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内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目           录

内容: 会计数据和业务数据摘要????????????5 第四节       股本变动及股东情况??????????????7 第五节       董事、监事、高级管理人员和员工情况??????13第六节

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第一节 重  要  提  示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者

内容: 欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

内容: 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

内容: 公司董事长全部董事均出席了本次会议。

内容: 公司本年度报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

内容: 公司负责人黄代云、主管会计工作负责人王世熔及会计机构负责人（会计主

内容: 管人员）孙道菊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 第二节 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：四川新希望农业股份有限公司

内容: 公司法定英文名称：SICHUAN NEW HOPE AGRIBUSINESS CO.,LTD

内容: 公司英文名称缩写：NEW HOPE

内容: 二、公司法定代表人：刘永好三、董事会秘书：向    川

内容: 联系地址：四川省成都市锦江工业园区金石路 376 号电       话：（028）82000876    （028）85950011

内容: 联系地址：四川省成都市锦江工业园区金石路 376 号电       话：（028）85953835

内容: 电子邮箱: lidongbing@newhope.sina.net

内容: 四、公司注册地址：四川省绵阳国家高新技术产业开发区邮政编码：621006

内容: 公司办公地址：四川省成都市锦江工业园区金石路 376 号邮政编码：610063

内容: 五、公司选定的信息披露报纸名称：

内容: 刊登公司年度报告及其它公告信息的中国证监会指定国际互联网网址：

内容: 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

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内容: 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：新希望

内容: 七、其他有关资料

内容: 公司注册日期：1998 年 3 月 4 日

内容: 公司首次注册地点：四川省绵阳国家高新技术产业开发区企业法人营业执照注册号：5100001808767（正本）

内容: 公司聘请会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司公司聘请会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南楼 28 楼

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内容: 第三节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一  . 本报告期主要会计数据

内容: 2007                                   2006                            本年比上年增减（％）

内容: 单位：人民币元

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: 营业收入

内容: 利润总额

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 总资产

内容: 所有者权益（或股东权益）

内容: 调整前              调整后

内容: 本年末比上年末增减（％）调整后

内容: 调整前               调整后

内容: 扣除的非经常性损益项目及涉及金额

内容: 非经常性损益项目

内容: 非流动资产处置损益

内容: 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外

内容: 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

内容: 非货币性资产交换损益债务重组损益

内容: 除上述各项之外的其他营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目所得税影响

内容: 少数股东损益合    计

内容: 涉  及  金  额

内容: 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标

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内容: 单位：（人民币）元

内容: 本年比上

内容: 基本每股收益稀释每股收益

内容: 扣除非经常性损益后的基本每股收益全面摊薄净

内容: 资产收益率 加权平均净资产

内容: 收益率

内容: 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率

内容: 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 调整前                调整后

内容: 调整前                调整后

内容: 年增减

内容: （％）调整后

内容: 增加 0.78个百分点增加 1.66个百分点

内容: 个百分点

内容: 本年末比上年末增减（％）调整后

内容: 调整前             调整后

内容: 调整前             调整后

内容: 三、利润表附表

内容: 净资产收益率（合并数）                                                             每股收益（合并数）

内容: 报告期利润

内容: 全面          加权

内容: 基本每     稀释

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

内容: 摊薄

内容: 平均

内容: 全面

内容: 加权

内容: 股收益

内容: 每股

内容: 收益

内容: 基本

内容: 稀释

内容: 基本每

内容: 稀释每

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内容: 第四节 股本变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况

内容: （一）报告期内公司股本未发生变化，仍然为 630,584,500 股。

内容: （二）截止目前公司股份变动情况表：

内容: 数量单位：股

内容: 本次变动前

内容: 本次变动增减（+，－）

内容: 本次变动后

内容: 发

内容: 项目

内容: 一、有限售条件股份

内容: 1、国家股

内容: 数量

内容: 行

内容: 比例%

内容: 新

内容: 股

内容: 送    公积金

内容: 股     转股

内容: 其它

内容: 小计

内容: 2、国有法人股

内容: 3、其他内资股其中：

内容: 境内法人持股

内容: 境内自然人持股（高管持股）

内容: 4、外资持股

内容: 6、其他

内容: 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 2、境内上市的外资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

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内容: 三、股份总数

内容: （三）限售股份变动情况表：

内容: 股东名称

内容: 新希望集团有限公司

内容: 成都美好房屋开发有限公司

内容: 成都希望大陆实业有限公司

内容: 成都和普饲料贸易有限公司

内容: 年初限售股数

内容: 本年解除限售股数

内容: 本年增加限售股数

内容: 年末限售             限售股数                原因

内容: 限售

内容: 解除限售日期

内容: 7日

内容: 7日（ 注1）

内容: （注2）

内容: 成都好吃街餐饮娱乐有限公司

内容: 刘永好赵韵新陈育新黄代云朱月樵曾    勇

内容: 合计

内容: 持股

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内容: 注1、成都美好房屋开发有限公司所持本公司有限售条件的21,130,021股股票已按规定于2008年2月14日解除限售上市流通。

内容: 注 2、成都希望大陆实业有限公司所持本公司有限售条件的 18,509,726 股股票限售期已满，该公司已按股改时的承诺归还新希望集团有限公司股改时为其代为垫付的股份  2,733,196 股及红利

内容: 218,655.68 元人民币，并取得新希望集团有限公司同意，因此，该公司目前所持本公司股份 15,776,530

内容: 股已于 2008 年 3 月 28 日解除限售上市流通。

内容: （一）截止到本报告期末的前三年，公司未发行股票、可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券及其他衍生证券。

内容: （二）公司目前无内部职工股。

内容: （一）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在册股东总数为 60,142 户，其中董事、监事及高管人员股东为 6 户，持有公司股份 581,360 股。

内容: （二）前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股表（截止 2007 年 12 月 31 日）

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 成都美好房屋开发有限公司

内容: 成都希望大陆实业有限公司

内容: 中国农业银行-长城心回报混合型证券投资

内容: 洛阳聚慧投资股份有限公司

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称                               持有无限售条件股份数量                          股份种类 成都美好房屋开发有限公司

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内容: 柯向峰                                            2,327,537                   人民币普通股

内容: 中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金

内容: 洛阳聚慧投资股份有限公司新光证券株式会社

内容: 中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金

内容: 南京云帆物业管理有限公司

内容: 人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股

内容: 人民币普通股人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 上述前十名股东中，第 1、2、3 位股东的法定代表人为兄弟关系。除此之外，本公司不能确定其他流通股之间是否存在关联关系，也不能确定是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

内容: （三）前 10 名有限售条件的流通股及限售条件

内容: 序号       有限售条件股

内容: 1       新希望集团有限公司

内容: 2       成都美好房屋开发有限公司

内容: 持有的有限售条件股份数量

内容: 自获得流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或者转让股份。在上述禁售期满后，只有在任一连续 5 个交易日公司股票收盘价达到 6.8 元以上时，方可

内容: 以不低于 6.8 元价格挂牌出售原非流通股。公司实施利润分配、资本公积金转增、增发新股、配股、可转换债券转股或全体股东同比例缩股时，上述出售股份的价格将做相应调整（因实施 2005 年度和 2006

内容: 年度利润分配和公积金转增方案，减持价格调整为  3.32元/股）。

内容: 自股改方案实施之日起，在 12 个月内不得上市交易或者转让；在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不得超过 5%，在 24

内容: 个月内不得超过 10%。

内容: 3       成都希望大陆实业有限公司

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内容: 18,509,726              1、自股改方案实施之日起，在 12 个月内不得上市交易或者转让。

内容: 2、成都希望大陆实业有限公司持有的新希望股份如需上市流通或转让，应当向新希望集团有限公司偿还其代为垫付的股改对价股份2,733,196 股及红利 218,655.68

内容: 元人民币，并取得新希望集团有限公司同意。

内容: 说明：成都美好房屋开发有限公司所持本公司 21,130,021 股票于 2008 年 2 月 14

内容: 日解除限售上市流通；成都希望大陆实业有限公司所持股票限售期已满，该公司已按股改时的承诺归还新希望集团有限公司股改时为其代为垫付的股份对价及红利，归还后该公司所持有的本公司股份 15,776,530

内容: 于 2008 年 3 月 28 日解除限售。

内容: （四）公司控股股东情况介绍

内容: 控股股东名称：新希望集团有限公司法定代表人：刘永好

内容: 成立日期：1997 年 1 月 9 日注册资本：516,361,516.60 元公司类别：有限责任公司

内容: 经营范围：农、林、牧、副、渔产业基地开发建设；生态资源开发，菜篮子基地建设；饲料、农副产品（除棉花、烟叶、蚕茧、粮油）加工、仓储、销售，高新技术的开发；销售普通机械、电器机械、电子产品；化工原料及产品

内容: （不包含危险品），五金交电、针纺织品、文化办公用品、建筑材料；本企业自产产品及相关技术的出口及本企业生产科研所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件和相关技术的进口，进料加工和“三来一补”业务。

内容: 本公司的控股股东为新希望集团有限公司，在报告期末占本公司股本总数的 45.26%。新

内容: 希望集团有限公司将其持有的有限售条件流通股中的  51,146,261 股（占公司总股本的

内容: 8.11%）质押给了国家开发银行，质押期限自 2007 年 6 月 20 日至 2015 年 6 月 26 日。新希望集团有限公司的股东为刘永好、刘畅、李巍三个自然人。其股权比例是：刘永好

内容: 61.95%；刘畅 36.93%；李巍 1.12%。其中:刘畅、李巍分别是刘永好的女儿、配偶；刘永好是新希望集团有限公司实际控制人，也是本公司的实际控制人。

内容: 本公司与实际控制人之间的产权和控制关系：

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内容: 四川新希望农业股份有限公司

内容: （五）除新希望集团有限公司外，报告期内本公司无其他持股 10%（含 10%）以上的股东。

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内容: 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事、高级管理人员情况

内容: 刘永好陈育新黄代云曾    勇赵韵新赵力宾李惠安钟康成翁    宇朱月樵曾祥光张    韶王世熔向    川彭扶民马    松

内容: 董事、总经理董事、副总经理董    事

内容: 董    事    独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席监    事

内容: 监    事    财务总监 董事会秘书总经理助理总经理助理

内容: 持股数（股） 年初数         年末数

内容: （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历

内容: 董事长：刘永好，男，大学文化，高级工程师。历任成都希望有限公司副董事长，第七、八届全国工商联副主席,新希望集团有限公司总裁，第八届、第九届、第十届、第十一届全国政协委员，第九届、第十届全国政协常委，全

内容: 国政协政治经济委员会副主任，全国光彩事业促进会副会长，民生人寿保险股份有限公司监事长，四川新希望农业股份有限公司董事长。

内容: 陈育新，男，大学文化，高级工程师。历任新津县育新良种场场长，成都希望有限公司总经理，希望集团有限公司常务副董事长、总经理，成都美好房屋开发有限公司董事长，四川新希望农业股份有限公司董事。

内容: 黄代云，男，大学文化，中共党员，高级经济师。曾任德阳市农药厂副厂长、厂长、党委委员，德阳市政府扭亏办主任，德阳市农药抢建工程（省重点工程）指挥部指挥长，德阳市农药厂厂长兼党委书记，四川金路集团董事、常

内容: 务副总经理；现任四川新希望农业股份有限公司

内容: 董事、总经理，新希望乳业控股有限公司董事长。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 曾勇，男，大专，中共党员，会计师。曾任四川芙蓉旅游实业开发公司副总会计师，协和地产集团财务总监，成都南方希望实业发展有限公司审计监察部副部长，四川新希望农业股份有限公司董事会秘书；现任四川新希望农业股

内容: 份有限公司董事、副总经理，新希望乳业控股有限公司总经理。

内容: 赵韵新，男，大学文化。曾任新津县第一中学教师，四川省政协办公厅专职秘书、研究室副主任、秘书处处长、研究室主任、营山县人民政府副县长，新希望集团有限公司总裁办主任；现任新希望乳业控股有限公司行政总监。

内容: 赵力宾，男，硕士研究生（在读经济学博士）。曾任四川省工商银行干部学校教师，四川省丝绸公司处长，成都招商银行政府街支行助理行长，成都天友发展集团公司副董事长，四川新希望农业股份有限公司副总经理；现任新希

内容: 望集团有限公司总裁助理。

内容: 李惠安，男，大学本科，中共党员，研究员，享受国务院颁发的政府特殊津贴专家。曾任新疆兵团农六师技术员、参谋、科长，西藏农垦厅生产处副处长,农垦部政策研究室副处长，中纪委驻部纪检组处长,农业部政策法规司处

内容: 长,农业部华农贸易公司主持工作的副总经理,农业部经营管理总站副站长、站长（正司职）,农业部农业产业化办公室主任；现任农业部农业产业化办公室顾问,中国农学会农业产业化分会理事长,四川新希望农业股份有限公

内容: 钟康成，男，大专文化，中共党员，高级咨询师。曾任西藏军区后方部队宣传员、保密员，成都化工厂、成都市轻化工业局、红旗橡胶厂、成都市医药局车间主任、办公室负责人、干部等职务，成都市经济委员会干部、副处长、

内容: 处长，成都市经委副主任，成都市国有资产重组领导小组办公室主任；现任四川新希望农业股份有限公司等几家上市公司独立董事。

内容: 翁宇，男，大学文化，高级会计师、注册会计师。曾任重庆市第二水泥厂财务科主办会计、科长，重庆市第二水泥厂副厂长，合川市财政局企财科科长，重庆会计师事务所业务部经理，重庆市注册会计师协会副秘书长；现任重庆

内容: 市政协委员，浩信国际永拓会计公司副主任会计师，四川新希望农业股份有限公司独立董事。

内容: 监事：朱月樵，女，大学文化，高级经济师。曾任国营 4401

内容: 厂审计室副主任，西北地区电子企业审计领导小组副组长，旭光电子股份有限公司生产部干部；现任新希望集团有限公司管理人员，成都和普饲料贸易有限公司董事长，四川新希望农业股份有限公司监事会主席。

内容: 张韶，男，大专，会计师。曾任乐至县石湍区供销社会计、财务股长，乐至县曙光丝绸厂

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007

内容: 年年度报告副厂长、财务科长，汩罗、西昌、广汉等希望饲料公司财务部经理，四川新阳平乳业有限公司财务总监；现任四川新希望实业投资有限公司财务总监，四川新希望农业股份有限公司监事。曾祥光，男，大专学历。曾任

内容: 重庆永荣实业总公司财务科长、经营厂长、书记、四川名流

内容: 酒业发展有限公司财务经理、广汉国雄饲料公司主办会计、四川新希望农业股份有限公司审计

内容: 监察处处长；现任四川新希望农业股份有限公司审计监察部常务副总经理。高级管理人员：

内容: 王世熔，女，大专文化程度，会计师。曾任重庆家具五厂财务科长、副厂长、党支部书记、重庆公交三公司渝利实业公司副经理、海南农业租赁股份有限公司财务部部长，厦门国泰企业股份有限公司资金部部长、海南顺丰股份有

内容: 限公司计财部部长、顺丰集团财务总监；现任四川新希望农业股份有限公司财务总监。

内容: 向川，男，研究生。曾任四川达县立新铁厂工会副主席、生产经营副厂长，四川达县覃家坝铁厂副厂长（主持工作）、厂长，达县人民政府办公室副科长，达县计委副主任，达县经协委副主任（主持工作）、主任，海口鑫达工贸

内容: 公司董事长,通威股份有限公司董事、董事会秘书，河南通威公司董事长；现任四川新希望农业股份公司董事会秘书。

内容: 彭扶民，男，金融学硕士。先后在深圳中兴通讯、深圳华为技术、中信证券公司工作，曾任四川新希望农业股份有限公司总经办、董事办常务副主任；现任四川新希望农业股份有限公司总经理助理。

内容: 马松，男，大专学历。曾任四川芙蓉矿务局副队长、队长、水泥厂车间主任、海南新希望农业有限公司生产常务副经理、经理、总经理助理和副总经理、海南新希望农业有限公司总经理；现任四川新希望农业股份有限公司总经理

内容: 2、董事、监事在股东单位任职情况

内容: ①董事长刘永好先生现任本公司控股公司新希望集团有限公司董事长。

内容: ②董事陈育新先生现任本公司股东成都美好房屋开发有限公司董事长。

内容: ③董事赵力宾先生现任新希望集团有限公司总裁助理。

内容: ④监事会主席朱月樵女士现任成都和普饲料贸易公司董事长。

内容: 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬决定依据

内容: 根据公司《总部员工薪酬管理试行办法》、董事会《薪酬与考核委员会》的有关制度和规定，公司按不同的职务、不同的岗位，结合个人工作业绩以及完成任务的情况确定公司高级管理人员的报酬额度。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、现任公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 247.17 万元(包括两位总助收入)，具体如下：

内容: 姓名                     职务             从公司领取报酬总额(万元)            备注  刘永好                 董事长

内容: 108                   在公司领薪

内容: 陈育新                   董事                                 0                  在股东单位领薪

内容: 黄代云            董事、总经理                       24.94                  在公司领薪

内容: 曾勇            董事、副总经理                     17.42                  在公司领薪 赵力宾                   董事

内容: 0                  在股东单位领薪赵韵新                   董事

内容: 10.94                  在公司领薪

内容: 李惠安                独立董事                              5              在公司领取独立董事津贴

内容: 钟康成                独立董事                              5              在公司领取独立董事津贴

内容: 翁宇                 独立董事                              5              在公司领取独立董事津贴

内容: 朱月樵              监事会主席                            0                  在股东单位领薪

内容: 曾祥光                   监事                               7.75                   在公司领薪

内容: 张  韶                    监事                              10.06                  在公司领薪

内容: 王世熔                财务总监                          13.10                  在公司领薪

内容: 向  川               董事会秘书                        12.74                  在公司领薪

内容: 彭扶民                总经理助                          12.52                  在公司领薪

内容: 马  松               总经理助理                        14.70                  在公司领薪

内容: （四）报告期内董事、监事和高级管理人员离任及聘任情况

内容: 1、报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会任期已满，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006

内容: 年度股东大会，选举产生了公司第四届董事会和监事会成员。与上届相比，公司董事会、监事会基本上无人员变动。

内容: （1）公司第四届董事会由九人组成，具体如下：

内容: 公司董事：刘永好、陈育新、黄代云、曾勇、赵韵新、赵力宾、李惠安、钟康成、翁宇，其中李惠安、钟康成、翁宇为独立董事。

内容: 公司第四届董事会一次会议选举刘永好先生为新一届董事会董事长。

内容: （2）公司第四届监事会由三人组成：朱月樵、尚振法、张韶。  公司第四届监事会一次会议选举朱月樵女士为新一届监事会主席。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、2007年9月，因工作变动，公司原监事尚振法先生辞去公司监事职务，2007年10月26日，公司2007年第三次临时股东大会补选曾祥光先生为公司监事；2007年5月，公司原总经理助理郭志强先生因工作

内容: 变动辞去原职；2007年8月30日，公司四届董事会第三次会议聘任马松先生为公司总经理助理。

内容: 除上述变动情况之外，报告期内，公司第四届董事会、监事会成员和高级管理人员未发

内容: （一）人员构成：截止 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 9,561 人。其中生产人员 4,517 人，销售人员 2,348 人，技术人员 468 人，财务人员 426

内容: 人，管理人员 1,802人。

内容: （二）学历构成：本科以上 66 人，本科 631 人，大专 1408 人，中专 3,274 人。

内容: （三）技术职称构成:高级技术职称 67 人,中级技术职称 328 人,初级技术职称 507 人。

内容: （四）公司实行全员聘用制，离退休职工由社保基金统筹解决。

内容: 报告期内，按照中国证监会、深圳证券交易所的要求，公司及时修订和完善了《公司内部控制制度》、《信息披露制度》、《接待和推广制度》，《募集资金使用管理办法》、《独立董事年度报告工作制度》、《审计委员会年度

内容: 财务报告工作规程》等规章制度，进一步完善了公司法人治理结构、健全了现代企业制度。公司通过认真开展和落实上市公司治理专项活动以及普法宣传活动，进一步加强了公司的内部控制，规范了公司运作，公司建立起了科学

内容: 的决策机制和有效的监督机制，加强了对股东和广大投资者的权益保护，提高了公司法人治理水平，有效地维护了公司、股东和债权人的合法权益。

内容: 关于股东及股东大会：公司不断完善《公司章程》中关于股东大会的相关条款及其《股东大会议事规则》。报告期内公司股东大会的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定；关联交易能够从维护公司和广大中小

内容: 股东的利益出发，做到公允合理；公司历次股东大会均有完整的会议记录。

内容: 关于董事及董事会：公司共设9名董事，其中独立董事3名。报告期内，公司董事会的召集

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定。

内容: 公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并制订各个委员会的工作规则。各委员会职责明确，整体运作情况良好；公司按照有关规定建立了独立董事制度，聘请了独立董事，

内容: 对公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到了监督咨询作用，以保证董事会决策的科学性和公正性。

内容: 关于监事及监事会：公司共设3名监事。监事通过召开监事会会议、列席董事会会议、定期检查公司财务等方式履行职责，对公司财务和董事、高级管理人员的行为进行有效监督。公司制定了《监事会议事规则》等相关制度，保

内容: 证了监事会有效行使监督和检查职责。

内容: 关于信息披露及透明度：公司严格按照《公司章程》、深圳证券交易所《上市规则》、《信息披露制度》开展信息披露工作。对公司的生产经营可能产生重大影响，对公司股价有重大影响的信息，公司均会主动、真实进行披露，

内容: 并注重加强公司董事、监事、高管及相关人员的主动信息披露意识。

内容: 按照中国证监会的相关要求，公司于2007年4月开展了公司治理专项活动。公司严格对照相关法律、行政法规、内部规章制度，本着实事求是的原则，对公司治理结构、经营运作、内部控制情况等方面进行深层次剖析。公司

内容: 成立了以董事长刘永好先生为组长的公司治理专项工作小组，制定专项治理工作计划，经过自查、公众评议和整改三阶段的工作，结合四川证监局现场检查后出具的《关于对四川新希望农业股份有限公司法人治理综合评价及整改

内容: 建议的函》，分析公司在治理方面取得的成就和存在的问题，根据公司实际明确整改措施并加以落实，形成了《四川新希望农业股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》，该报告经公司第四届董事会第六次和第四届监事

内容: 会第六次会议审议，于2007年11月29日在《证券时报》和巨潮资讯网上公开披露。

内容: 综上，公司的法人治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

内容: 二、独立董事履行职责情况

内容: 报告期内，公司独立董事在工作中恪尽职守，建言献策，积极参加董事会和股东大会，履行《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作细则》等所赋予的权利、职责及义务，严格遵守国家法律、法令、法规、条例

内容: 、规章等相关规定，为公司的重大决策提出了专业化和建设性意见，有效地保证了公司董事会决策的合理性和科学性，切实维护了公司和全体股东的合法权益，使公司法人治理结构日趋合理、不断规范和完善。

内容: 1、独立董事出席董事会的情况

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 缺席（次）           备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 报告期内，公司的三名独立董事对公司报告期内董事会的各项议案及公司其他重要事项未提出异议。

内容: 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情

内容: 公司与控股股东新希望集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具

内容: 有独立完整的业务及自主经营能力。

内容: 1、业务独立情况：本公司独立从事生产经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售，不依赖控股股东和其他关联企业。

内容: 2、人员分开情况：公司设有人力资源部专门负责公司的劳动人事及工资管理工作，并制定了一系列对员工进行考核的规章制度。公司总经理等高级管理人员没有在本公司和股东单位中双重任职，均在本公司领取报酬。

内容: 3、机构独立情况：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司各部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系和隶属关系，亦未有控股股东以任

内容: 何形式干预本公司生产经营活动的情况发生。

内容: 4、资产完整情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、工业产权、非专利技术等资产。控股股东没有以任何形式违规占用公司资金、资产及其他资源。

内容: 5、财务独立情况：公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策，对分、子公司的财务实行垂直管理。公司在银行设立

内容: 了独立账号，依法独立纳税。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、公司生产经营、财务管理、信息披露等内控制度的建立和完善情况

内容: 1、生产经营控制方面：今年以来，公司结合国家产业政策的调整以及行业发展的态势进一步对公司生产、经营管理控制制度进行制订完善、落实执行，特别是在组织机构设置与职能分工、资产的购置与管理、行业投资与产业平

内容: 衡、设备投入与技术改造、全面预算管理与经营目标的阶段性修订、对标管理的开展与深入、信息化建设的深度开发与管理等方面进行了相关制度的细化和章节调整，如《五年中长期绩效考核管理办法》、《闲置设备调节利用管

内容: 《对标管理实施细则》、《在建项目工程安全管理标准及考核细则》、《在建项目工程绩效考核管理办法》等等，进一步强化了管理、指导、督促、检查以及纠偏扶正的力度，为公司后续生产经营的稳定和持续发展打下了良好的

内容: 2、财务管理控制方面：公司财务部进一步完善了《内部会计控制制度》、《募集资金使用管理办法》等制度，加大了资金集中管理与使用、费用控制力度，有效地提高了资金的使用效率，控制了生产成本的上升，减少或杜绝了

内容: 非生产、经营费用的开支，进一步强化了财务的垂直管理与派驻指导。

内容: 3、信息披露控制方面：按照中国证监会、深交所关于信息披露控制指引文件的要求，公司进一步完善了《信息披露制度》、《接待和推广制度》、《重大信息内部报告制度》，明确了信息披露的责任人、披露方式、披露程序等

内容: ，公司董事办严格按照信息披露的要求予以执行。

内容: 五、高级管理人员的考评及激励机制情况

内容: 公司对高级管理人员的考评及激励是与所负责公司的经营绩效、分管工作质量、费用控制等指标挂钩考核并兑现：即根据公司制定的《公司高级管理人员聘任、考核、激励、管理办法》和《五年中长期绩效考核管理办法》以及年

内容: 初制定的经营（销量、利润、费用控制、货款回收率等）、责任目标（安全、质量、对标管理、标准成本管理等），对各级高管人员分别进行绩效考核。

内容: 在对公司高管人员的绩效考核上，公司是根据经营和财务等几项主要指标完成情况及经营决策水平、重大事务处理、企业管理能力、职业操守、人际关系协调等方面进行考核。考核方式为：由高管人员述职、面对面交流、背对背

内容: 考评、干部员工座谈等多种形式灵活进行，并实行双向考核。在总部管理部门对所属各分、子公司进行各项指标考核的同时，公司总部也抽调各分、子公司的精兵强将和专业人员对总部各职能部门的履职情况进行实质性考核，最

内容: 后由考核小组根据本人的述职和公司管理人员及一般员工的意见作出综合性的评定。

内容: 公司全面推行了高级管理人员的市场化，对高级管理人员进行择优聘用，并将探索实施高管人员持股、期权等激励措施。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司自上市以来，就非常重视投资者关系管理工作，制定了公司《投资者关系管理制度》并按照该制度认真执行，通过做好投资者关系管理工作，与广大中小投资者建立起良好的沟通渠道，促进投资者对公司的了解和认同，建立

内容: 公司与投资者之间的良性互动关系，并强化公司的诚实自律、规范运作，提高公司的核心竞争力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，切实保护投资者利益。

内容: 2007年8月，在2007中国投资者关系管理年会上，公司获得“2006年度中国最佳投资者关系管理百强”，公司董秘向川先生也同时荣获  “最佳执行人奖”。

内容: 七、  公司内部控制自我评价

内容: 根据公司董事会的要求，公司组织相关部门及人员，按照财政部颁发的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范的要求，履行各种研究和评价程序。公司对内部控制的有效性进行了自我评估，出具了与会计报表

内容: 相关的内部控制有效性的自我评价报告。公司认为：“公司已建立了健全的内部控制制度体系，能够适应公司发展和管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有

内容: 关法律、法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效实施。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司的不断发展，公司的内部控制体系在现有基础上还需要作适应性调整，公

内容: 司内控制度应进一步建立健全和深化，这些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。”。

内容: 四川华信会计师事务所就公司的自我评价报告出具了《内部控制鉴证报告》(四川华信会计师事务所审字（2008）第 85

内容: 号)。《四川新希望农业股份有限公司内部控制评价报告》及《内部控制鉴证报告》经公司第四届董事会第七次审议通过，于 2008 年 4 月 24 日在巨潮资讯网上公开披露。

内容: 第七节 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了四次股东大会，即2006年年度股东大会和2007年第一、二、三次临时股东大会:

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、2006年年度股东大会于2007年5月18日在成都市二环路南二段23号凯宾斯基饭店附楼5

内容: 楼蜀竹厅会议室召开，此次会议审议通过了《2006年度报告及摘要》、《董事会工作报告》、

内容: 《2006年度利润分配预案》、《公司2007年公开发行股票方案的议案》、《关于公司滚存利润分配的议案》、《前次募集资金使用情况专项说明的议案》、《关于公开增发A股股票募集资金计划投资项目可行性研究报告

内容: 的议案》等十四个议案。其会议决议公告刊登在2007年5月19日的《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: 2、2007年第一次临时股东大会于2007年3月2日在成都市二环路南二段23号凯宾斯基饭店附楼5楼蜀竹厅会议室召开，本次会议审议通过了《公司董事会关于同意新希望投资有限公司参与民生银行增发工作的议案》

内容: 、《关于转让成都华融化工有限公司股权的议案》。会议决议公告刊登在2007年3月3日的《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: 3、2007年第二次临时股东大会于2007年6月28日在成都市二环路南二段23号凯宾斯基饭店附楼5楼蜀竹厅会议室召开，本次会议专项审议并通过了《四川新希望农业股份有限公司关于续发短期融资券的议案》。会

内容: 议决议公告刊登在2007年6月29日的《证券时报》和巨潮网

内容: 日，公司第三次临时股东大会在成都市二环路南二段23号凯宾斯基饭店附5楼蜀竹厅召开，此次会议审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于发行公司债券方案的议案》、《关于补选曾祥光先生为公司监

内容: 事的议案》。该次会议决议公告刊登在2007年10月27日的《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: 一、报告期内公司的经营情况概要

内容: 年，公司经营环境发生了较大变化。玉米、原乳等原、辅材料大幅上涨，生猪存栏严重不足，生猪价格居高不下，部分地区爆发了禽流感、猪蓝耳病等疫情；同时，公司在项目建设和股权投资方面的资金需求增加，给公司的生产

内容: 经营造成较大压力。公司采取积极措施，调整产品结构，提升产品品质，积极培育市场，努力提高销量；在全公司范围内实施集中战略和对标管理，加强成本控制，压缩费用开支，减员增效，千方百计降低经营管理成本；同时优

内容: 化绩效考核办法，充分调动员工的积极性，确保公司长远发展。2007 年，公司在调整产业结构，实施产业化经营上取得了实质性进展，立足突出主业，为公司的长远发展奠定了基础。通

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告过采取一系列经营和管理措施，克服了经营中的困难，产品销量稳步增长，取得了良好的经营业绩。

内容: 报告期内，公司实现各类饲料产品销售 98.52 万吨，同比增长 18.50%；实现各类乳品销

内容: 售 23.05 万吨，同比下降 2.99%；实现屠宰及肉食品 11.45 万吨；化工产品 3.92 万吨。实现营业收入 479,177.29 万元、利润总额 39,714.39 万元、净利润

内容: 二、报告期内公司经营情况回顾

内容: （一）报告期公司主业及经营情况

内容: 年，饲料行业主要大宗原料如豆粕、棉粕、玉米等价格一直保持高位运行，蛋白原料紧俏，生产企业面临一线工人短缺，劳动力不足等不利情况，加之期间许多地区发生禽流感、猪蓝耳病等疫情，造成国内养殖效益下降，国内生

内容: 猪存栏不足，给饲料的生产经营带来了一定的困难。

内容: 根据市场情况，公司在国内饲料的生产经营上，积极开展“有效经营”，大力实施集中管理和对标管理，调整产品结构，正确进行产品定位，认真梳理和开发市场。通过加强品牌建设，着力打造拳头产品，继续实施品牌运用和品

内容: 种开发的集中战略，并根据养殖转型的需要，大力开发猪场专用料，推广“猪场料开发推广模式”，取得了较好的经营效果。在抓好国内市场的同时，紧紧抓住国外市场需求旺盛，快速发展的有利时机，在继续做好原投产公司经

内容: 营的同时，加快海外市场的布局，积极地推进新项目的建设。国外业务的发展，将成为公司饲料新的利润增长点。2007

内容: 年，公司饲料业务通过充分发挥主观能动性和创新性，克服了经营中的诸多困难，取得了良好的经济效益，海南、广汉、河内、胡志明公司等多家公司的月销量都超历史最高水平，饲料经营实现了销量、销售收入的同步增长。

内容: 2007 年，公司共销售各类饲料 98.52 万吨，同比增加 15.38 万吨，增长 18.50%；实现营业收入  242,178.97 万元，同比增加 53,096.09 万元，增长

内容: 2、乳业。报告期内，随着城乡居民收入的提高，乳品的消费需求继续扩大，乳品行业继续保持稳步增长态势，竞争区域由一线特大城市向二、三线大中城市蔓延。但 2007

内容: 年，我国乳品行业也面临原奶和进口奶粉大幅涨价，成本上升，而终端产品价格受限等不利因素的影响。在此情况下，行业的集中度进一步提高，优势企业利用强大的资本、规模、品牌等优势继续占据国内较大的市场份额，而中

内容: 小企业由于成本费用的增加，面临巨大的经营困难。在市场竞争异常激烈的情况下，乳业公司做了大量工作，在抓好奶源基地建设，确保奶源供应的同时，调

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告整产品结构，加强新品开发，推出了“啵啵儿”、“小

内容: V”、“澳特兰”等新品，加强营销工作，加大品牌宣传和投入力度，取得了良好的效果。通过对经营较差企业进行重点帮扶，强化内部管理，开展标准成本管理和对标管理，降低了费用，提高了人均利润贡献率，使公司乳业在

内容: 量增幅较小的情况下，利润与去年同期相比有所增长。

内容: 报告期内，共销售各类乳制品 23.05 万吨，同比减少 0.71 万吨，下降 2.99 %；实现营业收入 110,662.94 万元，同比增加 6,312.97 万元，增长 6.05%；实现毛利润

内容: 3、屠宰及肉制品。报告期内，为突出公司主业，打造“饲料——养殖——屠宰——肉制品加工”的产业一体化经营，公司进行了产业结构调整，一方面出售了新龙公司和华融化工的股权，另一方面收购了北京千喜鹤食品有限公

内容: 司 60%股权，来优化产业结构，突出主业，为实行农产业的一体化经营奠定了良好基础。北京千喜鹤食品有限公司系 2008

内容: 北京奥运会生鲜猪肉食品独家供应商和中国名牌产品，主要从事生猪屠宰及肉制品加工的生产与销售。

内容: 报告期内，公司积极扩大猪源供应，抓好猪场建设，先后同京郊多家大型养猪场签订战略合作协议，确保生猪屠宰和猪肉产品供应；积极拓展市场，扩大销售网络，调整产品结构，成立肉制品事业部，开发生产高温肉制品；加强

内容: 营销宣传力度，增强在央视、报纸、户外广告、车体广告等媒体的宣传，扩大“千喜鹤”品牌的知名度。在抓好品牌宣传的同时，通过调整组织机构，完善各项制度，加强成本和费用控制，取得了一定的成效。

内容: 由于二 00 七年国内生猪存栏数下降、毛猪价格上升，使公司设备利用率下降，经营成本上升，销售收入、销量、利润等均未达到预期效果。加上较高的财务费用，使千喜鹤公司

内容: 2007年出现较大亏损。但通过优化结构，为公司的良性发展打好了基础，提高了公司资产的内涵价值。报告期内，公司共计屠宰生猪 129.8 万头,销售冷鲜肉 10.99 万吨,销售肉制品  0.46

内容: 万吨, 实现营业收入 10.46 亿元,营业成本 10.38 亿元,毛利润为 0.08 亿元。

内容: 4、金融投资。公司的金融投资主要是集中在银行和保险业。报告期内，公司控股子公司新希望投资有限公司认购民生银行非公开发行的股票 13,090 万股，报告期末总计持有民生银行 85,486.34

内容: 万股，占该公司总股本的 5.90%，为其第一大股东；公司参与了民生人寿保险股份有限公司的增资扩股，认购民生人寿股份共计 14,352 万股，报告期末总计持有民生保险 20,352

内容: 万股股份，持股比例为 7.54%。2007 年民生银行继续保持高速增长，民生人寿的经营状况也进入良性循环。

内容: 报告期内，公司来自民生银行的投资收益为 28,033.15 万元，同比增加 11,182.49 万元，

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （二）公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的构成情况

内容: 饲    料  屠宰及肉制品

内容: 营业收入比上年增减（％）

内容: 营业成本比上年增减（％）

内容: 营业利润率比上年增减（％）

内容: （三）公司主营业务分地区情况

内容: 主营业务收入比上年增减(%)

内容: （四）主要供应商、客户情况

内容: 公司前五名供应商合计的采购金额为 27,368.30 万元，占公司年度采购总额的 5.74%；前五名公司客户的销售金额合计为 23,781.64 万元，占公司主营业务收入的 5.01%。

内容: （五）报告期公司资产构成情况

内容: 项     目                                   金         额

内容: 应收帐款存       货

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、存货增长 52.80%，主要原因为公司房地产企业开发的红南港、西区国际商务家园项目增加投入 22,629.82 万元，导致开发成本增加所致。

内容: 2、长期股权投资增长  135.30%,主要原因：  ①本期公司对民生人寿保险股份有限公司的投资增加 15,069.60 万元；②本期公司向民生银行定向增资，增加投资 99,880

内容: 万元；③按权益法核算的被投资单位本期权益增加 81,532.39 万元。

内容: 3、短期借款增长 449.87%，主要是本期根据公司经营情况所需向银行筹集的资金增加。

内容: 4、长期借款下降 38.69%%，主要原因是本年将控股子公司-成都华融化工有限公司股权转让，年末不再合并其资产负债表所致。

内容: （六）报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用的说明

内容: 单位：人民币万元项       目             2007 年 12 月 31 日        2006 年 12 月 31 日             增减比例（%）  销售费用

内容: 财务费用本期较上年同期增加 5,792.05 万元，增幅 108.19%，主要原因为本期短期借款增加，另外公司新增合并范围增加财务费用 1,914.32 万元所致。

内容: （七）报告期公司现金流量情况

内容: 项           目                              本期数                           上期数              增减比例（%）

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金及现金等价物增加额较上年同期增加 3,196.16%，主要有以下三个方面的原因：

内容: 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降  47.76%，主要原因是本年存货大幅增加所致。

内容: 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 104.62%，主要原因是本年分别增加了对民生人寿保险股份有限公司和民生银行 15,069.60 万元和 99,880 万元的投资。

内容: 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 171.98%，主要原因是本年公司根据经营情况所需向银行筹集的资金增加,以及吸收投资的金额比去年同期增加 5,934.50 万元。

内容: （八）全资附属企业及主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 公司名称                       注册资本

内容: 总资产           营业收入          净利润           主要产品及服务

内容: 贵阳新希望农业科技有限公司

内容: 生产和销售饲料及饲料添加剂。

内容: 生产和销售饲料及饲料添加剂。

内容: 生产和销售饲料及饲料添加剂。

内容: 家畜、家禽、水产等饲料的加工和销售主要经营饲料及添加剂，饲料原料

内容: 饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加工销售、农渔业种植销售

内容: 家畜、家禽、水产等饲料的加工和销售

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司

内容: 杭州新希望双峰乳业有限公司

内容: 加工的生产与销售。主要经营乳制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、进出口 主要经营消毒牛奶、乳制品、糖果糕点、液体饮料的制造。 主要经营奶牛、乳及乳制品、饮料、冷冻食品。

内容: 创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等

内容: 三、对公司未来发展的展望

内容: 近年来，国内居民收入水平不断提高带动了对畜牧产品需求的增长，有效推动了农牧业的健康发展，加之国家对农产业的高度重视，各项支农、惠农政策的进一步落实，2008

内容: 年中央一号文件《关于切实加强农业基础建设,进一步促进农业发展农民增收的若干意见》，进一步强调农业在国民经济中的重要地位，使农牧企业面临前所未有的发展机遇。

内容: 2007 年，公司紧紧抓住国家大力发展农业的有利时机，经过战略调整和产业整合，减少

内容: 了在非农产业的投资，着力抓好公司农产业一体化的经营和发展。目前，公司已形成“饲料—

内容: —养殖——屠宰——肉制品加工”一体化经营的雏形，努力提高公司在行业中的核心竞争优势，使公司成为可持续发展的农业产业化企业。

内容: 根据 2007 年度经营情况，公司 2008 年的经营目标计划是:预计主营业务收入达到 66 亿。为了实现这一目标，公司将按照“优化结构，挖潜创新，细化管理，提升效益”的经营指导思

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告想，把苦练内功和开拓市场更好地结合起来。把对标管理工作更加深入地开展下去，推动各项指标的持续优化，着力提高企业的竞争力。

内容: 饲料业务为公司传统业务，公司将以深度开发、服务营销为经营策略，发挥产业一体化的经营优势，进一步提高国内主要销售区域的市场占有率，提升公司饲料业务的盈利能力，同时加大国外市场拓展力度，加快国外在建项目的

内容: 建设，进一步提升公司国外饲料业务经营规模和盈利水平。

内容: 在乳制品业务上，公司将借助新希望乳业控股有限公司这一平台来加大乳制品品牌建设力度，把分散的地方优势转化为面向全国的集中优势，不断提高品牌知名度。

内容: 生猪屠宰及肉制品加工是公司新拓展的业务，公司将充分发挥“千喜鹤”奥运会生鲜肉及猪肉制品的独家供应商和中国名牌产品这一契机，在产品营销和品牌渗透方面力求有大的突破，并通过向生猪养殖环节发展，形成完整的一

内容: 体化经营，带动公司饲料销售增长。

内容: （二）未来发展战略所需资金及使用计划

内容: 2008 年，公司在养殖-屠宰-肉制品加工的产业一体化建设、国内外饲料新建项目建设、归还短期融资券以及经营活动等方面预计资金需求约为人民币 12 亿元，资金来源渠道主要有：

内容: 1、公司自有资金（含公司现有货币资金和 2008 年度经营性现金净流入）；

内容: 2、向国内金融机构融资；

内容: （三）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素

内容: 1、关于政策性风险：加快社会主义新农村建设，建设现代农业，认真解决好“三农”问题已成为国家的大政方针和中长期发展工作重点，国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要中明确指出：“积极发展品种优良、特色明显

内容: 、附加值高的优势农产品。延长农业产业链条，使农民在农业功能拓展中获得更多收益。发展农产品加工、保鲜、储运和其他服务，支持发展农业产业化经营，培育带动力强的龙头企业，健全企业与农户利益共享、风险共担的机

内容: 制。”党和国家对农业发展的政策支持，是公司进一步发展的大好机遇。因此，从中长期看，公司尚不存在重大的政策风险。

内容: 2、关于市场风险及应对措施：

内容: 原料价格上涨促使产品成本增加，毛利率下降成为公司主要的经营风险之一。由于玉米和豆粕占饲料原料成本的 55%左右；原奶占公司乳品生产原料成本的 75%以上；生猪占公司生猪

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告屠宰及肉制品加工生产成本的 90%以上。其价格波动和市场供应状况变化，将对公司经营和产品生产成本产生直接影响。

内容: 应对风险的措施：在饲料原料上，公司采取集中采购，与多家供应商合作来确保公司原材料的供应，并通过原材料价格变化的研究，组织科学合理的采购方式等来降低原材料成本；在乳制品原料上，公司将加强奶源基地的建设，

内容: 提高自产奶供给比例，提升抗风险能力，并着力开发推出高品质、高附加值的奶产品，提高新品比重，增加新产品对毛利率的贡献；在屠宰和肉制品加工上，通过转换营销模式，加强与大、中猪场和养殖户的合作，并加快公司猪

内容: 场基地建设，确保生猪采购和供应。

内容: 我国饲料行业经过多年的发展，市场已相对饱和，加之饲料生产的步入门槛较低，生产企业众多，市场竞争非常激烈；同时，作为饲料主要原料的鱼粉、玉米、豆粕价格不断上涨，造成饲料生产成本费用上升，整个饲料行业的利

内容: 润空间趋薄。若未来我国饲料市场竞争继续加剧，公司饲料业务毛利率将有可能进一步下降。

内容: 针对上述问题，公司饲料将充分利用产业链的相互促进和带动作用，进一步扩大饲料市场规模并以市场为导向，调整产品结构，提高猪场专用料和水产料比例，并发挥公司成本控制优势，创新经营模式，整合好现有资源，努力提

内容: 高产能利用率和市场占有率，在抓好国内市场的同时，进一步拓展国外市场。

内容: 公司下属乳制品业务子公司多为城市型乳制品企业，在各自的区域性市场具有一定的竞争

内容: 优势，但是，由于尚未完成全国范围的整合，规模效益并不明显，受到了基地型乳制品企业如蒙牛、伊利等企业的强有力竞争。2007

内容: 年，由于原奶价格上涨和行业内“价格战”，增加了我国乳制品生产企业的成本，这将进一步影响公司乳制品业务的市场占有率和盈利能力。

内容: 对此，公司将继续加大品牌建设力度，调整产品结构，找准市场定位，积极开发边际贡献率高的新产品，不断完善经营模式，拓展新市场，以规模求效益，同时根据市场情况，适时调整产品价格，努力提高盈利能力。

内容: 生猪屠宰及肉制品加工是公司 2007 年涉入的新业务，由于我国生猪屠宰及肉制品行业现

内容: 已形成一些品牌企业，并已在各自细分产品市场或销售区域拥有较高的市场占有率，而北京千喜鹤现有经营规模相对较小，销售区域主要集中在北京及周边地区，尚未形成明显的竞争优势，公司生猪屠宰及肉制品加工的实际效益

内容: 可能与预期目标存在较大差距。

内容: 因此，千喜鹤公司作为北京奥运会生鲜猪肉食品的独家供应商，公司将充分发挥奥运发展商机，进一步加大千喜鹤品牌的推广和宣传力度，进一步提高市场认知度，提高竞争力。同时，

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007

内容: 年年度报告公司将加快辽宁千喜鹤和北京千喜鹤项目的建设，加强营销网络建设，扩大产品覆盖区域，提高公司经营规模，进一步调整公司内部组织机构、裁减非生产经营性人员、压缩费用开支、推行扁平化管理，使经营管理得

内容: 3、财务风险：为实现公司的发展目标，特别是公司项目发展需要一定的资金作保障，若

内容: 未能按计划融得资金，将对公司的年度投资项目产生影响。公司目前的负债中多为短期借款，中长期借款较少，结构还不合理，不利于公司经营资金的有效供应。

内容: 针对上述情况，公司将利用国家大力发展债券市场的有利时机，尽快完成公司债的发行，适时推进再融资计划，为公司拟建和在建项目发展提供资金保障。同时，公司将继续与多家银行保持良好的沟通合作，改善融资结构，力争

内容: 将短期融资券京进行滚动发行，通过多种渠道融资来保证公司正常的生产经营和投资发展的资金需求。

内容: 在国外建立饲料企业，是公司应对国内饲料市场竞争日趋激烈、市场利润率下降的重大举措，是公司总体发展战略的重要组成部分。目前，公司已在越南、菲律宾、孟加拉、印度尼西亚等国家建立了饲料公司，规模不断扩大，其

内容: 中越南胡志明、越南河内有限和海防公司及菲律宾邦邦亚公司已相继投产，取得了良好的经济效益。但由于这些国家的政治、经济环境与国内存在着不同程度的差异，在语言交流、经营战略、营运方式、管理模式以及工作人员的

内容: 配合、公共关系等方面的融和上，将加大公司的管理难度，可能会导致国外公司的经营运作和收益状况在短期内不稳定或达不到预期目标。此外，若这些国家政局不稳，也可能会面临财产损失的风险。

内容: 针对上述问题，公司凭借在越南、菲律宾公司投资所积累的成功经验，派遣高素质管理人员到国外公司，并充分利用当地资源，使国外新建公司规避风险，少走弯路，早日投产并见成效。

内容: （2）发生疫情和自然灾害的风险

内容: 近年来，“口蹄疫”、“禽流感”、“猪链球病”、“蓝耳病”等疫情时有发生，对饲料的生产经营造成了影响。

内容: 通过几年的实践和锻炼，公司的抗市场风险能力不断增强,已摸索和总结出了应对上述疫情的措施，通过适时地调整产品结构，提高产品质量,积极进行市场深度开发，精耕细作,加强内部管理,降低成本费用等来消除各种疫情

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）报告期内公司无募集资金。

内容: （二）报告期内公司重大非募集资金投资项目情况

内容: 1、青岛琴牌乳业有限公司搬迁工程项目：由于青岛琴牌乳业有限公司原有生产设备、生产规模、场地条件等已不能适应市场竞争的要求，公司决定对现有设备进行搬迁技改，扩大生产规模。该项目总投资为人民币4,014.

内容: 91万元，形成日产各类乳品100吨的生产能力。该项目报告期内已竣工，投入生产经营。

内容: 2、昆明雪兰公司乳品加工厂搬迁技改工程项目：昆明雪兰公司产品在昆明市场上供不应求，原有的生产规模已不能满足市场增长的需要。公司实施的技改搬迁项目总投资为人民币

内容: 6,989万元，形成日产各类乳品150吨的生产能力（年产5万吨）。该项目报告期内已竣工，投入生产经营。

内容: 3、越南海防饲料项目：2006年1月4日经国家商务部审批，同意公司在越南海防投资设立全资子公司“新希望海防有限公司”，公司的经营范围为：总投资额约为700万美元；产能为年产20万吨畜禽饲料。目前该项目

内容: 已建成投产，在报告期内公司已投入的资金为2,004.99万元人民币。

内容: 4、孟加拉达卡饲料项目：2006年6月5日经国家商务部[2006]商合境外投资证字第000585号文批准，同意公司在孟加拉达卡投资设立全资子公司“新希望孟加拉有限公司”，项目总投资额约为420万美元，

内容: 产能为年产10万吨畜、禽、水产饲料，该项目建设期为两年。目前该项目也已进入调试、试产阶段。

内容: 5、印尼雅加达饲料项目：公司在印尼雅加达投资设立全资子公司“新希望印度尼西亚雅加达有限公司”，项目总投资额约为495万美元，年产10万吨畜、禽、水产饲料。目前该项目土建已完工80%，主体钢结构已达到安

内容: 装要求，计划在2008年上年投产，报告期内已投入资金 2,383.00万元人民币。

内容: 6、印尼泗水饲料项目：公司在印尼泗水投资设立全资子公司“新希望印度尼西亚泗水有限公司”，项目总投资额约为495万美元，年产10万吨畜、禽、水产饲料。项目前期准备工作现已就绪，已完成公司注册，在当地购买

内容: 7、越南同塔饲料项目：公司在越南投资设立“同塔新希望水产饲料有限公司”，项目总投资约为501万美元，年产10万吨水产及其它饲料。目前该项目处于建设初期，截至报告期投入 402.55万元人民币。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司出资成立“河北新希望饲料有限公司”并投资建设饲料生产项目，该公司注册资本为2,000万元人民币，项目总投资为人民币3,500万元，新建年产能为10万吨的畜禽饲料生产项目。该项目现已建成投产。

内容: 9、海南饲料项目：项目总投资预计为人民币7,000万元。项目建成后，产能将达到20万吨的水产、畜、禽饲料生产能力。该项目厂址已确定并已开工兴建。

内容: 10、河北宽城生猪养殖基地建设项目：公司在河北宽城县投资成立“河北新希望农牧有限

内容: 公司”，注册资本为 1 亿元人民币，占 100%的股权；该公司主要从事规模化的生猪繁育养殖及其配套服务。公司计划用六年的时间，在当地政府的支持下，将宽城和以宽城为中心的周边地区建成年出栏肥猪 100

内容: 万头,猪源可追溯的高品质生猪养殖基地并辐射我国华北、东北的重要优质种猪基地。目前河北新希望农牧有限公司已注册成立，正在抓紧建设两个祖代种猪场，并同时进行了生猪试喂养，效果较好。

内容: 11、北京通州饲料建设项目：根据公司发展战略，公司在北京通州投资人民币 3,400 万元新建产能为 20 万吨的水产、畜禽饲料生产项目。目前该项目现已建成投产。

内容: （一）报告期内董事会会议情况及决议内容

内容: 报告期内，公司董事会共召集 10 次董事会会议：

内容: 1、2007 年 1 月 16 日，公司召开了第三届董事会第二十次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 1 月 19 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 2、2007 年 2 月 6 日，公司召开了第三届董事会第二十一次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 2 月 7 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 3、2007 年 4 月 19 日，公司召开了第三届董事会第二十二次会议，会议决议公告刊登在

内容: 2007 年 4 月 21 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 4、2007 年 4 月 25 日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议，专项审议了公司中期

内容: 报告正文及摘要，公司中期报告刊登在  2007 年  4 月  27 日《证券时报》和巨潮资讯网上

内容: 5、2007 年 5 月 28 日，公司召开了第四届董事会第一次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 5 月 29 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 6、2007 年 6 月 12 日，公司召开了第四届董事会第二次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 6 月 13 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 7、2007 年 8 月 30 日，公司召开了第四届董事会第三次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 8 月 31 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 8、2007 年 9 月 27 日，公司召开了第四届董事会第四次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 9 月 28 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 9、2007 年 10 月 26 日，公司召开了第四届董事会第五次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 10 月 27 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: 10、2007 年 11 月 28 日，公司召开了第四届董事会第六次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 11 月 29 日《证券时报》和巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。

内容: （二）公司董事会对股东大会的执行情况

内容: 报告期内，公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。

内容: 1、公司董事会按照公司2007年第一次临时股东大会的要求完成了以下工作：

内容: （1）公司控股子公司新希望投资有限公司按照民生银行非公开发行股票的相关程序和要求，以每股人民币7.63元的价格认购了民生银行非公开发行的股票13,090万股。新希望投资有限公司目前总计持有民生银行85

内容: ,486.34万股，占该公司总股本的5.90%。

内容: （2）公司董事会根据公司发展战略调整的要求，加强了在饲料、乳业屠宰和养殖等方面的投入，逐步减少和淡化在非农产业（化工）的投资，出售了公司持有的华融化工有限公司的股权，并投资收购了北京千喜鹤食品有限公司

内容: 60%的股权，进一步地突出了主业，逐步地进行了战略的调整。

内容: 2、根据2007年5月18日公司召开的2006年年度股东大会审议通过的《2006年度利润分配预案》和《公司2007年公开发行股票方案的议案》，公司董事会认真执行并做了以下工作：

内容: （1）公司于2007年7月12日实施完成了“以2006年末总股本为基数，向全体股东每10股派

内容: 0.50元人民币现金”的分配方案。

内容: （2）2006年年度股东大会授权董事会全权办理公司2007年公开发行股票相关事宜的议案后，公司董事会积极组织公司相关部门和保荐机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构，认真地开展了募集资金投资项目等相

内容: 关工作，由于目前市场情况已发生变化，公司拟放弃此项融资计划，或改为其他融资方式。

内容: 3、2007年6月28日公司2007年第二次临时股东大会专项审议通过了《四川新希望股份有限公司关于续发短期融资券的议案》。公司董事会积极着手此项工作，于2007年11月30日获得中国人民银行同意发行的

内容: 批文（银发[2007]435号），已于2007年12月10日在全国银行间市场发行

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 了规模为7.9亿元人民币的“四川新希望农业股份有限公司2007年短期融资券”。

内容: 4、为改善公司的负债结构，公司董事会按照公司2007年第三次临时股东大会的要求，组织保荐、评级和其它中介机构，积极推进发行不超过人民币8亿元（含8亿元）公司债券的工作。目前该项工作正在进行中。

内容: 六、利润分配预案及分配办法

内容: 经四川华信（集团）会计师事务所审计，公司  2007 年度共实现净利润  303,061,222.77

内容: 年利润分配方案每 10 股派发现金人民币 0.50 元（含税），共计派发现金及股票股利 31,529,225.00 元(2007 年 7 月 12 日完成分配)，实际剩余可供股东分配的利润为

内容: 经公司第四届董事会第七次会议审议，公司 2007 年度的利润分配及公积金转增股本预案为：

内容: 以公司 2007 年 12 月 31 日股份总数 630,584,500 股为基数，以公司未分配利润向全体股东每 10 股送 1 股派现 0.12 元(含税)。

内容: 以公司 2007 年 12 月 31 日股份总数 630,584,500 股为基数，以公司资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 1 股。

内容: 该预案还需经公司 2007 年年度股东大会审议。

内容: 七、独立董事对公司担保及关联方资金往来情况的专项说明及独立意见

内容: 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和[2003]13

内容: 号《关于上报上市公司大股东及关联方占用资金和违规担保情况的通知》的规定和要求，作为四川新希望农业股份有限公司的独立董事，我们对四川新希望农业份有限公司对外担保及关联方资金占用作了审慎调查，并发表如下独

内容: 1、报告期内公司没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。对控股子公司的担保履行了相关审批程序，符合法律法规和《公司章程》。

内容: 2、报告期内公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。

内容: 八、董事会下设审计委员会履行职责情况

内容: （一）董事会审计委员会工作情况

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事会审计委员会严格按照《四川新希望农业股份有限公司审计委员会实施细则》履行工作职责，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。在本年度财务报告审计工作中，按照《四川新希望农业股份有限公司审计委

内容: 员会年度财务报告工作规程》，审计委员会充分发挥监督作用，维护审计的独立性：

内容: 1、审计委员会与负责公司年度审计工作的四川华信会计师事务所协商确定审计工作时间安排；

内容: 2、在年审注册会计师进场前审计委员会审阅公司编制的财务会计报表，出具书面意见；

内容: 3、与年审注册会计师加强沟通，以督促函的方式督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告；

内容: 4、在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，出具书面意见；

内容: 5、审计委员会召开  2007

内容: 年度工作会议，审议通过公司财务会计审计报告、四川华信会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告、续聘四川华信会计师事务所作为公司审计机构的议案，形成决议后提交董事会审核。

内容: （二）董事会审计委员会的书面意见、年度审计工作总结报告及会议决议

内容: 1、审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的书面意见。

内容: 按照《四川新希望农业股份有限公司董事会审计委员会年度财务报告工作规程》相关规定，公司审计委员会在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。在年审注册会计师出具初步审计意见后，我们审阅了四川新希望农业

内容: 股份有限公司 2007 年度财务会计报表后认为：

内容: （1）公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求；

内容: （2）公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；

内容: （3）公司财务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。

内容: 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好长期股权投资和交易性金融资产等事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。此

内容: 财务会计报表可以提交年审注册会计师进行审议。

内容: 2、审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的书面意见。按照《四川新希望农业股份有限公司审计委员会年度财务报告工作规程》相关规定，我审

内容: 计委员会在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。通过前期与年审注册会计师充分沟通，根据公司生产经营情况及重大事项的进展情况，在年审会计师出具初步审计意见后，我

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 们审阅了四川新希望农业股份有限公司 2007 年度财务会计报表，保持原有的审议意见，并认为：

内容: 公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反映了截止 2007 年 12 月 31 日的公司资产、负债、权益和经营成果，内容真实、准确、完整。

内容: 经四川华信会计师事务所初步审定的2007 年度财务会计报表经交审计委员会进行表决后可提交给公司董事会予以审议。

内容: 3、审计委员会关于四川华信会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的总结报告。经四川新希望农业股份有限公司董事会提议并股东大会通过，聘任四川华信会计师事务所

内容: 对公司 2007 年年度财务会计报表进行审计。

内容: 2007 年 1 月 13 日，审计委员会与四川华信会计师事务所经协商确定公司 2007 年度财务报告审计工作时间安排。审计工作安排是符合证监公司字[2007]235 号《关于做好上市公司 2007

内容: 年年度报告及相关工作的通知》、深证上[2007]206 号《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》、《企业会计准则 2006》及其应用指南等要求。

内容: 四川华信会计师事务所有限责任公司审计人员共 17 人（含项目负责人）于 2008 年 1 月

内容: 22 日（部分子公司于 2008 年 2 月 14 日）按照上述审计工作安排约定进场。审计人员在 2008 年

内容: 日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司管理层及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，以重要性

内容: 原则为基础，遵循谨慎性原则，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分关注，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断，确保了财务会计信息披露的真实、准

内容: 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会各委员按照《四川新希望农业股份有限公司审计委员会年度财务报告工作规程》履行监督、核查职能，关注审计过程中发现的问题，督促会计师事务所在规定时限内完成编制工作

内容: ，确保年度报告真实、准确、完整。

内容: 年审注册会计师于 2008 年 4 月 22

内容: 日出具了标准无保留意见结论的审计报告。我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司

内容: 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

内容: 4、董事会审计委员会 2007 年度工作会议决议

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四川新希望农业股份有限公司董事会审计委员会于 2008 年 4 月 2 日在公司三楼会议室召开会议。会议应到 3 人，实到 3

内容: 人。会议由主任委员翁宇先生主持。会议符合《公司法》、《公司章程》有关规定。审计委员会全体委员以举手表决的方式通过了以下议案：

内容: （1）以 3 票同意、0 票反对，0 票弃权，通过《关于公司 2007 年度财务会计报告的议案》；

内容: （2）以 3 票同意、0 票反对，0 票弃权，通过《关于四川华信会计师事务所有限责任公司从事 2007 年度审计工作的总结报告》；

内容: （3）以 3 票同意、0 票反对，0 票弃权，通过《关于 2008 年度聘任会计师事务所议案》。公司2008 年拟续聘具有证券期货相关业务资格的四川华信会计师事务所有限责任公司进

内容: 行会计报表审计，聘期一年。

内容: 九、董事会下设薪酬与考核委员会履行职责情况

内容: 薪酬与考核委员会严格按照《公司薪酬与考核委员会实施细则》，切实履行职责，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，并指导董事会完善公司薪酬体系。

内容: 1、本公司审计机构“四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司”为本公司 2007

内容: 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，2007 年的审计费用为 100 万元。

内容: 2、2007 年，公司选定《证券时报》作为信息披露的指定报刊，中途无变化。2008 年，公司选定《中国证券报》为公司信息披露的指定报刊。

内容: 一、报告期内监事会会议情况

内容: 报告期内，监事会共召开 9 次会议，会议情况如下：

内容: （一）2007 年 2 月 6 日，公司第三届监事会第十五次会议在成都市锦江工业园区金石路 376 号公司 3 楼会议室召开，会议专项审议通过了《关于转让成都华融化工有限公司股权的议案》。

内容: （二）2007 年 4 月 19 日，公司第三届监事会第十六次会议审议通过如下决议：

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、审议通过了公司《2006 年年度报告》及《摘要》；

内容: 2、审议通过了《2006 年监事会工作报告》；

内容: 3、审议通过了《2006 年度利润分配预案》；

内容: 4、审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》；

内容: 5、审议通过了《关于确定会计政策的议案》；

内容: 6、审议通过了《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所的议案》。

内容: （三）2007 年 4 月 25 日，公司第三届监事会第十七次会议审议通过如下决议： 1、审议通过了公司《2007 年第一季度报告》；

内容: 2、审议通过了《关于〈四川新希望农业股份有限公司募集资金使用管理办法〉的议案》。

内容: （四）2007 年 5 月 28 日，公司第四届监事会第一次会议审议通过如下决议： 1、审议通过了《关于选举公司第四届监事会主席的议案》；

内容: 2、审议通过了《关于转让长春新希望乳业有限公司股权的议案》；

内容: 3、审议通过了《关于参加民生人寿保险股份有限公司增资扩股的议案》。

内容: （五）2007 年 6 月 12 日，公司第四届监事会第二次会审议通过如下决议：

内容: 1、审议通过了《四川新希望农业股份有限公司关于续发短期融资券的议案》；

内容: 2、审议通过了《关于完善建立<四川新希望农业股份有限公司内部控制制度>的议案》。

内容: （六）2007 年 8 月 30 日，公司第四届监事会第三次会议审议通过如下决议： 1、审议通过了《公司 2007 年半年度报告全文及摘要》；

内容: 2、审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况专项说明的议案》；

内容: 3、审议通过了《关于聘任马松先生为公司总经理助理的议案》。

内容: （七）2007 年 9 月 27 日，公司第四届监事会第四次会议审议通过如下决议： 1、审议通过了《公司符合发行公司债券条件的议案》；

内容: 2、审议通过了《公司发行公司债券的议案》；

内容: 3、审议通过了《提请公司股东大会授权董事会全权办理本次发行公司债券相关事项的议案》；

内容: 4、审议通过了《关于补选曾祥光先生为公司监事的议案》。

内容: （八）2007 年 10 月 26 日，公司第四届监事会第五次会议审议通过如下决议： 1、审议通过了《公司 2007 年第三季度财务报告全文及正文》；

内容: 2、审议通过了《关于建设生猪繁育养殖基地的议案》。

内容: （九）2007 年 11 月 28 日，公司第四届监事会第六次会议专项审议通过了《关于四川新

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 希望农业股份有限公司治理专项活动整改报告的议案》。

内容: 二、监事会对公司有关事项的独立意见

内容: 公司监事会依照《证券法》、《公司法》、《公司章程》所赋予的职责，认真履行了监督职能，检查了公司经营和财务活动情况，并列席了年度内公司董事会及股东大会全部会议，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监

内容: 督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。

内容: 1.公司依法运作情况：报告期内公司的股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，本年度公司各项重要事项的决策程序合法，内部控制制度完善，没有发现公司董事及经营管理人员执行公司职务时有违反法

内容: 律的行为，也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行为。

内容: 2.检查公司财务的情况：监事会认为，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

内容: 3、报告期内公司无募集资金投资项目情况。

内容: 4、报告期公司收购、出售资产交易价格是合理的，无内幕交易、损害部分股东权益、造成公司资产流失的情况。

内容: 5、公司与各关联方的关联交易公平合理、手续完备、价格公允。交易内容明确、具体，符合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，无内幕交易，没有损害公司、股东的利益或者造成公司资产流失。

内容: 6.内部控制：公司 2007

内容: 年内部控制有效性的内容符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确地反映了目前公司内部控制的现状，公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真

内容: 报告期内公司不存在重大诉讼、仲裁事项。

内容: 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内，公司受让刘延云先生所持北京千喜鹤食品有限公司 2,900 万元股权，占千喜鹤公司注册资本的

内容: 31.183%，并与北京千喜鹤食品有限公司所有股东签订了《北京千喜鹤食品有限公司增资协议》，并由公司出资 7,290 万元人民币单方面对千喜鹤公司进行增资扩股，使北京千喜鹤食品有限公司的股本增加至

内容: 16,000 万元人民币，公司最终持有北京千喜鹤食品有限公司 9,600 万股权，占该公司注册资本的 60%（公司已分别于 2007 年 3 月 16 日和 4 月 11

内容: 日就该合作项目进展情况作了临时公告，公告编号：2007-07 和 2007-09）。

内容: 1、报告期内公司将所持有的成都华融化工有限公司34.91%股权转让给了新希望集团有限公司，详见本节三“报告期内公司关联交易情况”

内容: 2、报告期内公司将所持有的长春新希望乳业有限公司  85%的股权全部转让给吉林广泽集团有限公司。

内容: 因公司控股子公司长春新希望乳业有限公司近年来的经营状况较差，公司2005 年、2006年和2007 年第一季度连续亏损。经公司四届董事会一次会议审议，于2007 年5 月10

内容: 日公司与吉林广泽集团有限公司达成《股权转让协议》，本公司将所持有的长春新希望乳业有限公司 85%的股权全部转让给广泽集团。

内容: 经双方协商，本次转让股权的总价款为人民币700万元，吉林广泽集团有限公司以银行转账方式分期支付我公司股权转让款，目前工商变更手续已办理完毕。

内容: 三、报告期内公司关联交易情况

内容: （一）报告期内重大关联交易

内容: 1、转让公司持有的成都华融化工有限公司34.91%的股权。

内容: 为了突出公司主业，根据公司第三届董事会第十三次会议决议作出的公司发展战略，公司于 2007 年 1 月 31

内容: 日与第一大股东新希望集团有限公司签署了《股权转让协议》，根据该协议，本公司将持有的成都华融化工有限公司 34.91%的股权在审计价值的基础上溢价 20％后全部转让。

内容: 根据四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的川华信审字（2007）018-01号《审计报告》，截至2006年12月31日，成都华融化工有限公司的净资产为225,679,637.32元，本公司持有

内容: 的成都华融化工有限公司34.91%股权的价值为78,784,761.39元，本次股权的转让价格为94,541,713.67元，以现金交易方式支付。公司2007年第一次临时股东大会议审议通过了《关

内容: 于转让成都华融化工有限公司股权的议案》。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内公司已完成股权转让的所有工作。详细内容请见2007年2月7日公司在  《证券时报》和巨潮资询网所披露的《关于转让成都华融化公司有限公司股权暨关联交易公告》。

内容: 2、2007年6月，公司控股子公司新希望投资有限公司因认购民生银行增发新股与新希望集团有限公司签订《借款协议》，新希望投资有限公司向新希望集团有限公司借款24,970万元人民币，期限为1年（具体起讫时

内容: 间以款项从新希望集团账户划出日计），利率按银行同期贷款年利率上浮10%即7.22%计。

内容: （二）日常经营相关的关联交易情况

内容: 公司与新希望集团有限公司及其控股企业、四川南方希望实业有限公司及其控股子公司关联方在原材料采购和产品销售等方面存在一定的关联交易，该类关联交易对公司的独立性无任何影响。

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司

内容: 黔西南希望农牧有限公司 云南新龙矿物质饲料有限公司

内容: 四川新希望贸易有限公司重庆天友乳业有限公司

内容: 福建联华信托投资有限公司

内容: 公司报告期关联交易及关联关系情况见审计报告附注“八、关联方关系及交易”。

内容: （三）公司与关联方债权债务往来情况

内容: 报告期公司控股股东及关联方无非经营性占用资金，公司现有的资金占用为经营性占用，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具了“关于四川新希望农业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明”。

内容: 司与关联方债权债务余额：

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四川新希望集团  有限公司及其控股企业

内容: 应收账款 其他应收款预付账款

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公  控股股东

内容: 651.54 设备款、货款等

内容: 南方希望实业有限公司及控股股东

内容: 其他应收款预付账款应收账款

内容: 经营性占用经营性占用经营性占用

内容: 黔西南希望农牧有限公司联营企业

内容: 公司与新希望集团有限公司及其控股企业、南方希望实业有限公司及其控股企业、重庆天友乳业有限公司的关联资金主要是业务往来款，在较长时间里交易双方都将存在正常信用期结算款，且金额非常小，长期以来此方面的资金

内容: 结算均在合同规定的、合理的余额范围和期限内，不存在故意占用的情况。

内容: 四、公司重大合同及其履行情况

内容: 1、报告期内，本公司与民生人寿保险股份有限公司签订《增资扩股协议书》，分

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告两个阶段参与认购民生人寿的股份共计14,352

内容: 万股，认购价格为每股1.05元（其中发行成本为每股0.05元），共计出资15,069.60万元人民币。民生人寿2007年增资扩股工作已完成，本公司总计持有该公司20,352万股股份，持股比例为7.54

内容: 司“关于第二阶段认购民生人寿保险股份有限公司股份的公告”（公告编号：2007-56

内容: 2、经公司三届董事会第二十次会议审议，为支持北京千喜鹤食品有限公司的业务发展，解决其流动资金的短缺，本公司与中信银行签订委托贷款协议，本公司委托中信银行成都分行向北京千喜鹤食品有限公司贷款3800万元

内容: ，目前该笔委托贷款已按期收回。

内容: （二）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

内容: 1、公司仅向持股比例在 50%以上的控股子公司提供了生产经营所需资金在银行借款的担保，报告期内不存在为控股子公司范围以外的担保事项。

内容: 2、公司对控股子公司的担保情况。

内容: （1）对控股子公司担保情况

内容: 被担保单位                                                                          担保金额

内容: 四川新希望乳业有限公司 昆明雪兰牛奶有限责任公司

内容: 四川新希望乳业有限公司华西分公司杭州新希望双峰乳业有限公司

内容: 成都新希望实业投资有限公司

内容: 云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司青岛琴牌乳业有限公司

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

内容: 担保金额         担保类型       担保期       是否履行完毕

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计  (A)

内容: 报告期内对控股子公司担保发生额合计

内容: 公司对控股子公司的担保情况

内容: 报告期末对控股子公司担保余额合计     (B)

内容: 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

内容: 担保总额    （A+B）

内容: 担保总额占公司净资产的比例

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额  （C）

内容: 直接或间接为资产负债率超过  70%的被担保对象提供的债务担保金额    (D)

内容: 担保总额超过净资产  50%部分的金额    (E)

内容: 上述三项担保金额合计*(C+D+E)

内容: 公司的担保情况（担保金额、担保期限、担保对象、担保类型等）详见公司财务报告会计报表附注六：20、短期借款，29、一年内到期的非流动负债，31、长期借款。

内容: （三）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。

内容: 五、报告期内公司聘任会计师事务所情况

内容: 报告期内公司续聘四川华信（集团）会计师事务所担任本公司审计工作，本年度审计费用100万元，从1998年开始该会计师事务所已经连续11年担任本公司的审计单位。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

内容: 报告期内，公司完成了股权分置改革工作，原五家非流通股股东中新希望集团有限公司和成都希望大陆实业有限公司在股改过程中作出了特殊承诺，其承诺内容及履约情况如下：

内容: 成都希望大陆实业有限公司

内容: 自获得流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让股份。在上述禁售期满后，只有在任一连续5个交易日公司股票收盘价达到6.8元以

内容: 上时，方可以不低于6.8元挂牌出售原非流通股。公司实施利润分配、资本公积金转增、增发新股、配股、可转换债券转股或全体股东同比例缩股  时，上述出售股份的价格将做相应调整。

内容: 公司持有的新希望股份如需上市流通或转 让，应当向新希望集团有限公司偿还其代为垫付的对价股份1,366,598股及该股份所派生的权  益，并取得四川新希望集团有限公司同意。

内容: 因公司实施2005年度和2006年度利润分配和公积金转增方案，新希望集团承诺的减持价格调整为3.32元/股。

内容: 1、报告期内该公司尚未归还新希望集团有限公司为其代垫的股份，因此未解除限售。

内容: 2、由于我公司实施 2005 年度和 2006 年度利润分配及公积金转增股本方案，该公司应支付给新希望集团有限公司股改对价股份为 2,733,196 股，红利  218,655.68 元人民

内容: 报告期末，持股 5％以上的原非流通股东未持有无限售条件流通股份。公司第二大股东成都美好房屋开发有限公司持有公司 52,659,246 的股份（占公司总股本的 8.35%）因限售期满分别于 2007

内容: 年 2 月 7 日和 2008 年 2 月 14 日解除限售，全部上市流通。

内容: 1         上海

内容: 占期末证券总  投资比例（％）

内容: 2         深圳

内容: 3         上海

内容: 4         上海

内容: 5         上海

内容: 6         上海

内容: 7         上海

内容: 8         上海

内容: 9         上海

内容: 10        深圳

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益合    计

内容: 八、公司持有其他上市公司股权情况

内容: 九、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 民生人寿保险股份有限公司

内容: 十、报告期内，公司及持有公司股份 5%以上的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

内容: 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。

内容: 十二、截止报告期末，公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。

内容: 1、公司2007年拟公开发行股票事项

内容: 为进一步提升公司的综合竞争力，增强公司的持续发展能力，公司三届董事会第二十三次会议和公司2006年年度大会审议通过了《关于公司2007 年公开发行股票方案的议案》。公司拟发行不超过8,200

内容: 万股的人民币普通股；发行方式为向不特定对象公开发行股票，采用网上发行、网下发行相结合的方式，公司原股东可按其在股权登记日收市后登记在册的持股数以一定比例优先认购；发行价格为不低于公告招股意向书前二十个

内容: 交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。本次公开发行计划募集资金不超过12

内容: 亿元，主要用于新希望孟加拉有限公司、越南新希望海防有限公司等7个国内、外饲料生产项目及合肥千喜鹤食品有限公司生猪屠宰分割项目、合肥千喜鹤食品有限公司肉制品深加工项目、江苏千喜鹤食品有限公司生猪屠宰及肉

内容: 制品深加工项目，并补充公司流动资金。

内容: 本次公开发行股票的具体发行价格、发行数量及发行方式，公司股东大会已授权董事会与

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007

内容: 年年度报告保荐机构根据具体情况协商确定。（详细内容请见公司《第三届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2007-21））。鉴于目前市场情况已发生变化，公司拟放弃该项融资计划或改为其它融资方式。

内容: 2、公司控股子公司新希望投资有限公司参与民生银行增发事项

内容: 公司于2007年3月2日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《公司董事会关于同意新希望投资有限公司参与民生银行增发工作的议案》。2007年6月，民生银行的非公开发行股票工作已结束，新希望投

内容: 资有限公司根据民生银行本次非公开发行的有关规定，最终以每股人民币7.63元的价格认购民生银行非公开发行的股票13,090万股，此股份的锁定期为12个月。

内容: 截至报告期末，新希望投资有限公司总计持有民生银行85,486.34万股，占该公司总股本的5.90%。

内容: 3、公司续发短期融资券的事项

内容: 公司第四届二次董事会审议通过《关于续发短期融资券的议案》，原拟续发 8 亿元规模的

内容: 短期融资券，于 2007 年 11 月 30 日收到中国人民银行通知（银发[2007]435 号），批准公司发行最高余额为 7.9 亿元人民币的短期融资券。

内容: 2007 年 12 月 10 日，公司已在全国银行间市场发行了规模为 7.9 亿元人民币的“四川新希望农业股份有限公司 2007 年短期融资券”，本次发行为折价发行，发行价 93.4754

内容: 元/百元面值。期限为 365 天，从 2007 年 12 月 12 日起开始计息，短期融资券收益率为 6.98%。公司实际到位资金人民币 73,529 万元。主承销商为中信银行股份有限公司。

内容: 4、发行不超过 8 亿元人民币公司债券事项

内容: 公司第四届董事会四次会议审议通过了公司拟发行不超过人民币 8 亿元（含 8 亿元）公司债券的相关议案，债券期限为不低于 5 年（含 5

内容: 年），可以为单一期限品种，也可以是多种期限的混合品种。所募资金主要用于偿还商业银行短期贷款、调整债务结构或用于补充公司流动资金，也可用于投资或收购资产。该事项已经公司 2007

内容: 年第三次临时股东大会审议通过，公

内容: 司董事会正积极推进此项工作。

内容: 5、2007 年 10 月 26 日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了“关于建设生猪繁

内容: 为搞好公司农业产业化经营，打造公司生猪产业链，为“千喜鹤”公司提供优质的生猪源，公司于 2007 年 8 月 30 日与河北宽城满族自治县人民政府签订了《关于在宽城县建设生猪繁育

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告养殖基地的协议》，公司即在河北宽城县投资成立“河北新希望农牧有限公司”，注册资本为 1 亿元人民币，占

内容: 100%的股权；该公司主要从事规模化的生猪繁育养殖及其配套服务。公司计

内容: 划用六年的时间，在当地政府的支持下，将宽城和以宽城为中心的周边地区建设成年出栏肥猪

内容: 100 万头,猪源可追溯的高品质生猪养殖基地并辐射我国华北、东北的重要优质种猪基地。  目前，“河北新希望农牧有限公司”已办理完毕工商登记注册等有关手续，公司养殖场正

内容: 在建设中，并同时进行了生猪试喂养，效果较好。

内容: 6、报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会任期已满，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006

内容: 年度年股东大会，选举产生了公司第四届董事会和监事会成员。

内容: 十四、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

内容: 接待时间          接待地点        接待方式          接待对象              谈论的主要内容及提供的资料

内容: 公司总部公司总部公司总部公司总部

内容: 实地调研实地调研实地调研实地调研

内容: 上投摩基金管理有限公司 招商证券股份有限公司

内容: 介绍公司基本情况，并提供公司 2006

内容: 介绍公司基本情况，并提供公司 2006

内容: 介绍公司基本情况，并提供公司 2006

内容: 介绍公司基本情况，并提供公司 2006

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四川华信(集团)会计师事务所

内容: 关于四川新希望农业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明

内容: 四川新希望农业股份有限公司全体股东：

内容: 我们接受委托，对四川新希望农业股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他关联方截止2007年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理

内容: 委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同

内容: 或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控

内容: 股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下：

内容: 一、四川新希望农业股份有限公司控股股东及其他重要关联方基本情况名称                                                  与公司的关系

内容: 新希望集团有限公司                                      控股股东

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司                                控股股东控制的法人

内容: 四川新希望贸易有限公司                                    控股股东控制的法人

内容: 成都华融化工有限公司                                      控股股东控制的法人

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司

内容: 重庆天友乳业有限公司                                    联营企业

内容: 黔西南农牧科技有限公司                                  联营企业

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年

内容: 二、截止 2007 年末，四川新希望农业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用的情况                  单位：人民币万元

内容: 新希望集团有限公司及其控股企业

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司

内容: 南方希望实业有限公司及其控股企业

内容: 占用方与上市公司的关联关系

内容: 应收账款 其他应收款预付账款

内容: 应收账款 其他应收款预付账款

内容: 应收账款 其他应收款预付账款 应收账款 应收账款 其他应收款

内容: 2007 年度占用累计发生金额

内容: 2007 年度偿还累计发生金额

内容: 设备款、货款等预付设备款

内容: 预付材料款货款未付 货款未付 货款未付

内容: 经营性占用经营性占用经营性占用

内容: 经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 此外，贵公司不存在违反证监发（2003）56号文的下列情况：

内容: 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出；

内容: 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

内容: 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

内容: 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

内容: 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

内容: 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。

内容: 三、贵公司为控股股东及其他关联方的担保情况

内容: 本年度未发现贵公司为控股股东及其他关联方违规担保情况。

内容: 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四川华信(集团)会计师事务所

内容: 川华信审（2008）10  号

内容: 四川新希望农业股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的四川新希望农业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007

内容: 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政

内容: 策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相

内容: 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果及现金流量。

内容: 四川华信(集团)会计师事务所          中国注册会计师：有限责任公司

内容: 中国·成都                   中国注册会计师：

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司              2007 年 12 月 31 日                       金额单位：人民币元

内容: 项目                           附注                            年末数

内容: 应收分保合同准备金应收利息

内容: 一年内到期的非流动资产                                                                      -

内容: 其他流动资产                                                                                -

内容: 非流动资产： 发放贷款及垫款

内容: 固定资产清理                            六、14                           -

内容: 其他长期资产                                                                                -

内容: 主管会计工作的公司负责人：王世熔

内容: 公司会计机构负责人：孙道菊

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目                           附注                         年末数

内容: 吸收存款及同业存放拆入资金

内容: 应付票据                                   六、21                           -

内容: 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金

内容: 应付分保账款 保险责任准备金代理买卖证券款代理承销证券款

内容: 减：库存股                                                                                -

内容: 公司法定代表人：刘永好       主管会计工作的公司负责人：王世熔           公司会计机构负责人：孙道菊

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产                                 附                          年末数

内容: 可供出售金融资产                                                                                -

内容: 持有至到期投资                                                                                -

内容: 长期应收款                                                                                -

内容: 投资性房地产                                                                                -

内容: 固定资产清理                                                                                -

内容: 生产性生物资产                                                                                -

内容: 长摊待摊费用                                                                                -

内容: 主管会计工作的公司负责人：王世熔

内容: 公司会计机构负责人：孙道菊

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 负债和股东权益                  附注                         年末数

内容: 交易性金融负债                                                                                -

内容: 一年内到期的非流动负债                                                                      -

内容: 其他流动负债                                                                                -

内容: 长期应付款                                                                                -

内容: 专项应付款                                                                                -

内容: 递延所得税负债                                                                                -

内容: 其他非流动负债                                                                                -

内容: 非流动负债合计                                                                                -

内容: 外币报表折算差额                                                                                -

内容: 主管会计工作的公司负责人：王世熔

内容: 公司会计机构负责人：孙道菊

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司                 2007 度                                     金额单位：人民币元项  目

内容: 附注                 本年数

内容: 提取保险责任准备金保单红利支出

内容: 三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                               375,016,962.21

内容: 其中：非流动资产处置净损失                                                    6,559,615.80

内容: 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                        397,143,900.48

内容: 五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                               381,959,263.39

内容: 合并前被合并方实现的净利润

内容: 六、每股收益                                                             六、51

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司           2007 年                                           金额单位：人民币元项         目

内容: 附注                 本年数

内容: 财务费用（收益以“－”号填列）                                                      74,118,190.73

内容: 加：公允价值变动收益（净损失以“－”号填列）                                  239,795.49                2,239,339.67

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                           3,200,988.90

内容: 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                             219,696,934.90

内容: 其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列）

内容: 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用

内容: 四、净利润（净亏损以“－”号填列）五、每股收益：

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司                2007 度                                             金额单位：人民币元项  目

内容: 本年数                     上年数

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

内容: 向其他金融机构拆入资金净增加额收到利息和手续费净增加额

内容: 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额

内容: 处置交易性金融资产净增加额 处置可供出售金融资产净增加额回购业务资金净增加额

内容: 收到其他与经营活动有关的现金                                                六、52     197,425,626.22

内容: 存放中央银行和同业款项净增加额支付赔付款项的现金

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金                                                              190,931,264.51

内容: 支付其他与经营活动有关的现金                                                六、53     284,039,974.53

内容: 经营活动产生的现金流量净额                                                                54,865,500.87

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                            16,321,280.95            4,123,932.20

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                  26,426,515.26

内容: 收到其他与投资活动有关的现金

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                  18,439,146.91

内容: 支付其他与投资活动有关的现金                                                六、54       4,025,506.54

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 发行债券收到的现金保户储金净增加额

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金                                                六、55     380,000,000.00

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                       185,904,559.80

内容: 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息                         37,720,652.55            2,827,085.02

内容: 支付其他与筹资活动有关的现金                                                六、56     430,000,000.00

内容: 四、汇率变动对现金的影响

内容: 五、现金及现金等价物净增加额                                                                  112,804,683.22

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司                    2007 年度                                      金额单位：人民币元

内容: 项         目                                                    本年数                        上年数

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金                                                    486,425,296.14

内容: 收到其他与经营活动有关的现金                                                      21,323,062.48

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金                                                    448,907,799.72

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金                                                  11,700,446.26

内容: 支付其他与经营活动有关的现金                                                      14,543,405.82

内容: 经营活动产生的现金流量净额                                                      28,944,008.91

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   672,270.89                        63,426.75

内容: 收到其他与投资活动有关的现金                                                                          -

内容: 支付其他与投资活动有关的现金                                                    799,785,308.35

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金                                                                          -

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                           99,446,089.13

内容: 支付其他与筹资活动有关的现金                                                                          -

内容: 四、汇率变动对现金的影响

内容: 五、现金及现金等价物净增加额                                                           265,654,656.44

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司

内容: 项目                                                                                归属于母公司的所有者权益

内容: 一、上年末余额 加：会计政策变更

内容: 三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列）

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1、可供出售金融资产公允价值变动金额

内容: （1）计入所有者权益的金额

内容: （2）转入当期损益的金额 2、现金流量套期工具公允价值变动净额

内容: （1）计入所有者权益的金额

内容: （2）转入当期损益的金额

内容: （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额

内容: 3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: 上述（一）和（二）项小计

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2、股份支付计入所有者权益的金额

内容: 3、对所有者（股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1、资本公积转增资本（股本）

内容: 2、盈余公积转增资本（股本）

内容: 4、一般风险准备弥补亏损

内容: 库存      盈余公积股

内容: 风险      未分配利润准备

内容: 公司法定代表人：刘永好             主管会计工作的公司负责人：王世熔              公司会计机构负责人：孙道菊

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并股东权益变动表（续）

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司

内容: 一、上年末余额 加：会计政策变更

内容: 前期差错更正二、本年年初余额

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: （1）计入所有者权益的金额

内容: （2）转入当期损益的金额

内容: 2、现金流量套期工具公允价值变动净额

内容: （1）计入所有者权益的金额

内容: （2）转入当期损益的金额

内容: （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额   3、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 4、与计入所有者权益项目相关的所得税影响   5、其他

内容: 上述（一）和（二）项小计

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2、股份支付计入所有者权益的金额

内容: 3、对所有者（股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 4、一般风险准备弥补亏损

内容: 库存        盈余公积股

内容: 风险       未分配利润准备

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司

内容: 项  目                         附

内容: 股本            资本公积      减：库

内容: 盈余公积     未分配利润    其

内容: 2、前期差错更正二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1、可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2、现金流量套期工具公允价值变动净额

内容: 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: 3、股份支付计入所有者权益的金额

内容: 1、对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 3、盈余公积弥补亏损四、本年年末余额

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司股东权益变动表（续）

内容: 编制单位：四川新希望农业股份有限公司

内容: 项  目                         附

内容: 股本            资本公积      减：库

内容: 盈余公积      未分配利润    其

内容: 2、前期差错更正二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1、可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2、现金流量套期工具公允价值变动净额

内容: 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: 3、股份支付计入所有者权益的金额

内容: 1、对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 3、盈余公积弥补亏损四、本年年末余额

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四川新希望农业股份有限公司（以下简称公司）系经四川省人民政府川府函(1997)260 号文批准，于1998 年3 月4

内容: 日由原绵阳希望饲料有限公司整体变更成立。公司成立时注册资本为14,002.00万元。1998 年 3 月 11 日和 9 月 15 日，公司向社会公众公开发行的公众股 3,600.00

内容: 万股和向内部职工发行内部职工股 400.00 万股，分别在深圳证券交易所上市交易，股票代码：000876。公司股票上市后，经过 2000 年 5 月的转送股、2001 年 3 月的配股、2002 年

内容: 根据公司 2006 年 1 月 19 日股东会决议通过的《公司股权分置改革方案》，2006 年 2 月 7 日公司非流通股股东向流通股股东以 10 送 3

内容: 的方式支付对价取得流通权，非流通股东向流通股股东赠送股份合计 3,120.00 万股，本次股权分置方案实施后无限售条件的流通股为 13,490.932 万股，有限售条件的流通股为

内容: 18,038.293 万股。2006 年 8 月公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 31,529.225 万股，截止 2007 年 12 月 31

内容: 日公司股本总额为 63,058.45  万股，其中无限售条件的流通股为 30,509.4329  万股，有限售条件的流通股为 32,549.0171 万股。

内容: 公司成立时下设绵阳希望、昆明希望、贵阳希望和西昌希望四家饲料分公司。经过多年的发展，截至 2007 年 12

内容: 月底公司已相继在四川、云南、贵州、海南、河北、山东、江苏、安徽、浙江、上海、北京、辽宁、黑龙江、越南、菲律宾、孟加拉、印度尼西亚等地以投资新设或收购兼并等方式拥有 32 家直接控制的子公司和 13

内容: 家间接控制的子公司及 3 家参股企业，成为以饲料、化工、乳业、屠宰及肉制品、房地产开发、金融控制为核心竞争力的产业集团公司。其中饲料行业的控股子公司 18 家，饲料参股企业 1

内容: 家；乳品行业的控股子公司 11 家，乳品参股企业 1 家；

内容: 化工行业的控股子公司 2 家；屠宰及肉制品行业控股子公司 7 家；房地产开发行业的控股子公司

内容: 2 家；金融参股企业 1 家；其他行业的控股子公司 5 家。

内容: 5100001808767－1。公司法定代表人：刘永好。公司经营范围：饲料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售；种植业的开发及经营；现代农业的技术服务、咨询及生产基地建设；销售

内容: 电子产品，建筑材料；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进口加工和“三来一补”业务；饮料、乳制品的生产、销售；对外投资等。公司注册地址：四川省绵阳市国家高新技术产业开发区。

内容: 公司的饲料行业产品主要包括猪料、禽料、鱼料；化工行业产品主要包括原料药、动物药品等；乳制品行业产品主要包括保鲜奶、长效奶以及奶粉等；屠宰及肉制品行业产品包括熟肉制品、速冻食品等。

内容: 二、主要会计政策、会计估计和前期差错

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司自2007 年1 月1 日起按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》、

内容: 《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项准则和《企业会计准则—应用指南》编制财务报表，真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

内容: 公司具有完全的持续经营条件，以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照新准则（指中华人民共和国财政部于2006  年2  月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38

内容: 项具体准则）的规定进行会计确认和计量，并在此基础上编制财务报表。

内容: 根据中国证监会“证监发（2006）136  号”文件《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露

内容: 工作的通知》以及“证监会计字（2007）10  号”文件《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7  号

内容: ——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，公司财务报表将财政部 2006

内容: 年 2  月颁布的《企业会计准则第 38  号－首次执行企业会计准则》中第五条至第十九条涉及的事项，按照追溯调整的原则进行调整后编制，并对所有资产、负债和股东权益及利润表项目按照新

内容: 《企业会计准则》的规定进行重新分类、列报。自 2007 年 1 月 1 日起开始执行新《企业会计准则》，并按照新准则编制 2007

内容: 年度的财务报表。财务报表附注按照中国证监会“证监会计字（2007）9  号”文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15  号——财务报告的一般规定（2007  年修订）》编制。

内容: 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

内容: 境内企业以人民币为记账本位币。境外企业以当地币种作为记账本位币，会计期末再折算为人民币。外币财务报表的折算方法如下：

内容: （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后

内容: 资产类、负债类和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映。

内容: （2）利润表和所有者权益变动表中有关反映发生额的项目，采用当期即期汇率的近似汇率折算。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）现金流量表中有关反映发生额的项目均按照交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。

内容: 5、记账基础和会计要素计量属性记账基础为权责发生制。

内容: 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。

内容: 6、编制现金流量表时现金等价物的确认标准

内容: 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等确认为现金等价物。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可转让存单等。

内容: 公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，其中，属筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入当期损益；属于符合资本化

内容: 条件的资产（固定资产、投资性房地产及长期存货）资本化期间有关的汇兑损益，计入符合资本化条件的资产成本；属于公允价值计量的非货币性项目发生的汇兑损益作为公允价值变动计入当期损益，其余计入当期损益。以历史

内容: 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

内容: 8、金融资产和金融负债的分类和计量公司的金融资产包括：

内容: （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

内容: 公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息

内容: 公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

内容: 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

内容: 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

内容: 公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。

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内容: 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益

内容: 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

内容: 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，

内容: 但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

内容: 如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出

内容: 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

内容: 应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。

内容: 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

内容: 可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

内容: 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

内容: 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，

内容: 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。公司的金融负债包括：

内容: （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

内容: 公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，将该类金融负债改按摊余成本计量。

内容: （2）其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额

内容: ，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。

内容: 9、应收款项坏账准备确认标准及计提方法

内容: 应收款项指应收账款及其他应收款，应收款项按照实际发生额记账，对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项为坏账损失.

内容: 期末，对单项金额在 100

内容: 万元以上的非合并范围内的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信

内容: 用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债日余额一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。按比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合账面价值超过未来现金流量的金额。公司根据以前年度与之相

内容: 同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，根据行业性质分别采用账龄分析法和账龄分析法结合个别认定法计提，对于纳入公司合并财务报表范围内的分子公司之间的应收款项不计

内容: 提坏账准备。账龄分析法具体计提比例为：

内容: 账     龄              乳制品行业        非乳制品行业

内容: （1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、自制半成品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产、周转材料。

内容: （2）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。

内容: （3）存货计量和摊销方法

内容: 各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权平均法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。乳制品行业中金额较大的周转材料采用分次平均摊销的方法进行摊销。

内容: a、开发用土地的核算方法：

内容: 开发用土地在存货中核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，各项目开发用土地的核算，分别以本项目的地上建筑面

内容: 积为基数进行平均分摊核算。

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内容: b、公共配套设施费用的核算方法：

内容: ①不能有偿转让的公共配套设施：其成本由该公共配套设施服务的商品房承担，按面积比例分配计入该商品房成本；公共配套设施的建设如滞后于该商品房建设，在该商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。

内容: ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为独立成本核算对象，归集所发生的成本。

内容: c、开发成本的核算方法:

内容: 开发成本核算是指本公司为开发一定种类和数量的房地产产品所发生的各种生产费用总和。其成本项目包括：

内容: a、土地征用及拆迁补偿费：归集开发房地产所购买或参与拍卖土地所发生的各项费用，包括土地价款、安置费、原有建筑物的拆迁补偿费、契税、拍卖服务费等。

内容: b、前期工程费：归集开发前发生的规划、设计、可行性研究以及水文地质勘查、测绘、场地平整等费用。

内容: c、基础设施费：归集开发过程中发生的供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、绿化、环卫设施、光彩工程以及道路等基础设施费用。

内容: d、建筑安装工程费：归集开发过程中按建筑安装工程施工图施工所发生的各项建筑安装工程费和设备费。（含停车场建设、外装工程、降水等）

内容: e、配套设施费：归集在开发小区内发生的、可计入土地和房屋开发成本的、不能有偿转让的公共配套设施费用，如锅炉房、水塔（箱）、自行车棚、治安消防室、配电房、公厕、幼儿园、学校、娱乐文体设施、会所、居委会、

内容: f、开发间接费用：归集在开发项目现场组织管理开发工程所发生的不能直接确定由某项目负担的费用，月末需按一定标准在各个开发项目间进行分配。包括：工程管理部门的办公费、电话费、交通差旅费、修理费、劳动保护费

内容: 、折旧费、低值易耗品摊销，周转房摊销、小车费用、管理机构人员的薪酬、以及其他支出等。

内容: 开发项目竣工，经有关政府部门验收合格达到交房条件时，将归集的开发成本扣除停车场的建造成本后，在地上可售面积之间进行分摊，计算出住宅、商铺、写字间等地上可售建筑单位平方米造价，然后根据住宅、商铺、写字间

内容: 等地上可售建筑面积总数计算出各开发产品实际成本。但尚未决算的，按预计成本计入开发产品，并在决算后按实际成本数与预计成本的差额调整开发产品。

内容: （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

内容: 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其

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内容: 与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

内容: 11、长期股权投资核算方法

内容: （1）长期股权投资的初始计量

内容: A  对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算

内容: 对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，取得的净资产账面价值与支付的合并

内容: 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

内容: 对于非同一控制下的企业合并，公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

内容: a)一次交换交易实现的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

内容: b)    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

内容: c)    公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。

内容: 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投

内容: 公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

内容: 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

内容: （2）长期股权投资的后续计量

内容: 对子公司（实施控制）的长期投资和不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该现金股利超出投资日以后累

内容: 积净利润的分配额，冲减投资成本。对子公司的成本法在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

内容: 合营企业、联营企业及其他具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨

内容: 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照本公司会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于

内容: 被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

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内容: 公司在确认被投资单位发生的净亏损时，除负有承担额外损失义务的外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的

内容: 亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

内容: 投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

内容: 外购投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直接归属于该资产的支出；自行建造的投资性房地产成本由为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支出构成。

内容: 投资性房地产按成本模式进行后续计量，属房屋建筑物的，采用直线法分类计提折旧；属土地使用权的，在使用寿命内采用直线法摊销。资产分类、估计经济使用年限、年折旧(摊销)率及预计净残值率如下：

内容: 类别             估计经济使用年限    年折旧率(%)               预计净残值率(%)房屋建筑物               40

内容: 已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；属土地使用权的，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。

内容: （3）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法

内容: 期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回

内容: 当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。

内容: 13、固定资产的确定标准、折旧方法

内容: 固定资产确认：固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，

内容: 以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

内容: (2)  固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。

内容: 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

内容: (3)  固定资产后续计量：公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。

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内容: 公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

内容: 公司采用直线法分类计提折旧，固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：类   别         估计经济使用年限      年折旧率       预计残值率

内容: 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

内容: 在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资

内容: 本化金额按《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定计算计入工程成本。

内容: 在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。

内容: 公司生产性生物资产是指为产出农产品而持有的生物资产，包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。

内容: 生产性生物资产按照成本进行初始计量。（1）外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。（2）自行繁殖的产畜成本，包括达到预定生产经营目的（成龄

内容: ）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。（3）投资者投入生物资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

内容: 生产性生物资产的后续计量。

内容: 对于已达到预定生产经营目的的生产性生物资产（即成熟生产性生物资产），根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命、预计净残值按照年限平均法进行折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或

内容: 当期损益。公司的成熟生产性生物资产使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

内容: 类别          预计使用寿命（年） 预计净残值率（％）   年折旧率（％）

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内容: 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

内容: 无形资产按照成本进行初始计量，外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目

内容: 开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。

内容: （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

内容: （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

内容: （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

内容: （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊

内容: 销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限按照不超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销，如无前述规定年限，则按照不超过 10 年摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下：

内容: 项  目        预计使用年限

内容: 土地使用权           40－50 年                       40－50 年       40－50 年商标权                 10 年

内容: Brill饲料配方软件        5 年                                           5 年

内容: 其他办公软件            3 年                                           3 年

内容: 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

内容: 非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

内容: 每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

内容: 18、长期待摊费用核算方法

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内容: 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

内容: 资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时

内容: ，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

内容: 资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

内容: （1）计提金融资产减值的依据

内容: 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

内容: 计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

内容: （2）长期股权投资计提减值的依据

内容: 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

内容: （3）固定资产、在建工程计提减值的依据

内容: 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

内容: 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

内容: （4）无形资产、商誉及其他资产减值的依据。

内容: 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费

内容: （5）生产性生物资产计提减值的依据

内容: 期末，对因遭受自然灾害、病痛、消费者偏好改变以及公司所处经营环境发生变化等减值迹象造成生产性生物资产发生了减值的，按单项生产性生物资产可收回金额低于其账面价值的差额提取生产性生物资产减值准备。

内容: 确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指

内容: 需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：

内容: （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

内容: （2）借款费用已经发生；

内容: （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

内容: 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：

内容: （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

内容: （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款

内容: 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

内容: 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间

内容: 连续超过 3  个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

内容: 21、维修基金的核算方法

内容: 按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。

内容: 22、质量保证金的核算方法

内容: 在房地产项目发展过程中，按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为应付账款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项目列支，保修期结束后结算

内容: （1）不存在等待期授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予

内容: 日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

内容: （2）存在等待期的股份支付，等待期内每个资产负债表日，将取得的职工或其他方提供的服

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 务计入成本费用，其中，以权益结算涉及职工的，以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授予日权益工具的公允价值计量，相应增加资本公积；以现金结算的，在资产负债表日按承担负债的公允价值重新计量，确认相应增

内容: 加负债；以权益结算涉及换取其他方服务的按其他方服务在取得日的公允价值（不能可靠计量时，按权益工具在服务取得日的公允价值）计量，相应增加资本公积。

内容: （3）对于权益结算的股份支付，在行权日根据行权情况，确认股本和资本溢价，同时结转等待期内确认的其他资本公积。未被行权而失效或作废的全部或部分权益工具，在行权有效期截止日将其从其他资本公积转入未分配利润

内容: （4）对于现金结算的股份支付，在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变动计入当期损益（公允价值变动损益）。

内容: 公司报告期内无股份支付事项。

内容: 公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：

内容: (1)该义务是本公司承担的现时义务；

内容: (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，以后在每个资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面

内容: 被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。

内容: A、销售商品：公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。

内容: （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

内容: （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

内容: （3）收入的金额能够可靠地计量；

内容: （4）相关的经济利益很可能流入企业；

内容: （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

内容: 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

内容: B、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。

内容: C、让渡资产使用权：公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: 已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认房地产销售收入的实现。即本公司

内容: 在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在销售合同规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房

内容: 实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。

内容: 房地产出租收入按租赁期限，预计租金收入能够流入时，以直线法确认房地产出租收入实现。或有租金于收到的会计期间确认收入实现。

内容: 公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。

内容: 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。

内容: （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

内容: （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

内容: 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

内容: 27、递延所得税资产和负债

内容: 号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按本公司当年适用的税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和当

内容: 年适用的税率予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用

内容: （2）公司于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公司未来期间正常生产经营活动

内容: 实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。

内容: 28、会计政策、会计估计变更和前期差错的说明

内容: 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月发布的《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息

内容: 披露规范问答第 7  号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字

内容: [2007]10 号）、财政部财会[2007]14 号《财政部关于印发〈企业会计准则解释第 1 号〉的通知》的规定，对 2006

内容: 年度及以前的财务报表进行了追溯调整和重新表述，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1

内容: 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、财政部财会[2007]14号《财政部关于印发〈企业会计准则解释第 1

内容: 号〉的通知》，按照追溯调整的原则，编制了 2006年度调整后的资产负债表、利润表、股东权益变动表。

内容: 由于上述会计政策变更，对公司期初留存收益的累计影响数列示如下：

内容: 项 目                            2006 年影响数  2006 年以前影响数    累计影响数

内容: 注：追溯调整说明详见本附注“十三、（三）”之“执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目”。

内容: 三、合并财务报表的编制方法

内容: 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：

内容: （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

内容: （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

内容: （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

内容: （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

内容: 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司的长期股权投资后进行编制。

内容: 合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子

内容: 公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者

内容: 权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。

内容: 如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。

内容: （1）公司及部分控股子公司适用增值税率为 13％，以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。饲料加工行业根据财政部、国家税务局下发的财税〔2001〕121

内容: 号文“关于饲料产品免征增值税问题的通知”，免征增值税。

内容: （2）控股子公司荣成新希望鱼粉有限公司的产品中饲料类的鱼粉免征增值税，鱼油执行 6％的增值税率；四川新乐塑胶有限公司、成都华融化工有限公司、江苏天成保健品有限公司执行 17

内容: （3）控股子公司中乳品企业的初加工奶适用增值税税率为 13％，其他奶制品收入适用增值税率为 17％。

内容: （4）控股子公司四川新和进出口有限公司销售饲料及饲料原料免征增值税，其他产品按照

内容: 17%的增值税税率计缴增值税。

内容: （5）控股子公司中的食品加工企业的初加工产品适用增值税税率为 13%，深加工产品适用增值税率为 17%。

内容: （6）海外控股子公司新希望河内有限公司、新希望河内有限公司海防分公司、新希望胡志明有限公司销售产品增值税率为 5%，处置废旧物资增值税率为 10%，处置固定资产增值税率为

内容: 10%。新希望印度尼西亚雅加达有限公司、新希望印度尼西亚泗水有限公司、新希望孟加拉有限公司销售饲料产品免征增值税。

内容: 控股子公司－成都新城酒店有限公司按综合税率 5％计缴。

内容: 3、城市维护建设税、教育费附加

内容: （1）公司及其子公司执行：a.  城建税根据区域不同，分别按应纳流转税额的 7％、5％或 1

内容: ％计缴；b.  教育费附加按应纳流转税额的 3％计缴，地方教育费附加按照应纳流转税额的 1%计缴。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）子公司成都华融化工有限公司根据四川省人民政府《川府发〔2000〕26 号》“四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干规定”：“免缴固定资产投资方向调节税和城市维护建设税”；“暂不缴纳教育费附加”。

内容: （1）根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发[2000]33 号）、国务院办公厅《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》（国办发[2001]73 号）和

内容: 《川地税函〔2002〕229  号》的精神，公司（含四家饲料分公司）及控股子公司中的广汉国雄、昆明新科、遵义嘉好、都匀国雄和曲靖国雄实行 15％的所得税税率，当年根据

内容: 15％的税率计算，下年根据税务局的汇算情况调整。各分公司所得税就地计征，按照当地税务局汇算情况汇算清缴。

内容: （2）控股子公司海南新希望农业有限公司根据海南省琼山市地方税务局 “琼山地税发〔2002〕 60 号”规定，执行 15％所得税税率，1999 年－2000 年免征所得税；2001 年－2003

内容: 年减半征收所得税，从 2004 年起按照 15%的税率计缴企业所得税。

内容: （3）子公司成都华融化工有限公司适用 33％所得税税率，根据四川省人民政府川府发〔2000〕 26 号“四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干政策规定”：“生产性外商投资企业，经营期在

内容: 10年以上的，从开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税（简称法定减免税期）。”“从 2000 年 1 月 1 日起，外商投资企业在享受法定减免税期满后，再延长

内容: 3 年按 15％的税率缴纳企业所得税。”公司 2000 年生产期只有 2 个月，故 2000 年按照公

内容: 司适用的所得税税率缴纳了所得税，从 2001 年 1 月起执行四川省人民政府川府发〔2000〕26 号中关于生产性外商投资企业所得税的税收优惠政策。

内容: 根据《四川省国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（川国税函〔2002〕162 号）文件规定，经成都市国家税务局、四川省国家税务局审批，同意公司从 2003

内容: 年起享受西部大开发 15%所得税税率的优惠政策。从 2006 年起，由于法定减免期减半征收优惠政策已满，按照 15%计缴企业所得税，同时按照 3%计缴地方所得税，实际执行税率为 18%。

内容: 根据财政部、国家税务总局《关于外商投资企业和外国企业购买国产设备投资抵免企业所得税有关问题的通知》（财税字[2000]49

内容: 号）文件规定，经彭州市国家税务局审批同意，公司享受国产设备投资抵免企业所得税的优惠政策。公司购买国产设备投资的

内容: 40％可从购置设备当年比前一年新增的企业所得税中抵免，如果当年新增的企业所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度比设备购置的前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但延续抵免的期限最长不得超过

内容: （4）控股子公司昆明雪兰牛奶有限责任公司根据昆明市地方税务局直属征收分局昆地税直分税字〔2005〕102号“昆明市地方税务局直属分局关于昆明雪兰牛奶有限责任公司暂免征收企业所得税的批复”，同意自200

内容: 5年1月1日起暂免征收雪兰企业所得税，2007年雪兰公司继续免交企业所得税。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （5）控股子公司邓川蝶泉乳业根据“洱源县人民政府、新希望云南邓川蝶泉乳品有限责任公司关于蝶泉公司所得税核定相关问题的协议”，将蝶泉公司2007年缴纳企业所得税核定为382.93万元。

内容: （6）控股子公司贵阳新希望农业科技有限公司根据财政部、国家税务总局财税〔1994〕1 号文之精神，“国务院批准的高新技术产业开发区内的企业，经有关部门认定为高新技术企业的，可减按

内容: 15%的税率征收所得税”“国务院批准的高新技术产业开发区内新办的高新技术企业，自投产年度起免征所得税两年”。贵阳新科从 2003 年起开始生产，因此 2003-2004

内容: 年度属于免交企业所得税期间，从 2005 年起按照 15%的税率计缴企业所得税。

内容: （7）控股子公司河北新希望天香乳业有限公司根据保定市国家税务局保国税函〔2006〕211号“保定市国家税务局关于免征河北新希望天香乳业有限公司企业所得税的批复”，同意对初加工产品暂免征收企业所得税，深

内容: 加工产品按 33%的税率计缴企业所得税，2007 年继续执行该政策。

内容: （8）控股子公司安徽白帝乳业有限公司除酸奶和饮料、奶粉执行 33％的所得税率外，其余产品根据安徽省合肥市国家税务局合国税函[2006]42 号“关于安徽白帝乳业有限公司免征 2006

内容: 年度企业所得税的批复”，同意对安徽白帝乳业公司通过对鲜奶进行净化、均质、杀菌或灭菌、罐装等制成的巴氏杀菌奶、超高温灭菌奶、花色奶等产品取得的所得免征 2006

内容: 年度企业所得税，2007年继续执行该政策。

内容: （9）控股子公司四川新希望乳业有限公司洪雅阳平分公司根据国办发〔2001〕73 号、国税发

内容: 〔2002〕47 号和川地税发〔2003〕66 号有关西部大开发政策以及国税发〔1997〕99 号和川地税函发〔1997〕358 号有关减免税管理政策规定，2007

内容: 年四川新希望乳业有限公司洪雅阳平分公司按 15％的税率计缴企业所得税。

内容: （10）北京新希望农牧科技有限公司从投产之日起，享受“两免三减半”所得税优惠政策，2007年属投产的第一年，免征企业所得税。

内容: （11）公司的海外控股子公司所得税政策为：

内容: a、新希望河内有限公司根据当地的税收优惠政策规定，基准税率 10%，从盈利年度起免征企业所得税 4 年，减半征收 4 年，2007 年属减半征收期，所得税率为 5%。

内容: b、新希望胡志明有限公司根据当地税收优惠政策规定，基准税率 15%，从盈利年度起，免征企业所得税 3 年，减半征收 7 年，2003 年至 2005 年免征企业所得税，2006 年至 2012

内容: 年属减半征收期，所得税率为 7.5%。

内容: c、菲律宾邦邦亚农业有限公司所得税税率为 35%。菲律宾中吕宋公司从 2007 年 3 月起免交企业所得税 4 年。

内容: d、新希望河内有限公司海防分公司根据当地税收优惠政策规定，基准税率为 10%，从盈利年度起免征企业所得税 1 年，减半征收 4 年，2007 年属免税期。

内容: e、新希望印度尼西亚雅加达有限公司、新希望印度尼西亚泗水有限公司所得税率适用超额累进税率计算交纳。

内容: f、新希望孟加拉公司从投产之日起，免税三年，2007 年属免税期。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （12）其余控股子公司执行 33％所得税税率。五、企业合并及合并财务报表

内容: 业务性质     注册资本            经营范围           实际投资额

内容: 批发零售：饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、农副产品（不含粮油）；自营和代理各类商品

内容: 和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外

内容: 饲料、饲料添加剂、食品兽药、

内容: 粮食生产加工销售、农渔业种植销售

内容: 饲料、饲料添加剂制造销售、食

内容: 品、机电产品、兽药、农副产品、

内容: 粮食加工及运输、农业技术开发及养殖

内容: 加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和现代包装用品的研制、开发、销售，销售塑料及原料

内容: 饲料,原料添加剂,农副产品加工及电子产品，建筑材料销售。种

内容: 养植业的开发及经营；现代农业技术服务，咨询及生产基地建设。

内容: 生产和在国内外市场销售 KOH

内容: 及其他化工产品；研究、开发、

内容: 生产和销售与该产品相关的新产品；提供公司产品的技术咨询的售后服务；开展同公司业务相关的其他活动，包括运输、储存和生产公司相关原材料、设备和零配件的进出口。

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 10    物有机肥料有限公司

内容: 生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营生物制品及在农业中的应用，生态农业

内容: 饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、加工、销售，农副产品加

内容: 工、生产、销售，种养殖业的开发经营，现代农业技术服务、咨询。（经营范围中涉及专项审批的按许可证经营）

内容: 主营：生产、销售各种饲料、饲

内容: 料添加剂、食品、机械等；兼营：

内容: 养殖、兽药、药械、肥料、育种、农副土特产、粮食加工及粮食运销、商贸等

内容: 酒店管理、住宿、餐饮、美发、体育健身、销售；副食品、工艺

内容: 品（不含金银制品）（法律法规

内容: 禁止和有专项规定的除外，凭许可证经营）

内容: 奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售，饲料、冷饮、糖果、糕点生产、销售（涉及许可经营凭许可证经营）

内容: 加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发糖果糕点、饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、日用百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保护工程。

内容: 兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、药物及饲料添加剂的生产与销售

内容: 制造：消毒牛奶，乳制品，糖果

内容: 乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、进口（公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件）、出

内容: 19    川蝶泉乳业有

内容: 口（乳制品）业务，第三产业多

内容: 种经营，与公司经营相关的投资；汽车运输，餐饮、旅社，其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、化工产品、水产品

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 21    香乳业有限公司

内容: 生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动物饲养、配种、检疫、治疗的技术咨询服务；鲜奶收购。

内容: 奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造，冷冻食品加工，包装材料加工、纯净水制造

内容: 奶牛养殖，乳及乳制品、各种饮

内容: 奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷

内容: 创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场

内容: 调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务

内容: 乳制品及酒精饮料的生产销售；畜禽、饲料、副食品、食品及其

内容: 他食品、农副土特产品、百货、

内容: 五金、交电、针纺织品、建筑材料、普通机械、汽车配件的批兼零；乳制品技术的开发及咨询服务；种植、养殖业；汽车维修  实业投资；房地产开发和经营、物业管理及经营；销售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含

内容: 危险品）；投资咨询服务；（以上

内容: 经营范围国家法律法规规定限制的除外，需许可凭许可证在有效期内经营）

内容: 粮食、农副产品、农副土特产品的加工；畜、禽、鱼类的养殖及深加工；系列配合饲料、系列浓

内容: 缩饲料及其添加剂、预混料的生

内容: 产加工；销售自产产品；农牧科技开发（国家法律、法规和外商投资产业政策禁止和限制的除外）

内容: 乳及乳制品、饮料和冷冻食品的

内容: 乳及乳制品、饮料和冷冻食

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 策划、咨询服务，乳及乳制品、饮料、冷冻食品的研发和销售（有效期限 2006 年 8

内容: 月 30  日至 2010  年 8  月 29日）；奶业基地建设的投资与发展

内容: 各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、销售（凭饲料生产企业登记证明经营）

内容: 各类畜禽饲料及饲料原料、饲料添加剂的生产经营、养殖、种植、食品加工及农副土特产、粮食食品的生产经营、兽药经营

内容: 饲料生产、销售，饲料添加剂批发、零售（以上范围涉及国家专项审批的，按审批项目和时限开展经营）

内容: 36    亚雅加达有限公司

内容: 加工农副产品，销售自产产

内容: 畜禽养殖；畜禽水产饲料销售；畜禽产品生产、采购与销售；养殖技术咨询、培训、服务

内容: 饲料生产加工销售、畜牧业及渔业的产业化养殖及销售、木薯收购及加工销售

内容: 奶牛养殖，生鲜牛奶供应，饲料加工，有机肥料的制造、销售，其他无需报经审批的一切合法项目

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 房地产开发、销售；项目投资；花卉种植、园林绿化

内容: 屠宰、销售生猪；加工、销

内容: 售熟肉制品、卤蛋、包装汤、非发酵性豆制品、速冻食品、罐头食品；冷藏保温运输；货物进出口、技术进出口、代理进出口

内容: 生猪养殖、屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、卤蛋；冷藏保温运输；自营和代理各类商品和技术的进出口，

内容: 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的未批准前不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动

内容: 生猪收购、屠宰、销售，冷冻、冷鲜猪肉加工、销售

内容: 熟肉制品加工、销售，生猪屠宰销售（凭相关许可证经营）

内容: 生猪屠宰、熟肉制品加工、销售；物流运输

内容: 47    农垦天香养殖有限公司

内容: 注：（1）公司对成都华融化工有限公司的股权比例未达到 51%，但将其纳入合并会计报表范围，原因为：虽然公司对成都华融化工有限公司的投资占其所有者权益的比例只有

内容: 34.91％，但公司是成都华融化工有限公司的第一大股东，且成都华融化工有限公司的董事长、总经理、财务总监等重要管理人员均系公司人员，公司对其具有实质控制权。

内容: （2）本年新增合并报表的单位包括：新希望印度尼西亚泗水有限公司、新希望印度尼西亚雅

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加达有限公司、河北新希望饲料有限公司、河北新希望农牧有限公司、海南新希望澄迈农牧有限公司、杭州双峰牧业有限公司、四川新希望实业有限公司、北京千喜鹤食品有限公司、河北千喜鹤肉类产业有限公司、江苏千喜鹤食

内容: 品有限公司、辽宁千喜鹤食品有限公司、合肥千喜鹤食品有

内容: 限公司、黑龙江省宝泉岒农垦天香养殖有限公司等 13 家公司，具体情况如下：

内容: A、新希望印度尼西亚泗水有限公司、新希望印度尼西亚雅加达有限公司、河北新希望饲料有限公司、海南新希望澄迈农牧有限公司、四川新希望实业有限公司、河北新希望农牧有限公司、江苏千喜鹤食品有限公司、合肥千喜鹤

内容: 食品有限公司是公司本年新设成立的控股子公司，从成立日起纳入公司的合并报表范围。

内容: B、本年因购买股权新增纳入合并会计报表范围的控股子公司为杭州双峰牧业有限公司、北京千喜鹤食品有限公司、河北千喜鹤肉类产业有限公司、辽宁千喜鹤食品有限公司、黑龙江省宝泉岒农垦天香养殖有限公司。

内容: 2006 年 12 月公司以协议方式以人民币 3,000.00 万元的价格受让刘延云先生所持北京千喜鹤

内容: 食品有限公司 2,900.00  万元股权，占该公司注册资本的 31.183%。2007 年 4 月 4 日出资人民币

内容: 7,290.00  万元单方面对北京千喜鹤公司进行增资扩股，使公司持有北京千喜鹤食品有限公司

内容: 9,600.00 万元股权，占该公司注册资本的 60%，使其成为公司的控股子公司。增资的基准日为 2007年 3 月 31 日，因此从本年 4 月 1

内容: 日起将北京千喜鹤食品有限公司会计报表纳入合并报表范围。基准日确定的依据是：①股权转让款已支付；②营业执照已变更；③章程已修改。

内容: 公司购买北京千喜鹤食品有限公司股权时，北京千喜鹤食品有限公司已拥有河北千喜鹤肉类产业有限公司、辽宁千喜鹤食品有限公司和黑龙江省宝泉岒农垦天香养殖有限公司三家控股子公司，该四家公司在基准日的资产负债情况

内容: 项目                北京千喜鹤      河北千喜鹤     辽宁千喜鹤      天香养殖  流动资产                16,353.98

内容: 基准日至报告期末上述四家公司的经营成果分别为：

内容: 项目                北京千喜鹤      河北千喜鹤      辽宁千喜鹤      天香养殖  营业收入                 61,895.81

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 5 月 31 日，公司的控股子公司杭州新希望双峰乳业有限公司以人民币 954.62 万元的价格受让了杭州双峰牧业有限公司

内容: 100%的股权，使其成为公司的控股子公司。本次股权转让的基准日为 2007 年 5 月 31 日，因此从本年 6 月 1

内容: 日起将杭州双峰牧业有限公司会计报表纳入合并报表范围。基准日确定的依据是：①股权转让款已支付；②营业执照已变更；③章程已修改。

内容: 杭州双峰牧业有限公司基准日的基本情况如下：

内容: 项目                                                               金 额

内容: 非流动负债                                                         1.00

内容: 基准日至报告期末杭州双峰牧业的经营成果为：

内容: 项目                                                                金额

内容: 所得税费用                                                         0.48

内容: （3）本年末减少合并报表的单位包括：成都华融化工有限公司、四川阳平共发种子奶牛有限公司、四川新阳平奶牛发展有限公司、长春新希望乳业有限公司等四家单位，具体情况如下：

内容: A、本年公司的控股子公司成都华融化工有限公司、长春新希望乳业有限公司股权已全部转让，转让基准日为 2007 年 3 月 31 日，因此本年不再合并其资产负债表，只合并其 1－3

内容: 月利润表和现金流量表。基准日确定的依据是：①股权转让款已收到；②营业执照已变更；③章程已修改。

内容: 基准日上述两家公司的资产负债情况为：

内容: 项目                                           华融化工        长春新希望

内容: 年初至股权转让基准日上述两家公司的经营成果：

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: B、本年公司的控股子公司四川阳平共发种子奶牛有限公司、四川新阳平奶牛发展有限公司于年初已注销，本年不再合并其会计报表，其 2006 年 12 月 31 日相关财务数据如下：

内容: 项目                                        共发奶牛            阳平奶牛

内容: 2、企业合并取得的子公司情况

内容: （1）同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 序  控股子公司名号       称

内容: 业务性质     注册资本                  经营范围                 实际投资额各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲料添加剂的生

内容: 产、销售（凭饲料生产企业登记证明经营）

内容: 各类畜禽饲料及饲料原料、饲料添加剂的生产

内容: 经营、养殖、种植、食品加工及农副土特产、

内容: 粮食食品的生产经营、兽药经营

内容: 注：同一控制下企业合并的判断依据是上述 3 家公司合并前后均受新希望集团有限公司控制，实质控制人为刘永好。

内容: （2）非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 序  控股子公司名号       称

内容: 业务性质     注册资本                 经营范围                实际投资额加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发

内容: 2     川蝶泉乳业有限公司

内容: 糖果糕点、饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、日用百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保护工程。

内容: 乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、进口（公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件）、出口（乳制品）业务，第三产业多种经营，与公司经

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营相关的投资；汽车运输，餐饮、旅社，其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、化工产品、水产品批发、零售。

内容: 屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、

内容: 卤蛋、包装汤、非发酵性豆制品、速冻食品；销售定型包装食品；冷藏保温运输；货物进出口、技术进出口、代理进出口

内容: 屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、卤蛋；冷藏保温运输；自营和代理各类

内容: 商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的未批准前不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动

内容: 生猪收购、屠宰、销售，肉制品加工、销售

内容: 7     农垦天香养殖有限公司

内容: 奶牛养殖，生鲜牛奶供应，饲料加工，

内容: 有机肥料的制造、销售，其他无需报经

内容: 3、重要子公司本期少数股东相关信息

内容: 重要子公司名称                      少数股东权益

内容: 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

内容: 母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 新希望云南邓川蝶泉乳业有限公

内容: 12      河北新希望天香乳业有限公司           328,594.27

内容: 黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有

内容: 4、境外经营实体外币折算情况

内容: 折算汇率（人民币：外币）

内容: 境外经营单位名称      本位币名称      资产        负债        收入        费用     所有者权益（除未

内容: 发生日即期汇率新希望邦邦亚农业有限

内容: 新希望菲律宾中吕宋有限公司

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 新希望印度尼西亚泗水有限公司

内容: 新希望印度尼西亚雅加达有限公司

内容: （1）所有者权益中的“未分配利润”项目按照利润表中折算后的未分配利润项目金额填列，其他项目按照发生时的即期汇率折算后，期末不变。

内容: （2）按上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示“外币财务报表折算差额”。

内容: 联营企业名称    业务性质     注册资本                    经营范围                    投资额吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理

内容: 国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理

内容: 1   股份有限公司     金融

内容: 发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国人民银行批准的其他金融业务。

内容: 以加工经营乳制品为主，兼营酒店、汽车货运

内容: 饲料、添加剂、预混料的开发、生产、加工、销售、贸易；养殖；农业新技术、新产品的研究

内容: 六、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

内容: 项  目                     年末数                                 年初数

内容: 外币金额     汇率       折合人民币      外币金额     汇率      折合人民币

内容: （2）年末货币资金用于质押的情况详见借款。

内容: （3）货币资金年末较年初增加 11,280.47 万元，增长 22.50%，主要原因为本年新增合并范围

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）交易性金融资产列示如下：

内容: 项 目                                      年末公允价值               年初公允价值

内容: 3、指定为以公允价值且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 其中：货币基金                                                                    143.96

内容: （2）股票投资公允价值资料来源于证券交易所 2007 年 12 月 31 日的收盘价。

内容: （3）年末各项交易性金融资产不存在投资变现的重大限制。

内容: （4）交易性金融资产年末较年初增加 3,490.13 万元，增长 802.57%，主要原因为新希望投资有限公司年末股票投资增加所致。

内容: 类  别                                    期 末 数                     年 初 数

内容: （2）期末应收票据到期分类

内容: 类别                                                                    期 末 数

内容: （3）年末应收票据无用于质押的情况。

内容: （4）年末无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的应收票据。

内容: （5）应收票据年末较年初减少 1,039.13 万元，下降 57.58%，主要原因为减少华融化工股权

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 后不再合并其资产负债表而减少应收票据 1,203.37 万元所致。

内容: 应收账款余额 占应收账款比例％               坏账准备        应收账款净额

内容: 余额      比例％             坏账准备               净额

内容: 风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：期末公司将单项金额在 100 万元以上的非合并范围的应收账款单独进行减值测试并计提坏账准备；将期末账龄超过 3

内容: 年的应收账款作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项按照账龄分析法结合个别分析法计提坏账准备；其他非重大应收账款采用账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。

内容: （3）应收账款无持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。

内容: （4）年末应收账款前 5 名欠款单位明细列示如下：

内容: 欠款单位名称             欠款金额       占其他应收款总额比例

内容: 欠款时间     款项性质

内容: （5）应收账款中应收关联单位款项见本附注“八、（三）”。

内容: 年末数                          年初数

内容: 金  额          比例％          金  额          比例％

内容: （2）预付账款无持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。

内容: （3）预付账款中预付关联单位款项见本附注“八、（三）”。

内容: （4）公司单项金额重大的预付账款

内容: 单位名称                                    金额                           备注  江苏建兴建工集团有限公司河南

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 浙江建安实业集团股份有限公司                     10,355,000.00    杭州双峰预付工程款

内容: 大连金广建设集团有限公司                          9,750,156.00    辽宁千喜鹤预付工程款

内容: 云南德宏力量生物制品有限公司                      7,507,484.94    新和进出口预付白糖货款

内容: 四川新希望贸易有限公司                            7,202,000.00    雅加达预付设备款

内容: 王亚华                                            6,423,066.67    印尼公司预付土地款

内容: 辽宁五星建设集团建筑工程有限

内容: （5）账龄超过 1 年的重要预付账款为：

内容: 单位名称                     金额             账龄                 备注

内容: 昆明滇池高尔夫有限公司       3,469,690.00                  2-3 年             预付购房款

内容: （6）预付账款年末较年初数增加 5,127.62 万元，增长 50.06%，增长原因主要为新增合并范围变化增加 5,503.08 万元所致。

内容: 其他应收款余额  占其他应收款比例％         坏账准备       其他应收款净额

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他应收款余额 占其他应收款比例％      坏账准备     其他应收款净额

内容: 单项金额不重大但按信用风

内容: 险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

内容: 其他应收款余额 占其他应收款比例％      坏账准备     其他应收款净额

内容: 单项金额不重大但按信用风

内容: 险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

内容: （3）其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。

内容: （4）其他应收款中应收关联单位款项见本附注“八、（三）”

内容: （5）年末其他应收款前 5 名欠款单位明细列示如下：

内容: 欠款时间        款项性质

内容: 黔西南希望农牧有限公司             6,568,019.03                  7.26%                1 年以内    借款、代加工费用

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年末数                                  年初数

内容: 金额       跌价准备      存货净额       金额       跌价准备     存货净额

内容: 在产品                   -                               -                               -

内容: 受托加工物资                  -                                                                -

内容: （2）存货跌价准备列示如下：

内容: 类别         年初数      本期计提数

内容: 转回          转出

内容: 注：年末存货可变现净值系根据各品种年末的市价确定。

内容: 项目名称       开 工 时间

内容: 年初余额          年末余额

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）存货年末较年初增加 23,502.83 万元，增长 52.05%，主要原因为公司房地产行业的红南港、西区国际商务家园开发增加投入 22,629.82 万元所致。

内容: 项  目                               年末账面余额                  年初账面余额债券投资

内容: （2）本期内无出售未到期的持有至到期投资情况。

内容: （3）持有至到期投资年末较年初减少 28,648.31 万元，下降 91.97%，主要原因为新希望投资有限公司持有至到期投资到期收回以及公司本部收回委托贷款所致。

内容: 年初数                                              年末数

内容: 项 目                                      本期增加     本期减少

内容: 金 额  减值准备                                      金 额 减值准备

内容: （2）联营企业的主要财务信息如下：

内容: 被投资单位名 注册地 业务性质本企业持股本企业在被投资单位

内容: 年末净资产总额  本期营业收入总额   本期净利润

内容: 称                        比例       表决权比例

内容: 重庆天友乳业重庆市生 产 加

内容: 股份有限公司       工、销售

内容: 黔西南农牧科贵州兴生 产 加

内容: 技有限公司     义  工、销售

内容: （3）联营企业主要会计政策和会计估计与公司之间的重大差异

内容: 序   主要会计政策或会号        计估计

内容: 新希望股份             民生银行              重庆天友

内容: 1      执行的会计准则     《企业会计准则》（2006

内容: 一致          《企业会计准则》（旧版）及企业会计制度

内容: 2      应收款项坏账准备政策

内容: 分单项金额重大和不重大分析计提

内容: 一致          年末应收账款余额的5%

内容: 3      固定资产折旧年限   a、房屋建筑物20-40 年； a、房屋建筑物 20-30    a、房屋建筑物 10-40 年；

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: b、机器设备 5-16 年    年；b、机器设备 5-10

内容: b、机器设备 3-20 年

内容: 4      所得税             资产负债表债务法              一致          应付税款法

内容: （4）按照成本法核算的长期股权投资列示如下：

内容: 被投资单位名称           初始金额      年初余额        本期增加     本期减少    年末余额民生人寿保险股份有限公

内容: a、民生人寿保险股份有限公司本期增加 15,069.60 万元，系 2007 年 6 月和 2007 年 11 月，公司出资人民币 15,069.60 万元认购民生人寿保险股份有限公司 14,352

内容: 万股股份，认购价格为每股人民币 1.05 元。

内容: b、伊利股份本期增加系新希望投资有限公司购买的伊利股份权证行权 774,539 股，成本为

内容: 617.31 万元，每股行权价格为 7.97 元。本期减少系将持有的伊利股份中 2,491,684 股出售，转出成本 15,478,667.78 元，同时将年末持有的伊利股份全部转入交易性金融资产。

内容: c、本期增加交通银行股权投资 2,232.35 万元，系新希望投资公司向上海国际集团经营有限公司购买的交通银行 392.79 万股限售流通股的受益权。

内容: （5）按照权益法核算的长期股权投资列示如下：

内容: 被投资单位名称  初始投资额     年初余额      本期增加投资  被投资单位本

内容: 被投资单位累计权益增减额

内容: 注：本年公司向民生银行增资，增加投资 13,090.00 万股，每股价格 7.63 元。

内容: （6）长期股权投资减值准备

内容: 公司长期股权投资未出现减值的情况，年末未计提减值准备。

内容: （1）投资性房地产分类列示如下：

内容: 项  目                年初数        本期增加        本期减少          年末数

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 土地使用权                                       -                                  -

内容: 房屋及建筑物                                     -                                  -

内容: 土地使用权                                                                      -

内容: 11、固定资产及累计折旧

内容: （1）固定资产分类列示如下：

内容: 项  目                年初数        本期增加        本期减少          年末数固定资产原值

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）固定资产本期增加 73,548.16 万元，主要为 a、新增合并范围增加 39,146.97 万元；b、在建工程转入数 28,696.77 万元。

内容: （3）固定资产本期减少 54,214.96 万元，主要是本期合并范围的子公司华融化工转让后，期末不再合并其资产负债表，导致本期固定资产相应减少 36,814.19 万元。

内容: （3）固定资产抵押情况详见借款。

内容: （1）在建工程分项列示如下

内容: 项目                （万元）     年初数      本年增加

内容: 产数      其他减少     年末数

内容: 其他海南希望制粒机安装工

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6,717,272.10                              其他杭州双峰新厂土建工程

内容: 琴牌 150 吨/日乳品加工

内容: 蝶泉乳业5000吨/年奶粉

内容: 蝶泉250ML 利乐砖技改

内容: 其他江苏天成脱氢醋酸技术

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：其他减少 6,014.20 万元，主要是本期合并范围的子公司华融化工转让后，期末不再合并其资产负债表，导致本期在建工程相应减少 5,208.73 万元。

内容: （2）在建工程中的利息资本化金额分项列示如下：

内容: 项目                                   年初数      本年增加转入固定资产数    其他减少     年末数    利息资本化率

内容: 杭州双峰新厂土建工程费                     785,922.50

内容: 琴牌 150  吨/日乳品加工厂搬

内容: （3）在建工程减值准备列示如下：

内容: 工程项目        年初余额   本期计提     本期转回     本期转出     年末余额     计提原因苏州天香技改     39,601.83

内容: 13、工程物资 明细列示如下：

内容: 项目                          年末数                         年初数

内容: 金额    减值准备             金额        减值准备

内容: 项  目                       年末数         年初数                   备注

内容: 成都基地搬迁费用                   5,220,151.82         系会计报表合并范围减少引起的减少

内容: 成都基地片碱搬迁费用                    1,189,481.32         系会计报表合并范围减少引起的减少

内容: 华西分公司设备清理                       607,368.00                               设备已清理

内容: 项  目               年初数       本期增加       本期减少       期末数生产性生物资产原值

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 未成熟                           -                                -                                 -

内容: 类别       方式     原始金额        年初数

内容: 增加        本期摊销     本年减少     累计摊销      年末数

内容: brill  饲料配方软件 ERP 项目软件

内容: 月根据公司与希望集团新津希望饲料厂签订的《“希望”商标使用许可合同》，按协议价支付的希望集团新津希望饲料厂“希望”商标使用费，使用期限为永久，从 2002 年 1 月起按 10 年平均摊销。

内容: （3）公司各地土地使用权价值如下：

内容: 种 类          原始金额        年初数      本期增加     本期摊销       本期转出     累计摊销         年末数

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）土地使用权抵押借款情况详借款。

内容: 被投资单位名称            年初数              本期增加   本期减少             年末余额

内容: 金额       减值准备                                  金额         减值准备蝶泉乳业商誉        23,268,705.95

内容: 商誉的形成一是公司在购买股权时购买价超过公司在被投资单位所享有的净资产份额的金额；二是公司在投资设立新公司时投资款超过公司在被投资单位所享有的净资产份额的金额。

内容: （1）明细项目列示如下：

内容: 种  类      原始发生额    摊销期限      年初数         本期增加      本期摊销      本期减少        年末数离子膜      6,835,252.69

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）低值易耗品系公司的乳品行业中分次摊销且使用期限超过 1 年的低值易耗品。

内容: （3）本期减少 858.74  万元主要是本期合并范围的子公司华融化工转让后，期末不再合并其资产负债表，导致本期长期待摊费用相应减少 854.56 万元。

内容: 项目                                      年末账面余额         年初账面余额

内容: 预提费用影响所得税                                      -                                            -

内容: 交易性金融资产公允价值影响                       46,725.72

内容: 项目                                  年末数                       年初数

内容: （2）短期借款年末较年初增加 130,012.70 万元，增幅 449.87%，主要是本期根据公司经营情况所需向银行筹集的资金增加。

内容: （3）短期借款中无逾期借款。

内容: （4）抵押借款的资产抵押情况如下：

内容: 抵押物                          抵押物原值                       抵押借款金额

内容: 北京千喜鹤平谷区平谷镇平谷北

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （5）担保借款明细列示如下：

内容: 担保单位                                                            担保借款金额

内容: 四川新希望集团有限公司为新希望农业股份公司担保                      600,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司为北京千喜鹤担保                          114,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司为新希望乳业担保                           48,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司为昆明雪兰担保                             25,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司为华西分公司担保                           10,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司为蝶泉乳业担保                             76,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司为青岛琴牌担保                             12,000,000.00

内容: （6）质押借款明细列示如下：

内容: 质押物                                                           质押借款金额

内容: （7）信用借款情况：农业银行向公司提供流动资金信用借款 200,000,000.00 元，建设银行向公司提供流动资金信用借款 270,742,000.00  元，洱源县财政局向邓川蝶泉提供信用借款

内容: 票据种类                                      年末数                    年初数银行承兑汇票

内容: （2）无欠持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的款项。

内容: （3）年初应付票据本年到期全部兑付。

内容: 项目                                          年末数                     年初数

内容: 注：（1）无应付持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。

内容: （2）应付账款中应付关联单位款项见本附注“八、（三）”。

内容: （3）应付账款中大额账龄超过 1 年的应付款列示如下：

内容: 单位                  金额                账龄                    备注

内容: 河北金秋建筑有限公司          13,143,078.00    1-2 年        河北千喜鹤应付工程款

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 北京圣威特公司                11,279,882.00    1-2 年        河北千喜鹤应付工程款

内容: 江苏中厦                       9,606,123.13    1-2 年        河北千喜鹤应付工程款

内容: （4）应付账款年末较年初增加 11,780.99 万元，增长 73.16%，主要原因为新增合并范围增加 8,616.89 万元以及采购增加所致。

内容: 项目名称        年初数          年末数          预计完工时间       预售比例红南港                          32,510,959.00

内容: 注：（1）无预收持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。

内容: （2）预收账款中无大额账龄超过 1 年的预收款。

内容: （3）预收账款年末较年初增加 4,822.76 万元，增长 135.71%，主要原因为本期预收红南港售房款所致。

内容: 项目                年初账面余额     本期增加额     本期支付额    年末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴         10,783,670.01

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：以现金结算的股份支付                    -                             -                            -

内容: 税  种                      税率                    年末数                 年初数

内容: 交通建设费附加              4%                                             52.43

内容: 注：（1）※ 所得税公司执行 15％税率，各分公司所得税就地缴纳，下年根据当地税务局汇算资料进行补退；各子公司税率不一致，详见附注“四、4”。

内容: （2）应交税费-营业税为负数主要原因是成都新希望实业投资有限公司预收红南港售房款所预交的营业税。

内容: （3）应交税费年末较年初增加 1,505.79 万元，主要原因为：

内容: a、期末不再将华融化工资产负债表纳入合并范围，期末未抵扣的进项税相应减少导致应交增值税增加；

内容: b、本期公司以土地使用权投资到四川新希望实业有限公司开发房地产，应交的土地增值税增

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目                       年末数                     年初数

内容: 其他                                                -

内容: 股东名称                       年末数           年初数        年末结存原因

内容: 四川新希望集团有限公司       14,270,721.99                                     已宣告尚未领取的股利

内容: 成都美好房屋开发有限公司      1,056,501.05                                     已宣告尚未领取的股利

内容: 成都希望大陆实业有限公司        925,486.30                                     已宣告尚未领取的股利

内容: 成都世纪投资有限公司          7,407,316.41                                     尚未领取的少数股东股利

内容: 注：（1）年末应付持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位以及关联单位款项见附注“八、

内容: （2）大额其他应付款主要明细如下：

内容: 项目                                 金  额        款项内容             账龄新希望集团有限公司

内容: 河北天香           1 年以内刘耀香                          5,896,868.44                  往来款

内容: 四川南方希望实业有限公司

内容: （3）其他应付款年末较年初增加 19,317.11 万元，增长 137.75%，主要是因控股子公司新希望投资有限公司因资金需要向新希望集团有限公司借款增加所致。

内容: 29、一年内到期的非流动负债

内容: （1）一年内到期的长期借款如下：

内容: 借款条件                         年末数          年初数          备注担保借款

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：（1）新实投资公司以账面原值为 2,002.65 万元的成国用 2005 第 727 号的红南港项目土地使用权抵押并由四川新希望农业股份有限公司担保借款 9,000.00 万元

内容: （2）蝶泉公司以账面原值为2,960.43 万元的新厂厂房以及相应的土地抵押借款2,000.00 万元，已经偿还 900.00 万元。

内容: 项目           期限          发行日期    面值总额   溢价(折价)额 应计利息总额     年末数

内容: 注：应付短期债券系公司发行的一年期融资券，短期融资券利率为 6.98%。

内容: 借款类别                     年末数                                 年初数

内容: 外币金额     汇率     折合人民币       外币金额      汇率     折合人民币 信用借款                                3,270,000.00

内容: （2）长期借款年末较年初减少 13,458.20 万元，降幅 38.69%，主要是由于合并范围变化所致。

内容: （3）信用借款 327.00  万元系邓川蝶泉取得洱源县人民政府农业综合开发重点产业经营项目借款。

内容: （4）抵押借款的资产抵押情况如下：

内容: 抵押物                  抵押物原值                               抵押借款金额

内容: 北京千喜鹤平谷区平谷镇平谷北  包含在短期借款 4400  万元抵                47,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 街甲 15 号一处房产              押原值中

内容: 河北千喜鹤生猪屠宰及分割设备

内容: （5）担保借款明细列示如下：

内容: 四川新希望农业股份有限公司为昆明雪兰担保                             35,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司为蝶泉乳业担保                             30,000,000.00

内容: （6）抵押并担保借款情况：杭州双峰以账面价值为 671.73  万元的土地使用权抵押并由四川

内容: 新希望农业股份有限公司为其担保借款 2,500.00 万元；河北千喜鹤以账面价值为 5,740.66

内容: 万元的土地使用权、固定资产中房屋以及机器设备抵押并由北京千喜鹤食品有限公司、河北千喜鹤饮食股份有限公司、刘延云为其担保借款 6,700.00 万元。

内容: 单位名称                      金 额                     备注

内容: 上海国际纸业向苏州天香乳业委托贷款，期限为 2005

内容: 拨款单位                    种类              年初余额     本期增加         本期结转          年末余额  国家科技部

内容: 合肥市环保局         污染治理专项基金        3,000.00

内容: 果味奶系列开发及奶源基地建设基金

内容: 洱源县环保局         年产 5000 吨奶粉线项目报账资金

内容: 河北保定市财政局     科研经费                  717.00                                               717.00

内容: 苏州市相城区发展和  乳品设备技改专项     100,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 云南曲靖市环保局     无烟锅炉改造           21,000.00

内容: 洪雅县财政局         沼气池工程                            950,000.00

内容: 贵阳市财政局         农业产业化专项基金

内容: 创新基金管理中心     澳特兰项目补助                          80,000.00

内容: 注：专项应付款年末较年初增加 800.70 万元，增长 203.82%，主要原因为公司乳业行业中的安徽白帝、昆明雪兰等公司收到的搬迁补助和新厂建设补贴增加。

内容: 公司股份变动情况                数量单位：股

内容: 项目                       年初数                本次变动增减（＋，－）                年末数

内容: 其他          小计

内容: 1、国家及国有法人持股                                                            -

内容: 3、境内自然人持股                                                                -

内容: 4、境外法人、自然人持股                                                           -

内容: 5、其他                                                                          -

内容: （二）内部职工股                                                                 -

内容: 份                                                                               -

内容: （五）其他                                                                       -

内容: （二）境内上市外资股                                                             -

内容: （三）境外上市外资股                                                             -

内容: （四）其他                                                                       -

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）明细项目列示如下：

内容: 项目                       年初数             本年增加        本年减少       年末数

内容: 接受现金捐赠                                                                               -

内容: （2）资本公积本期增加主要是公司长期股权投资按照权益法核算被投资单位权益，本期被投资单位除净利润以外的其他权益增加，公司按照投资比例计算所享有的份额。

内容: 项  目                 年初数         本年增加      本年减少        年末数

内容: 注：盈余公积本期减少 130.58 万元，系本期减少合并范围的子公司计提的盈余公积转出。

内容: 项     目                                                              金    额

内容: 提取职工奖励及福利基金提取储备基金

内容: 提取企业发展基金利润归还投资

内容: 应付优先股股利 提取任意盈余公积

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内容: 项目                                 本年数                     上年数

内容: （2）主营业务按业务类别列示如下：

内容: 行业                       本年数                            上年数

内容: 纺橡制品                -                             -                             -

内容: 注：主营业务收入本期数比上年数增加 120,725.09 万元，上升 34.12%。主要原因有：

内容: （1）合并范围变化，本年新增千喜鹤系列，新增了屠宰及肉制品行业收入 104,628.01 万元，同时减少了华融化工等单位，减少了化工产品收入 48,206.55 万元；

内容: （2）本年公司通过优化饲料板块产品结构、扩展销售市场等途径使得饲料销量较上年增加，从而饲料销售收入较上年增加 53,096.09 万元；

内容: （3）主营业务收入中前 5 名客户销售金额合计为 23,781.64 万元，占主营业务收入的比例为

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内容: 税种                 计缴标准             本年数               上年数

内容: 项目                                              本年数                 上年数

内容: （1）财务费用明细项目列示如下：

内容: 项  目                                              本年数                 上年数

内容: （2）财务费用本期较上年同期增加 5,792.05 万元，增幅 108.19%，主要原因为本期短期借款增加以及新增合并范围增加利息支出所致。

内容: 项  目                               本年数                     上年数

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内容: 注：资产减值损失本期较上年同期增加 816.08 万元，增幅 584.74%，主要原因为期末应收款项增加，计提的坏账损失增加所致。

内容: 明细项目                     本年数                       上年数

内容: 2、交易性债券投资                                   -                                                     -

内容: 其中:国债投资                                            -

内容: 其他债券投资                                             -

内容: 3、货币基金投资                                          -

内容: 公允价值变动收益本年较上年增加 2,063.81 万元，增长 893.78％，主要是新希望投资有限公司持有的伊利股份期末公允价值变动收益增加。

内容: （1）投资收益明细项目列示如下：

内容: 项     目                                     本年数              上年数

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内容: ①权益法核算的投资收益明细列示如下：

内容: 被投资单位                                    本年数            上年数

内容: 黔西南农牧科技有限公司                         -183,348.38

内容: ②按成本法核算的投资分回的现金股利明细列示如下：

内容: ③股权投资差额摊销明细列示如下

内容: 被投资单位                               本年数           上年数

内容: 重庆天友乳业股份有限公司                                         -581,266.23

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司                                      1,003,758.66

内容: ④股权转让收益明细列示如下：

内容: 被投资单位                              本年数             上年数

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司                                      11,591,095.69

内容: ⑤处置子公司产生的投资损益明细列示如下：

内容: 被投资单位                               本年数            上年数

内容: 北京中美陆生物技术有限公司                                        -696,320.35

内容: 四川新阳平奶牛发展有限公司                     -2,497,486.29

内容: 洪雅共发种子奶牛有限公司                         570,934.41

内容: ⑥信托投资收益明细列示如下

内容: 资金信托单位                         本年数                 上年数

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内容: （2）公司投资收益本年比上年增加 21,630.89 万元，增幅 83.56%。主要原因系：

内容: ①子公司－新希望投资有限公司按权益法核算的中国民生银行本期净利润较上年同期增加；本期来自民生银行的投资收益较上年增加 14,910.00 万元，增长 66.36%。

内容: ②子公司－新希望投资有限公司本期转让伊利股份的股权获得收益 6,798.44 万元。

内容: （1）主要项目列示如下：

内容: 捐赠利得                                                                      -

内容: （2）政府补助收入主要项目列示如下：

内容: 种类                                              本期数             上年同期数

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）营业外收入年末较年初增加 2,543.44 万元，增加 221.80%，主要原因为公司以实物资产投资四川新希望实业有限公司取得非货币性资产交换利得所致。

内容: （1）主要项目列示如下：

内容: 项 目                                             本年数                 上年数

内容: 注：营业外支出年末较年初增加 535.16  万元，增长 56.79%，主要原因为本期昆明雪兰以及新希望乳业有限公司华西分公司豁免长春新希望债务形成的债务重组损失所致。

内容: 51、基本每股收益和稀释每股收益

内容: （1）基本每股收益计算过程如下：基本每股收益=P÷S

内容: 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1

内容: 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi

内容: 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

内容: （2）稀释每股收益计算过程

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 由于公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益的计算与基本每股收益计算过程相同。

内容: 52、收到的其他与经营活动有关的现金 19,742.56 万元，其中①收回河北千喜鹤饮食股份有限公司往来款 9,603.82 万元；②收到的政府补助等 1,447.73

内容: 万元；③其他主要是各单位收到的职工借款、代收运费以及存款利息收入等。

内容: 53、支付的其他与经营活动有关的现金为 28,404.00 万元。主要是销售费用及管理费用中的现金支出。

内容: 54、支付的其他与投资活动有关的现金 402.55 万元，系投资组建越南同塔水产项目支付现金

内容: 55、收到的其他与筹资活动有关的现金 38,000.00 万元，系本年公司及控股子公司之间采用相互出具票据取得的现金。

内容: 56、支付的与其他筹资活动有关的现金 43,000.00 万元，是兑付了上年公司及其控股子公司间采用相互出具的票据。

内容: 57、将净利润调节为经营活动产生的现金净流量

内容: 补 充 资 料                                                        本年数          上年数

内容: 1.将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）     -14,511,231.14         2,531,514.36

内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                        0         1,229,793.10

内容: 七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应收账款余额   占应收账款比例％              坏账准备     应收账款净额

内容: 账龄                                         年初数

内容: 4 年以上                                                                                -

内容: 单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。

内容: （4）年末应收账款前 5 名欠款单位明细列示如下：

内容: 欠款单位名称             欠款金额       占应收款总额比例

内容: 欠款时间     款项性质

内容: 其他应收款余额   占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例    坏账准备  其他应收款净额

内容: 其他应收款余额   占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例     坏账准备 其他应收款净额

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单项金额不重大但按信用风

内容: 险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险

内容: （3）其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的欠款。

内容: （4）年末其他应收账款前 5 名欠款单位明细列示如下：

内容: 欠款时间     款项性质

内容: 新希望投资有限公司             799,987,429.03                                        1 年以内      往来款

内容: 菲律宾新希望邦邦亚有限公司

内容: 1 年以内      往来款

内容: 四川新希望实业有限公司          43,000,000.00                                        1 年以内      往来款

内容: 北京新希望农牧科技有限公司

内容: 1 年以内      往来款

内容: 北京千喜鹤食品有限公司          35,024,727.76                                        1 年以内      往来款

内容: （4）其他应收款年末较年初增加 80,028.00 万元，增幅 161.46%，主要原因为本年与子公司之间的往来款增加。

内容: 年初数                                             年末数

内容: 本年增加      本年减少

内容: 金额 减值准备                                       金额   减值准备

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 对合营企业投资                   -

内容: （2）对子公司投资明细如下：

内容: 被投资单位名称        初始投资额    年初数          本期增加       本期减少       年末数

内容: 成都新希望新科置业有限公司

内容: 贵阳新希望农业科技有限公司

内容: 昆明新希望农业科技有限公司

内容: 四川新阳平奶牛发展有限公司

内容: 杭州新希望双峰乳业有限公司

内容: 南充新希望生物有机肥有限公司

内容: 成都新希望实业投资有限公司

内容: 北京新希望农牧科技有限公司

内容: 海南澄迈新希望农牧有限公司

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位名称  初始投资额     年初余额      被投资单位本

内容: 被投资单位累计权益增减额

内容: （4）其他股权投资明细如下：

内容: 被投资单位名称             初始金额    年初余额     本期增加      本期减少   年末余额

内容: 民生人寿保险股份有限公司

内容: 项目                                 本期数                   上年同期数

内容: （2）主营业务按业务类别列示如下：

内容: 行业                  本期数                             上年同期数

内容: 收入        成本       营业利润       收入         成本      营业利润

内容: 注：主营业务收入中前 5  名客户销售金额合计为 3,872.36  万元，占主营业务收入的比例为

内容: （  1）投资收益明细列示如下：

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项     目                                              本年数             上年数

内容: 基金投资收益                                                     0

内容: 按成本法核算的投资分回的现金股利                                 0

内容: 信托投资收益                                                     0

内容: ①权益法核算的投资收益明细列示如下：

内容: 被投资单位                                             本年数            上年数

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司                                              8,294,857.03

内容: ②子公司分回的现金股利明细列示如下：

内容: 杭州新希望双峰乳业有限公司                                                700,000.00

内容: 贵阳新希望农业科技有限公司                              35,931,855.67

内容: ③  股权投资差额摊销明细列示如下：

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位                                            本年数            上年数

内容: 重庆天友乳业股份有限公司                                                -572,102.62

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司                                             1,003,758.66

内容: ④股权转让收益明细列示如下：

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司                                           11,591,095.69

内容: 南充生物有机肥有限公司                                                 -235,367.47

内容: ⑤处置子公司产生的投资损益明细如下：

内容: （2）公司投资收益本期比上年增加 23,277.97 万元，增长 636.06%，主要原因系公司收到的子公司分配来的利润增加所致。

内容: 母公司名称   组织机构代码     注册地                主营业务              注册资本            持有公司股

内容: 农林牧副渔产业基地开发、建设，生态资源开发，菜篮子基地建设，饲料、农副产品的加工、仓储、销售，高新技术开发，机械、电子、电器、电子产品、化工原料及产品，五金交电，针纺织品，文化办公用品，建筑材料

内容: （1）子公司名称及相关信息

内容: 企业名称         组织机构代码      注册地址                       主营业务                       经济性质     法定代表人

内容: 四川新和进出口有限     70924304-2          四川新津县公司

内容: 饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、农副产品（不含粮油）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外

内容: 海南新希望农业有限     70882862-0        海南省琼山市   饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加工销售、  有限责任制   黄代云

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司                                           农渔业种植销售

内容: 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电产品、兽药、农副产品、粮食加工及运输、农业技术开发及养殖

内容: 70924204-X       四川乐山沙湾   加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和现代包装

内容: 用品的研制、开发、销售，销售塑料及原料

内容: 26713413-9        荣成市石岛镇   制造销售鱼粉、鱼油                              有限责任制   王言涛

内容: 成都新希望新科置业有限公司

内容: 71609452-4        四川郫县犀浦   实业投资、酒店开发及管理、牧业管理（凭资证经营）；

内容: 销售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含危险品）。

内容: 越南胡志明   加工家畜、家禽、水产等饲料                      有限责任制   黄代云

内容: 新希望河内有限公司                     越南河内     加工家畜、家禽、水产等饲料                      有限责任制   黄代云

内容: 生产和在国内外市场销售 KOH 及其他化工产品；研

内容: 成都华融化工有限公    72342530－1

内容: 究、开发、生产和销售与该产品相关的新产品；提供公司产品的技术咨询的售后服务；开展同公司业务相关的其他活动，包括运输、储存和生产公司相关原材料、设备和零配件的进出口。

内容: 南充新希望生物有机肥料有限公司

内容: 71756934-1          四川南充     生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营生物制品及

内容: 在农业中的应用，生态农业

内容: 贵阳新希望农业科技有限公司

内容: 昆明新希望农业科技有限公司

内容: 72218944-X          贵州贵阳     生产销售饲料、饲料添加剂                        有限责任制   黄代云

内容: 73123857-3          云南昆明     生产销售饲料、饲料添加剂                        有限责任制   黄代云主营：生产、销售各种饲料、饲料添加剂、食品、机

内容: 限公司                              菲律宾

内容: 成都新城酒店有限公     74031211-4          四川郫县司

内容: 安徽白帝乳业有限公     74485490-6          安徽合肥司

内容: 四川华西乳业有限责     20190540-4          四川成都任公司

内容: 械等；兼营：养殖、兽药、药械、肥料、育种、农副

内容: 土特产、粮食加工及粮食运销、商贸等

内容: 酒店管理、住宿、餐饮、美发体育健身；销售副食品、工艺品（不含金银制品）（法律法规禁止或有专项规定的除外，凭许可证经营）

内容: 74480934-7        江苏省海安县   兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、药物及

内容: 杭州新希望双峰乳业有限公司

内容: 74410778-3          杭州市       制造：消毒牛奶，乳制品，糖果糕点，液体饮料      有限责任制   黄代云乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、

内容: 进口（公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪

内容: 云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司

内容: 器仪表、零配件）、出口（乳制品）业务，第三产业多种经营，与公司经营相关的投资；汽车运输，餐饮、旅社，其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、化工产品、水产品批发、零售。

内容: 河北新希望天香乳业有限公司

内容: 74544054-5            河北保定     奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造，冷冻食品加工，包装材

内容: 74722877-5          山东青岛     奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷冻食品的生产和销售  有限责任制   黄代云创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重

内容: 新希望投资有限公司      74493689-9          上海市

内容: 组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技

内容: 乳制品及酒精饮料的生产销售；畜禽、饲料、副食品、食

内容: 昆明雪兰牛奶有限责任公司

内容: 品及其他食品、农副土特产品、百货、五金、交电、针纺织品、建筑材料、普通机械、汽车配件的批兼零；乳制品技术的开发及咨询服务；种植、养殖业；汽车维修

内容: 实业投资；房地产开发和经营、物业管理及经营；销

内容: 售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含危险品）；

内容: 投资咨询服务；（以上经营范围国家法律法规规定限

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 制的除外，需许可凭许可证在有效期内经营）

内容: 73940087-0          苏州市       生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动物饲养、配

内容: 种、检疫、治疗的技术咨询服务；鲜奶收购

内容: 粮食、农副产品、农副土特产品的加工；畜、禽、鱼类的养

内容: 北京新希望农牧科技有限公司

内容: 殖及深加工；系列配合饲料、系列浓缩饲料及其添加剂、预混料的生产加工；销售自产产品；农牧科技开发（国家法律、法规和外商投资产业政策禁止和限制的除外）

内容: 75663921-8          洪雅县       乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售          有限责任制   黄代云乳及乳制品、饮料和冷冻食品及养殖产业的投资、项

内容: 目策划、咨询服务，乳及乳制品、饮料、冷冻食品的

内容: 研发和销售（有效期限 2006 年 8 月 30 日至 2010 年

内容: 8 月 29 日）；奶业基地建设的投资与发展

内容: 70964109-1          贵州遵义     各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、销售（凭

内容: 饲料生产企业登记证明经营）

内容: 各类畜禽饲料及饲料原料、饲料添加剂的生产经营、养殖、

内容: 种植、食品加工及农副土特产、粮食食品的生产经营、兽药

内容: 70988159-7          云南曲靖     饲料生产、销售，饲料添加剂批发、零售（以上范围涉及国

内容: 家专项审批的，按审批项目和时限开展经营）

内容: 新希望菲律宾中吕宋饲料有限公司

内容: 孟加拉达卡   生产销售饲料、饲料添加剂                        有限责任制   黄代云

内容: 菲律宾       生产销售饲料、饲料添加剂                        有限责任制   黄代云

内容: 79493440-2          成都市       房地产开发、销售；项目投资；花卉种植、园林绿化  有限责任制   黄代云

内容: 海南澄迈新希望农牧有限公司

内容: 饲料生产加工销售、畜牧业及渔业的产业化养殖及销售、木薯收购及加工销售

内容: 畜禽养殖；畜禽水产饲料销售；畜禽产品生产、采购与销售；养殖技术咨询、培训、服务

内容: 黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司

内容: 79053903-4          黑龙江省鹤岗市萝北县

内容: 种猪、商品猪养殖销售                            有限责任制   刘延云屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、卤蛋、包装汤、非发酵性

内容: 豆制品、速冻食品、罐头食品；冷藏保温运输；货物进出口、技术

内容: 生猪屠宰、熟肉制品加工、销售；物流运输          有限责任制

内容: 加工农副产品，销售自产产品                        有限责任制  黄代云生猪养殖、屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、

内容: 卤蛋；冷藏保温运输；自营和代理各类商品和技术的

内容: 河北千喜鹤肉类产业有限公司

内容: 进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的未批准前不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动

内容: 生猪收购、屠宰、销售，冷冻、冷鲜猪肉加工、销售  有限责任制   刘延云

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 新希望印度尼西亚泗水有限公司

内容: 生产销售饲料、饲料添加剂                        有限责任制   姚永建

内容: 雅加达       生产销售饲料、饲料添加剂                        有限责任制   尧碧全

内容: 熟肉制品加工、销售，生猪屠宰销售（凭相关许可证经营）

内容: 注：成都华融化工有限公司系公司的实质上子公司，本年 4 月公司将其转让给新希望集团有限公司后，成为与公司系同一母公司控制的关联方。

内容: （2）、子公司的注册资本及其变化                                         金额单位：元

内容: 企业名称                         年初数       本期增加       本期减少           年末数四川新和进出口有限公司

内容: 成都新希望新科置业有限公司       5,000,000.00

内容: 南充新希望生物有机肥料有限公司    3,140,000.00

内容: 贵阳新希望农业科技有限公司       5,000,000.00

内容: 昆明新希望农业科技有限公司      10,000,000.00

内容: 新希望邦邦亚农业有限公司           833,333.33

内容: 杭州新希望双峰乳业有限公司      30,000,000.00

内容: 云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司   48,800,000.00

内容: 河北新希望天香乳业有限公司      30,000,000.00

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 成都新希望实业投资有限公司      50,000,000.00

内容: 北京新希望农牧科技有限公司      10,000,000.00

内容: 新希望菲律宾中吕宋饲料有限公司      2,525,047.41

内容: 海南澄迈新希望农牧有限公司                       15,000,000.00

内容: 黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限

内容: 河北千喜鹤肉类产业有限公司                       60,000,000.00

内容: 新希望印度尼西亚泗水有限公司                     11,146,050.00

内容: 新希望印度尼西亚雅加达有限公司                    22,992,394.00

内容: （3）、公司所持有的子公司股份或权益及其变化

内容: 年初数             本期增加           本期减少              年末数

内容: 企业名称                金额

内容: (万元)         比例％

内容: （万元）     比例％

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 南充新希望生物有机肥料有

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 新希望菲律宾中吕宋饲料有

内容: 海南澄迈新希望农牧有限公

内容: 黑龙江省宝泉岭农垦天香养

内容: 河北千喜鹤肉类产业有限公

内容: 新希望印度尼西亚泗水有限

内容: 新希望印度尼西亚雅加达有

内容: 联营企业名称      注册资本      业务性质    组织机构代码                经营范围

内容: 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融

内容: 债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 国人民银行批准的其他金融业务。

内容: 重庆天友乳业股份有限公司

内容: 以加工经营乳制品为主，兼营酒店、汽车货运

内容: 4、公司的其他关联方情况

内容: 企业名称                                 组织机构代码                  与公司的关系  四川南方希望实业有限公司及其控股子公司

内容: 联华国际信托投资有限公司

内容: 四川新希望贸易有限公司                   73237240-8                            控股股东控制的法人

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司               73433489-4                            控股股东控制的法人

内容: 成都华融化工有限公司                     72342530-1                            控股股东控制的法人

内容: 公司 2007 年度和 2006 年度向关联方采购货物有关明细如下（单位：元）：

内容: 企业名称                                           2007 年度           2006 年度

内容: 重庆天友乳业股份有限公司                                              124,410.00

内容: 公司 2007 年度和 2006 年度向关联方销售货物明细如下（单位：元）：

内容: 企业名称                                         2007 年度          2006 年度

内容: 云南新龙矿物质饲料有限公司                     9,188,595.40

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2006 年 7 月，新希望投资有限公司向联华国际信托投资有限公司资金信托 6,500.00 万元，期限为 12 个月，本年信托期已到，公司已收回该资金信托，并取得信托投资收益 520.00 万元。

内容: （1）截止 2007 年 12 月 31 日，关联方为公司提供担保借款情况：

内容: 关联方名称                                                 担保贷款金额（万元）

内容: 四川新希望集团有限公司                                                 60,000.00

内容: （2）截止 2007 年 12 月 31 日，公司为控股子公司提供担保借款的情况：

内容: 控股子公司名称                                              担保贷款金额（万元）

内容: 北京千喜鹤食品有限公司                                                  11,400.00

内容: 四川新希望乳业有限公司                                                   4,800.00

内容: 昆明雪兰牛奶有限责任公司                                                 6,000.00

内容: 四川新希望乳业有限公司华西分公司                                         1,000.00

内容: 杭州新希望双峰乳业有限公司                                               2,500.00

内容: 成都新希望实业投资有限公司                                               9,000.00

内容: 云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司                                          10,600.00

内容: 青岛琴牌乳业有限公司                                                     1,200.00

内容: 本年公司与新希望集团有限公司签订股权转让协议，将公司持有的成都华融化工有限公司

内容: 34.91%的股权转让给新希望集团有限公司，股权转让价款为 9,454.17  万元，获得股权转让收益

内容: （三）关联方应收应付款项余额（单位：元）

内容: 占应收(付)款项余额的比例%

内容: 项   目                                    本年           上年          本年        上年应收账款：

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子

内容: 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东）

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司

内容: 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东）

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司

内容: 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东）

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子公司

内容: 四川新希望集团有限公司及其控股子公司（持股 5％以上股东）

内容: 成都华融化工有限公司其他应付款：

内容: 四川南方希望实业有限公司及其控股子

内容: 四川新希望集团有限公司其控股子公司

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大对外承诺事项。十、或有事项

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大或有事项。

内容: 十一、资产负债表日后事项

内容: 截止 2008 年 4 月 24 日，公司的重大非调整的资产负债表日后事项有： 2008 年 2 月，子公司成都新城酒店有限公司已注销。

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司无需披露的其他重要事项。十三、补充资料

内容: （一）合并净资产收益率和每股收益

内容: 报告期利润              净资产收益率                    每股收益

内容: 全面摊薄        加权平均    基本每股收益  稀释每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、2006 年度报告期利润

内容: 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 净资产收益率                    每股收益

内容: 全面摊薄       加权平均     基本每股收益   稀释每股收益

内容: ① 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：全面摊薄净资产收益率=P÷E

内容: 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。

内容: 公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；

内容: “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额

内容: ；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。

内容: ②加权平均净资产收益率的计算公式如下：

内容: 加权平均净资产收益率=P/（E0  ＋ NP÷2  ＋ Ei×Mi÷M0  － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

内容: 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei

内容: 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi

内容: 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk

内容: 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

内容: ③基本每股收益计算过程如下：基本每股收益=P÷S

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 序    项  目                                                      本年数           上年数

内容: 1       非流动资产处置损益

内容: 2       越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

内容: 3       计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外

内容: 4       计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

内容: 5       企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

内容: 6       非货币性资产交换损益

内容: 7       委托投资损益

内容: 8       因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

内容: 9       债务重组损益

内容: 10      企业重组费用

内容: 11      交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

内容: 12      同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

内容: 13      与公司主营业务无关的预计负债产生的损益

内容: 14      除上述各项之外的其他营业外收支净额

内容: 15      中国证监会认定的其他非经常性损益项目★

内容: 17      所得税影响

内容: 18      少数股东损益合  计

内容: ★：其他非经常性损益项目为公司根据《企业会计准则第 9  号－职工薪酬》及其指南、解释的相关规定，于本年将“应付职工薪酬－职工福利费”年初余额扣除本年支付的福利费后的差额冲减 2007

内容: （三）执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目

内容: 1、新旧会计准则股东权益差异调节表

内容: 公司自 2007  年 1  月 1  日开始执行 2006  年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了 2007

内容: 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1  号》的要求，本公司对 2007  年 1  月

内容: 1  日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，经复核，2007  年年初股东权益差异调节表的调整情况如下表列示：

内容: 编号              项目名称              2007 年报披露数     2006 年报原披露数          差异         原因说明

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 冲销对子公司的股权投资差额累计摊销额

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房

内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前

内容: 3        年度折旧等

内容: 4        符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 5        股份支付

内容: 6        符合预计负债确认条件的重组义务

内容: 7        企业合并

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期

内容: 9        损益的金融负债

内容: 10       金融工具分拆增加的权益

内容: 11       衍生金融工具

内容: 14       B 股、H 股等上市公司特别追溯调整

内容: 权益法核算的被投资单位会计

内容: 15       政策变更调整年初数影响

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 与 2006 年年报披露数相比，年初股东权益调整后差异 53,971,558.66 元，差异原因为：

内容: （1）2006  年年报编制股东权益调节表时，对于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，按照《企业会计准则》应用指南规定，将 2006 年年末摊余金额冲减留存收益 7,509,931.83

内容: 元；本年根据《企业会计准则解释第 1

内容: 号》的要求，对子公司的核算视同初始投资时就采用成本法核算，对同一控制下形成的股权投资差额直接冲减资本公积，并将原来摊销的股权投资差额冲回，实际冲减资本公积的金额为 8,118,845.22 元，与

内容: 2006 年编制的同一控制下形成的股权投资差额差异-608,913.39 元。

内容: （2）冲销对子公司的股权投资累计摊销额差异 50,407,841.86 元，差异原因是 2006 年年报编制时未将对子公司的股权投资差额累计摊销金额进行调整，本年根据《企业会计准则解释第 1

内容: 号》的要求，对子公司的核算视同初始投资时就采用成本法核算，将年初对子公司的股权投资差额累计摊销金额 50,407,841.86 元冲回，影响年初股东权益增加 50,407,841.86 元。

内容: （3）所得税调整金额差异 3,882,406.19 元，系本年对年初各公司的未弥补亏损等影响递延所得税的事项重新复核和计量，调整差异 3,882,406.19 元。

内容: （4）权益法核算的被投资单位会计政策变更调整年初数影响系本年民生银行因会计政策变更调整年初数，公司按照权益比例相应调整年初股东权益 290,224.00 元。

内容: 2、新旧会计准则利润差异调节表

内容: 项   目                                            合并          母公司

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：子公司合并前实现的利润                      -67,418.75

内容: 权益法核算的被调整单位会计政策变更调整    -4,403,027.20

内容: 加：原财务报表列示的少数股东损益               87,378,451.95

内容: 假定全面执行新企业会计准则的备考信息

内容: （1）合并利润调整情况说明

内容: ① 追溯调整同一控制下企业合并前产生的净利润-67,418.75 元。

内容: ②追溯调整递延所得税费用增加利润 1,493,818.24 元。

内容: ③冲回对子公司的股权投资差额摊销数 10,268,689.47 元。

内容: ④按照成本法核算对子公司的投资调整后，影响 2006  年转让或处置子公司的损益减少

内容: ⑤因新希望投资有限公司按照权益法核算的民生银行本年追溯调整年初数，公司相应调减

内容: ⑥对交易性金融资产采用公允价值计量，追溯调整 2006 年公允价值变动收益 2,309,090.67 元。

内容: （2）母公司利润调整说明

内容: ①追溯调整递延所得税费用减少利润 569,207.73 元。

内容: ②冲回对子公司的股权投资差额摊销数增加利润 8,731,904.29 元。

内容: ③按照成本法核算对子公司的投资追溯，调减利润 195,207,431.70 元。

内容: ④对交易性金融资产采用公允价值计量，追溯调整 2006 年公允价值变动收益 2,239,339.67 元。 3、上年同期利润差异调节表

内容: 项    目                                     2006 年调整前       调整数       2006 年调整后

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）基本每股收益                                     0.33

内容: （二）稀释每股收益                                     0.33

内容: （1）营业收入、营业成本、营业税费、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失、营业外收入、营业外支出项目的调整金额系本年根据《企业会计准则讲解》的相关规定，对公司

内容: 2006年同一控制下企业合并形成的子公司，合并报表时将其合并期初到合并期末的利润表纳入合并利润表，即合并了 2006 年 1-3 月公司收购的南方希望三家公司的利润表，相应调整上述科目。

内容: （2）投资收益调整数包括① 按照成本法核算对子公司的投资调整后，影响 2006 年转让或处置子公司的损益减少 1,266,857.21 元；②

内容: 因新希望投资有限公司按照权益法核算的民生银行本年追溯调整年初数，公司相应调减 2006 年净利润 4,403,027.20 元；③冲回对子公司的股权投资差额摊销数 10,268,689.47 元。

内容: （3）公允价值变动收益调整数系对交易性金融资产采用公允价值计量，追溯调整 2006 年公允价值变动收益 2,309,090.67 元。

内容: （4）所得税费用调整金额包括追溯调整递延所得税费用 1,493,818.24 元和上年同一控制下企业合并形成的子公司 1-3 月的所得税费用 40,562.59 元。

内容: 十四、资产减值准备明细表

内容: 项    目                 年初数          本年计提

内容: 转回          转销

内容: 四川新希望农业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、可供出售金融资产减值                                                                       -

内容: 四、持有至到期投资减值准                                                                       -

内容: 五、长期股权投资减值准备                                                                       -

内容: 六、投资性房地产减值准备                                                                       -

内容: 八、工程物资减值准备                                                                          -

内容: 九、在建工程减值准备           39,601.83

内容: 十、生产性生物资产减值准备

内容: 其中：成熟生产性生物资产减值准备

内容: 十一、无形资产减值准备                                                                        -

内容: 十三、其他                                                                                -

内容: 项目                                               调整前

内容: 公允价值变动收益                                                                            0.00

内容: 公司的母公司为新希望集团有限公司，最终实质控制人为自然人刘永好。公司的财务报表已于 2008  年 4 月 22 日获得公司董事会批准。

内容: 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: 三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。

内容: 四川新希望农业股份有限公司法定代表人：刘永好