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内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目   录

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 【重要提示】

内容: 一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高管人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 二、没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。

内容: 三、公司董事长林伟光先生、总经理黄振光先生、财务总监赵国

内容: 华先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 四、本公司聘请立信会计师事务所有限公司已完成对本公司报告期财务报告审计工作，并出具了标准无保留审计意见的审计报告。

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内容: 第一节  公司基本情况

内容: 一、公司法定中文名称：汕头电力发展股份有限公司

内容: 公司法定英文名称：SHANTOU ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD.

内容: 二、公司法定代表人：林伟光三、公司董事会秘书：黄曼华

内容: 联系地址：汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 楼

内容: 电子信箱：sdla@pub.shantou.gd.cn四、公司证券事务代表：袁克新

内容: 联系地址：汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 楼

内容: 五、公司注册地址：广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 楼公司办公地址：广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 搂邮政编码：515041

内容: 六、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》

内容: 刊载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点：公司证券部

内容: 七、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：汕电力    股票代码：000534

内容: 八、其他有关资料

内容: （一）公司首次注册登记日:1992 年 10 月 25 日；

内容: 公司最新变更注册登记日:2006 年 9 月 26 日；变更后法定代表人为：林伟光；

内容: （二）企业法人营业执照注册号：4405001006652；

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内容: （四）组织机构代码：19275416-2；

内容: （五）公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司；

内容: 会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼。

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内容: 第二节  会计数据和业务数据摘要

内容: 一、  本年度主要利润指标

内容: 单位：元

内容: 营业利润利润总额

内容: 指 标 项 目

内容: 金 额（元）

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 报告期内扣除的非经常性损益的项目及涉及金额明细：

内容: 非经常性损益项目                             金额

内容: 1、非流动资产处置损益

内容: 2、兑电价差

内容: 3、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

内容: 4、其他营业外收支净额

内容: 5、所得税影响数

内容: 合计

内容: 二、公司近三年主要会计数据和财务指标：

内容: （一）主要会计数据

内容: 2007 年               2006 年             本年比上年增减（％）

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: 营业收入

内容: 利润总额

内容: 归属于上市公司股东的净利润

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内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 本年末比上

内容: 调整前         调整后

内容: 年末增减

内容: （％）调整后

内容: 调整前        调整后

内容: 总资产

内容: 所有者权益（或股东权益）

内容: （二）主要财务指标

内容: 本年比上年增减

内容: 基本每股收益稀释每股收益

内容: 扣除非经常性损益后的基本每股收益

内容: 全面摊薄净资产收益率加权平均净资产收益率扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 本年末比上年末增减（％）

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

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内容: 采用公允价值计量的项目

内容: 项目名称

内容: 交易性金融资产合计

内容: 期初余额

内容: 期末余额

内容: 当期变动

内容: 对当期利润的影响金额

内容: 三、  本年度利润表附表:

内容: 净资产收益率（％）  每股收益（元）

内容: 营业利润

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 报告期利润

内容: 全面摊薄

内容: 加权平均

内容: 基本每股收益

内容: 稀释每股收益

内容: 注：上表每股收益和净资产收益率按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》方法计算。

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内容: 第三节  股本变动和股东情况

内容: 一、 股本变动情况

内容: （一）公司股份变动情况表

内容: 单位：股

内容: 本次变动前

内容: 本次变动增减（+，-）

内容: 本次变动后

内容: 数量     比例

内容: 发行新股   送股

内容: 公积金    其他转股

内容: 小计      数量     比例

内容: 一、有限售条件股份

内容: 1、国家持股

内容: 2、国有法人持股

内容: 3、其他内资持股

内容: 人持股

内容: 境内自然人持股

内容: 4、外资持股

内容: 其中：境外法人持股         0

内容: 境外自然人持股

内容: 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 2、境内上市的外资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 三、股份总数

内容: 注：报告期内公司股东所持有限售股份期满解冻，具体情况如下：

内容: 1、2007 年 8 月 13 日，中国信达资产管理公司等九家股东公司共解除有限售股份 38,407,554 股，占公司股份总数的 15.05%；

内容: 2、2007 年 11 月 6 日，万泽集团有限公司解除有限售股份 12,750,000 股，占公司股份总数的 4.99%；

内容: 3、2007 年 11 月 8 日，汕头市电力开发公司解除有限售股份 8,000,000 股，占公司股份总数的 3.14%。

内容: （二）限售股份变动情况表

内容: 股东名称          年初限售股数  本年解除限售股数

内容: 本年增加限售股数

内容: 年末限售股数

内容: 限售原因     解除限售日期

内容: 万泽集团有限公司

内容: 股改承诺

内容: 汕头市电力开发公司

内容: 中国信达资产管理公司汕头汇晟投资有限公司

内容: 汕头市城市建设开发总公司

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内容: 交通银行股份有限公司汕头分行

内容: 汕头电力经济发展公司

内容: 汕头经济特区金宏发展总公司汕头中海发展总公司

内容: 汕头地产总公司

内容: 汕头市信托投资公司

内容: （三）证券发行与上市情况

内容: 1、截至报告期末，公司前三年未发生股票发行与上市情况。

内容: 2、截至报告期末，公司未有发生因送股、转增股本、增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情况。

内容: 3、截至报告期末，公司无内部职工股。

内容: 二、股东和实际控制人情况介绍

内容: （一）截止2007年12月31日公司股东总数情况及前10名股东、前10名流通股股东持股表

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 股东名称万泽集团有限公司

内容: 中国信达资产管理公司汕头市电力开发公司

内容: 汕头市城市建设开发总公司安徽高速

内容: 汕头汇晟投资有限公司陈东升

内容: 梁少芳

内容: 上海商通招商服务有限公司罗松趣

内容: 股东性质

内容: 境内非国有法人国有法人

内容: 国家股

内容: 境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内自然人

内容: 境内自然人

内容: 境内非国有法人境内自然人

内容: 持股比例

内容: 持股总数

内容: 持有有限售条件股份数量

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称                  持有无限售条件股份数量            股份种类 中国信达资产管理公司

内容: 汕头市城市建设开发总公司                                  6,118,000                人民币普通股

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内容: 安徽高速

内容: 汕头汇晟投资有限公司陈东升

内容: 上海商通招商服务有限公司罗松趣

内容: 上海松江建设工程总承包发展有限公司卢勇

内容: 人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 前 10 名股东中 1-2

内容: 名股东均与其他股东不存在关联关系，也不存在属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动

内容: 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

内容: 注：1、截止 2007 年 8 月 11 日，公司股权分置改革实施期满 12 个月，有限售条件流通股共计 59,157,554 股，占公司总股份的 23.18%；

内容: （二）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件（截止 2007 年 12 月 31 日）

内容: 有限售条件股份数量 余额

内容: 注：1、截止 2008 年 1 月 30 日，公司股东汕头市电力开发公司解除有限售条件股份 4,755,554 股，占公司股份

内容: 总数的 1.86%，详见 2008 年 1 月 29 日《证券时报》；截止 2008 年 3 月 1 日收盘，汕头市电力开发公司共计从二级

内容: 市场被司法处置无限售条件流通股 3,559,575 股，占本公司总股本的 1.39%，详见 2008 年 2 月 1 日《证券时报》；截

内容: 止 2008 年 3 月 3 日收盘，开发公司共计从二级市场被司法处置无限售条件流通股 3,294,204 股，占本公司总股本的

内容: 1.29%，详见 2008 年 3 月 4 日《证券时报》。截止本报告披露之日，汕头市电力开发公司持有本公司股份 6,706,517

内容: 股，占本公司总股本的 2.62 %。

内容: 本公司控股股东为万泽集团有限公司。万泽集团有限公司成立于 2002 年 1 月 28 日。

内容: 注册地：深圳市罗湖区建设路 2022 号国际金融大厦 33 层。住所地：深圳市福田区笋岗西路 3009 号万泽大厦。法定代表人：林伟光。注册资本：28100

内容: 万元。企业法人营业执照注册号码：4403012082062。企业类型：有限责任公司。经济性质：民营。经营范围：

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内容: 投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；盐田区 J402-0093

内容: 地块的房地产开发经营；信息咨询（不含限制项目）；企业形象策划；自有物业管理；小区园林绿化（不含市规划区内项目绿化）；建材购销。

内容: （四）公司实际控制人情况

内容: 林伟光先生为公司实际控制人。

内容: 林伟光，汉族，出生于 1963 年 6 月。北京大学

内容: EMBA，药剂师职称；历任职于深圳市万泽医药有限公司、深圳碧轩房地产开发有限公司总经理职务。现任万泽集团有限公司董事长、汕头电力发展股份有限公司董事长。

内容: （五）公司及实际控制人产权和控制关系方框图

内容: 汕头电力发展股份有限公司

内容: （六）其他持股在百分之十以上的法人股东

内容: 截止报告期末，公司无持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第四节  董事、监事、高级管理人员及员工情况

内容: 一、董事、监事、公司高级管理人员

内容: （一）公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况如下：

内容: 杨竞雄郑灶松李卓彦罗蒙 李贵才曾江虹许俊武许小将林伟龙林楚成洪鸿川

内容: 董事、总经理  男董事      男

内容: 监事      男副总经理

内容: 报告期内从公司领取的报酬总额

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬

内容: 注：依据《上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定，报告期内，公司董

内容: 事、监事、高级管理人员所持公司股份总额的 25%予以解冻，公司副总经理兼董秘黄曼华女士、监事林楚生先生出售已解冻股份共计 2651 股，占公司总股本的 0.001%；

内容: （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在股东单位及其他单位的任职或兼职情况。

内容: 林伟光  男  1963 年 6 月出生  北京大学 EMBA

内容: 药剂师职称，历任职于深圳市万泽医药有限公司、深圳碧轩房地产开发有限公司总经理职务。现任万泽集团有限公司董事长、汕头电力发展股份有限公司董事长。

内容: 黄振光  男  1966 年 10 月出生  硕士  高级工程师，历任汕头电力发展股份有限公司热电一厂厂长、公司总经理、董事长职务。现任汕头电力发展股份有限公司董事总经理。

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内容: 林诚东  男  1962 年 3 月生  大学学历

内容: 高级工程师，历任广州市远洋公司工程师、深圳烟贸中心业务经理、丽豪实业副总经理、深圳碧轩房地产公司副总经理。现任万泽集团有限公司董事、汕头电力发展股份有限公司董事副经理，兼深圳市万泽房地产开发有限公司董

内容: 杨竞雄  女  1967 年 5 月生  中欧商学院 EMBA

内容: 药剂师，历任深圳万泽医药有限公司、深圳市万泽医药连锁有限公司经理、董事长职务；现任万泽集团有限公司董事总经理、汕头电力发展股份有限公司董事。

内容: 郑灶松  1947 年 10 月出生  中师  政工师，历任汕头电力发展股份有限公司总经理、汕头市电力开发公司副经理，现任汕头市电力开发公司副经理、汕头电力发展股份有限公司董事。

内容: 李卓彦  男  1972 年 12 月生  大学本科，现任中国信达资产管理公司证券发行销售办公室主任、证券部高级副经理、资本市场组业务主管、信达证券投行部执行总经理。

内容: 罗蒙  男  1954 年 9 月出生  大学学历

内容: 高级工程师，历任深圳市宝安区副区长、深圳城市管理办公室副主任、深圳市规划国土局副局长；现任深圳市长城投资控股股份有限公司独立董事；汕头电力发展股份有限公司独立董事。

内容: 李贵才  男  1958 年 6 月出生  博士

内容: 北京大学博士生导师，历任深圳市国土局总规室主任、深圳市城市规划设计院院副总规划师、深圳市城市规划学会副秘书长，现任北京大学深圳研究生院副院长，教授；汕头电力发展股份有限公司独立董事。

内容: 曾江虹  女  1969 年 4 月出生  硕士  注册会计师、注册税务师，现任深圳中胜会计师事务所合伙人；汕头电力发展股份有限公司独立董事。

内容: 许俊武  男  1958 年 1 月出生  大专，现任汕头市电力开发公司企业发展部临时负责人；汕头电力发展股份有限公司监事。

内容: 许小将  男  1969 年 4 月出生  大专  助理会计师， 现任汕头市城市建设开发总公司财务科科长；汕头电力发展股份有限公司监事。

内容: 林伟龙  男  1972 年 11 月生  大专，历任任交通银行汕头中区支行副行长、交通银行汕头荣华支行行长，现任交通银行股份有限公司汕头龙湖支行行长；汕头电力发展股份有限公司监事。

内容: 洪鸿川  男  1966 年 7 月出生  在职研究生  会计师、审计师、经济师，现任汕

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内容: 头电力发展股份有限公司财务部主管、公司监事。

内容: 林楚成  男  1959 年 1 月生  中专毕业  经济师，历任汕头电力发展股份有限公司物业经贸部经理，现任汕头电力发展股份有限公司办公室主任、公司监事。

内容: 黄曼华  女  1962 年 9 月出生  研究生，现任汕头电力发展股份有限公司副总经理、董事会秘书。

内容: 赵国华  男   1967 年 1 月出生，研究生 经济学硕士，历任万泽集团有限公司企

内容: 业管理部高级经理，现任汕头电力发展股份有限公司财务总监。

内容: 1、公司根据董事、监事及高级管理人员担任的职务和公司经营业绩完成情况，按公司岗位工资制度和纯净考核办法综合评定其报酬。报告期内，公司支付董事、监事及高级管理人员报酬总额为 62.5 万元。

内容: 2、公司尚未实施股权激励，报告期内，无董事、监事及高级管理人员持有公司股票期权。

内容: 3、公司董事长林伟光先生在本公司和万泽集团有限公司领取报酬；董事杨竞雄女士在万泽集团有限公司领取报酬；董事郑灶松先生在汕头市电力开发公司领取报酬；董事李卓彦先生在中国信达资产管理公司领取报酬；公司监事

内容: 许俊武先生在汕头市电力开发公司领取报酬。

内容: （三）现任董事、监事、高级管理人员在股东单位及其他单位任职或兼职情况

内容: 姓名                工作单位                   工作职务

内容: 林伟光           万泽集团有限公司                董事长

内容: 杨竞雄郑灶松李卓彦许俊武许小将

内容: 深圳市万泽房地产开发有限公司万泽集团有限公司

内容: 汕头市电力开发公司 中国信达资产管理公司汕头市电力开发公司

内容: 汕头市城市建设开发总公司交通银行股份有限公司

内容: 董事 总经理 总经理 副总经理

内容: 证券投行部执行总经理企业发展部临时负责人财务科科长

内容: （四）董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 公司于报告期内董事会、监事会、高管人员发生变化情况如下：

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内容: 1、2007 年 1 月，唐海凌女士因工作关系辞去其监事会主席和监事职务；2007 年 1月，赵国华先生被增补选举为第六届监事会成员并为监事会主席；

内容: 2、2007 年 7 月，吴伟锋先生因工作关系辞去其独立董事职务；2007 年 7 月，曾江虹女士被选举为第六届董事会独立董事。

内容: 3、2007 年 10 月，郭勇鑫先生因个人原因辞去公司财务总监职务；2007 年 10 月，赵国华先生因工作关系辞去监事会主席、监事职务，推举林楚成监事为监事会临时召集人；2007 年 10

内容: 月，聘任赵国华先生为公司财务总监。

内容: 4、2007 年 11 月，陈小卫先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。

内容: 截止到 2007 年 12 月 31 日，公司在册员工 496 名。其中生产人员 283 名；技术人

内容: 员 181 名；财务人员 21 名；行政人员 52 名；按教育程度划分大专学历以上人员共 173

内容: 名，具有高级职称 10 名，中级职称 89 名； 公司现有退休职工 56 名。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规文件及《公司章程》的要求，切实加强公司治理结构的建立和健全，不断完善公司内部控制机制，推进公司整体治理水平的提高。报

内容: 告期内，中国证监、深圳证券交易所、广东监管局先后发出“开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知”，根据中国证监会及广东证监局关于治理专项活动的安排，公司于2007  年4

内容: 月成立了专项治理活动领导小组，由董事长作为第一负责人，全面负责公司治理自查整改工作。公司依据相关规定和制度，对公司治理情况进行了全面自查整改，本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法

内容: 律法规，以及《公司章程》等内部规章制度，根据公司的实际情况深入全面地进行自查，并将自查结果于2007年7月6日在巨潮资讯网和《证券时报》上公布《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》和《公

内容: 司治理专项活动联系方式的公告》。

内容: 2007年9月初，广东证监局发文指出公司治理存在的问题，要求限期整改。根据广东证监局提出的问题，公司组织有关人员进行认真对照检查，制订整改计划，并于2007年9月29日在《证券时报》刊载《汕头电力股份

内容: 发展有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》。目前，公司基本上能按照治理专项活动的整改报告进行整改，但在资金使用内控管理上还存在一定的薄弱环节，同时对于控股子公司的管理还有待进一步加强。报告期内，公司

内容: 修订了《公司章程》，制订了《汕头电力股份发展有限公司关于证

内容: 券市场投资的内控制度》、《汕头电力发展股份有限公司货币资金管理制度》等制度。逐步形成以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系，健全和完善法人治理结构，主要体现在以下方面：

内容: （一）股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利。公司能按照中国证监会的《股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定要求召集、召开股东大会，尽量动员中小股东

内容: 参加股东大会，让股东了解公司的经营情况，维护中小股东的合法权益。报告期内共召开股东大会四次；并于第一次临时股东大会上通过修改后的《公司章程》。

内容: （二）董事与董事会：公司董事能够积极参加各种相关培训，了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握董事应具备的相关知识，确保董事会高效运作和科

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内容: 学决策；公司董事会会议严格按照《公司章程》的规定进行，董事能诚信、勤勉地履行职责。报告期内，董事会第二十一次会议审议通过了《汕头电力发展股份有限公司董事会审议委员会实施规则》、《汕头电力发展股份有限公

内容: 司独立董事制度》两项制度。

内容: （三）监事与监事会：公司监事能够通过列席董事会会议及定期了解公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合规性进行监督，维护公司及股东的权利。监事会会议严格按照《公司章程》的

内容: 规定召开。监事会成员能认真履行其职责，确保独立有效地行使监督检查职责。

内容: （四）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利，积极合作，共同推动公司持续、健康发展。

内容: （五）信息披露与透明度：公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及有关信息披露的规定，切实履行信息披露义务。报告期内，公司重新修订了《信息披露事务管理制度》，进一步规定有关公司信息披露、

内容: 信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等行为，使股东有平等获得信息的机会。、 2006 年度，公司信息披露情况被深圳证券交易所考核为“良好”。

内容: （六）公司与控股股东的关系：公司与控股股东实现了业务、人员、资产、机构、财务等的分离。在业务方面，公司在房地产和发电、供热等基础设施产业拥有独立完整的业务，自主决策和经营；在人员方面，公司劳动、人事及

内容: 工资管理等方面独立；总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东领取报酬或担任重要职务；在资产方面，本公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施，工业产权等无形资产均属本公司

内容: 拥有；在财务方面，本公司设有独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。公司财务、会计管理制度健全，董事会、监事会和内部机构依法独立运作,控股股东通过股东大会依法行使出资人

内容: 的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。

内容: （七）关于绩效评价与激励约束机制：本公司对管理人员及员工实行考评制度，在一定程度上实行效益与收入挂钩的机制。公司尚须进一步制订暨符合政策法规又符合公司实际、并且行之有效的激励机制方案，以促进企业长期、

内容: 二、独立董事履行职责情况

内容: 报告期内公司的三位独立董事，其中罗蒙先生、李贵才先生于 2006 年 8 月 31 日开

内容: 始担任公司独立董事，曾江虹女士于 2007 年 7 月 31 日开始担任公司独立董事。公司独

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 立董事都能够认真行使职权，利用充足的时间及精力保证有效地履行独立董事的职责，基本上都能坚持亲自参加董事会会议，对会议的各项议题进行了认真审议，并积极发表意见和看法，为董事会的规范运作和科学决策起到促进

内容: 作用。公司独立董事还以其丰富的专业经验，对公司的发展战略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理化建议。

内容: （一）独立董事出席董事会的情况

内容: 本年应参加董事会次数 20

内容: （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事姓名    提出异议的事项    提出异议的具体内容           备注罗蒙               0

内容: 李贵才              0                                      0

内容: 三、公司与控股股东的关系

内容: 公司与控股股东实现了业务、人员、资产、机构、财务等的分离。在业务方面，公司在发电、供热等基础设施产业拥有独立完整的业务，自主决策和经营；在人员方面，公司劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理

内容: 及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东领取报酬或担任重要职务；在资产方面，本公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施，工业产权等无形资产均属本公司拥有；在财务方面，本公司设有独立的财

内容: 务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。公司财务、会计管理制度健全，董事会、监事会和内部机构依法独立运作,控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干

内容: 预公司的决策和生产经营活动。

内容: 四、内部控制制度的建立和健全情况

内容: 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28

内容: 号）和深交所《上市公司内部控制指引》（以下简称《内部控制指引》）的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以夯实公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）内部控制制度的建立和健全情况的整体评价

内容: 公司制定了较为完善的、健全的公司内部控制制度管理体系，2007公司已先后制订

内容: 《汕头电力发展股份有限公司对外担保制度》、《汕头电力发展股份有限公司关联交易制度》、《汕头电力发展股份有限公司重大信息内部报告制度》、《汕头电力发展股份有限公司关于证券市场投资的内控制度》、《汕头电力

内容: 发展股份有限公司信息披露事务管理制度》《汕头电力发展股份有限公司独立董事制度》、《汕头电力发展股份有限公司董事会审计委员会实施规则》、《汕头电力发展股份有限公司货币资金管理制度》、《汕头电力发展股份有

内容: 限公司投资者接待和推广制度》等制度，公司在报告期内还修订了《公司章程》。公司的内部控制制度的制定是依据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况制定的。公司内部控制的组织架

内容: 董事会                监事会

内容: 深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、对控股子公司的内部控制情况

内容: 公司根据公司内部控制制度的相关规定，对控股子公司实行管理，职能部门对应子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持。公司通过委派子公司的董事、监事及重要高级管理人员，督导各控股子公司建立起相应的经营计划、

内容: 风险管理程序，要求各控股子公司建立重大事项报告制度和审议程序，定期取得并分析各控股子公司的财务报告等方式对各控股子公司实行管理，保证公司在经营管理上的管理控制。

内容: 但在对于母公司向控股子公司提供财务资助的问题还须进一步规范。 2、公司关联交易的内部控制情况

内容: 公司制订了《汕头电力发展股份有限公司关联交易制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定，公司发生的关联交易严格依照公司制度的规定执行。

内容: 3、公司对外担保的内部控制情况

内容: 公司《公司章程》明确规定了对外担保的基本原则、审批程序、信息披露等，公司还制订了《汕头电力发展股份有限公司对外担保制度》。报告期内，公司对控股子公司担保6000万元，累计对外担保事项6000万元。

内容: 4、公司募集资金使用的内部控制情况

内容: 公司正拟订了《募集资金管理办法》，按照证监会的要求对募集资金的存放、使用、监督等方面进行了规定。报告期内，公司没有新发生的募集资金，也没有以前期间发生延续到本报告期的募集资金。

内容: 5、公司重大投资的内部控制情况

内容: 报告期内公司修订了《公司章程》，制定了《汕头电力发展股份有限公司货币资金管理制度》，对公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议程序、投资事项研究评估、投资计划的进展跟踪及责任追究等，都作了明确的规定。

内容: 报告期内，公司在董事会审议通过参加竞拍股权和土地使用权并支付保证金的议案，但未经股东大会批准的情况，提前划出项目保证金 2.4

内容: 亿元，做法上违反了公司有关制度。公司已及时采取了有效措施，确保资金的安全。

内容: 6、公司信息披露的内部控制情况

内容: 公司建立健全了公司《重汕头电力发展股份有限公司大信息内部报告制度》和《接待和推广制度》，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。明

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 确公司重大信息的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披

内容: 7、内部控制制度的完善计划

内容: 内部控制是一项长期而持续的系统工程，随具体情况的变化需要不断总结、完善、创新。本公司重视内部控制制度的不断完善，下一年度完善内部控制的计划包括：继续强化风险控制制度，建立健全内控评价体系，完善分级授权

内容: 及业绩考评机制，梳理管理流程制度，建立信息共享模式。

内容: 综上所述，报告期内，公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性，存在问题将及时予于整改。

内容: 五、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见

内容: 公司按照《公司法》、《证券法》中国证监会和深圳证券交易所的有关规定制定了相应的内部控制制度，保证经营业务活动的正常开展和风险的控制；公司已建立较完善的内部组织结构，内部审计部门及人员配备到位，基本上能

内容: 够保证内部控制重点活动的执行及监督。

内容: 监事会认为：《公司内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

内容: 六、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见

内容: 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了公司一系列公司内部控制管理制度，公司内部控制制度较为健全完善，形成了较完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监

内容: 管部门的要求。公司内部控制重点活动基本上按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等事项进行的内部控制，尚需进一步加大监督管理力度。

内容: 独立董事认为：公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 七、高级管理人员激励情况

内容: 目前公司高级管理人员的奖惩与公司经营业绩挂钩的绩效激励机制仍在逐步完善之中，争取尽快体现绩效评价与激励约束相结合的管理体制。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第六节  股东大会情况简介

内容: 报告期内公司先后共召开了四次股东大会。

内容: 一、召开 2007 年第一次临时股东大会

内容: 公司于 2007 年 1 月 12 日在《证券时报》公告了召开 2007 年第一次临时股东大会

内容: 的通知。会议于 2007 年 1 月 29 日在公司十楼会议室如期召开。出席本次股东大会的股

内容: 东及代理人共 13 名：持有股份 120,042,603 股，占公司总股本的 47.06%。会议通过了

内容: 以下议案：①《关于为深圳市万泽房地产开发有限公司向银行贷款人民币 6000 万元以内（含 6000 万元）提供担保的议案》；②《关于修改公司<公司章程>及附件的议案》；

内容: ③选举赵国华先生为公司监事会成员的议案。会议决议公告于 2007 年 1 月 30 日刊登在

内容: 二、召开 2006 年度股东大会

内容: 公司于 2007 年 3 月 30 日在《证券时报》公告了召开 2006 年度股东大会的通知。

内容: 会议于 2007 年 5 月 10 日在公司十楼会议室如期召开。出席本次股东大会的股东及代理

内容: 人共 11 名：持有股份 120,032,000 股，占公司总股本的 47.05%。会议通过了以下议案：

内容: ①《2006 年度董事会工作报告》；②《2006 年度独立董事述职报告》；③《2006 年度监事会工作报告》；④《2006 年度财务决算报告》；⑤《2006

内容: 年度利润分配预案》；⑥《2006年年度报告》及报告摘要；⑦《关于续聘立信会计师事务所有限公司作为本公司 2007

内容: 年度审议机构的议案》。会议决议公告于 2007 年 5 月 11 日刊登在《证券时报》。

内容: 三、召开 2007 年第二次临时股东大会

内容: 公司于 2007 年 7 月 14 日在《证券时报》公告了召开 2007 年第二次临时股东大会

内容: 的通知。公司于 2007 年 7 月 31 日在公司十楼会议室如期召开。出席本次股东大会的股

内容: 东及代理人共 10 名：持有股份 106,468,673 股，占公司总股本的 41.73%。会议通过了

内容: 选举曾江虹为公司独立董事的议案。会议决议公告于 2007 年 8 月 1 日刊登在《证券时报》。

内容: 四、召开 2007 年第三次临时股东大会

内容: 公司于 2007 年 8 月 16 日在《证券时报》公告了召开 2007 年第三次临时股东大会

内容: 的通知。会议于 2007 年 9 月 4 日在公司十楼会议室如期召开。出席本次股东大会的股

内容: 东及代理人共 5 名：持有股份 87,762,000 股，占公司总股本的 34.40%。会议通过了《关

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 于在二级市场出售本公司持有的华能国际股权 2533.3333 股的议案》。会议决议公告于 2007 年 9 月 5 日刊登在《证券时报》。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）报告期内公司总体经营情况

内容: 2007年，是公司股权转让后的第一年，是公司在管理和发展上转折的第一年，也是公司开始进入电力和房地产双主业运营的第一年。在这一年里，公司把握房地产行业景气契机，积极进行管理创新和市场开拓，较好地克服了

内容: 宏观调控和土地价格、建筑材料上涨、行业竞争加剧等诸多困难；把握电力行业的供需矛盾，克服燃料价格和运输费用持续攀升的经营困难，求实进取，努力控制生产成本，克服设备逐年老化、设备故障率高的困难，做好设备的

内容: 检修维护和技术改造工作，使电厂的生产保持高负荷发电水平，供电供热正常运行，实现全年安全生产“零事故”目标，。报告期内，公司充分提高资金利用效率，利用2007年证券市场的特点，加大力度，积极稳健地参与新

内容: 股认购，取得了较好收益。2007年公司共实现营业总收入48,675.9万元，（其中：电力营业总收入

内容: 18,015.2万元，房地产营业总收入30,659.2万元），较上年增加129.92%；实现营业利润

内容: （二）公司存在的主要优势和经营中出现的问题与困难及解决方案

内容: 公司控股的深圳市万泽房地产开发有限公司从事房地产行业多年，熟悉房地产业务，拥有较多的资源，近年来业务逐步由深圳向北京、珠三角、长三角辐射。公司开发的楼盘在业界影响较大，2007年的主要在售项目深圳“云

内容: 顶天海”项目至目前已基本完成了其中住宅的销售工作，销售总套数553套，总销售面积达31042.72平方米，销售金额306,518,012.15元；公司控股的热电一厂是热电联供企业，面对较为紧张的电力供

内容: 需矛盾，有一定的竞争优势；公司自上市以来，资金链运转正常，本年度公司逐步发挥财务杠杆的作用，正常低比例举债经营，存在着较好的发展空间。

内容: 随着公司的发展和规模的扩张，公司在组织架构、制度建设、资源配置、运营控制等方面面临着更大的挑战。同时，宏观政策调控压力增大、原材料价格上涨等不利因素是公司面临的主要困难；而电力业务上又面临着机组容量小

内容: 、物耗高、设备逐年老化，燃料运输价格逐年攀升等诸多问题，经营的压力越来越大。2007年3月份，国家加快关停小火电机组的步伐，颁布《国务院批转发展改革委、能源办关于关停小火电机组若干意见的通知》（国发[

内容: 2007]2号）和《关于加快关停小火电机组的若干意见》等文件，

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 要求在“十一五”期间大电网覆盖范围内逐步关停容量5万千瓦以下的常规火电机组，据省政府有关部门的资料显示，公司属下热电一厂已列入广东省政府2010年关停的计划。这将对公司电力生产经营产生较大的影响。该信

内容: 息公司已在4月30日公告。

内容: 公司将以双主业的经营格局，强化内部经营管理和品牌建设，确保核心竞争力的提升，进一步充实专业人才，在确保电力安全生产和通过技术改造求得电厂生存权的同时，尽快完成房地产开发项目的建设，并积极采取多种方式增

内容: 加优质土地储备，抓住良机，加快房地产开发项目拓展步伐，确保公司的可持续发展。

内容: （三）公司主营业务及其经营情况

内容: 公司属下热电一厂装机容量 6 万千瓦。报告期内发电量 32542.8 万千瓦时,同比下降 16.65%；售电量 27795.9 万千瓦时,同比下降 17.94%；供汽量 21.68 万吨，同比下降

内容: 3.59%；售汽量 16.95 万吨，同比下降 2.63%；全年实现电力营业总收入 18,015.2 万元，

内容: 同比下降 14.93%。公司属下深圳市万泽房地产公司 2007 年度总销售面积达 31042.72 平

内容: 方米，营业总收入 30,659.2 万元，营业成本 18,106.4 万元，营业利润-176.98 万元，净利润-386.7 万元。

内容: 1、报告期内，公司主营业务同比变动情况及说明：

内容: 营业收入                      营业成本                     营业利润

内容: 电力、蒸汽、热水的生产与销售

内容: 截止报告期末，净利润比去年同期增加 134,357,986.17 元，主要是出售华能股权。 2、占主营业务收入或主营业务总额10％以上主要产品有关指标：

内容: 报告期公司主营业务收入中电力和热力销售、房地产销售占主导地位。全年实现营

内容: 业总收入 48,675.9 万元，成本为 35,531 万元，毛利率 26.98%。 3、主营业务分地区情况

内容: 地区                     营业收入               营业收入比上年增减%

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、主要供应商、客户情况：

内容: 报告期内，公司的主营产品是电力、蒸汽和房产。主营业务收入 100%来自售电收入、售汽收入和房地产销售收入。报告期公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 96.6%供应商是润丰石油

内容: （汕头）有限公司、广西南宁源桂煤炭有限公司、广东蓝粤能源发展有限公司，向公司提供燃煤供应业务；向前五名客户销售金额合计占年度销售总额的

内容: 35.9%。主要的客户是广电集团汕头供电公司，向公司购买上网电量。

内容: （四） 公司财务状况分析

内容: 1、报告期内公司资产构成同比发生重大变化情况及产生变动的主要原因

内容: 在建工程短期借款长期借款总资产

内容: 子公司热电一厂销售收入减少，应收账款相应减少

内容: 房地产开发成本、开发产品及拟开发地转入

内容: 本公司控股子公司深圳万泽房地产有限公司本年度新增对深圳市安业房地产开发有限公司 49%股权

内容: 热电一厂对除运输设备以外的所有固定资产资产计提减值

内容: 本公司本年度新增了银行借款

内容: 公司主要资产计量属性：公司除对交易性金融资产采用公允价值计量外（按市价），

内容: 其他主要资产一般采用历史成本法。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、报告期内公司费用及所得税同比发生重大变化情况及产生变化情况

内容: 项目 销售费用管理费用财务费用所得税

内容: 主要影响因素宣传费用下降

内容: 本年度新增了银行贷款本年度利润增加

内容: 3、公司经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量的构成情况

内容: 经营活动现金流量净额投资活动现金流量净额筹资活动现金流量净额

内容: 主要影响因素支出竞拍保证金

内容: 出售华能股权及认购新股收益

内容: （五）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

内容: 1、汕头电力发展股份有限公司热电一厂。2007 年 12 月 29 日，公司与科龙石化（汕头）有限公司签订《股权转让协议》，由公司转让热电一厂 49%股权给科龙石化（汕头）有限公司。

内容: 热电一厂注册资本 5000 万元。法定代表人：黄振光。报告期利润总额为

内容: 2、深圳市万泽房地产开发有限公司，注册资本 8022 万元，法定代表人：林诚东。公司持股比例 51%。报告期利润总额为-167.68 万元，净利润-386.7

内容: 万元。万泽地产目前拥有“云顶天海”、“北京又一村” 、“鑫龙海”、“安业”四大项目。“云顶天海”项目是万泽地产公司 2007 年的主要在售项目，截至 2007 年 9 月，已基本完成了深圳“云

内容: 顶天海”项目其中住宅的销售工作，销售总套数 553 套，总销售面积达 31042.72 平方

内容: 米，销售金额 30651.8 万元，余两套约 232 平方米，另所有商铺尚未销售；“北京又一村” 项目在 2007

内容: 年进入了结构施工和办理土地出让的关键阶段。项目总体基本按进度计划完成。报告期内公司已签订了《北京市国有土地使用权出让合同》，取得了《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》和《

内容: 施工许可证》四证，从根本上全面解决了长期困扰“北京又一村”项目的权属问题。目前，项目施工已完成

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 约 80%，计划在 2008 年 3 月开始预售，5 月正式销售，7 月之前结束楼盘的销售工作。预计项目投资收益率为 30%左右。

内容: “鑫龙海”项目是万泽地产公司在 2007 年 8 月以拍卖的方式取得的深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 100%股权，目前已通过前期的市场调查和可行性研究分析，项目的相关问题正在逐步解决中，报告期未有经营业绩体现。“安业项目”是 2007 年 2 月万泽地产公司间接取得的深圳市安业房地产有限公司

内容: 49%股权。安业公司名下有两块地块，可作为公司未来发展的土地储备，报告期未有经营业绩体现。

内容: 3、华能国际电力股份有限公司，是公司投资参股企业，本公司持有股份 2,533.3333万股，占华能国际总股本的 0.21%，该公司注册资本 120 亿元。法定代表人：李小鹏。 2007 年 4 月

内容: 19 日限售期满，2007 年 8 月 6 日 ，本公司召开第六届董事会第十九次会议，同意在二级市场上出售华能国际全部股权，该议案提交临时股东大会审议通过，公司于 2007 年 8、9

内容: 月份，把握机会分批适时卖出，以较高均价 15.15 元/股卖出，原始成本 2.15 元/股，获利 32,735.37 万元；

内容: 二、对公司未来发展的展望

内容: （一）电力行业的发展趋势

内容: 新的一年广东省电力紧张状况将有所缓和，且燃料价格和运输费用未见下调趋势，环保要求又越来越高，电厂生产经营面临较大压力。公司将克服困难，争取多发电多供热，降低成本，减少生产和非生产性开支，提高设备完好率

内容: ，加强内部管理力度，提高经济效益，着力进行技术改造，以改造促生存。

内容: （二）房地产行业的发展趋势

内容: 2007年是房地产价格上涨较快和房地产业宏观调控力度不断加大的一年，特别是

内容: 2007年下半年以来，国务院各部委出台了一系列宏观调控措施，措施的出台和实施，对房地产行业带来了深远的影响。公司认为，国家宏观调控重点主要在于调整住房供应结构和引导合理需求，目的还是要控制房价的过快上

内容: 涨，而不是导致房地产市场的萎缩，。从长期来看，在国家宏观经济持续向好、城市化进程加速发展、人民币汇率升值预期不变等有利因素的刺激下，房地产市场将朝着更为健康、稳定及可持续的方向发展，更有利于实力型、资

内容: 金充裕型公司发挥优势，做强做大，房地产市场将呈现优胜劣汰、强者恒强格局，行业长期持续看好。

内容: 公司将以双主业的经营格局，强化内部经营管理和品牌建设，确保核心竞争力的提

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 升，进一步充实专业人才，在确保电力安全生产和取得盈利的同时，尽快完成在建房地产开发项目的建设，并积极采取多种方式增加优质土地储备，抓住良机，加快房地产开发项目拓展步伐，确保公司的可持续发展。

内容: 在电力业务方面，贯彻“安全、成本、环保”六字方针，以确保生产安全为重点，以降低成本为中心，抓好技术改造，争取多发电多供热，巩固业绩，力争有一定的盈利，同时妥善解决环保问题，拓宽电厂的生存发展空间；房地

内容: 产方面，将以深圳为基础向北京、珠三角、长三角拓展市场，争取以合作、拍卖、协议等多种方式，取得大量土地储备，为公司未来的迅猛发展打下夯实的基础；在 2008 年 6 月底前争取完成至少 10

内容: 万平方米的土地储备目标，并签订土地出让合同，同时力求从多途径解决未来各项目的资金需求。从公司管理上必须不断提高专业决策能力，练好内功，提高市场应变能力，树立品牌意识。新年度公司将通过内强管理，外树形象

内容: ，有效整合资金、人才、土地等资源要素，进一步实现公司的快速发展。

内容: （四）公司未来发展所需资金及使用计划，资金来源说明

内容: 为实现公司未来的发展战略目标，公司将综合考虑资金投向、需求额度及融资成本等因素，积极开展多种渠道融资方式。2008 年公司相应的资金安排主要是通过自有资金和利用银行的综合授信额度贷款解决。

内容: （五）公司面临的风险因素分析

内容: 随着中国经济的迅速发展，国家煤炭产业政策的调整以及煤炭运力不足等因素，导致燃煤价格及运费持续上涨。由于燃料成本在公司主营业务成本中占有较大比重，燃料市场和运力的持续影响将对公司的电力生产带来严峻的考验

内容: 2007 年 3 月份，国家加快关停小火电机组的步伐，颁布《国务院批转发展改革委、能源办关于关停小火电机组若干意见的通知》（国发[2007]2

内容: 号）和《关于加快关停小火电机组的若干意见》等文件，要求在“十一五”期间大电网覆盖范围内逐步关停容量 5 万千瓦以下的常规火电机组，据省政府有关部门的资料显示，公司属下热电一厂已列

内容: 入广东省政府 2010 年关停的计划。这将对公司电力生产经营产生较大的影响。

内容: 面临巨大压力，公司将克服困难，争取多发电多供热，降低成本，减少生产和非生产性开支，提高设备完好率，加强内部管理力度，提高经济效益，着力进行技术改造，

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 为进一步规范房地产市场秩序，促进房地产市场的持续健康发展，国家加大了对房地产行业的调控力度，国家一系列宏观调控政策的出台可能会使公司房地产业务受到一定的影响。公司认为国家宏观调控重点主要在于调整住房供

内容: 应结构和引导合理需求，目的还是要控制房价的过快上涨，而不是导致房地产市场的萎缩。从长期来看，在国家宏观经济持续向好、城市化进程加速发展、人民币汇率升值预期不变等有利因素的刺激下，房地产市场将朝着更为健

内容: 康、稳定及可持续的方向发展，更有利于实力型、资金充裕型公司发挥优势，做强做大，房地产市场将呈现优胜劣汰、强者恒强格局，行业长期持续看好。

内容: （一）、报告期内无募集资金投资事项或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况；

内容: 1、公司属下子公司深圳市万泽房地产开发有限公司开发的房地产项目“云顶天海”取得了较大的效益，实现收益为 12,545.4 万元。

内容: 2、2007 年度，公司充分发挥闲置的资金优势，在确保资金安全的前提下，为盘活自有资金，增加收益，在 2.4 亿元的投资范围内参与新股认购，取得一定的效益，实现

内容: 投资收益 2,177 万元。

内容: 公司全年度共实现投资收益 33,486.8 万元。

内容: （一）报告期内董事会共召开二十次次董事会会议，会议内容及公告情况：

内容: 1、2007 年 1 月 10 日公司召开第六届董事会第九次会议。会议审议通过：①《关于

内容: 为深圳市万泽房地产开发有限公司向银行贷款人民币 6000 万元以内（含 6000 万元）提供担保的议案》；②《关于召开 2007

内容: 年第一次临时股东大会的议案》；③公司有关内控制度；④《关于修改<公司章程>及附件的议案》。会议决议公告于 2007 年 1 月 12 日刊登在《证券时报》。

内容: 2、2007 年 2 月 8 日公司召开第六届董事会第十次会议。会议审议：①《关于深圳

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 市万泽房地产开发有限公司拟投资收购马应通持有的深圳市安业房地产开发有限公司 49%股权及对深圳市安业房地产开发有限公司 1450 万元的债权的议案》；②《关于深圳市万泽房地产有限公司向本公司借款

内容: 4000 万元的议案》。因提供资料不充足，故无法形成决议。

内容: 3、2007 年 2 月 23 日公司以通讯方式召开第六届董事会第十一次会议。会议审议通过：①《关于深圳市万泽房地产开发有限公司拟投资收购马应通持有的深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 49%股权及对深圳市安业房地产开发有限公司 1450 万元的债权的议案》；②《关于深圳市万泽房地产有限公司向本公司借款 4000 万元的议案》。

内容: 4、2007 年 3 月 28 日公司召开第六届董事会第十二次会议。会议审议通过：①《2006年度总经理工作报告》；②《2006 年度董事会工作报告》；③《2006

内容: 年度独立董事述职报告》；④《2006 年度八项减值准备金的报告》；⑤《2006 年度财务决算报告》；⑥《关于执行财政部新企业会计准则进行重分类等有关问题的议案》；⑦《2006

内容: 年度利润分配预案》；⑧《2006 年年度报告》及报告摘要；⑨《关于续聘立信会计师事务所有限公司作为本公司 2007 年度审议机构的议案》；⑩《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。会议决议公告于

内容: 2007 年 3 月 30 日刊登在《证券时报》。

内容: 5、2007 年 4 月 6 日以通讯方式召开第六届董事会第十三次会议。会议审议通过：

内容: ①《关于本公司向交通银行申请办理借款授信额度 1.3

内容: 亿元的议案》；②《关于以热电一厂部分土地使用权和部分发电作为贷款抵押物的议案》；③《关于授权林伟光先生或黄振光先生签署授信额度借款的有关法律文件的议案》。会议决议公告于 2007 年 4 月 7

内容: 6、2007 年 4 月 28 日以通讯方式召开第六届董事会第十四次会议。会议审议通过

内容: 《2007 年第一季度报告的议案》。会议决议于 2007 年 4 月 30 日刊登在《证券时报》。

内容: 7、2007 年 5 月 30 日以通讯方式召开第六届董事会第十五次会议。会议审计通过：

内容: ①《汕头电力发展股份有限公司关于证券市场投资的内控制度》；②《关于授权人民币

内容: 1.5  亿元证券投资额度的议案》；③《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告》。会议决议公告于 2007 年 6 月 1 日刊登在《证券时报》。

内容: 8、2007 年 6 月 19 日召开第六届董事会第十六次会议。会议审议通过《关于投资设立“深圳市中融梦兰投资有限公司的议案》。

内容: 9、2007 年 6 月 29 日召开第六届董事会第十七次会议。会议审议通过：①《关于确

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 认本公司持有的华能国际股权为可供出售金融资产的议案》；②《关于计提汕头电力发展股份有限公司热电一厂资产减值准备的议案》；③《汕头电力发展股份有限公司信息披露事务管理制度的议案》；④《关于曾江虹女士为公

内容: 司独立董事候选人的议案》。会议决议公告于 2007 年 7 月 4 日刊登在《证券时报》。

内容: 10、2007 年 7 月 11 日以通讯方式召开第六届董事会第十八次会议。会议审议通过

内容: 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的事项。

内容: 11、2007 年 8 月 6 日召开第六届董事会第十九次会议。会议审议通过：①《公司

内容: 2007 年度中期报告》和报告摘要；②《关于在二级市场出售本公司持有的华能股权的议案》；③《关于参加竞拍深圳鑫龙海公司 100%股权的议案》；④《关于深圳市万泽房地产开发有限公司向本公司借款

内容: 6000 万元的议案》。会议决议公告于 2007 年 8 月 16 日刊登在是《证券时报》。

内容: 12、2007 年 8 月 14 日以通讯方式召开第六届董事会第二十次会议。会议审议通过：

内容: ①《关于在二级市场出售本公司持有的华能股权的议案》；②《关于取消投资广地花园项目的议案》；③《关于召开 2007 年度第三次临时股东大会的议案》。

内容: 日以通讯方式召开第六届董事会第二十一次会议。会议审议通过：①《关于增加授权证券投资额度的议案》；②《关于调整董事会战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会成员的议案》；③《汕头电力发展股份有限公司革委

内容: 会审议委员会实施规则》；④《汕头电力发展股份有限公司独立董事制度》。会议决议公告于 2007

内容: 年 9 月 5 日刊登在《证券时报》。

内容: 日以通讯方式召开第六届董事会第二十二次会议。会议审议通过：①《汕头电力发展股份有限公司货币资金管理制度》；②《汕头电力发展股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》。会议决议公告于 2007 年

内容: 9 月 29 日刊登在《证券时报》。

内容: 15、2007 年 10 月 8 日以通讯方式召开第六届董事会第二十三次会议。会议审议通过《关于对拟收购深圳市万泽房地产开发有限公司 49%股权的事项开展审计、评估工作的议案》。

内容: 16、2007 年 10 月 25 以通讯方式召开第六届董事会第二十四次会议。会议审议通过：

内容: ①《汕头电力发展股份有限公司 2007 年第三季度报告》；②《关于聘任赵国华先生为公司财务总监的议案》。会议决议公告于 2007 年 10 月 27 日刊登在《证券时报》。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 17、2007 年 11 月 2 日以通讯方式召开第六届董事会第二十五次会议。会议审议通过《关于参加广州市君通拍卖有限公司拍卖的土地 70%股权且交纳 5000 万元的保证金的议案》。

内容: 18、2007 年 11 月 28 日召开第六届董事会第二十六次会议。会议审议通过：①《关于子公司收购北京万泽碧轩房地产开发有限公司

内容: 49%股权的议案》；②《关于参加竞拍股权和土地使用权并支付保证金的议案》；③《关于意向出售本公司热电一厂

内容: 49%股权的议案》；④《关于拟收购万泽集团旗下医药资产的议案》；⑤《关于修改<公司章程>的议案》；

内容: ⑥《关于召开临时股东大会的议案》。会议决议公告于 2008 年 1 月 9 日刊登在《证券时报》。

内容: 19、2007 年 12 月 11 日以通讯方式召开第六届董事会第二十七次会议。会议审议通

内容: 过《关于追加参加竞拍股权和土地使用权保证金的议案》。会议决议公告于 2008 年 1 月

内容: 9 日刊登在《证券时报》。

内容: 20、2007 年 12 月 24 日以通讯方式召开第六届董事会第二十八次会议。会议审议通过：①《关于出售公司热电一厂 49%股权的议案》；②《关于万泽地产借款 7500

内容: 万元展期半年的议案》。会议决议公告于 2008 年 1 月 9 日刊登在《证券时报》。

内容: （二）董事会对股东大会决议的执行情况：

内容: 1、关于为深圳市万泽房地产开发有限公司向银行贷款人民币6000万元以内（含6000万元）提供担保的执行情况

内容: 2007年1月29日股东大会审议通过《关于为深圳市万泽房地产开发有限公司向银行贷款人民币6000万元以内（含6000万元）提供担保的议案》，担保期为一年。

内容: 2、修改《公司章程》执行情况

内容: 报告期内公司已完成一次《公司章程》的修改工作。 3、选举赵国华为公司监事会成员的执行情况

内容: 2007年1月29日股东大会审议通过选举赵国华为公司监事会成员。

内容: 4、公司利润分配的执行情况

内容: 本公司2006年度利润分配方案为不分配、不转增。 5、选举曾江虹为公司独立董事的执行情况

内容: 2007年7月14日股东大会审议通过选举曾江虹为公司独立董事。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6、在二级市场出售华能国际股权的执行情况

内容: 2007年9月4日股东大会审议通过《关于在二级市场出售本公司持有的华能国际股权

内容: （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

内容: 2007 年度，公司董事会审计委员会严格按照《董事会议事规则》和《董事会审计委员会实施细则》的要求，认真履行职责。一年来，履职情况汇总如下：

内容: （1）对公司 2007  年度财务报告的两次审议意见及决议

内容: 在年审注册会计师进场前，对公司编制的财务报表进行初次审阅，并形成以下意见：经初次审阅公司编制的财务会计报表后，公司董事会审计委员会认为：公司初次提交的 2007

内容: 年度财务会计报表中的主要会计数据和业务数据与公司的实际经营情况基本相符，希望公司有关负责人配合会计师事务所尽快完成对财务会计报表的审计，并出具客观公正的审计意见。

内容: 在年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司财务会计报表，并形成以下意见及决议：经再次审阅经年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表，公司董事会审计委员会认为： 公司经审计的

内容: 2007 年度财务会计报表中的主要会计数据和业务数据与公司的实际经营情况相符，财务会计报表附注内容完整，信息真实可靠，会计师事务所出具的审计意见客观公正。 因此，审计委员会同意将公司经审计的

内容: 2007  年度财务会计报表提交公司董事会审核。

内容: （2）对会计师事务所审计工作的督促情况

内容: 审计委员会在年报审计前与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排，包括对公司本部、子公司及下属电厂进行现场审计的时间安排。在年审注册会计师进场后保持与年审注册会计师的沟通，了解审计工作进

内容: 展和注册会计师关注的问题，并及时反馈给公司班子，要求有关部门积极配合年审注册会计师的审计工作，最终使年报审计工作按预定的进度完成。

内容: （3）对会计师事务所本年度审计工作的总结报告

内容: 审计委员会认为，在 2007

内容: 年年报正文审计过程中，公司聘任的立信会计师事务所有限公司严格按照审计法规、准则执业，重视了解公司的经营状况，了解公司内部控制的建立健全和执行情况，也重视保持与审计委员会、独立董事的交流沟通，工作勤勉尽

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 责，较好的完成了公司 2007  年度财务报表的审计工作。

内容: （4）关于续聘会计师事务所的决议书

内容: 审计委员会认为，立信会计师事务所有限公司拥有专业的审计团队和雄厚的技术支持力量，年审注册会计师严谨敬业。而且在近几年的合作中，该所已对公司的组织架构和经营状况较为熟悉，能够客观公正为公司提供审计服务。

内容: 因此，审计委员会提议公司继续聘请立信会计师事务所有限公司为本公司下年度的审计机构。

内容: （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告

内容: 2007 年度，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《董事会议事规则》和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的要求，认真履行如下职责：

内容: 报告期内，薪酬与考核委员会就公司制定实施的《绩效考核管理制度》进行了审核讨论，认为该制度体现了“公开、公平、公正”和“业绩改善”原则，符合公司的实际情况。

内容: 报告期内，薪酬与考核委员会对公司 2007 年年度报告所披露的公司董事、监事及高级管理人员的薪酬情况进行审核，认为报告所披露的公司董事、监事及高级管理人员的薪酬真实、准确。

内容: 公司目前尚未实施股权激励计划。

内容: 五、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: 经立信会计师事务所有限公司审计，2007年公司实现归属于上市公司股东的净利润

内容: 144,182,302.62元。按母公司实现净利润提取10%提取法定盈余公积金19,184,511.14元，加上以前年度未分配利润，至2007年末累计可供股东分配利润为140,840,612.64元。

内容: 董事会建议2007年度利润分配预案为以2007年末公司总股本255,111,096为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共计分配25,511,109.60元。剩余未分配利润为115,32

内容: 9,503.04元结转下一会计年度。本年度不进行公积金转增股本。

内容: 此预案将提交2007年度股东大会审议。

内容: 六、报告期内执行新会计准则股东权益差异调整表对比披露表

内容: 项目名称                2007 年报披露数  2006 年报原披露数       差异            原因说明

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等

内容: 符合预计负债确认条件的辞退补偿股份支付

内容: 符合预计负债确认条件的重组义务企业合并

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 金融工具分拆增加的权益衍生金融工具

内容: 公司拥有的华能国际电力股份有限公司股权，本年度根据企业会计准则解释第1 号的相

内容: 本重分类至可供出售 金融资产，并对年初公允价值等原年初帐面 成本的差异追溯调整。

内容: 公司持有的可供出售金融资产解禁全部出

内容: B 股、H 股等上市公司特别追溯调整其他

内容: 售后，相应转回递延所得税负债

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 注：其中归属于母公司股东权益-11,014,885.95元（其中直接计入所有者权益的所得税影响数为-11,642,249.85

内容: 元）；归属于少数股东权益21,515.31元。

内容: 报告期内，《证券时报》为公司信息披露报刊。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，依法认真履行监督职责。本年度公司监事会共召开7次会议，出席了4次股东大会，列席了董事会有关会议，对公司重大经营活动、投资项目、公司财

内容: 务状况以及公司董事会、高级管理人员的履职情况等进行了监督，维护公司和股东的权益。

内容: 一、2007年度监事会工作情况

内容: 2007年度监事会共召开7次会议，会议情况报告如下：

内容: （一）第六届监事会第五次会议于2007年1月29日在本公司会议室召开。会议应到会监事6名，实到会监事6名。会议选举赵国华为公司第六届监事会主席。

内容: （二）公司第六届监事会第六次会议于2007年3月28日在本公司十楼会议厅召开。会议应到会监事6名，实到会监事6名。会议审议通过《公司2006年度监事会工作报告》、

内容: 《公司2006年度报告及报告摘要》

内容: （三）公司第六届监事会第七次会议于2007年4月28日以通讯方式召开。会议应表决监事6人，实际参会表决监事6人。会议审议通过《汕头电力发展股份有限公司2007年第一季度报告》。

内容: (四) 公司第六届监事会第八次会议于2007年8月6日在深圳万泽集团会议厅召开。公司监事6人，实际参与表决监事5人，会议审议通过《公司2007年中期报告及报告摘要》。

内容: （五）公司第六届监事会第九次会议于2007年10月22日以通讯方式召开。会议应表决监事6人，实际参会表决监事6人。会议决议审议通过《同意赵国华先生因工作另有安排辞去监事会主席、监事职务的事项》、审议通

内容: 过《推举林楚成监事为监事会临时召集人的议案》。

内容: （六）公司第六届监事会第十次会议于2007年10月25日以通讯方式召开。会议应表决监事5人，实际参会表决监事5人。会议审议通过《汕头电力发展股份有限公司2007年第三季度报告》。

内容: （七）公司第六届监事会第十一次会议于2007年11

内容: 月28日在深圳召开。会议通知于2007年11月22日以传真或电子邮件方式送达各位监事。公司监事共5名，实际出席会议监事4名，洪鸿川监事因身体原因未亲自出席会议，委托林楚成监事行使表决权。会议审议通过《

内容: 关于子公司收购北京市万泽碧轩房地产开发有限公司49%股权的议案》；会

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 议根据公司控股股东万泽集团有限公司推荐，同意增补唐海凌女士为第六届监事会监事候选人。

内容: （一）公司监事会认为,本年度公司能遵照《公司法》、《公司章程》和国家各项法律法规的要求，进一步建立、完善内部控制制度；公司董事会能认真执行股东大会的决议，规范运作，严格管理，决策程序合法；公司领导班子

内容: 能把握时机，锐意进取，开拓经营，取得良好的经营业绩；公司今后应不断强化对外投资的科学决策，加强对下属子公司的管理力度。

内容: （二）公司第六届董事会第二十五、二十六、二十七次会议审议通过参加广州市君通拍卖有限公司即将拍卖的广州垦建房地产开发有限公司

内容: 100%的股权和位于广州市白云区机场北路地段有关项目土地使用权的竞拍并支付保证金 2.4

内容: 亿元至广州市君通拍卖有限公司监管账户的议案，本监事会列席了董事会有关会议，审查了该竞拍项目的有关资料，听取有关方面的意见，认为如果该项目竞拍成功，有利于增加公司土地储备，扩大公司房地产业务，有利于公司

内容: 公司监事会审查了董事会关于竞拍项目的自查材料，情况属实。公司监事会将继续履行监督职能，密切关注该项目的进展情况，维护公司和广大股东的利益。

内容: （三）本年度公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司收购北京市万泽碧轩房地产开发有限公司49%股权，公司出售热电一厂49%股权。公司监事会对此进行了监督、审查，认为该股权转让有利于公司的发展，公司董

内容: 事会的决策程序合法，未发现内幕交易，未损害全体或部分股东的权益或造成公司资产流失。

内容: （四）公司监事会对公司的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等会计报表进行了认真的检查，认为公司2007年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营结果，立信会计师事务所有限公司出具的标准无保留审计

内容: 意见的审计报告是客观公正的。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、报告期内本公司无重大诉讼及仲裁事项。

内容: 二、报告期内本公司无发生破产重整等相关事项。三、报告期内，公司证券投资情况。

内容: 1、持有其他上市公司股权情况

内容: 0.00 交易性金融资产

内容: 注：公司持有中国石油股票 266,000 股，公司属下子公司热电一厂持有中国石油股票 14,000 股。

内容: 2、买卖其他上市公司股份情况

内容: 公司于 2007 年 8 月 7 日开始卖出华能国际，逐步兑现资金，截至 9 月 25 日，完成

内容: 所有的华能国际股份的出售。出售华能国际股份共 25,333,333 股，成交均价 15.15 元/

内容: 四、公司在披露报告期内发生重大收购及出售资产事项

内容: 1、报告期内，经 2007 年 8 月 16

内容: 日第六届董事会第十九次次审议审议通过，同意深圳市万泽房地产开发有限公司（以下简称“万泽地产”）在授权范围内参加深圳市鑫龙海置业有限公司（以下简称“鑫龙海公司”）100%股权的竞拍，并于 2007 年

内容: 8 月 20日在深圳市联合拍卖有限责任公司拍卖厅成功竞得该项目，该项股权以承债式转让，拍卖成交价款为人民币 9000 万元（其中：①、代鑫龙海公司偿还欠债加上股权合计转让

内容: 价为人民币 2 元，共计需支付 4709.7 万元；②、鑫龙海公司代深圳市商业银行持有 6129

内容: 万股深圳金融租赁有限公司股权，由市商业银行另指定交易，转让款 4290.3 万元，合

内容: 计即构成了本次拍卖成交价款即 9000 万元），万泽地产实际应支付的成交款为 4709.7万元。此次万泽地产参加鑫龙海公司股权竞拍，目的是增加土地储备，提高可持续发展的能力。

内容: 2、汕头电力发展股份有限公司热电一厂（以下简称“热电一厂”）原是本公司全资的下属企业，主要经营范围为火力发展及蒸汽生产。2007 年 12 月 24

内容: 日经第六届董事会第二十八次会议审议通过，将热电一厂 49%股权转让于科能石化（汕头）有限公司，股权的转让价为 4410 万元。此次转让股权的目的：1、减少由于政策性影响和燃料、运输

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 价格高涨所带来的压力及经营亏损；2、把握由于股权转让所得资金带来的机会成本；3、确保公司的可持续发展。

内容: 五、报告期内公司没有实施股权激励计划。 六、公司在披露报告期发生重大关联交易事项

内容: 报告期内，经 2007 年 11 月 28

内容: 日第六届董事会第二十六次会议审议通过，公司子公司深圳市万泽房地产开发有限公司（以下简称“万泽地产”）收购万泽集团有限公司持有的北京市万泽碧轩房地产开发有限公司（以下简称“北京万泽”）49%的股权，交易

内容: 价格为人民币 9500 万元。本次股权转让，将会进一步减少本公司与万泽集团之间的关

内容: 联交易和同业竞争，为进一步开拓房地产业务打下基础，也将为公司 2008 年度带来一

内容: 定的利润。本次股权转让完成后，北京万泽将成为万泽地产全资子公司。该项目经 2008

内容: 年第一次临时股东大会审议通过，详细见 2008 年 1 月 30 日《证券时报》。

内容: 七、重大合同及履行情况：

内容: （一）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

内容: （二）报告期内，公司发生的重大担保事项。

内容: 经 2007 年第一次临时股东大会审议通过，本公司为控股子公司深圳市万泽房地产

内容: 开发有限公司向中国建设银行借款人民币 6000 万元提供担保。

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

内容: 是否为关联方担保（是或否）

内容: 报告期内担保发生额合计报告期末担保余额合计

内容: 报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计

内容: 担保总额占公司净资产的比例其中：

内容: 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担

内容: 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 担保总额超过净资产 50％部分的金额上述三项担保金额合计

内容: （三）报告期内公司无发生委托他人进行现金资产管理事项。

内容: 1、下属子公司深圳市万泽房地产开发有限公司 2007 年 2 月 13 日与自然人马应通先生签订了一份股权及债权转让协议，购买其持有的深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 49%的股权和其应收深圳市安业房地产开发有限公司 1450 万元债权，协议转让价为 4000万元。

内容: 2、下属子公司热电一厂 2007 年 2 月 17 日与润丰石油（汕头）有限公司签订煤炭

内容: 购销合同，涉及金额 2621.5 万元，目前合同已执行完毕。

内容: 3、下属子公司热电一厂 2007 年 4 月 29 日与润丰石油（汕头）有限公司签订煤炭购

内容: 销合同，涉及金额 7768.5 万元，目前合同尚在执行当中。

内容: 4、深圳市万泽房地产开发有限公司 2007 年 4 月 10 日向中国建设银行深圳和平路支

内容: 行借款 6000 万元，借款期限一年。目前合同尚在执行当中，履行情况正常。

内容: 5、经董事会审议通过，本公司于 2007 年 8 月份与控股子公司深圳市万泽房地产开

内容: 发有限公司签订借款合同，本公司借款 6000 万元给深圳市万泽房地产开发有限公司，用途为收购深圳市鑫龙海置业公司 100%股权和补充流动资金，期限一年，按同期银行贷款基准利率上浮 15%，按季计息。

内容: 八、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东承诺事项。

内容: （一）报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无对外承诺事项；

内容: （二）报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无以前期间发生但持续至报告期的对外承诺事项；

内容: （三）原非流通股东履行股权分置改革中做出的承诺。

内容: 九、公司聘任会计师事务所情况。

内容: （一）报告期内本公司续聘立信会计师事务有限公司所为公司审计机构；

内容: （二）2007 年公司支付给会计师事务所的审计费用为 46.9 万元，比 2006 年支付的

内容: 审计费用减少 8.1 万元；审计费用减少的原因是因为审计项目减少。

内容: （三）该审计机构为公司提供审计服务连续年限 7 年。

内容: 十、报告期内公司董事会及董事没有受到中国证监会专项稽查、中国证监会行政

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

内容: 十一、报告期内公司存在重要资产对外抵押、担保的情况。

内容: 2007 年 4 月 6 日公司召开第六届董事会第十三次会议，会议决议公司向交通银行股

内容: 份有限公司汕头分行申请办理人民币贷款额度 1.3 亿元，其中资产抵押流动资金贷款不

内容: 超过 3000 万元。贷款资金用于补充热电一厂流动资金和购买燃料之用，贷款期限一年。会议决议公司以位于汕头市汕樟路浮西村路段汕头电力发展股份有限公司热电一厂部分土地使用权（ 土地面积为

内容: 63293.33  平方米，土地证为汕国用（ 2007）第 91300008  号） 和部分发电设备等作为抵押物为上述借款 3000 万元提供抵押担保。

内容: 十二、报告期内公司不存在被大股东及其附属企业占用资金情况。十三、报告期内其他重大事项：

内容: 1、公司属下热电一厂已被列入广东省政府 2010 年关停计划。

内容: 2、公司于 2007 年 8 月 28 日举行第六届董事会第二十一次会议，审议通过授权人

内容: 民币 2.4 亿元证券投资额度。

内容: 3、经第六届董事会第二十五、二十六、二十七次会议审议，通过参加广州市君通拍卖有限公司于将拍卖的广州垦建房地产开发有限公司 100%股权和位于广州市白云区机场北路地段有关项目土地的使用权，并支付

内容: 2.4 亿元保证金。截止本报告披露日，公

内容: 司已退回 2.4 亿元保证金和相关利息，完全退出该项目.

内容: 4、公司 2007 年 12 月 8 日接到深圳市万泽房地产开发有限公司《关于要求延期偿还借款的申请》，该笔借款一年，按同期银行贷款基准利率上浮 15%计算，按季付息，借款本应于 2007 年 12

内容: 月 28 日到期，该公司因下属北京公司之又一村项目销售工作尚未开始，未有销售楼款收入产生，且该项目主体工程施工尚在进行中，大量资金被占用，造成如期还款困难。北京公司之又一村项目预计将于 2008 年

内容: 5 月开始销售，届时将有充裕资金归还本项借款本息，经公司第六届董事会第二十八次会议审议通过，将该笔借款共 7500 万展期半年的申请，即从 2007 年 12 月 28 日延期至 2008 年 6

内容: 月 28 日前归还，借款展期期间，其它相关条款仍遵照原借款合同执行。

内容: 公司在接受调研时，按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，严格遵循公平信

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 息披露原则，没有实行差别对待、选择性、提前向特定对象披露、透露非公开重大信息的情况。

内容: 报告期内接待调配、沟通、采访等活动情况表

内容: 接待时间       接待地点   接待方式            接待对象            谈论的主要内容及

内容: 光大证券有限责任公司电子商务总部汕头区域经理等

内容: 中国银河证券有限责任公司 西安友谊东路证券营业部信息咨询部经理等

内容: 了解公司经营情况了解公司经营情况

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 信会师报字（2008）第 10998 号

内容: 汕头电力发展股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的汕头电力发展股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括

内容: 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、

内容: 2007 年度的现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政

内容: 策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相

内容: 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

内容: 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007

内容: 年度的经营成果、现金流量和所有者权益（股东权益）变动情况。

内容: 立信会计师事务所有限公司          中国注册会计师：周  琪

内容: 中 国·上海                      二??八年四月七日

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：汕头电力发展股份有限公司           2007 年 12 月 31 日        单位：（人民币）元

内容: 合并               母公司

内容: 合并               母公司

内容: 应收分保合同准备金应收利息

内容: 其他流动资产流动资产合计 非流动资产：

内容: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款

内容: 长期股权投资投资性房地产固定资产

内容: 固定资产清理 生产性生物资产油气资产

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产其他非流动资产

内容: 法定代表人：林伟光         主管会计机构负责人：黄振光         会计机构负责人：赵国华

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吸收存款及同业存放拆入资金

内容: 应付票据应付账款预收款项

内容: 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 应付职工薪酬

内容: 其他应付款 应付分保账款

内容: 代理买卖证券款代理承销证券款

内容: 其他流动负债流动负债合计 非流动负债：

内容: 长期借款 应付债券 长期应付款专项应付款预计负债

内容: 递延所得税负债其他非流动负债

内容: 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）

内容: 归属于母公司所有者权益合计少数股东权益

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：汕头电力发展股份有限公司           2007 年 1-12 月            单位：（人民币）元

内容: 一、营业总收入其中：营业收入

内容: 合并               母公司

内容: 合并               母公司

内容: 手续费及佣金收入二、营业总成本

内容: 提取保险合同准备金净额保单红利支出

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

内容: 投资收益（损失以“-”号填列）

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投

内容: 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）

内容: 加：营业外收入减：营业外支出

内容: 其中：非流动资产处置损失

内容: 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用

内容: 五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：汕头电力发展股份有限公司            2007 年 1-12 月          单位：（人民币）元

内容: 本期                                  上年同期

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增

内容: 向其他金融机构拆入资金净增加额

内容: 收到原保险合同保费取得的现

内容: 合并               母公司

内容: 合并               母公司

内容: 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额

内容: 处置交易性金融资产净增加额

内容: 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

内容: 回购业务资金净增加额收到的税费返还

内容: 收到其他与经营活动有关的现

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额

内容: 存放中央银行和同业款项净增

内容: 支付原保险合同赔付款项的现

内容: 支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

内容: 支付给职工以及为职工支付的

内容: 支付其他与经营活动有关的现

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

内容: 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长

内容: 期资产支付的现金 投资支付的现金

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

内容: 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计

内容: 投资活动产生的现金流量净

内容: 合并              母公司

内容: 合并               母公司

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收

内容: 取得借款收到的现金发行债券收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

内容: 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

内容: 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计

内容: 筹资活动产生的现金流量净

内容: 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

内容: 五、现金及现金等价物净增加额

内容: 加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：汕头电力发展股份有限公司                                 2007 年 12 月 31 日

内容: 本期金额                                                                       上年金额

内容: 归属于母公司所有者权益                                                         归属于母公司所有者权益

内容: 项目           实收资本

内容: 风 未分配利润  其险             他

内容: 风 未分配利润 其险            他

内容: 加：会计政策变更前期差错更正

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: 法定代表人：林伟光                       主管会计机构负责人：黄振光                    会计机构负责人：赵国华

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：汕头电力发展股份有限公司                             2007 年 12 月 31 日                         单位：（人民币）元

内容: 本期金额                                                                     上年金额

内容: 归属于母公司所有者权益                                                        归属于母公司所有者权益

内容: 项目          实收资本

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2．股份支付计入所有者权益的金额

内容: 存            险

内容: 股            准

内容: 存            险

内容: 股            准

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1．资本公积转增资本（或股本）

内容: 2．盈余公积转增资本（或股本）

内容: 法定代表人：林伟光                               主管会计机构负责人：黄振光                            会计机构负责人：赵国华

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 汕头电力发展股份有限公司（以下简称“本公司”）于一九九二年七月经批准改制设立为股份有限公司，一九九四年一月在深圳证券交易所上市。本公司所属电力行业。公司经营范围为：投资建设电厂、电站、电供应、蒸汽热供

内容: 应；自产产品出口和生产所需设备、原辅材料进口；普通机械、电器机械及器材、金属材料、建筑材料、化工原料、煤炭、汽车零部件的销售；电子计算机及配件的出租和销售；电子计算机技术服务。2006年度本公司收购了

内容: 万泽集团有限公司持有的深圳万泽房地产开发有限公司 51%的股权，经营范围新增了：从事房地产投资、开发、经营，室内装饰。

内容: 2006 年 7 月 31 日召开的 2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会

内容: 议，审议通过了本公司股权分置改革议案，流通股股东每 10 股流通股获得以资本公积

内容: 金转增的 5.31 股的股份，相当于流通股股东每 10 股流通股获得送 2.5 股的对价。本公

内容: 司已于 2006 年 8 月 11 日实施了前述股权分置改革方案。

内容: 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

内容: （一）遵循企业会计准则的声明

内容: 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

内容: 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

内容: 资产负债表年初余额和可比期间的利润表，根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1

内容: 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》及企业会计准则解释第 1 号的规定对财务报表需要进行追溯调整的项目进行了追溯调整。

内容: 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

内容: 采用人民币为记账本位币。

内容: （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

内容: 本年报表项目的计量属性未发生变化。

内容: （六）现金等价物的确定标准

内容: 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

内容: 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

内容: 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本

内容: 化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。

内容: （八）外币财务报表的折算方法

内容: 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折

内容: 算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

内容: （九）金融资产和金融负债的核算方法

内容: 1、金融资产和金融负债的分类

内容: 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负

内容: 2、  金融资产和金融负债的确认和计量方法

内容: （1）公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

内容: 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

内容: 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

内容: 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

内容: 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

内容: 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作

内容: 为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

内容: 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

内容: 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

内容: 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

内容: 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

内容: 3、  金融资产转移的确认依据和计量方法

内容: 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 则不终止确认该金融资产。

内容: 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

内容: （1）所转移金融资产的账面价值；

内容: （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

内容: 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分

内容: 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

内容: （1）终止确认部分的账面价值；

内容: （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

内容: 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

内容: 4、  金融资产和金融负债公允价值的确定方法

内容: 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

内容: 5、  金融资产的减值准备

内容: （1）可供出售金融资产的减值准备：

内容: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值

内容: （2）持有至到期投资的减值准备：

内容: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

内容: （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

内容: 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，

内容: 并考虑相关担保物的价值（扣

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

内容: 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

内容: 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提

内容: 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：

内容: 应收款项账龄                                      提取比例

内容: 1 年以内                                                      6%

内容: 存货分类为：开发成本、开发产品、拟开发土地、燃料、原材料、库存商品等。

内容: （1）存货发出时按加权平均法计价。

内容: （2）周转材料的摊销方法采用一次摊销法。

内容: 4、存货跌价准备的计提方法

内容: 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

内容: 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

内容: （十二）投资性房地产的种类和计量模式

内容: 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

内容: 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产

内容: －出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

内容: （十三）固定资产的计价和折旧方法

内容: 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

内容: （1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

内容: （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

内容: 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。

内容: 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

内容: 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

内容: 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

内容: 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

内容: 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

内容: 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

内容: 固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。

内容: 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

内容: 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

内容: 4、固定资产折旧计提方法

内容: 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

内容: 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

内容: 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短

内容: 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

内容: 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

内容: 固定资产类别          预计使用寿命        预计净残值率        年折旧率

内容: 房屋及建筑物              35 年                        5%                     2.71％

内容: 电子设备及其他设备           8 年                         5%                   11.88％

内容: （十四）在建工程核算方法

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在建工程以立项项目分类核算。

内容: 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

内容: 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造

内容: 价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

内容: （十五）无形资产核算方法

内容: 按取得时的实际成本入账；

内容: 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确

内容: 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产

内容: 或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出

内容: 资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

内容: 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内容: 2、无形资产使用寿命及摊销

内容: （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

内容: 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

内容: （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

内容: 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

内容: 内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其

内容: 内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出金额转入“管理费用”，达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。

内容: 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：

内容: 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

内容: （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

内容: （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

内容: （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

内容: （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

内容: 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

内容: 经营租赁方式租入的固定资产装修费，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

内容: （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

内容: 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

内容: 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

内容: 2、   固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

内容: 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。

内容: 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

内容: 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

内容: 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

内容: 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

内容: 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

内容: （十八）长期股权投资的核算

内容: （1）企业合并形成的长期股权投资

内容: 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投

内容: 资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

内容: 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

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内容: （2）其他方式取得的长期股权投资

内容: 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

内容: 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

内容: 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更

内容: 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

内容: 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

内容: 2、   被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

内容: 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权

内容: 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

内容: 3、   后续计量及收益确认

内容: 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

内容: 公允价值份额的差额，计入当期损益。

内容: 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

内容: 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

内容: 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

内容: 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分

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内容: 配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

内容: 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为

内容: 限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

内容: 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资

内容: 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减

内容: 少资本公积（其他资本公积）。

内容: 1、   借款费用资本化的确认原则

内容: 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

内容: 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

内容: 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

内容: （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

内容: （2）借款费用已经发生；

内容: （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续

内容: 超过 3  个月的，借款费用暂停资本化。

内容: 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

内容: 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 分资产借款费用停止资本化。

内容: 2、   借款费用资本化期间

内容: 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

内容: 3、   借款费用资本化金额的计算方法

内容: 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

内容: 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

内容: 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

内容: 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。

内容: 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发

内容: 生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

内容: （1）工程已经竣工，具备入住交房条件；

内容: （2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；

内容: （3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；

内容: （4）成本能够可靠地计量。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例

内容: 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳

内容: 务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

内容: 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

内容: （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

内容: （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

内容: 3、   让渡资产使用权

内容: 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

内容: （二十一）确认递延所得税资产的依据

内容: 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

内容: （二十二）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

内容: 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准

内容: 则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计

内容: 准则第 38 号－首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的规定对财务报表需要进行追溯调整的项目进行了追溯调整。

内容: 追溯调整的主要事项有：对会计科目及财务报表项目进行重分类；所得税费用从原准则下的应付税款法改为按《企业会计准则第 18 号—

内容: 所得税》核算所得税费用；交易性金融资产在首次执行日以公允价值计量并进行追溯调整；可供出售的金融资产在首次执行日以公允价值计量并进行追溯调整；企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算；调整原合并报表补提的盈余公积并进行追溯调整；原准则下少数股东权益按新准则并入所有者权益等。

内容: 上列各项对报表的影响如下：

内容: 母公司                                                                 合并

内容: 对年初少数股东权益影响额

内容: 公司主要税（费）和税（费）率

内容: 税（费）种                      税（费）率                 备  注增值税                     6％、13%、17％

内容: 营业税                           5％                       ---

内容: 城市维护建设税                       1％                  按流转税税额

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 按照转让房地产所取得的增值额和规定的税率计算和缴纳

内容: 四、企业合并及合并财务报表

内容: 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

内容: 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子

内容: 公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

内容: 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

内容: 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。

内容: （一）公司所控制的所有子公司及其合并范围（金额单位：人民币元）：

内容: 汕头电力发展股份有限公司热电一厂（注 1）深圳市万泽房地产开发有限公司

内容: 北京市万泽碧轩房地产开发有限公司（注 2）

内容: 深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 汕头市汕樟路浮西段深圳市福田区笋岗西路金源大厦五北京市海淀区中关村南大街 6号中电信息大厦 18 层南侧

内容: 广东省深圳市 龙岗区 龙城街 道爱联 社区深 水港 4 号

内容: 火力发电、蒸汽生产房地产开发

内容: 实质上构成对子公司的净投资的余额 146,140,524.67

内容: 合并范围   是否   取的内控股比   合并   方式

内容: 51%       是    非同一控制下的企业合并

内容: 注 1：本公司本年度转让了原全资控股企业汕头电力发展股份有限公司热电一厂 49%的股权，股权工商变更日

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 为 2007 年 12 月 29 日，详见本附注十一、（四）。

内容: 注 2：本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司拥有北京市万泽碧轩房地产开发有限公司 51％的股权，年末实际投资额为 7,816,176.85 元。

内容: 注 3：本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司拥有深圳市鑫龙海置业有限公司 100％的股权，年末实

内容: 1、    “同一控制下企业合并”的判断依据

内容: 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的。

内容: 2、   同一控制的实际控制人

内容: 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为林伟光。

内容: 3、本年发生的非同一控制下购买子公司

内容: 深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 取得被购买方可辨认净资产公允价值

内容: （二）本年合并报表范围的变更情况

内容: 1、本年度与上年度相比新增合并单位 1 家，为深圳市鑫龙海置业有限公司。

内容: 2、报告期内新纳入合并范围公司情况

内容: 深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 注：本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司拥有深圳市鑫龙海置业有限公司 100％的股权。

内容: （三）少数股东权益和少数股东损益

内容: 项    目                年初余额      本年少数股东损益增减

内容: （1）深圳市万泽集团有限公司公司

内容: （2）科能石化（汕头）有限公司

内容: 注：本公司本年度转让了原全资控股企业汕头电力发展股份有限公司热电一厂 49%的股权，股权工商变更日

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、合并财务报表主要项目注释

内容: （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初余额的均为年末余额）

内容: 项目                      年末余额          年初余额

内容: 注：银行存款年初余额中有 1,500  万元存放于汕头市商业银行的款项在编制现金流量表时年初不作为现金及现金等价物，已予以剔除。本年末已将上述款项调入单项重大的其他应收款核算，并单独按

内容: 60%计提了坏账准备，详见本附注十一、（三）。

内容: 1、 其他货币资金分类表

内容: 年末其他货币资金                      金  额

内容: 客户按揭贷款保证金（注）                           2,731,250.00

内容: 注：系深圳市商业银行专用保证金，详见本附注九、（一）

内容: 2、货币资金年末余额比年初余额增加 155,411,913.98 元，增加比例为 137.72％，增加原因主要为：公司本年度出售了原持有的全部华能国际电力股份有限公司限售股股份所致。

内容: 项目                          年末公允价值        年初公允价值

内容: 交易性金融资产年末余额比年初余额增加 6,621,430.00 元，增加比例为

内容: 323.41％，增加原因主要为：公司在本年度增加了申购新股的资金投入且申购中签的新股年末未出售所致。本年末持有的交易性股票投资全部为中国石油，持有数量为 280,000 股。

内容: 1.    应收账款构成

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项

内容: 2、单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项

内容: 3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项，

内容: 2.      年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 3.      年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 债务人排名               金额          账龄      占应收账款总额的比例广东电网公司汕头供电局        10,543,495.25           1 年以内

内容: 4.      年末无关联方应收账款。

内容: 5.      应收账款年末余额比年初余额减少 10,212,315.61 元，减少比例为

内容: 42.42％，减少原因主要为：本公司子公司汕头电力发展股份有限公司热电一厂本年度销售收入下降，相应应收账款减少所致。

内容: 1.    其他应收款构成

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项

内容: 2、单项金额不重大并已单独计提坏账准备的款项

内容: 3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款 项，

内容: 2.    单项金额重大并已单独计提坏账准备的其他应收款项

内容: 金  额          计提比例      坏账准备         理  由汕头市商业银行            15,000,000.00                   60%

内容: 注：详见本附注十一、（三）

内容: 3.    单项金额不重大并已单独计提坏账准备的其他应收款项

内容: 单项重大排名              金  额        计提比例       坏账准备          理  由

内容: 第二名深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 第三名峡山恒来企业发展公司合计

内容: 注：详见本附注十一、（二）

内容: 按账面余额与预计可收回金额的差异计提

内容: 4.    以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 按账面余额与预计可收回金额的差异

内容: 5.    年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 6.    年末其他应收款中欠款金额前五名

内容: 债务人排名             性质或内容            金额            账龄       占其他应收款

内容: 广州市君通拍卖有限公司   拍卖保证金（注 1）     240,000,000.00                 1 年以内        69.53%

内容: 科能石化（汕头）有限公司

内容: 深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 深圳市中融盛世投资控股有限公司

内容: 股权转让余款（注 2）详见（注 3）

内容: 注 1：详见本附注十、（一）；注 2：详见本附注十一、（四）；注 3：详见本附注十一、（三）；注 4：详见本附注十一、

内容: （二）；注 5：详见本附注九、（二）

内容: 7.    年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 4.20％。

内容: 8.    其他应收款年末余额比年初余额增加 295,533,592.87 元，增加比例为 595.09％，

内容: 增加原因为：本年支付广州市君通拍卖有限公司拍卖保证金 240,000,000.00 元。

内容: 金额       占总额比例

内容: 金额       占总额比例

内容: 2.    年末余额较大的预付账款

内容: 项目                       金额                  性质或内容江苏中兴建设有限公司                64,238,187.00

内容: 润丰石油（汕头）有限公司              12,156,454.64                  预付购煤款

内容: 3.    年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4.    预付账款年末余额比年初余额减少 91,245,847.96 元，减少比例为

内容: 51.82％，减少原因主要为：本公司控股子公司北京市万泽碧轩房地产开发有限公司“又一新村”项目进入开发阶段，原预付款转入开发成本所致。

内容: （六）存货及存货跌价准备

内容: 开发成本 开发产品 拟开发土地合  计

内容: 账面余额       跌价准备

内容: 账面余额       跌价准备

内容: 项目名称       开工时间   预计竣工时间    预计投资总额        年末余额          年初余额

内容: 项目名称         竣工时间       年初余额        本年增加金额     本年减少金额      年末余额

内容: 项目项目                年末余额        年初余额鑫龙海项目地块（注）    37,060,000.00        ---

内容: 注：详见本附注十一、（一）

内容: 存货种类      年初账面余额    本年计提额

内容: 项  目                年末公允价值      年初公允价值

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：有限售条件的可供出售股票无限售条件的可供出售股票

内容: 1、有限售条件的可供出售股票

内容: 明细品种               限售期截止日       年末公允价值 华能国际电力股份有限公司           2007年4月18日                 ---

内容: 2、可供出售金融资产年末余额比年初余额减少 132,081,664.93 元，减少比例为 100

内容: ％，变动原因为：本年度本公司原持有的华能国际电力股份有限公司限售股解禁，并且在本年度全部出售。

内容: 3、可供出售金融资产的其他说明：本公司拥有的华能国际电力股份有限公司限售股份原在长期股权投资中核算，原年初账面成本为 54,466,665.95 元。本年度根据企业

内容: 会计准则解释第 1 号的相关规定，将原年初账面成本重分类至可供出售金融资产，并对

内容: 年初公允价值与原年初账面成本的差异 77,614,998.98 元追溯调整了资本公积年初余额

内容: （与之相关的递延所得税负债 11,642,249.85  元一并进行了追溯调整，累计调增资本公积年初余额 65,972,749.13

内容: 元，详见本附注二、（二十二））。上述限售股份在本年度解禁全部出售后，相应转回递延所得税负债，并将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资损益，同时将原计入资本公积的公允价值变动额全部转出，计入

内容: 深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 年末余额                     年初余额

内容: 账面余额     减值准备       账面余额      减值准备

内容: 1.    被投资单位主要信息

内容: 被投资单位名称    注册地     业务性

内容: 本企业在被投资单位表决权比例

内容: 深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 广东省深圳市福田区益田路皇都广场 3

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2.    按权益法核算的长期股权投资

内容: 深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 合计         其中：

内容: 3.        长期股权投资年末余额比年初余额增加 24,441,168.38 元，增加比例为

内容: 100％，增加原因主要为：本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司本年度新增对深圳市安业房地产开发有限公司 49%股权所致。

内容: （九）固定资产原价及累计折旧

内容: 1.    固定资产原价

内容: 房屋及建筑物机器设备 运输设备

内容: 其中：年末抵押或担保的固定资产原价为 158,956,139.36  元，详见附注九（二）。

内容: 房屋及建筑物机器设备 运输设备

内容: 3.    固定资产减值准备

内容: 房屋及建筑物机器设备 运输设备

内容: 注：根据广东省人民政府办公厅于 2007 年 3 月 27 日发布的“印发广东省小火电机组关停实施方案的通知”

内容: （粤府办〔2007〕28 号）的规定，本公司下属子公司汕头电力发展股份有限公热电一厂（以下简称热电一厂）被列

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 入了关停计划。热电一厂已对除运输设备以外的所有固定资产进行了评估，并按原账面价值与预计可收回金额的差额，计提了固定资产减值准备 119,264,855.62 元。

内容: 4.    固定资产账面价值

内容: 房屋及建筑物机器设备 运输设备

内容: 5.    未办妥产权证书的固定资产

内容: 类  别         账面原价        累计折旧         减值准备        账面净值     未办妥产权证

内容: 注：本公司子公司汕头电力发展股份有限公热电一厂主厂房及办公楼原价 34,649,599.85

内容: 元由于筹建期间相关整体验收手续不齐备而无法办理房产证，截止审计报告日相关手续仍在办理中。本公司办公楼光明大厦原价 18,603,848.83

内容: 元，由于光明大厦原参建开发商遗欠部分地价税及交易税，故本公司暂无法办理房产证，截止审计报

内容: 告日有关部门已责承其缴清税款，房产证仍在办理中。

内容: 6.    用于担保的固定资产

内容: 类  别            账面原价           累计折旧           减值准备       账面净值机器设备         158,956,139.36

内容: 1.    无形资产原价

内容: 项  目         年初原价        本年增加        本年减少        年末原价土地使用权     23,566,898.98           597,759.69

内容: 其中：年末用于抵押或担保的无形资产原价为 24,164,658.67 元，详见附注九（二）。

内容: 3.    无形资产账面价值

内容: 项目名称        年初余额      本年增加      本年减少       年末余额     剩余摊销期限土地使用权     16,355,375.00

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位名称    初始金额    形成来源  年初余

内容: 本年变动      年末余额    计提的减值准

内容: 深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 通过非同一控制下企业合并形成的商誉

内容: 项  目     原始发生额    年初余额    本年增加    本年摊销    累计摊销    年末余额    剩余摊

内容: 经营租入固定资产租入改良

内容: （十三）递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 1.    已确认的递延所得税资产

内容: 项  目                  年末余额                    年初余额

内容: 2.    已确认的递延所得税负债

内容: 项  目            年末余额               年初余额

内容: 1.  交易性金融资产公允价值变动 2.可供出售的金融资产公允价值

内容: 2.  子公司账面资本公积增加相应计提递延所得税

内容: 类别及内容                     年初余额        本年增加       本年减少        年末余额土地使用权（注）             7,712,545.32

内容: 注： 本公司与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事项尚未完结。根据本公司与汕头市木材工业公

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 司破产清算组签订的协议书，本公司支付地价款及劳力安置补偿费合计 4,600,000.00 元，相关土地填沙平整等成本

内容: 个月），目前未发现其他长期资产存在减值因素。截止审计报告日，本公司尚未取得该块土地的土地使用权证。

内容: 保证借款（注 2）合  计

内容: 注：本公司之子公司深圳市万泽房地产开发有限公司向中国建设银行股份有限公司深圳市分行借款

内容: 60,000,000.00 元（截止本年末已归还 10,000,000.00 元），本公司及北京市万泽碧轩房地产开发有限公司共同为其提

内容: 供了最高额 60,000,000.00 元的连带保证担保。

内容: 2.    短期借款年末余额比年初余额增加 108,000,000.00 元，增加原因主要为：本公司本年度新增了银行借款所致

内容: 年末余额            年初余额

内容: 1.    年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

内容: 2.    年末余额中无欠关联方款项。

内容: 3.    应付账款年末余额比年初余额增加 5,752,851.35 元，增加比例为 1,180.30％，增加原因主要为：本年“云顶天海”项目工程结算，部分工程款尚未支付。

内容: 年末余额            年初余额

内容: 1.    年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

内容: 2.    年末余额中无欠关联方款项。

内容: 3.    预收账款年末余额比年初余额减少 193,687,524.11 元，减少比例为 99.98％，减少原因主要为：本年“云顶天海”项目实现销售，原预收账款结转营业收入。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费

内容: 三、社会保险费四、住房公积金

内容: 五、工会经费和职工教育经费 六、因解除劳动关系给予的补偿七、其他

内容: 税  种                年末余额             年初余额       报告期执行的法定税率

内容: 应交税费年末余额比年初余额增加 79,882,486.35 元，增加的主要原因为：本年度 “云顶天海”项目实现销售相应计提土地增值税，以及由于本年度利润增加相应增加了企业所得税所致。

内容: 项目                    年末余额

内容: 1.    年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

内容: 2.    年末余额中无欠关联方款项。

内容: 3.    年末无账龄超过一年的大额其他应付款

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4.    金额较大的其他应付款

内容: 客户名称                   金   额               性质或内容香港威达股份有限公司                    3,440,000.00    项目合作款

内容: 汕头市环境保护局                        2,307,331.00    预提排污费

内容: 泰兴市路桥工程有限公司                  2,500,000.00    往来款

内容: 应付粉煤灰处理费                        1,888,369.00    预提费用

内容: 5.    按费用类别列示预提费用

内容: 费用类别                    金   额

内容: 拨款项目名称            年初余额         本年新增         本年结转         年末余额

内容: 4 号炉烟气除尘系统改用电除尘项目补助基金

内容: 污染源治理补助款合  计

内容: 专项应付款年末余额比年初余额增加 850,000.00 元，增加比例为 340.00％，增加的主要原因为：本年度收到汕头市财政局下拨污染源治理补助款 850,000.00 元所致。

内容: 年初余额                        本年变动增（+）减（－）                        年末余额

内容: (2).  国有法人持股

内容: (3).  其他内资持股

内容: (4).  外资持股其中：

内容: 境外法人持股境外自然人持

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (1).  人民币普通股

内容: (2).  境内上市的外资股

内容: (3).  境外上市的外资股

内容: 调整金额      调整后年初余       本年

内容: 本年         年末余额

内容: 注 1：详见本附注二、（二十二）

内容: 注 2：本公司拥有的华能国际电力股份有限公司限售股份原在长期股权投资中核算，原年初账面成本为

内容: 54,466,665.95 元。本年度根据企业会计准则解释第 1 号的相关规定，将原年初账面成本重分类至可供出售金融资产，

内容: 并对年初公允价值与原年初账面成本的差异 77,614,998.98  元追溯调整了资本公积年初余额（与之相关的递延所得

内容: 税负债 11,642,249.85 元一并进行了追溯调整，累计调增资本公积年初余额 65,972,749.13

内容: 项  目      调整前年初余额   调整金额（注 1）

内容: 本年增加（注 2）  本年减少     年末余额

内容: 法定盈余公积任意盈余公积合  计

内容: 注 1：详见本附注二、（二十二）。

内容: 注 2：本年度母公司根据公司净利润按 10％提取法定盈余公积 19,184,511.14 元。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项  目                                 金  额           提取或分配比例调整前 年初未分配利润

内容: 调整  年初未分配利润（调增＋，调减－）              3,297,402.52                                   （注 1）调整后 年初未分配利润

内容: 减：提取法定盈余公积                               -19,184,511.14      按母公司净利润 10%计提

内容: 提取任意盈余公积应付普通股股利

内容: 转作股本的普通股股利年末未分配利润

内容: 注 1：调整年初未分配利润 3,297,402.52 元，其中：根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1

内容: 号－存货>等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计

内容: 准则第 38 号－首次执行企业会计准则》及企业会计准则解释第 1 号的规定对财务报表需要进行追溯调整的项目进行了追溯调整，影响年初未分配利润 3,297,402.52 元，详见本附注二、（二十二）。

内容: 注 2：根据本公司章程的规定，对本年实现的净利润按 10％计提法定盈余公积金。

内容: 注 3：本公司董事会六届三十二次会议决议通过了本公司 2007 年年度利润分配预案，拟对公司全体股东按每 10 股派发 1 元（含税）现金股利，该预案尚待股东大会决议通过后实施。

内容: （二十六）营业收入及营业成本

内容: 主营业务     其他业务       小计

内容: 主营业务     其他业务       小计

内容: 1.    按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

内容: 本年金额       上年金额

内容: 本年金额       上年金额

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主营业务收入                        主营业务成本

内容: 本年金额       上年金额            本年金额         上年金额

内容: 2.    按地区类别列示主营业务收入，主营业务成本

内容: 主营业务收入                      主营业务成本

内容: 深圳地区汕头地区合   计

内容: 3.    公司向前五名客户销售总额为 174,977,983.69  元，占公司本年全部营业收入的

内容: 4.    营业收入本年金额比上年金额增加 275,046,723.38 元，增加比例为 129.93％，增加原因为：本年“云顶天海”项目新增销售收入 306,518,012.15

内容: 元及本年发电收入减少所致。

内容: （二十七）营业税金及附加

内容: 项  目         计缴标准          本年金额           上年金额营业税                  5%         15,330,345.36

内容: 营业税金及附加本年金额比上年金额增加 60,233,004.99 元，增加原因主要为：本年度“云顶天海”项目实现销售，相应计提税金增加。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （二十八）销售费用、管理费用、财务费用

内容: 其中增减幅度超过 30%的主要项目有：

内容: “云顶天海”项目大部分已售出，宣传费用下降。

内容: 其中增减幅度超过 30%的主要项目有：

内容: 本年度环保收费标准大幅提升

内容: 其中增减幅度超过 30%的主要项目有：

内容: 项目            本年金额    上年金额    变动幅度                 变动原因利息支出        5,882,289.89

内容: ---              100%           本年度新增了银行贷款

内容: 项  目                  本年金额             上年金额

内容: 注：详见本附注十一、（一）

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （三十）公允价值变动收益

内容: 1、华能国际分配现金股利

内容: 1、深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 1、转让部分华能国际股权

内容: 2、转让热电一厂 49%股权

内容: 违约金、罚款收入房改房三金

内容: 项  目               本年金额       上年金额

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1．非流动资产处置损失合计

内容: 营业外支出本年数比上年数增加 422,793.39 元，增加比例为 285.96％，增加原因主要为：本年处置固定资产损失增加及发生环保违规罚款所致。

内容: 本年所得税费用递延所得税费用合  计

内容: （三十五）现金流量表附注

内容: 1.    收到的主要其他与经营活动有关的现金本年金额为 38,361,352.98 元。

内容: 项  目                本年金额

内容: 深圳国际高新技术产权交易所深圳市联合拍卖有限责任公司泰兴市路桥工程有限公司

内容: 2.    支付的主要其他与经营活动有关的现金本年金额为 314,526,930.99 元。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项  目                  本年金额

内容: 深圳国际高新技术产权交易所深圳市联合拍卖有限责任公司马应通

内容: 深圳市中融盛世投资控股有限公司

内容: 3.    收到的主要其他与投资活动有关的现金

内容: 本年度新增合并范围单位购买日现金及现金等价物余额

内容: 4.    支付的主要其他与投资活动有关的现金

内容: 支付万泽集团有限公司股权转让余款

内容: 5.    现金流量表补充资料

内容: 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号

内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资损失（收益以“－”号填列）                                  -334,867,674.43

内容: 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）

内容: 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 注：现金流量表补充资料中的其他 38,421,870.58 元

内容: 项      目                        金     额

内容: 其他长期资产本年的摊销金额 本年度新增合并范围单位影响数

内容: 与投资活动相关的递延所得税负债转回(华能国际)合  计

内容: 六、母公司财务报表主要项目注释

内容: （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初余额的均为年末余额）

内容: 1.    其他应收款构成

内容: 1、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大

内容: 并已单独计提坏账准备的款项

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项，

内容: 2.    单项金额重大并已单独计提坏账准备的其他应收款项

内容: 金  额          计提比例      坏账准备

内容: 注：详见本附注十一、（三）

内容: 3.    单项金额不重大并已单独计提坏账准备的其他应收款项

内容: 单项重大排名              金  额         计提比例       坏账准备          理  由

内容: 第二名峡山恒来企业发展公司

内容: 按账面余额与预计可收回金额的差异计提

内容: 按账面余额与预计可收回金额的差异计提

内容: 6.    年末其他应收款中金额前五名

内容: 债权人排名              性质或内容            金额             账龄

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 深圳市万泽房地产开发有限公司

内容: 科能石化（汕头）有限公司汕头商业银行

内容: 1 年以内及 1-2 年

内容: 注 1：详见本附注十、（一）；注 2：详见本附注十一、（四）；注 3;  详见本附注十一、（三）

内容: 7.    年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 38.13％。

内容: 8.    其他应收款年末余额比年初余额增加 376,165,353.14 元，增加比例为 308.20％，增加原因主要为：本年支付购地保证金 240,000,000.00

内容: 元及深圳市万泽房地产开发有限公司新增借款 100,000,000.00 元

内容: 年末余额                     年初余额

内容: 1.    按成本法核算的长期股权投资

内容: （1）   成本法核算的子公司主要信息

内容: 1、汕头电力发展股份有限公司热电一厂

内容: 地产开发有限公 区笋岗西路

内容: 司               金源大厦五

内容: （2）  成本法核算的长期股权投资

内容: 调整后年初          本年             年末

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 余额                          账面余额     投资增减额（注 3）    账面余额

内容: 1、汕头电力发展股份有限公司热电一厂

内容: 2、深圳市万泽房地产开发有限公司

内容: 注 1：本公司根据企业会计准则解释第 1 号的规定，对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，详见本附注二、（二十二）。

内容: 注 2：本公司根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》的规定，对原准则下的股权投资差额在首次执行日进行追溯调整，详见本附注二、（二十二）。

内容: 注 3：本公司本年度转让了原全资控股企业汕头电力发展股份有限公司热电一厂 49%的股权，股权工商变更日

内容: 为 2007 年 12 月 29 日，详见本附注十一、（四）。

内容: （三）营业收入及营业成本

内容: 营业收入营业成本营业利润

内容: 主营业务     其他业务        小计

内容: 主营业务    其他业务          小计

内容: 一、金融资产投资收益二、、股权投资投资收益

内容: 1、华能国际分配现金股利

内容: 1、转让部分华能国际股权

内容: 2、转让热电一厂 49%股权合计

内容: 七、 关联方关系及其交易

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）  存在控制关系的关联方情况

内容: 1.    存在控制关系的关联

内容: 企业名称      注册地址       主营业务      与本企业关系   业务性质  法定代表人     组织机构代码

内容: 深圳市福田区笋岗西路3009号万泽大厦

内容: 业，物质供销业（不含专营专控专卖产品）房地产开发经营，自有物业管理等

内容: 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为18.677%和18.677%。本公司的最终实际控制人为林伟光。

内容: 受本公司控制的关联方详见附注四。

内容: 2.    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：

内容: 汕头电力发展股份有限公司热电一厂深圳市万泽房地产开发有限公司

内容: 北京市万泽碧轩房地产开发有限公司深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 3.    存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

内容: 汕头电力发展股份有限公司热电一厂

内容: 深圳市万泽房地产开发有限公司北京市万泽碧轩房地产开发有限公司

内容: 深圳市鑫龙海置业有限公司

内容: 本年增加 金额     ％

内容: （二）不存在控制关系的关联方情况

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 深圳市安业房地产开发有限公司

内容: 本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司之联营企业

内容: 1.    存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

内容: 2.    关联方往来款项余额

内容: 项     目                 （万元）

内容: 占所属科目全部应收（付）款项余额的比重（%）

内容: 本年末           上年末

内容: 深圳市安业房地产开发有限公司

内容: （一）本公司与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事项尚未完结。根据本公司与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书，本公司支付地价款及劳力安置补偿费合计人民币 4,600,000.00

内容: 元，相关土地填沙平整等成本支出人民币 3,813,685.64

内容: 元。本公司考虑到相关工程尚未全面规划建设，故于 2004

内容: 年度内已将工程前期填沙平整支出并入土地使用权价值核算，在剩余使用年限内摊销。目前未发现该其它长期资产存在减值因素。截止审计报告日本公司尚未取得该块土地的土地使用权证，本年合计摊销人民币

内容: （二）本公司合并报表范围内子公司深圳市鑫龙海置业有限公司以及本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司持股

内容: 49%的联营企业深圳市安业房地产开发有限公司的土地，截止审计报告日均尚未获取《国有土地使用权证》。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）根据“深商银（华强北）楼按额字（2006）第 A110210600014 号”楼宇按揭贷款额度合同的约定，本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司应按收到的按揭楼款缴纳 5%的保证金，截止

内容: 2007 年 12 月 31 日，该保证金余额为人民币 2,731,250.00元，作为履行回购和连带保证责任的质押担保，担保责任至购房者取得房地产权证并向银行办理了抵押手续后解除。

内容: （二）其他重大财务承诺事项

内容: 1、本公司本年度向交通银行股份有限公司汕头龙湖支行借款 30,000,000.00

内容: 元，由本公司控股子公司汕头电力发展股份有限公司热电一厂（以下简称热电一厂）以其拥有的汕樟路浮西村路段土地使用权（年末原价 24,164,658.67  元，账面价值 16,612,368.17

内容: 元）以及全部机器设备（年末原价 158,956,139.36 元，账面价值 6,837,990.77 元）提供抵押担保。

内容: 2、本公司之子公司深圳市万泽房地产开发有限公司向中国建设银行股份有限公司深圳市分行借款 60,000,000.00 元（截止本年末已归还 10,000,000.00

内容: 元），本公司及北京市万泽碧轩房地产开发有限公司共同为其提供了最高额 60,000,000.00  元的连带保证担保。

内容: 合计向广州市君通拍卖有限公司（以下简称广州君通）支付了 240,000,000.00

内容: 元的保证金参与“华建苑”项目的竞投。根据广州君通向本公司出具的《关于“华建苑”项目交易保证金的支付事宜》以及《关于“华建苑”项目资金的保证函》的相关说明，上述 240,000,000.00

内容: 元保证金由广州君通进行监管，如交易成功，该保证金转为合同交易价款的对价款；如交易不成功，该保证金将退还本公司。

内容: 2008 年 3 月 21 日，本公司与广州君通再次签订《备忘录》，鉴于买卖双方未能就有

内容: 关标的公司股权和项目权益交易事宜达成一致意见，广州君通将在 2008 年 3 月 24 日之

内容: 前先退还本公司保证金 200,000,000.00 元，并由广州君通出面与有关出让方再作进一步协商，如果该项目的转让作价能达到本公司要求的按可建面积

内容: 3500/平方米计算，则本公司同意整体收购该项目并落实有关付款方式及办理具体的交易手续，否则，本公司要求广州君通在 2008 年 3 月 31 日将剩余 40,000,000.00

内容: 元保证金及相应的银行利息退还本公司，本公司完全退出该项目的收购。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2008 年 3 月 24 日，本公司根据上述《备忘录》的相关约定，已收到广州君通退还

内容: 日，双方在原签订《备忘录》的基础上，签订了补充备忘录，基于广州君通与出让方进一步协商后，该项目的转让作价仍高于原《备忘录》中本公司要求的 3500

内容: 元/平方米，未能符合本公司的要求，因此本公司决定完全退出该项目的重组和收购， 广州君通应将剩余 40,000,000.00  元保证金以及利息 561,800.00 元，在补充备忘录签订的次日（即

内容: 2008 年 4 月 2 日）退还给本公司，双方终

内容: 止就该项目重组收购事宜的合作关系，并确认互不追究对方责任。2008 年 4 月 2 日，本

内容: 公司收到了广州君通退还的剩余保证金 40,000,000.00  元，利息 561,800.00  元，合计

内容: （二）2008 年 1 月 9 日，本公司发布董事会决议公告，拟由本公司控股子公司深圳

内容: 市万泽房地产开发有限公司（以下简称深圳万泽）以人民币 9500 万元向万泽集团有限公司收购其持有的北京市万泽碧轩房地产开发有限公司（以下简称北京万泽）49%股权

内容: （截止 2007 年 12 月 31 日，深圳万泽已持有北京万泽 51%的股权），万泽集团向本公司做出该项股权投资第一年的收益率达 30%的保证，若实际收益不足

内容: 30%部分由万泽集团将已现金补足。2008 年 1 月 30 日，本公司 2008 年度第一次临时股东大会审议通过了该

内容: 项收购议案。2008 年 3 月 10 日，本公司董事会审议通过了《关于深圳市万泽房地产开发有限公司向本公司借款 9500 万元的议案》，上述收购北京万泽

内容: 49%股权的资金由本公司以借款方式向深圳万泽提供，借款期限一年，按同期银行贷款基准利率上浮

内容: 15%计息，按季付息。深圳万泽同时承诺将在北京万泽“又一新村”楼盘销售后收回相应投入款用于归还此笔借款。上述收购款已于 2008 年 3 月 10

内容: 日支付，截止审计报告日，相关股权尚未办理工商变更登记。

内容: （三）本公司于 2008 年 2 月 28 日发布公告，因本公司控股子公司汕头电力发展股份有限公司热电一厂（以下简称热电一厂）锅炉烟气

内容: 排放未达到环保新标准，按照汕头市环保局整改通知的要求，须对锅炉除尘器实施技术改造。热电一厂将自2008  年3

内容: 月份起全面停产，进行相关技术改造，工期预计须两个月。本次停产改造完成后，将达到符合有关环保标准的要求。

内容: （四）2008 年 3 月 11 日，本公司控股子公司汕头电力发展股份有限公司热电一厂

内容: （以下简称热电一厂）与惠来粤东电力燃料有限公司签订了《煤炭供需合同》，合同数量为 150,000 吨，合同总价 102,000,000.00 元。根据合同的约定，本公司已于 2008 年 3

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 月 12 日支付了合同总价的 80%，合计 81,600,000.00 元的预付煤款。

内容: （五）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司控股子公司汕头电力发展股份有限公司热电一厂（以下简称“热电一厂”）对润丰石油（汕头）有限公司（以下简称润丰石油）的账面预付款余额为人民币

内容: 全履行完毕。由于燃煤价格的持续上涨，2008 年 3 月 13 日，热电一厂与润丰石油重新签订《煤炭购销合同》（合同编号 2008-0301 号），合同总金额为 1400 万元，合同单价提高为

内容: 700 元/吨，润丰石油应在合同签订之日起20 天内向热电一厂供应煤炭20,000 吨，

内容: 双方同时约定以原 0702 号合同尚未履行完毕的余额 12,156,454.64 元，作为本合同项下

内容: 的预付款。2008 年 3 月 28 日，上述 20,000 吨燃煤中的 10,000 吨已运抵码头堆场，并展

内容: 开了相关检验工作，截止审计报告日，该批 10,000 吨燃煤已全部验收入库。

内容: （六）本公司董事会六届三十二次会议决议通过了本公司 2007  年年度利润分配预

内容: 案，拟对公司全体股东按每 10 股派发 1 元现金股利，该利润分配预案尚待股东大会决

内容: 议通过后实施。本次会议同时决议通过了《关于万泽地产向北京万泽增资 1.5 亿元的议案》，拟由深圳市万泽房地产开发有限公司向北京市万泽碧轩房地产开发有限公司增加注册资本人民币 1.5

内容: 亿元，即北京万泽注册资本从原人民币 2000 万元增加至人民币 1.7亿元。

内容: （一）本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司（以下简称深圳万泽）于

内容: 2007  年 8  月 20  日通过公开竞拍方式取得了深圳市鑫龙海置业有限公司（以下简称鑫

内容: 龙海公司）100%股权，实际应支付的成交款为人民币 47,097,000.00 元，其他相关中介

内容: 等费用人民币 5,916,200.00 元，合计购买成本人民币 53,013,200.00 元，实际取得控制权

内容: 日为 2007  年 11  月 30  日。购买日鑫龙海公司可辨认净资产公允价值为人民币

内容: 27,176,417.27 元，其中存货可辨认净资产公允价值为人民币 37,060,000.00 元，公允价值的确定依据了相关评估报告以及土地估价报告的评估结果，由此产生的合并商誉为人民币

内容: 根据有关协议和政府会议纪要，以及政府有关国资、国土部门的函件，上述土地应确权给鑫龙海公司。但由于历史遗留问题，该土地曾作为鑫龙海公司的前身公司的破产资产被深圳市中级人民法院（以下简称深圳中院）查封，以

内容: 及被湖南株洲中级人民法院

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （以下简称株洲中院）查封并拍卖。2006 年 4 月 4 日，深圳中院发函给深圳市龙岗区国土局，认为如果该土地为行政划拨用地，则应由龙岗国土局按照相关法律规定处置，不受相关破产查封的限制，2006

内容: 年 4 月 20 日，龙岗国土局即复函深圳中院，确认该土地

内容: 属行政划拨土地；2007 年 10 月 16 日，株洲中院下发《民事裁定书》撤消了原做出的拍

内容: 卖裁定，即裁定上述地块拍卖事宜无效，并于 2007 年 12 月 18

内容: 日再次下发出《民事裁定书》，裁定原民事调解书终结执行。至此，上述土地已经定性，且基本解决了土地查封及拍卖问题，有望办理土地确权手续。

内容: 深圳万泽本次参加鑫龙海公司股权竞拍，目的是增加土地储备，但从鑫龙海公司可能拥有的土地的综合情况客观分析，存在以下两个方面的风险性：首先是截止审计报告日，鑫龙海公司尚未能获取上述土地相关的《国有土地使用

内容: 权证》，因此仍然存在一定的风险和不确定性。其次是土地使用性质的风险，由于上述项目地块历史情况为行政划拨用地、属工业性质用途。若该地块要进行综合开发，存在着变更使用功能、补交地价、顺应城市规划布局等较多

内容: 具体工作，由于相关工作所涵盖的面较广，存在较大的风险和不确定性。根据稳健性原则，深圳万泽在充分考虑了上述土地未来开发过程中存在的多种不确定性的基础上，本年末对合并商誉全额计提了商誉减值准备，金额为人民

内容: （二）本公司控股子公司深圳市万泽房地产开发有限公司（以下简称深圳万泽）于

内容: 2007 年 2 月 13 日与自然人马应通签订了《股权及债权转让协议》，协议受让马应通原持

内容: 有的对深圳市安业房地产开发有限公司（以下简称安业公司）49%的股权及 14,500,000.00

内容: 元的债权，协议转让总价为 40,000,000.00 元，该项股权转让已于 2007 年 2 月 14 日完成

内容: 了工商变更登记。截止 2007 年 12 月 31 日，由于安业公司账面反映该项债务余额仅为

内容: 9,500,000.00 元，且尚未变更债权人，并对深圳万泽发出的 14,500,000.00 元的债权询证函表示异议，根据稳健性原则，深圳万泽对上述债权中未获得债务人认可的部分，共计

内容: 5,000,000.00 元，全额计提了其他应收款坏账准备。

内容: （三）银行存款年初余额中有 1,500

内容: 万元存放于汕头市商业银行的款项在编制现金流量表时年初已不作为现金及现金等价物，已予以剔除。该款项系以前年度存放于汕头市商业银行，并根据有关文件规定作为银行封闭式资金管理。本年度汕头市商业银行下发了《关

内容: 于洽商偿债事宜的函》（汕商银函[2007]8 号文件），如函中所示，该行自 2001

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年 8 月 10 日起进入停业封闭整顿，虽一直致力于寻求重组，但由于债务负担过于沉重，重组工作至今未取得实质性进展，故现提出拟按债务总额

内容: 40%的统一清偿比例向普通债权人清偿债务。本公司存放于商业银行的上述款项虽作为银行封闭式资金管理，但考虑到上述函件中商业银行明确的最新意思表示，以及该函件反映出的商业银行目前的现状，本公司出于谨慎性考

内容: 虑，本年末已将上述款项调入单项重大的其他应收款核算，并单独按 60%计提了坏账准备。

内容: （四）本公司于 2007 年 12 月 24 日召开董事会，审议通过了《关于出售本公司热

内容: 电一厂 49%股权的议案》(详见 2008 年 1 月 9 日董事会公告)。根据广东中广信资产评估

内容: 有限公司出具的（中广信评报字[2007]第 130  号）评估报告，热电一厂整体净资产评估

内容: 值为 114,715,300.00  元。本公司以此评估值为定价参考，最终以 4410

内容: 万元转让汕头电力发展股份有限公司热电一厂（以下简称“热电一厂”）49%股权，股权受让方为科能石化（汕头）有限公司（以下简称科能石化）。该项股权转让完成后，本公司持有热电一厂

内容: 51%的股权，仍对其具有控制权，因股权工商变更完成日为 2007 年 12 月 29 日。

内容: 故本年度本公司仍按 100%的比例合并了热电一厂全年的利润表。截止 2007 年 12 月 31

内容: 根据本公司与科能石化签订的《股权转让协议》，本公司已收到股权转让款人民币 23,000,000.00 元（根据委托付款书，系由深圳市本信投资有限公司代科能石化向本公司支付），股权转让余款

内容: 21,100,000.00 元将在股权过户至科能石化名下之日起 12 个月内支付 。

内容: 本公司和科能石化达成一致，在法律法规及相关政策允许的情况下，双方同意共同努力取得土地开发权，本公司和科能石化分别按 60：40 的比例承担土地开发损益。

内容: （五）本公司合并报表范围内子公司北京市万泽碧轩房地产开发有限公司（以下简称北京万泽）曾就受让北京浩利鸿房地产开发有限公司

内容: 30%股权事宜，与深圳市中融盛世投资控股有限公司（以下简称中融盛世）签订《股权转让协议》，协议约定中融盛世将其持有的北京浩利鸿房地产开发有限公司 30%股权作价人民币 65,000,000.00

内容: 元转让给北京万泽，北京万泽已根据协议约定于 2007  年 9  月 28  日支付了定金人民币

内容: 5,000,000.00  元。由于中融盛世在所约定的两个月期限内未能完成北京浩利鸿房地产开发有限公司名下的相关土地规划用途的变更，根据原《股权转让协议》的约定，经双方

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 日北京万泽和中融盛世签订了《股权转让合同终止协议》，决定不再进行股权转让且双方互不追究责任，中融盛世应在《股权转让合同终止协议》签订后一个月内，退还北京万泽原支付的定金 5,000,000.00

内容: 元。2008 年 4 月 3 日，北京万泽收回了由深圳市国经财商投资开发有限公司代中融盛世支付的上述定金人民币 5,000,000.00 元。

内容: （六）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司向合并报表范围内持股 51%的子公司深圳市万泽房地产开发有限公司（ 以下简称深圳万泽）提供的贷款本金余额为人民币 175,000,000.00

内容: 元。资产负债表日后又分别向深圳万泽及北京万泽提供贷款人民币 100,000,000.00 元和

内容: 人民币 4,800,000.00 元，截止审计报告日，本公司对深圳万泽和北京万泽的贷款本金余

内容: 额分别为人民币 275,000,000.000 元和人民币 4,800,000.00 元，万泽集团有限公司作为深圳万泽和北京万泽的另一方股东未能同比例提供借款。

内容: 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：

内容: 项           目                                    金      额

内容: （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

内容: （三）计入当期损益的政府补助

内容: （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

内容: （五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益；

内容: （六）非货币性资产交换损益

内容: （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

内容: （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

内容: （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益

内容: （十三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益

内容: （十四）除上述各项之外的其他营业外收支净额

内容: （十五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目

内容: （十六）所得税影响额合计

内容: 注：上列数据已扣除少数股东收益因素

内容: 十三、净资产收益率与每股收益

内容: 净资产收益率                   每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 全面摊薄     加权平均

内容: 基本每股收益     稀释每股收益

内容: 上述数据采用以下计算公式计算而得：

内容: 全面摊薄净资产收益率=P÷E

内容: 其中，P  为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E

内容: 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性

内容: 损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。

内容: 加权平均净资产收益率=P（/   E0  ＋ NP÷2  ＋ Ei×Mi÷M0  － Ej×Mj÷M0±Ek×

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：P  分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei

内容: 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产； M0 为报告期月份数；Mi

内容: 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek  为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk

内容: 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

内容: 其中：P  为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S  为发行在外的普通股加权平均数；S0  为年初股份总数；S1

内容: 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj  为报告期因回购等减少股份数；Sk  为报告期缩股数；M0  报告期月份数； Mi

内容: 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

内容: 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0  ＋ S1   ＋ Si×Mi÷M0  －

内容: Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

内容: 其中，P  为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

内容: （一）2006 年度合并净利润差异调节

内容: 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007

内容: 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项  目                      金  额

内容: 2006 年度净利润（原会计准则）

内容: 追溯调整项目影响合计数其中：1 递延所得税

内容: 2006 年度净利润（新会计准则）

内容: 其中：归属于母公司所有者的净利润少数股东损益

内容: （二）2007 年初合并股东权益差异调节

内容: 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14

内容: 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原因列示如下：

内容: 项  目                                金  额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额               -46,256,494.72

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额对子公司视同自最初即采用成本法核算追溯调整

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 符合预计负债确认条件的重组义务企业合并

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                    143,550.00

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债金融工具分拆增加的权益

内容: 少数股东权益纳入合并报表股东权益                              40,591,685.17

内容: 注：其中归属于母公司股东权益-11,014,885.95  元（其中直接计入所有者权益的所得税影响数为-11,642,249.85

内容: 元）；归属于少数股东权益 21,515.31 元。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目                          调整前                         调整后

内容: 销售费用                                                  0.00

内容: 公允价值变动收益                                          0.00

内容: 编制单位：汕头电力发展股份有限公司         2007 年 12 月 31 日          单位：（人民币）元

内容: 三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备

内容: 六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备

内容: 八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备

内容: 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减

内容: 十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备

内容: 转回         转销

内容: （三）财务报表的批准报出

内容: 本财务报表业经公司全体董事于 2008 年 4  月 7  日批准报出。

内容: 汕头电力发展股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）、载有董事长亲笔签名的 2007 年年度报告文本；

内容: （二）、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

内容: （三）、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

内容: 汕头电力发展股份有限公司董事会董事长：林伟光

内容: 二〇〇八年 四 月 七 日