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内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二 00 八年二月

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司独立董事曾鸣委托独立董事李鼎玉行使表决权，独立董事夏清委托独立董事 李晓光行使表决权。 3、中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李克毅，主管会计工作负责人李蓉及会计机构负责人（会计主管人员） 熊平武声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：云南文山电力股份有限公司 公司法定中文名称缩写：文山电力 公司英文名称：Yunnan Wenshan Electric Power Co.,Ltd 公司英文名称缩写：wsdl 2、 公司法定代表人：李克毅 3、 公司董事会秘书：段登奇 电话：0871-3191628 传真：0871-3190838 E-mail：wsdl@wsdl.sina.net 联系地址：昆明市东风东路 48号金泰大厦 19 楼 公司证券事务代表：吴云林 电话：0871-3199266 传真：0871-3190838 E-mail：wsdl@wsdl.sina.net 联系地址：昆明市东风东路 48号金泰大厦 19 楼 4、 公司注册地址：云南省文山县开化镇建禾东路 71号 公司办公地址：云南省文山县开化镇建禾东路 71号 邮政编码：663000 公司国际互联网网址：http://www.wsdl.com.cn 公司电子信箱：wsdl@wsdl.sina.net 5、 公司信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：证券投资部 6、 公司 A股上市交易所：上海证券交易所 公司 A股简称：文山电力 公司 A股代码：600995 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997年 12月 29 日 公司首次注册登记地点：云南文山县开化镇南桥路 160号 公司变更注册登记日期：2007年 7月 17 日

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司变更注册登记地址：云南文山县开化镇建禾东路 71号 公司法人营业执照注册号：5300001002342 公司税务登记号码：532621709829203 公司组织结构代码：70982920 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：云南省昆明市人民中路 36号如意大厦 9-10 层

内容: 三、主要财务数据和指标：

内容: (一)本报告期主要财务数据

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额

内容: 非经常性损益项目 除上述各项之外的其他营业外收支净额 非经常性损益对所得税影响金额 合计 单位:元 币种:人民币 金额 -1,359,633.79 182,162.38 -1,177,471.41

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每 股收益 全面摊薄净资产收益率（%） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后全面摊薄 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 2007 年 871,686,550.69 137,187,269.83 126,133,625.24 127,311,096.65 0.47 0.47 0.48 18.28 19.89 18.45 20.08

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内容: 经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量 净额

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 74,520,000 持股 3、其他内资 28,620,000 持股 其中： 境内法人持 28,620,000 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 103,140,000 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 118,400,000 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 送 股 公积金转 股 其 他 小计 单位:股 本次变动后 数量 比例 (%)

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内容: 4、其他 无限售条件 流通股份合 计 三、 股份总数

内容: 股份变动的批准情况 2007年 2 月 28日公司 2006年度股东大会审议通过《利润分配方案》，决定以 2006 年末总股本 221540000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，并向全体 股东每股派发现金红利 0.1元（含税）。 经登记结算公司、 上交所批准， 公司以 2007年 4 月 12日为股权登记日实施利润分配， 除权除息日为 2007年 4 月 13 日，新增可流通股份上市流通日为 2007年 4 月 16 日，现金 红利发放日为 2007 年 4 月 18 日。2006 年度利润分配实施完毕后，公司总股本变更为 265848000 股。 2、限售股份变动情况表

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况

内容: 股票及其衍生 证券的种类 A股股票 发行日期 2004 年 5 月 31 日 发行价 格（元） 8.20 发行数量 3,600 单位:万股 币种:人民币 获准上市 交易终 上市日期 交易数量 止日期 3,600 2004 年 6 月 15 日

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007年 2 月 28 日公司 2006年度股东大会审议通过《利润分配方案》，决定以 2006 年末总股本 221540000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，并向全体 股东每股派发现金红利 0.1元 （含税） 2007年 4 月 18日 2006年度利润分配实施完毕后， 。 公司总股本变更为 265848000股。 (3) 现存的内部职工股情况

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内容: 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 云南省地方电力实业开发公司 国有法人 中国东方电气集团公司 广州金骏资产管理有限公司 国有法人 未知

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 6,111,213 云南广聚明源投资有限公司 人民币普通股 5,000,000 中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 人民币普通股 4,742,419 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 人民币普通股 4,190,013 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 人民币普通股 4,116,707 广州钢铁企业集团有限公司 人民币普通股 4,008,854 中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金 人民币普通股 3,600,000 中国东方电气集团公司 人民币普通股 3,600,000 云南省地方电力实业开发公司 人民币普通股 3,100,000 广州金骏资产管理有限公司 人民币普通股 2,928,688 金顺法 人民币普通股 本公司未知上述股东之间是否存在关联关 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 系或属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 单位:股 有限售条 序 件股东名 号 称 云南电网 公司 云南广聚 明源投资 有限公司 持有的有 限售条件 股份数量 有限售条件股份可上 市交易情况 可上市 新增可上 交易时 市交易股 间 份数量 2011年 9 月 22日 78,624,000

内容: 限售条件

内容: 云南广聚 明源投资 有限公司

内容: 第一大股东云南电网公司特别承诺在其持有的文山电力股份 获得流通权后的五年内，除为实施公司管理层股票期权激励 转让股份外，不以任何形式上市交易或者转让 持有公司股份总数在 5% 以上的非流通股股东云南广聚明源 投资有限公司承诺其所持文山电力股份自获得上市流通权之 日起 12 个月内不上市交易或转让， 同时承诺自上述承诺期期 满后 12 个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量 不超过文山电力股份总数的 5％，24 个月内不超过 10％。 持有公司股份总数在 5% 以上的非流通股股东云南广聚明源 投资有限公司承诺其所持文山电力股份自获得上市流通权之 日起 12 个月内不上市交易或转让， 同时承诺自上述承诺期期 满后 12 个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量 不超过文山电力股份总数的 5％，24 个月内不超过 10％。

内容: 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况

内容: 战略投资者或一般法人的名称 无 约定持股期限

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：云南电网公司 法人代表：廖泽龙 注册资本：530,000万元 成立日期：2005 年 1月 18日 主要经营业务或管理活动：电力生产，电力供应，电网经营，趸售区域：云南省全省 行政区域；直供区域：现有电网在省内对用户直供形成的经营区域。出口自产的电力、机 电产品，进口生产、科研所需的原材料，机械设备等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国南方电网有限责任公司 法人代表：袁懋振 注册资本：6,000,000万元 成立日期：2002年 12月 29 日 主要经营业务或管理活动： 公司经营范围为广东、 广西、 云南、 贵州和海南五省 （区） ， 负责投资、建设和经营管理南方区域电网，经营相关的输配电业务，参与投资、建设和经 营相关的跨区域输变电和联网工程；从事电力购销业务，负责电力交易与调度；从事国内 外投融资业务； 自主开展外贸流通经营、 国际合作、 对外工程承包和对外劳务合作等业务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 中华人民共和国财政部 100% 广东省国资委 38.4％ 中国人寿保险（集团）公司 32％ 国务院国有资产监督管理委员会 100% 国家电网公司 26.4％ 海南省国资委 3.2％

内容: 中 国 南 方 电 网 有 限 责 任 公 司 100% 云南电网公司 29.57％ 云南文山电力股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

内容: 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立 日期 2003 年5月 13 日 主要经营业务或管理活动 对外投资；企业形象策划；营销策划；电 站成套设备、电器机械及器材、普通机械 及配件、 五金交电、 建筑材料、 金属材料、 装饰材料的销售 （以上经营范围中涉及国 家法律、行政法规规定的专项审批，按审 批的项目和时限开展经营活动）

内容: 云南广聚明源投资有限公司

内容: 陈础平

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 0 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 0 单位:股 报告期被授予 的股权激励情 是否在 况 股东单 位或其 期 他关联 可 已 末 单位领 行 行 行 股 取报 权 权 权 票 酬、津 股 数 价 市 贴 数 量 价 是

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(万 元)（税 前）

内容: 李克毅

内容: 董事长

内容: 男

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内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李克毅，2003 年 6 月至 2005 年 6月任云南电网公司楚雄供电局局长； 2005 年 6 月至 2006 年 7 月任云南滇能（集团）控股公司董事长、总经理；2005年 6 月至 2007年 1 月任云南滇能（集团）控股公司董事长；2007 年 1 月至今任云南电网公司副总经济师、 云南文山电力股份有限公司董事长。 (2) 杨斌，2003 年 6 月至 2005年 4月，云南电网公司战略研究与计划发展部主任师 兼综合计划处处长；2005 年 4 月至 2005 年 8月，云南电网公司文山分公司副总经理（主 持工作）；2005 年 8 月至 2005 年 12 月，云南电网公司文山分公司总经理、支部书记； 2005 年 12 月至 2006 年 12月，云南文山供电有限公司总经理、党委副书记（主持工作）； 2006 年 7 月至 2006 年 12 月，云南电网公司文山供电局局长；2006 年 7 月至今，云南文 山电力股份有限公司副董事长、总经理、党委书记。 (3)邓亚文， 2002年 5 月至 2005年 4月， 云南电网公司红河供电局副总工程师； 2005 年 4 月至 2005 年 8 月，云南电网公司文山分公司党支部委员，参与公司筹建工作；2005 年 8 月至 2005年 12 月，云南电网公司文山分公司副总经理、支部委员；2005年 12月至 2006 年 12 月， 云南文山供电有限公司副总经理、 党委委员； 2006年 7月至 2006 年 12月， 云南电网公司文山供电局副局长、党委委员；2006 年 7 月至今，云南文山电力股份有限 公司董事；2006年 12 月至今，云南文山电力股份有限公司副总经理。

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内容: (4)朱仲威，2001 年 5 月至 2003 年 11月，在云南省地方电力实业开发公司资产管理 部工作，任主任、高级工程师；2003 年 12月至今，在云南省地方电力实业开发公司工作， 任经理、高级工程师；2005年 9月至今，任云南水利电力有限公司副董事长。 (5)张宇耀，2003 年 7 月至 2005 年 7月，云南电网公司财务部预算处预算管理主管； 2005 年 7 月至 2006 年 9 月，云南电网公司财务部主任师兼预算管理处处长；2006年 7月 至今，云南文山电力股份有限公司董事；2006 年 9月至今，云南电网公司财务部副主任； 2006 年 7 月至 2006 年 12 月，兼任云南电网公司技术中心市场研究室副主任。 (6)俞文波，2001 年 2 月至今，在文山光明物业管理有限责任公司任副经理；2002 年 1 月，借调到文山兴建水泥有限责任公司技改指挥部工作，负责兴建公司第二条年产 10 万吨生产线工程的土建施工管理；2002 年 7月至今，担任文山州电杆厂厂长；2005年 5 月至今，在砚山新兴水泥工程建设指挥部全面负责日产 2000吨水泥生产线的土建工作。 (7)程霈，曾任东风电机厂财务处副处长，集团财务公司信贷部经理，拓展部经理； 现在东方电气集团投资管理分公司工作。 (8)李晓光， 2003 年 9 月至 2003年 12月， 中国民生银行广州分行任分行副行长； 2003 年 12 月至今，深圳市国电南自南方自动化有限公司董事长。 (9)李鼎玉，2002 年 2003年，任昆明制药股份有限公司财务总监；2004年至今，任 云南云玉经济技术有限公司董事、副总经理，云南盟生药业有限公司财务总监。 (10)张岩，1998 至今历任瑞诚管理集团咨询业务部总经理、北京时代旭隆企业管理 顾问有限公司副总经理；2002－2003 薄涛制衣（中国）有限公司管理总监。 (11)郑仰楠， 1996年至2002年任国家电力公司南方公司生技部总师组任副总工程师； 2003至今退休。 (12)夏清，1989 年至今在清华大学工作。 (13)曾鸣，1995 至今在华北电力大学从事技术经济与管理学科的教学与科研工作。 (14)宋云山，2003年 12 月至今，任云南文山电力股份有限公司监事会主席、党委副 书记、纪委书记。 (15)李林周，2000年 10月至 2004 年 11月，在云南文山电力股份有限公司工作，任 办公室主任；2004 年 11月至 2007年 10月，在南汀河发电分公司任党支部书记兼工会主 席。 (16)张云虎，2003 年 7 月至 2006 年 11 月，云南电网公司电力营销与交易部市场策 划与计划用电主管；2006年 7 月至今，云南文山电力股份有限公司监事；2006 年 11月至 今，云南电网公司电力营销与交易部市场开发与交易处主管。 (17)张有生，2000 年 12 月至今，在文山兴建水泥有限公司任副总经理；2005 年 9 月至今，在文山州砚山新兴水泥有限公司任副总经理；2006 年 10月至今，在文山州砚山 新兴水泥有限公司任党支部书记。 (18)胡玉山，1999 年 6 月至 2004 年 12 月任文山用电公司经理、党支部委员；2005 年 1月至今任云南文山电力股份有限公司系统工会主席。 (19)蔡湧，2003年 7月至 2006年 11 月， 云南电网公司财务部财务信息及报表管理 主管；2006 年 7 月至今，云南文山电力股份有限公司监事；2006 年 11月至今，云南电网 公司财务部会计信息管理处主管。 (20)李建刚，1999年至今任云南文山电力股份有限公司副总经理。 (21)卢新胜，1997年 12月至今任云南文山电力股份有限公司副总经理。

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内容: (22)段登奇，2000 年 10 月至 2006 年 3 月，任楚雄供电局市场营销部副主任兼主任 工程师；2006年 3 月至 2007年 1月，任楚雄供电局监察审计部主任；2007 年 1 月至今任 云南文山电力股份有限公司董事会秘书。 (23)李蓉，2003 年 6月至 2005 年 7月，云南电网公司财务部副主任、预算管理处处 长； 2003 年至今， 云南云电阳光房地产股份有限公司监事； 2003 年 10月至 2005年 12 月， 云南电力劳动保障事务代理服务有限公司董事；2005 年 7 月至今，云南滇能（集团）控 股公司总会计师。 (24)田正文， 2001 年 5 月至 2006年 1月任文山盘龙河流域水电开发有限责任公司总 经理；2005 年 12 月至 2007 年 1 月任云南文山电力股份有限公司副总经理；2007 年 1 月 至今任云南文山电力股份有限公司总工程师。 (25)彭光强， 2003 年 2月至 2004年 1 月， 任云南文山电力股份有限公司总经理助理； 2004 年 2月至 2007 年 1 月，任云南文山电力股份有限公司副总经理；2007 年 1月至今任 云南文山电力股份有限公司总经理助理。 (26)熊平武， 2001年 2月至 2007年 1月任云南文山电力股份有限公司财务总监； 2006 年 1 月至今兼任云南文山电力股份有限公司证券投资部经理；2007 年 1 月至今任云南文 山电力股份有限公司总经理助理。 (27)李全德，2000 年 10 月至 2007 年 1 月任云南文山电力股份有限公司总工程师； 2007 年 1 月至今任云南文山电力股份有限公司总经理助理。 (二)在股东单位任职情况

内容: 姓名 李克毅 朱仲威 张宇耀 程霈 张云虎 蔡湧 股东单位名称 云南电网公司 云南省地方电力实业开发公司 云南电网公司 中国东方电气集团公司 云南电网公司 云南电网公司 担任的职务 副总经济师 经理 财务部副主任 资产管理部工作 市场开发与交易处 主管 财务部会计信息管 理处主管 任期起始 日期 2007-01 2003-12 2006-09 2006-01 2006-11 2006-11 任期 终止 日期 是否领 取报酬 津贴 是 否 是 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓名 其他单位名称 云南水利电力有限公司 云南大唐国际文山水电开发有限公司 云南大唐国际文山水电开发有限公司 深圳市国电南自南方自动化有限公司 云南云玉经济技术有限公司 云南盟生药业有限公司 北京时代旭隆企业管理顾问有限公司

内容: 担任的职务 副董事长 董事 董事 董事长 董事、副总经理 财务总监 副总经理

内容: 任期终 止日期 -

内容: 李克毅 杨斌 李晓光 李鼎玉 张岩

内容: 是否 领取 报酬 津贴 否 否 否 是 是 是 是

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内容: 夏清 曾鸣 朱仲威 俞文波 张有生 李蓉 熊平武 彭光强

内容: 清华大学 华北电力大学 云南水利电力有限公司 文山州电杆厂 文山光明物业有限责任公司 文山州砚山新兴水泥有限公司 云南滇能（集团）控股公司 云南云电阳光房地产股份有限公司 云南水利电力有限公司 云南大唐国际文山水电开发有限公司

内容: 教授、研究室主任 教授、能源与电力经 济咨询中心主任 副董事长 厂长 副总经理 副总经理 总会计师 监事 监事 监事

内容: 是 是 否

内容: 否 否

内容: 是 是 否 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级管理人员报酬按照三届四次 董事会通过的《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，根据公司年度生产经营目标 完成情况和最终个人年度考核分值， 制定得出高级管理人员的绩效工资， 并在董事会上通 报。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员按照《公司高层管 理人员绩效考核实施办法》规定，根据由薪酬与考核委员会、职工代表对其进行的量化考 核分，以及高管人员互评分，并结合年度生产经营目标完成情况，得出高管人员年度的最 终分值，并按实施办法决定其报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 李克毅 朱仲威 张宇耀 俞文波 程霈 张云虎 张有生 蔡湧 李蓉 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是

内容: 否

内容: 是 是 否 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 冯崇武 谷宝玉 王成密 张国强 陈岱松 杨斯迈 段万春 廖俊祥 担任的职务 董事长 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事

内容: 离任原因 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届

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内容: 陈础平 樊荣香 杨云惠 张仁波 李林周 谭焕珠 唐华俊 李新华

内容: 董事 监事 监事 监事 职工监事 副总经理 董事会秘书 总经理助理

内容: 董事会换届 监事会换届 监事会换届 监事会换届 本人申请辞职 经营班子换届 经营班子换届 经营班子换届

内容: 2007 年 1 月 29 日，公司第四届一次董事会选举李克毅同志为公司董事长，选举杨斌 同志为公司副董事长，聘任杨斌同志为公司总经理，聘任邓亚文同志、李建刚同志、卢新 胜同志为公司副总经理， 聘任段登奇同志为公司董事会秘书， 聘任李蓉同志为公司财务总 监，聘任田正文同志为公司总工程师，聘任彭光强同志、熊平武同志、李全德同志为公司 总经理助理。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,429人,需承担费用的离退休职工为 138 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况

内容: 专业类别 管理人员 财务人员 技术人员 生产人员 其他人员 合计 人数 320 49 593 1,096 371 2,429

内容: 2、教育程度情况

内容: 教育类别 大学以上 大专 中专 技校 高中及其他 合计 人数 158 431 514 434 892 2,429

内容: 六、公司治理结构

内容: (一)公司治理的情况 1、按照《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 规定，报告期内公司共有 13 名董事，其中独立董事 6名，公司独立董事已达到董事会成 员的三分之一， 符合证监会对上市公司独立董事数量和结构的要求， 从而保证了董事会决 策的独立性与规范性。

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内容: 2、公司设立了董事会审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会。 3、报告期内公司开展了上市公司治理专项活动。对此公司董事会高度重视，明确将 以本次上市公司治理专项活动为契机，对照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披 露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规、规章及相关规范性文件的要求，切实加 强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内控制度建设、 规范股东大会、 董事会和监事 会运作、强化公司董事（包括独立董事）的履职意识，积极推动公司治理水平的提高。 公司成立了以公司董事长为组长， 监事会主席和总经理为副组长的领导小组， 下设办 公室，全面启动了公司治理专项活动。制定了《云南文山电力股份有限公司加强上市公司 治理专项活动方案》，明确了活动目标、活动内容和时间安排及自查内容。 通过自查、制定自查报告和整改计划、上报云南证监局预审、反馈意见、接受公众评 议、召开公司治理网上交流会、接受公司治理专项活动现场检查等阶段的工作，进一步夯 实了公司的治理基础， 同时也发现了需进一步重视和加强公司发展战略研究、 对公司治理 法律法规的学习不够深入、内部控制检查监督和自我评估需加强、股东大会、董事会会议 记录在形式上需进一步规范、董事会专业委员会的作用尚需加强等问题。 针对发现的问题， 公司董事会认真查找问题的根源， 制定了确实可行的整改措施。 《公 司治理专项活动整改报告》 已经 2007年 11 月 5日第四届六次董事会审议通过并做了信息 披露，接受公众的指导和监督。公司的整改工作大部已完成，尚有 1 项在继续整改中，有 2 项属公司在今后的工作中应始终关注并长期努力做好的工作。 通过公司治理专项活动的开展，公司董事、监事、高级管理人员及有关人员规范运作 意识进一步提高，公司独立性进一步增强，日常运作的规范程度和透明度进一步提高。公 司治理是一项需要不懈努力和持续改进的工作， 通过治理专项活动的开展， 我们也看到了 存在的不足和差距， 公司将在今后的工作中巩固专项治理活动成果， 继续健全规范运作长 效机制，持续提高公司治理水平。 报告期内，公司治理实际状况与证监会有关文件的要求未存在差异。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 李鼎玉 夏清 曾鸣 郑仰楠 李晓光 张岩 本年应参加董事会次数 6 6 6 6 6 6 亲自出席（次） 6 4 3 5 5 6 委托出席（次） 0 2 3 1 1 0 缺席（次） 0 0 0 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，独立董事对公司有关事项没有提出异议的情况。 本报告期内，公司独立董事严格按照公司已经建立的《独立董事制度》规定，认真履 行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，勤勉尽责，深入了解公司生产经营情况，积极 出席公司的董事会和股东大会会议，认真审议各项议案，积极发表意见。对公司的关联交

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内容: 易事项、重大投资、聘任高级管理人员等重大事项均发表了独立意见，维护了公司及全体 股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务为水力发电、供电和配电，公司为供电营业区内唯一合 法的供电营业商，公司电网与控股股东云南电网公司之间相互独立，独立核算，两者之间 为正常的电力交换和购售电关系，公司的主营业务完全独立于控股股东。 2、人员方面：公司总经理和其他高级管理人员均不在控股股东云南电网公司任职， 云南电网公司主要管理人员也不在本公司任管理职务。 公司拥有独立的员工队伍， 并建立 了完善的劳动用工和人事管理制度，拥有完全独立自主的员工任用权。 3、资产方面：公司资产完整，权属明确，不存在控股股东占用、支配公司资产情况。 4、机构方面：公司设立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层及董事会审计、 战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会，建立了完善的法人治理结构，建立了各项内部 控制制度和决策制度， 完全独立于控股股东。 办公地址及机构均与控股股东之间完全独立。 5、财务方面：公司独立核算、自负盈亏，设立了独立的财务会计部门、会计核算、 会计管理体系，严格按照有关法律、法规建立健全财务会计管理制度，不存在控股股东干 预公司财务工作的情况。公司与控股股东之间的资金往来、交易事项，均严格遵守国家法 律、法规、证监会有关规定和《公司章程》、《关联交易决策制度》的规定，由董事会或 股东大会审议通过后执行。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了较为完善的经营管理人员绩效评价和激励约束机制。 公司根据第三届四次董事会审议通过的 《公司高层管理人员绩效考核实施办法》 规定， 由董事会薪酬与考核委员会对公司高层管理人员年度内的个人职责履职情况、 个人工作态 度进行量化考核，并结合公司经营情况、生产运行情况、安全生产情况等指标的完成情况 和公司职工代表大会民主评议高层管理人员分值， 得出高层管理人员的年度考核分值， 以 此作为公司高层管理人员年终绩效工资分配的依据。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 一、公司主要内部控制制度 1、公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事制度》 等法人治理结构方面的规范制度， 以进一步促进公司法人治理结构的完 善和规范运作。 2、财务管理制度方面 为加强公司资金的集中管理，认真筹集和组织资金，保证资金安全。公司认真执行国 家财经政策及相关法规制度，按照《会计法》、《企业会计准则》的规定办理会计事项， 制定了《财务管理制度》，对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资 管理、成本费用管理、收入和利润分配的管理、财务报告等进行了明确的规定。严格财经 纪律，进行会计核算，加强会计监督，认真编制财务计划指标，规范各种费用开支标准， 严格成本管理和考核， 并结合实际， 完善内部管理制度， 核定了 《机关办公费标准》 《关 、

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内容: 于资金管理及财务开支审批权限的规定》等，有效规范了资金管理和开支审批权限，促进 了各项资金的安全运作。 3、在经营管理制度方面 制定和完善了生产经营管理制度的一项资料、两个计划、三种规程、四项监督、五项 制度和一套计划、 两种分析、 三级核算、 四项资料、 五大制度、 六类定额， 先后制定了 《安 全生产奖惩》、《职工考试考核竞争上岗》、《内部模拟市场营运》等，有效地促进了各 项工作的开展。 4、在物资管理方面 为加强物物资、设备管理，保证电力建设项目、检修项目、技术改造项目等按质、按 量、按时供应，减少物资积压和浪费现象，制定了《物资管理规定》。对物资计划的编制 和审批、物资采购与供应管理、物资设备检测验收管理、物资设备交接管理和质量跟踪管 理、修旧利废工作等作出了规定。实行物资招投标制度，采用比质比价的招投标方式进行 物资采购，一是按分级管理的原则制定《物资采购管理规定》，规定物资采购的程序、各 级的控制权限、管理机构的设置及考核奖惩办法；二是公开招标、民主决策。成立招投标 领导小组，重大事项由领导小组研究。由于公司制度完善，措施得力，在物资采购上减少 了中间环节，降低了成本。 5、在担保及关联交易管理方面 公司制订了《担保管理办法》和《关联交易决策制度》，《担保管理办法》中对担保 人的资格、担保种类、担保程序、担保管理进行了规定；《关联交易决策制度》中对关联 交易的范围、董事会及股东大会的决策程序等作了规定。有效地降低了公司的经营风险， 提高了科学决策。 6、信息披露管理制度 为做到管理透明、充分披露、规范运作，根据有关法律、法规，公司制订了《云南文 山电力股份有限公司信息披露事务管理制度》。制度中对公司信息披露的范围、信息披露 的程序、责任人、披露的一般要求等均作出了规定，该制度将对公司的经营管理、规范运 作、保护投资者的权益等方面产生积极影响。 二、控制系统 为确保公司财务安全、保证公司利益不受侵犯，公司专设监事会办公室、审计部，对 公司及下属单位的经营过程、经营结果进行合规性审计，实施过程控制进行专项审计。公 司还制定了《监事会关于对公司财务监督检查的实施办法》、 《云南文山电力股份有限公 司内部审计制度》、《公司对高级管理人进行监督的实施办法》，检查公司财务，查阅其 财务会计资料及与其经营管理有关的其他资料、 检查财务报告， 资金营运情况的真实性和 合法性、 公司经营效益、 利润分配、资产保值增值、资金营运、投资者权益完整性等情况、 检查所属公司高级管理人员、主要负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价。加 强了对公司财务监督的检查力度，保障了股东的合法权益。 公司董事会认为：公司内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求， 具有合理性、 合法性和有效性。 迄今为止公司的所有重大方面已初步建立了合理的内部控 制制度， 并能顺利得以贯彻执行。 上述内部控制制度有效地保证了我公司的生产经营管理

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内容: 的正常进行，是完整有效的体系。随着公司生产经营活动的进一步发展，公司将定期或根 据需要进一步完善和补充内部控制制度，使内部控制制度发挥更大作用。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司内部控制的自我评估报告 公司内部控制制度的建立应遵循以下原则： （一） 内部控制制度符合国家有关法律法规和本公司的实际情况， 要求全体员工必须 遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度的权力。 （二）内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业 务处理过程中的关键控制点， 将内部控制落实到决策、 执行、 监督、 反馈等各个环节。 （三）内部控制制度保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相 容的职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 （四） 内部控制制度遵循成本效益的原则， 尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效 果。 （五）内部控制制度随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 现就内部控制的三个构成要素——控制环境、 会计系统和控制程序， 对公司的内部控 制进行评价。 三、控制环境 公司已按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称《证券法》）和有关监管部门的要求及《云南文山电力股份有限公司 公司章程》（以下简称《公司章程》）规定，设立了董事会、监事会，在公司内部建立了 与业务性质和规模相适应的组织结构， 各部门有明确的管理职能， 部门之间相互牵制监督。 1．股东大会 根据《公司章程》的规定，公司股东大会的权力符合《公司法》、 《证券法》的规定， 股东大会每年至少召开一次，并应于上一会计年度终结后的六个月内举行；在《公司法》 及《公司章程》规定的情形下，可根据工作需要召开临时股东大会。公司已制定《股东会 议事规则》，并严格按照其规定要求召开股东大会，确保股东能够参加股东大会，行使表 决权；能够确保中小股东享有平等权利，充分行使自己的权力；公司关联交易公平合理， 充分披露定价依据等有关事项，涉及关联事项的关联股东在表决时均回避表决。 2．董事会 公司董事会由 13名成员组成，其中股东董事 7名，独立董事 6名。公司董事会经股 东大会授权全面负责公司的经营和管理， 制定公司经营计划和投资方案、 财务预决算方案、 基本管理制度等，是公司的最高经营决策机构，对股东大会负责。董事会每年召开定期会 议四次，并根据工作需要召开临时董事会。公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事 制度》 全体董事能够以认真负责的态度出席董事会， ， 学习掌握和认真执行有关法律法规，

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内容: 充分认识和履行作为董事的权利、义务和责任；为提高董事会决策的科学性，公司董事会 设立了战略、 提名、 薪酬与考核和审计专门委员会， 并制定 《董事会专门委员会工作细则》 。 公司专设董事会办公室，配备专职人员负责日常的管理工作。 3．监事会 公司监事会由 5 名成员组成，其中包括 2 名职工监事。监事会经股东大会授权，负责 保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯。监事会对股东大会负责并报告工作， 根据公司章程规定组成并行使职权。 监事会每年召开定期会议四次， 并根据工作需要召开 临时监事会。公司已制定《监事会议事规则》，监事能够认真履行自己的职责，向股东大 会负责， 对公司财务及公司董事、 总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督、 检查。公司专设监事会办公室，配备专职人员负责日常的管理工作。 4．管理层及组织架构 管理当局为适应公司经营模式，协调安全、生产、市场营销与财务管理间的关系，以 便及时取得经营、财务信息，公司明确了各高级管理人员的职责，并建立了与经营模式相 适应的组织机构， 科学地划分了每个机构的责任权限， 形成相互制衡机制。 总经理按照 《公 司章程》 的规定全面主持公司日常生产经营和管理工作， 下设三位副总经理分别主管安全 生产、市场营销、电网运行、电网规划、电网建设、电力调度。公司内设机构有行政办公 室、证券投资部、规划建设部、安全监察部、生产技术部、发电管理部、市场营销部、电 力调度中心、资产财务部、人力资源部、审计部、退休管理办公室十二个部门，聘用的高 级管理人员均具备一定的学历、管理经验，能确保控制措施有效执行。并制定了《经营班 子会议制度》 对公司日常生产经营和管理工作进行集体讨论研究决定， 确保决策的科学性。 5．企业文化 公司全体员工在长期的创业和发展过程中培育形成并共同遵守的最高目标、价值标 准、 基本信念及行为规范构成本公司的企业文化。 公司把企业文化建设纳入公司长期的一 项重要战略任务来抓， 专门成立了企业文化建设领导小组， 制定了精神文明建设及企业文 化建设“十一五”规划，印发了《文山电力企业文化手册》、《南网方略宣传手册》、《南 网方略与企业文化》，做到每位员工人手一本；并组成由党委书记牵头的南网方略、企业 文化宣贯组深入到各基层单位进行宣讲。通过宣讲，加强企业的文化建设，增强企业的凝 聚力，向全体员工传达公司的价值标准、经营理念和最新的行业信息动态，使公司的企业 文化做到让每位员工入脑入心。同时，公司通过《云电新闻网》、《云南电力报》、《云 南电业》、《文山日报》和文山电视台、文山广播电台等多种媒体，不断加强公司品牌的 宣传和公司品牌在国内知识产权的保护；根据分公司的生产经营特点，采取多种形式，把 公司的“改革、发展、加强管理”的经营管理理念传达到每位员工，并编制了所属公司及服 务理念的对外宣传手册，有利于外界更好地了解公司。 6．公司日常经营管理制度 公司已经建立并实施了一整套的有关设备物资采购、生产、市场营销、安全监察、人 力资源管理等一系列的管理制度，采用组织结构控制方法、会计系统控制方法、预算控制 方法等，加强内部管理，规范内部控制，保证公司的安全、规范、高效运作。 设备物资管理：制定了《设备运行管理制度》、《设备缺陷管理办法》、《生产设备 事故备品管理制度》、《仓库物资管理制度》、《农电建设与改造物资管理规定》、《物

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内容: 资运输管理标准》、《物资统计管理标准》、《招投标管理规定》等制度，对公司在设备 物资采购过程中对客户档案的建立、请购、订购、签订采购合同、到货验收、质检、退货、 保管、领用、调拔等一系列环节建立了工作制度，对公司设备物资实施了有效的管理和监 督。 生产技术管理：制定了《全面质量管理办法》、《生产计划管理办法》、《供电计划 管理办法》、《变电运行管理办法》、《发电运行管理办法》、《技术监督管理标准》、 《工程验收管理制度》、《电力建设、技改检修工程管理制度》、《文山基建工程、技术 改造工程管理标准》等制度，公司按编制的生产、技改、大修计划组织实施，并定期分析 实际执行情况。在各种生产管理活动中，严格执行相关的生产管理制度，进一步规范公司 生产运行、检修技改、设备管理、技术管理、安全管理等工作。 市场营销管理：按照国家电力法规及相关规定，根据公司实际，制定了《销售内部控 制制度》对公司在电力销售过程中的行为进行了规范，其内容包括了电力市场需求预测、 电力供用电合同签订、电力电量调度、电能计量、电费计算、销售确认、开具发票、用电 检查等一系列行为。 并建立了大客户信用等级评定制度和电费催收责任制， 逐步推行预付 电费，保证了电费的回收。 安全监察管理：制定了《安全生产奖惩办法》、《安全生产考核实施细则》、《电力 安全监察规定》、《电力生产安全工作规定》、《安全性评价管理制度》、《各级领导安 全职责规定》、《安全风险抵押管理办法》、《安全技术劳动保护措施计划管理制度》、 《反习惯性违章管理办法》、《交通安全管理制度》、《安全生产预警机制》等制度，进 一步规范了公司在发、供、售电和大修技改各生产环节的安全管理，促使公司安全管理工 作逐步向制度化、标准化、流程化方向发展，确保了电网、设备、人身的安全。 人力资源管理：制定了《劳动合同管理办法》、《员工招聘录用管理办法》、《竞争 上岗制度》、《中层干部选聘管理规定》、《岗位绩效工资制实施办法》、《工资总额管 理办法》、《绩效考核办法》、《员工请假制度》、《带薪年休假制度》、《员工培训管 理规定》等规范性文件，对人力资源的管理程序、入职培训流程、离职管理规范、薪酬管 理、考核激励等都进行了详细规定。公司各级岗位采用竞聘上岗，优胜劣汰的方法，在人 才引进、员工培训、职务升迁、职业发展、技术保密方面进行了有效控制。 财务管理：制定了完善的会计核算、财务管理制度，规范财务管理和会计核算工作； 强化公司财务监督的功能，加强投资、资产的管理力度，防止经营风险。 7．外部影响 影响公司的外部环境主要是国家、地方有关政策变动和管理监督机构的监督、审查， 经济形势及行业动态等。 公司能适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识， 强化和改 进内部控制政策及程序。 四、会计系统 公司已按《公司法》、《会计法》、新修订的《企业会计准则》、《企业财务通则》 等法律法规及其补充规定的要求制定了公司的会计核算制度和财务管理制度， 以强化财务 管理和会计核算，最终达到确保资产安全完整的目的。公司在规章制度建设、工作程序规 范化、财务会计机构设置及人员职责的划分等方面，制定了相对完整的管理体系。 1、制度规范方面

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内容: 公司及各分公司统一执行中华人民共和国新修订的《企业会计准则》、《企业财务 通则》，根据公司的实际情况制定了《财务内部控制制度》、 《基本建设财务管理制度》、 《增值税专用发票使用规定》、《基本建设财务管理规定》、《财务开支审批权限管理规 定》、《资金管理规定》、《固定资产管理规定》、《流动资金定额管理规定》、《业务 招待费及会议伙食费开支规定》、《工作人员差旅费报销规定》、《工程建设管理人员费 用报销规定》等一系列的管理规定对公司采购、发电、供电、用电、财务管理等各环节产 生的凭证和记录进行有效控制， 会计电算化的应用及其相关制度的有效执行， 确保会计凭 证与记录的准确可靠。 2、各类资产的控制 公司的实物资产包括：货币资金、易变现资产、固定资产、在建工程、库存材料物资 等。债权包括：应收账款、预付账款、其他应收款、长期投资、短期投资等，均实行资产 归口责任制管理。 严格的资产管理风险防范预防措施及财务会计控制措施， 形成了责任明 确、控制力强、效果显著的资产控制管理模式。 公司制定的《财务内部控制制度》，包括总则、货币资金内部控制制度、销售与收款 内部控制制度、采购与付款内部控制制度、库存物资内部控制制度、固定资产内部控制制 度、工程项目内部控制制度、成本费用内部控制制度、对外投资内部控制制度、筹资内部 控制制度、担保内部控制制度等一系列管理制度。这些制度的有效执行，不仅有助于会计 记录的准确性，而且有助于各类资产的安全、完整。 3、内部报告控制 公司制订了会计报告系统，运用各种分析方法对资金的筹集和使用、资产结构、资产 周转和增值、各类预算费用的控制、预算利润目标完成情况进行纵向、横向比较分析，找 出差异原因，分析责任、及时整改，有效地加强了公司的财务管理、优化了经济决策。 4、电算化系统控制 公司在电算化系统控制方面建立了系列制度， 对会计电算化信息的管理和维护、 人员 分工和权限、系统组织和管理、系统升级开发和维护、文件资料、系统设备、数据备份和 维护、程序、网络安全防护等重要方面都进行了有效控制。 5、机构设置和人员配备 在机构设置方面，公司设立了资产财务部，在财务总监直接领导下，设置一名总经理 助理协助财务总监具体负责全面处理公司销售、采购、成本费用等财务管理业务。在人员 配备方面，资产财务部设有出纳、发票管理及纳税申报、物资会计、物资收费及会计档案 管理、预算管理、资金管理、电站会计、审核会计、成本会计、固定资产及往来核算会计、 基建会计、主办会计、副经理、经理等岗位。 五、控制程序 公司为了保证目标的实现而建立的政策和程序在经营管理中起到至关重要的作用。 公 司在交易授权审批、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用方面，均建立了规 范化工作程序。 1、交易授权

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司在交易授权上区分交易的不同性质，采用了不同的授权审批方式。 （1）一般授权 公司制定了人力资源管理、行政管理、 营销管理、采购管理、设备管理、生产技术 管理、安全监察管理、成本管理等方面的规章制度，明确人力资源、行政、采购、销售各 个环节的授权；在财务管理方面，以《财务内部控制制度》为基础，制定了《财务开支审 批权限管理规定》，规范了财务收支审批权限，对董事长、总经理、副总经理、财务总监 及职能单位领导进行分级授权。 （2）特别授权 对于公司经营方针、重大投资、融资、担保、关联交易等重大经营活动，根据《公 司法》及相关法律和《公司章程》等规定，由董事会审议决定；超越董事会权限的，提请 股东大会批准。股东大会对董事会在公司投资、融资、担保等方面给予一定的授权。 2、职责划分 公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，建立了岗位责任制和内部牵制制度， 通过权力、职责的划分，使组织的各组成部分及其成员明确自己在组织中的位置，了解自 己拥有的权力、承担的责任、可接受的业务活动和行动规则等，防止差错及舞弊行为的发 生。 3、凭证与记录控制 公司在经营活动管理过程中按照《财务内部控制制度》 和相关职责权限划分，各部 门在执行职能时相互联系和制约，保证在采购、生产、销售、会计和财务管理等各环节产 生的凭证与记录的准确性， 同时使得内部凭证的可靠性加强。 外来凭证由于合同的存在及 各相关部门在管理制度的约束下相互审核， 杜绝了不合格凭证流入公司。 会计电算化的应 用和规章制度的有效执行，保证了会计凭证和会计记录的准确性和可靠性。 4、财产保管 公司制订了《财务内部控制制度》 、《资金管理规定》、《固定资产管理规定》、 《流动资金定额管理规定》等规章制度，对货币资金、应收票据、存货、固定资产等建立 了定期财产清查盘点制度。 对各项实物资产从购建的审批权限、 询价、 订货到验收、 入账、 维护、保养、盘点、内部调拨、报废清理等全过程实施监控。在记录、信息的使用上，相 关权限与保密制度保证了各项记录和秘密不被泄露。 综上所述， 公司管理层认为： 公司现有内部控制制度已基本建立健全并已得到有效执 行， 能够适应公司管理的要求和发展的需要， 能够对编制真实公允的会计报表提供合理的 保证， 能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。 随着公司未来经 营发展的需要，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之始终适应公司发展 的需要和国家有关法律法规的要求。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了审计部作为内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 审计机构的核实评价意见 中和正信审字(2008)第 5—42 号 云南文山电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了云南文山电力股份有限公司（以下简称文山电力）管理层对 2007 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。文山电力管理层的责任是 建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对文山电力内部控制的有效性发表意 见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中， 我们实施了包括了解、 测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性， 以及我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，文山电力按照国家有关标准于 2007年 12月 31日在所有重大方面保持了 与财务报表相关的有效的内部控制。 本审核报告仅供文山电力为 2007年年度报告之目的使用，不得作其他用途使用。 中和正信会计师事务所有限公司 王著琴、鲍琼

内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一)年度股东大会情况 1、 公司于 2007 年 2 月 28日召开 2006 年度年度股东大会。 决议公告刊登在 2007年 3 月 1 日的《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 29日召开 2007 年第 1次临时股东大会。决议公告刊登在 2007年 1 月 30日的《证券时报》。

内容: 八、董事会报告

内容: (一)管理层讨论与分析 2007 年，文山州经济继续保持快速增长，工业用电需求强劲。对此公司积极争取到 了省网在电量及电价方面的支持， 公司外购了大量电量来补充网内电量的不足， 在促进地 方经济发展的同时保证了公司业绩保持稳定的增长。

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年度，公司所属电站发电量 66552 万千瓦时，比上年同期增加 4225万千瓦时， 增长 6.78%； 完成供电量 297793 万千瓦时， 比上年同期增加 78899万千瓦时， 增长 36.04%； 完成售电量 280157万千瓦时，比上年同期增加 75653万千瓦时，增长 36.99%；完成购电 量 235725万千瓦时， 比上年同期增加 75164 万千瓦时， 增长 46.81%。 其中： 购省电 60940 万千瓦时，同比增加 48995万千瓦时，增长 410.17%；购地方电 174785万千瓦时，同比 增加 26169万千瓦时，增长 17.61%；电网综合损失率 5.9%，比上年同期的 6.6%下降 0.7 个百分点。 2007 年度完成营业收入 87168.66万元，同比增加 27425.47万元，增长 45.91%；实现 利润总额 13718.73万元，同比增加 4333.93万元，增长 46.18%；实现净利润 12613.36 万 元，同比增加 4944.81万元，增长 64.48%。 本报告期内， 公司参与对越南送电16605万千瓦时。 省网经文山电网对越南送电22556 万千瓦时。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表

内容: 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品 行业 电力 产品 电力 833,118,194.99 560,169,223.59 32.76 44.90 47.99 减少 1.78 个百 分点 营业收入 营业成本 营业利 营业收入比上 润率 （%） 年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 减少 1.78 个百 分点

内容: 2、主营业务分地区情况

内容: 地区 文山州供电营业区内 对越送电 营业收入 786,725,734.18 46,392,460.81 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 45.85 19.59

内容: 3、资产构成情况

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 长期借款

内容: 说明：1、货币资金增加，主要原因为电费回笼资金增大；2、应收账款减少，主要原 因为电费回收及时，减少了电费占用；3、预付账款减少，主要原因为收回预付的土地款； 4、存货增加，主要原因为购进的材料物资增加；5、短期借款增加，主要原因一是新增建 设项目借款，二是借入短期借款归还长期借款所致；6、应付票据增加，主要原因为 2007 年增加了商业承兑汇票；7、应付账款增加，主要原因为部分上网电站的电费未决算，应 付的电费；8、预收账款增加，主要原因为预收的电气安装工程款增加所致；9、应付职工 薪酬减少，主要原因为应付工资减少及按规定转回应付福利费余额；10、应交税费增加， 主要原因为由于收入和利润增长，税费相应增长；11、应付利息增加，主要原因为由于借 款增加及已完工的建设项目转入所致；12、其他应付款增加，主要原因为已完工的工程项 目结转，应付厂家的设备质保金转入所致；13、长期借款减少，主要原因为归还了已到期 的借款。 4、主要财务数据同比发生重大变动说明

内容: 说明：1、营业收入增加，主要原因为公司售电量增加所致；2、营业成本增加，主要 原因为购电成本增加；3、营业税金及附加增加，主要原因收入增加 、应税增加，相应附 税也增加；4、销售费用增加，主要原因一是发票费用增加；二是销售人员增加，工资费 用支出增加。5、财务费用增加，主要原因为一是长短期借款的增加导致利息支出的增加， 二是上期收到农网改造贷款返还利息 400 多万，本期农网改造贷款利息尚未返还；6、投

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内容: 资收益增加，主要是平远供电公司净利润增长，公司应享有的收益相应增加；7、营业外 收入减少，主要是去年处置固定资产产生收益，今年该项收益减少所致；8、营业外支出 增加，主要原因为处理固定资产净损失增加；9、所得税减少，主要原因为本期根据文山 地税局文地税分字[2007]20、21、23、25、26 号文的批复，批准公司 2007 年技改项目购 买国产设备抵免所得税合计 8,278,163.04元。 5、现金流量构成情况说明

内容: 说明：1、经营活动中现金流入增大的主要原因为经营规模扩大，营业收入增加，现 金流量相应增加；2、经营活动中现金流出增加主要原因为外购电成本增加所致；3、投资 活动现金流入减少主要原因为本期处置固定资产净损益减少；4、投资活动中现金流出减 少的主要原因一是本报告期公司购建固定资产等的支出比上年同期减少， 二是上期有农村 电气化投资，本期没有该项投资；5、筹资活动现金流出比去年同期增加的原因主要是偿 还借款支付的现金增加。 6、存在的问题及公司的应对措施 （1）由于公司所属电站及本地区的其他中小水电站大部份为径流式电站，没有调节 能力， 发电能力受丰枯季节影响较大， 公司自发电量和地方中小水电站发电量在枯水期远 远不能满足供电需要， 需要外购大量电量补充网内不足。 公司为此采取的对策一是科学调 度，实施错峰让峰、蓄水调峰，提高负荷率；二是积极争取云南电网公司在电价及电量方 面的支持。 （2）“十五”期间和“十一五”头几年，文山电力通过直接参与或协调组织开发运 营地方小水电资源的模式， 获得了较快较好的发展， 但随着用电负荷的增长和水电资源的 开发殆尽，这一发展模式对公司发展的贡献已趋于最大化，“十一五”后几年，文山电力 发展又遇到新的“瓶径”。 2006 年 4 月 6 日召开的 2005年度股东大会通过了公司《”十一五”发展计划》。该 发展计划主要根据当时的内外条件，立足于文山地区的地域、水能资源、矿产资源等优势

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内容: 做出。随着公司控股股东的变更以及国家《“十一五”电力体制改革实施意见》等重大产 业政策的出台，公司经营的外部条件发生了较大变化。一方面，与大电网的连接给公司在 更大范围内的资源优化配置提供了平台， 另一方面， 电力体制改革要求对公司的投资活动、 经营活动也相应形成了政策影响。公司需要依托发、供电主营业务，积极寻求战略合作伙 伴，探索参与其他业务。考虑由董事会战略委员会负责，并适当借助外部专家、专业机构 的研究能力，在公司《“十一五”发展计划》的基础上，结合外部环境的变化，加强公司 发展战略研究。 7、对公司未来的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司主营水力发电、供电、配电，水能资源是一种典型可再生清洁能源，是国家重点 支持发展的环保能源。 根据中电联统计快报数据， 2007年全国全社会用电量增长 14.42％， 全国发电量增长 14.40％，全年新增发电装机容量 10009万千瓦。从各区域的用电量增长 情况来看，用电量同比增长超过全国平均水平的省份共有 16 个，其中内蒙古、山西、海 南、云南、宁夏等省份用电量同比增长超过 20%。 2007 年，规模以上电力企业效益稳定增长，实现利润增速达到 2003年以来同期最高 水平。企业盈利呈现电网企业利润高增长，水电企业利润率上升，火电企业利润率快速下 降的局面。截止 2007 年 11 月，全国电网企业的利润总额已经接近 700 亿元，远远超过 2006 年全年 520 亿元的水平，2007 年全年的利润总额增速预计将达到 80％，超过 2006 年 73％的增长速度。 截止到 2006 年底，全国发电装机容量达到 6.24亿千瓦，装机容量和发电量已经连续 十二年位列世界第二位，2007 年底装机总容量达到 7.24 亿千瓦。2008年，预计全国新增 发电装机约 8000 万千瓦， 随着前几年投资形成的生产能力陆续投产， 全年发电量将达 3.75 万亿千瓦时，增长 13%。由于装机容量提高较快，电力供应能力增强，未来几年电力供 需形势将进一步缓和，发电机组利用率有可能继续下降。受国家宏观调控的影响，2008 年高耗能行业的增长将进一步放缓， 对全社会用电增长的拉动作用将逐步减弱。 预计 2008 年全国全社会用电量将达到 3.7万亿千瓦时， 增长 12.5%左右。 预计 2008 年全国性供电紧 张局势将基本得到解决。 2008 年，云南省电力供需形势不容乐观。全省将继续缺电，虽然火电装机大幅增 加，但新的大型煤矿建设进度缓慢，小煤窑安全隐患多，电煤产能不足、总量有限。云南 省小煤保大电的格局不可能在短期内得到有效改善， 电力生产和供应受制于电煤供应， 电 力供需矛盾突出的情况将在未来几年持续存在。 预计 2008年汛期以前日均缺电 2600万千 瓦时以上，全年缺电 30～40 亿千瓦时。 本公司为供电区域内唯一具有供电许可证的供电企业，拥有独立、完整的供电营业 区，在现有供电特许经营情况下，公司供电营业区内不存在市场竞争格局。公司所处的文 山州处于老、少、边地区，长期以来为支援国家需要，经济发展严重滞后。上世纪九十年 代，国家正式宣布进入战后发展阶段后，文山州充分利用各种资源、区位优势，加快发展 的步伐，经济得到恢复性增长。近几年来，文山州内国民经济增长速度均在 10％以上， 根据文山州人民政府制定的经济发展“十一五”计划，“十一五”期间，文山州经济发展 速度仍将保持在 10％以上，作为文山州内主要的供电企业，地方经济的快速发展为公司 的发展提供了广阔的发展空间和机遇。 但由于目前公司自有电站和地方中小水电站均为径 流式电站，发电出力丰枯季节不均衡，枯水季节公司网内电力缺口较大，需要得到省网的 支持，2008年云南省内依然缺电，也将对公司的经营产生一定的影响。

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内容: （2）未来公司发展机遇和挑战 公司在今后将立足现实，着眼长远，紧紧抓住国家继续实施西部大开发以及构建中国 —东盟自由贸易区、泛珠三角区域合作等契机，继续坚持可持续发展和科技兴电战略，充 分发挥“云电送越”通道作用，坚持电源、电网、负荷同步发展，积极落实党中央、国务院 关于节能减排的工作部署，不断加强企业管理，加快科技进步，努力实现资本扩张，提高 公司综合实力和参与市场竞争能力。 （3）新年度工作计划 a、巩固公司治理活动成果，建立健全公司规范运作的常态机制。 b、做优做强主营业务，加快推进广南县电力有限责任公司、云南华联马关电力有限 责任公司、麻栗坡县电力有限责任公司的整合工作，建立统一的区域配电市场。 c、电网建设项目以新建 5座 110千伏变电站、2座 35 千伏变电站，5条 110千伏送 电线路工程为主。 d、继续加强对农网工程的组织领导，加快农网建设步伐，着力解决好无电人口的通 电问题，确保完成全年无电人口通电任务，推进西部农网改造完善工程的户表改造，逐步 实现城乡同网同价。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 4,863.75万元， 本报告期内，公司没有新增对外投资。 被投资的公司情况

内容: 被投资的公司名称 文山暮底河水库开发有限公司 云南水利电力有限公司 文山平远供电有限责任公司 云南大唐国际文山水电开发有限公司 西畴县博弄电力有限责任公司 主要经营活动 供水、发电 发电、 供电、 供水 供电 水力发电 发电 占被投资公司权 益的比例(%) 25.78 1.1 49 25 37.72 备注 本公司投资 128.9 万元 本公司投资 210 万元 本公司投资 2940 万元 本公司投资 1500 万元 本公司投资 84.85 万元

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 （1）会计政策变更 按照财政部 2006 年 2 月 15日颁布的企业会计准则的有关规定，经公司董事会批准， 公司从 2007 年 1 月 1日起不再执行原会计准则和《企业会计制度》，改为执行新企业会 计准则。 （2）会计估计变更 本公司在报告期根据2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定对固定资产折 旧年限进行了调整（折旧年限缩短）、对账龄在一年以内的应收账款及其他应收款坏账准 备计提比例由原 5%变更为 1%，改事项已经 2007 年 4月 19日公司第四届二次董事会审 议通过。 上述变更对本报告期的影响为： 固定资产折旧年限变更对本期累计折旧的变更影

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内容: 响数为 13,685,553.11 元，应收账款坏账准备影响数为 249,502.33 元,其他应收款坏账准备 影响数为 247,825.32 元， 合计坏账准备影响数为 497,327.65元，上述各项合计对本报告期 的影响金额为 13,188,225.46 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1月 29日召开第四届一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 31日的《证券时报》。 （2）、公司于 2007 年 4月 19日召开第四届二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 20日的《证券时报》。 （3）、公司于 2007 年 5月 31日召开第四届三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 1日的《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 7月 24日召开第四届四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 25日的《证券时报》。 （5） 公司于 2007 年 10月 23日召开第四届五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 、 年 10月 24 日的《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 11月 5日召开第四届六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 6 日的《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2007 年 1 月 29 日，公司召开了 2006 年度股东大会，审议通过了 2006 年度利润 分配议案。公司拟以 2006年末总股本 221,540,000股为基数，用资本公积金每 10股转增 2 股并派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 2,215.40 万元（含税）。2007 年 4 月，2006 年度利润分配及转增股本事宜实施完毕。 （2）2007 年 1月 29 日，公司召开了 2006年度股东大会，审议通过了《云南文山电 力股份有限公司与文山马鹿塘发电有限责任公司 2007 年购售电合同》、《云南文山电力 股份有限公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 2007 年购售电合同》、《云南文 山电力股份有限公司与云南电网公司 2007 年趸购电合同》、《云南文山电力股份有限公 司与云南电网公司 2007 年购地方电网电力电量合同》，一年来，公司严格执行上述合同， 确保关联交易的公平、公正、公开。 （3）2007 年 1月 29 日，公司召开了 2006年度股东大会，审议通过了《关于投资建 设 110 千伏富宁城东变电站的议案》、《关于文山土库房变电站改造的议案》、《关于投 资建设 110 千伏普阳变电站的议案》。 变电站工程分两期建设， 本期 富宁 110 千伏城东变电站工程总容量 2×40000 千伏安， 安装一台。2007 年 11 月份基础开挖，土石方及档墙工程全面展开。现完成投资 302.18万 元，占计划投资 3543.85 万元的 8%。计划 2008年 6 月竣工。 文山 110千伏土库房变电站技改增容工程，容量 2×25000kVA，2007年 6月 10日开 工，电气设备安装完成 70%。完成投资 1304.84万元，占计划投资 3354.28万元的 39%。 计划 2008年 4 月竣工。 富宁 110 千伏普阳变电站工程 2×180000 千伏安。总投资 4200 万元，前期准备投资 500 万元，但由于富宁县普阳火电厂缓建，故该变电站至今未开工建设。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

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内容: 公司董事会审计委员会严格执行 《云南文山电力股份有限公司董事会审计委员会工作 细则》，认真履行下列职责：提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及 其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司 的内控制度。一年来，对公司 2007 年一、三季度季报、半年报、年报进行审阅，下设的 审计工作组在对公司内部控制进行检查的基础上，提交了《公司内部控制自我评估报 告》。 公司建立了《审计委员会年报工作规程》，在年审注册会计师进场前审议了公司 2007 年度会计报表审计计划，审阅了公司财务会计报表，并形成了书面意见。年审注册 会计师进场后，保持与会计师的沟通，督促会计师及时完成了审计工作。会计师出具初步 审计意见后， 公司召开了审计委员会专门会议， 审阅了公司财务会计报表及审计报告初稿， 审议了《公司内部控制自我评估报告》和会计师出具的审核评价意见，听取了《中和正信 会计师事务所从事本年度公司审计工作总结报告》，审议了《关于聘请中和正信会计师事 务所为公司审计机构的预案》，并对上述事项进行了表决，形成决议后提交公司第四届七 次董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会严格执行 《云南文山电力股份有限公司董事会薪酬与考 核委员会工作细则》，认真履行下列职责：认真研究董事与经理人员考核的标准，认真研 究和审查董事、 高级管理人员的薪酬方案。 公司已建立了较为完善的经营管理人员绩效评 价和激励约束机制。 根据第三届四次董事会审议通过的 《公司高层管理人员绩效考核实施 办法》规定，2008 年 2 月，由董事会薪酬与考核委员会对公司高层管理人员 2007 年度内 的个人职责履职情况、个人工作态度进行了量化考核，并结合公司经营情况、生产运行情 况、 安全生产情况等指标的完成情况和公司职工代表大会民主评议高层管理人员分值， 得 出高层管理人员的年度考核分值，以此作为公司高层管理人员年终绩效工资分配的依据。 对高层管理人员的考核情况在公司第四届七次董事会上进行了通报。 本报告期内在公司领 取薪酬的董事、高级管理人员的薪酬、津贴的发放严格执行公司规定，2007 年度报告中 所披露的薪酬情况真实、准确。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 根据经中和正信会计师事务所有限公司审计的公司 2007 年度财务决算，公司 2007 年度实现净利润 12,613.37 万元。 《公司章程》 根据 规定， 提取 10%的法定公积金 1,261.34 万元，本年可供股东分配的利润为 11,352.03 万元，加上以前年度未分配利润 12,608.61 万元，减去 2007 年分配 2006 年度的现金股利 2,074.57 万元，2007 年末可供股东分配的 利润为 21,886.07 万元。公司拟以 2007 年末总股本 265,848,000 股为基数，用未分配利 润每 10 股送 5 股。 (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因： 随着文山新型工业化进程的提速，电力需求高速增长，公司处于高速成长阶段，每年 均要安排上亿元的资金用于电网的新建和改造。 公司目前资产负债率较高， 对资金的需求 较为迫切。 不增加现金流出， 利用积累的未分配利润回报投资者的股利分配方式对目前公 司的发展较为有利。 公司未分配利润的用途和使用计划：

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内容: 未分配的利润将继续留存公司用于再发展， 并将在以后年度继续回报给投资者， 不断 增加公司股东未来的财富。

内容: 九、监事会报告

内容: (一)监事会的工作情况 1、第四届一次监事会,审议通过了《第四届监事会主席选举办法》、《推荐宋云山同 志为第四届监事会主席的议案》、《监事会议事规则》、《公司 2006 年度暨第三届监事 会工作报告》 《公司 2007 年度监事会工作计划》 《2006年度报告全文及摘要》 《2006 、 、 、 年度资产减值准备金提取情况的报告》、《公司募集资金使用情况报告》、《公司与文山 盘龙河流域水电开发有限责任公司 2007 年度购售电合同》、《公司与文山马鹿塘发电有 限责任公司 2007 年度购售电合同》 《公司与云南电网公司 2007 年度购售电合同》 《关 、 、 于承包运行盘龙河公司电站的议案》、《关于收购云南滇能（集团）控股公司部分股权的 议案》 2、第四届二次监事会,审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》 3、第四届三次监事会,审议通过了《公司 2007 年半年度报告》全文及摘要 4、第四届四次监事会,审议通过了《公司 2007年第三季度报告》、《关于解除平远 供电有限责任公司股权委托管理协议的议案》、 《关于小河沟发电分公司技改处置资产的 议案》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司按照国家的有关法律、法规依法运作，公司的内部控制制度进一步完 善。公司董事会在报告期内召开的历次会议，决策程序合法，不存在违法行为或损害公司 和社会公众股东合法利益的情况。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内， 公司财务状况和经营情况良好， 公司会计政策和财务内部控制制度不断完 善和健全。通过对 2007 年度报告的审议、审核，公司财务报告客观、真实地反映了公司 的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况。公司首次募集资金实际投入项目,均按规定用 于招股说明书承诺的投资项目合理使用并与承诺投入项目一致，没有变更募集资金投向， 募集资金项目进展和收益情况均符合项目计划进度和预计收益。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无实质性涉及重大资产收购和转让及出售的事项。 监事会审议通过的《关于小河沟发电分公司技改处置资产的议案》，同意对该部分设 备资产进行处理。监事会认为：为保证公司资产质量，电站技术改造后处置陈旧、可靠性 低、安全隐患多、检修维护量大并无法使用的固定资产，有利于公司安全生产和保证固定 资产质量。不存在损害股东权益或造成公司资产流失情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易事项经股东大会审议通过， 股东大会表决程序符合有关法规和公司章程 规定， 关联股东回避表决。 公司发生的关联交易事项是公司正常经营需要而发生的交易行 为，公司在报告期内发生的关联交易是公平、合理的，交易行为真实，未发现公司利用关 联交易损害公司和社会公众股东的合法利益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

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内容: 公司 2007 年度财务报告经中和正信会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无 保留意见的审计报告。监事会同意会计师事务所出具的审计意见。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司 2007 年利润实现与预测未发生较大差异。

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易

内容: 单位:元 币种:人民币 关联方 云南电网公司 文山盘龙河流域水电开 发有限责任公司 文山马鹿塘发电有限责 任公司 关联 交易 内容 购电 购电 购电 关联交易 定价原则 按市场价定价 按市场价定价 按市场价定价 关联交易 价格 0.2734 0.16－0.20 0.17-0.25 关联交易金额 133,392,844.93 42,624,858.18 110,101,645.20 占同类交易金 额的比例(%) 31.71 10.13 26.17

内容: 1)、本公司向控股股东云南电网公司购电。 2)、本公司向其他关联人文山盘龙河流域水电开发有限责任公司购电。 3)、本公司向其他关联人文山马鹿塘发电有限责任公司购电。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易

内容: 关联方 云南电网公司 云南电网公司 关联交易内容 售电 收取供电线路运 行维护费 关联交易定价 原则 按市场价定价 双方协议 关联交易 价格 0.191 单位:元 币种:人民币 占同类交易金 关联交易金额 额的比例(%) 111,918,422.48 13.43 3,906,000.00 10.13

内容: 1)、本公司向控股股东云南电网公司售电。 2)、本公司向控股股东云南电网公司收取供电线路运行维护费。 公司作为供电营业区内唯一合法的电网经营企业， 文山盘龙河流水电开发有限责任公 司和文山马鹿塘发电有限责任公司为公司辖区内独立发电企业， 其电力的销售依赖于本公 司电网，其生产的电力全部销售给公司，公司与其的关联交易存在必要性和持续性。公司 向地方中小水电站购买电力，可以补充网内电量不足，提高公司的盈利能力。 由于公司电网内大部分为径流式电站， 无调节能力， 导致公司电网枯水季节电力紧缺， 为提高电网稳定性， 公司向云南电网公司购买电力来补充网内电力不足， 公司向云南电网 公司购电具有必要性和持续性。

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内容: 公司为供电企业， 向独立的发电企业文山盘龙河流水电开发有限责任公司和文山马鹿 塘发电有限责任公司购电，不会对公司的独立性产生影响。 公司向云南电网公司购买的电量仅为公司供电量一部分， 因此不会对公司的独立性产 生影响。 2006 年 12 月 27 日，本公司与云南电网公司文山供电局签订《资产委托运行维护管 理合同》 云南电网公司文山供电局将猫猫跳电站对越送电输变电设备资产委托本公司代 ， 为维护运行，期限为一年，至 2007年 12 月 31日止，双方约定费用为 3906000.00元。 2、本报告期无资产、股权转让的重大关联交易 3、本报告期无共同对外投资的重大关联交易 4、关联债权债务往来

内容: 关联方 文山马鹿塘发电有限责任公司 合计 关联关系 其他关联人 / 向关联方提供资金 发生额 余额 82.52 17.13 82.52 17.13 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额 0 0

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 130,944,554.30 元，余额 1,521,984.00 元。 关联债权债务形成原因： 公司与文山马鹿塘发电有限责任公司关联往来余额形成的原因为代垫款项。 公司与云南电网公司关联往来余额 152.20万元为与日常经营相关的购售电往来，应 付的电费。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 上述关联债权债务往来余额不大，不会对公司经营成果及财务状况产生影响。 5、其他重大关联交易 1、2006 年 12 月 27 日，本公司与云南电网公司文山供电局签订《资产委托运行维护 管理合同》 云南电网公司文山供电局将在猫猫跳电站对越送电输变电设备资产委托本公 ， 司代为维护运行，期限为一年，至 2007年 12月 31日止，双方约定费用为 3906000.00 元。 2、 报告期内， 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司将所属电站委托公司运行管理， 公司收取委托运行费 388.27 万元。 (四)托管情况 1、云南电网公司将平远供电有限责任公司 51％的股权委托本公司管理，托管的期限 为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12月 31日。该事项已于 2007年 1月 12 日刊登在证券时报 上。 公司与云南电网公司签订的 《关于平远供电有限责任公司股权委托管理的协议》 约定： （1）云南电网公司将所持有的平远公司 51％的股权委托本公司管理，委托期限为 1 年， 自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12月 31日止。（2）作为平远公司股东，云南电网公司收

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内容: 取每年 280 万元的固定收益， 股权托管期间平远公司可供股东分配利润扣除 280 万元的部 分归本公司所有。 根据《文山州发展和改革委员会关于对文山平远供电有限责任公司电价问题的批复》 （文发改价格 【2007】 364号文） 文山电力对平远公司的趸售价格执行云发改价格 ， 【2007】 82 号《关于调整文山州电网及马关县电网销售电价的批复》文件中核定的趸售电价，引 起《关于平远供电有限责任公司股权委托管理的协议》约定事项发生重大变更，致使合同 双方不能实现合同目的。 经云南电网公司与文山电力协商， 双方同意签订 《合同解除协议》 ， 解除《关于平远供电有限责任公司股权委托管理的协议》。 公司第四届五次董事会审议通过了 《关于解除平远供电有限责任公司股权委托管理协 议的议案》决定解除 ， 《关于平远供电有限责任公司股权委托管理的协议》详见临2007-026 。 号公告。2007 年三季度公司已冲回上半年已做的投资收益。 2、为进一步理顺和完善文山地区电力体制改革工作，加快推进文山州地方电网的整 合，实现企业与地方的双赢发展，满足电力需求，确保安全可靠供电。2007年 12 月，本 公司分别与云南华联马关电力有限公司、广南县电力有限责任公司签订了《托管协议》， 上述两公司将由本公司委托管理，委托管理期间两公司的企业性质、资产隶属关系、财税 体制、人事关系均不变。详见临 2007-031号公告。 3、2006 年 12 月 27日，本公司与云南电网公司文山供电局签订《资产委托运行维护 管理合同》 云南电网公司文山供电局将猫猫跳电站对越送电输变电设备资产委托本公司 ， 代为维护运行，期限为一年，至 2007 年 12 月 31日止，双方约定费用为 3906000.00元。 4、文山盘龙河流域水电开发有限责任公司将该公司所属 5座，总装机容量 4.85 万千 瓦的发电厂委托给本公司管理，期限为 2007年 1月 1日至 2010年 12 月 31 日，该事项已 于 2007 年 2 月 1 日刊登在证券时报上。 《关于承包运行文山盘龙河流域水电开发有限责任 公司第四届一次董事会审议通过了 公司发电厂的议案》，盘龙河公司将所属 5 座，总装机容量 4.85 万千瓦的水力发电厂委 托给本公司管理，委托管理期间，本公司负责运行发电厂的人员工资待遇等费用，盘龙河 公司按照每千瓦时 0.015 元的价格向本公司支付委托管理费。 (五) 本年度公司无承包事项 (六)本年度公司无租赁事项 (七)本年度公司无担保事项 (八)本年度公司无委托理财事项 (九)其他重大合同 1、2007 年 2 月 28日公司 2006 年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公 司与文山马鹿塘发电有限责任公司 2007年购售电合同》，2007年公司以丰水期 0.17元/ 千瓦时（含税价）、枯水期 0.25 元/千瓦时（含税价）的价格向文山马鹿塘发电有限责任 公司购电。本报告期内，公司均按上述价格向文山马鹿塘发电有限责任公司购电。 2、2007 年 2 月 28 日公司 2006年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公 司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 2007 年购售电合同》，2007年公司以丰水期 0.16元/千瓦时（含税价）、枯水期 0.20 元/千瓦时（含税价）的价格向文山盘龙河流域水

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内容: 电开发有限责任公司购电。 本报告期内， 公司均按上述价格向文山盘龙河流域水电开发有 限责任公司购电。 3、2007 年 2 月 28 日公司 2006 年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公 司与云南电网公司 2007 年趸购电合同》，2007 年公司按照趸售综合电价每千瓦时 0.2734 元（含税及专项基金）向云南电网公司购电，本报告期内公司均按上述价格向云南电网公 司购电。 4、2007 年 2 月 28日公司 2006年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公 司与云南电网公司 2007 年购地方电网电力电量合同》，2007年公司以每千瓦时 0.191元 的价格售电给云南电网公司。本报告期内公司严格执行上述合同。 5、2005年公司与云南电网公司就关于对越南送电有关问题签署协议，双方约定：当 云南电网公司通过本公司电网向越南送电时，本公司按每千瓦时 0.015元收取过网费；当 本公司参与向越南送电时， 该部分所获收益由云南电网公司对越南统一结算后按每千瓦时 0.28 元支付给本公司。本报告期内，双方仍然按照上述协议执行。 6、 本公司于2007年12 月24 日与广西德保县水利电业有限公司签订了 《购售电协议》 ， 公司向德保水电年供电量不低于 3亿千瓦时，公司送德保电网电价枯水期 0.36 元/千瓦时, 丰水期 0.26 元/千瓦时；德保电网送公司电网电价枯水期 0.25元/千瓦时，丰水期 0.18元/ 千瓦时。协议有效期内（2007 年 12 月 24 日—2008 年 12 月 24 日）如遇国家出台新的电 价政策，双方另行协商电价。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 第一大股东云南电网公司特别承诺，在持有的文山电力股份获得流通权后的五年内， 除为实施公司管理层股票期权激励转让股份外， 不以任何形式上市交易或者转让； 在持有 文山电力股份获得流通权之日起，三年内将对公司每年不低于当年税后净利润的 30%的 分红议案投赞成票。 第二大股东云南广聚明源投资有限公司承诺其所持文山电力股份自获得上市流通权 之日起 12 个月内不上市交易或转让，同时承诺自上述承诺期期满后 12个月内,通过证券 交易所挂牌交易出售股份,出售数量不超过文山电力股份总数的 5％，24 个月内不超过 10 ％。 本报告期内，承诺人均严格履行了各自所作出的承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中和正信会计师事务所为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 45万元。截止本报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 7年审计服务。 公司本年度审计报告签字注册会计师已由去年的注册会计师黄俊、 魏勇轮换为注册会 计师王著琴、鲍琼。 (十二)本报告期内无上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制 人处罚及整改情况

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内容: (十三) 本报告期内无董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖 公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 (十四) 报告期内公司无其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 (十五)信息披露索引

内容: 事项 关于与云南电网公司签订股权委托管理协 议的公告 2007 年第一次临时股东大会增加临时提 案的公告 关于调整销售电价的公告 2007 年第一次临时股东大会决议公告 四届一次董事会决议公告暨召开 2006 年 度股东大会的通知 关于工程建设的公告 关联交易公告 第四届一次监事会决议公告 关于更改 2006 年度股东大会会议地点的 公告 2006 年度股东大会增加临时提案的公告 2006 年度股东大会决议公告 关联交易公告 2006 年度利润分配实施公告 关于 2006 年年度报告的更正公告 第四届二次董事会决议公告 第四届三次董事会决议公告 关于不再实施收购云南滇能（集团）控股 公司部分股权的公告 部分管理机构搬迁至昆明办公的公告 加强上市公司治理专项活动自查报告及整 改计划 第四届四次董事会决议公告 关于 2007 年半年度报告的更正公告 关于召开公司治理网上交流会的公告 有限售条件的流通股上市公告 关于股东减持本公司股份的公告 第四届五次董事会决议公告 关于解除平远供电有限责任公司委托管理 协议的公告 第四届四次监事会决议公告 公司治理专项活动整改报告 关于调整高耗能行业电度电价的公告 关于签订购售电协议的公告 关于签订托管协议的公告 刊载的报刊 名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 《证券时报》 2007 年 1 月 11 日 《证券时报》 2007 年 1 月 19 日 《证券时报》 2007 年 1 月 26 日 《证券时报》 2007 年 1 月 30 日 《证券时报》 2007 年 1 月 31 日 《证券时报》 2007 年 1 月 31 日 《证券时报》 2007 年 2 月 1 日 《证券时报》 2007 年 2 月 1 日 《证券时报》 2007 年 2 月 14 日 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 2007 年 2 月 16 日 2007 年 3 月 1 日 2007 年 3 月 1 日 2007 年 4 月 9 日 2007 年 4 月 18 日 2007 年 4 月 23 日 2007 年 6 月 1 日

内容: 《证券时报》 2007 年 6 月 1 日 《证券时报》 2007 年 6 月 27 日 《证券时报》 2007 年 7 月 20 日 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 2007 年 7 月 26 日 2007 年 7 月 27 日 2007 年 8 月 24 日 2007 年 9 月 18 日 2007年10月23日 2007年10月25日

内容: 《证券时报》 2007年10月25日 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师王著琴、鲍琼审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审 计 报 告

内容: 中和正信审字(2008)第 5—40 号

内容: 云南文山电力股份有限公司： 我们审计了后附的云南文山电力股份有限公司编制的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、所有者权益变动表及现金流量表和财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是云南文山电力股份有限公司的责任。 这种责 任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，云南文山电力股份有限公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制，在所有重大方面公允反映了云南文山电力股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师: 王著琴 中国注册会计师: 鲍琼 2008 年 2 月 27 日

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内容: （二）会计报表

内容: 资产负债表

内容: 编制单位：云南文山电力股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计

内容: 附注

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益） 合计 负债和所有者权益（或股东 权益）总计

内容: 主管会计工作负责人:李蓉

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 利润表

内容: 主管会计工作负责人:李蓉

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金流量表

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:李蓉

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 所有者权益变动表

内容: 编制单位: 云南文山电力股份有限公司

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、 上年年末 余额 加： 会计政策 变更 前期差错更 正 二、 本年年初 余额 三、 本年增减 变动金额 （减 少以“－”号 填列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述 （一） 和 （二）小计 （三） 所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的 分配 3．其他 实收资本(或股 本) 175,140,000.00 资本公积 248,015,798.16 上年同期金额 减： 库 盈余公积 存股 29,985,643.33 未分配利润 109,546,937.60 所有者权益合计 562,688,379.09

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （五） 所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本 （或 股本） 2．盈余公积 转增资本 （或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、 本期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:李蓉

内容: 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益：

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊 薄 18.28 18.45 加权平 均 19.89 20.08 每股收益 基本每股收 益 0.47 0.48 稀释每股收 益 0.47 0.48

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润

内容: （三）会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录

内容: 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：李克毅 云南文山电力股份有限公司 2008年 2月 29 日

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度会计报表附注

内容: 单位：人民币元 一、公司简介 1997 年 12 月经云南省人民政府云政复[1997]112 号文批准，文山壮族苗族自治州电 力公司于 1997 年 12 月 29 日 (以下简称文山州电力公司)作为主发起人， 以经营性净资产 与麻栗坡同益边贸公司、江河农村电气化发展有限公司、云南省地方电力实业开发公司、 中国东方电气集团公司四家法人共同发起设立云南文山电力(集团)股份公司， 公司设立时 注册资本 4398 万元。 1999 年 1 月 15 日， 经云南省体改委云体改生复[1999]11 号文批准， 原有股东向公司增资扩股，股本增至 10314 万元。2000 年 9 月，经云南省经贸委云经贸 企一[2000]353 号文批准，公司按 2:1 的比例同比例缩股，股本变为 5157 万股，公司名 称变更为云南文山电力股份有限公司(以下简称本公司或公司)。公司于 2000 年 9 月 28 日在云南省工商管理局办理了变更登记手续，变更后的营业执照注册号为： 5300001002342，法定代表人：李克毅。2001 年 10 月,麻栗坡同益边贸公司将持有的本公 司 1431 万股转让给文山盘龙河流域水电开发有限责任公司。2004 年 5 月 24 日，经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2004]64 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股 股票 3600 万股，股本变更为人民币 8757 万元。2005 年 4 月 8 日，公司根据 2004 年度股 东大会的决议，以资本公积金每 10 股转增 10 股，转增后股本变更为人民币 17514 万元。 2006 年 9 月，根据公司 2006 年第二次股东大会暨相关股东会议的决议，审议通过了《关 于采用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》 根据股权分置 ， 改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 6.4444 股的转增股份，合计 4,640 万 股，相当于每 10 股流通股获送 3.0 股的对价，以资本公积 4640 万元转增股本，转增后 股本变更为 22154 万元。2007 年 4 月 6 日根据公司上年金额股东大会决议以资本公积金 每 10 股转增 2 股转增后股本变更为人民币 26584.8 万元。 本公司属水利电力行业，经批准的公司主要经营范围包括： 水力发电、供电、电站、电网设计、建设、维修、改造、咨询服务，中小水(火)电 站的投资开发、总承包及设备成套及物资供应，电网调度自动化技术开发利用推广，国 内贸易(不含管制商品)。 二、财务报表的编制基础 财务报表以公司持续经营假设为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部 2006 年2 月 15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15 日发布的 《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露》的有关规定，并基于以下第四项“重要会计政策和会计估计”进行编制。 三、遵循会计准则的声明 公司确信公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则（2006）》及其有关补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制原则作为记账基础，一般采用历史成本为计价原则，采用重置成本、 可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量。 5、外币业务的折算及外币会计报表的折算 对发生的外币经济业务，按交易发生日的外币即期汇率折合为人民币入帐。在资产 负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （一）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （二）外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。本公司目前尚无外币业务及外币会计报表的折算问题。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准为：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 (1)确认坏账的标准 公司在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发 生减值的，计提减值准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项： （一）债务人发生严重财务困难； （二）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （三）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （四）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （五）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化； （六）其他表明应收款项减值的客观证据。 （2）坏账核算方法： 公司根据其应收款项的账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值 损失计提标准如下：对于单项金额（应收账款 100 万元（含）以上，其他应收款 30 万元 （含） 以上） 的重大应收款项， 应当单独进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值的， 应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对 于单项金额非重大的应收款项按照账龄分析法计提坏账准备， 即按期末应收款项的余额分 账龄计提，具体计提比例为： A.账龄 1 年以内(含 1 年)的按该部分余额的 1%计提； B.账龄 1-2 年的按该部分余额的 10%计提； C.账龄 2-3 年的按该部分余额的 20%计提； D.账龄 3-4 年的按该部分余额的 50%计提； E.账龄 4-5 年的按该部分余额的 70%计提； F.账龄在 5 年以上或有确凿证据证明不能收回的款项按 100%计提。 8、存货核算方法 (1)公司存货分类如下： a.原材料 b.低值易耗品 (2)原材料购入时按实际成本计价，发出时按先进先出法计价；

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内容: (3)存货实行永续盘存制； (4)低值易耗品购入时按实际成本计价，领用时按一次摊销法进行摊销； (5)期末，按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭到毁损、全部或部份陈旧过时 或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 9、金融资产的核算方法 （1）公司的金融资产在初始确认时划分为下列四类： A. 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； B.持有至到期投资； C.贷款和应收款项； D．可供出售金融资产。 （2）初始确认金融资产，按照公允价值计量。后续计量按照公允价值计量，但是， 下列情况除外： A.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损 失，计入当期损益。 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融 资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期 损益。 以摊余成本计量的金融资产，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失， 计入当期损益。 （3）公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外 的金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算， 编制合并财务报表时按 照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用成本法 核算，其余长期股权投资采用权益法进行核算。 资产负债表日， 长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 将长期股权投资的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 11、投资性房地产 （1）在同时满足下列条件时，公司确认该投资性房地产： A、与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠的计量； （2）公司的投资性房地产应当按照成本进行初始计量。 （3）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性房 地产成本；不满足投资性房地产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （4）公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 （5）公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资 性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产： A.投资性房地产开始自用。

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内容: B.作为存货的房地产，改为出租。 C.自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。 D.自用建筑物停止自用，改为出租。 12、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)本公司固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使 用寿命超过一个会计年度、单位价值在 2000 元以上的有形资产； (2)固定资产按历史成本计价； (3)固定资产折旧采用直线法，并按固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值 率为 5%)确定其折旧率如下： 固定资产分类 折旧年限 年折旧率(%) ①房屋及建筑物 30 年 3.2 ②发电及供热设备 12 年 7.92 ③输电线路 30 年 3.2 ④变电设备 18 年 5.28 ⑤配电线路信配电设备 14 年 6.78 ⑥用电计量设备 7年 13.57 ⑦通讯线路及设备、水工机械及检修维护设备 10 年 9.50 ⑧自动化设备及仪表 8年 11.88 ⑨运输设备 6年 15.83 ⑩生产管理用工器具及非生产用设备用器具 6年 15.83 (4) 资产负债表日，对固定资产逐项进行检查， 如果固定资产的市价持续下跌或技 术陈旧、损坏、长期闲置、市场利率或者投资报酬率提高等原因导致其可收回金额低于账 面价值， 则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备， 提取时按资产组成 本高于其可可收回金额的差额确定。 固定资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转 回。 (5) 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 预计净残值预计 数与原先估计数有差异的， 调整预计净残值。 与固定资产有关的经济利益预期实现方式有 重大改变的，改变固定资产折旧方法。 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改 变作为会计估计变更。 13、在建工程核算方法 在建工程按各工程项目实际支出核算。在建工程达到预定可使用状态前，为该工程 而借入专门借款所发生的借款费用， 占用的一般借款按实际占用数和资本比率确定的借款 费用，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决 算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按 估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 资产负债表日，对在建工程逐项进行检查，对可收回金额低于账面价值的，按低于部 分计提减值准备；减值准备一经计提，不得转回。 14、借款费用的核算方法 (1)、为购建或生产需要经过相当长时间才能达到预定可使用或可销售状态的固定资 产、 投资性房地产和存货而借入专门借款的借款费用， 在资产支出已经发生及购建生产活 动已开始至资产达到预定可使用或可销售状态之前计入资产成本。 占用的一般借款按实际

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内容: 占用数和资本化率确定应予以资本化的利息金额； 除此之外的借款费用在发生时计入当期 损益。 (2)、符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月，在中断期间发生的借款费用计入当期损益。 15、无形资产计价和摊销政策 （1）无形资产在取得时，按实际成本计量。 （2）公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在自 取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。 （3）资产负债表日，对无形资产逐项进行检查，对可收回金额低于账面价值的，按 低于部分计提减值准备；减值准备一经计提，不得转回。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按受益期平均摊销。 17、金融负债的核算 （1）公司的金融负债在初始确认时划分为下列两类： A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； B.其他金融负债。 （2）初始确认金融负债，按照公允价值计量。 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用计入当期损益； B.其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （3）公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负值， 按照公允价值计量， 且不扣除 将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 B.与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 C.不属于指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ①按照《企业会计准则第 13 号――或有事项》确定的金额； ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号――收入》的原则确定的累计摊销 额后的余额。 18、应付职工薪酬的核算 （1）公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解 除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、 劳务成本、资产成本、当期损益。 （2）公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育 保险费等社会保险费和住房公积金， 在职工为其提供服务的会计期间， 根据工资总额的一 定比例计算，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、资产成本、 当期损益。 （3）公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接 受裁减而提出给予补偿的建议， 同时满足下列条件的， 确认因解除与职工的劳动关系给予 补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：

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内容: A.已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 B.不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 19、专项应付款 本公司专项应付款核算公司取得政府作为企业所有者投入的具有专项或特定用途的 款项。 20、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法 (1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施控制， 与交易相关的 经济利益能够流入公司， 并且相关的收入和成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的 劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 21、政府补助 （1）政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作 为企业所有者投入的资本。 （2）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助， 是指公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （3）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （4）与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理： A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益， 并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 B.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、本公司所得税的会计核算方法采用资产负债表债务法。 23、合并会计报表的编制方法 （一）合并范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确认。 母公司直接或通过子公司间接 拥有被投资单位半数以上表决权的， 认定为本公司的子公司， 纳入合并财务报表的合并范 围。公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，认定为本公司的子 公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除 外： A.通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 B.根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 C.有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 D.在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （二）编制方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料， 按照权益 法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司编制。 子公司采用的会计政策应与母公司保 持一致。 子公司所采用的会计政策与母公司不一致的， 按照母公司的会计政策对子公司财 务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。

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内容: 合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础， 在抵销母公司与子公司、 子 公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由母公司合并编制。 合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础， 在抵销母公司与子公司、 子公司相互 之间发生的内部交易对合并利润表的影响后，由母公司合并编制。 合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础， 在抵销母公司与子公司、 子 公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后，由母公司合并编制。 本年度公司无合并报表单位。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （1）会计政策变更 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则的有关规定， 经公司董事会批准， 公司从 2007 年 1 月 1 日起不再执行原会计准则和《企业会计制度》，改为执行企业会计 准则。具体影响见附注“十四、执行新会计准则补充资料”部分。 （2）会计估计变更 本公司在报告期根据2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定对固定资产折 旧年限进行了调整（折旧年限缩短）、对账龄在一年以内的应收账款及其他应收款坏账准 备计提比例由原 5%变更为 1%。其中：固定资产折旧年限变更对本期累计折旧的变更影响 数为 13,685,553.11 元， 应收账款坏账准备影响数为 249,502.33 元,其他应收款坏账准备 影响数为 247,825.32 元,合计坏账准备影响数为 497,327.65 元。 六、税项 1.本公司适用的税种税率如下: 税 种 计税依据 税率 15% 所得税 应纳税所得额 17% 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 营业税 提供劳务收入 3%、5% 5% 城建税 应纳流转税 3% 教育费附加 应纳流转税 1% 地方教育费附加 应纳流转税 注：（1）公司法定所得税税率为 33％，根据云南省地方税务局云地税二字【2002】 108 号文的批复，公司自 2003 年 1月 1日起执行 15%的企业所得税税率，至 2012 年 12 月 31 日止。 （2）印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。 七、控股子公司、联营公司及合营企业 1.本公司无控股子公司及合营企业； 2.联营公司的有关情况 注册 本公司 占权益 是否纳 联营公司全称 经营范围 资本 投资额 比例 入合并 25.78% 文山暮底河水库开发有限公司 500万 供水、发电 128.9万 否 1.11% 云南水利电力有限公司 18847.1万 发电、供电、供水 210万 否 49% 文山平远供电有限责任公司 6000万 供电 2940万 否 25% 云南大唐国际文山水电开发有限公司* 6000万 水力发电 1500万 否 37.72% 西畴县博弄电力有限责任公司 356万 发电 84.85万 否

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内容: 黄家坪电站指挥部 合计 8-5. 存货及存货跌价准备 项 目

内容: 1年以内

内容: 代垫款

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内容: 期末余额

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内容: 预算数

内容: 线 路 51,200,000.00 工 程 变 电 站 建 设 农 村 电 气 化 工 程 其 他 工 程 合计

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内容: 注: (1)无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项； (2)应付帐款前五名情况： 单位名称 文山马鹿塘发电有限责任公司 文山暮底河水库开发公司 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 麻栗坡天保发电公司 云南耀邦电力工程有限公司 合计 8-15. 预收款项 期末余额 年初余额 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 14,386,049.53 92.40 2,110,066.92 77.46 1 年以内 647,605.08 4.16 470,391.86 17.27 1—2 年 474,120.74 3.04 84,159.75 3.09 2—3 年 62,761.66 0.40 59,461.93 2.18 3 年以上 15,570,537.01 100.00 2,724,080.46 100.00 合 计 注：(1)本期预收款项增加的主要原因是公司的电气安装部预收电气线路安装款增加； (2) 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项； (3) 账龄超过一年的预收账款为预收临时用电户电费，期末未结算； (4) 预收款项前五名情况: 项 目 金 额 账龄 款项性质 账 龄 三鑫集团公司开化商城分公司 光大房地产公司 文山县城市建设开发管理办公室 文山县建设局 云锡房地产公司 合计 8-16．应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬 项 目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、住房公积金 四、社会保险费 年初余额 3,000,000.00 1,200,000.00 1,190,000.00 800,000.00 800,000.00 6,990,000.00 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 1-2 年 安装线路款 安装线路款 安装线路款 安装线路款 安装线路款 欠款金额 2,564,102.56 987,392.07 849,056.60 682,084.04 404,630.10 5,487,265.37 账龄 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 欠款原因 电费 电费 电费 电费 电费

内容: 本期增加额

内容: 本期支付额

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内容: 其中: 1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 其中：以现金结算的股份支付 合 计

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内容: 注： (1)比上年末增加 291.46%的主要原因为农网还贷资金尚未支付及原专项应付款转 入所致； (2)本公司无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项； (3)大额的其他应付款明细: 项目 上海蒙笛古茨实业公司 农网还贷资金 水库移民资金 文山州经济贸易局 玉溪隆恒电线电缆公司 合计 欠款金额 3,942,282.04 3,232,760.87 3,158,080.70 2,265,463.34 832,758.85 13,431,345.80 期末余额 7,000,000.00 年初余额 5,000,000.00 账龄 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 款项性质 服装款 代收农网还贷资金 水库移民资金 代收来煤加工电费 材料尾款

内容: 8-20. 一年内到期的非流动负债 借款条件 信用借款*

内容: 127,500,000.00 90,000,000.00 保证借款 327,150.00 质押借款 134,500,000.00 95,327,150.00 合 计 注:*（1）公司已到期未偿还的信用借款有 2,000,000.00元，其中 500,000.00 为 1998 年向文山州财政局借的款，属信用借款，于 2003年 12 月 31日到期，对方单位未催收此 款项；1,500,000.00 是以前年度为新建中兴变电站时向西畴县财政局企业股借款，为财政 支农周转金，于 2000 年 11月 30日到期，到期后未要求归还，也未要求偿付利息。

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内容: （2）本期末保证借款有 44,000,000.00 元由文山振兴能源投资有限公司提供保证；有 82,000,000.00 元由文山壮族苗族自治州电力公司提供保证；有 1,500,000.00元由文山盘龙 河流域水电开发有限责任公司提供保证外，本公司还用机器设备、线路等提供抵押担保。 8-21.长期借款 借款条件 期末余额 年初余额 7,000,000.00 12,000,000.00 信用借款 79,000,000.00 212,750,000.00 保证借款* 83,380,000.00 82,980,264.87 质押借款** 672,901.28 借款利息 169,380,000.00 308,403,166.15 合计 注： （1）*保证借款中有 67,000,000.00元由文山壮族苗族自治州电力公司提供保证； 有 12,000,000.00 元由文山振兴能源投资有限公司提供保证： （2）**质押借款 83,380,000.00元为农网改造借款，以公司电费收益权进行质押； （3）本期长期借款减少主要是到期归还所致。 8-22.长期应付款 种类 期末余额 年初余额

内容: 贴费* -84,719.55 西洒中心变电站增容款 -550,000.00 合计 0.00 634,719.55 注:*贴费是以前年度根据国家计划委员会计资(1984)536号文批准向用户以征收贴费 的方式筹集 110 千伏及以下(不含 110千伏)输变电工程的建设资金。 8-23.专项应付款 期末余额 项 目 年初余额 款项性质 -4,760,496.29 电气化配套资金 财政拨款 -996,000.00 西畴农网改造 财政拨款 -6,125,012.19 西畴电气化资金 财政拨款 -745,000.00 其他 财政拨款 -合 计 12,626,508.48 注： 本期减少原因主要是相关资金按政府补助的规定转入营业外收入及其他应付款所 致。 8-24.股本 项目 一、有限售条件流通股 其中：国有法人持股 境内法人持股 年初余额 103,140,000.00 74,520,000.00 28,620,000.00 本年变动增减（+、-） 公积金转增 20,628,000.00 14,904,000.00 5,724,000.00

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内容: 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 通股 已流通股份合计 三、股份数

内容: 注：1、2007 年 4 月 6日根据公司上年金额股东大会决议以资本公积金每 10股转增 2 股转增后股本变更为人民币 265,848,000.00元，本次股本变更已经中和正信会计师事务所 有限公司验资，并出具了中和正信验字（2007）第 5-30 号验资报告。 2、“其他”为有限售条件流通股上市而引起的结构变动及 2007 年 10月 19日云南广聚 明源投资有限公司通过上海证券交易所交易系统减持其所持有的本公司无限售条件流通 股 439.72万股(占本公司总股份的 1.65%)。 8-25.资本公积 项 目 股本溢价* 其他资本公积 ** 合 计 年初余额 165,833,175.32 33,726,222.84 199,559,398.16 本期增加 本期减少 44,308,000.00 30,000.00 44,338,000.00 期末余额 121,525,175.32 33,696,222.84 155,221,398.16

内容: 本期减少 -

内容: 法定公积金 任意公积金 合计

内容: 8-27.未分配利润 项 目 年初未分配利润 加:净利润 减:提取法定盈余公积金 应付普通股股利 期末未分配利润 8-28.营业收入及营业成本 项目 一、主营业务

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内容: 其中：自发电 外购小水电 外购省电 二、其他业务 其中:安装及工程 承包费 材料 设计 实验 房租 运行费 其他 合计 项目 一、主营业务 其中：自发电 外购小水电 外购省电 二、其他业务 其中:安装及工程 运行费 承包费 材料 设计 实验 房租 其他 合计

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内容: 注：（1）公司本期主营业务大幅增长的主要原因是销售电量增加及根据云南省发展 和改革委员会云发革价格[2007]82 号文 《云南省发展和改革委员会关于调整文山州电网及 马关县电网销售电价的批复》及文山州发展和改革委员会文发改价格[2007]33号《文山州 发展和改革委员会关于转发<云南省发展和改革委员会关于调整文山州电网及马关县电 网销售电价的批复>的通知，对大工业用电价格进行调整，每度电上调 2分； （2）主营业务毛利下降主要原因：购毛利较低的云南电网公司的电量增加及供电成 本中因公司固定资产折旧年限变更折旧增加造成； （3）其他业务增加主要是电气安装部收入及支出增加。 （4）本年金额公司前五名客户销售的收入总额及占公司主营业务收入的比例： 客户名称 云南电网公司 云南普阳煤化公司 文山县金和电冶厂 文山壮山实业股份有限公司 砚山滇常铁合金有限公司 合计 8-29.营业税金及附加 项 目 城市维护建设税 教育费附加及地方教育费附加 合 计 金额 111,918,422.48 76,933,340.67 68,687,487.28 36,232,444.51 34,609,902.36 328,381,597.30 本年金额 4,379,921.02 3,503,936.81 7,883,857.83 占总额比例(%) 13.43 9.23 8.24 4.35 4.15 39.40 上年金额 3,286,500.06 2,629,200.05 5,915,700.11

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内容: 项 一、坏账损失

内容: 二、存货跌价损失 三、固定资产减值损失 合 计

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内容: 项目

内容: 本年金额

内容: 39,422,237.12 代收农网还贷资金 23,500,000.00 收回原预付款 6,558,942.49 来煤加工电费 4,165,102.09 差别电价 643,266.83 存款利息收入 74,289,548.53 小计 8-38. 支付的其他与经营活动有关的现金 本公司本年金额支付的其他与经营活动有关的现金为 78,152,782.93元，其中金额较 大的明细如下： 项目 本年金额 32,499,132.66 农网还贷资金 4,311,577.37 来煤加工电费 4,256,503.91 财产保险费 3,585,268.15 差旅费 3,038,600.00 差别电价 1,621,581.67 燃料费 1,646,029.80 业务招待费 50,958,693.56 小计 8-39. 现金和现金等价物 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中： 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 8-40、现金流量表补充资料 补 充 资 料 净利润 加：少数股东损益

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内容: 未确认投资损益 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 投资损失(收益以“-”号填列) 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 九、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1、存在控制关系的关联方 经济性质或 关联方名称 类型 国有有限责 云南电网公司 任公司

内容: 法人 代表 廖泽龙

内容: 注册地址 云南昆明

内容: 与本公 司关系 控股股 东

内容: 主营业务 电力生产、供 应，电网经营

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内容: 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 485,025 44,975 -530,000 云南电网公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元) 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 金额 金额 比例 6,552 29.57% 1,310.4 -7,862.4 29.57% 云南电网公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 云南广聚明源投资有限公司 云南省地方电力实业开发公司 中国东方电气集团公司 文山平远供电有限责任公司 文山暮底河水库开发有限公司 云南水利电力有限公司 云南大唐国际文山水电开发有 限公司 西畴县博弄电力有限责任公司 文山马鹿塘发电有限责任公司 经济性质 或类型 法人 注册地址 代表 与本公 司关系 股东 股东 股东 主营业务 对外投资、策划、电站 成套设备的销售 发电厂、 变电站建设安 装及相关物资的经销 电站工程承包及分包、 电站设备成套技术开 发及技术咨询 供电 供水、发电 发电、供电、供水及电 站、电网的设计、建设 水力发电 水力发电

内容: 有限责任公 陈础平 云南昆明 司 国有 国有 有限责任公 司 有限责任公 司 有限责任公 司 有限责任公 司 有限责任公 司 有限责任公 司 朱仲威 云南昆明 王计 中国北京

内容: 李明磊 文山平远 联营公司 金波 云南文山 联营公司 戴天酬 云南昆明 参股公司 魏远 张全焕 麻栗坡 西畴 联营 公司 联营公司

内容: 其他关联 水力发电 方 本公司两 文山盘龙河流域水电开发有限 有限责任公 名董事担 谢坚 云南文山 水力发电 责任公司 司 任该公司 董事 5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 8,000.00 8,000.00 云南广聚明源投资有限公司 2,269.69 --2,269.69 云南省地方电力实业开发公司 85,909.00 --85,909.00 中国东方电气集团公司 500.00 --500.00 文山暮底河水库开发有限公司 冯崇武 云南文山

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内容: 18,847.10 云南水利电力有限公司 6,000.00 文山平远供电有限责任公司 6,000.00 云南大唐国际文山水电开发有限公司 356.00 西畴县博弄电力有限责任公司 9,130.00 文山马鹿塘发电有限责任公司 13,290.64 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 金额 比例

内容: ------(单位:万元) 本年增 本年减 加 少 金额 金额

内容: 金额

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内容: 2.销售货物 本年金额 企业名称 金额 111,918,422.48 占销售比 例% 13.43 上年金额 金额 89,395,967.04 本年金额 3,906,000.00 期末余额 占全部应收 (付)款余额比 金额 例(%) 占销售比 例% 15.46 定价政策 按市场价格定 价

内容: 云南电网公司

内容: 3．其他关联交易 企业名称 云南电网公司 4.关联方应收应付款项余额 项 目

内容: 交易内容 公司收取运行维护费 年初余额 金额 占全部应收(付) 款余额比例(%)

内容: 应收账款: 1,521,984.00 23.61 云南电网公司 其他应收款: 文山盘龙河流域水电开发有限责任 - 259,027.38 4.30 公司 171,268.70 2.50 文山马鹿塘发电有限责任公司 应付账款: - 587,656.56 21.26 云南电网公司 - 193,758.56 7.01 西畴县博弄电力有限责任公司 文山盘龙河流域水电开发有限责任 849,056.60 10.58 公司 2,564,102.56 31.96 文山马鹿塘发电有限责任公司 987,392.07 12.31 文山暮底河水库开发有限公司 其他应付款: - 792,717.82 2.77 云南电网公司 5.关联交易合同及协议 本公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司签订 2007年购售电合同， 2007 年公 司以丰水期 0.16 元/千瓦时(含税价)、枯水期 0.20元/千瓦时(含税价)的价格向文山盘龙河 流域水电开发有限责任公司购电。 本公司与云南电网公司签订 2007年趸购电合同， 2007年公司按趸售综合电价 0.2734 元/千瓦时(含税及专项基金),向云南电网公司购电。本公司与云南电网公司签订云南电网 公司 2007年购地方电网电力电量合同，2007 年公司以 0.191元/千瓦时的价格售电给云南 电网公司。 十、承诺事项 本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。 十一、或有事项

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内容: 本公司报告期内无需披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 根据公司 2008 年 1 月 27日董事会决议，拟实施每 10股送 5股的利润分配方案，该 方案需股东大会通过后方能实施。 十三、其他重要事项 1、本公司向中国农业银行文山壮族苗族自治州分行借入的农村电网建设与改造工程 6740 万专项借款，以公司的电费收益权质押。根据云南省发展计划委员会［ 云计价格 （2002） 365 号］ 转发的国家计委、财政部《关于农村电网改造还贷有关问题的通知》 ［计 价格（2001）2466号］，从 2001年 1 月 1日起，将原征收的“两分钱”电力建设基金取消 后并入电价收取， 用于农网建设与改造投资的还本付息。 根据文山州计委 ［文计价格 （2002） 233 号］《关于征收农网还贷资金的通知》，文山州农网还贷资金从 2002年 7 月 1 日起 开始征收，按社会公用电量每度两分钱标准，并入电价收取。 按照上述规定， 本公司农网改造借款的还本付息对本公司的生产经营不会产生重大影 响。 2、 2006 年,云南电网公司与本公司签定了《关于平远供电有限责任公司股权委托管 理协议》云南电网公司将所持有的平远供电有限责任公司 51％的股权委托本公司管理， 委托期限为 1年，自 2007年 1月 1 日至 2007年 12月 31日止；委托期间由本公司代表云 南电网公司行使股东权利。 2007 年 10 月 23 日，公司与云南电网公司经过协商，并经公司董事会决议，签订《合 同解除协议》，解除《关于平远供电有限责任公司股权委托管理协议》。该协议解除后， 云南电网公司持有的平远公司 51%的股权由云南电网公司依照有关规定行使股东权利， 原股权委托管理协议约定事项，双方同意互不要求对方履行。 3、 2007年 1 月 31 日根据文山州发展和改革委员会文件文发改价格[2007]33号文山州 发展和改革委员会关于文件 《云南省发展和改革委员会关于调整文山州电网及马关县电网 销售电价的批复》的通知及云南省发展和改革委员会文件云发改价格[2007]82号《云南省 发展和改革委员会关于调整文山州电网及马关县电网销售电价的批复》，自 2007 年 3 月 1日起对文山州电价进行按批复电价执行。 4、本公司于 2007 年 12 月 26 日与云南华联马关电力有限责任公司签定了《云南文山 电力股份有限公司与云南华联马关电力有限责任公司托管协议》 自协议签定之日起， 该公 司由本公司托管。托管期间按所有权和经营权分离的原则，该公司企业性质、资产隶属关 系、财税体制及人事关系不变。 5、本公司于 2007 年 12 月 27 日与广南县电力有限责任公司签定了《云南文山电力股 份有限公司与广南县电力有限责任公司托管协议》，自协议签定之日起，该公司由本公司 托管。托管期间按所有权和经营权分离的原则，该公司企业性质、资产隶属关系、财税体 制及人事关系不变。 6、 本公司于 2007年 12 月 24 日与广西德保县水利电业有限公司签订了 《购售电协议》 ， 公司向德保水电年供电量不低于 3亿千瓦时，公司送德保电网电价枯水期 0.36元/千瓦时, 丰水期 0.26元/千瓦时；德保电网送公司电网电价枯水期 0.25 元/千瓦时，丰水期 0.18元/ 千瓦时。协议有效期内（2007 年 12 月 24 日—2008年 12月 24日）如遇国家出台新的电 价政策，双方另行协商电价。 7、 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006年颁布的 《企业会计准则》 ， 公司按照现行会计制度的规定，制定了公司新的会计政策。

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内容: 归属于公司普通股股东的期末净资 全面摊薄分母 产 期初股本 资本公积转增股本 期末股本 发行在外普通股加权平均数 每股收益分母 (4)、非经常性损益构成项目如下:

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内容: 明细项目 营业外收入 营业外支出

内容: -1,359,633.79 -182,162.38 -1,177,471.41 合 计 十五、执行新会计准则补充资料 1、根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号――新旧会计准则过渡期间 比较财务会计信息的编制和披露》的规定公司 2006年披露的净利润的差异调节表如下： 项 目 金 额 76,569,269.61 2006 年净利润（原会计准则） 116,245.77 加：追溯调整项目影响合计数 其中：公允价值变动收益 投资收益 -116,245.77 所得税费用 76,685,515.38 2006 年净利润（新会计准则） 注：除上述已调整项目外，假设公司 2006 年全面执行新准则，对公司 2006年的净 利润影响不大。 2、2006 年 12 月 31日所有者权益调节过程及修正项目 项 目 金 额 584,711,849.26 2006 年 12月 31 日所有者权益（原会计准则） 116,245.77 加：追溯调整项目影响合计数 其中：交易性金融资产 长期股权投资 -116,245.77 所得税费用 584,828,095.03 2006 年 12月 31 日所有者权益（新会计准则） 注：所得税费用的影响，是因为公司 2006年及以前公司提取的资产减值准备形成的 可抵扣暂时性差异合计减少前期所得税费用所致。 3、新旧会计准则股东权益差异调节表比较表：

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编号

内容: 项目名称

内容: 差 异

内容: 原因说明

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益 （原会计准则） 584,711,849.26 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 14 15 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 584,828,059.03 -116,245.77

内容: 云南文山电力股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 云南文山电力股份有限公司 董事、高级管理人员对 2007年年度报告的书面确认书

内容: 根据《证券法》第 68 条和《公开发行证券的公司信息内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容 与格式》 （2007 年修订） 的相关规定， 我们作为公司的董事、 高级管理人员在全面了解和审核公司 2007 年年度报告后认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2007年年度报告公允地反映了公司本年度 的财务状况和经营成果； 2、经中和正信会计师事务所有限公司审计后出具的《云南文山电力股份有限公司 2007 年度审计 报告》是实事求是，客观公正的； 我们保证公司 2007 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 公司董事签字：

内容: 公司高级管理人员签字：

内容: 云南文山电力股份有限公司 独立董事对公司对外担保的专项说明 和独立意见

内容: 根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发【2005】120 号）及其他相关规定，我们本着对公司、全 体股东认真负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其 它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了了解和审慎查验， 我们认为： 公司一直认真贯彻执行了《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发【2005】120 号）、《云南文山电力股份有限公司 担保管理办法》及其他相关规定，明确股东大会、董事会审批对外 担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度，遵守对外 担保的决策审批程序，严格规范对外担保行为，控制对外担保风 险。2007 年度公司及控股子公司没有发生对外担保、违规对外担保 等情况，也不存在以前年度发生并累计至报告期未的对外担保、违 规对外担保等情况，公司不存在任何对外担保情形；与关联方的资 金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金 的情况。 独立董事：李晓光、李鼎玉、曾鸣、张岩、郑仰楠、夏清

内容: 二 00 八年二月二十七日