内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: sse

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600189_2007_n.doc

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吉林森林工业股份有限公司

内容: Jilin Forest Industry Co.,Ltd.

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长柏广新先生，主管会计工作负责人总经理李凤春先生，会计机构负责人财务总监 薛义先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：吉林森林工业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：吉林森工 公司英文名称：JiLin Forest Industry Co.,Ltd. 2、 公司法定代表人：柏广新 3、 公司董事会秘书：王 海 电话：0431-88912969 传真：0431-88930595 E-mail：wh@jlsg.com.cn 联系地址：长春高新技术产业开发区硅谷大街 4000 号创业大厦 12 楼 公司证券事务代表：孙德起 电话：0431-88912969 传真：0431-88930595 E-mail：sundeqi837@163.com 联系地址：长春高新技术产业开发区硅谷大街 4000 号创业大厦 12 楼 4、 公司注册地址：长春高新技术产业开发区 公司办公地址：长春高新技术产业开发区硅谷大街 4000 号创业大厦 12 楼 邮政编码：130012 公司国际互联网网址：http://www.jlsg.com.cn 公司电子信箱：gfgs@jlsg.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：吉林森工 公司 A 股代码：600189 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 29 日 公司首次注册登记地点：长春高新技术产业开发区 公司法人营业执照注册号：2200001002353 公司税务登记号码：220104702425994 公司组织结构代码：70242599-4 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 根据新会计准则冲回多计提的职工福利费 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东的 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 （%） 加权平均净资产收益率 （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 经营活动产生的现金流 量净额 每股经营活动产生的现 金流量净额 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益（或股东权 益） 归属于上市公司股东的 每股净资产

内容: 2006 年末 调整后

内容: 本年末比上 年末增减(%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 其他 金 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 小计

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 中国吉林森林 工业集团有限 责任公司 合计 年初限售股 数 142,485,000 142,485,000 本年解除限售 股数 15,525,000 15,525,000 本年增 加限售 股数 0 0 年末限售股 数 126,960,000 126,960,000 限售原因 股改形成的 有限售条件 流通股 — 解除限售 日期 2008年12 月 19 日 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 根据公司股权分置改革方案，有限售条件的流通股上市流通日为 2006 年 12 月 19 日、2007 年 12 月 19 日和 2008 年 12 月 19 日。有限售条件的流通股上市后，截止 2007 年 12 月 31 日，持有本公司 5%以上有限售条件的流通股股份的股东名称及比例如下： 类别 股东名称 持股数量 持股比例 国有法人股 中国吉林森林工业集团 126,960,000 40.89% 有限责任公司 股权分置改革方案：2005 年 12 月 8 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《公司股权 分置改革方案》，具体内容为由原非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3.8 股。股权分置改革方案实 施股权登记日为 2005 年 12 月 15 日；对价股份上市日为 2005 年 12 月 19 日。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 中国吉林森林工业集团有限责任公司 全国社保基金一零六组合 张春秋 深圳和勤投资管理有限公司 UBS AG 国金证券有限责任公司 孙政 云南国际信托有限公司－中国龙进取资 本市场资金信托计划 孙朋 中信实业银行－建信恒久价值股票型证 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国吉林森林工业集团有限责任公司 全国社保基金一零六组合 张春秋 深圳和勤投资管理有限公司 UBS AG 国金证券有限责任公司 孙政 云南国际信托有限公司－中国龙进取资 本市场资金信托计划 孙朋 中信实业银行－建信恒久价值股票型证 券投资基 金 股东 性质 国有 法人 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 持股 比例 (%) 45.97 1.29 1.05 1.00 0.81 0.81 0.72 0.71 0.64 0.63 持股总数 142,735,000 4,000,000 3,266,418 3,100,008 2,519,118 2,500,000 2,221,248 2,196,998 1,996,144 1,942,994 报告期内增 减 -15,275,000 持有有限售 条件股份数 量 126,960,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

内容: 20,022 质押或冻结 的股份数量 无 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说 明

内容: 前十名无限售条件股东中未知有关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2007 年公司控股股东中国吉林森林工业集团有限责任公司对所持有的 吉林森工股份进行了减持， 截止报告期末， 共减持吉林森工股份 15,275,000 股，占总股本的 4.92%，减持后森工集团仍持有吉林森工股份 142,735,000 股，占总股本的 45.97%。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 有限售条 件股东名 称 中国吉林 森林工业 集团有限 责任公司 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交 易情况 可上市 新增可上市交 交易时 易股份数量 间 2008 年 12 月 19 日

内容: 限售条件

内容: 根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》规 定，森工集团所持股份自获得上市流通权之日起，在十 二个月内不上市交易或者转让；在前项期满后，其通过 证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例 在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国吉林森林工业集团有限责任公司 法人代表：柏广新 注册资本：50,554 万元人民币 成立日期：1994 年 3 月 2 日 主要经营业务或管理活动：森林抚育、采伐、制材、经济动植物养殖、木材、木制品、林副产品加工、 进出口贸易、承包境内外工程、按国家规定在海外举办各类企业。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：吉林省人民政府国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 吉林省人民政府国有 65% 中国吉林森林工业 资产监督管理委员会 集团有限责任公司

内容: 吉林森林工业股份 有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止日 期

内容: 股份增 减数

内容: 变动 原因

内容: 柏广新 杜崇军 宫喜福 果 敢

内容: 董事长 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 董事、总经 理 董事、副总 经理 董事、副总 经理 董事、董事 会秘书 监事会主 席

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 售出

内容: 刘国成 周光辉 庄研 李凤春 宋建龙 徐世范 王 海

内容: 于永河

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 刘大伟 王 丹

内容: 监事 监事 监事 监事 副总经理 财务总监 总工程师 副总经理 /

内容: 男 女 男 男 男 男 男 男 /

内容: 李贵山 李明国 张玉岩 薛 义 安秉华 张志利 合计

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)柏广新,历任延边州人民政府副秘书长，延边州林管局副局长、局长，延边林业集团公司董事长、 总裁；现任中国吉林森林工业集团有限责任公司董事长、党委书记；全国人大代表。本公司第四届董 事会董事长。 (2)杜崇军,历任中国吉林森林工业（集团）总公司监事会主席。现任中国吉林森林工业集团有限责 任公司咨询委员，本公司第四届董事会董事。 (3)宫喜福,现任中国吉林森林工业集团有限责任公司董事、副总经理。本公司第四届董事会董事。 (4)果 敢,历任吉林省经济管理干部学院院长， 现任吉林省政协委员。 本公司第四届董事会独立董事。 (5)刘国成,历任东北林业大学经济管理学院教授、博士生导师，《绿色财会》名誉总编。本公司第 四届董事会独立董事。 (6)周光辉,现任吉林大学行政学院院长，中国政治学会副会长、教育部政治学教学指导委员会副主 任。本公司第四届董事会独立董事。 (7)庄研,历任国泰君安证券公司长春西安大路营业部总经理助理、企业债券领导小组副组长。现任 国泰君安证券公司吉林区域营销总部风险监管专员。本公司第四届董事会独立董事。 (8)李凤春,历任中国吉林森林工业（集团）总公司副总经理、吉林森林工业集团财务有限责任公司 董事长；现任中国吉林森林工业集团有限责任公司董事。本公司第四届董事会董事、总经理。 (9)宋建龙,历任吉林森林工业（集团）总公司宣传教育部部长，新合木业有限责任公司董事、副总 经理（中方代表）。现任本公司第四届董事会董事、副总经理兼吉林森工金桥地板集团有限公司总经 理。 (10)徐世范,现任本公司第四届董事会董事、副总经理。 (11)王海,现任本公司第四届董事会董事、董事会秘书兼证券部部长。 (12)于永河,历任吉林省湾沟林业局局长、 党委书记， 中国吉林森林工业集团有限责任公司监察部部 长、纪委副书记。现任中共中国吉林森林工业集团有限责任公司纪委书记。本公司第四届监事会主席。 (13)刘大伟,现任本公司刨花板事业部职员。本公司第四届监事会监事。 (14)王丹,现任本公司开发部副部长。本公司第四届监事会监事。 (15)李贵山,历任延边林业集团有限公司总会计师，中国吉林森林工业集团有限责任公司审计部部 长，现任中国吉林森林工业集团有限责任公司资产财务部部长。本公司第四届监事会监事。 (16)李明国,历任吉林森工集团驻北京办事处主任。现任本公司第四届监事会监事。 (17)张玉岩,现任本公司副总经理兼办公室主任。 (18)薛义,历任本公司红石林业分公司财务总监， 本公司财务部副部长。 现任本公司财务总监兼财务 部部长。 (19)安秉华,现任本公司总工程师兼开发部部长。 (20)张志利,历任本公司三岔子刨花板分公司经理。 现任本公司副总经理兼北京分公司经理、 刨花板 事业部经理。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 党委书记、董事长 咨询委员 董事、副总经理 董事 纪委书记 资产财务部部长 担任的职务 — — 院长 吉林区域营销总部风险监管专员 任期起始日期 2005 年 5 月 1 日 2007 年 1 月 3 日 2000 年 8 月 1 日 2003 年 6 月 1 日 2007 年 1 月 19 日 2008 年 1 月 31 日 是否领 取报酬 津贴 是 是 是 否 是 是

内容: 柏广新 中国吉林森工集团有限责任公司 杜崇军 中国吉林森工集团有限责任公司 宫喜福 中国吉林森工集团有限责任公司 李凤春 中国吉林森工集团有限责任公司 于永河 中国吉林森工集团有限责任公司 李贵山 中国吉林森工集团有限责任公司 在其他单位任职情况 姓名 果 敢 刘国成 周光辉 庄 研 其他单位名称 已退休 已退休 吉林大学行政学院 国泰君安证券公司

内容: 是否领取报酬津贴 是 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的工资报酬依据公司制定的工资 标准发放；高级管理人员实行年薪制，董事会对高级管理人员进行年度考核，监事会对其工作情况进 行监督，按照绩效考核结果发放。独立董事的报酬由董事会提交股东大会审议批准后执行。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 柏广新 杜崇军 宫喜福 于永河 李贵山 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2007 年 9 月 27 日召开的公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了《关于董事会换届选举 的议案》，选举柏广新、杜崇军、宫喜福、李凤春、宋建龙、徐世范、王海等 7 人为公司第四届董事 会董事；选举果敢、刘国成、周光辉、庄研等 4 人为公司第四届董事会独立董事。以上 11 名董事组成 公司第四届董事会。 原公司董事、副董事长田树华先生、独立董事李凯先生因董事会换届，不再担任公司董事。 2、2007 年 9 月 27 日召开的公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了《关于监事会换届选举 的议案》，选举于永河、李贵山、李明国为公司第四届监事会监事，并与公司职工代表监事刘大伟、 王丹一起组成第四届监事会。 原监事会主席徐福庆先生因监事会换届，不再担任监事会主席。 ３、2007 年 9 月 27 日召开的公司第四届董事会第一次会议，选举柏广新先生为公司第四届董事 会董事长。聘任李凤春先生为公司总经理，聘任王海先生为公司董事会秘书，聘任宋建龙、徐世范、 张玉岩、张志利先生为公司副总经理，薛义先生为公司财务总监，安秉华先生为公司总工程师。 4、2007 年 9 月 27 日公司召开的第四届监事会第一次会议，选举于永河先生为公司第四届监事会 主席。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 9,497 人,需承担费用的离退休职工为 555 人。公司退休人员均由 地方社会养老保险管理机构承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 行政人员 财务人员 营销人员 生产人员 技术人员 其他 2、教育程度情况 教育类别 博士学历 硕士学历 本科学历 大专学历 其他 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照新的《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及中国证监会、上海证 券交易所的有关规章、制度及相关规范治理文件的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司法人治 理结构和内部管理制度，规范了公司运作并强化信息披露，公司的权力机构、决策机构、监督机构及 经营班子之间权责明确，公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求，具体 如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够认真执行《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会发布的 《股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位和行使自己的权利，保证全体股东的信息对称。报告期内，公司股东大会的召开均 有律师现场见证，表决程序合法、有效。 2、关于公司与控股股东的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理层能够独立规范运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事和 独立董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；报告期内公司根据《公司章程》和《董 事会议事规则》的规定，对董事会进行了换届选举，产生了第四届董事会和董事会专门委员会。公司 董事会严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定进行工作。全体董事认真出席董事会和股 东大会，履行了诚信和勤勉的职责，所做决策符合股东利益和公司长远发展需要。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事， 监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；报告期内公司根据《公司章程》和《监事会议事规 则》的规定，对监事会进行了换届选举，产生了第四届监事会。公司监事会严格按照《公司章程》及

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 《监事会议事规则》的规定进行工作。全体监事认真履行自己的职责，从股东利益出发，对公司重大 事项、财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督。 5、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关 者的合法权益，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康地发展； 6、关于信息披露及透明度：公司严格按照《上海证券交易所上市规则》、 《公司章程》等的规定， 设立专门机构及相应人员， 接待股东及投资者来访和咨询等投资者关系工作， 依法履行信息披露义务。 报告期内公司根据相关法律法规的要求，结合公司的实际情况，在原《信息披露管理办法》的基础上， 制订了《公司信息披露事务管理制度》，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，确保公司真实、 准确、完整、及时地履行信息披露义务，增加了公司透明度，使投资者能够及时了解公司的生产经营 情况。 7、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及吉林省证监局《关 于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的有关要求，公司认真组织和开展了公司治理专 项活动，经过了自查、评议、整改等三个阶段的工作。建立公众评议平台，通过自查和监管部门的实 地检查，形成了《公司治理专项活动整改报告》，经公司第四届董事会临时会议审议通过。 2007 年 9 月 13 日， 吉林省证监局对本公司进行了公司治理专项活动的现场检查， 并于 2007 年 10 月 11 日向公司出具了《关于吉林森林工业股份有限公司治理专项活动整改建议》 （以下简称《整改建 议》）（吉证监发[2007]220 号）。吉林省证监局在《整改建议》中对公司的公司治理状况提出了整 改建议，公司对此非常重视并制定了相应的整改措施，形成了整改报告。 （1）《整改建议》对公司治理状况的综合评价 公司基本建立了相对完善的公司治理结构并能够规范运作，实际运作中未发现违反相关规定或与 相关规定不一致的情况；建立了相对完善的内部控制制度、内部约束机制和责任追究机制，财务管理 制度、重大投资决策和其他内部工作程序严格、规范；三会及高管人员职责清晰，有明确的议事规则 并得到切实执行；控股股东行为较为规范，无关联交易和同业竞争；能够制定并严格执行信息披露管 理制度，信息披露基本做到了真实、准确、完整、及时、公平；能够严格遵守股改的相关承诺事项。 （2）存在的问题及整改完成情况 ①《整改建议》指出公司高管人员曾违规买入本公司股票，建议你公司要继续加强对董事、监事 和高管人员关于证券市场各项法律法规、规章制度的培训。特别是要进一步加强对《上市公司高级管 理人员持股变动规则》的学习，杜绝此类行为再次发生。 整改完成情况：公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《公司董事、监事和高级管理人员所 持本公司股份及其变动管理办法》。公司将严格遵守监管部门《上市公司高级管理人员持股变动规则》 和公司制定的《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》的规定，加强对 公司董事、监事、高管人员对所持本公司股份及其变动的管理，坚决杜绝此类行为再次发生。 ②《整改建议》指出公司没能按照《上市公司信息披露管理办法》的要求，将信息披露文稿及相 关备案文件报送我局。 你公司今后应严格遵守有关规定， 公告相关信息后尽快将有关文件报我局备案。 整改完成情况：公司今后将严格按照《上市公司信息披露管理办法》和《公司信息披露事务管理 制度》的要求，在公告相关信息后及时将信息披露文稿及相关备案文件报送吉林省证监局备案。 上海证券交易所对公司治理状况的评价意见 上海证券交易所认为：公司治理还存在定期报告更正、高管违规买卖股票等问题。 整改完成情况：鉴于公司存在定期报告更正的问题，公司组织相关人员认真学习《上市公司信息 披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及定期报告编制规则等法律、法规、规章及相 关规范性文件，切实提高定期报告的编制质量，减少或杜绝定期报告更正事项的再次发生。 鉴于公司存在高管违规买卖股票的问题，公司加强了对董事、监事、高管人员对所持本公司股份 及其变动的管理，坚决杜绝此类行为再次发生。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 果 敢 刘国成 周光辉 李 凯 庄 研 本年应参加董事会次数 10 10 10 6 4 亲自出席（次） 10 9 10 5 4 委托出席（次） 0 1 0 1 0 缺席（次） 0 0 0 0 0 备注

内容: 报告期内，全部独立董事能够认真履行职责，勤勉尽责，积极参加公司董事会会议和股东大会， 对公司的关联交易等重大事项发表了专项独立意见，为董事会客观科学的决策起到了积极的作用，切 实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东不存在直接或间接干预公司经 营运作的情况，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、人员方面：公司人员完全独立于控股股东。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司 法》、《公司章程》的有关规定产生。公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东，公 司高级管理人员除总经理李凤春先生外均未在控股股东单位任职，公司高级管理人员均未在控股股东 单位领取报酬。 3、资产方面：公司资产产权清晰，完全独立于控股股东。本公司拥有独立完整的产、供、销经营 系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，林木采伐权、土地、房屋使用权等 租赁手续、协议清楚，并符合有关法律规定，不存在控股股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产 的现象。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，设立了完全独立于控股股东的业 务机构，不受股东单位限制，不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东相关职能 部门的现象，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、 财务方面： 公司拥有独立的财务部门和财务人员， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 开设了独立的银行账号，独立运营资金，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控制人 干预公司资金使用的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的考评和激励机制，制定了《吉林森工高管人员年薪制暂行办法》和年 度目标考核制度，根据公司年度经营计划的完成情况，对高级管理人员进行年终综合考核评价，按照 绩效考核结果发放年薪。公司今后将通过董事会薪酬与考核委员会的有效工作，进一步强化和完善董 事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、激励约束机制和考核制度。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司主要的内部控制制度 根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，建立了各项内部控制 制度，基本形成了规范的内部控制体系。 （1）公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 则》、《独立董事工作制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《总经理工作制度》等法人治理结 构方面的规范制度，以进一步促进公司法人治理结构的完善和规范运作。 （2）在财务管理制度方面 公司制定了 《公司经营管理职责与运行程序》 对公司全面预算管理， ， 资产运营管理等运行程序， 做了明确规定。同时公司在财务管理环节即财务预测、财务计划、财务控制等环节都制订了相应的制 度。 公司按照《会计法》、《企业会计制度》和《企业会计准则》的要求，制订了《公司财务管理制 度》、《财务管理办法》、《总部财务管理规则》等，其内容包括公司主要会计政策、财务收支的规 定和财务报告，规范公司的会计核算和财务管理，真实完整地提供公司的会计信息，保证定期报告中 财务数据的真实可靠。 公司为控制财务收支、加强内部管理的需要，建立了包括《内部会计控制制度》等切合实际的财 务控制制度，公司凭借计算机系统来处理公司财务资料，使财务数据更规范、更快捷。 （3）在资产管理制度方面 为加强对公司资产的管理，巩固已有的经营成果，促进公司的持续发展，公司在《公司经营管理 职责与运行程序》中对资产运营管理、投资管理等业务的运行程序做了明确规定，同时制订了《财产 清查制度》、《固定资产管理制度》、《内部会计控制制度》、《公开募集资金管理办法》等规定， 对公司资产的安全性、完整性进行管理。 （4）在关联交易管理方面 《公司章程》等对关联交易的范围、董事会及股东大会的决策程序等作出了规定，有效降低了公 司的经营风险。 （5）在信息披露管理制度方面 为了真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。根据有关法律、法规，公司制订了《公司信 息披露事务管理制度》，对公司信息披露范围、信息披露的程序、责任人、披露的一般要求等均做了 规定。 公司制订了《投资者关系管理制度》，设有证券部门及专业人员负责接待股东及投资者来访和咨 询等投资者关系工作。 （6）在劳动人事管理制度方面 根据《劳动法》及有关法律法规，公司制订了《经营成果考核及奖惩办法》、《员工聘用管理 办法》、《高管人员年薪制办法》等规章制度。公司实行全员劳动合同制，通过公开招聘的办法引进 企业所需人才；在分配体制上，公司主要采用年薪制、岗位技能工资制等多种形式的内部分配制度。 2、控制系统 为了加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计信息的真实性、完整性和合法性， 根据公司的实际情况，制定了《内部审计工作规定》、《内部审计工作程序》，设有会计稽核岗位， 负责对原始凭证、记账凭证、会计账薄、会计报表及收入、支出等各项业务的稽核工作。同时公司设 立了审计部门，配有专门的内审人员，配合监事会对下属单位的经营过程、经营成果的合规性进行审 计。 公司董事会认为，截止 2007 年 12 月 31 日公司的所有重大方面已建立了健全的、合理的内部控 制制度，并能顺利得以贯彻、执行，保证了公司的经营管理的正常运作，能做到保护公司财产物资的 安全和完整，可以确保公司会计资料的客观、真实、及时和有效，在一定程度上控制了财务和经营风 险。 随着国家法律法规的不断深化和公司业务进一步发展， 以及内部体制的调整， 公司将定期或根据 需要对内部控制制度进一步完善和补充，使内控制度发挥更加有效的作用。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2006 年度股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的 《中国证 券报》和《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 25 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 5 月 26 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 27 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 28 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内整体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的年度经营计划，坚持规范运作、稳健经营，营业收入稳步增 长。实现营业收入 156,767.43 万元，比上年同比增长 17.14%；实现营业利润 -56.03 万元，同比减 少 102.24%；实现归属于母公司股东的净利润 4,814.34 万元，同比降低 19.78%。 净利润同比下降的主要原因：一是由于各种木质原料、化工原料、煤、电、油、运费等价格及人 工成本持续上涨导致公司成本、费用大幅度上升使公司净利润同比下滑；二是由于计提资产减值准备 增加,导致净利润同比减少。 报告期内，公司精心组织生产经营，狠抓管理、节能降耗、开源节流，努力降低成本、扩大产能、 提升产品品质、强化市场营销，最大限度地消除了各种不利因素对公司生产经营的影响。 2、公司的主要优势和困难 公司主导产业属资源节约型综合项目，受国家产业政策扶持，主导产品“露水河”牌刨花板在市 场中具有较高的品牌知名度，2006 年被国家评为“中国名牌产品”，2007 年获得了“中国驰名商标”， 并在 2007 年中国国际林业产业博览会上被评为金奖。公司同时也为中国刨花板专业委员会理事长单 位，在产品研发、企业管理、市场开拓等方面，具有竞争优势。 公司控股企业河北永清吉森爱丽思木业有限公司的3.5万立方米薄型刨花板生产线于2007年年初 正式投入生产；公司在报告期内还收购完成了吉林森工白河刨花板有限责任公司 51%股权，使公司刨 花板产品产量进一步提高，产品品种更加丰富，竞争实力大大增强。 公司的快速发展，也面临木质原料短缺、市场竞争加大以及资金紧张等方面的压力。 面对机遇和挑战，公司将积极推动工业原料林和林板一体化项目建设，有效缓解刨花板原料不足 的问题；实施大宗物资集中采购，实行成本控制；进一步强化销售管理，扩大市场份额，树立品牌效 应；利用好各种金融创新工具，解决资金紧张的压力；不断进行管理创新，确保公司健康、稳定、快 速发展。 3、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营范围的说明 公司所属行业为林业及人造板行业，主营业务范围包括森林采伐、人造板及饰面材料、进出口贸 易、林化产品等的生产与销售等。 （2）主营业务分产品情况表 单位:元

内容: 占营业毛利比例（%）

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 实木复合地板 进口木材 林化产品 纸类产品 其他 合计

内容: （4）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 分产品

内容: 木材产品 人造板产品 实木复合地 板

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 毛利 营业收入比 率 （%） 上年增减(%)

内容: 单位:元 币种:人民币 营业成本比上 毛利率比上年增 年增减(%) 减

内容: （5）主要供应商、客户情况 单位:元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 111,858,259.69 163,959,684.16 占采购总额比重 (%) 占销售总额比重 (%) 币种:人民币 10.29 10.46

内容: 4、报告期内公司主要财务数据变动情况 单位:元

内容: 变动原因 主要系本期江苏分公司及子公 司永清吉森爱丽思公司改造项 目竣工 主要系本期计提存货跌价准备 导致递延所得税资产增加 主要系本期偿还所致 主要系增值税进项税额较期初 增加较多 主要系暂借款增加 主要系本期新增子公司， 合并增 加所致

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 财务费用 资产减值损失 投资收益 利润总额 所得税费用

内容: 变动原因 本期贷款利率上涨、 汇率变动导 致汇兑损失增加及增加短期融 资券保费所致 主要系本期计提存货跌价准备 同比增加所致 一级市场股票申购投资收益及 对联营公司的投资收益增加 主要系子公司金桥地板集团公 司本期计提存货减值准备同比 增加 主要系递延所得税资产增加较 大

内容: 5、公司现金流量表主要项目及说明 单位:元

内容: 变动原因 主要系支付的其他与经营有关 的现金同比增多所致 主要系取得投资收益收到的现 金增多所致 主要系偿还借款支出增多及分 配股利同比减少所致

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 116,633,619.33 元，净利润为 48,143,413.00 元， 存在较大差异，主要系本期计提固定资产折旧 98,001,715.98 元等未付现费用较高所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司经营情况及业绩 ①控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限责任公司成立于 2002 年 4 月 30 日，2007 年 12 月 更名为吉林森工金桥地板集团有限公司，本公司拥有该公司 90%的股权。该公司注册资本 20,471.55 万元，主要经营实木复合地板、木制品等。截止 2007 年 12 月 31 日总资产为 49,045.73 万元，报告期 内实现营业收入 40,526.58 万元，净利润-1,355.79 万元。净利润同比变动较大，主要为该公司本期 根据存货的资产状况计提存货跌价准备所致。 ②控股子公司永清吉森爱丽思木业有限公司现有注册资本为 2,400 万元，本公司共出资 1,320 万 元，占其总股本的 55%。主要经营刨花板等。截止 2007 年 12 月 31 日总资产为 3,951.97 万元，报告 期内实现营业收入 2,558.44 万元，净利润-304.96 万元。 ③控股子公司吉林森工白河刨花板有限责任公司成立于 2004 年 7 月 13 日，为本期新增子公司。 公司 2007 年 3 月 12 日支付吉林延边林业集团有限责任公司转让款 2,721 万元，收购吉林森工白河刨 花板有限责任公司 51%的股权。该公司注册资本 5,150.00 万元，主要经营刨花板等。截止 2007 年 12 月 31 日总资产为 8,152.29 万元， 报告期内由合并日至期末实现营业收入 5,058.31 万元， 合并日至期 末实现净利润 812.52 万元。 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 参股公司吉林森林工业集团财务有限责任公司成立于 2002 年 7 月 17 日， 该公司注册资本 30,400 万元，依据《企业集团财务公司管理办法》的规定，经中国人民银行批准，主要经营国家规定的金融 业务：吸收成员单位 3 个月以上定期存款，对成员单位办理贷款及融资租赁，同业拆借，办理成员单 位产品的消费信贷， 买方信贷及融资租赁， 对成员单位提供担保等。 本公司持有该公司 35.19%的股权。 截止 2007 年 12 月 31 日该公司总资产为 127,993.62 万元，报告期内实现净利润 2,795.00 万元。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）行业发展趋势：林业产业已经步入高速发展的快车道。发展人造板产业是建成比较发达的林 业产业体系的有机组成部分，加快林业发展的有效途径之一。公司主导产品所属行业--人造板与装饰 材料行业是当前国家鼓励发展的技术密集型产业。它的发展对调整林业产业产品结构，合理利用森林 资源，带动森林资源的定向培育，满足国民经济与人们日益增长的物质和文化生活需求，发挥着不可 替代的作用。 公司主要生产的人造板及其系列产品主要受房地产和建筑装饰行业发展的影响。随着宏观经济稳 定发展、城市化进程加快和人口增长，房地产和建筑业将会快速发展，人们对居住环境要求也不断提 高， 我国人造板和建筑装饰材料消费水平在未来较长的时间内将会持续升高， 市场容量也将随之扩大， 行业发展有很大的增长空间。 （2）市场竞争格局：近几年来，公司通过新建和收购方式，不断壮大生产规模，逐步剥离了与主 业不相关业务，全力打造最具竞争力的人造板和装饰材料产业，目前刨花板产量和销售收入均位于行 业首位，公司已具备继续把主业做强做大的实力。 人造板与装饰材料行业是完全竞争性行业，产品种类趋同，市场竞争日趋激烈，个别产品已出现 总量过剩、过度竞争的局面。公司虽然已经确立了在这一行业的领先地位，但仍有部分产品面临着竞 争激烈、利润空间逐渐缩小的风险。 随着行业的发展，市场竞争更加激烈。公司的生产规模和产品质量虽然在本行业居于领先水平， 但也面临着来自市场竞争对手及行业潜在进入者的威胁。 我国人造板与装饰材料市场已形成外资企业、 国有大型企业和民营企业三足鼎立的新格局。外资、合资企业生产的品牌产品，以其竞争优势正在扩 大生产规模，增加产品品种，占领国内市场；国内有实力的大型国有或国有控股企业,近年来通过改制 实现了管理创新，通过技术改造扩大了生产规模，综合经济实力得到增强；一大批民营及合资企业已 初步完成资本原始积累，在购并重组、打造品牌、设立基地、建立网络及开辟国际市场方面已取得重 大进展，通过灵活的运行机制和产品营销策略，市场竞争力不断增强。东南亚泰国、马来西亚等国家 刨花板企业已迅速扩大了产能，产品已进入我国东南沿海地区，并具有一定的市场占有率。目前国内 新建的几家大型刨花板生产线已相继投入生产，产品已上市投放市场，公司产品的局部销售区域和市 场营销策略将要重新定位。 2、公司未来发展机遇和挑战 （1）我国林业产业随着改革开放不断发展壮大，产业结构不断优化，经济总量持续增长，已成为 最具发展潜力的朝阳产业之一。公司现行发展规划符合国家产业政策及相关行业的发展趋势，主导产 品的品牌及品质在市场中具有较强竞争力。 （2）国家扩大内需政策进一步推动中国经济持续稳定发展；举办奥运会带来新的经济发展机遇， 也给公司业务发展带来了无限商机。“入世”后面对两种资源和两个市场，为建立新型的现代化企业 创造了长期稳定的经贸环境和投资环境。 （3）为了鼓励人造板产业的发展，国家在增值税和所得税征收方面均出台了一系列的优惠政策。 2006 年财政部和国家税务总局出台了 《关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值 税即征即退政策的通知》：从 2006 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止，对以三剩物和次小薪材为 原料生产加工的综合利用产品实行增值税即征即退办法。国务院出台的《关于加快林业发展的决定》 以及中央发表的《关于振兴东北老工业基地的若干意见》，都相继制定出了许多有利于人造板产业发 展的相关政策，这些政策的出台十分有利于人造板产业的发展，为本公司的发展提供新的契机。 （4）中国房地产行业的持续发展，建筑装饰装修市场发展潜力巨大，持续强劲的市场需求预示着 人造板及地板业的美好前景。为公司产品生产与销售带来了利润上涨空间。 （5）受国家林业产业政策的影响，公司木材采伐量存在调减的预期，影响公司业务的稳定发展。 （6）木质原材料短缺、价格上涨，煤、电、油、运输及化工原料价格高位运行，给企业的生产经 营带来了很大的成本上升压力。 （7）市场竞争激烈，部分产品的获利空间不断缩小。 3、新年度经营计划 2008 年公司预计实现营业收入 17.49 亿元，营业成本 13.41 亿元，期间费用 3.72 亿元。为保证 年度经营目标的实现主要采取以下措施： （1）继续加强木质原料采购力度，并要研究解决原料短缺的办法。一是要积极做好各工厂与原料 生产企业间供料关系的沟通与协调，要实施多样化采购，不断开辟新的原料供应渠道与办法，充分协

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 调一切可能因素，最大限度保证生产线的原料供应衔接有序。同时积极寻求木质原料全树利用的新途 径，加强储备；二是要做好与上级政府部门的沟通与协调，争取落实商品林政策，实现木材采伐限额 的管理与市场需求相对接，从根本上解决刨花板原料短缺问题。 （2）充分发挥好刨花板事业部的系统协调功能，做好产销衔接与产品销售工作。产品营销计划安 排要以最大获利能力为导向，优化配置各种资源。要加大市场研究力度，进一步明确市场定位和产品 定位；搞好营销策划，加强和完善客户管理体系，创造最佳销售业绩。 （3）提高综合管理潜能，向管理要效益。要重视节约挖潜、节能降耗环节，最大限度地节约资金 成本。要以完善财务管理等规章制度为手段，努力降低各项经营费用，通过实施全方位管理，不断提 高经济效益。 （4）做好关键设备技术改造工作，努力提高设备生产效率。2008 年要在认真总结上年以节能降 耗为重点的技术改造工作成果的基础上，不断吸取经验并及时反馈于今后的经营中，保证今年的折旧 资金节省、用好、用到位，实现最大的投资收益。重点跟踪三个刨花板分公司的油炉改造及导热油更 换工作，确保按期完工。 （5）做好几个重点扩建项目的开发建设。 完成对吉林天成路桥集团有限公司的部分资产收购。 安排与组织好通化分公司胶粘剂和甲醛两个扩建项目、门业公司油漆门生产线的建设。 （6）积极研究项目储备与开发事宜，加大力度推动外埠工业原料林基地建设。要研究采取收购、 租赁或合资、合作等多种形式，探讨低成本扩张的新项目；并在适当时机在省外选择立地条件比较适 宜的地区，研究获取林地经营权和林木所有权的新途经。 积极组织好江苏和永清两块预留地投资项目的前期调研选项工作，力保未来计划项目符合公司的 战略发展思路，以形成公司新的经济增长点。 （7）继续加强质量管理。尽最大限度避免质量不稳定现象，对基本的物理力学性能、指标，要严 格检测，严看死守，监督到岗、责任到人，建立质量赔偿制度。 （8）做好科技创新与产品开发工作。创新是企业的灵魂，要不断研究、开发新产品，引导市场消 费，超越自我。要依靠细分市场，有针对性地进行胶种研制和新板种的开发。开发经费单报单列年度 计划；对开发有功人员要设专项奖励基金。今年要重点做好胶粘剂产品及复合门新产品的研发，加大 力度做好 F3 星及 F4 星级日本标准刨花板的促销工作。 （9）建立起充满活力的用人机制，充分激活员工为公司奉献的积极性和创造性。树立人才强企意 识，是搞好企业的关键所在。要扩大、提升经济总量，加快发展，人才是关键。要大胆引入机制，采 用竞争选聘的办法选拔人才，真正做到选贤任能，知人善用，为公司的产能扩张和可持续发展提供人 才支撑。 4、为实现公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 未来 1-2 年内公司在整固现有产业，尽快达标达产的基础上，研究采取收购、租赁或合资、合作 等多种形式，探讨低成本扩张的新项目；公司将根据未来的发展，兼顾降低融资成本的需要，在依靠 自有资金的同时，采取多元化融资方式，解决公司经营和业务拓展的资金需求。 5、公司未来发展的风险及对策 （1）原材料供应风险：公司人造板产品主要原材料是林区 “三剩物” 生产经营目标要如期实现， 。 原材料的供应能力是关键。随着国家林业产业政策调整，公司及周边地区木材采伐量逐年减少，公司 的木质原料供应能力受到影响，在一定时期内可能出现自供原料不足与外购原料紧俏、价格上涨的情 况。域外建厂也面临着原料结构复杂、质量参差不齐、价格波动大等问题。实木复合地板产品对原材 料要求高，对柞、曲、色木等稀缺资源依赖性较大，再加上受全球资源短缺的影响，用于复合地板表 板的原料资源供给不足，导致价格年年上涨，变动幅度较大，使利润空间不断缩小。 对策：公司将扩大原料储备，尽力解决原料储备不足与原料结构不合理的矛盾。一是要积极做好 与木材生产企业间供料关系的沟通与协调，做到使企业间优势互补，建立起长期稳定的协作关系；二 要不断拓展木质原料的采购渠道，通过计算经济运输半径，打破地域封锁限制，合理储备；三是要挖 掘林区“三剩物”以及次、小薪材资源利用的潜力，开发树根利用，提高综合利用水平；四要积极推 动工业原料林建设，有效缓解原料不足的问题。 （2）市场竞争风险：虽然公司的主导产品都是国内同类产品中档次较高、技术含量较高或填补国 内空白的产品，但由于公司产品价格较高，可能受到低档次、低价格产品及仿制产品的冲击，从而对

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司的产品销售产生不利影响，市场竞争会更加激烈。 对策：公司将不断打造核心竞争力，树立品牌意识，增强技术创新能力、拓展营销实力，充分发 挥好刨花板事业部的系统协调功能，做好产销衔接与产品销售工作，节约挖潜、节能降耗、修旧利废， 最大限度地节约资金成本。通过实施全方位管理，不断提高经济效益，努力保持公司经济的持续增长。 （3）人力资源风险：为实现公司可持续、快速、健康地发展，公司目前亟需引进和培养一批产品 开发、技术创新和专业的营销人才、外贸人才。公司近一半的分公司地处山区，对吸引优秀人才有一 定的制约因素。公司人力资源管理培训体系和激励机制尚待进一步完善。 对策：公司将继续坚持“以人为本”，实施“人才兴业”战略。在公司内部建立起动态的用人机 制和培养吸纳人才机制；优化结构，能进能出，把有才干高素质的优秀人才吸收到公司中来。加强人 才开发，留住人才、用好人才，注重人才梯队的培养，建立长效的企业激励和约束机制。充分激活员 工的积极性和创造性。 （4）技术创新风险：公司已建有人造板深加工研发中心和胶粘剂研发中心，但研发人员数量和资 金投入不足，总体研发能力还不强，制约了公司的快速发展。 对策：公司将增加科研经费投入，通过产、学、研联合不断加强技术开发中心建设，增强现有技 术人员素质和技能，培育企业自主技术开发的能力。开发经费单报单列年度计划，对开发有功人员设 专项奖励基金。在贴面花色新品种的开发以及新胶种的研发和利用上下功夫，扩展应用潜力，不断创 造出竞争对手难以模仿的优势产品。 (二)公司投资情况 本公司 2007 年 3 月 12 日出资 2,721 万元收购吉林延边林业集团有限责任公司持有的吉林森工白 河刨花板有限责任公司 51%的股权。 本期新增被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 吉林森工白河刨花板 有限责任公司 木业(刨花板、装饰板、细木工板)锯材、木 制品加工销售等 51

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非重大募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策变更 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》，并根据新《企业 会计准则》对 2006 年比较财务报表进行重新表述，同时根据《企业会计准则第 38 号 ——首次执行 企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》相关规定对财务报表项目进行追溯调整。 上述会计政策变更的累积影响数为人民币-58,179,454.11 元，各调整事项对 2005 年末及 2006 年末留存收益的影响如下：

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 长期股权投资成本法追溯调整 合 计

内容: 2、本公司本期无会计估计变更。 3、本公司本期无重大会计差错更正。

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 26 日召开第三届董事会第十五次会议，分别审议通过了《2006 年度董 事会工作报告》、《2006 年度总经理工作报告》、《2006 年度财务决算报告》、《2007 年度财务预 算报告》、《2006 年度利润分配预案》、《2006 年度报告》及摘要、《关于会计政策、会计估计变更 的议案》、《关于续聘会计师事务所及确定 2007 年度审计费用的议案》、《关于兑现经营班子 2006 年度年薪的决定》、《高管人员 2007 年年薪制办法》、《2007 年度生产经营及基建、技改项目投资 计划》 《关于 2007 年度与日常经营相关的关联交易的议案》 《关于暂缓申报股权激励计划方案 、 、 （草 案）的议案》、《关于设立刨花板事业部和信息中心的议案》、《关于计提资产减值准备及核销历史 坏账的议案》、《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 28 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 16 日召开第三届董事会第十六次会议，分别审议通过了《关于修改〈公 司章程〉的议案》和《2007 年第一季度报告》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十七次会议，分别审议通过了《关于发行短期 融资券的议案》、《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 29 日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《公司董事、监事和 高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《公司信息披露事务管理制度》。决议公告刊 登在 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 7 月 18 日召开第三届董事会临时会议。审议通过了《关于加强上市公司治理 专项活动的自查报告和整改计划》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 （6）公司于 2007 年 8 月 12 日召开第三届董事会第十九次会议，分别审议通过了《2007 年半年 度报告》及摘要、《关于董事会换届选举的议案》、《关于设立吉林森工锦成进出口有限责任公司的 议案》 《关于部分资产全额计提坏账准备的议案》 《关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案》 、 、 。 决议公告刊登在 2007 年 8 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （7）公司于 2007 年 9 月 27 日召开第四届董事会第一次会议，分别审议通过了《第四届董事会专 门委员会组成人员的议案》、《关于选举董事长的议案》、《关于聘任总经理的议案》、《聘任董事 会秘书、证券事务代表的议案》、《聘任其他高级管理人员的议案》、《关于参与设立中国吉林森林 工业集团进出口有限责任公司的议案》。决议公告刊登在 2007 年 9 月 28 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （8）公司于 2007 年 10 月 15 日召开第四届董事会第二次会议，分别审议通过了《2007 年第三季 度报告》 《关于购买土地建设办公楼的议案》 《关于参与设立吉林森工北京家具有限公司的议案》 、 、 。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第四届董事会临时会议，审议通过了《吉林森林工业股份有 限公司公司治理专项活动整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 （10）公司于 2007 年 12 月 18 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于与吉林天成路 桥集团股份有限公司合资组建吉林森工白山人造板有限责任公司的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2007 年 5 月 25 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会的决议，公司于 2007 年 9 月 7 日完成了 5 亿元人民币短期融资券的发行工作。 （2）根据 2007 年 9 月 27 日召开的公司 2007 年第二次临时股东大会的决议，公司组成了第四届 董事会和新的经营班子，同时成立了第四届董事会四个专门委员会并开展工作。 公司 2007 年度召开的股东大会作出的其他各项决议，董事会均已遵照执行。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 2007 年 9 月 27 日召开的公司第四届董事会第一次会议上， 对董事会审计委员会进行了换届选举， 产生了第四届审计委员会。 报告期内审计委员会共召开了二次会议，分别审议了《公司 2006 年度财务决算报告》、《2007 年度财务预算报告》、《2006 年度利润分配预案》、《2006 年度报告》和《2007 年半年度报告》。 按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2007 年修订）的有关要求，现对利安 达信隆会计师事务所有限责任公司 （以下简称 “会计师事务所” 对公司 2007 年度审计工作总结如下： ） （1）确定公司 2007 年度审计工作计划 在会计师事务所正式进场审计前， 公司 2007 年度审计工作计划由公司财务总监与会计师事务所协 商确定初步审计工作计划。2008 年 1 月 6 日审计委员会与会计师事务所确定最终审计工作计划，并同 公司财务总监向公司独立董事提交了书面的审计工作计划。 （2）审阅公司编制的送审财务会计报表，形成书面意见 2008 年 1 月 22 日，审计委员会在公司会议室召开了第四届审计委员会 2008 年第一次会议，会议 主要审议了公司编制的 2007 年度财务会计报表，认为： ①公司所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理；未发 现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异 常关联交易情况。 ②公司 2007 年度送审财务报表的编制基本符合法律、 法规、 公司章程和公司内部管理制度的各项 规定；所包括的信息能从重大方面公允地反映出公司年度的财务状况和经营成果。 ③基于本次财务报表的送审时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务 部重点关注并严格按照企业新会计准则处理好资产负债日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实 性及完整性。 ④在提出意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 ⑤今年为首次执行新会计准则，要求担任审计工作的会计师事务所和公司财务部等相关部门相互 配合，作好本年度的审计工作。 （3）审计委员会以书面函件督促审计工作 公司审计委员会在审计期间发出《审计督促函》，要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成 审计工作，并将有关进展情况报告给审计委员会。 （4）会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅公司财务会计报表，形成书面意见。2008 年 2 月 15 日，会计师事务所如期按照总体审计安排出具了公司初步审计意见，审计委员会于 2008 年 2 月 15 日召开了第四届审计委员会 2008 年第二次会议， 审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表， 认为： ①保持原有的审阅意见，公司已严格按照新企业会计准则处理了资产负债日期后事项，公司财务 报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制， 在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 ②在提出本次意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 （5）审计委员会审议公司 2007 年度审计报告定稿 2008年3月25日利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具了 《吉林森林工业股份有限公司2007 年度审计报告》，审计委员会于 2008 年 3 月 25 日召开了第四届审计委员会 2008 年第三次会议，审议

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 通过了如下决议： ①同意由利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的 《吉林森林工业股份有限公司 2007 年度审 计报告》并提交公司年度董事会审议。 ②同意续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 2008 年审计机构。 ③审议通过了《审计委员会关于利安达信隆会计师事务所有限责任公司 2007 会年度审计工作总 结》 审计委员会同意将上述方案提交董事会审议。至此，公司 2007 年度审计工作圆满完成。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设董事会薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行 考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案。 2007 年 9 月 27 日召开的公司第四届董事会第一次会议上，对董事会薪酬与考核委员会进行了换 届选举，产生了第四届薪酬与考核委员会。 报告期内, 董事会薪酬与考核委员会认真审阅了公司主要财务指标和经营目标完成情况。结合年 薪制办法对经营班子本年度的业绩进行了考核。 认为 2007 年度公司经营班子共同努力， 取得了良好的 经营业绩，圆满完成了公司股东大会、董事会确定的 2007 年度各项经营指标。 董事会薪酬与考核委员会 2007 年第一次会议于 2007 年 3 月 26 日召开， 全体委员参加了会议， 会 议一致通过了以下议案：《关于兑现经营班子 2006 年度年薪的决定》、《2007 年高管人员年薪制办 法》和《关于暂缓申报股权激励计划方案(草案)的议案》。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 公司 2007 年度经营成果及财务状况经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计,并出具标准无 保留意见的审计报告。2007 年度母公司实现净利润 59,298,340.72 元,根据《公司法》和《公司章程》 的规定,按 10%提取法定盈余公积金 5,929,834.07 元后,本年度可供股东分配的利润 53,368,506.65 元。加上以前年度结转未分配利润 122,851,419.17 元,当期累计可供股东分配的利润为 176,219,925.82 元。 2008 年 3 月 26 日，本公司第四届董事会第四次会议通过 2007 年度利润分配预案，提取 10%的法 定盈余公积后，以总股本 310,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）， 共计派发股利 31,050,000.00 元。 本年度不进行资本公积转增股本。 该预案须经本公司 2007 年度股东 大会审议通过后实施。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 2007 年度，公司监事会共召开了八次会议，并列席了历次董事会和股东大会。 1、第三届监事会第十三次会议于 2007 年 3 月 26 日召开，会议审议通过了《2006 年度监事会工 作报告》、 《2006 年度总经理工作报告》、 《2006 年度财务决算报告》、 《2007 年度财务预算报告》、 《2006 年度利润分配预案》、 《2006 年年度报告》及摘要、 《关于会计政策、会计估计变更的议案》、 《关于兑现经营班子 2006 年度年薪的决定》、《高管人员 2007 年年薪制办法》、《关于 2007 年度与 日常经营相关的关联交易的议案》、《关于暂缓申报股权激励计划方案（草案）的议案》。本次会议 决议刊登在 3 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、 第三届监事会第十四次会议于 2007 年 4 月 16 日召开， 会议审议通过了 《关于修改 〈公司章程〉 的议案》、《2007 年第一季度报告》。本次会议决议刊登在 4 月 18 日《中国证券报》和《上海证券 报》。 3、第三届监事会第十五次会议于 2007 年 4 月 26 日召开，会议审议通过了《关于发行短期融资券 的议案》。本次会议决议刊登在 4 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、第三届监事会第十六次会议于 2007 年 6 月 29 日召开，会议审议通过了《公司董事、监事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《公司信息披露事务管理制度》。本次会议决议刊 登在 6 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5、第三届监事会第十七次会议于 2007 年 8 月 12 日召开，会议审议通过了《2007 年半年度报告》 及摘要、《关于监事会换届选举的议案》、《关于设立吉林森工锦成进出口有限责任公司的议案》、 《关于部分资产全额计提坏账准备的议案》。本次会议决议刊登在 8 月 14 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 6、 第四届监事会第一次会议于 2007 年 9 月 27 日召开， 会议审议通过了 《选举监事会主席的议案》 、 《关于设立中国吉林森工集团进出口有限责任公司的议案》。本次会议决议刊登在 9 月 28 日《中国证 券报》和《上海证券报》。 7、 第四届监事会第二次会议于 2007 年 10 月 15 日召开， 会议审议通过了 《2007 年第三季度报告》 、 《关于购买土地建设办公楼的议案》、《关于参与设立吉林森工北京家具有限公司的议案》。本次会 议决议刊登在 10 月 16 日《中国证券报》和《上海证券报》。 8、第四届监事会第三次会议于 2007 年 12 月 18 日召开，会议审议通过了《关于与吉林天成路桥 集团股份有限公司合资组建吉林森工白山人造板有限责任公司的议案》。本次会议决议刊登在 12 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了公司历次董事会和股东大会，及时了解掌握公司生产、经营、管理 和投资等方面的情况，对董事会议案和决议的合法合规性、会议的召开程序等进行了监督，保证股东 大会各项决议的贯彻。监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事、经理和其他 高级管理人员恪守职责，没有发现公司董事会决策不合法，没有发现董事、经理和其他高级管理人员 执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权损害公司和股东利益的行 为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会坚持定期对公司财务状况和财务报告进行检查和审核，认为公司的财务制 度健全、财务管理规范、财务运行状况良好。利安达信隆会计师事务所有限责任公司对本公司 2007 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的，真实、准确地反映了公司的财务状 况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产定价依据公允合理，遵循了一般商业原则，没有发现内幕交易， 也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为报告期内公司所有关联交易决策程序符合法律、法规和《公司章程》的规定；关 联交易都经公司决策层充分论证和谨慎决策，独立董事发表了赞同的独立意见。所有关联交易的定价 方式公平、公正，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 收购资产情况

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 3 月 12 日，本公司向吉林延边林业集团有限责任公司购买吉林森工白河刨花板有限责任 公司 51%的股权，实际购买金额为 2,721.00 万元。通过本次收购使公司刨花板产量进一步提高，产品 品种更加丰富，竞争实力大大增强。 该资产自购买日起至本年末止为本公司贡献的净利润为 414.39 万元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 吉林省三岔子林业局 吉林省露水河林业局 吉林省泉阳林业局 吉林省松江河林业有限责任公司 吉林省临江林业局 吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司 吉林省红石林业局 吉林省三岔子林业局 吉林省临江林业局 吉林省红石林业局 吉林森林工业集团财务有限责任公司 关联交易 内容 木质原料 木质原料 木质原料 木质原料 木质原料 矿泉水 供电 供电 供水、电 伐区调查 设计费 借款 关联交易定价 原则 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 按照市场价格 关联交易金额 22,916,173.33 6,254,225.75 3,832,504.70 7,136,367.50 3,870,706.54 39,399.22 15,205,334.21 9,957,508.77 4,226,469.13 1,863,500.00 70,000,000.00 占同类交易 金额的比例 (%) 6.87 1.88 1.15 2.14 1.16 100.00 18.89 12.37 5.25 100.00 27.45 关联 交易 结算 方式 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金

内容: 1)本公司向母公司的全资子公司吉林省三岔子林业局采购木质原料。 2)本公司向母公司的全资子公司吉林省露水河林业局采购木质原料。 3)本公司向母公司的全资子公司吉林省泉阳林业局采购木质原料。 4)本公司向母公司的全资子公司吉林省松江河林业有限责任公司采购木质原料。 5)本公司向母公司的全资子公司吉林省临江林业局采购木质原料。 6)本公司向母公司的控股子公司吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司采购矿泉水。 7)本公司向母公司的全资子公司吉林省红石林业局采购电。 8)本公司向母公司的全资子公司吉林省三岔子林业局采购电。 9)本公司向母公司的全资子公司吉林省临江林业局采购水、电。 10)本公司向母公司的全资子公司吉林省红石林业局支付伐区调查设计费。 11)本公司向母公司的控股子公司、本公司的联营公司吉林森林工业集团财务有限责任公司借款。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 吉林省白石山林业局 吉林省红石林业局 关联交易内容 林化产品 材料及燃料 关联交易定价原则 按照市场价格 按照市场价格 关联交易金额 5,280,846.57 688,436.63 占同类交 易金额的 比例(%) 7.58 2.82 关联 交易 结算 方式 现金 现金

内容: 1)本公司向母公司的全资子公司吉林省白石山林业局销售林化产品。 2)本公司向母公司的全资子公司吉林省红石林业局销售材料及燃料。 （3）关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因： 由于森林资源是稀有资源，公司控股股东森工集团及其所属企业拥有丰富的森林资源，而公司所 属人造板生产企业又多数位于森工集团经营区内，以上关联交易可以充分合理地利用关联方所拥有的 森林资源和综合服务优势，获得持续稳定的木质原料、用水、用电的供应渠道，节省运费、降低采购 成本，保证供应及时，为本公司的生产经营服务；通过专业化协作，实现优势互补和资源合理配置，

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 追求经济效益最大化；确保公司精干高效，专注核心业务发展。 （4）关联交易对上市公司独立性的影响：依据签订的长期协议，关联交易对上市公司的独立性不 存在影响。 （5）公司对关联方的依赖程度：一是公司与关联方签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠； 二是公司要不断拓展木质原料的采购渠道，通过合理计算经济运输半径，打破地域封锁限制，合理储 备，做到货源充足，确保公司现有产能发挥及规模扩张需要；三是要积极推动工业原料林建设，有效 缓解刨花板原料不足的问题；四是积极面向全国进行总体战略布局，抢占木质原料资源，大力开拓南 方市场。 2、共同对外投资的重大关联交易 2007 年 9 月 19 日，本公司与中国吉林森林工业集团有限责任公司（以下简称“森工集团”）等 签署了《关于合资组建中国吉林森林工业集团进出口有限责任公司意向书》，根据该意向书的规定， 本公司与森工集团和有关人员共同设立中国吉林森林工业集团进出口有限责任公司，设立总股本 900 万元，其中本公司以房屋建筑物投资 225 万元。截止本报告期末，本公司尚未实际出资，出资的相关 手续尚在办理中。 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币

内容: 关联方 吉林省湾沟林业局 吉林省三岔子林业局 吉林省临江林业局 吉林省红石林业局 吉林省林业进出口公司 吉林省泉阳林业局 中国吉林森林工业集团 有限责任公司 合计 关联关系 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司 / 向关联方提供资金 发生额 余额 关联方向公司提供资金 发生额 余额 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 136,376.00 35,000,000.00 253,929.88 60,000,000.00 60,000,000.00 185,390,305.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000,000.00

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 关联债权债务形成原因：主要为临时借入款形成。 4、其他重大关联交易 租赁资产 (1)根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签订的《森林资源采伐权租赁协 议》，本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 29.9 万公顷森林资源采伐权出租给本 公司，本公司按当年所采伐的原木总销售额的 26%计算并支付租金，协议有效期为 40 年，本公司本期 提取租金 53,662,782.78 元，支付 58,443,177.59 元。 (2)根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签订的《林地租赁协议》，本公司 成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 241.26 公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给 本公司，协议有效期为 40 年。 2006 年 10 月 8 日，本公司与吉林省红石林业局就上述事宜签订了《林地租赁补充协议》，将租 金由每年 154,000.00 元提高到 1,809,500.00 元，本公司本期已提取并支付租金 1,809,500.00 元。 (3)根据本公司与吉林省三岔子林业局于 2000 年 6 月 5 日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔 子林业局将其经国家授权取得的 108,588.40 平方米的林地使用权出租给本公司， 用于均质刨花板的生 产，本公司每年支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年。 2007 年 12 月 1 日，本公司与吉林省三岔子林业局就上述事宜签订了《土地租赁合同补充协议》， 2 2 由于江源区土地使用税由原来的 0.5 元/m 提高到 12 元/m ，且土地使用税应由土地所有者缴纳，因此

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司应付给土地所有者三岔子林业局的土地租金提高至 1,300,000.00 元，由 2007 年一次性支付给 吉林省三岔子林业局（此协议只适用于 2007 年当年），本公司本期已提取并支付租金 1,300,000.00 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 在公司股权分置改革方案中，公司的非流通股股东做出了以下承诺： 根据相关法律、法规和规章的规定，公司非流通股股东中国吉林森林工业集团有限责任公司除做 出了法定最低承诺以外，还做出了如下特别承诺： 1、森工集团承诺如果本次股权分置改革方案获准实施，将在公司 2005 年度股东大会提出现金分 红议案并投赞成票，保证该年度每 10 股派现金红利不低于 3 元。 2、森工集团承诺如其在中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》规定的禁售期满后的十二 个月内通过证券交易所挂牌出售所持有的原吉林森工非流通股股份，森工集团保证该出售价格不低于 每股 6.2 元。森工集团出售所持有的原吉林森工非流通股股份前，如吉林森工派发红股、转增股本、 配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化，则上述承诺价格作相应调整。 3、在股权分置改革完成后，将根据相关法律法规的规定，积极倡导对吉林森工决策层等部分重要 管理人员、核心技术（业务）人员及其他为公司做出重大贡献的正式员工实行股权激励制度。 4、 森工集团承诺将在股权分置改革后申请锁定其所持公司股份中的 5,835 万股股份， 该部分股份 （包括在锁定期间因吉林森工送股、公积金转增股本等增加的股份）的转让收入将专门用于进入吉林 森工的原森工集团职工转换身份所需的经济补偿。 截止本报告期末，公司的控股股东严格履行相关承诺之事项。其中第一事项已于 2006 年 6 月 16 日实施完毕。 2006 年 12 月 19 日和 2007 年 12 月 19 日公司各有 1552.5 万股有限售条件的流通股解禁 上市，详见公司 2006 年 12 月 13 日和 2007 年 12 月 14 日披露于上交所网站和《中国证券报》、《上 海证券报》上的公告。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币。截止本报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 7 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 号 1 证券 品种 股票 证券代 码 601857 证券 简称 初始投资金额 （元） 2,004,000.00 持有数量 （股） 120,000 期末账面值 （元） 3,715,200.00 占期末证 券总投资 比例（％） 100 报告期损益 （元） 1,711,200.00

内容: 中国 石油 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 12,038,252.13 元。 4、其他重大事项的说明 吉林森林工业股份有限公司第四届董事会第三次会议决定：拟与吉林天成路桥集团股份有限公司 共同投资，组建吉林森工白山人造板有限责任公司。经双方协商，有限责任公司总股本为壹亿元人民 币，本公司以现金出资 7,500 万元，占总股本的 75%；吉林天成以经评估确认的实物资产出资，占总 股本的 25%。公司组建后拟收购吉林天成路桥集团股份有限公司的部分资产，形成年产 4 万立方米中 密度纤维板、3 万立方米水泥刨花板的生产能力。具体收购事宜授权公司总经理具体办理。本报告期 末，收购事宜尚在办理之中。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十四)信息披露索引 事项 关于控股股东出售股份情况公告 关于控股股东出售股份情况公告 公司 2006 年度业绩快报 第三届董事会第十五次会议决议公告 第三届监事会第十三次会议决议公告 及 2006 年度报告 公司 2007 年度日常关联交易公告 关于召开 公司2006年度股东大会的通 知公告 公司澄清公告 第三届董事会第十六次会议决议公告 第三届监事会第十四次会议决议公告 公司公告 公司 2006 年度股东大会决议公告 第三届董事会第十七次会议决议公告 第三届监事会第十五次会议决议公告 关于召开 公司2007年第一次临时股东 大会的通知公告 公司 2007 年第一次临时股东大会决议 公告 公司公告 第三届董事会第十八次会议决议公告 第三届监事会第十六次会议决议公告 第三届董事会临时会议决议公告 关于加强上市公司治理专项活动的自 查报告和整改计划 关于董事会监事会换届选举的公告 刊载的报刊名称及 版面 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

内容: 刊载的互联网网 站及检索路径 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司 2007 年半年度业绩快报 公司 2007 年半年度报告及第三届董事 会第十九次会议决议公告 第三届监事会第十七次会议决议公告 公司 2007 年第二次临时股东大会通知 公告 公司澄清公告 关于发行短期融资券的公告 关于成功发行短期融资券的公告 公司 2007 年第二次临时股东大会决议 公告 第四届董事会、 监事会第一次会议决议 公告 关联交易公告 公司 2007 年第三季度报告和第四届董 事会监事会第二次会议决议公告 公司股票交易异常波动公告 第四届董事会临时会议决议公告及公 司治理专项活动整改报告 公司有限售条件的流通股上市公告 第四届董事会监事会第三次会议决议 公告 公司对外投资公告 关于控股子公司总部迁址公告 关于控股股东出售股份情况的公告 关于控股股东出售股份情况的公告 关于控股子公司名称变更公告

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师安洪滨、马天夫审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告

内容: 吉林森林工业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林森林工业股份有限公司 （以下简称吉林森工） 财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益 变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》编制财务报表是吉林森工管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，吉林森工财务报表已经按照财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》编制，在所 有重大方面公允反映了吉林森工 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和 现金流量。

内容: 利安达信隆会计师事务所 有限责任公司

内容: 中国注册会计师：安洪滨 中国注册会计师：马天夫

内容: 中国·北京

内容: 二〇〇八年三月二十六日

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （二）财务报表 资产负债表

内容: 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 资 产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 1,288,808,786.20 2,418,258,743.73 1,266,952,353.35 2,407,739,999.38

内容: 八、 15 八、 16 八、 14 八、9 八、 10 八、 11 八、 12 八、 13 八、5 八、7 八、8 八、1 八、2 八、3 八、4 八、6

内容: 单位：人民币元

内容: 附注

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 会计机构负责人:薛 义

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产负债表（续）

内容: 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付短期债券 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 附注 合 2007.12.31 185,000,000.00 3,000,000.00 506,365,000.00 64,085,057.92 34,480,913.18 123,424,778.72 -23,659,811.32 224,691.66 71,521,277.78 40,000,000.00 1,004,441,907.94

内容: 八、28

内容: 八、18

内容: 八、19 八、20 八、21 八、22 八、23 八、25

内容: 八、24 八、26 八、27

内容: 八、29

内容: 八、30 八、31

内容: 八、32 八、33

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 利 润 表 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 项 目 附注

内容: 八、 34 八、 34 八、 35

内容: 一、营业总收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人:柏广新

内容: 八、 37 八、 39

内容: 八、 36

内容: 八、 38

内容: 八、 40 八、 41 八、 41

内容: 八、 42

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金流量表

内容: 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 项 目 附注 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、 无形资产和其他长期 资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、 利润或偿付利息支付的现 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、 汇率变动对现金及现金等价物的 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,723,349,596.72 72,105,708.33 205,000,882.72 2,000,456,187.77 1,332,809,411.69 174,337,089.96 98,971,471.17 277,704,595.62 1,883,822,568.44 116,633,619.33 15,012,550.00 21,666,252.13 675,501.64 合 并 2006 年度 1,448,645,897.13 55,396,405.91 44,302,685.93 1,548,344,988.97 992,147,548.00 156,161,638.90 61,860,581.95 152,317,205.90 1,362,486,974.75 185,858,014.22 3,090,990.00 943,470.47 259,150.66

内容: 八、 43

内容: 八、 44

内容: 八、 45

内容: 八、 46

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并股东权益变动表

内容: 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 少数股东权益

内容: 股东权益合计

内容: 一、上年年末余额 加： 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 三、 本年增减变动金额(减少以 “-” 号填列) （一）本年净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入资本 1．股东本期投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4. 其他 四、本年年末余额

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 实收资本

内容: 资本公积

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表

内容: 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 项 一、上年年末余额 加： 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) （一）本年净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入资本 1．股东本期投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4. 其他 四、本年年末余额 310,500,000.00 644,663,787.56 146,708,303.24 5,929,834.07 5,929,834.07 310,500,000.00 目

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 项 一、上年年末余额 加： 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) （一）本年净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入资本 1．股东本期投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4. 其他 四、本年年末余额 310,500,000.00 644,663,787.56 140,778,469.17 122,851,419.17 -93,150,000.00 5,719,668.86 5,719,668.86 -98,869,668.86 -5,719,668.86 247,884.15 247,884.15 57,196,688.60 247,884.15 310,500,000.00 目

内容: 主管会计工作负责人:李凤春

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （三）会计报表附注 一、公司基本情况 吉林森林工业股份有限公司（以下简称“本公司”） 是经吉林省人民政府吉政函（1998）47 号 文批准，由中国吉林森林工业集团有限责任公司为独家发起人，采用社会募集方式成立的股份有限公 司， 总股本28,500万股。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字 （1998） 190号文和证监发字 （1998） 192 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,500 万股，并于 1998 年 10 月 7 日在上海证券 交易所挂牌上市交易。 2000年12月11日至2000年12月22日本公司实施了以1999年末总股本28,500 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股的配股方案，其中：国有法人股东承诺放弃配股权，共向社 会公众股股东配售 2,550 万股，本公司总股本增至 31,050 万股。 本公司在吉林省工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，注册号为 2200001002353； 注册资本 31,050 万元；法定代表人为柏广新；注册地址为长春市高新区硅谷大街 4000 号；总部地址 为长春市高新区硅谷大街 4000 号。 本公司的母公司为中国吉林森林工业集团有限责任公司。 本公司所属行业为林业及人造板行业。本公司主要经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出 口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；林化产品加工和销售；食用菌、动植物、 林副土特产品、机械、建材、房屋维修；信息技术；森林采伐、木材、木制品、人造板、保健食品加 工和销售（以上各项由分支机构凭许可证经营）。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。 本公司财务报表原按 2006 年前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 本公司自 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》。2007 年度财务报 表为本公司首份按照新《企业会计准则》编制的年度财务报表。在编制 2007 年度财务报表时，2006 年度的相关比较数据已按《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》、证监会会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制 和披露》和《企业会计准则解释第 1 号》等文件的要求进行追溯调整，所有项目已按《企业会计准则》 重新列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 四、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 3. 会计基础和计量属性 本公司以权责发生制为会计基础。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定会计要素金额能够取得并可靠 计量的前提下对特殊会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 4. 现金等价物的确定标准 本公司将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。 5. 外币业务核算方法 本公司外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本 计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记 账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 6. 金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类 本公司的管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所 作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产； 其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 （2）金融资产和金融负债的确认和计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益 如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大金额是指相对 于该类投资在出售或重分类前的总额金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售 金融资产， 且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期投资。 但是，下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内）， 市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该 投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期 不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 ③应收款项

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定资产。本公司的应收款项包括应收 票据、应收账款、其他应收款等。应收款项于初始确认时按照公允价值计量。公司对外销售商品或提 供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本 公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资 产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式 的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融资产、金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括 易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实上相同的其他金 融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产的减值 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影 响进行可靠计量的事项。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。 ①应收款项 公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）一般按余额百 分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为 10％，同时视具体情况， 如果某项应收款项的可收回 性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提 坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 本公司期末对于单项金额重大的应收款款（应收账款 200 万元及以上、其他应收款单项金额 100 万元及以上）采用个别法进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于没有客观证据表明其发生了减值的，按 照本公司的信用政策采用余额百分比法计提坏账准备。 应收出口退税款、应收补贴款不计提坏账准备。 ②持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ③可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形 成的累计损失一并转出，计入减值损失。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 7. 存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、 包装物及低值易耗品、 在产品、 委托加工物资、产成品（库存商品）等。 （2）存货的盘存制度 存货采用永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，领用或发出的存货采用月末一次加权平均法核算。 （4）周转材料的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。 （5）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

内容: 存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

内容: 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货， 以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格 为基础计算。 8. 长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得长期股权投资以购买方 在购买日发生的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产 的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成 本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）长期股权投资的后续计量 对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用的成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获得的 被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股 利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 ②采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或 发生的净亏损的份额。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时， 以投资账面价值减记至零为限 （投 资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未 确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 （3）长期股权投资减值准备 公司在资产负债表日， 检查长期股权投资是否存在减值迹象， 当预计可收回金额低于账面价值时， 确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为资产减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 9. 投资性房地产计量方法 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的 建筑物。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税 费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成。以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定 确定。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。核算时参照本公司固定资产和无形资产的核 算方法，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销；存在减值迹象的，按照本公司资产减值准备的 规定进行处理。 10.固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产的确认条件 对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具 工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上者列入固 定资产。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他； （3）固定资产的计价方法 固定资产按照实际成本作为初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计 入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 （4）固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法计 提折旧。各类固定资产的预计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

内容: 已计提减值准备的固定资产再计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不 会再使用，且已无转让价值的固定资产；② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③ 虽然

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价 值的固定资产；⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 中期期末及年末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价， 对由于市价持续下跌， 或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为 固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、 技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值， 则按估 计减值额计提减值准备。 固定资产减值准备一旦计提，不得转回。 （6）闲置固定资产：当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本 公司将列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。 11.在建工程核算方法 （1）在建工程计价 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣 工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 本公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金 额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备一旦计提，不得转回。 12.无形资产核算方法 （1）无形资产确认条件 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满 足下列条件的，才能予以确认： ①与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。 （3）无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命 的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起在预计使用年限内平均摊销，使用寿命不确定的无形 资产不摊销。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命和摊销方 法与前期估计不同时， 改变摊销期限和摊销方法。 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。 （4）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资 产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法 律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和 转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所 替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 本公司期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。 13.长期待摊费用摊销方法 经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其 他长期待摊费用在受益期内平均摊销；在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入 当期损益。 14. 借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产 符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费 用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间，外币专门借款本金、利息的汇兑差额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的 成本。 专门借款发生的辅助费用，在所购建的符合资本化条件的资产达到使用状态之前发生的，在发生 时根据其发生额予以资本化；以后发生的于发生时确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到 预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所 发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态前 予以资本化。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 15.股份支付 （1）股份支付的种类 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积 （其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资 产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予 的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至 少考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率； ⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计数量的依据 等待期内每个资产负债表日， 公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一 致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费 用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 16.预计负债确认原则 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司则将其确认为预计负债：①该义务是公司承 担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；③该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所 需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的 负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产 单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 （1）销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确 定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益很可能流入，收入的金额能够可靠地计量时，本公司分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18.职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费 和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务受益对象 计入相关资产成本或当期费用。 辞退福利是指因解除与职工的关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到到期前不论 职工愿意与否，解除与职工劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁 减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。 按照内部退休计划规定，将自职工停止服务日至正常退休日之间，本公司拟支付的内退人员工资 和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用 。对于期限超过一年的，以资产负债表 日的一年期银行贷款利率按月进行折现，以折现后的金额计入当期管理费用，该项金额与实际应支付 的款项之间差额作为未确认融资费用，在以后各期实际支付内退薪酬款项时予以摊销并计入当期财务 费用。 19.所得税的会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税核算。 （1）递延所得税资产的确认 ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认： a：该项交易不是企业合并； b：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ②本公司对与子公司、 联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： a：暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b：未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a：该项交易不是企业合并； b：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条 件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生 的所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 20.合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表 的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部 交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由母公司 进行合并编制。 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。 五、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 1、会计政策变更 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》，并根据新《企业会计准 则》对 2006 年比较财务报表进行重新表述，同时根据《企业会计准则第 38 号 ——首次执行企业会计 准则》和《企业会计准则解释第 1 号》相关规定对财务报表项目进行追溯调整。 上述会计政策变更的累积影响数为人民币-58,179,454.11 元， 各调整事项对 2005 年末及 2006 年 末留存收益的影响如下：

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 确认递延所得税负债追溯调整 长期股权投资成本法追溯调整 合 计

内容: 2、 会计估计变更 本公司本期无会计估计变更。 3、 重大会计差错更正 本公司本期无重大会计差错更正。 六、税项 本公司适用的主要税种及税率如下：

内容: 税 增值税 营业税 消费税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 种 应税营业收入 应税营业收入 应缴纳流转税额 应缴纳流转税额 应纳税所得额 计税依据 产品、原材料销售收入 税率 17%、13% 20%、5% 5% 7%、5%、1% 3% 33%

内容: 注：1、增值税：本公司所属露水河刨花板分公司的汽销售按 13%计算销项税额、其余产品均按销售收 入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 根据财税[2006]102 号《财政部、国家税务总局关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合 利用产品增值税即征即退政策的通知》，自 2006 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止，对本公司以 三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品由税务部门实行增值税即征即退办法。 2、营业税：本公司的子公司吉林森工白河刨花板有限责任公司的宾馆歌厅按 20%计算营业税、其 余按收入的 5%计算营业税。 3、消费税：本公司的子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司生产的实木复合地板按照 5%的 税率计缴。 根据财税[2006]33 号《财政部、国家税务总局关于调整和完善消费税政策的通知》，自 2006 年 4 月 1 日起，对实木复合地板征收消费税，税率为 5%。 4、城建税、教育费附加：本公司除子公司吉林森工白河刨花板有限责任公司、红石林业分公司、 露水河刨花板分公司，江苏分公司、徐州通胶化工厂、北京分公司、北京门业分公司、北京通州经营 部按照应缴纳流转税额的 5%、3%的税、费率计缴，子公司永清吉森爱丽思木业有限公司、上海分公司 按照应缴纳流转税额的 1%、3%的税、费率计缴外，其余均按照应缴纳流转税额的 7%、3%的税、费率计 缴。本公司的子公司永清吉森爱丽思木业有限公司、江苏分公司、徐州通胶化工厂、上海分公司、沈 阳分公司、按照应缴纳流转税额的 1%的费率缴纳地方教育费附加。 5、所得税：本公司按照 33%的所得税率计缴。 根据财税[2001] 171 号《财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知》，自 2001 年 1 月 1 日起，对本公司从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。 七、子公司、合营及联营企业情况 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位 名 称

内容: 通过同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 是否 注册地 注册资本 经济 性质 经营范围 本公司期末 实际投资额 持股 比例 表决权 比例 纳入 合并 范围 实木复合地板、实木地板、强化地板、胶合板、 锯材、木制装饰材料、家俱、各类木制品、胶 吉林省长 春市高新 料、漆料、地板铺装辅助材料、机械修理、设 备安装、地板铺镶装、原木、木材加工剩余物、 木截头、经营本企业生产、科研所需的原辅材 20,471.55 有限责 任公司 料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术 的进出口业务、 代理各类商品的进出口业务 （国 家限定经营或禁止出口的商品除外）国内经济 技术合作、经营本企业的进料加工和“三来一 补”业务、货物运输业务（以上各项国家法律 法规禁止的不得经营；应经专项审批的项目未 获批准之前不得经营）* 吉林省白 山市江源 县三岔子 镇 大连市金 州区三十 里堡镇 457.8 万美 元 有限责 任公司 生产复合地板、装饰材料、家具及木制品等 2,850.00 75.00% 75.00% 是 3,151.54 有限责 任公司 生产复合地板、装饰材料、家具及木制品等 2,055.99 60.48% 60.48% 是 16,918.64 90% 90% 是

内容: 吉林森工金 桥地板集团 有限公司

内容: 开发区硅 谷 大 街 4000 号创 业大厦 12 楼 1210 室

内容: 吉林金林木 业有限公司 注 大连三林木 业有限公司 注

内容: 注：吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司吉林森工金桥地板集 团有限公司之控股子公司。 大连三林木业有限公司系以美元注册，在填列注册资本、实际投资额时以美元表述，下同。 （1）“同一控制下企业合并”的判断依据 根据《企业会计准则第20号—企业合并》及其应用指南的相关规定和企业会计准则实施问题专家 工作组意见，对同一控制下的企业合并的判断依据为： 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并。 除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 （2）同一控制的实际控制人 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为中国吉林森林工业集团 有限责任公司。 2. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 （1）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司基本情况

内容: 被投资单位 名 称 注册地 经济性质 注册资本 经营范围 木业(刨花板、装饰板、细木工板) 吉林森工白 河刨花板有 限责任公司 池北区(火 车站南侧) 有限责任 公司 锯材、木制品加工销售、住宿、餐饮 5,150.00 洗浴、歌舞厅服务[国家法律、法规 禁止经营的、不得经营、应经专项审 批的，未获得审批前不得经营。] 2,721.00 51% 51% 是 本公司期末 实际投资额 持股 比例 表决权 比例 是否纳入 合并范围

内容: （2）本期发生的非同一控制下的企业合并

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ①参与合并企业的基本情况 吉林森工白河刨花板有限责任公司前身为吉林延边林业集团白河刨花板有限责任公司，于 2004 年 7 月 13 日经长白山工商行政管理局批准,取得企业法人营业执照，注册号为 2200001900192；注册 地为池北区(火车站南侧)；法定代表人为杜汶彦；注册资本 5,150 万元。 主要经营范围：见上表。 ②购买日的确定依据

内容: 被合并方名称 吉林森工白河刨花 板有限责任公司 协议签署日 2007年2 月15 日 股东大会决议日 —— 工商变更日 款项支付日 管理层实际 控制日 股权购买日

内容: ③合并成本的构成及其账面价值、公允价值

内容: 被购买方名称 吉林森工白河刨花 板有限责任公司 支付购买 对价类型 货币资金 购买日本公司转移 资产账面价值 2,721.00 购买日本公司转移 资产公允价值 2,721.00 发行权益性证券 的公允价值 0.00 本公司承担的 或有负债金额 0.00 购买成本 合 计 形成商 誉金额 0.00

内容: ④被购买方各项可辨认资产、负债在购买日的账面价值和公允价值

内容: 被购买方名称 吉林森工白河刨花板 有限责任公司 购买日 2007年3月12日 购买日账面价值 资产总额 8,320.98 负债总额 2,900.68 净资产 5,420.30 资产总额 8,248.36 购买日公允价值 负债总额 2,900.68 净资产 5,347.68

内容: ⑤被购买方自购买日起至报告期期末的收入、净利润和现金流量情况

内容: 被购买方名称 吉林森工白河刨花板 有限责任公司 购买日 2007 年 3 月 12 日 购买日至 2007 年 12 月 31 日 营业收入 5,058.31 净利润 812.52 经营活动现金流量净额 416.32 现金流量净额 79.50

内容: ⑥因合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额计入当期损益的金额是 6.32 万元。 3. 非通过企业合并取得的子公司

内容: 被投资单位 名 称 注册地 廊坊市永 清县燃气 工业区益 田东路 经济性质 外商投资企 业(再投资 企业) 2,400.00 注册资本 经营范围 生产刨花板、中密度板、家 具及部件，销售本公司自产 产品，收购农业产品 1,320.00 55% 55% 是 本公司期末 实际投资额 持股 比例 表决权 比例 是否纳入 合并范围

内容: 永清吉森爱 丽思木业有 限公司

内容: 4. 联营企业

内容: 被投资单位名称 吉林森林工业集团财务有限责任公司 注册地 长春市人民大街 4798 号 经济性质 有限责任公司 持股比例 35.19% 表决权比例 35.19%

内容: 联营企业当期的主要财务信息

内容: 被投资单位名称 吉林森林工业集团财务有限责任公司 期末资产总额 127,993.62 期末负债总额 94,955.83 营业收入 4,208.33 费用总额 2,189.22 净利润 2,795.00

内容: 5. 合并财务报表范围的变化情况

内容: 公司名称 吉林森工白河刨花 变更内容 新纳入合 变更原因 控股合并 持股比例 51% 53 合并日净资产 5,347.68 期末净资产 6,160.20 合并日至期末净利润 812.52

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 板有限责任公司

内容: 并范围

内容: 注：2007 年 2 月 15 日，本公司与吉林延边林业集团有限责任公司签订《股权转让协议》，本公 司收购吉林延边林业集团有限责任公司持有的吉林森工白河刨花板有限责任公司 51%的股权，吉林森 工白河刨花板有限责任公司经评估后的净资产为5,334.73万元， 双方协商转让价格为3,021万元， 2007 年 4 月 20 日签订关于《股权转让协议》的补充协议，将股权转让价格变更为 2,721 万元。2007 年 3 月 12 日， 本公司支付吉林延边林业集团有限责任公司转让款 2,721 万元， 本期本报告合并财务报表的 合并范围增加了吉林森工白河刨花板有限责任公司。

内容: 6. 子公司少数股东权益

内容: 吉林森工金桥地板集团 有限公司 吉林金林木业有限公司 大连三林木业有限公司 永清吉森爱丽思木业有 限公司 吉林森工白河刨花板有 限责任公司

内容: 当期及累计未确认的投资损失金额

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无本期及累计未确认的投资损失。

内容: 8. 被投资单位向投资企业转移资金的能力受到严格限制的情况 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无被投资单位向本公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 9. 与对子公司、联营企业投资相关的或有负债 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无对子公司、联营企业与投资相关的或有负债。 八、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金

内容: 项 库存现金

内容: 目

内容: 人民币 小计

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、交易性金融资产

内容: 3、应收票据

内容: 4、应收账款 (1) 应收账款构成

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大 其他不重大 合

内容: (2) 单项金额重大的应收账款

内容: 注：本公司期末对于单项金额重大的应收账款（200 万元及以上）采用个别法进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 提坏账准备；对于没有客观证据表明其发生了减值的，按照本公司的信用政策采用余额百分比法计提 坏账准备。 (3) 账龄分析

内容: (4) 截至 2007 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 根据应收账款可收回性，本公司对部分应收账款全额计提坏账准备，具体情况为：

内容: (6) 位列前五名的应收账款情况

内容: (7) 应收关联方的款项见本附注十.3.(3)。 5、其他应收款 （1）其他应收款构成

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注:按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》的相关规定，将应收出口退税、应收补贴款 等在其他应收款中核算，2007 年其他应收款余额中含应收补贴款 500,000.00 元,应收出口退税 958,975.34 元，未计提坏账准备。 （2）单项金额重大的其他应收款

内容: 注：本公司期末对于单项金额重大的其他应收款（100 万元及以上）采用个别法进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备；对于没有客观证据表明其发生了减值的，按照本公司的信用政策采用余额百分比法计 提坏账准备。 （3）账龄分析

内容: （4）2007 年度实际核销的其他应收款

内容: 欠款人名称 王佩君 孟详军 姚淑兰 赵希臣 徐崇力 合 计 核销金额 15,000.00 3,000.00 29,658.22 68.05 227.00 47,953.27 原 因 是否关联方 否 否 否 否 否 债务人死亡 债务人死亡 债务人死亡 债务人离职 债务人离职

内容: （5）根据其他应收款可收回性，本公司对部分其他应收款全额计提坏账准备，具体情况为：

内容: （6）截至 2007 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （7）位列前五名的其他应收款情况

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 迟国良 合 计

内容: 3 年以上

内容: （8）应收关联方的款项见本附注十.3.(3)。 6、预付账款 （1）账龄分析

内容: （2）预付账款前五名金额合计为 26,481,647.07 元，占预付账款总额的 37.42%。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）预付关联方的款项见本附注十.3.(3)。 7、存货 （1） 存货明细

内容: 产成品(含库存商品) 半成品 原料及主要材料 包装物及低值易耗品 委托加工物资 合 计

内容: （2） 存货跌价准备计提依据 存货跌价准备根据2007 年12 月31 日存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提。 8、一年内到期的非流动资产

内容: 9、长期股权投资 （1）长期股权投资及减值准备

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项

内容: 长期股权投资 其中：对联营企业投资

内容: （2）权益法核算的长期股权投资

内容: 10、投资性房地产

内容: 11、固定资产及累计折旧 （1） 分类情况

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他

内容: （2） 本期在建工程完工转入固定资产 46,695,475.35 元。 （3） 暂时闲置的固定资产

内容: 12、在建工程 （1）在建工程

内容: 在建工程

内容: （2）明细情况

内容: 江苏分公司设备改 造安装项目

内容: 自有

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 北京分公司生产线 及库房改造项目 吉林森工白河刨花 板有限责任公司污 水治理工程 吉林森工白河刨花 板有限责任公司油 炉工程 吉林森工金桥地板 集团有限公司设备 投资项目 吉林森工金桥地板 集团有限公司设备 安装及改造项目 红石林业分公司建 筑安装项目 红石林业分公司土 建工程项目 红石林业分公司生 产车和餐车项目 合 计

内容: 自筹

内容: 注：本公司工程物资期末较期初减少 98.98%，主要原因为本期江苏分公司设备改造安装项目及子 公司永清吉森爱丽思木业有限公司机器设备改造项目竣工。 14、无形资产及累计摊销

内容: 二、累计摊销合计 土地使用权 计算机软件

内容: 三、无形资产减值准备累计金额合计

内容: 四、无形资产账面价值合计 土地使用权 计算机软件

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 刀具模具 租赁费 合

内容: 经营租入固定资产改良支出

内容: 注：递延所得税资产期末余额较期初增加 85.09%，主要原因为本公司本期计提存货跌价准备增加。 17、资产减值准备

内容: 注：（1）坏账准备期末余额较期初增加 41.09%，主要原因为本公司根据其他应收款可收回性，对部 分其他应收款全额计提坏账准备及本期合并报表范围增加吉林森工白河刨花板有限公司所致。 （2）存货跌价准备期末余额较期初增加 518.94%，主要原因为本公司的子公司吉林森工金桥地板 集团有限公司对可变现净值低于成本的存货计提存货跌价准备及本期合并报表范围增加吉林森工白河 刨花板有限公司所致。 18、短期借款

内容: 注： 本公司担保借款 160,000,000.00 元由中国吉林森林工业集团有限责任公司提供担保， 详见本 附注十.3.(2).⑤。 19、应付票据

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据本公司 2007 年 5 月 25 日第一次临时股东大会决议，同意发行总额度人民币 5 亿元的短期融 资券。 短期融资券经中国建设银行股份有限公司承销，通过簿记建档集中配售的方式在全国银行间证券 市场以附息的方式公开发行，于 2007 年 9 月 6 日发行，期限为 365 天，单位面值 100 元，发行价格 100.00 元。 21、应付账款 （1） 账龄

内容: （2） 截止 2007 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 应付关联方的款项见本附注十.3.(3)。 22、预收账款 （1） 账龄

内容: （2） 截止 2007 年 12 月 31 日，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 23、应付职工薪酬

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、辞退福利 其中：未确认融资费用 合 计

内容: 注：（1）本公司无欠职工工资的情况，期末余额系尚未发放的工资及年终奖金。 （2）根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》和《企业会计准则实施问题专家工作组意见》规 定，本公司对已内退职工的职工薪酬确认为预计负债，并进行追溯调整。由于付款时间超过一年，选 择年末资产负债表日一年期银行贷款利率为名义折现率，按月折现，折现后的金额与实际应支付的辞 退福利款项之间的差额作为未确认融资费用，此项调整减少 2007 年期初留存收益 63,487,544.02 元， 其中调减期初未分配利润 57,138,789.62 元，调减期初盈余公积 6,348,754.40 元。 24、应付股利

内容: 注：本公司应交税费期末较期初减少 117.06%，主要原因为本期增值税进项税增加。 26、其他应付款 （1） 账龄

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2） 本公司其他应付款期末较期初增加 63.26%，主要原因为本期应付其他单位暂借款增加。 （3） 截止 2007 年 12 月 31 日，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4） 应付关联方的款项见本附注十.3.(3) 27、一年内到期的非流动负债

内容: 28、长期借款 （1） 长期借款类别

内容: 类 信用借款 担保借款 合 计

内容: 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 ② 募集法人股 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 尚未流通股份合计 已流通股份 1、有限售条件股份 国有法人持有股份

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 有限售条件股份合计 2、无限售条件股份 境内上市的人民币普通股 无限售条件股份合计 其中：高管股 股份总数

内容: 注：本公司本年度安排有限售条件（仅限股改形成）的流通股上市流通，本次有限售条件的流通 股上市数量为 1,552.50 万股，上市流通日为 2007 年 12 月 19 日。 31、资本公积

内容: 注：本公司由于本期执行财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》对期初数进行了追溯调整， 详见本附注十五。 34、营业收入及成本 （1） 项目列示

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2） 按产品或业务类别列示

内容: （3） 主营业务地区分部

内容: 东北地区 华北地区 华东地区 华南地区 西北地区 西南地区 合 计

内容: （4） 前五名客户销售收入

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：本公司财务费用本期较上期增加 69.08%，主要原因为本期银行贷款利率上涨，贷款利息支 出增加；本期汇率变动幅度较大，汇兑损失增加；本期支付短期融资券保费。 38、投资收益 （1）按产生投资收益的来源列示

内容: 注：（1）本公司本期投资收益较上年增长 322.97%，主要原因为本公司本期一级市场股票申购投 资收益增长较大。 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 39、资产减值损失

内容: 注：本公司本期资产减值损失较上年增长 442.09%，主要原因为本公司的子公司吉林森工金桥地 板集团有限公司本期对可变现净值低于成本的存货计提存货减值准备 24,401,206.83 元。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 40、营业外收入 （1） 营业外收入明细

内容: 项 目 2007年度 500,000.00 500,000.00 2006年度 来源和依据 批准文件 批准机关 吉林省人民政府 吉林省人民政府 中华人民共和国财政 部、国家税务总局 文件时效 —— —— 2006年1月1日 -2008年12月31日 —— —— 2006年4月 －2016年3月 中国名牌奖励 中国名牌奖励 增值税即征即退 促进老工业基地 外贸发展专项 技术改造结构调 整专项补助 税收返还 合 计 0.00 吉林省人民政府文件 吉政函[2007]110号 0.00 吉林省人民政府文件 吉政函[2006]165号 财政部、国家税务总 局文件 财税[2006]102号

内容: 0.00 吉林省财政厅文件 0.00 吉林省财政厅文件 0.00

内容: 吉财企指[2007]691号 吉林省财政厅 吉财企指[2007]672号 吉林省财政厅 江苏省丰县人民政府

内容: 吉林森工刨花板项目 吉林森工刨花板项目 合作建设协议书 合作建设协议书

内容: 注：本公司所得税费用本期较上期减少 215.99%，主要原因为本期递延所得税资产增加较大。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金为 205,000,882.72 元，主要项目列示:

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 收到关联单位往来款 风险抵押金 利息收入 向职工借款 收到政府补助 职工还款

内容: 44、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 277,704,595.62 元，主要项目列示:

内容: 45、收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 46、支付的其他与筹活动有关的现金

内容: 47、将净利润调节为经营活动现金流量

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 48、当期取得子公司及其他营业单位的有关信息

内容: 项 目 2007年度 27,210,000.00 27,210,000.00 1,316,171.00 25,893,829.00 53,476,786.94 26,749,746.75 55,733,881.19 29,006,841.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2006年度 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

内容: 九、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）应收账款构成

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 其他不重大

内容: （2）单项金额重大的应收账款

内容: 注：本公司期末对于单项金额重大的应收账款（200 万元及以上）采用个别法进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；对于没有客观证据表明其发生了减值的，按照本公司的信用政策采用余额百分比法计提 坏账准备。 （3）账龄分析

内容: （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）位列前五名的应收账款情况

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 青岛再生资源三林总汇 合 计

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款构成

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 其他不重大 合 计

内容: 注:①按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》的相关规定，将应收出口退税等在其他应收 款中核算，2007 年其他应收款余额中含应收出口退税 958,975.34 元，未计提坏账准备； ② 期末余额中含有应收子公司款项 20,029,034.67 元，未计提坏账准备。 （2）单项金额重大的其他应收款

内容: （4）2007 年度实际核销的其他应收款

内容: 欠款人名称 王佩军 孟详军 姚淑兰 许崇力 合 计 核销金额 15,000.00 3,000.00 29,658.22 227.00 47,885.22 原 因 是否关联方 否 否 否 否 债务人死亡 债务人死亡 债务人死亡 债务人离职

内容: （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）位列前五名的其他应收款情况

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 欠款人名称 北京枫桦杉木材厂 长春国际贸易中心 满洲里陆缘贸易有限公司 麻俊堋 迟国良 合 计

内容: 性质或内容 预付款 往来款 预付款 预付款 预付款

内容: 欠款年限 3 年以上 3 年以上 3 年以上 3 年以上 3 年以上

内容: 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备

内容: （2） 成本法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位名称 吉林森工金桥地板集团有限公司 永清吉森爱丽思木业有限公司 吉林森工白河刨花板有限责任公司 合

内容: 被投资单位名称 吉林森林工业集团财务有 限责任公司 合 计

内容: （3） 权益法核算的长期股权投资

内容: 4、营业收入及成本 （1） 项目列示

内容: 2007年度 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入

内容: 2006年度 营业成本 营业利润

内容: （2） 按产品或业务类别列示

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他 小 其他业务 材料销售 包装物销售 代客装车 租金 其他 小 合 计 计 计

内容: （3） 前五名客户销售收入

内容: 6、投资收益 （1）按产生投资收益的来源列示

内容: （2）投资收益汇回不存在重大限制。 十、关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准 由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大 影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方

内容: 企业名称 组织机构代码 注册地址 主营业务 营林生产、 木材采运及销售、 经济 中国吉林森林工业 集团有限责任公司 12394275-1 长春市人民大 街 4036 号 动植物养殖、 矿产品加工、 机械加 工、制造、土木建设、林产工业、 多种经营等 吉林森工金桥地板 集团有限公司 永清吉森爱丽思木 业有限公司 73258663-3 高新开发区硅 谷大街 4000 号 廊坊市永清县 77616954-0 燃气工业区益 田东路 吉林省长白山 76456111-5 保护开发管理 委员会池北区 吉林省白山市 三岔子镇 大连市金州区 71698420-1 三十里堡镇北 乐村 实木复合地板、 木制品等、 技术进 出口业务、代理进出口业务、 “三 来一补”业务、货物运输业务 生产刨花板、 中密度板、 家具及部 件， 销售本公司自产产品， 收购农 业产品 木业 （刨花板、 装饰板、 细木工板） 锯材，木制品加工销售，住宿、餐 饮、洗浴、歌舞厅服务 生产复合地板、 装饰材料、 家俱及 木制品 子公司之 子公司 控股子公司 有限责任公司 杜汶彦 控股子公司 外商投资企业 (再投资企业) 林自胜 控股子公司 有限责任公司 李建伟 母公司 有限责任公司 柏广新 与本公司 的关系 经济性质 法定代表人

内容: 吉林森工白河刨花 板有限责任公司

内容: 生产复合地板、 装饰材料、 家俱及 木制品

内容: （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化(金额单位：万元)

内容: （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元)

内容: （4）不存在控制关系的关联方情况

内容: 企业名称 吉林省红石林业局 吉林省临江林业局 吉林省三岔子林业局 吉林省湾沟林业局 吉林省松江河林业有限责任公司 76 组织机构代码 12691484-4 12574647-1 12570325-2 12570317-2 12578578-8 与本公司的关系 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吉林省泉阳林业局 吉林省露水河林业局 吉林省白石山林业局 吉林森工物贸有限责任公司 吉林森工集团林特产品经销有限公司 吉森保险代理公司 吉林森工长白山大厦有限责任公司 吉林森工集团财务有限责任公司 吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司 吉林省林业进出口公司 吉林新合木业有限公司 吉林省福春木业有限公司

内容: 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司

内容: 3、 关联方交易 （1）本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：本公司与关联方按照市场价格进行交易。 （2）关联方交易 ① 采购商品

内容: ② 接受劳务 a:根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 28 日签订的有关生活服务《关联协议 书》，本公司成立后，由吉林省红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供 电、供水、供暖等有偿服务，协议有效期为 10 年，本公司本期已提取并支付供电费用 15,205,334.21 元。 b:本公司下属的三岔子刨花板分公司、临江刨花板分公司本期向吉林省三岔子林业局、吉林省临 江林业局采购水、电等 10,219,972.94 元。 c:本公司子公司吉林森工金桥地板集团有限公司本期向吉林省三岔子林业局采购电 3,964,004.96 元。 d:本公司下属的红石林业分公司本期向吉林省红石林业局支付伐区调查设计费 1,863,500.00 元。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ④ 租赁资产 a:根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签订的《森林资源采伐权租赁协 议》，本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 29.9 万公顷森林资源采伐权出租给本 公司，本公司按当年所采伐的原木总销售额的 26%计算并支付租金，协议有效期为 40 年，本公司本期 提取租金 53,662,782.78 元，支付 58,443,177.59 元。 b:根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签订的《林地租赁协议》，本公司 成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 241.26 公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给 本公司，协议有效期为 40 年。 2006 年 10 月 8 日，本公司与吉林省红石林业局就上述事宜签订了《林地租赁补充协议》，将租 金由每年 154,000.00 元提高到 1,809,500.00 元，本公司本期已提取并支付租金 1,809,500.00 元。 c:根据本公司与吉林省三岔子林业局于 2000 年 6 月 5 日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔 子林业局将其经国家授权取得的 108,588.40 平方米的林地使用权出租给本公司， 用于均质刨花板的生 产，本公司每年支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年。 2007 年 12 月 1 日，本公司与吉林省三岔子林业局就上述事宜签订了《土地租赁合同补充协议》， 由于江源区土地使用税由原来的 0.5 元/m2 提高到 12 元/m2，且土地使用税应由土地所有者缴纳，因 此本公司应付给土地所有者三岔子林业局的土地租金提高至 1,300,000.00 元，由 2007 年一次性支付 给吉林省三岔子林业局 （此协议只适用于 2007 年当年） 本公司本期已提取并支付租金 1,300,000.00 。 元。 ⑤ 担保 截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方提供的借款担保情况明细如下:

内容: 金融机构名称 短期借款：

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第一年为年利率 白山市城市信用合作社联合社三岔子 信用社 5.184%，第二年 40,000,000.00 2005.12.16—2008.12.15 及以后各年的利 率由乙方按当时 相应档次的法定 合 计 40,000,000.00 中国吉林森林工业集团有限责任公司

内容: ⑥ 关联方借款事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方提供的借款情况明细如下:

内容: 吉林森林工业集团财务有限责任公司 吉林森林工业集团财务有限责任公司 吉林森林工业集团财务有限责任公司

内容: ⑦ 共同对外投资 2007 年 9 月 19 日，本公司与中国吉林森林工业集团有限公司（以下简称“森工集团”）等签署 了《关于合资组建中国吉林森林工业集团进出口有限责任公司意向书》，根据该意向书的规定，本公 司与森工集团和有关人员共同设立中国吉林森林工业集团进出口有限责任公司， 设立总股本 900 万元， 其中本公司以房屋建筑物投资 225 万元。截止审计报告日，本公司尚未实际出资，出资的相关手续尚 在办理中。 （3）关联方应收应付款项余额

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、资产负债表日后非调整事项 1、2007 年 12 月 18 日本公司与吉林天成路桥集团股份有限公司签署了《关于组建吉林森工白山 人造板有限责任公司协议书》 新组建的吉林森工白山人造板有限责任公司总股本为 10,000 万元人民 ， 币，本公司以现金出资 7,500 万元，占总股本的 75%，吉林天成路桥集团股份有限公司以龙源智博资 中经评估确认的水泥 产评估有限责任公司出具的资产评估报告书 （龙源智博评报字[2007]第 1043 号） 刨花板生产线和厂房 26,041,842.06 元的资产出资，占总股本的 25%。双方约定按各自出资比例，承 担责任和风险，享受利润分配。本公司于 2008 年 1 月 2 日支付出资款 7,500 万元。 2、2008年3月26日，本公司第四届第四次董事会会议通过2007年度利润分配预案，提取10%的法定 盈余公积后，以总股本310,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税），共 计派发股利31,050,000.00元。该预案须经本公司股东大会审议通过后实施。 除上述事项外，截止报告日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 截止报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、非经常性损益项目

内容: 项 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 根据新会计准则冲回多计提的职工福利费 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 合 计 目 金 额 -331,493.52 0.00 1,780,000.00 0.00 63,161.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,035,215.64 683,423.29 0.00 159,875.47

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十四、净资产收益率及每股收益

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 净资产收益率 全面摊薄 3.72% 3.70% 加权平均 3.79% 3.77% 每股收益（元/股） 基本每股收益 0.16 0.15 稀释每股收益 0.16 0.15

内容: 十五、补充资料 1. 比较利润表的调整过程 2006年度利润表调整项目

内容: 2. 2006年年报披露的净利润的差异调节表和2006年度模拟执行新会计准则的净利润 2006年度净利润差异调节表

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3. 按原会计制度列报的股东权益调整为按企业会计准则列报的股东权益 （1）2006年1月1日股东权益调整情况

内容: （2）2006年12月31日股东权益调整情况

内容: 十六、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 注： 1、根据“企业会计准则实施问题专家工作组意见”（2007 年 4 月 30 日），本公司本期确认内退 人员辞退福利并追溯调整年初数，详见本附注十.23.(2)。 2、 本公司之子公司永清吉森爱丽思木业有限公司确认由于固定资产折旧形成的递延所得税负债并 追溯调整年初数。 十七、财务报表的批准 本财务报表于 2008 年 3 月 26 日由董事会通过及批准发布。

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 吉林森林工业股份有限公司

内容: 吉林森林工业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吉林森林工业股份有限公司董事和高级管理人员 对《公司 2007 年年度报告》的书面确认意见

内容: 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报 告的内容与格式>》2007 年修订）的有关要求，作为公司的董事和高级管理人员，我们对 2007 年年度 报告发表如下书面确认意见： 1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司 2007 年年度报告公允、全面、真实的反映了 公司本年度的财务状况和经营成果； 2、经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计并由注册会计师签名确认的《吉林森林工业股 份有限公司 2007 年年度审计报告》是实事求是、客观公正的； 我们保证 2007 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 公司董事签名：柏广新 徐世范 王海

内容: 公司高级管理人员签名： 张玉岩

内容: 吉林森林工业股份有限公司 独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见

内容: 我们根据中国证监会和国务院国资委印发的《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》 （证监发字[2003]56 号）的规定，审阅了利安达信 隆会计师事务所有限责任公司出具的《关于吉林森林工业股 份有限公司对外担保情况的专项说明》 ，并对相关情况进行 了认真核查，作出如下专项说明： 公司没有为控股股东、控股子公司及公司持股 50%以下 的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。

内容: 独立董事：果敢、刘国成、周光辉、庄研