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内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 证券代码：002094 证券简称：青岛金王 披露日期：2008 年 4 月 25 日

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内容: 重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 3、公司董事除张建博外均亲自出席了本次董事会会议。 4、山东汇德会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司董事长陈索斌先生、主管会计工作负责人崔言民先生及会计机构负责人（会计主管人员）宋 玉晶女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目录

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内容: 第一节 公司基本情况简介

内容: （一）中文名称：青岛金王应用化学股份有限公司 英文名称：Qingdao Kingking Applied Chemistry Co.,Ltd. 中文简称：青岛金王 （二）公司法定代表人：陈索斌 （三）公司董事会秘书、证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄宝安 杨茜 联系地址 青岛市香港中路 18 号福泰广 青岛市香港中路 18 号福泰广 场 B 座 24 楼 场 B 座 24 楼 电话 0532-85779728 0532-85779728 传真 0532-85718686 0532-85718686 电子信箱 stock@chinakingking.com yangqian@chinakingking.com (四)公司注册地址：青岛即墨市青岛环保产业园 邮编：266201 公司办公地址：青岛市香港中路 18 号福泰广场 B 座 24 楼 邮编：266071 网址：http://www.chinakingking.com 电子邮箱：stock@chinakingking.com （五）公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所 青岛金王应用化学股份有限公司证券事务管理部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：青岛金王 股票代码：002094 （七）其它有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 3 月 3 日 公司最近一次变更登记日期：2007 年 11 月 12 日 注册登记地点：青岛市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：企股鲁青即总字第 000154 号 公司税务登记证号码：即国税青字 370282614318216 号 公司聘请的会计师事务所：山东汇德会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：青岛市市南区东海西路 39 号世纪大厦 26-27 楼

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内容: 第二节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 营业总收入 营业利润 利润总额 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 注：非经常性损益项目

内容: 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收支净额 减：所得税影响金额 合计 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 2007 年 金额 156,563.09 940,000.00 3,385,803.25 -542,878.02 3,939,488.32

内容: 营业收入 利润总额 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 额

内容: 总资产 所有者权益 （或 股东权益） 股本

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内容: 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益 全面摊薄净资 产收益率 加权平均净资 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 量净额

内容: 2007 年末 调整前 归属于上市公 司股东的每股 净资产 4.25

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内容: 第三节 股本变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表： 本次变动前 数量 比例 发行 新股 本次变动增减（+，-） 公积金 送股 其他 转股 单位：股 本次变动后 小计 数量 56,899,760 0 28,999,671 28,999,671 比例 53.03% 0.00% 27.03% 27.03%

内容: （二）股份变动原因 经深圳证券交易所深证上[2006]号 152 文批准，公司首次公开发行的 3400 万股普通股股份中的 2720 万股自 2006 年 12 月 15 日起在深圳证券交易所中小企业板上市流通，其余向询价对象配售的 680 万股于 2007 年 3 月 15 日上市流通。 公司部分发起人持有的合计 1640.5780 万股股份自公司股票上市之日起限售一年， 2007 年 12 月 17 于 日上市流通。 （三）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 机构投资者 本年解除限售 本年增加限售 年初限售股数 年末限售股数 股数 股数 6,800,000 6,800,000 0 限售原因 解除限售日期 2007 年 03 月 15 日

内容: 0 网下配售

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内容: 青岛市科技风险投资有 限公司 中国科学院长春应用化 学科技总公司 即墨市福利净化设备厂 （有限公司） 青岛金王国际运输有限 公司 香港金王投资有限公司 合计

内容: 二、股票发行和上市情况 1、 经中国证监会证监发行字[2006]132 号文批准， 公司于 2006 年 12 月 4 日成功发行人民币普通股 （A 股）3400 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价为 7.69 元。 2、经深圳证券交易所深证上[2006]号 152 文批准，公司首次上网定价公开发行的 2720 万股人民币普 通股股票自 2006 年 12 月 15 日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易，其余向询价对象配售的 680 万 股限售三个月，自 2007 年 3 月 15 日上市交易；公司部分发起人持有的合计 1640.5780 万股股份自公司股 票上市之日起限售一年，于 2007 年 12 月 17 日上市流通。 3、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）股东数量和持股情况 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 青岛金王国际运输有限 公司 香港金王投资有限公司 青岛市科技风险投资有 限公司 中国科学院长春应用化 学科技总公司 即墨市福利净化设备厂 （有限公司） 华宝信托有限责任公司 中国工商银行—华安中 小盘成长股票型证券投 资基金 中国工商银行—富国天 惠精选成长混合型证券 投资基金 李江 中国工商银行—易方达 价值成长混合型证券投 资基金 股东性质 境内非国有 法人 境外法人 国有法人 国有法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内自然人 境内非国有 法人 持股比例 27.03% 26.00% 6.07% 4.75% 3.33% 2.33% 2.24% 持股总数 28,999,671 27,900,089 6,518,000 5,098,000 3,577,310 2,500,000 2,400,000 单位：股 9,105 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 份数量 数量 28,999,671 27,900,089 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 青岛市科技风险投资有限公司 6,518,000 人民币普通股 中国科学院长春应用化学科技总公司 5,098,000 人民币普通股 即墨市福利净化设备厂（有限公司） 3,577,310 人民币普通股 华宝信托有限责任公司 2,500,000 人民币普通股 中国工商银行—华安中小盘成长股票型 2,400,000 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行—富国天惠精选成长混合 1,000,000 人民币普通股 型证券投资基金 李江 822,180 人民币普通股 中国工商银行—易方达价值成长混合型 730,000 人民币普通股 证券投资基金 中国建设银行—中小企业板交易型开放 721,241 人民币普通股 式指数基金 华宝信托有限责任公司—资金信托Ｒ２ 453,107 人民币普通股 ００６ＺＸ００６ 上述股东关联关系或一 公司实际控制人陈索斌先生分别间接持有青岛金王国际运输 76.3 %的股份和直接 致行动的说明 持有香港金王投资有限公司 40%的股权。未知其他股东之间是否存在关联关系。 （二）公司控股股东情况 1、控股股东及实际控制人情况 （1）公司控股股东情况 控股股东名称：青岛金王国际运输有限公司 法定代表人：孙金斌 成立日期：1998 年 6 月 注册资本：500 万 经营范围：承办海运、空运进出口货物的国际运输代理等。 （2）公司实际控制人情况 姓名：陈索斌 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近５年的职业及职务：2001 年 4 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会董事长；2004 年 4 月至 2007 年 5 月任公司第二届董事会董事长；2007 年 5 月至今任公司第三届董事会董事长。 同时兼任青岛金王集团有 限公司董事、康帕斯金王有限公司董事长、青岛金王国际贸易有限公司执行董事、青岛金王工业园有限公 司董事、青岛金王轻工制品有限公司董事。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系达式

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内容: 陈索斌

内容: 65% 青岛金王集团有限公司

内容: 76.3% 青岛金王国际运输有限 公司 27.03% 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 40% 香港金王投资有限公司

内容: （三）其他持股在 10%以上的法人股东情况 其他持股在 10%以上的股东名称：香港金王投资有限公司 法定代表人：陈索斌 成立日期：2004 年 3 月 注册资本：3121.60 万元港币 经营范围：对外投资 、咨询业务。

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内容: 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 姓名

内容: 陈索斌 姜颖 崔言民 黄宝安 张建博 李萍 王竹泉 孙健 王方勇 牛建强 王传磊 王德勋 崔言民 黄宝安 薛山 王方勇 黄宝安 合计

内容: 现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历及在其它单位的任职或兼职情况：

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内容: 董事： 陈索斌先生，2001 年 4 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会董事长；2004 年 4 月至 2007 年 5 月任 公司第二届董事会董事长；2007 年 5 月至今任公司第三届董事会董事长。 同时兼任青岛金王集团有限公 司董事、康帕斯金王有限公司董事长、青岛金王国际贸易有限公司执行董事、青岛金王工业园有限公司董 事、青岛金王轻工制品有限公司董事。 姜颖女士，2001 年 4 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会董事；2004 年 4 月至 2007 年 5 月任公司第二届董事会董事；2007 年 5 月至今任公司第三届董事会董事。现任青岛金王集团有限公司 董事长兼总经理、 青岛金王轻工制品有限公司董事长兼总经理、 青岛金王工业园有限公司董事长兼总经理。 崔言民先生，2002 年 12 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会董事、财务总监、副总 经理；2004 年 4 月至 2007 年 5 月任公司第二届董事会董事、财务总监、副总经理；2007 年 5 月至今任公 司第三届董事会董事，2007 年月至今任公司总经理。兼任康帕斯金王有限公司董事、上海金桂德贸易有限 公司董事长兼总经理。 黄宝安先生，2001 年 4 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会董事、董事会秘书、副总 经理；2004 年 4 月至 2007 年 5 月任公司第二届董事会董事、董事会秘书、副总经理；2007 年 5 月至今任 公司第三届董事会董事、董事会秘书、副总经理。同时兼任韩国金王制造有限公司董事长、越南宝旌国际 有限公司董事长、 青岛金王集团有限公司董事、 康帕斯金王有限公司董事和上海金桂德贸易有限公司董事。 张建博先生，2003 年 3 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会董事；2004 年至 2007 年 5 月任公司第二届董事会董事；2007 年 5 月至今任公司第三届董事会董事。现任青岛市科技风险投资有限 公司总经理。 王方勇先生，2007 年 5 月起任公司第三届董事会董事；2001 年 4 月至今，任公司副总 经理。 王竹泉先生，2002 年 12 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会独立董事；2004 年至 2007 年 5 月任公司第二届董事会独立董事；2007 年 5 月至今任公司第三届董事会独立董事。现任中国海洋大学 管理学院副院长、会计系主任。 李萍女士，2002 年 12 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会独立董事；2004 年至 2007 年 5 月任公司第二届董事会独立董事；2007 年 5 月至今任公司第三届董事会独立董事。现任山东铭丰律师 事务所发起人、主任律师。 孙健先生，2003 年 3 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会独立董事；2004 年至 2007 年 5 月任公司第二届董事会独立董事；2007 年 5 月至今任公司第三届董事会独立董事。现任中国海洋大学 经济学院院长。 监事： 牛建强先生，2001 年 4 月至 2004 年 4 月任公司第一届监事会监事、监事会召集人；2004 年 4 月至 2007 年 5 月任公司第二届监事会监事、监事会召集人；2007 年 5 月至今任公司第三届监事会监 事、监事会召集人。现任青岛市科技风险投资有限公司财务经理。 王传磊先生，2001 年 4 月至 2004 年 4 月任公司工艺技术部副部长；2004 年 4 月至 2007 年 5 月任公司第二届监事会监事；2007 年 5 月至今任公司第三届监事会监事。 王德勋先生，2003 年至今就职青岛金王应用化学股份有限公司内部审计部；2007 年 5 月至今任公司 第三届监事会监事。同时兼任韩国金王制造有限公司董事、青岛金王国际贸易有限公司、广饶金王石化有

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内容: 限公司、上海金桂德贸易有限公司监事。 高级管理人员： 崔言民先生（见前述） 黄宝安先生（见前述） 王方勇先生（见前述） 薛山先生，2000 年至 2004 年，任青岛金谷镁业股份有限公司项目总监；2004 年至 2007 年 9 月任青 岛金王应用化学股份有限公司总经理助理；2007 年 9 月至今任公司副总经理。

内容: （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按照职务不同，根据 公司 2003 年 3 月 16 日召开的 2002 年度股东大会通过的《青岛金王应用化学股份有限公司高层管理人员 薪酬方案》的规定，领取年薪，并根据年度经营业绩发放效益年薪。 2、根据公司 2007 年 5 月 15 日召开的 2006 年度股东大会审议的《关于确定独立董事的议案》 ，公司 独立董事津贴为 3 万元（含税） 。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职 权所需的合理费用据实报销。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况见前文基本情况表。 （三）报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况 1、公司于 2007 年 5 月 15 日召开了 2006 年年度股东大会，该次会议选举陈索斌、姜 颖、黄宝安、崔言民、王方勇、张建博、王竹泉、李萍、孙健为公司第三届董事会成员；选举牛建强、王 德勋与职工代表选举的监事王传磊为公司第三届监事会成员。 2、公司于 2007 年 5 月 18 日召开了公司第三届董事会第一次会议，推选陈索斌为公司 董事长兼总经理，黄宝安为副总经理兼董秘，崔言民为副总经理兼财务总监，肖春华、王方勇为副总经理。 3、公司于 2007 年 9 月 24 日召开了公司第三届董事会第六次会议，该次会议陈索斌辞去公司总经理 职务，聘任崔言民担任公司总经理；解聘肖春华公司副总经理职务，聘任薛山担任公司副总经理。 二、公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为 1152 人，其专业构成、教育 程度以及年龄分布情况如下： 专业构成 研发及技术人员 管理人员 业务人员 财务人员 生产人员 合计 教育程度 中专及以下 大专 本科及以上 合计 年龄分布 18-30 岁 30-40 岁 人数 72 177 65 38 800 1152 838 94 220 1152 975 140 占职工总数的比例 6.25% 15.36% 5.64% 3.30% 69.45% 100% 72.74% 8.16% 19.10% 100% 84.64% 12.15%

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内容: 40 岁或以上 合计 公司没有需承担费用的离退休职工。

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内容: 第五节 公司治理结构

内容: 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规 、 、 、 则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订了《公司章程》《信息披露管理办法》等各项规章制度， 、 不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理实际情 况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 （一）股东大会制度的建立健全及运行情况 公司自变更设立股份公司以来，根据有关法律法规逐步建立健全、完善了公司法人治理结构。报告期 内，公司按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的程序召开了 2 次股东大会，对公司财务决算预算、 利润分配、 《公司章程》的修改、募集资金项目调整及变更等事项作出了有效决议，公司能够确保所有股 东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 （二）董事会制度的建立健全及运行情况 根据《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名。 报告期内，公司共召开 11 次董事会，均按照《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召开，公司董事 会除审议日常事项外，在公司规章制度的建设、利润分配、重大投资、高管人员任免等方面切实发挥了董 事的作用。 董事出席董事会会议情况： 是否连续两 亲自出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次未亲自出 数 数 席会议 陈索斌 董事长 11 11 0 0否 姜颖 董事 11 10 0 1否 崔言民 董事 11 11 0 0否 黄宝安 董事 11 11 0 0否 王方勇 董事 8 8 0 0否 张建博 董事 11 8 0 3否 王竹泉 独立董事 11 11 0 0否 李萍 独立董事 11 9 0 2否 孙健 独立董事 11 11 0 0否 （三）监事会制度的建立健全及运行情况 根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由三名监事组成，其中职工代表一名。 报告期内，公司共召开 5 次监事会，均按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召开。公司监事会 除审议日常事项外，在对公司财务状况、董事及高级管理人员执行公司职务的行为等方面进行了监督，充 分发挥了监事的重要的作用。 （四）独立董事制度的建立健全及运行情况 1、独立董事制度的建立情况 公司 2002 年 12 月 21 日召开的 2002 年第一次临时股东大会通过了《青岛金王应用化学股份有限公司 独立董事工作制度》 ，确认独立董事将严格按照《公司章程》的相关规定并参照中国证监会的有关规定行 使职权并承担责任。 2、独立董事实际发挥作用的情况 公司第二届董事会独立董事李萍、孙健、王竹泉，分别为法律、经济、会计方面的专家，报告期内独 立董事仔细审阅了公司的年度报告、审计报告及董事会议案等有关文件，并在公司 2007 年报编制过程中，

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内容: 切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责。独立董事前往公司募集资金项目实施地越南生产基地进行了 实地考察，并听取了公司总经理对公司 2007 年度生产经营情况和重大事项进展情况的全面汇报，对公司 制定未来发展战略、完善内部控制制度等提出了宝贵的建设性意见，发挥了重要的作用。 3、独立董事出席董事会会议的情况如下： 是否连续两 亲自出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次未亲自出 数 数 席会议 王竹泉 独立董事 11 11 0 0否 李萍 独立董事 11 9 0 2否 孙健 独立董事 11 11 0 0否 报告期内，独立董事对各次董事会会议审议的相关议案均投了赞成票。 （五）董事会下设专门委员会情况 报告期内，公司董事会下设了提名、薪酬与考核、审计、战略四个专门委员会并制定了相关实施细则， 委员会成员分别由独立董事和董事担任。提名委员会成员为：李萍、孙健、王方勇；薪酬与考核委员会成 员为孙健、王竹泉、黄宝安；审计委员会成员为：王竹泉、李萍、崔言民；战略委员会成员为陈索斌、黄 宝安、崔言民、姜颖、孙健。 （六）公司信息披露制度执行情况和投资者关系管理情况 报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《公开发行股票公司信息披露实施细则》《深圳证券交易 、 、 、 所股票上市交易规则》及《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》等法律、法规的要求，进一 步完善了《公司章程》和《信息披露制度》 ，严格按照相关法律法规和公司章程规定履行应尽的职责，及 时公告公司在涉及重要财务决策、规章制度等方面的事项，包括公布年报、临时公告等。公司董事会负责 公司信息披露和承担相应的责任；公司董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜,包括建立信息披露 的制度、负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、回答咨询、联系股东、董事,向投资者提供公司公 开披露过的资料,保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。同时董事会秘书负责加强与证 券监管部门及证券交易所的联系与沟通。证券事务代表协助董事会秘书做好信息披露事务。对于有意参观 公司的投资者，公司董事会秘书和证券事务代表将负责统一安排和接待。 （七）公司治理专项活动的开展情况 报告期内，公司根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 、青岛证监局《关 于进一步做好加强上市公司治理专项活动自查阶段有关工作的通知》 、深圳证券交易所《关于做好加强上 市公司治理专项活动有关工作的通知》的统一要求，积极开展了一系列专项整改工作，顺利完成了学习提 高阶段、自查自纠阶段、自查汇总及整改计划制订阶段、公众评议、监管检查及反馈补充阶段和整改提高 阶段等五个阶段的工作。 2007 年 5 月，公司根据有关通知的要求和公司的实际情况，成立了由董事长作为第一责任人的专项工 作小组，制订了周密的工作计划，将工作分别具体落实到部门和相关人员。公司通过印发学习资料、专题 讨论会的形式， 组织董事、 监事和高级管理人员等有关人员进行了证券市场法规和监管规定的学习和讨论， 提高了对监管要求的认识。并根据中国证监会有关通知的要求，对公司治理的各个方面进行全面的核对和 自查，形成《 “关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》并提交公司第三届董事会第二 次会议讨论通过，于 2007 年 6 月 30 日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网向社会公众公告。7 月 17 日， 公司在全景网与社会公众投资者进行了 2 个小时的专门交流。投资者共提出涉及公司治理、公司经营等方 面的问题 114 个，公司高管代表及保荐代表人对投资者的问题进行了坦诚和客观的在线答复。公司第三届 董事会第七次会议讨论通过了《青岛金王应用化学股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”整改 提高总结报告》并于 10 月 27 日在深圳交易所网站和巨潮资讯网向社会公众公告。 青岛证监局于 2007 年 9 月 27 日、11 月 6 日分别向我公司出具的《关于对青岛金王应用化学股份有限 公司加强公司治理专项活动现场检查情况的通报函》及《关于对青岛金王应用化学股份有限公司开展加强 公司治理专项活动整改提高情况综合评价意见的函》认为：公司能够积极贯彻中国证监会 28 号文件精神， 认真开展公司自查和接受社会评议工作。公司治理自查报告基本反映了公司治理运作的实际情况。公司治 理结构和内控制度较为健全，董事会、监事会和经理层责权明确。同时，提出公司应按照中国证监会《关 于进一步加快推进清欠工作的通知》的要求，在公司章程中载明制止大股东或者实际控制人侵占上市公司

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内容: 资产的具体措施，包括建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，明确董事、监事和高管人员维护上 市公司资金安全的法定义务等。公司已对《公司章程》进行了修订，于 2007 年 10 月 26 日公司第三届董 事会第七次会议审议通过，并将提交下一次股东大会审议。 深圳证券交易所于 2007 年 10 月 22 日出具的《关于对青岛金王应用化学股份有限公司治理状况的综 合评价意见》认为：公司法人治理结构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治 理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的 要求，但在内部控制制度执行情况以及独立董事在董事会中的作用等方面需要进一步加强等。对此，公司 以治理专项活动为契机，在公司审计机构山东汇德会计师事务所的配合下，对公司内部控制制度进行了全 面核查，其中对公司财务管理制度、资产减值制度等进行了修改与完善，并建立健全了公允价值内部控制 制度。公司在董事会下设了四个专门委员会：战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会， 并制定了相关制度。同时，公司已经形成职能部门不定期向董事会专门委员会汇报工作的制度，针对一些 特别事项，由专门委员会进行专项讨论，形成建议和意见再提交董事会审议决定。 通过报告期内公司治理专项活动的开展，公司管理层对相关法律、法规学习认识得到了进一步提高， 公司日常运作的规范程序得到了显著的提高。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 本公司拥有独立的产、供、销体系，业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东相互独立和分 开。 1、业务独立情况 本公司主营业务独立完整，拥有独立的产供销系统，独立采购生产所需原材料，独立组织产品生产， 独立销售产品和提供售后服务。 本公司与控股股东分属不同行业，业务没有交叉，因此，在公司与控股股东之间不存在同业竞争。另 外，控股股东出具了避免与本公司发生同业竞争的承诺函，消除了以后发生同业竞争的可能性。 2、资产完整情况 本公司自成立之日起，即拥有独立完整的资产结构，具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。 本公司独立拥有自己生产所需地产及房产，拥有生产、经营所需的机器设备、辅助设施、工业产权等资产。 3、机构独立情况 本公司目前已建立了适应公司发展需要的组织结构，公司内各部门也已组成了一个有机的整体，且与 控股公司的机构相互保持独立。 4、人员独立情况 本公司的董事、监事和高管人员严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定产生，公 司的人事及工资管理与控股股东完全分离。本公司独立聘用员工和高级管理人员，所有员工都与本公司签 订劳动合同；员工的工资分配、对员工的奖惩、管理等均由公司自主进行。本公司还制订了严格的人事管 理制度，人员管理做到了制度化。不存在本公司高级管理人员在关联企业任职情况。 5、财务独立情况 本公司和各股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了各自独立的财务核算 体系。公司制定了《财务管理制度》《会计管理制度》《内部控制制度》等规章制度，建立了独立的财务 、 、 核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格的财务监督管理制度和内部控制制度。公司成立 以来，在银行单独开立账户，与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。本公司独 立对外签订各项合同。公司没有为股东及其下属公司，以及有利益冲突的个人提供担保，或将以本公司名 义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用。 三、公司高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的人力资源管理体系，包括建立终身学习型人员培训机制、建立完善的工作绩效评价 系统、完善以能力考核和工作实绩为主的职位升迁制度，建立“能上能下、能进能出”的人力资源配置机 制和“上岗靠竞争，收入凭贡献”的激励机制等。公司高级管理人员的工作绩效与收入直接挂钩，并按年 度公司业绩及个人责任目标完成情况进行考评，给予正负兑现。公司计划建立长期的利益分享计划，通过 股权激励等多种手段，在未来适时推出股权激励方案，与核心管理人员及员工建立长期的利益分享计划。 四、公司内部控制制度的建立和执行情况 公司按照有关法律法规及监管部门的要求，在审计机构的指导下，建立健全了较为完整的、合理的内

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内容: 部控制制度，包括《内部审计制度》等制度，这些内部控制制度均得到了有效的执行。报告期内，公司根 据新会计准则执行的要求、监管部门最新要求以及执行中发现的问题，对内控制度不断进行充实、完善。 公司设立内部审计部，独立行使审计职权，向审计委员会报告工作，对董事会及其审计委员会负责，不受 其它部门及个人的干涉。报告期内，公司审计部主要对公司及下属子公司的重大资金使用、成本费用、经 营业绩、募集资金使用与管理及公司财务规章制度等执行情况进行了内部审计。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第六节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会：2006 年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会。会议的 召集、召开与表决程序符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公 、 、 司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。 1、公司于 2007 年 5 月 15 日在公司会议室召开 2006 年度股东大会，该次会议审议通过了《2006 年度 董事会工作报告》《2006 年度监事会工作报告》《2006 年度财务决算报告和 2007 年度财务预算报告》 、 、 、 《2006 年年度报告及摘要》《2006 年度利润分配方案》《关于选举第三届董事会成员的议案》《关于选 、 、 、 举第三届监事会成员的议案》 关于确定独立董事津贴的议案》 关于续聘 2007 年度审计机构及确认 2006 、 《 、 《 年度审计费用的议案》《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》《关于转让美国全资子公司美国金王 、 、 制造有限公司的议案》《关于董事会设立审计、提名、薪酬与考核委员会的议案》《关于修改公司经营范 、 、 围的议案》《关于成立全资子公司青岛金王国际贸易有限公司的议案》《关于修改公司章程的议案》 、 、 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 5 月 16 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于 2007 年 9 月 5 日在公司会议室召开 2007 年第一次临时股东大会，该次会议审议通过了 《关 于董事会设立战略委员会的议案》《关于修改公司章程的议案》《关于调整及变更公司部分募集资金投资 、 、 项目的议案》 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 9 月 6 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第七节

内容: 董事会工作报告

内容: 一、公司经营状况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 报告期内：2007 年度在受到国家宏观调控政策影响下，包括汇率、退税率、利率的调整以及原辅材料 成本大幅度上涨等诸多不利因素，公司通过大力推进并实施“纵向一体化发展战略” ，从上游能源开发到 建立市场终端销售网络，克服并消化了各种不利因素的影响，取得了阶段性的良好业绩，从而持续巩固了 企业在市场的龙头地位。 2007 年， 公司以创新为导向， 以加快科技研发和产品结构调整为核心， 实施了一系列行之有效的措施， 合理地整合了优势资源，强化了 Kingking 品牌在国际市场上的竞争力。公司较好地完成了各项经营目标， 实现营业总收入546,538,765.11元,较去年同期增长21.49%,营业利润33,232,789.42元,较去年同期降低 5.18%,净利润 35,033,689.67 元,较去年同期增长 3.18%。 据统计数据显示,2007 年度，公司生产的主要产品在出口市场份额、销售额、销售量等方面的综合经 济指标,继续在全国同行业中排名第一。 报告期内，公司经营中遇到的主要困难： (1)人民币持续升值、出口退税率下调 报告期内，人民币对美元较去年同期累计升值 11.25%，同时出口产品退税率较去年下调了 4%。 公司采取的措施是：公司根据国内外市场供求的变化情况，合理安排外币与人民币资金的运用；通过 与结算银行密切合作，采取出口押汇、远期结汇、调整负债结构、适当增加外币贷款等金融工具控制汇率 风险。积极谨慎扩大进口业务,做到进出口联动,抵消人民币升值压力。同时，公司通过调整产品结构，提 高销售价格，有效地消化了出口退税率下调带来的影响。 (2)主要原材料供应及价格上涨 公司供求关系中的主要原材料为石油副产品——石蜡。石蜡价格波动和国内垄断性的供应依然是影响 公司经营业绩的主要不利因素之一。在报告期内，主要原材料价格较去年同期大幅上涨，对公司产品的利 润产生了直接影响。 2008 年， 公司将继续通过掌控和开拓上游能源资源领域,继续加大新材料产品开发及规模化生产,确保 稳定持续的原料资源供应,有效消化原材料价格波动以及垄断性供给带来的不确定影响。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务的范围 公司的经营范围为：新型聚合物基质复合体烛光材料及其制品的开发、 生产、 销售和相关的技术合作、 技术咨询服务；生产、销售：玻璃制品、工艺品、聚合蜡、合成蜡、液体蜡、石蜡、蜡油、人造蜡及相关 制品、家具饰品、淋浴用品。 （2）公司主营业务及其经营状况 1）分行业经营情况 单位： （人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减 （%） 上年增减 （%） 上年增减（%） 新材料蜡烛及工艺品 44,695.30 33,281.74 25.54% -0.64% -2.86% 1.70% 等

内容: 2）分产品经营情况 （单位：人民币万元） 分行业或分产品 营业收入 主营业务分产品情况 营业成本 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比

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内容: 营业收入

内容: 4）报告期内，公司主营业务盈利能力与上年相比未发生重大变化 5）报告期内，公司开发油品贸易业务，导致境内营业收入比上年同期增长 2885.45%。 6）主要供应商、客户情况（单位：人民币万元） 前五名供应商采购金额总计 14666.03 占采购总额比重 26.03% 前五名销售客户销售金额合计 19894.2 占销售总额比重 38.53％ 3、报告期公司财务数据和资产构成情况 （1）报告期公司资产构成变动分析： 单位：元 币种：人民币 金额 占总资产比例 项目 报告期末 报告期初 报告期末 报告期初 变动幅度 应收账款 104,023,108.97 71,832,599.70 11.78% 10.13% 1.65% 应付票据 49,584,173.36 54,340,141.67 5.62% 7.66% -2.04% 长期股权 41,369,310.53 36,203,558.65 4.69% 5.11% -0.42% 投资 固定资产 152,780,989.12 115,370,789.73 17.30% 16.27% 1.03% 长期借款 90,343,200.00 60,080,000.00 10.23% 8.47% 1.76% 说明： 应收帐款较期初增长了 32190509.27 元，主要原因是公司对部分客户收账期延长，导致应收帐款周转天 数增加所致。 应付票据较期初下降了 4755968.31 元，主要原因是利用银行授信，调整付款方式。 长期股权投资较期初增长了 5165751.88 元，主要原因是公司投资利津森化 3600 万元和转让美国金王 制造有限公司股权。 固定资产较期初增长了 37410199.39 元，主要原因是在建工程完工转产增加了固定资产。 长期借款较期初增长了 30263200 元，主要原因是 2007 年度新增抵押借款和子公司韩国金王制造有限 公司增加担保借款。 （2）报告期经营费用变动分析： 项目 报告期 销售费用 21,840,554.33 管理费用 47,718,914.37 财务费用 20,073,503.54 所得税 2,503,586.74 说明： 单位：元 去年同期 22,358,598.41 37,875,698.06 15,353,774.64 2,731,360.30 币种：人民币 同比增减 -2.32% 25.99% 30.74% -8.34%

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 销售费用同比下降 2.32%，主要原因是报告期内为公司营业总收入下降。 管理费用同比增长 25.99%,主要原因是报告期内合并越南子公司。 财务费用同比增长 30.74%，主要原因是报告期内贷款利息增加，汇率变动产生汇兑损失。 所得税同比下降 8.34%，主要原因是报告期内执行新会计准则引起递延所得税资产增加。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 项目 报告期 去年同期 一、经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量净额 -46,332,238.57 -47,096,908.18 133,447,798.94 57,929,859.37 -58,762,553.19 244,199,675.16

内容: 同 比 增 减 （％） -45.35%

内容: 说明： 经营活动产生的现金流量净额同比下降 104,262,097.94 元，主要原因是报告期内应收账款增大。 投资活动产生的现金流量净额同比增长 11,665,645.01 元，主要原因是报告期内公司投资利津森化 3600 万元和转让美国金王制造有限公司股权。 筹资活动产生的现金流量净额同比下降 45.35%，主要原因是去年同期公司首次公开发行股票募集资 金。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 性质 主要产品或 注册资本 服务 韩国金王制造 全资子公司 蜡 烛 的 生 145 万美元 有限公司 产、贸易、 零售 宝旌国际有限 全资子公司 新型工艺蜡 1860 万美元 公司 烛及其他工 艺 品 的 研 发、生产和 销售 青岛金王国际 全资子公司 货物及技术 6320 万元 贸易有限公司 的进出口贸 易 新材料工艺 148 万美元 康帕斯金王（青 参股公司 蜡制品、玻 岛）制造有限公 璃制品及时 司 尚家居饰品 利津森化化工 参股公司 石脑油、改 8000 万元 有限公司 性沥青、重 蜡油、轻蜡 油 上海金桂德贸 控股子公司 工艺品的设 442 万元 易有限公司 计、销售， 商务咨询， 围花木园艺 设计，企业 形象设计， 室内装潢设

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内容: 计。 注：康帕斯金王（青岛）制造有限公司、上海金桂德贸易有限公司尚在筹建期。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所从事的工艺蜡烛及相关工艺制品行业属于日用消费品行业。该行业中多数企业规模较小，主要 依靠传统工艺和材料，生产加工最基本用途的普通蜡烛及其相关制品， 产品同质化严重， 品牌效应不明显， 销售手段单一，处于较为初级的竞争状态。另一方面，少数企业通过自主创新、研发设计、提升品牌效应、 打造国际化产业布局等手段，形成了产品和品牌差异化的优势，获得消费者一定认可，产品处于供不应求 状态，在产品细分市场上处于绝对优势地位。公司凭借具有 1300 余项发明、实用新型、外观设计专利， 在日用消费品行业形成了具有自主知识产权的强大产业集群，具备了很强的行业竞争优势。从业务发展角 度来看，掌控上游能源、下游营销销售网络和中游研发、生产制造协调互动发展的战略格局将进一步促进 公司大跨步的成为具有国际竞争力的企业。 2、公司发展规划 抓住机遇，进一步加快实施“纵向一体化”发展战略，巩固企业龙头地位，使经营质量和经营效率不 断提升。扩大在全球核心基地的战略布局,进一步开拓和掌控上游能源资源到终端市场网络资源,形成市场 细分、优势互补、反应快速、品牌拉动的零距离及差异化服务模式。 加快陕西甘泉石油开采项目进度，开拓和掌控上游能源领域，进一步提高公司盈利能力。 加快实施国际化产业布局,扩大越南海外生产基地建设,利用公司在海外生产基地政策和成本上的优 势，进一步提高在全球同行业中的核心竞争力。 在巩固和扩大全球营销网络建设的同时,利用本土化资源优势,实现国内终端零售市场及商业模式的 连锁复制和网络布局，并取得实际成效，打造和提高新的利润增长点。 3、公司 2008 年的经营计划和主要目标 2008 年公司将进一步结合企业的现状与前景,以控制风险、 拓宽市场为重点,强化财务管理和内控制度, 严格控制成本费用支出,以期实现公司经营业绩的稳步增长。结合公司 2008 年度的经营计划,参照本公司 2007 年度的销售额、成本、利润等指标,2008 年公司的经营目标是主营业务收入达到 6 亿元人民币。 4、资金需求及使用计划 根据公司 2008 年度资金需求及使用计划，本年度计划向银行申请总额度不超过 6 亿元综合授信，按 照业务的实际需求确定融资的具体金额与性质。 5、可能面临的风险因素 (1)主要原材料供应及价格波动风险 公司供求关系中的主要原材料为石油副产品——石蜡。石蜡价格波动和国内垄断性的供应依然是影响 公司经营业绩的主要不利因素之一。在报告期内，主要原材料价格较去年同期大幅上涨，对公司产品的利 润产生了直接影响。 2008 年，公司将继续通过掌控和开拓上游能源资源领域,继续加大新材料产品的开发及规模化生产, 确保稳定持续的原料资源供应,有效消化原材料价格波动以及垄断性供给带来的不确定影响。 (2)人民币持续升值风险 报告期内，人民币对美元较去年同期累计升值 11.25%，2008 年第一季度较 2007 年末又升值了 4.17%， 公司 2008 年面临着人民币继续升值的风险。 公司采取的措施是：公司根据国内外市场供求的变化情况，合理安排外币与人民币资金的运用；通过 与结算银行密切合作，采取出口押汇、远期结汇、调整负债结构、适当增加外币贷款等金融工具控制汇率 风险。积极谨慎扩大进口业务,做到进出口联动,抵消人民币升值压力。 公司将着重采取以下四个方面的措施来规避汇率风险： 1、调整出口产品结构,利用行业产品价格整体上调的趋势,增加附加值较高的中高档新产品的销售比 例,同时利用公司科研开发、自主知识产权、品牌优势等形成的议价和定价能力,调整产品整体售价水平防 范汇率波动。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、积极调整销售与结算安排,分散销售收入结汇损失风险。针对国际市场客户贸易习惯和结算现状, 公司挂钩强势货币结算。并进一步扩大对强势货币国家的出口,尽可能在收汇计价货币上采用强势货币； 由于公司主要客户多为国际知名零售商,支付能力强,公司将考虑在汇率剧烈变动时适度调整结算期限,避 免损失。 3、调整对外投资策略,加大对越南生产基地的投入。公司拟充分利用子公司越南金王制造有限公司享 受的优惠税收政策、当地低成本劳动力及稳定的汇率政策,通过越南生产基地的逐步扩建,有效规避国内汇 率风险。 4、合理安排采购进口计划,通过扩大原料和设备进口,平衡外汇收支。公司拟从东南亚等产地加大原 材料的采购份额,并积极引进国外先进设备,从而增加外汇支出占成本支出的比重,减少人民币升值的影 响。 5、调整负债结构,适当增加外币贷款,运用金融工具对冲风险。在人民币升值预期较强的情况下,适当 增加外币借款将能够帮助公司部分规避本币升值带来的损失,同时公司将积极关注金融工具市场动向,适 时的运用外汇套期保值、出口信用保险等相应的措施以回避汇率波动所带来的不利影响。 （3）贸易壁垒风险 欧盟 2008 年 2 月 16 日宣布：决定对中国出口的一般蜡烛、锥形蜡烛和类似产品，除纪念性和户外蜡 烛外展开 15 个月的反倾销调查。如果该调查认定产自中国的蜡烛确实存在倾销，并决定征收反倾销税的 话，则将对企业出口业务造成不利影响。 公司采取的措施是：将加入本次抗辩。中国蜡烛行业将集体应诉，向欧盟委员会提交抗辩、参加听证 会、提供证据、阐述观点，以力争欧盟委员会驳回申诉方的申请。同时，根据公司 2007 年提出的开拓和 掌控从上游能源资源到终端市场网络资源的纵向一体化发展战略，公司正在加快实施对上游能源资源领域 和国内终端零售市场网络的建设，通过优化产品结构和产业布局，进一步提高公司的市场竞争力。另外， 公司在海外的生产基地也能有效消化贸易壁垒风险。 （三）执行新企业会计准则后，公司发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况 公司自 2007 年 1 月 1 日起全面执行企业会计准则体系，包括基本准则、具体准则和会计准则应用指 南。通过比较和分析，执行新会计准则对公司的影响主要体现在研发支出中开发阶段支出的资本化、政府 补助、所得税、具有融资性质的购销业务、母公司长期股权投资核算、借款费用资本化及职工薪酬政策的 变化等事项。 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》和《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定， 在首次执行日，企业应当停止采用应付税款法，改按资产负债表债务法对所得税进行核算。截止 2007 年 12 月 31 日，递延所得税资产为 1170647.75 元，其中需要调增 2006 年期初股东权益金额 345434.63 元， 调增 2006 年期末股东权益金额 393113.26 元。 报告期内，对公司财务状况和经营成果具有影响的会计政策和会计估计变更如下： （1）研究与开发费用 根据《企业会计准则第 6 号-无形资产》的规定，企业内部研究开发项目的支出，应当区分研究阶段 支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；企业内部研 究开发项目开发阶段的支出，同时满足准则规定的条件的，才能确认为无形资产。该等无形资产将根据准 则规定在受益期内进行摊销。 （2）政府补助 根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的规定，政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：① 企业能够满足政府补助所附条件；②企业能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助需要在资产自相关资产形成并可供使用时起,在该项资产使用寿命内平均分配, 分次计入以后各期损益（营业外收入科目） ； （3）所得税 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》和《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定， 在首次执行日，企业应当停止采用应付税款法，改按资产负债表债务法对所得税进行核算。资产、负债的 账面价值与其计税基础存在差异的，应确认递延所得税资产或递延所得税负债。按照新准则的要求，公司 可能存在以下差异： 上述会计政策变更后，公司可能将就若干暂时性差异确认递延所得税资产或递延所得税负债，该会计 政策变更将采用追溯调整法进行调整，因此将影响期初资产负债表，并影响其后会计期间的损益，但只影

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 响同一所得税费用在不同会计期间的确认。 （4）非同一控制下企业合并所形成的合并价差 根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》的规定，非同一控制下合并产生的长期股权投 资差额应以摊余价值作为认定成本并不再摊销，并定期进行减值测试。上述会计政策变更后，该会计政策 变更将采用追溯调整法进行调整，因此将影响期初资产负债表。 （5）母公司报表的长期股权投资 母公司执行的现行会计政策对子公司的长期股权投资采用权益法进行核算，按照新会计准则，对子公 司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。这一会计政策的变更对 合并财务报表不产生影响，但影响母公司的财务状况和经营成果。 （6）借款费用资本化政策的变化 根据新《企业会计准则第 2 号——借款费用》的规定，公司资本性支出利息资本化由原来的为购建固 定资产达到预定可使用状态前而发生的专门借款费用方可资本化，改变为不再严格限定是否为专门借款， 只要为购建或生产符合资本化条件的资本占用的借款，包括专门借款和一般流动性借款，符合条件的借款 费用均可资本化。 本公司报告期内进行固定资产投资的规模比较大，因此，该项政策的变化对公司损益有一定影响。 二、公司投资情况 （一）募集资金具体使用情况如下 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 是否 已变 更项 目 （含 部分 变 更） 24,267.27 5,320.00 21.92% 截至 期末 承诺 投入 金额 (1) 单位： （人民币）万元 本年度投入募集资金总额 6,347.74 已累计投入募集资金总额 6,347.74

内容: 承诺投资项目

内容: 募集 资金 承诺 投资 总额

内容: 调整 后投 资总 额

内容: 本年 度投 入金 额

内容: 截至 期末 累计 投入 金额 (2)

内容: 截至期 截至 项目 末累计 期末 可行 投入金 是否 投入 项目达到预 本年度 性是 额与承 达到 进度 定可使用状 实现的 否发 诺投入 预计 （%） 态日期 效益 生重 金额的 效益 (4)＝ 大变 差额(3) (2)/(1 化 ＝ ) (2)-(1) 58.08 105.8 2008 年 09 0% 月 30 日 0是 0否 0是 0 否 是 否 -

内容: 年产４０００万件新型 聚合物基质复合体烛光 否 系列产品扩建项目 新型环氧树脂复合体材 是 料及其制品项目 研究开发中心建设项目 否 合计 -

内容: 未达到计划进度原因 研究开发中心建设项目：因未来新增产能转移至越南，导致部分研发设备滞后购入。 （分具体项目） １、年产４０００万件新型聚合物基质复合体系列产品扩建项目：公司出口销售额占主 营业务收入比例较大，自２００５年７月以来国家调整人民币汇率对美元汇率浮动制度 以来，人民币对美元汇率持续上升，公司产品出口收汇后，受到了一定的损失。为了进 一步规避人民币升值及出口退税率大幅下降的压力，加快实施国际化产业布局，利用公 项目可行性发生重大变 司在越南生产基地的政策和成本上的优势，公司将该项目实施地点调整至越南西宁省展 化的情况说明 鹏县铃中三期工业园，实施主体调整为公司全资子公司越南宝旌国际有限公司。 ２、新型环氧树脂复合材料及其制品项目：公司出口销售额占主营业务收入比例较大， 自２００５年７月以来国家调整人民币汇率对美元汇率浮动制度以来，人民币对美元汇 率持续上升，公司产品出口收汇后，受到了一定的损失。为了进一步规避人民币持续升

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内容: 募集资金投资项目实施 地点变更情况 募集资金投资项目实施 方式调整情况 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况

内容: 值速度加快、主要原材料价格持续上涨以及２００７年７月１日起执行的出口退税率大 幅下调的压力，公司将该项目变更为公司国内销售网络建设项目，拟通过高端精品店的 形式，在全国中心城市的商业中心设立２１家分店，为消费者提供具有国际化流行趋势 并引领时尚潮流的个性化产品，以引导国内工艺蜡烛制品及相关工艺品消费潮流。逐步 形成金王国内销售体系，扩大金王产品国内市场份额。在巩固和扩大全球营销网络建设 的同时，利用本土化的优势资源，开拓更大的发展空间，打造和提高新的利润增长点。 项目实施地点调整为在国内东北、华北、山东、华东、福建、广东、华中、西部地区８ 个销售区域，实施主体调整为公司全资子公司青岛金王国际贸易有限公司。 经公司２００７年９月５日召开的２００７年第一次临时股东大会审议通过了将年产 ４０００万件新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品扩建项目实施地点调整至越南 西宁省展鹏县铃中三期工业园实施。 １、年产４０００万件新型聚合物基质复合体系列产品扩建项目：实施主体调整为公司 全资子公司越南宝旌国际有限公司。 ２、公司国内销售网络建设项目：实施主体调整为公司全资子公司青岛金王国际贸易有 限公司。 至２００６年１２月３１日研究开发中心建设项目预先投入１３２６万元，此项目原计 划投入总额为３０７０万元，其中１０００万元为公司自有资金投入，经公司第二届董 事会第十一次会议审议通过，公司将预先投入的３２６万元以募集资金置换。 经公司第二届董事会第十次会议审议通过使用５０００万元闲置募集资金补充流动资 金，使用期限为６个月（２００７年１月６日至２００７年７月６日） 。此部分闲置募 集资金已于２００７年７月５日归还至募集资金账户中。

内容: 项目实施出现募集资金 无 结余的金额及原因 经公司第二届董事会第十次会议审议通过将募集资金净额 242,672,700.00 元中超出募集 募集资金其他使用情况 资金投资项目需求部分，即 39,912,700.00 元用于补充公司流动资金。 注：1、其中本年度投入募集资金总额、已累计投入募集资金总额均包含公司变更后国内销售网络建设项 目已投入金额，即“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”表中的数据。 2、其中本年度投入募集资金总额、已累计投入募集资金总额均包含超出募集资金投资项目需求部分即 39,912,700.00 元已用于补充公司流动资金。 变更项目情况 单位： （人民币）万元 变更 后的 变更后 截至期 项目 是否 投资进 项目拟 末计划 本年度 实际累 项目达到预 可行 变更后的项 对应的原项 本年度实 达到 度（%） 投入募 累计投 实际投 计投入 定可使用状 性是 目 目 现的效益 预计 (3)=(2)/ 集资金 资金额 入金额 金额(2) 态日期 否发 (1) 效益 总额 (1) 生重 大变 化 新型环氧树 国内销售网 脂复合材料 5,320.0 111.23 2008 年 09 300.00 333.68 333.68 0是 否 0 % 月 30 日 络建设项目 及其制品项 目 合计 5320.00 300.00 333.68 333.68 0 变更原因、决 公司出口销售额占主营业务收入比例较大，自２００５年７月以来国家调整人民币汇率对美 策程序及信 元汇率浮动制度以来，人民币对美元汇率持续上升，公司产品出口收汇后，受到了一定的损 息披露情况 失。为了进一步规避人民币持续升值速度加快、主要原材料价格持续上涨以及２００７年７ 说明（分具体 月１日起执行的出口退税率大幅下调的压力，公司将该项目变更为公司国内销售网络建设项

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目）

内容: 目，拟通过高端精品店的形式，在全国中心城市的商业中心设立２１家分店，为消费者提供 具有国际化流行趋势并引领时尚潮流的个性化产品，以引导国内工艺蜡烛制品及相关工艺品 消费潮流。逐步形成金王国内销售体系，扩大金王产品国内市场份额。在巩固和扩大全球营 销网络建设的同时，利用本土化的优势资源，开拓更大的发展空间，打造和提高新的利润增 长点。 经公司２００７年９月５日召开的２００７年第一次临时股东大会审议通过了上述项目变 更。

内容: 未达到计划 进度的情况 否 和原因（分具 体项目） 变更后的项 目可行性发 无 生重大变化 的情况说明 1、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有 效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审 批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户银行存款余额为 121,553,465.29 元，较募集资金应结 余金额 181,515,116.90 元少 59,961,651.61 元。其原因为：已从募集资金专户转出但至 2007 年 12 月 31 日尚未投出的金额为 59,961,651.61 元（因公司调整、变更实施主体及变更保荐机构，尚未与新实施主体 签定募集资金专户） 。 2、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 经审核，山东汇德会计师事务所有限公司出具了(2008)汇所综字第 3-014 号《募集资金使用情况鉴证 报告》 ，认为公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金年度使用情况的披 露在所有重大方面如实反映了公司截至 2007 年 12 月 31 日前次募集资金的使用情况。 （二）非募集资金投资情况 1、报告期内，公司对韩国子公司韩国金王制造有限公司增资 4,198,219.80 元，仍占其权益的 100%。 2、报告期内，公司对越南子公司宝旌国际有限公司增资 9,835,294.33 元，仍占其权益的 100%。 3、报告期内，公司出资 3600 万元收购利津森化化工有限公司 40%股权。 4、2007 年 6 月 28 日公司第三届董事会第二次会议审议决定投资 5200 万元购买青岛市商业银行有限 公司 2000 万股权，占其权益的 0.99%，本次投资正在报请中国银行业监督管理委员会批准中，投资款尚未 支付。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 11 次董事会会议，具体情况如下： 1、2007 年 1 月 5 日，公司召开了第二届董事会第十次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于修改青 岛金王应用化学股份有限公司章程的议案》《青岛金王应用化学股份有限公司募集资金管理办法的议案》 、 、 《关于募集资金超出部分用于补充流动资金的议案》《关于运用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的 、 议案》《青岛金王应用化学股份有限公司信息披露管理办法的议案》《青岛金王应用化学股份有限公司投 、 、 资者关系管理办法的议案》《关于公司与银行、保荐机构签定募集资金专用账户存储协议的议案》 、 。 该次会议决议公告刊登于 2007 年1 月 6 日的 《证券时报》 及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、2007 年 4 月 16 日，公司召开了第二届董事会第十一次会议，会议审议通过了如下议案： 《2006 年 度总经理工作报告》《2006 年度董事会工作报告》《2006 年度财务决算报告和 2007 年度财务预算报告》 、 、 、 《2006 年年度报告及摘要》 、 《2006 年度利润分配预案》 、 《关于募集资金年度使用情况的专项说明的议案》 、 《关于修订公司信息披露管理制度的议案》《关于第三届董事会成员候选人的提名建议的议案》《关于确 、 、 定独立董事津贴的议案》《关于续签关联交易合同及 2007 年度日常关联交易的议案》《关于续聘 2007 年 、 、

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 度审计机构及确认 2006 年度审计费用的议案》《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》《关于转让 、 、 美国全资子公司美国金王制造有限公司的议案》 、 《关于董事会设立审计、 提名、 薪酬与考核委员会的议案》 、 《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》《关于修改公司经营范围的议案》 、 、 《关于成立全资子公司青岛金王国际贸易有限公司的议案》《关于执行新会计准则制订或修改会计政策、 、 做出或调整会计估计的议案》《关于修改公司章程的议案》《关于召开 2006 年度股东大会的议案》 、 、 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 4 月 17 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、2007 年 4 月 23 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议，会议审议通过了如下议案： 《2007 年 第一季度报告》 。 4、2007 年 4 月 27 日，公司召开了第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于收 购利津森化化工有限公司股权的议案》 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 4 月 28 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、2007 年 5 月 18 日，公司召开了第三届董事会第一次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于推选 陈索斌先生担任公司董事长的议案》《关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案》《关于聘任公司副总经 、 、 理、财务总监的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于修改公司募集资金管理制度的议案》 、 、 、 《关于设立第三届董事会审计、提名、薪酬与考核委员会的议案》《青岛金王应用化学股份有限公司董事 、 会审计委员会实施细则》《青岛金王应用化学股份有限公司董事会提名委员会实施细则》《青岛金王应用 、 、 化学股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 5 月 19 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、2007 年 6 月 28 日，公司召开了第三届董事会第二次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于投资 青岛市商业银行股份有限公司的议案》《关于修改信息披露管理事务制度的议案》《青岛金王应用化学股 、 、 份有限公司接待及推广制度》《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告》《关于与青岛金王集团 、 、 有限公司签定关联交易合同的议案》 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 6 月 29 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 7、2007 年 7 月 16 日，公司召开了第三届董事会第三次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于董事 会设立战略委员会的议案》《关于修改公司章程的议案》 、 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 7 月 17 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 8、2007 年 8 月 15 日，公司召开了第三届董事会第四次会议，会议审议通过了如下议案： 《青岛金王 应用化学股份有限公司 2007 年半年度报告及摘要》《关于修订公司信息披露管理事务制度的议案》《关 、 、 于调整及变更公司部分募集资金投资项目的议案》《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》 、 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 8 月 17 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 9、2007 年 9 月 6 日，公司召开了第三届董事会第五次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于设立第 三届董事会战略委员会的议案》《青岛金王应用化学股份有限公司董事会战略委员会实施细则》 、 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 9 月 7 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 10、2007 年 10 月 8 日，公司召开第三届董事会第六次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于聘任崔 言民担任公司总经理职务的议案》《关于解聘肖春华公司副总经理职务、聘任薛山担任公司副总经理职务 、 的议案》 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 10 月 9 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 11、2007 年 10 月 26 日，公司召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于修改 公司章程的议案》《青岛金王应用化学股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”整改提高总结报 、 告》《青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年第三季度报告》 、 。 该 次 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 10 月 27 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （二）董事会对股东大会的执行情况 1、2007 年 5 月 15 日，公司 2006 年年度股东大会通过《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》 ， 授权公司董事会根据公司业务实际需要具体办理相关手续。 公司董事会已于股东大会后，根据公司业务实际需求，分笔办理相关授信业务手续。 2、2007 年 5 月 15 日，公司 2006 年年度股东大会通过《关于修改公司经营范围的议案》 ，授权公司董 事会办理相关变更手续。 公司董事会已于 2007 年 11 月 12 日办理完毕变更登记手续。 3、2007 年 5 月 15 日，公司 2006 年年度股东大会通过《关于修改公司章程的议案》 ，授权公司董事会 办理相关变更手续。 公司董事会已于 2007 年 11 月 12 日办理完毕变更登记手续。 4、2007 年 9 月 5 日，公司 2007 年第一次临时股东大会通过《关于修改公司章程的议案》 ，授权公司 董事会办理相关变更手续。 公司董事会已将办理修改公司章程的相关材料上报国家商务部，正在审批中。 5、2007 年 9 月 5 日，公司 2007 年第一次临时股东大会通过《关于调整及变更公司部分募集资金投资 项目的议案》 ，授权公司董事会办理相关审批手续。 公司董事会已于 2007 年 9 月 14 日办理完毕审批备案手续。 （三）审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，审计委员会共召开 2 次会议，组织实施了内审部的现场检查和听取内审部的检查报告，并 向管理层提出整改意见。审计委员会能够按照工作规则的规定，进一步规范运作，监督公司内部审计制度 及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，并通过通讯方式二次督促会计师事务所审计工作。 审计委员会对公司财务报告的两次审议意见均认为公司财务报告内容真实、准确、完整，不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，能够反应公司基本情况。 山东汇德会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作勤勉尽责，执业质量高，信誉好，审计人员素质 高，因此审计委员会提议续聘山东汇德会计师事务所为公司 2008 年度财务审计机构，聘任期为一年。 （四）薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 报告期内，薪酬与考核委员会共召开 1 次会议，听取了公司高层管理人员半年度工作汇报，对公司管 理层在 2007 年上半年履行职责给予了肯定，认为公司管理团队能够按照各自工作职责范围积极开展工作， 取得了一定的成绩。 四、公司 2007 年利润分配及资本公积金转增股本预案 经山东汇德会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 35,033,689.67 元，加上年初未分配利润 84,937,438.70 元，可供分配的利润为 119,971,128.37 元，减去按 2007 年净利润提取 10％的法定公积 金 3,609,929.50 元，可供股东分配的利润为 116,361,198.87 元。公司拟以 2007 年 12 月 31 日公司的总 股本 107305540 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，并派发现金股利 0.5 元（含税） 。 五、其他需要披露的事项 （一）公司投资者关系管理 公司董事会秘书黄宝安先生为投资者关系管理负责人，公司证券事务管理部负责投资者关系管理等日 常事务。 公司于 2006 年 12 月 15 日在深圳证券交易所上市以来，高度重视投资者关系管理，严格按照信息披 露制度，积极接待投资者的调研和来访、回答投资者的咨询、向投资者提供公司公开披露的资料，及时、 合法、真实和完整的进行信息披露工作。公司上市后，已通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、 传真、投资者关系互动平台等多种渠道与投资者加强沟通，得到了投资者的广泛好评。报告期内公司共接 待机构投资者来访 126 人次。 2007 年 4 月 19 日、 2007 年 7 月 17 日， 公司通过全景网投资者关系互动展示平台分别举行了公司 2006 年度报告网上说明会、公司治理网上交流会，公司董事长、独立董事及管理层、保荐代表人等参加了二次 网上交流会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行了坦诚的沟通与交流，使广大投资者更深入 地了解公司的各项经营情况。 （二）报告期内公司信息披露报纸为《证券时报》 。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第八节

内容: 监事会工作报告

内容: 一、监事会会议情况 2007 年，公司共召开 5 次监事会会议，会议情况如下： （一）公司于 2007 年 4 月 16 日在公司会议室召开了第二届监事会第七次会议，该次会议审议通过了 《2006 年度监事会工作报告》《2006 年度财务决算报告和 2007 年度财务预算报告》《2006 年年度报告及 、 、 摘要》《关于第三届监事会成员候选人的提名建议的议案》 、 。 （二）公司于 2007 年 4 月 23 日在公司会议室召开了第二届监事会第八次会议，该次会议审议通过了 《2007 年第一季度报告》 。 （三）公司于 2007 年 5 月 18 日在公司会议室召开了第三届监事会第一次会议，该次会议审议通过了 《关于推选牛建强先生担任公司监事会召集人的议案》 。 （四）公司于 2007 年 8 月 15 日在公司会议室召开了第三届监事会第二次会议，该次会议审议通过了 《青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年半年度报告及摘要》《关于调整及变更公司部分募集资金投资 、 项目的议案》 。 （五）公司于 2007 年 10 月 26 日在公司会议室召开了第三届监事会第三次会议，该次会议审议通过 了《青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年第三季度报告》 。

内容: 二、监事会对 2007 年度公司有关事项的独立意见 2007 年度，公司监事会根据《公司法》《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和中小股东 、 权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履 行等方面进行全面监督，经认真审议一致认为： （一）公司依法运作情况 2007 年度公司董事会根据《公司法》《公司章程》的有关规定，依法管理，依法经营，决策程序合 、 法，建立并完善了内部控制制度。公司股东大会、董事会召开、召集程序符合相关规定，公司董事、董事 长在执行公司职务时未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实反映公司 2007 年 度的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金使用与管理规范、严格；关于公司调整及变更募集资金项目的情况，监事会 认为募集资金项目的调整及变更，是公司在面临人民币升值、出口退税下降的压力前，对公司产业基地布 局的调整，是为了更有利地加快募集资金项目建设，调整及变更项目审议程序符合《公司章程》和有关法 律法规的规定，体现了公司实事求是的负责态度，是符合公司的发展战略和全体股东及公司利益的。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （四）公司发生收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产的价格合理、公允，没有发现损害股东的权益或造成公司资产损失的 情况，没有发生内幕交易。 （五）公司监事会对公司的关联交易进行了审查，认为公司发生的关联交易决策程序合法。交易的价 格以公开、公正的市场或成本价格为准，定价公平合理，符合国家有关规定，体现了诚信、公平、公允的 原则，符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益，有利于公司的业务发展。

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内容: 第九节 重要事项

内容: 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、本年度公司收购及出售资产事项 （一）收购资产 2007 年 4 月 27 日，经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，公司与利津森化化工有限公司股东 张德亮签订合同，以 3600 万元收购其持有的利津森化化工有限公司 40%股权，股权转让手续已办理完毕。 单位： （人民币）万元 所涉 所涉 本年初至本 是否为 及的 及的 自购买日 年末为公司 关联交 资产 债权 起至本年 贡献的净利 交易对方或 易（如 定价原则 产权 债务 被收购资产 购买日 收购价格 末为公司 润（适用于 是，说 是否 是否 最终控制方 说明 贡献的净 同一控制下 明定价 已全 已全 利润 的企业合 原则） 部过 部转 并） 户 移 利津森化化 2007 年 05 3,600.00 207.64 0.00 否 是 是 张德亮 工有限公司 月 09 日 ４０％股权 （二）出售资产 2007 年 5 月 15 日，经公司 2006 年年度股东大会审议通过，公司与青岛金王集团有限公司签订合同， 将公司持有的美国金王制造有限公司股权转让给青岛金王集团有限公司，股权转让手续已办理完毕。现由 于付汇手续正在政府有关部门审批过程中，青岛金王集团有限公司尚未将股权转让款支付给公司。 三、报告期内关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 单位： （人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 青岛金王工业园有限公司 1,020,000.00 68.85% 青岛金王国际运输有限公司 1,330,171.81 14.76% 青岛金王集团有限公司 333,333.36 22.50% 合计 2,683,505.17 25.57% 其中公司已向青岛金王集团有限公司支付费用为一次性支付三年租赁费用 200 万元。 （二）出售资产 2007 年 5 月 15 日，经公司 2006 年年度股东大会审议通过，公司与青岛金王集团有限公司签订合同， 将公司持有的美国金王制造有限公司股权转让给青岛金王集团有限公司，股权转让手续已办理完毕。现由 于付汇手续正在政府有关部门审批过程中，青岛金王集团有限公司尚未将股权转让款支付给公司。 单位： （人民币）万元 所涉 所涉 本年初起 是否为 及的 及的 至出售日 关联交 出售产 资产 债权 该出售资 易（如 定价原 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 产权 债务 产为公司 是，说 则说明 益 是否 是否 贡献的净 明定价 已全 已全 利润 原则） 部过 部转

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 户

内容: 移

内容: 青岛金王集 团有限公司

内容: 美国金王制造有 2007 年 12 月 限公司９９％股 10 日 权

内容: 以经审 计的净 资产为 是 作价依 据

内容: 否

内容: 四、参股金融企业情况 2007 年6 月28 日公司第三届董事会第二次会议审议决定投资 5200 万元购买青岛市商业银行有限公司 2000 万股权，占其权益的 0.99%，本次投资正在报请中国银行业监督管理委员会批准中， 尚未支付投资款。 五、报告期内重大合同及其履行情况 （一）重大借款合同 截止 2007 年 12 月 31 日，公司借款余额为 32762.42 万元，正在履行的借款合同为 32 份： 贷款金 期 借款银行 借款日 期 利率(月) 借款用途 担保方式 备注 额 （万元） 限 金王集团担 5.82% 汇丰银行青岛分行 HKD1930 182 天 2007-12-7 购买原材料 保 金王集团担 USD50 东亚银行大连分行 6 个月 2007-9-14 6.6188% 购买原材料 保 金王集团担 USD150 6 个月 2007-10-10 东亚银行大连分行 6.3175% 购买原材料 保 金王集团担 USD50 东亚银行大连分行 6 个月 2007-7-5 6.4800% 购买原材料 保 金王集团担 工行南京路支行 ￥1,000 1年 2007-2-6 6.12% 购买原材料 保 金王集团担 工行南京路支行 ￥1,000 1年 2007-2-8 6.12% 购买原材料 保 金王集团担 工行南京路支行 ￥2,000 1年 2007-2-13 6.12% 购买原材料 保 金王集团担 工行南京路支行 ￥1,000 1年 2007-3-23 6.39% 购买原材料 保 金王集团担 工行南京路支行 ￥1,200 1年 2007-3-28 6.39% 购买原材料 保 金王集团担 工行南京路支行 ￥1,500 1年 2007-4-12 6.39% 购买原材料 保 金王集团担 工行南京路支行 ￥2,000 1年 2007-6-29 6.57% 购买原材料 保 农业银行市北一支 金王集团担 ￥2,000 1年 2007-3-9 6.12000% 购买原材料 行 保 农业银行市北一支 金王集团担 ￥1,000 1年 2007-3-27 6.39000% 购买原材料 行 保

内容: 商行福州路支行 工行南京路支行 工行南京路支行 USD90.8 USD79 USD54 6 个月 5 个月 5 个月 2007-7-30 2007-8-9 2007-8-28 6.09000% 6.10000% 6.23125% 购买原材料 购买原材料 购买原材料 发票融资 发票融资 发票融资

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 工行南京路支行 工行南京路支行 工行南京路支行 新加坡大华银行北 京分行 新加坡大华银行北 京分行 新加坡大华银行北 京分行 新加坡大华银行北 京分行 新加坡大华银行北 京分行 新加坡大华银行北 京分行 华夏银行青岛分行 中行即墨支行 中国进出口银行 中国进出口银行 中国进出口银行 商行福州路支行 新韩银行

内容: 5 个月 5 个月 5 个月 4 个月 4 个月 4 个月 4 个月 4 个月 4 个月 1年 3年 2年 2年 2年 2 个月 96 个 月

内容: 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 购买原材料 流动资金 购买厂房、 宿 舍

内容: 发票融资 发票融资 发票融资 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 金王集团担 保 出口押汇 厂房、宿舍 抵押

内容: 合计 ￥32762.42 万元（其中港币 1930 万、美元 1090.75 万、人民币 21800 万、韩币 15.5 亿） 注：以 2007 年 12 月 31 日中国银行公布的汇率，港币取 0.9125，美元取 7.3046 计算，韩币取 0.796。

内容: 序号

内容: （二）报告期内，公司未发生重大担保合同。 （三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包等事项。 （四）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的事项。 （五）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理 的事项。 六、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司股东青岛金王国际运输有限公司和香港金王投资有限公司承诺其所持有的股份自公司发行 股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司 收购该部分股份；公司股东青岛市科技风险投资有限公司、中国科学院长春应用化学科技总公司和即 墨市福利净化设备厂（有限公司）承诺其所持有的股份自公司发行股票上市之日起 12 个月内，不转 让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。 七、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘山东汇德会计师事务所为公司财务审计机构。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 九、其它重要事项 公告编号 主要内容 披露日期 披露报纸

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司第二届董事会第十次会议决 议 青岛金王应用化学股份有限公司关于募集资金超出部分用于 补充流动资金的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于运用部分闲置的募集资 金暂时补充流动资金的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于签定募集资金专用账户 存储协议的公告 青岛金王应用化学股份有限公司 2006 年度业绩快报 青岛金王应用化学股份有限公司网下配售股票上市流通的提 示性公告 青岛金王应用化学股份有限公司第二届董事会第十一次会议 决议公告 青岛金王应用化学股份有限公司第二届监事会第七次会议决 议 青岛金王应用化学股份有限公司关于募集资金年度使用情况 的专项说明 青岛金王应用化学股份有限公司关于对外投资的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于转让美国全资子公司美 国金王制造有限公司的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于使用募集资金置换预先 已投入募集资金项目的自筹资金的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于召开 2006 年度股东大会 的通知 青岛金王应用化学股份有限公司关于举行 2006 年年度报告网 上说明会的通知 青岛金王应用化学股份有限公司独立董事相关事项独立意见 的公告 青岛金王应用化学股份有限公司日常关联交易公告 青岛金王应用化学股份有限公司独立董事提名人声明 青岛金王应用化学股份有限公司停牌公告 青岛金王应用化学股份有限公司第二届董事会第十三次会议 决议及继续停牌公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于收购利津森化化工有限 公司股权的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于参股公司利津森化化工 有限公司与甘泉大明油气开发有限责任公司签订合作开发油 气区块合同的公告 青岛金王应用化学股份有限公司 2006 年年度股东大会会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司第三届董事会第一次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司第三届监事会第一次会议决 议 青岛金王应用化学股份有限公司关于变更保荐代表人的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于 “调低部分商品出口退税 率”对公司影响事宜的公告 青岛金王应用化学股份有限公司第三届董事会第二次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于投资青岛市商业银行股

内容: 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 份有限公司的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于与青岛金王集团有限公 司签定关联合同的公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于 “加强上市公司治理专项 活动”的自查报告和整改计划 青岛金王应用化学股份有限公司关于使用流动资金归还募集 资金的公告 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年中期业绩预告修正公 告 青岛金王应用化学股份有限公司关于举行公司治理网上交流 会的通知 青岛金王应用化学股份有限公司第三届董事会第三次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年半年度业绩快报 青岛金王应用化学股份有限公司第三届董事会第四次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司第三届监事会第二次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司调整及变更部分募集资金用 途公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于召开 2007 年第一次临时 股东大会的公告 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会 会议决议公告 青岛金王应用化学股份有限公司第三届董事会第五次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司第三届董事会第六次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司第三届董事会第七次会议决 议公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于首次公开发行前已发行 股份上市流通提示性公告 青岛金王应用化学股份有限公司关于变更保荐机构的公告 青岛金王应用化学股份有限公司股东减持股份公告

内容: 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报 证券时报

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第十节 财务报告

内容: 一、审计报告 审 计 报 告 (2008)汇所审字第 3-058 号 青岛金王应用化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛金王应用化学股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2007 年度的合并利润表和利润表、2007 年度的合并现金流量表和现 金流量表、2007 年度的合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与 财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用 恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2007 年度的合并经营成果和经营成果、2007 年度的合并现金流量 和现金流量以及 2007 年度的合并所有者权益变动情况和所有者权益变动情况。

内容: 山东汇德会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师：牟敦潭 中国注册会计师：李江山

内容: 中国青岛市

内容: 二○○八年四月二十三日

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、会计报表 1、资产负债表 编制单位：青岛金王应用化学股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 期末数 合并 360,290,022.80

内容: 单位： （人民币）元 期初数 母公司 320,743,246.44

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 公司法定代表人：陈索斌

内容: 2、利润表 编制单位：青岛金王应用化学股份有限公司 项目 一、营业总收入 本期 合并 546,538,765.11

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益 （损失以 “-” 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 归属于母公司所有者 的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：陈索斌

内容: 0.33 0.34 0.33 0.34 主管会计工作的公司负责人：崔言民

内容: 3、现金流量表 编制单位：青岛金王应用化学股份有限公司 项目 本期

内容: 单位： （人民币）元 上年同期

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务支 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流

内容: 母公司

内容: 合并

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 20,000.00 20,000.00 554,368.11 495,567.66

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、现金及现金等价物净增 加额 加：期初现金及现金等 价物余额 六、期末现金及现金等价物 余额 公司法定代表人：陈索斌

内容: 主管会计工作的公司负责人：崔言民

内容: 公司会计机构负责人：宋玉晶

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、所有者权益变动表 编制单位：青岛金王应用化学股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 本（或 其他 积 存股 积 险准备 利润 股本） 107,30 209,06 5,540.0 6,951.0 0 5 21,474, 661.06

内容: 单位： （人民币）元

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） （一）净利润 （二） 直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五） 所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 3,609,9 29.50 3,609,9 29.50 -3,609, 929.50 -3,609, 929.50

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 三、报表附注

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 合并会计报表附注

内容: 附注一、公司基本情况：

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 （以下简称“公司”） 前身为青岛金海工艺制品有限公 司（简称“金海工艺”） 。金海工艺系于 1997 年 3 月 3 日成立的经青岛市人民政府批准设立 的外商独资企业，1998 年 10 月 20 日组织形式变更为中外合资经营企业。2001 年 4 月 10 日 经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函[2001]294 号文件批准，金海工艺以整 体变更方式转制为外商投资股份有限公司， 并更名为青岛金王应用化学股份有限公司。 公司 持有中华人民共和国商务部颁发的商外资资审 A 字[2001]0018 号批准证书，2001 年 4 月 24 日取得青岛市工商行政管理局颁发的企股鲁青总字第 004940 号营业执照，注册资本为 7,330.554 万元人民币，经营年限不约定。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]132 号文批准， 公司于 2006 年 12 月 4 日开始向社会公众发行人民币普通股 3,400 万股， 并于 2006 年 12 月 15 日在深圳证券交易所上市交易。公司目前股本为 10,730.554 万元人民币。 公司经营范围为新型聚合物基质复合体烛光材料及其制品的开发、 生产、 销售和相关的 技术合作、技术咨询服务；生产、销售：玻璃制品、工艺品、聚合蜡、合成蜡、液体蜡、石 蜡、蜡油、人造蜡及相关制品、家具饰品、淋浴用品。 公司的主要产品为：新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品、日用蜡烛制品、工艺玻 璃系列制品、新型环氧树脂系列产品以及其他工艺品。

内容: 附注二、会计政策、会计估计和前期差错

内容: 1、财务报表编制基准 本公司以持续经营为基础，按照实际发生的交易或事项编制财务报表。 本公司原按照财政部 2006 年以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规 定(以下简称“原会计准则”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起, 本公司开始执行财政部 于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》 (以下简称“企业会计准则”)。 根据中国证监会“证监发【2006】136 号”文件《关于做好与新会计准则相关财务会计

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 信息披露工作的通知》以及“证监会计字【2007】10 号”文件《公开发行证券的公司信息 披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 的规定， 本 公司 2006 年度财务报表中相关比较数字已按照 《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计 准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的要求进行追溯调整，报表项目已按照企业会计准则 重新列报。 本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证监会“证监会计字【2007】9 号”文件《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定（2007 年修订） 》的规 定。 2、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、公允地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量。 3、 会计期间 公司以公历年度作为会计年度，每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 4、 记账本位币 人民币。 5、现金及现金等价物 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融资产或金融负债 （1）金融资产和金融负债的确认依据为：本公司已经成为金融工具合同的一方。 （2）金融资产和金融负债的分类方法：金融资产在初始确认时划分为四类：交易性金 融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。 （3）金融资产或金融负债的初始计量：交易性金融资产及金融负债按照公允价值进行 计量；其他类别的金融资产或金融负债，按公允价值及相关的交易成本计量。 （4）金融资产和金融负债的后续计量：交易性金融资产及金融负债按照公允价值进行 计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失计入所 有者权益。 其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账

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内容: 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 各类金融资产减值准备计提方法如下： ①应收款项坏账准备 对于单项金额较大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试。有客观证据表明发生 减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。以后如有客观证据 表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备予以转回， 计入当期损益。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的， 在确定相关减值损失时， 不对 其预计未来现金流量进行折现。 对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的应收账款、 其他应收款， 按账龄特征评估 其信用风险， 划分为五个组合， 再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算 确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为：

内容: 账龄 1 年以内 1至2年 2 年至 3 年 3 年至 5 年 5 年以上

内容: 坏账损失的确认标准： a、因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 b、债务人死亡，既无遗产可以清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 c、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极 小，经董事会批准列为坏账的债权。 ②持有至到期投资 期末单独对其进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备，计入当期损益。 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值准备予以转回，计入当期损益；但是，该转回的账面价值不应当超过假定不计 提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产发生减值时， 即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入所有者权益

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内容: 的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失为可供出 售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损益的 减值损失后的余额。 金融资产发生减值后， 利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折 现率作为利率计算确认。 7、存货 （1）存货是指企业在日常活动中持有的以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）存货的计量方法：存货取得时按实际成本进行初始计量。资产负债表日，存货按 照成本与可变现净值孰低计量。存货的成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入 当期损益。 （3） 确定发出存货成本所采用的方法： 企业采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）可变现净值的确定方法：可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （5）存货的盘存制度为永续盘存制。 8、长期股权投资 （1）初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本 a、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债 务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积； 资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号—企业合 并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外， 其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定 确定其初始投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出， 但实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本；

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内容: b、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外； c、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号—非货币性资产交换》确定； d、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》确定。 （2）后续计量及收益确定方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。 追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认 投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金 股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资 的成本。 投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 9、固定资产 （1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它 与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2000 元以上， 并且使用期限超过两年的物品。 符合固定资产标准的资产在同时满足下列条件时，才确认为固定资产： ①与该资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该资产的成本能够可靠计量。 （2）固定资产计价 固定资产按照实际成本进行初始计量。 （3）本公司折旧采用年限平均法计算，预计净残值率为 10%；并按固定资产类别确定 其使用年限，其分类及折旧率如下： 类别 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 办公设备 非生产经营设备 （4）固定资产的后续支出 预计使用年限 20 5-10 5 5 5 年折旧率 4.5% 18%-9% 18% 18% 18%

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内容: 固定资产的后续支出是固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、 修理费用等。 对具 有延长固定资产的使用寿命、 使产品的质量实质性提高、 使产品成本实质性降低三者之一的 情况， 并使可能流入公司的经济利益超过了原先的估计发生的后续支出， 计入固定资产账面 价值，增计金额不超过该固定资产的可收回金额。否则在发生时确认为损益。 10、在建工程 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本， 支出分项目核算， 并在工程达到预定可 使用状态时结转为固定资产。 尚未办理竣工决算的， 从在建工程达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、 造价或工程实际成本等暂估转入固定资产， 按照同类固定资产的折旧政策计 提折旧，并停止利息资本化。 11、无形资产 （1）无形资产是指企业拥有或实际控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，只有 与无形资产有关的经济利益很可能流入企业， 同时该无形资产的成本能够可靠计量时， 无形 资产才予以确认。 根据其使用寿命分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 （2）无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。 （3）企业于取得无形资产时，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似 计量单位数量，以确定无形资产的使用寿命。 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产， 其使用寿命不超过合同性权利或其他法 定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，企业综合各方面的因素判断，确定无形资 产为企业带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益的期限的， 该无形资产视为 使用寿命不确定的无形资产。 （4）企业在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有 证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 估计其使用寿命， 按照使用寿命有限的无形资产处 理。 （5）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产， 企业根据其有关的经济利益的预期实现方式， 确定无形资产 摊销方法；无法可靠确定其预期经济利益实现方式的，采用直线法摊销。在其使用寿命内系 统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 （6）企业无形项目支出资本化条件 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

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内容: ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 除满足上述条件的开发阶段的支出外，其他研究、开发支出均于发生时计入当期损益。 12、长期待摊费用 长期待摊费用包括固定资产大修理支出、 租入固定资产的改良支出等。 固定资产大修理 支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚 可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 13、资产减值 （1）资产减值是指资产的可收回金额低于其账面价值。 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产及长期投资等，企业在资产负债表日判断资产 是否存在可能发生减值的迹象， 资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。按照可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 （2）资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资 产或资产组。能够独立于其他部门或单位等形成收入、产生现金流入，或者其形成的收入和 现金流入绝大部分独立于其他部门或单位、且属于可认定的最小资产组合的企业的生产线、 营业网点、业务部门通常被认定为一个资产组；几项资产组合生产产品存在活跃市场的，这 些资产的组合也被认定为资产组。 （3）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。 （4）上述资产减值损失一经确认，如果以后期间价值得以恢复，也不予转回。 14、预计负债 本公司预计负债确认原则：当对外担保、未决诉讼或仲裁、亏损合同等或有事项同时符 合以下条件的，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 本公司预计负债计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 15、确认递延所得税资产和递延所得税负债的依据 企业在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在 差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 资产的计税基础， 是指企业收回资产账面价值过程中， 计算应纳税所得额时按照税法规 定可以自应税经济利益中抵扣的金额。

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内容: 负债的计税基础， 是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定 可予抵扣的金额。 企业以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 企业对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 16、职工薪酬 职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出， 包括职 工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币形式福利等相关支出。 公司根据职工为其提供服务的会计期间， 按职工提供服务的受益对象， 将职工薪酬计入 相关资产成本或当期损益： （1）由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； （2）由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； （3）因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用； 除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。 17、收入确认 （1）销售商品收入的确认 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效 控制。 ③收入的金额能够可靠地计量。 ④相关的经济利益很可能流入企业。 ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认 ①企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提 供劳务收入。 ②企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。同时满足下列条件时，予以确认：相 关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。 18、政府补助

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内容: 本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到时确认为政府补助。 政府补助为货币 性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量， 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该 资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。以名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。与收益有关的政府补助，分别以下情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 19、借款费用 （1）借款费用，是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价 或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）借款费用资本化的确认原则 ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开始。 （3）资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用 暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在构建或生产过程中发生非正常中断、且中断期间连续超过 3 个月的，暂停借款费用资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算 ①为构建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款， 以专门借款当期实际发生的 利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 ②为构建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资 本化的金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 20、股份支付： 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （1）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付， 按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付， 在授予日以本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础， 按本公司承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

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内容: （2）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付， 以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的以 权益结算的股份支付， 在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本 公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入成 本或费用和资本公积。 21、外币折算 （1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位 币金额。 企业在资产负债表日， 按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处 理： ①外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算。 因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其 记账本位币金额。 ③货币性项目， 是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿 付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 （2）公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： ①资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目， 采用按照系统合理的方法确定的、 与交易发生日即期汇 率近似的汇率折算。 按照上述①、 ②折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。 22、每股收益 （1）基本每股收益 本公司按照归属于普通股股东的当期净利润， 除以发行在外普通股的加权平均数计算基 本每股收益。 发行在外普通股加权平均数按下列公式计算： 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数в已 发行时间В报告期时间－当期回购普通股股数в已回购时间В报告期时间 已发行时间、报告期时间和已回购时间按照天数计算。 （2）稀释每股收益 公司存在稀释性潜在普通股的， 应当分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在 外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换 为普通股会减少每股收益的潜在普通股。 计算稀释每股收益， 应当根据下列事项对归属于普

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内容: 通股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关的所得税影响： ①当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； ②稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。 计算稀释每股收益时， 当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普 通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加 权平均数之和。 计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时， 以前 期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设 在发行日转换。 认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，考虑其稀释性。公 司承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时， 考虑其稀释 性。 稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益， 直至稀释每 股收益达到最小值。 （3）重新计算 发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或 因并股而减少， 但不影响所有者权益金额的， 应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每 股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的， 应当以调整后的股数重新 计算各列报期间的每股收益。 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前 年度损益进行追溯调整或追溯重述的，重新计算各列报期间的每股收益。 23、合并财务报表的编制方法 （1）合并报表编制的依据、合并范围的确定原则： 本公司合并会计报表系根据企业会计准则《第 33 号－合并财务报表》规定编制。 本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。 纳入本公司合并会计报表 编制范围的子公司条件如下： ①母公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； ③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策，有权任免董事会等类似权力机构 半数以上成员； ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （2）合并会计报表的编制方法： 当本公司有权决定一个实体的财务和经营政策， 并能据以从该实体的经营活动中获取利 益，即被视为对该实体拥有控制权。

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内容: 收购或出售的非同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，自收购生 效日期起计入合并利润表内， 或计算至出售生效日期； 公司在购买日编制合并资产负债表时， 对于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。 收购同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，合并利润表包括参与 合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、 费用和利润。 被合并方在合并前实现的净 利润， 应当在合并利润表中单列项目反映。 合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当 期期初至合并日的现金流量。 对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。 子公司采用的会计政策与本公司不一致的，如有必要，本公司对子公司的财务报表按本 公司所采用的会计政策予以调整。 合并报表范围内的本公司（实体）之间的一切交易、余额及收支，均在编制合并会计报 表时予以抵销。 少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。 24、重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 本公司报告期涉及执行新会计准则的情况见附注十三“首次执行企业会计准则” ，除此 之外无重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。

内容: 附注三、税项 1、公司适用的主要税种包括：增值税、企业所得税等。 （1）增值税：按应税销售额的 17%计算的销项税额减去可抵扣进项税后计缴。 （2）企业所得税：报告期内公司按应纳税所得额的 12%计缴企业所得税，子公司-青岛 金王国际贸易有限公司、 上海金桂德贸易有限公司均按应纳税所得额的 33%计缴企业所 得税。 （3）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 2、税收优惠 （1）增值税 公司内销货物按 17%计提销项税额，出口外销货物享受出口退税政策，自 2003 年起出 口退税执行“免、抵、退”政策。 （2）所得税 因公司为沿海开放城市的生产性外商投资企业，享受 24%的所得税税率，且生产性外 商投资企业享受“两免三减半”的税收优惠政策，公司 1999 年度、2000 年度为免税年度， 2001 年度、2002 年度、2003 年度执行 12%的所得税税率。

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内容: 因公司系产品出口企业（持有青岛市外经贸局颁发的“产品出口企业证书”，根据《中 ） 华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》和青国税发[2004]4 号文件规定， 公司于 2003 年享受“两免三减半”的税收优惠政策期满后，2004 年度、2005 年度继续享受 所得税 “减半”的税收优惠政策。 公司作为先进技术企业 （持有青岛市外经贸局颁发的 “先 进技术企业证书”，2006 年经青岛市市北国家税务局认定，公司 2006-2007 年度继续享受所 ） 得税“减半”税收优惠政策。

内容: 附注四、企业合并及合并财务报表

内容: 1、截止2007年12月31日，本公司控制的企业情况如下：

内容: 实际投资 额 $200 万元 $446.63 万 元 ￥6320 万 元 是否合 并 是

内容: 被投资单位全称 韩国金王制造有限公司

内容: 注册地 韩国釜山 越南胡志明 市 中国山东

内容: 业务性质 制造业、贸易、零售 新型工艺及其他工艺 品的研发、生产和销 售 货物和技术的进出口 贸易 工艺品的设计、销售， 商务咨询，围花木园 艺设计，企业形象设 计，室内装潢设计。

内容: 股权比例 100%

内容: 宝旌国际有限公司 青岛金王国际贸易有限公 司

内容: 是

内容: 上海金桂德贸易有限公司

内容: 中国上海

内容: ￥432 万元

内容: 2、报告期内合并报表范围发生变更的内容和原因。 （1）经商务部批准，2006 年公司在越南设立全资子公司宝旌国际有限公司，宝旌国际 有限公司 2007 年开始生产经营，公司自 2007 年 1 月 1 日起将其纳入合并报表范围。 （2）根据公司董事会决议，公司于 2007 年 5 月 23 日以货币资金出资 1000 万元人民币 在山东青岛设立全资子公司青岛金王国际贸易有限公司。 根据公司股东会决议， 公司于 2007 年 10 月 10 日以货币资金对其增资 5320 万元。2007 年 10 月 15 日，青岛金王国际贸易有限 公司取得企业法人营业执照，注册号为 3702031802811。公司自 2007 年 5 月 23 日起将其纳 入合并报表范围。 （3）根据公司董事会决议，公司的子公司青岛金王国际贸易有限公司于 2007 年 11 月 30 日以货币资金对上海克睿思装潢设计有限公司增资 432 万元人民币。截止 2007 年 12 月 31 日， 上海金桂德贸易有限公司实收资本中青岛金王国际贸易有限公司实缴的出资比例为 97.74％。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 2007 年 12 月 12 日，经上海工商行政管理局批准，上海克睿思装潢设计有限公司更名为上海金 桂德贸易有限公司，同时变更了企业法人营业执照，注册号为 310104000367357。公司自 2007 年 11 月 30 日起将其纳入合并报表范围。

内容: 附注五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）

内容: 1、货币资金

内容: 注：其他货币资金全部为信用证保证金和银行承兑保证金。 2、应收账款

内容: 帐龄 1 年以 内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 合 计

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 注 1：坏账准备计提比例详见附注二、6。 注 2：2007 年 12 月 31 日余额中无持有公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 注 3：应收账款前五名金额合计 72,725,485.59 元，占应收账款总额的 67.56％。 注 4：2007 年 12 月 31 日应收账款余额比 2006 年末增加 44.83%，主要是因为公司对部分 客户收账期延长，导致应收帐款周转天数增加所致。

内容: 类别

内容: 2007.12.31 占总额 金额 比例 （%） 坏账准备

内容: 一、单项金额重 大 二、单项金额不 重大但按信用风 险特征组合后该 组合的风险较大 三、其他不重大 合 计

内容: 单项金额重大的应收款项具体情况如下：

内容: 单位名称 IKEA TRADING HONGKONG LTD PANLINK HOLDINGS LIMITED IMPORTADORA PRIMEX,S.A.DE C.V.

内容: 理由 常年客户信誉较好账期较短 常年客户信誉较好账期较短 常年客户信誉较好账期较短

内容: 注：对于单项金额重大的应收款项（单个客户金额占应收账款期末余额10％的应收账款） ， 经单独进行减值测试，未发现减值情况。对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的应 收账款，按账龄特征评估其信用风险，划分为五个组合，再按这些应收款项组合在资产负 债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例详见附注二、 6。

内容: 3、预付账款

内容: 账龄 2007 年 12 月 31 日 金额 比例 2006 年 12 月 31 日 金额 比例

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 1 年以内 1--2 年 2 年至 3 年 合计

内容: 注：2007年12月31日余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。

内容: 4、其他应收款

内容: 其他应收款金额较大前五位明细：

内容: 客户名称 青岛金王集团有限公司 应收出口退税 深圳市贝也斯贸易发展有限公司 釜山海关 陈索斌 合计

内容: 内容 应收出口退税 垫付货款 海关关税 暂借款

内容: 注 1：坏账准备计提比例详见附注二、6。 注 2：2007 年 12 月 31 日余额中无持有公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 2007 年 12 月 31 日余额中， 本公司关联企业青岛金王集团有限公司所欠本公司款 24,269,088 元系尚未支付的美国金王制造有限公司股权转让款，参见附注七之（七） 。本公司实际控制人 陈索斌欠款 334,966.46 元系暂借差旅费等。 注 3：其他应收款前五名金额合计 28,846,258.18 元，占其他应收款总额的 91.31%。 注 4：2007 年 12 月 31 日其他应收款余额比 2006 年末增加了 141.76%，主要原因参见注 2。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 单项金额重大的其他应收款具体情况如下：

内容: 单位名称

内容: 青岛金王集团有限公司

内容: 计提坏账比例

内容: 理由

内容: 账期较短,基本无坏账的可能性

内容: 注： 对于单项金额重大的应收款项 （单个客户金额占其他应收款期末余额 10％的其他应收 款） ，经单独进行减值测试，未发现减值情况。对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的 其他应收款，按账龄特征评估其信用风险，划分为五个组合，再按这些应收款项组合在资产负 债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例详见附注二、6。 5、存货

内容: 注：期末公司存货不存在可变现净值低于成本的情况，故未计提跌价准备。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 6、长期股权投资 a、长期股权投资

内容: 种类 对子公司投资 对联营企业投资 合计

内容: 本期增加

内容: 注：对子公司投资本期减少金额系 2007 年度公司转让了美国金王制造有限公司的全部股 权（参见附注七之八）以及公司 2007 年将宝旌国际有限公司纳入合并报表，从而年末合并长 期股权投资减少。 b、对联营企业投资明细

内容: 被投资单 位名称

内容: 康帕斯金 王（青岛） 制造有限 公司 利津森化 化工有限 公司

内容: 分配 初始金额 期初金额 本期投资 权益法调整 现金 红利 期末金额

内容: 合计

内容: 注 1：2005 年公司与 C.H.Holdings Ltd.合资设立康帕斯金王（青岛）制造有限公司，公司 投资人民币 6,041,845 元（折合 73 万美元） ，占其权益的 49.32%。 注 2：根据与张德亮签署的股权转让合同，2007 年 5 月公司出资 36,000,000.00 元收购了其 持有的利津森化化工有限公司 40%的股权。 注 3： 期末公司长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况， 故未计提减值准备。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 7、固定资产及累计折旧 （一）固定资产原价

内容: 注1： 土地系本公司在韩国设立的全资子公司韩国金王制造有限公司2006年购置的土地 （所 有权） 。 注 2：固定资产抵押情况：母公司以 6,496.56 万元的房屋及建筑物、558.00 万元的土地（原 值）办理了贷款抵押；韩国子公司以 1,302.00 万元的房屋及建筑物、778.60 万元的土地（原值） 办理了贷款抵押。 （二）累计折旧

内容: 类别 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 办公设备 非生产经营设备 合 计

内容: （三）固定资产减值准备

内容: 本期减少

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: (四) 固定资产净值 期初价值：115,370,789.73 元 期末价值：152,780,989.12 元 注 1：2007 年 12 月 31 日固定资产期末余额较 2006 年增长 32.43％，主要原因是在建工程完工 转产增加了固定资产。 注 2：2007 年固定资产减少额中包含境外投资报表折算差额。 8、在建工程

内容: 工程名称 工业园二期-厂房

内容: 工业园二期-研发中 心

内容: 待安装设备 其他 合 计

内容: 注 1：在建工程资金来源均为自筹资金。 注 2：在建工程本期无利息资本化金额。 注 3：本期转出金额中完工结转固定资产金额为 30,102,241.25 元。 注 4：期末公司在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 注 5：2007 年 12 月 31 日在建工程期末余额较 2006 年减少 95.02%，主要原因是在建工程完工 结转固定资产。 9、无形资产

内容: 专利权 商标使用 权 软 件

内容: 自创

内容: 2年

内容: 受让 购买

内容: 3年

内容: 4年

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 注 1：期末公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 注 2：2007 年 12 月 31 日无形资产期末余额较 2006 年增加 301.79%，主要原因是 2007 年公司新 购入土地使用权和应用软件系统。 10、长期待摊费用

内容: 11．递延所得税资产

内容: 合 计

内容: 12．资产减值准备

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生物性资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 3,606,649.21 2,422,497.12 533,776.88 908,047.41 297,363.26

内容: 13、短期借款

内容: 借款类别 保证借款 保证借款 保证借款 抵押借款 押汇借款 发票融资借 款 保证借款 合计

内容: 币种 人民币 港币 美元 人民币 美元 美元 韩币

内容: 注：2007年12月31日短期借款较2006年增加100.51%，主要原因是公司2007年增加了周转资金 借款。 14、应付票据

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 15、应付账款

内容: 账龄 1 年以内 1--2 年 2--3 年 3 年以上 合计

内容: 注：公司无欠持有公司5%以上表决权股份的股东的款项。

内容: 16、预收账款

内容: 账龄 1 年以内 1--2 年 2--3 年 3 年以上 合计

内容: 注1：公司无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 注2： 2007年12月31日预收账款余额比2006年末减少43.44%， 主要系出口销售实现而转销相应 预收款项所致。 17、应付职工薪酬

内容: 项 目

内容: 本期计提额

内容: 本期支付额

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴

内容: 二、职工福利费

内容: 三、社会保险费 四、住房公积金 五、 工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、 因解除劳动关系给予的补 偿 八、其他 其中： 以现金结算的股份支付 合 计 5,593,118.56 917,411.57 1,632,189.44

内容: 注：年末职工福利费余额为以前年度税后利润提取的职工奖励及福利基金。

内容: 18、应交税费

内容: 税

内容: 种

内容: 增值税 个人所得税 企业所得税 房产税 印花税 河道基金 营业税 合 计

内容: 注 1： 税率见附注三。 注 2：2007 年 12 月 31 日应交税费较 2006 年增加 60.40％，主要原因是 2007 年 12 月 31 日 企业提取的企业所得税、印花税、河道基金在次年 1 月份交纳。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 账龄 1 年以内 1--2 年 2--3 年 3 年以上 合计

内容: 注：公司无欠持有本公司 5%以上表决权股份的股东的款项。

内容: 其他应付款金额较大前五位明细：

内容: 客户名称 SINO CREST GROUP LTD 山东德衡律师事务所 北京中鑫之源财经策划有限公司 李东豪 斧山综合建设 合计 2007 年 12 月 31 日 893,171.08 597,000.00 530,000.00 239,902.19 123,330.24 2,383,403.51 采购物料 上市律师费 上市路演推介费 员工退职金 工程款 内容

内容: 担保借款 担保借款 抵押借款 合计

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 注：2007 年 12 月 31 日长期借款余额较 2006 年增加 50.37%，主要原因是 2007 年度新增抵 押借款和子公司韩国金王制造有限公司增加担保借款。 21、股本

内容: 注 1：经中国证券监督委员会证监发审字[2006]132 号文批准，公司于 2006 年 12 月 4 日向 社会公开发行人民币普通股 3400 万股，募集资金净额为 242,672,700.00 元, 其中股本 34,000,000.00 元，资本公积 208,672,700.00 元。2006 年 12 月 11 日经山东汇德会计师事务所有限 公司出具 (2006)汇所验字第 3-012 号验资报告。 注 2：本期变化系部分有限售条件股份到期解除限售。 22、资本公积

内容: 项目 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 注 1：股本溢价中 208,672,700 元参见附注五之 21；43.74 元系以前年度股本溢价转入。 注 2： 其他资本公积中 304,327.31 元系以前年度无法支付的应付款项转入； 89,880 元系子公 司韩国金王制造有限公司以前年度收到的雇员补助及环保补助。 23、盈余公积

内容: 注：根据公司章程规定，公司按照当年税后利润的 10%提取法定公积金。 24、未分配利润

内容: 注：2007 年度提取盈余公积参见附注五、23。 25、外币报表折算差额 韩国金王制造有限公司、宝旌国际有限公司系本公司在韩国、越南设立的全资子公司，公 司对其采用外币编制的会计报表进行折算，从而产生会计报表折算差额。 26、营业收入/营业成本

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 日用蜡烛制品 玻璃工艺制品 新型环氧树脂系列产品 其他工艺品 油品贸易 其他业务收入 合 计

内容: 成本: 新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品 日用蜡烛制品 玻璃工艺制品 新型环氧树脂系列产品 其他工艺品 油品贸易 其他业务成本

内容: 毛利: 新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品 日用蜡烛制品 玻璃工艺制品 新型环氧树脂系列产品 其他工艺品 油品贸易 其他业务收支净额 合

内容: 注 1：公司销售毛利率较 2006 年略有下降但基本保持平稳，主要原因是：公司产品主要原 材料价格上涨、 国家调低出口产品退税率导致外销产品销售成本增加以及人民币升值等的不利 因素影响；同时公司采取各种措施降低了生产成本、提高了部分产品的售价、继续优化产品结

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 构，扩大了毛利率较高的新型产品的销售；另外公司今年新开发的油品业务，毛利率较低，但 销售收入有较大的提升空间，而且资金周转率较高。 注 2： 2007 年度销售前五位客户销售收入 198,942,459.63 元，占销售收入总额的 38.53%。 27、财务费用

内容: 注：2007 年度比 2006 年度财务费用同比增加较大的主要原因是流动资金借款增加相应利 息支出增加。 28、投资收益

内容: 项目类别 罚款收入 非流动资产处置利得 政府补助 其他 合 计

内容: 注：2007 年度比 2006 年度营业外收入同比增加较大的主要原因是 2007 年度收到康帕斯金 王（青岛）制造有限公司支付本公司违约金以及经济损失 285.15 万元，参见附注七之（七） 。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 31.所得税 （1） 所得税费用的组成

内容: 所得税费用与会计利润的关系

内容: 会计利润 加：1.永久性差 异 2.暂时性差异 应纳税所得额 所得税率 应纳所得税额 当期抵免的设备 改造可抵免所得 税金额 设备抵免后应纳 所得税金额

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: (1) 政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下：

内容: 政府补助的种类 一、与资产相关的政府补 助 二、与收益相关的政府补 助 合计 1,561,902.00 1,561,902.00 940,000.00 940,000.00 2006 年度计入损益的金 额 2007 年度计入损益的金 额 尚需递延的金额

内容: (2) 本报告期返还的政府补助及原因如下：

内容: 需 政府补助的种类 2006 年度计 入损益的金额 2007 年度计 入损益的金 额 递 延 金 额 一、与资产相关的政府补助 二、与收益相关的政府补助 专利专项资金补贴 中小企业开拓国际市场资金 青岛市科技发展计划 高新技术出口产品研究开发项 目资金 出口名牌企业奖励资金 反倾销专项资金 引进外国专家专项费用 出口信用保险发展资金 对外经济技术合作专项资金 （投 资贴息） 2005 年度新创工业名牌企业奖 励 2004 年度高新技术出口产品研 究开发项目清算资金 企业（行业）技术中心建设 企业品牌建设项目 重点科技项目建设 合计 1,909,658.41 80,000.00 581,902.00 200,000.00 300,000.00 100,000.00 300,000.00 15,000.00 72,756.41 260,000.00 100,000.00 200,000.00 500,000.00 20,000.00 60,000.00 940,000.00 60,000.00 60,000.00 a 总额 备 注

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 2007年度补贴收入明细：

内容: 备注 a 批准机关 青岛市知识产权 局、青岛市财政 局 拨款机构 青岛市财政局 申请及批文 文号 金额（元） 60, 00 000. 用途 专利专项资金 会计处理 记入营业外 收入

内容: 关于下达2006年度 第二批专利专项资 青知管[ 2007] 8号 金资助项目的通知

内容: 即墨市人民政府关 于表彰奖励2005年 即政发[ 2006] 37号 即墨市人民政府 即墨市人民政府 度新创工业名牌企 业的决定 财政部关于拨付 2004年度高新技术 中华人民共和国 青岛市财政局 出口产品研究开发 财企[ 2007] 21号 财政部 项目清算资金的通 知 青岛市财政局、 关于下达企业（行 2006] 85号 青岛市经济贸易 青岛市财政局 业）技术中心扶持 青财企[ 委员会 资金的通知 青岛市经济贸易 关于拨付2006年度 委员会、青岛市 青岛市财政局 全市品牌发展资金 青经贸[ 2007] 96号 对外贸易经济合 的通知 作局、青岛市财 政 即墨市科学技术 关于下达即墨市 局、即墨市财政 局 即墨市财政局 合计 2007年科技重点项 目计划的通知 即科字[ 2007] 4号

内容: 2005年度新创工 记入营业外 业名牌企业奖励 收入

内容: 2004年度高新技 术出口产品研究 记入营业外 200, 00 000. 开发项目清算资 收入 金 500, 00 000. 企业（行业）技 记入营业外 术中心建设 收入

内容: 用于企业的品牌 记入营业外 建设项目 收入

内容: 用于重点科技项 记入营业外 目建设 收入

内容: 33、现金流量表补充说明 （1） 2007 年度收到其他与经营活动有关现金的主要项目

内容: （2）2007 年度支付其他与经营活动有关现金的主要项目

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 差旅费 办公费 展费 聘中介机构费 业务招待费 汽车使用费 测试费 物业、保险费 用工管理费 设计、样品费 结算手续费 其他往来款及杂项 合计

内容: （3）其他项目 2007 年度收到的其他与投资活动有关的现金 5,412,473.32 元，主要是银行资金利息 4,221,923.15 元及本年纳入合并报表范围的被合并公司于合并报表起始日持有的现金 1,190,550.17 元；2007 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 1,245,720.00 元，主要为 2007 年度 支付的部分发行费用。

内容: （4）现金流量表补充资料（单位：人民币元）

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 附注六、母公司会计报表主要项目注释

内容: 注 1：2007 年 12 月 31 日余额中无持有公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 注 2：应收账款前五名金额合计 72,889,086.38 元，占应收账款总额的 80.20%。 2、其他应收款

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 注 1：2007 年 12 月 31 日余额中无持有公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 注 2：其他应收款前五名金额合计 28,799,784.35 元，占其他应收款总额的 91.97%。 3、长期股权投资 a、长期股权投资

内容: 种类 长期股权投资 合计

内容: 注 1：公司 2005 年在韩国设立子公司韩国金王制造有限公司，截止 2007 年 12 月 31 日公 司累计投资（折合人民币）16,024,169.80 元，占其权益的 100％。 注 2：公司 2006 年在越南设立子公司宝旌国际有限公司（原中文名称越南金王制造有限公 司，后更名为宝旌国际有限公司） ，截止 2007 年 12 月 31 日公司累计投资（折合人民币） 33,940,915.94 元，占其权益的 100％。 注 3：公司 2007 年在山东青岛设立子公司金王国际贸易有限公司，公司投资 63,200,000.00

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 元，占其权益的 100%。 注 4：对联营企业的投资参见参见附注五之 6。 c、对联营公司损益调整：

内容: 被投资单位名称 康帕斯金王(青岛)制造 有限公司 利津森化化工公司 合计

内容: 4、主营业务收入/主营业务成本

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 毛利: 新型聚合物基质复合体烛光材料系列产 品 日用蜡烛制品 玻璃工艺制品 新型环氧树脂系列产品 其他工艺品 油品贸易 其他业务收支净额 合 计

内容: 类别 权益法核算的损益调整 转让子公司收益 合计

内容: 附注七、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方 1、 本公司控股股东的情况 陈索斌先生持有公司第一大股东青岛金王国际运输有限公司的控股股东青岛金王集团 有限公司 65％的股份以及公司第二大股东香港金王投资有限公司 40％的股份，是本公司的 实际控制人。 2、 其他存在控制关系的关联方

内容: 企业名称 韩国金王制造有限公司 宝旌国际有限公司 青岛金王国际贸易有限公 司 注册地址 韩国釜山 越南胡志明 市 山东青岛 主营业务 制造业、贸易、零售 新型工艺蜡烛 货物和技术的进出口贸 易 与本企业关 系 子公司 子公司 子公司 经济性质或类 型 有限公司 有限公司 有限公司 法定代表 人 黄宝安 黄宝安 陈索斌

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 工艺品的设计、销售， 上海金桂德贸易有限公司 上海 商务咨询，围花木园艺 设计，企业形象设计， 室内装潢设计。 子公司

内容: （二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 企业名称 韩国金王制造有限公司 宝旌国际有限公司 青岛金王国际贸易有限公 司 上海金桂德贸易有限公司 10 万元 2006 年 12 月 31 日 145 万美元 76.32 万美元 本年增加数 55 万美元 370.31 万美元 6320 万元 432 万元 本年减少数 2007 年 12 月 31 日 200 万美元 446.63 万美元 6320 万元 442 万元

内容: （三） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

内容: 2006 年 12 月 31 日 企业名称 金额 韩国金王制造有 限公司 宝旌国际有限公 司 青岛金王国际贸 易有限公司 上海金桂德贸易 有限公司 145 万美 元 76.32 万美 元 100.00 % 100.00 金额 55 万美元 370.31 美元 6320 万元 432 万元 % 本年增加数 本年减 少数 金 额 % 2007 年 12 月 31 日 金额 200 万美元 446.63 万美元 6320 万元 432 万元 %

内容: （四） 不存在控制关系的关联方关系的性质

内容: 企业名称 青岛金王集团有限公司 青岛金王轻工制品有限公司 青岛金王汽车销售有限公司 青岛金王工业园有限公司 广饶金王石化有限公司 青岛金王国际运输有限公司 香港金王投资有限公司 与本企业的联系 实际控制人控制的企业 实际控制人控制的企业 实际控制人控制的企业 实际控制人控制的企业 实际控制人控制的企业 具有重大影响的股东 具有重大影响的股东

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 康帕斯金王（青岛）制造有限公司 利津森化化工有限公司

内容: 2007 年度 企业名称 业务性质 金额

内容: 占年度 同类业 务百分 比(%)

内容: 同类业 务百分 比(%)

内容: 青岛金王国际运输有限公 司 青岛金王工业园有限公司 青岛金王集团有限公司 合计

内容: 提供运输业务 提供租赁业务 提供租赁业务

内容: 注 1：青岛金王国际运输有限公司为公司提供运输、快递服务，按市场价格收费； 注 2：根据租赁合同，青岛金王工业园有限公司向公司租赁办公楼、宿舍、食堂和露天 货场，2007 年、2006 年月租金均为 8.5 万元/月。 注 3：青岛金王集团有限公司向公司租赁办公楼，2007 年月租金均为 5.56 万元/月。 （六）关联方应收应付款

内容: （七）其他应披露的事项 1、担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日止， 青岛金王集团有限公司为本公司在中国工商银行股份有限公 司青岛市南京路支行的短期借款人民币 9,700 万元、汇丰银行青岛分行的短期借款港币 1,930 万元、东亚银行大连分行的短期借款美元 250 万元、中国农业银行青岛市市北区第一支行的

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: 短期借款人民币 3,000 万元、新加坡大华银行北京分行的短期借款美元 360 万元、华夏银行 青岛分行的短期借款人民币 1000 万元、中国银行即墨支行的长期借款人民币 3000 万元提供 了担保。 2、依据 2007 年 7 月 17 日青岛市仲裁委员会裁决书（青仲裁字[2007]第 50 号） ，裁决康 帕斯金王（青岛）制造有限公司向本公司支付其租赁金王工业园的厂房及设备租金、违约金 以及经济损失 474.15 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已收到上述款项。 3、根据公司 2006 年度股东大会决议，公司于 2007 年 5 月 17 日与青岛金王集团有限公司 签署股权转让合同，以 3,033,636 美元(折合人民币 24,269,088 元)的价格将持有的美国金王制造 有限公司 99％的股权转让给青岛金王集团有限公司，作价依据为美国金王制造有限公司 2006 年 12 月 31 日经审计的净资产额。有关股权转让的手续已于 2007 年 12 月办理完毕，与股权转 让相关的付汇手续现正在政府有关部门的审批过程中。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司尚未 收到上述股权转让款项。 4、关联人士报酬 2007 年度支付给关联人士的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、 奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币 848,629.82 元，2006 年度为 1,018,316.44 元。 附注八、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 附注九、承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日本公司无其他需要披露的重大承诺事项。 附注十、资产负债表日后事项 1、经山东汇德会计师事务所审计，2007 年公司实现净利润为 35,033,689.67 元, 加上年 初未分配利润 84,937,438.70 元,可供分配的利润为 119,971,128.37 元， 减去按 2007 年度净利润 提取 10%的法定公积金 3,609,929.50 元,可供股东分配的利润为 116,361,198.87 元。公司拟以 2007 年 12 月 31 日公司的总股本 107305540 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，并派发现金股利 0.5 元（含税） ， 截至 2007 年 12 月 31 日本公司无其他需要披露的资产负债表日后非调整事项。 附注十一、其他重要事项 截止 2007 年 12 月 31 日本公司无需要披露的其他重要事项。 附注十二、补充资料

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内容: 项目 1、非流动资产处置损益 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、政府补助 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业合并产生的损益 6、非货币性资产交换损益 7、委托投资损益 8、 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 14、除上述各项之外的其他营业外收支净额 15、其他 扣除所得税前非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税后非经常性损益合计 其中：归属于母公司股东 4,482,366.34 542,878.02 3,939,488.32 3,939,488.32 1,982,638.18 237,916.58 1,744,721.60 1,744,721.60 3,385,803.25 21,751.85 940,000.00 1,909,658.41 2007 年度 156,563.09 2006 年度 51,227.92

内容: （二）每股收益和净资产收益率 1. 每股收益

内容: 基本每股收益和稀释每股收益计算 a、2007 年度

内容: 项目 （一）分子： 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 调整：优先股股利及其他工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 调整： 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 — — 35,033,689.67 31,094,201.35 35,033,689.67 31,094,201.35 — 基本每股收益 稀释每股收益

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内容: （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股权益核算中当期外发普通股加权平均数 （三）每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 （四） 不具有稀释但以后期间可能具有稀释性的潜在普通股 0.33 0.29 0.33 0.29 107,305,540.00 107,305,540.00 107,305,540.00 107,305,540.00

内容: 项目 （一）分子： 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 调整：优先股股利及其他工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 调整： 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股权益核算中当期外发普通股加权平均数 （三）每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 （四） 不具有稀释但以后期间可能具有稀释性的潜在普通股

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润

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内容: 3、计算过程： 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=PВE 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润” 不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除 少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响） 、各子 公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额； “归属于公司普通股 股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NPВ2 ＋ EiвMiВM0 － EjвMjВM0╠EkвMk ВM0） 其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份 数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=PВS S= S0 ＋ S1 ＋ SiвMiВM0 － SjвMjВM0－Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

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内容: 净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报 告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份 起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）в（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ SiвMiВM0 － SjвMjВM0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数） 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 附注十三、首次执行企业会计准则 1、本公司从2007年1月1日执行《企业会计准则》 （2006） （以下简称“新准则”，并自 ） 该日起按照企业会计准则的规定确认、 计量和报告本公司的交易或事项。 对于因首次执行企 业会计准则而发生的会计政策变更，本公司追溯调整涉及的主要内容包括： （1）长期股权投资：执行新准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本 大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算， 并按一定期限平 均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会 【2003】10号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损 益；在财会【2003】10文之后产生的，计入资本公积。 执行新准则之前， 本公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 执行新准则后， 本公司报表以成本法核算对子公司的长期股权。 于首次执行日， 对本公司报表中的对子公司 长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 （2） 所得税： 执行新准则之前， 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新准则后， 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （3）盈余公积：执行新准则之前，编制合并财务报表时将已抵销的子公司盈余公积，按 持股比例调增盈余公积。 执行新准则后， 在编制合并财务报表时不再将已抵销的子公司盈余 公积按持股比例调整盈余公积。 （4） 少数股东权益： 原会计准则和制度下少数股东权益的余额归入新准则下的股东权益。

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内容: 2、按原会计准则和制度列报的2006年年初及年末合并股东权益的调整项目列示如下：

内容: 编 项 号 原会计准则和制度列报金额 新会计准则差异调整合计 1 追溯调整期初权益 其中：递延所得税影响 2 3 4 5 6 长期投资 资产减值损失 公允价值变动净收益 递延所得税影响 少数股东权益 新会计准则列报金额 目

内容: 3、根据中国证监会“证监会计字【2007】10号”文件《公开发行证券的公司信息披露 规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 的规定， 编制2006 年度净利润差异调节表如下： （1）2006年度净利润差异调节表

内容: 2006 年度 主要财务指标 执行新准则追溯调整对净利润的影响： 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 对子公司长期股权投资调整 资产减值损失 33,904,868.00 47,678.63 33,904,868.00 47,678.63 33,864,498.04 -286,319.88 -333,998.51 合并的净利润 归属于母公司所 有者的净利润 母公司的净利润

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内容: 说明：假设2006年1月1日为首次执行日，自2006年1月1日起全面执行企业会计准则，由 于本公司没有需要调整的其他新旧准则差异事项，以执行企业会计准则为基础编制的2006 年度备考利润表与本法定财务报表无差异。 （2）按新会计准则追溯调整前后2006年度合并利润表比较表（单位: 人民币元）

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内容: 4、新旧会计准则股东权益差异调节表对比表 本公司于 2007 年 1 月 1 日起首次执行企业会计准则，并在 2006 年年度报告的“新旧 会计准则股东权益差异调节表” 中披露了按照企业会计准则追溯调整后的 2007 年 1 月 1 日 的股东权益。在编制本财务报表时，本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的要求，对首 次执行日有关资产、 负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核， 编制新旧会计准则股东 权益差异调节表对比表如下：

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）

内容: 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准 备

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内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 423,089,489.63 423,182,258.46 393,113.26 -92,768.83 485,882.09 *

内容: *差异原因：依据谨慎性原则，2007 年公司对境外子公司的可抵扣暂时性差异不确认递 延所得税资产。 附注十四、财务报告的批准 本公司的财务报告已于 2008 年 4 月 23 日获得本公司董事会批准。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司

内容: （一） 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 （四） 载有董事长签名的 2007 年年度报告文本原件。 （五） 以上备查文件的备置地点：公司证券事务管理部。

内容: 青岛金王应用化学股份有限公司 董事长：陈索斌