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内容: Title: Microsoft Word - AR2007002100b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年度报告正文

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司

内容: 2007 年度报告正文

内容: 股票简称：天康生物 股票代码：002100 披露日期：2008 年 2 月 27 日

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内容: 重要提示

内容: 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详 细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和 完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司独立董事魏炜先生、雒秋江先生因外地出差，未能参加本次会议，分别 委托独立董事王新安先生、孙卫红女士代为表决。董事陈开阳先生因外地出差，未 能参加本次会议，委托董事耿立新先生代为表决。 1.4 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准 无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司负责人杨焰先生、主管会计工作负责人郭运江先生及会计机构负责人 杨俊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目

内容: 录

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节

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内容: 第一节 公司基本情况

内容: 一、 公司法定中文名称：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 中文简称：天康生物 公司法定英文名称：XINJIANG TIANKANG ANIMAL SCIENCE BIO-TECHNOLOGY Co,. Ltd. 英文简称：TCSW

内容: 二、 公司法定代表人：杨 焰

内容: 三、 公司董事会秘书及其证券事务代表联系方式

内容: 董事会秘书 姓 名 耿立新 证券事务代表 董建珍

内容: 联系地址 电 传 话 真

内容: 电子信箱

内容: 四、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市北京南路 370 号银通大厦十五楼 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市北京南路 370 号银通大厦十五楼 邮政编码：830011 公司国际互联网网址：www.tcsw.com.cn 电子邮箱：tcsw@xj.cninfo.net

内容: 五、 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.net 公司年度报告备置地点： 新疆乌鲁木齐市北京南路 370 号银通大厦十五楼证券 投资部

内容: 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天康生物

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内容: 股票代码：002100 七、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：2007 年 7 月 12 日 公司变更注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：6500001000997 公司税务登记号码：650104722362767 公司组织机构代码：72236276-7 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：西安市高新路 25 号希格玛大厦三、四层

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内容: 第二节

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、 主要财务数据和指标

内容: 扣除非经常性损益的项目、涉及金额如下： 项 非流动资产处置损益 政府补助 其他项目损益 合计 目 单位：人民币元 金额 -659,623.34 2,410,000.00 -117,523.09 1,632,853.57

内容: 二、 截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标

内容: 1、 主要会计数据

内容: 本年比上 年增减 （％） 调整后 59.04% 调整前

内容: 2005 年 调整后

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内容: 2005 年末 调整前 调整后

内容: 2、 主要财务指标

内容: 单位： （人民币）元 2007 年 调整前 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益 全面摊薄净资 产收益率 加权平均净资 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 量净额 0.50 0.50 0.49 0.60 0.60 0.60 2006 年 调整后 0.79 0.79 0.80 本年比上 年增减 （％） 调整后 -36.71% -36.71% -38.75% 2005 年 调整前 0.57 0.57 0.58 调整后 0.59 0.59 0.60

内容: -40.45% 本年末比 上年末增

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内容: 减（％） 调整前 归属于上市公 司股东的每股 净资产 4.04 5.36 调整后 5.37 调整后 -24.77% 调整前 2.95 调整后 3.10

内容: 3、 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收 益率和每股收益的计算及披露》计算的净资产收益率：

内容: 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司

内容: 12.03 普通股股东的净利润

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内容: 第三节

内容: 股本变动及股东情况

内容: 一、 股份变动情况 （一）股份变动情况表

内容: （二）限售股份变动情况表

内容: 本年增加 年末限售 限售股数 股数 0

内容: 限售原因

内容: 解除限售日期 2007 年 3 月 26 日

内容: 0 网下配售

内容: 发起人股份、 2007年12月26日 高管持股 2007年12月26日

内容: 0 发起人股份

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内容: 乌鲁木齐中实智帮企业顾问有 限公司 合计

内容: 二、 股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]144号文核准，公司首次公开 发行不超过1,800万股人民币普通股。 2006年12月11日， 本公司采用网下向询价对象 配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众发行1600万股， 其中：网下配售320万股，网上定价发行1,280万股，发行价格为10.86 元/股。 2、经深圳证券交易所 《关于新疆天康畜牧生物技术股份有限公司人民币普通股 股票上市的通知》 （深证上[2006]158号文） 同意本公司发行的人民币普通股股票在 ， 深圳证券交易所中小企业板挂牌上市， 其中： 本次公开发行中网上定价发行的1,280 万股股票于2006年12月26日起上市交易；向网下询价对象配售的 320万股股票锁定 期为三个月，将于2007年3月26日起上市交易。 3、经公司2006年度股东大会审议通过2006年度利润分配方案， 即以2006年末总 股本6400万股为基数，每10股送5股派发现金0.56元（含税） 。2007年4月19日公司实 施利润分配方案，公司总股本由6400万股变更为9600万股。 4、公司无内部职工股。

内容: 三、

内容: 报告期末股东情况

内容: （一）股东数量和持股情况

内容: 单位：股 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 42,750,000 0 0 5,116,500 0 0 质押或冻结 的股份数量 0 0 0 0 0 0 11,316

内容: 新疆天康控股（集团）有限公司 国有法人 新疆维吾尔自治区畜牧科学院 新疆天达生物制品有限公司 朱文涛 徐斌 国有法人 境内非国有法人 境内自然人 境内自然人

内容: 乌鲁木齐中实智帮企业顾问有限 境内非国有法人 公司

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内容: 中国建设银行—中小企业板交易 其他 型开放式指数基金 林小兰 易永健 海南琪枫投资有限公司 股东名称 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 数基金 林小兰 易永健 海南琪枫投资有限公司 倪珠玉 林尾姝 闫旭东 周国平 许婕 何正英 境内自然人 境内自然人 境内非国有法人 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 0 0 0 0 股份种类

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 上述股东关联关系或一致行动 前 10 名股东之间、公司前 10 名流通股股东之间、前 10 名流通股股东和 的说明 前 10 名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。

内容: （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东情况 控股股东名称：新疆天康控股（集团）有限公司 法定代表人：杨焰 成立日期：2006 年 7 月 14 日 注册资本：11,656.55 万元 实收资本：10,325.24 万元 主要经营业务为投资管理及牧草种子经营。

内容: 2、实际控制人情况 实际控制人名称：新疆生产建设兵团国有资产经营公司 法定代表人：张顺帮 成立日期：2001 年 12 月 11 日 注册资本：112,300 万元

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年度报告正文

内容: 主要经营业务为新疆生产建设兵团授权范围内国有资产经营管理、国有资产产 （股）权交易、商业信息咨询。

内容: 3、报告期内，公司控股股东及实际控制人均未发生变更情况。 4、报告期内，公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图

内容: 新疆生产建设兵团国有资产经营公司

内容: 90.31% 新疆天康控股（集团）有限公司

内容: 44.53% 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司

内容: 截止报告期末，天康集团持有本公司的股份不存在质押或冻结的情况。

内容: 5、报告期内，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。

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内容: 第四节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 董事、监事和高级管理人员的情况 （一） 基本情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 杨 焰 董事长 成 辉 董事、总经理 王力俭 董 事 李 滨 董 事 吴铭齐 董事、 副总经理 陈开阳 董 事 董事、董事会 耿立新 秘书 魏 炜 独立董事 雒秋江 独立董事 王新安 独立董事 孙卫红 独立董事 车新辉 监事会主席 曹筠鹃 职工代表监事 王俊霞 监 事 郭运江 财务总监 朱文涛 技术总监 合计 -

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 女 女 男 男 -

内容: （二） 现任董事、监事、高级管理人员在股东单位或其他单位任职情况

内容: 姓名 杨 成 焰 辉 任职单位名称 新疆天康控股（集团）有限公司 新疆生产建设兵团国有资产经营公司 新疆天康控股（集团）有限公司 新疆天康控股（集团）有限公司 新疆天达生物制品有限公司 乌鲁木齐菱花味精有限公司 北京大学深圳商学院 新疆农业大学 新疆中天律师事务所 所任职务 董事长 董事 董事 总经理 董事长 董事、总经理 副院长 校长 主任、党支部书记 任职期间 自 2006 年起至今 自 2005 年起至今 自 2006 年起至今 自 2006 年起至今 自 2004 年起至今 自 1998 年起至今 自 2007 年 10 月起 自1999年9月起至今 自 2001 年起至今 是 是 否 是否领取报酬、 津贴

内容: 车新辉 李 滨

内容: 是

内容: 是 是 是

内容: 魏 炜 雒秋江 王新安

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内容: 孙卫红 王力俭 王俊霞

内容: 新疆驰远天合有限责任会计师事务所 特变电工、新中基 新疆畜科院 新疆天达生物制品有限公司

内容: 董事长、主任会计 师；独立董事

内容: 院长 财务总监

内容: 会计所任职自 2001 年起；特变电工任职 自 2006 年起； 新中其 任职自 2008 年起 自2006年5月起至今 自 2004 年起至今

内容: （三） 现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、 董事会成员简介 杨焰先生，董事长，中国国籍，汉族，1962 年 8 月出生，农学硕士，高级畜牧师，硕士 研究生导师，曾任新疆农业大学教师、兵团农业局畜牧兽医处副处长，现兼任新疆天康控股 （集团）有限公司董事长、中国饲料工业协会副会长、新疆兵团国有资产经营公司董事。 成辉先生，董事、总经理，中国国籍，汉族，1965 年 12 月出生，研究生学历，兽医师， 曾任兵团农二师兽医站科长，现兼任新疆天康控股（集团）有限公司董事。 王力俭先生，董事，中国国籍，汉族，1957 年 9 月出生，中共党员，研究生学历，曾在 新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州畜牧兽医技术推广中心站、自治区兽医检疫总站、自治区 畜牧厅兽医处从事兽医防治技术研究和兽医行政管理工作。1995 年至 2006 年任畜牧厅办公 室副主任、主任，现任新疆畜牧科学院院长、党委副书记。 李滨先生，董事，中国国籍，汉族，1957 年 7 月出生，南京大学 MBA，研究员，曾任新 疆生物药品厂厂长，现任新疆天达生物制品有限公司董事长、乌鲁木齐菱花味精有限公司董 事、总经理。 吴铭齐先生，董事、副总经理，中国国籍，汉族，1964 年 11 月出生，研究生学历，助 理研究员，曾任新疆畜牧科学院副院长，自 2001 年起在本公司任职，无其他单位兼职情况。 陈开阳先生，董事，中国国籍，汉族，1941 年 1 月出生，大学本科，高级畜牧师，曾任 兵团司令部畜牧参谋、处长，兵团农业局副局长，现任本公司董事。 耿立新先生，董事、董事会秘书，中国国籍，汉族，1967 年 3 月出生，大学本科，曾任 天康技术公司财务部经理，自 2001 年起在本公司任职，无其他单位兼职情况。 魏炜先生，独立董事，中国国籍，汉族，1965 年 12 月出生，管理学博士，副教授，曾 任新疆工学院技术基础部教师、管理工程系副主任、主任、新疆大学经济与管理学院副院长， 现任北京大学深圳商学院院长助理。 雒秋江先生，独立董事，中国国籍，汉族，1956 年 10 月出生，博士后，教授，博士研 究生导师，曾任新疆农业大学动物科学系主任、副校长，现任新疆农业大学校长。

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内容: 王新安先生，独立董事，中国国籍，汉族，1964 年 5 月出生，研究生学历，三级律师， 曾在新疆维吾尔自治区档案局工作，现任新疆中天律师事务所主任、党支部书记。 孙卫红女士，独立董事，中国国籍，汉族，1963 年出生，本科，注册会计师、高级会计 师，曾任乌鲁木齐市会计师事务所所长、新疆天合有限责任会计师事务所董事长、主任会计 师，现任新疆驰远天合有限责任会计师事务所董事长、主任会计师，特变电工股份有限公司 独立董事。

内容: 2、 监事会成员简介 车新辉先生，监事会主席，中国国籍，汉族，1963 年 7 月出生，大学本科，兽医师，曾 任兵团畜牧兽医总站科员、兵团草业中心总经理，现任新疆天康控股（集团）有限公司总经 理。 王俊霞女士，监事，中国国籍，汉族，1956 年 6 月出生，大专学历，高级会计师，曾任 新疆生物药品厂财务科会计、财务科科长，现任新疆天达生物制品有限公司财务总监。 曹筠鹃女士，职工代表监事，中国国籍，汉族，1966 年 4 月出生，大学本科，畜牧师， 曾任自治区民政厅小地窝堡农场蛋鸡厂技术副厂长，现任本公司人力资源部经理。

内容: 3、 高级管理人员简介 郭运江先生，财务总监，中国国籍，汉族，1970 年 7 月 5 日出生，本科学历，会计师， 具有注册会计师、注册资产评估师、注册税务师资格，曾任新疆奎屯市经济体制改革委员会、 奎屯市财政局科员，奎屯会计师事务所、奎屯正明有限责任会计师事务所所长、主任会计师， 新疆华通有限责任会计师事务所审计部副经理、 宏源证券股份有限公司投资银行部高级经理， 自 2007 年 3 月起在本公司任职。 朱文涛先生，技术总监，中国国籍，汉族，1966 年 9 月出生，动物营养学博士，畜牧师， 曾任兵团畜牧兽医工作总站科员， 2001 年起至今，均任本公司技术总监。在 2006 年 3 月， 朱文涛先生进入中国农业科学院北京畜牧兽医研究所反刍动物营养研究室做博士后研究。 （四） 年度内董事、监事、高级管理人员的报酬情况 1、 报酬的决策程序、报酬确定依据 ① 在公司任职的董事、 监事和高级管理人员按其职务在公司领取岗位工资；根据董事会 决议，公司董事长、总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等按照《公司高管人员薪酬

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内容: （年薪）管理制度》执行。 ② 根据公司股东大会决议，公司以津贴方式向独立董事支付薪酬，每位独立董事 2.4 万元/年（含税） ；向未在公司担任其他职务的董事、监事支付薪酬 6000 元/年。

内容: 2、 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员从公司获得的报酬情况

内容: 王力俭 李 滨

内容: 吴铭齐 陈开阳 耿立新 魏 炜

内容: 董事、副总经理 董 事

内容: 董事、董事会秘书 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 职工代表监事 监 事

内容: 雒秋江 王新安 孙卫红 车新辉 曹筠鹃 王俊霞 郭运江 朱文涛 合计

内容: 财务总监 技术总监

内容: 注：独立董事孙卫红女士自 2007 年 4 月起在公司领取董事津贴；财务总监郭运江先生自 2007 年 3 月 起在公司领薪。

内容: （五） 报告期内被选举或离任的董事和监事及聘任或解聘的高级管理人员情况 （1）2007 年 3 月 13 日，经公司第三届董事会第三次会议审议，同意因工作调动原因， 罗晓文先生辞去公司财务总监职务； （2）2007 年 3 月 13 日，经公司第三届董事会第三次会议审议，同意聘任郭运江先生为 公司财务总监； （3）2007 年 4 月 10 日，经公司 2006 年度股东大会审议，同意郑石桥先生因个人工作 原因辞去公司独立董事职务；

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内容: （4）2007 年 4 月 10 日，经公司 2006 年度股东大会审议，同意聘任孙卫红女士为公司 独立董事。

内容: 二、 公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司员工人数为 723 人，其专业构成、教育程度及需公司承担 费用的离退休职工人数情况如下： 分类 生产人员 销售人员 专业构成 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 研究生学历以上 教育程度 大学本科 大学专科 其他 人数（人） 305 153 99 59 53 54 14 204 216 289 占公司总人数比例 42.19% 21.16% 13.69% 8.16% 7.33% 7.47% 1.94% 28.22% 29.88% 39.97%

内容: 报告期内，公司执行新疆生产建设兵团、乌鲁木齐市社会保险制度，离退休职工费用全 部由新疆生产建设兵团、乌鲁木齐市统筹，无需公司承担费用。

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内容: 第五节

内容: 一、 公司治理专项活动开展情况

内容: 公司治理结构

内容: 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）和新疆监管局[2007]23 号《关于做好加强新疆辖区上市公司治理 专项活动的通知》文件，要求在上市公司中开展加强上市公司治理专项活动。为做好上市公 司治理结构专项活动，公司成立了专项治理活动的领导小组，并制定出开展专项治理活动的 工作方案。 公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》《证券法》等有关法律、行政法规，以 、 及《公司章程》 、三会《议事规则》等内部规章制度，对公司存在的问题进行了认真自查，认 真分析存在问题的原因，并制定了切实可行的整改措施， 新疆证监局按照中国证监会关于上市公司治理专项活动的部署和规定， 2007 年 8 月对 于 我公司治理情况进行了现场检查，并出具新证监局函【2007】61 号《关于天康生物治理情况 的综合评价和整改建议》 深圳证券交易所为本公司出具了发审部公司治理评价函[2007]第 21 ， 号《关于对新疆天康畜牧生物技术股份有限公司治理状况的综合评价意见》 ，根据新疆证监局 出具的《评价和建议》和深圳证券交易所评价函中提出的问题和整改建议，公司进行了认真 整改，并将《公司自查报告和整改计划》和《公司关于治理情况的整改报告》分别经董事会 审议通过并予以披露。公司还设立了专门的电话、传真、电子邮箱和网络平台听取投资者和 社会公众的意见和建议。 公司对照中国证监会关于上市公司治理专项活动的文件规定，经过此次自查和整改，公 司治理的实际情况符合规范性文件的基本要求，已形成了公司权力机构、决策机构、监督机 构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。

内容: 二、 独立董事履行职责情况 报告期内，公司四名独立董事均能勤勉尽责，依法履行职责，亲自出席了公司召开的董 事会会议，定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供了专业性意见，提 高了公司决策的科学性。同时，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，对关联交易事 项发表了独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。 报告期内，没有独立董事对公司有关事项提出异议。

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内容: 报告期内，全体董事出席会议情况：

内容: 董事姓名 杨焰 成辉 耿立新 陈开阳 吴铭齐 王力俭 李滨 魏炜 孙卫红 王新安 雒秋江 具体职务 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 应出席次数 9 9 9 9 9 9 9 9 7 9 9 亲自出席次数 8 9 9 5 9 5 7 4 7 9 5 委托出席次数 1 0 0 3 0 1 0 4 0 0 2 缺席次数 0 0 0 1 0 3 2 1 0 0 2 是否连续两次未 亲自出席会议 否 否 否 否 否 是 否 是 否 否 是

内容: 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业均完全分开、独立运行。 1、业务完整、独立：公司的主要业务是饲料和以兽用生物制品为主的兽药的生产与销 售，控股股东天康集团的主要业务为投资管理及牧草种子经营。公司拥有完整的产、供、销 体系，生产经营独立。 2、资产完整：公司设立后，主发起人兵团草业中心已将天康技术发展公司与饲料业务 相关的全部生产经营性资产投入至股份公司，并办理了相关的产权变更手续，其他各发起人 的出资也都足额到位。目前，公司对其财产具有完整权属，不存在资产被股东占用的情形。 3、人员独立：公司的总经理、副总经理、财务总监、技术总监和董事会秘书等高级管 理人员均专职在公司工作，并在公司领取薪酬，不存在双重任职或兼职的情况。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司（含控股子公司）在册员工 723 名，均与公司签订了劳动合同，不在任 何关联单位领取报酬。 4、机构独立：公司已依法建立了股东大会、董事会、监事会、经理层等组织机构，设 立了企管部、财务部、证券投资部、人力资源部、总经理办公室、进出口贸易部、审计稽核 部、项目发展部和技术中心等内部职能部门，且完全独立运作。 5、财务独立：公司实行独立核算，自负盈亏，具有独立的银行账号，独立纳税，并制 定了相应的财务管理制度。公司在生产经营过程中能完全自主支配资金和资产。 综上所述，公司拥有独立、完整的产、供、销系统，建立了独立的经营管理体系，独立 开展饲料与兽药的研发、生产、销售和服务业务，具有完整的业务体系及面向市场独立经营 的能力。

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内容: 四、 内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司根据新的法律法规要求，及时修订了《三会议事规则》《募集资金管理 、 制度》《公司章程》《财务管理制度》《资金管理制度》等制度，并建立了《内部审计制度》 、 、 、 、 《重大生产经营决策制度》《重大事件信息内部报告制度》《控股子公司管理制度》《投资 、 、 、 者关系管理制度》《信息披露制度》《累积投票制实施细则》等公司内部制度，逐步完善了 、 、 公司内部控制制度。通过公司各机构的运行规则、相互间的协调约束和内部监督及控制机构， 使公司产权明晰、管理科学，报告期内，公司的内部控制机制较为完善，能够得到有效实施。

内容: 五、 报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内，公司董事会通过对高管人员的半年度、年度述职报告及日常的 MBO 工作完 成情况进行考核，奖优罚劣，同时，公司在报告期内还制订了《高管人员薪酬管理制度》 ，建 立了一套较为完善的、切实可行的激励竞争机制。 公司将继续建立和完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制，并依据公司年度经营 计划目标，对公司高级管理人员的经营业绩和管理指标进行考核，使得高级管理人员的工作 绩效与其收入直接挂钩。

内容: 六、 内部审计制度的建立及报告期内工作情况 目前，公司已建立健全了较为完整、合理的内部控制制度，公司设有审计稽核部，现有 审计人员 2 名，依据《内部审计制度》的要求，负责公司的内部审计监督工作。审计稽核部 对董事会及其审计委员会负责，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉，通过对各 事业部、分公司及控股子公司经营活动定期检查和经营业绩的考核，强化公司内部财务管理。 报告期内，公司审计稽核部对下属事业部、分公司及控股子公司进行了季度审计和年度 内部审计工作，对公司内控制度执行情况进行日常监督，重点对下属公司重大资金使用情况 进行了专项审计。

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 第六节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共计召开 1 次年度股东大会、5 次临时股东大会，会议具体情况如下： 一、2007 年第一次临时股东大会 2007 年 2 月 13 日，公司召开 2007 年第一次临时股东大会，会议采用记名投票表决方式 逐项审议通过了以下议案： 1、 审议公司《募集资金管理制度》的议案； 2、 审议修订公司《股东大会议事规则》的议案； 3、 审议修订公司《董事会议事规则》的议案； 4、 审议修订公司《监事会议事规则》的议案； 5、 审议修改《公司章程》的议案； 6、 审议关于公司董事、监事薪酬的议案； 本次会议决议公告刊登于 2007 年 2 月 14 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 二、2006 年度股东大会 2007 年 4 月 10 日，公司召开 2006 年度股东大会，会议采用记名投票表决方式逐项审议 通过了以下议案： 1、审议公司 2006 年度董事会工作报告的议案； 2、审议 2006 年度监事会工作报告的议案； 3、审议 2006 年度财务决算报告的议案； 4、审议 2007 年度财务预算报告的议案； 5、审议 2006 年度报告正文及摘要的议案； 6、审议 2006 年度利润分配方案的议案； 7、审议继续聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司 2007 年度审计机构的议案； 8、审议郑石桥先生因个人原因辞去公司独立董事职务的议案； 9、审议聘任孙卫红女士为公司独立董事的议案； 本次会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 11 日的《证券时报》和巨潮资讯网

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内容: www.cninfo.com.cn 上。 三、2007 年第二次临时股东大会 2007 年 5 月 17，公司召开 2007 年第二次临时股东大会，会议采用记名投票表决方式逐 项审议通过了如下议案： 1、 审议增加公司注册资本并修改《公司章程》相应条款的议案； 本次会议决议公告刊登于 2007 年 5 月 18 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 四、2007 年第三次临时股东大会 2007 年 7 月 10 日，公司召开 2007 年第三次临时股东大会，会议采取现场投票和网络投 票相结合的方式逐项审议了以下议案： 1、 审议关于继续使用闲置募集资金补充公司流动资金的议案； 2、 审议公司拟投资 3600 万元与上海优必爱生物科技有限公司共同合作研发牛羊口蹄疫 O 型-亚 I 型二价合成肽疫苗的议案； 3、 审议修改公司《募集资金管理制度》的议案； 本次会议决议公告刊登于 2007 年 7 月 11 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 五、2007 年第四次临时股东大会 2007 年 9 月 5 日，公司召开 2007 年第四次临时股东大会，会议采用记名投票表决方式 逐项审议通过了以下议案： 1、审议公司《关联交易决策制度》 （修订稿）的议案； 2、审议公司《累积投票制实施细则》的议案； 3、审议修改《公司章程》部分条款的议案； 本次会议决议公告刊登于2007年9月6日的 《证券时报》 和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 上。

内容: 六、2007 年第五次临时股东大会 2007 年 11 月 27 日，公司召开 2007 年第五次临时股东大会，会议采取现场投票和网络 投票相结合的方式逐项审议了以下议案：

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内容: 1、 审议《关于公司非公开发行股份暨收购河南宏展投资有限公司所持有的河南宏展实 业有限公司 100%股权及郑州开创饲料有限公司 100%股权的议案》 ； （1） 关于公司符合非公开发行股票条件的议案； （2） 本次发行股票的种类和面值 （3） 本次发行股票的发行对象 （4） 本次发行股票的数量、发行方式 （5） 本次发行股票的定价基准日及发行价格 （6） 本次收购资产的定价原则 （7） 发行股份的锁定期安排 （8） 上市地点 （9） 发行时间 （10） 本次发行后以前年度累积未分配利润的安排 （11） 本次非公开发行股票决议的有效期 2、 审议《关于授权董事会办理本次非公开发行股份相关事宜的议案》 ； 本次会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 28 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

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内容: 第七节

内容: 一、 公司经营情况 （一） 报告期内公司经营情况的回顾

内容: 董事会报告

内容: 2007 年中央一号文件明确提出了“做大做强畜牧产业，发展健康养殖业”的发展要求， 国家先后采取了加强饲料质量监管，提高畜牧业产业化水平，做好重大动物疫病防控工作等 一系列措施，有力地促进了畜牧业的持续稳定快速发展。报告期内，公司紧紧围绕“促效率， 增效益”的经营方针，扎实做好基础管理工作，积极应对市场变化，克服了饲料原料涨价、 成本上升以及畜禽疫病带来的不利影响，一方面通过收购、业务合作等方式，整合内外资源， 调整产品结构，扩大现有生产规模，努力实现跨区域发展，从而增强本公司在全国饲料行业 中的竞争实力；另一方面通过提高产品质量，强化预算管理，加大疆外市场的开拓力度，完 善市场营销网络和售后服务体系等措施，来提高公司的整体运营效率，保持了饲料和兽药业 务的稳步增长，全面地完成了年初确定的经营目标。 报告期， 公司实现营业收入 67065.49 万元， 比去年同期增长 59.04%， 实现营业利润 4690.29 万元，同比增长 23.23%，实现净利润 4843.60 万元，同比增长 28.34%。 报告期内，公司不断加大研发投入力度，以技术中心为依托，开发了猪 0 型口蹄疫灭活疫 苗，投放市场后，取得了较为满意的效果，得到了市场的认可；2007 年公司先后取得了国家 农业部核发的口蹄疫病毒 0 型、亚洲 I 型二价灭活疫苗三类新兽药注册证书和生产批准文号、 小反刍兽疫活疫苗临时生产批准文号、猪瘟活疫苗（兔源）生产批准文号，产品已批量生产 并进入市场。随着公司研发能力的不断提高，公司的行业地位进一步巩固，抗风险能力进一 步增强。 报告期内，公司被评定为“新疆银行业信贷诚信企业” ，通过了“农业产业化国家重点龙 头企业”和新疆“高新技术企业”的复核认定。

内容: 1、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务的范围 公司经营范围：种畜胚胎移植生产（具体范围以许可证为准） 、兽药的生产、销售（具体 以许可证为准） 、饲料的生产、销售（具体范围以许可证为准） 、饲料添加剂的生产、销售（具 体范围以许可证为准） 。自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进

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内容: 出口的商品和技术除外，粮食的收购。添加剂预混合饲料的生产。与经营范围相关的技术咨 询服务。

内容: （2）主营业务产品、地区经营情况 （1）分行业经营情况

内容: 分行业或分产品 饲料 兽药 良种繁育及其他 合计

内容: （2）分地区经营情况

内容: 地区 新疆区内 新疆区外 合计 营业收入

内容: 3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4）报告期内，公司主营业务收入比上年度增加 250,199,698.74 元，增长 59.51%，增长的 主要原因是报告期内合并范围增加和公司业务自然增长致销售规模扩大。 5）报告期内，公司向前 5 名供应商合计采购金额为 10,606.68 万元，占年度采购总额的 17.39%；向前 5 名客户合计销售金额为 10,139.96 万元，占年度销售总额 15.12%。 2、报告期内公司财务数据和资产构成情况 资产构成 （占总资产的比重） 2007 年 12 月 31 日

内容: 同比增减

内容: 财务数据

内容: 营业费用 管理费用

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内容: 财务费用 所得税

内容: 变动原因： （1） 应收账款较上年末增加的主要原因为生物制品事业部本期市场占有率增大，疆外秋 季免疫结束不久，货款正在回收期中所致。 （2） 存货较上年末增加的主要原因为公司产品所需主要原材料玉米、 豆粕、 棉粕、 葵粕等 在 2007 年末市场供应价增长较大，公司预计上述原材料价格还将继续增长，为保证生产和降低成 本，公司在2007 年末大量采购，导致期末存货增长较多。 （3） 长期股权投资较上年末减少的主要原因是阿克苏公司原为公司的参股公司，2007 年 6 月份公司通过收购股权，该公司成为公司的控股子公司，报表并入公司合并报表。 （4） 在建工程较上年末增加的主要原因是募集资金项目投入建设。 （5） 短期借款较上年末减少的主要原因是公司运用闲置募集资金补充流动资金，因此 减少了流动资金借款，以节省财务费用。 （6） 长期借款较上年末减少的主要原因是一年内到期的非流动负债转入流动负债 3700 万，归还银行贷款 200 万元。 （7） 营业费用较上年末增加的主要原因是随着业务的扩展和市场规模的扩大，营业费 用也随之增长。 （8） 管理费用较上年末增加的主要原因是研发费用增加及根据公司的经营业绩计提了 年终职工绩效工资和管理人员激励基金。 （9） 财务费用较上年末减少的主要原因是公司运用闲置募集资金补充流动资金，因此 减少了流动资金借款，节省了财务费用。 3、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量净额 经营活动现金流入量 经营活动现金流出量 二、投资活动产生的现金流量净额 投资活动现金流入量 投资活动现金流出量

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内容: 三、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动现金流入量 筹资活动现金流出量 四、现金及现金等价物增加额

内容: 变动原因： 1、投资活动产生的现金流量净额较 2006 年度减少的主要原因是募集资金建设项目、GMP 五车间建设项目、乌鲁木齐天康畜牧基地建设增加所致。 2、 筹资活动产生的现金流量净额较 2006 年度减少的主要原因是 2006 年度由于股票公开 发行使 2006 年筹资活动产生的现金流量净额较大，同时 2007 年使用闲置募集资金补充流动 资金，归还了部分银行贷款。 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1） 全资子公司——乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司 该公司注册资本为 1,600 万元，主营业务为种猪繁育及销售。本公司持有该公司 100%的 股权。 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总计 3337.96 万元， 净资产 1891.64 万元， 2006 年度实现营业收入 2244.24 万元， 营业利润 311.19 万元，实现净利润 262.18 万元。 （2） 全资子公司——库尔勒天康饲料科技有限公司 该公司注册资本为 370 万元，主营业务为饲料的生产与销售。本公司持有该公司 100%的 股权。 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总计 1415.57 万元，净资产 233.72 万元，2006 年度实现营业收入 3166.34 万元，营业利润-13.86 万元，实现净利润-14.13 万元。 （3） 控股子公司——伊犁天康畜牧科技有限公司 该公司注册资本为 417 万元，主营业务为饲料的生产与销售。本公司持有该公司 53.48% 的股权。 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总计 1479.95 万元，净资产 447.19 万元，2006 年度实现营业收入 4310.68 万元，营业利润 31.15 万元，实现净利润 16.82 万元。 （4） 控股子公司——阿克苏天康畜牧有限责任公司

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内容: 该公司注册资本为 950 万元，主营业务为饲料的生产与销售。本公司持有该公司 94.74% 的股权。 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总计 3896.29 万元，净资产 1022.01 万元，2006 年度实现营业收入 6755.39 万元，营业利润 64.48 万元，实现净利润 63.03 万元。

内容: （二） 对公司未来发展的展望 1、 公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业的发展趋势 我国畜牧业生产方式正在发生深刻的变化，小规模分散饲养正在向规模化、集约化、标 准化饲养方式转变，畜牧业正处于从传统畜牧业向现代畜牧业转变的关键时期。一是规模化 养殖比重不断提高，畜禽养殖已从农户散养为主进入散养与规模化饲养并重的阶段，规模化 饲养将占据主导地位。二是区域集中，产业整合速度加快，畜牧业专业合作组织和龙头企业 已成为我国畜牧业发展的带动力量。而畜牧业规模化和集中化生产无疑将增加动物防疫的力 度和范围。根据我国新出台的《国家动物防疫体系建设规划》 ，未来几年我国还将增加一类动 物疫病强制免疫种类，从而给我国的兽用生物疫苗行业带来快速增长。 （2）面临的市场竞争格局 饲料行业：目前由于受畜禽疫病和饲料价格上涨的影响，饲料生产企业成本上升，产品 毛利率下降，单纯的饲料生产企业很难生存，行业竞争十分激烈。我国饲料企业众多，普遍 存在规模小，技术含量不高等问题，随着人们对食品安全的日益重视，规模化养殖比重的不 断提高，产业整合速度的加快，市场竞争会更加激烈。 兽药行业：随着我国畜牧业的高速发展，畜禽疫病的危害也日益突出，严重地影响了畜 牧业的健康发展，近年来各级政府高度重视动物安全，强制免疫范围在逐步扩大，以疫苗为 主的兽用生物制品产业得到迅猛发展。由于行业进入门槛高，产业集中度高，市场竞争主要 体现在国内几家大型有实力的企业之间，随着新产品、新技术的运用，企业之间竞争也在加 剧。 2、 公司发展战略 公司将继续全力拓展主营业务——饲料与兽用生物制品，同时依托新疆丰富的大豆、棉 籽等油料资源，开发优质的植物蛋白饲料，为饲料生产企业提供丰富充足的原料。继续扩大 饲料生产规模，推进饲料业务稳步走出新疆，并积极向周边地区拓展，力争在 3-5 年内发展

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内容: 成为年产百万吨级的饲料工业企业；将兽用生物制品扩大到全国范围，强化覆盖全国的市场 营销网络和售后服务体系，针对疫病特点，研制针对性更强、保护效果更好、安全性更高的 疫苗产品，进一步提升公司的行业地位，使公司成为具有持续成长和盈利能力的大型畜牧业 产业化龙头企业。

内容: 3、 公司 2008 年经营计划和主要目标 2008 年公司将紧紧围绕“细节创新、速度至上”这个主题开展工作，依据内外部环境变 化和公司业务要求，及时调整和完善组织结构，改进管理环境、流程、工作思路和方法，以 达到规模和效益的和谐统一， 从而提高公司的整体效益。 预计 2008 年营业收入同比增长 20%。 为此，公司将着重做好以下几方面的工作： （1） 继续完善公司治理工作， 依据环境变化， 及时调整和完善组织结构， 提高运营效率。 （2）巩固团队和企业文化建设，注重团队功能，建立良好的人力资源体系和激励约束机 制，通过引进、合作等方式吸引大量优秀的管理人员进入公司，为公司的规模化发展提供人 才保障。 （3） 充分利用现有的业务平台， 整合内外部资源， 优化产业布局， 实现产业的有效联动， 增强公司的市场竞争力和抗风险能力，从而提升公司整体效益，保证公司的持续、稳定、健 康发展。 （4）以公司技术中心为依托，加大技术研发的投入，采取自主研发与引进吸收结合，巩 固并不断提升公司的技术创新能力和科技转化能力，发掘和遴选公司新的利润增长点；加快 疫苗新产品研制和申报工作，争取尽快获得国家相关生产批准文号。 （5）按计划完成公司募投和自筹项目建设，尽快发挥产能并产生效益；同时积极筹划公 司相关产业的再融资。 （6）力争顺利完成对河南宏展项目的定向发行工作，为公司迅速扩大生产规模，实现跨 区域发展奠定坚实基础。

内容: 4、 资金需求及使用计划 根据 2008 年度公司计划和实际业务需要，充分利用公司良好的信誉和银企合作关系，合 理筹集、安排、使用资金，保证各项业务的顺利开展。本年度计划向银行申请总额度 2 亿元 的银行贷款，其中：4069 万元用于“GMP 五车间建设项目” ，15931 万元用于补充生产经营性 流动资金。

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内容: 5、 可能面临的风险因素及对策 （1）畜禽疫病风险 饲料业务对畜禽养殖业的依赖度很大，如果出现大规模的畜禽疫病，将对公司经营业绩产 生不利影响。 对策：公司将积极应对市场变化，充分发挥规模效应，加大研发投入，不断调整和优化产 品结构，进一步细分产品市场，发展特色饲料，丰富产品种类。通过近几年的发展，公司主 营业务由以饲料为主逐步改变为饲料及兽用生物制品并重，公司饲料业务与兽药业务的互补 性将有利于化解畜禽疫病对公司带来的经营风险。另外公司将根据战略发展要求，通过收购 方式，迅速扩大现有生产规模，实现跨区域发展，从而增强本公司在全国饲料行业中的竞争 实力。 （2）主要原材料价格波动风险 公司饲料产品原材料为公司主要原材料，主要包括玉米、豆粕、棉粕、赖氨酸、鱼粉等， 近年来由于受国内外市场综合因素影响，饲料原材料价格呈现较大的波动，而饲料产品由于 竞争激烈，产品毛利率相对较低，这些因素对公司饲料业务的盈利能力会产生不利影响。 对策：公司将密切关注和跟踪国内外饲料原材料市场的价格变化，充分发挥信息集中， 渠道共享的优势，对主要原材料实行集中采购，保持合理库存，并与原料供应商保持长期良 好的合作关系，保证原材料的稳定供应。同时公司将依托新疆丰富的大豆、棉籽、油葵、菜 籽、玉米等资源，建立自己的原料收储基地和原料加工基地，确保公司饲料原料的充足供应， 以期降低主要原材料价格波动风险。 （3）税收风险 公司是国家农业部等八部委首批认定的农业产业化国家重点龙头企业，并在首次认定后 每两年接受一次复核。经批准本公司从 2001 年 1 月 1 日起暂免征收企业所得税（兽用化学药 品除外；控股子公司伊犁天康公司自 2007 年起减按 15%缴纳企业所得税） 。同时，根据国家税 务总局的相关规定， 公司目前饲料产品享受国家免征增值税的政策。如本公司未能通过国家农 业部等八部委每两年对农业产业化重点龙头企业资格的复核，或者国家对饲料行业的增值税 税收政策发生重大变化，对经营业绩将产生不利影响。 对策：公司将在生产经营过程中，努力提高生产管理水平，降低生产成本，扩大产品销 量，加强市场调研和开发，提高产品市场占有率，增强公司的盈利能力和盈利水平；同时及 时了解国家相关政策，积极作好农业产业化国家重点龙头企业的复审工作，保证重点龙头企

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内容: 业的资质，根据可能的政策变化积极寻求有效的应对措施，尽可能减少政策变化对公司利润 水平和竞争实力的影响。公司已分别于 2002 年 12 月、2005 年 4 月和 2007 年 4 月通过国家 农业部等八部委的复核；公司将通过多种方式挖掘公司新的利润增长点，弥补因税收优惠政 策的不确定性所带来的风险。 （4）人才风险 由于饲料行业产业集中度低且比较分散，企业的发展主要靠规模求效益，因此以收购兼 并等方式为手段的整合，将是公司迅速扩大生产规模，突破现有销售区域的有效途径，但公 司在高级经营管理人才方面储备的不足，将会制约公司的快速发展。 对策：为顺利实现公司战略目标，公司将通过引进、合作等方式吸引优秀的管理人员进 入公司，并建立良好的人力资源体系和激励机制，大量吸引优秀人才，同时公司将不断完善 各项管理制度，提高公司经营管理水平，树立公司在全国同行业中的市场地位和品牌形象， 为公司饲料业务进入全国市场奠定坚实基础。

内容: 二、 报告期内投资情况 （一） 报告期内募集资金使用情况

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 是否 已变 更项 目 （含 部分 变 更） 13,393.00 2,475.00 18.48% 本年度投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 单位： （人民币）万元 2,601.09 3,070.38

内容: 承诺投资项目

内容: 牛羊专用饲料生产 线建设项目 专业浮性水产饲料 厂建设项目 酶制剂建设项目 益绿素纯植物饲料 添加剂建设项目 合计 未达到计划进度原 因（分具体项目）

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内容: 项目可行性发生重 大变化的情况说明

内容: 募集资金投资项目 实施地点变更情况

内容: “益绿素纯植物饲料添加剂项目”拟在 2008 年开始投资建设，计划当年建设完成。 由于公司酶制剂项目采用的是固态发酵工艺，如果仍按原计划实施项目，将会因生产工 艺逐步落后，面临较大的投资风险，如果该项目改为液态发酵工艺，同等生产规模的投 资需要 1 亿多元，原募集资金量远远不能满足该项目的建设要求。鉴于此,公司经过审慎 评估，为有效利用募集资金并进一步降低投资风险，将“酶制剂建设项目”变更为“兽 用生物制品 GMP 五车间建设项目” 。 牛羊专用饲料生产线建设项目实施地点由原来的乌鲁木齐市新市区百园路公司饲料事 业部生产区东侧变更为分别在伊宁县伊东工业园和乌鲁木齐新市区安宁渠路2号乌鲁木 齐分公司厂区内。

内容: 募集资金投资项目 报告期内，公司未发生募集资金投资项目实施方式调整情况。 实施方式调整情况 募集资金投资项目 报告期内，公司以募集资金置换以自筹资金预先投入项目“益绿素纯植物饲料添加剂建 先期投入及置换情 设项目” ，金额为 469.26 万元,已通过法定程序批准置换。 况 报告期内，公司共发生两次用闲置募集资金暂时补充流动资金情况： 1、2007 年 1 月 25 日，经公司第三届董事会第二次会议审议通过，公司以闲置募集资金 用闲置募集资金暂 暂时补充流动资金，总额不超过 4000 万元，期限不超过六个月（2007 年 1 月 26 日起至 ； 时补充流动资金情 2007 年 7 月 26 日） 2、2007 年 7 月 10 日，经公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过，公司以闲置募集 况 资金继续补充流动资金，金额为 4000 万元，使用期限不超过 6 个月，从 2007 年 7 月 27 日起到 2008 年 1 月 27 日止。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 报告期内，公司正在实施募集资金建设项目，未出现募集资金结余情况。 原因 募集资金其他使用 报告期内，公司根据募集资金的实际投入情况，将剩余募集资金中 6000 万元办理了三 情况 个月的定期存单并在报告期内自动转存。

内容: （二）报告期内募投项目变更情况

内容: 单位： （人民币）万元 变更 后的 项目 截至期 是否 投资进 项目达到预 可行 末计划 本年度 实际累 本年度实 达到 度（%） 定可使用状 性是 累计投 实际投 计投入 现的效益 预计 (3)=(2)/ 态日期 否发 资金额 入金额 金额(2) (1) 效益 (1) 生重 大变 化 0.00 是 否

内容: 变更后的项 目

内容: 变更后 项目拟 对应的原项 投入募 目 集资金 总额

内容: 兽用生物制 酶制剂建设 品 GMP 五车 项目 间建设项目 合计 -

内容: 2,475.0 1,121.9 1,121.9 1,121.96 0.00 0 6 6 在筹建该项目的过程中，公司关注到，国内酶制剂生产工艺的发展趋势发生了较大的变化， 变更原因、决 逐步由传统的固态发酵工艺转向采用液态发酵工艺。液态发酵工艺较固态发酵工艺有以下众 策程序及信 多优势：发酵时间短，成本低、无环境污染，融合了生物、化工、机械和电子诸多领域的研 息披露情况 究成果，代表了未来微生物发酵的主导方向，机械化程度高，便于自动控制，容易获得高活 说明（分具体 力精品，生产效率也比固态发酵高的多。从发酵生产酶制剂工艺的发展趋势来看，国际上大 项目） 的酶制剂生产企业采用的都是液态发酵工艺。但是，虽然液态发酵工艺将成为酶制剂生产的

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内容: 主流，但投资较大，投资回收期较长。对未来的收益存在一定的不确定性和风险性。面对国 内动物疫情发生的变化，猪瘟和小反刍兽疫疫情在多个地区发生，公司现有的生产车间产量 远远不能满足农业部的要求，因此，公司将“酶制剂建设项目”变更为“兽用生物制品 GMP 五车间建设项目” 。该项目的变更公司分别经过董事、股东大会的审议通过，具体变更情况详 见刊登于 2007 年 12 月 27 日本公司指定的信息披露报纸《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于变更募集资金投资项目的公告》 （公告编号：2007-067） 。 未达到计划 进度的情况 和原因（分具 体项目） 变更后的项 目可行性发 生重大变化 的情况说明

内容: （三）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司利用非募集资金用于如下股权投资： 1、2007 年 6 月 15 日，公司通过新疆联合产权交易所受让取得阿克苏天康畜牧科技有限 公司的 47.37%的股权，成交价格为 450 万元，截止报告期末，阿克苏天康畜牧科技有限公司 为本公司控股子公司，本公司持股比例为 94.74%。 2、2007 年 5 月 10 日，公司与自然人董玉杰先生签订《股权转让协议》 ，受让取得其持 有的乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司 22.50%的股权，转让价格按天康畜牧公司 2006 年 度经审计的每股净产值 1.02 元/股计算，转让价款为 367.20 万元人民币。截止报告期末，乌 鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司为本公司全资子公司，本公司持股比例为 100%。 3、2007 年 5 月 10 日，公司与自然人姜勇先生签订《股权转让协议》 ，受让取得其持有 的库尔勒天康饲料科技有限公司 23.78%的股权，转让价格按库尔勒天康公司 2006 年度经审 计的每股净产值 0.67 元/股计算，转让价款为 58.96 万元人民币。截止报告期末，库尔勒天康 饲料科技有限公司为本公司全资子公司，本公司持股比例为 100%。

内容: 三、 会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 （一）公司财务报表经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保留意见 的审计报告。 （二）公司会计政策、会计估计变更情况及对公司的影响说明和分析 公司自2007年1月1日起，根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会计准则第1 号-存货〉等38项具体准则的通知》，中国证券监督管理委员会《 公开发行证券的公司信息 披露规范问答第7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计

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内容: 字〔2007〕10 号）、中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的 通知》证监发〔2006〕136 号、《关于印发<企业会计准则解释第1号>的通知》财会〔2007〕 14号规定的原则，追溯调整事项如下： 1、公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则采用资产负债表债务法核算。将 资产账面价值小于资产计税基础或负债的账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税资 产，资产账面价值大于资产计税基础或负债的账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税 负债，并追溯调整申报期初的留存收益。 本公司子公司伊犁天康公司原免所得税，自 2007 年起减按 15%缴纳，此项会计政策变更 数为： 调增 2007 年初递延所得税资产 37,604.65 元，调增未分配利润 20,110.97 元，调增少数 股东权益 17,493.68 元。 其中：调增比较财务报表最早期初即 2006 年初递延所得税资产 18,488.67 元，调增未分 配利润 9,8887.74 元， 少数股东权益 8,600.93 元； 调增 2006 当期递延所得税资产 19,115.98 元，调增未分配利润 10,223.22 元，少数股东权益 8,892.76 元。 2、 根据财政部2007年11月16日下发的 《关于印发<企业会计准则解释第1号>的通知》 （财 会〔2007〕14号）的规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在 首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，执行新会计准则后，应 当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分确认投资收益，根据该规定对原按权 益法核算形成的损益进行追溯，调整了期初留存收益。 此项会计政策变更数为： 调增 2007 年初合并留存收益 531,779.93 元，调增 2006 年初合并留存收益 666,825.56 元，调减 2006 年当期合并净利润 135,045.63 元。 调增 2007 年初母公司留存收益 1,086,397.82 元，其中盈余公积 108,639.78 元，未分配 利润 977,758.04 元；调减 2006 年初母公司留存收益－310,132.47 元，其中：盈余公积－ 31,013.25 元，未分配利润－279,119.22 元；调增 2006 年当期母公司净利润 1,396,530.29 元。 该项调整对长期股权投资的增减调整为： 调增 2006 年期末母公司长期股权投资 1,086,397.82 元，调增 2006 年期末合并长期股权 投资 531,779.93 元。

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内容: 四、 董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的召开情况 报告期内，公司共计召开 9 次董事会会议，具体情况如下： 1、 2007 年 1 月 25 日，公司召开第三届董事会第二次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 1 月 26 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 2、 2007 年 3 月 13 日，公司召开第三届董事会第三次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 3 月 15 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 3、 2007 年 4 月 24 日，公司召开 2007 年第 1 次临时董事会会议，会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 26 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 4、 2007 年 6 月 13 日，公司召开 2007 年第 2 次临时董事会会议，会议决议公告刊登于 2007 年 6 月 15 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 5、 2007 年 8 月 14 日，公司召开 2007 年第 3 次临时董事会会议，会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 16 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 6、 2007 年 10 月 12 日，公司召开 2007 年第 4 次临时董事会会议，会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 15 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 7、 2007 年 10 月 23 日，公司召开 2007 年第 5 次临时董事会会议，会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 8、 2007 年 11 月 9 日，公司召开 2007 年第 6 次临时董事会会议，会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 12 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 9、 2007 年 12 月 26 日，公司召开第三届董事会第四次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 27 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内， 经公司 2006 年度股东大会审议通过利润分配方案， 公司董事会按照 《公司法》 及《公司章程》的规定，在利润分配方案经股东大会通过后两个月内将应派发的现金红利向 股东全部派发完毕，报告期内公司未进行资本公积金转增股本方案。 报告期内， 经公司 2007 年第五次临时股东大会审议通过了 《关于公司非公开发行股份暨 收购河南宏展投资有限公司所持有的河南宏展实业有限公司 100%股权及郑州开创饲料有限

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内容: 公司 100%股权的议案》 （全文详见刊登于 2007 年 11 月 28 日本公司指定的信息披露报纸《证 券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《2007 年第五次临时股东大会决议公告》<公告 编号：2007-062>） ，并授权公司董事会办理该事项的相关事宜。公司于 2007 年 11 月 29 日向 中国证监会报送了《向特定对象发行股票收购资产申报材料》 ，目前，资料已在中国证监会审 查中。 报告期内，公司董事会对股东大会决议无其他未执行完毕事项。

内容: 五、 董事会审计委员会的履职情况 董事会审计委员会根据中国证监会 《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通 知》 （证监公司字[2007]235 号）《公司董事会审计委员会工作细则》的要求，督促并检查公 、 司日常内部审计工作，定期了解公司财务状况和经营情况，公司审计委员会根据与年审会计 师事务所确定的公司 2007 年度审计工作安排计划， 在年审注册会计师进场前认真审阅公司编 制的财务会计报表，未发生重大错误和遗漏，并同意提交给年审注册会计师。在年审过程中， 审计委员会组织成员多次与年审注册会计师进行沟通，在年审注册会计师出具审计报告初稿 后，能够认真审查会计报表及附注，认为西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2007 年度 审计工作能够按照计划安排时间进行，在审计过程中尽职尽责，能够按照中国注册会计师审 计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司 2007 年会计报表发表 了意见。 审计委员会建议继续聘请西安希格玛有限责任会计师事务所担任本公司 2008 年度财 务报表审计机构。

内容: 六、 董事会薪酬委员会的履职情况 薪酬委员会对公司董事、 监事及高管人员的 2007 年度薪酬进行了审核， 认为公司对上述 人员的薪酬发放履行了决策程序，薪酬标准均按相应股东大会决议、董事会决议及公司文件 执行，薪酬委员会认为公司 2007 年度董事、监事及高管人员披露的薪酬真实、准确，不存在 虚假情况。 2007 年度，公司未实施股权激励计划。

内容: 七、 本次利润分配方案 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，2007 年度母公司实现净利润 43,693,076.07 元，按 10%提取法定盈余公积金 4,369,307.61 元，加上年初未分配利润 92,918,466.42 元，

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内容: 扣除年度内已实施的 2006 年度利润分配 35,840,000.00 元,2007 年度可供股东分配的利润为 96,658,234.88 元。 根据上述可供股东分配的利润， 公司拟以 2007 年末总股本 9600 万股为基数， 10 股送 每 2 股派 0.3 元（含税） ，共计分配利润 22,080,000.00 元，剩余未分配利润 74,578,234.88 元 结转以后年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股本。 本次利润分配方案须经 2007 年年度股东大会审议批准后实施。 八、 其他事项 报告期内，本公司指定的信息披露媒体未发生变更，仍为《证券时报》和巨潮资讯网 （Http://www.cninfo.com.cn） 。

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内容: 第八节

内容: 监事会报告

内容: 一、 报告期内监事会工作情况 2007 年度，公司共计召开 7 次监事会会议，具体情况如下： 1、2007 年 1 月 25 日，公司召开第三届监事会第二次会议，审议并通过如下议案： （1） 审议修订公司《监事会议事规则》的议案； （2） 审议《关于本次募集资金使用情况说明》的议案； （3） 审议关于用募集资金置换预先公司已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案； （4） 审议关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案； 会议决议公告刊登于 2007 年 1 月 26 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 2、2007 年 3 月 13 日，公司召开第三届监事会第三次会议，审议并通过如下议案： （1） 审议《2006 年监事会工作报告》的议案； （2） 审议公司 2006 年年度报告正文及摘要的议案； 会议决议公告刊登于 2007 年 3 月 15 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 3、2007 年 4 月 24 日，公司召开第三届监事会第四次会议，审议并通过如下议案： （1） 审议公司 2007 年第一季度报告的议案； 会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 26 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 4、2007 年 8 月 14 日，公司召开第三届监事会第五次会议，审议并通过如下议案： （1）审议公司《2007 年半年度报告》及摘要的议案； 会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 16 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 5、2007 年 10 月 23 日，公司召开第三届监事会第六次会议，审议并通过如下议案：

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内容: （1）审议公司《2007 年第三季度报告》的议案； （2）审议公司核销部分坏帐的议案； 会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 6、2007 年 11 月 9 日，公司召开第三届监事会第七次会议，审议并通过如下议案： （1） 审议并通过 《关于公司非公开发行股份暨收购河南宏展投资有限公司所持有的河南 宏展实业有限公司 100%股权及郑州开创饲料有限公司 100%股权的议案》 ； （2）审议并通过公司《2007 年 1-5 月审计报告》的议案； 会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 12 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 7、2007 年 12 月 26 日，公司召开第三届监事会第八次会议，审议并通过如下议案： （1）审议《关于变更募集资金投资项目》的议案； 会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 27 日的《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。

内容: 二、 监事会对 2007 年度公司有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会成员认真履行职责，积极开展工作，列席了股东大会及董事会会 议，并对公司规范运作、财务状况、对外担保、对外投资和募集资金的使用等有关方面进行 了监督，形成以下意见： （一） 公司依法运作情况 报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及有关法律法规运作规范，公司决 策程序合法，董事会能够认真执行股东大会的各项决议，公司董事及高级管理人员能够履行 诚信义务，没有出现违法及损害股东利益的行为。 （二） 检查公司财务的情况 报告期内，公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范，财务状况良好。西安希 格玛有限责任会计师事务所对公司 2007 年度财务报表进行了审计， 并出具了标准无保留意见 的审计报告。监事会认为：该报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量情况。

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内容: （三） 公司最近一次募集资金投入情况 报告期内， 西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2007 年度募集资金使用情况出具鉴 证报告，公司在报告期内拟将募集资金投资项目“酶制剂建设项目”变更为“兽用生物制品 GMP 五车间项目” ，除此之外，公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致， 实际投资的其他项目未发生变更。 （四） 公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格公允合理，未发现有内幕交易和损害股东权益 造成公司资产流失的行为。 （五） 公司关联交易情况 报告期内，公司与各关联方发生的重大交易行为是按照公司审批程序进行的，交易价格 遵守了公允、公平、公正的原则，未发现侵害公司及股东的利益。

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内容: 第九节

内容: 重要事项

内容: 一、 公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 二、 公司破产重整相关事项 报告期内，公司未发生破产重整相关事项。

内容: 三、 持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况 报告期内，公司未持有其他上市公司股权，也未参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业的股权。 报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股份的事项。

内容: 四、 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。

内容: 五、 股权激励计划实施情况 报告期内，公司未实施股权激励计划。

内容: 六、 报告期内公司重大关联交易事项 报告期内， 公司无对于某一关联方累计关联交易总额高于 3000 万元且占上市公司最近一 期经审计净资产值 5%以上的交易行为。报告期内发生的主要关联交易事项如下： （一） 与日常经营相关的关联交易

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 报告期内， 本公司全资子公司乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司向关联方新疆天康食品有限 责任公司出售商品猪6197 头，金额为6,599,046.60 元，占本期种猪、商品猪收入的38.15%。 2007 年度，本公司委托新疆天康控股（集团）有限公司代为采购赖氨酸，粕类等主要原材料， 累计采购金额3,481,050.25 元。 （二） 资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司与关联方之间未发生资产收购、出售等重大关联交易事项。

内容: （三） 公司与关联方共同对外投资发生的关联交易

内容: （四） 公司与关联方存在债权债务往来、担保等事项

内容: 七、 报告期内重大合同及其履行情况 （一） 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项 报告期内，公司没有发生且没有以前期间发生但延续到报告期，并为公司带来的利润达 到公司当年利润总额 10%以上的重大托管、承包工程或其他公司托管、承包、租赁公司资产 的事项。

内容: （二） 重大担保 报告期内，公司严格中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，未发生对外担保 、 事项。报告期内，公司没有为股东和实际控制人及其关联方提供提保，也未为本公司控股子 公司提供担保，公司独立董事已出具专项意见。

内容: （三） 报告期内， 公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金 资产管理事项。

内容: （四） 其他重大合同 1、 正在履行的借款合同

内容: 合同号 2003年沙办字第 148 号 贷款银行 工行乌鲁 木齐市经 二路支行 合同金额 2,000 万元 担保方式 由天康集团提供连带责任 还款保证 年利率 5.58% 借款用途 固定资产借款 借款期限 2003年6月30 日—2008 年 6 月 29 日

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内容: 工行乌鲁 木齐市经 二路支行 国家开发 银行、建 行新疆自 治区分行

内容: 由天康集团提供连带责任 还款保证 由兵团国资公司提供连带 责任还款保证

内容: 固定资产借款

内容: 中国银行 新疆分行 中国银行 新疆分行

内容: 1 亿元（向国 开 行 借 款 7000 万元， 向 建行新疆分 行借款 3000 万元） ，已还 款 200 万元 500 万元 1000 万元， 已 还款500万元

内容: GMP 车间建设 项目

内容: 由天康集团提供连带责任 还款保证 由天康集团提供连带责任 还款保证

内容: 采购原材料 采购原材料

内容: 2、 报告期内其他合同 2006 年 7 月 6 日， 本公司与乌鲁木齐市高新区管委会签订了 《国有土地使用权出让合同》 。 按照该项合同， 本公司购买位于乌鲁木齐高新技术开发区北区面积为 104,840.57 ㎡的工业用 地使用权，出让期限为 50 年（2006 年 7 月 6 日—2056 年 7 月 6 日），土地使用权出让金额 为 7,863,042.75 元。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已支付 2,235,891.28 元。 2007 年 6 月 21 日，本公司与上海优必爱生物科技有限公司（以下简称“优必爱公司”） 就牛、羊口蹄疫合成肽疫苗的合作、开发和技术转让达成协议，本公司已向优必爱公司技术 人民币 500 万元作为牛、羊口蹄疫合成肽 O 型、亚Ⅰ型二价疫苗的研发费用，本公司最终获 得上述技术成果需支付的技术成果转让费为 3100 万元。 2007 年 11 月 9 日，公司与定向发行对象河南宏展投资有限公司（以下简称“宏展投资” ） 签订《关于新疆天康畜牧生物技术股份有限公司非公开发行股份购买资产的协议书》 ，将宏展 投资持有的宏展实业 100%股权及开创饲料 100%股权经评估后的资产净值合计数 18324 万元 作为宏展实业、开创饲料 100%股权转让的参考价格，以定价基准日 2007 年 10 月 15 日前二 十个交易日交易均价为基准，即以 20.33 元为每股发行价格，由公司向宏展投资非公开发行 人民币普通股股票，以收购宏展投资持有的宏展实业 100%股权和开创饲料 100%股权。参照 上述股权截止 2007 年 5 月 31 日经评估的资产净值， 双方确定宏展实业、 开创饲料 100%股权 的转让价格为人民币 18297 万元。公司本次向宏展投资非公开发行人民币普通股 900 万股， 发行价格为每股人民币 20.33 元。目前，公司非公发行工作正在进行中。

内容: 八、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 报告期内，控股股东新疆天康控股（集团）有限公司承诺：自股票上市之日起三十六个

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内容: 月内，不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份； 同时，还承诺不会与公司发生同业竞争行为。 报告期内，新疆维吾尔自治区畜牧科学院、新疆天达生物制品有限公司及自然人股东朱 文涛承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也 不由公司收购该部分股份。上述股份已于 2007 年 12 月 26 日解限。 自然人股东朱文涛还承诺：作为公司高管人员，除上述锁定期外，在其任职期间每年转 让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 上述股份已于 2007 年 12 月 26 日解限 170.55 万股。 报告期内，经公司 2007 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股份暨 收购河南宏展投资有限公司所持有的河南宏展实业有限公司 100%股权及郑州开创饲料有限 公司 100%股权的议案》 ，目前， 《向特定对象发行股票收购资产申报材料》已报中国证监会审 查中。 公司聘请天职国际会计师事务所为本公司2007年度、 2008年度出具了天职京审字[2007] ，公司 第 1365-4 号《合并盈利预测审核报告》 （全文详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公告） 董事会认为，2007 年度本公司及发行对象均完成了当年度的盈利预测水平。

内容: 九、 公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘西安希格玛有限责任会计师事务所担任公司审计工作，本年度审计 费用 30 万元，该会计师事务所已经连续为本公司提供审计服务 7 年。

内容: 十、 在报告期内受监管部门行政处罚、 通报批评、 证券交易所公开遣责及巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到有 权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证 券交易所公开谴责的情形。 公司于 2007 年 8 月底接受了中国证监会新疆证监局针对公司治理专项活动的现场检查， 并出具新证监局函【2007】61 号《关于天康生物治理情况的综合评价和整改建议》 ，经证监 局检查认为，我公司能够按照《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》内容 认真进行自查、评议和整改，公司及时将《自查事项》和《治理专项活动的自查报告及整改 计划》等有关公司的治理状况文件向新疆证监局、深圳证券交易所和投资者进行了报告和披 露，公司《关于治理情况的整改报告》经公司 2007 年 6 月 13 日召开的 2007 年第 2 次临时董

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内容: 事会审议通过，并于 2007 年 6 月 15 日在本公司指定的信息披露报纸《证券时报》和巨潮资 讯网 www.cninfo.com.cn）进行披露。

内容: 十一、 报告期内公司其他重大事项 西安希格玛有限责任会计师事务所对 2007 年度募集资金存放与使用情况进行了专项审 核，并出具的希会其字(2008) 号《公司 2007 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》 ， （结论性意见）

内容: 经会计师事务所审核，认为公司 2007 年募集资金存放与使用

内容: 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监 发[2003]56 号）《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 、 （证监发[2005]120 号）等文件的 规定，公司独立董事对公司年度内累计和当期对外担保情况出具了独立意见，认为 2007 年度 公司严格按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，建立了完善的对外担保风险 、 控制制度。截止报告期末，公司对外担保余额为 0，年度内也未发生对外担保事项，不存在 可能因被担保方债务违约而担保责任，不会对公司持续经营发展造成影响。

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内容: 第十节

内容: 财务报告

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所 希会审字(2008)0196 号

内容: 审

内容: 计

内容: 报

内容: 告

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天康畜牧生物技术股份有限公司（以下简称天康生物公司）财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金 流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是天康生物公司管理层的责 任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天康生物公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 在所有重大方面公允反映了天康生物公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经 营成果和现金流量。

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所

内容: 中国注册会计师：曹爱民

内容: 中国

内容: 西安市

内容: 中国注册会计师：王侠

内容: 二○○八年二月二十五日

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司资产负债表

内容: 编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 期末数 项目 合并 流动资产： 货币资金 113,805,199.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 18,320,808.80 预付款项 35,668,218.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 1,791,474.58 买入返售金融资产 存货 170,480,455.99 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 340,066,156.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 216,659,110.99 在建工程 54,741,113.71 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 3,019,979.74 油气资产 无形资产 32,720,190.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,678,704.78 递延所得税资产 48,167.17 其他非流动资产 非流动资产合计 309,867,266.57 资产总计 649,933,423.52 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 向中央银行借款 2007 年 12 月 31 日 母公司 106,973,998.28 合并 单位： （人民币）元 期初数 母公司 205,984,547.68

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内容: 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 公司法定代表人：杨焰

内容: 主管会计工作负责人：郭运江

内容: 会计机构负责人：杨俊

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内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司利润表

内容: 编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 本期 项目 合并 一、营业总收入 670,654,885.49 其中：营业收入 670,654,885.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 623,752,026.88 其中：营业成本 519,265,556.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,054,125.14 销售费用 29,966,721.60 管理费用 58,776,362.74 财务费用 9,490,760.23 资产减值损失 5,198,500.56 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益 （损失以 “-” 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 46,902,858.61 号填列） 加：营业外收入 2,541,138.94 减：营业外支出 908,285.37 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 48,535,712.18 “-”号填列） 减：所得税费用 99,739.96 五、净利润（净亏损以“-” 48,435,972.22 号填列） 归属于母公司所有者 48,342,756.97 的净利润 少数股东损益 93,215.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.50 （二）稀释每股收益 0.50

内容: 主管会计工作负责人：郭运江

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内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司现金流量表

内容: 编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 本期 项目 合并 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 689,053,710.20 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 3,000,188.81 有关的现金 经营活动现金流入 692,053,899.01 小计 购买商品、接受劳务支 582,568,648.86 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 28,044,495.58 工支付的现金 支付的各项税费 2,716,160.43 2007 年 1-12 月 母公司 合并 单位： （人民币）元 上年同期 母公司

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内容: 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动

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内容: 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 加：期初现金及现金等 价物余额 六、期末现金及现金等价物 余额

内容: 主管会计工作负责人：郭运江

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内容: 所有者权益变动表

内容: 编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 2007 年 12 月 31 日 上年金额 单位： （人民币）元

内容: 一、上年年末余额

内容: 三、本年增减变动金额 32,000, （减少以“-”号填列） 000.00 （一）净利润 （二） 直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变

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内容: 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 32,000, 有者权益的金额 000.00 3．其他

内容: （四）利润分配

内容: 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他

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内容: （五） 所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人：郭运江

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内容: 合并资产减值准备明细表

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内容: 资产减值准备明细表

内容: 项目 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 预付帐款 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期 债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 运输设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标 权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备

内容: 公司法定代表人：杨焰 主管会计工作负责人：郭运江 60 会计机构负责人：杨俊

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内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年度财务报表附注 一、公司基本情况

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司(以下称“本公司”)是依照《中华人民共和国 公司法》的规定，经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(2000)275 号文件批准，由新疆 兵团草业开发技术服务中心(以下称“兵团草业中心”)对其下属的新疆天康技术发展公 司(以下称“天康技术”)进行改制，以与饲料业务相关的经营性资产出资，并联合新疆 维吾尔自治区畜牧科学院、新疆生物药品厂、新疆农垦科学院、乌鲁木齐中实智帮企业 顾问有限公司和自然人陈静波、钟诚、朱文涛共同发起设立的股份有限公司。本公司于 2000 年12 月28 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局注册登记成立。 本公司设立时的注册资本为人民币4000 万元。其中，兵团草业中心以其下属的天康 技术的畜禽饲料、兽药、饲料添加剂等与饲料业务相关的经营性资产经评估(评估基准日 为2000 年3 月31 日,下同)确认为3083.90 万元出资，按1：0.77 的折股比例折为2375 万股；新疆维吾尔自治区畜牧科学院以房屋设备和兽药疫苗、牛胚胎移植等专有技术经 评估确认为661.75 万元出资，按相同的折股比例折为510 万股；新疆生物药品厂以兽药 生产和经营许可权经评估确认为656.45 万元出资，按相同的折股比例折为505 万股；新 疆农垦科学院、乌鲁木齐中实智帮企业顾问有限公司、陈静波、钟诚各以现金100 万元 出资(共出资400 万元)，按相同的折股比例折为77 万股(共折股308 万股)；朱文涛以持 有的石河子开发区天康饲料科技有限公司3.53%的股权、乌鲁木齐天康畜牧科技发展有 限公司8.94%的股权经评估确认为163.36 万元和现金229.35 万元共计为392.71 万元出 资，按相同的折股比例折为302 万股。 本公司2001 年度股东大会决议， 通过2001 年度未分配利润转增股本方案， 即以2001 年末总股本4000 万股为基数，每10 股分配股票股利2 股，共计800 万股。2002 年6 月 20 日本公司注册资本变更为4800 万元，并在新疆维吾尔自治区工商行政管理局办理了 工商登记变更手续。 经中国证监会“证监发行字[2006]144 号”文核准，本公司于2006 年12 月11 日首 次公开发行1,600 万社会公众股， 每股发行价格10.86 元， 发行后， 公司注册资本于2006 年12 月16 日变更为6,400 万元， 西安希格玛有限责任会计师事务所于2006 年12 月16 日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了希会验字（2006）

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内容: 第176 号验资报告。 本公司于2006 年12 月26 日在深圳证券交易所挂牌交易,证券代码：002100。

内容: 本公司经营范围包括：胚胎生产移植；种畜繁育、养殖；饲料及饲料添加剂；兽药、动 物保健品、禽畜用生物制剂的生产销售；兽用器械及设备；信息技术服务；玉米收购；自 营和代理各类商品和技术的进出口， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。

内容: 本公司基本组织架构如下：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行 机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的监督机构。公司下设的职 能部门有技术中心、项目发展部、企管部、财务部、证券投资部、人力资源部、进出口 贸易部、行政部、稽核部、市场公关部；下设的生产经营直属机构有饲料事业部、石河 子分公司、胚胎生物工程事业部、生物制品事业部、武威分公司、乌鲁木齐分公司、生 物添加剂分公司；控股子公司有乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司(以下称“天康畜牧 科技公司”)、库尔勒天康饲料科技有限公司(以下称“库尔勒天康公司”) 、伊犁天康 畜牧科技有限公司(以下称 “伊犁天康公司” 阿克苏天康畜牧有限责任公司(以下称 )、 “阿 克苏天康公司”)。 公司注册地址为乌鲁木齐市北京南路 370 号，法定代表人杨焰。

内容: 二、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企 业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 三、财务报表的编制基础

内容: 本公司财务报表以公司持续经营假设为前提，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部2006年颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过度期间比较财务会计 信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编 制。

内容: 四、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 1、会计期间 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

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内容: 2、记帐本位币 以人民币为记帐本位币 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。对采用重置成本、可 变现净值、现值、公允价值等方法对会计要素进行计量时，保证所确定的会计要素 金额能够取得并可靠计量。 4、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 5、外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币 账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额 计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率 折算； 以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算， 差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： (1)．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所 有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； (2)．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； (3)． 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益 项目下单独列示； (4)． 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响 额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 6、金融工具的确认和计量 (1)．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

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内容: 益的金融负债）、其他金融负债。 (2)．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金 融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时 可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项 采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法， 按摊余成本对金融负债进行后续计量， 但下列情况除外： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不 扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负 债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与 初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高 者进行后续计量。 (3)．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确 认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转 移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该 金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

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内容: 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的 相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)终止确认部分 的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额中对应终止确认部分的金额之和。 (4)．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍 生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 (5)．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/ 单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大 的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账 面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预 计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现 金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益 率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资 产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时， 确认其减值损失， 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 7、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 ⑴ 坏账的确认标准： 本公司在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备： a.债务人发生严重的财务困难；

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内容: b.债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期的） ； c.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组的； d.其他表明应收款项发生减值的客观依据。 ⑵ 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项（包括应收票据、应收账款、预付款项、应收 利息、应收股利、其他应收款、长期应收款）的坏账损失。于实际发生坏账时，将 确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。 ⑶ 坏账准备的确认标准、计提方法 a.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 应收账款期末余额大于 100 万元， 其他应收款期末余额大于 50 万元的为单项金 额重大。 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量净值低于其账面价值的差额，确认 价值损失，计提减值准备。 b. 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的 坏账准备的确定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后 未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比 例计算确定减值损失，计提减值准备。 按账龄计提坏账准备的比例如下： 账 龄 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 8、存货的确认和计量 (1)． 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2)．发出存货采用加权平均法。 (3)．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本 高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接

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内容: 用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生 产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 (4)．存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)．包装物、低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。 9、长期股权投资的确认和计量 (1)．长期股权投资初始投资成本的确定： A、同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担 债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价 的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积； 资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 B、 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价 值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。 C、 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作 为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作 为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投 资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 (2)． 对实施控制的长期股权投资采用成本法核算， 在编制合并财务报表时按照 权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影 响的长期股权投资，采用权益法核算。 (3)．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场 收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期 投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本编制方法十七、3 所述方法计 提长期投资减值准备。

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内容: (4)．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被 投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为 共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 10、投资性房地产的确认和计量 (1)． 投资性房地产包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使 用权、已出租的建筑物。 (2)．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 (3)． 对成本模式计量的投资性房地产， 采用与固定资产和无形资产相同的方法 计提折旧或进行摊销。 (4)． 以成本模式计量的投资性房地产， 在资产负债表日有迹象表明投资性房地 产发生减值的，按本编制方法十七、3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 11、 固定资产的确认和计量 (1)． 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： (1) 为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 (2)． 固定资产同时满足下列条件的予以确认： (1) 与该固定资产有关的经济利 益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后 续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生 时计入当期损益。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资 产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价 款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理 确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁 资产使用寿命的大部分 [占租赁资产使用寿命的75％以上（含75％）]；(4) 承租人 在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90％以上（含90％）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90％以上（含90％）]；(5) 租赁资产性质特殊， 如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 (3)．固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧

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内容: 政策计提折旧。 (4)．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、残值率和年折 旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子工具 其他 折旧年限（年) 20-40年 5-10年 5-10年 5-10年 5-10年 残值率（%） 3 3 3 3 3 年折旧率(%) 4.85-2.43 19.40-9.70 19.40-9.70 19.40-9.70 19.40-9.70

内容: (5)． 因开工不足、 自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定 资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方 法。 (6)．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本编制方法十七、3 所述方法计提固定资产减值准备。 12、 在建工程的确认和计量 (1)．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 (2)．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到 预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工 决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (3)．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本编制方法十七、3 所述方法计提在建工程减值准备。 13、生物资产的确认和计量 (1).生物资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 企业因过去的交易或者事项 而拥有或控制该生物资产；(2)与该生物资产有关的经济利益很可能流入企业；(3) 该生物资产的成本能够可靠地计量。 (2).生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 (3).生物资产按照成本进行初始计量。 (4).生产性生物资产折旧采用年限平均法。各类生产性生物资产的折旧年限、 残值率和年折旧率如下：

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内容: 资产类别 种畜

内容: 折旧年限（年) 5-10年

内容: 残值率（%） 3

内容: 5、 资产负债表日对消耗性生物资产进行检查， 有确凿证据表明由于遭受自然灾 害、病虫害、动物疫情侵袭或市场需求等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或 生产性生物资产的可回收金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可回收金额低 于账面的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，计入当期损益。消耗性生物资 产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原有计提的跌价准则金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 资产负债表日对生产性生物资产进行检查，按本编制方法十七、3 所述方法计 提生产性生物资产减值准备。 公益性生物资产不计提减值准备。 14、无形资产的确认和计量 (1)．无形资产按成本进行初始计量。 (2)．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相 关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作 为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产。 (3)．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产 品或提供劳务的市场需求情况； (4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； (5)为维 持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； (6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 (4)． 使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济 利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法 摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行 复核，并进行减值测试。 (5)．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本 编制方法十七、3 所述方法计提无形资产减值准备。

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内容: (6)．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开 发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用 或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产 生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明 其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量。 15、资产减值 (1)．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生 物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和 金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发 生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 (2)． 可收回金额根据单项资产、 资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用 后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 (3)． 单项资产的可收回金额低于其账面价值的， 按单项资产的账面价值与可收 回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其 账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组 组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的 抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 (4)．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16、职工薪酬的确认和计量 (1)． 职工薪酬， 是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其 他相关支出。公司将应付的职工薪酬确认为负债。 (2)．对计提应付职工薪酬中的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国 家规定计提基础和计提比例的按国家标准计提。

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内容: 没有规定计提基础和计提比例的费用支出公司应合理预计，年末时根据实际发 生数与合理预计数的差额予以冲回或补提。公司对国家没有规定计提基础和计提比 例的薪酬费用支出一般控制在《中华人民共和国企业所得税法》所允许税前列支范 围之内。 17、股份支付的确认和计量 (1)．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (2)． 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的， 以授予职工权益工具的公允 价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能 够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值 不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的 公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础 计算确定的负债的公允价值计量。 (3)．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃 市场中的报价确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定。 (4)． 确定可行权权益工具最佳估计数的依据： 根据最新取得的可行权职工数变 动等后续信息进行估计。 18、 收入确认原则 (1)．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收 入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 (2)．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务的收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产 负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的 劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务 收入。 (3)．让渡资产使用权

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内容: 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计 量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间 和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 19、政府补助的确认和计量 (1).政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A、企业能够满足政府补助所附条件； B、企业能够收到政府补助。 (2).计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助 为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 计量。 (3).会计处理： A、与资产相关的政府补助：公司取得与资产相关的政府补助，应当确认为递延 收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计 入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的， 应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 B、收益相关的政府补助：与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相 关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 20、借款费用的确认和计量 (1)．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生 产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资 产。 (2)．借款费用资本化期间 A、当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生； 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已 3) 经开始。

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内容: B、 暂停资本化： 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中 断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款 费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 C、 停止资本化： 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态时，借款费用停止资本化。 (3)．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一 般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借 款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资 本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息 金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借 款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 21、企业所得税的确认和计量 (1)．公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算 (2)．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (3)． 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 (4)．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 22、合并财务报表的编制方法 (1)． 合并范围的确定 符合下列条件的被投资单位，认定为子公司，纳入合并报表范围：

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内容: A、公司直接或间接持有被投资单位半数以上表决权，能够控制被投资单位的； B、公司拥有被投资单位半数以下的表决权，但符合《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》第二章第二条所列条件之一的。 有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 (2)． 合并程序 公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资 料，对子公司按照权益法调整长期股权投资后编制。 公司应统一母公司和子公司的会计政策、会计期间，使其保持一致。 (3)． 合并方法 合并财务报表时，根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的要求，将 母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未 实现利润抵销后逐项合并。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并 前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 23、其他 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企 业会计准则，确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。 20. 合并财务报表的编制方法 ⑴ 合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表的编制和列报，执 行《企业会计准则——合并财务报表》及有关补充规定。 ⑵ 合并财务报表的范围：以控制为基础予以确定。母公司拥有被投资单位半 数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，应当 将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决 权。②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。③有权任免 被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。④在被投资单位的董事会或类似机构 占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 ⑶ 合并财务报表的合并方法 公司合并财务报表时以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门 资料，对子公司按照权益法调整长期股权投资后编制，由母公司编制。同时公司将

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内容: 统一子公司所采用的会计政策，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。 合并财务报表时，根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的要求，将 母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未 实现利润抵销后逐项合并。 21．会计政策、会计估计变更、会计差错更正 本公司自2007年1月1日起，根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会 计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》，中国证券监督管理委员会《 公开发 行证券的公司信息披露规范问答第7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号）、中国证券监督管理委员会《关于 做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》证监发〔2006〕136 号、《关于印发< 企业会计准则解释第1号>的通知》财会〔2007〕14号规定的原则，对相关会计政策 进行如下变更： ① 公司所得税原采用应付税款法核算， 根据新会计准则采用资产负债表债务法 核算。将资产账面价值小于资产计税基础或负债的账面价值大于计税基础的差额计 算递延所得税资产，资产账面价值大于资产计税基础或负债的账面价值小于计税基 础的差额计算递延所得税负债，并追溯调整申报期初的留存收益。 ② 按新企业会计准则解释的规定， 对首次执行日以前已经持有的对子公司长期 股权投资原按权益法核算形成的损益进行追溯，调整了期初留存收益。 ③ 按新企业会计准则的规定， 对股权投资差额贷方余额进行追溯， 调整了期初 留存收益。 执行新企业会计准则对本公司2006年度及2007年度期初合并留存收益和2006年 度合并净利润的影响如下：

内容: 执行新企业会计准则对本公司2006年度及2007年度期初母公司留存收益和2006 年度母公司净利润的影响如下：

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内容: 项

内容: 对子公司改按成本法核算

内容: 本公司本期无重大会计估计变更。 本公司本期无重大会计差错更正事项。

内容: 五、税项

内容: 1、增值税，本公司及控股子公司生产销售的各项产品适用不同的增值税税收政策。 ⑴ 饲料产品(包括浓缩饲料、预混饲料、配合饲料)的生产销售。根据《关于对若干 农业生产资料免征增值税问题的通知》(财税字[1998]78 号)、《国家税务总局关于修订 “饲料” 注释及加强饲料免征增值税管理问题的通知》 （国家税务局[1999]39 号） 《关 、 于饲料产品免征增值税问题的通知》（国家税务总局财税[2001]121 号）及《国家税务 总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管理的通知》（国税函（2004） 884 号）的规定，经乌鲁木齐市国家税务局乌国税函[2002]21 号文、石河子国家税务局 石国税办[2002]311 号文、乌鲁木齐市国家税务局乌国税函[2003]505 号文、巴音郭 楞蒙古自治州国家税务局巴国税函[2003]162 号、库尔勒市国家税务局库国税函 [2004]308 号文、巴音郭楞蒙古自治州经济技术开发区国家税务局[巴开]国税减免备字 [2006]001 号文、伊宁国家税务局伊县国税发[2002]33 号文和伊县国税发[2004]1 号的 批复，本公司生产销售的浓缩饲料、预混饲料、配合饲料以及本公司控股子公司库尔勒 天康公司、伊犁天康公司生产销售的浓缩饲料、配合饲料免征增值税。 ⑵ 兽药产品(包括兽用生物制品和兽用化学药品)的生产销售。①兽用生物制品。本 公司2001 年1 月1 日至2002 年2 月28 日被认定为小规模纳税人， 生产销售的兽用生物 制品按照应税收入的6%计缴；2002 年3 月1 日被认定为一般纳税人，根据乌鲁木齐市国 家税务局税收管理八局乌国税管八函[2002]76 号批复，从2002 年3 月1 日起生产销售 的兽用生物制品按照简易办法计缴，征收率为6%。②兽用化学药品。本公司生产的兽用 化学药品按照应税收入的17%计缴。 ⑶ 胚胎产品（指牛胚胎）的生产销售。本公司2001 年1 月1 日至2002 年2 月28 日被认定为小规模纳税人，生产销售的牛胚胎按照应税收入的6%计缴；2002 年3 月1 日 被认定为一般纳税人，按应税收入的17%计缴； 2005年11月30日经乌高国税函[2005]11 号批复，本公司繁育并销售的动物胚胎产品免征增值税。 ⑷ 牛奶、牛、种猪的生产销售。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条

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内容: “农业生产者销售的自产农业产品免征增值税”的规定，①本公司生产销售的牛奶经乌 鲁木齐市国家税务局税收管理八局乌国税管八函[2002]37 号批复，免征增值税；②本公 司生产销售的牛经乌鲁木齐市高新技术产业开发区国家税务局乌高国税函[2003]9 号批 复，免征增值税。③本公司控股子公司天康畜牧公司生产销售的种猪经乌鲁木齐市国 家税务局税收管理八局乌国税管八函[2002]59 号批复，免征增值税。 ⑸ 饲料添加剂的生产销售。 2005 年度本公司生物添加剂分公司为增值税小规模纳税 人， 按应税收入的6%计缴，2006 年2 月被认定为一般纳税人，按应税收入的17%计缴。 2、营业税 本公司胚胎移植服务以及其他技术服务按应税收入的5%计缴。 3、城市建设维护税和教育费附加 城市建设维护税和教育费附加分别按应缴纳增值税、营业税的7%和3%计缴。 4、企业所得税 ⑴ 本公司被农业部、国家税务总局等八部委认定为农业产业化国家重点龙头企业。 根据 《关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》 (财税字[1997]49 号)、 《国 家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》 (国税发 [2001]124 号)的有关规定，经乌鲁木齐市国家税务局乌国税函[2003]39 号文件批复， 本公司生产的浓缩饲料、预混饲料、鲜奶及牛胚胎、用于防治和治疗家畜的动物疫苗产 品（兽用生物制品）从2001 年1 月1 日暂免征收企业所得税，并对2001 年至2003 年3 月 31 日期间本公司就兽用生物制品已缴纳的企业所得税(当时执行的是高新技术企业 15%所得税率)已予退还。 ⑵ 经石河子国家税务局石国税办[2003]339 号文件批复，石河子分公司生产销售的 混合饲料、配合饲料的产品从2003 年1 月1 日起暂免征收企业所得税。 ⑶ 经武威市凉州区国家税务局双城税务分局凉国税减免字[2005]029 号文件批复， 武威分公司自2004 年10 月1 日起减征企业所得税， 减征幅度为100%； 2006 年3 月9 日， 经甘肃省国家税务局甘国税批字〔2006〕11 号文件批复，暂免征收 2005 年度免税项目 收入的企业所得税；2007 年11 月1 日，经武威市国家税务局武市国税批字（2007）137 号文件批复，暂免征收2007 年度企业所得税。 ⑷ 根据新疆维吾尔自治区 《关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》 （新 政发〔2002〕29 号）第三条及自治区国家税务局《关于调整企业所得税减免税审批权限 及有关问题的通知》（新国税函〔2003〕134 号）的有关规定，经石河子国家税务局石

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内容: 国税办〔2005〕133 号文件批复，本公司生物添加剂分公司免征 2005-2007 年企业所得 税。 ⑸ 本公司控股子公司天康畜牧公司经乌鲁木齐高新技术产业开发区国家税务 局乌高国税函 [2003]100 号文件批复，该公司自 2003 年起暂免征收企业所得税。 ⑹ 本公司控股子公司库尔勒天康公司根据 《新疆维吾尔自治区关于西部大开发税 收优惠政策有关问题的实施意见》 （新政发[2002]29 号）的有关规定，经库尔勒市国家 税务局库国税函[2002]531 号文件的批复， 2002 年至 2004 年免征企业所得税； 经巴 国税办 2005（539）号批复，2004-2005 年度免征企业所得税；根据《国家税务总局 关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》(国税发[2001]124 号)、 《财政部、 国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》 （财税〔1997〕49 号）的有关规定，经库尔勒市国家税务局批复，2005 年至 2007 年免征企业所得税；经巴开国税减免字（2007）15 号批复，自 2007 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，免征企业所得税。 ⑺ 本公司控股子公司阿克苏天康公司根据国家税务总局发布的 《国家税务总局 关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》(国税发[2001]124 号)、 《财政部、 国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》 （财税〔1997〕49 号）以及农业部、国家税务总局等八部委局《关于公布农业产业 化国家重点龙头企业名单的通知》 （农经发（2001）10 号）文件的规定，经阿克苏 市国家税务局阿市国税函（2007）165 号批复，自 2007 年 1 月 1 日起，对阿克苏天 康公司暂免征收企业所得税。 ⑻ 本公司控股子公司伊犁天康公司根据伊犁州地方税务局 《关于减免伊犁天康畜 牧科技有限责任公司企业所得税的批复》（伊州地税函[2008]2 号）的规定，本公司符 合区外投资企业税收优惠政策，自2007 年度起减按15%缴纳企业所得税。 5、其他税项，按税法规定计算缴纳。 六、控股子公司 本公司期初子公司三个，分别为天康畜牧科技公司、库尔勒天康公司、伊犁天康公 司，本期因收购股权，原合营公司阿克苏天康公司变为本公司的子公司。上述子公司均 为通过非同一控制下企业合并取得的子公司。 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

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内容: 公司名称

内容: 注册地

内容: 经营范围 种畜的繁育及相 关产品销售 饲料的生产、销售

内容: 经济 性质 有限 责任 有限 责任 有限 责任 有限 责任

内容: 乌鲁木齐天康 畜牧科技发展

内容: 乌鲁木齐

内容: 库尔勒天康饲料科技 库尔勒 有限公司 伊犁天康畜牧科技有 伊宁 限公司 阿克苏天康畜牧有限 阿克苏 责任公司

内容: 饲料的生产、 销售

内容: 2、本期子公司股权变动情况 （1） 本公司对天康畜牧科技公司原投资比例77.50%， 本期收购少数股东持有的所有 股权，天康畜牧科技公司变为一人有限责任公司； （2） 本公司对库尔勒天康公司原投资比例76.22%， 本期收购少数股东持有的所有股 权，库尔勒天康公司变为一人有限责任公司； 3、报告期合并会计报表合并范围变化情况 阿克苏天康公司原为本公司的合营公司，期初对阿克苏天康公司投资比例为 47.37%， 本期收购其 47.36%股权， 达到 94.73%， 阿克苏天康公司成为本公司的子公司， 本期合并范围新增阿克苏天康公司。 4、合并范围的增加对期初数的影响 本期合并范围新增阿克苏天康公司， 其在以下会计科目期初数的增加， 将导致下 列会计科目所披露的期初数与上期财务报表附注所披露的期末数产生较大差异， 具体 如下：

内容: 七、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元)

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内容: 下列被注释的资产负债表项目期末数系截止 2007 年 12 月 31 日， 期初数系截止 2006 年 12 月 31 日，利润表项目系于整个有关期间。(金额单位：人民币元) 1、货币资金

内容: 项 现 目 金 期末数

内容: 年初数

内容: 银行存款

内容: 其他货币资金 合 计

内容: 2、应收账款 (1)账龄分析

内容: 1 年以 内 1-2 年 2-3 年 3 年以 上 合 计

内容: (2)应收账款按种类披露

内容: 种 类 期末数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 期初数 比例(%) 坏账准备

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内容: (3)本期应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)应收账款前五名欠款情况：

内容: (5) 本期末应收账款比上年期末增长39.68%， 主要原因为生物制品事业部本期市场 占有率增大，疆外秋季免疫结束不久，货款正在回收期中所致。 3、预付款项 (1)账龄分析

内容: (2) 本期期末无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3) 预付款项前五名欠款情况：

内容: (4)本期预付款项比上年同期增长4.96 倍，主要原因为2007 年下半年，生产饲料 所需的主要原材料玉米、豆粕、棉粕、葵粕等市场售价增长较快，为保证生产及降低成 本，本公司在2007 年10-12 月大量采购原材料，因而预付账款增长较多。 4、其他应收款 (1)账龄分析

内容: 帐 期末数 82 期初数

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文 龄 比例 (%) 比例 (%)

内容: (2)其他应收款按种类披露

内容: 期末数 种 类 金 额 比例 (%) 坏账准备 金 额 期初数 比例 (%) 坏账准备

内容: (3)本报告期其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 (4)其他应收款前五名欠款情况：

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: (5) 本期末其他应收款比上年期末下降3.67 倍，主要原因为：本期合并范围增大， 原合营公司阿克苏天康公司本期因收购其股权变为子公司，其向本公司的借款期初挂账 其他应收款，在本期全额抵销；此外，收回原天康药业公司期初欠款。 5、存货及存货跌价准备

内容: (1)本公司期末存货均未抵押。 (2)存货期末数比期初数增长78.91%， 主要原因为： 公司产品所需主要原材料玉米、 豆粕、棉粕、葵粕等在2007 年末市场供应价增长较大，公司预计上述原材料价格还将继 续增长，为保证生产和降低成本，公司在2007 年末大量采购，导致期末存货增长较多。 (3)本期对生物制品事业部生产的W 疫苗计提跌价准备489,654.39 元，原因是部分 W 疫苗有效期将至，预计近期售出的可能性较小，因而期末对该部分W 疫苗全额计提存 货跌价准备。 (4) 由于新疆区内牛胚胎移植市场萎缩较大，胚胎移植价格急剧下滑，导致本期本 公司胚胎事业部基本停止经营，期末将在库的牛胚胎成本与市场价格比较，对成本加市 场销售费用高出售价的部分计提跌价准备828,386.93 元。 6、长期股权投资 (1)长期股权投资类别

内容: 项 目 金 对子公司投资

内容: 期末账面价值 额 减值准备 金 额

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内容: 对合营企业投资 其他投资 合 计 0.00

内容: (2) 长期股权投资年初余额 2006 已审会计报表原为 3,971,728.03 元，根据新 企业会计准则的规定，对股权投资差额进行追溯调整，增加长期股权投资账面价值 531,779.93 元。 (3)长期股权投资增减变动情况 本公司期初持有阿克苏天康公司股权 47.37%，本期收购其他股东持有的阿克苏 天康公司股权 47.36%，合计持有阿克苏天康公司 94.73%股权，从而使阿克苏天康公 司由合营公司变为本公司的控股子公司，该投资由权益法核算改为成本法核算，在 期末的合并报表中将该部分投资予以抵消。 7、固定资产及累计折旧 (1)本期固定资产及累计折旧增减变动情况

内容: 项 目 2006 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2007 年 12 月 31 日

内容: (2)累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 通讯、电子电 器设备 其他 合 净值 (4) 固 定 资 产 减值准备

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 机器设备 运输设备 通讯、电子电 器设备 合 净额 计

内容: (1)期末固定资产无对外抵押、担保情况。 (2)期末无通过融资租赁租入的固定资产或通过经营租赁租出的固定资产的情况。 (3)本期固定资产增加主要来自在建工程转固，详见本附注“七.8” (4)本期固定资产、累计折旧期初数与 2006 年度审计报告附注披露数存在差异， 除因合并范围增加外，还存在根据新企业会计准则规定， 将生产性生物资产从固定 资产中分离出，具体如下：

内容: 8、在建工程 (1)明细项目

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文 畜牧公司呼图壁 2200 改扩建 北区项目 2,760,791.43

内容: GMP 项目(地下冷 750 库扩建） 阿克苏项目 其 合 他 计

内容: (2)在建工程期末较期初增长 11.76 倍，主要原因是本期募集资金项目全面开始 建设和办公楼项目在装修中，并且尚未完工。 (3) 北区项目已停止建设 1 年，本期将其余额——支付的部分土地出让金 2,760,791.43 元转出。 (4)期末在建工程不存在长期停建等情况，未计提在建工程减值准备。 9、生产性生物资产 (1) 生产性生物资产数量 单位：头

内容: 本公司种猪为天康畜牧科技公司用于种猪繁殖， 本期增加数除 6 头外购， 其余均 为自产；奶牛为胚胎事业部用于牛奶生产和胚胎移植。 (2) 生产性生物资产原值

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内容: (3) 生产性生物资产累计折旧

内容: (5)种猪按 5 年年限使用，残值率 3%，采用平均年限法；奶牛按 10 年年限使用， 残值率 3%，采用平均年限法。 (6)期末生产性生物资产不存在减值状况。 10、无形资产

内容: 预混饲料技 术 浓缩饲料技 术 牛胚胎及动 物疫苗技术 土地使用权 金蝶软件 合 计

内容: (1)预混饲料技术、浓缩饲料技术系本公司控股子公司天康畜牧公司成立时股东投入 的专有技术。考虑到饲料产业长期、稳定的发展，本公司决定从控股子公司天康畜牧公 司购入与饲料产品紧密相关的该项专有技术。同时天康畜牧公司因调整产业结构，同意

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内容: 转让，并在2002 年4 月与本公司签定了《专有技术转让合同》。陕西华德诚有限责任会 计师事务所对所转让的预混饲料技术、浓缩饲料技术进行了评估，并出具了陕德评报字 [2002]359 号评估报告。依据评估价值187.25 万元(评估增值4.99 万元)，双方商定以 账面价值182.25 万元作为转让价格。 预混饲料技术、浓缩饲料技术按10 年摊销，本公司购入后按剩余年限摊销。 (2)牛胚胎及动物疫苗技术系本公司设立时新疆维吾尔自治区畜牧科学院投入的专 有技术。该专有技术经陕西华德诚有限责任会计师事务所评估并出具了陕德评报字 [2000]333 号评估报告。该项专有技术的评估方法为重置成本法、收益现值法。 牛胚胎移植技术及动物疫苗技术按10 年摊销。 本期由于胚胎事业部基本停业，营业收入急剧下降，在可预见的未来没有新的合同， 因此，期末对牛胚胎移植技术摊余价值全部计提资产减值准备。 (3)土地使用权年初数由以下几项构成： ①本公司成立时由天康技术公司改制重组转 入的位于乌鲁木齐市百园路7号副6号工业用地38亩和石河子工业用地34亩二宗土地。 该二宗土地经新疆兴华地产评估咨询有限公司评估，并分别出具兴华(估)[2000]603 号、 兴华(估)[2000]602 号土地资产评估报告。评估方法为市场比较法和基准地价系数修正 法。②库尔勒天康购买的位于库尔勒经济技术开发区30 亩工业用地；③伊犁天康购买的 位于伊宁县六区上肉孜买提于孜村17 亩工业用地； ④本公司购买的位于乌鲁木齐头屯河 区的54 亩工业用地中GMP 一期建设完工转入的土地。 ⑤天康畜牧公司购买的位于呼图壁 县二十里店镇宁州户村347809.5 平方米的养殖用地。 ⑥本期因收购公司新增乌鲁木齐分 公司取得位于乌鲁木齐新市区安宁渠路2 号61675.96 平方米的工业工地。 乌鲁木齐市百园路7 号附6 号土地使用权、石河子工业用地土地使用权、伊犁天康 公司土地使用权、库尔勒天康土地使用权、GMP 一期土地使用权、天康畜牧公司、乌鲁 木齐分公司工业用地土地使用权的摊销年限分别为37.5 年、 26.5 年、 年、 年、 30 30 37.50 年、 年、 年， 50 50 上述土地的剩余摊销年限分别为30.50 年、 19.50 年、 18.66 年、 25.34 年、34.498 年、46.75 年、48.04 年。 11、长期待摊费用 (1)明细项目

内容: 项 目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 30,021.69 67,040.85 期末数 174,959.15 剩余摊 销年限 7.30 年

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内容: (2)土地租赁费系本公司租入新疆维吾尔自治区畜牧科学院公胜渠土地用于牛胚胎 生产基地而支付的租金，按10 年摊销。详细情况已在本附注“七、关联方及其交易”中 披露。 (3) 毒株使用费系本公司使用中牧股份的毒株生产疫苗，按合同约定应支付给中牧 股份的毒株使用费。根据合同约定，每年按当期疫苗销售额的5%计算支付使用费，第一 次预付300 万元，该部分预付款分6 年每年50 万元抵扣当年应支付的毒株使用费。 12、 资产减值准备

内容: 坏账准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 合计

内容: 14、应付账款 (1)账龄分析

内容: 账 龄 期 末 数 金 额

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内容: (2)应付账款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，详见“九、 关联方关系及关联交易”。 (3) 应付账款前五名单位金额合计10,023,132.50 元，占期末余额的25.78%。 (4)应付账款期末余额较期初增加101.19%，主要原因系本期生物制品事业部期末材 料采购增加应付款658.58 万元、乌鲁木齐分公司期末采购原材料增加应付款427.69 万 元、石河子分公司期末采购原材料增加应付款350.42 万元。 15、预收账款 (1)账龄分析

内容: 账 龄 期 末 数 金 额

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: (2)预收账款中无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (3)预收账款期末余额较期初增加168.66%，主要原因系生物制品事业部期末预收部 分地区春季动物疫苗款及阿克苏天康公司预收经销商货款所致。 16、应付职工薪酬 (1)明细项目

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内容: (2) 应付职工薪酬期末数包含已计提暂未发放的年度经营目标职工绩效工资 730万元，不存在拖欠性质的工资。 (3) 2007年4月26日，经第1次临时董事会审议，通过了《激励基金及使用管理 办法》，根据该办法，在超额完成股东大会确定的年度经营目标（盈利并弥补以前 年度亏损）的基础上，按超额部分提取的激励基金，激励基金原则上按上年度超额 完成年度净利润指标中超出部分的50%进行提取， 进入当年的成本费用。 计算公式 如下： 年度激励基金＝（当年归属于母公司的净利润－目标净利润）Ч50% 本报告期内，公司计提年度激励基金 836 万元，具体计算如下： 单位：万元

内容: 项 目 金 额 5,672 净利润（归属于母公司的） 2007 年度经营目标净利润 2007 年度经营超目标额 2007 年度计提激励基金 扣除计提后的净利润 4,000 1,672 836 4,836 ② ③=①-② ④=③Ч50% ⑤=①-④ ① 备 注

内容: 2007 年全员经营目标完成奖提取前的并表

内容: 17、应交税费 (1)明细项目

内容: 税 增值税 营业税 个人所得税 城建税 房产税 印花税 教育费附加 人教基金 企业所得税 其他

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内容: (2)应交税费的计缴标准详见本附注“四、税项”注释。 18、其他应付款 (1)账龄分析

内容: 账 龄 期 末 数 金 额

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: (2) 其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 19、一年内到期的非流动负债 项 目 期末数

内容: 21、专项应付款 (1)明细项目 款项来源 新疆生产建设兵团 国家发展改革委员会 乌鲁木齐市科技局 合 计 金 额 6,600,000.00 10,000,000.00 450,000.00 17,050,000.00 用 途 技术改造拨款 GMP 项目改造拨款 兽用生物制药实验室经费

内容: (2)2002年新疆生产建设兵团计划发展委员会为本公司生物制品GMP车间建设项目拨 款200 万元、牛胚胎移植项目拨款160 万元，项目尚未验收；

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内容: (3)2005年国家发展改革委员会为本公司生物制品GMP车间建设项目拨款1000万元， 项目尚未验收； (4)2006 年新疆生产建设兵团财务局为本公司泰力饲用复合酶制剂项目拨款200 万 元，项目尚未验收； (5)2006 年新疆生产建设兵团财务局为本公司肉用种牛场改扩建项目拨款100 万元， 项目尚未验收； (6)2006 年乌鲁木齐市科技局为本公司兽用生物制药实验室经费拨款25 万元，项目 尚未验收； (7)2006 年新疆维吾尔自治区财政厅为本公司技术创新项目拨款20 万元，项目尚未 验收。 22、股本 (1)明细项目

内容: 期末数 本期增加 本期减少 金额

内容: 24、盈余公积 (1)明细项目

内容: 项 目 年初数 本期增加

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内容: (2)盈余公积原年初数 17,246,362.92 元， 因执行新企业会计准则， 变更长期股 权投资核算方法调增 108,639.78 元， 盈余公积调整后的年初数为 17,355,002.70元。 (3)本期增加数系根据税后净利润的 10%计提的盈余公积。 25、未分配利润 (1)明细项目

内容: 调整前年初未分配利润 调整年初未分配利润 调整后年初未分配利润 加：本期净利润 减：少数股东损益 可供股东分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 已分配的现金股利 转增股本 期末数

内容: (2) 本期因追溯调整递延所得税资产，调增 2006 年期初未分配利润 9,887.74 元，调增 2006 净利润 10,223.22 元，合计调增 2006 年期末未分配利润 20,110.96 元； (3) 本期对股权投资差额贷方余额进行追溯调整， 调增 2006 年期初未分配利润 697,838.81 元。 26、营业收入 (1) 营业收入项目明细

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计

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内容: (2)主营业务收入（分产品）

内容: 浓缩饲料收入 预混饲料收入 配合饲料收入 饲料收入小计 兽用生物药品 兽用化学药品 兽药收入小计 胚胎移植收入 牛奶收入 种猪、 商品猪收入 饲料添加剂 合计

内容: (3) 主营业务收入（分地区）

内容: 新疆区内 新疆区外 合 计

内容: (4) 2007 年度、2006 年度主营业务收入中前五名客户销售的收入总额分别为 101,399,567.00 元、70,964,666.47 元，占当年主营业务收入的比例分别为15.12%、 16.88%。 (5)营业收入本期发生额较上期发生额增长 59.04%，主要原因系本期销售规模 扩大，兽用生物制品营销得力获得更多市场份额，饲料产品因国内畜禽肉类价格增 长较快，新疆地区养殖业规模扩大，带动饲料的销售所致。 27、营业成本 (1) 营业成本项目明细

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内容: (2)主营业务成本（分产品）

内容: 浓缩饲料成本 预混饲料成本 配合饲料成本 饲料成本小计 兽用生物药品 兽用化学药品 兽药成本小计 胚胎移植成本 牛奶成本 种猪、 商品猪成本 饲料添加剂 合计

内容: (3)主营业务成本（分地区）

内容: 新疆区内 新疆区外 合 计

内容: 29、销售费用 销售费用本期较期初增长87%，主要为运费、促销费、疫苗注射死亡赔偿费、工资 及福利费的增长所致。

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内容: 30、管理费用 管理费用本期较期初增长163%，主要为工资及福利费、研发费、项目费等费用的增 长所致。 31、财务费用

内容: 利息支出 减：利息收入 手续费 合 计

内容: 项 目 本期发生额 上期发 生额 1,519,27

内容: 处置固定资产净损失 捐赠支出 其他 合

内容: 35、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项 政府补贴

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内容: (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项 办公费 差旅费 招待费 车辆使用费 运输费 促销费 采暖费 电话费 其 合 他 计 目 金 额

内容: (3)合并现金流量表补充资料

内容: 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失 （收益以“－”号填列） 公允价值变动损失 （收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列）

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 经营性应收项目的减少 （增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资 和筹资活动： 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 八、母公司会计报表主要项目注释(单位：人民币元)

内容: 1、应收账款 (1) 账龄分析

内容: 帐 龄 期末数 金 额 比例%)

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: (2) 应收账款按种类披露

内容: 单项金 额不重 但按信 用风险 特征组 合后该 组合风 险较大 的应收 100

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文 款项

内容: (3)应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)应收账款前五名欠款情况：

内容: (5) 应收账款期末数比期初数增加49.52%，主要原因系为生物制品事业部本期市 场占有率增大，相应赊销增加。 2、其他应收款 (1) 账龄分析

内容: 帐 龄 期末数 金 额 比例%)

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: (2) 其他应收款按种类披露

内容: (3) 其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (4) 其他应收款前五名欠款情况：

内容: 欠款年限 一年以内 合 计 欠款金额

内容: (5) 其他应收款期末数比期初数增加 69.98%，主要原因系本期增加借款给天康库 尔勒公司、天康畜牧科技公司、天康伊犁公司、天康阿克苏公司采购原材料所致。 3、长期股权投资 (1)被投资单位概况

内容: 被 投 资 单 位 初始投资成本 （万元） 天康畜牧科技公司 库尔勒天康公司 阿克苏天康公司 伊犁天康公司 1240.00 282.00 450.00 222.80 100.00 100.00 94.73 53.48 无约定期限 无约定期限 无约定期限 无约定期限 成本法、合并 成本法、合并 成本法、合并 成本法、合并 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资比例(%) 投资期限 核算方法 备注

内容: (2)长期股权投资增减变动情况

内容: 被投资单位 年初数 本期权益增减 102 本期出售 期末数

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文 名称 派发股 利 16,072,000.00

内容: 天康畜牧科技公 司 库尔勒天康公司

内容: 4、固定资产及累计折旧 (1)明细项目

内容: 固定资产原 值 房屋建筑物 机器设备 运输设备 通讯、电子 电器设备 其他 合 计 累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 通讯、电子 电器设备 其他 合 计 固定资产净 值 固定资产减 值准备 房屋建筑物

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 机器设备 运输设备 通讯、电子 电器设备 合 计 固定资产净 额

内容: (2) 本期固定资产、 累计折旧期初数与2006年度审计报告附注披露数存在差异， 原因为根据新企业会计准则规定， 将生产性生物资产从固定资产中分离出，具体如 下：

内容: 5、营业收入 (1) 营业收入项目明细

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: (2)主营业务收入（分产品）

内容: 浓缩饲料收入 预混饲料收入 配合饲料收入 饲料收入小计 兽用生物药品收入 兽用化学药品收入 兽药收入小计 胚胎移植收入 牛奶收入 饲料添加剂

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: (3) 2007 年度、2006 年度主营业务收入中向前五名客户销售的收入总额分别为 101,399,567.00 元、 70,964,666.47 元， 占当年销售收入的比例分别为19.55%、 19.69%。 (4)营业收入本期发生额较上期发生额增长 43.92%，主要原因系本期销售规模 扩大，兽用生物制品因营销得力获得更多市场份额，饲料产品因国内畜禽肉类价格 增长较快，新疆地区养殖业规模扩大，带动饲料的销售所致。 6、营业成本 (1) 营业成本项目明细

内容: 主营业务成本 其他业务支出 合 计

内容: (2)主营业务成本（分产品）

内容: 浓缩饲料成本 预混饲料成本 配合饲料成本 饲料成本小计 兽用生物药品成本 兽用化学药品成本 兽药成本小计 胚胎移植成本 牛奶成本 饲料添加剂 合 计

内容: 7、母公司现金流量表补充资料

内容: 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失 （收益以“－”号填列） 公允价值变动损失 （收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少 （增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加 （减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资 和筹资活动： 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 九、关联方关系及关联交易

内容: (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方

内容: 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 (万元) 与本公司关系 公司性质 法人代表

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文 牧草种子的销售、 种畜 新疆天康控股 （集团）有限 公司 乌鲁木齐 禽生产经营、 投资业务 及投资管理、农副产 品、 机械设备、 鱼粉的 销售、 肥料的生产、 销 新疆生产建设兵团授 新疆兵团国有 资产经营公司 权范围内国有资产经 乌鲁木齐 营管理、国有资产产 （股） 权交易、 商业信 天康畜牧 科技公司 息咨询 种畜的繁育及相关产 品销售 饲料的生产、销售 112,300.00 母公司的母公 司 国有 张顺帮 11,656.55 母公司 国有 杨 焰

内容: 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

内容: 新疆天康控股（集团）有限公司 新疆兵团国有资产经营公司 天康畜牧科技公司 库尔勒天康公司 伊犁天康公司 阿克苏天康公司

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

内容: 本年减少数 金额 比例 %

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 4、不存在控制关系的关联方

内容: 关联方名称 新疆维吾尔自治区畜牧科学院 新疆天达生物制品有限公司 朱文涛 徐斌 新疆康盛家禽育种有限公司 新疆天康食品有限责任公司 新疆天邦投资有限公司 股东 股东 股东 股东 同一母公司 同一母公司 管理层出资设立的公司 与本公司关系

内容: (二)关联方交易 1、 销售商品 本公司及控股公司报告期内向关联方新疆康盛家禽育种有限公司销售饲料产品，并 分别签定《购销合同》,交易价格均按对经销商同等价格确定，并以货币资金方式结算。

内容: 本期乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司向关联方新疆天康食品有限责任公司出 售商品猪6197 头，金额6,599,046.60 元，占本期种猪、商品猪收入的38.15％。 2、租赁 2002 年6 月8 日，本公司与新疆维吾尔自治区畜牧科学院签订《土地使用权租赁协 议》，协议约定由新疆维吾尔自治区畜牧科学院将其合法拥有的公胜渠胚胎生产基地的 土地使用权出租给本公司用于牛胚胎生产基地使用，面积为 11,717.25 平方米，租赁期 限为20 年，即2002 年6 月—2022 年6 月，每年租金24,200.00 元。 3、材料采购 2007 年度，本公司委托新疆天康控股（集团）有限公司代为采购赖氨酸，粕类等主 要原材料，累计采购金额3,481,050.25 元。 4、担保 ① 控股股东新疆天康控股（集团）有限公司为本公司的部分银行借款提供担保，

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 贷款银行名称 工商银行经二路支行 工商银行经二路支行 中国银行新疆分行 合计 金额(万元) 2,000.00 700.00 1,000.00 3,700.00 担保期限 2003.06---2008.06 备注 长期借款 长期借款 短期借款

内容: ② 新疆兵团国有资产经营公司为本公司的部分银行借款提供担保， 其担保情况列示如下：

内容: 项目 应付账款 预付账款 其他应收 应收账款 关联方名称 新疆天康控股（集团）有 限公司 阿克苏天康公司 阿克苏天康公司 新疆康盛家禽育种有限公司 2007 年 12 月 31 日 525,793.90 250,000.00 4,199,699.99 15,760.50 2006 年 12 月 31 日 款项性质 货款 货款 借款 货款

内容: 新疆天康食品有限责任公司

内容: 十、或有事项及财务承诺 截止报告日，本公司无重大需披露或有事项及财务承诺。 十一、资产负债表日后事项 本公司拟对2007 年度利润进行每10 股送2 股、派发现金0.20 元（含税）的分配方 案，该方案尚需公司董事会审议。 十二、承诺事项 截止报告日，本公司无重大需披露承诺事项。 十三、其他重要事项 (1)2007 年6 月21 日，本公司与上海优必爱生物科技有限公司（以下简称“优必爱 公司”）就牛、羊口蹄疫合成肽疫苗的合作、开发和技术转让达成协议，本公司向优必 爱公司支付人民币500 万元作为牛、羊口蹄疫合成肽O 型、亚I 型二价疫苗的研发费用； 本公司最终获得上述技术成果需支付的技术成果转让费为3100 万元。 (2) 为进一步扩大本公司饲料业务规模，并向内地畜牧养殖比较发达的地区拓展，

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 经本公司2007 年11 月9 日第三届董事会第六次临时会议审议通过，本公司拟向河南宏 展投资有限公司（以下简称“宏展投资”）非公开发行900 万股流通A 股用于收购河南 宏展实业有限公司（以下简称“宏展实业”）100%股权及郑州开创饲料有限公司（以下 简称“开创饲料”）100%股权。非公开发行股票的发行价为定价基准日（2007 年 10 月 15 日）前二十个交易日公司股票的交易均价，即每股 20.33 元。拟收购的资产已经具 有证券从业资格评估机构沃克森（北京）国际资产评 估有限公司评估，以 2007 年5月 31 日为评估基准日，宏展投资所持宏展实业和开创饲料100%股权评估值共计18324 万 元。 由于本次收购的宏展实业和开创饲料2006 年度经审计的主营业务收入备考合并数 占本公司2006 年度主营业务收入的131.54%，超过了50%，根据中国证监会《关 于上 市公司重大收购、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公司字[2001]105 号） 的 规定，本次交易属于重大资产收购行为，须经中国证监会核准。截至报告日，该项收购 尚未获得中国证监会核准。 十四、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 准则）

内容: 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 原计提数因企 业注销，不予 计提。本期计 12 所得税 20,110.97 11,298.49 8,812.48 提为子公司原 免税，自 2007 年度起纳税所 致。 根据《企业会 计准则解释第 一号》规定， “企业在首次 执行日以前已 经持有的对子 公司长期股权 投资，应在首 13 少数股东权益 6,203,316.12 6,185,822.44 17,493.68 次执行日进行 追溯调整，视 同该子公司自 最初即采用成 本法核算” ，该 追溯调整事项 影响2007年年 初股东权益增 加 17,493.68 元 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则） 349,697,926.28 349,694,427.11 3,499.17 准则差异

内容: 十五、补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求，计 算净资产收益率与每股收益：

内容: 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司 12.02 普通股股东的净利润 12.69 0.49 0.49

内容: 项 目 2007 年度 2006 年度 一、非经常性收益 非流动资产处置收益 超越审批权限和无正式批准文件 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 营业外收入中的其他项目 其他 小计 二、非经营性支出 非流动资产处置损失 营业外支出中的其他项目 其他 小计 影响利润总额 减：所得税 影响净利润 影响少数股东损益 影响归属于母公司股东净利润 扣除非经常性损益后归属于 普通股股东的净利润

内容: 3、2006年度净利润差异调节表

内容: 项 2006年度净利润(原会计准则) 加：少数股东损益 加：追溯调整项目影响合计数 其中：少数股东损益 长期股权投资差额摊销 -135,045.63 目 金 额 38,180,314.53

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 所得税 2006年度净利润(新会计准则) 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：

内容: 4、比较数字 会计报表中2006年的部分比较数据已按2007年的列报方式进行了重分类，具体 如下： (1)2006年12月31日资产负债表调整项目

内容: 合并 项目 调整前 长期股权投资 固定资产净额 生产性生物资产 递延所得税资产 应付工资 应付福利费 应付职工薪酬 应交税金 其他应交款 393,386.14 24,532.10 912,459.98 343,583.14

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: (2)2006年度利润表调整项目

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 公司报表及合并报表于2008年2月25日经公司董事会批准报出。

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2008年2月25日

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007 年年度报告正文

内容: 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。

内容: 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司