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内容: Author: sse

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内容: Title: Microsoft Word - 600754_2007_n.doc

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司

内容: A 股股票代码：600754 B 股股票代码：900934

内容: 2007 年年度报告

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、 普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司 2007 年度按中国会计准则编制的财 务报表出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长俞敏亮先生，主管会计工作负责人首席执行官陈灏先生及会计 机构负责人副总裁卢正刚先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 5、本年度报告分别以中文和英文两种语言印制，在对两种语言文本的说明上存在歧 义时，以中文文本为准。

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内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、公司法定中文名称：上海锦江国际酒店发展股份有限公司 公司法定中文名称缩写：锦江股份 公司英文名称：Shanghai Jin Jiang International Hotels Development Co., Ltd. 公司英文名称缩写：JJIH 2、公司法定代表人：俞敏亮 3、公司董事会秘书：胡 暋 电话：86-21-63217132 传真：86-21-63217720 E-mail：JJIR@jinjianghotels.com 联系地址：上海市广东路 51 号 5 楼 4、公司注册地址：上海市浦东新区浦电路 489 号 13 楼 公司浦东办公地址：上海市浦东新区浦电路 489 号 13 楼 邮政编码：200122 公司浦西办公地址：上海市广东路 51 号 5 楼 邮政编码：200002 公司国际互联网网址：http://www.jinjianghotels.sh.cn 公司电子信箱：JJIR@jinjianghotels.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：锦江股份 公司 A 股代码：600754 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：锦江 B 股 公司 B 股代码：900934 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 9 日 公司首次注册登记地点：上海 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019036 号 公司税务登记号码：国税字 310101132203715 号 地税沪字 310101132203715 号 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

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内容: 三、主要财务数据和指标

内容: (一)本报告期主要财务数据 本集团截至 2007 年 12 月 31 日止 12 个月内， 按照中国企业会计准则要求编制的主要 财务数据如下：

内容: (二)扣除非经常性损失项目和金额

内容: 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 除上述各项之外的其他营业外收支净额 所得税影响 合计 金额 74,783,361 -12,489,878 1,503,278 -8,619,234 55,177,527

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内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 金额单位:元 币种:人民币

内容: 注：1、上述比较期间的会计数据和财务指标已按本年度财务报表披露方式重述。 2、营业收入 2006 年和 2005 年的“调整后”项目不含合营企业相关数据。新企业会计准则规定， 合营企业不列入合并财务报表的合并范围。

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内容: 3、净资产收益率和归属于母公司的所有者权益(或股东权益)、归属于上市公司股东的每股净资产 等会计数据和财务指标， 系根据新企业会计准则有关规定， 2007 年末持有的长江证券等可供出售金 对 融资产以其当年末收盘价为公允价值计算，因而与比较期间同类数据和指标产生较大的变动。 如果扣除上述可供出售的金融资产年末公允价值的变动，年末归属于上市公司股东的每股净资产 为 3.5149 元，比上年末增长 3.98%；全面摊薄净资产收益率 12.44%，比上年增加 1.77 个百分点。 详见“八(一)5 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的说明”。

内容: (四)采用公允价值计量的项目

内容: 详见“八(一)5 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的说明”。

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内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 其他 金 转 股 -30,162,037 -19,553,379 -9,360,000 本次变动后

内容: 数量

内容: 送股

内容: 小计

内容: 其中：

内容: 股份变动的情况： 公司有限售条件流通股 49,009,806 股、10,065,610 股分别于 2007 年 1 月 23 日、3 月 21 日获得流通权，变更为无限售条件流通股。 2、限售股份变动情况表

内容: 单位:股 股东名称 上海锦江国际酒店（集 团）股份有限公司 年初限售 股数 287,160,085 本年解除限售 股数 30,162,037 本年增减 限售股数 +1,535,676

内容: 注1

内容: 限售 原因 股改

内容: 解除限售日期 2007 年 1 月 23 日

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内容: 上海嘉海投资有限公 司 双钱集团股份有限公 司（原“上海轮胎橡胶 （集团）股份有限公 司”） 上海浦东商业建设有 限公司 其他 合计

内容: 注2

内容: 股改

内容: 注：1、限售股数增加系接受偿还对价； 2、限售股数减少系偿还对价。

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 单位:股 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 上海锦江国际酒店（集 团）股份有限公司 双钱集团股份有限公 司 上海嘉海投资有限公司 股东 性质 国有 法人 国有 法人 境内 非国 持股比 例(%) 50.31 303,465,764 1,535,676

内容: 注

内容: 持股总数

内容: 报告期内增减

内容: 持有有限售条 件股份数量 258,533,724

内容: 质押或冻结 的股份数量 无

内容: 无 无

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内容: 9006G A/C 11-01960 大成精选增值混合型 证券投资基金 日兴资产管理有限公 司—日兴 AM 中国人民 币 A 股母基金 上海证券有限责任公 司 上海商投创业投资有 限公司 深圳国际信托投资有限 责任公司-睿信证券投 资集合资金信托计划 HANG SENG CONSUMER SECTOR FLEXIPOWER FUND 股东情况的说明

内容: 未知

内容: 其他 国有 法人 其他

内容: 无

内容: 其他

内容: 境外 法人

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 双钱集团股份有限公司 上海嘉海投资有限公司 HSBC FS,HTSG A/C 9006G A/C 11-01960 大成精选增值混合型证券投资基金 日兴资产管理有限公司-日兴 AM 中国人民币 A 股母基金 上海证券有限责任公司 上海商投创业投资有限公司 深圳国际信托投资有限责任公司-睿信证券投资集合资金信 托计划 HANG SENG CONSUMER SECTOR FLEXIPOWER FUND 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 境内上市外资股 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 境内上市外资股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前十名无限售条件股东关联关系未知

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内容: 前十名无限售条件股东和前十名股东之间 关联关系未知 注：上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司报告期内增加 1,535,676 股股份系接受原部分法人股单 位偿还对价。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 单位:股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易 情况 可上市交易 新增可上市交 时间 易股份数量 限售条件 在 12 个月限售期满后，通过 证券交易所挂牌交易出售的 原非流通股股份占公司股份 总数的比例在24个月内不超 过 10％ 接前项，在 36 个月之后不再 有限售条件 根据公司股权分置改革方 案，被代付对价的非流通股 在办理其持有的非流通股股 份上市流通时，应先征得本 公司控股股东的同意，并由 公司向上海证券交易所提出 该等股份的上市流通申请。

内容: 上海锦江国际酒店（集 团）股份有限公司

内容: 上海浦东商业建设有 限公司

内容: 满足可上市 交易条件时

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 公司的控股股东为上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司，公司成立于 1995 年 6 月 16日， 2005年 月由上海新亚(集团)有限公司变更为上海锦江国际酒店(集团)有限公司 2006 年 1 月由上海锦江国际酒店(集团)有限公司变更为现名。法人代表：俞敏亮。该公 司于 2006 年 12 月 15 日在香港联合交易所有限公司主板上市，总股本为 45.65 亿元。经 营范围：企业投资管理，国内贸易，自有办公楼、公寓租赁，技术培训及相关项目的咨询 （上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 (2) 法人实际控制人情况 锦江国际（集团）有限公司成立于 2003 年 6 月（在原锦江(集团)有限公司和上海新 亚(集团)有限公司国有资产重组基础上组建），法人代表：俞敏亮，注册资本：20 亿元 人民币，企业类型：有限责任公司（国有独资），经营范围：国有资产经营与管理，企业

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内容: 投资及管理，饭店管理，游乐业配套服务，国内贸易，物业管理，自有办公楼、公寓租赁， 产权经纪及相关项目的咨询（以上项目涉及许可的凭许可证经营）。锦江国际（集团）有 限公司的出资人为上海市国有资产监督管理委员会。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 上海市国有资产监督管理委员会 100% 锦江国际（集团）有限公司 100% 上海锦江国际投资管理有限公司 66.04% 3.48%

内容: 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 50.31% 上海锦江国际酒店发展股份有限公司

内容: 注：上海锦江国际投资管理有限公司原名为“上海市华亭（集团）有限公司”，于 2007 年 1 月 15 日变更为现名。

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万元） （税前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴 是 是 是 39.4 是 否

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别

内容: 年 龄

内容: 任期起始 日期

内容: 任期终止 日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 变动 原因

内容: 俞敏亮 沈懋兴 杨卫民 张宝华 陈 灏

内容: 董事长 副董事长 副董事长 副董事长 董事、首席执 行官兼财务负 责人 董事兼副总裁 董事兼副总裁 董事兼副总裁 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事长 监事 监事 监事 监事 监事 副总裁 董事会秘书 /

内容: 男 男 男 男 男

内容: 朱卫娅 孙 平

内容: 女 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 女 男 女 /

内容: 否 否 否 是 是

内容: 卢正刚 薛建民 郭海庆 王方华 戴继雄 张伏波 陆雄文 余炳炎 王行泽 黎敏幼 王志成 戴春年 康 周 鸣 怡

内容: 是 是 是 是 是 是

内容: 是 否 否 是 是

内容: 张兴国 胡 暋

内容: 否 否 /

内容: 合计

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内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)俞敏亮，曾任上海新亚（集团）股份有限公司总经理，上海新亚（集团）有限公 司总经理、党委书记，锦江（集团）有限公司董事长、党委书记，锦江国际（集团）有限 公司董事长、党委书记、首席执行官；现任锦江国际（集团）有限公司董事长、党委书记， 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司董事长。 (2)沈懋兴，曾任锦江（集团）有限公司副总裁、总裁、党委副书记，锦江国际（集 团）有限公司副董事长、党委副书记、首席运营官（执行总裁）；现任锦江国际（集团） 有限公司副董事长、党委副书记、总裁，上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司副董事 长。 (3)杨卫民，曾任锦江（集团）有限公司副总裁，上海锦江国际酒店发展股份有限公 司首席执行官。现任上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司执行董事、首席执行官。 (4)张宝华，曾任上海新亚（集团）股份有限公司副总经理、资深副总经理，现任锦 江国际（集团）有限公司总裁助理。 (5)陈灏，曾任上海天诚大酒店总经理、上海新亚（集团）股份有限公司执行经理、 代总经理、 上海锦江国际酒店发展股份有限公司执行总裁。 现任上海锦江国际酒店发展股 份有限公司首席执行官，上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司执行董事。 (6)朱卫娅，曾任金沙江大酒店总经理，锦江教育培训中心主任兼达华宾馆总经理。 现任上海锦江国际酒店发展股份有限公司副总裁。 (7)孙平，曾任上海肯德基有限公司副总经理、上海新亚（集团）股份有限公司执行 经理。现任上海锦江国际酒店发展股份有限公司副总裁。 (8)卢正刚，曾任上海建国宾馆财务总监，上海新亚（集团）股份有限公司执行经理。 现任上海锦江国际酒店发展股份有限公司副总裁。 (9)薛建民，曾任上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司总会计师兼财务部部长、资产 部部长。现任双钱集团股份有限公司总会计师兼财务资产部部长。 (10)郭海庆， 曾任香港嘉海国际投资有限公司董事经理、 上海嘉海投资有限公司董事 经理。现任上海嘉海投资有限公司董事总经理。 (11)王方华， 曾任上海交通大学管理学院副院长、 上海交大安泰管理学院常务副院长。 现任上海交通大学安泰经济与管理学院院长。 (12)戴继雄，曾任上海财经大学会计学院硕士生导师、上海复星高科技（集团）有限 公司财务、 审计副总监。 现任上海兰生（集团）有限公司财务副总监、财务金融部总经理。 (13)张伏波，曾任君安证券上海总部总经理、国泰君安证券总裁助理、兴安证券有限 公司副总经理。现任上海证券有限责任公司副总经理。

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内容: (14)陆雄文，曾任复旦大学管理学院副院长、常务副院长。现任复旦大学管理学院院 长。 (15)余炳炎，曾任上海旅游高等专科学校教师、副校长、常务副校长，上海师范大学 （上海旅游高等专科学校）副局级巡视员、教授、硕士生导师。现任上海师范大学旅游学 院教授、硕士生导师。 (16)王行泽，曾任上海新亚（集团）有限公司纪委副书记，上海新亚（集团）股份有 限公司纪委书记、工会主席。现任上海锦江国际酒店发展股份有限公司党委副书记、纪委 书记、工会主席。 (17)黎敏幼，曾任锦江对外服务公司副总经理、党支部书记，锦江（集团）有限公司 审计室副主任、主任。现任锦江国际（集团）有限公司审计室主任。 (18)王志成， 曾任南京饭店副总经理。 现任上海锦江国际酒店发展股份有限公司南京 饭店总经理。 (19)戴春年，曾任上海新亚（集团）股份有限公司计财部副经理，新亚房地产经营公 司联合党支部副书记兼新亚集团经贸公司财务主管，上海新亚（集团）股份有限公司审计 室主任。现任上海锦江国际酒店发展股份有限公司审计室主任。 (20)康鸣，曾任上海新亚（集团）股份有限公司财务部、董秘室主管，上海锦江国际 酒店发展股份有限公司董事会秘书。现任上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司执行董 事、董事会秘书、联席公司秘书。 (21)周怡， 曾任交通银行上海分行财务会计处副处长， 交通银行上海分行市场营销部 总经理。现任交通银行上海分行公司部总经理。 (22)张兴国，曾任内贸部信息中心主任、上海食品集团有限公司副总经理、上海新亚 （集团）股份有限公司执行经理。现任上海锦江国际酒店发展股份有限公司副总裁。 (23)胡暋， 曾任上海锦江国际酒店发展股份有限公司证券事务代表。 现任上海锦江国 际酒店发展股份有限公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况

内容: 姓名 股东单位名称 锦江国际（集团）有限公司 俞敏亮 上海锦江国际酒店（集团）股份有限 公司 沈懋兴 锦江国际（集团）有限公司 担任的职务 董事长 董事长 副董事长、 总裁 任期 起始日期 2003-06 2005-05 任期 终止日期 至今 至今 是否领取 报酬津贴 是 否

内容: 至今

内容: 是

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内容: 上海锦江国际酒店（集团）股份有限 公司 上海锦江国际酒店（集团）股份有限 杨卫民 公司 上海锦江国际酒店（集团）股份有限 公司 张宝华 陈灏 锦江国际（集团）有限公司 上海锦江国际酒店（集团）股份有限 公司

内容: 副董事长

内容: 否

内容: 执行董事

内容: 首席执行官 总裁助理 执行董事 总会计师兼

内容: 至今 至今 至今

内容: 是 是 否

内容: 薛建民

内容: 双钱集团股份有限公司

内容: 财务资产部 部长

内容: 郭海庆 黎敏幼 王行泽

内容: 上海嘉海投资有限公司 锦江国际（集团）有限公司 上海锦江国际酒店（集团）股份有限 公司

内容: 董事总经理 审计室主任 监事长 执行董事

内容: 至今 至今 至今 至今

内容: 是 是 是 是

内容: 康 鸣

内容: 上海锦江国际酒店（集团）股份有限 公司

内容: 董事会秘书、 联席公司秘 书 2006-04 至今 是

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓名 沈懋兴 张宝华 其他单位名称 上海锦江国际实业投资股份有限公司 上海锦江国际旅游股份有限公司 上海锦江国际实业投资股份有限公司 担任的职务 董事长 副董事长 董事 任期 起始日期 2003-06 2004-05 2004-05 任期 终止日期 2009-06 2010-05 2009-06 是否领取 报酬津贴 否 否 否

内容: (三)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

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内容: (四)公司员工情况 截止报告期末，本集团在职员工为 2426 人，现有离退休员工 1508 人。公司对离退休 人员的管理已按国家社会保险属地化管理的规定稳步落实管理移交， 离退休人员的离退休 金由属地社会保险管理机构统一支付，公司向离退休员工支付部分费用。 截至 2007 年 12 月 31 日，按专业和受教育程度分的员工结构如下： 1、员工专业构成情况 专业类别 生产技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 合计 人数 1,867 81 185 293 2,426 占员工总数的比重(%) 76.96 3.34 7.62 12.08 100.00

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内容: 六、公司治理结构

内容: (一)公司治理的情况 公司一贯按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要 求规范运作，公司的运作和管理符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。 1、关于股东和股东大会 公司认真做好股东来访、 来信和来电的咨询、 接待工作， 依据 《投资者关系管理制度》 不断加强投资者关系管理工作，进一步完善了与股东之间的沟通平台；公司严格按照《股 东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的要求召 集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决 权。 2、关于控股股东与上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”，各自 独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事会人数和人 员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真 出席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。报告期内，公司董事会设立了董事会审计委 员会、董事会薪酬与考核委员会。 4、关于监事和监事会 公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度，定期召开监事会会议，并以认真负 责的态度列席董事会会议， 履行对董事、 高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检 查责任，并发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司按照市场化原则， 逐步建立公正的绩效评价考核办法， 使经营者的收入与企业经 营业绩挂钩、 与个人业绩挂钩， 高管人员的聘任体现了公开、 透明， 符合法律法规的规定。 6、关于公司相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露和透明度 公司制定了《信息披露事务管理制度》，明确了信息披露程序和相关人员的职责，并 对控股股东和子公司信息披露也作出了规定， 进一步完善了信息披露管理工作。 公司严格 按照有关规定，公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息，切实履行作为

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内容: 上市公司的信息披露义务， 积极维护公司和投资者的合法权益， 尤其是中小股东的合法权 益。 8、关于公司治理专项活动情况 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》要求，公司于 2007 年 4 月底组织开展了公司治理专项活动，成立了治理专项活动领导小组和工作小组，公司各 职能部门对照公司治理有关规定以及自查事项， 查找本公司治理结构方面存在的问题和不 足，制订了公司整改措施和整改计划的时间安排，经公司五届十三次董事会审议通过，于 2007 年 6 月 30 日在上海证券交易所网站和上海证券报上披露了 《公司专项活动自查报告 和整改计划》，同时，公司开通了热线电话及网络平台，接受投资者和社会公众对公司治 理状况的评价。 中国证监会上海监管局于 2007 年 7 月 24 日至 25 日对公司进行了公司治理专项活动 现场检查，2007 年 8 月 29 日，公司收到中国证监会上海监管局出具的《关于上海锦江国 际酒店发展股份有限公司公司治理状况整改通知书》（沪证监公司字[2007]253 号）；随 即，公司组织开展了整改工作。2007 年 9 月 6 日，公司收到上海证券交易所出具的《关 于上海锦江国际酒店发展股份有限公司治理状况评价意见》 公司于 2007 年 9 月 25 日召 。 开五届十六次董事会，审议通过了《公司治理专项活动整改报告》，并于 2007 年 9 月 27 日在上海证券交易所网站和上海证券报上披露了《公司治理专项活动整改报告》。 此次公司治理活动为公司全面、 彻底地检查内控制度的完整性、 有效性提供了难得的 契机。通过此次专项活动中的学习培训，公司的董事、监事和高级管理人员对内控制度重 要性的认识有了新的提高。 通过各项制度的梳理、 修订， 使得公司内部制度体系更加规范、 严谨、 科学、 完整。 公司将严格按照有关文件要求， 继续认真做好公司治理专项活动工作， 使公司能够在规范运作的前提下健康持续地发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 王方华 戴继雄 张伏波 陆雄文 余炳炎 本年应参加 董事会次数 13 13 13 13 13 亲自出席 （次） 13 13 13 13 13 委托出席 （次） 0 0 0 0 0 缺席 （次） 0 0 0 0 0 备注

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内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营 能力 2、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的。公司首 席执行官、副总裁等高级管理人员均在本公司领取薪酬 3、资产方面：本公司拥有独立的采购和销售系统 4、机构方面：本公司设立了独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东职能部 门之间的从属关系 5、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 本公司继续按照董事会确定的年度经营目标完成情况确定薪酬。 公司将按照市场化原 则，不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧密挂 钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，以效益为中心，实现股东价值最 大化。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司结合行业特点建立了一套较为完善的内部控制制度， 各项内部控制制度符合我国 有关法律法规和证券监督管理部门的要求。报告期内,公司制定或修订了《信息披露事务 管理制度》、《募集资金管理办法》、《独立董事制度》、《管理团队（首席执行官）工 作细则》 《固定资产管理制度》 、 等规章制度。目前公司的内控制度已涵盖对外投资管理、 经济合同管理、工程项目管理、资金管理、预算管理、财务管理、人力资源管理、信息披 露事务管理等各个方面，对公司各项管理业务的职责分工、运作流程进行了明确规定，为 公司内部行使权限、履行职责、建立沟通提供了规范指南。公司内部控制制度经过逐年完 善，已形成了一套管理流程和方法，通过梳理业务流程，完善内部控制制度，公司经济活 动能在公司内部控制框架内健康运行。

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内容: 为保证公司经营业务活动有序进行， 确保资产的安全完整， 不断提高公司内部控制管 理水平，公司设有内审机构，配备了内审人员，建立健全了内部审计制度。实践证明已构 建的内部控制结构和设立的内部控制制度有效保证了公司经营管理的正常进行， 对经营风 险起到有效的控制作用，保证了财务报告的可靠性。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本年度公司尚未聘请审计机构对公司内部控制的自我评估报告出具核实评价意见， 故 暂不披露公司内部控制的自我评估报告及其核实评价意见。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 30 日召开 2006 年度年度股东大会，决议公告刊登在 2007 年 5 月 31 日的《上海证券报》和《大公报》。 公司 2006 年度股东大会审议通过了“2006 年度董事会报告”、 “2006 年度监事会报 告”、“2006 年度财务决算报告”、“2006 年度利润分配方案”、“关于支付会计师事 务所审计费用的议案”、“关于续聘境内外会计师事务所的议案”、“关于 2006 年度日 常关联交易执行情况及 2007 年度拟发生关联交易的议案”、“关于变更公司注册地址并 相应修改公司章程的议案”、“关于修订董事会议事规则的议案”、“关于修订监事会议 事规则的议案”，会议同时听取了独立董事 2006 年度述职报告。

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内容: 八、董事会报告

内容: (一)管理层讨论与分析 1、经营情况回顾 在 2007 年里，本公司认真贯彻实施“国际化、品牌化、市场化”的发展战略，在品 牌、网络、管理和人才培养等方面取得了新的发展。公司积极稳健经营，致力于公司价值 最大化，完成了 2007 年主要经营目标和各项工作任务，保持了本公司在国内同行业市场 的领先地位。 截至 2007 年末，本公司实现营业收入 83,476 万元，比上年增长 7.44%；实现营业利 润 32,150 万元，比上年增长 27.44%；实现归属于母公司所有者的净利润 26,378 万元， 比上年增长 21.21%；实现基本每股收益 0.4373 元，比上年增长 21.21%。 酒店投资营运 公司持股满 20%且营业满一个会计年度的四家高星级酒店全年客房平均出租率为 77.5 %，同比增加 3.5 个百分点；全年平均房价 1035 元，同比下降 5.3%。公司持股满 20% 且营业满一个会计年度的六家低星级酒店全年客房平均出租率为 70.2%， 同比减少 2.3 个 百分点；全年平均房价 302 元，同比下降 2.1%。上海市旅游事业管理委员会提供的 2007 年相关信息显示：上海市全部星级酒店的客房出租率约 61.5%,比上年减少约 2.4 个百分 点； 上海市五星级至二星级酒店平均房价与上年比较分别下降约 5.0%、 1.6%、 2.5%和 4.4%。 总体上看，公司投资的星级酒店(大部分座落于上海)的经营状况好于同市场水平。 经过修缮后的海仑宾馆和建国宾馆 2007 年度经营业绩得到稳步提升, 其 RevPAR(每 间可供出租客房的营业收入)分别比上年增长 17.6%和 9.3%。 公司持股 50%的武汉锦江大酒店经过两年多的筹建，已于 2007 年 6 月末开始营业试 运转，当年 7 月份至 12 月份的客房出租率稳步上升，平均房价也已达到 613 元。在“第 三届中国酒店星光奖”评选中，武汉锦江大酒店荣获“中国最佳新开业酒店”。 在报告期内， 公司分别持股 20%的锦江之星旅馆有限公司与上海锦江国际旅馆投资有 限公司继续进行资产和业务整合， 锦江之星旅馆有限公司将专注于经济型旅馆的租赁经营 和授出加盟权， 上海锦江国际旅馆投资有限公司将以发展自有产权的经济型旅馆的投资为 主。截至 2007 年底，营运和筹建中的锦江之星旅馆共有 280 家，客房数超过 3.8 万间。 锦江之星门店已遍及中国 29 个省、自治区和直辖市的 8 个城镇。在“第三届中国酒店星 光奖”评选中，“锦江之星”荣获“中国最佳经济型连锁酒店”。

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内容: 星级酒店管理 公司于报告期末签约管理的星级酒店达 95 家，客房数超过 2.8 万间。其中受锦江国 际集团以外第三方委托管理的酒店达到 67 家。 公司管理的星级酒店分布全国 23 个省、 自 治区和直辖市的 45 个城市。 在管理标准上，公司加大管理标准的统一和推广力度，就品牌标识、产品和服务质量 核心标准、市场营销、人力资源、财务、IT、开业路径等方面对酒店管理公司的标准、政 策与程序进行了梳理与整合，彰显“国际接轨、国家规定和锦江特色”相结合的酒店品牌 特点。加大对宾客满意度影响较大的产品的统一和品质提升力度；以统一规范客房布置作 为客房核心标准推广的重点，通过推广“锦江东方之梦”床具，提升了客房产品的品质； 以自助餐为基础作为酒店餐饮核心标准得到推广。 公司开发的以中国宫殿飞檐为主要元素 的星级酒店店徽“JJ”在成员酒店逐步推广应用，完善了锦江星级酒店管理品牌的识别系 统，提升了市场形象。 在网络营销上，公司开发建立的“JREZ”全球客房预订系统运营平稳，与全球酒店分 销系统（GDS）和上百家国内外网上客房预订系统供应商（IDS）建立了合作关系，网络资 源效应开始显现；JREZ 预订量持续增长，月订房突破 1 万间夜，并继续保持每月 10%左右 的增长趋势。报告期内， “JREZ”接受预定客房间数为 68830 间夜，比上年增长 8.84 倍。 在人才培养上， 通过锦江国际管理学院努力培养适应产业发展的各类管理人才， 全年 通过举办多种形式的中、短期酒店中高级管理人员培训班，培训人员达 2400 多人次，提 升了成员酒店管理人员的业务素质； 公司举办了四期酒店自助早餐培训， 促进了酒店自助 餐产品质量的提升。 在物品供应上， 公司持股 85%的上海锦江酒店物品供应公司全年实现营业收入 15,953 万元，比上年增长 12.20 %。通过统一采购，降低了酒店物品采购成本，还逐步统一了酒 店物品的品质标准。 锦江国际酒店管理有限公司与费尔蒙酒店公司（Fairmont Hotels Inc.，在加拿大注 册成立）于 2007 年 4 月 16 日在上海签署合同，共同成立中外合资经营企业“上海锦江费

内容: （英文名称：Shanghai Jin Jiang Fairmont Hotel Management Co., Ltd.； 尔蒙酒店管理有限公司” 以下简称“锦江费尔蒙”）。锦江费尔蒙将管理整体修缮后的和平饭店。

内容: 2008 年，广受世界瞩目的第 29 届夏季奥林匹克运动会将在北京举行，公司附属公司 锦江（北方）管理有限公司已全面启动与北京奥运会有关的酒店服务管理等工作，并承接 了奥运媒体村的管理服务， 北京地区有五家由锦江国际酒店管理有限公司管理的高星级酒 店与奥组委签订了用房协议。 公司启动了与 2010 上海世博会官方机构的酒店服务合作；锦江国际酒店管理有限公 司与上海世博土地控股有限公司签订“世博村锦江公寓酒店委托管理合同”，该公寓酒店

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内容: 包含七座大楼约 880 套房间。 上海锦江德尔互动有限公司成为上海世博会指定订房服务项 目承办方。 报告期内，锦江国际酒店管理有限公司获 TTG 亚洲颁发的“2006 最佳本土酒店集团” 奖；在“第三届中国酒店星光奖”中，获“中国最佳本土酒店管理集团”奖；同时，还荣 登美国《信息周刊》(InformationWeek)评选的“2007 中国商业科技百强”。 连锁餐饮投资 公司持股 49%的上海肯德基有限公司荣获中国烹饪协会颁发的“全国餐饮业优秀企 业”，全年实现营业收入 183,062 万元，比上年增长 18.40%，报告期末餐厅总数为 209 家。公司持股 50%的上海新亚大家乐餐饮有限公司全年实现营业收入 20,181 万元，比上 年增长 7.28%；“新亚大包”报告期末餐厅数为 67 家，“大家乐”报告期末餐厅数为 6 家。公司持股 40%的上海吉野家快餐有限公司全年实现营业收入 3,703 万元，比上年增长 44.6%；报告期末餐厅数为 12 家。公司持股 30%的上海静安面包房有限公司全年实现营业 收入 7,841 万元，比上年增长 12.6%；门店数为 65 家。公司持股 51%的上海锦江同乐餐饮 管理有限公司全年实现营业收入 1,181 万元，比上年增加 810 万元 ；报告期末餐厅总数 为 2 家。 报告期内，公司对杭州肯德基有限公司、上海吉野家快餐有限公司、澳大利亚新亚大 包快餐（连锁）有限公司等企业进行了增资。 2、社会责任履行 公司在企业运营中贯彻环保理念，充分做好酒店排污处理、客用品循环使用等环节， 并积极将酒店燃煤锅炉升级为燃油锅炉。组织了创建绿色旅游饭店活动。 公司非常重视客人及员工的食品卫生与安全，已制订有关食品安全的标准与监控体 系，并在管理酒店内推广。 公司注重员工薪酬与福利水平的稳步提升， 在报告期内为附属公司员工普遍增加了基 本工资； 公司还与附属公司员工就劳动合同和工资增长机制等方面达成协商机制。 为更好 地执行新《劳动合同法》，先后举办了四次酒店总经理层面培训讲座，对原劳动合同文本 及员工手册（规章制度）进行了全面修订。 本集团相关企业为参加在上海举办的 2007 世界特殊奥林匹克运动会的 163 个国家运 动员的家属提供免费订房服务， 承接了部分国家运动员及其家属餐饮的住宿、 餐饮接待任 务，受到了当地政府和参赛运动员及其家属的好评。

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内容: 本集团下属上海锦江汤臣洲际大酒店、 上海扬子江万丽大酒店、 上海海仑宾馆有限公 司、上海建国宾馆、上海南京饭店、上海肯德基有限公司、上海闵行饭店等企业荣获上海 市第 13 届文明单位称号。

内容: 3、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表

内容: 分行业或分产品

内容: 主营业务 收入

内容: 主营业务 成本

内容: 酒店营运业务 酒店管理业务 餐饮与食品业务 物品供应业务 其他业务 合计 其中：关联交易

内容: 注：主营业务利润率=（(主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加)ч主营业务收入）*100%

内容: （2）主营业务分地区情况

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内容: 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

内容: 变动原因分析： 1）应收票据 期末 12 万元，期初 18 万元，下降 35％，主要系本公司下属一子公司收回货款所致。 2）应收账款 期末 4,092 万元，期初 3,061 万元，上升 34%，主要系本集团营业额增长等所致。 3）应收利息 期末 169 万元，期初 107 万元，上升 58％，主要系本公司及下属子公司存款增加所致。 4）可供出售金融资产 期末 395,650 万元，期初 569 万元，上升 694%，主要系本公司持有的长江证券等可供出 售金融资产年末以公允价值计量，以及其公允价值发生变动所致。 5）固定资产 期末 27,989 万元，期初 43,251 万元，下降 35%，主要系本公司在报告期内转出部分经济 型酒店整体资产、股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资所致。 6）在建工程 期末 865 万元，期初 3,347 万元，下降 74%，主要系本公司长春锦江之星建造工程和海仑 宾馆、建国宾馆等修缮工程完工转入固定资产所致。

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内容: 7）长期待摊费用 期末 1,667 万元，期初 3,214 万元，下降 48%，主要系本公司在报告期内转出部分经济型 酒店整体资产、股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资所致。 8）递延所得税资产 期末 983 万元，期初 479 万元，上升 105%，主要系本公司及下属子公司按照新所得税法 规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣暂时性差异增加， 调整递延所得税资产所 致。 9）短期借款 期末 1,100 万元，期初 3,900 万元，下降 72%，主要系本公司子公司上海海仑宾馆有限公 司和上海建国宾馆有限公司等归还借款所致。 10）应交税费 期末 4,033 万元，期初 2,368 万元，上升 70%，主要系本公司在报告期内转出部分经济型 酒店整体资产、 股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资所计提的税费， 以 及本公司下属子公司计提税费所致。 11）长期借款 期末 204 万元， 期初 0 万元， 主要系本公司之子公司上海锦江同乐餐饮管理有限公司借款 所致。 12）递延所得税负债 期末 95,105 万元，期初 0 万元，主要系本公司持有的长江证券等可供出售金融资产年末 以公允价值计量，以及其公允价值发生变动确认递延所得税负债所致。 13）资本公积 期末 362,350 万元，期初 77,192 万元，上升约 3.7 倍，主要系本公司持有的长江证券等 可供出售金融资产年末以公允价值计量，以及其公允价值发生变动所致。 5、报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的说明 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司持有长江证券、全聚德和交通银行等有限售条件的 流通股，并持有豫园商城、上电股份和同达创业等已解除限售的流通股。根据新企业会计 准则的有关规定，公司将其列入可供出售金融资产核算，并以其已流通的股票于上海（或 深圳）证券交易所 2007 年 12 月 28 日收盘价（当年度最后一个交易日）为公允价值计算。 本公司 2007 年末可供出售金融资产的公允价值为人民币 395,650 万元。在扣除因公 允价值变动导致的递延所得税影响后，本公司 2007 年末的股东权益因此比上年末增加 293,665 万元，增幅约 1.4 倍。此项变动已引起本公司与股东权益等相关的会计数据和财

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内容: 务指标发生相应的变动，包括但不限于股东权益总额、资产总额、每股净资产、净资产收 益率和资产负债率等。 截至 2008 年 4 月 7 日，本公司持有长江证券、全聚德和交通银行等有限售条件的流 通股，并持有豫园商城、上电股份和同达创业等已解除限售的流通股。根据新企业会计准 则的有关规定，以该等股票于深圳（或上海）证券交易所 2008 年 4 月 7 日收盘价为公允 价值计算， 本公司所持该等可供出售金融资产的公允价值为人民币 200,921 万元。 在扣除 因公允价值变动导致的递延所得税影响后， 本公司因资产负债表日后有限售条件的流通股 股价变动导致股东权益减少人民币 146,047 万元。 此项变动将会引起本公司与股东权益等 相关的会计数据和财务指标发生相应的变动，包括但不限于股东权益总额、资产总额、每 股净资产、净资产收益率和资产负债率等。 上述有限售条件的流通股将分别于 2008 年和 2010 年解除限售，其中长江证券有限 售条件的流通股 100,637,463 股将于 2010 年 12 月 27 日解除限售。 6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

内容: 变动原因分析： 1）财务收入－净额 本期 742 万元，上年同期 435 万元，上升 71%，主要系本公司及下属子公司存款利息收入 增加所致。 2）资产减值损失 本期 28 万元，上年同期 321 万元，下降 91%，主要系本公司上年同期冲回公司本部长期 投资减值准备所致。 3）投资收益 本期 18,565 万元，上年同期 11,636 万元，上升 60%，主要系本公司出售部分可供出售金 融资产和转让七家经济型酒店整体资产及股权等获得收益所致。

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内容: 4）营业外收入 本期 341 万元，上年同期 1,339 万元，下降 75%，主要系上年同期本公司下属一子公司因 土地被征用确认动迁补偿收益所致。 5）营业外支出 本期 35 万元，上年同期 443 万元，下降 92%，主要系本公司及下属子公司处置固定资产 净损失同比减少所致。 6）所得税费用 本期 4,495 万元，上年同期 3,093 万元，上升 45%，主要系本公司本期转出部分经济型酒 店整体资产及股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资而计提所得税所致。 7、报告期公司现金流量构成同比发生重大变动的说明

内容: 变动原因分析： 1）报告期内经营活动产生的现金流量净额 19,367 万元，比上年同期增加 2,276 万元，主 要系本集团营业收入增加所致。 2）报告期内投资活动产生的现金流量净额 4,394 万元，比上年同期增加 1,955 万元，主 要系本公司出售部分可供出售金融资产和减少购建固定资产等所致。 3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额-22,016 万元，比上年同期减少 3,971 万元， 主要系本公司之子公司归还借款以及本公司分配利润增加所致。 8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

内容: 单位:万元 币种：人民币 公司名称 主营业务 持股 比例 锦江国际酒店管理有限 公司 上海锦江汤臣大酒店有 限公司 经营酒店及 餐饮 酒店管理 100% 10,000 注册资本 期末 总资产 23,798 期末 净资产 17,738 报告期 营业收入 25,010 报告期 净利润 3,952

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内容: 公司名称

内容: 主营业务

内容: 持股 比例

内容: 注册资本

内容: 期末 总资产

内容: 上海扬子江大酒店有限 公司 武汉锦江国际大酒店有 限公司 上海海仑宾馆有限公司

内容: 经营酒店及 餐饮 经营酒店及 餐饮 经营酒店及 餐饮

内容: 530 万美元

内容: 上海建国宾馆有限公司 上海新亚食品有限公司

内容: 经营酒店及 餐饮 生产月饼及 冷冻食品 西式快餐 中西餐饮 中式餐饮 日式快餐 生产、销售 面包、糕点 等 西式快餐 西式快餐 西式快餐 中西餐饮 经济型酒店 管理 旅馆业的投 资 教育培训 计算机软 件、网络技 术服务

内容: 上海肯德基有限公司 上海新亚大家乐餐饮有 限公司 上海新亚富丽华餐饮股 份有限公司 上海吉野家快餐有限公 司 上海静安面包房有限公 司 杭州肯德基有限公司 无锡肯德基有限公司 苏州肯德基有限公司 上海锦江同乐餐饮管理 有限公司 锦江之星旅馆有限公司 上海锦江国际旅馆投资 有限公司 上海锦江国际管理学院 上海锦江德尔互动有限 公司

内容: 730 万美元

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内容: 处置子公司的情况： 报告期内， 本公司以拥有的部分经济型酒店整体资产、 股权及部分现金对上海锦江国 际旅馆投资有限公司增加投资， 其中经济型酒店整体资产包括： 上海锦江国际酒店发展股 份有限公司北京锦亚酒店、 上海锦江国际酒店发展股份有限公司沈阳锦亚饭店、 上海锦江 国际酒店发展股份有限公司常州锦常分公司、 上海锦江国际酒店发展股份有限公司长春分 公司；经济型酒店股权包括：上海锦亚旅馆有限公司 95%的股权、天津锦江之星旅馆有限 公司 50%的股权、青岛锦江之星旅馆有限公司 50%的股权。该事项的交易价格参考相关评 估价值，截至报告期末，已办理产权交易手续。本年初起至转出日止该项资产为本集团贡 献的净利润为 318 万元，出售产生的所得税前损益为 45,977,376 元。该事项不影响本集 团业务的连续性及管理层的稳定性。（详见第十部分“重要事项”中（三）/2 共同对外 投资的重大关联交易） （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）行业的发展趋势 本公司所处的旅游行业保持着良好的平稳发展态势。国家有关部门信息显示，全年 入境旅游人数 2007 年 13187 万人次，比上年增长 5.5%；国际旅游外汇收入 2007 年 419 亿美元，比上年增长 23.5%；全年国内出游人数 2007 年 16.1 亿人次，比上年增长 15.5%； 国内旅游总收入 2007 年 7771 亿元， 比上年增长 24.7%。 2008 年全国旅游业发展的预期目 标为：入境过夜旅游人数 5900 万人次，增长 8%；旅游外汇收入 460 亿美元，增长 10%； 国内旅游人数 17.7 亿人次，增长 10.0%；旅游业总收入 1.2 万亿元，增长 10%。2007 年 全国住宿和餐饮业零售额 12352 亿元，同比增长 19.4%。（资料来源：国家统计局和国家 旅游局）。2008 年奥运会给我国旅游业带来了巨大的契机，随着上海成功取得 2010 年世 博会的申办权， 我国农村居民人均纯收入和城镇居民可支配收入逐年增加， 预期中国入境 旅游、国内旅游和商务（公务）旅游等市场将呈现适度增长的趋势。 （2）公司面临的市场竞争格局 公司所处的行业也是一个充分竞争的行业， 并且这种竞争还将进一步加剧。 中国星级 酒店 2006 年末已经达到 12751 家，比上年增加 923 家；拥有客房 145.98 万间，比上年增 加 12.78 万间（资料来源： 2006 年中国旅游业统计公报）；预期 2007 年星级酒店和客 房间数的供应仍保持增长趋势。 中国庞大的酒店资产的存量和增量， 将会继续吸引其他国 际国内资本和专业酒店集团的加入。连锁餐饮企业（集团）全国 2006 年末达到 349 个， 比上年增加 49 个；限额以上连锁餐饮企业门店数 2006 年末达到 11360 个，比上年增加

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内容: 1612 个（资料来源：国家统计局）；预期连锁餐饮企业（集团）及其门店数也将保持一 定程度的增长。 2、管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战，公司发展战略，以及各项业务的发展 规划 （1）公司未来的发展机遇和挑战 在科学发展观的指引下, 十一五” “ 期间中国经济有望保持又好又快的发展。 预期 2008 年国内生产总值增速有所放缓但仍将保持较高的增长水平；入境旅游进入新的发展周期， 外部竞争加剧，呈现较为明显的阶段性增幅趋缓、增长难度加大的趋势；国内旅游既处于 大众消费加速增长期，又处于消费快速升级转型期，局部地区、重点时段呈现供需矛盾加 大的趋势。奥运会和世博会筹办工作的加快推进，一线城市商业活动的日益活跃；以及公 司过去几年里在投资效益、产业规模、品牌推广和竞争能力等方面所作的努力，这些都给 本公司实现持续平稳的发展提供了战略机遇。 与此同时， 随着国内星级酒店的陆续建设和投入运营， 酒店管理公司发展步伐的纷纷 加快，一些国外酒店集团将其发展战略的重点放在中国，本公司在管理、品牌、网络、人 才等方面将面临国内外对手更加激烈的全方位竞争， 本公司酒店管理业务在国内市场的领 先地位面临挑战。 （2）公司发展战略 本公司将通过进一步实施“国际化、品牌化、市场化”的发展战略，以星级酒店管 理业务为重点发展方向， 并通过投资锦江之星旅馆有限公司和上海锦江国际旅馆投资有限 公司分享经济型旅馆的发展成果，继续拓展连锁快餐的投资经营，进一步提升在“管理、 品牌、网络、人才”等方面的核心竞争能力，继续保持本公司在国内同行业市场的领先地 位，努力成为具有国际竞争力的中国酒店管理行业的领先者，实现公司价值最大化。 （3）新年度经营计划 2008 年，公司预计营业收入 81,000 万元。计划开展以下主要工作： 公司将进一步做好酒店管理公司国际化团队的建设。年内新签管理合约不少于 2000 间客房；发挥地区性公司作用，努力突破重点城市。修订核心标准 2008 版，优化品牌形 象，推广核心标准。推进品牌整合与创新，通过外管酒店品牌识别系统推广、开展品牌宣 传推广活动，提高品牌形象一致性。加强酒店管理集成能力的建设；制定相应政策，向大 客户推广 JREZ，提高大客户产量；加大品牌网络的宣传力度，协调统筹渠道推广，提升 订房量；完成客户忠诚度计划整体方案，向所有成员酒店推广常客计划。

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内容: 公司将做好旗下酒店的奥运接待和服务工作， 并借助奥运进一步宣传和提升公司管理 品牌。 公司将继续发展中西快餐业务，“肯德基”将通过优化市场布局，继续拓展门店，保 持市场领头羊的地位； “锦庐”将通过抓好现有两家餐厅经营管理，提升品牌知名度和盈 利能力；“新亚大家乐”将不断调整经营策略，扩大市场份额；“吉野家”将拓展新店铺 开发，实现盈亏平衡；“静安面包房”将探索通过战略重组加快发展。 公司将进一步发挥锦江国际管理学院和上海锦江理诺士管理学院的专业培训资源优 势，强化酒店管理人才培养和储备及社会服务功能。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司预计在 2008 年需要投入 10,000 万元资金， 主要用途是部分星级酒店和上海新亚 明珠大酒店等投资酒店的修缮、 连锁餐饮企业门店的新建及修缮等。 这些资金来源渠道主 要是自有资金和银行贷款。 4、 本公司未来发展战略和经营目标的实现将会受到以下一项或多项因素的不利影响。 这些风险主要有： （1）宏观条件变化 本公司所处的行业受国际国内旅游出行人数增减的影响很大，如果由于经济、政治、 安全、 气候和相关行业状况等因素改变或减弱本公司行业客人的出行愿望， 可能对本公司 的客房入住率、平均房价和餐饮消费人次、人均消费水平等经营业绩产生重大影响。 （2）行业竞争的加剧 本公司所处的行业是一个高度竞争的行业。 本公司必定与其他跨国、 地区和独立的公 司进行全方位的竞争。 本公司拥有及管理的酒店一般位于对手林立的地段， 本公司所提供 的餐饮服务可能因消费者的口味改变等受到影响， 本公司不能保证现有或将来对手不会利 用其营销和财务资源，可能对本公司的盈利空间和市场份额造成削弱和减少。 （3）公司的发展战略依赖于酒店管理合同 本公司将以酒店管理业务为重点发展方向，旨在不断拓展公司的盈利空间。同时，酒 店管理公司之间为争夺酒店管理业务所展开的竞争也非常激烈。 本公司面对的部分竞争对 手在品牌知名度等方面目前在某些市场领域可能仍具有一定的优势， 本公司如果不能加强 自身的核心竞争力， 持续获得更多的酒店管理合同， 将在一定阶段内对公司的经营业绩产 生影响。 （4）依赖于酒店业主

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内容: 受管理合同的限制， 本公司一般无权阻止酒店业主举债， 而且一般无法阻止酒店业主 按揭或转让酒店物业。 （5）公司拥有的子公司和管理酒店的现有保单，可能不能涵盖其营运的全部风险 本公司拥有的子公司已经投保了自有物业的综合保险， 也要求管理的酒店投保相应的 保险，以保障因火灾和天灾等造成的损失。如果发生火灾或天灾等，子公司和管理的酒店 投保的种类或保额可能不能完全满足损失物业所预期的重置需要， 这可能导致本公司受到 经营和收益上的损失。 （6）公司投资或管理酒店的修缮对近期业务的影响 本公司投资和管理的酒店为满足客人对酒店品质的需要， 必须不断修缮。 根据计划在 2008 年内将有一些投资和管理的酒店实施较大规模的扩建和重新装修，将会出现在整个 扩建或装修期间停止或部分停止营业的状况， 这对本公司经营业绩持续稳定的提升将产生 阶段性的影响。 （7）传染性疾病的爆发和对食品安全的担忧 近年在全球或中国发生的非典型肺炎、疯牛病、禽流感或其他高传染性疾病，以及对 食品安全的担忧， 曾经使将来也可能使旅游人数或在外用餐人数大幅下降， 如果出现类似 情况，将可能给本公司的业务发展造成影响。 （8）公司股东权益和净资产收益率等变动幅度可能加大 本公司实行新会计准则后，对部分金融资产作了重新分类,并根据规定以市价为基础 确定公允价值， 这些金融资产公允价值的变动可能加大公司股东权益和净资产收益率等会 计数据和财务指标提高或降低的幅度。 （9）对外投资效益存在较大的不确定性 本公司在推动管理品牌规模化和国际化的的进程中，可能需要增加必要的对外投资， 而该部分投资由于建设周期和品牌推广等， 可能在包括获利能力等多方面存在较大的不确 定性。 （10）依赖于骨干员工 本公司的持续成功很大程度上依赖于高级管理团队和训练有素的资深员工队伍。 如果 本公司不能按市场条件吸引足够的富有经验的高级管理团队和资深员工， 可能对本公司的 营利能力产生重大影响。 5、已经或准备采取的对策和措施 公司将加大品牌网络的宣传力度，提升产品与服务质量，提高品牌形象一致性；加强 酒店管理集成能力建设；协调统筹渠道推广，提升订房量；加大中央预订系统推广力度，

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内容: 向大客户推广 JREZ，提高 JREZ 的收益贡献度，提高大客户产量；合理安排投资酒店和管 理酒店的修缮计划，确保公司经营业务持续稳定的发展。 强化酒店管理公司国际化团队建设，提升酒店管理运营水平；继续招聘市场化、职业 化经理人，逐步推进员工酒店管理团队的国际化、市场化和属地化；发挥锦江理诺士专业 培训资源优势，强化酒店管理人才培养和储备；探索、推行实施国际化、市场化酒店薪酬 和激励机制。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 31,255 万元，比上年同期增加 26,531 万元，增加 561.62%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）6 月，本公司增加对上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资，其中非现金资产 （部分经济型酒店整体资产、股权）为 274,421,100 元，现金 578,900 元人民币。（具体 内容详见第十部分“重要事项”中（三）/2 共同对外投资的重大关联交易） （2）9 月，本公司出资 20,000,000 元人民币，增加对武汉锦江国际大酒店有限公司 的投资。 （3）9 月，本公司出资 48 万美元，折合人民币 3,629,136 元，增加对杭州肯德基有 限公司的投资。 （4） 月， 12 本公司出资 4,572,619 元人民币用于本公司新亚明珠大酒店 （锦江之星） 的修缮。 （5）12 月，本公司下属子公司上海锦江国际餐饮投资管理有限公司出资 28 万澳元， 折合人民币 1,798,539 元，增加对澳大利亚新亚大包快餐（连锁）有限公司的投资。 （6）8 月，本公司下属子公司上海锦江国际餐饮投资管理有限公司出资 100 万美元， 折合人民币 7,550,500 元，增加对上海吉野家快餐有限公司的投资。 被投资的公司情况：

内容: 被投资公司名称 上海锦江国际旅馆投资有限公司 武汉锦江大酒店有限公司 主要经营活动 旅馆业的投资 经营酒店及餐饮 占被投资公司 权益的比例(%) 20 50 备注

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内容: 杭州肯德基有限公司 上海锦江国际酒店发展股份有限公司新亚明 珠大酒店 澳大利亚新亚大包快餐（连锁）有限公司 上海吉野家快餐有限公司

内容: 西式快餐 旅馆 中西餐饮 日式快餐

内容: (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 公司无主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释。

内容: (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 23 日召开五届七次董事会会议，会议审议通过了关于对上 海锦江国际旅馆投资有限公司增加投资的议案。 决议公告刊登在 2007 年 1 月 29 日的 《上 海证券报》、《香港商报》。 （2）公司于 2007 年 1 月 23 日召开五届八次董事会会议，会议审议通过了关于石家 庄炼油化工股份有限公司以新增股份吸收合并长江证券有限责任公司的议案、 关于同意参 与石家庄炼油化工股份有限公司股权分置改革相关事宜的议案、 关于提请董事会授权公司 经营层办理石家庄炼油化工股份有限公司以新增股份吸收合并长江证券有限责任公司暨 参与石炼化股权分置改革相关事宜的议案和关于同意预留所持有长江证券现有股权的 5% 用于实施员工股权激励计划的议案。 决议公告刊登在 2007 年 1 月 24 日的 《上海证券报》 、 《大公报》。 （3）公司于 2007 年 3 月 22 日召开五届九次董事会会议，会议审议通过了关于上海 锦江国际酒店发展股份有限公司长春分公司变更经营范围的议案。 （4）公司于 2007 年 4 月 6 日召开五届十次董事会会议，会议审议通过了 2006 年度 董事会报告、2006 年年度报告及摘要、2006 年度财务决算报告、关于 2007 年度预算经营 目标的议案、2006 年度利润分配预案、关于支付会计师事务所审计费用的议案、关于续 聘境内外会计师事务所的议案、 关于 2006 年度日常关联交易执行情况及 2007 年度拟发生 关联交易的议案、 关于公司转回部分减值准备的议案、 关于执行新会计准则公司会计政策、 会计估计变更的议案、 关于变更公司注册地址并相应修改公司章程的议案、 关于修订董事

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内容: 会议事规则的议案，并听取了独立董事 2006 年述职报告。决议公告刊登在 2007 年 4 月 10 日的《上海证券报》、《大公报》。 （5） 公司于 2007 年 4 月 26 日召开五届十一次董事会会议， 会议审议通过了公司 2007 年度第一季度报告和关于召开 2006 年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《大公报》。 （6）公司于 2007 年 4 月 27 日召开五届十二次董事会会议，会议审议通过了关于授 权公司行政管理层全权办理出售持有其他上市公司流通股份具体事宜的议案。 决议公告刊 登在 2007 年 4 月 30 日的《上海证券报》、《大公报》。 （7）公司于 2007 年 6 月 28 日召开五届十三次董事会会议，会议审议通过了关于修 订《信息披露事务管理制度》的议案、关于制订《募集资金管理办法》的议案、关于制订 《独立董事制度》的议案和关于《公司治理专项活动自查报告和整改计划》的议案。决议 公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《大公报》。 （8）公司于 2007 年 7 月 25 日召开五届十四次董事会会议，会议审议通过了关于为 上海锦江同乐餐饮管理有限公司借款提供担保的议案。 （9）公司于 2007 年 8 月 23 日召开五届十五次董事会会议，会议审议通过了 2007 年半年度报告及摘要、关于增资武汉锦江国际大酒店有限公司的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 27 日的《上海证券报》、《大公报》。 （10） 公司于 2007 年 9 月 25 日召开五届十六次董事会会议， 会议审议通过了关于公 司治理专项活动整改报告的议案、 关于修订《管理团队（首席执行官）工作细则》的议案。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 27 日的《上海证券报》、《大公报》。 （11）公司于 2007 年 10 月 29 日召开五届十七次董事会会议，会议审议通过了公司 2007 年度第三季度报告。决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《上海证券报》、《大公 报》。 （12） 公司于 2007 年 11 月 9 日召开五届十八次董事会会议， 会议审议通过了关于注 销上海锦江国际酒店发展股份有限公司北京锦亚酒店等四家分公司的议案。 （13）公司于 2007 年 12 月 27 日召开五届十九次董事会会议，会议审议通过了关于 设立董事会审计委员会的议案、关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案、关于制定《董 事会审计委员会工作细则》的议案、关于制定《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的议 案和关于提前终止对荷兰安申控股有限公司投资的议案。决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《上海证券报》、《大公报》。

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内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ①2007 年度，公司董事会本着对全体股东负责的精神，根据《公司法》和《公司章 程》规范运作，认真履行董事会职责，为贯彻执行股东大会各项决议作出了不懈的努力。 ②公司组织实施了 2006 年度利润分配方案， 向全体股东派发每股人民币 0.30 元现金 红利（含税），其中 B 股股东按照 2007 年 5 月 31 日中国人民银行公布的美元兑人民币的 中间价(1 美元兑 7.6506 人民币)获得每股美元 0.039213 元现金红利。A 股股权登记日为 2007 年 6 月 18 日，除息日为 6 月 19 日；B 股最后交易日为 6 月 18 日，除息日为 6 月 19 日，B 股股权登记日为 6 月 21 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会与会计师事务所协商确定公司 2007 年 度审计工作计划， 并就执行新会计准则对公司财务状况、 经营成果的影响进行了充分讨论。 同时，审计委员会认真审阅了公司编制的财务报表，认为公司编制的 2007 年度财务报表 基本符合财政部和中国证监会等相关部门的有关规定，能够反映公司生产经营实际情况。 注册会计师进场后， 审计委员会先后两次以书面形式督促注册会计师按照相关规定和 审计计划如期完成年报审计工作。 在年审注册会计师出具初步审计意见后， 审计委员会对公司财务会计报表进行了第二 次审阅，认为公司财务会计报表的编制符合财政部和中国证监会等相关部门的有关规定， 真实、 准确、 完整地反映了公司 2007 年 12 月 31 日财务状况及 2007 年度经营成果和现金 流量的实际情况。 审计委员会认为，2007 年度公司聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司在为公 司提供审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委 托的各项工作， 提请董事会向公司股东大会建议继续聘任该所为公司 2008 年度审计机构。 同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会审核了公司 2007 年年度报告中披露的公司董事、监事 和高级管理人员薪酬，薪酬与考核委员会认为：公司为董事、监事和高级管理人员在公司 领取的报酬，系按照董事会下达的年度经营目标完成情况确定。独立董事津贴依据公司 2006 年第一次临时股东大会通过的独立董事津贴标准确定。公司所披露的上述人员报酬 真实、准确。 公司目前尚未建立股权激励机制， 公司将不断完善内部激励与约束机制， 积极研究推 进股权激励，逐步建立管理层与公司长远发展紧密结合的长效激励机制。

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内容: (七)利润分配或资本公积金转增预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，母公司 2007 年度实现税后利润 241,224,846 元，依法提取法定盈余公积 24,122,485 元，加上上年末可分配利润 209,731,424 元，减去分配的 2006 年股利 180,972,222 元，全年可供全体股东分配的利 润为 245,861,563 元。拟按 2007 年末的总股本 603,240,740 股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币 3.50 元现金红利（含税）；B 股股利折算成美元支付，其折算汇率按照公 司股东大会通过股利分配决议日下一个工作日中国人民银行公布的美元兑人民币的中间 价确定；尚余 34,727,304 元，列入未分配利润转至下一年度。 (八)其他披露事项 公司境外信息披露报纸于 2007 年 2 月由“《香港商报》”变更为“《大公报》”。

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内容: 九、监事会报告 (一)报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的有 关规定，认真履行监事会职责，对公司的决策程序、经营管理、财务状况及董事、高级管 理人员履行职责等方面进行全面监督，切实维护公司利益和全体股东的权益。 1、报告期内，监事会全体成员列席了各次董事会会议，坚持对公司重大问题进行单 独审议。 2、报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动，关注公司内控制度建设， 保证一名（或以上）监事列席公司 2007 年历次总经理办公例会，参加历次经营工作分析 会，对公司重大决策及经营管理工作程序行使了监督职责。 3、报告期内，监事会认真履行监督公司财务的职能，认为公司建立健全比较完善的 内控制度和内部审计制度，有力保证了公司正常的经营管理工作的开展。 4、报告期内，监事会共召开了五次监事会会议： (1)公司监事会五届四次会议于 2007 年 4 月 6 日召开： ①审议通过了公司 2006 年年度监事会工作报告； ②审议通过了公司 2006 年年度报告及其摘要； ③审议通过了公司 2006 年年度财务决算报告； ④审议通过了公司关于修订监事会议事规则的议案； ⑤审议通过了公司关于2006年度日常关联交易执行情况及2007年度拟发生关联交易 的议案。 (2)公司监事会五届五次会议于 2007 年 4 月 26 日以通讯方式召开： 审议通过了公司 2007 年第一季度季度报告。 (3)公司监事会五届六次会议于 2007 年 8 月 23 日召开： ①审议通过了公司 2007 年半年度报告及摘要的议案； ②审议通过了公司关于增资武汉锦江国际大酒店有限公司的议案。 (4)公司监事会五届七次会议于 2007 年 9 月 25 日以通讯方式召开： 审议通过了公司关于公司治理专项活动整改报告的议案。 (5)公司监事会五届八次会议于 2007 年 10 月 29 日以通讯方式召开： 审议通过了公司 2007 年第三季度季度报告。 (二)监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况

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内容: 报告期内，公司依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，规范运作，法人治 理结构完善，决策程序科学、合法。公司在原有制度的基础上，进一步修订和完善了内部 控制审计制度，有效防范了企业经营管理和财务风险。本报告期内，未发现公司董事、首 席执行官和其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、 法规、 公司章程或损害公司 利益和股东权益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，公司财务行为严格按照企业会计准则、《企业会计制度》及公司财务管 理制度进行。监事会认为：公司 2007 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成 果。普华永道中天会计师事务所有限公司对公司 2007 年财务报告出具了无保留意见的审 计报告。 3、检查公司募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况，原募集资金的投入 对公司发展起到了重要作用。 4、检查公司收购、出售资产情况 报告期内，公司所有收购和出售资产交易的决策程序符合法律法规和公司章程的规 定，收购、出售资产的定价方式公平、公正、公开，未发现内幕交易以及损害公司股东利 益的情况。 5、检查公司关联交易情况 报告期内，公司与控股股东发生的关联交易、关联方债权、债务往来及关联交易， 在内容、价格、数量等方面坚持公开、公正、公平的原则，涉及的关联事项均提交股东大 会审议通过，关联董事回避了表决，无损害上市公司和股东利益的情况。

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内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司出售资产事项，详见“十（三）2 共同对外投资的重大关联交易”。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易

内容: 关联方 锦江酒店集团及其下 属酒店服务类企业 锦江国际及锦江酒店 集团及其下属酒店服 务类等企业 销售货物 市场价格 119,082,669 79.76 现金 关联交易 内容 酒店管理 关联交易 定价原则 市场价格 关联交易 金额 50,740,683 占同类交易额 的比重(%) 56.49 结算 方式 现金 对公司利润 的影响 拓展酒店 管理市场 实施统一采供 降低成本

内容: 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因： 本公司下属锦江国际酒店管理有限公司为上海锦江国际酒店 （集团） 股份有限公司下 属酒店服务类企业提供酒店管理，主要是为了扩大市场份额，通过输出以“锦江”为核心 品牌的酒店管理迅速拓展酒店管理市场。 锦江国际酒店管理有限公司之控股子公司上海锦 江国际酒店物品有限公司为锦江国际（集团）有限公司及上海锦江国际酒店（集团）股份 有限公司下属酒店服务类等企业提供酒店物品，主要是对集团酒店各类用品实施统一采 供，统一标准，降低成本。 关联交易说明： 本公司与日常经营相关的关联交易协议已提交公司 2006 年度股东大会审议通过。 2、共同对外投资的重大关联交易 根据于 2005 年 11 月 2 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会批准的《关于增资 上海锦江国际旅馆投资有限公司的议案》,本公司五届七次董事会审议通过了关于对上海

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内容: 锦江国际旅馆投资有限公司（以下简称“旅馆投资公司”）增加投资的议案，并于 2007 年 1 月 26 日与上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司（以下简称“锦江酒店集团”） 签署了《关于上海锦江国际旅馆投资有限公司之增加投资的协议书》，本公司以拥有的部 分经济型酒店整体资产、 股权及部分现金对旅馆投资公司增加投资。 经济型酒店整体资产 包括： 上海锦江国际酒店发展股份有限公司北京锦亚酒店、 上海锦江国际酒店发展股份有 限公司沈阳锦亚饭店、 上海锦江国际酒店发展股份有限公司常州锦常分公司、 上海锦江国 际酒店发展股份有限公司长春分公司；经济型酒店股权包括：上海锦亚旅馆有限公司 95% 的股权、 天津锦江之星旅馆有限公司 50%的股权、 青岛锦江之星旅馆有限公司 50%的股权。 本公司以上述整体资产、 股权的评估值 27,442.11 万元及现金人民币 57.89 万元对旅馆投 资公司增加投资人民币 27,500 万元， 其中认缴旅馆投资公司增资人民币 18,500 万元， 投 入旅馆投资公司资本公积金人民币 9,000 万元。同时，锦江酒店集团按其原出资比例，以 现金向旅馆投资公司增加投资人民币 110,000 万元（其中人民币 74,000 万元用于认缴旅 馆投资公司增资，人民币 36,000 万元投入旅馆投资公司资本公积金）。本次增加投资完 成后，旅馆投资公司注册资本增加到人民币 122,500 万元。该事项已于 2007 年 1 月 29 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》上。截至 2007 年 6 月 28 日，本公司已办理相关 的产权交易手续。 3、其他重大关联交易 本公司将部分结算资金或闲置资金存入锦江国际集团财务有限责任公司 （经批准的非 银行金融机构），报告期末余额为 50,016 万元。本公司于 2007 年 5 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过了财务公司存款的决议：公司 2007 年度在锦江国际集团财务有限 责任公司预计存款余额最高上限不超过 8 亿元人民币。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。

内容: (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

内容: (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

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内容: (七)担保情况

内容: 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 担保对象 （协议 签署 日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 0 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 204 0.04% 204 204

内容: 担保金额

内容: 担保期限

内容: 公司第五届十四次董事会于 2007 年 7 月 25 日召开， 审议并通过了关于为上海锦江同 乐餐饮管理有限公司借款提供担保的议案。 上海锦江同乐餐饮管理有限公司（以下简称“锦江同乐”）是本公司控股 100%的上 海锦江国际餐饮投资管理有限公司与新加坡同乐（中国）控股私人有限公司于 2006 年 1 月合资组建成立的，目前公司注册资本为人民币 1000 万元，其中上海锦江国际餐饮投资 管理有限公司持有 51%的股权。 “锦江同乐” 第一家餐厅于 2006 年 6 月在上海开业， 第二家餐厅于 2007 年 8 月在武 汉开业。为适应业务发展的需要，“锦江同乐”董事会于 2007 年 1 月通过对外筹资 400 万元人民币的决议。按照本公司持股比例，本公司为“锦江同乐”向锦江国际集团财务有 限责任公司提出的 204 万元借款提供信用担保。借款期限为 2007 年 9 月 24 日至 2010 年 9 月 24 日，保证方式为连带责任保证。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。

内容: (九)其他重大合同 本公司控股子公司锦江国际酒店管理有限公司于2007年4月16日在上海与费尔蒙酒 店公司（Fairmont Hotels Inc.）签署了合资经营“上海锦江费尔蒙酒店管理有限公司” （英文名称“Shanghai Jin Jiang Fairmont Hotel Management Co., Ltd.”；以下简称 “锦江费尔蒙”）的合同。合同约定锦江费尔蒙的投资总额为柒拾万美元，注册资本为伍 拾万美元，锦江国际酒店管理公司出资贰拾伍万美元，占公司注册资本的 50%。该事项已 于 2007 年 4 月 17 日刊登在《上海证券报》、《大公报》上。

内容: (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 根据本公司 2006 年度股东大会审议通过的决议，聘请普华永道中天会计师事务所有 限公司担任本公司 2007 年度财务报表审计业务的会计师事务所。 根据双方签订的《审计业务约定书》，本公司就 2007 年度财务报表审计向普华永道 中天会计师事务所有限公司支付审计专业服务费计 125 万元（不含食宿和交通费）。 普华永道中天会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务 14 年。 为本公司 2007 年度财务报表审计报告签字的注册会计师为柯镇洪、张颖。 在即将举行的 2007 年度股东大会上，本公司董事会将提呈再次委任普华永道中天会 计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报表审计业务的会计师事务所的决议。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

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内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况

内容: 证券 代码 证券 简称 初始投资 金额 持股数量 （股） 占该 公司 股权 比例 (％) 6.01 期末 账面值 报告期 损益 报告期 所有者权益变 动 会计 核算 科目 可供 出售 金融 资产 可供 出售 金融 资产 可供 出售 金融 资产 可供 出售 金融 资产 可供 出售 金融 资产 可供 出售 金融 资产 股份 来源

内容: 长江 证券

内容: 投资 取得

内容: 全聚 德

内容: 投资 取得 投资 取得

内容: 上电 股份

内容: 同达 创业

内容: 豫园 商城

内容: 注：公司于 2002 年参股长江证券有限责任公司（以下简称“长江证券”），持有 150,000,000 股股份，占该公司股权的 7.5%。 石家庄炼油化工股份有限公司（证券代码：000783，以下简称“石炼化”）于2007年2月15日召开 2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过了《关于石家庄炼油化工股份有 限公司股权分置改革方案的议案》、《石家庄炼油化工股份有限公司重大资产出售、定向回购股份暨 以新增股份吸收合并长江证券有限责任公司报告书》等议案。 石炼化于 2007 年 12 月 7 日披露“石炼化以新增股份吸收合并长江证券获得证券会核准公告”。 石炼化于 2007 年 12 月 8 日披露“石炼化重大资产出售、定向回购股份暨以新增股份吸收合并长 江证券报告书”，该交易完成后，本公司持有该公司股份数为 102,637,789 股，占其总股本的 6.13%。 石炼化于 2007 年 12 月 20 日披露“石炼化股权分置改革方案实施公告”，执行对价安排后，本公 司持有该公司股份数为 100,637,463 股，占其总股本的 6.01%。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 12 月 27 日，“石炼化”更名为“长江证券”，股票代码“000783”保持不变，并于该日 恢复交易。

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 金额单位:人民币元 所持对 象名称 申银万国 证券股份 有限公司 合计 10,000,000 11,088,566 － 5,000,000 － － 10,000,000 11,088,566 <1 5,000,000 － － 初始投资金 额 持有数量 (股) 占该公 司股权 比例 (%) 期末账面 价值 报告期 损益 报告期 所有者 权益变 动 会计核 算科目 股份 来源

内容: 3、买卖其他上市公司股份的情况

内容: 金额单位:人民币元 期初股份数量 （股） 1,796,705 报告期买入/卖出 股份数量（股） 1,466,705 期末股份数量 （股） 330,000 使用的资金数 量 不适用

内容: 股份名称 卖 出 卖 出 同达创业

内容: 注：上述卖出股份均系公司法人股投资。本公司第五届董事会第十二次会议审议通过了关于授权 公司行政管理层全权办理出售持有其他上市公司流通股份具体事宜的议案 （详见 2007 年 4 月 30 日 《上 海证券报》、《大公报》）。

内容: 4、其他重大事项的说明 2004 年 9 月 20 日，某证券公司下属一营业部向本公司一下属子公司签发金额为 14,684,475 元的票据。后该子公司将票据解入银行要求付款时，发生退票。该子公司在 催款无果后， 向上海市第一中级人民法院提起诉讼， 并对该营业部 1,591.1 平方米的自有 房产实施了诉讼保全手续。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2005 年 4 月 25 日，上海市第一中级人民法院判决该子公司胜诉。该营业部不服并向 上海市高级人民法院提起上诉。 上海市高级人民法院于 2005 年 7 月 26 日以因最高人民法 院通知对以该证券公司为被告的案件需暂缓审理为由，裁定本案中止诉讼。 经多次协商，2007 年 9 月 4 日，该证券公司向本公司下属该子公司支付了上述款项， 本公司下属该子公司已于2007年9月10日向上海市第一中级人民法院提出撤诉及解除诉 讼保全申请。

内容: 事项 刊载的报刊名称 及版面 上海证券报 D6 版 香港商报 A11 版 上海证券报 D15 版 香港商报 B4 版 上海证券报 A14 版 香港商报 B5 版 上海证券报 B3 版 大公报 B10 版 上海证券报 D6 版 大公报 B11 版 上海证券报 D50 版 大公报 A20 版 上海证券报 D50 版 大公报 A20 版 上海证券报 D50 版 大公报 A20 版 上海证券报 D50 版 大公报 A20 版 上海证券报 D10 版 大公报 C6 版 上海证券报 A98 版 大公报 A31 版 上海证券报 A98 版 大公报 A31 版 刊载日期 刊载的互联网网站 及检索路径 http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 有限售条件的流通股上市公告 第五届董事会第八次会议决议公告 关于对上海锦江国际旅馆投资有限公 司增加投资的关联交易公告 董事会提示性公告

内容: 有限售条件的流通股上市公告 2006 年度报告摘要

内容: 第五届董事会第十次会议决议公告 关联交易公告

内容: 第五届监事会第四次会议决议公告 董事会公告

内容: 2007 年第一季度报告 第五届董事会第十一次会议决议公告 和关于召开 2006 年度股东大会公告

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第五届董事会第十二次会议决议公告 2006 年度股东大会决议公告

内容: 上海证券报 A98 版 大公报 A31 版 上海证券报 D19 版 大公报 C6 版 上海证券报 D10 版 大公报 B12 版 上海证券报 D13 版 大公报 B9 版 上海证券报 D74 版 大公报 B9 版 上海证券报 D74 版 大公报 B9 版 上海证券报 A126 版 大公报 C7 版 上海证券报 A126 版 大公报 C7 版 上海证券报 A126 版 大公报 C7 版 上海证券报 A126 版 大公报 C7 版 上海证券报 D15 版 大公报 B4 版 上海证券报 D23 版 大公报 A20 版 上海证券报 D7 版 大公报 B8 版 上海证券报 D21 版 大公报 B9 版

内容: 股票交易异常波动公告 2006 年度分红派息实施公告

内容: 第五届董事会第十三次会议决议公告 治理专项活动自查报告和整改计划

内容: 2007 半年度报告摘要 第五届董事会第十五次会议决议公告

内容: 关联交易公告（增资武汉锦江） 第五届监事会第六次会议决议公告

内容: 第五届董事会第十六次会议决议公告 2007 年第三季度报告

内容: 董事会提示性公告 第五届董事会第十九次会议决议公告

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务报告 1、审计意见（附后） 本公司 2007 年度按中国企业会计准则编制的财务报表经普华永道中天会计师事务所 有限公司柯镇洪、张颖注册会计师审计，并出具标准无保留意见审计报告（普华永道中天 审字[2008]第 10009 号）。 2、审计报告（附后） 3、财务报表（附后）

内容: 4、财务报表附注（附后）

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》、《大公报》上披露过的所有公司文件的正本及公告 的原件。

内容: 董事长：俞敏亮 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2008 年 4 月 10 日

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 附件：董事、高级管理人员对年度报告确认意见

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2007 年年度报告的书面确认意见

内容: 根据《中华人民共和国证券法》第 68 条的规定、中国证监会《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2007 年修订）和《关于 做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的相关规定和要求，我们作为公司的 董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司 2007 年年度报告及其摘要后，对公司 2007 年度报告及其摘要发表如下书面确认意见： 我们认为， 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作， 公司 2007 年年度报告公允、 全面、 真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果； 经普华永道中天会计师事务所有 限公司注册会计师审计并由注册会计师签名确认的 《上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年年度审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保证公司 2007 年年度报告所披露 的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 董事及高级管理人员签名： 董 事 长： 俞敏亮 副董事长： 沈懋兴 董 事： 陈 灏 杨卫民 朱卫娅 戴继雄 胡 暋 张宝华 孙 平 卢正刚 陆雄文 薛建民 余炳炎 郭海庆

内容: 独立董事： 王方华 高管人员： 张兴国

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年度财务报表及审计报告

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年度财务报表及审计报告

内容: 内容 审计报告 合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并股东权益变动表 母公司股东权益变动表 财务报表附注

内容: 普华永道中天审字(2008)第 10009 号 上海锦江国际酒店发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海锦江国际酒店发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司 (以下简称“贵集团”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2007 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵集团和贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵集团和贵公司上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵集团和贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国·上海市 2008年 4 月 8 日 注册会计师 柯镇洪 注册会计师 张 颖

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007年12月31日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007年12月31日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 流动负债 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债及股东权益总计 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞敏亮

内容: 主管会计工作的负责人：陈灏

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞敏亮 主管会计工作的负责： 陈灏 会计机构负责人：卢正刚

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 项 目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞敏亮 主管会计工作的负责人：陈灏 会计机构负责人：卢正刚 七(31) 附注 2007年度 合并 850,234,063 44,610,823 894,844,886 (386,897,645) (191,122,117) (74,974,546) (48,179,484) (701,173,792) 193,671,094 2006年度 合并 793,246,516 27,082,393 820,328,909 (339,418,374) (184,211,011) (79,970,679) (45,821,427) (649,421,491) 170,907,418 2007年度 母公司 168,202,788 15,626,652 183,829,440 (60,680,657) (56,447,371) (13,138,733) (18,199,216) (148,465,977) 35,363,463 2006年度 母公司 176,877,701 17,612,996 194,490,697 (68,808,251) (58,071,253) (12,124,481) (14,978,027) (153,982,012) 40,508,685

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 主管会计工作的负责人：陈灏

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 项目 2005年12月31日年末余额 首次执行企业会计准则 2006年1月1日年初余额 2006年度增减变动额 净利润 直接计入股东权益的利得 可供出售金融资产公允价值变动净额 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 与计入股东权益项目相关的所得税影响 其他 小计 股东投入和减少资本 股东投入资本 股份支付计入股东权益的金额 其他 利润分配 提取盈余公积 对股东的分配 其他 股东权益内部结转 资本公积转增股本 盈余公积转增股本 盈余公积弥补亏损 其他 2006年12月31日年末余额 2007年度增减变动额 净利润 直接计入股东权益的利得 可供出售金融资产公允价值变动净额 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 与计入股东权益项目相关的所得税影响 其他 小计 股东投入和减少资本 股东投入资本 股份支付计入股东权益的金额 其他 利润分配 提取盈余公积 对股东的分配 其他 股东权益内部结转 资本公积转增股本 盈余公积转增股本 盈余公积弥补亏损 其他 2007年12月31日年末余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人：俞敏亮 主管会计工作的负责人：陈灏 会计机构负责人：卢正刚 附注 股本 603,240,740 603,240,740 资本公积 771,539,385 (24,846,747) 746,692,638 盈余公积 378,569,221 (8,119,074) 370,450,147 未分配利润 219,631,152 (73,071,676) 146,559,476 股东权益合计 1,972,980,498 (106,037,497) 1,866,943,001

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一 公司基本情况 上海锦江国际酒店发展股份有限公司(“本公司”)于 1993 年 6 月 9 日在上海市成立。 本公司及子公司(合称“本集团”)主要从事酒店营运、酒店管理、食品及餐饮和物品 供应等业务。 于 2007 年 12 月 31 日，上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司(“锦江酒店集团”)持 有本公司 258,533,724 股有限售条件股份和 44,932,040 股无限售条件股份，占总股 本的 50.31%，是本公司的控股股东。 锦江国际(集团)有限公司(“锦江国际”)是锦江酒店集团的控股股东。 于 2007 年 12 月 31 日，本公司总股本为人民币 603,240,740 元。本公司的股本结构 详见附注七(18)。 本公司于 2006 年 1 月 23 日进行股权分置改革，由全体非流通股股东向股权分置改革 方案所约定的股权登记日(2006 年 1 月 19 日) 登记在册的流通 A 股股东每 10 股支付 3.1 股对价股份。于 2007 年 12 月 31 日，根据约定的限售条件，由原非流通股股东所 持有的 259,313,724 股有限售条件的股份暂未实现流通。 经本公司股东大会及董事会批准，本年度本公司与锦江酒店集团按原出资比例对上海 锦江国际旅馆投资有限公司(“旅馆投资公司”，本公司投资 20%的联营企业)增加投 资。本公司以拥有的部分经济型酒店整体资产、股权及部分现金对旅馆投资公司增加 投资，详见附注六(3)。 本财务报表由本公司董事会于 2008 年 4 月 8 日批准报出。 二 财务报表的编制基础 本集团原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布的 《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准 则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本 集团首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 财务报表的编制基础(续) 本集团属于原同时按照中国的原会计准则和制度及国际财务报告准则分别编制并对外 提供财务报表的 B 股上市公司。于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则时，本集 团除了按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规 定进行追溯调整外，还按照财政部企业会计准则实施问题专家工作组于 2007 年 2 月 1 日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》以及财政部于 2007 年 11 月 16 日颁布的《企业会计准则解释第 1 号》的规定，根据取得的相关信息，对于按照企业 会计准则确定的会计政策与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差 异，追溯调整了 2006 年度的财务报表，相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重 新列报。追溯调整涉及的主要内容包括： (1) 由于本集团以前年度按国际财务报告准则编制的报表能够提供进行追溯调整的相关信 息，因此对于采用权益法核算的股权投资差额进行追溯调整。其中，对于属于非同一 控制下企业合并产生的股权投资借方差额的余额确认为商誉。 对于资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得 税资产。 对于持有的对子公司的长期股权投资，在母公司财务报表中进行追溯，视同该子公司 自最初即采用成本法核算。 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净利润 调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的金额调节过程列示于本财 务报表附注十三。 比较期间财务报表的部分项目已按本年度财务报表的披露方式进行了重分类。 三 遵循企业会计准则的声明 本集团和本公司编制的 2007 年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、完整地反映了本集团和本公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度 的经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (1) 重要会计政策和会计估计 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (2) 记账本位币 记账本位币为人民币。 (3) 外币折算 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇 兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 (4) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 (5) 金融资产 金融资产于初始确认时分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团 对金融资产的持有意图和持有能力。本集团持有的金融资产主要包括应收款项及可供 出售金融资产。 (a) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等(附注四(6))。 (b) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产 负债表中列示为其他流动资产。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (5) (c) 重要会计政策和会计估计(续) 金融资产(续) 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计 入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取 现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至 转入方的，终止确认该金融资产。 可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余 成本计量。实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及 各期利息收入或利息费用的方法。 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损 益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变 动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额 转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收 益。 (d) 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金 融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (5) (d) 重要会计政策和会计估计(续) 金融资产(续) 金融资产减值(续) 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益 的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务 工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转 回。 (6) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收 账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采 用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进 行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的 应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度应计提的坏账准备。 (7) 存货 存货包括原材料、产成品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货发出时的成本按先进先出法核算，产成品成本包括原材料、直接人工以及在正常 生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低 值易耗品与包装物在领用时采用一次转销法核算成本，酒店新开业所消耗的大额低值 易耗品，在领用后 12 个月内进行摊销。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (7) 重要会计政策和会计估计(续) 存货(续) 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中， 以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定。 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (8) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本集团对合营企业和联营企业的股权 投资以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 (a) 子公司 子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其 经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单 位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对 子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务 报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金 股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始 投资成本的收回。 (b) 合营企业和联营企业 合营企业是指本集团与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本集团 对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计 量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 对于首次执行日之前取得的对合营企业和联营企业投资，如仍存在与该投资相关的股 权投资借方差额，则按原剩余期限直线摊销，确认为投资损益。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (8) (b) 重要会计政策和会计估计(续) 长期股权投资(续) 合营企业和联营企业(续) 采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投 资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务 且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。 被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本集团按 照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现 金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本集团与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损 失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损益不予抵消。 (c) 其他长期股权投资 其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 (d) 长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (14))。 (9) 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、设备、运输工具以及固定资产装修等。购置或新建的固 定资产按取得时的实际成本进行初始计量。对本集团在改制时进行评估的固定资产， 按其经国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠 的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他 后续支出于发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计 提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依 据尚可使用年限确定折旧额。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (9) 重要会计政策和会计估计(续) 固定资产(续) 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用寿命 房屋及建筑物 设备 运输工具 固定资产装修 20-40 年 3-20 年 5-10 年 5-7 年 预计净残值率 5%-10% 5%-10% 5%-10% 0% 年折旧率 2.38%-4.75% 4.5%-30% 9%-19% 14.3%-20%

内容: 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作 适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (14))。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 (10) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预 定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资 本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起 开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (14)。 (11) 无形资产 无形资产包括土地使用权等，以实际成本计量。 (a) 土地使用权 土地使用权按使用年限 20-50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用 权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (11) (b) 重要会计政策和会计估计(续) 无形资产(续) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (14))。 (c) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作 适当调整。 (12) 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日可辨认净资产的公允价值 份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨 认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资 成本超过投资时应享有被投资单位可辨认净资产的公允价值份额的差额，包含于长期 股权投资。 企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业 合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。资产组或资产组组合的减值见附 注四(14)。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 (13) 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担 的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减 去累计摊销后的净额列示。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (14) 重要会计政策和会计估计(续) 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固 定资产、无形资产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测 试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 (15) 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定 资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产 达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的 购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化， 直至资产的购建活动重新开始。 (16) 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本 进行后续计量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款，其 余借款为长期借款。 (17) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积 金、工会经费、职工教育经费和辞退福利等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相 关资产成本和费用。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (18) 重要会计政策和会计估计(续) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性 差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差 异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税 资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的应纳税所得额为限。 (19) 收入确认 收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或 协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净 额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经 营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 (a) 销售商品 本集团将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购货方确认接收后，确认销售 收入。商品交付后，本集团不再对售出的商品实施有效控制。 (b) 提供服务 本集团对外提供服务，在提供服务交易的结果能够可靠计量时按照完工百分比确认收 入。 (c) 让渡资产使用权 利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (20) 重要会计政策和会计估计(续) 营业成本及费用 本集团主要从事酒店营运、酒店管理、食品及餐饮和物品供应等，营业成本主要包括 物品供应成本与酒店经营食品成本等。职工薪酬、能源及物料消耗、折旧与摊销、经 营租赁费用、维修和维护费用等主要在销售和管理费用中列示。 (21) 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (22) 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 (23) (a) 企业合并 同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资 产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减 的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 (b) 非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (24) 重要会计政策和会计估计(续) 合并财报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之 日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时 予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并 财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取 得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经 发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财 务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 (25) 分部报告 业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分， 该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区分 的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不 同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本集团以业务分部为主要报告形式，业务分部包括：酒店营运、酒店管理、餐饮和食 品、物品供应和其他业务分部。分部间转移价格参照市场价格或双方协商确定。本集 团业务基本都在国内开展，国内整体被认为是风险和报酬基本一致的地区，所以本集 团不再列示地区分部报告。 (26) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允 价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使 用与本集团特定相关的参数。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (27) 重要会计政策和会计估计(续) 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计 估计和关键假设进行持续的评价。 (a) 重要会计估计及其关键假设 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和 关键假设列示如下： (i) 固定资产的预计使用寿命与预计净残值 本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性 质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使 用过程中，其所处的经济环境，技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与 预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有 差异，本集团管理层将对其进行调整。 (ii) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该债务期间的适用所得 税税率计量。预期适用所得税税率是根据有关现行的税务法规及本集团的实际情况而 确定。若预计所得税税率与原估计有差异，本集团管理层将对其进行调整。 递延所得税资产的确定，以很可能取得用来抵扣暂时性暂时性差异的应纳税所得额为 限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来 的经济利益，本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。 (iii) 固定资产减值 本集团管理层根据附注四(14)所述的会计政策，于资产负债表日评估固定资产是否出 现任何减值。可收回金额为资产预计未来现金流量的现值与公允价值减去处置费用后 的净额两者中较高者，是按可以取得的最佳信息作出估计，以反映知情自愿各方于各 资产负债表日进行公平交易以处置资产而获取的款项(经扣减处置成本)或持续使用该 资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调整。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 (27) (a) (iv) 重要会计政策和会计估计(续) 重要会计估计和判断(续) 重要会计估计及其关键假设(续) 应收账款及其它应收款减值 本集团管理层及时判断应收账款及其它应收款的可收回程度，以此来估计应收账款及 其它应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示本集团未必可追回有关余 额，则会为应收账款及其它应收款计提准备，并需要使用估计。若预期数字与原来估 计数不同，有关差额则会影响应收账款及其它应收款的账面价值，以及在估计变动期 间的减值费用。 (b) (i) 应用会计政策的关键判断 可供出售金融资产的公允价值 本集团管理层根据企业会计准则的规定并运用判断，采用合适的方法对所持有的可供 出售金融资产的公允价值进行评估。于 2007 年 12 月 31 日，本集团根据有关规定， 以相应股票于 2007 年最后一个交易日的收盘价作为有关可供出售金融资产的公允价 值予以计量。 五 税项 本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下： (1) 企业所得税 根据 2002 年 7 月 22 日上海市地方税务局第四分局沪地税四财(2002)49 号“上海新亚 (集团)股份有限公司享受浦东新区企业所得税优惠政策问题的批复”及 2004 年 4 月 20 日上海市地方税务局第四分局沪地税四财(2004)33 号“关于上海锦江国际酒店发展 股份有限公司更名后继续享受企业所得税优惠政策”，本公司于本年度按 15%的税率 缴纳所得税。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 (1) 税项(续) 企业所得税(续) 本年度子公司分别按应纳税所得额的 15%或 33%缴纳所得税。 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了?中华人民共和国企业所得税法?(“新 所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行，企业所得税的基准税率调整 为 25%。本公司及子公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日起进行相应调整。 (2) 营业税 本公司及子公司均按应纳税营业额的 5%至 20%缴纳营业税。 (3) 增值税 本公司及子公司均按应纳税销售额的 13%或 17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余 额缴纳增值税或按销售额的 4%缴纳增值税。 (4) 城市维护建设税和教育费附加 本公司及子公司按应交增值税及营业税的 7%和 3%分别缴纳城市维护建设税和教育 费。 (5) 房产税 房产税按房产计税价值的 1.2%或出租收入的 12%计征。 六 (1) 子公司 同一控制下的企业合并取得的子公司：

内容: 注册地 锦江国际酒店管理有限公司 上海锦江国际管理学院 上海锦江国际酒店物品有限 公司 锦江(北方)管理有限公司 浦东新区浦电路 489 号 延安西路 918 号 广东路 51 号 北京市朝阳区新 源南路 2 号 注册资本 业务性质及 (人民币千元) 经营范围 100,000 3,400 3,000 20,000 酒店管理，商用物 业管理及培训等 非学历成人业余中 等教育 销售酒店设备用品， 酒类批发，食品等。 饭店管理，物业管 理及人员培训等 本公司持有权益比例 直接 间接 99% 100% 1% 85% 100% 本公司表决权比例 直接 间接 100% 100% 85% 100%

内容: 上述子公司与本集团于合并前后均受锦江国际控制。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 (2) 子公司(续) 非同一控制下的企业合并及其他方式取得的子公司：

内容: 注册地 上海闵行饭店有限公司 上海锦江同乐餐饮管理有限 公司 上海饮食服务成套设备公司 上海新亚食品有限公司 兰坪路 202 号 浦东新区金桥路 999 号 207 室 西藏中路 200 号 沪闵路 724 号 注册资本 业务性质及 (人民币千元) 经营范围 7,688 10,000 经营酒店及饮食 餐饮管理，中西餐 饮，以及相关技术 咨询服务 饮食加工设备的销 售 面包、糕点、饼 干、速冻点心佳 肴、烤制家禽、附 设门市部 各类餐饮管理、投 资和咨询服务等 餐饮业开发管理、 国内贸易 客房、餐厅、商场 卡拉 OK、舞厅等 经营酒店及饮食 旅馆、餐饮 经营酒店及饮食 上蜡、印刷 本公司持有权益比例 直接 间接 98% 2% 51% 本公司表决权比例 直接 间接 100% 51%

内容: 上海新亚餐饮管理有限责任 公司 上海锦江国际餐饮投资管理 有限公司 上海海仑宾馆有限公司 上海建国宾馆有限公司 上海锦亚旅馆有限公司(注 (a)) 上海新亚明珠大酒店(注(b)) 上海新亚包装用品厂(注(c))

内容: 天目西路 285 号 417 室 天目西路 285 号 南京东路 505 号 漕溪北路 439 号 漕宝路 440 号 共和新路 1418 号 肇周路 107 弄 114 号

内容: 注(a)：于 2007 年度，上海锦亚旅馆有限公司已转让，详见附注六(3)。 注(b)：于 2007 年度，上海新亚明珠大酒店由子公司变更为分公司。 注(c)：于 2007 年度，上海新亚包装用品厂已清算并注销。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 (3) 子公司(续) 2007 年 1 月 23 日，经本公司董事会批准，本公司决定与锦江酒店集团按原出资比例 对上海锦江国际旅馆投资有限公司(“旅馆投资公司”，为本公司投资 20%的联营企 业)增加投资。本公司以拥有的部分经济型酒店整体资产、股权及部分现金对旅馆投资 公司增加投资。经济型酒店整体资产包括：北京锦亚酒店、沈阳锦亚饭店、常州锦亚 饭店、长春分公司；经济型酒店股权包括：上海锦亚旅馆有限公司 95%的股权、天津 锦江之星旅馆有限公司 50%的股权、青岛锦江之星旅馆有限公司 50%的股权。 本公司将上述整体资产、股权的评估值人民币 27,442 万元及现金人民币 58 万元对旅 馆投资公司增加投资人民币 2.75 亿元。同时，锦江酒店集团按其原出资比例，以现金 向旅馆投资公司增加投资人民币 11 亿元。 本次转让于 2007 年 6 月完成，该转让实现投资收益人民币 45,977,376 元(附注七 (27))。 转让后，原纳入合并范围的北京锦亚酒店、沈阳锦亚饭店、常州锦亚饭店、长春分公 司四家分公司及上海锦亚旅馆有限公司一家子公司将不再纳入本集团合并范围。上述 经济型酒店于 2007 年 6 月 30 日及 2006 年 12 月 31 日的主要财务状况以及 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间及 2006 年度的主要经营状况成果列示如下： 主要财务状况 现金 非现金流动资产 固定资产 无形资产 在建工程 长期待摊费用 流动负债 净资产 主要经营成果 2007 年 6 月 30 日 30,781,052 2,210,649 161,714,810 443,892 12,185,452 (18,156,084) 189,179,771 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 止期间 20,707,842 4,511,783 3,184,869 2006 年 12 月 31 日 30,684,253 1,150,696 124,781,596 15,023 32,977,174 13,241,381 (11,855,221) 190,994,902

内容: 营业收入 营业利润 净利润

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (1) 合并财务报表项目附注 货币资金 2007 年 12 月 31 日 现金 银行存款 其他货币资金 合计 货币资金中包括以下外币余额：

内容: 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (2) (a) 合并财务报表项目附注(续) 应收账款及其他应收款(续) 应收账款(续) 应收账款按类别分析如下：

内容: 2007 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账准备 比例 单项金额不重 大但组合风 险较大 其他 合计 计提 比例 金额 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账准备 计提 比例 比例

内容: 于 2007 年 12 月 31 日和 2006 年 12 月 31 日，单项金额不重大但组合风险较大的应收 账款系本集团下属锦江国际酒店管理有限公司应收非关联方酒店的管理费。 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款中除应收锦江酒店集团下属分公司上海新锦江大酒店 酒店管理费及销售酒店物品款人民币 1,301,940 元以外，无其他重大应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为人民币 9,892,482 元，账龄为一年以内，占 应收账款总额的 24%。 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款中应收关联方金额为人民币 17,927,229，占应收账款 总额的 43%(2006 年 12 月 31 日：人民币 9,244,066； 28%)。 (b) 其他应收款 2006 年 12 月 31 日 其他应收款 减：坏账准备 合计 33,319,760 (1,685,552) 31,634,208 2007 年 12 月 31 日 33,136,357 (1,040,303) 32,096,054

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (2) (b) 合并财务报表项目附注(续) 应收账款及其他应收款(续) 其他应收款(续) 其他应收款及相应的坏账准备分析如下：

内容: 其他应收款按类别分析如下：

内容: 2007 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账准备 比例 单项金额重大 其他 合计

内容: 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账准备 计提 比例 比例

内容: 于 2007 年 12 月 31 日，单项金额重大的其他应收款系本集团应收荷兰安申控股有限 公司(“荷兰安申”)撤资款项。该款项已报经有关审批机构批准，于 2008 年 3 月收 回。 于 2006 年 12 月 31 日，单项金额重大的其他应收款系本集团一下属子公司应收某证 券公司款项及相关诉讼保全费，共计人民币 17,681,282 元。于 2007 年内，该子公司 已收回了上述款项。 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为人民币 22,059,108 元，占其他应收款总 额的 67%。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (2) (b) 合并财务报表项目附注(续) 应收账款及其他应收款(续) 其他应收款(续) 其他应收款中包括以下外币余额：

内容: 2007 年 12 月 31 日 外币金额 欧元

内容: 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 -

内容: 预付款项 于 2007 年 12 月 31 日，预付款项中无重大预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东单位的款项。

内容: 减：存货跌价准备 周转材料 合计

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (5) 合并财务报表项目附注(续) 可供出售金融资产(续) 注(a)：于 2007 年内，交通银行股份有限公司(证券简称“交通银行”)和中国全聚德 (集团)股份有限公司(证券简称“全聚德”)已公开发行 A 股股票，本集团原持 有的法人股变为有限售条件的流通股，将分别于 2008 年 5 月 15 日和 2008 年 11 月 20 日解除限售。 注(b)：原石家庄炼油化工股份有限公司(一家于深圳证券交易所上市的公司) 吸收合并 原长江证券有限责任公司的申请于 2007 年 12 月 5 日获得中国证券监督管理委 员会核准，并于其后更名为长江证券股份有限公司(“长江证券”)。于 2007 年 12 月 27 日，吸收合并及股权分置改革方案实施完毕，股票简称改为“长江证 券”。于 2007 年 12 月 31 日，本集团持有长江证券有限售条件的流通股 100,637,463 股，占其总股本的 6.01%。上述股权将于 2010 年 12 月 27 日解 除限售。 注(c)：于 2007 年内，上述股票解除限售，由原有限售条件流通股转为无限售条件的 流通股。 根据财政部于 2007 年 11 月 16 日颁布的《企业会计准则解释第 1 号》和企业会计准 则实施问题专家工作组于 2008 年 1 月 21 日发布的《企业会计准则实施问题专家工作 组意见》的规定，上述股票已以 2007 年最后一个交易日收盘价为公允价值列示。 (6) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 合营企业(a) 联营企业(b) 其他长期股权投资(c) 减：长期股权投资减值准备(d) 合计 221,108,498 692,164,018 83,954,711 (5,000,000) 992,227,227 2006 年 12 月 31 日 242,310,063 428,631,732 226,908,189 (5,000,000) 892,849,984

内容: 本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (6) (a) 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 合营企业

内容: 2007 年 12 月 31 日 注册地 上海锦江汤臣大酒 店有限公司 武汉锦江国际大酒 店有限公司 上海锦江德尔互动 有限公司 天津锦江之星旅馆 有限公司(注(a)) 青岛锦江之星旅馆 有限公司(注(a)) 合计 浦东新区张扬路 777 号 武汉江汉路建设 大道 707 号 上海市张江高科 技园区郭守敬路 498 号 14 幢 天津塘沽区河北 路 2-98 号 青岛市四方区杭 州路 38 号 业务性质 客房、餐饮、娱乐、商 场、商务中心等 住宿、会场服务、日用百 货销售、办公用房出租、 酒店投资、物业管理等 计算机软件、网络技术服 务、商务咨询、旅游信息 咨询、企业管理咨询 宾(旅)馆投资、经营管 理、咨询、宾馆设备批发 零售等 宾(旅)馆投资及咨询服务 注册资本 2,434 万 美元 22,000 万 元人民币 300 万 美元 4,000 万元 人民币 2,000 万 元人民币 持股 比例 50% 50% 表决权 比例 50% 50% 资产总额 324,092,652 473,189,610 负债总额 39,961,068 320,540,958 2007 年度 营业收入 220,897,734 17,727,962 净利润/(亏损) 40,335,912 (60,178,932)

内容: 注(a)：本集团本年度以拥有的天津锦江之星旅馆有限公司 50%股权和青岛锦江之星旅馆有限公司 50%股权对旅馆投资公司增加投资 (附注六(3))。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (6) (a) 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 合营企业 (续) 对合营企业投资列示如下：

内容: 初始投资成本 上海锦江汤臣大酒店有限公司 武汉锦江国际大酒店有限公司 天津锦江之星旅馆有限公司 青岛锦江之星旅馆有限公司 上海锦江德尔互动有限公司 合计 121,174,226 90,000,000 20,000,000 10,000,000 12,114,623

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (6) (b) 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 联营企业

内容: 2007 年 12 月 31 日 注册地 上海肯德基有限公司 上海扬子江大酒店有限公司 上海市杨浦区双辽路 768 号 上海市延安西路 2099 号 业务性质 生产肯德基快餐 旅客住宿、烟及配套的 服务设施 住宿餐饮、棋牌室等 上海风味的菜肴兼营卡 拉 ok 和舞厅 餐饮业、厨房设备、日 用化学品等 快餐、与相关商品的批 发业务 销售食品，兼营连锁快 餐食品、酒类及饮料 餐饮及食品外卖、技术 及咨询服务 注册资本 2701 万美元 530 万美元 持股 表决权 比例 比例 49% 40% 49% 40% 资产总额 644,639,782 177,315,501 负债总额 243,717,110 76,689,423 2007 年度 营业收入 净利润

内容: 上海中亚饭店 上海新鹿餐饮发展有限公司

内容: 上海市梅园路 330 号 上海市北京东路 813 号

内容: 180 万元人民币 98 万美元

内容: 上海新亚富丽华餐饮股份有限公司

内容: 上海市淮海中路 808 号

内容: 上海市恒丰路 585 号

内容: 上海市虹中路 699 号

内容: 上海市长宁路 546 号

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (6) (b) 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 联营企业(续)

内容: 2007 年 12 月 31 日 注册地 锦江之星旅馆有限公司 上海市浦东新区浦建路 1121 号 101-103 室 北京市东城区朝阳门内 大街 188 号 D 座 701 室 浦建路 1121 号 104 室 上海市茂名南路 59 号锦 江饭店贵宾楼西条底层 荷兰阿姆斯特丹市那瑞 他瓦哥街 106-120 号 上海市延安西路 918 号 上海市浦东新区金桥路 999 号 203 室 业务性质 客房、餐饮、商场、旅游、 烟酒销售、食品加工和分装 配销、饭店管理、咨询 旅游业务、信息咨询、代理 险种、代售机票、火车票等 对旅馆业的投资及咨询，宾 馆设备的销售 婚庆礼仪服务 注册资本 179,71.2 万人民币 持股 表决权 比例 比例 20% 资产总额 负债总额 2007 年度 营业收入 414,423,037 净利润 38,435,608

内容: 北京锦江国际旅行社有限公司 上海锦江国际旅馆投资有限公司 上海锦江摩可婚庆礼仪服务有限公司

内容: 荷兰安申控股有限公司(注(a))

内容: 提供客房、会务和旅游服务

内容: 上海锦江国际理诺士酒店管理学院 上海新亚大家乐餐饮有限公司

内容: 酒店和旅游业职业技能培训 中西餐饮、食品和熟食加 工、饮品及相关小礼品销售

内容: 注(a)：本集团本年度撤回了对荷兰安申控股有限公司的投资。

内容: 对联营企业投资列示如下：

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (6) (c) 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 其他长期股权投资

内容: 湖北长欣投资发展有限责任公司 杭州肯德基有限公司 温州王朝大酒店有限公司 申银万国证券股份有限公司 长江证券 (注(a)) 上海商务中心股份有限公司 上海锦江国际酒店集团(香港)有限公司 苏州肯德基有限公司 无锡肯德基有限公司 上海临青宾馆有限公司 长江联合发展公司 中国全聚德(集团)股份有限公司(注(a)) 交通银行股份有限公司(注(a)) 其他

内容: 注(a)：本年减少系本集团原持有的部分法人股于本年度上市流通，变为有限售条件的流 通股，本集团将其转入可供出售金融资产(见附注七(5))。 (d) 长期股权投资减值准备

内容: 2006 年 12 月 31 日 其他长期股权投资 申银万国证券股份有限公司 (5,000,000)

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (7) 合并财务报表项目附注(续) 固定资产

内容: 注(a)：本年转出数为本集团以拥有的部分经济型酒店对旅馆投资公司增加投资(附注六 (3))，致使部分经济型酒店不纳入合并范围而减少的固定资产原值和累计折 旧。 注(b)：于 2007 年 12 月 31 日，本公司下属子公司以其净值约为人民币 11,163,791 元 (原价人民币 44,035,885 元)的房屋建筑物作为人民币 11,000,000 元的短期借 款(附注七(12))的抵押物。 注(c)：2007 年度计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为：人民币 1,278,067 元、人民币 45,165,675 元及人民币 5,232,265 元。(2006 年：人民 币 1,537,579 元、人民币 45,899,867 元及人民币 3,314,660 元)。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 合并财务报表项目附注(续) 在建工程

内容: 工程名称 锦江之星长春分公司 上海海仑宾馆装修工程 新亚明珠大酒店装修工程 上海建国宾馆装修工程 新亚大酒店装修工程 锦江同乐餐饮装修工程 新城饭店装修工程 其他 合计

内容: 注：本年无资本化的借款费用。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (9) 合并财务报表项目附注(续) 无形资产

内容: 注(a)：本年转出数为本集团以拥有的部分经济型酒店对旅馆投资公司增加投资(附注六(3))，致使部分经济型酒店不纳入合并范围 而减少的无形资产净值。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (10) 合并财务报表项目附注(续) 商誉 2006 年 12 月 31 日 商誉 减：减值准备 合计 11,002,693 11,002,693 2007 年 12 月 31 日 11,002,693 11,002,693

内容: 本集团商誉系以前年度以非同一控制下企业合并方式购买上海海仑宾馆有限公司额外 16.67%股权所致。 本集团依据附注四(12、14)中列示的会计政策对商誉进行减值测试。截至2007年12月31 日，本集团商誉无减值。 (11) 长期待摊费用 2007 年 12 月 31 日 经营租入固定资产改良 其他 合计 (12) 短期借款 币种 担保借款(注(a)) －抵押 信用借款 合计 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 11,931,949 4,738,658 16,670,607 2006 年 12 月 31 日 26,785,390 5,353,230 32,138,620

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (13) 合并财务报表项目附注(续) 应付账款、预收账款及其他应付款 于 2007 年 12 月 31 日，应付账款、预收账款及其他应付款中无应付或预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 (14) 应付职工薪酬

内容: 于 2007 年 12 月 31 日，长期信用借款人民币 2,040,000 元(2006 年：无)系本集团一下 属子公司向锦江国际集团财务有限责任公司借款，由本公司提供担保，利息每月支付一 次，本金应于 2010 年 9 月 24 日偿还。 2007 年度长期借款的加权平均年利率为 6.804%(2006 年：无)。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (17) (a) 合并财务报表项目附注(续) 递延所得税资产和负债 递延所得税资产 2007 年 12 月 31 日

内容: 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

内容: 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

内容: 资产减值准备 应付职工薪酬 合计

内容: 递延所得税负债 2007 年 12 月 31 日

内容: 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

内容: 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

内容: 如本财务报表附注五所述，本公司及子公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日起 将根据新所得税法的规定进行调整。由于计算递延所得税资产和递延所得税负债所使用 的税率为预期收回该资产或清偿该负债期间按照税法规定适用的税率，因此，对于新所 得税法颁布之日已确认并预计在 2008 年 1 月 1 日之后转回的递延所得税资产或递延所 得税负债，本集团按照 25%的适用税率对其账面余额进行了调整，人民币 3,754,989 元 计入本期的所得税费用(附注七(29))。 于2007年12月31日，由于预计未来无法取得足够的应纳税所得额，本集团未对可抵扣 亏损人民币18,514,893元(2006年12月31日：人民币17,517,243元) 确认相关的递延所 得税资产4,628,723元(2006年12月31日：5,780,690元)。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (18) 合并财务报表项目附注(续) 股本

内容: 有限售条件股份 国家持股 国有法人持股 其他内资持股 有限售条件股份合计 无限售条件流通股份 人民币普通股 境内上市的外资股 无限售条件流通股份合计 股份总额 287,160,085 21,869,055 9,360,000 318,389,140

内容: 1993 年 6 月，本公司以定向募集方式成立，股本总额为人民币 235,641,500 元。1994 年 12 月，本公司溢价发行 1 亿股面值每股人民币 1 元的境内上市外资股(B 股)，发行价为每股 0.35 美 元，于 1994 年 12 月 15 日在上海证券交易所上市交易，股本总额增至人民币 335,641,500 元。 1996 年 9 月，本公司经中国证券管理监督委员会批准公开溢价发行 1,900 万股面值每股人民币 1 元的境内上市人民币普通股(A 股)，发行价为每股人民币 4.90 元，与 600 万股公司内部职工股 一并于 1996 年 10 月 11 日在上海证券交易所上市交易，股本总额增至人民币 354,641,500 元。 1997 年 7 月，本公司向全体股东按 10：2 的比例用资本公积金转增股本，股本总额增至人民币 425,569,800 元。 1998 年 7 月，本公司向全体股东按 10：2 的的比例派送红股，按 10：1 的比例用资本公积金转 增股本，股本总额增至人民币 553,240,740 元。 2001 年 1 月，本公司经中国证券监督管理委员会核准溢价增发 5,000 万股面值每股人民币 1 元 的境内上市人民币普通股(A 股)，发行价为每股 10.80 元人民币，上述新增股份于 1 月 19 日起在 上海证券交易所分批上市。发行后总股本增至人民币 603,240,740 元。 本公司股权分置改革方案于 2006 年 1 月 23 日实施，有限售条件股份可上市交易的限售时间为 1 至 3 年不等；报告期内，本公司有限售条件流通股 49,009,806 股、10,065,610 股股份分别于 1 月 23 日、3 月 21 日可上市流通；截至 2007 年 12 月 31 日，尚余 259,313,724 股股份暂未实现 流通。 所有 A 股及 B 股股份在重大方面均享有同等的地位，附带相同权力及利益。 注(a)：根据股权分置改革方案，本公司部分有限售条件股份分别于 2007 年 1 月 23 日及 2007 年 3 月 21 日上市流通。 注(b)：本年结转系锦江酒店集团接受其他法人偿还对价所致。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (19) 合并财务报表项目附注(续) 资本公积

内容: 2006 年 12 月 31 日 股本溢价 其他资本公积 可供出售金融资产公允价 值变动 公允价值变动导致的递延 所得税影响 按照权益法核算的被投资 单位资本公积的变动 原制度资本公积转入 合计 605,917,945 2007 年 12 月 31 日 605,917,945

内容: 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈 余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公 积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司 2007 年按净利润的 10%提取法 定盈余公积金人民币 24,122,485 元(2006 年：计提比例 10%，人民币 23,775,793 元)。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批 准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2007 年未提取任意盈余公积金(2006 年：无)。 (21) 利润分配 根据于 2007 年 5 月 30 日召开的本公司股东大会审议批准的 2006 年度利润分配方案， 本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.30 元，按照 2006 年 12 月 31 日已发行 股份 603,240,740 股计算，合计派发现金股利人民币 180,972,222 元。 根据 2008 年 4 月 8 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每股 人民币 0.35 元，按已发行股份 603,240,740 股计算，拟派发现金股利共计人民币 211,134,259 元，上述提议尚待股东大会批准，不确认为 2007 年 12 月 31 日的负债。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (27) 合并财务报表项目附注(续) 投资收益 2007 年度 可供出售金融资产收益(注(a)) 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 经济型酒店资产及股权转让收益(注(b)) 其他 合计 25,955,801 86,372,719 26,197,745 45,977,376 1,143,449 185,647,090 2006 年度 97,956,531 20,362,644 (1,958,616) 116,360,559

内容: 注(a)：可供出售金融资产收益系本集团本年度出售所持海泰发展和同达创业股票所得收 益。 注(b)：本公司本年度以拥有的部分经济型酒店整体资产和股权对旅馆投资公司增加投 资。该转让收益系评估确认的增资额扣除相关交易费用后与账面资产净额和长期 股权投资账面价值之和的差额并扣除内部交易收益按本集团持有旅馆投资公司比 例计算的部分(附注六(3))。 (28) (a) 营业外收入及营业外支出 营业外收入 2007 年度 处置固定资产收益 其他 合计 (b) 营业外支出 2007 年度 处置固定资产损失 其他 合计 254,379 99,484 353,863 2006 年度 3,805,848 626,205 4,432,053 265,767 3,142,474 3,408,241 2006 年度 11,862,626 1,526,064 13,388,690

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 (29) 合并财务报表项目附注(续) 所得税费用 2007 年度 当期所得税 递延所得税 合计 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 2007 年度 利润总额 适用所得税税率 按适用税率计算的所得税费用 因下属子公司适用不同税率造成的差异 新所得税法的颁布对已确认的递延所得税余额 的影响(附注七(17)) 非应纳税收入 不得扣除的成本、费用和损失 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 所得税费用 (30) (a) 每股收益 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加 权平均数计算： 2007 年度 2006 年度 归属于母公司普通股股东的合并净利润 发行在外普通股的加权平均数 基本每股收益 (b) 稀释每股收益 本公司并不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等于基本每股收益。 263,782,196 603,240,740 0.4373 217,616,930 603,240,740 0.3607 324,554,898 15% 48,683,235 15,875,176 (3,754,989) (17,108,784) 302,141 (64,961) 1,018,811 44,950,629 2006 年度 261,238,832 15% 39,185,825 12,630,446 (22,858,036) 1,535,822 (551,912) 987,841 30,929,986 49,989,509 (5,038,880) 44,950,629 2006 年度 30,040,063 889,923 30,929,986

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 (a) 分部报告 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日分部信息

内容: 酒店营运 营业收入 其中：对外交易收入 分部间交易收入 营业费用 分部业绩 对联营企业和合营企业的投资收益 股利收入 未分配营业费用 利息收入- 净额 出售可供出售金融资产收益 转让下属经济型酒店收益 其他项目 营业利润

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 (a) 分部报告 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日分部信息(续)

内容: 酒店营运 分部资产 对联营企业和合营企业的投资 未分配资产 资产总额 分部负债 未分配负债 负债总额 折旧和摊销费用 资产减值损失转回 资本性支出

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 (b) 分部报告(续) 2006 年度及 2006 年 12 月 31 日分部信息

内容: 酒店营运 营业收入 其中：对外交易收入 分部间交易收入 营业费用 分部业绩 对联营企业和合营企业的投资收益 股利收入 未分配营业费用 利息收入- 净额 其他项目 营业利润

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 (b) 分部报告(续) 2006 年度及 2006 年 12 月 31 日分部信息(续)

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 (1) (a) 母公司财务报表主要项目附注 应收账款及其他应收款 应收账款 2006 年 12 月 31 日 应收账款 减：坏账准备 合计 3,255,959 (69,461) 3,186,498 2007 年 12 月 31 日 3,109,991 (62,702) 3,047,289

内容: 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

内容: 应收账款按类别分析如下：

内容: 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无重大应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东的欠款。 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为人民币 1,344,062 元，账龄为一年以内，占 应收账款总额的 43%。

内容: 其他应收款及相应的坏账准备分析如下：

内容: 其他应收款按类别分析如下：

内容: 2007 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账准备 比例 单项金额重大 应收荷兰安申撤 资款项 15,816,505 应收子公司往来 款 11,382,564 其他 8,772,722 合计 35,971,791 计提 比例 2006 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账准备 比例 计提 比例

内容: 于 2007 年 12 月 31 日，应收款项中无重大应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东的欠款。 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为人民币 29,113,603 元，账龄为一年以 内，占其他应收款总额的 81%。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 (2) 母公司财务报表主要项目附注(续) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 子公司(a) 合营企业 联营企业 其他长期股权投资 减：长期股权投资减值准备(b) 合计 (a) 子公司

内容: 申银万国证券股份有限公司 上海饮食服务成套设备公司 上海新亚包装用品厂 上海锦江国际管理学院 合计

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 (1) 关联方关系及其交易 母公司和子公司 子公司的基本情况及相关信息见附注六。 (a) 母公司基本情况 注册地 锦江酒店集团 杨新东路 24 号 316-318 室 业务性质 酒店投资和管理及其他

内容: 如附注一所述，锦江国际是本公司的最终控股公司。 (b) 母公司注册资本及其变化

内容: 母公司对本公司的持股比例和表决权比例

内容: 2006 年 12 月 31 日 持股比例 表决权比例 2007 年 12 月 31 日 持股比例 表决权比例

内容: 锦江酒店集团 (2) 不存在控制关系的关联方的性质

内容: 与本集团的关系 上海新亚大家乐餐饮有限公司 上海扬子江大酒店有限公司(“扬子江”) 上海锦江汤臣大酒店有限公司(“锦江汤臣”) 上海锦江德尔互动有限公司(“锦江德尔”) 武汉锦江国际大酒店有限公司 锦江之星旅馆有限公司 上海锦江国际旅馆投资有限公司 上海临青宾馆有限公司 锦江国际集团财务有限责任公司(经批准 的非银行金融机构，“财务公司”) 上海东锦江大酒店有限公司(“东锦江”) 上海锦江物业管理公司 上海敬业房地产有限公司

内容: 联营企业 联营企业 合营企业 合营企业 合营企业及锦江酒店集团下属子公司 联营企业及锦江酒店集团下属子公司 联营企业及锦江酒店集团下属子公司 锦江酒店集团下属子公司 锦江酒店集团下属子公司 锦江国际下属合营企业 锦江国际下属子公司 锦江国际下属子公司

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 (2) 关联方关系及其交易(续) 不存在控制关系的关联方的性质(续) 与本集团的关系 锦江酒店集团其他下属酒店服务类企业 上海锦江饭店有限公司 (a) 上海和平饭店有限公司 (b) (c) 上海国际饭店有限公司 (d) 上海龙柏饭店有限公司 (e) 上海锦江金门大酒店有限公司 (f) 上海锦江达华宾馆有限公司 (g) 锦江青年会宾馆有限公司 (h) 昆明锦江大酒店有限公司 (i) 上海银河宾馆有限公司 (j) 上海市上海宾馆有限公司 (k) 上海金沙江大酒店有限公司 (l) 上海新苑宾馆 (m) 上海华亭宾馆有限公司 (n) 北京昆仑饭店有限公司 (o) 上海虹桥宾馆有限公司 (p) 上海南华亭酒店有限公司 (q) 上海白玉兰宾馆有限公司 (r) 上海新亚广场长城酒店有限公司 (3) (a) 重大关联交易 定价政策 本集团与关联方的转移价格参照市场价格或双方协商确定。 (b) 本集团向若干关联方销售货物，年末重大应收关联方余额及本年交易额列示如下： 2007 年 12 月 31 日 应收东锦江、锦江酒店集团及其下属酒店服 务类企业 (预收)/应收扬子江、锦江汤臣 合计 2006 年 12 月 31 日 锦江酒店集团下属子公司及合营企业

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 (3) 关联方关系及其交易(续) 重大关联交易(续) 2007 年度 向东锦江、锦江酒店集团及其下属酒店服 务类企业销售酒店物品 向扬子江、锦江汤臣销售酒店物品 119,082,669 4,411,405 123,494,074 2006 年度 106,000,034 4,113,211 110,113,245

内容: 2007 年度上述关联方交易占同类交易的比例为 83%(2006 年度：84%)。 (c) 本集团将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，年末余额及本年交易额列示如下： 2007 年 12 月 31 日 财务公司 500,159,694 2007 年度 年内累计存入财务公司的存款资金及利息 1,239,346,083 2006 年 12 月 31 日 493,232,953 2006 年度 1,023,150,438

内容: 上述存入资金的年利率为 0.72%-4.14%(2006 年：0.72%-2.52%)。 (d) 本集团将向财务公司借款，年末余额及本年交易额列示如下： 长期信用借款 2007 年 12 月 31 日 财务公司 2,040,000 2007 年度 年内累计借入财务公司的长期借款资金 2,040,000 2006 年 12 月 31 日 2006 年度 -

内容: 于 2007 年 12 月 31 日，上述长期借款由本集团一下属子公司借入，并由本公司提供担 保，其年利率为 6.804% (2006 年：无)。 (e) 租赁收入 2007 年度 上海临青宾馆有限公司 上海新亚大家乐餐饮有限公司 合计

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 (3) (f) 关联方关系及其交易(续) 重大关联交易(续) 酒店管理服务 本集团向若干关联方提供酒店管理服务，年末余额及本年交易额列示如下： 2007 年 12 月 31 日 应收锦江酒店集团及其下属酒店服务 类企业 2006 年 12 月 31 日

内容: 向锦江酒店集团及其下属酒店服务类企 业收取酒店管理费

内容: 本集团本年度向锦江之星旅馆有限公司支付管理费人民币 1,865,432 元(2006 年：人民 币 2,479,651 元)。 本集团本年向锦江德尔支付服务费人民币 6,198,116 元(2006 年度：人民币 2,937,413 元)。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十一 承诺事项 (1) 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺： 2007 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 (2) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2007 年 12 月 31 日 一年以内 一年至二年以内 二年至三年以内 三年以上 合计 十二 资产负债表日后事项 可供出售金融资产 由于相关证券市场的波动，本集团持有的可供出售金融资产的公允价值在资产负债表日 后大幅下降。以 2008 年 4 月 7 日收盘价为公允价值计算，本集团于 2007 年 12 月 31 日持有的可供出售金融资产的公允价值减少人民币 19.5 亿元。在扣除因公允价值变动 导致的递延所得税影响后，本集团股东权益减少人民币 14.6 亿元。 8,155,868 6,680,144 6,810,304 69,107,006 90,753,322 2006 年 12 月 31 日 6,890,448 5,670,735 4,990,500 78,643,698 96,195,381 2006 年 12 月 31 日 577,916

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三 首次执行企业会计准则 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净利润调 整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的调节项目列示如下：

内容: 本集团于2007年1月1日首次执行企业会计准则，并在2006年年度报告的新旧会计准则 合并股东权益差异调节表中披露了按照企业会计准则追溯调整后的2007年1月1日的股东 权益。在编制本财务报表时，本集团按照《企业会计准则解释第1号》的要求，对首次 执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，无需对上述2007年1 月1日的股东权益作出修正。 十四 扣除非经常性损益后的净利润 2007 年度 归属于本公司股东的净利润 加：职工安置支出 减：处置非流动资产收益 其他营业外收支净额 非经常性损益的所得税影响数 扣除非经常性损益后归属于本公司股东的净利润 非经常性损益明细表编制基础 根据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 01 号-非经常性损益》的规定，非经常性 损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、 金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、事项产生的损益。

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2007 年度会计报表补充资料

内容: 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 会计报表补充资料 截至 2007 年 12 月 31 日止年度

内容: (除特别注明外，均以合并报表口径编制)

内容: 一、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的 要求计算的净资产收益率及每股收益：

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 5.30 4.19 加权平均 12.68 10.03 基本 每股收益 0.4373 0.3458 每股收益 稀释 每股收益 0.4373 0.3458

内容: 二、2006 年度净利润差异调节表

内容: 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 少数股东权益转入 采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 递延所得税资产 联营及合营企业按照新会计准则进行的追溯调整对集团长期股权投资账面价值的影 响 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 少数股东权益转入 采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 12,691,916 5,200,560 9,147,129 12,691,916 5,200,560 (889,923) (3,487,441) 230,308,846 金额 216,793,734 13,515,112

内容: (除特别注明外，均以合并报表口径编制)

内容: 递延所得税资产 联营及合营企业按照新会计准则进行的追溯调整对集团长期股权投资账面价值的影 响 转回长期投资减值准备 133,519 (2,055,921) (6,822,945)

内容: 三、金额异常或年度间变动异常的报表项目（如两个期间的数据变动幅度达 30%以上，或占公司报表日资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准 则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内容的报表项目的具体情况及变动原 因： 1、应收票据 期末 12 万元，期初 18 万元，下降 35％，主要系本公司下属一子公司收回货款所 致。 2、应收账款 期末 4,092 万元，期初 3,061 万元，上升 34%，主要系本集团营业额增长等所致。 3、应收利息 期末 169 万元，期初 107 万元，上升 58％，主要系本公司及下属子公司存款增加 所致。 4、可供出售金融资产 期末 395,650 万元，期初 569 万元，上升 694%，主要系本公司持有的长江证券等 可供出售金融资产年末以公允价值计量，以及其公允价值发生变动所致。 5、固定资产 期末 27,989 万元，期初 43,251 万元，下降 35%，主要系本公司在报告期内转出部 分经济型酒店整体资产、股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资 所致。 6、在建工程 期末 865 万元，期初 3,347 万元，下降 74%，主要系本公司长春锦江之星建造工程 和海仑宾馆、建国宾馆等修缮工程完工转入固定资产所致。 7、长期待摊费用

内容: (除特别注明外，均以合并报表口径编制) 期末 1,667 万元，期初 3,214 万元，下降 48%，主要系本公司在报告期内转出部分 经济型酒店整体资产、股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资所 致。 8、递延所得税资产 期末 983 万元，期初 479 万元，上升 105%，主要系本公司及下属子公司按照新企 业所得税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣暂时性差异增加，调 整递延所得税资产所致。 9、短期借款 期末 1,100 万元，期初 3,900 万元，下降 72%，主要系本公司子公司上海海仑宾馆 有限公司和上海建国宾馆有限公司等归还借款所致。 10、应交税费 期末 4,033 万元，期初 2,368 万元，上升 70%，主要系本公司在报告期内转出部分 经济型酒店整体资产、股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资所 计提的税费，以及本公司下属子公司计提税费所致。 11、长期借款 期末 204 万元，期初 0 万元，主要系本公司之子公司上海锦江同乐餐饮管理有限 公司借款所致。 12、递延所得税负债 期末 95,105 万元，期初 0 万元，主要系本公司持有的长江证券等可供出售金融资 产年末以公允价值计量，以及其公允价值发生变动确认递延所得税负债所致。 13、资本公积 期末 362,350 万元，期初 77,192 万元，上升约 3.7 倍，主要系本公司持有的长江 证券等可供出售金融资产年末以公允价值计量，以及其公允价值发生变动所致。 14、财务收入－净额 本期 742 万元，上年同期 435 万元，上升 71%，主要系本公司及下属子公司存款利 息收入增加所致。 15、资产减值损失 本期 28 万元，上年同期 321 万元，下降 91%，主要系本公司上年同期冲回部分长 期投资减值准备所致。 16、投资收益

内容: (除特别注明外，均以合并报表口径编制) 本期 18,565 万元，上年同期 11,636 万元，上升 60%，主要系本公司出售部分可供 出售金融资产和转让部分经济型酒店整体资产及股权等获得收益所致。 17、营业外收入 本期 341 万元，上年同期 1,339 万元，下降 75%，主要系上年同期本公司下属一子 公司因土地被征用确认动迁补偿收益所致。 18、营业外支出 本期 35 万元，上年同期 443 万元，下降 92%，主要系本公司及下属子公司处置固 定资产净损失同比减少所致。 19、所得税费用 本期 4,495 万元，上年同期 3,093 万元，上升 45%，主要系本公司本期转出部分经 济型酒店整体资产及股权用于增加向上海锦江国际旅馆投资有限公司的投资而预 提所得税所致。

内容: 补充资料：资产减值准备明细表