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内容: 光明集团家具股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二00八年四月二十六日

内容: 2007 年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 一、重要提示 ………………………………………………………… 2 二、公司基本情况简介…………………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要 …………………………………………5 四、股本变动及股东情况 ………………………………………………6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………… 10 六、公司治理结构 .……………………………………………………13 七、股东大会情况简介 .………………………………………………14 八、董事会报告 ……………………………………………………….16 九、监事会报告 ……………………………………………………….28 十、重要事项 ………………………………………………………….30 十一、财务报告 ……………………………………………………….33 十二、备查文件目录 ………………………………………………….63

内容: １

内容: 一、重 要 提 示

内容: 重要提示：本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长马中文先生、总经理任会清女士、会计机构负责人李兆梅女士声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了带强调事项段非标准无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

内容: ２

内容: 二、公司基本情况简介

内容: （一）公司法定名称 中文：光明集团家具股份有限公司 英文：GUANGMING GROUP FURNITURE CO.,LTD. 缩写：GMF （二）公司法定代表人：马中文先生 （三）公司董事会秘书：马中文先生 公司证券事务代表：王红霞女士 联系地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号 联系电话：0458-6135587 传 真：0458-6135999

内容: 电子信箱：gmzq000587@163.com （四） 公司注册地址及办公地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号 邮政编码：153000 公司国际互联网网址：http://www.guangming.com 公司电子信箱：gmjjgf@163.com （五）公司信息披露报纸为《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网站：http://www.Cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：S*ST光明 股票代码：000587 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996年2月5日 公司首次注册登记地点：黑龙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：2300001100066 税务登记号码：230702606346794 组织机构代码：60634679-4 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 注册地址：北京市东城区建国门内大街8号 办公地址：黑龙江省哈尔滨市开发区湘江路144号

内容: ３

内容: 三、会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本报告期主要会计数据 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 注： 非经常性损益项目 处置非流动资产产生的损益 债务担保损失 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 本公司按投资比例应享有的非经常性损益 （二）截止2007年末公司前三年主要会计数据和财务指标 ( 1)主要会计数据

内容: 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额

内容: 总资产 所有者权益 （或股东权 益）

内容: ４

内容: 注：以上主要会计数据和财务指标以公司合并报表进行列示和计算。

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: （一）股份变动情况表 1、股本结构变动情况表（截止2007年12月31日）

内容: 本期变动前 数量 （股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 比例 （%） 发行 新股 0 0 0 0 0 0 0 本期变动增减（＋，－） 送股 0 0 0 0 0 0 0

内容: ５

内容: （单位：股）

内容: 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数

内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 股东名称 袁美君 党建军 高金波 刘 忱 年初限售股 数 38000 300 55117 本年解除限 售股数 9500 300 55117 本年增加限 售股数 17100 年末限售股 数 28500 17100 限售原因 监事持股 高管持股 董事持股 离任董事持 股 解除限售日 期 董事、 监事及 高级管理人员 持股按规定锁 定或流通

内容: （二） 、股票发行与上市情况 （1）至报告期为止的前三年,公司未发行股票及衍生证券; （2）报告期内，公司股份总数没有变化，公司因高管人员自动减持和董事离职后股份解冻，股本 结构发生变化， 总股本185,711,578股， 其中： 非上市流通股102,263,206股,比报告初期减少47,817 股；已上市流通股83,448,372股，比报告初期增加47,817股。公司无因送股、转增股本、配股、增 发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 截止目前，公司无内部职工股。

内容: （三）股东情况介绍 1、截止2007年12月31日，本公司股东总数为17,293名。 2、前十名股东、前十名流通股股东持股情况：

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 光明集团股份有限公司 黑龙江中盟集团有限公司 深圳市圣泉禾实业发展有限公司 泰阳证券有限责任公司 股 性 东 质 境内非国有法人 国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 持股比例 （％） 40.99 8.62 2.85 1.70

内容: ６

内容: 黑龙江省天九投资控股有限公司 国有法人 1.45 2,693,600 2,693,600 未知 周泰勇 境内自然人 0.58 1,074,647 0 未知 伊春天河经贸有限公司 境内非国有法人 0.57 1,059,968 1,059,968 未知 中国银行黑龙江分行劳动服务公司 境内非国有法人 0.46 847,974 847,974 未知 陶建林 境内自然人 0.38 706,500 0 未知 河北证券有限责任公司 境内非国有法人 0.37 688,100 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称（全称） 持有流通股数量 股份种类 泰阳证券有限责任公司 3,151,781 人民币普通股 周泰勇 1,074,647 人民币普通股 陶建林 706,500 人民币普通股 河北证券有限责任公司 688,100 人民币普通股 池连安 659,700 人民币普通股 李庆和 627,000 人民币普通股 王建新 625,085 人民币普通股 王 辉 600,000 人民币普通股 胡润梅 580,876 人民币普通股 姚德香 547,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 公司上述法人股东之间不存在关联关系或一致行动的情况， 未知非流通股东之间 是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 明

内容: 公司前10名股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况, （四） 、公司控股股东情况 (1)公司名称：光明集团股份有限公司； 法定代表人：周文彬 成立日期：1996年12月18日； 注册资本：贰亿贰仟贰佰万元(人民币)； 主要经营业务：国内贸易（国家及省有规定的商品除外） ；经营资本投资业；技术转让，信息咨询； 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件 等商品及相关技术的进口业务； 持股数量及比例：76,118,224股，占公司总股本的40.99%； 股权结构：圣泉禾实业投资有限公司持有 8,700 万股，占注册资本的 39.2%；自然人持有 13,500 万股，占注册资本的60.8%。 光明集团股份有限公司持有本公司的 76,118,224 股境内发起人法人股经黑龙江省高级人民法院 （2005）黑高法执字第 26 号执行裁定拍卖给伊春市青峰农场，现过户手续未办理完毕，报告期内公 司控股股东未发生变更仍为光明集团股份有限公司。 (五)公司的实际控制人情况 冯永明先生基本情况： 冯永明，男，中国籍，汉族，1953年9月29日出生，籍贯：河北省肃宁县。中共党员，大专学 历，高级经济师。冯永明先生为光明集团的创始人，曾任伊春市消防器材厂厂长、伊春光明家具有限 公司董事长，现任光明集团总裁。主要社会兼职：第八届、第九届、第十届全国人大代表，黑龙江省

内容: ７

内容: 家具协会理事长，曾被国务院授予全国劳动模范。 (3)除光明集团股份有限公司外，没有其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 (4)公司与实际控制人之间的产权关系和控制关系图（截至2007年12月31日）

内容: 冯永明 56% 荷泽金木工贸有限公司 50.4% 圣泉禾实业投资有限公司 39.2% 光明集团股份有限公司 40.99% 光明集团家具股份有限公司 60.8% 自然人

内容: 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: （一） 基本情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况

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内容: 2007 年度报告 报告期内从公 是否在股东单

内容: 姓名 马中文 兰海林 高金波 王景旭 王宏岩 遇守伟 朱秀云 胡凤滨 陈为国 周文彬 杨春枝 袁美君 陈 清 张国民 任会清 赵卫东 党建军

内容: 职 务 性别年龄 董 长 董 事 兼 事 秘 会 书 副董事长 董 事 董 事 董 事 董 事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会 主席 监事会 副主席 监 事 监 事 监 事 总经理 副总经理 副总经理 男 52 男 女 男 男 男 女 男 男 46 40 39 32 37 55 51 42

内容: 2、董事、监事在股东单位任职情况

内容: 姓 名 兰海林 高金波 王景旭 王宏岩 周文彬 陈 清 在股东单位担任的 职务 黑龙江中盟集团有限公司 副总经理 光明集团 党委书记 深圳市圣泉禾实业发展有限公司 总经理 光明集团 证券部部长 光明集团 董事长 光明集团 财务部部长 任职的股东名称 任职期间 2000年10月1日 2003年5月1日 2002年5月1日 2007年4月27日 2007年5月16日 2007年2月16日 至 至 至 至 至 至 今 今 今 今 今 今 是否领取报酬、津贴 （是或否） 是 是 是 是 是 是

内容: (二)现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 （1）董事会成员 马中文先生， 董事长， 曾任伊春林业工程公司砖厂团总支书记、 伊春林业工程公司二处工会主席、 伊春林业工程公司党委办公室主任、光明集团股份有限公司副总经理 ，现任光明集团家具股份有限 公司董事长。 兰海林先生，副董事长，曾任省财政厅办公室副科长、省财政厅农税处征管科主任科员、省政府 驻黑龙江省国际信托投资公司清算组信息催办组组长，现任黑龙江中盟集团有限公司副总经理、本公 司副董事长。 高金波女士，董事，曾任伊春市第一高级职业中学教师、伊春市房屋土地综合开发公司办公室、 伊春市房地局房产处工会主席、光明集团家具股份有限公司董事长，现任光明集团党委书记、本公司

内容: ９

内容: 董事。 王景旭先生，董事，曾任松花江地区行政公署行政学院教师、哈尔滨爱青华视广告艺术有限公司 副总经理、 策划总监、 现任深圳市圣泉禾实业发展有限公司总经理、 哈尔滨光明胶业有限公司总经理， 本公司董事。 王宏岩先生，董事，曾任伊春市京华律师事务所见习律师、上海市平凉法律服务所见习法律工作 者、上海市定海法律服务所法律工作者、深圳市圣泉禾实业发展有限公司法律顾问、光明集团家具股 份有限公司证券事务代表，现任光明集团股份有限公司证券部部长，本公司董事。 遇守伟先生，董事，曾任伊春市华侨联合工艺品公司任工艺员，伊春美华家具有限公司任班长、 保管员、伊春美华家具有限公司宣传部部长，现任光明集团股份有限公司宣传部长，本公司董事。 朱秀云女士，独立董事，曾任人民银行伊春办副主任、农业银行伊春办副主任、伊春市农行会计 科科长，现任黑龙江省伊春市农业银行副行长、本公司独立董事。 胡凤斌先生，独立董事，曾任哈尔滨市道外区律师事务所律师、黑龙江远东涉外经济律师事务所 律师、黑龙江高盛律师事务所主任律师，现任北京市安盛律师事务所主任律师、本公司独立董事。 陈为国先生，独立董事，曾任司法局科员、律师事务所律师，现任黑龙江仗义事务所主任律师、 本公司独立董事。 （2）监事会成员 周文彬先生， 监事会主席， 曾任上甘岭林业局检验员、 木材监查， 黑龙江省仗义律师事务所律师， 光明集团家具股份有限公司法律事务部部长。现任光明集团股份有限公司董事长，本公司董事， 杨春枝女士，监事会副主席，曾任伊春市消防器材厂会计、伊春光明企业集团公司经营部会计、 伊春光明家具有限公司会计师、光明集团家具股份有限公司总会计师、伊春青峰实业有限公司总会计 师，现任伊春市森林家具有限公司经理，伊春青山家具有限公司副经理，本公司监事会副主席。 袁美君女士，监事，曾任伊春光明家具有限公司总会计师、伊春光明药业有限公司总会计师、深圳 光明工贸有限公司总会计师、 伊春美华家具有限公司副经理， 现任伊春绿时代家具有限公司副总经理， 本公司监事。 陈清女士，监事。曾任伊春市电业局开发公司电器商店营业员，伊春市纸箱厂段长、出纳员、会 计， 光明集团家具股份有限公司会计， 伊春光明药业有限公司会计， 光明集团建筑安装有限公司会计， 伊春光明家具有限公司会计，现任光明集团股份有限公司财务部经理，本公司监事。 张国民女士，曾任伊春市二轻局统计员、技术员、工程师，光明集团家具股份有限公司预算审查 员，现任伊春光明城商贸有限公司建经部部长，本公司监事。 （3）高级管理人员 任会清女士，总经理，曾任伊春市政府政府招待所会计部长、光明集团家具股份有限公司会计部 部长、伊春市森林家具有限公司会计师、宿州光明家具有限公司总经理、圣泉禾实业投资有限公司总

内容: １０

内容: 会计师， 、光明集团家具股份有限公司副总经理，现任光明集团家具股份有限公司总经理。 党建军先生，副总经理，曾任伊春金龙家具有限公司技术员，光明集团家具股份有限公司北京 办事处主任、国际贸易部部长、销售部部长、物资采购部部长，伊春市美华家具有限公司经理，伊春 市森林家具有限公司总经理，现任光明集团家具股份有限公司副总经理，兼任伊春绿时代家具有限公 司总经理。 赵卫东女士，副总经理，曾任黑龙江省伊春林业机械厂生产计划统计员，光明集团家具股份 有限公司统计员、计统部部长，伊春绿时代家具有限公司副经理，现任光明集团家具股份有限公 司副总经理。 （4）董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

内容: 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系 （控股、关联、无关联） 职务

内容: 杨春枝/监事会副主席 袁美君/监事 遇守伟/董事 张国民/监事 胡凤滨/独立董事 陈为国/独立董事 朱秀云/独立董事 （三）年度报酬情况

内容: 伊春青山家具有限公司 伊春绿时代时代家具有限公司 光明集团股份有限公司 伊春光明城商贸有限公司 北京市安盛律师事务所 黑龙江省仗义事务所 中国农业银行伊春分行

内容: 关联 控股 关联 关联 无关联 无关联 无关联

内容: 经理 副总经理 部长 部长 主任律师 主任律师 副行长

内容: 公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会决定。报告期内，本公司高级管理人员均在公司 领取报酬。 （1） 报告期内公司董事、独立董事、监事的津贴依据五届二十三次董事会审议通过的《关于调 整董事、监事津贴的决议》所确定的标准发放。不在公司任职的董事每月在公司领取津贴800元，独 立董事每月在公司领取津贴2500元，监事每月在公司领取津贴500元。 （2） 在公司任职的高级管理人员均在公司领取报酬，高级管理人员的报酬依据行业特点和公司 效益由董事会确定。 （3） 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬合计为46.95万元。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓 名 刘 忱 于 宁 郑舒怀 周英年 原职务 副董事长 于 宁 董事会秘书 总经理

内容: １１

内容: 离任原因 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动

内容: 徐兆彬

内容: 副总经理

内容: 工作变动

内容: 经公司五届十五次董事会审议通过，同意副董事长刘忱先生辞去所任职务，提名兰海林先生为公 司副董事长候选人，并经公司第二十四次股东大会审议通过；经公司五届二十次董事会审议通过，同 意董事于宁先生辞去所任职务，按照股东单位推荐，推选王宏岩先生、遇守伟先生担任本公司董事， 经本公司二十五次股东大会表决通过；经公司五届二十三次董事会审议通过，同意公司董事会秘书郑 舒怀先生辞去所任职务，公司无正式聘任董事会秘书之前暂由总经理任会清女士代行董事会秘书职 责，遵照深交所《股票上市规则》要求，董事会秘书空缺超过三个月应由董事长代行董秘职责，2007 年 9 月 26 日，公司董事长马中文先生代行董事会秘书职责。经五届二十七次董事会审议通过，同意 副总经理徐兆彬先生辞去所任职务，聘任赵卫东女士为公司副总经理。 （五）员工情况 截止2007年12月31日，公司在岗员工总人数1657人，其中，从事生产人员1218人，营销人 员17人，技术人员85人，财务人员23人，行政管理人员56人；具有大学本科以上学历人员21人， 具有大专以上学历人员112人，具有中专以上学历人员60人；具有高级技术职称人员1人，具有中级 以上技术职称人员36人；离退休人员9人。

内容: 六、公司治理结构

内容: 一、公司治理情况 （一）公司治理总述情况： 报告期内，公司按照《公司法》《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件要 、 求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提升公司治理水平，截至报告期末，公司治理结构 情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件之要求： （1） 关于股东与股东大会：公司按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求， 规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，保证股东对公司重大事项的知情权和参与 权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。 （2） 关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为较为规范，能够依法行使出资人权利 并承担相应义务。控股股东与上市公司实行了三分开，各自独立经营、独立核算、独立承担风险与责 任，控股股东没有直接或间接干预上市公司的决策和经营活动，没有损害公司或其它股东的合法权益 等现象。上市公司具有独立经营决策能力，董事会、监事会和相关内部机构能够独立运行。 （3） 关于董事和董事会：公司照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，保 证董事选举的公平、公正、公开。公司目前有独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数 及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要

内容: １２

内容: 求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能够做到切实有效、诚信勤勉地行使权力。报告期内， 通过设立董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，进一步完善了公司治理 结构，有助于更好地发挥董事作用。 （4） 关于监事和监事会：公司监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的监事选任程序 选举监事，监事会人员组成符合法律法规要求，公司监事以及职工代表监事认真履行职责，对公司财 务状况以及董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，切实履行了监事会职 责。 （5） 关于信息披露与透明度：公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办 法》的规定，认真、及时、准确、完整地履行信息披露义务，通过信息披露质量的不断提高，来增强 公司运作的公开性和透明度，确保所有股东有平等的机会公平获得信息。公司按照《上市公司信息披 露管理办法》有关法规制定了本公司的《信息披露事务管理制度》，对定期报告、临时公告的编制、 审议、披露程序做出了规定，并得到认真贯彻与执行。公司制订了《接待和推广工作制度》 ，指定董 事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待股东的来 访和咨询。公司指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站。 （6） 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视与相关利益者积 极合作，沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。 综上所述，公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本相符，公 司将继续按照《上市公司治理准则》和《股票上市规则》的要求，不断健全和完善公司治理的各项内 部规章制度，加强规范运作，促进公司持续稳定发展。 （二）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： （1） 业务分开：公司拥有独立完整的生产系统，辅助生产系统和配套设施。对于在产品销售 及材料采购上目前无法避免的关联交易，公司均依据市场价格定价，符合公正、公平的原则，没有 损害中小股东的利益。 （2） 人员独立：公司的劳动、人事和工资管理完全独立。董事长、经理、副经理等高级管 理人员在公司领取报酬，没有在上市公司与股东单位中双重任职；财务人员没有在关联公司兼职； （3） 资产完整：公司 2006 年对大股东清欠实施以资抵债方案过程中,对抵债后的房产土地 实行更名过户,保障了公司资产完整；公司拥有独立完整的生产系统，辅助生产系统和配套设施。 （4） 机构独立：公司拥有独立的管理机构和经营机构，没有与控股股东形成交叉，各部门 职能明确，各司其职，其工作人员没有在上市公司与股东单位双重任职。 （5） 财务独立：公司设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，具有规范、独立 的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，未与集团公司共用一个 银行账户；依法独立纳税。 公司相对于控股股东做到业务分开、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立，具有独立完

内容: １３

内容: 整的业务及自主经营能力。 （三）公司治理专项活动的开展情况 （1）公司治理专项活动的开展及成效 报告期内，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 、深圳 证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等法律法规的监管要求，积极开 展上市公司治理专项活动，对公司治理结构进行了全面的自查，对发现的问题进行了及时的整改，并 在指定信息披露媒体上披露了公司《公司治理专项活动的自查报告及整改计划》《专项治理活动整改 、 报告》 ；同时，通过有针对性的整改、落实，公司的内控管理体系进一步完善，投资者关系管理和信 息披露管理的法定程序得到充分保障，有助于持续提升公司内部治理机制和外部形象，提高上市公司 质量。 （2）存在的问题整改措施及整改落实情况 针对公司自查及监管机构现场核查中发现的问题，公司认真、全面地进行了整改：1、根据中国 证监会及深圳证券交易所相关规定对《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 、 、 、 《内部控制制度》等规章制度对行了修订，并补充制订了《接待和推广工作制度》《信息披露事务管 、 理制度》《总经理工作细则》《内部审计制度》《重大信息内部报告制度》《募集资金使用管理制 、 、 、 、 度》 。2、根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，成立了战略委员会、 、 、 提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会并相应制定了各委员会的工作条例，选举产生了各委员 会的组成人员。3、加强工作人员的专业培训，加强“三会”日常工作的管理水平，严格会议记录、 签字等工作，提高“三会”运作的质量。4、按照《信息披露事务管理制度》的规定履行信息披露义 务，及时关注和学习中国证监会和深交所在信息披露方面的最新制度和规定，按照新的规定对公司的 《信息披露事务管理制度》进行必要的修订和完善，保证信息数据的准确性、连续性和一致性，保证 信息披露的及时、准确、真实、完整。 公司治理专项活动中《自查报告》《整改计划》《整改报告》均在指定报刊及网站进行披露。 、 、 （四）董事和独立董事履行职责情况 （1）董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事能按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等规范性文件的要 、 、 求，谨慎，认真、勤勉地履行职责，忠诚于公司和全体股东的利益，保护中小股东的合法权益不受侵 害。依法出席董事会、股东大会等，对会议议案进行认真审核，及时了解公司业务经营管理状况，参 与公司经营决策，严格履行董事会会议投票决策法定程序，并积极配合监事会工作。 （2）独立董事履行职责情况

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内容: 报告期内， 公司独立董事均能充分履行职责， 关注公司经营情况、 财务状况及公司法人治理情况， 积极参与公司决策。对公司高级管理人员的任免、对外担保、关联交易、出售资产等事项发表了独立 意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 独立董事出席董事会的情况：

内容: 独立董事姓名 朱秀云 陈为国 胡凤滨 本年应参加董事会次数 10 10 10 亲自出席(次) 9 10 9 委托出席(次) 缺席(次) 1 0 0 0 1 0

内容: （五）内部控制制度的建立健全情况 1、公司内部控制综述 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司 字[2007]28号）和深交所《上市公司内部控制指引》 （以下简称《内部控制指引》 ）的有关规定，公司 结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以夯实公司内部控制制度为重点，全面落实公司内 部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 （1）根据最新颁布的法律法规及监管部门的有关规定，结合公司的实际情况，公司于 2007 年先 后修订和制订完成了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细 、 、 、 则》《信息披露事务管理制度》《内部控制制度》《接待和推广工作制度》《内部审计制度》《募 、 、 、 、 、 集资金使用管理制度》《重大信息内部报告制度》等内控制度，在制度上保证了公司规范运营。 、 （2）作为公司 2007 年内控体系建设重要组成部分，按照监管部门的要求，公司开展了公司治理 专项活动。首先，对公司的法人治理情况进行自查，形成自查报告及整改计划，公司针对中国证监会 黑龙江省证监局治理专项活动现场检查的结果和评价，形成整改报告（详见公司2007 年10 月30 日 公告） 。 报告期内，公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监 管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 2、公司内部控制重点活动 （1）公司控股子公司及持股比例图

内容: 光明集团家具股份有限公司 75% 伊 春 市 森 林 家 具 有 限 公 司 伊 春 光 明 家 具 有 限 公 司 75% 伊 春 绿 时 代 家 具 有 １５ 限 公 司 100% 连 云 港 家 具 有 限 公 司 75% 伊 春 光 明 城 商 贸 有 限 公 司 97.5%

内容: (2)公司控股子公司内控情况 公司根据《公司内部控制制度》的相关规定，对控股子公司进行管理，通过委派子公司的董事、 监事及重要高级管理人员，督导子公司建立相应的经营计划、风险管理程序。对照深交所《内部控制 指引》的有关规定，公司对下设的控股子公司的管理严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》 、 《公司内部控制制度》的情形发生。 （3）公司关联交易的内部控制情况 公司发生的关联交易按照《公司内部控制制度》的规定执行，对照深交所《内部控制指引》的有 关规定，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》《公司内部控制 、 制度》的情形发生。 （4）公司对外担保的内部控制情况 报告期内，公司无重大对外担保事项，对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对对外担保 的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》《公司内部制度》的情形发生。 、 （5）公司募集资金使用的内部控制情况 公司制订了《募集资金使用管理制度》 ，按照证监会的要求对募集资金的存放、使用、监督等方 面进行了规定，报告期内，公司没有新发生的募集资金，也没有以前发生但延续到本报告期的募集资 金，对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司《募集资金使用管理制度制度》对募集资金的内 部控制严格、充分、有效。 （6）公司重大投资的内部控制情况 公司的《内部控制制度》对公司投资的基本原则，投资的审批权限及审议程序、投资事项研究评 估、投资计划的进展跟踪及责任追究等，都作了明确的规定。对照深交所《内部控制指引》的有关规 定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》《公司内部控制制度》的 、 情形发生。 （7）公司信息披露的内部控制情况 报告期内， 公司控股股东因信息披露不及时受到深交所的公开遣责， 公司董事会对此事高度重视， 为避免类似问题的再次发生，公司制订了《重大信息内部报告制度》 ，对公司公开信息和重大内部信 息沟通进行全程、有效的控制，对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控 制严格、充分、有效。 3、公司内部控制存在的问题及整改计划 公司根据最新颁布的法律法规及监管部门的有关规定，结合公司的实际情况，重新修订和制订了 多项内部控制制度，这些制度的执行力有待一进步加强，公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深 交所《内部控制指引》的要求，根据公司《内部控制制度》的规定，一方面不断加大公司董事、监事、 高级管理人员及员工培训学习的力度，另一方面持续加强公司内部控制，持续规范运作，进一步规范 公司治理结构，提高公司规范治理的水平。

内容: １６

内容: 4、公司内部控制的自我评价 综上所述， 公司已建立了比较完善的内部控制制度， 并得到有效地贯彻执行， 符合国家有关法律、 法规的要求，内控制度具有合法性、合理性和有效性。公司内部控制制度涵盖了采购、销售、财务、 生产管理、质量管理以及信息披露事务管理、募集资金管理等各个环节，具有较为科学合理的决策、 执行和监督机制，有效地控制了公司内外部风险，保证了公司长期、稳定、规范、健康地发展。 5、独立董事对公司内部控制自我评价的独立意见 报告期内，公司董事会制订和修订了有关公司内部控制的一系列管理制度，公司内部控制制度较 为健全完善，形成了较为完整的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合 国家有关法律、 法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部各项控制制度的规定进行， 公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等的内部控制严格、充分、 有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内部控制自我评价符 合公司内部控制的实际情况。 6、监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深交所《内部控制指引》《关于做好上市公司 2007 年度报告工作的通知》的有关规定，公 、 司监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见： （1） 公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所的相关文件要求。 （2） 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关文件，结合自身的实际情况，建立健全了各 项内部控制制度，保证了公司经营活动规范有序进行，保护了公司资产的安全和完整。 （3） 公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重 点活动的执行及监督充分有效。 （4） 自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，符合公司内部 控制的需要，对内部控制的自我评价是客观、准确的。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的真实 情况。 (六)高管人员考评及激励机制 公司目前尚未启动股权分置改革程序， 现工作的侧重点是和解债务和改善公司可持续经营能力方 面，建立激励约束机制的条件尚不成熟。公司将借鉴其他上市公司的成功经验，结合本公司实际，积 极探索，在条件成熟时推出高级管理人员绩效评价体系、薪酬与考核、奖惩、内部问责及激励约束机 制等制度。

内容: 七、股东大会情况简介

内容: 报告期内公司召开三次股东大会： 第二十四次股东大会、 第二十五次股东大会、 第二十六次股东

内容: １７

内容: 大会。 (一)第二十四次股东大会的通知、召集、召开情况 2007年4月11日，公司董事会在《证券时报》和巨潮资讯网站上刊登了《关于召开第二十四次 股东大会的通知》 ，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2007年4月26日， 公司第二十四次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开，到 会股东（代理人）5人，代表股份101,187,632股，占上市公司有表决权总股份54.49％。 第二十四次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、关于计提资产减值准备的决议； 2、关于对光明集团沈阳家具有限公司等四户公司应收款项核销坏帐的决议； 3、关于对其他款核收坏帐的议案； 4、关于对应收帐款核收坏帐的议案； 5、关于会计差错调整的议案； 6、关于对资产报损的议案 7、刘忱先生辞去公司董事、副董事长职务的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2007年4月27日的《证券时报》上和巨潮资讯网上。 (二)第二十五次股东大会的通知、召集、召开情况 2006 年4 月30 日，公司董事会在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了《关于召开第二十五次股 东大会（2006年度股东大会）的通知》 ，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2007 年5月22日，公司第二十五次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开，到 会股东及股东代表共计5名， 代表股份总数101,187,632股， 占公司总股本185,711,578股的54.49%。 第二十五次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、 《2006年年度报告》及其摘要； 2、 《2006年度财务决算报告》 ； 3、 《2006年度利润分配预案》 ； 4、 《2006年度董事会工作报告》 ； 5、 《2006年度监事会工作报告》 ； 6、关于《2007年日常关联交易》的议案； 7、关于《董事会成员变更》的议案； 本次股东大会决议公告刊登在2007年5月23日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 (三)第二十六次股东大会的通知、召集、召开情况 2007 年12 月13 日，公司董事会在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了《关于召开第二十六次

内容: １８

内容: 股东大会的通知》 ，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2007年12月28日， 公司第二十六次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开， 到 会股东及股东代表共计10名， 代表股份总数101,219,632股， 占公司总股本185,711,578股的54.5%。 第二十六次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、《关于转让本公司在大连日发光明家具有限公司51%股权的议案》； 2、《关于转让本公司在大连日发木制品有限公司51%股权的议案》； 本次股东大会决议公告刊登在2008年1月2日的《证券时报》巨潮资讯网上。

内容: 八、董事会报告

内容: （一） 、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 报告期内，面对国内原材料价格上涨、能源价格上涨，出口退税率下调、人民币升值等等的不利 因素，公司管理层积极寻求解决措施，改善公司经营状况，加强了成本控制管理，对各种影响成本的 因素采取一系列预防和调节措施，挖掘内部潜力，细化核算单位，寻找一切可能降低成本的途径，有 效控制了生产成本，减轻了宏观环境变化给制造业带来的运营压力。根据国内市场调研，积极开发投 产新款式产品，培育新的利润增长点。以可靠的产品质量和良好的信誉赢得了国外客户的认可，稳定 了出口定单。报告期，公司实现营业收入 11,474.41 万元，较上年减少 43.42 %， ；实现营业利润 -74,930,681.62万元，较上年增加32.31 %，变动的主要原因：营业收入减少主要是本期出售大连日 发光明家具有限公司、大连日发木制品家具有限公司。以利安达会计师事务所审计的 2007 年 6 月末 净资产为出售价值。 2、公司主营业务及经营情况 公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、装饰 材料，信息咨询，包装装潢等业务。 （1） 、主营业务分布情况 单位：人民币元 分行业 主营业务收 主营业务成 入 本

内容: 毛利率 （％）

内容: １９

内容: 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年增 上年增减（％） 上年增减（％） 减

内容: 21.71 -19.40 增加42.41个百分点 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年增减 年增减（％） 年增减（％） -44.42 -50.12 增加10.21个百分点 21.71 -19.40 增加42.41个百分点

内容: （2） 、营业收入分地区情况 地 区 分 布

内容: 营业收入本年比去年减少 43.42%，系本期出售大连两户企业导致销售额下降；出口退税税率下 降，使订单减少；流动资金紧张,因资金周转慢，公司向外销倾斜，忽略了内销产品的开发,导致销售 额萎缩。 3、主要供应商、客户情况 (1)公司向前五名供应商合计采购金额2,465.78万元，占年度采购总额的47.33%。 (2)前五名客户销售额合计5,655.02万元，占公司销售总额的53.19%。

内容: 4、报告期资产构成同比发生重大情况的说明

内容: 说明： 1、本公司货币资金期末较期初减少 97.91%，主要原因是本期以货币资金偿还短期借款及销售回 款减少所致。 2、应收款项期末比期初减少21.15%，主要系本期销售额减少及出售控股子公司股权所致。 3、 存货期末比期初减少5.35%， 主要系本期部分产品销售价格较去年上涨， 致使转回存货跌价准 备所致。 4、固定资产期末比期初减少 52.82%，主要是以固定资产抵债、出售、重分类计入投资性房地产 及出售控股子公司所致。 5、在建工程比期初减少88.23%，主要是以资产抵债，抵出在建工程分别为：商贸城5,346.70万

内容: ２０

内容: 元、商业宾馆459.52万元；对企业信息化项目计提减值准备231.38万元。 6、短期借款期末比期初减少 35.66%，主要是本期与长城资产管理公司哈办和中国工商银行新 兴路支行债务重组减少21,177万元；公司2006年与信达资产管理公司进行债务重组，债务重组协 议规定 2007 年 6 月 30 日前支付余款， 截止 2007 年 12 月 31 日由于资金紧张未按合同 约定支付余款，2008 年 3 月 17 日接到中国信达资产管理公司哈尔滨办事处恢复债权 及催收通知书，恢复债权增加 205 万元。 7、总资产期末比期初减少37.18%，主要原因为： (1)2007年12月25日，本公司与长城资产管理公司达成债务重组协议，以资产10,777.91万元 抵偿所欠长城资产管理公司10,452.32 万元债务，同时以现金偿还1,500万元，减少资产12,277.91 万元。 (2) 2007年,本公司与中国工商银行达成债务重组协议， 先后偿还贷款本金减少资产4， 862万元。 (3)出售大连两户企业减少资产7,187.29万元。

内容: 1）销售费用比上年同期下降 57.47%，主要是系本主期主营业务销售额减少及出售控股子公司所 致。 2）管理费用比上年同期下降 30.08%，主要系执行新企业会计准则将应付福利费余额冲减管理费 用及出售控股子公司等致使费用减少。 3）财务费用比上年同期下降12.86%，系本期偿还贷款所致。 4）资产减值损失比上年同期下降 30.15%，系上期大股东以资抵债偿还本公司债务相应转出坏帐 准备和对固定资产计提减值准备及本期库存积压物资减少所致。 5）营业外收入比上年上升 14,855.76%，系（1）与长城资产管理公司于 2007 年底达成债务和解

内容: ２１

内容: 协议，向长城资产管理公司支付人民币1,500 万元和协议价10,452 万元的资产（帐面净值8,640 万 元）抵偿欠长城资产管理公司 20,652 万元的债务，从而获得债务重组利得 8,700 万元，同时分别获 得固定资产和无形资产处置收益1,514万元、298万元。 （2）2007年底，与中国工商银行达成债务重 组协议， 偿还贷款本金1,000万元， 获得债务重组利得1,163万元。 （3） 本公司处置土地获得收益52 万元. 6) 营业外支出比上年上升 128.63%，本公司为已转让的控股子公司-伊春美华家具有限公司（简 称“美华家具” ）4,715万元贷款提供的一般保证尚未解除，约定的保证截止期为2006年3-6月。贷款 行中国工商银行股份有限公司伊春新兴路支行与美华家具经黑龙江省伊春市中级人民法院调解，对其 中的本息合计4,764万元 （其中贷款本金3,717万元本金、 1,047万元利息） 达成了调解协议， 约定2007 年12 月10 日前由美华家具偿还上述债务，本公司继续承担保证责任，截止2007 年12 月31 日，美 华家具尚未履行和解协议，本公司根据美华家具债务清偿能力计提了2,382万元预计负债。 7)所得税费用减少系本期出让控股子公司所致。 6、报告期现金流量构成情况

内容: 说明： 经营活动产生的现金流量净额同比下降117.82%，主要系本公司销售规模减少所致。 投资活动产生的现金流量净额同比上升252.80%，主要系处置固定资产所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比下降14,759.31%，主要系本期偿还短期借款所致。

内容: 7、公司主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 （1）伊春市森林家具有限公司：主营业务为生产经营实木家具、板式家具、木制门窗及木制半 成品。 注册资本2324万元。 截止2007年12月31日， 该公司总资产 10,960.16 万元， 净资产 -6,925.10 万元。2007年实现营业收入 5,412.52 万元，实现营业利润-982.01 万元，实现净利润-986.53 万元。 （2）伊春光明家具有限公司：主营业务为生产经营家具、装饰材料、包装制品、木制品及木制 半成品。 注册资本3320万元。 截止2007年12月31日， 该公司总资产 8,224.91 万元， 净资产 -4,328.48 万元，2007年实现营业收入2,120.66 万元，实现营业利润 -920.63 万元，实现净利润 -918.77.万 元。

内容: ２２

内容: （3）伊春绿时代家具有限公司：主营业务为生产经营家具、装饰材料、进出口贸易。注册资本 10 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 5,874.79 万元，净资产 -1,468.80 万元，2007 年实现营业收入 3,427.77 万元，实现营业利润-397.45万元，实现净利润 -397.19万元。 （4）连云港光明家具有限公司：主营业务为生产经营木制家具、木制门窗、刨光材、家具配件 及木制半成品。注册资本400 万美元。截止2007 年12 月31 日，该公司总资产 2,742.91 万元，净 资产 -19.54 万元。2007年实现营业收入 430.52 万元，实现营业利润 -244.92 万元，实现净利

内容: 润-241.62 万元。 （5）大连日发光明家具有限公司：主营业务为生产家具、装修材料和其他木制品。注册资本为 246.2万美元。截止2007年6月31日，该公司总资产4,818.35 万元，净资产 4,283.10 万元。2007 年1-6月实现营业收入 1,626.46万元，实现营业利润302.93 万元，实现净利润 257.65万元。 （6）大连日发木制品有限公司：主营业务为生产餐厅等家具和其他木制品。注册资本为 150 万 美元。截止2007 年12 月31 日，该公司总资产2,368.94 万元，净资产 2,261.28 万元。2007 年实 现营业收入 1,141.38 万元，实现营业利润 -17.24 万元，实现净利润 -16.40 万元。 （7）伊春光明城商贸有限公司：主营业务为家具建材料、家具业技术信息咨询报务 。注册资 本为2000万元。截止2007年12月31日，该公司总资产 2,031.10 万元，净资产 1,939.26 万元。 2007年实现无营业收入，实现营业利润 -55.41万元，实现净利润 -55.41 万元。

内容: （二） 、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局 公司所处家具行业 2007 年在出口退税率下调、人民币升值、各种原辅材料涨价、劳动办成本提 升等诸多不利因素下，遇到了前所未有的挑战与冲击，与此同时，随着东南亚新兴市场国家的兴起， 越南等国家已逐渐成为国际产业转移新的追捧目标，开始分享国际分工和全球产业结构产业调整的巨 大利益，中国继续面临着被“分享”的挑战。2007 年中国家具行业总产值为5000 多亿元人民币，中 国家具出口总额为221.46亿美元， 同比增长29.3%， 出口美国出现回落， 对欧盟的出口出现大幅增长。 国内销售额继续大幅增加， 据国家统计局最新公布的统计数据显示： 2007年我国实现社会消费品零售 总额8.9万亿元，同比增长16.4%，其中家具零售额涨幅高达59.5%。 2、公司所处行业面临的机遇与挑战： （1）市场将高度细分 随着竞争的加剧，中国家具业必将展开更为壮观与酷烈的竞争。由此导致的市场高度细分化趋势 不可避免。 （2）大品牌战略成效显现

内容: ２３

内容: 随着一些知名品牌以品牌夺取产业高地的意图日益明显，大品牌战略在业界日益成为主要的竞争 手段。 品牌建设上的每一分投入，都会获得巨大的回报，如果品牌建设上注重规划与长期投入的企 业，将赢得投入的回馈，回旋余地大，应对市场从容。 （3）三级、四级市场将成新的家具销售热点 中国家具业的知名企业一直关注于一、二级市场，对于三级、四级市场的重视程度不够。实际 上，随着中国居民的收入水平日益提高，三、四级市场消费者的消费能力有了极大的提高，作为家具 这样的生活必需品，理应在三、四级市场更有作为。 （4）中国出口家具将提价5%至10% 由于人民币升值、最低工资标准提升和对产品环保问题、安全问题的重视以及欧洲对于家具中使 用化工材料的严格检测等因素的共同影响，加上中国中小加工企业数量大量减少而带来的家具产品的 供应不足，必将导致中国出口家具价格的整体提升，其增幅在5%至10%之间。 （5）越南等东南亚会承接中国低端家具制造业的转移 越南由于受基础设施落后、熟练技术工人短缺、能源供应不足以及产业配套缺乏等因素的制约， 对中国家具出口的影响有限，但随着越南基础设施的完善，技术工人熟练程序的提高，将越来越多地 承接中国低端家具制造业的转移。 3、新年度公司经营方向与目标 2008年公司销售收入目标：15,000 万元，为完成此计划目标，拟采取以下措施： （1）提高科学管理水平，建立卓越的团队组织，建立灵活的人才储备制度、奖励制度以及良好 的学习型管理队伍。培育具有家具行业特点的企业文化，构筑文化平台，提升企业核心竞争力，运用 核心价值观来凝聚员工的向心力、凝聚力、协同力和创造力。 （2）在产品开发上，既保持自己的风格特点，又要有所创新，同时做到专业化生产。提高对市 场潜力的认识，在开发方向上由卧房组家具适度向厨房家具、软体家具等利润空间高的品种转移。 （3）提高产品质量，提升服务水平。严格按照 ISO 质量体系的管控要求，实行全面质量管理， 严格的产品质量管理不仅是公司良好信誉的保证，也是订单的充分保证，同时从降低产品成本的角度 看，保证产品质量也在很大程度上降低了产品成本，减少了浪费。提升服务水平不仅是零售业企业的 事情，也是制造企业的事，加强从供应源和终端即从工厂到零售商的合作，让“光明”家具的品牌具 有更真诚的服务意识和更深厚的企业内涵。 （4）加大技术创新力，提高节能降耗的能力。在现代的商业竞争中，创新是企业生存与发展的 必要条件，创新不仅限于产品开发领域，在企业管理和生产流程领域，通过自主研发、技术革新、改 进工艺以及引进新的生产管理思想等方式，提高劳动生产效率，降低设备维护费用，减少浪费，从而

内容: ２４

内容: 提高节能降耗的能力。 （5）加强人才队伍建设，改进人才选拔和任用方式，通过民主选举、岗位竞标、招聘等方式选 拔、任用人才和引进急需人才，提高员工培训力度，以培养后备人才。 4 公司未来的发展战略所需的资金需求及使用计划 根据未来发展战略及2008年经营目标，公司未来发展资金以自有资金结合部分银行贷款手段 解决。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1） 外部环境影响： 随着世界经济环境的不断变化及我国宏观调控政策的深入， 受人民币升值、 出口退税率调整及反倾销、 原材料价格上涨、 劳动成本提升， 致使企业在严峻的经营环境中拼搏图存。 （2）内部环境影响： 债务负担沉重。虽然公司今年取得了债务重组成功，实现扭亏，避免了退市风险，公司负债结 构得到一定优化，但仍存在巨额逾期债务未偿还的状况，公司负债率较高，债务危机仍然存在。 公司持续经营能力有待改善。因公司资金紧张，致使公司在生产投入、产品开发，产品销售等方 面的投入受限，也势必影响、制约公司生产经营的稳定、持续、高效运转。 （三）公司投资情况 1、 截止2007年12月31日， 公司对子公司的投资总额为 10,199 万元， 比上年减少203 万美元， 被投资公司名称、投资金额、主要经营活动、占被投资公司权益的比例如下：

内容: 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司

内容: 单位：万元

内容: 企业名称 伊春光明家具有限公司 连云港光明家具有限公司 伊春森林家具有限公司 伊春绿时代家具有限公司 伊春光明城商贸有限公司 注册 资本

内容: 拥有 本公司实 注册地址 权益% 际投资额

内容: 经 营 范 围

内容: 是否纳入 合并范围 是 是 是 是 是

内容: 伊春市 生产家具及木制建材等 伊春市 伊春市 伊春市 木制家具、木制门窗、家具配件 及木制半成品、装饰条 生产实木家具、板式家具、木制 门窗及木制半成品、家具配件 家具、装饰材料、塑料制品、包 装制品、家具配件、进出口贸易

内容: 伊春市 农副产品、日用百货、家具建材

内容: 2、合并会计报表范围变化说明：

内容: 2007 年12 月10 日，本公司与哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司（简称“潜龙丽晟” ）签署了股权转 让协议,本公司将持有的控股子公司大连日发光明家具公司 51%的股权,大连日发木制品有限公司 51%

内容: ２５

内容: 投权转让给潜龙丽晟，本公司将已处置的子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表； 期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 已处置的子公司基本情况：

内容: 企业名称 大连日发光明家具有限公司 大连日发木制品有限公司 注册 资本

内容: 拥有权 本公司实际投 益% 资额

内容: 注册地址 大连市 大连市

内容: 经 营 范 围 生产家具、装饰材料和其 他木制品 生产餐厅柜等家具和其他 木制品

内容: 2、报告期内，公司无募集资金的情况。公司前次募集资金是 1998 年度配股，募集资金共计 107,899,898.40元，扣除发行费用后，实际募集资金105,105,125.98元，于1999年4月9日前全 部到位，经黑龙江会计师事务所 验证并出具了黑会师验字（99）第4号验资报告书。截止2000年 末，募集资金已全部投入到配股说明书中承诺建设的项目中，并实现了预期的收益。

内容: 3、报告期内非募集资金投资的重大项目及项目进度 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: （四）董事会对审计报告意见的说明 按照利安达信隆会计师事务所出具的《关于对光明集团家具股份有限公司2007年年报出具带强 调事项段无保留意见审计报告的说明》 ，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第六章6.8条的要求， 本公司董事会经过认真研究，认为： 1、公司与长城资产管理公司、中国工商银行债务和解基本客观反映了公司现存状况; 2、公司潜在的亏损、资产及负债情况阐述反映了公司实际财务状况; 3、公司对业已转让的两户控股子公司贷款提供担保客观存在的事实，属于一般担保事项，符合 深交所上市规则担保要求。 公司董事会将按照既定的方案积极加快资产重组步伐， 加大债务和解力度， 努力拓展市场， 提高 企业效益，提升公司持续经营能力，力争公司长期、稳定、健康的发展。 （五）独立董事对审计报告意见的说明 按照利安达信隆会计师事务所出具的《关于对光明集团家具股份有限公司2007年年报出具带强 调事项段无保留意见审计报告的说明》 ，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第六章6.8条的要求，

内容: ２６

内容: 本公司独立董事经过认真研究，认为： 会计事务所出具的带强调事项段无保留意见审计报告的说明中阐述了公司债务和解、潜在亏损 情况、 资产及负债情况、 一般担保等情况基本客观反映了公司现状， 独立董事原则同意董事会的说明， 并认为公司应迅速实施资产重组，加强债务重组力度，调整公司负债结构，抓好生产经营工作，积极、 快速、彻底改变公司现有状态，提高公司的持续经营能力。

内容: （六）报告期内，公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响： 1、会计政策变更 （1）当会计政策变更影响期初留存收益及当年净损益时，可参考以下披露格式。 公司根据财政部财会[2006]3号 《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》 ， 公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》 ；并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业 会计准则》和《企业会计准则解释第1 号》规定需要追溯调整事项，按照证监发（2006）136 号文、 证监会计字 （2007） 10号文的要求， 对财务报表项目进行了追溯调整。 并根据新企业会计准则的规定， 子公司计提的盈余公积不再转回，而相应增加合并报表的未分配利润；母公司以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限确认投资亏损；子公司少数股 东分担的当期亏损，超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额应当冲减母 公司的所有者权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司的所有者权益所承担的属于少 数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。 上列各项对报表的的影响如下： 项目 同一控制下企业合并产 生的长期股权投资差额 子公司未确认投资损失 合并盈余公积不回转 债务重组 对2007年初资本 对2007年初留存 其中： 对年初未分 对本期净利润的 公积的影响 收益的影响 配利润的影响 影响 -1,640,946.88 -25,867,436.62 -25,867,436.62 4,455,954.25 98,630,797.53

内容: 合计 母公司确认的超额亏损 2、重大会计差错更正

内容: ２７

内容: 公司于2006年12月17日与中国信达资产管理公司哈尔滨办事处（以下简称“中国信达” ）签订 了债务重组合同，以 2006 年 9 月 20 日为基准日（含该日） ，公司和中国信达确认的重组债务为 30,989,853.52元， 中国信达同意豁免公司债务5,377,955.52元， 其余款项25,611,898.00元分二次 在2006年12月18日偿还7,090,000.00元， 2007年6月30日偿还18,521,898.00元。 公司2006年 支付了7,090,000.00元。按财会字〔2001〕7号《财政部关于印发《企业会计准则—无形资产》等8 项准则的通知》 中债务重组准则规定， 公司将重组债务的账面价值减记至将来应付金额25,611,898.00 元，减记的金额5,377,955.52元确认为资本公积。公司的控股子公司-伊春市森林家具有限公司（以 下简称“森林家具” ）于2006年12月17日与中国信达签订了债务重组合同，以2006年9月20日为 基准日（含该日） ，森林家具和中国信达确认的重组债务为 15,531,139.52 元，中国信达同意豁免森 林家具债务2,693,242.02元， 其余款项12,837,897.50元分别在2006年12月18日偿还3,550,000.00 元，2007年6月30日偿还9,287,897.50元。 森林家具2006年支付了3,550,000.00元。 森林家具将 重组债务的账面价值减记至将来应付金额 12,837,897.50 元，减记的金额 2,693,242.02 元确认为资 本公积，公司按持股比例计算应当享有的份额记入了长期股权投资和资本公积-股权投资准备 2,019,931.52元。截止2007年12月31日，公司及森林家具因资金紧张均未将第二次应付款项支付 给中国信达。 2008年3月公司及森林家具接到中国信达恢复债权及催收通知书， 宣布取消任何债务豁 免承诺，要求公司支付本金 16,161,898.00 元，利息 7,724,433.10 元；要求森林家具支付本金 8,097,897.50元， 利息3,870,316.38元， 公司及森林家具已将上述本金和利息在2007年做出了账务 处理。现对上述前期差错予以追溯调整，对2006年调整情况为：调减资本公积7,397,887.04元，调 增财务费用1,567,971.05元， 调增应付利息8,577,756.09元， 调增短期借款388,102.00元； 对2007 年调整情况为：调减财务费用和期初未分配利润1,567,971.05元。 公司董事会认为： 上述事项是在性质上为以前期间发生的会计差错， 上述会计差错是根据审计部 门的意见对其进行的更正，公司为此进行调整符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。 公司独立董事认为：上述重大会计差错更正处理，是根据审计部门的意见作出的调整，会计差错 的更正符合有关财务规定。同意该项重大会计差错更正处理。 监事会认为：该项调整对以前年度会计差错引起的正常调整，符合有关法律、法规、财务会计 制度及公司章程的有关规定。监事会同意董事会关于就本事项做出按前述内容进行重大会计差错调整

内容: ２８

内容: 的意见，以及就其原因和影响所进行的说明。

内容: （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及内容。全年共召开十次董事会，具体情况如下： （1）公司于2007年4月9日在黑龙江省伊春市光明青年公寓召开第五届十九次董事会，会议审 议通过了以下决议： 1）关于本公司及子公司资产计提减值准备的决议； 2）关于对光明集团沈阳家具有限公司等四户公司应收款项核销坏帐的决议； 3）关于对其他应收款核销坏帐的决议； 4）关于对应收帐款核销坏帐的决议； 5）关于会计差错调整的决议； 6）关于对资产报损的决议； 7）公司高级管理人员变动的决议； 8）关于召开第二十四次股东大会的决议 相关公告刊登在2007年4月11日的《证券时报》上。 （2）公司于2007 年4 月26 日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十次董事会，会 议审议通过以下决议： 1） 《2006年度总经理业务报告》 ； 2） 《2006年年度报告》及其摘要； 3） 《2006年度财务决算报告》 ； 4） 《2006年度利润分配预案》 ； 5） 《2006年度董事会工作报告》 ； 6） 《关于董事会成员变更的议案》 ； 7） 《关于高级管理人员及证券事务代表变更的议案》 ； 8） 《关于日常关联交易的议案》 ； 9） 《关于公司股票实行特别处理的议案》 ； 10） 《关于执行新企业会计准则变更会计政策、会计估计的议案》 ； 11） 《关于2006年报审计带强调事项段意见的议案》 ； 《关于召开第二十五次股东大会的议案》 ； 12） 相关公告刊登在2007年4月30日的《证券时报》上。 （3） 公司于2006年4月26日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十一次董事会， 会议审议通过了2007年第一季度报告的决议。

内容: ２９

内容: 相关公告刊登在2007年4月30日的《证券时报》上。 （4） 公司于2007年5月22日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十二次董事会， 会议审议通过了关于调整董事会费的决议： （5） 公司于2007年6月17日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十三次董事会， 会议审议通过了关于更换董事会秘书的决议。 相关公告刊登在2007年6月19日的《证券时报》上。 （6）公司于2007年7月1日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十四次董事会， 会议审议通过了如下决议： 1）关于开展加强上市公司治理专项活动的决议； 2） 《信息披露事务管理制度》 ； 3） 《接待和推广工作制度》 ； 4）关于完善《股东大会议事规则》的决议； 5）关于完善《董事会议事规则》的决议； 6）关于完善《监事会议事规则》的决议； 7）关于完善《内部控制制度》的决议。 （7） 公司于2007年8月26日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十五次董事会， 会议审议通过了如下决议： 1）关于《2007年半年度报告及其摘要》的决议； 2）关于出售公司资产的决议； 3） 《总经理工作细则》 ； 4） 《募集资金使用管理制度》 ； 5） 《内部审计制度》 。 相关公告刊登在2007年8月28日的《证券时报》上。 （8） 公司于2007年10日29日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十六次董事会， 会议审议通过如下决议： 1） 《2007年第三季度报告》 ； 2）关于《光明集团家具股份有限公司专项治理活动整改报告》的决议。 相关公告刊登在2007年10月30日的《证券时报》上。 （9） 公司于2007年12日12日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十七次董事会， 会议审议通过如下决议： 1）关于转让本公司在大连日发光明家具有限公司51%股权的决议； 2）关于转让本公司在大连日发木制品有限公司51%股权的决议。 3）关于聘任赵伟东女士担任本公司副总经理职务的决议；

内容: ３０

内容: 4）关于召开第二十六次股东大会的决议。 相关公告刊登在2007年12月13日的《证券时报》上。 （10） 公司于2007年12日28日在黑龙江省伊春市光明青年公寓会议室召开五届二十八次董事会， 会议审议通过如下决议： 1）关于成立董事会战略会员会的决议； 2）关于成立董事会提名委员会的决议； 3）关于成立董事会审计委员会的决议； 4）关于成立董事会薪酬与考核委员会的决议； 5）关于债务重组的决议。 相关公告刊登在2008年1月2日的《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期共召开了3次股东会，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关 规定履行职责，认真执行股东大会通过的各项决议，具体如下： （1）根据第二十四次股东大会决议，公司对光明集团沈阳家具有限公司、长沙市芙蓉区春滨家 具经营部、昆明市官渡区光明家具经营部、伊春青山家具有限公司绥芬河分公司的应收款和委托代销 商品作为坏帐核销，核销坏帐合计16,825,145.47元；组织相关人员分别对存货、坏帐、固定资产计 提减值准备；对连云港福桥木业有限公司欠本公司的18,957,300.17元应收款作为坏帐处理；对以前 年度损益进行了追溯调整，追溯调整后累计减少股东权益26,263,252.89元，增加对光明集团股份有 限公司应付款26,263,252.89元；对无使用价值的原材料、低值易耗品、固定资产、产成品做报废损 失处理：合计价值4,782,886.7元。 （2）根据第二十五次股东大会董事会成员变更的决议，于宁先生辞去本公司董事职务，王宏岩 先生、遇守伟先生出任本公司董事。 （3） 根据第二十六次股东大会决议， 将本公司在大连日发光明家具有限公司51%股权、 大连日发 木制品有限公司51%股权转让给哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司。 3、董事会下设的审计委员会履职情况汇总报告 （1）董事会审计委员会工作情况 公司五届二十八次董事会成立审计委员会，审计委员会由3名独立董事组成，其中主任委员由专 业会计人士担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司2007年 度报告审计工作安排，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： ④审计委员会与利安达信隆会计师事务所有限公司协商确定了公司2007 年度财务报告审计工作 的时间安排； ⑤审计委员会在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面 审议意见；

内容: ３１

内容: ⑥审计委员会在年审注册会计师进场后，年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告 提交的时间进行了沟通和交流； ④ 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司2007 年度财务会计 报表，并形成书面审议意见；

内容: 5 ○年度审计报告完成后，审计委员会召开会议，对利安达信隆会计师事务所有限责任公司从事本

内容: 年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议 案进行表决并形成决议。 （2）董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 ④客豪威周伞兴云并客淀再伞豪希都圾剑六叹击典碍车动伞豪持词碍客靠扩课 根据公司 “关于2007年年度审计工作计划”，公司报送的2007年财务报表收悉，结合对公司的实 地考察、经营管理层汇报，我们注意到：2007年公司资产、负债等构成没有重大变化，各项财务指 标虽无显著改善，但是债务和解取得重大成效。 同时，我们也关注： 1、2007年是新会计准则执行的第一年，公司是否严格按照新准则执行了2007年的核算、披露工 作。 2、2007年预计实现净利润2000万元，实际减少201.57万元，主要是通过债务重组中中国长城资 产管理公司哈尔滨办事处豁免债务、中国工商银行伊春新兴路支行还款免息等非经常性损益实现的。 据此，公司应在重点解决债务、资产重组等方面问题的同时，需进一步加强经营性收益和可持续发展 的工作。

内容: 在此，我们提请会计师就我们关注的事项在审计工作中，执行审计准则规定，发表审计意见。

内容: 董事会审计委员会 2008年 3月14日 ⑤客豪威周伞兴云并客淀再伞豪希击典删汰客豪扩课吐碍六叹车动伞豪持词碍客败扩课 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2008年月日提交的经年审注册会计师出具初步审计意见后、公司出具的 财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务 报表附注。我们按照《企业会计准则--基本准则》、《企业会计准则第1 号--存货》等38项具体准 则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计 准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表期后事项予以了关注。通过与年审注册会计师沟 通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，我们认为：公司已严格按照新企业会计准 则处理了资产负债期后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编

内容: ３２

内容: 制，在所有重大方面公允反映了公司2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现 金流量。 董事会审计委员会 2008年4月20日 ⑥客豪威周伞兴云别宋遵修题伞豪希二动抗构颁六叹仓二柏并座客豪左你碍戏聋持员 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2008年1月18日提交的《2007 年年度审计工作计划》后，于2008 年 1月 28 日就上述审计工作计划与利安达信隆会计师事务所有限公司审计负责人作了充分沟通， 并达成一致 意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障2007 年度审计工作的顺利完成。 利安达信隆会计师事务所有限公司审计人员共6人 （含审计负责人） 按照上述审计工作计划约定， 于2008年2月18日进场对公司2007年1-12月份资产和负债情况预审，2008年3月20日- 4月23日，进场 对公司进行现场审计。6位审计人员于2008 年4月23日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工 作。 审计负责人就报表合并、 会计调整事项、 会计政策运用、 以及审计中发现的有待完善的会计工作 等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、 充分的沟通， 使得各方对公司经营情况、 财务处理 情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了深入了解， 使得年审注册会计师出具公允的审计结 论有了更为成熟的判断。 在年审注册会计师现场审计期间，审计委员会各委员高度关注审计过程中发现的问题，以电话及 见面会形式，就以下几点作了重点沟通；（1）所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否 完整；（2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；（3） 公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产状况；（4）财务部门对法律法规、其 他外部要求以及管理层政策和其他内部要求的遵守情况；（5）公司内部会计控制制度是否建立健全； （6） 公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、 适当的证据。 年审注册会计师于2008 年 4 月24日出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作， 审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2007 年12 月 31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 董事 审计委员会 2008年4月24日 ⑦客豪威周伞兴云2008 并座聘超伞豪希二动抗碍况败 公司董事会审计委员会于2008年4月24日在伊春市青山路青年公寓召开会议。会议应到3人，实到 3人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案： 1、公司2007年度财务会计报告； 2、关于利安达信隆会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告；

内容: ３３

内容: 3、关于续聘利安达信隆会计事务所有限公司担任公司2008年度审计单位的决议。 上述议案须提交公司董事会审议。

内容: 董事会审计委员会

内容: 2008年4月24日 （八）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 根据公司现阶段的实际情况， 经董事会会议研究决定，2007 年度不进行利润分配，亦不进行资 本公积金转增股本。本预案需提交2007 年股东大会审议通过。

内容: （九）其它披露事项 报告期内，公司指定《证券时报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）为指定信息披露媒体。 （十）注册会计师对关联方资金占用和违规担保情况的专项审核报告 按照中国证监会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》 报告期内， ， 公司与控股股东及其他关联方未发生关联方违规占用资金及对外 担保的情况。

内容: 关于对光明集团家具股份有限公司大股东 及其他关联方占用资金和对外担保情况的 专项说明

内容: 我们作为光明集团家具股份有限公司（以下简称“光明家具”）大股东及其他关联方占用资金 和对外担保情况进行审计的注册会计师， 根据中国证监会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56号），就光明家具控股股东及其关联方占用资金 等相关事项出具本专项说明。 这些会计报表及关联方情况由光明家具负责提供， 我们的责任是对这些 会计报表及关联方情况出具专项说明。 一、光明家具控股股东及其关联方占用资金的情况内容如下： 1. 光明集团控股的关联单位占用资金

内容: ３４

内容: 截止2007年12月31日,光明集团控股的关联单位占用光明家具及其控股关联单位的资金2,761万 元，全部是购销产品形成的资金占用，期初数为6,054万元，本期借方累计发生额2,719万元，本期贷 方累计发生额6,012万元，主要以货币资金和货物偿还，此项占用资金，反映在应收账款和预付账款 中。 2. 光明家具控股子公司占用资金 截止2007年12月31日, 光明家具的控股子公司占用资金15,852万元，期初数为20,439万元，本 期借方累计发生额4,327万元， 本期贷方累计发生额8,914万元， 此项占用资金， 反映在其他应收款中。 二、光明家具对外担保的情况内容如下 截止2007年12月31日， 光明家具对外担保5,870万元， 系为已转让控股子公司贷款提供一般保证。 大股东及关联方资金占用情况和对外担保情况详见“资金占用情况表”和“对外担保情况表”。 三、本专项说明的使用 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所报送材料之用，未经我所 书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。

内容: 利安达信隆会计师事务所 有限责任公司

内容: 中国注册会计师

内容: 中国注册会计师 中国·北京 二〇〇八年四月十五日

内容: （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的要求，我们对光明集团家具股份有限公司的对外担保情况进行了核查，认真阅读 了利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的 2007 年度审计报告及《关于对光明集团家具股份有 限公司大股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明》 。独立董事一致认为：报告期内， 光明家具对外担保5,870万元，系上期为已转让控股子公司贷款提供一般保证，不存在中国证监会证 监发[2003]56号文规定的对外担保情况。 我们对利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的《关于对光明集团家具股份有限公司大股东 及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明》进行了认真分析，认为会计师核查报告真实地反

内容: ３５

内容: 映了关联方欠款情况，我们希望公司控股股东及其他关联方继续认真执行《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，督促控股股东尽快偿还借款，并要求公司 不再向股股东及其附属企业提供资金。

内容: 九、监事会工作报告 一、监事会工作情况 报告期内，监事会共召开四次会议，有关情况如下： （一） 公司于2007年4月9日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开了五届十一次监事会， 审议了如下决议：

内容: 《关于对本公司及子公司资产计提减值准备的决议》 ； （1） （2） 《关于对光明集团沈阳家具有限公司等四户公司应收款项核销坏帐的决议》 ； （3） 《关于对其他应收款项核销坏帐的决议》 ； （4） 《关于对应收帐款核销坏帐的决议》 ； （5） 《关于会计差错调整的决议》 ； （6） 《关于对资产报损的决议》 ；

内容: 相关公告刊登在2007年4月11日的《证券时报》上。 （二）公司于2007年4月26日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届十二次监事会， 审议了如下决议： （1） 《2007年度监事会工作报告》 ； （2） 《2007年度总经理业务报告》 ； （3） 《2007年年度报告》 ； （4） 《2007年度财务决算报告》 ； （5） 《2007年度利润分配预案》 ； （6） 《关于监事会成员变更的议案》 ； （7） 《关于2007年报审计带强调事项段意见的议案》 。 相关公告刊登在2007年4月30日的《证券时报》上。 （三）公司2007年5月22日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届十三次监事会，会 议审议通过了选举周文彬先生为公司监事会主席的议案。 相关公告刊登在2007年5月23日的《证券时报》上。 （四） 公司于2007年12日12日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届十四次监事会， 会议通过如下决议： （1） 《关于转让大连日发光明家具有限公司51%股权的决议》 ； （2） 《关于转让大连日发木制品有限公司51%股权的决议》 ；

内容: ３６

内容: （3） 《关于召开第二十六次股东大会（2007年第二次临时股东大会）的决议； 相关公告刊登在2007年12月13日的《证券时报》上。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司董事会能够按照证监会、交易所的规定和要求，努力完善法人治理结构；公司 能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范运作，决策程序符合法律和公司 章程规定。公司已建立较为完善的内部控制制度，股东能够平等地通过股东大会参与到公司经营决策 中来，公司董事会和经理层能够履行其职责，勤勉地履行责任和义务。董事会依据股东大会的要求， 切实履行了各项决议。另我们也看到，虽然公司内部控制制度制定的完善，但例如战略委员会、提名 委员会、新酬与考核委员会形同虚设，未认真履行职责。证券部对管理层普及证券法规方面做的还不 够，致使出现公司副总违规股票交易的情况发生。监事会提请公司董事会对此应高度重视，加强治理 和整改。 （二）公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2007年财务报告客观、公正 地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金延续到本报告期使用的情况 报告期内，公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 （四）公司收购、出售资产情况 1、报告期内，公司地处绥芬河市的资产因管理不便、利用率较差，公司以评估值448.24 万元 价格将其出售给绥芬河龙泽木业有限公司。 2、报告期内，公司将持有的大连日发光明家具有限公司 51%股权，大连日发木制品有限公司 51%股权转让给哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司，转让价格以利安达信隆会计师事务所有限责任公司出 具的《大连日发光明家具有限公司审计报告（2007 年半年度）（利安达审字[2007]第1130 号）《大 》 、 连日发木制品有限公司审计报告（2007 年半年度）（利安达审字[2007]第1129 号）审计结果为基础 》 （审计基准日为2007 年6 月30 日） ，按照净资产值为计算股权价值的基础，确定协议转让金额分别 为：大连日发光明家具有限公司2184.38万元，大连日发木制品有限公司1153.25万元。 监事会认为报告期内出售异地资产和控股子公司的股权，使本公司及控股子公司属地化，便于 经营与管理；交易实施所得资金为公司实施债务重组创造条件。资产和股权的转让没有损害公司和广 大投资者利益。 （五）关联交易情况 报告期内，监事会未发现公司有关联交易发生。 （六）对年报审计意见的说明

内容: ３７

内容: 按照利安达信隆会计师事务所出具的《关于对光明集团家具股份有限公司2007年年报出具带强 调事项段无保留意见审计报告的说明》 ，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第六章6.8条的要求， 本公司监事会通过对公司债务和解、资产及负债情况、贷款担保情况等方面作了认真细致的了解与分 析，认为： 会计事务所出具的带强调事项段无保留意见审计报告的说明基本客观反映了公司现状，公司监 事会原则同意董事会的说明，并认为公司应继续加强债务重组力度，调整公司负债结构，抓好生产经 营工作，改善公司的持续经营能力。

内容: 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、 泰阳证券有限责任公司与深圳市圣泉禾实业发展有限公司 “资产委托管理合同” 纠纷一案中， 本公司被湖南省长沙市中级人民法院通知作为第三人参加诉讼。一审判定本公司承担部分责任。本公 司不服一审判决提起上诉。重审时泰阳证券有限责任公司于2005年9月14日向湖南省长沙市中级人 民法院提出撤诉申请， 当时以人民法院准许原告撤诉的方式结束审理。 2006年泰阳证券有限责任公司 就此纠纷再次提起诉讼， 但此次诉讼未将本公司列为第三人。 2007年6月5日湖南省高级人民法院对 此案进行调解，原被告达成调解协议，此案终结。本案对经营成果和财务状况没有影响。详见 2007 年6月15日《证券时报》及巨潮资讯刊登的《光明集团家具股份有限公司重大诉讼进展公告》 。 2、公司控股子公司伊春市森林家具有限公司（简称“森林家具” ）与公司控股股东光明集团股份 有限公司（简称“光明集团” ）与中国工商银行伊春新兴路支行（简称“新兴路支行” ）借款纠纷一案。 森林家具于2003 年10月16日在新兴路支行借款1000万元（其中本金999万元，利息251 万元） ， 光明集团作为森林家具借款担保方，贷款到期日2004 年10 月13 日，逾期未还，新兴路支行起诉森 林家具偿还贷款及本息共计1250万元，经黑龙江省伊春市中级人民法院调解，2007年11月18日双 方达成调解协议，约定2007年12月14日前森林家具偿还新兴路支行贷款本息合计1250万元，光明 集团继续承担担保责任。至本报告出具日，森林家具尚未偿还新兴路支行本金和利息，本公司也收到 伊春市中级人民法院的任何文告。森林家具已计提财务费用251万元，本案调解执行对公司本期利润 没有影响。详见2007 年12 月18 日《证券时报》及巨潮资讯刊登的《光明集团家具股份有限公司诉 讼进展公告》 。

内容: 3、伊春美华家具有限公司（简称“美华家具” ）与中国工商银行伊春新兴路支行（简称“新兴

内容: ３８

内容: 路支行” 借款纠纷一案， ） 本公司作为美华家具借款担保方。 美华家具分别在2002年5月28日、 2002 年6月24日在新兴路支行借款合计2300万元，到期日2003年6月24日，逾期未还。新兴路支行起 诉美华家具偿还贷款本息合计2946 万元（其中本金2299 万元，利息647 万元） ，本公司承担连带保 证责任。 经伊春市中级人民法院调解，2007年12月6日双方达成调解协议， 约定2007年12月10日 前美华家具偿还新兴路支行贷款本息合计 2946 万元，本公司继续承担连带保证责任。至本报告出具 日，美华家具尚未偿还新兴路支行本金和利息，本公司也未收到伊春市中级人民法院的任何文告。详 见2007年10月18日《证券时报》及巨潮资讯刊登的《诉讼公告》 。 4、伊春美华家具有限公司（简称“美华家具” ）与中国工商银行伊春新兴路支行（简称“新兴路 支行” ）借款纠纷一案，本公司作为美华家具借款担保方。美华家具分别在2002年6月24日至2003 年4月25日在新兴路支行借款合计1420万元，到期日2004年4月25日，逾期未还。新兴路支行起 诉美华家具偿还贷款本息合计1818 万元（其中本金1418 万元，利息400 万元） ，本公司承担连带保 证责任。 经伊春市中级人民法院调解，2007年12月6日双方达成调解协议， 约定2007年12月10日 前美华家具偿还新兴路支行贷款本息合计 1818 万元，本公司继续承担连带保证责任。至本报告出具 日，美华家具尚未偿还新兴路支行本金和利息，本公司也未收到伊春市中级人民法院的任何文告。 根据美华家具测算的偿还能力为50％―55％， 本公司对上述美华家具两笔借款担保预计承担的 债务不超过50％，即金额不超过2382万元。详见2007年12月18日《证券时报》及巨潮资讯刊登的 《诉讼进展公告》 。 （二）报告期内，公司无破产重组事项 （三）报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券、保险、信托、期货等金 融企业股权情况 （四）报告期内，公司收购及出售资产情况 经五届二十五次董事会审议通过，本公司地处绥芬河市的资产因其管理不便，使用率差，公司 以评估值448.24万元价格将其出售给绥芬河龙泽木业有限公司。 经五届二十七次董事会和第二十六次股大会审议通过，本公司将持有的控股子公司大连日发光 明家具有限公司、大连日发木制品有限公司 51%转让给哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司，转让价格以利 安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的 《大连日发光明家具有限公司审计报告 （2007年半年度） 》 （利安达审字[2007]第1130 号）《大连日发木制品有限公司审计报告（2007 年半年度）（利安达审 、 》 字[2007]第1129号）审计结果为基础（审计基准日为2007年6月30日） ，按照净资产值为计算股权 价值的基础，确定协议转让金额分别为：大连日发光明家具有限公司2184.38万元，大连日发木制品 有限公司1153.25万元。本次出售异地控股子公司的股权，使本公司及控股子公司属地化，便于经营 与管理；交易实施所得资金可为公司实施债务重组创造条件。公司独立董事对本次股权转让发表了同 意的独立意见，认为本次股权转让没有损害公司和中小股东的利益。

内容: ３９

内容: （五）报告期内，公司无股权激励计划 （六）报告期内，公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易

内容: 关联方 大连保税区光明工贸有限公司 大连光明家具有限公司 淮滨光明家具有限公司 北京光明兴佳商贸有限公司 绥芬河龙泽木业有限公司 光明集团天津公司 光明集团郑州公司 光明集团长春公司 哈尔滨光明家具材料有限公司 合计 向关联方销售产品和提供劳务 占同类交易金额的 交易金额 比例 89.82 0.84% 910.48 8.56% 120.22 1.13% 197.05 1.85% 15.86 94.26 1.77 1,429.46 0.15% 0.89% 0.02% 13.44% 1.54 83.87 0.03% 1.61% 向关联方采购产品和接受劳务 占同类交易金额的 交易金额 比例 32.35 0.62%

内容: 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,429.46万元

内容: 2、报告期内，没有发生资产收购、有出售资产发生的关联交易 2007 年 8 月 26 日，本公司地处绥纷河市的资产出售给绥纷河龙泽木业有限公司，按评估价值 448.24 万元定价，其中固定资产为366.11万元，无形资产为82.13万元。此次关联交易不影响本期 损益。 3、报告期内，没有发生与关联方共同对外投资发生的关联交易 4、报告期内，公司与关联方存在的债权、债务

内容: 关联方 大连保税区光明工贸有限公司 光明集团兰州公司 光明集团南京公司 光明集团电子商务有限公司 光明集团郑州公司 光明集团天津公司 北京兴佳商贸有限公司 大连光明家具有限公司 光明集团长春公司 淮滨光明家具有限公司 绥份河市光明工贸有限公司 绥份河龙泽木业有限公司 哈尔滨光明家具材料有限公司 合计 向关联方提供资金 发生额 余额 13.33 26.22 306.00 704.20 12.06 218.24 780.05 93.90 83.80 56.34 277.37 536.80 653.67 68.49 218.99 218.13 35.69 400.85 3,630.53 关联方向公司提供资金 发生额 余额 5.51 54.84 582.02 941.39

内容: 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额536.8万元，余额3,630.53万元

内容: 5、报告期内，公司无发生的关联方的担保事项 （七）公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大合同 （八）重大担保情况

内容: ４０

内容: 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: （九）公司无在报告期内发生或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 （十）公司无持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项 （十一）公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘利安达信隆会计师事务所为公司财务审计机构，本次年度报告审计费用以利安 达信隆会计师事务所在本次审计工作中所耗费的时间为基础计算，预计为40万元，该所已连续12年 为公司提供审计服务。 （十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况 1、报告期内，本公司控股股东信息披露不及时受到深交所公开谴责的处分。 2、 本公司副总经理党建军先生于2007年12月21日买入本公司股票22800股， 2008年1月7日 卖出 5700 股，此次买卖行为违反了《中华人民共和国证券法》第四十七条、中国证监会《上市公司 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 、深圳证券交易所《上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》的规定，公司董事会、监事会对党建军 先生此次买卖本公司股票的行为进行了通报批评，并于2008年1月11日将其所获收益共9769.25元 收归公司所有。 （十三）其他重大事项

内容: ４１

内容: 1、2007年12月25日，本公司及伊春市青峰农场（简称“青峰农场”）、光明集团股份有限公司 （简称“光明集团”）与中国长城资产管理公司哈尔滨办事处(简称“长城公司哈办”) 四方共同签 署了《债务和解协议书》，达成如下意向： （1）本公司向长城公司哈办支付人民币1500万元； （2）本公司以评估价值10777.92万元的资产,抵偿所欠长城公司哈办10452.32万元的债务, 而长 城公司哈办则放弃对本公司的剩余债权人民币8700万元的追偿； （3） 长城公司哈办以此10452.32万元资产， 置换青峰农场持有的， 仍然在光明集团名下的本公司 的发起人法人股7611.82万股中的1650万股(占本公司股本总额的8.88%)股份。 本次债务重组成功，公司将取得债务重组收益8700万元。 2、 2007年12月31日， 本公司与中国工商银行伊春新兴路支行 （简称 “新兴路支行” 签署 ） 《还 款免息协议》 ，内容为：本公司在2007 年12 月31 日前向新兴路支行支付1000 万元人民币，新兴路 支行免除本公司贷款利息1163万元。本次债务重组成功，本公司将取得收益1163万元。新兴路支行 已在2007年12月31日划收本公司偿还新兴路支行的积欠债务1000万元。 (十四) 报告期内,公司接待调研、沟通和采访情况 公司根据 《上市公司公平信息披露指引》 的要求， 严格遵循公开信息披露的原则， 没有发生差别 对待、有选择地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息情况，公司所有股东均有平等 机会获得公司所公告的全部信息。2007年度接待调研、沟通、采访活动如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 讨论的主要内容及提供资料 2007.8.16 本公司 电话沟通 沈阳李先生 中期业绩、股改进展情况 2007.8.16 本公司 电话沟通 福建黄先生 资产重组、股改进展情况 2007.8.16 本公司 电话沟通 苏州李先生 股改进展、公司业绩情况 2007.8.27 本公司 电话沟通 抚顺张女士 资产重组、股改进展情况 2007.9.6 本公司 电话沟通 常州王女士 股改进展情况 宁波章波萍先 2007.9.10 本公司 实地调研 公司生产经营情况、股改情况 生 2007.10.25 本公司 电话沟通 成都王女士 股改进展情况 2007.10.25 本公司 电话沟通 上海李先生 股改进展情况 2007.10.25. 本公司 电话沟通 苏州史先生 公司生产经营情况，股改进展情况 2007.10.30 本公司 电话沟通 上海苏先生 公司生产经营情况，股改进展情况 2007.11.13. 本公司 电话沟通 广东陈先生 公司生产经营情况，股改进展情况 2007.11.15 本公司 电话沟通 上海陆先生 公司生产经营情况，股改进展情况 2007.11.23 本公司 电话沟通 重庆吴先生 公司股改进展情况 2007.12.11 本公司 电话沟通 新疆李先生 公司生产经营情况，股改情况 2007.12.12 本公司 电话沟通 福建窦先生 公司生产经营情况，股改情况 2007.12.13 本公司 电话沟通 浙江杨先生 出售控股子公司股权情况 2007.12.13 本公司 电话沟通 广东刘先生 中盟股权转让事项、股改情况

内容: 电话沟通 电话沟通 电话沟通

内容: 广东黎先生 山东贾先生 广东陈先生

内容: 公司生产经营情况、大连日发、木制品股权 转让情况 全年公司利润情况、大连日发、木制品股权 转让情况 公司股改情况

内容: (十五) 执行新会计准则后，报告期公司未发生会计政策、会计估计变更情况。 （十六）报告期内已披露的重要信息索引（所有信息披露指定报刊为《证券时报》 ，刊载网站网 址：www.cninfo.com.cn） ：

内容: 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 事 项 刊载日期 2007-01-04 2007-01-04 2007-01-04 2007-01-30 关于第二十三次(2006年第二次临时)股东大会决议公告 关于控股股东-光明集团股份有限公司以现金抵偿债务的公告 关于控股股东光明集团股份有限公司及关联方清欠完成情况公告 业绩预告公告 料不能按时提交的公告 董事会关于实际控制人拟变更的提示性公告 关于1997-2000年度重大会计差错调整的提示性公告 关于召开第二十四次（2007年第一次临时）股东大会的通知 五届十一次监事会决议公告 五届十九次董事会决议公告 关于1997-2000年度重大会计差错调整审计结果的公告 审计报告 关于2000-2005年度报告会计差错调整的公告 关于公司第二十四次股东大会的法律意见书 关于第二十四次股东大会（2007年第一次临时股东大会）的决议公告 关于对公司大股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明 上市公司2006年度控股股东及其他关联方占用情况汇总表 关于公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 日常关联交易公告 五届二十次董事会决议公告 2006年度财务报告之审计报告 2006年年度报告摘要 对外担保情况表 董事会关于公司股票将实行退市风险警示的公告 董事会关于2006年报审计带强调事项段意见的说明 五届十二次监事会决议公告 关于召开第二十五次股东大会的通知 2006年年度报告 业绩预告公告 2007年第一季度报告 五届十三次监事会决议公告

内容: 第二十五次股东大会的法律意见书 关于第二十五次股东大会（2006年年度股东大会）的决议公告 董事会关于实际控制人拟变更的提示性公告 重大诉讼进展公告 股改进展的风险提示公告 五届二十三次董事会决议公告 五届二十四次董事会决议公告 关于公司治理自查报告及整改计划 业绩预告公告 五届二十五次董事会决议公告 2007年半年度报告 2007年半年度报告摘要 2007年半年度财务报告 董事会关于控制股东的股权结构变更的提示性公告 诉讼公告 2007年第三季度报告 专项治理活动整改报告公告 业绩预告公告 五届二十六次董事会决议公告 非流通股东黑龙江省中盟集团有限公司股权转让提示性公告 五届十四次监事会决议公告 出售资产公告 五届二十七次董事会决议公告 更正公告 诉讼进展公告（一） 诉讼进展公告（二） 停牌公告

内容: 利安达审字【2008】第1101号

内容: 光明集团家具股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的光明集团家具股份有限公司（以下简称“光明家具” ）财务报表，包

内容: 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是光明家具管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，光明家具财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了光明家具 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，尽管光明家具在 2007 年度主要通过债务重组实现净利

内容: 润 1,882 万元，但并没有给光明家具带来实质的现金流入，且截至 2007 年 12 月 31 日，光明 家具流动负债高于资产总额 6,435 万元， 累计经营性亏损-35,490 万元， 股东权益-8,817 万元， 已资不抵债；短期借款 33,873 万元(其中已逾期的银行借款 33,723 万元)，欠付银行利息 10,025 万元，且存在因对外担保等或有事项引发的或有负债 2,382 万元；四家净资产为负数 控股子公司尚欠光明家具 17,870 万元 （光明家具以实质上构成对四家控股子公司净投资的长 期权益减记至零为限确认了 12,742 万元超额亏损） 。光明家具已在财务报表“附注十七、持 续经营说明”充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本 段内容不影响已发表的审计意见。

内容: 利安达信隆会计师事务所 有限责任公司

内容: 光明集团家具股份有限公司 财务报表附注

内容: （除特别说明外，以人民币元表述）

内容: 1、历史沿革 光明集团家具股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）的前身是光明集团 公司。光明集团公司组建于1989 年1 月。1990 年2 月，经黑龙江省体改委黑体改复 [1990]25号文批准为股份制试点企业， 同年3月向社会公开发行3,000万股社会公众 股。为使股份制试点工作进一步规范化，1992年3月，光明集团公司重组设立了光明 集团股份有限公司，并向社会募集1,600万股法人股，总股本8,000万股。 1994年， 经国家工商行政管理局[1994]企名函字026号文件核准， 公司名称由“光 明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”，又经[1995]企名函字 119号文件核准变更为“光明集团家具股份有限公司”。 本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文批准，于 1996年4月25日在深圳证券交易所挂牌上市。 截止2007年12月31日， 本公司注册 资本为185,711,578.00元，企业法人营业执照注册号为2300001100066。 本公司的母公司是：光明集团股份有限公司 2、所处行业 本公司为家具制造业。 3、经营范围 本公司主要经营家具制造及技术开发，木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、

内容: 木制品、装饰材料，信息咨询，包装装璜业务。 4、主要产品 主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、 “第二届北京国 际博览会金奖”等，1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具 之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。

内容: 二、 财务报表的编制基础

内容: 本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》。 公司2006年度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制， 根据中国证监会证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露 工作的通知》 和证监会会计字[2007]10号 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的相关规定确定2007 年1 月1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38 号―首 次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的 影响， 按照追溯调整的原则， 将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为2006年度 财务报表。 附注补充资料中列示的比较期间的备考利润表系按照 2006 年 2 月财政部颁发的 《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定并假设以2006年1月1日作 为首次执行日进行确认和计量，在此模拟假设的基础上编制的报告期利润表。 本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生 重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。

内容: 三、 遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 四、 公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 1、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 2、 记账本位币

内容: 本公司采用人民币为记账本位币。 3、 计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量。 1、本报告期采用的计量属性 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按 照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的 款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负 债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量 会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。 2、计量属性在报告期发生变化的报表项目 报告期内计量属性未发生变化。 4、 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内 到期） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现 金等价物。权益性投资不作为现金等价物。 5、 外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差 额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，

内容: 作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 6、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的 收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报 表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 7、 金融资产和金融负债的核算方法 （1） 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需 要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金 融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确 定，不会随意变更。 （2） 金融资产和金融负债的确认和计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）作为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当 期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。

内容: 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期 间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大 金额是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额金额而言）则公司将该类投资的剩 ， 余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不 再将任何金融资产分类为持有至到期投资。但是，下列情况除外：出售日或重分类日 距离该项投资到期日或赎回日较近 （如到期前三个月内） 市场利率变化对该项投资的 ， 公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所 有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、 预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当 期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放 的现金股利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积） 。 处置时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额， 计入投资损益； 同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 损益。 （5）其他金融负债

内容: 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的 金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2） 因转移而收到的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止 确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2） 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认 为一项金融负债。 （4） 金融资产、金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃 市场的报价包括易于定期从交易所、 经纪商、 行业协会、 定价服务机构等获得的价格， 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金 融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各

内容: 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实上相同的其他金融资产或金融负债的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5） 金融资产的减值 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事 件的发生而出现减值。减值事项是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产 的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。当发生减值 迹象时，对金融资产计提减值准备。 （1） 应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现 金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一 起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额 的一定比例计算确定减值损失， 计提坏账准备。 该比例反映各项实际发生的减值损失， 即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合 （即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账 准备的比例。

内容: 1年以下（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年）

内容: （2） 持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3） 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该其已发生减值，将原直接计 入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 8、 存货核算方法 （1） 存货的分类

内容: 本公司存货主要包括：原材料、在途物资、包装物、低值易耗品、在产品、产成 品、委托代销商品、库存商品等。 （2） 存货的盘存制度

内容: 采用永续盘存制。 （3） 取得和发出的计价方法

内容: 取得时按实际成本计价,存货发出采用发出时按加权平均法计价。 （4） 周转材料的摊销方法

内容: 低值易耗品及包装物领用时，价值在500元以下采用一次性摊销，价值在500元 以上的采用五五摊销法。 （5） 存货跌价准备的计提方法

内容: 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于 成本时，提取存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁 多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的 产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货， 则合并计提存货跌价准备。

内容: 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品 存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货 的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格 为基础计算。 9、 投资性房地产计量方法 投资性房地产指为赚取租金和为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增 值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地 产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。存在减值迹象的，按照 《企业会计准则—资产减值》的规定进行处理。 10、 固定资产计价及折旧方法 （1） 固定资产确认条件 固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单 位价值在2,000.00元以上，且使用期限超过2 年的，也作为固定资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2） 固定资产分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他；

内容: （3） 固定资产计量 固定资产通常按照实际成本作为初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原 先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金 额。 （4） 固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起， 采用年限平均法提取折旧。各类固定资产的预计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

内容: 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又 得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的 账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的 固定资产，不再计提折旧。 （5） 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入账价值。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租 赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法 合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内计提折旧。 （6） 闲置固定资产：当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经 营管理服务时，本公司将列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计 提折旧。

内容: 11、 在建工程核算方法 （1） 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2） 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固 定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3） 期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备﹐对长期 停建并计划在三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账 面价值的部分计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备一旦计提，不得转回。 12、 无形资产核算方法 （1） 无形资产确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形 资产在同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2） 无形资产的计价方法 无形资产应当按照成本进行初始计量。 （3） 无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估 计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命

内容: 不确定的无形资产不摊销。 本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：

内容: 无形资产名称 土地使用权 软件 预计使用寿命（年） 50 10

内容: 本公司使用寿命不确定的无形资产包括：[光明家具商标] （4） 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复 核，使用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命 不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限 的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。 （5） 研究开发支出 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探 索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备， 已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的 不确定性。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某 项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相 对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一 项新产品或新技术的基本条件。 企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，才确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 （3）无形资产产生经济利益的方式。 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

内容: 能力使用或出售该无形资产。 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 13、 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入 当期损益。 14、 长期非金融资产减值 对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期 非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，估计其可 回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额 低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。 资产减值损失确认后， 减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内， 系统地分摊调整后的资产账面价值 （扣除预计净残值） 。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的， 企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式 （如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处 置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。

内容: 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所 有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项 资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按 照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对 相关的资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，应当将归属于少数股东权 益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其 可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生 减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值 损失。 15、 长期股权投资核算方法 （1） 初始计量 （1） 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产 或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项 直接相关费用， 包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、 法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被 购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 采用吸收合并时，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认

内容: 为商誉。采用控股合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益 （营业外收入） 为进行 。 企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工具的发行费用除 外） 。 （2） 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入 资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初 始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资 产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资 成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成 本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （2） 后续计量 对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用的成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （1） 采用成本法核算时， 追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 当期投资收

内容: 益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被 投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分， 作为初始投资成本的收回， 冲减投资的账面价值。 （2） 采用权益法核算时， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的 被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发 生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除 外） 如果被投资单位以后各期实现净利润， ； 在收益分享额超过未确认的亏损分担额以 后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 （3） 长期股权投资减值准备 公司在资产负债表日，检查长期股权投资是否存在减值迹象，当预计可收回金额 低于账面价值时，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回 金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 16、 借款费用资本化 （1） 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货 等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

内容: （1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2） 借款费用已经发生； （3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 （2） 借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用， 满足上述资本化条件的， 在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预 定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用或可销售状态前予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权 平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者 溢价金额，调整每期利息金额。 17、 股份支付 （1） 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本

内容: 费用和资本公积 （其他资本公积） 不确认其后续公允价值变动； ， 对于现金结算的涉及 职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费 用和应付职工薪酬。 （2） 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允 价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公 允价值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素： （1）期权的行权价格； （2）期权的 有效期； （3） 标的股份的现行价格； （4） 股价预计波动率； （5） 股份的预计股利； （6） 期权有效期内的无风险利率。 （3） 确认可行权权益工具最佳估计数量的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信 息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权 益工具的数量与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计 应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金 额。 18、 预计负债确认原则 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均 数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：

内容: ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面 价值。 19、 收入确认原则 （1） 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。 （2） 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定： （1）已完工作的测量。 （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但 已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘 以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务 收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1） 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2） 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。

内容: （3） 让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，公司分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、 建造合同 1、 当建造合同的结果可以可靠地估计时， 则与其相关的合同收入和合同成本在资 产负债表日按合同完工程度予以确认。合同完工程度是按累计实际发生的合同成本占 估计合同总成本的比例计量。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以 前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总 成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额， 确认为当期合同费用。 因合同工程变更而产生的收入、索偿及奖励会在与客户达成协议时记入合同收入。 2、建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： （1） 合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认， 合 同成本在其发生的当期确认为合同费用。 （2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 3、如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 21、 所得税的会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税核算。 1、递延所得税资产的确认 （1） 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认 由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产 或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

内容: （2） 本公司对与子公司、 联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3） 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （3） 本公司对与子公司、 联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异， 同时满足下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3、所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包 括下列情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。 22、 合并财务报表的编制方法 （1） 合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号——合并财 务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的 主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公

内容: 司的个别财务报表以及其他资料为依据， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合 并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由母公司进行合并编 制。 （2） 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表 进行调整。

内容: 五、 会计政策、会计估计变更及会计差错更正

内容: 1、会计政策变更 （1）当会计政策变更影响期初留存收益及当年净损益时，可参考以下披露格式。 公司根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第1 号-存货>等38 项 具体准则的通知》 ，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》 ；并根据《企 业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定需 要追溯调整事项，按照证监发（2006）136号文、证监会计字（2007）10号文的要求， 对财务报表项目进行了追溯调整。并根据新企业会计准则的规定，子公司计提的盈余 公积不再转回，而相应增加合并报表的未分配利润；母公司以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限确认投资亏损； 子公司少数股东分担的当期亏损，超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额，其余额应当冲减母公司的所有者权益，该子公司以后期间实现的利润，在 弥补了由母公司的所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司 的所有者权益。 上列各项对报表的的影响如下：

内容: 项目 同一控制下企业合并产生的长期 股权投资差额 子公司未确认投资损失 合并盈余公积不回转 债务重组 对2007年初资本公积的 影响 -1,640,946.88 -25,867,436.62 -25,867,436.62 4,455,954.25 98,630,797.53 对2007年初留存收益的 影响 其中：对年初未分配利 润的影响 对本期净利润的影响

内容: 3、重大会计差错更正 公司于2006年12月17日与中国信达资产管理公司哈尔滨办事处 （以下简称 “中 国信达” ）签订了债务重组合同，以2006年9月20日为基准日（含该日） ，公司和中 国信达确认的重组债务为 30,989,853.52 元，中国信达同意豁免公司债务 5,377,955.52 元，其余款项 25,611,898.00 元分二次在 2006 年 12 月 18 日偿还 7,090,000.00 元，2007 年 6 月 30 日偿还 18,521,898.00 元。公司 2006 年支付了 7,090,000.00元。按财会字〔2001〕7号《财政部关于印发《企业会计准则—无形资 产》等8项准则的通知》中债务重组准则规定，公司将重组债务的账面价值减记至将 来应付金额25,611,898.00元， 减记的金额5,377,955.52元确认为资本公积。 公司的 控股子公司-伊春市森林家具有限公司（以下简称“森林家具” ）于 2006 年 12 月 17 日与中国信达签订了债务重组合同， 以2006年9月20日为基准日 （含该日） 森林家 ， 具和中国信达确认的重组债务为15,531,139.52元，中国信达同意豁免森林家具债务 2,693,242.02 元，其余款项 12,837,897.50 元分别在 2006 年 12 月 18 日偿还 3,550,000.00元，2007年6月30日偿还9,287,897.50元。森林家具2006年支付了 3,550,000.00 元。森林家具将重组债务的账面价值减记至将来应付金额 12,837,897.50元， 减记的金额2,693,242.02元确认为资本公积， 公司按持股比例计 算应当享有的份额记入了长期股权投资和资本公积-股权投资准备2,019,931.52元。 截止2007年12月31日， 公司及森林家具因资金紧张均未将第二次应付款项支付给中 国信达。 2008年3月公司及森林家具接到中国信达恢复债权及催收通知书， 宣布取消 任何债务豁免承诺， 要求公司支付本金16,161,898.00元， 利息7,724,433.10元； 要 求森林家具支付本金8,097,897.50元，利息3,870,316.38元，公司及森林家具已将 上述本金和利息在2007年做出了账务处理。 现对上述前期差错予以追溯调整， 对2006 年调整情况为：调减资本公积7,397,887.04元，调增财务费用1,567,971.05元，调 增应付利息8,577,756.09元，调增短期借款388,102.00元；对2007年调整情况为：

内容: 调减财务费用和期初未分配利润1,567,971.05元。

内容: 公司适用的主要税种及税率如下：

内容: 税 种 计税依据 产品、原材料销售收入 应税营业收入 应缴纳流转税额 应缴纳流转税额 应纳税所得额 税率 17% 5% 7% 3% 33%

内容: 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税

内容: 注 1：本年度本公司控股的子公司伊春市森林家具有限公司为高新技术企业，按 15%税率计征所得税；连云港光明家具有限公司为中外合资企业，享受免二减三优惠 政策，本年度为免税期；伊春光明家具有限公司本年度30%税率计征所得税；大连日 发光明家具有限公司和大连日发木制品有限公司按24%税率计征所得税，前者为出口 先进性企业减按15%税率计征所得税，后者本期为所得税减半征收年度，按12%税率 计征所得税；除上述公司外，本公司及其他纳入合并会计报表的子公司均按应纳税所 得额的33%计征企业所得税。

内容: 七、 子公司、合营及联营企业情况

内容: 2、纳入合并会计报表范围的控股子公司 单位：万元

内容: 拥有 本公司实 注册地址 权益% 际投资额

内容: 伊春市 生产家具及木制建材等 木制家具、木制门窗、家具配件 及木制半成品、装饰条 生产实木家具、板式家具、木制 门窗及木制半成品、家具配件 家具、装饰材料、塑料制品、包 装制品、家具配件、进出口贸易

内容: 伊春市 农副产品、日用百货、家具建材

内容: 2、合并会计报表范围变化说明：

内容: 2007年12月10日，本公司与哈尔滨潜龙丽晟木业有限公司（简称“潜龙丽晟” ） 签署了股权转让协议,本公司将持有的控股子公司大连日发光明家具公司 51%的股权, 大连日发木制品有限公司 51%股权转让给潜龙丽晟，本公司将已处置的子公司期初至 处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；期初至处置日的现金流量纳入合并现金 流量表。 已处置的子公司基本情况：

内容: 拥有权 本公司实际投 益% 资额

内容: 大连日发光明家具有限公司

内容: 八、 合并财务报表主要项目注释

内容: 年末数 项 目 原币 汇率 本位币 原币

内容: 注：本公司货币资金年末较年初减少97.91%，主要原因是本期以货币资金偿还短 期借款及销售回款减少所致。 2、应收账款 （1）应收帐款及坏帐准备构成

内容: （3） 截至2007年12月31日止， 无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 欠款。 （4）位列前五名的应收账款情况

内容: 项目 光明集团武汉公司 光明集团郑州公司 光明集团南京公司 光明集团合肥公司 光明集团昆明公司 前五名欠款单位合计及比例

内容: 3、预付账款 （1）账龄分析

内容: 注：预付账款年末比年初减少 62.29 %，主要系公司生产规模缩小相应采购预付 款项减少所致。 （2） 账龄超过1年的预付账款主要是购置固定资产发票未到而未进行账务处理所 致。 （3）期末金额较大的预付账款如下：

内容: 欠款人名称 绥芬河龙泽木业有限公司 合 计 金额 3,168,168.79 3,168,168.79 性质或内容 预付材料款

内容: （4） 截至2007年12月31日止， 无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 单位欠款。 4、其他应收款 （1）其他应收款及坏帐准备构成

内容: 年末数 项 目 金额 单项金额重大 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大 其他不重大 合计 25,538,844.59 100.00% 3,652,385.21 33,678,227.74 98.30% 5,490,874.20 占总额比 例 坏帐准备 金额 年初数 占总额比 例 坏帐准备

内容: 年末数 账龄 金额 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 合计

内容: 年初数 账龄 金额 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 合计

内容: 截至2007年12月31日止， 无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）其他应收款前五名金额合计为 17,636,619.43 元，占其他应收款总额的 67.32%。 其中大额欠款单位列示如下：

内容: 5、存货及存货跌价准备 (1)存货明细

内容: 原材料 低值易耗品 产成品 库存商品 委托代销商品 在产品 半成品 合计

内容: (3)本期转回存货跌价准备的原因。 因部分产品本期销售价格较上期上涨致使转回存货跌价准备2,573,444.87元。 6、长期投资 （1）长期股权投资及资减值准备

内容: 年末数 项 目 账面余额 长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 股权投资差额 合并价差 合 计 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年初数

内容: 初始投资额 被投资单位名称 原始投资 本年增减 90,000.00 权益变动 本期权益 本年利润 增减 分回 占被投资 股权投资 年末数账面 单位股权 准备 余额 累计增减 比例 90,000.00

内容: 伊春圣泉禾酒店 有限公司

内容: 春圣泉禾酒店有限公司系本公司的子公司-伊春光明家具有限公司对其投资。 7、投资性房地产 （1）采用成本模式进行后续计量

内容: （2）未办理房证的投资性房地产明细表如下

内容: 8、固定资产及累计折旧 （1）明细情况

内容: 固定资产： 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 通讯电子及其他 合 计

内容: 年初数 本期增加 本期减少 年末数

内容: 固定资产净值 固定资产减值准备： 项 目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 通讯电子及其他 合计 固定资产净额

内容: 注： 本期出售固定资产原值25,781,933,11元、 1、 净值24,217,198.38元， 并相 应转出固定资产减值准备。 2、用于抵押的固定资产原值是85,252,315.06元。 3、 大股东及关联方以资抵债的房屋及建筑物尚有27,408,343.68元过户手续正在 办理中。 4、年末固定资产原值比年初减少 34.75%主要是以固定资产抵债、重分类计入投 资性房地产及出售控股子公司所致。 （2）本期在建工程转入固定资产501,735.92元。 （3）暂时闲置的固定资产

内容: （4）经营租赁租出固定资产明细

内容: （5）未办理房证的房产明细表如下

内容: 9、在建工程 （1）在建工程

内容: 在建工程期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。 （4）在建工程年末比年初减少84.91%，主要系本期以在建工程抵债所致。 （5）在建工程减值准备

内容: 转入清理原因 出售及报废 出售及报废 出售及报废 出售及报废

内容: 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 通讯电子及其他 合 计

内容: 无形资产 （1）无形资产

内容: 项 目 账面余额 土地使用权 商标 软 件 合 计 年末数 减值准备 净额 账面余额 年初数 减值准备 净额

内容: 项目 一、原值 土地使用权 商标 CAD 软件 森林厨房设计 原值合计

内容: 项目 二、累计摊销 土地使用权 商标 CAD 软件 森林厨房设计 累计摊销合计 三、净值 土地使用权 商标 CAD 软件 森林厨房设计 净值合计

内容: （3）无形资产原值年末比年初减少 49.44%，主要系以资抵债、出售及重分类计 入投资性房地产所致。 （4） 本公司未办理土地证的土地面积为28,825.95平方米、 帐面价值1,902,270.5 元。 12、商誉

内容: 被投资单位名称 连云港光明家具有限公司 年初数 133,902.35 本期增加 本期减少 年末数 133,902.35 形成来源

内容: 注： 因连云港光明家具有限公司已资不抵债， 故此对该商誉全额计提了减值准备。 13、递延所得税资产 因本公司暂时无法取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，故未确认由

内容: 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 14、资产减值准备

内容: 15、短期借款 （1）短期借款类别

内容: 贷款单位 中国信达资产管理公司 中国工商银行新兴路 中国农业银行伊春市分行 中国农业银行伊春市分行 合计 贷款金额 24,259,795.50 34,970,000.00 140,000,000.00 138,000,000.00 337,229,795.50 贷款年利率% 5.841 5.841 5.841 5.841 贷款资金用途 生产经营借款 生产经营借款 生产经营借款 大股东以本 公司名义借款 未偿还原因 资金周转困难 资金周转困难 资金周转困难 资金周转困难

内容: 注： 短期借款年末比年初减少35.66%， 主要是因为本期以资产偿还长城资产管理公司 哈尔滨办事处债务、以货币资金偿还中国工商银行新兴路债务；未按债务重组协议约 定偿还债务，信达资产管理公司恢复债权所致。

内容: 16、应付账款 （1）账龄

内容: 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计

内容: 截止2007年12月31日， 无应付持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位款项。 17、预收账款 （1）账龄分析

内容: 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计

内容: （2） 截止2007年12月31日， 无预收持本公司5%（含5%） 以上股份的股东单位 款项。 18、应付职工薪酬

内容: 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1.医疗保险 2.基本养老保险费 3.年金缴费 4.失业保险费 5.工伤保险费 6.生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、住房补贴 七、物价补贴 八、取暖费、菜金 九、独生子女费 十、因解除劳动关系给予的补偿 十一、工伤保险 十二、津贴和补贴 合计

内容: 税 增值税 营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 土地使用税 房产税 教育费附加 其他 合 计 2,333,322.74 种 年末数 年初数

内容: 债权人 中国农业银行伊春市分行 中国工商银行伊春分行新兴路支行 中国信达资产管理公司哈尔滨办事处 中国长城资产管理公司哈尔滨办事处 合 计

内容: 项目 担保借款 保证借款 抵押借款

内容: 22、其他应付款 （1）账龄分析

内容: 注： 年末其他应付款比年初减少90.94%， 主要是本期偿还欠大股东单位款项所致。 （2） 截止2007年12月31日， 无欠持本公司5%（含5%） 以上表决权股份的股东 单位款项。 23、一年内到期的长期负债 (1)分类列示

内容: 项目 对外担保 合计 年初数 本期增加 23,820,000.00 23,820,000.00 本期减少 年末数 形成原因

内容: 本公司为已出售的原控股子 23,820,000.00 公司贷款提供担保因债权人 诉讼而承担可能的担保责任 23,820,000.00

内容: 见十：或有事项。 25、股本

内容: 本期变动增减 （+、－） 项 目 年初数 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 数量单位：股 年末数

内容: 已流通股份 境内上市的人民币普通股 其中：高管股 已流通股份合计

内容: 股本溢价 股权投资准备 资产评估增值准备 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 合 计

内容: 注：本公司及控股子公司未按与中国信达资产管理公司就短期借款达成的债务重组协 议约定期限偿还债务, 信达资产管理公司对本公司及控股子公司恢复债权，取消对本 公司及控股子公司债务豁免承诺，因此本公司追溯调减资本公积-其他资本公积 5,377,955.52 元、按投资比例应享有的份额追溯调减资本公积-股权投资准备 2,019,931.52元。 27、盈余公积

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 项 目 本期数 上期数 -251,021,050.53 -121,864,732.16 期初未分配利润 加：本期利润转入 其他转入(公积金弥补亏损) 减：提取法定盈余公积 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 -354,901,493.69 -372,885,782.69

内容: 29、营业收入和营业成本 （1）项目列示

内容: 项 目 主营业务 其他业务 合 计 本期数 营业收入

内容: （2）业务分部信息 ①业务分部

内容: 注：1、营业收入本期较上期同比减少 43.42%，主要是本期出售控股子公司及由 于资金紧 张，生产能力发挥不足，产量下降导致收入下降所致。 2、前五名客户销售收入总额为56,550,243.41 元，占全部销售收入49.28%。

内容: 注：公司适用的税率见附注四-税项。 31、销售费用

内容: 注：营业费用本期比上期减少 57.47%，主要是因为本期销售额减少及出售控股子 公司所致。 32、管理费用

内容: 注：管理费用本期比上期减少 30.08%，主要是因为执行新企业会计准则本期发生 的福利费先冲减应付福利费余额、出售控股子公司等所致。 33、财务费用

内容: 项 目 利息支出 减: 利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 减：信息化财政项目贴息 其他 合 计

内容: 坏帐损失 存货跌价损失 固定资产减值损失 在建工程减值损失 商誉减值损失 其他 合 计

内容: 本期比上年同期减少 30.15%，系上期大股东及关联单位以资抵债偿还本公司债 务相应转出坏帐准备和对固定资产计提减值准备及本期库存积压物资减少所致。 35、投资收益 （1）按产生投资收益的来源列示

内容: 产生投资收益的来源 持有期间的收益 联营或合营公司分配来的利润 交易性金融资产出售 可供出售金融资产出售 年末调整的被投资公司股东权益净增减额 转让收益 处置子公司股权 合计

内容: 投资单位 投资收益内容 成本法核算收到的股利 权益法核算确认的收益 公允价值变动收益 伊春光明家具有限公司 投资处置收益 其他 合计 -90,000.00 -90,000.00 本期数 上期数

内容: 处置固定资产净收益 处置无形资产收益 罚款收入 盘赢利得 债务重组利得 其 合 他 计

内容: 本期比去年同期大幅增加的主要原因如下： （1）本公司与长城资产管理公司于2007年底达成债务和解协议，向长城资产管 理公司支付人民币1,500万元和协议价10,452万元的资产 （帐面净值8,640万元） 抵 偿欠长城资产管理公司20,652万元的债务， 从而获得债务重组利得8,700万元， 同时 分别获得固定资产和无形资产处置收益1,514万元、298万元。 （2）2007 年底,本公司与中国工商银行达成债务重组协议，偿还贷款本金 1000 万元后获得债务重组利得1,163万元。

内容: （3）本公司处置土地获得收益52万元. 37、营业外支出

内容: 处置固定资产净损失 赔偿损失 非常损失 债务担保损失 其 合 他 计

内容: 债务担保损失详见：十、或有事项。 38、所得税费用

内容: 39、收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 40、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 净利润调节为经营活动现金流量

内容: 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加： 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失（减：收益）

内容: 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使有受限制的现金和现金等价物

内容: 43、 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

内容: 项目 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 非流动负债

内容: 项目 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 2、处置子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

内容: 本公司于 2006 年底通过以资抵债方式取得了大股东光明集团股份有限公司及关联 方持有的伊春光明城商贸有限公司97.5%的股权、 2006年6月末投资10万元设立全资 子公司-伊春绿时代家具有限公司； 2007年底出售控股子公司-大连日发光明家具有限 公司、大连日发木制品有限公司获得现金流入3,221万元。

内容: 九、 母公司主要会计报表项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收帐款及坏帐准备构成

内容: 应收账款前五名金额合计为19,323,701.47元，占应收账款的38.77%。 （4） 截止2007年12月31日， 无应收持本公司5%（含5%） 以上股份的股东单位 欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析

内容: 账龄 金 额 1年以内 1~2年 2~3年 3~5年 5年以上 合计

内容: 账龄 金 额 1年以内 1~2年 2~3年 3~5年 5年以上 合计

内容: （2）本公司对合并报表单位间往来款不计提坏账准备，金额为 51,275,093.35 元。 （3）其他应收款前五名金额合计为53,775,093.35元，占其他应收款95.25%。 （4）截止2007年12月31日，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单 位欠款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资及减值准备

内容: 账面余额 年末数 减值准备

内容: 长期股权投资 对未合并子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 股权投资差额 合 计

内容: 2007 年度报告 年初数 账面余额 减值准备 净值

内容: 成本法核算的长期股权投资

内容: 投资项目 长期股权投资减值准备-森林 长期股权投资减值准备-光明 长期股权投资减值准备-连云港 长期股权投资减值准备-绿时代 合 计

内容: 4、主营业务收入和主营业务成本

内容: 注： 主营业务收入本期比上期减少63.34%， 主要系本公司处理的以前年度库存产 品减少所致。 5、其他业务利润

内容: 项 目 本期数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售材料 其他 合 计

内容: 上期数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润

内容: 项 合 目 计 本期数 上期数

内容: 注：营业费用本期比上期减少 88.24%，主要系本期销售收入减少同时减少营业费 用所致。

内容: 项 合 目 计 本期数 上期数

内容: 注： 管理费用本期比上期增加28.23%， 主要是大股东及关联方以资抵债转入固定 资产、无形资产因闲置本期计提折旧及累计摊销所致。 8、投资收益 （1）按产生投资收益的来源列示

内容: 2007 年度报告 产生投资收益的来源 持有期间的收益 联营或合营公司分配来的利润 交易性金融资产出售 可供出售金融资产出售 年末调整的被投资公司股东权益净增减额 转让收益 处置子公司股权 其他 合计 8,069,249.12 -24,805,083.58 -16,735,834.46 -83,598,068.92 -83,598,068.92 本期数 上期数

内容: 投资单位 投资收益内容 成本法核算收到的股利 权益法核算确认的收益 公允价值变动收益 大连日发光明家具有限公司 大连日发木制品有限公司 投资处置收益 投资处置收益 其他 合计 5,788,715.68 2,280,533.44 -24,805,083.58 -16,735,834.46 -83,598,068.92 -83,598,068.92 本期数 上期数

内容: 注：按新企业会计准则规定，公司2007年度和2006年度以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，分别确认了 投资亏损24,805,083.58元和83,598,068.92元。

内容: 1、关联方及其关联关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 光明集团股份有限公司 公司 （2）存在控制关系的关联方主营业务 企业名称：光明集团股份有限公司

内容: 与本企业关系 本公司之母

内容: 主营业务：家具、木制品及半成品的销售、药材、家具原辅原料，经济技术开发。 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期末数 光 明 集 团 股 份 有 限 公 司 222,000,000.00 （4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 光明集团股份有限公司 （5）不存在控制关系的关联方 企业名称 光明集团电子商务有限公司 圣泉禾实业投资有限公司 大连保税区光明工贸有限公司 大连光明家具有限公司 光明集团伊春光明制药有限公司 光明集团药业有限公司 哈尔滨光明家具材料有限公司 绥芬河市光明工贸有限公司 光明集团兰州公司 光明集团南京公司 光明集团郑州公司 光明集团天津公司 光明集团长春公司 淮滨光明家具有限公司 北京光明兴佳商贸有限公司

内容: 与本企业的关系 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制

内容: 绥芬河龙泽木业有限公司 2、关联方交易 （1）关联方交易定价方法

内容: 本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市场价格为依据进行公平交易和 核算。 （2）主要交易事项 1.关联方销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：

内容: 2.关联方采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：

内容: 企业名称 大连保税区光明工贸有限公司 大连光明家具有限公司 绥芬河市光明工贸有限公司 北京光明兴佳商贸有限公司 绥芬河龙泽木业有限公司 哈尔滨光明家具材料有限公司

内容: 联方往来未结算金额 (1)应收帐款明细

内容: 企业名称 光明集团股份有限公司 淮滨光明家具有限公司 合计 52,803,621.61 年末数 年初数 52,803,621.61

内容: 企业名称 哈尔滨光明家具材料有限公司 合计 年末数 8,530.00 8,530.00 年初数

内容: 本公司为已转让的控股子公司-伊春美华家具有限公司 （简称 “美华家具” 4,715 ） 万元贷款提供的一般保证尚未解除，约定的保证截止期为2006年3-6月。贷款行中国 工商银行股份有限公司伊春新兴路支行与美华家具经黑龙江省伊春市中级人民法院 调解，对其中的本息合计4,764万元（其中贷款本金3,717万元本金、1,047万元利息） 达成了调解协议，约定2007年12月10日前由美华家具偿还上述债务，本公司继续承 担保证责任，截止2007年12月31日，美华家具尚未履行和解协议，本公司根据美华 家具债务清偿能力计提了2,382万元预计负债。

内容: 本公司为已转让的控股子公司-光明集团乌马河家具有限公司1,155万元贷款提 供的一般保证尚未解除，约定的保证截止期为2006年6月，已逾期，若已转让的控股 子公司-光明集团乌马河家具有限公司到期不能偿付以上贷款，本公司将承担保证责 任。

内容: 1、光明集团股份有限公司（以下简称“光明集团” ）持有公司7,611.82万股股份， 占公司总股本的40.99%，由于债务纠纷，该股权根据黑龙江省高级人民法院判决， 由伊春市青峰农场（简称“青峰农场” ）通过司法拍卖程序获得，且已全额支付了拍 卖款。至今尚未取得中国证监会豁免青峰农场对公司股权的要约收购决定，公司股 权仍然在光明集团名下，未办理过户登记手续，但该股权已被黑龙江省高级人民法 院冻结。 2、2007 年12 月25 日，本公司、光明集团、中国长城资产管理公司哈尔滨办事

内容: 处（简称“长城公司”、青峰农场在哈尔滨市签署了《债务和解协议》 ） ，青峰农场同意 将其持有的、但仍在光明集团名下的公司股权的 1,650 万（占公司总股本的 8.88%） 股股份转让给长城公司、本公司再支付给长城公司 1,500 万元现金作为对价，长城公 司放弃对本公司 20,652.32 万元(其中本金 16,315 万元，利息 4,337.32 万元)债务中的 8,700 万元的追偿，本公司以评估价值10,452.32 万元的资产移交长城公司，抵偿所欠 长城公司10,452.32 万元的债务，长城公司以此10,452.32 万元的资产，置换青峰农场 持有的本公司非流通法人股1,650万股，光明集团将其持有的本公司1,650万股解冻， 在青峰农场的配合下，通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（简称“登记 公司” ）向长城公司办理质押手续，长城公司就此1,650万股向黑龙江省人民法院申请 冻结， 约定2008年6月30日前，经深圳证券交易所、 登记公司批准，完成办理1,650 万股本公司股份从青峰农场名下转到长城公司名下的手续。 若至2008年6月30日止， 1,650万本公司股权仍未过户至长城公司名下， 除不可抗力外， 长城公司有权解除协议， 并对本公司的20,652.32万元债权全部恢复，青峰农场和光明集团承担连带清偿责任， 包括自2007 年6 月30 日以后的利息，已支付的1,500 万元抵作违约金。青峰农场和 光明集团承诺， 上市公司股权分置改革如在相应股份成功过户至长城公司名下后启动， 则在股改方案中向长城公司提供150万股，代为履行长城公司应承担的对价支付。协 议生效条件为2007 年12 月28 日前1,500 万元现金支付完毕、1,650 万股质押登记完 成、缔约各方签字并盖章。上述现金支付及股权质押已于2007年12月28日前完成。 为配合股份转让，光明集团、长城公司和青峰农场三方于同日另行签订了《股份转让 协议》《股权质押合同》《股权质押合同》已由北京市中信公证处予以公证。目前尚 、 ， 未完成从青峰农场名下转到长城公司名下的本公司1,650万股股份的转让手续。 3、本公司及控股子公司分别与中国信达资产管理公司就短期借款于2006年达成 了债务重组协议，本公司将资产管理公司豁免的债务记入资本公积-其他资本公积 5,377,955.52元； 本公司的控股子公司将资产管理公司豁免的债务记入资本公积， 本 公司按投资比例应享有的份额记入了资本公积-股权投资准备2,019,931.52元。债务 重组协议规定2007年6月30日前支付余款， 截止2007年12月31日， 本公司及控股

内容: 子公司因资金紧张均未支付。2008 年3 月17 日接到中国信达资产管理公司哈尔滨办 事处恢复债权及催收通知书，宣布取消任何债务豁免承诺，要求公司支付本金 16,161,898.00 元，利息 7,724,433.10 元；要求控股子公司支付本金 8,097,897.50 元，利息3,870,316.38元，公司及控股子公司已对上述事项进行追溯调整。

内容: 十四、 扣除非经常性损益后的净利润

内容: 十五、 净资产收益率及每股收益

内容: 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 本期数 净利润 归属于公司普通股股东 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 上期数 加权平均 本期数 上期数 本期数 每股收益（元/股） 基本每股收益 上期数 稀释每股收益 本期数 上期数

内容: 注：因净资产为负数，净资产收益率无意义。

内容: 2006年度净利润差异调节表

内容: 项目 2006年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 １０８ 金额 -54,821,844.18

内容: 2007 年度报告 其中：营业成本 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 2006.1.1—12.31归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组收益 投资收益 其他 2006年度模拟净利润 888,110.20 -120,976,621.96 -67,042,887.98 -121,864,732.16

内容: 截止2007年12月31日，本公司流动负债高于资产总额6,435万元；在“短期借 款” 列示的银行借款33,873万元， 其中33,723万元已逾期； 对已转让出去的原两家控 股子公司提供了合计 5,870 万元的贷款保证，贷款已逾期，借款方尚未偿还借款（一 家控股子公司已被借款方起诉） 上述情况影响了本公司的可持续经营能力， 。 本公司拟 采取下列措施消除该影响： 1、全力做好股权分置改革工作，进一步实现同股同权，提高上市公司治理结构。 2、加快资产重组步伐，提高资产效率和企业效益，提升上市公司质量。 3、加大与银行及金融机构合作力度，努力促成债务和解，降低财务费用。 4、加强管理、节约增效，降低管理及营业费用。 5、研发新产品，拓展新市场，增加收入，回报投资者。 6、规范法人治理结构，提高科学民主决策质量，促进企业良性发展。

内容: 本财务报表于2008年4 月25日由董事会通过及批准发布。

内容: 公司名称：光明集团家具股份有限公司

内容: 第[3]页至第[60]页的财务报表及附注由下列负责人签署： 法定代表人： 马中文 主管会计工作负责人： 任会清 会计机构负责人： 李兆梅

内容: 编制单位：光明集团家具股份有限公司

内容: 注释 母公 合并 司 七、 1

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 公司负责人：马中文

内容: 七、 6 七、 7 七、 8 七、 9

内容: 七、 10 七、 11 七、 12

内容: 期末余额 母公司 合并数

内容: 单位：人民币元 年初余额 母公司

内容: 编制单位：光明集团家具股份有限公司 注释 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加： 公允价值变动收益(损失以 "－"号填列) 投资收益(损失以"－"号 填列) 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、 营业利润(亏损以"－"号填 列) 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损 失 三、 利润总额(亏损以"－"号填 列) 减：所得税费用 四、净利润(净亏损以“－”号 填列) 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 五、每股收益 (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 公司负责人：马中文 七、37 七、35 七、36 七、34 八、 8 目 合并 七、28 七、28 七、29 七、30 七、31 七、32 七、33 八、 6 八、 7 母公 司 八、 4

内容: 0.096 0.063 主管财务工作负责人：任会清

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的现金股利 子公司减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公司负责人： 马中文 七、 40

内容: 1,583,390.96 主管财务工作负责人：任会清

内容: 编制单位：光明集团家具股份有限公司 项 目 注 释 单位:人民币元 本期金额 合并数 18,820,727.44 14,240,116.76 12,049,252.66 2,259,903.73 5,246.20 -19,389,995.75 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 1,583,390.96 75,877,367.78

内容: 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的 损失

内容: 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 公司负责人： 马中文 -74,293,976.82 -36,767,383.42 48,305,528.67 37,292,470.78 主管财务工作负责人： 任会清 会计机构负责人： 李兆梅

内容: 合并所有者权益变动表（一）

内容: 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 公司法定代表人：

内容: 合并所有者权益变动表（二）

内容: 有者权益变动影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 185,711,578.00 62,793,982.94 18,048,189.78 -372,885,782.69 31,923,741.57 -1,640,946.88 -1,640,946.88 -121,864,732.16 888,110.20 -

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目名称 2006年12月31日股东权益（原会计 准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B股、H股等上市公司特别追溯调整 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准 则） -31,697,352.61 -74,408,290.40 -8,965,858.09 -74,408,290.40 -22,731,494.52 0.00 权益法改为成本法 追溯调整 2007年报披露 2006年报原披 数 露数 -63,801,485.43 -1,640,946.88 -1,640,946.88 -72,993,732.48 -1,640,946.88 -1,640,946.88 差异 9,192,247.05 0.00 0.00 原因说明 权益法改为成本法 追溯调整

内容: 权益法改为成本法 追溯调整

内容: 十二、备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报 表. 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件. 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿.