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内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张玙麟未出席本次董事会。 3、北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司负责人杨皓， 主管会计工作负责人闫宗文及会计机构负责人 （会计主管人员） 宁成顺声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：祁连山 公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：qls 2、公司法定代表人：杨皓 3、公司董事会秘书：王云鹏 电话：0931-4900698 传真：0931-4900697 E-mail：qlssn@163.com 联系地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 公司证券事务代表：罗鸿基 电话：0931-4900698 传真：0931-4900697 E-mail：qlssn@163.com 联系地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 4、公司注册地址：甘肃省兰州市城关区酒泉路 公司办公地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 邮政编码：730030 公司国际互联网网址：www.qlssn.com 公司电子信箱：qlssn@163.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：祁连山 公司 A 股代码：600720 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 7 月 12 日 公司首次注册登记地点：甘肃省永登县中堡镇 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 10 月 9 日 公司第 1 次变更注册登记地址：兰州市城关区酒泉路 公司法人营业执照注册号：6200001050162 公司税务登记号码：620121224368568 公司组织结构代码：22436856-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市庆阳路 352 号世纪广场 C 座 18 层

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 处置固定资产收益 债务重组利得 政府补助 保险赔偿 处置固定资产净损失 捐赠支出 划拨学校经费 固定资产减值准备 其他 非经常性损益的所得税影响数 归属于少数股东的税后非经常性损益 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益（或股 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 调整后

内容: 本年末比上 年末增减 (%)

内容: (四)采用公允价值计量的项目 项目名称 可供出售金融资产 合计 期初余额 544 544 期末余额 1,426 1,426 当期变动 882 882 单位:万元 币种:人民币 对当期利润的影响金额 0 0

内容: 本报告期内,可供出售金融资产为本公司持有的 100 万股方大炭素(股票代码:600516)股票。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 其他 小计 金 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 境外法人持股 5

内容: 股东名称 甘肃祁连山建材 控股有限公司 甘肃宝能能源投 资开发有限公司 永登金路投资有 限责任公司 甘肃宝信电力投 资担保有限公司 甘肃西部物流有 限责任公司 平凉峡中 甘肃省建筑构件 工程有限责任公 司 甘肃长青置业发 展有限公司 上海林隆实业公 司 上海市安装工程 有限公司 上海华智地铁广 告有限公司 上海久汇经贸发 展有限公司 秋雨印刷(上海) 有限公司

内容: 限售原 因 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革

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内容: 铁路局 合计

内容: 股权分 置改革 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 2005—2007 年度，本公司没有实施送股、转增股本、增发等证券发行、上市方案。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 1、甘肃祁连山建材控股有限公司为兰州铁路局兰州分局、上海久汇经贸发展公司、秋雨印刷（上 海）有限公司等三家原非流通股股东在实施股权分置改革时垫付的对价股份已经偿还，并于 2007 年 7 月 20 日、10 月 27 日办理了上市流通手续。 2、由于原非流通股股东铁路局（股东账户 D890001971）不能及时在本公司实施股权分置改革时 支付对价股份，甘肃祁连山建材控股有限公司为支持公司尽快实施股改方案，为其垫付了对价股份 33,981 股。 近期,甘肃建材控股有限公司正在与铁路局商淡偿还代垫的对价股份事宜,争取尽快偿还代 垫股份。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 甘肃祁连山建材控股有限公司 中国银行－嘉实稳健开放式证 券投资基金 甘肃宝能能源投资开发有限公 司 国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASS0CIATION 甘肃西部物流有限责任公司 中泰信托投资有限责任公司－ 稳健收益证券投资集合资金信 托计划(2 期) 江苏兴宏达实业有限公司 许晓峰 苗国东 张建斌 前十名无限售条件股东持股情况 7 股东性质 国有法人 未知 境内非国有 法人 未知 境内非国有 法人 未知 未知 未知 未知 未知 持股比例 (%) 15.34 4.75 4.08 3.21 0.65 0.51 0.50 0.38 0.28 0.25 持股总数 60,712,377 18,804,743 16,162,978 12,714,129 2,566,765 2,000,086 1,974,700 1,507,279 1,100,000 1,000,000 报告期内增 减 0 18,804,743 -20,195,117 12,714,129 0 2,000,086 1,974,700 1,507,279 1,100,000 1,000,000 持有有限售 条件股份数 量 40,917,260 0 16,162,978 0 0 0 0 0 0 0 86,954 质押或冻 结的股份 数量

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 股东名称 甘肃祁连山建材控股有限公司 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASS0CIATION 甘肃西部物流有限责任公司 中泰信托投资有限责任公司－稳健收益证券投资集合资金 信托计划(2 期) 江苏兴宏达实业有限公司 许晓峰 苗国东 张建斌 泰安阳光投资有限公司 持有无限售条件股份数量 19,795,117 18,804,743 12,714,129 2,566,765 2,000,086 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 1,974,700 人民币普通股 1,507,279 人民币普通股 1,100,000 人民币普通股 1,000,000 人民币普通股 750,030 人民币普通股 前十名股东和前十名无限售条件股东中，甘肃祁 连山建材控股有限公司为本公司的控股股东，甘肃宝 能能源投资开发有限公司是在甘肃省注册登记的境内 企业法人,甘肃西部物流有限责任公司是兰州铁路局 的控股子公司。其他股东间未知是否存在关联关系或 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情 况 新增可上市 可上市交易时间 交易股份数 量 2008 年 7 月 20 日 19,795,116

内容: 有限售条件股东名称

内容: 限售条件

内容: 甘肃祁连山建材 控股有限公司

内容: 甘肃宝能能源投资 开发有限公司

内容: 铁路局

内容: 自改革方案实施之日起，在十二 个月内不得上市交易或者转让； 在前项规定期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占该公司股份总数 的比例在十二个月内不得超过百 分之五，在二十四个月内不得超 过百分之十； 自改革方案实施之日起，在十二 个月内不得上市交易或者转让； 在前项规定期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占该公司股份总数 的比例在十二个月内不得超过百 分之五，在二十四个月内不得超 过百分之十 甘肃祁连山建材控股有限公司为 其代垫了股权分置改革对价股 份,至今尚未偿还。

内容: 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 中国建材股份有限公司 甘肃省国有资产经营有限责任公司

内容: 约定持股期限 36 个月 36 个月

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司拟实施 2008 年定向增发方案， 向战略投资者中国建材股份有限公司和甘肃省国有资产经营有 限责任公司定向发行 6600 万股。其中，中国建材股份有限公司认购 5000 万股，甘肃省国有资产经营 有限责任公司认购 1600 万股。 该事项已于 2008 年 3 月 16 日公司召开的第四届董事会第十六次会议审 议通过，尚需提请股东大会审议并报中国证监会核准。该事项请详见公司刊登在《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上的相关公告。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：甘肃祁连山建材控股有限公司 法人代表：钟建华 注册资本：29,862 万元 成立日期：2002 年 7 月 26 日 主要经营业务或管理活动：卫生陶瓷新型建筑材料、石棉水泥制品、非金属矿及其制品、水泥包 装袋的生产经营、自动化控制高科技产品，相关技术的研制、开发、应用和技术咨询服务。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况

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内容: 是否在股 报告期内 东单位或 从公司领 其他关联 取的报酬 单位领取 总额(万 报酬、津 元) （税前） 贴 10 10 40,971 40,971 10 否 否 否

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 杨皓 张玙麟 闫宗文

内容: 吕克俭

内容: 林海平

内容: 王学政

内容: 宁成顺

内容: 脱利成

内容: 王云鹏 龚文革 包国宪 孟有宪 薄立新 宋华 赵新民 魏士渊 杨新民 孙玉琦 汪进德 许仪纯 田力 李生钰 门秦生

内容: 董事、 董 事长 董事、 副 董事长 董事、 副 董事长、 总裁 董事、 执 行副总 裁 董事、 执 行副总 裁 董事、 执 行副总 裁 董事、 执 行副总 裁 董事、 执 行副总 裁 董事、 董 事会秘 书 董事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 监事、 监 事会主 席 监事 监事 监事 执行副 总裁 副总裁 副总裁 副总裁

内容: 男 男 男

内容: 男

内容: 否

内容: 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 否 是 否 否 否 否 否 否 是 是 否 否 否 否 否

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 纪振远 合计 副总裁 / 男 / 53 / 2005 年 6 月 29 日 / 2008 年 6 月 28 日 / 8 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨皓,高级经济师，公共管理硕士。先后任本公司副董事长兼总经理，2001 年 2 月至今任本公司 董事长、党委副书记。荣获“甘肃省优秀企业家”、“全国建材优秀企业家”、“甘肃省劳动模范” 等称号。 (2)张玙麟,大学文化程度，高级政工师。曾任甘肃建材国资公司人事处处长、办公室主任、本公司 监事会主席、党委书记、副董事长，甘肃祁连山建材控股有限公司党委书记兼总经理等职务。 (3)闫宗文,高级经济师，公共管理硕士。曾任永登水泥厂厂长助理、副厂长、本公司监事会主席等 职务。现任本公司副董事长、总裁。 (4)吕克俭,大学文化程度，高级工程师。曾任武山水泥厂副厂长、厂长。现任本公司执行副总裁。 (5)林海平,高级经济师，公共管理硕士。曾任甘肃祁连山永青水泥有限责任公司总经理、兰州永固 祁连山水泥粉磨有限公司总经理、 本公司总经理助理等职务， 现任本公司执行副总裁兼贸易中心主任。 (6)王学政,大学文化程度，高级工程师，工商管理硕士。曾任甘肃建材国资公司总工办副主任、研 究室副主任等职务。现任本公司执行副总裁兼战略研究部部长。 (7)宁成顺,高级会计师，公共管理硕士。曾任本公司财务部副部长、部长。现任本公司执行副总裁、 财务总监兼财务中心主任。 (8)脱利成,高级经济师，大学文化程度。曾任本公司资产发展部部长、总经理助理。现任本公司执 行副总裁兼人力资源部部长。 (9)王云鹏,高级经济师，工商管理硕士，获得国家企业法律顾问资格。曾任本公司证券部部长、办 公室主任等职务。现任本公司董事会秘书兼董事会办公室、总裁办公室主任。 (10)龚文革,工商管理硕士,高级工程师。曾任甘肃明珠电力科技园总经理、甘肃宝信电力投资担保 有限公司总经理。现任甘肃电力明珠集团公司副总经理、甘肃宝信电力投资担保有限公司董事长。 (11)包国宪,管理学硕士，经济学博士，兰州大学管理学院院长、教授，博士生导师，兼任中国地方 政府绩效评价中心主任、中国行政管理学会常务理事、甘肃省管理学会会长、全国政府管理研究会副 会长。 (12)孟有宪,大专文化程度，高级会计师，中国注册会计师。曾任甘肃省财政厅专家咨询组成员、中 国价格协会理事、人事部专家服务中心顾问委员，甘肃省上市协会秘书长等职务。 (13)薄立新,大学文化程度，高级工程师，历任甘肃建材科研设计院设计所所长、副总工程师、院长 助理等，现任常务副院长，兼任甘肃宏方工程建设监理公司副董事长。取得国家注册监理工程师、国 家注册造价工程师资格。 被聘为省工程咨询专家委员会专家、 省工商领域固定资产投资项目评标专家、 省乡镇企业高级专家顾问团成员等。 (14)宋华,兰州大学经济系毕业，研究生学历，副教授。获得证券交易、证券发行、证券咨询资格证 书和证券咨询执业资格证书。 现任兰州商学院经贸学院经济学教研室主任。 曾主持和参与了多项省级、 国家级课题和省内十几家国有企业的改制、股份公司的设立、企业的资本运作和财务、成本制度的重 新设计工作。 (15)赵新民,先后在甘肃正天合律师事务所、上海锦天城律师事务所任职。2005 年至今，为上海科 汇律师事务所合伙人。 (16)魏士渊,大学文化程度，高级政工师，公共管理硕士。曾任永登水泥厂纪委书记、工会主席等职 务。现任本公司监事会主席兼党委副书记、纪委书记、工会主席。 (17)杨新民,大学本科文化程度，高级政工师，曾任甘肃省建材科研所副所长，甘肃省建材科研院副 院长，甘肃省建材学校党委书记，甘肃省建材实业公司负责人，甘肃建材国有资产经营公司机关党委 副书记，甘肃建材国有资产经营公司党务部部长。现任甘肃祁连山建材控股有限公司副书记兼副总经 理。 (18)孙玉琦,曾任甘肃长青置业发展有限公司总经理助理、经营公司经理、工会主席，兰州市外国语 高级中学副校长、兰州商学院长青学院副董事长等职务。现任本公司监事。 (19)汪进德,曾任本公司总经理助理、干法分厂厂长、党总支书记，甘肃祁连山工贸发展有限公司党

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内容: 委副书记、纪委书记、工会主席，现任兰州红古祁连山水泥股份有限公司常务副总经理、民和祁连山 水泥有限公司总经理。 (20)许仪纯,大专文化程度,高级工程师。先后任兰州市窑街水泥厂副厂长、厂长，兰州大通河水泥 股份有限公司董事长等职务。现任本公司执行副总裁兼经济运行部部长。 (21)田力,高级工程师。 曾任本公司总经理助理、 日产 2000 吨新型干法生产线工程指挥部副总指挥、 干法分厂厂长等职务。现任本公司副总裁兼平凉祁连山水泥有限公司总经理。 (22)李生钰,高级工程师，材料领域工程硕士。曾任公司副总工程师兼质量控制中心主任。现任本公 司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司总经理。 (23)门秦生,高级工程师。曾任永登水泥厂厂长助理，本公司总经理助理兼生产管理部部长等职务。 现任本公司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司党委书记。 (24)纪振远,高级工程师。曾任永登水泥厂厂长助理、公司总经理助理兼机动部部长、日产 2000 吨 干法水泥生产线工程副总指挥等职务。现任本公司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 杨皓 闫宗文 王学政 宁成顺 杨新民 龚文革 股东单位名称 甘肃祁连山建材控股有限公司 甘肃祁连山建材控股有限公司 甘肃祁连山建材控股有限公司 甘肃祁连山建材控股有限公司 甘肃祁连山建材控股有限公司 甘肃宝能能源投资开发有限公司 担任的职 务 董事 董事 董事 董事 副总经理 监事 任期起始日期 2004 年 12 月 24 日 2002 年 12 月 20 日 2002 年 12 月 20 日 2002 年 12 月 20 日 2004 年 12 月 24 日 2007 年 3 月 16 日 任期终 止日期 是否领取 报酬津贴 否 否 否 否 是 是

内容: 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:本报告期内,公司高管人员报酬根据甘肃省政府国 资委《关于省属国有企业领导班子年薪制考核管理办法》的有关要求进行考核、兑现 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 本报告期内，公司董、监事及高管人员报酬均依据甘肃省政府国资委的有关规定，实行年薪制。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 龚文革 杨新民 孙玉琦 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 赵新民 独立董事 增补独立董事 经 2007 年 9 月 1 日召开的公司 2007 年第三次临时股大会批准，增补赵新民为公司独立董事。

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内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 5,117 人,需承担费用的离退休职工为 775 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 销售人员 技术人员 财务人员 生产人员 行政人员 2、教育程度情况 教育类别 本科及以上 大中专 高中及以下 人数 175 961 3,981 人数 135 488 75 4,246 173

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字[2007]28 号）的文件要求，于 2007 年 4 月开始，进行了公司治理专项活动，并按照《公司 法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《关于提高上市公司 质量的意见》、《上市公司章程指引》等法律、法规以及规范性文件，有组织、有计划地对公司治理 情况进行全面自查和整改，2007 年 8 月 17 日 公司披露了《公司治理自查报告和整改计划》。公司对 自查、甘肃证监局现场检查和公众评议等环节发现的问题进行了全面、切实、有效地整改，2007 年 11 月 27 日，形成并披露了《甘肃祁连山水泥集团股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改 报告》。至此，公司对治理专项活动中发现的问题全部整改完毕，在今后的工作中将严格贯彻整改的 相关要求，进一步完善治理结构，规范运作，提升整体管理水平。 公司自上市以来，一直高度重视公司治理结构的建立和完善。目前公司已经按照《公司法》、 《证 券法》等法律、法规以及中国证监会和上海证券交易所的规章、制度，结合公司实际情况，建立起了 符合现代企业制度要求的完善的法人治理结构。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会各专门委员会议事规则》、《总裁工作细则》 等一系列公司治理制度。公司股东大会、董事会、监事会与经理层按照制度规定认真行使法定职权， 科学决策，各机构之间权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作。公司严格遵守信息披露的有关规 定，保证公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时。公司制定了《信息披露管理制度》、《募集 资金管理办法》等制度，明确了信息披露的工作管理制度和重要信息的内部报告制度。 公司日益重视投资者关系工作，并以公司股权分置改革和本次非公开发行股票为契机，不断拓宽 与投资者的沟通渠道。公司制订了《投资者关系管理制度》，由董事会办公室负责制定投资者关系管 理工作计划，并安排重大的投资者沟通活动。公司通过设立专门的投资者咨询电话、传真和邮箱、组 织现场参观、举行重大事项推介、路演等多种方式开展投资者关系工作，取得了良好的效果。 公司十分尊重和维护相关利益者的合法利益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推 动公司持续、健康发展。

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内容: 报告期内，公司以开展公司治理专项活动为契机，对公司在治理结构方面有待改进的问题加以完 善，具体内容如下： 1、加强对子公司管理 此项工作是一项持续性工作，公司将严格按照相关规章制度，进一步强化对各子公司的管理，尤 其对收购重组后的企业要加强整合、管理力度。 2、坚持好各项规章制度，努力提高执行力。 此项工作是一项持续性工作，公司将强化管理、严格执行规章制度，进一步加大监督监察力度， 不断提高公司综合管理水平。 3、加强董、监事和高管的培训。 公司将按照证监会和上海证券交易所关于上市公司董、 监事和高级管理人员培训的相关规章制度， 加强培训、不断提高董、监事和高管的自律意识。 4、投资者关系管理方面 公司将按照相关法律法规，履行好信息披露义务。建立健全与投资者沟通的多种渠道，加强投资 者关系管理。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 包国宪 孟有宪 薄立新 宋华 赵新民 本年应参加董事会次数 6 6 6 6 2 亲自出席（次） 4 5 6 4 2 委托出席（次） 2 1 0 2 0 缺席（次） 0 0 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本年度独立董事对公司董事会各项议案及其他有关事项均没有提出异议 报告期内，独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《公司章程》、 《公 司独立董事制度》等有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真参加公司董事会和股东大会，并对 公司聘任高管人员、关联交易、对外担保等事项发表了独立意见。公司独立董事还深入考察公司的经 营管理情况,获取各方面市场信息, 切实履行了诚信、勤勉、公正的义务，并以其较高的理论素质、专 业水平和高度的责任感，分别在所担任召集人的各专业委员会中尽职尽责，为公司的健康发展和董事 会的正确决策付出了不懈的努力。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，有完全独立和自主经营的能力。 2、人员方面：本公司与控股股东有各自的人员编制，均有相关的人事管理部门。总裁、副总裁及 其他高管人员在控股股东单位任职情况符合《上市公司治理准则》的要求。 3、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰，控股股东未占用、支配公司的资产或干预公司对 资产的经营管理。 4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其下属机构未以任何 形式影响公司经营管理的独立性。 5、财务方面：公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算。控股股东从未干预公司的财务、 会计活动。

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内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，董事会按照甘肃省国资委《省属国有企业领导班子年薪制考核管理办法》和公司绩效 考核制度，董事会依据各高级管理人员的岗位职责和年度工作要求，对其德、勤、能、绩四个方面的 表现进行奖惩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 为规范公司行为，控制经营风险，保障公司的可持续发展，提高抗风险管理水平，保护投资者的 合法权益，公司结合自身经营管理及业务管理的特点和要求，建立了较完善和健全的内部控制制度， 形成了完整的内控体系。公司内部控制制度主要包括：公司经营管理制度、财务内部控制制度和信息 披露控制制度。 1、经营管理制度 公司结合现有组织结构、职能分工和经营管理的要求，设立了集团公司信息中心，加快推进企业 ERP 建设步伐；将审计部更名为审计监察部，进一步加强对各子公司及职能部门监督监察；将技术中 心和党群工作部与永登相关部门分设，迁至兰州总部办公，并建立健全了相关规章制度。与微软中国 有限公司共同开发水泥行业的信息化管理系统，进一步优化流程、堵塞漏洞、提高效率。 2、财务内部控制制度 公司已建立了一整套相对完善、切实可行、合理有效的财务管理控制制度，为公司营造了健全的 内部治理结构和优良的控制环境。 （1）公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等规定进行会计核算，建 立健全了可靠的内部凭证制度、完整的簿记制度、严格的核对制度、合理的会计程序制度、科学的预 算制度、定期的资产盘点制度等比较完善的企业内部会计控制制度。 （2）对关联交易事项制定了相关审议制度，以保证关联交易的公平合理性。 （3）公司建立建全了内部审计制度。在治理结构上，进一步强化董事会的作用，董事会下设了审 计委员会，由独立董事担任召集人。公司管理层定期向独立董事全面汇报公司生产经营情况和重大事 项进展情况。审计委员会在年度报告审计前、审计过程中和审计后期都进行全面参与，并形成书面记 录和报告。在组织结构上，设立审计监察部，建立了覆盖各环节的控制系统，真正做到股东大会、董 事会、经理层和监事会之间，权责明确，协调运转，有效制衡，适应企业内部控制建设的要求。 3、信息披露制度 公司严格遵守信息披露的有关规定，制定了《信息披露管理制度》、 《募集资金管理办法》和《总 裁工作细则》等制度，从披露内容、披露主体、相关责任和程序多方面对公司信息披露工作加以完善， 防止信息不对称和不透明，从而有效地保护公众投资者的价值判断和合法权益。公司严格按照信息披 露管理办法的相关规定，向所有投资者真实、准确、完整、及时地披露所有对公司股票交易价格可能 产生较大影响的信息，即定期报告、临时报告等；进一步细化重大交易事项、关联交易事项的相关披 露标准，以符合信息披露公平、公正、公开的要求；健全信息披露事务管理的相关制度，强调公司董 事、监事、高级管理人员应勤勉尽责地履行信息披露的义务和保密义务，并严格执行关联交易回避表 决制度；严格规定了定期报告、临时报告的编制和披露程序，以及其它对公司股票交易价格可能产生 较大影响的重大事项的披露程序，进一步明确了公司内部责任人应就此履行的相关义务。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

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内容: 2007 年 4 月 26 日,召开了公司 2006 年度股东大会，会议审议通过了以下议案： 1、审议通过了《2006 年董事会工作报告》； 2、审议通过了《2006 年监事会工作报告》； 3、审议通过了《2006 年度报告》全文及摘要； 4、审议通过了《2006 年度利润分配及资本公积金转增方案》； 5、审议通过了《2006 年财务决算报告》； 6、审议通过了《关于续聘审计机构的议案》； 7、审议通过了《关于 2007 年度日常关联交易事项的议案》。

内容: (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 12 日召开 2007 年度第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊 登在 2007 年 2 月 13 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2007 年度第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。 决议公告刊 登在 2007 年 5 月 21 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 1 日召开 2007 年度第三次临时股东大会年第 3 次临时股东大会。决议公告刊 登在 2007 年 9 月 4 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 26 日召开 2007 年度第四次临时股东大会年第 4 次临时股东大会。决议公告 刊登在 2007 年 11 月 27 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 本公司在 2007 年度共召开了 4 次临时股东大会,股东大会资料及相关决议已及时刊登在《上海证 券报》、《证券时报》、《证券日报》和上证所网站。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司上下精诚团结、顽强拼搏，努力克服上游原燃材料价格轮番上涨、市场竞争激烈、 资金紧张等制约公司生产经营的诸多困难和不利因素，狠抓内部管理、奋力开拓市场、深化内部改革、 积极实施“走出去”发展战略。全年水泥产销总量首次突破 600 万吨大关，经营利润创历史最好水平， 生产经营、建设发展、内部改革等各方面都取得了可喜的成绩，全面完成了年初确定的各项奋斗目标。 同时在企业改革、强化管理、技术创新等方面也取得了突破性进展，取得了明显的经济效益和社会效 益。 2007 年,生产水泥(含商品熟料,下同)601 万吨，同比增长 9.91 %；销售水泥 606.49 万吨，同比 增长 10.48%；根据国家产业政策及相关规定,计提相关资产减值准备后实现利润总额 3763 万元，同比 增长 14.23%。 年初，公司被国家发展改革委员会、国土资源部和中国人民银行列为全国性国家重点支持的 12 户大型水泥企业之一，是西部地区唯一进入水泥行业“国家队”的企业集团；“祁连山”系列水泥产 品再次荣获“国家免检”产品称号；永登 6000KW 纯低温余热发电站成功并网发电、CDM 项目注册成功， 节能减排任务全面完成；青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线项目开工建设，将于 2009 年 3 月建成 投产；陇南、白银、天水、平凉二线和永登三线等项目正在积极开展前期准备工作， 2008 年将有 1 —2 条生产线开工建设。

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内容: 2、主营业务及经营状况分析 （1）资产构成情况变动 项 目 应收账款 存货 长期股权投资 固定资产净额 在建工程 短期借款 长期借款 总资产

内容: 销售费用：2007 年, 水泥销量达到 606.49 万吨，同比增长 10.48%，致使销售费用中的包装费和 运费同比大幅度增加。 管理费用：管理费用总额同比增加 57.25%，主要原因是根据新会计准则规定，将固定资产修理支 出在管理费用中列支，剔除这一因素后,管理费用同比有所下降。 财务费用：受贷款利率上调的影响,2007 年借款利息增加。 所得税：公司当期所得税费用为 1249.25 万元，调整递延所得税费用后为 717.37 万元，同比公司 经营利润增加，导致当期所得税同比增加。 (3) 现金流量构成情况 项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 2007 年 242,987,830.27 -171,977,001.74 -40,177,549.50 30,833,279.03 2006 年 174,793,793.04 -225,942,878.80 144,403,577.91 93,254,492.15 增长比率 39.01% -23.88% -127.82% -66.94%

内容: 2007 年由于销量大幅增加、销售价格升高以及货款结算及时等原因，销售商品收到的现金较上 年提高 36.15％，使经营活动产生的现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额同比降低 23.88%，是因为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少。筹资活动产生的现

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内容: 永登祁连山水泥 有限公司 平凉祁连山水泥 有限公司 天水祁连山水泥 有限公司 兰州红古祁连山水 泥股份有限公司

内容: 平凉公司、天水公司及红古公司的营业收入、利润总额均比上年有所上升，其中平凉公司、天水 公司上升幅度较大。 永登公司由于计提湿法生产线固定资产减值准备 2117 万元， 致使利润总额及净利 润同比下降。红古公司由于其全资子公司民和祁连山水泥有限公司产销量没有完成年度计划，致使亏 损 1568.16 万元。公司已投资 6000 多万元对民和祁连山水泥有限公司矿山及水泥磨系统进行改造,计 划 5 月份全部改造完成,2008 年将实现盈利。 3、公司未来展望 (1)公司面临的行业发展趋势及市场机遇 2007 年，国家发改委等部委相继发布了《关于做好淘汰落后水泥生产能力有关工作的通知》、 《关于公布国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单的通知》和《通用硅酸盐水泥》国 家新标准等一系列产业政策或标准，进一步加快水泥行业结构调整，促进产业结构优化升级。在节 能减排和水泥产业政策的引导下，水泥行业淘汰落后产能的力度将不断加大，大企业、大集团的兼 并、中小企业之间的联合重组步伐将进一步加快，产业集中度的提高将明显加快。本公司在甘、青、 藏地区水泥行业中有较好的区位优势、品牌优势和技术优势，并且作为国家重点支持的 12 家全国性 重点水泥企业之一，将在水泥工业结构调整中获益。 “十一五”期间，国家政策将继续向中西部倾斜，进一步加大对西部地区的财政转移支付和基 础设施建设投资力度，区域内基础设施和新农村建设、水利水电开发等重要投资领域仍将处于大规 模投资增长期，尤其是随着西部大开发战略的深入实施和甘、青、藏等省区发展步伐进一步加快， 将有一大批铁路、公路、电站、机场等重点项目陆续开工建设。“十一五”期间将是区域内固定资 产投资高峰期，巨大的固定资产投资必将拉动水泥市场的巨大需求，给公司带来难得的市场机遇。 由于市场需求大幅增加，而区域淘汰落后水泥的力度也在不断加大，我们判断今后几年区域市 场高标号优质水泥将会出现供不应求的局面。同时，公司通过战略重组、兼并联合，对区域市场的控 制力明显增强，整合效应将进一步现显，为公司产品价格实现恢复性增长、达到国内平均水平创造了 条件。我们预测 2008 年区域内产品价格将上涨 15-20%，必将促进公司盈利水平大幅提升。 (2)公司 2008 年经营计划。 2008 年,计划水泥产量达到 610 万吨以上，实现营业收入 13 亿元以上。为确保完成经营计划， 公司将紧紧围绕提高经济效益这一核心目标，继续强化基础管理和集团一体化管控，全力抓好生产 经营；进一步提高经济运行水平和营销管理水平，严格控制成本费用，提高综合获利能力；进一步 加强项目谋划与实施，加快项目建设进度。 (3)风险因素分析及拟采取的措施。 1)2008 年，国家将实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，防止经济增长由偏快转为过热，将 对公司生产经营和项目建设所需资金的供给产生影响。 2008 年,青海日产 2500 吨项目建设将进入施工

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内容: 高峰期,陇南、白银、天水、平凉二线、永登三线及平凉余热发电项目正在抓紧做前期准备工作，将在 年内开工 1—2 条生产线，需要 6 亿多元的建设发展资金。公司将通过实施 2008 年定向增发方案募集 项目建设资金，统筹考虑各种融资渠道和融资成本，保证生产经营和项目建设顺利进行。 2)煤、电、油、运价格大幅上涨，公司产品生产成本也将随之升高。公司将通过强化内部管理， 提高经济运行质量，调整营销策略，优化物流管理，严格控制费用支出，挖潜增效等方式最大程度消 化涨价因素。 3)随着公司规模的不断扩大，公司对高素质人才的需求增加。为此，公司将采用送出去和请进 来多种渠道加强职工培训，不断提高职工的综合能力；同时要有步骤、有计划地制订人才引进计划， 切实加强人才梯队建设，为公司提速发展提供有力的人力资源支持。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品

内容: 水泥 商品 熟料 商品混 凝土 其他

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入 利润 比上年 率 （%） 增减(%)

内容: 营业成本 比上年 增减(%)

内容: 营业利润率比上年 增减(%)

内容: 增加 1.63 个百分点 减少 12.63 个百分点 增加 0.47 个百分点 增加 8.28 个百分点

内容: 2、主营业务分地区情况 地区 兰州地区 青藏地区 天水地区 平庆地区 营业收入 28,520 26,620 35,880 19,600 单位:万元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 28.15 47.34 19.20 23.12

内容: 13,115 45.46 河西地区 公司业务区域主要集中在甘肃、青海和西藏地区，目前基本形成了永登、天水、平凉、红古四大 生产基地和兰州地区、青藏地区、天水地区、平庆（平凉庆阳）和河西地区五大区域销售市场。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 13,058 万元，比上年减少 21,773 万元，减少的比例为 62.51%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线，该项目已完成三通一平和设备招标工作。 2)、技术改造及其他项目，本公司技术改造项目部分已完工投入使用，其他项目正在实施。 青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线项目是本公司投资在青海省西宁市湟中县建设的一条水泥 生产线，该项目由青海祁连山水泥有限公司具体负责实施。青海祁连山水泥有限公司已于 2007 年 7

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内容: 月注册设立，注册资本 8600 万元，本公司占 51%的股权。2008 年 3 月 13 日，公司与兰州佳通制袋有 限责任公司签署了股权转让协议 （该协议经公司董事会和股东大会批准后生效） 拟以初始投资额 4214 ， 万元受让其持有青海祁连山水泥有限公司 49%的股权。受让完成后，青海祁连山水泥有限公司成为本 公司的全资子公司。 本公司报告期内非募集资金使用项目及详细情况,请参阅本报告“在建工程”、 “无形资产” 部分。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，公司财务报表按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容、《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，以及《企业会计准则解释第 1 号》 的相关规定等，对要求追溯调整的事项在相关的会计年度进行追溯调整，并对财务报表进行了重新表 述。公司会计政策和会计估计变更的详细内容请参阅 2007 年度财务报告附注。 本报告期内，会计差错变更情况请参阅本财务报告附注。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 25 日召开第四届董事会第十次会议董事会会议，1、审议通过了《关于 在平凉祁连山水泥有限公司新建纯低温余热电站项目的议案》；2、审议通过了《关于公司符合非公开 发行股票条件的议案》；3、审议通过了《公司关于向特定对象非公开发行股票方案的议案》；4、审 议通过了《关于提请股东大会授权董事会处理本次非公开发行股票具体事宜的议案》；5、审议通过了 《关于前次（2004 年配售）募集资金使用情况的议案》；6、审议通过了《关于本次非公开发行募集 资金使用可行性报告的议案》；7、审议通过了《关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》。 决议公告刊登在 2007 年 1 月 26 日的《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。 （2） 公司于 2007 年 3 月 10 日召开第四届董事会第十一次会议董事会会议， 审议通过了 1、 《2006 年董事会工作报告》；2、审议通过了《2006 年年度报告》全文及摘要；3、审议通过了《2006 年度利 润分配及资本公积金转增方案》（预案）；4、审议通过了《2006 年财务决算报告》；5、审议通过了 《关于合并大通河公司财务报表有关事宜的议案》；6、审议通过了《关于续聘审计机构的议案》；7、 审议通过了《关于 2007 年度日常关联交易事项的议案》；8、审议通过了《关于召开 2006 年年度股东 大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。 （3） 公司于 2007 年 4 月 20 日召开第四届董事会第十二次会议董事会会议， 审议通过了 1、 《2007 年第一季度报告》全文及摘要；2、审议通过了《信息披露管理办法》；3、审议通过了《关于向控股 子公司提供担保的议案》；4、审议通过了《关于向兰州大通河水泥股份有限公司提供担保的议案》； 5、审议通过了《关于修改公司章程的议案》；6、审议通过了《关于加快推进青海和陇南项目建设工 作的议案》 7、 ； 审议通过了 《关于召开 2007 年度第二次临时股东大会的议案》 决议公告刊登在 2007 。 年 4 月 23 日的《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。 （4） 公司于 2007 年 8 月 15 日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议， 审议通过了 1、 《2007 年半年度报告》全文及摘要；2、审议通过了《上市公司治理专项活动自查报告及整改计划》；3、审 议通过了《公司募集资金管理办法》；4、审议通过了《总裁工作细则》；5、审议通过了《关于增补 独立董事的议案》；6、审议通过了《关于发行 3 亿元短期融资券的议案》；7、审议通过了《关于召 开 2007 年第三次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的《上海证券报》、《证 券时报》和《证券日报》。 （5） 公司于 2007 年 10 月 16 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议， 审议通过了 1、 《2007 年第三季度报告》全文及摘要；2、审议通过了《关于永登公司湿法水泥生产线计提减值准备的议案》； 3、审议《关于公司调整组织机构的议案》；4、审议《关于向兰州大通河水泥股份有限公司提供借款 担保的议案》；5、审议《关于召开 2007 年第四次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。 （6）公司于 2007 年 11 月 26 日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，1、审议通过了《上 市公司治理专项活动整改报告》；2、审议通过了《关于向平凉市商业银行入股的议案》；3、审议通 过了《关于受让兰州大通河水泥股份有限公司部分股权的议案》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 27

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内容: 日的《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规和规章制度的规定， 严格行使股东大会赋予的各项职权，诚信尽责的完成了公司 2006 年度股东大会、2007 年第一次临时 股东大会、2007 年第二次临时股东大会、 2007 年第三次临时股东大会和 2007 年第四次临时股东大 会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）与会计师事务所协商确定 2007 年报审计工作的时间安排（2008 年元月 10 日上午） 目前公司已初步完成财务报告的编制。 由于本次年报审计工作量较大,根据审计委员会与会计师事 务所协商，初步确定年审注册会计师于元月 11 日开始进场审计，并于 3 月 20 日左右完成最终的审计 报告。 （2）审阅公司编制的财务会计报表（2008 年 2 月 18 日上午） 公司执行副总裁、财务总监宁成顺先生向审计委员会介绍了公司 2007 年度财务报表的主要项目 及有关事项。 审计委员会认为，公司 2007 年度财务报表基本公允地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营 成果。此外，审计委员会还对公司财务报告和年度报告的编制提出一些要求。 独立董事孟有宪先生：2007 年公司执行新会计准则，相关的规定多、要求高，加之证监会也对公司审 计委员会的运作提出了明确的要求。公司一定要高度重视，全力做好 2007 年财务报告的编制和审计 工作。 独立董事宋华女士：公司在编制财务报告以及年报时要重点关注以下两个方面：1、关联交易；2、 永登公司湿法水泥生产线计提减值准备和红古公司报表合并事宜。 （3）督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告（2008 年 3 月 3 日、3 月 17 日） 3 月 3 日，审计委员会与年审注册会计师见面，了解了审计工作进度，年审注册会计师表示审计 正在按计划进行，审计委员会督促会计师事务所加快进度，争取早日完成。 3 月 17 日，审计委员会与年审注册会计师电话联系，了解和督促了审计工作进度，年审注册会计师 表示初步审计意见即将完成，审计工作均按计划进行。 （4）审阅初步审计意见及公司财务报表（2008 年 3 月 19 日上午） 审计委员会进一步审阅了公司财务报告以及会计师事务所的初步审计意见， 并基本同意审计结果。 审计委员会进一步建议公司认真学习证监会和交易所发布的有关年报工作的各项最新规定，严格按照 有关规定执行新会计准则，特别要注意关联交易、对外担保等内容的详实披露。 （5）对年度财务会计报告进行表决（2008 年 3 月 20 日上午） 日前公司 2007 年度财务会计报告已全部审计完毕，审计委员会一致表决通过了公司财务报告， 并同意提交董事会审核。 （6）会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘的决议（2008 年 3 月 20 日 上午） 审计委员会认为，北京方圆五联会计事事务所有限公司在为公司提供 2007 年度审计服务的工作 中，能够认真负责、勤勉尽责，审计工作符合各项规范，审计进度符合计划要求。鉴于公司（包括子 公司）规模日益扩大，审计工作量也相应增加，建议公司考虑适当增加会计师事务所报酬。同时审计 委员会同意公司 2008 年续聘该所为公司审计机构，并同意提交董事会审核。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 （1）对董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的审核意见 公司提名和薪酬委员会审核了公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬情况，形成意见如下： 公司董事、独立董事、监事和高级管理人员中，除由股东单位推荐的董事龚文革、监事杨新民、孙玉 琦不在公司领取薪酬外，其他人员均在公司领取薪酬。公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬 与实际情况相符，薪酬的确定符合甘肃省政府国资委关于企业领导人员公司绩效考核与薪酬激励制度 的有关规定。 （2）对其他激励措施的核实意见

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内容: 除已披露的薪酬外，公司对董事、监事和高级管理人员不存在其他直接的激励措施。

内容: (六)利润分配或资本公积金转增预案 经公司第四届董事会第十七次会议审议，拟以 2007 年末公司总股本 395,902,332 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)， 共计 19,795,116.60 元。 本报告期内不实施资本公积金 转增方案。该事项尚需提交公司股东大会批准。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 （1）2007 年 3 月 10 日召开了第四届监事会第五次会议,1、审议通过了《2006 年年度报告》全文 及摘要；2、审议通过了《2006 年监事会工作报告》;3、审议通过了《关于 2007 年度日常关联交易事 项的议案》。 （2）2007 年 8 月 15 日召开了第四届监事会第六次会议,1、审议通过了《2007 年半年度报告》全 文及摘要；2、审议通过了《关于发行 3 亿元短期融资券的议案》。 （3）2007 年 10 月 16 日召开了第四届监事会第七次会议,1、审议通过了《2007 年第三季度报告》 全文及摘要；2、审议通过了《关于永登公司湿法水泥生产线计提减值准备的议案》 。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年，监事会成员出席了公司股东大会，并列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况进 行了监督；职工代表监事亲自参与公司各种内部制度的建设。监事会认为，公司有完善的法人治理结 构和内部控制制度，经营运作规范，决策程序合法，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够 尽心尽职，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 2007 年，监事会列席了审议公司对外提供担保等事项的董事会会议；审核了董事会提交的年度报 告及其他文件。监事会认为，公司 2007 年财务状况良好，公司财务报告及南京立信永华会计师事务所 有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2004 年 2 月，公司实施了每 10 股配 3 股的配股方案，募集资金总额 16,898 万元。截至 2004 年 末，公司已按计划将募集资金全部使用完毕。监事会认为，公司募集资金实际投入项目和计划投入项 目一致，未涉及投资项目变更事项；董事会关于募集资金使用情况的说明是客观、真实、准确、完整 的。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，公司与关联方的关联交易均能遵循公开、公平、公正的原则，按市场价格进行交易， 因此关联交易未损害公司利益。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，公司与关联方的关联交易均能遵循公开、公平、公正的原则，按市场价格进行交易， 因此关联交易未损害公司利益。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 关联方 甘肃祁连山工贸发 展有限公司 兰州中川祁连山水 泥有限公司 西藏祁连山水泥粉 磨有限公司 兰州翀翔建材有限 公司 祁连山武山水泥厂 甘肃祁连山建材控 股有限公司 永登金路投资有限 责任公司 合计 元。 关联债权债务形成原因： 报告期内，与关联方的债权债务往来，均是在生产经经营中向关联方销售商品熟料、水泥、材料, 接受关联方提供的包装物、材料、运费等形成的正常资金占用。 关联债权债务清偿情况： 本公司与关联企业之间的债权债务均是在日常生产经营过程中形成的经营性资金占用和结余，没 有非经营性资金占用。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本公司将持有兰州祁连山建材有限公司的 56.00%股权租赁给兰州建筑材料总公司经营， 该资产涉 及的金额为 2,473,658.48 元， 租赁的期限为 2007 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日， 租金为 200,000.00 元。 兰州建筑材料总公司租赁上述股权后，将“兰州祁连山建材有限公司”更名为“兰州翀翔建材有 限公司”。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 关联关系 母公司的控 股子公司 参股子公司 参股子公司 其他 母公司的全 资子公司 控股股东 其他关联人 /

内容: 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 -83.77 274.01

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 530,761.54 元， 余额 30,663,732.63

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 担保对象 （协议签 署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担保金额 担保类 型 担保期限 是否 履行 完毕 是否为关 联方担保

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 5,500.00 0 5,500.00 6,950.00 5.87 6,950.00 6,950.00

内容: 本公司为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保是指给平凉祁连山水泥有限公司提 供的 5500 万元担保。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 五，在二十四个月内不得超过百分之十；以上承诺如期履行。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 45 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司提供了 12 年审计服务。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受有权机关调查、 司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:万元 证券代 码 600516 证券 简称 方大 炭素 初始投 资金额 153 占该公司股权 比例（％） 0.5 期末账面 值 1,426.00 报告 期损 益 报告期所有 者权益变动 会计核算 科目 可供出售 金融资产 股份 来源 发起 人股 -

内容: 合计

内容: 2、其他重大事项的说明 1.本公司于 2007 年 1 月 25 日召开的第四届董事会第十次会议及 2007 年 2 月 12 日召开的第一次 临时股东大会,审议通过了关于向特定对象非公开发行股票的议案,拟向香港惠理基金管理公司等特定 对象发行不超过 1.5 亿股(含 1.5 亿股)人民币 A 股。该方案已于 2008 年 2 月 12 日超过股东大会批准 的有效期。该事项已及时在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上证所网站公开披露。 2.2008 年元月 2 日,公司收到国家环保总局《关于甘肃祁连山水泥集团股份有限公司上市环保核 查情况的函》,该函要求公司对环保存在的五个方面的问题进行完善整改。目前公司正处于整改阶段, 对存在的主要问题已基本完成整改,整改结果将于近期提请国家环保总局核查。 3、经公司 2008 年 3 月 16 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，本公司拟实施 2008 年 非公开发行股票方案。拟向中国建材股份有限公司和甘肃省国有资产经营有限责任公司两家股东以定 向方式发行 6600 万股，其中中国建材股份有限公司认购 5000 万股、甘肃省国有资产经营有限责任公 司认购 1600 万股。该事项具体情况已于 2008 年 3 月 18 日刊登在《上海证券报》、 《证券时报》、 《证 券日报》和上证所网站。

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师韩旺、惠全红审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 五联方圆审字[2008]05038 号 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称祁连山股份公司）合并及母公司 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是祁连山股份公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，祁连山股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了祁连山股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：韩旺、惠全红 中国 北京 2008 年 3 月 22 日

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 年初余额

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 主管会计工作负责人:闫宗文

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 年初余额

内容: 主管会计工作负责人:闫宗文

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:闫宗文

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 33 -3,255,854.19 54,010,000.00 284,641.58 -63,240.14 1,240,000.00 1,461,401.44 96,694,257.37 80,000,000.00 1,923,432.19 51,546,142.57 145,983,021.37 77,496,000.00 49,481,885.42 18,724.96 122,100.00 122,550,499.53 109,579,375.76 170,261,144.61 1,340,894,950.11 242,987,830.27 105,864,174.25 105,500,800.35 84,729,018.14 1,030,205,678.05 174,793,793.04 43,023,823.11 1,393,620.28 1,583,882,780.38 938,503,930.21 38,653,367.31 35,600,584.48 1,204,999,471.09 734,111,685.31 1,539,465,336.99 1,130,745,519.30

内容: 主管会计工作负责人:闫宗文

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:闫宗文

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 归属于母公司所有者权益 一 般 风 险 准 备 本期金额 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 实收资本(或股本)

内容: 资本公积

内容: 减： 库存 股

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额 395,902,332.00 273,244,174.05 53,722,551.62 189,120,795.22 273,081,023.62 1,185,070,876.51 -6,277,915.14 -6,277,915.14

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 归属于母公司所有者权益 减： 库存 股 一 般 风 险 准 备 上年同期金额 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本

内容: 主管会计工作负责人:闫宗文

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 395,902,332.00 265,830,538.19 47,221,393.32 148,997,689.61 857,951,953.12

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 -388,724.90 395,902,332.00 259,291,463.09 47,201,597.45 150,923,673.85 853,319,066.39 实收资本(或股 本) 395,902,332.00 上年同期金额 减： 盈余公积 库存 股 46,912,817.10 288,780.35

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32 151,101,836.62 853,128,300.13 19,795.87 19,795.87 -19,795.87 -19,795.87 0 0

内容: 主管会计工作负责人:闫宗文

内容: 公司基本情况 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1995 年 11 月 2 日经甘 肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上， 联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州 铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区 峡中水泥厂等七家发起人，经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)93 号文件批准，向社会公众 发行 2558 万股 A 股（含内部职工股 255.8 万股）后，于 1996 年 7 月 17 日设立的股份有限公司。1996 年 7 月 16 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：祁连山，股票交易代码：600720。 公司成立时注册资本为 7000 万元，总股本 7000 万股。本公司的母公司系甘肃祁连山建材控股有限公 司，甘肃祁连山建材控股有限公司系甘肃省国有资产监督管理委员会拥有 85.54％股权的有限责任公 司。 经本公司 1997 年临时股东大会审议批准以公司 1996 年末总股本 7000 万股为基数，用资本公积 金按 10:6 的比例转增股本； 1998 年 1 月 26 日， 公司 1997 年配股方案获中国证监会证监上字[1998]23 号文批准实施，以 11,200 万股为基数，每 10 股配 1.875 股； 2000 年 6 月 30 日，公司 2000 年配股 方案获中国证监会证监公司字[2000]76 号文批准实施， 1999 年末总股本 125,772,488.00 股为基数， 以 每 10 股配 3 股； 2004 年 2 月 6 日， 公司 2003 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字 ［2003］ 131 号文批准实施，以 2002 年末总股本 346,954,252.00 股为基数，每 10 股配 3 股，共计可配售 48,948,080.00 股（本次国家股股东和法人股股东均承诺全部放弃配股权）。经一次资本公积转增及 三次配股增资后注册资本变更为 395,902,332.00 元。公司于 2006 年 7 月 21 日实施了流通股每 10 股 获送 3 股股份的股权分置改革方案， 以流通股股份总数 212,108,346.00 股为基数， 非流通股股东向方

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付 63,632,504.00 股对价股份，公司总股本不变。 经公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过,并经甘肃省工商行政管理局核准, 甘肃祁连山水泥 “ 股份有限公司”名称变更为“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司”。公司迁往兰州市城关区酒泉路, 注册地由原“甘肃省永登县中堡镇”变更为“兰州市城关区酒泉路”。 本公司的法定代表人：杨皓；公司住所：兰州市城关区酒泉路；公司的经营范围：水泥研究开发 制造、批发零售，水泥装备的研制、安装、修理，石材加工，计算机技术开发，建筑材料的批发零售； 公司营业期限：一九九六年七月十七日至二○四六年七月十七日。 本公司设总裁办公室、董事会办公室、财务中心、贸易中心、经济运行部等职能管理部门和永登 祁连山水泥有限公司、平凉祁连山水泥有限公司、天水祁连山水泥有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土 工程有限公司等生产单位，目前主要从事水泥、混凝土等产品的生产、加工和销售。 本公司 2007 年度财务报告已于 2008 年 3 月 22 日经本公司第四届董事会第十七次会议批准。 按照 有关法律、行政法规等规定，本公司股东大会或其他方面有权对报出的财务报告进行修改。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业会计准则 及应用指南编制。本公司编制的 2007 年度财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映 了本公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量。 2、财务报表的编制基础： 本公司的 2007 年度财务报表系依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业会计准则及应用指南， 以 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数为基础，并分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则解释第 1 号》对利润表和资产负债表的影响后，按照追 溯调整的原则并根据本公司的具体情况， 将本附注所列示的相关会计政策和会计估计应用于 2007 年度 的会计信息编制而成。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 记账本位币： 本公司采用公历年度,即将每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止作为一个会计年度。 记账基础： 以权责发生制为记账基础。 计价原则： 本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业 合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币性资产交换中 换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 本公司主要报表项目在本期采用的计量属性与前期相比未发生变化。 6、现金等价物的确定标准： 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币 资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资 作为现金等价物。

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内容: 7、外币业务核算方法： 1.外币交易 本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外 币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额 按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2.境外经营 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币。对资产负债表中的资产 和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置 境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。现金流量表所有项目 均按当期平均汇率折算为人民币。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量 本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产： （1）交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和 计量方面存在不一致情况等所作的指定。 （2）本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为 初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益 金融资产所支付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，不 计入初始确认金额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，除 单独确认为应收项目外，应当在实际收到时作为投资收益。 （3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2、持有至到期投资 （1）本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产划分为持有至到期投资。 如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产 的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于 5%时，本公司将该类投资的剩余部分 重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分 为持有至到期投资。 （2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 （3）持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投 资按摊余成本计量。 （4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认 为投资收益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单笔金额重大应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项 未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。

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内容: (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为 9％， 对于单项金额不重大 的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相 同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量 和财务状况等相关信息的分析，按照期末余额的 9％计提坏账准备。 10、存货核算方法： 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 本公司存货的取得按历史成本计量；领用和发出原材料采用计划价核算、在产品及产成品采用移 动加权法平均核算；包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。 （1）材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本； （2）库存商品发出采用移动加权平均法计价； （3）包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量 （1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值 的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回 的金额计入当期损益。 （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合 同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 11、投资性房地产的种类和计量模式： 本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已 出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地 产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计 提折旧或摊销。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20—40 年 3% 2.43%—4.85% 机器设备 6—12 年 5% 7.92%—15.83% 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资 产、价值 2000 元以上（含 2000 元）作为固定资产，包括房屋建筑物、机器设备等两类。 在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产：

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内容: （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、 大修理费用、 更新改造支出等。 满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足确认条 件的后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司在取得固定资产时按照成本入账。 当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时， 本公司在资产负债表日对固定资产进行减值 测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额， 将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的 资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。

内容: 13、在建工程核算方法： 1. 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。对于所建造的固定资产已达到预定可使 用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工 程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产， 并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧， 待办理了竣工决算手续后再作调整。 2. 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带 来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其 他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 14、无形资产计价方法： 1.本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产， 具体包括： 专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 2.本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 3.本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发 项目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列 条件时确认为无形资产： （1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或 出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4. 本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 5. 本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，具体情况如下： 类 别 预计使用寿命 尚可使用寿命 确定依据 土地使用权 50 年 38.50 年 国土资源部门批复 土地使用权 50 年 21.50 年 国土资源部门批复 土地使用权 50 年 45.50 年 国土资源部门批复 土地使用权 50 年 49.50 年 合同约定 采矿权 50 年 7.25 年 合同约定 采矿权 50 年 17.17 年 合同约定 采矿权 50 年 49.50 年 合同约定

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内容: 6. 本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。 7. 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时， 本公司在资产负债表日对无形资产进行 减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金 额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计 提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。 15、借款费用资本化的核算方法： 1. 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊 销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2. 本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 3. 当资产支出已经发生、 借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的 购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符 合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 4. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时， 本公司以专门借款当期实际发生的 利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，对每期资本化的利息金额进行调整。 5. 本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额， 在资本化期间 内予以资本化，计入相关资产的成本。 6. 在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生 的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建 或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 16、股份支付及权益工具的处理方法： 1. 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付， 是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易； 以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现 金或其他资产义务的交易。 2. 本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付， 以授予职工权益工具的公允价 值计量。 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积； （2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职 工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳 估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

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内容: （3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整， 并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 （4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 3. 本公司提供的以现金结算的股份支付， 按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确 定的负债的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债； （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进 行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 （4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 17、收入确认原则： 1. 收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的 经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 2. 在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或 协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2） 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行 摊销，计入当期损益。 3. 如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收 入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入本公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定 完工进度。 4. 若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司 将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务 成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 5. 在同时满足以下条件时， 本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入： （1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 18、确认递延所得税资产的依据： 1. 所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。 2. 在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资 产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差

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内容: 异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵 扣暂时性差异。 3. 除下列交易中产生的递延所得税负债以外， 本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得 税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间 以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。 4. 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递 延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税 资产。 5. 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以 前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递 延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将 税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 6. 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得 税作为计入利润表的所得税费用或收益。 19、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 （1 ）会计政策变更的性质、内容和原因 1.1 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的新的 企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会计准则 相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）、《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号） 以及《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相 关的企业合并、长期股权投资、所得税、可供出售金融资产、合并财务报表等会计政策的变更进行了 追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。 上述会计政策变更追溯调整对股东权益的累积影响数为 21,668,607.64 元， 其中： 影响 2007 年年 初盈余公积-1,401,172.86 元，影响 2007 年初未分配利润 19,103,870.95 元，影响少数股东权益 1,400,688.88 元，影响资本公积 2,565,220.67 元，上述会计政策变更对本公司 2006 年末的财务状况 及 2006 年度经营成果形成的影响如下表所示： 项目 变更前金额 变更影响额 变更后金额 长期股权投资 30,897,350.92 -25,860,758.54 5,036,592.38 可供出售金融资产 1,530,000.00 3,910,000.00 5,440,000.00

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内容: 目

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内容: 管理费用 资产减值损失 投资收益 补贴收入 营业外收入

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内容: 其中：归属于母公司的净利润

内容: 15,055,749.93 少数股东损益 注：以上更正前金额为 2006 年度报告披露的金额。 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 城建税 企业所得税 计税依据

内容: 本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算 销项税额， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增 值税。 按应交增值税额、营业税额的 7%计算缴纳（部分子公司按应 交增值税额、营业税额的 5%计算缴纳）。 应纳税所得额

内容: 教育费附加：按应交增值 按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 税、 营业税税额的 3%计提。

内容: 2、优惠税负及批文 依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字〔2007〕1 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确 认通知书》 的规定， 本公司所属子公司永登祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行 15%的税率； 依据甘肃省天水市地方税务局天市地税政审确字〔2008〕18 号《关于对甘谷祁连山水泥股份有限公司 执行西部大开发税收优惠政策审核确认的通知书》的规定，本公司所属子公司天水祁连山水泥有限公 司所属子公司甘谷祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行 15%的税率； 依据甘肃省天水市地方 税务局天市地税政审确字〔2008〕17 号《关于对天水祁连山水泥有限公司执行西部大开发税收优惠政 策审核确认的通知书》 的规定， 本公司所属子公司天水祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行 15%的税率；经甘肃省国家税务局甘国税批字[2006]76 号《甘肃省国家税务局企业所得税税务处理事 项批复通知书》的规定，本公司所属子公司平凉祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行 15%的 税率。 本公司母公司及其所属其他子公司企业所得税执行 33%的税率。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 注册 子公司全称 子公司类型 地 永登祁连山水泥 甘肃 全资子公司 有限公司 永登 兰州祁连山汉邦 甘肃 全资子公司 混凝土工程有限 兰州 公司 兰州永固祁连山 甘肃 控股子公司 水泥有限公司 兰州 兰州祁连山混凝 甘肃 全资子公司 土工程有限公司 兰州 平凉祁连山水泥 甘肃 控股子公司 有限公司 平凉 业务性质 水泥生产、销售 混凝土 水泥及水泥制品生 产、销售 混凝土生产水泥及水 泥制品生产 水泥系列产品生产销 售

内容: 经营范围 水泥、水泥熟料、水 泥制品生产销售 水泥混凝土销售 水泥销售 水泥混凝土销售 水泥销售

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内容: 天水祁连山水泥 有限公司 甘谷祁连山水泥 股份有限公司 甘肃鸳鸯水泥销 售有限责任公司 兰州红古祁连山 水泥股份有限公 司 民和祁连山水泥 有限公司

内容: 控股子公司 控股子公司的 控股子公司 控股子公司的 控股子公司 控股子公司

内容: 甘肃 武山 甘肃 甘谷 甘肃 天水 甘肃 红古

内容: 水泥及水泥制品生产

内容: 水泥销售 水泥销售 水泥销售 水泥及包装袋、建筑 材料的生产、批发零 售 水泥及水泥制品制造 销售、水泥运输及与 水泥相关的建材产品 的开发、利用、生产、 销售 水泥研究开发制造、 批发、零售、水泥装 备研究、安装、修理 表决权比 例(%) 100.00 100.00 74.20 100.00 50.77 51.00 62.35 100.00 28.71 100.00 51.00 是否合 并报表 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 控股子公司的 控股子公司

内容: 青海 民和

内容: 青海祁连山水泥 有限公司

内容: 控股子公司

内容: 青海 湟中

内容: 水泥及制品、石棉水 4,780.09 泥制品的生产、销售 水泥及水泥制品系列 300.00 产品的销售及相关技 术咨询服务 水泥及包装袋、建筑 材料的生产、批发零 21,576.70 售 水泥及水泥制品制造 销售、水泥运输及与 9,000.00 水泥相关的建材产品 的开发、利用、生产、 销售 水泥研究开发制造、 8,600.00 批发、零售、水泥装 备研究、安装、修理 持股比例 (%) 100.00 100.00 74.20 100.00 50.77 51.00 62.35 100.00 28.71 100.00 51.00

内容: 子公司全称 永登祁连山水泥 有限公司 兰州祁连山汉邦 混凝土工程有限 公司 兰州永固祁连山 水泥有限公司 兰州祁连山混凝 土工程有限公司 平凉祁连山水泥 有限公司 天水祁连山水泥 有限公司 甘谷祁连山水泥 股份有限公司 甘肃鸳鸯水泥销 售有限责任公司 兰州红古祁连山 水泥股份有限公 司 民和祁连山水泥 有限公司 青海祁连山水泥 有限公司

内容: 实质上构成对子公司的净投 资的余额（资不抵债子公司 适用）

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内容: 非同一控制下的购买、出售股权的购买日、出售日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 本公司本年将兰州红古祁连山水泥股份有限公司纳入合并范围属于非同一控制下的企业合并，购 买日、购买日公允价值、合并成本及商誉的确定详见本报告附注“企业合并”之说明。

内容: (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 1.本公司对兰州红古祁连山水泥股份有限公司纳入合并范围的原因。 根据第四届董事会第四次会议决议， 本公司于 2006 年 4 月 7 日与兰州大通河水泥股份有限公司签 订“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司和兰州大通河水泥股份有限公司强强联合、整合重组意向书”， 本公司以兰州市政府已确认的评估价值为收购价，受让兰州市政府持有的兰州大通河水泥股份有限公 司 28.71%的股权，并承诺继续妥善处理各资产管理公司与兰州市经委签订的股权转让协议，2007 年 11 月 7 日召开了兰州大通河水泥股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于股权 变更恢复公司股东权利的议案》，同日审议通过了《关于更改公司名称的议案》。并于 2007 年 12 月 29 日在甘肃省工商行政管理局进行变更登记，同时该公司名称由原“兰州大通河水泥股份有限公司” 变更为“兰州红古祁连山水泥股份有限公司”，由于上述原因本公司有权决定兰州红古祁连山水泥股 份有限公司财务和经营政策，故本公司将其纳入合并范围。 2.本公司对兰州翀翔建材有限公司未纳入合并范围的原因。 本公司和兰州建筑材料总公司于 2007 年 7 月 25 日签订股权租赁协议，将本公司持有本公司控股子公 司兰州祁连山建材有限公司 56.00%的股权租赁给兰州建筑材料总公司，租赁期为 2007 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日，年租金为 200,000.00 元，因此本公司不能对其控制，故本公司未将其纳入合并范 围。2007 年 9 月 12 日经兰州市工商行政管理局核准,“兰州祁连山建材有限公司”名称变更为“兰州 翀翔建材有限公司”。 3.合并范围的变更及理由 3.1 本公司本年度合并财务报表的合并范围新增 3 家子公司， 兰州红古祁连山水泥股份有限公司、 民和祁连山水泥有限公司合并原因：对其实施控制；青海祁连山水泥有限公司合并原因：新设。合并 范围减少 1 家子公司为兰州翀翔建材有限公司，未合并原因：股权租赁。 (六)资产证券化业务的会计处理 (七)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 项目 人民币金额 现金： 银行存款 493,748.08 260,995,363.53 人民币金额 398,488.62 161,444,993.16 期初数

内容: 261,489,111.61 161,843,481.78 合计 本公司期末货币资金中,有 5,754.31 万元银行存款是本公司开出的银行承兑汇票保证金；467.86 万元银行存款是本公司的保函保证金；659.06 万元银行存款是本公司贷款的担保金，其余货币资金不 存在冻结、抵押等变现限制，不存在收回风险。 本公司期末货币资金较上期有较大幅度的增长系本期销售较上期有较大的增长及本年货款回收较 好等原因所致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币

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内容: 种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计

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内容: 单项金额重大 23,536,154.04 65.14 543,600.00 的其他应收款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 5,318,534.18 32.78 5,318,534.18 该组合的风险 较大的其他应 收款项 其他不重大其 10,907,921.42 67.22 638,010.07 15,981,273.48 34.86 1,437,977.25 他应收款 合计 16,226,455.60 100.00 5,956,544.25 39,517,427.52 100.00 1,981,577.25 4.3 本公司之子公司兰州红古祁连山水泥股份有限公司及天水祁连山水泥有限公司和本公司之子 公司兰州红古祁连山水泥股份有限公司所属子公司民和祁连山水泥有限公司对兰州钜欧贸易公司等单 位总金额为 5,318,534.18 元按个别认定法全额计提了坏账准备。 4.4 本公司本年度实际核销其他应收款 6,572.00 元，核销原因为债务人逾期未履行偿债义务，且 因财务状况恶化等原因，无法收回款项。

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内容: 4.5 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注 “关联方往来余额”之说明。 4.6 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 7,697,195.37 元，占其他应收款总额的 47.44%， 具体如下： 序号 1 2 3 4 5 合计 欠款金额 2,869,528.00 1,365,400.00 1,214,307.80 1,211,446.80 1,036,512.77 7,697,195.37 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 5 年以上 1 年以内 占其他应收款总额比例(%) 17.69 8.41 7.48 7.47 6.39 47.44 欠款性质及原因 土地款 保证金 往来款 往来款 往来款

内容: 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 5,198,903.82 元，未收回的主要原因是尚未 结算。 预付账款中预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关联 方往来余额”之说明。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 项目 账面余额 原材 料 库存 商品 在产 品 跌 价 准 备 期初数

内容: 账面价值

内容: 账面余额

内容: 跌价准备

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内容: 包装 物及 低值 易耗 品 合计

内容: (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备 项目 的依据 原材 料 7、其他流动资产

内容: 本期转回存货跌价准备的原 因 经过市场调研,该存货恢复原 来价值.

内容: 本期转回金额占该项存货期末余额的 比例（%） 0.17

内容: 项

内容: 待摊保险费 取暖费 租赁费 其他 合 计 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况：

内容: 单位:元 币种:人民币 项目 可供出售权益工具 合计 9、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项目 委托贷款 合计 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 北京金字塔科技有 限公司 西藏祁连山水泥粉 磨有限公司 初始投资成本 1,500,000.00 1,079,166.38 期初余额 1,500,000.00 1,079,166.38

内容: 期末账面余额

内容: 增减变动

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内容: 兰州中川祁连山水 泥有限公司 兰州翀翔建材有限 公司 西藏东嘎大通河水 泥粉磨有限公司

内容: 10、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 一、原价合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额 合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 期初账面余额 本期增加额 6,102,360.00 6,102,360.00 96,208.00 96,208.00 本期减少额 期末账面余额 6,102,360.00 6,102,360.00 96,208.00 96,208.00

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内容: 运输设备 四、减值准备合计 其中： 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、 固定资产净额合 计 其中： 房屋及建筑物 机器设备 1,251,611,040.67 587,590,872.60 664,020,168.07

内容: 运输设备 1.本公司本期增加的固定资产原值中，有 62,593,700.79 元系完工的在建工程转入所致、有 553,473,044.81 元系本公司本期合并青海祁连山有限责任公司、 兰州红古祁连山水泥股份有限公司及 其所属子公司民和祁连山水泥有限公司所致；本期减少的固定资产中，有 11,022,740.10 元系本公司 本期合并财务报表的合并范围减少兰州翀翔建材有限公司所致、有 1,881,996.11 元系报废所致、有 14,987,400.30 系出售所致。本公司本期报废固定资产原值为 1,881,996.11 元，净值为 470,835.22 元，形成的损失为 144,970.44 元；本公司本期出售固定资产的原值为 14,987,400.30 元，净值为 12,783,665.83 元，取得的处置收入为 14,262,863.59 元，形成处置净损益 1,479,197.76 元。 2.用于抵押和担保的固定资产原值、净值(万元) 项目 原值 净值 抵押或担保 房屋建筑物 64,947.28 67,541.74 抵押 机器设备 101,154.46 48,770.79 抵押 合计 166,101.74 116,312.53 对应的债务或担保额 89,600 万元。 12、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 项目 帐面余额 在建工 程 161,355,329.01 减值准 备 帐面净额 161,355,329.01 帐面余额 189,941,762.85 期初数 减值准 备 帐面净额 189,941,762.85

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 项目名称 贸易中心 车 水泥库底 和库侧散 装工程 余热发电 项目 新增 1#、 2#水泥库 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 利息 资本 化率 （%） 利息资本化金 额 资金 来源 其他 来源 其他 来源 6.48 1,306,800.00 其他 来源 其他 来源 106,704.00 期末数

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 侧汽车散 装系统 新建混合 材配料系 统 土地 13-18＃ 水泥库侧 汽散设备 安装 南区水泥 磨控制系 统 石灰石破 碎系统 50M 皮带 收尘改造 矿山油开 关更新 2#立筒空 气炮改造 2#窑中直 流传动改 造 信息化工 程 青旅大厦 待出售房 屋 粉磨系统 前期费用 粉煤灰钢 板库 篦冷机改 造 青海 2500T/D 熟料生产 线 2#窑煤粉 制备系统 及喂煤系 统改造 出厂汽车 衡改造 1#窑库下 自动卸料 装置安装 1#水泥磨 B700提升 机更新 B700提升 机改造

内容: 其他 来源 其他 来源

内容: 其他 来源 其他 来源 其他 来源

内容: 其他 来源 其他 来源 其他 来源 其他 来源 其他 来源 其他 来源 其他 来源 其他 来源 其他 来源

内容: 其他 来源 其他 来源 其他 来源 279,250.98 其他 来源 其他 来源

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 石灰石矿 山西端采 场开拓 土建 06-04 水 泥库北侧 停车场地 面硬化 2#站台皮 带提升机 改造 3#水泥磨 主电机更 新 1#包机改 造 包装 1#、 4#、5#皮 带机改造 基建维修 项目联合 储库加固 新增干排 粉煤灰掺 加系统 石灰石矿 山西端采 场开拓 基建维修 工程项目 干法熟料 库顶板式 喂料机改 造2007-4 5＃站台 自动装车 工程 干法 2＃ 窑电收尘 改造 其他 合计 1,241,732.59 189,941,762.85 其他 来源

内容: 其他 来源

内容: 1,360,800 161,355,329.01 --本公司本期在建工程增加数中的 42,638,098.00 元系本公司本期合并青海祁连山有限责任公司、兰州 红古祁连山水泥股份有限公司及其所属子公司民和祁连山水泥有限公司所致。 本公司期末对在建工程进行逐项检查， 未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程， 因此本期未对在建工程计提减值准备。

内容: (2) 在建工程减值准备 本公司期末对在建工程进行逐项检查， 未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程， 因 此本期未对在建工程计提减值准备。

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内容: 13、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 劳保 设备 合计 14、无形资产 (1) 无形资产情况： 项目 一、原价合计 土地使用权－ 甘肃祁连山水 泥集团股份有 限公司 土地使用权－ 兰州翀翔建材 有限公司 土地使用权－ 天水祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 永登祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 平凉祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 兰州红古祁连 山水泥股份有 限公司 土地使用权－ 民和祁连山水 泥有限公司 采矿权－甘肃 祁连山水泥集 团股份有限公 司 采矿权－平凉 祁连山水泥有 限公司 采矿权－永登 祁连山水泥有 限公司 期初账面余额 140,124,896.00 9,506,000.00 本期增加额 97,376,993.41 本期减少额 5,067,692.00 单位:元 币种:人民币 累计减值 期末账面余额 准备金额 232,434,197.41 9,506,000.00 期初数 本期增加数 27,718.40 121,734.67 149,453.07 本期减少数 期末数 27,718.40 121,734.67 149,453.07

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内容: 二、累计摊销 额 土地使用权－ 甘肃祁连山水 泥集团股份有 限公司 土地使用权－ 兰州翀翔建材 有限公司 土地使用权－ 天水祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 永登祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 平凉祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 兰州红古祁连 山水泥股份有 限公司 土地使用权－ 民和祁连山水 泥有限公司 采矿权－甘肃 祁连山水泥集 团股份有限公 司 采矿权－平凉 祁连山水泥有 限公司 采矿权－永登 祁连山水泥有 限公司 三、无形资产 账面价值合计 土地使用权－ 甘肃祁连山水 泥集团股份有 限公司 土地使用权－ 兰州翀翔建材 有限公司 土地使用权－ 天水祁连山水 泥有限公司

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内容: 土地使用权－ 92,269,954.00 1,845,550.00 90,424,404.00 永登祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 19,749,032.41 37,712.41 19,711,320.00 平凉祁连山水 泥有限公司 土地使用权－ 兰州红古祁连 48,815,345.00 48,815,345.00 山水泥股份有 限公司 土地使用权－ 28,812,616.00 28,812,616.00 民和祁连山水 泥有限公司 采矿权－甘肃 祁连山水泥集 315,249.00 65,376.00 249,873.00 团股份有限公 司 采矿权－平凉 2,090,062.50 155,760.00 1,934,302.50 祁连山水泥有 限公司 采矿权－永登 10,916,000.00 419,900.00 10,496,100.00 祁连山水泥有 限公司 合计 土地使用权原价增加 97,376,993.41 元，有 77,627,961.00 元系本公司本期合并兰州红古祁连山 水泥股份有限公司及其所属子公司民和祁连山水泥有限公司所致；有 19,749,032.41 元系本公司之子 公司平凉祁连山水泥有限公司 2007 年 5 月 28 日与甘肃省平凉市国土资源局签订国有土地使用权出让 合同应支付的土地使用权出让金。 土地使用权原价减少 5,067,692.00 元系本公司本期合并范围减少兰州翀翔建材有限公司所致。 15、其他长期资产 单位:元 币种:人民币 项目 商誉-永登祁连山水泥有限公司 商誉-兰州祁连山混凝土工程有限公司 商誉-兰州翀翔建材有限公司 商誉-天水祁连山水泥有限公司 商誉-兰州红古祁连山水泥股份有限公司 商誉-甘谷祁连山水泥股份有限公司 商誉-甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司 长期待摊费用-镇山岭矿采面剥离 长期待摊费用-矿山剥离费 长期待摊费用-场地平整费 合计

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内容: 16、递延所得税资产的说明： 本公司 2007 年 12 月 31 日递延所得税资产的账面价值为 15,200,106.14 元， 2006 年 12 月 31 日递延所得税资产的账面价值为 9,168,928.53 元，本期增加 6,031,177.61 元。 17、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准 备 二、存货跌 价准备 三、可供出 售金融资产 减值准备 四、持有至 到期投资减 值准备 五、长期股 权投资减值 准备 六、投资性 房地产减值 准备 七、固定资 产减值准备 八、工程物 资减值准备 九、在建工 程减值准备 十、生产性 生物资产减 值准备 其中：成熟 生产性生物 资产减值准 备 十一、油气 资产减值准 备 十二、无形 资产减值准 备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计

内容: 年初账面余 额

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 转销

内容: 期末账面余 额

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内容: 1,016,901,000.00 729,300,000.00 合计 短期借款较上年有较大幅度的增长系本公司本期合并兰州红古祁连山水泥股份有限公司及其 所属子公司民和祁连山水泥有限公司及新增借款等原因所致。 (2) 逾期借款情况： 贷款单位 商行红古支行 商行红古支行 贷款金额 901,000.00 1,500,000.00 -贷款利率(%) 9.45 7.812 贷款资金用途 流动资金 流动资金 -单位:元 币种:人民币 未按期偿还原因 资金短缺 资金短缺 --

内容: 2,401,000.00 合计 以上两笔借款正在办理展期手续。 19、应付票据 种类 银行承兑汇票 合计 20、应付账款：

内容: (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 本公司期末应付账款中， 逾期 1 年以上未偿还的款项为 20,444,381.75 元， 未偿还的原因为结算尾 款。 21、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 甘肃祁连山工贸发展有限公司 合计

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内容: 本公司期末的应付职工薪酬中， 无拖欠性质的应付职工薪酬， 5,534,948.74 元的工资属于 有 工效挂钩结余部分。

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内容: 24、应付股利： 本公司 2007 年 12 月 31 日应付股利的余额为 13,561.54 元。 25、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 5,688,055.40 5,689,025.52 甘肃祁连山建材控股有限公司 祁连山武山水泥厂 甘肃祁连山工贸发展有限公司 合计 126,259.25 339,887.40 6,154,202.05 1,034,201.28 43,798.42 6,767,025.22

内容: (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 本公司期末其他应付款中， 账龄超过 1 年未偿还的款项为 2,700.72 万元， 金额较大的为应付矿山 采矿权款 608.84 万元、兰州市国资委借款 380.87 万元、财政借款利息 387.04 万元等。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 金额较大的其他应付款 18,359,512.80 元， 其中应付矿山采矿权款 6,088,400.00 元、 应付财政贷 款利息 4,976,208.00 元、兰州市国资委借款 3,808,744.00 元、保证金 3,486,160.80 元。

内容: 26、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 贷款单位 工行永登 支行 合计 借款起始日 2006年11月6 日 借款终止日 2008 年 10 月 29 日 利率 (%) 6.84 币种 人民 币 本币金额 10,000,000.00 利率 (%) 6.84 期初数 币种 人民 币 本币金额 10,000,000.00

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内容: 担保借款 担保借款 抵押借款 抵押加担保 抵押加担保 借款利息 合计 （2 ）担保借款说明 贷款单位 商行银隆支行 交行兰州分行 建行平凉分行 农行甘谷支行 贷款金额

内容: 担保人 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘谷县六峰建筑公 司

内容: 担保期限 债务履行期限届 满之日起两年 债务履行期限届 满之日起两年 债务履行期限届 满之日起两年 债务履行期限届 满之日起两年

内容: （3）抵押借款说明 借款 方式 抵押 贷款单 位 工行永 登支行 工行永 登支行 贷款单位 贷款金额 贷款期限 2003.01.02-2009.01.02 抵押物/质押 物名称 机器设备、房 屋建筑物 机器设备、房 屋建筑物 抵押物名称 机器设备 抵押物/质押物 评估价值 140,659,200.00 抵押物价值 38,987,700.00

内容: 担保人 甘肃祁连山建 材控股有限公 司 甘肃祁连山建 材控股有限公 司

内容: 28、递延所得税负债的说明： 本公司 2007 年 12 月 31 日递延所得税负债的账面价值为 3,182,500.00 元，2006 年 12 月 31 日递延所得税负债的账面价值为 1,290,300.00 元，本期增 1,892,200.00 元。 29、股本 单位:股

内容: 本次变动前 数量 比例（%） 股份总数 395,902,332 100.00 本次变动增减（＋，－） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 数量 比例（%） 395,902,332 100.00

内容: 1、甘肃祁连山建材控股有限公司为兰州铁路局兰州分局、上海久汇经贸发展公司、秋雨印刷（上 海）有限公司等三家原非流通股股东在实施股权分置改革时垫付的对价股份已经偿还，并于 2007 年 7 月 20 日、10 月 27 日办理了上市流通手续。 2、由于原非流通股股东铁路局（股东账户 D890001971）不能及时在本公司实施股权分置改革时

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内容: 支付对价股份，甘肃祁连山建材控股有限公司为支持公司尽快实施股改方案，为其垫付了对价股份 33,981 股。 近期,甘肃建材控股有限公司正在与铁路局商淡偿还代垫的对价股份事宜,争取尽快偿还代 垫股份。 30、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 期初数 173,942,815.00 89,952,879.00 9,348,480.05 本期增加 本期减少 期末数 173,942,815.00 99,301,359.05

内容: 32、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整后 年初未分配利润 加：本期净利润 期末未分配利润 33、营业收入 (1) 营业收入 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 行业名称 营业收入 合计 1,247,399,212.00 本期数 营业成本 923,320,191.62

内容: 提取或分配比例 -

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内容: (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 合计 34、营业税金及附加： 项目 营业税 销售收入总额 115,982,678.52 115,982,678.52 占公司全部销售收入的比例(%) 9.30 9.30 单位:元 币种:人民币 本期数 2,160,359.35 上年同期数 2,138,978.73 按应交增值税额、营 业税额的7%计算缴纳 （部分子公司按应交 增值税额、营业税额 的 5%计算缴纳）。 -计缴标准

内容: 城建税

内容: 教育费附加 合计 35、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 基金投资收益 股权转让收益 其他投资收益 合计 上期金额

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内容: 36、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 25,432,314.65 3,400,351.27 3,253,374.14 71,256.28 21,169,658.69 2,176,071.69 1,460,698.23 本期发生额 -896,073.65 -270,716.22 上期发生额 1,868,396.76

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内容: 7,173,706.50 10,642,798.30 合计 所得税费用系以本公司 2007 年度的应纳税所得额与适用的所得税税率计算的结果为基础， 经 调整当期的暂时性差异引起的递延所得税费用或递延所得税收益的影响后计算确定。

内容: 40、政府补助和补贴收入： 政府补助的种类、计入当期损益的相关金额 以前年度 计入当期损益 政府补助的种类 计入损益 的金额 的金额 一、与资产相关的政府补助 余热发电项目补助 70,000.00 排污费补助 矿产资源保护项目政府补助 小 计 70,000.00 二、与收益相关的政府补助 即征即退的增值税 43,023,823.11 节能专项补助 400,000.00 天水市科技局项目经费 60,000.00 小 计 43,483,823.11 合 计 43,553,823.11

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内容: 41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 1. 每股收益包括基本每股收益和稀释每股收益两个指标。在未发行可转换公司债券、认股权证、 股份期权等潜在普通股时，本公司只计算基本每股收益；在既有普通股也有稀释性潜在普通股时，本 公司既计算基本每股收益，也计算稀释每股收益。 2. 本公司按照以下公司计算基本每股收益： 基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数 （1）在以合并财务报表为基础计算时，公式中的分子为合并利润表中归属于母公司普通股股东的 当期净利润，分母为母公司发行在外的普通股的加权平均数； （2） 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数Ч已发行时 间ч报告期时间－当期回购普通股股数Ч已回购时间ч报告期时间，已发行时间、报告期时间和已回 购时间按月计算； （3）新发行普通股股数根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算 确定： ①为收取现金而发行的普通股股数，从应收现金之日起计算； ②因债务转资本而发行的普通股股数，从停计债务利息之日或结算日起计算； ③非同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，从购买日起计算；同一控制下的企业 合并，作为对价发行的普通股股数，应当计入各列报期间普通股的加权平均数； ④为收购非现金资产而发行的普通股股数，从确认收购之日起计算。 3.发行的潜在普通股存在稀释性的，本公司将分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在 外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 （1）在计算稀释每股收益时，根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑 所得税的影响： ①当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； ②稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。 （2）计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数为计算基本每股收益时普通股的加 权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。 ①计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发 行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。 ②当认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，本公司未收到任何对价 而发行的股份具有稀释性。未收到对价而增加的普通股股数按下列公式计算： 增加的普通股股数＝拟行权时转换的普通股股数－行权价格Ч拟行权时转换的普通股股数ч当期普通 股平均市场价格 ③本公司承诺回购股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，超过市价回购 的股份数具有稀释性。计算稀释每股收益时，增加的普通股股数按下列公式计算： 增加的普通股股数＝回购价格Ч承诺回购的普通股股数ч当期普通股平均市场价格－承诺回购的普通 股股数 （3）如果存在多项潜在普通股，本公司将根据其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直 至稀释每股收益达到最小值。 4. 发行在外的普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并 股而减少，但不影响股东权益金额的，本公司将按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算各列报期 间的每股收益。 如果本公司按照对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，也将重新计算各列报期间的每股收 益。

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内容: 42、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 往来款 合计 金额 1,393,620.28 1,393,620.28

内容: 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 银行贷款保证金 银行借款手续费 合计 金额 6,590,640.00 600,000.00 7,190,640.00

内容: 45、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,833,279.03 93,254,492.15 192,676,760.81 161,843,481.78 161,843,481.78 68,588,989.63 -22,488,362.07 121,213,342.99 -25,934,710.66 -57,693,959.20 242,987,830.27 174,793,793.04 -18,376,507.98 -24,388,271.41 16,434,126.52 -5,318,783.23 67,777,350.14 60,137,250.80 625,686.11 4,419,744.56 1,158,990.84 -1,479,197.76 144,970.44 1,475,454.00 1,348,406.43 83,356.94

内容: 取得子公司的有关信息 项 取得子公司的有关信息 1．取得子公司的价格 2．取得子公司支付的现金和现金等价物 减：取得子公司的现金和现金等价物 3．取得子公司支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 其中：流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 现金和现金等价物 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款

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内容: 项目 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、调整前现金和现金等价物余额 加：汇率变动对现金的影响 四、期末现金及现金等价物余额 其中： 母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 (八)母公司会计报表附注

内容: （2） 按风险特征的分析 期末数 账 龄 余额 单项金额重 大的应收账 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收款 项 其他不重大 应收账款 合计 27,753,073.44 比例 （%） 23.76 坏账准备 2,497,776.61 年初数 余额 17,109,229.78 比例 （%） 22.03 坏账准备 1,539,830.68

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内容: （3）对于单项金额重大的应收账款，按公司会计政策计提坏账准备；本期无单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 （4）本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本期未发生全额计提坏账准备的情形。 （5）本公司本年度实际核销应收账款 18,699.47 元，核销原因为债务人逾期未履行偿债义务，且因财 务状况恶化等原因无法收回货款。 （6） 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关 联方往来余额”之说明。 （7） 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 27,753,073.44 元，占应收账款总额的 23.76%， 2、 其他应收款 本公司 2007 年 12 月 31 日的其他应收款净额为 8,917,409.39 元。 （1） 按账龄结构的分析 账 龄 期末数 余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 合计 9,457,136.52 98,916.06 238,298.40 5,000.00 9,799,350.98 比例 （%） 坏账准备 96.51 1.01 2.43 0.05 100.00 851,142.28 8,902.45 21,446.86 450.00 881,941.59 年初数 余额 65,665,139.73 1,088,107.71 5,000.00 66,758,247.44 比例 （%） 坏账准备 98.36 1.63 0.01 100.00 4,335,208.72 97,929.69 450.00 4,433,588.41

内容: （2） 按风险特征的分析 账 龄 余额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款项 9,799,350.9 100.0 881,941.5 3,661,359 329,522.3 5.48 8 0 9 .24 4 9,799,350.9 100.0 881,941.5 66,758,24 4,433,588 合计 100.00 8 0 9 7.44 .41 （3）对于单项金额重大的其他应收款，按公司会计政策计提坏账准备；本期无单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 （4）本公司本年度实际核销其他应收款 6,572.00 元，核销原因为债务人逾期未履行偿债义务，且因 财务状况恶化等原因无法收回货款。 （5）其他应收款中应收持本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注 “关 联方往来余额”之说明。 （6）本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 5,396,698.26 元，占其他应收款总额的 55.07%。 其他不重大其他应收款 期末数 比例 （%） 坏账准备 年初数 余额 63,096,88 8.20 比例 （%）8 94.52 坏账准备 4,104,066 .07

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内容: 3、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 合计 4、长期股权投资 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 北京金字塔科 技有限公司 西藏祁连山水 泥粉磨有限公 司 兰州中川祁连 山水泥有限公 司 永登祁连山水 泥有限公司 兰州祁连山汉 邦混凝土有限 公司 兰州祁连山混 凝土工程有限 公司 兰州翀翔建材 有限公司 兰州永固祁连 山水泥有限公 司 天水祁连山水 泥有限公司 平凉祁连山水 泥有限公司 兰州红古祁连 山水泥股份有 限公司 青海祁连山水 泥有限公司 初始投资成本 1,500,000.00 1,079,166.38 期初余额 1,500,000.00 1,079,166.38 增减变动 期末余额 1,500,000.00 1,079,166.38 减值准备 1,500,000.00 期末公允价值 14,260,000.00 年初公允价值 5,440,000.00

内容: 本公司根据《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求在首次执行日对持有的子公 司长期股权投资进行了追溯调整， 恢复至投资成本。 但由于本公司原子公司兰州翀翔建材有限公司 （原 兰州祁连山建材有限公司）本期不纳入合并范围，所以将以前年度确认的损益调整和长期股权投资借 方差额的摊销额 4,845,873.51 元确认为以前年度长期股权投资减值准备。

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内容: 5、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 一、原价合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 三、固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 期初数 55,478,402.93 本期增加数 355,510.00 本期减少数 4,689,840.30 期末数 51,144,072.63

内容: 6、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、 坏账准备 二、 存货跌价 准备 三、 可供出售 金融资产减 值准备 四、 持有至到 期投资减值 准备 五、 长期股权 投资减值准 备 六、 投资性房 地产减值准 备 七、 固定资产 减值准备

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 八、 工程物资 减值准备 九、 在建工程 减值准备 十、 生产性生 物资产减值 准备 其中： 成熟生 产性生物资 产减值准备 十一、 油气资 产减值准备 十二、 无形资 产减值准备 十三、 商誉减 值准备 十四、其他 合计 17,768,670.87 6,036,558.78 3,864,091.06 25,271.47 3,889,362.53 19,915,867.12

内容: 7、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

内容: 11、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整后 年初未分配利润 期末未分配利润 期末数 151,101,836.62 151,101,836.62 148,997,689.61 提取或分配比例 -

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内容: 14、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,866,070.17 60,349,187.22 66,511,151.68 82,377,221.85 82,377,221.85 22,028,034.63 -7,107,710.39 27,569,829.60 13,982,416.15 -4,678,636.50 34,560,783.80 119,420,322.19 -6,028,635.12 51,087,031.34 69,907,111.86 11,756,037.33 -7,133,160.96 -1,766,616.10 6,808,625.19 -5,549,361.97 731,010.07 19,100.00 -2,104,147.01 2,172,467.72 1,626,145.96 244,158.00 197,958.64 1,600,314.32 403,011.86 244,156.00

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: (九)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司名称 甘肃祁连山 建材控股有 限公司 注册 地 甘肃 永登 业务 性质 新型 建材 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 15.34 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 15.34 本企业最 终控制方 甘肃建材 国有资产 经营有限 责任公司 组织机构 代码

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内容: 2、本企业的子公司情况 子公司全称 永登祁连山水 泥有限公司 兰州祁连山汉 邦混凝土工程 有限公司 兰州永固祁连 山水泥有限公 司 兰州祁连山混 凝土工程有限 公司 平凉祁连山水 泥有限公司 天水祁连山水 泥有限公司 甘谷祁连山水 泥股份有限公 司 甘肃鸳鸯水泥 销售有限责任 公司 兰州红古祁连 山水泥股份有 限公司 民和祁连山水 泥有限公司 注册 地 甘肃 永登 甘肃 兰州 甘肃 兰州 甘肃 兰州 甘肃 平凉 甘肃 武山 甘肃 甘谷 甘肃 天水 甘肃 红古 青海 民和 业务性质 水泥生产、销售 混凝土 水泥及水泥制品生产、 销售 混凝土生产水泥及水泥 制品生产 水泥系列产品生产销售 水泥及水泥制品生产 水泥及制品、石棉水泥 制品的生产、销售 水泥及水泥制品系列产 品的销售及相关技术咨 询服务 水泥及包装袋、建筑材 料的生产、批发零售 注册资本 52,009.57 1,720.00 持股比 例(%) 100.00 100.00 单位:元 币种:人民币 表决权比 组织机构代 例(%) 码 100.00 100.00 22459263-1 26352586-1

内容: 水泥及水泥制品制造销 售、水泥运输及与水泥 相关的建材产品的开 发、利用、生产、销售 水泥研究开发制造、批 青海祁连山水 青海 发、零售、水泥装备研 泥有限公司 湟中 究、安装、修理 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 永登金路投资有限责任公司 甘肃宝能能源投资开发有限公司 甘肃祁连山工贸发展有限公司 祁连山武山水泥厂 兰州翀翔建材有限公司 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 兰州中川祁连山水泥有限公司 西藏东嘎大通河水泥粉磨有限公司

内容: 其他关联方与本企业关系 其他 其他 母公司的控股子公司 母公司的全资子公司 其他 参股股东 参股股东 参股股东

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内容: 永登金路投资有限责任公司、兰州翀翔建材有限公司法定代表人为本公司董事,因此构成关联关 系；甘肃宝能能源投资开发有限公司为本公司股东，构成关联关系。

内容: 祁连山武山水泥厂 祁连山武山水泥厂 甘肃祁连山工贸发展有 限公司 甘肃祁连山工贸发展有 限公司 甘肃祁连山工贸发展有 限公司 甘肃祁连山工贸发展有 限公司 西藏祁连山水泥粉磨有 限公司 甘肃祁连山工贸发展有 限公司 甘肃祁连山建材控股有 限公司 甘肃祁连山建材控股有 限公司

内容: 甘肃祁连山工贸发展有 限公司 甘肃祁连山工贸发展有 限公司 兰州中川祁连山水泥有 限公司 西藏祁连山水泥粉磨有 限公司

内容: 水泥 材料 水泥、 熟 料 熟料

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内容: 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本 公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家 定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无 法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清结；对于 本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间 为准，其余在按协议规定的时间内收取。 （3）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后 10 日内结算。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 其他应收 款 其他应收 款 其他应收 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 关联方 甘肃祁连山工贸发展有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 兰州中川祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司红古祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司民和祁连山水泥有限公司 红古祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 小计 红古祁连山水泥股份有限公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 小计 祁连山武山水泥厂 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司 甘肃祁连山工贸发展有限公司

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内容: 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 其他应付 款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 预付账款 预付账款 预付账款

内容: 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司西宁销售公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 兰州祁连山新磁光科技有限公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 甘肃祁连山建材控股有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 永登金路投资有限责任公司 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 小计 甘肃祁连山工贸发展有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司兰州祁连山汉邦混凝土工程有限 公司 其中：本公司子公司红古祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司 其中：本公司子公司兰州翀翔建材有限公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 红古祁连山水泥股份有限公司 其中：本公司子公司西宁销售公司 祁连山武山水泥厂 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 其中：本公司子公司拉萨销售公司 兰州翀翔建材有限公司 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 小计 甘肃祁连山工贸发展有限公司 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司兰州翀翔建材有限公司

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内容: 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款 预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 应收票据

内容: 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 兰州翀翔建材有限公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 红古祁连山水泥股份有限公司 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 小计 甘肃祁连山工贸发展有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 小计 兰州中川祁连山水泥有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 甘肃祁连山工贸发展有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 红古祁连山水泥股份有限公司 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 小计

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内容: 2、 本公司于 2008 年 3 月 13 日与本公司之子公司青海祁连山水泥有限公司其他股东签订了股权 转让协议，拟受让其持有的 49%股权。 3、 2008 年 3 月 16 日本公司第四届董事会第 16 次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票发 行方案的议案》，拟向中国建材股份有限公司和甘肃省国有资产经营有限责任公司非公开发行人民币 普通股（A 股）6,600 万股。 4、 2008 年 3 月 22 日经本公司第四届董事会第 17 次会议审议通过了《2007 年度利润分配及资本 公积金转增方案（预案）》，拟按总股本 395,902,332.00 股每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税）， 共计派发现金股利 19,795,116.60 元，该利润分配预案尚须股东大会审议批准 5、 截止 2008 年 03 月 22 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 (十四)其他重要事项：

内容: 1、 债务重组 本公司本期取得债务重组收益2,381,422.80元,为本公司之子公司天水祁连山水泥有 限公司取得，具体为:与武山县财政局进行债务重组形成重组收益2,262,822.80元；与中 国航天集团公司第四研究院401研究所进行债务重组形成重组收益118,600.00元。 2、 企业合并 11.2.1非同一控制下的企业合并 根据本公司第四届董事会第四次会议决议， 本公司于2006年4月7日与兰州大通河水泥 股份有限公司签订 “甘肃祁连山水泥集团股份有限公司和兰州大通河水泥股份有限公司强 强联合、整合重组意向书”，本公司以兰州市政府已确认的评估价值为收购价，受让兰州 市政府持有的兰州大通河水泥股份有限公司28.71%的股权， 并承诺继续妥善处理各资产管 理公司与兰州市经委签订的股权转让协议。2007年11月7日召开了兰州大通河水泥股份有 限公司2007年第二次临时股东大会，审议通过了《关于股权变更恢复公司股东权利的议 案》，同日审议通过了《关于更改公司名称的议案》，并于2007年12月29日在甘肃省工商 行政管理局进行变更登记， 同时该公司名称由原“兰州大通河水泥股份有限公司”变更为 “兰州红古祁连山水泥股份有限公司”。 ①被购买企业的基本情况

内容: 公司名称 兰州红古祁连山水泥股份有限公司 注册地 兰州市红古区窑街 镇沙窝村 业务性质 水泥及包装袋、建筑材料的生产、 批发零售，房屋租赁

内容: 被购买企业的上一会计期间资产负债表日及购买日的主要财务信息

内容: 本公司依据北京中科华会计师事务所有限公司2008年2月20日出具的中科华评报字[2008]第010 号 《兰州红古祁连山水泥股份有限公司整体资产评估项目资产评估报告书》 确定 2007 年 12 月 31 日的 公允价值。 ②购买日的确定依据 2007年11月7日召开了原兰州大通河水泥股份有限公司2007年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于股权变更恢复公司股东权利的议案》，并于2007年12月29日在甘肃省工商行政管理局进行变更 登记，本公司成为兰州红古祁连山水泥股份有限公司的合法股东，故本公司确定2007年12月31日为购 买日。 ③合并成本的构成 本公司的合并成本为53,960,000.00元,全部为现金，截至购买日的账面价值及公允价值皆为 53,960,000.00元。 ④合并中确认的商誉金额计算过程。

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内容: 本公司的合并成本为 53,960,000.00 元， 兰州红古祁连山水泥股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的 净资产的公允价值为 164,448,943.44 元，本公司享有的股权比例为 28.71%，本公司享有的权益为 47,213,291.66， 故因合并成本大于所取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额而确认的商誉金额为 6,746,708.34 元。 ⑤合并后无已处置或准备处置被购买方的资产、负债等情形。 ⑥企业合并或协议中无约定将承担被购买方或有负债的情形。 3、 租赁 11.3.1本公司作为出租人参与经营租赁的各类租出资产的账面价值 经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值 股权 2,473,658.48 213,768.69 合 计 2,473,658.48 213,768.69 本公司和兰州建筑材料总公司于2007年7月25日签订股权租赁协议， 将本公司持有兰州祁连山建材 有限公司56.00%的股权租赁给兰州建筑材料总公司， 租赁期为2007年9月1日至2012年8月31日， 年租金 为200,000.00元。上述股权租赁后，“兰州祁连山建材有限公司”更名为“兰州翀翔建材有限公司”。 4、 其它事项 2007年11月26日本公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于受让兰州大通河水泥股份有 限公司部分股权的议案》 ,公司拟受让华融资产管理公司托管德隆国际破产清算组持有兰州大通河水泥 股份有限公司2591906 股股份（占总股本的24.37%）。受让完成后，本公司将持有兰州大通河水泥股 份有限公司53.08%的股权。 (十五)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 项 目 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会 计准则） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期 股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房 地产 因预计资产弃置费用应补提的以前 年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商誉的账

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内容: 面价值 根据新准则计提的商誉减值 准备 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融 资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他

内容: 71,269.06 71,269.06 会计差错更正 按照财政部《企业会计准则解释第 1 10,566,096.24 10,566,096.24 号》追溯调整 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 1,016,091,166.99 996,655,358.57 19,435,808.42 准则） 两次披露数出现差异的原因说明： 长期股权投资差额： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 2007 年报披露数与上年披露数差异 8,421,737.32 元，主要是本公司对控股子公司永登祁连山水泥有限公司、控股子公司天水祁连山水泥有限公司所属 子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司和控股子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘肃天水鸳鸯 水泥销售有限公司的股权投资差额重新确认所致。 所得税： 所得税费用 2007 年报披露数与上年披露数差异 968,008.60 元，主要是本公司对控股子公司天水 祁连山水泥有限公司、控股子公司永登祁连山水泥有限公司和控股子公司兰州永固祁连山水泥有限公 司重新计算确认了递延所得税资产所致。 会计差错更正： 会计差错更正项目 2007 年报披露数与上年披露数差异 71,269.06 元， 主要是本公司对控股子公司 天水祁连山水泥有限公司根据自查补缴以前年度印花税和车船使用税；本公司控股子公司天水祁连山 水泥有限公司、兰州祁连山混凝土工程有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司和本公司控股 子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司根据 2006 年度汇算清缴报 告调整所得税补交以前年度税款所致。 按照财政部《企业会计准则解释第 1 号》追溯调整 ： 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会发布的“关于做好与新会 计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）以及《公开发行证券的公司信息 披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）以及《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，本公司对 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表和 2006 年度的合并及母公司利润表按照新会计准则进行了追溯重 述，本公司也相应的调整了股东权益。

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内容: (十六)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 全面摊 薄 0.60 2.76 加权平 均 0.60 2.78 每股收益 基本每股收 益 0.014 0.064 稀释每股收 益 0.014 0.064

内容: 2.2 本公司 2006 年报披露的净利润差异调节表和 2006 年度模拟执行新会计准则的净利润 2006 年度净利润差异调节表 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 其中：归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 管理费用 资产减值损失

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内容: 补贴收入 营业外收入 投资收益 所得税费用 2006 年度净利润（新会计准则）

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 二 OO 八年三月二十二日