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内容: Title: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司负责人李功臣， 主管会计工作负责人潘利泉及会计机构负责人 （会计主管人员） 翟茗应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：山东鲁信高新技术产业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：鲁信高新 公司英文名称：SHANDONG LUXIN HIGH-TECH INDUSTRY CO.,LTD 2、 公司法定代表人：李功臣 3、 公司董事会秘书：颜卫国 电话：0533-2978300 传真：0533－2981033 E-mail：lxgx600783@sina.com 联系地址：山东省淄博市张店区南定车站街 69 号 公司证券事务代表：房宁 电话：0533-2977312 传真：0533－2981033 E-mail：lxgx600783@sina.com 联系地址：山东省淄博市张店区南定车站街 69 号 4、 公司注册地址：淄博市高新技术产业开发区中路 公司办公地址：山东省淄博市张店区南定车站街 69 号 邮政编码：255055 公司国际互联网网址：http://www.lxgx.com 公司电子信箱：lxgx600783@sina.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：鲁信高新 公司 A 股代码：600783 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 20 日 公司首次注册登记地点：淄博市张店区南定车站街 69 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 1 月 20 日 公司第 1 次变更注册登记地址：淄博市高新技术产业开发区中路 公司法人营业执照注册号：3700001800872 公司税务登记号码：370303164123533 公司组织结构代码：16412353－3 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省济南市房地产大厦 19 层（经七路 88 号） 公司其他基本情况： 本公司自 2005 年 1 月 26 日起， 公司名称由 “四砂股份有限公司” 变更为 “山

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内容: 东鲁信高新技术产业股份有限公司”，股票简称由“四砂股份”变更为“鲁信高新”。

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 1、非流动资产处置损益系处置固定资产净收益 2、计入当期损益的政府补助系财政局拨付的企业扶持及奖励资金 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计 数据 营业收入 利润总额 归属于上 市公司股 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 基本每股 收益 稀释每股 收益 2006 年 2007 年

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比 上年增 减(%)

内容: 2005 年 调整后

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内容: 扣除非经 常性损益 后的基本 每股收益 全面摊薄 净资产收 益率（%） 加权平均 净资产收 益率（%） 扣除非经 常性损益 后全面摊 薄净资产 收益率 （%） 扣除非经 常性损益 后的加权 平均净资 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 金流量净 额 每股经营 活动产生 的现金流 量净额

内容: 增加 0.01 个 百分点 减少 0.07 个 百分点 减少 0.39 个 百分点

内容: 减少 0.42 个 百分点

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权 益 （或股东 权益） 归属于上 市公司股 东的每股 净资产

内容: 本年末 比上年 末增减 (%)

内容: 2005 年末 调整后

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内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 本次变动前 比例 (%) 50,405,448 51,452,099 24.92 25.44 发行新 股 本次变动增减（＋，－） 送 公积金转 其 股 股 他 小 计 数量 本次变动后 比例 (%) 50,405,448 51,452,099 24.92 25.44

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 101,857,547 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 100,421,353 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 100,421,353 股份合计 三、股份总数 202,278,900.00

内容: 2、限售股份变动情况表 单位:股 解除限售日 期 2007 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 27 日 2007 年 4 月 27 日 —

内容: 股东名称 山东鲁信置业 有限公司 淄博泰利磨具 公司 淄博工业发展 有限公司 合计

内容: 本年增加限 售股数

内容: 年末限 售股数 0 0 0 0

内容: 限售原 因 股 权 分 置改革 股 权 分 置改革 股 权 分 置改革 —

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内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 张跃新 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 山东鲁信置业有限公司 何雪萍 宣勤学 萧永光 孙凤岭 温希莹 周川 张跃新 荣清云 黄春芳 张雅军 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 3,750,000 人民币普通股 3,500,000 人民币普通股 1,450,000 人民币普通股 416,283 人民币普通股 400,000 人民币普通股 360,421 人民币普通股 350,000 人民币普通股 320,200 人民币普通股 315,300 人民币普通股 300,000 人民币普通股 300,000 人民币普通股 公司第一大股东是第二大股东的全资子公司，公司无法确定前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系及一致行动人情况。 公司控股股东山东省高新技术投资有限公司所持有的股份中包含 有限售条件流通股 51452099 股，无限售条件流通股 42575 股。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 有限售条件股份可 上市交易情况 新增 可上 可上市交 市交 易股 易时间 份数 量 2009 年 4 月 27 日 2009 年 4 月 27 日

内容: 序 号

内容: 有限售条件股 东名称

内容: 持有的有限 售条件股份 数量

内容: 限售条件

内容: 山东省高新技 术投资有限公 司 山东省鲁信投 资控股集团有 限公司

内容: 自股改方案实施日起十二个月内不上市交易或者转让;在 上述承诺期届满后二十四个月内,不通过证券交易所挂牌 交易出售原非流通股股份。 自股改方案实施日起十二个月内不上市交易或者转让;在 上述承诺期届满后二十四个月内,不通过证券交易所挂牌 交易出售原非流通股股份。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：山东省高新技术投资有限公司 法人代表：孟凡利 注册资本：11.66 亿元 成立日期：2000 年 6 月 16 日 主要经营业务或管理活动：对外投资及资本运营（不含金融业务），投资管理及咨询，上市公司策划。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：山东省鲁信投资控股集团有限公司 法人代表：赵奎 注册资本：30 亿元 成立日期：2002 年 1 月 31 日 主要经营业务或管理活动：对外投资及资本运营（不含法律法规限制业务），投资管理及咨询（不含 证券期货的咨询），资产管理，托管经营，资本运营等。 由于山东省鲁信投资控股集团有限公司持有本公司有限售条件流通股 50405448 股， 占本公司总股 本的 24.92%， 通过其全资子公司山东省高新技术投资有限公司持有本公司有限售条件流通股 51452099 股，无限售条件流通股 42575 股，占本公司总股本的 25.46%，其直接和间接持有本公司股权 50.38%， 为公司实际控制人，山东省鲁信投资控股集团有限公司的出资人为山东省人民政府国有资产监督管理 委员会。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 山东省人民政府国有资产监督管理委员会

内容: 100% 山东省鲁信投资控股集团有限公司

内容: 100% 24.92% 山东省高新技术投资有限公司

内容: 25.46% 山东鲁信高新技术产业股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 0 0 0 0 0 0 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 9.60 9.60 7.20 0 0 7.20 报告期被授予 的股权激励情 况 可 行 权 股 数 已 行 权 数 量 期 末 行 股 权 票 价 市 价 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 年 别 龄

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止日 期

内容: 年初 持股 数

内容: 年末 持股 数

内容: 被授 予的 限制 性股 票数 量

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 李功臣 宋英仁 丁慎宏 邵乐天 刘理勇 潘利泉

内容: 董事长 董事、 总经理 董事 董事 董事 董事、 副总经 理、财

内容: 是 否 否 是 是 否

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内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李功臣,历任山东金泰集团股份有限公司广告公司总经理,山东胜利股份有限公司塑胶事业部副 总经理兼销售公司总经理、山东省高新技术投资有限公司总经理助理，现任本公司董事长、山东省高 新技术投资有限公司总经理。 (2)宋英仁,历任山东省发展与改革委员会公务员、山东省国际信托投资公司高级业务经理、山东省 高新技术投资有限公司项目管理部经理等职，现任本公司总经理。 (3)丁慎宏,历任本公司销售处副处长、产品管理处处长、供运处处长、工会主席、监事会召集人、 党委副书记、总经理等职，现任本公司党委副书记。 (4)邵乐天,历任山东法制报社新闻部主任、山东省国际信托投资公司办公室主任、山东鲁信投资集 团副总经理、 山东省国际信托投资公司研发部经理等职， 现任山东省高新技术投资有限公司副总经理。 (5)刘理勇,历任山东省经济研究中心国际经济处副处长,山东省政府调研室综合处副处长、 经济处调 研员。现任山东省高新技术投资有限公司总经理助理，山东省创业投资协会秘书长。

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内容: (6)潘利泉,历任山东省经济计划学校教师、鲁信高新财务负责人、山东省高新技术投资有限公司高 级经理、山东康威通讯技术有限公司财务总监，现任本公司副总经理、财务负责人。 (7)郭全兆,先后担任中国重汽集团财务公司业务部副主任，山东省国际信托投资公司信托租赁部高 级业务经理，山东国际经济开发公司副总经理等职。现任山东省高新技术投资有限公司投资发展部副 经理（主持工作）兼项目管理部经理。 (8)罗新华,历任山东大学经济系教师，山东大学工商管理学院培训中心主任，山东省高级会计师评 审委员会委员等职，现任山东大学管理学院院长助理、培训中心主任。 (9)艾新亚,历任武汉市自动化成套设计院技术员、武汉市仪表总公司组织部干事、团委书记，武汉 市外经贸委组织部副部长、计划处副处长，中国出品商品基地建设武汉公司总经理、美国公司总裁、 中国出口商品基地建设总公司副总裁，现任中国政通实业总公司总经理。 (10)张延明,历任中共山东省委统战部工作人员， 山东省人民政府经济研究中心科长、 综合处副处长、 国际经济处处长，现任山东省世界经济贸易研究中心主任。 (11)梁志宏,历任本公司分厂厂长、总经理助理、副总工程师，现任公司总经济师。 (12)张宏,先后在山东省专利管理局从事专利执法、 管理工作， 现任山东省高新技术投资有限公司高 级经理。 (13)冯壮志,历任山东省国际信托投资公司证券管理总部、 投资银行部项目经理等职， 现任山东省高 新技术投资有限公司投资银行部副经理。 (14)王寿峰,历任本公司法律顾问、监察室主任、法律事务部部长、总经理办公室副主任等职，现任 山东信博洁具有限公司副总经理。 (15)翟涵,历任本公司研究所理化检验工程师、研究所所长助理、所长、总工程师办公室主任等职， 现任本公司副总工程师。 (16)李先超,历任本公司技术员，研究所副所长，陶瓷砂轮分厂副厂长，技术开发部部长，本公司技 术总监等职。现任本公司副总经理。 (17)寇光智,历任日照化工厂副厂长，山东洁晶集团股份公司副总经理，日照柠檬酸厂厂长，四砂股 份有限公司总经理助理、副总经理等职。现任日照鲁信金禾生化有限公司董事长兼总经理。 (18)朱秀玉,历任本公司泰山砂轮厂厂长、淄博通用机械厂厂长、博山锻压厂副厂长等职。现任本公 司副总经理。 (19)林召明,历任本公司精密磨料厂副厂长、 磨料销售公司经理等职。 现任本公司副总经理兼泰山磨 料厂厂长。 (20)赵现国,历任本公司泰山磨料厂厂长、企业管理部部长、泰山砂轮厂厂长、总经理助理等职。现 任本公司副总经理。 (21)颜卫国,历任本公司总经理办公室副主任、四砂西南销售公司副经理，公司证券事务代表、董事 会秘书处主任、总经理办公室主任，现任本公司董事会秘书。 (22)翟建昌,历任本公司研究所技术员、技术开发部副部长、决策部副部长、淄博开发区四砂砂布砂 纸有限公司总经理。现任淄博理研泰山涂附磨具有限公司董事、总经理，山东鲁信高新技术产业股份 有限公司副总经理。 (23)解海波,历任本公司党办主任、总经理办公室主任、工会主席等职，现任本公司副总经理。 (24)王庆宽,历任本公司保卫部民警、团委干事，淄博金刚服务开发总公司主任、总经理助理，现已 不在本公司工作。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是

内容: 姓名 李功臣 邵乐天

内容: 股东单位名称 山东省高新技术投资 有限公司 山东省高新技术投资

内容: 担任的职务 总经理 副总经理

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内容: 张宏 冯壮志 刘理勇

内容: 有限公司 山东省高新技术投资 有限公司 山东省高新技术投资 有限公司 山东省高新技术投资 有限公司

内容: 高级经理 部门经理 总经理助理

内容: 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况 姓名 罗新华 张延明 艾新亚 其他单位名称 山东大学管理学院 山东省世界经济贸 易研究中心 中国政通实业总公 司 担任的职务 院长助理、 培训中 心主任 主任 总经理 任期起始日 期 1998 年 9 月 1 日 1997 年 1 月 1 日 1994 年 4 月 1 日 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、 监事的报酬由公司股东大会确定。根据公司 1998 年度第二次临时股东大会决议，公司董事、监事的年 度报酬为零报酬（独立董事除外），公司高级管理人员的年度报酬由董事会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2007 年度 公司高级管理人员的年度报酬是根据五届十六次董事会审议通过的 《关于高管人员 2007 年度薪酬的议 案》确定的。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 邵乐天 刘理勇 郭全兆 张宏 冯壮志 翟建昌 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 否

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 郭全兆 王庆宽 寇光智 董事 监事 副总经理

内容: 担任的职务 本人辞职 工作变动 本人辞职

内容: 离任原因

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内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,370 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产工人 销售人员 技术人员 财务人员 行政管理人员 人数 1,082 94 50 30 114

内容: 2、教育程度情况 教育类别 大学及以上 大专 中专 高中 技校 初中及以下 人数 77 252 149 197 244 451

内容: 六、公司治理结构 一、公司治理情况： 1、股东大会：公司严格按照相关规定召集并召开公司历次股东大会，公司历次股东大会的召集、 召开程序符合法律、行政法规、《上市公司股东大会规则》和公司《章程》的规定。股东大会提案审 议均符合程序，在审议过程中，大会主持人、出席会议的公司董事、监事及其他高级管理人员能够认 真听取所有参会股东的意见和建议，平等对待所有股东，确保中小股东的话语权。公司根据相关规定 制订了《股东大会议事规则》。股东大会会议记录完整，保存安全，会议决议按照相关规定充分、及 时披露。 2、董事及董事会：公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。公司已根据修订后的《公司 章程》和上海证券交易所发布的《董事会议事规则指引》修订了本公司的《董事会议事规则》，并经 股东大会审议通过。本公司董事能勤勉尽责，认真履行《公司章程》赋予的职权，并积极参加公司历 次董事会，对公司董事会的科学决策、促进公司的良性发展起到了积极的作用。公司董事会会议的召 集、召开程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》及《董事会议事规则》的相关规 定。董事会会议记录完整，保存安全，会议决议按照相关规定充分、及时披露。 3、监事和监事会：公司监事会有 5 名成员，包括 3 名股东代表监事和 2 名职工代表监事，其中 职工代表监事由公司职工代表大会选举产生，符合相关规定。公司已根据修订后的《公司章程》和上 海证券交易所发布的《监事会议事规则指引》修订了本公司的《监事会议事规则》，公司监事能够勤

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内容: 勉尽责，行使监督检查职能，对公司财务状况和经营成果、收购、出售资产情况、关联交易以及公司 董事的选举、高级管理人员的聘任履行程序、职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法 权益。公司监事会会议的召集、召开程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》、《监 事会议事规则》的有关规定。 4、经理层：公司制定了《总经理工作细则》，公司高管定期召开会议讨论相关应由经理层决定的 事项，公司根据经理层每个成员的分工按其工作内容与其签订目标责任书，并按月、年度进行考核发 放薪资。公司经理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议，不存在越权行使 职权的行为,超越经营层权限的事项，公司一律提交董事会审议，监事会列席会议，能够确保权利的监 督和制约，不存在“内部人控制”的倾向。公司经理层在日常经营过程中，加强规范运作，诚实守信 经营，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。 5、公司内部控制情况：公司建立了涵盖经营活动所有环节的内部管理制度，公司严格执行各项制 度。公司设有审计监察部，对公司及下属公司业务活动进行定期全面和不定期专项审计。同时在经营 管理过程中，公司注重对各级授权的监督管理，责权利挂钩，建立了各项预算、计划制度，并进行日 常控制、监督和调整。公司制定了《关联交易管理办法》，约定了关联交易的审批权限，并规定了关 联董事回避制度与关联股东回避表决机制。 6、公司独立性及透明度情况：公司自主生产经营、采购与销售，对第一大股东或其关联单位不存 在依赖性；公司建立健全了内部经营管理机构，公司资产独立、产权明晰，不存在与第一大股东混合 经营、合署办公的情形。公司与第一大股东或其控股的其他关联单位不存在同业竞争。公司在资产转 让与受让、对外投资、关联交易、对外部担保、聘任高级管理人员、修订各项制度等事项均经公司董 事会或股东大会审议通过，公司内部各项决策独立于控股股东。 二、2007 年公司专项治理活动情况： 报告期内根据上市公司治理专项活动的要求和统一部署， 我们认真开展了上市公司治理专项活动。 现将活动情况报告如下： 1、公司治理专项活动的组织安排 报告期内，我们接到证监会及证监局治理专项活动通知后，领导高度重视，公司首先成立了以董事 长为组长的治理专项活动领导小组，结合公司情况，制定了切实可行的《山东鲁信高新技术产业股份 有限公司关于开展上市公司治理专项活动实施意见》。活动中，公司多次召开治理专项活动领导小组 会议，将百余项自查事项进行了层层分解，按照部门职责把自查事项分别细分到财务部、运营管理部、 审计部、法律事务部、董事会秘书处等部门，要求各责任部门分别对三会运作、内控管理、规范运作、 风险防范等方面内容进行了自查，认真查找公司治理工作中存在的各种问题和不足，并根据分工情况 将自查情况汇总至公司董事会秘书处，董事会秘书处将自查情况在此基础上进行归纳汇总，提交领导 小组进行深入分析，公司治理领导小组将所有问题制定明确的整改措施和时间进度表，明确整改责任 人， 形成了初步自查报告和整改计划。 2007 年 7 月 24， 公司第五届董事会第十九次会议审议通过了 《山 东鲁信高新技术产业股份有限公司治理自查报告与整改计划》。2007 年 7 月 25 日，公司治理专项活 动的自查报告和整改计划在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上交所网站上进行了 披露，同时公布了公司治理专项活动的专线电话和邮箱。2007 年 8 月 4 日，山东证监局对公司治理专 项活动进行现场检查并提出了整改意见。 2、公司自查发现问题的整改情况 公司通过自查主要发现了以下 5 方面问题：1、改进、完善、规范公司内部管理体系，建立防止大 股东占用公司资金的长效机制，增强公司独立性；2、董事会下设各专业委员会发挥作用不够；3、在 股东大会运作方面，公司已建立了各项方便社会公众投资者参与决策的制度安排，但实际工作中除公 司股权分置改革股东大会外一直未采用过网络投票方式，不利于保障中小投资者的参与权；4、新形势 下投资者关系管理工作有待加强；5、加强相关人员的学习和培训力度，提高规范运作意识和信息披露 意识。具体整改情况如下： （1）、公司结合上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》，改进、完善各项规章制度， 制定了《关联交易管理办法》，并经 2007 年第二次临时股东大会审议通过。 （2）、为提高董事会决策的科学性，公司制定了《山东鲁信高新技术产业股份有限公司董事会专

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内容: 门委员会实施细则》，使董事会的决策程序化、透明化，在提高董事会决策效率的同时，保证了董事 会专门委员会作用充分发挥。本制度已经公司五届二十二次董事会审议通过。 （3）、在股东大会运作中严格按照《关于加强社会公众股东权益保护的若干规定》、公司《股东 大会议事规则》及《公司章程》要求，做好股东大会的召集、召开和表决。 （4）、进一步加强投资者关系管理工作：公司设立专线电话 0533-2978300、2977312 作为投资者 咨询电话，并以 lxgx600783@sina.com 邮箱作为投资者咨询邮箱，接受投资者咨询。我们建立健全投 资者电话记录；定期充实更新了公司网站内容，将公司定期报告、生产动态等内容均挂在公司网站上， 在公司网站上设立了股东反馈平台；制定了《信息披露事务管理办法》，并经日五届十八次董事会审 议通过。 （5）、加强相关人员的学习和培训力度，提高规范运作意识和信息披露意识：采取聘请专家来公 司授课或者内训的方式，开展对公司董事、监事、高级管理人员及相关信息披露人员专业知识及工作 能力的培训，提高相关工作人员的专业素质及工作能力。2007 年 4 月 25 日，我们集中组织公司董事、 监事、高管及具体责任部门的负责人和工作人员认真学习《公司法》、《证券法》、《上海证券交易 所股票上市规则》等相关文件，2007 年 9 月 15 日公司通过远程教育方式聘请专家讲解相关法律法规。 通过以上措施，进一步提高公司规范运作水平和信息披露意识，使公司能够及时、公开、公正地披露 有关信息。 3、公众评议发现问题的整改情况 2007 年 7 月 25 日公司公告了公司治理专项活动的公众评议联系方式，接受投资者评议。7 月 25 日至 8 月 20 日期间公司通过设立的投资者咨询电话、 电子邮箱和网络平台， 广泛听取和收集广大投资 者、社会公众的意见和建议，期间投资者就公司经营管理等多方面提出了普遍关注的一些问题，但在 公司治理方面基本未提出其他具体明确的整改建议和意见。 4、山东证监局现场检查发现问题的整改情况 2007 年 8 月 4 日山东证监局对公司治理专项活动进行了现场检查，进一步指出了公司在规范运 作方面存在的问题：《公司章程》中个别语句不够明确；《股东大会议事规则》有与《公司章程》不 相符之处；《独立董事制度》中重大关联事项的解释与相关规定不相符等。 整改情况：按照《上海证券交易所上市规则》及相关规定对现行的《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《独立董事制度》进行了修改。修改后的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董 事制度》已经公司五届二十二董事会及 2007 年第二次临时股东大会审议通过。 5、对上海证券交易所提出的治理状况评价意见的认识 在公司治理专项活动期间，上海证券交易所出具了《关于山东鲁信高新技术产业股份有限公司治 理状况评价意见》，对公司信息披露管理办法建立执行情况、股东大会、董事会的规范运作情况及内 部控制制度建设情况进行了治理状况评价，发现公司在积极开展投资者关系、加强内部控制制度方面 尚存在需要改进的情况，针对上述情况，公司将结合自查发现的问题同时进行整改，在重大、重要事 项发生时，适时组织投资者交流会或网上说明会，进一步加强与投资者的交流；结合相关法律法规， 对公司内部控制制度定期进行梳理，进一步健全公司内部管理体系。 针对上海证券交易所出具的治理状况评价意见，公司将以本次活动为契机，对照《公司法》、 《证 券法》等法律法规，切实加强公司信息披露和投资者关系管理工作，规范“三会”运作，进一步强化 内部控制制度，积极提高公司治理水平。

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 罗新华 艾新亚 张延明 本年应参加董事会次数 8 8 8

内容: 亲自出席（次） 7 7 8

内容: 委托出席（次） 1 1 0

内容: 缺席（次）

内容: 备注

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内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的经营业务，公司控股股东未从事与公司相同或相近的业务。 2、人员方面：公司设有独立的劳动、人事和工资等管理部门，配备了专职的生产经营管理人员队伍和 技术人员队伍，公司在劳动用工、分配、人事制度上与控股股东分开，独立运作。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和采购、营销系统，公司原材料的采购供应、 商品的销售均根据市场价格自行决定。公司独立拥有土地使用权、工业产权、非专利技术和商标等无 形资产。 4、机构方面：公司办公机构与生产经营场所与控股股东完全分开，不存在控股股东干预董事会和股东 大会作出的人事任免决定和经营决策的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开 设独立的帐户，独立依法纳税；公司独立作出财务政策。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了对高管人员目标责任考核与激励体系，根据《2007 年度生产经营管理实施纲要》及其 分解的有关目标责任书，对公司总经理和高管人员的履行职责情况进行考核，考核其工作和经济效益 指标，根据考核结果按比例发放薪金。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 1、内部机制和制度 公司根据现代企业制度建立了较为完善的法人治理结构。董事会及董事会战略发展委员会、董事 会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会，负责审查并批准公司的经营战略和决 策，经理层负责执行董事会批准的战略和决策，监事会负责对公司的经营战略和决策以及决策的执行 情况进行监督，公司治理结构权责关系明确，运行良好。 2、会计管理控制和网络系统控制 公司目前的会计机构健全，认真执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。公司会计人员具备 了专业要求的素质，会计岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则，执行对重要会计业务和电 算化操作授权管理的规定.公司通过局域网、 网络办公等建立了有效的企业信息系统， 员工能充分理解 和执行公司的政策和程序， 信息能及时传达到应被传达到的人员,各下属单位信息能够及时、 畅通地反 馈到决策层。 3、业务控制 公司管理层在执行业务控制过程中，分别针对采购、生产、销售及基建项目招标等不同的业务， 采取了包括授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工等控制措施，强化对业务处理过 程中关键点的控制，将内部控制工作落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。本报告期，公司业 务经营操作符合监管部门的相关规定，不存在因违反工商、税务、审计、劳动保护、环保等部门的规 定而受到处罚的情形。 4、内部控制的监督及总体评价

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内容: 报告期内，公司董事会借“上市公司专项治理活动”带来的良好机遇，根据上级监管部门的要求, 对照公司治理规范的要求对公司已有制度、规定等条文进行了认真的自查和清理，健全和修订完善了 公司的基本制度体系，如制定修改了《信息披露事务管理办法》、《关联交易管理办法》等，进一步 强化了内部监控。 公司目前建立了较为完善的内部控制制度，制定了各生产经营单位和控股子公司的内部管理制度 和审计制度，初步形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内部控制。公司现有的 内部控制制度是针对公司自身特点制定的，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 3 月 30 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的《上海证 券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 8 日召开 2007 年第一次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 1 月 9 日的 《上 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 15 日召开 2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 16 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况： 1、报告期内公司整体生产经营情况： 二〇〇七年是鲁信高新从“稳定、恢复、调整、发展”到“巩固、提高、创新、发展”的转型年。 我们以科技进步带动产业升级和产品结构调整，以改革改制整合资源，调整内部关系，在公司资金相 对紧张，主要原材料大幅上涨等不利因素下，各优势产品生产规模不断扩大，主要产业得到持续提升， 经济运行质量进一步提高。鲁信工业园多个项目开始生产，新的发展平台已经搭建，产业发展空间得 到进一步扩展。2007 年实现营业收入 75,569.04 万元，同比增长 16.92%，净利润 557.29 万元，同比 减少 1.50%。 （1）强化生产经营，经济运行质量显著提高 2007 年，我们继续进行产业重点调整，并加强对公司运行情况的分析、预测及宏观动态管理，取 得了良好的效果。磨料产业根据瞬息万变的市场环境以及大幅度波动的氧化铝价格走势，适时调整内 部生产组织和经营策略，在全年氧化铝价格波动幅度高达 80%的情况下，确保了白刚玉市场的稳定。 磨具产业 2007 年进一步规范了技术服务标准和程序， 严格工序质量控制和原材料品质控制， 根据市场

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内容: 的变化及时调整产品价格，市场份额不断提高，2007 年磨具产品在国际市场拓展中迈出新的步伐，出 口砂轮呈稳步增长趋势。砂布砂纸产业进行了全面系统的调整与升级，针对目前新的市场状况和产能 大幅提升的实际，在扩大销售上做文章，努力实现产销平衡，形成了以 CC88P 高附加值产品为带动， 以防卷曲干湿两用砂纸为中心，以鱼鳞状、被绒等新产品为后备补充的产品新格局，扩大了市场占有 率。2007 年生产磨料 16182 吨，同比增长 8.8%；生产磨具 4086 吨，同比增长 25.26%；生产砂布砂纸 9,150 万张，同比增长 10.24%。 （2）、以科技创新带动产业升级，产品结构调整效果明显 2007 年我们继续把工作重点放到以创新为核心的产品结构调整，带动产业升级的思路上来，加大 了技术含量高、附加值高的产品的研发、生产与销售。“耐磨氧化铝”和“微晶氧化铝陶瓷磨料”两 项新产品通过省级科技成果鉴定，达到国际先进水平。“半脆刚玉 P 砂的研制”被山东省经贸委列入 “山东省技术创新第二批项目计划”。“陶瓷微晶磨料”申报了国家级重点新产品。公司重点研发项 目 1250mm 树脂切割热轧钢坯砂轮研发成功后， 经过用户的反复试用， 达到和超过了进口砂轮的质量水 平，目前已逐步进入产业化生产，该产品将成为磨具产业新的利润增长点。磨料产业在扩大耐磨砂产 能的同时，逐步向延伸产品转移，承接具有特殊技术要求、盈利能力更高的深加工产品，针对陶瓷微 晶磨料产品市场空间大、盈利能力强而产能不足的现状，加快开发区陶瓷微晶磨料车间建设步伐，陶 瓷微晶磨料产品项目的竣工投产，将进一步增强其规模和效益。 （3）、鲁信工业园建设取得显著成效，多个产品项目开始生产 2007 年是鲁信工业园建设取得显著成效的一年，多个项目已经投入生产。目前，砂布砂纸项目一 期工程投产后运行良好，正在进行二期工程的调研设计工作。高档磨具一期工程完工，正在试生产， 新增高档陶瓷磨具生产能力 1500 吨/年。高档陶瓷磨具二期工程正在实施。高档磨具项目中扩产新研 发的大树脂切割片项目主要设备已订购，厂房正在设计，近期开工。高档磨料中新研发的陶瓷微晶磨 料项目完成建设，正在试生产。高档磨料中的耐磨砂项目正在设备安装。 2、报告期公司资产构成同比发生重大变动情况： 报告期末资产总额 113,288.10 万元，比上年度减少 12,158.53 万元，降幅为 9.69%。负债总额 77,525.27 万元， 比上年度减少 6,796.90 万元， 降幅为 8.06%。 资产负债率为 68.43%， 比上年末 67.22% 上升 1.21 个百分点。 （1）预付账款 18,360.82 万元，较年初增加 10,496.33 万元，增长 133.46%，主要是预付货款增 加所致。 （2）固定资产 25,693.56 万元，较年初减少 9,036.91 万元，下降 26.02%，主要系本期固定资产 出售及本期合并资产负债表不包括原控股子公司-日照金禾博源生化有限公司。 （3）在建工程 6,177.81 万元，较年初减少 2,488.07 万元，下降 28.71%；应付票据 8,927.00 万 元，较年初减少 6,258.00 万元，下降 41.21%；应付帐款 6,644.29 万元，较年初减少 3,041.02 万元， 下降 31.40%；各项目变化的主要原因系本期合并资产负债表不包括原控股子公司-日照金禾博源生化 有限公司。 （4）其他应付款 15,312.86 万元，较年初增加 8,488.87 万元，上升 124.40%；主要系增加山东 省高新技术投资有限公司借款及收到预付股权转让款所致。 3、报告期内主要财务数据同比发生重大变动的说明： （1）营业收入 75,569.04 万元，比上年同期 64,630.79 万元，增长 16.92%，主要原因系柠檬酸产 品收入增加所致。 （2）管理费用 5,096.44 万元，比上年同期 3,876.20 万元，增长 31.48%，主要原因是本期土地使 用税计提比例提高所致。 （3）资产减值损失-58.63 万元，比上年同期 342.30 万元，增长 117.13%，主要原因是应收款项降 低后冲回坏账准备所致。 4、报告期内现金流量构成情况说明： （1）报告期公司经营活动产生的现金流入量 87,619.15 万元，主要是营业收入。经营活动产生的 现金流出量86,289.19万元， 主要是营业成本等生产经营支出。 经营活动产生的现金流量净额1,329.97 万元。 （2）投资活动产生的现金流入量 5,520.73 万元，主要是处置子公司收到的股权款。投资活动产生 的现金流出量 9,215.66 万元，主要是购建固定资产款。

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内容: （3）筹资活动产生的现金流人量 77,057.14 万元，主要是银行借款。筹资活动产生的现金流出量 81,179.94 万元，主要是偿还银行债务。 5 、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司 砂布砂纸 2,000 3,428.75 840.67 淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司 砂布砂纸 1,250 3,075.07 58.47 淄博泰山磨料磨具进出口有限公司 磨料磨具进出口 2,219 3,443.33 -91.21 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 砂布砂纸 2,742 7,757.84 1,372.67 山东信博洁具有限公司 陶瓷制品 800 757.28 -134.93 日照鲁信金禾生化有限公司 生产销售柠檬酸 8,300 57,904.52 808.32 二、公司面临的机遇挑战及 2008 年工作打算： 2008 年是公司继续坚持“巩固、提高、创新、发展”的工作方针，以新的面貌求得新的突破的一 年，也是公司在新的发展平台上实现新的发展突破的关键一年。从宏观经济形势看，2008 年国际国内 经济形势总体上仍然看好，与磨料磨具行业密切相关的机床、汽车、钢铁、轴承、铁路、造船以及航 空航天等行业仍将保持快速发展的势头，必将进一步拉动磨料磨具行业的经济增长，但面临的挑战同 样是十分严峻的：一是继续面临原材料和能源如煤、电、油以及运输等持续提价带来的成本增加，人 民币持续升值也在降低出口产品的盈利能力，消化这些涨价因素的途径，主要靠企业节约挖潜、提升 产业规模、自主创新。二是按照中央关于全面落实科学发展观，加快构建和谐社会的要求，节能降耗、 治污减排等方面的要求越来越高，越来越具体，短期内必然增加企业的生产成本投入。三是为了应对 国际经济形势的变化，中央宏观调控的力度会进一步加大，从紧的货币政策会使企业筹资更加困难。 面对机遇和困难，2008 年公司要抢抓机遇，以工业园建设为契机，加强技术装备水平；以科技开发为 着力点，深入抓好产业升级和产品结构调整；以节能降耗为根本，有效降低生产成本，力争实现利润 最大化。2008 年公司预计实现营业收入 25,688 万元，营业成本 20,089 万元。 (二)公司主营业务及其经营状况

内容: 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 行业 非金 属矿 物制 品业 食品 制造 业 产品 磨料 磨具 产品 柠檬 酸产 品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 增加 5.17 个百分 点 减少 0.29 个百分 点

内容: 增加 5.30 个百分 点 减少 0.29 个百分 点

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 国外营业收入同比减少 82.64%， 主要是子公司日照鲁信金禾生化有限公司的产品由直接外销转为 国内代理销售所致。

内容: (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 5,998 万元，比上年减少 5,083 万元，减少的比例为 45.87%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称

内容: 主要经营活动

内容: 占被投资公司权益的比例(%)

内容: 山东信博洁具有限公司

内容: 洁具及配套件等 生产、销售

内容: 备注 山东信博洁具有 限公司于 2006 年 4 月 12 日成立， 由 本公司与韩国 （株）博国全球公 司共同成立，各占 50%的股权。

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、工业园建设项目 公司出资 2,263 万元投资该项目，已完成 30%，截止报告期末该项目无收益。 2)、莒县五万吨柠檬酸项目 公司出资 3,265 万元投资该项目，截止报告期末该项目已转出。 3)、高档涂附磨具 公司出资 230 万元投资该项目，截止报告期末已完工，已取得 651 万元的收益。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 2007 年度，公司除首次执行《企业会计准则》造成的影响外，本公司不存在其他会计政策变更。 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的 《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号— 存货>等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，公司从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新企 业会计准则， 公司年度报告对前期已披露的 2007 年期初资产负债表相关项目做了追溯调整， 并按照企 业会计准则重新列报，调整项目列示如下： 前期已披露 2007 2007 年度会计报 差异 说明 项目 年期初数 告期初数 预付帐款 78,507,065.86 78,644,891.41 137,825.55 3 长期股权投资 25,503,582.97 23,504,349.30 -1,999,233.67 1 商誉 3,410,457.43 3,410,457.43 1

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内容: 递延所得税资产 10,810,131.23 10,810,131.23 2 应付职工薪酬 1,147,475.71 16,331,325.33 15,183,849.62 3 应付利息 1,549,618.54 1,549,618.54 3 其他应付款 84,973,368.87 68,239,900.71 -16,733,468.16 3 盈余公积 33,868,867.22 33,978,652.28 109,785.03 1、2 未分配利润 -20,342,818.63 -9,061,036.24 11,281,782.39 1、2 少数股东权益 95,399,130.61 96,228,918.15 829,787.54 2 差异说明： 1、公司根据《企业会计准则解释第 1 号》第七条对股权投资借方差额进行了追溯调整，对非 同一控制下形成的子公司日照鲁信金禾生化有限公司长期股权投资借方差额 3,410,457.43 元计入商 誉，同时减少了长期股权投资。 2、根据新会计准则的要求，所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项会计政策变更 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，采用追溯调整法，调增递延所得税资 产 10,810,131.23 元，同时调整了盈余公积、未分配利润及少数股东权益等科目。 3、根据新会计准则的规定，将其他应付款中应付职工的各项保险等款项调入应付职工薪酬科目 进行核算， 由此调增应付职工薪酬 15,183,849.62 元,同时调减其他应付款。 预提费用在报表中不再单 独列示,其余额调入其他应付款。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 7 日召开五届十六次董事会会议，审议通过了《关于聘任公司总经理的议 案》、《2006 年年度报告及其摘要》、《2006 年度董事会工作报告》、《2006 年度财务决算报告》、 《2006 年度利润分配预案》、 《关于改选公司董事的预案》、 《关于续聘会计师事务所的预案》、 《关 于为淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司提供担保的预案》 《关于 2007 年度公司高管人员薪酬的议案》 、 、 《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （2）、公司于 2007 年 4 月 13 日召开五届十七次董事会会议，审议通过了《关于修订公司主要会计政 策、会计估计和合并会计报表编制方法的议案》、《2007 年第一季度报告》、《关于为日照鲁信金禾 生化有限公司提供担保的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 17 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》。 （3） 公司于 2007 年 6 月 28 日召开五届十八次董事会会议， 、 审议通过了 《信息披露事务管理办法》、 《关于为日照鲁信金禾生化有限公司提供担保的议案》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海 证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 7 月 24 日召开五届十九次董事会会议，审议通过了《鲁信高新关于加强上市公 司治理专项活动自查报告和整改计划》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 25 日的《上海证券报》、《中 国证券报》、《证券时报》。 （5）、公司于 2007 年 8 月 17 日召开五届二十次董事会会议，审议通过了《2007 年半年度报告及其 摘要》、 《关于寇光智先生辞去公司副总经理职务的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 21 日的《上 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 8 月 29 日召开五届二十一次董事会会议，审议通过了《关于公司控股子公司日 照鲁信金禾生化有限公司出售资产的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 30 日的《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》。 （7）、公司于 2007 年 10 月 25 日召开五届二十二次董事会会议，审议通过了《关于修改公司章程的 预案》、《关于修改独立董事制度的预案》、《关于修改股东大会议事规则的预案》、《关联交易管 理办法》、《治理专项活动整改报告》、《2007 年第三季度报告及其摘要》、《关于投资高档磨具项 目的议案》、《关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案》、《董事会专门委员会实施细则》。决

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内容: 议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 26 日召开五届二十三次董事会会议，审议通过了《关于出售日照鲁信金 禾生化有限公司股权的议案》 决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的 。 《上海证券报》 《中国证券报》 、 、 《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议执行。

内容: 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告： 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 董事会审计委员会工作总结汇报 公司董事会： 按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》等相关要求，公司审计委 员会作为董事会下属机构， 我们作为该机构成员， 就在 2007 年公司财务会计报表的审计过程中的相关 工作汇报如下： 1、与审计机构协商，确定审计工作时间安排： 在审计机构正式进场审计前， 审计委员会与审计机构经过协商， 确定了公司 2007 年度审计工作时间安 排。 2、审阅公司编制的财务报表，并发表意见。 在审计机构相关工作人员进场之前，我们对公司 2007 年度财务会计报表进行了审阅，提出相关意见： 公司年审前提供的财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏；公司 聘请的会计审计机构具备证券期货从业资格，同意 2007 年度财务会计报表提交审计机构进行审计。 2007 年年度财务会计报表是执行新会计准则后的第一份报表，涉及的事项较多，请公司财务部高度重 视、认真对待，同时提请公司聘请的审计机构按照相关规定认真履行职责，在审计过程中，若发现重 大问题应及时沟通。 3、在会计师事务所正式进驻后，加强与审计机构沟通，履行督促职责 在会计师事务所进驻后，为充分发挥审计委员会职责，我们与审计机构就执行新会计准则后可能发生 的会计政策、会计估计变更对公司财务情况和经营成果的影响等事项进行了沟通和讨论。同时根据相 关要求，我们先后两次发出《审计督促函》，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排，并将有 关审计工作进展情况报告给审计委员会，会计师事务所也分别以书面函件方式反馈给审计委员会。 4、审阅审计机构出具的初步审计意见，发表意见。 审计机构在形成初步审计意见后，我们对其进行了审阅，形成意见如下：同意山东正源和信会计师事 务有限公司审定的公司 2007 年度财务会计报表提交董事会审议， 并且建议董事会续聘山东正源和信会 计师事务有限公司为公司 2008 年度审计机构。 就上述事项，向公司董事会作出相关汇报。

内容: 董事会审计委员会 2008 年 4 月 3 日

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内容: 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告： 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作总结报告 按照中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》 （2007 年修订）和《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》的相关要求，根据《山东 鲁信高新技术产业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，董事会薪酬与考核 委员会在 2007 年度的工作汇报如下： 2007 年度内，董事会薪酬与考核委员会依照法律法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作 细则》 的规定， 2007 年度报告中披露的关于公司董事、 对 监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核。 经评审，薪酬与考核委员会认为：公司为董事、监事和高级管理人员发放的报酬符合薪酬体系规定， 披露的薪酬数据真实、准确、无虚假。 同时根据公司生产经营情况确定了高管人员 2008 年薪酬方案，并提交公司董事会。 董事会薪酬与考核委员会 2008 年 4 月 3 日 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 因报告期末可供股东分配的利润为-3,488,142.82 元，根据公司章程规定，公司不得在弥补公司 亏损之前向股东分配股利。 公司未分配利润的用途和使用计划: 弥补以前年度亏损。

内容: (七)其他披露事项 无 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况： 1、 五届八次监事会于 2007 年 3 月 7 日在公司总部召开,审议通过了 《公司 2006 年度监事会工作报告》 、 《2006 年度报告及其摘要》的议案。 2、 五届九次监事会于 2007 年 8 月 17 日在公司总部召开,审议通过了 《2007 年半年度报告及其摘要》 。 3、五届十次监事会于 2007 年 10 月 25 日在济南召开,审议通过了《2007 年第三季度报告及其摘要》。 4、 五届十一次监事会于 2007 年 10 月 26 日在济南召开,审议通过了 《关于出售日照鲁信金禾生化有限 公司股权的议案》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见： 报告期内公司能严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及有关制度的要求运作，重 大决策依据充分，决策程序合法有效，已经建立了较完善的内控制度,公司股东大会、董事会均建立了 相应的议事规则， 公司董事、 高级管理人员在履行职务中勤勉尽责,认真执行了股东大会、 董事会决议， 公司董事及高级管理人员没有发现有违犯法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见： 公司监事会对公司 2007 年度财务报告进行了认真审核后认为:公司的财务报告真实、准确、恰当 地反映了公司的财务状况和经营成果，公司财务行为遵守了《会计法》《企业会计制度》等国家有关

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 法律法规。对公司进行审计的山东正源和信有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告 也客观、公正地反映了公司的实际情况。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见： 公司最近一次募集资金是1998年的一次配股。 2003年， 中国证券监督管理委员会对公司1998-1999 年度发生的募集资金使用情况的调查审理已终结，认定公司对二期“双加”技改项目投资披露的虚假 记载达 1804.61 万元。鉴于上述被挪用的募集资金已全部使用完毕，公司四届十九次董事会会议研究 决定， 为提高募集资金的使用效率， 将以自有资金投资的日照泰山洁晶生化有限公司 3600 万元的股权 变更为配股募集资金项目，以弥补募集资金投入的不足，该议案已经 2003 年度股东大会通过。 监事会认为：本次改变募集资金用途的行为，有利于尽快解决公司的历史遗留问题，提高募集资 金的使用效率，符合公司及全体股东的利益。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见： 针对公司出售鲁信金禾生化有限公司股权事宜，监事会认为本次股权出售，不仅可以有效规避柠 檬酸产品大幅波动带来的风险，降低了公司的资产负债率，消除了潜在的担保风险，而且有利于公司 进一步发展磨料磨具主业，本次交易符合公司和全体股东的利益，有利于公司的长远发展。本次出售 的资产项目已经过具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，定价公允合理，符合公平、公正、自 愿、诚信原则，未侵害公司中小股东的利益。监事会对公司董事会审议上述议案并形成决议的全过程 进行了监督，认为董事会履行了诚信义务。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无重大关联交易。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、出售资产情况 1)、2007 年 8 月 29 日，本公司向日照金禾生化集团有限公司转让日照金禾博源生化有限公司股 权，该资产的账面价值为 1,836.49 万元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 16.23 万元，实际出售金额为 2,000.00 万元，产生损益 163.51 万元。本次出售价格的确定依据是协议。该 事项已于 2007 年 8 月 30 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。该事项已完 成，致使公司营业收入有所下降，但对净利润影响不大。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 关联方 山东省高新技术投 资有限公司 淄博理研泰山涂附 磨具有限公司 山东信博洁具有限 公司 合计 关联关系 母公司 参股子公司 参股子公司 / 5.99

内容: 向关联方提供资金 发生额 余额

内容: 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 4,400.00 10,200.00

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 担保对象 （协议 签署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 0 0

内容: 担保金额

内容: 担保期限

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 5,500 17.78 2,500 5,500

内容: 截止报告期末， 公司共为日照鲁信金禾生化有限公司提供担保额度 5500 万元， 日照鲁信金禾生化 有限公司实际发生贷款 4450 万元，2008 年 3 月 18 日日照鲁信金禾生化有限公司已归还贷款 1650 万 元。剩余 2800 万元中 1800 万元于 2008 年 6 月 11 日到期归还，1000 万元于 2008 年 7 月 28 日到期归 还。 2008 年 3 月 26 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于出售日照鲁信金禾生化有 限公司股权的议案》。

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内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 在法定承诺期届满后二十四个月内，不通过证券交易所挂牌出售原鲁信高新非流通股股份。 该承诺正在履行。

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利 预测及其原因作出说明 公司在关于出售日照鲁信金禾生化有限公司股权的《重大资产出售报告书》中，预测 2007 年完成 净利润 580 万元，截止报告期末实际完成 557 万元，与预测数基本持平。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 11 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公 开谴责。

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。

内容: (十四)信息披露索引 事项 2007 年第一次临时股东大 会决议公告 关于股票交易异常波动的 公告 关于股权分置改革保荐代 表人变更的公告 关于为控股子公司提供担 保的公告 刊载的报刊名称及版面 《上海证券报》D8、《证券时 报》A6、《中国证券报》B07 《上海证券报》D7、《证券时 报》A10、《中国证券报》C007 《上海证券报》34、《证券时 报》C12、《中国证券报》B28 《上海证券报》D6、《证券时 报》B7、《中国证券报》C008

内容: 刊载的互联网网站及检索 路径 http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关于信托计划无法实施的 公告 五届十六次董事会决议公 告 五届八次监事会决议公告 关于改选公司职工监事的 公告 2006 年度股东大会决议公 告 五届十七次董事会决议公 告 有限售条件流通股上市公 告 关于股票交易异常波动的 公告 五届十八次董事会决议公 告 五届十九次董事会决议公 告 关于加强上市公司治理专 项活动自查报告和整改计 划 关于变更公司联系电话的 公告 五届二十次董事会决议公 告 五届二十一次董事会决议 公告 关于股票交易异常波动的 公告 提示性公告 五届二十二次董事会决议 公告 五届二十三次董事会决议 公告 五届十一次监事会决议公 告 2007 年第二次临时股东大 会决议公告

内容: 《上海证券报》D18、《证券时 报》A7、《中国证券报》C002 《上海证券报》D14、《证券时 报》C16、《中国证券报》D017 《上海证券报》D14、《证券时 报》C16、《中国证券报》D017 《上海证券报》D14、《证券时 报》C16、《中国证券报》D017 《上海证券报》16、《证券时 报》A16、《中国证券报》C025 《上海证券报》D13、《证券时 报》C36、《中国证券报》C033 《上海证券报》A45、《证券时 报》C5、《中国证券报》C028 《上海证券报》21、《证券时 报》C7、《中国证券报》C003 《上海证券报》D34、《证券时 报》A11、《中国证券报》C019 《上海证券报》D15、《证券时 报》C15、《中国证券报》A20 《上海证券报》D15、《证券时 报》C15、《中国证券报》A20 《上海证券报》D15、《证券时 报》C6、《中国证券报》A16 《上海证券报》D66、《证券时 报》C28、《中国证券报》D051 《上海证券报》D10、《证券时 报》A15、《中国证券报》D003 《上海证券报》D7、《证券时 报》A3、《中国证券报》D006 《上海证券报》D22、《证券时 报》B8、《中国证券报》B06 《上海证券报》29、《证券时 报》C13、《中国证券报》C015 《上海证券报》D60、《证券时 报》C10、《中国证券报》D038 《上海证券报》D60、《证券时 报》C10、《中国证券报》D038 《上海证券报》D7、《证券时 报》C15、《中国证券报》D007

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师王晓楠、韩道兵审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 鲁正信审字（2008）第 13022 号 山东鲁信高新技术产业股份有限公司： 我们审计了后附的山东鲁信高新技术产业股份有限公司财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权 益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山东鲁信高新技术产业股份有限公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，山东鲁信高新技术产业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允地反映了山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王晓楠、韩道兵 山东省济南市房地产大厦 19 层 2008 年 4 月 3 日

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 29 (六)、 13 (六)、 12 195,036,779.49 3,410,457.43 9,886,773.76 219,106,602.84 3,410,457.43 10,810,131.23 (六)、 1 68,755,635.91 133,467,682.49

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 30 (六)、 27 (六)、 28 (六)、 25 (六)、 24 (六)、 23 (六)、 21 (六)、 22 (六)、 19 (六)、 20 (六)、 16 (六)、 17 (六)、 18 (六)、 15

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:潘利泉

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:潘利泉

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内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (六)、 37 (六)、 35 (六)、 36 (六)、 33 7,412,028.54 6,294,518.61 (六)、 34 (六)、 32 2,982,128.53 27,355,854.79 50,964,437.65 29,841,815.04 -586,273.11 1,240,083.14 32,038,264.21 38,761,981.24 29,768,306.64 3,422,958.72 (六)、 31 (六)、 31

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗

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内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） (七)、 32 (七)、 30 (七)、 31 (七)、 28 15,651,936.20 5,615,122.99 1,551,004.66 303,698.84 6,862,428.81 445,854.25 6,416,574.56 2,389,341.84 14,076,672.72 -775,444.59 3,206,364.82 41,578.39 2,389,341.84 (七)、 29

内容: 主管会计工作负责人:潘利泉

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内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36 (六)、 40 6,705,000.00 3,502,304.87 45,000,000.00 55,207,304.87 82,357,493.75 2,400,000.00 470,000.00 773,118.86 260,000.00 1,503,118.86 123,215,947.23 5,151,960.00 (六)、 39 (六)、 38 790,643,420.80 618,104,061.27

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内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 (六)、 42 (六)、 41

内容: 主管会计工作负责人:潘利泉

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内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:潘利泉

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内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 少数股东权益

内容: 所有者权益合计

内容: 一、上年 202,278,900.00 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 202,278,900.00 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

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内容: 项目

内容: 实收资本(或股 本)

内容: 一、上年 202,278,900.00 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 202,278,900.00 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本

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内容: 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 主管会计工作负责人:潘利泉

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内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 202,278,900.00 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1． 可供出售金融资产 公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 202,278,900.00

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内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 202,278,900.00 三、本年增减变动 金额 （减少以 “－” 号填列） （一）净利润 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述 （一） （二） 和 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 202,278,900.00

内容: 主管会计工作负责人:潘利泉

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内容: 公司基本情况 山东鲁信高新技术产业股份有限公司(以下简称 “公司” )是于 1988 年 11 月 11 日经山东省体改委 [1988]第 57 号文批复同意，以社会募集方式设立的股份制企业，原名为“山东泰山磨料磨具股份有限 公司”。1995 年 7 月 7 日公司变更注册登记，更名为“四砂股份有限公司”。2005 年 1 月 20 日公司 变更注册登记，更名为“山东鲁信高新技术产业股份有限公司”。 1993 年 8 月 16 日经蛇口中华会计师事务所出具的蛇口验资报字[1993]第 132 号验资报告验证公 司总股本为8,682.20万股， 每股面值1元， 并于1993年11月20日工商注册登记， 注册资本为8,682.20 万元。 1996 年 12 月 25 日经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌交易。 1996 年度股利分配向全体股 东按 10：3 送红股后，总股本变更为 11,286.86 万股。1998 年 7 月 29 日经中国证券管理委员会证监 上字[1998]99 号文批准，向全体股东配售 2,198.40 万股普通股。变更后的公司总股本为 13,485.26 万股， 每股面值 1 元， 并于 1998 年 10 月 14 日经山东省工商行政管理局注册号 3700001800872-1 变更 注册登记，变更后的公司的注册资本为 13,485.26 万元。1998 年度股利分配向全体股东按 10 股送 3 股并转增 2 股后，总股本变更为 20,227.89 万股。2002 年 2 月 6 日，经山东省工商行政管理局换发了 3700001800872 号企业法人营业执照。公司经营范围主要是磨具、磨料、硅碳棒、金属镁、耐火材料 及制品的生产、销售。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 遵循企业会计准则的声明: 公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日 起 执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规定。本 财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的 公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会 计字[2007]10 号）、《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）等的规定，对要求追溯调整 的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。本公司以持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南 及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报 表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及 报告期间的收入和费用。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：

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内容: 在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性 进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会 计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，根据 各项企业会计准则具体规定,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 6、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 对于发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。期末外币 货币性项目、采用期末即期汇率折算，因期末即期汇率与初始确认时或者前一期末即期汇率不同而产 生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确认日的即期汇率折算，差额作为公允价 值变动损益。与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用原则 处理。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产和金融负债初始确认分类 金融资产在初始确认时划分为四类： 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产； 2）持有至到期投资； 3）贷款和应收款项； 4）可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类： 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债； 2）其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （3）金融资产和金融负债的初始计量 初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 （4）金融资产和金融负债的后续计量 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减值损失和外 币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当 期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益．采用实际利率法计算的可供 出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股 利时计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。

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内容: （5）金融资产转移的确认和计量 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2） 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 （6）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确 定其公允价值。 （7）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产，期末有证据表明其发生了资产减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值之间的差额计算确认减值损失，计入当期损益。预 计未来现金流量现值，按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出 售该担保物发生的费用应当予以扣除）。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现 金流量进行折现。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失，计 入当期损益。 可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋 势属于非暂时性的，则按其公允价值低于账面价值的差额，确认为减值损失，并将原直接计入所有者 权益的公允价值累计损失一并转出，计入当期损益。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；2)因债务人逾期未 履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 本公司对重要的应收款项（包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、长期 应收款），在资产负债表日将其账面价值与预计未来现金流量现值比较，对账面价值高于预计未来现 金流量现值的部分计提坏账准备，计入当期损益。以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确

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内容: 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未来 现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据：对除作为重要的项目以外的应收账款和其他应收款，期末按应收 款项余额的 6%计提坏帐，对确定已存在损失的应收款项，按预计可收回金额与账面值差额全额计提坏 账。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为 6％， 10、存货核算方法： 原材料、包装物等存货购进时按实际成本计价，领用或销售时按加权平均法计价；低值易耗品采 用五、五摊销法核算。包装物在领用时一次计入产品成本。 存货采用永续盘存制。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因被淘汰、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分， 以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按存货类别的成本高于其可变 现净值的差额提取，并以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。

内容: 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐， 并从其达到预定可使用状态的次月起， 采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-30 3 6.47-3.23 机器设备 10 3 9.70 电子设备 5 3 19.40 运输设备 6 3 16.17 其 他 4-5 3 24.25-19.40 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 （2）固定资产同时满足下列条件的予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定 资产成本；不符合上述确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3）固定资产的折旧方法、年限、折旧率：固定资产折旧采用年限平均法。除了已提足折旧仍继续使 用的固定资产和单独计价入账的土地，公司对所有固定资产计提折旧。 (2) 其他说明 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账 面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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内容: 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12、在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。在建工程在达到预定使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣 工决算后，按决算价调整固定资产账面值。 资产负债表日，公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低 于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工 程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、无形资产计价方法： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投 资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的， 按公允价值确定实际成本。 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命， 划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 公司无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行 复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不再转回。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用取得时按实际成本计价，并按直线法在受益期内平均摊销。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 期末公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产 及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2） 公司经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响； （3） 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响本公司计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度下降； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。 公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产 所属的资产组为基础确定资产组的回收金额。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 16、长期股权投资的核算方法： （1）初始计量 1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并， 合并方以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

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内容: 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按 照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，采用购买法进行会计核算，本公司以合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本。合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单 项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资 产的公允价值能够可靠地计量时， 则按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 若非货币性资产交换不能同时具备上述两个条件时，则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为初始投资成本。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，按享有被投资单位股份的公允价值作为长期股权投资初始 投资成本。 （2）后续计量及收益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单 位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投 资成本的收回。 2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润 的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企 业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投 资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

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内容: 公积。 3) 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股 权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将 原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的， 认定为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定的，认定为重大影响。 17、借款费用资本化的核算方法： 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定 资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者 生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2） 借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了 一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利 息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态时，停止借款费用资本化。 18、收入确认原则： 1)销售商品： 公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销 售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； （3） 收入的金额能够可靠地计量； （4） 相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价 款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商 品收入金额。 2)提供劳务： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。公 司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能 够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处 理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和

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内容: 提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3)让渡资产使用权 公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 19、确认递延所得税资产的依据： 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表债务 法核算。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的 预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，除企业合并、直接在所有者权益 中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入 当期损益。 20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: 1) 当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时， 应当将被投资单位认定为 子公司，纳入合并财务报表的合并范围；当公司拥有被投资单位半数或以下表决权，但通过其他途径， 对该公司实质控制，被投资单位也应纳入合并报表范围。 2) 合并财务报表，子公司所有者权益中不属于母公司的份额，应当作为少数股东权益，在合并资 产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。 3)公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，应当在合并利润表项目下以"少数股东损益"项目 列示。 4)公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，按《企业会计准则第 33 号——合并报表》的规定编制，并将各公司 间的重大内部交易和资金往来相互抵销。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、截止 2006 年 12 月 31 日非同一控制下企业合并股权投资借方差额共计摊销 1,411,223.76 元，公 司根据《企业会计准则解释第 1 号》第七条对股权投资借方差额进行了追溯调整，将上述股权投资差 额全部调整留存收益，由此增加了 2007 年 1 月 1 日母公司留存收益 1,411,223.76 元，其中调增 2006 年 1 月 1 日留存收益 1,058,417.52 元，调增 2006 年度当期净利润 352,805.94 元 。 2、2007 年 1 月 1 日，公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第十二条， 采用资产负债表债务法对企业所得税进行追溯调整，由此增加 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产 10,810,131.23 元；其中调增 2006 年年初留存收益 9,481,601.84 元、调增 2006 年当期净利润 1,328,529.39 元 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无

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内容: (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城建税 企业所得税 计税依据 按不含税销售额抵扣进项税后计缴 按运输及劳务收入计缴 按实际交纳的增值税、营业税计缴 按应纳税所得额计缴 税率 17% 3%-5% 7% 15%、33%

内容: 2、其他说明 1）公司之子公司日照鲁信金禾生化有限公司根据山东省日照市市区国家税务局抵免项目投资核 2007 年第 1、2、3 号文享受国产设备投资抵免所得税政策。 2） 公司之子公司淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司于 2006 年 4 月 17 日成立属开发区高新技术企业享受 所得税税收优惠，2007 年度在免税期。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 淄博四砂泰山砂 控股子公司 淄博市 布砂纸有限公司 日照鲁信金禾生 控股子公司 日照市 化有限公司 日照金禾博源生 控股子公司的 莒县 化有限公司 控股子公司 山东金希进出口 控股子公司的 日照市 有限公司 控股子公司 淄博开发区四砂 全资子公司 淄博市 砂布砂纸有限公 司 淄博泰山磨料磨 全资子公司 淄博市 具进出口有限公 司 子公司全称 淄博四砂泰山砂 布砂纸有限公司 日照鲁信金禾生 化有限公司 日照金禾博源生 化有限公司 山东金希进出口 有限公司 淄博开发区四砂 砂布砂纸有限公 司 期末实际投 资额 1,085.00 5,041.05 4,000.00 2,000.00 1,591.00 业务性质 工业机械行业 食品行业 食品行业 货物进出口 工业机械行业 注册资本 2,000.00 8,300.00 8,000.00 2,000.00 1,250.00 经营范围 生产销售砂布砂纸 生产销售柠檬酸 生产销售柠檬酸 货物进出口 生产销售砂布砂纸

内容: 货物进出口

内容: 商品及技术进出口

内容: 实质上构成对子公司的净投资 持股比例 的余额（资不抵债子公司适用） (%) 77.50 56.63 50.00 100.00 100.00

内容: 是否合 并报表 是 是 是 是 是

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内容: 淄博泰山磨料磨 具进出口有限公 司

内容: 是

内容: 2、各重要子公司中少数股东权益情况 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额（资 不抵债子公司适 用） 537.47 4,299.03 0 0 0 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额（资不抵债子公 司适用）

内容: 子公司全称

内容: 淄博四砂泰山砂 布砂纸有限公司 日照鲁信金禾生 化有限公司 日照金禾博源生 化有限公司 山东金希进出口 有限公司 淄博开发区四砂 砂布砂纸有限公 司 淄博泰山磨料磨 具进出口有限公 司

内容: 企业合并及合并财务报表的说明： *1、详见其他重要事项。 *2、 根据 2007 年 8 月 6 日临时股东会决议， 2007 年 6 月 30 日为基准日将其持有的日照金禾博源生 以 化有限公司 50%的股权以 2,000.00 万元转让给日照金禾生化集团有限公司， 2007 年 7 月 1 日以后的损 益由新股东享有， 2007 年 8 月 29 日签订股权转让协议， 2007 年 8 月 30 日日照金禾生化集团有限公司 支付了全部股权转让款。故期末合并的资产负债表不包括日照金禾博源生化有限公司，期末合并的利 润表及现金流量表包括日照金禾博源生化有限公司 2007 年 1-6 月的利润及现金流量表。2007 年 6 月 30 日日照金禾博源生化有限公司资产合计 395,809,474.19 元，负债合计 319,079,658.86 元，净资产 76,729,815.33 元。 *3、根据 2007 年 5 月 30 日山东金希进出口有限公司股东会决议，决定终止公司运营，注销公司登记， 并于 2007 年 7 月注销完毕。 故期末合并的资产负债表不包括山东金希进出口有限公司， 期末合并的利 润表及现金流量表包括山东金希进出口有限公司 2007 年 1-5 月的利润表及现金流量表。2007 年 5 月 31 日山东金希进出口有限公司资产合计 20,000,000.00 元，负债合计 15,391.59 元，净资产 19,984,608.41 元。

内容: (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 *4 淄博泰山磨料磨具进出口有限公司系由母公司-山东鲁信高新技术产业股份有限公司投资成立的全 资子公司， 2007 年 1 月 1 日之前母公司对该子公司作为内部单位核算， 在 该子公司实现的利润全部上 缴母公司， 合并抵消全在母公司内部完成； 2007 年 1 月 1 日之后该子公司实现的利润不再上缴母公司， 合并抵消也不在母公司内部完成而作为子公司纳入合并范围。

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内容: 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项 金额 重大 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用 风险 特征 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

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内容: 组合 后该 组合 的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 收账 款 合计

内容: 单项金额重大的应收款系指余额前五名。 单项金额不重大但风险较大的应收款系指 3 年以上的并且扣除单项金额重大的应收款。 其他不重大的系扣除上述两项以外的应收款。

内容: (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 应收款项内容 前五名单位欠款 合计 账面余额 9,204,282.56 9,204,282.56 坏账金额 552,256.95 552,256.95 单位：元 币种：人民币 计提比例 理由 6 － －

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位名称 前五名欠款 合计 与本公司关系 业务往来客户 － 欠款金额 9,204,282.56 9,204,282.56 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 1 年以内 5.82 － 5.82

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内容: (5) 应收关联方款项情况 单位名称 淄博理研泰山涂附磨具有 限公司 合计 与本公司关系 联营公司 － 欠款金额 59,860.00 59,860.00 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 0.04 0.04

内容: 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金 额重大 的其他 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 合计 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

内容: 单位：元 币种：人民币 计提比例 理由 6 100 公司破产 － －

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内容: (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位名称 前五名单位欠款 合计 与本公司关系 业务往来 － 欠款金额 20,103,415.93 20,103,415.93 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 1-3 年 47.03 － 47.03

内容: (5) 其他应收关联方款项情况 单位名称 山东信博洁具有限公司 合计 与本公司关系 合营公司 － 单位：元 币种：人民币 欠款金额 占应收账款总额的比例 822,856.25 1.93 822,856.25 1.93

内容: 期末帐龄超过 1 年未收回的预付账款主要系预付工程款。

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内容: (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 期末余额较期初增加 104,963,354.19 元主要系子公司预付货款增加所致。

内容: (2) 存货跌价准备情况 项目 原材料 库存商 品 计提存货跌价准备的依据 账面价值大于可变现净值的部 分计提跌价准备 账面价值大于可变现净值的部 分计提跌价准备 本期转回存货跌价准 备的原因 本期转回金额占该项存货期末余 额的比例（%）

内容: 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:万元 币种:人民币

内容: 被投资单位名称 一、合营企业 山东信博洁具有限 公司 二、联营企业 淄博理研泰山涂附 磨具有限公司 注册 业务性质 地 生产销售陶 瓷制品 生产销售砂 布砂纸 本企业持股比 本企业在被投资单位表决 期末净资产 本期营业收入 本期净利 例（%） 权比例（%） 总额 总额 润

内容: 淄博

内容: 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明

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内容: 被投资单位 淄博理研泰山涂附磨具 有限公司 山东信博洁具有限公司 (2)按权益法核算

内容: 在被投资单位持 股比例 47 50

内容: 在被投资单位表 决权比例 47 50

内容: 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持股比例与表决权比 例不一致的说明

内容: 被投资单位

内容: 初始投资成本

内容: 期初余额

内容: 增减变动

内容: 淄博理研泰 山涂附磨具 17,674,763.47 有限公司 山东信博洁 4,000,000.00 具有限公司 9、固定资产 (1) 固定资产情况 项目 一、原价合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 三、 固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 五、 固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他

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内容: （1） 公司本年增加的固定资产主要系在建工程转入 64,569,095.92 元。 （2）本期减少数主要系本期固定资产出售及本期合并资产负债表不包括原控股子公司-日照金禾 博源生化有限公司。 （3）本期固定资产中房屋及设备已抵押银行借款。

内容: 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 项 目 在 建 工 程 期末数 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 期初数 减值准备 帐面净额

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 项目名 称 白刚玉 冶炼炉 改造 耐磨砂 三期工 程 工业园 建设项 目* 精品酸 项目 五万吨 柠檬酸 项目 莒县五 万吨柠 檬酸项 目 5#白刚 玉冶炼 炉 树脂切 割热轧 钢项目 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 工 程 进 度 利息 资本 化率 （%） 利息资本化金 额 资 金 来 源 自 筹 自 筹 自 筹 及 借 款 自 筹 自 筹 自 筹 及 借 款 90% 自 筹 自 筹 1,686,416.84 期末数

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内容: 高档涂 附磨具 高档树 脂磨具 车间压 机 工业园 陶瓷设 备项目 其他 合计

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内容: 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准 备 二、存货跌 价准备 三、可供出 售金融资产 减值准备 四、持有至 到期投资减 值准备 五、长期股 权投资减值 准备 六、投资性 房地产减值 准备 七、固定资 产减值准备 八、工程物 资减值准备 九、在建工 程减值准备 十、生产性 生物资产减 值准备 其中：成熟 生产性生物 资产减值准 备 十一、油气 资产减值准 备 十二、无形 资产减值准 备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计

内容: 年初账面余 额

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 转销

内容: 合计

内容: 期末账面余 额

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内容: 15、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 5,953,143.12 抵押借款 130,914,314.00 144,350,000.00 担保借款 124,500,000.00 129,375,833.00 信用借款 11,000,000.00 合计 255,414,314.00 290,678,976.12 本期担保借款主要系公司为子公司提供担保借款 4,450.00 万元、 日照金穗进出口有限公司及日照 金禾广源有限公司提供担保 8,000.00 万元。 本期抵押借款主要系以土地、房产、设备提供抵押，其中 1,600.00 万元系由原控股公司日照金禾 博源生化有限公司以土地提供抵押担保。

内容: 16、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 89,270,000.00 151,850,000.00 合计 89,270,000.00 151,850,000.00 期末余额较上期减少 62,580,000.00 元主要系期末合并资产负债表不包括原控股子公司-日照金 禾博源生化有限公司。 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 账龄超过 1 年的大额应付账款 1,504,747.37 元是应付供应商材料所形成的往来款项。 18、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 账龄超过 1 年的大额预收账款 762,502.50 元是预收客户货款所形成的往来。

内容: 19、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 期初账面余额 167,528.73 984,747.62 7,572,969.17

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内容: 医疗保险 养老保险 失业保险 工伤保险 生育保险 四、住房公积金 五、其他 合计 20、应交税费： 项目 增值税 营业税 所得税 个人所得税 城建税 其他 期末数

内容: 单位:元 币种:人民币 期初数 -7,742,268.70 35,349.10 -1,458,044.21 150,695.63 611,828.28 按实际交纳的增值税、营业税计缴 -计缴标准 按不含税销售额抵扣进项税后计缴 按运输及劳务收入计缴 按应纳税所得额计缴

内容: 21、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 应付股利 合计 22、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 山东省高新技术投资有限公司 102,000,000.00 58,000,000.00 合计 102,000,000.00 58,000,000.00 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过1年的大额其他应付款50,500,000.00元是欠山东省高新技术投资有限公司的往来款项。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 债权人名称 款项内容 山东省高新技术投资有限公司 借款 日照博大管业有限公司 预收股权款 淄博市高新技术创业投资有限公司 借款 期末数 6,000,000.00 6,000,000.00 期初数

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内容: 23、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币

内容: ----期初抵押借款余额系日照鲁信金禾生化有限公司以固定资产和拥有土地使用权抵押借款。

内容: 24、长期借款 (1) 长期借款分类： 项目 担保借款 信用借款 保证借款 合计 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币

内容: ----- 156,523,000.00 --- 130,000,000.00 期末担保借款系日照港集团有限公司提供的担保借款。 本期减少的未到期长期借款主要是合并资产负债表不包括原控股子公司-日照金禾博源生化有限公司。 25、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 国债专项资金 节能节水专项资金 电子信息产业发展基金 合计

内容: 期初数

内容: 本期结转数

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内容: 27、股本 单位:股

内容: 本次变动前 数量 股份总 数 202,278,900.00 比例（%） 100 本次变动增减（＋，－） 发行新 送 公积金转 其 股 股 股 他 本次变动后 小 计 数量 202,278,900.00 比例（%） 100

内容: 30、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整后 年初未分配利润 加：本期净利润 期末未分配利润 期末数 -9,061,036.24 -9,061,036.24 5,572,893.42 -3,488,142.82 提取或分配比例 -

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内容: (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 前五名客户 合计 32、营业税金及附加： 项目 营业税

内容: 占公司全部销售收入的比例(%) 57.15 57.15 单位:元 币种:人民币

内容: 本期数

内容: 计缴标准 按运输及劳务收入计 缴

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内容: 城建税 教育费附加 合计 33、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 淄博理研泰山涂附磨具 有限公司 山东信博洁具有限公司 股权转让收益 合计

内容: 按实际交纳的增值 税、营业税计缴 按实际交纳的增值 税、营业税计缴 --

内容: (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 5,776,936.20 处置长期股权投资产生的投资收益 1,635,092.34 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 7,412,028.54 股权转让收益系转让日照金禾博源生化有限公司股权产生的收益。 34、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失

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内容: 36、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 罚款支出 其他 合计 罚款支出主要系欠缴养老保险的罚息。 37、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 当期所得税 递延所得税 本期数 上年同期数 124,004.65 923,357.47 -1,328,529.69 合计 923,357.47 -1,204,525.04 本期及上期所得税费用发生额主要原因系执行新《企业会计准则》计算的递延所得税资产。 本期发生额 214,793.90 214,793.90 303,353.26 6,059.34 524,206.50 上期发生额 10,205.52 10,205.52 10,128.93 3,390.00 23,724.45

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内容: 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 往来款流入 合计 金额 178,321,886.20 178,321,886.20

内容: 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 往来款流出 合计 金额 263,541,816.39 263,541,816.39

内容: 43、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 71 11,878,841.83 -586,273.11 31,701,085.93 6,022,656.67 -689,927.51 10,125,315.54 3,422,958.72 22,785,445.21 5,832,939.96 -355,486.60

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 项目 应收淄博四砂泰山砂 布砂纸有限公司股利 合计

内容: 本期增加数

内容: 期末数

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内容: 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金 额重大 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 收账款 合计 比例 （%） 10.23 坏账准备 金额 比例 （%） 10.23 账面余额 金额 比例 （%） 16.24 期初数 坏账准备 金额 比例 （%） 16.24

内容: 单项金额重大的应收款系指余额前五名。 单项金额不重大但风险较大的应收款系指 3 年以上的并且扣除单项金额重大的应收款。 其他不重大的系扣除上述两项以外的应收款。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 应收款项内容 前五名欠款单位 合计 账面余额 9,140,142.91 9,140,142.91 坏账金额 548,408.57 548,408.57 单位：元 币种：人民币 计提比例 理由 6 － －

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内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位名称 前五名欠款单位 合计 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 与本公司关系 业务往来 －

内容: 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 1 年以内 10.23 － 10.23

内容: 单项金额重大的应收款系指余额前五名。 单项金额不重大但风险较大的应收款系指 3 年以上的并且扣除单项金额重大的应收款。 其他不重大的系扣除上述两项以外的应收款。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 其他应收款项内容 前四名欠款单位 莱芜四砂生化有限公司 合计 账面余额 8,251,262.09 6,667,918.52 14,919,180.61 坏账金额 495,075.72 6,667,918.52 7,162,994.24

内容: 单位：元 币种：人民币 计提比例 理由 6 100 公司破产 － －

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内容: (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位名称 前五名欠款单位 合计 与本公司关系 业务往来 － 欠款金额 14,919,180.61 14,919,180.61 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 1-2 年 67.02 － 67.02

内容: 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 金额 合计 19,068,159.47 期末数 比例（%） 100 金额 17,255,720.09 期初数 比例（%） 100

内容: (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

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内容: 库 存 商 品 在 产 品 合 计

内容: 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:万元 币种:人民币

内容: 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 被投资单位 日照鲁信金禾生化有限 公司 淄博开发区砂布砂纸有 限公司 淄博四砂泰山砂布砂纸 有限公司 淄博泰山磨料磨具进出 口有限公司 淄博理研泰山涂附磨具 有限公司 山东信博洁具有限公司 (2)按成本法核算 被投资单位 日照鲁信金禾生化有 限公司 淄博开发区砂布砂纸 有限公司 初始投资成本 50,410,457.43 15,910,032.83 期初余额 50,410,457.43 15,910,032.83

内容: 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持股比例与表决权 比例不一致的说明

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内容: 淄博四砂泰山砂布砂 纸有限公司 淄博泰山磨料磨具进 出口有限公司 (3)按权益法核算

内容: 被投资单位 淄博理研泰 山涂附磨具 有限公司 山东信博洁 具有限公司

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内容: 本期固定资产中房屋及建筑物已用于抵押银行借款 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 项 目 在 建 工 程 期末数 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 期初数 减值准备 帐面净额

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 项目名称 白刚玉冶 炼炉改造 耐磨砂三 期工程 工业园建 设项目 5#白刚玉 冶炼炉 树脂切割 热轧钢项 目 高档树脂 磨具车间 压机 工业园陶 瓷设备项 目 其他 合计 期初数 本期增加 转入固定资产 工 程 进 度 利息资 本化率 （%） 利息资本化金额 资 金 来 源 自 筹 自 筹 自 筹 及 借 款 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 期末数

内容: (2) 在建工程减值准备 单位:元 币种:人民币

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内容: 土地使用 175,758,366.00 权 合计 175,758,366.00 本期土地使用权已用于抵押银行借款。 13、资产减值准备明细

内容: 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准 备 二、存货跌 价准备 三、可供出 售金融资 产减值准 备 四、持有至 到期投资 减值准备 五、长期股 权投资减 值准备 六、投资性 房地产减 值准备 七、固定资 产减值准 备 八、工程物 资减值准 备 九、在建工 程减值准 备 十、生产性

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

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内容: 生物资产 减值准备 其中：成熟 生产性生 物资产减 值准备 十一、油气 资产减值 准备 十二、无形 资产减值 准备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计

内容: 期末抵押借款全部系以公司所拥有的土地使用权抵押。 15、应付票据 种类 银行承兑汇票 合计 16、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 账龄超过 1 年的大额应付账款 1,504,747.37 元是应付供应商材料所形成的往来款项。 17、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 账龄超过 1 年的大额预收账款 305,500.53 元是预收客户货款所形成的往来。 期末数 20,000,000.00 20,000,000.00 单位:元 币种:人民币 期初数 25,000,000.00 25,000,000.00

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内容: 21、长期借款 (1) 长期借款分类： 项目 信用借款 合计 期末数 单位:元 币种:人民币 期初数 30,000,000.00 30,000,000.00

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内容: (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币

内容: 25、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整后 年初未分配利润 加：本期净利润 期末未分配利润 期末数 -30,733,514.21 -30,733,514.21 6,416,574.56 -24,316,939.65 提取或分配比例 -

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内容: 合计 151,657,861.79 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 前五名客户 合计 销售收入总额

内容: 27、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 营业税 城建税 578,212.71

内容: 计缴标准 按运输及劳务收入计 缴 按实际交纳的增值 税、营业税计缴

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内容: 教育费附加 合计 28、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 山东信博洁具有限公司 股权转让收益 分配股利 合计

内容: 按实际交纳的增值 税、营业税计缴 --

内容: (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 29、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 本期发生额 -1,079,257.16 1,094,258.51 上期发生额 413,513.21 774,467.69 9,875,000.00 5,776,936.20 上期金额 4,699,585.83 10,000,000.00 -622,913.11

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内容: 31、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 罚款支出 其他 合计 罚款支出主要系欠缴养老保险的罚息。 32、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 当期所得税 递延所得税 合计 本期数 445,854.25 445,854.25 上年同期数 本期发生额 640.58 640.58 300,953.26 2,105.00 303,698.84 上期发生额 30,829.46 30,829.46 9,248.93 1,500.00 41,578.39

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内容: 35、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 往来款流入 合计 金额 44,507,583.21 44,507,583.21

内容: 36、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 往来款流出 合计 金额 17,511,342.08 17,511,342.08

内容: 37、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 86

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内容: 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司名 称 山东省高 新技术投 资有限公 司 山东省鲁 信投资控 股集团有 限公司 注 册 地 济 南 市 业务 性质 对外 投资 及资 本运 营 对外 投资 及资 本运 营 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业最 终控制方 山东省鲁 信投资控 股集团有 限公司 山东省人 民政府国 有资产监 督管理委 员会 组织机构 代码

内容: 子公司全称 淄博四砂泰山砂布砂纸 有限公司 日照鲁信金禾生化有限 公司 日照金禾博源生化有限 公司 山东金希进出口有限公

内容: 注册 地 淄博 市 日照 市 莒县 日照

内容: 业务性质 工业机械 行业 食品行业 食品行业 货物进出

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内容: 司 淄博开发区四砂砂布砂 纸有限公司 淄博泰山磨料磨具进出 口有限公司

内容: 口 工业机械 行业 货物进出 口

内容: 3、本企业的合营和联营企业的情况 被投资单位名称 一、合营企业 山东信博洁具有 限公司 二、联营企业 淄博理研泰山涂 附磨具有限公司 注册 地 淄博 业务性质 生产销售 陶瓷制品 生产销售 砂布砂纸 注册资本 本企业持股 比例(%) 50 单位:万元 币种:人民币 本企业在被投资单 组织机构代 位表决权比例(%) 码 50 78349601-3

内容: 被投资单位名称 一、合营企业 山东信博洁具有限公司 二、联营企业 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 4、关联交易情况

内容: (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 本期数 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 7.15 金额 上年同期数 占同类交易金 额的比例(%) 34.66

内容: 淄博理研泰山 涂附磨具有限 公司

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内容: (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 淄博理研泰山 涂附磨具有限 公司 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 市场价 本期数 金额 2,021,518.71 占同类交易金 额的比例(%) 3.66 金额 3,620,671.32 上年同期数 占同类交易金 额的比例(%) 9.76

内容: 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 应付账款 其他应付款 其他应收款 关联方 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 山东省高新技术投资有限公司 山东信博洁具有限公司 期末金额 59,860.00 102,000,000.00 822,856.25 期初金额 0 58,000,000.00 1,348,042.55

内容: (十)或有事项： 1、其他或有负债及其财务影响: 截止 2007 年 12 月 31 日， 公司共为日照鲁信金禾生化有限公司提供最高额担保 55,000,000.00 元， 日 照鲁信金禾生化有限公司实际发生贷款 44,500,000.00 元，2008 年 3 月 18 日日照鲁信金禾生化有限 公司已归还贷款 16,500,000.00 元。剩余 28,000,000.00 元中 18,000,000.00 元于 2008 年 6 月 11 日 到期归还，10,000,000.00 元于 2008 年 7 月 28 日到期归还。 (十一)承诺事项： 无

内容: (十二)资产负债表日后事项： 1、公司于 2008 年 3 月 6 日收到中国证券监督管理委员会证监许可[2008]318 号《关于核准山东鲁信 高新技术产业股份有限公司重大资产重组方案的批复》 于 2008 年 3 月 26 日召开 2008 年第一次临时 ， 股东大会，审议通过了《关于出售日照鲁信金禾生化有限公司股权的议案》。 截至 2008 年 3 月 27 日日照鲁信金禾生化有限公司工商变更登记完成，故确认 2008 年 3 月 27 日为上 述股权转让交易的实质交割日。该股权转让款 6200 万元截至股权交割日前已全部收到。 2、公司于 2008 年 4 月 3 日召开五届二十六次董事会，2007 年利润分配议案：2007 年利润分配议案： 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，2007 年度公司实现净利润数 5,572,893.42 元，加年初 未分配利润-9,061,036.24 元,可分配利润为-3,488,142.82 元，提取法定公积金 0 元，可供投资者分 配利润-3,488,142.82 元。董事会拟定的 2007 年度的利润分配预案为：不进行利润分配。因报告期末

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内容: 可供股东分配的利润为-3,488,142.82 元，根据公司章程规定，公司不得在弥补公司亏损之前向股东 分配股利。故公司本期实现利润的用途和使用计划为弥补公司以前年度的亏损。

内容: (十三)其他重要事项： 1、2007 年 8 月 29 日，公司控股子公司日照鲁信金禾生化有限公司与日照金禾生化集团有限公司签署 了《股权转让协议书》，日照鲁信金禾生化有限公司以 20,000,000.00 元的价格将所持有的日照金禾 博源生化有限公司 50%的股权转让给日照金禾生化集团有限公司，该事项已完成，为公司带来 925,952.79 元的收益。 2、2007 年 10 月 26 日，公司与日照博大管业有限公司签订《股权转让协议》，对股权转让价格作如 下规定： 2007 年 8 月 31 日为基准日将其持有日照鲁信金禾生化有限公司 56.63%的股权根据山东海 以 天有限责任会计师事务所出具的（2007）第 174 号《资产评估报告》为依据，以 62,000,000.00 元的 价款转让给日照博大管业有限公司，2007 年 9 月 1 日以后的损益由新股东享有；日照博大管业有限公 司同意在本次股权转让的工商变更登记完成后， 由合格的审计机构对日照鲁信金禾生化有限公司 2007 年 9 月 1 日至工商变更登记完成之日期间实现的损益进行审计，如根据审计机构出具的审计报告，标 的股权的权益高于 62,000,000.00 元，日照博大管业有限公司应当以现金方式支付给本公司。2007 年 8 月 31 日日照鲁信金禾生化有限公司资产合计 497,905,846.81 元，负债合计 396,501,506.68 元，净 资产 101,404,340.13 元； 2007 年 12 月 31 日日照鲁信金禾生化有限公司资产合计 579,045,228.95 元， 负债合计 476,542,258.66 元，净资产 102,502,970.29 元，根据上述股权转让协议中对股权交易价格 的规定， 对日照鲁信金禾生化有限公司 2007 年 9—12 月形成的净损益于期末合并报表中分别列入合并 报表中少数股东权益和少数股东损益。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 2007 年报披露 2006 年报原披露 项 差异 项目名称 数 数 目 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 303,624,164.04 303,624,164.04 准则） 1,411,223.76 1,411,223.76 1 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商誉的账面 价值

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内容: 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益

内容: B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 411,244,649.64 410,887,093.06 357,556.58 则） 两次披露数出现差异的原因说明： 长期股权投资差额： 根据《企业会计准则解释第 1 号》，对非同一控制下企业合并产生的长期股权投资借方差额恢复至初 始投资差额，与 2006 年报披露数依据不同，出现差异。 所得税： 鉴于本公司的子公司淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司自 2006 年下半年开始不在经营， 对其账面价值 与计税基础之间的差异不确认递延所得税资产及相应的递延所得税费用；鉴于企业所得税税率变化， 确认递延所得税资产及相应的递延所得税费用减少；以前年度未弥补亏损，确认递延所得税资产及相 应的递延所得税费用增加；导致与 2006 年报披露数出现差异。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 盈余公积 未分配利润 合计 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数

内容: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中： 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 所得税 原报表少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润

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内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：李功臣 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年 4 月 3 日