内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author:

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - AR2007002107b定期报告全文_Word中文版_.doc

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: Shandong Wohua PharmaceuticalCo.,Ltd.

内容: 二 00 七年年度报告

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、 监事、 高级管理人员对2007年年度报告内容的真实性、 准确性和完整性无法保证或存在异议。 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司董事长赵丙贤先生、总裁张戈先生、财务负责人田开吉先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 目

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节

内容: 录

内容: 公司基本情况简介 ………………………………………………4 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………6 股本变动及股东情况 ……………………………………………9 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………13 公司治理结构 ……………………………………………………19 股东大会情况简介 ………………………………………………23 董事会报告 ………………………………………………………24 监事会报告 ………………………………………………………38 重要事项 …………………………………………………………40 财务报告 …………………………………………………………44 备查文件目录 …………………………………………………110

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第一节

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、中文名称：山东沃华医药科技股份有限公司 英文名称：Shandong Wohua Pharmaceutical Co., Ltd. 中文简称：沃华医药

内容: 二、公司法定代表人：赵丙贤

内容: 三、公司董事会秘书：张戈 联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区福寿东街创业大厦2楼 电话：0536－8553373 传真：0536－8553367 电子信箱：zhao86981@126.com

内容: 公司证券事务代表：赵海亮 联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区福寿东街创业大厦2楼 电话：0536－8553373 传真：0536－8553367 电子信箱：zhao86981@126.com

内容: 四、公司注册地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区福寿东街创业大厦2楼 邮政编码：261011 网址：http://www.wohua.cn 电子信箱：zhao86981@126.com

内容: 五、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》《证券时报》 、

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

内容: 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：沃华医药 股票代码：002107

内容: 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2003年3月25日 公司首次注册登记地点：山东省工商局 公司变更注册登记日期：2007年2月15日 公司变更注册登记地点：山东省工商局 企业法人营业执照注册号：3700001807910 税务登记号码：370705165446553 公司聘请的会计师事务所名称：山东天恒信有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：山东省临沂市新华一路65号

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第二节

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司本年度主要会计数据

内容: 利润总额 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 主营业务利润 其他业务利润 营业利润 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额

内容: 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额为：

内容: 营业外收支净额 研发费用加计扣除所得税 所得税影响 合计

内容: 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据

内容: 单位：人民币元

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 2007 年 调整前 营业收入 利润总额 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 额

内容: 2006 年 调整后

内容: 本年比 上年增 减（％） 调整后 调整前

内容: 2005 年 调整后

内容: 调整前 总资产

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: 2、主要财务指标

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 全面摊薄净资 产收益率 加权平均净资 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 量净额

内容: -83.18% 本年末比上 年末增减 （％）

内容: 2007 年末 调整前 归属于上市公 司股东的每股 净资产 4.89

内容: 注：经中国证监会“证监发行字[2006]168号”文件核准,公司于2007年1 月10日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股1,800万股(A股),并 于2007年1月24日在深圳证券交易所上市交易,总股本由5,199万股增加到6,999 万股。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第三节

内容: 股本变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况表 报告期内，公司总股本由年初5,199万股变为6,999万股，具体变化如下： 单位:股

内容: 本次变动前 项 目 数量

内容: 本次变动增减（＋，－） 发行 新股 送 公积金 股 转股 其 他 小计

内容: 本次变动后 数量

内容: 比例 （％）

内容: 二、股份发行和上市情况 （一）经中国证监会“证监发行字[2006]168号”文件核准,公司于2007年1 月10日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股1,800万股(A股),并 于2007年1月24日在深圳证券交易所上市交易,总股本由5,199万股增加到6,999 万股。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: （二） 公司无内部职工股。

内容: 三、股东情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 北京中证万融投资集团 有限公司 赵军 张戈 张法忠 田开吉 山东潍坊海王星辰民康 连锁药店有限公司 郭为 黄仙兰 魏丽萍 王驾宇 股东性质 境内非国有法 人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内非国有法 人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 持股比例 （％） 58.89 3.71 3.67 2.86 2.77 2.39 0.69 0.63 0.53 0.46 持股总数 持有有限售条 质押或冻结 件股份数量 的股份数量 41,213,972 2,598,131 2,566,752 1,999,147 1,937,898 1,674,100 0 0 0 0 0 0 6,338

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 郭为 黄仙兰 魏丽萍 王驾宇 潘健 田学芝 谢昭义 王富金 韩全安 持有无限售条件股份数量 股份种类

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 周惠萍

内容: 1、公司前十名股东中，北京中证万融投资集团有限公司、赵军、张戈、张 法忠、田开吉、山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司六名发起人股东 之间，六名发起人股东与无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于 上述股东关联关系或 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动上述股东 一致行动的说明 关联关系或一致行动的说明人。 2、未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

内容: （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东情况 控股股东名称：北京中证万融投资集团有限公司 法定代表人：赵丙贤 成立日期：2007年11月12日 注册资本：5,000万元 经营范围：投资管理；投资顾问；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。

内容: 2、实际控制人 赵丙贤：男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，有近二 十年的投资、并购及重组上市的经验，1997 年 1 月出版的《资本运营论》 ，是国 内第一部系统论述资本运营和投资银行的专著， 被评为 1997 年中国十大畅销书。 现任本公司董事长、北京中证万融投资集团有限公司董事长兼总裁。

内容: 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 赵丙贤

内容: 北京中证万融投资集团有限公司

内容: 58.89% 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: （三） 、其他持股在10%(含10%)以上的法人股股东情况 截至本报告期末公司无其他持股在10%(含10%)以上的法人股股东。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第四节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况

内容: 高学敏 李 芦 飞 云

内容: 刘尔奎

内容: 2、公司董事、监事、高级管理人员在股东单位的任职情况

内容: 姓名 任职的股东单位 职务

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 姓名 赵丙贤 刘宇力

内容: 任职的股东单位 北京中证万融投资集团有限公司 北京中证万融投资集团有限公司

内容: 职务 董事长、总裁 项目经理

内容: 3、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 公司于2007年3月23日召开了第二届董事会第八次会议，该次会议审议通过 关于聘任王洪飞先生为公司副总裁的议案。

内容: 二、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 （一）董事会成员 赵丙贤：中国国籍，无境外永久居留权，男，1963 年出生，毕业于上海交 通大学，硕士学位，有近二十年的投资、并购及重组上市的经验，1997 年 1 月 出版的《资本运营论》 ，是国内第一部系统论述资本运营和投资银行的专著，被 评为 1997 年中国十大畅销书。现任本公司董事长、北京中证万融投资集团有限 公司董事长兼总裁。 赵 军，中国国籍，无永久境外居留权，男，1957 年 8 月出生，北京大学

内容: EMBA 在读。历任潍坊柴油机厂厂办主任，潍坊拖拉机厂副厂长、党委副书记， 潍坊市机械工业公司经理、党委书记，潍坊市经济贸易委员会副主任，潍坊医药 集团股份有限公司董事长、党委书记。现任本公司副董事长。 高学敏，中国国籍，无永久境外居留权，男，1938 年 3 月出生，毕业于北 京中医药大学，博士学位。现任北京中医药大学教授，临床中药学专业博士生导 师，国家中药局重点学科临床中药学学术带头人，国家中医药管理局重大疾病研 究专家组成员，国家科委秘密技术级专家评审组专家，国家药典委员会中医临床 专业委员会委员，卫生部保健食品审评委员，中华中医学会理事、中成药专业委 员会副主任委员，新世纪全国高等中医药院校规划教材《中药学》主编，国家药 监局刊行的《国家基本药物（中成药） 》常务副主编，本公司独立董事。 李 飞，中国国籍，无永久境外居留权，男，1958 年 1 月出生，毕业于中

内容: 国人民大学，博士学位，国务院有突出贡献专家并享受政府特殊津贴。现任清华

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 大学经济管理学院营销系教授、中国零售研究中心常务副主任、中国市场学会常 务理事、副秘书长、学会会刊《市场营销导刊》副主编、中国商业经济学会常务 理事，本公司独立董事。 芦 云，中国国籍，无永久境外居留权，男，1955 年 1 月出生，毕业于北

内容: 京大学，硕士学位。历任北京妇产医院药剂师，中国京华医药保健品公司业务经 理，北京瑞福华医药有限公司总经理，北京禾力赛康医药有限公司董事长兼总经 理。现任中国高新技术投资发展有限公司监事、医药事业部总经理，本公司独立 董事。 刘尔奎, 中国国籍，无永久境外居留权，男，1969 年 7 月出生，毕业于中 国人民大学，博士学位，高级经济师，中国注册会计师，中国注册评估师，中国 注册税务师。历任中实会计师事务所副主任会计师。现任北京中永恒会计师事务 所主任会计师，本公司独立董事。 张 戈，中国国籍，无永久境外居留权，男，1970 年 3 月出生，毕业于北

内容: 京理工大学，硕士学位。历任国营第七零零厂办公室主任、事业部经理，莱州中 聚企业发展有限公司总经理，北京中证万融投资集团有限公司董事。现任本公司 董事、总裁、董事会秘书、营销总部总经理。 张法忠，中国国籍，无永久境外居留权，男，1952 年 3 月出生，毕业于山 东大学，大学本科。历任昌潍地区药检所检验员，潍坊医药公司质检科科长、生 产计划处处长、副总工程师、总工程师、副总经理、中药厂厂长。现任本公司董 事、常务副总裁、党委书记、工会主席。 田开吉，中国国籍，无永久境外居留权，男，1964 年 10 月出生，毕业于山 东大学，大学本科，中国注册会计师、中国注册评估师。历任交通银行潍坊分行 检查辅导科长，潍坊市审计师事务所稽查培训部主任，山东新华会计师事务所副 所长、副主任会计师。现任本公司董事、副总裁、财务负责人。

内容: （二）监事会成员 马锦柱，中国国籍，无永久境外居留权，男，1934 年 10 月出生，毕业于清 华大学， 大学本科。 历任北京地质学院电工教研室助教， 北京开关厂研究室主任，

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 北京电器研究所所长，北京市机械工业管理局高级工程师，国家经济委员会机电 局副局长， 中国驻日本国大使馆经济参赞， 国家经济贸易委员会招标中心副主任。 现任本公司监事会主席、北京沃华医药科技股份有限公司监事长。 孔宪俊，中国国籍，无永久境外居留权，男，1954 年 9 月出生，毕业于山 东省经济管理干部学院，大学本科，主管中药师。现任本公司监事、山东海王银 河医药有限公司董事长、党委书记。 于朋河，中国国籍，无永久境外居留权，男，1963 年 5 月出生，毕业于山 东省委党校，大学本科。曾任本公司营销总部销售部大区经理、市场部总监。现 任本公司监事、总裁办公室副主任。 王 磊，中国国籍，无永久境外居留权，男，1976 年 11 月出生，毕业于首 都经济贸易大学，大学本科，中国注册会计师。现任本公司监事、营销总部计划 财务部经理。 刘宇力，中国国籍，无永久境外居留权，女，1976 年 1 月出生，毕业于北 京大学，硕士。现任本公司监事、北京中证万融投资集团有限公司项目经理。

内容: （三）其他高级管理人员 王洪飞，中国国籍，无永久境外居留权，男，1963 年 5 月出生，毕业于北 京中医药大学，博士学位。现任本公司副总裁。 曾任国家重点大学中药教研室副主任、 “211 工程”办公室副主任、科技与 产业管理处处长，教育部高校科技产业处处长，中国高校科技产业化促进中心有 限公司董事、副总裁，中国高科科技产业协会常务副秘书长，中国中医药学会中 医基础理论分会理事，同仁堂集团公司发展顾问，北京中西医结合学会青年工作 委员会副主任委员，香港量子高科集团董事、常务副总裁，香港量子高科集团研 究院执行董事、总经理等职务。兼任国家自然科学基金委员会医药评审专家、国 家中医药管理局科研项目评审专家、北京市科委医药科研项目评审专家、国家火 炬项目评审专家、北京市生物技术和新医药产业促进中心核心专家。 曾英姿，中国国籍，无永久境外居留权，女，1963 年 1 月出生，毕业于山

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 东中医药大学，大学本科。曾任潍坊中药厂技术员、产品研发员、研究所所长、 技术开发部主任、技术副厂长，本公司总裁助理。现任本公司副总裁、研发中心 总经理、质量保证部经理。 国家 863 计划项目、科技型中小企业基金项目、山东省科学技术攻关计划项 目心可舒滴丸及生产工艺项目负责人。先后主持公司心可舒滴丸、消渴片、宝宝 乐咀嚼片、鸢都寒痹胶囊、升血灵颗粒、金胆片、牛黄益金片、白癜风胶囊、珍 菊降压片、清开灵滴丸的研发工作，主持心可舒片包衣粉的研制改进工作。 李盛廷，中国国籍，无永久境外居留权，男，1968 年 10 月出生，毕业于山 东大学，大学本科。曾任潍坊医药集团生产科技处科员、技改科长，潍坊制药总 厂副总工程师、副厂长，潍坊中药厂副厂长，本公司总裁助理。现任本公司副总 裁、装备工程部经理、总裁办公室主任。 马兴臣，中国国籍，无永久境外居留权，男，1963 年 3 月出生，毕业于黑 龙江商学院，大学本科。曾任潍坊中药厂科技科科长、车间主任、生产调度室主 任、生产副厂长，本公司总裁助理。现任本公司副总裁、生产中心总经理。 董道辉，中国国籍，无永久境外居留权，男，1972 年 10 月出生，毕业于潍 坊经济管理干部学院，大学专科。曾任潍坊制药二厂经营公司副总经理，潍坊欣 力药业副总经理兼销售部经理，本公司广州办事处经理、销售副总监。现任本公 司副总裁、营销总部副总经理。

内容: 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、本公司现任董事、监事、高级管理人员中，在本公司领取薪酬的人员所 领薪酬包括工资、 津贴及奖金等。 在2007 年度， 从本公司领取的薪酬总计142.75 万元， 其中五名最高薪酬人士的薪金总额为88.97万元。 公司制定了晋级、 加薪、 福利、 奖金分配与职务津贴办法， 并逐步提高标准， 同时实施收入与业绩、效益挂钩政策，使员工价值得到充分体现。有计划地为上 述人员提供脱产进修的机会，特别是对核心技术人员，为其创造条件，多与国内 外同行交流学习，提高素质，扩大眼界，不断提升公司的技术创新、经营管理创 新能力。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 2、根据公司股东大会审议通过的关于独立董事年度津贴的议案，2007年度 公司独立董事高学敏先生、李飞先生、芦云先生、刘尔奎先生分别在公司领取津 贴4.65万元。 公司独立董事薪酬由津贴和会议补助两部分组成。其中，独立董事津贴指独 立董事参与董事会工作的基本报酬，按月发放，金额为每人每月税后2000元；独 立董事会议补助指独立董事参加董事会会议的补助，标准为每次税后2500元。

内容: 四、公司员工情况 截至本报告期末，公司员工总数为732人，其中各类人员构成如下： 1、按员工专业构成分类：

内容: 管理人员 技术人员 营销人员 财务人员 生产人员 后勤人员

内容: 2、按员工受教育程度分类：

内容: 大专及以上 中专及以下

内容: 本公司实行劳动合同制，员工按照《劳动法》的有关规定与公司签订《劳动 合同》 ，享受权利并承担义务。本公司按照国家法律法规及潍坊市的有关规定， 为员工办理了基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤和生育保险以及住房公

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 积金。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第五节

内容: 公司治理结构

内容: 一、公司治理结构现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 及其他相关法律、法规的要求，及时修订《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项规章制度，不断完善公司法人 治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理 实际情况基本符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等的规定 和要求， 召集、 召开股东大会， 能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严 格规范自己的行为， 没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事 四名， 占全体董事的三分之一以上， 董事会的人数及人员构成符合法律法规和 《公 司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作 制度》 等制度开展工作， 按时出席董事会和股东大会， 积极参加相关知识的培训， 熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的 人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的 要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和总 裁的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价 标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规 定。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工 等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人， 负责公司的信息披 露与投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和 公司《信息披露管理制度》真实、准确、及时地披露信息，并确保所有股东有公 平的机会获得信息。 2007年7月，公司根据《上市公司信息披露管理办法》以及深圳证券交易所 发布的中小企业板信息披露业务备忘录第 8 号《信息披露事务管理制度相关要 求》，对公司原有的《信息披露管理制度》重新进行了修订和完善，特别是在信 息披露的权限落实、重大事件的披露流程、问责机制等方面进行了明确的要求。

内容: 二、2007年度公司治理专项活动工作 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》证 （ 监公司字[2007]28 号）及山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若 干问题的通知》的文件精神，并按山东证监局的具体部署，公司于 2007 年 4 月 启动了治理专项活动，成立了以董事长赵丙贤先生为组长的公司治理专项小组， 历经自查、现场检查及公众评议、整改提高等阶段，2007 年 12 月 31 日前已完 成了此次公司治理专项活动的既定任务。 通过严格地自查，公司认为：公司治理符合《公司法》、《上市公司治理 准则》、《上市公司章程指引》、《山东沃华医药科技股份有限公司章程》等文 件中规定的建立完善的治理结构及规范运作的要求， 在实际工作中没有违反相关

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 规定的情况。公司治理较为完善，运作规范，为公司发展提供了必要地条件。 伴随着公司的发展，对公司治理的要求也在不断提高和细化。不仅要在制 度上满足完备的要求，还要不断提高实际的运作水平，为健康发展提供一个良好 的制度环境。我们也清楚地认识到，由于公司上市时间较短，公司的治理仍存在 着不足之处， 制度还不完善， 有些工作刚刚开始起步， 还需要积极地探索和完善， 不断提高公司治理水平。 1、公司上市以来，历次股东大会召开方式仅限于现场会议，尚未采用网络 投票等方式进行表决， 在今后的工作中股东大会应增加采用网络投票等方式进行 表决，以保障中小投资者的参与权。 2、公司现有的《信息披露管理制度》需根据新的法律法规进行修订和完善； 根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》和深交所颁布的《中小企 业板信息披露业务备忘录第 8 号》规定，及时修订和完善公司的《信息披露管理 制度》，在信息披露的权限落实、重大事件的披露流程、问责机制等方面进行了 明确的要求，避免信息披露的不规范性，保证信息披露的真实、准确、完整、及 时、公平。 3、公司部分内控制度的有关内容存在与证监会规定、公司章程不一致的情 况，需进行修订和完善； 公司虽然已经建立了较为完善的内部控制和管理制度， 但随着法律法规条文 的不断更新和公司的不断发展，公司的内部管理体系需要加强和完善。 4、提高信息披露的主动性意识，加强主动披露信息的完整性、持续性。 公司建立健全了信息披露的相关制度，制订了定期报告的编制、审议、披露 程序及重大事件的报告、传递、审核、披露程序。自1月24日上市以来能按规定 及时披露相关信息，并已编制、披露了2006年年度报告、2007年第一季度报告。 从总体上看，上市以来信息披露制度的实施是合乎规范要求的。但是，由于公司 刚刚上市，需要披露的信息量大，时间要求紧迫，我们的经验还明显不足，相关 部门的衔接、协调和配合等等方面，还需要不断地积累经验，以求做得更好。 作为公众公司，在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系。投资者对于 公司透明度有越来越高的要求， 希望能够深入了解公司生产经营管理各个层面的

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 信息，以便支持投资决策。公司在与投资者的沟通方面要进一步加强，特别是在 业绩报告之后，应该增加与广大投资者的沟通机会，通过多种方式让投资者能够 更深入了解公司的经营情况和战略规划。 5、董事会各专业委员会的职能需继续强化。各专业委员会中外部专家资源 的优势还没有得到充分的发挥。 公司董事会下设董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会 及董事会薪酬与考核委员会，专业委员会就专业性事项进行研究，提出意见及建 议，供董事会决策参考。但目前由于工作条件的限制，一般在重大事项决策过程 中会由专门委员会辅助董事会做出综合决策， 董事会专业委员会的日常工作开展 效率还不高。 通过本次公司治理专项活动， 公司对照相关监管要求对公司治理的方方面面 进行了深入全面的检视和分析，发现了一些有待改进的问题。公司通过积极分析 上述问题产生的主要原因，并且认真对发现的问题进行整改，逐一跟进落实整改 措施，最终完成了本次治理专项活动的所有整改工作。 一个公司长期稳定的发展离不开它的“经营有方”，而这个“方”就是我们 一直以来最重视的问题，公司旨在建立起一个有效的自查系统，进一步健全和完 善公司的管理，规范公司的经营运作，切实维护全体股东的合法权益，确保达到 “公司独立性显著增强，日常运作更加规范，透明度明显提高，投资者和社会公 众对沃华医药的治理水平广泛认同”的总体目标，促进公司持续健康的发展。

内容: 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的药品研发、财务核算、 质量管理、原材料采购、药品生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或 其它任何关联方。 2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总裁、副总裁、董 事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产 结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有 权等资产，拥有独立的采购和销售系统。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东 或其职能部门之间的从属关系。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。

内容: 四、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《公司章程》、《独 立董事工作制度》及其他有关法律法规制度的规定和要求，恪尽职守、诚实守信 地履行职责。 公司董事长赵丙贤先生积极推动公司内部各项制度的制定和完善， 加强董事 会建设，严格董事会集体决策机制，全力执行股东大会决议，积极督促董事会决 议的执行。 独立董事能够严格按照公司 《独立董事工作制度》 等规定， 勤勉尽责、 忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议各项议案，对公司的关联交易、对 外担保、公司高管薪酬方案等相关事项发表自己独立意见，为公司的生产经营管 理出谋划策，对公司的稳定、健康发展发挥了积极的作用。各位董事严格遵守有 关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特别是中小股东的利益。

内容: 报告期内董事出席董事会会议情况：

内容: 报告期内董事会会议召开次数 董事姓名 赵丙贤 赵 军 职务 董事长 副董事长 独立董事 亲自出席次数 10 10 10

内容: 10 次 委托出席次数 0 0 0 缺席次数 0 0 0 是否连续两 次未亲自出 席会议 否 否 否

内容: 高学敏

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 李 芦

内容: 飞 云

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 董事 董事 董事

内容: 否 否 否 否 否 否

内容: 刘尔奎 张 戈

内容: 张法忠 田开吉

内容: 报告期内， 公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提 出异议。

内容: 五、独立董事独立意见 2007 年8 月4 日、2007 年10 月24 日，分别对公司为全资子公司山东沃华 中药研究院有限公司提供担保事项发表独立意见： 公司董事会同意为山东沃华中 药研究院有限公司向潍坊市商业银行申请的1,000万元贷款提供连带责任保证， 为了满足公司正常经营的需要。提供担保的对象为公司的控股子公司，担保风险 进行了充分披露。该担保事项符合相关法律法规和公司章程的规定，决策程序合 法、有效。

内容: 六、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系， 高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂 钩。公司董事会提名、薪酬与考核委员会负责制定每年的公司薪酬考核方案，对 高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方 案报公司董事会审批。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第六节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内公司股东大会共召开 1 次。 2007 年 4 月 16 日，公司召开 2006 年度股东大会，会议审议通过了《公 司 2006 年度董事会工作报告》、《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《公司 2007 年 度财务预算报告》、《〈公司 2006 年年度报告〉及其摘要》、《关于监事辞职 申请和增补监事的议案》、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》、《关于修 改<董事会议事规则>的议案》、《关于修改<监事会议事规则>的议案》、《续聘 2007 年度审计机构的议案》。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第七节

内容: 董事会报告

内容: 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2007 年是公司发展历程中具有里程碑意义的一年。公司首次公开发行股票 并成功上市，实现了公司改制后第一个五年规划的目标，向“管理最好、盈利能 力最强、最受消费者信赖的民营上市公司”的愿景目标迈出了关键一步。 2007 年整个医药行业在经历了 2006 年以来国家治理商业贿赂、医药市场 治理整顿、药品价格加强管理等系列政策的调整和规范化的阵痛后，逐渐走出了 健康的增长态势。公司管理层在董事会的领导下，在全体股东的大力支持下，经 营情况和财务状况良好，实现主营业务收入 12,944.87 万元，较上年同期增长 5.27%；实现净利润 3,541.95 万元，较上年同期增长 10.84%，净利润与主营业务 收入保持了同步增长。 报告期内，公司能够保证稳定的经营业绩，主要有以下几方面原因： （1）全国范围内完成心可舒片价格调整 公司生产的心可舒片是独家国家中药保护品种，因其纯天然植物配方、品质 优良、技术先进、疗效好、安全性高等特点，二十多年临床应用未发现任何毒副 作用，该产品已被国家发展与改革委员会认定为优质优价中药产品。 2007 年 3 月，国家发改委发布了发改办价格【2007】312 号《国家发展改革 委员会关于制定九味羌活颗粒等 278 种中成药内科用药最高零售价格的通知》 。 根据该通知，公司产品心可舒片执行优质优价，其最高零售价格由 19.8 元/盒调 整为 24.2 元/盒。由于国内各省市物价、招标政策和招标周期不尽相同，公司需 要逐步完成全国范围内的价格调整。截至 2007 年 12 月 31 日，心可舒片在大部 分省市提价工作完毕，已开始执行新的最高零售价格。 心可舒片全国调价对于提升公司的盈利能力具有重要意义。 在公司董事会的 领导下，各办事处倾注全力，积极与所在省市的物价部门、药品招标机构、商业

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 单位、医疗机构沟通、协调，经过艰苦努力终于完成了这次全国范围内的心可舒 片价格调整工作，为公司未来业绩快速增长创造了有利的条件。 （2）心可舒片、心可舒滴丸发明专利获批 2007 年 2 月、7 月，心可舒滴丸和心可舒片分别被国家知识产权局授予发明 专利证书，获得为期 20 年的专利保护。心可舒片申请的“一种心可舒片之制备” 发明专利的获得为心可舒片在终止国家中药品种保护后保持市场上的独占优势 创造了有利条件。 （3）建立科技创新体系，增强核心竞争力 报告期内完成“脑血疏口服液”的引进、上市前所有研发和报批的任务，于 2007年12月6日获批（国药准字Z20070059） 。完成心可舒胶囊的药理、毒理等所 有研究材料， 上报国家中药保护办等待审评。 完成鸢都寒痹胶囊、 独一味分散片、 小儿胃宝咀嚼片及心脑舒通分散片、消渴片的核查评审准备工作。 “心可舒滴丸研究项目”和“心可舒滴丸关键技术研究”等科研项目被列入 国家和潍坊市技术创新基金项目。公司再次被科技部确认为国家高新技术企业。 （4）生产成本保持稳定 报告期内，中药原材料和部分生产辅料、包装材料的价格不断上涨，公司一 方面通过网络信息、市场考察、产地调研等方式对公司主要采购材料进行跟踪分 析，并适时进行大宗采购，降低了采购成本。另一方面在生产过程中制定产品各 工序物料消耗控制措施；合理调整生产时间、加强进场煤炭质量检验，使全年的 万元产值能耗增幅远低于能源价格上涨幅度。

内容: 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务的范围 公司经营范围为许可证范围内片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、丸剂、散剂、口服 液、合剂、酒剂、酊剂、煎膏剂、糖浆剂、滴丸剂、体外诊断剂；许可证批准范 围内桶装饮用矿化水的生产、销售；以及医药科技技术咨询服务等。 公司目前主要业务是纯天然植物类心脑血管中成药的研发、生产和销售。公 司目前的主要产品包括心可舒片、 心可舒胶囊、 琥珀消石颗粒、 鸢都感冒颗粒等。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: （2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：万元人民币

内容: 主营业务分行业情况 分行业或分产品 中药工业 营业收入 12,876.12 营业成本 2,594.83 毛利率（%） 79.85% 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 同期增减（%） 同期增减（%） 4.96% 13.72% 期增减（%） -1.55%

内容: （3）按地区划分，公司主营业务收入构成情况 单位：元人民币

内容: （4）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为 410.19万元，占年采购总 额的25.61％；向前五名客户合计的销售金额为4942.95万元，占公司销售收入的 38.39％。

内容: （5）报告期内主要财务指标情况

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 净资产（万元） 股本（万股） 每股净资产（元） 流动比率 速动比率 资产负债率 存货周转率(次) 应收帐款周转率(次) 项 目

内容: 营业费用（万元） 管理费用（万元） 财务费用（万元）

内容: （6） 、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位：元人民币

内容: （7）主要参控股公司的经营情况及业绩 公司全资控股子公司山东沃华创业投资有限公司，注册资本为人民币3000 万元，成立于2007年6月15日，经营范围：创业投资业务；代理其他投资企业、 个人的投资业务；投资咨询业务；企业管理咨询业务。截止2007年12月31日，该 公司总资产3020.06 万元，净资产3005.44 元。 公司全资控股子公司山东沃华中药研究院有限公司， 注册资本为人民币1500 万元，成立于2007年7月27日，经营范围：药品、保健品的研究、开发；医药技 术开发及成果转让；医药信息及技术咨询服务。截止2007年12月31日，该公司总 资产3341.34 万元，净资产1494.77 万元。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 公司全资控股子公司山东沃华医药经营有限公司，注册资本为人民币500万 元，成立于2007年12月5日，经营范围：批发中成药、中药材、中药饮片、化学 药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物制品（除疫苗） 、一类医疗器械。 该公司总资产200.00 万元，净资产199.28 万元。 （二）对公司未来的展望 1、医药行业的发展趋势 随着国内医疗体制改革的不断深入和明朗化， 政府已经提出建设覆盖城乡居 民的基本卫生保健制度，为群众提供安全、有效、方便、价廉的公共卫生和基本 医疗服务，“要着眼于实现人人享有基本卫生保健服务的目标。”在医疗卫生服 务和医疗卫生保障方面，着力建设四项基本制度——基本卫生保健制度、医疗保 障体系、国家基本药物制度和公立医院管理制度。 医疗体制的改革是最直接影响整个医药行业发展和结构改变的催化剂。 医改 的核心“全民医保”,覆盖面及方式分：城镇职工—城镇职工基本医疗保险，城 镇非从业居民（中小学生、儿童及其他）—城镇居民基本医疗保险，农村人口— 新型农村合作医疗。总体趋势是政府将加大对社区医疗和农村医疗市场的投入， 全民医保将带来未来约1000亿元以上的药品市场扩容。 2008 年国内医药市场将面临重大变革。医疗体制的改革已箭在弦上，医疗 机构的运行模式将发生深刻改变， 制药企业必须适时调整策略， 以适应这种改变。 覆盖城乡居民的医疗服务体制将日趋成熟， 为制药企业的发展提供了新的机遇和 市场空间。价格调整、流通体制改革等立体化的行政组合将取代单纯的反商业贿 赂行动。新的药品注册管理办法也将逐步改变企业研发的模式。 近年来，国内主要制药企业纷纷改变发展模式，试图跟上或者创造性地适应 医药市场的变革。市场营销的竞争、产品研发的竞争以及成本和人才的竞争将在 2008年形成新的格局，公司外部环境正在广泛而深刻的变化。2007年完成上市并 制定了新的发展战略，公司内部也正在发生广泛而深刻的变化。机遇前所未有， 挑战也前所未有，机遇大于挑战。

内容: 2、公司近期的发展战略及经营目标

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 公司的发展战略是长期专注于心脑血管中成药领域，持续开发预防、治疗、 康复相关产品， 搭建一流服务平台， 以产品经营为主， 资本运营为辅， 坚持做实、 做专、做强、做大，提升核心竞争力，满足心脑血管医生和患者多样化需求，建 立起可盈利可持续发展的营运模式，打造成为中国心脑血管中成药领域最受专 家、医生和患者尊重的企业。 为有效实施公司的发展战略，公司先后设立山东沃华创业投资有限公司、山 东沃华中药研究院有限公司和山东沃华医药经营有限公司， 正在筹建山东沃华心 脑血管健康网有限公司。上述四家公司将成为实施战略的主要载体和支撑点。 3、公司2008年的经营计划和主要目标 2008年公司围绕“抓住上市机遇，全力提升业绩”的经营方针，重点开展 以下工作： （1）加快募集资金项目的建设力度，争取项目尽快建成投产 按照募投项目的建设规划，在2007年打下良好基础的有利条件下，公司2008 年将进一步加大项目的建设力度，争取项目早日投产。 （2）借助心可舒片价格提升之势，加大营销费用投入，迅速提升市场占有率， 全面提升公司业绩 公司结合心可舒片优质优价和学术推广点， 以召开跨区域临床学术推广活动 的方式，加大营销费用投入力度，持续扩展营销网络，提高心可舒片销售地域的 覆盖率，加大医院和终端的开发力度，重视一级及以下终端的开发，使各区域市 场向纵深延伸，迅速提升市场占有率，全面提升公司业绩。 （3）顺利将“脑血疏”口服液推向市场，打造公司新的利润增长点 “脑血疏”口服液是国内唯一一个治疗急性出血性脑中风的中成药，在心可 舒片业已形成的市场基础上，通过广泛的市场调研，制定脑血疏的产品定位，找 到市场突破口，迅速将“脑血疏”导入市场，打造公司新的利润增长点。 “脑血 疏”口服液的上市，同时也是公司调整产品结构的有益探索。 （4）加大研发投入，形成研发体系，完善产品结构 2008年是公司全面实施产品研发规划的重要一年。公司专注于心脑血管领 域，购买引进、联合开发和自主研发相结合，开发预防、治疗和康复等治疗领域

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 里，冠心病、高血压、高血脂、心律失常、脑中风、心力衰竭和老年性痴呆等病 症的中成药，从根本上改变心可舒片单一品种支撑的局面。2008年要完成储备至 少6个在研品种，取得4个新品种的生产批件，实现3个新品种的上市。 （5）建设自主知识产权保护体系 以专利保护和中药行政保护为主，提升质量标准为辅，形成对自主知识产权 的有效保护。新产品要从组方、制法、外观等全方位申报专利，同时申请行政保 护。尽早完成心可舒片制法、标准的备案。密切关注国家药品“再注册”“补充 、 申请”行动，及时了解同类药品生产厂家的动向，果断采取行政、法律手段，确 保不发生针对心可舒片专利的侵权行为，确保心可舒片在市场上的独占优势。

内容: 二、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 （一）公司财务报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保 留意见的审计报告。 （二）公司会计政策、会计估计变更情况及对公司的影响说明和分析 报告期内，公司无重大会计政策、会计估计变更事项。

内容: 三、公司2007年投资情况 1、募集资金具体使用情况 单位： 万元人民币

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 17,907.00 0.00 已累计投入募集资金总额 0.00% 截至期 截至期末累 是否已 计投入金额 变更项 募集资金 调整后投 承诺投资项目 目（含 承诺投资 资总额 部分变 更） (2)-(1) ) 心可舒片 GMP 车间建设项 否 目 4,564.45 4,564.45 4,564.45 4,541.78 4,541.78 -22.67 99.50% 2008 年 10 月 0.00 是 否 总额 金额(1) 承诺投入 入金额 金额(2) (3)＝ (2)/(1 化 截至期末 本年度投 累计投入 金额的差额 (4)＝ 期 截至期末 与承诺投入 （%） 可使用状态日 现的效益 效益 重大变 进度 项目达到预定 本年度实 到预计 否发生 是否达 行性是 末投入 项目可 11,028.38 本年度投入募集资金总额 11,028.38

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 中药提取物 GMP 车间建设 否 项目 营销网络建设项目 否 2,900.00 2,900.00 2,900.00 0.00 0.00 -2,900.00 0.00% 2008 年 06 月 105.21 新药研发中心建设项目 否 2,640.20 2,640.20 2,640.20 2,777.83 2,777.83 137.63 % 15,031.8 15,031.8 15,031.8 11,028.3 11,028.3 合计 2 未达到计划进度原因 （分具 营销网络建设项目拟由公司全资子公司山东沃华医药经营有限公司实施。 体项目） 项目可行性发生重大变化 无 的情况说明 募集资金投资项目实施地 无 点变更情况 募集资金投资项目实施方 无 式调整情况 公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》 ，截至 2007 年 2 募集资金投资项目先期投 月 6 日，公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,998.67 万元，于 2007 年 2 月 8 日经山东天恒信有限责任会计师事务 入及置换情况 所对公司预先已投入资金募集投资项目的自筹资金进行了专项审核，出具了天恒信审核字【2007】第 6 号《关于山东沃华医药科 技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》 ，并经公司保荐人平安证券有限责任公司书面同意。 用闲置募集资金暂时补充 无 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 募集资金项目尚未实施完毕。 余的金额及原因 募集资金其他使用情况 尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订了《募集资金三方监管协议》的商业银行的专项帐户中。 2 2 8 8 -4,003.44 0.00 2008 年 10 月 0.00 是 否 0.00 是 否 4,927.17 4,927.17 4,927.17 3,708.77 3,708.77 -1,218.40 75.27% 2008 年 10 月 0.00 是 否

内容: 2、募集资金专户存储制度的执行情况： 报告期内，公司严格按照《募集资金专项存储制度》的规定和要求，对募集 资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建 设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机 构，随时接受保荐代表人的监督。 2007年2月，公司与保荐机构平安证券有限责任公司及中国银行潍坊分行签 订了《募集资金三方监管协议》。截至2007年12月31日，公司募集资金专户银行 存款余额为69,896,275.44元，全部存放在中国银行潍坊分行，银行帐号为 397101561848094001。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开十次董事会决议，具体情况如下： 1、2007年1月9日，公司召开第二届第六次会议，审议通过了《关于公司申 请在深圳证券交易所上市的议案》。 2、2007年2月10日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于 公司与银行、保荐机构签订募集资金三方监管协议的议案》、《关于修改<公司 章程>的议案》、《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 的议案》、《山东沃华医药科技股份有限公司募集资金专项存储制度的议案》、 《山东沃华医药科技股份有限公司信息披露管理制度》、 《山东沃华医药科技股 份有限公司投资者关系管理制度》。 3、2007年3月23日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《总裁 2006年度工作报告》、《公司2006年度董事会工作报告》、《关于聘任公司副总 裁的议案》、 《公司2006年度财务决算报告》、 《公司2006年度利润分配议案》、 《公司2007年度财务预算报告》、《〈公司2006年年度报告〉及其摘要》、《关 于修改<股东大会议事规则>的议案》、《关于修改<董事会议事规则>的议案》、 《关于续聘2007年度审计机构的议案》、 《关于成立山东沃华医药经营有限公司 的议案》、《关于成立山东沃华中药研究院有限公司的议案》、《关于成立山东 沃华心脑血管健康网有限公司的议案》、 《关于成立山东沃华医药投资有限公司 的议案》、《关于召开2006年年度股东大会的议案》。 4、2007年4月19日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《公司 2007年第一季度报告》、《关于执行新会计准则的议案》。 5、2007年7月6日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于 修订信息披露管理制度>的议案》。 6、2007 年7 月16，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关 于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》、《关于修订募集资金 专项存储制度>的议案》。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 7、 2007 年8 月4 日， 公司召开第二届董事会第十二次会议， 审议通过了〈公 《 司2007年半年度报告〉及其摘要》、《关于为全资子公司提供担保的议案》。 8、2007 年10 月24 日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了 《公司2007年第三季度报告》、《关于为全资子公司提供担保的议案》。 9、2007 年10 月30 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了 《山东沃华医药科技股份有限公司治理专项活动整改报告》。 10、 2007年12月28日， 公司召开第二届董事会第十五次会议， 审议通过了 《关 于落实“年报信息披露、公司治理、新会计准则对上市公司的重要影响”等证监 会领导讲话精神的学习方案》。

内容: （二）公司信息披露 报告期内公司公告信息披露索引 序 号 1 2 3 4 日 期 公 告 内 容 披露媒体 注 注 注 注 注 注 注 注

内容: 2007-02-15 沃华医药：第二届董事会第七次会议决议公告 2007-02-15 沃华医药：公司章程（2007 年 2 月） 2007-02-15 沃华医药：关于签署募集资金三方监管协议的公告 2007-02-15 沃华医药： 关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目 的自筹资金的公告

内容: 2007-02-15 沃华医药：募集资金专项存储制度 2007-02-15 沃华医药：投资者关系管理制度 2007-02-15 沃华医药：信息披露管理制度 2007-02-15 沃华医药： 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专 项审核报告 沃华医药： 用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金的核查意见

内容: 注

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 10 2007-03-06 沃华医药：公告 11 2007-03-27 沃华医药：独立董事芦云 2006 年度述职报告 12 2007-03-27 沃华医药：独立董事刘尔奎 2006 年度述职报告 13 2007-03-27 沃华医药：独立董事李飞 2006 年度述职报告 14 2007-03-27 沃华医药：独立董事高学敏 2006 年度述职报告 15 2007-03-27 沃华医药：监事会议事规则 16 2007-03-27 沃华医药：股东大会议事规则 17 2007-03-27 沃华医药：董事会议事规则 18 2007-03-27 沃华医药：上市公司董事、监事及高级管理人员持股登记表 19 2007-03-27 沃华医药： 关于公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审 阅报告 沃华医药： 关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专 项审核说明

内容: 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注

内容: 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注

内容: 21 2007-03-27 沃华医药：独立董事相关事项独立意见的公告 22 2007-03-27 沃华医药：第二届监事会第三次会议决议公告 23 2007-03-27 沃华医药：关于召开 2006 年度股东大会的通知 24 2007-03-27 沃华医药：2006 年度财务报告之审计报告 25 2007-03-27 沃华医药：2006 年年度报告 26 2007-03-27 沃华医药：2006 年年度报告摘要 27 2007-03-27 沃华医药：第二届董事会第八次会议决议公告 28 2007-04-03 沃华医药：关于举行 2006 年年度报告网上说明会的通知 29 2007-04-17 沃华医药：2006 年度股东大会决议公告

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 30 2007-04-17 沃华医药：2006 年年度股东大会的法律意见书 31 2007-04-19 沃华医药：网下配售股票上市流通的提示性公告 32 2007-04-20 沃华医药：第二届监事会第四次会议决议公告 33 2007-04-20 沃华医药：第二届董事会第九次会议决议公告 34 2007-04-20 沃华医药：2007 年第一季度报告 35 2007-05-31 沃华医药：2006 年度分红派息实施公告 36 2007-07-09 沃华医药：信息披露管理制度 37 2007-07-09 沃华医药：第二届董事会第十次会议决议公告 38 2007-07-17 沃华医药：关于“加强上市公司治理专项活动”的自查事项 39 2007-07-17 沃华医药：关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和 整改计划

内容: 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注 注

内容: 40 2007-07-17 沃华医药：募集资金专项存储制度 41 2007-07-17 沃华医药：第二届董事会第十一次会议决议公告 42 2007-08-07 沃华医药：第二届监事会第五次会议决议公告 43 2007-08-07 沃华医药： 独立董事关于为全资子公司提供担保的独立意见 44 2007-08-07 沃华医药： 平安证券有限责任公司关于公司为其全资子公司 提供担保的保荐意见

内容: 45 2007-08-07 沃华医药：关于为全资子公司提供担保公告 46 2007-08-07 沃华医药：第二届董事会第十二次会议决议公告 47 2007-08-07 沃华医药：2007 年半年度财务报告 48 2007-08-07 沃华医药：2007 年半年度报告摘要 49 2007-08-07 沃华医药：2007 年半年度报告

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 50 2007-10-25 沃华医药：第二届董事会第十三次会议决议公告 51 2007-10-25 沃华医药： 独立董事关于为全资子公司提供担保的独立意见 52 2007-10-25 沃华医药： 平安证券有限责任公司关于公司为其全资子公司 提供担保的保荐意见

内容: 注 注 注 注 注 注 注 注

内容: 53 2007-10-25 沃华医药：关于为全资子公司提供担保的公告 54 2007-10-25 沃华医药：2007 年第三季度报告 55 2007-10-31 沃华医药：第二届董事会第十四次会议决议公告 56 2007-10-31 沃华医药：治理专项活动整改报告 57 2007-12-07 沃华医药： 关于公司第一大股东相关工商登记内容变更的公 告

内容: 注：上述公告内容刊登在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。

内容: （三）董事会对股东大会决议执行情况 根据公司2006年度股东大会决议， 以公司首次公开发行后总股本6999万股为 基数，向全体股东每10股派2.50元人民币现金（含税，扣税后个人股东、投资基 金实际每10股派2.25元现金） 。公司于2007年5月31日在《中国证券报》《证券时 、 报》 、巨潮资讯网上刊登了《山东沃华医药科技股份有限公司2006年度分红派息 实施公告》 ，以2007年6月6日为股权登记日，6月7日为红利发放日，实施了2006 年度利润分配方案。

内容: 五、开展投资者关系管理的情况 报告期内，公司严格遵循《投资者关系工作制度》的规定，本着公平信息披 露的原则， 积极建立与投资者双向交流的机制， 保持公司与投资者之间相互信任， 利益一致的关系。具体来说： （一）公司指定董事会秘书为投资者关系工作的第一负责人，董事会办公室

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 为开展投资者关系工作的归口管理部门和日常工作机构， 在董事会秘书的领导下 开展工作。 （二）报告期内，公司通过全景网投资者关系互动平台举行了一次业绩说明 会，公司管理层就2006年度公司业绩与广大投资者进行了直接交流，坦诚回答了 投资者提出的问题，认真听取了投资者的意见和建议，进一步增强了投资者对公 司的了解。 （三）公司开设了投资者关系热线电话、传真与电子邮箱，由董事会办公室 的投资者关系工作人员及时组织回复，尽力解答投资者的疑问。 六、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 山东天恒信有限责任会计师事务所出具的鲁天恒信审报字【2008】第 1110 号《审计报告》确认，公司 2007 年度实现净利润 35,419,519.76 元，可供股东 分配的利润 94,322,517.43 元。2007 年 12 月 31 日资本公积为 162,877,573.30 元。 2007年度公司利润分配预案：以总股本6,999万股为基数，向新老股东每10 股派发现金红利2.8元（含税），共计派发红利1,959.72万元，公司本次不进行 资本公积转增股本。 独立董事意见：同意。 上述预案须提交公司年度股东大会审议。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第八节

内容: 一、监事会工作情况

内容: 监事会报告

内容: 报告期内，公司监事会共召开了4次会议。 1、2007 年 3 月 24 日，公司召开第二届第三次监事会会议，会议审议通过 了《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公 司 2006 年度利润分配议案》、《公司 2007 年度财务预算报告》、《公司 2006 年年度报告》及其摘要、《关于监事辞职申请和增补监事的议案》、《关于修改 <监事会议事规则>的议案》、《关于续聘 2007 年度审计机构的议案》。 2、2007 年 4 月 19 日，公司召开第二届第四次监事会会议，会议审议通过 了《公司 2007 年第一季度报告》、《关于执行新会计准则的议案》。 3、2007 年 8 月 4 日，公司召开第二届第五次监事会会议，会议审议通过 了《〈公司 2007 年半年度报告〉及其摘要》。 4、2007 年 10 月 24 日，公司召开第二届第六次监事会会议，会议审议通 过了《公司 2007 年第三季度报告》。

内容: 二、监事会对2007年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会成员认真履行职责，积极开展工作，列席了历次董事 会，并对公司规范运作、财务状况、对外担保、对外投资和募集资金的使用等有 关方面进行了一系列监督、审核活动。公司监事会经过认真研究，形成以下独立 意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规 进行规范运作，未发现公司有违法及损害股东利益的行为。公司决策程序合法， 已建立较为完善的内部控制制度。 公司董事及高级管理人员在履行公司职务时遵 守国家法律法规、 公司章程和内部制度的规定， 维护了公司利益和全体股东利益， 没有出现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司 财务管理、内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成 果良好。财务报告真实、客观地反映了公司2007年度的财务状况和经营成果。 3、山东天恒信有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计 报告真实、客观、准确的反映了公司的财务状况。 4、对公司为全资子公司山东沃华中药研究院有限公司提供担保事项发表独立意 见：公司董事会同意为山东沃华中药研究院有限公司向潍坊市商业银行申请的 1,000万元贷款提供连带责任保证，为了满足公司正常经营的需要。提供担保的 对象为公司的控股子公司，担保风险进行了充分披露。该担保事项符合相关法律 法规和公司章程的规定，决策程序合法、有效。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 第九节

内容: 重要事项

内容: 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深 、 、 、 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订《信 息披露管理制度》《募集资金管理办法》等各项规章制度，不断完善公司法人治 、 理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实 际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 二、报告期内公司利润分配方案的执行情况 根据公司2006年度股东大会决议， 以公司首次公开发行后总股本6999万股为 基数，向全体股东每10股派2.50元人民币现金（含税，扣税后个人股东、投资基 金实际每10股派2.25元现金） 。公司于2007年5月31日在《中国证券报》《证券时 、 报》 、巨潮资讯网上刊登了《山东沃华医药科技股份有限公司2006年度分红派息 实施公告》 ，以2007年6月6日为股权登记日，6月7日为红利发放日，实施了2006 年度利润分配方案。 三、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁 事项。 四、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、 出售及资产重组事项。 五、报告期内，公司无关联交易事项亦没有控股股东及其子公司资金占用情况。 会计事务所对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 关于山东沃华医药科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明

内容: 鲁天恒信审核字【2008】第 1110 号

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对山东沃华医药科技股份有限公司（以下简称“沃华医药公 司” ）控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行专项审核。我们的审核是依 据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 进行的。 沃华医药公司管理层的责任是提供有关资金占用及对外担保情况的全部 资料，并对其真实性、准确性、完整性负责。我们的责任是根据上述通知的规定 对沃华医药公司与控股股东及其他关联方资金占用情况是否符合规定进行审核 并出具专项说明，在审核过程中，我们实施了包括查阅有关资料、会计凭证、核 对会计记录等我们认为必要的审核程序。现就审核情况说明如下： 一、截止 2007 年 12 月 31 日，沃华医药公司控股股东及其他关联方无占用 沃华医药公司资金情况。 二、在审核过程中我们未发现沃华医药公司存在为控股股东及其他关联方垫 支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不存在互相代为承担成本和其他支出 的情况，同时也未发现沃华医药公司在 2007 年度存在以下列方式将资金直接或 间接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况： 1、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 4、代控股股东及其他关联方偿还债务。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 山东天恒信有限责任会计师事务所

内容: 中国注册会计师 杨锡刚

内容: 中国à临沂

内容: 中国注册会计师 杜业勤

内容: 二○○八年二月十五日 六、承诺事项履行情况 1、第一大股东关于上市后限制股份转让的承诺 公司第一大股东北京中证万融投资集团有限公司承诺：自本公司股票上市之 日起三十六个月内，不转让或委托他人管理持有的公司股份，也不由本公司回购 该部分股份。 在报告期内公司第一大股东未发生违反承诺的情况，该事项仍在严格履行 中。 2、公司实际控制人关于上市后限制股份转让的承诺 公司实际控制人赵丙贤先生出具承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月 内，将不直接或间接转让北京中证万融生物科技有限公司持有的公司股份，或者 委托他人管理北京中证万融投资集团有限公司持有的公司股份， 也不由本公司回 购该部分股份。 在报告期内公司实际控制人赵丙贤先生未发生违反承诺的情况， 该事项仍在 严格履行中。 3、公司其他全部自然人股东关于上市后限制股份转让的承诺 作为公司董事、监事、高管的其他全部自然人股东赵军、张戈、张法忠、田 开吉分别就所持公司股份承诺：在本公司股票上市之日起一年内，不转让所持公 司股份；在任职期间每年转让的公司股份不超过所持公司股份的百分之二十五； 离任后半年内不转让所持公司股份。 在报告期内公司其他全部自然人股东赵军、张戈、张法忠、田开吉，未发生

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: 违反承诺的情况，该事项仍在严格履行中。 七、报告期内重大合同及其履行情况 （一）重大合同 1、2007 年 3 月 16 日，公司与中国银行潍坊分行签订人民币借款合同，借 款 4,147 万元，期限 2007 年 3 月 19 日至 2008 年 3 月 15 日，利率 5.751%。 2、2007 年 3 月 16 日，公司与中国银行潍坊分行签订人民币借款合同，借 款 1,303 万元，期限 2007 年 3 月 19 日至 2008 年 3 月 18 日，利率 5.751%。 3、2007 年 9 月 26 日，公司为其子公司山东沃华中药研究院有限公司与潍 坊市商业银行新城支行签订担保合同，担保额人民币 1000 万元，期限 2007 年 9 月 26 日至 2009 年 9 月 25 日，利率为零。 4、2007年10月25日，公司为其子公司山东沃华中药研究院有限公司与潍坊 市商业银行新城支行签订担保合同，担保额人民币1000万元，期限2007年10月25 日至2009年10月20日，利率为零。 （二）报告期内，公司发生及以前期间发生但持续到报告期的对外担保事项 截至2007年12月31日，经审议批准本公司可对外担保累计额度为2,000万元 人民币，全部为对控股子公司山东沃华中药研究院有限公司的担保，占2007年度 经审计净资产的5.84％。公司控股子公司无对外担保的情况。本公司及控股子公 司无逾期对外担保情况。 本公司提供担保的对象均为公司控股子公司， 公司将严格按照中国证监会证 监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》及证监发[2005]120号文《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》的规定，有效控制公司对外担保风险。 （三）报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的托管、承包等事 项。 （四）报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的委托他人进行现 金资产管理的事项。 八、其他重大事项及影响和解决方案的分析说明 （一）报告期内，公司无证券投资的情况。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司

内容: （二）报告期内，公司无持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 九、其他重要事项:

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 第十节

内容: 鲁天恒信审报字【2008】第 1110 号 山东沃华医药科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东沃华医药科技股份有限公司（以下简称“沃华医药公司” ）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利 润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是沃华医药公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，沃华医药公司的财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 大方面公允反映了沃华医药公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和 现金流量。

内容: 山东天恒信有限责任会计师事务所

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 5,544,388.87 134,832,856.27 17,760,208.28 5,443,775.34 134,732,242.74 17,760,208.28 3,120,384.68 145,090,647.87 17,639,973.25 3,120,384.68 145,090,647.87 17,639,973.25 129,288,467.40 129,288,467.40 141,970,263.19 141,970,263.19 本期 合并 母公司 合并 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 上年同期 母公司

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物 余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 财务报表附注

内容: 一、 公司基本情况 1、历史沿革 山东沃华医药科技股份有限公司（以下简称沃华医药、本公司或公司）成立 于 2003 年 3 月 25 日，系由潍坊沃华医药科技有限公司整体变更而来，企业法人 营业执照号为 3700001807910。 公司前身系山东潍坊医药集团股份有限公司中药厂（以下简称中药厂） 。20 02 年 2 月 8 日，经潍坊市人民政府潍政复字[2002]2 号文件《潍坊市人民政府关 于对潍坊医药集团股份有限公司中药厂改制并联合上市的总体方案的批复》 批准 以及投资各方签署的《山东潍坊医药集团股份有限公司中药厂产权转让合同》 ， 山东潍坊医药集团股份有限公司将中药厂 75%的净资产转让给北京沃华生物科 技股份有限公司，将中药厂 10%的净资产转让给公司高管人员赵军先生，将中药 厂 5%的净资产转让给公司高管人员张法忠先生；同时由北京沃华生物科技股份 有限公司增加现金投资 168 万元，赵军先生增加现金投资 72 万元，张法忠先生 增加现金投资 90.55 万元，中药厂整体改制为潍坊沃华医药科技有限公司，并于 2002 年 2 月 9 日在潍坊高新技术产业开发区登记注册成立，领取潍坊市工商行 政管理局颁发的 3707001890829 号企业法人营业执照， 注册资本变更为 1635 万。 经 2002 年 12 月 19 日潍坊沃华医药科技有限公司临时股东会决议， 同意北 京沃华生物科技股份有限公司将其拥有的潍坊沃华医药科技有限公司的全部出 资无偿赠予北京中证万融生物科技有限公司； 同意山东潍坊医药集团股份有限公 司将其拥有的潍坊沃华医药科技有限公司的全部出资以人民币 175.50 万元的价 格转让给山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司 （原潍坊民康医药连锁有限责 任公司，下同） 。 根据 2003 年 1 月 19 日潍坊沃华医药科技有限公司临时股东会决议，潍坊 沃华医药科技有限公司进行增资扩股，注册资本由 1635 万元增加至 3116 万元， 其中：北京中证万融生物科技有限公司以现金增资 1130 万元、张戈先生以现金 出资 200 万元、田开吉先生以现金出资 151 万元。并于 2003 年 1 月 23 日办妥工

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 商变更登记手续。 经 2003 年 2 月 17 日潍坊沃华医药科技有限公司股东会决议，并经山东省 经济体制改革办公室鲁体改函字[2003]6 号文件《关于同意潍坊沃华医药科技有 限公司变更为山东沃华医药科技股份有限公司的函》批准，潍坊沃华医药科技有 限公司整体变更为山东沃华医药科技股份有限公司， 以山东正源和信有限责任会 计师事务所鲁正信审字（2003）3009 号审计报告确认的 2003 年 1 月 31 日的净 资产 3999 万元按 1：1 的比例折为山东沃华医药科技股份有限公司的股本 3999 万元，注册资本变更为 3999 万元。其中：北京中证万融生物科技有限公司持股 比例为 73.053%，赵军先生持股比例为 6.497%，张戈先生持股比例为 6.419%， 张法忠先生持股比例为 4.999%，田开吉先生持股比例为 4.846%，山东潍坊海王 星辰民康连锁药店有限公司持股比例为 4.186%。于 2003 年 3 月 18 日领取山东 省人民政府颁发的鲁政股字[2003]14 号山东省股份有限公司批准证书，2003 年 3 月 25 日领取山东省工商行政管理局颁发的 3700001807910 号企业法人营业执 照。 根据 2004 年 1 月 12 日公司股东大会决议和投资各方签署的增资协议书以 及山东省经济体制改革办公室鲁体改企字[2004]7 号文件《关于同意山东沃华医 药科技股份有限公司增加股本的批复》 ，由北京中证万融生物科技有限公司投资 1380 万元，折股为 1200 万股，股本变更为 5199 万元，其中：北京中证万融生 物科技有限公司持股比例为 79.27%，赵军先生持股比例为 5%，张戈先生持股比 例为 4.94%，张法忠先生持股比例为 3.84%，田开吉先生持股比例为 3.73%，山 东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司持股比例为 3.22%。于 2004 年 1 月 17 日 领取山东省人民政府颁发的鲁政股增字[2004]2 号山东省股份有限公司批准证 书，并于 2004 年 1 月 29 日办妥工商变更登记手续。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]166 号文件核准， 并经深圳证 券交易所同意，公司于 2007 年 1 月 10 日由主承销商（保荐人）平安证券有限责 任公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合 的方式发行人民币普通股（A 股）股票 1800 万股，每股发行价为 10.85 元,实际 募集资金净额 17907 万元。 上述募集资金到位情况业经山东天恒信有限责任会计 师事务所验证，并出具鲁天恒信验报字[2007]1101 号验资报告。公司注册资本

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 变更为 6999 万元，并于 2007 年 2 月 15 日办妥工商变更登记手续。公司股票于 2007 年 1 月 24 日在深圳证券交易所上市。 2、行业及主要产品 公司属药品生产企业，主要产品有心可舒、鸢都感冒颗粒、琥珀消石颗粒 等。 3、经营范围 公司主要经营业务：许可证范围内片剂、硬胶膏剂、颗粒剂、丸剂、散剂、 口服液、合剂、酒剂、酊剂、煎膏剂、糖浆剂，体外诊断试剂生产、销售（有 效期至 2010 年 12 月 31 日） ，许可证批准范围内的桶装饮用矿化水的生产、 销售（有效期至 2009 年 9 月 13 日） ；医药科技技术咨询服务。 4、注册地址 公司注册地址：潍坊高新技术产业开发区福寿东街创业大厦 2 楼。 5、公司的组织架构 股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会，对股东大会负责；公司设 监事会，向股东大会负责。公司内部下设董事会办公室、总裁办公室、营销 总部、研发中心、财务中心、生产中心、质量保证部、人力资源部、装备工 程部、后勤保障部、监审法务部。 6、 本财务报表于 2008 年 2 月 17 日经公司第二届董事会第十六次会议批准报 出。 二、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照 《企 业会计准则》及其指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地 反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 根据财政部财会（2006）3 号文件的规定，公司自 2007 年 1 月 1 日起执行 新的《企业会计准则》及其指南。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按业务发生时的汇率折合为记账本位币；各外币账 户的外币余额，按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位 币与账面记账本位币金额之间的差额， 除与购建或生产符合资本化条件的资产相 关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、可 随时支取的银行定期存款、 以及三个月内到期的短期债券投资等货币性资产。 用途受到限制的银行存款或不能提前支取的定期存款，不作为现金流量 表中的现金及现金等价物，其增减变动作为筹资活动的现金流量反映。 7、金融资产的确认、计量和转移的核算 （1） 金融资产在初始确认时分为： ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产。 （2） 确认条件

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 在满足下列条件之一时，划分为交易性金融资产； ①取得该金融资产的目的是为了近期内出售； ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企 业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； ③属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期金融工具的衍生工具，属于财 务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外； 只有符合下列条件之一的金融资产，才可以在初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： A 、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础 不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。 B 、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、 该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管 理、评价并向关键管理人员报告。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 持有至到期的投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业 有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定 的非衍生金融资产。 可供出售金融资产，是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。比如， 公司购入的在活跃市场上有报价的股票、债券，没有划分为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期投资等金融资产的，可归为 此类。 (3)金融资产满足下列条件之一时，应当终止确认 ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: ②该金融资产已转移， 且符合 企业会计准则第 23 号一金融资产转移》 《 规定的金融资产终止确认条件。 (4)金融资产后续计量 ①交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 A 、按公允价值计量。 B 、持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。 C 、资产负债表日，公允价值的变动计入公允价值变动损益。 D 、处置该金融资产或金融负债时，该金融资产或金融负债的公允价值 与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 A 、持有期间应当按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际 利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 B 、采用实际利率法，按摊余成本计量。 C 、处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的 差额确认为投资收益。 ③应收款项 A 、应当采用实际利率法，按摊余成本计量。 B 、企业收回或处置应收款项时，应按取得的价款与该应收款项账面价 值之间的差额，确认为当期损益。 ④可供出售金融资产 A 、持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 B 、资产负债表日，应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公 积（其他资本公积） 。 C 、处置可供出售金融资产时，应按取得的价款与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间 的差额，确认为投资收益。 （5）金融资产的减值

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: ① 发生减值的资产范围 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产。 ② 表明金融资产发生减值的客观证据 A 、发行方或债务人发生严重财务困难。 B 、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 C 、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作 出让步。 D 、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。 E 、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 F 、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但 根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的 预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐 步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格 明显下降、所处行业不景气等。 G 、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变 化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。 H 、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 I 、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ③ 减值损失的计量 A 、一般应收款项减值损失的计量 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表 明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备。根据公司目前实际情况，单项金额重大是指欠款 金额在 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项。 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重 大的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债 表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账核算采用备抵 法。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 当出项下列情况之一时，本公司对相关的应收款项全额计提坏账准备： a、 债务单位撤销或破产； b、 债务单位资不抵债或现金流严重不足； c、 债务单位发生严重自然灾害导致停产。 B 、持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办 理。 C 、可供出售金融资产 a 、发生减值的迹象：通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生 较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。 b 、确认减值损失的处理：将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入投资损失。 D 、减值损失的转回 a 、对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金 融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用 评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转 回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本。 b 、已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失应当予以 转回，计入当期损益。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: c 、可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 d 、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损 失，不得转回。 8、存货的核算方法 （1）存货的盘存制度为永续盘存制。 （2）存货分类：存货分为库存商品、自制半成品、原材料、包装物、低值 易耗品、在产品。 （3）存货计价：存货入库按实际成本计价，原材料、包装物、库存商品和 产成品的领用、发出采用加权平均法核算。低值易耗品单价 100 元以上的采用五 五摊销法，100 元以下的采用一次摊销法。 （4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量 ① 存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 ② 存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的可变现净值低于其成 本的差额提取，计入当期损益。若以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减 记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额 计入当期损益。 9、长期股权投资的核算方法 (1)初始投资成本 ① 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非 现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现 金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 合并方以发行权益性证券作为合 并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 成本。按照发行股份的面值总额作为股本，初始投资成本与所发行股份面值总额 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资 非同一控制下的企业合并， 本公司在购买日按照确定的合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本。 一次交换交易实现的企业合并， 合并成本为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交 易实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。为进行企业合并发生的 各项直接相关费用也计入企业合并成本。 在合并合同或协议中对可能影响合并成 本的未来事项作出约定的，购买日如果 估计未来事项很可能发生并且对合并

内容: 成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确 认为商誉。 初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉的减值 按照《企业会计准则第 8 号― 资产减值》 处理。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 ③ 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成 本，初始投资成本包括直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资， 按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本。合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币险资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业 会计准则第 7 号― 非货币性资产交换》确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 第 12 号― 债务重组》确定。 企业取得的长期股权投资， 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发 放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。 (2)长期股权投资的核算方法 ① 成本法 对持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资， 以及对被投资单位不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被 投资单位为其子公司。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财 务报表时按照权益法进行调整。 成本法核算下投资收益的确认：被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的 累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投 资成本的收回。 ② 权益法 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法 核算。 对长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 权益法核算下投资收益的确认：在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的 净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致 的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据 以确认投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以 及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限， 但本公司负有 承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享 额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: (3)长期股权投资减值准备 期末对长期股权投资逐项进行检查，发生减值的确认减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。 (4)长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资， 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期损益。 10 、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主 要包括：已出租的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地 使用权。 本公司对投资性房地产按照成本法进行计量。 对采用成本法计量的投资性房地产，按照后述“固定资产”、“无形资产” 所述的方法计提折旧或者摊销。 期末投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低 计价， 按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额确认投资性房地产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产 减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 11、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准： 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的，使用年限超过一年的有形资产。 （2）固定资产分类：本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输 设备、办公设备。 （3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本 包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使 用状态前所必须的支出；对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 支出予以资本化，对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计 入当期费用。 （4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类 固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 3 % ）制定其折旧率； 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间 与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 固定资产分类折旧率如下： 固定资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 折旧年限 40-45 年 10-12 年 8年 5-8 年 年折旧率 （%） 2.156-2.425 8.083- 9.70 12.125 12.125-19.40

内容: （5）固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： ① 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值。 ② 固定资产减值准备的计提方法： 期末按单项固定资产的可收回金额低 于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经 济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提 折旧。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。 需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算 的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值 进行调整。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: (2)在建工程期末按预计损失计提减值准备： ① 在建工程减值准备确认标准： 长期停建并且预计在未来三年内不会重 新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的 未来经济利益具有很大的不确定性。 ② 在建工程减值准备计提方法： 期末按单项在建工程的可收回金额低于 其账面价值的差额计提。 13、无形资产核算方法 无形资产：是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资 产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该无形资产的成本能够可靠地计量。 初始计量 (1)无形资产应当按照成本进行初始计量。 ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项 资产达到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的 现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号― 借款费用》 应予资本化 的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ② 自行开发的无形资产， 其成本包括自满足无形资产确认条件规定后至达 到预定用途发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 本公司为取得药品临床批文到获得生产批文所发生的支出总额计入自行开发的 无形资产。 ③ 投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确 定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④ 非货币险资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 成本，应当分别按照《 企业会计准则第 7 号― 非货币险资产交换》 、《 企 业会计准则第 12 号― 债务重组》 、《 企业会计准则第 16 号― 政府补助》 和《 企业会计准则第 20 号― 企业合并》确定。 企业内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益， 本公司取得 临床批文前所处阶段均界定为研究阶段。 开发阶段的支出满足无形资产确认条件的确认为无形资产， 其他于发生时计 入当期损益。本公司取得临床批文后至获得生产批文为止所处的阶段为开发阶 段。 无形资产使用寿命的确定原则及摊销方法 使用寿命的确定原则： (1)来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合 同性权利或者其他法定权利的期限； (2)合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续 不需要付出大额成本的，续约期一并计入使用寿命； (3)合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能 为公司带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的， 该项无形资 产作为使用寿命不确定的无形资产。 无形资产的摊销： 使用寿命有限的无形资产，在预计的使用寿命期限内按照直线法摊销，无形 资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产， 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残 值应视为零，但下列情况除外： ① 有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买无形资产。 ② 可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命 结束时很可能存在。无形资产的摊销一般计入当期损益，但如果某项无形资产包 含的经济利益通过所生产的产品或者其他资产实现的， 其资产摊销金额计入相关 资产的成本。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 无形资产减值准备 本公司至少应当于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及 摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改 变摊销期限和摊销方法。 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价， 对无形资产可收回金额低 于账面价值的， 按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额确认无形资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。 处置和报废 (1)企业出售无形资产，应当将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计 入当期损益。 (2）无形资产预期不能为企业带来经济利益的，应当将该无形资产的账面价 值予以转销。 14 、长期待摊费用 长期待摊费用确认标准为：本公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一 年）的各项费用。 长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊 销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产 经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款发生的利息、 折价或溢价的摊销以及因外币借 款发生的汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计 入固定资产价值；其它借款发生的利息、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生 的汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排借款额发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，如辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。其他辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款额发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经 发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至固定资产的购 建活动重新开始； ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一个期间， 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化利率的乘积。 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑 差额。 16 、或有事项 (1)确认 或有事项，是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发 生或不发生才能决定的不确定事项。 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 (2)计量 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额在 基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。 确认的补偿金额不超过预计负债的 账面价值。 17、收入确认原则 （1）收入，是指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与 所有者投入资本无关的经济利益的总流入，包括销售商品收入、提供劳务收入和

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 让渡资产使用权收入。 （2）销售商品收入 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商 品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入公司； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （3）提供劳务收入 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 应当采用完工 百分比法确认提供劳务收入。 完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入公司； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的， 应当分别下列情 况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 ③ 公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商 品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的， 应当将销售商品的部分作为 销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务 部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供 劳务部分全部作为销售商品处理。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: （4）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 公司应当分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定。 ② 使用费收入金额， 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18、政府补助 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括 政府作为企业所有者投入的资本。 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态 时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出 售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置 当期的损益（营业外收入）。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期 损益（营业外收入）；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期损益（营业外收入）。 19、股份支付的会计处理方法 股份支付， 是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担 以权益工具为基础确定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以 现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指公司为获取服务以股份或其 他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付，是指公司为获取 服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的 交易。 （1）以权益结算的股份支付

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: ① 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，应当以授予职工权益工具 的公允价值计量。 权益工具的公允价值， 应当按照 企业会计准则第 22 号― 金 《 融工具确认和计量》 确定。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的 股份支付，应当在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增 加资本公积。 ② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以 权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工 具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务 计入相关成本或费用和资本公积。 在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的， 应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 ③ 企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额 进行调整。 ④ 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，应当分别下列情况处理： A 、其他方服务的公允价值能够可靠计量的，应当按照其他方服务在取得 日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 B 、其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计 量的，应当按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应 增加所有者权益。 ⑤ 在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资 本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 行权日，是指职工和其他方行使权利、获取现金或权益工具的日期。 （2）以现金结算的股份支付 ① 以现金结算的股份支付，应当按照企业承担的以股份或其他权益工具为 基础计算确定的负债的公允价值计量。 ② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担 负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: ③ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为 基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和 相应的负债。 在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同 的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 ④ 企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的 公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 20、所得税的会计处理方法 根据《 企业会计准则第 18 号一所得税》 的规定，公司对所得税的核算采 用资产负债表债务法。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规 定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 21、利润分配 根据公司章程规定，当年实现的净利润按以下顺序及规定进行分配： （1）弥补以前年度的亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3）提取任意盈余公积； （4）支付股东股利。 22、合并会计报表的编制方法 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权， 表明本公 司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合 并范围，但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。合并会计报表范 围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以 抵销。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本 公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的 合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上 的表决权；

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 23 、重要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 (1)会计政策变更： 本公司自 2007 年 1 月 1 日起开始执行《 企业会计准则》，并根据准则制 定了会计政策。根据《 企业会计准则第 18 号一所得税》 的相关规定，公司所 得税的核算方法由应付税款法变为资产负债表债务法， 此项会计政策变更的累积 影响数为 2,656,121.06 元，已对 2006 年度报表进行了调整，有关科目的影响如 下： 科目 递延所得税资产 盈余公积 未分配利润 所得税费用 11,218,412.36 77,552,242.00 6,081,563.47 原报表数 调整数 2,656,121.06 265,612.11 2,390,508.95 -453.832.76 调整后报表数 2,656,121.06 11,484,024.47 79,942,750.95 5,627,730.71

内容: （2）公司本期无重大会计估计变更及重大会计差错更正。 五、主要税项 1 、增值税：公司为增值税一般纳税人，公司销售的产品按 17%的征收率计 算缴纳。 2 、营业税：按应税收入的 5%计算缴纳。 3 、所得税： A、公司总部为高新技术企业，按 15%的税率征收所得税。 B、公司控股子公司按 33%的税率征收所得税(2007 年度以前)。 4、城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计算缴纳。 5、教育费附加：按应纳流转税额的 3%计算缴纳。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 6、地方教育附加：按应纳流转税额的 1%计算缴纳。 六、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业的基本概况

内容: 注册资本 （万元） 法定代 表人 赵丙贤 投资额 拥有权益 是否 （万元） 比例% 合并

内容: 山东沃华创业投资 有限公司

内容: 创业投资、代理投资 潍坊高新区 、投资咨询、企业管 理咨询。 药品、保健品研究开 发、医药技术开发及 潍坊高新区 成果转让、医药信息 及技术咨询。 潍坊潍城区 批发中成药、中药材 、中药饮片等。

内容: 山东沃华中药研究 院有限公司

内容: 山东沃华医药经营 有限公司

内容: 2、同上期相比，合并报表范围发生变更的情况 截止上年度末，公司无子公司，未编制合并财务报表，本会计期间公司投资 成立了山东沃华创业投资有限公司、山东沃华中药研究院有限公司、山东沃华医 药经营有限公司。 合并会计报表范围较上期相比增加了上述三公司，上述三公 司自成立之日至年度末的净资产和净利润如下： 截止本期末净资产（万 子公司名称 山东沃华创业投资有限公 司 山东沃华中药研究院有限 公司 山东沃华医药经营有限公 司 199.28 -0.72 1,494.77 -5.23 3,005.44 5.44 元） 截止本期末净利润（万 元）

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 七、会计报表主要项目注释 以下注释会计报表项目数据除非特别指出，期初数系 2006 年 12 月 31 日余 额，期末数系 2007 年 12 月 31 日的余额，货币单位为人民币元。 （一）合并报表项目注释 7-1.货币资金 （1）明细情况：

内容: （2）列示于现金流量表中的现金及现金等价物

内容: （3）货币资金期末较期初增加 343.71%,主要为公司发行股票募集资金增加 所致。 7-2.应收票据 （1）明细情况：

内容: (2)应收票据期末较期初增加 112.28%，主要为与业务单位结算货款收到的 银行承兑汇票增加所致。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 7-3、应收账款 （1）明细情况：

内容: （3） 期末无应收持有本公司股份 5%以上股东的款项。 （4） 期末无应收关联方款项。 （5） 应收账款中欠款前五名单位的欠款情况：

内容: 7-4.其他应收款 （1） 明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 金额 单项金 额重大 其他不 重大 合计

内容: （3） 期末无应收持有本公司股份 5%以上股东的款项。 （4） 期末无应收关联方款项。 （5） 其他应收款中欠款前五名单位的欠款情况：

内容: 7-5、预付账款 （1）账龄分析

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 合计

内容: （2）期末无预付持有本公司股份 5%以上股东的款项。 （3）期末较期初减少 98.20%，系由于本期办理完成土地使用权证，将预付账 款 900 万元转入无形资产所致。 7-6、存货 （1）明细情况：

内容: （2）各项存货跌价准备的增减变动如下：

内容: （3）本期各项存货的可变现净值系以期末预计售价扣除预计销售费用为基

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 础确定。 （4）期末存货余额无借款费用资本化金额。 7-7、持有至到期投资

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: （1）原值： 类别 用于出租的房屋

内容: 合计 （2）累计折旧： 类别 用于出租的房屋 2006年12月31日

内容: 合计 （3）减值准备 类别 用于出租的房屋 2006年12月31日

内容: 7-10、固定资产和累计折旧

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: （1）固定资产原值： 类别 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 （2）累计折旧： 类别 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 （3）减值准备 类别 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 （4）净 额

内容: （5）公司以上述部分房屋、建筑物及土地使用权作为抵押向中国银行潍坊 分行借入流动资金借款 5450 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，用于抵押的房屋、 建筑物原值为 23,943,721.83 元，净值为 16,958,729.49 元。 （6）本期在建工程完工转入固定资产 280,850.00 元。 7-11、在建工程 (1)明细情况:

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 心可舒片GMP车间 建设项目 中药提取物GMP车 间建设项目 新药研发中心建设 项目 其他项目 合计 本期其他减少 期末数 45,417,779.34 37,556,268.93 27,778,267.62 32,726.12 110,785,042.01 工程投入占预算比例 99.50% 76.22% 105.21% 资金来源 募集资金 募集资金 募集资金 自有资金

内容: （3）期末在建工程无资本化利息。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 7-13、无形资产 （1）明细情况：

内容: （2）公司以上述土地使用权及部分房屋建筑物作为抵押向中国银行潍坊分 行借入流动资金借款 5450 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，用于抵押的土地使用 权账面净值为 17,786,726.18 元。 （3）经检查，期末无需提取无形资产减值准备。 7-14、递延所得税资产

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 资产的账面价值与计税基础不同引起的可 抵扣暂时性差异 合计

内容: 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、存货跌价准备合计 其中：原材料 库存商品 三、持有至到期投资减值准备 四、长期股权投资准备 五、固定资产减值准备合计 其中：办公设备 运输设备

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: （2）期末无应付持有本公司股份 5%以上股东的款项和关联方款项。 （3）三年以上应付账款主要为应付材料尾款。 7-18、预收账款 （1）明细情况：

内容: （2）期末无预收持有本公司股份 5%以上股东的款项和关联方款项。 （3）一年以上预收账款主要为未结算药品款。 7-19、应付职工薪酬 （1）明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：基本养老保险费 医疗保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费 六、职工教育经费 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 九、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计

内容: （2）期末拖欠性质的应付职工薪酬。 7-20、应交税费

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 7-21、其他应付款 （1）账龄分析：

内容: （2）期末无应付持有本公司股份 5%以上股东的款项和关联方款项。 7-22、其他流动负债

内容: 项目 预提费用 其中：营销费用 现金折扣 销售提成 合计

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 科技部心可舒滴丸研究经费 科技部中小企业创新基金 潍坊市财政局拨款 潍坊市高新区财政局拨款 心可舒滴丸项目经费 合计

内容: 7-25、股本 （1）股本变动情况：

内容: （2）增资情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]166 号文件核准，并经深圳证 券交易所同意，公司于 2007 年 1 月 10 日由主承销商（保荐人）平安证券有限责 任公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合 的方式发行人民币普通股（A 股）股票 1800 万股，每股发行价为 10.85 元,实际 募集资金净额 17907 万元。 上述募集资金到位情况业经山东天恒信有限责任会计 师事务所验证，并出具鲁天恒信验报字[2007]1101 号验资报告。公司注册资本 变更为 6999 万元，并于 2007 年 2 月 15 日办妥工商变更登记手续。 7-26、资本公积 （1）明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 股本溢价 其他资本公积 合计

内容: （2）变动原因：如 7-24（2）所述，募集资金超过股本的部分计入资本公 积。 7-27、盈余公积

内容: 根据公司 2006 年度股东大会决议，以总股本 6999 万元为基数，向全体股东 每 10 股分配现金红利 2.5 元(含税)，相应减少未分配利润 17,497,500.00 元， 该决议已于 2007 年 6 月 7 日实施完毕。 7-29、营业收入与营业成本 （1）明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 主营业务收入 其他业务收入 营业收入合计 主营业务成本 其他业务成本 营业成本合计

内容: （2）主营业务收入及成本按行业分布：

内容: （3）主营业务收入按地区分布：

内容: （4）报告期向前五名客户销售总额占当期全部销售收入的比例如下：

内容: 7-30、营业税金及附加

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 城建税 教育费附加 地方教育附加 合计

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 7-38、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （二）母公司主要报表项目注释 a、应收账款 （1）明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 金额 单项金 额重大 其他不 重大 合计

内容: b、其他应收款 （1） 明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 金额 单项金 额重大 其他不 重大 合计

内容: c、长期股权投资 （1）明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项目 对子公司投资 山东灵芝药业股份公司 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净额

内容: （2）合并时按权益法调整的股权投资明细项目列示如下：

内容: d、营业收入和营业成本 （1）明细情况：

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: （2）主营业务收入和成本按行业分布：

内容: 行业 制药业 批发业 合计

内容: 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、 存在控制关系的关联方

内容: 与本公 企业名称 注册地址 经营范围 司关系 投资管理、 投资顾 北京中证万融投 北京朝阳区 资集团有限公司 术转让、技术服 务、技术咨询。 山东沃华创业投 资有限公司 创业投资、 代理投 资、投资咨询、企 业管理咨询。 药品、 保健品研究 开发、 医药技术开 发及成果转让、 医 药信息及技术咨 询。 批发中成药、 中药 材、中药饮片等。 有限责任 子公司 公司 赵丙贤 问；技术开发、技 控股股东 公司 有限责任 赵丙贤 或类型 表人 经济性质 法定代

内容: 有限责任 子公司 公司 张戈

内容: 山东沃华中药研 究院有限公司 山东沃华医药经 营有限公司

内容: 有限责任 子公司 公司 张戈

内容: 由于赵丙贤先生持有北京中证万融投资集团有限公司 80%的股权， 因此本 公司的实际控制人为赵丙贤先生。 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 企业名称 期初数 本期增加

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 北京中证万融投资集 团有限公司 山东沃华创业投资有 限公司 山东沃华中药研究院 有限公司 山东沃华医药经营有 限公司

内容: 本期减少 金 额 比例% 期末数 金 额 比例%

内容: 3、 存在控制关系的关联方的所持股份及其变化

内容: 期初数 企业名称 金 额 北京中证万融投资 集团有限公司 比例% 金 额 比例% 本期增加

内容: 山东沃华创业投资 有限公司 山东沃华中药研究 院有限公司 山东沃华医药经营 有限公司

内容: (二)存在非控制关系的关联方关系：

内容: 与本公 企业名称 注册地址 经营范围 司关系 制造销售免疫诊断试剂、 北京沃华生物 科技股份有限 公司 北京市通州 区永顺地区 北马庄 生化原料、 药品制剂、 生 物制品、 脂质体制品； 技 术开发、 技术咨询、 技术 转让、技术培训 同一实

内容: 股份有限 际控制 公司 人

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: (三)关联交易： 1、商标受让： 2006 年 7 月 5 日，北京沃华生物科技股份有限公司与公司签订了《商标权 转让合同》 ，将注册号为第 1204841 号、第 1636547 号、第 1636548 号、第 1636 549 号、第 1662228 号、第 1664027 号、第 1693970 号、第 1703959 号共 8 件商 标全部无偿转让给公司。 上述 8 件商标的转让已于 2007 年 1 月 14 日获得国家工 商行政管理总局商标局的核准。 2、关联方提供担保： 2007 年 3 月 16 日，北京沃华生物科技股份有限公司与中国银行股份有限公 司潍坊分行签署《保证合同》 ，为公司向中国银行股份有限公司潍坊分行的 5450 万元借款提供连带责任保证，担保期限为 2007 年 3 月 19 日至 2008 年 3 月 18 日。 3、为关联方担保： 经公司第二届董事会第十二、十三次会议决议，公司为全资子公司—山东沃 华中药研究院向潍坊市商业银行新城支行的 2000 万元借款提供连带责任保证， 担保期限为 2007 年 9 月 26 日至 2009 年 10 月 20 日。 九、或有事项: 北京凯星医药科技开发中心诉公司及北京同丰堂医药经营有限公司买卖合 同（合同金额 133.65 万元）纠纷一案经北京市丰台区人民法院审理，法院于 20 07 年 7 月 13 日作出（2007）丰民初字第 03393 号民事判决书，驳回北京凯星医 药科技开发中心的诉讼请求，该判决书已于 2007 年 8 月 10 日发生法律效力。 十、承诺事项: 1、公司第一大股东北京中证万融投资集团有限公司承诺：自本公司股票上市 之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理持有的公司股份，也不由本公司回购 该部分股份。 2、公司实际控制人赵丙贤先生承诺：自本公司股票上市之日起 36 个月内， 将不直接或间接转让北京中证万融投资集团有限公司所持有的公司股份， 或者委

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 托他人管理北京中证万融投资集团有限公司所持有的公司股份， 也不由本公司回 购该部分股份。 3、作为公司董事、监事、高管的其他全部自然人股东赵军、张戈、张法忠、 田开吉分别就所持公司股份承诺：自本公司股票上市之日起 1 年内，不转让所持 公司股份；在任职期间每年转让的公司股份不超过所持公司股份的 25%；离任后 半年内不转让所持公司股份。

内容: 十一、资产负债日后事项中的非调整事项:无

内容: 十三、其他重要事项 1、经国家食品和药品监督管理局 GMP 认证小组验收，截止 2007 年 12 月 31 日本公司所有的生产车间均已经符合国家 GMP 标准。 2、根据公司 2008 年 2 月 17 日公司第二届董事会第十六次会议决议，拟以 2007 年末股本 6999 万元为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 2.8 元（含 税） ，以上决议尚须股东大会批准。 3、非货币性交易及债务重组事项：无 4、重大资产重组事项：无 5、资产置换、转让及出售事项：无 6、其他事项：无 十四、补充资料

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 1、2006 年度股东权益、净利润差异调节表 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年颁布的 《企业会计准则》 ， 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定进行追溯调 整，从而导致 2006 年度股东权益、净利润与原报表数有差异。 2006 年度股东权益差异调节表 项目 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：递延所得税资产 2006 年 12 月 31 日股东权益（新会计准则） 金额 142,568,227.66 2,656,121.06 2,656,121.06 145,224,348.72

内容: 2006 年度净利润差异调节表

内容: 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税费用 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：福利费 2006 年度模拟净利润

内容: 2、每股收益与净资产收益率

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 报告期利润 2007年度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的归属于公 司普通股股东的净利润 2006年度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的归属于公 司普通股股东的净利润

内容: 净资产收益率（%） 全面摊薄

内容: 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 计算过程 （1）每股收益 A、基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普 通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； i 为报告期因发行新 S 股或债转股等增加股份数； j 为报告期因回购等减少股份数； k 为报告期缩股数； S S M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 B、稀释每股收益：公司不存在稀释性潜在普通股，与基本每股收益相同。 （2）净资产收益率 A、全面摊薄净资产收益率= P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 B、加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0 ?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为 归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于 公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因 其他交易或事项引起的净资产增减变动； k 为发生其他净资产增减变动下一月份 M 起至报告期期末的月份数。 3、合并现金流量表补充资料 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 固定资产报废损失 公允价值变动损益 财务费用 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 10,455,382.17 46,053,655.85 -2,157,717.90 -24,313,660.22 -6,290,385.80 362,029.04 3,309,040.55 4,122,418.97 45,160.78 -453,832.76 3,183,680.94 3,007,748.50 34,536.88 -33,272.29 35,419,519.76 1,190,484.03 2,607,923.72 735,839.98 31,956,510.09 830,682.05 2,476,487.86 475,843.84 2007 年度 2006 年度

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 4、母公司现金流量表补充资料 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 固定资产报废损失 公允价值变动损益 财务费用 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 11,941,360.19 46,053,655.85 -2,451,457.90 -24,019,920.22 -4,768,865.77 362,029.04 3,309,040.55 4,122,418.97 45,160.78 -453,832.76 3,145,125.89 3,007,748.50 34,536.88 -33,272.29 35,422,532.80 1,190,484.03 2,607,923.72 735,839.98 31,956,510.09 830,682.05 2,476,487.86 475,843.84 2007 年度 2006 年度

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位： （人民币）元 项目名称 2006年12月31日股东权益 （原会计准则） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算 的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的 投资性房地产 因预计资产弃置费用应补 提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的 辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的 重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并 商誉的账面价值 根据新准则计提的商 誉减值准备 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 2007 年报披露数 142,568,227.66 2006 年报原 披露数 142,568,227 .66 差异 0.00 原因说明 74,035,989.98 21,812,000.49 114,054,825.39 40,018,835.41 40,018,835.41 18,206,834.92

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税核 算方法的 2,656,121.0 变化形成 6 的递延所 得税资产

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会计准则）

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 1、载有董事长赵丙贤先生签名的2007年年度报告文件。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 3、载有山东天恒信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师杨锡刚、杜业 勤签名并盖章的公司 2007年度审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的 原稿。 5、备查文件备置地点：公司董事会办公室。

内容: 山东沃华医药科技股份有限公司