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内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 广东榕泰实业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨启昭，主管会计工作负责人罗海雄及会计机构负责人（会计主管人员）黄少杰应 当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：广东榕泰实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：广东榕泰 2、 公司法定代表人：杨启昭 3、 公司董事会秘书：林岳金 电话：0663-8676616 传真：0663-8676899 E-mail：rongtai@rongtai.com.cn 联系地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 公司证券事务代表：徐罗旭 电话：0663-8676616 传真：0663-8676899 E-mail：rongtai@rongtai.com.cn 联系地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 4、 公司注册地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 公司办公地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 邮政编码：522000 公司国际互联网网址：WWW.RONGTAI.COM.CN 公司电子信箱：rongtai@rongtai.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：广东榕泰 公司 A 股代码：600589 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 12 月 25 日 公司首次注册登记地点：广东省揭阳市新兴东二路 1 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 11 月 8 日 公司法人营业执照注册号：440000000003012 公司税务登记号码：445202617431652 公司组织结构代码：61743165-2 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

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内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益（或股 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 调整后

内容: 本年末比上 年末增减 (%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、 国家持 股 2、 国有法 人持股 3、 其他内 134,178,000 资持股 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 本次变动增减（＋，－） 公积金转股 其他 小计 数量 本次变动后 比例 (%)

内容: 其中：

内容: 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 134,178,000 计 二、无限售条件流通股份 1、 人民币 102,822,000 普通股 2、 境内上 市的外资 股 3、 境外上 市的外资 股 4、其他

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内容: 无限售条 件流通股 份合计 三、股份 总数

内容: 3、证券发行与上市情况

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内容: (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生 证券的种类 A股 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 单位:股 币种:人民币 获准上市交易 交易终 数量 止日期

内容: 2006 年 11 2007 年 11 6.00 45,000,000 60,000,000 月2日 月2日 1)2006 年 6 月 20 日公司 2006 年第一次临时股东大会决议，并经 2006 年 10 月 12 日中国证券监 督管理委员会证监发行字[2006]92 号文核准，公司非公开发行 45,000,000 股 A 股； 2）公司于 2006 年 10 月 17 日至 10 月 23 日以非公开发行股票的方式向 10 家特定投资者发行了 4,500 万股人民币普通股（A 股），并于 2006 年 11 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司办理完毕登记托管手续。

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 1）公司用资本公积金转增股本的股份于 2007 年 6 月 5 日经中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司登记完毕,公司的总股本由 237,000,000 股增加到 355,500,000 股； 2)根据公司于 2007 年 10 月 30 日公布的《有限售条件的流通股上市公告》、 《关于有限售条件的 流通股上市的提示性公告》，2007 年 11 月 2 日起部分有限售售条件的流通股股东所持公司股票解禁。 解禁后，公司有限售条件流通股共 101,367,000 股，占总股本的 28.51%，无限售条件流通股共 254,133,000 股，占总股本的 71.49%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 质押或冻结的股份数量 托管 托管 托管 托管 托管 托管 托管 托管 托管 托管

内容: 吴伟枚 其他 杭州西子孚信科 其他 技有限公司 于维利 其他 前十名无限售条件股东持股情况

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内容: 股东名称 广东榕泰高级瓷具有限公司 揭阳市兴盛化工原料有限公司 广州金骏资产管理有限公司 汉盛证券投资基金 五矿集团财务有限责任公司 上海证券有限责任公司 卢永文 吴伟枚 杭州西子孚信科技有限公司 于维利

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数 股份种类 量 25,100,000 人民币普通股 20,400,000 人民币普通股 7,450,000 人民币普通股 3,950,000 人民币普通股 3,000,000 人民币普通股 1,234,968 人民币普通股 1,158,000 人民币普通股 791,000 人民币普通股 757,264 人民币普通股 700,000 人民币普通股 1）、上述股东中广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原 料有限公司存在关联关系； 2）、其他流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不详； 3）、其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 情况不详。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 64,500,000 36,867,000 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市 可上市交易时间 交易股份数 量 64,500,000 2009 年 11 月 2 日 2009 年 11 月 2 日 36,867,000 限售条件 见(十)承诺事项履行情况 见(十)承诺事项履行情况

内容: 广东榕泰高级瓷具有限公司 揭阳市兴盛化工原料有限公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：：广东榕泰高级瓷具有限公司 法人代表：林盛泰 注册资本：10,000,000 美元 成立日期：1988 年 7 月 18 日 主要经营业务或管理活动：主要从事日用塑料制品的生产经营 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：林素娟 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业主 最近五年内职务：厂长 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

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内容: (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:港元 股东名称 揭阳市兴盛化工原料有限公司 法人代 表 林凤 注册资本 50,000,000 成立日期 主要经营业务或管理活动 主要从事化学仿瓷涂料和胶 水的生产经营

内容: 1992年8月5 日 该股东除持有本公司股票外，没有持有其他上市公司 5%以上的股份。

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 16.0 报告期被授予的股权激 励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 否

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 杨 启 昭 李 林 楷 杨 铁 生 吕 中 林 李 丹 黎 全 辉 刘 祥 能 杨 明 山 叶 广 宇 杨 愈 静 羽

内容: 董事 长

内容: 男

内容: 副董 事长 副董 事长、 副总 经理 董事、 总经 理

内容: 董事

内容: 独立 董事

内容: 独立 董事 监事 会召 集人 监事

内容: 女 男

内容: 否

内容: 是

内容: 否 否

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内容: 信 全 徐 罗 旭 林 岳 金 罗 海 雄 合 计

内容: 监事

内容: 董秘、 副总 经理 财务 总监 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨启昭,高级经济师，揭阳市人大代表，广东省七、八、九届人大代表，揭阳市工商业联合会 会长；曾任广东榕泰高级瓷具有限公司董事长； 1997 年 12 月至今任广东榕泰实业股份有限公司董事 长。 (2)李林楷,教授级高级工程师，第十届、十一届全国人大代表、全国劳动模范、享受国务院政府 特殊津贴专家、揭阳市政协副主席；曾任揭阳市兴盛化工原料有限公司董事长；1997 年 12 月至 2006 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司副董事长、总经理；2006 年 12 月至现在任广东榕泰实业股份有 限公司副董事长。 (3)杨铁生,全国五一劳动奖章获得者，揭阳市人大代表，曾任揭阳市兴盛化工原料有限公司副总 经理、广东榕泰实业股份有限公司生产管理部经理；2002 年 1 月至今任广东榕泰实业股份有限公司副 董事长、副总经理。 (4)吕中林,高级工程师，硕士。1987－1990 年在中国科学院的院直属企业工作，任工程师，1990 －1992 年在中国科学院力学研究所工作，任工程师；1992 年至今在中国科学院从事项目管理、企业管 理、技术开发型研究所转制等工作，先后任副处长、处长；2000 年 12 月至 2006 年 12 月任公司独立 董事；2006 年 12 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司总经理 (5)李 丹,教授，博士。1993 年 4 月博士毕业后在汕头大学工作，先后担任汕头大学化学系主任、 理学院院长；承担过国家自然科学基金、广东省自然科学基金等项目，获 2000 年度广东省科技进步一 等奖；现任汕头大学校长助理、教授；2000 年 12 月至现在任公司董事。 (6)黎全辉,会计师，研究生学历。现任广东省粤科风险投资集团有限公司董事；2006 年 12 月至 现在任广东榕泰实业股份有限公司董事。 (7)刘祥能,注册会计师，博士，暨南大学企业管理专业博士生。曾任广东证券股份有限公司投资 银行部高级经理，广州东方宝龙汽车工业股份有限公司总经理助理、董事、副总经理、董事会秘书， 在企业财务管理、税务筹划等方面具有丰富的经验；现任职于广州汽车集团股份有限公司董事会办公 室，2003 年 5 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司独立董事。 (8)杨明山,博士，中科院化学研究所博士后，研究员，博士生导师。曾任中国科学院理化技术研 究所工程塑料研究组组长， 工程塑料国家工程研究中心总工程师， 海尔新材料研发有限公司总工程师； 现任北京石油化工学院教授；2006 年 12 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司独立董事 (9)叶广宇,副教授，硕士生导师，博士。先后在兰州大学、沈阳工业大学、华南理工大学获得学 士、硕士、博士学位。1997 年至今在华南理工大学从事教学与科研工作，现为华南理工大学中国企业 战略管理研究中心成员，河南省西平县经济发展顾问，广州纺织工贸企业集团有限公司顾问；2006 年 12 月至现在任广东榕泰实业股份有限公司独立董事。 (10)杨愈静,助理会计师，大学学历。曾任揭阳市棉纺厂会计员、广东榕泰制药有限公司董事； 1997 年 12 月至 2006 年 12 月任公司监事；2006 年 12 月至现在任公司监事会召集人。

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内容: (11)羽信全,工程师，大学学历。揭阳市榕城区政协委员，曾任揭阳市兴盛化工原料有限公司工 程师；现任公司投资发展部经理、2000 年 12 月至现在任公司职工代表出任的监事。 (12)徐罗旭,大学学历。揭阳市榕城区政协委员、揭阳市榕城区科协委员，1998 年从华中农业大 学毕业进入公司工作至今，现任公司证券事务代表；2006 年 12 月至现在任公司职工代表出任的监事。 (13)林岳金,经济师,大学学历。揭阳市政协委员、揭阳市科学技术协会委员；曾任广东榕泰高级 瓷具有限公司副总经理； 1997 年 12 月至 2000 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司董事会秘书； 2000 年 12 月至 2006 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司董事、董事会秘书； 2006 年 12 月至现在任广 东榕泰实业股份有限公司董事会秘书、副总经理。 (14)罗海雄,会计师，大学学历。曾任揭阳市兴盛化工原料有限公司副总经理。1997 年 12 月至 2000 年 12 月任广东榕泰实业股份有限公司财务总监； 2000 年 12 月至 2006 年 12 月任广东榕泰实业股 份有限公司董事、财务总监；2006 年 12 月至现在任公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 是否领取报酬 津贴 否

内容: 姓名 杨愈静

内容: 股东单位名称 广东榕泰制药有 限公司

内容: 担任的职务 董事

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 在其他单位任职情况 姓名 李 丹 黎全辉 刘祥能 杨明山 叶广宇 其他单位名称 汕头大学 广东省粤科风险投资 集团公司 广州汽车集团股份有 限公司 北京石油化工学院 华南理工大学 担任的职务 校长助理 董事 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是 是 教授 副教授 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬，由董事会拟订方案上报股东 大会审议决定；高级管理人员的报酬，由董事会决定 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、 监事、高级管理人员年度报酬确定是依据有关人员的职务、责任和其前一年度的工作表现及公司上年 度的业绩情况，并参照同类地区整体同类人员的收入状况确定其年度报酬、津贴水平 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 李 丹 黎全辉 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是

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内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,336 人,需承担费用的离退休职工为 11 人。 截止报告期末， 公司 在职员工为 1,336 人，需承担费用的离退休职工为 11 人。生产人员占员工总数的 67.22%，销售人员 占员工总数的 5.24%，技术人员占员工总数的 17.96%，财务人员占员工总数的 2.62%，管理人员占员 工总数的 6.96% 。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 管理人员 2、教育程度情况 教育类别 研究生及以上 大专及以上 中专及以下 人数 46 500 790 人数 898 70 240 35 93

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1）报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的要求召集、召开股东大会、董事会、监 事会，使股东充分行使表决权，董事会、监事会及其他公司管理机构依法独立运作；公司控股股东和 其他大股东不存在利用其有利地位损害公司或其他股东利益的情形，公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务上做到了“五分开”； 2）报告期内，公司成立公司治理专项工作小组，对公司治理进行了自查；设立“上市公司治理专 项活动”互动平台，听取投资者和社会公众对本公司治理情况和整改计划的意见和建议；及时在中国 证券报、上海证券报及上海证券交易所网站公布《公司理自查报告与整改计划》，并接受社会公众的 评议；适时接受广东证监局对本公司的公司治理情况进行现场检查； 3）报告期内，及时根据广东证监局出具的《关于通报广东榕泰实业股份有限公司加强公司治理专 项活动检查情况的函》（广东证监函[2007]552 号）中提出的问题进行整改： A、制订了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》；同时修订了《独立董事工作制度》、 《财务管理制度》、《会计核算办法》； B、调整设立公司董事会内设机构。目前公司董事会内设机构是：审计委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会、战略委员会；相关委员会的工作细则及董事会议事规则也作相应修订； C、对公司三会运作和经理办公会议进行完善和规范； D、设立内部审计与法务部门并配备专职工作人员；

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内容: E、《公司章程》按照《通报函》以及中国证监会《关于进一步推进清欠工作的通知》的要求建立 对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，完善累积投票制的规定。 报告期内，公司根据监管部门下发的规范性文件规定和要求，不断加强公司、公司董事、监事和 高管人员的诚信建设。公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 刘祥能 杨明山 叶广宇 本年应参加董事会次数 7 7 7 亲自出席（次） 7 7 7 委托出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 报告期内，公司全体独立董事能按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》 等规定，勤勉尽责，认真参加每次董事会会议和审议每次会议的每项议题，坚持其应有的独立性，充 分发挥其专业特长，真正发挥出独立董事应有的作用，特别在董事会的专业委员会中，充分体现了公 司独立董事的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司所有独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务独立。公司已经建立了能保证公司独立运作所需要产、供、销系统并完全 能独立运作，公司的业务完全能独立于任何第三方而自主面对市场。 2、人员方面：公司人员独立。公司独立行使企业应有的劳动人事工资管理权，自行聘用、培训和 管理员工。公司的高级管理人员、财务人员均不存在双重任职情况，均在公司领取薪酬。 3、资产方面：公司资产独立。公司全部资产产权关系清晰、权属清楚，独立完整。公司不存在公 司与控股股东或其他单位相互占用资金、共用资产及其他资源的情况。 4、机构方面：公司机构独立。公司全部的内设机构是根据公司的实际需要按批准程序设立，其职 能明确。公司不存在与大股东两块牌子一套人马或合署办公的情形。 5、 财务方面： 公司财务独立。 公司设立了专门的财务部门， 建立了符合规范性要求财务管理制度； 公司拥有自己独立的银行帐户，独立使用资金，依法独立纳税。公司不存在控股股东干预公司资金使 用或占用公司资金的情况。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会， 公司高级管理人员直接对董事会负责， 接受董事会的考核。 公司建立了中层以下管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，推行竞聘上岗制。根据 中国证监会发 布的《上市公司股权激励管理办法》的文件精神，公司正在积极着手建立高级管理人员的考评激励和 约束机制，通过制定详细的经济责任制度，由公司董事会依照制度的具体细则结合公司的业绩和个人 业绩进行考核和奖惩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况

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内容: 公司着力革新家族企业管理理念，对控股股东的股权进行稀释，引进合规、符合公司发展的战略 投资者；积极引进外来高级管理人才,聘请职业经理人，从而完善公司治理结构，建立了符合现代企业 制度以及自身发展的内部控制机制。 公司较为完善的法人治理结构规范了公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间的权责，确保 了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、有效制衡及协调运转。公司制订了相关制 度对授权审批程序及批准金额等事项进行了明确的划分。 按照管理和经营的需要，公司建有一整套组织机构，主要有行政管理部；生产管理部；供销部； 投资发展部；财务部；内部审计部；证券部；国家级和省级企业技术中心、博士后科研工作站；人力 资源部及法务专员等九部一员。各部门职责分工明确，保证了各项经营业务的授权、执行、复核、记 录及资产的维护与保管分别由不同的部门互相监督完成；各部门内部设立了明确的岗位，并制订了相 应的岗位职责，以保证业务流程的高效运行和有效控制。 公司有健全的会计核算体系，设立了独立的财务部门，并根据会计业务需要设置会计工作岗位， 配备了具有一定经验和良好业务素质的会计人员，有关岗位的职责和权限符合内部牵制原则。2007 年 10 月公司对原有的《财务管理制度》、《会计核算办法》进行修订，从而使公司的会计政策、财务工 作流程、财务收支审批、预算管理、固定资产管理、成本核算、财务专用章使用审批制度以及货币资 金、收款、付款、存货、成本费用等多项财务内部控制符合新的《企业会计准则》，从而保证了有关 授权、签章等内部控制环节的有效执行。 公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所上市公司信息披露事务 管理制度指引》于 2007 年 5 月完成了公司《信息披露事务管理制度》的修订工作。该制度规定了信 息披露的基本原则及信息披露标准；未公开信息的传递、审核、披露流程；董事和董事会、监事和监 事会、高级管理人员等报告、审议和披露的职责；财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；对外 发布信息的申请、审核、发布流程及信息沟通制度等内容。公司在日常信息披露工作中，认真遵守中 国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司《信息披露事务 管理制度》等有关规范性文件的规定，严格履行信息披露各相关程序，保证了披露信息的真实、准确、 完整、及时和公平。 2007 年，公司按照证监主管部门要求，完成了加强上市公司治理专项活动，并调整董事会内设机 构的设立，目前公司董事会内设机构是审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会； 相应的制订了《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、 《战略委员会工作细则》 进一步完善了内部控制， 规范了董事会内设委员会的运作， 同时还制订了 《公 司关联交易制度》、《公司对外担保制度议案》，提高了公司治理水平。 董事会审计委员会的成员由公司独立董事及外部董事组成。董事会审计委员会有权提议聘请或更 换外部审计机构，负责内部审计与外部审计之间的沟通，监督公司的内部审计制度及其实施，审核公 司财务信息及其披露是否符合有关规定，通过内部审计对公司内控制度的运行情况进行审查和评估。 董事会审计委员会定期召开会议，听取并审议公司的财务报告、公司经营层所做的重要事项报告、公 司所聘请的会计师事务所提交的审计工作报告等以及审议会计师事务所年度审计报酬、监督公司经营 层对内控制度整改建议的执行情况等事项。 公司设立有内部审计部。内部审计部直接向董事会审计委员会汇报及负责。内部审计部对公司的 财务及营运管理进行定期和不定期的内部稽核， 核查测试会计帐目的准确性,对公司内控制度的执行情 况作出检查,并评估公司经营层执行内控制度的成效。 透过内部稽核和项目审计， 及时向公司经营层提 出整改建议。 公司目前已建立了较为完善的内控制度，并能得到有效执行，从而进一步提高公司营运和管理效 率。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 19 日召开 2006 年度股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的 《上海证 券报》、《中国证券报》。。 (二)临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 28 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》。。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、经营情况回顾 2007 年公司充分利用"中国名牌产品"、"中国驰名商标"的品牌效应，发挥公司作为国家高新技术 企业的优势，以"国家认定企业技术中心"、"企业博士后工作站"为载体与创新平台，加快自主创新新 技术、新成果的应用，促进公司经营业绩较快增长。 公司在保持原有业务平稳增长态势的基础上，加大募股项目的实施力度；同时通过内部革新、强 化经营管理、优化主导产品的配方，使主导产品保持了较高的毛利率，从而较好的消化了上游原材料 涨价给公司带来的不利因素。 2007 年，公司在确保主营业务增长的情况下，积极开拓业务，充分利用公司的资源优势，认真选 择优秀的合作伙伴，探索介入新的业务领域，以降低公司单一产品的经营风险。2007 年是公司实现较 快发展的一年，经过全体员工的共同努力，公司生产、经营、 技术研发、管理改革等各项工作均取得 了好成绩，成功实现了公司整体盈利的持续增长。 2007 年度，公司营业收入及产品盈利能力均取得了较大幅度的增长和提升。营业收入为人民币 1,038,689,835.68 元，与上年度 797,309,035.13 元比增加了 30.27 %；净利润为 135,959,711.99 元， 比上年度增长 50.20 %，每股盈利为 0.38 元，比上年度增长 26.67 %。 2、公司主营业务及其经营状况 1）主营业务分行业、分产品情况表 —营业收入及营业成本分类列示如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 885,827,225.95 695,522,649.26 797,309,035.13 651,396,852.12 其他业务 152,862,609.73 142,808,809.40 合 计 1,038,689,835.68 838,331,458.66 797,309,035.13 651,396,852.12 —主营业务收入、成本分项列示如下： 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入 （%） 比上年增减 (%) 产品 ML 材料 628,635,899.17 466,138,738.17 25.85 10.02 苯酐 120,785,356.31 114,728,823.93 5.01 51.26 二辛酯 113,592,698.73 94,551,933.09 16.76 39.92 仿瓷制品 20,155,103.19 17,583,701.78 12.76 -67.01 甲醛 2,632,865.13 2,430,458.43 7.69 -30.78

内容: 营业利润率 比上年增减 (%) 增加 6.14 个百分点 减少 1.27 个百分点 增加 2.39 个百分点 减少 6.14 个百分点 减少 23.35 个百分点

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内容: —其他业务收入、成本分项列示如下： 项 目 其他业务收入 聚氯乙烯等原材料销售 152,862,609.73 2）、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 境内广东省地区 境内广东省外地区 境外

内容: 3）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 243,264,934.18 元，占全年采购总额比重 23.46%。 前五名客户销售金额合计 239,985,566.92 元， 占销售总额比重 23.10%。

内容: A、货币资金减少原因主要系报告期内募股项目开工所致； B、存货增加原因主要系公司产能扩大，原材料储备增加所致； D、在建工程增加原因主要系投入二期苯酐、6 万吨氨基复合材料所致； E、短期银行借款增加原因主要系因产能扩大而配套的流动资金所致。 5）公司报告期财务数据同比发生重大变化的说明 单位：元

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内容: 项目 销售费用 管理费用 财务费用 所得税

内容: A、销售费用同比增加原因主要系主营业务收入的增长，销售费用相应增加所致； B、财务费用同比增加原因主要系报告期增加银行借款，利息支出相应增加所致； C、所得税增加主要系利润总额增加所致.。

内容: A、经营活动产生的现金流量净额同比增加原因主要系销售收入增加所致； B、投资活动产生的现金流量净额同比减少原因主要系二期苯酐、增塑剂、6 万吨氨基复合材料项目工 程处于后期阶段，投入减少； C、筹资活动产生的现金流量净额同比减少原因主要系上年增发新股。 7）主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 业务性质 主要产品或服务 化工产品的制 造、销售 注册资本 3000 万元 单位： 万元人民币 持股比例 75%

内容: 揭阳市新三泰 有限责任公司 化工有限公司 该公司刚开始营业

内容: 2、对公司未来发展的展望 2008 年公司坚持以市场为导向，以效益为中心，以品牌优势为竞争力，以科技创新为动力，加快 技术技术创新成果转化，加快业务与产品结构合理调整，力争公司全年经营目标为：主营业务收入和 净利润较去年有所增长。公司将采取如下措施： 1）保证原有产能，加快募集资金投资项目的达产 公司的主营业务产品密氨材料的生产能力已经稳居全世界第一 ，2006 年公司非公开发行募集资 金投资项目在 2008 年逐步达产后将更加扩大了公司该产品的生产能力，进一步巩固了公司的市场地 位。为此，公司将在发挥原有产能的基础上，加快募集资金投资项目的达产，发挥最大产能，以进一 步扩大市场占有率，降低成本，提高产品的利润率，实现效益最大化。

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内容: 2）继续加大研发资金投入，进一步提高创新能力。 创新是企业的生命，是企业发展的核心，公司将继续贯彻"科技兴企、人才强企"的发展战略，继 续加大公司科研经费的投入，以"国家级企业技术中心"、"博士后工作站"为科研载体，一方面提高公 司科研技术水平和提高公司科研人员水平，另一方面，力争尽快取得更多具有知识产权的新技术、新 成果，确保公司核心竞争力。 3）加强内控，强化资金管理，提高资金使用效率 加强公司内控，确保公司资产安全，是公司资金使用和管理的最基本要求。强化资金的管理，一 方面要保证募集资金严格按承诺运用；另一方面，保证公司的流动资金的安全，对外投资时，注意风 险控制，严格执行决策程序。此外，要提高资金使用效率，尽量减低财务运行成本。 4）加强人力资源管理，提高员工队伍整体素质。 随着公司的不断发展，相关法制环境的变化，加强人力资源管理愈显突出，要适应公司大发展的 需 要，必须真正管好公司的第一资源-人力资源。第一，通过多种渠道与方式延揽人才。一是外部引 才；二是内部选才，为公司的快速发展提供人力资源保障。第二，在薪资待遇方面，将根据我国宏观 经济的实际情况作出恰当的调整，以提高公司的凝聚力。第三，要抓好员工的业务技能和安全生产的 培训和教育，保证员工的素质水平符合公司发展需要。 5）加强安全生产和环保工作。 由于公司主营业务产品所属为化工行业，随着我国对环境保护的进一步加强，公司的安全生产与 环境保护问题成为了公司日常生产管理过程中的最重要问题。公司上下要尽快树立安全生产与环保的 正确意识，安全生产方面：一要对重大危险源和事故隐患实施重点监控，突出重点车间、重点部位， 有针对性的开展安全生产专项整治，坚决消除各类安全隐患，严防各类安全事故发生；二要强化内部 管理，车间必须建立健全安全生产各项规章制度、岗位操作规程，开展安全生产教育和培训工作；三 要加强隐患防范，发现隐患应当及时消除，不得有任何麻痹。环保方面，要积极采用新的环保技术， 争取达到低投入、效果佳，进一步完善公司内部的环保规章制度，正确处理好环保涉及的利益相关者 关系，免致因环保问题影响公司的发展。 6）积极开拓业务领域与新产品，增强公司实力，培育公司新的利润增长点。 公司上市以来，业务单一的格局没有得到有效改变，业务单一的风险没有实质性改变，这也是公 司多年来期望得到解决的重要课题。2007 年公司董事会在审慎的基础上，根据我国以及所处地区经济 发展的实际情况，人民币不断升值、房地产市场持续看好的客观经济环境，同时为了能充分利用公司 的资源优势，决定介入房地产开发业务。经过多方论证，公司已经决定与具有丰富房地产投资经验和 良好市场声誉的国际 500 强企业中国建筑总公司第四工程局共同投资组建了揭阳中建地产有限公司。 目前，该公司已经合法取得了位于揭阳市区 570 多亩商住用地的开发权，为公司未来新的利润增长点 奠定了基础。 公司将抓住位于揭阳潮汕机场物流区域内海、陆、空区位优势和揭阳市大力发展物流业的有利机 遇，积极探索化工、塑料物流业务，为公司开拓更广泛的发展空间。 3、公司经营中存在的困难与对策 公司在新年度的经营中存在的困难主要有： 1）原材料不断升价严重影响公司产品的利润水平； 2）人民币不断升值影响了公司及公司下游厂家的出口业务； 3）人力成本的不断提高增加公司公司下游厂家的管理费用； 4）政府部门对环保门槛的提高，将会提高公司主营业务项目的投入成本。 针对以上的困难，公司将采取如下对策： （1）利用公司的市场地位，让用户共同分担部分升价成本，合理储存较低成本原材料，以减低升 价对成本带来的影响； （2）公司将视公司出口业务的增长情况，采取如提高合同预付款等有效的措施和金融工具，确保 降低人民币升值对公司出口业务的影响； （3）加强公司的人力资源管理，制订合法、合规、合理的工资福利制度，减少人员变动，保持员 工队伍稳定。 （4）大力开发绿色环保功能产品，实施节能减排工程，以降低环保及耗能成本。 4、公司 2008 年经营计划

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内容: 为顺利完成公司制定的 2008 年主营业务收入和净利润较去年有所增长的经营目标， 公司将根据市 场预测分析，结合公司的实际情况，加强经济指标控制，力争顺利完成 2008 年经营计划。具体控制指 标如下： 1）营业收入：力争 2008 年的营业收入达到 124,643 万元，比上年度的 103,869 万元增长 20%以 上； 2）营业成本：在营业收入达到 124,643 万元的基础上力争 2008 年的营业成本 96,407 万元，比上 年度的 83,833 万元增长 15%以下； 3）财务费用：为了配套 （一）、（二）项的实现，同时扣除公司再融资或发行证券的因素，公 司静态财务费用将力争控制在 3,502 万元，比上年度的 2,694 万元增长 20%以下； 4）管理费用：2008 年公司的管理费用力争控制在 2,167 万元，比上年度的 2,064 万元增长 5%以 下； 5）销售费用 ：力争 2008 年的 销售费用控制在 1263 万元，比上年度的 1,148 万元增长 10%以下。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 111,250,499.99 元，比上年减少 126,307,923.80 元，减少的比例为 53.17%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 揭阳市新三泰化工有限 公司

内容: 主要经营活动 生产、销售

内容: 占被投资公司权益的比例(%) 75

内容: 备注

内容: 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2006 年通过增发募集资金 261,103,000.00 元，已累计使用 156,749,509.00 元，其中 本年度已使用 45,745,204.81 元，尚未使用 104,353,491.00 元。尚未使用募集资金存放于银行。 2、非募集资金项目情况 1)、苯酐、增塑剂项目 公司出资 223,320,000.00 元投资该项目，85.43，未有收益。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 —公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执 行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其相关规定。此次变更对年初股东权益的影 响如下： －－公司所得税原采用应付税款法核算，根据《企业会计准则》的规定改用资产负债表债务法核算， 该项会计政策变更调整减少 2007 年 1 月 1 日合并及母公司留存收益 1,250,783.01 元。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 31 日召开第四届董事会第二次会议董事会会议，。决议公告刊登在 2007 年 4 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开第四届董事会第三次会议董事会会议，。决议公告刊登在 2007 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）、公司于 2007 年 5 月 19 日召开第四届董事会第四次会议董事会会议，。决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）、公司于 2007 年 8 月 18 日召开第四届董事会第五次会议董事会会议，通过《广东榕泰实业股份

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内容: 公司 2007 年半年度报告》全文及摘要，并予以公开披露。 （5）、公司于 2007 年 10 月 21 日召开第四届董事会第六次会议董事会会议，。决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 11 月 1 日召开第四届董事会第一次临时会议董事会会议，通过《广东榕泰实业 股份有限公司公司治理整改报告》，并予以公开披露。 （7）、公司于 2007 年 11 月 12 日召开第四届董事会第七次会议董事会会议，。决议公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）、公司于 2007 年 11 月 19 日召开第四届董事会第二次临时会议董事会会议，通过《关于公司向 中国银行揭阳分行申请增加综合授信额度叁仟万元的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）根据公司 2006 年度股东大会通过的《2006 年年度利润分配及转增股本方案》，董事会已于 2007 年 6 月 12 日实施完毕； 2）根据公司 2006 年度股东大会通过的《关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案》，董事会聘请了 广东正中珠江会计师事务所作为公司 2007 年财务报告审计机构； 3）根据公司 2006 年度股东大会通过的《关于公司发行不超过 4 亿元短期融资券的议案》，该工作现 正按计划在开展当中； 4）根据公司 2007 年第一次临时股东大会通过的《关于出资设立项目公司合作开发揭阳市区土地项目 议案》，该工作现正按计划在开展当中。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 为了完善公司审计委员会的监督职能，加强年度财务报告信息披露工作的基础，根据中国证监会 《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》，2008 年 1 月公司董事会审计委员会制定 了《独立董事审阅年报工作条例》，规定了独立董事在年度财务报告审计及披露过程中的具体工作事 项。 按照条例，审计委员会在事先以书面形式确认了公司经营层与广东正中珠江会计师事务所（以下 简称“正中珠江”）拟定的 2007 年度财务报告审计工作的时间安排，并同意正中珠江按照预定时间 表开始现场工作。同时，审计委员会在正中珠江 2007 年度审计进场前审阅了公司编制的 2007 年度 财务会计报表，并以书面形式确认同意提供给正中珠江 2007 年度公司财务报表，进行年报审计工作。 2008 年 2 月 15 日，审计委员会通过信函方式，与正中珠江再次确认审计工作时间安排，并且表 示，在审计过程中，对于需要审计委员会关注的事项，请正中珠江及时与审计委员会进行沟通。 在收到正中珠江出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务报表，并全 体一致同意形成书面意见，提交于 2008 年 3 月 26 日召开的审计委员会会议进行表决。 正中珠江对公司 2007 年度报表审计工作，严格按照审计法规、准则执业，在审计过程中能做到 保持与审计委员会交流、沟通，并在年度审计委员会会议上就审计工作具体执行情况进行总结汇报。 审计委员会认为，正中珠江较好地完成了 2007 年度公司的财务报表审计工作。 2008 年 3 月 26 日，审计委员会委员对公司进行了实地考察，听取了主要经营部门关于市场 形势、经营及项目开发等多方面的情况汇报。3 月 30 日召开了年度董事会审计委员会会议，会议审议 并通过了以下议案：同意公司 2007 年度的财务报告（草稿），以及正中珠江从事 2007 年度公司审 计工作的总结报告，并同意支付正中珠江 2007 年度审计费用及续聘正中珠江对公司进行 2008 年度 审计及半年报审阅。审计委员会一致同意将上述议案提交于 2008 年 3 月 30 日召开的公司四届九次 董事会予以审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会内设薪酬与考核委员会，其主要职能是考评公司董事、监事和高级管理人员绩效及薪 酬、津贴方案的拟订定。 薪酬与考核委员会认为：公司建立了严格的薪酬考核体系，每年以方针目标的形式将公司包括产

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内容: 品产量、销售收入、实现利润等目标计划进行层层分解，并落实到每位内部董事、监事和高级管理人 员，年终按其目标责任书完成情况考核兑现。公司真实的披露了公司董事、监事和高级管理人员薪酬 考核结果。 公司目前尚未建立直接股权持有激励机制，公司将积极的利用国家相关政策，根据公司实际情况 适时推出直接持股激励机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激 励约束机制，促进管理层与公司、股东利益的紧密结合。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 经广东正中珠江会计师事务所审计，广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度共实现净利润 136,024,318.63 。根据《公司章程》规定提取法定盈余公积金 13,622,525.51 元，加上年初未分配 利润 159,733,470.89 元，2007 年度实际可供股东分配利润 270,285,264.01 元。 公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 35550 万股为基数，向全体股东派发现金红利每 10 股 0.50 元(含税)。预计支付红利 17,775,000.00 元，尚余 252,510,264.01 元结转下一年度分配。同时用资本 公积金每 10 股转增 5 股。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 2007 年 3 月 31 日召开第四届监事会第二次会议,一、 审议通过了 《2006 年度监事会工作报告》 , 该议案提交年度股东大会审议；二、审议通过了《公司 2006 年年度报告》正文及摘要，认为：（一） 公司的依法运作情况:1）公司运作规范，内控制度完善，经营稳健,所有重大事项决策程序合法合规、 真实有效；2）公司董事、高管人员在履行职务时能忠于职守、勤勉尽责，符合公司和全体股东利益， 无违反法律法规和《公司章程》的行为；3）报告期内公司没有发生损害公司或股东利益、违反《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等规范性文件和《公司章程》 规定的关联交易和对外担保事项； 报告期内的所有重大投资决策经过客观论证和有效审批程序。二） 4） （ 公司的财务情况:公司所编制的关于公司 2005 年度内的财务报告真实反映了公司当期的经营成果和财 务状况。广东正中珠江会计师事务所出具的关于公司 2006 年度的《审计报告》及有关专项说明真实、 准确、完整。（三）公司最近一次募集资金的实际投入情况: 募集资金投资项目、进度与发行说明书 承诺一致。（四）公司的收购出售资产的情况:报告期内公司没有收购出售资产。（五）公司的关联交 易的情况:报告期内公司关联方交易的定价是双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。 （六）公司 的利润实现与预测情况 公司没有进行利润预测。 2、2007 年 4 月 23 日召开第四届监事会第三次会议,审议通过了《公司 2007 年第一季度度报告》 正文及附录，认为 1、公司 2007 年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公 司内部管理制度的有关规定；2、2007 年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的 各项规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公司的经营管理和财务状况等事项；3、公司监事会 在提出本意见前，未发现参与季报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 3、2007 年 8 月 18 日召开第四届监事会第四次会议,审议通过了《公司 2007 年半年度报告》全文 及摘要，认为：1、公司 2007 年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部 管理制度的有关规定；2、2007 年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定， 所包含的信息能从各方面真实地反映出公司的经营管理和财务状况等事项； 公司监事会在提出本意 3、 见前，未发现参与季报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 4、2007 年 10 月 21 日召开第四届监事会第五次会议,审议通过了《公司 2007 年第三季度度报告》 正文及附录，认为：1、公司 2007 年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公 司内部管理制度的有关规定；2、2007 年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 13 号<季度报告内容与格式特别规定>》（2007 年修订）和《上海证券交 易所股票上市规则》的各项规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公司的经营管理和财务状况 等事项；3、公司监事会在提出本意见前，未发现参与季报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

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内容: 5、2007 年 11 月 1 日以传真方式召开第四届监事会第一次临时会议,通过《广东榕泰实业股份有 限公司公司治理整改报告》，并予以公开披露。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司能够依法运作,法人治理结构及内控制度完善， 经营稳健,所有重大事项决策程序合 法合规、真实有效；公司董事、高管人员在履行职务时能忠于职守、勤勉尽责，符合公司和全体股东 利益，无违反法律法规和《公司章程》的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内,公司很好地执行了 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》；公司所编制的 2007 年度内的财务报告真实反映了公司当期的经营成果和财务状况。广东正 中珠江会计师事务所出具的关于公司 2007 年度的《审计报告》及有关专项说明真实、准确、完整。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内,公司最近一次募集资金与实际投入情况相符。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内,公司不存在收购出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,公司不存在关联交易情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内,公司财务报告为标准无保留意见。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内,公司未进行利润预测

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 1、 公司于 2007 年 1 月 5 日与浦东发展银行广州分行东山支行签订合同号 82042007280002 的 《综 合授信协议》，约定：公司向浦东发展银行广州分行东山支行借款 3000 万元，利率按实际业务合同为 准,期限：自 2007 年 1 月 5 日起至 2008 年 1 月 5 日止。保证人为广东榕泰高级瓷具有限公司； 2、 公司于 2007 年 3 月 6 日与浦东发展银行广州分行东山支行签订合同号 82042007280024 的 《综 合授信协议》，约定：公司向浦东发展银行广州分行东山支行开立 2000 万元的银行承兑汇票，利率及 费率按实际业务合同为准,期限： 2007 年 3 月 6 日起至 2008 年 3 月 6 日止。 自 保证人为广东榕泰高级 瓷具有限公司； 3、 公司于 2007 年 4 月 10 日与民生银行广州新城支行签订合同号 2007 年交通综授字 0006 号 《综 合授信合同》，约定：公司向民生银行广州新城支行申请使用的最高授信额度为人民币 5000 万元正, 期限：自 2007 年 4 月 11 日起至 2008 年 4 月 10 日止。保证人为广东榕泰高级瓷具有限公司； 4、 公司于 2007 年 4 月 10 日与民生银行广州新城支行签订合同号 2007 年交通综授字 0007 号 《综 合授信合同》，约定：公司向民生银行广州新城支行申请使用的最高授信额度为人民币 2000 万元正, 期限：自 2007 年 4 月 11 日起至 2008 年 4 月 10 日止。保证人为广东榕泰高级瓷具有限公司； 5、公司于 2007 年 10 月 11 日与光大银行深圳罗湖支行签订了合同号为 EH38950710006《综合授 信协议》，约定：光大银行深圳罗湖支行向公司授信最高额度 8000 万元人民币，授信额度为流动资金 贷款，授信期限自 2007 年 10 月 11 日起至 2008 年 10 月 11 日止，保证人为广东榕泰高级瓷具有限公 司及揭阳市兴盛化工原料有限公司； 6、公司于 2007 年 11 月 12 日与广东中建投资发展有限公司、广东万信投资有限公司签署了《合 作合同》，约定：三方出资 1 亿元设立项目公司合作开发揭阳市区房地产项目；本公司首期投入注册 资金 4500 万元，占项目公司出资总额的 45%。项目公司成立后应追加投资用于受让土地，各方按出资 比例应追加投资，预计追加投资金额不超过 18000 万元； 7、公司于 2007 年 12 月 25 日与工商银行揭阳分行签订合同号 2007 年[二部]字第[0118]号《固定 资产借款合同》，约定：公司向工商银行揭阳分行借款人民币 2385 万元,期限：自 2007 年 12 月 25 日起至 2009 年 12 月 20 日止。利率：第一年为 9.396%,第二年及以后各年按当时相应档次法定利率确 定,按月结息,结息日为每月 20 日。保证人为揭阳市兴盛化工原料有限公司。

内容: (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 持有公司 5%以上股份的非流通股股东广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公 司、广东榕泰制药有限公司承诺，在上述承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数 量占广东榕泰的股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。全体非流通股股 东承诺：通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到广东榕泰实业股份有限公司的股份总 数 1%的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无须停止出售股份。 报告期内，持有公司有限售条件股份股东严格遵守以上承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任广东正中珠江会计师事务所为公司的境内审计 机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 300,000 元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 7 年审计服务。公司现聘任广东正中珠江会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其 年度审计工作的酬金共约 300,000 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计 服务。

内容: 报告期内公司根据股东大会决议， 续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 2007 年度财务报告的审 计机构，报酬为 30 万元。广东正中珠江会计师事务所已连续七年为公司提供审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均没有因任何事项受到 中国证监会或其派出机构、证券交易所立案调查或行政处罚的情形。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明 1)公司于 2008 年 1 月获广东省揭阳市榕城区人民政府评为 “榕城区 2007 年度重大贡献纳税大户； 2)公司于 2007 年 12 月获揭阳市人民政府颁发“纳税光荣户”金奖； 3)公司“环保型高性能电子元件及 IC 封装用环氧树脂模型塑料的研制”于 2007 年 2 月获揭阳市人民 政府颁发“揭阳市科技进步一等奖”证书。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 及版面 刊载的互联网网站及 检索路径 WWW.SSE.COM.CN

内容: 事项 《广东榕泰实业股份有限公司 2006 年度业 绩快报》 《广东榕泰实业股份有限公司第四届董事会 第二次会议决议公告暨召开 2006 年度股东 大会的通知》 《广东榕泰实业股份有限公司第四届监事会 第二次会议决议公告》 《广东榕泰实业股份有限公司关于股权分置 改革保荐代表人变更的公告》 《广东榕泰实业股份有限公司第四届董事会 第三次会议决议公告》 《广东榕泰实业股份有限公司第四届监事会 第三次会议决议公告》 《广东榕泰 2006 年度股东大会决议公告》

内容: 刊载日期

内容: 《中国证券报》、 2007 年 1 《上海证券报》 月 30 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 4 《上海证券报》 月3日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 4 《上海证券报》 月3日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 4 《上海证券报》 月 12 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 4 《上海证券报》 月 25 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 4 《上海证券报》 月 25 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 5 《上海证券报》 月 22 日

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 《广东榕泰第四届董事会第四次会议公告》 《关于设立“上市公司治理专项活动”互动 平台的公告》 《广东榕泰 2006 年度分红派息、 转增股本实 施公告》 《广东榕泰实业股份有限公司 2007 年中期 业绩预增公告》 《广东榕泰“上市公司治理专项活动”自查 报告和整改计划》 《广东榕泰实业股份有限公司关于 2006 年 度非公开发行股票保荐代表人之一变更的公 告》 《广东榕泰实业股份有限公司关于第三股东 股权解除质押的公告》 《广东榕泰实业股份有限公司关于广东榕泰 制药有限公司出售公司股票的公告》 《广东榕泰实业股份有限公司第四届董事会 第六次会议公告》 《广东榕泰实业股份有限公司 2007 年业绩 预增公告》 《广东榕泰有限售条件的流通股上市公告》 《广东榕泰关于有限售条件的流通股上市的 提示性公告》 《广东榕泰公司治理整改报告》

内容: 《中国证券报》、 2007 年 5 《上海证券报》 月 22 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 5 《上海证券报》 月 22 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 5 《上海证券报》 月 30 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 7 《上海证券报》 月2日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 7 《上海证券报》 月 24 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 8 《上海证券报》 月8日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 9 《上海证券报》 月 25 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 9 《上海证券报》 月 28 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 10 《上海证券报》 月 23 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 10 《上海证券报》 月 23 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 10 《上海证券报》 月 30 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 10 《上海证券报》 月 30 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 11 《上海证券报》 月5日

内容: 《广东榕泰停牌公告》 《广东榕泰四届七次董事会公告暨召开 2007 年第一次临时股东大会通知》 《广东榕泰对外投资公告》 《广东榕泰 2007 年第一次临时股东大会决

内容: 《中国证券报》、 2007 年 11 《上海证券报》 月 12 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 11 《上海证券报》 月 13 日

内容: 《中国证券报》、 2007 年 11 《上海证券报》 月 13 日

内容: WWW.SSE.COM.CN WWW.SSE.COM.CN

内容: 《中国证券报》、 2007 年 11

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 议公告》 《广东榕泰股票减持公告》

内容: 《上海证券报》

内容: 月 29 日 WWW.SSE.COM.CN

内容: 《中国证券报》、 2007 年 12 《上海证券报》 月3日

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师中国注册会计师： 蒋洪峰、 中国注册会计师：王韶华审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审

内容: 计

内容: 报

内容: 告

内容: 广东 榕泰实业 股份有限 公司全体 股东：

内容: 我们审计了后附的广东榕泰实业股份有限公司（以下简称“广东榕泰”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2007 年度的利润表和合并利润 表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、 现金流量表和合并现金流量表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广东榕泰管理层的责任。 这种责任包括：1） （ 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为， 广东榕泰上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方 面公允反映了广东榕泰2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流 量。

内容: 广东正中珠江会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师：蒋洪峰

内容: 中国注册会计师：王韶华

内容: 中国

内容: 广州

内容: 二○○八年三月三十日

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:罗海雄

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:罗海雄

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,958,304.69 8,733,049.60 136,225,255.09 98,369,729.32 7,851,454.05 90,518,275.27 133,814,152.41 11,539,972.38 395,820.10 94,583,817.29 4,113,912.03 328,000.00 167,843.90

内容: 主管会计工作负责人:罗海雄 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 34 765,000.00 3,834,878.82 2,307,576.70 17,962,395.70 1,210,030,616.03 904,998,586.82

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:罗海雄

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:罗海雄

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 归属于母公司所有者权益 一 般 风 险 准 备 本期金额 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 实收资本(或股本)

内容: 资本公积

内容: 减： 库存 股

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 资本公积 库存 盈余公积 险 股 准 备 311,914,232.01 52,414,808.32 149,960.50 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 主管会计工作负责人:罗海雄

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 末余额 118,500,000.00 -118,500,000.00

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 43 实收资本(或股 本) 192,000,000.00 上年同期金额 减： 盈余公积 库存 股 52,414,808.32 149,960.50

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:罗海雄

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (三)财务报表附注

内容: 一、 公司基本 情况

内容: 广东榕泰实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 1997 年 12 月经广东省人民政府 粤办函〔1997〕683 号文和广东省体改委〔1997〕133 号文批准，由广东榕泰高级瓷具有 限公司（中外合资）、揭阳市兴盛化工原料有限公司（中外合资）、广东榕泰制药有限公 司（中外合资）、揭阳市鸿凯贸易发展公司和揭阳市益科电子器材公司等五家公司以发起 方式设立，并于 1997 年 12 月 25 日在广东省工商行政管理局办理工商注册登记，注册资 本为人民币 120,000,000.00 元。 2001 年 5 月 28 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）33 号文的核 准， 利用上海证券交易所交易系统， 采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 股票（A）股 4000 万股（发行股价 9.9 元/股），并于 2001 年 6 月 1 日办理了工商变更登 记，注册资本变更为人民币 160,000,000.00 元。 2004 年 6 月，经公司 2003 年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以 2003 年 12 月 31 日的总股本 16,000 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股， 共计转增 3,200 万元，其中转增发起人股 2,400 万元，社会公众股 800 万元，并于 2004 年 7 月 30 日办理工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 19,200 万元。 根据广东省人民政府国有资产监督管理委员会“粤国资函〔2005〕378 号”文批复和 上海证券交易所“上证上字〔2005〕180 号”《关于实施广东榕泰实业股份有限公司股权 分置改革方案的通知》，经公司 2005 年 10 月 24 日召开的相关股东会议决议通过，公司 非流通股股东以其持有的 1,680 万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持有 10 股流通股可获得 3.5 股股票对价， 原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售 条件的流通股，方案实施后公司的总股本仍为 19,200 万股。 2006 年 10 月，根据公司 2006 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委 员会证监发行字[2006]92 号文核准，公司非公开发行 45,000,000 股 A 股，并于 2006 年 11 月 8 日办理工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 23,700 万元。 2007 年 5 月，经公司 2006 年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 23,700 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 共计转增 11,850 万元，并于 2007 年 7 月 18 日办理工商变更登记，变更后的注册资本为 人民币 35,550 万元。 公司现为股份有限公司（上市），企业法人营业执照注册号为 440000000003012，注 册资本为人民币叁亿伍仟伍佰伍拾万元 （RMB355,500,000.00 元）。

内容: 广东省揭阳市新兴东二路 1 号

内容: 公司所处行业：化学工业 经营范围：生产、销售氨基塑料及制品，氨基复合材料及制品，甲醛溶液、六亚甲基 四胺、 邻苯二甲酸酐和邻苯二甲酸脂类增塑剂； 化学危险货物运输 （由该企业车队经营） ； 高分子材料的研究。经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，进料加工和“三来一补”业务。代理出口 将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品。 国内贸易 （法律法规禁止的 不得经营， 国家专营专控商品持有效的批准文件经营），货物进出口、技术进出口（法律、 行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营）。 经营概况：公司的主要产品有 ML 复合新材料、甲醛及其辅产品、乌洛托品、苯酐、 二辛脂等化工材料及其制品， 其中 ML 复合新材料被国家科委列为 “国家级火炬计划项目” ； 1998 年 9 月，公司被国家科委火炬计划办公室确认为重点高新技术企业。

内容: 二、 财务报表 的编制基 础

内容: 公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其相关规定。公 司在编制比较财务报表时，分析《企业会计准则第 38 号―

内容: 首次执行企业会计准则》第

内容: 五条至第十九条及 《企业会计准则解释第 1 号》 对可比期间利润表和可比期初资产负债表 的影响，按照追溯调整的原则，对可比期间的财务报表进行重编。

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内容: 三、 遵循企业 会计准则 的声明

内容: 本公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真 实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 四、 公司主要 会计政策 、会计估 计和变更 及合并财 务报表的 编制方法

内容: 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

内容: 公司以人民币作为记账本位币。

内容: 公司以权责发生制原则为记账基础， 采用借贷复式记账法进行会计核算， 并以实际 （历 史）成本作为计价原则。

内容: 对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中 间价折合为本位币记账； 月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价 的中间价进行调整。 按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差 额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇 兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

内容: 资产负债表中的所有资产、 负债类项目均按照资产负债表日中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发 生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配 表中该项目的人民币金额列示。 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数 的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。

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内容: 利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民 币金额；利润分配表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项 目的金额列示； “未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的金额计算列 示。

内容: 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。

内容: —金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债）、其他金融负债。 —金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时， 确认一项金融资产或金融负债。 初始确认金融资产 或金融负债时， 按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率 法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计 量。 公司采用实际利率法， 按摊余成本对金融负债进行后续计量， 但下列情况除外： 以 (1) 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 按照公允价值计量， 且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属 于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 按照履行

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内容: 相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊 销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 —金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的， 终止确认该金 融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部 分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 —主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值； 不存在活 跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术 （包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流 量折现法和期权定价模型等） 确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融 负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 —金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 进行减值测试。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试； 对单项金额不重大的金融 资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试； 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产， 期末有客观证据表明其发生了减值的， 根据其账面价值 与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失， 短期应收款项的预计未来现金流 量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并

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内容: 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资 产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额， 确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋 势属于非暂时性时， 确认其减值损失， 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。

内容: —坏账按下列原则进行确认： ——因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； ——因债务人死亡，不能得到偿还的债权； ——因债务人逾期三年未履行偿还义务， 且有确凿证据表明确实无法收回的债权， 经公司 董事会批准，列作坏账损失。 —坏账损失采用备抵法核算，坏账准备计提采用如下方法： ——对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），单独进行减值 测试， 如有客观证据表明其已发生减值， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 ——对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试， 确定减值损失， 计提坏账准备； 对于其他单项金额非重大以及经单独测试未发现减值的单 项金额重大的的应收款项， 公司根据以前年度与之相同或相类似的、 以账龄作为类似信用 风险特征划分的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时状况确定以下坏账准备计提 的比例： 账 1 年内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 龄 提 取 标准（） 5% 10% 20% 50% 80% 100%

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内容: 对应收票据和预付款项， 本公司单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的， 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。 应收款项计提坏账准备后， 有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。

内容: —存货的分类：存货分为原材料、产成品、发出商品、在产品、低值易耗品等大类。 —存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成 品入库时按实际生产成本核算， 发出采用加权平均法核算； 低值易耗品的领用采用一次摊 销法核算。 —存货的盘存制度：实行永续盘存制，存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于 期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处 理完毕。 —存货跌价准备的确认和计提： 按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存 货跌价准备。 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的， 以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值；对工程施工则按照《企业会计准则－建造合同》的规定，将 合同预计总成本超过合同预计总收入的预计损失确认为存货跌价准备。

内容: 投资性房地产的确认和计量

内容: —投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房 地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。 —初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量， 外购投资性 房地产的成本， 包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费； 自行建造投资性房地产 的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 以其它方式取得 的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。 —后续计量方法： 采用成本模式计量， 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或 进行摊销。

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内容: —期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于 账面 价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。

内容: —长期股权投资的计价： ——企业合并形成长期股权投资 ———与同一控制下的企业合并， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益； ———与非同一控制下的企业合并， 合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出 的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为进行企业合并发生的各 项直接相关费用也计入投资成本。 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作 出约定的， 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 的，公司将其计入投资成本。 ——以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ——发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 ——投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但 合同或协议约定价值不公允的除外。 ——通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资 成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。 ——通过债务重组取得的长期股权投资， 债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的 投资。 —长期股权投资的后续计量及收益确认方法： ——公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资， 和对被投资单位不具有共同控制或 重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本 法核算。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益， 但仅限于被投资单 位接受投资后产生的累计净利润的分配额； ——公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 长期 股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不

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内容: 调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成 本。 确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限， 公司负有承担额外损失义务的除外。 在确认应享有 被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

内容: 固定资产及其折旧核算方法

内容: —固定资产标准 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关 的设备、器具、工具等；单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产 经营主要设备的物品。 —固定资产的分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备和其他设备。 —固定资产计价： 固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外， 其余均按实际 成本计价。 —固定资产折旧： 采用直线法平均计算， 并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限 扣除残值确定其折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 其他设备

内容: 在建工程以实际成本计价， 并于达到预定可使用状态时转作固定资产。 购建或者生产 符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借 款发生的辅助费用， 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态之前根据其发生额予以资本化。

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内容: ——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 ——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够 符合资本化条件的，确认为无形资产成本。 ——投资者投入的无形资产， 按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约 定价值不公允的除外。

内容: ——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产， 或以应收债权换入无形资产 的，按换入无形资产的公允价值入账。

内容: ——非货币性交易投入的无形资产，以该项固定资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

内容: ——接受捐赠的无形资产， 捐赠方提供了有关凭据的， 按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的， 按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； 如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的， 按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量 现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的 注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。 —无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产， 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 —公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件： ——从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 ——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ——无形资产产生未来经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。 ——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产。 ——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

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内容: —长期待摊费用在费用项目受益期限内按直线法平均摊销； —长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的， 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。

内容: 主要资产减值准备确定办法

内容: —长期投资减值准备： 在报告期末， 对长期投资逐项进行检查， 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本， 并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复， 则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 可 收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 —固定资产减值准备： 公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因， 导致固定资产可收回金额低于其账面价值， 则按照其差额计提固定资产减 值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资 产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现 金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 —在建工程减值准备： 公司在年末对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则 计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或 若干项情况时，计提在建工程减值准备： ——长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新再开工的在建工程。 ——所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性。 ——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 —无形资产减值准备：

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内容: 公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额 低于其账面价值的， 按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。 无形资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

内容: —购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款 利息以及专门借款发生的辅助费用， 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前， 根据其资本化率计算的发生额予以资本化。 除此以外的其它 借款费用在发生时计入当期损益。 —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的 利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 —为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 公司根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

内容: 公司发行的债券， 按照实际的发行价格总额作负债处理； 债券发行价格总额与债券面值总 额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借 款费用的处理原则处理。

内容: 职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间， 公司给予职工各种形式的报酬以及其他 相关支出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗 保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金 等。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系， 或者为鼓励职工自愿接受裁减而给 予补偿的建议，并即将实施，企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议，公司确 认由此而产生的预计负债，同时计入当期费用。

内容: —销售商品收入的确认方法： 当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： ——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

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内容: ——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ——与交易相关的经济利益能够流入公司； ——相关的收入和成本能够可靠地计量。

内容: —提供劳务收入的确认方法： 在同一年度内开始并完成的劳务， 应当在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 公司于资产负债表 日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按已经发生的劳务成本金额确认收入； 发生的劳务 成本预计不能够全部得到补偿的， 按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入； 发生的劳务 成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 —提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。 当下列条件同时满足时予以确认： ——与交易相关的经济利益能够流入公司； ——收入的金额能够可靠地计量。

内容: —政府补助的确认： 政府补助在下列条件均能得到满足时才能予以确认： 能够满足政府补 助所附的条件；能够收到政府补助。 —政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非 货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 —政府补助的会计处理：与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用 寿命内平均分配，计入当期损益，其中：按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益， 用于补偿已发生的相关费用或损失的， 直接计入当 期损益。

内容: 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。 资产负债表日， 公司按照可抵扣暂时 性差异与适用所得税税率计算的结果， 确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益； 按

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果， 确认递延所得税负债及相应的递延所 得税费用。

内容: 公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。 子公司采取的会计政策与公司不一 致时，按照公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与公司不一致，按照母 公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。 编制合并报表时， 在将公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、 内 部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。 少数股东权益是指公司及其子公司以外的第三者在公司各子公司应分得的利润 （或应承担 的亏损）。

内容: 根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配： —弥补以前年度的亏损； —提取 10%法定公积金； —经股东会同意提取任意公积金； —支付股东股利。

内容: —公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其相关规定。此次变 更对年初股东权益的影响如下： －－公司所得税原采用应付税款法核算，根据《企业会计准则》的规定改用资产负债表债 务法核算，该项会计政策变更调整减少 2007 年 1 月 1 日合并及母公司留存收益 1,250,783.01 元。

内容: 税 增值税 —销项税 —进项税 城建税 17% 13%、17% 5%、7%

内容: 计 税 基 数 销售收入 进货成本等 应缴增值税、营业税额

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内容: 应缴增值税、营业税额 应纳税所得额

内容: —根据广东省地方税务局“粤地税函[2002]89 号”文和揭阳市地方税务局“揭市地税发 [2002]25 号”文，公司从 2002 年 1 月 1 日起享受高新技术企业减按 15%的税率征收企业 所得税的优惠政策。 —根据《企业所得税法实施条例》，公司所得税法定税率将自 2008 年 1 月 1 日起调整为 25%。公司暂按国家级重点高新技术企业的原税率 15%计算递延所得税资产或递延所得税 负债，待相关规定出台后视情况确定是否调整。

内容: 六、 控股子公 司及合营 企业 实收资本 被投资 注册资本 （万元） 企业名称 （万元）

内容: 本公司投资 额 （万元）

内容: 揭阳市新 三泰化工 RMB3,000 RMB2,973.45 RMB2,250.00 有限公司

内容: 生产精细 化工、基 本有机化 工原料； 工 程 塑 料、塑料 合金及其 是 他塑料制 品。（以 上项目不 含危险化 学品及监 控品）

内容: 揭阳市新三泰化工有限公司系经揭阳市对外贸易经济合作局 “揭市外经贸 〔2003〕 045 号”文批准，由公司与香港东捷得有限公司合资设立的中外合资企业，投资总额与注册资 本均为人民币 3,000 万元，其中：公司应出资人民币 2,250 万元，占该公司注册资本的 75%；香港东捷得有限公司应出资人民币 750 万元，占该公司注册资本的 25%。截至 2007 年 12 月 31 日止，该公司实收资本合计人民币 29,734,479.13 元，其中公司投入人民币 22,500,000.00 元，占该公司实收资本的 75.67%，香港东捷得有限公司投入折合人民币 7,234,479.13 元的等值外币，占该公司实收资本的 24.23%。

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内容: 七、 合并财务 报表主要 项目注释

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 其他货币资金 2007 年 12 月 31 日余额中，为开立银行承兑汇票存入的保证金为 18,905,380.00 元，为开立信用证存入的保证金为 4,971,249.19 元。

内容: —应收票据 2007 年 12 月 31 日余额比 2006 年 12 月 31 日减少 816,520.25 元，减幅为 60.19%，主要系公司本年末应收票据大部分已贴现或背书所致。 —截至 2007 年 12 月 31 日，公司已经背书给第三方但尚未到期的银行承兑汇票计 45,333,183.13 元，明细列示如下：

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内容: 出票人 泉州市美加美仿瓷餐具有限公司 泉州市美加美仿瓷餐具有限公司 泉州市美加美仿瓷餐具有限公司 泉州市美加美仿瓷餐具有限公司 泉州市美加美仿瓷餐具有限公司 泉州市美加美仿瓷餐具有限公司 泉州市美加美仿瓷餐具有限公司 东莞维鸿化工有限公司 东莞维鸿化工有限公司 福建省南安市三恒密胺制品有限公司 福建省南安市三恒密胺制品有限公司 福建省南安市三恒密胺制品有限公司 福建省南安市三恒密胺制品有限公司 福建省南安市三恒密胺制品有限公司 宁波斯迈克制药有限公司 无锡凯福化工有限公司 无锡凯福化工有限公司 福建省南安恒盛仿瓷餐具有限公司 福建省南安恒盛仿瓷餐具有限公司 际诺思（厦门）轻工制品有限公司 际诺思（厦门）轻工制品有限公司 福建省南安双恒餐具有限公司 合 计

内容: —截至 2007 年 12 月 31 日，应收票据中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东的票据。

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内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: —坏账准备计提标准详见附注四。 —应收账款 2007 年 12 月 31 日余额比 2006 年 12 月 31 日增加 65,848,388.45 元，增幅为 40.19%，主要系公司 2007 年产品销售收入增 加，应收账款在报告期内未全部收回所致。 —截至 2007 年 12 月 31 日，应收账款中前五名的欠款单位金额合计 62,570,207.00 元，占应收账款总额的 27.24%。 —截至 2007 年 12 月 31 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: —预付款项 2007 年 12 月 31 日余额比 2006 年 12 月 31 日增加 66,448,772.74 元，增幅为 87.21%，主要系公司产能扩大及原材料价格 上涨，公司预付材料款增加所致。 —预付款项 2007 年 12 月 31 日余额中不存在持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

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内容: 一、单项金额重大的其他应收款 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 二、单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 三、其他不重大其他应收款 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 合 计

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内容: —坏账准备计提标准详见附注四。 —截至 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中前五名的欠款单位金额合计 4,465,027.55 元， 占其他应收款总额的 97.48%。 —截至 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东的款项。

内容: 项 原材料 产成品 在产品 合 计

内容: 公司于年末对存货进行全面清查， 未发现由于遭受毁损、 陈旧过时或市价低于成本等原因 而需计提跌价准备的情形，故不计提存货跌价准备。

内容: 其中： 在建工程转 增数 累计折旧 房屋及建筑物 机械设备 46,665,100.27

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内容: 项 运输设备 其他设备 合 计

内容: 固定资产净值 固定资产减值准 备 固定资产净额

内容: —固定资产 2007年 12月 31日余额中，揭东试验区 12号土地〔揭东国用（2001）字第 555、557号〕 及其地上建筑物（粤房地证字第 C2770201、2770203、2772716、2770217、2772714 号）、揭东试验 区 8 号之一土地（揭东国用(1999)字第 539 号）及其地上建筑物（粤房地证字第 2487331-2487335、 2770270、2770272、2773700号）已作为抵押物为公司向中国银行揭阳市分行借款 100,000,000.00元设 置抵押；揭东试验区 11号土地〔揭东国用（2000）字第 409号〕及其地上建筑物揭东试验区车间（粤 房地证字第 C2770216、 2770213号） 已作为抵押物为公司向中国工商银行揭阳市分行借款 6,000,000.00 元设置抵押；揭东锡场镇工业区的地上建筑物（粤房地证字第 0338038-0338058 号）已作为抵押物为 公司向中国工商银行揭阳市分行借款 9,500,000.00 元设置抵押；榕城区槎桥路以西、环市南路以北土 地〔揭府国用（2004）字第 123号、揭府国用（2003）字第 113号〕及其地上建筑物（粤房地证字第 C2949471、2949474-2949482 号）已作为抵押物为公司向中国农业银行揭阳市分行借款 23,000,000.00 元设置抵押；揭东试验区 11、12号土地（揭东国用（2000）字第 236号、揭东国用（2001）字第 556 2770247、 号） 及其地上建筑物 （粤房地证字第 C2772708-2772710、 2772712、 2770286、 2770287、 2772711、 2772715、2772713、2770202、2770284、2770285、2770279-2770282、C2770273号）已作为抵押物为 公司向中国交通银行揭阳市分行借款 20,000,000.00元设置抵押；甲醛 7万吨生产线和 1.5万吨抗菌复 合材料生产线设备已作为抵押物为公司向民生银行广州分行借款 50,000,000.00元设置抵押。 —公司于年末对固定资产进行逐项检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲 置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本期增加数 （其 2006.12.31（其 中：利息资本 中： 利息资本化） 化）

内容: 投入占 2007.12.31（其 预算比 中： 利息资本化） 例 85.43%

内容: 资金 来源 自 有 资金

内容: 非 公 开 发 64.91% 行A股 募 集 资金

内容: 公司于年末对在建工程进行全面清查，未发现存在因长期停建而需计提减值准备的情形，故未计提在建工程减值准备。

内容: 明 细 原始价值 2006.12.31 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 2007.12.31 剩余摊销年限 取得方式

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内容: 锡场镇工业区 A 幅 锡场镇工业区 B 幅 市区新兴东路北侧 仙桥紫东工业园(二期) 揭东试验区 11 号地块之一

内容: 转让 出让 出让 出让 出让

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内容: —*2007 年 1 月 1 日前，根据《企业会计制度》的相关规定，公司在固定资产科目核算房屋建筑物占 用的土地；本年根据《企业会计准则第 6号——无形资产》的规定，将房屋建筑物占用的土地转入本 科目核算，并对比较报表的期初数进行了重分类调整。 —揭东试验区 12号土地 〔揭东国用 （2001） 字第 555、 557号〕 及其地上建筑物 （粤房地证字第 C2770201、 2770203、2772716、2770217、2772714 号）、揭东试验区 8号之一土地（揭东国用(1999)字第 539号） 已作为抵押物为公司向中国银行揭阳市分行借款100,000,000.00元设置抵押； 揭东试验区11号土地 〔揭 东国用（2000）字第 409号〕已作为抵押物为公司向中国工商银行揭阳市分行借款 6,000,000.00元设 置抵押；榕城区槎桥路以西、环市南路以北土地〔揭府国用（2004）字第 123号、揭府国用（2003） 字第 113号〕 已作为抵押物为公司向中国农业银行揭阳市分行借款 23,000,000.00元设置抵押； 揭东试 验区 11、12 号土地（揭东国用（2000）字第 236 号、揭东国用（2001）字第 556 号）已作为抵押物 为公司向中国交通银行揭阳市分行借款 20,000,000.00 元设置抵押；揭东产业化基地土地（揭东国用 （2005） 字第 067号） 已作为抵押物为公司向中国交通银行揭阳市分行借款 50,000,000.00元设置抵押。 —公司于年末对各项土地使用权进行检查， 未发现因现有土地使用权超出法定使用期限和在报告期内 市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。 10、长期待摊费用

内容: 开办费系控股子公司揭阳市新三泰化工有限公司的筹建费用， 本年因开始执行新会计准则而计入当期 损益。 11、递延所得税资产

内容: 计提各项资产减值准备产生的待抵扣 所得税

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内容: 由关联方提供担保（具体见附注

内容: 九） 以公司土地使用权、房屋建筑物为

内容: 抵押借款 2007年 12月 31日余额详细情况如下：

内容: —中国银行揭阳市分行借款 100,000,000.00元系以揭东试验区 12号土地〔揭东国用（2001）字第 555、

内容: 557 号〕及其地上建筑物（粤房地证字第 C2770201、2770203、2772716、2770217、2772714 号）、 揭东试验区 8 号之一土地（揭东国用(1999)字第 539 号）及其地上建筑物（粤房地证字第 2487331-2487335、2770270、2770272、2773700 号）作为抵押物, 并由广东榕泰高级瓷具有限公司提 供连带责任担保。

内容: —中国工商银行揭阳市分行借款 6,000,000.00 元系以揭东试验区 11 号土地〔揭东国用（2000）字第

内容: 409号〕及其地上建筑物揭东试验区车间（粤房地证字第 C2770216、2770213号）作为抵押物。

内容: —中国工商银行揭阳市分行借款 9,500,000.00 元系以揭东锡场镇工业区土地(揭东国用(1999)字第

内容: —中国农业银行揭阳市分行借款 23,000,000.00元系以榕城区槎桥路以西、环市南路以北土地〔揭府国

内容: 用（2004）字第 123号、揭府国用（2003）字第 113号〕及其地上建筑物（粤房地证字第 C2949471、 2949474-2949482号）作为抵押物。

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: —中国交通银行揭阳市分行借款 20,000,000.00元系以揭东试验区 8、11、12号土地（揭东国用（2004）

内容: —中国交通银行揭阳市分行借款 50,000,000.00 元系以揭东产业化基地土地（揭东国用（2005）字第

内容: —民生银行广州分行借款 50,000,000.00元系以甲醛 7万吨生产线和 1.5万吨抗菌复合材料生产线设备

内容: —截至 2007 年 12 月 31 日，公司不存在已到期未支付的应付票据。 －2007 年 12 月 31 日应付票据余额中由第三方提供担保或已设定抵押的情况如下： ——由中国银行揭阳市分行承兑的银行承兑汇票余额 33,541,900.00 元系以揭东试验区 12 号土地 〔揭东国用 （2001） 字第 555、 号〕 557 及其地上建筑物 （粤房地证字第 C2770201、 2770203、2772716、2770217、2772714 号）作为抵押物，并由广东榕泰高级瓷具有限公 司提供担保。 ——由上海浦东发展银行广州分行东山支行承兑的银行承兑汇票 21,473,120.00 元由广 东榕泰高级瓷具有限公司提供担保。 —2007 年 12 月 31 日应付票据余额中不存在应付持公司 5% （含 5%） 以上表决权股份的股 东的票据。

内容: 2007年 12月 31日应付账款余额中不存在应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东的款项。

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: —预收款项 2007年 12月 31日余额比 2006年 12月 31日增加 53,154,727.14 元，增幅为 248.86%，主 要系公司本年度销售规模扩大，期末预收的货款增加所致。 －预收外汇款项情况如下： 2007.12.31 项 目

内容: 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险 工会经费 职工教育经费 合 18、应交税费

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 个人所得税 合 计

内容: 主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注五。

内容: 2007年 12月 31日其他应付款余额中不存在应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东的 款项。 20、一年内到期的非流动负债

内容: 借款类别 信用借款 保证借款 合 计

内容: 由广东榕泰高级瓷具有限公司提供 担保

内容: 由揭阳市兴盛化工原料有限公司提 供担保

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: －2007年度公司收到的政府补助明细列示如下：

内容: 年产 2 万吨氨基复合材料 （食品级） 粤经贸技改 （2007） 892 揭阳市财 1,000,000.00 技术改造 号 政局 绿色高性能大规模集成电力封装材 料产业化关键技术研究 70,000.00 粤科字（2007）42 号 揭阳市财 政局

内容: 环保型高性能集成电路封装用环氧 粤科技字（2006）169 揭阳市财 1,400,000.00 树脂模塑料的制备项目 号 政局 不含有毒有害物质的环保型高性能 财建（2007）215 号、 超大规模集成电路封装材料产业化 1,000,000.00 财政部 信部运（2007）292 号 关键技术项目 环保型高性能集成电路封装用环氧 树脂模塑料的制备项目 环保型高性能电磁屏蔽涂料研发应 用项目 600,000.00 粤财工（2007）211 号 700,000.00 粤财工（2007）258 号 揭阳市财 政局 揭阳市财 政局 揭阳市财 政局

内容: 年产 3000 吨高性能绿色环保型 IC 封装用环氧塑封料高技术产业示范 4,500,000.00 粤财工（2007）260 号 工程项目 合 计 9,270,000.00

内容: －公司收到的政府补助用于补偿公司发生的经费支出，根据《企业会计准则第 16 号—— 政府补贴》的规定转入营业外收入。

内容: 23、股本（数量单位：万股）

内容: 本 项 目 2006.12.31 发行新 股 送股 次 变 公积金 转股 动 增 减 （+、-） 小 计 2007.12.31 有限售条件的 流通股上市流 通

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内容: 2、无限售条件股份 人民币普通股 已流通股份合计 三、股份总数

内容: －2007 年 5 月，根据公司 2006 年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 23,700 万股为基数， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股， 共计转增 11,850 万元，并于 2007 年 7 月 18 日办理工商变更登记，变更后的注册资本为 人民币 35,550 万元。本次增资业经广东正中珠江会计师事务所“广会所验字[2007]第 0702020019 号”验资报告验证。 －2007 年度有限售条件股份减少 99,900,000.00 元包括： ——2006年非公开发行45,000,000股A股认购投资者持有公司67,500,000.00股于2007 年 11 月 2 日上市流通。 ——公司发起人股东广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司、广东 榕泰制药有限公司持有公司有限售条件股份合计32,400,000.00股于2007年变更为无限 售条件股份。

内容: 项 股本溢价 拨款转入 合 计

内容: 股本溢价本年减少数系根据 2006 年年度股东大会决议和修改后章程的规定， 公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 23,700 万股为基数， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股， 共计转增 118,500,000.00 元。

内容: 公司按本年母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积 13,622,525.51 元。

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内容: 加：本年实现净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润

内容: 27、营业收入及营业成本 —营业收入及营业成本分类列示如下： 2007 年度 项 主营业务 其他业务 合 计 目 收 入 成 本 收 入

内容: ML 材料 苯酐 二辛酯 仿瓷制品 甲醛 乌洛托品 合 计

内容: —其他业务收入、成本分项列示如下： 2007 年度 项 目 其他业务收入 其他业务成本 142,808,809.40 其他业务收入 其他业务成本 152,862,609.73 2006 年度

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内容: —营业收入按地区列示如下：

内容: 境内广东省地区 境内广东省外地区 境外 合计

内容: —公司本年度对前五名客户销售收入合计 239,985,566.92元，占全年营业收入总额的 23.10%。 28、主营业务税金及附加

内容: 城市维护建设税 教育费附加 合 计

内容: 主营业务税金及附加的计缴标准参见附注五。 29、财务费用

内容: 其中：票据贴息 减：利息收入 财政贴息 手续费支出 汇兑损益 合 计

内容: 财务费用 2007 年度比 2006 年度增加 7,087,834.09 元，增幅为 35.71%，主要系公司 2007 年银行借款 增加，相应利息支出增加，同时本年收到的财政贴息减少所致。 30、资产减值损失 项 坏账准备 目 2007 年度 2006 年度

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内容: 2006 年股权转让收益 167,843.90 元系公司将所持有的揭阳市兴发房地产有限公司 70%的股权转让给 揭阳市利源丰贸易有限公司所产生的股权转让收益。 32、营业外收入

内容: 申购无效资金冻结利息转入 财政补贴收入 处理固定资产净收益 纳税奖励金 合计

内容: 处理固定资产净 损失 捐赠支出 赞助支出

内容: 本年应纳所得税额 减：所得税抵免 所得税返还 递延所得税费用 合 计

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内容: －2007年所得税抵免 13,046,696.85元系公司 2万吨苯酐项目和年产 1.5万吨 AV抗菌复合材料项目国 产设备投资抵免款，详见附注十三。 －公司执行企业所得税政策的具体情况参见附注五说明。应纳所得税额是按照所得税税率进行预提， 最终应缴数以汇算清缴为准。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 2007年度，公司收到的其他与经营活动有关的现金为 3,834,878.82元，主要内容列示如下：

内容: 存款利息 汇兑损益 纳税奖励金

内容: 36、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 2007年度，公司支付的其他与经营活动有关的现金为 28,807,686.97元，主要内容列示如下：

内容: 运 输 费 支付其他单位往来款 业 务 费 差 旅 费 汽车费用 中介机构服务费 办公费 包装费 信息披露费 会议费 广告费 捐赠赞助支出

内容: 37、现金流量表的补充资料

内容: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

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内容: 加： 计提的资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用的摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 收益） 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失（减收益） 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少（减增加） 经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

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内容: 八、 母公司财 务报表主 要项目注 释

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内容: —坏账准备计提标准详见附注四。 —应收账款 2007 年 12 月 31 日余额比 2006 年 12 月 31 日增加 66,782,510.82 元，增幅为 40.76%，主要系公司 2007 年产品销售 收入增加，应收账款未在报告期内未全部收回所致。 —截至 2007 年 12 月 31 日，应收账款中前五名的欠款单位金额合计 62,570,207.00 元，占应收账款总额的 27.13%。

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内容: 二、单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 三、其他不重大其他应收款 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 合 计

内容: —坏账准备计提标准详见附注四。 —截至 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中前五名的欠款单位金额合计 4,465,027.55 元，占其他应收款总额的 98.13%。

内容: —截至 2007年 12月 31日，其他应收款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。

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内容: 3、长期投资 —长期投资分类列示

内容: 占被投资单 位 2006.12.31 注册资本比 例

内容: —揭阳市新三泰化工有限公司系经揭阳市对外贸易经济合作局“揭市外经贸〔2003〕045号”文批准， 由公司与香港东捷得有限公司合资设立的中外合资企业，投资总额与注册资本均为人民币 3,000万元， 其中：公司应出资人民币 2,250 万元，占该公司注册资本的 75%；香港东捷得有限公司应出资人民币 750 万元，占该公司注册资本的 25%。截至 2007 年 12 月 31 日止，该公司实收资本合计人民币 29,734,479.13 元，其中公司投入人民币 22,500,000.00元，占该公司实收资本的 75.67%，香港东捷得有 限公司投入折合人民币 7,234,479.13元的等值外币，占该公司实收资本的 24.33%。 —公司于年末对长期投资进行逐项检查，未发现长期投资存在需计提减值准备的情况。 4、营业收入及营业成本 —营业收入及营业成本分类列示如下： 2007 年度 项 目 收 入 主营业务 其他业务 合 计 成 本 收 入 成 本 2006 年度

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内容: ML 材料 苯酐 二辛酯 仿瓷制品 甲醛 乌洛托品 合 计

内容: —其他业务收入、成本分项列示如下： 2007 年度 项 目 其他业务收入 其他业务成本 144,095,355.02 其他业务收入 其他业务成本 2006 年度

内容: —营业收入按地区列示如下：

内容: 境内广东省地区 境内广东省外地区 境外 合计

内容: —公司本年度对前五名客户销售收入合计 239,985,566.92元，占全年营业收入总额的 23.10%。

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内容: 九、 关联方关 系及其交 易

内容: 关联方关系 —存在控制关系的关联方

内容: 注册地址 主 营 业 务

内容: 生产精细化工、 基本有机化工 揭 阳 市 揭 阳 市 揭 原料；工程塑 新 三 泰 东 县 经 济 料、塑料合金及 控股子公 中 外 合 资 74996041-7 化 工 有 试验区5号 其他塑料制品。 司 企业 限公司 路 （以上项目不 含危险化学品 及监控品）

内容: 公司的实际控制人是林素娟。 ——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2007.12.31

内容: 揭阳市新三泰化工有限公司

内容: ——存在控制关系的关联方所持股份及变化

内容: 2007.12.31 企 业 名 称 金 额 控股比例

内容: 揭阳市新三泰化工有限公司

内容: —不存在控制关系但有重大影响的关联方 注册 公司名称 广东榕泰高级瓷 具有限公司 揭阳市兴盛化工 原料有限公司 资本 1,000 万 美元 5,000 万 港币

内容: 经营范围 生产经营化学瓷餐具、茶具、仿瓷石英钟，化学 瓷电器部件及日用塑料制品及仿瓷树脂粉。 生产仿瓷化工原料，仿瓷餐具，仿瓷工艺品。产 品 80％外销，20％内销。

内容: 与本公司关系 发起人，持有公司 25.20%的股份 发起人，持有公司 16.11%的股份

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内容: 关联方交易 —借款担保 截至 2007年 12月 31日，公司银行借款余额中的 352,290,000.00 元由关联方提供信用担保，具体情况 如下：

内容: 借款种类 短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 长期借款

内容: 中国工商银行揭阳分行 中国工商银行揭阳分行 中国光大银行深圳罗湖 分行 上海浦东发展银行广州 东山支行 中国银行揭阳分行 民生银行广州新城支行 中国工商银行揭阳分行 合 计

内容: －应付票据担保 截至 2007 年 12 月 31 日， 公司应付票据余额中的 55,015,020.00 元由关联方提供信用担保， 具体情况 如下：

内容: 银行承兑汇票 中国银行揭阳分行 银行承兑汇票 上海浦东发展银行广州东山 支行 合 计

内容: 广东榕泰高级瓷具有限公 广东榕泰高级瓷具有限公 司

内容: 本报告期内公司不存在应披露的重大或有事项。

内容: 本报告期内公司不存在应披露的重大承诺事项。

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内容: 十二 、资产负 债表日后 非调整事 项

内容: 根据 2008 年 3 月 30 日召开的公司第四届董事会第九次会议关于 2007 年度利润分配 的预案，公司按 2007 年实现净利润的 10％提取法定盈余公积后，拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 35,550.00 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），同 时用资本公积金每 10 股转增 5 股。

内容: －根据国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税》（国税发［2000］13 号） 的有关规定， 经广东省地税局 《关于广东榕泰实业股份有限公司等两户申请技术改造国有 设备投资抵免企业所得税的批复》（粤地税函〔2004〕243 号）和揭阳市地税局《关于广 东榕泰实业股份有限公司申请技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》 （揭市地税 函〔2004〕62 号）文审核批准，2006 年 12 月经揭阳市榕城区地方税务局审核，公司 2004 年度 2 万吨苯酐项目国产设备投资可抵免企业所得税 3,289,244.56 元，2006 年已抵免 1,287,054.31 元，本年度抵免 2,002,190.25 元。2007 年，经揭阳市地方税务局《关于广 东榕泰实业股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》（揭市地税函 〔2007〕24 号）文审核批准，公司年产 1.5 万吨 AV 抗菌复合材料项目国产设备投资可抵 免企业所得税 12,720,000.00 元， 本年度抵免 11,044,506.60 元， 剩余金额用以后年度比 设备购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，抵免的期限最长不超过五年。 －2007 年 11 月 12 日， 公司第四届董事会第七次会议及 2007 年第一次临时股东大会审议 通过了关于公司与广东中建投资发展有限公司、 广东万信投资有限公司三方出资设立项目 公司合作开发揭阳市区房地产项目的合作议案。2008 年 2 月 5 日，合作三方联合竞投得 位于揭阳市凤潮片区，地块编号为 DS08010 的国有土地叁拾捌万零叁佰叁拾贰平方米 （380332 平方米），折合 570.5 亩，土地出让金为为每平方米壹仟贰佰元（￥1,200.00 元），总额为人民币肆亿伍仟陆佰肆拾万元（￥456,400,000.00 元）。2008 年 2 月 29 日，合作三方出资壹亿元设立揭阳中建地产有限公司，其中公司出资肆仟伍佰万，占注册 资本总额 45%。揭阳中建地产公司已于 2008 年 3 月 4 日取得企业法人营业执照（注册号 445200000004554）。

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内容: 净资产收益率 报告期利润 全面摊 薄

内容: 每股收益 基 本 稀释 每 加权平 每 股 收 股收 均 益 益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润

内容: （1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝P?E 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 P 的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率＝P/(E0＋NP?2＋Ei?Mi?M0-Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告 期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生 其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益计算公式如下： 基本每股收益＝P?S

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内容: S＝S0＋S1＋Si?Mi?M0-Sj?Mj?M0-Sk 其中： 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 P 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份 下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益计算公式如下： 稀释每股收益=[P+ 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）（1-所得税率） （ ? ]/ （S0 ＋S1＋Si?Mi?M0-Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数） 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 P 的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 2、非经常性损益项目

内容: 项 目 非流动资产处置损益

内容: 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额

内容: 合 减：所得税影响数 扣除所得税影响后的非经常性损益 计

内容: 3、2006 年度净利润差异调节表

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：递延所得税资产或负债 调整原按权益法核算的对子公司投资收益 2006 年度净利润（新会计准则）

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节表

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：调整递延所得税资产 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 项 目 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 则） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 2007 年报披露 数 986,339,196.24 单位:元 币种:人民币 2006 年报原披露 差异 数 985,116,516.24 1,222,680.00

内容: 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 987,589,979.25

内容: 两次披露数出现差异的原因说明：因为少数股东权益 2006 年计入负债，2007 年计入权益。

内容: 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在“中国证券报”和“上海证券报”上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：杨启昭 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年 4 月 2 日