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内容: Title: Microsoft Word - 600476_2007_n.doc

内容: 湖南湘邮科技股份有限公司 600476 2007 年度报告

内容: 二○○八年四月三日

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 目

内容: 录

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李雄先生，总裁肖再祥先生，主管会计工作负责人王飞先生及会计机构负责人 （会计主管人员）刘朝晖女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：湖南湘邮科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：湘邮科技 公司英文名称：Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd. 2、 公司法定代表人：李雄 3、 公司董事会秘书：王飞 电话：0731-899 8688 传真：0731-899 8686 E-mail：copote@copote.com 联系地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 证券事务代表：石旭 电话：0731-899 8817 传真：0731-899 8859 E-mail：shixu@copote.com 联系地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 4、 公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 公司办公地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 邮政编码：410205 公司国际互联网网址：www.copote.com 公司电子信箱：copote@copote.com 公司客服电话：800 878 6677 ；400 887 0677 公司总机：0731-899 8888

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：湘邮科技 公司A股代码：600476 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 10 月 17 日 公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司最近变更注册登记日期：2007 年 7 月 19 日 公司最近变更注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：430000000003323（3-1）N 公司税务登记号码：430105722577477 组织机构代码：72257747-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙 19 华通大厦 B 座

内容: 三、主要财务数据和指标：

内容: (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 （二）扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益明细 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允 价值产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 非经常性损益合计

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 （%） 经营活动产生的 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 额 2007 年 345,177,040.15 7,502,200.66 6,969,029.67 2006 年 调整后 调整前 257,132,293.62 256,916,293.62 8,149,591.23 6,911,934.73 8,149,591.23 7,256,158.46 本年比上年增减(%) 34.24 -7.94 0.83 2005 年 255,775,702.13 1,840,598.40 2,587,528.25

内容: 减少 8.544 个百分点

内容: 总资产 所有者权益（或 股东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 其他 送股 金 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 小计

内容: 其中：

内容: 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 57,750,000 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、 人民币普 45,500,000 通股 2、 境内上市 的外资股 3、 境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 45,500,000 流通股份合 计 三、股份总 103,250,000 数

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 股东名称 湖南省邮政公司 中国速递服务公司 江西赣粤高速公路股份有 限公司 湖南新时代通信网络股份 有限公司 长沙万全科技开发有限公 司 上海爱建进出口有限公司 湖南中移鼎讯通信有限公 司 湖南能通高科技发展有限 公司 合计 3、证券发行与上市情况

内容: (1) 前三年历次证券发行情况 截至报告期前 3 年，公司未发行股票及其衍生证券品种。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 经公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过， 以公司 2006 年末总股本 10,325 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股，共计派送 2,065 万股。截至报告期末,公司股本总数变 为 12,390 万股。有限售条件的流通股股东，持有比例由 55.93％降至 35.81％；无限售条件的流 通股股东持股比例由 44.07％提高至 64.19％。 (3) 现存的内部职工股情况 截至报告期末，本公司无内部职工股。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 湖南省邮政公司 国有法人 中国速递服务公司 国有法人 江西赣粤高速公路股份 国有法人 有限公司 上海浦东发展银行－广 其他 发小盘成长股票型证券 投资基金 中国农业银行－大成创 其他 新成长混合型证券投资 基金 湖南新时代通信网络股 国有法人 份有限公司 傅志民 境内自然人 孙慧明 境内自然人 朱国宝 境内自然人 沈阳荣建实业有限公司 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 中国速递服务公司 江西赣粤高速公路股份有限公司 湖南省邮政公司 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基 金 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 湖南新时代通信网络股份有限公司 傅志民 孙慧明 朱国宝 沈阳荣建实业有限公司

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 1,086,761 人民币普通股 1,022,100 人民币普通股 760,700 人民币普通股 746,757 人民币普通股 500,000 人民币普通股 450,000 人民币普通股 湖南省邮政公司和中国速递服务公司同为中国邮政集 团公司下属企业，具有关联关系，属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 未知其余八名无限售条件股东之间是否具有关联关系， 是否为一致行动人。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 持有的有 限售条件 股份数量 有限售条件股份可上市交易 情况 新增可上 可上市交易时间 市交易股 份数量 2008 年 4 月 28 日 6,195,000

内容: 序 号

内容: 有限售条件股东 名称

内容: 限售条件

内容: 湖南省邮政公司

内容: 中国速递服务公司

内容: 所持有的股份自获得上市流通权之 日起，在十二月内不上市交易或者 转让；在前项承诺期满后通过上交 所挂牌交易出售本公司股份占本公 司股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月内不 超过百分之十。 所持有的股份自获得上市流通权之 日起，在十二月内不上市交易或者 转让；在前项承诺期满后通过上交 所挂牌交易出售本公司股份占本公 司股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月内不 超过百分之十。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：湖南省邮政公司 法人代表：李雄 注册资本：14.25 亿元 成立日期：1999 年 10 月 28 日 主要经营业务或管理活动：邮政储蓄；国内、国际函件；邮送广告；企业明信片；国内、国 际包件（含直递包裹）；国内国际汇兑；国内报刊发行；国内国际特快专递；机票业务；邮资凭 证销售、发行；混合邮件；电子政务；电子商务；信息服务；邮政礼仪；集邮品开发、销售。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国邮政集团公司 法人代表：刘安东 注册资本：800 亿元 主要经营业务或管理活动：国际国内公用邮政业务（包括：函件、包裹、特快专递）、邮政 储蓄汇兑、报刊发行、电子信函、各种邮政增值业务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：湖南省邮政公司 新实际控制人名称：中国邮政集团公司 控股股东发生变更的日期：2007 年 1 月

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年 3 月 7 日 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人

内容: 中国邮政集团公司

内容: 控股股东

内容: 第二大股东

内容: 本公司

内容: 湖南湘邮科技股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册 资本 成立日期 主要经营业务或 管理活动 国际、国内进出口特 快专递邮件业务；国 际、国内进出口电子 信函业务；代理广告 业务； 国际邮递业务； 承办空运进出口货物 的国际运输代理业 务。

内容: 王彪

内容: 中国速递服务公司为公司第二大股东，持有公司股权比例为 11.18％。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 报告期被授予的股权激励 情况 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任期终 止日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可行 权股 数

内容: 已行 权数 量

内容: 行 权 价

内容: 期末 股票 市价

内容: 李 雄 李 利 华 章 干 泉 阮 大 平 阎 洪 生 罗 来 华 龚 德 明 邓 小 洋 孔 维 民 范 宏 廖 真 颜 毅 肖 再 祥

内容: 董事 长 副董 事长 董事

内容: 男

内容: 董事

内容: 董事 独立 董事 独立 董事 独立 董事 监事 会主 席 监事 职工 监事 总裁

内容: 女

内容: 是

内容: 否

内容: 李 兵 王 飞 徐 科 进 陈 琰 合 计

内容: 副总 裁 副总 裁 副总 裁 副总 裁 /

内容: 女 /

内容: 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李雄, 曾任广东省邮政局副局长、党组成员，中邮物流有限责任公司总经理。现任湖南省邮 政公司总经理、党组书记、本公司董事长。 (2)李利华,曾任国家邮政局计财部综合处处长、计财部资金资产处处长，河北省邮政局副局长、 国家邮政局计划财务部副主任。现任中国邮政集团公司审计部主任、本公司副董事长。 (3)章干泉,曾任湖南省邮政局副局长(主持工作)、湖南省邮政局党组书记、局长。现任北京市 邮政公司总经理、本公司董事。 (4)阮大平,曾任湖南省邮政局党组成员、副局长兼纪检组长、湖南省邮政局党组成员、副局长、 四川省邮政局局长、本公司董事长。现任四川省邮政公司总经理、本公司董事。 (5)阎洪生,曾任本公司总裁、党委书记、本公司董事长、湖南省邮政局党组成员、副局长。现 任湖南省邮政公司副总经理、本公司董事。 (6)罗来华,曾任江西赣粤高速公路股份有限公司证券投资部负责人、总经理助理、副总经理。 现任江西赣粤高速公路股份有限公司董事，上海嘉融投资有限公司董事长兼总经理、江西昌泰高 速公路有限责任公司董事长、本公司董事。 (7)龚德明,任湖南正大丰和策划顾问有限公司董事长、总经理，湖南名锐置业有限公司副董事 长、本公司独立董事。 (8)邓小洋,曾任湖南大学会计学院教授、硕士生导师，现任上海立信会计学院会计系副主任、 长沙力元新材料股份有限公司独立董事、湖南山河智能机械股份有限公司独立董事、本公司独立 董事。 (9)孔维民,曾任深圳大学大众传播研究中心研究员，澳门铁城投资有限公司董事、中国事务代 表。现任中原工学院管理学院客座教授、广东省企业家协会常务理事、本公司独立董事。 (10)范宏,曾任湖南省邮政局计划财务处主任科员、副处长、代处长，现任湖南省邮政公司财务 处处长、本公司监事会主席。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (11)廖真,曾任湖南能通高科技发展有限公司董事长、湖南金阳房地产开发有限公司董事长。现 任香港能通科技集团公司董事长、本公司监事。 (12)颜毅,曾任本公司上市办副主任、投资部副总经理、投资部总经理、证券事务部经理、证券 事务代表。现任公司证券投资部总经理、本公司职工监事。 (13)肖再祥,曾任湖南省邮政局保卫处副处长、湖南湘邮金盾防盗报警网络监控有限责任公司副 总经理。现任本公司总裁。 (14)李兵,曾任湖南天辰通信股份有限公司副总经理，长沙市电信局信息产业局局长。现任本公 司副总裁。 (15)王飞,曾任本公司投资部总经理。现任本公司副总裁兼董事会秘书、财务负责人。 (16)徐科进,曾任本公司经营管理部总经理、总裁助理、财务负责人。现任本公司副总裁。 (17)陈琰,曾任本公司市场营销部总经理、本公司监事。现任本公司副总裁。 (二)在股东单位任职情况 姓名 李雄 阎洪生 罗来华 范宏 股东单位名称 湖南省邮政公司 湖南省邮政公司 江西赣粤高速公路 股份有限公司 湖南省邮政公司 担任的职务 总经理 副总经理 董事 财务处处长 任期起始日期 2007 年 2007 年 2002 年 2007 年 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 是 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况 姓名 罗来华 其他单位名称 上海嘉融投资有限公司 江西昌泰高速公路有限 责任公司 上海立信会计学院 长沙力元新材料股份有 限公司 湖南山河智能机械股份 有限公司 长沙福顶装饰材料公司 湖南正大丰和策划顾问 有限公司 香港能通科技集团公司 中国国际商会湖南商会 担任的职务 董事长兼总经理 董事长 会计系副主任 独立董事 独立董事 董事长 董事长、总经理 董事长 副理事长 任期起始日期 2005 年 12 月 2005 年 12 月 19 日 2007 年 8 月 2002 年 4 月 2004 年 6 月 2004 年 10 月 1998 年 1997 年 2004 年 12 月 2009 年 12 月 任期终 止日期 是否领取 报酬津贴 否 否 是 是 是 是 否 是 否

内容: 邓小洋

内容: 龚德明

内容: 廖真

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高管人员报酬由董事会设立的薪酬与考 核委员会进行考核，独立董事依据 2006 年年度股东大会决议，领取 3 万元津贴，其他董事、监事 除颜毅外均不在公司领取报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以董事会下达的业务收入、利润等相关经营指 标以及高管人员履职情况为目标责任进行综合考察。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 李雄 李利华 章干泉 阮大平 阎洪生 罗来华 范宏 廖真 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 否

内容: 唐幼珊 董事 董事会改选 罗丁贵 监事会主席 监事会改选 余居莲 职工监事 职工代表大会改选 公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会，选举李雄、李利华、章干泉、阮大平、阎 洪生和罗来华先生为公司第三届董事会董事，选举龚德明、邓小洋和孔维民先生为公司第三届董 事会独立董事。选举范宏女士和廖真先生为公司第三届监事会成员，颜毅先生经公司职工代表大 会选举，当选为公司第三届监事会职工代表监事。 公司 2007 年 4 月 30 日召开的第三届董事会第一次会议，选举李雄先生担任公司第三届董事 会董事长；选举李利华先生担任公司第三届董事会副董事长；聘任王飞先生担任公司第三届董事 会秘书；聘任肖再祥先生担任公司总裁；聘任李兵先生、王飞先生、徐科进先生、陈琰女士担任 公司副总裁，王飞先生兼任公司财务负责人，任期均为三年。 公司 2007 年 4 月 30 日召开的第三届监事会第一次会议，选举范宏女士为公司第三届监事会 主席，任期三年。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 375 人,需承担费用的离退休职工为 6 人。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理 生产 技术 财务 市场 其他 2、教育程度情况 教育类别 研究生 大学本科及专科 其他 人数 19 318 38 人数 50 84 160 21 52 8

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 六、公司治理结构

内容: (一)公司治理的情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内公司严格按照新《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会 和上海证券交易所有关要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》、《募集资金管理办法》、 《重大事项内部报告制度》、《信息披露管理制度》、《总裁工作细则》。根据《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，制订了《独立董事工作制度》。股东大会、董事 会、监事会及高级管理人员按照《公司章程》赋予的职责，依法独立运作，履行各自的权利和义 务。目前公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存 在差异。公司治理的主要方面如下： （1）关于股东和股东大会 公司依据中国证监会颁发的《股东大会规范意见》及公司制定的《公司章程》要求，保证股 东大会召集召开合法、规范、有序；股东大会建立健全了和股东沟通的有效渠道，积极听取股东 的意见和建议，确保所有股东、特别是中小股东享有平等的地位，能充分行使自己的权利；公司 的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则，有效执行关联股东表决回避制度。 （2）控股股东与上市公司 公司具有独立的业务及自主经营的能力，公司控股股东能严格规范自己行为，通过董事会、 股东大会行使出资人权利，未越权干预公司的决策和正常的生产经营活动。同时公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会及内部机构能独 立运作。 （3）董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数及人员的构成符 合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉相关法律、法规，了解作为董事的权利、义 务和责任，能按照《董事会议事规则》，以认真负责的态度出席董事会和股东大会。三名独立董 事勤勉尽责，并充分运用学习造诣和专业特长，维护公司整体利益及中小股东的利益。董事会四 个专业委员会依照各自的制度及其相关实施细则开展工作。 （4）监事与监事会 公司监事会人数及人员的构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；报告期内，全体监事 能依据《监事会议事规则》认真履行自身职责，本着为股东服务的态度，独立对公司财务、重大 经营活动以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，并发表 意见。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （5）绩效评价与激励约束机制 公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。董事会设立了 专门的薪酬与绩效考核委员会，建立了有效的绩效考核评价体系；经理人员的聘用也严格按规定 进行，做到了公开、公正。 （6）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协 调平衡，共同推动公司健康、持续地发展。 （7）信息披露与透明度 公司指定董事会秘书和证券投资部负责信息披露工作，接待股东的咨询和来访，及时向投资 者披露应披露的信息，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露报 纸，保证信息披露的真实、准确、完整和及时。 2、2007 年公司专项治理情况 2007 年 3 月 9 日，中国证券监督管理委员会发布了证监公司字【2007】28 号《关于开展加强 上市公司治理专项活动有关事项的通知》（以下简称“通知”）。根据该文件要求，公司开展了 相应专项治理活动，取得了一定成绩。 （1）根据中国证监会和湖南监管局对上市公司治理活动的要求和指示精神,公司于 2007 年 4 月 29 日制定了专项治理活动计划，成立了以董事长李雄先生为组长，总裁肖再祥先生为副组长， 董事会秘书王飞先生和相关部门经理为成员的公司治理专项活动领导小组。 （2）2007 年 4 月-2007 年 6 月，本公司对照相关规定在公司内部开展了自查，并于 2007 年 7 月 17 日，在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公布了经公司第三届董事会第二次会议审议通 过的《湖南湘邮科技股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划》， 同时设立了专门的电话和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建设。 （3）2007 年 7 月 23 日至 31 日，中国证监会湖南监管局对我公司进行了治理检查，针对检查 中发现的问题，于 2007 年 9 月 27 日下发了湘证监公司字【2007】86 号《关于要求湖南湘邮科技 股份有限公司限期整改的通知》。 （4）公司自查发现问题以及监管部门现场检查发现问题和整改情况。 公司根据自查发现的问题和不足，修订、完善了公司的各项管理制度，并且严格按照制度执 行；将公司内部审计职能从财务部中分离出来，成立单独审计部，制订相关工作职责、工作范围， 明确相关工作人员； 组织相关部门人员进行投资者关系管理的学习和培训， 及时更新公司网站 “投 资者关系专栏”，加强与投资者的良性互动；进一步完善激励与约束机制，逐渐建立起短期激励 与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，进一步推动管理层与公司、股东的利 益的紧密结合；积极探索内部董事制度，考虑公司经理层成员进入董事会。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 针对湖南监管局的现场检查，2007 年 11 月 1 日，公司第三届董事会第五次会议，通讯表决审 议通过了《关于中国证监会湖南监管局公司治理专项活动现场检查的整改报告》。一部分问题已 完成了整改。首先，三会方面：从 2007 年 10 月 18 日召开的第三届董事会第四次会议起，会议全 部议案均做成表格形式，制成表决票，各位董事、监事针对各个议案逐项表决，提出各自的意见； 从 2007 年 10 月 18 日召开的第三届董事第四次会议起，公司今后在审议关联交易议案时，将直接 提交股东大会审议；从 2007 年 10 月 18 日召开的第三届董事会第四次会议起，凡委托参加的董事 均需出具亲笔签名的委托书，否则视为缺席。将公司自上市以来所有记录装订成册，会议记录采 用手工记载在专用会议记录本上，通讯表决方式也作会议通知和会议记录并作为公司档案保存十 年以上。其次，内控制度方面：制定了单独的《印章管理办法》，详细说明了印章管理与使用方 法及程序；按照新会计准则要求修订《财务管理制度合编》；公司 2007 年 7 月成立了审计部，并 制定《公司内部审计制度》。第三，财务方面：公司组织人员将银行存款和现金进行核对，做到 了账实相符、账账相符；针对公司与子分公司在资金往来上审批手续不完备现象，公司对已发生 的资金往来进行核对清查，并补办相关手续。同时组织专门人员完善公司资金审批、核算流程， 并严格按流程办事；组织人员对银行存款进行清理，将未达账项核对清楚，并补制了相关银行回 单；公司对账户进行清理，补制回单，对清余额，并注销部分帐号；服务器设置开机密码和系统 登录密码，并要求定期更换。 在以后的日常工作中，公司还将根据《整改通知》要求进一步加强完善董事会下属专业委员 会、监事会以及独立董事的工作，积极发挥其职责，为公司经营建设出谋划策；加强完善公司投 资者关系管理，由证券投资部专人负责通过电话、电子邮箱与投资者沟通，并将沟通情况记录在 册，定期向董事会、监事会及公司经营层汇报；加强财务管理，制定财务人员培训计划，加强财 务人员对相关政策、法规、准则的学习，提高财务人员整体素质，适当时候引进高端财务人员， 加强财务部门力量。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席（次） 缺席 （次） 备注 邓小洋 8 7 1 0 龚德明 8 8 0 0 孔维民 8 8 0 0 公司独立董事在任职期间，严格遵守国家的法律、法规，认真履行独立董事职责，工作勤勉 尽责。报告期内公司独立董事积极出席公司召开的股东大会、董事会，对公司改革发展工作做出 了重要的贡献，并对公司的关联交易、重大决策发表独立意见，维护了公司及全体股东利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、 业务方面： 公司控股股东湖南省邮政公司及其下属企业在业务上与本公司不存在同业竞争， 本公司拥有独立的产、供、销及研发系统，独立开展各项生产经营活动。 2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资等方面完全分开，根据《公司法》、《公 司章程》的有关规定选举产生本公司董事、独立董事、监事，公司高级管理人员均由董事会聘用， 公司总裁、副总裁等高级管理人员未在控股股东及其他股东单位任职。 3、资产方面：公司拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，专有技术全部由公司拥有， 公司资产独立完整，不存在以资产和信誉为控股股东及其下属单位提供担保的情况，也不存在公 司资产、资金被控股股东违规占用而损害公司利益的情况。公司还设有专门的资产管理部门以及 人员，负责公司资产管理和监督事项。 4、机构方面：公司建立了独立的内部组织机构，公司董事会、监事会及其内部管理机构各自 独立运作，公司各部门与控股股东各部门之间不存在上下级关系，也不存在交叉办公关系。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司 独立做出财务预算，不存在控股股东干预公司资金使用情况；公司独立在银行开户，办理了独立 的税务登记手续并依法纳税。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 本公司建立了高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制。对高级管理人员采取（基 本工资＋浮动工资＋绩效工资）来确定薪酬，以岗定薪。董事会负责薪酬政策、方案的制定，并 依据年度经营目标，对高级管理人员及其所负责的业务进行绩效考评，并根据考评结果确定高级 管理人员的绩效工资。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规 章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，建立了完善的法人 治理结构。公司董事会按法定程序制定了《战略委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、 《提名委员会实施细则》、《薪酬和考核委员实施细则》，进一步完善了公司的分权制衡机制。 公司还制定了《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》、《投资者关系管理办法》、《信 息披露管理办法》、《重大事项内部报告制度》、《对外担保管理办法》以及完善的内部管理制 度，如《财务管理制度》、《人力资源管理制度》、《公司印章管理办法》、《内部审计制度》 等，建立和完善了公司的内部控制体系，为公司的规范运作、持续健康发展奠定了良好基础。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 公司成立单独审计部门，负责内控制度的具体执行和监督，形成了“激励机制、制约机制、 监督机制”，体现了对“管理者的管理，对监督者的监督”。 公司财务管理逐步完善，符合《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及《公司章程》规 定，会计信息真实、完整，授权和签章等内部环节均能得到有效执行。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 30 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 8 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。

内容: (二)临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 3 月 24 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 ,并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 八、董事会报告

内容: （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年是湘邮科技实施全面改革，进一步优化产业结构的关键之年，也是上市公司的专项治 理年。一年来，在董事会的正确领导和经营班子的精心组织下，在全体员工的共同努力下，公司 坚持科学发展观，积极推进管理机制改革，规范运作，各项工作均呈现出良好的发展态势，为公 司持续、稳定发展奠定坚实基础。 a.在内部管理上，调整机构，整合资源，建立适应产业发展的组织构架体系；完善机制，以 人为本，建立推动企业良性发展的人才体系；财审分离，强化监督，建立科学规范的企业自我约 束机制；完善制度，细化责任，建立科学有效的项目管理体系；以专项治理活动为契机，进一步 实现规范化运作；以提高收益为目的，进一步强化投资工作。 b.在产业发展上，经过不懈努力，公司以 IT 业为龙头、制造业和运营业为主体、房地产业为 补充的产业发展模式已逐步成熟稳固。 2007 年公司将 IT 板块进行整合，坚持邮政与非邮政“两条线”并进的方式， IT 业的主导地 位进一步加强。在软件开发上，软件研发能力逐步提升，非税项目的推广为公司的软件业务的产 品化铺平了道路。公司 2007 年还进入了工商行政管理系统的软件研发，将来随着该产品在全国推 广，将给公司带来可观的效益。在 IT 产品代理方面，公司正在向低端产品分销、高端产品代理以 及产品的技术服务等综合型渠道商角色转变。 制造业在经过几年市场投入和培育期后，已逐步进入了收益期，2007 年，公司邮资机实现销 售收入 5,355.46 万元。公司销售的 COPOTE 系列邮资机已经遍布全国 27 个省市。2007 年公司成功 完成了信封打印机项目的研发，样机现已面市试运行，该项目将成为 2008 年制造业新的利润增长 点。中速送信机项目及电路研发等项目也取得了突破性进展。 2007 年公司运营业主要发展了邮政网点安防、GPS 车辆定位和 SP 平台等业务。在安防运营方 面，与湖北、广西省邮政就邮政网点监控联网项目基本达成合作意向，2008 年将进行试点。2007 年公司 GPS 项目取得重大突破，成功挺进公交客运领域，不仅中标了株洲出租车 GPS 监控调度系 统，还在长沙市出租车项目、怀化市公交车项目上取得了实质性的进展；在大客户拓展方面，与 潇湘晨报、长沙联通签定了“GPSone 车载定位设备采购及运营服务合同”。湖南邮政 GPS 车辆管 理系统顺利通过验收，全国邮政 GPS 项目推广工作正在层层推进。目前公司拥有的 GPS 用户已达 2,000 多户，同时还发展了长沙广本安大、东风标致等 4 家汽车 4S 店作为“湘邮时刻”品牌代理 店。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 2007 年房产开发主要工作重心是做好项目的监管和资金的回笼。公司设计院新增工程设计合 同 16 个，合同设计费 417.9 万元，顺利获得了建筑专业设计国家甲级资质，进一步提升了竞争优 势。此外还成功申报了三个湖南省优秀设计项目，其中鸿飞商住楼获二等奖，湖南省国家安全厅 1119 工程、湖南省邮政电子化支局系统统一版本省内配套工程一阶段设计获三等奖。 c.在技术研发上，2007 年公司加大了产品开发力度，健全了以项目产品为基本单位的工作机 制。2007 年，我公司向湖南省邮政公司申报获批“湖南省邮政客户营销人员管理系统”、“湖南 邮政科技信息园地”、“湖南邮政网点监控联网系统”等 10 个科技发展及软科学研究项目，申请 补助费用合计 84 万元；公司内部确定 9 个项目为科技发展项目，项目研发经费共计 190.5 万元。 此外，公司还承担了中国邮政集团公司的《邮资机技术条件》这一标准项目，集团公司已下达项 目启动经费 9 万元。为提高项目的品质，争取更多的扶持政策，公司还积极向国家、省、市各行 业主管单位申报了一批科技扶持资金项目和优秀项目奖项。COPOTE 系列数字喷墨式邮资机系统获 得了“湖南省科技进步三等奖”，并被科技部、财政部评为“国家重点新产品”，获得科技奖励 金额 32 万元。 d.在市场拓展方面，一方面立足邮政，继续巩固邮政市场；另一方面积极开拓新行业和新地 域的市场。2007 年，公司进入四川邮政市场，拿下四川邮政公司部分采购项目；积极开拓邮政集 团公司和北京邮政的市场，新增合同 1,000 万元；香港公司在境外设备采购方面也取得了一定的 突破，成功签订了邮政电子化支局系统改造工程等项目的设备采购合同。在外行业，广西分公司 在教育行业取得了突破，拿下广西 07 年远教项目招标上第二大金额的分包，成功开拓了广西卫生 系统的“新型农村合作医疗”项目。2007 年公司在外行业实现收入 1.59 亿元，其中教育行业实现 收入 5,431 万元，政务行业实现收入 3,952 万元，外行业产品代理及其他业务实现收入 6,552 万 元。 报告期内，公司实现营业收入 34,517.70 万元，比上年同期增加 34.24%；营业利润 118.35 万 元，比上年同期减少 85.67 %；实现净利润 672.86 万元，比上年同期减少 2.12%。 2、公司主营业务及其经营状况 a.公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围：研制、开发、生产销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、 维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；销售移动通讯直 放站无线寻呼发射机；销售机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用 杂品及政策允许的化工原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成 果引进、转让、咨询服务（不含中介）；商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的 除外）。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: b.公司主营业务分行业、分产品情况表 单位:元

内容: 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％）

内容: 分行业或 分产品 行业 邮政 教育 政务 房地产 其它 产品 系统集成 产品销售 定制软件 工程结算 房地产 劳务

内容: 主营业务收入

内容: 主营业务成本

内容: 主营业务利润率比上 年增减（%）

内容: 减少 22.51 个百分点 减少 7 个百分点 减少 15.54 个百分点 减少 6.78 个百分点 减少 5.63 个百分点

内容: 减少 16.75 个百分点 增加 4.61 个百分点 减少 26.64 个百分点 减少 18.69 个百分点 减少 6.78 个百分点 增加 9.37 个百分点

内容: 变动原因说明： 报告期内，邮政行业、政府行业、系统集成、软件开发、工程结算等业务毛利率较上年大幅 减少，主要系受 IT 业竞争日趋激烈的影响，公司为了巩固和扩大市场占有率，各项业务销售毛利 率进行调整所致。 c.公司主营业务分地区情况表 单位:元 地区 湖南 北京 广西 其它 d.公司前五名供应商及客户情况 单位:元

内容: 向前五名供应商采购金额合计 向前五名客户销售金额合计 63,625,797.43 125,689,873.60 占年度采购总额的比例（%） 占公司销售总额的比例（%）

内容: 主营业务收入比上年增减(％)

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: e.公司资产构成及费用的变动情况 单位:元

内容: 项目 营业费用 管理费用 财务费用

内容: 变动原因说明： (1) 报告期内，长期股权投资占资产总额比例较上年所有减少，主要系公司收回东海证券有 限公司和深圳市联合润通水务发展有限公司的投资所致。 (2) 报告期内，营业费用较上年有所减少，主要系本年公司为了加强内部预算管理和考核， 对公司内部组织机构设置进行调整导致费用归集变化所致。 (3) 报告期内，管理费用较上年有所增加，主要系本年公司银行融资财务顾问费、研究费用 增加所致。 (4) 报告期内，财务费用较上年大幅增加，主要系本年公司为了满足业务增长对资金的需求， 贷款规模比上年有所增加，而银行贷款利率比上年也有大幅度提高所致。 f.公司现金流量变动情况。 单位:元

内容: 变动原因说明： (1) 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年大幅减少，主要系本年公司营业成本增 加及支付各种税费增多所致。 (2) 报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年大幅增加，主要系本年公司收回东海证 券有限公司和深圳市联合润通水务发展有限公司的投资所致。 g.公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 公司名称 业务性质 主要产品或服务 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打 印机、 UPS 不间断电源， 电子产品 （不含电子出版物）、 仪器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不含具有 无线电发射功能的器材）、机电设备（不含汽车）的 批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及外设产 品的维修，安防工程的设计、施工及维修。 通信课题、邮电科技产品的研究、开发和实验生产，邮 电通信科技成果的引进、转让和技术培训、咨询服务， 承接通信设备、无线电通信工程的安装、改造；销售无 线电通信发射设备； 安防产品的销售、 安装、 改造工程； 智能综合布线系统的设计、安装、改造（不含专营、专 控及限制项目，涉及许可经营的凭许可证经营）。 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品和技术除外； 法律、 行政法规、 国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务 院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政 管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务 院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活 动。 凭本企业资质证书从事房地产开发、经营；销售建筑装 饰材料。 微电子产品、 计算机软件、 计算机硬件及其配件的研究、 开发、生产和销售及其相关的技术服务。 电子通信工程（含广电行业、有线通信、无线通信）、 邮政工程和通信铁塔工程项目的科研、规划、设计、咨 询和监理、施工服务；其他建筑工程、装饰工程、自动 进出口、国际业务

内容: 注册 资本 资产 规模 净利润

内容: 湖南长沙波 士特科技发 展有限公司

内容: 产品销售

内容: 湖南省科兴 通信技术开 发有限责任 公司

内容: 系统集成

内容: 北京国邮畅 通信息技术 有限公司

内容: 代理及进 出口

内容: 湖南湘邮置 业有限公司 长沙启芯微 电子有限公 司 湖南省邮政 科研规划设 计院有限公 司 湘邮科技 （香 港） 有限公司

内容: 房地产开 发、销售 产品销售

内容: 服务

内容: 贸易

内容: （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 中国 IT 业在加入 WTO 后前景乐观, IT 产业在我国加入世贸组织后,市场更加广阔,面临的机遇 和挑战也更多。我国的 IT 产业规模很大,但是,在集成电路、软件等核心技术方面,还存在依赖国 外的问题,使国内企业受制于人,不利于取得更高利润。所以在 IT 领域,增强自主创新能力很重要。 去年在新技术的开发、应用和推广等方面,有自主知识产权的技术,取得了很大成就,在市场方面政 府也很支持。湘邮科技一直注重自身软件研发，近几年研发的全国推广软件项目不仅给公司带来 可观经济效益，也给软件业务产业化铺平道路。房地产业是国民经济的支柱产业。我国城镇化的 加速将带来房地产需求的持续增长，此外，住宅货币化、城市拆迁、外来人口的增加及生活水平 的提高，都将成为需求旺盛的有力支撑点。大部分金融机构认为，房地产业发展的大趋势仍将是 供不应求，前景看好。但考虑到中国政府近年来对房地产业采取的一系列平抑房价，防止房地产 过热的措施，房价的涨幅应不会太大、但预计仍会维持每年 5%～6%的增长比例。湘邮科技一直依

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 托邮政闲置土地和各大中心城市邮政良好地段，强强联合、合作开发，稳健发展。邮资机是一种 直接在邮件上加盖日戳和邮资戳记，并具有记账和结算功能的自动化邮政设备。一个地区邮政拥 有邮资机的多少从一个侧面反映了其邮政自动化的程度。目前，世界各国邮政部门使用的邮资机 达 300 万台以上。上世纪末，随着取消邮资已付戳，我国邮资机业务步人了一个飞速发展的新时 期。目前全国各省市邮资机数量的总和为 ll,293 台，但与世界邮资机的“大哥大”美国相比，美 国邮政在 1998 年使用 170 万台邮资机，是我国的 l50 倍，因此我国邮政的邮资机业务有着广阔的 发展前景。为了加强邮资机的管理，减少邮资的损失，中国邮政集团公司于 2006 年建立了全国邮 资机管理系统，要求全国所有邮资机均要与电子化支局联网，以便邮资机管理系统能有效的加强 管理，避免出现漏洞。因此，大批量购置邮资机以应急需已是当务之急，中国邮政集团公司将速 邮资机国产化的进程。湘邮科技邮资机经过几年进行的市场投入和培育期后，已逐步进入了收益 期，今后随着中国邮政集团公司采购量的增大以及公司自身产品的不断升级，该业务将有更大发 展。运营业方面，安防系列和 GPS 系列产品有着广阔的发展空间，但市场上同类产品竞争非常激 烈，运营业作为公司的新兴产业有待进一步的拓展。 2、公司未来发展机遇 中国经济仍处于黄金发展阶段，湖南要推进新型工业化的步伐，推动长株潭城市群“两型社 会”建设综合配套改革等，将为公司的发展创造良好的外部环境。中国邮政企业改革的进一步深 入和邮政信息化建设的提速，为公司业务的发展提供了广阔的市场空间，邮政是国内惟一同时拥 有实物流、资金流、信息流的企业，邮政网络体系完备，覆盖广泛，辐射深入，这为公司运营业 务的发展提供了有力支撑，公司将紧贴邮政，策划好项目。 3、公司未来发展战略和新年度经营计划 2008 年公司计划实现主营业务收入 3.5 亿元，净利润 700 万元。 2008 年公司将以科学发展观为指引，继续深化企业战略转型和产业结构调整，依托邮政行业， 突出重点业务，强化服务意识，加快改革创新，全面提升公司的技术研发能力、市场竞争能力、 盈利能力、管理能力及和谐发展能力，努力构建“高速、高效、高质”的长效发展机制，打造具 有核心竞争能力的服务型 IT 上市公司形象。 a. 明晰方向，突出重点，产业发展实现新突破。在今后的几年里，公司要将 IT、运营、制造 产业作为发展的方向，稳定规模，打造品牌，提升服务，以 IT 业支撑制造业和运营业的发展，以 制造业和运营业推动 IT 业的深化，加快实现产业联动，切实提高公司的核心竞争能力，把公司产 业做强做大，逐步将制造业和运营业培养成为公司盈利能力强，能够支撑公司持续发展的产业。 b. 依托邮政，提升服务，市场拓展实现新突破。公司将充分利用深厚的行业背景和多年积累 的技术优势，继续坚持 IT 业、制造业和运营业在邮政市场中的主导地位，立足邮政市场，策划优 质项目，做大做深邮政业务。公司将坚持生产投入和科研投入并举的策略，支持新产品、新技术 研发。公司的技术研发围绕邮政和重点的外行业展开，以邮政信息化建设为核心，提升邮政技术

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 支撑能力；同时加强其他重点行业的信息化研究，研发可以在全行业推广使用的软件产品，增强 单一产品线的持续创利能力。 c. 理顺流程，改革创新，企业经营管理实现新突破。2008 年，公司将进一步把各项工作流程 中的岗位职责进行明确，强化工作责任感，继续强化责任追究制度。同时，实行全面质量管理， 逐步建立、健全适合各事业部产业发展的项目管理制度和业绩考核制度。努力做好内部审计工作， 通过内部审计发现经营管理活动中存在的漏洞，从而加强公司的经营管理，提高公司的经济效益 和市场的竞争能力。 d. 落实责任，强化内控，财务管理实现新突破。2008 年，公司将根据公司发展的需要，对财 务管理模式进行适度的调整，理顺财务关系，加强集中管理和控制，建立财务风险监测与预警系 统，通过完善内部审计、内部控制、业务稽核的三级监控体系，降低和防范公司的财务风险和资 金风险。 4、资金需求及使用计划 为完成公司 2008 年度经营目标，预计新增资金需求 2,000 万元，主要用于集邮业务系统、邮 资机联网管理系统、邮资机国产化深度的发展、信封打印机研发和生产、邮储银行信息化建设等。 5、可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素及对策 虽然 IT 行业竞争激烈，产品毛利逐年下降，但公司将继续加大自身研发力度，增强自主创新 能力，在提高产品竞争力的同时还将获得政府大量扶持及优惠政策。对于已经试用的软件开发项 目，我们还将积极开展全国推广，逐步走上软件产业化道路。

内容: （三）公司投资情况 报告期公司投资额为 843.38 万元，比去年减少 346.19 万元，减少比例为 29.11％。 1、被投资公司情况 报告期内公司无新增对外投资情况。 2、募集资金使用情况 a. 募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 17,207.64 万元，已累计使用 16,551.76 万元，其中本 年度已使用 2,455.31 万元，尚未使用 655.88 万元。尚未使用募集资金存放于银行。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: b. 承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 承诺项目名称 拟投入金额 是否变 更项目 是 实际投入金额 预计收益 产生收益 情况 484.92 是否符 合计划 进度 是 是否符 合预计 收益 否

内容: 电子邮政开放式平台 邮政金融网计算机系 统 热转印邮资机 湘邮科技营销网络 合计

内容: 否 否 是 /

内容: 是 是 是 /

内容: 否 否 否 /

内容: (1) 电子邮政开放式平台 该项目拟投入募集资金 4,970 万元，实际累计投入募集资金 3,341.60 万元，2006 年完成,本 年实现效益 484.92 万元。根据 2006 年 8 月 24 日召开的公司 2006 年第一次临时股东大会决议， 停止了对该项目的投入，剩余的募集资金投入到 GPS 全球卫星定位车辆安防系统项目。 (2)邮政金融网计算机系统 该项目拟投入募集资金 4,666.00 万元， 截至 2007 年 12 月 31 日， 实际投入募集资金 4,666.00 万元，完成进度 100%。本年实现效益 467.60 万元。 (3)热转印邮资机 该项目拟投入募集资金 4,845.00 万元， 截至 2007 年 12 月 31 日， 实际投入募集资金 4,845.00 万元，完成进度 100%。该项目本期实现效益 856.72 万元。 (4)湘邮科技营销网络 该项目拟投入募集资金 3,700 万元，实际投入募集资金 976.43 万元，于 2006 年度完成,本年 实现效益 101.23 万元。根据 2006 年 8 月 24 日召开的公司 2006 年第一次临时股东大会决议,停止 了对该项目的投入,剩余的募集资金投入到金融安防运营项目中。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 变更后的项 目名称 GPS 全球卫 星定位车辆 安防系统运 营项目 金融安防运 营项目 合计 对应原承诺 项目名称 电子邮政开 放式应用平 台 湘邮科技营 销网络建设 项目 / 变更后项目 拟投入金额 2,000 实际投入金 额 327.76 预计收益 产生收益情 况 27.63 是否符合计 划进度 否 是否符合预 计收益 否

内容: 是 /

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: a.GPS 全球卫星定位车辆安防系统运营项目 该项目拟投入募集资金 2,000 万元，截至 2007 年 12 月 31 日，实际投入募集资金 327.76 万 元，完成进度为 16.39%。 本年实现效益 27.63 万元。 b.金融安防运营项目 该项目拟投入募集资金 2,550 万元，截至 2007 年 12 月 31 日，实际投入募集资金 2,394.97 万元，完成进度为 93.92%。本年实现效益 21.11 万元。 4、非募集资金项目情况 报告期内，无非募集资金投资项目。

内容: （四）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状 况和经营成果的影响情况 1、会计政策的变更 根据财政部 2006 年颁发的新《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和中国证券 监督管理委员会证监发[2006]136 号文《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 --新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露〉的通知》（以下简称“7 号问答”）、 《企业会计准则解释第 1 号》的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计准则》， 并按照 7 号问答、《企业会计准则解释第 1 号》的规定，以证监发[2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表年初数，公司本年改变的主要会计政策追溯调整如下： （1）公司按照原会计制度的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准 备、存货跌价准备。根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资 产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 144,846.72 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 124,429.07 元、归属于少数股东的权益增加 20,417.65 元。 （2）公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并财务报表中子公司少数股东享有的权 益为 3,675,445.11 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 3,675,445.11 元。 （3）公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并财务报表中确认了孙公司－长沙湘邮 物业管理有限公司未确认投资损失 1,398,643.57 元，新会计准则下对该未确认投资损失予以全部 确认， 该项调整对 2007 年1 月 1 日的股东权益总额没有影响， 但减少未分配利润项目 1,384,657.13 元，减少少数股东权益项目 13,986.44 元。 （4）根据企业会计准则解释第 1 号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对 子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （五）董事会工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 7 日召开第二届董事会第十五次会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 9 日的 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 ,并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （2）公司于 2007 年 4 月 7 日召开第二届董事会第十六次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 10 日的 《中国证券报》 上海证券报》 证券时报》 《 、 《 、 ,并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （3）公司于 2007 年 4 月 26 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过《2007 年一季度报 告》。 （4）公司于 2007 年 4 月 30 日召开第三届董事会第一次会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 8 日的 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 ,并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （5）公司于 2007 年 7 月 16 日第三届董事会第二次会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 17 日 的 《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 、 、 ,并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （6）公司于 2007 年 8 月 3 日召开第三届董事会第三次会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 7 日的 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 ,并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （7）公司于 2007 年 10 月 18 日第三届董事会第四次会议，审议通过《2007 年三季度报告》。 （8）公司于 2007 年 11 月 1 日召开第三届董事会第五次会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 5 日的 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 ,并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2007 年 3 月 24 日召开的 2007 年第一次临时股东大会，审议通过《关于转让东海证券股 权的议案》，目前该股权转让款已收，过户已完成。 （2）经公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，以公司 2006 年末总股本 10,325 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股，共计派送 2,065 万股。股权登记日：2007 年 6 月 13 日，除权日： 2007 年 6 月 14 日。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （3）公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会，审议通过《关于选举公司第三届董事 会董事的议案》和《关于选举公司第三届监事会监事的议案》，顺利完成公司董事会、监事会的 换届工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2007 年董事会审计委员会积极开展工作，密切与公司的内部审计机构和外审机构进行沟通。 在审阅公司 2007 年度报告过程中，审计委员会严格按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年 年度报告及相关工作的通知》（证监公司字【2007】253 号）的要求，审计委员会于 2008 年 1 月 13 日就公司 2007 年度财务报告审计工作安排与天职国际会计师事务所进行了沟通协商， 初步确定 了 2007 年度审计报告的预约时间、初稿完成时间和正式报告的出具时间，并对审计进度进行有效 督导。在年审会计师进场前，初步审阅了公司出具的 2007 年度财务报表，询问公司财务人员和对 报表所列数据进行分析，根据审阅，审计委员会认为：公司所有交易均有记录，交易事项真实， 资料完整，未发现有重大错报、漏报情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 报表公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。同意此次财务报表提交年审注册会计师 开展审计工作，并提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理相关会计事项，以保 证财务报表的公允性、真实性及完整性。 在年审会计师进场后加强了与年审注册会计师的沟通，在 2008 年 3 月 21 日，在年审注册会 计师出具初步意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务报表，听取会计师对公司 2007 年度审计工作的汇报，审阅会计师工作底稿，了解审计程序，与会计师就新旧会计准则执行情况 的具体问题进行了交流和沟通，对年度审计工作起到了有效的审核和监督作用。对审计后的财务 报告，审计委员会认为：（1）经审计的财务报告如实反映了公司的财务状况。（2）经审计，公 司财务报表符合新企业会计准则的有关规定。同意已经天职国际会计师事务所审定的 2007 年度财 务报表为基础编制公司 2007 年度报告，并提交董事会审议。 审计委员会对天职国际会计师事务所从事本公司 2007 年审计工作进行了总结。审计委员会认 为：天职国际会计师事务所在对公司 2007 年度财务报表审计过程中，认真尽责，保持了应有的独 立性，以公允、客观的态度进行独立审计，较好完成了 2007 年度审计工作。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年，董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和公司《董事会薪酬与考核委员会工作 细则》赋予的职责积极开展工作，对财务报告进行审阅，审核了公司年度经营总结，对公司董事 和高级管理人员进行业绩考核，认为公司董事和高级管理人员较好的履行了勤勉尽责的义务。公 司没有实施股权激励计划。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (六)利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务有限责任公司所审计并出具的标准无保留意见审计报告，公司 2007 年 度实现主营业务收入 345,177,040.15 元,归属于母公司所有者净利润 6,969,029.67 元，在无以 往年度亏损弥补的情况下，按百分之十的比例提取法定盈余公积金 956,197.96 元，加上期初未分 配利润 26,300,318.92 元，减去 2007 年已分配利润 20,650,000.00 元,可供股东分配的利润 11,663,150.63 元。 公司拟以 2007 年末总股本 123,900,000 股为基数，向全体股东实施以资本公积金每 10 股转 赠 3 股的分配预案，转赠股份总数为 37,170,000 股。转赠后，公司总股本为 161,070,000 股。

内容: (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 因公司生产经营流动资金需求较多，为降 低资产负债率，减少财务费用，本年度公司拟不进行现金利润分配，拟以公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划：主要用于补充流动资金。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 九、监事会报告

内容: (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 7 日，召开第二届监事会第八次会议,会议审议通过了《2006 年度监事会工作 报告》、《公司 2006 年度报告及报告摘要》、《关于确定公司第三届监事会监事候选人的议案》， 与会监事列席了公司第二届董事会第十六次会议，并对有关议案发表意见。 2、2007 年 4 月 26 日，召开第二届监事会第九次会议,会议对《公司 2007 年一季度报告及摘 要》发表意见。 3、2007 年 4 月 30 日，召开第三届监事会第一次会议,会议审议通过了《选举公司第三届监 事会主席的议案》，与会监事列席了公司第三届董事会第一次会议，并对相关议案发表意见。 4、2007 年 8 月 3 日，召开第三届监事会第二次会议,会议审议通过《公司 2007 年半年度报 告及摘要》并发表意见。 5、2007 年 10 月 18 日，召开第三届监事会第三次会议,会议审议通过了《公司 2007 年第三 季度报告》并发表意见。

内容: (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》等相关法律、法规 要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议的披露，董事会对股东大会决议的执行情况， 高级管理人员的尽责情况以及公司经营建设情况进行了全面监督，认为整个公司运作规范有序， 决策程序符合法律规定，未发现违法、违规行为；公司董事和高级管理人员在任职期间，均能勤 勉尽责，认真执行股东大会决议，未发现有违反公司章程及损害公司、股东利益的行为。

内容: (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》的规定，对公司定期报告进行检查，审议并出具了 相应审核意见。监事会对天职国际会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具的标准 无保留意见审计报告进行了认真审核。监事会认为：该报告真实完整的反映了公司的财务状况和 经营成果，相关会计处理符合《企业会计准则》的规定。

内容: (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 截至 2007 年底，公司累计使用募集资金 16,551.76 万元，应结存募集资金 655.88 万元。尚 未使用资金占全部募集资金总额的 3.81%，尚未使用募集资金结存于本公司银行存款账户中。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会对报告期内公司收购、出售资产情况进行了监督，认为决策程序合法、合规，符合公 司章程的规定，且交易价格合理，无损害股东权益或造成公司资产的流失。

内容: (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为在报告期内公司所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交易程序符 合国家有关法律、法规、政策和《公司章程》的规定，符合公司制订的《关联交易管理办法》， 没有损害上市公司利益，无内幕交易行为发生。

内容: (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司 2007 年度财务报告经天职国际会计师事务所审计，并出具了无保留和无解释说明的审计 意见，财务报告真实全面地反映了公司的财务状况和经营成果。

内容: (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司没有对 2007 年盈利情况进行预测，不存在公司利润实现与预测的差异。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: (二)资产交易事项 1、出售资产情况 （1）2007 年 3 月 24 日，经公司召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过，本公司以每股 1.47 元价格,向上海九汇投资管理有限公司转让东海证券 5,000 万股权，共计 7,350 万元。该事项 已于 2007 年 3 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，并披露于上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。目前该股权转让款已收，过户已完成。

内容: （2）2007 年 8 月 3 日，经公司召开的第三届董事会第三次会议审议通过，本公司将持有的深 圳市联合润通水务发展有限公司 2,800 万元股权以 3,065.55 万元的价格转让给李三平。该事项已 于 2007 年 8 月 7 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，并披露于上海证 券交易所网站 www.sse.com.cn 。目前该股权转让款已收，过户已完成。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元

内容: 关联方 湖南省邮政公司信息技术 局 湖南省邮政公司 中国邮政集团公司 关联交易内容 公司向湖南省邮政公司信息技术局销 售相关项目的软件、硬件、材料并提 供相应服务。 公司向湖南省邮政公司销售相关项目 的软件、 硬件、 材料并提供相应服务。 公司向中国邮政集团公司销售相关项 目的硬件、材料并提供相应服务。 公司向湖南省邮政公司各地市州邮政 局销售相关项目的硬件、材料并提供 相应服务。 邮资机销售 GPS 产品销售 公司向外省邮政公司销售相关项目硬 件、材料并提供相应服务。 邮资机销售 关联交易 定价原则 市场价格 关联交易金额 79,685,123.76

内容: 结算方式 现金

内容: 占同类交易额 的比重(％) 45.01

内容: 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格

内容: 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金

内容: 湖南省邮政公司各地市州 邮政局

内容: 外省邮政公司

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 公司与湖南省邮政公司信息技术局签订重大合同： 2007 年 6 月 27 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南省邮政综合业务平台全省集 中工程合同》，合同金额 450.80 万元； 2007 年 6 月 27 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南邮政综合业务平台信息管理 系统》，合同金额 388.00 万元； 2007 年 10 月 10 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南省邮政公司系统运行维护 (2007 年度)合同书》，合同金额 1,200.00 万元； 2007 年 10 月 18 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《报刊发行信息系统省内配套设 备购置及系统集成合同书》，合同金额 484.72 万元； 2007 年 12 月 7 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南省邮政综合网安全审计系统 合同》，合同金额 1,480.00 万元； 2007 年 12 月 7 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南省邮政储蓄系统升级改造工 程合同》，合同金额 1,340.00 万元； 2007 年 12 月 7 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南省邮政金融网安全审计系统 合同》，合同金额 1,800.00 万元； 2007 年 12 月 7 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南省邮政办公网安全审计系统 合同》，合同金额 1,410.00 万元； 2007 年 12 月 7 日，公司与湖南省邮政公司信息技术局签订《湖南省邮政电子化支局系统升级 改造工程合同》，合同金额 1,100.00 万元。 公司与湖南省邮政公司签订重大合同： 2007 年 1 月 30 日，公司与湖南省邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 560.70 万元； 2007 年 7 月 11 日，公司与湖南省邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 772.80 万元。 公司与中国邮政集团公司签订重大合同： 2007 年 1 月 29 日，公司与中国邮政集团公司签订《邮区中心局生产作业系统存储设备升级改 造采购》，合同金额 478.28 万元； 2007 年 9 月 28 日，公司与中国邮政集团公司签订《邮政报刊发行系统二期工程 PC 服务器采 购合同》，合同金额 423.50 万元。 公司与外省邮政公司签订重大合同： 2007 年 1 月 30 日，公司与北京市邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 347.10 万元； 2007 年 1 月 30 日，公司与广东省邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 400.50 万元； 2007 年 1 月 30 日，公司与山东省邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 311.50 万元。 2007 年 7 月 11 日，公司与福建省邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 604.30 万元； 2007 年 7 月 11 日，公司与江苏省邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 455.40 万元；

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 2007 年 7 月 11 日，公司与甘肃省邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 369.56 万元； 2007 年 7 月 25 日，公司与上海市邮政公司签订《邮资机买卖合同》，合同金额 1,130.30 万 元； 2007 年 11 月 27 日，公司与四川省邮政公司签订《四川省市县网络改造项目思科设备采购及 服务合同》，合同金额 389.22 万元。

内容: 关联交易的必要性和持续性说明： 本公司是面向全国邮政行业的软件开发和系统集成商，主要业务集中于邮政行业： a.本公司前身邮科院是全国邮政系统重要技术支撑单位，公司的历史渊源导致业务经营将伴 随一定的关联交易； b.本公司在邮政行业中的地位及长期的技术和市场资源积累，使本公司在邮政系统具有一定 的技术和市场竞争优势，这是本公司进一步发展壮大的基础； c.公司发生的关联交易较多与近几年国内邮政应用软件市场需求较大及公司在该领域具有较 大的竞争优势有一定的关系。 关联交易对上市公司独立性的影响： 我们认为关联交易不影响公司独立性。首先：关联交易是交易双方按照市场公正、公开、公 平原则签订合同，不存在显失公允的条款，定价则是参考市场定价；其次：关联交易是在平等参 与市场竞争，择优选择的过程中形成的。

内容: 2、资产、股权转让的重大关联交易 报告期内无资产、股权转让的重大关联交易。 3、非经营性关联债权债务往来 向关联方提供资金 发生额 余额 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 190.82 332.52 10.80 190.82 343.32

内容: 关联方 湖南省邮政公司 湖南省邮政公司各地市邮政局 合计 额 343.32 万元

内容: 关联关系 母公司 同一母公司 /

内容: 报告期内控股股东和其子公司以及其他关联方向上市公司提供资金的发生额 190.82 万元，余

内容: 关联债权债务形成原因：往来款

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。

内容: (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

内容: (六)租赁情况 2004 年 7 月 25 日， 公司控股子公司－湖南长沙波士特科技发展有限责任公司与中国卫星通信 集团公司湖南分公司签订租赁协议， 将该持有的袁家岭鑫天大厦第 9 层， 建筑面积 941.56 平方米， 租给中国卫星通信集团公司湖南分公司。 年租金 21.6 万元， 租赁期从 2004 年 7 月至 2009 年 7 月。

内容: (七)担保情况

内容: 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 宜章湘粤学校 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 255 0.80 0 0 发生日期 担保金额 360 担保类型 连带责任 担保 担保期限 2003.12.31～2006.12.31 担保是否已 经履行完毕 否 是否为关 联方担保 否 －9 255

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财情况。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 本公司股权分置改革方案经财政部财建【2006】192 号《关于湖南湘邮科技股份有限公司股权 分置改革有关问题的批复》和江西省国有资产监督管理委员会赣国资产权字【2006】99 号《关于 同意参与湖南湘邮科技股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并于 2006 年 4 月 19 日经 公司股权分置改革相关股东会议审议通过。公司流通股股东每持有 10 股将获得 3 股股票对价。 报告期内，原非流通股东很好履行了其在股权分置改革过程中做出的法定承诺事项。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天职国际会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。报告期内支 付天职国际会计师事务所有限公司酬金 45 万元。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 2007 年 7 月 23 日至 31 日，中国证监会湖南监管局于对我公司进行了公司治理专项检查，针 对检查中发现的问题，于 2007 年 9 月 27 日下发了湘证监公司字【2007】86 号《关于要求湖南湘 邮科技股份有限公司限期整改的通知》。 2007 年 11 月 1 日，公司第三届董事会第五次会议，通讯表决审议通过了《关于中国证监会湖 南监管局公司治理专项活动现场检查的整改报告》。该整改报告于 2007 年 11 月 5 日，刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海交易所网站 www.sse.com.cn 。

内容: (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收 回涉嫌违规所得收益的情况 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东名称 陈琰 元均价全部卖出,亏损 6 万元。 涉嫌违规所得收益收回的金额 0

内容: 2007 年 5 月 29 日， 公司副总裁陈琰以 31.50 元均价买入 20,000 股湘邮科技， 于次日以 28.50

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象名称 长沙市商业银行 合计 会计核算科目 长期股权投资

内容: (十五)信息披露索引

内容: 刊载的报刊名称及 版面 《中国证券报》D005 《上海证券报》D8 《证券时报》C8 《中国证券报》A28 《上海证券报》D22 《证券时报》A4 《中国证券报》D024 《上海证券报》D24 《证券时报》C12 《中国证券报》C004 《上海证券报》D91 《证券时报》A5 《中国证券报》B12 《上海证券报》B1 《证券时报》C9 《中国证券报》C037 《上海证券报》D17 《证券时报》C33 《中国证券报》C037 《上海证券报》D17 《证券时报》C33 《中国证券报》C037 《上海证券报》D17 《证券时报》C33 《中国证券报》C037 《上海证券报》D17 《证券时报》C33 《中国证券报》C008 《上海证券报》D64 《证券时报》A12 《中国证券报》C013 《上海证券报》D65 《证券时报》C5 刊载的互联网网站及 检索路径 www.sse.com.cn

内容: 事项 《湖南湘邮科技股份有限公司关于控股股东和实际控制 人名称变更的公告》 《湖南湘邮科技股份有限公司董事会决议公告暨召开临 时股东大会的通知》 《湖南湘邮科技股份有限公司关于股权分置改革保荐代 表人变更的公告》 《湖南湘邮科技股份有限公司 2007 年第一次临时股东 大会决议公告》 《湖南湘邮科技股份有限公司项目中标公告》

内容: 《湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年报及摘要》 《湖南湘邮科技股份有限公司董事会决议公告暨召开 2006 年度股东大会的通知》 《湖南湘邮科技股份有限公司监事会决议公告》 《湖南湘邮科技股份有限公司关于 2006 年度日常经营 性关联交易执行情况及 2007 年度日常经营性关联交易 的公告》 《湖南湘邮科技股份有限公司有限售条件的流通股上市 公告》 《湖南湘邮科技股份有限公司有限售条件的流通股上市 更正公告》 39

内容: 2007 年度报告（全文） 《中国证券报》C041 《上海证券报》D35 《证券时报》C88 《中国证券报》A20 《湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年度股东大会决议 《上海证券报》A14 公告》 《证券时报》D13 《中国证券报》A20 《湖南湘邮科技股份有限公司董事会决议公告》 《上海证券报》A14 《证券时报》D13 《中国证券报》A20 《湖南湘邮科技股份有限公司监事会决议公告》 《上海证券报》A14 《证券时报》D13 《中国证券报》C016 《湖南湘邮科技股份有限公司关于限售股份持有人出售 《上海证券报》D16 股份情况的公告》 《证券时报》C9 《中国证券报》C004 《湖南湘邮科技股份有限公司关于股票异常波动公告》 《上海证券报》24 《证券时报》C8 《中国证券报》C004 《湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年度利润分配实施 《上海证券报》D9 公告》 《证券时报》C24 《中国证券报》C012 《湖南湘邮科技股份有限公司关于“加强上市公司治理 《上海证券报》D16 专项活动”自查报告及整改计划》 《证券时报》C13 《中国证券报》D024 《湖南湘邮科技股份有限公司 2007 年半年度报告摘要》 《上海证券报》D32 《证券时报》C37 《中国证券报》D024 《湖南湘邮科技股份有限公司董事会决议公告》 《上海证券报》D32 《证券时报》C37 《中国证券报》D009 《湖南湘邮科技股份有限公司 2007 年第三季度报告》 《上海证券报》A40 《证券时报》C19 《中国证券报》D005 《湖南湘邮科技股份有限公司关于中国证监会湖南监管 《上海证券报》D17 局公司治理专项活动现场检查的整改报告》 《证券时报》C8

内容: 《湖南湘邮科技股份有限公司 2007 年第一季度季报》

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 天职湘审字[2008]第 0218 号 湖南湘邮科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南湘邮科技股份有限公司 （以下简称湘邮科技公司） 财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动 表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是湘邮科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，湘邮科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了湘邮科技公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、 2007 年度的经营成果和现金 流量及合并经营成果和合并现金流量。

内容: 天职国际会计师事务所有限公司 中国 · 北京

内容: 中国注册会计师：许娟红 中国注册会计师：康代安 二○○八年四月三日

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 本期金额 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 公司法定代表人:李雄 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注

内容: 投资收益（损失以“－”号填列）

内容: 二、营业利润（亏损以“－”号填列）

内容: 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

内容: 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 96,527,878.39 1,000,000.00 九、38 18,064,704.73 18,281,215.12 21,719,692.28 413,431,231.72 -20,369,509.08 11,645,549.97 5,807,318.01 24,055,841.83 334,814,100.00 20,114,014.23 九、38 2,653,909.00 10,672,935.21 393,061,722.64 355,365,619.59 6,146,789.89 354,928,114.23 293,305,390.19 379,734,878.43 348,781,324.34

内容: 单位:元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 项目

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 123,900,000.00 20,650,000.00 20,650,000.00

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 合并所有者权益变动表 2006 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司

内容: 上年同期金额 项目 实收资本(或股 本) 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 103,250,000.00 176,332,027.57 11,756,475.96 725,615.85 103,250,000.00 资本公积 176,332,027.57 归属于母公司所有者权益 减：库存 股 盈余公积 11,756,475.96 一般风 险准备 未分配利润 21,222,864.39 -972,045.02 -136,819.33 20,114,000.04 6,186,318.88 6,911,934.73 其 他 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 103,250,000.00 176,332,027.57 12,482,091.81 725,615.85 725,615.85

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 母公司所有者权益变动表 2006 年 1-12 月 编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司

内容: 主管会计工作负责人:王飞

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （三）会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 湖南湘邮科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经国家经济贸易委员会国经 贸企改[2000]934 号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电 科学研究所作为改制主体，由湖南省邮政局作为主发起人，联合中国速递服务公司、江西赣粤高 速公路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统（深圳）有限公司、 上海爱建进出口有限公司、 湖南移动通信器材有限公司 （后更名为： 湖南中移鼎讯通信有限公司） 、 湖南省凯祥通信设备有限公司于 2000 年 10 月 17 日共同发起设立的股份有限公司， 注册资本 6,825 万元。 经中国证监会证监发行字[2003]112 号文核准，公司于 2003 年 11 月 25 日发行人民币普通股 （A 股）3,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 5.18 元。本次发行后，本公司的总股本为 103,250,000 股，注册资本为 103,250,000 元。 2005 年 7 月，公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（以下简称凯祥通信）与湖南能 通高科技发展有限公司（以下简称湖南能通）签订《股权转让合同》，2005 年 9 月，公司发起人 股东易思博网络系统（深圳）有限公司（以下简称易思博）与长沙万全科技开发有限公司（以下 简称长沙万全）签订《股权转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通 和长沙万全。上述股份转让已于 2006 年 3 月 30 日完成过户。 公司于 2006 年 4 月 28 日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登 记在册的公司流通股股东每 10 股将获得非流通股股东支付 3 股股份，非流通股股东总计支付 10,500,000 股股份。 经公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过， 以公司 2006 年末总股本 10,325 万股为基数， 向全体股东每10股送2股， 共计派送2,065万股。 分红实施后公司总股本增加至12,390 万股。 公司营业执照号为：430000000003323（3-1）N 公司经营范围：研制、开发、生产销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、 维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；销售移动通讯直 放站无线寻呼发射机；销售机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用 杂品及政策允许的化工原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成 果引进、转让、咨询服务（不含中介）；商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的 除外）。 公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 公司法定代表人：李雄 公司财务报告经公司董事会批准后报出。本财务报告批准报出日：2008 年 4 月 3 日。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准 则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要 会计政策和会计估计编制。本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民 共和国财政部第 33 号令和财政部财会（2006）3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行 新《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按 照中国证券监督管理委员会证监发（2006）136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负 债表年初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》对上年同期利润表和可比年初资产负债表的影响，按照 追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比年初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比 期间的利润表进行列报。 四、重要会计政策、会计估计 （一）会计年度：本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 （二）记账本位币：本公司采用人民币作为记账本位币。 （三）现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短 （一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 （四）计量属性 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合 并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、 衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 （五）外币业务核算方法 （1）对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位 币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 （2）在资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公 布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日汇率折算的记账本位币金额与原 账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入 当期的财务费用。 （3）资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日中国人民银行 公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额，对以公允价值计量的外币非货币性项 目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允 价值变动损益，计入当期损益。 （六）金融资产与金融负债 1、金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括 交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 2、金融工具确认依据和计量方法 （1）当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资 产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产时终止确认。 当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （3）本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用。但是，下列情况除外： ①持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； ③对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适 合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 （4）本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。下列情况除外： ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用； ②因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合 按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: ④不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A、按照或有事项准则确定的金额； B、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 （5）本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外， 按照下列规定处理： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得 或损失，计入当期损益； ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 （6）本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （7）本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损 益。 3、金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市 场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4、金融资产的减值准备 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似 信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： （1）可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准 备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不包括 尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资 产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的 累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 （2）持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面 价值部分计提减值准备，计入当期损益。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （3）应收款项减值损失的计量：期末对于关联方的应收款项和单项金额重大的非关联方应收 款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，按照其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项本公司根据以前年度与之相同或相类似的、以应收款项按账 龄段划分的类似信用风险特征组合为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例分别为： 应收款项账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 计提比例 5% 10% 15%

内容: 3 年以上 30% 已经单独进行测试并计提了减值准备的应收款项，不再计提一般准备。 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会 批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （七）存货的核算方法 1、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工材料、在产品及自制 半成品、产成品、低值易耗品、库存商品、开发在产品等。 2、存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别 计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低 值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 3、存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中 发现的账实差异及时进行处理。 4、期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差 额计提存货跌价准备。 （八）投资性房产的核算方法 1、投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地 产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。 2、初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地 产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的 成本，适用相关的会计准则的规定确认。 3、投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧方法采用直线法。 4、期末投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的 实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （九）长期股权投资的核算 1、初始计量 通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期投权投资初始投资成本与支付的现金、转让的 非现金资产以及所承担的债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积； 其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关 费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益； 为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初 始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢 价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辩认净资产公允价值份额的 差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辩认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发生 的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认 为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作 为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 2、后续计量 对子公司的投资采用成本法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加 或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 对共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益 时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。如投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的 公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资的核算方法。在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可 靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计 入股东权益。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 3、长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。 4、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （十）固定资产的核算方法 1、固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度、单位价值较高的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资 产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的计价和折旧方法： 固定资产以取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用年限平均法，从其达到预定可使用状态的次月起提取折旧。除已提足折旧 仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。折旧按预计的使用年限，以分类或单项折旧 率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。已计提减值准备的固定资产以扣 除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止 计提折旧并对其预计净残值进行调整。 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的 重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过 了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚 可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 各类固定资产的预计残值率、预计使用年限和年折旧率如下： 资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 3、固定资产减值准备的计提方法 残值率（%） 3 3 3 3 使用年限（年） 25-40 6-8 5-8 4-7 年折旧率（%） 3.88-2.425 16.16-12.125 19.4-12.125 24.25-13.86

内容: 期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，导致固定资产可 收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于期末账面价值的差额计提固定资产减 值准备。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值之间较高者确定。

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内容: 4、融资租入固定资产的核算方法 （1）本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分； ④在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。 （2）融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允价 值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应 付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利 率法进行分摊。 （3）融资租入固定资产折旧方法：本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租 赁资产的折旧。 （十一）在建工程的核算方法 1、在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直 接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安 装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用 和汇兑损益。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产从达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办 理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但原按暂估价值计提的折旧额不再追溯 调整。 3、在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在 减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于期账面价值的差额计提减值准备。 （十二）无形资产的核算方法 1、无形资产计价方法：无形资产取得时按成本计价，期末按照账面价值与可收回金额孰低计 价。 2、无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销 计入损益，摊销方法以反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式确定。无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

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内容: 3、使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不超过合同性 权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方面因素判断(如 与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等)，确定无形资产为公司带来经济利益 的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为 寿命不确定的无形资产。 公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； （5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制； （7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。 4、划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准 （1）首先，本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段： 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。 开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。 （2）其次，本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶 段发生的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资 产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式； ④有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 5、无形资产减值准备的确认标准和计提方法 对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经

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内容: 济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 （十三）借款费用的核算方法 1、借款费用资本化的确认方法： 借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以 借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或 者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。 2、借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费 用的资本化。 （十四）职工薪酬的核算方法 公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括：职工工资、奖 金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险 费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动 关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给 予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产 品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成 本；其他职工薪酬，计入当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负 债，同时计入当期损益： （1）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 （2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 （十五）政府补助的核算

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内容: 政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期 间，计入当期损益。 （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十六）收入核算方法 营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如 下： 1、自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入： （1）相关的收入和成本能可靠地计量； （2）自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收； （3）与交易相关的价款能够流入本公司。 2、定制软件项目和系统集成项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供、项目 已经完成，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目和系统集成项目的开始和 完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相 关收入： （1）定制软件项目和系统集成项目的总收入和总成本能可靠地计量； （2）与交易相关的价款能够流入本公司； （3）定制软件项目和系统集成项目的完成程度能够可靠地确定。 为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议： （1）交易双方已同意各方与该交易有关的权利； （2）定制软件项目和系统集成项目的价款均得到交易双方的认可； （3）定制软件项目和系统集成项目结算的方式和条件已确定。 如定制软件项目和系统集成项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发 生并预计能够补偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软件开发和 工程项目成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。

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内容: 定制软件项目和系统集成项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生 时确认为当期费用。 3、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2） 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能够流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 销售商品收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于 发生时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。

内容: 4、他人使用本公司资产的，如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠 计量，则确认为收入。 利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。 （十七）所得税费用的会计处理方法 所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 本企业将当期和以前期间应未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分 确认为资产。存在应纳税暂性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资 产。 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法规定 计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计算。 当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。 五、合并财务报表的编制 1、财务报表合并范围的确定原则及合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的 表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表 明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条 件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的 合并范围：①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；③有权任免被投资单位的董事会 或类似机构的多数成员；④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （2）合并财务报表的编制方法

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内容: 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并 范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资， 在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交 易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东 权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 3）境外子公司的财务报表进行折算时，遵循下列规定： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目 下单独列示。 2、本期合并范围的变化情况 无。 六、税 项 1、增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，产品销售收入按 17%缴纳增值税；软件开 发收入按 17%缴纳增值税，依据财政部、国家税务总局及海关总署的财税【2000】25 号文件，本 公司自行开发生产的软件产品或集成电路产品销售自 2000 年 7 月 1 日起至 2010 年底以前按 17% 的法定税率征收增值税后，对其实际税负超过 3%或 6%的部分享受即征即退的政策。 2、营业税 本公司按应税营业额的 5%计缴营业税。 3、城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税的 7%计缴城市维护建设税。 4、教育费附加 本公司按当期应纳流转税的 3%计缴城市维护建设税。 5、房产税 本公司按房产原值一次减除 10-30%后的余额的 1.2%计缴房产税。 6、所得税

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内容: 根据财政部、国家税务总局《关于延长转制科研机构有关税收政策执行期限的通知》财税 【2005】14 号和长沙市高新区国家税务局高新国税发【2006】1 号文件的规定，湖南湘邮科技股 份有限公司、湖南长沙波士特科技发展有限公司、湖南省科兴通信技术有限责任公司从 2005 年 10 月至 2007 年 9 月免征企业所得税两年。免税期满后，根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展的 若干政策》（国发[2000]18 号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业当年未享受免税优惠的， 减按 10%的税率征收企业所得税。2006 年，湖南湘邮科技股份有限公司列入国家规划布局内重点 软件企业名单，适用 10%的所得税优惠税率；湖南长沙波士特科技发展有限公司、湖南省科兴通信 技术有限责任公司适用高新技术产业开发区高新技术企业优惠税率，企业所得税税率为 15%。 本公司下属子公司湖南湘邮置业有限公司、长沙启芯微电子有限公司、湖南邮政科研规划设 计院有限公司企业所得税率为 33%，湘邮科技（香港）有限公司利得税为 17.50%，北京国邮畅通 信息技术有限公司属北京市科学技术委员会认定的高新技术企业，且注册于北京市高新技术产业 开发区，企业所得税率为 15%。 7、其他税项 按税法规定执行。 七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1、会计政策的变更 根据财政部 2006 年颁发的新《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和中国证券 监督管理委员会证监发[2006]136 号文《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 --新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露〉的通知》（以下简称“7 号问答”）、 《企业会计准则解释第 1 号》的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计准则》， 并按照 7 号问答、《企业会计准则解释第 1 号》的规定，以证监发[2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表年初数，公司本年改变的主要会计政策追溯调整如下： （1）公司按照原会计制度的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准 备、存货跌价准备。根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资 产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 144,846.72 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 124,429.07 元、归属于少数股东的权益增加 20,417.65 元。 （2）公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并财务报表中子公司少数股东享有的权 益为 3,675,445.11 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 3,675,445.11 元。 （3）公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并财务报表中确认了孙公司－长沙湘邮 物业管理有限公司未确认投资损失 1,398,643.57 元，新会计准则下对该未确认投资损失予以全部 确认， 该项调整对 2007 年 1 月 1 日的股东权益总额没有影响， 但减少未分配利润项目 1,384,657.13 元，减少少数股东权益项目 13,986.44 元。

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内容: （4）根据企业会计准则解释第 1 号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对 子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。” 本公司按此规定进行了追溯调整。该项调整影响母公司股东权益，对合并财务报表股东权益没有 影响。 2.会计估计的变更 本公司本年未发生会计估计变更。 3.前期会计差错更正 本公司在编制 2006 年财务合并报表时，分别少确认湖南省科兴通信技术开发有限公司和湖南 湘邮置业有限公司少数股东权益 192,795.70 元和 64.32 元，本年予以调整，相应调整减少 2007 年 1 月 1 日归属于母公司的未分配利润 192,860.02 元，调整增加 2007 年 1 月 1 日少数股东权益 192,860.02 元，但对股东权益总额没有影响。除此之外，没有其他应披露的前期会计差错更正。 八、控股子公司及企业合并 业务性 质 注册资本 (万元) 占权益比 经营范围 例 直接 间接 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印 湖南长沙波士 特科技发展有 限公司 贸易 长沙 800.50 机、UPS不间断电源，电子产品（不含电子出版物）、 仪器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不含具有无 99.17 线电发射功能的器材）、机电设备（不含汽车）的批发、 零售， 计算机网络工程安装， 计算机及外设产品的维修， 安防工程的设计、施工及维修。 通信课题、邮电科技产品的研究、开发和试验生产，邮 湖南省科兴通 信技术有限责 任公 服务 长沙 500.00 电通信科技成果的引进、转让和技术培训、咨询服务， 承接通信设备、无线电通信工程的安装、改造；销售无 线电通信发射设备；安防产品的销售、安装、改造工程； 智能综合布线系统的设计、安装、改造（不含专营、专 控及限制项目，涉及许可经营的凭许可证经营） 湖南湘邮置业 有限公司 长沙启芯微电 子有限公司 湖南邮政科研 规划设计院有 限公司 服务 长沙 600.00 房地产 开发 服务 长沙 长沙 1,000.00 房地产开发经营；销售建筑装饰材料 150.00 微电子产品、 计算机软件、 计算机硬件及其配件的研究、 开发、生产和销售及其相关的技术服务 电子通信工程（含广电行业、有线通信、无线通信）、 邮政工程和通信铁塔工程项目的科研、规划、设计、咨 77.83 询和监理、施工服务等

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 北京国邮畅通 信息技术有限 公司 湘邮科技（香 港）有限公司 深圳市翎讯通 信技术有限公 司 深圳 400.00 1.00(港 币) 贸易 北京 500.00 自营和代理各类商品和技术的进出口 100

内容: 通信设备、线路设计及监理，计算机系统集成、楼宇智 能化系统设计及技术开发等

内容: 现金 其中：人民币 银行存款 其中：人民币 164,966,970.95 美元 港币 其他货币资金 其中：人民币 合 计

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （3）应收账款前五名列示 单位名称 湖南省邮政公司信息技术局 湖南省邮政公司 广西网安计算机病毒应急处理有限公司 张家界永定区教育局 金额 32,105,963.23 20,368,481.55 6,297,145.00 3,870,726.00

内容: 欠款时间 1 年以内 1 年以内 1-2 年 1 年以内

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 单位名称 2006 湖南农村远教 合 计

内容: （2）金额较大的预付账款 项 目 年末余额 31,411,593.48 性质 预付购货款 内容 邮资机零件款

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 合 计 28,185,125.61 100.00 （3）其他应收款前五名列示 单位名称 湖南国邮通信网络有限公司 刘安平 郭立军 王俊 熊进生 合 计

内容: 欠款时间 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 注 1：其他应收款项无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：其他关联方往来详见附注十一、6。 （4）本年实际核销的其他应收款情况 项目名称 非关联方： 预储税款 预付深圳款 38.08 2,500.00

内容: 预付款项转入 预付款项转入

内容: 无法找到债务人 无法找到债务人

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 项目名称 预付电话费 合 计 5.存货 （1）存货明细情况 项 在途物资 原材料 在产品 库存商品 其他 目

内容: 冲销理由 无法找到债务人

内容: 本年减少 转回 转销 合计

内容: 合 计 377,972.23 6.可供出售金融资产 项 可供出售债券 可供出售权益工具 其他 9,000,000.00 目 年末公允价值

内容: 减值 本年收到的 准备 现金红利

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 二、成本法核算 东海证券有限责任 公司 长沙市商业银行 深圳市翎讯通信技 术有限公司 湖南银洲股份有限 公司 北京华隆典当行有 限责任公司 湖南省金盾防盗报 警网络监控有限责 任公司 合计 100,330,000.00 109,263,594.74 -88,676,335.2420,587,259.50 1,251,744.00 注 1：截至 2007 年 12 月 31 日，上述被投资单位中，除对湖南国邮通信网络有限公司具有重 大影响采用权益法核算外，其他均按成本法核算； 注 2：经公司股东大会审议，同意本公司将持有东海证券有限责任公司 5,000 万股权（占其总 股本的 4.95%），以每股 1.47 元的价格转让给上海九汇投资管理有限公司，股权转让已实现。 注 3：本公司与深圳驰翊薄膜技术有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的深圳市翎讯通 信技术有限公司 70%的股权转让给深圳驰翊薄膜技术有限公司，股权过户手续正在办理中，公司对 其失去控制权。 注 4： 公司本年度未向北京华隆典当有限责任公司和湖南省金盾防盗报警网络监控有限责任公 司派驻董事，无法对上述公司实施重大影响，故采用成本法核算。 8.投资性房地产 项 一、原价合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 二、 累计折旧和累计摊销合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 三、 投资性房地产减值准备累 计金额合计 1.房屋、建筑物

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 一、原价合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 二、累计折旧合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 三、固定资产减值准备 累计金额合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 四、固定资产账面价值 合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 合 计 2,508,440.27 2,508,440.27 注：研究开发支出为本公司的控股子公司－长沙启芯微电子有限公司的芯片开发支出。 12.商誉 形成来源 本期追加的投资成本大于应享有 被投资单位公允价值份额的差异 合 计

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 13．长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初价值 本年 增加额 本年减少额 年末余额 剩余摊销年限 4年

内容: 递延所得税资产： 1、坏账准备 2、存货跌价准备 15.资产减值准备 项 目

内容: 坏账准备 存货跌价 准备

内容: 13,571,662.36 合 计 16.短期借款 借款类别 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款

内容: 合 计 注1：抵押、质押情况详见附注十二。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 36,007,675.41 100.00 34,070,354.36 100.00 合 计 注1：预收账款中,预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位-湖南省邮政公司 124,624.00元； 注2:与其他关联方之间的款项,详见附注十一、6； ； 20.应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 179,509.10

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 税费项目 1.企业所得税 2.增值税 3.营业税 4.土地使用税 5.房产税 6.城市维护建设税 7.教育费附加 8.土地增值税 9.印花税 10.个人所得税 合计 22.应付股利 主要投资者名称 湖南省邮政公司 合 计 23.其他应付款 账 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 龄 年末余额

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 金库安全管理系统运营项目递延收益转入 合 计 25.长期借款 （1）借款类别 借款类别 保证借款 合 计 （2）分项列示 贷款单位 湖南省建行营业部 合 26.股本 年初余额 项 目 投资金额 所占比例 （%） 计 贷款金额 30,000,000.00 30,000,000.00 年末余额

内容: 贷款资金 用途 流动资金借款

内容: 年末余额 投资金额 所占比例 （%） 35.81

内容: 股份合计 103,250,000 100 41,425,000 20,775,000 123,900,000 100 注1：公司2007年4月30日召开的2006年度股东大会决议,同意实施10送2的利润转增股本分配 方案。股权登记日为2007年6月13日，除权日为2007年6月14日。上述增资业经天职国际会计师事 务有限公司天职湘验字[2007]第0450号验资报告审验。 注2：有限售条件股份的增加，系对2007年6月14日的有限售条件股份送股739.50万股所致。 有限售条件股份的减少系有限售条件股份转为无限售条件流通股份2,077.50万股所致。 注3：无限售条件流通股份的增加系对2007年6月14日的有限售条件股份送股1,325.50万股和 有限售条件股份转为无限售条件流通股份2,077.50万股所致。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 合 计 12,482,091.81 956,197.96 注：本年增加的盈余公积系公司本年计提所致。 29.未分配利润 项 上年年末账面余额 加：会计政策变更 前期会计差错 年初账面余额 本年增加 ①本年净利润 ② 其他 本年减少 ③提取法定盈余公积 ④提取任意盈余公积 ⑤分配利润 目

内容: 年末账面余额 11,663,150.63 注：本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，并编制了新旧会计准则股东权益差异调 节表，对相关项目进行了追溯调整，调整说明详见附注七。 30.营业收入和营业成本 （1）营业收入 项 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 湖南省邮政公司信息技术局 湖南省邮政公司 中国邮政集团公司 福建省邮政公司 湖南航天信息技术有限公司 合 计 31.营业税金及附加 项 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合 计 32.财务费用 项 利息支出 利息收入(以负数表示) 汇兑损益(收益以负数表示) 其他 目 目 计缴标准 5% 7% 3%

内容: 16,418,860.22 合 计 注：本年财务费用大幅度增长的原因系本年贷款增加,贷款利率提高所致。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 33.投资收益 产生投资收益的来源 处置对东海证券有限公司的股权投资 处置对深圳市润通水务发展有限公司的股权投资 收到长沙市商业银行分红款 基金赎回收益 权益法核算产生的投资收益或损失 其他成本法核算下的投资收益或损失 本年发生额 23,000,000.00 1,024,040.77 1,251,744.00 3,960.38 -1,199,248.17 2,724,877.78 2,042,144.56 上年发生额 变动原因

内容: 合 计 24,080,496.98 4,767,022.34 注1：本公司对湖南国邮通信网络有限公司的投资采用权益法核算, 由于投资时被投资单位可 辨认资产的公允价值与其账面价值一致，故直接根据该公司的账面净利润按投资比例确认投资损 失1,199,248.17元。 注2：本公司投资收益收回不存在重大限制。 34.资产减值损失 项 坏账损失 合 计 35.营业外收入 项 政府补助 增值税退税 本年收购香港公司少数股东股份时支付对价少于可享有的权益份额 合 36.营业外支出 项 捐赠支出 罚款 其他 合 计 37.所得税费用 项 所得税费用 其中：当期所得税 递延所得税

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 38. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 一、收到的其他与经营活动有关的现金 其中：利息收入 政府补助 房租收入 往来款项 二、支付的其他与经营活动有关的现金 其中：专项费用 招待费 咨询费 差旅费 物料消耗 物业相关费用 汽车费用 办公费 维护项目费用 董事会费 会务费 通讯费 聘请中介机构费 宣传费 培训费 39.将净利润调节为经营活动现金流量净额 项 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长年待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长年资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列）

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到年的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末账面余额 减：现金的年初账面余额 加：现金等价物的年末账面余额 减：现金等价物的年初账面余额 现金及现金等价物净增加额 十、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按账龄列示 年末余额 账 龄 账面余额 金额 1 年以内 (含 1 年) 1-2 年 (含 2 年) 2-3 年 (含 3 年) 3 年以上 合 计 74,110,312.84 14,999,228.74 4,695,294.47 6,960,615.08 100,765,451.13 比例 （%） 73.54 14.89 4.66 6.91 100.00 3,565,131.34 1,424,116.90 704,294.17 2,088,184.52 7,781,726.94 坏账准备

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 湖南省邮政公司 合 （4）应收其他关联方款项 关联方 湖南省邮政公司信息技术局 湖南省邮政公司各地市县市邮政局 外省市邮政公司 中国邮政集团公司 合 计 （5）应收账款前五名列示 单位名称 湖南省邮政公司信息技术局 广西网安计算机病毒应急处理有限公司 张家界永远区教育局

内容: 欠款时间 1 年以内 1-2 年 1 年以内 1 年以内 3 年以上

内容: 湖南省各地市教育局（2006 湖南农村远教） 长沙北庆信息技术公司 合 计

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 年末余额 类别 占总额 金额 比例 （%） 单项金额重大的其他应收款 71,769,252.12 73.69 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 合 22,419,297.00 23.02 3.24 3,200,920.96 3.29 30 960,276.29 2,098,551.98 坏账准 备计提 比例 （%） 坏账 准备 金额

内容: 97,389,470.08 100.00 1,687,306.37 86,749,743.21 100.00 计 注 1：母公司对合并范围内的子公司往来(即内部往来)未计提坏账准备。 注 2：其他应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 基金收益 权益法核算产生的投资收益 其他成本法核算下的投资收益

内容: 合 计 24,080,496.98 4,767,022.34 注 1： 本公司对湖南国邮通信网络有限公司的投资采用权益法核算, 由于投资时被投资单位可 辨认资产的公允价值与其账面价值一致，故直接根据该公司的账面净利润按投资比例确认投资损 失 1,199,248.17 元。 注 2：本公司投资收益收回不存在重大限制。 十一、关联方关系及其交易 本公司的母公司及最终控制方有关信息 (1)本公司母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 服务、销售、邮政运输 注册资本（万元） 142,575.00

内容: 湖南省邮政公司 长沙市雨花区高桥乡火焰村 (2)本公司最终控制方有关信息 最终控制方名 称 注册地

内容: 业务性质 国际国内公用邮政业务(包括:函件、包裹、特快专 递)；邮政储蓄汇兑；报刊发行；电子信函、各种 邮政增值业务

内容: 注册 资本 800 亿元

内容: 中国邮政集团 北京市西城区宣武门西大 公司 街 131 号

内容: 2.母公司对本公司的持股比例及表决权比例 项 直接持股比例 表决权比例 3.本公司的子公司情况 公司名称 目 年初数 34.95% 34.95% 本年增加数 本年减少数 1.97% 1.97% 年末数 32.98% 32.98%

内容: 业务 性质 产品 开发 贸易 贸易 房地产 开发

内容: 湖南省科兴通信技术开发有限责任公司 湖南长沙波士特科技发展有限公司 北京国邮畅通信息技术有限公司 湖南湘邮置业有限公司

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 湖南省邮政科研规划设计院有限公司 长沙启芯微电子有限公司 湘邮科技(香港)有限公司

内容: 规划 设计 产品 开发 贸易

内容: 深圳翎讯通信技术有限公司 4.本公司的合营企业及联营企业情况 被投资单位名 称 一、合营企业 二、联营企业 湖南国邮通信 长 注 册 地 业务 性质 本企业 持股比 例

内容: 本企业在被投资 期末资产 期末负债 本期营业收 本期净利 单位表决权比例 总额 总额 入总额 润

内容: 网络有限公司 沙 万元 5.除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型 其他关联方名称 湖南省邮政公司信息技术局 湖南省邮政公司各市州县邮政局 湖南国邮通信网络有限公司 全国各省市邮政公司（除湖南省邮政公司外） 6. 关联交易事项 （1）向关联方销售商品(单位：元) 关联方名称 湖南省邮政公司信息技术局 其中：软件开发收入 系统集成收入 湖南省邮政公司 其中：软件开发收入 系统集成收入 产品收入 湖南邮政公司各市州县局 其中：软件开发收入 系统集成收入 产品收入 市场价 市场价 市场价

内容: 其他关联方与本企业关系 同一控制人 同一控制人 子公司 同一最终控制人

内容: 交易类型 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 中国邮政集团公司 其中：软件开发收入 系统集成收入 全国各省市邮政公司 （除湖南省邮政公司 外） 其中：软件开发收入 系统集成收入 产品收入 （2）关联担保情况 借款单位 担保单位 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价

内容: 本公司 湖南省邮政公司 （3）关联交易未结算项目 项 目 关联方名称 湖南省邮政公司信息技术局 湖南省邮政公司 应收账款 湖南邮政公司各市州县局 中国邮政集团公司

内容: 全国各省市邮政公司（除湖南省邮政公司外） 湖南省国邮网络通信有限公司 其他应收款 湖南国邮通信网络有限公司 湖南省邮政公司 湖南邮政公司各市州县局 预收账款 全国各省市邮政公司（除湖南省邮政公司外） 湖南省邮政公司信息技术局 湖南国邮通信网络有限公司 湖南省邮政公司 其他应付款 湖南国邮通信网络有限公司 湖南邮政公司各市州县局 十二、抵押、担保、质押情况 1.抵押事项

内容: 本公司以座落在长沙市岳麓区玉兰路 2 号湘邮科技园区内的值班室、空调机房、食堂、单身 公寓、研发大楼作为抵押，与中国银行股份有限公司湖南省分行签订最高额贷款房地产抵押合同， 被担保的主债权种类为 2004 年 9 月 1 日至 2010 年 9 月在该行的所有贷款。截至 2007 年 12 月 31 日，在该行人民币借款余额为 4,000.00 万元。本公司贷款所抵押在用的房产原值 64,677,980.28 元，净值 57,954,180.37 元，评估价值为 10,582 万元。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 2．担保事项 金额单位：人民币万元 被担保人名称 宜章湘粤学校 3.质押事项 2007 年 10 月 10 日，本公司与中信银行股份有限公司长沙分行签订权利质押合同。以单位定 期存单人民币 1,300 万元作为质押权利凭证，向该行取得人民币借款 1,300 万元。 2007 年 10 月 15 日，本公司与上海浦东发展银行长沙分行签订质押合同，以单位定期存单人 民币 1,000 万元作为质押权利凭证，向该行取得人民币借款 1,000 万元。 2007 年 8 月 23 日，本公司与中国银行股份有限公司湖南省分行签订国内商业发票贴现协议， 为本公司提供商业发票贴现服务，核准贴现额度为 3,000 万元，额度有效截止期为 2008 年 8 月 9 日，在贴现额度的有效期内，该行承诺为公司提交的合格应收账款办理贴现。截至 2007 年 12 月 31 日，公司通过应收账款贴现的方式向中国银行股份公司湖南省分行取得保理借款 2,630 万元。 十三、股份支付 无。 十四、非货币性资产交换 本公司无应披露的非货币性资产交换事项。 十五、债务重组 本公司无应披露的债务重组事项。 十六、或有事项 本公司无应披露的或有事项。 十七、资产负债表日后事项 2008 年 4 月 3 日召开的第三届董事会第六次会议审议并通过了 《2007 年度利润分配的预案》 ， 本公司 2007 年实现的归属于母公司所有者的净利润 6,969,029.67 元，在提取法定盈余公积金 956,197.96 元后， 加上年初未分配利润 26,300,318.92 元， 减去 2007 年已分配利润 20,650,000.00 元，可供股东分配的利润为 11,663,150.63 元。因公司生产经营流动资金需求较多，为降低资产 负债率，减少财务费用，本年度拟不进行现金分配，拟按总股本 123,900,000 股以资本公积金每 10 股转增 3 股。本预案须经股东大会审议通过。 十八、承诺事项 本公司无应披露的承诺事项。 贷款银行 中行郴州分行 营业部 初始担保 年初担保 年末担保 金额 360 金额 264 余额 255 担保起止日期 2003.12.31～ 2006.12.31 备注 3 年 6 期买方信贷

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 十九、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 上期数 0.056

内容: 9、投资收益 24,080,496.98 4,767,022.34 19,313,474.64 405.15 注 1：年末货币资金比年初增加 5,690.43 万元，主要系公司本年处置东海证券有限责任公司 和深圳润通水务发展有限公司的股权并收回资金，部分拟归还的银行借款在 08 年初到期所致。 注 2：年末长期股权投资比年初的减少 8,867.63 万元，主要系公司本年处置东海证券有限责 任公司和深圳润通水务发展有限公司的股权所致。 注 3：本年度营业收入比上年增加 8,804.47 万元，主要系公司本年邮资机销售快速增加、中 国邮政公司化改制后对网络信息平台建设的投入增加所致。 注 4：本年营业成本比上年增加 10,635.65 万元，毛利率有较大幅度的下降，主要系受 IT 业 竞争日趋激烈的影响，各项业务销售毛利率下降所致。 注 5：本年营业税金及附加比上年增加 190.61 万元，主要系公司本年增值税应纳税额大幅度 增长所致。

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 注 6：本年销售费用比上年减少 191.26 万元，主要系公司为了加强内部预算管理和考核，本 年对公司内部组织机构设置进行调整导致费用归集变化所致。 注 7：本年管理费用比上年增加 173.09 万元，主要系公司银行融资顾问费、研究费用增加所 致； 注 8：本年财务费用比上年增加 691.72 万元，主要系公司为了满足业务增长对资金的需求， 贷款规模比上年有所增加，而银行贷款利率比上年也有大幅度提高所致。 注 9：本年投资收益比上年增加 1,931.34 万元，主要系公司处置对东海证券有限责任公司和 深圳润通水务发展有限公司的股权获取投资收益 2,408 万元。 3.按《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定对 2006 年利 润表调整情况： 财务报表项目 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 投资收益 4,767,022.34 调整前 256,916,293.62 207,924,019.89 1,590,351.12 9,190,318.01 25,391,180.66 9,501,657.05 调整后 257,132,293.62 208,038,019.63 1,602,231.12 9,102,346.27 24,748,534.83 9,501,657.05 642,645.83 4,767,022.34 642,645.83 差异 216,000.00 113,999.74 11,880.00 -87,971.74 -642,645.83

内容: 所得税费用 1,327,165.87 1,275,128.92 -52,036.95 注 1：上表营业收入、成本、税金及附加和销售费用的变化，主要是根据新企业会计准则的要 求，对湖南长沙波士特科技发展有限公司上年可比利润表中的其他业务利润项目进行重分类列示 所致，具体调整为：房产租金收入在营业收入中列示，对与该项收入相关的折旧从营业费用中调 入营业成本，相关税费用从其他业务支出中调入营业税金及附加。 注 2：上表管理费用与资产减值损失的变化，系将原在管理费用中列支资产减值损失在新企业 准则下单独列示。 注 3：所得税费用的变化系根据由于公司计提坏账准备、存货跌价准备导致资产的账面价值小 于计税基础所产生的可抵扣暂时性差异而计提的相应递延所得税费用所致。 4.采用新企业会计准则 2006 年度利润差异调节表 项 目 金额 7,256,158.46 -381,696.15 52,036.95

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税费用

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 项 未确认投资损失 少数股东损益

内容: 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2006 年度模拟净利润 5.2007年初合并股东权益差异调节

内容: 本公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1 号》（财会〔2007〕14号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金 额及其原因列示如下： （1）新旧会计准则股东权益差异调节表 项 目 金额 318,418,882.81 备注

内容: 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 对子公司视同自最初即采用成本法核算追溯调整 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益纳入合并报表股东权益

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 其中：归属于母公司股东权益 少数股东权益 注：各项目调整说明详见本附注七。 （2）新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编 号 2006 年 12 月 31 日股东权益 （原会计准则） 318,418,882.81 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投 资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 14 15 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则）

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: 注:上年原披露时将孙公司-长沙湘邮物业公司的可抵扣暂时性差异在合并层面重复计算所做 的更正。 6.照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》（2007 年修订） 的要求，披露报告期非经常损益情况 非经常性损益明细 （1）非流动资产处置损益 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 （5）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价 值产生的损益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托投资损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 （14）除上述各项之外的其他营业外收支净额 （15）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益 27,688,741.59 687,057.38 27,001,684.21 27,001,684.21 -70,531.38 182,046.20 3,553,186.00 金额 24,024,040.77

内容: 2007 年度报告（全文）

内容: （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：李雄 湖南湘邮科技股份有限公司 二○○八年四月三日