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内容: 湖南电广传媒股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.

内容: TIK 2007 ANNUAL REPORT                                                            湖南电广传媒股份有限公司 2007

内容: 年年度报告

内容: 目         录

内容: 第一节    重要提示                                                                1

内容: 第二节    公司基本情况简介                                                 2

内容: 第三节    会计数据和业务数据摘要                                       3

内容: 第四节    股本变动及股东情况介绍                                       5

内容: 第五节    董事、监事、高级管理人员和员工情况               11

内容: 第六节    公司治理结构                                                       15

内容: 第七节    股东大会情况简介                                                24

内容: 第八节    董事会报告                                                          25

内容: 第九节    监事会报告                                                          38

内容: 第十节    重要事项                                                              40

内容: 第十一节    财务报告                                                          51

内容: （一）审计报告                                                             51

内容: （二）财务报表                                                             53

内容: （三）会计报表附注                                                      60

内容: 十二节    备查文件目录                                                     115

内容: 第一节    重要提示

内容: 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 独立董事胡志斌先生、董事熊云开先生因公出差分别委托独立董事喻国明先生、董事周竟东先生代为表决。

内容: 开元信德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理

内容: 文啸龙先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 第二节    公司基本情况简介

内容: 1、公司法定中文名称：       湖南电广传媒股份有限公司

内容: 公司法定英文名称：       HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.

内容: 公司英文名称缩写：       TIK

内容: 2、公司法定代表人：           龙秋云

内容: 3、公司董事会秘书：           周竟东证券事务代表：              齐慎

内容: 联系地址：                      湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城

内容: 电子信箱：                      directorate@tik.com.cn

内容: 4、公司注册及办公地址：    湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城公司邮政编码：            410003

内容: 公司国际互联网网址：    http://www.tik.com.cn

内容: 5、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报

内容: 登载公司年度报告指定的国际互联网网址：     http://www.cninfo.com.cn

内容: 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处

内容: 6、公司股票上市交易所：    深圳证券交易所公司股票简称：              电广传媒

内容: 公司股票代码：            000917

内容: 7、公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 6 日注册登记地点：湖南省工商行政管理局

内容: 公司聘请的会计师事务所名称：开元信德会计师事务所有限公司会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号

内容: 第三节    会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度主要利润指标                                                    （单位：人民币元）

内容: 营业利润

内容: 利润总额

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 二、近三年的主要会计数据

内容: 本年比上年增减

内容: （单位：人民币元）

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: 营业收入

内容: 利润总额 归属于上市公司股东的净利

内容: 润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 本年末比

内容: 调整前                调整后

内容: 上年末增减（％）调整后

内容: 调整前               调整后

内容: 总资产   所有者权益（或股东权益）

内容: 三、近三年的主要财务指标                                                    （单位：人民币元）

内容: 2007 年           2006 年           本年比上年增减（％）        2005 年    调整前     调整后              调整后

内容: 调整前    调整后

内容: 扣除非经常性损益后的基本每股收益

内容: 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率

内容: 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

内容: 每股经营活动产生的现金

内容: 流量净额

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 末

内容: 2006 年末   调整前     调整后

内容: 本年末比上年末增减

内容: （％）调整后

内容: 2005 年末  调整前    调整后

内容: 四、非经常性损益项目涉及项目及金额：                         （单位：人民币元）

内容: 非经常性损益项目                                                 金额

内容: 非流动资产处置损益

内容: 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

内容: 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

内容: 除上述各项之外的其他营业外收支净额 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益

内容: 合计

内容: 五、采用公允价值计量的项目：

内容: 项目名称  交易性金融资产 可供出售金融资产

内容: 期初余额

内容: 期末余额

内容: 当期变动

内容: 对当期利润的影响金额

内容: 第四节    股本变动及股东情况介绍

内容: 一、股本变动情况表（报告期内）：

内容: 单位：股

内容: 本次变动前                         本次变动增减（+，-）                         本次变动后

内容: 一、有限售条件股份

内容: 1、国家持股

内容: 2、国有法人持股

内容: 3、其他内资持股   其中：境内非国有法人持股

内容: 境内自然人持

内容: 数量

内容: 新股   送股

内容: 公积金转股

内容: 其他

内容: 小计

内容: 比例

内容: 股

内容: 4、外资持股

内容: 其中：境外法人持股境外自然人持

内容: 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 2、境内上市的外资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 三、股份总数

内容: 限售股份变动情况表

内容: 股东名称

内容: 年初限售股数

内容: 本年解除限售股数

内容: 本年增加限售股数

内容: 年末限售股数

内容: 限售原因

内容: 解除限售日期

内容: 湖南省金环进出口总公司

内容: 湖南金帆投资管理有限公司

内容: 深圳市芙蓉投资有限责任公司

内容: 徐梓奕

内容: 湖南省银磊环境工程建设有限公司

内容: 公司董事、监事、高管及中层骨干

内容: 0           0 股改限售解除，偿还代垫股份 2007 年 02 月 15 日

内容: 0           0 股改限售解除，偿还代垫股份 2007 年 04 月 04 日

内容: 0           0 股改限售解除，偿还代垫股份 2007 年 05 月 15 日

内容: 0           0 股改限售解除，偿还代垫股份 2007 年 05 月 30 日

内容: 0           0 股改限售解除，偿还代垫股份 2007 年 06 月 07 日根据中国证监会发布的《上市

内容: 公司董事、监事和高级管理人

内容: 员所持本公司股份及其变动

内容: 0     178,950 管理规则》，公司对原给予中 2007 年 01 月 01 日了限售，并按 25%的比例对公

内容: 司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份进行了解限。

内容: 湖南广播电视产业中心

内容: 71,657,482 股改对价垫付部分被偿还

内容: 湖南凯地经济发展有限公司

内容: 湖南汇丰泰投资发展有限公司

内容: 0         0   2,028,000 需向湖南广播电视产业中心

内容: 偿还代为垫付的股份

内容: 0         0     980,200 需向湖南广播电视产业中心

内容: 注：1、2007 年 2 月 14 日，湖南省金环进出口总公司通过司法裁定的方式，将湖南广播电视产业中心代垫的 135,555 股股改对价及时偿还，并已履行了股改相关承诺，其持有的公司限售股份

内容: 202,445 股于 2007 年 2 月 15 日解除限售并上市流通（相关公告刊登在 2007 年 2 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 2、2007 年 3 月 30 日，湖南金帆投资管理有限公司通过司法裁定的方式，将湖南广播电视产业中心代垫的 1,762,212 股股改对价及时偿还，并已履行了股改相关承诺，其持有的公司限售股份

内容: 2,631,788 股于 2007 年 4 月 4 日解除限售并上市流通（相关公告刊登在 2007 年 4 月 3 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 3、2007 年 5 月 10 日，深圳市芙蓉投资有限责任公司将湖南广播电视产业中心代垫的 2,643,318 股股改对价予以偿还，并已履行了股改相关承诺，其持有的公司限售股份 3,947,682

内容: 股于 2007 年 5 月 15 日解除限售并上市流通（相关公告刊登在 2007 年 5 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 4、2007 年 3 月，湖南汇丰泰投资发展有限公司将其持有的 878800 股公司股

内容: 票因司法转让给个人股东徐梓奕，股份性质仍为限售流通股。徐梓奕已于 2007 年 5月28 日将湖南广播电视产业中心股权分置改革中代垫的352,443 股股改对价予以偿还，偿还代垫股份剩余的

内容: 526,357 股于 2007 年 5 月 30 日解除限售并上市流通（相关公告刊登在 2007 年 5 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 5、2007 年 6 月 1 日，湖南省银磊环境工程建设有限公司（原湖南省金海林建设装饰有限公司，2006 年 4 月更名）将湖南广播电视产业中心代垫的 881,106

内容: 股股改对价予以偿还，并已履行了股改相关承诺，偿还代垫股份剩余的 1,315,894 股于 2007 年 6 月 7 日解除限售并上市流通（相关公告刊登在 2007 年 6 月 6

内容: 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 6、根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，公司对原给予中层骨干的股份 68,572 股解除了限售，并按

内容: 25%的比例对公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份进行了解限。

内容: 7、到本报告期末为止的前三年内，公司没有新增股票及衍生证券的发行。

内容: 8、公司没有内部职工股。

内容: 二、股东情况介绍

内容: 1、股东数量及持股情况

内容: 股东总数

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 股东性质

内容: 持股比例

内容: 年度内增减   持股总数

内容: 持有有限售条件股份数量

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金

内容: 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金

内容: 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金

内容: 国有法人境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人

内容: 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金

内容: 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金

内容: 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金

内容: 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金

内容: 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称                                     持有无限售条件股份数量                       股份种类

内容: 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金

内容: 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金

内容: 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金

内容: 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金

内容: 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)

内容: 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金

内容: 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金

内容: 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金

内容: 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金

内容: 中国工商银行－南方成份精选股票型证

内容: 券投资基金

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它前 10

内容: 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金、中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金同属中邮基金管理

内容: 有限公司管理，中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金、中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金同属广发基金管理有限公司管理，中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金、中国工商银行－南方稳健成长

内容: 证券投资基金、中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金同属南方基金管理有限公司管理，中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金、中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金同属宝盈基金管理有

内容: 限公司管理。

内容: 报告期内，湖南省金环进出口总公司、湖南金帆投资管理有限公司、深圳市芙蓉投资有限责任公司、徐梓奕、湖南省银磊环境工程建设有限公司将湖南广播电视产业中心代垫的股改对价予以偿还，致使湖南广播电视产业中心持股

内容: 报告期内，湖南广播电视产业中心将其持有的本公司股份 23,836,172 股质押给中国建设银行湖南省分行营业部，为湖南电视台向该行的借款提供质押担保，质押期限为二年（相关公告刊登在 2007 年 1

内容: 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和

内容: 《上海证券报》上）。

内容: 2、公司控股股东情况

内容: 名称：湖南广播电视产业中心法定代表人：陈道德

内容: 成立日期：1997 年 1 月 20 日注册资本：145,000 万元

内容: 主要经营业务：投资兴办各类实业；设计、制作、发布国内广告，代理国内各类广告业务及广告策划；影视节目制作、发行和销售；音像制品出版发行；影视器材销售。

内容: 3、控股股东最终实际控制人情况介绍

内容: 公司控股股东的最终实际控制人为湖南省广播电视局。湖南省广播电视局是湖南省人民政府直属机构，主管全省广播电视宣传和广播电视事业，主要职责是：贯彻党和政府关于广播、电影、电视方面的路线、方针、政策，把握舆

内容: 论导向；指导广播电视宣传和广播影视创作并协调其题材规划；指导广播电视管理体制改革；研究并起草广播电视事业管理的地方法规；制订全省广播电视管理规章和事业发展规划；监督管理广播电视节目、卫星电视节目收录和

内容: 通过信息网络向公众传播的视听节目；负责用于广播电台、电视台播出的广播电视节目的进口管理并负责内容审核。

内容: 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系

内容: 三、有限售条件股份情况

内容: 1、有限售条件股份可上市交易时间

内容: 限售期满新增可上市交易股份数量

内容: 有限售条件股份数量余额

内容: 无限售条件股份数量余额

内容: 说    明

内容: 湖南广播电视产业中心限售期

内容: 267,386,913满后在十二个月内出售数量占该公司股份总数的比例不得超过百分之五

内容: 湖南广播电视产业中心限售期 270,969,787满后在十二个月内出售数量占该公司股份总数的比例不得超

内容: 过百分之十

内容: 335,461,521湖南广播电视产业中心股权全部解限

内容: 2、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序号     有限售条件股东名称

内容: 持有的有限售条件股份数量

内容: 可上市交易时间

内容: 新增可上市交易股份数量

内容: 限售条件

内容: 获得流通权后三十六个

内容: 1  湖南广播电视产业中心

内容: 2  湖南凯地经济发展有限公司

内容: 3  湖南汇丰泰投资发展有限公司

内容: 3,582,874月内不流通，期满后在十二个月内出售数量占该

内容: 3,582,874公司股份总数的比例不

内容: 得超过百分之五，在二十

内容: 四个月内不得超过百分

内容: 64,491,734之十。出售的股价将不低于12元/股。

内容: 2,028,000获得流通权后十二个月

内容: 980,200获得流通权后十二个月内不流通.偿还代垫股份

内容: 公司于 2005 年 12 月完成股权分置改革，本公司原非流通股股东湖南广播电视

内容: 产业中心对公司原非流通股股东湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，以上原非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当

内容: 向湖南广播电视产业中心偿还代为垫付的相应数量的股份。

内容: 第五节    董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、公司董事、监事、高级管理人员情况

内容: 报告   报告期被授予的股期内        权激励情况  从公

内容: 姓名         职务

内容: 性   年   任期起始别   龄      日期

内容: 变动原   司领   可   已

内容: 报酬   权   权总额   股   数

内容: （万   数   量元）

内容: 位或其他关联单位领取薪酬

内容: 党委书记、 董事、副总 男经理

内容: 张华立王利民喻国明伍中信李    肃

内容: 独立董事独立董事独立董事

内容: 合计           -

内容: 2、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况

内容: 龙秋云：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室主任，湖南电视台广告部主任，湖南广播电视发展中心总经理、湖南广播电视广告总公司总经理，湖南电广传媒股份有限公司董事长、总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司董

内容: 彭    益：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室副主任，湖南广播电视发展中心节目公司总经理，湖南电广传媒股份有限公司副总经理、节目分公司总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司副董事长、总经理。

内容: 熊云开：曾任湖南电视台办公室副主任、广告信息部副主任，湖南广播电视广告总公司副总经理、党总支书记，湖南电广传媒股份有限公司副总经理、广告分公司总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、党委书记、副总经

内容: 袁楚贤：曾任湖南雪峰水泥集团有限公司董事、总会计师，湖南广播电视发展中心财务副总监，湖南电广传媒股份有限公司董事会秘书，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、副总经理。

内容: 毛小平：曾任湖南电视机厂财务处处长、副总会计师，湖南广播电视发展中心财务总监，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、财务总监。

内容: 周竟东：曾任湖南省唱片发行公司主管会计，湖南省广播电视厅计财处财务科科长，湖南广播电视发展中心节目公司副总经理，湖南电广传媒股份有限公司财务副总监，湖南生活频道财务总监，现任湖南电广传媒股份有限公司董

内容: 曾介忠：曾任湖南省广播电视厅微波总站工程技术管理科科长，湖南省网络传输中心副主任，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、副总经理，兼湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司总经理。

内容: 张华立：曾任湖南电视台记者，湖南电视台《晚间新闻》制片人，湖南电视台新闻中心副主任，现任湖南广播影视集团副总经理兼湖南电视台娱乐频道总监。

内容: 王利民：曾任湖南省政府办公厅处长，深圳芙蓉企业发展公司法定代表人兼总经理，现任深圳市芙蓉投资有限责任公司董事长兼总经理。

内容: 喻国明：现为中国人民大学新闻学院副院长、教授、博士生导师，中国人民大学舆论研究所所长，《新闻与传播》主编。主要研究领域为发展传播学理论、新闻体制改革和新闻传播效果理论、中国民意测验的理论与方法。

内容: 伍中信：现任湖南财经高等专科学校校长，中国会计学会会员，中国中青年财务成本研究会理事，中国会计教授会理事，1998 年 10

内容: 月进入中南财大博士后流动站，成为我国财会界第一位财务学博士后，是我国财会界产权学派的奠基人和重要代表人物。

内容: 胡志斌：加拿大注册投资经理，加拿大证券研究院院士。1995-2001

内容: 年间在加拿大皇家银行、汇丰证券公司工作。现任上海博润投资有限公司董事总经理，美国金融分析师协会会员，《新财富》杂志特约撰稿人。现主要从事中国企业海外上市融资、兼并、收购等跨国资本运作与金融服务。

内容: 李肃：历任北京市社会科学院经济研究所副所长，美国休斯敦大学亚美研究中心高级研究员，中国社会科学院社会发展中心研究员，北京和君创业研究咨询有限公司执行董事长。长期从事公司战略、收购兼并、资产重组、产权及

内容: 组织设计、企业文化等方面的研究与咨询。

内容: 宋元珍：曾任湖南省广播电视厅办公室副主任、湖南省纪委驻广播电视厅（局）纪检组副组长、省监察厅驻广播电视厅（局）监察室主任、湖南广播影视集团监事会成员、监察室主任，现任湖南电广传媒股份有限公司监事会主席

内容: 陈道德：曾任国防科技大学财务处处长，湖南省广播影视集团资产财务部副主任，现任湖南省广播影视集团资产财务部主任、湖南广播电视产业中心董事长、湖南电广传媒股份有限公司监事。

内容: 陈罗坤：曾任湖南电视台广告部制作科科长，湖南广播电视广告总公司副总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司监事。

内容: 罗伟雄：曾任湖南广播电视报社广告部主任，编辑部主任，副总编辑，总编辑，现任湖南电广传媒股份有限公司副总经理、广告分公司总经理。

内容: 刘沙白：曾任湖南电视台记者、专题部副主任、制片人、社教中心副主任，湖南电视台生活频道总监，湖南电视台（总台）副总编辑，现任湖南电广传媒股份有限公司副总经理、北京远景东方影视传播有限公司副董事长、总经理

内容: 尹志科：曾赴日本国中京大学法学部留学，曾任中共湖南省委政策研究室处级研究员、副处长、城市处处长，麻阳苗族自治县人民政府挂职副县长，现任湖南电广传媒股份有限公司副总经理、湖南金鹰城置业有限公司董事长。

内容: 3、董事、监事和高级管理人员报酬决策程序

内容: 公司董事、监事和高级管理人员工资按照公司工资管理制度实行基本工资与效益工资相结合的方式发放，并按照有关决议对董事及监事发放津贴。经公司第二届董事会第十四次会议提议，并经公司 2003

内容: 年第二次临时股东大会审议通过，公司董事、监事工作津贴标准为：董事长 7.5 万元，副董事长 5.8 万元，董事 5.0 万元，监事会召集人 5.2 万元，监事 4.0

内容: 万元（以上均包含税收）。独立董事参照董事标准领取津贴，独立董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。

内容: 4、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变化。二、公司员工情况

内容: 公司现有员工总数 4337 人，其中：管理人员 854 人；技术人员 529 人；财务人

内容: 员 248 人；生产、销售人员 2334 人；行政后勤人员 372 人。

内容: 员工教育程度：硕士学历（含硕士）以上：366 人；本科学历：1401 人；专科学历：1690 人；专科以下：880 人。

内容: 第六节    公司治理结构

内容: 一、公司治理结构基本情况

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司根据相关法律、行政法规、部门规章及其他有关规定

内容: ，结合公司实际情况，对《公司章程》、《信息披露管理制度》等进行了修订，并制订了《关于公司经营管理层目标考核奖惩办法》。

内容: 同时，根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字［2007］28 号）的要求，公司于 2007 年 4

内容: 月底启动了公司治理专项活动，在对公司历史沿革、规范运作情况、内部控制、独立性情况和透明度情况以及公司治理创新等方面的情况进行自查的基础上，接受公众的评议，并针对在公司治理方面的不足进行了相应的整改。2

内容: 007 年 8 月 22 日至 23 日，湖南省证监局对本公司进行了公司治理专项活动的现场检查，并于 10

内容: 月８日下达了《关于要求湖南电广传媒股份有限公司限期整改的通知》。公司董事会针对《通知》中所列的问题进行认真分析研究，制定了整改措施并及时进行了落实。公司于 2007 年 10 月 29

内容: 日，公司第三届董事会第十四次会议表决通过了《湖南电广传媒股份有限公司公司治理专项活动整改报告》，分别报送中国证监会湖南证监局和深圳证券交易所，并在《中国证券报》、

内容: 《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上公告。

内容: 1、公司运营：公司独立经营，规范运作，公司董事会制定了专门的《关联交易管理办法》，从关联方、关联关系、关联交易原则、关联交易审核程序、关联交易审核委员会及其职责、对控股股东的特别限制、法律责任等方面对

内容: 公司的关联交易行为作了明确而具体的规定。同时增设日常监管机构，对关联交易行为进行监督管理。在董事会下设关联交易审核委员会，对公司发生的关联交易的客观性、公允性进行审核、评价。关联交易审核委员会由 5

内容: 人组成，其中独立董事不少于 3 人，并由独立董事担任召集人，关联交易审核委员会的具体成员由公司董事会选任。

内容: 2、股东与股东大会：公司能够平等对待所有股东，确保全体股东利益和合法权益；制定了《股东大会议事规则》，确保了公司重大事项决策合理、合规、合法；历次股东大会召开都由律师见证，开通了网络投票表决办法，确保

内容: 股东特别是中小股东充分行使表决权。

内容: 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，组建董事会；公司 13 名董事中有 4 名独立董事，符合监管部门的要求；董事能按照法律和《公

内容: 司章程》的要求，勤勉尽责履行义务；制定了《董事会议事规则》，董事会的召集、召开符合法律法规和《公司章程》要求；董事会设立了战略与投资委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会、关联交易委员会。

内容: 4、监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举监事，组建监事会；公司 3 名监事中有 1

内容: 名职工监事，符合监管部门的要求；监事能按照法律和《公司章程》的要求，勤勉尽责履行义务，对公司财务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行监督；制定了《监事会议事规则》，监事会的召集、召开符合法律

内容: 法规和《公司章程》要求。

内容: 5、信息披露：公司上市以来，信息披露能做到及时、准确和完整；公司建有自己的内部网站和外部网站，公司对外信息披露由董事会秘书处负责，未发现重要信息应披露而未披露的情况，并连续三年被深圳证券交易所评为信息

内容: 披露良好公司。 6、投资者关系管理：制定了《投资者关系管理制度》，设立了投资者专线电话

内容: 和传真，设立了专门邮箱，公司网站开通了投资者关系专栏，搭建了较好的投资者沟通交流平台；建立了投资者来访记录，能认真接待来访投资者，耐心回答来电投资者；不定期开展投资者走访，加强与投资者的沟通与交流。

内容: 对照有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会认为目前公司的治理结构符合要求。

内容: 二、独立董事履行职责情况

内容: 公司独立董事按照相关法律、法规、公司章程的要求，对公司及全体股东履行诚信与勤勉的义务。任职以来，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，积极了解公司的运作情况，为公司的管理出谋划策，促进了董事会决策的科

内容: 学性、客观性，维护了公司及广大中小股东的利益。

内容: 独立董事出席董事会的情况：

内容: 喻国明伍中信胡志斌李    肃

内容: 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互分开独立，

内容: 具有独立完整的业务及自主经营能力。

内容: 1、业务独立：公司业务独立于控股股东，自主经营，与控股股东在业务上不存在同业竞争问题。

内容: 2、人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，公司高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务。

内容: 3、资产独立：公司拥有独立的办公系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，公司对其所有资产有完全的控制支配权。

内容: 4、机构独立：公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需要设立，控股股东职能部门与公司职能部门之间没有直接的上下级关系，也不存在与控股股东合署办公的情况。

内容: 5、财务独立：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行单独开立帐户，控股股东不干涉公司的财务会计活动。

内容: 四、公司内部控制制度情况

内容: 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28

内容: 号）和深交所《上市公司内部控制指引》（以下简称《内部控制指引》）的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以夯实公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及

内容: 公司内部管理制度基本完善、健全。具体主要包括以下方面：

内容: 1、组织管理制度：公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、

内容: 《战略与投资委员会实施细则》、

内容: 《审计委员会实施细则》、《提名、薪酬与考核委员会实施细则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易管理办法》、《子公司股东会议事规则规范意见》、《子公司董事会议

内容: 事规则规范意见》等一系列公司内部组织管理制度。

内容: 2、企业管理制度：公司严格执行经营计划和预算管理制度，制定了《计划和预算管理办法》、《年度经营计划和预算编制实施细则》、《经营计划和预算管理定期检查办法》、《中高级管理人员月度工作报告制度》、《法律事

内容: 3、财务管理制度：公司制定了《财务档案管理规定》、《财务会计分析办法》、

内容: 《内部结算管理办法》、《公司内部资金调拨操作规程》等十余项规章制度。公司实行资金集中管理、资源统一调度、统一会计核算制度，确保财务管理的一致性，从而加强风险管理与控制。

内容: 4、人力资源管理制度：公司制定了《员工守则》、《工资管理办法》、《奖惩管理办法》、《员工福利管理办法》、《员工教育培训管理办法》、《外派高管管理》等制度，规范了人力资源的各个环节。

内容: 5、行政办公管理制度：根据公司实际情况，公司制定了《保密规定》、《档案管理实施细则》、《会议管理办法》等制度。

内容: 此外，根据公司主营业务的特征，公司还分别就电视剧的制作管理、营销管理以及有线电视网络业务管理等方面建立了专项管理制度。

内容: 公司的《公司章程》符合《公司法》、《证券法》及中国证监会和交易所的有关规定；董事会授权情况符合规定，历次章程修改符合法定程序并办理了变更登记；公司组织机构健全、设计基本合理有效；三会运作规范，已经建立

内容: 并有效运行董事会专门委员会制度、独立董事制度，独立董事能够实际发挥作用；建立了相对完善的业务控制、信息系统控制和会计管理控制体系且得到有效执行，建立了与公司实际情况相匹配的内部控制制度。

内容: （二）、内部控制重点控制活动

内容: 1、公司控股子公司控制结构及持股比例

内容: 总     董     人     财      审     战经     事     力     务      计     略理     会     资     部      监     研办

内容: 秘     源             察     发

内容: 公     书     部             部     中室     处                            心

内容: 国       投      公        北

内容: 际       资      共        京

内容: 业       管      事        管

内容: 务       理      务        理

内容: 部       部      部        总部

内容: 深    上广    网    节    长    湖    圳    海

内容: 沙    南    市    锡

内容: 告    络    目    世    国    荣    泉

内容: 界    际    涵    实分    分    分    之    影    投    业

内容: 窗    视    资    有

内容: 公    公    公    有    会    有    限

内容: 限    展    限    公司    司    司    公    中    公    司

内容: 深                                湖

内容: 圳     湖                         南

内容: 市     南     北       广        有

内容: 达     金     京       州        线

内容: 晨     鹰     韵       韵        电

内容: 创     城     洪       洪        视

内容: 业     置     广       广        网

内容: 投     业     告       告        络

内容: 资     有     有       有        （

内容: 有     限     限       限        集

内容: 限     公     公       公        团

内容: 公     司     司       司        ）

内容: 司                                股

内容: 2、公司控股子公司的内部控制情况

内容: 公司依据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所对上市公司规范运作以及上市公司资产控制的要求，以股东或控制人的身份行使对控股子公司的重大事项监督管理，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权利。同时

内容: ，负有对控股子公司指导、监督和相关服务的义务。公司董事会秘书处、各职能部门依据公司有关规定，在各自的业务范围内加强对控股子公司的业务管理和监督。控股子公司建立重大事项报告制度和审议程序，及时向集团公司

内容: 分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报集团公司董事会或股东大会审议。控股子公司及时向公司董事会秘书报送其董

内容: 事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项。公司对下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。

内容: 3、公司关联交易的内部控制情况

内容: 经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，公司修订了《关联交易管理办法》，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定。公司发生的关联交易严格依照

内容: 公司《关联交易管理办法》的规定执行，已履行必要的决策程序，独立董事事前认可并发表独立意见，关联董事在董事会会议上回避表决，关联方在股东大会上回避表决，保证该等关联交易公允合理，符合公司业务发展的需要，

内容: 确保公司及全体股东的利益不受损害。公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。

内容: 4、公司对外担保的内部控制情况

内容: 公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限以及审批程序，对被担保对象的资信标准也根据相关的权限作出了规定。公司所有对外担保均取得了董事会全体成员三分之二以上同意，大额担保经过

内容: 了股东大会的批准，并履行了临时和定期披露义务。公司报告期内不存在违规担保情况，没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保，没有损害公司及公司股东尤其是

内容: 中小股东的利益。公司对外担保情况及相关事项符合证监发[2003]56 号文和证监发[2005]120 号文的规定，未有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。

内容: 5、公司募集资金使用的内部控制情况

内容: 公司依据《公司法》、《证券法》、《中国证券监督管理委员会关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规和规范性文件的规定，以及公司《募集资金使用管理办法》，

内容: 加强对募集资金的管理。公司对募集资金实行集中存放，公司使用募集资金（包括闲置募集资金补充流动资金）时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续；公司改变募集资金投向时，履行了法定审批程序。截止报告

内容: 期末，公司 2000 年度增发募集资金已经全部使用完毕，未发生违规使用募集资金的情况，未有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。

内容: 6、公司重大投资的内部控制情况

内容: 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，以及总经理投资决策权限。在确定投资项目时，公司投资管理部门将项目可行性报告和审计、财务、法律、

内容: 人力资源部门对该项目的意见等有关资料，提交总经理办公会审议并提出意见，按有关权限经总经理、董事会或股东大会批准后实施；投资项目实施时，项目执行部门及负责人和项目监督部门及负责人，执行和跟踪检查项目实施

内容: 情况；项目完成后，按照有关规定进行项目审计。公司对投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。

内容: 7、公司信息披露的内部控制情况

内容: 公司建立了公司《信息披露管理制度》，并根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、行政法规、部门规章及其他有关规定，结合

内容: 公司实际情况，对《信息披露管理制度》进行了修订，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。公司董事会对信息披露工作非常重视，严格按照法律、行政法规、部门规章和公司章程的规定，真实、准确

内容: 、完整、及时、公平地披露信息，平等对待全体投资者，不实行差别对待政策，不有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。公司对信息披露的内部控制严格

内容: 、充分、有效，未有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。

内容: （三）公司内部控制存在的问题及整改计划

内容: 公司虽然已经建立了较为完备的内部管理和控制制度，但随着国家经济环境、经济政策的不断变化，公司经营规模的快速扩张，对外投资的不断增长，这些都促使公司的内部管理体系需要进一步加强建设和不断完善，使其能适应

内容: 司发展需求。公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《内部控制指引》的要求，按照公司有关制度的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度，一方面持续加强公司内部控制，持续规

内容: 范运作，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。

内容: （四）公司内部控制情况的总体评价

内容: 公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求建立了完善的治理结构并规范运作。公司的制度比较完善和健全，并得到有效地贯彻执行，有效防范和化解公司运作中的风险，促进公司的

内容: 规范运作和健康发展，保护投资者合法权益。公司今后将充分发挥董事会的专业指导和决策作用，保障监事会的监督和指导作用，积极探索和发挥各董事会专门委员会在公司治理等方面的作用。公司还将进一步提高和完善公司治

内容: 理水平，加强制度建设与投资者关系管理，扩大公司透明度。

内容: （五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见

内容: 经过认真阅读  2007 年度公司内部控制自我评价内容，并与公司管理层和有关管理部门交流，查阅公司的管理制度，监事会认为：

内容: 1、公司建立了一套较为健全的内部控制制度，符合国家有关法规和证券监管部门的要求。

内容: 2、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用，保证了公司经营活动的正常有序进行，保障公司资产的完整、财务及其他信息反馈及时、完整、可靠，提高公司整体运营效果。

内容: 3、公司 2007 年度公司内部控制自我评价比较客观地反映了公司内部控制的真实情况，对公司内部控制的总结比较全面、真实、准确。

内容: （六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见

内容: 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《公司章程》等有关规定，经过认真阅读  2007

内容: 年度公司内部控制自我评价内容，并与公司管理层和有关管理部门交流，查阅公司的管理制度及其执行情况，公司全体独立董事认为：

内容: 1、公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、行政法规及部门规章的要求，制定了健全的内部控制制度，公司内部控制自我评价真实、完整、准确地披露了公司管理现状。

内容: 2、公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、

内容: 有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

内容: 五、对高级管理人员的考评及激励机制

内容: 为进一步完善公司经营管理层激励机制和约束机制，适应公司中长期发展的需要，充分调动公司经营管理层的积极性和创造性，促进公司经营效益的稳定、持续增长，公司第三届董事会第十五次会议审议并通过了《关于公司经营

内容: 管理层目标考核奖惩办法》，对在公司领取薪酬的高级管理人员进行目标考核，根据公司当年净资产收益率（当年税后净利润/当年平均净资产×100%）来确定全部高级管理人员的目标考核奖励总额。

内容: 第七节    股东大会情况简介

内容: 报告期内公司共召开三次股东大会，包括 2006 年度股东大会和两次临时股东大会。

内容: （一）、公司于 2007 年 3 月 15 日召开 2006 年度股东大会，相关会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。

内容: （二）、公司于 2007 年 6 月 13 日召开 2007 年第一次临时股东大会，相关会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。

内容: （三）、公司于 2007 年 11 月 9 日召开 2007 年第二次临时股东大会，相关会议决议公告刊登在 2007 年 11 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。

内容: 第八节    董事会报告

内容: 一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析

内容: （一）、公司主营业务范围

内容: 公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息传播服务；旅游开发、文化娱乐等。

内容: 年是公司管理日臻完善、经营业绩大幅提升的一年。报告期内，公司董事会严格遵循有关法律法规的规定，依法行使董事会的各项权利和义务，科学决策，不断完善公司法人治理结构和经营管理制度，加大公司资产和业务的清理

内容: 和整合力度，以数字电视业务为龙头，专注传媒主业发展；同时充分把握资本市场的新机会，大力发展创投业务，形成了公司新的利润增长点，有力地推动了公司的发展。

内容: 报告期内公司共实现主营业务收入 264981.82 万元，同比增长 29.37%，实现净利润  11339.43 万元，同比增长 1104.83 %。

内容: 2007 年，公司在湖南省有线电视网络整合方面取得突破性的进展。在投资的

内容: 33家有线网络合资公司的基础上，公司发起组建了“湖南有线电视网络集团股份有限公司”，该公司的成立，将加快湖南省有线电视网络整合及数字电视的平移进度，通过规模经营将降低有线电视网络的运营成本，提升网络的

内容: 核心竞争能力和赢利能力。

内容: 湖南有线网络集团挂牌运营后，对数字电视业务发展统一规划，统一技术规范，统一核心设备的招标采购，加速推进各市、州数字电视整体转换。截至 2007 年 12月 31 日，网络集团有线电视用户达 220

内容: 万户，其中数字电视用户近 100 万户，并且双向机顶盒用户占到了 80%，为增值业务的开发奠定了良好的基础。

内容: 在数字电视基本收视费标准方面，经湖南省物价局批准，长沙、株洲、湘潭三市城域网为 24.5 元/月，其他城市、县城（含长、株、潭的县级市、县城）城域网为 24 元/月，国家和省级贫困县 23.5

内容: 元/月；平均较原模拟电视收费标准提高了 8元/月，数字电视基本收视维护费的提升，将有利提升公司有线电视网络业务的盈利能力。

内容: 在数字电视整体平移转换的基础上，公司积极开拓数字电视增值业务，包括视频点播、时移电视、家居银行、互动游戏、彩铃业务、财经股票业务等，积极启动

内容: 广告分公司以湖南电视的节目品牌为依托，倡导专业营销理念，专注于优化资源、提升价值，与一批高端客户进行了多次成功合作，使媒介资源价值、品牌优势被有效放大，实现了广告收入连续 60

内容: 个月的快速迅猛增长。2007 年广告收入达到

内容: 17.05 亿，增幅达 18.6%，其中湖南卫视再次领跑全国省级卫视，单频道突破 12 亿大关。

内容: 2007 年，国际大品牌争相与电视湘军合作。广告分公司强力实施“抓行业龙头”、

内容: “抓国际品牌”战略，直接拉动了广告客户企业和产品品牌的加速成长。一批国际性大品牌如宝洁、传立、诺基亚、博睿传播等纷至沓来。据统计，2007 年湖南卫视的客户数量减少了

内容: 10%，而“重量级客户”所占的比重却上升到了

内容: 70%。在诸多全国性品牌的投放计划中，湖南电视越来越多地成为“第一轮预算”对象。客户结构的优化，客户质量的升级，不仅直接带来了收入的增长，而且推动广告经营进入一个依托品牌——促进销售——反哺品牌的良性

内容: 循环，为今后的可持续发展打下了坚实基础。国内权威媒介研发机构 CTR 最新研究报告称：在日益激烈的竞争形势之下，湖南卫视依然稳坐第一梯队，2007

内容: 年其广告播出量、高端品牌数、客户忠诚度都在全国省级卫视中排名第一。此外，公司代理的湖南经济电视台、湖南娱乐频道等媒体的广告业务也增长迅速。在做好湖南广电下属媒体的广告代理业务的同时，公司还积极拓展异地

内容: 广告业务，公司的控股子公司广州韵洪广告有限公司与广东东莞、佛山、中山等经济发达地区的媒体建立了良好的合作代理关系，取得了这些地方媒体的一级广告代理资格，经营业绩逐年提升。

内容: 在电视剧方面，根据中国电视剧市场的发展现状，公司提出了精品战略和品牌战略，注重提升电视剧品质，提高市场竞争力，有效地提升了公司在行业内的地位与影响力。07 年公司共投资 2200 余万元，制作了三部

内容: 99 集新剧，其中根据李碧华原著改编的 43 集《生死桥》，根据虹影原著改编的 32 集《上海王》均已进入发行阶段；根据万方原著改编的 24

内容: 集《空巷子》也将完成全部制作，这三部新剧均具有较好的市场预期。

内容: 此外，为加快与国际传媒的对接，丰富数字电视的节目内容，公司对设立在美国的控股子公司——美国绚艺娱乐传播公司加大了投资力度。该公司正致力成为一家国际性的电影和电视节目制作及发行公司,

内容: 并将打造成为国内数字电视的主要海外内容供应商。公司目前主要围绕电影投资,影院和音像发行以及 3D、4D 动感内容

内容: 和数字电影内容提供等重点开展各项业务，发展态势良好。

内容: 年开始，公司开始进入创投领域。为实施专业化运营，公司以全资子公司——深圳市达晨创业投资有限公司为主体开展创投业务。经过多年培育，该公司打造了国内一流的投资团队，形成了良好的项目选择和投资能力，并取得了

内容: 良好的投资收益。自 2001 年起至今，达晨创投被权威机构连续 7 年评为“中国风险投资

内容: 50 强”，2006 年在本土创投行业内排名前五强。目前公司直接投资的创投项目达 17个，其中，同洲电子已于 2006 年在深交所成功上市，公司获得丰厚的投资收益。

内容: 另外还投资了拓维信息、福建圣农、华工百川、和而泰、东方广视、威科姆、华友钴镍、天派电子、拓尔思、广州宏昌、爱尔眼科等项目，都呈现良好的发展态势，在各行业中竞争优势明显。在上述项目中，福建圣农、华工百川

内容: 等项目入选“2007 年中国最具投资价值企业 50 强”；“东方广视”被评为“2007 德勤中国高科技、高成长 50

内容: 强”；在项目培育方面，达晨创投相继开辟了上海、北京、郑州、江西、安徽、山西、甘肃、云南、四川、辽宁等新市场，寻找优质企业，建立投资渠道，储备了一批有潜力的项目资源，为创投业务的持续发展创造了条件。

内容: 5、房地产、旅游及酒店业务。

内容: 公司投资控股的湖南金鹰城置业有限公司，已开发的“圣爵菲斯”房地产项目营销形势良好，并成功竞得了位于长沙市岳麓区的 679.8

内容: 亩土地，该土地具有良好的区位优势和升值潜力，为房地产业务的持续发展奠定了基础。

内容: 公司控股的子公司长沙世界之窗，采取由湖南经济电视台托管的方式，通过管理和营销的创新，并引入影视娱乐的新元素，大大增加了入园的游客人数，并在经营效益方面有了大幅提升。

内容: 公司控股的湖南国际影视会展中心酒店加大了营销力度，不断提升酒店品牌。报告期内，酒店圆满成功地接待了“9+2

内容: 泛珠三角论坛会”、“首届湘商大会”、“中国十佳劳伦斯冠军奖答谢酒会”等一系列有影响的大型会议，品牌效应显著。但由于长沙酒店行业竞争激烈，同时折旧及财务费用较高，目前该酒店经济效益仍不理想。

内容: 6、报告期内，公司主营业务经营情况如下：                  （单位：万元）

内容: 营业收入比    营业成本比   营业利润率比

内容: 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%）

内容: 影视节目交换制作发行网络传输服务

内容: （1）、影视节目交换制作发行的营业收入及成本下降，主要系公司本年度内电视剧业务以拍摄、制作为主，新剧发行较少所致。

内容: （2）、网络传输服务收入及成本上升系将湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司及湖南省广播电视网络责任有限公司纳入合并报表所致

内容: （3）、房地产业务毛利率下降主要是公司控股的湖南金鹰城置业有限公司销售成本增加所致。

内容: 7、公司主营业务分地区情况：                                （单位：万元）

内容: 地区                   主营业务收入                             主营业务收入比上年增减（％）

内容: 8、本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 103,681,496.00 元，占公司全部销售收入的比例为 3.93%。

内容: （三）、公司资产构成情况（单位：元）

内容: 在建工程短期借款长期借款

内容: 数额                         数额

内容: 数额               比重（%）

内容: （四）、营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况（单位：元）

内容: 项目                   2007 年度                       2006 年度               增减率（%）

内容: （五）、现金流量表主要数据情况（单位：元）

内容: 项目                              2007 年度                 2006 年度             同比增减（%）

内容: （六）、主要控股及参股公司情况

内容: 1、湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司

内容: 万元。经营范围：电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务。

内容: 2、湖南广播电视网络有限责任公司

内容: 注册资本为  10000 万元，本公司占  100%的股份，截止  2007 年底总资产为 4,895.83 万元，报告期内实现净利润-1,712.86

内容: 万元。经营范围：广播电视网络的改造、建设、开发和运营管理。

内容: 3、深圳市达晨创业投资有限公司

内容: 注册资本为  10000 万元，本公司占  100%的股份，截止  2007 年底总资产为

内容: 27,556.47 万元，报告期内实现净利润 14,495.23 万元。经营范围：投资高新技术产业和其他技术创新产业、投资咨询等。

内容: 4、上海锡泉实业有限公司

内容: 注册资本为  16940 万元，本公司占  100%的股份，截止  2007 年底总资产为

内容: 24,159.66 万元，报告期内实现净利润 3,015.48 万元。经营范围：实业投资，高科技项目投资，企业购并、重组，投资管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易。

内容: 5、深圳市荣涵投资有限公司

内容: 注册资本为  33000 万元，本公司占  100%的股份，截止  2007 年底总资产为

内容: 51,514.38 万元，报告期内实现净利润 2,073.37 万元。经营范围：兴办实业；高新技术产品的技术开发；企业形象策划。

内容: 6、长沙世界之窗有限公司

内容: 注册资本 10000 万元，是本公司相对控股的子公司，本公司占 49%的股份，截止 2007 年底总资产为 22,388.96 万元。企业类型：合资经营（港资）。经营范围：

内容: 长沙世界之窗旅游景区及其配套设施的建设与经营，含：主题公园、影视拍摄基地、艺术表演、旅游、酒店经管、康乐中心及配套商业服务。该公司 2007 年实现净利润

内容: 7、湖南国际影视会展中心

内容: 注册资本为  60000 万元，本公司占  100%的股份，截止  2007 年底总资产为

内容: 71,589.76 万元。经营范围：影视拍摄基地、国际会议接待、展览、住宿、餐饮及与之配套的商业零售。2007 年，该公司净利润为-6,104.06 万元。

内容: （七）、公司未进行本年度盈利预测。二、对公司未来发展的展望

内容: （一）、公司的未来发展战略和规划

内容: 经过多年培育和发展，公司形成了以传媒产业、创业投资为重点的产业布局，传媒主业是公司赖以生存的基石，是提升核心竞争力的基础；而投资则是公司跨越式发展的“催化剂”，它能支撑主业的扩张，推动主业快速发展。公

内容: 司未来将继续推荐以有线电视网络、节目内容制作、广告代理为核心的传媒主业发展，同时加大创业投资的力度，通过投资提升公司在传媒产业的竞争实力，并继续加强资产整合力度，加强专业管理，不断提高公司的整体盈利能

内容: 年，公司将继续坚持“有效整合内外资源，做强做大传媒主业，促进公司持续稳步发展”的经营思路，重点加大对湖南省有线电视网络的整合力度，加快数字电视整体平移转换和数字电视内容的开发建设，积极拓展有线电视网络

内容: 增值业务；加大广告业务的营销和创新力度，确保广告经营业务继续呈现高速增长态势；继续抓好节目制作与发行、房地产开发、酒店等业务的经营管理工作，充分抓住创业板推出的市场机会，积极推进创投业务的发展，形成公

内容: 其中，在网络业务发展方面：2008 年，在前期投资整合湖南省 33 个市、县有线电视网络的基础上，公司将加大对湖南省其他市、县、区有线电视网络的收购，计划年内至少完成 30

内容: 个县级城市有线电视网络的投资收购，进一步扩大网络和用户规模。此外，将加快数字电视的整体平移，构建覆盖湖南全省有线电视用户、全程全网的电广网络传输、服务体系，成立数字电视节目集成和其它专业公司，立足基本

内容: 业务，大力发展数字电视增值业务，提高有线网络的资源价值和投资效益，为公

内容: 司由区域性有线网络运营商向全国性有线网络运营商转变、由单纯的有线网络运营商向综合信息业务提供商转变打下良好的基础。

内容: 在节目业务方面：应整合资源，加快内容（媒体）业务的发展。节目分公司要继续主打“精品战略”，坚持生产有影响力的精品影视剧，要在市场营销、控制投资风险方面下功夫，做好已拍电视剧的发行和销售工作，提高节目业

内容: 务的盈利能力，在注重效益的同时着力提升公司在影视剧行业的影响力和市场份额。

内容: 在广告业务方面：公司还将充分挖掘“湖南电视”的品牌价值，通过营销方式的不断创新，实现广告业务收入的持续高速增长；同时进一步拓展省外市场， 扩大

内容: “韵洪”的品牌影响力，提升投资收益率。韵洪公司要在市场拓展、业务模式创新、降低成本费用和提高经营效益等方面取得新进展。特别要注重培养企业的自我融资、自我生存、自我发展的能力，积极探索从单纯媒体广告时段

内容: 代理向经营整个媒体转化，提升公司在国内广告经营体系中的市场份额。

内容: 在创投业务方面：抓住创业板即将推出的市场机会，凭借公司已经形成的创投业内品牌和一流创投团队，坚持“核心产业规模化、运营体制国际化、业务模式多元化、投资决策规范化”的发展思路，以国际化视野规划创投公司的

内容: 发展，切实做好已投项目的上市工作，并积极培育有良好成长性的新项目，实现良好的投资收益。

内容: 此外，抓好公司在旅游、酒店、房地产等业务领域的日常经营，进一步优化资源配置，提高资产的赢利能力；强化财务管理、投融资管理、人力资源管理、经营计划和预算管理，提升公司经营管理水平；降低成本费用，提高资金

内容: 使用效益，防范和化解各种经营风险，确保完成各项经营管理目标。

内容: （三）、资金使用计划及资金来源。

内容: 年，公司将认真分析国家宏观调控政策，及时调整融资策略，拓宽融资品种，保障公司各项业务的资金需求。融资工作按照“优化财务结构，重点保证主业，控制资产负债率”的目标，重点加大对有线电视网络收购和数字电视项

内容: 目的资金支持，并积极采用新的融资品种，调整融资结构，降低财务费用。此外，2008 年公司将更加科学合理地调度使用资金，防范和化解资金风险，提高资金使用效率。

内容: （一）、前次募集资金使用情况

内容: 1、本报告期内，公司没有新增募集资金。

内容: 2、公司前次募集资金已经全部按计划投入项目，目前项目处于顺利实施的阶段。

内容: 本年度已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额

内容: 投资湖南省有线电视网络项目

内容: 合计                       -

内容: 3、根据湖南省有线电视网络目前的实际情况以及公司对湖南省有线电视数字化的发展规划，报告期内公司利用尚未使用的前次募集资金按用途投入了有线电视网络。

内容: （二）、公司其他重大投资情况

内容: 1、经公司第三届董事会第四次会议以及公司 2006 年度股东大会审议通过，公司已经联合投资参股的湖南省 32

内容: 个市、县的有线电视网络公司的其他股东，共同组建了“湖南有线电视网络（集团）股份公司”，公司直接及间接持有其 61.03%股权。

内容: （相关公告刊登在 2007 年 2 月 16 日、2007 年 3 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 2、经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司以自有资金 3800 万元收购了湖南长城通信网络工程建设有限公司持有的湖南省广播电视网络有限责任公司 38%的股权。（相关公告刊登在 2007 年

内容: 12 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 3、经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司控股子公司上海锡泉实业有限公司以自有资金 5171.49 万元人民币受让了湖南明谦投资有限公司持有的深圳市达晨创业投资有限公司

内容: 25%的股权。（相关公告刊登在 2007 年 12 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 四、公司会计政策、会计估计变更的原因及影响

内容: 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。按照新企业会计准则、中国

内容: 证监会发布的《关于做好与新企业会计准则相关财务会计信息披露的通知（证监发 [2006]136 号）》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7

内容: 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号―财务报告的一般规定》、企业会计准则解释 1

内容: 号等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：

内容: 1、2007 年 7 月本公司收购同一控制下的企业湖南省广播电视网络有限责任公司，在编制合并报表时，对  2006 年度报表进行调整将其纳入并表范围，相应减少

内容: 2007 年 1 月 1 日所有者权益 18,933,565.41 元（其中减少归属于母公司所有者权益

内容: 2、根据新企业会计准则，本公司将同一控制下企业合并长期股权投资借方差额余额  217,135,491.29 元和其他采用权益法核算的长期股权投资贷方余额

内容: 4,862,830.65 元调整期初留存收益，相应减少  2007 年  1 月  1 日所有者权益金额

内容: 212,272,660.64 元。由于在可比期间该股权投资差额不再摊销，相应增加 2006 年度利润 5,565,033.86 元。

内容: 3、由于新企业会计准则对交易性金融资产按公允价值计价，增加 2007 年 1 月

内容: 1 日所有者权益 4,201,247.80 元，相应增加 2006 年度利润。

内容: 4、本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新企业会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，调增 2007 年 1 月 1日所有者权益金额 24,590,114.57

内容: 年度少数股东损益减少 12,894.28 元。

内容: 5、原少数股东股权 258,810,757.08 元列入所有者权益。

内容: 由于上述因素影响，本公司所有者权益   2007 年   1 月   1 日变更为

内容: 归属于少数股东权益为 277,181,334.91 元），2006 年度利润变更为 2,573,411.12元（其中归属于母公司所有者净利润-11,284,840.46 元，增加少数股东损益

内容: 本公司按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1 号》（财会〔2007〕14

内容: 号）以及有关信息披露的要求，对年初所有者权益的调节过程进行了复核，复核修正的结果、影响项目及其原因列示如下：

内容: 目              项目名称                  原披露金额              修正后金额                  差异

内容: 企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 2   变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

内容: 追溯合并同一控制下湖南广播电视网络有

内容: 5   限责任公司  2006 年

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 随着对企业会计准则逐步深入理解，本公司对账面价值与计税基础暂时性差异进行了重新认定，相应调整了2007

内容: 年初的递延所得税资产。除递延所得税资产以及因同一控制下合并新增的湖南广播电视网络有限责任公司而调整合并报表期初数造成的差异外，无其他新旧准则差异。

内容: 本公司原对应收款项采用余额的 6%计提坏账准备，自 2007 年 1 月 1 日起，根据新的企业会计准则的要求，变更如下：

内容: 公司对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值

内容: 的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备，具体为：账龄一年以内（含一年），按

内容: 1%,5%计提；账龄一年至二年（含二年）

内容: 按 10%计提；账龄二年至三年（含三年）按 20%计提；账龄三年至四年（含四年）按 50%计提；账龄四年至五年（含五年）按 80%计提；账龄五年以上按 100%计提。

内容: 由于该项该会计估计变更，影响本公司 2007 年度利润总额减少  66,319,792.07

内容: （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内本公司董事会共召开了 12 次会议。

内容: 1、第三届董事会第四次会议于 2007 年 2 月 14 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 2 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 2、第三届董事会第五次会议于 2007 年 4 月 19 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 4 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 3、第三届董事会第六次会议于 2007 年 5 月 21 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 5 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 4、第三届董事会第七次会议于 2007 年 6 月 25 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 6 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 5、第三届董事会第八次会议于 2007 年 6 月 29 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 6 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 6、第三届董事会第九次会议于 2007 年 8 月 8 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 8 月 10 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 7、第三届董事会第十次会议于 2007 年 9 月 6 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 9 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 8、第三届董事会第十一次会议于 2007 年 9 月 27 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 9 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 9、第三届董事会第十二次会议于 2007 年 10 月 18 日召开，相关公告刊登在 2007

内容: 年 10 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 10、第三届董事会第十三次会议于 2007 年 10 月 24 日召开，相关公告刊登在

内容: 2007 年 10 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 11、第三届董事会第十四次会议于 2007 年 10 月 29 日召开，相关公告刊登在

内容: 2007 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: 12、第三届董事会第十五次会议于 2007 年 12 月 21 日召开，相关公告刊登在

内容: 2007 年 12 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

内容: （二）、董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 报告期内，董事会依据《公司法》和本公司章程等规定，严格执行股东大会的各项决议，圆满完成了股东大会授权的各项事宜。

内容: 1、根据公司 2006 年度股东大会决议，公司董事会联合已经投资参股的湖南省

内容: 33 个市、县的有线电视网络公司的其他股东，完成了湖南有线电视网络（集团）股份公司的组建工作。

内容: 2、根据公司 2007 年第一次临时股东大会决议，公司董事会对《公司章程》进行了修改。

内容: 3、根据公司 2007 年第二次临时股东大会决议，公司董事会于 2008 年 1 月 22

内容: 日完成了第一期为 5 亿元人民币的短期融资券发行工作。

内容: （三）审计委员会履职情况汇总报告

内容: 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，

内容: 并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务报表在所有重大方面公允地反映了公司的 2007 年

内容: 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量，报表真实准确完整。同时审计委员会又向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度聘任会计师事务所的决议，认为

内容: 2007 年度，公司聘请的开元信德会计师事务所有限公司在为公司提供 2007

内容: 年度审计服务期间，严格遵守法律法规、职业道德规范和审计准则的规定，合理计划和实施审计工作，获取充分、适当的审计证据，尽职尽责，审慎查验，出具了公正的审计报告。因此，决议公司续聘开元信德会计师事务所有限

内容: 公司为本公司 2008 年度审计机构。

内容: （四）提名、薪酬与考核委员会履职情况汇总报告

内容: 公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬方面的会议，并对公司董事、监事、高级管理人员薪酬进行了认真审核，认为公司在 2007

内容: 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员薪酬符合公司的薪酬考核办法。

内容: 六、2007 年度利润分配预案

内容: 经开元信德会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度合并实现归属于母公司所有者的净利润 113,394,309.80 元，母公司实现净利润 75,177,460.67 元，根据《公

内容: 司章程》规定，提取法定盈余公积金  7,517,746.07 元，加年初未分配利润

内容: 公司 2007 年度利润分配预案为：以 2007 年末总股本 338,648,671 股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，派发现金红利0.3

内容: 元（含税）,共派送红股67,729,734股，现金红利 10,159,460.13 元，剩余未分配利润结转下一年度。

内容: 公司本年度不进行资本公积金转增股本。

内容: 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》，在报告期内无变更。

内容: 第九节    监事会报告

内容: 年，公司第三届监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会工作条例》的规定履行监督职能，勤勉诚信,对董事会、经营管理层的工作作了有效监督，积极维护公司和全体股东利益。本年度监事会主要做

内容: 一、本报告期内公司监事会共召开了四次工作会议：

内容: 1、2007 年 2 月 14 日在公司本部召开第三届监事会第二次会议，会议审议并通过了如下文件或议案：

内容: ①  《2006 年度监事会工作报告》；

内容: ②  《公司 2006 年度报告及其摘要》；

内容: ③  《公司 2006 年度利润分配的预案》；

内容: 本次会议决议公告刊登在 2007 年 2 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》和

内容: 2、2007 年 4 月 19 日在公司本部召开第三届监事会第三次会议，会议审议并通过了如下文件或议案：

内容: ①  《公司 2007 年第一季度报告》。

内容: 本次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》和

内容: 3、2007 年 8 月 8 日在公司本部召开第三届监事会第四次会议，会议审议并通过了如下文件或议案：

内容: ①  《公司 2007 年中期报告及其摘要》；

内容: 本次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》和

内容: 4、2007 年 10 月 18 日在公司本部召开第三届监事会第五次会议，会议审议并通过了如下文件或议案：

内容: ①  《公司 2007 年第三季度报告》。

内容: 本次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和

内容: 二、监事会对公司有关事项的独立意见

内容: 公司监事会列席了报告期内公司所有董事会及部分重大经营工作会议，对董事会、经营管理层的运作进行了有效监督：

内容: 1、公司依法运作情况。监事会主要对公司股东大会、董事会的召开、审议事项以及决议执行情况进行了监督。本届监事会认为：公司在管理运作方面，认真遵照

内容: 《公司法》和《公司章程》进行，决策程序合法，已建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理及其它高管人员在执行公司职务时，不断推行内部改革，诚实守信，严格按照公司法人治理结构的要求，在日常工作中依法

内容: 规范运作，没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益以及侵害股东利益的行为发生。

内容: 2、检查公司财务情况。本年度监事会认真听取公司财务负责人汇报，对存在的问题提出合理化建议，促进公司财务管理的进一步完善。监事会认为：公司财务管理制度比较完善，没有公司资产被非法占用和流失的情况。经过开

内容: 元信德会计师事务所有限公司审计的 2007

内容: 年公司财务报表，由注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为,财务报告客观公正地反映了公司财务状况和经营成果，符合中华人民共和国会计准则和股份有限公司会计制度的有关规定。

内容: 3、关于募集资金使用情况。本届监事会认为：公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，报告期内没有变更募集资金用途。

内容: 4、关于公司收购资产情况。公司在收购湖南广播电视网络传输中心股权、收购深圳市达晨创业投资有限公司股权、转让北京远景东方影视传播有限公司股权时，严格按照有关规定办理审批手续，交易价格合理，不存在内幕交易

内容: ，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

内容: 5、关于关联交易情况。报告期内，本公司没有关联交易事项。

内容: 6、公司关于 2007 年度资产减值准备的计提和核销数据合理。

内容: 一、本报告期公司重大诉讼、仲裁事项。

内容: 根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称： “嘉瑞新材”）签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了 8400

内容: 万元的担保，该担保经公司董事会审议通过并及时履行了信息披露，办理了相关手续。

内容: 因经营原因，嘉瑞新材不能偿还到期债务，本公司对嘉瑞新材 8400 万元银行债务及利息将承担连带保证责任。

内容: 为维护公司利益，最大限度地降低风险，公司于 2004 年对嘉瑞新材担保 8400万元事宜向法院申请了财产保全。根据湖南省高级人民法院[2004]湘高法立保字第 5 号、[2004]湘高法民三初字第

内容: 15 号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位价值

内容: 1.2 亿元的财产实施了冻结。

内容: 近期，根据嘉瑞新材对外披露的信息表明：该公司在当地政府的帮助支持下，已成功地解决了大股东资金占用、股权分置改革、资产债务重组等问题，资产质量全面改善。2006

内容: 年已实现了扭亏为盈，目前正在申请恢复上市，该公司偿还银行贷款的能力不断提高。

内容: 鉴于以上原因，根据有关规定，对该笔贷款担保暂不计提预计负债。

内容: 相关公告刊登于 2007 年 2 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。

内容: 二、证券投资及持有其他公司股权情况

内容: 占期末证券总投资比例（%）

内容: 中海油服 ST 大唐宜科科技

内容: 期末持有的其他证券投资报告期已出售证券投资损益

内容: 2、持有其他上市公司股权情况

内容: 报告期所有者  会计核算科   股份来

内容: 权益变动            目              源

内容: 融资产         立投资

内容: 3、报告期内公司持有非上市金融企业股权情况

内容: 报告   报告期所有期损   者权益变动

内容: 4、买卖其他上市公司股份的情况

内容: 海通集团北生药业 S 上石化上实发展北生药业 S 上石化

内容: 报告期买入/卖出股份数量

内容: 三、公司收购及出售资产、吸收合并事项简要情况：

内容: 1、经公司第三届董事会第四次会议以及公司 2006 年度股东大会审议通过，公司联合已经投资参股的湖南省 32

内容: 个市、县的有线电视网络公司的其他股东，共同组建了“湖南有线电视网络（集团）股份公司”。湖南有线电视网络（集团）股份公司的组建顺应市场发展规律，符合传媒产业发展方向，贯彻落实了党和政府宣传管理的政策；有

内容: 利于公司把握全省有线电视数字化契机，充分挖掘网络业务发展潜力，拓展业务盈利空间，做强做大网络业务，进一步提高电广传媒投资收益水平（相关公告刊登在 2007 年 2 月 16 日、2007 年 3 月

内容: 16 日《中国证券报》、《证券时报》和

内容: 《上海证券报》上）。报告期内，湖南有线电视网络（集团）股份公司已计入公司合

内容: 并报表范围，全年共实现净利润 9728.55 万元。

内容: 2、经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司以自有资金 3800 万元收购了湖南长城通信网络工程建设有限公司持有的湖南省广播电视网络有限责任公司

内容: 38%的股权。交易完成后，本公司持有湖南省广播电视网络有限责任公司

内容: 100%股权。本次收购，有利于公司加强对湖南省广播电视网络有限责任公司的控制；有利于更好地开展数字电视业务和数据通信业务；有利于构筑数字电视运营的产业链（相关公告刊登在 2007 年 12 月 25

内容: 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 3、经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司控股子公司上海锡泉实业有限公司以自有资金 5171.49 万元收购了湖南明谦投资有限公司持有的深圳市达晨创业投资有限公司

内容: 25%的股权。交易完成后，公司间接持有深圳市达晨创业投资有限公司的全部股权。在当前良好的创业投资发展时期，本次收购有利于公司充分利用深圳市达晨创业投资有限公司在业内的影响力及其具有丰富经验的创业投资管

内容: 理团队，加大创业投资力度，为公司创造更好的经济效益（相关公告刊登在  2007 年 12 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 4、经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司将持有的北京远景东方影视传播有限公司49%的股权以1600

内容: 万元的价格转让给北京世纪光年传媒文化有限责任公司。转让完成之后，公司不再持有北京远景东方影视传播有限公司股权。本次股权转让，是公司有效整合内部资源的又一举措，有利于公司集中资源，专注于优势项目的发展。

内容: （相关公告刊登在 2007 年 12 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 四、报告期内公司没有重大关联交易事项。五、重大合同及其履行情况

内容: 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司

内容: 资产的事项，以前期间发生的托管情况介绍：

内容: 经 2003 年 4 月 3 日召开的长沙世界之窗有限公司（公司持有该公司 49%的股权） 2003 年度第一次股东会议审议通过，同意将长沙世界之窗委托给湖南经济电视台经营，托管期限为三年，托管费为

内容: 150 万元/年。2006 年 6 月托管期满后，长沙世界之窗有限公司与湖南经济电视台将托管期限延长到 2006 年 12 月 31 日。

内容: 鉴于长沙世界之窗有限公司在三年半被托管期限内经营情况持续好转，实现了收支平衡，完成了既定的托管目标，经该公司 2006 年第一次股东会议审议通过，该

内容: 公司将继续与湖南经济电视台合作，签署新的《长沙世界之窗委托管理合同》，托管经营期限从 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31

内容: 日，为期三年。在托管期内，委托方每年向受托方支付定额托管报酬 150 万元，该款于次年 1 月 1 日前一次性支付，该托管报酬以预提方式计入当年费用。

内容: 相关公告详见 2007 年 3 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

内容: 是否为关联方担保（是或否）

内容: 湖南拓维信息系统股份有限公司

内容: 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司

内容: 1,200.00 信用担保      一年           否              否

内容: 3,500.00 信用担保      两年           否              否

内容: 900.00 信用担保      一年           否              否

内容: 4,000.00 信用担保      两年           否              否

内容: 报告期内担保发生额合计报告期末担保余额合计

内容: 报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计

内容: 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

内容: 担保总额占公司净资产的比例

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

内容: 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额担保总额超过净资产 50％部分的金额

内容: ⑴、根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了以下担保：①、向华夏银行股份有限公司广州分行贷款 900

内容: 万元；②、向华夏银行股份有限公司广州分行贷款 3500 万元；③、向广东发展银行股份有限公司贷款 4000

内容: 万元。担保期限均为一年，目前这三笔担保已经逾期，并正在诉讼过程中（详见前文：公司重大诉讼、仲裁事项）。

内容: ⑵、经公司第三届董事会第四次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司下属的全资子公司株洲电广宽带信息网络有限公司

内容: 向中国农业银行株洲市建南支行车站分理处的授信贷款提供信用担保，担保金额为人民币 2000 万元，担保期限为二年。（相关公告刊登在 2007 年 2 月 16

内容: 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑶、经公司第三届董事会第六次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司下属的全资子公司长沙广达广播电视宽带网络有限公司向招商银行长沙芙蓉路支行的授信贷款提供信用担保，担保金额

内容: 为人民币 6000万元，担保期限为二年。（相关公告刊登在 2007 年 5 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑷、经公司第三届董事会第六次会议审议通过，公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司为公司另一家控股子公司深圳市达晨创业投资公司与湖南省信托投资有限公司联合发行信托产品提供发行额度的

内容: 80%提供信用担保，担保金额为人民币 4378 万元，担保期限为三年。（相关公告刊登在 2007 年 5 月 23 日《中国证券报》、

内容: 《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑸、经公司第三届董事会第六次会议审议通过，公司为控股子公司深圳市荣涵投资有限公司向中国建设银行湖南省分行借款提供信用担保，担保金额为人民币 30000 万元，担保期限为 2 年。（相关公告刊登在

内容: 2007 年 5 月 23 日《中国证券报》、

内容: 《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑹、经公司第三届董事会第七次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司下属的全资子公司邵阳电广宽带信息网络有限公司向中国银行邵阳市分行的贷款提供信用担保，担保金额为人民币

内容: 1500 万元，担保期限为二年。（相关公告刊登在 2007 年 6 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑺、经公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司下属的全资子公司湖南有线石门宽带信息网络有限公司向农业银行石门县支行的贷款提供信用担保，担保金额为人民币

内容: 2950 万元，担保期限为六年。（相关公告刊登在 2007 年 8 月 10 日《中国证券报》、《证券时报》和

内容: ⑻、经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司下属的全资子公司张家界电广宽带信息网络有限公司向张家界农业银行贷款提供信用担保，担保金额为人民币

内容: 2000 万元，担保期限为三年。（相关公告刊登在 2007 年 9 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑼、经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司向招商银行长沙分行东塘支行的贷款提供信用担保，担保金额为人民币 6000

内容: 万元，担保期限为一年。（相关公告刊登在 2007 年 9 月 8日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑽、经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司下属的全资子公司株洲电广宽带信息网络有限公司向招商银行长沙分行贷款提供信用担保，担保金额为人民币

内容: 2000 万元，担保期限为一年。（相关公告刊登在 2007 年 9 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⑾、经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司为湖南拓维信息系统股份有限公司向中国农业银行长沙市先锋支行申请的贷款 3500 万元提供信用担保，担保期限为一年。（相关公告刊登在 2007 年 9

内容: 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和

内容: ⑿、经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司为控股子公司广州韵洪广告有限公司向上海浦东发展银行广州分行贷款提供信用担保，担保金额为人民币 2000 万元，担保期限为一年。（相关公告刊登在

内容: 2007 年 9 月 28 日《中国证券报》、

内容: 《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⒀、经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司下属的全资子公司永州电广宽带信息网络有限公司向中国农业银行永州分行冷水滩支行的贷款提供信用担保，担保最

内容: 高额度为 2058万元的担保，期限为一年。（相关公告刊登在 2007 年 12 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: ⒁、在上述董事会决议通过后，个别项目在董事会授权范围内根据实际情况进行了额度微调。

内容: ⒂、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见：

内容: 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的精神，我们本着实事求是的态度对公司的对外担保情况进行了核查，现就有关问题说明如下：

内容: 公司的《公司章程》根据权限分别确立了对外担保的审批程序，对被担保对象的资信标准也根据相关的权限作出了规定。公司所有对外担保均取得了董事会全体成员三分之二以上同意，大额担保经过了股东大会的批准，并履行了

内容: 临时和定期披露义务。截止到本报告期末，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担

内容: 保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。我们将继续督促公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，规范对外担保，同时加强对外担保项目的监管

内容: ，特别是加强担保风险管理，以保证公司持续稳定的发展。

内容: 3、公司在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。

内容: 4、根据湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司《公司章程》及《发起人协议》，湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司各方股东签署了《湖南省有线电视网络集团股份有限公司发起人协议的补充协议》。补充协议的主

内容: 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司的可分配利润分为两个部分：第一部分为“子公司利润”，即湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司各市州县网络子公司所产生的利润，根据本补充协议约定的比例分配（具体分配

内容: 比例如下表）。第二部分为“总部利润”，即除市州县网络子公司产生的利润以外，湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司通过经营管理和投融资活动而产生的属于湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司应得的利润，这

内容: 部分利润在弥补以前年度亏损后按湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司股东持股比例进行分配。

内容: “子公司利润”分配比例表

内容: 股东名称                                   可获得的“子公司利润”

内容: 长沙广达广播电视宽带信息网络有限公司当年可分配利润×

内容: 株洲电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×68%；衡阳电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；邵阳电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×65%；郴州电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×

内容: 常德广达广播电视宽带信息网络有限公司当年可分配利润×

内容: 永州电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；怀化电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×64%；

内容: 湘西自治州电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×

内容: 张家界电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×70%；娄底电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；醴陵电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×59%；冷水江电广宽带信息网络有限公司当年可分配利

内容: 润×49%；耒阳电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；石门电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×70%；

内容: 邵东电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；桃源电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；洞口电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；澧县电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×

内容: 49%；汉寿电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；安化电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；津市电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×60%；鼎城电广宽带信息网络有限公司当年可分

内容: 配利润×49%；洪江区电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；安乡电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×70%；华容电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%；平江电广宽带信息网络有限公

内容: 司当年可分配利润×49%；邵阳县电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；临澧电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；茶陵电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49%；新邵电广宽带信息

内容: 网络有限公司当年可分配利润×49%。

内容: 省网公司      长沙广达广播电视宽带信息网络有限公司当年可分配利润×

内容: 株洲广电      株洲电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×32%衡阳广电      衡阳电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%邵阳局

内容: 邵阳电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×35%郴州局        郴州电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%

内容: 常德局        常德广达广播电视宽带信息网络有限公司当年可分配利润×

内容: 永州局        永州电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%怀化局        怀化电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×36%

内容: 湘西局        湘西自治州电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×33%张家界台      张家界电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×30%

内容: 娄底广电      娄底电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%醴陵局        醴陵电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×41%

内容: 冷水江局      冷水江电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%耒阳局        耒阳电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51% 石门台

内容: 石门电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×30% 邵东局        邵东电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51% 桃源台        桃源电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%

内容: 洞口局        洞口电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51% 澧县台        澧县电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51% 汉寿台

内容: 汉寿电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%

内容: 安化局        安化电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51% 津市台        津市电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×40% 鼎城台

内容: 鼎城电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51% 洪江局        洪江区电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%安乡台        安乡电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×30%

内容: 华容局        华容电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×49% 平江局        平江电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%

内容: 邵阳县局      邵阳县电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%

内容: 临澧台        临澧电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%茶陵局        茶陵电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%新邵局

内容: 新邵电广宽带信息网络有限公司当年可分配利润×51%

内容: 5、鉴于公司与湖南电视台签署的《广告经营合作协议》于 2007 年 12 月 31

内容: 日到期，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司与湖南电视台续签了《广告经营合作协议》，湖南电视台（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐频道、广播电视报）的广告经营业务继续由公

内容: 司统一代理经营，代理经营协议一年一签。代理期间，各媒体广告经营收入按湖南电视台  85%、公司  15%的比例分配。

内容: 六、公司或持股 5%以上的股东承诺事项

内容: 本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出如下承诺：其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内

内容: 不上市交易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。出售的股价将不低于 12

内容: 元/股（期间如果公司实施利润分配、公积金转增等方案，股价作相应除权处理），产业中心如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。

内容: 湖南广播电视产业中心在报告期内没有出售公司股份。除以上事项外，无其他承诺事项。

内容: 七、 经第三届董事会第四次会议通过，并经公司 2006

内容: 年年度股东大会审议通过，公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司财务审计机构，聘期一年。报告期内，湖南开元有限责任会计师事务所已与深圳天健信德会计师事务所、湖南天兴会计师事务所合并，名称变更为开元信

内容: 德会计师事务所有限公司。经第三届董事会第

内容: 十七次会议审议通过，公司支付给开元信德会计师事务所有限公司 2007 年度审计报酬为 118 万元。目前开元信德会计师事务所有限公司已为公司连续提供六年审计服务。

内容: 八、 本报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

内容: 1、公司原持有湘财证券有限责任公司 5521 万股股权，2005、2006 年公司根据湘财证券亏损情况，累计计提长期投资减值准备 3333.33 万元，占公司原对湘财证券长期投资总额的

内容: 66.67%。湘财证券目前处于重组过程中，根据湘财证券的增资扩股方案，公司原持有湘财证券的股份按１:3 的比例缩股，另公司新增出资 1760 万元，增资扩股后公司持有湘财证券的股权数为 3601

内容: 万股，占增资扩股后湘财证券股权总数的 1.101%（相关公告刊登在 2007 年 5 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 2、经公司第三届董事会第十三次会议、公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟向中国人民银行申请发行不超过 10 亿元的短期融资券，采取贴现的方式分两期滚动发行，第一期发行规模 5

内容: 亿元，第二期发行规模 5 亿元。公司于 2008年 1 月 22 日完成了第一期为 5 亿元人民币的短期融资券发行工作，期限为 365 天，单位面值 100 元人民币，其发行价格为 93.39

内容: 元人民币（相关公告刊登在 2007 年 10 月 25 日及 2008 年 1 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 3、经公司第三届董事会第四次会议审议通过，公司下属子公司北京韵洪文化传播有限公司新增了“艺术品经营”的主营业务。鉴于文化艺术产业随着国民经济的发展，正呈现高速发展的态势，该行业的投资机会凸显。经公司第

内容: 三届董事会第十五次会议审议通过，自该次董事会通过之日起一年以内，授权公司经营管理层在艺术品领域经营额度为：不超过 1.5 亿元。（相关公告刊登在 2007 年 12 月 25

内容: 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 4、经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司控股子公司深圳市荣涵投资有限公司在香港投资设立德昌（香港）投资有限公司，投资额度为 10000 万元人民币。（相关公告刊登在 2008 年 3 月 1

内容: 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 5、经公司第三届董事会第十六次会议审议，并经公司 2008 年第一次临时股东

内容: 大会审议通过，公司为控股子公司金鹰城置业公司控股的湖南新丰源有限公司的土地征购事宜提供 23000 万元财务支持。（相关公告刊登在 2008 年 3 月 1 日、3 月

内容: 26日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 6、经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司以自有资金对控股子公司

内容: （美国）绚艺娱乐传播公司增资 300 万美元。（相关公告刊登在 2008 年 3 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。

内容: 7、报告期内，公司根据《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的有关规定，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差

内容: 别对待政策，没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露公开信息的情形。

内容: 报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况表

内容: 接待时间       接待地点   接待方式                       接待对象                        谈论的主要内容及提供的资

内容: 新加坡政府投资有限公司、德意志证 公司基本业务的介绍、数字电

内容: 法国里昂证券有限公司上海代表处、

内容: 视业务的投入及产出等情况

内容: Matterhorn Investment Management 公司基本情况介绍公司

内容: 中国国际金融有限公司、润晖投资、凯思博投资管理有限公司、恒生投资管理有限公司、富敦资金管理有限公司

内容: 公司本部公司本部公司本部公司本部

内容: 实地调研实地调研实地调研实地调研

内容: 中国人寿资产管理有限公司长沙证券行业公司研究部 易方达基金管理公司

内容: 公司未来发展战略、数字电视的发展方向

内容: 公司基本业务的介绍、数字电视业务的投入及产出等情况公司的基本情况、公司数字电视推广思路

内容: 公司数字电视的开展情况及未来发展方向

内容: 公司各大主业情况介绍以及公司未来发展战略

内容: 法国里昂证券有限公司上海代表处、

内容: 招商证券、海富通基金管理有限公司、公司数字电视整体平移进展工银瑞信基金管理有限公司、诺安基 情况、公司创业投资情况、公

内容: 金管理有限公司                                  司未来的发展规划

内容: 8、经公司第三届董事会第六次会议、2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司对《公司章程》进行了相应的修改（相关事项详见 2007 年 5 月 23 日、6 月

内容: 14日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。

内容: 第十一节    财务报告

内容: 审    计    报    告

内容: 开元信德湘审字（ 2008）第 033 号

内容: 湖南电广传媒股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的湖南电广传媒股份有限公司（以下简称电广传媒）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2007

内容: 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照财政部颁布的企业会计准则(2006)的规定编制财务报表是电广传媒管理层的责任，这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（

内容: 2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或

内容: 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当和作

内容: 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见

内容: 我们认为，电广传媒财务报表已经按照财政部颁布的企业会计准则 (2006)的规定编制，在所有重大方面公允反映了电广传媒 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007

内容: 年度的经营成果和现金流量。

内容: 开元信德会计师事务所有限公司     中国注册会计师： 李弟扩

内容: 中国注册会计师： 曹国强

内容: 中国·北京                   二○○八年四月十日

内容: 资  产  负  债  表

内容: 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司                  2007 年 12 月 31 日         单位：（人民币）元

内容: 应收账款    预付款项    应收保费    应收分保账款

内容: 应收分保合同准备金应收利息

内容: 流动资产合计非流动资产：

内容: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款

内容: 长期股权投资投资性房地产固定资产    在建工程    工程物资    固定资产清理

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产其他非流动资产

内容: 吸收存款及同业存放拆入资金

内容: 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金

内容: 应付分保账款 保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款

内容: 流动负债合计非流动负债：长期借款

内容: 应付债券 长期应付款专项应付款预计负债

内容: 递延所得税负债其他非流动负债

内容: 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）

内容: 资本公积    减：库存股 盈余公积    一般风险准备未分配利润

内容: 归属于母公司所有者权益合计

内容: 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 法定代表人：龙秋云     主管会计机构负责人：毛小平     会计机构负责人：文啸龙

内容: 利       润       表

内容: 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司              2007 年 1-12 月                单位：（人民币）元项目

内容: 本期                                                    上年同期

内容: 合并                      母公司                      合并                      母公司

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

内容: 投资收益（损失以“-”号填列）

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

内容: 汇兑收益（损失以“-”号填列）

内容: 三、营业利润（亏损以“-”号填列）

内容: 加：营业外收入减：营业外支出

内容: 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列）

内容: 五、净利润（净亏损以“-”号填列）

内容: 其中：被合并方在合并前实现的净利润

内容: 归属于母公司所有者的净利润

内容: 少数股东损益六、每股收益：

内容: （一）基本每股收益                             0.33

内容: （二）稀释每股收益                             0.33

内容: 调整前                                             调整后

内容: 公允价值变动收益                                                                            0.00

内容: 现  金  流  量  表

内容: 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司           2007 年 1-12 月         单位：（人民币）元    项目

内容: 本期                                               上年同期

内容: 合并                    母公司                   合并                    母公司

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

内容: 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额

内容: 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额

内容: 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

内容: 回购业务资金净增加额收到的税费返还

内容: 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额

内容: 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

内容: 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

内容: 投资支付的现金 质押贷款净增加额

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

内容: 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计

内容: 投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

内容: 取得借款收到的现金发行债券收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现

内容: 其中：子公司支付给少数股东的股

内容: 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计

内容: 筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额

内容: 加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额

内容: 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司                                                 2007 年 12 月 31 日

内容: 单位：（人民币）元本期金额

内容: 项目                 实收资

内容: 本（或 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配   其他

内容: 东权益 权益合 本（或 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配   其他   东权益 权益合

内容: 股本）     积      存股      积     险准备   利润

内容: 计     股本）     积      存股      积     险准备   利润                              计

内容: 加：会计政策变更前期差错更正

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: 2．股份支付计入所有者权益的金额

内容: 2．盈余公积转增资本（或股本）

内容: 湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91

内容: 号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（19

内容: 98）321号和证监发字（1998）322 号文批准，于 1998 年 12 月 23 日向社会公众发行 5000 万人民币普

内容: 通股（总股本为 15800 万股）设立的股份有限公司。1999 年 9 月 15 日，经公司 1999 年度第一

内容: 次临时股东大会审议通过同意公司以 15800 万股为基数，向全体股东以 10:3 的比例用资本公积

内容: 金转增股本，转增后股本总额为 20540 万股。2000 年 11 月，经公司 2000 年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15 号文批准，向社会公众增发 5300

内容: 万股人民币普通股。2003 年公司股东大会通过了资本公积转增股本决议，以 2003 年 12 月 31 日的总股本为

内容: 基数向全体股东以资本公积金每 10 股转增 3 股。转增后公司总股本为 33592 万股。2004 年 9

内容: 月  30 日，根据与湖南广播电视产业中心签订的《以股抵债协议》公司减少注册资本人民币 75,421,022

内容: 元，全部为公司控股股东湖南广播电视产业中心持有的未上市流通的股份，变更后的未上市流通的股份为  107,098,978 元，已上市流通股份  153,400,000 元，变更后的股本为

内容: 260,498,978 元。2005 年末本公司实施股权分置改革，每 10 股流通股获得国有法人股支付的

内容: 2.8 股股份对价，国有法人股本次股权分置共支付对价  4295.2 万股，支付对价后，国有法人股变为限售流通股。2006 年 5 月 25 日公司股东大会通过了资本公积转增股本决议,以 2005

内容: 年 12月 31 日总股本为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，实施后公司总股本为 338,648,671 股。公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为

内容: 经营范围：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。

内容: 公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，自 2007 年 1 月 1

内容: 日起按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则及相关规定进行确认和计量,在此基础上按照附注四所述的会计政策编制财务报表。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。

内容: 四、公司重要会计政策、会计估计

内容: 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

内容: 本公司以人民币为记账本位币。

内容: （三）计量属性在本年度发生变化的报表项目及其本年度采用的计量属性

内容: 本公司在对会计报表项目进行计量时，以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

内容: （四）现金等价物的确定标准

内容: 本公司将持有期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

内容: 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表

内容: 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发

内容: 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

内容: （六）外币财务报表的折算方法

内容: 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费及项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算

内容: 产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

内容: （七）金融资产和金融负债的核算方法

内容: 1、金融资产和金融负债的分类

内容: 管理层按照取得持有金融资产和金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债），包括交易性金融资产和金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债

内容: 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法：

内容: （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

内容: 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

内容: 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

内容: 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

内容: 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

内容: 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认

内容: 金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

内容: 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

内容: 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

内容: 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

内容: 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

内容: 3、金融资产转移的确认依据和计量方法

内容: 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

内容: 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

内容: 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

内容: （1）所转移金融资产的账面价值；

内容: （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

内容: 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

内容: 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分

内容: 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

内容: （1）终止确认部分的账面价值；

内容: （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

内容: 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

内容: 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

内容: 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。

内容: （1）可供出售金融资产的减值准备：

内容: 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值

内容: （2）持有至到期投资的减值准备：

内容: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

内容: （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

内容: 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。

内容: （1）  对公司的坏账损失，采用备抵法核算。

内容: 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据

内容: 的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备，具体如下：

内容: 账         龄                                                 比     例

内容: 1年以内（含1年）                                            1%，5%

内容: 1年－2年（含2年）                                             10%

内容: 2年－3年（含3年）                                             20%

内容: 3年－4年（含4年）                                             50%

内容: 4年－5年（含5年）                                             80%

内容: 公司从事广告代理业务的子公司（广州韵洪、北京韵洪）取得的广告代理收入系于每二个月末以媒体播出代理广告单进行结算；节目分公司出售的电视剧大部份为各电视台媒体，信誉良好，风险低，公司将该应收款项汇同金额非

内容: 重大的应收款项一起计提坏帐准备，计提比例为 1%。其余按 5%比例计提。

内容: 公司与控股子公司之间及控股子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销，不计提坏账准备。

内容: 存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。

内容: （1）存货取得时按照实际成本进行初始计量，存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出时采用先进先出法计价计量。

内容: （2）计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。

内容: （3）  投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

内容: （4）  非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》和《企业会计准

内容: 则第 20 号——企业合并》确定。

内容: 3、周转材料包括低值易耗品、包装物和其他周转材料，采用分次摊销法进行摊销。

内容: 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。

内容: 5、存货跌价准备的计提方法

内容: 资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。存货跌价准备除下述两种情形外按照单个存货项目计提。

内容: （1）对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

内容: （2）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

内容: （十）、长期股权投资核算方法

内容: （1）、  企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

内容: ①、同一控制下的企业合并，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

内容: 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

内容: 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，

内容: 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

内容: ②、非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第  20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

内容: （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

内容: ①、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

内容: ②、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

内容: ③、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

内容: ④、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第

内容: 7 号——非货币性资产交换》确定。

内容: ⑤、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。

内容: （1）、下列长期股权投资采用成本法核算：

内容: ①、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

内容: ②、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

内容: ③、追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除超过被投资单位在接受投资后产生的累积净利润部分冲减投资成本外，确认为当期投资收益。

内容: （2）、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

内容: ①、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其

内容: 差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第 20 号——企业合并》—

内容: —应用指南的有关规定确定。

内容: ②、取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资

内容: ③、确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未

内容: 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

内容: ④、在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间不一致的，按照本公司的会计政策及

内容: 会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

内容: ⑤、对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

内容: ⑥、与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8

内容: 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，全额确认。对于纳入其合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，在此基础上确认投资损益。

内容: 3、长期股权投资减值准备

内容: 对于子公司、联营企业及合营企业的投资，按照本节“（十八）、资产减值准备确定方法”的规定确定其可收回金额及应予计提的减值准备；企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价

内容: 值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定确定其可收回金额及应予计提的减值准备。

内容: （十一）投资性房地产的种类和计量模式

内容: （1）、已出租的土地使用权。

内容: （2）、持有并准备增值后转让的土地使用权。

内容: （3）、已出租的建筑物。

内容: （1）、  投资性房地产按照成本进行初始计量：

内容: ①、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出  。

内容: ②、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必

内容: ③、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

内容: （2）、采用成本模式对投资性房地产进行后续的计量，

内容: 对按照成本模式计量的投资性房地产一出租资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其帐面价值的，确认相应的减值

内容: （十二）固定资产核算方法

内容: 固定资产同时满足下列条件的予以确认：

内容: （1）  与该固定资产有关的经济利益可能流入企业；

内容: （2）  该固定资产的成本能可靠地计量。

内容: 2、固定资产的分类及折旧方法

内容: （1）  固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。除下述②所述情形外，各类折旧率一般如下：

内容: 固定资产类别                   预计使用寿命          预计净残值率（％）     年折旧率（％）房屋建筑物                           40 年

内容: （2）  预计使用寿命及净残值发生变化时，以变化时的净值扣除预计净残值后在新的预计使用寿命内计算年折旧费用。

内容: （3） 固定资产如发生减值，应以减值后的账面余额为基数，在剩余使用寿命内计提折旧。

内容: 3、融资租赁的认定依据及计价

内容: （1）符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁：

内容: ①、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

内容: ②、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。

内容: ③、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

内容: ④、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

内容: ⑤、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

内容: （2）  在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

内容: 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

内容: 4、固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。

内容: （十三）在建工程核算方法

内容: 1、在建工程类别；指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。

内容: 2、结转为固定资产的标准和时点；在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到

内容: 预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

内容: 3、在建工程减值准备的计提见资产减值相关会计政策。

内容: （十四）、无形资产核算方法

内容: （1）、无形资产按照成本进行初始计量

内容: ①、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

内容: ②、自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产准则第四条和第九条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

内容: ③、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

内容: ④、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，应当分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、

内容: 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。

内容: （2）  无形资产的后续计量

内容: ①、使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。

内容: ②、使用寿命不确定的无形资产不摊销。

内容: 2、无形资产使用寿命的确定

内容: （1）、合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；

内容: （2）、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；

内容: （3）、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销。

内容: （4）、如果合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限

内容: 3、划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准

内容: （1）、公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内容: （2）、公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

内容: ①、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

内容: ②、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: ③、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

内容: ④、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

内容: ⑤、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: （十五）、长期待摊费用摊销政策

内容: 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。

内容: （十六）、借款费用核算方法

内容: 1、借款费用资本化的确认原则

内容: 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

内容: 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

内容: （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

内容: （2）借款费用已经发生；

内容: （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

内容: 2、资本化期间、暂停资本化期间

内容: （1）资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

内容: （2）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

内容: 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序

内容: ，借款费用的资本化继续进行。

内容: 3、资本化金额的计算方法

内容: （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

内容: （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支

内容: 出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金额。

内容: （3）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的

内容: 资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益

内容: ①、为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

内容: ②、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

内容: （十七）、递延所得税资产的确认

内容: 1、资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负

内容: 债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

内容: （1）该项交易不是企业合并；

内容: （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

内容: 2、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

内容: （1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

内容: （2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

内容: 3、对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

内容: （十八）、资产减值准备确定方法

内容: 1、可能发生减值资产的认定

内容: 本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

内容: 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

内容: （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

内容: （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

内容: （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

内容: （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

内容: （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

内容: (6) 有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

内容: (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

内容: 2 资产可收回金额的计量

内容: 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。

内容: 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

内容: 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。

内容: (1) 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

内容: (2) 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

内容: (3)资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。

内容: 4、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

内容: 资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不随意变更。

内容: 5、商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

内容: （十九）、预计负债的确认条件

内容: 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

内容: 1、该义务是本公司承担的现时义务；

内容: 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

内容: 3、该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳

内容: 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包

内容: 括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按

内容: 工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的

内容: 支出计入当期生产成本或费用。

内容: （二十一）、股份支付的核算方法

内容: 1、股份支付的种类：分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

内容: 2、权益工具公允价值的确定方法；权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第 22 号—

内容: —金融工具确认和计量》确定。

内容: （二十二）、收入确认原则

内容: 1、商品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：

内容: (1)、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；

内容: (2)、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

内容: (3)、收入的金额能够可靠地计量；  (4)、相关的经济利益很可能流入企业；

内容: (5)、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：

内容: (1) 收入的金额能够可靠地计量；

内容: (2) 相关的经济利益很可能流入企业；

内容: (3) 交易的完工进度能够可靠地确定；

内容: (4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

内容: 3、广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。

内容: 4、房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额

内容: 20%或以上之订金或及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。

内容: 5、让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：

内容: (1) 与交易相关的经济利益能够流入企业；

内容: (2) 收入的金额能可靠地计量时确认为利息收入和使用费收入。

内容: 6、本公司采用完工百分比法确认提供劳务收入时，选用下列方法确定完工进度：

内容: (1) 已完工作的测量。

内容: (2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

内容: (3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。

内容: （二十三）、确认递延所得税资产的依据

内容: 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

内容: 1、流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种、税率如下：

内容: 税  种                                       税  率                                             计税依据

内容: 增值税                                        17%                          商品销售

内容: 广告业及房地产销售营业税率为  5%

内容: 其它营业税税率按规定执行

内容: 应交增值税、营业税税额应交增值税、营业税税额

内容: （1）本公司所得税按 33%计缴。

内容: （2）本公司的子公司深圳市荣涵投资有限公司、深圳市达晨创投有限公司、上海锡泉投资实业有限公司、深圳达晨财经顾问有限公司、深圳达晨财信投资管理有限公司、深圳标准调查有限公司按

内容: 15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司按 30%的税率计征所得税。

内容: 六、企业合并及合并财务报表

内容: 1、同一控制下的企业合并

内容: 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积

内容: 不足冲减的，调整留存收益。

内容: 2、非同一控制下的企业合并

内容: 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本

内容: 之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹

内容: 象，均在每年末进行减值测试。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

内容: 3、合并范围的确定原则、合并报表编制的依据及方法

内容: 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

内容: 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公

内容: 司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

内容: 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合

内容: 并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

内容: 4、截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的主要控股子公司的基本情况

内容: 广州韵洪广告有限公司 深圳标准调查有限公司 深圳市荣涵投资有限公司

内容: 深圳达晨财经顾问有限公司上海锡泉实业有限公司

内容: 北京网娱智业信息技术有限公司

内容: 湖南国际影视会展中心有限公司

内容: 长沙世界之窗有限公司 湖南金鹰城置业有限公司

内容: 湖南母语文化传播有限公司

内容: 深圳市达晨创业投资有限公司

内容: 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司

内容: 湖南省广播电视网络有限责任公司

内容: 主营业务广告设计、策划等

内容: 市场及媒介研究分析、营销策划广告等

内容: 兴办实业、高新产品技术开发企业形象设计等

内容: 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营销策划等

内容: 实业投资、高科技项目投资等广告设计、策划等

内容: 网娱信息、网络技术、电子商务

内容: 影视拍摄基地、影视文化展览等

内容: 影视拍摄基地及配套设施等

内容: 承担资质二级房地产开发经营;

内容: 广告设计、CI 策划、代理报纸、期刊等

内容: 投资高新技术产业和其他技术创新产业、投资咨询等

内容: 电视节目传输、数据传输、网上增值业务

内容: 广播电视网络的改造、建设、开发和运营管理

内容: 本公司对其实际投资额（万元）

内容: 表决权       是否

内容: 比例%        报表

内容: 注：长沙世界之窗有限公司由三方合资,本公司拥有其 49%的表决权资本，是其最大股东并

内容: 向其委派董事长，拥有实际控制权，故将其纳入合并范围。

内容: 5、本年度新增控股公司即合并报表范围的变更情况：

内容: （1）本年度新增控股子公司湖南有线电视网络集团股份有限公司

内容: 湖南省有线电视网络集团股份有限公司（简称湖南网络集团）系由湖南电广传媒股份有限公司联合长沙广达广播电视宽带网络有限公司、株洲电广宽带网络有限公司、湘西电广宽带网络有限公司等 32

内容: 家市、州、县网络公司的股东,分别将各自所持 32 家湖南各地市网络公司股权

内容: 投入，于 2007 年 3 月 31 日组建的集团股份公司，本公司系控股股东，直接持有其注册资本比例为 57.59%。

内容: 上述投入到湖南网络集团公司的 32 家地市县网络公司中，其中有 11

内容: 家公司系本公司原控股子公司，分别为：长沙广达广播电视宽带网络有限公司、株洲电广宽带网络有限公司、湘西电广宽带网络有限公司、邵阳电广宽带网络有限公司、怀化电广宽带网络有限公司、张家界电广宽带网络有限公司

内容: 、华容电广宽带网络有限公司、宁乡电广宽带网络有限公司、津市电广宽带网络有限公司、醴陵电广宽带网络有限公司和石门电广宽带网络有限公司。其他 21

内容: 家公司系本公司原参股公司，分别为：常德电广宽带信息网络有限公司、澧县电广宽带信息网络有限公司、临澧电广宽带信息网络有限公司、桃源电广宽带信息网络有限公司、安乡电广宽带信息网络有限公司、鼎城电广宽带信息

内容: 网络有限公司、汉寿电广宽带信息网络有限公司、茶陵电广宽带信息网络有限公司、衡阳电广宽带信息网络有限公司、耒阳电广宽带信息网络有限公司、洪江区电广宽带信息网络有限公司、娄底电广宽带信息网络有限公司、冷水

内容: 江电广宽带信息网络有限公司、邵东电广宽带信息网络有限公司、邵阳县电广宽带信息网络有限公司、新邵电广宽带信息网络有限公司、洞口电广宽带信息网络有限公司、永州电广宽带信息网络有限公司、安化电广宽带信息网络

内容: 有限公司、平江电广宽带信息网络有限公司、郴州电广宽带信息网络有限公司。

内容: 上述各地市县网络公司投入到网络集团以后，各地市县网络公司成为网络集团的全资子公司。根据网络集团发起人协议的补充协议，各地市县网络公司的利润（即子公司利润）分配仍然按照原本公司与各地市县广播电视局所持股

内容: （2）本年度新增同一控制下企业合并形成的控股子公司湖南省广播电视网络责任有限公

内容: 本公司于 2007 年 7 月以 6200 万元收购湖南省网络传输中心所持湖南省广播电视网络有限

内容: 责任公司 62%股权并办理完毕相关手续。2007 年 12 月本公司以 3800 万元收购湖南长城通信工程有限公司所持湖南省广播电视网络有限责任公司 38%股权，并办理完毕相关手续。

内容: 由于湖南省广播电视网络有限责任公司与本公司系受同一控制人控制，根据新会计准则的要求，本公司已将湖南省广播电视网络有限责任公司期初报表纳入合并范围。该公司 2007 年度 1-7

内容: 七、会计政策、会计估计变更及重大前期差错更正的说明

内容: 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。按照新企业会计准则、中国证监会发布的《关于做好与新企业会计准则相关财务会计信息披露的通知（证监发[2006]136

内容: 号）》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制

内容: 和披露》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号―财务报告的一般规定》、企业会计

内容: 准则解释 1 号等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：

内容: 1、2007 年 7 月本公司收购同一控制下的企业湖南省广播电视网络有限责任公司，在编制合并报表时，对 2006 年度报表进行调整将其纳入并表范围，相应减少 2007 年 1 月 1 日所有者权益

内容: 2、根据新企业会计准则，本公司将同一控制下企业合并长期股权投资借方差额余额

内容: 217,135,491.29 元和其他采用权益法核算的长期股权投资贷方余额 4,862,830.65 元调整期初

内容: 留存收益，相应减少 2007 年 1 月 1 日所有者权益金额 212,272,660.64 元。由于在可比期间该

内容: 股权投资差额不再摊销，相应增加 2006 年度利润 5,565,033.86 元。

内容: 3、由于新企业会计准则对交易性金融资产按公允价值计价，增加 2007 年 1 月 1 日所有者

内容: 4、本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新企业会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，调增  2007 年  1 月  1 日所有者权益金额

内容: 5、原少数股东股权 258,810,757.08 元列入所有者权益。

内容: 由于上述因素影响，本公司所有者权益 2007 年 1 月 1 日变更为 1,919,709,809.54 元（其

内容: 元（其中归属于母公司所有者净利润-11,284,840.46元，增加少数股东损益 13,858,251.58 元）。

内容: 本公司按照《企业会计准则第38  号——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第

内容: 1  号》（财会〔2007〕14  号）以及有关信息披露的要求，对年初所有者权益的调节过程进行了复核，复核修正的结果、影响项目及其原因列示如下：

内容: 项目                     项目名称                          原披露金额               修正后金额                  差异

内容: 2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）

内容: 1    长期股权投资差额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 2    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供

内容: 追溯合并同一控制下湖南广播

内容: 5    电视网络有限责任公司  2006

内容: 年度报表对股东权益影响 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 1%,5%计提；账龄一年至二年（含二年）按 10%计提；账龄二年至三年（含三年）按 20%计提；账龄三年至四年（含四年）按 50%计提；账龄四年至五年（含五年）按 80%计提；账龄五年以上按

内容: 由于该项该会计估计变更，影响本公司 2007 年度利润总额减少  66,319,792.07 元。

内容: 本公司 2007 年度未发生重大前期差错更正事项。

内容: 八、合并财务报表主要项目注释

内容: 种         类            期末余额

内容: 外币金额     折算率          人民币金额

内容: 外币金额       折算率         人民币金额

内容: 注 1、本项目期末比年初增加 410,525,351.55 元，主要系主营业务收入增长及预收的广告款增加所致。

内容: 注 2、期末其它货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金及开具银行承兑汇票的保证金，明细如下：

内容: 存出投资款保证金 信用卡

内容: 定期存单合       计

内容: 外币金额                       折算率                       人民币金额

内容: 项           目                                                                    期末公允价值

内容: 3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 项  目          准备的比

内容: 期末账面余额                                                                  年初账面余额

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项

内容: 金    额                比例(%)

内容: 一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年

内容: 注 1：按账龄段划分的应收账款余额中含单项金额重大的款项，经单项测试未发生减值。注 2：本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 注 3：本项目应收前五名单位欠款金额为 32,196,384.78 元，占总额的 33.19% (明细如下):

内容: 单位名称                                        金额                              账     龄

内容: 占总额％    广州恒美广告有限公司                       19,145,719.87            1 年以内

内容: 期末余额                                                  年初余额

内容: 金    额                  比例（%）                  金    额                  比例（%）

内容: 注 1:本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：金额较大的预付账款，主要系预付的广告款和有线电视器材款等。

内容: 账龄结构                                        期末账面余额                                年初账面余额

内容: 注 1：本项目期末比年初减少 69,389,144.44 元，主要系收回公司与湖南电视台等媒体合办栏目分成收益。

内容: 注 2：期末应收股利 21,354,159.73 元，已于 2008 年 3 月 12 日办理结算并收回。

内容: 期末账面余额                                                                   年初账面余额

内容: 项  目           准备的比

内容: 例(%)                      金额

内容: 金    额                比例(%)

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项

内容: 一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上合    计

内容: 注 1：按账龄段划分的其他应收款余额中含单项金额重大的款项，经单项测试未发生减值。注 2：本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 注 3：本项目应收前五名单位欠款金额为 108,887,718.77 元，占总额的 25.24%(明细如下):

内容: 单位名称                                        业务内容               金     额                    账     龄

内容: 占总额％湖南振升铝材有限公司                          往来款              32,819,690.61       1 年以内

内容: 湖南省视联网络工程有限公司        网络器材预付款       28,285,100.00       1 年以内       6.56

内容: 注：湖南省视联网络工程有限公司网络器材预付款 28,285,100.00 于 2008 年 2 月 3 日收

内容: 项             目                                             期末余额

内容: 注：本项目期末余额与期初余额相比增加 344,682,230.23 元, 主要是原材料、在产品、经营性艺术品及开发成本增加所致。

内容: 转回                 转销

内容: 项     目                                   期末公允价值                               年初公允价值

内容: 项       目                                       期末账面余额                            年初账面余额

内容: 注:期初余额系将原列入长期股权投资的对湖南金峰音像出版社、湖南广播电视报社及湖南电视总台媒体的投资按新准则重分类所致。

内容: 项       目                                         期末账面余额

内容: 望城电广宽带信息网络有限公司湖南拓维信息系统有限公司

内容: 北京远景东方影视传播有限公司

内容: 长沙广达广播电视宽带网络有限公司

内容: 常德电广宽带信息网络有限公司澧县电广宽带信息网络有限公司临澧电广宽带信息网络有限公司桃源电广宽带信息网络有限公司安乡电广宽带信息网络有限公司鼎城电广宽带信息网络有限公司汉寿电广宽带信息网络有限公司茶陵

内容: 电广宽带信息网络有限公司衡阳电广宽带信息网络有限公司耒阳电广宽带信息网络有限公司洪江电广宽带信息网络有限公司

内容: 享有被投资单位本期权益增减额

内容: 娄底电广宽带信息网络有限公司 冷水江电广宽带信息网络有限公司邵东电广宽带信息网络有限公司 邵阳县电广宽带信息网络有限公司新邵电广宽带信息网络有限公司 洞口电广宽带信息网络有限公司

内容: 永州电广宽带信息网络有限公司 安化电广宽带信息网络有限公司 平江电广宽带信息网络有限公司 郴州电广宽带信息网络有限公司

内容: 单位名称                            期初账面余额         本期增加            本期减少          期末账面余额北京中广网媒信息咨询有限公司

内容: 上海爱建股份有限公司                                     251,153.20

内容: 深圳市和而泰科技有限公司                          6,728,100.00

内容: 北京东方广视科技有限责任公司                                            9,950,000.00

内容: 爱尔眼科集团有限公司                                                              900,000.00

内容: 浙江华友钴镍材料有限公司                                                    5,100,000.00

内容: 郑州威科姆电子科技有限公司                                                8,050,000.00

内容: 广州宏昌电子材料工业有限公司                                           10,730,876.91

内容: 郴州辉煌电子传媒有限责任公司                                            1,056,506.37

内容: 注:对美国 magic play 公司  本年增资 3,688,250.00 元，本年将其纳入合并报表合并范围。

内容: （3）长期股权投资减值准备

内容: 被投资单位                       年初 账面余额

内容: 转回            转销

内容: 注:由于深圳西风科技投资有限公司经营不善，本公司预计其投资难以收回，全额计提减值准备。

内容: 项    目                     年初账面余额             本期增加额              本期减少额            期末账面余额

内容: 三、固定资产减值准备累计金额合计

内容: 四、固定资产账面价值合计其中：房屋、建筑物

内容: 机器设备电子设备运输工具其他

内容: 注:本期增加主要系从在建工程完工转入固定资产 23,331,164.14

内容: 元以及将原来未纳入合并报表范围的常德、澧县、临澧、桃源、安乡、鼎城、汉寿、茶陵、衡阳、耒阳、洪江、娄底、冷水江、邵东、邵阳县、新邵、洞口、永州、安化、平江、郴州等 21

内容: 家网络公司纳入合并报表范围相应增加固定资产。

内容: 预算       入占预

内容: 数         算比例

内容: 余额                本化金额

内容: 合     计    其中：影视会展中心

内容: 网络集团光缆建设工程世界之窗改造工程

内容: 其中：影视会展中心网络集团建设工程世界之窗改造工程干线网网络整改

内容: 注：（1）本期在建工程转入固定资产 23,331,164.14 元。

内容: （2）网络集团光缆工程项目本期增加数中包括将原来未纳入合并报表范围的常德、澧县、临澧、桃源、安乡、鼎城、汉寿、茶陵、衡阳、耒阳、洪江、娄底、冷水江、邵东、邵阳县、新邵、洞口、永州、安化、平江、郴州等

内容: 21 家网络公司纳入合并报表范围相应增加在建工程。

内容: 项       目                                        期末账面余额                             期初账面余额设     备

内容: 项       目                   年初账面余额

内容: 本期增加额             本期减少额           期末账面余额

内容: 4. 国际影视会展中心土地

内容: 注：网络集团土地使用权及有线电视经营收费权本期增加额系将原来未纳入合并报表范围的常德、澧县、临澧、桃源、安乡、鼎城、汉寿、茶陵、衡阳、耒阳、洪江、娄底、冷水江、邵东、邵阳县、新邵、洞口、永州、安化、平

内容: 江、郴州等 21 家网络公司纳入合并报表范围而相应增加无形资产。

内容: 项       目                   形成来源

内容: 年初账面余额      本期增加额    本期减少额      期末账面余额

内容: 项    目                                           期末余额

内容: 项     目                   年初 账面余额

内容: 转回                 转销

内容: 三、长期股权投资减值准备

内容: 19、短期借款和长期借款

内容: 项       目                               短  期  借  款                                               长

内容: 期末账面余额           年初账面余额           期末账面余额            年初账面余额信用借款                   1,000,000.00

内容: 种    类                      年初账面余额                   期末账面余额            下一会计期间将到期金额银行承兑汇票

内容: 21、应付账款、预收账款、其他应付款

内容: （1）应付账款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的款

内容: （2）预收账款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的款

内容: （3）其他应付款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的

内容: （4）其他应付款大额往来明细

内容: 单           位                                     金           额

内容: 业务性质湖南长城网络工程有限公司                            38,097,850.16         预付工程款

内容: 广东（湖南）美联通有限公司                        30,000,000.00         预付网络器材款

内容: 湖北新星影视文化传媒有限公司                      5,244,500.00

内容: 湖南丰泽佳园房地产有限责任公司                  5,500,000.00

内容: 项  目                             年初余额                本期增加额            本期支付额                期末余额

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴

内容: 5．生育保险费四、住房公积金

内容: 五、工会经费和职工教育经费六、非货币性福利

内容: 七、因解除劳动关系给予的补八、其他

内容: 中：以现金结算的股份支付合  计

内容: 税费项目                                期末账面余额                             年初账面余额

内容: 投资者名称                      期末账面余额                年初账面余额                欠付原因各地州市县广播电视局

内容: 25、一年内到期的非流动负债

内容: 项     目                                期末账面余额                             年初账面余额

内容: 注：本项目期初抵押借款系控股子公司湖南金鹰城置业有限公司将所开发的圣爵菲斯项目部分房产连同该房屋占用范围的土地使用权抵押，至期末已全额归还。

内容: 类别                                         期末余额                                   年初余额  短期融资券

内容: 注：公司以贴现方式于 2006 年 2 月 24 日发行 2006 年第一期一年期的短期融资券 3 亿元,

内容: 发行价格为 96.69 元/佰元面值；2006 年 10 月 13 日发行 2006 年第二期一年期的短期融资券 4

内容: 亿元，发行价格为 96.1076 元/佰元面值；公司分别于 2007 年的对应到期日按时全额归还这两期短期融资券，因此期末余额为零。

内容: 种    类              形成原因    年初账面余额        本期增加         本期减少      期末账面余额预计诉讼赔偿款

内容: 注：系本公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司（简称金鹰城置业）因拖欠湖南省建材建设有限公司工程款，被湖南建材建设有限公司提取诉讼。经二 00 七年六月七日长沙市（2006）

内容: 长中民一初字第 0156 号民事判决书判决，金鹰城置业除承担支付工程欠款以外，另需向湖南建

内容: 材建设有限公司支付延迟支付工程款利息 1,493,566.30 元、违约金 2,010,986.20 元以及诉讼

内容: 项    目                                      期末余额                                年初余额

内容: 期初数                                      本期变动增减（+，-）                                     期末数

内容: 其中：境内非国有法人持股

内容: 其中：境外法人持股境外自然人持股

内容: 项     目               期初账面余额              本期增加                本期减少              期末账面余额 资本（股本）溢价

内容: 注:（1）  资本公积-其他资本公积期初数比 2006 年报披露数增加 1 亿元，系根据新会计准则对同一控制下合并的企业湖南广播电视网络有限公司期初报表模拟合并所致。

内容: 注：（2）资本公积-其他资本公积本期增加  83,125,766.76 元系可供出售金融资产公允价值变动。

内容: 项     目                     期初账面余额               本期增加             本期减少               期末账面余额法定盈余公积

内容: 注：法定盈余公积期初数 2006 年报原披露金额为 120,513,441.85 元，本期根据新会

内容: 计准则调增 8,148,306.82 元。原因系：对合并抵销的控股子公司盈余公积不再补提，减少

内容: 期初盈余公积  33,528,713.19 元；由于对控股子公司以前年度采用成本法核算等原因调增

内容: 期初留存收益，增加补提盈余公积 41,677,020.01 元。

内容: 项目                                                                 金额

内容: 2、对所有者或股东的分配

内容: 注：期初未分配利润执行新会计政策调整减少-328,933,748.33 元。原因系：（1）对同一控制下合并的企业湖南广播电视网络有限公司期初报表模拟合并调整期初未分配利润

内容: -128,936,392.57 元；（ 2 ）调整以前年度股权投资差额余额影响期初未分配利润－

内容: （4）交易性金融资产公允价值变动增加期初未分配利润 4,201,247.80 元；（5）由于执行新会计准则，导致子公司净资产变化影响合并报表期初未分配利润-8,367,750.67

内容: 元；（6）期初盈余公积变化影响期初未分配利润-8,148,306.82 元。

内容: 33、营业收入、营业成本

内容: 项       目                                                  本期发生额

内容: 34、 主营业务收入及主营业务成本

内容: 主营业务收入                                        主营业务成本                                     主营业务利润

内容: 本期金额                 上期金额

内容: 本期金额                 上期金额

内容: 本期金额              上期金额

内容: 注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 103,681,496.00 元，占公司全部销售收入的比例为 3.93%。

内容: （2）其他业务收入及其他业务成本

内容: 租赁收入物业管理其     他

内容: 本期金额                上期金额

内容: 本期金额                上期金额

内容: 项    目                                   本期金额                           上期金额                计缴标准

内容: 项     目                                       本期金额                                      上期金额

内容: 产生公允价值变动收益的来源                      本期金额                                      上期金额 交易性权益工具投资

内容: 产生投资收益的来源                                       本期金额                                   上期金额

内容: 成本法下核算被投资单位分红                                                    -

内容: 股权投资差额摊销                                                                      -

内容: 注：持有至到期投资持有期间收益 56,419,331.10 元系对湖南电视台、湖南广播电视报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。

内容: 项    目                                     本期金额                                 上期金额

内容: 投资成本与被投资单位可辨认净资产公允价值比例差额

内容: 种         类                                                           本期金额

内容: 项    目                                     本期金额                                    上期金额

内容: 项           目                              本年发生额                                 上年发生额

内容: 1、净利润调节为经营活动现金流量的信息

内容: 项                         目                                                 本年数

内容: 1、将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                             65,846.68

内容: 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  622,358.31         644,389.17

内容: 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3、现金及现金等价物净变动情况：

内容: 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

内容: 项目                                                        本期金额                      上期金额

内容: 其中：三个月内到期的债券投资

内容: 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

内容: 十、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项

内容: 计提坏账准备的比例 (%)

内容: 金    额             比例(%)       坏账准备

内容: 一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上合    计

内容: 注：(1)本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: (2)前五名欠款单位明细:

内容: 单     位                                    金     额                           账     龄

内容: 占总额％北京世纪光年传媒公司                           7,000,000.00             1 年以内

内容: 期末账面余额                                                   年初账面余额

内容: 单项金额不重大但按信用风

内容: 金    额             比例（%）         坏账准备

内容: 险特征组合后该组合风险较大的应收款项

内容: 一年以内一至二年二至三年三至四年

内容: 注：（1）本项目无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: （2）一年以内帐龄余额中包含对子公司往来余额 1,251,124,033.69 元，按公司坏帐准备计提政策，对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。

内容: (3)前五名欠款单位明细:

内容: 单     位                                      金     额                         账     龄

内容: 项       目                                       期末账面余额                                 年初账面余额

内容: （1）    对子公司投资

内容: 单位名称                       持股

内容: 期初账面余额             本期增加              本期减少             期末账面余额

内容: 湖南国际影视会展中心有限公司                  306,000,000.00

内容: 湖南母语文化传播有限公司                         7,246,000.00

内容: 北京网娱智业信息技术有限公司                  5,500,000.00

内容: 时代东方传煤投资有限公司                         7,000,000.00

内容: 深圳市标准市场调查研究公司                      38,000,000.00

内容: 美国Magic play 公司                                                                   11,969,860.10

内容: 湖南省有线电视网络集团股份有限公司

内容: 宁乡电广宽带信息网络有限公司                  17,203,919.56

内容: 长沙广达广播电视宽带网络有限公司

内容: 石门电广宽带信息网络有限公司                  17,086,290.10

内容: 张家界电广宽带信息网络有限公司              26,261,455.88

内容: 株洲电广宽带信息网络有限公司                  94,242,360.92

内容: 湘西自治州电广宽带信息网络有限公司

内容: 邵阳市电广宽带信息网络有限公司              51,328,721.78

内容: 怀化电广宽带信息网络有限公司                  43,634,097.16

内容: 津市电广宽带信息网络有限公司                  8,957,371.68

内容: 醴陵电广宽带信息网络有限公司                  19,421,048.92

内容: 华容电广宽带信息网络有限公司                  6,868,590.60

内容: 湖南广播电视网络有限责任公司                  0                                  0                              0

内容: （2）   对联营企业投资

内容: 被投资单位                          持股       初始

内容: 期初余额       本期追加（减少） 享有被投资单位

内容: 望城电广宽带信息网络有限公司湖南拓维信息系统有限公司

内容: 北京远景东方影视传播有限公司常德电广宽带信息网络有限公司澧县电广宽带信息网络有限公司临澧电广宽带信息网络有限公司桃源电广宽带信息网络有限公司

内容: 安乡电广宽带信息网络有限公司 鼎城电广宽带信息网络有限公司 汉寿电广宽带信息网络有限公司 茶陵电广宽带信息网络有限公司 衡阳电广宽带信息网络有限公司 耒阳电广宽带信息网络有限公司

内容: 洪江电广宽带信息网络有限公司 娄底电广宽带信息网络有限公司 冷水江电广宽带信息网络有限公司邵东电广宽带信息网络有限公司 邵阳县电广宽带信息网络有限公司新邵电广宽带信息网络有限公司

内容: 洞口电广宽带信息网络有限公司 永州电广宽带信息网络有限公司 安化电广宽带信息网络有限公司 平江电广宽带信息网络有限公司 郴州电广宽带信息网络有限公司

内容: 单位名称                 期初账面余额             本期增加                本期减少             期末账面余额

内容: （4）长期股权投资减值准备

内容: 被投资单位         年初账面余额       本期计提额

内容: 转回                 转销

内容: 项       目                                本期发生额                                   上期发生额

内容: 其中：主营业务收入及主营业务成本

内容: 本期金额                上期金额

内容: 本期金额                 上期金额

内容: 本期金额             上期金额

内容: 注：本公司报告期内向前五名客户销售的收入总额为 103,681,496.00 元，占公司全部销售收入的比例为 6.03%。

内容: 产生投资收益的来源                                  本期金额                                   上期金额

内容: 十一、关联方关系及其交易

内容: 1、本公司关联方认定标准

内容: 下列各方构成本公司的关联方：

内容: （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业。

内容: （4）对本公司实施共同控制的投资方。

内容: （5）对本公司施加重大影响的投资方。

内容: （6）本公司的合营企业。

内容: （7）本公司的联营企业。

内容: （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。

内容: （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员；与主要投资者个人或关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可

内容: 能影响该个人或受该个人影响的家庭成员。

内容: （10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

内容: 母公司名称                                              业务性质

内容: 注册地湖南广播电视产业中心                             投资兴办各类实业等                         长沙市

内容: （2）母公司的注册资本及其变化                                  金额单位：人民币万元

内容: 母公司名称                     年初余额         本年增加数        本年减少数           年末余额湖南广播电视产业中心

内容: （3）母公司对本公司持股比例及其变化                       金额单位：人民币万元

内容: 年初余额      本年增加数      本年减少数      年末余额      期末持股比例(%)   期末表决权比例(%)

内容: 3、本公司的子公司情况                                                            金额单位：人民币万元

内容: 广州韵洪广告有限公司 深圳标准调查有限公司 深圳市荣涵投资有限公司

内容: 深圳达晨财经顾问有限公司上海锡泉实业有限公司

内容: 时代东方（北京）传媒投资有限责任公司

内容: 北京网娱智业信息技术有限公司湖南国际影视会展中心

内容: 湖南金鹰城置业有限公司 湖南母语文化传播有限公司

内容: 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司

内容: 深圳市达晨创业投资有限公司

内容: 深圳市达晨财信创业投资管理有限公司湖南广播电视网络有限责任公司

内容: 广州市深圳市深圳市深圳市

内容: 长沙市长沙市长沙市长沙市长沙市深圳市深圳市长沙市

内容: 业务性质广告设计、制作、代理等

内容: 市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、信息咨询等

内容: 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设计等

内容: 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营销策划等

内容: 实业投资、高科技项目投资，企业购并、重组、投资管理及其以上相关业务的咨询服务，国内贸易

内容: 平面媒体经营、广告代理及相关投资活动

内容: 网娱信息、网络技术、计算机网络工程的技术开发、技术服务、电脑图文设计、电子商务服务等

内容: 影视拍摄基地、影视文化展览等

内容: 影视拍摄基地及配套设施的建设与经营等

内容: 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰

内容: 广告设计、CI 策划、设计、发布户外广告、代理电视、报纸及期刊广告

内容: 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务

内容: 投资高新技术产业和其他技术创新产业、投资咨询等

内容: 创业投资管理、管理咨询、资产受托管理等

内容: 广播电视网络的改造、建设、开发和运营管理

内容: 本公司合计持股比例(％)

内容: 本公司合计享有的表决权比例(%)

内容: 4、本公司的合营公司及联营公司

内容: （1）合营公司及联营公司基本情况                                    金额单位：人民币万元

内容: 序号               公司名称

内容: 业务                   注册地

内容: 望城广达广播电视宽带 电视节目传输、数据传

内容: 1   信息网络有限公司

内容: 输、电子商务、网上增值及相关业务

内容: 湖南拓维信息系统股份 计算机软硬件及配套 长沙高新技

内容: （2）合营公司及联营公司的财务状况及经营成果                金额单位：人民币元

内容: 序号           公司名称           年末资产总额     年末负债总额          年末权益总额       本年度营业收入       本年度净利润

内容: 关联方名称                                                               与本公司的关系

内容: 湖南电视台                                                                    同受最终实际控制人控制

内容: 湖南广播电视报社                                                          同受最终实际控制人控制

内容: 湖南东方时报社                                                             同一关键管理人员

内容: 湖南金蜂音像总公司                                                      同一关键管理人员

内容: 湖南金海天广告有限公司                                                        同受最终实际控制人控制

内容: 湖南广播电视网络传输中心                                                    同受最终实际控制人控制

内容: （1）、关联方应收应付款项余额

内容: 年末余额                                            年初余额

内容: 金额               所占余额比例(%)

内容: 常德电广宽带信息网络有限公司郴州电广宽带信息网络有限公司湖南东方时报社

内容: 湖南广播电视网络有限责任公司湖南金海天广告有限公司

内容: 湖南广播电视报社 湖南金蜂音像总公司湖南电视台

内容: 注：应收股利余额 21,354,159.73 元已于 2008 年 3 月 12 日办理结算并收回。

内容: 2006 年 4 月 10 日公司第二届董事会二十七次会议通过本公司以 6200 万元的价格收购湖南广播电视网络传输中心所持有的湖南广播电视网络有限责任公司 62％的股权即 6200  万股的议

内容: 案，相关手续已于 2007 年 7 月办理完毕。

内容: 2007 年度本公司与湖南电视台采取保本分成的模式进行广告收入的分配，湖南电视台广告经营年收入在三亿元以内（含三亿元）按我公司 40％、湖南电视台

内容: 60％进行分配；年广告收入超出三亿元的，对超出的部分按我公司 15％、湖南电视台

内容: 85％进行分配；湖南电视台确保每年广告收入不低于三亿元，若低于三亿元，湖南电视台对我公司予以让利，即当年广告经营收入的一亿二千万元先由我公司收取，超出部分才分配给湖南电视台。

内容: （1）截至报告期末，关联方为本公司提供担保情况如下：（金额单位：万元）

内容: 建设银行湖南省分行招商银行东塘支行

内容: 同时以本公司投资于各地的 30 多家有线电视网络合资公司的收益权作质押

内容: 光大银行长沙分行 深圳发展银行广州分行

内容: （2）、本公司为控股子公司及联营企业提供担保见财务报表附注十二-1-（1）

内容: 1、截止到本报告期末，本公司对外担保情况如下

内容: （1）本公司为控股子公司及联营企业提供的担保如下（金额单位：万元）

内容: 被担保单位                      贷款银行                       担保起止日期              担保金额     实际借款余额      备

内容: 湖南有线长沙网络有限公司

内容: 湖南有线株洲网络有限公司

内容: 湖南有线邵阳网络有限公司

内容: 湖南有线湘西州网络有限公司

内容: 湖南国际影视会展中心有限公司

内容: 中国农业银行 长沙劳动路支行

内容: 中国农业银行 长沙劳动路支行

内容: 中国农业银行株洲建南支行

内容: 小           计

内容: 工商银行长沙星沙支长沙市商业银行

内容: 上海浦东发展银行广州盘福支行

内容: 建设银行湖南省分行建设银行湖南省分行

内容: 联      营      企      业

内容: 湖南拓维信息系统股份有限公司

内容: 中国农业银行长沙先锋支行

内容: （2）、本公司对非关联方提供的担保（金额：万元）

内容: 被担保单位            贷款银行            担保起止日期              担保金额          实际借款余额             备  注

内容: 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司

内容: 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司

内容: 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司

内容: 本公司对非关联方湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）提供的连带责任担保 8400

内容: 万元，因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广东发展银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第

内容: 270 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 900 万元及 3500

内容: 万元的银行债务及利息，在 1000 万元和 4500 万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中级

内容: 人民法院（2005）穗中法民二初字第 231 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 4000 万元银行债务及利息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。

内容: 根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第 1396 号、1397 号、1857 号执行通知书，上述广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第 270 号、第 231

内容: 号《民事判决书》已经生效。后经广州市中级人民法院委托，上述判决转由长沙市中级人民法院执行，根据长沙市中级人民法院二○○六年十一月十三日第（2006）长中民执字第 0393 号、0394 号、

内容: 0395 号执行通知书，限定本公司于 2006 年 11 月 21 日前按照广州市中级人民法院（2005）穗

内容: 中法民二初字第 269 号、第 270 号、第 231 号《民事判决书》执行。但截至本报告发出日，上述判决仍未执行。

内容: 公司曾于 2004 年对嘉瑞新材料担保 8400 万元向法院申请了财产保全，根据湖南省高级人民法院（2004）湘高法立保字第 5 号、（2004）湘高法民三初字第１5

内容: 号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。

内容: 公司无需要披露的承诺事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 公司无需要披露的资产负债表日后事项。

内容: 2007年12月21日，本公司第三届董事会第十五次会议审议通过转让北京远景东方影视传播有限公司股权的议案。根据本公司与北京世纪光年传媒文化有限责任公司（以下简称"世纪光年

内容: "）签署《北京远景东方影视传播有限公司股权转让及增资协议》，本公司向世纪光年转让北京远景东方影视传播有限公司（以下简称"远景东方"）49%的股权。根据资产评估结果，截至2007年9月30日，远景东方的

内容: 净资产评估价值为3,103.55万元，以此为基础，经双方协商，确定股权转让价格为1600万元。本公司所持远景东方股权账面价值为11,116,205.22元，该事项影响本公司2007年度利润增加4,88

内容: 本次转让已于2007年末完成，转让完成后本公司不再持有远景东方股权。

内容: 2007年12月21日，本公司第三届董事会第十五次会议审议通过续签广告经营合作协议的议案。根据本公司与湖南电视台新签署的《广告经营合作协议》，湖南电视台同意将湖南电视台

内容: （含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐频道、广播电视报）的广告经营业务继续由公司统一代理经营，代理经营协议一年一签，本协议约定的第一个代理期自2008年1月1日至2008年12月3

内容: 1日止。代理经营期间，各媒体广告经营收入按湖南电视台85%、电广传媒15%的比例分配。

内容: 由于广告经营收入分成比例的变化，该事项将导致本公司 2008 年度利润总额减少 7500 万

内容: 十七、净资产收益率和每股收益

内容: 1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 本期数                                              上期数

内容: 全面摊薄               加权平均              全面摊薄             加权平均

内容: 上述数据采用以下计算公式计算而得：

内容: （1）全面摊薄净资产收益率全面摊薄净资产收益率=P÷E

内容: 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E

内容: 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性

内容: 损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。

内容: （2）加权平均净资产收益率

内容: 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋  NP÷2 ＋  Ei×Mi÷M0 －  Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普

内容: 通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei

内容: 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi

内容: 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk

内容: 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

内容: 本期金额                                            上期金额

内容: 基本每股收益        稀释每股收益       基本每股收益       稀释每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: （1）基本每股收益基本每股收益=P÷S

内容: 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1

内容: 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi

内容: 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

内容: 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/

内容: （S0 ＋  S1 ＋  Si×Mi÷M0 －  Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

内容: 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

内容: 3、本公司非经营性损益发生情况：

内容: 项                    目                                              本年金额               上年金额

内容: 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

内容: 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                            8,591,008.10

内容: 5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

内容: 6、非货币性资产交换损益

内容: 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

内容: 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

内容: 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

内容: 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益

内容: 15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目

内容: 本期根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》（2007 年 2 月 2日修订）规定，对上年度非经常性损益进行了重新认定，将原作为非经常性损益的短期投资收益

内容: 75,246,360.93 元以及计提的长期投资减值准备 3,333,333.33 元认定为不属于非经常性损益。

内容: 此外，由于 2007 年 7 月收购同一控制下的湖南广播电视网络有限责任公司股权，根据《企

内容: 业会计准则-企业合并》，将湖南广播电视网络有限责任公司 2006 年度报表纳入合并范围，新增同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-39,984,901.49

内容: 元（其中归属于母公司的所有者净利润-40,187,728.65 元，少数股东损益 202,827.16 元）。

内容: 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7  号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第7  号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和2007

内容: 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下：

内容: 项       目                                                                金额

内容: 2006 年度净利润（原会计准则）

内容: 其中：归属于母公司所有者的净利润                                                                 19,422,181.19

内容: 1、追溯合并湖南广播电视网络有限责任公司 2006 年报表利润                        -39,984,901.49

内容: 2006 年度净利润（新会计准则）

内容: 其中：归属于母公司所有者的净利润                                                               -11,284,840.46

内容: 假定全面执行新会计准则和备考信息

内容: 1、已作为出资的股权投资差额摊销                                                                        140,160.96

内容: 2、持有至到期投资核算影响

内容: 2006 年度模拟净利润

内容: 其中：归属于母公司所有者的净利润                                                                   9,543,190.10

内容: 十九、资产负债表日后事项

内容: 2008  年4月10日召开的本公司第三届董事会第十七次会议审议通过公司利润分配预案，以

内容: 2007  年12  月31  日总股本为基数，每10  股送红股2元并派发现金股利0.30  元（含税），该预案尚需提交公司2007  年年度股东大会审议批准后生效。

内容: 本年度财务报表已于 2008 年 4 月 10 日经公司董事会批准。

内容: 十二节    备查文件目录

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

内容: 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。

内容: 湖南电广传媒股份有限公司董事会二○○八年四月十日

内容: 公司董事、监事、高级管理人员签字：