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内容: Title: 沧州大化股份有限公司

内容: 沧州大化股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人平海军，主管会计工作负责人孙磊及会计机构负责人（会计主管人员）孙磊声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：沧州大化股份有限公司 公司法定中文名称缩写：沧州大化 公司英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.,LTD 2、 公司法定代表人：平海军 3、 公司董事会秘书：孙磊 电话：0317-3556808 传真：0317-3025065 E-mail：esunl@126.com 联系地址：沧州市永济东路 19 号沧州大化股份有限公司 公司证券事务代表：彭建民 电话：0317-3556143 传真：0317-3025065 E-mail：zhengquanban@czdh.com.cn 联系地址：沧州市永济东路 19 号沧州大化股份有限公司 4、 公司注册地址：沧州市永济东路 19 号 公司办公地址：沧州市永济东路 19 号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn 公司电子信箱：zhengquanban@czdh.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：沧州大化 公司 A 股代码：600230 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 24 日 公司首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路 66 号 公司法人营业执照注册号：1300001000993 公司税务登记号码：130903700714223 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 其中，归属于上市公司股东的非经常性损益为：-16,722,989.65 元。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 （%） 经营活动产生的 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 额 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上 年增减(%)

内容: 2005 年 调整后

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股 东权益）

内容: 调整后

内容: 本年末比 上年末增 减(%)

内容: 2005 年末 调整后

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内容: 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 数量

内容: 一、有限售条件股份 151,727,308 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 602,156 602,156

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 152,931,620 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 106,400,000 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 106,400,000 通股份合计 259,331,620 三、股份总数

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 报告期内，无限售条件流通股份增加 1,228,013 股，主要是因为公司股权分置改革方案按照规定 如期执行，公司有三名非流通股股东限售期满，增加无限售流通股所致。 2、限售股份变动情况表

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内容: 单位:股 股东名称 大化集团 信产投资 农资天津 年初限售股 数 151,053,607 673,701 277,156 本年解除 限售股数 0 673,701 277,156 本年增 加限售 股数 0 0 0 年末限售股 数 151,053,607 0 0 因未归还大化集团所垫付 股份，且未得到大化集团的 同意，暂不具备上市流通资 格。 限售原因 股改承诺 解除限 售日期 2008 年 4月7日 2007 年 4月7日 2007 年 4月7日 2007 年 4月7日 2007 年 4月7日 因未归还大化集团所垫付 股份，且未得到大化集团的 同意，暂不具备上市流通资 格。 — 2007 年 4月7日 —

内容: 十三化建

内容: 周维

内容: 沧塑集团 合计

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 质押或冻结的股份数量 冻结 20,267,830

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内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 广发小盘 华安创新 集合计划 朱清 孙钦华 孙吉 芜湖创财 舒庆亨 海创置业 海螺创业 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 7,857,026 人民币普通股 6,003,552 人民币普通股 1,519,854 人民币普通股 1,446,278 人民币普通股 1,288,858 人民币普通股 1,131,535 人民币普通股 1,080,000 人民币普通股 930,640 人民币普通股 783,411 人民币普通股 673,918 人民币普通股 公司未知前十名流通股股东之间是否有关联关系或一致行动人的情 况。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条 件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 7,552,680 2008 年 4 月 7 日 限售条件 1、股改方案实施后，大化集团持有的股份自取得流通权 之日起，在 24 个月内不上市交易或转让；2、在前述承诺 期满后 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份， 出售数量占公司股份总数的比例不超过 5%，出售价格不 低于 8 元 （在公司因送股、 资本公积金转增股本或配股等 情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）。 因未归还大化集团所垫付股份，且未得到大化集团的同 意，暂不具备上市流通资格。 因未归还大化集团所垫付股份，且未得到大化集团的同 意，暂不具备上市流通资格。

内容: 大化集团

内容: 十三化建 沧塑集团

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：沧州大化集团有限责任公司 法人代表：平海军 注册资本：818,000,000 元 成立日期：1996 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：化工产品及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、计算机 技术服务；化工机械制造；汽车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国化工农化总公司 法人代表：雷志宏 注册资本：300,000,000 元 成立日期：1992-01 主要经营业务或管理活动：自产化肥按国家规定销售；化工产品、化工原料、机电设备、电气设 备、自控系统、仪器仪表、建筑材料、工业盐、天然橡胶及制品、计算机软硬件、办公自动化设备和 纺织原料的采购与销售；货物仓储；与经营范围有关的进出口业务及技术咨询、技术服务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 年龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 平海军 武洪才 蔡文生 李桂芳 张树清 孙磊 蔡建新 雷 杰 梅世强 王之全 胡全胜 魏晋元 辛鹏霄 孙敏华 邵金才 曹和平 冯秀森

内容: 董事长 董事 董事 董事 董事 董事、 财务 总监、 董事 会秘书 独立董事 独立董事 独立董事 总经理 总工程师 副总经理 副总经理 副总经理 监事会主 席 监事 监事

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)平海军,历任沧州大化集团有限责任公司党委副书记，沧州大化股份有限公司副董事长、总经 理，现任沧州大化集团有限责任公司董事长、党委书记、总经理，沧州大化股份有限公司董事长。

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2)武洪才,曾任沧州大化集团公司设计所所长，沧州大化集团技术中心主任兼设计所所长，沧州 大化集团生产计划处处长兼党支部书记，TDI 公司副总经理，黄骅氯碱有限责任公司经理，现任沧州 大化集团公司党委委员、副总经理、董事。沧州大化股份有限公司董事。 (3)蔡文生,曾任沧州市第二中学教师，沧州化肥厂双氧水车间技术员，沧州大化科研所所长，沧 州大化集团公司技术中心主任兼党支部书记，现任沧州大化集团有限责任公司党委委员、副总经理、 总工程师、董事，沧州大化股份有限公司董事。 (4)李桂芳,历任沧州大化 TDI 有限责任公司财务部部长、沧州大化集团有限责任公司财务处副处 长、审计处处长，现任沧州大化集团有限责任公司董事、副总会计师兼财务处处长，沧州大化股份有 限公司董事。 (5)张树清,历任沧州大化集团枣强复合肥公司副经理、党支部书记，现任沧州大化集团有限责任 公司总经理助理、董事、企管处处长兼党支部书记、沧州大化股份有限公司董事。 (6)孙磊,历任沧州大化集团有限责任公司经营办科员、沧州大化股份有限公司综合管理部科员、 沧州大化股份有限公司财务部部长，现任沧州大化股份有限公司财务总监兼财务部部长、董事兼董事 会秘书。 (7)蔡建新,自 1999 年从中国化工信息中心退休后，同时返聘于原单位工作。自 2000 年起，历任 全国精细化工原料及中间体行业协作组理事长、中国化工企业管理协会副秘书长、北京生产力学会副 会长，现任全国精细化工原料及中间体行业协作组理事长、中国化工企业管理协会副秘书长、沧州大 化股份有限公司独立董事。 (8)雷 杰,历任光大证券有限公司北京投行部总经理、 国际部总经理、 金元证券有限公司副总经理、 武汉证券有限公司董事长，现任北大方正集团副总裁、沧州大化股份有限公司董事会独立董事。 (9)梅世强,1994 年以来在天津大学管理学院从事会计学与财务管理、税收实务与纳税筹划、公司 并购及资本运营、工程项目管理及项目融资、工程经济学、企业战略管理的教学和研究工作，现为天 津大学管理学院副教授，会计学专业和工程管理专业硕士研究生导师，天津大学管理学院会计与财务 管理系主任，中国注册会计师协会非执业会员，国家发改委重大项目稽察特派员培训讲师，沧州大化 股份有限公司独立董事。 (10)王之全,历任沧州大化股份有限公司硝酸车间主任、合成车间主任、总经理助理、董事，现任 沧州大化股份有限公司总经理。 (11)胡全胜,历任沧州大化股份有限公司董事兼总经理，现任沧州大化股份有限公司总工程师。 (12)魏晋元,历任沧州大化股份有限公司尿素车间主任、 副总经理， 现任沧州大化股份有限公司副 总经理。 (13)辛鹏霄,历任黄骅氯碱有限责任公司副总经理， 沧州大化股份有限公司生产安全部部长， 新星 工贸公司副总经理，沧州大化股份有限公司总经理助理，现任沧州大化股份有限公司副总经理兼公 司生产安全部部长。 (14)孙敏华,曾任沧州大化集团工程公司机修车间副主任， 工程公司设计所所长， 沧州大化集团科 技发展有限公司副经理兼设计所所长，沧州大化集团技术中心副主任兼设计所所长，沧州大化集团工 程公司总工程师兼生产经营部部长，现任沧州大化股份公司副总经理兼机械动力部部长。 (15)邵金才,历任沧州大化集团有限公司纪委副书记、 纪监办主任， 现任沧州大化股份有限公司劳 动人事部部长、沧州大化股份有限公司监事会主席。 (16)曹和平,历任沧州大化工程公司党支部书记兼政工部部长、沧州大化股份有限公司党支部书 记、沧州大化工程公司党支部书记、副经理兼政工部部长，现任沧州大化股份有限公司物资部书记， 沧州大化股份有限公司监事会监事。 (17)冯秀森,一直在沧州大化股份有限公司尿素车间工作，现任沧州大化股份有限公司监事会监 事。 (二)在股东单位任职情况 姓名 平海军 武洪才 股东单位名称 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 担任的职务 董事长、党委书记、总经理 党委委员、副总经理、董事

内容: 是否领取报酬津贴 是 是

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内容: 蔡文生 李桂芳 张树清

内容: 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司

内容: 党委委员、副总经理、总工程师、董事 副总会计师兼财务处处长、董事 企管处处长兼党支部书记、董事

内容: 是 是 否

内容: 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事(不包括独立董事)、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 根据本公司《章程》规定，公司董事、监事报酬由股东大会决定，到目前为止公司股东大会尚未 通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，其报酬根据任职情况和所签 署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合起来，年终考核。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 平海军 武洪才 蔡文生 李桂芳 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱永庭 董事 辞职 吴光辉 副总经理 工作调动 王之全 董事 辞职 贺丙国 董事 辞职 孙敏华 副总经理 1．公司董事朱永庭先生，因工作调动，向本届董事会提出辞职，公司董事会经过考虑，批准朱永 庭先生辞去董事职务。并于 2007 年 1 月 30 日正式聘任蔡文生先生为公司第三届董事会董事。 2．公司原任党支部书记、副总经理吴光辉先生，因工作调动，不再担任股份公司的工作，公司于 2007 年 1 月 10 日，新聘任辛鹏霄先生，担任股份公司副总经理兼公司生产安全部部长。 3. 公司董事王之全先生，因工作需要向本届董事会提出辞职，公司董事会经过考虑，批准王之全 先生辞去董事职务，并于 2007 年 4 月 6 日正式聘任梅世强为公司第三届董事会独立董事。 4．公司董事贺丙国先生，因个人原因向本届董事会提出辞职，公司董事会经过考虑，批准贺丙国 先生辞去董事职务。并于 2007 年 11 月 23 日正式聘任武洪才先生为公司第三届董事会董事。 5．根据公司目前实际生产经营情况和工作需要，本公司于 2007 年 10 月 23 日正式聘任孙敏华先 生为公司副总经理兼机械动力部部长。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1637 人,需承担费用的离退休职工为 166 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 技术人员

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是

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内容: 财务人员 销售人员 供应人员 行政及管理人员 内退人员 2、教育程度情况 教育类别 大专以上学历 中高级技术职称 六、公司治理结构 人数

内容: (一)公司治理的情况 1、公司开展治理专项活动的情况 公司治理活动主要分为四个阶段：学习阶段、自查阶段、公众评议阶段、整改提高阶段。 2007 年 5 月，公司积极部署开展公司治理专项活动相关工作，根据监管部门的要求制定了加强公司 治理专项活动的方案， 成立了由董事会、 监事会和高管层作为主要成员的公司治理专项活动领导小组， 董事长平海军先生担任组长。同时，为了确保做好自查工作，领导小组多次组织本公司董事、监事、 高管人员、主要控股股东和相关部门人员深入学习《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等法律法规，广泛宣传开展专项 活动和完善公司治理的重要意义。 在深入学习的基础上，董事会严格对照相关法律法规和自查事项，对公司“三会”运作情况、内 部控制情况、信息披露情况等内容进行全深入的自查，认真查找本公司治理结构方面存在的问题和不 足，深入分析产生问题的深层次原因。对自查中发现的问题，制定了切实可行的整改计划和整改方案。 2007 年 6 月 2 日， 公司董事会审议通过了 《关于 “加强上市公司治理专项活动” 自查报告及整改计划》 ， 并将自查报告及整改计划以书面形式报送监管部门，同时在指定的媒体上予以公布，接受公众评议。 2007 年 6 月 27 日—2007 年 8 月 27 日期间，公司并公布了电话、电邮、传真、网络平台、监管单 位邮箱等多种联系方式广泛征求投资者和社会公众的意见和建议，听取公众评议。 2007 年 9 月 24 日—28 日，河北证监局对公司进行了现场专项检查，并随后下发了河北证监局冀 证监发［2007］79 号《关于沧州大化股份有限公司限期整改通知书》，认为公司存在以下问题需要进 行整改： （1）公司董事会未设立下属专业委员会。 （2）公司独立董事未在 2006 年年度股东大会述职。 （3） 《董事会议事规则》、 《独立董事制度》中对重大关联交易的确认标准与目前相关规定不符， 需进一步修订完善。 （4）股东大会、董事会会议记录中没有记录发言要点。 （5）2007 年中期，沧州大化 TDI 有限责任公司计提工程物资减值准备 1000 万元，未经相关审议 手续批准。 （6） 大化集团的潜在控股股东中国化工农化总公司通过广西河池化学工业集团公司实际控制的广 西河池化工股份有限公司及通过湖北沙隆达集团公司控制的湖北大田化工股份有限公司的主营业务均 为合成氨和尿素的生产与经营，与公司主营业务同业。 （7）公司内部审计人员存在与大化集团任职重叠现象。 （8）2006 年 10 月 18 日，沧州市人民政府国有资产监督管理委员会和中国化工农化总公司签署 了《沧州大化集团有限责任公司增资扩股协议》，约定中国化工农化总公司以增资的方式对大化集团 进行重组，重组后中国化工农化总公司将成为大化集团的控股股东，持股比例为 51%。目前，此次增

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资扩股相关法律手续（包括要约收购或者取得豁免要约批准）尚不完善。但公司 2006 年年报“控股股 东及实际控制人变更情况”中披露新实际控制人为中国化工农化总公司。 （9）2007 年中期，公司管理费用、销售费用、财务费用较上年同期变动幅度较大，未在报表附 注中披露相关原因。 （10）2007 年中期，公司计提工程物资减值损失 1000 万元，未在财务报表附注中披露相关原因。 （11）2005 年，沧州大化 TDI 有限责任公司二扩三项目替换下来的设备 2500 万元，至今尚未处 理，公司未进行相关减值测试。 2、公司治理专项活动整改情况 (1)公司自查发现的问题及整改情况 1）问题说明：需加强《独立董事制度》、《经理议事规则》制度建设，并且严格按照制度执行； 整改情况：2007 年 6 月 27 日，公司第三届第 15 次董事会通过了《独立董事制度》、 《经理议事规则》 议案。 2）问题说明：需修订《信息披露管理制度》制度建设，并且严格按照制度执行； 整改情况：2007 年 6 月 27 日，公司第三届第 15 次董事会通过新修订的《信息披露管理制度》议案。 3）问题说明：积极做好投资者关系管理工作，拓宽与投资者的沟通渠道，提高投资者对公司的认 同度，进而实现公司价值最大化。 整改情况：公司指定专人负责投资者关系，并安排专人做好投资者来访接待工作。公司通过接待投资 者来访，公布董秘信箱，指定专人负责公司与投资者的联系电话、传真及电子邮箱，在不违反中国证 监会、上海证券交易所和公司信息披露制度等规定的前提下，客观、真实、准确、完整地介绍公司经 营情况。 (2)河北证监局全面检查发现的问题及整改情况 1）问题说明：公司董事会未设立下属专业委员会。 整改情况：公司将在 11 月底前按规定予以落实，结合公司实际情况，设立战略委员会、审计委员会， 进一步完善公司治理结构。 2）问题说明：公司独立董事未在 2006 年年度股东大会述职。 整改情况：公司将在 10 月底前按规定通知独立董事补交述职报告。 3）问题说明：《董事会议事规则》、《独立董事制度》中对重大关联交易的确认标准与目前相关 规定不符，需进一步修订完善。 整改情况：公司制定的《董事会议事规则》、《独立董事制度》中对重大关联交易的确认标准为公司 的股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于 300 万元或高于公司最近经审计净 资产值的 5％，与相关规定 0.5%不符。系由公司人员笔误造成的，现公司已经修改，提交公司 2007 年第三届董事会第 19 次会议通过。 4）问题说明：股东大会、董事会会议记录中没有记录发言要点。 整改情况：针对本次巡检发现公司股东大会、董事会个别会议记录中，存在的没有记录发言要点现象， 公司进行了认真的复查，确实存在这一现象，对此，公司已经整改。公司会议记录由专人负责，会议 材料也由专人保管，公司将严格要求记录人员，在今后的工作中做到认真细致、准确完整，避免再次 出现此现象。 5）问题说明：2007 年中期，沧州大化 TDI 有限责任公司计提工程物资减值准备 1000 万元，未经 相关审议手续批准。 整改情况：已完成，并 2008 年 1 月 8 日公司公告中予以披露。 6） 问题说明： 大化集团的潜在控股股东中国化工农化总公司通过广西河池化学工业集团公司实际 控制的广西河池化工股份有限公司及通过湖北沙隆达集团公司控制的湖北大田化工股份有限公司的主 营业务均为合成氨和尿素的生产与经营，与公司主营业务同业。 整改情况：公司经营业务与潜在控股股东实际控制的广西河池化工股份有限公司及通过湖北沙隆达集 团公司控制的湖北大田化工股份有限公司的主营业务存在同业问题，根据公司了解，广西河池化工股 份有限公司与湖北大田化工股份有限公司的尿素销售由于受销售半径、公司所在地特殊环境、产量不 大等限制，全部在其省内销售。而沧州大化股份有限公司尿素销售区域主要为华北、东北地区。因此 不构成实质性同业竞争。为稳妥起见，公司已要求中国化工农化总公司向公司出具避免同业竞争承诺 函，现公司已接到承诺函。

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内容: 7）问题说明：公司内部审计人员存在与大化集团任职重叠现象。 整改情况：公司承诺不再由本公司人员代管集团公司审计工作，该项工作于 10 月底前完成。 8）问题说明：2006 年 10 月 18 日，沧州市人民政府国有资产监督管理委员会和中国化工农化总 公司签署了《沧州大化集团有限责任公司增资扩股协议》，约定中国化工农化总公司以增资的方式对 大化集团进行重组，重组后中国化工农化总公司将成为大化集团的控股股东，持股比例为 51%。目前， 此次增资扩股相关法律手续 （包括要约收购或者取得豁免要约批准） 尚不完善。 但公司 2006 年年报 “控 股股东及实际控制人变更情况”中披露新实际控制人为中国化工农化总公司。 整改情况：公司将在 2007 年度财务报告中纠正。 9）问题说明：2007 年中期，公司管理费用、销售费用、财务费用较上年同期变动幅度较大，未 在报表附注中披露相关原因。 整改情况：公司已在公司 2007 年第三季度报告中披露相关原因。 10）问题说明：2007 年中期，公司计提工程物资减值损失 1000 万元，未在财务报表附注中披露 相关原因。 整改情况：公司已在 2007 年第三季度报告中予以披露相关原因。 11）问题说明：2005 年，沧州大化 TDI 有限责任公司二扩三项目替换下来的设备 2500 万元，至 今尚未处理，公司未进行相关减值测试。 整改情况：已完成，并 2008 年 1 月 8 日公司公告中予以披露。 (3)公司在公众评议阶段发现的问题及整改情况 公司在公众评议阶段未接到相关问题投诉。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 蔡建新 雷杰 梅世强 本年应参加董事会次数 8 8 6 亲自出席（次） 5 8 6 委托出席（次） 3 0 0 缺席（次） 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立、完整的业务关系、业务部门和业务流程，公司业务决策系独立做出， 与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容本着公平交易的原则进行的，不 存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准确，对公司不存在负面 影响。 2、人员方面：公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司领取薪 酬并在股东单位未担任职务，财务人员在关联公司没有兼职情况。 3、资产方面：公司拥有独立生产系统和辅助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资产，拥有 独立的供应和销售系统。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,与控股股东及其职能部门完全分 开,各自独立运作。 5、财务方面：公司有独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立的银行 帐户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司对高管人员实施年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和 ISO9001-2000 版有关岗位的 工作标准，根据公司年度业绩完成情况、管理者履责情况、管理能力、领导与职工评议情况等对相关 人员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。

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内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立有完善的内部控制制度，主要包括经营管理、财务资产、劳动人事、审计监督、机关事 务管理工作等方面， 体现了现代企业制度的特色、 公司的自身实际情况和国家对上市公司的具体要求。 涵盖人、财、物，产、供、销，决策、投资、监督检查等方方面面，比较完善和健全，并通过有效的 执行力建设和激励约束机制，得到很好地贯彻执行。 公司综合管理部负责公司内控工作的检查监督， 股东大会对董事会、 监事会的工作进行指导控制， 监事会对董事会的工作进行监督，董事会对总经理的工作进行检查，总经理对重要的事项进行控制， 对各部门的工作进行考核，各部门根据规章制度进行运作，同时利用计算机技术对主要的财务会计核 算进行控制，既减少了财务人员的工作量，又减少了差错与舞弊行为产生的机会，保证了会计资料的 准确性。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 6 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 7 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 30 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 1 月 31 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 23 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、公司整体经营情况 公司控股子公司沧州大化 TDI 有限责任公司硝化车间于 2007 年 5 月 11 日发生爆炸事故一起， 死 亡 5 人，重伤 14 人，给公司造成一定的负面影响。经公司上下艰苦努力， TDI 公司于 11 月 9 日恢复 生产。2007 年，公司克服了部分原料价格上升，市场起伏变化大，以及 TDI5.11 事故等多项不利因素 的影响，通过完善责任体系，规范管理程序，优化流程控制，强化绩效考核等措施，紧紧围绕“规范 管理年”这一主题来开展工作，经过全体员工的共同努力，取得了比较理想的经营业绩。 （1）报告期内公司总体经营情况 2007 年，在公司董事会的指导下，公司经营管理班子带领全体员工通过内抓管理，外拓市场，并 根据市场变化积极调整经营思路，以期在进一步强化并提高内部管理、创新水平的基础上控制成本、 实现规模效益。但因控股子公司 TDI 公司发生“5.11”生产爆炸事故，对公司 2007 年度的业绩产生了 一定的影响。 2007 年共生产合成氨 36.60 万吨，尿素 55.87 万吨，浓硝酸 2.09 万吨，多孔硝酸铵 4.40 万吨， 分别完成年计划的 101.67%、103.46%、104.48%、125.62%。由于公司进行战略性调整，为实现股东效 益最大化，三聚氰胺装置 2007 年全年未开车。因 TDI 公司发生爆炸事故，全年生产 TDI 1.57 万吨， 未达到计划产量。 2007 年公司（合并）共实现营业收入 150230 万元，同比减少 8.83%，实现营业利润 18889 万元， 取得净利润 7886 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，公司的总资产为 240304 万元。 （2）主要财务指标的变动情况 1）负债增加 33013.70 万元，比上年同期上升了 39.64 %，主要原因是：5 万吨 TDI 项目贷款投入 增加所致。 2）营业费用增加 368.50 万元，比上年同期上升了 49.12%，主要原因是：铁路运费增加所致。 3）管理费用增加 8568.29 万元，比上年同期上升了 87.20%，主要原因是：TDI 爆炸事故和固定资

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内容: 产修理费转入所致。 4）工程物资增加 20076.6 万元，比上年同期上升了 54.08%，主要原因是：5 万吨项目采购物资有 部分还没有转入在建工程所致。 （3）2007 年度公司采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的的比例 63.38%， 前五名销售客户销售金额合计占年 度销售总额的比例 49.01%。 （4）公司主要控股子公司的经营情况 本公司拥有一个控股子公司，即沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“TDI 公司”）。TDI 公司 1996 年 10 月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：钱友京，注册资本 61500 万元， 主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产 3 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国 内异氰酸酯行业的主要生产厂家。因发生爆炸事故，2007 年实现主营业务收入 48135.1 万元；净亏损 2566 万元。 （5）技术创新、新产品研发及节能减排和环保情况 2007 年公司进一步加大科技投入，全年科技活动支出 5300 万元较 2006 年增加 10.2%。全年共完 成技术改造 7 项，开展科技攻关项目 3 项，为提高公司竞争能力、可持续发展奠定了基础。2007 年公 司有两项科技成果获得沧州市科技进步奖。 2007 年公司本部单位产品能源消耗较去年同期下降 0.69%， 但由于 5.11 事故停产近 6 个月， 公司产量较去年同期大幅下降， TDI 单位能耗较去年同期上升 20.8%， 故导致公司 2007 度节能目标没有完成。2007 年公司建设项目环境影响评价及“三同时”(即：同时设 计、同时施工、同时投入运行)执行率为 100%；未发生重大环境污染事故；没有出现因事故性排放被 环保局查处或罚款。 （6）经营中出现的困难及所采取的措施 当前公司经营中出现的困难主要是：一是公司控股子公司沧州大化 TDI 有限责任公司硝化车间于 5 月 11 日发生爆炸事故，虽经公司努力， 于 11 月 9 日 TDI 公司恢复生产。但由于硝化生产系统停止 使用，主要原料 DNT 由自产转为外购，使每吨 TDI 增加成本 2600 元左右；二是根据沧州市政府企业关 停自备井的决定，公司生产用水 2008 年将改为黄河水，用水成本将有一定程度的提高；三是生产装置 部分设备老化，导致维护成本增加。为此公司采取以下措施：一是稳定生产，抓好经营，继续推行预 算管理，目标层层分解，确保各项经营指标的完成；二是安全环保工作作为头等大事来抓；三是加强 节能减排和生产工艺管理，确保生产装置长周期运行；四是进一步推动业务整合，逐步实行集中销售、 集中招标采购工作。确保公司经营目标的顺利完成。 2、对未来发展的展望 2008 年公司根据公司规范管理年要求，通过加强安全生产管理，深刻汲取 5.11 事故教训，从思 想深处找原因，从根本上牢固树立安全第一的生产观念；进一步修订、完善公司安全环保管理制度、 安全环保工作责任制及各项管理制度；继续抓好生产装置安全稳定长周期运行，节能、挖潜、降低成 本，增加收益；加强市场管理和完善招标采购管理。公司将继续拓展融资渠道，采取自身积累、银行 信贷、引进外资等多种形势筹资通过多渠道融资，保证 5 万吨 TDI 资金需求，加快推进 5 万吨 TDI 项 目建设，力争 2008 年底开车成功；建立完备的集分权管理体系，明确责任，推进企业信息化建设，完 善重要业务的流程。使公司继续保持又好又快发展的这一主线，为股东创造更大价值。 根据公司预算安排，公司 08 年计划生产合成氨 36 万吨，尿素 55 万吨，浓硝酸 2 万吨，硝铵 4.5 万吨，TDI3 万吨；实现（合并）销售收入 19 亿元，营业成本（合并）控制在 13.8 亿元，利润总额 3.1 亿元，归属母公司所有者权益的净利润 1.72 亿元。 未来公司将继续坚持“以化肥装置为后盾，以 TDI 项目为龙头，开发具有高附加值，高科技含量 的化工产品，实现规模化发展”的战略规划下，公司在稳定尿素生产的基础上，大力扶持 TDI 产品的 项目改造及项目建设，使 TDI 产品真正成长为公司的另一主导产品。使公司成为国内 TDI 业具有影响 力的一员。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表

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内容: 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比 上年增减(%)

内容: 营业利润率比上 年增减(%)

内容: 公司的主营业务属化工行业，产品主要为尿素、TDI，目前尿素市场需求增速放缓，价格有小幅回 落。TDI 产品是合成聚氨酯的重要原材料，在国内属于短缺产品，有一定的市场潜力，目前市场良好， 已逐渐成为公司新的利润增长点。 2、主营业务分地区情况 地区 省内 营业收入 988,228,819.24 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 23.54

内容: 494,077,747.48 -40.54 省外 公司的主要产品尿素，在河北区域市场是龙头，约占河北化肥市场需求总量的 12%左右，在国内 同行业中，我公司尿素生产规模位居前列。我公司是国内 TDI 产品的主要生产厂家，市场分布比较广 泛。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1)五万吨 TDI 及六万吨 DNT 项目 公司出资 12.32 亿元投资该项目，至报告期末，已投入资金 7.39 亿元,厂前区建设基本完工，地 下管网建设已全部完工，锅炉设备、新鲜水泵房、全厂循环水设备已到货并开始安装，TDI 装置区部 分土建已完工。 （2)年产 15 万吨大颗粒尿素项目 公司出资 0.13 亿元投资该项目，目前该项目已完工，实际完成投资 1030.43 万元，于 2007 年 1 月 10 日试车成功。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策变更 根据财会 ［2006］ 号 3 《财政部关于印发 （企业会计准则第 1 号—存货） 38 项具体准则的通知》 等 ， 本公司从 2007 年１月１日起执行财政部 2006 年 2 月 25 日颁布的企业会计准则。 按照《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136 号)、《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》（证监会计字[2007]10 号）、《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条及《企业会计准则解释 1 号》等规定对有关事项进行了追溯调整。 此项会计政策变更，调整了 2007 年度留存收益、长期股权投资、递延所得税资产的期初数。会计 政策变更的累积影响数为 11,048,201.65 元，调增 2006 年度的净利润 5,785,925.62 元，调增 2006 年度的期初留存收益 5,262,276.03 元，其中调增期初盈余公积 5,286,716.99 元，调减未分配利润 24,440.96 元。

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内容: （１）长期股权投资 母公司对子公司的股权投资由权益法改为成本法核算。该项变更调减母公司资产负债表年初长期 股权投资18,935,600.89 元， 调减年初未分配利润 13,406,307.50元， 调减年初盈余公积1,489,589.72 元，调减资本公积 4,039,703.67 元。 编制合并报表时按权益法调整长期股权投资， 但是母公司不再确认子公司损益对盈余公积的影响， 故调减合并资产负债表年初盈余公积 2,064,845.73 元，调增年初未分配利润 2,064,845.73 元，不影 响其他项目。 （２）所得税 对所得税的会计核算方法由应付税款法改为资产负债表债务法 。该项变更的累积影响数为 11,048,201.65元， 调增2006年度的净利润5,785,925.62元， 调增2006年度年初盈余公积526,227.60 元，调增年初未分配利润 4,736,048.43 元。 2、会计差错更正 控股子公司沧州大化 TDI 有限责任公司 2006 将以前年度的亏损弥补完毕。沧县税务局于 2007 年 对该公司 2000 年至 2006 年申报的企业所得税资料进行了税务检查, 调增应纳税所得额 3389 万元， 要 求企业补交企业所得税 11,185,222.75 元,其中： 补交 2006 年以前企业所得税 7,543,693.63 元， 补交 2006 年企业所得税 3,641,529.12 元。 在编制 2007 年度可比合并报表时， 已对该项差错进行了更正， 调增应交税费 11,185,222.75 元， 调增 2006 年度所得税费用 3,641,529.12 元，其中：调减净利润 1,872,838.43 元，调减少数股东损 益1,768,690.69元； 调减2006年期初留存收益3,879,721.64元， 调减期初少数股东权益3,663,971.99 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 10 日召开第三届十二次董事会会议，会议审议并通过了以下议案：审议 《关于聘用公司经理层的议案》；审议《关于为 TDI 公司提供银行贷款担保的议案》；审议《关于修 改公司名称及公司章程的议案》；审议《关于聘用 2006 年度会计审计机构的议案》；审议《关于调整 董事会成员的议案》；审议《关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 3 月 13 日召开第三届十三次董事会会议，会议审议并通过了以下议案： 审 议《2006 年度总经理工作报告》； 审议《2006 年度财务决算报告》； 审议《2006 年度利润分配预 案》；审议《2006 年度董事会工作报告》；审议《2006 年度报告》全文及摘要；审议《关于提取 2006 年资产减值准备的议案》；审议《关于支付天职国际会计师事务所有限公司 2006 年度报酬的议案》审 议《关于聘用 2007 年度会计审计机构的议案》；审议《关于公司日常关联交易的议案》；审议《关于 调整董事会成员的议案》；审议《河北沧州大化股份有限公司增发新股的议案》；审议《关于河北沧 州大化股份有限公司增发新股资格的议案》；审议《关于提请股东大会授权董事会办理本次增发新股 相关事宜的议案》；审议《河北沧州大化股份有限公司增发新股募集资金投资项目可行性报告》；审 议《关于前次募集资金使用情况的议案》；审议《公司募集资金管理制度》的议案；审议《关于召开 公司 2006 年度股东大会的议案》；审议《董事会关于公司内部控制的自我评估报告的议案。决议公告 刊登在 2007 年 3 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届十四次董事会会议，会议审议并通过了：审议《公司 2007 年第一季度报告》全文及摘要；审议《公司会计政策、会计估计变更的议案》；审议《公司关于 “加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 25 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 27 日召开第三届十五次董事会会议，会议审议并通过了审议《关于为 TDI 公司提供银行贷款担保的议案》；审议关于修改公司《信息披露管理制度》的议案；审议关于制 定公司《独立董事制度》的议案；审议关于制定公司《经理职权及议事规则》的议案。决议公告刊登 在 2007 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 7 月 30 日召开第三届十六次董事会会议，会议审议并通过了《公司关于“加 强上市公司治理专项活动” 自查报告及整改计划》 决议公告刊登在 2007 年 8 月 1 日的 。 《中国证券报》 、

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内容: 《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 8 月 22 日召开第三届十七次董事会会议，会议审议并通过了以下议案：《公 司 2007 年半年度报告》全文及摘要；《关于提取 2007 年上半年资产减值准备的议案》。决议公告刊 登在 2007 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7） 公司于 2007 年 10 月 23 日召开第三届十八次董事会会议， 会议审议并通过了以下议案：2007 《 年第三季度报告全文及摘要》的议案；《关于聘用公司经理层的议案》；《关于调整董事会成员的议 案》；《关于召开公司 2007 年第二次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 11 月 7 日召开第三届十九次董事会会议，会议审议并通过了以下议案： 《公 司治理专项活动整改报告》；《沧州大化股份有限公司整改报告》；关于修改公司《董事会议事规则》 的议案；关于修改公司《独立董事制度》的议案；关于董事会下设各专门委员会的议案；关于投资建 设 10 万吨 TDI 项目的议案； 关于取消 2007 年 11 月 13 日临时股东大会并召开 2007 年第二次临时股东 大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 11 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项： （1） 执行了 2006 年度股东大会审议通过的《2006 年度利润分配方案》。公司 2006 年度共实现 净利润 102,659,671.80 元， 依照公司章程， 提取 10%法定公积金， 则当年可分配利润为 92,393,704.62 元，加年初未分配利润 136,429,665.31 元，扣除已分配的 2005 年度现金红利 28,526,478.20 元，实 际累计可供股东分配利润为 200,296,891.73 元。 又根据公司股权分置改革方案中， 大化集团承诺获得 上市流通权之日起二十四个月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的 30%，故公司 以 2006 年末总股本 259,331,620 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.1 元（含税），共计 28,526,478.20 元，剩余 171,770,413.53 元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增 股本。 上述分红事宜已如期完成。公司本次分红派息的股权登记日是 2007 年 4 月 20 日，除息日是 2007 年 4 月 23 日，现金红利发放日是 2007 年 4 月 27 日。 （2) 执行了 2004 年度股东大会审议通过的《关于继续授权董事会向 TDI 公司提供贷款担保的议 案》。在授权范围内，逐项评估审查每一贷款担保事项，形成董事会决议并予以公告。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）于 2007 年第二次临时股东大会批准设立，并按照 《公司董事会议事规则》的有关规定，制订了《公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称细则）。 根据《细则》及中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告工作的通知》要求，公司 2007 年度审 计委员会具体的履职情况如下： （1）审计委员会于 2008 年 1 月 7 日召开了 2008 年第一次会议，审核通过了公司财务部提供的 2007 年度会计报表，并发表如下审核意见： 会议认为，公司会计报表的编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求，会计政策与会计 估计合理，真实反映了公司的资产情况、经营情况及现金流量情况，同意提交会计师事务所进行审计。 (2)公司审计委员会通过与会计师事务所进行充分的沟通和督促。1 月 25 日会计师事务所向公司 提交了初审意见。 公司财务部根据独立董事与会计师事务所见面会对 2007 年度会计报表的意见， 对会 计报表所涉及的资产项目、负债和所有者权益项目、损益表项目做出相应的完善，2008 年 1 月 29 日， 审计委员会召开 2008 年第二次会议，再次对公司 2007 年度的会计报表进行了审阅，审核意见为：公 司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反 映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，内容真实、准确、完整，同意提交公司董事会审议。 (3)审计委员会于 2008 年 3 月 11 日召开了 2008 年第三次会议，会议审议通过了《公司 2007 年度 会计师事务所从事审计工作的总结报告》、《关于聘用 2008 年度会计审计机构的议案》。 会议对公司 2007 年度会计师事务所从事审计工作的总结报告发表了如下意见：天职国际会计师事 务所严格的按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置 合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年 度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

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内容: 会议对公司聘用 2008 年度会计审计机构发表了如下意见： 根据天职国际的服务意识、职业操守和履职能力，及考虑会计审计工作的连续性，建议继续聘任 天职国际会计师事务所为公司 2008 年度的会计审计机构， 年度财务审计费 25 万元， 审计期间差旅费、 食宿费由公司承担，聘期一年。 同意将上述两项意见作为议案提交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会未设立薪酬委员会。 现公司对高管人员实行年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和 ISO9001-2000 版有关岗位 的工作标准，根据公司年度业绩完成情况、管理者履责情况、管理能力、领导与职工评议情况等对相 关人员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。 因此公司董事会暂时没有下设薪酬委员会。公司董事会计划 2008 年年底设立薪酬委员会。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计， 公司 2007 年度共实现净利润 92,067,020.43 元， 依照公 司章程，提取 10%法定公积金 9,206,702.04 元，则当年可分配利润为 82,860,318.39 元，扣除已分配 2006 年度现金红利 28,526,478.20 元，加年初未分配利润 191,656,661.67 元，实际累计可供股东分 配利润为 245,990,501.86 元。 根据公司股权分置改革方案中， 大化集团承诺获得上市流通权之日起二 十四个月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的 30%，又考虑公司在建 5 万吨 TDI 项目仍需大量资金，故公司拟以 2007 年末总股本 259,331,620 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 1 元（含税），共计 25,933,162 元，剩余 220,057,339.86 元结转至下年度分配。本年度不送 红股也不进行公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 13 日公司召开了第三届监事会第六次会议,会议审议：《公司 2006 年度财务决算 报告》；《公司 2006 年度监事会工作报告》；《公司 2006 年度利润分配预案》；《公司 2006 年度报 告》的议案；《关于计提 2006 年资产减值准备的议案》；《关于公司日常关联交易的议案》。 2、2007 年 8 月 22 日公司召开了第三届监事会第七次会议,会议审议:《公司 2007 年半年度报告》 全文及摘要；《关于提取 2007 年上半年资产减值准备的议案》。 3、2007 年 10 月 23 日公司召开了第三届监事会第八次会议,会议审议:《公司 2007 年第三季度报 告全文及摘要》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在执行公司职务 时，无违反法律、法规和公司章程和损害公司利益的行为 。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经 营成果， 利润分配方案符合公司实际。 天职国际会计师事务所有限公司对公司 2007 年财务报表出具了 无保留意见的审计报告，客观公正，符合公司实际。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于2000年3月发行8000万股股票所承诺的募股资金投资项目与实际投入项目一致。 根据2003 年 2 月第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议，公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次进行股 本金增资，使公司占 TDI 公司股权比例由 43.58%增至 51.43%，从 2003 年开始 TDI 公司会计报表纳入 本公司合并范围，至此募股资金投资计划全部完成。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司无重大收购出售资产行为。

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内容: (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内所发生的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理，没有损害本公司 和股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团黄骅氯碱有限 责任公司 沧州大化集团新星工贸有限 责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团新星工贸有限 责任公司 沧州大化集团建筑工程有限 责任公司 中国化工农化总公司 沧州大化集团有限责任公司 关联交易内容 采购进口材料 采购液碱、液氯、盐 酸等 编织袋、包装桶等 自来水 维修费 劳务费 维修费 DNT 产品 劳务费 关联交易定价 原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 关联交易金额 9,286,022.24 25,759,338.25 25,017,892.35 15,819,459.24 11,454,358.81 4,480,664.74 3,224,658.64 21,419,313.42 67,160.00 占同类交易金 额的比例(%) 3.00 100.00 100.00 100.00 21.00 100.00 6.00 49.52 0.01 关联交易 结算方式 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算

内容: （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团新星工贸有限 责任公司 沧州百利塑胶有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团新星工贸有限 责任公司 沧州大化集团有限责任公司 中国化工农化总公司 中国化工农化总公司 关联交易内容 尿素 硝铵 氢气、脱盐水、蒸汽 等 液氨 天然气 材料 OTD TDI 尿素 TDI 关联交易定价 原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 市场定价原则 关联交易金额 269,207,450.85 16,925,851.70 4,419,709.53 16,207,805.82 809,264.69 8,953,826.26 929,412.19 占同类交易金 额的比例(%) 29.69 26.83 100.00 100.00 100.00 100.00 65.36 关联交易 结算方式 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算 按月结算

内容: 报告期内,公司无大额销货退回事项。 因本公司无进出口经营权，公司为拓展更大的市场空间，提高公司经营效益，经与集团公司协商， 通过集团进出口公司开拓国际市场，依据市场行情定价。 上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算，对本公司经营业绩无重大影响。

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 7,310,859.29 27,282,525.64

内容: 关联方 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团新星工 贸有限责任公司 沧州大化集团黄骅氯 碱有限责任公司 中国化工农化总公司

内容: 关联关系 母公司 母公司的全 资子公司 母公司的全 资子公司 实际控制人

内容: 43,508,379.17 63,441,104.93 33,025,569.97 59,604,404.84 合计 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 23,568,975.87 元，余额 43,501,701.63 元。 3、其他重大关联交易 本公司成立后，与沧州大化集团有限责任公司（以下简称"集团公司"）在生产经营、商标、房屋 租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了 《生产经营服务协议》 《综合服务协议》 《商 、 、 标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。 （1）沧州大化集团有限责任公司将位于沧州市永济东路面积为 150,313.5 平方米的土地租赁给沧 州大化股份有限公司，年租金为人民币 688,435.80 元。 （2）沧州大化集团有限责任公司将面积共为 25,636.86 平方米的房屋租赁给沧州大化股份有限公 司，年租金为人民币 3,076,423.20 元。 （3）沧州大化集团有限责任公司将电气、仪表、运输等设备租赁给沧州大化股份有限公司，年租 金为人民币 1,647,600.00 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 22,850 19.01 35,350 22,850

内容: (八)委托理财情况 本公司委托易安伟业科贸有限公司进行投资理财， 截止 2005 年 12 月 31 日委托协议到期， 未收回 本金， 公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼， 要求易安伟业科贸有限公司偿还投资款 2250 万元(前

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内容: 期收回的投资收益 150 万元，冲抵投资款)，于 2006 年 9 月 20 日经判胜诉。2006 年 12 月 20 日公司 向北京市第一中级人民法院申请执行。现查明被执行人易安伟业科贸有限公司、北京华天神龙科技发 展有限公司均不在原住地经营， 现去向不明； 其法定代表人吴昌霞因涉嫌经济犯罪已被检察机关拘押， 该公司相关资产已被检察机关查封， 现无其他财产可供执行。 公司已于 2006 年底将该委托理财转入其 他应收款，并全额计提了坏账准备。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 沧州大化集团有限责任公司（以下简称“大化集团”）自获得上市流通权之日起，所持股份二十 四个月内不上市交易；上述二十四个月届满后十二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧 州大化的数量不超过沧州大化总数的 5%。出售价格不低于 8 元（在公司因送股、资本公积金转增股本 或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资 金将划入沧州大化账户归全体股东所有。自获得上市流通权之日起二十四个月，大化集团在沧州大化 每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成 票。利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的 30%，利润分配采取现金分红或法律规定的其 他方式。 报告期内认真履行承诺，无违反承诺的情况。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天职国际会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 公司子公司沧州大化ＴＤＩ有限责任公司 2007 年５月１１日硝化装置发生了爆炸， 导致ＴＤＩ整 套设备停产６个月，１１月复产。该事故导致沧州大化ＴＤＩ有限公司 2007 年度的产、销量锐减，部 分固定资产报废，对其经营状况产生重大影响，ＴＤＩ有限公司当期亏损 25,660,173.70 元。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 及版面 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》

内容: 事项 第三届十二次董事会决议公告、为 TDI 公司提供贷款担保公告 公司股票异常交易波动公告 沧州大化2007年第一次临时股东大会决 议公告 股份司法冻结公告 公司股票异常交易波动公告 2006 年度业绩快报

内容: 刊载的互联网网站及检 索路径 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第三届十三次董事会决议公告、日常关 联交易公告、第三届六次监事会决议公 告 股份司法冻结及变更公告 召开 2006 年度股东大会的提示性公告 有限售条件的流通股上市公告 2006 年度股东大会决议公告 2007 年第一季度业绩预告公告 2006 年度分红派息实施公告 股份司法冻结公告 第三届十四次董事会决议公告 股权质押解除公告 重大事项公告 重大事项公告 关于 TDI 公司爆炸情况的公告 重大事项公告 第三届十五次董事会决议公告、为 TDI 公司提供贷款担保公告 关于 TDI 公司爆炸情况的公告、重大事 项临时公告、2007 年第中期业绩预告公 告 股份司法冻结公告 第三届十六次董事会决议公告、公司治 理自查报告和整改计划公告 第三届董事会第十七次会议决议公告、 第三届监事会第七次会议决议公告 股票交易异常波动公告 股份司法冻结公告 第三届董事会第十八次会决议公告及召 开 2007 年第二次临时股东大会的通知 第三届董事会第十九次会决议公告及召

内容: 《上海证券报》、 2007 年 3 月 16 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 2007 年 3 月 28 日 2007 年 3 月 30 日 2007 年 4 月 4 日 2007 年 4 月 7 日 2007 年 4 月 16 日 2007 年 4 月 17 日 2007 年 4 月 21 日 2007 年 4 月 25 日 2007 年 5 月 8 日 2007 年 5 月 12 日 2007 年 5 月 16 日 2007 年 5 月 30 日 2007 年 6 月 14 日 2007 年 6 月 29 日

内容: 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站：

内容: 《上海证券报》、 2007 年 7 月 12 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、 《中国证券报》 《上海证券报》、

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 开 2007 年第二次临时股东大会的通知 关于 TDI 公司恢复生产的公告

内容: 《中国证券报》 《上海证券报》、 2007 年 11 月 9 日 《中国证券报》

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 天职京审字[2008]第 350 号 沧州大化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沧州大化股份有限公司（以下简称沧州大化）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有 者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是沧州大化管理层的 责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，沧州大化财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映 了沧州大化 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 天职国际会计师事务所 北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 中国注册会计师：陈永宏、张金海 中国à北京 2008 年 3 月 12 日

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 单位: 元 币种:人民币 年初余额

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:孙磊

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沧州大化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 年初余额

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 8 7 6

内容: 主管会计工作负责人:孙磊

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,527,471.54 1,000.00 232,100.18 8,741.00 142,296,371.36 50,229,350.93 92,067,020.43 59,401,542.37 8,627.70 363,196.30 338,196.30 59,046,973.77 18,854,727.52 40,192,246.25

内容: 主管会计工作负责人:孙磊

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33 100,379,635.26 119,574,151.79 94,152,136.19 1,283,556,916.54 195,824,072.32 93,542,341.33 109,084,546.15 23,935,556.59 1,395,531,041.69 330,584,964.72 32 56,159,805.78 1,479,380,988.86 969,450,993.30 5,624,433.55 1,726,116,006.41 1,168,968,597.62 1,423,221,183.08 1,720,491,572.86

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内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:孙磊

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内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 225,239,570.67 229,760,429.33 455,000,000.00 178,000,000.00 47,239,570.67 363,000,000.00 80,000,000.00 43,738,738.58 106,562.11 123,845,300.69 239,154,699.31 455,000,000.00 363,000,000.00 967,113.86 953,619,824.97 700,364,748.77 56,178,235.22 55,555,448.68 16,106,196.71 828,204,629.38 125,415,195.59 3,018,279.27 997,247,173.40 710,576,185.11 59,003,023.63 52,567,919.75 9,645,033.71 831,792,162.20 165,455,011.20 952,652,711.11 994,228,894.13

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内容: 主管会计工作负责人:孙磊

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内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: （四）利润分配

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内容: 主管会计工作负责人:孙磊

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内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一）净利润 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失

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内容: 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入 和减少资本 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 四、本期期末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 78,961,986.17 -2,586,700.75 -2,586,700.75 40,192,246.25 -2,586,700.75 37,605,545.50

内容: 主管会计工作负责人:孙磊

内容: 公司基本情况 沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29 号文件同意 筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46 号文件正式批准，于 1998 年 9 月 24 日以 发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设 公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公司等 五家，公司成立时注册资本 1.79 亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文件批准， 同意公司向社会公众公开发行 8000 万股 A 股,发行价为每股 4.42 元，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币 353600000 元（已经 由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001 号验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为 2.59 亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为 1300001000993-1/1。2002 年 10 月根据 财政部财企[2002]332 号批复文件精神， 沧州大化集团有限责任公司无偿划转 79 万股给河北省经济贸 易投资公司。 2006 年 4 月 7 日公司完成了股权分置改革，主要内容：公司全体非流通股股东，以其持有的 2640 万股股份作为对价，支付给流通股，以换取其非流通股份的流通全，流通股股东每持有 10 股流通股将 获得非流通股东支付的 3.3 股股份。实施了上述股改方案后，股本总额不变，股本结构发生了相应变 化。 根据 2007 年第一次临时股东大会决议， 公司名称由河北沧州大化股份有限公司变更为沧州大化股 份有限公司。 公司属于化工行业。主营尿素、TDI 等化工产品的生产及销售。 公司在河北省工商行政管理局注册成立，法定代表人：平海军先生，注册地址：沧州市永济东路 19 号。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完 整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

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内容: 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的《企业会计准则》（以下简称新企业会计准则）及其他有关规定进行确认和计量，并基于以下所 述重要会计政策、会计估计的基础上编制财务报表。 本公司 2006 年 12 月 31 日前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执 行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其有关规定。本财务报表按照《关于做好与新 会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136 号)、《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》证监会计字[2007]10 （ 号）、《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释 1 号》等规定对需要追溯调整的事项进行了追溯调整，并对可比年度的财务报表进行了重新表述。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司以权责发生制为记账基础，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。如所确定会计要 素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、现值、公允价值计量，并在报表附注中 披露。 本期会计要素的计量属性未发生变化。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 7、外币业务核算方法： 在外币交易初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记帐本位币金额反映。本 公司在资产负债表日，按照下列规定进行会计处理： （1）外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因汇率不同产生的汇兑差额，计入当期损 益；货币性项目是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或偿付的负债。外币 专门借款的汇兑差额，符合资本化条件的，计入相关资产成本。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记帐本 位币金额。非货币性项目是指货币性项目以外的项目。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产、金融负债的分类 管理层按照取得金融资产或承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。 （2）金融资产、金融负债的确认和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 该类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用应 当直接计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利，确认为投资收益。期末将公允价值变动计 入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 2）持有至到期投资 取得时以公允价值（扣除已到期或发放但尚未领取的债券利息、股利）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取 得时确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入。处置时，将所取得价款与该 投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业在活跃市场没有报价的债务 工具的债权（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等），以向购货方或债

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内容: 务人应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时，按该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息 或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价 值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5）其他金融负债 取得时，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产和金融负债的公允价值的确认 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的， 采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上 相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。）确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （4）金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2） 该金融资产已转移， 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 金融资产已转移， 3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外，公司在资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。 1）可供出售金融资产减值 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。如果该金融资 产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当 前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 2）持有至到期投资减值 资产负债表日，有客观证据表明持有至到期投资发生减值，将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照 该金融资产的原实际利率折现确定。 （6）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 资产负债表日，有客观证据表明应收款项发生减值，将应收款项的账面价值减记至预计未来现金 流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未 来现金流量进行折现。 1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大是指余额 100 万元以上的应收款项。 年末对于单项重大的应收款项，单独进行减值测试。如果有客观证据表明已经发生减值，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、 计提方法： 年末对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征 划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 公司原按账龄分析法计提坏账准备，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险 特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据 此计算本期应计提的坏账准备。

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内容: 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 3－4 年 4－5 年 5 年以上

内容: 如有客观证据表明该资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失 应当在已计提坏帐范围内予以转回，计入当期损益。 9、存货核算方法： （1）存货的分类 存货分为原材料、库存商品、周转材料等。各类存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购 成本、加工成本和其他成本。 （2）存货的计价 原材料按实际成本计价，采用加权平均法确定发出存货的成本。库存商品入库按实际成本计价， 采用先进先出法确定发出存货的成本。低值易耗品、包装物于领用时采用一次转销法进行摊销。 （3）存货盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备 本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本 高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 10、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资初始投资成本的确认 企业合并形成的长期股权投资中，对于同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有 者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于非同一控制下的企业合并，在购买日 按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承 担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及发生的各项直接相关费用之和。 除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金方式取得的，按照实际支付的购买价款作为长期 股权投资的初始投资成本，但不包括已宣告但尚未发放的现金股利。以发行权益性证券方式取得的， 成本为所发行权益性证券的公允价值，但不包括已宣告但尚未发放的现金股利。投资者投入的长期投 资，按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但是合同或协议约定的价值不公允除外。 （2）长期股权投资的后续计量 １）采用成本法核算的长期股权投资 本公司持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资 收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收 回。 ２）采用权益法核算的长期股权投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资 的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的

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内容: 初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 投资企业取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确 认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）长期股权投资的处置 处置时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 11、投资性房地产的种类和计量模式： （1）投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：已出租的 土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量。并采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 12、固定资产核算方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直 线法(年数平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 折旧年限（年） 20-35 5-14 5-14 5-14 5 5 5 5 残值率（%） 年折旧率（%） 4.75-2.17 19-6.78 19-6.78 19-6.78

内容: 每年年末对固定资产的使用寿命、预计净残值、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异， 进行会计估计变更处理。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产 成本，并终止确认被替换部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，应当在发生时计入当期损益。 (2) 固定资产的处置 1） 固定资产满足下列条件之一的，予以终止确认：该固定资产处于处置状态；该固定资产预期 通过使用或处置不能产生经济利益。 2）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金 额计入当期损益。 13、在建工程核算方法： 本公司在建工程按各项工程实际成本核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程项目，按估计价值转入固定资产，并按固定资产折旧政策计 提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 14、无形资产核算方法： 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足以下两个条件 的，予以确认：与该资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可靠计量。 无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出， 作为无形资产的成本。无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累计 摊销额和累计减值损失后的余额计量。 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他法定权 利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的预期期限短于合 同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。如果无法合理确定无形资产 为企业带来未来经济利益的期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命内采用合理的方法对应摊 销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。对于使用寿命不确定的无

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内容: 形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产，如果有证 据表明其使用寿命是有限的，则应视为会计估计变更。 本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如果有证据表明无形 资产的使用寿命及摊销方法不同于以前的估计，则应改变其使用寿命及摊销方法，并按照会计估计变 更进行处理。无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。研究阶段的 支出，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，满足以下条件的确认为无形资产：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无 形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15、长期待摊费用的核算方法： 按实际成本核算，在受益期平均摊销。 16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 在资产负债表日判断资产（除存货、金融资产、按成本法核算，在活跃市场没有报价，公允价值 不能可靠计量的长期股权投资以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，进 行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定，资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超 过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。有迹象表明一项资产可能 发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不在转回。 17、借款费用的核算方法： （1）借款费用的确认 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，指经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货。 （2）借款费用资本化期间 借款费用在同时满足以下条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，应当暂停借款费用的资本化。正常中断 期间的借款费用继续资本化。停止资本化：购建或者生产符合资本化的资产达到预定可使用或者可销 售状态时，借款费用停止资本化。本公司只有发生在资本化期间的有关借款费用，才允许资本化。资 本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，但不包括借款费用暂停资本化的 期间。 (3)借款费用资本化金额的确定： 1） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 2） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定； 3）每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。本公司发生 的借款辅助费用，在购建或者生产符合资本化的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在 发生时根据发生额予以资本化；之后发生的，在发生时根据发生额确认为费用。

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内容: 18、收入确认原则： (1)销售商品收入 本公司销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：1）已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入本公司；5）相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足以下条件：收入的金额能 够可靠计量；相关经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠确定；已发生或将发生的成 本能够可靠地计量），按完工百分比法确认提供劳务收入。确定提供劳务交易的完工程度，选用下列 方法：1）已完工作的测量；2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；3）已经发生的成本占估计 总成本的比例。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，按已收或预计能够得到收回的 金额确认劳务收入，并结转已经发生的劳务成本，不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权收入 让渡本企业资产使用权，在与交易相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠的计 量时，确认收入。 19、所得税核算方法： 本公司采用资产负债表债务法核算所得税。在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债 的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认所 产生的递延所得税资产或递延所得税负债。以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。将当期所得税和递延所得税费用之和确认利 润表中的所得税费用或收益。 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 根据财会 ［2006］ 号 3 《财政部关于印发 （企业会计准则第 1 号—存货） 38 项具体准则的通知》 等 ， 本公司从 2007 年１月１日起执行财政部 2006 年 2 月 25 日颁布的企业会计准则 （以下简称新企业会计 准则）。按照《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136 号)、 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制 和披露》（证监会计字[2007]10 号）、《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条及《企业会计准则解释 1 号》等规定对有关事项进行了追溯调整。 此项会计政策变更，调整了 2007 年度留存收益、长期股权投资、递延所得税资产的期初数。会计 政策变更的累积影响数为 11,048,201.65 元，调增 2006 年度的净利润 5,785,925.62 元，调增 2006 年度的期初留存收益 5,262,276.03 元，其中调增期初盈余公积 5,286,716.99 元，调减未分配利润 24,440.96 元。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差错更 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 正的内容 控股子公司沧州大化TDI有限责任公司2006将以前年度的亏损弥补完毕。 所得税 11,185,222.75 沧县税务局于 2007 年对该公司 2000 年至 2006 年申报的企业所得税资料进行 了税务检查, 调增应纳税所得额 3389 万元，要求企业补交企业所得税 11,185,222.75 元,其中：补交 2006 年以前企业所得税 7,543,693.63 元，补

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内容: 交 2006 年企业所得税 3,641,529.12 元。 在编制 2007 年度可比合并报表时，已对该项差错进行了更正，调增期初 应交税费 11,185,222.75 元， 调增 2006 年度所得税费用 3,641,529.12 元， 其中：调减归属母公司的净利润 1,872,838.43 元，调减少数股东损益 1,768,690.69 元；调减 2006 年期初留存收益 3,879,721.64 元，调减期初少 数股东权益 3,663,971.99 元。 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城建税 企业所得税 税率 13% 或 17% 5% 7% 33%

内容: 2、优惠税负及批文 本公司按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素、蒸汽等产品的销项税率为 13%，TDI、浓硝酸等产 品的销项税率为 17%，根据财税[2005]87 号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的 通知》规定，自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返 50%调整为暂 免征收增值税。根据财税[2007]7 号《财政部、国家税务总局关于明确硝酸铵适用增值税税率的通知》 规定，自 2007 年 2 月 1 日起，硝酸铵适用的增值税税率由 13%统一调整为 17%。公司按当期销项税额 扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 沧州大化 TDI 有限 责任公司 子公司全称 沧州大化 TDI 有限 责任公司 子公司类型 控股子公司 期末实际投资 额 300,000,000 注册地 沧州市郊区达子 店 业务性 质 化工 注册资 本 61,500 经营范围 精致甲苯二异氰酸 酯 表决权比 例(%) 51.43 是否合 并报表 是

内容: 实质上构成对子公司的净投资 持股比 的余额 （资不抵债子公司适用） 例(%) 51.43

内容: 2、各重要子公司中少数股东权益情况 子公司全称 沧州大化 TDI 有限责任公司 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金

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内容: 259,225,842.99 216,987,600.22 合计 ----期末，货币资金无外币，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的 情况 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 银行承兑汇票 合计 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大的应收 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 合计 24,254,479.75 比例 （%） 99.34 坏账准备 金额 121,272.40 比例 （%） 66.50 账面余额 金额 19,932,725.76 比例 （%） 99.65 期初数 坏账准备 金额 99,663.62 比例 （%） 99.65

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币

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内容: (4) 应收账款前五名欠款情况 单位名称 沧州大化集团有限责任公 司 新星工贸公司 沈阳合亿聚氨酯有限公司 沧州市有机合成化工厂 大连保税区海华聚氨酯有 限公司 合计 (5) 应收关联方款项情况 单位名称 沧州大化集团有限责任公 司 新星工贸公司 合计 与本公司关系 母公司 母公司下的子公司 － 欠款金额 23,008,955.19 1,245,524.56 24,254,479.75 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 94.24 5.10 99.34 与本公司关系 母公司 母公司下的子公 司 客户 客户 客户 － 欠款金额 23,008,955.19 1,245,524.56 93,000.00 56,606.60 6,500.00 24,410,586.35 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 1 年以内 1 年以内 1 年以内 2-3 年 1 年以内 － 94.24 5.10 0.38 0.23 0.03 99.98

内容: 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

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内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大的 其他应收款项 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款项 其他不重大其他 应收款项 合计 32,979,387.00 比例 （%） 91.75 坏账准备 金额 23,872,796.76 比例 （%） 99.81 账面余额 金额 24,327,035.00

内容: (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位名称 易安伟业科贸有限公司 天安保险股份有限公司 河北省安全生产监督管 理局安全科学技术中心 安全风险抵押金 河南防腐建安公司 合计 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 金额 一年以内 一至二年 88,287,587.68 5,126,624.50

内容: 与本公司关系 委托理财 事故赔偿 上级监管部门

内容: 单位：元 币种：人民币 占应收账款 欠款年限 总额的比例 5 年以上 66.29 1 年以内 12.89 1 年以内 1 年以内 1 年以内 － 8.40 4.17 2.27 94.02

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内容: 二至三年 三年以上 合计

内容: (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 沧州大化黄骅氯碱有限责任公司 中国化工农化总公司 合计 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币

内容: 7、其他流动资产 项目 待摊性质项目 保险费 订报费 合计 8、固定资产 (1) 固定资产情况

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内容: 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 三、固定资产净值合 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 五、固定资产净额合 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 名称 5万 吨 TDI 项目 大颗 粒2 期项 目 工程 投入 资金 占预 来源 算比 例 （%） 20.08 自筹 贷款

内容: 预算数

内容: 期初数

内容: 本期增加

内容: 本期减少

内容: 转入固定资产

内容: 期末数

内容: 自筹

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内容: 厂区 地表 水、 消防 水改 造工 程 变压 吸附 制CO 工程 变压 吸附 制H2 工程 盐酸 电解 项目 盐酸 吸收 改造 工程 液氯 库区 碱破 坏系 统改 造项 目 DNT 储存 工程 其他 项目 合计

内容: 项目 专用材料 专用设备 预付大型设备款 其他材料 合计 11、无形资产 (1) 无形资产情况：

内容: 本期增加数

内容: 本期减少数

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内容: 项目 管理应用软件使用费 TDI 生产技术 化工技术 检测仪技术 软件使用费 TDI 公司土地使用权 母公司土地使用权 合计 12、资产减值准备明细

内容: 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、 存货跌价准 备 三、 可供出售金 融资产减值准 备 四、 持有至到期 投资减值准备 五、 长期股权投 资减值准备 六、 投资性房地 产减值准备 七、 固定资产减 值准备 八、 工程物资减 值准备 九、 在建工程减 值准备 十、 生产性生物 资产减值准备 其中： 成熟生产 性生物资产减 值准备 十一、 油气资产 减值准备 十二、 无形资产 减值准备 十三、 商誉减值 准备 十四、 预付帐款 坏账准备 合计

内容: 年初账面余 额

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 转销

内容: 合计

内容: 期末账面余 额

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内容: 14、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 单位:元 币种:人民币 单位名称 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 合计 1,447,919.56 期末数 1,447,919.56 期初数 1,940,305.63 6,607,168.52 8,547,474.15

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内容: 城建税 教育费附加 合计 18、应付股利：

内容: 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 25,834,606.08 18,031,360.72 沧州大化集团有限责任公司 合计 20、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币

内容: 21、长期借款 长期借款分类： 项目 抵押借款 担保借款 信用借款 合计 22、股本 单位:股

内容: 本次变动前 数量 比例（%） 259,331,620 100.00 本次变动增减（＋，－） 发行新股 送股 公积金转股 其他 0 小计 0 本次变动后 数量 比例（%） 259,331,620 100.00

内容: 股份总数

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内容: 调整年初未分配利润明细： 1)依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 6,255,667.16 元。 2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润 12,008,227.22 元。 3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润-5,752,560.06 元。 26、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 (2) 主营业务（分行业） 本期数 营业收入 化工 合计 1,482,306,566.72 1,482,306,566.72 营业成本 1,057,317,029.12 1,057,317,029.12

内容: 行业名称

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内容: (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 大化集团 河北省农资 农化总公司 中农天津 福建晋江进出口公司 合计 27、营业税金及附加： 项目 营业税 城建税 教育费附加 合计 28、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失

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内容: 三、工程物资减值损失 合计 29、营业外收入

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内容: 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 事故赔款 管理费用支付的现金 租赁保险等支付的现金 营业费用支付的现金 往来款项等 合计 34、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大的应收 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 合计 24,254,479.75 比例 （%） 99.71 坏账准备 金额 121,272.4 比例 （%） 66.67 账面余额 金额 20,928,328.76 比例 （%） 99.67 期初数 坏账准备 金额 104,641.64 比例 （%） 94.67

内容: (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 单位名称 沧州大化集团有限责任公司 合计 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位名称 沧州大化集团有限责任公司 新星工贸公司 沧州市有机合成化工厂 蓟县城关供销社第一批零商店 沧州大化 TDI 有限责任公司 合计 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币

内容: 与本公司关系 母公司 母公司的子公司 无关 无关 子公司 －

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内容: 单位名称 沧州大化集团有限责任公司 新星工贸公司 沧州大化 TDI 有限责任公司 合计

内容: 与本公司关系 母公司 母公司的子公司 子公司 －

内容: 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重 大的其他应 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 其他应收款 项 合计 25,327,035.00 比例 （%） 94.03 坏账准备 金额 23,834,535.00 比例 （%） 99.97 账面余额 金额 24,327,035.00 比例 （%） 94.80 期初数 坏账准备 金额 23,829,535.00 比例 （%） 99.97

内容: (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、长期股权投资 按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 沧州大化 TDI 有限责任公司 初始投资成本 300,000,000.00 期初余额 300,000,000.00 增减变动 期末余额 300,000,000.00

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内容: 5、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 一、原价合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 三、固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 五、固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 6、资产减值准备明细: 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目

内容: 固定资产减值准备 合计

内容: 年初账面余额

内容: 本期计提额 转回 转销

内容: 期末账面余额

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内容: 7、应付账款： 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 单位:元 币种:人民币 单位名称 沧州大化黄骅氯碱有限责任公司 合计 期末数 534,015.00 534,015.00 期初数 74,946.60 74,946.60

内容: 8、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 中国化工农化总公司 合计 期末数 32,321,879.0 32,321,879.0 期初数 0 0

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内容: 13、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,324,480.77 116,194,435.63 212,175,273.74 195,850,792.97 195,850,792.97 79,656,357.34

内容: (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 沧州大化集团 有限责任公司 中国化工农化 总公司 注册地 沧州市永济东路 20 号 北京海淀区北四 环西路 62 号 注册资 本 81,800 30,000 母公司对本 企业的持股 比例(%) 58.25 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 58.25 本企业最 终控制方 中国化工 农化总司 组织机构代 码 10660499-6

内容: 2、本企业的子公司情况 子公司全称 沧州大化 TDI 有限责任 公司 注册地 沧州市郊区达子店 业务 性质 化工 注册资 本 61,500 单位:万元 币种:人民币 持股比 表决权 组织机构代 例(%) 比例(%) 码 51.43 51.43 10662079-3

内容: 关联方

内容: 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团黄骅氯 碱有限责任公司 沧州大化集团新星工 贸有限责任公司 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团新星工

内容: 材料 液碱 编织袋 自来水 维修费 劳务费

内容: 沧州大化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 贸有限责任公司 沧州大化集团建筑工 程有限责任公司 中国化工农化总公司 沧州大化集团有限责 任公司

内容: 维修费 DNT 产品 劳务费

内容: 价原则 市场定 价原则 市场定 价原则 市场定 价原则

内容: (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 关联交易 内容 关联交易 定价原则 上年同期数 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 18.59 34.86 100.0 0 100.0 0 100.0 0 94.80 100.0 0 0.28

内容: 金额

内容: 占同类交 易金额的 比例(%)

内容: 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团新星工 贸有限责任公司 沧州百利塑胶有限责 任公司 沧州大化集团有限责 任公司 沧州大化集团新星工 贸有限责任公司 沧州大化集团有限责 任公司 中国化工农化总公司 中国化工农化总公司

内容: 尿素 硝铵 氢气、蒸 汽等 液氨 天然气 材料 OTD TDI 尿素 TDI

内容: 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则 市场定价 原则

内容: 存在控制关系且已纳入本公司合并范围的子公司，母子公司之间的交易及子公司之间的交易已抵 销。 关联交易定价政策：按照同类或类似产品、劳务的市场价格确定。 (3) 关联租赁情况 1)沧州大化集团有限责任公司将位于沧州市北环中路面积为 150,313.5 平方米的土地租赁给本公 司。该资产涉及的金额为 688,435.80 元。 2)沧州大化集团有限责任公司将面积共为 25,636.86 平方米的房屋租赁给本公司。该资产涉及的

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内容: 金额为 3,076,423.20 元。 3)沧州大化集团有限责任公司将电气、仪表、运输等设备租赁给本公司。该资产涉及的金额为 1,647,600.00 元。 本公司成立后，与沧州大化集团有限责任公司（以下简称"集团公司"）在生产经营、商标、房屋 租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了 《生产经营服务协议》 《综合服务协议》 《商 、 、 标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。 (4) 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 担保方 沧州大化ＴＤＩ有限公司 沧州大化股份有限公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 应收账款 应收账款 预付账款 应付账款 应付账款 其他应付款 预付账款 预收账款 关联方 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团新星工贸有限责任公司 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 沧州大化集团有限责任公司 中国化工农化总公司 中国化工农化总公司 1,447,919.56 25,834,606.08 19,939,403.30 32,321,879.20 期末金额 23,008,955.19 1,245,524.56 19,247,221.88 6,607,168.52 1,940,305.63 18,031,360.72 期初金额 18,650,201.72 1,282,524.04 被担保方 沧州大化股份有限公司 沧州大化ＴＤＩ有限公司 沧州大化股份有限公司 沧州大化股份有限公司 沧州大化股份有限公司 担保金额 200,000,000.00 228,500,000.00 70,000,000.00 208,000,000.00 22,000,000.00

内容: (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 无 (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： 1、利润分配事项 根据公司 2008 年 3 月 12 日召开的第三届董事会第二十一次会议决议， 本公司 2007 年度共实现净 利润 92,067,020.43 元，依照公司章程，提取 10%法定公积金 9,206,702.04 元，则当年可分配利润为 82,860,318.39 元，扣除已分配的 2006 年度现金红利 28,526,478.20 元，加年初未分配利润 191,656,661.67 元，实际累计可供股东分配利润为 245,990,501.86 元。根据公司股权分置改革方案 中，大化集团承诺获得上市流通权之日起二十四个月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现的可分 配利润的30%， 又考虑公司在建5万吨TDI项目仍需大量资金， 故公司拟以2007年末总股本259,331,620 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元 （含税） 共计 25,933,162 元， ， 剩余 220,057,339.86 元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 2、重大投资事项

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内容: 2008 年 2 月 2 日，本公司（甲方）与爱思开（中国）投资有限公司（乙方）及沧州大化集团公司 （丙方）共同签署了《投资合作意向书》。三方共同组建中外合资企业（以下简称“合资公司”）， 甲方以评估后的在建 5 万吨 TDI 工程资产（包括国有建设用地使用权、建筑物、设备等）向合资公司 出资，甲方控股合资公司 51%或以上。 鉴于公司对该项目投资尚处于意向性阶段，公司董事会目前也尚未对此进行审议，公司内部也未 针对该项目履行任何决策程序，该项目后续投资尚需政府相关部门的批准，因此，该投资存在重大不 确定性。 (十三)其他重要事项： 公司子公司沧州大化ＴＤＩ有限责任公司 2007 年５月１１日硝化装置发生了爆炸， 导致ＴＤＩ整 套设备停产６个月，１１月复产。该事故导致沧州大化ＴＤＩ有限公司 2007 年度的产、销量锐减，部 分固定资产报废，对其经营状况产生重大影响，ＴＤＩ有限公司当期亏损 25,660,173.70 元。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 沧州大化股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 项 目 1 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

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内容: (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益：

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 全面摊 薄 8.29 10.05 加权平 均 8.56 10.37

内容: 计算过程： （1）全面摊薄净资产收益率=P?E 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考 虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归 属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数； 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； 为因其他交易或事项引起的 Mj Ek 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数； 为期初股份总数； 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 S0 S1 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率） ]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （5）本年不具有稀释性的潜在普通股。 2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明 财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，或占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利 润总额 10%（含 10%）以上项目分析：

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内容: 注 1.应收票据大幅增加,正常销售经营增加。 注 2.预付款项大幅增加，由于 5 万吨 TDI 项目预付的工程款。 注 3.其他应收款增加，主要是应收部分事故赔款。 注 4.在建工程增加，本期 5 万吨 TDI 项目投资增加所致。 注 5.工程物资增加，本期 5 万吨 TDI 项目采购的物资、设备增加所致。 注 6.长期待摊费用减少，正常摊销减少。 注 7.应付帐款增加，正常经营增加。 注 8.应付职工薪酬减少，执行新企业会计准则，将福利费期末余额结转至管理费用。 注 9.应交税费减少，缴纳税金正常减少。 注 10.其他应付款大幅增加，5 万吨 TDI 项目设备购置中，应付未付设备购置款。 注 11.长期借款增加，因 5 万吨 TDI 项目而专门借款增加。 注 12.营业收入减少，虽然尿素业务收入增加，但是 TDI 公司减产导致收入减少。 注 13.营业成本减少，主要是 TDI 公司减产所致。 注 14.销售费用增加，尿素业务出口量增加相应的费用增加所致。 注 15.管理费用增加，除了正常管理部门费用的增长，主要是 TDI 公司本期停产期间发生的期间

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内容: 费用。 注 16.财务费用减少，按照新企业会计准则规定，借款费用资本化条件变化所致。 注 17.资产减值损失减少，根据各类资产状况计提减值准备，本期主要是对部分工程物资计提了 减值准备。 注 18,营业外支出大幅增加，本期 TDI 公司事故造成资产损失。 注 19.所得税费用增加，本期母公司应纳税所得额增加所致。 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 所得税 少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 0 168,857,472.31 金额 100,382,425.47 68,475,046.84 5,785,925.62 62,689,121.22 168,857,472.31

内容: 十二、备查文件目录 1、2007 年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报告。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿。

内容: 董事长：平海军 沧州大化股份有限公司 2008 年 3 月 15 日