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内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

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内容: 上海同达创业投资股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 上海同达创业投资股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

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内容: 重要提示

内容: 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 国富浩华会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周立武、主管会计工作负责人牛勇 及会计机构负责人（会计主管人员） 彭毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经公司聘任的国富浩华 会计师事务所审计，公司本部 2012 年度实现净利润为 19,809,598.20 元，加上年初未分配利 润 36,612,720.73 元，减提取法定盈余公积金 1,980,959.82 元，实际可供股东分配的利润为 54,441,359.11 元。 综合考虑公司目前的经营状况，公司 2012 年度利润分配方案为：以公司 2012 年末股 份总数 107,033,500 股为基数，每 10 股送 3 股、派发现金股利 0.65 元（含税） 。 上述利润分配方案尚需经公司 2012 年度股东大会审议通过。 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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内容: 目录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司/同达创业 信达投资 同达贸易 广州德裕 海南万立达 同达装饰 新亚快餐 上海报栏 海南建信 江都亚海 二、 重大风险提示： 公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险， 请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发 展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 上海同达创业投资股份有限公司 信达投资有限公司 上海同达创业贸易有限公司 广州市德裕发展有限公司 海南万立达实业有限公司 广州市同达装饰建筑有限公司 上海新亚快餐食品有限公司 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 海南建信投资管理股份有限公司 江都亚海造船有限公司

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 董事会秘书 薛玉宝 上海浦东商城路 660 号乐凯大厦 21 楼 021-68871928；021-61638809 021-58792032 xueyb@126.com 证券事务代表 蔡鹏 上海浦东商城路 660 号乐凯大厦 21 楼 021-61638805 021-58792032 caipeng@cnda.com.cn 上海同达创业投资股份有限公司 同达创业 SHANGHAI TONGDA VENTURE CAPITAL CO.,LTD. SHTD 周立武

内容: 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 五、 公司股票简况 股票种类 A股 股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简况 股票简称 股票代码 600647 同达创业 变更前股票简称 ST 同达 上海证券报 www.sse.com.cn 上海浦东商城路 660 号乐凯大厦 21 楼 上海市浦东新区金新路 58 号银桥大厦 24 楼 201206 上海浦东商城路 660 号乐凯大厦 21 楼 200120 http//www.shtdcy.com tdcy@cnda.com.cn

内容: 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司 1993 年年度报告公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司前身是上海新亚快餐食品股份有限公司，于 1992 年 4 月 30 日成立。1992 年 5 月 15 日，

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内容: 向社会公众公开发行 A 股股票 1700 万元,每股面值 10 元,计 170 万股，并于 1993 年 5 月 4 日在 上海证券交易所上市交易。主营：生产和销售具有中国特色的快餐食品系列，速冻食品系列， 方便包装食品；经营包饭、送餐及配餐业务；经营快餐连锁店、中心厨房、速冻食品营销点及 酒家；兼营：经公司认可的其他食品、冷热饮料、一次性餐具、快餐塑料包装用品等。 1997 年 4 月，深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新亚（集团）股份有限公司部分法 人股及上海二纺机股份有限公司全部法人股 2237 万股， 占总股本 41.8%， 成为公司第一大股东， 公司名称改为上海粤海企业发展股份有限公司。主营业务变更为：实业投资及管理，国内贸易 （除专项规定） ，房地产开发经营，食品及饮料的生产和销售。 2000 年 8 月，因公司未能如期偿还中国信达信托投资公司的 5000 万元借款，担保方深圳粤海 实业投资发展有限公司将其拥有的本公司法人股 2237 万股抵偿本公司所欠 5000 万元借款，中 国信达信托投资公司（现信达投资有限公司）成为公司第一大股东。2001 年 4 月，经公司股东 大会决议， 公司名称由上海粤海企业发展股份有限公司变更为上海同达创业投资股份有限公司。 主营为：高新技术产业投资，实业投资及资产管理，房地产开发与经营，农业开发经营与国内 贸易 （除专项规定） 食品及饮料的生产和销售， ， （上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营） 。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司（原上海新亚快餐食品股份有限公司）成立于 1992 年 4 月 30 日，于 1993 年 5 月 4 日在上 海证券交易所上市交易，控股股东为上海新亚（集团）联营公司。 1997 年 4 月，深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新亚（集团）股份有限公司部分法 人股及上海二纺机股份有限公司全部法人股，成为本公司控股股东。 2000 年 8 月，因公司未能如期偿还中国信达信托投资公司的 5000 万元借款，担保方深圳粤海 实业投资发展有限公司将其拥有的本公司法人股 2237 万股抵偿本公司所欠 5000 万元借款，中 国信达信托投资公司（现信达投资有限公司）成为公司第一大股东。 七、 其他有关资料 名称 公司聘请的会计师事务所名称 （境内） 办公地址 签字会计师姓名 国富浩华会计师事务所（特殊普通 合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院2 号楼 刘 涛 孙忠英

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外

内容: 附注（如适用） 主要为处置海南万 立达实业有限公司 股权收益

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内容: 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 707,987.12 详见附注“营业外 收入” “营业外支 、 出” 5,848,649.30 -1,852,000.00 -121,011.83 -308,469.73 6,814,432.45 -61,093.11 -32,803.73 4,066,286.22

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，公司在董事会的正确领导下，坚持"珍惜资源、精耕细作、创造效益"的经营宗旨，遵 照"遵章守法，数据说话，着眼长远，立足当下"的"十六字"理念，抓机遇、求发展，在做好现有 经营项目的同时，积极开拓新项目，较好地完成了各项目标任务，也为公司的持续经营打下良 好基础。2012 年度公司实现合并收入 25077 万元；实现合并净利润 4540 万元，归属于母公司 所有者的净利润 2203 万元，合并口径净资产收益率 20.29%。 一、抓好存量资产经营，努力提高经营效益 作为今年利润的主要来源，公司继续做好存量资产的经营管理工作，主要包括同达贸易的贸易 代理业务，广州德裕和海南万立达的房地产业务。同达贸易 2012 年实现收入 9008 万元，实现 净利润 562 万元，超额完成年度计划目标。 广州德裕 2012 年各项工作主要围绕"信达阳光海岸"住宅和车位的销售工作展开。全年实现收入 12638 万元、净利润 3946 万元。 海南万立达 2012 年主要工作是股权转让及非股权转让对应房产的清盘工作， 于年内全部完成海 南万立达股权转让交易及交割过户工作，2012 年实现收入 2944 万元，利润 757 万元。同达创 业本部收到股权转让收款 1155 万元，并确认处置收益 886 万元。 二、发展和探索新项目，提高持续盈利能力 为了更好地贯彻落实董事会关于做好新项目投资业务促进公司持续发展的战略部署，公司抽调 精干力量，负责公司本部开展新项目投资业务和协助下属公司开拓新业务，以不断提高公司持 续盈利能力。 报告期，公司投资北京首泰金信股权投资基金 1 号项目 4200 万元，投资北京中投视讯股权投资 项目 3000 万元。 三、规范运作，做好物业租赁管理 2012 年公司本部经营性物业实现租金收入 450.9 万元。公司深度挖掘现有经营性物业的价值， 对不同类型的资产探索不同的发展模式，提升资源整体价值，提升盈利水平，实现提高效益的 目的。 四、完善规章制度、强化风险防控 规章制度是企业健康发展的保证，2012 年公司结合工作实际和市场形势，相继出台并完善了相 关管理制度，确保公司的健康发展和业务的顺利展开。 为了改善经营管理过程中存在的薄弱环节、提高经营效率、防范公司经营风险，公司加强了风 险管理和内部控制。 董事会制定了公司实施内部控制工作方案，并成立了公司实施内部控制工作小组，全面负责落 实公司实施内部控制的相关工作，从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督机制 等方面入手进行了自查。对自查中发现的问题，及时制定可行的整改措施，公司的内部控制工 作得到了进一步加强。 五、加强人力资源和企业文化建设 2012 年公司采取多种有效措施强化企业文化建设，员工的执行力、凝聚力得到进一步提升。公 司本着公平、公开、择优录用的原则，对员工队伍进行了调整和充实，通过培训教授和自主学 习，员工的综合能力和业务水平有了很大提高，为公司进一步发展打下坚实的基础。公司在企 业文化建设中充分发挥党组织和工会的作用，通过组织各种文体活动，丰富了员工的业余文化 生活，加强了交流，促进了团结，营造了一个健康和谐的企业环境。

内容: (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

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内容: 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2、 成本 (1) 成本分析表

内容: 单位:元 分行业情况 成本 分行 构成 业 项目 房 产 房地 销 售 产业 成本 商 品 贸易 销 售 业 成本 分产品情况 成本 分产 构成 品 项目 房 产 房地 销 售 产 成本 商 品 食品 销 售 销售 成本 3、 费用 （1）销售费用同比增加 32%，主要是由于本期营业收入增长及同达贸易广告宣传费（含商超费 用）增加所致。 （2）财务费用同比下降 81%，原因是广州德裕有息债务减少所致。 4、 现金流 现金流量表项目 收到的税费返还 本期金额(元) 340,268.52 上 年 同 期 金 额变 动 比 例 变动原因 （元） （%） 本期收到财政扶 163,267.02 108.41 持资金 本期占总成 本比例(%) 43.22 上年同期金 额 36,891,572.63 上年同期占 总成本比例 (%) 39.00 本期金额较上年 同期变动比例 (%) 47.75

内容: 本期金额

内容: 本期占总成 本比例(%) 43.22

内容: 上年同期占 总成本比例 (%) 39.00

内容: 本期金额较上年 同期变动比例 (%) 47.75

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内容: 支付的各项税费

内容: 支付其他与经营活动有关的现 14,694,380.05 金 收回投资收到的现金

内容: 处置固定资产、无形资产和其 400.00 3,350.00 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 11,549,994.51 到的现金净额 购建固定资产、无形资产和其 524,810.27 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 12,494,885.00

内容: 广州德裕缴纳税 费减少 本期付现费用及 其他减少 本期赎回国债逆 回购 固定资产处置减 少 本期处置海南万 立达股权 上年同期支付乐 凯大厦购置余款 等 本期购买国债逆 回购、新增投资 广州德裕向股东 借款减少 归还短期借款金 额增加 借款利息及子公 司分红减少 广州德裕归还股 东借款减少

内容: 5、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 （1）资产减值损失同比增加 173%，主要是由于本期计提大地发行中心应收款项坏账准备及江 都亚海股权投资减值准备所致。 （2）投资收益同比增加 1118%，主要是由于公司本期处置海南万立达产生收益所致。 （3）营业外收入同比减少 84%，主要是由于上年同期确认了汇德丰债权分成收入。 （4）营业外支出同比减少 100%，主要是由于上年同期支付深圳联合广场案件和解费用所致。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 分行 业 房地 产业 贸易 业 主营业务分行业情况 营业收入比 毛利率 营业成本 上年增减 （％） (%) 54,507,363.27 67,522,030.82 63.98 22.52 22.80 35.79 营业成本比 上年增减 (%) 47.75 37.07 毛利率比上 年增减（%） 减少 6.08 个 百分点 减少 0.72 个 百分点

内容: 主营业务分产品情况

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内容: 分产 品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 毛利率 （％）

内容: 营业收入比 上年增减 (%)

内容: 营业成本比 上年增减 (%)

内容: 毛利率比上 年增减（%）

内容: 房地 减少 6.08 个 151,330,035.34 54,507,363.27 63.98 22.80 47.75 产 百分点 食品 减少 0.72 个 87,150,418.73 67,522,030.82 22.52 35.79 37.07 销售 百分点 公司房地产业务包括广州市德裕发展有限公司“信达·阳光海岸”项目和海南万立达实业有限 公司“广东港澳中心”项目的销售；贸易业务系上海同达创业贸易有限公司食品销售 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广州 151,330,035.34 22.80 上海 87,150,418.73 35.79 广州地区的营业收入系房地产销售收入；上海地区的营业收入系食品销售收入。 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元

内容: 货币资金：变化是由于公司支付新增长期股权投资所致 长期股权投资：变化是由于公司报告期新增了对北京首泰金信股权投资基金（有限合伙）及北 京中投视讯文化传媒有限公司的投资所致 投资性房地产：变化是由于公司报告期处置了子公司海南万立达，其资产负债项目不再并入报 表所致 递延所得税资产：变化是由于广州德裕计提土地增值税准备产生递延所得税所致 应付账款：变化是由于广州德裕支付工程款所致 预收款项：变化是由于广州德裕报告期结转房地产销售收入及报告期处置海南万立达所致 应交税费：变化是由于广州德裕确认报告期应交所得税所致 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内公司对外股权投资总额 7200 万元，上年同期投资额 5 万元，同比增加 7195 万元。其 中，投资北京首泰金信股权投资基金（有限合伙）4200 万元，本公司为有限合伙人，该被投资 方为私募股权投资基金；投资北京中投视讯文化传媒有限公司 3000 万元，占被投资公司的权益 比例为 3.75%，该被投资方主要业务为手机新媒体运营。

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内容: 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 委托理财产品情况 单位:元 币种:人民币

内容: 合 作 方 名 称 建 设 银 行 上 海 金 桥 支 行 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 合 计 委 托 理 财 产 品 类 型 保 本 浮 动 收 益 型 委托 理财 起始 日期 委托 理财 终止 日期 报 酬 确 定 方 式 是 否 经 过 法 定 程 序 是 否 关 联 交 易 是 否 涉 诉 资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金

内容: 委托理财金额

内容: 预计收益

内容: 实际收回本金金 额

内容: 实际获得收 益

内容: 浮 动 收 益

内容: 是

内容: 否

内容: 自 资 金 非 集 金

内容: 有 ， 募 资

内容: 保 本 浮 动 收 益 型

内容: (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 公司利用闲置资金投资国债逆回购业务，累计购买 2.57 亿元，取得投资收益 13.19 万元。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析

内容: 占被投资公 注册资本（万 总资产 司表决权的 元） （万元） 比例(%) 100 100 49.13 上海新亚快餐食品有限公司 服务业 100 600 4,152.31 上海同达创业贸易有限公司 贸易 55 3000 25,003.79 广州市德裕发展有限公司 房地产开发 被投资的公司名称 主营业务 净资产 （万元） -418.11 1,369.52 7,230.35 净利润 （万元） -39.16 591.52 3,945.56

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内容: 广州市同达装饰建筑有限公 装饰建筑、 司 建材 海南万立达实业有限公司 房地产经营 上海人民日报报栏报亭文化 户外广告 发展有限公司

内容: 注： 1、公司于报告期转让了海南万立达实业有限公司 55%的股份，海南万立达实业有限公司 2012 年 1-12 月利润表及现金流量表纳入合并报表范围内， 2012 年 12 月 31 日的资产负债表不再纳入 合并报表范围。 2、对公司报告期经营业绩影响较大的子公司有上海同达创业贸易有限公司、广州市德裕发展有 限公司、海南万立达实业有限公司，其营业收入分别为 9008.09 万元、12637.68 万元、2943.66 万元；营业利润分别为 703.92 万元、5264.56 万元、988.83 万元。 5、 非募集资金项目情况 项目名称 项目金额 项目 进度 完 成 投资 完 成 投资 / 本年度投入金 额 42,000,000.00 30,000,000.00 72,000,000.00 单位:元 币种:人民币 累计实际投入金 项目收 额 益情况 42,000,000.00 30,000,000.00 72,000,000.00 /

内容: 北京首泰金信股权投资 42,000,000.00 基金（有限合伙） 北京中投视讯文化传媒 30,000,000.00 有限公司 72,000,000.00 合计 报告期内，上述投资项目尚未实现收益。

内容: 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 随着国内经济形势逐步好转，公司目前主要收入来源之一的房地产业务也有回暖趋势。从国家 宏观调控的政策趋势看，房地产限购、限贷等遏制投资投机需求的政策仍将延续，房地产市场 仍面临较大的不确定性。 公司另一主要收入来源的快速消费品代理销售因市场竞争激烈，销售收入的增长也面临较大的 压力。 (二) 公司发展战略 公司现有房产业务销售已近尾声， 为保障公司的持续经营和盈利， 公司董事会确定了"珍惜资源、 精耕细作、 创造效益"的经营宗旨， 公司将在深度挖掘现有房产项目利润、 做大贸易业务的同时， 积极开拓新业务，确保公司的持续盈利和健康发展。 (三) 经营计划 公司 2013 年度计划实现营业收入 28762 万元，期间费用不超过营业收入的 12%。2013 年为达 目标拟采取的策略和行动有：一、继续做好现有业务，确保公司利润实现；二、发挥平台效应 和区域优势，做好新项目投资业务，保障公司持续经营能力；三、盘活资产优化配置，提高公 司净资产收益率；四、继续推进重点经营任务，保障公司持续健康发展；五、加强内部管理， 防范经营风险；六、加强团队及企业文化建设，提升公司凝聚力和竞争力 (四) 可能面对的风险 政策风险：2013 年房地产调控仍将延续，并有可能进一步趋严，公司将根据国家政策调整的情

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内容: 况，调整公司的经营策略。 市场风险：受国家房地产政策的影响，不同城市住宅市场表现趋于分化，公司剩余房产为广州 信达阳光海岸项目住宅，公司将加强市场监测，适时调整销售策略，确保现有项目实现利润最 大化。 财务风险：随着公司贸易业务的增长，资金需求会进一步增大，公司将做好资金预算，加快资 金回笼，合理安排融资计划，加强资金管理，努力降低财务费用。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司《章程》明确了公司的利润分配政策：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报， 利润分配政策应保持连续性和稳定性；公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中 期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润 的百分之三十。 公司报告期未对利润分配政策作出调整。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并报表 中归属于上 中归属于上市公司 市公司股东 股东的净利润 的净利润的 比率(%) 22,032,938.77 20,941,346.38 0.3 3,211,005.00 18,938,223.12 16.96 31.58

内容: 每 10 股 每 10 股 派息数 送红股 (元)（含 数（股） 税） 3 0.65

内容: 每 10 股 转增数 （股）

内容: 现金分红的数 额（含税）

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 公司第六届董事会第十五次会议审议通过了授权公司管理层转让公司 所持海南万立达实业有限公司 55%股权的议案。董事会同意授权公司管 理层以不低于相应股权评估值的价格通过产交所挂牌转让公司所持海 南万立达实业有限公司 55%股权。 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 √ 不适用 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况 √不适用

内容: 查询索引 详见公司2012年4月 6 日公司临 2012-003 号公告。

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内容: 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 否 现聘任 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 48 9

内容: 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公积 发行 送 其 小 金转 新股 股 他 计 股 单位：股 本次变动后 数量 比例 (%)

内容: (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况

内容: 上海同达创业投资股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股

内容: 截止报告期末股东总数 股东 性质 国 有 法人 境 内 自 然 人 未知 未知 境 自 人 境 自 人 境 自 人 境 自 人 境 自 人 境 自 人 股东名称 信达投资有限公司 刘明 上海嘉宝实业 （集团） 股份有限公司 中海信托股份有限公司-资金信托 乔晓辉 石雯 茅菊艳 朱静 陈达庆 徐招娣 上述股东关联关系或一致行动的说 明 内 然 内 然 内 然 内 然 内 然 内 然 持股比 例(%) 40.68 2.33 1.77 1.55 1.49 年度报告披露日前第 5 个交易日末 9,996 股东总数 前十名股东持股情况 报告期内 持有有限售条件股份 持股总数 增减 数量 43,543,427 2,490,000 1,890,000 1,657,400 1,600,000 340,000 10,185 质押或冻结的 股份数量 无 未知 未知 未知 未知

内容: 股东名称 信达投资有限公司 刘明 上海嘉宝实业（集 团）股份有限公司 中海信托股份有限 公司-资金信托 乔晓辉

内容: 石雯

内容: 未知

内容: 茅菊艳

内容: 朱静

内容: 陈达庆

内容: 徐招娣

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内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 经营成果 财务状况 信达投资有限公司 李德燃 2000 年 8 月 1 日 71092684-4 2,000,000,000 对外投资、商业地产管理、酒店管理、物业管 理、资产管理；资产重组；投资咨询；投资顾 问。 2012 年实现净利润 18 亿元，归属于母公司净 利润 14 亿元。 截至 2012 年 12 月 31 日， 总资产 306 亿元， 总 负债 187 亿元，净资产 119 亿元。 现金流：经营活动产生的现金流量净额-21 亿 元， 投资活动产生的现金流量净额 10 亿元， 筹 资活动产生的现金流量净额 17 亿元； 未来发展 战略： 信达投资作为中国信达的专业投资平台， 是以集团不良资产经营为依托，以资产管理为 方向，以地产金融为重点的综合性投资公司 信达地产（600657） ，持股 58.53%；SST 华新 （000010） ，持股 19.04%。

内容: 现金流和未来发展战略

内容: 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的 股权情况 (二) 实际控制人情况 1、 法人

内容: 单位：元 币种：人民币 名称 财政部

内容: 2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 年初 持股 数 年末 持股 数 年度内 股份增 减变动 量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 报告期内 从公司领 取的应付 报酬总额 （万元） （税前） 0 0 0 81.2 4 4 0 0 3

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始 日期

内容: 任期终止 日期

内容: 增减变 动原因

内容: 周立武 沈加沐 王兆彤 牛勇 马志辉 吴会平 夏树新 叶青 杨进军

内容: 董事长 董事 董事 董事、 总 经理 独立董 事 独立董 事 董事 （离 任） 董事 （离 任） 独立董 事（离 任） 独立董 事（离 任） 监事长 监事 监事 监事长 （离任） 副总经 理 董事会 秘书 副总经 理 总经理 助理 财务总 监 /

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 刘平 童晓俐 唐素青 黄劲宁 吕建 胡俊鹏 薛玉宝 营部 蔡鹏 彭毅 合计

内容: 男 女 女 女 男 男 男 男 男 男 /

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内容: 周立武：曾任上海同达创业投资股份有限公司总经理，现任信达投资有限公司副董事长、总经 理，本公司董事长。 沈加沐：曾任信达投资有限公司计划财务部总经理，中国信达资产管理股份有限公司托管重组 部副总经理、托管协同部副总经理，现任信达投资有限公司副总经理，本公司董事。 王兆彤：曾任荷兰奥西办公设备（北京）有限公司工程经理，世纪兴业投资有限公司项目经理， 信达投资有限公司投资管理部经理，宁波信达东方置业有限公司总经理助理，信达投资有限公 司投资业务二部副总经理、总经理等职。现任信达投资有限公司企业管理部总经理，本公司董 事。 牛勇：曾任君安证券有限公司上海业务部营业部经理，深圳市亿润投资有限公司副总经理，上 海立人投资管理股份有限公司总经理助理，上海纳薇服装设计有限公司执行董事、销售总监， 上海同达创业投资股份有限公司副总经理等职。现任上海同达创业投资股份有限公司董事、总 经理。 马志辉：曾任财政部农业财务司副处长，中国经济开发信托投资公司综合部总经理、信贷部总 经理、信托部总经理，中国租赁有限公司董事长助理兼财务清偿部总经理、公司重组工作组组 长，中国煤化集团副总经理，草原兴发公司常务副总裁等职。现任奇峰国际交易物流（香港） 有限公司副总经理，本公司独立董事。 吴会平：曾任国泰君安证券股份有限公司稽核审计部总经理助理，中环水务投资有限公司投资 发展部总经理兼湘潭中环污水处理有限公司总经理，平安信托投资有限责任公司基建投资部助 理总监等职。现任华润深国投信托有限公司结构金融二部总经理，本公司独立董事。 夏树新：曾任中国信达资产管理股份有限公司哈尔滨办事处主任、党委书记，信达投资有限公 司副总经理、党委委员、专职董事，本公司董事。 叶青：曾任中国经济开发信托投资公司项目经理，信达投资有限公司资产经营部总经理助理、 副总经理，投资业务一部副总经理（主持工作） 、信达投资有限公司投资业务一部总经理，信达 投资有限公司企业管理部副总经理（总经理级） ，本公司董事。 杨进军：曾任深圳市机场集团有限公司董事长，深圳市政府经济体制改革办公室主任、深圳市 社会科学学会联合会副主席、广东省体改研究会副会长、深圳市沙河实业集团公司监事会主席， 本公司独立董事。 刘平：曾任北京万通先锋置业股份有限公司总会计师、北京万通实业股份有限公司董事会审计 委员会副主任，西王集团有限公司副总经理，本公司独立董事。 童晓俐：曾任湖北省经济管理干部学院财政审计系教师、审计教研室副主任、主任，中国新技 术创业投资公司计划财务部、审计部高级经理，中国信达资产管理公司审计部经理、高级副经 理，信达证券股份有限公司稽核审计部副总经理，信达投资有限公司审计部副总经理（总经理 级）等职。现任信达投资有限公司审计部总经理（风险管理部总经理、监事会办公室主任） ，本 公司监事长。 唐素青：曾任中国信达信托投资公司计划财务部副经理，信达投资有限公司计划财务部副经理、 经理、总经理助理，现任信达投资有限公司计划财务部副总经理，本公司监事。 黄劲宁：曾任深圳清华创投股份有限公司高级投资经理，上海通维投资有限公司投资部项目经 理，上海环投资产管理公司投行部项目经理，现任上海同达创业投资股份有限公司投资管理部 副经理，本公司职工监事。 吕建：曾任信达投资有限公司计划财务部副经理、中国信达资产管理公司总裁办公室高级经理、 信达投资有限公司企业管理部副总经理（总经理级） 、风险管理部总经理，本公司监事长。 胡俊鹏：曾任大唐电信科技产业集团高级项目经理，信达投资有限公司企业管理部副经理，大 连金元大酒店有限公司总经理助理，河北信达金建投资有限公司副总经理，信达投资有限公司 酒店管理部副总经理等职，本公司常务副总经理。现任本公司副总经理。 薛玉宝：曾任上海华源股份有限公司证券事务代表兼办公室主任助理、投资发展部副总经理、 审计与股权管理部副总经理、总经理办公室主任、董事会秘书，现任本公司董事会秘书（副总 经理级） 。

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内容: 营部：曾任中国人民解放军郑州高炮学院教师，安徽宿州工商行政管理局监察室主任、经济检 查分局局长、工商分局局长，上海同达创业贸易有限公司经理，上海人民日报报栏报亭文化发 展有限公司项目部经理，广州立成投资发展有限公司总经理助理、副总经理，上海同达创业投 资股份有限公司投资管理部副经理等职，现任本公司副总经理。 蔡鹏：2009 年 7 月进入信达投资有限公司投资业务一部工作；2010 年 3 月进入上海同达创业投 资股份有限公司工作，任公司董事会办公室主任、办公室主任、证券事务代表。现任本公司总 经理助理，证券事务代表。 彭毅：2008 年 7 月进入信达投资有限公司计划财务部工作；2010 年 3 月进入上海同达创业投资 股份有限公司工作，任公司计划财务部总经理。现任本公司财务总监（总经理助理级） 。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓 名 周立武 沈加沐 王兆彤 叶青 童晓俐 唐素青 股东单位名称 信达投资有限公司 信达投资有限公司 信达投资有限公司 信达投资有限公司 信达投资有限公司 信达投资有限公司 在股东单位担任的职务 副董事长、总经理 副总经理 企业管理部总经理 企业管理部副总经理（总经 理级） 审计部总经理 计划财务部副总经理 任期起始日 期 任期终止日 期

内容: (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓 名 马志辉 吴会平 其他单位名称 奇峰国际交易物流（香港）有限公司 华润深国投信托有限公司 在其他单位担 任的职务 副总经理 结构金融二部 总经理 任期起始日 期 任期终止日 期

内容: 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获 得的报酬合计 董事、监事的报酬由股东大会审议通过后执行；高级管理人员的薪 酬由董事会审议通过后执行。 根据《公司章程》及公司薪酬管理制度，公司董事、监事的报酬依 据其担负的职责及行业薪酬水平决定。高级管理人员的报酬依据其 岗位职责、工作业绩及行业薪酬水平决定。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其在公 司领取的报酬符合股东大会或董事会审议通过的标准，定期报告中 披露的相关数据真实准确。 报告期内全体董事、监事及高级管理人员自公司实际获得的报酬合 计为 347.15 万元（税前） 。

内容: 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 夏树新 担任的职务 董事 变动情形 离任 变动原因 董事会换届选举

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内容: 叶青 杨进军 刘平 吕建 王兆彤 牛勇 童晓俐 马志辉 吴会平 牛勇 蔡鹏 彭毅

内容: 董事 独立董事 独立董事 监事长 董事 董事 监事长 独立董事 独立董事 总经理 总经理助理 财务总监（总经理助理级）

内容: 离任 离任 离任 离任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任

内容: 董事会换届选举 董事会换届选举 董事换届选举 监事会换届选举 董事会换届选举 董事会换届选举 监事会换届选举 董事会换届选举 董事会换届选举 董事会聘任 董事会聘任 董事会聘任

内容: 五、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 管理人员 合计 教育程度 教育程度类别 硕士 本科 大专 中专及以下 合计 (二) 薪酬政策 公司制定有独立的、具有约束激励导向的薪酬政策和《薪酬管理办法》 ，为员工提供具有市场竞 争力的薪酬。公司员工薪酬依据各自岗位职责、年度考核考评结果、公司当年经营业绩、管理 指标完成情况、行业薪酬水平等确定。 (三) 培训计划 公司根据行业特点和公司经营管理实际建立了分层分类的培训体系，按照年度培训计划组织实 施培训工作。通过网络培训、专题培训、内部培训等多种培训学习方式，旨在为员工提供适合 的学习提高机会，增强履行其岗位职责的能力，促进公司整体和员工个人的和谐发展。

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内容: (四) 专业构成统计图：

内容: (五) 教育程度统计图：

内容: (六) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 劳务外包支付的报酬总额 0 0

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内容: 第八节 公司治理

内容: 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票 、 、 、 上市规则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构和内部管理制度，加强信息披 露管理工作，积极开展规范运作。 目前的治理情况如下： 1、股东与股东大会 公司股东大会职责清晰， 《股东大会议事规则》得到切实执行。公司能够严格按照《公司章程》 和《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，确保每位 股东表达意见和建议的权利，充分行使表决权。保证每位股东对公司重大事项的知情权、参与 权、表决权。 2、控股股东与上市公司关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东根据法律法规严格规范自己的行为，依法 行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东在 人员、资产、财务、机构、业务上做到了五项独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立 运作。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占 用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会 公司董事会职责清晰，有明确的《董事会议事规则》并得到切实执行。公司严格按照《公司章 程》的规定程序选举董事，公司董事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事、独立 董事能够遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定，独立履行其相应的权力、义务和责任。 公司制定了 《独立董事工作制度》 《独立董事年报工作制度》 独立董事能够严格遵守该制度， 和 ， 对公司的重大生产经营决策、对外投资及关联交易均能起到监督咨询作用。董事会下设战略委 员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并制定了相应的专门 委员会议事规则。公司制定了《审计委员会工作规程》 ，保证审计委员会委员在公司年度报告的 编制和披露过程中，充分发挥审计委员会的审查、监督作用，认真履行审计委员会的责任和义 务， 勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。 4、关于监事和监事会 公司监事会职责清晰，有明确的《监事会议事规则》并得到切实执行。公司监事会对公司财务 以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，以维护公司及 股东的利益。监事会的组成人员符合法律、法规的规定；监事能以认真、尽责的态度出席监事 会会议，对公司财务报告行使监督权和检查权，会议决议能充分及时披露。 5、关于经营管理层 公司经理及其他高级管理人员职责清晰并正确履行职责。公司高级管理人员均通过竞聘方式选 出并经公司董事会聘任，公司建立有经营目标责任制和内部问责机制，高级管理人员能忠实履 行职责，维护公司和全体股东的最大利益。 6、关于公司内部控制 公司建立了较为完善的内部控制制度，其中包括《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会 、 、 议事规则》《监事会议事规则》《公司内幕信息及知情人管理制度》等。公司制定并经董事会 、 、 审议通过了《突发事件处理制度》《内部审计制度》 、 ，对于公司内部治理力争以预防为主，将问 题解决在萌芽状态。同时公司建立了较健全的内部管理制度，对财务、印章、授权制定了严格 的管理办法，公司聘有法律顾问，对公司的合同及重大投资进行审核，保障公司及股东的合法 权益。公司对子公司定期进行内部审计和考察，有效防范各种风险。 7、关于信息披露与透明度

内容: 上海同达创业投资股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公司董事会秘书负责信息披露事宜，公司根据有关规定制定了《董事会秘书管理制度》《信息 、 披露管理办法》 ，公司能够严格按照法律、法规和公司的相关规定，真实、准确、及时地披露有 关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。报告期内未发生信息泄露情形。 8、关于加强投资者关系管理工作方面 公司在继续通过电话咨询、拜访机构投资者、接待投资者来访等多种方式与投资者沟通的同时， 不断深入研究和借鉴其他优秀上市公司的投资者关系管理经验，通过充分的信息披露加强与投 资者的沟通，促进投资者对公司的了解与认识，维护与投资者良好的关系，树立公司良好的市 场形象。 9、关于相关人员加强培训学习方面 公司董事会秘书定期组织相关工作人员对新修订各项法规文件进行了系统学习，提高相关工作 人员的专业素质及工作能力。并对董事、监事、高级管理人员进行了法律法规的宣讲，提高其 规范运作意识，进一步提高公司整体的规范运作水平。 10、关于公司内幕信息知情人管理制度的制定及实施情况 公司制定了内幕信息知情人管理制度，根据该制度的规定，在公司编制及披露定期报告、发生 重大事项及报送公司有关信息时均将有关知情人登记备查，切实维护了信息披露的公平原则。 11、关于公司治理创新情况及综合评价 公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制及年度高管人 员民主考核述职制度；经理人员的聘任公开、透明。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权 人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，并积极与利益相关者进行各种有益的合作。 公司注重企业文化建设，积极开展各种活动关心职工的身心健康和职业发展，努力打造和谐企 业氛围。 公司在巩固治理专项活动成果的基础上，全面审视自身治理情况，进一步发现不足，提高自身 治理水平。公司将继续努力，不断加强学习，提高董事、监事、高级管理人员的规范运作的意 识，以一种开放性的姿态，虚心接受社会各界的帮助和监督，提高公司治理水平，确保公司持 续、稳定、健康发展。 二、 股东大会情况简介 决 议 情 况 上 述 议 案 全 部 通 过 决议 刊登 的披 露日 期

内容: 会议 届次

内容: 召开 日期

内容: 会议议案名称

内容: 决议刊登的指定 网站的查询索引

内容: 公 司 2011 年 度 股 东 大会

内容: 公司2011年度董事会工作报告； 公司2011 年度监事会工作报告；公司 2011 年年度 报告及摘要；公司 2011 年度财务决算报 告及 2012 年度财务预算报告；公司 2011 年度利润分配方案；公司续聘深圳市鹏城 会计师事务所有限公司为公司 2012 年度 审计机构的议案；公司独立董事 2011 年 度述职报告；调整公司独立董事津贴的议 案；公司董事会换届选举的议案；公司监 事会换届选举的议案

内容: 上海证券交易所 网 站 ： www.sse.com.cn

内容: 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况

内容: 上海同达创业投资股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 董事姓 名 周立武 沈加沐 王兆彤 牛勇 马志辉 吴会平

内容: 是否 独立 董事 否 否 否 否 是 是

内容: 参加董事会情况 本年应参 加董事会 次数 7 7 4 4 4 4 亲自出 席次数 7 7 4 4 4 3 以通讯方 式参加次 数 2 2 1 1 1 1 委托出 席次数 0 0 0 0 0 1 缺席 次数 0 0 0 0 0 0 是否连续两 次未亲自参 加会议 否 否 否 否 否 否

内容: 参加股东 大会情况 出席股东 大会的次 数 1 1 1 1 1 1 7 5 2 0

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 五、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司已初步建立了高级管理人员的绩效考评体系。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策的制 定、薪酬方案的审定，并依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员进行经营业绩和管 理指标的考核，并以此作为奖惩依据。公司正在按照市场化取向，逐步建立更加完善的激励和 约束机制。

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内容: 第九节 内部控制

内容: 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。建立健全并有效实施内部控 制是本公司管理层的责任。公司内部控制的总体目标是：确保企业经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提升经营管理效率和效果，保障企业实现快速发展战略目 标。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效 性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内 控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。为保证公司全面提升公司经营管理水平和风险防 控能力，促进公司的健康发展，根据国家财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》 的相关要求，结合公司经营管理工作的实际情况，公司建立了内部控制制度。相关制度的建立 健全情况如下： 内部控制建设的总体方案：公司依据《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司内 、 部控制指引》 结合公司行业和管理现状及 ISO9001 质量管理体系认证工作， ， 建立和完善了各项 内部控制制度，这些制度涵盖了公司生产经营和管理的各个环节。 内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况：公司根据市场环境和企业实际情况建立健全 了内部控制制度，并在所属公司推广实施规范化管理，涵盖了公司治理、重大投资、计划预算、 财务管理、会计核算、内控监督、人力资源、信息披露、安全生产、质量控制、合同管理、行 政管理等主要业务与管理环节，形成了较为规范的管理体系，各项工作有章可循。 内部控制检查监督部门的设置情况：公司监事会负责对董事、高级管理人员的履职情况及公司 依法运作情况进行监督。公司董事会审计委员会负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作， 确保董事会对经理层的有效监督。公司设置内部审计专岗，履行独立的审计和监督职责，对公 司及所属企业经济业务和制度执行情况进行审计。 内部监督和内部控制自我评价工作开展情况：公司制定了内部审计制度，就内部审计职责、人 员、权限、工作程序等做出了明确规定。内审人员独立检查公司及所属公司的会计凭证、会计 账簿、会计报表及其他与财务收支有关的资料和资产，对财务收支、资产质量、经营绩效等的 真实性、合法性和有效性进行监督和评价，督促建立健全完善的内部控制制度，杜绝各种隐患， 确保公司的风险控制和规范经营。 董事会对内部控制有关工作的安排：公司董事会设立了以独立董事为主要成员的审计、战略、 提名、薪酬与考核等委员会，并充分发挥其作用。 与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况： 公司根据 《会计法》 、 《企业会计准则》 、 《企 业会计制度》等有关规定，制定并实施会计核算、财务管理、内部会计控制等制度，做到了会 计核算规范，财务管理有序，较好的防范了财务风险。 内部控制存在的缺陷及整改情况：截止报告期末，公司未发现内部控制方面存在重大缺陷。虽 然公司内部控制制度较为健全，但随着公司业务的不断拓展，公司的内部控制制度还应根据公 司运作的实际需要不断完善和提高，并进一步加强对制度执行情况的监督。 内部控制自我评价报告详见附件 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 根据公司 2011 年度股东大会决议，公司聘请了国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2012 年度内部控制审计机构。国富浩华会计师事务所按照《企业内部控制审计指引》及中国注 册会计师执业准则的相关要求， 对公司 2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制有效性进行了审 计，认为公司已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制，在内部控制审计过程中，未发现公司非财务报告内部控制存在重大缺陷。

内容: 上海同达创业投资股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 内部控制审计报告详见附件 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。公司建立了《信息披露管理办法》《公司年报 、 信息差错责任追究制度》等制度，对信息披露义务人和知情人因工作失职致使公司信息披露工 作出现差错或给公司造成损失的，要追究当事人的责任。

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内容: 第十节 财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师刘 涛、孙忠英 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、 审计报告 审 计 报 告 国浩审 字[2013]826A0003 号 上海同达创业投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“同达创业” ）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是同达创业管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，同达创业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同 达创业 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。

内容: 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 二〇一三年三月二十八日

内容: 中国注册会计师

内容: 刘

内容: 涛

内容: 孙忠英

内容: 上海同达创业投资股份有限公司 2012 年年度报告

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内容: 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债

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内容: 母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产

内容: 附注

内容: 期末余额

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内容: 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债

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内容: 合并利润表 2012 年 1—12 月 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

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内容: 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：周立武 主管会计工作负责人：牛勇 18,735,962.61 -1,073,635.59 19,809,598.20

内容: 合并现金流量表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,951,617.56 11,269,805.82 340,268.52 17,600,822.01 190,450,867.74 88,286,449.58 163,267.02 23,793,925.19 270,161,677.87 80,297,191.53 附 注 本期金额 上期金额

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内容: 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周立武 主管会计工作负责人：牛勇

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内容: 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周立武 主管会计工作负责人：牛勇

内容: 合并所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 库存 股 专 项 储 备 一 般 风 险 准 备

内容: 实收资本（或股 本）

内容: 资本公积

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 少数股东权益

内容: 所有者权益合计

内容: 一、 上年 年末余 额 加 ： 会计政 策变更 前 期差错 更正 其 他 二、 本年 年初余 额 三、 本期 增减变 动金额 （减少 以“－” 号填列） （一） 净 利润 （二） 其 他综合 收益 上 述 （一） 和 （二） 小 计 （三） 所 有者投 入和减 少资本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利

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内容: 润分配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或 股东） 的 分配 4．其他 （五） 所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 （六） 专 项储备 1．本期 提取 2．本期 使用 （七） 其 他 四、 本期 期末余 额

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 库存 股 专 项 储 备 一 般 风 险 准 备

内容: 一、 上年 年末余 额 加 ： 会计政 策变更 前 期差错 更正 其 他 二、 本年 年初余 额 三、 本期 增减变 动金额 （减少 以“－” 号填列）

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内容: （一） 净 利润 （二） 其 他综合 收益 上 述 （一） 和 （二） 小 计 （三） 所 有者投 入和减 少资本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利 润分配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或 股东） 的 分配 4．其他 （五） 所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 （六） 专 项储备 1．本期 提取 2．本期 使用 （七） 其 他 四、 本期 期末余 额

内容: 法定代表人：周立武 主管会计工作负责人：牛勇

内容: 会计机构负责人：彭毅

内容: 母公司所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 专 本期金额 盈余公积 一 未分配利润 所有者权益合计

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内容: 存股

内容: 项 储 备

内容: 一、上年 年末余额 加： 会计政策 变更 前 期差错更 正 其 他 二、本年 年初余额 三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）其 他综合收 益 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2. 提 取 一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专 项储备 1．本期提 取

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内容: 2．本期使 用 （七）其 他 四、本期 期末余额

内容: 上年同期金额 专 项 储 备 一 般 风 险 准 备

内容: 项目

内容: 实收资本（或股本）

内容: 减：库 存股

内容: 一、 上年年 末余额 加： 会计政策 变更 前 期差错更 正 其 他 二、 本年年 初余额 三、 本期增 减变动金 额 （减少以 “－” 号填 列） （一） 净利 润 （二） 其他 综合收益 上述（一） 和 （二） 小 计 （三） 所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四） 利润 分配 1．提取盈 余公积 2. 提 取 一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东） 的分配 4．其他 （五） 所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股

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内容: 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六） 专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （七） 其他 四、 本期期 末余额

内容: 法定代表人：周立武 主管会计工作负责人：牛勇 三、 公司基本情况

内容: 1、历史沿革：上海同达创业投资股份有限公司（以下简称"本公司"）于 1992 年 4 月 30 日经上 海市人民政府财贸办公室《关于同意上海新亚快餐公司改制为〈上海新亚快餐食品股份有限公 司〉的批复》 （沪府财贸（92）第 148 号）批准成立。1992 年 5 月 15 日，经中国人民银行上海 市分行以（92）沪人金股字第 9 号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股） 股票并于 1993 年 5 月 4 日在上海证券交易所上市交易。1997 年 4 月，深圳粤海实业投资发展 有限公司协议受让上海新亚（集团）股份有限公司部分法人股及上海二纺机股份有限公司全部 法人股，成为本公司第一大股东（占总股本 41.8%） 。2000 年 8 月，因本公司未能如期偿还中国 信达信托投资公司的 5000 万元借款， 担保方深圳粤海实业投资发展有限公司将其拥有的本公司 法人股 2237 万股抵偿本公司所欠 5000 万元借款，中国信达信托投资公司同意接收，并于 2000 年 8 月 17 日办理过户手续，至此深圳粤海实业投资发展有限公司不再持有本公司股票，中国信 达信托投资公司 （现信达投资有限公司） 持有本公司法人股 2237 万股， 占公司总股本的 41.80%， 成为本公司第一大股东。2006 年本公司完成股权分置改革，信达投资有限公司于本公司股权分 置改革方案中做出增持公司流通股股份的计划并实际履行。2001 年 4 月，经本公司第三届第二 次股东大会决议，本公司名称由上海粤海企业发展股份有限公司变更为上海同达创业投资股份 有限公司，2001 年 4 月 18 日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 3100001000586。 2、公司的行业性质和经营范围所处行业：综合类。经营范围、主要产品及提供的劳务：本公司 主要从事高新技术产业投资，实业投资及资产管理，房地产开发与经营，农业开发经营与国内 贸易 （除专项规定） 食品及饮料的生产和销售， ， （上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营） 。 四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： (一) 财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。

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内容: (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资 产、负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计 量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣 金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取 得被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等 的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及 其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资 成本，本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公 允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计 入合并当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法： 1、 （1）合并范围的确定原则 本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。 本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报 告年末均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公 司自购买日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司， 本公司自处置日起不再将该子公司纳入合并范围。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计 期间不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之间 的内部交易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的 部分，作为少数股东权益在合并财务报表中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担 的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减 少数股东权益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算： （1）外币业务 本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位

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内容: 币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非 货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位 币金额的差额，作为公允价值变动收益计入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的 汇兑差额应计入资本公积。 （2）外币报表折算 本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负 债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折 算；现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物 的影响” 项目反映。 由于外币财务报表折算产生的差额，在合并资产负债表的股东权益项目下单独作为“外币报表 折算差额”项目列示。 (九) 金融工具： 金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产和金融负债的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产和金融负债的分类和计量 本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债 的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负 债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资 产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工 具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资 产或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。 如果一项合同包括一项或多项嵌入衍生工具，则整个混合工具可指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重 大改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 只有符合以下条件之一，混合工具以外的金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允 价值计量且变动计入损益的金融资产或金融负债： A、该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得 或损失在确认或计量方面不一致的情况。 B、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

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内容: 融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 C、该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发 生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时， 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资 出售或重分类前的总金额而言） ，则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产， 且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下 列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内） ，市场 利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回 该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法 控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 ③应收款项 应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他 应收款、长期应收款等。 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法， 按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金 融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、 溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差 额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认， 直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当 期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或 损失，应当计入当期损益。 财务担保合同在初始确认时按公允价值计量，随后按照确定的预计负债的金额以及初始确认金 额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。 （3）金融资产转移 ①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资 产的确认。 ②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入 当期损益： A、终止确认部分的账面价值； B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额之和。

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内容: ④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金 融负债。 ⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一 项金融资产，同时确认一项金融负债。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 采用估值技术确定金融工具公允价值时，应详细披露估值模型、重要参数的选取依据和估值过 程，以及必要的敏感性分析。 （5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发 生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资 根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减 值损失计量方法处理。 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人 的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账 面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂 时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减 值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并 转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益 工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 (十) 应收款项： 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的 判断依据或金额 标准 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的计提方法 应收账款：指单笔金额为 300 万元以上的客户应收款项 其他应收款：指单笔金额为 200 万元以上的客户应收款项 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试 后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备。

内容: 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合 依据 名称 单项金额不重大的应收款项，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行 账龄 减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定不同 组合 账龄应计提坏账准备的比例。 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合 计提方法

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内容: 名称 账龄 组合

内容: 账龄分析法

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 0.50% 1－2 年 3.00% 2－3 年 5.00% 3－4 年 10.00% 4－5 年 30.00% 5 年以上 50.00%

内容: 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账 准备的理由 坏账准备的计 提方法 (十一) 存货： 1、 存货的分类 本公司将存货分为库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在途商品、开发成本、开发产品 等七大类。开发产品是指已建成、待出售的物业。开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的 的物业。 2、 发出存货的计价方法 加权平均法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。开发产品按实际成本入账， 按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位成本；销售开发产品按实际销售面积乘以单位成 本结转相应的开发产品销售成本。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须 的估计费用后的价值。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发项目的开发成本、开发产品 在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用、税金后的价值。 存货跌价准备的计提方法： 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上， 对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰 低计量， 按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备， 并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波 动外，还需要考虑未来事项的影响。 4、 存货的盘存制度 永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

内容: 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

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内容: (1) 低值易耗品 一次摊销法 (2) 包装物 一次摊销法 (十二) 长期股权投资： 1、 投资成本确定 ①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日按本公司会计政 策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。 ②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初始投资成 本。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资 的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。 ③其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资 单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时： 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不 调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期 间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本 公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认） ，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。 ③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资 单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。

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内容: ④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价 值。 ⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按 照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公 积。 持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当继续采用权益 法核算剩余投资，并按处置投资的比例将以前在其他综合收益（资本公积）中确认的利得或损 失结转至当期损益。 持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当按照新的持股 比例对投资继续采用权益法进行核算。在新增投资日，新增投资成本与按新增持股比例计算的 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述原则处理；该项长期股权投资取得新增 投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算应享有的被投资 单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，应当调整长期股权投资账面价值和资本公积。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制的判断依据 共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本 经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响的判断依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位 的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投 资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确 证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查， 判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。 如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结 果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准 备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十三) 投资性房地产： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规 定，按期计提折旧或摊销。 本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的， 按两者的差额计提减值准备。 (十四) 固定资产： 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平 均法)提取折旧。

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内容: 2、 各类固定资产的折旧方法： 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 折旧年限（年） 20-30 5-10 5-10 5-10 残值率（%） 5 5 5 5 年折旧率（%） 4.75-3.17 9.5-19 9.5-19 9.5-19

内容: 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 5、 其他说明 ①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命 预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，调整预计净残值。 ②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定 资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 ③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (十五) 在建工程： A、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程 等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资 产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等） ，在相关工程达到 预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 B、在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存 在： （1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工， （2）所建项目在性能上、技 术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的， 则估计其可收回金额。 可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建 工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十六) 借款费用:

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内容: （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售 状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入 当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过3 个月的， 借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使 用时，该部分资产借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 本公司按季度计算借款费用资本化金额。 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条 件的资产成本。 (十七) 生物资产： 无。 (十八) 油气资产 无。 (十九) 无形资产： （1）无形资产的初始计量 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）无形资产的后续计量 ①无形资产的使用寿命

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内容: 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计 该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ②无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定 的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 ③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。 ④无形资产的减值 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时： （1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资 产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收 回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产 减值准备； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回。 (二十) 长期待摊费用： 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期限平均摊销。 （3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩 余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 (二十一) 附回购条件的资产转让： 无。 (二十二) 预计负债： （1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很 可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 （2）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来 现金流出进行折现后确定最佳估计数。 （3）满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原 价，金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。 （4）不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时 作为清理费用计入当期损益。 (二十三) 股份支付及权益工具： 1、 股份支付的种类： 无。

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内容: 2、 权益工具公允价值的确定方法 无。 3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据 无。 4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 无。 (二十四) 回购本公司股份： 无。 (二十五) 收入： （1）销售商品 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同 约定交付房产的付款证明时(通常为收到销售合同首付款及已确认余下房款的付款安排)确认销 售收入的实现。 （2）提供劳务 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确 认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币 资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方 法计算确定。 (二十六) 政府补助： 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认与计量 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是 按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量； 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 （2）政府补助的会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。 (二十七) 递延所得税资产/递延所得税负债：

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内容: 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交 易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外， 递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易 中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是 企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的 递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2） 对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减 记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金 额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价 值可以恢复。 (二十八) 经营租赁、融资租赁： 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均 为经营租赁。 （1）经营租赁 ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中 扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中 扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 无 (二十九) 持有待售资产： 无。 (三十) 资产证券化业务： 无。

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内容: (三十一) 套期会计： 无。 (三十二) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 无 2、 会计估计变更 无 (三十三) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 无 2、 未来适用法 无 五、 税项： (一) 主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 土地增值税 (二) 税收优惠及批文 无。 (三) 其他说明 无。 六、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:元 币种:人民币

内容: 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额

内容: 计税依据 商品销售额 营业额 应交增值税、营业税税额 应纳税所得额 房地产销售收入扣除规定扣除 项目金额后的余额

内容: 税率 17% 5% 7% 25% 四档超率累进税率

内容: 子公 司全 称

内容: 子 公 司 类 型

内容: 注 册 地

内容: 业 务 性 质

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内容: 上海 新亚 快餐 食品 有限 公司 上海 同达 创业 贸易 有限 公司

内容: 快餐经营， 服装批 发，装潢材料，照 相，纺机配件，电 信器材， 日用百货 食品销售管理 （非 实物方式） ，酒、 家电、建筑材料、 五金、日用百货、 厨房设备、 黑色金 属、有色金属、化 工产品 （有毒危险 品除外）的销售

内容: 2、 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币

内容: 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 期初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额

内容: 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额

内容: 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额

内容: 广州市 德裕发 展有限 公司

内容: 广州市 同达装 饰建筑 有限公 司

内容: 房地产 开发经 营，环 境 雕 塑，园 林 绿 化，室 内装饰 设计服 务 室内装 饰，水 电 安 装，园 林 设 计；批 发和零 售贸易

内容: (二) 合并范围发生变更的说明 同达创业于 2012 年 12 月 5 日与广东普教文化有限公司签订了《上海市产权交易合同》 ，将持有 海南万立达实业有限公司 55%的股份以 1,155.00 万元转让给广东普教文化有限公司，上海联合 产权交易所于 2012 年 12 月 7 日出具了产权交易凭证，海南万立达实业有限公司于 2012 年 12 月 28 日完成了工商变更，海南万立达实业有限公司 2012 年 1-12 月利润表及现金流量表纳入合 并范围内，2012 年 12 月 31 日的资产负债表不再纳入合并范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体 单位:元 币种:人民币

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内容: 名称 海南万立达实业有限公司 七、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金

内容: 账龄 1 年以内小计 1至2年

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内容: 4至5年 5 年以上 合计

内容: 2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 期末数 计提坏账金额 单位：元 币种：人民币 期初数 金额 计提坏账金额 99,720.00 498.60 99,720.00 498.60

内容: 单位名称 信达投资有限公司 合计

内容: 3、应收账款金额前五名单位情况 单位名称 上海易初莲花连锁超市有限 公司 上海迪亚零售有限公司 联华超市股份有限公司 特易购商业（上海）有限公司 农工商超市(集团）有限公司 合计 (三) 其他应收款： 1、 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 账面余额 金额 比例 (%) 期初数 坏账准备 金额 比例 (%)

内容: 与本公司关 系 非关联关系 非关联关系 非关联关系 非关联关系 非关联关系 /

内容: 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比 年限 例（％） 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 / 22.56 22.46 15.48 6.11 6.06 72.67

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内容: 准备的 其他应 收账款 合计

内容: ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款是指金额 200 万元以上且单项计提坏账准 备的其他应收款项； ②按账龄组合计提坏账准备的其他应收账款是指按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项， 包括单项金额重大或不重大且按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项； ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款是指金额低于 200 万元且单项计提坏 账准备的其他应收款项。 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 大地发行中心 上海嘉丽商务大厦 北京东方协和医药生 物技术有限公司 合计 账面余额 6,200,000.00 5,453,880.00 3,507,146.50 15,161,026.50 坏账金额 6,200,000.00 5,453,880.00 3,507,146.50 15,161,026.50 / 计提比 例(%) 100 100 100 理由 经减值测试收回可能性极 小，全额计提减值准备 经减值测试收回可能性极 小，全额计提减值准备 经减值测试收回可能性极 小，全额计提减值准备 /

内容: 账龄 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计

内容: 计提理由 经减值测试收回可能性极小，全额计提减值 准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提减值 准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提减值 准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提减值

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内容: 准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提减值 准备 /

内容: 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 ①应收大地发行中心 6,200,000 元系本公司支付的收购大地发行中心持有的上海人民日报报栏 报亭文化发展有限公司股权款。 ②应收上海嘉丽商务大厦 5,453,880 元为项目借款。 ③应收北京东方协和医药生物技术有限公司 3,507,146.50 元为项目合作款。 4、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 大地发行中心 上海嘉丽商务大厦 北京东方协和医药生物技术 有限公司 海南椰家乐食品饮料有限公 司 厦门银鹭食品有限公司 合计 5、 应收关联方款项 单位名称 上海人民日报报栏报亭文化发展 有限公司 合计 (四) 预付款项： 1、 预付款项按账龄列示 期末数 金额 2,698,197.21 53,303.24 6,067.20 2,757,567.65 单位：元 币种：人民币 期初数 金额 比例(%) 1,429,769.27 33.44 10,000.00 0.23 2,836,506.64 66.33 4,276,275.91 100 与本公司关 系 联营企业 / 金额 4,138,608.49 4,138,608.49 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的比例 （％） 17.01 17.01 与本公司 关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 / 金额 6,200,000.00 5,453,880.00 3,507,146.50 1,818,191.22 375,813.17 17,355,030.89 单位：元 币种：人民币 占其他应收款总额的 年限 比例(%) 5 年以上 25.49 22.42 5 年以上 5 年以上 1 年以内 1 年以内 / 14.42 7.47 1.54 71.34

内容: 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 合计

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内容: 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 供应商 供应商 供应商 金额 时间 未结算原因

内容: 泸州老窖博盛恒祥酒类销售有限公司 1,897,680.00 1年以内 未到结算期 海南椰家乐食品饮料有限公司 779,032.21 1年以内 未到结算期 上海盈尊经贸发展有限公司 53,303.24 1-2 年 预付货款 中国石油化工股份有限上海石油分公 预付加油卡 供应商 20,000.00 1年以内 司 款 深圳市格兰德酒店有限公司 供应商 6,067.20 2-3 年 预付住宿款 合计 / 2,756,082.65 / / 预付款项泸州老窖博盛恒祥酒类销售有限公司期末余额为 1,897,680.00 元，主要是采购库存商 品支付的预付款。 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: 项目 库存商品 在途商品 开发成本 开发产品 发出商品 低值易耗 品 合计

内容: 存货期末余额之开发产品中一期“逸品台”商品房项目合计余额为 43,030,422.28 元。在本公司 增资成为广州德裕股东前，广州德裕其他股东与原股东郭伟协议约定，一期“逸品台”项目由 原股东郭伟以自负盈亏的方式承包经营开发。 存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 17,008,481.20 元。 (六) 其他流动资产： 项目 其他流动资产 合计 期末数 31,527,473.88 31,527,473.88 单位：元 币种：人民币 期初数 27,288,682.61 27,288,682.61

内容: 截至 2012 年 12 月 31 日，公司资产负债表其他流动资产 31,527,473.88 元，主要系本公司下属 子公司广州市德裕发展有限公司原股东郭伟等转让股权前一期“逸品台”项目发生的非正常按

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内容: 揭，经法院判决广州德裕支付的相关款项，及代原股东郭伟支付的法院其他执行款与银行借款 本息等。根据 2005 年 1 月 5 日签定的股权转让补充协议规定， “逸品台”商品房项目售房款扣 除为其代支付的协议债务之外的债务和其他后续开发费用后的收益归原股东郭伟所有。该其他 流动资产在一期“逸品台”销售房款扣除应交税金后的款项中抵扣。 (七) 对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币

内容: 本企 被投资 业持 单位名 股比 称 例(%) 一、合营企业 二、联营企业 上海人 民日报 报栏报 49 亭文化 发展有 限公司 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润

内容: (八) 长期股权投资: 1、 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币

内容: 被投 资单 位 江都 亚海 造船 有限 公司 北京 首泰 金信 股权 投资 基金 （有 限合 伙） 北京 中投 视讯 文化 传媒 有限 公司 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减 值准备 在被投 资单位 持股比 例 （％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％）

内容: 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币

内容: 被投资单 位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减 值 准 本 期 计 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资 单位表决 权比例

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内容: 上海 日报 报亭 发展 公司

内容: 本公司海宁 27 间营业房，原值为 980,000.00 元，因历史原因无法办理房产证。 本公司拥有的深圳联合广场 B 栋 B14-B15 层房产账面原值为 1425 万元。目前，公司正积 极推进相关房产登记转移工作。

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内容: 电子设备及其他 本期折旧额：1,097,019.84 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：0 元。 (十一) 无形资产： 1、 无形资产情况： 项目 一、账面原值合计 房屋使用权 二、累计摊销合计 房屋使用权 三、无形资产账面净值合计 房屋使用权 四、减值准备合计 房屋使用权 五、无形资产账面价值合计 房屋使用权 本期摊销额：68,000.04 元。 (十二) 长期待摊费用: 期初账面余额 1,360,000.00 1,360,000.00 855,667.17 855,667.17 504,332.83 504,332.83

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内容: 项目 玉嘉大厦租赁 乐凯大厦车位使用权费 乐凯大厦装修改造费 合计

内容: (十三) 递延所得税资产/递延所得税负债： 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 递延所得税资产： 资产减值准备 土地增值税准备 未来可抵扣费用 小计 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 可抵扣亏损 合计 期末数 4,461,891.26 4,461,891.26 单位：元 币种：人民币 期初数 7,444,399.19 7,444,399.19 期末数 8,121,482.14 24,051,145.00 565,035.38 32,737,662.52 单位：元 币种：人民币 期初数 6,960,898.33 20,504,059.37 27,464,957.70

内容: (4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 可抵扣差异项目： 坏账准备 土地增值税准备金 长期股权投资减值 未来可抵扣费用 小计 (十四) 资产减值准备明细: 项目 期初账面余 本期增加 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末账面余 单位：元 币种：人民币 金额 16,955,788.27 96,204,580.00 15,530,140.27 2,260,141.53 130,950,650.07

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内容: 一、坏账准备 13,806,016.13 3,153,335.73 690.17 16,958,661.69 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 13,977,126.24 1,553,014.03 15,530,140.27 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 27,783,142.37 4,706,349.76 690.17 32,488,801.96 本期资产减值准备明细增加 4,706,349.76， 主要系本部对江都亚海造船有限公司长期股权投资和 大地发行中心其他应收款计提坏账准备所致；减少 690.17 元，系海南万立达实业有限公司期初 坏账准备金额本期不再纳入合并范围所致。 (十五) 短期借款： 1、 短期借款分类： 项目 抵押借款 保证借款 期末数 单位：元 币种：人民币 期初数 10,000,000.00

内容: 8,330,000.00 合计 8,330,000.00 10,000,000.00 本公司 2012 年 10 月 31 日与天津银行上海陆家嘴角支行签订了《最高额不可撤销担保书》 ，为 本公司的子公司上海同达创业贸易有限公司2012年10月31日与天津银行上海陆家嘴银行签订 的《授信协议》中 2000 万元的授信额度提供连带责任担保。截至 2012 年 12 月 31 日，上海同 达创业贸易有限公司已从天津银行收到贷款金额合计为 833 万元。 (十六) 应付账款： 1、 应付账款情况 项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 期末数 1,494,520.12 759,877.90 2,911,527.84 5,165,925.86 单位：元 币种：人民币 期初数 1,226,452.18 11,954,277.03 13,180,729.21

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内容: 2、 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 截至 2012 年 12 月 31 日， 本公司之子公司广州市德裕发展有限公司尚欠广西四建第四建筑工程 有限公司 2,298,190.32 元，其账龄为 3 年以上，为工程质保金。 (十七) 预收账款： 1、 预收账款情况 项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 期末数 32,612,189.55 20,720,000.00 1,708,774.33 55,040,963.88 单位：元 币种：人民币 期初数 125,908,346.34 9,996.00 441,594.13 1,267,180.20 127,627,116.67

内容: (十九) 应交税费： 项目 增值税 营业税 企业所得税 个人所得税

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内容: 城市维护建设税 房产税 教育费附加 土地增值税 其他 合计 (二十) 应付股利： 单位名称 普通股股利 合计 期末数 226,625.00 226,625.00 期初数 226,625.00 226,625.00

内容: 单位：元 币种：人民币 超过 1 年未支付原因 1994、1995 年分配红利，股东账号无法查明，未支付 /

内容: 2、 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位名称 海南建信投资管理股份有限公司 合计 3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为计提的土地增值税准备金。 4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 期末大额其他应付款主要包括： ①广州市德裕发展有限公司累计计提的土地增值税准备 70,972,571.22 元及应付广州新宝房地 产开发有限公司(非关联方)工程款 3,000,000.00 元； ②本公司应付上海同达创业置地有限公司(非关联方)代收海南万立达股权转让定金 1,110,000.00 元。 (二十二) 股本： 单位：元 币种：人民币 期初数 股份总数 107,033,500.00 发行新股 本次变动增减（+、-） 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 107,033,500.00 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 0.00 8,787,242.87 0.00 8,787,242.87

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内容: (二十三) 资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 741,629.15 60,700.62 680,928.53 合计 741,629.15 60,700.62 680,928.53 本期资本公积变动金额为本公司处置海南万立达实业有限公司后将其以前年度确认的资本公积 转回所致。 (二十四) 盈余公积： 项目 法定盈余公积 合计 (二十五) 未分配利润： 项目 调整前 上年末未分配利润 调整后 年初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 金额 53,273,899.80 53,273,899.80 22,032,938.77 1,980,959.82 73,325,878.75 单位：元 币种：人民币 提取或分配比例（％） / / / / 期初数 8,812,834.22 8,812,834.22 本期增加 1,980,959.82 1,980,959.82 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末数 10,793,794.04 10,793,794.04

内容: 调整年初未分配利润明细： 1、 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。 2、 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 3、 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 4、 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 5、 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 (二十六) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本 项目 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 2、 主营业务（分行业） 本期发生额 营业收入 营业成本 151,330,035.34 54,507,363.27 87,150,418.73 67,522,030.82 单位：元 币种：人民币 上期发生额 营业收入 营业成本 123,231,550.00 36,891,572.63 64,180,280.19 49,262,143.07 本期发生额 238,480,454.07 12,285,263.84 126,122,955.80 单位：元 币种：人民币 上期发生额 187,411,830.19 15,458,867.13 94,582,645.78

内容: 行业名称 房地产业 贸易业

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内容: 产品名称 房地产 食品销售 合计

内容: 地区名称 上海 广州 合计

内容: 营业收入本期金额较上期金额增长了 23.61%，主要是上海同达创业贸易有限公司饮料销售增长 及公司房地产销售增长所致；营业成本本期金额较上期金额增长了 33.35%，主要是广州市德裕 发展有限公司本期开始销售的车位毛利较低所致。 (二十七) 营业税金及附加： 项目 营业税 城市维护建设税 教育费附加 土地增值税 其他 合计 (二十八) 销售费用 项目 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额 本期发生额 7,750,292.02 717,236.40 511,485.72 21,944,602.93 265,892.28 31,189,509.35 上期发生额 7,159,584.25 626,224.03 397,291.36 16,156,454.02 466,111.83 24,805,665.49 单位：元 币种：人民币 计缴标准 营业额 应交增值税、营业税税额 应交增值税、营业税税额 四级超率累进税率 /

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内容: 广告宣传费（含商超费用） 人员费用 运输费 办公费 差旅费 其他销售费用 合计 (二十九) 管理费用 项目 人员费用 摊提费 差旅费 租赁费 业务招待费 其他管理费用 合计 (三十) 财务费用 项目 利息支出 利息收入 手续费及其他 合计 (三十一) 投资收益： 1、 投资收益明细情况：

内容: 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 合计 2、 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 上海人民日报报栏报亭文化发展有限 公司 合计 本期发生额 -1,484,090.50 -1,484,090.50

内容: 单位：元 币种：人民币 本期比上期增减变动的原 因 利润减少 /

内容: 本公司不存在投资收益汇回重大限制的情况。

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内容: (三十二) 资产减值损失： 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 (三十三) 营业外收入： 1、 营业外收入情况 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 违约金收入 其他 合计 2、 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 企业所得税返 还 闸北区财政扶 持专项奖金 闸北区财政扶 持职工培训资 金 合计 本期发生 额 340,268.52 160,000.00 30,827.00 531,095.52 163,267.02 上期发生 额 163,267.02 说明 洋浦经济开发区管理委员会文件， 【2011】 浦管 104 号文所得税优惠政策 闸北区财政扶持专项奖金， 《专项财政扶持协议》 《关于支持和鼓励本市企业组织开展职工职业培 训的实施意见》 （沪府办发【2011】29 号） / 本期发生额 上期发生额 610.10 610.10 163,267.02 7,681,477.68 7,845,354.80 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益的金额 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 3,153,335.73 1,725,444.88

内容: 营业外收入本期金额较上期金额减少了 84.13%，主要是上期受托催收汇德丰债权分享的提成收

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内容: 入 7,408,00.000 元所致。 (三十四) 营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 16.61 343.36 16.61 其中：固定资产处置损失 16.61 343.36 16.61 其他 6,076.43 1,832,828.38 6,076.43 合计 6,093.04 1,833,171.74 6,093.04 营业外支出较上期大幅减少，主要是由于上期支付深圳联合广场案件和解费用所致。 (三十五) 所得税费用： 项目 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合计 (三十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 本期金额 上期金额 报告期归属于公司普通股股东 P1 的净利润 22,032,938.77 20,941,346.38 报告期归属于公司普通股股东 F 的非经常性损益 6,814,432.45 4,066,286.22 报告期扣除非经常性损益后归 P2=P1-F 属于公司普通股股东的净利润 15,218,506.32 16,875,060.16 稀释事项对归属于公司普通股 P3 股东的净利润的影响 稀释事项对扣除非经常性损益 后归属于公司普通股股东的净 P4 利润的影响 年初股份总数 S0 107,033,500.00 107,033,500.00 报告期因公积金转增股本或股 S1 票股利分配等增加股份数 报告期因发行新股或债转股等 Si 增加股份数 增加股份下一月份起至报告期 Mi 期末的月份数 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期 Mj 期末的月份数 Sk 报告期缩股数 M0 报告期月份数 12 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 107,033,500.00 107,033,500.00 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 22,070,034.01 17,192,669.35 -5,272,877.36 -2,950,003.71 16,797,156.65 14,242,665.64

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内容: 项 目 加： 假定稀释性潜在普通股转换 为已发行普通股而增加的普通 X1 股加权平均数 计算稀释每股收益的普通股加 X2=S+X1 权平均数 其中： 可转换公司债转换而增加 的普通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加 的普通股加权数 回购承诺履行而增加的普通股 加权数 归属于公司普通股股东的基本 Y1=P1/S 每股收益 扣除非经常性损益后归属于公 Y2=P2/S 司普通股股东的基本每股收益 归属于公司普通股股东的稀释 Y3=（P1＋P3）/X2 每股收益 扣除非经常性损益后归属于公 Y4=（P2＋P4）/X2 司普通股股东的稀释每股收益 (三十七) 其他综合收益 项目

内容: 单位：元 币种：人民币 本期金 上期金额 额

内容: 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生 的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

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内容: 小计 合计 (三十八) 现金流量表项目注释： 1、 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 收到的政府补助 租金收入及其他 广东普教文化有限公司 合计 2、 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 广东普教文化有限公司 付现费用及其他 合计 3、 支付的其他与投资活动有关的现金： 项目 交易性金融资产手续费 合计 4、 收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目 上海同达创业置地有限公司 合计 5、 支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目 海南建信投资管理股份有限公司 上海同达创业置地有限公司 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 合计 (三十九) 现金流量表补充资料： 1、 现金流量表补充资料： 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额

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内容: 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格

内容: 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额

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内容: 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 3、 现金和现金等价物的构成 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 八、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况

内容: 单位:万元 币种:人民币 母公 司名 称 信 达 投 资 有 限 公司 企业 类型 注 册 地 法 人 代 表 李 德 燃 业 务 性 质 投 资 注册 资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 中 国 达 资 管 理 份 有 公司 信 产 股 限 组织机构代 码

内容: (二) 本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 上海同达创 业贸易有限 公司 广州市德裕 企业类 型 有限责 任公司 有限责 注 册 地 上 海 市 广 法人 代表 牛勇 牛勇 业务性质 注册资 本 600 3,000 持股比 例(%) 100 49 表决权 比例(%) 100 55 组织机构代 码 13307712-4 61861005-4

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内容: 发展有限公 司 上海新亚快 餐食品有限 公司 广州同达装 饰建筑有限 公司

内容: 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司

内容: 州 市 上 海 市 广 州 市

内容: 服务业 装 饰 建 筑、建材

内容: (三) 本企业的合营和联营企业的情况 被投资单位名 称 二、联营企业 上海人民日报 报栏报亭文化 发展有限公司 企业 类型 有 限 责 任 公司 注 册 地 上 海 法人 代表 业务 性质 注册 资本 本企业 持股比 例(%) 单位:万元 币种:人民币 本企业在被投 组织机构代 资单位表决权 码 比例(%)

内容: (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司 海南建信投资管理股份有限公司 上海立人投资管理有限公司 海南万泉热带农业投资有限公司 北京中投视讯文化传媒有限公司 江都亚海造船有限公司 北京首泰金信股权投资基金（有限合伙） (五) 关联交易情况 出售商品/提供劳务情况表 关联 交易 内容 销 售 商品 关联交易定价 方式及决策程 序 综合市场协议 定价 本期发生额 金额 344,082.04 占同类交易金额 的比例（%） 18.34 单位：元 币种：人民币 上期发生额 金 额 占同类交易金额 的比例（%） 其他关联方与本公司关系 其他 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 其他 其他 其他 组织机构代码 83425723-2 28400968-X 13382815-1 20146590-4 66750743-2 58250363-5

内容: 关联方 信达投资 有限公司

内容: 1、 关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表： 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承 包资产 类型 受托/承 包起始日 受托/承包 终止日 单位: 元 币种:人民币 托管收益/ 年度确认的 承包收益定 托管收益/承 价依据 包收益

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内容: 海南建信投 资管理股份 有限公司 海南万泉热 带农业投资 有限公司

内容: 上海同达创 业投资股份 有限公司 上海同达创 业投资股份 有限公司

内容: 为了加强对广州市同达装饰建筑有限公司（以下简称“同达装饰” ）的管理，统一事权，本公司 受海南建信投资管理股份有限公司(以下简称“海南建信”)委托，管理其持有的同达装饰 30% 股权，委托期限自 2010 年 4 月 1 日至 2013 年 3 月 31 日。在此期间，海南建信在同达装饰股东 会上的 30%表决权将全部由本公司代为行使。除此之外，同达装饰《章程》规定的其他相关权 利与义务均不改变。 为了加强对广州市德裕发展有限公司的管理，统一事权，海南万泉热带农业投资有限公司决定 将其持有的广州市德裕发展有限公司 6%的股权委托本公司代为管理，委托期限自 2008 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。在此期间，海南万泉在该公司股东会上的 6%的表决权将全部由本 公司代为行使。除此之外，广州市德裕发展有限公司《章程》规定的其他相关权利和义务均不 改变。 2、 关联方资金拆借 关联方 拆入 海南建信投资管理股份 有限公司 拆出 上海人民日报报栏报亭 文化发展有限公司 (六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 账面余 坏账准 账面余额 坏账准备 额 备 4,138,608.49 20,693.04 拆借金额 起始日 到期日 2011年12月 31 日 2012年12月 25 日 2015年12月 24 日 单位：元 币种：人民币 说明 以前年度累计，于 2012 年 5 月 21 日还款

内容: 关联方 上海人民日报报栏报亭文化发展有 限公司

内容: 上市公司应付关联方款项: 项目名称 其他应付款 关联方 海南建信投资管理股份有限公司 期末账面余额 单位:元 币种:人民币 期初账面余额 8,787,242.87

内容: 九、 股份支付： 无 十、 或有事项：

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内容: 无 十一、 承诺事项： 无 十二、 资产负债表日后事项： (一) 其他资产负债表日后事项说明 2013 年 1 月 7 日，本公司之子公司上海同达创业贸易有限公司收到天津银行发放的贷款 500 万 元、2013 年 1 月 9 日，收到天津银行发放的贷款 667 万元，2013 年 1 月共计收到发放的贷款 1167 万元。 十三、 其他重要事项： (一) 其他 （1） 本公司 2012 年 10 月 31 日与天津银行上海陆家嘴角支行签订了 《最高额不可撤销担保书》 ， 为本公司的子公司上海同达创业贸易有限公司2012年10月31日与天津银行上海陆家嘴银行签 订的《授信协议》中 2000 万元的授信额度提供连带责任担保。截至 2012 年 12 月 31 日，上海 同达创业贸易有限公司已从天津银行收到贷款金额合计为 833 万元。 本公司 2012 年 12 月 19 日与厦门国际银行上海分行签订了《保证合同》 ，为本公司的子公司上 海同达创业贸易有限公司与厦门国际银行上海分行签订的《综合授信额度合同》项下的全部债 务 1000 万元提供连带责任保证。截至 2012 年 12 月 31 日，上海同达贸易有限公司尚未收到此 综合授信额度内的借款金额。 （2）本公司海宁 27 间营业房，原值为 98 万元，因历史原因无法办理房产证；本公司拥有的深 圳联合广场 B 栋 B14-B15 层房产账面原值为 1425 万元，由于以前存在法律纠纷未完成登记转 移。2011 年 10 月经深圳市福田区人民法院调解，此案已了结。目前，公司正积极推进相关房 产登记转移工作。 （3） 本公司之控股子公司广州同达装饰建筑有限公司于 2008 年 12 月通过法院拍受所得本公司 控股子公司广州市德裕发展有限公司“逸品台”项目商品房六套，于 2012 年 10 月已办理房产 证过户及房产移交手续。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款： 1、 应收账款按种类披露： 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 账龄组合 108,211.16 100.00 541.06 0.50 组合小计 108,211.16 100.00 541.06 0.50 合计 108,211.16 / 541.06 / / / ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指金额 300 万元以上且单项计提坏账准备的 应收款项； ②按账龄组合计提坏账准备的应收账款是指按账龄分析法计提坏账准备的应收款项，包括单项 金额重大或不重大且按账龄分析法计提坏账准备的应收款项； ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指金额低于 300 万元且单项计提坏账准 备的应收款项。 种类 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)

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内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末数 账面余额 金额 比例(%) 108,211.16 100.00 108,211.16 100.00 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)

内容: 账龄 1 年以内小计 合计

内容: 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 深圳市格兰德酒店有限公司 深圳市山海创业投资管理有限 公司 合计 (二) 其他应收款： 1、 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币

内容: 与本公司关 系 非关联客户 非关联客户 /

内容: 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比 年限 例(%) 1 年以内 99.17 1 年以内 / 0.83 100

内容: ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款是指金额 200 万元以上且单项计提坏账准 备的其他应收款项； ②按账龄组合计提坏账准备的其他应收账款是指按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项， 包括单项金额重大或不重大且按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项； ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款是指金额低于 200 万元且单项计提坏

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内容: 账准备的其他应收款项。 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 大地发行中心 上海嘉丽商务大厦 北京东方协和医药生 物技术有限公司 合计 账面余额 6,200,000.00 5,453,880.00 3,507,146.50 15,161,026.50 坏账金额 6,200,000.00 5,453,880.00 3,507,146.50 15,161,026.50 / 计提比 例(%) 100 100 100 理由 经减值测试收回可能性极 小，全额计提减值准备 经减值测试收回可能性极 小，全额计提减值准备 经减值测试收回可能性极 小，全额计提减值准备 /

内容: 账龄 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计

内容: 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款 内容 ① ② ③ ④ ⑤ 合计 账面余额 215,620.00 174,000.00 72,450.00 20,229.57 32,206.00 514,505.57 坏账准备 215,620.00 174,000.00 72,450.00 20,229.57 32,206.00 514,505.57 / 计提比例 (%) 100 100 100 100 100 计提理由 经减值测试收回可能性极小，全额计提 减值准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提 减值准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提 减值准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提 减值准备 经减值测试收回可能性极小，全额计提 减值准备 /

内容: 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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内容: 3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 ①应收大地发行中心 6,200,000 元系本公司支付的收购大地发行中心持有的上海人民日报报栏 报亭文化发展有限公司股权款。 ②应收上海嘉丽商务大厦 5,453,880 元为项目欠款。 ③应收北京东方协和医药生物技术有限公司 3,507,146.50 元为项目合作款。 ④应收各子公司的款项为借款及往来款。 4、 其他应收账款金额前五名单位情况 单位名称 上海同达创业贸易有限公司 大地发行中心 上海嘉丽商务大厦 上海新亚快餐食品有限公司 上海人民日报报栏报亭文化 发展有限公司 北京东方协和医药生物技术 有限公司 合计 5、 其他应收关联方款项情况 单位名称 上海同达创业贸易有限公司 上海新亚快餐食品有限公司 上海人民日报报栏报亭文化发展 有限公司 合计 (三) 长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币

内容: 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明

内容: 与本公司关 系 全资子公司 非关联方 非关联方 全资子公司 本公司联营 企业 非关联方 /

内容: 年限 1 年以 内 5 年以 上 5 年以 上 1-5 年 1 年以 内 5 年以 上 /

内容: 与本公司关 系 全资子公司 全资子公司 本公司联营 企业 /

内容: 上海新亚 快餐食品 有限公司 上海同达 创业贸易 有限公司

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内容: 海南万立 达实业有 限公司 广州市德 裕发展有 限公司 广州市同 达装饰建 筑有限公 司 江都亚海 造船有限 公司 北京首泰 金信股权 投资基金 （有限合 伙） 北京中投 视讯文化 传媒有限 公司

内容: 55 股权托 管 股权托 管

内容: 按权益法核算 单位：元 币种：人民币

内容: 被投资单 位 上海人民 日报报栏 报亭文化 发展有限 公司 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 本期 计提 减值 准备 现金 红利 在被投 资单位 持股比 例 （％） 在被投资 单位表决 权比例 （％） 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明

内容: 长期股权投资本期期末余额较上期增长了 145.64%，主要是本期增加了对其他企业的投资所致， 其中北京首泰金信股权投资基金（有限合伙）投资金额为 4200 万元，北京中投视讯文化传媒有 限公司为 3000 万元。 本公司期末长期股权投资不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 (四) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本 项目 其他业务收入 营业成本 2、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 深圳市格兰德酒店有限公司 深圳市山海创业投资管理有限公司 上海弗卡国际贸易有限公司 深圳市亿晟达时装有限公司 上海满帆精密机械科技有限公司 合计 (五) 投资收益：

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内容: 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 合计 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 广州市德裕发展有限公司 海南万立达实业有限公司 上海同达创业贸易有限公司 广州市同达装饰建筑有限公司 合计 本期发生额 13,230,000.00 3,850,000.00 6,600,000.00 330,000.00 24,010,000.00

内容: 单位：元 币种：人民币 本期比上期增减变动的原因 本期现金分红减少 本期现金分红减少 本期现金分红增加 本期现金分红减少 /

内容: 3、 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 合计 (六) 现金流量表补充资料： 单位：元 补充资料 本期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 19,809,598.20 净利润 加：资产减值准备 4,674,942.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,389,348.03 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 270,593.64 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以 “－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -31,687,621.69 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,168,735.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -760,294.19 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,891,175.99

内容: 单位：元 币种：人民币 上期发生 本期比上期增减变 额 动的原因 14,447.91 利润减少 14,447.91 /

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内容: 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 十五、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 2012 年金额 6,004,831.37 附注（如适用）

内容: 主要为处置海南万 立达实业有限公司 股权收益

内容: 加权平均净资产收益率 （%） 12.18

内容: 每股收益 基本每股收 稀释每股收 益 益 0.2059 0.2059

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内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

内容: 以下基于合并会计报表项目： （1）货币资金期末余额较年初减少 61%，主要是由于公司支付新增长期股权投资所致。 （2） 预付款项期末余额较年初减少 36%， 主要是由于公司子公司同达装饰报告期结转拍卖所得 房产购置成本至 "固定资产"所致。 （3） 存货期末余额较年初减少 21%， 主要是由于公司子公司广州德裕报告期结转房地产销售成 本所致。 （4） 长期股权投资期末数较年初数增加 1021%， 主要是由于公司报告期新增了对北京首泰金信 股权投资基金（有限合伙）及北京中投视讯文化传媒有限公司的投资所致。 （5） 投资性房地产期末余额较年初减少 39%， 主要是由于公司报告期处置了子公司海南万立达， 其资产负债项目不再并入报表所致。 （6） 固定资产期末数较年初数增加 10%， 主要是由于同达装饰结转拍卖所得房产购置成本所致。 （7） 递延所得税资产期末余额较年初增加 19%， 主要是由于广州德裕计提土地增值税准备产生 递延所得税所致。 （8）应付账款期末余额较年初减少 61%，主要是由于广州德裕支付工程款所致。 （9） 预收款项期末余额较年初减少 57%， 主要是由于广州德裕报告期结转房地产销售收入及报 告期处置海南万立达所致。 （10）应交税费期末余额较年初增加 32%，主要是由于广州德裕确认报告期应交所得税所致。 （11）营业收入同比增加 24%、营业成本同比增加 33%、营业税金及附加同比增加 26%，主要 是由于公司子公司同达贸易食品销售及海南万立达房产销售收入同比增长所致。同时由于本期 营业毛利率有所下降导致营业成本增长幅度大于营业收入增长幅度。 （12）销售费用同比增加 32%，主要是由于本期营业收入增长及同达贸易广告宣传费（含商超 费用）增加所致。 （13）财务费用同比下降 81%，原因是广州德裕有息债务减少所致。 （14） 资产减值损失同比增加 173%， 主要是由于本期计提大地发行中心应收款项坏账准备及江 都亚海股权投资减值准备所致。 （15）投资收益同比增加 1118%，主要是由于公司本期处置海南万立达产生收益所致。 （16）营业外收入同比减少 84%，主要是由于上年同期确认了汇德丰债权分成收入。 （17）营业外支出同比减少 100%，主要是由于上年同期支付深圳联合广场案件和解费用所致。 （18）经营活动产生的现金流量净额同比减少 54%，主要是由于广州德裕房地产销售回笼款同 比减少所致。 （19） 投资活动产生的现金流量净额同比减少 643%， 主要是由于本期公司新增了对北京首泰金 信股权投资基金（有限合伙）及北京中投视讯文化传媒有限公司的投资所致。"收回投资收到的 现金"项目中包括赎回国债逆回购 25710 万元及银行理财产品 2800 万元，"投资支付的现金"项 目中包括购买国债逆回购 25710 万元及银行理财产品 2800 万元。 （20）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 37%，主要是由于报告期偿债金额同比大幅减少 所致。

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内容: 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：周立武 上海同达创业投资股份有限公司 2013 年 3 月 28 日