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内容: 风帆股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、大信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司负责人陈孟礼， 主管会计工作负责人韩军及会计机构负责人 （会计主管人员） 翟文斌应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：风帆股份有限公司 公司法定中文名称缩写：风帆股份 公司英文名称：Fengfan Co.,Ltd. 2、 公司法定代表人：陈孟礼 3、 公司董事会秘书：张亚光 电话：0312-3208588 传真：0312-3215920 E-mail：sh600482@126.com 联系地址：河北省保定市富昌路 8 号 公司证券事务代表：郄钟锦 电话：0312-3208529 传真：0312-3215920 E-mail：ffgfzqb@126.com 联系地址：河北省保定市富昌路 8 号 4、 公司注册地址：河北省保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路 206 号 公司办公地址：河北省保定市富昌路 8 号 邮政编码：071057 公司国际互联网网址：http://www.sail.com.cn 公司电子信箱：ff@sail.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：河北省保定市富昌路 8 号公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：风帆股份 公司 A 股代码：600482 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 6 月 13 日 公司首次注册登记地点：河北省保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路 206 号 公司法人营业执照注册号：1000001003375 公司税务登记号码：130600710926609 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路１号学院国际大厦１５楼

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 （%） 经营活动产生的 现金流量净额 2007 年

内容: 本年比上年增减(%)

内容: 增加 0.38 个百分点 增加 4.05 个百分点

内容: 增加 0.25 个百分点

内容: 增加 3.91 个百分点

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内容: 每股经营活动产 生的现金流量净 额 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 本年末比上年末增减(%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 小计 金 其他 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 发行新股

内容: 其中：

内容: 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 111,600,000 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 106,400,000 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他

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内容: 无限售条件 流通股份合 计 三、 股份总数

内容: 股份变动的批准情况 公司 2007 年度实施了非公开发行股票工作，其融资经中国证监会发行审核委员会于 2007 年 8 月 3 日召开的发行审核委员会工作会议审议通过，并于 2007 年 9 月 29 日得到中国证监会证监发行字 [2007]250 号文批准实施。

内容: 股份变动的过户情况 公司 2007 年 10 月 10 日实施了非公开发行股票工作，认购方 2007 年 10 月 12 日资金到帐并进行 了验资工作并于 2007 年 10 月 17 日办理了股权登记手续。 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名 称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年 增加 限售 股数 年末限售股 数 限售原因 自获得上市流通权之日起十 二个月内不上市交易或转让； 上述承诺期满后通过上海证 券交易所挂牌交易出售的股 份数量占风帆股份股份总数 的比例在十二个月内不超过 5%。 自获得上市流通权之日起十 二个月内不上市交易或转让； 上述承诺期满后通过上海证 券交易所挂牌交易出售的股 份数量占风帆股份股份总数 的比例在十二个月内不超过 5%。 自获得上市流通权之日起十 二个月内不上市交易或转让； 上述承诺期满后通过上海证 券交易所挂牌交易出售的股 份数量占风帆股份股份总数 的比例在十二个月内不超过 5%。 自获得上市流通权之日起十 二个月内不上市交易或转让； 上述承诺期满后通过上海证 券交易所挂牌交易出售的股 份数量占风帆股份股份总数 的比例在十二个月内不超过 解除 限售 日期

内容: 保定汇 源蓄电 池配件 厂 保定国 家高新 技术产 业开发 区发展 有限公 司 保定天 鹅化纤 集团有 限公司

内容: 乐凯胶 片股份 有限公 司

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内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生 证券的种类 A股 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 单位:股 币种:人民币 获准上市交易 交易终 数量 止日期

内容: 2004 年 6 月 2004 年 7 月 5.72 80,000,000 80,000,000 29 日 14 日 2007年10月 36.00 12,500,000 A股 10 日 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]98 号文核准,公司于 2004 年 6 月 29 日以全部向二 级市场投资者定价配售方式首次向社会公开发行人民币普通股 80,000,000 股,每股发行价格为人民币 5.72 元,募集资金 457,600,000 元,扣除发行费用 26,445,759.11 元后,实际募集资金净额为 431,154,240.89 元,上述资金于 2004 年 7 月 5 日到位,并经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验 字[2004]1006 号验资报告予以验证。 经上海证券交易所上证上字[2004]108 号文批准,公司本次发行的 社会公众股股票于 2004 年 7 月 14 日在上海证券交易所上市交易,股票简称“风帆股份”，股票代码 “600482”。公司 2007 年实施了非公开发行股票工作，其融资方案经中国证监会发行审核委员会于 2007 年 8 月 3 日召开的发行审核委员会工作会议审议通过， 并于 2007 年 9 月 29 日得到中国证监会证 监发行字[2007]250 号文批准实施，认购方 2007 年 10 月 12 日资金到帐并进行了验资工作于 2007 年 10 月 17 日办理了股权登记手续。本次发行数量为 1,250 万股，发行价格为 36.00 元/股，募集资总额 45,000 万元，扣除发行费用 1,192.552 万元剩余，募集资金净额 43,807.448 万元。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本次发行完成后，公司总股本将增加到 23,050 万股。 具体来说，风帆股份此次非公开发行前后的股本结构变化如下表所示： 本次发行前 本次发行后 股份类别 数量（股） 比例 数量（股） 比例 一、有限售条件的流通股 97,646,446 44.79% 110,146,446 47.79% 二、无限售条件的流通股 120,353,554 55.21% 120,353,554 52.21% 总股本 218,000,000 100.00% 230,500,000 100.00% (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 中国船舶重工集 团公司 保定汇源蓄电池 配件厂 中国工商银行－ 股东性质 国家 境内非国有法人 未知 持股比例 (%) 34 13 3 持股总数 78,344,413 30,202,033 6,970,000 7 报告期内 增减 0 0 6,970,000 持有有限售 条件股份数 量 78,344,413 19,302,033 0 16,582

内容: 质押或冻结的股份数量 未知 未知 未知

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内容: 鹏华优质治理股 票型证券投资基 金(LOF) 中国银行－易方 未知 达积极成长证券 投资基金 中国工商银行－ 未知 诺安价值增长股 票证券投资基金 保定风帆集团有 国有法人 限责任公司 中国农业银行－ 大成创新成长混 未知 合型证券投资基 金 中国工商银行－ 易方达价值成长 未知 混合型证券投资 基金 中国民生银行股 份有限公司－华 未知 商领先企业混合 型证券投资基金 天津华北地质勘 未知 查局 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 保定汇源蓄电池配件厂 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基 金(LOF) 中国银行－易方达积极成长证券投资基金 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基 金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资 基金 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合 型证券投资基金 天津华北地质勘查局 保定国家高新技术产业开发区发展有限公司 中国银行－易方达策略成长证券投资基金

内容: 未知

内容: 未知 未知

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 2,500,000 人民币普通股 1,654,658 人民币普通股 1,458,072 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件 股东名称 中国船舶重 工集团公司 保定汇源蓄 电池配件厂 保定风帆集 团有限责任 公司 中国银河证 券股份有限 公司 大同市南郊 区顺成投资 有限责任公 司 上海衡信市 场营销策划 有限公司 中信证券股 份有限公司 易方达基金 管理有限公 司 上海中静四 海实业有限 公司 上海申能资 产管理有限 公司 持有的有限 售条件股份 数量 78,344,413 有限售条件股份可上市 交易情况 可上市 新增可上市 交易时 交易股份数 间 量 2010年2 0 月 17 日 2007年2 月 17 日 2010 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 10 日 10,900,000

内容: 限售条件

内容: 股权分置改革方案实施日后 48 个月内不上市。 股权分置改革方案实施日后 12 个月内不上市；此后， 通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股 份总数的比例在 12 个月内不超过 5%， 24 个月内不超 在 过 10%。 锁定期限为 36 个月

内容: 锁定期限为 12 个月

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国船舶重工集团公司 法人代表：李长印 注册资本：9,525,970,000 元 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资,经营管理;船舶海洋工程项目的投资；军用舰船水上、水下 武器装备；民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的设计、研制、生产、销售；工程设 计、承包、施工等。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

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内容: (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 年度报告

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 保定汇源蓄电池配件厂 法人代 表 孟玉珍 注册资本 53,850,000 成立日期 1990 年 7 月 16 日 主要经营业务或管理活动 蓄电池配件加工和蓄电池 维修

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 陈 孟 礼

内容: 董事 长、 总经 理

内容: 男

内容: 按 照 承 诺 卖

内容: 否

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内容: 刘 宝 生

内容: 副董 事长

内容: 出 其 用 风 险 抵 押 金 购 买 的 股 票 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票

内容: 张 英 岱

内容: 是

内容: 韩 军

内容: 董 事、 副总 经理

内容: 孟 玉 珍

内容: 董 事、 工会 主席

内容: 女

内容: 于 文 奎

内容: 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票 执 行 风 险 抵

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内容: 郭 振 英

内容: 独立 董事

内容: 陈 景 贵

内容: 张 亚 光

内容: 董事 会秘 书

内容: 华 吉 元

内容: 监事 会主 席

内容: 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票

内容: 郭 强

内容: 监事

内容: 李 金 祥 白 子 普

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内容: 19 日 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票 执 行 风 险 抵 押 金 购 买 股 票 /

内容: 张 怡 杰

内容: 监 事、 总经 理助 理

内容: 甄 志 军

内容: 副总 经理

内容: 副总 经 理、 总工 程师

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈孟礼,现任风帆股份有限公司董事长、总经理。 (2)刘宝生,现任风帆股份有限公司党委书记、副董事长. (3)张英岱,曾任财务部主任,现任中国船舶重工集团公司副总会计师、 中船重工财务有限公司副董事 长、风帆股份有限公司副董事长。 (4)韩军,曾任风帆股份有限公司董事会秘书、 副总经理兼证券部经理， 现任风帆股份有限公司董事、

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内容: 副总经理。 (5)孟玉珍,现任风帆股份有限公司工会主席，保定汇源蓄电池配件厂厂长,风帆股份有限公司董事。 (6)于文奎,现任风帆股份有限公司董事、副总经理。 (7)迟海滨,曾任中华人民共和国财政部副部长；现任中国会计学会会长，中国注册会计师协会副会 长，世界珠算协会会长、中国珠算协会会长,风帆股份有限公司独立董事。 (8)郭振英,曾任国务院研究室工交局局长,现任中国工经联常务理事， 中国移动通讯联合会常务副会 长，风帆股份有限公司独立董事。 (9)陈景贵,曾任信息产业部第十八研究所所长；现任中国化学与物理电源行业协会理事长，风帆股 份有限公司独立董事。 (10)张亚光,曾任风帆股份有限公司办公室主任、 规划发展部经理， 现任风帆股份有限公司董事会秘 书、规划发展部经理。 (11)华吉元,现任风帆股份有限公司纪委书记，监事会主席。 (12)郭强,现任中国船舶重工集团公司人事部副主任，风帆股份有限公司监事。 (13)李金祥,现任风帆股份有限公司全免电池制造部经理，风帆股份有限公司监事。 (14)白子普,现任风帆股份审计部经理、监事。 (15)张怡杰,现任风帆股份有限公司总经理助理、监事。 (16)甄志军,现任风帆股份有限公司副总经理。 (17)李书义,现任风帆股份有限公司副总经理。 (18)张玉峰,现任风帆股份有限公司副总经理、总工程师。 (二)在股东单位任职情况 姓名 张英岱 郭强 孟玉珍 股东单位名称 中国船舶重工集 团公司 中国船舶重工集 团公司 保定汇源蓄电池 配件厂 担任的职务 副总会计师 人事部副主任 厂长 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 是 是 否

内容: 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司首届董事会第二次会议决定对公司经营管理者实 行年薪制。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：其年薪由基薪、风险收入和特别奖励组成，其中风险收 入依据公司年度经营目标完成情况和资产运营效益情况核定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 张英岱 郭强 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是

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内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 5,600 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。公司退休人员均由地 方社会养老保险管理机构承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 1、基本生产工人（含学徒） 2、辅助生产工人 3、工程技术人员 4、管理人员 2、教育程度情况 教育类别 1、大学 / 大学以上 2、大专 3、中专 4、技校 5、高中 / 初中及以下 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司根据新颁布的《公司法》、 《证券法》以及之后中国证监会颁布的《上市公司章程指引（2006 年修订）》、《上市公司股东大会议事规则》等文件及上海证券交易所的相关规定的要求，进一步修 订了《公司章程》及其附件（《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》）， 不断完善公司法人治理结构和内控制度，股东大会、董事会、监事会及管理层形成了规范、科学的经 营决策机制。 同时作到以下几点：相对于控股股东，做到了“五独立、三分开”；健全组织机构，建立并完善 “三会一层”法人治理结构；建立并完善内部控制制度,保障公司规范运作；监事会勤勉尽责，充分行 使了监督职责；建立了防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制； 严格执行信息披露制度，做好投资者关系管理工作；高度重视中介机构的意见和建议，促进公司规范 运作。 人数 456 940 989 693 2,522 人数 3,843 855 254 648

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 迟海滨 本年应参加董事会次数 7

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内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面： 公司拥有独立于控股股东之外的完善的产、供、销体系，在采购部分生产所需原材 料和蓄电池零配件业务中与控股股东的下属企业产生的关联交易均按市场化原则确定交易价格，并签 订相关协议。 2、人员方面： 公司设有专门机构负责劳动人事和工资管理，公司高级管理人员未在控股股东单位 任职，亦未在控股股东单位领取薪酬。 3、资产方面： 本公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产系统和配套设施，工业产权、商 标使用权、非专利技术等无形资产归公司拥有，所有资产由公司独立登记建帐、核算和管理。 4、机构方面： 公司内部组织机构独立设立，并按照部门职责条例各自承担相应的管理职能，内部 组织系统运行与控股股东截然分开。 5、财务方面： 公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系和管理制度，开设了独 立的银行帐户，独立纳税。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会严格按照《总经理工作细则》和《对公司总经理实行年薪制以及其他高级管理人员工 资待遇的管理办法》，积极实施公司高级管理人员薪酬与其工作业绩和公司绩效相联系的激励机制， 促进了公司经营业绩增长与总体发展。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司自成立以来，一直致力于内控制度的制定、细化和完善，公司内控制度完整、有效，不存在 重大缺陷，内控制度内容全面、程序合理、成效明显，有效保障了公司资产安全，防范了财务风险， 促进了公司规范经营，保证了经济决策科学合理。 本公司内控制度体系包括：1、公司的财务管理制度。公司在财务预算、财务计划、财务分析等环 节都制订了相应的制度，这些制度的制订和实行为公司实现利润最大化目标提供了保障，也为公司进 行重大决策提供了可靠的依据。公司制订了会计核算制度、成本核算规程、财务内部稽核制度等，规 范了本公司的会计核算，提供的会计信息真实、准确、完整，保证了财务报告中的数据真实可靠。公 司为控制财务收支、加强内部管理，建立了切合实际的财务控制制度，其中包括财务管理制度、财务 盘点制度等，并且根据《会计电算化管理办法》制订了会计电算化财务内部管理制度，通过计算机处 理公司的财务资料，使财务处理更准确、方便、快捷。公司认为良好、有效的财务管理制度能够确保 资产的安全、完整，可规范财务会计管理行为，因此公司本着量入为出、计划管理、环节控制的原则 在完善财务管理制度、各主要会计处理程序等方面做了大量的工作，建立起科学、严谨、高效的财务 管理制度。2、公司的劳动人事管理制度。公司已经实行了全员劳动合同制，在定员定编的范围内本着 “精干高效、人尽其才”的原则，按照职工上岗工作标准、工程技术人员任职资格条件、管理人员任 职资格条件要求，合理调配人力资源，实行以岗位技能工资为基本工资制度的内部分配制度，实现了 分配环节的“三倾斜”即在工资分配上保证了一线工人、技术人员和营销人员的优先性；公司制订了 技术及管理创新奖励实施办法，以员工岗位培训和继续教育为重点，突出素质和能力培养，以造就高 层次、高起点的经营管理型人才、科技专家型人才、生产一线技师型人才为目标。公司能严格执行国 家社会保障制度的各项政策、法规，为员工个人建立了保障基金账户。这些制度的制订和执行极大调 动了员工的劳动积极性和主观能动性，为公司今后的进一步发展提供了人力资源方面的保障。3、公司 的生产管理制度主要包括：安全生产管理制度、设备管理制度、QS9000 质量手册和程序文件等，这些

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内容: 制度明确了生产作业的程序和内容，明确了各生产部门的职责和协作关系，保证了各个生产环节紧密 衔接，建立起正常的生产秩序，为经营业务的正常进行提供了保障。4、公司的经营管理制度。公司制 订了原材料供应方认定制度、进货检验程序、购进物资盘点控制制度、物资发放制度和仓库储备预警 制度等采购管理制度，这些制度的制订和执行规范了采购行为，为公司生产及时提供了质量可靠的原 辅材料，降低了物资采购和仓储成本。公司制订了原材料消耗定额，为公司编制采购计划、控制采购 成本和生产成本提供了保证；公司制订了市场调研、分析、预测制度、销售合同及业务单证管理制度、 产品发运制度、销售人员管理、考核及奖励办法等营销管理制度，这些制度的制订和执行不仅规范了 公司的销售行为，而且为树立公司的品牌形象，提高公司产品的市场占有率，实现经济效益的最大化 提供有力的保证和支持。5、公司按照《公司法》、《证券法》、证券交易所《股票上市规则》及其他 有关法律法规的规定制订了公司的信息披露制度。 该制度内容主要包括信息披露原则、 信息披露内容、 信息披露的时间、信息披露的程序、信息披露的媒体、信息披露负责人、保密措施等。这些制度的制 订和执行，保证了公司及时、准确、真实、完整的履行信息披露义务，为投资者及时了解公司信息、 防范投资风险提供了保证。同时也为公司接受社会公众监督、实现规范运作起到了有效的提高和促进 作用。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 3 月 8 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 9 日的中国证券 报、上海证券报。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 14 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 15 日的 中国证券报、上海证券报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 13 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 14 日的中国证券报、上海证券报。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年，风帆公司全面落实科学发展观，以中船重工第八次工作会议和上半年工作座谈会总体要 求为指引, 深入学习贯彻党的十七大精神，规避风险，自主创新，着力提高技术进步，推进项目实施， 完成二次融资，认真研究和解决好能力扩大、结构调整、加强管理和提高效率、合资合作、资本经营 五个方面的问题，依靠全体员工的共同努力，在市场环境多变的情况下，超额完成年度各项经济指标， 经营业绩鼓舞人心。 公司 2007 年在节能减排、环保、技术创新方面开展的工作： 1.技术革新成绩突出。 新技术产品在高性能、高活性物质利用率、低铅耗等指标方面表现出明显优势，综合性能居国内 领先水平。年内完成 100 多种规格型号产品的改进设计，现 Q、CQ 系列产品已在清苑分公司批量生产 并投放市场，经济效益显著。唐山宏文公司、微蓄分公司（干荷电池部）的推广相继完成。 启动电池产品研发以重点配套项目为主线，同时逐步实现差异化，满足市场细分需求。2007 年完成科 研项目 38 项，攻克了德国大众高安全性蓄电池盖结构技术、戴姆勒克莱斯勒 11 周 75℃高温寿命技术 和通用 75℃高温寿命技术，其中替代一汽大众 580 43（C6）进口电池盖的自主研发填补了国内技术空

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内容: 白，产生 12 项发明专利。与奇瑞合作的混合动力电池项目通过 3 万次试验。 通过外聘专家加快了工业电池产品研发步伐，完成 102 个型号的新产品开发和改进。矿灯用锂电 池达到行业规范要求，准备送交信息产业部检测中心检测，电动自行车用锂电池完成上路行驶的阶段 任务。新研发的 DE 隔板防渗透和抗刺穿性能指标具有明显的比较优势，产品已申报国家专利，实现批 量生产，完成在 100Ah 以下电池上全面切换并开始在 6QA—105D 电池上应用。 国家发改委创新项目动力锂离子电池实验室已经竣工，具备卷绕式方型、圆柱型 10-20Ah、叠片 式方型 10-200 Ah 单体电池的试制能力，预计 2008 年 1 月份完成验收。军转民技术开发专项《富液免 维护铅酸蓄电池技术开发应用》通过国防科工委评审，列入国防科工委军转民专项计划。 公司 2007 年获授权专利 11 项（其中发明专利 5 项）。技术中心在年度评价中以 83.4 分位列全国 438 家国家认定企业技术中心中第 49 位。风帆成为全国首批 73 家专利工作交流站之一，连续四年被评为 重工集团公司技术创新先进单位。 着力做好安全生产和节能减排工作。定期进行生产经营活动分析，加强了设备管理，对主要生产 设备进行了能力验证和综合评价，设备有效利用率和完好率明显提高。安全生产工作坚持“安全第一、 预防为主”，做到及时发现和消除事故隐患，注重特种作业、危险作业、重点危险源、在建项目施工 现场的安全控制， 认真做好职业病防治和劳动保护工作， 月份顺利通过 GB/T24001 环境和 GB/T28001 9 职业健康安全管理体系年度审核，11 月份通过河北省安全质量标准化审查。按计划完成了重工集团公 司下达的“十一五”节能减排阶段目标。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 产品 蓄电 池 铅合 金 电池 壳体 隔板 其 他 合 计

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 减少 1.04 个百分 点 增加 1.07 个百分 点 增加 1.97 个百分 点 增加 4.86 个百分 点 减少 60.25 个百 分点 减少 0.94 个百分 点

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5） 西北地区 6） 西南地区 7） 华中地区 8） 其他地区

内容: (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2004 年通过首次发行募集资金 43,115 万元，已累计使用 39,632 万元，其中本年度已 使用 5,555 万元，尚未使用 3,483 万元。尚未使用募集资金存放于商业银行募集资金专项账户。 2)、公司于 2007 年通过增发募集资金 43,876 万元，已累计使用 12,431 万元，其中本年度已使用 4,508 万元，尚未使用 31,445 万元。尚未使用募集资金存放于商业银行募集资金专项账户及补充流动 资金用。

内容: 2、承诺项目使用情况 承诺项目名 称 新型免维护 起动用用蓄 电池 高性能蓄电 池极板改造 项目 锂离子电池 项目 工业电池项 目 300 万只免 维护项目 合计 是否变 更项目 否 实际投入金 额 17,719 单位:元 币种:人民币 是否符 是否符 产生收益情 合计划 合预计 况 进度 收益 体现在公司 整体收益中 体现在公司 整体收益中 是 是

内容: 1)、新型免维护起动用用蓄电池 项目拟投入 19,739 元，实际投入 17,719 元，完成 100% , 2)、高性能蓄电池极板改造项目 项目拟投入 8,000 元，实际投入 8,005 元，完成 100% , 3)、锂离子电池项目 项目拟投入 20,000 元，实际投入 13,908 元，完成 70% , 4)、工业电池项目 项目拟投入 18,000 元，实际投入 12,361 元，完成 86% , 5)、300 万只免维护项目 项目拟投入 27,000 元，实际投入 70 元，完成 0.3% , 3、非募集资金项目情况

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内容: 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 2 月 13 日召开第二届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 14 日的中国证券报、上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日的中国证券报、上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 6 月 25 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 26 日的中国证券报、上海证券报。 （4）、公司于 2007 年 7 月 26 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 （5）、公司于 2007 年 8 月 9 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 10 日的中国证券报、上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 8 月 28 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 30 日的中国证券报、上海证券报。 （7）、公司于 2007 年 10 月 26 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 （8）、公司于 2007 年 12 月 20 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 21 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行年度股东大会的有关决议，圆满完成了年度经营目标，完成了利 润分配的工作，进行了部分投资项目的建设。

内容: 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，再次审阅了公司财务会计报表，认为：公司财务 会计报表真实、准确、完整的反映了公司整体财务状况和经营成果。 审计委员会对公司 2007 年度审计机构大信会计师事务所有限公司的审计工作进行了调查和评估， 认为该所业务素质良好，恪尽职守，遵循执业准则，较好的完成了各项审计任务。因此，决议向董事 会提请继续聘任该所为公司 2008 年度审计机构。

内容: 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，再次审阅了公司财务会计报表，认为：公司财务 会计报表真实、准确、完整的反映了公司整体财务状况和经营成果。 审计委员会对公司 2007 年度审计机构大信会计师事务所有限公司的审计工作进行了调查和评估， 认为该所业务素质良好，恪尽职守，遵循执业准则，较好的完成了各项审计任务。因此，决议向董事 会提请继续聘任该所为公司 2008 年度审计机构。

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内容: (六)利润分配或资本公积金转增预案 经大信会计师事务所对本公司 2007 年度财务状况、 经营成果等方面的审计， 根据该所出具的 大 “ 信京审字[2008]第 0069 号” 审计报告， 公司 2007 年 1-12 月份审计后的净利润为 120,340,602.97 元, 根据《公司章程》规定，按净利润 10%提取法定盈余公积金 12,034,060.30 后，2007 年度可供股东分 配的利润为 173,157,561.91 元，公司拟以公司 2007 年末总股本 230,500,000 股计算，向全体股东每 10 股派发红股 5 股并派发现金 0.56 元，合计派送红股 115,250,000 股及现金 12,908,000 元。本次 实际用于分配的利润共计 128,158,000 元，剩余未分配利润 44,999,561.91 元，结转以后年度分配。 公司决定以 2007 年末的总股本 230,500,000 股计算， 10 股以资本公积金向全体股东转增 5 股， 每 总计转增 115,250,000 股。 2007 年 12 月 31 日止公司资本公积金为 865,081,409.20 元，转增后，公司留存的资本公积金为 749,831,409.20 元。 以上议案须提交年度股东大会审议。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 风帆股份有限公司第二届监事会第六次会议于 2007 年 2 月 13 日在河北省保定市秀兰饭店召开， 会 议通知于 2007 年 2 月 3 日以送达方式发出。会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。会议的召开符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，所做决议合法有效。会议由监事会主席华吉元先生主持。, 2、风帆股份有限公司第三届监事会第一次会议于 2007 年 4 月 20 日以通讯方式召开，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做决议合法有效。会 议由监事会主席华吉元先生主持。, 3、风帆股份有限公司第三届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 9 日在河北省保定市卓正国际大酒店召 开，会议通知于 2007 年 7 月 30 日以送达方式发出。会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，监事华吉元 先生委托监事张怡杰先生代为投票。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做决 议合法有效。会议由监事张怡杰先生主持。, 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 中船重 工集团 财务公 司 关联 交易 内容 长短 期借 款 关联交 易定价 原则 人行规 定利率 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响

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内容: 1)、本公司向其他关联人中船重工集团财务公司长短期借款。

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起 12 个月期满后，36 个月内不上市交易或者转让 报告期内,中船重工履行了承诺,其持有的非流通股股份没有上市交易或者转让.

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大信会计师事务所为公司的境内审计机构，拟 支付其年度审计工作的酬金共约 32 万元。 截止本报告期末， 该会计师事务所已为本公司提供了 2 年审 计服务。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。

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内容: (十四)信息披露索引 事项 风帆股份董事会决议公告 风帆股份关于董事长兼总经理陈孟礼 买卖公司股票情况的公告 风帆股份 2007 年第二次临时股东大会 决议公告 风帆股份 2007 年第二次临时股东大会 的法律意见书 风帆股份关于召开 2007 年第二次临时 股东大会提示公告 风帆股份 2007 年三季度报告补充公告 风帆股份第三季度季报（修订版） 风帆股份关于公司治理专项活动整改 报告 风帆股份董事会决议公告 风帆股份关于召开 2007 年第二次临时 股东大会的通知 风帆股份第三季度季报 风帆股份 2007 年年度业绩预增公告 风帆股份非公开发行股票发行情况报 告及股份变动公告书 风帆股份澄清公告 风帆股份简式权益变动报告书 风帆股份关于非公开发行股票申请获 得中国证监会核准的公告 风帆股份公告 风帆股份董事长、总经理陈孟礼买入 股票的情况公告 风帆股份 2007 年第一次临时股东大会 决议公告 风帆股份 2007 年第一次临时股东大会 的法律意见书 风帆股份 2007 年第一次临时股东大会 会议资料 风帆股份董事会决议公告暨召开临时 股东大会通知 刊载的报刊名称 及版面 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报

内容: 刊载的互联网网站及检索 路径 http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 风帆股份重要合同公告 风帆股份重大事项公告 风帆股份监事会决议公告 风帆股份重大事项停牌公告 风帆股份半年报 风帆股份半年报摘要 风帆股份董事会决议公告 风帆股份关于非公开发行股票申请获 得发审会审核通过的公告 风帆股份关于非公开发行股票的申请 提交发审会审核的公告 风帆股份董事会决议公告 风帆股份公司治理专项活动自查报告 和整改计划 风帆股份关于与外商签订谅解备忘录 的公告 风帆股份董事会决议公告 风帆股份信息披露事务管理制度 （2007 修订） 风帆股份第一季度季报 风帆股份董事会决议公告 风帆股份监事会决议公告 风帆股份 2006 年度分红派息公告 风帆股份 2007 年一季度业绩快报 风帆股份 2006 年度股东大会决议公告 风帆股份 2006 年年度股东大会的法律 意见书 风帆股份 2006 年度股东大会会议资料 风帆股份关于召开 2006 年度股东大会 的通知 风帆股份年报摘要

内容: 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 风帆股份 2006 年报 风帆股份董事会决议公告 风帆股份关于控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 风帆股份监事会决议公告 风帆股份有限售条件的流通股上市公 告 风帆股份董事会关于公司股票异常交 易波动公告

内容: 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报 中国证券报、上 海证券报

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经大信会计师事务所注册会计师胡小黑、李洪审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 大信京审字［2008］第 0069 号 风帆股份有限公司： 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，风帆股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了风帆股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 大信会计师事务所 中国注册会计师：胡小黑、李洪 北京市知春路 1 号学苑国际大厦 15 层 2008 年 2 月 17 日

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 风帆股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

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内容: 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 十一、 7、48 十一、 7、47 十一、 7、44 十一、 7、46

内容: 主管会计工作负责人:韩军

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 风帆股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:韩军

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 风帆股份有限公司 项目

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:陈孟礼 主管会计工作负责人:韩军 会计机构负责人:翟文斌

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内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 风帆股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 146,788,135.38 26,447,532.41 120,340,602.97 77,930,273.84 9,839,719.26 68,090,554.58 146,251,460.16 3,298,978.23 2,762,303.01 78,674,080.61 1,156,436.37 1,900,243.14 150,000.00

内容: 主管会计工作负责人:韩军

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 风帆股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33 150,000.00 116,050.00 899,000.00 143,119,779.06 96,634,894.45 39,953,672.75 3,759,479,617.79 -1,110,727,096.10 112,340,673.85 66,376,024.81 25,029,593.24 1,942,906,084.94 106,423,957.00 707,741.50 5,418,973.27 2,648,752,521.69 3,479,771,271.53 546,433.07 9,016,033.10 2,049,330,041.94 1,739,159,793.04 2,642,625,806.92 2,039,767,575.77

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:韩军

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 风帆股份有限公司 项目

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:韩军

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变

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内容: 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 库存 未分配利润 资本公积 盈余公积 险 股 准 备 425,187,081.20 35,817,695.49 55,232,891.29

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 14,319,848.00 14,319,848.00 66,869,602.23 -24,139.85 14,319,848.00 81,165,310.38

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:韩军

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 风帆股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1． 可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2． 权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3． 与计入所

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1． 所有者投 入资本 2． 股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1． 提取盈余 公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1． 资本公积 转增资本 （或股本） 2． 盈余公积 转增资本 （或股本） 3． 盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 实收资本(或股 本) 218,000,000.00 上年同期金额 减： 盈余公积 库存 股 35,817,695.49 6,333.42

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内容: 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 14,319,848.00 68,090,554.58 68,090,554.58 14,319,848.00

内容: 主管会计工作负责人:韩军

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内容: 公司基本情况 风帆股份有限公司（以下简称“公司”）是经国家经贸委国经贸企改[2000]471 号文件批准，由中国 船舶重工集团公司（以下简称“中船重工”）等五家发起人共同发起设立。公司于 2000 年 6 月 13 日 注册成立，注册资本人民币 13,800 万元。2004 年 6 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2004]98 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股 80,000,000 股。 2006 年 2 月 17 日，经公司股权分置改革相关股东会议审议通过风帆股份有限公司全体非流通股股东 为其持有的非流通股获得流通权，向股权分置改革方案实施股权登记日 2006 年 2 月 15 日登记在册的 全体流通股东以送股的方式履行对价安排， 流通股股东每 10 股获得 3.3 股， 非流通股东由此获得所持 原非流通股份的上市流通权(有时限)。 根据公司 2007 年第二次临时股东大会会议决议和中国证监会证监发行字[2007]250 号 “关于核准风帆 股份有限非公开发行股票的通知” 规定,公司非公开发行定境内上市人民币普通股申请增加的注册资本 为人民币 12,500,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 230,500,000.00 元。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司注册资本人民币 23,050 万元，其中中国船舶重工集团公司持有公司股 份 78,344,413 股，占总股本的 33.99%，为公司第一大股东。 企业法人营业执照号：1000001003375；公司法定代表人：陈孟礼；公司注册地址：保定市国家高新技 术产业开发区朝阳北路 206 号。 公司经营范围：蓄电池开发、研制、生产、销售；蓄电池零配件、材料的生产、销售；蓄电池生产、 检测设备及零配件的制造、销售；塑料制品、玻璃纤维制品的生产销售；蓄电池相关技术服务；实业 投资；技术咨询；仓储服务。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础，以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量，并 在此基础上编制财务报表。 根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10 号 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》及《企业会计准则第 38 号—首次执行企 业会计准则》等的规定，本公司对可比期间的财务报表按企业会计准则的要求重新编制。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固 定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回 金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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内容: 7、外币业务核算方法： 对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，外币 货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用 个别认定法计提坏账准备。 账龄分析法 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 应收账款计提比例(%) 5 10 20 30 30 50 其他应收款计提比例(%) 5 10 20 30 30 50

内容: 9、存货核算方法： 存货计价方法：按实际成本进行日常核算，发出存货采用加权平均法。 包装物、低值易耗品和其他周转材料单位价值在 2,000 元以下的，采用领用时一次摊销法，单位价值 在 2,000 元以上的（如模具）采用五五摊销法。 3、存货盘存制度采用永续盘存制。 4、存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价 准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

内容: 10、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 折旧年限（年） 20－40 10－17 5 5－12

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内容: (1) 公司拥有的使用期限在一年以上， 单位价值在人民币 2,000 元以上的生产资料作为固定资产管理。 对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值在 2,000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固 定资产。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固 定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 (2) 固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币 性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 固定资产折旧采用年限平均法计提固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提 折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行 调整。

内容: 11、在建工程核算方法： 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直 接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款 费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价方法： 1、初始确认 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、外购软件等。 无形资产按照成本进行初始计量。 2、后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定 预期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资 产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。 3、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动； e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、研究阶段和开发阶段的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

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内容: a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 13、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当 将尚未摊销的该项目摊余价值全部计入当期损益。 14、长期股权投资的核算方法： 1、初始投资成本的确定 (1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。 (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者 投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取 得的，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重 组》确定。 2、后续计量 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅 限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部 分作为初始投资成本的收回。 (2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损 失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 3、共同控制、重大影响的判断 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定的，认定为重大影响。 15、借款费用资本化的核算方法： 1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入 当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

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内容: 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后 发生的借款费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16、收入确认原则： 1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务收入的确认 ① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果， 且交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例 确定完工进度。 ② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经 发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不 能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议 约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回 的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： a.与合同相关的经济利益很可能流入企业； b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成 本能够可靠地确定。 (3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 17、确认递延所得税资产的依据： 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交

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内容: 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 18、合并报表合并范围发生变更的理由： 由于 2007 年新设立两个子公司使得合并报表范围发生变化。 19、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无

内容: (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城建税 企业所 得税 本公司被认定为高新技术企业，注册地为保定市国家高新技术产业开发区，享受 相应的税收优惠政策，所得税按 15%计征； 计税依据 按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴，即按规定计算销项税额，符合规定 的进项税额从销项税额中抵扣，税率为 17％。 营业税：按照应纳税营业额的 5%计缴 税率 17％ 5% 7% 15% 33%

内容: (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 上海风帆工贸有 限公司 上海风帆蓄电池 实业有限公司 唐山风帆宏文蓄 电池有限公司 保定风帆新能源 有限公司 子公司全称 上海风帆工贸有 限公司 子公司类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 期末实际 投资额 110 注册地 上海 上海 唐山 保定高开 区 业务性质 蓄电池及配件销售 蓄电池销售及充电 加液 蓄电池生产及销售 锂电池生产及销售 注册资 本 120 250 1,500 5,000 经营范围 蓄电池及配件销售 蓄电池销售及充电 加液 蓄电池生产及销售 锂电池生产及销售 表决权比 例(%) 91.67 是否合 并报表 是

内容: 实质上构成对子公司的净投资 的余额（资不抵债子公司适用）

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内容: 上海风帆蓄电池 实业有限公司 唐山风帆宏文蓄 电池有限公司 保定风帆新能源 有限公司

内容: 2、各重要子公司中少数股东权益情况 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额（资 不抵债子公司适 用） 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额（资不抵债子公 司适用）

内容: 上海风帆工贸有 24.00 限公司 上海风帆蓄电池 51.00 实业有限公司 唐山风帆宏文蓄 25.00 电池有限公司 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 项目 外币金额 现金： 人民币 银行存款： 人民币 美元 欧元 其他货币资金： 人民币 合计 2、应收票据 (1) 应收票据分类 种类 银行承兑汇票 合计

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内容: 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项 金额 重大 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用 风险 特征 组合 后该 组合 的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 收账 款 合计 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币

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内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位名称 一汽-大众汽车有限公司 奇瑞汽车有限公司 天津一汽夏利汽车股份有 限公司 一汽轿车股份有限公司 上海大众汔车有限公司 合计 与本公司关系 配套厂 配套厂 配套厂 配套厂 配套厂 － 欠款金额 81,533,844.68 24,593,230.74 9,610,030.36 9,333,015.12 8,899,188.10 133,969,309.00 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 1 年以内 23.18 1 年以内 6.99 1 年以内 1 年以内 1 年以内 － 2.73 2.65 2.53 38.08

内容: 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金 额重大 的其他 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 52 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

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内容: 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 合计

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内容: (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 金额 前五名欠款单位 合计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 界首市恒发铅业有限公 司 保定安建有色金属有限 公司 安阳市豫北金铅有限责 任公 风帆唐山蓄电池厂 山西汾西机电有限公司 合计 与本公司关系 供应商 供应商 供应商 供应商 供应商 -欠款金额 15,248,674.35 13,914,036.65 9,340,551.91 7,768,741.86 2,010,000.00 欠款时间 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 -欠款原因 购买材料 购买材料 购买材料 购买材料 购买设备 -48,282,004.77 比例（%） 58.97 金额 66,561,011.85 期初数 比例（%） 71.65

内容: (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 目 原 材 料 在 产 品 产 成 品 自 制 半 成 品 委 托 加 工 期末数 账面余额 418,163,944.15 跌价准备 13,305.00 账面价值 418,150,639.15 账面余额 97,046,015.92 期初数 跌价准备 37,260.00 账面价值 97,008,755.92

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内容: 物 资 低 值 易 耗 品 合 计

内容: (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 中船重工科技投资发展有限公司 初始投资成本 5,000,000 期初余额 5,000,000 增减变动 期末余额 5,000,000 减值准备

内容: 7、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 一、原价合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 三、固定资产净值合 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他

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内容: 五、固定资产净额合 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 名称 工业 电池 项目 锂电 池项 目 微蓄 项目 唐山 项目 100 万只 全免 项目 清苑 三号 车间 装配 车间 300 万 KVAH 工业 电 有色 金属 新建 项目 其他 合计 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 工程投 入占预 算比例 （%） 123.60 工程 进度 利息 资本 化率 （%） 1.32 利息资本化金 额 资 金 来 源 募 集 募 集 自 筹 自 筹 1.40 1,354,995.15 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 期末数

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内容: 9、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 锂电池项目 合计 期初数 本期增加数 95,424.00 本期减少数 期末数 95,424.00 95,424.00

内容: 10、无形资产 (1) 无形资产情况： 项目 土地使用 权（上海 实业子公 司） 土地使用 权(工业 电池分公 司) 土地使用 权(高新 区土地) 土地使用 权(唐山 风帆宏文 子公司) 财务软件 (新能源 子公司) 探矿权 合计 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 期末账面余额 金额 687,104.14

内容: 注： 公司于 2007 年 8 月 28 日与天津华北地质勘察总院(下称： 勘察总院)签订 《探矿权转让合同》 ， 公司向勘察总院购买位于河北省涞源县和涞水县境内的部分探矿权， 合同总额为 6800 万元。 以上购买 事项已经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过。 2、期末余额中无用于对外抵押、担保的无形资产。 11、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

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内容: 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 资减值准备 五、长期股权投资 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 准备 八、工程物资减值 准备 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准备 十一、油气资产减 值准备 十二、无形资产减 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计

内容: 期末短期借款全部为人民币借款，期末无逾期借款；

内容: 111,000,000.00 合计 期末无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据； 14、应付账款：

内容: (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

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内容: 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

内容: 20、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币

内容: 21、长期借款 (1) 长期借款分类： 项目 信用借款 合计 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币

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内容: 本次变动前 数量 股份总 数 218,000,000 比例（%） 100 发行新股 12,500,000 本次变动增减（＋，－） 送 公积金 其他 股 转股 13,953,554 本次变动后 小 计 数量 230,500,000 比例（%） 100

内容: 25、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整 年初未分配利润合计数 （调增+， 调减-） 调整后 年初未分配利润

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内容: 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利

内容: 170,717,041.18 期末未分配利润 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 8,493,723.72 元。

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内容: 华东地区 华南地区 西北地区 西南地区 华中地区 其他地区

内容: 2,539,013,696.93 合计 27、营业税金及附加： 项目 城建税 教育费附加 合计 28、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益：

内容: 单位:元 币种:人民币 被投资单位 中船重工科技投资发展有限公司 合计 (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 150,000.00 上期金额 上期金额 本期金额 150,000.00 150,000.00 － 本期与上期增减变动的原因

内容: 29、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失

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内容: 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计

内容: 31、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务损失 其他 合计 本期发生额 1,607,574.65 上期发生额 305,616.79

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内容: 33、政府补助和补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 均匀设计课题项目 科技三项 (信息产业化)项目 军汽 135Ah 电池项目 保定市汽车工业技改项目基金 收科技厅专利申请资助 合计 本期数 10,000.00 100,000.00 253,119.78 807,000.00 1,000.00 1,171,119.78 -上年同期数 收入来源（补助补贴种类） 中船重工 保定市财政局 总后军事交通运输研究所 保定市财政局 省科技厅

内容: 36、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 修理费 办公费

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内容: 差旅费 劳动保护费 质量认证费 诉讼费 招待费 研发费 会议费 银行手续费 政宣费 财产保险费 营业外支出 运输费 销售服务费 活动经费 通讯费 租赁费 广告费 合计

内容: 37、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 技术创新项目拨款 合计 金额 2,000,000.00 2,000,000.00

内容: 38、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 单位:元币种:人民币 上期金额

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内容: 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (七)母公司会计报表附注

内容: 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项 金额 重大 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用 风险 特征 组合 后该 组合 的 风险 较大 的应 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

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内容: 收账 款 其他 不重 大应 收账 款 合计

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金 额重大 的其他 应收款 68 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

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内容: 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 合计

内容: (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

内容: 4、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 被投资单位 中船重工科技投资发 展有限公司 上海风帆工贸有限公 在被投资单位持 股比例 1.157 91.67

内容: 在被投资单位表决 权比例 1.157 91.67

内容: 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持股比例与表决权比 例不一致的说明

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内容: 司 上海风帆蓄电池实业 有限公司 唐山风帆宏文蓄电池 有限公司 保定风帆新能源有限 公司 (2)按成本法核算 被投资单位 中船重工科技投资发展有限 公司 上海风帆工贸有限公司 上海风帆蓄电池实业有限公 司 唐山风帆宏文蓄电池有限公 司 保定风帆新能源有限公司

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内容: 8、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 10、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

内容: 11、长期借款 (1) 长期借款分类： 项目 信用借款 合计 12、股本 单位:股

内容: 13、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 资本溢价（股本 溢价） 其他资本公积 拔款转入 合计 14、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 法定盈余公积 合计 期初数 42,633,084.37 42,633,084.37 本期增加 12,034,060.29 12,034,060.29

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内容: 15、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整 年初未分配利润合计数 （调增+， 调减-） 调整后 年初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 期末数 93,191,020.72 5,372,822.45 93,191,020.72 120,340,602.97 12,034,060.30 28,340,001.48 173,157,561.91 提取或分配比例 -

内容: 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 5,372,822.45 元。

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内容: 2,606,091,156.11 合计 17、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 中船科技 合计 (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 上期金额

内容: 单位:元 币种:人民币 本期金额 150,000.00 150,000.00 － 本期与上期增减变动的原因

内容: 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 150,000.00 上期金额

内容: 18、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失

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内容: 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计

内容: 19、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 74 262,898,225.95 209,036,087.17 209,036,087.17 238,780,395.41 -1,099,050,903.16 107,539,888.19 -762,423,469.79 -320,965,301.98 -264,944,939.68 -66,135,376.59 -75,993,285.89 111,987,025.00 120,340,602.97 8,946,547.53 51,497,182.23 57,600.00 44,806.85 1,605,825.65 68,090,554.58 4,313,206.83 41,310,370.63 604,456.59 71,076.00 65,541.23

内容: 单位:元币种:人民币 上期金额

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内容: 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 53,862,138.78 -29,744,308.24

内容: (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公 司名 称 中国 船舶 重工 集团 公司 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 单位:万元 币种:人民币 母公司对 本企 组织机构 本企业的 业最 代码 表决权比 终控 例(%) 制方

内容: 注册 地 北京 市月 坛北 街5 号

内容: 业务性质 对集团所属企 业的生产经营 活动实施组 织、协调、管 理等

内容: 2、本企业的子公司情况 子公司全称 上海风帆工贸有限 公司 上海风帆蓄电池实 业有限公司 唐山风帆宏文蓄电 池有限公司 保定风帆新能源有 限公司 注册地 上海 上海 唐山 保定高 开区 业务性质 蓄电池及配件 销售 蓄电池销售及 充电加液 蓄电池生产及 销售 锂电池生产及 销售 注册资 本 120 250 1,500 5,000 持股比例 (%) 91.67 90.00 98.00 100.00 单位:万元 币种:人民币 表决权比例 组织机构代 (%) 码 91.67 90.00 98.00 100.00 133702006 630443287 784057426 798425496

内容: 3、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 风帆唐山蓄电 池厂 风帆美新蓄电 池隔板公司 保定风帆摩托 车蓄电池有限 公司 关联交 易内容 电池极 板 隔板 电铅 关联交易 定价原则 市场价 市场价 市场价 本期数 金额 4,537 2,807 占同类交易金 额的比例(%) 100 59.89 金额 5,815 2,899 93 上年同期数 占同类交易金 额的比例(%) 100 69.03 0.26

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内容: (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 保定风帆摩托 车蓄电池有限 公司 风帆唐山蓄电 池厂 保定风帆美新 公司 关联交 易内容 摩托车 电池 电铅 关联交易 定价原则 本期数 金额 9,551 1,194 2 占同类交易金 额的比例(%) 100 5.45 金额 4,646 457 上年同期数 占同类交易金 额的比例(%) 100.00 4.94

内容: 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 应收账款 预付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 (九)股份支付： 无 关联方 风帆唐山蓄电池厂 风帆唐山蓄电池厂 保定风帆美新公司 保定风帆集团公司 保定风帆摩蓄有限公司 风帆有色金属公司 保定风帆集团公司 保定汇源蓄电池配件厂 风帆有色金属公司 1,653,376.92 7,343,352.82 2,622,802.22 310,646.57 5,169,134.29 310,646.57 5,334,487.81 4,668,325.00 955,360.92 期末金额 期初金额 516,384.24 1,922,169.88 4,063,630.55

内容: (十)或有事项： 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 无 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 无 4、其他或有负债及其财务影响: 无

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： 无

内容: (十三)其他重要事项： 无

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 关于风帆股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

内容: 大信京阅字(2008)第 0001 号 风帆股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的风帆股份有限公司（以下简称“风帆股份”）新旧会计准则 股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》和“关于做好与新会 计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是风帆股份管理层的责任，我们的责任是在实施 审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－ 财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对 差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。 审阅主要限于询问公司有关人员差 异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过 程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序， 审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、 《企业会计准则解释第 1 号》 和“通知”的有关规定编制。

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表

内容: 单位:人民币元 项 目 项目名称 2006年12月31日股东权益 （原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投 资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 795,721,878.34 795,721,878.34 9,090,703.99 658,769.83 9,125,885.90 623,587.92 35,181.91 35,181.91 2007 年报披露 数 785,972,404.52 2006 年报原披露数 785,972,404.52 差异

内容: 注：后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。

内容: 企业负责人：陈孟礼 主管会计工作的负责人：韩军 会计机构负责人：翟文斌

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表附注

内容: (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准 则对上市公司财务状况的影响， 中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了 “关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号， 以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计 准则》和“通知”的有关规定，在 2007 年度财务报告的“补充资料”部分以差异 调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、 《企业会计准则解释第 1 号》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体 情况，以 2007 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业 会计准则》 第五条至第十九条和 《企业会计准则解释第 1 号》 的规定进行追溯调整， 对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项， 公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异 调节表中单列项目反映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）的金额取自公司按照原企业会 计准则和《企业会计制度》 (以下简称“原会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经大信会计师事务有限公司审计，并于 2007 年 2 月 12 日出具了标准无保留意见的审计报告（大信京审字[2007]第 0069 号）。该报表 相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告； 2007 年 1 月 1 日 股东权益（新会计准则）的金额取自公司按照新企业会计准则编制的 2007 年 12

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 月 31 日合并资产负债表。该报表业经大信会计师事务有限公司审计，并于 2008 年 2 月 17 日出具了标准无保留意见的审计报告（大信京审字[2008]第 0069 号）。 该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2007 年度财务报告。 2、所得税 根据新会计准则，企业应当按照《企业会计准则第 18 号----所得税》的规定， 在首次执行日对资产、 负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税 影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。 本公司原采用应付税款法，根据新准则资产负债表债务法对 2006 年 12 月 31 日股东权益进行了调整: 由于本公司按原会计准则的规定计提了应收款项、 存货及 固定资产等资产减值准备， 形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异及本公司 存在以前年度可抵扣亏损， 产生了递延所得税资产 9,125,885.90 元， 增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 9,125,885.90 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 9,090,703.99 元、归属于少数股东的权益增加 35,181.91 元。 3、少数股东权益 本公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东 享有的权益为 623,587.92 元， 新会计准则下计入股东权益， 由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 623,587.92 元。此外，由于子公司计提应收款项坏帐准备产生的递 延所得税资产中归属于少数股东权益 35,181.91 元， 新会计准则下少数股东权益为 658,769.83 元,由此产生 2007 年报披露数和 2006 年报原批露数之间的差异 35,181.91 元。

内容: 风帆股份有限公司 2008 年 2 月 17 日

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 所得税 少数股东权益 影响金额 9,090,703.99 658,769.83 调节原因 根据新准则调整 根据新准则调整 全面摊 薄 8.79 8.76 加权平 均 12.80 12.76 每股收益 基本每股收 益 0.53 0.53 稀释每股收 益 0.53 0.53

内容: 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 其中：确认递延所得税资产计提递延所得税费用 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 其中：福利费计提数冲回 所得税费用相应增加 89,867.04 105,725.93 -15,858.89 金额 61,394,892.17 5,450,570.21 5,494,090.93 -43,520.72 66,845,462.38

内容: 66,935,329.42 2006 年度模拟净利润 如本财务报表附注二 （二十七） 所述， 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企 业会计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。其中，因确认递延所得税资产，对 2006 年 初追溯计算的会计政策变更累计影响数为 3,631,794.97 元；对 2006 年度当年的影响数为 5,494,090.93 元。由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初的留存收益 3,631,794.97 元，其中调增 期初未分配利润 3,269,658.78 元，调增期初盈余公积 346,335.15 元，调增期初少数股东权益 15,801.04元； 上述会计政策变更增加2006年度净利润5,494,090.93元， 其中少数股东损益19,380.87 元。

内容: 风帆股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事长：陈孟礼 风帆股份有限公司 2008 年 2 月 17 日


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