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内容: Author: huanglimin

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - AR2007002176b定期报告全文_Word中文版_[1].doc

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: JIANGXI SPECIAL ELECTRIC MOTOR CO.,LTD

内容: 二○○七年年度报告

内容: 股票代码：002176 股票简称：江特电机

内容: 披露日期：2008年3月28日

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 重

内容: 要 提

内容: 示

内容: 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 二、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 三、公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 四、广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。 五、公司负责人朱军、主管会计工作负责人梁祥林及会计机构负责人（会计主管 人员）杨金林声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二○○八年三月二十六日

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 目

内容: 录

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 第一节 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：江西特种电机股份有限公司 公司法定英文名称：JIANGXI SPECIAL ELECTRIC MOTOR CO.,LTD 公司英文名称缩写：JIANGTE MOTOR 二、公司法定代表人：朱军 三、公司联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 闵银章 江西省宜春市东风大街 10 号 0795-3266280 0795-3274523 minyz@163.com 翟忠南 江西省宜春市东风大街 10 号 0795-3266280 0795-3274523 zhaizn681122@163.com 证券事务代表

内容: 四、公司注册地址: 江西省宜春市东风大街10号 办公地址：江西省宜春市东风大街10号 邮政编码：336000 公司国际互联网网址：http://www.jiangte.com.cn 公司电子信箱：jtdjgs@163.com 五、信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：江西特种电机股份有限公司证券部。 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：江特电机 公司股票代码：002176 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1991年11月26日

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 公司首次注册登记地点：江西省宜春市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1995年5月11日 公司变更注册登记地点：江西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：360000110002133 税务登记号码：国税赣字36090216100044X，地税字3622010701900300号 组织机构代码：16100044-X 公司聘请的会计师事务所：广东恒信德律会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：珠海市香洲康宁路16、18号

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 第二节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、2007年度主要会计数据（单位：人民币 元）

内容: 注：2007 年度非经常性损益项目（单位：人民币 元）

内容: 二、近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据（单位：人民币 元）

内容: 项目

内容: 2006年 调整前

内容: 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 经营活动产生的 现金流量净额

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 2005年末 调整前 调整后

内容: （二）主要财务指标（单位：人民币 元）

内容: 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]286号文核准，本公司于2007年9月24日向 社会公开发行人民币普通股（A股）1,700万股。按照发行后的公司总股本6,777.9105万股计算， 公司2007年的基本每股收益为0.572元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.451元/股。 本报告期公司发行在外的普通股加权平均数=50,779,105+17,000,000?3/12=55,029,105股。

内容: 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币 元）

内容: 注：上表股东权益指的是归属于母公司所有者权益；本期股本增加 17,000,000 股、资本公积 增加 170,104,220.89 元，系公司于 2007 年 9 月 24 日向社会公开发行人民币普通股（A 股） 1,700 万股所致。

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内容: 第三节 股本变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股

内容: （二）限售股份变动情况表

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内容: （三）股票发行与上市情况 1、2007年公司首次公开发行股票与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]286号文核准，本公司于2007年9月 24日向社会公开发行人民币普通股(A股)1,700万股，发行价格为11.80元/股。 经深圳证券交易所深证上[2007]165号文批准，公司首次网上定价发行的1,360 万股人民币普通股自2007年10月12日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易， 其 余股票的上市可交易时间按照有关法律法规规章、深交所业务规则及公司相关股东的 承诺执行。具体如下： （1）公司网下询价发行的340万股人民币普通股自2008年1月14日起在深圳证券 交易所中小企业板上市交易。 （2）发行前股东对所持股份锁定的承诺： 控股股东江西江特电气集团有限公司及实际控制人朱军、卢顺民承诺，自股票 上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部分股份； 发行人控股股东江西江特电气集团有限公司股东陈小红、陈小珍、陈小芬、陈 墅深、陈思捷、罗冰林、罗麟生、罗斌飞承诺，自股票上市之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分 股份； 股东宜春市袁州区经济贸易委员会、南昌高新科技投资有限公司及全体内部职 工股股东承诺：在发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持 有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份； 承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 2、内部职工股发行情况： （1）1991年经江西省股份制改革联审小组赣体改函【1991】50号文和宜春市人 民政府宜府字【1991】100号文批准，以宜春电机厂作为改制主体，并向职工发行内 部职工股，募集设立江西特种电机股份有限公司。1991年11月26日，公司设立时共向

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内容: 557名内部职工发行股份，每股发行价格1元，共发行内部职工股93.808万股。 （2）1992年6月，因部分职工随宜春市出口包装厂的划出而离开，公司发生职 工退股113,350股。 （3）1992年至1996年，职工采用现金购股、效益工资转股、分红扩股三种方式 增加了职工股股本，同时公司也允许离职职工退股。该期间内，职工股增减合计增加 了10,935,270股，其中：职工用现金购股759,248股，节余效益工资转股7,120,680股， 每股发行价格1元，分红扩股3,190,405股；同期职工退股135,063股。截止1996年底， 内部职工股总数为11,760,000股，内部职工股人数850名。 （4）1997年至1999年，公司部分职工以现金购股共计36,125股，每股发行价格1 元，同期职工办理退股86,447股，增减合计减少职工股50,322股。截止1999年底，职 工股总数为11,709,678股，内部职工股人数804名。 （5）2002年12月，公司部分内部职工股股东将其持有的6,457,513股职工股转让 给南昌高新科技投资有限公司。本次转让后，内部职工股共计5,252,165股，内部职工 股人数764名。 （6）2006年6月22日，经公司2006年第一次临时股东大会决议通过，公司以 2005年末总股本3077.5215万股为基数，向全体股东每10股送6.5股派发现金1.625元 （含税） 。本次送股后，内部职工股共计8,666,073股，内部职工股人数764名。 二、报告期末公司股东情况 （一）股东总数及前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 姚西 西安中露食品有限责任公司 董雪 夏瑞芝 孙景 宋峰 王艳玲 上海市上投投资管理有限公司 邓寿山 国泰君安证券股份有限公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 持有无限售条件股份数量 315,000 244,100 103,000 91,100 69,493 59,336 58,000 56,500 55,700 47,222

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 未能知晓上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。

内容: （二）控股股东及实际控制人情况 1、控股股东、实际控制人及持股10%以上的法人股东具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：江西江特电气集团有限公司 法人代表：卢顺民 成立日期：1995年4月22日 注册资本：2,660万元人民币 主营业务：高低压成套开关设备、电气控制设备、自动化产品的生产和销售。 （2）实际控制人情况： 朱军先生和卢顺民先生分别持有江西江特电气集团有限公司 25.42%的股权，为 本公司的实际控制人。 朱军先生 1964 年 12 月出生，大学本科学历，高级工程师职称，中国国籍，无 永久境外居留权。2004 年至今，先后担任江西省宜春市袁州区人大常委、江西省宜春 市工商联副会长、江西省宜春市专家委员会第一届委员会民营经济组组长、宜春市政 协常委、宜春市无党派高级知识分子联谊会副会长、江西省人大代表。2002 年 1 月至 今任本公司董事长兼总经理、江西江特电气集团有限公司董事、浙江江特电机有限公 司董事，2003 年起兼任邯郸市江特电机有限公司董事，2004 年起兼任江西江特集团 营销有限公司董事，2007 年起兼任宜春江特工程机械有限公司董事。 卢顺民先生 1967 年 5 月出生，大学本科学历，高级工程师职称，中国国籍，无

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 永久境外居留权。2002 年至今任本公司董事、江西江特电气集团有限公司董事、总经 理，2006 年起任江西江特电气集团有限公司董事长、江西江特集团营销有限公司董事 长，2007 年起任宜春江特工程机械有限公司董事长。

内容: （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系：

内容: 江西江特电气集团有限公司 31.41% 江西特种电机股份有限公司

内容: （4）报告期内其他持股10%以上的法人股东

内容: ①宜春市袁州区经济贸易委员会，持有本公司15%的股权，国家股授权持有单 位。负责人为何冬林，机构类型：机关法人，地址：江西省宜春市袁州区区政府大 院。 ②南昌高新科技投资有限公司，持有本公司 15.72%的股权，成立于 2000 年 9 月 27 日，注册资本 1 亿元，法定代表人：李华，住所：南昌高新开发区火炬大街 125 号，经营范围：创业投资、股权投资、项目投资、财务咨询服务；技术服务、贷款担 保（用自有资金为企业提供担保）。

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内容: 第四节 董事、监事和高级管理人员

内容: 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 朱军 卢顺民 章建中 李华 易举明 易建生 肖华茵 陈伟华 邹晓明 杨桂厚 陈小红 黄志顺 朱军 邓小荣 罗清华 王新敏 邹克琼 闵银章 梁祥林 合计

内容: 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 董事会秘书 财务总监 -

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 -

内容: （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职（兼职）情况

内容: 姓名 朱军 卢顺民 易举明 易建生 李华 陈小红 罗清华 任职的股东单位 江西江特电气集团有限公司 任职情况 董事 任职期间 2002年至今 2006年至今 2007年至今 2006年至今 2002年至今 2002年至今 2006年至今

内容: 江西江特电气集团有限公司 董事长、总经理 宜春市袁州区财政局 副局长 宜春市袁州区发展和改革委员会调研员 南昌高新科技投资有限公司 董事长 江西江特电气集团有限公司 监事 江西江特电气集团有限公司 董事

内容: （三）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外其他 单位的任职或兼职情况 1. 董事：

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 朱军先生

内容: 董事长兼总经理。1964 年出生，大学本科学历，高级工程师职称。

内容: 2004 年至今，先后担任江西省宜春市袁州区人大常委、江西省宜春市工商联副会长、 江西省宜春市专家委员会第一届委员会民营经济组组长、宜春市政协常委、宜春市无 党派高级知识分子联谊会副会长、江西省人大代表。2002 年 1 月至今任本公司董事长 兼总经理、江西江特电气集团有限公司董事、浙江江特电机有限公司董事，2003 年起 兼任邯郸市江特电机有限公司董事，2004 年起兼任江西江特集团营销有限公司董事， 2007 年起兼任宜春江特工程机械有限公司董事。 卢顺民先生 董事。1967 年出生，大学本科学历，高级工程师职称。2002 年至

内容: 今任本公司董事、江西江特电气集团有限公司董事、总经理，2006 年起任江西江特电 气集团有限公司董事长、江西江特集团营销有限公司董事长，2007 年起任宜春江特工 程机械有限公司董事长。 章建中先生 董事。1947 年出生，大专学历，经济师职称。2002 年至今任本公

内容: 司董事、浙江江特电机有限公司董事，2002 年至 2003 年曾任本公司副总经理，2004 年至今任宜春江特液压有限公司董事长，2006 年起任邯郸市江特电机有限公司董事 长、邯郸四达电机股份有限公司董事长。 李华先生 董事。1960 年出生，大学本科学历。2002 年至今任南昌高新科技投

内容: 资有限公司董事长，2003 年 4 月起任本公司董事，2007 年起任泰豪集团有限公司董 事长。 易举明先生 董事。1964 年出生，本科学历，会计师职称。2002 年至 2006 年曾

内容: 任宜春市袁州区国有资产管理办公室主任，2003 年 4 月起任本公司董事，2007 年至 今任宜春市袁州区财政局副局长。 易建生先生 董事。1953 年出生，中专学历。2002 年至 2005 年曾任宜春市袁州

内容: 区经济体制改革委员会主任，2006 年 9 月至今任本公司董事、宜春市袁州区发展和改 革委员会调研员。 肖华茵先生 独立董事。1958 年出生，博士学历、高级会计师职称。2002 年至

内容: 今任江西财经大学教授、副校长、江西财经大学台湾经济与文化研究所所长、江西财

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 经大学硕士生指导老师、北京林业大学林业经济专业博士生指导老师。2006 年 9 月起 任本公司独立董事。 陈伟华先生，独立董事。1954 年出生，硕士学历，教授级高级工程师职称，享 受国务院特殊津贴。2002 年至今任上海电器科学研究所(集团)有限公司电机分所所 长、中国电器工业协会中小型电机分会秘书长、全国旋转电机标准化技术委员会秘书 长，2006 年 9 月起任本公司独立董事。 邹晓明先生，独立董事。1965年出生，本科学历。2002年至今任江西鸿韵律师 事务所专职律师、合伙人、副主任、宜春市律师协会常务理事、南昌市仲裁委员会 宜春办事处仲裁员、宜春市及袁州区劳动争议仲裁员，2006年9月起任本公司独立董 事。 2.监事 杨桂厚先生 监事会主席。1953 年出生，大专学历。2002 年至今任本公司监事

内容: 会主席、工会主席、浙江江特电机有限公司监事，2003 年起任邯郸市江特电机有限公 司监事。 黄志顺先生 监事。1950 年出生，大专学历，高级政工师职称。2002 年至今任

内容: 本公司监事、工会副主席。 陈小红女士 监事。1966年出生，中专学历。2002 年曾任本公司审计部经理，

内容: 2003年4月起任本公司监事、江西江特电气集团有限公司监事。 3.高级管理人员 朱军先生 总经理。（详见董事会成员简历） 副总经理。1952 年出生，大学本科学历，高级工程师职称。2002

内容: 邓小荣先生

内容: 年至今任本公司党委书记，2002 年至 2003 年任本公司董事、副总经理，2005 年 8 月 起任本公司副总经理。 罗清华先生 副总经理。1970 年出生，大学本科学历。2002 年至 2003 年曾任本

内容: 公司总经理助理，2004 年起任本公司副总经理，2006 年起任江西江特电气集团有限 公司董事。

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 王新敏先生

内容: 副总经理。1963 年出生，中专学历。2002 年至 2003 年曾任本公司

内容: 总经理助理，2004 年起任本公司副总经理。 邹克琼先生 副总经理。1966 年出生，大学本科学历，工程师职称。2002 年至

内容: 2007 年 10 月曾任本公司技术部部长、总工程师助理、总经理助理、管理者代表等职 务，2007 年 11 月起任本公司副总经理。 闵银章先生 董事会秘书。1962年出生，大学本科学历，工程师职称。2002年至

内容: 今任本公司董事会秘书，2003年起兼任邯郸市江特电机有限公司董事、邯郸四达电机 股份有限公司董事。 梁祥林先生 财务总监。1965 年出生，大学本科学历，会计师职称。2002 年至

内容: 2004 年 5 月任深圳高时集团财务经理，2004 年 6 月至今任本公司财务总监。 （四）现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职 情况

内容: 姓 朱 名 军 本公司职务 董事长、总经理 兼 职 单 位 江西江特集团营销有限公司 邯郸市江特电机有限公司 浙江江特电机有限公司 宜春江特工程机械有限公司 江西江特集团营销有限公司 宜春江特工程机械有限公司 邯郸市江特电机有限公司 邯郸四达电机股份有限公司 宜春江特液压有限公司 浙江江特电机股份有限公司 泰豪集团有限公司 江西财经大学 江西财经大学台湾经济与文化研究所 上海电器科学研究所(集团)有限公司 电机分所 中国电器工业协会中小型电机分会 全国旋转电机标准化技术委员会 江西鸿韵律师事务所 宜春市律师协会 南昌市仲裁委员会宜春办事处 杨桂厚 监事会主席、 工会主席 浙江江特电机有限公司 兼职单位职务 董事 董事 董事 董事 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事 董事长 副校长 所长 所长 秘书长 秘书长 合伙人、副主 任 常务理事 仲裁员 监事 任职时间 2004 年至今 2003 年至今 2002 年至今 2007 年至今 2006 年至今 2007 年至今 2006 年至今 2006 年至今 2004 年至今 2002 年至今 2006 年至今 2002 年至今 2002 年至今 2002 年至今 2002 年至今 2002 年至今 2002 年至今 2002 年至今 2002 年至今 2002 年至今

内容: 卢顺民 章建中

内容: 董事 董事

内容: 李 华 肖华茵 陈伟华

内容: 董事 独立董事 独立董事

内容: 邹晓明

内容: 独立董事

内容: 江西特种电机股份有限公司 邯郸市江特电机有限公司 邯郸四达电机有限公司 邯郸市江特电机有限公司

内容: 2007 年年度报告 监事 董事 董事 2003 年至今 2003 年至今 2003 年至今

内容: 闵银章

内容: 董事会秘书

内容: （五） 董事、监事、高级管理人员报告期内离任情况

内容: 姓 李 名 勇 本公司职务 副总经理 总工程师 离任原因 工作变动，另有任用 工作变动，另有任用 离职时间 2007.11.26 2007.11.26

内容: 吴冬英

内容: 二、公司员工情况 2007 年底，本公司母公司在职员工 1248 人，有专业技术职称和取得技术等级的 人数为 806 人，占员工总人数的 64.6%，其中教授级高级工程师 10 人，高级专业技术 职称 33 人，中等专业技术职称 48 人，初级专业技术职称 105 人；技师 21 人，高级 技工 99 人，中级技工 315 人，初级技工 175 人。各个层次的专业结构基本合理。 本公司 2 个控股子公司，共有在职员工 274 人，有专业技术职称和取得技术等级 的人数为 98 人，占员工总人数的 35.8%，其中高级专业技术职称 3 人，中等专业技术 职称 11 人，初级专业技术职称 11 人，技师 5 人，高级技工 5 人，中级技工 48 人， 初级技工 48 人。各个层次的专业结构基本合理。 （一）员工的专业构成 1.母公司

内容: 技术人员 财务人员 生产人员 其他管理人员

内容: 专 业 人 数 18 6 占员工总数百分比 6.7% 2.2%

内容: 技术人员 财务人员

内容: 江西特种电机股份有限公司 生产人员 其他管理人员 206 44

内容: （二）员工的教育程度 1.母公司

内容: 学历 大学本科 大学专科 中专 中专以下 人 9 28 74 163 数 占员工总数百分比 3.3% 10.2% 27% 59.5%

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 第五节 公司治理结构

内容: 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和规章的要求，完善公 司的法人治理结构，促进公司规范运作。公司修订了《公司章程》，建立了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会制度》、《财务管理制度》、《募 集资金使用管理制度》、《信息披露管理制度》、《内部审计制度》、《关联交易 管理办法》、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理办法》、《重大信息内部 报告制度》、《对外投资管理办法》、《资产减值准备管理办法》、《资产损失处 理办法》、《董事、监事和高级管理人员持股管理办法》等制度，符合《上市公司 治理准则》的要求。 1．关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》等规定，规范地召 集、召开股东大会，平等对待所有股东，使其充分行使股东权利。 2．关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会 和内部机构独立运作。 3．关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法 规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》出席董事会 和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。 4．关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法 规的要求。各位监事能够按照《公司法》和公司章程的要求，认真履行自己的职

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监 督。 5．关于公司与投资者 为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《投资者关系管理制度》，明确公 司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 6．关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管 理制度》的要求，真实、准 确、及时、完整地披露有关信息；并已指定《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，保证公司所有 股东能够以平等的机会获得信息。 7．关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与 各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司 持续、健康的发展。 二、独立董事履行职责情况 公司3名独立董事肖华茵、陈伟华、邹晓明均严格按照有关法律、法规及公司 章程的规定履行职责，报告期内，公司共召开董事会5次，各位独立董事均亲自出 席会议，并认真审议各项议案，对公司重大事项发表了独立意见。 报告期内，各位独立董事均未对公司本年度董事会各项议案及其他事项提出异 议。 独立董事出席董事会情况：

内容: 报告期内董事会会议召开次数 独立董事 肖华茵 陈伟华 邹晓明 职务 独立董事 独立董事 独立董事 亲自出席次数 委托出席次数 5 5 5 0 0 0 缺席次数 0 0 0 5 是否连续两次未亲自出席会议 否 否 否

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司具有独立的生产经营能力，独立的产供销体系，公司业务、资产、人员、 机 构、财务等方面均独立于控股股东及主要股东。 公司拥有生产经营所需的完整的资产，生产经营所需的技术为公司合法独立拥 有，没有产权争议；公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力；公司的 劳动及工资管理独立于控股股东及主要股东；董事、监事及高级管理人员、核心技 术人员不存在法律禁止的交叉任职现象；公司设有独立的财务部门，建立了独立的 财务核算体系并具有独立的财务会计制度，开立了独立银行账户并依法独立纳税。 具体的独立运营情况如下： 1．业务独立性 本公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的科研、生产、采 购、销售体系，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于 股东或其他任何关联方。 2．资产独立性 本公司与控股股东及主要股东资产权属明确，不存在控股股东及主要股东违规 占用本公司资金、资产及其他资源的情况。本公司拥有独立的土地使用权、办公 楼、厂房、全部生产设备及生产配套设施，并拥有独立注册的商标，各种资产权属 清晰、完整，没有依赖股东资产进行生产经营的情况。 3．人员独立性 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术 人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在股东单位中担任除董事、监事以外的任 何行政职务，也没有在股东单位领薪；公司董事、监事及高级管理人员均严格按照 《公司法》《公司章程》的有关规定产生，不存在控股股东越过公司股东大会、董事 、 会、监事会而作出人事任免决定的情况；公司员工独立于股东单位及其关联方，并执 行独立的劳动、人事及工资管理制度。 4．机构独立性

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内容: 本公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经理层等机构及相 应的三会议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构；公司适应生产经 营需要设置了相应的企业管理部、财务部、审计部、证券部、营销中心、技术研发中 心、物资中心、制造中心、机械产品事业部、电梯电机事业部等职能部门，各职能部 门按规定的职责独立运作；公司与股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况； 公司各职能部门与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在股东单位干 预本公司组织机构设立与运作的情况。 5．财务独立性 本公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立进行财务决策；公司独立在银行开设帐户，不存在与股东单位共用银行帐户 的现象；公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务；公司不存在股东单位或其他关 联方占用本公司货币资金或其他资产的情形；公司独立对外签订合同；公司没有向控 股股东及其下属单位或其他关联企业提供担保，也不存在将本公司的借款转借给股东 单位使用的情形。 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司董事会下 设薪酬与考核委员会，负责对高级人员的绩效考核。公司已初步建立了对高级管理人 员的考评及激励机制和相关奖励制度，在精神上和物质上将高级管理人员的利益和工 作业绩相联系，并取得了一定的效果。 五、公司内部审计制度的建立和运行情况 公司设立了独立的内部审计机构，在董事会审计委员会的领导下独立开展审计工 作，监督公司内部控制制度的建立和执行情况，并对公司财务、经营、管理等工作进 行监督、审计，确保了公司生产经营、管理等各项工作合理、合法、有序、高效地进 行。

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内容: 第六节 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，股东大会 的通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《股 东大会议事规则》的有关规定。具体如下： 一、2006年度股东大会 2007年1月28日，在本公司经营楼五楼会议室召开2006年股东大会，审议通过了 《2006年度董事会工作报告》、《2006年度监事会工作报告》、《2006年度财务决算 报告及2007年财务预算方案》、《公司章程》、《2006年度利润分配方案》。 二、2007年第一次临时股东大会 2007年11月28日，在本公司经营楼五楼会议室召开2007年第一次临时股东大会， 审议通过了《公司章程（修订稿）》、《募集资金使用管理制度》。 公司2007年第一次临时股东大会决议刊登在2007年11月29日的《证券时报》及 http://www.cninfo.com.cn网站上。

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内容: 第七节 董事会报告

内容: 一、报告期内公司经营情况 （一）报告期内公司总体经营情况 2007年，公司实现营业收入34,464.2万元，比上年同期增长24.96%；实现营业利 润4,092.86万元,比上年同期增长13.16%；实现利润4,271.34万元,比上年同期增长 17.88%；实现净利润3,138.27万元，比上年增长19.04%（其中归属母公司股东的净利 润3,146.80万元，比上年同期增长20.10%）。 2007年，是江特电机发展史上具有里程碑意义的一年，经过公司全体员工多年坚 持不懈的努力，公司股票于2007年10月12日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司股 票上市不仅极大地提高了企业的知名度，而且为公司通过资本市场加快企业发展步伐 搭建了重要的平台，奠定了良好的基础。 报告期内，公司持续不懈抓好内部管理工作，坚持“哑铃型”管理模式，公司一 手抓营销队伍建设，一手抓新产品研发。在营销管理上采取“大用户、大订单”营销 策略和“事业部制”的产品发展策略，使公司销售总额迅速跃上新台阶。 （二）产品生产和开发情况 公司主要业务经营目标是：在五年内，通过技术创新和人才引进，加快公司产品 更新换代和新产品开发步伐，一方面对老产品进行优化改进，进一步扩大市场占有 率，巩固公司在起重冶金行业的主导地位；另一方面，开拓新产品、新市场、新领 域，培植新的经济增长点，将重点开发低压大功率变频电机项目、高压电机项目、永 磁同步曳引机项目、永磁同步电动机项目，形成公司三大优势产品：起重冶金电机、 电梯电机、高压电机。 2007年，公司上述经营目标得到较好实施。公司主导产品起重冶金电机营业收入 比上年增长20.06%，巩固了公司在起重冶金细分行业的主导地位；公司近年开发的新 产品电梯扶梯电机营业收入比上年增长197.44%，中型高压电机营业收入比上年增长 63.74%，这表明公司新产品发展势头良好，正在成为公司新的经济增长点和优势产

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内容: 品。 （三）项目研发及进展情况 公司将根据市场需求的变化，在产品开发上，立足“高科技含量、高附加值、特 殊专用”的产品发展方向，加快新技术、新材料、新工艺的研究及应用，例如变频技 术、永磁材料等，积极开发高技术、高附加值、机电一体化新产品，主要产品开发计 划有：

内容: 项目名称 低压大功率变频电机 永磁同步曳引机 高压电机 永磁同步电动机 进展情况 已生产出样机并经工业运行，现 正在小批量生产。 已生产出样机并经工业运行，现 正在小批量生产。 已生产出样机并经工业运行，现 正在大批量生产。 正在开发阶段。低速大扭矩永磁 同步电动机，拟用在港口机械和 起重机的起升机械上。异步起动 永磁同步电动机，可直接起动， 主要用于风机、水泵、油田等行 业的节能。 国家“十一五”发展规划纲要， 大力发展可再生能源和装备制造 业振兴的重点发展产品，正在开 发阶段。 拟达到目标 达到国内领先水平，替代 进口产品。 达到国内领先水平。 达到国内领先水平。 达到国内领先水平。

内容: 风力发电机

内容: 达到国内领先水平。

内容: 报告期内，低压大功率变频电机、永磁同步曳引机公司已研制出样机，并已小批 量生产；高压电机已大批量生产；永磁同步电动机公司尚在研发阶段；风力发电机由 于人才和资金的限制，拟推后进行研制。 （四）市场开拓 公司计划用 2-3 年时间形成以京广铁路以东为重心，以重工业城市为区域中心的 市场格局；同时在公司内部完善以市场为中心的职能指挥、服务和保障系统；以市场 的创新和高速发展，促进公司管理系统全面升级。 报告期内，公司通过改善激励机制，优化营销人员结构，调动了营销人员的积极 性，提高了营销人员的素质，有力推动了市场的拓展，为公司经营规模扩大打下良好

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内容: 的基础。 二、公司主营业务及经营情况 （一）主营业务分行业经营情况（单位：人民币 元）

内容: （二）主营业务分地区经营情况（单位：人民币元）

内容: （三）主营业务分产品经营情况（单位：人民币元）

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内容: （四）主要客户、供应商情况（单位：人民币元）

内容: 项目 前5名客户销售额及其占销售总额的比例 前5名供应商采购额及其占采购总额的比例 金额 64,858,532.49 74,413,900.75 占比 18.82% 34.73%

内容: 三、报告期内公司财务状况、经营成果分析 （一）报告期内公司资产构成情况及变动分析（单位：人民币 万元）

内容: 变动幅度较大项目的原因说明： 1 货币资金期末较年初增长319.42%，系报告期内公司首次公开发行股票1700万 股募集资金净额 187,104,220.89元，该募集资金绝大部分尚未使用，导致货 币资金余额大幅增加； 2 应收票据期末余额较年初增长143.71%，主要原因是:报告期内公司收到的承 兑汇票大幅增加，同时为控制财务费用，本年度票据贴现减少； 3 应收账款期末余额较年初增长65.46%，主要原因是:(a)报告期营业收入较上 年同期增长24.96%,导致应收账款相应增加；(b)用户结构发生显著变化，大

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内容: 客户增多，由于大客户一般都采用滚动付款方式，资金回笼较慢，由此导致 应收账款相应增加； 4 预付账款期末较年初增长271.63%，主要原因是：(a)随着经营规模扩大，原 材料采购预付款相应增加；(b)为应对原材料价格上涨，公司主动增加了部分 供应商的预付款；(c) 预付募集资金项目设备款增加； 5 其他应收款较年初增长90.84%，主要原因是：(a)销售部门招标保证金增加； (b)公司业务规模扩大，客户不断增加，销售部门、售后服务部门等员工出差 借款增加； 6 存货较年初增长43.46%，主要是由于公司生产规模扩大以及公司为应对原材 料价格上涨主动增加了部分原材料储备等因素影响所致； 7 长期股权投资较年初减少62.54%，系由于公司核销子公司绍兴凯鹿电动车有 限公司长期股权投资的账面余额26.70万元所致； 8 9 在建工程较年初减少75.65%，系已完工工程转增固定资产所致； 应付票据较年初增长72.37%，主要是由于本年度与供应商以票据结算方式大 幅增加； 10 应付账款较年初减少20.05%，主要是由于公司开出的银行承兑票据增加所 致； 11 预收账款较年初增加222.04%，主要是由于公司销售订单增加，收到客户预付 款相应增加。

内容: 公司财务报表项目以历史成本计量为主，发生减值损失的存货以可变现净值计 量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成 本计量。无采用公允价值计量的报表项目。 本报告期各财务报表项目会计计量属性 未发生变化。 （二）报告期内公司费用构成及变动分析（单位：人民币 万元）

内容: 项目 2007 年度 2006 年度 增减额 比上年同

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内容: 变动原因说明： 1 销售费用较上年同期增长22.41%，系由于销售规模扩大，销售量增加，运 输费、业务费、差旅费等增加所致； 2 管理费用较上年同期下降22.00%，主要是由于2007年执行新会计准则对以 前年度节余的福利费予以冲回，剔除福利费冲回因素影响，2007年由于研 发费、工资、培训费、差旅费等增加，公司管理费用实际比上年同期增长 33.16%； 3 财务费用较上年同期增长47.50%，系由于银行借款增加及银行贷款利率提 高所致； 4 5 所得税费用较上年同期增加14.76%，系利润增加所致； 资产减值损失增加142.16%，主要是由于应收账款增加，导致计提的坏账准 备相应增加。 （三）报告期公司现金流量构成情况（单位：人民币 万元）

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内容: 变动原因说明： 1 经营活动产生的现金流量净额。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 为-5,311.88万元，与上年同期相比下降幅度较大，主要原因是：（1）由于 销售规模扩大以及公司对大用户、大订单等的营销政策的调整，应收账款期 末余额较年初增加3,402.10万元，导致销售回笼率有所下降，经营性现金流 入相对减少；（2）公司收到客户的承兑汇票大幅增加，导致应收票据期末余 额较年初增加1,580.36万元，同时使经营现金活动现金流入相应减少； (3) 由于生产规模扩大, 以及公司为应对原材料价格上涨主动增加了部分原材料 储备等因素影响，公司存货增加, 经营活动现金流出相应增加； 2 投资活动产生的现金流量净额。报告期公司投资活动产生的现金流量净额为1,642.23万元，主要是用于购置设备和厂房； 3 筹资活动产生的现金流量净额。报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为 19,928.62万元，主要是由于公司于2007年10月12日公开发行股票1700万股收 到募集资金净额 18,710.42万元及银行借款增加所致。

内容: 四、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （一）控股子公司——浙江江特电机有限公司 成立时间：2001年9月28日 注册资本：800万元 注册地址：浙江省兰溪市兰江轻工工业专业区富民大道 股东构成：本公司持有96.25%的股权，邯郸市江特电机有限公司持有3.75%。 经济性质：有限责任公司 经营范围：电机的生产和销售 财务数据：截至2007年12月31日，该公司总资产为2172.91万元，净资产为 984.32万元，2007年度实现营业收入3528.14万元，营业利润12.58万元,净利润

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内容: 为-1.87万元。（以上数据已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计） （二）控股子公司——邯郸市江特电机有限公司 成立时间：2003年10月18日 注册资本：375元 注册地址：河北省邯郸市中华北大街680号 股东构成：本公司持有60%的股权；刘志强持有0.66%的股权；檀伍平持有35%的 股权；郭书生持有2.67%的股权；张慧莉持有1.67%的股权。 经济性质：有限责任公司 经营范围：电机的生产、销售和修理 财务数据：截至2007年12月31日，该公司总资产为1613.61万元，净资产为 455.72万元，2007年度实现营业收入3418.8万元,营业利润29万元,净利润为 -21.32万元。（以上数据已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计） （三）参股公司 本公司无投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。 五、对公司未来发展的展望 （一）本公司所处行业发展趋势和竞争格局 本公司主要从事起重冶金电机、高压电机等特种电机的研发、生产和销售，报告期 内公司的业务范围未发生重大变化。 公司的业务范围归属于中小型电机行业，中小型电机行业近年来每年保持了二位数 的增长态势，中小型电机行业发展趋势是：加强产品结构调整，大力发展专用系列派生 产品；加强科技投入，积极开发高附加值机电一体化产品，提高产品竞争力；围绕国家 实施“电机节能工程”，大力开发节能环保产品，加快产品“以冷代热”升级换代步 伐；大力推进产业结构调整，推进行业兼并重组，培育建设一批有较强竞争实力的大型 企业和集团，实现规模经营，创建知名品牌。根据市场需求，大功率永磁同步电机、各 种类型变频调速电机、各种新能源和再生能源配套用发电机、交流伺服电机、高技术、 高附加值机电一体化电机、智能化电机等将成为“十一五”期间的重点发展产品。

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内容: 据统计，国内中小型电机企业有一定规模的企业为300多家，产值在亿元以上的约 40余家。中小型电机行业内的大型企业生产电机的品种和系列较多，综合实力占优；规 模略小的企业则关注于特定的一种或几种电机的生产，力争在细分产品市场取得优势。 与中小型电机行业内的大型企业相比，本公司的资产规模和销售收入略小，但在起重冶 金电机的细分市场，本公司处于市场领先地位。 （二）公司发展战略 立足“高科技含量、高附加值、特殊专用”的产品发展方向，大力推行科技创新和 管理创新，走“做精做强”的企业发展之路，使公司在所进入的起重冶金电机细分行业 中综合竞争实力位居前三名，并争取在技术开发能力、市场开拓能力、产品制造水平和 经济效益等方面达到国内领先水平，创国内一流、国际知名品牌。 （三）2008年公司经营计划 2008年公司的经营目标：力争完成各类电机产量180万kw,实现营业收入4.2亿元。 为此，公司主要抓好以下几个方面的工作： 1.积极做好募集资金投资项目的建设工作 公司本次募集资金用于大功率变频调速等特种电机制造自动化建设项目，目前募 集资金已经到位，募集资金项目建设工作已经展开，公司将按照募集资金使用计划认 真抓落实，用好资金，确保项目高标准建设好，使该项目尽快产生效益。 2.做好市场开拓工作进一步扩大经营规模 以公司股票上市为契机，切实做好销售市场的开拓工作。开发一批大客户、高端 客户，为2008年公司经营目标的实现，为公司实现规模经营、创建知名品牌夯实基 础。 3.继续加大科技投入，加快产品结构的调整 公司将继续加大科技投入，加快新产品开发力度，加快产品结构的调整。公司产 品的开发围绕高科技含量、高附加值、特殊专用做文章，强化公司在起重冶金电机细 分市场的领先地位。 4.持续抓好人才引进、员工培训等工作。

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内容: 公司将采取有效措施引进人才、用好人才、留住人才，同时抓好公司员工的培训 工作，优化员工结构，以适应公司经营发展的需要。

内容: （四）风险因素及应对措施 1.原材料价格上涨风险及应对措施 公司产品的主要原材料是硅钢片、漆包线、钢材等，上述三种原材料占产品总成 本的比重超过 40%以上。受国际市场供求关系及其他因素的影响，近期硅钢片及钢材 的价格上涨，将对公司的经营业绩产生一定的影响。 针对原材料价格上涨给公司经营带来的不利影响，一方面公司在积极做好与客户 沟通工作的前提下，适当上调产品销售价格；另一方面公司认真抓好产品优化设计、 内部成本控制等工作，实现企业内部节能降耗，努力将原材料价格上涨给公司经营带 来的不利影响降到最低程度。 2.净资产收益率下降的风险 本次发行后，本公司净资产将有较大幅度增加。由于募集资金投资项目的达产和 产生效益需要一定的时间，因此，本公司存在发行后净资产收益率大幅度下降的风 险。 针对净资产收益率下降的风险，公司一方面加快募集资金投资项目的建设，使募 集资金投资项目尽快达产和产生效益 ；另一方面加强外部协作加工，加快公司产能 的扩大，提升公司收益水平，从而降低净资产收益率下降的风险。 （五）未来资金需求 除报告期内已发行新股募集资金外，公司还将根据经营需要和投资计划，通过申 请银行贷款及在资本市场直接融资等方式筹措资金，用于本公司的技术改造和产品技 术升级，扩大销售网络，研制、开发、推广新产品，补足流动资金，以保证公司的长 远发展和股东收益最大化。 六、公司投资情况 报告期内，公司通过使用自筹资金及募集资金投入募集资金投资项目即大功率

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内容: 变频调速等特种电机自动化建设项目，共计投入12,966,513.04元。其中： （一）公司先期通过自筹资金投入建设募集资金投资项目。截止2007年9月27 日， 公司使用自筹资金投入10,060,383.46元，其中用于建筑工程2,615,323.06元， 用于购置设备7,445,060.4元。 （二）公司已使用募集资金投入募集资金项目建设。截止2007年12月31日，公 司已投入募集资金 2,906,129.58 元，其中：用于土建工程299,080.00元，用于设备 购置（含安装工程）2,449,049.58元，用于勘察设计158,000.00元。 七、募集资金使用专项报告 根据深圳证券交易所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小 企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号——募集资金年度使用情况的专项报 告》的规定，将本公司 2007 年度募集资金存放与使用情况报告如下： （一）募集资金基本情况 1.募集资金情况 根据本公司 2006 年第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监 发行字[2007]286 号文《关于核准江西特种电机股份有限公司首次公开发行股票的通 知》核准，本公司向社会公开发行了人民币普通股(A 股)1,700 万股，发行价为每股 11.80 元。截至 2007 年 9 月 27 日止，本公司共募集资金 200,600,000.00 元，扣除 发行费用 13,495,779.11 元，实际募集资金净额为 187,104,220.89 元，已存入本公司募 集资金专用账户中。上述公开发行股票募集资金业经广东恒信德律会计师事务所有限 公司恒德赣验字[2007]018 号《验资报告》验证。 2.募集资金使用及存放情况 2007 年度，本公司募集资金使用情况为： （1）根据公司 2006 年第二次临时股东 大会决议，将募集资金超出募投项目所需资金的部份 37,624,220.89 元用于补充流动 资金； （2）直接投入募集资金项目 2,906,129.58 元。

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内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额合计为 146,827,976.97 元， 与尚未使用的募集资金余额 146,573,870.42 元差异金额为 254,106.55 元。产生上述 差异的原因是：（1）支付手续费 120 元；（2）累计利息收入 254,226.55 元。 2007 年 12 月 31 日募集资金专户余额详细情况如下：

内容: 银行名称 银行账号 年末余额 备 注

内容: 中国银行宜春市分行营业部

内容: 活期存款

内容: 一年期定期存款

内容: 一年期定期存款 2007 年 11 月 7 日至 2008 年 11 月 7 日 一年期定期存款

内容: 合

内容: 计

内容: 注:公司与中国工商银行股份有限公司宜春市分行、国金证券有限责任公司签订的首次公开 发行股票募集资金的三方监管协议承诺，公司以存单方式存放的募集资金到期后及时转入募集资 金专户或以存单方式续存。上述存单不存在质押等使用受限制的情况。

内容: （二）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《公司法》《证 、 券法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司 、 募集资金管理细则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了 《江西特种电机股份有限公司募集资金使用管理制度》 。

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内容: 根据该《制度》规定，本公司在中国工商银行股份有限公司宜春分行（以下简称 “工行宜春市分行” ）及中国银行股份有限公司宜春市分行（以下简称“中行宜春市 分行” ）各开设了 1 个银行专户，对募集资金实行专户存储。本公司与保荐机构国金 证券有限责任公司和中国工商银行股份有限公司宜春分行、中国银行股份有限公司宜 春市分行签订《关于江西特种电机股份有限公司首次公开发行股票募集资金的三方监 管协议》 。监管协议规定，保荐机构指定保荐代表人或其他工作人员对公司募集资金 使用情况进行监督。工行宜春市分行、中行宜春市分行应及时、准确、完整地向保荐 机构指定人员提供所需的有关专户的资料。工行宜春市分行、中行宜春市分行按月 （每月 10 日前）向公司出具对账单，并抄送保荐机构。公司一次或 12 个月内累计从 专户中支取的金额超过募集资金总额的百分之五的，工行宜春市分行、中行宜春市分 行应及时以传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。 根据该《制度》规定，公司募集资金的使用由具体使用部门填写申请表，财务负 责人签署意见，总经理审批，财务部门执行。 募集资金使用超过计划进度时，超出 额度在计划额度10%以内（含10%）时，由总经理办公会议决定；超出额度在计划额度 10%以上时，由董事会批准。公司在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目 的进展情况。公司内部审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次， 并及时向审计委员会报告检查结果。 2007 年公司募集资金存放、使用管理已按上述制度履行。 （三）2007 年度募集资金的实际使用情况 1.募集资金项目的资金使用情况

内容: 募集资金使用情况对照表

内容: 单位：人民币万元

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 18,710.42 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 4,053.04 4,053.04

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内容: 截 至 期 末 承 诺 投 入 金 额 (1) 400

内容: 承诺投资项目

内容: 是否 已变 更项 目 (含 部分 变 更)

内容: 募集资金 承诺投资 总额

内容: 调整后投 资总额

内容: 本年度 投入金 额

内容: 截至期 末累计 投入金 额(2)

内容: 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额(3) ＝(2)-(1)

内容: 截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1)

内容: 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期

内容: 本 年 度 实 现 的 效 益

内容: 是 否 达 到 预 计 效 益

内容: 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化

内容: 大功率变频调 速等特种电机自 动化建设项目 募集资金超出 募投项目所需资 金用于补充流动 资金 合计

内容: 否

内容: 3,762.42 — — — — 4,053.03 290.61 在制定募集资金使用计划时，对 2007 年募集资金投入统计出现误 差，统计值为 400 万元，实际投入 290.61 万元。 无 无 无 截至报告期末，公司用自筹资金10,060,383.46元先期投入募集资 金大功率变频调速等特种电机自动化建设项目。 2008 年3 月26 日，经公司第五届董事会第九次会议审议通过，使用募集资金 10,060,383.46元置换预先已投入的等额自筹资金。 无 无

内容: 未达到计划进度原因（分具体项目） 项目可行性发生重大变化的情况说明 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况

内容: 募集资金投资项目先期投入及置换情况

内容: 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金其他使用情况

内容: 2.募集资金项目的实施方式、地点变更情况 本公司本期未变更募集资金项目的实施方式与地点。 3.变更募集资金项目的资金使用情况 本公司本期未变更募集资金投资项目。 4.募集资金其他使用情况 本公司本期不存在募集资金其他使用情况。 （四）募集资金使用及披露中存在的问题

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内容: 本公司已及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金管理违规 情形。 广东恒信德律会计师事务所有限公司对本公司 2007 年度募集资金使用专项报告 进行了鉴证，发表以下意见“贵公司董事会编制的《关于 2007 年度募集资金使用情 况的专项报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和 《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专 项报告》的规定，如实反映了贵公司 2007 年度募集资金实际存放与使用情况。，并 ” 出具了恒德赣审字[2008]096 号鉴证报告。 八、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务 状况和经营成果的影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则，并根 据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 、中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）和财政部关于印发《企业会计准 则解释第 1 号》的规定，追溯调整了 2007 年度合并报表期初数，具体情况如下： 1.根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释 第 1 号》规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次 执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。公司据此将原政策下 对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，对股权投资贷方差额 846,669.34 元予以冲销,调增长期股权投资 846,669.34 元，同时调增期初留存收益 846,669.34 元。 2.根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释 第 1 号》规定，企业应当按照《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定,对所得税核 算由应付税款法变更为资产负债表债务法，并对首次执行日的资产负债进行追溯调 整。公司据此对因计提的资产减值准备、开办费、未税前扣除的预提费用、国产设备

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内容: 未抵免的所得税等产生的可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产,调增递延所得税 资产 2,748,787.47 元，同时调增期初留存收益 2,748,787.47 元；公司对子公司投资 初始股权投资贷方差额产生的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，调增递延所得 税负债 566,049 元,同时调减期初留存收益 566,049.00 元。 3.根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》应用指南规定，首次执 行日之前已计入在建工程和固定资产的土地使用权，符合《企业会计准则第 6 号－无 形资产》的规定应当单独确认为无形资产，公司将原计入固定资产的土地使用权单独 确认为无形资产,调增无形资产 7,424,201.41 元，同时调减固定资产 7,424,201.41 元。 4.由于上述会计政策变更，共计调增期初股东权益 4,899,991.66 元，其中因调 整长期股权投资贷方差额而调增股东权益 846,669.34 元，因调增递延所得税资产并 同时调增期初股东权益 2,748,787.47 元，因调增递延所得税负债并同时调减期初股 东权益 566,049.00 元。 5.由于上述会计政策变更，共计调减 2006 年度的净利润 3,598,998.29 元,其中 因调增所得税费用减少净利润 3,265,121.01 元,因调减投资收益减少净利润 333,877.28 元，因调增少数股东权益增加净利润 145,240.50 元。

内容: 九、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开5次董事会会议，会议召开的程序符合《公司 法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，具体情况如下： 1．2007年1月8日，在本公司经营楼五楼会议室召开公司第五届董事会第二次 会议，审议通过《2006年度董事会工作报告》、《2006年度财务决算报告及2007年 财务预算方案》、《2006年度利润分配议案》、《2007年公司及下属公司、事业部 经营目标与考核办法》、《成立董事会专门委员会的议案》、《召开2006年度股东

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内容: 大会的议案》、《内部控制自我评估报告》、《公司章程》、《2006年度董事、监 事、高级管理人员报酬分配的议案》。 2．2007年4月25日，在本公司经营楼五楼会议室召开公司第五届董事会第三次 会议，审议通过了《关于向交通银行南昌分行营业部贷款的议案》。 3．2007年7月18日，以通讯方式召开公司第五届董事会第四次会议，审议通过 了《内部控制自我评估报告》、《2007年半年度报告》、《2007年日常关联交易的 议案》。 4．2007年10月29日，以通讯方式召开公司第五届董事会第五次会议，审议通 过了《2007年第三季度报告》、《公司章程（修订稿）》、《募集资金管理使用制 度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制 度》、《关于召开2007年第一次临时股东大会的议案》。 公司第五届董事会第五次会议决议公告刊登在2007年10月31日的《证券时报》及 http://www.cninfo.com.cn网站上。 5．2007年11月26日，以通讯方式召开公司第五届董事会第六次会议，审议通 过了《公司组织机构调整方案》、《公司经理层调整方案》。 公司第五届董事会第六次会议决议公告刊登在2007年11月29日的《证券时报》及 http://www.cninfo.com.cn网站上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2006年9月10日，公司召开了2006年第二次临时股东大会，大会通过了《关于授 权董事会全权办理首发有关事宜的议案》，董事会对该议案的执行情况如下： 公司于2007年2月向中国证券监督管理委员会递交首次公开发行股票并上市申报 材料，2007年9月13日获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]286号文批 准，核准公司公开发行不超过1,700万股新股。公司于2007年9月21日至24日通过向 机构配售和利用深圳证券交易所网上交易系统进行网上申购，共发行1,700万股新 股，每股发行价格11.8元。共募集资金20,060万元，扣除发生的各项发行费用 1,349.577911万元，实际募集资金净额18,710.4222089万元。本次募集资金于2007

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内容: 年9月27日汇入公司募集资金专户。公司聘请国金证券有限责任公司为本次发行的保 荐机构（主承销商），聘请北京康达律师事务所为法律顾问，聘请广东恒信德律会 计事务所有限公司为审计机构。公司股票于2007年10月12日在深圳证券交易所中小 板上市。公司于2007年12月4日在江西省工商行政管理局办理注册资本变更登记手 续。公司注册号变更为360000110002133，公司注册资本变更为6,777.9105万元。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况 1．续聘公司2008年度会计师事务所的议案 2008年2月12日，第五届董事会审计委员会召开第一次会议，审议《关于继续聘 任广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构的议案》，会议认 为：广东恒信德律会计师事务所有限公司自2004年度起担任本公司的审计机构以来， 工作认真负责，出具的各项报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，较 好地履行了工作职责和约定责任，审计委员会全体委员一致同意继续聘任该会计师事 务所为公司2008年度的审计机构。并经2008年2月28日召开的公司第五届董事会第八 次会议审议通过。 2．对财务报表的审核意见 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第2号<年度报告的内容与格式>》的有关规定，审计委员会根据《江西特种电机股份 有限公司董事会审计委员会对年报的审计工作规程》的要求，对公司编制的2007年度 财务会计报表进行了审阅，并出具书面意见，认为：该报表符合国家颁布的《企业会 计准则》的要求，真实完整地反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的 经营成果和现金流量情况。审计委员会全体委员无异议，并通知会计师事务所对上述 报表开展年度审计。 年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会对初步审计的2007年度财务会计报 表再次进行了审阅，并出具了书面意见，认为：初步审计后的2007年度财务会计报表 在所有重大方面公允地反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成 果和现金流量情况。审计委员会全体委员无异议。

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内容: 3．审计委员会对2007年财务报告表决情况 广东恒信德律会计师事务所有限公司出具了公司2007年度的审计报告后，公司审 计委员会向董事会出具了关于会计师事务所年报审计工作情况的总结报告，并于2008 年3月23日举行第五届董事会审计委员会第二次会议，会议审议了2007年财务报告， 经审计委员会全体委员讨论，一致通过以下议案并同意将《2007年年度财务报告》提 交公司第五届董事会第九次会议审议： （1）《2007年年度财务报告》 （2）《广东恒信德律会计师事务所从事公司2007年度审计工作的总结报告》 广东恒信德律会计师事务所有限公司和主审注册会计师具有证券审计从事资格和 专业胜任能力。在本公司年报审计过程中坚持以独立、客观、公正的态度进行审计， 表现了良好的的职业规范和精神，很好地履行了双方签订的《业务约定书》 所规定的 责任与义务，按时完成了公司2007年年报审计工作。 十、公司2007年度利润分配预案 根据广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告确 认，公司2007年实现净利润31,127,682.03元，根据公司章程规定，提取10%的法定盈 余公积3,112,768.20元后，累计报告期末未分配利润为61,744,835.21元，决定以公司 股票发行后的股本总数6,777.9105万股为基数，向全体股东按每10股分配红利1.50元 （含税），共分配利润10,166,865.75元。本分配方案尚需提交公司2007年度股东大会 审议。 十一、其他需要披露的事项 （一）信息披露报纸：公司已选定《证券时报》为信息披露报纸 （二）投资者关系管理 公司已制定了《投资者关系管理制度》保证公司投资者管理的制度化。在该制度 的指引下，公司的投资者关系管理日渐规范。公司董事会秘书为投资者关系管理负责 人，公司证券部负责投资者关系管理的日常事务。 股票发行上市后，公司高度重视投资者关系管理，严格按照信息披露制度，积极

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内容: 接待投资者的调研和来访、回答投资者的咨询、向投资者提供公司公开披露的资料， 及时、合法、真实和完整地进行信息披露工作。 （三）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 广东恒信德律会计师事务所有限公司根据中国证券监督管理委员会和国务院国有 资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，对公司 2007 年度控股股东及其他 关联方占用资金情况进行了专项审计，并出具了《关于江西特种电机股份有限公司 2007 年度关联方占用资金情况的专项说明》（恒德赣审字〔2008〕094 号）。 广东恒信德律会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况 发表了如下意见“我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2007年度会计报表时所复 核的资料和经审计会计报表相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一 致”。 公司2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表如下：

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内容: 2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

内容: 编制单位：江西特种电机股份有限公司

内容: 2007 年度占用 累计发生金额 （不含利息）

内容: 单位：元

内容: 非经营性资金 占用

内容: 资金占用方名称

内容: 占用方与上市公司 的关联关系

内容: 上市公司核算 的会计科目

内容: 2007 年年初占 用资金余额

内容: 2007 年度占 用资金的利息

内容: 2007 年度偿还 累计发生金额

内容: 2007 年年末占 用资金余额

内容: 占用形成原因

内容: 占用性质

内容: 现大股东及其 附属企业 小计 前大股东及其 附属企业 小计 总计 2007 年度往来 累计发生金额 （不含利息）

内容: 非经营性占用 非经营性占用

内容: 非经营性占用 非经营性占用

内容: 其他关联资金 往来

内容: 资金往来方名称

内容: 往来方与上市公司 的关联关系

内容: 上市公司核算 的会计科目

内容: 2007 年年初往 来资金余额

内容: 2007 年度往 来资金的利息

内容: 2007 年度偿还 累计发生金额

内容: 2007 年年末往 来资金余额

内容: 往来形成原因

内容: 往来性质

内容: 大股东及其附 属企业 上市公司的子 公司及其附属 企业 关联自然人及 其控制的法人 其他关联人及 其附属企业 总计

内容: 江西江特电气集团有限公司

内容: 控股股东

内容: 应收账款

内容: 采购货物等

内容: 经营性往来 经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来

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内容: 第八节 监事会报告

内容: 2007年公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》等规定和要求，谨 慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作，维护公 司 利益和投资者利益。监事会对公司长期发展规划、重大项目、公司生产经营活动、财 务状况和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发 展。 一、监事会会议情况及决议内容 报告期内，公司监事会共召开了三次会议,具体情况如下： （一）2007年1月9日，在本公司监事会主席办公室召开公司第五届监事会第二次 会议，审议通过《2006年度财务决算报告及2007年度财务预算方案》、 《2006年度 利润分配议案》、《公司章程》、《2006年度董事、监事、高级管理人员报酬分配的 议案》、《2006年监事会报告》。 （二）2007年7月18日，在本公司监事会主席办公室召开公司第五届监事会第三 次会议，审议通过《2007年度财务工作报告》、《2007年日常管理关联交易的议 案》。 （三）2007年10月29日，在本公司监事会主席办公室召开公司第五届监事会第四 次会议，审议通过《2007年第三季度报告》、《关于召开2007年第一次临时股东大会 的议案》。 二、监事会对公司2007年有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依 法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结 果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： （一）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会重点对股东大会和董事会的会议程序、表决方式以及董事会会议议题 中涉及公司重大投资决策、公司经营管理和资金运用等方面进行了监督。监督结果认

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内容: 为，公司认真按照《公司法》、《证券法》有关法律、法规开展企业经营管理，不断 完善生产经营和内部管理制度，规范公司运作，决策程序合法。未发现公司董事、经 理等高管人员在执行公司职务时违反法律、法规、《公司章程》和损害公司、股东利 益的行为。 （二）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会结合本公司实际，通过听取财务、审计部门汇报，与审计部门配合，进行 资金运用效能监察等方式，对公司本部、子公司和事业部的财务情况进行了检查，强 化了对公司财务工作的监督。 监事会认为，公司设有独立的财务部门，有独立财务帐册，独立核算，遵守《会 计法》和有关财务规章制度。2007年的财务预算管理，在资金控制和成本控制上发挥 了积极作用。 2007年度公司财务报告，经广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的标准无保 留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司本年度的财务状况及经营成果。 （三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金投资项目为大功率变频调速等特种电机自动化制造建设项目，公司 已按承诺使用部分募集资金，公司监事会将继续监督、检查项目的进展情况。 （四）监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司没有发生重大收购、出售资产的情况。 （五）监事会对关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易公平、公开、公正，未发现损害公司、股东利益情况和 发生内幕交易行为。 （六）监事会对会计师事务所非标准确意见的独立意见 本年度会计师事务所对公司年度报告做出了标准无保留意见的审计报告。 （七）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的意见 本年度公司未对实现利润进行预测。

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内容: 一、重大诉讼、仲裁事项 本报告期内，本公司没有重大诉讼、仲裁情况发生。 二、报告期内公司收购、出售资产情况 本报告期内，本公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 本报告期内本公司无重大关联交易事项。 四、重大合同履行情况 （一 ）公司租赁其他公司资产情况 报告期内，本公司无重大托管、承包或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的 事项。 （二）担保事项 报告期内，本公司无对外担保事项。 （三）报告期内，本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进 行现金资产管理的事项。 （四）其他重大合同 1.借款合同

内容: 担保方式 泰豪集团有限公司和江西江 特电气集团有限公司担保

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内容: 2.抵押担保合同 (1）2007年1月29日，公司与工商银行宜春分行签订合同号为“2006年袁州抵字0016 号”的《最高额抵押合同》，合同约定为公司与工商银行宜春分行签订的合同编号为 “2007年（袁州）字0003号”的1000万元人民币借款合同、合同编号为“2007年（袁 州）字0016号”的880万元人民币借款合同、合同编号为“2007年（袁州）字0019”的 1000万元人民币借款合同提供抵押担保。抵押物为公司位于宜春市东风大街10号、土 地使用权证号为宜春国用（2006）字第04040003号、面积为21568.2平方米的土地，争 议解决方式为银行所在地法院诉讼。 （2）2007年1月29日，公司与工商银行宜春分行签订合同号为“2007年袁州抵字 0001号”的《最高额抵押合同》，合同约定为公司与工商银行宜春分行签订的合同编 号为“2007年（袁州）字0003号”的1000万元人民币借款合同提供担保，抵押物为公 司位于宜春市环城南路、房屋产权证号为宜房字第3－10843号至3－10870号、面积为 889.76平方米的28间店面，争议解决方式为银行所在地法院诉讼。 （3）2007年4月20日，公司与交通银行南昌分行签订合同号为“01（2007）286”的 《最高额抵押合同》，合同约定为公司与交通银行南昌分行签订的编号为“01 （2007）285”的综合授信合同中的“2000万元人民币流动资金贷款和1000万元银行承 兑汇票（其中500万元由保证金保证）”提供抵押担保，抵押物为：公司位于宜春市油 茶林场、土地使用权证号为宜春国用（2002）字第070480号、面积为56666.95平方米 的土地；位于宜春市窑前、土地证号为宜春国用（2004）字第150077号、面积为 105356平方米的土地；位于宜春市窑前、房屋产权证号为宜房字第4－20043419号至4 －20043421号、面积为29958.08平方米的3栋车间，争议解决方式为银行所在地法院诉 讼。 （4）2007年7月25日，公司与工商银行宜春分行签订合同号为“2007年袁州抵字 0011号”的《最高额抵押合同》，合同约定为公司在2007年7月25日－2012年7月24日 之间、210万元银行承兑汇票承兑向工行提供抵押担保，抵押物为：公司位于宜春市窑 前、房屋产权证号为宜房字第5－10468号、面积为5660.02平方米的车间；位于宜春市

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内容: 东风大街10号、房屋产权证号为宜房字第3－10872号、面积为1546.35平方米的车间； 位于宜春市平安路、房屋产权证号为宜房字第4－14352号、面积为1463.24平方米的车 间。争议解决方式为银行所在地法院诉讼。 （5）2007年11月21日，公司与工商银行宜春分行签订合同号为“2007年袁州抵字 0020号”的《最高额抵押合同》，合同约定为公司在2007年11月21日－2009年11月20 日之间、504万元银行承兑汇票承兑向工行提供抵押担保，抵押物为：公司位于宜春市 环城南路260号、土地产权证号为宜春国用（2006）字第04100004号、面积为6833.6平 方米的土地；位于宜春市窑前、土地产权证号为宜春国用（2003）字第060032号、面 积为25984.2平方米的土地。争议解决方式为银行所在地法院诉讼。 （6）2007年11月21日，公司与工商银行宜春分行签订合同号为“2007年袁州抵字 0021号”的《最高额抵押合同》，合同约定为公司在2007年11月20日－2012年11月19 日之间、474万元银行承兑汇票承兑向工行提供抵押担保，抵押物为公司位于宜春市东 风大街10号、房屋产权证号为宜房字第3－04354、04355、04356、04358、04359、 04360、04361、04362、04363、04364、04366、04367号、面积为18909.49平方米的12 间车间，争议解决方式为银行所在地法院诉讼。 （7）2007年4月27日，公司控股子公司浙江江特电机有限公司与中国建设银行兰溪 支行签订编号为“XT676135925000013”的抵押合同，合同约定为浙江江特电机有限公 司与中国银行兰溪支行签订的编号为“XT67613511300013”的500万元人民币借款合同 提供担保，抵押物为位于兰溪市下岗职工创业园、土地使用权证号为“兰国用 （2004）字第101－2676”、面积为29798.6平方米的土地；位于兰溪市下岗职工创业 园、房屋产权证号为“兰房权字第0127581号”和“兰房权字第0127582号”、房屋面 积2086.96和4677.35平方米的办公楼及厂房。争议解决方式为银行所在地法院诉讼。 4.购销合同 （1）2007年1月20日，公司与买方上海东方泵业（集团）有限公司签订《电机供货 合同》，买方向公司购买高压电机，全年订货金额不低于2000万元。 （2）2007 年 4 月 10 日，公司与买方江苏飞达板材股份有限公司签署《工矿产品

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内容: 购销合同》 ，约定公司向江苏飞达板材股份有限公司销售电机和减速机，合同总价款为 871.86 万元。 （3）2007 年 8 月 24 日，公司与买方新余钢铁有限责任公司签署《工矿产品购销合 同》 ，买方向公司购买电机一批，总金额 879 万元。 （4）2007 年 12 月 18 日，公司与唐山中厚板材有限公司签订《工矿产品购销合 同》 ，买方向公司购买电机一批，合同总金额为 1158 万元。 （5）2007 年 2 月 1 日，公司与江阴申龙电工材料有限公司签订物资采购合同，约定 公司向供方采购漆包线一批，合同总金额为 990 万元。 （6）2007 年 9 月 28 日，公司与河南新乡漆包线有限公司签订物资采购合同，约定 公司向供方采购漆包线一批，合同总金额为 990 万元。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项及履行情况 （一）发行人控股股东江西江特电气集团有限公司及实际控制人朱军、卢顺民承 诺，自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有 的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；发行人控股股东江西江特电气集团有 限公司股东陈小红、陈小珍、陈小芬、陈墅深、陈思捷、罗冰林、罗麟生、罗斌飞承 诺，自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有 的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；发行人股东宜春市袁州区经济贸易委 员会、南昌高新科技投资有限公司及全体内部职工股股东承诺：在发行人股票上市之 日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人收购 该部分股份。 承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 上述承诺在报告期内得到完全履行。 （二）本公司控股股东江西江特电气集团有限公司及实际控制人朱军、卢顺民承 诺：不直接或间接从事、参与或进行与本公司生产、经营相竞争的任何活动。 上述承诺在报告期内得到完全履行。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，

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内容: 该所已连续为公司提供4年审计服务，2007年公司支付给该所的报酬为85万元人民 币。 公司第五届董事会第九次会议同意2008年度续聘广东恒信德律会计师事务所有 限公司为公司财务审计机构,该事项提交公司2007年度股东大会批准后实施。 七、报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金的情况。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有 被采取司法强制措施的情况。

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内容: 一、审计报告（全文附后） 广东恒信德律会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告（恒德赣审字〔2008〕093号）。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后）

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内容: 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。

内容: 江西特种电机股份有限公司 董事长： 朱 军

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 江西特种电机股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的江西特种电机股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润 表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。

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内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。

内容: 广东恒信德律会计师事务所 有限公司

内容: 中国注册会计师：李文智 中国注册会计师：熊绍保

内容: 二 00 八年三月二十六日

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内容: 编制单位：江西特种电机股份有限公司

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内容: 编制单位：江西特种电机股份有限公司

内容: 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“-”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

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内容: 项目 营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 净利润 调整前

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内容: 江西特种电机股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司的基本情况 江西特种电机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）是 1991 年经江西 省经济体制改革委员会赣体改函[1991]50 号文批准，由原宜春电机厂按照《江西省股 份有限（内部）公司试行规定（草案） 》进行内部股份制改造，在向内部职工定向募 集基础上设立的股份公司。公司设立时实收股本为 678.008 万元(每股 1 元，计 678.008 万股)，其中：内部职工股 93.808 万元，国家股 584.2 万元。 1997 年 3 月 23 日根据江西省股份制改革联审小组办公室赣股办[1997]14 号文 《关于江西特种电机股份有限公司规范工作的批复》 ，原则同意本公司规范工作的自 评报告并批复本公司股本 2,936.3366 万元,其中：国家股 1,760.3366 万元、内部职 工股 1,176 万元。 1998 年 11 月 3 日经宜春市产权交易中心鉴证，本公司国有股股权管理单位宜春 市经济贸易委员会(后更名为宜春市袁州区经济贸易委员会)将所持国有股 1,144.2188 万股(占股本总数的 38.97%)转让给宜春市中山电器有限公司，转让完成后,股权结构 为总股本 2,936.3366 万元, 其中:宜春市中山电器有限公司法人股 1,144.2188 万股, 占股本总数的 38.97%；内部职工股 1,176 万股，占股本总数的 40.05%；宜春市经济 贸易委员会国家股 616.1178 万股，占股本总数的 20.98%。 1999 年 10 月 18 日本公司股东大会决议,同意宜春市中山电器有限公司（后更名 为江西中三电气有限公司）将所持嵊州市浙特中山电机有限公司股权和部份实物资产 折股 146.2171 万元投入本公司，公司股本增加为 3,077.5215 万元(每股 1 元，计 3,077.5215 万股)，其中:宜春市中山电器有限公司 1,290.4359 万股，占股本总数的 41.93%；内部职工股 1,170.9678 万股，占股本总数的 38.05%；宜春市经济贸易委员 会 616.1178 万股，占股本总数的 20.02%。 2003 年 6 月 2 日根据江西省股份制改革和股票发行联审小组办公室赣股办 [2003]6 号文批准,同意本公司部份内部职工股转让给南昌高新科技创业投资有限公司 （后更名为南昌高新科技投资有限公司） 。股权转让后,公司股本结构为总股本 3,077.5215 万元(每股 1 元),其中: 江西中三电气有限公司（后更名为江西江特电气

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内容: 集团有限公司）持有 1,290.4359 万股,占股本总数的 41.93%；南昌高新科技投资有限 公司持有 645.7513 万股,占股本总数的 20.98%；内部职工股 525.2165 万股,占股本总 数的 17.07%；宜春市袁州区经济贸易委员会国家股 616.1178 万股,占股本总数的 20.02%。2003 年 6 月 3 日公司在江西省工商行政管理局办理了变更登记。 2006 年 6 月 22 日本公司 2006 年第一次临时股东大会决议,公司以 2005 年年末总 股本 3,077.5215 万股为基数,向全体股东按每 10 股送 6.5 股，送股后本公司股份总 数为 5,077.9105 万股，股本变更为人民币 50,779,105.00 元。 2007 年 9 月 13 经日中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]286 号文核准， 公司向社会公开发行人民币普通股 1700 万股，股票发行后，公司股份总数为 6,777.9105 万股，股本变更为人民币 67,779,105.00 元。 公司所处行业:机械行业 公司经营范围: 本公司主要生产经营电动机、发电机及发电机组、通用设 备、水轮机及辅机、液压和气压动力机械及元件、专用设备、建筑工程用机械、 模具、金属制品的制造、销售等。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁 布的《企业会计制度》(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其应用指南 (以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编 制的年度财务报表。 在编制 2007 年度财务报表时，根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和 披露》 （证监会计字[2007]10 号）有关规定，按照中国证券监督管理委员会《关于做 好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证监发[2006]136 号）规定的原 则确定 2007 年 1 月 1 日资产负债表的期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则 第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编 制 2006 年度的可比利润表和可比资产负债表，并按照企业会计准则重新列报。 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末股东权益、2006 年度净利润调整 为按企业会计准则列报的股东权益及净利润的金额调节过程列示于本财务报表附注十 五。

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内容: 三、公司采用的重要会计政策和会计估计

内容: （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 （三）会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金 融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超 过正常信用条件延期支付的固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减 值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰 高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 本报告期报表项目计量属性没有发生变化的情况。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算

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内容: 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账 户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，所产生的差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本 化的原则处理外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； 3、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目 下单独列示； 4、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作 为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产） 、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债） 、其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融 资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产 或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可 能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用

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内容: 实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融 资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财 务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣 除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的 金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产 控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金 融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面 价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存 在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融

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内容: 资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面 价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量 进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益 工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值 发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计 入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 6、报告期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图 或能力发生改变的依据： 7、承担汇率波动风险的金融工具的汇率风险 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大（指：单个账户余额大于或等于应收款项余额的 2%）且有客观 证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款） ，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款） ，根据相同账龄应 收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的 比例。确定具体提取比例为：

内容: 对预付账款和长期应收款，公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了 减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账 准备。

内容: (十) 存货的确认和计量 1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、发出存货采用加权平均法。 3、资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，除对于数量繁多、单价 较低的存货按照存货类别外，其余存货按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常 生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其 可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不 存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存 货跌价准备的计提或转回的金额。 4、存货的盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法 进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量

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内容: 1、长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担 债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账 面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值 和各项直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为 其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其 初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 （合同或协议约定价值不公允的除外） 。 2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益 法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期 股权投资，采用权益法核算。 3、长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成 本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利 或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的 累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成 本的收回。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对 于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期损益。 4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率

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内容: 对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值 准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提长期 投资减值准备。 5、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资 单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控 制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权、已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3、以成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提 折旧或进行摊销。 4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发 生减值的，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很 可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支 出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入 当期损益。 3、固定资产按照成本进行初始计量。 4、固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折 旧率如下：

内容: 5、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六) 所述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建 工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定 可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后 再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。 3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六) 所述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1、无形资产按成本进行初始计量。 2、根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专 家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用 寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用 寿命不确定的无形资产。 3、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用 该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、 工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供 劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产 带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资 产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有 其他资产使用寿命的关联性等。

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内容: 4、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益 的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并 进行减值测试。 5、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务 报表附注三(十六)所述方法计提无形资产减值准备。 6、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项 目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的 意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1、在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、建造合同形成的 资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否 存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础 估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的 净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。 3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金 额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价 值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值 所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各 单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

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内容: 4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产 活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中 断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费 用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销） ，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确 定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款 的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率） ，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币 专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助 费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前 发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损 益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

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内容: (十八) 收入确认原则 1、销售商品 销售商品在同时满足公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2、提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够 可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量） ，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并 按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量 时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实 际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认 的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额） ， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来 抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能

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内容: 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4、在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益） 的基础上，应将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益） ，但不包括直接计 入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母 公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的 长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则，并根 据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 、中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的规定，对 2006 年度财务报表进 行了追溯调整，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确 定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制了调 整后的利润表、股东权益变动表和可比期初的资产负债表，利润表和股东权益变动表 的上年金额栏，已按调整后的数字填列。 由于上述会计政策变更，共计调减了 2006 年度的净利润 3,598,998.29 元；调减了 2007 年年初资本公积 7,016.01 元；调增了 2007 年年初留存收益 2,998,808.07 元，其 中，未分配利润调增了 3,046,974.88 元，盈余公积调减了 48,166.81 元；股东权益变动 表上年金额栏的资本公积会计政策变更数为 7016.01 元，盈余公积会计政策变更数为 48,166.81 元，未分配利润会计政策变更数为 3,046,974.88 元。详细调整情况详见本财 务报表附注十五。 四、税 项

内容: (一)本公司适用的主要税种和税率分别如下：

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内容: 1、增值税 本公司按应税收入计算销项税，税率为 17%，按销项税抵扣进项税额后缴纳增值 税。 2、企业所得税 按应纳税所得额的 33%计缴。 注: 2006 年 12 月 28 日，经江西省地方税务局赣地税函[2006]197 号文批复，同 意本公司中高压三相异步电动机改造项目国产设备投资总额 3,512 万元按政策规定抵 免企业所得税。项目执行期限为 2006 至 2007 年度。 五、控股子公司及合营企业 （一）截止 2007 年 12 月 31 日，公司子公司的概况 货币单位：万元

内容: 被投资单位全称 非企业合并方式取得 的子公司 浙江江特电机有限公司 兰溪市 800.00 375.00 电动机、普通机 械、金属材料 电机及相关产品 制造、销售 800.00 225.00 800.00 225.00 96.25% 3.75% 60.00% 注册地 注册资本 实质上构成对 业务性质及经营 本公司期末 子公司净投资 范围 实际投资额 的余额 本公司 持股比例 直接 间接

内容: 邯郸市江特电机有限公司 邯郸市

内容: 注：本公司持有浙江江特电机有限公司股权 96.25%股权,通过子公司邯郸市江特 电机有限公司间接持有浙江江特电机有限公司 3.75%的股权，实质控制 100%。 六、合并财务报表主要项目注释

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 1、货币资金年末数比年初数增加 120,876,444.07 元，增加比例为 319.42%，增 加原因主要为公开发行股票募集资金增加所致。 2、银行存款年末余额中包括定期存款 5000 万元。 3、其他货币资金年末余额 641 万元为开具银行承兑汇票保证金。 （二）应收票据

内容: （三）应收账款 1、应收账款构成

内容: 江西特种电机股份有限公司 单项金额重大

内容: 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 10,620,218.88 该组合的风险较大

内容: 注、单项金额重大应收款项指单个账户余额大于或等于应收款项余额 2%的应收款 项；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项是指按账龄 在 1 年以上的风险特征组合的应收款项，其他不重大应收款项指单项金额不重大且账龄 在一年以内的应收款项。 2、账龄分析

内容: 3、单项金额重大的应收账款

内容: 唐山不锈钢有限责任公司 凯泉集团有限公司 河北津西钢铁股份公司

内容: ========================= 单独测试后未减值，再以 账龄为信用风险特征计 提减值准备

内容: 广西建工机械制造公司 宜春江特机械传动有限公司 上海连成(集团)有限公司 重庆大江信达车辆公司 上海凯泉泵业(集团)有限公司 马鞍山江特电机有限公司 广州起重机械有限公司 中冶长天国际工程有限责任公司

内容: 4、本年实际核销的应收账款

内容: 5、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 0.64%。 （四）预付款项 1、账龄分析

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 2、账龄超过 1 年的重要预付款项

内容: 4、年末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项年末数比年初数增加 28,710,176.35 元，增加比例为 271.63%，增加 原因主要为公司预付材料款增加所致。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成

内容: 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大

内容: 江西特种电机股份有限公司 合计

内容: 3、单项金额重大的其他应收款

内容: 大理水泥集团有限责任公司 厂工会 陈永明 宜春市总商会 陈小红 机械工业第五设计研究院 江西省浙赣宏运汽车运输有限公司 赵美林 湖南南方水泥有限公司 江西宜春供电公司 袁志国

内容: 理由 ==================== 单独测试后未减值，再以 账龄为信用风险特征计提 减值准备

内容: 4、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末其他应收款中欠款金额前五名

内容: 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠款 年限 占其他应收款 总额的比例

内容: 大理水泥集团有限责任公司 厂工会 陈永明 宜春市总商会 陈小红

内容: 1-2 年 1-2 年 1 年以下 1 年以下 1 年以下

内容: 项目 ============== 物资采购 低值易耗品 原 材 料 在 产 品 库存商品

内容: 3、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 4、存货账面余额年末数比年初数增加较大是要系因为公司加大存货储备所致。 5、存货跌价准备本期减少 55,069.13 元，系公司出售部份存货，其计提的存货 跌价准备一同转出所致。 （七）长期股权投资

内容: 1、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 持股 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 比例 年末余额 ========

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 注、绍兴凯鹿电动车有限公司系本公司子公司浙江江特电机有限公司参股公司， 根据绍兴凯鹿电动车有限公司 2005 年 10 月 20-22 日股东会议纪要，绍兴凯鹿电动车 有限公司正式休业，相关财务文件予以封存，不再进行生产，据此公司对绍兴凯鹿电 动车有限公司的股权投资改按成本法核算。本期经子公司浙江江特电机有限责任公司 2007 年 12 月 20 日董事会决议,核销对该长期股权投资账面余额 267,069.62 元。 （八）固定资产 1、固定资产原价

内容: 房屋及建筑物 机器设备 动力设备 运输设备 办公设备

内容: 注、固定资产本年增加原值 17,877,985.94 元。其中在建工程转入固定资产 6,387,849.33 元；外购固定资产 11,490,136.61 元。 固定资产本年减少原值 774,134.70 元。其中为以固定资产汽车（原值 770,549.40 元）抵偿货款；报废固定资产 3,585.30 元。 2、累计折旧

内容: 房屋及建筑物 机器设备 动力设备 运输设备 办公设备

内容: 江西特种电机股份有限公司 合 计

内容: 3． 截止 2007 年 12 月 31 日固定资产未出现可收回金额低于账面价值的情况， 故未计提固定资产减值准备。 4、固定资产账面价值

内容: 房屋及建筑物 机器设备 动力设备 运输设备 办公设备

内容: 5、固定资产抵押情况详见附注六.(十三) （九）在建工程

内容: 本年减少 预算数 工程项目名称 (万元) 年初数 本年增加

内容: 工程投 资金 入占预 来源 算比例

内容: 会展中心 成品仓库 其他零星工程

内容: 锻压车间 清砂车间 电工车间 合计

内容: 2、在建工程中无借款费用资本化金额。

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 3、 截止 2007 年 12 月 31 日在建工程未出现可收回金额低于账面价值的情况， 故不需计提固定资产减值准备。 （十）无形资产 1、无形资产原值

内容: 1、土地使用权 1 2、土地使用权 2 3、土地使用权 3 4、软件

内容: 1、土地使用权 1 2、土地使用权 2 3、土地使用权 3 4、软件

内容: 3、年末无形资产未计提减值准备 4、无形资产账面价值

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 2、土地使用权 2 3、土地使用权 3 4、软件

内容: （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产

内容: 坏账准备 存货跌价准备 存货(内部利润抵销) 开办费 长期投资损失 未税前扣除的预提费用 技术改造国产设备抵免 企业所得税

内容: 年末数 项目 ----------------------递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债

内容: 江西特种电机股份有限公司 无形资产投资增值 ====================

内容: 本年减少额 项目 年初账面余额 本年增加 -------------- 年末账面余额 转回 转销 =========

内容: （十三）所有权受到限制的资产

内容: 所有权受到限制的资产类别

内容: 注：(1) 所有权受到限制的其他货币资金年末账面价值 641 万元为开具银行承兑 汇票而缴存的保证金。 (2)截至 2007 年 12 月 31 日，公司用于抵押担保的资产情况：1、 2002 年公司

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 与中国工商银行宜春市分行签订了 2002 年袁州(抵)字 0016 号抵押合同，抵押物为宜 春市东风大街 14 处房产(房屋所有权证号 3-04357、3-04363、3-04361、3-04367、304362、3-04360、3-04355、3-04365、3-04356、3-04358、3-04359、3-04354、304364、3-04366) [宜房他字第 20022140 号]。2、2002 年 12 月 16 日公司与中国工商 银行宜春市分行袁州支行签订了 2002 年袁州抵字第 0030 号最高额抵押合同，抵押物 为三处房产（房产证号 5-10468、3-10872、4-14352）[宜房他字第 20021324 号]。 3、2005 年 11 月 25 日公司与中国工商银行宜春市分行签订了 2005 年袁州(抵)字 0010 号最高额抵押合同，抵押物为宜春市窑前 25,984.20 平方米土地 [宜春国用 (2003)字第 060032 号]和宜春市环城南路 260 号 6,833.20 平方米土地 [宜春国用 (2003)字第 032484 号]。4、2007 年 1 月 29 日公司与中国工商银行股份有限公司宜春 分行签订了 2006 年袁州(抵)字 0016 号最高额抵押合同，抵押物为宜春市东风大街 10 号 21,568.20 平方米土地 [宜市他项(2007)字第 010 号]。5、2007 年 1 月 29 日公司 与中国工商银行股份有限公司宜春分行签订了 2007 年袁州(抵)字 0001 号最高额抵押 合同，抵押物为宜春环城南路 28 处房产（房产证号 3-10843 至 3-10870） [宜房他字 第 11563-11566 号及 11569、11570 号]。6、2007 年 4 月 20 日公司与交通银行南昌分 行签订了 01（2007）286 号最高额抵押合同，抵押物为宜春市窑前江特车间 3 处房产 （产权证号 4-20043419、4-20043420、4-20043421） [宜房他字第 12511 号]及宜春 市油茶林场天桥路 56,666.95 平方米土地 [宜市他项(2007)字第 023 号]、宜春市窑 前 105,356 平方米土地 [宜市他项(2007)字第 022 号]。7、2007 年 4 月 27 日公司控 股子公司浙江江特电机有限公司与中国建设银行股份有限公司兰溪支行签订了编号 XT676135925000013 的抵押合同,抵押物为办公楼及厂房[产权证号：兰房权证兰江字 第 0127581 号和兰房权证兰江字第 0127582 号]及兰溪市下岗职工创业园土地[产权证 号：兰国用（ 2004）101-2676 号]。 （3）公司以上述受限制资产向银行抵押贷款 5380 万元及开具银行承兑汇票 2305 万元。 （十四）短期借款

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 注：截止至 2007 年 12 月 31 日应付票据余额为 2305 万元。到期日为 2008 年 1 月 30 日一 2008 年 5 月 28 日。 （十六）应付账款 1、账龄分析

内容: 江西特种电机股份有限公司 合计

内容: 2、年末余额中欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东江西江特电气集团 有限公司款项 20,136.60 元。 3、年末账龄超过 1 年的大额应付账款

内容: 付款单位名称 ======================= 地区土产公司 宜春市武华木加工店 宜地五交化公司综合批发部 南昌远东机电物资有限公司 瑞安市大宇标准件有限公司 ======================= 金额 ============

内容: 原因 =========== 长期未结算 长期未结算 长期未结算 长期未结算 长期未结算 ===========

内容: （十七）预收款项 1、账龄分析

内容: 2、预收账款年末数比年初数增加 23,222,844.02 元，增加比例为 222.04%主要系 因按合同约定收取客户预付款增加所致。 3、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 4、单项金额重大的预收账款

内容: 唐山钢铁股份有限公司设备材料处 新余钢铁有限责任公司 大理水泥集团有限责任公司 北京首钢新钢有限责任公司 道真仡佬族苗族自治县华源电力有限公司

内容: 预收货款 预收货款 预收货款 预收货款 预收货款

内容: 1 年以下 1 年以下 1 年以下 1 年以下 1 年以下

内容: 5、账龄超过 1 年的大额预收账款

内容: 南京钢铁有限公司 威海克莱特菲尔风机有限公司 江西中铁利达实业有限公司

内容: 未及时结算 未及时结算 未及时结算

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．失业保险费 4．工伤保险费 5．生育保险费 住房公积金

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 注、应付职工薪酬期末较期初减少 9,967,499.21 元，主要系因按企业会计准则 本年冲回结余的应付福利费 8,445,801.17 元所致。 （十九）应交税费

内容: 个人所得税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 水利建设基金

内容: 南昌高新科技创业投资有限公司

内容: 江西特种电机股份有限公司 合计

内容: 注：2007 年 12 月 31 日应付股利余额为 2006 年现金股利分配尚未支付的部份。

内容: （二十一）其他应付款 1、账龄分析

内容: 2、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 3、账龄超过 1 年的大额其他应付款

内容: 邯郸四达电机股份有限公司

内容: 收到奖励权款 分 5 年偿还 往来款

内容: 4、金额较大的其他应付款

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 2007 年年度报告 往来款

内容: 宜春市袁州区东浦机械有限公司

内容: 注、集资建房款是公司按宜春市公有住房全产权过渡办法向职工优惠出售职工宿 舍,应退回职工集资建房款余额,该款项根据经理办公会决议自 2004 年起分 5 年归 还，截止 2007 年 12 月 30 日尚欠应退职工集资建房款 426,457.06 元。

内容: 其中：境内非国有法人持股 31,947,088 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 8,666,073 -

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 注、2007 年 9 月 13 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]286 号文《关 于核准江西特种电机股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，公司向社会公 开发行人民币普通股 1700 万股，股票发行后，公司股份总数为 6,777.9105 万股，股 本变更为人民币 67,779,105.00 元， 上述增资经广东恒信德律会计师事务所有限责 任公司审验，并出具恒德赣验字[2007]第 018 号验资报告。 （二十三）资本公积

内容: 注、本期增加系向社会公开发行 1700 万股新股，募集资金总额人民币 200,600,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 13,495,779.11 元，实际募集资金净额 人民币 187,104,220.89 元，其中新增注册资本人民币 17,000,000.00 元，增加资本 公积人民币 170,104,220.89 元。 （二十四）盈余公积

内容: 注：公司于 2008 年 3 月 26 日召开了第五届九次董事会会议，会议通过了公司 2007 年度利润分配预案。公司 2007 年度实现净利润 31,127,682.03 元(母公司)，提 取 10%法定盈余公积 3,112,768.20 元后，累计报告期末未分配利润为 61,744,835.21 元，决定以公司股票发行后的股本总数 6,777.9105 万股为基数，向全体股东按每 10 股分配红利 1.50 元（含税） ，共分配利润 10,166,865.75 元。本分配方案尚需提交公 司 2007 年度股东大会审议。 （二十六）营业收入及营业成本 1、营业收入

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 3、主营业务收入及成本分类

内容: 一、电动机 1、低压电机 1)起重冶金电机 2)电梯扶梯电机 3)其他低压电机 2、中型高压电机 二、水轮发电机

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 4、主营业务收入分地区销售明细：

内容: =========== 东 北 地 区 华 北 地 区 西 南 地 区 华 南 地 区 华 东 地 区

内容: （二十七）营业税金及附加

内容: 江西特种电机股份有限公司 减：利息收入 汇兑损益 贴现利息支出 其他

内容: 联营公司分配来的利润 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 处置被投资单位损益

内容: 江西特种电机股份有限公司 罚款收入 质量赔款收入 其他

内容: 注、2007 年收到政府补助 1,593,338.00 元。其中根据宜科字[2006]64 号、宜财 教指[2006]123 号文拨入中央 2006 年应用技术研究与开发资金 200,000.00 元；根据 宜春市经济贸易委员会宜市经贸技字[2007]34 号文拨入的获省优秀新产品项目配套奖 励资金 30,000.00 元；根据宜春市袁州区人民政府袁府办经费抄告[2007]69 号抄告单 收到拨款 1,300,000.00 元；控股子公司浙江江特电机有限责任公司依据 2003 年 6 月 11 日兰溪市委办公室抄告单《关于调整引进企业税收奖励政策的通知》及兰溪市委兰 委[2001]12 号文件规定取得的拨款 63,338.00 元。 （三十二）营业外支出

内容: 固定资产处置损失 罚款支出 水利建设基金 滞 纳 金 债务重组损失 捐赠支出 残疾人保障金 其 他

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 1、收到其他与经营活动有关的现金

内容: 2、支付其他与经营活动有关的现金

内容: 江西特种电机股份有限公司 合计

内容: 3、支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现 金等价物 152,308,983.39 25,018,500.52

内容: 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成

内容: 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 3、单项金额重大的应收账款

内容: 唐山不锈钢有限责任公司 凯泉集团有限公司 河北津西钢铁股份公司 广西建工机械制造公司 宜春江特机械传动有限公司 上海连成(集团)有限公司 重庆大江信达车辆公司 上海凯泉泵业(集团)有限公司 马鞍山江特电机有限公司 广州起重机械有限公司 中冶长天国际工程有限责任公司

内容: 单独测试后未减值，再以 账龄为信用风险特征计 提减值准备

内容: 4、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 0.66%。 （二）其他应收款 1．其他应收款构成

内容: 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大

内容: 3、单项金额重大的其他应收款

内容: 理由 ==================== 单独测试后未减值，再以 账龄为信用风险特征计 提减值准备

内容: 4、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 对子公司投资 其他股权投资

内容: 1、按成本法核算的长期股权投资 （1）成本法核算的对子公司投资

内容: 被投资单位名称 持股 初始金额 比例 (万元) 年初余额 本年增加 本年减少 =======

内容: 邯郸市江特电机有限公司 60.00%

内容: （2）成本法核算的其他股权投资

内容: 被投资单位名称 持股 比例 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

内容: （四）营业收入及营业成本

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 公司对前五名客户销售的收入情况：

内容: 3、主营业务收入及成本分类

内容: 一、电动机 1、低压电机 1)起重冶金电机

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 2)电梯扶梯电机 3)其他低压电机 2、中型高压电机 二、水轮发电机 三、机械产品

内容: 4、主营业务收入分地区销售明细

内容: 联营公司分配来的利润 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 处置股权投资收益

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》 ，一方控制、共同控制另一方或对另 一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构 成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号） ，将 特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 （二）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方

内容: 企业名称 注册 地址 经济 性质 与本公司关系 持股 比例% 表决权 比例% 组织机构代码

内容: 江西江特电气集团有限公司 浙江江特电机有限公司 邯郸市江特电机有限公司 宜春市 有限公司

内容: 浙江兰溪 有限公司 邯郸市 有限公司

内容: 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元） ：

内容: 江西江特电气集团有限公司 浙江江特电机有限公司 邯郸市江特电机有限公司

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：元）

内容: 江西江特电气集团有限公司 21,292,192

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: （三）不存在控制关系的关联方情况

内容: （四）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 2、关联交易定价原则 本公司涉及的关联交易，定价原则为市场价，关联交易额列示如下： 3、向关联方采购货物等 （1）交易金额

内容: 江西江特电气集团有限公司 宜春江特液压有限公司 江西江特集团营销有限公司

内容: 采购货物 采购货物 采购货物

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 4、向关联方销售货物等 （1）交易金额

内容: 江西江特电气集团有限公司 江西江特电气集团有限公司 江西江特集团营销有限公司

内容: 电机、材料 出租设备及房屋 电机、限重器

内容: 5、关联方未结算项目金额

内容: 6、其他关联方交易事项 截至 2007 年 12 月 31 日，江西江特电气集团有限公司为本公司 2400 万元银行借 款提供担保。

内容: 江西特种电机股份有限公司

内容: 九、或有事项 截至财务报告批准报出日，公司无应披露而未披露的或有事项。 十、承诺事项

内容: 截至财务报告批准报出日，除附注六.(十三)抵押资产外，公司无其他应披露而 未披露的承诺事项。

内容: 十一、资产负债表日后事项

内容: （一）资产负债表日后公司利润分配方案 公司于 2008 年 3 月 26 日召开了第五届九次董事会会议，会议通过了公司 2007 年度利润分配预案。公司 2007 年度实现净利润 31,127,682.03 元(母公司)，提取 10% 法定盈余公积 3,112,768.20 元后，累计报告期末未分配利润为 61,744,835.21 元， 决定以公司股票发行后的股本总数 6,777.9105 万股为基数，向全体股东按每 10 股分 配红利 1.50 元（含税） ，共分配利润 10,166,865.75 元。本分配方案尚需提交公司 2007 年度股东大会审议。

内容: （二）资产负债表日后税收政策发生重大变化

内容: 公司 2007 年执行 33%的企业所得税税率，根据《中华人民共和国企业所得税法》 的规定，自 2008 年 1 月 1 日起企业所得税税率变更为 25%。

内容: 十二、其他事项说明 经 2007 年 9 月 13 日中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】286 号文《关 于核准江西特种电机股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，以每股 11.80 元价格向社会公开发行人民币普通股 1700 万股(每股面值 1 元)，募集资金总额人民

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内容: ================================================== 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认 净资产公允价值产生的损益； 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目

内容: -----------减：非经常性损益企业所得税影响数 非经常性损益少数股东所占份额

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内容: 注：上表数据中正数为非经常性收益，负数为非经常性损失。 十四、净资产收益率与每股收益

内容: 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

内容: 上述数据采用以下计算公式计算而得： 1、全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股 东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益 （考虑所得税影响） 、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股 东所占份额； “归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 2、加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP?2＋Ei?Mi?M0－Ej?Mj?M0?Ek?Mk? M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公 司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普

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内容: 通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益 基本每股收益=P?S S=S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等 增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份 数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数。 4、稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1所得税率）]/（S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影 响，直至稀释每股收益达到最小。 十五、补充资料 2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。根据企 业会计准则和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）有关规定，2006 年度的相关比较数据已按照《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》的要求进行追溯调整，并已按照企业会计准则重新列报。按原会计 准则和制度列报的 2006 年年初及年末股东权益、2006 年度净利润调整为按企业会计

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内容: 准则列报的股东权益及净损益的调节项目列示如下： (一)新旧会计准则股东差异调节表

内容: 项目名称 ================================================== 原会计准则和制度列报的股东权益 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 新会计准则列报的股东权益 ==================================================

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内容: （二）2006 年度净利润差异调节表

内容: 项目 =========================================== 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税费用 投资收益 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：与资产相关的政府补助 无法支付款项 当年福利费结余 2006 年度模拟净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 ===========================================

内容: 十六、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2008年3月26日批准报出。