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内容: Title: 上海海博股份有限公司

内容: 上海海博股份有限公司 SHANGHAI HAIBO CO.，LTD.

内容: 2007 年年度报告

内容: 二零零八年四月十八日

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人庄国蔚，主管会计工作负责人乔一平及会计机构负责人（会计主管人员）徐金荣声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海海博股份有限公司 公司法定中文名称缩写：海博股份 公司英文名称：SHANGHAI HAIBO CO.,LTD 公司英文名称缩写：SHB 2、 公司法定代表人：庄国蔚 3、 公司董事会秘书：熊 波 电话：021-61132700 传真：021-61132819 E-mail：xiongbo-sh@sohu.com 联系地址：上海市徐汇区宜山路 829 号 521 室 4、 公司注册地址：上海市浦东新区张杨路 838 号 25 楼 公司办公地址：上海市徐汇区宜山路 829 号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：http://www.hb600708.com 公司电子信箱：hbgf@hb600708.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：海博股份 公司 A 股代码：600708 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 7 日 公司首次注册登记地点：上海市杨高路 555 号 公司法人营业执照注册号：3100001001541 公司税务登记号码：310225132209965 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 本期冲回的期初应付福利费余额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 所得税影响额 少数股东损益的影响 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数 据 营业收入 利润总额 归属于上市 公司股东的 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润 基本每股收 益 主要会计数 据 扣除非经常 性损益后的 基本每股收 益 2007 年 调整后

内容: 2006 年 调整前

内容: 本年比 上年增 减(%)

内容: 2005 年 调整后

内容: 调整前

内容: 2006 年 2007 年 调整后 调整前

内容: 本年比 上年增 减(%)

内容: 2005 年 调整后 调整前

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内容: 全面摊薄净 资产收益率 （%） 加权平均净 资产收益率 （%） 扣除非经常 性损益后全 面摊薄净资 产收益率 （%） 扣除非经常 性损益后的 加权平均净 资产收益率 （%） 经营活动产 生的现金流 量净额 每股经营活 动产生的现 金流量净额 总资产 所有者权益 （或股东权 益） 归属于上市 公司股东的 每股净资产

内容: 减少 4.02 个 百分点 减少 3.36 个 百分点 增加 1.29 个 百分点

内容: 增加 1.64 个 百分点

内容: (四)采用公允价值计量的项目 项目名称 无限售条件的可供出售股票 合计 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 金 其他 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影响金额 无 无

内容: 数量

内容: 送股

内容: 小计

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内容: 其 中：

内容: 境内 法人 持股 境内 自然 人持 股 4、外 资持 股

内容: 境外 法人 持股 境外 自然 人持 股 有限 售条 件股 份合 计 1、人 民币 普通 股 2、境 内上 市的 外资 股 3、境 外上 市的 外资 股 4、其 他 无限 售条 件流 通股 份合 计 三、 股份 总数

内容: 二、无限售条件流通股份

内容: 股份变动的批准情况 股本期末数比期初数增加 107,070,682 股，增加比例为 30.00%，增加原因为：公司于 2007 年 4 月 6 日五届董事会第五次会议决议通过以 2006 年 12 月 31 日的总股本为基数，向全体股东每 10 股送 3 股红股的利润分配预案，并经 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过。当期 以未分配利润按每 10 股送 3 股红股计 107,070,682 股。业经立信会计师事务所有限公司验证并出 具信会师报字（2007）第 11588 号验资报告。

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内容: 股份变动的过户情况 公司 2006 年所送股份已于 2007 年 5 月 18 日由中国证券登记结算公司上海分公司通过计算机 网络,根据股权登记日股东的持股情况,按照每 10 股送红股 3 股的比例,直接计入公司股东账户。 2、限售股份变动情况表 股东名称 天津市谷丰 投资咨询有 限公司 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 单位:股 解除限 限售原因 售日期 股改后未偿 2007 年 还大股东代 1 月 30 为向流通股 日 东垫付的对 价 股改后未偿 2007 年 还大股东代 1 月 30 为向流通股 日 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 2007 年 为向流通股 4月5日 东垫付的对 价 股改后未偿 2007 年 还大股东代 11 月 14 为向流通股 日 东垫付的对 价 股改后未偿 2007 年 还大股东代 11 月 14 为向流通股 日 东垫付的对 价 股改后未偿 2007 年 还大股东代 11 月 14 为向流通股 日 东垫付的对 价 股改承诺 股改承诺 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股

内容: 上海中今资 产管理有限 公司

内容: 中国纺织机 械股份有限 公司

内容: 上海市射击 射箭运动中 心

内容: 上海浦江农 资有限公司

内容: 松江县石湖 荡工业公司 光明食品 （集团）有 限公司 中国长城资 产管理公司 上海祥隆贸 易公司

内容: 发发羊毛

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 颛桥水厂

内容: 上海奥林匹 克酒店

内容: 中国农业银 行上海市分 行机关工会

内容: 发行人未明 确持有人

内容: 松江食品

内容: 中南电线

内容: 沪二机床

内容: 上海申松实 业公司

内容: 福斯手套

内容: 长沙市宏坤 工矿产品有 限公司

内容: 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 凌桥塑料

内容: 颛桥昌隆

内容: 合计

内容: 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 股改后未偿 还大股东代 为向流通股 东垫付的对 价 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 股本期末数比期初数增加 107,070,682 股，增加比例为 30.00%，增加原因为：公司于 2007 年 4 月 6 日五届董事会第五次会议决议通过以 2006 年 12 月 31 日的总股本为基数，向全体股东每 10 股送 3 股红股的利润分配预案，并经 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过。当期 以未分配利润按每 10 股送 3 股红股计 107,070,682 股。业经立信会计师事务所有限公司验证并出 具信会师报字（2007）第 11588 号验资报告。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 光明食品(集团) 有限公司 中国长城资产管 理公司 兴业银行股份有 限公司-万家和 谐增长混合型证 券投资基金 广发－交行－广 发集合资产管理 计划(3 号) 北京瑞德泰信投 资有限公司 华宝信托有限责 任公司-集合类 资金信托 2006 年第 5 号 黄健萌 股东性质 持股比例 (%) 35.024 7.366 持股总数 报告期内增 减 37,554,078 7,886,957 持有有限售 条件股份数 量 162,503,197 10,978,166 59,085 质押或冻结的股份数 量 冻结 未知 16,900,000

内容: 国有法人 国有法人

内容: 境内非国有法人

内容: 未知

内容: 境内非国有法人 境内非国有法人

内容: 未知 未知

内容: 境内非国有法人 境内自然人

内容: 未知 未知 7

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内容: 宁波方力投资有 限公司 福建省闽发证券 有限公司 上海祥隆贸易公 司

内容: 境内非国有法人 境内非国有法人

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国长城资产管理公司 兴业银行股份有限公司-万家和谐增长混合型证 券投资基金 广发－交行－广发集合资产管理计划(3 号) 北京瑞德泰信投资有限公司 华宝信托有限责任公司-集合类资金信托 2006 年第 5 号 黄健萌 宁波方力投资有限公司 福建省闽发证券有限公司 魏喜光 何晓 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 1,148,778 人民币普通股 1,040,081 人民币普通股 1,021,128 人民币普通股 925,640 人民币普通股 887,438 人民币普通股 以上股东之间未知是否存在关联关系， 也未知是否属于 《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 光明食品(集团)有限公 司 中国长城资产管理有限 公司 上海祥隆贸易公司 持有的有限售 条件股份数量 162,503,197 10,978,166 936,000 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交易 可上市交易时间 股份数量 2008 年 2 月 20 日 23,327,626 2010 年 12 月 21 日 2008 年 2 月 20 日 139,191,887 10,978,166 股改承诺 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 股改后未偿还大股东代 为向流通股东垫付的对 价 8 限售条件 股改承诺

内容: 上海奥林匹克酒楼 中国农业银行上海市分 行机关工会 该部分证券未经发行人 确认 松江食品

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内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：光明食品(集团)有限公司 法人代表：王宗南 注册资本：3,430,000,000 元 成立日期：2006 年 8 月 8 日 主要经营业务或管理活动：食品销售管理（非实物方面），国有资产的经营与管理，实业投资， 农、林、牧、渔、水利及其服务业，国内商业批发零售（除专项规定），从事货物进出口及技术 进出口业务，产权经纪等业务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

内容: (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 上海市国有资产监督管理委员会

内容: 光明食品（集团）有限公司

内容: 上海海博股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴

内容: 姓 名

内容: 职 务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 变动 原因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 庄 国 蔚

内容: 董 事 长 副 董 事 长 副 董 事 长 董 事 兼 总 裁 董 事 兼 副 总 裁

内容: 男

内容: 陈 忠 信

内容: 徐 沪 江

内容: 汤 玉 萍

内容: 女

内容: 是

内容: 每 10 股送 红股 3股

内容: 每 10 股送 红股 3股 每 10 股送 红股 3 股、 二级 市场 购买

内容: 王 春 喜

内容: 戚 亦 夫

内容: 董 事

内容: 顾 肖 荣

内容: 独 立 董 事 独 立 董 事

内容: 潘 飞

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 曾 德 顺

内容: 独 立 董 事 监 事 会 主 席 监 事

内容: 顾 勇

内容: 严 松 范

内容: 周 丽 霞

内容: 监 事

内容: 每 10 股送 红股 3 股、 二级 市场 购买 每 10 股送 红股 3股 每 10 股送 红股 3股 每 10 股送 红股 3股 /

内容: 王 经 昆

内容: 副 总 裁 总 会 计 师 董 事 会 秘 书 /

内容: 乔 一 平

内容: 熊 波 合 计

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)庄国蔚,男，1954 年 10 月生，中国共产党党员，硕士生，高级经营师，中国注册职业经理 人，最近 5 年曾任上海农工商集团有限公司副总裁、董事。现任光明食品（集团）有限公司副总 裁，上海海博股份有限公司董事长。 (2)陈忠信,男，1946 年 12 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历，经济师，中国注册职业 经理人特级注册经理。最近 5 年曾任上海海博股份有限公司总裁、党委副书记。现任上海海博股 份有限公司副董事长。 (3)徐沪江,男，1959 年 1 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历。最近 5 年曾任中国长城 资产管理公司上海办事处综合管理部处长，现任中国长城资产管理公司上海办事处副总经理。 (4)汤玉萍,女，1958 年 1 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历，中国注册职业经理人特 级注册经理。最近 5 年曾任上海海博股份有限公司董事、副总裁、党委委员，上海海博出租汽车 有限公司总经理，现任上海海博股份有限公司董事、党委副书记、总裁。 (5)王春喜,男，1949 年 7 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历。最近 5 年任上海海博股 份有限公司董事、党委书记、副总裁。 (6)戚亦夫,男，1955 年 8 月生，中国共产党党员，大专学历，高级经济师。最近 5 年任上海 广电电子股份有限公司人力资源部经理。 (7)顾肖荣,男，1948 年 9 月生，中国共产党党员，法学硕士，教授，高级律师，现任上海社

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 会科学院法学研究所所长、研究员、博士生导师，兼任上海市法学会副会长、上海国际商务法律 研究会副会长、中国法学会理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员会仲裁员、 《证券市场研究》杂志社社长。1993 年被国务院定为有特殊贡献的专家学者，享受国务院特殊津 贴。 (8)潘 飞,男，1956 年 8 月生，管理学博士，现任上海财经大学会计学院副院长、教授，兼任 美国会计学会会员、上海成本研究会副会长、《上海会计》特聘编审。 (9)曾德顺,男，1948 年 11 月生，中国共产党党员，工程力学博士后学历。曾任同济大学结构理 论研究所助教、讲师、副教授、教授；现任同济大学特种土木工程技术研究所教授、所长。1994 年 10 月被国务院定为有特殊贡献的专家学者，享受国务院特殊津贴。 (10)顾 勇,男，1955 年 11 月生，中国共产党党员，研究生学历，高级政工师。最近 5 年曾任 上海市农工商（集团）总公司党委副书记、董事。现任光明食品（集团）有限公司监事、党委副 书记、纪委书记。 (11)严松范,男，1948 年 9 月生，中国共产党党员，大专学历，经济师。最近 5 年曾任中国长 城资产管理公司上海办事处债权管理部副处长。现任中国长城资产管理公司上海办事处投资管理 部高级经理。 (12)周丽霞,女，1957 年 3 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历，高级经营师。最近 5 年 任上海海博股份有限公司党委委员、工会主席。 (13)王经昆,男，1950 年 3 月生，中国共产党党员，大专学历，中国注册职业经理人特级注册 经理。最近 5 年任上海海博股份有限公司党委委员、副总裁。 (14)乔一平,男，1946 年 5 月生，中国共产党党员，大专学历，高级会计师，中国注册会计师。 最近 5 年任上海海博股份有限公司总会计师。 (15)熊 波,男，1971 年 6 月生，中国共产党党员，经济师，工商管理博士。最近 5 年曾任上 海海博股份有限公司董秘兼投资发展部经理，现任上海海博股份有限公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 副总裁 监事、党委副书记、纪委书记 副总经理 投资管理部高级经理 担任的职务 法学研究所所长 会计学院副院长 特种土木工程技术研究所所长 是否领取报酬津贴 是 是 是 是 是否领取报酬津贴 是 是 是 庄国蔚 光明食品（集团）有限公司 顾 勇 光明食品（集团）有限公司 徐沪江 中国长城资产管理公司上海办事处 严松范 中国长城资产管理公司上海办事处 在其他单位任职情况 姓名 顾肖荣 潘 飞 曾德顺 其他单位名称 上海社会科学院 上海财经大学 同济大学

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级管理人员实行年薪制，并与其年度工作 绩效挂钩，经董事会薪酬与考核委员会审核后到公司董事会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员依 据其担任的职务，按有关工资制度获得劳动报酬，享受相应员工福利。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 庄国蔚 徐沪江 戚亦夫 顾 勇 严松范 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈忠信 总裁 因年龄原因 2007 年 2 月 2 日,公司第五届董事会临时会议审议同意陈忠信先生辞去总裁职务,聘任汤玉萍 女士担任公司总裁。有关该事项公告详见刊登于 2007 年 2 月 6 日的《上海证券报》。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 13,426 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 行政人员 财务人员 技术人员 生产人员 2、教育程度情况 教育类别 本科及以上 大专 高中及中专 其他 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中 国证监会规定和要求，不断完善公司治理结构，提高公司规范运作水平。目前公司治理结构主要 状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的要求， 规范实施股东大会的召集、召开和议事程序。建立能够确保所有股东充分行使法律、行政法规和 合法权利的公司治理结构，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。公司历次股东大会的 召开和表决程序规范，均经律师现场见证并出具法律意见书，股东大会决议合法有效。对公司的 关联交易的决策和程序有明确的规定，并按规定执行，确保了关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严 格做到了“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事局、监事会和内部机构 均独立运作。控股股东严格按照《公司法》与《公司章程》的规定依法行使出资人的权利并承担 义务，行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，控股股东与公司不 存在同业竞争。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事会的人数 和人员构成符合法律、法规的要求；2007 年公司各位董事按照相关法律法规赋予的权利，本着认 真负责的态度出席公司董事会会议和股东大会会议，并按照《董事会议事规则》忠实、诚信、勤 勉地行使权利和履行义务。 4、关于监事与监事会：全体监事按照相关法律法规和《公司章程》赋予的权利，本着对股东 负责的精神，认真地履行自己的职责，对公司财务状况以及公司董事、总经理和其他高级管理人 员履行职责的合法性、合规性进行监督，维护股东的合法权益。 5、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》， 指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访、咨询工作。公司指定《上海证券报》为公司 信息披露报纸，真实、准确、完整、及时地披露有关公司信息，并确保所有股东有平等的机会获

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内容: 取信息。 6、公司治理专项自查活动情况：报告期内，公司根据中国证监会[2007]28 号《关于开展加 强上市公司治理专项活动有关事项的通知》积极开展公司治理专项活动。公司治理专项活动情况 如下： 4 月 27 日，公司成立了以董事长庄国蔚为负责人的公司治理专项活动领导小组，负责具体贯彻落 实《通知》精神和组织开展各项事务，在整个活动中，公司董事长为第一责任人，董事会秘书负 责具体协调与落实。 5 月 1 日—6 月 30 日期间，公司各职能部门及各子公司对照公司治理有关规定及自查事项， 逐项查找本公司治理结构方面的问题和不足，6 月 29 日，公司在《上海证券报》、上海证券交易 所网站和公司网站上公告了经公司第五届董事会临时会议审议通过的《上海海博股份有限公司关 于公司治理专项活动自查整改报告》，并同时报送至上海证监局。 7 月 1 日—8 月 31 日，公司安排了专门的接听电话和专员接听，并在公司网站开设了交流专 区，接受广大投资者和社会公众对公司的治理情况进行分析评价。同时，在上海证券交易所网站 接受广大 投资者和社会公众对公司的治理情况进行分析评议。 2007 年 9 月 4 日，上海证监局对我公司进行了现场检查。 2007 年 10 月 8 日，公司收到上海证监局下发的沪证监公司字[2007]403 号《公司治理状况整 改通知书》2007 年 10 月 23 日，公司收到上海证券交易所下发的《关于海博股份有限公司治理状 况评价意见》公司自查发现的问题及整改措施情况：自查发现的问题包括 1、公司注意到没有制定 单独的《独立董事制度》，主要原因是公司章程和董事议事规则对独立董事相关事项已有阐述。2、 公司与股东的沟通、投资者关系管理工作还须加强。3、在以往的工作中，发生过信息披露“打补 丁”情况，主要是公司内部各职能部门衔接中出现疏漏及工作人员的疏忽，公司将进一步加强信 息披露材料的审核，加强工作的责任心，避免打补丁情况再次出现。上海证监局现场检查发现的 问题包括 1、 公司监事会部分会议无记录。 公司董事会个别会议通知未按规定时限发出。 《公 2、 3、 司章程》中未规定董事、监事选举采用累积投票制，实际操作中也未采用累积投票制。4、公司对 外资金划转制度有待进一步修订完善。 整改措施：1、修订完善规章制度，制定了《独立董事制度》经上海海博股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过。2、加强投资者关系管理工作。加强与投资者的沟通。结合公司 的发展，继续开展和加强公司投资者关系管理工作，严格执行信息披露管理制度。在通过业绩说 明会、分析师会议、路演、公司职工大会、接受投资者调研等形式，针对公司经营情况、财务状 况及其他事件与机构和个人进行沟通时，不得提供内幕消息。公司将主要通过规范公司法人治理 结构，建设多层次、多渠道的投资者沟通机制，实现公司主动、充分的信息披露制度，提供公司 的信息披露质量，增强公司经营管理的透明度，实现开展良好的投资者管理工作。3、认真负责做 好信息披露工作，该项工作是一项长期持续的工作，需要经常性开展工作加以解决。4、严格按照 《监事会会议事规则》的要求,认真完整的做好监事会会议记录工作。5、严格按照《董事会会议 事规则》的要求,严格遵守董事会规定的通知时限，准时在董事会召开前将通知发出。6、今后董 事、监事选举将采用累积投票制。7、公司已制订《上海海博股份有限公司资金管理办法》。公司 治理专项活动为全面、彻底的检查，发现了过去工作上的一些瑕疵，通过整改，进一步的推进了 公司治理结构的优化，以维护股东的利益为目标，切实提高公司的质量，使得公司健康、稳定的 发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 顾肖荣 潘 飞 曾德顺 本年应参加董事会次数 11 11 11 亲自出席（次） 11 11 11 委托出席（次） 0 0 0 缺席（次） 0 0 0 备注

内容: 公司独立董事，认真履行其职责，关注公司未来发展并对公司经营管理、规范运作等各方面 工作提出多项建议，有效地促进了董事会各项工作顺利开展。

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内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本年度公司独立董事无提出异议情况。 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事工作细则》等要求，报 告期内公司独立董事本着为全体股东负责的态度，认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义 务，非常关心公司的经营和依法运作情况，积极参加董事会和股东大会，在公司第五届董事会十 次董事会上，对公司与光明食品（集团）有限公司资产重组暨关联交易的议案发表了独立董事意 见，为公司董事会科学、合理地作出决策提供依据。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主要从事交通运输及物流业务，独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总裁、副总裁、董事会秘书和总会 计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施，并拥有独立的工业产权、商标、 专利技术、土地等无形资产，公司对外投资所形成的股权均由公司拥有并行使相应权利。 4、机构方面：本公司组织机构体系健全，董事会、监事会及公司职能部门等机构独 立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立独立的财务和会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公 司开设了独立的银行帐户并依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会依据公司年度经营业绩状况，高级管理人员的岗位职责和年度工作计 划完成情况，确定对高级管理人员工资及奖金的分配方案。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等规章 制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，建立了完善的法人治 理结构。公司董事会按法定程序制定了《战略发展委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、 《提名委员会工作细则》和《薪酬和考核委员会工作细则》，进一步完善了公司的分权制衡机制。 公司还制定了《募集资金管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》及完善的内 部管理制度，如《财务管理制度》、《内部审计制度》、《合同管理办法》、《建设工程施工管 理办法》、《工商登记管理办法》等，健全和完善了公司的内部控制体系，为公司的规范运作、 持续健康发展奠定了良好基础。公司将在今后根据需要对内部控制制度进行修订和补充，充分发 挥内部控制作用。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 30 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 9 日的《上海 证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 28 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《上海证券报》。

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内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、 报告期内公司经营情况的回顾 2007 年，公司主动顺应经营环境的变化，遵循《十一à五发展规划》确立的方针, 在公司董 事会领导下克服了油价上涨、原材料价格上扬、人民币汇率上升、出租车驾驶员生源短缺和出租 汽车行业新政策调整等不利因素,努力推进出租、物流业务的发展,积极配合光明食品集团做好资 产整合工作， 圆满完成了预定的各项任务,生产经营取得较好成绩。 2007 年公司实现销售收入 16.85 亿元,比上年同期增长 16.8%,实现利润总额 2.099 亿元,比上年同期增长 0.08%,实现净利润 1.43 亿元,与上年同期基本持平,每股收益 0.3101 元,净资产收益率 14.89%。 （1）应对市场变化，积极破解发展中的难题。 2007 年,公司面对各种挑战，坚持发展不动摇，开拓进取，抓住难点，克难攻坚，始终保持了 队伍的进取和振奋，保持了经济建设的高速运行。 出租汽车公司面对成本逐年上升的形势，大力实施收购兼并战略，以规模的拓展增加了效益； 大力拓展出租汽车相关产业，汽车租赁、汽车外修、汽车销售和汽配件对外经营规模均有所扩大。 物流公司强调提高经济运行的质量，注重效益，与 2006 年同期相比，各下属企业利润均实现 快速增长。洋山港物流保税区海博斯班赛仓储基地即将竣工，位于彭浦地区的物流大厦结构已经 封顶。 2007 年的汇率波动、出口退税的调整以及原辅材料的涨价，给思乐得和经贸公司带来了不利的影 响，但是企业通过调整产品和业务结构，加强内部管理，充分发挥企业品牌优势，消化了市场的 不利因素。 （2）整合资源，转换经营模式，大力开拓市场。 公司 2007 年进行了三项资源整合，旨在挖掘资源潜力，转换经营模式，提高经营能级，增强 市场竞争能力。第一项是对出租汽车分公司的资源整合，进一步推进了规模化、集约化管理。第 二项是整合各汽修厂的资源，形成汽修公司一体化经营管理，在为各分公司和驾驶员提供优质服 务的基础上，有效扩大了车辆外修的市场份额。第三项是整合运输、仓储资源，转换传统经营模 式，发展第三方物流，有效的拓展了市场。 （3）突出管理，以管理增效益。 公司继续推进卓越绩效管理，抓住经营管理中的重点，坚持突破瓶颈，在提高企业综合素质 上取得了实效。 出租汽车公司针对驾驶员资源紧缺的困难，采取综合措施广招生源，既保证了规模扩大的需 要，又使一度上扬的单班车率得到有效遏制。汽配公司狠抓成本管理，大力拓展市场。 海博斯班赛公司以严格高效的管理使保税区仓储物流基地基本竣工。货迪公司以对内的严格 管理，对外的品牌声誉，大力拓展市场。海博名威坚持经营特色，大力拓展业务渠道，取得良好 的投资回报。 管理提升了效益，也促进了服务水平的提高，提升了品牌美誉度。公司抓住在上海举办“特 奥会”的机会，开展“迎特奥、展风采、攀高峰”的竞赛活动，海博租赁短短 10 天中，共出车 913 个班次，接送近 7 万人，创造了事故率、故障率为 0，满意率为 100%的好成绩。 （4）资产重组，突出主业，增强核心竞争力。 在光明食品集团的支持下，海博股份对非主业板块进行了资产重组，公司被进行置换的有： 东海轮胎公司、东灵化工、一只鼎食品公司以及公司原持有的牛奶集团的股权，置换进入的有牛 奶公司原持有的海博出租股权、上海申宏冷藏储运有限公司 100%的股权以及现金，目前大部分资 产置换已进入产权交割阶段。此举将使海博股份所属出租汽车公司和物流公司的主业地位更突出， 对全方位提升公司核心竞争力具有非常深远的意义。

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内容: 2、主要指标变动情况。 单位:元 项目名称 总资产 归属于母公司所有者权益 营业收入 归属于母公司所有者的净利润 经营活动产生的现金流量净额 期末数

内容: 期初数

内容: 币种:人民币 增减幅度 增减额 （％）

内容: （1）总资产变化的主要原因是公司收购出租汽车等，资产规模扩大及利润增加。 （2）归属于母公司所有者权益变化的主要原因是本年利润增加及股利分配所致。 （3）营业收入变化的主要原因是因公司前期收购的出租营运车及投资的物流项目增加所致。 （4）归属于母公司所有者的净利润变化的主要原因是公司 06 年有转让上海临港新城土地使 用权收益，而本年无该项利得。 （5）经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少的主要原因是本年度公司营运成本及相关 费用大幅上升及支付企业间欠款增加所致。 3、 主要控股公司的经营情况及业绩。 单位:万元 币 公司名称 上海海博出租汽车 有限公司 上海海博物流（集 团）有限公司 上海海博货迪物流 有限公司 上海海博投资有限 公司 上海思乐得不锈钢 制品有限公司 （含草 原不锈钢制品公司） 上海博士蛙儿童系 列产品有限公司 上海一只鼎食品有 限公司 上海农工商经济贸 易有限公司 业务性质 运输业 运输业 运输业 投资管理 制造业 商业 食品业 商业 主要产品或服务 出租汽车、汽车租赁 物流企业投资及管理 道路货物运输 投资管理 不锈钢保温制品 设计、生产儿童服装等 糟醉系列产品 外贸出口 注册资本 10,482 5,000 1,500 10,918 380 万美元 1,200 万美元 420 500 资产规模 164,782 18,029 3,871 20,520 9,731 28,900 4,435 3,493 净利润 15,583 766 315 1,232 199 1,397 122 91 币种:人民

内容: 4、公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 出租车运营服务为公司的主营业务，出租车是城市公共交通客运的重要组成部分，是与政府 提出的加快形成服务经济为主的产业结构相适应的服务性行业。随着上海城市规模不断的扩大， 市民出行“打的”将日益大众化和平常化；世博会的举办，将对出租车客运服务提出优化的需求； 上海每年商务、会展、旅游客流量的迅速增长将给出租汽车行业带来相应的需求增长；上海汽车 城、大学城、空港城、临港城等重大项目落户郊区，将带来区域性出租车的发展机会；随着异地 市场的开放，走出上海、向全国其他城市发展出租车将给本行业带来新的发展机遇。但是随着城 市大公交发展及交通网的日益完善必将会分流部分客源；私家车的增加对本行业的服务需求产生 负面影响；燃油价格的不断上涨将加大营运的成本；驾驶员人力资源的缺少、中小出租车企业数

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内容: 减少、车辆资源贫乏，行业竞争激烈。公司为上海五大出租汽车公司之一，多年的经营服务已经 在上海市民中树立起了良好的品牌形象，面对同行间的竞争，公司不断思索进取和改进创新，不 断提高着自身的竞争优势，对外省市的业务拓展，呈现了强势的拓展力度。 物流业是公司新的经营增长行业，此行业是现代服务业中的朝阳产业，是顺应上海市政府发 展规划，实现经济增长方式转变的行业。随着国家对发展现代物流行业的支持，将给物流业带来 发展的优势；上海国际航运中心的建设，将给物流行业带来；海博物流将继续传承海博出租的品 牌文化优势；在洋山港物流保税区建有综合基地，已经同一些国内外著名企业建立了第三方物流 合作伙伴关系；同时拥有规模达几百辆的货的、货运及海关监管车的物流配送队伍及内河码头资 源。但是跨国公司加速进入国内物流市场将给国内物流企业带来强大的竞争压力；公司进入物流 行业的时间较短，规模和专业人才队伍的建设有待加强和完善。经过几年的发展，海博物流的经 营效益始终保持了快速的攀升势头，并将成为公司未来新的利润贡献点。 5、2008 年的工作计划 2008 年公司将紧紧围绕公司《十一à五发展规划》提出的各项目标和任务，聚焦主营业务， 转变发展方式，增强盈利能力，实现可持续发展。并坚持突出创新、突出管理、突出队伍建设、 突出构建企业和谐，在主营业务的发展和转型上，有显著的突破，在经济又好又快发展上有显著 的成效，努力开创企业增效、资产增值、员工增收的新局面，为全面实现《十一à五发展规划》 奠定坚实的基础，并体现突出的成效。 （1）聚焦主营业务，促进经济持续增长。 2008 年公司的总体要求是：坚持优化业务的行业战略和投资结构，坚持核心竞争力的加强和 外延扩张的有机结合，迅速扩张主业规模，不断增强竞争优势。 出租汽车公司的主要任务是： 继续加强在市区和外省市的收购兼并力度，以规模增效益，并再寻机向其他省会或沿海经济 发达城市拓展出租车经营业务。 继续扩大出租汽车相关产业的规模，努力扩大 4S 店专营店，努力拓展汽车租赁、汽车修理、 汽车配件等相关产业链，全力开拓外修、外配、外销市场，经营规模和效益都要有明显的增长。 继续延伸品牌、管理和资本的优势，为创建全国出租汽车行业的著名品牌而奋斗。 物流公司将主动融入光明食品集团的食品产业的发展大局，为集团食品产业的大力发展提供 配套服务，同集团食品主业形成协同发展效应。 物流原有企业的板块要提升运营质量、加快由传统运输、仓储向现代物流的转型，提高运营 能力，扩大经济效益。 新建物流的板块要争分夺秒，快速投入运营。海博斯班赛要在经营策略上拟采取以下积极措 施：一要在继续建设仓储信息管理系统、仓运设施的同时，密切关注和研究洋山港物流的政策、 法规和动向，及时作出决策；二是重新审视洋山港物流的项目定位问题，增加新的经营内容；三 是十分注重光明食品集团的发展需要，协调集团内仓储发展和存量资源的综合利用，确保今年投 入运营。 新进物流的板块要快速融入海博物流的大规划，进行必要的业务、资源整合，提高盈利能力， 凸显经济效益。申宏要重点发展低温冷链供应链，成为领先上海的低温食品物流主力军。 国际货代板块中的各个公司，既要充分发挥其各自的经营特色，又扩大其整体效应，提高运 营质量，增强盈利能力。 思乐得要扎实推进商业模式的转型，加快形成核心竞争力，提高管理能级，突破质量瓶颈， 增强凝聚能力，居安思危，创新发展，在激烈竞争的市场上，完成和超额完成各项经济指标。 （2）推进物流的整合工作，凸显资源整合的优化效应。 光明食品集团针对海博的资产置换即将顺利完成，今年的任务是抓紧对其必要的业务、资源 整合，充分扬其所长，用其所专，尽其所能。重要的是大力推进对注入资产的整合工作，以业务 的整合带动资源的整合，形成整个海博物流资源有效的互动，以提升核心竞争力、品牌形象和市 场价值。 (3)提升驾驭市场的能力，破解发展中的难题。 A、 提高企业应对市场变化的能力。 2008 年外部环境的变化对经济工作的影响不可低估。针对燃油价格的不断上升，一方面应以 规模效应、降本增效减少损失。另一方面密切注意驾驶员的思想动态，特别是“出租车运价、油 价联动机制”启动过程中的思想动态，做好稳定工作。 新的《劳动合同法》实施后，公司将修订、完善企业的劳动管理规章制度，建立严格的员工

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内容: 招聘管理流程和制度；及时梳理各类员工的基本情况、工作表现；抓紧研究制订对驾驶员劳动合 同管理的综合配套方案。 外贸企业针对汇率的进一步调整，要努力优化产品结构，积极开辟国内和国外两个市场，以 抵御汇率提高所带来的影响。 应对货币政策的从紧。一是在投资方面要抓好已经投入建设的项目，使其早竣工早产出；二 是投资决策要谨慎，努力避免资金的搁置；三是多渠道开展融资，降低资金使用成本。 B 、提高企业自身的管理、科技创新和品牌建设的能力。 继续推行卓越绩效管理模式，以此推动公司整体管理能级的提高，2008 年要全力争取获得上 海市五一劳动奖状。 对现已施行的站点式服务进行完善和增扩内涵，使这一创新管理模式更趋完满。 在 96933 海博呼叫中心正常运营的基础上，着力提高服务质量，扩大服务内涵，要进一步获 得驾驶员及社会的满意和信赖。 依据现有资源，开发信息化产业。一是依据 96933 呼叫中心的现有资源，开发对 GPS 信息的 市场化运作。二是把信息技术应用到海博物流的控制、决策和运营上。 C、着力加强人力资源建设，为持续发展提供人才支撑。 公司在继续强化对干部和职工思想、作风、能力和素质建设的同时，将继续实行内部招聘、 培养和外部引进相结合的人才方针，不拘一格选用人才，培养优秀的、具有实践经验的适合性人 才。进一步优化年龄结构，提高高学历水平、专业职称、专业技能的人才比例，构筑适应发展的 人才新高地。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品

内容: 行业 运输业 商业 工业

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比 上年增减(%)

内容: 营业利润率比上 年增减(%)

内容: 减少 3.13 个百分点 增加 2.68 个百分点 减少 3.72 个百分点

内容: 2、主营业务分地区情况 地区 上海地区 江苏地区 广西地区 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内公司无直接投资情况，均由下属子公司进行投资，详见第十章重要事项。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、 本年主要会计政策的变更： 根据财政部财会[2006]3号 《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》 ， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执 行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容以及企业会计准则解释第 1 号的相关规定，对财务报 表项目进行了追溯调整。

内容: 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 13.70 5.64 23.04

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内容: 追溯调整的主要事项有，对会计科目及财务报表项目进行重分类；所得税费用从原准则下的 应付税款法改为按《企业会计准则第 18 号—所得税》核算所得税费用；子公司长期股权投资由权 益法核算改为成本法核算；同一控制下企业合并取得子公司的成本按被合并方账面金额确认。 上列各项对报表的影响如下：

内容: 对资本公积的影响 对 2007 年初留存 收益的影响 其中： 2007 年初 对 未分配利润的影响 对本年净利润的影 响

内容: 2、 本年会计估计的变更： 公司原对应收款项坏账准备计提的方法为除个别认定法外，按应收款项年末余额的 6％计提， 现变更为账龄分析法。 3、本年无重大会计差错更正。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 2 月 2 日召开第五届董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 6 日的《上海证券报》。决议公告刊登在 2007 年 2 月 6 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 6 日召开第五届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 10 日的《上海证券报》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 10 日的《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 23 日召开第五届董事会第六次会议董事会会议，审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 25 日的《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 27 日召开第五届董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 7 月 31 日召开第五届董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 2 日的《上海证券报》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 2 日的《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 8 月 22 日召开第五届董事会第七次会议董事会会议，审议通过了《公司 2007 年中期报告全文及摘要》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 24 日的《上海证券报》。 （7） 公司于 2007 年 10 月 24 日召开第五届董事会第八次会议董事会会议， 审议通过了 《公司 2007 年第三季度报告》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 10 月 29 日召开第五届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《上海证券报》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 11 月 20 日召开第五届董事会临时会议董事会会议，审议通过了《关于公司 组织机构调整的议案》。

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内容: （10）公司于 2007 年 12 月 12 日召开第五届董事会第十次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 13 日的《上海证券报》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 13 日的《上海证券报》。 （11）公司于 2007 年 12 月 26 日召开第五届董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 27 日的《上海证券报》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 27 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》以及公司章程等有关法律、法规严格执行 股东大会赋予的各项授权，尽责诚信地执行股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务 会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事 务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。审计委员会在年审会计师审计过程中与其 保持持续沟通，亲临审计工作现场就有关审计问题进行沟通，并督促年审会计师在保证审计工作 质量的前提下按照约定时限提交审计报告。审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后再 一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情 况，并形成了书面意见。同时，审计委员会审阅并向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司 审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议，通过跟踪、了解立信会计师事务 所的年审工作及审阅其提交的 2007 年度审计工作总结报告，审计委员会认为公司聘请的立信会 计师事务所在为公司提供的 2007 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执 业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，因此，建议公司继续聘请立信会计师事务所作为本 公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬委员会依照法律、法规以及《公司章程》的规定，对 2007 年年度报 告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核。经评审，薪酬和考核委 员会认为：公司为董事、监事和高级管理人员发放的报酬符合薪酬体系规定，披露的薪酬数据真 实、准确、无虚假。

内容: (六)利润分配或资本公积金转增预案 公司 2007 年度母公司共实现净利润 83,426,473.58 元，加年初未分配利润 164,079,332.72 元，累计可供分配的利润为 247,505,806.30 元。根据《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公 积金 8,342,647.36 元，提取任意盈余公积 4,171,323.68 元，扣除转作股本的普通股股利 107,070,682.00 元(2007 年已分配)后,本年度实际可供股东分配的利润为 127,921,153.26 元。 根据第一大股东光明食品（集团）有限公司在公司股权分置改革方案中作出关于利润分配的 承诺事项，董事会提议本次利润分配预案： 拟以公司 2007 年年末总股本 463,972,956 股为基数， 向全体股东每 10 股现金分红 1 元（含税）。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、上海海博股份有限公司第五届监事会第四次会议于 2007 年 4 月 6 日下午在公司本部会议室召 开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 会议由 顾勇 监事会主席主持，会议审议并通过了以下议案：一、《2006 年度监事会工作报告》 二、《公司 2006 年度报告及年报摘要》三、《2006 年度财务决算报告》四、《公司 2006 年度利 润分配预案》 2、上海海博股份有限公司第五届监事会第五次会议于 2007 年 4 月 23 日下午在公司本部会议室召 开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 会议由 顾勇 监事会主席主持，会议审议通过并形成以下决议：《公司 2007 年第一季度报告》 3、上海海博股份有限公司第五届监事会第六次会议于 2007 年 8 月 22 日下午在公司本部会议室召 开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 会议由 顾勇 监事会主席主持，会议审议并通过了以下议案：《对 2007 年半年度报告的审核意见》

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内容: 4、上海海博股份有限公司第五届监事会第七次会议于 2007 年 10 月 24 日以通讯方式召开，符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。会议审议并通过了以下决议：《对 2007 年第三季度报告的审核意见》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：2007 年公司进一步完善了公司治理、财务管理等内部控制制度，董事会所做出 的决策维护了股东利益，决策程序合法，未发现董事、高级管理人员履行职务时有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真审查，认为立信会计师事务所有 限公司对公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告客观、公正、真实、准确地 反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司收购出售的资产均经有关评估机构、国资委确认,并以此为依据确定交易价格, 监事会认为交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害公司和股东的利益。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司五届十次董事会审议通过的《关于公司资产重组的议案》的关联交易议案进行 了监督。 监事会认为：公司与关联方的关联交易行为符合有关规定，体现了公开、公平、公正的原则； 关联交易价格合理；关联交易董事会表决程序符合有关法规和公司章程规定，关联董事放弃表决； 不存在内幕交易和损害股东利益的行为。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、 收购资产情况 （1）上海瑞丰汽车销售服务有限公司以 2007 年 9 月 30 日为基准日，经上海东洲资产评估有 限公司评估，并出具沪东洲资评报字第 D2070621026 号资产评估报告，评估值为 635.2 万元。股 份公司子公司上海海博出租汽车有限公司出资406.5万元收购上海瑞丰汽车销售服务有限公司64% 股权，于 2007 年 12 月 13 日在上海联合产权交易所完成产权交割。 （2）上海瑞爵商务咨询有限公司系购买上海瑞丰汽车销售服务有限公司带入子公司。 2、出售资产情况 南宁海义房地产开发有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日, 经中磊会计师事务所有限责任 公司评估，并出具中磊评报字 (2007) 第 8021 号资产评估报告，评估值为 500 万元。公司将南宁 海义房地产开发有限公司 100%股权以 650 万元的价格转让给自然人。于 2007 年 12 月 20 日在上 海联合产权交易所完成产权交割。

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内容: 南宁海智房地产开发有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日, 经中磊会计师事务所有限责任 公司评估，并出具中磊评报字 (2007) 第 8022 号资产评估报告，评估值为 650 万元。公司将南宁 海智房地产开发有限公司 100%股权以 850 万元的价格转让给自然人。于 2007 年 12 月 20 日在上 海联合产权交易所完成产权交割。 南宁海仁房地产开发有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日, 经中磊会计师事务所有限责任 公司评估，并出具中磊评报字 (2007) 第 8020 号资产评估报告，评估值为 500 万元。公司将南宁 海仁房地产开发有限公司 100%股权以 650 万元的价格转让给自然人。于 2007 年 12 月 20 日在上 海联合产权交易所完成产权交割。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)本公司向公司控股股东光明食品（集团）有限公司收购上海海博出租汽车有限公司 8%股权， 交易的金额为 8,842 万元。定价的原则是以上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报（2007） 3-108 号评估结果为依据，评估基准日 2007 年 6 月 30 日评估的净资产值为 8841.84 万元，资产的 账面价值为 42,145 万元。资产的评估价值为 110,523 万元，转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因是无形资产（牌照）增值，该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 2)本公司向公司控股股东光明食品（集团）有限公司收购上海申宏冷藏储运有限公司 100%股 权，交易的金额为 18,680 万元。定价的原则是以上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报 （2007）3-106 号评估结果为依据，评估基准日 2007 年 6 月 30 日评估的净资产值为 18680.46 万 元，资产的账面价值为 2,621 万元。资产的评估价值为 18,680 万元，转让价格与账面价值或评估 价值差异较大的原因是土地资产增值，该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 3)本公司向公司控股股东光明食品（集团）有限公司转让上海牛奶（集团）有限公司 15.5% 股权，交易的金额为 32,516 万元。定价的原则是以上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评 报字第 DZ070449171 号评估结果为依据， 评估基准日 2007 年 6 月 30 日评估的净资产值为 32515.78 万元，资产的账面价值为 149,847 万元。资产的评估价值为 209,779 万元，该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 4)本公司向公司控股股东光明食品（集团）有限公司转让双钱集团上海东海轮胎有限公司 35% 股权，交易的金额为 2,098 万元。定价的原则是以上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报 （2007）3-110 号评估结果为依据，评估基准日 2007 年 6 月 30 日评估的净资产值为 2,098.19 万 元，资产的账面价值为 5,235 万元。资产的评估价值为 5,995 万元，该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 5)本公司向公司控股股东光明食品（集团）有限公司转让上海东灵精细化工有限公司 46.03% 股权， 交易的金额为 78 万元。 定价的原则是以上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报 （2007） 3-109 号评估结果为依据，评估基准日 2007 年 6 月 30 日评估的净资产值为 78.24 万元，资产的账 面价值为 260 万元。资产的评估价值为 170 万元，该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在《上海证 券报》上。 6)本公司向公司集团关联公司上海益民食品一厂（集团）有限公司转让上海一只鼎食品有限 公司 55.75%股权，交易的金额为 1,014 万元。定价的原则是以上海财瑞资产评估有限公司出具的 沪财瑞评报（2007）3-113 号评估结果为依据，评估基准日 2007 年 6 月 30 日评估的净资产值为 1014.47 万元，资产的账面价值为 1,029 万元。资产的评估价值为 1,820 万元，该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 本交易已经 2007 年 12 月 28 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会审议并通过。 本次资产重组，具体方案如下： 以截至 2007 年 6 月 30 日的资产评估结果为依据，海博股份置出资产合计为 35706.68 万元， 置入资产及现金 27522.31 万元。差额部分 8184.38 万元，由光明集团以现金补足。 一、光明集团通过子公司益民食品以现金收购海博投资持有的一只鼎食品 55.75%的股权，交 易价格为 1014.47 万元。 二、海博股份以持有的牛奶集团 15.5%股权作价 32515.78 万元、海博股份控股子公司海博投

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内容: 资持有的东海橡胶 35%股权作价 2098.19 万元、海博股份控股子公司海博投资持有的东灵化工 46.03%股权作价 78.24 万元， 合计 34692.22 万元， 与光明集团持有的海博出租 8%股权作价 8841.84 万元、申宏储运 100%股权作价 18680.46 万元，合计 27522.31 万元进行资产置换。差额 7169.91 万元由光明集团以现金补足。 公司本次资产重组将有利于进一步突出海博股份主业，加强交通运输和物流业的发展，有利 于集中力量，打造出租和现代物流的优势品牌，增强盈利能力高的业务。

内容: 2、关联债权债务往来 关联方 上海东方制药有限 公司 上海荣丰印花装饰 服装有限公司 光明食品（集团） 有限公司 上海市牛奶（集团） 有限公司 上海荣丰印花装饰 服装有限公司 合计 关联关系 合营公司 联营公司 控股股东 股东的子公 司 联营公司 / 2,004.87 向关联方提供资金 发生额 余额 1,462.41 542.46 603.95 2,000.00 240.56 2,844.51 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

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内容: (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 担保对象 （协议 签署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保

内容: 担保金额

内容: 担保期限

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 55,925.00 47.31 167,869.82 55,925.00

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

内容: (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 现持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，至少在 24 个月内不上市交易或转 让， 但公司股权分置改革方案实施后光明食品集团所增持股份的上市交易或转让不受上述限制； 2、 自股权分置改革方案实施之日起五年内，光明食品集团持有的公司股份占公司总股本的比例将高 于 30%；3、光明食品（集团）有限公司将在年度股东大会上提议公司 2005 年度至 2007 年度的利 润分配比例不低于当年实现可分配利润的 25%，并保证在年度股东大会表决时对该议案投赞成票； 4、如果部分社会法人股股东由于未联络到等原因导致无法提供相应支付对价，其应付对价部分股 权将由光明食品（集团）有限公司代为先行支付。 正履行承诺事项中。

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内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 50 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了 11 年审计服务。公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 12 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代 码 600650 600831 合计 证券 简称 锦江 投资 广电 网络 初始投资金 额 104,500.00 38,720.00 143,220.00 占该公司股权 比例（％） 0.02 0.02 期末账面值 722,615.04 232,459.15 955,074.19 会计核算科目 可供出售金融资产 可供出售金融资产 股份来源 法人股认购 法人股认购 -

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 上海 银行 小计 占该公 司股权 比例 (%)

内容: 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 16,421,156.00 元。 (十四)信息披露索引

内容: 事项 海博股份临 2007-001 公告-上海海博股份有限公司有 限售条件的流通股上市流通的公告 海博股份临 2007-002 公告-上海海博股份有限公司为 下属企业提供贷款担保的公告 海博股份临 2007-003 公告-上海海博股份有限公司更 正公告 海博股份临 2007-004 公告-上海海博股份有限公司第 五届董事会临时会议决议公告 海博股份临 2007-005 公告-上海海博股份有限公司为 刊载的报 刊名称及 版面 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 刊载日期 2007 年 1 月 28 日 2007 年 2 月1日 2007 年 2 月1日 2007 年 2 月7日 2007 年 3 刊载的互联网网站及检索路径 http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn 26

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 下属企业提供贷款担保的公告 海博股份临 2007-006 公告-上海海博股份有限公司有 限售条件的流通股上市流通的公告 海博股份临 2007-007 公告-上海海博股份有限公司第 五届董事会第五次会议决议暨召开二 00 六年度股东 大会的公告 海博股份临 2007-008 公告-上海海博股份有限公司第 五届监事会第四次会议决议公告 海博股份临 2007-009 公告-上海海博股份有限公司第 五届董事会第六次会议决议公告 海博股份临 2007-010 公告-上海海博股份有限公司 2006 年度股东大会决议公告 海博股份临 2007-011 公告-上海海博股份有限公司 2006 年度利润分配实施公告 海博股份临 2007-012 公告-上海海博股份有限公司关 于变更保荐代表人的公告 海博股份临 2007-013 公告-上海海博股份有限公司关 于股票交易异常波动公告 海博股份临 2007-014 公告-上海海博股份有限公司关 于公司治理专项活动自查整改报告 海博股份临 2007-015 公告-上海海博股份有限公司重 大事项公告 海博股份临 2007-016 公告-上海海博股份有限公司第 五届董事会临时会议决议公告 海博股份临 2007-017 公告-上海海博股份有限公司为 下属企业提供贷款担保的公告 海博股份临 2007-018 公告-上海海博股份有限公司第 五届董事会第九次会议决议公告 海博股份临 2007-019 公告-上海海博股份有限公司有 限售条件的流通股上市流通的公告 海博股份临 2007-020 公告-上海海博股份有限公司关 于资产重组的关联交易公告 海博股份临 2007-021 公告-上海海博股份有限公司第 五届董事会第十次会议决议暨召开二零零七年度第一 次临时股东大会的公告 海博股份临 2007-022 公告-上海海博股份有限公司第 五届董事会临时会议决议公告 海博股份临 2007-023 公告-上海海博股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会决议公告

内容: 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》 《上海证 券报》

内容: http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com http://www.sse.com.cn http://www.hb600708.com

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师刘桢、葛勤审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。

内容: 信会师报字（2008）第 11086 号

内容: 上海海博股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海海博股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2007 年度的利润表和合并的利润表、现金流量表和合 并的现金流量表、所有者权益变动表和合并的所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和所有者权益变动情 况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘桢 中 国à上海 中国注册会计师：葛勤 二○○八年四月十六日

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：上海海博股份有限公司 2007年12月31日 单位：元

内容: 资 产 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计

内容: （九） （十） （十一） （十二） （十三）

内容: （十四） （十五） （十六） （十七）

内容: 资产总计 法定代表人：庄国蔚　　 主管会计工作负责人：汤玉萍

内容: 负债和所有者权益（或股东权益） 流动负债： 　 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 　 交易性金融负债 　 应付票据 　 应付账款 　 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 　 应付职工薪酬 　 应交税费 　 应付利息 　 应付股利 　 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 　 一年内到期的非流动负债 　 其他流动负债 　 流动负债合计 非流动负债： 　长期借款 　应付债券 　长期应付款 　专项应付款 　预计负债 　递延所得税负债 　其他非流动负债 　 非流动负债合计 　 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 　实收资本（或股本） 　资本公积 　减：库存股 　盈余公积 一般风险准备 　未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: （十九） （二十） （二十一）

内容: （二十二） （二十三） （二十四） （二十五） （二十六）

内容: （三十） （三十一） （三十二） （三十三）

内容: 总会计师（或财务总监）：乔一平

内容: 会计机构负责人（会计主管人员）：徐金荣

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母 公 司 资 产 负 债 表

内容: 编制单位：上海海博股份有限公司

内容: 负 债 和 所 有 者 权 益 (或 股 东 权 益 ） 流动负债：

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 法定代表人：庄国蔚

内容: 短期借款 　交易性金融负债 　应付票据 　应付账款 　预收款项 　应付职工薪酬 　应交税费 　应付利息 　应付股利 　其他应付款 　一年内到期的非流动负债

内容: 其他流动负债 　 流动负债合计 非流动负债： 　长期借款 　应付债券 268,742,602.71 321,526,399.20

内容: 长期应付款 　专项应付款 　预计负债 　递延所得税负债 　其他非流动负债 　 　 非流动负债合计 负债合计 268,742,602.71 321,526,399.20

内容: 会计机构负责人（会计主管人员）：徐金荣

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007年 度 附 注 五

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母 公 司 利 2007年 度 编 制 单 位 ： 上 海 海 博 股 份 有 限 公 司 项 一 、 营 业 收 入 减 ： 营 业 成 本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 营 业 税 金 及 附 加 销 售 费 用 管 理 费 用 　 财 务 费 用 资 产 减 值 损 失 目 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 （ 四 ） 附 注 六 （ 三 ） （ 三 ） 本 年 金 额 上 年 金 额 单 位 ： 元 润 表

内容: 加 ： 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “-”号 填 列 ） 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ -” 号 填 列 ） 其 中 ： 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 、 营 业 利 润 （ 亏 损 以 “-”号 填 列 ） 加 ： 营 业 外 收 入 减 ： 营 业 外 支 出 其 中 ： 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “-”号 填 列 ） 减 ： 所 得 税 费 用 四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “-”号 填 列 ） 五 、 每 股 收 益 ： 　 　 （ 一 ） 基 本 每 股 收 益 　 　 （ 二 ） 稀 释 每 股 收 益

内容: 法 定 代 表 人 ： 庄 国 蔚 　 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 汤 玉 萍

内容: 总 会 计 师 （ 或 财 务 总 监 ） ： 乔 一 平

内容: 会 计 机 构 负 责 人 （ 会 计 主 管 人 员 ） ： 徐 金 荣

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合 并 现 金 流 量 表

内容: 编制单位：上海海博股份有限公司 2007年度

内容: 项　　　目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 　 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 　 经营活动现金流出小计 　　 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 　 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 　 投资活动现金流出小计 　　 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 　 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 　 筹资活动现金流出小计 　　 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：庄国蔚　 主管会计工作负责人：汤玉萍

内容: 总会计师（或财务总监）：　乔一平

内容: 会计机构负责人（会计主管人员）：徐金荣

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 ： 上 海 海 博 股 份 有 限 公 司 项 　 　 　 目 一 、 经 销 收 收 　 购 支 支 支 　 　 　 二 、 投 收 取 处 的 现 金 处 收 　 购 投 取 支 　 　 　 三 、 筹 吸 取 收 　 偿 分 支 　 　 　 四 、 汇 五 、 现 加 六 、 期 营 售 到 到 经 买 付 付 付 经 资 回 得 置 净 置 到 投 建 资 得 付 投 资 收 得 到 筹 还 配 付 筹 率 金 ： 末 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ： 商 品 、 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 的 税 费 返 还 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 营 活 动 现 金 流 入 小 计 商 品 、 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 的 各 项 税 费 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 营 活 动 现 金 流 出 小 计 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ： 投 资 收 到 的 现 金 投 资 收 益 收 到 的 现 金 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 额 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 资 活 动 现 金 流 入 小 计 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 支 付 的 现 金 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 资 活 动 现 金 流 出 小 计 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ： 投 资 收 到 的 现 金 借 款 收 到 的 现 金 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 资 活 动 现 金 流 入 小 计 债 务 支 付 的 现 金 股 利 、 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 资 活 动 现 金 流 出 小 计 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额

内容: 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 汤 玉 萍

内容: 会 计 机 构 负 责 人 （ 会 计 主 管 人 员 ） ： 徐 金 荣

内容: 法 定 代 表 人 ： 庄 国 蔚

内容: 总 会 计 师 （ 或 财 务 总 监 ） ： 乔 一 平

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项　目 一、上年年末余额

内容: 加：会计政策变更 　　 前期差错更正

内容: 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1． 可 供 出 售 金 融 资 产 公允价值变动净额 2． 权 益 法 下 被 投 资 单 位其他所有者权益变动的 3． 与 计 入 所 有 者 权 益 项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和减少 资本

内容: 主管会计工作负责人：汤玉萍

内容: 总会计师（或财务总监）：乔一平

内容: 会计机构负责人（会计主管人员）：徐金荣

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2007年度 编制单位：上海海博股份有限公司 单位：元

内容: 本年金额 项　目 行次 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 　　 前期差错更正

内容: 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1. 提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人：　庄国蔚

内容: 主管会计工作负责人：汤玉萍

内容: 总会计师（或财务总监）：乔一平

内容: 会计机构负责人（会计主管人员）：徐金荣

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海海博股份有限公司 二 OO 七年度财务报表附注

内容: 一、公司基本情况 上海海博股份有限公司（以下简称“本公司”）更名前为上海东海股份有限公司。一九九二年十二月经上 海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第 15 号文、上海市农业委员会沪东委（92）327 号文批准，由十六家 国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。一九九六年五月二十三日，经中国证监会批准，向社会公众 公开发行 3,250 万股 A 股，（其中含 540 万股内部职工股占上市额度），于一九九六年六月六日在上海证券交 易所正式挂牌上市。公司属于综合类型的股份制企业，目前公司在证券交易所的交易代码为 600708。 2005 年 12 月，公司已完成了股权分置改革，公司非流通股股东上海农工商（集团）有限公司等为获得所 持有的公司非流通股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 3.5 股的股份对 价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止 2007 年 12 月 31 日，股本总数 为 463,972,956 股，其中：有限售条件股份为 177,106,413 股，占股份总数的 38.17%，无限售条件股份为 286,866,543 股，占股份总数的 61.83%。 公司注册资本为 463,972,956.00 元，经营范围为：工业品加工、批发、零售，有色金属加工、经销，农 副产品加工、批发、零售，公司下属企业产品经销（除专项审批外）。

内容: 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东 权益变动和现金流量等有关信息。

内容: （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计 准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照 证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文的规 定，对财政部财会（2006）3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》及企业会 计准则解释第 1 号的相关规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。

内容: （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

内容: （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。

内容: （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量 则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。

内容: （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

内容: （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生当月 1 日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整， 以公允价值计量的外币非货币 性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归 属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算 差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。

内容: （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润” 项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

内容: （九）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产； 其他金融负债等。

内容: 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确 认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率 （如实际利率与票面利率差别较小的， 按票面利率） 计算确认利息收入， 计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易 费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积 （其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

内容: （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

内容: 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该 金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产 转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

内容: 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

内容: 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备：

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利 率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确 定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未 来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：金额超过 1,000 万元（不含 1,000 万元）以上的应收款项。 对于年末单项金额非重大的应收款项， 采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风 险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减 值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划 分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 应收款项账龄 1 年以内 1 年－2 年 2 年－3 年 3 年－4 年 4 年－5 年 5 年以上 提取比例 5％ 10％ 15％ 20％ 20% 50%

内容: 合并范围内的应收款项根据期末应收款项余额的 0.5%计提坏账准备。 上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册在香港特别行政区的公司，根据属地国家和地区的会计政策，对 应收款项的坏账损失采用直接转销法，不按账龄分析法计提坏账准备。

内容: （十一）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物 资产等。

内容: 2、发出存货的计价方法 （1）除上海思乐得不锈钢制品有限公司外日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海思乐得不锈钢制品有限公司原材料取得和发出按计划成本计价，月份终了，按发出原材料的计划成本 总额计算应摊销的成本差异。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。

内容: 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的存货的价 值计入当年损益。

内容: 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营 过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开 计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转 回，转回的金额计入当期损益。

内容: （十二）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有 并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

内容: 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本 公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其 可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

内容: （十三）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资 产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

内容: 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、经营租入固定资产改良支出、固定资产装修费支 出、运输设备及其他设备。

内容: 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项 资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的 现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债 务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 换入的固定 资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确 认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制 下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价 值。

内容: 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采 用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资 产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 专用设备 预计使用年限 15-35 年 8-10 年 预计净残值率 4％ 4% 年折旧率 2.74%-6.40% 9.60%-12.00%

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内容: 通用设备 运输设备 其他设备

内容: （十四）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。

内容: 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资 产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

内容: （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的 现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债 务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实 质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的 公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货 币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制 下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内容: 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （3）无形资产的摊销：

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内容: 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

内容: 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法（结合公司特殊情况加以说明） 平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。

内容: （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账 面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

内容: 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减 值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

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内容: 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

内容: （十八）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当 期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润） 作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资 产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

内容: 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控 制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资 单位施加重大影响。

内容: 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的， 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

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内容: 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或 现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资 的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已 确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值， 同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理： 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值， 同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

内容: （十九）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费 用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资 本化。

内容: 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。

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内容: 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用 （扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资 收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本 化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。

内容: （二十）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

内容: ２、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

内容: 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。

内容: 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: （二十一）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。

内容: （二十二）合并报表合并范围发生变更的理由 详见附注四（四）。

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内容: （二十三）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 1、主要会计政策的变更： 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所 规定的 5-19 条相关内容以及企业会计准则解释第 1 号的相关规定，对财务报表项目进行了追溯调整。 追溯调整的主要事项有，对会计科目及财务报表项目进行重分类；所得税费用从原准则下的应付税款法改 为按《企业会计准则第 18 号—所得税》核算所得税费用；子公司长期股权投资由权益法核算改为成本法核算； 同一控制下企业合并取得子公司的成本按被合并方账面金额确认。 上列各项对报表的影响如下：

内容: 2、会计估计的变更： 公司原对应收款项坏账准备计提的方法为除个别认定法外，按应收款项年末余额的 6％计提，现变更为账 龄分析法，详见附注二（十）。

内容: 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 6％、17％ 3％－20％ 15％、33％

内容: 增值税 营业税 企业所得税

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内容: （二）税负减免 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）243 号文批准，同意本 公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年； 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）241 号文批准，同意上 海海博出租汽车有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年；

内容: 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）242 号文批准，同意上 海海博物流（集团）有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年； 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）240 号文批准，同意上 海海博投资有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年； 上海思乐得不锈钢制品有限公司 2006 年度被评为产品出口企业，根据国务院关于鼓励外商投资的规定， 享受所得税减按 12%计征，2007 年度仍按 2006 年度执行，于年终考核后另行清算。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）239 号文批准，同意上 海草原不锈钢制品有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年； 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）149 号文批准，同意上 海海博货迪物流有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年； 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政免（2007）365 号文批准，同意上海 一只鼎食品有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年； 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2007）47 号文批准，同意上海 海博国际货物运输代理有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收所得税一年； 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政免（2007）137 号文批准，同意上海 海博名威国际物流有限公司取得的交通运输收入自 2007 年 2 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日免征所得税； 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业，适用 24%的所得税税率和 3% 的地方所得税税率。 上海荣华纺织染整制衣有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业， 适用 24%的所得税税率和 2.4% 的地方所得税税率。 上海荣丽纺织品制衣服饰有限公司是位于上海浦东新区外高桥保税区的生产型外商投资企业，适用 15%的 所得税税率。

内容: 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）015 号文批准，同意上 海海博南浦汽车服务有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）084 号文批准，同意上 海海博汽配经营有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）228 号文批准，同意上 海海博星辉出租汽车有限公司自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税。 根据 《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》 （桂政发[2001]100 号） 第二条第 （四） 项第 5 目及 《自治区国家税务局关于企业所得税若干业务问题的通知》 （桂国税函[2005]318

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内容: 号）第二条的规定，南宁高新技术产业开发区国家税务局出具南高国税函[2007]123 号文批准广西海博 出租汽车有限公司 85%的生产经营所得在 2007 年至 2008 年免征企业所得税 2 年。 根据浦东新区税收优惠政策，上海海博汽车租赁有限公司、上海海博广得利汽车销售有限公司按 15% 征收企业所得税。

内容: 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的 全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权 益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。

内容: （一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 汽车安全检测，出租运输及租赁，公交客

内容: 南汇区康桥工业开发区 运输业 10,482

内容: 运专线，汽车配件，出租业务、培训、服 18,410.03 务，跨省市营运（上述经营范围涉及许可 87% 87% 87%

内容: 康士路 31 号 15 室

内容: 汽车驾驶员技术培训，出租汽车，汽车维

内容: 上海市南汇区康桥镇康 运输业 500

内容: 修， 汽车运输及装卸， 汽车配件， 停车场， --车辆营运托管（领取许可证后经营），车 ----50% 注1

内容: 士路 17 号 48 室

内容: 宝山区真陈路 1000 号 商业 225

内容: 汽车修理,汽配,通用机械及配件、 仪器仪 --表批发零售代购代销。 ----100% 注1

内容: 上海市南汇区康桥工业 运输业 2,027.8 出租汽车经营（凭许可证经营） ------100% 注1

内容: 汽车租赁，汽车出租，汽车配件，五金机 上海海博汽车租 上海市南汇区康桥工业 旅游饮食 1,500 赁有限公司 区康士路 17 号 68 室 服务业 的凭许可证经营） 械，机械加工。（上述范围涉及许可经营 ------90% 注1

内容: 国内旅游业务， 旅游纪念品， 代办车船票。 上海农工商众望 上海市黄浦区中山南路 旅游饮食 30 旅行社有限公司 1555 号 服务业 证经营） （经营范围涉及许可经营的凭有效许可 ------60% 注6

内容: 青浦区新业路 599 号 1

内容: 汽车客运，汽车配件，附一分支（涉及行

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内容: 政许可的，凭许可证经营）

内容: 汽车（含小轿车连锁经营），有色金属， 上海海博汽车销 沪太路 1108 号 售有限公司 料，装潢材料，汽配，服装，小百货。 商业 225 化工产品（除危险品）五金交电，建筑材 ------100% 注1

内容: 青浦区白鹤镇外青松公 运输业 1,815

内容: 汽车客运服务,汽配。(涉及行政许可的， --凭许可证经营） ----100% 注1

内容: 出租汽车客运服务，汽车租赁，销售汽车

内容: 青浦区新业路 599 号 1 运输业 2,786

内容: 配件，五金交电，普通机械，建材，装潢 --材料，附设一分支（涉及行政许可的，凭 ----100% 注1

内容: 上海市农工商汽 宝山区一二八纪念路 车流动修理有限 1050 号 公司 服务业 旅游饮食 50

内容: 汽车零配件， 装饰件。 二类机动车维修 （小

内容: 型车辆维修；大、中型货车维修）（以上

内容: 涉及行政许可的凭许可证经营）。

内容: 旅游饮食 158 汽车维护，家电维修，汽车配件的销售。 ------100% 注1

内容: 旧机动车经纪（涉及行政许可的，凭许可 --证经营） ----100% 注1

内容: 不锈钢杯、瓶、壶等餐饮器具、铝合金系 上海草原不锈钢 上海市康桥开发区康士 工业 制品有限公司 路 17 号 46 室 及行政许可的凭许可证经营） 1,200 列产品的生产、 销售， 附设分支机构。 （涉 ------100% 注3

内容: 生产各种以天然植物蛋白为主要原料的

内容: 上海市南汇区康桥镇沪 工业 420

内容: 营养食品、腌制类食品、副食品、农副食 --品、粮食加工食品、糖果类食品及土特产 ----55.75%

内容: 深加工类食品，销售自产产品。

内容: 汽车运输、起重盘路，汽车配件、家用电

内容: 器、文化用品、日用百货、五金交电、建 上海海博搬场有 共和新路 3671 号 限公司 材、针棉织品、木材销售。（涉及行政许 运输业 200 材、服装鞋帽、机电设备、橡胶制品、钢 ------100% 注2

内容: 上海荣臣博士蛙 上海市三门路 550 号 （集团）有限公 商业 USD1,200

内容: 儿童服装、鞋、帽、床上用品及玩具、文 6,477.36 具等博士蛙儿童系列产品的设计、生产、 50% 50% 50%

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内容: 维修、售后服务及相关业务的咨询；成人

内容: 服装的设计、 生产； 销售公司自产产品 （涉

内容: 及行政许可经营的凭许可证经营）

内容: 上海荣华纺织染 针织面料的织造， 印染和后整理高中档针 整制衣有限公司 上海市场中路 2010 号 工业 USD75.4 织机织服装 （涉及行政许可经营的凭许可 ------60% 注5

内容: 生产加工高级时装及各类服饰； 以服装及

内容: 上海市外高桥保税区泰 工业 USD168

内容: 相关原材料为主的国际贸易、 保税区企业 --间的贸易及区内贸易代理； 区内受让土地 ----60% 注5

内容: 使用权地块范围内房产业务

内容: 普通机动车驾驶员培训；汽车修理（限本

内容: 上海荣臣机动车 旅游运输 驾驶员培训有限 宝山区长逸路 6 号 服务业 公司 1,700

内容: 企业）装潢，五金交电、建材、木材、金 注5 属材料、摩托车配件、百货、针纺织品批 ------60%

内容: 发兼零售、代购代销（以上涉及许可经营

内容: 宝山区宝安公路 333 号 工业 200

内容: 纺织品生产、加工、销售（涉及行政许可 --经营的凭许可证经营） ----75% 注5

内容: 投资咨询，管理咨询，经济信息咨询；市 上海荣臣信息咨 上海市杨浦区三门路 旅游饮食 100 询有限公司 550 号 303 室 服务业 及行政许可经营的凭许可证经营） 场调查，会务服务，企业形象策划。（涉 ------60% 注5

内容: 上海华丰国际集 宝山区联谊路395弄20 装箱仓储公司码 号 头 服务业 旅游饮食 65 零售批发 货物储存，码头装卸服务建材，装潢材料 ------100% 注2

内容: 道路货物运输（普通货物），道路危险货

内容: 物运输 （国际集装箱） 道路货物运输 ； （国 上海市闸北区汽 共和新路 3671 号 车运输场 服务。汽车配件、五金，机械加工。（涉 运输业 295.2 际集装箱）；搬运装卸；货运代理，仓储 ------100% 注2

内容: 及许可项目的凭许可证经营）

内容: 汽车配件，机电设备，建筑五金，建筑材 上海石云物资供 共和新路 3671 号 销公司 修。 商业 50 料，化工产品，金属材料。汽车零配件维 ------100% 注7

内容: 注 1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司; 注 2：系股份公司子公司上海海博物流（集团）有限公司投资的控股公司; 52

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告 注 3：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司; 注 4：系上海一只鼎食品有限公司投资的控股公司; 注 5：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司投资的控股公司; 注 6：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博汽车租赁有限公司投资的控股公司。 注 7：系上海市闸北区汽车运输场下属公司；

内容: 1、“同一控制下企业合并”的判断依据 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，判断为同一控 制下的企业合并。

内容: 2、同一控制的实际控制人 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为光明食品（集团）有限公司。

内容: （二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 出租汽车客运，销售汽车配件。（涉及许 --可经营的凭许可证经营） ----100% 注1

内容: 经营出租汽车，汽车维护，委托管理虹口 上海日升出租汽 新市路 258 号 车有限公司 营的凭许可证经营） 运输业 648 区个体客，货运工商户（凡涉及许可证经 ------100% 注1

内容: 上海市南汇区康桥工业 上海海博汽车修 区沪南路 2502 号 408 理有限公司 室8号 服务业 旅游饮食 1,000 许可证的凭许可证经营） 汽车修理；汽车配件，销售。（涉及行政 ------100% 注1

内容: 南京海博出租汽 汽车出租； 百货、 汽车配件、 五金交电 （不 车有限公司（更 南京市雨花台区安德门 运输业 名前为南京深南 大街 48 号 美术品（不含黄金和字画）的销售 运输有限公司） 1,500 含助动车）、针纺织品、建筑材料、工艺 ------80% 注 1、3

内容: 金属材料,建筑材料,机电产品,百货,五

内容: 上海海博广得利 浦东新区唐镇金丰路 汽车销售有限公 18 弄 32 号 201 室 司 商业 1,371

内容: 金交电,摩托车及配件,汽车(包括小轿

内容: 车),汽车配件的销售,汽车装璜,汽车修

内容: 理,机动车辆保险代理,附设分支机构 （以

内容: 上涉及许可经营的凭许可证经营）

内容: 上海华兴出租汽 沪太支路 668 弄 8 号 车服务有限公司 运输业 250

内容: 汽车出租（涉及许可经营的凭许可证经 --营） ----100% 注1

内容: 东大名路 1062 弄 2 号

内容: 出租汽车营运， 汽车长途客运， 汽车修理，

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 汽车配件销售（涉及行政许可的，凭许可

内容: 出租汽车营运，汽车货运、汽车修理，汽

内容: 上海市普陀区祁连山路 运输业 200

内容: 车装潢，汽车配件，日用百货，五金交电 --（均限分支） （涉及许可经营的凭许可证 ----100% 注1

内容: 汽车（含小汽车）汽车零配件的销售及售

内容: 后服务， 汽车零配件、 汽车装潢件的生产、

内容: 上海瑞丰汽车销 浦东新区新陈路 5 号 售服务有限公司

内容: 旅游饮食 1,000 服务业

内容: 加工，二类机动车维修（小型车辆维修） --（许可证至 2012 年 10 月 16 日），机动 ----64% 注1

内容: 车辆保险兼业代理（许可证至 2010 年 8

内容: 月 2 日） （涉及许可经营的凭许可证经营）

内容: 税务咨询、投资咨询、企业管理咨询（除

内容: 经纪），汽摩配件，汽车装潢材料及饰品 --销售，保险代理，会务服务（涉及行政许 ----90% 注2

内容: 注 1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司； 注 2：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海瑞丰汽车销售服务有限公司投资的控股公司； 注 3：2007 年 5 月 23 日江苏省南京市工商行政管理局出具（01000229）名称变更[2007]第 05230004 号名称变更核准通 知书，准予变更登记。

内容: 1、非同一控制下企业合并中商誉（负商誉）确定方法 见附注二第（十七）项。

内容: 2、本年发生的非同一控制下购买子公司

内容: 取得被购买方可辨认 购买子公司名称 购买日 合并成本 净资产公允价值 上海瑞丰汽车销 2007 年 12 月 13 日 售服务有限公司 68 4,065,276. 5,315,583.57 663,303.20 产权交割日 收益现值法 商誉 确定依据 确定方法 购买日的 公允价值的

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （三）非企业合并方式取得的子公司

内容: 生产真空类、非真空类全不锈钢保温容

内容: 器、 汽车用电加热保温杯及家庭日用不锈 上海思乐得不锈钢制 上海市南汇区外三灶 品有限公司 证管理和非专营商品的收购出口业务 （涉 工业 USD 380 钢制品，销售自产产品，从事非配额许可 USD266 70% 70% 70%

内容: 及许可经营的凭许可证经营）

内容: 上海市浦东康桥工业区 工业 1,776

内容: 各类水剂（口服液糖浆罐剂搽剂冲剂膏 888 剂），片剂〈胶囊〉，中成药加工等。 50% 50% 50% 注9

内容: 上海奉贤海博出租汽 上海市奉贤区南桥镇解 车有限公司 放东路 388 号 运输业 1,046

内容: 区域性出租汽车 （上述经营范围凭许可证 --经营） ----65% 注1

内容: 区域性出租汽车 （上述经营范围凭许可证 --经营） ----65% 注1

内容: 小汽车出租客运及汽车租赁； 汽车装璜服 广西海博出租汽车有 南宁市高新区科园大道 运输业 限公司 工业园 715 号 二级维护及小修（仅限分支机构经营）。 1,800 务（国家有专项规定的除外）；汽车一、 ------95% 注1

内容: 普通机动车驾驶员培训,汽车配件销售, 上海东昌汽车驾驶员 龙吴路 560 号 培训有限公司 服务业 营） 旅游饮食 100 车辆装璜。 （涉及许可经营的凭许可证经 ------90% 注6

内容: 上海市南汇区康桥开发 投资公司 10,918.58

内容: 对外投资，控股、参股。（凡涉及行政许 8,734.86 可的凭许可证经营） 80% 80% 100%

内容: 区康士路 31 号 55 室

内容: 物流企业投资及管理，仓储，货运代理，

内容: 上海市南汇区康桥镇康 投资公司 5,000

内容: 国际海上运输代理服务； 国际公路运输代 5,000 理服务；国际水上运输代理服务。（涉及 100% 100% 100%

内容: 士路 17 号 18 室

内容: 行政许可的凭许可证经营）

内容: 从事货物及技术的进出口业务， 食品销售

内容: 管理（非实物方式），玩具、机械设备、

内容: 化工产品（国家有专项规定的除外），通 上海一华贸易有限公 上海市卢湾区瞿西路 商业 司 897 号 507 室 办公用品、建筑材料、服装服饰、日用百 50 讯设备、五金交电、电脑软硬件及配件、 ------70% 注4

内容: 货的销售。 （涉及行政许可的凭许可证经

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 饲料、五金交电、家用电器（除专项规定

内容: 外）、电子元器件、建筑五金、陶瓷制品、

内容: 日用百货、针纺织品、服装鞋帽、文化用

内容: 品、照相器材、机电设备、电脑及配件、 上海市浦东新区张扬路 上海农工商经济贸易 828 号-838 号华都大厦 有限公司 4楼H室 家限定公司经营和国家禁止进出口的商 商业 500 代理各类商品及技术的进出口业务， 但国 金属材料、拖拉机、汽配的销售，自营和 ------90% 注3

内容: 品及技术除外，经营进料加工和“三来一

内容: 补”业务，开展对销贸易和转口贸易（以

内容: 上涉及许可经营的凭许可证经营）

内容: 道路货物运输（货运出租），仓储，货运 上海海博货迪物流有 上海市南汇区康桥工业 运输业 限公司 区康士路 17 号 250 室 证经营） 1,500 代理。 （以上涉及行政许可经营的凭许可 ------90% 注2

内容: 上海市南汇区康桥工业 上海海博汽配经营有 区沪南路 2502 号 409 限公司 室-50 商业 100

内容: 汽配，有色金属，五金交电，建筑材料，

内容: 装潢材料，服装的批发及零售。（以上涉

内容: 及行政许可的凭许可证经营）

内容: 汽车及相关产品的信息咨询； 电器仪表修

内容: 理；汽车牵引；汽车装璜（除洗车）；汽 上海海博汽车俱乐部 上海市南汇区康桥镇康 旅游饮食 50 有限公司 士路 17 号 281 室 服务业 服务；劳务服务。（以上凡涉及行政许可 车租赁；汽车零部件销售；汽车销售配套 ------100% 注1

内容: 上海市崇明县前哨农场 工业 380

内容: 不锈钢制品生产、加工、销售（涉及行政 --许可的，凭许可证经营） ----70% 注5

内容: （原东旺农场 5 街坊）

内容: 货运代理，国际海上、公路、水上、航空 上海海博国际货物运 上海市南汇区康桥镇康 旅游饮食 500 输代理有限公司 士路 17 号 407 室 服务业 上凡涉及行政许可的凭许可证经营） 运输代理服务， 仓储， 物流信息咨询。 （以 ------100% 注2

内容: 物业管理及设备保养（除专控）和配套服 上海海博物业管理有 宜山路 829 号 111 室 限公司 服务业 营） 旅游饮食 50 务。 （以上凡涉及行政许可的凭许可证经 ------100% 注2

内容: 机动车驾驶员培训项目筹建 （筹建期间不

内容: 青岛荣臣海泉达机动 青岛市李沧区德江路 车驾驶员培训有限公 86 号 司 服务业 旅游饮食 400

内容: 得开展经营活动）；汽车租赁；批发、零

内容: 售；汽车配件；机动车驾驶相关技术的服

内容: 务。（以上范围需经许可经营的，须凭许

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 保税区内仓储、物流业务；国际贸易、转

内容: 口贸易、 保税区企业间的贸易及区内贸易

内容: 代理； 通过国内有进出口经营权的企业代 上海海博斯班赛国际 上海市洋山保税港区同 旅游饮食 4,100 物流有限公司 顺大道 333 号 服务业 内商业性简单加工、 保税区内物流贸易方 理与非保税区企业从事贸易业务； 保税区 ------51% 注2

内容: 面的咨询业务。 （涉及许可经营的凭许可

内容: 仓储，货物运输代理。（涉及许可项目凭 --许可证经营） ----100% 注2

内容: 海上国际货物运输代理， 公路国际货物运

内容: 输代理，水上国际货物运输代理，航空国 上海海博名威国际物 上海市南汇区康桥镇康 旅游饮食 1,000 流有限公司 士路 25 号 229 室 服务业 息咨询。 （以上凡涉及行政许可的凭许可 际货物运输代理，物流信息咨询，商务信 ------51% 注2

内容: 从事货物及技术的进出口业务，机械设

内容: 备、通讯设备、五金交电、电脑软硬件及

内容: 配件、建筑材料、服装服饰、日用百货的 --销售。 （以上凡涉及行政许可的凭许可证 ----100% 注2

内容: 宝山区宝安公路 1957 商业 100

内容: 纺织品销售 （涉及许可经营的凭许可证经 --营） ----100% 注 13

内容: 普通货运、装卸、仓储、国内货运代理、

内容: 上海市南汇区康桥镇康 运输业 100

内容: 物流咨询、快递服务（除信件和其他具有 --信件性质的物品） （涉及许可经营的凭许 ----55% 注6

内容: 商用车及 9 座以上乘用车、 汽车零配件的 --销售。（涉及行政许可的凭许可证经营） ----70% 注1

内容: 注 1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司； 注 2：系股份公司子公司上海海博物流（集团）有限公司投资的控股公司； 注 3：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司； 注 4：系上海一只鼎食品有限公司投资的控股公司； 注 5：系股份公司子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司投资的控股公司； 注 6：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博南浦汽车服务有限公司投资的控股公司； 57

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告 注 7：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司下属企业上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司投资的控股公司； 注 8：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司下属企业上海荣臣针织有限公司投资的控股公司； 注 9：上海东方制药有限公司上年度已宣告破产清算，本年尚在破产清算过程中，故本年未纳入合并会计报表范围。

内容: （四）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 5 家，分别为：上海荣佰贸易有限公司、上海海霆物流有限公司、上海 瑞丰汽车销售服务有限公司、上海瑞爵商务咨询有限公司、上海海博君亿汽车销售有限公司。其中：上海瑞丰 汽车销售服务有限公司因本年度购买股权而纳入合并会计报表范围, 上海瑞爵商务咨询有限公司系购买上海瑞 丰汽车销售服务有限公司股权而带入的子公司，其他公司均为本年度新设公司。 2、本年减少合并单位 4 家，分别为：上海鸿博汽车修理有限公司、南宁海智房地产开发投资有限公司、 南宁海仁房地产开发投资有限公司、南宁海义房地产开发投资有限公司。其中：南宁海智房地产开发投资有限 公司、南宁海仁房地产开发投资有限公司、南宁海义房地产开发投资有限公司因本年度出售股权而不再纳入合 并会计报表范围；上海鸿博汽车修理有限公司系 2007 年 8 月 14 日止上海市工商行政管理局宝山分局出具 NO： 13000001200708020024 号《准予注销登记通知书》予以工商注销。

内容: 3、报告期内新纳入合并范围公司情况

内容: 购买日账面 购买子公司名称 上海瑞丰汽车销售服务有 64% 限公司 上海瑞爵商务咨询有限公 90% 司 523,765.03 523,765.03 --带入子公司 系购买瑞丰 2,095,183.57 2,095,183.57 --合计持股比例 净资产 净资产 年末净利润 年末账面 购买日至 备 注

内容: 注：收购上海瑞丰汽车销售服务有限公司时的可辨认净资产的公允价值为 5,315,583.57 元，和账面净资产的差异在合并报 表调整为无形资产 3,220,400.00 元。

内容: 4、报告期内不再纳入合并范围公司情况

内容: 出售日至 出售子公司名称 南宁海智房地产开发投资有限公司 南宁海仁房地产开发投资有限公司 南宁海义房地产开发投资有限公司 原合计持股比例 100% 100% 100% 出售日净资产 6,496,903.34 4,999,044.35 4,999,738.52 年末净资产 年末净利润 -------------

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （五）少数股东权益和少数股东损益

内容: 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1、上海海博南浦汽车服务有限公司 2007 年分配股利 2,186,283.04 元，减少少数股东权益 1,093,101.27 元。 注 2、上海海博汽车租赁有限公司 2007 年分配股利 8,654,737.19 元，减少少数股东权益 870,057.22 元 注 3、广西海博出租汽车有限公司 2007 年分配股利 3,773,949.12 元，减少少数股东权益 280,706.99 元 注 4、本期收购南京海博出租汽车有限公司少数股东南京金艺汽车出租有限公司 20%股权，持股比例增至 80％，减少少数股东权益 6,155,884.83 元。 注 5、本期收购上海瑞丰汽车销售服务有限公司 64％股权，增加少数股东权益 1,913,610.09 元。 注 6、本期新设上海海博君亿汽车销售有限公司，公司享有 70％股权，增加少数股东权益 3,000,000.00 元。 注 7、公司下属子公司上海海博南浦汽车服务有限公司本期新设上海海霆物流有限公司，享有其 55％股权，增加少数股东权益 450,000.00 元。 注 8、公司下属子公司上海瑞丰汽车销售服务有限公司持有上海瑞爵商务咨询有限公司 90％股权，本期因上海瑞丰汽车销售服务有限公司纳入合并范围相 应增加少数股东权益 52,376.50 元。 注 9、上海思乐得不锈钢制品有限公司 2007 年分配股利 820,948.91 元，减少少数股东权益 246,284.68 元。 注 10、上海思雅特不锈钢制品有限公司 2007 年分配股利 418,661.24 元，减少少数股东权益 125,598.37 元。 注 11、上海海博出租汽车有限公司 2007 年分配股利 9,000 万元，减少少数股东权益 1,170 万元，可供出售金融资产增加资本公积，相应增加少数股东权 益 11,223.81 元。 注 12、上海一只鼎食品有限公司 2007 年分配股利 1,682,229.60 元，减少少数股东权益 744,386.60 元。 注 13、上海一华贸易有限公司 2007 年分配股利 34,823.37 元，减少少数股东权益 10,447.01 元。 注 14、上海一只鼎（香港）食品有限公司 2007 年度产生的由少数股东承担的外币折算差额。 注 15、上海海博货迪物流有限公司 2007 年分配股利 2,519,013.92 元，减少少数股东权益 251,901.39 元。

内容: 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金

内容: 人民币 银行存款 人民币 美元 港币 日元 澳元 其他货币资金 合 计

内容: 其中：美元 港币 日元 澳元

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: １、无已质押的应收票据。 2、无未到期已贴现的商业承兑汇票和银行承兑汇票。 3、无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、无已背书未到期的应收票据。

内容: （三）应收账款 1、应收账款构成

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告 注：根据公司会计政策，上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册在香港特别行政区的公司，根据属地国家和地区的会计政 策，对应收款项的坏账损失采用直接转销法，不按账龄分析法计提坏账准备。

内容: 2、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。

内容: 3、年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 占应收账款总额 债务人排名 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 客户名称 上海伊人商务有限公司 李改琴 上海新广得利汽车销售有限公司 北京宜尔爽有限公司 毛林林 金额 10,000,379.00 8,038,278.75 7,531,000.00 4,012,149.27 2,685,320.94 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 的比例 7.00% 5.62% 5.27% 2.81% 1.88%

内容: 4、年末无关联方应收账款。 5、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 6、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

内容: 2、无账龄超过 1 年的重要预付账款。 3、年末金额较大的预付账款 项 目 金 额 性质或内容 车辆牌照转让款 股权转让款（注 1） 股权转让款（注 2） 货款 货款

内容: 上海绿地汽车服务（集团）有限公司 上海新世纪出租汽车有限公司 南京金艺汽车出租有限公司 上海旭醒工贸有限公司 上海飞龙工艺绣品有限公司

内容: 注 1：详见附注十一（二） 注 2：详见附注十（四）

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: （五）应收股利 项 目 金 额 性质和内容 --2007 年度未收股利 --02-04 年度未收股利

内容: 账龄一年以内的应收股利 上海美优制药有限公司 账龄一年以上的应收股利 上海美优制药有限公司 合 计

内容: （六）其他应收款 1、其他应收款构成

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 上海东方制药有限公司 金 额 计提比例 100% 理 由

内容: 3、本年度实际核销的其他应收款 项 目 核销金额 79,518.44 20,876.65 100,395.09 性质 代垫款 代垫款 --原因 企业已关闭，无法收回 无法收回 --是否关联方 否 否 ---

内容: 南浦汽车修理厂 陈建培 合 计

内容: 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。

内容: 5、年末其他应收款中欠款金额前五名

内容: 占其他应收款 债务人名称 上海红旗出租汽车有限公司 上海东方制药有限公司 上海通达出租汽车有限公司 上海海信出租汽车有限公司原 13 损失赔偿款（注 2） 名自然人股东 上海荣丰印花装饰服饰有限公司 注 1：详见附注十一（一） 注 2：详见附注八（一） 代垫款 5,424,626.03 1 年以内 2.22% 6,450,000.00 1 年以内 6.76% 性质或内容 托管费 代垫款（注 1） 托管费 金 额 账龄 总额的比例 16,463,166.15 14,624,075.09 10,493,074.77 1—3 年 2—5 年 1 年以内 17.25% 15.32% 10.99%

内容: 6、年末余额中关联方其他应收款 20,048,701.12 元，详见本附注七。 7、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 8、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定的可变现净值的依据为：由销售合同的根 据最近的销售合同价格，无销售合同的根据市场同类价。

内容: （八）可供出售金融资产 项 1、可供出售债券 2、可供出售权益工具 其中：有限售条件的可供出售股票 无限售条件的可供出售股票 3、其 合 计 他 目 年末公允价值 ------955,074.19 --955,074.19 年初公允价值 ------471,678.09 --471,678.09

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本企业在被 本企业持 被投资单位名称 联营企业 1、上海出租汽车信息 服务有限公司 上海市南汇区 康桥镇康士路 17 号 191 室 2、上海美优制药有限 公司 3、上海星洲汽车销售 有限公司 4、双钱集团上海东海 轮胎有限公司（更名前 为上海轮胎橡胶（集 团）东海轮胎有限公司 （注） 5、上海市牛奶（集团） 枫林路 251 号 有限公司 6、上海荣丰印花装饰 服饰有限公司 7、上海星火机动车驾 驶员培训有限公司 上海市场中路 2010 号 上海市奉贤区 海湾镇星火农 场内 生产加工销 售乳制品 服装、印花、 绣花加工等 机动车驾驶 员培训等 25.00% 25.00% 6,796.67 1,666.53 1,103.04 40.00% 40.00% 293.44 498.80 -31.40 15.50% 15.50% 162,531.72 892,449.81 10,046.05 上海市南汇区 康桥镇康士路 17 号 2 楼 2 室 橡胶轮胎 35.00% 35.00% 5,301.87 31,968.45 59.23 上海市奉贤区 五四公路 10 号 桂平路 333 号 生产片剂、 颗 粒剂等 汽车销售 35.00% 35.00% 190.30 646.61 -43.14 23.43% 23.43% 9,223.94 9,472.63 526.69 出租汽车调 度服务等 50.00% 50.00% 78.94 42.54 -72.07 注册地 业务性质 股比例 投资单位表 决权比例 年末净资产总 额（万元） 本年营业 收入总额 （万元） 本年净利润 （万元）

内容: 注：2007 年 8 月 30 日上海市工商行政管理局南汇分局出具 NO：25000001200708300006 号准予变更登记通知书，准予变更登 记。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、按成本法核算的长期股权投资

内容: 3、按权益法核算的长期股权投资

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、长期股权投资减值准备

内容: 注：本年北京博士蛙儿童系列服饰有限公司已歇业注销。

内容: 年末抵押或担保的投资性房地产原价为 4,586,535.69 元。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （十一）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价

内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其 合 他 计

内容: 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为160,190,065.98 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 55,096,067.61 元。

内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其 合 他 计

内容: 注：本年度收购股权而纳入合并会计报表范围的上海瑞丰汽车销售服务有限公司及其子公司带入的固定资产原价 1,768,677.62 元，累计折旧 1,008,258.49 元。

内容: 运输设备 电子设备 合 计

内容: 注：年末固定资产减值准备减少的原因为本年已出售。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其 合 他 计

内容: 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其 合 他 计

内容: 本年减少 工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少（注） 年末数 资金来源

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年减少 工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产 斯班赛公司洋山保税港 --物流仓库项目 95,941,636.35 82,030,474.75 --177,972,111.10 金融机构借款及其他 其他减少（注） 年末数 资金来源

内容: 华丰码头改建工程 合 计

内容: 金融机构借款及其他 ---

内容: 注：本年其他减少系电调软件转入无形资产。 年末抵押或担保的在建工程原价为 16,223.76 万元。

内容: 计入工程成本的借款费用资本化金额

内容: 确定本年资本化金额的资本化率为：6.12%

内容: （十三）固定资产清理 项 目 未清理完毕的固定资产 账面价值年末数 69,373.69 转入清理原因 运输车辆报废，清理尚未完毕

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （十四）无形资产 1、无形资产原价

内容: 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 年末对出租车营运牌照进行单项 减值测试， 账面金额低于可变现净 车辆牌照费 --3,288,882.69 --3,288,882.69 值 3,288,882.69 元，全额计提减 值准备

内容: 5、在报告期内发生的单项价值在 100 万元以上的无形资产 项 目 本年（期）增加 2,282,500.00 3,220,400.00 评估机构名称 --上海东洲资产评估有限公司 评估方法 --收益法

内容: 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注： 本年度收购股权而纳入合并会计报表范围的上海瑞丰汽车销售服务有限公司及其子公司带入的长期待摊费用原始发生额 2,730,754.24 元，账面摊余价值 2,048,035.67 元。

内容: 1、应收款项坏账准备 2、存货跌价准备 3、固定资产跌价准备 4、亏损转回 5、长期投资减值准备 合 计

内容: 无形资产—牌照摊销 可供出售金融资产 应收款项坏账准备 合 计

内容: 注：抵押情况详见附注九（二）

内容: 其中：年末外币借款的外币金额为美元 2,500,000.00 元，折算汇率 7.3046，折合人民币 18,261,500.00 元。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、无账龄超过一年的大额应付账款。

内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补

内容: 其中：以现金结算的股份支付

内容: 增值税 营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 房地产税 教育费附加 河道管理费 其他 合

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 6,039,451.46 元，详见本附注七。 2、年末余额中欠关联方款项为 28,445,006.98 元，详见本附注七。 3、账龄超过一年的大额其他应付款 客户名称 光明食品（集团）有限公司 4、金额较大的其他应付款 客户名称 上海市牛奶（集团）有限公司 上海挚轩服饰有限公司 光明食品（集团）有限公司 上海申龙客车有限公司 上海太湖汽车销售中心 金 额 性质或内容 暂借款 暂借款 暂借款 代垫款 代垫款 金 额 未偿还原因 暂借款

内容: 注：抵押情况详见附注九（二）

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 (4) 外资持股

内容: 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 2．无限售条件股份 (1) 人民币普通股

内容: (2) 境内上市的外资 股 (3) 境外上市的外资 股 (4) 其他

内容: 无限售条件股份合计 3．股份总数

内容: 注 1：股本年末数比年初数增加 107,070,682.00 元，增加比例为 30.00%，增加原因为：公司于 2007 年 4 月 6 日五届董事会 第五次会议决议通过以 2006 年 12 月 31 日的总股本为基数，向全体股东每 10 股送 3 股红股的利润分配预案，并经 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过。 本年以未分配利润按每 10 股送 3 股红股计 107,070,682 股。 业经立信会计师事务所有 限公司验证并出具信会师报字（2007）第 11588 号验资报告。 注 2：2007 年度有限售条件的流通股上市数量为 1,557,674 股，详见附注十一（四）

内容: 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、资本公积年初数调整 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所 规定的 5-19 条相关内容以及企业会计准则解释第 1 号的相关规定，对资本公积进行了追溯调整。其中： （1）公司同一控制下取得子公司上海海博出租汽车有限公司股权时产生的长期股权投资借方差额原值为 46,636,038.47 元，至 2006 年 12 月 31 日已累计摊销 24,095,286.33 元，摊余价值 22,540,752.14 元。公司将 原股权投资差额分别冲减资本公积-股本溢价 24,899,856.28 元，盈余公积 21,736,182.19 元。 （2）下属子公司因可供出售金融资产以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积，调整增加资本公 积-其他资本公积 318,273.70 元，并计提递延所得税负债 72,752.72 元冲减资本公积，合计增加资本公积 245,520.98 元。 经上述调整后，资本公积年初余额为 34,176,108.83 元。

内容: 2、资本公积本年增加的说明： 可供出售金融资产公允价值年末比年初增加 458,170.84 元，相应增加递延所得税负债 107,059.00 元，调 整增加资本公积 351,111.84 元。

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 1、盈余公积年初数调整 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所 规定的 5-19 条相关内容以及企业会计准则解释第 1 号的相关规定，对盈余公积进行了追溯调整： （1）因递延所得税影响调整增加盈余公积 50,587.02 元。 （2）公司同一控制下取得子公司：股份公司收购上海海博出租汽车有限公司、下属子公司收购上海海博 搬场有限公司和上海华丰集装箱仓储公司码头时产生的原长期股权投资借方差额原值为 49,477,851.91 元， 至 2006 年 12 月 31 日已累计摊销 24,095,286.33 元。公司将原股权投资差额分别冲减资本公积-股本溢价 24,899,856.28 元，盈余公积 24,577,995.63 元；同时调增相应应计提的盈余公积 3,614,292.95 元。 （3）因权益法变更为成本法追溯调整减少盈余公积 37,431,900.59 元。 （4）以前年度合并时转回的子公司计提的属于母公司拥有份额部分的盈余公积按新准则不再转回，调整 减少盈余公积 137,394,018.19 元。 经上述调整后盈余公积年初数为 48,028,300.90 元。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、盈余公积本年变动的说明： （1） 公司子公司上海海博出租汽车有限公司本年收购南京海博出租汽车有限公司少数股东 20%股权， 公允 价值为 8,196,800.00 元，公司第一次收购 60%股权时相应应享有本次收购股权比例 20%的公允价值份额为 6,155,804.32 元，两次应享有的公允价值份额差异 2,040,995.68 元冲减盈余公积。 （2）本年根据税后净利润的 15%计提盈余公积 12,513,971.04 元。

内容: （三十三）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例

内容: 调整前 年初未分配利润 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－）

内容: 调整后 年初未分配利润 加：本年净利润 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 转作股本的普通股股利 年末未分配利润

内容: 注 1：本年追溯调整年初未分配利润 164,965,831.85 元。 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所 规定的 5-19 条相关内容以及企业会计准则解释第 1 号的相关规定，对未分配利润进行了追溯调整： 1、因递延所得税影响调整增加年初未分配利润 2,723,189.01 元（已扣除少数股东权益）。 2、调整同一控制下合并取得的子公司长期股权投资借方差额冲减年初未分配利润 22,610,155.36 元，同 时冲回原已摊销的股权投资差额，调整增加年初未分配利润 26,233,591.14 元,并调整冲回相应的盈余公积 3,614,292.95 元。 3、因权益法变更为成本法追溯调整减少盈余公积，相应调整增加年初未分配利润 37,431,900.59 元。 4、以前年度合并时转回的子公司计提的属于母公司拥有份额部分的盈余公积按新准则不再转回，调整减 少盈余公积，相应调整增加年初未分配利润 137,394,018.19 元。 5、以前年度因非同一控制下企业合并增加的子公司上海海博绿野汽车有限公司、上海海博上港出租汽车 有限公司、 上海日升出租汽车有限公司等 3 家公司形成商誉 14,476,866.44 元， 2006 年末经减值测试计提减值 准备相应减少未分配利润 12,592,418.77 元（已扣除少数股东权益）。 经上述调整后未分配利润年初数为 385,322,178.74 元。

内容: 注2： 本年其他转入增加26,724.40元系本年新增控股子公司因编制合并会计报表抵销的收购前发生累计未实现的内部利润。 注 3：公司于 2007 年 4 月 6 日第五届董事会第五次会议决议通过以 2006 年 12 月 31 日的总股本为基数，向全体股东每 10 股送 3 股红股的利润分配预案，并经 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过。本年以未分配利润按每 10 股送 3 股 红股计 107,070,682 股。 80

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告 注 4：根据公司第五届董事会第十一次会议通过的 2007 年度利润分配预案，以 2007 年度末总股本 463,972,956 股为基数， 向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。本次方案尚需股东大会批准。

内容: （三十四）营业收入及营业成本

内容: 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

内容: 旅游饮食服务业 运输业 小 计

内容: 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本

内容: 公司内各业务分部相互抵 销 合 计

内容: 2、公司向前五名客户销售总额为 190,295,848.06 元，占公司本年全部营业收入的 11.29%。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营业税 城建税 教育费附加 其 合 他 计

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 合 计

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目或被投资单位名称 广西皇氏海博畜牧发展有限公司 上海东灵精细化工有限公司 （二）权益法核算确认 上海出租汽车信息服务有限公司 上海星洲汽车销售有限公司 上海美优制药有限公司 双钱集团上海东海轮胎有限公司 上海市牛奶（集团）有限公司 上海荣丰印花装饰服饰有限公司 上海星火机动车驾驶员培训有限公司 （三）股权投资差额摊销 上海美优制药有限公司 （四）处置投资收益 上海浚航出租汽车服务公司 上海市农工商南浦经济发展有限公司 上海东方南浦汽车液化气有限公司 南宁海智房地产开发投资有限公司 南宁海仁房地产开发投资有限公司 南宁海义房地产开发投资有限公司 合 计

内容: 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生数比上年发生数增加 26,259,197.74 元，增加比例为 177.95%，原因为：本年金融资 产投资收益增加 14,198,547.92 元；处置南宁 3 家子公司投资收益增加 5,148,910.90 元，上海市牛奶（集团） 有限公司增加权益法确认的投资收益 5,599,221.95 元。

内容: 1、非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2、政府补助 3、罚款收入 4、其他 合 计

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营业外收入本年发生数比上年发生数减少 55,862,048.15 元，减少比例为 64.10%，主要原因为：上年转让 上海临港新城 1,033 亩土地使用权获利 56,971,759.07 元，本年无该项利得。

内容: 1、非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 2、公益性捐赠支出 3、非公益性捐赠支出 4、罚款支出 5、其他 合 计

内容: 本年所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: （四十三）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 利息收入 营业外收入－其他 政府补助 租赁收入 目 本年发生额 1,888,559.24 3,136,754.28 24,003,236.36 8,643,842.84

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经营租赁支出 费用支出 财务费用－其他 营业外支出 支付企业间往来 合计

内容: 3、现金流量表补充资料 项 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以 “－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其 他 目 本年发生额 181,180,384.96 19,304,434.59 168,493,055.41 5,355,980.64 3,381,827.44 -2,270,523.91 ----69,642,565.74 -41,015,864.16 398,017.48 709,312.89 -24,204,281.32 -206,195,284.46 118,316,822.98 --293,096,448.28

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）（一）其他应收款 1、其他应收款构成

内容: 3、本年度无核销的其他应收款 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末其他应收款中欠款金额前五名

内容: 债务人名称 上海海博物流（集团）有限公司 上海海博投资有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海市闸北区汽车运输场 上海东方制药有限公司 性质或内容 暂借款 暂借款 暂借款 暂借款 暂借款 金 额 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 4 年以内 2－5 年 占其他应收款总额的比例 39.86% 23.23% 15.32% 10.79% 4.81% 86

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6、年末无关联方其他应收款。 7、年末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 8、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

内容: 本企业持 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 联营企业 上海市牛奶（集团） 枫林路 251 号 有限公司 售乳制品 生产加工销 15.50％ 15.50％ 162,531.72 892,449.81 10,046.05 单位表决权比例 总额 收入总额 净利润 本企业在被投资 年末净资产 本年营业 本年

内容: 2、按成本法核算的长期股权投资

内容: 3、按权益法核算的长期股权投资

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、长期股权投资减值准备

内容: 被投资单位名称 上海东方制药有限公司 年初数 7,191,774.80 本年增加 0.00 本年减少 0.00 年末数 7,191,774.80 计提原因 公司破产清算中

内容: 2006 年按原准则长期股权投资上年数为 869,089,245.30 元，其中成本法核算的股权投资金额为 7,191,774.80 元，计提的长期股权投资减值准备 7,191,774.80 元;权益法核算的对子公司股权投资金额为 638,418,785.89 元，权益法核算的对联营企业股权投资金额为 230,670,459.41 元。根据财政部财会[2006]3 号 《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》 公司从 2007 年 1 月 1 日起， ， 执行新 《企 业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容以及企业 会计准则解释第 1 号的相关规定，对长期股权投资进行了追溯调整：将子公司由权益法核算改为成本法核算， 冲减原按权益法确认的对子公司的股权投资收益、股权投资准备和股权投资差额摊销金额为 286,895,354.83 元，同时由于对子公司由权益法改按成本法核算，调整增加转让草原金属 90%股权的处置收益 6,796,462.44 元；本年度因收购海博物流 50%股权形成同一控制下的企业合并，支付对价超过被收购方账面净资产份额 1,942,513.09 元的部分冲减投资成本计入资本公积；收购海博物流冲减 11,434,223.53 元,调整后的长期股权 投资上年数为 575,613,616.29 元。

内容: （三）营业收入及营业成本

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目或被投资单位名称 （三）股权投资差额摊销 上海美优制药有限公司 （四）处置投资收益 1、上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 2、上海思乐得不锈钢制品有限公司 3、上海草原不锈钢制品有限公司 合 计

内容: 2006 年按原准则投资收益发生额为 115,396,529.20 元，其中权益法下确认的股权投资收益 120,037,378.79 元，长期股权投资借方差额摊销 4,907,745.59 元，成本法分得利润 266,896.00 元。根据财政 部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条 相关内容以及企业会计准则解释第 1 号的相关规定，对投资收益进行了追溯调整：将子公司由权益法核算改为 成本法核算，冲减原按权益法确认的对子公司的股权投资收益 109,754,419.00 元，同时确认原权益法子公司 分得利润 86,555,335.22 元；冲回长期股权投资借方差额摊销数 4,765,841.33 元，确认改为成本法核算产生 的处置投资收益 818,011.12 元，调整后的投资收益上年数为 97,781,297.87 元。

内容: 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方

内容: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务 性质 光明食品（集 团）有限公司 上海市华 山路263弄 7号 食品销售管理（非实物方式），国有资 产的经营与管理，实业投资，农、林、 牧、渔、水利及其服务业，国内商业批 发零售（除专项规定），从事货物进出 口及技术进出口业务， 产权经纪 （涉及 行政许可的凭许可证经营） 第一大股东 (实质控制人) 国有 王宗南 企业 13223824-8 法定代 表人 组织机构代码

内容: 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 35.02%和 35.02%。本公司的最终控制方为上海市国有资 产监督管理委员会。 受本公司控制的关联方 详见附注四。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 光明食品（集团）有限公司 上海思乐得不锈钢制品有限公司 上海东方制药有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博南浦汽车服务有限公司 上海海博飞旺汽车修理有限公司 上海鸿博汽车修理有限公司 上海海博星辉出租汽车有限公司 上海海博汽车租赁有限公司 上海农工商众望旅行社有限公司 上海海博福平出租汽车有限公司 上海海博汽车销售有限公司 上海海博希望出租汽车有限公司 上海海博绿野出租汽车有限公司 上海市农工商汽车流动修理有限公司 上海农工商汽车修理有限公司 上海奉贤海博出租汽车有限公司 上海海博旧机动车经纪有限公司 广西海博出租汽车有限公司 上海海博上港出租汽车有限公司 上海日升出租汽车有限公司 上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 上海海博汽车修理有限公司 上海市闸北区汽车运输场 上海石云物资供销公司 上海草原不锈钢制品有限公司 上海海博投资有限公司 上海海博物流（集团）有限公司 上海一只鼎食品有限公司 上海一只鼎（香港）食品有限公司 上海一华贸易有限公司 上海海博搬场有限公司 上海农工商经济贸易有限公司 上海海博货迪物流有限公司 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 年初数 343,000 USD 380 1,776 10,482 500 225 80 2,027.8 1,500 30 1,842.5 225 1,815 2,786 50 158 1,046 100 1,800 2,719.84 648 100 1,000 295.2 50 1,200 10,918.58 5,000 420 HKD18 50 200 500 1,500 USD1,200 本年增加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年减少 0 0 0 0 0 0 80 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 年末数 343,000 USD 380 1,776 10,482 500 225 0 2,027.8 1,500 30 1,842.5 225 1,815 2,786 50 158 1,046 100 1,800 2,719.84 648 100 1,000 295.2 50 1,200 10,918.58 5,000 420 HKD18 50 200 500 1,500 USD1,200

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司名称 上海荣华纺织染整制衣有限公司 上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 上海荣臣针织有限公司 上海荣臣信息咨询有限公司 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 上海海博汽配经营有限公司 上海海博汽车俱乐部有限公司 南京海博出租汽车有限公司 上海海博广得利汽车销售有限公司 上海华兴出租汽车服务有限公司 上海海信出租汽车有限公司 上海外贸汽车服务有限公司 上海思雅特不锈钢制品有限公司 上海海博国际货物运输代理有限公司 上海海博物业管理有限公司 青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有限公司 上海海博斯班赛国际物流有限公司 上海海义仓储有限公司 上海海博名威国际物流有限公司 上海非同贸易有限公司 上海华丰国际集装箱仓储公司码头 南宁海智房地产开发投资有限公司 南宁海仁房地产开发投资有限公司 南宁海义房地产开发投资有限公司 上海荣佰贸易有限公司 上海海霆物流有限公司 上海瑞丰汽车销售服务有限公司 上海瑞爵商务咨询有限公司 上海海博君亿汽车销售有限公司

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

内容: 年初数 企业名称 金额 光明食品（集团）有限公司（注） 上海思乐得不锈钢制品有限公司 12,486.13 USD266 ％ 34.98 70 金额 3,764.19 ％ 0.04 金额 ％ 金额 16,250.32 USD266 ％ 35.02 70 91 本年增加 本年减少 年末数

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告 年初数 企业名称 金额 上海东方制药有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博南浦汽车服务有限公司 上海海博飞旺汽车修理有限公司 上海鸿博汽车修理有限公司 上海海博星辉出租汽车有限公司 上海海博汽车租赁有限公司 上海农工商众望旅行社有限公司 上海海博福平出租汽车有限公司 上海海博汽车销售有限公司 上海海博希望出租汽车有限公司 上海海博绿野出租汽车有限公司 上海市农工商汽车流动修理有限公 50 司 上海农工商汽车修理有限公司 上海奉贤海博出租汽车有限公司 上海海博旧机动车经纪有限公司 广西海博出租汽车有限公司 上海海博上港出租汽车有限公司 上海日升出租汽车有限公司 上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 上海海博汽车修理有限公司 上海市闸北区汽车运输场 上海石云物资供销公司 上海草原不锈钢制品有限公司 上海海博投资有限公司 上海海博物流（集团）有限公司 上海一只鼎食品有限公司 上海一只鼎（香港）食品有限公司 上海一华贸易有限公司 上海海博搬场有限公司 上海农工商经济贸易有限公司 上海海博货迪物流有限公司 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 上海荣华纺织染整制衣有限公司 158 679.9 100 1,710 2,719.84 648 90 1,000 295.2 50 1,200 10,918.58 5,000 234.15 HKD17.99 35 200 450 1,350 USD600 USD45.24 100 65 100 95 100 100 90 100 100 100 100 100 100 55.75 99.9994 70 100 90 90 50 60 100 888 9,119.34 250 225 80 2,027.8 1,350 18 1,842.5 225 1,815 2,786 ％ 50 87 50 100 100 100 90 60 100 100 100 100 金额 ％ 金额 ％ 金额 888 9,119.34 250 225 ％ 50 87 50 100 本年增加 本年减少 年末数

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告 年初数 企业名称 金额 上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 上海荣臣机动车驾驶员培训有限公 1,020 司 上海荣臣针织有限公司 上海荣臣信息咨询有限公司 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 上海海博汽配经营有限公司 上海海博汽车俱乐部有限公司 南京海博出租汽车有限公司 上海海博广得利汽车销售有限公司 上海华兴出租汽车服务有限公司 上海海信出租汽车有限公司 上海外贸汽车服务有限公司 上海思雅特不锈钢制品有限公司 上海海博国际货物运输代理有限公 500 司 上海海博物业管理有限公司 青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训 204 有限公司 上海海博斯班赛国际物流有限公司 上海海义仓储有限公司 上海海博名威国际物流有限公司 上海非同贸易有限公司 上海华丰国际集装箱仓储公司码头 南宁海智房地产开发投资有限公司 南宁海仁房地产开发投资有限公司 南宁海义房地产开发投资有限公司 上海荣佰贸易有限公司 上海海霆物流有限公司 上海瑞丰汽车销售服务有限公司 上海瑞爵商务咨询有限公司 上海海博君亿汽车销售有限公司 2,091 2,500 510 50 65 650 500 500 51 100 51 100 100 100 100 100 51 50 100 100 150 100 70 100 50 900 749.53 250 120 200 266 75 100 70 100 100 60 54.67 100 100 100 70 60 USD100.80 ％ 60 金额 ％ 金额 ％ 金额 USD100.80 1,020 150 100 ％ 60 60 75 100 本年增加 本年减少 年末数

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、不存在控制关系的关联方情况 单位名称 上海美优制药有限公司 上海市牛奶（集团）有限公司 上海荣丰印花装饰服饰有限公司 双钱集团上海东海轮胎有限公司 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联交易定价原则：按同类市场价格（向非关联方销售） 3、向关联方采购货物 交易规模 本年金额 企业名称 （万元） 上海荣丰印花装饰服装有限公司 485.09 （万元） 473.93 上年金额 与本公司的关系 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业

内容: 4、向关联方销售货物 交易规模 本年金额 企业名称 （万元） 上海荣丰印花装饰服装有限公司 305.11 （万元） 32.42 上年金额

内容: 其他应收款： 上海东方制药有限公司 上海荣丰印花装饰服装有限公司 其他应付款： 光明食品（集团）有限公司 上海市牛奶（集团）有限公司 上海荣丰印花装饰服装有限公司

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6、其他关联方交易事项 （1）为关联方提供担保情况：详见附注八。 （2）本年向上海荣丰印花装饰服装有限公司收取资金占用费 24.00 万元。 （3）光明食品（集团）有限公司为公司借款本年担保累计发生额计 16,000.00 万元，年末仍存在担保的 余额计 16,000.00 万元。

内容: 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属上海海信出租汽车有限公司涉及诉讼事项： 公司子公司上海海博出租汽车有限公司（以下简称海博出租）2006 年 8 月向杨春华等 13 个自然人收购上 海海信出租汽车有限公司（以下简称海信出租）100%的股权。股权转让以后，中国农业银行沈丘县支行向法院 提起诉讼。 根据河南省周口市中级人民法院（以下简称周口中院）2007 年 7 月 20 日出具的（2007）周执字第 06-73-6 号民事裁定书，判定海信出租应履行法院于 1999 年 1 月 20 日作出（1999）周法执裁字第 124-1 号裁定。海信 出租支付执行款 650 万元。 根据公司与海信出租原股东签订的协议， 发现原股东故意隐瞒海信出租的资产已被中国农业银行沈丘县支 行查封的事实。2007 年 8 月 2 日公司向法院对海信出租原 13 个自然人股东杨春华等提起诉讼，要求赔偿损失 650 万元，并支付违约金 100 万元。 目前上海市虹口区人民法院对本案正在审理中。本年公司对该项诉讼单独计提 10%不可预计损失。

内容: （二）截止 2007 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 1、股份公司为控股子公司提供担保的借款： 被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财 务影响 关联方： 上海荣臣博士蛙(集团)有限公司 上海荣臣博士蛙(集团)有限公司 上海荣臣博士蛙(集团)有限公司 上海海博斯班赛国际物流有限公司 上海海博斯班赛国际物流有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 500.00 400.00 735.00 3,000.00 2,000.00 4,000.00 4,000.00 2,000.00 5,000.00 3,000.00 4,000.00 5,000.00 2008 年 5 月 29 日 2008 年 6 月 12 日 2008 年 8 月 6 日 2008 年 2 月 16 日 2008 年 7 月 30 日 2008 年 4 月 30 日 2008 年 4 月 28 日 2008 年 3 月 12 日 2008 年 3 月 4 日 2008 年 2 月 15 日 2008 年 7 月 10 日 2008 年 5 月 14 日 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 上海海博出租汽车有限公司 合 计

内容: 无 无 无 无 无 无 无 无 无

内容: 2、控股子公司为股份公司提供担保的借款： 被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务 影响 关联方： 上海海博股份有限公司 上海海博股份有限公司 上海海博股份有限公司 合 计 2,500.00 2,000.00 2,500.00 7,000.00 2008 年 6 月 12 日 2008 年 6 月 24 日 2008 年 6 月 19 日 无 无 无

内容: 3、控股子公司为控股子公司提供担保的借款： 被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财 务影响 关联方： 上海一只鼎食品有限公司 上海一只鼎食品有限公司 上海思乐得不锈钢制品有限公司 上海海博南浦汽车服务有限公司 合 计 300.00 690.00 600.00 700.00 2,290.00 2008年3月27日 2008年5月26日 2008年7月31日 2008年7月25日 无 无 无 无

内容: 九、承诺事项 （一）对外经济担保事项，详见附注八。

内容: （二）其他重大财务承诺事项 抵押资产情况:

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、公司短期借款 20,000,000.00 元，以“上海外高桥保税区泰谷路 78 号荣丽大厦（建筑面积 11,614.78 平方米）”为抵押物，抵押物评估值 3,781.10 万元，抵押物账面原价 29,486,151.08 元，账面净值为 22,188,237.82 元。 2、公司短期借款 10,000,000.00 元，以“上海外高桥保税区泰谷路 78 号荣丽大厦（建筑面积 6,242.24 平方米）”为抵押物，抵押物评估值 2,014.85 万元，抵押物账面原价 25,609,916.53 元，账面净值为 17,323,205.19 元。 3、公司短期借款 3,500,000.00 元，以“上海市三门路 350 号房屋（建筑面积 2,158 平方米）”为抵押物， 抵押物评估值 500 万元，抵押物账面原价 4,586,535.69 元，账面净值为 4,036,151.41 元。 4、公司美元短期借款 2,500,000.00 元（折合人民币 18,261,500.00 元）和长期借款 28,000,000.00 元， 以“南汇区区内镇外 2 街坊 21/9 丘的在建物流中心及门卫（建筑面积 57,831.08 平方米）”为抵押物，抵押 物作价 16,223.76 万元，账面值为 16,223.76 万元。

内容: 十、资产负债表日后事项 （一）根据公司第五届董事会第十一次会议通过的 2007 年度利润分配预案，以 2007 年度末总股本 463,972,956 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。本次方案尚需股东大会批准。

内容: （二） 2008 年 3 月 21 日， 上海市南汇区人民法院对 2005 年 6 月广州威尔曼药业有限公司请求公司全面履 行对上海东方制药有限公司出资义务的诉讼请求作出一审判决， 判决广州威尔曼药业有限公司的诉讼请求不予 支持。

内容: （三）2008 年 2 月，有限售条件的流通股 34,476,676 股上市，上市流通日为 2008 年 2 月 20 日。 刘玉平、毛玉霞和孙素珍（原中南电线）分别偿还大股东光明食品（集团）有限公司代付对价 6,526 股， 6,526 股和 3,264 股，偿还代付对价后分别剩余 68,353 股，68,353 股和 34,178 股限售流通股本次上市流通。 光明食品（集团）有限公司受让 16,316 股后，持股数量为 162,519,513 股（含国有资产管理办公室帐户）， 持股比例为 35.028%，受让的 16,316 股本次上市流通。 光明食品（集团）有限公司有限售条件的流通股份 23,311,310 股本次上市流通，比股改实施公告所载的 17,702,727 股多 5,608,583 股，其中由于公司 2007 年 5 月 18 日实施的按每 10 股向全体股东送红股 3 股分配 方案所导致的差异为 5,310,818 股。 其余 297,765 股为其他社会法人股东偿付的光明食品集团代为支付的股改 对价的股份及该等股份由于前述分配方案所获分配的股份。光明食品集团本次有限售条件的流通股份 23,311,310 股上市流通后，仍持有公司有限售条件的流通股份 139,191,887 股，占公司总股份的 30%，保证了 光明食品集团履行自股权分置改革方案实施之日起五年内，持有的公司股份占公司总股本的比例将高于 30%的 承诺。 社会法人股股东中国长城资产管理公司本次有限售条件的流通股份 10,978,166 股上市流通，比股改说明 书所载的 8,444,743 股多 2,533,423 股（即 30%），是由于公司 2007 年 5 月 18 日实施的按每 10 股向全体股东 送红股 3 股分配方案所导致的。 （四）公司受让南京金艺汽车出租有限公司 100%的股权，于 2008 年 1 月 30 日办理了工商变更登记。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、其他事项说明 （一）2005 年 7 月 19 日上海市南汇区人民法院（以下简称南汇法院）裁定上海东方制药有限公司（以下 简称东方制药）破产，并成立破产清算小组，进入破产清算阶段。 东方制药股东广州威尔曼药业有限公司不服南汇法院对东方制药破产的裁定， 向上海市第一中级人民法院 （以下简称第一中院）提出申诉。截至 2007 年 12 月 31 日止，第一中院对上述申诉尚未作出裁决。公司对东 方制药的长期投资全额计提减值准备 7,191,774.80 元，其他应收款 14,624,075.09 元全额计提坏账准备。

内容: （二）2007 年 6 月 28 日，公司子公司上海海博出租汽车有限公司（以下简称海博出租）与周氏（集团） 有限公司（以下简称周氏集团）和钱莹签订股权转让协议书，收购上海新世纪出租汽车有限公司(以下简称新 世纪出租)100%股权，并于 2007 年 11 月 7 日完成产权交易，并已支付股权转让款 57,362,249.03 元。目前周 氏集团法定代表人周小弟被刑事拘留，无法在工商变更文件上签字，因此新世纪出租的工商资料尚未变更。

内容: （三）2007 年 12 月 28 日，2007 年第一次临时股东大会决议公告，通过关于公司资产重组的议案，具体 方案如下： 以截至 2007 年 6 月 30 日止的资产评估结果为依据，海博股份置出资产合计为 35,706.68 万元，置入资产 及现金 27,522.31 万元。差额部分 8,184.37 万元，由光明集团以现金补足。 1、 光明集团通过子公司益民食品以现金收购海博投资持有的一只鼎食品 55.75%的股权， 交易价格为 1,014.47 万元。 2、 海博股份以持有的牛奶集团 15.5%股权作价 32,515.78 万元、 海博股份控股子公司海博投资持有的东海 橡胶 35%股权作价 2,098.19 万元、 海博股份控股子公司海博投资持有的东灵化工 46.03%股权作价 78.24 万元， 合计 34,692.21 万元，与光明集团持有的海博出租 8%股权作价 8,841.84 万元、申宏储运 100%股权作价 18,680.46 万元，合计 27,522.30 万元进行资产置换。差额 7,169.91 万元由光明集团以现金补足。 上述为整体方案， 互为条件， 构成关联交易。 公司拟将海博投资所持有的上海荣臣博士蛙集团有限公司 50% 股权对外转让，目前正在洽谈中，因此不在此次关联交易中转让。 截至 2008 年 4 月 16 日止，公司已将议案中涉及的出让股权资产办理了相关产权交割。其中：上海一只鼎 食品有限公司 55.75%股权的产权交易日期为 2008 年 2 月 15 日； 双钱集团上海东海轮胎有限公司 35%股权的产 权交易日为 2008 年 2 月 28 日；上海牛奶（集团）有限公司 15.50%股权的产权交易日为 2008 年 2 月 29 日；上 海东灵精细化工有限公司 46.03%股权的产权交易日为 2008 年 2 月 28 日。 截至 2008 年 4 月 16 日止，公司已将议案中涉及的受让股权资产办理了相关产权交割。其中：上海申宏 冷藏储运有限公司 100%股权的产权交易日期为 2008 年 3 月 31 日；上海海博出租汽车有限公司 8%股权的产权 交易日期为 2008 年 3 月 26 日。

内容: (四) 2007 年度有限售条件的流通股上市数量为 1,557,674 股，其中： 2007 年 1 月， 有限售条件的流通股 920,145 股上市， 系天津市谷丰投资咨询有限公司和上海中今资产管理 有限公司分别偿还大股东光明食品（集团）有限公司代付对价 75,304 股和 12,551 股，偿还代付对价后分别剩 余 788,696 股和 131,449 股限售流通股， 持股比例降为 0.22%和 0.04%。 光明食品 （集团） 有限公司受让 87,855 股后，持股数量为 124,949,119 股（含国有资产管理办公室帐户），持股比例为 35.01%。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 4 月， 有限售条件的流通股 295,761 股上市。 系中国纺织机械股份有限公司偿还大股东光明食品 （集 团）有限公司代付对价 28,239 股，偿还代付对价后剩余 295,761 股限售流通股，持股比例降为 0.08%。光明食 品（集团）有限公司受让 28,239 股后，持股数量为 124,977,358 股（含国有资产管理办公室帐户），持股比 例为 35.02%。 2007 年 11 月，有限售条件的流通股 341,768 股上市。系上海市射击射箭运动中心(原兆吉绿化)，上海浦江农 资有限公司（原松江农贸）和松江县石湖荡工业公司（原古松双联）分别偿还大股东光明食品（集团）有限公 司代付对价 16,316 股，13,053 股和 3,263 股，偿还代付对价后分别剩余 170,884 股，136,707 股和 34,177 股 限售流通股，持股比例分别降为 0.04%，0.03%和 0.01%。光明食品（集团）有限公司受让 32,632 股后，持股 数量为 162,503,197 股（含国有资产管理办公室帐户），持股比例为 35.02%。

内容: 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 （一）非流动资产处置损益 （二）计入当期损益的政府补助 （三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 （五）本期冲回的期初应付福利费余额 （六）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 （七）所得税影响额 （八）少数股东损益的影响 合 计 目 金 额

内容: 十三、净资产收益率与每股收益

内容: 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 10.02% 普通股股东的净利润 11.10% 0.2088 0.2088 14.89% 加权平均 16.05% 基本每股收益 0.3101 稀释每股收益 0.3101 每股收益（元）

内容: 上述数据采用以下计算公式计算而得：

内容: 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为 归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除 非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额； “归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。

内容: 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股 或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通 股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产 下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增 减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

内容: 基本每股收益 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行 在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报 告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月 份数。

内容: 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司 在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计 信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007 年 年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：1、同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 2006 年度摊销额 2、所得税

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、计提商誉减值准备 4、非同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额下推到无形资产的摊销 少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 其中：归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 上列净利润差异调节说明：

内容: 1、冲回同一控制下企业合并增加的子公司上海海博出租汽车有限公司、上海海博搬场有限公司、上海草 原不锈钢制品有限公司、 上海一只鼎食品有限公司和上海华丰集装箱仓储公司码头等五家公司形成的原制度下 的长期股权投资差额在 2006 年度的摊销，相应增加 2006 年度净利润 5,638,389.27 元。 2、确认递延所得税资产增加 2006 年度利润 55,752.31 元。 3、以前年度因非同一控制下企业合并增加子公司上海海博绿野汽车有限公司，支付对价超过可辨认净资 产公允价值部分确认为商誉 420,859.43 元，于 2006 年末经减值测试计提减值准备 420,859.43 元，同时由于 权益法改按成本法核算冲回 2006 年度计提的股权投资差额摊销 855.41 元。 4、由于以前年度因非同一控制下企业合并增加的子公司南京海博出租汽车有限公司和上海海博广得利汽 车销售有限公司，将可辨认净资产的公允价值超过账面净资产的部分下推到无形资产，相应增加无形资产摊销 数，减少 2006 年度净利润 367,051.04 元。 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会 〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原因列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 原因说 编号 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益 （原会计 制度） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 2 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 3 度折旧等 4 5 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 ---------------------------------45,854,416.13 ---45,854,416.13 ----2007 年报披露数 879,828,303.37 2006年报原披露数 879,828,303.37 差异 明 ---

内容: 上列年初股东权益差异调节说明：

内容: 注 1： 公司对收购上海海博绿野汽车有限公司、 上海海博上港出租汽车有限公司和上海日升出租汽车有限公司产生的长期股 权投资差额重新确认为非同一控制下的企业合并，对其中支付对价超过可辨认净资产的公允价值又无法下推到资产的差额 6,968,778.14 元确认为商誉，公司于 2006 年末对其进行减值测试，全额计提了减值准备。 注 2：下属子公司因可供出售金融资产以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积，调整增加资本公积-其他资本公积 328,458.09 元，并计提递延所得税负债 74,280.38 元冲减资本公积，合计增加资本公积 254,177.71 元。 注 3：由于上海鸿博汽车修理有限公司 2007 年已经注销，不再纳入本年合并范围，因此减少了 2006 年模拟计算的递延所得 税资产 8,011.97 元。 注 4：非同一控制下企业合并产生的可辨认净资产公允价值与账面净值之间的差额全面下推到无形资产，少数股东相应增加 的权益 9,839,141.39 元。

内容: （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 4 月 16 日批准报出。

内容: 上海海博股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

内容: 董事长：庄国蔚 上海海博股份有限公司 2008 年 4 月 16 日