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内容: Title: Microsoft Word - AR2007000933b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 河南神火煤电股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (全文)

内容: 河南神火煤电股份有限公司董事会 二○○八年三月十二日

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 第一节 重要提示…………………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………..3. 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………..4 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………..7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………..10 第六节 公司治理结构…………………………………………………………..15 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………..19 第八节 董事会报告……………………………………………………………..19 第九节 监事会报告……………………………………………………………..30 第十节 重要事项………………………………………………………………..31 第十一节 财务报告……………………………………………………………..40 第十二节 备查文件目录………………………………………………………..87

内容: ０

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 第一节 重要提示

内容: 河南神火煤电股份有限公司 2007 年年度报告已经董事会第三届第二十五 次会议审议通过。本次董事会会议应出席董事六名，实际出席董事六名（副董 事长李崇先生因公务出差，书面委托副董事长赵奇先生就会议提案行使表决 权，其余均为亲自出席） 。 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李孟臻先生、 总会计师韩辉先生、 财务部部长谢好民先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: １

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内容: 释义： 本报告中，除非另有说明，下列简称具有如下意义： 公司、本公司：指河南神火煤电股份有限公司 神火集团、集团公司、控股股东：指河南神火集团有限公司 普天工贸：指商丘市普天工贸有限公司 惠众投资：指河南惠众投资有限公司 新创投资：指商丘新创投资管理有限公司 神火铝业：指河南神火铝业股份有限公司 新龙公司：指河南省许昌新龙矿业有限公司 兴隆公司：指河南神火兴隆矿业有限公司 诚德公司：指禹州市诚德矿业有限公司 新郑煤电：指河南新郑煤电有限公司 郑州天宏：指郑州天宏工业有限公司 沁澳铝业：指沁阳沁澳铝业有限公司 阳光铝材：商丘阳光铝材有限公司 证监会：指中国证券监督管理委员会 元：指人民币元 原煤：指从地下开采出来后只选出规定粒度矸石，未经任何加工的煤炭 洗精煤：指将原煤经过洗选加工,去除矸石及其他杂质后的煤炭产品 块煤：指从原煤或洗精煤筛选出的粒度大于 13 毫米的煤炭产品 铸造型焦：指以无烟沫精煤、添加剂和粘结剂为原料，经破碎、搅拌冲压 成型和炭化后形成的产品，是继冶金焦和铸造焦之后的冲天炉新型化铁燃料

内容: ２

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内容: 第二节 公司基本情况简介

内容: 一、基本情况

内容: 公司法定中文名称 公司英文名称 法定代表人 注册地址 办公地址 邮政编码 互联网网址 电子信箱 公司指定信息披露报纸 登载年度报告的 中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上市交易所 股票简称 股票代码 河南神火煤电股份有限公司

内容: HENAN SHENHUO COAL INDUSTRY AND ELECTRICITY POWER CO.,LTD

内容: 李孟臻 河南省永城市东城区光明路 17 号 河南省永城市东城区光明路 17 号 476600 http://www.shenhuo.com shenhuogufen@163.com 《中国证券报》《证券时报》 、 http://www.cninfo.com.cn 公司董事会办公室 深圳证券交易所 神火股份 000933

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 电话 传真 电子信箱 联系地址 李宏伟 0370-5982466 0370-5180086 shenhuogufen@163.com 河南省永城市东城区光明路17号 证券事务代表 吴长伟 0370-5982722

内容: 三、其它有关资料 公司于 1998 年 8 月 31 日在河南省工商行政管理局依法注册登记，并于 2002 年 6 月 19 日、2005 年 12 月 23 日变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001004406 公司税务登记号码：411481706784652

内容: ３

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内容: 公司组织机构代码：70678465-2 公司聘请河南亚太(集团)会计师事务所为审计中介机构， 其办公地址是河 南省郑州市农业路 22 号兴业大厦。

内容: 第三节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、主要会计数据

内容: 单位：（人民币）元 序号 1 2 3 4 5 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 项 目 金 额

内容: 注:报告期内扣除的非经常性损益项目和金额如下表：

内容: 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 公允价值产生的损益 同一控制下的企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述之外的其他营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小计 以上项目所得税影响数 非经常性损益合计

内容: ４

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内容: 二、主要财务数据及财务指标

内容: 1.主要财务数据 单位： （人民币）元

内容: 归属于上市公司股东

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内容: 的每股净资产

内容: 三、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》计 算的净资产收益率和每股收益：

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 每股收益（元）

内容: 附：1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； P E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 2、加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的净资产； j 为报告期回购或现金分红等减少的、 E 归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份 E 数； j 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； k 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； M Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益计算公式如下： 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月 份起至报告期期末的月份数。 4、稀释每股收益计算公式如下： 稀释每股收益=[P+ （已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率） （S0 ＋ ? ]/ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 P

内容: ６

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内容: 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

内容: 四、股东权益变动情况

内容: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 主要变动 原因

内容: 盈余公积

内容: 股 本（股）

内容: 资本公积

内容: 未分配利润

内容: 股东权益合计

内容: 第四节 股本变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况表

内容: 单位：股

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他

内容: ７

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内容: 二、限售股份变动情况表

内容: 股东名称

内容: 商丘市普天工贸有限公司 河南惠众投资有限公司 商丘新创投资管理有限公司

内容: 年初限售 股数

内容: 本年解除限 售股数

内容: 本年增加限 售股数

内容: 年末限售 股数

内容: 限售原 因

内容: 股权分置 股权分置 股权分置

内容: 解除限售 日期

内容: 合计

内容: 三、股东数量和持股情况

内容: 股东总数 前10名股东持股情况

内容: 河南神火集团有限公司 商丘市普天工贸有限公司 河南惠众投资有限公司 商丘新创投资管理有限公司 鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 易方达价值成长混合型证券投资基金 鹏华价值优势股票型证券投资基金 招商核心价值混合型证券投资基金 国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 上海九嘉九商务咨询有限公司

内容: 股东 性质

内容: 国有股东 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 持股 持有有限 质押或冻 报告期末持 报告期内 比例 售条件股 结的股份 股份类别 股总数 增减 (%) 份数量 数量

内容: 前10名无限售条件股东持股情况

内容: 商丘市普天工贸有限公司 河南惠众投资有限公司 商丘新创投资管理有限公司 鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 易方达价值成长混合型证券投资基金 鹏华价值优势股票型证券投资基金 招商核心价值混合型证券投资基金 国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 上海九嘉九商务咨询有限公司 ８

内容: 期末持有无限售条件股份数量

内容: 股份种类

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

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内容: 光大保德信量化核心证券投资基金 5,181,354 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: ①2008年1月， 商丘天翔投资股份有限公司协议受让新创投 资99.97%的股权。商丘天翔投资股份有限公司是神火集团和本 公司部分中高级管理人员及技术骨干发起设立的民营企业，出 资人包括李炜等162名自然人。根据《证券法》及中国证监会的 有关规定，神火集团与新创投资构成一致行动人。 ②鹏华优质治理股票型证券投资基金、鹏华价值优势股票 型证券投资基金同属鹏华基金管理有限公司管理的基金。

内容: 四、股东情况介绍 截至报告期末，公司股东总数为 51,392 户。其中，神火集团是本公司的 控股股东和主要发起人。 神火集团成立于 1994 年 9 月，住所是河南省永城市东城区光明路，法定 代表人为李崇先生，注册资本 1,125,750,000.00 元，企业性质是国有独资公 司，经营范围是“法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定经审批的， 未获批准前不得经营；未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。 ” 目前， 神火集团是中国 500 强企业之一。 神火集团的股权由商丘市人民政府国 有资产监督管理委员会持有。 商丘市国资委已书面委托神火集团经营集团公司 所属国有资产。 商丘市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 神火集团 25.20% 本公司 其他持有公司 10%以上的法人股东是商丘市普天工贸有限公司，该公司成 立于 2001 年 12 月 24 日， 企业类型是有限责任公司， 注册资本 100,500,000.00 元，法定代表人为娄彦春先生，主营业务是矿山机械销售、矿山机械技术咨询 服务。

内容: ９

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内容: 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 报告期被授予的股权激励 是否在 情况 股东单 年初持 年末持 变动 位或其 本届任期起始日期 本届任期终止日期 期末 股数 股数 原因 可行权 已行权 行权 他关联 股票 单位领 股数 数量 价 市价 取薪酬

内容: 姓名

内容: 李孟臻 李崇 赵奇 陈靖欣 管一民 宋学锋 栗金章 张家玉 石洪新 崔建友 齐明胜 张士华 孔德杰 常兴民 宋效军 韩 辉

内容: 王克强 刘 君

内容: （一）董事长李孟臻先生，50 岁，硕士研究生学历，教授级高级工程师， 曾任葛店煤矿总工程师、永城矿务局总工程师、本公司董事、神火集团董事、 副总经理等职，现任神火集团董事、总经理、本公司董事长。 （二）副董事长李崇先生，43 岁，硕士研究生学历，教授级高级工程师， 曾任本公司选煤厂厂长、副总经理，神火集团董事、副总经理、常务副总经理 等职，现任神火集团董事长、本公司副董事长。 （三）副董事长赵奇先生，56 岁，大专学历，高级会计师、中国注册会 计师，曾任永城矿务局财务处处长，永城矿务局总会计师、副局长、神火集团

内容: １０

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内容: 董事、副总经理兼总会计师等职，现任神火集团党委书记、董事、本公司副董 事长。 （四）董事陈靖欣先生，58 岁，大专学历，教授级高级政工师，曾任永 城矿务局办公室主任、组织宣传部部长、工会主席、纪委书记等职，现任神火 集团党委副书记、纪委书记、监事会主席、本公司董事。 （五）独立董事管一民先生，57 岁，本科学历，会计学教授，曾任上海 财经大学会计系教研室副主任、 上海财经大学成人教育学院副院长、 上海财经 大学校长助理等职，现任上海国家会计学院副院长、本公司独立董事。 （六）独立董事宋学锋先生，44 岁，博士，教授、博士生导师，曾任中 国矿业大学工商管理学院副院长、 经济管理研究所所长、 中国矿业大学管理学 院院长等职，现任中国矿业大学副校长、本公司独立董事。 （七）监事会主席栗金章先生，56 岁，大专学历，高级政工师、经济师， 曾任永城矿区建设指挥部政工处处长、 党委办公室主任、 永城矿务局工会副主 席、神火集团政工部部长等职务，现任本公司监事会主席、纪委副书记兼监察 审计部部长。 （八）监事石洪新先生，43 岁，硕士研究生学历，高级会计师，曾任本 公司葛店矿财务科科长、矿长助理、河南志永达纺织有限公司总经理等职务， 现任神火集团总会计师、本公司监事。 （九）监事张家玉先生，54 岁，大专学历，政工师，1989 年被国务院授 予“全国劳动模范”称号，曾任新庄矿副矿长、党委副书记、本公司监事等职 务，现任本公司监事、征迁复垦部部长。 （十）党委书记、董事会秘书崔建友先生，43 岁，硕士研究生学历，高 级经济师， 曾任本公司劳动人事部副部长， 神火集团综合办公室副主任、 主任、 总经理助理等职，现任神火集团董事、党委副书记、本公司党委书记、董事会 秘书。

内容: １１

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内容: （十一）总经理齐明胜先生，44 岁，硕士研究生学历，高级工程师，曾 任公司新庄矿副矿长、矿长、副总经理等职务，现任公司总经理。 （十二）常务副总经理张士华先生，56 岁，硕士研究生学历，高级政工 师，工程师，曾任永城矿区指挥部综合工程处副处长、新庄矿副指挥长、葛店 矿党委书记兼副矿长、公司党委副书记、监事会主席、副总经理等职务，现任 公司常务副总经理。 （十三）副总经理孔德杰先生， 44 岁，硕士研究生学历，高级工程师， 曾任公司新庄矿副矿长、常务副矿长，葛店矿矿长，公司总经理助理兼运销部 部长等职务，现任本公司副总经理。 （十四）副总经理常兴民先生，41 岁，硕士研究生学历，高级工程师， 曾任公司葛店矿总工程师、矿长，公司副总工程师兼生产技术部部长等职务， 现任公司副总经理、总工程师（兼） 。 （十五）副总经理宋效军先生，44 岁，本科学历，工程师，曾任公司运 销部副部长、部长、公司总经理助理等职务，现任公司副总经理。 （十六）总会计师韩辉先生，48 岁，大专学历，高级会计师，曾任神火 集团业务部副部长、财务部部长、审计部部长、公司监事等职务，现任公司总 会计师。 （十七）王克强先生，37 岁，硕士研究生学历，高级工程师，曾任公司 选煤厂副厂长、党委书记、公司副总工程师兼新庄矿党委书记、公司总经理助 理兼新庄矿矿长等职务，现任公司副总经理。 （十八）刘君先生，38 岁，本科学历，工程师，曾任公司新庄矿副矿长、 葛店矿矿长、 公司总经理助理兼河南省许昌新龙矿业有限责任公司总经理等职 务，现任公司副总经理。 报告期内及截止报告期末，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公 司股份。 根据《公司章程》和有关董事会决议，公司董事、监事、总经理、董事

内容: １２

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内容: 会秘书任期均为三年， 任职期间是 2005 年 1 月至 2008 年 1 月； 副总经理等其 他高级管理人员的任期由董事会根据其工作绩效考核结果研究确定。 三、年度报酬情况 公司董事、监事的报酬由股东大会决定；高级管理人员的报酬由董事会 决定，报酬确定的主要依据是年度经营计划和目标责任书完成情况。

内容: 姓名 年度报酬总 额（万元） 102.00 （含税） 112.00 （含税） 最近五年工作经历 在股东单位职务及 本届职务任职期间

内容: 李孟臻

内容: 李崇 董 事 赵奇

内容: 2001 年至今任公司董事长。 2001-2002 年任集团公司董事、副总经理； 董事、总经理（2008.2-2011.2） 2003 年至今任集团公司董事、总经理。 2001-2003 年任集团公司副总经理； 2003-2004 年任集团公司常务副总经理； 董事长（2008.2-2011.2） 2005 年起任公司副董事长， 集团公司董事长。 2001 年至今任公司副董事长。 2001-2002 年任集团公司董事、副总经理、 总会计师；2003-2004 年任集团公司副董事 长；2005 年起任公司副董事长，集团公司党 委书记、董事。 党委书记、董事 （2008.2-2011.2）

内容: 陈靖欣

内容: 2001 年至今任公司董事。 2001-2003 年任集团公司董事、党委副书记； 党委副书记、纪委书记、监事会 主席(2008.2-2011.2) 2004 年至今集团公司党委副书记、监事会主 席。 2001 年至今任上海国家会计学院副院长； 2002 年至今担任公司独立董事。 2002 年至今任中国矿业大学副校长、公司独 立董事。 — —

内容: 独 立 董 事

内容: 管一民 宋学锋

内容: 栗金章 监 事

内容: 2002 年任公司总经理助理兼监审部部长； 37.00 （含税） 2003 年至今任公司监事会主席兼监审部部 长。 27.00 （含税） 2001 年至今任公司监事、征迁复垦部部长。 2001 年-2005 年任志永达公司总经理；2005 68.00 （含税） 年 12 月任集团公司总会计师；2006 年 5 月 起任公司监事。 2001-2003 年任集团公司总经理助理； 79.00 （含税） 2003年至今任集团公司董事、 工会主席； 2006 年 1 月起任公司党委书记、董事会秘书。 2001-2003年任公司新庄矿矿长；2004-2005 53.00 （含税） 年至今任公司副总经理；2006 年 1 月起任公 司总经理。

内容: 张家玉

内容: 石洪新 高 级 管 理 人 员 齐明胜 崔建友

内容: １３

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内容: 2001-2003 年任公司监事会主席、党委副书 40.00 （含税） 记；2003 年任公司副总经理、党委副书记； 2004 年至今任公司常务副总经理。 2001-2002年任公司经理助理兼生产部部长； 37.00 （含税） 2003 年任公司经理助理兼运销部部长；2004 年至今任公司副总经理。 2001-2002 年任公司葛店矿矿长；2003 年任 37.00 （含税） 公司副总工程师兼生产部部长；2004-2005 年任公司总工程师；2006 年 1 月起任公司副 总经理兼总工程师。 2001-2003 年任公司运销部部长；2003-2004 37.00 （含税） 年任公司总经理助理；2004-2005 年任集团 公司驻上海办事处主任；2006 年 1 月起任公 司副总经理。 2001-2005 年任集团公司财务部部长、审计 37.00 （含税） 部部长、本公司监事；2006 年 1 月起任公司 总会计师。 2002-2005 年任新庄矿党委书记；2006-2007 36.00 （含税） 任公司总经理助理、新庄矿矿长；2007 年 3 月起任公司副总经理。 2003-2006 年任葛店矿矿长；2006 年任公司 35.00 （含税） 总经理助理、河南省许昌新龙矿业有限责任 公司总经理； 2007 年 3 月起任公司副总经理。 969.00 （含税) —

内容: 张士华

内容: 孔德杰

内容: 常兴民

内容: 宋效军

内容: 韩

内容: 辉

内容: 王克强

内容: 刘

内容: 君

内容: 注：根据《公司法》《河南神火集团有限公司章程》规定，集团公司董事、监事、总经理本届任期 、 均为三年，任期届满连选（聘）可以连任。

内容: 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 公司于 2007 年 3 月 13 日召开董事会第三届十六次会议， 会议审议表决通 过高级管理人员任免决定如下： 根据《公司章程》规定和工作需要，由总经理齐明胜先生提名，董事会聘 任王克强先生、 刘君先生为公司副总经理； 同意范铁锤先生因工作变动辞去公 司副总经理职务。 公司就上述高级管理人员变动事宜已于 2007 年 3 月 16 日在《中国证券 报》《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn及时刊登公告。 、 四、公司员工情况 报告期内，公司管理骨干和核心技术人员稳定。截止 2007 年年底，公司 （含控股子公司）员工总数为 19,611 人，其中生产人员 13,904 人，占职工总

内容: １４

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 数的 70.90%；管理人员 955 人，占 4.87%；技术人员 4,354 人，占 22.20%； 销售人员 230 人,占 1.17%；财务人员 168 人，占 0.86%。 公司员工中，大学本科及以上学历 906 人，占公司员工总数的 4.62%；中 级专业技术以上职称人员 564 人，占公司员工总数的 2.88%。 公司员工的社会基本养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金等制 度均按国家有关规定执行。

内容: 第六节 公司治理结构

内容: 公司成立以来一直把规范运作视为企业发展的基础和根本，根据自身情 况积极主动地完善企业法人治理结构。 《公司法》《证券法》 根据 、 及中国证监 会的规定，公司逐步建立了产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代 企业制度， 形成规范的企业法人治理结构。 公司治理的实际情况与中国证监会 有关上市公司治理的规范性文件要求无重大差异。 一、独立董事履行职责情况 根据《公司法》《上市公司治理准则》 、 ，公司建立了独立董事制度。管一 民先生、宋学锋先生自担任公司独立董事以来，能够依法履行职责，认真阅读 公司财务及其他相关资料，亲自出席董事会会议并就会议提案发表独立意见， 参与了董事会有关重大事项的决策， 对公司财务管理、 经营及发展战略多次提 出建设性的建议，对重大关联交易发表了独立意见，切实履行了诚信、勤勉义 务。 2007 年度独立董事出席董事会情况：

内容: 独立董事姓名 宋学锋 管一民 本年度应参加 董事会次数 8 8 亲自出席（次） 8 8 委托出席（次） 0 0 缺席（次） 0 0

内容: 二、公司与控股股东“五分开”情况 公司依法独立自主经营，与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务 方面实现了“五分开” 。 （一） 业务分开

内容: １５

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 公司发起设立时，神火集团已将其煤炭产业的经营性资产全部投入本公 司，神火集团及其下属单位不再从事与本公司相同、相似产品的业务。2007 年 9 月公司增资控股了神火铝业， 对神火集团铝电产业的优良资产实施了整合 重组，消除了同业竞争，减少了关联交易。 （二） 人员分开 按照《公司法》关于权力机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责 明确、 互相制衡的原则， 公司建立了规范的企业法人治理结构。 公司人员独立， 高级管理人员均在本公司专职工作， 公司的劳动、 人事及工资管理亦完全独立。 （三） 资产分开 控股股东神火集团已将其煤炭产业的生产系统、 辅助系统及配套设施全部 投入本公司， 神火集团及其附属单位已不具备经营同类产品的能力。 公司依法 拥有采矿权、注册商标等无形资产，采购、生产、销售系统独立，具有直接面 向市场独立经营的能力。 （四） 财务分开 公司设有独立的财务部门，在银行独立开设账户，依法单独纳税，没有财 务人员在关联单位兼职现象。公司执行《企业会计准则》 ，建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度，依法进行独立核算。 （五） 机构独立 公司依法独立设置经营管理机构， 独立运营。 公司与控股股东的办公机构 和生产经营场所分开，没有“两块牌子、一套人马” 、混合经营、合署办公的 情况，公司职能部门与控股股东的职能部门之间亦不存在上下级管理关系。 三、内部控制制度的建立和健全情况 （一）公司内控制度综述 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定， 公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，全面落实公司内部控制 制度的健全、贯彻实施及有效监督。公司内部控制制度健全，能够有效保证公

内容: １６

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 司运行的效率、 合法合规性和财务报告的可靠性。 公司内部控制制度的完整性、 合理性、有效性不存在重大缺陷。 1、经过自查及整改活动，根据《公司法》《公司章程》和《上市公司内 、 部控制指引》的要求，公司健全完善了一系列有关内部控制的规章制度，主要 包括《关联交易管理制度》《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》 、 、 、 《对外担保管理制度》《控股子公司管理制度》《财务报告管理规定》《安 、 、 、 全生产管理规定》《董事会审计委员会实施细则》 同时， 、 等。 以这些管理制度 为基础，制定了相关的业务制度、工作制度、部门职能和岗位职责，形成了科 学规范、层次分明的管理制度体系，覆盖了公司运营的各个环节和层面。 2、针对投资者和社会公众的评议，特别是中国证监会河南监管局公司治 理专项活动现场检查的结果， 经认真研究， 公司对包括内部控制制度在内的各 项管理制度严格按照要求进行了整改。 3、公司成立了审计委员会，设主任委员一人，委员两人。在主任委员的 领导下， 审计委员会负责监督内部控制制度的执行情况、 评价内部控制制度的 科学性和有效性、提出完善内部控制制度的建议等工作。 （二）公司内部控制重点活动 1.公司对控股子公司的内部控制情况

内容: １７

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 河南神 火煤电 股份有 限公司

内容: 河南神 火铝业 股份有 限公司

内容: 沁阳 沁澳 铝业 有限 公司

内容: 河南 神火 兴隆 矿业 有限 责任 公司 82%

内容: 河南 省许 昌新 龙矿 业有 限责 任公 司 92%

内容: 商 丘 阳 光 铝 材 有 限 公司

内容: 河南 神火 铁运 有限 责任 公司

内容: 禹州 市诚 德矿 业有 限公 司

内容: 郑州 天宏 工业 有限 公司

内容: 公司控股子公司及持股比例图

内容: 根据《控股子公司管理制度》 ，公司通过股东会、董事会对控股子公司进 行管理。通过提名子公司董事、监事等方式，保证了公司在经营上对各控股子 公司的实质控制。 2.公司对外担保的内部控制情况 公司制定了《对外担保管理制度》 ，明确了对外担保的原则、审批程序、 信息披露等。公司对外担保严格依照规定进行，保护了公司和股东利益。 3.公司关联交易的内部控制情况 公司制定了《关联交易管理制度》 ，对关联交易的原则、关联关系、关联 交易的决策程序、 信息披露等作出了详尽的规定， 公司发生的关联交易按照 《关 联交易管理制度》执行。 4、公司信息披露的内部控制情况 公司修订完善了 《信息披露管理制度》 对信息披露事务进行有效的管理。 ， 公司严格实施信息披露责任制， 将信息披露的责任明确到人， 确保信息披露责 任人知悉重大信息后能够及时、准确、完整、公平地披露。

内容: １８

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 5、公司重大投资的内部控制情况 公司章程明确规定了重大投资的原则、 审批权限， 建立了严格的审查和决 策程序，重大投资项目组织有关专家进行评审，并报请股东大会批准。 （三）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据中国证监会、深圳证券交易所的要求，结合自身实际情况，公司健全 了内部控制制度， 保证了各项业务的正常进行， 保护了公司财产的安全和完整。 公司内部控制组织机构完整， 内部审计部门及人员配备齐全， 公司对内部控制 重点活动的执行及监督充分有效。 公司对内部控制的自我评价符合公司内部控 制的实际情况。 （四）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会制定、完善了一系列内部控制制度，形成了较为完 善的公司内部控制系统。 公司对控股子公司、 关联交易、 对外担保、 重大投资、 信息披露的内部控制完整、合理、有效，保证了公司经营管理的正常进行。公 司对内部控制的自我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 第七节

内容: 股东大会情况简介

内容: 根据《公司法》《公司章程》规定，报告期内公司召开了两次股东大会， 、 简要情况如下：

内容: 会议届次 召开日期 会议决议 披露日期 会议决议刊 登的信息披 露媒体 2006 年度股东大会 2007 年 4 月 6 日 2007 年 4 月 7 日 2007 年第一次临时股东大会 2007 年 9 月 26 日 2007 年 9 月 27 日

内容: 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

内容: 第八节 董事会报告

内容: 一、公司经营情况的回顾

内容: １９

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: （一）概述 公司（含控股子公司，以下同）主营业务是煤炭、发电（自发自用） 、铝 产品的生产、加工、销售。2007 年是公司做优做强煤电铝一体化产业链、实 现跨越式发展的重要一年。一年来，公司认真贯彻、落实科学发展观，在抓好 安全生产、 加快重点工程建设步伐的同时， 依托控股股东神火集团的大力支持， 董事会把握机遇、科学决策，2007 年 9 月公司以实物资产与货币出资相结合 的方式增资控股了神火铝业。通过对集团公司铝电产业的战略重组和产业整 合，公司实现了煤电铝一体化经营的发展战略，增强了抵御市场风险的能力， 同时，消除了同业竞争，减少了关联交易，规范了公司运作。 （二）公司经营情况 报告期内，公司生产煤炭 422.59 万吨，销售煤炭 423.62 万吨；生产铝产 品 37.14 万吨，销售 36.18 万吨，实现了产销平衡。 2007 年，公司实现营业收入 8,484,447,287.06 元，较上年同期增长 116.04%； 归属于上市公司股东的净利润 819,351,427.37 元,较上年同期(调整 后归属于上市公司股东的净利润)增长 105.33%， 主要原因是： ①根据新的 《企 业会计准则》 公司新合并了神火铝业的会计报表； ， ②国内煤炭市场需求旺盛， 煤炭售价涨幅较大； ③沁澳铝业二期年产七万吨电解铝生产线提前投产， 主营 业务收入和利润大幅增长。 （三）公司主营业务情况

内容: 公司主营业务分行业和产品情况表:

内容: 单位：（人民币）元

内容: 分行业和分产品 主营业务收入

内容: 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务利润 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 率比上年增减 率（％） （％） （％） （％）

内容: 煤炭 其中：关联交易 铝产品

内容: ２０

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 其中：关联交易

内容: 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性说明

内容: 按市场原则，随行就市。 有利于本公司扩大市场占有率，实现产销平衡。

内容: 报告期内公司向神火集团及其子公司销售产品的关联交易总金额是 365,065,506.87 元。

内容: 公司主营业务分地区情况表:

内容: 单位：（人民币）万元 主营业务收入比上年增减（％） 127.02 447.76 455.99 316.91

内容: 报告期内，各地区主营业务收入较去年同期大幅增加的主要原因是公司合并会计报表所致。

内容: 公司主要供应商和客户情况表：

内容: 单位：（人民币）元 占年度采购总额比重 占年度销售总额比重 占年度采购总额比重 占年度销售总额比重 25.70% 6.90% 42.36% 18.08%

内容: （四）公司财务状况和经营成果分析 1、公司资产构成同比发生重大变动情况说明：

内容: 单位： （人民币）元 2007 年 12 月 31 日 项目 期末数

内容: 占总资产的 比重（%）

内容: ２１

内容: 同比增减百 分点

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 固定资产 工程物资 短期借款 应付账款 预收账款 一年内到期 的非流动负 债

内容: 变动原因说明： 报告期内公司合并了神火铝业会计报表， 导致资产构成同 比发生重大变动。预付账款大幅下降的原因是公司 2006 年预付的发电设备及 相关资产款 7.36 亿元本期已结算，固定资产增加的原因是本期在建工程完工 转入固定资产金额较大。

内容: 2、公司期间费用及所得税同比发生重大变动的情况说明：

内容: 变动原因说明：公司合并神火铝业会计报表，导致管理费用、销售费用同 比增加； 财务费用同比增加是因为本期借款增加及央行提高利率所致； 营业外 收入大幅增长的原因是报告期内控股子公司沁澳铝业收到沁阳市财政局拨付 的中小企业发展专项资金、 公司控股子公司新龙公司收到的财政拨入综合治理 费及本公司收到的国补资金； 所得税费用同比增加是因为报告期内公司实现利 润总额与去年同期相比大幅增加。 3、公司现金流量表构成情况的说明：报告期内公司经营活动产生的现金

内容: ２２

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 流量净额为 1,314,897,857.02 元， 去年同期为 452,789,314.85 元， 增加的主 要原因是报告期内公司合并了神火铝业会计报表， 销售商品产生的现金流量大 幅增加；投资活动产生的现金流量净额为-1,512,790,459.32 元，去年同期为 -1,705,748,752.92，减少的主要原因是报告期内神火铝业收回期货投资 103,000,000.00 元；筹资活动产生的现金流量净额为 314,313,627.47 元，去 年同期为1,556,926,210.18元， 减少的主要原因是公司2007年偿还银行借款、 利息大幅增加以及支付股利。 （六）公司投资情况 在强化经营管理的同时， 按照内涵挖潜与外延发展同步推进、 做优做强煤 电铝一体化协调发展产业链的经营战略， 公司把加快基本建设步伐、 扩大产能 作为企业发展的重中之重，集中精力抓好重点工程建设。2007 年度公司完成 基本建设投资 1,279,526,686.67 元， 较上年度增加 380,222,263.39 元， 增长 42.28%。 报告期内公司非募集资金投资的重点项目、项目进度及收益情况 ：

内容: 单位： （人民币）万元 非募集资金投入项目名称 刘河煤矿 薛湖煤矿 泉店煤矿 沁澳铝业扩建工程 合 计 项目已投入金额 29,732.30 77,318.99 50,040.87 37,374.41 194,466.57 项目进度 已竣工投产 基建期 基建期 已竣工投产 —— 项目收益情况 1,168.14 尚无收益 尚无收益 19,657.77 ——

内容: 其中： 刘河煤矿本年转入固定资产 266,462,233.10 元， 沁澳铝业本年转入固定资产 373,744,111.83 元。

内容: 报告期内公司主要对外投资情况： 被投资公司的名称 河南神火铝业股份有限公司 投资额 1,055,924,715.80

内容: 单位： （人民币）元 占被投资公司权益的比例 45.05%

内容: （七）主要生产设备情况 公司主要生产设备技术等级为先进适用， 报告期内运行正常， 利用率较高。 （八）主要子公司的经营情况及业绩

内容: ２３

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 截至 2007 年底，公司拥有控股子公司 8 家，简要情况如下： 1、河南神火铝业股份有限公司 河南神火铝业股份有限公司注册资本 1,058,330,000.00 元，法定代表人 为王东华先生，经营范围是从事货物和技术进出口业务（国家法律、法规规定 应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外） ；电解铝、铝合金、铝型 材及延伸产品、炭素的生产、加工、销售；废铝加工；发供电（涉及专项审批 或行政许可的，取得专项审批或许可证后方可经营） 。经审计，截至 2007 年 12 月 31 日 ， 该 公 司 资 产 总 额 4,698,701,540.90 元 ， 股 东 权 益 2,049,879,454.66 元；2007 年度该公司实现净利润 404,603,392.15 元。 2、沁阳沁澳铝业有限公司 沁阳沁澳铝业有限公司注册资本 233,333,333.00 元，法定代表人为李崇 先生，经营范围是电解铝、铝型材及延伸产品、发供电、炭素及制品的生产经 营， 经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务； 经营本企业生产所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务。经审计，截 至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 1,498,759,205.46 元，股东权益 522,756,834.22 元；2007 年度该公司实现净利润 259,552,496.64 元。 3、河南省许昌新龙矿业有限责任公司 河南省许昌新龙矿业有限责任公司注册资本 177,030,000.00 元，法定代 表人为李孟臻先生，经营范围是煤矿建设，煤炭生产、洗选和销售，煤炭综合 利用等。 经审计， 截至 2007 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 866,805,224.53 元， 股东权益430,867,449.34元； 2007年度该公司实现净利润127,705,306.64 元。 4、河南神火兴隆矿业有限责任公司 河南神火兴隆矿业有限责任公司注册资本 350,000,000.00 元（实收资本 250,000,000.00 元） ，法定代表人为李孟臻先生，经营范围是煤矿建设，矿山 器材生产、销售。经审计，截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 793,126,349.19 元， 股东权益 252,308,115.54 元； 2007 年度该公司泉店煤矿 处于基建阶段。 5、河南神火铁运有限责任公司

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内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 河南神火铁运有限责任公司注册资本 1,000,000.00 元，法定代表人为齐 明胜先生，经营范围是铁路专用线营运。经审计，截至 2007 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 22,043,711.88 元，股东权益 21,448,447.24 元；2007 年 度该公司实现净利润 9,629,733.14 元。 6、郑州天宏工业有限公司 郑州天宏工业有限公司注册资本 20,000,000.00 元， 法定代表人为李孟臻 先生，经营范围是建材销售，机械设备租赁，矿产品筛选、营销。经审计，截 至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 18,475,228.35 元，股东权益 18,466,118.35 元；目前该公司李岗煤矿处于筹建阶段。 7.商丘阳光铝材有限公司 商丘阳光铝材有限公司注册资本 200,000,000.00 元，法定代表人为王西 科先生，经营范围是铝材及铝合金的生产、加工、销售；货物和技术的进出口 业务。经审计，截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 80,521,572.05 元，股东权益 79,623,590.47 元；目前该公司铝加工项目处于基建阶段。 8. 禹州市诚德矿业有限公司 禹州市诚德矿业有限公司注册资本 70,000,000.00 元， 法定代表人为刘君 先生，经营范围是对煤矿投资。经审计，截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资 产总额为 85,587,117.28 元， 股东权益 70,000,000.00 元； 目前该公司边沟煤 矿处于基建阶段。 二、对公司未来发展的展望 （一）煤炭行业的发展趋势 煤炭是我国重要的基础能源和原料，在国民经济中具有重要的战略地位。 随着国民经济持续、 较快发展， 近年来全国相当大的范围内出现了能源供给偏 紧的现象，而我国能源构成中“贫油少气”的基本国情决定了煤炭将长期是我 国的主要能源。 从国家能源安全和可持续发展的战略高度出发， 政府将会继续 实行鼓励发展能源的产业政策，加大支持力度。未来一段时期，预计我国煤炭 市场供需的总体趋势是供需基本平衡。 （二）铝行业的发展趋势 我国铝行业发展趋势主要呈现以下特征： 一是通过近几年的宏观调控， 尤

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内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 其是 2007 年《铝行业准入条件》的颁布实施，提高了铝行业的进入门槛;二是 行业内企业整合速度明显加快， 预计未来该行业企业数量将明显减少， 并逐步 形成若干区域性大型集团企业； 三是随着中国经济的持续较快发展， 对铝的需 求大幅增加， 氧化铝和电解铝的产能持续攀升， 并已形成国内铝消费市场供大 于求的局面，市场竞争日趋激烈，直接影响着企业的平均利润率；四是电解铝 行业被列为国家实施节能减排工作的重点行业， 企业经营将受到国家的严格控 制，给企业发展带来诸多影响。 （三）公司发展战略 公司的发展思路和目标是：全面贯彻落实科学发展观，采取独资、收购、 控股、参股等多种方式开发资源，上游大力开发和储备优势资源，下游继续围 绕市场需求调整优化产业和产品结构，扩大产能，争取在“十一五”末形成年 产煤炭一千万吨左右的生产能力， 不断提高资源综合利用水平， 发展壮大煤炭 主业。在此基础上，着力做优做强煤电铝产业链，实行煤电铝一体化经营，发 挥煤炭采选、发电和电解铝业务的协同效应，实现资源共享、优势互补，从而 增强公司抵御市场风险的能力和核心竞争力，实现全面、协调、可持续发展， 为股东创造更大的价值回报， 为客户提供更加优良的产品和服务， 为广大员工 创造更为广阔的发展空间，实现股东、客户、员工和公司利益的有机统一，造 福社会。 （四）公司的主要优势 公司的竞争优势主要表现在以下几个方面： 1、产品优势 公司地处全国六大优质无烟煤基地之一的永城矿区， 所产煤炭主要是优质 无烟煤，产品具有特低硫、特低磷、中低灰分、高发热量的突出优点，广泛应 用于冶金、化工、发电等行业及民用；公司控股子公司河南省许昌新龙矿业有 限责任公司所产煤炭为中到低灰、特低硫、低磷、高发热量的瘦煤，属稀缺煤 种，质量优良，可作为炼焦配煤、型焦配煤、工业用煤及民用煤。 多年以来，公司非常注重产品结构调整，不断优化产品结构，提高了产品 的科技含量和附加值，满足了客户的多元化需求，创造了良好的经济效益。 2、区位优势

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内容: 公司毗邻经济发达、 能源缺乏的华东地区， 并建有自备铁路专用线与京沪 线相连，具有运输成本低的比较优势。 3、管理优势 公司拥有一个具有丰富管理经验的经营决策团队和特别能战斗的员工队 伍，为公司持续健康发展提供了人才保障。多年以来，公司坚持以人为本，不 断探索管理创新，已经逐步形成具有神火特色的经营管理模式和企业文化。 4、煤电铝一体化经营 公司已经形成比较完整的煤电铝产业链， 实现煤电铝一体化经营， 有利于 发挥煤炭采选、发电和电解铝业务的协同效应，实现资源共享、优势互补，降 低总体成本，从而增强了公司核心竞争力和抵御市场风险的能力。 （四）公司在经营中存在的问题和困难，以及影响、制约公司实现未来发 展目标的风险因素和解决方案 公司在经营中存在的问题和困难， 以及影响、 制约公司实现未来发展目标 的风险因素主要是： 1、安全风险 公司煤炭生产为地下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自 然灾害的可能性。 2、不确定开采条件风险 随着矿井开采深度增加，运输环节增多，且可能发生断层、涌水及其它地 质条件变化，成本压力增大，将影响和制约公司效益的进一步提高。 3、市场风险 未来一段时期， 预计我国煤炭市场供需的总体趋势是供需平衡、 产销两旺， 但在某个时期和阶段，仍然会出现结构性、区域性的产大于销和价格回落。 4、环保风险 公司地处平原地带， 在煤炭开采过程中将会导致土地塌陷和村庄搬迁， 对 区域环境造成一定的影响。 随着国家政策对环境保护的要求不断提高， 对土地 供应的限制条件将会增加、 资源税征收标准可能提高， 将造成公司经营成本的 提高。 5、 公司控股子公司神火铝业、 沁澳铝业所属电解铝行业周期性比较明显，

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内容: 市场波动较大，盈利能力不稳定；同时，电解铝行业属于资金密集型产业，国 家采取从紧的货币政策将会增加经营成本。 针对上述问题、风险因素，公司采取的措施和对策是： 1、认真贯彻落实《矿山安全法》《煤矿安全规程》 、 ，完善安全防范体系， 推行安全目标管理，搞好安全培训，加大安全投入，确保安全生产。 2、坚持走管理创新、科技兴企之路，积极推进先进适用技术的开发应用， 以管理创新、技术创新降低成本费用，提高经济效益。 3、根据市场需求不断调整优化产品结构，提高产品质量，搞好优质服务， 提升客户满意度和忠诚度，保证产销基本平衡。 4、大力发展循环经济，积极组织对塌陷土地的复垦和综合治理工作，切 实保护环境和可耕地， 不断提高资源综合利用水平， 构建平安矿区、 和谐矿区。 5、 面对铝行业激烈的市场竞争形势， 公司将充分利用国内国外两种资源、 两个市场，通过狠抓原材料采购，适时与信誉好、实力强的氧化铝供应商签订 长期购销合同，以保证氧化铝长期、稳定的供应，并不断提高生产效率、优化 产品结构，以有效控制生产成本，同时积极拓宽营销渠道，扩大销售途径，保 证产销平衡。 （五）新年度的经营计划 在市场环境不发生大的波动情况下，预计公司（含控股子公司）全年生产 煤炭 460 万吨， 销售煤炭 460 万吨； 生产铝产品 45 万吨， 销售铝产品 45 万吨， 主营业务收入 100 亿元以上，成本费用控制在 85 亿元左右，基本建设及技改 项目投资 30 亿元左右。 （六）公司未来发展所需的资金需求和资金来源 到“十一五”末，预计公司固定资产投资规模在 50 亿元以上。公司将密 切关注资本市场的发展变化， 根据国家有关法律法规的规定， 结合公司财务状 况和项目资金需求情况，综合利用包括企业自有资金、银行借款、新股发行、 企业债券等方式开展多渠道、 多种形式的融资工作， 保证重点项目按计划建成 投产，实现又好又快发展。 三、 董事会日常工作情况 （一）会议召开情况

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内容: 2007 年度，公司董事会共举行八次会议。会议按照《公司法》及《公司 章程》的规定对公司有关重大问题进行了审议和表决，简要情况如下：

内容: 会议届次 三届十六次 三届十七次 三届十八次 三届十九次 三届二十次 三届二十一次 三届二十二次 三届二十三次 召开日期 03 月 13 日 04 月 17 日 06 月 25 日 08 月 12 日 09 月 09 日 10 月 08 日 10 月 22 日 11 月 05 日 公告日期 03 月 16 日 04 月 19 日 06 月 28 日 08 月 15 日 09 月 11 日 10 月 09 日 10 月 24 日 11 月 07 日 信息披露媒体 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网 《中国证券报》《证券时报》 、 、巨潮资讯网

内容: （二）董事会执行股东大会决议情况 公司 2006 年度分红派息方案为：以公司现有总股本为基数，向全体股东 每 10 股派发现金股息 4.00 元（含税） 。经股东大会批准，董事会已于 2007 年 6 月实施了分红派息方案。 公告内容详见公司 2007 年 5 月 31 日在 《中国证 券 报 》 第 C013 版 、《 证 券 时 报 》 第 B9 版 和 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股份有限公司 2006 年度 利润分配方案实施公告》 （三）董事会审计委员会履职情况报告 根据中国证监会、深圳证券交易所关于做好上市公司 2007 年年度报告及 相关工作的规定， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 认真履行了以下职 责： 审议年度审计工作计划。 在会计事务所正式进场审计前， 董事会审计委员 会与会计事务经过充分协商，确定了公司 2007 年年度审计工作安排。 加强与年审注册会计师沟通。 年审注册会计师进场后， 董事会审计委员会 与公司年审注册会计师就审计过程中关注的问题以及审计报告提交时间进行 了沟通和交流。

内容: ２９

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 审阅公司编制的未经审计的财务会计报表。 审计委员会全体委员审阅了公 司编制的 2007 年度未经审计的财务会计报表，同意提交审计中介机构进行年 审，并要求年审注册会计师在审计中严格按照《中国注册会计师执业标准》的 要求开展审计工作。 2008 年 2 月 16 日，审计委员会全体委员与年审注册会计师进行了沟通交 流， 听取了年审注册会计师对公司控股子公司的调查情况以及在审计过程中发 现有关问题的介绍， 并要求年审注册会计师若发现重大问题应及时与审计委员 会沟通。 2008 年 3 月 9 日，会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会全体委 员再次与年审注册会计师现场沟通并再次审阅财务会计报表， 认为： 公司 2007 年度财务会计报表能够反映公司截止 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2007 年度的经营成果，同意将河南亚太（集团）会计师事务所注册会计师审 定的公司 2007 年年度财务报告提交公司董事会审核；同意续聘河南亚太（集 团）会计师事务所为公司 2008 年财务审计中介机构，审计费用标准为 60 万 元/年，并提请董事会审议。审计委员会在公司 2007 年财务报告编制过程中 发挥了重要作用，维护了审计的独立性。 四、2007 年度公司利润分配预案 经亚太(集团)会计师事务所审计确认，2007 年度母公司可供股东分配利 润为 299,970,927.53 元。根据《公司法》《公司章程》规定的利润分配政策 、 和财政部财会函［2000］７号《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示 的复函》中 “编制合并会计报表的公司，其利润分配以母公司的可分配利润 为依据”的规定，综合考虑股东利益和公司长远发展需要，董事会拟定 2007 年度利润分配预案如下： 以公司现有总股本 500,000,000 股为基数， 向全体股 东每 10 股派送现金股息 2.00 元（含税） ，剩余未分配利润 199,970,927.53 元结转下年度。

内容: ３０

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 上述利润分配预案尚需提请公司 2007 年度股东大会审议通过后实施。

内容: 第九节 监事会报告

内容: 一、 2007 年监事会工作情况 2007 年度，公司监事会共召开四次会议： 1、2007 年 3 月 13 日召开公司监事会第三届六次会议，经与会监事审议， 会议以签字表决方式审议通过公司 2006 年度报告。 2、2007 年 4 月 17 日召开公司监事会第三届七次会议，经与会监事审议， 以签字表决方式审议通过公司 2007 年第一季度报告。 3、2007 年 8 月 11 日召开公司监事会第三届八次会议，经与会监事审议， 会议以签字表决方式审议通过公司 2007 年中期报告。 4、 2007 年 10 月 23 日召开公司监事会第三届九次会议， 经与会监事审议， 以签字表决方式审议通过公司 2007 年第三季度报告。 二、 坚持依法履行监督职能情况 公司监事会按照 《公司法》《公司章程》 、 的规定依法履行职责， 认真开展 监督工作，对企业的财务活动和董事会、经理层的经营管理行为进行监督，确 保公司和股东权益不受侵害。对于 2007 年度依法履行监督职能的工作情况， 经审议讨论，监事会一致认为： 1、公司能够规范运作，建立了比较完善的内部控制制度。公司董事会所 做出的各项重大决策都进行了市场调查、 专家论证和技术经济分析， 决策程序 合法，收到了良好的经济效益。公司董事、经理执行公司公务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 通过检查审议， 监事会认为公司 2007 年度财务报告及其对所涉及事项 做出的评价，是真实、客观的，公允地反映了公司财务状况和经营成果。 3、经中介机构审计、评估确认和公司股东大会审议通过，报告期内公司 按照法定程序增资入股神火铝业， 使其成为本公司的控股子公司 （持有 45.05% 的股份） 。监事会认为，公司通过本次增资，有效解决了同业竞争、重大关联

内容: ３１

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 交易等问题，实现了煤电铝一体化经营，增强了企业持续发展能力，符合全体 股东的利益。 4、公司与控股股东及其关联方的关联交易公平合理，程序完备，价格公 允，交易内容明确、具体，符合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，没有 损害公司和股东的利益。

内容: 第十节 重要事项

内容: 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 本年度公司无重大出售资产或吸收合并事项， 收购资产事项详见本节 第三项“报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项” 。 三、报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项 1、日常经营相关的持续性关联交易

内容: 交易 内容 定价 原则 交易 价格 占同类 交易金 额的比 例(%) 1.98 结算 方式 银行 119,551,022.78 转账 银行 206,869,608.57 3.43 转账 交易事项对公司利 润的影响

内容: 神火集团 深圳市神火贸易 有限公司

内容: 与销售给无关联的 第三方无差异 与销售给无关联的 第三方无差异

内容: 说明：此项交易价格公允，有利于确保神火铝业产销平衡，对神火铝业独立经营无重 大影响，亦不会形成对关联方的依赖。神火铝业对神火集团、深圳市神火贸易有限公司销 售铝产品主要发生在本公司对其投资之前。

内容: 2、与关联方共同投资发生的关联交易 2007 年 9 月 9 日，公司与神火集团、众诚股份、金源投资签订了《河南 神火铝业股份有限公司增资扩股协议书》 ，公司以实物资产与货币相结合的方 式向神火铝业增资，增资金额总计 1,055,924,715.80 元（其中：评估后实物

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 资产净值 725,574,715.80 元；现金 330,350,000.00 元） 。增资完成后，神火 铝业总股本由58,155万股增加到105,833万股， 其中本公司持有47,678万股， 占总股本的 45.05%；神火集团持有 16,535 万股，占总股本的 15.62%；众诚投 资持有 24,255 万股，占总股本的 22.92%；金源投资持有 17,365 万股，占总 股本的 16.41%。 3.其他重大关联交易

内容: 本年初至本 年末为公司 收购价格 贡献的净利 （万元） 润 （适用于同 一控制下的 企业合并） 73,603.40 是否为 关联交 所涉及的 所涉及的 易（如 定价原则 资产产权 债权债务 是，说 说明 是否已全 是否已全 部过户 部转移 明定价 原则） 按照中介 机构评估 是 是 2,159.18 是 确认的公 允价值

内容: 交易对方 或最终控 制方

内容: 装机总规模 为195MW的 2006年12月 自备发电机 21 日 组

内容: 说明：此项交易公司已于 2006 年 12 月 6 日在指定媒体刊登了《收购资产暨关联交易 公告》 该发电机组于 2007 年 4 月由神火集团过户至公司， 。 2007 年 9 月公司以实物资产 （该 发电机组及相关资产）与货币出资相结合的方式增资控股了神火铝业。

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0.00 0.00 40,700.00 99,700.00 99,700.00 51.71% 0.00 0.00 0.00 99,700.00

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，新龙公司实际使用本公司提供的担保额度 26,000.00 万元，兴隆公司实际使用本公司提供的担保额度 52,000.00 万元， 沁澳铝业实际使用本公司提供的担保额度 10,000.00 万元， 新郑煤电实际使用 本公司提供的担保额度 11,700.00 万元。 除上述担保外， 公司无其他对外担保

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 行为。截至目前，公司无逾期对外担保。 2007 年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 五、独立董事关于公司对外担保的专项说明及书面意见： 根据中国证监会、 银监会 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》《深 、 圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，现就公司对外担保 情况发表书面意见如下： 我们认为： 报告期内， 公司对外担保已履行必要的决策程序和信息披露义 务，符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。 六、承诺事项及履行情况 （一）本公司 1999 年 7 月 21 日在《中国证券报》《证券时报》披露《河 、 南神火煤电股份有限公司招股说明书概要》 中做出如下承诺： 公司高级管理人 员现在未在股东单位兼职，将来也不在任何股东单位兼任职务。 履行情况：报告期内公司总经理、副总经理、财务负责人均未在股东单 位兼职，董事会秘书崔建友先生兼职问题已经解决。 （二）本公司 1999 年 8 月 26 日在《中国证券报》《证券时报》披露《河 、 南神火煤电股份有限公司上市公告书》中做出如下承诺： 公司董事会将严格遵守《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市规 、 、 则》和国家有关法律、法规的规定，并自股票上市之日承诺： 1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管 机关、深圳证券交易所的监督管理。2、及时、真实、准确地公布公司定期报 告，备置于规定场所供投资者查阅。3、公司董事、监事及高级管理人员如发 生人事变动时， 在报告证券主管机关、 深圳证券交易所的同时通过新闻媒体向 投资者公布。4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对公司股票的市场价 格产生误导性影响时，公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。5、公司董 事、 监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评， 不利用已获得的 内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。6、本公司没有无 记录负债。 履行情况：报告期内本公司认真履行信息披露义务，及时、真实、准确

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 地公布了定期报告和临时报告，公司、公司董事、监事、经理等高级管理人员 无利用内幕消息从事股票交易活动等违法违规行为。 （三）公司于 2002 年 5 月 16 日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资 、 讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《配股说明书》中做出承诺：公司 全体董事确保历次关联交易价格的公允性， 不存在潜在法律纠纷， 并保证如因 关联交易的不公允或发生潜在法律纠纷，给公司及中小股东的利益带来损害 的，董事会成员愿意承担连带赔偿责任。 履行情况：报告期内公司所有重大关联交易均按照诚实信用、公平、市 场的原则进行，不存在损害公司或中小股东利益的情况。 （四） 公司控股股东神火集团于 2002 年 5 月 16 日在 、 《中国证券报》《证 、 券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告的《河南神火煤电 股份有限公司配股说明书》中承诺：集团公司承诺不占用、挪用股份公司的资 金或资产。 履行情况：报告期内神火集团无占用、挪用本公司资金或资产的现象。 （五） 、根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导 意见》 、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规 的规定，公司于 2005 年 11 月进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中， 神火集团承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；集团公司 所持的非流通股股份自神火股份股权分置改革方案实施之日起， 在三十六个月 内不上市交易或者转让； 集团公司将在股权分置改革完成后连续三年的年度股 东大会上提出分红议案，要求将当年可供投资者分配利润的 30%以上用于当年 的利润分配，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。普天工贸、惠众投 资、 新创投资均分别承诺： 遵守法律、 法规和规章的规定， 履行法定承诺义务； 并将在股权分置改革完成后连续三年的年度股东大会上提出分红议案， 要求将 当年可供投资者分配利润的 30%以上用于当年的利润分配，且保证在股东大会 表决时对该议案投赞成票。 履行情况： 1、股权分置改革方案实施过程中，神火集团、普天工贸、惠众投资、新 创投资均按照规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其所持股

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 份办理了锁定手续。 2、 公司 2006 年度利润分配方案为： 以公司总股本 500,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派送现金股息 4.00 （含税） 派息总额为 200,000,000.00 ， 元，超过当年可供投资者分配利润的 30%。 除上述事项外，公司、持有公司 5%以上股份的股东（神火集团、普天工 贸、惠众投资）没有在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重 要影响的承诺事项。 七、 经股东大会审议批准， 报告期内公司续聘亚太(集团)会计师事务所为 公司审计中介机构，2007 年度审计费用总额 600,000.00 元，差旅费由该所自 己承担。除财务审计费用之外，公司没有支付给该所任何其它费用。 亚太(集团)会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为六年， 签字注 册会计师分别是吴亚杰女士、王宝娟女士。 八、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚 的情况。 九、 根据深圳证券交易所发布的 《深圳证券交易所上市公司公平信息披露 指引》 《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》 本公司接待调研 及 ， 及采访情况如下表：

内容: 接待时间 3 月 20 日 3 月 27 日 3 月 27 日 3 月 27 日 3 月 27 日 4 月 11 日 4 月 11 日 4 月 11 日 4 月 17 日 5 月 29 日 接待地点 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 接待方式 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 接待对象 红塔证券股份有限公司 融通资金管理有限公司 管天宇 霍竞春 谈论的主要内容及提供的资料 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势

内容: 光大保德信基金管理有限公司 钱 钧 招商证券股份有限公司 泰信基金管理有限公司 国泰基金管理有限公司 诺安基金管理有限公司 平安证券有限责任公司 国海证券有限责任公司 个人投资者 卢 平 程 涛 邓时锋 周志超 何本虎 张晓霞 高进峰

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 6 月 13 日 7 月 10 日 7 月 18 日 8 月 20 日 8 月 22 日 8 月 23 日 9 月 11 日 9 月 11 日 9 月 26 日 9 月 26 日 10 月 11 日 10 月 16 日 10 月 16 日 10 月 16 日 10 月 17 日 10 月 18 日 11 月 8 日 11 月 8 日 11 月 13 日 11 月 13 日 11 月 13 日 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 公司董事会办公室 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 鹏华基金管理有限公司 长城证券有限责任公司 泰达荷银基金管理有限公司 中国国际金融有限公司 上海鼎石投资管理有限公司 范玉琢 长信基金管理有限公司 陈 鹏 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势 公司发展战略、市场前景和主 要竞争优势

内容: 凯基（北京）管理咨询有限公司上海 分公司 王 帅 杨 翰 友邦华泰基金管理有限公司 林先国 国投瑞银基金管理有限公司 个人投资者 国元证券有限责任公司 申万巴黎基金管理有限公司 上海证券有限责任公司 吉 莉

内容: 余国峰 姚春雷 张维维 严浩军 可

内容: 国海富兰克林基金管理有限公司 张 深圳民森投资有限公司 上海远东证券有限公司 华夏基金管理有限公司 中信证券股份有限公司 华宝信托投资有限责任公司 天弘基金管理有限公司 建信基金管理有限公司

内容: 刘良佳 陈 董 皮 伟 汀 舜

内容: 十、2007 年度公司公开披露信息资料索引： 1、公司于 2007 年 01 月 08 日在《中国证券报》第 B12 版、 《证券时报》 第 A7 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司关于部分限售股份上市流通的提示性公告 》 。 2、公司于 2007 年 03 月 16 日在《中国证券报》第 D009 、D010 版、 《证 券时报》第 C31 、C32 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公开披 露《河南神火煤电股份有限公司 2006 年年度报告摘要》《河南神火煤电股份 、

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 有限公司董事会第三届十六次会议决议公告》《河南神火煤电股份有限公司 、 监事会第三届六次会议决议公告》《河南神火煤电股份有限公司董事会关于 、 召开 2006 年度股东大会的通知》《河南神火煤电股份有限公司关于销售商品 、 形成关联交易的公告》《河南神火煤电股份有限公司关于接受劳务形成关联 、 交易的公告》《河南神火煤电股份有限公司关于购买材料形成关联交易的公 、 告》《河南神火煤电股份有限公司关于为控股子公司沁阳沁澳铝业有限公司 、 提供担保的公告》 及巨潮资讯网刊登 《关于河南神火煤电股份有限公司控股股 东及其他关联方占用资金情况的专项说明》《2006 年度财务决算报告》 、 。 3、公司于 2007 年 03 月 24 日在《中国证券报》第 C04 版、 《证券时报》 第 A3 版和巨潮资（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股份有 限公司董事会关于对副总经理宋效军同志违规交易本公司股票予以处理的公 告》 。 4、公司于 2007 年 04 月 07 日在《中国证券报》第 A16 版、 《证券时报》 第 C20 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司 2006 年度股东大会决议公告》 。 5、公司于 2007 年 04 月 19 日在《中国证券报》第 C010 版、 《证券时报》 第 C66 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司 2007 年一季度报告摘要》《河南神火煤电股份有限公司关联交易 、 公告》 。 6、公司于 2007 年 05 月 31 日在《中国证券报》第 C013 版、 《证券时报》 第 B9 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司董事会 2006 年度利润分配方案实施公告》 。 7、公司于 2007 年 06 月 28 日在《中国证券报》第 C013 版、 《证券时报》 第 C23 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公开披露《河南神火煤 电股份有限公司加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》 及巨潮资讯 网刊登 《河南神火煤电股份有限公司控股子公司管理办法》《河南神火煤电股 、 份有限公司对外担保管理制度》《河南神火煤电股份有限公司信息披露管理 、 制度》《河南神火煤电股份有限公司关联交易管理制度》《河南神火煤电股 、 、

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 份有限公司投资者关系管理制度》 。 8、公司于 2007 年 07 月 10 日在《中国证券报》第 C009 版、 《证券时报》 第 B7 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司 2007 年半年度业绩预增公告》 。 9、公司于 2007 年 08 月 15 日在《中国证券报》第 D005 版、 《证券时报》 第 C10 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司2007年半年度报告》《河南神火煤电股份有限公司2007年前三季 、 度业绩预增公告》《河南神火煤电股份有限公司关于按出资比例为河南新郑 、 煤电有限责任公司项目借款提供担保的公告》 。 10、公司于 2007 年 09 月 11 日在《中国证券报》第 A24 版、 《证券时报》 第 C7 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司对外投资暨关联交易的公告》 河南神火煤电股份有限公司董事会 、 《 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知》 。 11、 公司于 2007 年 09 月 27 日在 《中国证券报》 D008 版、 第 《证券时报》 第 B7 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司 2007 年第一次临时股东大会决议公告》 。 12、公司于 2007 年 10 月 09 日在《中国证券报》第 A13 版及《证券时报》 第 C19 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司对外投资涉及关联交易的公告》 。 13、 公司于 2007 年 10 月 17 日在 《中国证券报》 D009 版及 第 《证券时报》 第 C22 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司一至三季度业绩预告修正公告》 。 14、 公司于 2007 年 10 月 24 日在 《中国证券报》 D041 版及 第 《证券时报》 第 C51 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司董事会第三届二十二次会议决议公告》《河南神火煤电股份有限 、 公司2007年度业绩预增公告》《河南神火煤电股份有限公司2007年第三季度 、 报告》《河南神火煤电股份有限公司对外投资公告》 、 。 15、 公司于 2007 年 11 月 07 日在 《中国证券报》 C012 版及 第 《证券时报》

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 第 C16 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司董事会第三届二十三次会议决议公告》《河南神火煤电股份有限 、 公司关于股东减持公司股权的公告》《河南神火煤电股份有限公司关于公司 、 治理专项活动的整改报告》 。 16、公司于 2007 年 11 月 14 日在《中国证券报》第 A16 版及《证券时报》 第 B8 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司股票交易异常波动公告》 。 17、 公司于 2007 年 12 月 26 日在 《中国证券报》 D020 版及 第 《证券时报》 第 C7 版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《河南神火煤电股 份有限公司关于股东减持公司股权的公告》 。 除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的重大信息。 公司公告资料检索路径： 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） “个 在 股资料查询”栏目中输入公司证券代码查询。

内容: 亚会审字（2008）39 号

内容: 河南神火煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南神火煤电股份有限公司（以下简称“神火煤电公司” ）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并 利润表、2007 年度的现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益） 变动表和合并所有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是神火煤电公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，神火煤电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了神火煤电公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国 à 郑州 中国注册会计师：吴亚杰 中国注册会计师：王宝娟 二○○八年三月十日

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

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内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

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内容: 河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是经河南省人民政 府豫股批字[1998]第 28 号文批准， 由河南神火集团有限公司等五家股东共同发起设立， 于 1998 年 8 月 31 日在河南省工商行政管理局依法登记注册的股份有限公司。1999 年 7 月 23 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]78 号文批准，公司向社会公 众公开发行人民币普通股 7,000 万股；1999 年 8 月 31 日，公司公开发行的股票在深圳 证券交易所上市交易。 2002 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]46 号文批准，公司顺 利完成了 10∶3 配股工作，公司总股本由 22,868 万股增加到 25,000 万股。 2005 年 9 月，经河南省人民政府豫股批字[2005]23 号文批复和公司 2005 年第二 次临时股东大会决议通过，公司向全体股东以资本公积每 10 股转增 10 股，公司总股 本由 25,000 万股增加到 50,000 万股。 公司注册号：豫工商企 4100001004406； 注册资本：人民币 50,000 万元； 注册地址：河南省永城市新城区光明路； 经营范围：煤炭生产、销售、洗选加工；发电；铁路专用线营运；矿用器材生产、 销售；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务； 法人代表：李孟臻。

内容: 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 1．遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整反映了本 公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 2．财务报表编制基础 公司原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 （以下 简称“原会计准则”编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”。2007 年度财务报表 ） 为公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。本财务报告所载各报告期的财务 报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则进行确认和 计量，同时，按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号》等相关规定，对资产负债表期初数和利 润表、现金流量表的上年同期可比数据进行了追溯调整，并将调整后的金额作为本期 财务报表的比较数据，追溯调整涉及的主要是投资收益、递延所得税资产等项目。 3．会计年度 本公司采用公历年制，即从公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年

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内容: 度。 4．记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行 计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量 的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 6．外币业务的核算方法 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折 算为记账本位币金额；在资产负债表日外币货币性项目，按照下列规定对外币货币性 项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款 费用》的原则处理。 7．现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额 的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8．金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融工具的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债。 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。 本公司按业务特点和风险管理要求将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供 出售金融资产、应收款项、持有至到期的投资四大类。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产以公 允价值计量且其变动计入所有者权益，在该金融资产终止确认时计入当期损益；应收 款项和持有至到期投资，采用实际利率法按摊余成本计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在满足以下条件时确认金融资产的转移： 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；将金融资产转移给另一方，但保 留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务， 同时满足下列条件：从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终 收款方；根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终

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内容: 收款方支付现金流量的保证；有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。 金融资产转移时，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价、原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 （3）主要金融资产的公允价值确定方法、减值确认标准和计提方法 本公司对存在活跃市场的金融资产，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不 存在活跃市场的金融资产，采用估值技术确定其公允价值。 本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备，即：发行方或债务人发 生严重财务困难；债务人违反了合同条款；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑， 对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因发行 方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；其他表明金融资产发生 减值的客观证据。本公司对以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的 账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 值，确认减值损失，计入当期损益。 （4）金融负债的分类方法 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计 量的其他金融负债两类。 （5）主要金融负债公允价值的确定方法 本公司对存在活跃市场的金融负债，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不 存在活跃市场的金融负债，采用估值技术确定其公允价值。 9．应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 （1）坏账准备核算方法和计提比例 ①对公司的的坏账损失，采用备抵法核算。 ②对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄 划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏 账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 对合并会计报表范围内公司间的应收款项及关联单位欠款不提取坏账准备。 本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例 5％ 10％ 30％ 50％

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上

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内容: 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破 产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿 付债务的） ，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。 （2）坏账的确认标准 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位破产、资不抵债、现金 流量严重不足、发生严重自然灾害等，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批 准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。 10．存货核算方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。 （2）存货的计价：原材料日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实 际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法计算。 （3）低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （4）存货盘存采用永续盘存制。 （5） 存货跌价准备的核算方法： 采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价， 在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或售价低于成本的情况，按单个存货项 目的实际成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时提取存货跌价损失准备。 11.长期股权投资的核算 （1）初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间 的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多 次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行 企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能 影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对 合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照 下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

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内容: ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入 资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价 值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠的除 外。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有股份的公允价值确认为 对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，计入 当期损益；债权人已对债权计提坏账准备的，先将该差额冲减坏账准备，不足冲减的 部分，计入当期损益。 （2）后续计量 ①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 ②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）投资收益的确认 ①采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资 收益。 ②采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实 现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 ③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期 投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分 按相应比例转入当期损益。长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。 减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 12．固定资产及累计折旧的核算 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。 （2）固定资产的分类：分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他 设备等。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以分类或单项折旧率按 月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 房屋建筑物 通用设备 折旧年限 20-35 7-14.5

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内容: 已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金 额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调 整。 （5） 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期 损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产 可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良 等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直 线法在预计受益期间内计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末如果出现了市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，按 单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额 应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间 较高者确定。 13．在建工程 （1） 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。 包括新建、 改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。 （2）在建工程按工程项目核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用 状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转 固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的 成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。 14．无形资产的计价及其摊销 （1）无形资产的计价 ①外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的实际成本入账。 ②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价。 ③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发 阶段发生的支出，同时满足下列条件时，作为无形资产成本入账：开发的无形资产在 完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企 业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持） 。该无形资 产的开发支出能够可靠地计量。 （2）无形资产摊销方法 使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的

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内容: 金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 15．长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。筹建期间所发生的 开办费用，于发生时计入当月的损益。 16．借款费用 （1）借款费用资本化条件 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了 一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。专门借款发生的辅 助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的 成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之 后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化 若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期 损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （4）停止资本化 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所 发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或者 生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 17．预计负债 如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司。

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内容: （3）该义务的金额能够可靠地计量。 18．职工薪酬 （1）职工薪酬的内容 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关 支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老 保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经 费和职工教育经费、非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿金等。 （2）职工薪酬的确认和计量 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除 劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。 19．股份支付 （1）股份支付的分类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进 行结算的交易。 以现金结算的股份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础 计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 （2）股份支付的计量 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，按授予职工权益工具的公允价值计 量；以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的 负债的公允价值计量。 20．收入确认原则 （1）销售商品收入，在下列条件同时满足时予以确认：公司已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益 很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入，在下列条件同时满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发 生或将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入，在下列条件同时满足时予以确认：相关的经济利益很 可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 21．政府补助 （1）政府补助的分类 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）政府补助的确认 政府补助的确认需要同时满足两个条件，即公司能够满足政府补助所附条件并能

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内容: 收到政府补助。 （3）政府补助的计量 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收 益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收 益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收 益的，直接计入当期损益。 22．资产减值 （1）可能发生减值资产的认定 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额 等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了 资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。资产的公允价 值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处 置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格 减去处置费用后的金额确定。资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。在 不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，应当以可获取的最佳信息为基础，估计资 产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价 格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用 后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。资产预计未来现 金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值， 应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

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内容: （3）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在 未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面 价值（扣除预计净残值） 。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （4）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产 或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑管理层管理生产经营活 动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）商誉减值的处理 企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资 产组组合进行减值测试。 23．递延所得税资产的确认依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生 的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并。 ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回。 ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 24．所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为 所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并。 （2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。 25．企业合并

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内容: （1）同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在 被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的 审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司 关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并 资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与 合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实 现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合 并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为 合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照 公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买 方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企 业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 26．合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投 资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％（不含 50％）以上， 或虽不足 50％但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 ３３ 号—合并财务报表》的规定，以母 公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母 公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列 示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将 该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表。

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内容: （3）子公司会计政策 子公司执行的会计政策与本公司一致。

内容: 三、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正

内容: 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行国家颁布的《企业会计准则》 ，根据《企业会计准则 第 38 号－－首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 －－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，结合本公司的 自身特点和具体情况，调整事项如下：

内容: 1．本公司 2006 年 12 月 31 日账面有同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差

内容: 额 396,452,757.18 元，根据新会计准则应将属于同一控制下企业合并产生的长期股权投 资，其尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，相应减少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 396,452,757.18 元；同时将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产， 增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 134,634,643.01 元；两项合计调减 2007 年 1 月 1 日留 存收益 261,818,114.17 元。 2．本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项 坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备合计 17,098,584.83 元；同时按照现行企业 所得税暂行条例及其实施细则的规定，计算所得税时根据期末应付工资余额及应计提的工 资附加调增应纳税所得额；2003 年 6 月 18 日以后新增固定资产的残值率在计算应纳税所 得额时按 5％计算（目前母公司固定资产残值率为 3％） ，公司缴纳所得税时已调整了应付 工资期末余额及应计提的附加 40,749,290.72 元和固定资产残值率的影响数 2,538,004.20 元；根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础及负债账面价值大于负债计税基 础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 19,620,043.26 元。 3．少数股东权益 本公司 2007 年 1 月 1 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 119,440,773.25 元，新会计准则计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 119,440,773.25 元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数 股东权益 417,574.97 元，新会计准则下少数股东权益为 119,858,348.22 元。 4.根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》的规定，企业在首次执行日以前已经持有 的对子公司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用 成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部 分，确认投资收益。公司已按照此规定对长期股权投资进行了追溯调整，调整减少母公司 长期股权投资 147,446,748.59 元，调整减少期初资本公积 12,783,237.12 元，调整减少 期初盈余公积 13,466,351.15 元，调整减少期初未分配利润 121,197,160.32 元。 5.以前年度合并时转回的子公司个别报表中属于母公司拥有份额部分的盈余公积按新准 则不再转回， 调整减少盈余公积 9,379,089.25 元， 相应调整增加未分配利润 9,379,089.25 元。

内容: 纳入合并报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 增值税 增值额

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内容: 营业税 城建税 教育费附加 资源税 所得税 应税营业额 应交增值税额和营业税额 应交增值税额和营业税额 煤炭销售量 应纳税所得额 3％、5％ 7％、5％ 3％ 4 元/吨 33％

内容: 1．通过同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 河南省许昌新龙矿业有限责任公司 郑州天宏工业有限公司 河南神火铝业股份有限公司

内容: （单位：万元） 主营业务

内容: 煤炭生产、洗选和销售等 建材销售、机械设备租赁等 电解铝铝型材及延伸产品

内容: 2．通过非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 公司名称 沁阳沁澳铝业有限公司 注册资本 23,333.33 实收资本 23,333.33 主营业务

内容: 电解铝铝型材及延伸产品 等

内容: 3．本公司通过其他方式取得的子公司

内容: 河南神火兴隆矿业有限责任公司 河南神火铁运有限责任公司 禹州市诚德矿业有限公司 商丘阳光铝材有限公司

内容: 矿山器材的生产销售 铁路专用线营运 对煤矿投资 铝材及铝合金材等

内容: 六、合并财务报表主要项目注释

内容: 1．货币资金 项 目 期末余额

内容: 库存现金 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 备注:其他货币资金存款主要为银行承兑汇票保证金存款。 2．应收票据

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 备注： （1）应收票据期末余额比年初余额增长 126.79%，其原因在于公司生产销售规模扩 大应收货款相应增加。 （2）公司无用于质押的应收票据;无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。 （3）期末公司已背书但尚未到期的票据列示如下： 类 别 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 3．应收账款 （1）余额及账龄如下： 账 龄 金 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 额

内容: 期末余额 比例 （％） 坏账准备

内容: 单位名称 湖北中特新化能科技有限公司 湖北新冶钢有限公司 莱芜钢铁股份有限公司 华铝工业投资有限公司 马鞍山钢铁公司炉料供销公司

内容: 账龄 一年以内 一年以内 一年以内 一至二年 一年以内

内容: 备注： （1）欠款金额前五名金额合计 53,736,434.46 元，占应收账款期末余额的 66.16％； 本项目中无持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位欠款。 （2）欠款前五名中除华铝工业投资有限公司外，均为子公司河南新龙矿业有限公司的 应收款项。 4．其他应收款

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合 计

内容: 备注： （1）期末余额中 3 年以上款项大于期初 2-3 年及 3 年以上款项合计数，系本期将存 在收回风险的涡阳信用社存款 500 万元、 三年以上预付款 300 万元转入本项目所致。 （2）欠款金额前五名合计 158,087,459.26 元，占其他应收款期末余额的 73.48％； 本项目中无持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。 5．预付款项 （1）余额及账龄如下： 账 龄 期末余额 金 额 比例（％）

内容: 年初余额 金 额 比例 （％）

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 合 计

内容: 备注：预付款项期末余额比年初余额降低 37.72%，其原因在于 2006 年预付的发电设备款 7.1 亿元本期已结算，本期预付氧化铝货款较多。 （2）预付金额前 5 名的单位如下： 单位名称 茌平信发华宇氧化铝有限公司 中国煤炭地质总局一局 许昌三昌实业有限公司 河南金源矿业有限公司 山东魏桥铝电有限公司 金 额 所欠时间 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 占总额比例(％)

内容: 备注:①欠款金额前五名合计 433,086,176.59 元，占预付款期末余额的 63.69％。 ②本公司子公司河南神火铝业股份有限公司与茌平信发华宇氧化铝有限公司签订长期 供货合同，从该公司购 20 年产能，每年按成本价供应 6 万吨氧化铝，因此发生预付 款项。 6．存货 项 库存商品 目 金 额 期末余额 跌价准备 金 额 年初余额 跌价准备

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 原材料 在产品 委托加工物资 合 计

内容: 备注: 存货期末余额比年初余额增长 68.23%，其原因在于 2007 年本公司生产规模大幅扩 大，原材料、在产品相应增加。 7.持有至到期投资 项 目 金 长期债权投资 8．长期股权投资

内容: 成本法核算的股权投资 权益法核算的股权投资

内容: 年初余额 金 额 减值准 备

内容: （1）按成本法核算的长期股权投资

内容: （2）按权益法核算的长期股权投资

内容: 被投资公司名称 河南省新郑煤电有限责任公司 初始投资成本 136,500,000.00 追加投资 被投资单位本 期权益增加额 期末余额 136,500,000.00

内容: 备注：河南省新郑煤电有限责任公司尚处于基建期，本期权益无变动。 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 房屋建筑物 通用设备 年初余额

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 专用设备 运输设备 其 合 他 计

内容: 备注：本期由在建工程转入 876,977,709.07 元。 累计折旧 项 目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其 他 合 计 年初余额

内容: 备注:期末固定资产原值较年初增加 44.36％，主要原因为本期在建工程完工转入固定资产 及增加两台发电机组等。 10.在建工程

内容: 工程名称 薛湖煤矿 兴隆公司煤矿建设工程 刘河煤矿 沁澳铝业扩建工程 葛店矿双庙风井井筒 选煤厂重介工艺改造 铸造型焦厂技改 北京华荣公寓 神火郑州办公楼 新庄矿北风井 消防给排水工程 大学生公寓楼 葛店矿东副井 年初余额

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 神火铝业合金项目 神火铝业碳素项目 诚德公司煤矿工程项目 阳光铝材铸轧车间 其他 合 计

内容: 备注:本期计入在建工程的利息资本化金额为 79,117,657.54 元。 11.工程物资

内容: 备注:期末工程物资较年初增加 253.36％，主要原因为子公司河南神火铝业股份有限公司、 河南神火兴隆矿业有限责任公司在建工程增加导致本科目增加。 12.无形资产

内容: 土地使用权 兴隆公司探矿权 铸造型焦专利 薛湖煤矿探矿权 刘河矿采矿权 新庄葛店采矿权 诚德公司采矿权 郑州天宏探矿权 软件及其他 合 计

内容: 13.商誉 被投资单位 沁阳沁澳铝业有限公司 14.递延所得税资产 项 坏账准备 存货跌价准备 股权投资差额 固定资产减值准备

内容: 非同一控制下 企业合并差额

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 固定资产残值差异 开办费 已计提未发放工资 合 计

内容: 坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备 合 计

内容: 16.短期借款 借款类别 期末余额 年初余额 1,385,000,000.00 948,000,000.00 保证借款 1,340,000,000.00 700,000,000.00 信用借款 130,000,000.00 抵押借款 2,725,000,000.00 1,778,000,000.00 合 计 备注:期末公司保证借款中 8.25 亿元由河南神火集团有限公司提供担保; 1.5 亿元由河南 神火集团有限公司、河南神火铝电有限责任公司共同提供担保；1.7 亿元由河南豫联 能源集团有限责任公司提供担保；1.4 亿元由本公司为河南省许昌新龙矿业有限责任 公司提供担保；1 亿元由本公司为沁阳沁澳铝业有限公司提供担保。 17.应付票据 票据种类 银行承兑汇票 期末余额

内容: 年初余额 金 额 比例(％)

内容: 备注: 本项目期末余额比年初余额增长 51.83%，其原因在于 2007 年本公司生产规模大幅 扩大，未结算款项相应增加。

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内容: （2）金额前 5 名的单位如下： 单位名称

内容: 河南省中原建设有限公司 江苏大屯铝业有限公司 株洲天桥起重机有限公司 河南省电力公司许昌供电公司 江苏阳光集团有限公司

内容: 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内

内容: 备注：欠款金额前五名合计 18,766,794.32 元，占应付账款期末余额的 3.07％，本项目 中无欠持本公司 5％ (含 5％)以上股份的股东单位的款项。 19.预收款项 期末余额

内容: 备注： （1）期末预收款项较年初增长了 115.57％，系本公司及各子公司 2007 年度煤炭、电 解铝销售情况良好所致。 （2）预收款项期末余额中包括预收关联方 107,579,720.30 元，占期末预收款项的 31.17％。 20.应付职工薪酬

内容: 项 目 工资 职工福利 社会保险费 其中:医疗保险费 养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 合 计

内容: 税费项目 增 值 税 营 城 业 建 税 税 法定税率 13％、17％ 3％、5％ 7％、5％ 3％

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 资 源 税 4 元/吨 33％

内容: 企业所得税 矿产资源补偿费 煤炭价格调节基金 其 合 他 计

内容: 22.其他应付款 账 龄 金 期末余额 额 比例 （％）

内容: 年初余额 金 额 比例（％）

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合 计

内容: 备注:本项目中欠股东单位河南神火集团有限公司的款项为 137,240,412.97 元,占本项目 期末余额 44.16％。 23.一年内到期的非流动负债 借款单位 交行郑州分行西大街支行 国家开发银行河南省分行 农业银行永城支行 工商银行永城支行 建行永夏矿区支行 建行商丘分行 建行商丘分行 农业银行永城支行 合 计 币种 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 期末余额

内容: 借款条件 保证 保证 信用 保证 保证 见备注 保证 信用

内容: 备注： （1）建行商丘分行 3.5 亿元借款条件为以薛湖煤矿项目建成后的资产作抵押，以采矿 权质押。 （2）保证借款中 2.449 亿元由河南神火集团有限公司提供担保，本公司为子公司河 南省许昌新龙矿业有限责任公司 0.4 亿元提供担保。 24.长期借款 借款类别 保证借款 信用借款 期末余额

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内容: 抵押借款 质押借款 合 计

内容: 备注:（1）保证借款中 1,026,921,606.80 元由河南神火集团有限公司提供担保; （2）本公司为子公司河南省许昌新龙矿业有限公司 0.8 亿元及河南神火兴隆矿业有 限责任公司 5.2 亿元借款提供担保。 25.长期应付款 项 目 维简费 生产安全费用 治水资金 河南神火集团有限公司 其他 合 计

内容: 备注:（1）维简费：根据财建[2004]119 号文“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管 理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”的有关规定，公司 维简费计提标准为按原煤产量每吨 8.5 元提取。维简费主要用于开拓延伸、技术改 造及塌陷赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。 （2）生产安全费用：公司根据财建[2004]119 号文“关于印发《煤炭生产安全费用提 取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”的有关 规定，公司按原煤产量每吨 5 元提取安全费用，子公司按原煤产量每吨 8 元提取。 安全费主要用于与矿井有关的瓦斯、水火、运输等防护安全支出及设备设施更新等。 26.股本

内容: 数量单位:万股 项 目 2006年12 月 31 日 本次变动增减（+、-） 配 股 送股 公积金 转股 股权分置 小计 2007 年 12 月 31 日

内容: 一、有限售条件流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 有限售条件流通股合计 26,340.00

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内容: 27.资本公积 项 其 合 目 他 计 年初余额

内容: 备注：期末资本公积较年初减少了 447,087,791.07 元，原因为公司 2007 年 9 月投资河南神 火铝业股份有限公司，系同一控制下企业合并，根据企业会计准则规定进行追溯调整， 因此影响 2007 年当期资本公积减少 305,722,261.58 元 （即 2007 年 1 月 1 日河南神火 铝业股份有限公司净资产中本公司应拥有的部分） ；2007 年 9 月投资时，投出资产账 面价值大于应享有河南神火铝业股份有限公司所有者权益账面价值部分冲减了 141,365,529.49 元资本公积。 28.盈余公积 项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 备注：期末盈余公积较年初增加了 490.89％，主要原因是公司按 2006 年度税后利润的 50% 提取了 201,214,454.39 元的任意盈余公积。 29.未分配利润 项 目 调整前年初未分配利润 调整年初未分配利润 调整后年初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利

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内容: 期末未分配利润 30.营业收入及营业成本 项 目 本期金额 营业收入 主营业务 其他业务 合 计

内容: 上期金额 营业成本 营业收入

内容: 其中:主营业务情况如下：

内容: 业务项目 收 入 煤 炭 型 焦 电解铝 电 力 铁路运输 碳素 合计

内容: 其中:电解铝收入前五名如下： 客户名称 南京庄溢工贸实业有限公司 河南顺源铝业有限公司 江阴市同创铝业有限公司 天津市津和双金属线材铝业公司 常州市雄鹰鞋业有限公司 其中:煤炭收入前五名如下： 客户名称 马鞍山钢铁公司炉料供销公司 南京钢铁股份有限公司 许昌市恒源物资贸易公司 宝山钢铁股份有限公司 湖北中特新化能科技有限公司 收入金额

内容: 备注：电解铝销售收入前五名合计 1,534,234,502.69 元 ，占营业收入的 18.08％，煤炭销 售收入的前五名合计 585,068,461.67 元，占营业收入的 6.90％。

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内容: 31.营业税金及附加 项 关税 营业税 资源税 城建税 教育费附加 合 计

内容: 3％、5％ 4 元/吨 7％、5％ 3％

内容: 32.财务费用 项 目 减：利息收入 加：汇兑损失 减：汇兑收益 加：手 续 费 加：其 合 计 他

内容: 备注:本期财务费用增加幅度为 77.70％，主要原因为本期借款增加及银行贷款利率调高。 33．资产减值损失 项 目 本期金额

内容: 存货跌价准备 坏账准备 合计 34.营业外收入 项 目

内容: 非流动资产处置利得 罚款收入 政府补助 合并收益 其他 合 计

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 备注:（1）本期收到的政府补助中 126.89 万元系子公司沁阳市黄河碳素有限责任公司根据 国税发[2007]67 号享受的税收优惠；898 万元系沁阳市财政局拨付给子公司沁阳沁澳 铝业有限公司的中小企业发展专项资金；100 万元系子公司河南省新龙矿业有限责任 公司收到的综合治理资金；808,386.00 元系本公司收到的矿山地质环境治理资金。 （2）合并收益系子公司沁阳沁澳铝业有限公司非同一控制下合并子公司沁阳市黄河 碳素有限责任公司时投资成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间 的差额。

内容: 35.营业外支出 项 目 本期金额

内容: 非流动资产处置损失 捐赠支出 罚款支出 其 合 他 计

内容: 备注： 本期支付的捐赠支出中 199,000.00 元系子公司河南省许昌新龙矿业有限责任公司支 付禹州市梁北镇彭庄村捐资助教款；100,620.00 元系本公司支付的扶贫基金； 50,200.00 元系子公司沁阳沁澳铝业有限公司捐助义庄小学校舍修缮款。 36．所得税费用 项 目 本期金额

内容: 本期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 37．投资收益 项 目 本期金额

内容: 被投资单位分红 期货投资收益 处理子公司损失 股权投资差额摊销 合 计

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 38.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 往来款项 政府补助 利息收入 投标保证金 标书 其他 合计 39.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 往来款项 运输费 办公费 差旅费 业务招待费 董事会费 咨询费 备用金 港杂费 宣传费 物业费 租赁费 修理费 会议费 水资源费 排污费 捐赠、罚款 诉讼费 绿化费 警卫消防费 代理佣金 专项费用 装卸费 专用线 仓储费 技术开发费 水土保持费 合计

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 七、母公司会计报表主要项目注释

内容: 1．应收账款 （1）余额及账龄如下： 账 龄 金 额

内容: 期末余额 比例（％） 坏账准备

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合 计

内容: 其中：期末欠款金额前五名单位如下： 客户名称 上海宝钢国际经济贸易有限公司 武汉钢铁股份有限公司采购部 安徽省物资能源有限公司 永城市金帝商贸有限公司 中国重汽集团济南动力有限公司 金额

内容: 账龄 三年以上 一年以内 二至三年 一年以内 一年以内

内容: 备注：应收账款前五名合计为 7,988,422.16 元，占全部应收账款余额的 60.04％。 2．其他应收款 账 龄 金 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合 计 额

内容: 备注：其他应收款前五名合计为 14,137,468.14 元，占全部其他应收款的 7.90％。 3.持有至到期投资 项 目 金 长期债权投资 期末余额 额

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 期末余额 项 目 金 对子公司投资 对联营企业投资 对其他企业投资 合 计 额 减值准备 1,027,515,867.02 本期增加 本期减 少 年初余额 金 额 减值准备

内容: 被投资公司名称 河南省新郑煤电有限责任公司 投资成本 136,500,000.00 被投资单位权益 增减变动数 分得现金 红利 期末余额 136,500,000.00

内容: 被投资公司名称 河南中小企业投资担保股份有限公司 河南省煤炭销售有限责任公司 河南中鑫实业有限公司 初始投资成本 20,000,000.00 1,000,000.00 31,500,000.00

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 5．营业收入及营业成本 项 目 本期金额 营业收入 营业成本

内容: 上期金额 营业收入 营业成本

内容: 主营业务 其他业务 合 计

内容: 其中：主营业务情况如下：

内容: 主营业务 项目 收 入 煤 炭 型 焦 电 力 合 计

内容: 其中：煤炭销售前五名客户收入如下： 客户名称 马鞍山钢铁股份炉料供销公司 南京钢铁股份有限公司 宝山钢铁股份有限公司 莱芜钢铁股份有限公司 安徽省皖煤运销有限责任公司 合计 6．投资收益

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 被投资单位分红 处理子公司损失 股权投资差额摊销 合 计

内容: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失 (收益以“-”填列) 固定资产报废损失(收益以 “-” 填列) 公允价值变动损失(收益以 “-” 填列) 财务费用(收益以“-”列示) 投资损失(收益以“-”列示) 递延所得税资产减少(增加以“-”填 列) 递延所得税负债增加(减少以“-”填 列) 存货的减少(增加以“-”填列) 经营性应收项目的减少(增加以“-” 填列) 经营性应付项目的增加(增加以“-” 填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：

内容: 2007 年度 合并数 母公司 合并数

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 备注：现金等价物 2007 年期初余额与 2006 年期末余额差额 8,675,481.26 元，系 2007 年沁 阳沁澳铝业有限公司投资沁阳市黄河碳素有限责任公司，属非同一控制下企业合并， 本期将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表所致。

内容: 1．关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方

内容: 企业名称 河南神火集团有限公司 注册地址 河南省 永城市 主营业务 煤炭、电解 铝、发电 与本企业关系 经济性质或类型 母公司 有限责任 法定代表人 李 崇

内容: （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 企业名称 河南神火集团有限公司 期初数 112,575.00 本期增加 本期减少

内容: （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: 企业名称 金额 河南神火集团有限公司 12,598.46 期初数 比例（％） 25.20 本期增加 金 额 本期减少 金 额

内容: （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 河南神火铝电有限责任公司 河南神火集团光明有限责任公司 河南神火集团新利达有限责任公司 河南志永达纺织有限公司 深圳市神火贸易有限公司

内容: 与本企业关系 同一方控制 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 河南神火建筑安装工程公司 河南鑫源丰实业有限公司 2．关联交易 （1）销售

内容: 关联方 河南神火集团有限公司 河南神火集团有限公司 深圳市神火贸易有限公司 河南志永达纺织有限公司 河南志永达纺织有限公司 河南神火集团新利达有限 公司 河南神火集团新利达有限 公司 交易内容 售铝 售煤 售铝 售煤 售电 售电 售废料 交易金额 2007 年 2006 年 占同类交易的比例％ 2007 年 2006 年

内容: 同一母公司 同一母公司 （单位：元）

内容: 定价原 则 市场价格 5.29 市场价格 现金 现金 现金 现金 现金 现金 现金 结算方式

内容: 备注：河南神火铝业股份有限公司对河南神火集团有限公司、深圳市神火贸易有限公司 售铝主要发生在本公司对其投资之前。 （2）采购

内容: 交易金额 关联方 交易内容 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 2007 年 2006 年 占同类交易的比例％ 定价原则 结算方式

内容: 河南神火集团有限公司 河南神火集团有限公司 河南神火集团新利达有限 公司 河南志永达纺织有限公司 河南神火运输有限公司 河南神火集团有限公司

内容: 购电力 购固定资产 购材料 购材料 运输费 物业费

内容: 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格

内容: 现金结算 现金结算 现金结算 现金结算 现金结算 现金结算

内容: ①河南神火铝业股份有限公司从河南神火集团有限公司购电全部发生在本公司对其投资 之前。

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: ②河南神火铝业股份有限公司接受河南神火运输有限公司提供的运输劳务主要发 生在本公司对其投资之前。 （3）河南神火建筑安装工程公司以招议标方式承建本公司在建工程中部分土建安装工 程项目，2007 年共结算工程款 71,274,015.62 元。 （4）自成立之日起，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议： ①签订《国有土地使用权租赁合同》 ，有偿使用葛店煤矿 19,900 平方米土地，新庄煤矿 48,840 平方米土地，新庄铁路专用线 56,277.666 平方米土地，年租金共计 80.88 万元，租 赁期限分别为 48 年、48 年和 50 年。 ②签订《房屋租赁合同》 ，有偿使用办公楼 10,218.75 平方米，年租金 102.19 万元，租 赁期限为 24 年。 （5）关联方应收应付余额

内容: 余 科目名称 关联方 期末数 应付账款 其他应付款 应付账款 预收账款 应付账款 其他应付款 其他应付款 应付账款

内容: 河南神火集团新利达有限公司 河南神火集团新利达有限公司 河南志永达纺织有限公司 深圳市神火贸易有限公司 河南神火建筑安装工程公司 河南神火建筑安装工程公司 河南神火集团有限公司 河南神火运输有限公司

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司为联营企业河南省新郑煤电有限责任公司 1.17 亿元 借款提供担保。

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。

内容: 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: 1．2008 年 3 月 10 日，公司董事会第三届二十五次会议通过了 2007 年度利润分配预 案以公司现有总股本 500,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元 （含税） 。 该利润分配方案需经公司股东大会批准后实施。 2． 2008 年 3 月 5 日， 公司第一次临时股东大会审议通过为河南神火铝业股份有限公司 向金融机构申请授信额度提供总额不超过 15 亿元的借款担保，担保有效期 3 年。

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的债务重组事项。

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的非货币交易事项。

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的其他重要事项。

内容: 1.按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益： （1）全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 报告期利润 归属于公司普通 股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润

内容: 净资产收益率％ 全面摊薄 加权平均

内容: 每股收益 全面摊薄 加权平均

内容: （2）非经常性损益 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位 可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）

内容: 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 其中： 同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 备注:本公司本报告期完成对神火集团控制公司河南神火铝业股份有限公司的投资， 属 于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》 ，本公司对合并财务报表 年初数进行了调整，调整增加年初合并财务报表期初所有者权益 678,628,771.54 元，其中 归属于母公司的所有者权益为 305,722,261.60 元，少数股东权益 372,906,509.96 元。 3.根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）列示 2006 年度比较利 润表及 2006 年度模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润差异调节表： （1）2006 年 1 至 12 月份合并利润表调整项目 项目 管理费用 资产减值损失 投资收益 所得税

内容: 402,428,908.78 314,062,974.77 净利润 备注:为了清晰反映调整前后各项目变动情况, 调整前后合并范围保持一致，合并

内容: 利润表调整项目“调整后”列示的金额不包括新增同一控制下合并子公司 2006 年 12 月 31 日的数额。 （2）2006 年 1 至 12 月份母公司利润表调整项目 项目 调整前

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 管理费用 资产减值损失 投资收益 所得税

内容: 402,428,908.78 净利润 （3）新旧会计准则合并净利润差异调节表

内容: 2006 年 1-12 月净利润(原会计准则) 加:追溯调整项目影响合计数 其中:投资收益 所得税 减: 追溯调整项目影响少数股东权益 其他 2006 年 1-12 月净利润(新会计准则) 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中:开办费于发生时计入当期损益 借款费用资本化 2006 年 1-12 月模拟净利润 （4）新旧会计准则母公司净利润差异调节表 项 目

内容: 2006 年 1-12 月净利润(原会计准则) 追溯调整项目影响合计数 其中:投资收益 所得税 2006 年 1-12 月净利润(新会计准则) 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中:开办费于发生时计入当期损益 借款费用资本化 2006 年 1-12 月模拟净利润 备注： （1） “+”表示增加净利润， “-”表示减少净利润。 （2）追溯调整项目影响说明

内容: ①合并报表投资收益调整前后差异系根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》的规

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 定，属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资，其尚未摊销的股权投资差额全额冲销， 并调整留存收益；根据《企业会计准则解释第 1 号》对长期投资按照成本法进行追溯调整 所致。因调整属于本期的股权投资差额调减投资收益 164,948,140.49 元;调整属于本期的 损益调整不影响合并报表净利润。所得税系母公司调整的 74,416,335.36 元与子公司调整 的 2,583,446.11 元（新龙公司调整 1,624,812.97 元,沁澳公司调整 958,663.14 元）中属 于母公司的部分 2,165,871.12 元的合计数。 ②母公司投资收益调整前后差异系根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》的规定， 属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资，其尚未摊销的股权投资差额全额冲销，并 调整留存收益；根据《企业会计准则解释第 1 号》对长期投资进行追溯调整所致。因调整 属于本期的股权投资差额调减投资收益 164,948,140.49 元;因调整属于本期的损益调整调 减投资收益 106,378,922.14 元,两项合计调减投资收益 271,336,062.63 元。 ③“其他”系本期新增同一控制下子公司河南神火铝业股份有限公司形成。该公司 本年度净利润 188,628,771.54 元,其中归属于母公司 84,977,261.58 元(股权投资比例 45.05％)。

内容: 一、公司董事长、总会计师、财务部部长签名并盖章的会计报表 二、亚太（集团）会计师事务所出具的审计报告原件 三、报告期内公司在指定报纸上公开披露的公告资料原件 四、河南神火煤电股份有限公司 2007 年年度报告正文 上述备查文件备置于公司董事会办公室供股东及有关部门查阅。

内容: 河南神火煤电股份有限公司2007年年度报告

内容: 河南神火煤电股份有限公司董事会 二 OO 八年三月十二日