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内容: Title: Microsoft Word - AR2007000952b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 湖北广济药业股份有限公司

内容: 2007 年度报告

内容: 证券简称：广济药业

内容: 披露日期：2008 年 3 月 22 日

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 重 要 提 示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 由于工作原因，董事胡电铃先生、舒广先生授权委托何谧先生，董事吴军先生 和孙振华先生授权委托邢峻恺先生， 独立董事廖清江先生授权委托独立董事李光忠先 生代为出席董事会会议审议本报告、并代为行使表决权。 公司董事长何谧先生、财务总监欧阳建军女士、财务部经理王琼女士声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 目

内容: 录

内容: 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章

内容: 公司基本情况简介…………………………………………… 3 会计数据和业务数据摘要…………………………………… 4 股本变动及股东情况………………………………………… 6 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………… 9 公司治理结构………………………………………………… 16 股东大会情况简介…………………………………………… 21 董事会报告…………………………………………………… 22 监事会报告…………………………………………………… 29 重要事项……………………………………………………… 30 财务报告……………………………………………………… 34 备查文件目录………………………………………………… 102

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第一章

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、法定中文名称：湖北广济药业股份有限公司 英文名称：HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO., LTD. 英文名称缩写：GUANGJI PHARM. 二、法定代表人：何谧先生 三、董事会秘书：汪宏勇先生 联系地址：湖北省武穴市江堤路 1 号 电 传 话：0713-6216068 真：0713-6212108

内容: 电子信箱：stock@guangjipharm.com 四、注册地址：湖北武穴市江堤路 1 号 办公地址：湖北省武穴市江堤路 1 号 邮政编码：435400 公司网址：http://www.guangjipharm.com 公司电子信箱：stock@guangjipharm.com 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》《证券时报》 、 登载公司年报的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广济药业 股票代码：000952 七、其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2007 年 4 月 10 日； 地点：湖北省工商局； 企业法人营业执照注册号：4200001000012； 税务登记号码：421182707016110； 组织机构代码:70701611-0 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司

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内容: 办公地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号。

内容: 第二章

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司本年度业务数据（单位：人民币元） ：

内容: 项 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 注:非经常性损益项目及金额(单位：人民币元) 非经常性损益项目 营业外支出（以负数表示） 补贴收入 其他非经常性损益 所得税及少数股东损益影响数 合 计 金 -1,156,478.74 1,972,000.00 8,907.67 -260,512.88 563,916.05 额 目 金 282,137,375.77 282,961,804.70 196,617,104.72 196,053,188.67 331,975,678.76 额

内容: 二、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） ：

内容: 2006 年 2007 年 调整前 营业收入 利润总额

内容: 2005 年 调整前

内容: 调整后

内容: 归属于上市公司股 196,617,104.72 东的净利润 归属于上市公司股 196,053,188.67 东的扣除非经常性

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内容: 损益后的净利润 经营活动产生的现 331,975,678.76 金流量净额

内容: 2006 年末 2007 年末 调整前 总 资 产

内容: 2005 年末 调整前

内容: 2、主要财务指标（单位：人民币元） ：

内容: 2006 年 2007 年 调整前 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.78 0.78 0.78 28.78 33.61 28.69 33.52 1.32 0.06 0.06 0.08 3.28 3.14 4.45 4.23 0.50 调整后 0.08 0.08 0.09 3.42 3.27 4.57 4.43 0.50

内容: 本年比上年增减 （调整后）

内容: 增加25.36个百分点 增加30.34个百分点 增加24.12个百分点 增加29.09个百分点

内容: 本年末比上年末增减 （调整后）

内容: 2006 年末 2007 年末 调整前 归属于上市公司股东的每 股净资产 2.71 1.90 调整后 1.93

内容: 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要 求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益

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内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润

内容: 第三章

内容: 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表

内容: 本次变动前 数 一、 有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 量 比 例 42.22% 16.32% 发 行 新 股

内容: 股本变动及股东情况

内容: 单位： 股

内容: 本次变动增减(+、-) 送 股

内容: 公积金 转股

内容: 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、 无限售条件股份 1、人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数

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内容: 限售股份变动情况表

内容: 合

内容: 计

内容: 注： 股份变动情况表 “其他”栏中有限售条件股份本次变动减少73,746,924 股的原因是：原有限售条件流通股解除限售上市流通以及公司现任董事、监事、 高管人员所持股份的 25%被解除锁定，由“有限售条件股份”转为“无限售条 件股份”。 （二）证券发行与上市情况 1、截至报告期末，公司前三年未发行股票及衍生证券。 2、报告期内公司股份总数没有发生变化。公司股本结构因实施股权分置改 革方案而发生变化。 二、股东情况 （一）前 10 名股东及前 10 名流通股股东持股情况表

内容: 股东总数 前十名股东持股情况 75195 户

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内容: 序 号

内容: 股东名称

内容: 武穴市国有资产经营公司 合肥市高科技风险投资有限公司 张焱 中国建设银行－国泰金马稳健回 报证券投资基金 中国农业银行－国泰金牛创新成 长股票型证券投资基金 中国工商银行－鹏华优质治理股 票型证券投资基金(LOF) 中国农业银行－大成创新成长混 合型证券投资基金(LOF) 张凤霞 狄艳平 狄延军

内容: 股 东 性 质 国家股 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 持股总数

内容: 质押或冻结 的股份数量 0 3,991,801 末知 末知 末知 末知 末知 末知 末知 末知

内容: 前十名无限售条件股东持股情况

内容: 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 股东名称 武穴市国有资产经营公司 张焱 中国建设银行－国泰金马稳健回 报证券投资基金 中国农业银行－国泰金牛创新成 长股票型证券投资基金 中国工商银行－鹏华优质治理股 票型证券投资基金(LOF) 中国农业银行－大成创新成长混 合型证券投资基金(LOF) 张凤霞 狄艳平 狄延军 李坪 持有无限售条件股份数量 7,585,276 3,687,696 3,437,244 3,343,005 2,747,095 2,705,370 1,900,000 1,750,000 1,030,750 1,000,000 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

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内容: 武穴市国有资产经营公司、合肥市高科技风险投资有限公 司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司 上述股东关联关系 或一致行动的说明 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司 未知除武穴市国有资产经营公司、合肥市高科技风险投资有限 公司之外的其他八家股东之间是否存在关联关系或是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。

内容: 1、期初持股超过 5%的股东武穴市国有资产经营公司与合肥市高科技风险 投资有限公司，因所持限售股份在报告期内解除限售上市流通，其持股数在报 告期内发生变动。 2、武穴市国有资产经营公司为本公司的第一大股东，其代表国家持股。 3、截至报告期末，持有公司 5%以上股份的股东所持股份未被质押或冻结。 （二）控股股东及实际控制人情况介绍 1、报告期内公司第一大股东未变更，其名称为武穴市国有资产经营公司， 法人代表为陈玉林先生；该公司成立于 1994 年 10 月 20 日，注册资本为 4100 万元人民币；主要经营活动：产权（股本）经营、闲置资产调济、参股、产权 收益收缴。 2、武穴市国有资产经营公司是隶属于武穴市财政局的国有独资公司。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 武穴市财政局

内容: 武穴市国有资产经营公司

内容: 湖北广济药业股份有限公司

内容: 第四章

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

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内容: 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况

内容: 姓 何 王欣 欧阳建军 何祥兴 胡电铃 吴 军 名 谧 董事长 董事、总经理

内容: 董事、常务副总、财务总监

内容: 职

内容: 务

内容: 性别 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 任

内容: 期

内容: 变动原因

内容: 董事、常务副总 董事 董事 董事、副总经理 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 常务副总经理 副总经理 副总经理 董事会秘书、副总经理

内容: 邢峻恺 孙振华 舒 广

内容: 田建军 廖清江 刘敢庭 李光忠 张 平

内容: 桂亚兵 傅建新 胡凤雷 田 野

内容: 廖新建 宋天德 郭韶智 宋志武 阮忠义 汪宏勇

内容: 卖出被解除 限售股份

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内容: （二）董事、监事在股东单位的任职情况

内容: 姓 吴 名 军

内容: 任职单位 合肥市高科技风险投资有限公司 合肥市高科技风险投资有限公司 上海龙圣科技发展有限公司 北京金业恒昌商贸有限责任公司 武穴市财振会计实业公司 琼海梅恩房地产开发公司 琼海梅恩房地产开发公司

内容: 董事长 副总经理 董事长、总经理 副总经理 副经理 经 理

内容: 田建军 胡凤雷 田 野

内容: 副经理

内容: （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况 1、董事 何谧先生，1960 年 8 月参加工作，历任湖北省广济制药厂车间主任、技术 科长、副厂长，湖北省广济造纸厂副厂长，湖北省广济制药厂厂长、党委书记， 本公司党委书记、董事长、总经理等职。曾被评为湖北省优秀企业家、湖北省 劳动模范、全国医药行业优秀企业家、中国改革功勋和全国优秀饲料创业企业 家，1996 年荣获全国“五一”劳动奖章，2000 年被评为全国劳动模范。1993 年起享受国务院特殊津贴。所主持的“核黄素新菌种工业化生产新工艺”项目 获 1997 年湖北省科技进步一等奖、1998 年国家科技进步二等奖。现任本公司 党委书记、董事长，同时兼任湖北吉丰实业有限公司及广济药业（孟州）有限 公司董事长。 王欣先生，先后在武穴市实验中学和本公司工作，曾被评为武穴市模范教 师和黄冈市劳动模范，历任本公司办公室副主任、外贸部经理、原料药销售公 司经理及本公司总经理助理、监事等职，现任本公司董事、总经理，兼任广济 药业（孟州）有限公司和孟州市厚德投资有限公司董事。 欧阳建军女士，自 1999 年起历任本公司董事、副总经理等职。现任本公司

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内容: 董事、常务副总经理、财务总监；同时担任孟州市厚德投资有限公司董事长， 武汉阳光广济医药开发有限公司、湖北吉丰实业有限公司、湖北中和本草药业 有限公司和广济药业（孟州）有限公司董事。 何祥兴先生，自 1985 年起历任湖北省广济制药厂办公室主任、劳资科长、 副厂长，本公司副经理等职。现任本公司常务副总经理、董事及孟州市厚德投 资有限公司监事。 胡电铃先生，先后在湖北、海南等地从事法律服务、企业管理等工作，自 2000 起历任本公司副总经理、常务副总经理、董事等职。现任海口农工贸（罗 牛山）股份有限公司董事长及本公司董事。 吴军先生，先后在深圳天华实业有限公司、中国凯城国际工程有限公司、 天津开发区兴业房地产投资有限公司和世纪方舟投资有限公司工作，曾任世纪 方舟投资有限公司执行董事，现任合肥市高科技风险投资有限公司董事长、本 公司董事。 邢峻恺先生，曾任中信证券有限公司投资银行部经理、世纪兴业投资有限 公司投资银行部总经理、中金高技术资产管理有限公司副总经理；现任世纪方 舟投资有限公司副总经理、合肥市高科技风险投资有限公司副总经理、本公司 董事、副总经理。 孙振华先生，曾先后在上海警备区政治部和上海仪表局劳资处工作，历任 上海大洋乒乓球厂专家干事、宁波开发区友洋实业公司总经理和珠海东方真菌 制品厂厂长等职，现任本公司董事，同时兼任上海英讯科技有限公司、浙江嘉 善盛禾园艺有限公司以及上海龙圣科技发展有限公司法人代表。 舒广先生，2003 年参加工作至今任北京金业恒昌商贸有限责任公司副总经 理，并同时任本公司董事。 田建军先生，先后在武穴市财振会计实业公司和本公司工作，现任武穴市 财振会计实业公司副经理、本公司董事。 廖清江先生，曾任中国药科大学有机化学教研室主任、校计划生育药物研

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内容: 究中心负责人。廖先生长期从事合成甾体药物科研工作，曾编著《有机化学实 验》 、主编全国药学专业教材用书《有机化学》 （第三版） ，1992 年起享受国家 特殊津贴，1994 年荣获首届吴阶平—保罗、杨森医药学研究奖药化学科专业一 等奖，2001 年被评为“九五”国家重点科技攻关计划先进个人。现任中国药学 前沿丛书主编、药学进展杂志主编、中国处方药杂志编委、中国新药杂志编委 和本公司独立董事。 刘敢庭先生，曾先后在湖北省浠水县、随县等地工作，曾任湖北省教育厅 基础教育处副处长，湖北省政府体改办综合处副处长、秘书处处长，湖北省黄 冈地区行政公署副专员、湖北省体改委副主任、湖北省证券监督管理委员会负 责人，中国证监会武汉证管办副主任、纪委书记、武汉稽查局副局长，中国证 监会武汉证管办巡视员（2003 年 2 月退休） 。现任湖北多佳股份有限公司、海 口农工贸（罗牛山）股份有限公司和本公司独立董事。 李光忠先生，曾任中南财经大学教研室副主任、系副主任、会计学院党委 书记兼副院长；学科专长：财务会计、会计理论；近年主编出版获奖著作、教 材十余部；公开发表学术论文三十余篇。现任湖北省会计学会理事、全国高协 组织教材研究与编写委员会委员、中国会计学会理事，湖北通达股份有限公司、 葛洲坝股份有限公司和湖北福星科技股份有限公司和本公司独立董事。 张平先生，曾任人民银行丹东市分行调统科副科长、科技科科长，广州保 税区海联免税品供应公司总经理，丹东市商业银行科技科科长、信贷科副科长， 丹东市商业银行新安支行副行长，丹东市永立大厦（三星级酒店，银行托管） 副总经理。现任丹东市商业银行机关党总支专职书记、本公司独立董事。 桂亚兵先生，曾先后任湖北省沙市市第二律师事务所和湖北省法律事务中 心律师，1996 年经中国证监会和司法部批准获得律师从事证券法律业务资格， 现任湖北泓泰安信律师事务所律师、兼任武汉仲裁委员会仲裁员、本公司独立 董事。 2、监事 傅建新先生，曾任湖北省广济制药厂党委办公室副主任，本公司党委办公室 主任、公司办公室主任。现任本公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 胡凤雷先生，历任海南省琼海牧工商发展总公司经理、海南万州农工贸有限 公司经理、海口市罗牛山农业综合开发区管委会人事科科长、罗牛山农场场长助 理、本公司董事等职。现任海南琼海梅恩房地产开发公司经理、本公司监事。 田野先生，曾任海南省琼海牧工商发展公司审计科副科长，科长。现任海南 琼海梅恩房地产开发公司副经理、本公司监事。 廖新建先生，先后在广济化工机械厂、湖北省广济制药厂及本公司工作，历 任本公司广宁制药厂厂长、济民制药厂厂长、济得制药厂厂长和公司总经理助理 等职，现任本公司工会主席、监事，同时兼任广济药业（孟州）有限公司和孟州 市厚德投资有限公司监事。 宋天德先生，先后在本公司质量管理办公室、新产品市场开发部、市场信息 部和原料药销售公司工作，曾任本公司市场信息部经理，原料药销售公司计划科 科长、国内销售部部长等职，现任本公司监事、原料药销售公司经理，同时兼任 孟州市厚德投资有限公司监事。 3、高级管理人员 总经理王欣先生、常务副总经理兼财务总监欧阳建军女士和常务副总经理 何祥兴先生简历同上。 郭韶智先生，先后在湖北省广济制药厂应用研究所、本公司广宁制药厂工 作，曾任广宁制药厂副厂长、本公司监事和副总经理等职，现任本公司常务副 总经理、副总工程师，同时兼任孟州市厚德投资有限公司董事。 宋志武先生，先后在本公司项目办、证券部、公司办工作。曾任本公司办 公室主任，武穴市三利制水有限公司董事长。现任本公司副总经理。 阮忠义先生，历任湖北省广济制药厂办公室副主任、主任，本公司办公室 主任、董事、总经理助理，本公司济得制药厂厂长，湖北广济药业济康医药有 限公司董事长、总经理等职；现任本公司副总经理，同时兼任孟州市厚德投资 有限公司董事。 汪宏勇先生，先后在本公司办公室、广宁制药厂、证券部工作。现任本公

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 司董事会秘书、副总经理，同时兼任广济药业（孟州）有限公司董事。 （四）年度报酬情况 1、董事、监事报酬分别根据 2005 年度股东大会《关于审议通过修订〈公 司董事薪酬方案〉的决议》和《关于审议通过修订〈公司监事会成员薪酬方案〉 的决议》发放；高级管理人员报酬根据 2006 年 4 月 14 日五届董事会临时会议 《关于审议通过修订〈公司高级管理人员薪酬方案〉的决议》发放。 2、独立董事津贴根据 2005 年度股东大会《关于审议通过修订〈公司董事薪 酬方案〉的决议》发放，独立董事每人每年 3.6 万元(税后)津贴，独立董事出席 公司董事会会议和股东大会的差旅费及按有关规定或本公司章程行使职权所需 的合理费用，由本公司据实予以报销。 3、董事吴军先生、邢峻恺先生、孙振华先生、舒广先生、田建军先生和独 立董事廖清江先生、刘敢庭先生、李光忠先生、张平先生、桂亚兵先生以及监事 田野先生、胡凤雷先生，除津贴外未在公司领取报酬；董事吴军先生、邢峻恺先 生、孙振华先生、舒广先生、田建军先生和监事胡凤雷先生、田野先生在股东单 位领取报酬。 4、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬（含津贴）总额为 220.67 万元， 具体情况如下

内容: 报告期内从公司领取的报酬 是否在股东单位或其他 关联单位领取报酬

内容: 姓 何 王

内容: 名 谧 欣 董事长

内容: 总额（人民币万元）

内容: 否 否 否 否 是 是 是

内容: 董事、总经理

内容: 董事、常务副总、财务总监 董事、常务副总

内容: 欧阳建军 何祥兴 胡电铃 吴 军

内容: 董事 董事 董事、副总经理

内容: 邢峻恺

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 孙振华 舒 广

内容: 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 常务副总经理 副总经理 副总经理 副总经理、董事会秘书

内容: 是 是 是 否 否 否 否 否 否 是 是 否 否 否 否 否 否

内容: 田建军 廖清江 刘敢庭 李光忠 张 平

内容: 桂亚兵 傅建新 胡凤雷 田 野

内容: 廖新建 宋天德 郭韶智 宋志武 阮忠义 汪宏勇

内容: （五）报告期内未新聘或解聘董事、监事和高级管理人员。 二、员工情况 （一） 、公司现有员工 1127 人，专业构成情况如下：

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: （二）员工教育程度：本科以上 86 人（占公司员工总人数 7.63%） ，大、中 专以上 425 人（占公司员工总人数 37.71%） 。 （三）公司无需承担费用的离退休职工。

内容: 第五章

内容: 一、公司治理情况

内容: 公司治理结构

内容: 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有 关事项的通知》及湖北证监局《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》等文件的有关要求，在监管部门的指导下，深入、全面地开展了公司治理 专项活动， 分别完成了学习动员、 全面自查、 公众评议等阶段的工作， 并于 2007 年 7 月接受了湖北证监局对公司的现场检查。根据公司自查、社会公众评议和 湖北证监局的检查结果，针对公司治理中存在的问题和不足，公司拟订了整改 计划、落实了整改措施、整改时间及责任人，并按要求积极进行了整改。截至 报告期末，公司董事会尚未设立专门委员会，但公司董事会已承诺将在 2008 年 6 月前，按照《上市公司治理准则》的有关规定，设立董事会专门委员会，以 进一步完善公司的法人治理结构、提高公司治理水平，努力实现公司又好又快 地发展。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司五名独立董事均根据《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》《公司章程》和《独立董事工作制度》等相关规定，认真履行职责， 、 亲自或委托出席了报告期内召开的董事会会议和股东大会，对公司利润分配预 案，累计和当期对外担保情况等事项出具了独立意见；同时，各位独立董事还充 分发挥各自的专业特长，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用, 维护了公司的整体利益及广大中小股东的合法权益。报告期内，独立董事没有对 公司重大事项提出异议的情况。 报告期内，独立董事出席董事会会议情况表

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 姓

内容: 名

内容: 报告期应参加 董事会会议次数

内容: 亲自出席次数 6 7 7 5 7

内容: 委托出席次数

内容: 缺席次数

内容: 廖清江 刘敢庭 李光忠 张 平

内容: 桂亚兵

内容: 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东武穴市国有资产经营公司（以下简称国资公司）在业务、人 员、资产、机构、财务等方面完全分开，相互独立，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力： （一）业务方面：公司经营业务完全独立于国资公司，国资公司及其下属其 他单位未从事与公司相同或相近的业务； （二）人员方面：公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事 会秘书未在国资公司兼职，国资公司高级管理人员未兼任本公司董事； （三） 资产方面： 公司资产独立完整、 权属明晰， 公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立； （四）机构方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构完整，完全 独立运作，经营管理具有独立性； （五）财务方面：公司财务完全独立，设立了独立的财会部门，建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 四、报告期内，公司内部控制制度的建立和健全情况 为进一步规范经营管理，控制风险，实现公司又好又快地发展，2007年公司 根据相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司的实际情况，对公司的内部控 制体系进行了进一步完善， 并使相关内部控制制度在公司的经营活动中得到了认 真的落实和执行。现特将公司2007年度内部控制的具体情况报告如下

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: （一）综述 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关要求，以开展 “上市公司治理专项活动”为契机，全面落实相关规定，进一步健全和完善了公 司的内部控制体系。 2007年8月公司召开五届七次董事会会议， 全面修订了 《公司内部控制制度》 、 《公司财务管理制度》《公司会计制度》和《公司信息披露事务管理制度》 、 ，并 制定了《公司接待和推广工作制度》。这些制度与公司的其他管理制度共同构成 了公司完整的内部控制体系。 公司专门设立审计部，负责对公司单独核算部门进行内部审计，实施过程控 制；审计部还负责监督检查公司内部控制制度的执行情况，对公司的内控机制进 行评价，并及时提出完善公司内控机制的建议。审计部员工共3人。 （二）重点控制活动 1、对控股子公司的内部控制情况 控股子公司控制结构及持股比例图

内容: 湖北广济药业股份有限公司

内容: 96.40% 海南富力 洁生化有 限公司

内容: 95.87% 武汉阳光 广济医药 开发有限 公 司

内容: 90 % 湖北广济 药业济康 医药有限 公 司

内容: 63 % 武穴市三 利制水有 限公司

内容: 51% 广济药业 （孟州） 有限公司

内容: 按照相关规定，公司制定了《子公司管理制度》，对各控股子公司从组织机

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 构、 人员管理、 经营目标、 重大经营决策、 财务报告等方面进行全面管理和控制。 报告期内，公司对控股子公司的管理程序得当，控制制度及措施可行，有效规避 了相关经营风险。 2、对关联交易的内部控制情况 公司建立了较完善的关联交易管理机制，相关制度中对关联交易的原则、关 联人和关联关系、 关联交易的决策程序、 披露程序等作了详尽的规定。 报告期内， 公司对关联交易的内部控制充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《内 部控制制度》的情形发生。 3、对对外担保的内部控制情况 公司在相关制度中对对外担保的基本原则、审查、决策及后续管理等均作了 详细的约定，实际发生对外担保行为时，公司则依照相关规定，严格遵循对外担 保决策程序，严控对外担保风险。报告期内，公司对外担保发生额为零，截至报 告期末，公司累计和当期对外担保金额为零。 4、对募集资金使用的内部控制情况 报告期内公司未募集资金，前次募集资金的使用未延续到本年度内。 5、对重大投资的内部控制情况 公司严格按照《对外投资管理制度》的相关规定，对对外投资特别是重大投 资行为进行管理和控制，切实履行投资决策和监督管理程序，以确保重大投资项 目科学决策、顺利实施并获得预期的投资回报。报告期内公司对重大投资的内部 控制充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《内部控制制度》的情形发 生。 6、对信息披露的内部控制情况 报告期内，公司按照相关法律、法规及公司《信息披露事务管理制度》的规 定，及时、准确、完整、公平地对外披露相关信息，认真履行信息披露义务，对 信息披露的内部控制符合《内部控制指引》及公司《内部控制制度》的要求。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: （三）内部控制缺陷和异常事项的改进措施 在《公司治理专项活动整改报告》中，公司董事会已承诺将在2008年6月前， 按照《上市公司治理准则》的有关规定，设立包括审计委员会在内的董事会专门 委员会，以进一步完善公司的法人治理结构。 （四）对公司内部控制情况的总体评价 公司已遵照相关规定，结合自身的实际情况，建立了较为完善的内部控制制 度,并得到有效执行,从而保证了公司经营活动的正常有序进行， 保护了公司资产 的安全和完整。公司内部控制制度总体上较为完整、合理和有效。以后，公司将 按照监管部门的要求，结合公司的实际情况，进一步完善公司的内控机制。 （五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 详见本年度报告“第八章 监事会报告 二、监事会独立意见”。

内容: （六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关要求，以开展 “上市公司治理专项活动” 为契机， 全面落实有关规定， 制订或修订了相关制度， 进一步健全和完善了公司的内部控制体系。 公司各项内部控制制度符合国家有关 法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公 司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、 充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性， 并对公司的内控缺陷提出了限期改进措施。 公司内部控制自我评价符合公司内部 控制的实际情况。 五、公司根据董事会《关于审议通过修订〈公司高级管理人员薪酬方案〉的 决议》 ，对高级管理人员进行考评，在业绩考核的基础上实行年薪制。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 第六章

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内公司共召开了一次股东大会，会议的具体情况如下： 一、2006 年度股东大会的会议通知公告于 2007 年 3 月 23 日的《中国证券 报》和《证券时报》 。 二、会议由公司董事会召集，于 2007 年 4 月 17 日在公司所在地湖北省武 穴市召开，作出了以下决议： 1、审议通过了公司董事会 2006 年度工作报告； 2、审议通过了公司监事会 2006 年度工作报告； 3、审议通过了公司 2006 年度财务报告及利润分配议案； 4、审议通过了关于续聘公司财务审计机构的议案； 5、审议通过了关于修改〈公司章程第十三条〉的议案； 上述决议公告刊登于 2007 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》 。

内容: 第七章

内容: 董事会报告

内容: 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司总体经营情况 报告期内，公司努力践行科学发展观，继续加大自主创新力度，狠抓节能 减排，大力推进品牌建设，走出了一条又好又快的发展道路：通过技术创新和 节能降耗，2007 年公司积极应对原料涨价、出口退税率下调、银根紧缩、人民 币升值等不利因素给公司经营带来的负面影响，抓住核黄素市场价格大幅度上 涨的有利时机，全年共实现营业收入 7.95 亿元，比上年同期增长 101.16%；实

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 现利润总额 28,296.18 万元，比上年度增长 1028.85%；实现净利润 19,555.62 万元，比上年度增长 1073.53%。截至 2007 年 12 月 31 日，公司总资产为 9.79 亿元，净资产为 6.89 亿元。 （二）公司主营业务及其经营状况 公司生产经营医药原料药、医药制剂、饲料添加剂，出口本企业自产 的各类药，所在行业为医药制造业。 1、主营业务分行业和产品情况表

内容: 主营业务收入 （元） 分行业 医药制造业 分产品

内容: 主营业务成本 （元）

内容: 主营业 务利润 率

内容: 主 业 收 营 务 入 上 增 比 年 减

内容: 主 业 成 营 务 本 比 年 减 上 增

内容: 主营业务利润率比 上年增减（%）

内容: 核黄素 输液

内容: 增加28.48个百分点 减少 7.96 个百分点

内容: 2、主营业务分地区情况表

内容: 主营业务利润 （元）

内容: （三）主要供应商、客户情况

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 公司向前五名供应商合计的采购金额为 15609.20 万元， 占本年度采购总额 的比例为 47.89%，前五名客户销售额合计为 16131.30 万元，占公司销售总额 的比例为 20.29%。 (四)公司主要财务指标变动情况 1、资产构成变动情况

内容: 2007 年 12 月 31 日 项目 金额（元） 总资产 应收账款 存货 长期股权投资 固定资产净额 在建工程 长期借款

内容: 2006 年 12 月 31 日 金额（元）

内容: 占总资产的比例 比上年度增减

内容: 占总资产 比例（%）

内容: 减少 0.33 个百分点 减少 0.77 个百分点 增加 0.57 个百分点 减少 3.97 个百分点 减少 1.05 个百分点 减少 8.69 个百分点

内容: 2、期间费用、所得税等财务数据变动情况

内容: 营业费用 管理费用 财务费用 所得税

内容: (五)报告期内公司现金流量构成及变动情况

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2007 年度 项 目 （元）

内容: 2006 年度 （元） 变动原因

内容: 1、经营活动产生的现金流量净额

内容: 销售收入增加

内容: 产品销价提高、 销售收入

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 2、投资活动产生的现金流量净额

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金

内容: 增加 主要原材料涨价影响 投资活动减少 固定资产投入增加

内容: 3、筹资活动产生的现金流量净额 借款所收到的现金 偿还债务所支付的现金

内容: 筹资活动、 银行贷款减少 银行贷款减少 归还借款增加

内容: （六）主要参、控股公司的经营情况及业绩

内容: 注册资本 (万元) 2360

内容: 公司名称

内容: 海南富力洁生化 有限公司

内容: 业务性质

内容: 清洁、护肤、美容化 妆产品、日化类产品生 产、销售。 生物医药、中药、化 学医药、保健品、添加剂 等相关技术的研制、开 发、技术转让、技术服务 等。 国内旅游、餐饮、住宿、 房地产开发等。 住宿、会议、办公、 购物、餐饮、游乐、健身 中成药、中药饮品、 化学药制剂、抗生素、生 化药品、一、二、三类医 疗器械、保健品、百货、 副食销售等

内容: 持股比

内容: 总资产

内容: 净资产 （万元）

内容: 净利润 (万元)

内容: 例（%） （万元）

内容: 武汉阳光广济医药 开发有限公司

内容: 湖北吉丰实业有 限公司 湖北安华大厦有 限公司 湖北广济药业济 康医药有限公司

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 武穴市三利制水 有限公司 广济药业（孟州） 有限公司 自来水、纯净水生 产、销售；给排水管道安 装、维修等 生产经营食品添加 剂、饲料添加剂 5600 51 建设之中，经营业务尚未正式展开。 1000 63 1383.13 1205.60 -63.43

内容: (七) 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及 其对公司财务状况和经营成果的影响情况 1、根据新企业会计准则第6号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司 采用权益法核算变更为采用成本法核算， 因此将减少子公司经营盈亏对公司当期 投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。 2、根据企业会计准则第18号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税 款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响 公司的利润和股东权益。 （八）报告期内的技术创新情况 报告期内，为抓住核黄素市场价格大幅度上涨的有利时机，增加核黄素产 量，公司于 2007 年 6 月全面启动应用自主创新的（第三代）核黄素工业化生产 新工艺。该工艺在不增加污水排放量的情况下，为公司提高核黄素产量 20%至 35%。 二、对公司未来发展的展望 (一)公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处行业为医药制造业，目前的产品以医药原料药和医药制剂为主。在 原料药方面，核黄素产品国际竞争国内化的趋势已越来越明显。2007年由于核黄 素产品市场价格大幅度上涨，国内核黄素生产厂家显著增加，在核黄素供货量出 现较大幅度增长后，核黄素产品的市场价格迅速回落。2008年核黄素产品将极有 可能延续2007年竞争激烈的市场格局，为此，公司将继续依靠自主创新、依靠技 术进步，坚持走“科技兴厂”之路，进一步提高生产效率、节能降耗、降低综合 生产成本，以巩固和提升公司核黄素产品的行业地位，努力在激烈的市场竞争中

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 抢占先机。 在医药制剂方面，在医疗体制改革和行业整合力度不断加大的背景下，医药 制剂产业仍处于低谷，药品价格进一步下调、原辅包材和能源成本连续上涨、新 药审批难度加大、审批时间延长都给医药制剂行业的发展带来了较大的压力。 （二）公司未来的发展规划及 2008 年度的经营计划 2008年公司将集中一切精力、 动员一切力量、 克服一切困难、 抓住一切机遇， 闯出一条好中求快的发展道路，争取早日实现“强力推进三次创业，加速构建两 型企业，依靠全员勤劳创新，共同迈进和谐小康”的奋斗目标。2008年公司将重 点做好以下五个方面的工作： 1、积极配合市政府及第一大股东，力争尽快完成员工国有身份置换工作， 以完善公司的法人治理结构、增强公司的活力与竞争力； 2、加快年产2500吨核黄素（饲料级）扩建项目实施进度，争取在2008年年 内建成投产，进一步提升公司核黄素产品的行业地位； 3、充分发挥公司的生物发酵技术优势，培育新的利润增长点，加大β－胡 萝卜素项目实施力度，争取在2008年实现批量生产； 4、积极履行企业社会责任，在2008年上半年完成第二套多效蒸发装置的安 装调试工作，努力构建环境友好型企业； 5、以市场为导向，加大制剂新产品开发力度，加强经营管理，强化内部责 任制，提高制剂产品的盈利能力，做强、做大制剂产品板块，进一步增强公司的 综合竞争实力。 （三）资金需求及使用计划 为实现2008年度经营目标，顺利完成公司在建工程和拟建技改和研发项目， 实现公司的发展目标，公司将拓宽思路，根据市场情况选取最佳渠道筹措运营资 金，抢抓机遇，进一步提升公司核心竞争力，实现公司又好又快地发展。 （四） 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 及公司拟采取的对策和措施

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1、可能出现的风险因素 由于核黄素产品生产行业市场竞争加剧， 在原料药产品国际竞争国内化的大 趋势下，如果国内原料、能源和运输成本持续上升，加上出口退税率下调、贷款 利率上升、环保成本与劳务成本的上升，将导致公司原料药产品的生产成本有可 能进一步上升；同时，如果人民币继续升值、出口退税率下调，公司原料药产品 的出口也将会受到一定的负面影响。 2、拟采取的对策和措施 首先，公司将加快核黄素扩建项目实施进度，尽快将公司的技术优势与孟州 的资源优势成功对接，在激烈的竞争中抢占先机，进一步巩固和加强核黄素产品 的行业地位；其次，公司将努力尽快将β-胡萝卜素产品批量投放市场，以培育 公司新的利润增长点，增强公司的抗风险能力；第三，公司将以市场为导向，加 大制剂新产品开发力度，提高制剂产品的盈利能力，做强、做大制剂产品板块， 进一步增强公司的综合竞争实力；第四，公司还将继续做好技术创新工作，通过 技术进步努力提高产品附加值，增强产品市场竞争力，实现公司的可持续发展。 三、投资情况 报告期内公司未募集资金， 报告期之前募集资金的使用未延续到报告期内。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2007 年 1 月 9 日召开了第五届董事会第五次会议，相关信息公告刊登 于 2007 年 1 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网站。 2、2007 年 3 月 21 日召开的第五届董事会第六次会议，相关信息公告刊登 于 2007 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网站。 3、2007 年 4 月 20 日召开的第五届董事会临时会议，相关信息公告刊登于 2007 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网站。 4、2007 年 8 月 6 日召开的第五届董事会第七次会议，相关信息公告刊登于 2007 年 8 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网站。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 5、2007 年 10 月 19 日召开了第五届董事会临时会议，相关信息公告刊登于 2007 年 10 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网站。 6、2007 年 10 月 31 日召开了第五届董事会临时会议，相关信息公告刊登 于 2007 年 11 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网站。 7、2007 年 12 月 27 日召开了的第五届董事会临时会议审议并通过了“关于 向中国银行武穴市支行申请 8000 万元授信额度的议案” 。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的要求，认真 执行股东大会审议通过的各项决议。报告期内公司未进行利润分配，也未进行 资本公积金转增股本,没有实施股权激励及配股、增发新股等方案。 （三）目前公司董事会尚未设立审计委员会和薪酬委员会，公司董事会将 在 2008 年 6 月前，按照《上市公司治理准则》的有关规定，设立董事会专门委 员会，以进一步完善公司的法人治理结构。 五、2007 年度利润分配预案 经 大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司 审 计 ， 2007 年 度 公 司 利 润 总 额 为 282,961,804.70 元，净利润为 195,556,185.82 元，提取法定盈余公积金后，加 上年初未分配利润，可供股东分配利润为 322,823,720.69 元。 经五届八次董事会会议审议，2007年度利润分配预案为：以2007年年末总股 本251,705,513股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1元（含税） ，共计 派发现金红利25,170,551.3 元，剩余未分配利润结转下一年度。公司本年度不 进行资本公积金转增股本。 该预案尚需提请 2007 年度股东大会审议。

内容: 第八章

内容: 监事会报告

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内监事列席了各次董事会和股东大会，召开了二次监事会会议，具 体情况如下： （一）3 月 21 日召开的第五届监事会第五次会议审议并通过了： 1、监事会 2006 年度工作报告； 2、公司 2006 年度报告及其摘要。 前述决议公告刊登于 2007 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （二）8 月 6 日召开的第五届监事会第六次会议审议并通过了《公司 2007 年度中期报告全文及其摘要》 。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况。监事会认为，公司建立了较完善的内部控制制 度， 2007 年度公司决策程序合法、 运作规范， 严格执行了股东大会的各项决议， 公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务尽职尽责，未违反法律、法规、 公司章程的规定，未损害公司利益。 （二）检查公司财务的情况。大信会计师事务有限公司就公司 2007 年度财 务报告所出具的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的， 公司 2007 年度财 务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内本公司未募集资金，报告期之前募集资金的使用未延续到 报告期内。 （四）公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害部分 股东的权益或造成公司资产流失。 （五）2007 年度公司的关联交易公平、合理，未损害公司或股东的利益。 （六）对公司内部控制自我评价的意见 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，结合自身的经营特点，建立了较为健全的内部控制制度，并得到有效执

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 行，从而保证了公司经营活动的正常有序进行，保护了资产的安全和完整。公司 内部控制制度总体而言体现了完整性、合理性、有效性。 2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证 了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、对照深交所《内部控制指引》，公司内部控制在内部环境、目标设定、 事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面 规范、充分、有效，基本符合中国证监会、深交所的相关要求。 4、2007年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公 司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。

内容: 第九章

内容: 重要事项

内容: 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无破产重整相关事项。 三、报告期内，公司未持有其它上市公司股权，也未参股商业银行、证券公 司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业。 四、报告期内公司无重大收购及出售资产事项，未进行企业重组。 五、报告期内公司未实施股权激励计划。 六、重大关联交易事项 （一）与关联方共同对外投资事项 2007 年 1 月 9 日召开的公司五届五次董事会会议审议通过了《关于投资建 设年产 2500 吨核黄素（饲料级）扩建项目的议案》 ，根据会议决议，报告期内公

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 司在河南省孟州市投资设立了广济药业（孟州）有限公司（以下简称孟州公司） 。 孟州公司成立于 2007 年 4 月 24 日， 注册地址： 孟州市大定路南段； 法定代表人： 何谧（同时任本公司董事长） ；经营范围：生产经营食品添加剂、饲料添加剂、 精细化工、玻璃器皿及饮食服务、汽车货物运输项目筹建。出口本企业自产的各 类产品；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 孟州公司注册资本：5,600 万元，其中本公司出资 2,856 万元，占其注册资本的 51%； 孟州市厚德投资有限公司 （以下简称 ‘厚德公司’ 出资 2184 万元， 39%； ） 占 孟州市金玉米有限责任公司出资 560 万元，占 10%。 厚德公司成立于 2007 年 3 月 20 日， 住所： 孟州市大定路南段； 法定代表人： 欧阳建军（同时任本公司董事、常务副总经理、财务总监） ；注册资本：2184 万 元；经营范围：对医药、食品添加剂、饲料添加剂行业投资。厚德公司的股东由 本公司科研技术人员、 市场营销人员及本公司部分董事、 监事、 高管人员等组成， 本公司部分董事、监事和高管人员同时兼任厚德公司和孟州公司董事或监事，因 此，前述共同投资事项属关联交易。 截至报告期末，孟州公司投资建设的年产 2500 吨核黄素（饲料级）扩建项 目仍在抓紧建设之中，项目计划于 2008 年年末前建成投产。由于项目设计方案 的调整及物价的上涨，项目总投资将由 2007 年年初预计的 1.6 亿元上调至 2.5 亿元。 （二）公司与关联方债权债务往来事项 单位:万元

内容: 关联方 本公司 向关联方提供资金

内容: 借方发生额 湖北安华大厦有限公司 湖北吉丰实业有限公司 期末余额 关联方 向本公司提供资金 贷方发生额 期末余额

内容: 形成原因

内容: 往来款 暂借款

内容: 合计

内容: 七、重大合同及其履行情况

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: （一）报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁事项。 （二）重大担保事项 1、2006年12月30日，公司为黄石东贝电器股份有限公司向招商银行股份有 限公司黄石支行申请银行担保提供保证， 保证金额为人民币2000万元， 期限一年。 该项担保为互保，经独立董事以及董事会全体成员2/3以上签署同意。截至报告 期末，该项担保已解除。 截至2007年12月31日，公司累计和当期对外担保金额为零。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 八、报告期内，公司或持股5%以上股东除股改承诺外没有其他承诺事项。 公司有限售条件股股东的股改承诺为：自获得上市流通权之日（2006 年 7 月 24 日）起，在 12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，其通过 证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%， 在 24 个月内不超过 10%。 报告期内，持股5%以上股东均严格履行了前述承诺。 九、经 2006 年度股东大会审议通过，公司续聘大信会计师事务有限公司为 公司本年度财务审计机构，财务审计费用为人民币 40 万元。该审计机构已为公 司提供审计服务 9 年。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、其他重要事项 （一）公司章程变更事项 2007 年 4 月 17 日召开的“2006 年度股东大会”审议通过了《关于修改〈公 司章程第十三条〉的议案》 ，按有关要求对《公司章程》作了修改；相关信息公 告刊登于 2007 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （二）公司接待调研及采访情况

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 报告期内，公司按照《上市公司公平信息指引》要求，在接待机构投资者及 个人投资者调研、沟通、采访、咨询时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公 平信息披露的原则，没有实行差别对待政策，没有有选择地、私下地提前向特定 对象披露、透露或泄露非公开信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 公司接待调研、沟通、采访等活动情况表

内容: 谈论的主要内容 及提供的资料 现场参观， 主要谈论公司 的经营与发展情况， 提供公 司 2006 年度报告 主要谈论公司的经营与 发展情况

内容: 接待时间

内容: 接待地点

内容: 接待方式

内容: 接待对象

内容: 公司办公室

内容: 实地调研

内容: 长江证券 严鹏、段炼炼 鹏华基金管理公司 李文健

内容: 主要谈论公司的经营与 国元证券有限责任公 发展情况，提供公司 2006 司 刘斌 年度报告 深圳市金石投资管理 现场参观， 主要谈论公司 有限公司 吴伟 的经营与发展情况 长江证券 主要谈论公司的经营与 谭再刚、严鹏、段炼炼 发展情况 国信证券公司 贺平鸽 现场参观， 主要谈论公司 生产经营情况 主要谈论公司的经营与 发展情况

内容: 上海融昌资产管理公 现场参观， 主要谈论公司 荘启飞 牟涛 生产经营情况

内容: 国泰基金管理有限公 主要谈论公司的经营与 司 周广山 张玮 发展情况 主要谈论公司的经营与 发展情况 主要谈论公司的经营与 发展情况

内容: 通联资本控股公司 孙宝文

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 主要谈论公司的生产经 营情况 主要谈论公司的生产经 营情况 主要谈论公司的生产经 营情况 现场参观， 主要谈论公司 的经营与发展情况， 提供公 司 2006 年度报告 主要谈论公司的生产经 营情况

内容: 国泰基金 周广山 招商证券 张明芳 长江证券 严 鹏 个人投资 赵辉 赵亮

内容: 一、审计报告 大信审字(2008)第 0336 号 湖北广济药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北广济药业股份有限公司(以下简称“广济药业”)财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利 润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表及 合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广济药业管理层的责任。 这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据， 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

内容: 我们认为，广济药业的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了广济药业 2007 年 12 月 31 日财务状况以及 2007 年度经营成 果和现金流量。

内容: 大信会计师事务有限公司 中 国 · 武 汉

内容: 中国注册会计师：刘经进 中国注册会计师：胡东彪

内容: 二、经审计的会计报表及会计报表附注

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 编制单位：湖北广济药业股份有限公司 项 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收股利 应收利息 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

内容: 八、(十四) 八、(十五) 八、 （十三) 八、(十一) 八、(十二) 八、(十) 八、(九) 八、(六) 八、(七) 八、(八) 八、(一) 八、(二) 八、(三) 八、(四) 八、(五)

内容: 会计期间:2007 年 12 月 31 日 合并数 期末数 期初数 期末数

内容: 人民币:元 母公司数 期初数

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告 公司法定代表人：何谧 主管会计工作的负责人：欧阳建军 会计主管人员：王琼

内容: 资 产 负 债 表（续）

内容: 编制单位：湖北广济药业股份有限公司 项 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额

内容: 八、 (二十七) 八、 (二十八) 八、 (二十五) 八、 (二十六) 八、 (二十四) 八、 (二十三) 八、(十八) 八、(十九) 八、(二十) 八、 (二十一) 八、 (二十二) 八、(十七)

内容: 会计期间:2007 年 12 月 31 日 合并数 期末数

内容: 少数股东权益 所有者（股东）权益合计

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 主管会计工作的负责人：欧阳建军

内容: 编制单位：湖北广济药业股份有限公司

内容: 人民币:元 母公司数 本期累计数

内容: 注释号 本期累计数 上期累计数

内容: 一、营业收入 减：营业成本 减：营业税费 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 主管会计工作的负责人：欧阳建军

内容: 编制单位：湖北广济药业股份有限公司 项 目

内容: 2007 年 1-12 月 合并数 本期累计数

内容: 人民币:元 母公司数 本期累计数

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 主管会计工作的负责人：欧阳建军

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 编制单位：湖北广济药业股份有限公司 项

内容: 2007 年度 本 年 金

内容: 会合 04 表 单位：元 额 少数股东权 益

内容: 目 实收资本(或 股本)

内容: 归属于母公司所有者权益 资本公积

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内容: 主管会计工作的负责人:欧阳建军

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内容: 编制单位：湖北广济药业股份有限公司 项 目

内容: 实收资本(或股本) 一．上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二．本年年初余额 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) (一)净利润 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他(合并范围增加影响) 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四.本年年末余额 171,226,000.00

内容: 2007 年度 上 年 归属于母公司所有者权益 资本公积

内容: 会合 04 表 单位：元 金 额 未分配利润

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内容: 公司法定代表人:何谧 主管会计工作的负责人:欧阳建军 会计主管人员:王琼

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内容: 湖北广济药业股份有限公司 财务报表附注

内容: 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司” ）系于 1993 年 3 月 18 日经湖 北省经济体制改革委员会鄂改生（1993）195 号文批准，由湖北省广济制药厂、湖 北回春制药厂、武穴财振会计实业公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设 立的股份有限公司。 1999 年 8 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发字 （1999） 101 号文批准同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股 5000 万股，1999 年 8 月 24 日公司流通股票通过深圳证券交易所系统上网定价发行，并于 11 月 12 日挂 牌上市交易。本次发行后公司股本为 17,122.6 万元。公司 2006 年度第一次临时 股东大会暨相关股东会议决议，表决通过了《湖北广济药业股份有限公司以资本 公积金向流通股股东及部分非流通股股东定向转增股本以及剥离公司不良债权的 方式进行股权分置改革的方案》 ：向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册 的股东以资本公积金定向转增股本的方式向流通股股东每 10 股转增 10.562685 股，共计转增 74,749,645 股；向部分非流通股股东（合肥市高科技风险投资有限 公司、上海励诚投资发展有限公司、海南金地源投资管理有限公司、海南神牛牧 工商发展有限公司、上海龙圣科技发展有限公司和北京金业恒昌商贸有限责任公 司等六家）每 10 股转增 1.432467 股，共计转增 5,729,868 股。该方案实施后， 公司注册资本净增加 80,479,513.00 元(含高管人员持投增加 33,810.00 元)，变 更后的注册资本为 251,705,513.00 元。 公司注册资本：251,705,513.00 元 公司住所：湖北武穴市江堤路 1 号 公司营业执照注册号：4200001000012 法定代表人：何 谧

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 公司经营范围：生产经营医药原料药、大容量注射剂、片剂、颗粒剂、软膏 剂、凝胶剂；饲料添加剂的生产、销售；包装装潢印刷品印刷；饮食服务；出口 本企业自产的各类药；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪 表及零配件。 本财务报告于 2008 年 3 月 20 日经董事会批准报出。

内容: 二、遵循企业会计准则的声明 本公司声明：公司按照附注之三“财务报表的编制基础”编制的财务报表符 合企业会计准则的要求，在所有重大方面真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量。

内容: 三、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、 《企业会计准则解释第 1 号》和其他各项具体准则的规定进行确认和计量，在此 基础上编制公司财务报表，所采用的会计政策遵循了一贯性原则。 本公司 2007 年前实际执行财政部颁布的 《企业会计制度》 《企业会计准则》 和 。 2007 年 1 月 1 日起全面执行新的企业会计准则体系。在编制财务报表时，根据证 监会会计字〔2007〕10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》规定，本公司以 2007 年 1 月 1 日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认 2007 年 1 月 1 日资产负债表 的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调 整的原则，对可比期间的利润表和可比期初资产负债表进行了调整，同时对相关 财务报表项目按照 《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》《企业会计准则第 33 、 号—合并财务报表》的规定进行了重新分类列报。

内容: 四、公司采用的主要会计政策和会计估计

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内容: （一）会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量； 采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量； 发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值 与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 （四）现金等价物 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五）外币折算 1、外币交易 对发生的外币业务，一般按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账，如果 汇率相对稳定，也可以使用月初汇率（作为交易发生日的即期汇率的近似汇率） 折算。对各种外币账户的期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折 算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用 交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 2、外币财务报表的折算 (1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 (3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权 益项目下单独列示。

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内容: (4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 （六）金融工具 1、金融工具的确认与终止确认 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益 工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》 规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一 部分。 2、金融资产的分类 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括 为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。此类金融资产采取公 允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别 的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。 (3) 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其

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内容: 终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进 行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值 变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将原直接计入所有 者权益的对应部分转出，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按 成本计量。 3、金融负债的分类 金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融 负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 其他金融负债 此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入 其初始确认金额。 5、金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价 值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值， 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 6、金融资产减值

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内容: 本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行 可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生 减值，确认减值损失，计入当期损益。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记 至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当 期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑 相关担保物的价值。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减 值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2) 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按 照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确 认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 (3) 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可 供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转

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内容: 回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 7、金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的 另一方（转入方） 。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确 认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产 生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产 的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （七）应收款项坏账准备 1、对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账 款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项， 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项 组合计提坏账准备的比例。 2、应收款项坏账准备的具体提取比例为：

内容: 账 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

内容: 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提 坏账准备。 （八）存货 1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、库

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内容: 存商品等。 2、存货计价方法：公司购进存货采用实际成本，发出存货采用移动加权平均 法。 低值易耗品的摊销，耐用低值易耗品在领用后，在一个会计年度内按月分次 摊销完；其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本费用。 3、存货盘存制度采用永续盘存制。 4、存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变 现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。 计提存货跌价准备时按照单个存货项目和存货类别计提存货跌价准备。 （九）投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权、已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或 进行摊销。 资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计 提投资性房地产减值准备。 （十）固定资产 1、固定资产的确认及初始计量 (1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地 计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定 资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 不属于生产经营主要设备的物品，能独立使用，单位价值在 2000 元以上，并

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内容: 且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 (2) 固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用 状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造 固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、 债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》 《企业会计准则第 12 号——债务重组》 《企 、 、 业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 2、后续计量 固定资产折旧采用年限平均法计提。各类固定资产的估计使用年限、预计净 残值及年折旧率如下：

内容: 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当 月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，必要时进行调整。 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提 固定资产减值准备。 3、融资租入固定资产 (1) 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使

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内容: 这种选择权； c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75% （含）以上）； d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）； e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 (2) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付 款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 4、闲置固定资产 因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资 产（季节性停用除外）。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 （十一）在建工程 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支 出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管 理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提 在建工程减值准备。 （十二）无形资产 1、初始确认 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量。 2、后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入 当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

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内容: 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销 方法进行复核，必要时进行调整。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核， 并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提 无形资产减值准备。 3、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信 息； b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动； e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关 支出的能力； f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、研究阶段和开发阶段的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；

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内容: e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十三）资产减值 1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资 性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁 中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为基础估计其可 收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或 资产组组合为基础确定其可收回金额。 2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用 后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他 资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产 组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。 4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收 回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资 产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各 项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账 面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减 值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十四）长期股权投资 1、初始投资成本的确定 (1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。 (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支 付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性 证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定

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内容: 的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取得的，分别按 照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定。 2、后续计量 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位 不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收 益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 (2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实 现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担 额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转 入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 3、共同控制、重大影响的判断

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内容: 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的 投资方一致同意的，认定为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （十五）企业合并 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取 得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按原账面价 值计量，不形成商誉。合并对价的账面价值，与合并中取得的净资产账面价值份 额的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合 并前的净利润，纳入合并利润表。 2、非同一控制下的企业合并 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当 期损益。 被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至其控制权自本公 司内转出。 （十六）借款费用 1、 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本， 包括借款利息、 折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资 本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长 时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 (1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： a.资产支出已经发生；

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内容: b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 (2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借 款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损 益。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资 收益后的金额确定。 b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 （十七）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债： a.该义务是本公司承担的现时义务； b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； c.该义务的金额能够可靠地计量。 （十八）股份支付 1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承 担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值 计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方 服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。 3、权益工具的公允价值按照以下方法确定： (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；

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内容: (2) 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的 负债的公允价值计量。 5、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具 最佳估计数。 （十九）收入 1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务收入的确认 ① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务 收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 ② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额 结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务 成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费

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内容: 收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确 认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成 本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确 认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： a.与合同相关的经济利益很可能流入企业； b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和 为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 (3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完 工进度。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为 当期费用。 （二十）所得税 1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整 商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外， 均作为所得税费用或收益计入当期损益。 3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。

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内容: 4、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减 记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。 （二十一）政府补助 政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允 价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 （二十二）合并财务报表 本公司将所控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号 ——合并财务报表》编制。

内容: 五、会计政策和会计估计变更、重大会计差错更正的说明 1、会计政策变更 公司从 2007 年 1 月 1 日起全面执行新的企业会计准则体系，在编制财务报表 时，首先以 2007 年 1 月 1 日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认 2007 年 1 月 1 日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号— 首次执行企业会计准则》第 5 至 19 条对 2006 年度比较利润表和比较资产负债表 的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的利润表和资产负债表作为前期申报财 务报表，同时对相关财务报表项目按照新准则进行了重新分类列报, 具体调整事 项如下： （1）所得税 原政策为应付税款法，新的政策采用资产负债表债务法，该会计政策的变更 对 2007 年度财务报表期初股东收益的累积影响数为 7,985,033.26 元，其中: 调

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内容: 增递延所得税资产 7,985,033.26 元，调增未分配利润 6,885,928.74 元，调增盈 余公积 1,079,934.27 元,调增少数股东权益 19,170.25 元。 （2）合并范围变化 本公司 2007 年度将原未纳入合并范围的武汉阳光广济医药开发有限公司、海 南富力洁生化有限公司根据<<企业会计准则—合并财务报表>>的规定，将其纳入 合并范围.该会计政策的变更对 2007 年度财务报表期初股东权益的影响数为 1,814,775.73 元,调增少数股东权益 1,814,775.73 元。 （3） 非同一控制下企业合并形成的股权投资差额 本公司对海南富力洁生化有限公司非同一控制下企业合并形成的股权投资贷 方差额 2006 年 12 月 31 日的余额为 1,336,260.00 元。根据新企业会计准则的规 定，将非同一控制下企业合并形成的股权投资贷方差额全部冲销，调整留存收益。 该政策变更对 2007 年度财务报表期初股东收益的影响数为 1,336,260.00 元,其中 调增长期股权投资 1,336,260.00 元，调增未分配利润 1,202,634.00 元，调增盈 余公积 133,260.00 元。 （4）联营企业执行新企业会计准则对长期股权投资的影响 本公司采用权益法核算的联营企业由于执行企业会计准则对期初留存收益进 行调整。本公司根据持股比例计算应享有的金额调增留存收益 74,173.20 元，其 中调增长期股权投资 74,173.20 元，调增盈余公积 1,070.55 元，调增未分配利 润 73,102.65 元。 2、会计估计变更 （1）本期公司坏账准备由账面余额法改为账龄法，具体计提方法如下：

内容: 改变政策后 账 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 龄 计提比例 3% 5% 15% 30% 5.5% 计提比例 改变政策前

内容: 注：对于该项会计估计变更，公司采用未来适用法进行账务处理。该项会计估计的变更 对 2007 年度净利润的影响数为-3,919,693.47 元。

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内容: 3、会计差错更正 本期公司无会计差错更正。 六、税项 公司适用主要税种包括:增值税、土地增值税、城市维护建设税、教育费附加、 企业所得税等,其税率为:

内容: 税 增值税 企业所得税 城市维护建设税 教育费附加 堤防费 地方教育发展费 种 税率 (%) 17 33 7 3 2 0.1 内销收入按销售收入的 17%计销项税额，外销收入实行“免、抵、退” 按应纳税所得额的 33%计缴 按应交流转税、经审批的免抵增值税额的 7%计缴 按应交流转税、经审批的免抵增值税额的 3%计缴 按应交流转税、经审批的免抵增值税额的 2%计缴 按销售收入的 0.1%计缴 计 税 依 据

内容: 注：本期公司所得税率、优惠政策与上年相同，未发生变化。

内容: 七、企业合并及合并财务报表

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内容: 1、纳入合并范围内子公司的基本情况：

内容: 公司名称 注册地 组织机构 代码 同一控制下的企业合并取得的子 公司 非同一控制下的企业合并取得的 子公司 富力洁系列清洁、护肤、美容、 海南定安定城 海南富力洁生化有限公司 镇文明路 71387768-9 制造业 2,360 化妆品生产、 销售； 牙膏、 牙刷、 杀菌类产品生产、 销售； 研制相 关日化系列产品； 出口上述产品 生物医药、中药、化学医药、保 湖北省武汉市 武汉阳光广济医药开发有限公司 武昌区中山路 293 号 73354087-2 制造业 2,420 健品、添加剂等相关技术的研 制、 开发、 技术转让、 技术服务； 仪器仪表、 普通机械、 五金交电、 建筑材料零售兼批发。 湖北广济药业济康医药有限公司 湖北省武穴市 73790494-4 老坝头路 18 号 商业 500 中成药、 中药饮品、 化学药制剂、 抗生素制剂、 生化药品、 二、 一、 三类医疗器械、 保健品、 百货销 售 武穴市三利制水有限公司 湖北省武穴市 74462488-7 18 号 其他方式取得的子公司 制造业 1,000 排水管道安装、维修； 自来水、纯净水生产、销售；给 824 824 63 63 （注 2） 450 450 90 90 95.8 2,320 2,320 7 （注 1） 95.87 2,276.72 2,276.72 96.4 1） 96.4（注 业务性质 注册资 本（万 元） 经营范围 实际投资额 净投资余额 持股 比例 表决权 比例

内容: 注：海南富力洁生化有限公司、武汉阳光广济医药开发有限公司 2006 年资产总额、 2006 年度主营业务收入、净利润均低于合并数的 10%，2006 年因此未将其纳入合并范围。 根据新企业会计准则， 本期编制合并报表将其纳入合并范围并追溯调整可比期间的财务报 表。

内容: 2、报告期内合并范围发生变更的情况说明

内容: 公司名称 新增合并子公司 武穴市三利制水有限公司 海南富力洁生化有限公司 武汉阳光广济医药开发有限公司 减少合并子公司 持股比例达 63%以上 企业会计准则要求 企业会计准则要求 12,056,044.79 15,652,159.91 18,419,804.41 -634,290.55 -7,174,050.53 -5,780,195.59 变更原因 净资产 净利润

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内容: 注：根据公司与武穴市长江纸业有限公司签订的股权转让协议，本公司收购了武穴市 长江纸业有限公司所拥有的武穴市三利制水有限公司 30%的股权，使本公司拥有了对武穴 市三利制水有限公司的控制权，故本期将该公司纳入会计报表合并范围。

内容: 期末少数 子 公 司 名 称 股东权益 （元） 一、同一控制下的企业合并取得的子公司 二、非同一控制下的企业合并取得的子公司 武穴市三利制水有限公司 海南富力洁生化有限公司 武汉阳光广济医药开发有限公司 湖北广济药业济康医药有限公司 合 计 4,379,513.70 563,477.75 761,277.92 98,875.45 5,803,144.82 少数股东承担 的超额亏损 （元） 母公司承担 的超额亏损 （元）

内容: 八、合并财务报表项目注释 （一）货币资金

内容: 现金 其中：人民币 银行存款 其中： 人民币 美元 欧元 其他货币资金 其中：人民币 美元 合 计

内容: 注1：本期无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项；

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内容: 注2：其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金； 注3：货币资金期末数较期初数增加173.88％，主要是因为本期销售收入大幅增加所 致。

内容: 注：本期将持有的由交通银行武汉分行水果湖支行代为出售的汇丰龙腾前基金出售， 账面成本 50 万元，出售净价格 706,140.22 元，取得投资收益 206,140.22 元。

内容: 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； 注 2：本期无用于质押及转作应收账款的应收票据。

内容: 注1：无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款； 注2：本期应收账款期末余额较期初余额增加20.08%，主要系本期销售增加所致； 注3：单项金额重大的应收账款均系一年内的应收款项，公司按3%比例计提坏账准备。 原因主要因为此类款项仅只是单笔金额较大，但没有证据表明其发生较大的坏账损失； 注4：对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，公 司确定该组合的依据是账龄为二年以上且余额在300万以下的应收款项。

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内容: 2、前五名欠款情况如下：

内容: 3、金额较大的应收账款：

内容: 账龄 1年 内 金额 56,360,270.50 性质或内容 货 款 占应收款项总额比例 53.69%

内容: 注 1：无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又 全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项。 注 2：本年度核销应收账款 16,562,681.07 元，原因系对方单位注销、变更或下落不 明，无法收回。 注 3：本年度核销的应收账款中无应收关联方的款项。

内容: （五）预付款项 1、账龄分析

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内容: 注：无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

内容: 2、账龄超过 1 年的重要预付款项：

内容: 账龄 1-2 年 2-3 年 3 年以上 金额 2,033,058.60 200,000.00 234,018.20 未及时结算的原因 未最后结算，发票单据未到 工程未结算 未最后结算

内容: 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：单项金额重大的其他应收款均系一年内的应收款项，公司按 3%比例计提坏账 准备。原因主要因为此类款项仅只是单笔金额较大，但没有证据表明其发生较大的坏账 损失。 注 3：对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款， 公司确定该组合的依据是帐龄为二年以上且余额在 100 万以下的应收款项。 注 4:无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又 全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项。 注 5：本年度核销其他应收款 1,732,705.94 元，原因系对方单位注销、变更或下落 不明，无法收回。 注 6：本年度核销的其他应收款中无应收关联方的款项。

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内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 2、前五名欠款情况如下：

内容: 3、应收关联方欠款情况如下：

内容: 项 应收股东及其子公司 应收合营及联营公司 应收其他关联方款项 关联方款项合计 占应收款项总额比例 0.36% 157,007.76 0.17% 91,283.86 157,007.76 91,283.86 目 年末余额 年初余额

内容: 4、金额较大的其他应收款：

内容: 单位名称 武 吉 升 有 公司 汉 顺升 贸易 限 武 锦 贸 限 司 汉 之泰 易有 公 广 深 贸 公 东 圳外 深茂 司 账龄 1-2年 1年 内 3年 上 以 金额 12,635,980.00 6,429,303.64 3,947,102.64 性质或内容 借 款 往 款 来 借 款

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内容: （七）存货 1、存货分类：

内容: 注 1：存货期末余额不存在借款费用资本化的情形。 注 2：期末存货不存在抵押、担保等受限情况。

内容: 2、存货减值准备情况如下：

内容: 注 1：根据国家食品药品监督管理局国食药监办[2007]224 号《关于处理克林霉素磷 酸酯类大容量注射剂有关问题的通知》 本期对克林霉素磷酸按账面价值 1,786,291.96 元 ， 全额计提减值，并作核销处理； 注 2：本期对银湾物业发展有限公司退还公司购房款 399.4 万元全额计提减值，并作 核销处理。 注 3：本期对期初已计提减值的库存商品进行了核销，原因是该商品已过有效期限且 无转让价值 。

内容: （八）一年内到期的流动资产

内容: 项 目 年末余额 684,420.00 684,420.00 年初余额 性质或内容 长 待 用 期 摊费 美国药品市场准入通关费 合 计

内容: 注： 美国药品市场准入通关费将于 1 年内摊销完毕， 所以从长期待摊费用转入本科目。

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内容: （九）持有至到期投资 1、明细如下：

内容: 注：委托贷款 1000 万元系公司委托上海浦东发展银行武汉分行对联营企业湖北安华 大厦有限公司提供的贷款，委托贷款的期限为一年，即自 2007 年 12 月 6 日始至 2008 年 12 月 5 日止，委托贷款利率为 6.561%。

内容: 本年减少 项 目 年初余额 本年增加 转回 比例(%) 武穴三电办债券

内容: 注：本期对武穴三电办债券全额计提减值。

内容: （十）长期股权投资 明细列示如下:

内容: 1、合营企业和联营企业的主要财务信息

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内容: 本企业在被 投资单位表 决权比例

内容: 本期营业收入 总额（元）

内容: 被投资单位名称 投 资 期 限 长 期 长 期 占被投 资单位 注册资 本比例 44.88% 初始投资成本 年初余额 本期增减 本期权益 增减额 分得现金 红利额 累计增减额 年末余额

内容: 1、湖北吉丰实业 有限公司 2、湖北安华大厦 有限公司 3、武穴市三利制 水有限公司

内容: 注 1：本期长期股权投资不存在减值情形；

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内容: 注 2：根据武穴中小企业融资担保有限责任公司第三次股东大会决议，武穴中小企 业融资担保有限责任公司注册资本变更为 3500 万元，其中，本公司应出资 300 万元，由 于本公司已经出资 100 万元，所以本期公司新增出资 200 万元； 注 3：根据公司董事会五届五次会议<<关于投资建设年产 2500 吨核黄素[饲料级]扩 建项目的决议>>，在河南孟州投资设立广济药业（孟州）有限公司。该公司注册资本为人 民币 5600 万元。根据该公司章程，公司投资额为 2856 万元，所占股权比例为 51％。公 司已实际支付投资款 2856 万元，截至报告日，广济药业（孟州）有限公司尚未正式成立。 注 4：公司对联营企业湖北安华大厦有限公司投资产生借方投资差额 6,064,273.23 元，本期摊销了 606,427.32 元；

内容: 注 1：本期固定资产原值增加中有 45,962,930.43 元系从在建工程转入； 注 2：本期固定资产原值增加中有 12,872,749.25 元系合并范围增加所致；

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注 3：本期用原值 52,469,147.00 元的机器设备作抵押，取得长期借款 1,000 万元； 用原值 29,991,341.48 元的土地及地上建筑物及原值 320,652,139.13 机器设备作抵押， 取得短期借款 6,800.00 万元； 注 4：本期增加的固定资产减值准备系老仓库年久失修，木梁腐烂，雨天漏雨严重， 存在安全隐患。加之，随着产量的增加，现有淀粉库库容量不足，必需在老仓库处建新仓 库，因此本期将其账面余值全额计提减值准备。

内容: 注 1：本期无在建工程减值准备，无用于抵押、担保的项目； 注 2：本期转固的在建工程 45,962,930.43 元。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 发酵法生产天然β胡萝卜素 海南富力洁工业用土地使用权 海南富力洁宿舍用土地使用权 三利制水土地 阳光广济土地使用权 VB2 第三代高产菌株新技术 二、累计摊销额合计 VB2 基因工程菌工艺技术 VB2 新菌种技术 核黄素发酵工艺技术 克林霉素专有技术 土地使用权 济得土地使用权 广奥土地使用权 核黄素提炼工艺技术 大米糖化糖替代糖蜜技术 维生素 B2 清汤发酵技术 甲磺酸帕珠沙星氯化钠注射液 技术 AD 技术转让费 发酵法生产天然β胡萝卜素 海南富力洁工业用土地使用权 海南富力洁宿舍用土地使用权 三利制水土地 阳光广济土地使用权 VB2 第三代高产菌株新技术 三、无形资产减值准备合计 VB2 基因工程菌工艺技术 VB2 新菌种技术 核黄素发酵工艺技术 克林霉素专有技术 土地使用权 济得土地使用权 广奥土地使用权 核黄素提炼工艺技术 大米糖化糖替代糖蜜技术 维生素 B2 清汤发酵技术

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注 1：本期增加的三利制水土地系本期新增子公司武穴市三利制水有限公司所拥有的 土地； 注 2：VB2 第三代高产菌株新技术系公司受让 N 科研机构所研制的“高产菌株”专利， 根据转让合同，公司支付该公司 97 万美元作为技术转让费。 注 3：VB2 新菌种技术本期计提减值系公司本期已经引进并使用 VB2 第三代高产菌株 新技术，VB2 新菌种技术属第二代，已停止使用，因此，本期按账面余值 1,257,408.09 元计提减值准备；

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注 4：核黄素发酵工艺技术于 2002 年在公司核黄素生产中全面实施，并产生了较好 的效益。2007 年 7 月公司核黄素生产采用高产菌株新工艺，由于新工艺替代了原有的发 酵生产工艺，根据公司管理规定，本期按账面余值 3,900,000.00 元计提减值； 注 5：根据国家食品药品监督管理局国食药监办[2007]224 号《关于处理克林霉素磷 酸酯类大容量注射剂有关问题的通知》 ，本期对克林霉素专有技术按账面价值 765,690.20

内容: 注 6：核黄素提炼工艺技术于 2002 年在公司核黄素生产中全面实施，并产生了较好 的效益。2007 年 7 月公司核黄素生产采用高产菌株发酵法生产，原有的提取技术无法适 应新工艺的生产，依据公司管理规定，本期按账面余值 4,725,000.00 元计提减值。

内容: 美国药品市场准入通关费 阳光广济筹建费

内容: 注 1： 美国药品市场准入通关费本年摊销 746,640.00 元， 未摊销的余值 684,420.00 元 转入一年内到期的流动资产中； 注 2：由于公司子公司武汉阳光广济医药开发有限公司目前仍在筹建中，仍未开始生 产，其所发生的费用在长期待摊费用中归集。根据新的会计准则，本期一次性进费用。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项 坏账准备 存货跌价准备

内容: 注 1：抵押贷款详见“八、 （十一）固定资产、注 3” 。 注 2：本期短期借款余额较上年同期减少 49.63%系公司还款所致。

内容: 注 1：无在期末内到期应付未付的应付票据； 注 2：本期余额较上年同期减少 67.19%主要系本期购货主要采用现款或是赊购的方 式。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

内容: 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：账龄超过 1 年以上的应付账款为 3,957,263.74 元，主要为尚未结算的应付购 货款。

内容: 注：无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注 1：本期应付职工薪酬较上年同期有较大幅度的增加，主要系本期公司职工工资由 原来的计税工资变更为工效挂钩工资； 注 2：应付职工薪酬其他减少 897,216.11 元，系公司子公司将以前年度的应付职工 薪酬中职工福利费节余冲减管理费用所致。

内容: 注：应交税费期末余额较年初余额增加 79,600,090.32 元，主要系本年度利润大幅度 增加，导致本期应交所得税费用大幅增加所致。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注：无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项；

内容: 2、金额较大的其他应付款情况：

内容: 单位名称 个人退休养老金 湖 中 信 理 询有 公司 北 财税 息管 咨 限 账龄 1年 内 1年 内 金额 1,202,136.40 684,704.24 性质或内容 代 款 扣

内容: 3、应付关联方款项情况如下：

内容: 项 应付股东及其子公司 应付合营及联营公司 应付其他关联方款项 应付关联方款项合计 占应付款项总额比例 3.08% 518,663.87 518,663.87 目 年末余额 年初余额

内容: 注 1：抵押贷款详见“八、 （十一）固定资产、注 3” ； 注 2：本期长期借款余额较上年同期减少 87.10%系公司还款所致。

内容: 本期变动增(减) 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转 股 一、有限售条件的流通股份 1、发起人股份 增发 其他 小计 期末数

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 境内非国有法人持股 境内自然人持股 境外法人持股 有限售条件的流通股合 计

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项 上年年末余额 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 前期差错更正 其他 本年年初余额 本年增加数

内容: 其中：本年归属于母公司股东净利润 其他增加 本年减少数 其中：本年提取盈余公积数 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额 其中：董事会已批准的现金股利数

内容: 注：公司于 2007 年 1 月 1 日开始执行新企业会计准则，本期对年初未分配利润进行 了调整，详见附注“五、会计政策和会计估计变更、重大会计差错更正的说明” 。

内容: （二十九）营业收入和营业成本

内容: 项 目 收入 本年数 成本 利润 收入 上年数 成本 利润

内容: VB2 系列产 品 片剂 输液 牙膏系列 产品 水

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注：本期 VB2 系列产品单价上涨幅度较大，尽管本期该产品人工成本、材料成本均有 所上升，但其上涨幅度远没有单价上涨幅度大，所以本期该产品毛利率较上年同期大幅增 加。

内容: 注：计缴标准详见“三、税项” 。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注：投资收益不存在汇回的重大限制。

内容: 项 非流动资产处置利得 非货币性资产交换利得 政府补助 1,972,000.00 目 本年数 8,477.67 上年数

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注 1：公司于 2006 年 9 月开始新建一条年增产 1200T 核黄素生产线，为此，该项目 被列为科学技术研究与开发项目。 湖北省财政厅湖北省科学技术厅文件鄂财企发[2007]83 号《关于下达 2007 年度科学技术研究与开发项目资金（第一批）的通知》 ，拔付公司 8 万 元补助； ； 注 2：根据黄冈市财政局文件黄财商[2007]31 号《市财政局关于拔付 2005 年度机电 和高新技术产品出口补贴资金的通知》“出口一美元，补贴一分钱” ， ，公司 2005 年出口 2172 万美元，补贴 22 万元； 注 3：根据科学技术部文件国科发财字[2007]752 号《关于下达 2007 年度中俄科技合 作专项经费项目预算的通知》 ，拔付科研经费 158.50 万元； 注 4：根据国家外国专家专家局文件外专发[2006]97 号《关于申报 2007 年度引进国 外技术、管理人才项目计划的通知》 ，拔付经费 8.7 万元。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 其中:当期产生的递延所得税 计税基数差额应确认递延所得税负债 本期调整以前年度递延所得税金额 税率变动的影响 合计

内容: 归属于普通股股东的当期净利润 年初发行在外普通股股数 当期新发行普通股股数 已发行时间 当期回购普通股股数 已回购时间 发行在外普通股的加权平均数 基本每股收益 调整后的归属于普通股股东的当期净利润 稀释后的发现在外普通股的加权平均数 稀释每股收益

内容: 1、基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平 均数 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股 数*（已发行时间/报告期间）-当期回购普通股股数*（已回购时间/报告时间） 。 2、发行在外普通股加权平均数=251,705,513.00 归属于母公司的净利润= 196,617,104.72 基本每股收益=196,617,104.72/251,705,513.00=0.78 3、本公司 2006 年度以资本公积转增资本 80,479,513.00 元.根据企业会计准 则的要求,计算 2006 年度每股收益时,以 2006 年 12 月 31 日的股本数作为当期发 行在外普通股的加权平均数。 （三十七）其他与经营活动有关的现金

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 项目 收到其他与经营活动有关的现金 其中:银行利息收入 财政补贴 中央预算专项资金 往来单位款项 支付的其他与经营活动有关的现金 其中:用现金支付的期间费用 往来单位款项

内容: （三十八）当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况：

内容: 项目 一.取得子公司及其他营业单位 1. 取得子公司及其他营业单位 的价格 2. 取得子公司及其他营业单位 的支付的现金和现金等价物 减:子公司及其他营业单位持有 的现金和现金等价物 3. 取得子公司及其他营业单位 的支付的现金净额 4.取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 12,056,044.79 1,870,923.68 11,960,452.39 1,775,331.28 1,151,669.56 48,330.44 1,200,000.00 本年数 备注

内容: （三十九）其他与投资活动有关的现金 本期没有发生支付其他与投资活动有关的现金事项。

内容: （四十）其他与筹资活动有关的现金

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 本期没有发生与筹资活动有关的其他收支。

内容: （四十一）现金和现金等价物

内容: （四十二）现金流量表补充资料

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 109,328,289.72 39,287,484.03 172,205,296.93 62,877,007.21 62,877,007.21 23,589,523.18 331,975,678.76 125,242,374.87

内容: 九、母公司财务报表项目注释 （一）应收款项

内容: 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； 注 2：本期应收账款期末余额较期初余额增加 31.73%，主要系本期销售增加所致。 注 3： 单项金额重大的应收账款均系一年内的应收款项， 公司按 3%比例计提坏账准备。 原因主要因为此类款项仅只是单笔金额较大，但没有证据表明其发生较大的坏账损失； 注 4：对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，公 司确定该组合的依据是帐龄为二年以上且余额在 300 万以下的应收款项。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注 1：无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又 全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项； 注 2：本年度核销应收账款 12,630,542.83 元，原因系对方单位注销、变更或下落 不明，无法收回； 注 3：本年度核销的应收账款中无应收关联方的款项； 注 4：合并范围内的子公司未计提坏账准备。

内容: 2、前五名欠款情况如下：

内容: 3、应收关联方欠款情况如下：

内容: 项 目 年末余额 年初余额

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 计提 比例 (%) 坏账准备

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但组 合信用风险较大 其他不重大 合 计

内容: 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款； 注 2：单项金额重大的其他应收款均系一年内的应收款项，公司按 3%比例计提坏账准 备。原因主要因为此类款项仅只是单笔金额较大，但没有证据表明其发生较大的坏账损 失。 注 3：对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款， 公司确定该组合的依据是帐龄为二年以上且余额在 100 万以下的应收款项。 注 4:无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全 额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项。

内容: 2、前五名欠款情况如下：

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 前五名欠款金额合计 占应收款项总额比例

内容: 3、金额较大的其他应收款:

内容: 单位名称 武 吉 升 有 公司 汉 顺升 贸易 限 武 阳 济 开 有限 司 汉 光广 医药 发 公 武 锦 贸 限 司 汉 之泰 易有 公 广 深 贸 公 东 圳外 深茂 司 账龄 1-2年 1年 内 1年 内 3年 上 以 金额 12,635,980.00 6,429,303.64 4,532,500.00 3,947,102.64 性质或内容 借 款 借 款 往 款 来 借 款

内容: 4、应收关联方欠款情况如下：

内容: （三）长期股权投资 明细列示如下:

内容: 1、合营企业和联营企业的主要财务信息

内容: 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 持股比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末净资产 总额（元） 本期营业收入 总额（元） 本期净利润 （元）

内容: 一、合营企业 无 二、联营企业

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 1、湖北吉丰实业有限公司 2、湖北安华大厦有限公司

内容: 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单 位注册资本 比例 初始投资成本 年初余额 本期增减 本期权 益增减 额 分得现 金红利 额 累计增 减额 年末余额

内容: 1、海南富力洁生化有限公司 2、武汉阳光广济医药开发有限 公司 3、湖北广济药业济康医药有限 公司 4、武穴市三利制水有限公司 5、湖北中和本草医药开发有限 公司 6、武穴市中小企业融资但保有 限公司 7、广济药业（孟州）有限公司 合计

内容: 被投资单位名称 投资 期限 1、湖北吉丰实业有限公司 长期 占被投资单 位注册资本 比例 初始投资成本 年年初余额 本 期 增减 本期权益 增减额 分得现金 红利额 累计增减额 年末余额

内容: 2、湖北安华大厦有限公司

内容: 注 1：关于本期投资的增减变化，详见“八、 （十）长期股权投资” ； 注 2：本年期初数明细与报表期初数相差 163,865.86 元，主要系本期公司子公司武 穴市三利制水有限公司由于上年未纳入合并范围，本期纳入合并范围后，对投资成本进行 调整所致。

内容: （四）营业收入和营业成本

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 其他业务收入 营业收入合计

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 十、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》 ，一方控制、共同控制另一方 或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大 影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号） ， 将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

内容: （二）关联方关系 （1）本公司实际控制人的情况

内容: 母公司名称及组织机构代码 武穴市国有资产管理委员会 注册地 武穴市 业务性质 行政事业 注册资本 持股比例 14.34 表决权比例 14.34

内容: （2）本公司的子公司 关于子公司的情况说明详见附注“七、企业合并及合并财务报表” 。

内容: （3）联营企业和合营企业的相关信息

内容: 组织机构代 公司名称 注册地 码 一、合营企业 业务性质 注册资本 股比例 权比例 本公司合计持 本公司合计表决

内容: 二、联营企业 武汉市八一路 湖北吉丰实业有限责任公司 336 号 武汉市武昌紫阳 湖北安华大厦有限责任公司 路 281 号 61640729-8 有限责任公司 10000 万元 49.00% 49.00% 72203174-9 有限责任公司 7500 万元 44.88% 44.88%

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: （4）本公司的其他关联方的情况如下:

内容: 公司名称 湖北中和本草药业有限公司 武穴市中小企业融资担保有限公司 组织机构代码 72208445-3 76068423-0 与本公司的关系 公司持股 15%，系其股东 公司持股 8.75%，系其股东

内容: （5）关联公司交易: 公司本期不存在关联方购销事项。

内容: 往来项目 其他应收款 持有至到期投资 其他应付款 关联公司名称

内容: 1、湖北吉丰实业有限责任公司

内容: 经济内容 借款 委托贷款 往来款

内容: 1、湖北安华大厦有限责任公司 1、湖北安华大厦有限责任公司

内容: 十一、股份支付 报告期内，本公司未发生股份支付事项。

内容: 十二、或有事项 截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。

内容: 十三、承诺事项 截止报表日公司无资产负债表日重大承诺事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项 1、公司不存在资产负债表日后事项。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 2、公司不存在资产负债表日后股票和债券的发行情况；不存在对一个公司的 巨额投资；不存在一年内实施的重大经营战略调整、金额重大的债务重组；不存 在自然灾害导致的资产损失以及外汇汇率发生较大变动等非调整事项的内容。公 司不存在估计变更对财务状况、经营成果的影响。

内容: 十五、其他重要事项 1、非货币性资产交换 公司本期不存在非货币性资产交换情形。 2、债务重组 公司本期不存在重大债务重组情形。 3、租赁 不存在租赁资产情形。 4、资产置换、转让及其出售行为的说明 本期公司不存在资产置换、转让及其他出售行为。 5、其他事项 (1) 公司在 2007 年 6 月 20 日披露的《重大事项公告》 （登载于“巨潮资讯” 网、 〈中国证券报〉和〈证券时报〉 ）中提到：为建设新的污水处理设施，公司将 增加投入 1200 万元左右；新污水处理设施投入运行后，预计公司每年将增加污水 处理成本 1000 万元至 1200 万元。 现按照环保部门的有关要求，在新污水处理设施投入运行以后，公司的污水 处理应达到一级排放标准（COD 低于 100） ，而目前公司的污水处理仅达到三级排 放标准（COD 低于 500） ，公司建设中的污水处理设施也是按三级排放标准设计的。 为使公司处理后的污水达到一级排放标准，公司建设中的污水处理设施将需要增 加投入 3100 万元，即总投入将达到 4300 万元左右；同时，新污水处理设施投入

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 运行后，预计公司每年将增加污水处理成本 2000 万元左右。 由于新污水处理设施预计将在 3 至 4 个月以后投入正式运行，上述污水处理 成本的上升对 2007 年度公司的经营业绩影响不大， 但将对 2008 年以后 （包括 2008 年度）公司的经营业绩产生一定的影响。 (2)公司联营企业湖北吉丰实业有限公司的股东湖北省委组织部干部培训中 心作为投资转入的土地使用权原始金额 1,427 万元，截止会计报表日，土地使用 权过户手续仍在办理之中。 (3)公司联营企业湖北安华大厦有限公司的股东湖北省公安厅招待所作为投 资转入的土地使用权原始金额 37,115,608.82 元，截止会计报表日，土地使用权 过户手续仍在办理之中。 (4)根据公司与武汉吉顺升升贸易有限公司于 2006 年 11 月 15 日签订的《还 款协议》 ，由于该公司截止到 2006 年 10 月 30 日止欠公司款项 13,892,975.99 元。 根据该协议， 该公司应在协议签订后的二月内将位于华中印务包装工业园 A 区 11、 12、23 号三栋厂房产权过户给公司作为还款的保证金，截止会计报表日，三栋厂 房产权的过户手续仍在办理之中。 (5) 委托贷款 1000 万元系公司委托上海浦东发展银行武汉分行对联营企业湖 北安华大厦有限公司提供的贷款，委托贷款的期限为一年，即自 2007 年 12 月 6 日始至 2008 年 12 月 5 日止，委托贷款利率为 6.561%。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 湖北广济药业股份有限公司 财务报表补充资料

内容: 一、净资产收益率及每股收益

内容: 项 目 净资产收益率(%) 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 28.78 28.64 加权平均 33.61 33.45 每股收益（人民币元） 基本每股收益 0.78 0.78 稀释每股收益

内容: 项 归属于公司普通股股东的净利润 加/（减） ：非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的 有经营资格的金融机构对非金融企业收取资金占用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生 的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 非经常性损益的所得税影响数 归属于少数股东非经常性损益的影响数 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1,156,478.74 -8,907.67 248,759.73 11,753.15 196,053,188.67 22,241,135.73 -2,745,974.64 1,654,928.60 6,666,206.68 -1,972,000.00 目 2007 年 196,617,104.72 2006 年 16,665,975.09

内容: 注 1： 本公司净资产收益率及每股收益依照中国证监会会计字[2007]9 号关于 《公开发 行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）所载的计算公式计算。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 注 2： 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2007]9 号关于 《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》 （2007 年修订） 的规定执行。

内容: 三、2006 年度利润表调整项目

内容: 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益（损失以“-”号填列） 加：其他业务利润 二、营业利润 加: 补贴收入 加: 营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 差异说明: （1）营业收入:差异数 6,467,822.75 元,系将原列示在旧准则会计报表“其他业 务利润” 项中的其他业务收入 758,794.52 元重分类至营业收入及本期纳入合并范围的 海南富力洁生化有限公司的营业收入 5,709,028.23 元纳入所致。 （2）营业成本：差异数 3,774,022.53 元，系将原列示在旧准则会计报表“其他 业务利润”项中的其他业务支出 847,043.72 元重分类至营业成本及本期纳入合并范 围的海南富力洁生化有限公司的营业成本 2,926,978.81 元纳入所致。 （3）营业税金及附加：差异数 44,560.55 元，系将本期纳入合并范围的海南富力 洁生化有限公司的营业税金及附加纳入所致。 （4）销售费用：差异数 1,609,757.50 元，系将本期纳入合并范围的海南富力洁 生化有限公司的销售费用纳入所致。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: （5）管理费用：差异数-11,507,860.34 元,系将原列示在管理费用中的坏账准备 10,174,481.69 元、存货跌价准备 2,934,322.55 元重分类资产减值损失及将本期纳入 合并范围的海南富力洁生化有限公司的管理费用 1,600,943.90 元纳入所致. （6）财务费用：差异数为－538,672.52 元，系将本期纳入合并范围的海南富力 洁生化有限公司的财务费用纳入所致。 （7）资产减值损失：差异数 19,770,331.74 元，系将原列示在管理费用中的坏账 准备 10,174,481.69 元、存货跌价准备 2,934,322.55 元，营业外支出中的固定资产减 值准备 326,820.31 元、无形资产跌价准备 6,339,386，37 元重分类至资产减值损失及 将本期纳入合并范围的海南富力洁生化有限公司的资产减值损失 -4,679.18 元 纳入 所致。 （8）投资收益：差异数-496,445.22 元，系因追溯调整冲回 2006 年度的长期股 权投资差额部分摊销数。 （9）营业外支出：差异数-6,666,206.68 元，系将原列示在营业外支出的固定资 产减值准备 326，820.31 元、无形资产跌价准备 6，339，386，37 元重分类至资产减 值损失。 （10）所得税费用: 差异数-1,432,269.62 元，系因根据新会计准则将 2006 年当 期资产账面价值小于资产计税基础的暂时性差异计算确认为递延所得税资产，相应追 溯调整冲减当期所得税费用数。

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告 项 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006 年度归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三：加：原中期财务报表列示的少数股东损益 2006 年度模拟净利润 16,665,975.09 目 金额（元） 4,881.96 16,665,975.09

内容: 五、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 编号 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 14 15 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 74,173.20 488,890,130.67 74,173.20 488,890,130.67 7,965,863.01 1,833,945.98 7,965,863.01 1,833,945.98 1,336,260.00 1,336,260.00 2007 年报披露数 477,679,888.48 1,336,260.00 2006 年报 原披露数 477,679,888.48 1,336,260.00 差异 原因说明

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2008 年 3 月 20 日

内容: 湖北广济药业股份有限公司 2007 年度报告

内容: 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部。

内容: 湖北广济药业股份有限公司董事会 董事长：何 谧