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内容: 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事长

内容: 张志忠

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 副董事长葛维玲因公出差未能出席会议，授权委托张志忠 董事长出席会议。董事曹新彤因公出差不能出席会议，授权委 托曹进董事出席会议。 江苏公证会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 公司董事长张志忠、总经理曹进、财务总监许鸿新、财务 审计部部长程争鸣声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 目

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节 公司基本情况简介

内容: 录

内容: 会计数据和业务数据摘要 股本变动及股东情况 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司治理结构 股东大会情况简介 董事会报告 监事会报告 重要事项 财务报告 备查文件目录

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第一节

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、公司的法定中文名称：创元科技股份有限公司 公司的法定英文名称：CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO., LTD. 英文名称缩写：CTS 二、公司法定代表人：张志忠 三、公司董事会秘书：周成明 证券事务代表：周微微 联系地址：苏州市南门东二路 4 号 联系电话：0512-68241551 联系传真：0512-68245551 电子信箱：dmc@000551.cn 四、公司注册地址：江苏省苏州市新区淮海街 6 幢 E3 号 公司办公地址：苏州市南门东二路 4 号 邮政编码：215007 电子信箱：dmc@000551.cn 五、公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：创元科技 股票代码：000551 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 22 日 登记地点：苏州市工商行政管理局 变更登记日期：2000 年 11 月 14 日 企业法人营业执照注册号：3200001103361 税务登记号码：320508720523600 公司聘任的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省苏州市新市路 54 号

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第二节

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度会计数据 2007 年 财 务 指 标 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生现金流量净额 金

内容: 二、扣除非经常性损益（税后影响）的项目及涉及金额 序号 1 2 3 4 5 6 7 处置固定资产损益 短期投资收益 补贴收入 以前年度计提本年转回的坏账准备 处置股权损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外支出 合 计 项 目 金

内容: 三、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据

内容: 2006 年 项 目 2007 年 调整前 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润

内容: 单位：人民币元

内容: 本年比上年 增减（%） 调整后

内容: 2005 年 调整前

内容: 调整后

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 归属于上市公司 股东扣除非经常 性损益的净利润 经营活动产生的 现金流量净额

内容: 2006 年末 项 目 2007 年末 调整前 总资产 股东权益

内容: 本年末比上 年末增减 （%） 调整后

内容: 2005 年末 调整前

内容: 2、主要财务指标

内容: 三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）（2007 年修订）的要求编制的净 》 资产收益率和每股收益

内容: 净资产收益率（%） 项 目 2007 年 全面 摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 8.95 加权 平均 8.77 2006 年 全面 摊薄 19.56 加权 平均 20.48 每股收益（元） 2007 年 基本 0.27 稀释 0.27 2006 年 基本 0.57 稀释 0.57

内容: 扣除非经常性损益后的归属于公 司普通股股东的净利润

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第三节

内容: 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表

内容: 股本变动及股东情况

内容: 1、股份变动情况表（截至 2007 年 12 月 31 日）

内容: 本次变动前 数 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 高管股份 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 138,467,955 138,467,955 57.28 57.28 7,004,854 7,004,854 24,900 0.01 103,233,539 42.71 -7,004,854 量 比例(%) 42.72 本次变动增减（＋，－） 解除限售 -7,004,854 小计

内容: 单位：股

内容: 本次变动后 数 量 比例(%) 39.82

内容: 三、股份总数

内容: 股份变动原因：报告期内，公司股份总数未发生变化。股本结构变动系公司实施股权分置改革，根据 公司股东股改时的承诺及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限公司深圳分公司的批准，自 2007 年 5 月 25 日起，公司股东中国诚通控股公司、中国轻工业北京公司、北京巨鑫泰经贸发展有限公司有限售条 件股份共计 7,004,854 股，解除限售上市流通。

内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 说明: 经国务院国有资产监督管理委员会批准，中国轻工物资供销华东公司所持公司有限售条件的流 通股189.2282万股（占公司总股本的0.78%）全部划转给中国轻工业北京公司。

内容: （二）股票发行和上市情况 1、截至报告期末，公司最近三年没有发生股票发行及其上市的情况。 2、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减 资、内部职工股上市或其他原因导致公司股份总数及结构的变动。 3、截止报告期末，公司没有内部职工股。

内容: 二、股东情况（截至 2007 年 12 月 31 日） （一）股东数量和持股情况

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 有限售条件 的流通股 有限售条件 的流通股 流通股 流通股 流通股 流通股 流通股 流通股 流通股 持股 比例 （%） 33.70 持股总数 持有有限 售条件股份 数量 81,456,270 质押或冻结的股 份数量 0

内容: 苏州创元（集团）有限公司

内容: 中国物资开发投资总公司 中轻物产公司 北京巨鑫泰经贸发展有限公司 麦丽谏 廖 淼

内容: 北京盛福实华科技有限公司 梁锡潮 钟颖欣

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 路庆武

内容: 流通股

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 中轻物产公司 北京巨鑫泰经贸发展有限公司 麦丽谏 廖 淼

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 股份种类

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 北京盛福实华科技有限公司 梁锡潮 钟颖欣 路庆武 陈永艺 岑 波

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 公司第二大股东中国物资开发投资总公司与第四股东北京巨鑫泰经贸 发展有限公司同属一母公司中国诚通控股公司。

内容: （二）公司控股股东情况介绍

内容: 公司控股股东苏州创元（集团）有限公司为国有独资公司，注册资本 320，000 千元，注册地址：苏 州市南门东二路 4 号，法定代表人：葛维玲。公司成立于 1995 年，主营授权范围内的资产经营管理；国 内商业、物资供销业（国家规定的专营、专项审批商品除外） ；提供生产以及生活服务；开展技术开发、 技术转让、技术服务；承接机械成套项目、房地产开发项目；为进出口企业提供服务。苏州创元（集团） 有限公司被江苏省经贸委确定为 2007-2008 年度江苏省重点培育发展企业,连续五年被中国企业联合会、 国家统计局列为中国企业 500 强。

内容: （三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 苏州市政府 100%

内容: 苏州创元（集团）有限公司 33.70% 创元科技股份有限公司

内容: （四）其他持股 10%以上的法人股东情况 公司无其他持股 10%以上的法人股东。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第四节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况

内容: 序 号

内容: 姓

内容: 名

内容: 职

内容: 务

内容: 性 别

内容: 出生 年月

内容: 任职起止日期

内容: 年初持股 数

内容: 年末 持股 数

内容: 变动 原因

内容: 张志忠 葛维玲 李汉生 曹新彤 吴志坚 曹 进

内容: 董事长 副董事长 副董事长 董 董 事 事

内容: 男 女 男 男 男 男 男 男 男 女 男 女 男 女 男 男

内容: 06.8.31 至本届董事会届满 06.8.31 至本届董事会届满 06.8.31 至本届董事会届满 06.8.31 至本届董事会届满 07.11.15 至本届董事会届满 董事：07.5.9 至本届董事会届满 总经理：06.8.31 至本届董事会届满 董事：07.11.15 至至本届董事会届满 董秘：06.8.31 至本届董事会届满 06.8.31 至本届董事会届满 06.8.31 至本届董事会届满 06.8.31 至本届董事会届满 07.7.16 至本届董事会届满 06.8.31 至本届监事会届满 06.8.31 至本届监事会届满 06.8.31 至本届监事会届满 07.04.06 至本届董事会届满 06.8.31 至本届董事会届满

内容: 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无

内容: 董事、 总经理 董事、 董秘 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会 主席 监 监 事 事

内容: 周成明 林 黄 余 钢 鹏 菁

内容: 岳远斌 陆炳英 朱国祺 张秋华 莫运水 许鸿新

内容: 副总经理 财务总监

内容: （二）董事、监事在股东单位任职情况

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 姓 名

内容: 任职的股东单位

内容: 在股东单位担 任的职务 董事长 副董事长、 总经理 监事会 主 席

内容: 任职期间

内容: 是否在股东单位领取 报酬、 津贴 是 是 是

内容: 葛维玲 曹新彤 陆炳英

内容: 苏州创元（集团）有限公司 苏州创元（集团）有限公司 苏州创元（集团）有限公司

内容: （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况。 张志忠：46 年 6 月生，大学文化，高级工程师、高级经济师，中共党员，江苏省劳动模范。曾任企 业副厂长，厂长，苏州市机械工业局副局长、局长、党委书记，机械工业部上海浦发机械股份有限公司党 委副书记、副总经理。现任创元科技股份有限公司董事长，兼苏州电瓷厂有限公司董事长、苏州远东砂轮 有限公司董事长。 葛维玲：50 年 1 月生，大学本科，高级经济师，中共党员，曾任企业党总支书记，苏州机械局党委 副书记、副局长、局长，苏州机械控股集团公司董事长。现任创元科技股份有限公司副董事长，兼苏州一 光仪器有限公司董事长。 李汉生：66 年 9 月生，清华大学工商管理硕士，工程师，中共党员，曾任中国物资开发投资总公司业 务经理、北京明威新世纪科技发展有限公司资产运营总监、中国物资开发投资总公司副总经理兼金融投资 部经理。现任创元科技股份有限公司副董事长，中实投资有限责任公司执行董事。 曹新彤：52 年 4 月生，大专学历，工程师，中共党员，曾任苏州机械局人事劳资科副科长、科长，苏 州机械控股集团公司副总经理、董事。现任创元科技股份有限公司董事、兼苏州创元汽车销售有限公司董 事长。 吴志坚：46 年 12 月生，大学本科，高级经济师，中共党员，曾任企业厂长、党委书记，苏州机械控 股公司总经理代表、人事部长。现任创元科技股份有限公司董事。 曹进：48 年 7 月生，大学专科，高级经济师，中共党员，曾任苏州机械局秘书科科长、办公室主任， 苏州机械控股（集团）有限公司资产管理部部长、副总经理。现任创元科技股份有限公司董事兼总经理， 兼苏州电梯厂有限公司执行董事。 周成明：70 年 10 月生，中共党员，大学文化，工程师职称，曾任苏州电力电容器厂工艺员、企管科 科员、全质办科员、副主任、主任、苏州三光集团公司综合办主任，创元科技股份有限公司综合管理部副 部长，现任创元科技股份有限公司董事、董事会秘书、综合管理部部长。 林 钢：43年9月生，大专学历，经济师，中共党员，曾任苏州汽车货运公司经理、党委书记，苏州

内容: 税务局副局长、党组成员，苏州市政府副秘书长，苏州国际发展集团有限公司董事长、党委书记。现任创 元科技股份有限公司独立董事、苏州市东吴农村商业银行独立董事。 黄 鹏：49年7月生，会计学教授，博士生导师，中共党员，曾任苏州大学会计系副教授、教授、系

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 主任。公开发表的具有代表性论文有“上市公司虚假财务报告的博弈分析”“企业核心竞争力与战略管理 、 会计核心主题”等；编著《税务会计》《新世纪财务专论》《金融企业会计》《现代企业财务会计》等论 、 、 、 著和教材。现任创元科技股份有限公司独立董事、苏州大学商学院教授，兼任苏州会计学会理事，江苏省 审计专业高级职务任职资格评审委员会委员、组长，江苏AB股份有限公司独立董事。 余 菁：76年11月生，管理学博士，副研究员，中共党员，曾任中国社会科学院工业经济研究所助理

内容: 研究员、 中国电子信息产业研究院研究员， 北京华嘉企划顾问公司部长。 公开发表的具有代表性论文有 “大 型国有企业改制后存续企业的改革与发展研究”“管理研究的科学化：问题、障碍与出路”等；编著《国 、 外著名企业管理案例评析》《IT企业发展战略》《世界企业管理名著解读》等论著。现任创元科技股份有 、 、 限公司独立董事,中国社会科学院工业经济研究所研究室副主任，中国企业管理研究会常务理事。 岳远斌：75 年 3 月生，硕士研究生学历，中共党员，曾供职天同证券有限责任公司投资银行总部，现 任创元科技股份有限公司独立董事，国联证券有限责任公司投资银行总部副总经理。 陆炳英：54 年 11 月生，大专文化，中共党员，曾任苏州电器一厂团总支书记、苏州电梯厂工会副主 席、党总支副书记、党委书记，苏州迅达电梯有限公司党委书记、工会主席（正厂级） ，苏州机械控股（集 团）有限公司党委副书记兼纪委书记。现任创元科技股份有限公司监事会主席。 朱国祺：55 年 7 月生，大专文化，中共党员，曾任中国轻工物资供销华东公司副经理、经理、副总 经理。现任创元科技股份有限公司监事。 张秋华：63 年 9 月生，大专学历，馆员中级技术职称，中共党员，曾任苏州电器科学研究所科员，现 任创元科技股份有限公司职工代表监事，创元科技股份有限公司综合管理部业务主办。 莫运水：63 年 8 月生，研究生学历，高级工程师，中共党员，曾任企业科长、副厂长、厂长，苏州 创元（集团）有限公司高级助理、产业部总经理。曾获苏州市优秀厂级干部、优秀厂长等称号。现任创元 科技股份有限公司副总经理，兼苏州远东砂轮有限公司总经理。 许鸿新：55 年 1 月生，大学专科，高级会计师，中共党员，曾任企业财务部部长、苏州机械控股（集 团）有限公司财务处处长、产权部部长、副总会计师。现任创元科技股份有限公司财务总监，兼任苏州胥 城大厦有限公司董事长、苏州创元集团财务有限公司董事长。

内容: （四）年度报酬情况 1、公司根据 2006 年 11 月 9 日召开的 2006 年第四次临时股东大会确定董事长的基本年薪标准。 2、公司根据 2006 年 10 月 24 日召开的第五届董事会 2006 年第一次临时会议通过了《调整董事长、 总经理基本年薪的预（议）案》 ，确定公司总经理的基本年薪标准。 3、公司根据 2005 年 3 月 25 召开的第四届董事会第四次会议审议通过的《高级管理人员基本年薪方 案（2005 年修订稿） 》确定公司副总经理等高级管理人员的基本年薪标准。 4 公司根据 2005 年 3 月 25 召开的第四届董事会第四次会议审议通过的《高级管理人员绩效奖励（暂 行）办法（2005 年修订稿） 》确定高管绩效奖励方案。 5、公司根据 2002 年 4 月 1 日召开的 2001 年度股东大会审议通过的《董事、监事津贴制度》 。为本公

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 董事兼总经 理 董事兼董秘 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监 监 事 事

内容: 周成明 林 黄 余 钢 鹏 菁

内容: 陆炳英 朱国祺 张秋华 莫运水 许鸿新 合 计

内容: 副总经理 （5-12 月） 财务总监

内容: 2006 年度公司克服困难、精心运作、绩效显著。根据公司绩效奖励规定和考核结果，经董事会、股东 大会批准，于 2007 年兑现高管人员绩效奖励。

内容: 5、本报告期未在公司领取报酬、津贴的董事：吴志坚、岳远斌。

内容: （五）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的变动情况。 1、董事、独立董事变动情况 1）经 07 年 5 月 9 日召开的 2006 年度股东大会选举，曹进当选为公司第五届董事会董事，莫运水不 再担任公司第五届董事会董事。 2）经 07 年 7 月 16 日召开的 2007 年第二次临时股东大会选举，公司董事会推荐的岳远斌当选为公司 第五届董事会独立董事，卢晟不再担任公司独立董事。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 3）经 07 年 11 月 15 日召开的 2007 年第三次临时股东大会选举，吴志坚、周成明当选为公司第五届 董事会董事，褚德伟、徐震不再担任公司第五届董事会董事。 上述股东大会决议公告分别均刊载于 2007 年 5 月 10 日、7 月 17 日、11 月 16 日的《证券时报》及深 圳巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 。 2、高级管理人员变动情况 2007 年 4 月 6 日，经第五届董事会第二次会议决议，聘任莫运水为公司副总经理。 。 董事会决议公告刊载于 2007 年 4 月 11 日的《证券时报》及深圳巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

内容: 二、公司员工情况 （一）公司年末在职员工人数为 3264 人。其专业构成及教育程度情况

内容: 初中及以下 合 计

内容: （二）公司需承担费用的离退休人员为 29 人，占公司总人数的比例为 0.89%。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第五节

内容: 公司治理结构

内容: 一、公司治理结构情况 （一）公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》 《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，以“治 、 理专项活动”为契机，重新梳理、修订、完善了公司的各项制度，进一步完善了公司法人治理结 构，健全了现代企业制度。公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件要求。

内容: （二）公司治理专项活动的开展情况。 报告期内，公司根据中国证监会证监公司字[2007]第 28 号《关于开展加强上市公司治理专 项活动有关事项的通知》 、中国证监会江苏监管局（以下简称“江苏监管局” ）苏证监公司字 [2007]104 号 《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》 以及深圳证券交易所下发的 《关 于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》要求，本着实事求是的原则，于 07 年 4 月 开始对公司治理情况逐项对照，进行了认真的自查，形成并于 8 月披露了《关于加强上市公司专 项治理的自查报告和整改计划》 （报告全文刊载于 07 年 8 月 25 日《证券时报》C2 版） 月下旬， 。8 江苏证监局对公司进行了现场检查和指导，9 月，江苏证监局出具了《关于对创元科技治理状况 的综合评价和整改建议的函》 （苏证函[2007]197 号） （以下简称“建议函” 。07 年 10 月，公司 ） 召开了第五届董事会 2007 年第八次临时会议，董、监事及高管认真学习了“建议函” ，并审议通 过了《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》 （报告全文刊载于 07 年 10 月 26 日《证券时 报》C22 版） 。至此，公司加强治理专项活动圆满完成。 经江苏证监局现场检查，公司治理存在如下问题：1、公司需进一步规范三会运作；2、公司需进一步 加强内控建设；3、公司需进一步加强投资者关系管理工作。 报告期，针对检查结果，公司进行了认真的整改： 1、进一步规范三会运作： 1.1 公司已经加强各专门委员会的工作，董事会各专门委员会将严格执行《公司董事会专门委员会实 施细则》 。公司将积极组织公司董事会各专门委员会委员参加相关培训，为各委员履行职责提供更好条件， 充分发挥其各项专业职能的监督和指导作用，为董事会的决策提供重要支持。 1.2 1.3 公司已修改董事授权委托书格式，新授权委托书的设计便于委托董事逐项发表意见。 公司已组织相关人员认真学习公司《股东大会议事规则》等制度，规范了“三会”会议记录。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 公司将在股东大会召开的时间选择上充分考虑董事、监事、高级管理人员的时间安排，并督促

内容: 公司全体董事、监事、高级管理人员合理安排工作时间，准时出席与列席股东大会。如公司董事、监事、 高级管理人员确有重要公干，须提前向董事长请假并获得批准。在公司 2007 年第八次临时董事会上，董 事、监事和其他高管人员均表示要强化勤勉尽责意识。 1.5 公司已安排 2 名独立董事参加了深圳证券交易所 9 月份举办的独董任职资格培训班，并已经获得 了结业证书（证书编号为 000371 号及 000486 号） 。公司还将安排未参加培训的独立董事参加交易所组织 的培训，进一步完善独董的任职资格。 2、进一步加强内控制度建设 2.1 公司于 10 月 25 日召开的公司第五届董事会 2007 年第八次临时会议对《公司章程》进行了修订， 明确建立了对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，明确董事、监事和高级管理人员有义务维护上市公 司资金安全，载明公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事 会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序。该章程修订案已于 07 年 11 月 15 日召开的 07 年第三次临时股东大会审议通过。 2.2 公司充实了内审力量，增设了 2 名专职内审人员。将根据公司内审制度，切实落实内审职能，

内容: 重点开展对控股子公司的执行制度、项目投资、财务收支等方面的内审工作。 2.3 公司已于 2007 年 10 月 25 日前对各子公司的董事会、股东大会预备会制度的建立和执行情况进

内容: 行了检查，对存在不完善、不规范的，责令子公司进行整改。同时，公司已对各控股子公司的对外担保制 度进行了修订，从制度上规范子公司的对外担保行为。同时，公司将根据各子公司的行业特点、经营规模、 所处发展周期，不断完善考核制度。 3、在已制订《投资者关系管理办法》的基础上，公司 2007 年 10 月 25 日召开的董事会通过了《接待 和推广工作制度》 ，有利于投资者全面、公平地了解公司情况，树立公司良好的市场形象。 公司治理专项活动对促进公司规范运作，提高公司质量所起的作用及效果：通过本次公司治理专项活 动，尤其是中国证券监督管理委员会江苏监管局对公司的现场检查，公司认真查找了在制度建设、内审监 控及日常运作中的薄弱环节，制订了切实可行的整改计划，并落实了各项整改措施。此次活动有力地促进 了公司的规范运作和内控建设，进一步提高了公司治理水平。

内容: 二、独立董事履行职责情况

内容: （一）报告期内，独立董事卢晟先生由于个人原因于 07 年 7 月提出辞职，经公司 7 月 16 日召开的临 时股东大会选举，岳远斌先生当选为公司第五届董事会独立董事。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: （二）公司四名独立董事认真、勤勉地履行了应尽的职责，准时出席会议，积极参与公司的管理决策， 对董事会各项议案认真、审慎地发表独立意见和建议，为董事会科学决策和促进公司持续、健康、有序发 展发挥了重要的作用，切实维护了公司和中小股东的利益。

内容: （三）报告期内，独立董事未对公司的董事会议案和其他有关事项提出异议。以下是独立董事出席董 事会的情况 独立董事 林 黄 余 钢 鹏 菁 本年应参加董 事会次数 12 12 12 7 亲自出席（次） 12 12 11 7 委托出席（次） 0 0 1 0 缺 席（次） 0 0 0 0 1 2 备 注

内容: 岳远斌

内容: 备注 1、2007 年 4 月 6 日召开的第五届董事会第二次会议独立董事余菁授权委托独立董事卢晟出席会 议。 备注 2：岳远斌于 2007 年 7 月 16 日召开的 2007 年第二次临时股东大会上当选为独立董事。

内容: 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 （一）业务方面 公司拥有完整的生产、经营、管理及销售系统，自主决定原材料采购、生产安排和商品销售，公司业 务完全独立于控股股东。

内容: （二）人员方面 公司及所属控股子公司均有独立的劳动、人事工资管理制度和独立的工效挂钩、绩效考核体系；公司 董事长、总经理及其他高级管理人员均在公司领取报酬；公司总经理及其他高级管理人员均未在控股股东 单位任职。股东向本公司推荐董事、监事人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作出人事任免决定 均能有效执行，不存在股东或实际控制人干预本公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情况。

内容: （三）资产方面 公司拥有独立于控股股东的完整的生产、销售系统及配套设施，资产独立、完整，公司对其所有资 产有完全的控制支配权，不存在资产或资金被控股股东占用的情况。

内容: （四）机构方面

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 公司具有独立完整的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会等权力机构、决策组织和监督机 构依法设立，并规范运作。公司管理机构设置由董事会决定，独立履行其职责，不受控股股东或其他股东 干预。

内容: （五）财务方面 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司拥有独立的银行账 户，办理了独立的税务登记；公司财务决策依据《公司章程》等有关制度规定的决策程序独立进行，不存 在控股股东干预公司资金使用的情况。

内容: 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五分开”，公司拥有独立 的业务体系，具有独立从事经营活动的能力。

内容: 四、公司内部控制的建立健全情况 （一）内部控制制度自我评估报告。 详见公司 08 年 4 月 2 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《创元科技股份有限公 司 2007 年度内部控制自我评价报告》 。

内容: （二）评价意见 1、监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，严格遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际 情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的健康运行；公司建立和完 善了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，内部审计人员配置到位，保证了公司内部控制重 点活动的执行及监管充分、有效。2007 年度，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及 公司内部控制制度的情形发生。 综上，监事会认为：公司的内部控制自我评价真实、准确，符合中国证监会、深圳证券交易所的规定， 反映了公司内部控制的实际情况。 2、独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司修订、审议并通过了公司内部控制制度等一系列公司管理制度，公司各项内部控制体 系及制度健全。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担 保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制严格、充分、有效，保证了公司生产经营的规

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 范有序进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 五、高级管理人员考评、激励情况 （一）公司根据董事会制定的“高级管理人员基本年薪方案（2006 年修订稿） ”及“高级管理人员绩 效奖励（暂行）办法（2005 年修订稿） ”,依据会计师事务所审计确认的 2006 年公司经营成果，对年度高 级管理人员进行了考核，并经四届六次董事会及 2006 年度股东大会审议通过。

内容: （二）董事会通过了《调整董事长、总经理基本年薪的预（议）案》 ，其中董事长的基本年薪标准经 股东大会审议通过。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第六节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内公司召开了股东大会五次，其中：年度股东大会一次以及临时股东大会四次。

内容: 一、2007 年 3 月 30 日召开了公司 2007 年第一次临时股东大会。会议通知刊载于 2007 年 3 月 14 日的 《证券时报》 。会议审议通过：1、公司控股子公司江苏苏净集团有限公司为其子公司江苏苏净工程有限公 司提供 500 万元的授信额度担保。2、公司控股子公司江苏苏净集团有限公司为其子公司苏州净化空调系 统设备安装有限公司提供 500 万元的授信额度担保。股东大会决议公告刊载于 2007 年 3 月 31 日的《证券 时报》 。

内容: 二、2007 年 5 月 9 日召开了公司 2006 年度股东大会。会议通知刊载于 2007 年 4 月 11 日的《证券时 报》 。会议审议通过：1、公司 2006 年度董事会工作报告。2、公司 2006 年度监事会工作报告。3、关于股 权分置改革相关费用冲减资本公积的议案。4、关于更换公司董事的议案。5、2006 年度财务决算报告。6、 公司 2006 年度利润分配方案。7、预计 2007 年度日常关联交易的议案。8、关于续聘会计师事务所的议案。 9、2006 年度高管人员绩效奖励方案中有关董事长的绩效奖励方案。股东大会决议公告刊载于 2007 年 5 月 10 日的《证券时报》 。

内容: 三、2007 年 7 月 16 日召开了公司 2007 年第二次临时股东大会。会议通知刊载于 2007 年 6 月 26 日的 《证券时报》 。会议审议通过：1、关于更换公司独立董事的议案。2、关于为控股子公司借款提供担保事 项的议案。股东大会决议公告刊载于 2007 年 7 月 17 日的《证券时报》 。

内容: 四、2007 年 11 月 15 日召开了公司 2007 年第三次临时股东大会。会议通知刊载于 2007 年 11 月 26 日 的《证券时报》 。会议审议通过：1、关于修改《公司章程》部分条款的议案。2、关于变更董事的议案。 股东大会决议公告刊载于 2007 年 11 月 16 日的《证券时报》 。

内容: 五、2007 年 12 月 18 日召开了公司 2007 年第四次临时股东大会。会议通知刊载于 2007 年 11 月 28 日 的《证券时报》 。会议审议通过：1、公司为控股子公司苏州胥城大厦有限公司借款 700 万元提供连带责任

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 担保，担保期限为一年。2、公司控股子公司江苏苏净集团有限公司为其全资子公司苏州安发国际空调有 限公司借款 600 万元提供连带责任担保，担保期限为一年。股东大会决议公告刊载于 2007 年 12 月 19 日 的《证券时报》 。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第七节

内容: 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况

内容: 董事会报告

内容: 报告期内，在董事会的正确领导下，公司继续推进产业结构调整，深入开展科技创新、降本增效，节 能减排工作，努力提升公司持续发展能力和综合效益。全年实现营业收入 16.61 亿元，同比增长 13.16%， 实现利润总额 1.26 亿元，同比下降 42.9%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60417 千 元，同比增长 23.21%。 1、大力推进产业优化升级，培育聚集公司主业。 受益于国家电网建设和铁路电气化改造，公司控股子公司苏州电瓷厂有限公司（电瓷公司）搬迁后迎 来了难得的发展机遇。电瓷公司通过提高性、扩张性搬迁，更新了生产装备和生产工艺流程，工艺装备水 平大幅提高，产品结构升级优化，公司市场份额不断扩大。为了抓住发展机遇做强电瓷产业，公司以受让 股权和单方面增资的方式进一步增加对电瓷的投资，出资额从年初的 18,805 千元增加到 30,930 千元,出 资比例从原年初的 53.73%增加到 68.73%。报告期内，电瓷公司继续呈现快速发展势头,全年实现营业收入 2.07 亿元，同比增长 47%，净利润 30,995.66 千元,同比增长 122%。 公司控股子公司苏州一光仪器有限公司 （一光公司） 实施的园区现代光电仪器产业基地项目进展顺利， 占地 21500 平米的“现代光学基地”已完成了前期的新工艺流程设计，主要土建工程正按计划进行，预计 2008 年上半年完成搬迁。报告期内，一光公司始终以市场需求为导向、以客户关注为焦点，在市场争夺日 益激烈的情况下，实现营业收入和净利润均同比增长 10%以上，在国内测绘仪器行业中继续保持产业化能 力第一、综合指标第一、技术水平和综合实力行业领先的地位。 公司控股子公司江苏苏净集团有限公司（苏净集团）面对国内市场竞争日益激烈，原材料价格大幅上 升的不利局面，通过积极开拓国外市场、加快科技成果转化等手段，寻求新的经济增长点。苏净集团在苏 州工业园区中新科技城置地 195 亩，积极实施扩张性搬迁和技术改造。项目建成后将成为我国最大的净化 设备生产基地。 公司控股子公司苏州远东砂轮有限公司（远东砂轮）于 2007 年 2 月提前完成扩张性搬迁，保证了固 结磨具的生产及销售。涂附磨具项目完成了制造设备引进、安装及进口设备与国产配套设备衔接，已于 07 年 9 月份调试成功并投产，产品质量达到国际先进水平，实现了预期目标。为公司今后发展奠定了坚实的 基础。 2、加强自主创新，提升公司综合竞争力。 为满足多变的市场需求，缓解要素价格持续上升的矛盾，公司坚持自主创新，依靠技术进步推动产业 升级和结构优化。多年来，公司持续加大研发投入，通过多种途径和方式激励科技创新，不断提升公司整

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 体竞争力。 一光公司坚持走技术效益型道路,根据市场需求和产品发展方向,加快技术创新步伐,建立核心技术创 新平台,形成适应外部环境变化的开放式的技术开发机制和模式，多个产品被列入国家级和省级科技计划， 得到科技部项目资助和中小企业创新基金扶持，获得国家重点新产品证书，被评为国家火炬重点项目、江 苏省高新技术产品，并被列入苏州市国际科技合作项目计划。 苏净集团在不断改进提升现有产品的同时注重与科技攻关产品的研发相结合， 加大了环境污染治理及 节能新技术、新产品的研究开发，成功申报了 14 项国家专利，自主开发立项新产品、新技术 8 项。苏净 集团还取得了多项技术创新成果：①江苏省科技厅太湖水污染治理专项——“电镀废水深度处理成套设备 开发及示范工程建设”项目。②江苏省科技攻关（工业）计划项目——“BSL-3 生物安全实验室洁净系统” 项目。③江苏省重点技术创新项目——“高浓度有机废水生化处理装置”项目。④苏州市科技工业计划项 目二项——“PSA 变压吸附制氢装置” 项目、 “HUPOL AIR 浮动式表面曝气机”项目。 公司控股子公司苏州轴承厂有限公司（轴承公司）瞄准国际国内高端市场，强化新技术、新产品开发 工作，被苏州市人民政府认定为“首批苏州市科技创新示范企业” 。报告期完成了“汽车变速箱用推力滚 针轴承”新型工业化扶持项目的验收；自主研发的用于洗衣机、家用空调等方面的低噪音轴承，工程机械 —普通液压油泵用滚针轴承已形成批量生产能力,并部分出口到海外；汽车手动变速箱、汽车转向系统和 座椅调节系统用滚针轴承的样件已完成试制，正在进行台架试验；并且公司还与国际著名汽车制造商进行 了自动变速箱用滚针轴承开发的前期技术沟通、洽谈和技术准备工作。

内容: 3、贯彻国家节能减排政策，实现国家和企业双盈。 为实现经济发展与环境治理的良性循环，公司采用高新技术进行节能减排，发展循环经济，提高经济 效益并注重环境保护，实现国家与企业双赢。 为实现节约资源和降低能耗的目的，电瓷公司在大量细致调研的基础上，选用各类节能大型装备 30 余台，对主要生产工艺进行针对性改进。通过选用节能型天然气窑炉、变频风机、全自动快速干燥器、大 型球磨机、高效空压机等新型工艺装备，以及采取自动无功补偿装置、选用高效节能光源等新的节能技术 措施，2007 年电瓷公司每万元产值的综合能耗比上年降低 30%，全年节约资源和能源降低生产成本近 800 万元，取得了可观的经济效益和社会效益。 远东砂轮在实施搬迁改造中，前瞻性地把“节能减排”作为切入口，对固结磨具的生产从技术、装备、 工艺上进行彻底改造；更新改造了一大批落后的生产装备，添置了 3000 吨压机、燃气隧道窑和车式窑、 18 工位自动成型压机等先进的工艺设备，为今后发展特异型固结磨具等高附加值产品打下良好基础；在固 结磨具节能减排措施上成功实现了窑炉废弃余热烘房供热循环使用，既大大节约能源，也降低了企业能源 消耗成本。对新上的涂附磨具项目，从国外引进高效节能环保型的涂附磨具生产线，在生产干燥过程中采

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 用了废气焚烧能量综合利用系统，每年可节约天然气费用 300 多万元。 轴承公司通过推广绿色照明、采用变频调速替代中频发电机组及直流电机、采用新型节能变压器等措 施将节能工作落实到每个细节，同时加强污染源的控制与改善，持续进行制程减废及污染预防工作，把保 护环境和预防污染的意识根植于员工心中，增强全体员工的环保主动性。

内容: 4、进一步建立健全公司内控制度，规范运作，完善法人治理结构 公司修订了《公司章程》 ，并依据一系列法律法规对现有制度进行了梳理，制定及修订了《关于加强 子公司经营管理的规定》《规范关联交易的规定》《对外担保管理办法》《募集资金管理办法》《投资及 、 、 、 、 购买或出售资产管理制度》《信息披露制度》《投资者关系管理办法》《内部审计工作制度》《财务会计 、 、 、 、 制度实施细则》九项内控制度，进一步完善了公司内部制度体系。在江苏监管局和深圳证券交易所的统一 部署和指导下，公司开展了公司治理专项活动，找出了薄弱环节，开展了整改工作，通过本次活动，公司 综合治理水平上了新台阶。

内容: （二）主营业务及其经营状况 1、公司主营业务范围 公司核心业务以制造业为主体，主要生产经营输变电高压绝缘子、各类光机电算一体化测绘仪器、洁 净环保设备及工程、各类磨料磨具、滚针轴承等产品，同时涉足品牌服务业、房地产开发、汽车销售等多 项领域，形成了以制造业为主的多元化经营的产业格局。其中公司的输变电高压绝缘子系列、光机电算测 绘仪器系列、洁净环保设备及工程系列、精密滚针轴承和磨料磨具系列等均在国内同行业占居领先地位， 具有较强的核心竞争力。 2、行业分布情况

内容: 分行业 一、其他专用设备制造业 二、专用仪器仪表制造业 三、输配电及控制设备 四、旅游业 五、其他批发和零售贸易

内容: 3、产品分布情况

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 分产品（或业务）

内容: 1、光机电算一体化测绘仪器 2、输变电高压绝缘子 3、洁净环保设备及工程 4、品牌服务业 5、汽车销售

内容: 4、主营业务按地区分布情况

内容: 地

内容: 区

内容: 华东地区 中南地区 华北地区 西南地区 东北地区 西北地区 出 口

内容: 5、营业收入、营业成本及营业利润率变动情况

内容: 分行业或 分产品 1、光机电算一体化测 绘仪器 2、输变电高压绝缘子 3、洁净环保设备及工 程 4、磨具磨料 5、汽车销售 6、品牌服务业

内容: 营业利润率比上 年增减（%） -5.03 个百分点 2.57 个百分点 -2.40 个百分点 2.38 个百分点 -1.68 个百分点 -0.94 个百分点

内容: 6、报告期内公司生产的产品及提供的服务未发生重大变化或调整。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 7、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 344,843.20 千元，占采购总额的 24.32%；向前五名客户的销 售收入总额 104,223.50 千元，占公司全部销售收入比例的 6.22%。

内容: （三）报告期公司资产构成及产生变动的主要原因

内容: 变动情况 占总资产变 动情况

内容: 占总资 产的比 例（%）

内容: 占总资 产的比 例（%）

内容: 增减比例（%）

内容: 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 存货 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 短期借款 应付票据 应付账款 预收款项 长期借款 应付职工薪酬 其他应付款

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 说明：资产构成同比未发生重大变化。

内容: （四）报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据

内容: 无重大变化。 无重大变化。 无重大变化。 06 年度迅达电梯股权转让收益缴纳所得税 所致。

内容: （五）现金流量表的构成情况

内容: 经营活动产生的现金净流量 投资活动产生的现金净流量 筹资活动产生的现金净流量

内容: 投资活动产生的现金净流量同比下降 244.30%系 06 年转让迅达电梯股权、07 年子公司增加固定资产投入所致；筹资 活动产生的现金净流量增加 187.10%系子公司根据生产经营需求增加流动资金所致。

内容: （六）主要控股及参股公司的经营情况及业绩

内容: 1、 苏州一光仪器有限公司， 本公司持股50.43%。 注册地址： 苏州工业园区娄葑分区， 注册资本63,319.6 千元。主要经营光学和电子经纬仪、水准仪、全站仪、垂准仪和扫平仪等系列测量仪器仪表的制造和销售， 是江苏省高新技术企业。技术水平和综合实力均处于行业领先地位。2007 年末总资产 220,565.34 千元， 所有者权益 124,726.68 千元， 全年营业收入209,669.46 千元， 营业利润 25,134.62 千元， 净利润 23,831.55 千元。 2、苏州电瓷厂有限公司，本公司持股 68.73%，注册地址：苏州工业园区唯亭镇春辉路 20 号，注册 资本 45,000 千元。主要生产、经营各类输变电高压绝缘子，江苏省高新技术企业。2007 年末总资产 244,154.74 千元，所有者权益 99,432.51 千元，全年营业收入 206,778.20 千元，营业利润 34,697.15 千 元，净利润 30,995.66 千元。 3、江苏苏净集团有限公司，本公司持股 91.18%。注册地址：苏州市工业园区娄中路北中新科技城， 注册资本 73,639.9 千元。主要经营空气净化设备、水处理设备系统工程、废水处理设备及工程、气体纯

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 化设备、气体分离设备、保护气氛热处理设备、中央空调设备的研发、设计、生产、销售、安装、服务， 是国家级高新技术企业。其产品苏净牌商标为江苏省著名商标。2007 年末总资产 479,158.37 千元，所有 者权益 165,503.82 千元，全年营业收入 346,989.58 千元，营业利润 19,043.40 千元，净利润 15,549.56 千元。 4、苏州远东砂轮有限公司，本公司直接持有 89.43%的股权，间接持有股权 10.57%。注册地址：苏州 高新区浒关工业园，注册资本 1.569 亿元。主营陶瓷砂轮、金刚石砂轮和滚轮磨料磨具的制造和销售，是 江苏省高新技术企业、苏州市科技创新示范企业。2007 年末总资产 226,462.74 千元，所有者权益 162,588.87 千元，全年营业收入 67,844.89 千元，营业利润 2,934.18 千元，净利润 1,629.32 千元。 5、苏州胥城大厦有限公司，本公司持股 60%，注册地址：苏州市三香路 333 号，注册资本 2,800 千 元。2007 年末总资产 60,276.62 千元，所有者权益 12,315.23 千元，全年营业收入 121,493.44 千元，营 业利润 8,871.27 千元，净利润 6,575.02 千元。 6、苏州轴承厂有限公司，本公司持股 52%，注册地址：苏州高新区鹿山路 35 号，注册资本 16,363.6 千元。公司是江苏省高新技术企业、苏州市科技创新示范企业；2007 年末总资产 74,496.42 千元，所有 者权益 23,813.84 千元， 全年营业收入 76,949.35 千元， 营业利润 5,382.87 千元， 净利润 5,197.99 千元。 7、苏州小羚羊电动车有限公司，本公司持股 45%，注册地址：苏州高新区鹿山路 25 号，注册资本 8,000 千元。 2007 年末总资产 53,638.80 千元， 所有者权益 19,166.72 千元， 全年主营业务收入 92,406.13 千元，营业利润 224.90 千元，净利润-900.80 千元。 8、 苏州创元汽车销售有限公司， 本公司持股 50%。 注册地址： 苏州新区玉山路 98 号， 注册资本 20,000 千元。 主要经营汽车 （含轿车） 的销售、 租赁、 出租。 2007 年末总资产 136,234.64 千元， 所有者权益 25,164.28 千元，全年营业收入 333,059.18 千元，营业利润 3,885.98 千元，净利润 1,747.79 千元。 9、苏州创元房地产开发有限公司，本公司持股 95%。注册地址：苏州新区狮山路 72 号，注册资本 10,180 千元。 主要经营各类房地产的开发和销售。 2007 年末总资产 55,162.90 千元， 所有者权益 26,368.92 千元，全年营业收入 36,889.61 千元，营业利润 11,374.30 千元，净利润 8,878.93 千元。 10、苏州电梯厂有限公司，本公司持股 100%。注册地址：苏州新区商业街 28 号，注册资本 58,868 千元。主要经营电梯、停车设备。2007 年末总资产 122,429.24 千元，所有者权益 120,775.34 千元，全年 营业收入 315.00 千元，营业利润 1,922.41 千元，净利润 1,348.14 千元。 11、苏州晶体元件有限公司，本公司持股 95%。注册地址：苏州市南门外苏嘉公路 3 号，注册资本 6,610 千元。主要经营人造宝石、宝石轴承、宝石晶体元件等。2007 年末总资产 24,870.32 千元，所有者 权益 19,126.24 千元，全年营业收入 12,092.15 千元，营业利润-861.51 千元，净利润-868.34 千元。

内容: 二、对公司未来发展的展望

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: （一）行业发展趋势及市场竞争格局 根据 2008 年政府工作报告，国家将着力发展高新技术产业，大力振兴装备制造业，改造和提升传统 产业，并在信贷和融资方面予以优先保障。这为重点子公司的发展带来较好机遇。 1、输变电高压绝缘子行业。根据国家电网和铁路“十一五”规划，国家电网和铁路的高速建设及改 造将增大绝缘子市场需求。2008 年政府工作报告提出要加强电力、交通等基础设施建设，提高抗灾和保障 能力。这些相关基础设施建设的加强，为高压绝缘子行业带来新的发展契机。如何不间断地提升高压绝缘 子的电压等级和拉力等级，进一步涉足直流绝缘子的前延开发和拓展，以超前适应国家电力行业和铁道自 动化行业飞速发展的要求是企业当前面临的挑战。 2、光机电算一体化测绘仪器行业。测绘行业是与国家基础设施建设、国防建设、防震减灾和人民生 活密切相关的行业。受益于国家对基础设施建设投入的稳定增长，测绘仪器行业平稳快速发展。如何避免 国内同行业恶性竞争、缩小与跨国公司在技术方面的差距是企业面临的主要挑战。

内容: 3、洁净环保设备及工程行业。2008 年是完成“十一五”节能减排约束性目标的关键一年，国家将加 大污染治理和环境保护力度，淘汰不符合环保和技术落后产能，推广节能减排产业和技术。这将给环保设 备与工程行业带来新的发展机遇。企业未来必须始终保持技术领先、管理领先的地位，以迎战国际强手同 行和众多中小民资企业技术和成本的双重挑战是企业当前面临的重要课题。

内容: 4、磨料磨具行业。磨具磨料是消耗性产品，国内外市场广阔。其中，国内中低档涂附磨具产品产能 过剩，形成过度竞争，而高精度、高技术含量、高附加值涂附磨具产品产能不足，主要依赖进口。目前， 国外同行业知名公司以资金、技术来华寻求发展与合作；业内老企业则通过引进设备、技术来提高涂附磨 具产品质量，占领中档产品市场，因此行业生产规模迅速扩大。调整企业内部固结磨具的产品结构，推进 中高档涂附磨具的市场适应能力是企业当前努力的关键。

内容: （二）公司新年度发展目标及经营计划 2008 年由于宏观经济的调控，不确定因素增加，以及不可抗力的已经发生和正在不断显现的上游原 材料、配套件，能源及劳动力成本的大幅上涨。公司将继续深化改革，解放思想，创新思路，谋求新的发 展；坚持开展产业结构调整升级，培育壮大公司主业；抓好人才队伍建设，提高科技创新和自主发展能力。 2008 年公司计划完成销售收入不低于 16 亿元，实现净利润力争 5800 万元。

内容: （三）资金需求及使用计划 根据公司发展主业的需要，公司 2008 年用于技术改造、搬迁扩建等项目的资金需求预计为 1.3 亿元。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 公司将制定切实可行的实施计划，合理筹集、安排、使用资金。所需资金由公司自筹、银行贷款及搬迁补 偿解决。

内容: （四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1、宏观调控风险 2008 年，国家实施从紧的货币政策和稳健的财政政策，上调法定存款准备金率和加息的可能性很大， 这将使企业融资成本不断上升。 2、原材料成本攀升 子公司所处行业多为充分竞争的加工制造业。公司生产所需主要原材料、能源、运力价格上涨及劳动 力成本上升，将造成生产成本提高，毛利率受到挤压。 3、人民币的持续升值 近年来，子公司纷纷加大了海外市场的开拓力度，出口收入已经成为部分子公司利润的重要来源。然 而由于人民币持续升值，势必会削弱国际市场的竞争力。

内容: 三、报告期投资情况 （一）被投资公司情况 1、电瓷公司增资事项。 电瓷公司经过搬迁改造，产品供不应求。为缓解流动资金缺口，经公司总经理办公会议决议，公司单 方面对电瓷公司进行增加注册资本 10,000 千元。公司共出资 28,160 千元，其中 10,000 千元计入电瓷公 司注册资本， 18,160 千元计入电瓷公司资本公积。 工商变更登记已办理完毕。 增资后， 公司出资额为 30,930 千元，占注册资本的 68.733%。 2、远东砂轮公司增资事项。 根据公司董事会对实施涂附磨具项目的总体方案，经公司总经理办公会议决议，本报告期公司同远东 砂轮另一股东苏州电梯厂有限公司先后二次同比例对远东砂轮增资，分别增加注册资本 51,300 千元和 35,100 千元，至年末，远东砂轮注册资本为 1.569 亿元，工商变更登记已办理完毕。增资后,公司持有出 资 140,314.49 千元，占 89.43%，间接持有出资 16,585.51 千元，占 10.57% 3、苏净集团增资事项。 为支持苏净集团实施整体搬迁改造，经公司总经理办公会议决议，公司单方面对苏净集团增加注册资 本 12,010.2 千元（出资金额 20,000 千元） ，使苏净集团注册资本由年初的 61,629.7 千元增至 73,639.9 千元，公司持有苏净集团的股权比例由年初的 89.46%增加到年底的 91.18%。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: （二）报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的事项。

内容: （三）报告期内非募集资金投资的项目、项目进度情况 由远东砂轮承担的“涂附磨具技改项目”完成了设备引进，安装及进口设备与国产配套设备（如油路 系统、焚烧系统）衔接，经过单机调试、联运测试等各个环节，在 9 月份制造线调试成功并投产，产品质 量达到国际先进水平。

内容: 四、公司会计政策、会计估计变更，重大会计差错更正情况。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日财会［2006］3 号文《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号——存货> 等 38 项具体准则的通知》 ，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，按《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》第 5 至 19 条及财政部对执行新会计准则的相关规定对财务报表进行了追溯调整。 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的相关规定，本公司对所得税费用的会计 处理由原来的应付税款法变更为资产负债表债务法。 根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对首次执行日以前已经持有的子公司长期股权 投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司最初即采用成本法核算执行新会计准则对本公司 2006 年、2007 年期初合并股东权益和 2006 年度合并净利润的影响如下： 项 目 2006 年期初合并 股东权益 -1,450,396.38 4,321,841.17 2,367,598.91 5,119,043.70 2007 年期初合并 股东权益 -1,270,603.66 4,216,841.49 4,629.70 1,608,378.91 4,559,246.44 2006 年度合并 净利润 179,792.72 -104,999.68 4,629.70 79,422.74

内容: 同一控制下企业合并股权投资差额 所得税 交易性金融资产公允价值变动 可供出售金融资产公允价值变动 合 计

内容: 同一控制下企业合并股权投资差额 股权投资准备 对子公司核算权益法改为成本法 所得税

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 可供出售金融资产公允价值变动 合 计

内容: 五、董事会日常工作情况：

内容: （一）报告期内共召开了 12 次董事会，主要情况如下： 1、2007 年 1 月 16 日召开了第五届董事会 2007 年第一次临时会议。会议审议通过：关于控股子公司 苏州创元房地产开发有限公司参与土地竞拍的议案。由于竞拍未成功，经深交所批准，豁免披露。 2、2007 年 3 月 9 日召开了第五届董事会 2007 年第二次临时会议。会议审议通过：1、关于公司控股 子公司江苏苏净集团有限公司对其子公司提供担保事项的预案。2、召开 2007 年第一次临时股东大会的议 案。第五届董事会 2007 年第二次临时会议决议公告刊载于 2007 年 3 月 14 日《证券时报》第 B7 版。 3、2007 年 4 月 6 日召开了第五届董事会第二次会议。会议审议通过：1）2006 年度总经理工作报告。 2）2006 年度董事会日常工作报告。3）关于会计估计变更的议案。4）提取各项资产减值准备的报告。5） 关于股权分置改革相关费用冲减资本公积的预案。6）关于更换公司董事的预案。7）关于聘任公司副总经 理的议案。8）2006 年财务决算报告。9）2006 年度利润分配预案。10）2006 年年度报告(正文)及其摘要。 11）2006 年度高级管理人员绩效奖励方案。12）预计 2007 年度日常关联交易的预案。13）关于续聘会计 师事务所的预案。14）拟定于 2007 年 5 月 9 日召开 2006 年度股东大会的议案。第五届董事会第二次会议 决议公告刊载于 2007 年 4 月 11 日《证券时报》第 C6 版。 4、 2007 年 4 月 24 日以通讯表决方式召开了第五届董事会 2007 年第三次临时会议， 会议审议通过： 1） 审议公司 2007 年第一季度报告。2）关于执行新会计准则的议案。3）审议《关于上市公司治理的自查报 告》的议案。4）制定及修订相关内控制度的议案。第五届董事会 2007 年第三次临时会议决议公告以及公 司 2007 年第一季度报告刊载于 2007 年 4 月 25 日《证券时报》第 C33 版。 5、 2007 年 6 月 25 日以通讯表决方式召开了第五届董事会 2007 年第四次临时会议， 会议审议通过： 1） 关于更换公司独立董事的预案。2）关于为控股子公司借款提供担保事项的议（预）案。3）制订《关于董 事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动的管理规定》的议案。4）召开公司 2007 年第二次临时 股东大会的议案。第五届董事会 2007 年第四次临时会议决议公告刊载于 2007 年 6 月 26 日《证券时报》 第 C14 版。 6、2007 年 7 月 25 日以通讯表决方式召开了第五届董事会 2007 年第五次临时会议。会议审议通过： 关于控股子公司苏州创元房地产开发有限公司参与土地竞拍的议案。由于竞拍未成功，经深交所批准，豁 免披露。 7、2007 年 8 月 17 日召开了第五届董事会第三次会议。会议审议通过：1）提取各项资产减值准备的

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 报告。2）关于变更董事会提名与薪酬委员会委员及召集人的议案。3）关于注销四家分公司的议案。4） 公司 2007 年半年度报告（正文）及摘要。第五届董事会第三次会议公告刊载于 2007 年 8 月 22 日《证券 时报》第 C42 版。 8、2007 年 8 月 23 日召开了第五届董事会 2007 年第六次临时会议。会议审议通过：为参股子公司苏 州创元数码映像设备有限公司借款提供担保事项的议案。第五届董事会 2007 年第六次临时会议决议公告 刊载于 2007 年 8 月 28 日《证券时报》第 C7 版。 9、2007 年 9 月 20 日召开了第五届董事会 2007 年第七次临时会议。会议审议通过：公司控股子公司 江苏苏净集团有限公司为其子公司苏州净化空调系统设备安装有限公司向苏州创元集团财务有限公司借 款 200 万元提供连带责任担保，借款期限一年。第五届董事会第一次会议决议公告刊载于 2007 年 9 月 21 日《证券时报》第 A15 版。 10、 2007 年 10 月 25 日召开了第五届董事会 2007 年第八次临时会议。 会议审议通过： 关于修改 1） 《公 司章程》部分条款的预案。2） 《公司接待和推广工作制度》 。3） 《公司关于加强上市公司治理专项活动的 整改报告》 《公司 2007 年第三季度报告》全文及正文。5）关于更换董事的预案。6）关于更换副董事 。4、 长的议案。7）公司全资子公司苏州远东砂轮有限公司借款 1,500 万元，借款期限一年，公司提供担保。8） 定于 11 月 15 日召开 2007 年第三次临时股东大会。第五届董事会 2007 年第八次临时会议决议公告刊载于 2007 年 10 月 26 日《证券时报》第 C22 版。 11、2007 年 11 月 27 日以通讯表决方式召开了第五届董事会 2007 年第九次临时会议。会议审议通过： 1）为控股子公司借款提供担保的议（预）案。2）对参股公司创元期货经纪有限公司增资 380 万元。3） 定于 2007 年 12 月 18 日召开 2007 年第四次临时股东大会。第五届董事会 2007 年第九次临时会议决议公 告刊载于 2007 年 11 月 28 日《证券时报》第 C6 版。 12、2007 年 12 月 25 日以通讯表决方式召开了第五届董事会 2007 年第十次临时会议。会议审议通过： 关于控股子公司苏州创元房地产开发有限公司参与土地竞拍的议案。由于竞拍未成功，经深交所批准，豁 免披露。

内容: （二）董事会执行股东大会决议情况 2007 年 5 月 9 日召开的 2006 年度股东大会批准的利润分配方案的实施情况。公司于 2007 年 6 月 30 日在《证券时报》刊载了《2006 年度分红派息公告》 。公司 2006 年度分红方案为：以公司现有总股本 241,726,394 股为基数，向全体股东每 10 股派 2 元人民币（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每 10 股派 1.8 元现金）2007 年 7 月 6 日为股权登记日，2007 年 7 月 9 日为除息日。本次无限售条件流通股的股 息于 2007 年 7 月 7 日通过股东托管证券商直接划入其资金账户。有限售条件流通股（含高管）的股息由 本公司直接派发。2006 年度利润分配事项已执行完毕。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: （三）审计委员会的履职汇总报告 公司董事会下设审计委员会共由 3 人组成， 其中两人为独立董事， 主要负责公司内、 外部审计的沟通、 监督的核查工作，年报审核工作： 1、在年报审计过程中，审计委员会和独立董事，按照中国证监会做好年报工作的有关要求，认真履 行职责，审计机构进场前（2008 年 1 月 20 日） ，审计委员会与公司独立董事与公司年审注册会计师履行了 见面程序，共同就年度审计工作的时间、计划、初步安排进行了审议和讨论，并形成了初步意见。 2、按照相关规定要求，在年审注册会计师进场前审阅了公司财务会计报表。 3、审计机构进场后，审计委员会和独立董事，积极与审计师进行沟通，密切关注审计工作的进程， 督促审计工作按进度进行。审计机构出具初步审计意见后，审计委员会和独立董事于 08 年 3 月 27 日再次 与年审会计师事务所有关负责人进行见面沟通，在听取审计机构关于公司年报审核的意见后，审计委员会 再次对公司审计后的财务报告进行审计，并形成意见，同意以此财务数据为基础，编制公司 2007 年度报 告和摘要。 4、审计委员会向公司董事会提交了续聘江苏公证会计师事务所的建议。

内容: （四）提名与薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设提名与薪酬委员会，主要负责制定公司董事和高级管理人员的选聘标准和程序、薪酬 政策与方案。根据考核标准，对董事、高级管理人员进行考核并提出建议。2007 年公司董事会提名与薪酬 委员会根据相关制度，对高级管理人员进行了业绩考核， 经董事会审议决议后， 兑现高级管理人员的薪酬。 公司所披露的报酬与实际发放的情况相符。

内容: 六、本年度利润分配预案 经审计确认，2007 年度公司财务报表（母公司，下同）净利润为 131,545 千元。按照《公司法》和《公 司章程》规定，现提出公司 2007 年利润分配方案：提取 10%法定盈余公积金 13,154 千元，当年可供股东 分配利润 118,391 千元。 上年年末未分配利润 237,636 千元，因执行新会计准则的会计政策变更追溯调整减少未分配利润 176,145 千元，本年年初未分配利润余额 61,491 千元，报告期内已按 2006 年度股东大会审议通过的分配 方案分配 48,345 千元，分配后余额为 13,146 千元。 上述分配后余额加 2007 年可供股东分配利润，累计可分配利润为 131,537 千元。为兼顾公司发展和 股东利益，现拟向全体股东派发现金红利，每 10 股 1 元（含税） 。按 2007 年末总股本 241,726,394 股派 发现金股利 24,173 千元。分配后公司未分配利润余额为 107,364 千元。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 七、其他披露事项 2007 年度公司选定的信息披露报纸为《证券时报》 ，报告期未发生变更。

内容: 八、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》《创元科技股份有限公司独立董事制度》以及中 、 国证券监督管理委员会江苏监管局《关于做好 2007 年年度报告相关工作的通知》 （苏证监公司字[2008]72 号）的规定，我们对公司累计和当期对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： （一）公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况； （二）公司直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保均经股东大会审议批准； （三）公司对外担保总额未超过最近一个会计年度经审计会计报表净资产的 50%。 （四）公司已严格按照《公司法》 、深圳证券交易所《股票上市规则》《公司章程》的有关规定，执 、 行对外担保的有关决策程序，履行了对外担保情况的信息披露义务，对外担保的风险得到充分揭示。

内容: 营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 净利润

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第八节

内容: 监事会报告

内容: 一、监事会会议情况 2007 年公司监事会共召开了四次会议。 1、 2007 年 4 月 6 日召开了第五届监事会第二次会议。 会议审议通过： 公司 2006 年度监事会工作报告； 公司 2006 年度报告正文及其摘要；公司 2006 年度财务决算报告；关于会计估计变更的议案；公司 2007 年度日常关联交易的议案。 2、2007 年 4 月 24 日召开了第五届监事会 2007 年第一次临时会议。会议审议通过：公司 2007 年第 一季度报告；关于执行新会计准则的议案。 3、 2007 年 8 月 23 日召开了第五届监事会第三次会议。 会议审议通过： 《公司 2007 年半年度报告 （全 文）及摘要》 。 4、2007 年 10 月 25 日召开了第五届监事会 2007 年第二次临时会议。会议审议通过：公司 2007 年第 三季度报告。

内容: 二、公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》规范运作，股东大会和董事会的召开程 序、议事规则和决策程序合法有效，内部控制制度完善，符合《公司法》等法律、法规和《公司章程》的 有关规定。公司董事和高级管理人员没有违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。

内容: （二）公司财务的情况 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真的检查，认为公司能够贯彻国家有关财务准则和会计 制度，公司季度财务报告、半年度财务报告、年度财务报告的内容真实、客观地反映了公司的财务状况和 生产经营成果。江苏公证会计师事务所有限公司对本公司 2007 年度财务报表出具的标准无保留意见的审 计报告是客观和公正的。

内容: （三）资金使用情况 1、募集资金使用情况 本报告期无募集资金，也无募集资金使用至本报告期的情况。 2、非募集资金使用情况

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 报告期内，非募集资金使用均履行内部审批程序，没有发生超越权限使用情况。资金使用均合法、合 理。

内容: （四）收购、出售资产的情况 2007 年度公司无重大收购、出售资产情况。

内容: （五）关联交易事项 报告期公司与关联方进行的关联交易，遵循了市场公允性原则，交易价格公平、合理，未发现损害公 司利益和中小股东利益的行为。

内容: 公司监事会一致认为本报告期内公司在规范运作、结构调整、产品开发等方面取得预期成效，对公司 管理工作感到满意。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第九节

内容: 一、重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 重要事项

内容: 二、破产、重整相关事项 本报告期无破产、重整相关事项。

内容: 证券简称

内容: 建设银行 中国石油 中国太保 南京银行 中信银行 中海集运 连云港 智光电气 东晶电子 中核钛白

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合 计

内容: （二）持有其他上市公司股权情况 证券代码 证券 简称 占该公 报告期所有 初始投资金 期末账面值 报告期损益 会计核算科 司股权 者权益变动 股份来源 额(元) (元) (元) 目 比例 (元)

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 宁沪 高速 瑞福 优先

内容: 可出售金融 资产 可出售金融 16916.81 资产

内容: 购入 购入

内容: （三）持有非上市金融企业情况 报告期 期末账面值 报告期损 所有者 会计核 (千元) 益(千元) 权益变 算科目 动

内容: 所持对象名称 创元期货经纪 有限公司 苏州创元集团 财务公司 江苏银行 合 计

内容: 初始投资 金额(千元)

内容: 持有数量 （股）

内容: 占该公司 股权比例

内容: 来源

内容: 购入 购入 购入

内容: （四）买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购新股产生的投资收益为4,794.32千元。

内容: 四、收购、出售资产情况及进程 公司报告期内无重大收购资产事项。

内容: 五、股权激励计划及实施情况 本报告期，公司未实施股权激励计划。

内容: 六、重大关联交易事项 （一）苏州创元集团财务有限公司向本公司提供存款业务服务之日常关联交易事项 根据 2007 年 5 月 9 日召开的 2006 年度股东大会批准的苏州创元集团财务有限公司向本公司提供金融 服务的议案，预计 2008 年公司及下属公司在苏州创元集团财务有限公司的最高存款余额为 120,000 千元， 报告期实际存款最高余额为 112,000 千元。

内容: （二）资产与股权转让的关联交易 无。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 共同增资创元期货公司。 为支持创元期货的健康良性发展， 根据公司与苏州创元 （集团） 有限公司 （以 下简称“创元集团”、江苏苏州物贸中心（集团）有限公司达成的增资意向，即《关于对创元期货经纪有 ） 限公司增资的协议（草案）（以下简称“ 》 《增资协议（草案）”，创元集团和本公司拟共同对创元期货增 》） 资3,800万元。其中：创元集团增资3,420万元，公司增资380万元，物贸中心放弃本次增资。增资后，创元 期货注册资本为6,800万元，公司持有创元期货的出资额为530万元，占注册资本的7.794%。 本次增资事项需经中国证券监督管理委员会批准。截至本报告批准之日，未收到证监会批准文件。

内容: （四）公司与关联方存在债权、债务往来 单位：千元 向关联方提供资金 序号 1 2 合 关联方 创元集团 物贸中心 计 关联关系 发生额 控股股东 控股股东托管的法人 余 额 发生额 63.14 1216.80 1,279.94 余 额 559.24 805.05 1,364.29 关联方向公司提供资金

内容: 说明：1、本公司所属苏州轴承厂有限公司等控股子公司对苏州创元（集团）有限公司的其他应付款，报 告期期初余额为622.38千元，报告期增加 1,460千元，减少（偿还）1,523.14千元，年末余额为559.24千 元。 2、公司所属创元汽销控股子公司苏州鸿通汽车实业公司对江苏苏州物贸中心（集团）有限公司的其 他应付款系公司2003年收购时带入，报告期期初余额为2,021.85千元，报告期减少（偿还）1,216.80千元， 年末余额为805.05千元。

内容: 四、重大合同及其履行情况

内容: （一）上市公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事

内容: 项。

内容: （二）重大担保 单位:千元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 担保对象 名称

内容: 发生日期（协议 签署日）

内容: 担保 金额

内容: 担保 类型

内容: 担保期

内容: 是否履行 完毕

内容: 是否为关联方担保 （是或否）

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保 对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: （三）在报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。

内容: 五、承诺事项 （一）苏州创元集团于 2001 年 8 月与本公司签订了“避免同业竞争协议书” 。明确承诺：创元集团在 作为本公司第一大股东期间，不直接或间接参与任何与本公司构成竞争的业务或活动；集团公司的高级管 理人员不在本公司经理层任职；不从事与本公司产生直接竞争或可能竞争的业务；凡是可能产生同业竞争 的业务机会，都将建议本公司参与；不利用控股股东的地位达成任何不利于本公司或非关联股东利益的交 易或安排。协议双方同意在进行关联交易时，按市场公允价格进行，并按规定进行信息披露。 报告期内，苏州创元（集团）有限公司遵守了上述承诺，有关关联交易都按规定履行了审批程序，进 行了信息披露。

内容: （二）股改承诺事项及履行情况 2006 年 3 月 28 日，公司实施股权分置改革方案，公司非流通股股东作出如下承诺：

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 控股股东创元集团特别承诺：创元集团所持有的本公司股份自获得流通权之日起 36 个月内不上市交 易或者转让。除创元集团外，公司其他非流通股股东承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义 务。 公司全体非流通股股东还一致承诺： “本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因 此而遭受的损失。“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺 ” 责任，本承诺人将不转让所持有的股份。 ” 承诺履行情况：截止本报告披露之日，未有违反本承诺的情形。

内容: 六、公司聘任会计师事务所和支付报酬的情况 本报告期公司聘任江苏公证会计师事务所为公司2007年度财务报告进行审计，本报告期是江苏公证会 计师事务所为公司提供审计服务的第二年。本报告期公司支付给江苏公证会计师事务所报酬2007年度审计 报酬960千元。

内容: 七、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。

内容: 八、报告期公司无股权激励计划。

内容: 九、报告期公司公平信息披露的情况 报告期内，公司严格遵守《上市公司公平信息披露指引》 ，认真执行《接待和推广制度》 。公司及相关 信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，无实行差别对待政策，无向特定对象披露、透露或泄露未 公开重大信息等情况。

内容: 接待时间 07年度

内容: 接待地点 公司董事会 秘书处 胥城大厦

内容: 接待方式 接听来电 口头会谈和 现场参观

内容: 接待对象 投资者或潜在投资者 股东授权委托人 邬向东

内容: 谈论的内容及提供的资料 公司经营情况，行业前景 主要就公司经营情况、发展前景及相关子公司 的经营情况、行业地位进行沟通，

内容: 十、报告期内，公司信息披露索引

内容: 序 号 编 号 临时公告名称 公告日期 指定信息披露报 刊名称 版号

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 关于部分国有股无偿划转的公告 出售资产进展公告 第五届董事会 2007 年第二次临时会议决议公 告 控股子公司江苏苏净集团有限公司对其子公 司提供担保事项的公告 召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 2007 年第一次临时股东大会决议公告 第五届董事会第二次会议决议公告 第五届监事会第二次会议决议公告 日常关联交易公告 2006 年度股东大会召开通知 2006 年度报告摘要 第五届董事会 2007 年第三次临时会议决议公 告 第五届监事会 2007 年第一次临时会议决议公 告 2007 年度第一季度报告 2006 年度股东大会决议公告 限售股份上市流通的提示性公告 第五届董事会 2007 年第四次临时会议决议公 告 为他人提供担保的公告 召开临时股东大会通知公告 2006 年度分红派息实施公告 2007 年第二次临时股东大会决议公告 关于变更办公地址的公告

内容: 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》

内容: C6、 C7

内容: C7 C7 C7

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第五届董事会第三次会议决议公告 第五届监事会第三次会议决议公告 2007 年半年度报告摘要 关于加强上市公司治理专项活动自查报告及 整改计划 第五届董事会 2007 年第六次临时会议决议公 告 为他人提供担保的公告 第五届董事会 2007 年第七次临时会议决议公 告 关于公司控股子公司对外担保事项的公告 第五届董事会 2007 年第八次临时会议决议公 告 召开 2007 年第三次临时股东大会的通知 2007 年度第三季度报告 关于加强上市公司治理专项活动的整改报告

内容: 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》

内容: 为子公司借款提供担保事项的公告 2007 年第三次临时股东大会决议公告 第五届董事会 2007 年第九次临时会议决议公 告 控股子公司借款提供担保事项的公告 关于参股公司创元期货曾子之关联交易公告 召开 2007 年第四次临时股东大会的通知 2007 年第四次临时股东大会决议公告 业绩预告公告

内容: A6 B8

内容: 《证券时报》

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第十节

内容: 财务报告

内容: 一、审计报告 二、财务报表 1、资产负债表 2、利润表 3、现金流量表 4、所有者权益变动表 三、2007年度财务报表附注

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 审 计 报 告

内容: 创元科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的创元科技股份有限公司(以下简称“创元科技”)的财 务报表，包括2007年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2007年 度的合并利润表及母公司利润表、合并股东权益变动表及母公司股东权益变动 表和合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是创元科技管理层的责任。这种责 任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的 内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为, 创元科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有 重大方面公允反映了创元科技2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经 营成果和现金流量。

内容: 江苏公证会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师

内容: 刘勇

内容: 中国à无锡

内容: 中国注册会计师 丁春荣

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1 资产负债表 编制单位：创元科技股份有限公司

内容: 单位： （人民币）元

内容: 期初数 母公司

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 主管财务工作负责人：许鸿新

内容: 财务机构负责人：程争鸣

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2 利润表

内容: 编制单位：创元科技股份有限公司

内容: 项目 合 一、营业总收入 二、营业总成本 其中：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：张志忠 并

内容: 0.27 0.27 主管财务工作负责人：许鸿新

内容: 0.57 0.57 财务机构负责人：程争鸣

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 3 现金流量表 编制单位：创元科技股份有限公司 项目

内容: 2007 年 1-12 月 本期 合并 母公司 合并

内容: 单位： （人民币）元 上年同期 母公司

内容: 主管财务工作负责人：许鸿新

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 4 所有者权益变动表 编制单位：创元科技股份有限公司（合并） 项 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3． 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 13,154,505.34 13,154,505.34 -13,154,505.34

内容: 少数股东权益

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 上年金额 项 目 股 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3． 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,308,858.00 -1,308,858.00

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 法定代表人：张志忠

内容: 主管财务工作负责人：许鸿新

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 1.公司历史沿革 创元科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1993年9月28日经江苏省体改委以 “体改生（1993）256号”文批准设立，并于1993年11月9日经中国证券监督管理委员会以“证监发 审字（1993）96号”文批准公开发行股票，1993年12月22日由江苏省工商行政管理局颁发企业法人 营业执照。现发起人股份持有者为苏州创元（集团）有限公司（以下简称“创元集团”）、中国物资 开发投资总公司和中国轻工物资供销华东公司。2000年11月14日由江苏省工商行政管理局换发了企 业法人营业执照，注册号为3200001103361，公司法定代表人为张志忠。注册资本为人民币 241,726,394.00元，其中境内上市人民币普通股A股110,794,284股，业经大华会计师事务所验证并出 具“华业字（97）第958号”验资报告。公司所发行的A股于 1994年1月6日在深圳证券交易所挂牌 上市交易。 2006年2月20日，公司被深圳证券交易所列为第21批股权分置改革企业。公司股权分置改革方 案为：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的2.5股对价股份和2.3元的对价现金。2006 年3 月 10 日， 公司股权分置改革方案经江苏省国有资产监督管理委员会 “苏国资复[2006]52号” 文件批准； 2006 年3 月20 日，经相关股东会议审议通过；2006年3月28日，公司全部对价股份和对价现金支 付完毕，股权分置改革完成。股权分置改革完成后，公司总股本不变。截止2007年12月31日，本公 司有限售条件的流通股份为96,253,585股，无限售条件的流通股份为145,472,809股，总股本为 241,726,394股。

内容: 2.公司所处行业 公司所处行业：制造业及商品流通业。

内容: 3.公司经营范围 经营范围：国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营）。经营本系统商品的进出口业 务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进出口业务；承办中外合资经营、合

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 作生产、来料加工、进料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务。仪器 仪表、电子、环保、电工器材、机械、自动化控制设备的开发、制造加工、销售；资产经营，物业 管理，信息网络服务。

内容: 4.公司主要产品（或提供的劳务等）

内容: 空气净化设备、洁净产品、停车设备、仪器仪表、磨具磨料、高压绝缘子、电器产品、电动车、 轴承滚针、宾馆餐饮、汽车销售、商品房开发等。

内容: 5.公司在报告期间内主营业务变更情况 报告期间内，本公司主营业务未发生变更。

内容: 6.公司组织结构 公司下设六个部（处） ，二个分公司，分别为：董事会秘书处、综合管理部、人力资源部、产 业部、战略发展部、财务审计部、外贸分公司、机电分公司。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 附注２：会计政策、会计估计变更和前期差错

内容: 根据财政部 2006 年 2 月 15 日财会［2006］3 号文《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号—— 存货>等 38 项具体准则的通知》 ，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，按《企业会计准则 第 38 号——首次执行企业会计准则》第 5 至 19 条及财政部对执行新会计准则的相关规定对财务报 表进行了追溯调整。 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的相关规定，本公司对所得税费用 的会计处理由原来的应付税款法变更为资产负债表债务法。 根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对首次执行日以前已经持有的子公司长 期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司最初即采用成本法核算。 (1)上述追溯调整事项对合并财务报表留存收益的影响如下： 项 目 2006 年期初 股东权益的影响 -1,450,396.38 4,321,841.17 2,367,598.91 5,119,043.70 2007 年期初 股东权益的影响 -1,270,603.66 4,216,841.49 4,629.70 1,608,378.91 4,559,246.44 79,422.74 2006 年度 净利润的影响 179,792.72 -104,999.68 4,629.70

内容: 同一控制下企业合并股权投资差额 股权投资准备 对子公司核算权益法改为成本法 所得税 可供出售金融资产公允价值变动 合 计

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 附注 3：遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司声明：本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 附注 4：财务报表的编制基础

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则第 30 号—财务 报表列报》的规定进行列报，所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的，该等会 计政策、会计估计均系根据企业会计准则及本公司的实际情况而制定。 本财务报表的编制基础是：首先以 2007 年 1 月 1 日为执行新企业会计准则体系的首次执行日， 确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础分析《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》第五条至第十九条及财政部、中国证监会对财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企 业会计准则》及其应用指南(以下简称会计新准则)的相关规定对可比期间利润表和资产负债表的影 响，按照追溯调整的原则，对可比期间的利润表和资产负债表进行了追溯调整。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 附注 5：公司主要会计政策和会计估计

内容: 1.会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期， 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日， 中期包括月度、 季度和半年度。

内容: 2.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

内容: 3.报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 本公司报告期内报表项目的计量属性未发生变化。本公司在对会计要素进行计量时，一般采用 历史成本。对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量为基础。

内容: 4.编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换 为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

内容: 5.外币业务核算方法 外币业务初始发生时，采用交易发生日中国人民银行公布的即期汇率折算为记账本位币，外币 兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照银行买入或卖出实际采用的汇率折算。 在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，在正常经营期间的，计入当期损益；属于筹 建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资 本化的原则处理。 外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。对于以公 允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 货币性项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 债，非货币性项目是指货币性项目以外的项目。

内容: 6.金融工具确认和计量 金融工具，是形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （一）金融资产和金融负债的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融 资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （二）金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得金融资产或承担的金融负债区分以下类别进行计量： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到期利息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不 变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额。 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金额资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 的价款中包含的已到期付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为 应收项目。 可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售 金融资产以公允价值计量，且公允变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同 时将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5)其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成 本进行后续计量。 （三）主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基 础。 （四）主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减 值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收 回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终 止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

内容: 7.金融资产转移 （1）金融资产转移的确认 本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资 产的转移，终止确认该金融资产： 公司以不附追索权方式出售金融资产； 将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回 购；

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重 大价外期权； （2）金融资产转移的计量 金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； 金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价 值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额，应当按照按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分配 后确定。

内容: 8.应收款项坏账核算方法 （1）应收款项坏账确认标准：本公司将债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍 无法收回的应收款项，以及因债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回 的应收款项，确认为坏账。 （2）坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款，本 公司单项重大金额定为万元)进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备；未发生减值的单项金额重大的应收款项并入单项金额非重大应收款项， 按期末余额的账龄分析计提坏账准备。 （3）按账龄分析计提应收款项坏账准备的比例如下： 应收款项账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 计提坏账准备比例 5% 10% 30% 100%

内容: 9.存货核算方法 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 存货按成本进行初始计量。发出存货的实际成本按加权平均法确定，低值易耗品在领用时采用 一次转销法摊销。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 存货跌价准备：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净 值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指公司在正常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货跌价准备通常按照 单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货按照类别计提。资产负债表日，以前减计存货 价值的影响因素已经消失的，减计的金额予以恢复，并在原计提的存货跌价准备金额内转回，转回 的金额计入当期收益。

内容: 10.长期股权投资核算方法 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资。 （一）长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合 并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定长期股权投资成本：一次交换交易实现的企业合 并，为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，为每一单项交易成本之和。 （2）除企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （二）长期股权投资的后续计量 （1）对子公司的股权投资 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动 中获取利益的被投资单位。 在确定能否对被投资单位实施控制时， 被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。

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内容: 对子公司的股权投资，在本公司个别财务报表中按照成本法进行核算。追加或收回的投资调整 长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收 益时，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上 述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对子公司的股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。向子公司的少数股东购买 其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新 取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，确认为商 誉。与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认 净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。 （2）对合营及联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司能够对其 施加重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业的股权投资采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股 权投资成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外 损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政 策及会计期间与跟公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）其他长期股权投资 其他长期股权投资是指本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 本公司对其他长期股权投资采用成本法进行核算。

内容: 11.投资性房地产核算方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

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内容: （1）投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋 建筑物。 （2）投资性房地产的初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造的投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构 成。 以其他方式取得投资性房地产的成本，按照相关准则的规定确定。 （3）投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照相关固定资产和无形 资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。

内容: 12.固定资产核算方法 固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 （1）固定资产的确认 固定资产在同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业、该固定资产的成本能够可 靠地计量的条件下予以确认。 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合的在发生 时计入当期损益。 （2）固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可归属于该项资产的有关费用；自行建造的固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定（约 定价值不公允的除外） ；应计入固定资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费 用》处理。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》《企业会计准则第 12 号——债务重组》《企业会计准则 、 、

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内容: 第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 （3）固定资产的后续计量 本公司对所有固定资产计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除 外） ，折旧方法采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命，预计净残值率及年折旧率分别为： 固定资产类别 房屋及建筑物 机器、机械和其他生产设备 电子设备 运输工具 其他 预计使用寿命 20-40 年 8-18 年 5-10 年 5-12 年 4-20 年 预计净残值率 3%-5% 3%-5% 5% 3%-5% 3%-5% 年折旧率 2.375-4.85% 5.27-12.13% 9.50-19.40% 8.08-19.00% 4.75-24.25%

内容: 已计提减值准备的固定资产计算折旧时，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧 额。 本公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调 整。 （4）固定资产的处置 当固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。 固定资产出售、转让、报废或发生毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。固定资产盘亏造成的损失，计入当期损益。

内容: 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。 在建工程按照实际发生的支出入账。自营在建工程成本包括材料成本、直接人工、直接机械施 工费以及间接费用；发包在建工程成本包括建筑工程支出、安装工程支出以及需要分摊计入的各项 待摊支出。符合资本化条件的借款费用按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定进 行处理。 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定可使用状态时结转固定资 产，未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。

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内容: 14.无形资产核算方法 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生 的其他支出。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用 途前所发生的支出总额（前期已经费用化的支出不再调整） ：①完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益 的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资 产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定（约定价值不公允的除外） 。 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》《企业会计准则第 12 号——债务重组》《企业会计准则 、 、 第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 （2）无形资产的后续计量 使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销，计入当期损 益；每年年度终了，对其使用寿命及摊销方法进行复核，若与以前估计不同的，改变摊销期限和摊 销方法。 使用寿命不确定的无形资产不摊销；在每个会计期间对其使用寿命进行复核，如果有证据表明 其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。

内容: 15.长期资产减值核算方法 长期资产减值，是指长期资产的可收回金额低于其账面价值。长期资产包括长期投资、固定资 产、在建工程和无形资产等。 （1）可能发生减值的长期资产的认定 当长期资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值： 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大

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内容: 变化，从而对公司产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期； 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）长期资产减值损失的确定 资产负债表日，公司对存在减值迹象的长期资产估计其可收回金额，并按可收回金额低于其账 面价值的差额确认资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备（长期投资减值准 备、固定资产减值准备、在建工程建减值准备和无形资产减值准备） 。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，难以对单项资产可收回金额进行估计的，则以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据资产（或资产组）的公允价值 减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （3）商誉减值的处理 企业合并所形成的商誉，在每年年度终了，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测 试。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再按比例抵减该资 产组中的其他各项资产的账面价值。

内容: 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。 长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销，计入当期 损益。

内容: 17.借款费用核算方法 借款费用，是指因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅 助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，

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内容: 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 本公司在资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始的条件下，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建 或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购 建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，其后发生的借款费 用于发生当期确认为损益。 每一会计期间资本化金额，按至当期末购建或者生产资产累计支出加权平均数和资本化率计算 确定。专门借款资本化金额，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；一般借款的资本化金额，根据 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率（即一般借 款加权平均利率）计算确定。

内容: 18.预计负债核算方法 本公司对于与或有事项相关的义务，在其同时满足以下条件时确认为预计负债：(1)该义务是 本公司承担的现时义务；(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；(3)该义务的金额能够 可靠地计量。 预计负债按照本公司履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

内容: 19.收入确认原则 （一）商品销售收入，在同时满足下列条件时予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （二）提供劳务收入，区分以下情况确认： （1）公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供

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内容: 劳务收入； （2）公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入；若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿的，不确认提供劳务收入收入。 （三）让渡资产使用权收入，在同时满足下列条件时予以确认： （1）相关的经济利益很可能流入本公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。

内容: 20.所得税核算方法 本公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和负债，根据资产和负债的账面价 值与其计税基础之间的差额（暂时性差异）和预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确 认。 （一）递延所得税资产 （1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产 生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足以下 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用 来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （二）递延所得税负债 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税 负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 （3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足 下列条件的：本公司能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会

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内容: 转回。 （三）所得税费用 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法，将当期所得税和递延所得税作为所得税 费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。

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内容: 附注 6：税项及税收优惠

内容: 报告期税率 税（费）种 增值税 营业税 城建税 税（费）率 17% 3%、5% 7％ 15% * 企业所得税 33% 12% 房产税 1.2% 教育费附加 4% 自用房产原值的70% 应纳流转税额 母公司及其他子公司应纳税所得额 出租房产收入 计税（费）基数 应税销售收入 应税营业收入 应纳流转税额 子公司远东、一光、苏净、电瓷厂、轴承厂应纳税所得额

内容: * 子公司远东、一光、苏净、电瓷厂、轴承厂均注册在国家级高新技术开发区（苏州工业园区、 苏州高新技术产业开发区） ，经省科技部门认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税率。

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内容: 附注 7：企业合并及合并财务报表

内容: 1.控股子公司 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司控股子公司情况如下:

内容: 子公司全称 苏州电梯厂有 限公司（以下 简称“电梯厂”） 苏州晶体元件 有限公司（以 下简称“晶元”） 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围

内容: 本公司对子公司投资 备 注

内容: 电梯、停车设备。 主营：人造宝石、宝石轴 承、宝石晶体元件、石英 谐振器、磁性元件、玛瑙 轴承、玛瑙粉、机械零部 件、陶瓷元件。 房地产开发经营（二级） 及相关配套设施、建筑材 料、房地产中介服务。 销售汽车（含轿车）、摩 托车；汽车租赁、机动车 置换（以旧换新）、汽车 中介服务。 生产销售仪器仪表、电子 及通信设备、电工电器、 机床设备及配件、包装物 品及包装原辅材料。 生产经营普通磨料、普通 磨具，烧结刚玉磨具、涂 附磨具，金刚石磨料及其 制品，立方氮化硼磨料及 其制品, 工具，机床附件 及小型机械设备。 空气净化设备、空气净化 系统工程、水处理设备系 统工程、废水处理设备及 工程、中央空调设备。 高压电瓷、避雷器、高压 隔离开关等高低压电器 产品及用于电气化铁路 与城市轨道交通的电器 产品。 电动车及部件产品的制 造，销售及相关的技术服 务。

内容: 苏州创元房地 产开发有限公 司（以下简称 “创元房产”） 苏州创元汽车 销售有限公司 （以下简称 “创元汽销”） 苏州一光仪器 有限公司（以 下简称“一光”）

内容: 苏州远东砂轮 有限公司（以 下简称“远东”）

内容: 江苏苏净集团 有限公司（以 下简称“苏净”） 苏州电瓷厂有 限公司（以下 简称“电瓷 厂”） 苏州小羚羊电 动车有限公司 （以下简称 “小羚羊”）

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内容: 苏州胥城大厦 有限公司（以 下简称“胥城 大厦”） 苏州轴承厂有 限公司（以下 简称“轴承厂”） 苏州一光镭射 仪器有限公司 （以下简称 “一光镭射”）

内容: 提供住宿、中西餐、点心 月饼制售；批发、零售： 百货、烟等；提供桑拿、 按摩、停车场服务。 加工、制造：轴承、滚针、 光学仪器。成套设备及相 关技术的出口业务。 生产销售：激光扫平仪、 打线仪；激光仪器的技术 开发及技术服务；激光仪 器修理。

内容: *1 远东原注册资本 7,050 万元,本年增加注册资本 8,640 万元(其中,本公司增资 7,726.729 万 元),资本变更为 15,690 万元,变更后本公司仍持有其 89.43%的股权，电梯厂仍持有其 10.57%的股 权。 *2 苏净原注册资本为 6,162.97 万元， 本年增加注册资本 1,201.02 万元， 资本变更为 7,363.99 万元，增资全部由本公司出资，公司持有苏净股权由 89.46%变更为 91.18%。 *3 电瓷厂原注册资本为 3,500 万元，本年增加注册资本 1,000 万元，资本变更为 4,500 万元， 本公司通过受让股权及单方增资持有电瓷厂的股权由 53.73%变更为 68.73%。 *4 本年公司转让持有轴承厂 5%股权，股权比例由 57%变更为 52%。 *5 公司持有其 40%的股权，一光持有其 60%的股权。

内容: 2.企业合并的计量方法 （1）同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减 的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合并发 行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 （2）非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相 关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东 权益或负债的初始计量金额。

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内容: 3.合并报表范围的变更情况 公司原持有双喜乳业55%的股权。2006年6月，公司转让原持有的双喜乳业的35%股权。双喜乳 业于2006年6月28日办妥了工商变更登记手续， 至此， 公司对双喜乳业不再具有重大影响。 公司2006 年度合并利润表中包括了双喜乳业2006年1-6月的损益数据。 2006年7月1日起， 公司对双喜乳业报表 不再纳入合并范围，且变更为成本法核算。

内容: 4.合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止 合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股 东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合 并财务报表时，视同该参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。

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内容: 附注 8：合并财务报表主要项目注释

内容: (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位)

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金存款。

内容: 注：年末股票公允市价为证券交易所本年最后一个交易日的收盘价。

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票

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内容: 1）年末应收票据无抵押、冻结等对变现存在重大限制的情况。 2）年末余额比年初增加 47.81%,主要原因是本期增加了票据结算业务。

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内容: 公司对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，因无客观证据表明其可能发生的减值会大于按 账龄分析法计提的坏账准备，因此，公司仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。 4）应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5）应收账款 2007 年末余额中，前五名欠款单位欠款总额为 1,839.39 万元，占 2007 年 12 月末应收账 款余额的 10.17%。

内容: 2）预付款项期末余额中外币预付款余额情况

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内容: 3）年末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 4）2007 年末预付款项余额中，前五名欠款单位所欠款项总额为 1,778.02 万元，占公司期末预付账款的 18.40%。 5）年末预付款项余额 1 年以上主要系净化安装项目尚未完工或相关设备尚未运达。 6）年末余额比年初增加 67.97%，主要原因为预付材料款增加较多。

内容: 苏州迅达电梯有限公司 苏州创元数码映像设备有限公司 合 计

内容: 8-07 其他应收款 2007-12-31 1）账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 金 额 比例%

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内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计

内容: 2）其他应收款按性质分类

内容: 2007-12-31 金 单项金额重大 的其他应收款 单项金额不重 大的其他应收 款 合 计 额 比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 其他应收款净额

内容: 2006-12-31 金 单项金额重大 的其他应收款 单项金额不重 大的其他应收 款 合 计 额 比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 其他应收款净额

内容: 公司对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，因无客观证据表明其可能发生的减值会大于 按账龄分析法计提的坏账准备，因此，公司仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。 3）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4）前五名欠款单位所欠款项总额为 523.96 万元，占公司期末其他应收款的比例为 13.81%。 名 称 年末欠款数 2,001,615.00 1,092,274.26 890,000.00 性质或内容 出口退税款 往来款 现场采购款 账 龄 1 年以内 3 年以上 1 年以内

内容: 苏州市国家税务局新区分局 苏州新区互通修理有限公司 王以文

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 苏州黑猫电机厂 中电国际招标有限公司

内容: 5）期末数比期初数减少 44.65%，主要原因为收回期初应收迅达电梯股权转让款 4,050 万元。

内容: 3）资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价

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内容: 准备，计入当期损益。可变现净值是指公司在正常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4）本公司存货中无借款费用资本化金额，期末存货无抵押等存在权利受到限制的存货。

内容: 注： 年末股票公允市价为证券交易所本年最后一个交易日的收盘价。 年末基金公允市价为基金管 理公司提供的本年最后一个交易日基金净值报告单价格。

内容: 8-11 长期股权投资 1）被投资单位主要信息

内容: 业务 性质 持股 比例% 表决权 比例% 期末 净资产 本期 营业收入 本期 净利润

内容: 2）按成本法核算的长期股权投资

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内容: 被投资单位名称 苏州创元集团财务公司 创元期货经纪有限公司 江苏银行股份有限公司 苏州金龙汽车销售有限公司 创元双喜乳业（苏州）有限公司 苏州双塔光学仪器厂 山东一光测绘仪器公司 江苏银行股份有限公司 苏州城堡餐饮物业管理有限公司 苏州书香门第酒店管理有限公司 苏州胥城食品厂 苏州树山云泉旅游服务有限公司 江苏苏净钢结构有限公司 苏州华泰空气过滤器有限公司 苏州苏净仪器自控设备有限公司 合 计

内容: 3）按权益法核算的长期股权投资

内容: 4）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 创元期货经纪有限公司 5）长期股权投资账面净值 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31

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内容: 本年增加额 项 目 年初余额 购置 或摊销 ①原价合计 ②累计摊销 ③减值准备 ④账面净值 28,684,638.85 7,580,330.65 21,104,308.20 自用房地产 或存货转入 处置 本年减少额 转为自用 房地产 年末余额

内容: 累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合 计

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内容: 固定资产账面净值 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合 计

内容: 2）2007 年度由在建工程转入固定资产原值 103,961,420.68 元。 3）截止 2007 年 12 月 31 日固定资产中房屋建筑物中用于抵押的的贷款余额为 9,930 万元。 4）期末固定资产无减值，本期未计提减值准备。

内容: 8-14 在建工程 1）工程项目

内容: 苏净园区工程占用一般借款资本化利息 合 计

内容: 注：资本化利息按工程实际占用的资金和实际贷款利率计算。

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内容: 3）在建工程期末余额中未发现可变现净值低于账面价值的情况,故未计提减值准备。

内容: 土地使用权 专有技术 电脑软件 合 计

内容: 期末土地使用权用于抵押的贷款余额为 1,600 万元。

内容: 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊 销年限 2年 5年 1-8 年

内容: 增容费 加盟费 装修费 其他 合 计

内容: 坏账准备 存货跌价准备 合 计

内容: 苏州新区浒关工业园土地款 合 计

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注：以前年度购买土地，款已付，尚未取得权证，本年取得权证后转入无形资产。

内容: 坏账准备 存货跌价准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 合 计

内容: ２）短期借款年末余额比年初余额增加 33.68％，主要原因是：公司增加对子公司的投资以及子公司增加流 动资金。 ３）抵押情况详见附注 8-13、8-15。 ４）期末短期借款中无已到期未偿还的借款。

内容: 应付票据中无到期未兑付的票据。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 257,196,001.35 1）应付账款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项情况。

内容: 2）应付账款年末数中，欠款金额前五名合计 3,728.73 万元，占应付账款总额的比例为 14.50%。

内容: 工资、奖金津贴及补贴 职工福利费(含职工奖励及福利基金) 社会保险费 住房公积金 工会经费及职工教育经费 合 计

内容: 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 房产税 旅游发展费 其 合 它 计

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 应交税费年末金额比年初金额减少 84.24%,主要原因是本年度汇算清缴上年企业所得税导致。

内容: 应付普通股股利 少数股东股利 子公司股权转让前原股东股利 合 计

内容: 尚未领取 尚未领取 尚未领取

内容: 苏州市财政局 建设银行等 江苏金土木建设公司 代收代缴各项规费 港华燃气公司

内容: 3 年以上 3 年以上 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 2）其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项情况。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2）年末余额比年初增加 1,700 万元，主要原因是年初长期借款中一年内到期的长期借款余额 2,000 万元转 入一年内到期的非流动负债。

内容: 可供出售金融资产公允价值变动 合 计

内容: 搬迁补偿费 安置职工补偿费 科技经费补助等 合 计

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: * 本期增加中包括可供出售金融资产公允价值变动损益计算扣除递延所得税负债后余额转入 3,345,200.09 元；子公司苏净集团受让其子公司（安发公司）少数股权形成价差，本公司按比例计算 1,088,657.13 元。 ** 本期减少 2,923,381.76 元,系本公司受让及增加对电瓷、苏净股权投资形成的股权溢价差额。

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 盈余公积增加数为本年净利润提取数。

内容: 上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初余额 加：本年净利润 可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取任意盈余公积 分配普通股股利 转作股本的股利 年末未分配利润

内容: 1）2006 年度利润分配情况：根据 2006 年度股东大会决议，按 2006 年度税后利润的 10%提取法定盈余公积

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 后，分配普通股股利 0.20 元/股（含税）。 2）报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度税后利润的 10%提取法定盈余公积，按公司 2008 年 3 月 28 日召开的第五届第四次董事会有关利润分配预案的决议，分配普通股股利 0.10 元/股（含税），该 预分配方案尚待股东大会决议批准。

内容: 8-36 营业收入及成本

内容: 减： 内部业务抵消 净额

内容: 公司前五名客户的销售收入总额为 10,422.35 万元，占公司全部销售收入的比例为 6.22%。

内容: 营业税 城市维护建设税 教育费附加 土地增值税

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损益 其 合 他 计

内容: 8-42 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产(A 股) 2007 年度 218,968.80 2006 年度 6,910.00

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 成本法核算的股权投资收益 权益法核算的股权投资收益 其他投资收益 合 计

内容: 非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 债务重组利得 不需支付的款项 赔款收入 补贴收入 其 合 他 计

内容: 非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失 罚款 滞纳金支出 防洪保安、粮食风险基金等 公益性捐赠支出 质量赔偿支出 其 合 他 计

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 当期所得税 减：递延所得税费用 合 计

内容: 基本每股收益 稀释每股收益 注:每股收益的计算公式详见附注 15-3。

内容: 银行存款利息收入 补贴收入

内容: 付现的管理费用及营业费用

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 股权分置改革费用 合 计

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的定期存款 三、期末现金及现金等价物余额 四、母公司或合并报表内子公司使用受限制的货币资金

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 附注 9：母公司财务报表主要项目注释

内容: (以下项目无特殊说明，金额单位均以人民币元为单位)

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计

内容: 2）应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 3）期末比期初数减少 56.80%，主要原因为本年营业收入减少所致。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 3）期末余额比期初减少 72.15％，主要原因是收回期初应收出口退税。

内容: 9-03 长期股权投资 1）投资单位

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 苏州金龙汽车销售有限公司 创元双喜乳业（苏州）有限公司

内容: 2）按成本法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位名称 电梯厂 创元房产 创元汽销 晶元 一光 苏净 远东 电瓷厂 小羚羊 轴承厂 一光镭射 胥城大厦

内容: 苏州创元集团财务公司 创元期货经纪有限公司 江苏银行股份有限公司 苏州金龙汽车销售有限公司 创元双喜乳业 （苏州） 有限公司 注册资本 （万元）

内容: 3）按权益法核算的长期股权投资

内容: 苏州横河电表有限公司 苏州创元数码映像设备有限公司 合 计

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 9-04 营业收入及成本

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 附注 10：关联方关系及关联交易 （ 金 额 单 位 ： 人 民 币 万 元 ）

内容: 1、存在控制关系的关联方

内容: 企业名称 注册地 主营业务 授权范围内的资产经营管理；从事 进出口经营（范围按外经贸部 〈2000〉外经政审函字第 266 号规 定）；经营国内商业、物资供销业 （国家规定的专营、专项审批商品 除外）；提供生产及生活服务；开 展技术开发、 技术转让、 技术服务； 承接机械成套项目、房地产开发业 务；为进出口企业提供服务。 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人

内容: 苏州电梯厂 有限公司 （以下简称 “电梯厂”）

内容: 电梯、停车设备。 主营：人造宝石、宝石轴承、宝石 晶体元件、 石英谐振器、 磁性元件、 玛瑙轴承、玛瑙粉、机械零部件、 陶瓷元件；经营本企业自产产品及 技术的出口业务； 经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定公司经营和国家禁止 进出口的商品及技术除外）；经营 进料加工和“三来一补”业务。 房地产开发经营（二级）及相关配 套设施；经销：建筑材料、装饰装 璜材料、钢材、有色金属、化工橡 塑及相关产品（除危险品）；提供 房地产经营信息服务，室内外装饰 装璜服务，房地产中介服务。 销售：汽车（含轿车）、摩托车； 汽车租赁、 机动车置换 （以旧换新） 、 汽车中介服务；经销：金属材料、 塑料制品、 汽车零部件、 普通机械； 自营和代理各类商品和技术的进出 口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品和技术除外。 生产销售仪器仪表、电子及通信设 备（不含地面卫星接收设备）、电 工电器、机床设备及配件、包装物 品及包装原辅材料。

内容: 苏州晶体元 件有限公司 （以下简称 “晶元”）

内容: 苏州创元房 地产开发有 限公司（以 下简称“创 元房产”）

内容: 苏州创元汽 车销售有限 公司（以下 简称“创元 汽销”）

内容: 苏州一光仪 器有限公司 （以下简称 “一光”）

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 主营业务 生产经营普通磨料、普通磨具，烧 结刚玉磨具、涂附磨具，金刚石磨 料及其制品，立方氮化硼磨料及其 制品, 工具，机床附件及小型机械 设备； 货物及技术的进出口业务 （国 家限定公司经营和进出口的商品和 技术除外）。 研发、设计、生产、销售、安装、 服务：空气净化设备、空气净化系 统工程、壁板、水处理设备系统工 程、废水处理设备及工程、废气处 理设备及工程、气体纯化设备、保 护气氛热处理设备、 中央空调设备、 空调主机、风机盘管、表冷器、监 测仪器和自动化仪器设备、钢结构 房、纳米材料及应用、电子陶瓷材 料及应用、物资材料、五金交电、 汽车运输：本企业自产的空调、净 化设备、电机产品的出口业务；本 企业生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表及零配件的进 出口业务。 高压电瓷、避雷器、高压隔离开关 等高低压电器产品及用于电气化铁 路与城市轨道交通的电器产品；经 营本企业生产所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表及相关技术的进 口业务；承接对外合作生产和三来 一补业务。

内容: 苏州远东砂 轮有限公司 （以下简称 “远东”）

内容: 江苏苏净集 团有限公司 （以下简称 “苏净”）

内容: 苏州电瓷厂 有限公司 （以下简称 “电瓷厂”）

内容: 苏州小羚羊 电动车有限 公司（以下 简称“小羚 羊”）

内容: 电动车及部件产品的制造，销售及 相关的技术服务。 提供住宿，理发、美容，洗涤服务； 代售火车票。中餐、西餐、点心、 月饼制售；批发、零售：百货、针 纺织品、五金交电、杂品、工艺美 术品（零售黄金饰品）、定型包装 食品、保健食品、茶叶、灯具及灯 饰品；零售：烟、旅游工艺书刊； 提供桑拿、按摩、停车场服务。 加工、制造：轴承、滚针、光学仪 器。经营本企业自产机电产品、成 套设备及相关技术的出口业务；经 营本企业生产、科研所需的原辅材 料、机械设备、仪器仪表、备品备 件、 零配件及技术的进出口业务 （国 家实行核定公司经营的 14 种进口 商除外）；开展本企业进料加工和 “三来一补”业务。

内容: 苏州胥城大 厦有限公司 （以下简称 “胥城大 厦”）

内容: 苏州轴承厂 有限公司 （以下简称 “轴承厂”）

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 企业名称 苏州一光镭 射仪器有限 公司（以下 简称“一光 镭射”）

内容: 主营业务 生产销售：激光扫平仪、打线仪； 激光仪器的技术开发及技术服务； 激光仪器修理。

内容: 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 江苏苏州物贸中心（集团）有限公司（以下简称“物贸中心”） 创元期货经纪有限公司（以下简称“创元期货”） 苏州创元集团财务有限公司（以下简称“财务公司”） 苏州砂轮厂 苏州横河电表有限公司 与公司的关系 母公司托管企业 同属子公司 同属子公司 同属子公司 联营企业

内容: （三）关联方交易 1、销售货物 公司2007年度及2006年度未向关联方销售货物。

内容: 2、公司与关联方应收应付款项余额

内容: 公司 2007 年末不存在与关联方的应收应付款项余额。

内容: 3、公司与关联方其他应收款和其他应付款余额

内容: 4、其他应披露事项 （1）租赁事项发生的关联交易 ①物贸中心租赁公司三香路120号万盛大厦18楼A/B/C/D/E/F/G座（面积约800平方米）。租赁期 限：2007年1月1日～2007年12月31日，租金合计为人民币10万元； ②财务公司租赁公司三香路120号万盛大厦1楼F/G座（面积约266平方米），租赁期限：2007年1 月1日～2007年12月31日，租金合计为30万元； ③创元期货租赁公司三香路120号万盛大厦16楼（面积约809平方米），租赁期限：2005年1月1

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 日～2007年12月31日，租金合计为人民币58万元，本年租金总额为20万元。 ④公司下属控股子公司电瓷厂租赁创元集团新区珠江路508-3号厂区内房屋及场地(建筑面积 12748平方米场地面积8000平方米),租赁期限:2007年1月1日-2007年12月31日,租金146万元. ⑤公司下属外贸分公司租赁创元集团三香路120号万盛大厦11楼F座(面积107平方米),租赁期 限:2007年7月20日-2008年7月19日,租金3.3万元。 （2）公司与关联方的担保事项 担保企业 创元集团 创元集团 创元集团 创元集团 创元集团 创元集团 创元集团 城堡酒店管理 城堡酒店管理 银 银 合 鑫 鑫 计 （3）公司与关联方的抵押事项： 抵押人 上海汽车 上海汽车 上海汽车 鸿通 鸿通 鸿通 鸿通 抵押权人 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 抵押物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 抵押贷款 年末金额（万元） 300 300 200 300 300 400 200 被担保企业 创元房产 电瓷厂 电瓷厂 电瓷厂 电瓷厂 电瓷厂 电瓷厂 园区书香 好伦哥 创元汽销 创元汽销 贷款人名称 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 金额（万元） 600 300 600 200 200 100 200 200 85 800 350 3635 （金额单位：万元） 抵押期限 07.11.20-08.11.19 07.11.22-0811.21 07.12.24-08.12.23 07.05.28-08.05.27 07.04.11-08.04.10 07.07.26-08.07.25 07.06.25-08.06.24 期 限

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 轴承厂 轴承厂 轴承厂 小羚羊 小羚羊 小羚羊 小羚羊 小羚羊 电瓷 电瓷 电瓷 电瓷 电瓷 电瓷 电瓷 电瓷 电瓷 苏净 合 计

内容: 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司 财务公司

内容: 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 房屋及建筑物 土地房屋

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 一光 远东 晶元 胥城大厦 安泰 日兴置业 上汽销 小羚羊 净化空调系统 奥迪 大众 通用 轴承厂 苏净集团 胥城好伦哥 创元汽销 书香门第 苏州电梯 合 计

内容: （6）利息支出 2007年度和2006年度，公司向财务公司借款的利息支出分别为 14,290,102.53 元和 8,915,013.97元。 （7）利息收入 2007年度和2006年度，公司向财务公司存款的利息收入分别为1,028,850.36元和799,719.15元。 （8）报告期内在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员情况： （金额单位：千元）

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 董事兼总经理 董事兼董秘 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监 监 事 事

内容: 周成明 林 黄 余 钢 鹏 菁

内容: 陆炳英 朱国祺 张秋华 莫运水 许鸿新 合 计

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 重大经营租赁事项:公司为经营需要租赁经营场所，2005年5月至2010年8月每月需支付租金及物 业管理费23.50万元；2010年9月至2014年11月，租金及物业管理费在每月23.50万元基础上上涨不 超过25%。

内容: 附注13、 资产负债表日后事项

内容: 根据公司2008年3月28日召开的第五届第四次董事会有关利润分配预案的决议，本年度股利预分 配方案为分配普通股股利0.10元/股（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。

内容: 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》，非经常 性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发 生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对公司合并 净利润（已考虑所得税影响）的影响如下表所示：

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 附注15、净资产收益率及每股收益

内容: 1、净资产收益率(%) 报告期利润 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东扣除非经常性 损益后的净利润 2007年度 全面摊薄 8.95% 8.35% 加权平均 8.77% 8.18% 2006年度 全面摊薄 19.56% 6.94% 加权平均 20.48% 7.27%

内容: 2、每股收益 2007年度 报告期利润 归属于母公司所有者的净利润 扣除非经常性损益后的净利润 基本每 股收益 0.27 0.25 稀释每 股收益 0.27 0.25

内容: 金额单位：人民币元 2006年度 基本每 稀释每 股收益 股收益 0.57 0.57 0.20 0.20

内容: 3、净资产收益率及每股收益指标计算方法 Ⅰ、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 Ⅱ、加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份 E 起至报告期期末的月份数； j 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； k 为因其他交易或 M 事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 Ⅲ、基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中： 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； P S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 Ⅳ、稀释每股收益的计算公式如下： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/ 股份期权、 可转换债券等增加的普通股 （S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、 加权平均数） 其中： 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； P S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 附注 16：新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 2007 年度合并股东权益差异调节

内容: 差异说明：以上差异均为 2007 年执行新会计准则后，对涉及新旧会计准则变动项目及影响金 额重新逐项认定产生。其中： *1 长期股权投资差额差异-147,436.20 元系同一控制下企业合并形成长期股权投资按成本法

内容: 追溯重新认定计算的差额。 *2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产差异

内容: 2,331,243.70 元，系原作为长期股权投资的宁沪高速法人股，根据新会计准则有关解释，重新分类

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 作为可供出售金融资产。 *3 所得税差异 3,668,767.02 元，系对原认定可抵扣坏账准备重新复核认定，对原认定差错

内容: 予以调整，以及根据可供出售金融资产公允价值变动金额计算调整递延所得税负债等。 *4 说明： 按照新会计准则调整的少数股东权益差异，系在 2007 年执行新会计准则后，对涉及新旧会计 准则变动项目及影响金额重新逐项认定产生。其中：长期股权投资差额差异 147,436.20 元，以公 允价值计量的可供出售金融资产差异-14,323.08 元，所得税差异-1,383,258.21 元。具体差异调节情况 如下： 2007 年度少数股东权益差异调节

内容: 项目 项目名称 2006 年 12 月 31 日少数股东权益（原会计准则） 1 2 3 长期股权投资差额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 所得税 2007 年 1 月 1 日少数股东权益（新会计准则） 2007 年报 披露数 172,376,724.42 -116,168.35 -14,323.08 1,667,617.03 173,913,850.02

内容: *5 系以上 4 点累计影响所致。

内容: 附注 17：2006 年度合并净利润差异调节表

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 加：未确认投资损失（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他（股权投资差额摊销） 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006 年度归属于母公司净利润（新会计准则）

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响数合计 其中：开发费用 债务费用 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006 年度模拟净利润 -69,473.79 30,714,474.20 168,822,404.80

内容: 附注18、财务报表的批准报出

内容: 本财务报表业经公司董事会于2008年3月28日批准报出。

内容: 创元科技股份有限公司 2007 年度报告

内容: 一、载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原件。

内容: 创元科技股份有限公司董事会 二ОО八年三月二十八日