内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: JILIN

内容: POWER

内容: SHARE CO.,LTD.

内容: JPSC

内容: http

内容: //www.cninfo.com.cn 5688

内容: A

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内容: b

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内容: —7 ”

内容: c

内容: a b


内容: 股票简称：霞客环保

内容: 江苏霞客环保色纺股份有限公司

内容: XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.

内容: 二 OO 七年年度报告

内容: 二 OO 八年三月

内容: 目

内容: 录

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节 第十二节

内容: 第一节

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。

内容: 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 独立董事陈其龙因出差在外未亲自出席本次董事会， 书面委托独立董事金炎 代为出席并表决。独立董事孙银龙因出差在外未亲自出席本次董事会，书面委托 独立董事金炎代为出席并表决。董事徐宁因出差在外未亲自出席本次董事会，书 面委托董事王琪瑢代为出席并表决。其他四名董事均亲自出席了本次董事会。

内容: 本公司2007年年度财务报告已经江苏公证会计师事务所有限公司审计并出 具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长陈建忠先生、财务负责人及会计机构负责人邓鹤庭先生声明： 保证2007年年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 第二节

内容: 一、公司名称

内容: 公司基本情况简介

内容: 中文名称：江苏霞客环保色纺股份有限公司 英文名称：XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD. 中文简称：霞客环保 英文简称：XIAKE

内容: 二、公司法定代表人：陈建忠

内容: 三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 董事会秘书 姓 名

内容: 证券事务代表

内容: 投资者关系管理 负责人

内容: 联系地址 电 传 话 真

内容: 电子邮箱

内容: 四、公司注册地址：江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号 公司办公地址：江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号 邮政编码：214406 公司网址：http://www.xiakehb.com 电子信箱：xkhb@xiakehb.com

内容: 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告网站的网址：http://cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘办 六、股票上市交易所：深圳证券交易所

内容: 股票简称：霞客环保 股票代码：002015

内容: 七、其他 公司首次登记注册日期：2000年12月12日 公司第一次变更注册登记日期：2004 年7月30日 公司最近一次变更注册登记日期：2007年11月2日 公司企业法人营业执照注册号：3200002101706 公司税务登记号码：320281142294446 公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址： 江苏省无锡市梁溪路28号

内容: 第三节

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司2007年度主要财务数据和指标（单位：人民币元）

内容: 项 利润总额 归属于普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后的净利润 营业利润 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增减额 目 金 额

内容: 非经常性损益项目及涉及的金额如下：（单位：人民币元）

内容: 扣除非经常性损益项目 金额

内容: 科技研发补助

内容: 加：应付福利费冲回 减：处理固定资产净损失 减：其他营业外收支损失 合计 减：非经常性损益对所得税费用的 减：对少数股东损益的影响金额 合 计

内容: 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元）

内容: 2、主要财务指标（单位：人民币元）

内容: 本年末比 2007 年末 调整前 归属于上市公 司股东的每股 净资产 3.22 2.76 2.78 15.83% 5.03 5.05 2006 年末 调整后 上年末增 减（％） 调整后 调整前 调整后 2005 年末

内容: （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号-净资 产收益率和每股收益的计算及披露》 的要求， 净资产收益率及每股收益计算如下：

内容: 项 营业利润 归属于普通股股东 的净利润 扣除非经常性损益 后的净利润 目 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均

内容: 第四节

内容: 一、股份变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前

内容: 股本变动及股东情况

内容: (单位：股)

内容: 本次变动增减（+，-） 公 积 送 其他 金 股 转 股

内容: 本次变动后

内容: 数量

内容: 发 行 新 股

内容: 小计

内容: 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中:境内非国有 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件 股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数

内容: 注： 本年度股权变动系报告期内限售股份持有人持有的部分限售的股份解除限售上市流 通。

内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 单位：股

内容: 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2004] 83号文核准，公司于2004 年6月22日发 行人民币普通股（A股）2,000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价为6.62 元。 2、经深圳证券交易所深证上[2004] 51号文核准，公司公开发行的人民币普 通股（A 股） 2,000万股于2004 年7 月8日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交 易。 3、2005 年11月15 日，公司完成股权分置改革，原非流通股股东向流通股 股东支付股权对价后获得流通权。方案实施后，公司股份总数不变，股权结构发 生变化，其中：有限售条件股份为24,320,000股，占股份总数的48.33%，无限售 条件股份为26,000,000股，占股份总数的51.67%。 4、2006年5月19日，公司2005年度股东大会审议通过了《2005年度利润分配 预案》，以2005年12月31日的股本为基础，向全体股东每10股派送现金红利1元 （含税），用资本公积向全体股东每10股转增10股。该分配方案于2006年7月5 日实施完毕后，公司股份总数为10,0640,000股，其中：有限售条件股份为 48,640,000股，占股份总数的48.33%，无限售条件股份为52,000,000股，占股份总 数的51.67%。 5、2006年11月15日，限售股份持有人所持有的部分限售股份17,608,014股上 市流通。公司股份总数不变，公司股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 31,031,986股，占股份总数的30.83%，无限售条件股份为69,608,014股，占股份总 数的69.17%。 6、2007年11月15日，限售股份持有人所持有的部分限售股份17,608,014股上 市流通。公司股份总数不变，公司股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 20,802,631股，占股份总数的20.67%，无限售条件股份为79,837,369股，占股份总 数的79.33%。 7、公司无内部职工股。

内容: 三、股东情况 （一）截止2007年12月31日，股东数量和持股情况

内容: 股东总数

内容: 股东名称 陈建忠 江阴市伊马机电 有限公司 赵方平 江阴长江投资集 团有限公司 中国宝安集团控 股有限公司 朱勇 中国建设银行－ 中小企业板交易 型开放式指数基 金 冯小平 嵇兰萍 朱淑霞

内容: 股东性质 境内自然人 境内非国有法人 境内自然人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内自然人

内容: 持股总数

内容: 境内非国有法人

内容: 未知

内容: 境内自然人 境内自然人 境内自然人

内容: 未知 未知 未知

内容: 0 0 0 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前10名无限售条件股东持股情况（单位：股） 股东名称 江阴长江投资集团有限公司 中国宝安集团控股有限公司 朱勇 中国建设银行－中小企业板交易型开 放式指数基金 冯小平 嵇兰萍 朱淑霞 王近贤 杜虹 王利平 1,392,795 655,499 601,372 506,541 500,000 482,330 436,300 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 持有无限售条件股份数量 4,552,244 2,836,060 1,420,262

内容: 公司有限售条件流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 公司有限售条件股东与前十名无限售条件股东之间不存在关联 上述股东关联关系或一致行动的说明 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人； 未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无 限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限

内容: 约定持股期限的说明

内容: 无

内容: （二）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。本公司第一大股东陈建忠先生所持有 的公司股份无质押、冻结或托管等情况。 陈建忠，男，中国国籍，本公司董事长，公司第一大股东。陈建忠先生无其 他国家或地区永久居留权。

内容: （三）公司实际控制人情况 公司实际控制人为自然人陈建忠，公司与实际控制人之间的产权和控制关 系如下：

内容: 陈建忠

内容: 14.71% 江苏霞客环保色纺股份有限公司

内容: （四）持股在10%以上的法人股东情况 报告期内，本公司持股在10%以上的法人股东为江阴市伊马机电有限公司。 江阴市伊马机电有限公司基本情况： 法定代表人：刘邦成 成立日期：1995年9月13日 注册资本：1085万元 主要经营业务：机械设备，电机，电器，电线，铜材，铝压铸件的生产销售； 经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅 材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 （涉及专项审批的，需审批后方可经营） 。 江阴市伊马机电有限公司所持有的本公司股份无质押、冻结或托管等情况。

内容: 第五节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况

内容: 1、 现任董事、监事和高级管理人员任职情况（单位：股） 姓 名

内容: 陈建忠 徐 宁

内容: 职

内容: 务

内容: 性 年龄 别

内容: 男 女

内容: 年 初 持股数

内容: 年度内 股份 增减

内容: 年 末 持股数

内容: 股份增 减变动 原因

内容: 董事长 董事 总经理

内容: 邓鹤庭

内容: 董事 财务总监 董事会秘书

内容: 男

内容: 王琪瑢

内容: 董事 副总经理

内容: 陈其龙 孙银龙 金 炎

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理

内容: 男 男 男 男 女 女 男 男 男

内容: 0 0 0 0 0 高管股 份减持

内容: 梁克兵 范明喜 范文华 陈洪祥 刘 旭

内容: 徐建军

内容: 2、董事、监事在股东单位任职情况 本公司董事、监事均不在股东单位任职。

内容: （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它 单位的任职或兼职情况 1、董事 陈建忠先生，中国国籍，1960 年 1 月出生，大专学历，经济师，曾任江阴 市马镇镇工业总公司总经理兼江苏万翔集团公司董事长。现任本公司董事长，本 公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司董事长、 本公司控股子公司黄冈霞客 环保色纺有限公司董事长兼总经理。无在其他单位任职或兼职情况。

内容: 邓鹤庭先生，中国国籍，1962 年 6 月出生，大专学历，会计师，曾任江阴 市光学仪器厂财务主管、 江阴星达生物工程有限公司总会计师、 本公司副总经理。 现任本公司董事、财务总监兼董事会秘书，本公司控股子公司黄冈霞客环保色纺 有限公司董事。无在其他单位任职或兼职情况。 徐宁女士，中国国籍，1963 年 4 月出生，大专学历。曾任滁州霞客环保色 纺有限公司车间主任、副总经理，现任本公司董事兼总经理，滁州霞客环保色纺 有限公司董事兼总经理。无在其他单位任职或兼职情况。 王琪瑢先生，中国国籍，1963 年 10 月出生，大专学历，工程师，曾任无锡 国棉三厂纺纱工场主任、本公司生产经理。现任本公司董事兼副总经理，无在其 他单位任职或兼职情况。 陈其龙先生，中国国籍，1950 年 7 月出生，本科学历，中国注册会计师、 审计师。曾任无锡市审计局工交处处长、江苏兴业会计师事务所所长、无锡审计 事务所所长、无锡市审计局财金处处长、无锡市国联发展（集团）有限公司财务 部经理、国联集团担保公司总经理，现任本公司独立董事、任无锡威孚高科技股 份有限公司独立董事。 金炎先生，中国国籍，1961 年 4 月出生，本科学历，高级律师。曾任江阴 市律师事务所律师，现任本公司独立董事、江苏无锡滨江律师事务所主任。 孙银龙先生，中国国籍，1964 年 5 月出生，本科学历，政工师，曾任江阴 市团市委书记、无锡团市委书记、无锡市人民政府副秘书长、上海银桥科技创业 投资管理公司董事长，无锡开普动力有限公司董事长，现任本公司独立董事、江 阴长发耐指纹钢板有限公司董事长、无锡星洲医药有限公司董事长、无锡宝诚汽 车销售服务有限公司副董事长。 2、监事 梁克兵先生，中国国籍，1971 年 5 月出生，中专学历，助理会计师，曾任 滁州华宇集团公司财务负责人、 本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司总 经理助理。现任本公司监事会主席、本公司审计部经理、任本公司控股子公司黄 冈霞客环保色纺有限公司监事会主席。无在其他单位任职或兼职情况。 范明喜女士，中国国籍，1966 年 6 月出生，中专学历，助理统计师，曾任 江阴霞客色纺有限公司厂办副主任、统计员。现任本公司监事、统计，任本公司

内容: 控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司监事， 任本公司控股子公司黄冈霞客环保 色纺有限公司监事、本公司全资子公司淮安市霞客环保色纺有限公司监事。无在 其他单位任职或兼职情况。 3、高级管理人员 刘旭先生，中国国籍，1966 年 12 月出生，本科学历，曾任江苏响水县发展 计划委员会副主任、深圳华孚纺织控股有限公司副总经理、盐城金龙马特种纺织 有限公司常务副总。现任本公司副总经理，无在其他单位任职或兼职情况。 陈洪祥先生，中国国籍，1970 年 8 月出生，大专学历，曾任江阴市霞客废 旧塑料回收有限公司总经理、江阴市新南洋纺织科技有限公司总经理。现任本公 司副总经理，无在其他单位任职或兼职情况。 徐建军先生，中国国籍，1969 年 10 月出生，高中学历，技术员，曾任本公 司生产部科长、副部长、生产部经理。现任本公司副总经理，无在其他单位任职 或兼职情况。 （三） 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：公司按照《公司章程》的规定确定董 事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东 大会确定；高级管理人员的报酬和支付方法由总经理提议并报董事会确定。公司 董事、监事和高级管理人员实行年薪制（独立董事实行年度津贴制）。公司以行 业薪酬水平、经济发展状况、居民生活标准、公司发展趋势、岗位职责要求等为 依据，在充分协商的前提下确定董事、监事和高级管理人员的年度薪酬。

内容: 2、 根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2007

内容: 年度公司各独立董事年度津贴为4.5万元(含税)， 公司负责独立董事为参加会议发 生的差旅费、办公费等履职费用。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况：

内容: 姓 陈建忠 邓鹤庭 徐 宁 名 职务 董事长、总经理 董事、董事会秘书 兼财务总监 董事、总经理 报酬总额(万元) 17 10 10 兼子公司任职

内容: 备 注

内容: 王琪瑢 金炎 孙银龙 陈其龙 梁克兵 范明喜 范文华 刘 旭

内容: 董事、副总经理 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 合计

内容: 陈洪祥 徐建军

内容: （四）报告期内被选举或离任的董事和监事、以及聘任或解聘的高级管理人 员姓名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。 1、2007 年 2 月 27 日，公司 2006 年度股东大会进行董事会和监事会的换届 选举。选举陈建忠、朱伟峰、邓鹤庭、徐宁、陈其龙、金炎、孙银龙为公司第三 届董事会董事，其中陈其龙、金炎、孙银龙为公司第三届董事会独立董事；选举 梁克兵、 范文华为第三届监事会监事,与职工监事范明喜共同组成第三届监事会。 2、2007 年 3 月 11 日，公司三届一次董事会选举陈建忠为董事长，聘任陈 建忠为总经理， 聘任陈洪祥、 刘旭、 王琪瑢为副总经理， 聘任邓鹤庭为财务总监， 聘任戴洪刚为董事会秘书，聘任陈银凤为董事会证券事务代表。 3、2007 年 3 月 11 日，公司三届一次监事会选举梁克兵为监事会主席。 4、2007 年 5 月 11 日，公司董事朱伟峰因身体健康原因，辞去公司董事职 务。 5、2007 年 5 月 22 日 ，戴洪刚因个人工作原因，辞去公司董事会秘书职 务。 2007 年 6 月 1 日，公司三届五次董事会同意戴洪刚辞去公司董事会秘书职务， 董事会指定邓鹤庭代行董事会秘书职责。 6、2007 年 6 月 21 日，公司 2007 年第一次临时股东大会选举王琪瑢为公司

内容: 第三届董事会董事。 7、为了更好地实现董事会和经营层的各自职能，陈建忠于 2007 年 11 月 23 日向董事会请求辞去兼任的公司总经理职务。 2007 年 11 月 29 日，公司三届十二次董事会聘任邓鹤庭为公司董事会秘书； 聘任徐建军为公司副总经理；同意陈建忠辞去公司总经理职务；聘任徐宁为公司 总经理。

内容: 二、员工情况 1、截止2007 年12月31日，本公司员工总数为3353人。

内容: 2、专业构成情况如下：

内容: 3、员工受教育程度构成如下：

内容: 教育程度 本科及本科以上学历 专科学历 中专、高中学历 人数 33 84 690 比例（%） 0.98 2.51 20.58

内容: 4、公司没有需承担费用的离退休员工。

内容: 第六节

内容: 一、公司治理情况

内容: 公司治理结构

内容: 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公 司依据最新颁布的各项法律法规、规范性文件及时制订相关内部控制度，不断夯 实公司规范治理基础，具体情况如下： 1、公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能充分行使自己的权利；公司能够严格按照《上市公司股东大会规则》的要求召 集、召开股东大会；股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东回避表决；公 司关联交易公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。 2、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构能够 独立运作。 3、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，在第三届董 事会选举中采取了累积投票制的方式； 公司建立了独立董事制度， 独立董事人数， 占董事会成员的三分之一；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求； 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培 训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认 真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总 经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，负责接 待股东来访及咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》、《投资者关 系管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东及公司实际 控制人的详细资料和股份变化情况。 6、公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社 会等各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任，与相关利益者积极合作，共同 推动公司持续、健康的发展。

内容: 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规 的要求规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断 完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。

内容: （一）公司治理专项活动期间完成的主要工作 2007 年5 月20 日开始，公司启动治理专项活动，对公司内部治理结构及内 部运营情况进行全面深入自查； 2007 年8 月15 日，公司向中国证监会江苏监管局上报《治理专项活动自查 报告及整改计划》； 2007 年8 月18 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于加强上市 公司治理专项活动的自查报告和整改计划》； 2007 年8 月23日，公司披露《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告 和整改计划》； 2007 年9 月5—7 日， 中国证监会江苏监管局对本公司专项治理活动情况进 行了现场检查，并于2007年10月18日向本公司出具了《关于对江苏霞客环保色纺 股份有限公司治理状况综合评价和整改建议的函》 2007年10月30日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《公司关于加 强上市公司治理专项活动的整改报告》 。 2007 年10月20 日—至今，公司针对江苏监管局的整改建议函，逐项分析情 况，制订整改计划进行整改，基本完成整改任务。

内容: （二）公司治理存在的问题及原因 公司治理是一项系统且长期的工作，需要公司上下员工共同提高。公司要不 断加强规范治理水平， 从而切实提高公司治理质量及整体竞争力。 通过本次自查， 公司以下几个方面工作还需要进一步完善和加强： 1、公司章程中部分内容未能及时根据新颁布的相关法律法规予以补充、修 订，显得有些滞后。如： 《公司章程》未能及时根据中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的 通知》（证监公司字[2006]92 号）中的“各上市公司必须在《公司章程》中载 明制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确董事、监事和高

内容: 级管理人员维护上市公司资金安全的法定义务，载明公司董事、高级管理人员协 助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会视情节轻重对直接 责任人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序。 上市公司董事会要建立 对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，即发现控股股东侵占资产的应立即申 请司法冻结，凡不能以现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。”等相关条款 予以完善。 2、公司董事会各专门委员会尚未建立完善，未能发挥各专门委员会的职 能作用和各董事的专长优势。 公司在规范运作及内部控制方面制订了一系列措施及制度，并得到有效执 行，但对于董事会特别是如何发挥各专门委员会职能和独立董事的作用方面，认 识不够。 公司董事会目前已设立了审计委员会, 审计委员会在董事会领导下进行 审计工作，定期不定期对公司及对下属公司财务管理、财务状况和内控制度的执 行情况进行全面或专项检查、审计，对公司财务管理方面发挥了较大的作用。其 他各专门委员会尚未建立，在一定程度上影响了独立董事作用的有效发挥。通过 此次自查工作， 公司意识到发挥各专门委员会的职能作用和独立董事作用的重要 性，公司将于近期设立完善董事会下属各专门委员会，包括薪酬与考核委员会、 战略委员会、提名委员会，同时制定各专业委员会工作实施细则，更多地发挥各 专门委员会的职能作用和各董事的专长优势。 3、公司董事、监事、高管对法律法规学习不及时，不到位。 部分董事、监事、高管经常因公务原因无法参加交易所、证监局等组织相关 法律法规的培训和学习，多数以邮件、传真的形式组织进行学习，对相关法律法 规的熟悉、掌握和运用有待进一步提高。公司要做好上市公司相关法律、法规在 公司董事、监事、高管等范围内的持续培训工作，使董事、监事、高管能够及时 了解最新的政策动向，以保证决策的正确性。 4、公司的信息披露工作需进一步规范和加强。 公司上市以来，即根据相关法律法规制订了《信息披露管理制度》，要求各 相关人员严格按照法律法规及制度对外进行信息披露。 但由于公司部分董监事高 管对法规制度学习不够， 在公司与江阴市新南洋纺织科技有限公司2004年至2006 年发生的交易没有按照关联交易的程序进行履行决策程序和披露。2007年3月。 公司和董事长受到了深圳交易所公开谴责的处分。

内容: 该事件发生以后，公司深刻认识到信息披露工作对于公司运作的重要性， 真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息，才能确保全体股东特别是中小 股东的合法权益。为此公司加强了信息披露的执行力度，修订完善《信息披露事 务管理制度》，进一步明确信息披露工作责任人，职能部门，内部信息披露的审 批流程及相关措施，以防止此类事件再次发生。 为进一步规范及有效做好信息披露工作，公司将进一步加强董事、监事、高 管及相关部门的持续培训工作，强化信息披露意识。同时将进一步提高信息披露 的主动性意识，加强主动披露信息的完整性、持续性。 5、进一步加强公司独立性。 本公司化纤生产车间是收购江阴市第一化纤厂部分生产车间而来， 因此存在 公司生产车间与江阴市第一化纤厂的生产车间没有明显分隔标志。 本公司出租办 公楼三层四层给江苏万翔集团有限公司， 存在与江苏万翔集团有限公司在同一办 公楼办公的情况。 6、进一步加强投资者管理工作。 公司虽积极的开展投资者关系管理工作，设立了网络平台，专线，专用邮箱 等与投资者进行沟通和交流。公司经营者工作重心更多的放在了生产经营上，使 得投资者关系管理工作更多的只是被动地通过各种方式去开展工作， 如回复投资 者咨询、接受投资者来访、业绩说明会等，在积极主动加强与投资者联系沟通、 宣传推介公司方面做得不够。要多开展与投资者面对面的活动。 7、专职董秘尚未确定合适的人选。 公司首任董秘朱瑜因个人原因于2006年7月26日辞职后，在公司董事会秘书 空缺期间，公司董事会指定董事邓鹤庭先生代行董事会秘书职责。2006年12月12 日，董事会聘任戴洪刚为公司董秘，戴洪刚因本人工作原因，于2007年6月1日辞 职。目前在新聘董秘到任之前，公司董事会指定公司董事、财务总监邓鹤庭代行 董秘职责。 （三）对公司自查发现的问题的整改情况 根据公司治理专项活动方案的部署安排和公司自查发现的问题， 公司进行了 全面、深入整改，以进一步提高公司的治理水平，具体情况如下： 1、根据现行法律法规的规定，修订完善《公司章程》。

内容: 整改情况说明：该项工作公司已按整改计划实施整改工作。公司已根据有关 法律法规等的规定， 公司于2007年10月15日召开的2007年第二次临时股东大会审 议通过了《公司章程》（2007年9月修订）。在《公司章程》第四十条中载明制 止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确董事、监事和高级管 理人员维护上市公司资金安全的法定义务，载明公司董事、高级管理人员协助、 纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时， 公司董事会视情节轻重对直接责任 人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序。建立对大股东所持股份“占 用即冻结”的机制，即发现控股股东侵占资产的应立即申请司法冻结，凡不能以 现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。 公司将根据证监会、交易所、证监局的有关规定和要求，进一步在章程中载 明制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施， 明确董事会视情节轻重 对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序， 该章程修订工作 计划于2007年年度股东大会时审议通过。

内容: 2、及时建立完善董事会各专门委员会，充分发挥各专门委员会的职能优势。 整改情况说明： 该项工作公司已按整改计划实施整改工作，并已完成整改 工作。公司于2007年9月27日召开的三届九次董事会审议通过了《董事会专业委 员会实施细则》和《关于董事会下设四个专业委员会的议案》。公司已设立了董 事会各专业委员会，包括审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委 员会，制定了董事会专业委员实施细则。并按照董事会专业委员实施细则开展工 作，充分发挥各专门委员会的职能优势。

内容: 3、加强公司董事、监事、高管对法律法规的培训学习。 整改情况说明：该项工作公司已按整改计划实施整改工作。加强上市公司相 关法律、 法规在公司董事、 监事、 高管等范围内的持续培训工作， 及时安排董事、 监事、高管参加上级监管部门举办的各类培训活动；充分利用现场会议组织相关 专题的学习和讨论； 同时内部由证券部负责及时收集整理证券市场最新的法律法 规、监管信息，以电子邮件的方式发送给各董事、监事、高管，以保证公司董事、 监事、高级管理人员对政策环境的及时了解和深入贯彻。该工作公司已正常开始 执行，本公司将在日常工作中不断加强。

内容: 4、进一步规范和有效开展公司信息披露工作。 整改情况说明：该项工作公司已按整改计划实施整改工作，并已完成整改工 作。进一步规范和有效开展公司信息披露工作。公司于2007年9月27日召开的三 届九次董事会审议通过了《信息披露事务管理制度》(2007年9月修订)。 进一

内容: 步加强董事、监事、高管及相关部门、相关人员的持续培训工作，明确信息披露 和履行承诺等方面的责任和义务， 强化自身诚信意识和信息披露意识， 要求董事、 监事、高管及相关部门严格按照《信息披露事务管理制度》的要求进行信息披露 工作及开展投资者关系活动。 同时在日常工作中进一步提高信息披露的主动性意 识，加强主动披露信息的完整性、持续性。

内容: 5、进一步加强公司独立性。 整改情况说明：该项工作公司已按整改计划实施整改工作，并已完成整改工 作。公司与江苏万翔集团有限公司共用办公场所，对各自的区域进行了明确的界 定，明确了标识。公司与江阴市第一化纤厂的生产车间在同一区域内，对各自的 区域进行了明确的界定，明确了标识。公司目前在业务、资产、人员、机构、财 务上保持独立性。

内容: 6、进一步加强投资者管理工作。 整改情况说明：该项工作公司已按整改计划实施整改工作。在已制订的《投 资者关系管理办法》基础上，公司于2007年10月24日召开的三届十次董事会审议 通过了《接待和推广工作制度》，有利于投资者全面、公平地了解公司情况，树 立公司良好的市场形象。公司将严格按照上述制度执行，在今后日常工作中不断 加强。

内容: 7、尽快确定合适的董秘人选。 整改情况说明：该项工作公司已按整改计划实施整改工作，并已完成整改工 作。公司于 2007 年 11 月 29 日召开的第三届董事会第十二次会议，聘任邓鹤庭 为公司董事会秘书。

内容: （四）对公众评议提出的意见或建议的整改情况 为了欢迎监管部门和广大投资者对我公司治理情况进行分析评议并提出整 改建议，为了使投资者和社会公众更好地参与公司治理情况的公众评议，提出各 自的意见和建议， 公司设立了专门的电话、 传真和邮箱， 接受广大投资者的评议。 截止目前，公司没有收到社会公众对公司治理方面提出的意见或建议。

内容: （五）对江苏证监局、深圳证券交易所提出的整改建议的整改情况 中国证监会江苏监管局于2007 年9 月5日—7 日， 对本公司专项治理活动情 况进行了现场检查，并向本公司出具了《关于对江苏霞客环保色纺股份有限公司 治理状况综合评价和整改建议的函》》（以下简称《整改建议函》），对本公司 治理状况提出以下整改建议。针对《整改建议函》提出的建议和问题，本公司做 了以下整改工作： 1、 《整改建议函》指出：进一步提高董、监事和高管人员勤勉意识。 整改情况说明： 公司已于2007 年10月20日组织董事、 监事上专题学习了 《公 司法》和江苏证监局《整改建议函》精神，强化其勤勉尽责意识，要求各位董事 和监事准时出席股东大会，高管准时列席股东大会。公司今后在股东大会召开的 时间选择上充分考虑董事、监事、高级管理人员的时间安排，并督促公司全体董 事、监事、高级管理人员合理安排工作时间，准时出席和列席股东大会。该项工 作将由证券部负责执行及监督执行。 2、 《整改建议函》指出：进一步规范三会记录。 整改情况说明：公司以通讯方式召开的董事会会议记录已完善了董事签名， 公司将加强三会会议的记录，确保会议记录的准确性、完整性。目前该项工作已 整改完毕。

内容: 3、 《整改建议函》指出：进一步加强董事会专门委员会运作。 整改情况说明： 公司于 2007 年 9 月 27 日召开的三届九次董事会审议通过了 《董事会专业委员会实施细则》和《关于董事会下设四个专业委员会的议案》。 公司已设立了董事会各专业委员会, 包括审计委员会、提名委员会、薪酬委 员会、投资战略委员四个专门委员会，并制定了董事会各专业委员会实施细则，

内容: 严格按照专门委员会实施细则的规定开展积极有效的工作， 切实发挥董事会专门 委员会的作用。目前该项工作已整改完毕。

内容: 4、 《整改建议函》指出：经检查,公司有部分制度未按照最新文件要求及时 修订。 整改情况说明：公司已按照最新文件和公司实际情况，建立和修订了部分内 控制度。 公司于 2007 年 9 月 27 日召开的三届九次董事会审议通过了 《总经理工作细 则》(2007 年 9 月修订)、《关联交易决策制度》(2007 年 9 月修订)、《募集资 金管理制度》 (2007 年 9 月修订)、 《信息披露事务管理制度》 (2007 年 9 月修订)、 《重大生产经营、重大投资及重要财务决策程序与规则》； 公司于 2007 年 10 月 24 日召开的三届十次董事会审议通过了《控股子公司 管理制度》、 《接待和推广工作制度》、《关于修订〈合同管理制度〉的议案》、 《关于修订〈对外担保管理制度〉的议案》。目前该项工作已整改完毕。

内容: 5、 《整改建议函》指出：内部审计制度执行情况需加强。 整改情况说明：公司已按照《内部审计制度》和《中小企业板上市公司内部 审计工作指引》的要求设立了审计部，并配备了专职审计人员，以更好地开展审 计工作,并配合审计委员会做好审计工作。目前该项工作已整改完毕。

内容: 6、 《整改建议函》指出：进一步加强《合同管理制度》的执行。 整改情况说明：公司于 2007 年 10 月 24 日召开的三届十次董事会审议通过 了《关于修订〈合同管理制度〉的议案》，并加强了对该制度的执行。目前该项 工作已整改完毕。

内容: 7、 《整改建议函》指出：公司高管人员应强化上市公司规范运作意识。 整改情况说明： 公司于2007年9月27日召开的三届九次董事会审议通过了 《关 联交易决策制度》(2007年9月修订)和《信息披露事务管理制度》(2007年9月修 订)。公司进一步加强了董事、监事、高管及相关部门的持续培训工作，明确信 息披露和履行承诺等方面的责任和义务，不断强化自身诚信意识和信息披露意

内容: 识，要求董事、监事、高管及相关部门严格按照《信息披露事务管理制度》的要 求进行信息披露工作及开展投资者关系活动。 同时进一步提高信息披露的主动性 意识，加强主动披露信息的完整性、持续性。公司目前已在日常工作中按照制度 及流程运行，今后公司将在日常工作中不断予以加强及完善。

内容: 8、 《整改建议函》指出：公司尚未根据中国证监会《关于进一步加快推进清 欠工作的通知》 （证监公司字〔2006〕92 号）有关要求，在《公司章程》中载明 制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施等内容， 公司董事会也尚 未建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制。 整改情况说明： 公司于2007年10月15日召开的2007年第二次临时股东大会审 议通过了《公司章程》（2007年9月修订）。 公司已根据中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》的规定，修 订完善了《公司章程》，如第四十条增加“公司如发现控股股东侵占资产的，应 立即向有关部门对控股股东持有公司的股权申请司法冻结； 如控股股东不能以现 金清偿所侵占的资产，公司应积极采取措施，通过变现控股股东所持有的股权以 偿还被侵占的资产”等条款。 公司将继续根据证监会、交易所、证监局的有关规定和要求，进一步在章程 中载明制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施， 明确董事会视情节 轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序， 该章程修订 工作计划于公司 2007 年年度股东大会时审议通过。

内容: 9、 《整改建议函》指出：长期以来，公司与江阴市第一化纤厂的生产车间在 同一区域内，与江苏万翔集团有限公司共用办公场所，且与相关单位间无隔离设 施或标识。 整改情况说明：公司与江苏万翔集团有限公司共用办公场所，已建立了明显 的标识。公司与江阴市第一化纤厂的生产车间在同一区域内，已建立了明显的标 识。公司目前在业务、资产、人员、机构、财务上保持独立性。该项工作目前已 整改完毕。

内容: 10、 《整改建议函》指出：检查发现公司收购江阴第一化纤厂第一车间后对 车间进行了改建， 但目前房产证尚未变更； 公司办公楼房屋产权证尚未办理完毕。 整改情况说明：公司办公楼房屋产权证已于2008年3月5日取得。部分改建的 房产权证的变更工作，因相关审批手续环节及手续较多，截止2007 年12 月31 日，该项整改工作尚未结束。公司预计该项工作将延期至2008 年完成。

内容: 11、 《整改建议函》指出：进一步完善公司《信息披露管理制度》 。 整改情况说明：公司已按照证监局《关于落实<上市公司信息披露管理办法> 相关工作的通知》 （苏证监公司字[2007]121号）的要求，修订完善了《信息披露 事务管理制度》，将信息披露文件报送、重大事件报告、媒体传闻报告等事项纳 入《信息披露管理制度》中。公司于2007年9月27日召开的三届九次董事会审议 通过了《信息披露事务管理制度》(2007年9月修订)。该项工作目前已整改完毕。

内容: 12、 《整改建议函》指出：尽快落实董秘人选。 整改情况说明：公司于2007年11月29日召开的第三届董事会第十二次会议， 聘任邓鹤庭为公司董事会秘书。该项工作目前已整改完毕。

内容: 13、 《整改建议函》指出：规范投资者关系管理工作。 整改情况说明： 公司加强了公司网站的更新和完善， 增加与投资者沟通渠道。 并建立了《接待和推广工作制度》，规范投资者接待工作，防范信息披露违规风 险。该项工作目前已整改完毕。公司将在在日常工作中不断予以加强。

内容: 14、 《整改建议函》指出：建议公司进一步规范和加强公函收发及档案管理 等工作。 整改情况说明： 公司已要求职能部门规范和加强了公函收发及档案管理等工 作，已制定了相关的管理规定，规范和健全了有关台帐。该项工作目前已整改完 毕。

内容: （六）公司治理专项活动对促进公司规范运作，提高公司质量所起的作用及 效果。

内容: 通过此次专项活动的自查和现场检查两个过程， 本公司充分认识到规范管理 的重要性,进一步规范了公司的运作。通过自查，了解了公司运作中存在的一些 问题，比如一些制度的不完善，有些虽已制订了相关制度，但未根据现有新的法 律和法规及时进行调整；有些制度在执行过程中出现部分偏差，执行力度不够； 有些方面需制订制度加以统一规范等问题。在整改过程中，公司认真分析问题， 结合公司实际运行状况，制订切实可行的整改计划，并加以落实，取得了一定阶 段的良好效果。公司将以此专项活动为契机，进一步提高意识，统一认识，通过 公司全体员工主动、有意识地执行，持续而全面提高公司治理和规范运作水平， 严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规要求，不断完善 公司治理制度体系，加强执行情况的落实，促进公司健康发展。

内容: 二、独立董事履职情况 公司现有独立董事三名，其中一名为会计专业人士。报告期内，公司的独立 董事能按照有关法律、法规、《公司章程》、《独立董事制度》的规定勤勉地履 行职责，以认真负责的态度出席2007年度12次董事会，对涉及需独立董事发表意 见的事项认真对待，及时主动了解信息。 独立董事出席会议情况如下：

内容: 姓名 金炎 孙银龙 陈其龙 本年应出席 董事会次数 12 12 13 亲自出席 （次） 11 11 13 委托出席 （次） 1 1 0 缺席 （次） 0 0 0 是否连续两次未 亲自出席会议 否 否 否

内容: 公司独立董事能勤勉尽责，以作为独立董事理应具备的知识、技能和经验积 极努力地履行职责，督促公司遵守法律、法规、规章、规则和公司章程，在生产 经营方面，详细了解公司整个生产运作情况，对公司董事、监事和高级管理人员 的变更、公司关联交易、对外担保及其它重大事项均发表独立意见，对董事会决 策的公正公平及保护中小投资者利益起到了积极作用， 尽力保护了公司及股东特 别是社会公众股股东的权益。 根据《独立董事年报工作制度》，本公司独立董事在公司年报的编制和披露

内容: 过程中切实履行了独立董事的责任和义务，履行了必要的审核程序。 本公司独立董事本年度未曾发生对董事会议案提出异议事项。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司具备完整、规范的产、供、销体系和生产经营管理体制以及运行机制， 在业务、人员、资产、机构、财务等方面与股东单位完全分开，独立运作。 1、业务独立 公司具体完整的采购供应体系、完整的生产管理体系和独立的销售运作体 系， 独立开展业务，不依赖于任何股东及关联方。 2、人员独立 本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定产生；公司建有独立的人事及工资管理系统；公司还制订了严格的《人事 管理制度》，人员管理做到了制度化。 3、资产独立 本公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房、办公 用房、仓储用房、交通工具和知识产权，具有完整的配套设施。上述资产产权清 晰，完全独立于股东单位。 4、机构独立 本公司设股东大会、董事会、监事会，按照《公司章程》的规定履行相关权 利和义务。公司拥有独立的组织机构，拥有独立的运作、管理和考核机制。公司 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均在公司领取报酬。 5、财务独立 公司设立独立的财务部门，建立独立的财务会计核算体系和财务管理制度， 财务人员与股东单位完全独立，不存在交叉任职情况。公司独立开设银行帐户， 作为独立的纳税人依法独立纳税。

内容: 四、公司内部审计制度的建立与执行情况 本公司审计委员会有三名董事组成，其中二名为独立董事，一名独立董事为 会计专业人士并任审计委员会主任委员。审计委员会下设常设机构——审计部。 根据《中小企业板块上市公司特别规定》的要求，公司制定了内部审计制度。

内容: 公司审计部在董事会下设的审计委员会直接领导下独立开展内部审计工作， 不受 其他部门和个人干涉，报告期内，对公司定期报告、业绩快报、公司分子公司的 经济责任制结算、公司关联交易情况等进行审计评估，并加强内控制度执行等方 面的审计督促工作，充分发挥内审作用。

内容: 五、本报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司未实施股权激励计划， 本公司对高级管理人员的考评根据内部目标绩效 考核制度进行考核， 各高级管理人员根据各分管条线的业绩好坏及实际目标绩效 考核成绩予以考评。

内容: 第七节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的情况 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会，股东大会 有关情况如下: 1、公司于2007年2月27日以现场投票与网络投票相结合的方式召开了2006 年年度股东大会。 该次股东大会会议决议公告刊登在2007年2月28日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、 公司于 2007 年 6 月 21 日在公司会议室以现场表决方式召开 2007 年第一 次临时股东大会。 该次股东大会会议决议公告刊登在2007年6月22日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于2007年10月15日在公司会议室以现场表决方式召开2007年第二次 临时股东大会。 该次股东大会决议公告刊登在2007年10月16日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: 第八节

内容: 一、公司经营情况

内容: 董事会报告

内容: （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况分析 2007 年，公司经营得到了持续、稳定的发展，主营业务实现稳步增长，董 事会提出的年度经营目标基本完成。公司实现营业总收入 7.59 亿元，同比增加 24.98%；实现净利润 4528.98 万元，同比增长 42.14 %，基本完成了年初董事会 提出的年度经营目标。

内容: 2、2007年公司主营业务及其经营状况 （1）分行业的构成情况（单位：人民币万元）

内容: 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%）

内容: 分行业

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 毛利率(%)

内容: 其他纤维品制造 业 其中：关联交易

内容: （2）分产品的构成情况：（单位：万元）

内容: 毛利率 (%) 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%）

内容: 分产品

内容: 有色聚酯纤维

内容: 色纺纱线

内容: 其中：关联交易 关联交易的定价原 则

内容: 上升 0.64 个 百分点 下降 0.51 个 百分点

内容: 根据市场公允价格原则结算。

内容: （3）分地区的构成情况：（单位：万元）

内容: 地区 国内销售 国外销售

内容: 营业收入比上年增减（%）

内容: （4）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况：（单位：万元）

内容: 产品名称 有色聚酯纤维 色纺纱线 营业收入 营业成本 营业利润率(%)

内容: （5）主要供应商、客户情况（单位：人民币万元）

内容: 前5名供应商采购金 额合计 前5名销售客户销售 金额合计 占采购总额比重

内容: 占销售总额比重

内容: (6) 报告期内，公司主营业务或其构成、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大

内容: 变化。报告期内公司的产品或服务未发生变化。

内容: 3、公司主要资产构成情况：

内容: 2007年 项 总资产 应收帐款 存货 长期股权投 资 固定资产原 值 在建工程 短期借款 长期借款 目 金额 （元） 816,245,379.11 占总资产的 比重(%) 100 2006年 金额 （元） 704,472,586.03 占总资产的 比重(%) 100 同比增减 (%)

内容: 变动原因： 应收帐款增加的原因： 应收帐款同比增长24.86%， 是由于产品销售规模的扩 大、为扩大市场相应延长部分客户的信用期、年末销售较多以及信用证收款未收

内容: 妥所致。 存货的增加的原因： 本年末存货同比增加12.11%， 是本年度生产规模的加大， 以及产品档次的提高相应商品的单位成本增加所致。 在建工程增加的原因：在建工程同比增长148.87%系本公司控股子公司滁州 霞客环保色纺有限公司及黄冈霞客色纺有限公司项目投入所致。 短期借款同比增长18.62%的原因： 系本年度生产经营规模扩大相应增加借款 所致。 4、公司主要费用情况（单位：元）

内容: 项 目 2007年 2006年 同比增减(%) 营业费用 管理费用 财务费用 所 得 税

内容: 变动原因： 营业费用同比增长24.77%的原因： 石油的上涨， 带动了出口费用中的包干费、 海运费、内陆运费的上涨。 财务费用同比增加40.74%的主要原因： 一是本年的银行借款平均占用数额增 加；二是由于本年度银行借款利率的上调引起利息支出的增加；三是2007年度票 据结算增加导公司贴现利息支出增加。 5、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金的构成情况（单位；元）

内容: 一、 经营活动产生的现金流量净 额 经营活动现金流入量 经营活动现金流出量 二、 投资活动产生的现金流量净 额 投资活动现金流入量 投资活动现金流出量 三、 筹资活动产生的现金流量净 额

内容: 筹资活动现金流入量 筹资活动现金流出量 四、 现金及现金等价物净额增加 现金流入总计 现金流出总计

内容: 变动原因：经营活动产生的现金流量净额同比减少56.13%,主要是本年度生产 规模的扩大适当增大预付帐款的占用额以保证原料的供应。 另外由于产品销售规 模的扩大、 为扩大市场相应延长部分客户的信用期、 年未销售较多以及信用证收 款未收妥增加了应收款项；本年度应产品档次的提高存货适度增加致。 投资活动现金流出量增加56.86%主要是滁州霞客环保色纺有限公司及黄冈 霞客环保色纺有限公司相关的项目投入所致。 筹资活动产生的现金流量净额减少22.08%是本年度银行借款的平均占用额 增加及应付票据的平均占用额减少所引起。

内容: 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）滁州霞客环保色纺有限公司 公司注册资本 4276 万元， 本公司持股比例为 92.79%.公司经营范围为： 功能 型纤维、差别化纤维、有色纤维、纱、并线，针织坯布、服装、床上用品的生产 销售。 报告期完成营业收入 24134.05 万元，实现净利润 2125.61 万元。本期对本公 司贡献的投资收益为 1972.35 万元，占上市公司净利润的比重为 43.55%。 （2）湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 公司注册资本 8000 万元，本公司持股比例为 95%。公司经营范围为废弃聚 酯物和其他塑料的综合处理，销售及其在差别化、纳米功能性纤维、纱、面料、 聚酯包装膜、带、容器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相关制品中的开发和 再生利用，上述产品生产销售。 报告期完成营业收入 8907.01 万元，实现净利润 441.16 万元。本期对本公司 贡献的投资收益为 439.57 万元，占上市公司净利润的比重为 9.71%。 （3）淮安霞客环保色纺有限公司

内容: 公司于 2006 年 12 月 25 日成立， 注册资本 1000 万元， 为本公司全资子公司。 公司经营范围为废弃聚酯的综合处理；色聚酯纤维、色纺纱线生产、销售。 报告期完成营业收入 5011.27 万元，实现净利润 107.09 万元。本期对本公司 贡献的投资收益为 107.09 万元，占上市公司净利润的比重为 2.36%。 （4）无锡霞客环保色纺有限公司 公司于 2007 年 12 月 25 日成立，注册资本 100 万元，为本公司控股子公 司。公司经营范围为有色环保型纤维、有色纱线的制造、加工、销售。截止本报 告期末，公司完成注册登记，尚未开展经营活动。 （5）上海霞客纺织有限公司 公司于 2007 年 12 月 20 日成立，注册资本 100 万元，为本公司控股子公司。 公司经营范围为针纺织品、色纺纱线（除棉花） 、有色环保型聚酯纤维的生产、 销售。截止本报告期末，公司完成注册登记，尚未开展经营活动。 （6）贵阳霞客环保色纺有限公司 公司于 2006 年 6 月 19 日成立，注册资本 3000 万元，为本公司全资子公司。 公司经营范围为废弃聚酯、有色聚酯纤维、色纺纱线的生产和销售。截止本报告 期末，未开展生产经营活动。经本公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过， 贵阳公司已于2008年1月29日经贵阳市工商行政管理局小河分局核准准予注销 登记，完成了有关注销登记手续。

内容: 7、经营中的问题与困难及解决措施 （1）管理风险：随着公司经营规模的迅速扩张，对公司管理团队的管理和 协调能力提出了较高的要求，公司现有的管理结构、管理人员的能力面临更大的 挑战。为此，公司将进一步加强管理团队的建设，提高管理水平和管理能力，同 时，公司将不断完善和健全公司治理和经营管理机制，形成更科学有效的决策机 制；通过健全绩效考核体系，使公司团队能够适应公司发展变化的需要。 （2）人力资源的风险：随着公司经营规模的迅速扩张，对专业的销售人员、 研发人员、管理人员需求大幅度上升，如不能引进所需的人才,将对公司经营和 发展产生不利的影响。公司将加大对紧缺人才的引进力度，同时加强对现有员工 培训，增强凝聚力稳定公司的队伍。 （3）经营成本上升的风险：能源上涨，带动了公司主要原材料价格上升；劳

内容: 动力成本也比原来提高，影响公司成本，同时银行贷款利率的提高，相应增加公 司经营成本，造成生产成本的不确定因素，增加了公司生产经营风险。人民币升 值的风险，人民币的升值增加了公司产品出口压力，造成出口效率明显下降。对 此，一是完善考核激励机制，推进劳动用工制度的改革；二是改进和完善操作设 备和质量管理标准；三是加强财务管理，充分发挥财务管理和审计在经营决策中 的作用，努力实施低成本策略，降低成本和非经营性支出。 尽管存在以上风险， 但公司经过多年经营， 色纺产品的环保优势、 创新优势、 技术优势和特色优势将进一步凸现， “霞客”色纺已具有一定的知名度和影响力， 色纺产品已进入“产品升级，质量上档”的历史时期，主要表现在三方面：一、 高品质大化环保彩纤色纺应用技术的开发和成熟；二、高品质大化环保彩纤供应 渠道的稳定程度；三、大化环保彩纤功能型差别化产品的进一步研发和应用。高 质、高档、高价的色纺产品的生产销售将有力提升公司的经营业绩，进一步抵御 经营风险。 同时， 公司将以市场为导向， 积极调整经营策略， 不断提升发展水平， 增强核心的竞争能力，促进企业持续健康的发展。 (二) 对公司未来发展的展望 公司面临的挑战：人民币升值加速、出口退税率的降低、新劳动法的实施带 来的劳动成本进一步的提升，成本压力继续压缩企业的利润空间，色纱行业的运 行压力增大。 公司未来的发展机遇：新的一年被称为是“内需年”，社保体系的完善和消 费升级带动了内需市场，行业增长的驱动、追求时尚化、多样化等因素带动了国 内消费观念的转变，国内服饰行业将保持高速增长的态势，加速了对色纺纱线的 需求。色纱行业已经步入了以品牌竞争为核心的时代，具有强大品牌的实力企业 将越做越强。 公司的发展战略定位为“做强品牌，做大渠道” ，进一步巩固公司作为色纺 行业的龙头企业地位。 公司品牌战略的目标是：确立公司色纺产品在全国、全球一流品牌的地位。 综观纺织品市场的发展趋势，公司产品具有巨大的发展空间，公司未来发展 的主要方向是：强化环保彩纤产品和环保色纺产品的环保优势、质量优势、创新 优势。 环保优势。环保彩纤和环保色纺产品是纺织行业革命性的环保产品，从根本

内容: 上解决了纺织产品生产业链中对环保造成严重影响的印染， 随着国家环保政策力 度的进一步加大，公司产品的环保优势将进一步凸现。 质量优势。公司环保彩纤和环保色纺产品的生产工艺技术日趋完善和成熟， 在彩纤和色纺行业中处于领先地位， 公司环保彩纤和色纺产品已具有很强的品质 优势。 创新优势。公司多年来一直注重核心技术的创新，环保彩纤生产自主研发了 “在线添加技术” ；环保色纺生产自主研发了“多元色配色技术”“多成份纤维、 、 混色混纺技术” 。核心技术的研发应用确立了公司产品的竞争力地位。 在看到色纺产品发展前景的同时，更要看到更激烈的市场竞争。面对市场竞 争的挑战，品牌竞争是市场竞争的制高点，品牌地位决定产品地位，品牌地位决 定企业地位，品牌地位决定企业未来的发展。

内容: （三）2008 年主要工作对策和措施 1、进一步完善法人治理结构：公司将严格按照《公司法》、《证券法》、 《关于开展上市公司专项治理专项活动有关事项的通知》 《上市公司治理准则》 、 等法律法规的要求，规范“三会”运作机制，建立股东大会、董事会、监事会、 经理层分权制衡的法人治理结构。特别是注重发挥董事会战略委员会、审计委员 会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会和内外审计的作用，完善内 部约束机制和责任追究机制，保证公司运行合法合规。 2、大力实施品牌战略，“做强品牌，做大渠道” ：发挥霞客的品牌优势和带 动作用，认真做好品牌、宣传品牌、发展品牌，保护品牌的工作，充分发挥品牌 的效应， 争创更多的名牌产品， 利用自身的优势， 塑造霞客产品优质的市场形象。 3、提升资本运作水平，推进企业快速发展：充分利用资本市场，拓展融资 渠道，加快发展的步伐。强化证券业务管理，保持与证监机构、投资者和媒体的 及时联系和沟通，自觉接受社会的监督。进一步科学规划，加快投资项目的实施 进度，力争早日达产见效。进一步提升企业的研发能力和科技创新水平，实现企 业稳健持续的发展目标。 4、建立新的管理运行机制，提升运行质量和效率：确立专业化、一体化的 管理模式，建立责任明确、职能明确、分工明确、合作协调的管理体系，是公司 战略实施的保证。组建五个管理中心，实行总经理领导下的“中心管理”模式，

内容: 减少环节，简化程序，缩短指挥路线，提高工作效率，提升管理水平，保证经济 效益。 5、建立和谐发展机制：加强股东与债权人的权益保护，加强信息披露，建 立良好的投资者关系；加强职工的权益保护，关注职工的健康、安全，实现员工 与企业共同成长； 加强对供应商、 客户和消费者的权益保护， 追求与政府、 客户、 合作伙伴、同业、公众共同创造价值、分享成功；加强环境保护，提倡绿色环保 生产；积极致力于社会公益事业，回报社会，促进和谐，树立承担社会责任的良 好企业形象。

内容: （四）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司财务状况和经营成果的影响情况： 1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差 异的分析。根据财政部2006年2月15日发布的[2006]3号《关于印发《会业会计准 第一号—存货》等38项具体准则的通知》，公司自2007年1月1日起执行新《企业 会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。公司目前依据财政部新会 计准则规定， 已经认定2007年1月1日首次执行现行会计准则和新准则的差异情况 如下： （1）根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》及《企业会计 准则第18号---所得税》的规定，公司资产、负债帐面价值与计税基础存在差异 的应确认为递延所得税资产或递延所得税负债。2006年12月31日，公司因计提各 项资产减值准备等影响因素， 运用新会计政策追溯调整的会计政策变更累计影响 数878,569.53元，确认递延所得税资产的累积影响数为878,569.53元。 由于上述会计政策变更，调增2007年期初的留存收益870,655.90元，其中： 调增未分配利润783,590.31元，调增盈余公积87,065.59元；调增少数股东权益 7,913.63 元。 （2）根据财政部《企业会计准则解释第一号》的相关规定，对首次执行日 以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首资执行日进行追溯调整，视同该子 公司自最初即采用成本法进行核算，相应转回原已摊销的股权投差额902,608.10 元，调增2007年期初的留存收益902,608.10元，其中：调增未分配利润812,347.29 元，调增盈余公积90,260.81元。

内容: 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响情况： （1）根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司将原会 计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算， 此变更对母公司当期 损益有一定影响。 （2）根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，公司按原政策计 入资本公积和专项应付款的政府补助， 将变更区分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助后，将与收益有关的政府补助直接计入当期损益；将与资产 有关的政府补助计入递延收益并分期计入收益，将影响公司的利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，公司将现行制度下 的福利费按应付工资的14%列支变更为按实际发生额进行列支，将影响公司的利 润和股东权益。 （4）根据《企业会计准则第17 号——借款费用》的规定，对符合资本化条 件的一般借款所发生的利息费用予以资本化，将影响公司的利润和股东权益。 （5）根据《企业会计准则第2 号——无形资产》的规定，对于研究开发项 目开发阶段的支出，在满足条件可以资本化确认时确认为无形资产，将影响公司 的利润和股东权益。 （6）根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行采用的 应付税款法变更为资产负债表债务法，会影响公司的所得税费用，将影响公司的 利润和股东权益。 （7）根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定，对于公司以后可 能实施股权激励计划，将影响公司的利润和股东权益。 3、 上述差异影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

内容: 二、公司投资情况 (一)报告期内，公司无使用募集资金投资情况。 (二)报告期内，非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 1、公司于2006年5月27日召开2006年第二次临时股东大会审议通过了《黄 冈霞客公司关于利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目》 ，项

内容: 目总投资8000万元，其中募集资金5779万元已在2006年度全部使用完毕，自筹资 金2221万元至目前也全部投入。 截止本报告期末，项目已形成10000吨/年高档色纺纱线的生产能力。本报告 期，该项目完成营业收入8907.01万元，实现净利润441.16万元。 2、公司于2007年6月21日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了《滁 州霞客公司关于再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目》 ，滁州霞客公司拟在滁州城 东工业园区建设再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目。项目总投资8890万元人民 币，项目分步实施，资金由企业自筹，项目建成后将形成年产6700吨再生聚酯差 别化色纺纱线的生产能力。 截止本报告期末，该项目已投入资金5120.22万元，已完成了主厂房工程建 设、设备订购和安装，现正辅助配套工程的完善，员工培训和设备调试阶段，预 计项目2008年6月底建成投产。 3、公司于2007年11月29日召开的三届十二次董事会审议通过了《关于投资 设立无锡子公司和上海子公司的议案》。本公司各投资70万元成立控股子公司无 锡霞客环保色纺有限公司和上海霞客纺织有限公司。截止本报告期末，上述二控 股子公司已完成注册登记，尚未开展经营活动。

内容: 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及披露情况： 报告期内，公司董事会共召开了13 次会议，会议情况如下： 1、2007年2月4日，在公司会议室召开了第二届董事会第二十三次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年2月6日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、2007年3月11日，在公司会议室召开了第三届董事会第一次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年3月13日的《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、2007年3月28日，在公司会议室召开了第三届董事会第二次会议。 《证券时报》 该次董事会决议公告刊登在2007年3月30日的《中国证券报》、 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 4、2007年4月21 日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第三次会议。

内容: 该次董事会决议公告刊登在2007年4月24日的《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 5、2007年5月15日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第四次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年5月17日的《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 6、2007年6月1日，在公司会议室召开了第三届董事会第五次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年6月5日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 7、2007年6月28日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第六次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年6月30日的《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 8、2007年7月27 日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第七次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年7月28日的《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 9、2007年8月18日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第八次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年8月21日的《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 10、2007年9月27日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第九次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年9月29日的《中国证券报》、 《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 11、2007年10月24 日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第十次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年10月26日的 《中国证券报》 《证券时报》 、 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 12、2007年10月30 日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第十一次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年10月31日的 《中国证券报》 《证券时报》 、 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 13、2007年11月29日，在公司会议室召开了第三届董事会第十二次会议。 该次董事会决议公告刊登在2007年11月30日的 《中国证券报》 《证券时报》 、 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: （二）董事会对股东大会的执行情况 2007 年度，董事会召集了三次股东大会，包括 2006 年年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会及 2007 年第二次临时股东大会。董事会按照规定履行了 通知、登记、召开、记录及披露等义务，历次会议均有律师现场见证。 报告期内，公司董事会严格执行公司股东大会决议，具体情况如下： 1、2007年2月27日召开的公司2006年年度股东大会审议通过了《关于公司 2007年公开发行股票方案的议案》 由于公司与江阴市新南洋纺织科技有限公司 ， 2004－2006年发生原材料采购和委托加工的关联交易， 未及时履行必要的决策程 序和信息披露义务。2007年4月26日，深圳证券交易所对公司给予公开谴责的处 分。根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，公司暂不符合公开发行股票的 条件，于2007年5月26日刊登了取消本次公开发行股票方案的公告。 2、2007 年11 月15 日，根据股权分置改革相关股东会议，第二批限售股份 10064000股上市流通。 3、公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过了《关于设立贵阳霞客环保色 纺有限公司的议案》，并利用自有资金 3000 万元在贵阳注册了全资子公司。由 于该项目具体选址发生了变化，为了规避投资风险，保护投资者利益，决定停止 对贵阳公司的投资，贵阳公司予以注销。经公司第二届董事会第二十二次会议决 定并提交公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过，贵阳公司已于 2008 年 1 月 29 日经贵阳市工商行政管理局小河分局核准准予注销登记，完成了有关注销 登记手续。 （三）审计委员会对本次年报的审议工作情况 1、对财务报告的审阅意见 按照中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号＜年 度报告的内容与格式＞》的有关规定，根据公司《审计委员会对年度财务报告的 审议工作规程》，审计委员会对公司编制的 2007 年度财务会计报表进行了审阅， 初步认为年度报表符合国家颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了 公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量情况。 审计委员会根据这一审阅结果， 同意提供给所聘请的会计师事务所开展年度报表 审计。

内容: 审计委员会在所聘请的会计师事务所出具初步审计意见后， 再次对年度报表 及相关财务会计资料进行了审阅，认为会计师事务所作出的“在所有重大方面真 实、 完整地反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现 金流量情况”的审计结论与审阅结果一致。 2、对会计师事务所的联系与督促情况 审计委员会在本次年度报表审计前， 审查并同意公司财务负责人制定的本年 度审计工作安排，并与会计师事务所商定了年报审计工作时间。根据审计进程， 审计委员会分别以电话、电子邮件等形式进行跟踪配合与适当沟通，还及时对审 计工作的进度进行了督促；在审计过程中，审计委员会还根据会计师事务所提出 的有关配合要求进行了有效协调， 基本按照原定审计计划， 完成了年报审计工作。 3、审计委员会对2007年财务会计报表、聘任会计师事务所等事项的表决情 况 2008年3月22日， 公司审计委员会举行第三届董事会审计委员会第二次会议， 会议总结了2007年年报审计工作， 并以3票同意、 0票反对、 票弃权的表决结果， 0 一致通过以下议案并同意提交公司第三届董事会第十五次会议审议： （1）《2007年年度财务会计报表》 公司2007年财务会计报表在所有重大方面真实、 完整地反映了公司2007年12 月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量情况 （2）《江苏公证会计师事务所有限公司从事公司2007年年度审计工作的总 结报告》 该报告认为江苏公证会计师事务所有限公司和主审注册会计师均具有证券 审计从事资格。 在本公司年报审计过程中坚持以公允、 客观的态度进行独立审计， 表现了良好的职业规范和精神，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定 的责任与义务，按时完成了公司2007年年报审计工作。 （3） 《关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为2008年审计机构的决议》 鉴于江苏公证会计师事务所有限公司执行公司2007年度审计过程中恪守 “独 立、客观、公正”的执业原则，较好履行了应承担的责任与义务，出具了审计报 告并提出了一些管理建议，提供了良好的审计服务，职业操守和履职能力值得肯 定，审计委员会同意继续聘任该会计师事务所为公司2008年度审计机构。

内容: （四）董事会薪酬委员会履职情况： 2007年9 月27日，经第三届董事会第九次会议审议批准，本公司董事会下设 四个专业委员会，并制订专业委员会工作实施细则。 公司薪酬委员会对公司高级管理人员2007年度薪酬发表了审核意见， 认为目 前公司高管的薪酬发放方案是根据公司经济效益及目标绩效考核确定的， 符合行 业及公司发展的状况，基本与市场行情相符。 四、公司2007年利润分配预案 2008 年 3 月 26 日召开的本公司第三届董事会第十五次会议审议通过 2007 年度利润分配及资本公积金转增预案为：拟以 2007 年 12 月 31 日的股本 10064 万股为基础，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，以未分配利润每 10 股派送红股 2 股（含税） ，同时每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税） 。 本预案需经 2007 年度股东大会审议批准后实施。 五、其它需要披露的事项 （一）报告期内，公司对外担保情况：

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 签署日） 担保期 0 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额 合计 报告期末对子公司担保余额合 计（B） 担保总额（A+B） 担保总额占净资产的比例 其中： 为股东、 实际控制人及其关联方 提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过

内容: 是否履行 是否为关联方担保 完毕 （是或否） -

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计（A）

内容: 公司担保总额（包括对子公司的担保） 4540 万元 14.02%

内容: 70%的被担保对象提供的担保 金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分 的金额（E） 上述三项担保金额合计* （C+D+E） 0 0

内容: （二） 报告期内， 本公司未发生控股股东及其它关联方占用公司资金的情况。 1、 会计师事务所对公司控股股东及其它关联股东占用资金情况的专项说明： 我们接受委托，对江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“霞客环保” ） 2007 年度财务报表进行了审计。 关于对霞客环保 2007 年度控股股东及其他关联 方占用资金情况的专项说明可用于补充分析，但不是财务报表的组成部分，而 是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的规定提供的补充信息。2007 年度霞客环 保与控股股东及其他关联方的资金往来情况如下： (1)与大股东及非控股关联方资金往来情况 经审核，2007 年度霞客环保不存在大股东及非控股关联方占用霞客环保资 金情况。 (2)与控股子公司资金往来情况 经审核，2007 年度霞客环保与控股子公司的资金往来均为经营性的购销 往来。 经审核，我们未发现霞客环保 2007 年度存在下列行为： <1>为控股股东及其他关联方垫支工资、 福利、 保险、 广告等期间费用， 承担成本和其他支出； <2>有偿或无偿地拆借资金给控股股东及其他关联方使用； <3>通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； <4>委托控股股东及其他关联方进行投资活动； <5>为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； <6>代控股股东及其他关联方偿还债务。

内容: 2、对照证监会颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》，报告期内公司董事会认真进行了自查，未发生

内容: 《通知》所涉及的违规担保事项，也无任何违规与关联方资金往来的行为。

内容: 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况专项说明和独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120号《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》的规定和要求，我们作为江苏霞客环保色纺股份有限公司 （以下简称“公司”）的独立董事，对公司截止2007年12月31日对外担保情况和 控股股东及其它关联方占用资金情况进行认真细致的核查，并发表以下独立意 见： （1）公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保的情况； （2）公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况； （3）公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保； （4）截至2007年12月31日，本公司及控股子公司累计对外担保总额为4540 万元，占最近一期经审计净资产比例为14.02%，全部为对控股子公司的担保；本 公司对控股子公司提供担保额度为5140万元，占最近一期经审计净资产比例为 15.87%，实际担保总额为4540万元。逾期担保金额为0元。 报告期内， 公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用 的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 （5）公司能够严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 中国证监会证监发 [2005]120号文及《公司章程》等的有关规定，认真履行对外 担保情况的信息披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保事项。

内容: （三）公司开展投资者关系管理的具体情况 为促进公司与投资者之间建立长期，稳定的良好关系，进一步提升公司的诚 信形象，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司认真执行《投资者关系管 理制度》、《接待和推广制度》，公司认真做好投资者来访接待工作和来电咨询 工作，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。公司指定董事会秘书为投资者关 系管理负责人，证券事务代表具体实施投资者关系的日常管理工作。公司高管通 过“投资者关系互动展示平台”、“网上业绩分析会”、“网上报告会”等形式

内容: 与投资者进行了深入、广泛地互动交流，加强了公司与投资者的互动沟通。通过 以上种种活动，公司不断改善公司投资者管理状况。公司将会不断完善投资者管 理办法，使公司的投资者管理更上一个新台阶。

内容: （四） 公司建立内部审计制度的有关情况 根据《中小企业板块上市公司特别规定》、《公司章程》的要求，公司制定 了《内部审计制度》，公司设立审计部，负责公司经济行为的内部审计，在公司 董事会审计委员会的直接领导下独立开展内部审计工作， 不受其他部门和个人干 涉，向董事会和审计委员会负责。

内容: （五）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事严格按照《深圳证券交易所中小城市企业板块上市 公司董事行为指引》等有关规定和要求，诚实守信、勤勉尽责，积极出席公司的 相关会议，认真审议各项董事会议案，切实履行董事的各项职责，维护公司整体 利益，保护中小股东的合法权益不受损害。 公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依 法召集、 主持董事会会议， 严格董事会集体决策机制， 在其职责范围内行使权利， 并积极督促公司执行董事会会议形成的决议。报告期内，公司董事长充分保证了 独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责创造良好的工作条件。 公司独立董事尽职尽责、兢兢业业，切实履行职务，积极参与公司董事会、 股东大会，独立公正地履行职责，确保董事会决策的科学性、客观性、公正性， 维护中小股东合法权益，积极向公司年度股东大会提交述职报告。报告期内，公 司独立董事对公司2007年度对外担保情况、控股股东及其它关联方占用资金情 况、关联交易事项等相关事项发表了专项说明或独立意见。 报告期内董事出席董事会会议情况

内容: 报告期内董事会会议召开次数 董事姓名 陈建忠 徐 宁 邓鹤庭 职务 董事长 董事 董事 应出席 次数 13 13 13 亲自出席 次数 13 13 13 委托出席 次数 0 0 0 缺席次 数 0 0 0 13次

内容: 是否连续二次未 亲自出席会议

内容: 否 否 否

内容: 王琪瑢 金 炎 孙银龙 陈其龙

内容: 董事 独立董事 独立董事 独立董事

内容: 否 否 否 否

内容: 注： 王琪瑢于 2007 年 6 月 21 日经公司 2007 年第一次临时股东大会选举为第三届董 1、 事会董事，王琪瑢在报告期内应出席董事会次数为 7 次。 2、金炎、孙银龙于 2007 年 2 月 27 日经公司 2006 年年度股东大会选举为第三届董事 会独立董事，金炎、孙银龙在报告期内应出席董事会次数均为 12 次。

内容: （六）报告期，公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》和《中国证券报》， 未发生变更。

内容: 第九节 监事会报告

内容: 2007年公司监事会全体成员按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》 等规定和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司 规范运作， 维护公司利益和投资者利益。 监事会对公司长期发展规划、 重大项目、 公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督， 促进公司规范运作和健康发展。报告期内，公司监事会共召开了五次会议。现将 监事会一年来的主要工作内容报告如下： 一、监事会会议情况及决议内容： 报告期内公司监事会共召开了5 次会议，会议情况如下： （一）2007年2月4日，第二届监事会第十五次会议在公司会议室召开。会议 审议通过了如下议案： 1、审议通过了《公司2006年度监事会工作报告》，本议案需提交2006年年 度股东大会审议； 2、审议通过了《公司2006年度财务决算报告》 ； 3、审议通过了《公司2006年度利润分配预案》； 4、审议通过了《公司2006年年度报告及摘要》； 5、审议通过了《关于监事会换届选举的议案》，本议案需提交 2006 年年度 股东大会审议； 该次监事会决议公告刊登在 2006 年 2 月 6 日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）2007 年3月11 日，第三届监事会第一次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了《选举公司第三届监事会主席的议案》。 该次监事会决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （三）2007 年4月21 日，第三届监事会第二次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了《公司2007年第一季度报告》。 （四）2007 年8月18日，第三届监事会第三次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了《公司2007年半年度报告及摘要》。 该次监事会决议公告刊登在2007年8月21日的《中国证券报》、 《证券时报》

内容: 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （五）2007 年10月24日，第三届监事会第四次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了《公司2007年第三季度报告》。

内容: 二、监事会对2007年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 根据《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《证 券法》等相关法律、法规的有关规定，监事会对2006年度股东大会、董事会的召 集召开程序的合法性；审议事项的合法性；董事会对股东大会决议事项的执行情 况；董事、高管人员执行职务及公司各项管理制度的勤勉程度进行了监督。监事 会列席了各类董事会及股东大会。监事会认为：董事会能严格根据相关法律法规 规范运作，决策程序合法、合理，工作认真负责，能较好地执行及完成股东大会 的各项决议，董事成员及高级管理人员能忠于职守，严格执行股东大会及董事会 的各项决议，勤勉尽责，没有违反相关法律法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 （二）检查公司财务情况 监事会对2007年度公司的财务状况、财务管理体系进行了认真的监督、检查 和审核，认为：公司财务管理体系完善，制度健全，运作规范，财务状况良好。 江苏公证会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告真实、 公允地反映了公司 2007年度的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，没有募集资金使用情况。 （四）报告期内公司收购和出售资产的行为 报告期内，没有发生收购和出售资产的情况。 （五） 报告期内， 公司发生的关联交易事项公平合理， 没有损害公司的利益。 （六）对外担保、关联方占用资金情况 截至2007年12月31日，对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，公司不存在控股股东及其关联方占用上市 公司资金的情形，不存在与此《通知》中规定相违背的情形。报告期内，公司对 控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要， 担保决策程序

内容: 合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

内容: 第十节

内容: 重要事项

内容: 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 二、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项。 1、报告期内，公司无重大资产收购、出售的事项。 2、报告期内，公司发生企业合并事项。 经湖北黄冈霞客环保色纺有限公司和黄冈长源纺织有限公司股东会决议， 公 司二级控股子公司黄冈长源纺织有限公司合并到控股子公司湖北黄冈霞客环保 色纺有限公司，于 2007 年 6 月 1 日黄冈市工商行政管理局龙感湖分局办理了变 更登记。本次企业合并对公司资产、债务以及经营业务不会产生任何影响。

内容: 三、报告期内公司重大关联交易事项。 （一）报告期内，公司发生与日常经营相关的关联交易事项。 1、关联方名称：江阴市新南洋纺织科技有限公司（下简称“新南洋公司” ） 2、与上市公司的关联关系：原新南洋公司法定代表人为朱涵晓，朱涵晓是 本公司董事长陈建忠先生的妻兄，构成关联关系。现其离任未满 12 个月，依据 深交所《股票上市规则》10.1.6 第（二）项之规定，2007 年仍视为关联关系。 3、交易类型：日常经营关联交易。 4、交易内容：采购有色聚酯纤维。 5、定价原则：参照国内市场同类或相近产品价格执行。 6、交易价格：按市场价确定。 7、2007 年度日常关联交易总金额：本公司（包括控股子公司）预计向新南 洋公司采购有色聚酯纤维总额不超过 1800 万元。 8、报告期内，实际发生交易金额：929.20元。 9、占同类交易金额的比例：2.17%。 10、结算方式：结算方式银行承兑汇票和汇票，验收入库后按月结算。 11、报告期内，公司关联交易未产生额外利润，对公司生产经营的独立性没 有任何影响。 （二）报告期内公司无资产收购、出售发生关联交易的事项。

内容: （三）报告期内公司无与关联方共同对外投资发生关联交易的事项。 （四）报告期内公司无与关联方非经营性债权债务往来或担保的事项。

内容: 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。

内容: （二）报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。 1、 公司于2006年3月5日召开的第二届董事会第十五次会议， 审议通过了 《关 于为滁州霞客环保色纺有限公司700万元银行贷款提供担保的提案》。 2006年3月10日，本公司与中国建设银行股份有限公司滁州市分行签订了 《最高额保证合同》。本公司为滁州霞客环保色纺有限公司向建设银行申请贷款 700 万元提供连带责任保证担保，借款期限为 2006 年 3 月 10 日起至 2008 年 3 月 9 日止,并承担连带担保责任。保证期间按建设银行对滁州公司每笔贷款分别 计算，自每笔借款合同签订之日起至该笔债务履行期限届满之日后两年止。 2、公司于2007年5月15日召开的第三届董事会第四次会议，审议通过了《关 于为滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》 、 《关于为湖北黄冈霞客环保色 纺有限公司提供担保的议案》 。 2007 年 5 月 18 日，本公司与中国银行股份有限公司滁州分行签订了《最高 额保证合同》 ，同意为滁州霞客环保色纺有限公司向中行申请贷款 940 万元提供 连带责任保证担保，借款期限为 2007 年 5 月 18 日起至 2009 年 5 月 18 日止,并 承担连带担保责任。 保证期间从第一笔授信合同生效之日起至全部授信合同中最 后一次还款的履行期届满之日起经过两年。 2007年10月24日，本公司与中国农业银行湖北省龙感湖农场支行签订了《保 证合同》，同意为湖北黄冈霞客环保色纺有限公司向湖北省龙感湖农场支行申请 贷款1000万元提供连带责任保证担保， 借款期限为2007年10月26日起至2008年10 月26日止,并承担连带担保责任。保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之 日起二年。 3、公司于2008年8月18日召开的第三届董事会第八次会议，审议通过了《关 于为控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》 。

内容: 2007年11月23日，本公司与徽商银行阜阳颍河西路支行签订了《最高额保证 合同》，同意为滁州霞客环保色纺有限公司向徽商银行阜阳颍河西路支行申请贷 款2500万元提供连带责任保证担保，借款期限为2007年11月23日起至2008年11 月23日止,并承担连带担保责任。本合同担保的每笔借款合同的保证期间单独计 算，自每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。

内容: （三） 报告期内公司未发生也无报告期继续发生委托他人进行现金资产管理 事项。

内容: （四）其他重大合同 1、报告期内，本公司1500万人民币或125万美金以上的重大购销合同如下： 2007 年 1 月 1 日， 本公司与江阴市第一化纤厂签订 《短纤产品购销合同》 ， 月供 1500 吨，单价按市场价定。合同期限自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。该合同已履行完毕。 2007 年 1 月 1 日，本公司与江阴市新南洋纺织科技有限公司签订《短纤产 品购销合同》 月供 150 吨， ， 单价 7950 元， 如市场原料价格发生 5%以上变化时， 双方协商一致后进行调整价格。合同期限自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。该合同已履行完毕。 2、借款合同 截止2007年12 月31 日， 本公司1000万人民币或125万美金以上的借款合同：

内容: 序 号 1 2 3 4 5 6 7 借款银行或部门 无锡交行 无锡交行 无锡交行 江阴建行璜塘办 江阴建行璜塘办 江阴建行璜塘办 江阴工行 贷款额

内容: 人民币（万元）

内容: 担保单位 江阴市双达钢业有 限公司 江阴市双达钢业有 限公司 江阴市双达钢业有 限公司 江苏万翔集团有限 公司 江苏万翔集团有限 公司 江阴市第一化纤厂 江阴市第一化纤厂

内容: 江阴农行马支 南京银行营业部 南京银行营业部 南京华夏银行 南京光大银行 南京光大银行 南京光大银行 农行龙感湖支行 滁州建行 滁州市财政局 (财政周转金) 徽商银行阜阳颍 河西路支行

内容: 江阴市双达钢业有 限公司 江苏万翔集团有限 公司 江苏万翔集团有限 公司 江苏万翔集团有限 公司 江苏万翔集团有限 公司 江苏万翔集团有限 公司 江苏万翔集团有限 公司 江苏霞客环保色纺 股份有限公司 土地、房屋抵押 滁州安邦聚合高科 有限公司 江苏霞客环保色纺 股份有限公司

内容: 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）霞客环保发起人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均做出 避免同业竞争的承诺； （二）公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，修改了《公司章 程》，与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司签订了《委托代办 股份转让协议》，承诺公司股票被终止上市后进入代办股份转让系统继续交易。 报告期内，公司及上述承诺人均遵守了所做的承诺。 （三）股改承诺事项 1、遵照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定，本公司全体非流 通股股东分别做出如下法定承诺： 其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案 实施之日起十二个月内不上市交易或转让； 持有公司百分之五以上股份的非流通 股股东陈建忠、江阴市伊马机电有限公司、赵方平、江阴市马镇镇投资有限公司 承诺：在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售 数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五， 在二十四个月内 不得超过百分之十。

内容: 2、额外承诺:公司控股股东陈建忠承诺，其持有的非流通股份自本次股权分 置改革方案实施之日起三十六个月内不通过深圳证券交易所上市交易或转让。 报告期内，公司上述承诺股东均遵守了所做的承诺。

内容: 六、公司聘任会计师务所情况

内容: 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的审计机构为江苏公证

内容: 会计师事务所有限公司，本年度公司应支付的年报审计费用为45万元。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务， 2007 年度本公司审计报告的签字会计师为柏凌菁女士和王翔先生。

内容: 七、报告期内公司、公司董事会、董事、高级管理人员、公司股东受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况 及整改情况 （一）公司与江阴市新南洋纺织科技有限公司2004－2006年发生原材料采 购和委托加工的关联交易，未及时履行必要的决策程序和信息披露义务。2007 年4月26日，深圳证券交易所对公司和董事长陈建忠给予公开谴责的处分。 公司对2004至2006年公司与江阴市新南洋纺织科技有限公司发生的关联交 易于 2007 年 3 月 30 日进行了补充披露，于 2007 年 6 月 1 日召开三届五次董事 会，于 2007 年 6 月 21 日召开了 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《公司 2004-2006 年度日常关联交易的议案》 ，补充履行关联交易决策程序。 （二） 因公司与江阴市新南洋公司信息治理存在不规范情况和信息披露存在 一些问题。公司于2007 年4月3日至4月6日，4月25日接受中国证监会江苏监管局 对公司的现场检查及《责令整改通知书》，公司就江苏证监局的《整改通知书》， 并结合上市公司专项治理活动，认真自查，上报了《自查整改报告》，制定整改 措施及时进行了整改。 （三）2007 年9 月5—7 日，中国证监会江苏监管局对本公司专项治理活动 情况进行了现场检查，并于2007年10月18日向本公司出具了《关于对江苏霞客环 保色纺股份有限公司治理状况综合评价和整改建议的函》 2007年10月30日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《公司关于加 强上市公司治理专项活动的整改报告》 。公司针对江苏监管局的整改建议函，逐

内容: 项分析情况，制订整改计划进行整改，目前整改项目已基本完成。 八、公司信息披露索引

内容: 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 2007-014 2007-015 2007-016 2007-011 2007-012 2007-013 2007-003 2007-004 2007-005 2007-006 2007-007 2007-008 2007-009 2007-010 公告编 号 2007-001 2007-002 公告时间 2007-1-9 2007-1-12 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-7 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-6 2007-2-8 2007-2-28 2007-2-28 2007-2-28 2007-3-10 2007-3-13 2007-3-13 简式权益变动报告 公司关于限售股份持有人出售股份情况的公告 2006 年年度报告 2006 年年度报告摘要 第二届董事会第二十三次会议决议公告 第二届监事会第十五次会议决议公告 关于召开 2006 年年度股东大会的通知 董事会关于募集资金年度使用情况的专项说明 董事会关于前期募集资金使用情况的专项说明 独立董事对公司相关事项的独立意见 独立董事提名人声明、独立董事候选人声明 2006 年年度股东大会会议资料 会计师事务所出具的《关于年度募集资金使用情况的专项审 核报告》 会计师事务所出具的《关于前期募集资金使用情况的专项审 核报告》 会计师事务所出具的《关于控股股东及其他关联方占用资金 情况的专项说明》 会计师事务所出具的《对公司新旧会计准则股东权益差异调 节表的审阅报告》 独立董事 2006 年度述职报告 关于举行 2006 年年度报告暨公开发行股票网上说明会的公 告 公司 2006 年年度股东大会决议公告 公司职工选举监事的决议公告 公司 2006 年年度股东大会法律意见书 公司关于限售股份持有人出售股份情况的公告 公司第三届第一次董事会决议公告 公司独立董事关于聘任公司高管人员的独立意见 公告名称

内容: 公司第三届第一次监事会决议公告 《公司募集资金管理制度》 公司关于限售股份持有人出售股份情况的公告 股东持股变动提示公告 公司简式权益变动报告 公司关于日常关联交易的补充公告（2004-2006） 独董关于公司 2004-2006 年关联交易的独立意见 公司关于日常关联交易的公告(2007) 独董关于公司日常关联交易的独立意见 公司三届二次董事会决议公告 公司简式权益变动报告 公司关于限售股份持有人出售股份情况的公告 公司 2007 年第一季度报告 公司三届三次董事会决议公告 霞客环保公司致歉公告 公司股票异常波动公告 公司董事辞职公告 公司三届四次董事会决议公告 公司关于为控股子公司提供担保的公告 独立董事关于公司为控股子公司提供担保的独立意见 公司关于取消公开发行股票方案的公告 公司三届五次董事会决议公告 独立董事关于董事候选人的独立意见 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 公司 2007 年第一次临时股东大会决议公告 公司 2007 年第一次临时股东大会法律意见书 公司三届六次董事会决议公告 《公司信息披露事务管理制度》 （2007 年 6 月修订） 《公司高层人员持股变动管理办法》 关于 2007 年度（1-6 月）业绩预告的修正公告 公司三届七次董事会决议公告

内容: 公司 2007 年半年度业绩快报 公司三届八次董事会决议公告 公司三届三次监事会决议公告 公司 2007 年半年度报告全文 公司 2007 年半年度报告摘要 公司为控股子公司提供担保的公告 独立董事关于公司为控股子公司提供担保的独立意见 独立董事对公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金 情况的专项说明和独立意见 2007 年半年度财务报告 关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划的公 告 关于控股子公司完成合并的公告 公司三届九次董事会决议公告 公司关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知 《公司章程修正案 》(2007 年 9 月) 《公司章程》(2007 年 9 月修订) 《总经理工作细则》(2007 年 9 月修订) 《关联交易决策制度》(2007 年 9 月修订) 《募集资金管理制度》(2007 年 9 月修订) 《信息披露事务管理制度》(2007 年 9 月修订) 《重大生产经营、重大投资及重要财务决策程序与规则》 《董事会专业委员会实施细则》 公司 2007 年第二次临时股东大会决议公告 2007 年第二次临时股东大会法律意见书 关于控股子公司享受财政补贴的公告 公司 2007 年第三季度报告正文 公司三届十次董事会决议公告 公司三届十一次董事会决议公告 《公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》 公司限售股份上市流通提示性公告 公司关于董事长代行董秘职责的公告

内容: 公司第三届董事会第十二次会议决议公告 独立董事关于公司聘任高管的独立意见 关于控股子公司完成工商注册的公告

内容: 注：公司信息披露报刊为： 《中国证券报》《证券时报》 、 公司信息披露的网址：http://cninfo.com.cn

内容: 第十一节

内容: 财务报告

内容: 江苏公证会计师事务所有限公司

内容: Jiangsu GongZheng Certified Public Accountants Co., Ltd

内容: 中国 . 江苏 . 无锡 总机：86（510）85888988 传真：86（510）85885275 电子信箱：mail@jsgzcpa.com Wuxi . Jiangsu . China Telephone：86（510）85888988 Fax：86（510）85885275 E-mail：mail@jsgzcpa.com

内容: 审 计 报 告

内容: 苏公 W[2008] A215 号 江苏霞客环保色纺股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏霞客环保色纺股份有限公司(以下简称霞客环保)财 务报表， 包括2007年12月31日合并资产负债表及母公司资产负债表， 2007年度合 并利润表及母公司利润表、 合并股东权益变动表及母公司股东权益变动表、 合并 现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是霞客环保管理层的责任。 这种责任 包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基

内容: 础。

内容: 三、审计意见 我们认为, 霞客环保财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重 大方面公允反映了霞客环保2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成 果和现金流量。

内容: 江苏公证会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师

内容: 中国à无锡

内容: 柏凌菁 王翔

内容: 资产负债表

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计

内容: 资产总计 公司法定代表人：陈建忠

内容: 利润表

内容: 股东权益变动表（母公司）

内容: 部结转 1．资本公积转 增资本（或股本） 2．盈余公积转 增资本（或股本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本年年末余额

内容: 股东权益变动表（合并）

内容: 3．与计入 所有者权益项 目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1. 所有 者投入资本 2．股份支 付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公 积转增资本（或 股本） 2．盈余公 积转增资本（或 股本） 3．盈余公 积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余 额

内容: 现金流量表

内容: 编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 合并报表 项 目 一、经营活动产生的现 金流量： 销售商品、提供劳 务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活 动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳 务支付的现金 支付给职工以及为 职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活 动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流 量净额 二、投资活动产生的现 金流量： 收回投资收到的现 金 取得投资收益收到 的现金 处置固定资产、无 形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他 营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活 动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无 形资产和其他长期资产 支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他 营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活 动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流 量净额 三、筹资活动产生的现 金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活 动有关的现金 附 注 2007 年度 2006 年度 2007 年度 单位：人民币元 母公司报表 2006 年度

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现 金 分配股利、利润或 偿付利息支付的现金 其中：子公司支付 给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活 动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 五、现金及现金等价物 净增加额 加：期初现金及现金等 价物余额 六、期末现金及现金等 价物余额

内容: 后附财务报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人： 邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

内容: 财务报表附注

内容: 附 注 1： 公 司 基 本 情 况

内容: 1、公司的历史沿革 江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）的前身为江阴霞客 色纺有限公司（以下简称“有限公司”，有限公司由江苏万翔集团公司和朱涵琴等 49 位自 ） 然人共同出资组建， 1998 年 3 月 25 日在江阴市工商行政管理局登记注册， 于 注册资本 1018 万元，工商登记注册号：3202811103252。 2000 年 9 月，有限公司对其股东进行了部分变更，变更后的股东人数为 8 人，江苏万 翔集团公司将其出资额全部转让给江阴市马镇镇投资有限公司， 同时自然人持有的出资额也 作了部分调整，一部分转让给江阴市伊马机电有限公司，一部分在自然人之间转让。 2000 年 12 月 4 日，经江苏省人民政府苏政复[2000]224 号文批复同意，有限公司整体 变更为股份公司，以 2000 年 9 月 30 日经审计确定的净资产 30,320,000 元，按 1∶1 的比例 折为股本，折股后注册资本 30,320,000 元，于 2000 年 12 月 12 日在江苏省工商行政管理局 依法登记注册，注册号为 3200002101706。整体变更后，有限公司之债权债务全部由本公司 承接。 2000 年 12 月，本公司控股的滁州霞客环保色纺有限公司出资 4480 万元购买原安徽滁 州华宇股份有限公司的部分资产，生产能力大幅度上升。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］83 号文核准，本公司于 2004 年 6 月 22 日以全部向二级市场投资者定价配售方式成功公开发行了 20,000,000 股人民币普通股(A 股)，每股面值 1.00 元，每股发行价格 6.62 元。发行后的注册资本为 50,320,000 元。 经深圳证券交易所深证上［2004］51 号文《关于江苏霞客环保色纺股份有限公司人民 币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司 20,000,000 股流通股于 2004 年 7 月 8 日在深 圳证券交易所上市交易。股票简称“霞客环保”，股票代码为“002015”。 2005 年 11 月，经股东大会批准，本公司非流通股东向全体流通股东每 10 股送 3 股取 得流通权。 经 2005 年年度股东大会批准，本公司以 2005 年 12 月 31 日的股本 5032 万股为基础， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本由 5032 万股增加至 10064 万股。 2、公司的注册地、组织形式、组织架构 本公司的注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街 7 号。 本公司的组织形式：股份有限公司。 本公司下设无锡分公司、上海分公司、化纤车间、纺纱车间及财务部、生产部、供应 部等相应的管理职能及后勤服务部门。法人代表：陈建忠。

内容: 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司属纺织行业，经营范围为：生产销售功能型纤维，有色纤维纱，拼线，针织坯布， 服装，床上用品及其他相关制品 。 4、财务报告的批准报出者和报出日期 公司财务报告由本公司董事会批准于 2008 年 3 月 26 日报出。

内容: 附 注 2： 会 计 政 策 、 会 计 估 计 变 更 以及 会 计 差 错 更 正 的 说 明

内容: 根据财政部2006年2月15日财会［2006］3号文《财政部关于印发<企业会计准则第1号存货>等38项具体准则的通知》 ，本公司自2007年1月1日起执行新会计准则，按《企业会计准 则第38号-首次执行企业会计准则》 第5至19条及财政部对执行新会计准则的相关规定对财务 报表进行了追溯调整。 根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》的相关规定， 本公司对所得税费用的会计处理由原来的应付税款法变更为资产负债表债务法。 根据财政部 《企业会计准则解释第1号》的相关规定，对首次执行日以前已经持有的子公司长期股权投 资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司最初即采用成本法核算。 (1)上述追溯调整事项对合并财务报表留存收益的影响如下：

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内容: 附 注 3： 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 附 注 4： 财 务 报 表 编 制 基 础

内容: 本财务报表以持续经营为基础，根据 2006 年 11 月 28 日中国证券监督管理委员会发布 的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证监发[2006]136 号）及 2007 年 2 月 15 日发布的 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10 号)的相关规定，本财务报 表的编制基础是： 首先以 2007 年 1 月 1 日为执行新会计准则体系的首次执行日， 确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础分析《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年度财务报表的影响，按照追溯调整的原则， 将调整后的 2006 年度财务报表作为本年度财务报表的比较报表。

内容: 附 注 5： 公 司 的 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计

内容: 1. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期， 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日， 中期包 括月度、季度和半年度。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

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内容: 报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量， 报告期内计量属性未发生变化， 本公司在对

内容: 会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 4. 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币业务核算方法 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇 牌价中间价)折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易 实际采用的汇率(即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非 货币性项目按照如下原则进行处理： 外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算， 在正常经营期间的， 计入当期损益； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 按照借款费用资本化的原则处理。 货币性 项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债， 包 括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他 应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。

内容: 外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货 币性项目是指货币性项目以外的项目。 对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入 当期损益。 6. 金融工具的确认和计量及金融工具的转移 1) 金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 2) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量

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内容: 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股 利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初 始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的 价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收 益。 实际利率在取得持有至到期投资时确定， 在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入 投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 按从购货方应收的合同或协议价款作为 初始确认金额。 公司收回或处置应收款项时， 将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期 损益。

内容: (4) 可供出售金额资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股 利，单独确认为应收项目。 可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收 益， 同时将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资 收益。 (5) 其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 其他金融负债采用 摊余成本进行后续计量。

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内容: 3) 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。 4) 主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准： 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减 值的，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法： 以摊余成本计量的金融资产减值准备， 按该金融资产预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备； 可供出售金融资产减值 准备,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使 该金融资产没有终止确认， 原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以 转出，计入当期损益。 7.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期 未履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。 2) 坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收 款，本公司单项金额定为 50 万元)进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备； 单项金额重大的应收款项未发生减值的并入剔除单项 金额重大应收款项后的应收款项， 按期末余额的账龄分析计提。 公司根据债务单位的实际财 务状况、现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账准备并计入当期损益。

内容: 3）应收款项各账龄段坏账准备计提的比例如下： 账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 计提比例(%) 5 8 15 100

内容: 8. 存货的分类、计价及核算方法；存货跌价准备的确认标准及计提方法 1) 存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、在

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内容: 产品、产成品、委托加工物资和低值易耗品等。 2) 存货的盘存制度为永续盘存制。 3) 存货按实际成本计价，原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转发出 材料成本；产成品按实际成本法计价，采用加权平均法结转营业成本；低值易耗品采用领用 时一次摊销的方法。 4) 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的 基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本 不可收回的部分， 提取存货跌价准备。 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分 计提并计入当期损益。 可变现净值是指日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 已计提跌价准备的存货价值得以恢复 的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。 9. 长期股权投资的核算方法 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、 本公司对合营企业和联营企业的股权投 资以及本公司对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益性投资。 1) 对子公司的股权投资 子公司是指本公司能够对其实施控制， 即有权决定其财务和经营政策， 并能据以从其经 营活动中获取利益的被投资单位。 在确定能否对被投资单位实施控制时， 被投资单位当期可 转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在 本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示， 在编制合并财务报表时按权益法调整后 进行合并。

内容: 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。 被投资单位宣告分派的现金股 利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累 积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收 回。 本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权， 在编制合并财务报表时， 因购买少 数股权增加的长期股权投资成本， 与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日 可辨认净资产公允价值份额之间的差额， 确认为商誉； 与按照新取得的股权比例计算确定应 享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商

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内容: 誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。 2) 对合营及联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位； 联营企业是指本公司对 其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额包含在初 始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整其成本。 采用权益法核算时， 本公司先对被投资单位的净损益进行调整， 包括以取得投资时被投 资单位各项可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整， 然后按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 确认被投资单位发生 的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的，继续确认投资损失和预计负债。被投资 单位除净损益以外股东权益的其他变动， 在持股比例不变的情况下， 本公司按照持股比例计 算应享有或承担的部分直接计入资本公积。 被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时 按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 3）其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 10. 投资性房地产的核算方法 1) 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出 租的房屋建筑物。 2) 投资性房地产按照成本进行初始计量 (1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支 出。 (2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必 要支出构成。 (3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。

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内容: 3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照 相关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。 11．固定资产的核算方法 1）固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业， 以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以 确认。 2） 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的， 固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除应予 资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3）固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，已提足折旧仍继续使用的固 定资产除外。 4）本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 20-35 年 10-14 年 5-10 年 预计净残值率 5% 5% 5% 年折旧率 2.71%-4.75% 6.78%-9.5% 9.50%-19%

内容: 房屋建筑物 机器设备 运输设备及其他

内容: 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 5）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核并作适当调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终 止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的金额计入当期损益。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时， 账面价值减记至可 收回金额。 12. 在建工程的核算方法 在建工程指兴建中的厂房、 设备及其他设施， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。 自行建造的包括材料成本、 直接人工、 直接机械施工费以及间接费用， 出包工程建筑工程支出、 安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。 符合资本化条件 的借款费用按照《企业会计准则第 17 号－借款费用》的有关规定进行处理。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资 产，未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 13. 无形资产的计价和摊销方法 1) 无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1) 外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定 用途所发生的其他支出。 (2) 自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预 定用途前所发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ① 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ② 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照 《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》 、 《企业会计准则第 12 号－债务重组》 、 《企 业会计准则第 16 号－政府补助》和《企业会计准则第 20 号－企业合并》确定。 2) 无形资产摊销 (1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入 当期损益， 公司至少于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进 行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资 产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 估计其使用寿命并 按上述(1)方法进行摊销。 (3) 本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。

内容: 14. 长期资产减值准备的计提依据、确定方法

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内容: 1) 会计期末，本公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能 发生了减值时， 估计其可收回的金额， 并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产 减值损失，这些迹象包括： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌； (2) 本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对公司产生不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准 备的依据： 本公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额， 计提资产减值准备， 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定， 如果单个资产可收回金额不可取得， 则按照该资产所属的资产组为基础 确定其可收回金额。 3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对 资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额 少于其账面金额， 该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值； 如果商誉账面价值不 足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。 4) 对于减值测试中资产组的认定：本公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的 最小资产组合。 5) 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 15. 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使 以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16. 借款费用的核算方法 1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 借款而发生的汇兑差额等。

内容: 2) 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。 3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时， 开始借款费用资本化。 符合资本化条件的资产在 购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费 用于发生当期确认为损益。 4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算 确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息 费用， 其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额； 为购建或者生产符合资本化条件的 资产而占用了一般借款的， 其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资 本化的利息金额。 17、职工薪酬核算方法 职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工 伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职 工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为公司提供服务的会计期间， 将应付的职工薪酬确认为负债。 除因解除与职工的 劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产 成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 在职工劳动合同到期前， 公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的 补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。 18. 预计负债的核算方法 发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时， 在资产负债表中确认为预计负债：

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 在资产负债表日， 对预计负债的账面价值进行复核， 有确凿证据表明该账面价值不能真 实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19. 递延所得税资产及负债的计量方法 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确 认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异， 不确认相应的递延所 得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和 税款抵减的应纳税所得额为限。 对与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延 所得税负债， 予以确认。 但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回的，不予确认。 20. 政府补助的核算方法 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，同时满足下列条件的， 予以确认： 1）企业能够满足政府补助所附条件； 2）企业能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21．收入的确认方法

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方， 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 与交易相关的经济利益能够流入 本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利 益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 22．金融资产转移的确认与计量 1）金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 （1）公司以不附追索权方式出售金融资产； （2）将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的 公允价值回购； （3）将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期 权是一项重大价外期权； 2）金融资产转移的计量： （1）金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； （2）金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止 确认部分的账面价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价 值，对该累计额进行分摊后确定。 23．所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 将当期所得税和递延所得税作为所得税 费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易事项。

内容: 附 注 6： 税 项

内容: 本公司适用的主要税种和税率如下：

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内容: (1).增值税：销项税税率为 17％； (2).城建税：按流转税额的 5%～7%计缴； (3).教育费附加：按流转税额的 4%计缴； (4)所得税：按 33%的税率计缴； (5)地方规费：根据江阴市人民政府澄政发[2001]21 号文规定，将防洪保安基金、粮物 调基金、建农金等合并为地方综合基金规费，由地方税务机关按不超过营业收入的 1.5%征 收。

内容: 附 注 7： 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表

内容: 1、 控股子公司及合营企业 (1)截止 2007 年 12 月 31 日，本公司下设 6 个控股子公司 人民币万元 控股子公司名称

内容: 滁州霞客环保色纺有限公司 湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 贵阳霞客环保色纺有限公司 淮安市霞客环保色纺有限公司 上海霞客纺织有限公司 无锡霞客环保色纺有限公司 注册地点 安徽滁州 湖北黄冈 贵州贵阳 江苏淮安 上海 江苏无锡 业务性质 工业生产 工业生产 工业生产 工业生产 工业生产 工业生产 注册资本 4276.00 8000.00 3000.00 1000.00 100.00 100.00 投资额 5514.00 8000.00 3000.00 1000.00 70.00 70.00 持股比例 92.79% 100.00% 100.00% 100.00% 70.00% 70.00%

内容: 单位：

内容: 化纤及棉织品生产销售 废弃聚酯综合处理利用 废弃聚酯综合处理利用 化纤及棉织品生产销售 化纤及棉织品生产销售 化纤及棉织品生产销售

内容: （2）同上年度相比，合并报表范围发生变更的情况 控股子公司名称 滁州霞客环保色纺有限公司 湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 贵阳霞客环保色纺有限公司 淮安市霞客环保色纺有限公司 黄冈长源纺织有限公司 上海霞客纺织有限公司 无锡霞客环保色纺有限公司 （3）本公司无合营企业 2. 企业合并的计量方法 1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价 以下简称 滁州霞客 黄冈霞客 贵阳霞客 淮安霞客 黄冈长源 上海霞客 无锡霞客 上年是否合 是 是 是 是 是 否 否 本期是否合并 是 是 是 是 否 是 是 2007 年度吸收合并 2007 年度新设公司 2007 年度新设公司 变更原因

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相 关费用于发生时计入当期损益， 但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、 佣金 等计入股东权益或负债的初始计量金额。 2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资 产按公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份 额的差额， 确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合 并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 3. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起， 本公司开始将其予以合并； 从丧失实际控制权之日 起停止合并。本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、交易、投资及未实 现利润在编制合并财务报表时予以抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作 为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 在编制合并财务报表时， 按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

内容: 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时， 以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整； 对于因同一控制下企业合并取得的子公 司， 在编制合并财务报表时， 视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状 态存在。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 附注 8：合并财务报表主要项目注释

内容: （4）期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及信用证保证金。 (5) 货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的 款项。

内容: （2）截止 2008 年 3 月，上述应收票据已全部背书或贴现。 （3）期末无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。 （4） 应收票据期末余额较期初增加 1,886.31 万元， 主要原因是 2007 年客户结算方式大量采 用票据结算。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 一年以内 一至二年 合计

内容: (2)应收账款中外币应收账款情况 币种 美元 合计 (3)按账款性质分类 2007-12-31 项目 金额

内容: 单项金额重大 单项金额不重大

内容: （4）对单项金额重大（50 万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，因无客观证 据表明其已发生减值，按账龄分析法确定的比例对其计提了坏账准备。 （5）期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （6）应收账款期末余额较期初增加 1,098.42 万元，增长 24.91%，主要系营业收入增加导致 赊销款增加。 （7）期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为 4,130.89 万元，占公司期末应收账款 的比例为 74.99%。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: （8）期末大额应收账款列示（账龄均为一年以内） ： 欠款单位名称

内容: 款项性质 应收销货款 应收销货款 应收销货款 应收销货款 应收销货款

内容: 瑞安光裕针织有限公司 HAL TEX YARN,INC 浙江宝娜斯袜业有限公司 江阴利德毛巾有限公司

内容: （3）期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （4）预付款项期末余额较期初增加 3,690.84 万元，主要因滁州霞客再生聚酯差别化纤维高 档色纺一条龙生产线项目增加预付的工程款及设备款 2,177.01 万元； 黄冈霞客纱锭技改扩能 项目增加预付工程款及设备款 1,016.98 万元。 （5）期末预付款项中前五名欠款单位所欠款项总额为 4,195.78 万元，占期末预付款项的比 例为 75.04%。 （6）账龄超过一年的预付款项主要为黄冈霞客及滁州霞客预付的土地款。 （7）期末大额预付款项： 单 位 金 额 款项性质 预付工程款 预付购货款 预付土地款 预付购货款

内容: 安徽省华建建设工程有限公司 江阴同润科技有限公司 黄冈市龙感湖管理区外资工业园管委会 江阴市第一化纤厂

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: （2）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

内容: 项 目 原材料 在产品 产成品 委托加工物资 合计

内容: （2）存货跌价准备计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的 成本与可变现净值进行比较， 按可变现净值低于成本的差额计提。 可变现净值确定的依据为：

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关 税费后的金额。

内容: 8-08 固定资产 (1) 固定资产增减变动

内容: 原值 房屋建筑物 机器设备 运输设备及其他 合计

内容: 累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备及其他 合计

内容: (2)2007 年度由在建工程转入固定资产原值 883.58 万元。 (3)2007 年度累计折旧计提增加 1,547.00 万元，全部列支成本费用。 (4)固定资产本期增加金额中无利息资本化金额。 (5) 期末固定资产原值 3,252.38 万元、净值 2,027.20 万元的房屋建筑物及机器设备因借 款已抵押给相关银行。

内容: 8-09 在建工程 万元 (1)工程项目

内容: (2)期末本项目中无可变现净值低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 (3)在建工程期末余额较期初增加 1,007.27 万元，主要系黄冈霞客技改工程项目增加 1,064.59 万元。 (4)期末余额中利息资本化金额为 46.80 万元。

内容: 本项目内容系预付的大型设备款，相关设备已于 2007 年度投入使用。

内容: 8-11 无形资产 位：万元

内容: (2)2007 年 11 月 14 日，黄冈霞客与湖北省黄冈市龙感湖国土资源分局签订土地使用权 出让协议，购买龙感湖滨湖村一块土地的使用权，面积 218,504.48 平方米，协议确定的出让 价为 3,277.60 万元，本公司已支付全部价款，并取得相关国有土地使用权证。 (3)2007年9月，滁州霞客因滁州市城东工业园区高档色纺纱线生产线项目需要，支付滁 州市琅琊区财政局土地拆迁款1,768.80万元，相应增加土地使用权价值1768.80万元。 (4)2006年6月，本公司与自然人薛兰芬签订房屋买卖契约，本公司将部分房产转让给对 方，相关资产于2007年办理过户手续，相应减少相关土地使用权账面价值12.82万元。 (5) 期末无形资产中净值5,141.81万元的国有土地使用权因借款已抵押给相关银行。 (6) 期末无形资产中无可变现净值低于账面净值的情况，故未计提减值准备。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 本公司非同一控制合并滁州霞客， 合并成本大于合并中取得的滁州霞客可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: （3）抵押借款系公司以固定资产及土地使用权向银行抵押借款，其中：黄冈霞客借款 1,000 万元由本公司提供担保，详细情况见附注 8-08 及 8-11。 (4) 保证借款中滁州霞客借款 3,540 万元由本公司提供担保。 （5）短期借款期末余额较期初增加 4,766.96 万元，主要是公司营业规模扩大，流动资金需 求增大，相应增加了银行借款。

内容: (2)应付账款中外币应付账款情况

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 币种 原 币 美元 合计

内容: （3）期末应付账款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （4）账龄超过一年的应付账款为尚未结算的货款。

内容: 工资、奖金津贴及补贴 职工福利费 工会经费及职工教育经费 社会保险费 其中：养老保险 医疗保险 工伤保险 失业保险

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内容: (2)职工福利费期末余额较期初减少 537.29 万元， 主要系按照 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》规定，根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工福利，该项金额 与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用。 (3) 期末应付职工薪酬中应付工资部分为计提的 2007 年 12 月份工资及 2007 年度奖金。

内容: (2)其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。

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内容: 8-24 其他非流动负债 项目 技术改造财政资金补贴 合计 2007-12-31 6,500,000.00 6,500,000.00 2007 年 10 月 12 日，滁州霞客收到滁州市琅琊区政府通知，因公司在第四届亚洲色 彩论坛上被中国纺织协会授予“中国环保型色彩应用示范基地” ，同时为表彰公司对滁州 经济发展作出的贡献和在环保生产方面作出的努力，给予滁州霞客企业技术改造财政资 金补贴 650 万元，上述资金于 2007 年 10 月 24 日到账。 2006-12-31

内容: 本期增减变动系本公司股权分置完成后， 部分限售流通股份锁定期满后转为上市流通股 份。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 股权投资准备 其他资本公积

内容: 本期增加系上海分公司收到的地方财政补贴。

内容: 本公司按税后净利润 10%的比例计提法定盈余公积。

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内容: (4)2007 年度主营业务收入较 2006 年度增加 9,917.98 万元，主要是 2007 年度公司业务 量增加，营业收入增加。 (5) 2007年度出口商品毛利率较2006年度下降20.77个百分点，主要是2007年出口商品品 种变化，导致毛利率下降。 (6) 2007 年度向前五名客户销售总额为 11,424.93 万元，占营业收入的比例为 15.05%。 (7)其他业务收入主要为原材料-再生聚酯及聚酯纤维贸易销售。

内容: 8-31 销售费用 2007年度销售费用较2006年度增加392.47万元， 主要是营业收入增加导致运费等增加。

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内容: 减：利息收入 汇兑损失 票据贴现利息 银行手续费支出 合计

内容: (2)2007 年度财务费用较 2006 年度增加 574.33 万元，增长 40.74%，主要是公司 2007 年度银行借款平均占用额较 2006 年度增加致使相应的借款利息支出增加， 同时 2007 年度票 据结算增加导致贴现利息增加。

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内容: 处理固定资产损失 捐赠支出 其他 合计

内容: 8-37 收到其他与经营活动有关的现金 万元 主要项目 利息收入 违约金收入 政府补助 2007 年度 162.33 5.70 1,244.70

内容: 8-39 收到其他与投资活动有关的现金 位:万元

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内容: 主要项目 政府补助 8-40收到其他与筹资活动有关的现金 万元 项目 银行保证金减少 8-41 现金及现金等价物净增加额 项目 期末货币资金 减：银行保证金 现金期末余额 期初货币资金 减：银行保证金 现金期初金额 现金及现金等价物增加净额

内容: 8-42 合并现金流量表补充资料 项 1、净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”填列) 固定资产报废损失(收益以"－"填列) 公允价值变动损失(收益以"－"填列) 财务费用(收益以"－"填列) 投资损失(收益以"－"填列) 目 2007 年度 2006 年度

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) 存货的减少(增加以"－"填列) 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额

内容: 现金及现金等价物净增加额

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内容: 附 注 9： 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 9-01 应收账款 (1)账龄分析 2007-12-31 坏账比 例(%) 5.00 8.00

内容: 账龄 一年以内 一至二年 合计

内容: (2)应收账款中外币应收账款情况 币种 美元 合计 (3)按账款性质分类

内容: 对单项金额重大（50 万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，因无客观证 据表明其已发生减值，按账龄分析法确定的比例对其计提了坏账准备。 (4)期末本项目中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (5)应收账款期末余额较期初增加 1,393.74 万元，增长 40.14%，主要系营业收入增加 导致赊销款增加。 (6) 期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为 3,679.65 万元，占期末应收账款 的比例为 75.62%。

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内容: (7)期末大额应收账款列示 欠款单位名称

内容: 应收销货款 应收销货款 应收销货款 应收销货款 应收销货款

内容: （2）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

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内容: (1)项目 子公司投资 合计 (2)按成本法核算的长期股权投资 子公司名称

内容: 滁州霞客 江阴市长江投资发展有 限公司 黄冈霞客 贵阳霞客 淮安霞客 上海霞客 无锡霞客 合 计 8000 万元 3000 万元 1000 万元 70 万元 70 万元 0.20 万元 7,600.00 万元 3,000.00 万元 1,000.00万元 70.00 万元 70.00 万元

内容: 黄冈霞客系本公司于 2006 年 5 月在湖北黄冈投资设立的子公司， 注册资本 8000 万元， 截止 2007 年 12 月 31 日，注册资本已全部到位，其中本公司出资 7,600 万元，滁州霞客出 资 400 万元。本期本公司新增投资 2,300 万元，滁州霞客新增投资 200 万元，上述投资已经 黄冈齐安联合会计师事务所冈齐会师验字（2007）第 099 号验资报告验证。 上海霞客系本公司于 2007 年 12 月投资设立的控股子公司，注册资本 100 万元，其中： 本公司投资 70 万元，占注册资本的比例为 70%，自然人李蕴仙投资 30 万元，占注册资本的 比例为 30%，上述投资已经上海佳安会计师事务所佳安会验（2007）第 1368 号验资报告验 证。 无锡霞客系本公司于 2007 年 12 月投资设立的控股子公司，注册资本 100 万元，其中： 本公司投资 70 万元，占注册资本的比例为 70%，自然人范桂生投资 30 万元，占注册资本的 比例为 30%，上述投资已经江苏恒新会计师事务所有限公司苏恒会内验字（2007）2043 号 验资报告验证。 9-04 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 （2）营业成本 2007 年度 459,763,083.39 129,085,453.07 588,848,536.46 2006 年度 408,416,431.63 74,043,555.32 482,459,986.95

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 项目 主营业务成本 其他业务成本 合计

内容: (4) 2007 年度主营业务收入较 2006 年度增加 5,134.66 万元，主要是 2007 年度公司业务 量增加，营业收入增加。 (5) 2007年度出口商品毛利率较2006年度下降20.77个百分点，主要是2007年出口商品品 种变化，导致毛利率下降。 (6) 2007年度向前五名客户销售总额为14,521.69万元，占营业收入的比例为31.58%。 (7)其他业务收入主要为原材料-再生聚酯及聚酯纤维贸易销售。

内容: 9-05 现金流量表补充资料 项 1、净利润 目 2007 年度 2006 年度

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”填列) 固定资产报废损失(收益以"－"填列) 公允价值变动损失(收益以"－"填列) 财务费用(收益以"－"填列) 投资损失(收益以"－"填列) 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) 存货的减少(增加以"－"填列) 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额

内容: 现金及现金等价物净增加额

内容: 附注 10：关联方关系及关联交易 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币万元为单位) (一)存在控制关系的关联方 企 业 名 称 滁州霞客

内容: 功能性纤维、差别性纤维、有色纤维、

内容: 与本企业关系 控股子公司

内容: 经济性质或类型 有限责任公司

内容: 霞客环保 2007 年年度报告 纱、拼线、针织坯布，服装，床上用品 等 废弃聚酯物和其他塑料的综合处理， 销 售及其差别化、纳米功能性纤维、纱面

内容: 料、 聚酯包装膜、 带、 容器及绝缘材料、 工业材料、 建筑材料等相关制品中的开 发和再生利用，上述产品生产销售

内容: 废弃聚酯、有色聚酯纤维、色纺纱线的 生产和销售（不含特许经营） 。 废弃聚酯的综合处理，有色聚酯纤维、

内容: 色纺纱线生产、销售。 （经营范围中涉 及专项审批规定的需办理审批后方可 经营） 针纺织品、色纺纱线（除棉花） 、有色

内容: 环保型聚酯纤维的生产、销售。 （涉及 行政许可的，凭许可证经营） 。

内容: 有色环保型纤维、有色纱线的制造、加 工、销售。

内容: 本公司第一大股东为陈建忠，直接持有本公司 14.71%的股权，系本公司实际控制人。

内容: （三）存在控制关系的关联方所持股本或权益及其变化 企业名称 滁州霞客 湖北霞客 贵阳霞客 期初数

内容: 金额 本期增加 本期减少

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内容: 淮安霞客 黄冈长源 上海霞客 无锡霞客

内容: (四)不存在控制关系的关联方及关系的性质 关联方 江阴市新南洋纺织科技有限公司 实际控制人妻兄已于 2007 年 3 月离职。 与公司关系 实际控制人妻兄担任高管的公司

内容: (五)关联方应收应付款项余额 1、预付款项 关联方 江阴市新南洋纺织科技有限公司 2007-12-31 28.13 2006-12-31 -

内容: 2、应付账款 关联方 江阴市新南洋纺织科技有限公司 (六)公司与关联方的交易事项 公司与关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致， 无重大高于或低于正常交易价格的情况。 采购事项 关联方 江阴市新南洋纺织科技有限公司 附注 11： 或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日， 本公司为黄冈霞客 1,000 万元银行借款、 滁州霞客 3,540 万元 银行借款提供担保。 2007 年度 929.20 2006 年度 6,773.59 2007-12-31 22.73 2006-12-31 151.56

内容: 附注 12：资产抵押情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司将固定资产原值 3,252.38 万元、净值 2,027.20 万元的房屋

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内容: 建筑物及机器设备、 净值 5,141.81 万元的国有土地使用权抵押给相关银行， 以取得相应银行 借款。

内容: 附注 13： 资产负债表日后非调整事项 1、本公司2007 年9 月27 日召开的第三届第九次董事会审议通过了《关于注销贵阳 霞客环保色纺有限公司的议案》 ，根据相关决议，本公司全资子公司贵阳霞客于2008 年1 月29 日经贵阳市工商行政管理局小河分局核准并完成了有关注销登记手续。 2、 本公司 2008 年 3 月 26 日本公司第三届董事会第十五次会议审议通过 2007 年度利润 分配预案， 拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 100,640,000 元为基数， 用未分配利润向全体股东 每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税） ，每 10 股送红股 2 股（含税） ，用资本公积向全体股东 每 10 股转增 5 股。本次分配方案尚需股东大会批准。 附注 14：承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。

内容: 附注 15：其他重要事项 1、非经常性损益明细表(单位：元) 项 政府补助 加：应付福利费冲回 减：处理固定资产净损失 减：其他营业外收支净损失 合计 减：非经常性损益对所得税费用影响金额 减：对少数股东损益的影响金额 目 2007 年度发生额 12,927,000.00 4,239,170.74 5,372.00 224,778.89 16,936,019.85 5,588,959.52 901,410.14 10,445,650.19

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内容: 股股东的净利润 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 P 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk ?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数； 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； 为发生其他净资产 Ek Mk 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中： 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 P 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－ Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 P 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。

内容: （一）2006 年度合并净利润差异调节

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 本公司已按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡 期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年比较利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 30,202,559.89

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：(1)递延所得税 (2)股权投资差额摊销 2006 年度归属于母公司股东的净利润（新会计准则） 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的的备考信息 其他项目影响合计数 其中：长期待摊费用－开办费摊销 计提的应付福利费余额转回 2006 年度模拟全面执行新会计准则净利润

内容: (二)2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则 解释第 1 号》(财会[2007]14 号)的要求,对股东权益的调节过程以及作出修正的项目、影 响金额及其原因列示如下:

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编 号 项 目 名 称 2006年12月31日股东权益 (原会计准则) 1 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长 期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的 投资性房地产 278,220,490.13 902,608.10 278,220,490.13 902,608.10 注 2007年报 披露数 2006年报 原披露数 差异 原因 说明

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内容: 3 因预计资产弃置费用应补 提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的 辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的 重组义务 7 企业合并 其中： 同一控制下企业合并 商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减 值准备 12 所得税 13 少数股东权益 14 其他 2007年1月1日股东权益(新 会计准则) 287,475,929.09 286,573,320.99 902,608.10 878,569.53 7,474,261.33 878,569.53 7,474,261.33

内容: 注：根据财政部《企业会计准则解释第1号》的相关规定，对首次执行日以前已经持有 的对子公司长期股权投资， 在首次执行日进行追溯调整， 视同该子公司自最初即采用成本法 核算，相应转回原已摊销的股权投资差额902,608.10元，增加2007年1月1日股东权益。

内容: 霞客环保 2007 年年度报告

内容: 一、 载有法定代表人、 财务负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原件。 四、载有董事长签名的2007年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司董秘办公室。

内容: 江苏霞客环保色纺股份有限公司董事会 董事长：陈建忠 二OO八年三月二十六日