: — — — — — — 工程投 入占预 算比例

内容: 其中：利 息资本化 — — — — — — — — — — — —

内容: 减值 准备 — — — — — — — — — —

内容: 专用材料

内容: 1、土地使用权* 2、软件 二、无形资产累计摊销额合计 1、土地使用权

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、软件 三、无形资产减值准备累计金额合计 1、土地使用权 2、软件 四、无形资产账面价值合计 1、土地使用权 2、软件

内容: *该等土地使用权被用于借款抵押，详见附注九（一）、27。 15．商誉 被投资单位 名 称 东方林业有限 责任公司 林业运输有限 责任公司 合计 形成来源 收购股权 收购股权 初始金额

内容: 固定资产减 值准备 合 计

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 18．所有权受到限制的资产 本公司所有权受到限制的资产主要系用于抵押、质押借款的资产，如附注九（一）之 8、11、14 所述。 19．短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 保证借款 质押借款* 合计 （2）保证借款明细如下： 被担保方 黑龙江岁宝热电有限公司 本公司 合计 币种 人民币 人民币 借款金额 47,000,000.00 80,000,000.00 127,000,000.00 担保单位 本公司 哈尔滨投资集团有限责任公司 年末账面余额 127,000,000.00 60,000,000.00 187,000,000.00 年初账面余额 144,300,000.00 80,000,000.00 224,300,000.00 备注

内容: *如附注九（一）8 所述，系本公司以持有的中国民生银行股份有限公司 1785 万股股权质押取得的 借款。 本公司年末无逾期借款。 20．应付账款 年末金额 76,166,575.66 （1） 应付账款前五名列示如下： 单位名称 双鸭山市三合顺煤矿 鸡东县龙江煤炭有限公司 广州智光电机有限公司 鸡东县东方实业有限责任公司 黑龙江招发焦化有限公司 合 计 年末账面余额 账面余额 9,240,000.00 7,753,200.64 6,000,000.00 5,116,749.60 3,169,270.59 31,279,220.83 性质或内容 煤款 煤款 设备款 煤款 货款 欠款年限 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 占总额比例 12.13% 10.18% 7.88% 6.72% 4.16% 41.07% 年初金额 64,525,890.67

内容: （2）截至 2007年 12月 31日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位款项；关联方应付账款及占总应付账款的比例详见本附注十（三）。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他 其中：以现金结算的股份支付

内容: *其中本年福利费余额计 5,803,803.64 元冲减本年管理费用。

内容: 营业税 企业所得税 个人所得税 城市建设维护税 教育费附加 防洪基金 合计

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应交税费年末金额较年初金额增加 937.81%，主要系本公司计提的应交所得税增加所致。 24．应付股利 投资者名称或类别 阿城市热电厂 香港天宝国际投资有限公司 阿城众合投资有限公司 中智富投有限公司 友源资产管理有限公司 社会公众股 合计 年末账面余额 — 354,018.21 3,056,129.92 — — 1,509.99 3,411,658.12 年初账面余额 842,892.00 4,354,018.21 — 720,000.00 131,162.40 1,509.99 6,049,582.60

内容: 应付股利年末金额较年初金额减少 43.61%，主要系公司本年支付部分股利。 25．其他应付款 年末金额 35,921,650.78 其他应付款性质列示如下 项目 拆借款 吉利美特基诺夫?萨马特?阿卜杜洛维奇* 金秋星* 环保治理拨款 预提费用 代发放低保户拨款 其他 合计 金额 25,761,152.51 5,259,312.00 3,411,248.20 840,000.00 125,528.91 21,500.00 502,909.16 35,921,650.78 *系应付收购俄罗斯公司股权转让款的尾款，根据股权转让协议，本公司应支付股权转让款 1187 万美元，实际支付 1068.3万美元，尚余保证金 118.7万元未付，折合人民币 8,670,560.20元。 （2）截至 2007年 12月 31日止，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项；关联方其他应付款及占总其他应付款的比例详见附注十（三）。 其他应付款年末金额较年初金额增加 54.86%，主要系本公司收购子公司未付的股权转让款。 26．一年内到期的非流动负债 项 目 年末账面余额 11,997,339.30 16,500,000.00

内容: 长期借款(信用) 长期借款(抵押)

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: *1如附注九（一）之 11和 14所述，系本公司子公司黑岁宝以专用设备、土地及部分房产为抵押取 得的借款。 *2如附注九（一）8所述，系本公司以持有的中国民生银行股份有限公司 2800万股股权质押取得 的借款。 长期借款年末金额较年初金额增加 317.95%，主要系本公司本年新增外币借款。 外币借款列示如下： 项 目 质押借款 年末账面余额 原币（美元） 11,870,000.00 汇率 7.3046 折合人民币 86,705,602.00 原币 — 年初账面余额 汇率 — 折合人民币 —

内容: （2）逾期借款明细如下： 贷款单位 哈尔滨香坊建行 哈尔滨香坊建行 合计 28．递延所得税负债 年末账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税 负债

内容: 借款用途 地方基建贷款 中央预算基建贷款

内容: 备注 为原财政拨改贷遗留款，目前正在陆 续还款 为原财政拨改贷遗留款，目前双方就 该款正在进行协商，尚末达成协议

内容: 年初账面余额 暂时性差异 递延所得税 负债

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易性金融资产 可供出售金融资产 权益法核算的长期股权投资 应付福利费 固定资产折旧 合计 29．递延收益 类别 入网配套费 原始金额 163,704,269.02

内容: 剩余摊销 期限 5-8 年

内容: 30．股本 本年内股本变动情况如下： 第一章年初账面余额 股份类别 股数 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股

内容: 第二章本 期 增 减 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计

内容: 第三章年末账面余额 股数

内容: 其中：境内非国有法人持股 14,285,061.00 10.46% 境内自然人持股* 有限售条件股份合计 三、无限售条件股份 人民币普通股 无限售条件股份合计 股份总数

内容: 本公司股本业经哈尔滨祥源会计师事务所以哈祥源验字(1999)第 020 号验资报告验证在案。 2007 年 5 月 7 日本公司召开 2006 年度股东大会，审议通过了关于《2006 年度利润分配预案的议 案》，以 2006 年 12 月 31 日的总股本 136,594,549 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 136,594,549 股。2007 年 5 月 21 日本公司实施了转增方案。上述股本于 2007 年 5 月 23 日业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司以天健华证中洲验（2007）GF 字第 010006 号

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 验资报告验证。 哈尔滨投资集团有限责任公司持有本公司总股数为 121,437,412.00 股，其中有限售条件股份 115,250,701.00 股，无限售条件股份 6,186,711.00 股，合计持股比例 44.45%。 *2007年 3月 7日岁宝集团（深圳）实业有限公司持有的本公司 500,000.00股被司法拍卖并由自然 人奉友谊竞得， 其中 74,614股用于偿还股权分置改革中哈尔滨投资集团有限责任公司为其垫付的股份。

内容: 公允价值变动*2 其他资本公积 合计

内容: *1 如附注九、30所述，本公司以资本公积金向全体股东每 10股转增 10股，共转增 136,594,549股。 *2 其中本年出售可供出售金融资产相应公允价格变动金额转出计 309,025,983.75元， 本年公允价格 变动相关递延所得税负债计 93,721,623.16元，合计减少资本公积 402,747,606.91元。 32．盈余公积 本年盈余公积变动情况如下：

内容: 项目 法定盈余公积 合计

内容: （1）未分配利润增减变动情况如下：

内容: 项目 上年年末未分配利润 加：会计政策变更* 前期差错更正（注） 本年年初未分配利润 加：本年净利润 减：少数股东损益 可供分配利润 减：提取法定盈余公积

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 可供股东分配利润 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润

内容: *根据《企业会计准则第 38 号——首次执行会计准则》第五条至十九条及《企业会计准则解释第 1 号》的规定追溯调增年初未分配利润。 34． 少数股东权益

内容: 归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：

内容: 年末账面余额 被投资单 位名称 少数股东 名称 其中： 金额 冲减少数 股东损益 金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 分担的本年亏损超过少数股东在该子公司 年初所有者权益中所享有份额后的余额

内容: 黑龙江岁 宝热电有 限公司 黑龙江岁 宝热电有 限公司 合计

内容: 香港天宝 国际投资 有限公司 阿城众合 投资有限 公司

内容: 其中： 金额 冲减少数 股东损益 金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 分担的本年亏损超过少数股东在该子公司 年初所有者权益中所享有份额后的余额

内容: 黑龙江岁 宝热电有 限公司 黑龙江岁 宝热电有 限公司

内容: 香港天宝 国际投资 有限公司 阿城众合 投资有限 公司

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: *本年供暖收入比上年增加 46.24%，主要原因：（1）本公司 2006 年 4 月 30 日收购哈投供热子公 司，故本公司 2006 年度供暖收入只包含哈投供热公司 5—12 月的收入，而 2007 年为全年收入。（2） 本年哈投供热公司供热面积增加。 （3）子公司黑龙江岁宝热电有限公司 2007 年 9 月 12 日起供热价格 每平方米上调 2 元。 （2）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 项目 前五名客户收入总额 占全部销售收入的比例 36．财务费用 项目 利息支出 减：利息收入 加：汇兑损失 减：汇兑收益 手续费及其他 合 计 37．资产减值损失 项目

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 坏账损失 合计 38．公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产 合计 39．投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润

内容: 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 长期股权投资转让收益 交易性金融资产、 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产持有和处置收益 交易性金融负债、 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债持有和处置收益 可供出售金融资产持有和处置收益 持有至到期投资和买入返售金融资产持有收益和处置损 益 其他投资收益 合计 （2）投资收益按被投资单位列示如下： 被投资单位名称 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 新世纪能源公司 小计 可供出售金融资产持有和处置收益 中国民生银行股份有限公司 小计 合计 （3）投资收益汇回的重大限制

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司投资收益不存在重大限制。 40．营业外收入 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 罚款收入 政府补助利得（注） 非同一控制下合并利得 其他 合计 注：本年政府补助利得明细如下： 项 目 居民采暖收入增值税退税 资源综合利用退税* 专项热源改造贷款贴息 财政贴息 合计 金额 946,713.78 2,451,061.74 200,000.00 1,000,000.00 4,597,775.52 财企（2006）388号 相关批准 文件 财税（2006）117号 备注 本年发生额 149,557.21 149,557.21 — — — 9,833.40 4,597,775.52 4,241,768.91 58,700.00 9,057,635.04 上年发生额 — — — — — — 8,729,905.12 — 90,314.10 8,820,219.22

内容: *如附注六、1所述，系本公司之子公司黑岁宝销售水泥、增钙高效灰执行即征即退的退税政策， 实际取得的增值税退税款。 41．营业外支出 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置和报废损失 债务重组损失 罚款支出 捐赠支出 担保损失 其他

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合计 42．所得税 （1）所得税费用（收益）的组成 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 项目 会计利润总额 加：纳税所得调增额 减：纳税所得调减额 应纳税所得额 本年应交所得税 加：递延所得税负债增加额 其中:计入资本公积 减：递延所得税资产增加额 其中:新增子公司转入 本年所得税费用

内容: 43．少数股东损益 少数股东名称 香港天宝国际投资有限 公司 阿城众合投资有限公司 合 计 44．现金流量表补充资料 （1） 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 324,079,027.87

内容: 被投资单位名称 黑龙江岁宝热电有 限公司 黑龙江岁宝热电有 限公司

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 补充资料 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 减：现金的年初余额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （3）现金和现金等价物 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 549,003,118.30 本年金额 549,003,118.30 21,327.63 548,981,790.67

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 往来款 利息收入 地方财政补贴 节能公司贴息款 入网费 其他 合计 B、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 工会经费 职工教育经费 业务招待费 排污费 往来款 办公费 资料费 补助费 水电费 防洪及消防费 差旅费 交通运输费 审计费 劳动保险费 律师费 修理费 咨询费 土地使用费 装卸费 财产保险费 试验检验费

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事会费 公告费 取暖费 项目费 其它 合计 C、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 转让固定资产预收款 持有交易性金融资产期间分红 合计 45．借款费用 项 目 费用化借款费用 合 计 46．外币折算 项 目 计入当期损益的汇兑差额 处置境外经营转入当期损益的外币财务报表折算差额 合 计 （二）母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 类别

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款* 其他不重大应收账款 合 计 类别

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 100.00 10,734,935.53 17,802,488.65 截至 2007年 12月 31日止，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款；关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见附注十（三）。 2．其他应收款 （1）其他应收款按类别列示如下： 类别 年末账面余额 金额 － － 24,246,038.25 24,246,038.25 金额

内容: 单项金额重大的应收账款*

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 截至 2007年 12月 31日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注十（三）。 3．长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 合计 减：长期股权投资减值准备 年初账面余额 303,491,513.11 27,961,155.96 331,452,669.07 103

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：*如附注七、（一）之 1所述，鉴于本公司收购哈投供热确定的分公司管理方式，本年已注销 其法人资格，本公司对其长期股权投资未进行成本法追溯调整，以真实反映本公司经营损益。 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 黑龙江新世纪能源有限公 司 合 （续上表） 被投资单位名称 黑龙江新世纪能源 有限公司 合 计 年初账面余额 27,961,155.96 27,961,155.96 本年权益增减额 493,001.69 493,001.69 本年现金红利 — — 年末账面余额 28,454,157.65 28,454,157.65 计 持股 比例 45% 持有的 表决权 比例 45% 初始投资额 27,000,000.00 27,000,000.00 追加投资额 （减：股权 出让额） — — 权益累计 增减额 1,454,157.65 1,454,157.65 累计现 金红利 — —

内容: （4）截至 2007年 12月 31日止，长期股权投资无可收回金额低于账面价值的情况。 （5）本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 47． 4．营业收入、营业成本 （1）按产品分项列示如下：

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 产品 电 供暖 蒸汽 入网配套费 其他 合计

内容: *本年供暖收入比上年增加 30.52%，主要系哈投供热 2006 年为子公司，2007 年变更为分公司致使 母公司收入增加。 48． 5．投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 长期股权投资转让收益 交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产持有和处置收益 交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债持有和处置收益 可供出售金融资产持有和处置收益 持有至到期投资和买入返售金融资产持有收益和处置损益 其他投资收益 合计 （2） 投资收益按被投资单位列示如下： 被投资单位名称 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 黑龙江岁宝热电有限公司 小计 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 哈投供热 新世纪能源公司 小计

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）关联方概况 1．与本公司存在控制关系的关联方概况： 关联方名称 哈尔滨投资集团有限责 任公司 注册地 哈尔滨市 南岗区 经济性质 国有 法定代表人 冯晓江 与本公司关系 本公司 控股 股东 持股比例 44.45%

内容: 2．存在控制关系的关联方主营业务： 关联方名称 哈尔滨投资集团有限责任公司 主营业务 从事固定资产、基础设施、能源、供热、高新技术产业、资源开 发项目投资与投资信息咨询； 组织实施热电项目与供热工程建设、 股权投资运营(以上项目需国家专项审批凭证经营)。

内容: 3．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 哈尔滨投资集团有限责任公司 年初数 5,000,000,000.00 本年增加 — 本年减少 — 年末数 5,000,000,000.00

内容: 4．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 关联方名称 哈尔滨投资集团 有限责任公司 年初数 金额 63,321,988.00 比例 % 46.36 本年增加 金额 65,588,168.00 本年减少 金额 7,472,744.00 年末数 金额 121,437,412.00 比例% 44.45

内容: 5．不存在控制关系的关联方关系的概况

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关联方名称 哈尔滨太平供热有限责任公司 哈尔滨能源投资有限责任公司 哈尔滨投资集团物业有限公司 江海证券经纪有限责任公司 哈尔滨哈发热力有限公司 哈尔滨热电有限责任公司 哈尔滨滨龙热电工程安装有限公司 哈尔滨佛雷克斯热能技术发展有限公司 哈尔滨华尔化工有限公司 黑龙江新世纪能源有限公司 鸡东县银宝煤炭有限公司

内容: 与本公司的关系 同一控股股东 同一控股股东 同一控股股东 同一控股股东 母公司之参股公司 母公司之参股公司 母公司之参股公司 母公司之参股公司 母公司之参股公司 本公司之联营企业 子公司黑岁宝之联营企业

内容: 6、联营企业 本公司联营企业基本情况详见附注八。 （二）关联方交易 1． 销售商品或提供劳务 本年 金额 哈尔滨华尔化工有限公司 哈尔滨哈投供热有限公司 黑龙江新世纪能源有限公司 合计 2． 购买商品或接受劳务 关联方名称 金额 哈尔滨热电有限责任公司 3． 担保 截止 2007年 12月 31日，本公司为子公司黑龙江岁宝热电有限公司贷款提供保证： 11,965,036.20 本年 比例 12.58% 金额 3,176,957.85 上年 比例 6.96% 市场价 定价政策 21,447,762.30 — 4,318,916.88 25,766,679.18 比例 3.97% — 0.80% 4.77% 上年 金额 18,917,527.03 23,325,367.80 4,339,475.97 46,582,370.80 比例 4.32% 5.32% 0.99% 10.63% 定价 政策 市场价 市场价 市场价

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 借款银行 中国银行阿城支行 （三）关联方往来款项余额 关联方名称 科目名称

内容: 年末账面余额 金额 比例 — — 9,875,300.48 — — 正常经营 16.73% 未结算 原因

内容: 哈尔滨华尔化工有限公司 鸡东县银宝煤炭有限公司 哈尔滨热电有限责任公司

内容: 应收账款 其他应收款 预付账款

内容: 哈尔滨滨龙热电工程安装 有限公司

内容: 哈尔滨佛雷克斯热能技术 发展有限公司

内容: 十一、 或有事项 除存在附注十（二）之 3所述担保事项外，截止 2007年 12月 31日，本公司无其他应披露未披露的 重大或有事项。 十二、 承诺事项 1、如附注九（一）8所述，本公司将 4585万股中国民生银行股份有限公司股权用于短期借款和长 期借款的质押。 2、如附注九（一）之 11和 14所述，本公司之子公司黑岁宝将土地使用权及固定资产中原值 2,152 万元的房屋和原值 34,426万元的设备，用于长期借款和一年内到期非流动负债的抵押。 除存在上述或有事项外，截止 2007年 12月 31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项的非调整事项 本公司董事会于 2008 年 4 月 28 日决议通过 2007 年度利润分配预案： 本公司 2007 年度实现净利润 315,445,177.95 元，提取法定公积金 31,658,580.54 元，加上年初未分配利润 39,693,152.30 元，本

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年末实际可供股东分配的利润为 323,479,749.71 元。拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 273,189,098.00 股为基数，向全体股东每 10 股送 9 股红股，每 10 股派发 1.00 元现金股利（含税）；拟以资本公积转 增股本，向全体股东每 10 股转增 1 股。 上述利润分配预案尚须提交 2007 年度股东大会批准。 十四、 其他重要事项说明 （一）资产置换、转让及出售 2007 年 10 月 10 日本公司与黑龙江华鸿投资有限公司签订资产转让合同，公司将位于哈尔滨市南 岗区闽江路 75 号原马家沟机场开发区集中供热调峰热源工程所涉及的土地、房屋建筑物及附属设施转 让给黑龙江华鸿投资有限公司。转让价格为 1.48 亿元，受让方以 7000 万元人民币和 7800 万元房产、 车位支付对价。2007 年 10 月 11 日本公司收到合同定金 1000 万元。截止 2007 年 12 月 31 日上述资产 账面原值计 6,749.10 万元,账面净值 4,414.95 万元。 （二）重大对外投资 2007 年 11 月 3 日本公司与方正证券有限责任公司签订股权转让协议，收购其持有的泰阳证券有限 公司 10.135%股权，收购价格为人民币 85,206.40 万元。本协议需经中国证监会批准后方可实施。 十五、 补充资料 （一）年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2007年 1月 1日开始执行 2006年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了 2007年年 初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1号》的要求，本公司对 2007年 1月 1日的有关 资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，需要对 2007年年初经审阅的股东权益 差异调节表进行调整。 编号 项目名称 2006年 12月 31日合并股东权益 （原会计准则） 加：2006年 12月 31日少数股东权益（原 会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税（注） 其他 2007年 1月 1日合并股东权益 （新会计准则） 其中： 2007年 1月 1日归属于少数股东的 权益（新会计准则）

内容: 注：根据 2007年子公司哈投供热注销时所得税清算结果，本公司调整了年初股东权益差异。 4． （二）2006年利润表的追溯调整情况 1、按原会计制度或准则列报的 2006年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5． 2、2006年模拟执行新会计准则的净利润和 2006年年报披露的净利润的差异调节表 项目 2006年度净利润（按原会计制度或准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2.所得税 2006年度净利润（按企业会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：1.一般借款费用 2.开发成本 其他不需要追溯调整的事项（股权投资差额摊销） 2006年度模拟净利润 （四）非经常性损益 根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1号――非经常性损益 （2007年修订） 》 （会计字[2007]9号），本公司非经常性损益如下：

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 1、非流动资产处置损益 2、计入当期损益的政府补助 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债产生的公允价值变动收益 4、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 5、以前年度已经计提的各项减值准备的转回 6、应付福利费转回 7、债务重组损失 8、营业外收支中的其他项目 9、其他 影响利润总额 减：所得税（33％、24%、15%） 影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净 利润 （五）净资产收益率和每股收益

内容: 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2007年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1号――非经常性 损益（2007年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、计算结果

内容: 本年数 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ） 加权平均 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 上年数 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ）

内容: 项目 归属于本公司普通股股东的净利润 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性 损益后的净利润 年初股份总数 公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数 1 2 3=1-2 4 5 6 发行新股或债转股等增加股份数 6 6 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益（Ⅰ） 基本每股收益（Ⅱ） 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 所得税率 转换费用 认股权证、期权行权增加股份数 稀释每股收益（Ⅰ） 稀释每股收益（Ⅱ） 7 7 8 9 10 11=4+5+6Ч7ч10-8Ч9ч10 12=1ч11 13=3ч11 14 15 16 17 18=[1+(14-16)Ч(1-15)]ч(11+17) 19=[3+(14－16) Ч(1-15)]ч(11+17) 序号 本年数 315,445,177.95 262,387,300.03 53,057,877.92 136,594,549.00 136,594,549.00 — — — — — — — — 12 273,189,098.00 1.15 0.19 — 33% — — 1.15 0.19 上年数 -2,329,850.88 10,283,090.04 -12,612,940.92 136,594,549.00 — — — — — — — — — 12 136,594,549.00 -0.02 -0.09 — 33% — — -0.02 -0.09

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。

内容: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 董事长：邢继军 2008 年 4 月 28 日

内容: 独立董事关于公司对外 担保情况的专项说明及独立意见

内容: 独立董事对公司 2007 年度对外担保情况的专项说明及独立意 见： 本报告期内，公司在股东大会授权范围内，为其控股子公司担保 4700 万元人民币，占公司净资产比例为 1.49%，无其他对外担保。 作为独立董事，我们认为公司严格控制对外担保风险，担保的决 策程序符合相关法律、法规和规章。

内容: 独立董事：杨滨刚、姜明辉、李万春