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内容: Title: 福建水泥股份有限公司

内容: 福建水泥股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事潘琰，因出差，委托独立董事颜永明出席。 3、福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司负责人黄建民， 主管会计工作负责人高嶙及会计机构负责人 （会计主管人员） 许建才应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：福建水泥股份有限公司 公司法定中文名称缩写：福建水泥 公司英文名称：FUJIAN CEMENT INC. 公司英文名称缩写：FJC 2、 公司法定代表人：黄建民 3、 公司董事会秘书：林成潮 电话：0591-87617751 传真：0591-87527300 E-mail：dmcement@pub5.fz.fj.cn 联系地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏扬新城建福大厦 公司证券事务代表：林国金 电话：0591-87617751 或 88561887 传真：0591-87527300 E-mail：dmcement@pub5.fz.fj.cn 联系地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏扬新城建福大厦 4、 公司注册地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏扬新城建福大厦 公司办公地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏扬新城建福大厦 邮政编码：350001 公司国际互联网网址：http://www.fjcement.com 公司电子信箱：cement@pub5.fz.fj.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：福建水泥 公司 A 股代码：600802 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 27 日 公司首次注册登记地点：福建省福州市湖东路 157 号 公司第 1 次变更注册登记地址：福建省福州市杨桥路 118 号宏扬新城建福大厦 公司法人营业执照注册号：3500001001608 公司税务登记号码：国税闽字 350102158142658

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内容: 公司组织结构代码：15814265-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 7-9 楼

内容: 三、主要财务数据和指标：

内容: (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

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内容: 每股收益 全面摊薄净资 产收益率（%） 加权平均净资 产收益率（%） 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 额 每股经营活动 产生的现金流 量净额 2.8100 3.3500 2.3300 减少 0.5400 个百分点 增加 0.7698 个百分点 减少 1.5800 个百分点 减少 0.7058 个百分点 -36.72 -0.4502 0.3600

内容: (四)采用公允价值计量的项目 项目名称 可供出售金融资产 合计 期初余额 0 期末余额 1,663,627,312.00 当期变动 1,663,627,312.00 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影响金额 0

内容: 本项可供出售金融资产系公司对兴业银行股份有限公司的股票投资， 该公司于 2007 年 2 月 5 日在上海 证券交易所挂牌上市。根据公司董事会决议，报告期将该项投资从长期股权投资重新划分为可供出售 金融资产，并将其原按成本法核算改为以公允价值计量。本期末该公司股票收盘价 51.86 元（2007 年 12 月 28 日）按公司持有 3207.92 万股计算， ， 确定该项可供出售金融资产期末公允价值 1,663,627,312 元。

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内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 其他 积 金 偿还对 转 解除限售 股 价

内容: 单位:股 本次变动后

内容: 数量

内容: 送 股

内容: 小计

内容: 一、有限售条件股份 109883670 1、国家持股 54258951 2、国有法人持股 2852019 3、其他内资持股 其中： 2852019 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 166994640 计 二、无限售条件流通股份 214879026 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 214879026 份合计 381873666 三、股份总数

内容: 股份变动的批准情况 （1）公司股权分置改革于 2006 年 8 月 7 日经相关股东会议通过，以 2006 年 8 月 21 日作为股权 登记日实施，于 2006 年 8 月 23 日实施后首次复牌。根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通 股上市流通的有关承诺，有限售条件股份共 65,177,966 股于 2007 年 8 月 23 日上市流通，其中：国家 股 19,093,683 股、国有法人持有股份 43,261,683 股、其他内资持有股份 2,822,600 股。 （2）根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的有关承诺，公司原非流通股股 东上海应靠特贸易发展有限公司为申请办理解除对其持有股份的限售手续，于 2007 年 7 月 25 日将原 先被垫付的对价股份 29419 股偿还给福建省建材（控股）有限责任公司。

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内容: 2、限售股份变动情况表 股东名称 福建省建材 （控股）有限 责任公司 中国建筑材料 集团公司 福建投资开发 总公司 福建省华兴集 团有限责任公 司 中国长城资产 管理公司 福建省青山纸 业股份有限公 司 兴业证券股份 有限公司 福建省石化经 济发展公司 中国人保控股 公司福建省分 公司 福建东百集团 股份有限公司 福建省建材技 术贸易公司 上海应靠特贸 易发展有限公 司 福建省基本建 设物资供应总 公司 福建烽林机器 厂 永安市坑边搬 运站 福建省经济发 展总公司 合计 年初限售股 数 109,883,670 本年解除限售 股数 19,093,683 本年增加限 售股数 29,419 年末限售股 数 90,819,406 限售原因 "股权分 置改革法 定承诺" "股权分 置改革法 定承诺" 单位:股 解除限 售日期 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 2007 年 8 月 23 日 —

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内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券的种类 股票 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日 期 单位:股 币种:人民币 获准上市交 交易终止 易数量 日期

内容: 2005 年 5 月 2.84 18,477,040 18 日 根据福建省高级人民法院《民事调解书》（【2004】闽民初字第 18 号）和财基字【1999】956 号 文，并经国务院国资委国资产权【2005】344 号文批准，1998 年本公司以承债式兼并原福建省顺畅水 泥厂转入的兼并债务——中央级“特种拨改贷”资金本息余额 5247.48 万元按每股 2.84 元价格转为 18,477,040 股国有法人股（中国建筑材料集团公司持有）。本次债转股于 2005 年 5 月 18 日完成新增 股份的登记手续，公司总股本增至 301,294,031 股。详细情况详见公司刊登于 2005 年 2 月 2 日、4 月 14 日、5 月 20 日《上海证券报》、《中国证券报》的公司临时公告临 2005-003 号、临 2005-008 号、 临 2005-011 号。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期，公司股份总数未发生变动。因股东上海应靠特贸易发展有限公司于 2007 年 7 月 25 日向 福建省建材（控股）有限责任公司偿还股改对价股份 29,419 股，建材控股公司持有的国家股由年初的 109,883,670 股(占比 28.77%)增加到 109,913,089 股(占比 28.78%),公司股本结构发生相应变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 28.78 7.88 4.56 0.76 0.41 0.34 0.29 0.22 0.19 0.18 持股总数 109,913,089 30,090,951 17,413,000 2,909,681 1,560,000 1,300,000 1,092,562 830,200 714,200 698,500 持有无限售条件股份

内容: 福建省建材（控股）有 国有法人 限责任公司 中国建筑材料集团公 国有法人 司 福建投资开发总公司 国有法人 中国长城资产管理公 国有法人 司 徐金花 境内自然人 童新 境内自然人 赵日 境内自然人 殷同雷 境内自然人 李伟 境内自然人 福建省青山纸业股份 境内非国有 有限公司 法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

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内容: 数量 福建省建材（控股）有限责任公司 19,093,683 人民币普通股 中国建筑材料集团公司 19,093,683 人民币普通股 福建投资开发总公司 17,413,000 人民币普通股 中国长城资产管理公司 2,909,681 人民币普通股 徐金花 1,560,000 人民币普通股 童新 1,300,000 人民币普通股 赵日 1,092,562 人民币普通股 殷同雷 830,200 人民币普通股 李伟 714,200 人民币普通股 福建省青山纸业股份有限公司 698,500 人民币普通股 除上述法人股东之间未存在关联关系外， 公司未详其他股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 东之间是否存在关联关系或者是否属于 《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 1、福建省建材（控股）有限责任公司代表国家持有公司国家股 109,913,089 股； 2、持股 5%以上股份的股东其所持股份未存在质押、冻结或托管情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 90,819,406 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易 新增可上市交易 时间 股份数量 2008 年 8 月 19,093,683 23 日 2009 年 8 月 71,725,723 23 日 2008 年 8 月 23 日 10,997,268 限售条件 自公司股权分置改革方案实施之 日起十二个月内不上市交易或转 让， 在上述禁售期满后的十二个月 内通过证券交易所挂牌交易出售 股份数量占公司股份总数的比例 不超过百分之五， 二十四个月内不 超过百分之十。

内容: 福建省建材 （控股） 有限 责任公司

内容: 中国建筑材料集团公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：福建省建材（控股）有限责任公司 法人代表：黄建民 注册资本：168,000,000 元 成立日期：1997 年 4 月 3 日 主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产及其收益管理；对外投资经营；咨询服务；建筑材料， 装饰材料，金属材料，矿产品，普通机械，电器机械及器材，煤炭，水泥包装袋的批发、零售。 2001 年 11 月 26 日,福建省建材（控股）有限责任公司（省建材控股）经福建省国有资产管理委员会 闽国资委［2001］9 号文批复，同意将本公司国家股授权其经营管理、行使出资者职能,成为本公司实 际控制人。2006 年 6 月 29 日，本公司国家股行政划转过户到省建材控股，省建材控股转为本公司第 一大股东，省国资委即为本公司实际控制人。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

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内容: (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 福建省国有资产监督管理委员会

内容: 福建省建材（控股）有限责任公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是 二级市 场卖出 21.88 21.16 是 否 否 是 是 3.6 3.6 是 是

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 年 别 龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任期终止 日期

内容: 年初 持股 数

内容: 年末 持股 数

内容: 股份增 减数

内容: 变动原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 黄建民 林锦瑞 何友栋 林顺贵 周国萍 张建新 于宁杰 颜永明

内容: 董事长 副董事 长 董事总 经理 董事副 总经理 董事 董事 独立董 事 独立董 事

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内容: 潘琰 李恭洲 曹元 曾建平 林金柏 葛青 潘其星 钱建华 吴行才 陈志雄 高嶙 严飞 李小明 林成潮 合计

内容: 独立董 事 监事会 主席 监事 监事 监事 监事 监事 职工监 事 职工监 事 职工监 事 副总兼 总会 副总经 理 副总经 理 董事会 秘书 /

内容: 是 是 是 是 是 是 是

内容: 否 否 否 否 否 否 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)黄建民,历任福建省建材工业总公司党组成员、副总经理，福建水泥副董事长，现任福建省建材 （控股）有限责任公司总经理、党委书记、福建水泥董事长。 (2)林锦瑞,历任福建水泥股份有限公司董事、常务副总经理，现任福建省建材（控股）有限责任公 司副总经理、福建水泥副董事长。 (3)何友栋,历任福建水泥股份有限公司副总经理兼公司炼石水泥厂厂长、党委书记、公司副总经理 兼发展投资部部长，现任福建水泥总经理。 (4)林顺贵,任福建水泥副总经理、党委书记。 (5)周国萍,历任中国新型建材（集团）公司计划财务部、资金管理部副经理，现任中国建筑材料集 团公司财务部总经理、公司总经理助理，福建水泥董事。 (6)张建新,曾任福建省投资开发总公司计划资金部经理、公司总经理助理兼中闽福建天然气有限责 任公司副总经理，现任福建省投资开发总公司资产管理部总经理，福建水泥董事。 (7)于宁杰,曾就职于福建省律师学会、 福建省经济律师事务所。 现任福建天泽广业律师事务所主任， 中南财经政法大学兼职教授，福建省青年联合会常委，福建省律师协会常务理事，福建水泥独立董事。 (8)颜永明,担任闽江学院财务处副处长（主持工作），兼审计学客座教授，福建水泥独立董事。 (9)潘琰,任福州大学管理学院教授、副院长，福州大学会计审计学科带头人（责任教授）、 博士研 究生导师、福州大学 MBA 教育中心副主任，福建水泥独立董事。 (10)李恭洲,历任福建省建材工业总公司机关党委副书记， 办公室主任兼三达水泥粉磨厂、 三达石灰 石厂厂长，现任福建省建材（控股）有限责任公司党委副书记、福建水泥监事会主席。 (11)曹元,曾任福建省建材进出口公司副总经理、工会主席，现任福建省建材（控股）有限责任公司 政治部主任，福建水泥监事。 (12)曾建平,曾任福建省建材工业总公司投资开发部副经理，现任福建省建材（控股）有限责任公司

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内容: 投资开发部经理，福建水泥监事。 (13)林金柏,曾任福建省建材（控股）有限责任公司资产财务部经理助理、副经理，现任福建省建材 （控股）有限责任公司资产财务部经理，福建水泥监事。 (14)葛青,但任福建华兴实业公司企管部经理。 (15)潘其星,曾任福建省青山纸业股份有限公司人事部主任科员， 现任福建省青山纸业股份有限公司 董事会秘书处副主任，福建水泥监事。 (16)钱建华,曾任福建水泥政工部主任、党委委员、党群工作部部长，现任公司建福水泥厂党委副书 记（主持工作），福建水泥监事。 (17)吴行才,曾任福建水泥炼石水泥厂生产部主任、机关二支部书记、厂工会主席，现任福建水泥炼 石水泥厂党委副书记、纪委书记，福建水泥监事 (18)陈志雄,曾任福建水泥建福水泥厂政工部主任、纪委副书记、机关一支部书记，建福水泥厂熟料 分厂党支部书记、副厂长。现任福建水泥建福厂供料分厂厂长、党支部书记、建福厂纪委委员，福建 水泥监事。 (19)高嶙,曾任福建水泥财务中心主任、福建水泥董事、总会计师，现任福建水泥副总经理兼总会计 师。 (20)严飞,曾任福建水泥副总经理兼建福水泥厂厂长，现任福建水泥副总经理兼运营中心主任。 (21)李小明,历任福建水泥销售分公司经理， 福建水泥副总经理兼运营中心主任， 福建水泥副总经理 兼建福水泥厂厂长、福建省永安金银湖水泥有限公司总经理，现任福建水泥副总经理兼 9 号窑项目常 务副总指挥。 (22)林成潮,任福建水泥董事会秘书兼董事会秘书处负责人。 (二)在股东单位任职情况 姓名 黄建民 林锦瑞 周国萍 张建新 李恭洲 曹元 曾建平 林金柏 葛青 潘其星 股东单位名称 福建省建材（控股）有 限责任公司 福建省建材（控股）有 限责任公司 中国建筑材料集团公 司 福建投资开发总公司 福建省建材（控股）有 限责任公司 福建省建材（控股）有 限责任公司 福建省建材（控股）有 限责任公司 福建省建材（控股）有 限责任公司 福建华兴实业公司 担任的职务 总经理 副总经理 总经理助理兼财 务部总经理 资产管理部总经 理 党委副书记 政治部主任 投资发展部经理 资产财务部副经 理 企管部经理 任期起始日 期 2000年5月1 日 2000年5月1 日 2003 年 10 月 1日 2006年3月1 日 2000年5月1 日 2001年1月1 日 2001年1月1 日 2002年6月1 日 2002 年 11 月 1日 2004年1月1 日 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 福建省青山纸业股份 董事会秘书处副 有限公司 主任 注：以上人员在股东单位任职没有任职终止日期。

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内容: 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 福建天泽广业律 师事务所， 中南财 经政法大学 闽江学院 福州大学管理学 院，福州大学” 担任的职务 律师事务所主任，中南财大兼职教授，福 建省青年联合会常委， 福建省省直律协行 政专业指导委员会主任。 财务处副处长（主持工作），兼审计学客 座教授 管理学院教授、副院长，福大会计审计学 科带头人（责任教授）、 博士研究生导 师、福州大学 MBA 教育中心副主任。 2006年6 月 12 日 任期起 始日期 任期终 止日期 是否领 取报酬 津贴 是 是 是

内容: 于宁杰 颜永明 潘琰

内容: 曾建平

内容: 葛青

内容: 福建省三达水泥 粉磨厂、 福建省三 厂长 达石灰石厂 福州西湖大酒店， 董事 福建永定县深龙 水泥有限公司

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:除独立董事的报酬由董事会提出报股东大会批准外， 公司尚未制定其他董事及监事报酬的有关办法。公司内部董事、监事依其担任的其他职务，执行公司 制定的相应工资、奖金制度；高管人员执行《福建水泥股份有限公司高管人员年薪制考核奖惩暂行办 法》，由公司委托聘请的审计机构形成年薪制审计报告，经公司董事会薪酬与考核委员会审查并形成 年薪制考核报告报董事会审议批准后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：（1）独立董事报酬确定依据：2007 年 6 月 28 日公司 2006 年度股东大会通过的《关于公司第五届独立董事报酬的议案》；（2）高级管理人员报酬确定依 据：2005 年 4 月 27 日公司第四届董事会第七次会议决议通过的《福建水泥股份有限公司高管人员年 薪制考核奖惩暂行办法》（2005 年修订）。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 黄建民 林锦瑞 周国萍 张建新 李恭洲 曹元 曾建平 林金柏 葛青 潘其星

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

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内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 盖小健 董事 换届 陈建森 董事 换届 陈汉文 独立董事 换届 林小河 监事 换届 陈先份 职工监事 换届 张达贵 职工监事 换届 葛青 监事 辞职 杜卫东 副总经理 工作调动 （1）公司于 2007 年 6 月 28 日召开的第五届董事会第一次会议，一致选举黄建民先生为董事长、林锦 瑞先生为副董事长，续聘何友栋先生为公司总经理，林顺贵、严飞、李小明、高嶙四位先生为公司副 总经理，高嶙先生兼任公司总会计师，林成潮先生为董事会秘书。 （2）公司于 2007 年 12 月 31 日收到监事葛青先生的辞呈，因其代表的股东单位已通过二级市场出售 了所持有的本公司股份，请求辞去公司监事职务。根据本公司章程，监事辞职自辞职报告送达本公司 时生效。 （3） 公司于 2007 年 4 月 18 日召开的第四届董事会第二十次会议， 同意杜卫东先生因工作调动辞去公 司副总经理的职务。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,955 人,需承担费用的离退休职工为 1,417 人。此外，公司还有 提前内退员工 770 人。2007 年，公司对离退休、内退员工共承担费用 1317.18 万元。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 2、教育程度情况 教育类别 大专以上 中专 高中 初中以下 人数 412 111 476 956 人数 1,328 68 109 53 397

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六、公司治理结构

内容: (一)公司治理的情况 公司严格遵照《公司法》、《证券法》及中国证监会监管要求，规范运作，诚信经营。对照中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况基本不存在差异。为促进和保证相关 工作的进一步规范，报告期公司建立了关联交易管理制度和投资者关系管理制度，并按照中国证监会 2006 年 12 月发布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司董事会全面修订了《公司信息披露 管理制度》。 报告期， 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》证监公司字[2007]28 （ 号） 和中国证监会福建监管局 《关于转发证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （闽证监公司字[2007]17 号）的精神，本公司于 2007 年 6 月 28 日完成了自查工作，并于 7 月 12 日 在《上海证券报》和上海证券交易所网站披露了自查报告及整改计划。10 月 11 日～12 日，福建证监 局对公司治理情况进行了现场检查，并于 10 月 25 日向公司下发了《关于福建水泥股份有限公司治理 情况的综合评价和整改意见的通知》。2007 年 11 月 14 日，公司刊登了《关于加强公司治理专项活动 的整改报告》。通过自查，公司认为：本公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市 公司章程指引》等法律法规及《关于提高上市公司质量的意见》等文件的规定，公司治理较为完善， 且运作基本规范。同时，本公司认为，公司治理是项长期而复杂的系统工程，是一项不断完善、逐步 提高、与时俱进的工作，为进一步加强公司规范运作，提高公司治理整体水平和公司综合竞争能力， 公司对需进一步提高的有关方面制定了整改计划。报告期整改计划完成情况如下： （1）进一步发挥董事会各专门委员会作用。公司委员会成员在日常工作中加强了学习和认识提高，对 公司重大决策事项、战略规划、内部控制体系以及薪酬与考核体系等方面进行专题研究。根据中国证 监会年报工作的通知，制定了《公司独立董事年报工作制度》和《公司董事会审计委员会年报工作规 程》并予以贯彻执行。 （2）进一步完善股东大会的召开方式，提高股东参与度。公司在实际工作中根据相关规定，召开股东 大会时尽量采用现场投票表决和网络投票表决相结合等多种方式，为股东参加股东大会提供便利，扩 大股东参加股东大会的范围，保障股东特别是中小股东的参与权。2007 年 12 月公司临时股东大会即 采用了现场表决和网络投票表决相结合方式。 （3）进一步加强投资者关系管理工作。公司在继续通过电话、传真、邮件等形式沟通，接待来访和保 持与监管机构、投资者、媒体等沟通的同时，还将不断深入研究全流通时代资本市场中优秀企业的投 资者关系管理经验，并在投资者关系管理工作中，重点借助和构建与投资者沟通的网络平台，在公司 网站开设投资者交流论坛， 同时不定期的举行投资者见面会， 及时将公司最新发展动态与投资者交流， 加大沟通深度，广泛听取意见和建议，促进投资者对公司的了解和认同，维持与投资者的良好关系， 树立公司良好的企业形象，促进公司的发展。 （4）进一步建立和完善激励约束机制。为了更好地吸引人才、留住人才、培育人才，公司将进一步加 快薪酬绩效改革的力度，探索建立股权激励方案，在激励广度、幅度上真正建立起“利益共享、风险 共担”的激励约束体系，从而实现短期激励与长期激励的有效结合，增强薪酬的激励和导向作用，提 升企业的凝聚力和竞争力。公司将在福建省国资委制定股权激励相关办法后，尽快制定和推行股权激 励方案。 对福建证监局现场检查后提出的整改意见和要求的落实情况： （1）按要求修订了《公司募集资金管理 办法》 并经公司 2007 年 10 月 25 日召开的董事会五届四次会议审议通过。 ， （2） 公司将按要求在 2006 年度股东大会修改《公司章程》，建立起对大股东所持股份“占用即冻结”机制，制定制止大股东或 实际控制人侵占公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度。 （3）对“公司监事会会议记录不够 完整”方面，公司将高度重视会议记录工作，在今后的实际工作中严格按照《公司章程》等有关规定 做好会议记录，尽可能详细地记录参会人员的发言情况，确保参会人员记录、签名的完整，并按规定 保存好会议记录。 通过本次治理专项活动，公司及董监事、高管人员提高了认识和规范运作的自觉性，将在今后的运作

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内容: 中继续贯彻专项活动精神，落实整改措施，巩固活动成果，构筑保障公司健康发展的长效机制，努力 创造更好的业绩回报股东和服务社会。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 陈汉文 于宁杰 颜永明 潘琰 本年应参加董事会次数 5 11 11 6 亲自出席（次） 3 10 10 5 委托出席（次） 1 1 1 1 缺席（次） 1 0 0 0 备注 出差 出差 出差 出差

内容: 报告期，公司独立董事认真履行职责，严格遵守国家法律、法规和《公司章程》，以对公司全体股东 高度负责的态度，出席董事会和股东大会，对高级管理人员薪酬、对外担保、变更募集资金用途等发 表独立、客观的意见，并为董事会决策提供有关专业意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司依法开展经核准的各项经营业务，不存在与控股股东从事相同或相近的业务，拥有 独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司行政管理、劳动、人事及工资管理等方面独立运作。公司总经理、副总经理、财务 负责人、营销负责人和董事会秘书，均在公司领取薪酬，未在控股股东单位出任除董事以外的其他职 务和领取报酬。公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》等有关规定，由 董事会、股东大会通过法定程序进行选举和任免。 3、资产方面：公司与控股股东之间资产权属清晰。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设 施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，不存在控股股东占用、支配公司资产 的情况。公司有偿使用控股股东权属企业福建省三达石灰石厂采矿许可证、租赁福建省三达粉磨厂资 产的关联交易遵循商业原则，不存在损害公司和股东利益的情况。 4、机构方面：公司办公机构和生产经营场所与控股股东分开，拥有独立的决策管理机构和完整的生产 系统，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之 间没有上下级关系。控股股东及其下属机构未向公司及其下属机构下达有关公司经营的计划和指令， 也未以其他形式影响公司经营管理的独立性。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，按有关法律、法规的要求建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，在银行独立开户并依法独立纳税。能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、 会计活动。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期，公司高级管理人员继续执行《福建水泥股份有限公司高级管理人员年薪制考核奖惩暂行 办法》（2005 年修订）。根据该办法形成的 2006 年度年薪制考核报告，经薪酬考核委员会审查和公 司第五届董事会第二十二次会议审议通过，考核结果为高管基薪 77.52 万元、奖励金 84.146 万元，其 中奖励金 50%部分折成虚拟股份纳入期权激励管理。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 报告期，公司根据相关规定和要求，进一步建立和完善有关内部控制制度。具体如下：（1）根据 中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》要求，全面修订了《公司信息披露管理制度》，规

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内容: 定了信息的编制、传递、审核、披露各环节的程序，明确了相关的责任人，确定了责任追究机制。 （2） 建立关联交易管理制度。明确公司关联交易应遵循的“三公”原则和商业原则，全面界定公司关联方 和关联交易具体事项，规定了关联交易的审批权限和决策程序、价格的确定及信息披露管理，并对关 联交易的执行、报告及日常相关管理及责任追究做出具体明确规定。 （3）为促进和规范投资者关系管 理工作，建立了投资者关系管理制度。（4）按福建证监局要求和相关规定，修订了《公司募集资金管 理办法》。加上近几年公司通过引入卓越绩效管理理念，对公司内部控制和基础管理不断进行持续改 进，并业已建立、健全的各项内部控制度，公司目前已拥有一套较为完整、有效的内部控制体系，主 要包括：（1）以《公司章程》为核心的公司治理和运作规范。主要包括“三会”议事规则、独立董事 制度、总经理工作细则、信息披露事务管理制度、对外担保管理办法、关联交易管理制度等；（2）组 织与人力资源管理制度。主要包括：授权、职责和权限的规定，职位管理，绩效管理体系，劳动用工 管理，人员培训、印章管理等；（3）按照《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》和《企业会计 准则》等法律法规及其相关补充规定，制定的会计核算制度和财务管理制度及预算管理制度；（4）采 购和销售管理制度； （5）基础管理体系。公司以过程方法和持续改进原理，采用 ISO9001、ISO14001、 ISO10012 和 OHSAS18001 等国际管理标准，建立的包括公司质量管理、设备管理、测量管理、环境管 理和职业健康安全管理等整合的一体化管理体系。 公司董事会认为，公司目前已建立的内部控制体系基本能够适应公司生产经营和管理的需要，能 够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康、有序运行及国家 有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司董事会确知，随着国家法律法规的逐步 完善和公司发展的需要，必须不断建立、修改和完善相关内控制度并保证其实施的有效性。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 28 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 12 日召开第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 12 月 13 日的《上海证券报》。

内容: 八、董事会报告

内容: (一)管理层讨论与分析 一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况 2007 年，我国水泥行业认真贯彻科学发展观，产业结构调整和产业升级取得新进展，经济运行质 量明显提高。全年水泥产量 13.6 亿吨，增长 9.9%（以上数据引自国家统计局《2007 年国民经济和社 会发展统计公报》），淘汰落后水泥产能 5200 多万吨，新建成投产的大型新型干法水泥生产线 79 条， 新增水泥产能 8000 多万吨，新型干法水泥比例提高到 55%，较上年提高 5 个百分点。同时，大型企

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内容: 业集团在行业内的兼并重组进程加快，产业集中度进一步提高。（以上数据引自国家发改委《2007 年水泥行业生产经营和调控措施执行情况总结》。 2007 年，福建省深入贯彻科学发展观，扎实推进海峡西岸经济区建设，经济和社会发展呈现持续 向上的良好势头。 全省GDP增长15.1%,增速比上年加快0.3个百分点。 全社会固定资产投资增长38.7%， 增速同比加快 0.7 个百分点。全省水泥产量 4449.69 万吨，比上年增长 33.9%（以上数据引自《福建 省 2007 年国民经济和社会发展统计公报》），淘汰小水泥生产能力 919.5 万吨（引自《福建省 2008 年福建省政府工作报告》）。 报告期，本公司抓住福建省强劲发展拉动水泥需求旺盛的机遇，围绕“效益、发展、和谐”三大 主题，以企业整体效益最大化为目标，努力消化大宗原燃材料（煤、石膏）价格大幅攀升和运输、电 力价格上涨以及贷款利率多次上调等各种不利因素的影响，实现效益大幅增长。以发展求突破，抓好 在建项目的投建、投产工作和后续项目的前期准备工作，企业发展后劲明显增强。以构筑和谐企业为 依托，公司可持续发展能力进一步增强。 报告期，公司在新线尚在投建，产能与去年同等的情况下，紧抓市场需求较旺的机遇，狠抓生产 管理，努力协调好产供销运存的关系，科学组织生产，全年共生产熟料 327.33 万吨，生产水泥 398.14 万吨，同比分别增长 8.23%和 10.59%。 报告期，福建省在投资增长的拉动下，水泥市场需求大幅增长约 32.43%（本销售分公司统计数），省 内水泥随着新线投产产量快速增长 33.9%（省统计公报数），外省入闽水泥也在不断加大，市场竞争 更加激烈，水泥市价表现为前四个月高开低走，后 8 个月总体较为平稳。与此同时，全年煤、石膏、 电力、运力价格高位波动和攀升，尤其是无烟煤在进入 9 月后价格大幅上涨，加上央行年内连续六次 上调贷款利率，持续加大公司成本压力。面对市场和成本的双重压力，公司对内紧抓扩量和费用管控， 摊薄和降低成本，对外在力拓市场的同时，准确把握市场需求动向，充分发挥公司品牌的区域影响力， 加强与客户、竞争对手的合作，共筑厂厂、厂商、商商三方和谐，对稳定市场价格和共赢营销利益最 大化起到了重要作用，公司水泥平均售价比上年上升了近 30 元，实现了公司销量和效益的双提升。全 年公司共销售水泥393.96万吨， 实现主营业务收入121125.58万元 ， 比上年分别增长11.23%和14.85%， 营业利润 6925.77 万元、 利润总额 6485.39 万元、 净利润 5414.56 万元， 同比分别增长 132.91%、 117.1% 和 147.73%。 报告期，公司扎实推进在建项目的建设和后续项目的前期工作，炼石厂 2500 吨/日熟料生产线（8 号窑）项目已于 8 月开工，预计 2008 年 9 月投产。4#、5#窑 7.5MW 余热发电项目现已进入安装阶段， 预计 2008 年 4 月建成投产。安砂 4500 吨/日熟料生产线（9 号窑）项目已完成前期工作，即将进入招 标开工阶段。漳州二线扩建工程（60 万吨/年水泥粉磨生产线）已于 12 月底建成投产。此外，还完成 福州粉磨站二线项目、泉港金泉福水泥磨技改工程、顺昌 45000 吨/日熟料生产线项目、安砂 4500 吨/ 日熟料生产线（二线）项目的部分前期工作。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 营业收入 营业成本 营业利润 比上年同 比上年同 率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 同期增减 期增减 期增减 (%) (%) (%) 分行业 主营业务（建材） 1,211,255,784.57 848,141,048.09 29.98 14.85 16.00 -0.70 其他业务 20,535,579.12 18,220,894.25 11.27 45.66 44.39 0.78 合计 1,231,791,363.69 866,361,942.34 29.67 15.25 16.49 -0.74 分产品 水泥 1,589,368,265.67 1,244,818,402.61 21.68 55.18 75.30 -8.99 大熟料 61,296,346.59 51,042,399.15 16.73 226.94 192.44 9.83 其他 20,780,576.28 13,288,779.00 36.05 77.48 269.94 -33.27 其中：内部交易抵 -460,189,403.97 -461,008,532.67 销 合计 1,211,255,784.57 848,141,048.09 29.98 14.85 16.00 -0.70

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内容: （2）主营业务分地区情况 地区 福建 江西 营业收入 1,208,814,177.28 2,441,607.29 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 14.90 -5.37

内容: 公司主营业务主要集中在福建本省， 公司水泥在福建全省的市场占有率约为 8.04％， 比上年下降 1.53 个百分点，主要原因是 2007 年福建省水泥产量大幅增长，而公司新生产线尚处投建期。公司旋窑水泥 在福建省的市场占有率约为 23.18％。2007 年公司销往江西省的水泥销量约占公司总销量的 0.25％。 （3）主要供应商、客户情况 单位:万元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 3、报告期资产构成变动情况 单位:万元 项目 应收帐款 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 在建工程 短期借款 应付职工薪酬 长期借款 变动说明： （1）应收账款增长 11.21%，主要是报告期公司销量增长，未到期结算销售有所增加所致； （2）长期股权投资比期初减少 43.63%，主要是报告期公司对兴业银行股票投资重新划分为可供出售 金融资产，相应转出长期股权投资 3715.94 万元，及按权益法核算，对福建省永定兴鑫水泥有限公司 股权投资收益增加 317 万元。 （3）固定资产减少 10.12%，主要原因如下： ①本公司为集中资源发展水泥主业，报告期公司将部分非主业资产的房产予以转让变现，将尚未完成 转让的房产（莆田建福大厦等）转入固定资产清理，相应减少固定资产 1638.69 万元。 ②根据福建省环境保护局对公司 9＃窑环境影响报告书的批复， 公司建福水泥厂 2＃窑水泥生产线应在 9＃窑投产（计划投产期在 2009 年下半年）前关闭，作为项目验收内容。根据新会计准则规定，当固 定资产可收回金额低于账面价值时，其差额部分应计提固定资产减值准备。经测算，公司将 2＃窑在 在上述期间的可收回金额与其帐面净额的差额部分计提减值准备 1329.55 万元。 ③报告期，公司固定资产折旧增加 7815.07 万元。 期末数 41,688,032.30 152,067,514.23 5,051,430.73 44,424,582.17 834,199,006.55 108,585,341.22 567,830,000.00 56,035,312.48 183,000,000.00 期初数 37,487,098.26 142,949,775.25 5,182,728.73 78,813,278.06 928,152,777.53 7,167,218.11 538,040,000.00 65,072,641.36 133,000,000.00 增减额 4,200,934.04 9,117,738.98 -131,298.00 -34,388,695.89 -93,953,770.98 101,418,123.11 29,790,000.00 -9,037,328.88 50,000,000.00 币种:人民币 增减幅 159,913,435.54 134,322,316.83 占采购总额比重 占销售总额比重 币种:人民币 48.88 10.99

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内容: （4）在建工程大幅增加 1415.03%，主要是报告期对安砂 4500 吨/日熟料水泥生产线(9＃窑)项目、炼 石厂 2500 吨/日熟料水泥生产线(8＃窑)项目、4、5＃窑余热发电项目、漳州水泥厂二线工程（60 万 吨/年水泥粉磨生产线）及其他工程建设投资增加。 （5）应付职工薪酬减少 13.89%，减少部分主要是按公司内退政策规定，支付内退人员本年度生活补 偿费用 900.77 万元。相关说明如下：为公司长远发展的需要，同时合理、妥善解决富余人员，公司在 2002～2005 年间进行“三项制度”改革，以施行积极的内退政策，鼓励员工提前内部退养和全员竞聘 上岗相结合的办法，大幅减少了富余人员。报告期公司执行新会计准则，将内退人员在内退期间需本 公司承当的生活补偿费用按规定予以追溯调整处理，其中：追溯调增应付职工薪酬期初数 5206.67 万 元，截至本报告期期末，该项补偿费用余额 4305.90 万元。 （6）长期借款增长 37.59%，主要是报告期公司在建项目投入大幅增长，公司通过银企合作，增加了 余热发电项目及 8#窑项目借款。 公司主要资产计量属性说明：除可供出售的金融资产按公允价值计量外，其他资产均按成本计量。 4、销售费用、管理费用、财务费用及所得税变动情况

内容: 变动说明： （1）销售费用降低 17.7%，主要原因是并表子公司属于商品流通企业，本年采购运费按新准则列入营业成 本，而上年列入销售费用，及公司本年争取到铁路运费下浮优惠政策。 （2）财务费用增长 17.49%，主要是报告期为满足公司项目投资对资金的需求和因产销规模扩大对流动资 金需求增加，公司信贷规模有所扩大及报告期内央行连续 6 次上调贷款利率所致。 （3）所得税大幅增长 50.89%，主要是报告期控股子公司利润总额大幅增长，及本母公司实现利润增长所 致。 5、报告期现金流量变动情况 单位:万元 币种:人民币 2007 年 项目 2006 年 增减额 增减幅％ 经营活动产生的现金流量净额 59,966,259.35 94,764,313.70 -34,798,054.35 -36.72 投资活动产生的现金流量净额 -65,924,337.70 -15,745,998.91 -50,178,338.79 -318.67 筹资活动产生的现金流量净额 13,025,761.04 -36,274,314.27 49,300,075.31 135.91 现金及现金等价物净增加额 7,067,682.69 42,744,000.52 -35,676,317.83 -83.47 变动说明： （1）经营活动产生的现金流量净额减少 36.72%。主要原因：报告期，公司产销规模增长及产品售价上升， 经营活动收到现金增加 20127.65 万元，但由于相关生产要素成本的上升和增加，如煤、石膏等大宗原燃材 料价格大幅上涨及报告期福建省开始实施矿山生态恢复治理保证金支付管理办法等，公司购买商品和支付 各项税费等流出现金大幅增加 23607.45 万元。 （2）投资活动产生的现金流量净额大幅减少 318.67%。主要原因：报告期，由于公司处理了部分房产、清 理原三明新型建材总厂以及兴业银行股票分红增加等，投资活动现金流入比上年增加 3096.46 万元；同时， 报告期公司新建、在建、技改项目量多、投入金额大，投资活动流出的现金同比增加 8114.30 万元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额增长 135.91%。主要原因：报告期公司产销规模扩大对流动资金需求增 加及投资增加，公司增加了流贷、固贷规模，筹资活动流入现金比上年增加 24776 万元；同时因归还到期 债务增加，筹资活动流出现金同比增加 19845.99 万元。 6、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司名称 厦门建福散装水泥运输有限公司 永安市福泥汽车运输有限公司 永安市建福设备安装维修有限公 司 厦门金福鹭建材有限公司 泉州市泉港金泉福建材有限公司 漳州金石新型建材有限公司 福建省建福散装水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省闽乐水泥有限公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司 福建省安砂建福水泥有限公司 业务性质 运输、销售 运输、维修 维修、安装 建材销售 建材销售 新特建材生 产、销售 建材销售 水泥、熟料生 产和销售 水泥、石灰石 生产、销售 水泥 水泥、熟料生 产和销售 主要产品或服务 散装水泥， 道路汽车货物运 汽车运输、 工程机械维修等 设备维修、 配件制作、 非标、 管道制作安装等 建筑材料、金属材料、水暖 器材、汽车零配件等 水泥、商品砼、水泥制品、 建筑砂石 新型超细矿粉材料及建筑 用涂料制品 散装水泥 水泥、熟料 水泥、石灰石 水泥、熟料 注册资 本 400 125 409 2500 2380 140 1000 9400 635.75 9400 1000 总资产 1,673 56 968 4,764 2,759 122 1,705 37,063 289 26,788 6,695

内容: 对公司净利润影响达到 10%以上的子公司相关情况说明： 福建省永安金银湖水泥有限公司系本公司控股 96.36%的重要子公司，并由本公司全面承包经营。报告 期，该公司实现主营业务收入 21946.62 万元，主营业务利润 5887.01 万元、营业利润 2185.30 万元， 利润总额 2193.02 万元。 二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展的回顾及发展趋势 2006 年国家对水泥工业既定的产业发展政策、发展专项规划和结构调整的若干意见，确立了水泥 工业 “结构调整和产业升级”的未来发展基调。2007 年发布的“国家重点支持水泥工业结构调整大 型企业(集团)名单”、“关于做好淘汰落后水泥生产能力有关工作的通知”、” 关于完善差别电价政 策意见的通知”等一系列具体的政策、措施的贯彻落实以及新修订的“水泥产品生产许可证实施细则” 的执行等，水泥工业不仅在新型干法的投资建设上得到恢复性增长，淘汰高能耗的落后产能方面也取 得了历史性突破，新型干法水泥比重提高到 55%以上，水泥结构进一步优化，运行质量明显提升。同 时，大型企业集团在政策的支持下对区域行业的整合进程加快，产业集中度进一步提高。排列前十位 的大水泥企业集团产量已占全国水泥产量比重 23%，比上年末提高 3 个百分点。 “十一五”是我国全面建设小康社会的关键时期 ，从 2008 年起的后三年，我国将继续以“科学 发展观、和谐社会”统领经济社会全局，保持经济的平稳较快发展仍对水泥需求提供总量增长空间， 淘汰 2.5 亿吨（2007 年已淘汰 0.52 亿吨）落后产能也为今后发展继续腾出结构空间，新型干法水泥 比例从 2007 年的 55%提高到 2010 年 70%以上的发展目标也还有较大的距离，水泥发展前景依然看好。 另一方面，水泥工业坚持“资源节约型”、“生态环境友好型”及走循环经济和可持续发展的新型工 业化发展道路，则对企业的发展提出了更高的要求。顺应潮流，抓住机遇，加快向节能、环保和循环 经济方向发展，是水泥企业今后发展的总趋势。 在国家政策的推动下，今后若干年内，水泥行业整体的发展仍将以新建、扩建新型干法水泥为主， 而水泥企业的发展除通过扩建产能外还将更加倚重资本运作通过兼并重组其他企业得以实现。随着行 业整合进程的加快，产业集中度将快速提高，水泥市场将逐步从以往的过渡竞争走向相对理性。 （2）公司面临的市场竞争格局 近几年，随着福建省经济发展的加快，水泥结构调整和产业升级也快速推进。2007 年，在地方政 府的强力推动下，全年淘汰了小水泥产能 919.5 万吨，新增新型干法水泥产能超过 1000 万吨，同时在 建项目大量增加。总体来看，福建省水泥企业个数庞大、资产规模偏小、集中度偏低，后续发展潜力

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内容: 较大。市场竞争目前依然表现为多元格局。2007 年，公司以规模、品牌的区域影响力，加强与主要竞 争对手的合作和共识，对稳定市场起到了重要作用。 2、未来公司发展机遇和挑战、新年度经营计划 “十一五”是福建省全面推进海峡西岸经济区建设的关键时期，也是落实水泥结构调整，淘汰落 后产能的关键时期。公司作为福建省最大的水泥生产企业，2007 年初被国家发改委、国土资源部、人 民银行三部委联合确定为国家重点支持结构调整的 60 户大型水泥企业（集团）之一，同时也是省政府 鼓励发展和重点培育的大型骨干企业。良好外部环境，为公司加快推进发展战略提供了有利条件。为 此，公司将集中资源，全力加快在建项目和后续规划项目的推进和实施，并通过兼并重组、联合等各 可能的方式，努力实现公司又快友好的发展。 2008 年度经营计划：计划生产水泥 451 万吨，销售水泥 451 万吨，预计实现营业收入 136480 万元，计划营业成本及费用 131936.22 万元。 3、公司发展战略及资金计划 面对较为有利的发展局面，公司拟调整发展战略规划，将原规划 2010 年之前水泥产能规模达到 1000 万吨，调整为规划到 2012 年水泥产能达到 1500 万吨以上，力争达到 2000 万吨。 公司主要规划项目及 2008 年度资本支出计划： 单位：万元 总投资 2008 年计 项目 进度情况 额 划投资 4#、5#窑 7.5MW 余热发电项目 4879 1800 计划 2008 年 4 月投产 炼石厂 2500 吨/日熟料水泥生产线（8 号窑） 18669 13700 计划 2008 年 9 月投产 安砂 4500 吨/日熟料水泥生产线（9 号窑，不含余 57512 38314 计划 2009 年 9 月投产 热发电系统） 福州粉磨站 75 万吨水泥粉磨生产线（二线） 待定 前期工作 建福厂 2500 吨/日熟料水泥生产线（11 号窑，技 待定 前期工作 改项目） 4500 吨/日熟料水泥生产线（10 号窑） 安砂 4500 吨/日熟料水泥生产线（12 号窑，安砂 二线） 4500 吨/日熟料水泥生产线（13 号窑） 待定 待定 待定 前期工作 前期工作 前期工作

内容: 资金来源，主要考虑以下渠道： （1）公司经营活动净现金； （2）变现部分非主业资产及非公司经营的资产； （3）银行贷款 （4）通过债券或资本等市场筹措资金。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险 （1）在实现未来发展战略方面，公司董事会认为，规划项目不能如期开工，是可能存在的最大风险； 在建项目不能按时间节点完工投产，是影响规划推进的主要风险。同时，人力资源的结构性短缺，也 是一个不可忽视的风险。 （2）在实现 2008 年经营目标方面，公司管理层认为，原燃材料、电、运价格上涨及其他生产要素成 本上升，将加大公司成本压力。2008 年宏观调控力度加大和从紧的货币政策的施行，可能抑制水泥需 求增长，省内大量新线投产将加剧市场竞争，可能导致水泥价格的滑落。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 15,067.57 万元，比上年增加 8,114.30 万元，增加的比例为 116.70%。 上述投资额系在报告期内公司内、外投资项目实际完成并已支付的的金额。

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内容: 被投资的公司情况 被投资的公司名称 福建安砂建福水泥有限 公司 公司炼石水泥厂 公司漳州水泥厂 厦门建福散装水泥运输 有限公司

内容: 主要经营活动 水泥及熟料的生 产和销售 水泥及熟料的生 产和销售 水泥的生产及销 售 运输

内容: 备注 固定资产 固定资产 固定资产 受让该公司股权。 受让后拥有权益 100%

内容: 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2000 年通过配股募集资金 16,268.3303 万元，已累计使用 16,268.3303 万元，其中本 年度已使用 998.4503 万元，尚未使用 0 万元。 2000 年公司通过配股募集资金 16,268.3303 万元人民币，报告期公司将尚未使用资金计 998.4503 万 元变更用途，并在报告期内全部使用完毕。原已实施项目已于以前年度先后完工并交付使用，基本达 到预期效果。 2、承诺项目使用情况 拟投入 金额 4,732 4,804 是否变 更项目 否 是 实际投入 金额 4,485 0 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 产生收 合计划 合预计 益情况 进度 收益 是 是

内容: 承诺项目名称 无烟煤技术改造项目 粘土预均化烘干与石灰石 破碎系统技术改造工程 肖厝开发区 20 万吨水泥粉 磨站、 万吨散装水泥中转 10 库、 万立方米商品混凝土 10 搅拌站项目 顺昌水泥厂后续工作（归还 兼并债务） 合计

内容: 是

内容: 否 /

内容: 是 /

内容: 1)、无烟煤技术改造项目 项目拟投入 4,732 万元，实际投入 4,485 万元，2002 年完工 。 2)、粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程 项目拟投入 4,804 万元，实际投入 0 万元 ，该项目因生产工艺改变和新技术出现，未投入。经公 司 2002 年度股东大会批准，变更 1150 万元投资福州粉磨站加装辊压机节能技术改造项目，变更 2373.79 万元用于补充公司流动资金。 。 3)、肖厝开发区 20 万吨水泥粉磨站、10 万吨散装水泥中转库、10 万立方米商品混凝土搅拌站项目 项目拟投入 4,612 万元，实际投入 0 万元 由于公司已对建福厂水泥磨进行技改，水泥粉磨能力大 幅提高，同时肖厝开发区（现为泉港开发区）对环保的要求较高，解决粉尘污染需较大投资，经公司 2000 年度股东大会批准，将建设年产 20 万吨水泥粉磨站改为建设年中转 25 万吨袋装水泥仓库，散装

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内容: 水泥中转库中转能力由年中转 10 万吨增加为 15 万吨；改变投资方式，由我司全资投入改为合资组建 泉州市泉港金泉福建材有限公司（控股子公司）共同投入。经 2006 年度股东大会批准，将 10 万立方 米商品混凝土搅拌站项目资金变更为公司漳州水泥厂二线扩建工程，即建设一条 60 万吨/年高品质水 泥生产能力的水泥粉磨生产线。 。 4)、顺昌水泥厂后续工作（归还兼并债务） 项目拟投入 5,000 万元，实际投入 5,000 万元，2000 年使用。 3、资金变更项目情况 变更后的项目 名称 福州粉磨站加 装辊压机节能 技术改造项目 补充流动资金 泉港25万吨袋 装水泥仓库、 15 万吨散装水 泥中转库 公司漳州水泥 厂二线扩建工 程（建设一条 60 万吨/年高 品质水泥生产 能力的水泥粉 磨生产线） 合计 对应原承诺项目名 称 粘土预均化烘干与 石灰石破碎系统技 术改造工程 粘土预均化烘干与 石灰石破碎系统技 术改造工程 肖厝开发区 20 万 吨水泥粉磨站、10 万吨散装水泥中转 库项目 变更后项目 拟投入金额 1,150 实际投入 金额 1,150 预计收 益 单位:万元 币种:人民币 产生收 是否符合 是否符合 益情况 计划进度 预计收益 是 是

内容: 否

内容: 肖厝开发区 10 万 立方米商品混凝土 搅拌站项目

内容: 1)、福州粉磨站加装辊压机节能技术改造项目 公司变更原计划投资项目粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程，变更后新项目拟投入 1,150 万元，实际投入 1,150 万元，2003 年底完工 。 2)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程，变更后新项目拟投入 2,373.79 万元，实际投入 2,373.79 万元。。 3)、泉港 25 万吨袋装水泥仓库、15 万吨散装水泥中转库 公司变更原计划投资项目肖厝开发区 20 万吨水泥粉磨站、10 万吨散装水泥中转库项目，变更后 新项目拟投入 2,250.29 万元，实际投入 2,261 万元。分别于 2002 年底和 2003 年 6 月完工。 ，由于 泉港区水泥市场未能达到预期需求，加上泉州铁路运输归属地方铁路，运输成本偏高，导致一期项目 开业以来一直未能达到预期效益。 。 4)、公司漳州水泥厂二线扩建工程（建设一条 60 万吨/年高品质水泥生产能力的水泥粉磨生产线） 公司变更原计划投资项目肖厝开发区 10 万立方米商品混凝土搅拌站项目，变更后新项目拟投入 1,009.16 万元，实际投入 998.4503 万元。报告期末已正式投产 。

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内容: 4、非募集资金项目情况 1)、炼石水泥厂 2500t/d 熟料水泥生产线（8＃窑）项目 该项目计划总投资 18,669 万元。项目采用总承包方式，于报告期 9 月开工，截至报告期末已完成 投资 3133.31 万元。目前，该项目窑系统预热器塔架、熟料库、生料磨等主体工程基础施工全面展开， 生料库已进入滑模阶段、窑墩基础已浇捣完毕，主机设备招标订货工作。预计 2008 年 8 月建成投产， 可新增熟料产能 77.5 万吨／年。 2)、福建安砂建福水泥有限公司带 7500kW 纯低温余热发电的 4500t/d 熟料水泥生产线（9#窑）项 目 该项目计划总投资 65,069.37 万元。截至期末，已完成投资 4927.45 万元。目前，已完成前期工 作，很快进入项目招标开工阶段。 3)、炼石水泥厂 4＃、5＃窑 7.5MW 纯低温余热发电项目 该项目计划总投资 4,879 万元。该项目为公司纯低温余热利用项目的子项目，于 2007 年 3 月 13 日开工，截至报告期末已完成投资 2234 万元，预计 2008 年 4 月建成投产。投产后可满足 4＃、5＃ 窑 35％的供电需求，年可节约 2.2 万吨标煤。 4)、炼石水泥厂 1 号磨增设辊压机技改 该项目计划总投资 995.4 万元。报告期增加投资 863.24 万元，已累计投资 948.91 万元。该项目 报告期已经完工投产，系统粉磨能力从 60t/h 增加到 90t/h。

内容: (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策变更： 公司从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部颁布的新会计准则体系。按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》和《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10 号） 的规定，追溯调减 2007 年年初归属于母公司的所有者权益 18,436,237.74 元，其中盈余公积调减 10,606,467.16 元、未分配利润调减 10,179,020.56 元、未确认投资损失调减 2,349,249.98 元， 包 括： （1）根据新准则计提公司内退人员工资性费用追溯调减期初留存收益 51,981,462.66 元，其中： 调减年初未分配利润 36,108,696.35 元、调减年初盈余公积 15,872,766.31 元 （2）根据新准则由于资产减值准备、辞职补偿金、内退人员工资性费用等形成的可抵扣暂时性差 异确认递延所得税资产 33,713,244.20 元， 调增年初盈余公积 9,946,620.50 元、 调增年初未分配利润 23,765,606.95 元、调增年初少数股东权益为 1,016.75 元。 （3）根据新准则承担子公司漳州金石新型建材有限公司和永安市福泥汽车运输有限公司超额亏 损，调减年初未分配利润 2,516,252.51 元、调减年初未确认投资损失 2,349,249.98 元、调增年初少 数股东权益 167,002.53 元。 （4）对子公司投资由权益法变更为成本法核算，母公司冲回投资收益，相应转回原来计提的盈余 公积，调减年初盈余公积 1,709,817.28 元、调增年初未分配利润 1,709,817.28 元。 （5）由于合并后不再提取子公司盈余公积，追溯调减年初盈余公积 2,970,504.07 元，调增年初 未分配利润 2,970,504.07 元。 2、本期公司未发生会计估计变更及会计差错更正事项。

内容: (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 6 日召开四届十九次董事会会议，一、关于对兴业银行和天宇电气的长期 股权投资划分为可供出售金融资产的决议；二、关于新准则下公司投资性房地产核算认定的决议；三、 关于投资建设 4#、5#窑余热发电项目的决议。

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内容: （2） 公司于 2007 年 4 月 18 日召开四届二十次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的 《上 海证券报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开四届二十一次董事会会议，一、通过《2007 年一季度公司总经 理工作报告》；二、通过《公司 2007 年第一季度报告》。 （4）、公司于 2007 年 5 月 29 日召开四届二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 1 日的 《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 6 月 27 日召开四届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的 《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开五届一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上 海证券报》。 （7）、公司于 2007 年 7 月 11 日召开五届二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 12 日的《上 海证券报》。 （8）、公司于 2007 年 8 月 1 日召开五届三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 3 日的《上海 证券报》。 （9） 公司于 2007 年 10 月 25 日召开五届四次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的 《上 海证券报》。 （10）、公司于 2007 年 11 月 23 日召开五届五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 27 日的 《上海证券报》。 （11）、公司于 2007 年 12 月 26 日召开五届六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 28 日的 《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据股东大会决议，公司 2006 年度利润不向股东分配，也不进行资本公积金转股。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》及 2007 年年度报告编制有 关要求，董事会审计委员会履职情况汇总报告如下： （1）首次审阅报表，确定总体审计计划并提出要求 2008 年 1 月 30 日下午，审计委员会召开年报首次会议，会议认真审阅了公司编制的 2007 年度财务报 告初稿，包括资产负债表、利润表、现金流量表及会计报表附注，听取了公司总会计师高嶙先生和会 计机构负责人许建才先生对相关情况的说明，并确定了年度审计工作的时间安排。会议认为，公司按 “新会计准则”和《企业会计制度》规定编制的会计报表，反映了公司当年的经营成果和现金流量， 并基本反映了公司 07 年 12 月 31 日的财务状况， 同意以此为基础开展年度财务审计工作。 要求公司应 准确、全面执行新会计准则以及准则发布后的相关文件规定，对于涉及会计报表的重大事项，应形成 单独议案提交董事会审议；并进一步要求公司财务等相关部门要按照新会计准则及时修订和完善各项 会计政策、内控制度，同时密切配合审计机构，确保年度审计工作按计划完成。会议还对与审计会计 师的沟通和督促提交审计报告具体事宜提出要求。 （2）沟通、督促情况 根据审计工作实际进展情况，审计委员会约请了年审签字会计师，于 2 月 27 日上午召开会议，听取了 年审签字会计师对审计进展情况的说明，并就双方所关注的事宜进行了充分沟通。 （3）再次审阅报表，提出续聘建议 2008 年 3 月 25 日， 福建华兴有限责任会计师事务所按照总体审计计划完成了公司 2007 年度财务审计 工作，并向公司出具了初步审计意见和按要求编制的会计报表及其附注。审计委员会于 2008 年 3 月 25 日下午召开了会议，审议了上述财务报告，并就有关事项与会计师进行了充分沟通。经审议后，我 们认为，福建华兴有限责任会计师事务所出具的上述文件报告符合公司的实际情况，同意将上述财务 报告提交董事会审议。 会议还对福建华兴有限责任会计师事务从事本年度公司财务审计工作的情况进行了总结，认为，该所 具备证券期货业务执业资格，对公司的审计年限较长，熟悉公司情况，能按照注册会计师独立审计准 则和相关规定开展审计工作， 并按计划完成了公司委托的 2007 年度各项审计工作， 提议公司续聘福建

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内容: 华兴有限责任会计师事务所为公司 2008 年度的审计机构。

内容: 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据《福建水泥股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，薪酬与考核委员会 2007 年履职情 况报告如下： 福建华兴有限责任会计师事务所出具的 《关于关于福建水泥股份有限公司高级管理人员 2006 年薪制奖 励金测算的说明》，经薪酬与考核委员会审查，认为，该文件对公司高管人员 2006 年奖励金测算结果 符合《福建水泥股份有限公司高管人员年薪制考核奖惩暂行办法》（2005 年修订）的规定，同意以此 为基础形成年薪制考核报告并提交董事会审议。公司于 2007 年 5 月 29 日第四届董事会第二十二次会 议审议通过了该报告。 薪酬与考核委员会认为，公司应根据相关规定，尽快建立和完善个人业绩与公司绩效、股东利益相一 致的长期激励计划，推动公司进一步发展。

内容: (五)利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2007 年母公司实现净利润 34,959,284.97 元，合并后净利润 54,964,921.58 元。根据公司章程的规定，提取 10％法定公积金 3,495,928.50 元后，母公司当年可供 股东分配的利润为 31,463,356.47 元 （合并后 50,649,657.70 元）加上年初未分配利润 28,084,696.30 ， （合并为 32,248,395.75 元，均已扣除新会计准则影响数），截止本报告期末母公司累计可供股东分 配的利润为 59,548,052.77 元、合并后为 82,898,053.45 元。 董事会拟作如下安排： （1）按当年实现净利润的 10%提取任意盈余公积金 3,495,928.50 元； （2） 以公司 2007 年末总股本 381873666 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元 （含税） ， 共计 11456209.98 元，余额全部结转以后年度分配。 本年度，公司不进行资本公积金转增股本。 （六）独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》及《公司章程》的规定，我们作为福建水泥（以下简称“公司”）的独立董事，本着实事求是 的态度，对公司对外担保情况进行了认真的核查，现就公司 2007 年对外担保情况作如下专项说明，并 发表独立意见： 1、专项说明 公司对外担保总额为 24393.74 万元，占公司 2007 年末合并净资产的 12.66％。公司 2007 年当期 发生的所有担保，均是为子公司提供担保。截至期末，对子公司担保余额为 20180 万元。 2、独立意见 公司 2007 年新发生担保， 均经过公司董事会决议批准并经三分之二以上董事签署同意， 均不属于 证监发【2003】56 号文所述的违规担保。

内容: 九、监事会报告

内容: 2007 年度，公司监事会本着对股东大会负责的精神，认真履行《公司法》和《公司章程》所赋 予的职责，充分发挥股东监事、职工监事的作用，对董事、高管人员执行公司职务时的合法合规性进 行监督，对公司财务进行检查，努力维护股东利益，为促进公司规范运作发挥了积极作用。下面，我 代表公司监事会作 2007 年度工作报告，请审议。 （一）监事会会议情况

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内， 监事会共召开三次会议， 列席了董事会在 2007 年度召开的各次会议， 按时出席了 2007 年度召开的股东大会， 部分监事参加了 2007 年度召开的各次董事长办公会议， 对各次会议的议案特别 是涉及股东利益的重大事项进行了认真的审议，对董事会的决策过程进行了监督。现将监事会各次会 议情况报告如下： 1、2007 年 4 月 12 日，召开四届八次监事会议，审议了《2006 年度监事会工作报告》、《公司总 经理 2006 年度工作报告》、《公司 2006 年年度报告及摘要》、《公司 2006 年度财务决算及母公司 2007 年度财务预算的报告》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《公司 2007 年度信贷计划及资产抵 押计划的议案》，形成了相关决议，在上海证券报进行了公告。 2、2007 年 5 月 28 日，召开四届九次监事会议，审议了《公司董事会 2006 年度工作报告》、 《关 于变更部分募集资金投向的议案》 《关于建立 、 〈福建水泥股份有限公司关联交易管理制度〉 的议案》 ， 并审议了由各主要股东推荐的 6 名监事人选和由公司工会推荐的 3 名职工代表监事人选，形成了会议 决议，在上海证券报进行了公告。 3、2007 年 6 月 28 日，召开了五届一次监事会议，选举出新一届监事会主席，并按监事会议事规 则要求聘任了监事会相关工作人员，讨论通过了新一届监事会 2007 年度主要工作任务。 （二）监事会闭会期间主要工作 闭会期间，监事会充分发挥股东监事、职工监事不同构成、不同专长的作用，对公司董事、高管 人员执行公司职务的行为进行了适时监督，对公司的财务进行了检查，对公司生产经营中的重要事项 进行了跟踪和监督，取得较好成效。 1、加强调研，听取员工反映。监事会有关成员多次到各个生产厂、子公司进行调研，召开相关 座谈会，了解基层对经营情况的反映，将相关信息向高管人员进行反馈；参加了本年度职工代表大会， 听取了高管人员的工作报告，并听取了职工代表的讨论意见，了解员工对公司经营方针和经营措施的 看法和满意度；对厂务公开情况进行了检查监督，确保厂务公开活动规范正常开展。 2、联合有关部门，开展监督监察。认真贯彻落实《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，积极 探索建立健全惩防体系，参与组织开展治理商业贿赂、清理“小金库”等专项工作。与省建材控股公 司监察部门合作，对公司开展了效能监察工作。通过效能监察，公司在原燃材料进厂检验和验收管理 项目上取得明显成效，备品备件的采购和管理也有了长足进步。 3、加强财务监管，协助做好相关财务工作。监事会有关成员参与了公司财务预算的编制工作，对 财务预算中列支的各项费用进行了认真审查，对一些不合理的开支计划，提出了相关意见；对公司财 务预算的执行过程进行监督，对发现的问题提出改进意见，并及时向经营班子反馈；对公司会计报表 及财务资料进行认真检查和审核，对公司的重大财务活动，如八项计提、利润分配、对外投资资金使 用等进行监督；参与了高管人员年薪考核，对考核材料进行认真、细致地审核，实事求是提出有关意 见建议。 4、加强项目投资监管，推动公司加强发展。有关监事积极参与公司发展战略修编研讨论证，对建 福厂 1、2＃窑改造、顺昌东坑、永安小陶等规划发展项目进行实地考察，及时提出意见建议；参与了 公司 4、5＃窑纯低温余热发电、顺昌 8＃窑、永安 9＃窑等项目调研论证工作；多次深入漳州水泥厂 二线扩建、4、5＃窑纯低温余热发电、顺昌 8＃窑等项目建设现场进行专题调研，督促加强项目管理 和投资控制，协调解决项目实施中有关问题。 （三）监事会自身建设情况 1、加强学习，不断提高业务素质。本年度，所有监事都参加了福建证监局组织的公司治理知识考 试，成绩优良。部分监事参加了国家和省国资委等单位组织的监事培训班，获得结业证书。 2、监督工作趋于专业性和针对性。根据监督需要适当进行人员分工，在投资监管、财务监督等方 面均有具备相关专业知识的监事进行跟踪监督，职工监事也充分发挥了在基层中的作用，起到了上传 下达的作用。 3、增强了工作的有效性和监督的实效性。进一步改进工作作风，经常深入实际调查研究，了解公 司的重大事项，加强各种信息收集，加大监事会的知情权，发现问题及时提出，较好地履行了监督职 责。 （四）监事会对 2007 年公司运作等事项的独立意见 1、公司依法运作情况。公司决策程序及经营运作均按《公司法》、《证券法》、《公司章程》 和有关法律法规执行，并建立了各项内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，均

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内容: 能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议，忠于职守，进取开拓，尚 未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司财务报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》有关规 定，公司 2007 年年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。福建华兴有限责任会 计师事务所出具了“标准无保留意见”的审计报告，该审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况。公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目在本年度进行了变 更： 公司四届二十二次董事会审议、 股东大会决议后， 将2000年配股募集资金尚未使用部分计998.4503 万元，全部变更用途投向公司漳州水泥厂二线扩建工程，建设一条年产 60 万吨水泥粉磨生产线，程序 合法。 4、收购、出售资产交易情况。报告期内，公司出售莆田建福大厦为公开挂牌转让，受让厦门建 福散装水泥运输有限公司 5％股权通过董事会审议，交易程序合法，交易价格合理，尚无发现内幕交 易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易情况。报告期内关联交易有两项，分别为公司继续租赁福建省三达水泥粉磨厂资产 和公司与福建省建材控股公司进行煤炭交易。该两项关联交易，均通过董事会审议，独立董事发表了 独立意见，决策程序合法，交易价格公平、合理，无损害公司利益。 6、利润完成情况。2007 年度，公司实现利润较原利润预测数高出 20%以上。董事会在其工作报 告中对上述事项进行了说明。该说明实事求是，无误导投资者的行为。 （五）2008 年度工作思路 2008 年度，是公司实施“十一五”规划的关键一年，经营任务重，投资项目多，外部环境复杂， 机遇与挑战并存。本着对股东大会负责的精神，监事会将严格执行法律法规，认真履行职责，不断提 高监督水平，推动公司又好又快发展。 1、 完善监督机制， 认真履行职责。 按照现代企业制度的要求， 督促公司进一步完善法人治理结构， 提高治理水平。严格执行法律法规和《公司章程》规定，依法对董事、高管人员履行职务时的行为进 行有效监督，进一步促进重要决策和经营活动规范化。督促加强内控制度建设，主动了解、掌握公司 经营状况，发现问题及时提出意见建议。坚持监事会会议制度，至少召开 2 次以上监事会会议。 2、突出工作重点，增强监督时效性。以重大项目、重要环节、重要事项为重点，组织开展专题调 研或效能监察，针对薄弱环节，提出监督措施，落实监督责任。继续增强监督工作的时效性，及时发 现问题，及时解决问题。 3、加强自身建设，提高履职能力。建立集体学习制度，认真学习相关法律法规，增强法律意识， 更好地维护股东利益。积极参加证券监管部门和国资委组织的监事培训，不断提高自身素质，提高监 督水平，更好地履行监督职责。

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、本公司向福建南平水泥股份有限公司受让顺昌县东坑石灰石矿山探矿权，实际购买金额为 1,460 万元， 本次收购价格的确定依据是协议定价。 该事项已于 2007 年 11 月 27 日刊登在 《上海证券报》 上。 本公司已于 2008 年 2 月 4 日办理了该探矿权证的变更过户手续。 2）受让厦门建福散装水泥运输有限公司 5%股权 报告期，公司按股权投资原值受让福建兴福投资有限公司持有的厦门建福散装水泥运输有限公司 5％ 股权，受让价款为 23 万元。本次受让后，本公司持有厦门建福散装水泥运输有限公司 100％股权。截 至年底，股权变更过户及章程修订等相关事项均已全部完成。

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内容: 2、出售资产情况 1)、本公司向自然人黄金章先生转让莆田建福大厦（本公司所有）及配套资产（由本公司拥有 90% 权益的大厦公司所有），该资产的账面价值为 1,865.04 万元，评估价值为 2,597.72 万元，实际出售 金额为 3,411 万元 。 本次出售价格的确定依据是公开竞标拍卖价格。该事项已于 2007 年 8 月 3 日刊 登在《上海证券报》上。双方于 2007 年 7 月 26 日确定《房地产买卖契约》，截至目前公司共收到转 让款 1100 万元，同时相关手续尚在办理。 2）出售厦门育秀中心二层商场等四处房产 为集中资源，发展公司水泥主业，经 2006 年 10 月 25 日公司第四届董事会第十八次会议决议同意，报 告期公司通过委托省产权交易中心并以公开拍卖竞价方式，以共计 1557.64 万元价款转让了厦门育秀 中心二层商场（思明区育秀里 36 号 201 单元）及位于厦门市其他三个单元的商品房和一个车位。截止 2006 年 10 月底，上述房产净值合计 1359.69 万元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 福建省建材 （控股） 有限 责任公司 关联 交易 内容 采购 烟煤 关联交 易定价 原则 市场价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 2.41 关联交 易结算 方式 现金转 帐 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 1)、本公司向控股股东福建省建材（控股）有限责任公司采购烟煤。上述价格和金额均按不含税计算。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 关联交 易内容 使用其 自备车 运输产 品 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 现金转 帐 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 永安市建 福水泥运 输公司

内容: 市场价

内容: 1)、本公司向联营公司永安市建福水泥运输公司使用其自备车运输产品。 1）通过建材控股公司采购烟煤，是基于近年我国煤炭供应持续紧张，为保证供应，开拓购进渠道，利 用其子公司具有进出口经营权，购进菲律宾烟煤。该项交易视我国煤炭供需情况而定，不具有持续性。 2）使用永安市建福水泥运输公司自备车运输公司产品，系基于双方长期良好的合作关系，为公司持续 的行为。 上述关联交易，有其必要性，但并不影响公司的独立性。 注：董事会会议决议通过,同意公司 2007 年通过建材控股公司采购菲律宾烟煤 3 万吨，价格为 580 元 ／吨（根据市场情况可上下浮动），全年交易金额约为 1740 万元。 2、关联债权债务往来 关联方 福建省三达石灰石 关联关系 股东的子公 向关联方提供资金 发生额 余额 30

内容: 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 0 0

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内容: 厂 厦门建福散装水泥 有限公司 三明新型建材总厂 三明新材供销公司 盛唐广告公司 永安建福水泥运输 公司 福建省永安金银湖 水泥有限公司 莆田建福大厦

内容: 永安市建福设备安 20 控股子公司 装维修有限公司 泉州泉港金泉福建 52.49 143.45 控股子公司 材有限公司 漳州金石新型建材 32.84 536.28 控股子公司 有限公司 福建安砂建福水泥 5,726.15 5,695.24 全资子公司 有限公司 永安市福泥汽车运 57.34 控股子公司 输有限公司 8,340.2 7,503.24 合计 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 30 元，余额 0 元。

内容: 关联债权债务形成原因： （1）报告期，提供给福建省三达石灰石厂 30 万元，系按合同约定支付有偿使用其采矿许可证的费用。 （2）厦门建福散装水泥有限公司欠款 41.97 万元，其中：16.91 万元为销售欠款、25.06 万元为代垫 款。 （3） 报告期， 本公司向三明新型建材总厂提供改制周转金借款 1,719.03 万元， 期末余额 484.76 万元。 （4）三明新材供销公司提供期末欠款 225.62 万元，系借款。 （5）盛唐广告公司欠款 199.69 万元，系借款。 （6）永安建福水泥运输公司欠款 102.38 万元，其中 45.04 万元为借款、57.34 万元为销售欠款。 （7） 报告期， 本公司向福建省永安金银湖水泥有限公司提供周转金借款 750 万元， 期末余额 2.1 万元。 （8）报告期，本公司向莆田建福大厦提供 28.5 万元，系代垫款，期末余额 41.09 万元。 （9）永安市建福设备安装维修有限公司欠款 20 万元，系周转金借款。 （10） 报告期， 本公司向泉州泉港金泉福建材有限公司提供代垫款 52.49 万元， 期末余额 143.45 万元。 （11） 报告期， 公司向漳州金石新型建材有限公司提供周转金借款 32.84 万元， 期末余额 536.28 万元。 （12） 报告期， 公司向福建安砂建福水泥有限公司提供工程资金借款 5726.15 万元， 期末余额 5695.24 万元。 （13）永安市福泥汽车运输有限公司期末欠款余额 10.66 万元，系代垫款。

内容: 3、其他重大关联交易 （1）租赁福建省三达粉磨厂资产 经公司第四届董事会第二十次会议决议通过， 报告期公司与福建省三达粉磨厂签订了 《租赁合同》 ， 约定公司以年租赁费 540 万元租赁该厂资产，租赁期限为三年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 福建省三达水泥粉磨厂为福建省建材（控股）有限责任公司的全资子公司，同时公司监事曾建平 先生为该厂法定代表人。 该事项以公司董事会决议公告形式披露于 2007 年 4 月 20 日的 《上海证券报》 上。 （2）有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证协议 经协商并经本公司董事会决议， 公司以预缴押金 1050 万元按每年 216 万元的价格有偿使用石灰石 厂的采矿许可证，每年使用费从押金中直接抵扣，期限五年，自 2003 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止。 该项交易为关联交易公告披露于 2003 年 12 月 11 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （3）支付担保责任风险补偿金 根据公司第三届董事会二十二次会议通过的《关于贷款担保责任风险补偿的规定》，报告期本公 司与建材控股公司签订关于支付担保风险补偿金的协议，约定本公司按年费率 0.66%向建材控股公司 计付 2007 年度贷款担保责任风险补偿金 248 万元。

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期 （协议签署 日） 2004 年 2 月 23 日 担保金额 担保类型 担保期限 2004 年 2 月 23 日～ 2009 年 2 月 22 日 2004 年 3 月 22 日～ 2009 年 3 月 21 日 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 是

内容: 福建省永定兴鑫水泥有限 公司

内容: 连带责任担 保

内容: 福建省永定兴鑫水泥有限 公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: 1）、2004 年 2 月 23 日，本公司控股子公司厦门金福鹭建材有限公司为本公司参股子公司福建省 永定兴鑫水泥有限公司提供担保，担保金额为 2,400.00 万元,担保期限为 2004 年 2 月 23 日至 2009 年 2 月 22 日。 2)、2004 年 3 月 22 日，本公司控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为本公司参股子公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司提供担保， 担保金额为500.00万元,担保期限为2004年3月22日至2009 年 3 月 21 日。

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 福建省建材（控股）有限责任公司股改承诺及履行情况： 对于表示反对股权分置改革方案的非流通股股东所持股份，非流通股股东如在改革方案实施前， 以书面形式明确表示反对意见的，则该等股权转增的股份，由建材控股代其安排对价；在改革方案实 施后的 12 个月内（即法定限售期内），以书面形式明确表示反对意见的，建材控股承诺在法定限售期 满后，向该等股东安排其应获转增的股份。但该等股东日后向公司董事会申请办理解除对其持有股份 的限售手续时，应当先向建材控股偿还对价及其孳息。 履行完毕 2006 年 8 月 23 日，公司股改方案实施时，建材控股公司按承诺代为上海应靠特贸易发展有限公 司安排对价 29,419 股，并以其持有的等额国家股划转给应靠特公司。2007 年 7 月 25 日，上海应靠特 贸易发展有限公司为申请办理解除对其持有股份的限售手续向福建省建材（控股）有限责任公司偿还 股改对价股份 29,419 股。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，支付其上一年度审计工作的酬金共约 55 万元，公司现聘任 福建华兴有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 55 万元。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 16 年审计服务。

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元

内容: 证券代 码 601166 000723 证券简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 （％） 0.64 0.88 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益 变动 1,219,850,934.00 0.00 1,219,850,934.00 会计核算 科目 可供出售 金融资产 长期股权 投资 股份来源

内容: 兴业银行 美锦能源 合计

内容: 原始股 原始股

内容: 报告期，公司收到兴业银行股利现金分红 8,340,592.00 元。

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象名称 最初投资金额 （元） 持有数量(股) 占该公司 股权比例 (%) 0.25 － 期末账面价值 （元） 报告期损 益（元） 报告期所有 者权益变动 （元） 0.00 0.00 会计 核算 科目 长期 股权 投资 － 股 份 来 源 原 始 股 －

内容: 兴业证券股 份有限公司 小计

内容: (十四)信息披露索引 事项 公司（获悉兴业银行上发审会）公告 为控股子公司提供担保公告 股票异常波动公告 股票异常波动公告 第四届董事会第二十次会议决议及06年报 第四届监事会第八次会议决议 2007 年第一季度报告 第四届董事会第二十二次会议决议暨召开 刊载的报刊 名称及版面 《上海证券 报》A11 版 《上海证券 报》D24 版 《上海证券 报》A11 版 《上海证券 报》D15 版 《上海证券 报》A11 版 《上海证券 报》A11 版 《上海证券 报》A100 版 《上海证券

内容: 刊载的互联网网站及检索 路径 http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司 2006 年度股东大会通知 第四届监事会第九次会议决议 变更部分募集资金投向 股票异常波动的公告 公司 2007 年中期业绩预增公告 第四届董事会第二十三次会议决议 为控股子公司提供担保公告 2006 年度股东大会决议公告 第五届董事会第一次会议决议 第五届监事会第一次会议决议 第五届董事会第二次会议决议 关于“上市公司治理专项活动”的自查报 告及整改计划的公告 公司第五届董事会第三次会议决议及资产 转让等的公告 公司 2007 年半年度报告 公司第五届监事会第二次会议决议公告 关于2007年半年报报表部分数据的补充公 告 公司有限售条件的流通股上市流通的公告 第五届董事会第四次会议决议公告 公司 2007 年第三季度报告 关于 2007 年度经营业绩预增的公告 公司股票交易异常波动公告 公司澄清公告 关于加强公司治理专项活动的整改报告 公司第五届董事会第五次会议决议公告暨 召开公司2007年第一次临时股东大会通知

内容: 报》D13 版 《上海证券 报》D13 版 《上海证券 报》D13 版 《上海证券 报》版 《上海证券 报》D10 版 《上海证券 报》D44 版 《上海证券 报》D44 版 《上海证券 报》D44 版 《上海证券 报》63 版 《上海证券 报》63 版 《上海证券 报》D7 版 《上海证券 报》D7 版 《上海证券 报》D27 版 《上海证券 报》D27 版 《上海证券 报》D27 版 《上海证券 报》D10 版 《上海证券 报》A37 版 《上海证券 报》A26 版 《上海证券 报》A26 版 《上海证券 报》A26 版 《上海证券 报》D18 版 《上海证券 报》D12 版 《上海证券 报》D12 版 《上海证券 报》D10 版

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司对外投资公告 关于召开公司2007年第一次临时股东大会 的二次通知 公司2007年第一次临时股东大会决议公告 公司第五届董事会第六次会议决议及为控 股子公司提供担保的公告

内容: 《上海证券 报》D10 版 《上海证券 报》A16 版 《上海证券 报》D19 版 《上海证券 报》D36 版

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 闽华兴所（2008）审字 C-050 号 福建水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建水泥股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有 者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 福建华兴有限责任会计师事务所 中国福州市 (二)财务报表

内容: 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：陈蓁 二○○八年三月二十八日

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建水泥股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:高嶙

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建水泥股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:高嶙

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内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建水泥股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建水泥股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:高嶙 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建水泥股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 42 8,520,422.74 5,377,329.76 1,414,056,713.10 1,215,923,320.75

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:高嶙

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内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建水泥股份有限公司 项目

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:高嶙

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 381,873,666.00 1,440,392,434.42 21,666,409.07 82,898,053.45 0 3,495,928.50 3,495,928.50 -3,495,928.50 -3,495,928.50

内容: 单位:元 币种:人 民币项目

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、 本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二） 直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三） 所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积

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内容: 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五） 所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人:高嶙

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人:高嶙

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （三）会计报表附注 一、公司简介 福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114 号文批准，由原福建水泥厂改制设立。经中 国证监会证监发字(1993)51 号文批复，公司于 1993 年首次向社会公开发行股票，并于 1994 年 1 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市。通过历年送、配股、资本公积金转增股份及“特种拨改贷”资金转股， 公司总股本由发行时的 18,780 万股增加到 38,187 万股。公司企业法人营业执照注册号为： 3500001001608。公司经营范围：建筑材料制造及技术服务；工业生产资料；机动车维护、小修；投资 宾馆、旅游、房地产；物业管理；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原 辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）； 经营进料加工和“三来一补”业务。 上市以来，公司通过兼并、收购、扩建，水泥产能迅速扩大，并位居省内水泥行业主导。公司现 有建福水泥厂、炼石水泥厂、漳州水泥厂、福州粉磨站，并控股福建省永安金银湖水泥有限公司、福 建安砂建福水泥有限公司、参股福建省永定兴鑫水泥有限公司等水泥生产企业，共有七条旋窑水泥生 产线，其中五条新型干法生产线。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批 免检产品。公司现为国家重点扶持发展的 520 家骨干企业之一，列入“国家重点支持结构调整的 60 户大型水泥企业（集团）”，是福建省 27 家“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。 二、遵循企业会计准则的声明 公司编制的 2007 年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行 财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（“财会[2006]3 号”）及其后续规定。本财务报表及 附注按照中国证监会“证监会计字（2007）9 号”文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2007 年修订）》编制。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号—首次 执行企业会计准则 》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的规定，对要求追溯调整的项 目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则—基本准则和其他各项 具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企 业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债 和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度及准则 自 2007 年 1 月 1 日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即《企业会计准则－基本准则》和 其他各项具体会计准则。 2、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除按公允价值计量的资产外，各项 资产均按取得时的历史（实际）成本入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 3、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金等价物的确定标准

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内容: 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日 起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务核算方法 发生外币业务时， 外币金额按交易发生日的即期汇率 （或者业务发生当月月初的市场汇价中间价） 折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在 资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。 7、金融工具的确认与计量 （1）分类：金融工具分为下列五类： A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性金融资产或交易性 金融负债、指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债; B、持有至到期投资; C、货款和应收款项; D、可供出售金融资产; E、其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债： 按照取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债 券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日， 将其公允价值变动计入当期损益。 B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投 资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现 金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量， 且公允价值变动计入资本公积 （其 他资本公积）。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第 22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 C、 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基 础。 D、 企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的， 应当使用合同条款和特征在实质上相 同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际 交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如果已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 则终止确认该金融资产；如果保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

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内容: A、金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金 融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 B、金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一 项金融负债。 （5）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 B、 对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单项金额重大的 持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余 额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减 值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 8、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法 （1）坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期三年未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款 项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3)坏账准备计提的方法 A、对于单项金额重大的应收款项（指单项金额超过 500 万元人民币，含 500 万），单独进行减值 测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 B、对于单项金额非重大的应收款项（指单项金额未超过 500 万元人民币），以及经单独测试后未 减值的应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的 实际损失率为基础，结合债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对剩余应收款 项按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下：

内容: 9、存货核算方法

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内容: （1）本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括各类原材料、辅助材料、包装物、低值 易耗品、在产品、库存商品等。 （2）存货计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计 入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。购入并已验收入库的原材 料采用实际成本计价，入库产成品按实际生产成本计价；发出原材料、库存商品按加权平均法核算； 辅助材料采用计划成本计价，期末再调整为实际成本；投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或 协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）低值易耗品及包装物的摊销方法：采用“一次摊销法”核算。 （5）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提 存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成 本的， 该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的， 该材料应 当按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计 算。 B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但 对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资： A、同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。 B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号－ －非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重 组》确定。 （2）长期股权投资的核算方法 A、 成本法核算： 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利 润，确认为当期投资收益。该确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。对子公司的长期股权 投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

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内容: B、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益 法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部份，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额 外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项 可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如果被投资单位采用的会计 政策及会计期间与公司不一致的， 按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整， 并据以确认投资损益。 （3）长期股权投资的减值准备 采用成本法核算的、 在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时， 公司将该长期股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 其他的长期股权投资，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收 回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期 间均不再转回。 （4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资 时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 11、投资性房地产的确认、计价政策 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑 物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计 量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政 策之第 12 项固定资产及折旧和第 14 项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊 销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确 认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置 收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 期末，公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额 低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间 均不再转回。 12、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策 (1)固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产： A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的; B、使用寿命超过一个会计年度。 (2)固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本，按照投 资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、债务重组、 企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本， 分别按照 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 、 《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则 第 21 号——租赁》确定。 (4)固定资产的折旧方法： 采用直线折旧法。固定资产按照成本进行初始计量，除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采 用年限平均法提取折旧。 但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时， 按该项固定资产的账面价值，

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内容: 即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

内容: 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备

内容: 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计 数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的， 应当调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方 法。 （5）公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 C.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上。 D. 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90% 以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90% 以上）。 E.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 赁资产的入账价值。融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。 （6）固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面 价值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可 回收金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产减值损失一 经确认，在以后会计期间均不再转回。 可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该 资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置 费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可取得的最佳信息为基础，估计 资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进 行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预 计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计 未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。 13、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企 业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状 态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作 调整。

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内容: 期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面 价值时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以 后会计期间均不再转回。 14、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 （1）无形资产的计价方法： 无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。购买 无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的 现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间 内计入当期损益。 公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发 项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： A、 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; B、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; C、 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性; D、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 无形资产; E、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。 （2）无形资产摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起， 至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资 产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计 期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限 的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。 （3）无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面 价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 15、资产组的认定 资产组，是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者 资产组产生的现金流入。 公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组 的认定标准。同时，在认定资产组时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续 使用或者处置的决策方式等。如果几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即 使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在符合资产组认定标准的前提下，可将这 几项资产的组合认定为一个资产组。如果资产组的现金流入受内部转移价格的影响，则按照公司管理 层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 资产组一经确定，各个会计期间均保持一致，不得随意变更。 16、商誉 商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资 产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的 减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组 合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合 的可收回金额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间 均不再转回。

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内容: 17、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用， 包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊 销。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑 差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; B、借款费用已发生; C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到 预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生正常中 断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的 资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确 定： A、 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 B、 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，或根据累计资产支出超过项目核准文件 所确定的项目最低资本金的部分支出乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 19、预计负债 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是公司承担 的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时， 或者补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反 映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20、收入实现的确认原则 （1）销售商品： 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益 很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同的金额结转劳务成本。

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内容: B、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本入当期损益，不确 认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权： 提供资金的利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用本公 司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使 用权收入应同时满足下列条件的，予以确认： A、 相关的经济利益很可能流入企业； B、 收入的金额能够可靠地计量。 21、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工 工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金； 工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提 供的服务相关支出。 （1）以股份为基础的薪酬 公司授予某些职工权益工具，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计 为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可 行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 公司为获取某些职工的服务而承担的以股份或其他权益工具为基础确定对职工负债的，按照公司 承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予 日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行 权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和 相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 （2）辞退福利 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且公司 不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预 计负债，同时计入当期损益。 （3）其他方式的职工薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供 服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。 22、股份支付 股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定 的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。公司授予高管人员等 以权益结算或以现金结算的股权激励，用于股权激励的权益工具按照授予日的公允价值计量。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积 （其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资 产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场的报价确定其公允价值。对于授予的 期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应 当考虑以下因素： A、 期权的行权价格； B、 期权的有效期； C、 标的股份的现行价格； D、 股价预计波动率； E、 股份的预计股利；

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内容: F、 期权有效期内的无风险利率。 等待期内每个资产负债表日， 公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应与实际可行权数量 一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费 用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 23、租赁 融资租赁：所有权能转移给承租人，承租人有选择购买权，购买价远低于公允价，融资租赁期应 占使用寿命的大部份 75%以上，最低付额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值，符合这些条件认定 为融资租赁，按融资租赁核算。 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为相关资产成本或当期损益。经营租赁 的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 24、政府补助 （1） 确认原则：政府补助同时满足下列条件，予以确认： A、 企业能够满足补助所附条件; B、 企业能够收到补助。 （2） 计量：补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量;公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3） 会计处理：与资产相关的补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。按照名义金额计量的补助，直接计入当期损益。与收益相关的补助，分别下列情况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25、所得税 所得税按资产负债表债务法核算。 公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按 照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年 度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。 期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 26、合并财务报表的编制方法 （1）不同合并方式的会计处理 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 A、同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资 产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润 表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的 净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日 的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并

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内容: 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 （2）合并范围 合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资 单位半数以上的表决权； 或公司对被投资单位符合下列条件之一的， 均将其纳入合并财务报表的范围： ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； ② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （3）合并程序及方法 合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公 司的长期股权投资后，由公司编制。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持 一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部 往来、内部交易及权益性投资项目。 五、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正的说明 1、会计政策变更： 公司从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部颁布的新会计准则体系。按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》和《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10 号） 的规定，追溯调减 2007 年年初归属于母公司的所有者权益 18,436,237.74 元，其中盈余公积调减 10,606,467.16 元、未分配利润调减 10,179,020.56 元、未确认投资损失调减 2,349,249.98 元， 包 括： （1）根据新准则计提公司内退人员工资性费用追溯调减期初留存收益 51,981,462.66 元，其中： 调减年初未分配利润 36,108,696.35 元、调减年初盈余公积 15,872,766.31 元 （2）根据新准则由于资产减值准备、辞职补偿金、内退人员工资性费用等形成的可抵扣暂时性差 异确认递延所得税资产 33,713,244.20 元， 调增年初盈余公积 9,946,620.50 元、 调增年初未分配利润 23,765,606.95 元、调增年初少数股东权益为 1,016.75 元。 （3）根据新准则承担子公司漳州金石新型建材有限公司和永安市福泥汽车运输有限公司超额亏 损，调减年初未分配利润 2,516,252.51 元、调减年初未确认投资损失 2,349,249.98 元、调增年初少 数股东权益 167,002.53 元。 （4）对子公司投资由权益法变更为成本法核算，母公司冲回投资收益，相应转回原来计提的盈余 公积，调减年初盈余公积 1,709,817.28 元、调增年初未分配利润 1,709,817.28 元。 （5）由于合并后不再提取子公司盈余公积，追溯调减年初盈余公积 2,970,504.07 元，调增年初 未分配利润 2,970,504.07 元。 2、本期公司未发生会计估计变更及会计差错更正事项。 六、主要税项 1.增值税：按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳。 2.营业税：按应税收入 5%计算交纳。 3.城建税：按照应交增值税、营业税的 7%、5%交纳。 4、教育费附加：按应交增值税、营业税的 4%缴纳 5.所得税：按应纳税所得额的 33% 交纳。 七、控股子公司及主要合营企业

内容: （单位：万元）

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内容: 子公司名称

内容: 注册地

内容: 性质

内容: 注册资本

内容: 经营范围

内容: 厦门金福鹭建材有 有限责任 厦门市 2500万元 限公司 公司 厦门建福散装水泥 有限责任 厦门市 运输有限公司 公司 永安市福泥汽车运 有限责任 永安市 输有限公司 公司 永安市建福设备安 有限责任 永安市 装维修有限公司 公司 400万元 125万元 409万元

内容: 经营建材、金属材料等 运输散装水泥；批发、零售建筑 材料、散装水泥等。 汽车运输、汽车、摩托车、工程 机械维修等 设备维修、配件制作、非标、管 道制作安装等 水泥制品、建材产品等 水泥制品 建筑材料、装饰材料的销售 服务、运输、建材批发、零售等

内容: 是 是 是 是 是 是 是 否 是 是 是

内容: 泉州市泉港金泉福 有限责任 泉州市 2380万元 建材有限公司 公司 漳州金石新型建材 有限责任 漳州市 有限公司 公司 140万元

内容: 福建省建福散装水 有限责任 福州市 1000万元 泥有限公司 公司 莆田建福大厦有限 有限责任 莆田市 公司 公司 800万元

内容: 福建省永安金银湖 有限责任 永安市 11000万元 水泥、熟料生产销售 水泥有限公司 公司 福建省闽乐水泥有 有限责任 将乐县 635.75万元 水泥熟料生产销售、石灰石开采 限公司 公司

内容: 有限责任 福建安砂建福水泥 水泥、熟料、包装袋的生产销 永安市 1000万元 有限公司 售；原料、工业废料购销。 公司

内容: 注：1、重要子公司情况

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内容: 少数股东权益金额 子公司名称 期末余额 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省闽乐水泥有限公司 漳州金石新型建材有限公司 永安市福泥汽车运输有限公司 永安市建福设备安装维修有限公司 福建省建福散装水泥有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 泉州市泉港金泉福建材有限公司 厦门建福散装水泥运输有限公司 合计 期初余额

内容: 注:2、莆田建福大厦有限公司已停业, 本期已按公司董事会决议，对大厦资产进行拍卖，截止本 期末，资产正在清理中，产权尚未过户,公司对其长期投资已减计为零，故未纳入合并报表范围。 八、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金

内容: 其中：期末数中银行承兑汇票保证金存款 24,760,076.01 元，保函保证金存款 1,500,000.00 元。 2、应收票据 （1）应收票据按票据类型列示如下：

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内容: 票据种类 银行承兑汇票 商业汇票 合 计

内容: 期末数比期初数增长 56.97%，主要原因是本期销售回款的部份银行承兑汇票尚未进行票据贴现。 （2）已用于质押的应收票据列示如下：

内容: 出票单位 福州开发区天信贸易有限公司 合 计 票据种类 银行承兑汇票 出票日期 到期日 金额 1,200,000.00 1,200,000.00

内容: 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露：

内容: （2）期末单项金额重大的应收款项计提：

内容: （3）应收账款账龄：

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内容: 期初余额

内容: （4）应收账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款前 5 名欠款金额合计 22,268,375.64 元，占应收账款总额 21.49%。 （6）期末应收账款中应收关联方款项为：

内容: 单位名称 厦门建福散装水泥有限公司 永安建福水泥运输有限公司 合计 与本公司关系 联营企业 联营企业 欠款金额 169,141.48 573,427.00 742,568.48 占应收账款总额的 比例 0.16% 0.55% 0.71%

内容: 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露：

内容: （2）期末单项金额重大的其他应收款计提：

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内容: 应收款项内容 三明新型建材总厂及三明新 材供销公司 水泥制造有限公司 福建利竑 香港原野公司 福建水泥股份有限公司劳服 公司 永安市安砂镇政府

内容: 理由 该厂已整体拆迁拍卖，按协议签订 的拆迁拍卖款预计损失 无法收回 无法收回 无法收回

内容: 系政府借款用于支付公司矿山和厂 区居民搬迁费用，协议约定自安砂 0.00% 项目投产之日起分三年从上交的石 灰石价款中扣回 28,518,100.01 74.91%

内容: 合计

内容: （3）其他应收款账龄：

内容: （4）其他应收款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款前 5 名欠款金额：

内容: 欠款单位名称 福建利竑水泥制造有限公司 三明新型建材总厂及三明新材 供销公司 香港原野 福建水泥股份有限公司劳服公 司 永安市安砂镇政府 合 计 欠款金额

内容: 欠款年限 5年以上 历年滚存 5年以上 5年以上 5年以上

内容: 欠款性质或内容 投资款 往来款 往来款 往来款 往来款

内容: （6）期末其他应收款中应收关联方款项为：

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内容: 单位名称

内容: 永安建福水泥运输有限公司 三明新型建材总厂 三明新材供销公司 盛唐广告公司 莆田建福大厦有限公司 合计

内容: 与本公司关系 联营企业 联营企业 联营企业的子公司 子公司的投资单位 子公司

内容: 欠款金额

内容: 占其他应收款总额的 比例

内容: （7）期末数比期初数减少 30.28%，主要原因是：公司诉鞍山证券上海陕西北路营业部证券交易 代理纠纷一案，经上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第 205 号一审判决和上海 市高级人民法院（2003）沪高民二（商）终字第 105 号终审判决，判令鞍山证券公司清算组从清算后 财产中划回 3400 万元至 “泰和水泥” 账户。 一审期间申请诉讼保全了一定价值的房产和证券交易席位， 公司于 2003 年 11 月 28 日向上海市第二中级人民法院申请强制执行并于 2003 年 12 月 1 日向鞍山证券 公司清算组申报债权，请求优先偿还。截止 2006 年末账面欠款 4,476.49 万元，并根据该理财账户中 资金余额、 结存的有价证券的市值情况预计可收回的资金差额已计提坏账准备金 1,963.13 万元。 本期 公司收到实业公司工作组汇回欠款 374 万、收回原理财账户有价证券变现净额 4,273 万元，冲回上年 已提坏账准备金，差额计入投资收益。 5、预付账款 (1)预付账款账龄：

内容: （2）预付账款前五名欠款情况:

内容: （3）预付账款主要单位：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位名称 邯郸中材建设有限公司 杭州锅炉集团有限公司 青岛捷能汽轮机股份有限公 司杭州公司 合计

内容: 与本公司关系 本公司工程物资供应商 本公司工程物资供应商 本公司工程物资供应商

内容: 欠款原因 预付工程款 预付工程款 预付工程款

内容: 注：A.账龄超过一年的预付账款主要系尚未结算的款项。 B.预付账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 C.公司无占期末预付账款总额的 30%及以上的预付款项。 D.期末数比期初数增加 228.91%，主要原因是预付公司本期在建的 8#窑项目及余热发电项目 工程款。 6、存货 （1）账面余额：

内容: 物资采购 原材料 库存商品 包装物 生产成本 委托加工物资 材料成本差异 自制半成品 低值易耗品 工程成本

内容: 合 计

内容: （2）存货跌价准备：

内容: 注：存货无抵押情况。 7、其他流动资产

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 待摊费用-保险费 待摊费用-报刊费 待摊费用-待抵扣进项税 待摊费用-纸袋 待摊费用-其他 合计

内容: 8、可供出售金融资产

内容: 项目 1、可供出售债券 2、可供出售权益工具 3、其他 合计 1,663,627,312.00 1,663,627,312.00 期末公允价值 期初公允价值

内容: 公司持有兴业银行股票 3,207.92 万股，2007 年 2 月 5 日兴业银行股票在上海证券交易所挂牌上 市后，按公司董事会决议，该项股票从长期股权投资转入可供出售金融资产，并采用公允价值计量， 期末以 2007 年 12 月 28 日兴业银行股票收盘价 51.86 元/股计量，确认该项可供出售金融资产期末公 允价值 1,663,627,312 元。 公司与福建省建材（控股）有限责任公司于 2007 年 5 月 28 日签订《兴业银行反担保质押协议》。 该协议约定：福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向兴业银行贷款本金 17200 万元承担连带担保 责任， 本公司作为出质人， 将持有的兴业银行普通股 1000 万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司 作为反担保质押物。 本期收到兴业银行股份有限公司分回的现金红利 8,340,592 元。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资明细：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位 山西美锦能源股份有限公司 兴业证券股份有限公司 兴业银行股份有限公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司 莆田建福大厦有限公司 闽榕建福水泥联营公司 厦门鹭麟散装水泥有限公司 三明新型建材总厂 厦门建福散装水泥联合公司 永安建福水泥运输公司 永安燕嘉时装公司 三明市三真生物科技有限公司 莆田建福水泥联营公司 仙游建福水泥联营公司 东山硅砂矿 香港原野发展公司 合 计

内容: 核算方法 成本法 成本法 成本法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法

内容: 本期增减变动

内容: 被投资单位 山西美锦能源股份有限公司 兴业证券 兴业银行股份有限公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司 莆田建福大厦有限公司 闽榕建福水泥联营公司 厦门鹭麟散装水泥有限公司 三明新型建材总厂 厦门建福散装水泥联合公司 永安建福水泥运输公司 永安燕嘉时装公司 三明市三真生物科技有限公司 莆田建福水泥联营公司 仙游建福水泥联营公司 东山硅砂矿 香港原野发展公司 合 计

内容: 在被投资单位持 在被投资单位 表决权比例(%) 股比例(%)

内容: 减值准备

内容: 现金红利

内容: （2）长期股权投资减值准备

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位 厦门建福散装水泥联合公司 永安燕嘉时装公司 莆田建福水泥联营公司 仙游建福水泥联营公司 香港原野发展公司 合计

内容: 本期计提额

内容: 本期减少额

内容: 计提原因

内容: (3)长期股权投资期末数比期初数减少 43.63%，原因系: A、2007 年 2 月 5 日兴业银行股票在上海证券交易所挂牌上市后,按公司董事会决议，公司将持有的 兴业银行股票 3,207.92 万股,总投资成本 3,715.94 万元从长期股权投资转入可供出售金融资产，并采 用公允价值计量。 B、福建省永定兴鑫水泥有限公司本年投资增加，是由于公司对该子公司投资采用权益法核算，该 公司本年增加的净资产中，公司按持股比例计算应享有的份额调增长期股权投资账面价值。 C、东山硅砂矿投资减少是由于本年公司按原始投资额收回该项投资。 (4)公司持有原福建天宇股份有限公司股票 122.41 万股，该公司于 2007 年 9 月 5 日股改完成后上 市更名为山西美锦能源股份有限公司。由于该公司股改对价由大股东统一垫付，我公司尚未支付股改对 价，因此，该项投资暂列长期股权投资。 10、投资性房地产 用成本计量模式的投资性房地产 :

内容: 11、固定资产、累计折旧

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、原价合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 其他 二、累计折旧合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 其他 三、固定资产减值准备累计金额合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 其他 四、固定资产账面价值合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 其他

内容: (1)本期无已经达到预定可使用状态并办理竣工决算未结转固定资产的工程项目。 (2)本期由在建工程转入固定资产 35,177,108.18 元。 (3)截止 2007 年 12 月 31 日，公司固定资产存在抵押、质押等担保事项，详见本附注八、19、所有 权受到限制的资产。 (4)融资租入固定资产系公司于 2006 年租入的 3＃窑冷却机风机电机节电设备：

内容: 项目 机器设备 期末原值 期末累计折旧 期末固定资产净值

内容: 12、在建工程 (1)在建工程明细情况

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本 减 额 期 少 项 目 期 余 初 额 本 增 额 期 加 转 固 资 入 定 产 其 减 额 他 少

内容: 自 筹 配 股 资 金 自 本 ， 筹 自 筹 自 筹 自 及 股 筹 配

内容: 期 余 末 额

内容: 资 来 金 源

内容: 计 减 准 金 提 值 备 额

内容: 自 筹

内容: (2)在建工程减值准备：

内容: (3)上列项目资本化利息：

内容: （4）在建工程期末数比期初数增加 1415.03%，原因 A、 本期公司子公司福建安砂建福水泥有限公司新增一条新型干法旋窑水泥生产线建设项目， 该项 目建设期约为 18 个月，预计于 2009 年中期建成投产，本期该生产线投资 4927.45 万元； B、本期 8#窑项目和漳州二线工程增加 4463.17 万元投资。 13、工程物资

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期末数比期初数减少 85.01%，系期初工程物资于本期领用，转入在建工程。 14、固定资产清理

内容: 项目 莆田建福大厦 厦门闽海贸易房屋 合计 期末余额 16,772,493.43 -385,574.96 16,386,918.47 期初余额 清理原因 已拍卖,合同金额3411万，已收 款1100万,房产证尚未过户 已拍卖并收款57.41万元,房产 证过户手续办理中

内容: 项目 一、原价合计 1、土地使用权 2、散泥罐使用权 3、软件 4、金银湖采矿权出让金 5、其他 二、累计摊销额合计 1、土地使用权 2、散泥罐使用权 3、软件 4、金银湖采矿权出让金 5、其他 三、无形资产减值准备累计金额合计 1、土地使用权 2、散泥罐使用权 3、软件 4、金银湖采矿权出让金 5、其他 四、无形资产账面价值合计 1、土地使用权 2、散泥罐使用权 3、软件 4、金银湖采矿权出让金 5、其他

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司部份土地使用权存在抵押情况，抵押情况详见本附注八、19、所有 权受到限制的资产。 16、长期待摊费用

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 装修费用 鹧鸪山矿山 罗厝岩矿山 ３５ＫＶ送电线路改造 鹧鸪山征地费 金银湖矿山使用费 闽乐采矿权出让价款

内容: 本期增加额 本期转出数 本期摊销数

内容: 19、所有权受到限制的资产 截止本期末， 公司以炼石厂的房屋土地及机器设备为抵押物向中国建设银行永安支行借入 18,000 万元，以建福厂的土地、房屋为抵押物向中国工商银行福州鼓楼支行借入 4,500 万元，以建福大厦为 抵押物向中国农业银行顺昌县支行借入 4,400 万；福建省建福散装水泥有限公司以银行承兑汇票为质 押物向招商银行福州东水支行借入 108 万元；福建省闽乐水泥有限公司以该公司的机器设备为抵押物 向中国农业银行将乐农行营业部借入 45 万元。 公司持有的兴业银行股票 1000 万股， 用于反担保质押， 详见本附注八、8、可供出售金融资产。 20、短期借款 (1) 短期借款明细情况

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 信用借款 抵押借款 质押借款 保证借款 合计

内容: 上述借款无逾期未偿还情况。 （2）截止本期末，公司未还的抵（质）押贷款包括以炼石厂的房屋土地及机器设备为抵押物向 中国建设银行永安支行借入 18,000 万元， 以建福厂的土地、 房屋为抵押物向中国工商银行福州鼓楼支 行借入 4,500 万元，以建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借入 4,400 万元；福建省建福散 装水泥有限公司以银行承兑汇票为质押物向招商银行福州东水支行借入 108 万元；福建省闽乐水泥有 限公司以该公司的机器设备为抵押物向中国农业银行将乐支行营业部借入 45 万元。 21、应付票据

内容: (1)期末数比期初数减少 37.91%，原因系银行承兑汇票到期偿还。 (2)下一会计期间将到期的银行承兑汇票金额：9327 万元。 22、应付款项 （1）应付账款：

内容: A、应付账款期末余额中欠控股股东福建省建材（控股）有限责任公司 269,181.23 元。 B、应付账款期末余额中应付关联方款项为 305,119.13 元，占应付账款总额 0.42 %。 （2）预收账款

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: A、预收账款期末余额中无欠持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； B、预收账款期末余额中无关联方款项； C、本公司无账龄超过 1 年的大额预收账款。 （3）其他应付款

内容: A、其中金额较大的其他应付款

内容: 单位名称 建福厂代管国有资金 福建省永定兴鑫水泥有限公司 福建省化工建材有限公司 福建省永安永盛铁路运输有限公司 炼石厂代管福建省三达石灰石厂售房款 合 计 期末余额 5,655,315.69 5,819,482.25 5,000,000.00 1,589,733.00 2,218,620.71 20,283,151.65 发生时间 2000年 2007年 2007年 2007年 2000-2005年 性质或内容 代管 暂收款 保证金 铁路运费 代管

内容: B、其他应付款期末余额中无欠持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 C、其他应付款期末余额中应付关联方款项为8,339,992.56元，占其他应付账款总额 16.01%。 23、应付职工薪酬

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．补充养老保险费 4．年金缴费 5．失业保险费 6．工伤保险费 7．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、辞职福利(含内退费用) 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主要投资者 三明闽新(集团)建材有限公司 合计

内容: 期末欠付的原因 系子公司福建省永安金银湖水泥 有限公司未付的少数股东股利

内容: 预提费用-运费 预提费用-装车费 预提费用-石灰石采石费用 递延收益 预提费用-其他 合 计

内容: 27、一年内到期的非流动负债 （1） 一年内到期的长期借款

内容: （2）一年内到期的长期应付款

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期末余额 借款类别 原币 信用借款 抵押借款 质押借款 保证借款 合计

内容: 期初余额 原币 折合人民币

内容: 期末数比期初数增长 37.59%，主要原因是本期增加余热发电项目借款和 8#窑项目借款。 29、长期应付款

内容: 注：公司与永安市曹远镇人民政府签订了《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山的合同书》， 至 2018 年，公司每年补偿曹远镇人民政府 110 万元，获取三座矿山开采权，期末尚未支付的征地补偿 费余额为 1182.5 万元,其中一年内到期的应付款为 110 万元。 30、专项应付款

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本期资本公积增加主要系 2007 年 2 月 5 日兴业银行股票上市交易后，公司将所持有的 3207.92 万股兴业银行股份从长期股权投资科目转入可供出售金融资产科目，并以公允价值入账,公允价值与 投资成本之间的差额 1,626,467,912.00 元按扣减递延所得税负债后调整资本公积。 34、盈余公积

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计

内容: 盈余公积期初数调整详见本附注第五大点第一小点。 35、未分配利润

内容: 项目 调整前 年初未分配利润(2006年期末数) 调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后 年初未分配利润 加:本期净利润 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 82,898,053.45 期末余额 42,427,416.31 -10,179,020.56 32,248,395.75 54,145,586.20 3,495,928.50 10% 提取或分配比例

内容: 依据 《企业会计准则》 及其相关规定进行追溯调整， 影响年初未分配利润合计-10,179,020.56 元, 详见本附注第五大点第一小点。 36、营业总收入与营业总成本 （1）营业收入明细：

内容: 项目 1、主营业务成本 2、其他业务支出 合计

内容: （3）主营业务收入、主营业务成本及利润:

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主营业务收入 本期发生额

内容: 主营业务成本 本期发生额

内容: 主营业务毛利 本期发生额

内容: （4）前五名客户的销售收入总额为 265,841,845.09 元，占公司全部销售收入的比例为 21.58% 37、营业税金及附加：

内容: 营业税 城建税 教育附加费

内容: 利息支出 减：利息收入 加：其他 合 计

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计

内容: 本期数比上期数增长 82.92%，主要原因系：根据 2007 年 11 月 21 日福建省环境保护局对公司 9 ＃窑（福建安砂建福水泥有限公司）环境影响报告书的批复，建福水泥厂 2＃窑水泥生产线应在上述 项目投产前关闭，并作为项目验收内容，因此，公司按新会计准则的要求对建福水泥厂 2#窑相关资产 减值情况进行测试，并按测试结果计提减值准备 13,295,499.78 元。 40、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益：

内容: 被投资单位 兴业银行股份有限公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司 莆田建福大厦有限公司 鞍山证券理财款收回差额 泉州酒店有限责任公司 其他 合计 1,706,401.47 407,905.60 484,422.31 14,110,025.49 485.27 6,195,415.24 清理余款分回

内容: 变动原因 分红增加 盈利增长

内容: (2) 会计报表中的投资收益项目增加：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 产生投资收益的来源 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出 售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出 售金融资产等取得的投资收益 其他 合计

内容: 投资收益汇回不存在重大限制。 本期数比上期数增长 127.75%，原因主要为：A、本年兴业银行现金分红比上年高 481 万元，B、 本年公司清理鞍山证券理财款，收回款项高出账面原值的部分列入投资收益，计 170.64 万元。 41、营业外收入

内容: 项目 1．非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得

内容: 本期数比上期数增长 291.67%，原因系：本年转让东方瑞士房产获得收益 75.62 万元；转让矿山 电铲收益 53.08 万元；厦门石湖山中转库市政拆迁补偿收益 120.15 万元。 42、营业外支出

内容: 项目 1．非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本期数比上期数增长 921.40%，主要为子公司漳州金石公司本期清理固定资产损失。 43、所得税费用

内容: 本期数比上期数增长 50.89%， 主要为子公司福建永安金银湖水泥有限公司本期利润增长相应所得 税费用增加。 44、收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 45、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 保险费 广告费 包装费 专用线费 散装基金 运输费 差旅费 修理费 咨询费 生态治理补偿金 其他 合计

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 46、收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 福建省永定兴鑫水泥有限公司还款

内容: 47、收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 项目 专项拨款 合计 本期发生额

内容: 48、支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 九、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露：

内容: （2）期末单项金额重大的应收款项计提：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）应收账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款前 5 名欠款金额为 22,322,066.32,占应收账款总额的比例为 30.85% （6）期末应收账款中应收关联方款项为: 占应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露：

内容: （2）期末单项金额重大的其他应收款计提：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应收款项内容 三明新型建材总厂及三明新 材供销公司 福建利竑水泥制造有限公司 香港原野公司 福建水泥股份有限公司劳服 公司

内容: 理由 该厂已整体拆迁拍卖，按协议 签订的拆迁拍卖款预计损失 无法收回 无法收回 无法收回

内容: 系政府借款用于支付公司矿山 和厂区居民搬迁费用，协议约 0.00% 定自安砂项目投产之日起分三 年从上交的石灰石价款中扣回 全资子公司

内容: 福建安砂建福水泥有限公司 漳州金石新型建材有限公司 合计

内容: （4）其他应收款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款前 5 名欠款金额为：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 福建安砂建福水泥有限公司

内容: 欠款年限 1年以内 5年以上 历年滚存 5年以上 5年以上

内容: 欠款性质或内容 工程借款 投资款 往来款 往来款 往来款

内容: 福建利竑水泥制造有限公司 三明新型建材总厂 香港原野 福建水泥股份有限公司劳动服 务公司 合 计

内容: （6）期末其他应收款中应收关联方款项为：

内容: 永安建福水泥运输有限公司 三明新型建材总厂 三明新材供销公司 福建盛唐广告公司 莆田建福大厦有限公司 福建安砂建福水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 永安市福泥汽车运输有限公司 泉州泉港金泉福建材有限公司 永安市建福设备安装维修有限公司 漳州金石新型建材有限公司 厦门建福散装水泥有限公司 合计

内容: 与本公司关系 联营企业 联营企业 联营企业的子公司 子公司的投资单位 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 联营企业

内容: 占其他应收款总额的 比例

内容: 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位名称 山西美锦能源股份有限公司 兴业证券股份有限公司 兴业银行股份有限公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司 莆田建福大厦有限公司 闽榕建福水泥联营公司 厦门鹭麟散装水泥有限公司 三明新型建材总厂 厦门建福散装水泥联合公司 永安建福水泥运输公司 永安燕嘉时装公司 三明市三真生物科技有限公司 莆田建福水泥联营公司 仙游建福水泥联营公司 东山硅砂矿 香港原野发展公司

内容: 永安市建福设备安装维修有限公司 成本法 永安市福泥汽车运输有限公司 泉州市泉港金泉福建材有限公司 漳州金石新型建材有限公司 厦门建福散装水泥运输公司 厦门金福鹭建材有限公司 福建省建福散装水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省闽乐水泥有限公司 福建安砂建福水泥有限公司 合计 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在被投资单位 持股比例 （％）

内容: 在被投资单位 表决权比例 （％）

内容: 山西美锦能源股份有限公司 兴业证券 兴业银行股份有限公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司 莆田建福大厦有限公司 闽榕建福水泥联营公司 厦门鹭麟散装水泥有限公司 三明新型建材总厂 厦门建福散装水泥联合公司 永安建福水泥运输公司 永安燕嘉时装公司 三明市三真生物科技有限公司 莆田建福水泥联营公司 仙游建福水泥联营公司 东山硅砂矿 香港原野发展公司

内容: 成本法 成本法 成本法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法

内容: （2）长期股权投资减值准备

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）本期股权投资增减变动原因如下： A、兴业银行股份有限公司：本期减少是由于 2007 年 2 月 5 日兴业银行股票在上海证券交易所挂 牌上市后，按公司董事会决议，将持有的兴业银行股票 3207.92 万股，总投资成本 3715.94 万元从本 项目转入可供出售金融资产，并采用公允价值计量。 B、福建省永定兴鑫水泥有限公司：本期投资增加是由于公司对该子公司投资采用权益法核算，该 公司本年增加的净资产中，本公司按持股比例计算应享有的份额调增股权投资账面价值。 C、东山硅砂矿：本期投资减少是由于本期收回该项投资。 D、厦门建福散装水泥运输公司：本期投资增加 23 万，是由于本期公司以 23 万元人民币购入兴 福投资股份有限公司持有该公司的 5%股权，购入后，公司持有厦门建福散装水泥运输公司股权比例从 原有的 95%上升到 100%，成为该公司独资股东。 E、 福建安砂建福水泥有限公司： 本期公司在永安市安砂镇投资建设新型干法水泥生产线即福建安 砂建福水泥有限公司,已全额支付首次注册资本金人民币 10,000,000.00 元，该项目 2007 年底投入建 设，建设期约为 18 个月，预计于 2009 年中期建成投产。 4、营业收入与营业成本 （1）营业收入明细：

内容: （3）主营业务收入、主营业务成本及利润：

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、主营业务收入 水泥 大熟料 其他 合计 二、主营业务成本 水泥 大熟料 其他 合计 三、主营业务利润 水泥 大熟料 其他 合计

内容: 5、投资收益 （1）按投资单位分项列示投资收益：

内容: (2) 会计报表中的投资收益项目增加：

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内容: 成本法核算的长期股权投资收益

内容: 权益法核算的长期股权投资收益

内容: 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出 售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出 售金融资产等取得的投资收益 其他

内容: 本期发生额比上期发生额增长 119.95%,原因是: A、本年兴业银行现金分红比上年高 481 万元。 B、本年公司清理鞍山证券理财款，收回款项高出账面原值的部分列入投资收益，计 170.64 万元。 十、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、公司的母公司有关信息

内容: 福建省建材（控股）有限责任公司

内容: 2、母公司对本企业的持股比例和表决权比例

内容: 母公司名称 年初数 持股比例 表决权比例 年末数 持股比例 表决权比例

内容: 福建省建材（控股） 有限责任公司

内容: 3、公司的子公司有关信息

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注册地 组织机构代码 经济性质或类型

内容: 本企业合计持 本企业合计享有的 股比例（％） 表决权比例（％） 100.00 100.00

内容: 经营建材、金属材料等 运输散装水泥；批发零售建筑 材料、散装水泥等 设备维修；配件制作；非标、 管道制作安装等 汽车运输；汽车、摩托车、工 程机械维修等

内容: 厦门建福散装水泥运输有限公司 全资子公司

内容: 永安市建福设备安装维修有限公司控股子公司

内容: 永安市福泥汽车运输有限公司

内容: 服务、运输、建材批发零售等莆田

内容: 泉州泉港金泉福建材有限公司

内容: 水泥制品、建材产品等生产 泉州

内容: 漳州金石新型建材有限公司

内容: 福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司

内容: 水泥、水泥熟料、水泥包装物 永安 生产、销售 建筑材料、装饰材料的销售 福州 水泥熟料生产销售、石灰石开 将乐 采 水泥、水泥熟料、水泥包装袋 永安 的生产、销售

内容: 福建省建福散装水泥有限公司

内容: 福建安砂建福水泥有限公司

内容: 4、公司的其他关联方情况

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内容: 企 业 名 称 厦门建福散装水泥有限公司 厦门鹭麟散装水泥有限公司 三明新型建材总厂 永安建福水泥运输公司 福建省非金属矿工业公司 福建省建材物资公司 福建省三达石灰石厂 福建省三达水泥粉磨厂 福建省建材工业供销公司 福建省农房公司 福建省建材工业新技术推广中心 福建省建材进出口公司 三明新材供销公司 福州盛唐广告有限公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司

内容: 主营业务 水泥 水泥 新型建材 水泥运输 非金属矿产品 建材物资销售 石灰石生产 水泥制造 建材物资销售 房地产开发 技术咨询和技术服务 进出口业务 建材贸易 广告 水泥、熟料生产销售

内容: 经济性质 法定代表人 有限公司 国营 盖小健 盖小健 李宝卫 陈明飞 吴金煌 陈金燕 曾建平 曾建平 黄依兴 戴启武 黄建民 陈振平 陈吉毅 林述雄 何友栋

内容: 与本公司关系 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 三明新材厂的子公司 子公司的子公司 联营企业

内容: 国营 国营 国营 国营 国营 有限责任 公司 有限责任 公司 有限责任 公司

内容: （二）关联方交易 公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵消，公司与其他关联方在报告期内 的交易如下： 1．采购货物 公司 2007 年及上一年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）

内容: 本年发生数(不含税） 企业名称 关联交易事项 交易定价 原则 金额 福建省建材（控股） 有限责任公司 占同类交易金 额比例（%） 2.41% 上年发生数(不含税） 占同类交易金 额比例（%） 2.37%

内容: 永安市建福水泥运输 提供其自备车运 公司 输水泥 合 计

内容: 2．担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方之间担保事项如下： 担保金额 担保方 被担保方 (万元)

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内容: 是否履 行完毕 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 福建省永安金银湖 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 福建省永安金银湖 本公司 水泥有限公司 厦门金福鹭建材有 本公司 限公司 厦门金福鹭建材有 本公司 限公司 厦门金福鹭建材有 本公司 限公司 厦门金福鹭建材有 本公司 限公司 厦门金福鹭建材有限 福建省永定兴鑫水 公司 泥有限公司

内容: 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 银行承 兑汇票 银行承 兑汇票 银行承 兑汇票 银行承 兑汇票 借款

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门建福散装水泥运 福建省永定兴鑫水 输公司 泥有限公司 福建省永安金银湖水 本公司 泥有限公司 福建省永安金银湖水 本公司 泥有限公司 福建省建材（控股） 本公司 有限责任公司 福建省建材（控股） 本公司 有限责任公司 福建省建材（控股） 本公司 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 有限责任公司 福建省建材（控股） 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司

内容: 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 银行承 兑汇票 银行承 兑汇票 银行承 兑汇票 银行承

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内容: 福建省建材（控股） 银行承 本公司 750 2007.8.10-2008.2.10 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 350 2007.10.16-2008.4.16 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 280 2007.10.16-2008.4.16 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 604.8 2007.7.16-2008.1.16 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 536.8 2007.7.16-2008.1.16 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 520 2007.8.10-2008.2.10 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 440 2007.8.10-2008.2.10 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 600 2007.9.13-2008.3.13 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 银行承 本公司 520 2007.9.13-2008.3.13 否 有限责任公司 兑汇票 福建省建材（控股） 本公司 3000 2007.5.31-2008.5.31 否 借款 有限责任公司 福建省建材（控股） 本公司 2500 2007.5.31-2008.5.31 否 借款 有限责任公司 福建省建材（控股） 合同约定该项目基建贷款总 本公司 1000 否 借款 有限责任公司 金额 11700 万元，借款期限自 福建省建材（控股） 2007.7.20 至 2012.7.20 止， 本公司 2000 否 借款 有限责任公司 于09年7月20以前还款2000 万元；2010 年 7 月 20 日前还 福建省建材（控股） 本公司 2000 否 借款 款 2500 万元；2011 年 7 月 20 有限责任公司 前还款 2500 万元；2012 年 7 福建省建材（控股） 否 借款 本公司 1000 月 20 日前还款 4700 万元。 有限责任公司 3．其他关联交易 （1）反担保质押：公司与福建省建材（控股）有限责任公司于 2007 年 5 月 28 日签订《兴业银行 反担保质押协议》。该协议约定：福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向福建兴业银行贷款本金 17,200 万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的福建兴业银行人民币普通股 1,000 万股 质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。该协议自办妥出质登记之日起生效，至该 项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至本期末，该项贷款余额为 11,500 万元，该项担保尚未履行 完毕。 （2）支付采矿许可证使用费：根据公司与福建省三达石灰石厂签定的协议书,经第三届董事会第 十八次会议通过,并得到有关主管机关的许可,公司以每年 216 万元的价格有偿使用福建省三达石灰石 厂采矿许可证,期限五年,同时交纳押金 1,050 万元,每年使用费从押金中抵扣，至本期末押金已抵扣完 毕。 （3）租赁资产： 根据协议公司向福建省三达水泥粉磨厂租赁资产，租赁期三年，自 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，本期支付资产租赁费 540 万元。

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内容: （4）担保及风险补偿金： 福建省建材（控股）有限责任公司为公司向银行借款提供担保，公司根据与福建省建材（控股） 有限责任公司签订的协议书，本期支付本期担保风险补偿金计 2,480,082 元。 （5）借款： 公司本期向福建省建材（控股）有限责任公司借款 500 万，计提利息 284,041.10 元，本息已全部 偿还；本期向福建省三达水泥粉磨厂借款 500 万，计提利息 282,260.27 元，本息已全部偿还。 4、关联方应收应付款项余额

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内容: 1、本公司对外担保共计人民币 20,180 万元，具体如下：

内容: 贷款单位 中国农业银行永安市支行 中国农业银行永安市支行 中国农业银行永安市支行 中国农业银行永安市支行 中信集团福州古田支行 民生福州分行 民生福州分行 民生福州分行 民生福州分行 民生福州分行 中国农业银行永安市支行 中国农业银行永安市支行 中国农业银行永安市支行 中信集团福州古田支行 中行永安支行 中行永安支行 中行永安支行 厦门市商业银行湖滨支行 厦门市商业银行湖滨支行 厦门市商业银行湖滨支行 厦门市商业银行湖滨支行 借 款 单 位 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 福建省永安金银湖水泥有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 厦门金福鹭建材有限公司 担保金额 (万元) 1000 1000 1000 1000 2000 500 390 380 390 460 1000 2000 5000 2000 380 670 610 100 100 100 100 类型 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 担保期限 2007.7.19-2008.1.19 2007.7.24-2008.1.9 2007.8.09-2008.2.09 2007.8.22-2008.1.25 2007.2.9-2008.2.9 2007.6.29-2008.6.29 2007.7.18-2008.1.18 2007.8.20-2008.2.20 2007.10.11-2008.4.11 2007.10.12-2008.4.12 2005.5.17-2008.8.17 2005.5.17-2009.8.17 2005.5.17-2010.5.17 2006.1.27-2008.12.27 2007.8.24-2008.1.22 2007.8.24-2008.1.23 2007.11.02-2008.3.24 2007.8.30至2008.1.30 2007.09.30至2008.01.30 2007.10.31至2008.02.28 2007.11.30至2008.03.27

内容: 2、 公司的参股子公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款余额为 1,289 万元， 已逾期 未还，本公司对其投资比例为 25%,该长期投资已全额计提减值准备。 3、 公司的子公司厦门金福鹭建材有限公司为公司的参股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司担保 借款 2,400 万元。 4、 公司的子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为公司的参股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公 司担保借款 500 万元。 5、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额 2,206.75 万元，已逾期未还，本 公司对其的投资比例为 44.93%。 十二、承诺事项 本期无重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 经公司 2008 年 3 月 28 日第五届董事会第七次会议审议通过以下议案： 1、公司 2007 年度利润分配方案为： （1）按当年实现净利润的 10%提取任意盈余公积金 3,495,928.50 元； （2）以公司 2007 年末总股本 381873666 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含 税），共计 11,456,209.98 元，余额全部结转以后年度分配。 2、审议通过《关于申请发行短期融资券的议案》

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内容: 为满足生产经营的资金需求，拓宽融资渠道，缓解公司目前相对紧张的资金状况，优化债务结构， 降低财务成本，同意公司向中国人民银行申请 6 亿元人民币额度的短期融资券，拟按二期发行，每期 发行 3 亿，每期期限最长不超过 365 天，募集资金用于补充公司生产流动资金和置换部分银行贷款。 公司董事会提请股东大会授权董事会根据公司需要以及市场条件决定公司发行短期融资券的主承 销商和发行方案等有关事项， 包括(但不限于)在前述规定的范围内确定实际发行的短期融资券的金额、 利率、期限,以及制作、签署所有必要的文件。 该议案，需经公司股东大会以特别决议通过，并通过中国人民银行批准后实施。 3、审议通过《关于与福建省建材进出口公司进行原材料交易（关联交易）的议案》 福建省建材进出口公司具有进出口经营权与煤炭经营许可证。 为开拓原材料供应渠道， 确保供应， 降低采购成本，同意公司与省建材进出口公司进行原材料交易，具体事项如下： （1）交易内容 计划 2008 年通过省建材进出口公司购进煤炭 10 万吨，价格为 800 元／吨（根据市场情况可上下 浮动），全年交易金额约 8000 万元。 （2）质量要求。 按公司购进煤炭的质量要求控制，达不到质量要求按合同约定扣款。 （3）定价政策。当前公司从天津购进的煤炭价格为 830 元／吨左右。与省建材进出口公司确定的 到厂价 800 元／吨低于公司目前烟煤购进价格，价格公允。 （4）交易安排。授权公司总经理根据公司生产用煤计划，在全年 10 万吨限额内，分批与省建材 进出口公司签订购销合同。 福建省建材进出口公司与公司同为福建省建材控股公司控制，以上交易属重大关联交易。 4、审议通过《关于继续有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证（关联交易）的议案》 同意公司继续有偿使用福建省三达石灰石厂石灰石矿山采矿许可证,有偿使用期限 4 年，自 2008 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日,每年租赁费为 216 万元。 福建省三达石灰石厂为公司控股股东——福建省建材（控股）有限责任公司的下属全资企业，本 次交易为关联交易。。 十四、其他重要事项 本公司向福建南平水泥股份有限公司受让顺昌县东坑石灰石矿山探矿权，实际购买金额为 1,460 万元，至 2007 年 12 月 31 日已支付 423.6 万元。 十五、补充资料 1、非经常性损益 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 1 号——非经常性损益（2007 年修订）》的规定， 公司非经常性损益列示如下：

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内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益政府补助收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他 小计 上述影响额占当年净利润的比例 少数股东权益 归属于母公司所有者的净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润

内容: 2、重要财务指标 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露 （2007 年修订）》的规定，公司净资产收益率和每股收益计算列示如下： 利润表附表

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内容: 2007年 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 归属于公司普通股股东 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 2.81% 加权平均 3.58% 每股收益(元） 基本每股收益 0.142 稀释每股收益 0.142

内容: 2006年 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 归属于公司普通股股东 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 3.35% 加权平均 3.43% 每股收益(元） 基本每股收益 0.057 稀释每股收益 0.057

内容: 计算过程如下： 净资产收益率和每股收益的计算公式如下： （1）全面摊薄净资产收益率=P?E 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0+ EK?MK?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润； 为归属于公司普通股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的期初净资产； 为 NP E0 Ei 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等 减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；EK 为因其他交易或事项引起 的净资产增减变动；MK 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－SK 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少 股份数；SK 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4） 稀释每股收益=[P+ （已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率） ? ]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－SK +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数） 公司报告期内无稀释性潜在普通股 3、2007 年度资产减值准备

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内容: 4、现金流量表补充资料 经营活动现金流量的信息：

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内容: 项目 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 5、2006 年度利润表的追溯调整情况

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内容: 2006 年净利润差异调节表

内容: 2006年度净利润（原会计准则） 减：未确认投资损失（原会计准则） 加：少数股东损益（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：所得税 冲回子公司投资收益 内退人员工资性费用 2006年度净利润（新会计准则） 注：归属于母公司所有者部分 归属于少数股东权益部分 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中应付福利费 2006年度模拟净利润 注：归属于母公司所有者部分

内容: 6、2007 年 1 月 1 日股东权益差异调节表的调整情况 公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行 2006 年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了 2007 年 年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，公司对 2006 年 12 月 31 日 的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，对 2007 年年初经审阅的股东 权益差异调节表进行调整，调整情况如下：

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内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 编号 项目名称 2006年12月31日股东权益（原 会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成 的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长 期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性 房地产 因预计资产弃置费用应补提的以 前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补 偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义 务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉 的账面价值 根据新准则计提的商誉减 值准备 通过多次交易分步实现的 非同一控制下企业合并形成的留 存收益增加 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产以及可供出售 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007年1月1日股东权益（新会 计准则） 2007年报披露数 671,245,395.49 2006年报原披露数 671,245,395.49 差异 原因说 明

内容: 注：根据《企业会计准则讲解》和《企业会计准则实施问题专家工作组意见》公司实施的职工内 部退休计划比照辞退福利处理，公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员 工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（用 5％的折现率按照折现后的金额进行计量）追 溯调减以前年度利润 51,981,462.66 元，追溯调增递延所得税资产 12,583,401.78 元 。 十六、财务报告的批准 本财务报告于 2008 年 3 月 28 日经第五届董事会第七次会议批准通过。 根据公司章程本财务报告将提交股东大会审议。 法定代表人：黄建民 财务总监： 高嶙 主管会计：许建才

内容: 福建水泥股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责 人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长： 黄建民 福建水泥股份有限公司 2008 年 3 月 28 日