内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: .XBRL.

内容: Creator: Acrobat PDFMaker 7.0 for Word

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: 宜宾纸业股份有限公司

内容: 宜宾纸业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事长罗云因公出差委托副董事长易从主持会议并行使表决权；其他董事均现场出席了会议。 3、四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人罗云先生，主管会计工作负责人王强先生及会计机构负责人（会计主管人员）黄川桐女 士应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：宜宾纸业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：宜宾纸业 公司英文名称：Yibin paper industry CO.,LTD 公司英文名称缩写：Yibin paper 2、 公司法定代表人：罗云 3、 公司董事会秘书：鹿彪 电话：0831-3560668 传真：0831-3561965 E-mail：dsh@yb-zy.com 联系地址：四川省宜宾市岷江西路 54 号 4、 公司注册地址：四川省宜宾市岷江西路 54 号 公司办公地址：四川省宜宾市岷江西路 54 号 邮政编码：644007 公司国际互联网网址：http://www.yb-zy.com 公司电子信箱：dsh@yb-zy.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宜宾纸业 公司 A 股代码：600793 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988-05 公司首次注册登记地点：四川省宜宾市 公司法人营业执照注册号：5100001814419 公司税务登记号码：511502208850987 公司组织结构代码：20885098-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市八宝街 88 号国信广场 22 楼、23 楼

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 停产损失 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 （%） 经营活动产生的 2007 年

内容: 本年比上年增减(%)

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 额

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 本年末比上年末增减(%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 数量

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 60,691,800 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 44,608,200 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 44,608,200 通股份合计 三、股份总数 105,300,000

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、限售股份变动情况表 股东名称 宜宾市国有资 产经营有限公 司 四川宜宾五粮 液集团有限公 司 合计 年初限售股数 43,776,583.00 本年解除限售 股数 5,265,000 本年增加 限售股数 年末限售股 数 38,511,583 限售 原因 股改 承诺 股改 承诺 — 单位:股 解除限售 日期 2007 年 9 月 21 日 2007 年 9 月 21 日 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 公司股份总数不变，仍为 105,300,000 股。 原有限售条件国有股 43,776,583 股,有限售条件国有法人股 16,915,217 股，无限售条件流通股 44,608,200； 2007 年 9 月 21 日限售流通股部分解禁后,有限售条件国有股 38,511,583 股,有限售条 经 件国有法人股 11,650,217 股；无限售条件流通股 55,138,200 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 宜宾市国有资产 经营有限公司 四川省宜宾五粮 液集团有限公司 田秀文 谢翠霞 朱永存 杨英 佛山市高明区昌 亚环保科技有限 公司 王光 张进 杨爱萍 股东 性质 国家 国有 法人 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 持股比例 (%) 41.57 43,776,583 16.06 2.15 0.51 0.39 0.38 0.35 0.33 0.33 0.31 16,915,217 2,260,008 537,560 410,000 400,000 364,330 343,087 342,981 330,100 持股总数 持有有限售条 件股份数量 38,511,583 11,650,217 0 0 0 0 0 0 0 0 11,379 质押或冻结的股份数量 无质押和冻结 无质押和冻结 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 前十名无限售条件股东持股情况

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股东名称 宜宾市国有资产经营有限 四川省宜宾五粮液集团有 田秀文 谢翠霞 朱永存 杨英 昌亚科技 王光 张进 杨爱萍 上述股东关联关系或一致 行动关系的说明

内容: 股份种类 人民币普通 人民币普通 人民币普通 人民币普通 人民币普通 人民币普通 人民币普通 人民币普通 人民币普通

内容: 人民币普通 330,100 截止 2007 年 12 月 31 日，前十名无限售条件流通股股东中持有公司股份超过 5%的股东有宜 宾市国有资产经营有限公司、四川省宜宾五粮液集团有限公司，公司未知前 10 位无限售条件 流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 宜宾市国有资产经营有限公司

内容: 宜宾五粮液集团有限公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：宜宾市国有资产经营有限公司 法人代表：余铭书 注册资本：221,000,000 元 成立日期：1999 年 8 月 14 日 主要经营业务或管理活动：在宜宾市人民政府授权范围内进行资本经营和资产经营。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：宜宾天原集团股份有限公司 法人代表：肖池权 注册资本：299,809,400 元 成立日期：1994 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。 2003 年 4 月 14 日，公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集团 有限公司分别与宜宾天原股份有限公司签订了 《国家股股权托管协议》 《国有法人股股权托管协议》 和 ， 宜宾天原股份有限公司公司托管经营本公司国家股 51,760,000 股、国有法人股 20,000,000 股合计股

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 份 71,760,000 股，占公司总股本 105,300,000 股的 68.15%，成本为公司的实际控制人，协议有效期 至 2006 年 6 月 30 日终止。2006 年 6 月 30 日，第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股 东宜宾五粮液集团有限公司与宜宾天原股份有限公司签订的《股权托管协议》终止。为进一步化解公 司运营风险，宜宾市政府国有资产监督管理委员会以“宜国资委[2006]111 号”文作了《关于将宜宾 纸业国有股权授权宜宾天原经营和管理的批复》。本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及 第二大股东宜宾五粮液集团有限公司于 2006 年 9 月 4 日分别同宜宾天原股份有限公司签订了 《授权经 营和管理协议》，将其所持有宜宾纸业的股份分别授予宜宾天原股份有限公司管理和经营，授权范围 为除处置权和所有权以外的其他股东权利，授权经营和管理期限从 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 1 日止（该事项已于 2006 年 9 月 5 日披露于《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站）。 宜宾天原股份有限公司授权经营和管理本公司股份 60691800 股，占公司总股本的 57.64%，仍为本公 司的实际控制人。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 公司第一大股东：宜宾市国有资产经 营有限公司（有限售条件股份 38,511,583 股，无限售条件股份 5,265,000 股， 合计 43， 776， 583 股） 公司第二大股东：宜宾五粮液集团有 限公司（有限售条件股份 11,650,217 股，无限售条件股份 5,265,000 股， 合计 16，915，217 股）

内容: 社会公众股东 （无限售 条件股份 44，608，200 股）

内容: 公司实际控制人：宜宾天原股份有限公司（授权管理和经营 60， 691，800 股）

内容: 宜宾纸业股份有限公司（总股本 105，300，000 股）

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代 表 注册资 本 成立日 期 1998 年8月 12 日 主要经营业务或管理活动 酒类生产、销售、科研；药类生产、销 售； 印刷品生产、 销售； 塑胶制品生产、 销售；公路运输、餐饮、娱乐；五粮液 系列产品、酿造设备及糟粉的出口和本 企业所需设备的进口。

内容: 王国春

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 0 6.38 报告期被授予的股 权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是 否

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 罗云 易从

内容: 肖池权 王晓华 韩新生 唐益 严廷林 邹宪君 刘斌 周晓川 罗明辉 王玉均 陈庆洪 汪涛 明治凯 王不成 梁好 周雪林 王强 鹿彪 合计

内容: 董事、 董事长 董事、 副董事 长 董事、 党委书 记 董事、 总裁 董事 董事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 监事会 主主席 监事 监事 监事 监事 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 总会计 师 董事会 秘书 /

内容: 男 男

内容: 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 /

内容: 是 否 是 是 否 否 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 /

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)罗云,2002 年以来，历任宜宾天原股份有限公司首席执行官、总裁、副董事长，宜宾天原特种 树脂公司董事长，宜宾天原特种水泥公司董事长，宜宾纸业股份有限公司董事长，现任公司董事长、 董事。 (2)易从,2002 年以来， 历任宜宾天原集团公司总裁助理、 副总裁， 宜宾天原股份有限公司副总裁， 宜宾纸业股份有限公司董事、总裁、副董事长，现任公司副董事长、董事。 (3)肖池权,2002 年以来，历任宜宾天原集团公司党委书记、董事长，宜宾天原股份有限公司党委 书记、董事长，宜宾纸业股份有限公司董事、党委书记，现任公司党委书记、董事。 (4)王晓华,2002 年以来，历任宜宾天原股份有限公司总裁办副主任，供销处处长，宜宾纸业股份 有限公司副总裁、常务副总裁，截止本报告期末任公司总裁、董事。 (5)韩新生,2002 年以来，历任宜宾天原股份有限公司技术员，宜宾市经委副主任科员、宜宾市工 业局计划科科长，宜宾市机械电子煤炭局煤协办主任，宜宾市食品饮料工业办公室副主任，宜宾市经 委中小企业发展科科长，宜宾市国资委监事会工作科科长，宜宾市国资委副调研员，截止本报告期末 任宜宾市国资委副调研员 (6)唐益,2002 年以来，历任宜宾市计委副主任科员，宜宾市投资公司办公室副主任、主任，宜宾 市发展计划委主任科员，宜宾市投资公司副总经理，宜宾市国有资产经营有限公司副总理，截止本报 告期末任宜宾市国有资产经营有限公司副总经理。 (7)严廷林,2002 年以来，历任成都达沃斯企业管理顾问有限公司总经理，四川省高科技产业化协 会副会长，四川创业学院客座教授，宜宾纸业股份有限公司独立董事，截止本报告期末任公司独立董 事。 (8)邹宪君,2002 年以来，历任四川华强会计师事务所注册会计师，宜宾丝丽雅股份有限公司独立 董事，宜宾纸业股份有限公司独立董事，截止本报告期末任公司独立董事。 (9)刘斌,泰和泰律师事务所合伙人， 2002 年以来， 历任成都市重大决策专家咨询委员会专家成员、 成都市青年联合会第十一届委员会委员、四川省国有资产法律保障协会会员、东方锅炉股份有限公司 独立董事、 华西证券有限公司内核小组成员、 四川富润重组投资有限公司风险控制委员会成员,宜宾纸 业股份有限公司独立董事，截止本报告期末任公司独立董事。 (10)周晓川,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司热电厂厂长、企管处处长、总裁办副主任、 生产部经理、总裁助理、副总裁，宜宾纸业股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席，截止 本报告期末任公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。 (11)罗明辉,2002 年以来，历任宜宾天原股份有限公司财务总监、总会计师，宜宾纸业股份有限 公司监事，截止本报告期末任公司监事。 (12)王玉均,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司党委工作部副部长、总裁办副主任、化学 浆厂党支部书记、物流中心经理、文化纸制造部党支部书记等职，宜宾纸业股份有限公司纪委副书记、 党群工作部副部长、组宣处处长、公司监事，截止本报告期末任公司监事。 (13)陈庆洪,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司劳人处副处长、处长、总裁办副主任、人 力资源管理中心副经理，总裁办人力资源管理经理，宜宾纸业股份有限公司监事（职代会提名监事）， 截止本报告期末任公司总裁办人力资源经理、监事。 (14)汪涛,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司企管处副处长、处长，监审处处长，经管处 副处长、处长，宜宾纸业股份有限公司监事（职代会提名监事），截止本报告期末任公司经管处处长、 监事。 (15)明治凯,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司化机浆厂厂长、总裁助理、生产管理部经 理、设备管理中心经理、副总裁，截止本报告期末任任公司副总裁。 (16)王不成,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司四抄厂副厂长、厂长，三抄厂厂长，五抄 厂厂长，生产管理部经理，设备管理中心经理，维修厂厂长，总裁助理，副总总裁，截止本报告期末 任公司副总裁。 (17)梁好,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司总经理助理、总调度长、副总经理、总工程 师、副总裁，截止本报告期末任公司副总裁。 (18)周雪林,2002 年以来，历任宁波中华纸业有限公司高级工程师，东莞玖龙纸业生产和技术经

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 理、项目经理、副总裁、制浆造纸技术顾问，宜宾纸业股份有限公司副总裁，截止本报告期末任公司 副总裁。 (19)王强,2002 年以来，历任宜宾天原股份有限公司资财处处长，宜宾纸业股份有限公司董事、 总裁助理、副总会计师、总会计师、财务负责人，截止本报告期末任公司总会计师、财务负责人。 (20)鹿彪,2002 年以来，历任宜宾纸业股份有限公司董事会秘书，企管处副处长，办公室副主任、 主任，总裁办副主任，总裁办证券管理经理，截止本报告期末任公司董事会秘书、总裁办证券管理经 理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 韩新生 唐益 股东单位名称 宜宾市国有资产经营 有限公司 宜宾市国有资产经营 有限公司 担任的职务 副调研员 副总经理 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是

内容: 在其他单位任职情况 姓名 罗云 肖池权 罗明辉 其他单位名称 宜宾天原集团股份 有限公司 宜宾天原集团股份 有限公司 宜宾天原集团股份 有限公司 担任的职务 总裁 董事长、党委 书记 财务总监 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会薪酬与考核委员会按考核目标提出方案，提 交董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：地方国有控股企业，行业平均标准。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 罗云 肖池权 韩新生 唐益 罗明辉 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 唐昌运 孙志拥 李云川 总裁 董事、财务总监` 副总裁 担任的职务 离任原因 工作需要 工作需要 工作需要 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 4 月 16 日，公司召开第六届十四次董事会议，会议同意孙志拥先生辞去公司董事职务， 唐昌运先生辞去公司总裁职务、李云川女士辞去公司副总裁职务；经公司董事长罗云先生提名，聘任 王晓华先生为公司总裁；经总裁王晓华先生提名，聘任王丕成先生为公司副总裁。（该事项全文已于 2007 年 4 月 16 日披露与《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站） (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,289 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 2、教育程度情况 教育类别 本科以上 专科 中专及高中 高中以下 人数 81 250 915 983 人数 1,433 25 172 17 85

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不 断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。年度内进一步完善了公司的治理结构。 1、关于股东大会。股东大会是公司最高权力机构，分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东 大会于每年 6 月前召开，主要审计上年度的财务决算、董事会报告、监事会报告、年度报告等。临时 股东大会根据公司需要，临时召开。公司能够确保所有股东的合法权益，特别是中小股东享有平等地 位；公司严格按中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 2、关于控股股东及实际控制人与上市公司的关系。公司与控股股东及实际控制人在人员、资产、 财务、机构和业务方面作到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过 制定完善的《财务管理制度》建立健全财务、会计管理制度和独立核算；控股股东及实际控制人不干 涉公司财务、会计活动。公司与控股股东、实际控制人以及其他关联方的交易，均制定了《关联交易 定价协议》及补充协议，保证关联交易的公平、公正、公允。 3、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的 人数和人员结构符合法律法规的要求，目前，公司董事会成员共 9 名，包括董事长 1 名、副董事长 1 名、独立董事 3 名，独立董事的人数占到董事会人数的 1/3。公司各位董事能够以认真负责的态度出 席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责 任。董事会是公司的决策机构，直接对股东大会负责。董事会的主要工作是：制定公司的经营计划、 发展规划、公司投资计划，公司信息的披露以及聘任和解聘经理层。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、关于监事和监事会。公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员结构符合法 律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度， 对公司财务和公司董事、公司总裁及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、公司管理层。公司总裁及其他高级管理人员通过董事会聘任产生，并贯彻执行公司董事会的经 营思路和方针。 本公司中层管理人员由公司总裁聘任， 并实行动态的干部绩效考核机制和末位淘汰制。 6、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关 者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强 与股东的交流；公司修改完善了《信息披露管理制度》和《投资者管理制度》，规范了本公司信息披 露行为和投资者关系管理行为， 充分履行上市公司信息披露义务。 公司能够严格按照法律、 法规和 《公 司章程》的规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得。 8、 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）和四川省证监局《关于贯彻落实上市公司治理专项活动有关工作的通知》（川证监上市[2007]12 号）中的相关要求，公司认真组织治理自查和评议，积极开展公司治理专项活动，及时落实相关整改 措施。 整改过程中，根据有关规定，结合实际情况，公司制定了《董事会战略与发展委员会制度》、 《董 事会薪酬与考核委员会工作制度》、《董事会提名委员会工作制度》、《董事会审计委员会工作制度》 四委员会工作制度，同时建立了《总裁工作细则》、《关联交易制度》、《内部控制制度》和《高管 持股变动管理》，加强了基础性制度建设，进一步完善了公司的治理结构。公司治理整改报告全文详 见 2007 年 12 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网（www.sse.com.cn）。 在四川监管局和上海证券交易所的指导下，通过这次专项治理活动，公司发现了以往在各项工作 中存在的不足和缺点，并通过这次整改，进一步提高了公司动作的规范化水平。公司将以这次活动为 契机，把公司治理工作推向更高层次，通过落实各项整改措施，持续改进和完善公司治理结构和管理 水平，并按照有关的议事规则和《上市公司治理准则》等有关要求规范运作，寻求企业价值最大化， 切实维护中小股东的利益。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 严廷林 邹宪君 刘斌 袁胜华 本年应参加董事会次数 7 7 6 1 亲自出席（次） 6 7 4 0 委托出席（次） 1 0 2 1 缺席（次） 0 0 0 0 备注

内容: 其中,独立董事袁胜华为公司上届(第六届)独立董事；严廷林、邹宪君为公司上届和本届独立董事； 刘斌为 2007 年 5 月 21 日新聘任的本届独立董事。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务突出，拥有独立完整的产、供、销体系，主要原材料和产品方面的采 购及销售不依赖控股股东及实际控制人，生产经营活动均由公司自主决策，独立开展业务并承担相应 的责任和风险，与控股股东和实际控制人不存在同行业竞争。公司建立了《宜宾纸业股份有限公司关 联交易管理制度》，对现有的不可避免的关联交易进行了规范，并与控股股东和实际控制人签署了公 平合理的关联交易协议。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、人员方面：公司制定了《公司董事会提名委员会工作制度》，对公司董事和高级管理人员的人 选、 选择标准和程序进行选择并提出建议。 本公司除董事长罗云先生兼任宜宾天原股份有限公司总裁、 董事肖池权女士兼任宜宾天原股份有限公司董事长、董事唐益先生兼任宜宾市国有资产经营有限责任 公司副总经理、监事罗明辉先生兼任宜宾天原股份有限公司财务负责人外，其他高级管理人员均未在 控股股东和实际控制人及其下属企业担任董事、监事、高级管理人员职务，也未在与公司业务相同或 类似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司除罗云先生、肖池权女士、唐益先生、罗明辉先生外， 其他高级管理人员均在本公司领取报酬。公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，独立决定公司 员工和各层次管理人员的聘用和解聘；独立决定职工工资和奖金的分配办法；在有关员工社会保障、 工薪报酬等方面分帐独立管理，并办理独立的社会保险帐户。 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施，独立拥有“金松”、“双桥”、 “金竹”、“竹锦”、“竹源”商标等无形资产；公司在资产上与控股股东、实际控制人及其他关联 方是独立的。 4、机构方面：公司组织机构健全并完全独立于控股股东和实际控制人，董事会、监事会、总裁独 立运作，不存在与控股股东和实际控制人职能部门之间的从属关系。公司建立健全了决策制度和内部 控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独立行使职权，独 立开展生产经营活动，不受控股股东和实际控制人干预，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：建立了《公司审计委员会工作制度》，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查 工作。本公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部门和专职财务人员，财务负责人、财务人员与 控股股东和实际控制人分设，建立健全了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度。公司 拥有自己的银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税；独立作出财务决策，独立对外签订合同，不存 在控股股东和实际控制人干预公司资金的使用现象。公司还设置了监察审计处，专门负责公司财务及 内部运作的审计工作。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立有高级管理人员月度绩效考评体系和年度绩效考评体系，高管人员的月度绩效和年度绩 效直接与薪酬挂钩；同时，公司根据《公司董事会薪酬与考核委员会工作制度》和《公司董事会提名 委员会工作制度》进行高级管理人员的任用和考核。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立健全内部控制制度形成了较为完善的法人治理结构，公司的内部控制制度涵盖了公 司治理、行政管理、财务管理、业务管理等整个经营管理过程，目前已基本形规范的管理体系，确保 了各项工作都有章可循。 董事会及其下设的四个专门委员会发挥职能，负责批准公司的经营战略和重大决策，高管人员负 责执行董事会决议，高管人员和董事会之间权责关系明晰。公司将内控制度的监督检查融入了日常工 作，加强各个部门对内控制的学习和了解，适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司生产经营任 务和各项计划的顺利完成。财务人员负责从财务角度发现问题、预测风险，有效保证了公司财务动作 的独立和规范，财务管理制度完善、健全、严格，财务核算真实、准确、完整。 同时，公司设有审计监察部，负责公司日常内部审计核查、对离任管理人员进行离任审计等内部 审计工作。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司内部控制的自我评估报告 根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公 司字[2007]28 号）及中国证券监督管理委员会四川省证监局《关于贯彻落实上市公司治理专项活动有 关工作的通知》 要求， 公司于 2007 年 5 月启动了公司治理专项工作。 《公司治理自查报告和整改计划》 已于 6 月 30 日进行了公告，并于 9 月期间进行自查，基本完成了公司治理情况自查、接受公众评议、 整改提高三个阶段的工作，同时向四川省证监局上报《关于“开展公司治理专项活动”的自查报告》。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 9 月 27 日至 28 日,四川省证监局就公司的治理状况进行了现场检查指导，重点查阅了公司的 关联交易规范情况、各项管理制度建立以及近两年来公司股东大会、监事会等会议资料。2007 年 11 月 29 日， 四川证监局对公司下发了 《关于对宜宾纸业股份有限公司法人治理综合评价及整改建议的函》 （川证监上市[2007]98 号），四川证监局对公司的法人整改建议，现公司针对证监局提出的意见，将 整改方案及相关情况报告如下： 一、公司治理专项活动的主要工作 1、 根据中国证监会及四川省证监局的要求， 为保证专项治理工作开展的质量， 公司召开专题会议， 组织各级管理人员认真学习中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相 关文件，并制定了详细的自查工作计划。同时，公司成立了以董事长为组长的专项治理工作领导小组， 明确了工作责任人和工作进度，保证了此项工作能落到实处。 2、在自查整改期间，公司董事会、监事会及公司各有关部门都认真对照中国证监会列举的自查事 项进行了自查，对比近三年来公司治理的现状，认真查找存在的问题和不足，深入剖析产生问题的深 层次原因，从各个方面提出整改建议。同时，领导小组对反馈意见进行了归纳和汇总，形成了较为系 统的自查报告和整改意见，并进一步明确了整改措施、期限及责任人。 3、在接受公众评议阶段，公司专门设立了电话和网络平台，听取广大投资者、社会公众的建议和 意见，并通过媒体向广大投资者公布，接受公众评议。同时，公司领导还有计划的走访了公司的客户 及当地政府部门，虚心听取他们的意见和建议，为改善公司治理奠定了良好的基础； 4、在整改期间，公司治理专项活动领导小组根据各部门的自查情况，对整个公司的治理现状及问 题进行复查确认，并以书面形式报送公司董事及监事，最终根据反馈意见形成《公司治理自查报告和 整改计划》并经董事会讨论通过后报四川证监局审批。 5、2007 年 6 月 28 日公司召开了第七届董事会第二次会议及第四届监事会六次会议，审议通过了 《公司治理自查报告和整改计划》，并于 6 月 30 日在上海证券交易所、《上海证券报》、《中国证券 报》等指定媒体上进行了公开披露。 6、2007 年 9 月 27-28 日四川省证监局对公司治理进行了全面的现场检查，对公司治理现状提出 了建议和意见，公司重新对照证监局意见对不足之处进行了整改。 二、公司在自查工作中发现的问题及整改措施 1、进一步加强投资者关系管理工作。 整改措施：公司进一步加强了公司网站和网络沟通平台的建设，加强与投资者和潜在投资者之间的互 动沟通交流，如举行投资者见面会、业绩说明会、网上路演等，进一步加强投资者关系管理工作长期 进行，不断优化、完善。 2、设立董事会战略与发展委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委 员会。整改措施：针对公司尚未建立董事会专门委员会的情况，按照中国证监会下发的《上市公司治 理准则》的要求，设立董事会 4 个专门委员会。公司已于 2007 年 9 月 26 日召开的公司 2007 年度第一 次临时股东大会审议通过了《关于建立公司董事会战略与发展委员会、董事会提名委员会、董事会薪 酬与考核委员会、董事会审计委员会的议案》，建立了公司董事会战略与发展委员会、董事会提名委 员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会。 三、在公众评议中发现的问题及整改措施 在公众评议阶段，公司开通了网络平台和电话，公开征求广大投资者和社会公众对公司治理的意 见和建议。在公众评议阶段，公司没有收到广大投资者和社会公众对公司治理的明确意见和建议。 四、四川省证监局对公司治理的建议、关注事项和整改情况 2007 年 9 月 27 日至 28 日,四川省证监局就公司的治理状况进行了现场检查指导，重点查阅了公 司的关联交易规范情况、各项管理制度建立以及近三年来公司股东大会、监事会等会议资料。2007 年 11 月 29 日，四川证监局对公司下发了《关于对宜宾纸业股份有限公司法人治理综合评价及整改建议 的函》（川证监上市[2007]98 号），四川证监局对公司的法人整改建议，现公司针对证监局提出的意 见，将整改方案及相关情况报告如下： 1、公司应根据《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92 号）要求，在章 程中载明制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确对大股东所持股份“占用即冻 结”的机制，建立起防范资金占用的长效机制。 整改措施：针对证监局提出的意见，公司将在下次股东大会对公司章程相关内容进行补充完善。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、公司应尽快建立《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《内部控制制度》和《高管持 股变动管理制度》，加强公司基础性制度建设。 整改措施：公司董事会按有关要求，已制定了《总裁工作细则》、《关联交易管理制度》、《内 部控制制度》和《高管持股变动管理制度》，经董事会审议，报股东大会批准后执行。 3、 公司应增加专职证券事务代表， 充实董事会办公室人力资源， 进一步做好投资者关系管理工作。 整改措施：公司将尽快完善董事会办公室职能，充实董事会办公室人力资源，进一步做好投资者 关系管理工作。 4、公司应制定定期学习制度，加强对全体董、监事和高管人员规范运作培训，尤其是 2007 年 4 月新任总裁、财务总监等高管人员应加强证券法律法规的学习，增强规范动作意识。 整改措施：公司目前已完成了董、监事及高管人员的培训工作，今后仍将一如继往地按照中国证 监会、交易所、证监局的要求，做好相关法律、法规的培训，不断提高董、监事及高管人员的市场守 法经营、规范运作意识和能力。 5、公司《信息披露制度》中未对重大信息在公司内部的传递程序进行细化，且未规定对信息披露 违规的责任追究机制。 整改措施：公司将按要求进一步修订完善《信息披露制度》，对重大信息在公司内部的传递程序 进行细化，且建立对信息披露违规的责任追究机制。 6、关注事项 （1）环保方面。公司自 2007 年 6 月因环保问题停产整治以来，不断加强内部管理，完善环保制 度建设，强化员工环保意识，通过建立内部监测督查机制，完善操作规程、岗位责任制和现场整治， 环保工作取得较大进展。在环保整治期间，公司中段废水、纸机白水已实现了稳定达标排放，排污口 已迁移出饮用水源保护区，完成了省、市政府停产整治的目标。 12 月 4 日，四川省环保局、宜宾市市环保局对公司环保停产整治情况进行验收指导，并对公司环保整 治工作给予肯定。 12 月 10 日，公司正式收到由宜宾市环保局转发的四川省环保局关于公司环保达标 排放验收合格的通知函，同意公司正式恢复生产。 目前，公司正在按照省、市环保部门的要求，着力建立完善长效机制，继续加大内部环保治理力度， 加大节能减排项目的投入，促进环保与生产技术的进步，确保环保设施长周期安全稳定运行，实现提 升企业竞争力的目标！ （2）公司授权经营现状。 本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集团有限公司于 2006 年 9 月 4 日分别同宜宾天原股份有限公司签订了《授权经营和管理协议》，将其所持有宜宾纸业的股份分 别授予宜宾天原股份有限公司管理和经营，授权范围为除处置权和所有权以外的其他股东权利，授权 经营和管理期限从 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 1 日止。宜宾天原股份有限公司为本公司的实际控 制人。 公司将积极抓好扭亏工作，做好授权经营到期后公司中长期发展规划，提升公司经营能力，从根 本上改善公司经营状况。 公司通过专项治理活动的开展， 认真逐项落实整改措施切实解决存在的问题， 公司运作的独立性、 透明性和规范水平得到了进一步提高， 公司治理水平得以明显改善。 今后， 公司将继续按照 《公司法》 、 《证券法》、《公司章程》等相关法律法规进行规范运作，并以公司治理专项活动为契机，加强制度 建设，按照上述整改计划，切实解决存在的问题，进一步提高公司治理水平，维护投东利益，为公司 可持续发展奠定良好的基础。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为监察审计处的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 七、股东大会情况简介

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 21 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2007 年 5 月 21 日召开公司 2006 年度股东大会， 会议审议通过了 《2006 年年度董事会工作报告》 、 《2006 年监事会工作报告》、 《2006 年度总裁工作报告》、 《2006 年度财务决算报告》、 《公司 2006 年年度报告》、《公司 2006 年度利润分配和资本公积金转增股本的预案》、《关于聘请公司 2007 年 度审计机构的议案》、选举了公司第七届董事会、监事会成员。公司聘请北京金杜律师事务所律师刘 浒先生见证本次股东大会，并出具了法律意见书，其结论性意见为：本次股东大会的召集、召开程序 符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，出席会议人员资格合法、有效，本次股东 大会的表决程序合法，会议形成的《宜宾纸业股份有限公司 2006 年度股东大会决议》合法、有效。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 26 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登 在 2007 年 9 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2007 年 9 月 26 日宜宾纸业股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于建立 公司董事会战略与发展委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会的 议案》、《公司董事会战略与发展委员会工作制度》、《公司董事会提名委员会工作制度》、《公司 董事会薪酬与考核委员会工作制度》、《公司董事会审计委员会工作制度》。北京市金杜律师事务所 四川分所见证律师认为，“公司本次会议的召集和召开程序、出席本次会议人员的资格、本次会议审 议事项及本次会议的表决方式和表决程序等相关事宜符合有关法律、法规和公司章程的规定，本次会 议决议合法有效。”

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、整体经营情况的回顾与分析 2007 年是公司面临严峻挑战的一年，公司紧紧围绕“环保扭亏”目标，以“抓改革，强管理，保 稳定，促环保、降成本”为主线，开展了一系列系统诊断，全面优化工作。但由于面对市场异常激烈 的竞争和各种造纸原辅材料价格大幅上涨的不利局面，对内又有环保整治的巨大困难和压力下，公司 全年纸张总产量 108826 吨，比上年同期减少 13666 吨，同比降低 11.9816 %；销售纸张 111783 吨， 比上年同期减少 6749 吨，同比降低 5.69 %，亏损 8855 万元。 2、2007 年主要工作开展情况 （1）公司在经营环境极其严峻的形势下，通过艰辛的努力，完成了生产流程优化、管理优化，并 按中国证监会要求，开展了公司治理提升的专项活动，公司治理水平得到较大的提高，为公司今后的 生产经营和资本运营创造了良好的条件。 （2）加强组织建设，建立精减高效、职能清晰的组织机构，全面提升职能管理。2007 年，以目 标管理和创新管理模式为优化重点， 狠抓组织建设工作， 对职能处室进行了机构和人员的整合和精减， 强化职能管理和个人目标责任体系，全面建立职能部门工作标准化，初步建立政令畅通，令行禁止， 高效科学的管理体系；进一步发挥党支部、工会的作用，真正建立党政工高效互动的工作机制。 （3）加强高中基层管理人员队伍建设，提升公司执行力。完善中干考核责任体系，建立能者上、 庸者下的干部任免机制。 2007 年， 充分发挥考核分配的激励约束作用， 先后修订完善了中干责任体系、 薪酬体系，评价方法、标准、程序，任免标准。在用人机制上，大胆起用有管理思路、专业知识背景 和敢于管理、善于管理的年轻干部，及时教育、撤换不达目标、不称职和重大责任事故的中干。 （4）以“环保整治”为契机，狠抓环保设施基础管理，建立长效机制，实现环保长期稳定达标排

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 放。2007 年 6 月 15 日，公司因污水排放未达标而被停产整治，公司以环保整治为契机，狠抓环保基 础设施的建设工作，投入大量资金对中段废水设施进行改造，完成排污口的迁移工作，完善了脱硫工 程，对纸机白水进行回用，减少外排水量，并加强内部管理，完善环保制度建设，完善操作规程、岗 位责任制，强化员工的操作技能培训，同时，加强现场整治工作，杜绝跑、冒、滴、漏，减少污染源。 通过环保整治，整个公司环保装备明显改善，污水能持续稳定达标排放，于 2007 年 12 月一次性通过 省环保部门的验收以及近期国家、省相关部门的抽查。 （5）建立五级成本控制机制,抓好降成本、增效益工作。为有效降低成本，狠挖内部潜力，开源 节流，10 月份，经过系统策划，在生产系统全面开展建立五级成本控制机制工作，把成本管理真正纳 入公司的日常管理范畴， 通过成本控制和管理的改善来提升工作质量、 过程质量和节能降耗增效工作。 （6）大力开展技术创新和合理化建议工作。今年公司加大对技术、管理提案、合理化建议等创新 活动的奖励力度，两次修订了《合理化建议管理办法》，组织开展了技术、管理提案、合理化建议评 选活动，极大的激发了员工的技术创新和小改小革、修旧利废热情，为公司挖潜增效营造了良好的氛 围。 (7)加强效能监察，抓好廉洁建设工作。特别注重制度和机制建设，由总裁办牵头，两次对公司 管理制度进行了梳理和管理评审，督促监审处加强了对二级分配、部门资金使用及工程管理、物资管 理、设备采购等的专项审计和效能监察工作，对出现的违规违纪行为给予了责任人处罚，同时，经营 班子各成员以身作则，严格遵守廉洁经营制度，签订廉洁经营承诺书，营造“树正气、规范操作、廉 洁经营”的管理氛围。 3、2008 年工作展望 （1）管理先行，推动变革。持续进行“系统诊断，全面优化”工作，改革劳动用工制度；进一 步优化绩效分配、薪酬管理。 （2）加强公司生产运行质量，减少开停车损失；建立强有力的生产指挥系统，确保生产的稳定运 行和经济运行。 （3） 抓好主营业务产品营销，预计 2008 年有较大幅度上涨，增加主营业务收入。 （4）继续做好“降成本、增效益”工作，优化公司原料结构，使用低成本原料替代高成本原料， 降低公司产品成本。 （5）继续抓好环保安全管理工作，提高环保设备运行质量，保持环保与经济效益的统筹策划。 （6）全面提升人力资源专业管理能力，为公司发展提供强大的后续人力资源保障。 （7）抓好营销策划，加强品牌建设。进一步提高公司产品质量，为客户提供优质产品，提升产品 竞争力。 （8）进一步提升财务管理水平，强化财务分析职能，实现核算型向会计管理型转变，为公司决策 提供有力支撑。 （9）努力拓宽供应采购渠道，加强过程监督控制，有效降低采购成本。 （10）继续推进新产品开发和脱墨浆工艺优化和 APP 攻关工作。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 产品 新闻 纸 食品 包装 纸

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 减少 11 个百分点 减少 0.63 个百分 点

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 文化 纸 其他 合计

内容: 增加 4.89 个百分 点 减少 24.28 个百分 点 减少 5.64 个百分 点

内容: (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 4 月 12 日召开六届十四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 16 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）、公司于 2007 年 5 月 21 日召开七届一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 （3）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开七届二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 （4）、公司于 2007 年 8 月 11 日召开七届三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 24 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 （5）、公司于 2007 年 9 月 26 日召开七届四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 27 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 （6）、公司于 2007 年 10 月 22 日召开七届五次董事会会议，公司 2007 年第三季度报告。决议公 告刊登在 2007 年 10 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （7）、公司于 2007 年 12 月 24 日召开七届六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，落实了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会于 2007 年底建立并制订了审计委员会工作制度，按照证监会关于《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235 号）第四条要求，审计委员会在 2007 年财务审计中同会计师事务所管理层进行了沟通，以保证财务审计的公允性。 本公司董事会于 2008 年 1 月 14 日收到四川君和会计师事务的“与治理层的沟通函”并已转送审 计委员会和各独立董事。公司董事会于 2008 年 1 月 18 日致函四川君和会计师事务就审计过程中，注 册会计师在审计范围、重大会计估计、重大审计专业判断方面，保持与审计委员会和独立董事沟通。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬委员会于 2007 年底建立并制订了薪酬委员会工作制度。 对公司高管 2007 年的薪酬进行了考评 意见，提交董事会审议。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经四川君和会计师事务所审计， 2007 年度公司实现净利润-88,546,085.84 元。 截止本报告期期末， 可供投资者分配利润为-150,951,497.86 元。公司董事会拟决定：2007 年度公司不进行利润分配，也 不实行资本公积金转增股本。本项议案需提交下次股东大会审议批准。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 2007 年 4 月 12 日召开监事会议， 会议由公司监事会主席杨为民先生主持， 会议应到监事 4 人， 实到监事 4 人， 审议并通过了 《公司 2006 年度监事会工作报告》 《公司 2006 年年度报告及其摘要》 、 、 《财务审计报告》、《公司 2006 年财务决算报告》 2、2007 年 4 月 29 日，审议通过了《2007 年第一季度报告》 3、2007 年 5 月 21 日召开监事会议，会议由公司监事周晓川先生主持，会议应到监事 5 人，实到 监事 5 人，通过选举周晓川先生为公司监事会主席的议题。 4、2007 年 8 月 23 日召开监事会议，会议由公司监事周晓川先生主持，会议应到监事 5 人，实到 监事 4 人，监事罗明辉先生因公出差未参加会议。会议通过了《公司 2007 年中期报告》 5、2007 年 10 月 22 日召开监事会议，会议由公司监事周晓川先生主持，会议应到监事 5 人，实 到监事 5 人，会议通过了《公司 2007 年第三季度报告》 2007 年， 公司共召开监事会议 5 次， 会议前充分做好的各项准备， 每一次监事会议都形成了决议。 同时监事会认真执行股东大会决议,严格履行公司章程,加强对公司经营管理的有效监督,及时了解和 掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面的情况。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会根据《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规 定，对公司的决策程序、内部控制制度和公司董事、总裁及公司其它高级管理人员执行公司职务的行 为，进行了相应地检查与监督。 监事会认为在 2007 年公司决策程序符合有关规定，是科学合理的， 公司的管理制度是规范的；公司在原有基础上进一步完善了内部控制体系，有效地防范了管理、经营 和财务风险； 监事会未发现公司董事、总裁及其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年度监事会检查了公司业务和财务情况， 审核了公司的季度、 半季度、 年度财务报告及其它文件。 监事会认为公司建立了独立的财务帐册，设有独立的财务人员，财务报告如实反映了公司的财务善和 经营成果。四川君和会计师事务所就公司财务报告出具的无保留的审计报告是客观、公正、合法的。 (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购或出售资产行为能够按照《公司章程》和相关规章制度办理，决策科学、程序合法，没 有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司完善了《关联交易制度》，公司发生的关联交易是在公司、互利的基础上进行的， 严格执行相关协议价格，遵守有关规定，履行合法程序，关联交易及定价原则公平、合理，没有损害 公司及股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 宜宾天原 集团股份 有限公司 宜宾天畅 物流有限 责任公司 关联 交易 内容 采购 货物 采购 劳务 关联交 易定价 原则 市场价 格 市场价 格 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 14.75 关联交 易结算 方式 定期结 算 定期结 算 市场价格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 市场价格

内容: 市场 价格 市场 价格

内容: 无 无

内容: 1)、本公司向宜宾天原集团股份有限公司采购货物。 2)、本公司向参股股东宜宾天畅物流有限责任公司采购劳务。 2、关联债权债务往来 关联方 宜宾天原集团股 份有限公司 宜宾市国有资产 经营有限责任公 司 合计 关联关系 受托经营 控股股东 / 78,024,141.51 78,024,141.51 向关联方提供资金 发生额 余额 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 67,129,380.30 217,700,221.70 284,829,602.00

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (四)托管情况 1)、宜宾市国有资产经营有限责任公司委托宜宾天原集团股份有限公司经营和管理，托管的期限 为 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 1 日， 2)、四川宜宾五粮液集团有限公司委托宜宾天原集团股份有限公司经营和管理，托管的期限为 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 1 日， 本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集团有限公司于 2003 年 4 月 14 日 分别与宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股权托管协议》和《国有法人股股权托管 协议》。宜宾市国有资产经营有限公司将其持有的本公司 5176 万国家股股权(占总股本的 49.15%)中 除所有权和处置权以外的其他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 万国有法人股 股权(占总股本的 19%)中除所有权和处置权以外的其他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原股份有 限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 上述 2003 年 4 月 14 日签订的《国家股股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》在 2006 年 6 月 30 日到期后，两大股东又于 2006 年 9 月 4 日分别与宜宾天原集团股份有限公司重新签订《 授 权经营和管理协议》，新签订的协议授权经营和管理范围为除处置权和所有权以外的其他股东权利， 期限从 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 l 日止。

内容: (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项；也无持股股东及实际控制人占用公司资金的情况。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 股改承诺 :公司 2006 年 9 月 18 日实施股改，股改承诺对限售条件股份进行部分解禁，解禁数量 为总股本的的 5%（国有股、国有法人股分别解禁 5,265,000 股）。 原有限售条件国有股 43,776,583 股,有限售条件国有法人股 16,915,217 股，无限售条件流通股 44,608,200；经 2007 年 9 月 21 日承诺部分有限售条件流通股解禁后,有限售条件国有股 38,511,583 股,有限售条件国有法人股 11,650,217 股；无限售条件流通股 55,138,200 股。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司原聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机构， 公司现聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机构， 2007 年度审计费用为 30 万元。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明 1、 本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东四川省宜宾五粮液集团有限公司 于 2006 年 9 月 4 日分别同宜宾天原股份有限公司签订了《 授权经营和管理协议》：宜宾市国有资 产经营有限公司将本公司股权分置改革前持有本公司 5,176 万股（占总股本的 49 .15%）的国家股股 份、 四川省宜宾五粮液集团有限公司将持有本公司股权分置改革前的 2,000 万股 （占总股本的 19.00% ） 的国有法人股股份，分别授权于宜宾天原股份有限公司经营和管理。其授权范围为除处置权和所有权 以外的其他股东权利，授权经营和管理期限从 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 l 日止。本公司股权 分置方案实施后，其授权经营和管理股权数及所占总股本比例按宜宾市国有资产经营有限公司、四川 省宜宾五粮液集团有限公司持股数及持股比例授权经营和管理。上述国有股授权经营和管理事项已获 得宜宾市政府国有资产监督管理委员会[宜国资委（2006）111 号]《 关于将宜宾纸业国有股权授权宜 宾天原经营和管理的批复》 作出批复同意。 2、宜宾市人民政府以宜府发〔2007〕39 号《宜宾市人民政府关于责令四川宜宾纸业股份有限公 司停产整治的通知》要求本公司停产整治环保设施。本公司停产后，对相关的环保设备进行了更新和 改造，宜宾市人民政府于 2007 年 7 月 25 日以宜府函〔2007〕67 号《宜宾市人民政府关于同意宜宾纸 业股份有限公司恢复试生产的通知》同意本公司进行试生产，本公司在试生产的同时积极申请四川省 环境保护局的验收，四川省环境保护局于 2007 年 12 月 10 日以川环函〔2007〕824 号《关于宜宾纸业 公司限期治理验收意见的函》同意本公司恢复生产。目前本公司生产经营正常。 (十四)信息披露索引 事项 宜宾纸业澄清性公 告 宜宾纸业 2006 年度 报告及摘要 宜宾纸业关于召开 2006 年年度股东大 会的通知 宜宾纸业董事会决 议公告 宜宾纸业监事会决 议公告 刊载的报刊名称 及版面 中国证券报 D048/上海证券 报 D018 中国证券报 C010/上海证券 报 A31 中国证券报 C010/上海证券 报 A32 中国证券报 C010/上海证券 报 A31 中国证券报 C010/上海证券 报 A31 刊载日期 2007 年 3 月 20 日 2007 年 4 月 16 日 2007 年 4 月 16 日 2007 年 4 月 16 日 2007 年 4 月 16 日 刊载的互联网网站及检索路径 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 宜宾纸业 2007 年第 一季度业绩预亏公 告 宜宾纸业第一季度 季报 宜宾纸业股票交易 异常波动公告 宜宾纸业 2006 年度 股东大会会议决议 公告 宜宾纸业监事会决 议公告 宜宾纸业董事会决 议公告 宜宾纸业股票交易 异常波动公告 宜宾纸业 2007 年第 一季度报告更正公 告 宜宾纸业重大事项 公告 宜宾纸业公司治理 自查报告和整改计 划 宜宾纸业董事会决 议公告 宜宾纸业重大事项 公告 第七届董事会第三 次会议决议公告 关于召开 2007 年第 一次临时股东大会 的通知 2007 年半年度报告 更正公告 关于变更保荐机构 及保荐代表人的公 告 有限售条件的流通 股上市公告

内容: 中国证券报 C003/上海证券 报 D71 中国证券报 C030/上海证券 报 A101 中国证券报 A18/ 上海证券报 D24 中国证券报 C006/上海证券 报 D12 中国证券报 C006/上海证券 报 D12 中国证券报 C006/上海证券 报 D12 中国证券报 C10/ 上海证券报 30 中国证券报 B11/ 上海证券报 D12 中国证券报 C011/上海证券 报 13-27 中国证券报 C22/ 上海证券报 56 中国证券报 C22/ 上海证券报 56 中国证券报 C18/ 上海证券报 D27 中国证券报 D046/上海证券 报 D29 中国证券报 D046/上海证券 报 D29 中国证券报 C151/上海证券 报 171 中国证券报 D011/上海证券 报 D23 中国证券报 D011/上海证券 报 D23

内容: 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询 网址为：http://www.sse.com.cn 在“上市公 司资料检索”中输入“600793”可查询

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年第一次临时 股东大会会议决议 公告 董事会决议公告 2007 年第三季度报 告补充公告 股票交易异常波动 公告 重大事项公告 董事会七届六次会 议决议公告

内容: 中国证券报 B08/ 上海证券报 D18 中国证券报 B08/ 上海证券报 D18 中国证券报 D043/上海证券 报 D6 中国证券报 D010/上海证券 报 D10 中国证券报 C11/ 上海证券报 D10 中国证券报 D007/上海证券 报 D10

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 君和审(2008)第 6008 号 宜宾纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宜宾纸业股份有限公司（以下简称“宜宾纸业公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是宜宾纸业公司管理层的责任。 这种责任包括： （1） 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宜宾纸业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了宜宾纸业 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 四川君和会计师事务所有限责任公司

内容: 中国注册会计师： 尹淑萍

内容: 中国 à 成都

内容: 中国注册会计师：刘高飞

内容: 二○○八年一月二十八日

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 25 24 22 23 21 20 18 19 15 16 17 14

内容: 主管会计工作负责人:王强先生

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:王强先生 合并利润表 2007 年 1-12 月

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 27 623,198,590.79 548,017,281.40 606,959,401.27 521,023,411.74 26

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:王强先生 母公司利润表 2007 年 1-12 月

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -87,860,414.60 695,414.59 -88,555,829.19 -65,121,460.59 -927,137.44 -64,194,323.15 -88,183,658.05 624,883.76 301,640.31 -64,655,754.39 195,450.80 661,157.00 80,351.88 769,629.73

内容: 主管会计工作负责人:王强先生

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 57,809.40 28,444,093.98 37.2 37,417,656.06 24,565,826.03 35,713,092.92 454,770,480.48 -42,480,648.31 39,925,562.15 22,262,939.93 51,489,753.71 552,064,232.35 77,693,638.39 37.1 13,790,936.27 412,289,832.17 357,073,905.47 51,562,641.92 629,757,870.74 438,385,976.56 398,498,895.90 578,195,228.82

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:王强先生 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 项目

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:王强先生

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 所有者权益合计

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 初余额 三、本年增

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1． 可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2． 权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3． 与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1． 所有者投 入资本 2． 股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1． 提取盈余 公积 2． 提取一般 风险准备 3． 对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1． 资本公积 转增资本 （或股本） 2． 盈余公积 转增资本 （或股本）

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 ： 风 未分配利润 库 盈余公积 险 存 准 股 备 26,830.88 214,647.08

内容: 项目

内容: 实收资本(或股 本)

内容: 资本公积

内容: 公益金

内容: 少数股东权益

内容: 一、 上 年年 105,300,000.00 末余 额 加： 会 计政 策变 更 前期 差错 更正 二、 本 年年 105,300,000.00 初余 额 三、 本 年增 减变 动金 额 （减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利 润 （二） 直接 计入 所有 者权 益的 利得 和损 失 1．可 供出 售金

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 融资 产公 允价 值变 动净 额 2．权 益法 下被 投资 单位 其他 所有 者权 益变 动的 影响 3．与 计入 所有 者权 益项 目相 关的 所得 税影 响 4．其 他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有 者投 入和 减少 资本 1．所 有者 投入 资本 2．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 3．其 他 （四） 利润

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 分配 1．提 取盈 余公 积 2．提 取一 般风 险准 备 3．对 所有 者 （或 股东） 的分 配 4．其 他 （五） 所有 者权 益内 部结 转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．其 他 四、 本 期期 105,300,000.00 末余 额

内容: 主管会计工作负责人:王强先生

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宜宾纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 上年同期金额 项目 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 实收资本(或股 本) 105,300,000.00 资本公积 减： 库存 股 公益金 盈余公积 3,640,262.40 90,074,109.90 26,830.88 211,181.14 199,252,384.32 未分配利润 所有者权益合计

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 对所 有者 （或股 东）的 分配 3． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 10,676,983.72 10,676,983.72 -64,194,323.15 10,676,983.72 -53,517,339.43

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:王强先生

内容: 会计机构负责人:黄川桐女士

内容: 公司基本情况 宜宾纸业股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身是始建于 1944 年的四川省宜宾造纸厂，是 我国生产新闻纸、铜版原纸、纸袋纸、牛皮卡纸的九大新闻纸生产基地之一，制浆能力为 20 万吨，新 闻纸设计生产能力为 8 万吨。1988 年 5 月，四川省宜宾造纸厂经宜宾地区行署批准进行股份制试点， 独家发起设立“宜宾纸业股份有限公司”。1988 年 12 月，中国人民银行宜宾地区分行批准本公司向 社会公开发行个人股股票 3,000 万元，截止 1990 年 3 月实际发行 2,580 万元。1989 年 11 月，本公司 正式成立。1993 年 11 月 13 日，国家体改委以体改生(1993)190 号文批准本公司继续进行规范化的股 份制企业试点。1997 年 2 月 20 日，经中国证监会证监发字(1997)34 号文批准，本公司社会公众股股 票在上海证券交易所上市流通。 根据 1997 年 5 月 21 日股东大会决议， 本公司于 1997 年 6 月 26 日实施每 10 股送红股 3 股的分配 方案，本公司股本由 8,100 万股变更为 10,530 万股；1998 年经国家财政部财管字（1998）42 号文件 批准，本公司国家股股东宜宾市国有资产经营有限公司将所持有的 7,176 万股国家股中的 2,000 万股 以协议方式转让给宜宾五粮液集团有限公司，转让后股本为：国家股 5,176 万股、法人股 2,000 万股、 社会公众股 3,354 万股。 本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东宜宾五粮液集团有限公司于 2003 年 4 月 14 日 分别与宜宾天原股份有限公司签定了《国家股股权托管协议》和《国有法人股股权托管 协议》。宜宾市国有资产经营有限公司将其持有的本公司 5176 万国家股股权(占总股本的 49.15%)中 除所有权和处置权以外的其他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原股份有限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 宜宾五粮液集团有限公司将其持有的宜宾纸业股份有限公司 2000 万国有法人股 股权(占总股本的 19%)中除所有权和处置权以外的其他股东权利(含收益权)全部委托宜宾天原股份有 限公司行使。托管期限至 2006 年 6 月 30 日止。 上述 2003 年 4 月 14 日签订的《国家股股权托管协议》和《国有法人股股权托管协议》在 2006 年 6 月 30 日到期后，两大股东又于 2006 年 9 月 4 日分别与宜宾天原股份有限公司重新签订《 授权 经营和管理协议》，新签订的协议授权经营和管理范围为除处置权和所有权以外的其他股东权利，期 限从 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 l 日止。 本公司股权分置改革方案获四川省政府国有资产监督管理委员会于 2006 年 8 月 22 日以川国资产 权【2006】234 号文件批准以及公司 2006 年 8 月 28 日的股东大会通过，股权分置改革方案对价为非 流通股东向流通股东每 10 股送 3.3 股， 公司于 2006 年 9 月 18 日正式实施。 股权分置改革实施完成后， 宜宾市国有资产经营有限公司持有本公司股份 4377.6583 万股，占本公司总股本的 41.57%；宜宾五粮 液集团有限公司持有本公司股份 1691.5217 万股，占本公司总股本的 16.06%。股权分置改革后，两大 股东所持本公司股份合计为 6069.18 万股，占本公司总股本的 57.63%。 宜宾天原集团股份有限公司 （宜宾天原股份有限公司 2007 年度更名为宜宾天原集团股份有限公司） 为 国家 520 户重点企业，中国石油和化学工业百强企业，在全国氯碱行业中具有较强的竞争优势。该公 司总股本为 29,980.94 万股，其中宜宾市国有资产经营公司持有 7,558.96 万股，占总股本的 25.21%；

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 东方资产管理公司持有 5,017.00 万股，占总股本的 16.73%；长城资产管理公司持有 1,044.79 万股， 占总股本的 3.49%；浙江荣盛控股有限公司持有 6,273.95 万股，占总股本的 20.93%；广东德美精细化 工股份有限公司持有 4,705.46 万股，占总股本的 15.69%；浙江赐富化纤集团有限公司持有 4,705.46 万股，占总股本的 15.69%；职工个人持有 675.30 万股， 占总股本的 2.26%。 经营范围： 基本化学原料、 有机合成化学原料、化工产品制造及进出口贸易等。法定代表人：肖池权。 宜宾天原集团股份有限公 司托管本公司国家股、国有法人股股权合计 6069.18 万股，占本公司总股本的 57.63%。 本公司属制浆造纸行业，经营范围：生产经营纸及纸制品。主要产品：低定量彩印新闻纸、高强 度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸、食品包装原纸、文化用纸等。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司于 2007 年 1 月 1 日执行企业会计准则体系， 下述会计政策系按企业会计准则体系的规定拟 定。 2、财务报表的编制基础： 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁 布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以 下会计政策、会计估计进行编制。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： （1）报告期内，计量属性未发生变化； （2）本期采用的计量属性：重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 6、现金等价物的确定标准： 持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币计账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的外币 非货币性项目，采用发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融资产: （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已 宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入帐金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交 易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取 得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率 计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损 失可予以转回，计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为 可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差 额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产: 可供出售的金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除划分为贷 款及应收款项类投资、持有至到期类投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类 的其他金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，与收到时确认为投资收益。 资产负债表日， 可供出售资产按公允价值计量， 且公允价值变动计入资本公积――其他资本公积。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时，将原直接 计入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益。 本公司的金融负债包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时发生的交易费用。如不适合 按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等， 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 在初始计量后按 《企业会计准则――或有事项》 确定的金额，和按《企业会计准则――收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行 后续计量。

内容: 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： `单独进行减值测试 经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏帐准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 提方法： 信用风险特征组合的确定依据： 对单项测试未减值的应收款项， 汇同对单项金额非重大的应收款项， 按类似的信用风险特征或账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比 例计算确定减值损失，计提坏帐准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备， 账龄分析法 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 应收账款计提比例(%) 3 4 5 10 其他应收款计提比例(%) 3 4 5 10

内容: 10、存货核算方法： 存货分为：原材料(纤维原料、化工原料、专用材料、轴承材料，生产用具材料等)，包装物、低 值易耗品、在途材料、在产品、产成品、委托加工材料等大类。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平 均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次摊销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货 跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回 的金额计入当期损益。 11、投资性房地产的种类和计量模式： （1）投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后 续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方 法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 类 别

内容: 折旧年限（年）

内容: 残值率（%）

内容: 年折旧率（%）

内容: 房屋及建筑物 25-40 5 3.80-2.38 运输设备 12 5 7.92 动力设备 18 5 5.28 传导设备 25 5 3.80 造纸设备 14 5 6.78 其他 10 5 9.50 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率。 (2) 其他说明 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出的成 本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资 产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内 摊销。 13、在建工程核算方法： 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等， 并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固 定资产核算。 14、生物资产的核算方法： 公司拥有的林木资产属为出售而持有的或在将来收获为农产品的消耗性生物资产。 （1）消耗性生物资产确认和计量 消耗性生物资产的确认，因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产，与其有关的经济利益或 服务潜能很可能流入企业且成本能够可靠计量。 消耗生物资产按照成本进行初始计量，包括郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、 调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 公司现有消耗性生物资产（林木资产）主要为针叶树种的工业原料林。 自行营造的消耗性生物资产（林木资产），郁闭前发生的支出计入生物资产成本，郁闭后发生的支出 计入当期损益。 因择伐、间伐或抚育性质采伐而补植林木类生物资产发生的后续支出，计入林木资产的成本。 （2）消耗性物物资产跌价准备的确认标准及计提方法 年度终了应对消耗性生物资产（林木资产）进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害侵 袭或盗确、盗伐及市场需求变化等原因，使消耗性生物资产（林木资产）的可变现净值低于其帐面价 值的，按可变现净值低于其帐面价值的有效期额计提跌价准备。 对减值影响因素消失的，在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （3）生物资产的处置 消耗性生物资产（林木资产）采伐出售按其帐面价值，采用蓄积量比例法结转成本。 15、无形资产计价方法： 无形资产按实际成本进行初始计量。自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预 定用途前所发生的支出总额。 ①使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式 一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 ②使用寿命不确定的无形资产不摊销。本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 在受益期内平均摊销。

内容: 17、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）长期投资减值准备 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在 减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计 提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流 量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资 减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 （2）固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基 础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。 （3）无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日一定进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于 其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （4）、在建工程减值准备 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额 低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不得转回。 18、长期股权投资的核算方法： 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 (1)企业合并形成的长期股权投资， 按照下列原则确定其初始投资成本： 同一控制下的企业合并形 成的长期股权投资， 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长 期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投 资成本。 (2)以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 (3)以发行权益性证券取得的长期股权投资， 应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 (4)投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协 议约定价值不公允的除外。 (5)以非货币资产交换方式取得的长期股权投资， 如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资 产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 (6)以债务重组方式取得的长期股权投资， 按取得的股权的公允价值作为初始投资成本， 初始投资 成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （7）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对 子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 19、借款费用资本化的核算方法： 借款费用包括借款帐面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生是根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 (1)资本化条件 借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到 预定可使用状态或可销售状态所必要的购建活动或生产活动已经开始； (2)资本化金额的确定 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去上尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。 为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资 本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或可销 售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的 借款费用于发生当期确认费用。 20、股份支付及权益工具的处理方法： 本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的， 并以授予职工权益工具的公允价值计量股份， 授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关的成本或费用， 相应增加资本公积； 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关的成本或费用和资本公积。 在行权日，本公司根据实际行权的权益工具的数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。 本公司在可行权日之后不再对已确认的相关的成本或费用和所有者权益总额进行调整。 21、收入确认原则： (1)销售商品在下列条件均能满足时确认收入：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方； 企业既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施控制； 交 与 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量。 (2)提供劳务在下列条件均能满足时确认收入： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。确定 完工进度，选用下列方法：已完工作的计量/已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例/已发生的成 本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同的金额 结转成本； ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收 入。 (3)他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。 22、确认递延所得税资产的依据： 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据为：公司在未来可预 见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降，无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时 性差异。 23、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法: ①金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。 ②金融资产转移的确认 a.如果已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不应当终止确认该金融资产。 b.如果既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制 的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 ③金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： a.所转移金融资产的账面价值； b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。因金融资产转移获得 了新金融资产或承担了新金融负债的，应当在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将 该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。本公司与金融资产转入方签订服务合同 提供相关服务的，应当就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行 初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： a.终止确认部分的账面价值； b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终 止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产 整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随 后的会计期间将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余 成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，根 据《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》第九条规定确认的相关资产和负债，应当充分反映保留的 权利和承担的义务。 24、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: 会计报表的编制方法: （1）合并会计报表原则 对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投 资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 益。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东 权益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时， 如果子公司 章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数 股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由 母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至 报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 25、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对公司会计 政策进行修订。同时，在编制对比会计报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行追溯调整。所涉 及的主要是所得税费用，调整影响如下：

内容: (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 计税依据 （1）产品销售收入 （2）转供电收入 （3）转供蒸汽收入 （4）转供水的收入 城建税 房产税 流转税的 7% 以房产原值的 70%为基数 税率 17%（抵扣进项税后缴纳） 17% 13% 6% 7% 1.2%

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 企业所得税 其他税项

内容: 按应缴税额 按国家的相关规定计缴

内容: (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 宜宾森海竹木有 限责任公司 子公司类型 注 册 地 宜 宾 市 业务性质 购销：木材、竹材、 木材成品半成品，书 报回收 注册资 本 500,000 经营范围 购销：木材、竹材、 木材成品半成品，书 报回收 表决权比 例(%) 80 是否合 并报表 是

内容: 控股子公司

内容: 子公司全称 宜宾森海竹木有 限责任公司

内容: 期末实际投 资额 400,000

内容: 实质上构成对子公司的净投资的 余额（资不抵债子公司适用）

内容: 合并报表范围发生变更的说明： 2006 年度由于该公司资产及经营规模较小， 本公司未将该公司纳入合并会计报表范围。 2007 年按照新 准则的要求，本公司将该公司纳入合并范围。 (六)资产证券化业务的会计处理 无资产证券化业务 (七)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 项目 人民币金额 现金： 银行存款： 其他货币资金： 合计 95,792.62 26,593,192.27 19,993,605.44 46,682,590.33 人民币金额 107,796.49 34,406,688.58 79,827,743.21 114,342,228.28 期初数

内容: (1)本项目中其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 (2)货币资金年末比年初减少 59%，主要原因是公司改变票据支付的采购模式，票据保证金减少所 致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 银行承兑汇票 合计 期末数 5,400,200.00 5,400,200.00 期初数 4,602,625.63 4,602,625.63

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、应收账款 (1) 按单项金额重大程序分类列示 单位:元 币种:人民币

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 本项目年末数前五名欠款合计 26,263,219.52 元，占本项目期末余额的 45.44%，帐龄均为 1 年以 内。 4、其他应收款 (1) 按单项金额重大程序分类列示 单位:元 币种:人民币

内容: (2) 账龄分析：

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 本项目期末前五名欠款合计 23,418,989.93 元，占本项目期末余额的 81.24%。其中，帐龄 1 年以 内的 21,121,810.40 元，1 至 2 年的 1,068,227.02 元， 3 年以上的 1,228,952.51 元。 (5) 其他应收款年末比年初增加 123%的主要原因是垫付款增加所致。 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 金额 一年以内 一至二年 二至三年 合计 (2) 待摊费用

内容: (3) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币

内容: 注册 业务 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决 期末净资产总 本期营业收入总 本期净利润 被投资单位名称 地 性质 （%） 权比例（%） 额 额 一、联营企业 宜宾天畅物流有限 宜宾 20 20 45,811,086.44 74,055,487.97401,759.42 劳务 责任公司 市

内容: 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 被投资单位 宜宾天畅物流有限 责任公司 西南造纸联营供销 公司 宜宾地区交通投资 开发公司 宜宾纸业速达运输 公司 宜宾岷竹制浆有限 责任公司 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 西南造纸联营供销公司 宜宾地区交通投资开发公 司 初始投资成本 220,000.00 1,501,300.00 期初余额 220,000.00 1,501,300.00 增减变 动 期末余额 220,000.00 1,501,300.00 减值准备 220,000.00 在被投资单位持 股比例 20 9.09 2.73 30 10 在被投资单位表决 权比例 20 9.09 2.73 30 10 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持股比例与表决权比 例不一致的说明

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 宜宾纸业速达运输公司 宜宾岷竹制浆有限责任公 司 (3)按权益法核算 被投资单位 宜宾天畅物流有限 责任公司

内容: 单位:元 币种:人民币 减值准 现金红 期末余额 备 利 7,657,274.46

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：房屋及建筑物 动力设备 传导设备 造纸设备 运输设备 其他设备

内容: 房屋及建筑物

内容: 本公司闲置的固定资产为位于重庆渝中区的房屋，总建筑面积 1590.53 平方米。经公司董事会于 2007 年 9 月 26 日决议通过的处置议案准备处置，该资产经四川蜀威资产评估事务所评估，出具川蜀威所 （2007）第 053 号评估报告，确认的价值为 6,757,700.00 元。公司拟在四川产权交易中心挂牌转让。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 项 目 在 建 工 程 期末数 帐面余额 52,431,678.61 减值准备 31,529,982.16 帐面净额 20,901,696.45 帐面余额 58,918,203.65 期初数 减值准备 31,529,982.16 帐面净额 27,388,221.49

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 污水处理优化改造 项目 9号纸机品质提升改 造 其他零星工程 预付工程进度款 合计

内容: (2) 在建工程减值准备 单位:元 币种:人民币

内容: 12、递延所得税资产：

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 种类 一、递延所得税资产 应收帐款－坏帐准备 其他应收款－坏帐准备 存货－存货跌价准备 长期股权投资－长期股权投资减 值准备 固定资产－固定资产减值准备 可抵扣暂时性差异合计

内容: 年末数

内容: 年初数

内容: 递延所得税资产 13、资产减值准备明细

内容: 年初账面余 额

内容: 单位:元 币种:人民币 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 资减值准备 五、长期股权投资 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 准备 八、工程物资减值 准备 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准备 十一、油气资产减 值准备 十二、无形资产减 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计

内容: 转销

内容: 合计

内容: 期末账面余 额

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）应付票据年末比年初减少 67%的主要原因是本公司改变票据支付的采购模式，以现款支付所 致。 （2）下一会计期间将到期的应付票据金额为 40,000,000.00 元。 16、应付账款： 种类 应付帐款 合计 年末数

内容: (1)本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2)账龄超过 1 年的大额应付账款 53,023,357.66 元，未偿还的原因是：欠付关联方款项 42,177,849.90 元，关联方未催收；其余为设备质保金及其他长期未结算的小额欠款。 17、预收账款： 种类 预收款项 合计 年末数

内容: (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 本项目年末数比年初数增加了 51.39%。主要系本公司产品 2007 年销售情况较好，客户向本公司 支付的预付款增加所致。 (3)本项目年末数无超过 1 年的大额预收账款。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付职工薪酬年末比年初增加 85%的主要原因是欠付的养老保险及职工工资奖金增加所致。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (1)本项目中含应付持本公司 5％以上股份的股东单位款项情况： 宜宾市国有资产经营有限责任公司款项 217,700,221.70 元，为宜宾市国有资产经营有限责任公司 代本公司偿还的原商业银行借款以及本年代本公司偿还的实际控制人宜宾天原集团股份有限公司的欠 款。 (2)账龄超过 1 年的大额其他应付款： 宜宾市国有资产经营有限责任公司款项 139,676,080.19 元未归还的原因是为支持本公司生产经 营，该公司未催收。 （3） 其他应付款年末比年初增加 38%的原因主要是从实际控制人宜宾天原集团股份有限公司借款 增加及宜宾市国有资产经营有限责任公司代偿借款增加所致。 21、股本 单位:股

内容: 本次变动前 数量 股份总 数 10,530,000.00 比例（%） 100 发行新 股 本次变动增减（＋，－） 送 公积金转 其 股 股 他 本次变动后 小 计 数量 10,530,000.00 比例（%） 100

内容: 公司股份总数不变，仍为 10,530,000.00 股。 原有限售条件国有股 43,776,583 股,有限售条件国有法人股 16,915,217 股，无限售条件流通股 44,608,200； 2007 年 9 月 21 日限售流通股部分解禁后,有限售条件国有股 38,511,583 股,有限售条 经 件国有法人股 11,650,217 股；无限售条件流通股 55,138,200 股。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 24、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整 年初未分配利润合计数 （调增+， 调减-） 调整后 年初未分配利润 加：本期净利润 期末数 -65,310,279.45 3,359,471.79 -62,405,412.02 -88,546,085.84 提取或分配比例 -

内容: -150,951,497.86 期末未分配利润 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 3,359,471.79 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 4)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 25、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 本期发生额 491,374,189.69 43,583,708.72 534,957,898.41 上期发生额 497,915,152.69 37,149,483.31 535,064,636.00

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 27、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 宜宾天畅物流有限责任公司 合计 上期金额 769,629.73 769,629.73 本期金额 80,351.88 80,351.88 本期与上期增减变动的原因 按权益法享有被投资单位净损益的份额 －

内容: (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 80,351.88 上期金额 769,629.73

内容: 28、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 本期发生额 1,252,718.92 -903,657.14 上期发生额 -826,323.73 3,666,382.94

内容: 资产减值损失本期比上期减少 88%的主要原因是本年产品价格上升，导致期末所需计提的成品跌 价准备减少所致。

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: -937,219.55 704,791.63 -934,977.90 合计 708,988.79 （1）本期所得税费用为根据当期应纳税所得额计算的当期应缴纳的企业所得税； （2）递延所得税费用为期末与期初递延所得税资产的差额，即各期期末的资产、负债的账面价值

内容: 31、政府补助和补贴收入： （1）根据国家发展和改革委员会办公厅发改办环资〔2007〕1637 号《国家发展改革委员会办公 厅关于 2007 年第八批资源节约和环境保护项目的复函》 由宜宾市财政局拨付的节能改造项目基建拨 ， 款 280 万元，本公司于收到时列入递延收益项目； （2）根据四川省财政厅和四川省经济委员会川财建〔2007〕35 号《四川省财政厅四川省经济委员会 关于下达 2007 年度第一批技术改造项目计划及补助资金的通知》 宜宾市财政局拨付的技改补助资金 ， 40 万元，本公司于收到时列入营业外收入。

内容: 32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数； 为期初股份总数； 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 S0 S1 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数） 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 P S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。

内容: 35、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 单位:元币种:人民币 上期金额

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (八)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1)按单项金额重大程度分类列示： 单位:元 币种:人民币

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三年以 上 合计

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款中年末数前五名欠款合计 26,263,219.52 元，占本项目期末余额的 45.44%，帐龄均为 1 年以内。

内容: 2、其他应收款 (1) 按单项金额重大程度分类列示： 单位:元 币种:人民币

内容: (2) 账龄分析： 单位:元 币种:人民币 期末数 账龄 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 账面余额 金额 比例（%） 期初数 坏账准备

内容: 被投资单位名称 注册 业务 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决 期末净资产总 本期营业收入总 本期净利润 地 性质 （%） 权比例（%） 额 额 20 20 45,811,086.44 74,055,487.97401,759.42

内容: 二、联营企业 宜宾天畅物流有限 宜宾 劳务 责任公司 市

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司对宜宾纸业速达运输公司不具有重大影响，故采用成本法进行核算。

内容: (2)按权益法核算 被投资单位 宜宾天畅物流有限 责任公司 初始投资成本 6,000,000.00 期初余额 7,576,922.58 增减变动 80,351.88 单位:元 币种:人民币 减值准 现金红 期末余额 备 利 7,657,274.46

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 8、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 80,351.88 上期金额 769,629.73

内容: 9、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 26,685,566.07 34,507,755.27 -42,477,651.03 77,619,310.10 15,810,030.26 27,619,587.76 -53,921,091.61 -16,365.24 26,597,450.47 57,058,068.11 9,617,671.09 -80,351.88 695,414.59 11,177,399.02 -769,629.73 -927,137.44 -88,555,829.19 349,061.78 45,884,415.67 201,195.84 57,686.40 -159,724.76 4,283.02 -64,194,323.15 2,809,507.37 45,232,562.80 201,195.84 78,235.32 372,346.73

内容: 单位:元币种:人民币 上期金额

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (九)关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 注册 业务性质 地 宜宾森海竹木有 宜宾 购销：木材、竹材、木材成品 限责任公司 市 半成品，书报回收 2、本企业的合营和联营企业的情况 子公司全称 被投资单位名称 一、联营企业 宜宾天畅物流有限 责任公司 注册 地 宜宾 市 业务 性质 劳务 注册 资本 注册资 本 500,000 单位:元 币种:人民币 持股比 表决权比 组织机 例(%) 例(%) 构代码 80 80

内容: 本企业持股比 例(%) 20

内容: 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资单位表 组织机构 决权比例(%) 代码 20

内容: 被投资单位名称 一、联营企业 宜宾天畅物流有限责任公司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 宜宾市国有资产经营有限公司 宜宾天原集团股份有限公司 宜宾森海竹木有限责任公司 宜宾纸业速达运输公司 宜宾天畅物流有限责任公司 4、关联交易情况

内容: 其他关联方与本企业关系 控股股东 受托经营 母公司的控股子公司 参股股东 参股股东

内容: 组织机构代码

内容: (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 宜宾天原集 团股份有限 公司 宜宾天畅物 流有限责任 公司 关联交 易内容 货物采 购 采购劳 务 关联交 易定价 原则 市场价 格 市场价 格 本期数 金额 10,795,043.18 占同类交易金 额的比例(%) 14.75 金额 20,352,421.86 上年同期数 占同类交易金 额的比例(%) 29.28

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2) 关联托管情况 1)、宜宾市国有资产经营有限公司将生产经营委托宜宾天原集团有限公司管理。托管的期限为 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 1 日。 2)、宜宾五粮液集团有限公司将生产经营委托宜宾天原集团有限公司管理。托管的期限为 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 1 日。 本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东四川省宜宾五粮液集团有限公司于 2006 年 9 月 4 日分别同宜宾天原股份有限公司签订了《 授权经营和管理协议》：宜宾市国有资产经 营有限公司将本公司股权分置改革前持有本公司 5,176 万股（占总股本的 49 .15%）的国家股股份、 四川省宜宾五粮液集团有限公司将持有本公司股权分置改革前的 2,000 万股（占总股本的 19.00% ） 的国有法人股股份，分别授权于宜宾天原股份有限公司经营和管理。其授权范围为除处置权和所有权 以外的其他股东权利，授权经营和管理期限从 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 l 日止。本公司股权 分置方案实施后，其授权经营和管理股权数及所占总股本比例按宜宾市国有资产经营有限公司、四川 省宜宾五粮液集团有限公司持股数及持股比例授权经营和管理。上述国有股授权经营和管理事项已获 得宜宾市政府国有资产监督管理委员会[宜国资委（2006）111 号]《 关于将宜宾纸业国有股权授权宜 宾天原经营和管理的批复》 作出批复同意。 (3) 关联担保情况 担保方 宜宾天原集团有 限公司 被担保方 宜宾纸业股份有 限公司 担保金额 25,000,000 单位:元 币种:人民币 是否履行 担保期限 完毕 2007 年 10 月 18 日—2008 年 10 否 月 17 日

内容: 本公司实际控制人宜宾天原集团股份有限公司于2007年10月18日与上海浦东发展银行成都分行签订 《最高额保证合同》，约定宜宾天原集团股份有限公司为本公司提供 2500 万元的最高限额担保，担保 期限为 2007 年 10 月 18 日～2008 年 10 月 17 日。 (4) 其他关联交易 1）资金提供 本年度本公司与宜宾天原集团股份有限公司仍存在借款往来，年末欠款余额为 67,129,380.30 元，系本公司向其借入的借款及其资金利息。借款利息根据 2004 年度股东大会决议通过，按同期银行 存款利率计算，本年度利息为 2,356,751.96 元。 2）代偿债务 本公司股东宜宾市国有资产经营有限责任公司于2007年8月代本公司偿还宜宾天原集团股份有限 公司借款 78,024,141.51 元。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 其他应付款 其他应付款 应付账款 其他应收款 应付账款 关联方 宜宾市国有资产经营有限公司 宜宾天原股份有限公司 宜宾天原股份有限公司 宜宾纸业速达运输公司 宜宾天畅物流有限责任公司 5,775,841.25 期末金额 217,700,221.70 67,129,380.30 49,976,697.48 期初金额 139,676,080.19 53,442,136.45 37,346,078.01 92,915.68 4,831,771.89

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十)股份支付： 1、以权益结算的股份支付情况 单位:元 授予日权益工 本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公 具公允价值的 允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入 确定方法 相关的成本或费用，相应增加资本公积。 对可行权权益 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的 工具数量的最 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权工具数量的最佳估计为 佳估计的确定 基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关的成本或费 方法 用和资本公积。 本期估计与上 无 期估计有重大 差异的原因 (十一)或有事项： 无 (十二)承诺事项： 无 (十三)资产负债表日后事项： 无 (十四)其他重要事项： 1、 本公司第一大股东宜宾市国有资产经营有限公司及第二大股东四川省宜宾五粮液集团有限公司 于 2006 年 9 月 4 日分别同宜宾天原股份有限公司签订了《 授权经营和管理协议》：宜宾市国有资 产经营有限公司将本公司股权分置改革前持有本公司 5,176 万股（占总股本的 49 .15%）的国家股股 份、 四川省宜宾五粮液集团有限公司将持有本公司股权分置改革前的 2,000 万股 （占总股本的 19.00% ） 的国有法人股股份，分别授权于宜宾天原股份有限公司经营和管理。其授权范围为除处置权和所有权 以外的其他股东权利，授权经营和管理期限从 2006 年 9 月 4 日至 2008 年 9 月 l 日止。本公司股权 分置方案实施后，其授权经营和管理股权数及所占总股本比例按宜宾市国有资产经营有限公司、四川 省宜宾五粮液集团有限公司持股数及持股比例授权经营和管理。上述国有股授权经营和管理事项已获 得宜宾市政府国有资产监督管理委员会[宜国资委（2006）111 号]《 关于将宜宾纸业国有股权授权宜 宾天原经营和管理的批复》 作出批复同意。 2、宜宾市人民政府以宜府发〔2007〕39 号《宜宾市人民政府关于责令四川宜宾纸业股份有限公司 停产整治的通知》要求本公司停产整治环保设施。本公司停产后，对相关的环保设备进行了更新和改 造，宜宾市人民政府于 2007 年 7 月 25 日以宜府函〔2007〕67 号《宜宾市人民政府关于同意宜宾纸业 股份有限公司恢复试生产的通知》同意本公司进行试生产，本公司在试生产的同时积极申请四川省环 境保护局的验收，四川省环境保护局于 2007 年 12 月 10 日以川环函〔2007〕824 号《关于宜宾纸业公 司限期治理验收意见的函》同意本公司恢复生产。目前本公司生产经营正常。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益：

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 2、比较利润表计算过程 2006 年度合并利润表调整项目 项目 管理费用 资产减值损失 财务费用 营业外收入 所得税费用 净利润（合并后归属于 母公司） 5,431,505.71 195,450.80 2,241.65 -65,752,228.71 调整前 44,913,579.25 全面摊 薄 -150.67 -138.12 加权平 均 -85.93 -78.77

内容: 3、2006 年度模拟执行新准则的净利润和 2006 年度报告披露的净利润的差异调节表如下：

内容: 2006 年度合并净利润差异调节表 项 2006 年度净利润（原准则） 合并子公司时子公司超额亏损 2006 年度净利润（原准则合并后） 追溯调整影响数合计 其中：所得税费用 追溯调整后的 2006 年度净利润 假定全面执行新会计新则 2006 年度净利润（原准则） 合并子公司时子公司超额亏损 -65,524,926.53 227,302.18 目 金 额

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2006 年度净利润（原准则合并后） 假定全面执行新准则影响数合计 其中：所得税费用 债务重组 假定全面执行新会计新则后 2006 年度净利润

内容: 4、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表： 2007 年 1 月 1 日

内容: 单位：元

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 合并子公司承担的子公司超额亏损 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则合并后） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 币种：人民币

内容: 2006 年报原披 露数

内容: 2007 年报披露 数

内容: 差 异

内容: 差异 原因

内容: 附注 1

内容: 附注 2

内容: 宜宾纸业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）货币资金的减少主要是公司改变票据支付的采购模式，票据保证金减少所致。 （2）其他应收款的增加主要是垫付款增加所致。 （3）应付票据的减少主要是本公司改变票据支付的采购模式，以现款支付所致。 （4）预收帐款的增加主要是本公司产品畅销，客户支付的预付款增加所致。 （5）应付职工薪酬的增加主要是欠付的养老保险及计提的职工奖金增加所致。 （6） 其他应付款的增加主要是从实际控制人宜宾天原集团股份有限公司借款增加及宜宾市国有资产经 营有限责任公司代偿借款增加所致。 （7）其他流动负债的增加主要是接受的政府补助增加所致。 （8）资产减值损失的减少主要是本年产品价格上升，导致期末所需计提的成品跌价准备减少所致。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长： 罗云 宜宾纸业股份有限公司 2008 年 1 月 31 日