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内容: Author: sse

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内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 6000724_2007_n.doc

内容: 宁波富达股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二 OO 八年三月

内容: 目

内容: 录

内容: 一、重要提示……………………………………………………2 二、公司基本情况简介…………………………………………2 三、主要财务数据和指标………………………………………3 四、股本变动及股东情况………………………………………4 五、董事、监事和高级管理人员………………………………8 六、公司治理结构………………………………………………11 七、股东大会情况简介…………………………………………15 八、董事会报告…………………………………………………18 九、监事会报告…………………………………………………32 十、重要事项……………………………………………………34 十一、财务会计报告……………………………………………37 十二、备查文件目录……………………………………………88

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事长白小易因公未能亲自出席会议，书面委托徐来根董事代为行使 职权，其他董事均亲自出席会议。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人白小易，主管会计工作负责人兼会计机构负责人周国华声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介

内容: （一）公司法定中文名称：宁波富达股份有限公司 公司法定中文名称缩写：宁波富达 公司英文名称：NINGBO FUDA COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：NINGBO FUDA （二）公司法定代表人：白小易 （三）公司董事会秘书：陈建新 联系地址：浙江省余姚市阳明西路 355 号 电话：0574-62814275 传真：0574-62813915-1198 E-mail：dsbcjx@fuda.com 公司证券事务代表：施亚琴 联系地址：浙江省余姚市阳明西路 355 号 电话：0574-62814275 传真：0574-62813915-1184 E-mail：dsbsyq@fuda.com （四）公司注册地址：浙江省余姚市阳明西路 355 号 公司办公地址：浙江省余姚市阳明西路 355 号 邮政编码：315400 公司国际互联网网址：http://www.fuda.com 公司电子信箱：fuda@fuda.com （五）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省余姚市阳明西路 355 号公司董事办 （六）公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宁波富达 公司 A 股代码：600724 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 22 日 公司首次注册登记地点：浙江省余姚市阳明西路 355 号 公司法人营业执照注册号：3302001000106 公司税务登记号码：330281704845351 组织机构代码：70484535-1 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号四楼

内容: 三、主要财务数据和指标

内容: （一）本报告期主要财务数据

内容: （二）扣除非经常性损益项目和金额

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计

内容: （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 总资产

内容: 所有者权益（或股 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: (四)采用公允价值计量的项目

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: （一）股本变动情况

内容: 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 109,216,545 持股 3、 他 资 股 81,928,973 其 内 持 其中： 境 法 持 内 人 股 69,748,467 境内自然人 12,180,506 持股 4、外资持股 其中： 境 法 持 外 人 股 境 自 人 股 外 然 持 有限售条件 191,145,518 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 253,535,977 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 253,535,977 计 三、股份总数 444,681,495 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 本次变动增减（＋，－） 公积 金转 股 其他 小计 数量 本次变动后 比例 (%)

内容: 上述股份变动系股改代垫股份偿还和股改限售流通股上市所致。

内容: 2、有限售条件股份可上市交易时间

内容: 说明

内容: 3、限售股份变动情况表

内容: 4、股票发行与上市情况

内容: (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份结构的变动情况。 报告期内公司因股权分置改革代垫股份偿还和部分限售流通股上市，股份结构变化 见下表：

内容: (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: （二）股东情况

内容: 1、股东数量和持股情况

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 国有 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 持股比 例(%) 持股总数 年度内增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量

内容: 宁波城建投资控股有限公司 宁波市银河综合服务管理中心 上海仰印投资管理有限公司 宁波龙冠实业有限公司 王重良 杭州市财开投资集团公司 涂翠红 杭州通诚投资有限公司 天一证券有限责任公司 上海万馨投资管理有限公司 前十名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 宁波城建投资控股有限公司 宁波市银河综合服务管理中心 上海仰印投资管理有限公司 王重良 杭州市财开投资集团公司 涂翠红 杭州通诚投资有限公司

内容: 天一证券有限责任公司 上海万馨投资管理有限公司 郭明宏

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 人民币普通股 未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。 未知前十名无限售条件股东之间未存在关联关系或一致行动人的情况。

内容: 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 持有的有限 有限售条件股东名称 售条件股份 数量 可上市交易时间 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市 交易股份数 量 2009 年 12 月 23 日 64,748,397 2007 年 12 月 24 日起可通过上海 证券交易所挂牌交易出售所持部 份股份，出售数量占宁波富达总 股数的比例在 12 个月内不得超 过5%， 在24个月内不得超过10%。 限售条件

内容: 宁波城建投资控股有限公司

内容: 宁波龙冠实业有限公司 余姚市制药厂 嵊县华轻包装厂 朱福龙 上海莘欣餐饮有限公司 上海顺先工贸有限公司 慈溪市吉龙橡塑密封件有限 公司 上海积兴室内设计装饰有限 公司 上海博元汽车维修设备有限 公司

内容: 不确定 不确定 不确定 不确定 不确定 不确定 不确定 不确定 不确定

内容: 2、控股股东及实际控制人简介

内容: （1）控股股东情况 公司名称：宁波城建投资控股有限公司 法人代表：白小易 注册资本：5.08 亿元 成立日期：1999 年 12 月 16 日 主要经营业务或管理活动：经营范围是以城市建设、能源环保为主的国有资产 经营、管理、实业项目投资经营等。 公司控股股东——宁波城建投资控股有限公司，由宁波市人民政府授权宁波建 设委员会依法设立的国有独资有限责任公司，其实际控制人为：宁波市国有资产管

内容: 理委员会。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控股股东的控制人

内容: 宁波市国有资产管 理委员会(持有公司 控股股东股份比例 100%)

内容: 控股股东

内容: 富达公司

内容: 宁波城建投资控股有 限公司持有富达公司 股份 1.11 亿股(占股 份总额 24.90%)

内容: 宁波富达股份有限公司 总股本 4.45 亿股 (股份总额 100%)

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

内容: 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: （一）董事、监事、高级管理人员情况

内容: 单位:股 币种:人民币

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 白小易

内容: 董事长

内容: 男

内容: 2008年4月12日 二 级 市 场 减 持

内容: 徐来根

内容: 董事兼总 裁

内容: 否

内容: 潘剑云 周 杰 舒国平 严义明 谢百三 赵立明 马黎鸣 张棱钫 嵇杰文 钟启明 韩立平

内容: 董 事 董 事 独立董事 独立董事 独立董事 监事长 监 事 监 事 监 事 监 事 副总裁

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 否

内容: 陈建新

内容: 董 会 书 事 秘

内容: 周国华 合计

内容: 财 负 人 务 责 /

内容: 男 /

内容: 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)白小易，任宁波城建投资控股有限公司总经理、董事长。 (2)徐来根，任宁波富达股份有限公司总裁。 (3)潘剑云，任天一证券有限责任公司投资银行总部总经理。 (4)周 杰，任宁波城建投资控股有限公司投资运行部经理，总经济师。 (5)舒国平，任宁波国信联合会计师事务所首席合伙人。 (6)严义明，任上海市锦天城律师所合伙律师，投资者保障团律师，上海严义 明律师事务所合伙律师。 (7)谢百三，任复旦大学管理学院博士生导师。 (8)赵立明，任宁波城建投资控股有限公司资产管理部经理，天一证券有限责 任公司监事长。 (9)马黎鸣，任天一证券有限责任公司财务管理部总经理。 (10)张棱钫，任宁波富达股份有限公司工会联合会主席。 (11)嵇杰文，任宁波富达电器有限公司中心试验室主任，综合管理部经理。 (12)钟启明，任宁波富达股份有限公司信息中心副主任。 (13)韩立平，任宁波富达股份有限公司总裁助理、副总裁。 (14)陈建新，任宁波富达股份有限公司董事会秘书。 (15)周国华，任宁波富达股份有限公司财务负责人。

内容: （二）在股东单位任职情况

内容: 姓名 白小易 周 杰 潘剑云 赵立明 马黎鸣 股东单位名称 宁波城建投资控股有限公司 宁波城建投资控股有限公司 天一证券有限责任公司 天一证券有限责任公司 天一证券有限责任公司 担任的职务 董事长 总经济师 投资银行总部总 经理 监事长 财务管理总经理 任期 起始日期 2006-08-14 2006-08-14 2006-07-01 2005-03-31 2006-07-01 任期 终止日期 2008-08-14 2008-08-14 2007-07-01 2008-03-31 2008-07-01 是否领 取报酬 津贴 是 是 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况： 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。

内容: （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董、监事的报酬由股东 大会决定，高管人员的报酬由董事会每年根据与经济指标挂钩的考核办法决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高级管理人员的报酬按照 2008 年 3 月 19 日公司五届十八次董事会通过的《经营层 2007 年度业绩考核与薪酬分配 方案》分配，独立董事的津贴由股东大会决定。

内容: 3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况：

内容: 不在公司领取报酬津贴的 董事、监事的姓名 白小易 潘剑云 周 杰 马黎鸣 是否在股东单位 或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是

内容: （四）公司董事监事高级管理人员变动情况

内容: 本报告期内公司无董事、监事、高管离任或聘任情况发生。

内容: （五）公司员工情况

内容: 截止报告期末，公司在职员工为2,008 人，无需承担费用的离退休职工。 公司员工的结构如下： 1、专业构成情况

内容: 专业构成的类别 生产人员 销售人员 财务人员 行政人员 各类专业技术人员 专业构成的人数 1513 90 58 98 350

内容: 2、教育程度情况

内容: 教育程度的类别 大中专以上 其余 教育程度的人数 618 1390

内容: 六、公司治理结构

内容: （一）公司治理的情况

内容: 为建立现代企业制度，公司已根据国家有关法规和证券监管部门的要求，建立 了“六会并存、交叉兼职、相互制衡、各司其职”的法人治理结构及与经济效益直 接挂钩的分配考核机制。 2007 年度，公司根据中国证监会、上海证券交易所的有关要求，进一步规范了 公司的治理法规，修订完善了《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等治理规 则。还根据相关要求开展了“公司治理专项活动”，通过成立班子、严格自查、证 监局复查及整改提高等一系列活动，使公司的治理结构和治理规则得到进一步完 善，运行机制更加合理、规范。 １、公司目前法人治理情况： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作，董事 会认为按中国证监会 《上市公司治理准则》的文件要求，公司法人治理的实际状 况与该文件的要求不存在差异，具体内容如下: （1）关于股东和股东大会 公司能够根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会规 范意见》及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，确保股东能够 依法行使表决权。公司平等对待所有股东，保护所有股东的合法权益，特别是中小 股东的合法权益。 （2）关于控股股东与上市公司 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。 本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上坚持做到了“五分开”，公 司董事会、监事会依法独立运作。2007 年度公司与控股股东及其子公司没有发生重 大关联交易，控股股东没有利用其控股地位做出任何损害公司及中小股东利益的事。 （3）关于董事会与董事 公司董事会履行《公司章程》所赋于的职责，严格依照《公司章程》、《董事 会议事规则》规定的程序谨慎决策。公司按照《公司章程》规定程序选聘董事，公 司董事会由 7 人组成，其中独立董事 3 人，董事会的人员构成符合《公司章程》和 《上市公司治理准则》的规定。公司董事严格遵守其公开做出的承诺，忠实、勤勉 地履行职责。 （4）关于监事会与监事 公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》，对公司财务及公司董事、 总裁及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合 法权益，公司按照《公司章程》规定程序选举监事，监事会由 5 人组成，其中职工 代表 2 人，监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。

内容: （5）关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准 与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者 公司充分尊重债权银行及其他债权人、 职工、 消费者等利益相关者的合法权利， 与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，指定《上海证 券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照法律、法规、《公司章程》和《信息 披露事务管理制度》的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确 保所有股东有平等的机会获得信息。 2、2007 年“公司治理专项活动”情况： 为切实贯彻落实全国金融工作会议、全国证券期货监管工作会议以及中国证券 监督管理委员会宁波监管局关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知精神， 加强资本市场基础性建设， 促进上市公司规范运作， 进一步提高上市公司运行质量, 公司成立了以白小易董事长为组长的“公司治理专项活动”领导小组，组织全体董 事、监事、高级管理人员认真学习文件精神。在充分学习和全面对照的基础上，组 织召开五届十三次董事会，审议通过了《宁波富达股份有限公司关于公司治理专项 活动的自查报告和整改计划》，并在上证所网站全文披露。同时,设立了专门的电 话和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。宁波监管局于 2007 年 9 月， 对本公司的“公司治理专项活动”进行了检查，并出具了 (甬证监发[2007]147 号 文) 检查意见。截止本年度末，整改报告所列内容已基本整改完毕。 公司通过“公司治理专项活动”的自查、复查、整改提高等各个环节工作，使 公司的整体治理水平得到了一定的提升，公司运行更加规范。 以上 “公司治理专项活动” 相关信息详见 2007 年 7 月 27 日和 10 月 23 日的 《上 海证券报》。

内容: （二）独立董事履行职责情况

内容: 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 严义明 舒国平 谢百三 本年应参加董事会次数 ８ ８ ８ 亲自出席 （次） ８ ８ ８ 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。

内容: （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面的独立情况

内容: 1、业务方面：公司和控股股东宁波城建投资控股有限公司各自经营不同的产 业，相互间没有任何业务往来，亦无关联交易发生。 2、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理机构，有相关的规章制度 及考核监督机制；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取报酬；控股股东除出 任本公司部分董事、监事以外，不参与公司任何经营活动；公司和控股股东相互间 无人员兼职的情况发生。 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施；拥有独 立的商标、专利和独立的采购和销售机制；拥有独立的资产权属（包括土地、厂房、 设备等）。 4、机构方面：公司设有较为完善的治理和运作机构，和控股股东的机构之间 无相互干预的情况发生，各自独立运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务核算部门，建立有独立的会计核算体系和 财务管理制度，有独立的银行帐户，财务部门按照有关会计政策独立运作，依法独 立纳税。公司与大股东之间产权明晰，财务核算系统完全独立。

内容: （四）高级管理人员的考评及激励情况

内容: 为激励高管人员的经营热情，公司董事会制订了较为合理的考核激励机制。董 事会对经营层采用了年薪与经济指标、管理业绩相结合的考核激励办法，对资产保 值增值、 资金管理、 费用率及劳动生产率等均设定了考核指标，并与分配薪酬挂钩， 这样既调动了经营层的积极性，又使公司的效益得到保证。

内容: （五）内部控制制度的建立和健全情况

内容: 近年来公司不断建立健全内部控制制度，目前已拥有了一套完整、合法、有效 的内部控制制度。该内控制度主要包括：1、以《公司章程》及三会一层议事规则 为核心的公司治理相关制度；2、以“三标”（技术标准、管理标准、工作标准） 和行政管理制度、人力资源管理制度、信息管理控制制度、内部监督控制制度为组 成的公司日常管理控制制度；3、按《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》 等法律法规及其补充规定的要求制定的会计核算制度和财务管理制度；4、以 ISO9000 质量管理体系为核心的业务控制制度；5、以风险控制管理办法、经济责任 制考核为特征的约束激励体系。 公司设内审办为对公司各部门和子公司进行稽核监督的机构，并根据需要进行 了岗位职责划分。内审办按照有利于事前、事中、事后监督的原则，对公司及控股 子公司的经营活动和内部控制执行情况进行监督和检查，并对每次检查对象和内容 进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的 正常进行。经营层能够采纳内审办的合理意见，对审计结果进行及时处理。 公司董事会认为：公司已逐步建立了符合现代化企业管理要求的内部组织结 构，形成了科学的决策机制、执行机制和监督机制，有力地保障经营管理目标的实 现；公司已逐步建立了行之有效的风险控制系统，强化了风险管理，确保了公司各 项业务活动的健康进行；公司已逐步建立了符合会计准则和要求的会计核算和财务

内容: 管理体系，以制度规范会计行为，保证了会计资料的真实性、完整性，提高了会计 信息质量。 内部控制与管理是一个持续和长期的过程，是一个系统而复杂的工作，需要不 断完善和提高， 公司今后将根据国家相关法律法规， 不断健全和完善内控管理体系， 使各项内控制度更加科学规范，进而促进公司持续稳定发展。

内容: 七、股东大会情况简介

内容: 报告期内公司共召开了三次股东大会，即 2006 年年度股东大会、2007 年第一 次临时股东大会、2007 年第二次临时股东大会。 （一）2006 年年度股东大会情况 公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 5 月 15 日在浙江省余姚市阳明西路 355 号公司礼堂以现场方式召开。会议通知于 2007 年 4 月 21 日以公告形式发出。本次 股东大会由公司董事会召集,公司董事长白小易主持。出席会议的股东及授权代理 人共 10 人,代表有表决权的股份 12,276.16 万股,占公司有表决权股份总数的 27.61%。公司全体董事、监事出席会议,公司高级管理人员列席了会议。本次会议 的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公 司章程》的规定。 经出席会议的股东认真审议，以 12,276.16 万股同意，0 万股反对，0 万股弃 权，分别占出席会议股份总数的 100%、0%和 0%，采用记名投票表决方式逐项审议 通过了以下决议： 1、审议并表决通过了公司《2006 年度董事会工作报告》 2、审议并表决通过了公司《2006 年度监事会工作报告》 3、审议并表决通过了公司 2006 年《年度报告》 4、审议并表决通过了公司《2006 年度财务运行的报告》 5、审议并表决通过了公司《2006 年度利润分配方案》 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 , 公 司 2006 年 度 共 实 现 净 利 润 47,224,469.12元,提取法定盈余公积金(10%)计10,290,310.79元(含子公司提取), 加上年初未分配利润余额 72,977,548.88 元,合计可供分配利润 109,911,707.21 元。公司五届十次董事会决定本年度利润暂不作分配,并入下一年度一并分配。由 于公司在 2006 年度实施了 10 转 5.1 送 1 的股权分置改革方案。其次,鉴于公司经 营规模的扩大和技改项目的增加,公司的资金压力也相应增大,为解决公司短期经 营性资金的需求,进一步降低财务费用,确保项目建设资金,促进公司持续稳定发展, 公司拟将2006年度实现的未分配利润用于以上用途。 公司全体独立董事就公司2006 年度利润分配预案出具了同意的独立意见。 6、逐条审议并以特别决议通过了修订《公司章程》 由于公司在 2006 年度实施了股权分置改革方案,导致股本变动。因此对《公司 章程》的相关条款进行了修改： (1)将公司章程第六条 公司注册资本为人民币 364,368,856 元。 修改为 “ ” “公 司注册资本为人民币 444,681,495 元”。 (2)将公司章程第十九条：“公司股份总数为 364,368,856 股,公司的股本结构 为： 普通股 364,368,856 股, 其中法人股 206,893,094 股,境内流通股 157,475,762 股。”修改为：“公司股份总数为 444,681,495 股,为境内普通流通股。” 会议还听取了公司独立董事关于 2006 年度的述职报告 公司聘请的北京市国枫律师事务所出席了本次年度股东大会,由马哲律师、冯 翠玺律师对本次股东大会有关事项出具了法律意见书。国枫律师事务律师所认为： 公司本次年度股东大会召集、召开程序符合现行有效的法律、行政法规、《股东大

内容: 会议事规则》等规范性文件及公司章程的规定,本次年度股东大会的召集人和出席 会议人员的资格、本次股东大会的表决程序以及表决结果均合法有效。 以上内容详细刊登在 2007 年 5 月 16 日的《上海证券报》上。 （二）2007 年第一次临时股东大会 公司2007年第一次临时股东大会于2007年9月17日在浙江省余姚市阳明西路 355号公司礼堂以现场方式召开。会议通知于2007年8月23日以公告形式发出。本次 股东大会由公司董事会召集,公司董事长白小易主持。出席会议的股东及授权代理 人共13人,代表有表决权的股份14,654.77万股,占公司有表决权股份总数的32.96 %。 公司全体董事、 监事出席会议,公司高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、 召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》 的规定。 经出席会议的股东认真审议，以 14,654.77 万股同意，0 万股反对，0 万股弃 权，分别占出席会议股份总数的 100%、0%和 0%，采用记名投票表决方式逐项审议 通过了以下决议： 1、审议并表决通过了关于公司下属控股子公司--宁波科环新型建材有限公司 进行增资扩股及股份制改造的议案 公司下属控股子公司--宁波科环新型建材有限公司(以下简称“科环公司”), 通过近几年的项目引进、产业延伸及技术改造,企业的经营和资产规模迅速扩大,市 场竞争能力得到不断提升,为营造规模效应,提高企业的对外扩张能力,化解财务风 险,经公司董事会认真研究后提交本次股东会审议批准,决定对科环公司实施增资扩 股。 决定将科环公司的注册资本由原来的1.2亿元扩大为1.8亿元。同时,为降低公 司的投资风险,增加科环公司经营层的经营热情和风险意识,科环公司的新增股本 由科环公司的经营层及部份战略投资者定向投入。经余姚永信会计师事务所评估, 科环公司截止2007年7月31日的净资产为218,139,929.07元,本次增资的每股认购 价格以该评估值为准。增资扩股后,公司对科环公司的投资控股比例为40%,仍是科 环公司的第一大股东。同时,为满足企业长远发展及规范运作的需要,公司还将把 “宁波科环新型建材有限公司”改制为“宁波科环新型建材股份有限公司”。 2、审议并表决通过了关于续聘会计师事务所的议案 决定续聘立信会计师事务所有限公司为公司2007年度财务审计单位,年度审计 费为65万元人民币。 公司聘请的北京市国枫律师事务所出席了本次临时股东大会,由马哲律师、马 晓晖律师对本次股东大会有关事项出具了法律意见书。国枫律师事务所认为：公司 本次临时股东大会召集、召开程序符合现行有效的法律、行政法规、《股东大会议 事规则》等规范性文件及公司章程的规定,本次临时股东大会的召集人和出席会议 人员的资格、本次股东大会的表决程序以及表决结果均合法有效。 以上内容详细刊登在2007年9月18日的《上海证券报》上。 （三）2007 年第二次临时股东大会： 公司 2007 年第二次临时股东大会于 2007 年 12 月 3 日在浙江省余姚市阳明西 路 355 号公司礼堂以现场方式召开。会议通知于 2007 年 11 月 16 日以公告形式发 出。本次股东大会由公司董事会召集,公司董事长白小易主持。出席会议的股东及

内容: 授权代理人共 7 人,代表有表决权的股份12982.06万股,占公司有表决权股份总数 的 29.19 %。公司全体董事、监事出席会议,公司高级管理人员列席了会议。本次会 议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、 《上市公司股东大会规则》和《公 司章程》的规定。 经出席会议的股东认真审议, 以 12982.06 万股同意，0 股反对， 0 股弃权，分别占出席会议股份总数的 100%、0%和 0%，采用记名投票表决方式审议 通过了以下决议： 关于宁波富达股份有限公司下属控股子公司--宁波科环新型建材有限公司对 云南蒙自瀛洲水泥有限责任公司进行技术改造的议案 根据国家关于加快西部开发的宏观政策以及循环经济的政策导向,结合云南水 泥产业发展的实际状况,经中材国际工程公司的市场调研和可行性分析,公司认为： 宁波科环新型建材有限公司下属的云南蒙自瀛洲水泥有限责任公司目前的生产和 经营规模无法适应当前云南水泥市场的实际需要。因此,为扩大瀛洲公司的经营规 模,充分利用和依托瀛洲公司拥有的优质矿产资源和科环公司的管理优势,降低生 产和管理成本,彻底改变瀛洲公司传统的水泥生产方式,提高企业的市场竞争和盈 利能力,经科环公司股东会及董事会认真研究讨论通过,并经公司五届十七次董事 会审议通过后,本次临时股东大会同意瀛洲公司进行技术改造,投资3.24亿元,新建 一条 2100t/d 熟料新型干法水泥生产线。项目主要指标如下： 投资项目基本情况 1、投资规模：本技改项目总投资为人民币 3.24 亿元。 2、资金来源：企业自筹 1.13 亿元，申请银行贷款 2.11 亿元 3、经济指标 (1)投资回报率为 21% (2)投资回收期为 5.81 年 (3)年产水泥能力 100 万吨 (4)可年创销售收入 2.2 亿元 (5)可实现年利润 6400 万元 该项目的实施不但可扩大瀛洲公司的生产和经营规模,还可在改变传统生产方 式、提升产品质量的同时改善周边地区的生态环境。同时,还可依托优良的品质、 合理的价格,提高公司产品在云南水泥市场的占有份额,增强科环公司的市场竞争 和持续发展能力,进而促进富达公司的稳定发展。 公司聘请的北京市国枫律师事务所出席了本次临时股东大会,由马哲律师、张 鼎映律师对本次临时股东大会有关事项出具了法律意见书。国枫律师事务所认为： 公司本次临时股东大会召集、召开程序符合现行有效的法律、行政法规、《股东大 会议事规则》等规范性文件及公司章程的规定,本次临时股东大会的召集人和出席 会议人员的资格、本次临时股东大会的表决程序以及表决结果均合法有效。 以上内容详细刊登在2007年12月4日的《上海证券报》上。

内容: 八、董事会报告

内容: （一）管理层讨论与分析

内容: 1、报告期内公司经营情况回顾

内容: 富达在经过近几年的结构调整、产业整合、机制完善等沉闷的内功修炼后，终 于又迈出了坚实的发展步伐。2007 年，根据董事会关于“创建品牌效应、优化产业 结构、整合资源优势、促进持续发展”的年度目标，公司通过创建品牌、整合资源、 扩张规模、 优化管理等一系列举措，不但成功地化解了由于宏观调控、人民币升值、 原材料涨价等带来的一系列不利因素造成的影响，还创造了较好的经济和社会效 益，使企业得到了稳健发展。 2007 年度公司共完成营业总收入 14.17 亿元，实现营业利润 7,989.77 万元， 利润总额 12,077.99 万元，归属于上市公司股东的净利润 4,240.29 万元，分别比 上年增长-2.48 %、-10.89%、1.22 %和 4.24 %。生产主导产品：真空吸尘器、油烟 机等日用小家电 616.60 万台，水泥 168.11 万吨，自来水 1.64 亿吨，分别比上年 增长 17.64%、2.47%和 0.61%。出口家电产品 623.46 万台，创汇 6680 万美元，截 止 2007 年 12 月 31 日，公司的帐面总资产达 22.67 亿元，归属于母公司的股东权 益 7.33 亿元。每股收益 0.10 元，加权平均净资产收益率 6.02 %。

内容: 2、管理情况

内容: （1）创建品牌 品牌是企业的灵魂。为创建品牌效应，提高富达产品的商誉和市场占有率，公 司在年度内，规范编制申报材料，积极公关，通过工商及司法多种途径，使富达品 牌获得了“中国驰名商标”荣誉，从而使富达成为拥有二个“中国驰名商标”的企 业。与此同时，公司的“玉立”吸油烟机和“舜江”水泥双双获得国家免检产品称 号、这不但提升了公司产品的商誉和市场知名度，还从一定程度上提高了公司的无 形资产价值。 （2）扩张规模 市场竞争的核心是规模和技术的竞争。为营造规模效应，进一步扩大经营和资 本规模，提高企业的盈利能力，公司下属控股子公司——宁波科环新型建材有限公 司，年度内在增资扩股 6000 万元的同时，受让了云南蒙自瀛洲水泥有限公司的全 部股份，同时决定投资 3.24 亿元引进一条 2100t/d 熟料新型干法水泥生产线。技 改完成后，科环公司的水泥生产能力将从年产 200 万吨扩大到 400 万吨，不仅扩大 经营规模，拓展市场空间，降低生产成本，还将使科环公司拥有可开采 70 年的石 灰石矿山资源，为其挤身行业 60 强和持续发展奠定了扎实的基础。 公司下属控股子公司——宁波富达电器有限公司，在不断开发新品、拓展市场 的同时，也加大了规模扩张的力度，首期投资 1 亿元的“富达家电产业基地”项目 已在年度内破土动工，集成橱柜、超级电容等换代产品也正在加紧开发中，根据电 器公司新制订的 5 年战略规划，今后几年电器公司的销售额将有新的突破，力争成 为行业龙头。

内容: 公司下属控股子公司——余姚市赛格特经济技术开发有限公司，通过近几年合 作开发、跨地域经营、委托营销等经营方式，企业得到了快速发展。为进一步扩大 经营规模，赛格特公司加大了规模扩张的力度，在年度内基本完成了镇江“长江新 天地一期”和“日月星苑二期”项目的开发，为 2008 年的稳定发展打实了基础。 （3）优化管理 管理是企业永恒的主题。为优化管理程序，提高运行效率，进一步提升企业的 管理水平，公司在年度内就规范公司经营管理、公司治理，提出了系统的专项治理 整改措施，并得到了监管部门的认同。同时，公司还建立了相对规范的内控制度和 考核办法，调整了部分子公司的管理机制及经营班子。通过一系列的运作，使公司 的运行程序处于更加有效的受控状态，为建立科学管理、规范高效的现代企业做出 了探索。

内容: 3、公司主营业务及其经营状况

内容: （1）占公司主营业务收入 10%以上的子公司经营情况： 宁波市自来水净水有限公司，注册资本 2 亿元（公司占其 90%股权），年末总 资产 32,357 万元。 主要从事自来水生产、 销售， 2007 年度生产优质自来水 1.64 亿 吨，完成销售 12,380 万元，实现净利润 3,219 万元。 宁波科环新型建材股份有限公司（原宁波科环新型建材有限公司），注册资本 1.80 亿元（公司占其 40%股权），年末总资产 65,495 万元。主要从事高标水泥的 生产，2007 年度共生产高标优质水泥 168.11 万吨，完成销售 44,184 万元，实现净 利润 3,493 万元。 余姚市赛格特经济技术开发有限公司，注册资本 3,000 万元（公司占其 60%股 权），年末总资产 85,052 万元。主要从事房地产开发，2007 年度完成销售 30,894 万元，实现净利润 895 万元。 宁波富达电器有限公司，注册资本 3,000 万元（公司占其 70%股权），年末总 资产 31,704 万元。主要从事吸尘器生产，2007 年度生产各类吸尘器 601.49 万台， 完成销售 52,837 万元， 实现净利润 297 万元。

内容: （2）主营业务分行业情况表

内容: 单位:元 分行业 家用电器 房地产 水泥制造 自来水 其他 合计 营业收入

内容: 币种:人民币 营业利润 率比上年 增减(%)

内容: 增 加1.43个 分 百 点 增 加2.52个 分 百 点 减 少1.07个 分 百 点 减 少5.38个 分 百 点 增 加43.16个 分 百 点 减 少0.74个 分 百 点

内容: 营业成本

内容: 营业收入 营业利 比上年增 润率 （%） 减(%)

内容: 营业成本 比上年增 减(%)

内容: （3）主营业务分产品情况表

内容: 单位:元 分产品 吸尘器 油烟机 小家电 房产 水泥 制水 其他 合计 营业收入

内容: 币种:人民币 营业利润 率比上年 增减(%)

内容: 增 加2.64个 分 百 点 减 少4.85个 分 百 点 减 少11.52个 分 百 点 增 加2.52个 分 百 点 减 少1.07个 分 百 点 减 少5.38个 分 百 点 增 加43.16个 分 百 点 减 少0.74个 分 百 点

内容: 营业利润 率（%）

内容: 营业收入 比上年增 减(%)

内容: 营业成本 比上年增 减(%)

内容: （4）主营业务分地区情况表

内容: （5）占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品

内容: （6）主要供应商、客户情况

内容: 单位:元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 225,597,549.95 490,780,535.35 占采购总额比重 占销售总额比重 币种:人民币 23.56% 34.64%

内容: 4 、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明

内容: 单位:万元 项目 期末数 占资产总额 金额 的比重% 期初数 占资产总 金额 额的比重% 币种:人民币 比重增减%

内容: 5、报告期内现金流量构成情况说明

内容: 单位:万元 币种:人民币

内容: 项目

内容: 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 本期数

内容: 上期数

内容: 增减额

内容: 增减比例%

内容: 1、经营活动产生的现金流量减少主要是期末应收账款及应收票据增加所致。 2、投资活动产生的现金流量减少主要原因是本期处置长期资产收回现金净额 减少，而用于购建固定资产及权益性投资所支付的现金增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量增加主要是受子公司宁波科环新型建材股份有限 公司吸收少数股东投资影响所致。

内容: 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

内容: 单位:万元 公司名称

内容: 宁波市自来水 净水有限公司 宁波科环新型 建材有限公司 宁波富达电器 有限公司 余姚市赛格特 经济技术开发 有限公司

内容: 币种:人民币 净利润

内容: 业务性质

内容: 主要从事自来 水生产、销售 主要从事高标 水泥的生产 主要从事吸尘 器生产 主要从事房地 产开发

内容: 主要产品 或服务

内容: 自来水 水泥 吸尘器 商品房

内容: 注册资本

内容: 净资产

内容: 其中对公司净利润影响达到 10%以上的公司经营情况:

内容: （二）公司未来发展的展望

内容: 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局

内容: 公司目前所拥有的小家电、房地产、自来水及水泥建材四大产业板块，除自来 水属公用事业， 经营和业绩相对稳定， 其他三个产业板块均有不同程度的经营压力。 (1)水泥行业 随着国家对水泥行业的结构调整，作为国家支持的干法生产水泥企业，将在多 个方面享受政策支持，干法生产水泥企业面临良好的政策环境。公司所处的市场区 域经济发展和固定资产投资都在较快增长，市场需求稳步增加；随着淘汰落后产能 力度的加大，也会使市场空间相应增大。公司将努力把握国家水泥结构调整的有利 时机，充分发挥自身区位优势，抢抓机遇，以新建、技改、并购等方式迅速扩大规 模，提高市场占有率。 (2)家电行业 家电行业虽然是公司主导产业，但近年来随着原材料价格的不断上升及汇率影 响，家电板块的毛利率逐年下降。同时，由于其他民营家电企业的迅速崛起，家电 市场价格竞争进一步加剧。因此，公司将迅速调整家电板块的产品结构，加快新品 开发，增加科技投入，以提高整个家电板块的核心竞争能力。 （3）房地产行业 公司房地产板块近几年受到国家宏观调控及土地资源紧缺等要素的影响，发展 受到了一定的制约，公司已采取跨地域经营、合作开发、产业转移等经营手段，以 期增强房地产业的持续盈利能力。

内容: 2、公司未来的发展机遇、发展战略和新年度业务计划

内容: 2008 年是落实党的十七大精神的重要一年，特别是党中央提出的“以人为本、 协调发展”的科学发展观，更为我们今后的发展指明了方向。 知识经济与传统经济的重要区别，就在于将人们对自然资源的依赖与利用，转 变为对知识的拥有和对人力资源的依托，企业面对的不仅仅是质量、品牌、价格的 竞争，更为严峻的是面对生存与战略的竞争。如何抓住知识经济时代的有利契机， 充分发挥自身的资源优势， 审时度势谋求持续发展，是当前面临的紧要任务。因此， 确定目标战略、凝炼企业文化、创新经营理念、整合优势资源、构建互补产业、营 造规模效应、 加快技术进步、 展开资本经营、增强企业的核心竞争和持续发展能力， 将是公司今后一个时期內求得生存和发展的主要任务。 2008 年度方针及主要经济指标： 方针：整合资源、扩张规模、优化管理、加速发展 主要经济指标： （1）完成主营业务收入 15.60 亿元 （2）收入费用率及收入成本率控制在上年实绩水平内。 （3）生产小家电： 573.20 万台 （4）生产各类水泥： 210 万吨 （5）开发房地产： 12.4 万平方米 （6）生产自来水： 1.3 亿吨

内容: 3、资金需求及使用计划

内容: 为实现年度经营计划，公司将通过提高资金使用效率以及增加银行借款和资本 市场融资来满足生产经营资金的需求。

内容: 4、公司面临的风险因素分析

内容: 第一，公司家电板块由于人民币升值和原材料料价格上涨的因素，毛利率可能 有所降低。为此，公司将会进一步加强集中采购，充分利用自身的规模优势降低原 材料的采购成本；继续加强与海外经销商的业务合作关系，增强自有品牌的出口比 重，尽可能地保证外销增长与利润增长的协调性。公司还将加大国内市场的开拓力 度，扩大公司产品在国内市场的占有份额。 第二，公司房地产板块属于国家宏观调控产业，特别是对土地资源和房价的政 策性调控，对公司持续发展有一定的影响。因此，公司将调整经营和营销战略，拓 展经营领域，从而提升公司对市场的适应和盈利能力。 第三，目前公司的四大产业板块虽然整体经营态势较好，但因连续 7 年未有再 融资项目，以致企业经营规模及资本扩张受到一定的影响，在一定程度上影响了公 司的持续发展。因此，公司董事会将就此进行专题研究，提出可行性方案，从而促 进公司持续稳定地发展。

内容: （三）公司投资情况

内容: 1、募集资金使用情况

内容: 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

内容: 2、非募集资金项目情况

内容: （1）“富达家电产业基地”项目 为实施公司五届一次董事会通过的关于筹建“富达家电产业基地”的议案，公 司决定首期投资 1 亿元，在“浙江余姚工业园区”征地 130 亩，建设“富达家电产 业基地”。目前主体工程的设计与招投标工作已完成，进入了工程建设阶段。截止 报告期末，已完成投资 5,058.29 万元，占首期总投资 50.58 %，项目进展顺利。该 项目建设期为一年， 建成后预计能年产家电产品 500 万台， 实现年销售 5 亿元。 “富 达家电产业基地”的建成将大幅提高公司“家电板块”的市场竞争能力。

内容: （2）受让云南蒙自瀛洲水泥有限责任公司 100%股权和对其进行技术改造项目 为营造公司下属控股子公司——宁波科环新型建材有限公司的规模效应，拓展 市场区域，化解经营风险，增强企业的核心竞争能力，促进企业持续稳定发展，公 司五届十六次董事会经认真讨论审议，同意科环公司受让云南省红河州蒙自县蒙自 瀛州水泥有限责任公司 100%的股权，以扩张企业的经营规模。本次受让 100%股权 的转让价格为 2,700 万元人民币。截止报告期末，实际支付股权转让款 2,656.75 万元，股权转让工作也已完成。 同时，为扩大瀛洲公司的经营规模，充分利用和依托瀛洲公司拥有的优质矿产 资源和科环公司的管理优势，公司 2007 年第二次临时股东大会同意瀛洲公司进行 技术改造，投资 3.24 亿元，新建一条 2100t/d 熟料新型干法水泥生产线。截止报 告期末，已完成投资 842.37 万元，占总投资的 2.60 %，项目进展顺利。预计项目 投资回报率为 21%，投资回收期为 5.81 年，可实现年利润 6,400 万元。

内容: （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原 因及影响

内容: 报告期首次执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企 业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露规则规范问答第 7 号—新旧会计准 则过渡期间比较财务信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，会 计政策变更事项如下： 1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 ①、截止 2006 年 12 月 31 日，公司控股子公司宁波富达电器有限公司对公司 控股孙公司三门赛格特房地产开发有限公司的长期股权投资差额借差余额为 1,104,849.99 元，系同一控制下企业合并而形成的。根据新会计准则的相关规定， 追溯调整减少 2007 年 1 月 1 日的股东权益 1,104,849.99 元，其中归属于母公司的 股东权益减少 518,174.65 元。 ②、截止 2006 年 12 月 31 日，公司控股子公司宁波科环新型建材有限公司对 公司控股孙公司浙江玉立电器有限公司的长期股权投资差额借差余额为 297,558.70 元，系同一控制下企业合并而形成的。根据新会计准则的相关规定，追 溯调整减少 2007 年 1 月 1 日的股东权益 297,558.70 元，其中归属于母公司的股东 权益减少 178,535.22 元。 2、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 截止 2006 年 12 月 31 日，公司对控股子公司岱山富达电器有限公司的股权投 资差额贷差余额为 621,605.63 元，追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日的股东权益 621,605.63 元，均为归属于母公司的股东权益增加。 3、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项 资产减值准备、摊销股权投资差额等。根据新会计准则应将各项资产减值准备以及 股权投资差额摊销等原因形成资产账面价值与资产计税基础的差异计算递延所得 税资产、 递延所得税负债， 因此追溯调整增加2007年1月1日股东权益3,799,972.40 元，其中归属于母公司的股东权益增加 2,291,874.47 元。 4、未确认投资损失 按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，对于纳入合并范围的 子公司的未确认投资损失，在合并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单独作 为“未确认的投资损失”项目列报。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的 比较财务报表已重新表述，追溯调整 2007 年 1 月 1 日母公司的股东权益减少 2,142,352.34 元。 5、少数股东权益 本新旧会计准则股东权益差异调节表中所披露的 2006 年 12 月 31 日按现行会 计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 167,374,358.40 元，与 2006 年度 审计报告中披露的 2006 年 12 月 31 日少数股东权益金额 165,618,073.74 元相差 1,756,284.66 元，原因为公司控股子公司岱山富达电器有限公司 2006 年未纳入合 并报表范围，而根据新会计准则在 2007 年将纳入合并报表范围，由此合并范围变 更而增加的少数股东权益。

内容: 由于执行新会计准则，因子公司资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的 递延所得税等原因相应增加的少数股东权益 2,944,751.45 元，按新会计准则调整 后少数股东权益为 170,319,109.85 元。 6、长期股权投资 本公司根据新会计准则以及财会 14 号关于《企业会计准则解释第 1 号》的通 知，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进 行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。由此减少母公司报表中期初 长期投资 102,931,913.72 元和所有者权益 102,931,913.72 元。 7、金融工具的确认和计量 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，公司对在股 权分置改革过程中持有对被投资单位不具控制、共同控制或重大影响的股权，划分 为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额计入资本公积。 8、投资性房地产 按照《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》的规定，对于公司赚取租金或 资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增 值后转让的土地使用权、已出租的建筑物，公司原在固定资产及无形资产核算，新 会计准则规定投资性房地产计量模式可由企业根据自身实际情况决定，公司考虑到 本公司的投资性房地产尚不完全满足采用公允价值模式计量所应当具备的条件，因 此决定采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 9、采用未来适用法的会计政策变更 职工福利费执行新会计准则之前，公司按固定的比例计提职工福利费，并计入 当期损益。 在执行新会计准则后，本公司不再按固定的比例计提职工福利费，而是根据实 际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)。 会计期间内未发生重大会计差错更正事项。

内容: （五）董事会日常工作情况

内容: 1、董事会会议情况及决议内容

内容: 报告期内，公司召开了 8 次董事会会议，审议通过了以下议案。 (1)五届十次董事会 公司第五届董事会第十次会议于 2007 年 4 月 19 日在公司会议室召开。会议通 知于 4 月 9 日以电子邮件方式送达全体董、 监事及有关人员。 会议应出席董事 7 人， 实际出席 7 人，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议由董事长白小易先 生主持，经与会董事认真审议， 以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的投票表决方式 逐项审议通过了以下议案： 1、公司 2006 年度董事会工作报告 2、公司总裁关于 2006 年度经营情况及 2007 年经营目标的报告

内容: 3、公司 2006 年《年度报告》及《年报摘要》 4、公司财务负责人关于公司 2006 年度财务运行的报告 5、关于公司执行新会计准则的议案 6、公司 2006 年度利润分配预案 7、关于资产减值准备有关事项的报告 8、薪酬委员会关于经营层 2006 年度业绩考核与分配的议案 9、关于修订公司《章程》的议案 10、关于召开 2006 年年度股东大会通知的议案 （以上会议信息详细刊登在 2007 年 4 月 21 日的《上海证券报》上）。 (2)五届十一次董事会 公司第五届董事会第十一次会议于 2007 年 4 月 24 日在公司会议室召开，会议 通知于 4 月 14 日以电子邮件方式送达全体董事、监事及相关人员。会议应出席董 事 7 人，实际出席董事 7 人，公司全体监事及高管列席了会议。会议符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议由董事长白小易 先生主持，经与会董事认真审议，以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的投票表决方 式审议通过了公司《2007 年第一季度报告》。 (3)五届十二次董事会 公司第五届董事会第十二次会议于 2007 年 6 月 27 日在公司会议室召开，会议 通知于 6 月 17 日以电子邮件方式送达全体董、监事及有关人员。本次会议应出席 董事 7 人， 实际出席 7 人， 公司全体监事及高级管理人员列席了会议。 会议符合 《公 司法》和《公司章程》的有关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议由董事长 白小易先生主持，经与会董事认真审议，以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的投票 表决方式审议通过了关于修改公司《信息披露事务管理制度》的决议。 （以上会议信息详细刊登在 2007 年 6 月 28 日的《上海证券报》上）。 (4)五届十三次董事会 公司第五届董事会第十三次会议于 2007 年 7 月 25 日在公司会议室召开， 会 议通知于 7 月 15 日以电子邮件方式送达全体董、监事及有关人员。本次会议应出 席董事 7 人，实际出席 7 人，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议由董 事长白小易先生主持，经与会董事认真审议，以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的 投票表决方式审议通过了《关于"公司治理专项活动"的自查报告和整改计划》及其 附件。 （以上会议信息详细刊登在 2007 年 7 月 27 日的《上海证券报》上） 。 (5)五届十四次董事会 公司第五届董事会第十四次会议于 2007 年 8 月 21 日在公司会议室召开， 会 议通知于 8 月 11 日以电子邮件方式送达全体董、监事及有关人员。本次会议应出 席董事 7 人，实际出席 7 人，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议由董

内容: 事长白小易先生主持，经与会董事认真审议， 以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的 投票表决方式，逐项表决通过了以下议案： 1)公司《2007 年半年度报告》及《2007 年半年度报告摘要》 2)公司下属控股子公司宁波科环新型建材有限公司进行增资扩股及股份制改造 的议案 3)审议关于续聘会计师事务所的议案 4)关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案 （以上会议信息详细刊登在 2007 年 8 月 23 日的《上海证券报》上） 。 (6)五届十五次董事会 公司第五届董事会第十五次会议于 2007 年 10 月 24 日在公司会议室召开，会 议的通知于 10 月 14 日以电子邮件方式送达全体董事、监事及相关人员。会议应出 席董事 7 人，实际出席董事 7 人，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议 由董事长白小易先生主持，经与会董事认真审议， 以 7 票同意，0 票反对，0 票弃 权的投票表决方式，逐项表决通过了以下议案： 1)《2007 年第三季度报告》 。 2)《关于公司治理专项活动检查的整改报告》 （以上会议信息详细刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》上）。 (7)五届十六次董事会 公司第五届董事会第十六次会议于 2007 年 11 月 5 日在公司会议室召开，本次 会议的通知于 10 月 25 日以电子邮件方式送达全体董、监事及有关人员。本次会议 应出席董事 7 人，实际出席 7 人，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议 由董事长白小易先生主持，经与会董事认真审议， 以 7 票同意，0 票反对，0 票弃 权的投票表决方式，逐项表决通过了以下议案： 1)关于宁波富达股份有限公司下属控股子公司——宁波科环新型建材有限公 司受让云南蒙自瀛洲水泥有限责任公司 100%股权的议案。 2)关于出让公司下属控股孙公司——宁波格林威尔电器有限公司股权的议案 3)关于公司下属控股子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司委托贷款的 议案 （以上会议信息详细刊登在 2007 年 11 月 6 日的《上海证券报》上）。 (8)五届十七次董事会 公司第五届董事会第十七次会议于 2007 年 11 月 15 日在公司会议室召开, 本 次会议的通知于 11 月 5 日以电子邮件方式送达全体董、监事及有关人员。本次会 议应出席董事 7 人,实际出席 7 人,公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议及其通过的决议合法有效。会议由 董事长白小易先生主持,经与会董事认真审议, 以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的 投票表决方式，逐项表决通过了以下议案：

内容: 1)关于宁波富达股份有限公司下属控股子公司——宁波科环新型建材有限公司 对云南蒙自瀛洲水泥有限责任公司进行技术改造的议案 2)召开 2007 年第二次临时股东大会的议案 （以上会议信息详细刊登在 2007 年 11 月 16 日的《上海证券报》上）。

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 限售流通股上市情况： 为贯彻落实公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会通过 的股改方案，公司董事会积极协助股东办理代垫偿还工作，已有 7 家原限售流通股 股东向大股东偿还了代垫股份 1,519,319 股,占代垫总数的 63.44％，尚有 13 家限 售流通股股东因种种原因未能偿还代垫股份，代垫股份为 875,729 股，占代垫总数 的 36.56％。 此外，公司董事会在 2007 年 12 月初，为符合条件的限售流通股股份申请了上 市流通，本次限售流通股上市的数量为 91,138,333 股，涉及 28 家股东。尚有 13 家股东因未向大股东偿还代垫股份，未能在本次申请上市流通，限售股份数量为 11,505,396 股。 报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案、股权激励方案及配股、 增发等执行情况。

内容: ３、董事会下设的审计委员会的履职情况

内容: 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容和格式准则第 2 号〈年度 报告的内容与格式〉》（2007 年修订）和《关于做好上市公司 2007 年度报告及相 关工作的通知》的有关要求，2007 年度董事会审计委员会按照公司《审计委员会工 作细则》的相关规定，在公司审计工作中做了大量的工作，现将审计委员会对公司 2007 年度审计工作履职情况报告如下： 自公司本次审计工作开展以来，审计委员会全程参与，并与会计师事务所、公 司财务部进行了有效沟通，确定了本次审计的工作计划，审计前后详细认真地审阅 了公司的财务报表，并多次对会计师事务所的审计工作进行电话督促。 审计委员会对公司财务工作的意见： （1）公司财务报表能严格按照企业会计准则编制，在所有重大方面能公允反 映公司的财务状况、经营成果及现金流量，未发现重大错误和遗漏。 （2）公司对外披露的财务信息及其披露程序符合《上海证券交易所股票上市 规则》、《上市公司信息披露管理办法》等规定和《宁波富达信息披露事务管理制 度》的要求，财务信息的披露做到了及时、公平、真实、准确、完整，无虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 （3）公司财务部门、会计师事务所严格遵守了《企业会计准则》、中国注册 会计师审计准则。财务部门负责人和签字注册会计师拥有丰富的专业知识和实践经 验，均无违法违规记录。他们在本公司进行会计、审计工作时，尽职尽责，严格遵 守独立审计准则、职业道德规范等执业道德规范。

内容: 审计委员会认为会计师事务所的 2007 年度审计工作完全按照审计工作安排时 间表进行，会计师事务所完全履行其审计责任，其出具的《宁波富达股份有限公司 2007 年度审计报告》（信会师报字（2008）第 10256 号）、《关于宁波富达股份有 限公司关联方资金往来审核报告》（信会师报字（2008）第 10257 号），是实事求 是、客观公正的。 2008 年 3 月 18 日，审计委员会召开了会议，经与会委员认真审议，形成如下 决议： （1）审议通过《公司 2007 年度财务报告》。 （2）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，建议公司继续聘任立信会 计师事务所有限公司为公司 2008 年度会计审计机构。 （3）审议通过《公司审计委员会年度财务报告审计工作制度》； （4） 审议通过 《立信会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作的总结报告》。

内容: ４、董事会下设的薪酬委员会履职情况

内容: 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责拟订公司高管人 员的考核分配方案，评估高管人员的业绩指标。董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，召集人由独立董事担任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据公司的运作情况和经济效益拟订了 《关于经营层 2007 年度业绩考核与薪酬分配的议案》报董事会审议，为董事会决 策提供依据。对公司高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在 2007 年年度报告 中披露的高管人员所得薪酬，均是依据公司董事会通过的关于《经营者业绩考核与 薪酬分配方案》分配；独立董事的津贴是依据公司股东大会通过的独立董事津贴标 准为原则确定。 公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐 建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管 理层与公司、股东利益的紧密结合。同时，公司将根据相关法律法规积极探索股权 激励计划。

内容: （五）利润分配预案

内容: 经立信会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度共实现净利润 42,402,860.36 元，减提取法定盈余公积金 1,306,725.74 元，加上年初未分配利润 余额 109,911,707.21 元，加年初未分配利润追溯调整 59,636,095.91 元，合计可 供股东分配的利润 210,643,937.74 元。鉴于公司经营规模的扩大和技改项目的增 加，公司的资金压力也相应增大，为解决公司短期经营性资金的需求，进一步降低 财务费用，确保项目建设资金，促进公司持续稳定发展，公司拟将 2007 年度实现 的未分配利润用于以上用途。因此，公司五届十八次董事会决定本年度利润暂不作 分配，并入下期一并分配。本议案尚需报请股东大会审议批准。

内容: 九、监事会报告

内容: （一）监事会工作情况

内容: 2007 年度公司监事会严格遵照 《公司法》 及国家有关法律、 法规和 《公司章程》 赋予的职权，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守、廉洁自律、认真规范地开展 了工作，列席董事会，定期审查公司定期报告和股东大会决议执行情况，对公司的 重大经营决策、规范运作、资金运用、财务审计、资产购并等进行督查指正。 监事会在 2007 年 4 月 19 日、 月 21 日、 月 24 日分别依法召开了三次会议， 8 10 具体如下：

内容: 1、五届六次监事会

内容: 宁波富达股份有限公司第五届监事会第六次会议于 2007 年 4 月 19 日下午在公 司会议室召开，本次会议的通知于 4 月 9 日以电子邮件方式送达全体监事。本次会 议应出席监事 5 人，实际出席 5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，会议及其通过的决议合法有效。会议由监事长赵立明先生主持，经与会监事认 真审议，逐项表决通过以下决议： （1）公司 2006 年度监事会工作报告 （2）审核了公司 2006 年《年度报告》及《年报摘要》 （3）审核了公司关于 2006 年度利润分配的预案 （4）审核了关于公司执行新会计准则的议案 （5）听取了公司财务负责人关于公司 2006 年度财务运行的报告 （6）监事会独立意见

内容: 2、五届七次监事会

内容: 宁波富达股份有限公司第五届监事会第七次会议于 2007 年 8 月 21 日下午在公 司会议室召开，本次会议的通知于 8 月 11 日以电子邮件方式送达全体监事。本次 会议应出席监事 5 人，实际出席 5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定，会议及其通过的决议合法有效。会议由监事会主席赵立明先生主持，经与会 监事认真审议，逐项表决通过以下决议： （1）审核了公司《2007 年半年度报告》及《2007 年半年度报告摘要》 （2）审核了公司下属控股子公司宁波科环新型建材有限公司进行增资扩股及 股份制改造的议案

内容: 3、五届八次监事会

内容: 宁波富达股份有限公司第五届监事会第八次会议于 2007 年 10 月 24 日下午在 公司会议室召开，本次会议的通知于 10 月 14 日以电子邮件方式送达全体监事。本 次会议应出席监事 5 人，实际出席 5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定，会议及其通过的决议合法有效。会议由监事会主席赵立明先生主持，与会 监事认真审核了公司《2007 年第三季度报告》,并出具了审核意见。

内容: （二）监事会的独立意见

内容: 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见

内容: 2007 年度公司运行规范，决策程序和内控法规完备，公司董事及高级管理人员 无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为发生，亦无内幕交易、购 并及非公平关联交易情况发生。

内容: 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见

内容: 立信会计师事务所有限公司对公司出具的 2007 年度财务审计报告和对涉及事 项作出的评价，真实地反映了公司财务状况和经营成果，有关计提和核销资产减值 准备合理。

内容: 3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

内容: 报告期内公司无募集资金投入项目等情况发生。

内容: 4、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

内容: 报告期内公司无重大收购、出售资产及关联交易等事项发生。

内容: 5、监事会对公司关联交易情况的独立意见

内容: 报告期内公司无关联交易事项发生。

内容: 十、重要事项

内容: （一）重大诉讼仲裁事项

内容: 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

内容: 公司五届十六次董事会经认真讨论审议，同意子公司宁波科环新型建材有限公 司受让云南省红河州蒙自县蒙自瀛州水泥有限责任公司（以下简称“瀛洲公司”） 100%的股权，以扩张企业的经营规模，提高企业的竞争能力和盈利能力。经参考亚 太中汇会计师事务所有限公司出具的《资产评估报告书》，瀛洲公司 100%股权的转 让价格确定为 2,700 万元人民币。截止报告期末，实际支付股权转让款 2656.75 万 元，并已完成股权转让所要求的各种审批程序、法律手续。 本年度公司无其他收购及出售资产、吸收合并事项。

内容: （三）报告期内公司重大关联交易事项

内容: 本年度公司无重大关联交易事项。

内容: （四）托管情况

内容: 本年度公司无托管事项。

内容: （五）承包情况

内容: 本年度公司无承包事项。

内容: （六）租赁情况

内容: 2005 年度孙公司宁波四明湖旅游房地产开发有限公司与自然人熊百川签订协 议书，将其所属的四明湖旅游度假村经营范围内的餐饮、住宿、会议、娱乐等项目 交由熊百川承包经营，承包期限为 5 年，从 2005 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。根据协议约定，承包人在承包期间应上交的承包款为：2005 年度 150 万元， 2006 年度 300 万元， 2007 年度 320 万元，2008 年度 360 万元，2009 年度 400 万元。 本报告期公司无其他租赁事项。

内容: （七）担保情况

内容: 单位:万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 币种:人民币 是否为关 联方担保 0 0 38,963.37 14,744.61 14,744.61 20.11 担保是否 已经履行 完毕

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%)

内容: 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: （八）委托理财情况

内容: 本年度公司无委托理财事项。

内容: （九）其他重大合同

内容: 本年度公司无其他重大合同。

内容: （十）承诺事项履行情况

内容: 公司第一大股东宁波城建投资控股有限公司承诺：自股改方案实施之日起，其 所持股份在 12 个月内不得上市交易或者转让。在前项规定期满后，可通过上海证 券交易所挂牌交易出售所持部份股份，出售数量占宁波富达总股数的比例在 12 个 月内不得超过 5%，在 24 个月内不得超过 10%，目前承诺正在履行中。 其他非流通股股东承诺：自股改方案实施之日起，其所持股份在 12 个月内不 得上市交易或者转让，目前承诺已履行完毕。

内容: （十一）聘任会计师事务所情况

内容: 公司 2007 年 9 月 17 日召开的 2007 年第一次临时东大会审议并表决通过了关 于聘任会计师事务所的议案，决定续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2007 年 度财务审计单位，双方商定的年度财务审计费为人民币 65 万元，立信会计师事务 所有限公司为公司提供审计服务的连续年限为 4 年。

内容: （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况

内容: 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所的公开谴责。

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

内容: 持有其他上市公司股权情况

内容: 报告期内公司无其他重大事项。

内容: (十四)信息披露索引

内容: 事项 年报摘要 五届十次董事会决议暨召开 2006 年年度股 东大会通知的公告 五届六次监事会决议公告 第一季度季报 2006 年年度股东大会决议公告 股价异常波动公告 五届十二次董事会决议公告 业绩预增公告 关于公司治理专项活动的自查报告和整改 计划 五届十三次董事会决议公告 五届十四次董事会决议暨召开 2007 年第一 次临时股东大会通知的公告 2007 年第一次临时股东大会决议公告 关于公司治理专项活动检查的整改报告 第三季度报告 五届十五次董事会决议公告 五届十六次董事会决议公告 五届十七次董事会决议暨召开 2007 年第二 次临时股东大会通知的公告 2007 年第二次临时股东大会决议公告 有限售条件的流通股上市流通的公告 刊载的报刊名称 及版面 上海证券报 58 上海证券报 58 上海证券报 58 上海证券报 D15 上海证券报 D13 上海证券报 29 上海证券报 D35 上海证券报 D21 上海证券报 D12 刊载日期 2007-4-21 2007-4-21 2007-4-21 2007-4-26 2007-5-16 2007-6-2 2007-6-28 2007-7-13 2007-07-27 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 刊载的互联网网站及 检索路径

内容: 上海证券报 D34 上海证券报 D26 上海证券报 D63 上海证券报 D24 上海证券报 D10 上海证券报 D4 上海证券报 A18

内容: 十一、财务会计报告

内容: (一)审计报告

内容: 审 计 报 告

内容: 信会师报字（2008）第 10256 号

内容: 宁波富达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波富达股份有限公司 （以下简称公司） 财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、 2007 年度的现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益） 变动表和合并所有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 立信会计师事务所有限公司 中国à上海 中国注册会计师：戴定毅 中国注册会计师：张 二ＯＯ八年三月十九日 昕

内容: （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注

内容: 宁波富达股份有限公司 二 OO 七年度财务报表附注

内容: 一、公司基本情况 宁波富达股份有限公司（以下简称“本公司”）系 1992 年 9 月经宁波市经济体制改革办公 室（现体改委）以甬体改（1992）18 号文批准同意，由原浙江吸尘器厂的三方投资者（浙江二 轻企业集团、余姚市二轻工业总公司、余姚塑料总厂）联合中国工商银行浙江省信托投资公司、 余姚市塑料工业科技研究所、中国农业银行宁波信托投资公司共同组建。1996 年 7 月 16 日经 中国证监会批准，本公司 1,340 万股流通股在上交所正式挂牌上市。2002 年公司四届四次董事 会形成议案将本公司名称由“宁波富达电器股份有限公司”变更为“宁波富达股份有限公司”， 本公司 2002 年第一次临时股东大会通过此项议案。 2006 年 12 月 22 日本公司实施股权分置改革， 非流通股东即法人股东向流通股东即社会公 众股东支付本公司股票 15,747,576 股， 另本公司以资本公积向全体流通股股东每 10 股转增 5.1 股，共转增 80,312,639 股。由此，本公司申请增加注册资本人民币 80,312,639.00 元，变更后 的注册资本为人民币 444,681,495.00 元。 本公司于 2007 年 1 月 10 日换领变更后的 《企业法人 营业执照》，注册号为 3302001000106，法定代表人为白小易。截止 2007 年 12 月 31 日，股 本总数为 444,681,495 股，其中：有限售条件股份为 100,007,185 股，占股份总数的 22.49%， 无限售条件股份为 344,674,310 股，占股份总数的 77.51%。 公司经济性质：股份制（上市）；所属行业为工业。 本公司的经营范围：家用电力器具、电机、文具、鞋帽、工艺品、水暖管件、塑料制品、 模具、金属制品、塑料加工专用设备、除尘设备、环卫车辆配件、针织品、编织品及其制品的 制造、加工、批发、零售；家电维修；计算机产品设计；自来水生产（分支机构经营）；自营 和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；房地产开发经 营；实业投资。 本公司拥有 ERP 资源管理系统及以 CAD/CAM/CAE 为手段的设计开发体系，主要产品为富达 牌真空吸尘器、玉立牌吸油烟机、舜江牌水泥、商品房和自来水。公司生产经营简况：至 2007 年 12 月 31 日本公司总资产为人民币 22.67 亿元（合并），所有者权益中归属母公司所有者的 权益为 7.33 亿元（合并）。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明。 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

内容: （二）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字 [2007]10 号文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第 5－19 条规定 需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 （三）会计期间 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够 取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1、公允价值的计量属性 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交 换或者债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：可供出售金融资产。 本公司确定可供出售金融资产公允价值的依据为该资产在活跃市场中的报价。活跃市场中 的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易价格。 2、计量属性在本年发生变化的报表项目 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （六）现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款 账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本 化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算 差额，计入财务费用。 （八）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类

内容: 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初 始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计 算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期 间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃 市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款和其他应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变 动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

内容: 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考资产负债表日活跃市场中的 报价。 4、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （九）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚 未发生的信用损失） 按原实际利率折现确定， 并考虑相关担保物的价值 （扣除预计处置费用等） 。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量 与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）单独进行减值测试。如 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄 作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的 1%（可以单独进 行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 （十）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、产成品、在产品、委托加工物资、开发产品、开发成本和低值易耗 品等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度：永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

内容: 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者 劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 5、子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司（以下简称“余姚赛格特”）及其控股子公 司系房地产企业，其核算方法如下： （1） 开发用土地的核算方法： 余姚赛格特及其控股子公司购入或以支付土地出让金方式取 得的土地使用权，在尚未投入开发前，按土地地块计入开发成本单独核算；将土地投入商品房 开发时，按商品房开发时实际使用部分的土地使用权的价值转入相关商品房的开发成本。 （2） 开发建造成本的核算方法： 余姚赛格特及其控股子公司房屋建筑物的开发建造均由其 他工程建造公司承包，开发期内按房屋建筑物的实际开发建造完工程度及合同规定情况支付工 程建造款，并计入开发成本。 （3）维修基金的核算方法：余姚赛格特及其控股子公司收到代管维修基金时，按照实际收 取的金额入账；工程完工，其款项经业主委员会或者物业产权人、使用人签字认可后进行转账 或结算。 （4） 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的核算方法： 余姚赛格特及其控 股子公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开 发成本；开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。 （十一）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政 策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值 损失。 （十二）固定资产的计价和折旧方法

内容: 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生 的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值 率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 预计使用年限 20 年 ~ 40 年 10 年 ~ 20 年 5年 5年 5年 预计净残值率(%) 4 4 4 4 4 年折旧率(%) 4.8 ~ 2.4 9.6 ~ 4.8 19.2 19.2 19.2

内容: （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的 入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 一般按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 50 年 10 年 20 年 5年

内容: 土地使用权 商标使用权 矿山开采权 软 件 费

内容: 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无 形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见 无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: （3） 无形资产产生经济利益的方式， 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 1、“模具费”从发生起按 3 年平均摊销。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销。本公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在 开始生产经营的当月一次计入损益。 （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于 其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否 存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产 在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。

内容: 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 （十七）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的 现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

内容: 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲 减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构 成（应明确认定标准）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外 义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有 者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十八）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1） 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。

内容: 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产 借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性 投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 实现。 其中：房地产销售收入实现的确认原则如下： （1）工程已经竣工，具备入住交房条件； （2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； （3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； （4）成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳 务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确 认为收入。

内容: 利息收入按他人使用本企业货币资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （二十）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 （二十一）合并报表合并范围发生变更的理由 与 2006 年度相比，本公司 2007 年度新增合并单位 2 家： 1、2007 年 7 月本公司控股子公司宁波科环新型建材有限公司（现更名为宁波科环新型建 材股份有限公司）出资人民币 26,567,464.80 元收购蒙自瀛洲水泥有限责任公司，投资比例为 100.00%，本公司拥有实际控制权，故纳入合并范围。 2、本公司控股子公司岱山富达电器有限公司因未正常生产经营而未纳入 2006 年度合并报 表范围，2007 年度根据新会计准则的相关规定将其纳入合并报表范围，并追溯调整了比较报表 的年初数和上年数。 （二十二）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号 《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通 知》，本公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 项 对 2007 年初资本公积的影响 对 2007 年初留存收益的影响 其中：对 2006 年初未分配利润的影响 对 2006 年初盈余公积的影响 对 2006 年度归属于母公司所有者的净利润的影响 对 2007 年初少数股东权益的影响 合 计 目 执行新《企业会计准 则》对报表的影响 -1,157,885.78 1,232,303.67 58,822,613.86 -54,340,241.06 -6,547,438.62 4,701,036.11 4,775,454.00

内容: 注：本公司 2006 年度报告披露《新旧会计准则股东权益差异调节表》中列示对股东权益的 影响金额为 5,579,536.82 元， 本次追溯调整股东权益金额为 4,775,454.00 元， 相差 804,082.82 元，差异原因为对持续亏损的子公司调整减少确认 2007 年初递延所得税资产。

内容: 三、税项 （一）流转税及附加 1、流转税

内容: 应税项目 产品销售收入 材料转让收入 房产销售收入

内容: 税

内容: 2、城市维护建设税：按应交流转税税额的 5%、7%计算和缴纳。 3、土地增值税：暂按房产销售收入的 0.5%－1%计算和缴纳。 4、教育费附加：按应交流转税税额的 5%计算和缴纳。 （二）企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率为 33%。 （三）税收减免 子公司宁波科环新型建材股份有限公司 2007 年度按甬国税函[2007]15 号文享受增值税即 征即退的优惠政策，按甬地批一[2008]78 号文享受免缴企业所得税的优惠政策。

内容: 四、企业合并及合并财务报表 （一）合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执 行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 （二）合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他 有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部 权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权 债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （三）子公司余姚赛格特系房地产开发企业，其与其他企业合作开发的日月星苑项目根据 合作各方约定由余姚赛格特负责该项目的开发及销售， 所得净利润按各方投入资金的比例分配， 故本公司根据实质控制的原则，将该项目纳入合并范围，并将该项目净利润中属于其他合作方 的部分作为少数股东损益列示。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 实质上构成对 母公司合计 母公司合计享 母公司年末 被投资单位全称 注册资本 经营范围 实际投资额 资的余额 宁波市自来水净水有 20,000 限公司*1 宁波科环新型建材股 18,000 机构）、供应 水泥制造 7,200 7,200 40.00 40.00 40.00 自来水的生产 （限分支 18,000 18,000 90.00 90.00 90.00 （%） 例（%） 例（%） 子公司的净投 持股比例 有的表决权比 表决权比 合并范围内

内容: 实质上构成对 母公司合计 母公司合计享 母公司年末 被投资单位全称 注册资本 经营范围 实际投资额 资的余额 份有限公司*2 余姚市赛格特经济技 3,000 术开发有限公司*2 开发、石油制品、煤炭 房地产经营、 高新技术 1,800 1,800 60.00 60.00 （%） 例（%） 子公司的净投 持股比例 有的表决权比

内容: 合并范围内 表决权比 例（%）

内容: 1、“同一控制下企业合并”的判断依据 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。 2、同一控制的实际控制人 *1：上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为宁波城建投 资控股有限公司。 *2：上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为余姚市二轻 工业总公司。 （二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 被投资单位全称 注册资本 岱山富达电器 有限公司 浙江玉立电器 有限公司 包头富达电器 有限公司 宁波四明湖旅 游房地产开发 有限公司 蒙自瀛洲水泥 有限责任公司 1,600 经营范围 高速电机， 吸尘器及各 类电器制造加工 厨房及炊事金属用具、 家用电器、 五金件的制 造、维修、安装、咨询 服务 家用电器、 日用电子器 具制造加工 旅游及房地产开发 生产、制造、销售水泥 及水泥制品、建材、机 电产品 母公司年实质上构成对母公司合计母公司合计享合并范围内 末实际投子公司的净投 持股比例 有的表决权比 表决权比 备注 （%） 例（%） 例（%） 资额 资的余额 960 960 60.00 60.00 60.00

内容: ①子公司宁波富达电器有限公司（以下简称“富达电器”）投资浙江玉立电器有限公司（以 下简称“玉立电器”）人民币 3,240 万元，投资比例为 90.00%，子公司宁波科环新型建材股份 有限公司（以下简称“宁波科环”）投资玉立电器人民币 360 万元，投资比例为 10.00%，本公 司间接拥有玉立电器 67.00%的股权。 ②子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司（以下简称“余姚赛格特”）投资包头富达 电器有限公司（以下简称“包头富达”）人民币 1,614 万元，投资比例为 75.00%，本公司间接 拥有包头富达 45.00%的股权。

内容: ③子公司余姚赛格特投资宁波四明湖旅游房地产开发有限公司（以下简称“四明湖房产”） 人民币 714 万元，投资比例为 51.00%，本公司间接拥有四明湖房产 30.60%的股权。 ④子公司宁波科环投资蒙自瀛洲水泥有限责任公司（以下简称“蒙自水泥”）人民币 2,656.75 万元，投资比例为 100.00%，本公司间接拥有蒙自水泥 40.00%的股权。 1、非同一控制下企业合并中商誉（负商誉）确定方法 见附注三第（十七）项。 2、本年发生的非同一控制下购买子公司 购买子公司名称 蒙自瀛洲水泥有限责 任公司 购买日 合并成本 取得被购买方可辨 认净资产公允价值 2,530.65 商 誉 公允价值的 确定方法 净资产评估价格

内容: （三）非企业合并方式取得的子公司

内容: 被投资单位全 注册资本 称 宁波富达电 器有限公司 宁波富达进 出口有限公 司 镇江赛格特 房地产开发 有限公司 临海赛格特 房地产开发 有限公司 三门赛格特 房地产开发 有限公司 宁波中家检 测技术服务 有限公司 3,000 经营范围 实质上构成对 母公司合计 母公司合计享 母公司年末 子公司的净投 持股比例 有的表决权比 实际投资额 资的余额 （%） 例（%） 2,100 2,100 70.00 70.00 合并范围内 表决权比 例（%） 70.00 备注

内容: 家电、电机、电动自行 车等制造、销售；家电 维修等 自营和代理各类商品 及技术的进出口业务； 经营进料加工和 “三来 一补”业务；开展对外 贸易和转口贸易 房地产开发、销售（待 取得资质证书后方可 经营） 新技术的开发、 ； 咨询 房地产开发经营 （凭资 质经营） 房地产开发经营

内容: ①本公司直接投资宁波富达进出口有限公司（以下简称“富达进出口”）人民币 50 万元， 投资比例为 10%，子公司富达电器投资富达进出口人民币 450 万元，投资比例为 90.00%，本公 司直接与间接合计拥有富达进出口 73.00%的股权。 ②子公司余姚赛格特投资镇江赛格特房地产开发有限公司（以下简称“镇江赛格特”）人 民币 1,020 万元，投资比例为 51.00%，本公司间接拥有镇江赛格特 30.60%的股权。 ③子公司余姚赛格特投资临海赛格特房地产开发有限公司（以下简称“临海赛格特”）人 民币 1,000 万元，投资比例为 100.00%，本公司间接拥有临海赛格特 60.00%的股权。

内容: ④子公司余姚赛格特投资三门赛格特房地产开发有限公司（以下简称“三门赛格特”）人 民币 190 万元，投资比例为 38.00%，子公司富达电器投资三门赛格特人民币 100 万元，投资比 例为 20.00%，本公司合计间接拥有三门赛格特 36.80%的股权。 ⑤子公司富达电器投资宁波中家检测技术服务有限公司（以下简称“中家检测”）人民币 300 万元，投资比例为 100.00%，本公司间接拥有中家检测 70.00%的股权。 （四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 本公司持有控股子公司宁波科环 40%的股权，为其第一大股东。因本公司有权任免宁波科 环董事会的多数成员，且宁波科环的董事长及财务总监均由本公司委派，本公司对其拥有实质 控制权，故本年度将宁波科环纳入合并范围。 （五）本年合并报表范围的变更情况 报告期内新纳入合并范围公司情况 购买子公司名称 蒙自瀛洲水泥有限责任公司 合计持股比例 40.00% 购买日净资产 2,530.65 年末净资产 2,814.11 购买日至 年末净利润 283.46

内容: 1、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 余姚市赛格特经济技术开发有限公司 2、从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担 的本年亏损 余姚市赛格特经济技术开发有限公司 -3,461,257.74 -6,705,917.38 0.00 -1,864,391.48

内容: 五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

内容: 年 末 数 项 现 目 外币金额 金 103,977.35 89,206.19 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 年 初 数

内容: 银行承兑汇票保证金 （二）应收票据 种 类

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 单项金额重大并已单独计 提坏账准备的款项 单项金额非重大并已单独 计提坏账准备的款项 其他按账龄段划分为类似 信用风险特征的款项 其中：1 年以内 1至2年 2至3年

内容: 2、本年度实际核销的应收账款共计 676.01 元，均为无法收回的款项，未涉及关联交易。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、年末应收账款中欠款金额前五名 欠款人名称 欠款金额 117,228,309.5 宁波市自来水总公司 2 39,255,896.72 TV PRODUCTS(HK) LTD. 宁波市江北明泰建材物资有限公司 BRAHIM YOUSRY ELSAYED /UNIVERSAL 宁波经济技术开发区大力物资有限公司 60,135,885.39 4,216,817.91 1,926,138.87 1,908,159.08 账 龄 占应收账款总额 的比例（%）

内容: 1 年以内 1－2 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 2、年末金额较大的预付款项 预付款人名称 湖南科力丰新能源科技有限公司 余姚市赛格特建筑营造有限公司 金 额 性质或内容 预付原材料采购款 预付工程款

内容: 3、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年 末 数 账 龄 金 额 占其他应收款 总额的比例（%） 73.08 3.48 坏账准备计 提比例（%） 0.00 8.29 坏账准备 0.00 66,023.13

内容: 单项金额重大的款项 单项金额非重大并已单独 计提坏账准备的款项 其他按账龄段划分为类似 信用风险特征的款项 其中：1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合 计

内容: 年 初 数 账 龄 金 额 占其他应收款 总额的比例（%） 55.78 3.88 坏账准备计 提比例（%） 0.00 10.56 坏账准备 0.00 60,163.30

内容: 2、单项金额重大的其他应收款为应收出口产品增值税退税款，故未计提相应坏账准备。 3、本年度实际核销的其他应收款共计 35,340.00 元，均为无法收回的款项，未涉及关联交 易。 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末其他应收款中欠款金额前五名 欠款人名称 应收出口产品增值税退税款 余姚市工商业联合会 深圳市金岷江机电设备有限公司 北京市广友专利事务所 宁波海关驻余姚办事处 欠款金额 16,717,096.87 1,500,000.00 289,700.00 211,810.00 158,000.00 账 龄 占其他应收款总 额的比例（%） 73.08 6.56 1.27 0.93 0.69

内容: 1 年以内 1－2 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: （六）存货及存货跌价准备 1、存货构成 种 原材料 低值易耗品 类 年 末 数 余 额 跌价准备 599,413.73 0.00 余 额 年 初 数 跌价准备 599,505.77 0.00

内容: 产成品 在产品 委托加工物资 开发成本 开发产品 合 计

内容: 子公司余姚赛格特及其控股子公司系房地产企业，其存货如下： （1）开发成本

内容: 年末开发成本中用于抵押的土地使用权金额为 221,156,500.00 元，详见附注九。 （2）开发产品

内容: 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据见附注 二第（十）项。

内容: 3、计入存货成本的借款费用资本化金额

内容: （七）可供出售金融资产 种 类 年末公允价值 2,376,545.60 年初公允价值 0.00

内容: *：可供出售金融资产系本公司持有的大连商场股份有限公司流通股 48,620 股，原始投资 成本为 124,000.00 元。 （八）长期股权投资 项 目 年末数 138,694,078.86 年初数 126,870,684.38

内容: 长期股权投资 1、被投资单位主要信息

内容: 经济性 被投资单位名称 注册地 质或类 型 宁波舜大房地产开发 中国浙 有限公司鄞州分公司 江宁波 * 宁波枫林绿色能源开 发有限公司 余姚市杭州湾大桥投 资有限公司 中国浙 江宁波 中国浙 江余姚 有限责 司 项目公

内容: 本企业持 股比例 (%)

内容: 本企业在被 年末净 投资单位表 资产总额 决权比例 收入总额 净利润 本年营业 本年

内容: 2、按成本法核算的长期股权投资

内容: 苏州富达家电有限公司 合 计

内容: 3、按权益法核算的长期股权投资

内容: * 根据子公司余姚赛格特与宁波舜大房地产开发有限公司（以下简称“舜大房产”）签订 的合作经营协议规定，余姚赛格特与舜大房产共同投资设立宁波舜大房地产开发有限公司鄞州 分公司（以下简称“鄞州分公司”）以合作开发鄞州区新城区塘西居住区 1＃地块，双方出资 比例分别为 30%和 70%， 双方按投资比例分享利润和承担亏损， 故公司将该投资作为长期股权投 资核算。 （九）投资性房地产

内容: 年末抵押或担保的投资性房地产原价为 5,407,522.81 元，详见附注九。

内容: （十）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价

内容: 固定资产 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合 计

内容: 本年增加中因合并范围增加而转入的固定资产原价为 20,860,258.06 元。 本年由在建工程转入固定资产原价为 28,700,067.90 元。

内容: 年末抵押或担保的固定资产原价为 75,052,953.66 元。 2、累计折旧

内容: 注：年末固定资产减值准备减少系因固定资产清理而转出。

内容: 电子设备 运输设备 其他设备 合 计

内容: 房屋及建筑物* 机器设备 电子设备 运输设备 合

内容: 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合

内容: 房屋及建筑物 机器设备 合

内容: （十一）在建工程 1、在建工程明细 工程名称 富达家电产业板块整合技改项目 2100t/d 熟料新型干法水泥生产线 2、在建工程项目本年变动情况 工程名称 富达家电产业板块整合技改 项目 纯低温余热发电工程 2100t/d 熟料新型干法水泥 生产线 数控激光切割机 正蒙街集贸市场工程 其 他 合 计 年 初 数 本年增加* 本年转入 固定资产 0.00 24,741,499.69 0.00 2,556,338.08 285,403.00 1,116,827.13 28,700,067.90 年 末 数 预算数 15,000.00 万元 32,400.00 万元 资金来源 自筹 自筹 工程投入占 预算的比例（%） 33.72 2.60

内容: * 本年增加中因合并范围增加而转入的在建工程为 50,000.00 元。 3、在建工程所包含的借款费用资本化金额

内容: 其中：年末用于抵押或担保的无形资产原价为 10,435,238.72 元。 2、累计摊销

内容: * 本年增加中因合并范围增加而转入的累计摊销为 61,540.11 元。 3、无形资产减值准备 项 目 年末数 4,117,000.00 年初数 4,117,000.00

内容: 计提的 被投资单位名称 初始金额 形成来源 年初数 本年增加 年末数 减值准备 蒙自瀛洲水泥有限责任公司 1,260,954.11 投资溢价 0.00 1,260,954.11 1,260,954.11 0.00

内容: 本公司于 2007 年 7 月收购蒙自瀛洲水泥有限责任公司 100%股权，收购成本为 26,567,464.80 元，股权购买日该公司可辨认净资产公允价值为 25,306,510.69 元，形成商誉 1,260,954.11 元。

内容: 2、长期待摊费用本年变动情况

内容: 2、已确认的递延所得税负债 项 目 年 末 数 2,490,483.04 年 初 数 0.00

内容: 短期借款抵押和担保情况详见附注八、九。 （十七）应付票据

内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、账龄超过一年的大额应付账款： 客户名称 台州万达建筑工程有限公司 （十九）预收款项 年末数 147,818,383.58 年初数 173,436,171.38 金 额 未偿还原因 工程尚未结算

内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、 子公司余姚赛格特及其控股子公司系房地产企业， 年末预收款项余额为 130,980,749.24 元，均为预售房产款，明细如下： （1）预收房产款账龄分析表 年 末 数 账 龄 金 1 年以内 1至2年 额 占预收账款总 额的比例(%) 83.44 5.45 金 额 年 初 数 占预收账款总 额的比例(%) 82.76 17.18

内容: 2至3年 3 年以上 小 （2）预售房产收款 项 目

内容: 预计竣工时间 2008 年 11 月 已完工 已完工 已完工 已完工

内容: 日月星苑二期 紫云山庄 正蒙街项目 长元路项目 大湖塘项目 小 计

内容: 1、工资、奖金、津贴和补贴 2、职工福利费 3、社会保险费 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 6、因解除劳动关系给予的补偿 7、其 他

内容: 个人所得税 土地增值税 房产税 印花税 土地使用税 教育费附加 水利基金 残保金 其 他 合 计 （二十三）应付利息

内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、金额较大的其他应付款 债权人名称 宁波舜大房地产开发有限公司 镇江市润州区城建投资有限公司 余姚市工业中小企业投资发展有限公司 （二十五）一年内到期的非流动负债 一年内到期的长期借款 借款条件 信用借款 抵押借款 合 计 年 末 数 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 年 初 数 2,630,000.00 20,000,000.00 22,630,000.00 金 额 性质或内容 房产项目合作款 应付土地出让金 借 款 账 龄

内容: 1 年以内 1 年以内 2－3 年

内容: 一年内到期的长期借款抵押情况详见附注九。

内容: （二十六）长期借款 借款条件 抵押借款 长期借款抵押情况详见附注九。 （二十七）长期应付款 债权人名称 余姚市城市建设投资发展有限公司 （二十八）其他非流动负债 拨款项目名称 家电行业典型企业生产经 营系统相关技术科研经费 （二十九）股本

内容: 其他资本公积本年增加的说明： 1、本公司持有的大连商场股份有限公司流通股 48,620 股，原始投资成本为 124,000.00 元，截止 2007 年 12 月 31 日其公允价值为 2,376,545.60 元，增值部分计入其他资本公积。

内容: 2、 本年合并范围内的子公司宁波科环的其他股东溢价增资， 本公司按投资比例享有其股本 溢价的金额为 8,271,919.38 元，本公司做为其他资本公积增加。 3、本年合并范围内的子公司余姚赛格特因发生同一控制下的企业合并而冲减资本公积 3,000,000.00 元，本公司按投资比例冲减其他资本公积 1,800,000.00 元。 （三十一）盈余公积

内容: （三十二）未分配利润 项 调整前 年初未分配利润 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） 目 金 额

内容: 调整后 年初未分配利润 加：归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 年末未分配利润

内容: 根据财政部财会[2006]3 号 《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通 知》，本公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整，由 此调增年初未分配利润 59,636,095.91 元。

内容: （三十三）营业收入及营业成本

内容: 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 地区分部 国 国 合 内 外 计 主 营 业 务 收 入 本年发生数 上年发生数 主 营 业 务 成 本 本年发生数 654,206,626.78 483,719,580.17 上年发生数 785,551,439.13 374,542,971.82

内容: 2、 公司向前五名客户销售总额为490,780,535.35元， 占公司本年全部营业收入的34.64% 。

内容: 固定资产清理净收益 政府补助 赔偿及罚款收入 无法支付的款项转入

内容: 固定资产清理损失 公益性捐赠支出 罚款支出 水利基金 其 他 合

内容: （四十一）政府补助 项 目 本年发生数 上年发生数 批准文件 甬国税函（2007）15 号 余国税函（2007）1 号 本年发生额说明 批准机关 宁波市国家税务 局、 余姚市国家税务局 2007 年 文件时效

内容: 研发奖励补助 税收返还款

内容: 开放型经济奖励 中小企业公共服 务平台财政补贴 发明专利产业化 经费 专项贴息

内容: 本年发生额说明 批准文件 批准机关 文件时效

内容: 清洁生产改造补 助与先进奖励 创新服务平台补 助 扫地机发明专利 技术产业化经费 科技经费补贴 新型节能环保休 闲集成厨房电器 研制补贴 新型节能环保休 闲集成厨房电器 研制经费 信息化示范企业 奖励 国家免检产品奖 励 发明专利产业化 经费 出口扶持基金 科技合作示范奖 励 其他 合 计

内容: 468,000.00 余姚市科学技术局、 余姚市财政局 余姚市科学技术局、 余姚市财政局 余姚市科学技术局、 余姚市财政局

内容: 宁波市科学技术局、 宁波市财政局

内容: 余姚市科学技术局、 余姚市财政局

内容: 余姚市经济发展局、 余姚市财政局

内容: 余姚市经济发展局 余姚市科学技术局、 余姚市财政局

内容: （四十二）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 往来款 补贴收入 利息收入 目 本年发生额 15,662,805.64 8,204,392.00 3,629,474.43

内容: 营业外收入 合 计 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 管理费用 营业费用 营业外支出 往来款 合 计 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 目

内容: 票据贴现息 4、现金流量表补充资料 项 净利润 加：资产减值准备

内容: 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其 他

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 六、母公司财务报表主要项目注释 （一）其他应收款 1、其他应收款构成

内容: 2、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。

内容: 3、年末其他应收款中欠款金额前五名

内容: 占其他应收款 欠款人名称 余姚市赛格特经济技术开发有限公司 宁波科环新型建材有限公司 宁波富达电器有限公司 浙江玉立电器有限公司 余姚市工商业联合会 金 额 性质和内容 往来款 往来款 往来款 往来款 往来款 账龄 总额的比例(%) 460,793,044.11 198,988,487.74 42,973,019.48 17,250,382.61 1,500,000.00 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1至2年 63.85 27.57 5.95 2.39 0.21

内容: （二）可供出售金融资产 种 类 年末公允价值 2,376,545.60 年初公允价值 0.00

内容: *：可供出售金融资产系本公司持有的大连商场股份有限公司流通股 48,620 股，原始投资 成本为 124,000.00 元。

内容: （三）长期股权投资 项 目 账面余额 年末数 减值准备 账面余额 年初数 减值准备

内容: 本企业在被 本企业 被投资单位名 注册地 称 例（%） (%) 宁波市自来水 净水有限公司 宁波富达电器 有限公司 余姚市赛格特 经济技术开发 中国浙 江宁波 中国浙 行车等制造、销售； 江余姚 家电维修等 中国浙 江余姚 房地产经营、高新技 60.00 术开发、石油制品、 60.00 61,297,429.74 313,208,411.25 8,954,187.77 70.00 70.00 39,549,778.88 536,502,843.02 2,969,333.90 自来水的生产（限分 90.00 支机构）、供应 家电、电机、电动自 90.00 278,248,430.30 123,870,492.00 32,194,723.74 业务性质 持股比 决权比例 资产总额 收入总额 净利润 投资单位表 年末净 本年营业 本年

内容: 有限公司 岱山富达电器 有限公司 宁波科环新型 中国浙 建材股份有限 江余姚 公司 中国浙

内容: 垃圾焚烧及综合利用 宁波枫林绿色 中国浙 能源开发有限 江宁波 公司 烧、发电、供热技术 的开发、咨询服务 机构另地经营）；焚 25.00 25.00 182,619,759.13 70,678,999.42 3,071,274.85 发电、供热（限分支

内容: 2、按成本法核算的长期股权投资

内容: 南京中央商场股份有限公司 宁波市自来水净水有限公司 宁波富达电器有限公司 余姚市赛格特经济技术开发

内容: 3、按权益法核算的长期股权投资

内容: 本年权益增减额 被投资单位名称 宁波枫林绿色能源开发 有限公司 初始金额 年初余额 合 计 其中： 分得现金红利 年末余额

内容: 4、长期股权投资减值准备

内容: 被投资单位名称 岱山富达电器有限公司 年初数 1,049,573.02 本年增加 35,583.14 本年减少 0.00 年末数 1,085,156.16 计提原因 未正常经营

内容: 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 国有资产经营、管理、实 业项目投资经营；房地产 开发、经营、租赁

内容: 经济性质或类 型 有限责任公司 （国有独资）

内容: 宁波城建投资控 股有限公司

内容: 4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: （二）关联方交易 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司， 其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。

内容: 2、关联交易定价原则：市场价格。 3、其他关联方交易事项：为关联方提供担保情况详见附注八。 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 （二）截止 2007 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

内容: （三）其他或有负债 截止 2007 年 12 月 31 日公司已背书尚未到期的银行承兑汇票余额为 60,386,898.47 元， 已 贴现尚未到期的银行承兑汇票余额为 55,994,969.08 元。

内容: 九、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。 （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。 （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。 （四）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。 （五）已签订的正在或准备履行的重组计划：无。

内容: （六）其他重大财务承诺事项

内容: 本公司抵押资产明细如下：

内容: 借款金额 借款单位 借款类别 （万元） 抵押物名称 资产所属 资产所 单位 临海赛格 宁波富达 股份有限 公司 临海赛格特 短期借款 6,000.00 花园土地使 用权 特房地产 开发有限 公司 宁波科环 宁波富达 股份有限 公司 科环建材胜 短期借款 13,000.00 归山房屋及 股份有限 土地使用权 余姚市城区 开丰北路 4 宁波富达 股份有限 公司 短期借款 2,000.00 马渚镇东一 路 浙江玉立 产 电器有限 公司 余姚市赛 一年内到 格特经济 技术开发 有限公司 肖东土地使 格特经济 技术开发 有限公司 余姚市赛 格特经济 技术开发 有限公司 投资性 房地产 固定资 产 9,931,065.00 9,474,236.01 5,407,522.81 4,498,055.49 1,800.00 期的长期 2,000.00 用权 （日月星 借款 苑项目） 余姚市城区 宁波富达 电器有限 公司 阳明西路 短期借款 1,800.00 101 号、103 号、长安路 49 号 合 计 24,800.00 余姚市赛 开发成 12,156,500.00 本 12,156,500.00 4,000.00 无形资 3,573,404.72 产 2,906,369.18 号 公司 宁波富达 电器有限 公司 固定资 11,179,776.48 5,548,281.62 3,000.00 无形资 产 固定资 产 12,026,631.11 9,113,812.45 6,861,834.00 5,809,694.13 新型建材 固定资 产 41,915,481.07 37,140,471.44 13,800.00 开发成 209,000,000.00 209,000,000.00 11,000.00 本 属科目 抵押物 账面原价 抵押物 账面净值 最高额抵 押借款额 度（万元）

内容: （七）前期承诺的履行情况：无。

内容: 十、资产负债表日后事项 公司于 2008 年 3 月 19 日召开第五届十八次董事会会议，有关利润预分配决议如下：根据 公司法规定按母公司 2007 年度税后利润的 10%提取法定盈余公积后，本年度利润暂不作分配， 并入下一年度一并分配。该预分配方案尚待股东大会决议批准。 十一、其他事项说明 （一）2005 年度孙公司宁波四明湖旅游房地产开发有限公司与自然人熊百川签订协议书， 将其所属的四明湖旅游度假村经营范围内的餐饮、住宿、会议、娱乐等项目交由熊百川承包经 营，承包期限为 5 年，从 2005 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。根据协议约定，承包人 在承包期间应上交的承包款为：2005 年度 150 万元，2006 年度 300 万元，2007 年度 320 万元， 2008 年度 360 万元，2009 年度 400 万元。2005、2006、2007 年度已收取应收的承包款。 （二）其他货币资金年初数中银行承兑汇票保证金为 14,014,732.38 元，其中截止 2006 年 12 月 31 日保证期限超过 3 个月的共计 10,230,636.50 元，在编制现金流量表时未列入现金 期初余额中。 （三）其他货币资金年末数中银行承兑汇票保证金为 11,336,851.21 元，其中截止 2007 年 12 月 31 日保证期限超过 3 个月的共计 4,944,869.31 元， 在编制现金流量表时未列入现金期 末余额中。 （四）本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）

内容: 项 1、 非流动资产处置损益 2、 政府补助

内容: 3、 除上述项目之外的其他营业外收支 合 计

内容: 上述数据均已扣除了所得税及少数股东损益的影响数。

内容: 十二、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 报告期利润 （%） 全面 摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.78 5.23 加权 平均 6.02 5.44 每股收益

内容: （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不 包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数 股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非 经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年 末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的年初 NP E0 净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告 期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增 净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份 数； 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； 为发生其他净资产增减变动下一月份起 Ek Mk 至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数； 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； 为报告期因 Si Sj 回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+ 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）（1-所得税率） （ ? ]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、 股份期权、 可转换债券等增加的普 通股加权平均数）

内容: 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股 收益达到最小。 （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股：无。 （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数 发生的重大变化：无。

内容: 十三、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期 间比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整 后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：未确认投资损失 所得税增加 股权投资差额摊销调整 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 （新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：未确认投资损失 所得税增加 股权投资差额摊销调整 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 （二）2007 年初合并股东权益差异调节

内容: 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影 响金额及其原因列示如下： 项 目 备注 金 额

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额

内容: 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 对子公司视同自最初即采用成本法核算追溯调整 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益纳入合并报表股东权益 其 他 *1

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 其中：归属于母公司股东权益 少数股东权益

内容: *1：本 2007 年初合并股东权益差异调节中所披露的 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制 的合并报表中子公司少数股东权益为 167,374,358.40 元， 2006 年度审计报告中披露的 2006 与 年 12 月 31 日少数股东权益金额 165,618,073.74 元相差 1,756,284.66 元，原因为公司控股子 公司岱山富达电器有限公司 2006 年未纳入合并报表范围，而根据新会计准则在 2007 年将纳入 合并报表范围，由此合并范围变更而增加的少数股东权益。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2008 年 3 月 19 日批准报出。

内容: （一）载有公司董事长、财务负责人兼会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报 表； （二）载有立信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件； （三）载有公司董事长亲笔签名的《2007 年年度报告》正本； （四）本报告期内公司在指定的信息披露报纸《上海证券报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原件； （五）《公司章程》。

内容: 宁波富达股份有限公司 董事长： 白小易 2008 年 3 月 19 日

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 宁波富达股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 （十六） 717,000,000.00 703,500,000.00 （十二） （十三） （十四） （十五） 22,564,021.07 1,260,954.11 10,657,123.14 3,298,151.42 923,606,528.41 2,267,483,438.92 15,792,464.88 （七） 2,376,545.60 （一） 290,781,848.00 245,754,646.52

内容: （八） （九） （十） （十一）

内容: 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: （十七） （十八） （十九）

内容: （二十） （二十二） （二十三） （二十一） （二十四）

内容: （二十九） （三十） （三十一） （三十二）

内容: 主管会计工作负责人:周国华

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 宁波富达股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:周国华

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 宁波富达股份有限公司 项目

内容: 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:白小易 主管会计工作负责人:周国华 会计机构负责人:周国华

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 宁波富达股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:周国华

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 宁波富达股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 5,957,865.93 138,685.00 6,128,723.43 478,393.77 27,629,650.92 （四十二） 84,266,786.13 98,917,927.07 78,767,357.19 1,275,894,528.85 114,739,050.32 78,353,945.47 111,529,546.32 77,408,032.80 1,189,226,699.13 187,724,597.71 （四十二） 81,379,386.54 27,615,496.89 1,390,633,579.17 1,013,942,458.46 73,381,546.75 19,649,755.34 1,376,951,296.84 921,935,174.54 1,281,638,695.74 1,283,919,994.75

内容: 主管会计工作负责人:周国华

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 宁波富达股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:周国华

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宁波富达股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人:周国华

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宁波富达股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者

内容: （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 实收资本(或股 本) 364,368,856.00 上年同期金额 减： 库存 盈余公积 股 66,675,963.39 -8,350,021.72

内容: 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:周国华

内容: 宁波富达股份有限公司独立董事关于 公司对外担保情况的专项说明及独立意见

内容: 根据中国证监会和银监会 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005] 120 号）的规定和要求，我们作为宁波富达股份有限公 司的独立董事，本着诚信、公正及对全体股东负责的态度，对公司的对 外担保作专项说明并发表独立意见如下： 1、公司在报告期内未发生为控股股东及本公司非控股的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保、抵押情况。 2、经我们审查，报告期内公司对外担保累计发生额为 38,963.37 万 元，对外担保余额为 14,744.61 万元，分别占公司期末净资产的 53.15% 和 20.11%，上述担保均为控股子公司提供的必要担保，且资金使用情况 正常，未有损害公司利益的情况发生。 特此说明。

内容: 独立董事签名：严义明、舒国平、谢百三 2008 年 3 月 19 日