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内容: Title: 株洲千金药业股份有限公司

内容: 株洲千金药业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事朱锦伟因公出差，未能出席本次董事会，特授权委托董事朱飞锦先生代为出席并行使表决。 3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长朱飞锦先生，总经理乔志城先生，财务总监谢爱维先生声明：保证本年度报告中财务报 告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：株洲千金药业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：千金药业 公司英文名称：ZhuZhou QianJin Pharmaceutical CO.,Ltd 2、 公司法定代表人：朱飞锦 3、 公司董事会秘书：吕芳元 电话：0733-2496088 E-mail：lfy@cnqjyy.com 联系地址：湖南省株洲市荷塘区金钩山路 15 号 公司证券事务代表：丁四海 电话：0733-2496088 传真：0733-2496088 E-mail：qjyydsh@163.com 联系地址：湖南省株洲市荷塘区金钩山路 15 号 4、 公司注册地址：株洲高新技术开发区炎帝广场商业街 13 栋 公司办公地址：株洲市荷塘区金钩山路 15 号 邮政编码：412003 公司国际互联网网址：www.qian-jin.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：千金药业 公司 A 股代码：600479 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 8 月 13 日 公司首次注册登记地点：株洲市东区金钩山路 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 12 月 10 日 公司第 1 次变更注册登记地址：株洲高新技术开发区炎帝广场商业街 13 栋 公司法人营业执照注册号：430000000008763 公司税务登记号码：430202184298947 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据

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内容: 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 除上述各项之外的其他营业外收支净额 所得税影响数 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数 据 营业收入 利润总额 归属于上市 公司股东的 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润 基本每股收 益 稀释每股收 益 扣除非经常 性损益后的 基本每股收 益 全面摊薄净 资产收益率 （%） 加权平均净 资产收益率 （%） 扣除非经常 性损益后全 面摊薄净资 产收益率 （%） 扣除非经常 性损益后的 2006 年 2007 年

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比 上年增 减(%)

内容: 2005 年 调整后

内容: 增加 6.13 个百分点 增加 8.52 个百分点

内容: 增加 6.28 个百分点

内容: 增加 8.71 个百分点

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内容: 加权平均净 资产收益率 （%） 经营活动产 生的现金流 量净额 每股经营活 动产生的现 金流量净额

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股东权 益） 归属于上市 公司股东的 每股净资产

内容: 本年末 比上年 末增减 (%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: 本次变动前 比例 数量 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 24,569,475 19.50 2、国有法人持 股 3、其他内资持 55,260,525 43.86 股 本次变动增减（＋，－） 发行 新股 送 股 公积金转股 其他 小 计 本次变动后 比例 数量 (%) 29,483,370 19.50

内容: 其中：

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内容: 境内自然人持 股 4、外资持股

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 79,830,000 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 46,170,000 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 46,170,000 通股份合计 三、股份总数 126,000,000

内容: 股份变动的批准情况 本公司于 2004 年 2 月 26 日发行人民币普通股（A 股）股票 1800 万股，公司股份总数增加为 5600 万股。 本公司于 2005 年 4 月实施了每 10 股转增 5 股的利润分配方案，公司股份总数增加为 8400 万股。 本公司于 2006 年 1 月实施了股权分置改革方案，其中社会公众股每 10 股获得全体非流通股股东支付 1.4 股股票对价。 本公司于 2006 年 4 月实施了每 10 股转增 5 股的利润分配方案， 公司股份总数增加为 12600 万股。 本公司于 2007 年 5 月实施了每 10 股转增 2 股的利润分配方案, 公司股份总数增加为 15120 万股。 2、限售股份变动情况表 股东名 称 合计 年初限售股 数 本年解除限售股 数 本年增加限售股 数 年末限售股 数 限售原 因 — 单位:股 解除限售日 期 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生 证券的种类 A股 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 单位:股 币种:人民币 获准上市交易 交易终 数量 止日期

内容: 2004 年 2 月 2004 年 3 月 23.05 18,000,000 18,000,000 26 日 12 日 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 股本增加为根据 2006 年股东大会决议，本公司进行资本公积转增股本，每 10 股转增 2 股，共转 增股本 2,520 万股。

内容: (3) 现存的内部职工股情况

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内容: 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 19.50 持股总数 报告期内 增减 持有有限售 条件股份数 量 29,483,370 6,589

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 株洲市国有资产 投资经营有限公 国有法人 司 湖南涌金投资 其他 （控股）有限公 司 上海昌瑞科技有 其他 限公司 同盛证券投资基 其他 金 嘉实策略增长混 其他 合型证券投资基 金 信诚四季红混合 其他 型证券投资基金 易方达积极成长 其他 证券投资基金 朱飞锦 境内自然人 嘉实增长开放式 其他 证券投资基金 湖南省烟草公司 其他 株洲市公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 质押

内容: 质押 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 未知 未知

内容: 未知

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 同盛证券投资基金 嘉实策略增长混合型证券投资基金 信诚四季红混合型证券投资基金 易方达积极成长证券投资基金 嘉实增长开放式证券投资基金 同德证券投资基金 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 信诚精萃成长股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 005L－FH002 沪

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 上述股东中，嘉实策略混合型证券投资基金与嘉实增长开放式证 券投资基金同属于嘉实基金管理公司，同盛证券投资基金与同德 证券投资基金同属于长盛基金管理公司，信诚四季红混合型证券 投资基金与信诚精萃成长股票型证券投资基金同属于信诚基金管 理公司，公司未知其他股东之间是否存在关联关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

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内容: 有限售条件股 份可上市交易 情况 新增 可上 可上 市交 市交 易时 易股 份数 间 量

内容: 序 号

内容: 有限售条件 股东名称

内容: 持有的有限 售条件股份 数量

内容: 限售条件

内容: 株洲市国有 资产投资经 营有限公司 湖南涌金投 资（控股） 有限公司 上海昌瑞科 技有限公司 湖南省烟草 公司株洲市 公司 朱飞锦等 40 位自然 人

内容: 持有千金药业的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二 十四个月内不通过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总 数的比例在十二个月内不超过 5％，在二十四个月内不超过 10％。 同上

内容: 26,184,514 8,775,406 2,858,843 股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过上海证券交易 所上市交易或转让本人持有的该部分股份。 同上 同上

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：株洲市国有资产投资经营有限公司 法人代表：张亚军 注册资本：231112000 元 成立日期：1998 年 9 月 22 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资、经营 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 株洲市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 株洲市国有资产投资经营有限公司 19．5% 株洲千金药业股份有限公司

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代 表 魏东 注册资本 成立日 期 1999 年9月 17 日 主要经营业务或管理活动 实业投资； 本系统的资产管理； 经销 百货、 五金交电、 （不含危险品） 化工 、 建筑材料、和政策允许的化工原料、 金属材料、农副产品。

内容: 湖南涌金投资（控股）有限公司

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始 日期

内容: 任期终止 日期

内容: 年初持股 数

内容: 年末持股 数

内容: 股份增 减数

内容: 变动 原因

内容: 朱飞锦 乔志城 张亚军 龙九文 魏锋 朱锦伟 王国顺 周季平 尤昭玲 张顺利 姜达仁 舒广 吕芳元 刘建武 李伏君 陈更 谢爱维 合计

内容: 董事长 董事、 总经理 董事 董事 董事 董事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 监事会 主席 监事 监事 董事会 秘书 技术总 监 生产总 监 营销总 监 财务总 监 /

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 女 女 女 男 男 男 男 男 男 /

内容: 10 转 增2股

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内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)朱飞锦,2000 年－2004 年担任株洲千金药业股份有限公司董事长兼总经理。2005 年至今担任株 洲千金药业股份有限公司董事长。 (2)乔志城,2000 年起历任北京涌金财经顾问有限公司总经理， 涌金集团副总裁。 2004 年担任株洲千 金药业股份有限公司投资总监。2005 年至今担任株洲千金药业股份有限公司总经理。 (3)张亚军,2000 年担任地矿局局长，2001 年担任株洲市委副秘书长，2003 年至今现任株洲市国有 资产投资经营有限公司党组书记、董事长。 (4)龙九文,2000 年担任株洲市国有投资经营有限公司经营部主任， 2002 年至今现任株洲市国有资产 投资经营有限公司副总经理。 (5)魏锋,2000 年至今担任长沙九芝堂集团有限公司董事长、北京知金科技投资有限公司董事长。 (6)朱锦伟,2000 年起历任湖南涌金投资（控股）有限公司总经理，九芝堂股份有限公司总经理。 (7)王国顺,2000 年至今担任中南大学管理学教授、博士生导师，商学院副院长。 (8)周季平,2000 年至今担任湖南建业会计师事务所有限公司董事长、主任会计师。 (9)尤昭玲,2000 年至今担任湖南中医药大学校长。 (10)张顺利,2000 年担任株洲千金药业股份有限公司任财务总监助理。2001 年担任株洲千金药业股 份有限公司财务部经理。2003 年至今担任株洲千金药业股份有限公司审计部经理。 (11)姜达仁,2000 年至今担任株洲市国有资产投资经营有限公司副总经理。 (12)舒广,2003 年担任涌金实业（集团）有限公司法律部经理。现任云南国际信托有限公司总裁办 公室主任兼合规工作部总经理，株洲千金药业股份有限公司监事、湖北广济药业股份有限公司董事， 国金证券股份有限公司监事，九芝堂股份有限公司监事。 (13)吕芳元,2000 年担任株洲千金药业股份有限公司办公室主任。2002 年担任公司党委副书记、工 会主席兼办公室主任。2005 年 8 月至今担任株洲千金药业股份有限公司董事会秘书、党委副书记兼工 会主席。 (14)刘建武,刘建武,2000 年至今担任株洲千金药业股份有限公司株洲千金药业股份有限公司技术 总监兼质量部经理。 (15)李伏君,李伏君,2000 年至今担任株洲千金药业股份有限公司生产总监兼生产中心经理。 (16)陈更,2000 年至今担任株洲千金药业股份有限公司营销总监兼市场部经理。 (17)谢爱维,2000 年担任株洲市金龙大酒店总经理，2003 年担任株洲千金药业股份有限公司财务总 监助理，2004 年至今担任株洲千金药业股份有限公司财务总监兼财务中心经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 张亚军 龙九文 姜达仁 股东单位名称 株洲市国有资产投资经 营有限公司 株洲市国有资产投资经 营有限公司 株洲市国有资产投资经 营有限公司 担任的职务 董事长 副总经理 副总经理 任期起始日期 2003 年 4 月 1 日 2002 年 3 月 1 日 1998 年 5 月 1 日 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是 是

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内容: 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 湖南千金湘江药业股份有限公司 株洲千金文化广场有限公司 湖南千金医药股份有限公司 湖南千金大药房零售连锁股份有限公 司 株洲钻石切削刀具股份有限公司 九芝堂股份有限公司 湖南千金医药股份有限公司 湖南千金大药房零售连锁股份有限公 司 长沙九芝堂集团有限公司 北京知金科技投资有限公司 中南大学商学院 湖南建业会计师事务所有限公司 湖南中医药大学 涌金实业（集团）有限公司 湖南千金医药股份有限公司 湖南千金大药房零售连锁股份有限公 司 湖南千金湘江药业股份有限公司 担任的职务 董事长 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事长 董事长 副院长 董事长、 主任会计师 校长 法律部经理 董事 董事 董事 任期起 始日期 任期终 止日期 是否领 取报酬 津贴 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 是 是 是 是 否 否 否

内容: 朱飞锦

内容: 乔志城 魏锋 王国顺 周季平 尤昭玲 舒广 刘建武 陈更

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事长、高级管理人员薪酬采用与企业整体经营 业绩挂钩的年薪制，并由董事会薪酬考核委员会组织对上述人员的年度考核工作 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据《株洲千金药业股份有限公司高级管理人员薪酬方 案》及《株洲千金药业股份有限公司董事、监事津贴方案》执行 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,084 人,需承担费用的离退休职工为 44 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 辅助人员 管理人员 财务人员

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内容: 技术人员 生产人员 营销人员 2、教育程度情况 教育类别 硕士以上 本科、大专 高中、中专 高中以下程度 六、公司治理结构 人数

内容: (一)公司治理的情况 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准 则》及中国证监会有关法律法规的要求，逐步建立了较为完善的公司法人治理结构运作框架和较为健 全的企业内部管理制度。报告期内，公司进一步规范公司运作，加强信息披露。公司法人治理结构的 实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；建立能够确保所有股东充分行使法律、 行政法规和公司章程规定的合法权利的公司治理结构；股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担 相应的义务；确保股东对法律、行政法规和《公司章程》规定的公司重大事项，享有知情权和参与权， 并建立和股东沟通的有效渠道。公司严格按照《股东大会规范意见》和公司制订的《股东大会议事规 则》的要求召集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的 合法权益，并由律师出席见证。 2、董事与董事会 公司严格按照法律和《公司章程》中规定的董事选聘程序选举董事，保证董事选聘公开、公平、 公正、独立。公司董事保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责；本着对全体股东负责，维护公司 和全体股东的最大利益，诚实、勤勉的履行职责；能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并 积极行使相关的权利并履行相关义务。 3、监事和监事会 公司监事会依据《公司章程》、《监事会议事规则》的有关要求，本着对股东负责的精神，认真 履行其职责，独立有效地对公司董事、高级管理人员及公司财务履行职责的合法、合规性进行监督和 检查。 4、信息披露与投资者关系 公司在充分履行上市公司信息披露的义务同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格按照有 关法律、法规、《公司章程》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的有关规定，真实、 准确、完整、及时地披露信息，切实履行作为上市公司的信息披露义务，积极维护公司和投资者的合 法权益，尤其是中小股东的合法权益。公司指定董事会秘书负责信息披露及投资者关系事项，接待投 资者来访和咨询，向投资者提供公司公开披露的资料等。 5、绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制，相关人员的收入与企业的经 营业绩相挂钩，高级管理人员的选聘公开、公正、透明，符合法律、法规的规定。 6、公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、湖南省监管局《关于 切实做好湖南上市公司治理专项活动的通知》及上海证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活 动有关工作的通知》的要求，公司于 2007 年 4 月启动了公司治理专项活动，成立了以董事长为第一负

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内容: 责人的专项工作小组, 对照公司治理有关规定及自查事项，结合本公司自身情况，进行了全面自查。 公司的自查报告及整改计划经五届十次董事会审议通过，对于自查报告中发现的公司治理方面存在问 题,公司董事会高度重视,逐条进行了整改。2007 年 7 月，公司接受了湖南省监管局的现场检查。按照 湖南省证监局的有关整改通知，公司及时落实了整改措施，并最终形成了整改报告，经公司五届十三 次会议审议通过。 整改过程中，针对所存在的问题，公司结合自身情况，制定了一系列规章制度，并切实落实执行， 具体如下： （1）、完善了董事会专门委员会的人员组成，加强独立董事对公司治理的责任感和使命感,充分发 挥独立董事的作用，维护全体股东特别是中小股东的合法权益； （2）、制定了《公司投资者关系管理制度》及《公司接待和推广制度》，加强了投资者关系管理； （3）、完善并加强了三会会议记录工作，切实做到三会会议记录清晰、完整； （4）、制定了《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》，加强了信息披露工作，保证 了公司信息披露的真实、准确、完整、及时； （5）、制定了《监事工作制度》，强化了监事履职意识； （6）、修改和完善了《公司章程》及《募集资金管理办法》，进一步规范了募集资金的使用和管 理。 公司以此次治理专项活动为契机，进一步规范了公司运作、完善了公司治理结构，提升了公司治 理水平。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 公司 2007 年 5 月 15 日召开的 2006 年度股东大会审议批准了《关于 2006 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案及 2007 年度利润分配政策》的议案。 2006 年度利润分配方案为：以公司 2006 年末总股本 126，000，000 股为基数，每 10 股派现金 2.6 元（含税）方案进行分配。 2006 年度资本公积金转增股本方案：以公司 2006 年末总股本 126，000，000 股为基数，每 10 股 转增 2 股。 公司于 2007 年 5 月份实施了上述分配方案，并于 5 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上刊登了《2006 年度利润分配及转增股本实施公告》。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 周季平 7 6 1 0 王国顺 7 7 0 0 尤昭玲 7 7 0 0 本公司独立董事涵盖了会计、管理、医药方面的专家，人员结构和专业结构合理。独立董事本着 对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并认真参加公司股东大会和董事会， 对董事会的科学决策、 规范运作以及公司发展都起到了积极作用， 切实地维护了广大中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务，不存在与控股股东同业竞争的业务 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立 3、资产方面：公司为独立法人，对自身资产拥有独立完整的产权 4、机构方面：公司建立了完整的产、供、销及资产管理体系，具有独立、完整的自主经营能力

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内容: 5、财务方面：公司建立了独立的财务核算体系，取得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营税

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的年薪收入与其经营责任、经营风险和经营业绩挂钩，薪酬与考核委员会依据《株 洲千金药业股份有限公司 2007 年度高级管理人员薪酬方案》 对高管人员进行考核， 确定每位高级管理 人员的年薪收入 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司已建立健全了与现有的经营环境及业务特点相适应的内部控制体系。公司内部控制制度涵盖 了公司所有营运环节，包括财务管理、人力资源管理、销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管 理、存货管理、投资管理、成本和费用控制、信息披露和信息系统管理等,公司各项内部控制制度在实 际中均能得到较好的贯彻执行。实践结果证明：公司的内部控制制度从总体上是完整、合理和有效的。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 15 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 16 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2007 年，公司进一步加大了对于市场和研发的投入，积极整合内外资源，实现了工业规模的快速 扩张，并在产品结构调整方面有所突破，公司在细分行业的领先地位得到进一步强化。报告期内，公 司业绩继续保持稳定增长的良好态势，全年公司实现营业收入 67,977.72 万元，同比增长 12.46%；实 现了利润总额 19,787.38 万元，同比增长 83.79%；归属于上市公司股东的净利润 17,361.93 万元，同 比增长 91.45%。 2007 年,公司以“改进我们的增长方式”作为经营管理工作的主题,公司主要在加强布局和资源 整合工作方面下功夫，进一步提升了企业的竞争力。报告期内,公司在以下方面取得突出成绩: （1）、营销管理方面：公司继续加大市场投入,打造了一只专业化的营销队伍，进一步优化了营销 网络建设，加强了终端市场的拓展力度，与合作伙伴形成了互利双赢模式。2007 年公司主导产品销售 呈良性发展，新产品销售继续保持高速发展势头,产品结构调整方面实现了有效突破。 （2）、产品研发方面：2007 年公司有 16 个品种完成了前期研究工作,并向国家药监局提出了申报, 全年还完成申报国家专利 30 项， 注册商标 4 项。 未来一段时间新品的陆续上市将壮大公司妇科药产品 系列，使公司的产品结构呈体系化发展。 （3）、内部管理方面：2007 年公司在人力资源管理方面进一步创新薪酬和福利制度，加大激励力 度，注重员工个人评价，提升员工工作激情。公司在财务管理方面继续推行零基预算和滚动预算的管 理创新，加强了预算管理的过程管理控制，费用支出控制成效明显。资金管理方面突出强调现金流管 理，切实保障资金安全高效运营。采购方面比价、招标采购工作成效明显 （4）、控股子公司管理方面：2007 年三家控股子公司盈利能力得到进一步提升。湖南千金大药房 零售连锁股份有限公司在 2006 年并购长沙金沙大药房的基础上，积极致力拓展连锁，增点扩网，努力 在长株潭地区建立强势的药品零售商地位；湖南千金湘江药业股份有限公司继续主攻农村市场的普药

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 销售，坚持开发适合农村和社区的普药品种，坚持普而特、多而精的产品定位思路，销售规模快速增 长。株洲千金文化广场有限公司优化公司经营结构，适时布局，以电影为特色带动主业增长，进一步 抢占电影市场，不断加强电影的“龙头优势”。 2、报告期资产构成情况、财务情况、现金流情况说明

内容: （1）资产构成 项目

内容: ②报告期应收账款同比减少主要是加强风险控制与回款的力度所致 ③报告期存货同比减少主要是子公司千金大药房压缩药品库存所致

内容: ④报告期可供出售金融资产同比增加主要是购买的交通银行股权以及期末估值增加所致 ⑤报告期固定资产同比减少主要是计提折旧所致 （2）财务数据变化 项目 2007 年 2006 年 同比增减% 销售费用 221,324,662.76 173,988,209.94 27.21 财务费用 724,107.09 -1,215,964.13 -159.55 资产减值损失 7,343,257.01 -416,298.69 -1,863.94 投资收益 108,408,614.41 26,382,280.40 310.91 营业外支出 2,310,081.19 781,541.05 195.58 净利润 173，619，322.42 90，685，262.17 91.45 ①报告期销售费用同比增加主要是加大广告费等营销投入所致 ②报告期财务费用同比增加主要是为了补充流动资金的临时不足对票据进行贴现增加利息支出所致 ③报告期资产减值损失同比增加主要是子公司千金大药房下属千金医药核销坏帐所致 ④报告期投资收益同比增加主要是利用自有资金申购新股及购买封闭式基金所产生的收益增加所致 ⑤报告期营业外支出同比增加主要是拆除生产区内旧厂房新建车间所致 ⑥报告期净利润同比增加主要是主营收益及短期投资收益增加所致

内容: （3）现金流构成变化 与净利 润存在 同比增减% 重大差 异的原 因 -34.01适用 71.88不适用

内容: 项目

内容: 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 筹资活动产生的现金流量净额 -37,407,123.65 -97,333,719.85 -61.57不适用 ①报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是税款缴纳增加与营销费用支出增加所致 报告期经营活动产生的现金流量净额与净利润存在重大差异的原因主要是本年度净利润中投资 收益比重较大 ②报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少主要是增加封闭式基金投资支出所致 ③报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要是 2006 年有股改分红支出而 2007 年无此项支 出所致

内容: 3、主要供应商、销售客户情况

内容: 前五名供应商采购总额（元） 前五名销售客户销售总额（元）

内容: 4、公司主要控股子公司经营情况 （1）湖南千金湘江药业股份有限公司 该公司注册资本为 1,600 万元，本公司持有其 51％股权。该公司主营业务范围为：生产、销售原 料药、片剂、胶囊剂、提供道路货物运输服务，经营本企业生产的化学合成药的出口业务及本企业生 产、 科研所需的原辅材料、 机械设备、 仪器仪表及配件的进出口业务。 2007 年底该公司总资产 4， 604.61 万元，2007 年实现主营业务收入 5，982.80 万元，实现净利润 328.78 万元。 （2）湖南千金大药房零售连锁股份有限公司 该公司注册资本为 6,720 万元，本公司持有其 98.41％股权。该公司主营业务范围为：经营本企 业药品经营许可证核定范围内的药品；销售副食品。2007 年底该公司总资产 17，023.39 万元，2007 年实现主营业务收入 23，901.29 万元，实现净利润 1，349.19 万元。 （3）株洲千金文化广场有限公司 该公司注册资本为 2,500 万元，本公司持有其 79.28％股权。该公司主营业务范围为：电影、录 像放映、电游、餐饮、酒吧茶座、卡拉 OK、冷饮、烟酒副食；日用百货、服装批零。2007 年底该公司 总资产 4，628.70 万元，2007 年实现主营业务收入 3，137.37 万元，实现净利润 625.90 万元。 5、公司未来发展展望 （1）公司所处行业的发展趋势 2007 年，国家继续加大了对于医药行业的整顿及监管，进一步规范和整顿药品市场秩序，提高了 医药行业的准入门槛，行业集中度有所提高。同时国家深化医药卫生体制改革的目标及方向都得到明 确，即建设覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度，为群众提供安全、有效、方便、价廉的公共卫生和基 本医疗服务，促进人人享基本医疗卫生服务。未来国家将加大对医疗卫生事业的投入，加强医疗卫生 保障、服务体系的建设，改革医院管理体制和运行机制，建立国家基本药物制度。医改的推进将对医 药行业的未来发展将产生深远影响。 2008 年，国内医药市场药品降价、成本费用压力仍然存在，行业竞争更加激烈。但随着医改的加 速，社区医疗和新型农村合作医疗体系的发展，将拉动医药市场需求的快速增长，农村市场医药消费 的巨大潜力将逐渐显现。医药行业的发展将继续呈现较好的增长态势。 （2）、公司面临的机遇与挑战 2008 年，公司机遇与挑战并存。 一方面， 国家医药体制改革所带动的医药行业需求扩容将会公司带来较好的发展机遇， 另一方面， 行业竞争的日趋激烈及上游原药材、能源价格的上涨也给公司提出了挑战。 面对机遇和挑战，公司将继续加强对市场及研发的投入，加强营销网络建设，提高公司产品的市 场占有率，优化产品结构。同时加强内部管理，降低成本支出，以工业规模的快速提升来应对成本上 升的压力。不断强化公司在中药女性健康领域的强势地位和强势品牌。 （3）、公司发展战略

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内容: 秉承“社会为本，质量至上，创新进取，一诺千金”的宗旨，努力促进企业核心竞争能力的形成、 提升和稳固，集中资源在女性健康领域、特别是妇科用药领域发展，致力于成为女性健康产业领域内 的龙头企业。 （4）、公司 2008 新年经营计划 2008 年工作重点为“实现有质量的工业销售规模增长”，2008 年公司经营思路为“企业的核心竞 争力由资源投入型向自主创新型转变”，公司经营主题为“规模增长，结构优化，快速进入规模经济 状态”。主要加强四个方面的工作： （1）、管理上加强布局，着眼于长远，不断加强战略性的投入； （2） 经营上快速扩张工业规模， 有效提升企业内部资源利用最大化和企业外部资源整合最优化的效 果； （3）在管理和经营两个方面继续积极开展争取资源的工作； （4）、面向产业链整合需要，不断加强企业产出的独特性。 2008 年度经营目标：整体工业销售收入比 2007 年增长不低于 20%。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 行业 中药 生产 西药 生产 药品 零售 百货 零售 广告 经营 药品 批发 娱 乐

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 减少 2.05 个百分 点 增加 1.38 个百分 点 增加 3.95 个百分 点 减少 4.07 个百分 点 减少 6.83 个百分 点 增加 1.10 个百分 点 减少 0.43 个百分 点 增加 8.17 个百分 点 增加 2.82 个百分 点 增加 3.71 个百分 点

内容: 分部 间抵 销

内容: 2、主营业务分地区情况 地区 湖南省 甘肃省 营业收入 716,062,030.42 18,565,507.80 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 18.87 257.56

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内容: (三)公司投资情况 1、 募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 39,788 万元，已累计使用 19348 万元，其中本年度已使用 746 万元，尚未使用 20440 万元。报告期末，尚未使用募集资金存放于银行。 2、承诺项目使用情况 承诺项目名称 妇科千金胶囊产业化项目 妇科千金片二期技改项目 营销网络扩建工程项目 党参 GAP 基地技改项目 千金大药房增资改造项目 千金红颜朝润胶囊技改项 目 合计 合计 拟投入金额 18,000 2,985 2,800 4,800 6,950 4,800 40,335 / 是否变更 项目 否 否 否 否 否 否 实际投入金额 5,373 2,985 2,800 322 6,950 918 19,348 / 单位:元 币种:人民币 是否符合计 产生收益情况 划进度 见说明(1) 见说明(2) 见说明(3) 见说明(4) 见说明(5) 见说明(6) 是 是 是 否 是 否

内容: （1）妇科千金胶囊产业化项目，报告期实际投资 415.71 万元。通过对原生产基地的产能改造，已 形成一定产量和市场规模，目前正在加紧新产能建设，以满足未来市场的增长需求，报告期内妇科千 金胶囊实现毛利 5927 万元。 （2）妇科千金片二期技改项目，该项目募集资金已全部投资完成，公司目前妇科千金片的生产全部 由该项目完成。报告期内妇科千金片实现毛利 20289 万元。 （3）营销网络扩建工程项目，报告期实际投资 323.51 元，该项目募集资金已全部投资完成，主要 为硬件网络和信息系统的建设费用。该项目收益未能量化。 （4）党参ＧＡＰ基地技改项目，报告期实际投资 5.79 万元，主要为中药饮片车间建设费，由于外 部政策与经营环境因素不明朗，项目经济效益难以明确，该项目未按计划投入。 （5）千金大药房增资改造项目，该项目募集资金已全部投资完成。千金大药房进一步完善了在湖南 省内的连锁销售网络，报告期内，新开及收购连锁药店实现毛利 2903 万元。 （6）千金红颜朝润胶囊技改项目，报告期实际投资 0 万元，该项目未达到预期效果，市场前景不 明朗。考虑到国内的保健品市场已连续数年不景气，公司对该项目正在重新论证。该项目至今尚未产 生效益。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则》。 根据《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》以及财政部企业 会计准则实施问题专家意见组发布的专家意见等相关规定，公司对会计政策和会计估计进行了重新修订，并 以此为依据编制了 2007 年度及可比年度财务报表。具体变更见附注十四、补充资料 2.首次执行企业会计准 则财务报表有关数据调节过程。报告期内无重大会计差错。

内容: (五)董事会日常工作情况

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内容: 1、 董事会会议情况及决议内容 （1） 公司于 2007 年 3 月 21 日召开五届七次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 3 月 22 日的 《中 国证券报》、《上海证券报》。 （2） 公司于 2007 年 4 月 20 日召开五届八次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的 《中 国证券报》、《上海证券报》。 （3） 公司于 2007 年 4 月 26 日召开五届九次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的 《中 国证券报》、《上海证券报》。 （4） 公司于 2007 年 6 月 29 日召开五届十次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的 《中 国证券报》、《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 8 月 28 日召开五届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 29 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 10 月 18 日召开五届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）、公司于 2007 年 11 月 6 日召开五届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 7 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2007 年 5 月 15 日召开的 2006 年度股东大会审议批准了《关于 2006 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案及 2007 年度利润分配政策》的议案。 2006 年度利润分配方案为：拟以公司 2006 年末总股本 126，000，000 股为基数，每 10 股派现金 2.6 元（含税）方案进行分配。本次共计分配 32，760，000 元，剩余未分配利润 82，767，213.42 元 结转以后年度分配。 2006 年度资本公积金转增股本方案：拟以公司 2006 年末总股本 126，000，000 股为基数，每 10 股转增 2 股。本次转增后，公司资本公积金尚余 308，094，970.36 元。 公司于 2007 年 5 月份实施了上述分配方案，并于 5 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》 刊登了《2006 年度利润分配及转增股本实施公告》。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表， 认为财务 会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所 协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，在年审注册 会计师出具初步审计意见后审计委员会审阅了公司财务会计报表， 认为公司财务会计报表真实、 准确、 完整的反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计 工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议， 认为 2007 年度， 公司聘请的京都会计师事务所有 限公司在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了 公司委托的各项工作，因此，决议公司继续聘请京都会计师事务所作为本公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核， 高级管 理人员的年薪收入与其经营责任、经营风险和经营业绩挂钩，薪酬与考核委员会依据《株洲千金药业 股份有限公司 2007 年度高级管理人员薪酬方案》 对高管人员进行考核， 确定每位高级管理人员的年薪 收入。 独立董事的津贴是依据公司 2005 年度股东大会通过的《关于公司第五届董事、监事津贴的议 案》为原则确定。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计结果， 2007 年度归属于母公司所有者的净利润为 173，619，322.42 元，依据《公司章程》规定，母公司提取 10%的法定公积金 15，702，769.62 元，

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内容: 2007 年度实现的可供分配利润为 157，916，552.80 元，加上上次分配后留存的未分配利润 102，573， 577.60 元，累计可供股东分配利润为 260，490，130.40 元。 2007 年度利润分配预案为：拟以公司 2007 年末总股本 151，200，000 股为基数，每 10 股派现 金 5.3 元（含税）方案进行分配。本次共计分配 80，136，000 元，剩余未分配利润 180，354，130.40 元结转以后年度分配。 2007 年度资本公积金转增股本预案：拟以公司 2007 年末总股本 151，200，000 股为基数，每 10 股转增 2 股。本次转增后，公司资本公积金尚余 349，823，613.80 元。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 2007 年 4 月 20 日，召开了公司五届三次监事会,审议并通过了《公司 2006 年度报告及摘要》、 审议并通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》 2007 年 8 月 28 日，召开了公司五届四次监事会,审议并通过了《公司 2007 年半年度报告》。 2007 年 10 月 18 日，召开了公司五届五次监事会,审议并通过了《公司 2007 年第三季度报告》、 《公司监事工作制度》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为公司董事会和管理层能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司 章程》及其他相关法规制度进行规范运作，认真切实履行股东大会的有关决议，经营决策科学合理， 建立了良好的内部控制制度。公司董事及高级管理人员履行了勤勉尽职的义务，没有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2007 年各期财务报 告客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所出具了标准无保留意见审计 报告，其报告客观公正。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司严格按照制定的《募集资金使用管理办法》来管理使用募集资金，募集资金实际投入项目， 均按规定用于招股说明书承诺的投资项目，募集资金项目收益情况基本符合计划进度。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本年度内公司无重大收购和出售资产行为，没有发现内幕交易，没有损害股东权益造成公司资产 流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行，公司与关联方存在的关联交易都是关联双 方在平等互利的基础上正常进行的商业行为，没有损害公司及公司股东利益。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

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内容: (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 九芝堂 股份有 限公司 九芝堂 股份有 限公司 关联 交易 内容 药品 关联交 易定价 原则 市场价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 1.99 关联交 易结算 方式 现金 市 场 价 格 关联交易对公 司利润的影响 属日常正常交 易， 对公司利润 无重大影响 属日常正常交 易， 对公司利润 无重大影响

内容: 药材

内容: 市场价

内容: 现金

内容: （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 九芝堂 股份有 限公司 九芝堂 股份有 限公司 关联 交易 内容 药品 批发 中药 关联交 易定价 原则 市场价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 3.62 关联交 易结算 方式 现金 市 场 价 格 关联交易对公 司利润的影响 属日常正常交 易， 对公司利润 无重大影响 属日常正常交 易， 对公司利润 无重大影响

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

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内容: 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 1、在 2007～2009 年召开的年度股东大会上，就公司 2006～2008 年 度的利润分配提出以下议案并投赞成票：千金药业当年度的现金分 红比例将不低于该年度实现的可分配利润的 50%。2、持有千金药业 的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不通 过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺期满后，通过证券 交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总数的比例在十二个月 内不超过 5％，在二十四个月内不超过 10％。

内容: 承诺履行情 况 认真履行了 承诺，无违 反相关承诺 事项的情 况。 认真履行了 承诺，无违 反相关承诺 事项的情 况。 认真履行了 承诺，无违 反相关承诺 事项的情 况。 认真履行了 承诺，无违 反相关承诺 事项的情 况。 认真履行了 承诺，无违 反相关承诺 事项的情 况。

内容: 株洲市国 有资产投 资经营有 限公司

内容: 湖南涌金 投资（控 股）有限 公司 上海昌瑞 科技有限 公司

内容: 同上

内容: 湖南省烟 草公司株 洲市公司

内容: 持有千金药业的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十 四个月内不通过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总数的比 例在十二个月内不超过 5％，在二十四个月内不超过 10％。

内容: 朱飞锦等 40 位自然 人股东

内容: 股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过上海证券交易所 上市交易或转让本人持有的该部分股份”。

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内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 450,000 元。截止本报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 6 年年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 证 证 序 券 证券代 券 初始投资金额 持有数量 （股） 期末账面值 （元） （元） 码 号 品 简 称 种 基 基 金 8,037,766.29 6,800,000.00 35,029,000.00 1 500006 金 裕 阳 基 基 金 10,165,193.48 6,700,000.00 30,853,800.00 2 500009 金 安 顺 基 基 金 3,598,511.04 4,200,000.00 24,168,000.00 3 500001 金 金 泰 基 基 金 3,104,018.32 4,600,000.00 23,432,000.00 4 500002 金 泰 和 基 基 金 8,933,880.75 3,000,000.00 9,162,000.00 5 500056 金 科 瑞 上 海 汽 债 7,249,000.00 72,490.00 7,249,000.00 6 126008 车 券 分 离 债 期末持有的其他证券 111,602.00 118,154.00 投资 报告期已出售证券投 资损益 合计 41,199,971.88 130,011,954.00

内容: 占期末 证券总 报告期损益 （元） 投资比 例 （％） 26.94 9,767,430.97

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代 码 证 券 简 称 交 通 银 行 初始投资金额 占该公司股 权比例（％） 期末账面值 报告 期损 益 报告期所有者权 益变动 会计 核算 科目 可供 出售 资产 股 份 来 源 拍 买 -

内容: 公司通过竞拍持有交通银行股份 1395.5 万股，限售期一年。

内容: 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 65,908,919.66 元。

内容: (十四)信息披露索引 事项 内部职工股上市公告 关于妇科千金片获得国家秘密技 术保护的公告 第五届董事会七次会议决议公告 关于受让交通银行股份有限公司 部分国有法人股的公告 2006 年度报告摘要 2007 年第一季度报告 2006 年度股东大会决议公告 2006 年度利润分配及转增股本实 施公告 关于股东股权解除质押事项的公 告 公司治理自查报告和整改计划 关于股东股权质押事项的公告 刊载的报刊名称及版 面 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》

内容: 刊载的互联网网站及检 索路径 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关于“上市公司治理专项活动” 互动平台的公告 2007 半年度报告摘要 2007 年第三季度业绩预增公告 第五届董事会第十二次会议决议 公告 2007 年度业绩预增公告 第五届董事会第十三次会议决议 公告 关于股东股权质押事项的公告 关于股东股权质押事项的公告

内容: 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》 《上海证券报》、《中 国证券报》

内容: www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 审计报告

内容: 株洲千金药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的株洲千金药业股份有限公司（以下简称千金药业公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、 公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是千金药业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，千金药业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了千金药业公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王娟

内容: 中国·北京 2007 年 2 月 22 日

内容: (二)财务报表

内容: 中国注册会计师：龙传喜

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 25 20,167,497.94 8,748,410.60 5,585,562.04 1,419,106.48 373,325,927.16 1,085,255,648.55 20,152,347.52 8,748,410.60 5,744,420.47 889,067.28 200,084,056.10 853,439,215.37 170,448,968.91 397,361,116.90 400,789,699.04

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:谢爱维

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 27 170,448,968.91 330,234,985.97 103,480,200.00 45,837,692.71 9,152,023.18 3,747,519.37 357,272,831.43 48,433,670.00 43,624,898.86 11,399,707.54 4,974,043.03

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:谢爱维

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 28

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 主管会计工作负责人:谢爱维

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 30 523,998,246.13 25,588,621.36 830,857.08 3,146,015.75 553,563,740.32 22,534,726.63 576,313,833.81 842,299,266.42 3,525,391.75 2,092,122.63 2,359,683.98 850,276,464.78 21,390,475.70 855,232,743.87 788,333,417.15 728,358,623.33

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:谢爱维 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 项目

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:谢爱维 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 少数股东权益

内容: 所有者权益合计

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一）

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 库存 未分配利润 资本公积 盈余公积 险 股 准 备 375,560,126.10 58,225,871.05 60,700,396.83

内容: 实收资本(或股 本)

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－”

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:谢爱维

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 株洲千金药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 实收资本(或股 本) 84,000,000.00 上年同期金额 减： 盈余公积 库存 股 56,563,925.22 -439,565.50

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:谢爱维

内容: 财务报表附注 （一）、 公司基本情况 株洲千金药业股份有限公司（以下简称“本公司”）于 1993 年 6 月 9 日经湖南省体改委湘体改字 （1993）113 号和 1993 年 6 月 17 日湘体改函（1993）04 号文件批准，以定向募集方式设立。注册资 本为人民币 1000 万元，于 1993 年 8 月 12 日在株洲市工商行政管理局登记注册，领取营业执照。 根据 1996 年第一次临时股东大会决议，并于 1996 年 10 月 8 日经湖南省体改委湘体改字（1996） 68 号批准，本公司以总股本 1000 万股为基数，每 10 股送 1.5 股配 7.5 股，注册资本增至 1900 万元。 本公司于 1996 年 12 月依照《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<公司法>进行规 范的通知》进行规范，经湖南省证监会湘证监字（1997）30 号批准，在湖南省工商行政管理局进行重 新登记注册。 根据 1998 年第一次临时股东大会决议， 并于 1998 年 12 月 28 日经湖南省体改委湘体改字 （1998） 58 号批准， 株洲市国有资产管理局以经审计确认的截止 1998 年 10 月 31 日每股净资产 2.69 元的价格 向本公司经营管理集团和主要经营骨干转让 235.7 万股，注册资本不变。 根据 2000 年度股东大会决议， 并于 2001 年 6 月 15 日经湖南省地方金融证券领导小组办公室湘金 证字（2001）037 号批准，本公司以总股本 1900 万股为基数，每 10 股送 5 股，资本公积金每 10 股转 增 5 股，注册资本增至 3800 万元。 根据国家有关政策规定， 本公司 2001 年度股东大会决议通过， 对超比例的内部职工股进行规范清 理，本公司内部职工股股东授权本公司将其持有 65%以上（含 65%）的内部职工股股份向法人单位进行 转让，转让后的股权结构经湖南省政府地方金融证券领导小组办公室湘金证办函（2002）14 号确认。 经中国证监会证监发行字[2004]14 号核准，本公司 2004 年 3 月发行社会公众股 1800 万元，注册 资本增至 5600 万元。 根据 2004 年度股东大会决议，本公司 2005 年 4 月进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，注 册资本增至 8400 万元。 2006 年 1 月 10 日，本公司实施股权分置改革方案，具体方案为：本公司向方案实施股权登记日 （2006 年 1 月 10 日）在册的全体股东每 10 股派现金红利 10 元，同时全体非流通股东将获税后现金 红利全部转给流通股股东； 此外， 社会公众股股东每持有 10 股流通股将获得全体非流通股股东支付的 1.4 股股票的对价。

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据 2005 年度股东大会决议，本公司 2006 年 4 月进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，注 册资本增至 12600 万元。 根据 2006 年度股东大会决议，本公司 2007 年 5 月进行资本公积转增股本，每 10 股转增 2 股，注 册资本增至 15120 万元。 本公司法定地址： 湖南株洲高新技术开发区炎帝广场商业街 13 栋。 本公司属医药行业， 主要研制、 生产、销售中成药，主要经营品种为妇科千金片系列产品。经营范围为：研究、生产、销售药品、保 健食品、卫生保健用品（以上国家法律、法规有专门规定的，在本企业许可证核定范围内经营） 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设财务中心、营销中心、投资中心、生产中心、 技术中心、管理中心、证券部、审计部、法律事务部、质量部、工程设备部、安全环保部、采购部等 职能部门。 （二）、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。 根据财政部 《关于印发 〈企业会计准则第1号——存货〉 等38项具体具体准则的通知》财会[2006]3 （ 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业会计准则。本财务报表按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号） 和《企业会计准则解释第 1 号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并 对财务报表进行了重新表述，具体影响见[附注十四、2]。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 （三）、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 （四）、 公司主要会计政策、会计估计 1. 会计期间

内容: 本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 2. 记账本位币

内容: 本公司以人民币为记账本位币。 3. 会计计量属性

内容: 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减 值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 现金及现金等价物

内容: 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币折算

内容: （1）外币交易

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损 益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折 算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额” 项目反映。 6. 金融工具

内容: 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金 融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金 融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现 的损益均计入当期损益。 持有至到期投资

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内容: 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账 款和其他应收款等(附注四(7))。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产 类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进 行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出 售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值 时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或 利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其 他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入 其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工具初始以衍 生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金 融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （6）金融资产减值

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内容: 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融 资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金 融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试， 如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失， 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试[或单独进行减值测试] 。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金 融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转 回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减 值损失一经确认，不再转回。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7. 应收款项

内容: 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从 购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本 减去坏账准备后的净额列示。

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内容: 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所 有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为 若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 计提比例 5% 15% 25% 50%

内容: 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相 关税费后的差额计入当期损益。 8. 存货

内容: （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、商品采购等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法 计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备。 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。 9. 长期股权投资

内容: （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的 企业合并形成的长期股权投资， 其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2） 长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资， 以及对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单 位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时， 对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 对长期股权投资初始投资

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内容: 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 同时调整长 期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时， 先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值、 会计政策和会计期间方面的调整， 再按应享有或应分担的被投资 单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部 分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资 相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 10. 固定资产及其累计折旧

内容: （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定 资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司除子公司株洲千金文化广场有限公司外均采用双倍余额递减计提折旧，在不考虑减值准备 的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值(3%-5%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率 如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-30 年 3% 13.33%-6.67% 专用设备 5-14 年 3% 40%-14.29% 通用设备 6年 3% 33% 运输设备 5-10 年 3% 40%-20% 办公设备 5年 3% 40% 其他设备 5年 3% 40% 子公司株洲千金文化广场有限公司采用年限平均法计提折旧(残值率为 3%),各类固定资产的年折 旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 使用年限 35-40 年 10 年 10 年 5年 5年 残值率 3% 3% 3% 3% 3%

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内容: 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧 率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可 使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计 数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整 预计净残值。 11. 在建工程

内容: 本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用 状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 12. 无形资产

内容: 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为 有限的， 自无形资产可供使用时起， 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法， 在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资 产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前 估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期损益。 13． 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方 式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条 件的开发支出，于发生时计入当期损益。 14. 借款费用

内容: （1）借款费用资本化的确认原则

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内容: 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同 时满足下列条件的，开始资本化： A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B. 借款费用已经发生； C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 15. 资产减值

内容: 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值， 按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计 其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流 入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资 产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报 告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组

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内容: 或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认 商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16. 长期待摊费用摊销方法

内容: 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17. 预计负债

内容: 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A. 该义务是本公司承担的现时义务； B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C. 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18. 股份支付

内容: （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对 于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行 权数量一致。 19. 收入的确认原则

内容: （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公 司确认商品销售收入的实现。

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内容: （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能 收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 20. 租赁

内容: 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁 之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 21. 职工薪酬

内容: 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间 内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 22. 所得税

内容: 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权 益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法 规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返 还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企 业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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内容: 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得 税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23. （1） 企业合并 同一控制下的企业合并

内容: 对于同一控制下的企业合并， 本公司采用权益结合法进行会计处理。 合并取得的被合并方的资产、 负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面 价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下的企业合并

内容: 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购 买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 24． 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和 会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

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内容: 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增 加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流 量纳入合并现金流量表。 25. 重大会计判断和估计

内容: 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键 假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列 示如下： 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估 计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流 量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。 这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略， 以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (五)、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正 1. 会计政策、会计估计变更

内容: 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策、会计估计变更。 首次执行企业会计准则造成的影响见[附注十四、2]。 2. 前期差错更正

内容: 本公司无前期会计差错更正。 (六)、 税项 1、 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 应 税 收 入 应 税 收 入 应 税 收 入 应纳流转税额 应纳流转税额 应纳税所得额 税率 17% 5% 10% 7%、5% 3% 33%、15%

内容: 增 值 税 营 业 税 消 费 税 城市维护建设税 教 育 费 附 加 企 业 所 得 税

内容: 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了 《中华人民共和国企业所得税法》 ( “新所得税法” )， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司之子公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%，母公司执行国家高新技术企业 15%的优惠税率。 2、 优惠税负及批文

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1） 本公司属于国家高新技术开发区内的高新技术企业， 根据财政部和国家税务总局的有关规定， 享受“双高”企业所得税优惠政策。自 2005 年 5 月 1 日起，所得税税率由原 33%调整为 15%。 （2）根据财政部、海关总署、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业 的若干税收政策问题的通知（财税[2005]1 号）、湖南省财政厅、长沙海关、湖南省国家税务局、湖 南省地方税务局关于转发《财政部、海关总署、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单 位转制为企业的若干税收政策问题的通知》（湘财税[2005]60 号）以及湖南省财政厅、湖南省国家税 务局、湖南省地方税务局、长沙海关关于《转发财政部、海关总署、国家税务总局关于公布第二批不 再试点地区的文化体制改革试点单位名单和新增试点地区名单的通知》（湘财税[2007]25 号）文件精 神，株洲千金文化广场有限公司作为经营性文化事业单位转制为企业后， 2006 年-2008 年免征企业所 得税，2007 年实际免征企业所得税 2,892,893.92 元。 (七)、 企业合并及合并财务报表 1. 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司子公司概况

内容: （1）通过其他方式取得的子公司 注册 地 业务性 质 注 册 资 本 160 0万 元 672 0万 元 本公司持股比例 经营范围 本公司 投资额 直接持 股 51% 本公司 间接持 表决权 比例 股

内容: 公司名称 湖南千金 湘江药业 股份有限 公司 湖南千金 大药房零 售连锁股 份有限公 司 株洲千金 文化广场 有限公司

内容: 湖南 株洲

内容: 西药生 产

内容: 生产、销售原料药、 816 万元 片剂、胶囊剂等 经营本企业药品经 营许可证核定范围 内的药品；销售副 食品等 电影、录像放映、 电游、餐饮、酒吧 茶座、卡拉 OK、冷 饮、烟酒副食；日 用百货、服装批零

内容: 药品零 售

内容: 商业零 售及电 影

内容: 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 2007 年 12 月 31 日货币资金

内容: 额

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 减：使用受到限制的存款 加：持有期限不超过三个月的国债投资 2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 减：2006 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 现金及现金等价物净增加/(减少)额 2. 交易性金融资产 项 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 其他 合计 目 2007.12.31 -130,011,954.00 ---130,011,954.00 2006.12.31

内容: 说明： 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增长较大的主要原因为 2007 年增持部分封闭式 基金以及由于 2007 年股票市场上涨较大导致未售出封闭式基金市值增加，公允价值变动增加。 3. 应收票据 种 商业承兑汇票 银行承兑汇票 其中： 已经背书给他方但尚未到期的票据总额 14,819,438.98 4. （1） 应收账款 合并 到期日区间 2008.01.02-2008.06.06 类 2007.12.31 -60,171,218.23 2006.12.31 -48,933,473.64

内容: A. 按风险分类 类别 金额 2007.12.31 比例 坏账准备 金额 2006.12.31 比例 坏账准备

内容: 单项金额重大 的应收账款

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内容: 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账

内容: 其他不重大应 收账款

内容: 账 龄 一 年 以 内 一 至 二 年 二 至 三 年 三 年 以 上

内容: D.无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 E. 欠款金额前五名的情况：

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: D. 截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 E. 欠款金额前五名的情况： 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 1,708,001.46 元，占应收账款总 额比例 17.47 %，欠款年限均为一年以内。 5. 预付账款

内容: 说明：预付账款一年以上的原因为尚未结算的预付工程款以及本公司之子公司湖南千金大药房零 售连锁股份有限公司购买店铺形成的预付款。 （2）无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 6. 其他应收款

内容: （1）合并 A. 按风险分类 类别 金额 单项金额重 单项金额不 重大但按信 用风险特征 其他不重大 其他应收款 --2007.12.31 比例 --坏账准备 --金额 --2006.12.31 比例 --坏账准备 ---

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内容: B. 按账龄分类 账 龄 一 年 以 内 一 至 二 年 二 至 三 年 三 年 以 上 2007.12.31 金额 比例 坏账准备 计提 比例 5.00% 金额 2006.12.31 比例 坏账准备 计提 比例 5.00%

内容: D. 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 E. 欠款金额前五名的情况： 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计 1,199,854.70 元，占其他应收 款总额比例 25.16%，欠款年限均为一年以内。 F． 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日降低较大的主要原因为销售人员备用金减少。 G．无本公司关联方欠款情况。 H．2007 年实际核销的其他应收款金额为 3,192,681.08 元，款项性质为个人借款，核销原因为借 款人已无法联络的账款。 （2）母公司

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内容: D. 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 E、欠款金额前五名的情况： 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计 6,819,481.85 元（主要为对子 公司往来），占其他应收款总额比例 96.50%，欠款年限为一年以内。 7. 存货

内容: （1）存货分项目列示

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内容: 项 库存商品 原 材 料 商品采购

内容: 目

内容: 低值易耗品 包 装 物 在 产 品

内容: 说明： 2007 年 12 月 31 日的可供出售金融资产余额为公司通过公开竞拍的方式购买了交通银行股 份有限公司 13,955,000 股股权，成本价 84,574,277.5 元，目前该股票属于限售流通股，在可供出售 金融资产科目核算，截止 2007 年 12 月 31 日，公司所持交通银行股票公允价值 170,448,968.91 元。 9. 长期股权投资

内容: （1） 合并

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内容: 项

内容: 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资

内容: 长期投资减值准备

内容: A. 对其他企业投资 本公司在被投资单位 表决权比例 0.84% 4.17%

内容: 被投资单位名称 株洲百货大楼股份公司

内容: 注册地 湖南株洲

内容: 业务性质 商业零售 制造业

内容: 本期减 少 ----

内容: 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资

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内容: 被投资单位名称 株洲百货大楼股份公司

内容: 业务性质 商业零售 制造业

内容: 株洲钻石切削刀具股份有限公 湖南株洲 C. 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名 称 湖南千金湘江 药业股份有限 湖南千金大药 房零售连锁股 份有限公司 株洲千金文化 广场有限公司 株洲百货大楼 股份公司 株洲钻石切削 刀具股份有限 公司 初始金额 8,160,000.00 78,430,000.00 19,820,000.00 540,000.00 9,427,398.00 116,377,398.00

内容: D. 本年不需计提长期股权投资减值准备。 10. 固定资产及累计折旧

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内容: 说明：截至 2007 年 12 月 31 日，本公司有未办妥房产证的房屋建筑物原值 5,777,153.00 元。 11. 在建工程

内容: （1）在建工程明细表 工程名称 千金胶囊工程 其他 （2）在建工程增减变动 本期减少 工程名称 千金胶囊工程 其他 2007.01.01 本期增加 转入 其他减少 固定资产 ---62

内容: 工程投入占预算的比例 1.31%

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内容: （3）本年不需计提在建工程减值准备。 12. 无形资产

内容: 说明：A、土地使用权 2：系晏家湾千金大药房土地出让金。 B、土地使用权 3：系本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司拥有的土地使用权，经株洲 资产评估事务所评估，出具评估报告株评字（97）第 23 号，并报经株洲市国有资产管理局株国资认字 （97）第 81 号资产评估确认通知确认；资产评估方法：基准地价系数修正法。 C、河西工业园土地使用权：系本公司为妇科千金胶囊项目购买的土地。 （2） 累计摊销 项目 财务软件 水仙路天桥广告经营使用权 土地使用权 2 土地使用权 3 河西工业园土地使用权 其他 2007.01.01 850,735.13 210,000.00 28,702.85 778,412.10 648,453.99 14,104.15 2,530,408.22 （3）本年不需计提无形资产减值准备。 （4）无形资产账面价值 项目 财务软件 水仙路天桥广 告经营使用权 土地使用权 2 土地使用权 3 河西工业园土 地使用权 其他 2007.01.01 1,424,626.21 240,000.00 33,921.15 2,844,508.30 15,562,896.01 46,395.85 20,152,347.52 13. 商誉

内容: 剩余摊销年限 跨期 7年 4年5个月 30年 47年 跨期

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 形成来源 见说明

内容: 本期变动 --

内容: 计提的减值 准备 --

内容: 说明：商誉为本公司之子公司湖南千金大药房零售连锁股份有限公司购买湖南金沙大药房零售连锁有 限公司股权时支付的超过净资产份额的金额形成商誉。 14. 长期待摊费用 剩余 摊销 期限 滚动

内容: 说明： 本公司之子公司对预计于 2008 年 1 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异， 根据 新的[25%]税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税资产余额进行了相应调整，母公司执行国家高新技 术企业 15%的优惠税率。 16. 项 坏账准备 存货跌价准备 可供出售金融资产减值准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 在建工程减值准备 商誉减值准备 资产减值准备 目 2007.01.01 4,324,646.33 ------4,324,646.33 本期计提额 6,818,482.37 750,000.00 -----7,568,482.37

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内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票

内容: （1）无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。 （2）欠本公司关联方款项情况： 关联方名称 九芝堂股份有限公司 19. 预收账款 2007.12.31 12,751,781.54 2006.12.31 8,160,158.48 欠款金额 211,712.84

内容: 项 目 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他

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内容: 其中：以现金结算的股份支付

内容: 说明： 2002 年本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司根据株洲市国有资产管理局（现已改 为株洲市国有资产投资经营有限公司）《关于株洲湘江药业股份有限公司改制时未入股国有净资产的

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内容: 处理意见》的文件精神，“该项未入股国有净资产及以后年度国家股分配的红利全部留存企业，作为 国家股的扩股准备金。”将原挂在一年内到期的长期负债 670,257.85 元转入本科目。 25. 递延所得税负债 科目 交易性金融资产 可供出售金融资 产公允价值变动 2007.12.31 2006.12.31

内容: 说明： 本公司之子公司对预计于 2008 年 1 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异根 据新的 25%税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税负债余额进行了相应调整，母公司仍然执行国家高 新技术企业 15%的优惠税率。 26. 项 其他非流动负债 目 2007.12.31 1,900,000.00 2006.12.31 1,900,000.00

内容: 说明： 本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司在 1998 年改制时根据株洲市国有资产管理 局<株国资企发（1997）95 号>“关于株洲湘江药业股份有限公司股权设置的批复及其国家股股权管理 的意见”规定，在经营性净资产中提留离退休人员养老及医疗保险金 190 万不进行折股。 27. 股本 （万股） 股份类别 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 其中：境内非国有法人 持 境内自然人持股 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 三、无限售条件股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 股份总数 比例% 发行 公积金 送股 新股 转股 -------------------------

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内容: 说明：（1）截至 2007 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东名称及比例： 股东名称 株洲市国有资产投资经营有限公司 湖南涌金投资（控股）有限公司 上海昌瑞科技有限公司 持股金额（万元） 2,948.34 2,618.45 877.54 持股比例（%） 19.50% 17.32% 5.80%

内容: 说明：A、本公司于 2007 年 7 月 5 日接第一大股东株洲市国有资产投资经营有限公司（持有本公 司有限售条件流通股 2948.337 万股，占本公司总股本的 19.50％）关于股权质押的通知，该公司将其 持有的本公司股份中的 737.0842 万股质押给中国工商银行株洲车站路支行， 此次质押股份占本公司总 股本的 4.87％，质押期限为 2007 年 7 月 4 日至 2008 年 7 月 4 日。本次质押已在中国证券登记结算有 限公司上海分公司办理了证券质押登记手续。 B、本公司于 2007 年 11 月 22 日接第一大股东株洲市国有资产投资经营有限公司（持有本公司有 限售条件流通股 2948.337 万股，占本公司总股本的 19.50％）关于股权质押的通知，该公司将其持有 的本公司股份中的 450 万股质押给上海浦东发展银行株洲支行， 此次质押股份占本公司总股本的 2.98 ％， 质押期限自 2007 年 11 月 21 日起一年。 本次质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理 了证券质押登记手续。 C、综上 A、B、所述，截至 2007 年 2 月 31 日，本公司第一大股东株洲市国有资产投资经营有限 公司（持有本公司有限售条件流通股 2948.337 万股，占本公司总股本的 19.50％），分两次将持有本 公司股份中的 1187.0842 万股分别质押给中国工商银行株洲车站路支行和上海浦东发展银行株洲支 行，这两次质押股份占本公司总股本的 7.85%。 D、本公司于 2007 年 12 月 27 日接第二大股东湖南涌金投资（控股）有限公司（持有本公司股份 2618.4514 万股，占本公司总股本的 17.32％）关于股权质押的通知，该公司已将其持有的本公司股份 中的 2618.45 万股质押给北京国际信托投资有限公司，此次质押股份占本公司总股本的 17.32％，质 押期限自 2007 年 12 月 26 日起一年。 上述质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了证券 质押登记手续。 （2）股本增加为根据 2006 年股东大会决议和修改后的章程规定，本公司将资本公积转增股本， 每 10 股转增 2 股， 共转增股本 2,520 万元。 相关事项已经北京京都会计师事务所北京京都验字 （2007） 第 033 号验资报告验证。 28. 项 股本溢价 其他资本公积 资本公积 目 2007.01.01 311,074,928.65 21,195,197.45 332,270,126.10 本期增加 -72,993,487.70 72,993,487.70 本期减少 -2007.12.31 94,188,685.15

内容: 说明： （1）资本公积增加为根据新会计准则和会计准则实施问题专家工作组意见，可供出售金融 资产公允价值变动扣除递延所得税负债后的金额 72,993,487.70 元计入资本公积。 （2）资本公积减少为根据 2006 年股东大会决议和修改后的章程规定，本公司进行资本公积转增 股本，每 10 股转增 2 股，共减少资本公积 25,200,000.00 元。 29. 盈余公积

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内容: 法定盈余公积 任意盈余公积

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内容: 中药生产 西药生产 药品零售 百货零售 广告经营 药品批发 娱 乐

内容: 说明：本公司前五名客户营业收入总额为 53,192,760.42 元，占本公司全部营业收入的比例为 14.32%。

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内容: 营业税 消费税 城市维护建设税 教育费附加

内容: 说明： 2007 年度比 2006 年度增长较大的主要原因为由于 2007 年核销坏账 823 万元而补提的坏账 准备。 35. 公允价值变动损益 项 目 交易性金融工具 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具 2007年度 23,974,912.96 -23,974,912.96 36. 投资收益 2006年度 23,195,686.36 -23,195,686.36

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内容: 项目 股权投资收益 其中：权益法核算 成本法核算 股权转让收益 交易性金融资产 持有至到期投资 可供出售金融资产

内容: 说明：2007 年度比 2006 年度增长较大的主要原因为由于 2007 年股票行情较好，新股申购和封闭 式基金分红收益增加所致。 37. 营业外收入 项目 固定资产处置利得 特许经营费收入 2007年度 305,536.67 565,630.29 2006年度 513,790.81 430,045.29

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内容: 罚款利得 赔款利得 捐赠利得 其他

内容: 项目 固定资产处置损失 无形资产处置损失 公益性捐赠支出 罚款支出 赔偿支出 其他

内容: 说明：2007 年度比 2006 年度增长较大的主要原因为由于 2007 年处置固定资产损失较大。 39. 所得税费用 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 2007年度 17,994,468.41 3,284,404.95 21,278,873.36 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 会计利润总额 加：纳税所得调增额 减：纳税所得调减额 应纳税所得额 所得税率 本期所得税费用 本期可抵免所得税 本期应交所得税 20,888,119.71 2,893,651.30 17,994,468.41

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内容: 加：递延所得税负债增加额 减：递延所得税资产增加额 所得税费用（负：收益）

内容: 说明：2007 年度比 2006 年度增长较大的主要原因为由于 2007 年利润总额增加，应纳税所得额增 加。 40. 每股收益 每股收益的计算 归属于母公司普通股 股东的净利润 母公司发行在外普通 股的加权平均数 基本每股收益 计算 a b a/b 2007年度 173,619,322.42 151,200,000.00 1.1483 2006年度 90,685,262.18 126,000,000.00 0.7197

内容: （1）基本每股收益： 母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数Ч已发 行时间ч报告期时间－当期回购普通股股数Ч已回购时间ч报告期时间 （2）本公司不存在稀释性潜在普通股。 41. 收到的其他与经营活动有关的现金

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内容: 办公费 业务宣传费 43. 收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 支付的其他与筹资活动有关的现金 274,084.82 元，其中： 项 手续费支出 股权分置费用 45. 现金流量表补充资料 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额

内容: 2007年度 合并数 母公司

内容: 2006年度 合并数 母公司

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内容: 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 46. 分布报告 业务分部 2007年度 营业收入 其中：对外交易收入 其中：分部间交易收入 营业费用 营业利润/(亏损) 资产总额 负债总额 补充信息： 资本性支出 折旧和摊销费用 折旧和摊销以外的非现金费用 资产减值损失

内容: 药品生产销售 药品批发零售

内容: 2006年度 营业收入 其中：对外交易收入 其中：分部间交易收入 营业费用 营业利润/(亏损) 资产总额 负债总额 补充信息： 资本性支出 折旧和摊销费用 折旧和摊销以外的非现金费用 资产减值损失

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (九)、 关联方关系及其交易 1. 关联方

内容: （1）母公司和子公司 A．母公司 母公司名称 株洲市国有资产 投资经营有限公 B．子公司 本公司所属的子公司详见[附注七]。 （2）其他关联方 其他关联方名称 九芝堂股份有限公司 2. 关联交易 （1）向关联方销售商品 关联方名称 九芝堂股份有限公司 九芝堂股份有限公司 说明：定价政策为市场价。 （2）向关联方购买商品 关联方名称 九芝堂股份有限公司 九芝堂股份有限公司 说明：定价政策为市场价。 3. 科目 应收账款 预收账款 应付账款 长期应付款 关联方应收应付款项余额 关联方名称 九芝堂股份有限公司 九芝堂股份有限公司 九芝堂股份有限公司 株洲市国有资产投资 经营有限公司 2007.12.31 147.22 -211,712.84 670,257.85 0.31% 100% 比例 -2006.12.31 7,531.86 129,293.87 773,370.11 670,257.85 比例 0.02% 0.92% 1.20% 100% 交易类型 药品 药材 2006 年度 2007 年度 金额 占年度同类交 金额 占年度同类交 （万元） 易百分比（％） （万元） 易百分比（％） 417.39 4.96 1.99% 0.13% 743.84 10.57 3.51% 0.57% 交易类型 药品批发 中药 2007 年度 金额 占年度同类交易 （万元） 百分比（％） 303.96 47.13 3.62% 0.13% 2006 年度 金额 占年度同类交 （万元） 易百分比（％） 479.95 63.67 2.33% 0.21% 与本公司关系 本公司董事长为该公司董事 组织机构代码 71219107-9 注册地 湖南株 洲 业务性 质 国有独 资 对本公 司持股

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内容: 提供的信用担保 业务种类 银行承 兑汇票 银行承 兑汇票 贷款银行 招商银行长 沙五一路支 行 工商银行株 洲市新华路 支行 2007.12.31 担保金额 期限

内容: 提供担保 被担保方 企业名称 株洲千金药 湖南千金大药房 业股份有限 零售连锁股份有 公司 限公司 株洲千金文 湖南千金大药房 化广场有限 零售连锁股份有 公司 限公司 (十)、 或有事项

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司内部担保情况见[附注九、4]。除此之外，本公司不存在其他应 披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 (十一)、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （十二）、 资产负债表日后事项 1、2008 年 1 月 14 日，本公司 25,538,843 股有限售条件的流通股开始上市流通，其中：株洲市 国有资产投资经营有限公司 7,560,000 股，湖南涌金投资（控股）有限公司 7,560,000 股，上海昌瑞 科技有限公司 7,560,000 股，湖南省烟草公司株洲市分公司 2,858,843 股。 2、本公司接股东上海昌瑞科技有限公司通知，在 2008 年 1 月 14 日至 2008 年 1 月 18 日，该公 司通过上海证券交易所出售其持有的本公司无限售条件流通股 152.1887 万股，占本公司总股本的 1.006%。 减持后， 上海昌瑞科技有限公司尚持有本公司股份 725.3519 万股， 占本公司总股本的 4.797%， 其中有限售条件流通股 121.5406 万股，无限售条件流通股 603.8113 万股。 3、2008 年 2 月 22 日，本公司第五届第十四次董事会通过 2007 年度利润分配及资本公积转增股 本预案：拟以 2007 年末总股本 15,120 万股为基数，每 10 股派现金股利 5.3 元（含税），每 10 股转 增 2 股。 除上述事项外，截至 2008 年 2 月 22 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 （十三）、其他重要事项 1、2007 年 4 月本公司通过公开竞拍的方式购买了交通银行股份有限公司 13,955,000 股股权，成 本价 84,574,277.5 元，目前该股票属于限售流通股，在可供出售金融资产科目核算，截止 2007 年 12 月 31 日，公司所持交通银行股票公允价值 170,448,968.91 元。 2、 本公司 2007 年实现投资收益 108,408,614.41 元， 主要为新股申购和封闭式基金分红获取的投 资收益，公允价值变动损益 23,974,912.96 元，投资收益和公允价值变动损益合计占利润总额的 66.90%。

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内容: （十四）、补充资料 1. 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 2006 2007 年度 年度

内容: 加权平均 2007 2006 年度 年度

内容: 每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 2007 年度

内容: 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润

内容: 营业外收入 营业外支出 所得税影响

内容: （1）按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所 有者权益 项 1. 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2. 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3. 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4. 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5. 股份支付 6. 符合预计负债确认条件的重组义务 7. 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 9. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 2006 年 1 月 1 日股东权益（按原会计制度或准则）

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 10.金融工具分拆增加的权益 11.衍生金融工具 12.所得税 13.少数股东权益 14.其他 2006 年 1 月 1 日股东权益（按企业会计准则）

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（按 原会计制度或准则） 1. 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长 期股权投资贷方差额 2. 拟以公允价值模式计量的投资 性房地产 3. 因预计资产弃置费用应补提的 以前年度折旧等 4. 符合预计负债确认条件的辞退 补偿 5. 股份支付 6. 符合预计负债确认条件的重组 义务 7. 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商 誉的账面价值 根据新准则计提的商誉 减值准备 8. 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以及可供 9. 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 10.金融工具分拆增加的权益 11.衍生金融工具 12.所得税 13.少数股东权益 14.其他

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（按企 业会计准则）

内容: 说明 1： 2007 年资产负债表中的 2007 年期初股东权益与 2006 年报披露的经审阅 “新旧会计准则股 东权益差异调节表”中的 2007 年期初股东权益相比，差异为 97,690.58 元，系按照《企业会计准则解 释第一号》的要求对有关追溯调整项目进行修正，具体修正项目和影响金额如下：

内容: 按照《企业会计准则解释第一号》的要求作出修正的项目 长期股权投资差额 所得税 少数股东权益 合计

内容: 说明 2：其他差异为 2006 年在少数股东权益(11,809.43)与以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产金额 7,235.02 元以及所得税 4,574.41 元， 形成原因为 2006 年年报原披露数未考虑子公 司之间持股形成的少数股东权益的差异。 （3）按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-” 号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 目 调整前 604,479,013.17 310,364,744.86 6,115,300.23 173,988,209.94 57,998,430.36 (1,215,964.13) (416,298.69) -26,236,473.56 -83,881,064.16 1,222,550.58 781,541.05 98,386.66 84,322,073.69

内容: 株洲千金药业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-” 号填列）

内容: 说明：（1）公允价值变动收益的差异为交易性金融资产公允价值变动； （2）投资收益的差异为股权投资差额摊销冲回； （3）所得税费用的差异为确认递延所得税资产和负债。 （4）2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表 项 目 金 额

内容: 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 2006 年度少数股东损益（按原会计制度或准则） 2006 年度净利润与少数股东损益合计（按原会计制度或准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：1.长期股权投资差额 2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3.所得税 2006 年度净利润（按企业会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：1.一般借款费用 2.开发成本 3.其他不需要追溯调整的事项 2006 年度模拟净利润 （十五）、财务报表的批准

内容: 本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第十四次会议于 2008 年 2 月 22 日批准。

内容: 十二、备查文件目录 1、载有公司董事长签名的《二 OO 七年年度报告》文本 2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原文 董事长： 株洲千金药业股份有限公司