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内容: Title: 柳州钢铁股份有限公司

内容: 柳州钢铁股份有限公司 二○○七年年度报告

内容: 柳

内容: Liu

内容: 钢

内容: Gang

内容: 柳钢股份 Liuganggufen

内容: 柳州钢铁股份有限公司 董事长 廖志刚 二○○八年四月二日

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事彭怀忠因工作调动原因未出席会议。 3、上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人廖志刚，主管会计工作负责人赖懿及会计机构负责人（会计主管人员）金建群声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：柳州钢铁股份有限公司 公司法定中文名称缩写：柳钢股份 公司英文名称：LIUZHOU IRON & STEEL CO. LTD 公司英文名称缩写：LIUSTEELCO 2、 公司法定代表人：廖志刚 3、 公司董事会秘书：班俊超 电话：（0772）2595971 传真：（0772）2595998 E-mail：liscl@163.com 联系地址：广西柳州市北雀路 117 号 证券事务代表：黄胜松 电话：（0772）2595971 传真：（0772）2595998 E-mail：liscl@163.com 联系地址：广西柳州市北雀路 117 号 4、 公司注册地址：广西柳州市北雀路 117 号 公司办公地址：广西柳州市北雀路 117 号 邮政编码：545002 公司国际互联网网址：http://www.liusteel.com 公司电子信箱：liscl@163.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：广西柳州市北雀路 117 号 柳州钢铁股份有限公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：柳钢股份 公司 A 股代码：601003 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 4 月 14 日 公司首次注册登记地点：广西柳州市北雀路 117 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 9 月 18 日 公司法人营业执照注册号：（企）4500001001249 公司税务登记号码：450205715187622 公司组织结构代码：71518762-2 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市太原路 87 号甲

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 其他非经常性损益项目为按新会计准则要求回冲福利费影响额。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 总资产 所有者权益 （或股东 权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 注： 2006 年、 2005 年比较数据已按照新会计准则和中国证监会信息披露规范问答第 7 号的有关规 定进行调整。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 其中：

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内容: 2、限售股份变动情况表 单位:股

内容: 本年 解除 本年增加限售 年末限售股数 股东名称 年初限售股数 股数 限售 股数 广西柳州 钢铁(集 团)公司 柳州市有 色冶炼股 份有限公 司 柳州化学 工业集团 有限公司 广西壮族 自治区冶 金建设公 司 柳州市柳 工物资有 限公司 合计 限售原因 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发 行股票并上市之日起三十六个月内，本公司 不转让或者委托他人管理本公司所持有的柳 州钢铁股份有限公司股份，也不由柳州钢铁 股份有限公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发 行股票并上市之日起十二个月内，本公司不 转让或者委托他人管理本公司所持有的柳州 钢铁股份有限公司股份，也不由柳州钢铁股 份有限公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发 行股票并上市之日起十二个月内，本公司不 转让或者委托他人管理本公司所持有的柳州 钢铁股份有限公司股份，也不由柳州钢铁股 份有限公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发 行股票并上市之日起十二个月内，本公司不 转让或者委托他人管理本公司所持有的柳州 钢铁股份有限公司股份，也不由柳州钢铁股 份有限公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开发 行股票并上市之日起十二个月内，本公司不 转让或者委托他人管理本公司所持有的柳州 钢铁股份有限公司股份，也不由柳州钢铁股 份有限公司回购本公司所持有的股份。 — 解除限 售日期

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]21 号文核准， 本公司于 2007 年 2 月 5 日至 2007 年 2 月 6 日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）10,700 万股，每 股面值 1 元。发行后本公司注册资本从 60,488.70 万元增至 71,188.70 万元。此次股本变动业经华寅 会计师事务所验证，并于 2007 年 2 月 12 日出具寅验[2007]第 3002 号验资报告。 根据本公司 2007 年 5 月 14 日股东大会通过 2006 年度利润分配议案， 2007 年 2 月 27 日公司挂 以 牌上市后的总股本 71,188.70 万股为基数，每 10 股送 10 股。本次送股数量为 71,188.70 万股，每股 面值 1 元，变更后公司注册资本为 142,377.40 万元。此次股本变动业经华寅会计师事务所验证，并于 2007 年 7 月 10 日出具寅验[2007]第 3014 号验资报告。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

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内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 件股份数量 116,304 质押或冻结的股份 数量

内容: 广西柳州钢铁(集团) 国有法人 公司 柳州市有色冶炼股份 境内非国有法人 有限公司 柳州化学工业集团有 国有法人 限公司 宝钢集团有限公司 广西壮族自治区冶金 国有法人 建设公司 柳州市柳工物资有限 境外法人 公司 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 郑彩苓 兵器财务有限责任公 司 中国人寿保险股份有 限公司－分红－个人 分红－005L－FH002 沪 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 股份种类

内容: 宝钢集团有限公司 3,000,000 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,545,721 人民币普通股 郑彩苓 1,275,550 人民币普通股 兵器财务有限责任公司 511,790 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 511,790 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－005L－FH001 沪 511,790 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 511,790 人民币普通股 刘风波 460,250 人民币普通股 上海新侨丰商贸有限公司 442,569 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 439,969 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东关联关系或一致行动人关系未知。 广西柳州钢铁（集团）公司、柳州有色冶炼股份有限公司、柳州化学工业集团有限公司、广西壮族自治区冶金 建设公司、柳州市柳工物资有限公司五家股东为公司发起股东。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交 易情况 新增可上 可上市交易时 市交易股 间 份数量 2010年2月27 日 6

内容: 有限售条件股东名称

内容: 限售条件

内容: 广西柳州钢铁(集团) 公司

内容: 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开 发行股票并上市之日起三十六个月内， 本公 司不转让或者委托他人管理本公司所持有

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告 的柳州钢铁股份有限公司股份， 也不由柳州 钢铁股份有限公司回购本公司所持有的股 份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开 发行股票并上市之日起十二个月内， 本公司 不转让或者委托他人管理本公司所持有的 柳州钢铁股份有限公司股份， 也不由柳州钢 铁股份有限公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开 发行股票并上市之日起十二个月内， 本公司 不转让或者委托他人管理本公司所持有的 柳州钢铁股份有限公司股份， 也不由柳州钢 铁股份有限公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开 发行股票并上市之日起十二个月内， 本公司 不转让或者委托他人管理本公司所持有的 柳州钢铁股份有限公司股份， 也不由柳州钢 铁股份有限公司回购本公司所持有的股份。 自柳州钢铁股份有限公司首次向社会公开 发行股票并上市之日起十二个月内， 本公司 不转让或者委托他人管理本公司所持有的 柳州钢铁股份有限公司股份， 也不由柳州钢 铁股份有限公司回购本公司所持有的股份。

内容: 柳州有色冶炼股份有 限公司

内容: 柳州化学工业集团有 限公司

内容: 广西壮族自治区冶金 建设公司

内容: 柳州市柳工物资有限 公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：广西柳州钢铁(集团)公司 法人代表：陈永南 注册资本：2,219,610,000 元 成立日期：1958 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：轧钢、机械加工修理，水泥制造，矿山开采，煤气、氧气生产，汽车 货物运输等 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：广西壮族自治区国有资产监督管理委员会 广西柳州钢铁（集团）公司为本公司控股股东，广西壮族自治区国有资产监督管理委员会为广西 柳州钢铁（集团）公司实际控制人。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告期被授予的股 权激励情况 股 份 增 减 数 变 动 原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(万 元)（税 前） 期 末 行 股 权 票 价 市 价 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 初 年 任期起始日 任期终止日 持 龄 期 期 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 廖志刚 钟海 梁景理 陈永南 彭怀忠 梁铁 张志伟 刘俐 邓隆君 梁效成 陈景欢

内容: 董事长

内容: 男

内容: 董事、总 男 经理 董事 董事 董事 董事 董事 男 男 男 男 男

内容: 独立董事 女 独立董事 男 独立董事 男 独立董事 男

内容: 否 否 是 是 是 是

内容: 否 否 否 否 否

内容: 陈金炎 彭幼航 张忠国 罗海燕 刘小平 罗文源 梅铭德 秦佑康 杨剑 黄元民 班俊超 石海宁 甘贵平 章炳炎 赖懿 合计

内容: 副总经理 男 副总经 男 理、董秘 副总经理 男 副总经理 男 副总经理 男 总会计师 男 / /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)廖志刚,曾任公司中板厂厂长，现任公司董事长。 (2)钟海,现任公司总经理。 (3)梁景理,现任集团公司总经理、党委副书记 (4)陈永南,曾任柳州市副市长，现任集团公司党委书记、董事长。 (5)彭怀忠,曾任集团公司副总会计师，现任集团公司副总经理、总会计师。 (6)梁铁,曾任集团公司技术质量部部长、技术中心主任，现任集团公司总工程师。 (7)张志伟,曾任公司小轧厂厂长，现任公司转炉厂厂长。 (8)刘俐,高级会计师，现已退休。 (9)邓隆君,高级工程师，现已退休。 (10)梁效成,高级工程师，现已退休。 (11)陈景欢,高级工程师，现已退休。 (12)陈金炎,高级工程师，现已退休。 (13)彭幼航,现任南宁市广播电视大学副校长 (14)张忠国,曾任广西财政厅总会计师、副厅长，现已退休。 (15)罗海燕,现任广西冶金研究院科技办公室主任。 (16)刘小平,高级政工师，现任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席。 (17)罗文源,现任柳州化学工业集团有限公司董事会秘书长兼办公室主任。 (18)梅铭德,经济师，曾任集团公司计划处副处长，现任集团公司企业规划部副部长。 (19)秦佑康,曾任集团公司财务部副部长，现任集团公司纪委审计监察部副部长。

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内容: (20)杨剑,工程师，现任公司炼铁厂生产科科长。 (21)黄元民,工程师，曾任公司转炉厂厂长。 (22)班俊超,高级工程师，曾任本公司综合管理部部长。 (23)石海宁,现任本公司副总经理。 (24)甘贵平,现任本公司副总经理。 (25)章炳炎,现任本公司副总经理。 (26)许定基,现任本公司副总经理。 (27)赖懿,会计师，曾任集团公司财务部副部长。 (二)在股东单位任职情况 姓名 梁景理 陈永南 彭怀忠 梁铁 罗文源 梅铭德 秦佑康 股东单位名称 广西柳州钢铁（集团）公司 广西柳州钢铁（集团）公司 广西柳州钢铁（集团）公司 广西柳州钢铁（集团）公司 担任的职务 在股东单 任期起始 任期终止 位是否领 日期 日期 取报酬津 贴 是 是 是 是 是 是 是

内容: 集团公司总经理、党委副书记 集团公司党委书记、董事长 集团公司副总经理、总会计师 集团公司总工程师 柳州化学工业集团有限公司董 柳州化学工业集团有限公司 事会秘书长兼办公室主任 广西柳州钢铁（集团）公司 集团公司企业规划部副部长 集团公司纪委审计监察部副部 广西柳州钢铁（集团）公司 长

内容: 在其他单位任职情况 姓名 彭幼航 罗海燕 其他单位名称 南宁市广播电视大学 广西冶金研究院科技办公室 在其他单位是 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津 贴 副校长 是 主任 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事和监事的报酬由董事会薪酬委员会提出提案， 经董事会审议通过后由股东大会批准；高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会提出提案，经董事会 审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事及高级管理人员的报酬依据绩效评价办法， 参照公司内部分配制度，由月工资和年度奖励组成。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 梁景理 陈永南 彭怀忠 梁铁 梅铭德

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是

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内容: 秦佑康 是 部份公司董事、监事不在本公司领取报酬；2007 年新增董事及高级管理人员在本公司内未领取报 酬。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 伍伏中 董事 退休 吴成桂 董事 退休 唐恒华 董事 退休 石海宁 董事 工作变动 报告期内，吴成桂先生、唐恒华先生、伍伏中先生、石海宁先生辞去公司董事职务；增补梁铁先生 为公司董事；增补张忠国先生、彭幼航先生、罗海燕为女士为公司独立董事；伍伏中先生辞去公司副 总经理职务；增补甘贵平先生、章炳炎先生为公司副总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 8,378 人,需承担费用的离退休职工为 1,121 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 操作人员 管理人员 销售人员 财务人员 2、教育程度情况 教育类别 本科以上 大专 中专及高中 其余 人数 616 1,709 3,971 2,082 人数 7,210 1,026 73 69

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 本公司上市后，根据《公司法》、《上市公司章程指引》及《上市公司治理准则》等有关法律法 规，对《公司章程》进行了多次修改，不断完善《公司章程》。同时为提高公司治理，公司成立了审 计委员会、战略委员会、薪酬委员会、提名委员会等董事会下属各机构，制定和完善了《审计委员会 实施细则》、《战略委员会实施细则》、《薪酬委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》并经董 事会审议通过。为公司董事会下属各委员会的权利义务等进行了较为全面、细致的规定，完善了本公 司关于公司治理结构的行为规范。

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内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 刘俐 邓隆君 梁效成 陈景欢 陈金炎 彭幼航 张忠国 罗海燕 本年应参加董事会次数 7 7 7 7 7 4 4 4 亲自出席（次） 7 7 7 7 7 3 3 3 1 1 1 委托出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 彭幼航、张忠国和罗海燕于 2007 年 7 月 10 日起担任公司独立董事，本年应参加董事会 4 次。其 中因事未出席第三届董事会第五次会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 独立董事按照相关法律法规和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中 小股东的合法权益。独立董事履行职责严格遵循独立客观的原则，不受公司大股东、实际控制人或者 其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了相互独立、严格分开，公司建立 了独立完整的生产经营体系，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面： 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司的总经理、副总经理、财务负责 人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作，上述人员全部在公司领取薪酬，并 且均未在控股股东兼任管理职务。 3、资产方面： 资产方面：公司与控股股东产权关系界定明确、清晰，控股股东注入本公司的资产和业务是独立 完整的。同时，公司拥有独立于控股股东的生产经营系统、销售系统。 4、机构方面： 公司拥有完全独立的生产经营管理部门，下设的生产经营及行政办事机构独立于控股股东；公司 建立了独立的采购系统，所需物资全部自行采购，没有通过控股股东或关联企业代购物资。但存在向 与公司同一母公司之关联企业采购和销售货物、提供和接受劳务；存在向控股股东租赁土地及由控股 股东提供后勤有偿服务。该等日常经营关联交易的框架协议均经独立董事审议通过，实际交易金额均 在预计范围之内；公司拥有独立、完整的销售系统。公司设有独立的销售管理部门和机构。 5、财务方面： 公司拥有自己独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和较为完善的财务管理制度，能 够独立作出财务决策，独立在银行开户，并依法单独纳税，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况

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内容: 公司依据《公司法》、《公司章程》、《企业会计制度》、《企业会计准则》、有关行业管理制 度标准和国家有关法律法规的规定，建立了各项内控制度。主要包括公司决策制度、生产经营规范制 度、财务及内部审计制度、募集资金专项存储制度、信息披露制度等，在确保股份公司规范运作，促 进经济效益提高、风险有效控制、确保发展规划经营目标的实现和充分保障投资者利益等方面起到了 良好作用。同时，公司不断补充完善内部控制制度，相继建立了战略委员会、审计委员会、薪酬委员 会和提名委员会实施细则，使公司内控制度不断完善和发展，提高了公司经营效率和盈利水平，促进 公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 14 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 15 日的《上海证 券报》、《中国证券报》。 会议审议并通过了下述决议： （1）．审议公司二○○六年度董事会报告的议案； （2）．审议公司 2006 年度财务决算报告的议案； （3）．审议公司 2006 年度利润分配方案的议案； （4）．审议公司 2006 年度监事会工作报告的议案； （5）．审议公司 2006 年度报告及其摘要的议案； （6）．审议关于调整独立董事薪酬标准的议案； （7）．审议关于调整董事、监事及高管人员津贴标准的议案； （8）．审议关于向 13 家银行申请总额不超过 125.2 亿元人民币综合授信的议案； （9）．关于审议补充流动资金的议案； （10）．关于审议续签生产经营服务协议的议案。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 10 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 7 月 11 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 会议审议并通过了下述决议： （1）．审议伍伏中先生辞去公司董事的议案； （2）．审议吴成桂先生辞去公司董事的议案； （3）．审议唐恒华先生辞去公司董事的议案； （4）．审议石海宁先生辞去公司董事的议案； （5）．审议增补梁铁先生为公司董事的议案； （6）．审议增补罗海燕女士为公司独立董事的议案； （7）．审议增补彭幼航先生为公司独立董事的议案； （8）．审议增补张忠国先生为公司独立董事的议案； （9）．审议关于聘任上海东华会计师事务所有限责任公司为本公司财务审计机构的议案； （10）．审议选举第三届董事会薪酬委员会成员的议案； （11）．审议选举第三届董事会提名委员会成员的议案。 八、董事会报告

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内容: (一)管理层讨论与分析 2007 年，我国经济继续保持快速增长，同时国家连续出台了一系列货币从紧政策和宏观调 控的政策。上半年，受铁矿石和国际钢材价格上扬的影响，国内钢材市场价格演绎了一轮上涨行情。 下半年，在资源紧缺、铁路运输紧张等影响下，原燃料价格大幅走高，钢铁行业处于高成本运行之中。 面对种种不利因素，公司董事会根据钢材市场形势，及时采取正确的生产经营策略，以市场为 导向，强化生产的组织和管理。在保证正常生产需要的前提下，采取“低进高停”措施，积极开拓国 内矿采购点，大幅降低了采购成本；针对国内钢材市场竞争日趋激烈的问题，采取加大品种钢生产和 钢材出口力度，并积极开拓东南亚市场，共创汇 2.33 亿美元；累计完成技改投资 16.94 亿元，进一步 提高了公司的技术装备水平； 在保证公司可持续发展的问题上， 全年投入 8800 万元用于环保治理项目， 基本完成与市政府签订的年度《环保目标责任书》。 截至 2007 年 12 月 31 日止， 公司共计生产粗钢 580.35 万吨， 钢材 386.45 万吨， 实现净利润 9.99 亿元，同比增长 31.82%，每股收益 0.71 元，同比增长 13.43%，稳步实现了国有资产的保值增值，保 持股东权益持续增加。 在资本市场方面，公司有了重大进展和突破。2007 年 1 月公司获中国证监会会发行字[2007]21 号文核准，于 2007 年 2 月 6 日向社会公众发行 10700 万（A）股，公司股票（简称“柳钢股份”代码： 601003）于 2007 年 2 月 27 日在上海挂牌上市。共募集资金总金额 107，642 万元，扣除 3624 万元发 行费用后的净募集资金额为 104，018 万元；虽然十亿左右的资金对我公司来说不是大数目，但是它标 志着我公司已经在资本市场搭建了一个平台，对公司来说是一个历史性的突破。 在认真研究公司面临的生产经营环境和自身条件的基础上， 公司制定了 2008 年的经营方针和目 标。经营方针：直面挑战练内功，竞争实力再突破。经营目标：焦 碳 产量 360 万吨；烧结矿产量 1000 万吨；球团矿产量 320 万吨；铁 产 量 760 万吨；钢 产 量 816 万吨；材 产 量 440 万吨 ；利 润 总 额 12.67 亿元；产 销 率 100%；资金回笼率 100%；最终实现营业收入 282 亿元；营业利润 12.77 亿元；利润总额 12.67 亿元；净利润 10.77 亿元。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 营业收 营业利 入比上 润率 （%） 年增减 (%)

内容: 分行业或 分产品

内容: 行业 冶金行业 产品 中板材 小型材 钢坯

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 单位:元 币种:人民币 营业成 营业利润率比上 本比上 年增减(%) 年增减 (%)

内容: 从主要销售收入指标看，中板材、小型材、钢坯产品销量均有一定增长。公司抓住国际、国内钢 材市场价格形势较好的时机，全力抓好中板材、小型材和钢坯的生产，特别是板材价高、利厚、旺销 的有利时机，充分发挥生产能力，取得了巨大的经济效益。 2、主营业务分地区情况 地区 广西地区 广东地区 湖南、湖北地区 营业收入 11,905,718,537.65 3,449,171,895.00 440,618,945.00

内容: 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 40.91 -4.95 5.59

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 云南、贵州、四川地区 华东及其他地区 出口国外 合计

内容: 从 2007 年柳钢主要钢材产品销售流向分析， 在柳钢产品的合理销售半径范围内， 以两广为主要 市场。由于国际钢材市场需求旺盛，因此公司加大了产品出口力度，出口量增幅达到 46.39%。 公司主营产品主要为中板材、小型材及钢坯。由于公司的中板材品种较齐全，包括普碳板、低合 金板、船板、锅炉板、压力容器板等。并且，今年公司的高附加值品种板产量的比重较去年有了大幅 提高，中厚板特别是专用板毛利率将保持在全行业综合钢材品种毛利率水平之上，因此中板产品利润 有较大提升。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 160.00 万元， 公司对该投资采用成本法核算，报告期内无增减变动。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 柳州兴佳房地产开发有 限责任公司

内容: 主要经营活动 房地产开发

内容: 占被投资公司权益的比例(%) 8

内容: 备注

内容: 1、募集资金使用情况 公司于 2007 年通过首次发行募集资金 104,018.45 万元，已累计使用 80,193.94 万元，其中本年 度已使用 80,193.94 万元，尚未使用 23,824.51 万元。尚未使用募集资金根据公司董事会决议，将 1 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金(期限 6 个月)，其余存于公司专户中待用。 公司募集资金投向项目共 10 个，在募集资金到位前，公司已通过银行贷款实施了 7 个（包括线材 轧机技术改造、中板厂新增粗轧机改造、中板厂新建第二条精整线、收购焦化厂固定资产、收购板坯 连铸机在建工程、收购高炉喷煤在建工程、中轧厂技术改造），该 7 个项目计划投入 82,517.80 万元， 实际投入 70,758.62 万元。募集资金到位后，至 2007 年 3 月末，已全部归还了该银行贷款。这 7 个项 目已全部投入使用，对公司在产量、质量、品种结构、节能降耗方面都发挥了积极作用（该部分已在 2007 年半年度报告中做了详细披露）。其余 3 个项目（烧结原料场改造、方坯连铸机高效改造、中板 厂新建热处理炉），公司 2007 年已实施了前 2 个，共投入 9,435.32 万元，项目已基本完工。 2、承诺项目使用情况 承诺项目名 称 是否变 更项目 报告期实际 投入金额 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 产生收益情 合计划 合预计 况 进度 收益

内容: 拟投入金额

内容: 预计收益 提高供取料 及混匀料能

内容: 烧结原料场 改造

内容: 否

内容: 力，稳定原 料理化指 标，为烧结 工艺创造良

内容: 是

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内容: 好的原料条 件。 提高方坯生 方坯连铸机 高效改造 合计 5,595.00 否 4,582.82 产能力，优 化公司品种 结构。 10,786.00 / 9,435.32 / / 是

内容: 1)、烧结原料场改造 项目拟投入 5,191.00 万元，报告期实际投入 4,852.50 万元，已基本完工。 2)、方坯连铸机高效改造 项目拟投入 5,595.00 万元，报告期实际投入 4,582.82 万元，已基本完工。 3、非募集资金项目情况 1)、烧结机系统改造 公司报告期出资 15,534.06 万元投资该项目，已基本完工，通过对烧结机及球团系统进行技术改 造，2007 年烧结矿一级品率 96.27%，同比提高 6.97 个百分点；烧结矿返矿率 12.15%，同比减少 2.67 个百分点，提高烧结矿利用率，降低了生产成本。2007 年球团矿一级品率 99.22%，同比提高 18.06 个百分点；球团矿抗压强度 2256.36 牛/球，同比增加 123.56 牛/球，为高炉强化冶炼创造了条件。 2)、焦炉改造 公司报告期出资 23,155.94 万元投资该项目，已基本完工，通过对焦炉进行技术改造，2007 年炼 焦工序单位能耗（折标煤）达到 94.73kg/t，同比下降 4.21kg/t；冶金焦合格率 99.31%，冶金焦抗碎 强度（M40）81.90%，继续保持在较好的水平，为高炉扭转生产不利局面创造了条件，此外焦炉周边环 境大为改善。 3)、高炉系统改造 公司报告期出资 49,591.24 万元投资该项目，已基本完工，通过对高炉系统进行技术改造，2007 年原料矿石消耗同比下降 10.45kg/t，综合焦比同比下降 2.64kg/t，分别达到国内同类型企业先进水 平；TRT 发电量同比增加 23.88%，较好地缓解了公司电力供应紧张的困难，为柳钢节能减排工作做出 了较大的贡献。 4)、转炉改造 公司报告期出资 54,988.92 万元投资该项目，已基本完工，通过对转炉进行技术改造，2007 年转 炉日历作业率达到 81.53%，同比提高 3.65 个百分点；转炉每炉钢冶炼时间缩短到 30.96 分钟，同比 减少 0.42%； 品种钢比例达到 21.39%， 超额完成全年 16%的品种钢比例计划； 连铸板坯比例达到 66.47%， 同比提高 9.88 个百分点，为柳钢提高板材品种比例增加经济效益做出较大的贡献。 5)、轧材系统改造 公司报告期出资 3,628.04 万元投资该项目，已基本完工，通过对轧材系统进行技术改造，2007 年钢材合格率达到 99.8%，继续保持在较高的水平；工序单位能耗（折标煤）53.22kg/t，同比下降 0.93kg/t；轧辊消耗 0.3kg/t，同比下降 42.5%。 6)、水处理系统改造 公司报告期出资 2,333.58 万元投资该项目，已试运行，通过对水处理系统进行技术改造，提高水 循环利用率，从而达到降低新水消耗的目的，2007 年新水消耗 5.17t/t，同比减少 41.78%；工业水循 环利用率达到 96.23%，同比提高 2.21 个百分点。随着该项目改造的完成，柳钢不但基本上把工业废 水利用起来，而且一部分生活用水、雨水也通过收集井收集后送到水处理系统净化使用，大幅度减少 环境污染，为柳州市“碧水蓝天”工程做出了较大贡献。 7)、烧结机头烟气脱硫 公司报告期出资 1,502.97 万元投资该项目，已基本完工，该工程运行后，脱硫效率为 95%，每年 约减少 SO2 排放量 6000 吨，同时消耗焦化废水 16 万吨，具有明显的环保效益。

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内容: 8)、焦炉脱硫系统工程 公司报告期出资 2,177.64 万元投资该项目，已试运行，该设备运行后，硫化氢排放＜60mg/m3， 煤气指标完全达到要求，起到了良好的环保效果，目前该设备开动率＞99%。 9、其他 公司出资 412.74 万元投资该项目，已基本完工，主要是完善仓库等配套设施。 公司 2007 年度非募集资金项目主要围绕淘汰落后结构调整和节能降耗、环境保护项目进行。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，并按相关规定对 2006 年会计数据追溯调整（具 体影响额见本财务报告“（三）20”）。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 4 月 18 日召开第三届第二次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）、公司于 2007 年 6 月 21 日召开第三届第三次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （3）、公司于 2007 年 7 月 10 日召开第三届第四次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 11 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （4）、公司于 2007 年 10 月 19 日召开第三届第五次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （5）、公司于 2007 年 11 月 5 日召开第三届第六次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 16 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （6）、公司于 2007 年 11 月 27 日召开第三届第七次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （7）、公司于 2007 年 12 月 28 日召开第三届第八次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会的工作认真负责，公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定， 履行职责、规范运作，认真执行了股东大会的各项决议，及时完成股东大会交办的工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会能认真负责，按照《审计委员会实施细则》要求对公司财务信息、重大 关联交易等职责内容进行审查，并积极与审计师事务所进行沟通，确保董事会对经理层的有效监督， 完善公司治理结构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的薪酬委员会能认真负责，按照《薪酬委员会实施细则》要求对董事及高级管理人员 的薪酬水平制定薪酬计划或方案，并对董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况进行审查， 完善公司治理结构。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 142,377.4 万股为基数， 按每 10 股派发现金红利 2.0 元 （含税） ， 以公积金转增股本，每 10 股转增 8 股，剩余未分配利润 12.12 亿元结转以后年度分配。

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内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 18 日召开公司第三届监事会第二次会议, 审议通过了公司《二 00 六年度财务决算 报告》、《2006 年度年度利润分配预案》、《2006 年度监事会工作报告》、《2006 年度报告及其摘 要》、《2007 年度第一季度报告》、《公司关于续签《生产经营服务协议》的议案》。对 2006 年监 事会工作进行了总结，客观公正地对公司 2006 年度经营管理行为和业绩进行了评价，并对 2006 年度 有关事项发表了监督意见。 2、2007 年 6 月 21 日召开公司第三届监事会第三次会议, 审议通过了伍伏中先生、吴成桂先生、 唐恒华先生、石海宁先生辞去公司董事的议案；增补梁铁先生为公司董事的议案；增补罗海燕女士、 彭幼航先生、张忠国先生为公司独立董事的议案；聘任上海东华会计师事务所有限责任公司为本公司 财务审计机构的议案；选举第三届董事会薪酬委员会成员的议案。 根据中国证监会“法制、监督、自律、规范”的要求，公司监事会认真履行《公司法》和《公司 章程》赋予的职责，行使监督职能，围绕促进公司发展与规范开展了工作。报告期内，监事会依法对 贯彻股东大会决定、完善公司治理结构、公司财务状况及其审计、维护股东权益等方面的内容进行了 监督；同时，监事会按规定列席了公司召开的历次董事会，对董事会会议召开的程序及所做决议进行 了监督。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，董事会的工作是认真负责的，公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规、 公司章程规定，履行职责、规范运作，认真执行股东大会的各项决议，及时完成股东大会交办的工作； 公司决策程序合法；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。对此，监事会表示肯定，并希望董事及高级管理人员在公司上市后 的重大决策、经营管理过程中，严格遵守有关法律法规，保证按照股东大会及董事会的决议和授权， 规范运作，防止出现损害公司利益和股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会认真地检查和审核了公司的财务状况和财务结构，认为公司 2007 年度财务运作 良好。2007 年度，上海东华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。该审计报告及 公司财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金投向项目共 10 个，在募集资金到位前，公司已通过银行贷款实施了 7 个（包括线材 轧机技术改造、中板厂新增粗轧机改造、中板厂新建第二条精整线、收购焦化厂固定资产、收购板坯 连铸机在建工程、收购高炉喷煤在建工程、中轧厂技术改造）。募集资金到位后，至 2007 年 3 月末， 已全部归还了该银行贷款。其余 3 个项目（烧结原料场改造、方坯连铸机高效改造、中板厂新建热处 理炉），公司 2007 年已实施了前 2 个，项目已基本完工。剩余资金除部份用于补充流动资金外，均按 募集资金专项存储制度进行管理，募集资金使用不存在问题。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大收购及出售资产事项。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 1、在报告期内公司发生的关联交易业务时，能够严格遵守关联交易的有关规定，没有出现违法违 规行为，关联交易定价合理，程序合法，不存在法律障碍，对全体股东是公平的，没有发现内幕交易，

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内容: 没有损害股东利益或造成公司资产损失。 2、在报告期内公司发生的重大关联交易符合公司的利益和长远发展。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 上海东华会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务会计报告审计后出具了标准无保留意见的审 计报告，公司监事会对该报告无异议。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币

内容: 关联方 广西柳州钢 铁(集团)公 司 广西柳州钢 铁(集团)公 司 广西柳州钢 铁(集团)公 司 占同类交 关联交易 关联交易金额 易金额的 结算方式 比例(%) 焦炉 950 元/km3；混 银行转账 煤气 成本加成 合 550 元/km3；高炉 53,764.22 100 或承兑汇 60 元/km3 票 银行转账 氧气 市场价 0.63 元/m3 32,987.06 100 或承兑汇 票 银行转账 其他气 氮气 0.35 元/m3；蒸 市场价 31,758.97 100 或承兑汇 体 汽 95/t 票 关联交 关联交易 易内容 定价原则 关联交易价格 市场价格 关联交易 对公司利 润的影响 无不利影 响 无不利影 响

内容: （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币

内容: 关联方 广西柳州钢 铁(集团)公 司 广西柳州钢 铁(集团)公 司 广西柳州钢 铁(集团)公 司 柳州市品成 金属材料有 限公司 关联交易 内容 占同类交 关联交易结 关联交易 关联交易价格 关联交易金额 易金额的 算方式 定价原则 比例(%) 市场价 2454 元/t 焦炉 900 元 /km3；高炉 40 元/km3 34,115.94 6.21 市场价格 关联交 易对公 司利润 的影响 无不利 影响

内容: 煤气 代购代销 备件材料 钢坯

内容: 焦炉 850-950 元 银行转账或 无不利 /km3； 高炉 40-60 承兑汇票 影响 元/km3 银行转账或 承兑汇票 银行转账或 2400-2800 元/t 承兑汇票 无不利 影响 无不利 影响

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内容: 公司与柳钢集团现存的关联交易均为维持双方经营活动得以正常进行所必需的,是双方以效益最大 化、经营效率最优化为基础所做的市场化选择。所有关联交易的定价均以公允价格为基础，并严格按 照签署的协议执行。公司与柳钢集团的日常关联交易在目前条件下将继续存在。 2、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向母公司广西柳州钢铁(集团)公司委托代建 2 座 55 孔 6m 焦炉， 交易金额为 5.48 亿元。 定价 的原则是按工程决算价定价。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司控股股东广西柳州钢铁(集团)公司在柳钢股份招股说明书中作出了避免同业竞争和限售股份的 承诺，该承诺在本公司存续期间有效。有关承诺如下： 在经营业务中将不会利用集团公司在柳钢股份的控股地位从事任何损害柳钢股份及其他众多小股东 利益的行为，并且，今后不以任何方式参与或进行与柳钢股份相竞争的任何业务活动；如果集团公司 违反了上述任何一项声明与承诺，集团公司愿承担相应的法律责任。目前，集团公司履行情况良好。 自股票上市之日起 36 个月内， 不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份， 也不由发 行人收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任华寅会计师事务所有限责任公司为公司的境内审 计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 40 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 7 年审计服务。公司现聘任上海东华会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。 华寅会计师事务所有限责任公司已连续为公司服务多年，合同已经到期。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

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内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司注册会计师岑敬、郭益浩审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 东华桂审字〔2008〕135-1 号 柳州钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的柳州钢铁股份有限公司（以下简称“柳钢股份公司”）2007 年度财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表， 2007 年度的利润表、 所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是柳钢股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，柳钢股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 柳钢股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：岑敬、郭益浩 中国·上海 2008 年 4 月 2 日

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 年初余额

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内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计

内容: 主管会计工作负责人:赖懿

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注

内容: 主管会计工作负责人:赖懿

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:赖懿

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 柳州钢铁股份有限公司

内容: 本期金额 项目 实收资本(或股本) 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 604,887,000.00 资本公积 109,413,521.98 减： 库存 股 盈余公积 954,737,263.14 4,215,503.97 958,952,767.11 99,882,022.45 未分配利润 1,414,061,480.74 37,939,535.73 1,452,001,016.47 44,673,801.99 998,820,224.44 所有者权益合计 3,083,099,265.86 42,155,039.70 3,125,254,305.56 1,896,627,371.54 998,820,224.44

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上年同期金额 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 实收资本(或股 本) 604,887,000.00 资本公积 109,414,708.74 减： 库存 股 盈余公积 883,181,179.33 未分配利润 770,056,726.42 所有者权益合计 2,367,539,614.49

内容: 主管会计工作负责人:赖懿

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年度财务报告

内容: 公司基本情况 柳州钢铁股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2000年4月7日经广西壮族自治区人民政府桂 政函[2000]74 号文批准，由广西柳州钢铁(集团)公司(以下简称集团公司)作为主发起人，联合柳州有 色冶炼股份有限公司、柳州市柳工物资有限公司、广西壮族自治区冶金建设公司、柳州化学工业集团 有限公司共同发起设立。公司于 2000 年 4 月 14 日经广西壮族自治区工商行政管理局批准注册，营业 执照注册号为(企)4500001001249。公司原名广西柳州金程股份有限公司，2001 年 10 月更名为柳州钢 铁股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]21 号文核准， 本公司于 2007 年 2 月 5 日至 2007 年 2 月 6 日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）10,700 万股，每 股面值 1 元， 每股发行价格 10.06 元。 发行后本公司注册资本从 60,488.70 万元增至 71,188.70 万元。 根据本公司 2007 年 5 月 14 日股东大会通过 2006 年度利润分配议案， 2007 年 2 月 27 日公司挂 以 牌上市后的总股本 71,188.70 万股为基数，每 10 股送 10 股。本次送股数量为 71,188.70 万股，每股 面值 1 元，变更后公司注册资本为 142,377.40 万元。 公司经营范围为：烧结、炼铁、炼钢及其副产品的销售，钢材轧制、加工及其副产品的销售；炼 焦及其副产品的销售（含煤焦油、粗苯，安全生产许可证有效期至 2009 年 6 月 26 日）；本公司自产 产品及相关技术的出口业务；本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相 关技术的进口业务；本公司进料加工和“三来一补”业务。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及其相关规定。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企 业会计准则和中国证监会2007年2月15日发布的 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策 和会计估计进行编制。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 公司以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用 重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计 量。 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》准则，公司将单项金额重大的应收账款和 其他应收款的减值由账龄分析法计量，改为按应收款项账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚 未发生的未来信用损失）现值的差额计量。 6、现金等价物的确定标准：

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内容: 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现 金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按 照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产划分为交易性金融资产、持有至到期投资、应收 款项、可供出售金融资产四大类。第一类以公允价值计量且其变动计入当期损益；第二、第三类以摊 余成本计量；第四类以公允价值计量且其变动计入资本公积（其他资本公积）。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项是指单项金额大于等于 100 万元的款项，期末单独进行减值测试，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。但在确定相关减值损失 时，短期（6 个月以内）应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，不对其预计未来现金流量 进行折现。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：（A）债务人发生重大经营困难，出现严重资不抵债、企业被迫关 停并转、进入破产清算程序等情形；（B）客户信誉较差，逾期 3 年未能收回且 3 年内无业务往来。 按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账的核算方法：采用备抵法，期末对应收款项（包括 应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，计提比例为 100％。 (3) 除以上两项以外的应收款项，按其账面余额 3%计提坏账准备。 10、存货核算方法： 存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、产成品等； 原材料、自制半成品、产成品采用计划成本核算，按月结转实际成本与计划成本的差异，将计划 成本调整为实际成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货 跌价准备。为生产而持有的存货，其可变现净值按估计的售价减去至完工时估计将要发生的成本和出 售时估计需要发生的费用以及相关税金后的金额确定。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐， 并从其达到预定可使用状态的次月起， 采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计净残值率、折旧年限和年折旧率如下：

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内容: 类 别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备

内容: 净残值率（%） 0 0 0 0

内容: (2) 其他说明 固定资产的更新改造等后续支出,满足固定资产确认条件的,计入固定资产成本,如有被替换的部 分,扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或者对固定资产进行技术改造等在资产尚未 达到预定可使用状态以前所发生的各项支出。 （2）机器设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时，结转为固定资产；房屋及建筑物按达到预 定可使用状态时转为固定资产。 13、无形资产计价方法： 无形资产按照取得成本进行初始计量。 对使用寿命有限的无形资产，在受益期内平均摊销。每年度末，对其使用寿命进行复核，若与以 前估计不同的，改变摊销期限。 对使用寿命不确定的无形资产不摊销。 年末对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额 低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。 14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： (1)固定资产减值准备确定方法： 期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果出现固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低 于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。 公司对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会 使用，且无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产 尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以至于不再具使用价值和转让价值 的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。对已全额计提减值准备的固 定资产，不再计提折旧。 (2)在建工程减值准备确定方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：①在建工程长期停 建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给 企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③ 其他足以证明某项在建工程事实上已经发生减值的情 形。则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 15、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据： 资产组由创造现金流入相关的资产组成，是公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基 本上独立于其他资产或资产组。 资产组的认定同时考虑公司管理层对生产经营活动的管理或监控方式， 以及对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 期末，公司对资产组逐项进行检查，如果资产组的可收回金额如低于其账面价值的，则确认相应 的减值损失。减值损失金额按照以下顺序进行分摊：①抵减分摊至资产组中商誉的账面价值；②根据 资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 16、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资的初始计量

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内容: 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： 通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务的账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额计入资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存差异。 通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资,按照确认的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商 誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、转让非货币性资产或发行权益性证 券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组取得 的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；投资者 投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不 公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 (2)长期股权投资的后续计量 公司对子公司的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场无报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长 期股权投资，采用权益法核算。 (3)长期股权投资减值准备的计提方法 存在减值迹象的，按单项计提减值准备，根据其可收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损 失。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资实际取得的价款与账面价值的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股 权投资，因被投资单位除净损益以外的其他所有者权益发生变动而计入所有者权益的部分，在处置时 对应结转计入当期损益。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产， 包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。公司借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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内容: 18、收入确认原则： （1）商品销售 在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品保留与所有权相联系的继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ② 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认 实现收入。利息收入按他人使用公司现金时间和实际利率计算确定，其他资产使用费收入按有关合同 或协议规定的收费时间和方法计算确定。

内容: 19、确认递延所得税资产的依据： 资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异的，在估计未来期间能够取得足 够的应纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异时，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认相关的递延所得税资产。 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 公司 2007 年按照企业会计准则规定，对所得税费用的核算由应付税款法改为资产负债表债务法， 此项会计政策变更采用追溯调整法， 2007 年比较会计报表已重新表述， 2006 年末运用新会计政策追溯 计算的会计政策变更累积影响数为 42,155,039.70 元， 其中:调增未分配利润 37,939,535.73 元， 调增 盈余公积 4,215,503.97 元。 会计政策变更对 2007 年度财务报表本年金额的影响数为 1,682,179.32 元，其中：调增未分配利 润 1,513,961.39 元，调增盈余公积 168,217.93 元 。 (2) 会计估计变更 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》准则，公司将应收款项的减值由原来按账 龄分析法计量， 改为按应收款项账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失） 现值的差额计量，会计估计变更对 2007 年度财务报表本年金额的影响数为调减未分配利润 5,803,021.88 元，调减盈余公积 644,780.21 元 。 (3) 会计核算方法变更 ① 根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》准则，公司将不满足资本化条件的固定资产修理费 由原来按受益对象分别计入产品（或劳务）成本、管理费用和销售费用，改为在发生时计入当期损益。 ② 根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》准则，公司将原在管理费用中列支的医疗保险费、 养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，以及住房公积金、工会经费和教 育经费，改为根据职工提供服务的受益对象分别计入产品（或劳务）成本、固定资产（或无形资产） 成本、或当期损益 (4) 会计差错更正 无

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内容: (四) 税项 1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城建税 企业所得税 出口货物关税 计税依据 销售收入Ч适用税率－进项税额+进项税额转出 应税收入Ч适用税率 应交流转税额Ч适用税率 应纳税所得额Ч适用税率 出口货物关税完税收入Ч适用税率 税率 17%、13% 5%、3% 7% 15% 5%、10%、15%

内容: 2、优惠税负及批文 (1) 本公司主要技术符合《当前国家鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》规定的 鼓励类产品（技术），且鼓励类主营业务收入占企业总收入的 70%以上。根据《财政部、国家税务总 局、海关总暑关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号）及广西相关规定，柳 州市地方税务局以柳地税函[2004]119 号文批准，同意公司在 2010 年前企业所得税可减按 15%税率缴 纳。 (2) 本公司利用高炉煤气余热、余压回收透平发电项目所生产的电力产品经过广西资源综合利用 产品认定委员会认定为资源综合利用产品。根据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策 的通知》（财税字[1994]001 号）规定，自治区地方税务局以桂地税函[2006]325 号文批准，同意公司 上述资源综合利用电力产品取得的所得在 2006 年—2010 年免征企业所得税。 （3）公司利用本企业焦炉工业废气为原料生产的焦油、粗笨、硫胺等产品被自治区资源综合利用 产品（项目）认定委员会认定为资源综合利用产品。根据柳州市地方税务局以柳地税函【2004】7 号 文件批准，公司上述资源综合利用产品经营所得在 2006 年—2007 年度免征企业所得税。 (4) 本公司烧结机烟气脱硫项目、高炉顶压压差发电项目、中型连轧机国产化技术改造项目等等 国产设备投资项目符合《财政部 国家税务总局关于印发<技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行 办法>的通知》（财税字[1999]290 号）规定，经自治区地方税务局桂地税字[2005]15 号、桂地税字 [2006]71 号确认为可抵免企业所得税项目。 (五) 企业合并及合并财务报表 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六) 会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 项目 外币金额 银行存款 其中：人民币 美元 其他货币资金 其中：人民币 美元 合计 --7,334,151.81 ---折算率 --7.3046 ---人民币金额 688,875,453.42 635,302,408.12 53,573,045.30 259,504,306.19 259,504,306.19 948,379,759.61 外币金额 --1,836,919.54 --6,318,818.12 -折算率 --7.8007 --7.9219 -人民币金额 307,456,924.89 293,127,617.68 14,329,307.21 678,402,210.65 628,345,153.27 50,057,057.38 985,859,135.54 期初数

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内容: 其他货币资金中， 信用保证金存款为 24,986.64 万元， 签发银行承兑汇票保证金存款为 963.79 万元。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位

内容: 昆明裕华煤炭有限公司 昆明裕华煤炭有限公司 昆明裕华煤炭有限公司 昆明裕华煤炭有限公司 柳州市亿康投资发展有限责任公司 柳州市亿康投资发展有限责任公司 柳州市亿康投资发展有限责任公司 惠州市熥泰贸易有限公司 佛山市顺德区盛豪钢铁贸易有限公司 佛山市顺德区中信贸易有限公司 佛山市顺德区盛豪钢铁贸易有限公司 佛山市顺德区乐从镇飞翔贸易有限公司 湖南中钢物资贸易有限公司 广西太阳贸易有限公司 广西广雄贸易有限公司 佛山市顺德区乐从镇飞翔贸易有限公司 广西柳工机械股份有限公司 山东泉林纸业有限责任公司 云南谷昌工贸有限公司 广东盈泉钢制品有限公司 合计

内容: 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承 银承

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日，公司已贴现但未到期的应收票据总额为 781,743,447.33 元，均为银 行承兑汇票， 到期日为 2008 年 1 月 5 日至 2008 年 6 月 14 日； 公司已背书但未到期的应收票据总额为 160,014,900 元，均为银行承兑汇票，到期日为 2008 年 2 月 27 日至 2008 年 6 月 21 日。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大的 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 122,210,135.14 1,557.74 比例(%) 94.23 坏账准备 金额 1,316,469.88 1,557.74 比例(%) 账面余额 金额 比例 (%) 期初数 坏账准备 金额 比例 (%)

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内容: 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 账款 合计

内容: (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币

内容: 应收款项内容 广西壮族自治区冶金建设公司(一公司)材料 款 中冶实久建设有限公司材料款 中国第一冶金建设公司工业炉工程公司材料 款 中冶建工有限公司材料款 广西壮族自治区冶金建设公司材料款 中国七冶柳钢工程项目部材料款 广西壮族自治区冶金建设公司(机电安装公 司)材料款 广西第一建筑安装有限公司材料款 十一冶建设有限责任公司材料款 中国有色金属工业第七冶金建设公司柳州分 公司材料款 广西壮族自治区矿业建设公司材料款 广西壮族自治区冶金建设公司三公司材料款 中冶东北建设有限公司机械安装工程公司材 料款 中国第一冶金建设公司材料款 广西壮族自治区冶金建设公司(设备安装公 司)材料款 广西基础勘察工程有限责任公司材料款 广西壮族自治区冶金建设公司(四公司)材料 款 中国有色金属工业西安岩土工程公司材料款 福建省工业设备安装有限公司材料款 桂林轻工机械厂材料款 柳州兴钢建筑安装工程处三材款 柳州蓝资科技有限公司煤款 越南荣多钢铁公司出口钢材 越南坚忠公司出口钢材 合计 账面余额 10,495,994.28 19,416,101.24 19,216,913.60 11,967,484.80 9,149,085.80 3,778,149.40 3,455,004.19 2,886,734.65 2,645,917.19 2,335,025.53 1,576,558.56 1,455,870.12 1,403,104.80 1,394,850.98 1,325,459.16 1,317,970.01 1,094,457.73 1,073,334.80 1,057,668.45 1,353,402.58 4,537,279.86 1,407,221.65 12,562,158.60 5,304,387.15 122,210,135.14 76,064.82 6.95 可收回金额低于账面余额 109,570.82 101,182.98 6.95 6.95 可收回金额低于账面余额 可收回金额低于账面余额 10,827.07 200,628.06 0.31 6.95 可收回金额低于账面余额 可收回金额低于账面余额 坏账金额 310,991.81 计提 比例 （%） 2.96 理由 可收回金额低于账面余额

内容: 可收回金额低于账面余额 可收回金额低于账面余额 可收回金额低于账面余额

内容: （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 账龄 金额 一至二年 1,557.74 账面余额 比例（%） 100

内容: 期初数 坏账准备 1,557.74 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备

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内容: (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 广西柳州钢铁(集团)公司 合计 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位名称 中冶实久建设有限公司 中国第一冶金建设公司工业炉 工程公司 越南荣多钢铁公司 中冶建工有限公司 广西壮族自治区冶金建设公 司(一公司) 合计 (6) 应收关联方款项情况 单位名称 广西柳州钢铁(集团)公司 柳州兴钢建筑安装工程处 柳州市兴佳房地产开发有限 责任公司 合计 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大的其 他应收款项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款 项 其他不重大其他应 45,387,056.41 比例 (%) 91.42 坏账准备 金额 10,587,995.00 比例 (%) 账面余额 金额 比 例 (%) 期初数 坏账准备 金额 比例 (%)

内容: 与本公司关系 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 －

内容: 与本公司关系 母公司 母公司的子公司 母公司的子公司 －

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内容: (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 其他应收款项内容 新疆天基钢铁有限公司钢坯款 铁道部资金清算中心代垫铁路运费 北海海志船舶代理有限责任公司海运费 湛江市威盛船务代理有限公司海运费 湛江市盛丰国际货运代理有限公司关税 湛江外代国际货运有限公司关税 中集国际货运有限公司柳州分公司关税 柳州市鸿运港澳轮船有限责任公司关税 合计 账面余额 10,587,995.00 7,106,662.82 13,022,358.72 4,678,969.01 3,569,657.80 3,150,000.00 1,866,286.38 1,405,126.68 45,387,056.41 单位：元 币种：人民币 计提 坏账金额 理由 比例 10,587,995.00 100%

内容: 该款项由预付账 款转入， 该公司已 申请破产

内容: (3) 本报告期其他应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 广西柳州钢铁(集团)公司 合计 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位名称 北海海志船舶代理有限责任公司 新疆天基钢铁有限公司 铁道部资金清算中心 湛江市威盛船务代理有限公司 湛江市盛丰国际货运代理有限公司 合计 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 金额 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 3,230,150,581.69 3,739,647.43 6,128,840.31 432,314.50

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内容: (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 金额 前五名欠款单位合计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位名称 钟山县粤顺兴贸易有限责任公司 广东大顶矿业股份有限公司 广西锐志通钢铁加工有限公司 湛江安泰物流有限公司 广西南宁明泰通贸易有限公司 合计 与本公司关系 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 -欠款金额 698,579,960.69 200,000,000.00 187,826,519.56 135,682,508.70 120,555,217.76 1,342,644,206.71 单位:元 币种:人民币 欠款时 欠款原因 间 1 年内 预付生铁、 钢坯款 1 年内 预付材料款 1 年内 预付材料款 1 年内 预付运费及税款 1 年内 预付生铁、 钢坯款 --1,342,644,206.71 比例 （%） 41.43 金额 305,656,695.02 期初数 比例（%） 31.32

内容: (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 项目 账面余额 跌 价 准 备 期初数 跌 价 准 备

内容: 7、长期股权投资 （1）按成本法核算 被投资单位 柳州市兴佳房地产开发有限责任公 司 初始投资成本 1,600,000.00 期初余额 1,600,000.00 增减 变动 单位:元 币种:人民币 减值 期末余额 准备 1,600,000.00

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内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 项目名称 1、烧结机系统 改造 2、焦炉改造 3、高炉系统改 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 资 金 来 源 自 筹 自 筹 自 期末数

内容: 造 4、转炉改造 5、轧材系统改 造 6、水处理系统 改造 7、83M2 烧结机 头烟气脱硫 8、六米焦炉脱 硫工程 9、烧结原料场 改造 10、方坯连铸机 高效改造 11、其他 合计

内容: 10、递延所得税资产的说明： 本公司期末分别按单项金额重大的应收款项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项、其他不重大应收款项三类进行减值测试并计提坏账准备。 2007 年 12 月 31 日 应收款项账面价值与计税基础产生可抵扣暂时性差异 11,358,105.60 元,形成递延所得税资产 1,703,715.84 元。 11、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准 备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

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内容: 19、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币

内容: 借款条件 信用借款 担保借款 担保借款

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内容: (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币 贷款单位

内容: 本次变动前 数量 股 份 总 数 比例 （%） 发行新股 本次变动增减（＋，－） 公积 其 送股 金转 他 股 711,887,000 本次变动后 小计 数量 比例 （%）

内容: 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]21 号文核准，本公司于 2007 年 2 月 5 日至 2007 年 2 月 6 日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）10,700 万股，每 股面值 1 元。发行后本公司注册资本从 60,488.70 万元增至 71,188.70 万元。此次股本变动业经华寅 会计师事务所验证，并于 2007 年 2 月 12 日出具寅验[2007]第 3002 号验资报告。 根据本公司 2007 年 5 月 14 日股东大会通过 2006 年度利润分配议案，以 2007 年 2 月 27 日公司 挂牌上市后的总股本 71,188.70 万股为基数，每 10 股送 10 股。本次送股数量为 71,188.70 万股，每 股面值 1 元，变更后公司注册资本为 142,377.40 万元。此次股本变动业经华寅会计师事务所验证，并 于 2007 年 7 月 10 日出具寅验[2007]第 3014 号验资报告。 22、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 资本溢价（股本溢 价） 其他资本公积 合计 期初数 108,569,460.00 844,061.98 109,413,521.98 933,184,547.10 本期增加 933,184,547.10 本期减少 期末数 1,041,754,007.10 844,061.98 1,042,598,069.08

内容: 本公司于 2007 年 2 月 5 日至 2007 年 2 月 6 日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发 行人民币普通股（A 股）10,700 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 10.06 元，截至 2007 年 2 月 12 止，募集资金净额为 1,040,184,547.10 元。其中：计入股本 107,000,000 元，计入资本公积 933,184,547.10 元。

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内容: (5) 公司前五名客户的销售收入情况

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内容: 单位:元 币种:人民币 客户名称 柳州市品成金属材料有限公司 柳州古亭山程顺工贸有限公司 柳州市金海物资公司 广西锐升通盛仓储配送有限公司 柳州市柳工物资有限公司 合计 26、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 营业税 城建税 教育费附加 出口货物关税 合计 27、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 本期发生额 10,836,094.91 上期发生额 727,764.73 本期数 234,335.26 68,457,424.73 39,118,528.41 41,247,505.75 149,057,794.15 112,692,808.02 71,713,605.09 40,979,202.93 上年同期数 计缴标准 应税收入Ч适用税率 应交流转税额Ч适用税率 应交流转税额Ч适用税率 出口货物关税完税收入Ч 适用税率 -销售收入总额 2,878,983,564.12 2,271,541,454.96 703,052,602.50 641,557,952.89 485,663,223.20 6,980,798,797.67 占公司全部销售收入的比例(%) 15.24 12.02 3.72 3.40 2.57 36.95

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内容: 28、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 其他 合计 本期发生额 上期发生额

内容: 30、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 当期所得税 递延所得税 合计 31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： (1) 基本每股收益按照如下公式计算： 基本每股收益 =P ч( S 0 ＋ S 1 ＋ S i ЧM i чM 0 － S j ЧM j чM 0 － S k ) =998,820,224.44ч( 604,887,000 ＋ 711,887,000 ＋ 107,000,000 Ч10 ч12 ) =0.7104（元/股） 其中： P 为归属于公司普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S 0 为期初股份 总数； S 1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； S i 为报告期因发行新股或 债转股等增加股份数； S j 为报告期因回购等减少股份数； S k 为报告期缩股数； M 0 报告期月份 数； M i 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； M j 为减少股份下一月份起至报告期期末 的月份数。 (2) 稀释每股收益按照如下公式计算： 稀释每股收益 =[P+ （已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） Ч （ 1- 所得税率） ]/

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内容: （ S 0 ＋ S 1 ＋ S i ЧM i чM 0 － S j ЧM j чM 0 ― S k + 认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） =（998,820,224.44+0） ч( 604,887,000 ＋ 711,887,000 ＋ 107,000,000 Ч10 ч12 ) =0.7104（元/股）（公司不存在稀释性潜在普通股） 其中： P 为归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通 股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

内容: 32、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 利息收入 营业外收入 合计 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 支付销售费用 支付管理费用 代垫运费等 合计 34、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 手续费 合计 35、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48 998,820,224.44 10,836,094.91 447,001,971.46 757,715,877.83 727,764.73 376,001,266.59

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内容: 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,479,375.93 583,874,181.23 948,379,759.61 985,859,135.54 985,859,135.54 401,984,954.31 77,153,430.24 1,236,243,886.99 -1,675,966,059.37 -861,855,528.83 967,380,225.41 596,298,136.66 -990,659,353.80 266,756,395.31 -1,682,179.32 -21,536.52 191,376,120.22 224,412,921.56

内容: (七)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 广西柳 州钢铁 (集团) 公司 注 册 地 柳 州 市 业务 性质 轧钢、 制氧 等 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业最 终控制方 广西壮族 自治区国 有资产监 督管理委 员会 组织机构代 码

内容: 2、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 柳州兴钢建筑安装工程处 柳州兴佳房地产开发有限责任公司 柳州市红星园艺场 柳州市钢花工程建筑监理有限责任公司 柳州市品成金属材料有限公司 3、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币

内容: 其他关联方与本企业关系 母公司的全资子公司 母公司的控股子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 其他

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内容: 广西柳州钢铁(集团)公司 生产用水 广西柳州钢铁(集团)公司 生产用电 广西柳州钢铁(集团)公司 煤气 广西柳州钢铁(集团)公司 氧气 广西柳州钢铁(集团)公司 其他气体 广西柳州钢铁(集团)公司 耐火材料 广西柳州钢铁(集团)公司 劳务 广西柳州钢铁(集团)公司 粉矿 广西柳州钢铁(集团)公司 备件材料 广西柳州钢铁(集团)公司 废钢 广西柳州钢铁(集团)公司 焦粉 广西柳州钢铁(集团)公司 其他 柳州兴钢建筑安装工程处 劳务 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易

内容: 单位:万元 币种:人民币

内容: 本期数 关联方 关联交易内容 关联交易 定价原则 上年同期数

内容: 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 柳州兴钢建筑安装工程处

内容: 轧钢边角料 钢坯 煤气 碎焦 TRT 发电

内容: 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价

内容: 代购代销备件 市场价 材料 钢材 市场价 生铁 煤 辅料 吊装费 备件材料 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价

内容: 柳州市品成金属材料有限公司 钢坯

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内容: (3) 其他关联交易 ①土地使用权租赁： 2002 年 6 月 24 日公司与集团公司签订 《土地使用权租赁合同》集团公司将其获得的面积为 93.85 ， 万平方米的土地使用权出租给公司使用，租金每年 600 万元； 2006 年 5 月 16 日公司与集团公司签订《土地使用权租赁合同》，集团公司将其焦化厂地块总面积为 65.24 万平方米的土地使用权出租给公司使用，租金每年 400 万元。 该两项租赁合同期限均为 20 年，自合同签订之日起计算，在租赁期限内，每满五年双方可对租金 进行协商调整。 2007 年按合同支付了 1000 万元。 ②生产经营服务： 2001 年 11 月 19 日公司与集团公司签订了《生产经营服务协议》，公司按照国家、当地统一定价 或市场价格有偿使用集团公司提供的设备维修、运输、环保等生产及辅助性生产方面的服务、设施。 协议有效期 5 年。 2007 年 5 月 14 日公司召开二 OO 六年度股东大会，大会决议通过对该协议续签，有效期 5 年。 2007 年按协议支付了 1.2 亿元。 ③生活后勤服务： 2001 年 11 月 19 日公司与集团公司签订了《生活后勤服务协议》，公司按照国家、当地统一定价 或市场价格有偿使用集团公司提供的员工教育、厂区管理、社区管理等服务事项。公司每年向集团公 司支付费用 1000 万元。协议有效期 5 年，期满后双方无异议自动顺延。 2007 年按协议支付了 1000 万元。 ④委托代建： 本公司于 2005 年 8 月与集团公司签订《2Ч55 孔焦炉技改项目委托代建合同》，委托集团公司代 建 2 座 55 孔 6m 焦炉（6＃、7＃）技术改造工程项目，以满足冶炼生产规模扩大的需求。该工程已完 工并交付使用,决算总价款为 5.48 亿元，该款项已于 2007 年 4 月 30 日支付完毕。 ⑤销售代理： 本公司于 2006 年 8 月 18 日与集团公司签订《销售代理协议》，为将销售市场、客户让渡给公司， 集团公司委托本公司代为销售其热轧产品，公司按热轧产品销售量收取代理销售费用每吨 2 元。本协 议有效期至热轧厂被公司收购之日止。 2007 年公司按协议向集团公司收取代理销售费用 415 万元。 ⑥担保： 截止 2007 年 12 月 31 日，集团公司为本公司提供 31.86 亿元借款担保。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 预收账款 应收票据 应收账款 应收账款 应收账款 关联方 柳州市品成金属材料公司 柳州市品成金属材料公司 广西柳州钢铁(集团)公司 柳州市兴佳房地产开发有限责任公司 柳州兴钢建筑安装工程处 期末金额 42,837.53 29,970,000.00 382,683.79 28,499.99 4,957,907.35 760,128.61 期初金额

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内容: 其他应收款 应付账款 应付账款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 (八)股份支付： 无 (九)或有事项： 无 (十)承诺事项： 无

内容: 广西柳州钢铁(集团)公司 广西柳州钢铁(集团)公司 柳州兴钢建筑安装工程处 广西柳州钢铁(集团)公司 柳州兴钢建筑安装工程处 柳州市红星园艺场

内容: (十一)资产负债表日后事项： 2007 年度利润分配预案为：以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 142,377.4 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 2.0 元（含税），以公积金转增股本，每 10 股转增 8 股，剩余未分配利润 12.12 亿元 结转以后年度分配。 (十二)其他重要事项： 无

内容: (十三)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 柳州钢铁股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 日 单位:元 币种:人民币 项 目 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会 计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期 股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房 地产 因预计资产弃置费用应补提的以前 年度折旧等 2007 年报披露数 3,083,099,265.86 2006 年报原披露 数 3,083,099,265.86 差异

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内容: 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的 账面价值 根据新准则计提的商誉减值 准备 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融 资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税

内容: 少数股东权益 B 股、 股等上市公司特别追溯调整 H 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 3,125,254,305.56 准则） 所得税两次披露数出现差异的原因：税收优惠影响额。 (十四)补充资料： 1、非经常性损益 项目 非流动资产处置损益

内容: 除上述各项之外的其他营业外收支净额 福利费冲回 小计 扣除非经常性损益后的净利润

内容: 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 （1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 =PчE

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内容: A、按归属于公司普通股股东的净利润计算 = 998,820,224.44 ч 5,021,881,677.10 Ч100% =19.89% B、按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算 = 964,730,984.21 ч 5,021,881,677.10 Ч100% =19.21% 其中， P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率 =P/ （ E 0 ＋ NPч2 ＋ E i ЧM i чM 0 － E j ЧM j чM 0 ± E k Ч M k ч M 0 ） A、按归属于公司普通股股东的净利润计算 = 998,820,224.44 /（3,125,254,305.56＋ 998,820,224.44 Ч10 ч12 － 142,377,400.00 ч2 ＋ 1,040,184,547.10 Ч6 ч12 ）Ч100% = 22.60%

内容: 其中 ： P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润； E 0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； E i 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； E j 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产； M 0 为报告期月份数； M i 为新增净资产下一月 份起至报告期期末的月份数； M j 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； E k 为因其他 交易或事项引起的净资产增减变动； M k 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份 数。 （3） 每股收益计算公式及按归属于公司普通股股东的净利润计算的基本每股收益和稀释每股收益计算 过程参见本财务报告“（六）31”，按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的基 本每股收益和稀释每股收益计算过程如下： A、按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的基本每股收益 = 964,730,984.21 =0.6862（元/股） B、公司不存在稀释性潜在普通股，按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算 的稀释每股收益与上相同。

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、年初所有者权益调节及修正表 项目 盈余公积 未分配利润 4、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 所得税费用 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 应收款项减值计量变更 固定资产修理费核算变更 职工薪酬核算变更 2006 年度模拟净利润 -9,640,243.05 -414,173.70 -11,312,859.93 2,086,790.58 748,075,634.78 金额 715,560,838.13 42,155,039.70 42,155,039.70 757,715,877.83 影响金额 4,215,503.97 37,939,535.73 调节原因 净利润增加 净利润增加

内容: 公司将应付税款法改为资产负债表债务法， 并按 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准 则》追溯调整，累积影响数为 42,155,039.70 元。 以下项目不追溯调整，仅作备考： （1） 应收款项由于后续计量的变更，减值准备计提增加，减少当期净利润 414,173.70 元。 （2）原固定资产修理费，有部分在产品成本中列支，并留在期末未实现销售存货成本中，按新准 则改在当期损益列支，减少当期净利润 11,312,859.93 元。 （3） 职工薪酬中的社会保险费等，原直接列入当期损益，按新准则有部分应记入产品成本，并留 在期末未实现销售存货成本中，该项变更增加当期净利润 2,086,790.58 元。 5、金额异常或年度间变动异常的报表项目（如两个期间的数据变动幅度达 30%以上，或占公司报表日 资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内 容的报表项目的具体情况及变动原因： （1）应收票据：本期末余额为 1.80 亿元，比期初 7.46 亿元减少 5.66 亿元，主要是公司为降低 财务费用，积极做好资金运营，加大票据背书转让力度。 （2）预付账款：本期末余额为 32.40 亿元，比期初 9.76 亿元增加 22.64 亿元，公司根据生产发 展需要及市场资源紧缺程度，加大物资储备量，增加预付款。 （3）存货：本期末余额为 34.15 亿元，比期初 17.39 亿元增加 16.76 亿元，主要是①公司产能有 效发挥，存货周转定额增加；②原燃料价格上涨，存货成本升高；③公司根据原燃料市场资源紧缺程 度有计划战略性增加储备物资。

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）在建工程：本期末余额为 13.36 亿元，比期初 0.67 亿元增加 12.69 亿元，主要是公司为增 强市场竞争力，在淘汰落后结构调整项目和节能降耗、环境保护项目上投入加大。 （5）短期借款：本期末余额为 27.64 亿元，比期初 16.41 亿元增加 11.23 亿元，主要用于补充由 于上游产品价格上涨造成的流动资金不足。公司资产负债率期初为 63.89%，期末为 63.52%,均在合理 范围，借款增加对公司偿债能力未造成影响。 （6）应付账款：本期末余额为 24.98 亿元，比期初 11.31 亿元增加 13.67 亿元，主要是结算时间 差形成。本年采购量增大，应付款相应增大。 （7）股本：本期末余额为 14.24 亿元，比期初 6.05 亿元增加 8.19 亿元，本年度发行新股增加 1.07 亿元，未分配利润转增股本 7.12 亿元。 （8）资本公积：本期末余额为 10.42 亿元，比期初 1.09 亿元增加 9.33 亿元，主要是本年度发行 新股溢价。 （9）管理费用：本期发生额为 10.26 亿元，比上年同期 3.72 亿元增加 6.54 亿元，主要是由于新 会计准则调整，原在成本中列支的修理费改在管理费用列支。

内容: 1、载有公司法定代表人签名并盖章的 2007 年年度报告； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: 董事长：廖志刚 柳州钢铁股份有限公司 2008 年 4 月 2 日

内容: 独立董事对公司对外担保情况的 专项说明及独立意见

内容: 柳州钢铁股份有限公司独立董事对公司 2007 年度财务报表进行了 认真细致的审阅，在审阅过程中未发现公司存在对外担保情况。

内容: 柳州钢铁股份有限公司 2008 年 4 月 2 日