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内容: Title: 山东省药用玻璃股份有限公司

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司负责人柴文， 主管会计工作负责人张富春及会计机构负责人 （会计主管人员） 单战文应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：山东省药用玻璃股份有限公司 公司法定中文名称缩写：山东药玻 公司英文名称：SHANDONG PHARMCEUTICAL GLASS CO.， LTD 公司英文名称缩写：SDPG 2、 公司法定代表人：柴文 3、 公司董事会秘书：周仕勇 电话：0533-3259006 传真：0533-3249700 E-mail：65zsy@163.com 联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路 公司证券事务代表：任磊 电话：0533-3259016 传真：0533-3249700 E-mail：sdyb@pharmglass.com 联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路 4、 公司注册地址：山东省淄博市沂源县药玻路 公司办公地址：山东省淄博市沂源县药玻路 邮政编码：256100 公司国际互联网网址：http://www.pharmglass.com 公司电子信箱：sdyb@pharmglass.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：山东药玻 公司 A 股代码：600529 7、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：3700001807872 公司税务登记号码：370323168611868 公司组织结构代码：16861186-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 所得税影响数 少数股东权益 合计 其他非经常性损益项目系本年根据新会计准则冲回的应付福利费。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 2006 年 主要会计 数据 营业收入 利润总额 归属于上 市公司股 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 基本每股 收益 稀释每股 收益 扣除非经 常性损益 2007 年

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 本年 比上 年增 减(%)

内容: 2005 年 调整后

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内容: 后的基本 每股收益 全面摊薄 净资产收 益率（%） 加权平均 净资产收 益率（%） 扣除非经 常性损益 后全面摊 薄净资产 收益率 （%） 扣除非经 常性损益 后的加权 平均净资 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 金流量净 额 每股经营 活动产生 的现金流 量净额

内容: 减少 1.81 个 百分点 减少 1.43 个 百分点

内容: 减少 2.42 个 百分点

内容: 减少 2.11 个 百分点

内容: 本年 末比 上年 末增 减(%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: 总资产 所有者权 益（或股 东权益） 归属于上 市公司股 东的每股 净资产

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内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 小计 金 其他 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 发行新股

内容: 一、有限售条件股份 55,302,759 1、国家持股 2、 国有法人持 股 3、 其他内资持 股

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 67,832,392 份合计 二、无限售条件流通股份 1、 人民币普通 154,667,719 股 2、 境内上市的 外资股 3、 境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 154,667,719 通股份合计 三、股份总数 222,500,111

内容: 股份变动的批准情况 （1）2007 年 2 月 9 日，根据股改承诺，公司向上海证券交易所提出有限售条件流通股上市申请，上 海证券交易所核准本次有限售条件的流通股上市数量为 12,529,633 股， 上市流通日为 2007 年 2 月 26 日。 （2）2007 年 1 月 19 日，中国证监会发行审核委员会审核通过了公司的非公开发行股票申请。2007 年 2 月 6 日，公司取得中国证监会《关于核准山东省药用玻璃股份有限公司非公开发行股票的通知》 （证监发行字【2007】34 号）。 股份变动的过户情况 （1）2007 年 2 月 26 日，经上海证券交易所审核批准和中国证券登记结算有限公司上海分公司解除锁 定，淄博工陶耐火材料有限公司等 46 家法人机构持有的有限售条件流通股 12,529,633 股自即日起可

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内容: 上市流通。 （2） 2007 年 2 月 13 日， 家获得公司非公开发行股票资格的机构投资者向公司此次非公开发行股票 10 的主承销商指定帐户缴纳了全部认股款。2007 年 2 月 13 日，主承销商向公司募集资金专用帐户划转 了全部认股款。 2007 年 2 月 14 日， 上海上会会计师事务所有限公司出具了上会师报字 （2007） 0285 第 号验资报告。2007 年 2 月 27 日，公司向中国证券登记结算有限公司办理了本次向特定对象非公开发 行股票 3,488 万股的股权登记事宜。 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 嘉实基金管理 有限公司 华安基金管理 有限公司 博时基金管理 有限公司 易方达基金管 理有限公司 海富通基金管 理有限公司 中国人寿资产 管理有限公司 光大证券股份 有限公司 广发基金管理 有限公司 荷兰银行有限 公司 建信基金管理 有限责任公司 沂源县公有资 产管理委员会 淄博工陶耐火 材料有限公司 沂源县电业局 实业总公司 年初限售股 数 0 本年解除限售 股数 0 本年增加限售 股数 5,000,000 年末限售股 数 5,000,000 限售原 因 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 非公开 发行新 股认购 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 解除限售 日期 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 2009 年 2 月 17 日 2007 年 2 月 26 日 2007 年 2 月 26 日

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内容: 山东鲁阳股份 有限公司 山东博山大桥 实业总公司耐 火材料厂 山东联合化工 有限公司 山东沂源乐万 家酒业食品有 限公司 淄博祥利物资 有限公司 沂源商城实业 有限公司 淄博八陡耐火 材料有限公司 新泰市永泰经 贸有限公司 沂源县沐源保 洁有限公司 沂源金店 沂源县朝阳商 贸有限公司 沂源县河北纸 箱厂 淄博众阳软件 有限公司 淄博新连汽车 维修有限公司 沂源县远东建 筑工程有限公 司 山东沂源玉泉 机电制品有限 公司 沂源县轻工机 械厂 莒县金鑫计算 机有限公司 肥城市陆房建 筑安装工程公 司 淄博德信科贸 有限公司 淄博艾能电气 科技有限公司

内容: 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺

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内容: 淄博市鲁源实 业总公司 淄博金信房地 产开发有限公 司 宁津县清林金 属制品有限公 司 沂源县东关木 器厂 沂源县金属制 品厂 山东金汇达食 品有限公司 沂源县元利石 粉有限公司 沂源县第二中 学教学服务中 心 沂源曙光轻化 工艺品有限公 司 淄博市山川果 蔬食品有限公 司 沂南县玻璃原 料加工厂 淄博安信企业 投资咨询有限 公司 沂源县新华书 店华艺实业有 限公司 淄博庆源建安 有限责任公司 临朐县冶源镇 建材公司 天长市金辰仪 表电缆有限公 司 淄博齐兴纸业 有限公司 沂源县源材工 业品经营有限 公司 沂源县永久汽 车配件有限责

内容: 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺

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内容: 任公司 沂源县城关建 筑工程有限公 司 沂源县银河福 利塑料厂 沂源远大电子 有限公司 沂源华龙养殖 有限公司 合计

内容: 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 股改承 诺 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生 证券的种类 人民币普通股 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终 止日期

内容: 2007 年 2 月 2008 年 2 月 8.60 34,880,000 34,880,000 27 日 13 日 2007 年 1 月 19 日，中国证监会发行审核委员会审核通过了公司的非公开发行股票申请。2007 年 2 月 6 日，公司取得中国证监会《关于核准山东省药用玻璃股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监 发行字【2007】34 号）。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 期初，公司总股本 222,500,111 股，其中：有限售条件股份 67,832,392 股，无限售条件流通股份 154,667,719 股。2007 年 2 月 26 日，根据股改承诺，有限售条件股份 12,529,633 股上市流通；2007 年 2 月 13 日，公司以非公开发行方式向 10 家机构投资者发行人民币普通股 3,488 万股，限售期为一 年，至 2008 年 2 月 27 日上市流通。报告期末，公司总股本 257,380,111 股，其中：有限售条件股份 90,182,759 股，无限售条件流通股份 167,197,352 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 沂源县公有资产 管理委员会 中国工商银行－ 广发聚富开放式 证券投资基金 中国工商银行－ 股东性质 国家 未知 未知 持股比例 (%) 21.49 3.44 2.72 持股总数 55,302,759 8,854,833 7,009,651 8 报告期内 增减 0 8,854,833 7,009,651 持有有限售 条件股份数 量 55,302,759 1,000,000 0 30,891

内容: 质押或冻结的股份数量 0 未知 未知

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内容: 易方达价值成长 混合型证券投资 基金 中国光大银行股 份有限公司－光 未知 大保德信量化核 心证券投资基金 兴业银行股份有 限公司－兴业全 未知 球视野股票型证 券投资基金 中国人寿保险股 份有限公司－分 未知 红－个人分红－ 005L－FH002 沪 中国工商银行－ 嘉实策略增长混 未知 合型证券投资基 金 交通银行－海富 通精选证券投资 未知 基金 光大证券股份有 未知 限公司 中国银行－易方 达策略成长二号 未知 混合型证券投资 基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 未知

内容: 未知 未知

内容: 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资 基金 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核 心证券投资基金 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证 券投资基金 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资 基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 交通银行－科汇证券投资基金 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 UBS AG 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 2,840,134 人民币普通股 2,531,728 人民币普通股 2,333,858 人民币普通股 2,186,189 人民币普通股 2,114,561 人民币普通股 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 有限售条件股东名称

内容: 限售条件

内容: 沂源县公有资产管理委员会 中国人寿股份有限公司－分红 －个人分红－005L－FH002 嘉实策略增长混合型证券投资 基金 海富通精选证券投资基金 光大证券股份有限公司 裕隆证券投资基金 安顺证券投资基金 安信证券投资基金 全国社保基金 108 组合 全国社保基金一零九组合

内容: 在股权分置改革实施之日起 36 个月内不上市交易或转让。 认购公司非公开发行股份，锁定 期 1 年。 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：沂源县公有资产管理委员会 法人代表：任明慧 主要经营业务或管理活动：沂源县公有资产管理委员会是县属公有资产的运营监督管理机构，公司的 国有资产归属该机构运营监督管理。 沂源县公有资产管理委员会为山东省药用玻璃股份有限公司控股股东，持有山东省药用玻璃股份有限 公司 21.49%股权。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 0 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 53.42 报告期被授予的股 权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 否

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 年 别 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 柴 文 扈 永 刚 蔡 弘 朱 维 平 马 越 英

内容: 董事 长 董事、 总经 理 独立 董事

内容: 独立 董事

内容: 否

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内容: 陈 永 康 周 在 义 张 军

内容: 董事、 副总 经理 董事、 副总 经理 董事、 总经 理助 理 副总 经理、 董事 会秘 书 监事 会主 席

内容: 周 仕 勇 张 志 成 王 本 利 任 文 义 张 富 春 合 计

内容: 监事

内容: 副总 经理 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)柴文,曾任山东省药用玻璃总厂生产技术科科长、常务副厂长、厂长。现任本公司董事长、党委 书记，淄博金牛投资股份有限公司董事长、沂源新业投资有限公司董事长、沂源兴业投资有限公司董 事长、沂源县源通机械有限公司董事、中国医药包装协会常务理事、中国日用玻璃协会瓶罐玻璃专业 委员会理事，山东包装协会会长。 (2)扈永刚,曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任。现任本公司董事、总经理、沂源 新业投资有限公司董事、淄博金牛投资股份有限公司董事、沂源县源通机械有限公司董事。 (3)蔡弘,曾在中国医药工业公司包装部兼任中国医药包装协会副秘书长。现任中国医药包装协会秘 书长。 (4)朱维平,曾任玻璃设计室主任、总工程师室主任、山东省一轻工业厅对外经贸处科长、山东省轻 工业对外经济开发公司副总经理、山东省第一轻工总会对外经贸部主任等职，现任本公司独立董事、 山东省轻工业协会行业部负责人。 (5)马越英,曾任山东省一轻厅财务处、审计处科长。现任本公司独立董事、山东新求是有限责任会 计师事务所副所长。 (6)陈永康,曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任、生产技术处处长、总经理助理。 现任本公司董事、副总经理、沂源新业投资有限公司董事、淄博金牛投资股份有限公司董事。 (7)周在义,曾任本公司办公室副主任、供应处处长。现任本公司董事、副总经理、淄博金牛投资股

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内容: 份有限公司监事。 (8)张军,曾任本公司车间主任，分公司副经理、研发部部长，制造部部长。现任本公司董事、总经 理助理。 (9)周仕勇,曾任本公司企业管理处处长、董事。现任本公司副总经理、董事会秘书、沂源县源通机 械有限公司董事长、淄博金牛投资股份有限公司董事。 (10)张志成,曾任山东省药用玻璃总厂党委办公室副主任、本公司党委办公室副主任、副总经理。现 任本公司监事会主席、党委副书记、纪委书记、沂源新业投资有限公司监事、沂源县源通机械有限公 司监事、淄博金牛投资股份有限公司董事、总经理。 (11)王本利,曾任山东省药用玻璃总厂办公室主任。现任本公司监事、工会主席、党委办公室主任、 公司办公室主任、沂源兴业投资有限公司监事。 (12)任文义,曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、生产技术科科长、纪委书记、本公司纪委书记、副 总经理。现任本公司监事、淄博金牛投资股份有限公司监事。 (13)张富春,曾任本公司财务处处长、董事。现任本公司副总经理、主管会计工作负责人、沂源县源 通机械有限公司监事、淄博金牛投资股份有限公司监事。 (二)在股东单位任职情况 截止本报告期末公司董事、监事、高级管理人员未在股东单位任职。 在其他单位任职情况 姓名 柴文 柴文 柴文 柴文 扈永刚 扈永刚 扈永刚 陈永康 陈永康 周在义 周仕勇 周仕勇 张志成 张志成 张志成 张富春 其他单位名称 沂源新业投资有限公司 沂源兴业投资有限公司 沂源县源通机械有限公 司 淄博金牛投资股份有限 公司 沂源新业投资有限公司 沂源县源通机械有限公 司 淄博金牛投资股份有限 公司 沂源新业投资有限公司 淄博金牛投资股份有限 公司 淄博金牛投资股份有限 公司 沂源县源通机械有限公 司 淄博金牛投资股份有限 公司 沂源新业投资有限公司 沂源县源通机械有限公 司 淄博金牛投资股份有限 公司 沂源县源通机械有限公 司 担任的职务 董事长 董事长 董事 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 监事 董事长 董事 监事 监事 董事、总经理 监事 任期起始日期 2004 年 5 月 27 日 2006 年 3 月 8 日 2004 年 6 月 27 日 2007 年 8 月 6 日 2004 年 5 月 27 日 2004 年 6 月 27 日 2007 年 8 月 6 日 2004 年 5 月 27 日 2007 年 8 月 6 日 2007 年 8 月 6 日 2004 年 6 月 27 日 2007 年 8 月 6 日 2004 年 5 月 27 日 2004 年 6 月 27 日 2007 年 8 月 6 日 2004 年 6 月 27 日 任期终 止日期 是否领取报 酬津贴 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

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内容: 张富春 王本利 任文义

内容: 淄博金牛投资股份有限 公司 沂源兴业投资有限公司 淄博金牛投资股份有限 公司

内容: 监事 监事 监事

内容: 否 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬是根据公司 2006 年年度股东大 会审议通过的《关于公司董事、监事报酬的议案》执行；公司高级管理人员的报酬是根据公司四届十 九次审议通过的《关于公司高管人员薪酬办法的议案》执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：各董事、监事的报酬按年薪 5 万元执行，内部董事、监 事有行政兼职的，按就高不就低的原则执行；董事长和公司高级管理人员的报酬是根据每年公司经营 业绩确定，其年薪由基薪和年度利润奖罚额两部分组成。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 5,124 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 管理人员 2、教育程度情况 教育类别 本科及以上 专科学历 中专、技校 高中及以下 人数 64 412 2,025 2,623 人数 3,859 115 801 36 313

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司开展了“加强公司治理专项活动”，按照《公司法》、《证券法》、《上海证券 交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制

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内容: 度，规范运作，加强信息披露工作，公司治理情况与中国证监会关于上市公司治理的要求基本一致， 主要工作如下： 1、 关于股东与股东大会： 公司能够规范执行股东大会的召集、 召开和议事程序， 确保股东的合法权益， 股东能够充分地行使自己的权利，对重大事项享有知情权和参与权，所有股东地位平等，公司与股东 沟通渠道畅通，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动；公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出。 3、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求，公司独立董事 3 人， 达到董事会人数的三分之一，独立董事没有在公司及股东关联公司担任任何职位，能认真履行职责， 维护公司整体利益和中小股东利益；公司董事能够认真参加董事会会议和股东大会，参与决策，发表 意见；公司设立了董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会；各委员会根据 职责分工，采取事前调研、论证，事中视察跟踪，事后专项审计的方式，强化了董事会的职能；为董 事会的决策提供充分依据，有力地保证了公司决策的合法性、科学性，降低了决策风险。 4、 关于监事与监事会： 公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求； 公司监事会拥有监督权、 知情权、质询权，全体监事能够履行自己的职责。 5、关于相关利益者：公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商的合法权益，努力与 他们开展多方面的合作，共同推动公司有序健康发展。 6、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照有关法律法规规定，准确、真实、完整、及时地披露信 息，所有股东能平等地、经济便捷地获得信息。 7、公司治理专项活动情况：根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）、山东证监局《关于加强上市公司治理专项活动有关事项通知》（鲁证监 公司字[2007]22 号）的文件要求，公司自 2007 年 4 月起启动了公司治理专项活动，成立了以董事长 为组长、 其他高级管理人员为成员的治理专项活动领导小组， 制定部署了公司治理专项活动实施方案。 （1）自查阶段工作的开展情况公司治理专项活动领导小组定期召开工作会议，对前期工作进行总结， 对下阶段工作进行安排，有效地保证了公司治理专项活动按阶段顺利进行。 第一次工作会议于 4 月 19 日召开，会议传达了证监会及证监局关于公司治理专项活动文件精神， 并根据实施方案对公司治理专项工作进行了安排。要求各部门展开全面、细致的自查，制定了各部门 的自查报告，并提交公司治理专项活动领导小组进行综合审定。 第二次工作会议于 5 月 20 日召开，领导小组讨论、修订了各部门的自查报告，并针对自查发现 的问题拟定了详细的整改计划和整改责任分工，汇总形成了《山东省药用玻璃股份有限公司治理专项 活动自查报告和整改计划》初稿。 2007 年 7 月 27 日，公司召开五届四次董事会，审议并通过了《山东省药用玻璃股份有限公司治 理专项活动自查报告及整改计划》，并于 7 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告，对 公司的自查情况进行了说明。并公开了公司及监管部门电话和邮箱，接受投资者评议。 第三次工作会议于 7 月 30 日召开，会议对评议阶段工作进行了总体部署和安排，并对开展期间 的有关工作作了具体要求。 （2）公众评议阶段工作的开展情况 为便于公众了解公司的治理情况，并听取他们对本公司治理的积极评议，公司将有关 “公司治 理”的相关资料及时、 全面的刊登在上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》 和 、 《上海证券报》上，并公布公司及监管部门的电话、邮箱，接受公众评议。 2007 年 7 月 26 日，山东证监局对公司进行了公司治理的现场专项检查和指导，对公司治理情况

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内容: 提出整改建议。 （3）整改提高阶段工作的开展情况 根据治理专项活动自查出的问题、整改计划及山东证监局《关于对山东省药用玻璃股份有限公司 治理情况的综合评价意见的通知》、上海证券交易所《关于对山东省药用玻璃股份有限公司治理状况 评价意见》的要求，本着谁主管、谁负责，边检查、边整改，不达标、不过关的原则，认真剖析了自 身存在的问题，逐项落实整改措施，并最终形成整改报告，经公司董事会五届四次会议审议通过。 治理专项活动收到了明显的成效，一是对发现的突出问题，及时进行了解决。公司完善了信息披 露管理，加强了对公司重大事件的信息披露；加强了内控制度建设，健全内控组织体制；系统修订了 “三会”议事规则，加强公司规范运作；二是通过强化董事、监事、高管人员的相关证券法律法规方 面的学习，全体董事、监事、高管提高了规范运作的意识、增强了法律意识、提高了履行职责的能力。 治理专项活动提升了公司治理水平，完善了公司内控制度建设，促进公司规范运作，切实维护了全体 股东的利益，为公司治理的持续提升提供了有效的思想和工作方法。

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 蔡弘 朱维平 马越英 本年应参加董事会次数 10 10 10 亲自出席（次） 10 10 10 0 委托出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司具备独立自主经营的一切必要条件，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和 实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一 套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 2、人员方面：本公司董事长、董事、监事及高级管理人员根据《公司法》及《公司章程》规定的程序 产生。公司董事长、总经理及其他高级管理人员均不在控股股东和其他股东单位领取报酬。公司财务 人员、技术人员及销售人员均不在控股股东和其他关联企业兼职，办公场所与控股股东完全分开。公 司建立了规范、健全的劳动、人事及工资管理制度并完全独立于控股股东和其他股东。 3、资产方面：1993 年本公司改制设立时，原山东省药用玻璃总厂的生产系统、辅助生产系统和配套 设施等全部生产经营性资产均进入本公司，并办理了资产产权过户手续。原山东省药用玻璃总厂于本 公司成立后即自行终止，其债权债务由本公司依法承继，现不存在任何资产被控股股东及其他股东占 用的情况。 4、机构方面：本公司组织机构与控股股东及其他股东完全分开，具有独立完整的生产、供应、销售机 构和内部管理必备的职能部门。 5、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规范、独立并符合上市公 司要求的财务会计制度和财务管理制度。公司开设独立的银行帐号，依法独立纳税。公司拥有独立的 银行帐号，不存在与股东共用银行帐户的情况，税务登记号为 370323168611868 号。公司能够独立作 出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。

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内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 1、考评机制：本公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序，由总经理提名，董事 会聘任。公司高级管理人员由董事会薪酬与考核委员会根据绩效评价标准和程序，提出报酬数额及奖 励方式，报公司董事会批准。同时，将人力资源部和企管部日常考核和测评结果，职工代表的民主评 议结果等报董事会提名委员会，作为换届聘任的依据。 2、激励机制：董事会薪酬与考核委员会根据每年公司经济指标完成情况、日常考核结果确定高管 人员薪酬和激励基金分配数额。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 1、内控机制和制度 公司根据现代企业制度建立了较为完善的法人治理结构。董事会及董事会战略委员会、董事会审 计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会，负责批准并审查公司的经营战略和决策， 经理层负责执行董事会批准的战略和决策，监事会负责对公司的经营战略和决策以及决策的执行情况 进行监督，公司治理结构权责关系明确，运行良好。 2、会计管理控制和网络系统控制 公司目前的会计机构健全，认真执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。公司会计人员具备 了专业要求的素质，建立了持续的人员培训制度，会计岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原 则，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定。公司通过局域网并采用 ERP 系统、自动办公 系统等手段建立了有效的企业信息系统，员工能充分理解和执行公司的政策和程序，信息能够及时传 达到应被传达到的人员，各下属单位信息能够及时、畅通的反馈到决策层。 3、业务控制 公司管理层在执行业务控制过程中，分别针对采购、生产、销售及基建项目招标等不同的业务， 采取了包括授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工等控制措施，强化对业务处理过 程中关键点的控制，将内部控制工作落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 本报告期，公司业务经营操作符合监管部门的相关规定，不存在因违反工商、税务、审计、劳动保护、 环保等部门的规定而受到处罚的情形。 4、内部控制的监督及总体评价 报告期内，公司董事会借“上市公司专项治理活动”带来的良好机遇，根据上级监管部门的指示 精神，对照治理规范的要求对公司已有制度、规定等条文进行了认真的自查和清理，健全和修订完善 了公司的基本制度体系：如制定和修改了《信息披露事务管理制度》、“三会”议事规则等，进一步 强化了内部监控。 公司目前建立了较为完善的内部控制制度，制定了各生产经营单位和控股子公司的内部管理制度 和审计制度，初步形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制。公司现有的 内部控制制度是针对公司自身特点制定的，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

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内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 21 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 10 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊 登在 2007 年 11 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一) 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 （1）公司为国内规模最大、效益最好的药用玻璃包装企业，也是国内最大的医药包装生产企业之一， 公司主导产品模制瓶在质量、价格、市场上具有规模优势，国内市场占有率达 70%以上。目前公司经 过多年的发展与创新，已经形成了模制瓶、安瓿、管瓶、输液瓶、玻璃管、棕色瓶等六大系列，340 多种产品，另外还有丁基胶塞、铝塑盖和塑料瓶等产品，能够满足不同用户对医药包装制品的不同需 求。 （2）报告期内公司取得了良好的经营业绩，公司实现主营业务收入 99,127 万元，同比增长 19.91%； 实现营业利润 15,468 万元，同比增长 12.52%；实现净利润 11,153 万元，同比增长 15.92%；实现归属 于上市公司股东的净利润 11,101 万元，同比增长 15.55%。 （3）主营业务收入保持稳定增长的主要原因是：报告期内公司根据市场需求，调整产品结构，加快新 产品的科研力度，加大了棕色瓶的生产、销售和国际市场的开拓力度及建安工程的开发，棕色瓶产品 实现销售收入 13,419 万元，同比增长 41.59%；出口产品销售收入 17,673 万元，同比增长 49.83%；建 安工程实现销售收入 3,486 万元，同比增长 100.27%。 （4）报告期内存在的问题及解决方案： ①原材料价格不同幅度的增长，使公司的产品成本升高，毛利率略有降低。 ②出口退税率的下调，使公司出口的产品盈利能力略有下降。 ③人民币的持续升值，使公司出口的产品盈利能力略有下降。 针对以上问题，公司采取以下措施： ①提高公司的管理力度，进一步控制整个生产过程中的运行成本，向内部要效益，努力实现增收节支， 调整产品结构，加快新产品的开发以及产品的轻量化，提高产品技术含量，降低产品成本。 ②公司通过外贸网络，对外贸产品规格和客户进行整合，改变公司的定价机制，同时提高部分外贸产 品的售价，保证利润的实现。 2、公司主营业务及经营状况分析 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 收入比上 年同期增 减（％）

内容: 主营业务收入 分行业 制造业 建安工程 商贸 合计

内容: 主营业务成本

内容: 毛利率 (%)

内容: 主营业务 成本比上 年同期增 减（％）

内容: 毛利率 比上年 同期增 减(%)

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内容: 报告期末公司资产总额 187,139 万元，同比增长 14.21%；负债总额 56,466 万元，同比下降 20.00%； 股东权益总额 130,673 万元，同比增长 40.11%。 资产构成同比发生重大变动主要是： （1）货币资金：同比增长 85.77%，主要原因系增发新股募集资金增加所致。 （2）预付帐款：同比增长 44.25%，主要原因系本年度支付的预付设备款、工程款及原材料款增加所 致。 （3）持有至到期投资：同比下降 45.54%，主要原因系与沂源县建源房产综合开发有限责任公司合作 开发的东苑小区实现收益冲减所致。 （4）长期投资：同比下降 99.83%，主要原因系子公司淄博沂河药用玻璃有限公司经营期限已于 2006 年 11 月 30 日到期，于报告期内清算所致。 （5）短期借款：同比下降 48.00%，系借款归还所致。 （6）资本公积：同比增长 76.78%，主要原因系报告期内发行新股的股本溢价。 4、报告期公司费用和所得税费用情况 单位：元

内容: 项目 营业费用 管理费用

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内容: 财务费用 资产减值损失 所得税费用

内容: 报告期内公司营业费用比 2006 年度增长 37.78%，主要原因系公司加大拓展新产品市场及运输费用增 加所致；管理费用比 2006 年度下降 16.00%，主要原因系应付福利费冲回所致；财务费用比 2006 年度 下降 67.30%，主要原因系报告期内借款归还贷款及募集资金产生的利息所致；所得税比 2006 年度增 长 7.78%，主要原因系报告期内利润实现同比增加所致。 5、报告期公司现金流量分析 单位：元

内容: 项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比 2006 年度增长 56.28%，主要原因系公司主营业务收入 增加所致；投资活动产生的现金流量净额比 2006 年度减少 77.97%，主要原因系报告期内公司固定资 产投资支出增加所致；筹资活动产生的现金流量净额比 2006 年度增长 480.99%，主要原因系报告期内 定向增发所致。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 包头康瑞药用玻璃包装 制品有限公司 山东欣欣园置业有限公 司 沂源新康贸易有限公司 业务性质 制造业 建筑业 商业 主要产品或服务 模制抗生素瓶等的加工 销售 房屋建筑物的施工、装 饰等 化工产品、五金机电等 的销售 注册资本 1,000 2,000 200 资产规模 18,126 8977 220 净利润 1,379 796 1

内容: （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度分析 公司所处的医药包装材料行业属于朝阳行业，处在快速发展的时期。目前，公司的主导产品—模制瓶， 在国内已占据了销量和质量的第一。公司一方面继续巩固国内市场，另一方面加大开拓国际市场的力 度，产品出口量逐年上升。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 （1）公司未来的发展机遇： 一是中国医药行业发展较快，以每年 10%～20%的速度增长，高于国民经济的增长速度，为公司造就了 比较广阔的发展空间。二是公司产品在国际市场具有一定的竞争能力，有较大的增长空间。 （2）公司面临的挑战是： 公司生产的模制瓶产品已牢稳占据国内第一的地位，其最大挑战一是化工原料和能源价格涨价所带来 的影响；二是国际市场的发展变化。 （3）公司发展战略是： 立足于医药包装业,坚持规模化生产、 专业化经营和规范化管理,在未来两年内,公司将成为以生产高质 量药用玻璃瓶和与之配套的丁基胶塞为主导产品，同时逐步发展 I 级耐水性药用玻璃包装及新型给药 方式的综合性医药包装企业。

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内容: （4）公司发展规划是： 以市场需求为导向,以医药包装为主业,以技术创新、产品开发为依托, 充分发挥公司高科技优势, 对传统的生产工艺进行改造,发展高新技术产品, 全面提升公司在药用包装行业的核心竞争力,以一流 的设备、一流的技术、一流的产品、一流的管理、 一流的服务,实现公司规模和盈利能力的稳步增长, 确保公司的可持续发展。 （5）新年度公司的经营计划以及达到经营目标拟采取的策略和行动 2008 年实现主营业务持续增长，迅速建设高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目、新型生物制剂包装材料 项目；计划 2008 年生产模制瓶系列 98 亿支、棕色瓶 12 亿支、丁基胶塞 46 亿只，计划利润增长 10% 以上。 （1）利用公司品牌、销售网络优势，积极参加竞投标，加强与国际代理商的合作，进一步扩大产品市 场份额。 （2）继续加强技术开发和创新，调整产品结构，增加新产品的研制开发以及产品的轻量化，提高产品 技术含量，增强产品竞争力。 （3）集中技术力量，加强调度，加快新项目的建设和投产，扩大产品销售收入。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 （1）已募集的资金；（2)自有资金。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或）拟采取的对策措 施 风险因素：（1）化工原料和能源价格不同程度涨价，使公司的产品成本升高，毛利率降低；（2）公 司出口产品逐年增加，汇率的变动给公司带来的风险。 拟采取的对策措施：（1）进一步控制整个生产过程中的运行成本，努力节能降耗，加快新产品的开发 以及产品的轻量化，降低产品成本。（2）掌握汇率变动动态，与外商签定合同中增加汇率变动应对条 款。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 16,082 万元，比上年增加 7,935 万元，增加的比例为 97.40%。 增幅较大原因：募集资金项目开工所致。 1、募集资金使用情况 （1)公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 18,503.00 万元， 已累计使用 17,183.69 万元， 其中本年 度已使用 17,183.69 万元，尚未使用 1,319.31 万元。尚未使用募集资金存于银行。 （2)公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 11,715.00 万元，已累计使用 2,629.77 万元，其中本年 度已使用 2,629.77 万元，尚未使用 9,085.23 万元。尚未使用募集资金存于银行。 公司于 2002 年通过首次发行股票募集资金除 1,200 万元结转新型生物制剂包装材料项目外， 其它全部 使用完毕； 公司于 2007 年 2 月 14 日收到非公开发行股票募集资金净额 29,018.9 万元， 合计募集资金 帐户金额 30,218.9 万元，已使用 19,813.46 万元，未使用 10,404.54 万元，尚未使用募集资金存于银 行。 2007 年 2 月 6 日，公司取得中国证监会《关于核准山东省药用玻璃股份有限公司非公开发行股票的通 知》（证监发行字【2007】34 号），核准公司本次非公开发行。2007 年 2 月 14 日，10 家机构投资 者向主承销商指定账户缴纳了全部认股款。2007 年 2 月 14 日，主承销商向公司募集资金专用账户划 转了全部认股款。 2007 年 2 月 14 日， 上海上会会计师事务所有限公司出具了上会师报字(2007)第 0285 号验资报告。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名 称 高档轻量薄 壁棕色药用 拟投入金额 18,503 是否变 更项目 否 实际投入金 额 17,183.69

内容: 产生收益情 况 1,157

内容: 是否符 合计划 进度 是

内容: 是否符 合预计 收益 是

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内容: 玻璃瓶项目 新型生物制 2,629.77 3,200 尚在建设 是 剂包装材料 11,715 否 是 项目 合计 / / / 3、非募集资金项目情况 （1）报告期内，康瑞四号窑炉完成投资 398 万元，报告期内实现销售收入 912 万元，利润 137 万元。 （2）报告期内，康瑞办公楼累计投入 250 万元，该项目正在建设当中。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、重大会计政策变更 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的 《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号—存货 >等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，公司 从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新企业 会计准则。 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和 披露》，公司按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年财务报表进行 了追溯调整，同时公司还假定自 2006 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，并以上述 时点资产负债表为起点，将《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外 不需要追溯调整的事项， 2006 年度净利润进行了模拟备考调整， 对 上述各项调整在下列调节表中分项 列示如下： (1) 对 2006 年度合并净利润的调整

内容: 项目 合并净利润(按原会计准则) 按《企业会计准则-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 对 2006年度合并净利润进行追溯调整额 其中：所得税 少数股东损益 调整后的合并净利润(按新会计准则) 2,026,433.37 129,349.91 96,211,032.13 金额 94,055,248.85 2,155,783.28

内容: 除《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条外的模拟备 考调整额 假定全面执行新会计准则后的模拟合并净利润

内容: (2) 对 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的调整

内容: 项目 合并股东权益(按原会计准则) 按 《企业会计准则-首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条对 2006 年度合并股东权益进行追溯调整额 其中：所得税 少数股东权益 调整后合并股东权益(按新会计准则) 7,868,180.56 1,429,039.08 932,620,853.19 金额 923,323,633.55 9,297,219.64

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内容: (3) 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 序号

内容: 项目名称 2006年 12月 31日股东权益(原会计准则)

内容: 差异 -

内容: 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007年 1月 1日股东权益(新会计准则)

内容: 差异原因： 所得税差异-3,333,570.82 元， 原因一是 2006 年新旧会计准则股东权益差异调节表中未考虑长期债券 投资计提 91,000.00 元减值准备形成的递延所得税资产 30,030.00 元； 原因二是 2006 年新旧会计准则 股东权益差异调节表中未考虑抵销合并报表范围内母子公司内部往来计提坏账准备而形成的递延所得 税资产 3,363,600.82 元。 2、重大会计估计变更 根据新会计准则的要求， 为更加准确合理地计提坏账准备， 公司自 2007 年 1 月 1 日起将按年末应收款 项余额的 8%计提坏账准备 （对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按全额计提 坏账准备）变更为：对单项金额重大的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提减值准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款 项根据账龄进行组合，并根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期 各项组合计提坏账准备的比例；确定的具体提取比例如下：

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 账龄 1年以内 1至 2年 2至 3年 3年以上

内容: 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 由于上述会计估计变更，2007 年多计提坏账准备 667,911.81 元。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 2 月 26 日召开四届十八次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 1 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 3 月 25 日召开四届十九次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 20 日召开四届二十次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 4 月 21 日召开五届一次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 6 月 27 日召开五届二次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 7 月 4 日召开五届三次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 7 月 6 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 （7）公司于 2007 年 7 月 27 日召开五届四次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 7 月 28 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 （8） 公司于 2007 年 8 月 24 日召开五届五次董事会会议， 审议通过公司 2007 年中期报告全文及摘要。 决议公告刊登在 2007 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 10 月 22 日召开五届六次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （10） 公司于 2007 年 11 月 10 日召开五届七次董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的 《中 国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会根据公司 2006 年第二次临时股东大会决议，向特定对象非公开发行股票工作已于 2007 年 2 月 27 日完成。 （2）董事会根据公司 2006 年年度股东大会通过的利润分配方案，已于 2007 年 6 月 22 日完成。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则底 2 号<年度报告的内容与格式>》 （2007 年修订）和《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》的要求，董事会审计委员 会在 2007 年度审计工作中做了大量的工作，并形成了《关于上海上会会计师事务所有限公司 2007 年 度审计工作的总结报告》，现总结如下： （1）现场进驻前与会计师事务所沟通，审阅财务表报表并发表书面意见

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内容: 在上海上会会计师事务所进场审计前，全体成员对 2007 年年度财务报表进行了审阅，认为： A、公司审计前的提供的 2007 年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制，公司所有交易均已 记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大会计差错、大股 东占用公司资金及关联交易等情况， 未发现存在重大错误和遗漏， 同意 2007 年度财务会计报表提交审 计机构审计。 B 公司聘请的上海上会会计师事务所有限公司具备证券、期货从业资格。 C 公司和上海上会会计师事务所制订的 2007 年度审计工作的时间、进程安排合理。 同时提出相关意见：2007 年年度财务报表是执行新准则后的第一份报表，请公司高度重视，同时提请 上海上会会计师事务所按照相关规定认真履行职责，在审计过程中，若发现重大问题应及时沟通。 （2）在会计师事务所正式进驻后，履行督促职责 在会计师事务所进驻后，审计委员会先后两次发出《审计督促函》，要求会计师事务所严格按照审计 工作时间安排，并将有关审计工作进展情况报告给审计委员会。 会计师事务所也分别两次以书面函件方式反馈给审计委员会。 （3）会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会审阅财务报表，并形成书面意见 会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会审阅财务报表后，认为： A、上海上会会计师事务所对公司 2007 年度审计工作严格按照审计业务相关规范进行。 B、在审计过程中，上海上会会计师事务所和审计委员会进行了有效的沟通，并充分听取了审计委员会 的意见。 C、上海上会会计师事务所出具的公司 2007 年度审计报告（初稿）是实事求是、客观公正的。 （4）上海上会会计师事务所出具的《山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度审计报告》（上会师报 字 2008 第 0498 号）进行了审阅，以举手表决的方式通过了以下意见： A、上海上会会计师事务所出具的《山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度审计报告》（上会师报字 2008 第 0498 号）是实事求是、客观公正的。 B、同意提交董事会进行审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》 （2007 年修订）和《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》的相关要求，根据《中华 人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及《山东省药用玻璃股份有限公司董事 会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，董事会薪酬与考核委员会在 2007 年度的工作总结如下： （1）明确责任，制定相关岗位考核标准 A、2007 年 1 月份，薪酬与考核委员会成立的工作组为制定薪酬与考核方案进行了前期准备工作，相 关部门及参与考核的董事、高级管理人员提供了以下资料： a、提供公司主要财务指标和经营目标完成情况； b、董事及高级管理人员分管工作范围及主要职责情况； c、提供了董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况； d、提供了董事及高级管理人员内部制度考核的有关情况； e、提供了按公司业绩拟订公司薪酬分配规划和分配方式的有关测算依据。 B、2007 年 2 月初，薪酬与考核委员会根据 2006 年的考核标准预测了 2007 年参与考核人员的薪酬； C、根据公司的经营目标，委员会综合考虑了董事、高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性 以及同行业相关岗位的薪酬水平综合确定了薪酬方案； （2）对考核标准进行有效考评 A、根据考核标准，委员会注意加强对董事、高管人员进行日常考核和测评； B、5 月份和 10 月份，委员会共召开了两次会议，由参与考核的董事、高级管理人员对 2007 年的工作 情况做了述职报告和自我评价，其中 10 月份的述职报告和自我评价做为年终综合考核的参考依据； C、委员会根据参与考核人员的述职报告和自我评价，结合日常的考核测评结果，给出了综合的绩效考 核结果； D、 根据薪酬方案， 委员会对参与考核的董事、 高级管理人员进行综合评定， 并确定报酬情况报董事会。

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内容: (五)利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2007 年母公司实现净利润 102,452,938.81 元，按照规定， 提取法定盈余公积 10,245,293.88 元后，2007 年度可供分配的利润 92,207,644.93 元,加年初未分配 利润 247,978,636.81 元,可供分配的利润 340,186,281.74 元。 鉴于公司经营状况和实际资金需求，本次利润分配的预案为：不分配，也不进行公积金转增。未分配 利润用于补充流动资金。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 鉴于公司经营规模的扩大和技改项目的增加，公司资金压力也相应增大，为解决公司短期经营性资金 的需求，进一步降低财务费用，确保项目建设资金，促进公司持续稳定发展，公司拟将 2007 年度实现 的未分配利润用于以上用途。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 25 日，在公司办公楼三楼会议室召开四届九次监事会,审议通过了《公司 2006 年监事 会工作报告》、《公司 2006 年财务决算报告》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《公司 2006 年度 报告及摘要》、《关于续聘上会所为公司 2007 年度审计机构的议案》、《关于推选公司第五届监事会 候选人的议案》、《关于公司董事、监事报酬的议案》、《关于控股子公司采购关联企业纸箱提交股 东大会审议的议案》。 2、2007 年 4 月 20 日，在公司办公楼三楼会议室召开四届十次监事会,审议通过了《公司 2007 年第一 季度报告》。 3、2007 年 4 月 21 日，在公司办公楼三楼会议室召开五届一次监事会,选举张志成先生为公司第五届 监事会主席。 4、2007 年 8 月 24 日，在公司办公楼三楼会议室召开五届二次监事会,审议通过了《公司 2007 年中期 报告》全文及摘要。 5、2007 年 10 月 22 日，在公司办公楼三楼会议室召开五届三次监事会,审议通过了《关于修改监事会 议事规则的议案》、《公司 2007 年第三季度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年公司监事会成员共计列席了报告期内的 10 次董事会会议，参加了 2 次股东大会。对股东大会、 董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、经理和高级管理人员 履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：本年度公司董事会决策程序合法有效，股东 大会、董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善，形成了较完善的经营机构、决策机 构、监督机构之间的制恒机制。公司董事、经理及其他高级管理人员在 2007 年的工作中，廉洁勤政、 忠于职守，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，圆 满完成了年初制定的各项任务， 本年度没有发现董事、 经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、 法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报，审议公司各期的定期报告，审查会计师事务所审计 报告等方式，对公司财务运行情况进行检查、监督。监事会认为：本年度公司财务制度健全，各项费 用提取合理。经具有证券从业资格的上海上会会计师事务所有限公司对公司的财务报告进行审计，并

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内容: 出具了无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，真实地反映了公司 2007 年度的经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资额分配的议案》，根据市场情况 的变化及时对募集资金投资额进行了调整，实际投资项目没有变更，符合公司发展实际，没有损害股 东和公司利益的情况发生。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司控股子公司与关联企业发生的关联交易价格合理、买卖公平，没有损害公司利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。

内容: (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

内容: (十)承诺事项履行情况

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内容: 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 股改方案实施后，其持有的股份自取得流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。 正在履行上述承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 事项 山东药玻关于非公开发行股票申请获 得中国证券监督管理委员会核准的公 告 山东药玻有限售条件的流通股上市公 告 山东药玻 2006 年非公开发行股票发 行情况及股份变动报告书 山东药玻四届十八次董事会决议公告 山东药玻四届九次监事会决议公告 山东药玻关于 2007 年日常关联交易 预计公告 山东药玻 2006 年度与关联方资金往 来及对外担保情况的专项审计报告 山东药玻 2006 年度报告 山东药玻 2006 年度报告摘要 山东药玻四届十九次董事会决议公告 及召开 2006 年度股东大会的通知 山东药玻 2006 年度股东大会会议资 料 山东药玻四届二十次董事会决议公告 山东药玻四届十次监事会决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 刊载的报刊名称及 版面 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 刊载日期 2007 年 2 月8日 2007 年 2 月 10 日 2007 年 3 月1日 2007 年 3 月1日 2007 年 3 月 27 日 2007 年 3 月 27 日 2007 年 3 月 27 日 2007 年 3 月 27 日 2007 年 3 月 27 日 2007 年 3 月 27 日 2007 年 4 月 12 日 2007 年 4 月 23 日 2007 年 4 月 23 日 刊载的互联网网站及检索 路径 http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 山东药玻 2007 年第一季度报告 山东药玻五届一次董事会决议公告 山东药玻五届一次监事会决议公告 山东药玻 2006 年年度股东大会决议 公告 山东药玻 2006 年年度股东大会的法 律意见书 山东药玻 2006 年度分红派息实施公 告 山东药玻信息披露事务管理办法 山东药玻五届二次董事会决议公告 山东药玻五届三次董事会决议公告 山东药玻治理专项活动自查报告及整 改计划 山东药玻五届四次董事会决议公告 山东药玻 2007 年半年度报告 山东药玻 2007 年半年度报告摘要 山东药玻五届六次董事会决议公告及 召开临时股东大会的通知 山东药玻治理专项活动整改报告 山东药玻 2007 年第三季度报告 山东药玻五届三次监事会决议公告 山东药玻 2007 年第一次临时股东大 会会议资料 山东药玻 2007 年第一次临时股东大 会的法律意见书 山东药玻五届七次董事会决议公告 山东药玻 2007 年第一次临时股东大 会决议公告

内容: 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

内容: 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

内容: 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

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内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师于和平、朱清滨审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 上会师报字(2008)第 0498号 山东省药用玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称 “山东药玻公司” )财务报表， 包括 2007 年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的股东权 益变动表和合并股东权益变动表，2007年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 (一)管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山东药玻公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，山东药玻公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了山东药玻公司 2007年 12月 31日的财务状况以及 2007年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：于和平

内容: 中国注册会计师：朱清滨

内容: 中国

内容: 上海

内容: 二○○八年三月二十四日

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内容: 主管会计工作负责人：张富春

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内容: 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东 权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 法定代表人：柴文

内容: 主管会计工作负责人：张富春

内容: 会计机构负责人：单战文

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内容: 主管会计工作负责人：张富春

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内容: 现金流量表 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 附注 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 七.40 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 七.41 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：柴文 2007年度 合并 上期金额 914,891,460.19 9,987,366.80 924,878,826.99 575,772,353.18 90,910,492.52 104,561,156.30 75,166,733.67 846,410,735.67 78,468,091.32 单位:人民币元 母公司 本期金额 976,575,589.52 13,127,001.91 989,702,591.43 604,221,805.13 90,429,964.94 107,285,065.20 81,853,274.06 883,790,109.33 105,912,482.10 上期金额 817,684,631.92 7,107,918.12 824,792,550.04 524,014,038.36 78,097,049.21 92,342,015.96 60,588,849.40 755,041,952.93 69,750,597.11

内容: 本期金额

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内容: 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 项目 一、上年年末余额 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人：柴文

内容: 主管会计工作负责人：张富春

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内容: 主管会计工作负责人：张富春

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

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内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年度 财务会计报表附注 (一)公司简介 山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为建成于 1970 年的山东省药用玻璃总厂，该 厂为国家二级企业。 1993 年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字(1993)61 号文批准， 由原山东省 药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立公司。公司设立时的股本总额为 2280.88 万 元。1996 年公司按《公司法》进行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字(1996)73 号文确认为募集设 立的规范化股份有限公司， 并于 1997 年 3 月 4 日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照， 注 册号：26717270-9-1；1997 年 6 月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证 券交易自动报价系统挂牌交易，1998 年 11 月 24 日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。 公司 1996 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股； 1999 年中期利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增 4 股；2002 年 5 月 17 日，经中国证券监督管理委员会证监 发行字[2002]10 号文核准， 公司在上海证券交易所采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人 民币普通股股票 3,200 万股，公司的总股本变更为 8,240.7448 万元；公司 2002 年利润分配方案为向 全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增 2 股，公司总股本变更为 12,361.1172 万元； 公司 2003 年度利润分配及资本公积转增股本方案为以 2003 年末总股本为基数，每 10 股送红股 3 股， 同时用资本公积金每 10 股转增股本 2 股，公司总股本变更为 18,541.6759 万元；2005 年公司实施资 本公积转增股本方案，即以公司 2004 年末总股本为基数，每 10 股转增 2 股，公司总股本变更为 22,250.0111 万元。2006 年 2 月 14 日公司公告实施股权分置改革方案，流通股股东每 10 股获得 2.6 股股票对价，非流通股东共支付 31,915,561 股。对价后公司总股本不变仍为 22,250.0111 万元，其中 有限售条件的流通股份 6,783.2392 万元，占总股本的 30.49%，无限售条件的流通股份 15,466.7719 万元,占总股本的 69.51%。2007 年 2 月 26 日，上述有限售条件的流通股份中境内法人持有股份 1,252.9633 万股上市流通， 公司无限售条件的流通股份变更为 16,719.7352 万元。 2007 年 2 月 12 日， 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]34 号文批准，公司以非公开发行方式向 10 名特定投资 者发行了3,488 万股人民币普通股， 每股面值为人民币 1.00 元。 变更后的总股本为人民币 25,738.0111 万元。变更后的企业法人营业执照注册号为：3700001807872。 公司为医药包装企业， 经营范围为： 药品包装材料和容器注册证范围内的药品包装材料和容器的生产、 销售（凭注册证书经营），许可证范围内医疗器械生产、销售（有效期至 2009 年 1 月 6 日）；日用玻 璃制品的生产、销售；纸箱加工、销售；翻砂铸造；汽车货运；批准范围的进出口业务；成品油零售 （有效期至 2010 年 7 月 4 日）；包装装潢印刷品印刷（有效期至 2009 年 12 月 31 日）氧气制造（压 缩的）（限分支机构凭安全生产许可证经营，有效期至 2008 年 11 月 13 日）。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司控股三家子公司，即包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣 园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司。 (二)公司遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企业会计 准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号――财务报告的一般规定[2007年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 （三）重要会计政策和会计估计 1、财务报表的编制基础 以持续经营为财务报表的编制基础。 2、会计年度

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内容: 会计年度采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计量属性 以权责发生制为记账基础。 一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下 采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 5、现金等价物 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币交易折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额 折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额， 计入当期 损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 7、金融工具 (1) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 (2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资； ③ 应收款项； ④ 可供出售金融资产。 (3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债； ② 其他金融负债。 (4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的 金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管 理、战略投资需要等所作的指定。

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内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的 交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收 益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动 计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (5) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已 到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应 当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (6) 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额 计入当期损益。 (7) 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资 产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (8) 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行 后续计量。 (9) 金融资产减值损失的计量 ① 应收款项的坏账准备计提方法： 1) 应收账款及其他应收款坏账准备 应收账款及其他应收款坏账准备的计提范围为不含合并报表范围内的各单位之间内部应收款项的应收 账款和其他应收款。对于应收账款及其他应收款，在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进 行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提减值准备。单项金额重大是指期末余额在100万元以上的款项。对于单项 金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项根据账龄进行组合，并根据相同账龄 应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定的 具体提取比例为：

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内容: 账龄 1年以内 1至 2年 2至 3年 3年以上

内容: 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法： 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 ② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间的差额计算确认减值损失。 ③ 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售 金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，计入减值损失。 (10) 金融工具公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是 指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际 发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 8、存货 (1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及 提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认： ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ② 该存货的成本能够可靠地计量。 (2) 发出存货时按加权平均法计价。 (3) 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提 存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确 定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。

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内容: (5) 对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 9、长期股权投资 (1) 长期股权投资是指持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资。 (2) 长期股权投资中因合并形成的长期股权投资分同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合 并。 (3) 长期股权投资的计价以及投资收益确认方法： ① 采用成本法核算的长期股权投资 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利 或利润，确认为当期投资收益。 ② 采用权益法核算的长期股权投资 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 被投资单位可辨认净资产公允价值比照《企业会计准则第 20 号-企业合并》的规定确定。 取得长期股权投资后，在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 (4) 长期股权投资减值准备 ① 成本法核算的长期股权投资，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，按照成本计量， 投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值准备。 ② 其他按照单项投资成本与可变现净值孰低计量。投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减 值准备。 10、投资性房地产 (1) 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量， 在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 (2) 对投资性房地产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率计提折旧或进行摊销： 类别 房屋及建筑物 使用寿命 30年 预计净残值率 3.00% 年折旧或摊销率 3.23%

内容: 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 11、固定资产及折旧 (1) 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ② 使用寿命超过一个会计年度。

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内容: (2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (3) 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 使用年限 20-30年 5-16年 2.5-12年 12年 预计净残值率 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 年折旧率 3.23-4.85% 6.06-19.40% 8.08-38.80% 8.08%

内容: (4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 12、在建工程 (1) 在建工程包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工 程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资 产。 (2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 13、无形资产 (1) 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初 始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有 限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的， 将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 14、研究开发 (1) 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： ① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 ② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

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内容: (2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中：开办费先在长期待摊 费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均 摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期 损益。 16、借款费用资本化 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建 或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费 用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价 的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金 资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合 资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要 的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每 期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建 或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。

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内容: 17、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 18、收入 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 (2) 销售商品收入的确认： 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 提供劳务收入的确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关 的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的 劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计 量： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本； ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当取损益，不确认提供 劳务收入。 (4) 让渡资产使用权收入的确认： 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能 予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 19、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业股东投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 公司能够满足政府补助所附条件； ② 公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： 1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益。 2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 20、所得税

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内容: 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税 基础， 两者之间存在差异的， 确认递延所得税资产、 递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。 在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为 利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入股东权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 21、合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入 合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位， 将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被 投资单位的除外： (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的 财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后， 由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调 整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不 调整合并资产负债表的年初余额。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司 合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控 制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并 利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润 及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 四、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正说明 1、重大会计政策变更 根据中华人民共和国财政部于 2006年 2月 15日发布的 《财政部关于印发<企业会计准则第 1号—存货> 等 38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)，公司 从 2007年 1月 1日起执行该通知规定的新企业会计准 则。 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号—新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和 披露》，公司按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006年财务报表进行 了追溯调整，同时公司还假定自 2006年 1月 1日起开始执行新会计准则第 1号至第 37号，并以上述时 点资产负债表为起点，将《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不 需要追溯调整的事项，对 2006年度净利润进行了模拟备考调整，上述各项调整在下列调节表中分项列 示如下： (1) 对 2006年度合并净利润的调整

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内容: 项目 合并净利润(按原会计准则) 按《企业会计准则-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 对 2006年度合并净利润进行追溯调整额 其中：所得税 少数股东损益 调整后的合并净利润(按新会计准则)

内容: (2) 对 2006年 12月 31日合并股东权益的调整

内容: (3) 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 序号 项目名称 2006年 12月 31日股东权益(原会计准则) 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 8 9 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 48 2007年报披露数 2006年报披露数 923,323,633.55 923,323,633.55 差异 -

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内容: 差异原因： 所得税差异-3,333,570.82 元，原因一是 2006 年新旧会计准则股东权益差异调节表中未考虑长期债券 投资计提 91,000.00 元减值准备形成的递延所得税资产 30,030.00 元；原因二是 2006 年新旧会计准则 股东权益差异调节表中未考虑抵销合并报表范围内母子公司内部往来计提坏账准备而形成的递延所得 税资产 3,363,600.82 元。 2、重大会计估计变更 根据新会计准则的要求， 为更加准确合理地计提坏账准备， 公司自2007年1月1日起将按年末应收款项余 额的8%计提坏账准备（对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按全额计提坏账 准备）变更为：对单项金额重大的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提减值准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项根 据账龄进行组合，并根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项 组合计提坏账准备的比例；确定的具体提取比例如下： 账龄 1年以内 1至 2年 2至 3年 3年以上 计提比例 6% 10% 20% 50%

内容: 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 由于上述会计估计变更，2007年多计提坏账准备 667,911.81元。 3、重大前期差错更正 本期无重大会计差错更正。 （五）主要税项及附加 1、企业所得税 (1)母公司：执行 33%的所得税税率。 (2)子公司：包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 2004年 6月被认定为内蒙古自治区高新技术企业， 该公司生产经营地和注册地位于国家级高新区－包头稀土高新技术产业开发区内，根据财政部、国家 税务总局财税字(94)001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，经包头稀土高新技术产业开

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内容: 发区国家税务局确认，该公司 2004-2005年享受免征企业所得税的优惠政策，自 2006年 1月 1日起执行 15%的企业所得税税率。山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司企业所得税税率为 33%。 2、流转税 (1)增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%，按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。 (2)营业税：建筑安装收入按 3%计算缴纳，出租资产收入按 5%计算缴纳。 (3)城市维护建设税：母公司和山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司的城市维护建设税税 率为 5%，包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的城市维护建设税税率为 7%；以应交流转税额为基 数计算缴纳。 3、教育费附加 按应缴流转税额的 3%计提并缴纳。 4、地方教育费附加 按应缴流转税额的 1%计提并缴纳。 （六）控股子公司情况

内容: 公司名称 注册地 注册资本 实际投 资额 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 内蒙古 包头市 山东欣欣园置业有限公司 淄博市 沂源县 沂源新康贸易有限公司 淄博市 沂源县 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 20,000,000.00 25,591,500.00 95.50% 10,000,000.00 10,000,000.00 拥有权 益比例 100.00% 生产经营 药用玻璃瓶 房屋建筑物的 施工、安装 化工产品、五金 机电等的销售 2007年 1-12月 2007年 1-12月 2007年 1-12月 主营业务 合并期间

内容: 1、公司的子公司淄博沂河药用玻璃有限公司经营期限已于 2006年 11月 30日到期，该子公司已于 2006 年 12月 1日停止经营进入清算过程，2007年 5月清算完毕。

内容: 2、公司原持有包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 99%的股权，2007年 12月公司以 10万元的价格

内容: 购买了该公司剩余 1%的股权，收购完成后，公司持有该公司 100%的股权。

内容: （七）合并会计报表项目注释(货币单位：人民币元) 1、货币资金

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内容: 项目 外币金额 人民币 小计 合计 -

内容: 期末余额 汇率 人民币金额 160,309,449.33 外币金额 -

内容: 本项目期末余额较年初余额增加 74,014,582.43元，增长 85.77%，主要系增发新股募集资金增加所致。

内容: 2、应收票据

内容: 期末，无质押的应收票据。

内容: 3、应收账款 (1)账面价值

内容: 账龄 金额 占总金额的比例

内容: 年初余额 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例(除 个别认定外)

内容: 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计

内容: 期末，公司根据清欠情况对收回难度较大的应收账款 4,862,857.96元采用个别认定法按 60%的比例计提 坏账准备， 其中1－2年的应收账款43,482.00元， 计提坏账准备26,089.20元； 2-3年的应收账款4,819,375.96 元，计提坏账准备 2,891,625.58元。 (2)应收账款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

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内容: 账龄

内容: 1年以内 合计

内容: (4)将应收账款按重要性分类

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过三年。

内容: 4、预付账款 (1)账面价值

内容: (2)期末金额较大的预付账款列示如下：

内容: 欠款单位 美国 EMHAST 德国汉堡-乐嘉文洋行 张维祥 52 款项性质或内容 设备款 设备款 工程款 账龄 1 年以内 1 年以内 1-2 年 金额 44,870,717.60 8,748,374.20 5,505,079.84

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内容: 德国 R+E 机械自动化技术有限公司 合计

内容: 设备款 -

内容: 1 年以内 -

内容: (3)期末无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、其他应收款 (1)账面价值

内容: (2)期末，其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：

内容: (4)将其他应收款按重要性分类

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内容: 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 合计 类别

内容: 金额 单项金额重大的款项 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 合计 574,049.64 7,845,922.75 5,727,081.85 1,544,791.26

内容: 6、存货

内容: 7、持有至到期投资

内容: (1)长期债权投资系子公司山东欣欣园置业有限公司根据与沂源县建源房产综合开发有限责任公司签订 的《联合开发房地产合同》，对双方合作开发的东苑小区 H地块、药玻住宅小区地块项目所投入的款 项。 (2)长期债券投资明细情况

内容: 上列购买债券已经逾期但未能兑付，公司已全额计提减值准备。

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内容: 8、长期股权投资 (1)账面价值

内容: (2)其他股权投资明细情况

内容: 淄博沂河药用玻璃有限公司经营期限已于 2006年 11月 30日到期，2007年 5月该公司已清算完毕。 对沂源县城市信用社投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的 账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准 备。 9、投资性房地产

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内容: 10、固定资产及累计折旧

内容: (1)本期从在建工程转入固定资产 143,404,400.03元。 (2)期末已提足折旧的固定资产原值为 70,165,160.98元。 (3)期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 11、在建工程 (1)账面价值

内容: (2)增减变动

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内容: 其他零星工程 合计

内容: 自有资金

内容: 12、工程物资

内容: 本项目期末余额较年初余额减少 5,414,962.56元， 减少 41.21%， 主要原因系为工程项目购置的设备领用 所致。 13、无形资产 (1)账面价值

内容: (3)其他资料

内容: 14、递延所得税资产

内容: 项目 应收款项账面价值小于其计税基础产生的递延所得税资产 存货账面价值小于其计税基础产生的递延所得税资产 持有至到期投资账面价值小于其计税基础产生的递延所得税资产 长期应付款账面价值大于其计税基础产生的递延所得税资产 合计 期末余额 6,455,378.80 557,311.68 22,750.00 1,607,158.02 8,642,598.50 年初余额 6,502,182.12 1,351,108.87 30,030.00 7,883,320.99

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内容: 15、其他非流动资产

内容: 根据新会计准则的规定，公司将对山东欣欣园置业有限公司初始投资形成的长期股权投资借方差额 2,600,588.81 元调整计入其他非流动资产，并按 10 年摊销，截止 2007 年末累计摊销 845,191.36 元。 16、短期借款

内容: (1)期末余额中不存在已到期未偿还的借款。 (2)本项目期末余额较年初余额减少 120,000,00.00元，减少 48.00%，系本期归还银行借款增加所致。 17、应付票据

内容: 18、应付账款

内容: (1)期末，无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末，账龄 1年以上的余额中无大额应付账款。 19、预收账款

内容: (1)期末，无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末，账龄 1年以上的余额中无大额预收账款。

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内容: 20、应付职工薪酬

内容: 职工福利费期末余额系公司根据 2007年职工福利费使用计划尚待支付的福利费用。职工福利费年初余 额扣除福利计划实际支付和尚待支付的福利费用后的余额 12,070,816.50 元公司已冲减本期的管理费用。 21、应交税费

内容: 22、其他应付款

内容: (1)期末，无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末，账龄超过 1年的余额中无大额其他应付款。

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内容: 23、一年内到期的非流动负债

内容: 负债类别 币种 抵押借款 合计 人民币 期末余额 人民币金额 币种 人民币 年初余额 金额 10,000,000.00 10,000,000.00

内容: 24、长期借款

内容: 借款类别 币种 抵押借款 合计 人民币 期末余额 金额 币种 人民币 年初余额 金额 25,000,000.00 25,000,000.00

内容: 25、长期应付款

内容: 种类 安全生产费用 期末余额 7,357,541.84 年初余额 -

内容: 26、其他非流动负债

内容: 种类 递延收益 期末余额 5,272,100.00 年初余额 -

内容: 本期递延收益系收到的尚未使用的政府补助。

内容: 27、股本

内容: 公司本期以非公开发行方式向 10名特定投资者发行了 3,488万股人民币普通股，本次增资业经上海上 会会计师事务所有限公司上会师报字(2007)第 0285号验资报告验证确认。

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内容: 28、资本公积

内容: 股本溢价 其他资本公积 合计

内容: (1)本期增加资本公积 255,606,222.61元，其中发行新股股本溢价 255,308,911.00元，本期公司受让子公司 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司少数股权合并报表时调整股本溢价 297,311.61元。 (2)本期减少资本公积 808,320.00元，其中支付股改信息披露费用 180,000.00元，支付上年财政拨款需交 企业所得税 628,320.00元。 29、盈余公积

内容: 法定盈余 合计

内容: 会计政策变更影响数，一是调整递延所得税资产调增盈余公积 1,520,879.29元；二是对合并范围内子公 司的长期股权投资的核算由权益法变更为成本法调减盈余公积 1,890,372.12 元；三是不再恢复合并财务 报表中已抵销的子公司提取的盈余公积中母公司应享有的份额调减盈余公积 2,434,741.36元。 30、未分配利润

内容: 本期会计政策变更影响数，一是调整递延所得税资产调增年初未分配利润 6,347,301.27 元；二是对合 并范围内子公司的长期股权投资的核算由权益法变更为成本法调增年初未分配利润 1,890,372.12 元； 三是不再恢复合并财务报表中已抵销的子公司提取的盈余公积中母公司应享有的份额调增年初未分配 利润 2,434,741.36 元。

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内容: 31、少数股东权益

内容: 会计政策变更影响数，系调整递延所得税资产影响数。 32、营业收入及营业成本 (1)营业收入

内容: (2)营业成本

内容: (3)按主营业务种类列示：

内容: 产品(或业务)类别 主营业务收入 本期金额 主营业务成本

内容: 上期金额 主营业务利润

内容: 主营业务收入

内容: 主营业务利润

内容: 模制瓶系列 安瓶 管瓶 玻璃管 棕色瓶 丁基胶塞 铝塑盖塑料瓶系列 建安工程 其他 合计

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内容: (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部营业收入的比例：

内容: 33、营业税金及附加

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内容: 本期政府补助系本期实际收到并发生的财政税收返还654,458.00元、节能补助费800,000.00元、包装 行业高新技术研发资金700,000.00元、中性硼硅玻璃出口研发拨款420,000.00元、财政扶持款 290,250.00元、财政贴息250,000.00元、知名品牌拨款300,000.00元、科技进步自主创新拨款 150,000.00元、中小企业国际市场开拓资金44,924.00元、境外参展费及认证费补助43,500.00元。 38、营业外支出

内容: 40、收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 41、支付的其他与经营活动有关的现金

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内容: 项目 年初余额 本期计提数 本期减少数 转回

内容: 43、将净利润调节为经营活动的现金流量

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内容: （八）母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 (1)账面价值

内容: 年初余额 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 (除个别认定外)

内容: 1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计

内容: (2)期末，应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: (3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

内容: (4)将应收账款按重要性分类

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3年（不含 纳入报表合并范围的单位内部应收账款）。

内容: 2、其他应收款 (1)账面价值

内容: (2)期末，其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: (3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2-3年 3年以上 合计

内容: 在前五名欠款户中，子公司包头康瑞药用玻璃包装制品有限公司期末欠款金额为 124,979,109.28元。 (4)将其他应收款按重要性分类

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3年（不含 纳入报表合并范围的单位内部其他应收款）。

内容: 3、长期股权投资 (1)账面价值

内容: 上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2)成本法核算的子公司

内容: (3)成本法核算的其他企业

内容: 4、营业收入及营业成本 (1)营业收入

内容: (3)按主营业务种类列示：

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部营业收入的比例：

内容: （九）关联方关系及其交易 1、 关联方关系 (1)公司子公司情况

内容: 子公司名称 注册地 业务 性质 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 山东欣欣园置业有限公司 沂源新康贸易有限公司 内蒙古包头市 淄博市沂源县 淄博市沂源县 药用玻璃瓶生产销售 房屋建筑物施工安装 化工、五金等的销售 注册资本 (万元) 1,000.00 2,000.00 200.00 持股比 例(%) 100.00 95.50 100.00 表决权 比例(%) 100.00 95.50 100.00 组织机 构代码 74013921-9 16861627-1 79036884-5

内容: 关联企业名称 沂源兴业投资有限公司 沂源新业投资有限公司 淄博金牛投资股份有限公司 沂源县源通机械有限公司 70 与公司的关系 关联自然人控制的法人 关联自然人控制的法人 关联自然人控制的法人 关联自然人控制的法人

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 包头市丰汇包装制品有限公司 沂源新奥塑料制品有限公司

内容: 关联自然人控制的法人 关联自然人控制的法人

内容: 2、 关联方交易 (1)销售货物

内容: 公司向关联方销售货物定价在市场价格基础上确定。

内容: 公司向关联方购买货物定价在市场价格基础上确定。

内容: 3、 关联方应收、应付款项余额

内容: （十）或有事项 本报告期内无重大应披露的或有事项。 （十一）资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司董事会通过的 2007年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案，公司 2007年度不予分配 也不进行资本公积转增股本。该议案尚待公司股东大会批准。 （十二）承诺事项 截至 2007年 12月 31日，公司无重大应披露的承诺事项。

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （十三）补充资料 1、非经常性损益

内容: 2、净资产收益率及计算过程 (1)全面摊薄和加权平均净资产收益率

内容: 项目 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 本期金额 全面摊薄 8.51% 7.64% 加权平均 9.26% 8.31% 上期金额 全面摊薄 10.32% 10.06% 加权平均 10.69% 10.42%

内容: (2)全面摊薄和加权平均净资产收益计算过程 全面摊薄净资产收益率= P?E 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益=P(E0+NP?2+Ei?Mi?M0－Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0) 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增的、归属于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于 公司普通股股东的净资产；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益和稀释每股收益及计算过程 (1)基本每股收益和稀释每股收益

内容: 项目 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2) 计算过程 每股收益的计算是根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号-净资 产收益率和每股收益的计算及披露》的要求进行的。 ① 基本每股收益的计算 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 根据上述公式和会计准则“发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、 拆股而增加或因并股而减少，但不影响股东权益金额的，应当按调整后的股数计算各列报期间的每股 收益”的规定，列示计算有关指标如下：

内容: ②稀释每股收益的计算 报告期内，公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算结果与基本每股收益计算结果一致。

内容: （十四）报告批准 本财务报告业经公司董事会于 2008年 3月 24日批准。

内容: 山东省药用玻璃股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 2、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2007 年审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定保证上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：柴文 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年 3 月 26 日


内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

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内容: Producer: Acrobat Distiller 6.0 (Windows)

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