内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: sse

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600278_2007_n.doc

内容: 2007 年年度报告

内容: 二○○八年三月十八日

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事孙铮先生因工作原因请假， 其他 8 位董事全部出席本次董事 会会议。 上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司董事长蔡鸿生先生、总经理瞿元庆先生、财务总监许福康先生、 财务部经理袁秋英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 一、公司基本情况简介……………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要……………………………4 三、股本变动及股东情况…………………………………8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………12 五、公司治理结构…………………………………………17 六、股东大会情况简介……………………………………20 七、董事会报告……………………………………………20 八、监事会报告……………………………………………29 九、重要事项………………………………………………30 十、备查文件目录…………………………………………34 十一、财务报告……………………………………………35

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、公司基本情况

内容: （一） 、公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：东方国际创业股份有限公司 英文名称：ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE, LTD. 英文名称缩写：OIE、 （二） 、公司法定代表人：蔡鸿生 （三） 、公司董事会秘书：黄大瑜 董事会证券事务代表：朱蓓 联系地址：上海市娄山关路 85 号 A 座 电 传 话：021-62789999，021-62785521 真：021-62784020，021-62785384

内容: 电子信箱：oiehq@oie.com.cn （四） 、公司注册地址：上海市浦东新区向城路 58 号 2 层 A 座 公司办公地址：上海市娄山关路 85 号 A 座 邮 政 编 码：200336

内容: 公司国际互联网网址：http://www.oie.com.cn 公司电子信箱：oiehq@oie.com.cn （五） 、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市娄山关路 85 号 A 座 （六） 、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方创业 股票代码：600278 （七） 、公司的其他有关材料 公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 18 日 公司首次注册登记地址：上海市娄山关路 85 号 公司变更注册登记日期： 2006 年 11 月 3 日 公司变更注册登记地址：上海市浦东新区向城路 58 号 2 层 A 座 企业法人营业执照注册号：3100001005620 公司税务登记号码：310115132212080 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、会计数据和业务数据摘要

内容: （一）本报告期主要财务数据 单位:元 项 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 目 金 额

内容: 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额

内容: 单位：元

内容: 项目

内容: 非流动资产处置收益/（损失） 各种形式的补贴 其他营业外收入/（支出） 非经常性损益合计

内容: 金额

内容: （二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 总资产 所有者权益（或股 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益(元) 稀释每股收益(元) 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 (元) 全面摊薄净资产收 益率(%) 加权平均净资产收 益率(%) 扣除非经常性损益 后的全面摊薄净资 产收益率(%) 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率(%) 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 说明： 按《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对公司持有的海通证券等限售股权，本期按公允价值核 算，因此本年度股东权益和归属于上市公司股东的每股净资产较上年有大幅增长，同时降低了净 资产收益率。

内容: （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均

内容: 单位:元 每股收益 全面摊薄 加权平均

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （四）采用公允价值计量的项目

内容: 科目 项目名称 中国平安 中海海盛 建设银行 中国神华 交易性 金融资 产 海翔药业 广东鸿图 冠福家用 恒宝股份 中国人寿 莱宝股份 小计 可供出 售金融 资产及 长期股 权投资 上港集团 海通证券 交通银行 中国太保 小计 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润影响数

内容: 说明： 1、公司在本报告期内主要资产采用的计量属性：对于交易性金融资产及可供出售金融资产（限售 流通股除外） ，公司采用期末该些资产市价（年末收盘价）作为其公允价值，公允价值在报告期内 的波动分别计入当期损益和所有者权益资本公积项目。 2、上海都市农商社股份有限公司重大资产出售暨吸收合并海通证券股份有限公司的申请于 2007 年 6 月 7 日获得中国证券监督管理委员会的批准，于 2007 年 7 月 6 日完成工商变更登记，公司原 持有的海通证券股份有限公司股权按照 1：0.347 的比例换股，换股后公司持有海通证券股份有限 公司限售流通股 20,802,622 股，上述股权将于 2008 年 12 月 29 日起解除限售；另公司原持有的交 通银行股份 8,014,000 股将于 2008 年 5 月 15 日起解除限售，持有的中国太保股份 1,160,000 股将 于 2008 年 12 月 25 日起解除限售。 公司本年将其从长期股权投资重分类至可供出售金融资产。 上述限售流通股本年末按公允价值的调整，增加了资本公积 365,070,747.13 元，增加了递延 所得税负债 81,109,252.08 元，增加了少数股东权益 1,536,017.83 元。 3、限售流通股的公允价值计算参照证监会计字【2007】21 号《关于证券投资基金执行（企业会 计准则）估值业务及份额净值计价有关事项的通知》中对非公开发行有明确规定锁定期股票的公 允价值的确定方法。即按如下公式计算确定： FV=C+(P-C)Ч(Dl-Dr)／Dl 其中： FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本；

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、股本变动及股东情况

内容: （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比 例 数量 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 209,253,275 65.39 -16,000,000 -16,000,000 193,253,275 60.39 209,253,275 65.39 -16,000,000 -16,000,000 193,253,275 60.39 新股 股 转股 发 行 送 本次变动增减（＋，－） 公积金 其他 小计 数量 比例(%) 本次变动后

内容: 2、限售股份变动表

内容: 本年解除限 股东名称 年初限售股数 售股数 售股数 本年增加限 年末限售股数 限售原因 解除限售日期

内容: 股改承诺

内容: 3、股票发行与上市情况 (1) 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)2007 年 11 月 23 日，东方国际(集团)有限公司所持 16,000,000 股限售股份上市流通。 (3) 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 报告期末股东总数： 32087 户 单位:股

内容: 前十名股东持股情况

内容: 股东名称 东方国际(集团)有限公司 郦虹 股东性质 国有股东 其他 持股比例 持股总数 (%) 年度内增减 无 持有有限售条 质押或冻结的股 件股份数量 份数量 193,253,275 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无

内容: 新增 新增

内容: 无

内容: 其他 施济人 东方国际集团上海市家用纺 其他 织品进出口有限公司 朱宗伟 其他

内容: 其他 陈成 东方国际集团上海市纺织品 其他 进出口有限公司 东方国际集团上海市丝绸进 其他 出口有限公司 罗帮华 李宪荣 其他 其他

内容: 前十名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称 东方国际(集团)有限公司 郦虹 施济人

内容: 东方国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 朱宗伟 陈成

内容: 东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司 东方国际集团上海市丝绸进出口有限公司

内容: 罗帮华 李宪荣 上述股东关联关

内容: （1）上述前 10 名股东中，东方国际（集团）有限公司和东方国际集团上海市丝

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 系或一致行动关 绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口公司、东方国际集团上海市家 系的说明 用纺织品进出口公司之间存在关联关系。其他股东未知是否存在关联关系或一致行 动。 （2）持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东为东方国际（集团）有限公司。报 告期内东方国际（集团）有限公司的持有限售股份的数量为 193,253,275 股。

内容: 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有 有限售条件股东名称 限售条件 股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间

内容: 新增可上市交易 股份数量

内容: 限售条件

内容: 持有的非流通股股份自改革方案实施之 日起，在二十四个月内不上市交易或者 转让；在前项规定期满后通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份占东方 创业股份总数的比例在十二个月内不超 过 5%，在二十四个月内不超过 10%，在 三十六个月内不超过 15%。

内容: 3、控股股东及实际控制人简介 （1）公司控股股东情况： 公司名称：东方国际 (集团)有限公司 法人代表：蔡鸿生 注册资本：800,000,000 元 成立日期：1994 年 10 月 25 日 主要经营业务或管理活动：经营和代理纺织品、服装等商品的进出口业务；承办中外合资经营、 合作生产、三来一补业务；经营技术进出口业务和轻纺、服装行业的国外工程承包业务、境内国 际工程、对外派遣各类劳务人员；承办国际货运代理业务，产权经纪。 （2）本年度公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 上海市国有资产监督管理委员会

内容: 100% 东方国际(集团)有限公司 65.39% 东方国际创业股份有限公司

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、董事、监事和高级管理人员

内容: （一） 董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年初 持股 数 年末 持股 数 股份 增减 数 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)税前

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 女 男 男 男 男 男 /

内容: 变动 原因

内容: 蔡鸿生 徐建新 强志雄 瞿元庆 邢建华 张 路 陈鹏生 孙铮 霍佳震 李克坚 李春明 季胜君 苏 红 黄蓉蔚 朱陶伟 谷小平 杨 根 许福康 黄大瑜 合计

内容: 董事长 副董事长 董事 董事、总经理 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事长 监事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书 /

内容: 注： 公司监事苏红女士、副总经理杨根先生的薪酬在东方国际物流(集团)有限公司领取。

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历： 蔡鸿生先生，硕士，高级经济师。最近五年先后担任上海市商业委员会副主任、主任、党委 副书记。现任东方国际（集团）有限公司董事长、党委书记和本公司董事长。 徐建新先生，经济学博士，副教授，中国注册会计师。最近五年先后担任东方国际（集团） 有限公司副总会计师、财务总监。现任东方国际（集团）有限公司董事、财务总监和本公司副董 事长兼浦东发展银行股份有限公司董事。 强志雄先生，硕士，高级经济师。曾任上海黄浦区对外经济委员会主任兼党组书记。现任东

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 方国际（集团）有限公司副总裁、东方国际物流(集团)有限公司董事长和本公司董事。 瞿元庆先生，大学本科，最近五年先后担任东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司常务 副总经理、执行董事、总经理、党委副书记、党委书记，现任本公司总经理、党委书记，目前还 兼任狐狸城置业(中国)有限公司副董事长、华安证券有限公司董事等职。 邢建华先生，大学本科，高级会计师，最近五年先后担任东方国际(集团)有限公司财务部副 部长、财务部部长兼资产运作部部长。现任东方国际(集团)有限公司资产运作部部长和本公司董 事兼海通证券股份有限公司监事。 张路先生，管理学博士，最近五年先后担任本公司信息部副经理、商务部经理、襄理，现任 本公司董事、襄理兼技术中心主任、综合办公室主任. 陈鹏生先生，大学学历，教授，最近五年担任华东政法学院教授及校务委员会委员、市政协 社会法制委员会副主任、司法部《中国司法鉴定杂志》主编、中国儒学与法律文化研究会会长、 上海法学家企业家联谊会副会长、海峡两岸法律问题研究会理事和本公司独立董事等职。 孙铮先生，经济学博士，教授，曾任上海财经大学会计系主任、校长助理，现任上海财经大 学副校长，兼任中国会计学会副会长、财政部中国会计准则委员会委员、本公司独立董事等职。 霍佳震先生，管理学博士，教授，曾任同济大学经济与管理学院副系主任、同济大学研究生 院培养处处长，同济大学研究生院副院长,现任同济大学经济与管理学院院长本公司独立董事等 职。 李克坚先生，经济学硕士，高级经济师。最近五年先后担任上海中洋海洋生物工程股份有限 公司党委书记、 总经理。 现任上海水产(集团)总公司副总裁， 东方国际(集团)有限公司专职监事(市 国资委派出)，本公司监事长。 李春明先生，硕士，高级政工师。最近五年先后担任东方国际（集团）人力资源部副部长、 部长。目前担任东方国际（集团）有限公司人力资源部部长、本公司监事等职。 季胜君先生，工商管理硕士，高级会计师，最近五年先后担任东方国际集团上海市家用纺织 品进出口有限公司党委副书记兼人事科科长，东方国际(集团)有限公司财务部副部长、部长。现 任东方国际(集团)有限公司财务部部长、本公司监事。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 黄蓉蔚女士，大学学历，经济员，最近五年先后担任本公司亚非部经理助理、党工部副主任 兼任监察审计部副主任。现任本公司党群工作部主任、本公司监事。 苏红女士，金融投资与管理硕士，曾任东方国际物流(集团)有限公司财务部总账会计, 现任 东方国际物流(集团)有限公司财务部部长助理、本公司监事。 朱陶伟先生，大专学历，高级国际商务师，最近五年一直担任本公司副总经理，现任本公司 副总经理。 谷小平先生，大学学历，高级国际商务师，最近五年先后担任东方国际集团上海市纺织品进 出口有限公司副总经理，本公司副总经理，目前担任本公司副总经理、兼任上海恩瓦德时装有限 公司、上海丝金时装有限公司董事长等职。 杨根先生，经济师，最近五年先后担任东方国际（集团）有限公司物流事业部副部长、东方 国际物流有限公司常务副总经理，现任东方国际物流（集团）有限公司总经理兼党委副书记、本 公司副总经理。 许福康先生，硕士，高级会计师，最近五年先后担任东方国际集团上海市纺织品进出口有限 公司财务总监，现任本公司财务总监。 黄大瑜先生，硕士，副教授，最近五年一直担任本公司董事会秘书兼投资部经理，现任本公 司董事会秘书兼资产经营部经理，目前还兼任华安证券有限公司监事等职。 （二） 在股东单位任职情况 是否领 取报酬 津贴 是 是 是 是 否 是 是

内容: 姓名 蔡鸿生 强志雄 徐建新 邢建华 李克坚 李春明 季胜君

内容: 股东单位名称 东方国际(集团)有限公司 东方国际(集团)有限公司 东方国际(集团)有限公司 东方国际(集团)有限公司 东方国际(集团)有限公司 东方国际(集团)有限公司 东方国际(集团)有限公司

内容: 担任的职务 董事长、党委书记 副总裁 财务总监 资产运作部部长 专职监事 人力资源部部长 财务部部长

内容: 任期终止日期 不定 不定 不定 不定 不定 不定 不定

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 （三） 在其他单位任职情况 姓名 陈鹏生 孙铮 霍佳震 其他单位名称 华东政法学院 上海财经大学 同济大学研究生院 担任的职务 教授及校务委员 会委员 副校长 副院长 任期起始日期 1989 2001-06 2003-06 任期终止日期 不定 不定 不定 是否领取 报酬津贴 是 是 是

内容: （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：以公司的经营业绩为主并结合一系列考核指 标由公司董事会薪酬与考核委员制订薪酬考核方案后报公司董事会审议通过后实施。公司独立董 事的报酬已经 2005 年 5 月 12 日召开的 2004 年度股东大会审议通过，确定 5 万元/ 年，按月平均 发放，有效期与第三届董事会任期相同。 2、 董事、 监事、 高级管理人员报酬确定依据： 根据公司三届二十二次董事会审议通过的 《2007 年经营者薪酬考核方案》实施。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 蔡鸿生 徐建新 强志雄 邢建华 李克坚 李春明 季胜君 苏红 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 高建芬 担任的职务 原监事 离任原因 工作变动 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 否 是 是 是

内容: 因工作变动，高建芬女士不再担任公司监事职务，经公司二届四次职工代表大会选举，公司 第三届监事会审议通过，增补苏红女士为公司第三届监事会职工代表监事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 211 人，离退休职工为 132 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 生产、销售、技术人员 管理人员 财务人员 其它人员 专业构成的人数 120 41 13 37

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、教育程度情况 教育程度的类别 大专及以上学历 大专以下学历 教育程度的人数 140 71

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、公司治理结构

内容: （一） 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要 、 、 求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 报告期内公司制订了《信息披露制度》《募集资金使用管理办法》《关联交易制度》 修订了 、 、 、 《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》和《对外担保管理办法》 、 、 ，进一步完 善了公司各项管理制度。 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使 自己的权利，公司特设专线电话、邮箱及网络平台供投资者与公司交流并接受公众监督；公司严 格按照中国证监会的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，未曾有 干涉公司决策和生产经营活动的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做 到相互独立，公司董事会、监事会内部机构能够独立运作。

内容: 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事；董事会的人数和人员

内容: 构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占董事会总人数的三分之一。 报告期内公司共召开 7 次董事会会议，会议的召开、表决程序符合《公司章程》及《董事会议事 规则》的规定，涉及关联议案时，均事先提交独立董事审核，表决关联交易议案时，关联董事均 进行回避，决策程序合法、合规，全体董事都以认真负责，勤勉诚信的态度忠实履行职责，公司 独立董事能够从维护公司整体利益出发，积极为公司规范运作、对外投资决策和长远战略发展提 供合理化的建议。公司董事能积极参加中国证监会和上海证券交易所组织的董监事培训班，不断 推动公司董事会建设，提高公司规范治理的水准。 根据《上市公司治理准则》的要求，公司董事会下设战略、薪酬与考核、审计三个委员会， 报告期内，公司战略委员成员对公司战略规划进行了详细的讨论和细致的研究，并为公司今后三 年的发展提出了真知灼见；公司薪酬与考核委员会根据《东方国际创业股份有限公司董事会薪酬 与考核委员会实施细则》于每年年初制订年度经营者薪酬方案，并遵照薪酬方案中相关考核指标 对公司高级管理人员进行考核并实施奖惩；公司审计委员会还参与了 2007 年报的编制，对整个年 审工作进行了跟踪和督促，并形成审计委员会意见和决议提交年度董事会，确保了公司财务信息 披露的真实、准确。 4、 关于监事和监事会： 根据中国证监会的相关要求， 报告期公司监事会对 《监事会议事规则》 进行了修订；公司监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事能够认真 履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、和其他高级管理人员履行职责的合 法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：报告期内公司根据外贸业务的特点以业绩为导向对公司本

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 部的薪酬考核机制进行了改革，使绩效考核变得更科学、直观、细化，充分调动了业务部门和业 务人员积极性。高级管理人员由公司薪酬与考核委员会于每年年初制订年度经营者薪酬方案，并 遵照薪酬方案中相关考核指标对公司高级管理人员进行考核并实施奖惩。 6、关于利益相关者：公司能够始终如一的充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、货主、 消费者等其他利益相关者的合法权益。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责公司信息披露事务，接待股东的来访与 咨询，加强与股东的交流，确保公司投资者平等地获知公司信息。 8、公司治理专项活动情况： 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》 （证监公司字〔2007〕28 号）《关于做好加强上市公司治理专项活动 、 有关工作的通知》 （证监公司字〔2007〕29 号）和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理 专项活动的通知》 （沪证监公司字[2007]39 号）的要求，于 2007 年 4 月起启动了公司治理专项活 动，公司成立了专项治理活动领导小组，有组织的对公司治理方面等有关问题进行了自查，并向 上海证监局递交了自查报告，针对自查出的问题制订了整改计划，自查和整改计划已经公司三届 二十四次董事会审议通过并予以公告。 在整改提高阶段，公司根据治理专项活动自查出的问题、整改计划及上海证监局出具的《关 于东方国际创业股份有限公司公司治理状况整改通知书》(沪证监公司字[2007]387 号)的要求， 认真剖析存在的问题，逐项落实整改措施，最终形成整改报告（经公司三届二十七次董事会审议 通过并予以公告） 公司将以此次公司治理专项活动为契机，不断对照《公司法》《证券法》《上市公司信息披 、 、 露管理办法》《股票上市规则》等法律、法规、规章及相关规范性文件的要求，进一步加强公司 、 内部信息披露事务管理制度建设和内控制度建设，充分发挥三会及董事会专门委员会的职能，以 公司和股东利益最大化为目标，不断改进和完善公司治理结构，切实提高公司治理水准。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 陈鹏生 孙铮 霍佳震 本年应参加董事会次数 7 7 7 亲自出席（次） 7 6 7 委托出席 （次） 缺席（次） 0 1 0 0 0 0 备注 0 0 0

内容: 报告期内公司独立董事均勤勉尽责，本着对公司和全体股东负责的态度，认真履行独立董事 的相关职能，对公司的关联交易及对外担保等事项做出了公正的判断，并发表了独立意见和相关 的专项说明，促进了关联交易决策的公平、公正，公允，保障了董事会决策的科学性。 2、报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司独立从事业务，具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的经营理 念、经营渠道、对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，总经理等高级管理人员在公司领取 薪酬，并不在股东单位担任职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司与控股股东东方国 际(集团)有限公司于 1998 年 12 月 1 日签订了《商标无偿使用许可协议》 无偿使用部分控股股东 ， 的商标，其它商标、工业产权、非专利技术等无形资产由公司独立拥有；采购和销售系统由公司 独立拥有。 4、机构方面：公司内部管理机构独立，均由受公司直接控制与控股股东完全分开。公司与控 股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、办公的情况。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独 立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司设立了董事会薪酬与考核专门委员会，其成员由独立董事占三分之二。公司根据《东方 国际创业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》 于每年年初制订年度经营者薪酬方案， 并遵照薪酬方案中相关考核指标对公司高级管理人员进行考核并实施奖惩。 （五）内控制度建立健全情况 公司自成立以来一直注重内控制度的建设，通过强化内部科学管理，有效降低企业经营风险。 公司还不断根据新出台的法律法规对现有的制度进行修订、完善和补充，公司内控制度主要包括 公司治理和经营管理两个方面。 公司治理方面的制度主要包括： 《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规 、 、 则》《信息披露制度》《总经理工作细则》《投资者关系管理制度》《关联交易制度》等。 、 、 、 、 公司经营管理方面的制度主要包括： 财务管理方面： 《公司财务管理办法》《公司费用管理 、 办法》《预算管理办法》《对外担保管理办法》《境外投资企业财务管理暂行规定》《募集资金 、 、 、 、 使用管理办法》《信用证管理操作规范》《出口收汇操作规范》等； 质量管理方面： 、 、 《质量记录 控制程序》《不合格品的控制程序》《检验或验证控制程序》等； 人力资源管理方面： 、 、 《公司相 关岗位招聘方案》《薪酬激励方案》《岗位职责》《人事档案管理制度》等； 对外投资管理方 、 、 、 面： 《投资企业管理暂行办法》《证券投资实施细则》等。 、 此外，公司还建立了贯穿于整个经营活动之中的各项管理制度，如《计算机信息系统管理办 法》《公司印章使用管理办法》等。 、 公司现行的各项规章制度对公司生产经营管理业务的职责分工，管理流程进行了较为明确的 规定，公司各项内控制度在公司生产经营管理过程中发挥了积极的作用。 （六）公司披露董事会对公司内控制度的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司不披露董事会对公司内控制度的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六、股东大会情况简介

内容: （一）年度股东大会情况 公司董事会于 2007 年 4 月 26 日 召开 2006 年度股东年会，会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《上海证券报》 。

内容: 七、董事会报告

内容: （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、 公司报告期内总体经营情况： 2007年是公司研究确立三年发展战略，踏踏实实地进行主业的业务转型、提升竞争实力，并 为今后的多元化拓展奠定资源和组织基础、承上启下的一年。公司有效克服了种种不利于外贸出 口经营的困难，积极把握发展机遇，加强管理，努力创新，实现了经营质量和经济效益的提升， 保障了企业未来可持续发展。 报告期内公司实现主营业务收入608,361万元， 剔除荣恒公司不列入07年合并报表范围的因素, 较2006年增长为1.23％，其中物流板块的销售收入同比增长1.15%，贸易板块的销售收入基本与去 年持平；实现出口创汇28813万美元（海关统计数据） ，较2006年增长5.7%；实现净利润12009.71 万元，较2006增长105.82%，其中贸易板块实现的净利润同比增长85%，物流板块实现的净利润同 比增长1.3%；净资产收益率达8.98%，较2006年增长3.61％。公司利润的增长主要来源于资本市场 运作收益和贸易、物流板块盈利能力的提升。 2、 公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 报告期内,公司继续面临着人民币升值、出口退税下降、配额价格波动、原材料价格和劳动力 成本持续上涨的不利局面。面对诸多的不利因素，公司通过采取改革、调整等一系列措施，使得 公司外贸业务盈利能力显著提升，物流业务继续平稳快速发展，公司资产质量得到进一步提升。 （1）报告期内公司外贸业务主要工作举措： 改革公司本部的薪酬考核机制，使绩效考核变 得科学、直观、细化，充分调动了业务人员的积极性。 调整工贸公司的经营和管理，巩固自营 客户的基础；加大对技术中心的投入，加强公司围绕供应链的综合服务能力，提升了贸易经营对 市场的适应能力和竞争实力。 根据资产特点，发挥自身优势，适度、妥善地多元经营。 审时 度势，群策群力，研究制定公司“2007-2010年发展战略” 不断加强和改进基础管理工作，在 。 日常点滴小事中反复强调管理精神和管理意识，常抓不懈。 开展企业文化建设，构建和谐企业， 营造和谐的工作氛围。 （2）报告期内公司物流业务主要工作举措： 继续推动各类资源整合，加快业务结构调整，积极参与供应链管理和服务贸易大平台建设， 努力开发大型综合物流项目，不断拓展物流服务功能。 加紧建设国内国际网络，加快信息化建 设步伐，进一步推广和完善东方电子商务平台。 大力加强基础设施建设，继续加强基础管理工 作，不断完善风险管理体系，切实防范各类经营风险。 健全物流集团创新人才培养和激励机制， 完善人力资源发展规划 编制完成物流集团2008—2010年发展规划，为物流集团今后的工作指明 了方向。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、 主营业务分行业、分产品情况表 单位：元

内容: 说明： 主营进出口和内销业务同比有较大幅度下降,主要原因是公司去年下半年转让了下属子公司 荣恒公司的股权，今年荣恒公司已不属于合并报表范围所致。

内容: 4、主营业务分地区情况表 单位:元 地区 国内 美洲 欧洲 非洲 亚洲及大洋洲 合计 说明： （1）报告期内对美国、欧洲和亚洲的主营业务收入同比有较大幅度下降,主要原因是公司去年下 半年转让了下属子公司荣恒国贸的股权，今年该公司已不属于合并报表范围； （2）除上述原因外，今年上半年公司主动调整了主营业务的地区分布，减少了对亚洲及太平洋地 区的出口，转而增加了对非洲地区的业务。 主营业务收入 4,386,819,261.96 939,698,536.86 361,417,857.94 39,367,910.92 328,465,398.96 6,055,768,966.64 主营业务收入比上年增减(％) -1.64% -8.95% -32.92% 105.82% -55.09% -10.70%

内容: 5、主要供应商、客户情况 单位:元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 405,679,310.70 542,653,115.26 占采购总额比重(%) 占销售总额比重(%) 6.41% 8.92%

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 6、报告期公司利润构成同比发生重大变动的说明： 单位:元

内容: 变动主要原因： (1)营业收入和三项费用比去年同期分别减少了 10.60%和 11.07%，主要原因是去年下半年公司转 让了下属子公司荣恒国贸的股权，今年该公司已不属于合并报表范围； (2)资产减值损失比去年同期减少了 197.89%，主要原因是 06 年公司对二年以上的坏账准备计提 比例提高且对老库存计提存货跌价准备的计提比例提高后，今年计提的资产减值准备减少所致； (3)公允价值变动收益比去年同期增加了 3143.89%，主要原因是本年公司申购新股和从二级市场 购入股票年末市价与成本之间的差异 (4)投资收益比去年同期增加了 33.55%，主要原因是本年公司出售了部分所持股票及申购新股获 利所致； (5)营业利润和归属于公司普通股股东的净利润分别比去年同期增加了 45.50%和 105.40%， 主要原 因是本年公司投资收益及公允价值变动收益增加所致。 7、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明： 单位:元

内容: 项 目 总资产 股东权益 交易性金融资产 预付款项 可供出售金融资产 在建工程 递延所得税负债

内容: 变动主要原因：

内容: (1) 股东权益较期初增长了 45.65%主要是本年将海通证券等三只有限售条件的股票从长期股 权投资重分类至可供出售金融资产增加了资本公积及本年度净利润产生所致； (2)交易性金融资产较期初增长了 521.69%,主要是本年公司申购的新股公允价值变化所致； (3) 预付款项较期初增长了 120.02%,主要是预付给供应商面料款的增加； (4) 可供出售金融资产较期初增长了 927.16%,主要是公司本年将海通证券等三支有限售条件 的股票从长期股权投资重分类至可供出售金融资产； (5)在建工程较期初增长了 964.57%,主要是对茂联大厦进行改造和控股子公司闵行公司厂房动 迁的影响所致； (6)递延所得税负债较期初增长了 1327.18%,主要是由于可供出售金融资产公允价值变动所致。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 8、报告期公司现金流量表中相关数据同比发生重大变动的说明： 单位:元

内容: 变动主要原因： (1)经营活动产生的现金流量净额同比减少了 63,515,947.77 元,主要原因是出口退税率下 调，收到的税费返还减少； (2)投资活动产生的现金流量净额同比减少了 72,185,032.28 元,主要原因是购买固定资产支 出的增加； (3)筹资活动产生的现金流量净额同比增加了 9,563,319.48 元,主要原因是控股子公司物流 集团向银行借款增加。 9、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

内容: 单位：万元

内容: 控股公司名称 东方国际物流(集 团) 有限公司 东方国际创业闵行 服装实业有限公司 东方国际创业浦东 服装进出有限公司 东方国际创业白鹤 服装实业有限公司 上海高南制衣有限 公司 上海经贸嘉华进出 口有限公司 上海东创嘉利国际 贸易有限公司 OIE HONGKONG LTD. OIE AUSTRALIA PTY LTD 上海经贸国际货运 实业有限公司＊ 上海佳达国际货运 有限公司＊

内容: 业务性质 货运 生产及进出 口贸易 进出口贸易 生产及进出 口贸易 生产及进出 口贸易 进出口贸易 进出口贸易 综合 综合 货运 货运

内容: 主要产品或服务 国际货运及代理服 务 服装及面辅材料生 产及销售 纺织品、服装进出 口及代理服务 服装及面辅生产及 销售 服装及面辅材料生 产及销售 进出口业务及纺织 品、服装销售等 货物与技术的进出 口业务 纺织品进出口贸易 及服装设计与展示 贸易 国际货运及代理服 务 国际货运及代理服 务

内容: ＊ 本公司控股 72.45%的东方国际物流(集团) 有限公司持有上海经贸国际货运有限公司 51.28%的股份，持有上

内容: 海佳达国际货运有限公司 52.03%的股份，故上述两公司为本公司实质控股的子公司

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 对公司净利润影响达到 10%以 上控股公司 东方国际物流(集团) 有限公司 营业收入 396260.66 营业利润 29881.11 净利润 3781.91

内容: （二） 对公司未来发展的展望 1．公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2007 年我国政府全面调整了对外贸易政策，以缩小顺差、扩大进口的政策取向，取代了多年 来以出口为导向的外贸策略。在微观上进一步降低了出口退税税率，提高了加工贸易的门槛，加 大了推进环保、节能措施的力度。一系列外贸措施的调整和人民币汇率的不断升值以及国际贸易 竞争的激烈、贸易摩擦的频繁，使 2007 年纺织服装运行环境承受重压。2008 年，世界经济贸易 的不确定和不稳定因素仍然较多，我国外贸服装行业需加快结构调整、大力提高创新能力，才能 保持平稳增长的格局。 2.公司未来发展战略和业务规划及新年度的工作计划 （1）未来发展战略：公司将以做实、做深、做强当前服装外贸和物流业务为基础，以扩大 对外投资、实施战略调整为手段，以促进多元化经营、追求可持续发展为阶段性的转型目标，争 取发展成为在服务贸易和其他相关实业领域具备较强综合实力和竞争力的上市公司。 （2）新年度工作计划： 以人为本，加大力度，培养、开发和引进公司未来中长期发展所需 要的各类优秀人才。 充分发挥贸易事业部在新的组织架构下的效能，有效统筹和整合事业部的 各有关经营实体，形成管理上的协同效应。 继续发挥资金优势，利用闲置资金在证券市场实现 资本增值。 继续推进公司贸易板块和物流板块的协同联动，通过服务延伸增值、供应链管理来 实现业务模式的创新，培育新的业务增长点。 继续健全和完善各项机制建设，系统地提升管理 水平。 在周密调研和策划的基础上，为进军国内服装品牌内销市场设计好可行性方案，布好局。 深入推动企业文化建设，再造充满进取精神和主人翁意识的优秀的企业文化。 3、公司为实现未来发展所需的资金需求、来源和使用计划 公司将继续加大工厂生产基地的投资力度，扶植、培育新的特色生产品种，壮大生产实力并 将适时地以部分自有资金投资其他具备稳定回报特征的项目和参与一些新兴产业的投资。 4、公司面临的风险与采取的对策 2008 年， 公司将再度面临相对严峻的宏观政策和经济环境， 包括： 美国次级债危机愈演愈烈， 国内货币政策由“稳健”转为“从紧” ，企业资金紧张，资金成本在宏观调控中不断上升，贸易融 资中的信用支付风险需要给予更高的警惕；人民币单向升值，且呈升值加速之势，国家为抑制出 口，可能进一步下调出口退税率；此外，国内的结构性通胀正向全面通胀转化，原材料和人力成 本都在上升，而产业工人的流失和转换率非常高，给工厂正常的生产和经营也带来重要的隐患。 2008 年，公司将紧密围绕贯彻落实《2007-2010 年发展战略》 ，继续巩固贸易、物流双主业发 展的良好势头，以培育和提高业务的核心竞争力为第一要旨；同时，继续挖掘利用来自于证券市 场的投资机会，调整和优化公司资产的结构，扩大稳健型项目和新兴产业领域的投资，争取使公 司的盈利能力和可持续发展能力都获得进一步的提升。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 （三） 公司投资情况 报告期末，母公司长期投资合计 41833 万元，比 2006 年度 41513 万元增加 0.77%。 1、募集资金使用情况 2000 年公司发行新股募集资金为 48289 万元， 截止到本报告期末， 募集资金已全部投入完毕。 具体使用情况如下(单位：万元)：

内容: 承诺项目 年产10万套高档西服生产线项目 年产 100 万件女装生产线项目 成立东方创业时装设计中心项目 年产 20 吨 B－胸腺嘧啶项目 年产 10 吨 5－氟尿苷项目 投资江阴申鹏包装材料有限公司 项目 投资参股上海鲲鹏投资发展有限 公司项目 增量投资上海佳达国际货运有限 公司项目 增量投资上海经贸国际货运实业 有限公司 补充流动资金 合计 拟投入 金额 2990.00 2990.00 2920.00 2990.00 2800.00 10,426.00 1180.00 623.00 1900.00 19470.00 48289.00 是否变 更项目 否 否 是 是 是 是 否 否 否 否 — 实际投入 金额 869.39 820.00 0.00 0.00 0.00 － 1268.83 622.55 1900.00 19470.00 24950.77 产生收益 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 － 72.20 65.57 447.42 改善公司 财务结构 － 是否符合 计划进度 否 否 － － － － 是 是 是 是 － 是否符合 预计收益 否 否 － － － － 是 是 是 是

内容: 未达项目进度及收益情况说明：①年产 10 万套高档西服生产线的项目。2000 年度公司首期 投资 869.39 万人民币和美国 KENVIN，INC.合资设立“上海东方凯文服装有限公司” 。2002 年起为 充分发挥外方合作者管理优势，双方商定采用合作经营方式，公司定额取得收益。2004 年 12 月 31 日经审计的上海东方凯文服装有限公司累计亏损 635.03 万元， 为避免公司对外投资风险， 2005 年 11 月 28 日，公司三届八次董事会审议通过了关于向美国 KENVIN，INC 转让上海东方凯文服装 有限公司 50%股权的议案，以上海东洲资产评估有限公司评估后的东方凯文净资产 1339.57 万元 为依据，确定转让价格为 680 万元，公司已全额收到股权款项，相关结汇手续已办理完毕。②年 产 100 万件女装生产线的项目： 2001 年公司对东方国际创业白鹤服装实业有限公司增资 820 万元， 作为年产 100 万件女装生产线项目的首期投入，由于受人民币汇率的变动、国家的宏观政策调控 等因素以及市场竞争日益激烈的影响，导致项目未达收益。 2、募集资金变更情况（单位：万元） ：

内容: 变更后的项目 高南厂区扩容和新建 90 万件出口衬衫流水线工程 闵行公司“扩建年产 110 万件出口衬衫流水线”项 目 增资上海佳达国际货运实 业有限公司建设物流基地 项目 收购东方国际物流有限公 司股权 对应的原承诺项目 投资江阴申鹏包装材料有限 公司项目 同上 变更项目拟 投入金额 1556.20 1500.00 实际投入 金额 1556.20 1350.00 产生收 益金额 63.45 9.76 是否符合 计划进度 是 是 是否符合 预计收益 否 否

内容: 同上 年产 10 万套高档西服生产 线项目、年产 100 万件女装

内容: 是 是

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 增资东方国际物流有限公 司 追加投资东方国际闵行服 装实业有限公司迁扩建项 目 投资品牌设计中心 合计 未达项目进度及收益情况 说明 生产线项目、成立东方创业 时装设计中心项目、 年产 20 吨 B－胸腺嘧啶项目、年产 10 吨 5－氟尿苷项目、投资 组建江阴申鹏包装材料有限 公司项目等六个项目 6455.17 1640.00 6455.17 1640.00 － 项目正在建 设中

内容: 500.00 500.00 － 23488.23 23338.23 — － － 1、高南厂区扩容和新建 90 万件出口衬衫流水线工程和东方国际创业闵行服装实业有限公 司扩建年产 110 万件出口衬衫流水线项目，由于受人民币汇率的变动、国家的宏观政策调 控等因素以及市场竞争日益激烈的影响，导致项目未达预期收益。 2、品牌设计中心是为本公司内部主营业务提供支持和辅助功能的部门之一，项目本身不产 生直接的经济效益，

内容: 变更原因及变更程序说明：公司原计划分别运用募集资金 2990 万元用于投资年产 10 万套高档西 服生产线和年产 100 万件女装生产线这两个项目，公司考虑到现实的外贸接单能力，分别部分实 施了募集资金的投资项目，公司认为目前的生产线产量已经符合了近期实际外贸订单的需求，故 未对上述项目作增量投资；原计划运用募集资金 2920 万元成立东方创业时装设计中心项目，考虑 到该项目实际实施的内涵、形式与涉及的资金与原计划有较大的出入，故作为募集资金投向变更 的内容；原计划分别运用募集资金 2990 万元、2800 万元投资年产 20 吨 B－胸腺嘧啶项目和年产 10 吨 5－氟尿苷项目，由于项目的市场条件已发生了较大的变化，公司决定暂停该两项投资；公 司原计划运用募集资金 10426 万元投资组建江阴申鹏包装材料有限公司项目（持股比例为 42%） ， 后依据公司集中优势资源，发展主营业务的战略策划，经与有关项目合作方的友好协商，决定退 出该项目。公司变更上述募集资金投资项目为：①高南厂区扩容和新建 90 万件出口衬衫流水线工 程 1556.2 万元。该募集资金变更事项经 2000 年度股东年会审议通过。②东方国际创业闵行服装 实业有限公司用于扩建年产 110 万件出口衬衫流水线项目 1500 万元。 该募集资金变更事项经 2002 年度股东年会审议通过。③上海佳达国际货运实业有限公司建设物流基地项目 2000 万元。该募集 资金变更事项经 2003 年度股东年会审议通过。④投资 9836.86 万元收购东方国际物流有限公司 61％股权、增资东方国际物流有限公司 6455.17 万元、追加投资东方国际闵行服装实业有限公司 公司迁扩建项目 1640 万元及投资品牌设计中心 500 万元。上述募集资金变更事项经 2004 年临时 股东大会审议通过。 4、 非募集资金项目情况 为提高公司自营产品的出口比率和增强外贸接单能力，公司第三届董事会第二十三次会议审 议通过了关于闵行公司迁扩建项目二期工程的议案， 同意以自有资金追加投资 2000 万元用于公司 全资子公司--东方国际创业闵行服装实业有限公司二期工程建设的议案。截止报告期末，该项目 正处于初期建设阶段。

内容: （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1） 、公司于 2007 年 3 月 17 日召开第三届董事会第二十二次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 20 日的上海证券报。 （2） 、公司于 2007 年 4 月 24 日召开第三届董事会第二十三次会议，会议决议公告刊登在 2007

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 年 4 月 26 日的上海证券报。 （3） 、公司于 2007 年 6 月 20 日召开第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过上市公司治理 专项活动自查报告和整改计划。 （4） 、公司于 2007 年 8 月 16 日召开第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过 2007 年半年度 报告。 （5） 、公司于 2007 年 9 月 5 日召开第三届董事会第二十六次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 9 月 7 日的上海证券报。 （6） 、公司于 2007 年 10 月 25 日召开第三届董事会第二十七次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的上海证券报。 （7） 、公司于 2007 年 11 月 9 日召开第三届董事会第二十八次会议，会议审议通过了 关于成立 东方创业贸易事业部的议案； 关于调整公司管理组织机构的议案。

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》《证券法》和公司章程等有关法律、法规要求，严格 、 行使股东大会赋予的各项授权，尽责诚信地执行股东大会决议。 2006 年度的利润分配议案经 2007 年 4 月 26 日召开的 2006 年度股东会审议通过，向全体股 东每股派发现金红利 0.05 元(含税)， 并于 2007 年 4 月 27 日在上海证券报上公告。 董事会于 2007 年 6 月 13 日刊登分红派息实施公告， 确定分红派息股权登记日(2007 年 6 月 19 日)， 除息日(2007 年 6 月 20 日)，红利发放日(2007 年 6 月 25 日)，并顺利实施分红派息方案。 3、董事会专门委员会履职情况 （1） 公司董事会审计委员及公司独立董事会于 2008 年 1 月 23 日召开会议，听取了公司总 经理关于 2007 年度公司生产经营情况介绍，公司财务负责人对公司 2007 年度审计工作安排，并 审阅了公司编制的财务会计报表。2 月 27 日审计委员会审阅了财务会计报表初稿并与负责审计的 会计师事务所注册会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通。3 月 4 日公司审计委员会就公司 上海众华沪银会计师事务所审计 2007 年度财务报告及报表附注进行了审阅，并做出决议。审计委 员会认为公司按照新的企业会计准则要求编制的 2007 年度财务报告真实、 客观地反映了公司的财 务状况、经营成果及现金流量，上海众华沪银会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计 报告， 审计委员会对上海众华沪银会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作做了总结，认为该 事务所能客观、公正地提供审计服务，从会计专业角度维护本公司与股东利益，建议公司续聘上 海众华沪银会计师事务所担任 2008 年度财务审计工作， 审计委员会对公司 2007 年财务会计报告、 续聘 2008 年度会计师事务所的报告进行了表决并提交公司董事会审核。 （2）根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报 告的内容与格式>》 （2007 年修订）的通知要求， 公司薪酬委员会认为：公司披露的董事、监事 和高级管理人员的薪酬是根据公司第三届董事会第二十二次会议审议通过的 2007 年度经营者薪 酬方案执行的，公司严格遵照薪酬方案中相关考核指标对公司董事、监事和高级管理人员进行考 核，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的规定。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 公司薪酬委员会于 2008 年 3 月 4 日召开相关会议，对公司 2008 年度经营者薪酬方案进行了 讨论，并决定将公司 2008 年度经营者薪酬方案将提交公司董事会审议。公司董事会薪酬与考核委 员会于 2008 年 3 月 4 日召开会议，审议了 2008 年经营者薪酬考核方案的议案并形成决议提交公 司董事会审核。

内容: （五）利润分配或资本公积金转增预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，2007 年度母公司实现净利润 94181762.48 元，按公司章 程规定提取法定盈余公积 9418176.25 元，加上年初未分配利润 14516721.49 元，减去 2006 年度 利润分配 16000000.00 元，可供投资者分配的利润为 83280307.72 元。 2007 年度公司拟向全体股东每 10 股派发现金股利 余额 51280307.72 元结转以后年度分配。 （六）其他披露事项 报告期内公司未变更指定信息披露报纸，为上海证券报。 1.00 元（含税） ，共计为 32000000 元，

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 八、监事会报告

内容: (一)监事会的工作情况 1、第三届监事会第七次会议于 2007 年 3 月 17 日召开，会议审议通过如下议案： （1）2006 年公司年度报告及摘要； （2）2006 年度公司监事会工作报告； （3）关于修订监事会议事规则的议案； （4）关于更选监事会成员的议案。 2、第三届监事会第八次会议, 于 2007 年 4 月 24 日召开，会议审议通过 2007 年第一季度报 告及摘要。 3、第三届监事会第九次会议, 于 2007 年 8 月 16 日召开，会议审议通过 2007 年度中期报告 及摘要。 4、第三届监事会第十次会议, 于 2007 年 10 月 26 日召开，会议审议通过如下议案： （1）2006 年第三季度报告及摘要； （2）关于加强上市公司治理专项活动的整改报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司根据《公司法》《证券法》以及《公司章程》等规定规范运作，决策程序合法， 、 建立并完善了内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，监事会认为：上海众 华沪银会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、真实可靠的， 如实反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 （四） 公司最近一次募集资金投入情况： 公司最近一次募集资金投入情况为追加投资东方国际闵行服装实业有限公司迁扩建项目，上述项 目系募集资金变更项目，已经 2004 年临时股东大会审议通过。监事会认为变更募集资金用途项目 符合公司整体战略发展规划及全体股东长远利益，决策程序合法、公正，未发现有损害公司及股 东利益的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购出售的资产均经有关评估事务所评估并以此为依据确定交易价格，监事会 认为交易价格合理公正，未发现内幕交易，损害公司、股东利益或造成资产流失情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为报告期内公司关联交易决策程序合法、公正，未发现有损害公司及股东利益的情况。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 九、重要事项

内容: （一）重大诉讼仲裁事项 1、本年度公司无重大诉讼仲裁事项。 2、以前年度发生持续至报告期内的诉讼事项：本公司诉闽发证券有限责任公司国债托管纠纷 诉讼案仍处于中止审理状态。 （二）报告期内未发生破产重组相关事项. （三）报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和 期货公司等金融企业股权的情况: 1、证券投资情况

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计 26,081,378.30

内容: 2、持有其他上市公司股权情况

内容: 序号 证券代码 简称 海通 证券 交通 银行 上港 集团 中国 太保 龙头 股份 锦江 投资 原水 股份 爱建 股份

内容: 期末账面值（元）

内容: 报告期损益（元）

内容: 报告期所有者权益变 会计核算 动 科目 305,986,700.64 58,453,005.85 可出售金 融资产 可出售金 融资产 可出售金 融资产 可出售金 融资产 可出售金 融资产 可出售金 融资产 长期股权 投资 长期股权 投资 -

内容: 股份 来源 法人 股 法人 股 法人 股 法人 股 法人 股 法人 股 法人 股 法人 股

内容: 3.持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象 名称 初始投资金额 持有 数量 占该公司 股权比例 期末 账面值 报告期 损益 报告期 所有者权 益变动 会计核 算科目 股份来 源

内容: 华安证券 合计

内容: 长期股 权投资

内容: 法人 股

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 4.买卖其他上市公司股份的情况

内容: 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 49,357,546.20 元。

内容: （四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、 报告期内收购资产情况： 本公司及本公司控股子公司东方国际物流(集团)有限公司（本公司控股 72.45%）将各自收购 东方国际(集团)有限公司持有的东方金发国际物流有限公司 20%的股权。收购价格将以 2007 年 8 月 31 日的东方金发国际物流有限公司的评估值为基准。截止本报告期末，对东方金发国际物流有 限公司的评估工作尚在进行中。（详见 2007 年 9 月 7 日刊登在上海证券报的 2007-013 公告） 2、 报告期内出售资产情况： 根据公司第三届董事会第二十七次会议决议， 公司决定以评估值为基准转让持股 18.75%的上 海交大学子科技创业有限公司的股权。截止年报出具日，公司已完成产权交割，并收到全部股权 转让款。 （五）报告期内公司重大关联交易事项 1、同本章节（四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项：1、报告期内收购资产情况. 2、 为了进一步增强东方国际物流(集团)有限公司的市场竞争力， 支持物流集团的整合和股权收购， 本公司与东方国际（集团）有限公司按股权比例对东方国际物流(集团)有限公司以现金方式增资 3000 万元，其中本公司增资金额为 2173.5 万元。增资后，股权比例维持不变。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 3、 共同对外投资的重大关联交易 同本章节（五）报告期内公司重大关联交易事项 2。 （六）重大合同履行情况：本年度公司无重大托管、承包、租赁、事项。 （七）担保情况

内容: 担保对象 （不包括对 控股子公司的担保） 发生日期 担保金额 担保类型 质押担保 担保期限 担保是否已 经履行完毕 是否为关联 方担保

内容: 报告期内担保发生额合计 （不包括对控股子公司的 担保） 报告期末担保余额合计 （不包括对控股子公司的担 保）

内容: 一年

内容: 否

内容: 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%)

内容: 其中：

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: 上述期末对控股子公司担保余额包括：本公司为东方国际创业闵行服装实业有限公司提供信用担 保人民币 3,850,000.00 元，本公司下属物流企业相互之间提供担保 90,892,100.00 元。 （八）委托理财情况：本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同：本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 （1） 、东方国际(集团)有限公司承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起， 二十四个月内不通过上交所挂牌出售或转让；在上述禁售期满后，集团公司通过上交所挂牌交易 出售股份，出售数量占东方创业总股本比例在十二个月内不超过百分之五，二十四个月内不超过 百分之十，三十六个月内不超过百分之十五。报告期内, 东方国际(集团)有限公司严格履行承诺。 （2）2007 年 11 月 23 日，东方国际(集团)有限公司所持 16,000,000 股限售股份上市流通。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司未改聘会计师事务所， 仍聘任上海众华沪银会计师事务所为公司 2007 年财务报 告的审计机构。 本年度公司支付给上海众华沪银会计师事务所的审计费用为 65 万元。

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 本年度公司、董事会、董事未发生受监管部门处罚的情况。 （十三）其它重大事项 1、为做强公司物流业务板块，公司控股子公司东方国际物流(集团)有限公司与其全资子公司 东方国际物流集团上海新海航业有限公司共同出资(各投资 50%)1160 万美元购买一艘 820TEU 集 装箱船舶，主要用于租赁业务。截止本报告期末，该船舶已安全在租 61 天,共计收到租金 62.22 万美元。 2、根据公司第三届董事会第十次会议决议，公司对控股 70%的上海嘉利辅料有限公司提前终 止经营并进行相关清算。经过各方努力，现清算工作已全部完毕，经上海东亚会计事务所审计， 按股比公司可分得清算结余资金 7,385,061.80 元，已全部到帐。

内容: 3、根据公司三届二十六次会议的决议，公司决定以缩资方式抽回对上海佳达国际货运有限公

内容: 司的投资，由公司控股子公司东方国际物流（集团）有限公司全资控股后进行海运货代业务的整 合及归并。截止本报告期未，上海佳达国际货运有限公司的评估审计工作已经完成，目前正上报 国资委审核。 (十四)信息披露索引 事项 公司第三届董事会第二十二次会议决议公告暨 召开 2006 年度股东大会的通知 公司第三届监事会第七次会议决议公告 2006 年度股东大会召开地点的通知 公司 2007 年一季度业绩预增的公告 第三届董事会第二十三次会议决议公告 2006 年度股东大会决议公告 公司股票交易异常波动公告 公司股票交易异常波动公告 2006 年度分红派息实施公告 公司治理专项活动自查报告和整改计划 公司第三届董事会第二十六次会议决议公告 关联交易公告（增资物流） 关联交易公告（收购金发物流） 第三届董事会第二十七次 刊载的报刊名 称及版面

内容: 上海证券报D42版 上海证券报D42版 上海证券报 38 版 上海证券报 38 版 上海证券报D29版 上海证券报 D4 版 上海证券报 B3 版 上海证券报 20 版 上海证券报D12版 上海证券报 21 版 上海证券报 D7 版 上海证券报 D7 版 上海证券报 D7 版 上海证券报 36 版

内容: 刊载日期

内容: 刊载的互联网网 站及检索路径

内容: 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

内容: 公司治理专项活动整改报告 2007 年度业绩预增公告 限售股份上市公告 国家股股东持有股份质押解除公告

内容: 上海证券报 36 版 上海证券报 36 版 上海证券报D12版 上海证券报D13版

内容: 十、备查文件目录

内容: 1、载有董事长亲笔签名的 2007 年度报告文本。 2、载有企业负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 5、公司章程。

内容: 董事长：蔡鸿生 东方国际创业股份有限公司 2008 年 3 月 18 日

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 沪众会字(2008)第 0497 号 东方国际创业股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的东方国际创业股份有限公司(以下简称“东方创业股份公司”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权 益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东方创业股份公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为，东方创业股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了东方创业股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 上海众华沪银会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师 中国注册会计师

内容: 周正云 朱炜中

内容: 中国，上海

内容: 东方国际创业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 东方国际创业股份有限公司 董事和高级管理人员对公司 2007 年年度报告的书面确认意见

内容: 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度 报告的内容与格式>》(2005 年修订的有关要求)，作为公司的董事和高级管理人员，我们对 2007 年年度报告发表如下书面确认意见： 我们认为，公司严格按照股份公司的财务制度规范运作，公司 2007 年年度报告公允、全面、真 实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经上海众华沪银会计师事务所审计并由注册会计 师签名确认的《东方国际创业股份有限公司 2007 年度审计报告》是客观公正、真实可靠的，我们 保证 2007 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签名： 蔡鸿生 徐建新

内容: 强志雄

内容: 瞿元庆

内容: 邢建华

内容: 张 路

内容: 独立董事签名： 陈鹏生 孙铮 霍佳震

内容: 高级管理人员签名： 朱陶伟 谷小平 杨 根

内容: 许福康

内容: 黄大瑜

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年12月31日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

内容: 公司负责人：瞿元庆

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年12月31日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 一、营业收入 减： 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加： 公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润 加： 营业外收入 减： 营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减： 所得税费用 四、净利润 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润) 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 归属于母公司股东权益 项目 附注 股本 2006年12月31日年末余额 会计政策变更 前期差错更正 2007年1月1日年初余额 2007年度增减变动额 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2007年12月31日年末余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 320,000,000.00 0.00 0.00 320,000,000.00 资本公积 552,105,907.47 40,267,023.68 0.00 592,372,931.15 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 109,435,088.80 (41,259,221.11) 0.00 68,175,867.69 未分配利润 55,181,740.93 53,795,972.09 0.00 108,977,713.02 外币报表折算差 额 0.00 (414,290.61) 0.00 (414,290.61) 少数股东权益 股东权益合计

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年度合并股东权益变动表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 归属于母公司股东权益 项目 附注 股本 2005年12月31日年末余额 会计政策变更 前期差错更正 2006年1月1日年初余额 2006年度增减变动额 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2006年12月31日年末余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 320,000,000.00 0.00 0.00 320,000,000.00 资本公积 547,885,036.20 98,291,253.68 0.00 646,176,289.88 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 102,752,267.63 (37,609,831.64) (1,857,723.01) 63,284,712.98 未分配利润 20,179,955.20 46,423,177.17 (10,527,097.08) 56,076,035.29 外币报表折算 差额 0.00 72,415.45 0.00 72,415.45 少数股东权益 股东权益合计

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 项目 2006年12月31日年末余额 会计政策变更 前期差错更正 2007年1月1日年初余额 2007年度增减变动额 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2007年12月31日年末余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 附注 股本 320,000,000.00 0.00 0.00 320,000,000.00 资本公积 552,742,435.65 34,178,583.15 0.00 586,921,018.80 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 76,583,566.75 (8,407,699.06) 0.00 68,175,867.69 未分配利润 90,012,706.14 (75,495,984.65) 0.00 14,516,721.49 股东权益合计 1,039,338,708.54 (49,725,100.56) 0.00 989,613,607.98

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 东方国际创业股份有限公司

内容: 2007年度母公司股东权益变动表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 主管会计工作的公司负责人：许福康

内容: 合并资产减值准备明细表 2007年1-12月

内容: 编制单位: 东方国际创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 固定资产装修 其它设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计

内容: 行次

内容: 母公司资产减值准备明细表 2007年1-12月

内容: 编制单位: 东方国际创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计

内容: 东方国际创业股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元)

内容: 1 公司基本情况 东方国际创业股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上 市的股份有限公司。本公司于 1998 年 10 月 15 日经上海市人民政府以沪府体改审（1998）072 号 文批准设立，发起人为东方国际（集团）有限公司、东方国际集团上海市丝绸进出口有限公司、 东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司、东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方 国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司和东方国际集团上海市对外贸易有限公司。 2000 年 于 8 月 21 日经上海市工商行政管理局批准，取得上海市工商行政管理局第 3100001005620 号《企业 法人营业执照》，现本公司法定代表人为蔡鸿生先生。 本公司注册资本为人民币 320,000,000.00 元，折合股本 320,000,000 股（每股面值人民币 1 元）。 本公司注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证， 并出具华业字 （2000） 1009 号验资报告。 第 本公司所发行的 A 股于 2000 年 7 月 12 日在上海证券交易所上市交易。 本公司营业范围：自营和代理除国家统一组织或核定经营的进出口商品以外的商品及技术进出口 业务，“三来一补”和进料加工，生物、医药化工产品的开发、生产、销售，国际货代，实业和高 新技术产业投资，对销贸易、转口贸易和服务贸易。主要经营活动为纺织品进出口业务及国际货 代业务。 2 2.1 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完 整性承担责任。 2.2 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则》（“企业会 计准则”）。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的 编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了 追溯调整，并对财务报表进行了重新表述

内容: 3 3.1 重要会计政策和会计估计 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.2 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.3 外币折算 3.3.1 外币交易 外币交易按交易发生当月1日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原 则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易 发生日的即期汇率折算。 3.3.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记 账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本 位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折 算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表 中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在 现金流量表中单独列示。 3.4 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

内容: 3 3.5 重要会计政策和会计估计(续) 金融工具 3.5.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确 认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.5.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持 有能力。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款 和其他应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。 自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为 一年内到期的非流动资产。

内容: 3 3.5 重要会计政策和会计估计(续) 金融工具(续) 3.5.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收 款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外， 可供出售金融资产公允价值计入股东权益， 待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务 工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.5.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.5.5 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

内容: 3 3.5 重要会计政策和会计估计(续) 金融工具(续) 3.5.6 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3.5.7 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价 值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允 价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场 中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得 以恢复，也不予转回。 3.6 应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从 购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余 成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所 有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账 准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度 应计提的坏账准备。

内容: 3 3.6 重要会计政策和会计估计(续) 应收款项及坏账准备（续） 应收款项账龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 计提比例 2.50% 15.00% 25.00% 50.00%

内容: 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相 关税费后的差额计入当期损益。 3.7 存货及存货跌价准备 存货包括原材料、在产品、库存商品（包括库存的外购商品、自制产品、自制半成品等）、包装 物和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 各种存货按取得时的实际成本记账，存货发出采用个别计价法；低值易耗品采用一次摊销法，领用 时其价值一次计入当期费用 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 3.8 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本 公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资。 3.8.1 子公司 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中 获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表 中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

内容: 3 3.8 重要会计政策和会计估计(续) 长期股权投资(续) 3.8.2 合营企业和联营企业 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和 经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资 成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额包含在初始投资成本中； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在 时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确 认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计 负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动， 本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金 股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股 利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例 计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益 在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的 未实现损益不予抵销。 3.8.3 其他长期股权投资 除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本 法核算。 3.8.4 长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.9 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。购置或 新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时， 计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益。

内容: 3 3.9 重要会计政策和会计估计(续) 固定资产（续） 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提 了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折 旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类别 房屋建筑物

内容: 机器设备 计算机及电子设备 运输设备 办公设备 固定资产装修

内容: 预计使用寿命 10-50 年

内容: 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值 减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.10 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

内容: 3 3.11 重要会计政策和会计估计(续) 无形资产 无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件等，以实际成本计量。 土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。 外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间 合理分配的，全部作为固定资产。

内容: 房屋使用权按法律规定的有效年限 20 年平均摊销。 软件按可使用的有效年限 3 年平均摊销。

内容: 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 3.12 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用， 按预计受益期间分期平均摊销， 并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 3.13 资产减值 固定资产、无形资产、以成本模式计量的长期股权投资，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减 值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.14 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建 的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其 后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

内容: 3 3.14 重要会计政策和会计估计(续) 借款费用（续） 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 3.15 职工薪酬 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和 费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 3.16 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计 量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 3.17 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的 金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金 额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

内容: 3 3.18 重要会计政策和会计估计(续) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产 生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。 3.19 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时， 已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司， 相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 3.19.1 销售商品 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方， 本公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.19.2 提供劳务 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生 的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现。

内容: 3 3.19 重要会计政策和会计估计(续) 收入确认（续） 3.19.3 让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.20 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.20.1 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.20.2 融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.21 企业合并 3.21.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 认定为同一 控制下的企业合并。 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 3.21.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

内容: 3 3.22 重要会计政策和会计估计(续) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之 日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子 公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项 下单独列示； 子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润 项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财 务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资 产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单 列项目反映。 3.23 分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承 担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济 环境内提供产品或劳务的组成部分。 该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的 组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格确 定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 3.24 重大会计判断和估计 在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报表所确认 的金额具有重大影响的判断： 对可供出售金融资产中处于限售期的上市公司股票采用公允价值计量，公允价值的计算参照证监会 计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行（企业会计准则）估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》中对非公开发行有明确规定锁定期股票的公允价值的确定方法。即按如下公式计算确定： FV=C+(P-C)Ч(D1-Dr)/D1 其中： FV 代表上述股权的公允价值； C 代表上述股权的初始取得成本； P 代表本会计期内最后一个交易日上述股票的收盘市价； D1 代表该股权限售期内所包含的交易所总的交易天数； Dr 代表本会计期末至该股权限售期结束所包含的交易所总的交易天数。

内容: 3 3.25 重要会计政策和会计估计(续) 首次执行企业会计准则的调整 如附注 2.2 所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行企业会计准则，首次执行企业会计准则的累积影 响数如下：

内容: 2007 年度 项目 调整前年初余额 追溯调整： 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产以及可供出售金融 资产 同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额 符合预计负债确认条件 的辞退补偿 递延所得税资产 盈余公积转回 调整后年初余额 592,372,931.15 资本公积 552,105,907.47 盈余公积 109,435,088.80 未分配利润 55,181,740.93 资本公积 547,885,036.20 2006 年度 盈余公积 100,894,544.62 未分配利润 9,652,858.12

内容: 首次执行企业会计准则对 2006 年度净利润的影响如下： 项目 原准则金额（含少数股东损益） 调整： 公允价值变动收益 股权投资差额摊销 辞退补偿 所得税费用－递延所得税 合并范围改变而增加的归属于少数股东的损益 新准则金额 2006 年度 84,775,396.44 470,175.00 1,746,826.36 564,016.36 1,266,808.26 915,606.53 89,738,828.95

内容: 上述会计政策变更事项经追溯调整对期初所有者权益的影响额具体为： A、长期股权投资差额 本公司长期股权投资项下，属于同一控制下企业合并产生的股权投资差额全额冲销，调增 2006 年度归属于母公司的利润 1,574,824.70 元，调增 2006 年度归属于少数股东的利润 172,001.66 元， 调减 2006 年初归属于母公司的留存收益 12,515,210.35 元， 调减 2006 年初少 数股东权益 1,619,682.22 元，合计调减股东权益 12,388,066.21 元； B、符合预计负债确认条件的辞退补偿 本公司因有解除与职工劳动关系计划等原因， 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生 的预计负债 13,244,604.31 元，其中调增 2006 年度归属于母公司的利润 564,016.36 元，调减 2006 年初归属于母公司的留存收益 13,808,620.67 元，合计调减股东权益 13,244,604.31 元。

内容: 3 3.25 重要会计政策和会计估计(续) 首次执行企业会计准则的调整（续） C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 2007 年 1 月 1 日该金融资产的公允价值与其账面价值的差额为 47,843,144.03 元，其中调减 2006 年度资本公积 58,024,230.00 元， 调增 2006 年度归属于母公司的利润 399,648.75 元， 调 增 2006 年初资本公积 98,291,253.68 元， 合计调增股东权益 40,666,672.43 元。 同时调增递延 所得税负债 7,176,471.60 元。 D、所得税 2007 年 1 月 1 日由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产为 37,607,989.96 元，其中调减 2006 年度归属于母公司的利润 1,184,915.62 元，调增 2006 年度归属于少数股东的利润 152,418.89 元， 调增 2006 年初归属于母公司的留存收益 35,137,176.58 元， 调增 2006 年初少 数股东权益 1,133,478.87 元，合计调增股东权益 37,607,989.96 元。 E、盈余公积转回 按原制度在编制合并会计报表时恢复的子公司计提的盈余公积部分， 现不再恢复， 予以转回， 调增 2006 年初未分配利润 38,389,173.81 元、调减 2006 年初盈余公积 38,389,173.81 元，调 增 2006 年度可供分配利润 3,991,166.16 元、调减 2006 年度提取盈余公积 3,991,166.16 元， 合计调增未分配利润 42,380,339.97 元、调减盈余公积 42,380,339.97 元。 上述 5 项追溯调整共调减 2006 年度资本公积 58,024,230.00 元，调增 2006 年度归属于母公 司的净利润 3,723,405.45 元， 调增 2006 年度归属于少数股东的利润 324,420.53 元， 调增 2006 年初资本公积 98,291,253.68 元，调增 2006 年初归属于母公司的留存收益 8,813,345.53 元， 调减 2006 年初少数股东权益 486,203.33 元，合计调增股东权益 52,641,991.86 元。 E、原未纳入合并报表范围的境外控股子公司从年初追溯纳入合并范围，从而增加 2007 年 初少数股东权益 1,017,923.60 元及减少 2007 年初外币报表折算差额 414,290.61 元，其中： 调增 2006 年初少数股东权益 1,629,461.08 元、调增 2006 年初外币报表折算差额 72,415.45 元； 调减 2006 年度少数股东权益 611,537.48 元、 调减 2006 年度外币报表折算差额 486,706.06 元。

内容: 4 税项 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 企业所得税 增值税 营业税 城市维护建设税 税率 0%、15%及 33% 17%及 13% 5%及 3% 7%及 1% 计税基数 应纳税所得额 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 应纳税营业额 应纳营业税

内容: 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了?中华人民共和国企业所得税法?(“新所得税法”)， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。 本公司适用的企业所得税率将自 2008 年 1 月 1 日从 15% 调整为 18%，参与合并的部分子公司企业所得税率从 33%调整为 25%。 本年内所得税税率及所得税优惠政策较上年没有发生变化注。 5 合并财务报表的合并范围（金额单位为人民币万元） 本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，本公司控制的特殊目的主体也纳 入合并财务报表的合并范围。 5.1

内容: 本公司控制的子公司

内容: 10,000.00 承办海运、空运、陆运进出口货物和国 际展品的国际运输代理业务 对外承包工程和非贸易物资海陆空、船 5,000.00 1,000.00 989.85 务代理及租船业务。 承办海运、空运、陆运进出口货物和国 际展品的国际运输代理业务 承办海运、空运、进出口货物国际运输 代理业务

内容: 上海佳达国际货运有限公司 上海联集国际货运有限公司 东方国际物流上海空运有限公司 东方国际集团上海新海航业有限公司 上海新文捷国际货运有限公司 上海经贸山九储运有限公司

内容: 1,260.00 航空运输代理 679.25 船舶出租 608.92 进出口货物国际运输代理业务 USD471.00 承办海运、空运进出口货物国际运输代 理业务 保税区内仓储业务；从事货物进出口业

内容: 上海经贸山九物流有限公司

内容: 上海

内容: 500.00 务，转口贸易、保税区内企业间贸易及 代理； 保税区内仓储业务：国际贸易，转口贸 易，保税区内企业间贸易及代理

内容: 上海经贸物流有限公司 上海新贸海国际集装箱储运有限公司 东方国际物流集团上海集装箱运输有限公司

内容: 上海 上海 上海

内容: 5 5.1 合并财务报表的合并范围（续） 本公司控制的子公司（续）

内容: 注册资本 序号 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 子公司名称 新海虹航业有限公司 新海利船务有限公司 新海源船务有限公司 东方国际集团上海新海国际船舶代理公司 上海经贸嘉华进出口有限公司 东方国际创业闵行服装实业有限公司 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 上海高南制衣有限公司 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 上海东创嘉利国际贸易有限公司 注册地 巴拿马 巴拿马 巴拿马 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 （万元） USD2.00 船舶出租 USD1.00 船舶出租 USD1.00 船舶出租 300.00 船舶代理 500.00 从事进出口业务 6,138.60 1,500.00 2,712.50 服装和原辅材料内销及本企业自产服装 的出口 服装、原辅材料销售及本企业自产的服 装、服饰的出口 服装及其面、辅料的生产和销售，市外 经贸委核准的进出口业务 业务性质及 经营范围 本公司 持股比例 72.45% 72.45% 72.45% 72.45% 50.00% 100.00% 100.00% 80.00% 100.00% 65.00% 100.00% 99.99% 60% 43.47% 72.45% 本公司表 决权比例 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 50.00% 100.00% 100.00% 80.00% 100.00% 65.00% 100.00% 99.99% 60% 60.00% 100.00%

内容: 1,000.00 纺织品对外贸易 1,000.00 AUD30.00 USD98.00 HK1.00 100.00 无 从事货物与技术的进出口业务 建立以澳洲为主销市场，中国或其他发

内容: O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. O.I.E HONGKONG CO.,LTD. PARAFORD LTD. 东方国际物流集团天津有限公司 新海汇船务有限公司

内容: 澳大利亚

内容: 展中国家为其加工基地的纺织品产销网 络

内容: 香港 香港 天津 利比里亚

内容: 纺织品进出口贸易以及服装设计与展示 纺织品进出口贸易以及服装设计与展示 国际货运代理、无船承运业务、咨询服 务 船舶出租

内容: 5.1.1 上述序号 1－20 的子公司为同一控制下的企业合并取得的子公司，序号 21－27 为其他方式 取得的子公司。 5.1.2 本期发生的非企业合并方式取得的子公司

内容: 本公司期末 被投资单位全称 东方国际物流集团天津有限公司 新海汇船务有限公司 业务性质 货运代理 船舶出租 注册资本 100.00 无 经营范围 国际货运代理、无船承 运业务、咨询服务 船舶出租 60.00 8,668.57 实际投资额 本公司 持股比例 43.47% 72.45% 本公司 表决权比例 60.00% 72.45%

内容: 纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 本公司虽只拥有上海经贸嘉华进出口有限公司 50%股权，但通过董事会拥有该公司实际控制权，故将 其纳入合并范围。

内容: 现金 人民币 美元 港币 日元 小计 银行存款 人民币 美元 港币 欧元 日元 澳元 小计 其他货币资金 人民币 美元 小计

内容: 6.1.1 用于担保的资产 项 目 定期存单

内容: 2007 年 4 月 30 日，本公司将 638 万元人民币定期存单质押给上海浦东发展银行，为下属参股的中外 合资企业狐狸城置业（中国）有限公司 638 万元银行借款提供质押担保。

内容: 项 股票投资

内容: 6.2.1 股票投资的公允价值根据上海证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。 6.2.2 管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。 6.3 应收票据 项 目 2007 年 12 月 31 日 763,653.30 2006 年 12 月 31 日 0.00

内容: 银行承兑汇票

内容: 账龄一年以内的应收股利 其中：东方国际货运有限公司 6.5 应收账款 6.5.1 应收账款按账龄结构分析如下： 账龄结构 1 年以内(含 1 年) 1—2 年(含 2 年) 2—3 年(含 3 年) 3 年以上

内容: 6 6.5 合并财务报表项目附注(续) 应收账款（续） 6.5.2 应收账款按类别分析如下：

内容: 类别 单项金额重大 单项金额不重大但组

内容: 合风险较大 其他

内容: 6.5.3 单项金额重大的应收帐款(于 2007 年 12 月 31 日)

内容: 对方名称 伯林顿（中国）货运有限公司 金额 48,622,918.97 计提比例 2.5% 理由 按账龄计提

内容: 6.5.4 本年度实际核销的应收账款 对方名称 镇江美驰轻型车 系统有限公司 上海多达公司 中创储运公司 泰利公司 灏运物流公司 上海旭富公司 爱尔思公司 旭富货运公司 上海家纺公司 Tuwis/Venice 台州弘家公司 百昌货运公司 上海航华公司 核销金额 135,663.93 13,127.75 45,992.69 105,713.03 10,545.17 1,915.96 21,492.28 3,992.73 10,137.59 1,298.89 4,043.00 1,000.00 9,425.60 性质 操作款 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 海洋运费 滞箱费 原因 时间长,无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 是否关联方 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 6.5.5 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 6 6.5 合并财务报表项目附注(续) 应收账款（续） 6.5.6 年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 欠款人 伯林顿（中国）货运有限公司 全球国际货运代理(中国)有限公司 G STAR APPAREL INC. 上海美庆企业发展有限公司 上海经贸卡贝尔松国际储运有限公司 金额 48,622,918.97 17,273,505.43 16,221,445.21 13,137,972.99 11,848,984.63 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款总额的比例 8.33 2.96 2.78 2.25 2.03

内容: 6.6.2 其他应收款按类别分析如下：

内容: 类别

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但

内容: 坏账准备

内容: 组合风险较大 其他

内容: 6.6.3 以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的其他应收款

内容: 对方名称 杭州利通综合商行 上海精英科技发展有限公司 上海三丰置业有限公司 收回或重组债权金额 收回方式 银行存款 银行存款 银行存款 原估计计提比例理由 账龄长,预计无法收回 账龄长,预计无法收回 账龄长,预计无法收回 原估计计提比例的合理性 合理 合理 合理

内容: 6 6.6 合并财务报表项目附注(续) 其他应收款（续） 6.6.4 年末其他应收款中欠款金额前五名 对方名称 闽发证券水电路营业部 狐狸城置业(上海)有限公司 日本山九株氏会社 上海辛克公司 上海联合利华有限公司 金额 28,167,240.55 8,696,931.00 2,963,260.82 2,282,458.24 1,573,752.72 账龄 3 年以上 1 年以内 1-3 年 1 年以内 1 年以内 占其他应收款总额的比例 19.90 6.15 2.09 1.61 1.11

内容: 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 6.9 可供出售金融资产 2007年12月31日 项 目 公允价值 574,386,904.77 可供出售权益工具 2006年12月31日 公允价值 55,920,000.00

内容: 6 6.11 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 6.11.1 被投资单位主要信息

内容: 上海新文海国际货运代理有限公司 上海市 东方国际货运有限公司 上海宏达国际货运有限公司 上海丝金国际运输有限公司 上海市 上海市 上海市

内容: 6.11.2 按成本法核算的长期股权投资

内容: 6 6.11 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 6.11.2 按成本法核算的长期股权投资（续）

内容: 本公司已将持有的本年度上市的海通证券公司、交通银行、太平洋保险公司的限售流通股从长期股权投 资转至可供出售金融资产。 6.11.3 按权益法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位名称 初始金额

内容: 一、合营企业

内容: 本期权 2006 年 12 月 31 日 益增减额

内容: 其中：分得 现金红利 2007 年 12 月 31 日

内容: 上海山九设备安装有限公司 上海东方天野国际货运有限公司 合 二、联营企业 狐狸城置业（中国）有限公司 东方威球公司 上海新文海国际货运代理有限公司 东方国际货运有限公司 上海宏达国际货运有限公司 上海丝金国际运输有限公司 上海佳达航空国际货运代理有限公司 上海麦格纳信息技术有限公司 合 计 计

内容: 6 6.11 合并财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 6.11.4 长期股权投资减值准备

内容: 固定资产

内容: 6.12.2 已提足折旧仍继续使用的固定资产

内容: 6.12.4 准备处置的固定资产

内容: 类别 房屋及建筑物 账面价值 12,728,247.18 公允价值 12,728,247.18 预计处置费用 有动迁补偿承担 预计处置时间 2008 年内

内容: 本公司下属东方国际创业闵行服装实业有限公司与上海紫竹科学园区吴泾镇开发办公室签订《动 迁安置补偿协议书》，东方国际创业闵行服装实业有限公司将整厂动迁，补偿总额为 2,882.87 万 元，截至本报告期末已收到动迁补偿款 1,879.83 万元，在专项应付款中列示。上述准备处置的房 屋及建筑物系东方国际创业闵行服装实业有限公司将在 2008 年内拆除的厂房，原值为 18,792,733.86 元，累计折旧为 6,064,486.68 元。

内容: 6 6.13 合并财务报表项目附注(续) 在建工程

内容: 6.16 长期待摊费用

内容: 东方国际创业股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并财务报表项目附注(续)

内容: 递延所得税资产 6.17.1 已确认的递延所得税资产

内容: 6.17.2 未确认的递延所得税资产 2010 年到期的可抵扣亏损：1,815,020.87 元 2011 年到期的可抵扣亏损：3,326,563.43 元 2012 年到期的可抵扣亏损：4,211,354.43 元 上述 3 项未到期的可抵扣亏损， 均系本下属子公司－东方国际物流集团上海集装箱运输有限公司 的亏损额。 如本财务报表附注 4 所述，本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 15%调整为 18%， 本公司之子公司：东方国际创业闵行服装实业有限公司、东方国际创业白鹤服装实业有限公司、 上海联集国际货运有限公司、东方国际集团上海新海航业有限公司、上海新贸海国际集装箱储运 有限公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33％调整为 25％， 其余子公司适用的企业所 得税率自 2008 年 1 月 1 日从 15%调整为 18%。由于计算递延所得税资产和递延所得税负债所使 用的税率为预期收回该资产或清偿该负债期间按照税法规定适用的税率，因此，对于新所得税法 颁布之日已确认并预计在 2008 年 1 月 1 日之后转回的递延所得税资产，本公司按照 18%的适用 税率、下属子公司分别按照 18％、25％的适用税率对其账面余额进行了调整，差额 2,558,258.91 元全部计入本期的所得税费用（附注 6.42）。 6.18 短期借款 借款类别 信用借款 保证借款 合 计 2007 年 12 月 31 日 115,000,000.00 105,265,520.00 220,265,520.00 2006 年 12 月 31 日 80,000,000.00 105,870,440.00 185,870,440.00

内容: 其中：年末外币借款的外币金额为 120 万美元，折算汇率 7.3046，折合人民币 8,765,520.00 元。 6.19 应付票据 种类 商业承兑汇票 2007 年 12 月 31 日金额 7,546,132.62

内容: 其中下一会计期间将到期的金额 7,546,132.62

内容: 6 6.20 合并财务报表项目附注(续) 应付账款 2007 年 12 月 31 日 502,420,793.87 6.20.1 年末应付账款中无持本公司 5%上(含 5%)表决权股份的股东款项。 6.20.2 年末余额中关联方欠款为 69,500.00 元。详见本附注 9.4。 6.20.3 账龄超过一年的大额应付账款 客户名称

内容: GAREX HAMBURG TRADING CO. GMBH

内容: 未偿还原因 尚未清算

内容: 应付职工薪酬

内容: 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1.医疗保险费 2.基本养老保险费 3.失业保险费 4.工伤保险费 5.生育保险费 6.其他 7.补充养老金 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、因解除劳动关系给予的补偿 合 计

内容: 6.22.1 上述职工福利费期末余额中的 2,663,412.98 元系外商投资企业按规定提取的职工奖福基金。

内容: 6 6.23 合并财务报表项目附注(续) 应付股利 投资者名称或类别 中外运(集团)有限公司 东方国际集团上海家用纺织品进出口公司 联合储集货运有限公司 其他 合 计 6.24 应交税费 税种 增值税 营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 教育费附加 河道管理费 房产税 土地使用税 其他杂税 合 计 6.25 应付利息 项目

内容: 短期借款利息

内容: 6 6.26 合并财务报表项目附注(续) 其他应付款（续） 6.26.3 金额较大的其他应付款 客户名称 扇兴株式会社 上海马约卡贸易有限公司 周惠国 陈国平 6.27 专项应付款

内容: 拨款项目名称 动迁补偿款 收到政府返还 的土地批租费 合 计

内容: 性质或内容 投资保证金款 押金 应付挂靠单位利润 挂靠单位保证金

内容: 本公司下属东方国际创业闵行服装实业有限公司将整厂动迁， 根据与上海紫竹科学园区吴泾镇开 发办公室签订的《动迁安置补偿协议书》，补偿总额为 2,882.87 万元，截至本报告期末已收到动 迁补偿款 1,879.83 万元，零星支付的动迁费用为 42.72 万元，余额在本项目列示。 6.28 递延所得税负债

内容: 项目 公允价值变动 其中：交易性金融资产 可供出售金融资产 应补税差的子公司所得 合计 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

内容: 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

内容: 6.28.1 由于计算递延所得税负债所使用的税率为预期清偿该负债期间按照税法规定适用的税率， 因此，对于新所得税法颁布之日已确认并预计在 2008 年 1 月 1 日之后转回的递延所得税负债， 本公司按照 18%的适用税率、下属子公司分别按照 18％、25％的适用税率对其账面余额进行了 调整，差额中与直接计入所有者权益的交易相关的 83,454,154.23 元调整资本公积，其余的 11,278,525.08 元计入本期的所得税费用(附注 6.42)。 6.28.2 递延所得税负债年末数比年初数增加 95,244,685.25 元，增加比例为 1327.18％，增加原因 为：交易性金融资产、可供出售金融资产的期末公允价值大幅上升，导致递延所得税负债同步上 升。

内容: 6 6.29 合并财务报表项目附注(续) 股本

内容: 项目 1.有限售条件股份 (1)国家持股 (2)国有法人持股 (3)其他内资持股 有限售条件股份合计 2.无限售条件股份 (1)人民币普通股 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 无限售条件股份合计 3.股份总数 2006 年 12 月 31 日 比例%

内容: 本年变动增(+)减(-)

内容: 比例%

内容: 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 本公司于 2005 年 11 月 17 日发布股权分置改革方案实施公告，流通股股东每持有 10 股获得 3.5 股的 对价，对价总额为 28,000,000 股，方案实施后，非流通股股东所持有的股份将获得上市流通权。经本 次股改后，本公司股本结构为：有限售条件的流通股合计为 212,000,000 股，无限售条件的流通股份 为 108,000,000 股。2006 年 11 月 2,746,725 股国有法人股解禁流通，2007 年 11 月 16,000,000 股国家 持股解禁上市流通。故截止至 2007 年 12 月 31 日，无限售条件股份为 126,746,725 股。 有限售条件股份可上市交易时间:

内容: 有限售条件

内容: 无限售条件

内容: 说 明

内容: 142,746,725 东方国际(集团)有限公司所持有的非流通股股份自改革方案实施之日 158,746,725 起，在二十四个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后通过证 320,000,000 在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%，在三十六个

内容: 月内不超过 15%。 券交易所挂牌交易出售原非流通股股份占东方创业股份总数的比例

内容: 6 6.30 合并财务报表项目附注(续) 资本公积

内容: 按母公司净利润 10％计提

内容: 按董事会决议

内容: 调整年初未分配利润 53,795,972.09 元， 系首次执行企业会计准则进行的追溯调整， 详见附注 3.25。

内容: 6.34.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

内容: 主营业务收入 项目 主营业务成本

内容: (1)自营进出口 (2)加工补偿贸易 (3)内销 (4)货运代理 (5)船舶租赁

内容: 小 计 公司内各业务分部相互抵销 合 计

内容: 6.34.2 公司向前五名客户销售总额为 542,653,115.26 元，占公司本年全部营业收入的 9 %。 6.34.3 营业收入本年发生数比上年发生数减少 721,292,984.07 元，减少比例为 10.60%，减少原因 为：2006 年度合并利润表中包含东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 1－10 月的营业收入， 该公司已于 2006 年 10 月 31 日出售。

内容: 6 6.35 合并财务报表项目附注(续) 营业税金及附加 项目 营业税 城建税 教育费附加 河道维护费 合 计 6.36 财务费用 项目 利息支出 减：利息收入 利息净支出 汇兑净损失 银行手续费 合 计 6.37 资产减值损失 项目 坏账损失 存货跌价损失 长期股权投资减值损失 合 计 6.38 公允价值变动收益 项目 交易性金融资产 2007 年度 15,251,946.70 2006 年度 470,175.00 2007 年度

内容: 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处理利得 赔款收入 政府补助 违约金 佣金收入 其他 合 6.41 营业外支出 项 目 计

内容: 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 公益性捐赠支出 非常损失 合 计

内容: 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 项目 利润总额 永久性差异 其中：无需纳税的收入 不可抵扣的税项费用 暂时性差异 其中：税务不确认的资产减值损失 利用以前期间的税务亏损 可税前列支的长期待摊费用 需补税子公司利润 公允价值变动 应纳税所得额 按法定税率计算的税项 补缴上年所得税 某些子公司适用不同税率的影响 当期所得税费用 6.43 非经常性损益 项目 处置非流动资产损失 计入当期损益的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计： 6.44 净资产收益率与每股收益 6.44.1 2007 年度净资产收益率与每股收益

内容: 净资产收益

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润

内容: 6 6.44 合并财务报表项目附注(续) 净资产收益率与每股收益（续） 6.44.2 2006 年度净资产收益率与每股收益

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 全面摊簿

内容: 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率=PчE 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础， 扣除母公司非经常性损益 （考 虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归 属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NPч2 ＋ EiЧMiчM0 － EjЧMjчM0±EkЧMkчM0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润； 为归属于公司普通股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的期初净资产； NP E0 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或 现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因 其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期 末的月份数。 基本每股收益=PчS S= S0 ＋ S1 ＋ SiЧMiчM0 － SjЧMjчM0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数； 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； 为报告期因回购等减 Si Sj 少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 本公司不存在稀释性潜在普通股，不计算稀释性每股收益。

内容: 6 6.45 合并财务报表项目附注(续) 政府补助 6.45.1 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 与收益相关的政府补助 6.45.2 计入当期损益的政府补助金额 政府补助的种类 各类补贴 6.45.3 本期返还的政府补助金额及原因 政府补助的种类 各类补贴 6.46 现金流量附注 6.46.1 将净利润调节为经营活动现金流量

内容: 尚未递延的金额 0.00

内容: 尚需返还的金额 0.00

内容: 资产总额 澳大利亚 香港 国内

内容: 8.1.2 应收账款按类别分析如下：

内容: 8.1.3 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8.1.4 年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 对方名称 金额 13,137,972.99 11,281,150.10 10,758,853.52 9,582,839.46 8,587,980.00 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款总 额的比例 上海美庆企业发展有限公司 CRAGHOPPERS LIMITED HK RIZI TEXTILE DEVELOPMENT CO.,LIMITED BENNAX DEVELOPMENT LTD. 上海共联通信信息发展有限公司 12.02% 10.32% 9.84% 8.76% 7.85%

内容: 8.1.5 年末无关联方应收账款。 8.1.6 应收账款年末数比年初数减少 63,559,774.67 元，减少比例为 47.24%，减少原因为：加强了 应收账款的回笼。

内容: 8.2.2 其他应收款按类别分析如下：

内容: 8.2.3 单项金额重大的应收帐款 对方名称 闽发证券水电路营业部 金额 28,167,240.55 计提比例 100% 理由 已无法收回

内容: 8.2.4 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8.2.5 年末其他应收款中欠款金额前五名 对方名称 闽发证券水电路营业部 应收出口退税 狐狸城置业(上海)有限公司 东方创业白鹤服装实业有限公司 上海嘉力斯贸易有限公司 金额 28,167,240.55 10,695,718.32 8,696,931.00 756,709.27 750,775.36 账龄 3 年以上 1 年以内 1 年以内 2~3 年 3 年以上 占其他应收款总额的比例 54.85% 20.83% 16.94% 1.47% 1.46%

内容: 8.2.6 年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 18.46％。

内容: 8 8.3 母公司财务报表项目附注(续) 长期股权投资

内容: 8.3.1 按成本法核算的长期股权投资 (1) 成本法核算的同一控制下的子公司主要信息

内容: 8 8.3 母公司财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 8.3.1 按成本法核算的长期股权投资(续) (2) 成本法核算的非同一控制下的子公司主要信息

内容: 本企业在被 本企业持 被投资单位名称 东方国际创业浦东服装 进出口有限公司 上海东创嘉利国际贸易 有限公司 上海 上海 纺织品对外贸易 从事货物与技术的进出口业 务 建立以澳洲为主销市场， 中国 O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 香港 澳大利 亚 或其他发展中国家为其加工 基地的纺织品产销网络 纺织品进出口贸易以及服装 设计与展示 99.99% 99.99% 351,058.47 0.00 1,082,566.00 100.00% 100.00% 2,326,771.07 4,094,525.70 445,679.60 65.00% 65.00% 13,892,692.52 208,200,858.42 3,262,041.19 100.00% 100.00% 21,239,890.61 472,883,347.16 5,984,496.54 注册地 业务性质 股比例 投资单位表 决权比例 期末净资 产总额 本期营业 收入总额 本期净利润

内容: (3) 成本法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位名称

内容: 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 东方国际创业闵行服装实业有限公司 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 O.I.E. AMERICA INC O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 上海高南制衣有限公司 东方国际物流(集团)有限公司 上海嘉利服装辅料有限公司 上海东创嘉利国际贸易有限公司 上海经贸嘉华进出口有限公司 上海经贸国际货运实业有限公司 上海佳达国际货运有限公司 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 上海恩瓦德时装有限公司 上海丝金时装有限公司 上海交大学子科技创业有限公司

内容: 8 8.3 母公司财务报表项目附注(续) 长期股权投资(续) 8.3.1 按成本法核算的长期股权投资(续) (3) 成本法核算的长期股权投资(续)

内容: 上海东方丝绸时装有限公司 上海六团丝绸时装有限公司 上海鲲鹏投资发展有限公司 东方国际集团美洲有限公司 华安证券有限责任公司 海通证券公司 十七棉龙头股 太平洋保险公司 新锦江 交通银行 合 计

内容: 本公司已将持有的本年度上市的海通证券公司、交通银行、太平洋保险公司的限售流通股从长期 股权投资转至可供出售金融资产。 8.3.2 按权益法核算的长期股权投资 (1) 按权益法核算的联营公司主要信息

内容: 本企业持 被投资单位名称 狐狸城置业(中国)有限公司 注册地 上海市 业务性质 商业 股比例 30% 本企业在被投资 单位表决权比例 30% 期末净资产总额 63,415,708.93 本期营业收入总额 11,765,116.66 本期净利润 (13,754,507.64)

内容: (2) 权益法核算的对联营企业股权投资

内容: 8.3.3 长期投资减值准备

内容: 8.4.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

内容: 主营业务收入 项目 (1)自营进出口 (2)加工补偿贸易 (3)内销 (4)代理业务 小 计

内容: 公司内各业务分部相互抵销

内容: 合 计

内容: 8.5.1 投资收益本年发生数比上年发生数增加 41,919,608.44 元，增加比例为 115.49%，原因为：本期交易 性金融资产收益大幅增加所致。

内容: 9 9.1 关联方关系及其交易 存在控制关系的关联方 9.1.1 存在控制关系的关联方简况

内容: 企业名称 与本企业关系 主营业务 承办海运、空运、陆运进出口货物和国际展品的国 东方国际(集团)有限公司 母公司 际运输代理业务 承办海运、空运、陆运进出口货物和国际展品的国 东方国际物流（集团）有限公司 一级子公司 际运输代理业务 上海经贸嘉华进出口有限公司 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 东方国际创业闵行服装实业有限公司 一级子公司 一级子公司 一级子公司 从事进出口业务； 纺织品对外贸易 服装和原辅材料内销及本企业自产服装的出口 服装、原辅材料销售及本企业自产的服装、服饰的 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 一级子公司 出口 服装及其面、辅料的生产和销售，市外经贸委核准 上海高南制衣有限公司 一级子公司 的进出口业务 对外承包工程和非贸易物资海陆空、船务代理及租 上海经贸国际货运实业有限公司 二级子公司 船业务。 承办海运、空运、陆运进出口货物和国际展品的国 上海佳达国际货运有限公司 二级子公司 际运输代理业务 上海联集国际货运有限公司 东方国际物流上海空运有限公司 东方国际集团上海新海航业有限公司 上海新文捷国际货运有限公司 上海经贸山九储运有限公司 二级子公司 二级子公司 二级子公司 二级子公司 三级子公司 承办海运、空运、进出口货物国际运输代理业务 航空运输代理 船舶出租 进出口货物国际运输代理业务 承办海运、空运进出口货物国际运输代理业务 保税区内仓储业务；从事货物进出口业务，转口贸 上海经贸山九物流有限公司 四级子公司 易、保税区内企业间贸易及代理； 保税区内仓储业务：国际贸易，转口贸易，保税区 上海经贸物流有限公司 三级子公司 内企业间贸易及代理 上海新贸海国际集装箱储运有限公司 东方国际物流集团上海集装箱运输有限 三级子公司 公司 新海虹航业有限公司 新海利船务有限公司 新海源船务有限公司 新海汇船务有限公司 东方国际集团上海新海国际船舶代理有 三级子公司 限公司 上海东创嘉利国际贸易有限公司 一级子公司 从事货物与技术的进出口业务 上海 胡伟安 船舶代理 上海 丁建中 三级子公司 三级子公司 三级子公司 三级子公司 船舶出租 船舶出租 船舶出租 船舶出租 巴拿马 巴拿马 巴拿马 利比里亚 丁建中 丁建中 丁建中 丁建中 集装箱储运 上海 郁培德 三级子公司 集装箱储运 上海 郁培德 上海 郁培德 上海 钱建民 上海 上海 上海 上海 上海 范燮华 杨根 丁建中 朱建民 郁培德 上海 杨根 上海 周斌 上海 瞿元庆 上海 谷小平 上海 上海 上海 谷小平 瞿元庆 瞿元庆 上海 强志雄 上海 蔡鸿生 注册地 法定代表人

内容: 9 9.1 关联方关系及其交易(续) 存在控制关系的关联方(续) 9.1.1 存在控制关系的关联方简况(续)

内容: 企业名称 与本企业关系 主营业务 生产喷胶棉、仿丝棉、松棉、软棉 ，销售公司自产 上海嘉利服装辅料有限公司 一级子公司 产品 建立以澳洲为主销市场，中国或其他发展中国家为 O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. 一级子公司 其加工基地的纺织品产销网络。 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 东方国际物流集团天津有限公司 一级子公司 二级子公司 纺织品进出口贸易以及服装设计与展示 货运代理 香港 天津 瞿元庆 盛一鸣 澳洲 朱陶伟 上海 方国良 注册地 法定代表人

内容: 母公司对本公司的持股比例和表决权比例均为 65.39%。本公司的最终控制方为上海市国有资产 监督管理委员会。

内容: 9 关联方关系及其交易(续) 9.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)

内容: 东方国际创业闵行服装实业有限公司 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 上海高南制衣有限公司 上海经贸国际货运实业有限公司 上海佳达国际货运有限公司 上海联集国际货运有限公司 东方国际物流上海空运有限公司 东方国际集团上海新海航业有限公司 上海新文捷国际货运有限公司 上海经贸山九储运有限公司 上海经贸山九物流有限公司 上海经贸物流有限公司 上海新贸海国际集装箱储运有限公司 东方国际物流集团上海集装箱运输有限公司 新海虹航业有限公司 新海利船务有限公司 新海源船务有限公司 新海汇船务有限公司 东方国际集团上海新海国际船舶代理有限公司 上海东创嘉利国际贸易有限公司 上海嘉利服装辅料有限公司 O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 东方国际物流集团天津有限公司

内容: 9 关联方关系及其交易(续) 9.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元)

内容: 2006 年 12 月 31 日 企业名称 东方国际(集团)有限公司 东方国际物流（集团）有限公司 上海经贸嘉华进出口有限公司 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 东方国际创业闵行服装实业有限公司 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 上海高南制衣有限公司 上海经贸国际货运实业有限公司 上海佳达国际货运有限公司 上海联集国际货运有限公司 东方国际物流上海空运有限公司 东方国际集团上海新海航业有限公司 上海新文捷国际货运有限公司 上海经贸山九储运有限公司 上海经贸山九物流有限公司 上海经贸物流有限公司 上海新贸海国际集装箱储运有限公司 东方国际物流集团上海集装箱运输有限 金额 % 本期增加 金额 % 本期减少 金额 % 2007 年 12 月 31 日 金额 %

内容: 公司 新海虹航业有限公司 新海利船务有限公司 新海源船务有限公司 新海汇船务有限公司 上海新海国际船舶代理公司 上海嘉利服装辅料有限公司 O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 上海东创嘉利国际贸易有限公司 东方国际物流集团天津有限公司

内容: 9 9.2 关联方关系及其交易(续) 不存在控制关系但有关联交易的关联方 单位名称

内容: 东方国际集团上海市对外贸易有限公司

内容: 与本公司的关系

内容: 受同一母公司控制

内容: 狐狸城置业（中国）有限公司 9.3 关联方交易(金额单位：万元)

内容: 参股子公司

内容: 9.3.1 存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易 已作抵销。 9.3.2 接受关联方提供的劳务

内容: 与非关联方相同 与非关联方相同 与非关联方相同

内容: 9.3.3 向关联方购买无形资产

内容: 2007 年度 占年度同类交 企业名称 上海麦格纳信息技术服务有限公司 金额 0.00 易百分比(%) 0.00 金额 57.90 2006 年度 占年度同类交 易百分比(%) 0.00 定价政策

内容: 与非关联方相同

内容: 9.3.4 向关联方提供劳务

内容: 与非关联方相同 与非关联方相同 与非关联方相同

内容: 9.3.5 向关联方提供租赁

内容: 2007 年度 占年度同类交 企业名称 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 金额 461.89 易百分比(%) 0.00 金额 272.11 2006 年度 占年度同类交 易百分比(%) 0.00 定价政策

内容: 9 9.3 关联方关系及其交易(续) 关联方交易(金额单位：万元)(续) 9.3.6 关键管理人员薪酬 2007 年度本公司关键管理人员的报酬总额为 408.71 万元（2006 年度为 210.30 万元）。2007 年 度本公司关键管理人员包括董事、 总经理、 副总经理和财务总监等共 19 人 （2006 年度为 19 人） ， 其中在本公司领取报酬的为 10 人（2006 年度为 10 人）。 9.3.7 其他关联交易事项 为关联方提供担保情况： 2007 年 4 月 30 日，本公司将 638 万元人民币定期存单质押给上海浦东发展银行，为下属参股的 中外合资企业狐狸城置业（中国）有限公司 638 万元银行借款提供质押担保。 9.4 关联方往来款项余额(金额单位：万元)

内容: 期末金额(万元) 项 目 应收账款： 上海佳达航空国际货运代理有限公司 上海山九设备安装工程有限公司 O.I.E AMERICA INC. 其他应收款： 上海麦格纳信息技术服务有限公司 上海新文海国际货运代理有限公司 上海山九设备安装工程有限公司 O.I.E AMERICA INC. 上海佳达航空国际货运代理有限公司 狐狸城置业(上海)有限公司 应付账款： 上海佳达航空国际货运代理有限公司 上海麦格纳信息技术服务有限公司 其他应付款 上海山九设备安装工程有限公司 日中大黄储运公司 本期末 上期末 占所属科目全部应收(付)款项余额的比(%) 本期末 上期末

内容: 9 9.5 关联方关系及其交易(续) 其他关联方交易事项 2000 年 6 月，本公司及其原下属子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司（以下简称“荣 恒国贸”）分别与东方国际（集团）有限公司（以下简称“集团”）合作投资“上港集箱”股票。根 据协议，在以集团名义投资“上港集箱”A 股股份中，公司及荣恒国贸分别拥有 420 万股和 60 万 股，合计金额人民币 57,504,000.00 元，资金由本公司和荣恒国贸自行支付，并拥有相关投资权 益和投资收益。2003 年度经送股和转赠后，本公司抛售了其中 151.20 万股，该年末公司拥有 600 万股，荣恒国贸拥有 120 万股；2004 年度本公司抛售了 200 万股，2005 年两公司共计抛售了 320 万股。根据“上港集箱”2005 年 9 月 30 日的股权分置改革方案，本公司获得每 10 股获付 2.2 股的 对价，由此至 2005 年 12 月 31 日本公司尚余 244 万股，荣恒国贸拥有 0 股。2006 年 10 月“上港 集箱”被其控股股东吸收合并， 更名为“上港集团”， 并可将原持有的股份以 1： 换取“上港集团” 4.5 股票，换股后本公司持有股份 1,098 万股，2006 年 12 月公司抛售 298 万股，截至 2006 年 12 月 31 日公司持有“上港集团”800 万股。2007 年 5 月本公司抛售 110 万股，截至 2007 年 12 月 31 日 本公司持有“上港集团”690 万股。 或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 11 11.1 承诺事项 其他重大财务承诺事项 11.1.1 抵押资产情况 2007 年 4 月 30 日，本公司将 638 万元人民币定期存单质押给上海浦东发展银行，为下属参股的 中外合资企业狐狸城置业（中国）有限公司 638 万元银行借款提供质押担保。 12 12.1 资产负债表日后事项 资产负债表日后公司利润分配方案：拟每 10 股分红 1 元（含税）。 除上述事项外，截至 2008 年 3 月 14 日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的资产负 债表日后事项。 13 其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅 读和理解的重要事项。

内容: 14 14.1 补充资料 本公司根据 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）规定，假定比较期初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，以可比期初（即 2006 年 1 月 1 日）资产负债表为起点，对《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项，模拟执行新会 计准则的净利润与原准则下净利润列示如下： 2006 年度净利润差异调节表 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：对子公司股权投资差额摊销 公允价值变动收益 辞退补偿 所得税费用－递延所得税 合并范围改变而增加的归属于少数 股东的损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 影响合计数 2006 年度模拟净利润 金额 84,775,396.44 4,963,432.51 1,746,826.36 470,175.00 564,016.36 1,266,808.26 915,606.53 89,738,828.95 0.00 89,738,828.95

内容: 14 14.3 补充资料（续） 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 本公司按照 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证监发[2006]136 号） 、 《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）等文件要求重新编制了 2007 年 1 月 1 日股东 权益差异调节表，该表与 2006 年度财务报告中披露的原股东权益差异调节表对比如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 编号 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益 （原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 2 3 4 5 6 7 8 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会计准则） (414,290.61) 1,235,438,117.53 1,231,994,160.49 (414,290.61)

内容: 增加合并境外公司

内容: 差异

内容: 原因说明

内容: 误差

内容: 误差 增加合并境外公司

内容: 15 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 东方国际创业股份有限公司

内容: 东方国际创业股份有限公司 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见

内容: 根据中国证监会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》 （证监发[2005]120 号）的要求，作为东方国际创业股份有限公司（以下简 称"公司"）的独立董事，对公司 2007 年度对外担保情况进行了认真的了解和查 验，相关说明及独立意见如下：

内容: 1、报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及任 何非法人单位或个人提供担保的情况。 2、报告期内，公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况；不存在将资 金直接或间接提供给关联方使用的各种情形。 3、报告期内公司对外担保情况为： (1)公司为带动主业的发展，拓展公司在服装领域的市场，为参股 30%的公司 --狐狸城置业（中国）有限公司提供 638 万元的质押担保； (2)公司为控股子公司东方国际创业闵行服装实业有限公司提供信用担保人 民币 3,850,000.00 元； (3)公司控股子公司东方国际物流(集团)有限公司为其下属企业及其下属企业 相互之间提供担保总计 90,892,100.00 元。 上述事项业经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过， 其中为参股 30% 的公司--狐狸城置业（中国）有限公司提供 638 万元的质押担保及公司控股子公 司东方国际物流(集团)有限公司为其下属企业提供担保业经公司 2006 年度股东 大会审议通过，决策程序符合相关规定。

内容: 二 OO 八年三月十四日

内容: 东方国际创业股份有限公司 独立董事独立意见

内容: 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规章制度的有 关规定，作为东方国际创业股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，现就公 司 2007 年度经营者薪酬、续聘 2008 年财务审计机构、提名第四届董事会董事、 关联交易等事项发表如下意见： 一、我们认为 2007 年度公司能够严格执行公司第三届董事会第二十二次会 议审议通过的 2007 年度经营者薪酬方案，并遵照薪酬方案中相关考核指标对公 司高级管理人员进行考核并实施奖惩。公司薪酬委员会制定的薪酬方案、公司考 核规定及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程等规章制度的规定。 二、我们认为上海众华沪银会计师事务所公司出具的《2007 年度审计报告》 真实、准确的反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果，同意公司继续聘请 上海众华沪银会计师事务所公司为公司 2008 年财务审计机构并提交股东大会审 议。 三、我们认为由控股股东推荐、公司提名的第四届董事会董事候选人的程序 符合公司章程的规定，同意提交股东大会审议。 四、关于公司通过银行向狐狸城置业（中国）有限公司提供为期三年的委托 贷款 3800 万元的关联交易事项， 我们认为公司的主要目的是为了带动主业发展， 拓展公司在服装领域的市场，提升公司的核心竞争力，其决策程序合法、公正， 未发现有损害公司及股东利益的情况。 五、关于对东方金发国际物流有限公司进行追加增资的关联交易事项，我们 认为公司的主要目的是为了打造具有“东方国际”特色的供应链管理和服务贸易 大平台，实现公司以生产基地和物流平台为核心的“前后向一体化”经营格局， 提升公司的核心竞争能力，其决策程序合法、公正，未发现有损害公司及股东利 益的情况。

内容: 二 OO 八年三月十四日