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内容: 泰安鲁润股份有限公司 600157

内容: 2007 年年度报告

内容: 目  录

内容: 一、重要提示

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 三、主要财务数据和指标：

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: 六、公司治理结构

内容: 七、股东大会情况简介

内容: 八、董事会报告

内容: 九、监事会报告

内容: 十、重要事项

内容: 十一、财务会计报告

内容: 十二、备查文件目录

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 2、公司全体董事出席董事会会议。

内容: 3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 4、公司负责人董事长郭忠文先生，主管会计工作负责人总经理李超先生，会计机构负责人刘瑰先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 1、公司法定中文名称：泰安鲁润股份有限公司公司法定中文名称缩写：鲁润股份

内容: 公司英文名称：TAIAN LURUN CO.,LTD

内容: 公司英文名称缩写：TALRCL 2、公司法定代表人：郭忠文

内容: E-mail：lrgfdb@public.taptt.sd.cn联系地址：山东省泰安市龙潭路 51 号公司证券事务代表：李 军

内容: 4、公司注册地址：山东省泰安市环山路 36 号

内容: 公司办公地址：山东省泰安市龙潭路 51 号邮政编码：271000

内容: 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》

内容: 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn公司年度报告备置地点：泰安鲁润股份有限公司综合办公室

内容: 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所公司 A 股简称：鲁润股份

内容: 公司 A 股代码：600157

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 7、其他有关资料

内容: 公司首次注册登记日期：1989年4月 30日  公司首次注册登记地点：山东省泰安市迎胜路公司变更注册登记日期：2005年9月 21日

内容: 公司变更注册登记地址：山东省工商行政管理局公司法人营业执照注册号：3700001801474

内容: 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路 88 号

内容: 三、主要财务数据和指标

内容: (一)本报告期主要财务数据

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 项目

内容: 营业利润利润总额

内容: 金额

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额

内容: 非流动资产处置损益

内容: 非经常性损益项目

内容: 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外

内容: 除上述各项之外的其他营业外收支净额所得税影响金额

内容: 少数股东损益影响金额合    计

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 营业收入利润总额

内容: 主要会计数据

内容: 本年比上年增减(%)

内容: 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

内容: 基本每股收益稀释每股收益

内容: 扣除非经常性损益后的基本每股收益

内容: 全面摊薄净资产收益率（%）

内容: 增加 2.17个百分点

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加权平均净资产收益率（%）

内容: 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）

内容: 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

内容: 经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 增加 2.22个百分点增加 2.66个百分点增加 2.78个百分点

内容: 总资产

内容: 所有者权益（或股东权益）

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 本年末比上年末增减(%)

内容: (四)采用公允价值计量的项目

内容: 项目名称

内容: 可供出售权益工具合  计

内容: 期初余额

内容: 对当期利润的影响金额

内容: 可供出售金融资产系公司持有交通银行 438 万股的股票，按 2007年 12月 31 日交通银行收盘价 15.62 元/股，折算出可供出售金融资产为 6841.56 万元。

内容: （一）股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前

内容: 本次变动增减（＋，－）

内容: 本次变动后

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股

内容: 2、国有法人持股

内容: 3、其他内资持股其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持股

内容: 有限售条件股份合计

内容: 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股

内容: 2、境内上市的外资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 无限售条件流通股份合计三、股份总数

内容: 数量

内容: 比例   发行

内容: 送股

内容: 公积金 其转股  他

内容: 小计

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股份变动的批准情况

内容: 日，接到山东省国有资产监督管理委员会《关于泰安鲁润股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函[2007]102号），公司股权分置改革方案获得山东省国有资产监督管理委员会批准。

内容: （2）2007年9月 27 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案。全体非流通股股东向股改方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股支付 2.3

内容: 股作为股改对价,总计安排对价股份为 14,618,439 股。

内容: 股份变动的过户情况

内容: （1）2007年1月 30 日,公司原第一大股东中国石化山东泰山石油股份有限公司、原第二大股东泰安鲁浩贸易公司分别与江苏永泰地产集团有限公司签订了《股份转让协议》，将其持有的公司股份合计

内容: 94,041,730 股全部转让给江苏永泰地产集团有限公

内容: 司。上述股份已于 2007 年 12 月 14 日办理完成了股权过户手续。公司于 2007 年 12

内容: 月 17 对上述股权过户完成情况进行了披露。

内容: （2）公司于 2007 年 12 月 20 日披露股改方案实施公告，确定 2007 年 12 月 21

内容: 日为股改方案实施股权登记日，公司股票于 2007 年 12 月 25 日复牌恢复正常交易，完成了股改对价股份的过户。

内容: 2、证券发行与上市情况

内容: (1) 前三年历次证券发行情况

内容: 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况

内容: 报告期内因实施股权分置改革方案，公司股份结构发生变化，其中:国家持有股份减少 1,506,597 股，法人持有股份减少 13,111,842 股，无限售流通股股份增加

内容: 14,618,439 股，公司股份总数未发生变化。

内容: 报告期内没有因其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况。

内容: (3) 现存的内部职工股情况

内容: 本报告期末公司无内部职工股。

内容: (二)股东情况        1、股东数量和持股情况

内容: 报告期末股东总数           38,688

内容: 前十名股东持股情况

内容: 持股               报告期内增

内容: 持有有限售条 质押或冻

内容: 股东名称

内容: 江苏永泰地产集团有限公司

内容: 泰安市人民政府国有资产监督管理委员会

内容: 山东蓝天实业有限公司王来英

内容: 王遵福武  启苏景滨雷端平

内容: 股东性质

内容: 境  内 非国有法人

内容: 国  家

内容: 境  内 非国有法人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人

内容: 比例

内容: 持股总数

内容: 结的股份

内容: 数  量质押 8000 万

内容: 未知未知未知未知未知

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 阮玉平刘锦峰

内容: 境内自然人境内自然人

内容: 0    未知

内容: 前十名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称               持有无限售条件股份数量            股份种类 王来英                                     615,062

内容: 人民币普通股

内容: 王遵福                                     422,405                  人民币普通股

内容: 武  启                                     361,845                  人民币普通股

内容: 苏景滨                                     354,240                  人民币普通股

内容: 雷端平                                     295,569                  人民币普通股

内容: 阮玉平                                     283,633                  人民币普通股

内容: 刘锦峰                                     279,208                  人民币普通股

内容: 蔡伟民                                     270,000                  人民币普通股

内容: 马中毅                                     262,605                  人民币普通股

内容: 苏志琦                                     250,000                  人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 从公司已知的资料查知，前三名最大股东之间无关联关系，也不属于一致行动人；公司未知其它股东之间有无关联关系，也未知是否属于一致行动人。

内容: （1）泰安市人民政府国有资产监督管理委员会代表国家持有本公司国家股股份，从公司已知资料查知无外资股东。

内容: （2）报告期内，公司控股股东江苏永泰地产集团有限公司于 2007 年 12 月 24 日

内容: 将所持有的本公司限售流通股份 8000 万股，质押给上海浦东发展银行江阴支行，质押

内容: 登记日为 2007 年 12 月 24 日（上述事项已于 2007 年 12 月 27 日的《上海证券报》、

内容: 《中国证券报》上作了披露）。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序     有限售条件股东名称

内容: 号

内容: 持有的有限售条件股份

内容: 有限售条件股份可上市交易情况

内容: 新增可上

内容: 限售条件

内容: 1   江苏永泰地产集团有限公司

内容: 泰安市人民政府国有资产监

内容: 2   督管理委员会

内容: 3   山东蓝天实业有限公司

内容: 可上市交易时间

内容: 市交易股份数量

内容: 江苏永泰地产集团有限公司承诺所持有鲁润股份非流通股在获得流通权后的 36 个月内不上市交易或转让。

内容: 所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 12个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过

内容: 5%，在 24 个月内不超过 10%。

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内容: 2、控股股东及实际控制人简介

内容: (1) 法人控股股东情况

内容: 控股股东名称：江苏永泰地产集团有限公司法人代表：王广西

内容: 注册资本：10,002 万元

内容: 成立日期：2002年4月 15日

内容: 主要经营业务或管理活动：房地产信息咨询、房地产经纪中介、房地产投资

内容: (2) 自然人实际控制人情况实际控制人姓名：王广西 国籍：中国

内容: 是否取得其他国家或地区居留权:否

内容: 最近五年内职业及职务：1998年7 月至 2003 年 4 月任江苏国信工程咨询监理有限公司总经理；2003年2 月至9 月任江苏永泰投资有限公司总经理；2003 年 10

内容: 月至今任永泰投资控股有限公司董事长；2003 年 5 月至今兼任江苏国信工程咨询监理有限公司董事长；2006 年 7 月至今兼任徐州永泰地产开发有限公司董事长；2007年1

内容: 月至今兼任江苏永泰地产集团有限公司董事长。

内容: 公司控股股东江苏永泰地产集团有限公司于 2008年1月 30 日、31

内容: 日变更工商登记注册信息，注册号由原注册号：3200002103655，变更为现注册号：320000000056943；注册资本由原注册资本：10002 万元人民币，变更现注册资本：36000

内容: 万元人民币。

内容: (3) 控股股东及实际控制人变更情况

内容: 新控股股东名称：江苏永泰地产集团有限公司新实际控制人名称：王广西

内容: 控股股东发生变更的日期：2007 年 12 月 13 日

内容: 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年 12 月 17 日

内容: 日,本公司原第一大股东中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“泰山石油”)、第二大股东泰安鲁浩贸易公司（以下简称“泰安鲁浩”）分别与江苏永泰地产集团有限公司（以下简称“永泰地产”）签订了《股份转让

内容: 协议》。 2007 年 11 月 30 日，永泰地产收到中国证监会《关于同意江苏永泰地产集团有限

内容: 公司公告泰安鲁润股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的意见》（证监公司字[2007]193

内容: 号），同意公告泰安鲁润股份有限公司收购报告书，并豁免永泰地产因本公司大股东泰山石油、泰安鲁浩向其转让所持有的本公司股份共计 94,041,730股（占本公司总股本的

内容: 55.18%）而应履行的要约收购义务。

内容: 2007 年 12 月 13 日永泰地产与泰山石油、泰安鲁浩办理完成了上述股权转让过户手续。永泰地产成为本公司第一大股东，泰山石油与泰安鲁浩不再持有本公司股份。公司分别于 2007年2月1

内容: 券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站披露了上述股权转让信息。

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内容: (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

内容: 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况                               单位:股

内容: 持  被

内容: 有  授

内容: 予

内容: 本  的   股

内容: 公

内容: 报告期

内容: 变  内从公

内容: 报告期被授予的股权激励情况

内容: 期

内容: 是否在股东单

内容: 位或其

内容: 姓名

内容: 郭忠文李  超

内容: 职务

内容: 董事长 副董事长总经理 党委书记

内容: 性  年

内容: 别  龄

内容: 任期 起始日期

内容: 任期    年初

内容: 终止日期  持股

内容: 数

内容: 年末  司  限   份

内容: 持股  的  制   增

内容: 数   股  性   减

内容: 票  股   数

内容: 司领取  可动  的报酬  行原   总额   权因  (万元)  股

内容: 他关联单位领取报 酬、 津贴

内容: 董  事 副总经理 独立董事 独立董事 监事会主席党委副书记

内容: 庄  浩董兴旺刘  瑰曹洪伟张俊堂

内容: 监  事 副总经理 财务负责人副总经理 董事会秘书总经济师

内容: 合  计       /

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：

内容: (1)郭忠文,1998 年 12 月至 2001 年 4 月任山东省石油集团润滑油公司经理；2001

内容: 年 4 月至 2005 年 1 月任山东石油分公司企业管理处处长；2005 年 5 月至今任中国石化山东泰山石油股份有限公司副董事长；2005 年 3 月至今任本公司董事长。

内容: (2)李 超,1997 年 1 月至 2001 年 10 月任荷泽石油总公司党委副书记、总经理；

内容: 2001 年 10 至 2003 年 10 月任山东省石油总公司副总经理；2003 年 10 月至 2004 年 9月任本公司党委副书记；2003 年 10 月至今任本公司总经理；2003 年 12

内容: 月至今任本公司副董事长；2004 年 9 月至今任本公司党委书记。

内容: (3)尚福平,1998年6 月至 2000年3 月任本公司总经济师；1998年6 月至 2003年 12 月任本公司董事会办公室主任；1998年6 月至 2006 年 11 月任本公司董事会秘

内容: 书；2003 年 12 月至 2006 年 11 月兼任本公司综合办公室主任；2000年3 月至今任本公司副总经理；2006 年 11 月至今任本公司置业集团总经理；2006 年 12

内容: (4)朱为民,1999年5 月至 2003年 11 月任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、油库设备安装公司经理、书记、客户经理管理部经理、新泰公司经理、书记、总经理助理；2003 年 11

内容: 月至今任本公司副总经理；2004 年 8 月至今任本公司董事。

内容: (5)陈绪法,1998 年 11 月至 2001 年 3 月任山东华新建工集团副总经济师、副总经理；2001年3 月至 2005年3 月任泰山创业投资有限公司副总经理；2005 年 3

内容: 月至今任泰安市安通房产开发有限公司董事长；2004 年 8 月至今任本公司独立董事。

内容: (6)江 霞,1999年9 月至 2001 年 2 月任山东省财政学校教师；2001 年 2 月至今在山东科技大学任教；2004 年 8 月至今任本公司独立董事。

内容: (7)耿忠义,1998 年 6 月至今任本公司监事会主席、工会主席；2000 年 12 月至今任本公司党委副书记、纪委书记。

内容: (8)庄 浩,1999年2 月至 2000 年 3 月任本公司总经理办公室主任；2000年3 年至 2003 月 12 日任本公司党办主任；2003 年 12 月至 2004 年 12

内容: 月任泰安宏泰贸易有限责任公司书记；1998 年 6 月至今任本公司监事；2004 年 12 月至今兼任山东鲁润宏泰石化有限责任公司副总经理。

内容: (9)董兴旺,1999 年 12 月至 2004 年 3 月任山东童海港业股份有限公司副董事长、常务副总；2004 年 8 月至今任本公司监事。

内容: (10)刘 瑰,1999年5 月至 2001年6 月任泰山石化股份有限公司董事、总经理助理；2001 年 6 月至今任本公司副总经理；2004 年 8 月至今任本公司财务负责人。

内容: (11)曹洪伟,1999年3 月至 2000 年 10 月任本公司企业发展部副部长、部长；2000

内容: 年 10 月至今任本公司副总经理；2003 年 12 月至今兼任本公司企业发展部部长。 (12)张俊堂,1998年7 月至 2000 年 3 月任本公司企业发展部部长；2000年3 月至

内容: 今任本公司总经济师；2003 年 12 月至今兼任青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司董事长；2006 年 11 月至今任本公司董事会秘书。

内容: (二)在股东单位任职情况

内容: 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。在其他单位任职情况

内容: 姓名       其他单位名称      担任的职务     任期起始日期     任期终止日期    是否领取

内容: 中国石化山东泰山石油股份有限公司

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况                                  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬由董事会制定

内容: 报酬预案后，提请股东大会表决通过，高级管理人员的报酬由董事会确定。

内容: 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据岗位的工作内容及复杂程度，本着有利于人员稳定及激励的原则，结合公司以前的做法和目前的实际确定实行年薪制。

内容: 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名      是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴郭忠文                                         否

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

内容: 截止报告期末,公司在职员工为 286 人,需承担费用的离退休职工为 25 人。公司离退休职工的离退休金由属地社会保险管理机构统一支付，公司向离退休职工支付部分补贴。

内容: 员工的结构如下： 1、专业构成情况

内容: 专业类别                                       人数

内容: 生产经营人员                                                                           223

内容: 管理人员                                                                                30

内容: 财务人员                                                                                33

内容: 教育类别                                       人数

内容: 本科及以上学历                                                                          58

内容: 大中专学历                                                                             133

内容: 中专以下学历                                                                            95

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构和内部控制制度，增强股东大会和董事会的议事能力，规范公司运作

内容: ，促进公司持续健康发展。公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

内容: 公司严格按照中国证监会公布的《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、审议和表决程序。公司能够确保所有股东，特别是社会公众股股东与大股东享有平等

内容: 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司对关联交易的决策程序有明确的规定，关联交易事项公开、公平、公正、合理，关联股东在表决时实行回避，对关联交易的内容及履行情况及时予以披露。

内容: 2、关于控股股东与上市公司的关系

内容: 公司与控股股东实行了人员、资产、财务、机构和业务“五分开”。控股股东与公司的关系符合国家有关规定和规范要求。控股股东没有越权的行为，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动，对公司董事、监事候选人的提名

内容: 严格遵循了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序。

内容: 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立运作，与控股股东没有上下级关系。

内容: 公司董事会由 6 名董事组成，其中独立董事 2

内容: 名，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》规定的程序选举董事，保证董事选举公开、公平、公正和独立。公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大

内容: 会，正确行使董事的权利，履行应尽的义务。公司不断完善董事会各项制度，强化董事会工作，增强独立董事的监督作用，提高董事会的议事能力和决策能力。

内容: 公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1

内容: 名，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》规定的程序选举监事，保证监事选举公开、公平、公正和独立。公司监事能够认真履行职责，有效地对公司运作、财务及董事和

内容: 高级管理人员履职的合法合规性进行监督和检查，切实维护公司和股东的利益。公司监事会的召集与召开能够严格按照程序进行，并不断规范工作程序，提升议事能力，加强各项监督职能。

内容: 5、关于绩效评价与激励约束机制

内容: 公司不断完善绩效评价和经营管理责任考核体系，建立了公正、透明的绩效评价标准、激励约束机制和管理考核机制，并根据年度经营计划和实际经营状况兑现高管人员的年度薪酬。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法

内容: 公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、健康发展。

内容: 7、关于信息披露与透明度

内容: 公司制定了《信息披露事务管理制度》，明确了信息披露的责任人。董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作；公司能够严格按照国家法律法规、《公司章程》和《公司信息披露事务管理制度》的规定履行信息披露义

内容: 务，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东以平等的机会获得信息。

内容: 8、2007 年度公司治理专项活动情况

内容: 2007 年度，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28

内容: 号）和山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》（鲁证监公司字[2007]22 号）等文件精神，公司认真对照《公司法》、

内容: 《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规和规范性文件，深入开展公司治理专项活动。

内容: （1）公司治理专项活动的组织安排

内容: 月初召开了由公司董事、监事、高管人员及其他相关人员参加的上市公司治理专项活动会议，学习相关文件的精神与内容，明确公司治理专项活动的总体目标与具体目标，成立了以董事长为组长、总经理和监事会主席为副组长、

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 务、企管、审计等部门负责人为成员的公司治理专项活动领导小组，制订了切实可行的实施方案。

内容: 2007年5月 18 日，公司制定并下发了《关于做好上市公司治理专项活动的通知》

内容: （泰鲁润股字[2007]11 号），明确了相关工作的责任人，要求逐级进行自查，对各项工作提出了具体要求。

内容: 2007年5月 21 日，受公司治理专项活动领导小组委托，公司董事会秘书召集公司各部门召开了专门会议，进一步部署公司治理专项活动自查工作。

内容: 2007年8月6 日，公司六届董事会第二十五次会议审议通过了公司治理专项活动

内容: 的自查报告和整改计划，并于 2007年8月7 日进行了信息披露。

内容: 2007年9月6 日，山东证监局对公司治理专项活动进行现场检查并提出了整改意

内容: （2）公司自查发现问题的整改情况

内容: 问  题 1：《公司章程》的修订和完善不全面。

内容: 整改措施：公司于 2007年8月 22 日召开了 2007 年第一次临时股东大会，修订和完善了《公司章程》附件《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，并于 2007年8月 23

内容: 问  题 2：公司董事会尚未设立下属各专门委员会。

内容: 整改措施：按照《上市公司治理准则》和公司股东大会决议要求，公司于 2007年8月22

内容: 日召开的七届董事会第一次会议上，研究设立了公司董事会下属战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等各专门委员会，并选举产生了各委员会组成成员，制订了各专门委员会工作细则，进一步完善了公司法

内容: 问  题 3：公司财务核算及内控制度需要进一步加强。

内容: 整改措施：公司在日常工作中不断加强财务核算工作，完善公司内控制度。于 2007年9月3

内容: 日以专项文件形式下发了《关于编制内部控制管理制度的通知》，对现有的内部控制制度进行梳理，进一步充实和完善，通过建立健全制度，加强内部监管力度，强化内部监督约束机制，提高内部控制的有效性。

内容: 问  题 4：公司需要加强董事、监事、高管人员的学习培训，增强其规范意识，不断提高规范运作水平。

内容: 整改措施：2007年9月4 日至5 日，公司组织董事、监事参加了山东证监局举办的董事、监事学习培训；2007 年 9 月 27

内容: 日，公司组织董事、监事及高级管理人员进行内部学习，对《上市公司信息披露管理办法

内容: 》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关内容进行了专项学习。通过培训学习，进一步提高了公司董事、监事及高管人员对国家有关法律法规和政

内容: 策文件的认识，强化了其规范运作和法律意识，增强了履行职责的自觉性。

内容: 问  题 5：公司曾出现过定期报告重大更正情况，信息披露工作需要不断加强。整改措施：公司按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》和上海证券交易

内容: 所《关于发布<上市公司信息披露事务管理制度指引>的通知》要求，于 2007年6月

内容: 28 日召开的六届董事会第二十四次会议上对公司原有的《信息披露管理办法》进行了全面的修订和完善，并更改为《公司信息披露事务管理制度》，完善了信息披露相关制度。2007年9月 27

内容: 日，公司组织信息披露相关人员进行了集中学习。通过学习，提高了信息披露相关人员的思想认识，强化了业务水平，规范了信息披露的程序，保证了信息披露的质量。同时在学习中要求信息披露相关人员在日常工作中认真落实

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 度的有关规定和程序，做好信息披露文件的编制工作，保证公司信息披露的及时、准确、完整和规范。

内容: （3）公众评议发现问题的整改情况

内容: 在公司治理专项活动中，公司设置了专门电话和信箱，接受广大投资者和社会公众对公司治理的意见和建议。在活动期间，公司未收到来自投资者和社会公众对公司治理状况提出的意见和建议。

内容: （4）山东证监局现场检查发现问题的整改情况

内容: 问  题 1：2005、2006 年度股东大会没有表决票。

内容: 整改措施：在召开的公司 2007

内容: 年第一次临时股东大会、股权分置改革相关股东会中，公司都严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》中规定的表决方式进行表决，对各项议案制订了表决票，并采用投票方式进行表决。

内容: 问  题 2：2007 年第一次临时股东大会部分计票人不符合股东大会议事规则中相关人选的规定。

内容: 整改措施：在 2007 年 9 月召开的公司股权分置改革相关股东会上，公司严格按照

内容: 《公司章程》、《公司股东大会议事规则》中对会议计票人、监票人的要求确定相关人选，认真做好股东会的计票和监票工作，没有出现计票人不符合相关规定问题。

内容: 问  题 3：公司董事会没有参会回执。

内容: 整改措施：公司自 2007 年 10 月 24 日召开的七届董事会第二次会议开始，在下发董事会会议通知时一并发放会议回执，要求参会董事填写会议回执，进行书面参会确认。

内容: 问  题 4：监事会成员中没有会计专业人士，无法履行检查公司财务的职责，监事会作用发挥受到限制。

内容: 整改措施：由于公司暂时未对监事会成员进行调整，目前公司监事会成员中仍无会计专业人士。公司将结合工作安排及实际情况，进行监事人员的调整，充实相关的会计专业人员担任公司监事职务，使监事会能够充分发挥职能作

内容: 用，有效地对公司运作、财务及董事、经理和其他高管人员履职的合法合规性进行监督和检查。

内容: 问  题 5：公司内控制度中的《担保管理办法》尚未按照相关规定进行修订。 整改措施：公司已于 2007 年 10 月 24 日召开的七届董事会第二次会议上，修订完

内容: 善了《公司担保管理办法》，使其与国家有关政策文件及《公司章程》相一致，并进一步加强了公司对外担保管理，规范了公司对外担保行为。

内容: 问  题 6：公司应制订对子公司的管理制度及高管持股转让管理制度，以进一步规范公司运作。

内容: 整改措施：公司已于 2007年9月3 日以专项文件形式下发《关于编制内部控制管理制度的通知》，正在对现有的内部控制制度进行梳理，作进一步充实和完善，将制订有关对子公司的管理制度。

内容: 公司已于 2007 年 10 月 24 日召开的七届董事会第二次会议上制定了《公司董事、监事及高级管理人员持股管理办法》，进一步完善了公司内控制度，规范了高管人员持股转让行为。

内容: （5）上海证券交易所对公司治理状况的评价

内容: 问  题 1：公司未及时刊登 2006 年度经营业绩大幅度下降的预告。

内容: 整改措施：公司将在今后的定期报告披露工作中严格按照中国证监会有关定期报告编制与披露的规定和《上海证券交易所股票上市规则》中关于定期报告及业绩预告的要求，认真做好业绩预告工作，及时按照要求进行披露，防止

内容: 问  题 2：公司需积极开展投资者关系管理工作。

内容: 整改措施：公司将在今后的工作中不断加强投资者关系管理工作，认真做好投资者的来电、来信咨询等各项工作，并通过多种形式和渠道，积极开展与投资者的沟通

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 与联络。尽可能多的为投资者提供充分的信息服务，保持与投资者有效、良好的沟通，使投资者能够及时了解公司的运作情况及经营现状，努力营造公司和投资者之间的良好沟通平台。

内容: 通过公司治理专项活动的开展，查找出了公司在规范运作和治理方面存在的问题和不足，并对照问题进行了认真整改，有力地促进了公司治理结构的完善，强化了公司董事、监事及高管人员规范运作的意识，提升了公司规范运作

内容: (二)独立董事履行职责情况      1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 报告期内，公司独立董事按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》的有关规定，按时参加公司召开的董事会，列席股东

内容: 大会，认真审议各项议案，以严谨的态度行使表决权，恪尽职守、忠实地履行各项职责，积极参与公司决策，提出合理化建议，独立地作出客观、公正的判断，出具独立意见，充分发挥了独立董事的作用，促进了公司的规范运作

内容: ，维护了公司的整体利益及广大中小股东的合法权益。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况  1、业务方面：公司独立从事业务经营，具有独立完整的业务及自主经营能力，与

内容: 控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和商品的生产、销售系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。

内容: 2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面均独立，设立了独

内容: 立的劳动人事机构，建立了完善的劳动人事制度，做到独立运作。总经理、副总经理、总经济师、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬及担任重要职务。

内容: 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。

内容: 4、机构方面：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开。不存在混合经营、合置办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有从属关系，均独立开展工作。

内容: 5、财务方面：公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户、依法独立纳税。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况

内容: 报告期内，公司不断完善高级管理人员绩效考评及激励约束机制，并在实际工作中认真贯彻和实施。公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会的考核及奖惩。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司高级管理人员承担董事会下达的年度经营计划和管理目标及责任，董事会根据全年经营目标及管理目标完成情况，结合廉政、安全等方面工作，对高级管理人员进行考核和奖惩。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况

内容: 公司建立了较为完善的内控制度，内控组织架构已基本形成，有关生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等各项内控制度已经基本建立健全，并在公司发展中不断地加以改进和完善。各项内控制度有力地保障了公司经营管

内容: 理的正常进行，有效地防范了经营发展中存在的风险。

内容: 公司财会核算体系已经按照有关财务规定建立健全，并结合新会计准则的实施，进一步加强财务核算工作的力度和内部会计控制制度的完善，强化财务监控，切实做到严格按程序和规章制度规范操作，最大限度的规避经营风险和

内容: 公司设有内部审计机构，负责公司日常经营活动的内审工作。对公司购销合同、财务制度执行、内部经济责任等情况履行内审职责，对公司内控情况进行检查，确保内部控制的有效运行。

内容: 报告期内，公司先后修订完善了《信息披露事务管理制度》、《担保管理办法》、

内容: 《内部牵制制度》等内控制度，明确了各项内控制度的流程。公司将根据《公司法》、

内容: 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》及《内部会计控制规范》、《新会计准则》等相关要求，结合公司实际，不断加强内控制度建设，强化内控制度的执行力度。从控制管理风险和规范运作的角度出发，全面梳理公司现有

内容: 的管理制度，进一步对公司的各项制度和流程进行完善和补充，防范经营和管理中的风险，确保公司经济的持续健康发展。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意

内容: 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意

内容: 1、公司于 2007年5月 15 日召开 2006 年度股东大会，决议公告刊登在 2007 年 5

内容: 月 16 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 1、第 1 次临时股东大会情况：

内容: 公司于 2007 年 8 月 22 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会，决议公告刊登在 2007年8月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 2、股权分置改革相关股东会议情况：

内容: 公司于 2007年9月 27 日召开股权分置改革相关股东会议，决议公告刊登在 2007年9月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (一)管理层讨论与分析        1、报告期内公司经营情况的回顾

内容: （1）报告期内公司总体经营情况

内容: 报告期内，公司管理层以做好股改和重组工作为重点，在顺利完成股改，稳步推进重组工作的基础上，一方面继续抓好公司治理和规范运作，另一方面努力发展主营业务及相关产业，保持了公司生产经营的稳定。全年紧紧围绕着

内容: 制定的整体经营目标和任务，强化管理、科学决策，努力克服经营和发展中存在的困难与问题。在坚持规范运作的基础上，加大管理力度，完善内部经营管理体制和机制，积极进行内部挖潜，开源节流，严控各项费用支出，全面

内容: 实行预算化管理，努力实现低成本经营。在经营工作中充分调动广大员工的积极性和创造性，转变经营思路与观念，积极开拓经营市场，保持了公司各项生产经营活动的正常运转和稳定发展。

内容: 报告期内，公司实现营业收入  1,594,707,246.41  元，较去年同期 1,463,393,146.04 元增长 8.97% ， 主要系油品业务收入增加所致； 营业利润

内容: 元，较去年同期-5,521,989.61 元增加 7,394,471.62 元，主要系去年计提资产减值且进行追溯调整导致去年净利润下降所致。

内容: （2）公司主营业务及其经营状况

内容: 公司主营业务为：以成品油和润滑油的经营与销售、房地产开发业务为主，以金矿开采业务为补充。

内容: ①主营业务分行业、产品情况表

内容: 减少 0.91个百分点增加 0.62个百分点增加 0.46个百分点

内容: 增加 4.17个百分点减少 1.03个百分点增加 0.62个百分点增加 0.46个百分点

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营业收入比上年增减(％)

内容: 单位:万元  币种:人民币

内容: 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计

内容: 占采购总额比重占销售总额比重

内容: 单位:元  币种:人民币

内容: 应收账款 其他应收款存货

内容: 可供出售金融资产长期股权投资

内容: A、应收账款变动主要系应收油款增加所致。          B、存货变动主要系油品及房产销售导致库存减少所致。

内容: C、可供出售金融资产增加，系对交通银行的投资按新会计准则规定，划分为可供出售金融资产所致。

内容: D、长期股权投资减少，系对交通银行的投资按新会计准则规定，划分为可供出售金融资产所致。

内容: E、在建工程增加,主要系本期增加京九油库所致。               F、递延所得税负债增加系可供出售金融资产公允价值增加所产生。

内容: ⑤公司费用及所得税变化情况

内容: 项目         本期累计数      上年同期数    较上年同期

内容: 单位:元  币种:人民币变动原因

内容: 主要系进货运费及广告费增加所致。

内容: 主要系租赁费用增加所致。

内容: 主要系银行融资量减少，银行利息支出减少所致。

内容: 主要系个别子公司利润减少，计提所得税费用减少。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项  目          本期数         上年同期数   较上年同期

内容: 单位:元  币种:人民币变动原因

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 投资活动产生的现金流量净额

内容: 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 主要系购买商品支付的现金增加所致。

内容: 主要系去年收回投资收到的现金增加所致。

内容: 主要系偿还借款较去年增加所致。

内容: （5）公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩

内容: ①主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 单位:万元  币种:人民币

内容: 山东鲁润宏泰石化有限责任公司山东博泰房地产有限责任公司

内容: 汽油、柴油、燃料油的经营与销售

内容: 房地产开发与经营；房屋租赁；建筑材料、装饰材料制造、销售等

内容: 青岛平度鲁润黄金矿业有限公司

内容: 开采   黄金开采、冶炼

内容: ②投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股公司及参股公司的经营情况及

内容: 单位:万元  币种:人民币

内容: 山东鲁润宏泰石化有限责任公司

内容: 汽油、柴油、燃料油的经营与销售

内容: 青岛平度鲁润黄金矿业有限公司

内容: 开采   黄金开采、冶炼

内容: 2、对公司未来发展的展望

内容: （1）公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局

内容: 公司经营业务以成品油、润滑油经销、房地产开发为主，以金矿开采为补充。 公司所属的油品销售行业属国家宏观调控行业，受国际市场原油价格上涨，油品

内容: 市场资源供应紧张等因素影响，公司采购油品资源的难度加大，油品经营业务成本有较大幅度的提高，利润率有所下降。同时由于受国家成品油定价机制的影响，经营中出现了批零倒挂现象，对公司油品经营业务所产生利润产生

内容: 房地产开发业务，由于 2007 年国家对房地产行业进行了新一轮的宏观调控，相继出台了一系列的调控政策和措施，加大了对房地产行业在资金和土地方面的调控力度和深度。受宏观调控政策的影响，2007

内容: 年下半年开始全国房产价格的增长速度有所减缓，房地产投资和商品房销售的增长速度也有所下降，特别是一线城市房产价格波动

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 较大。公司目前房地产开发业务主要在二、三线城市，房产价格波动相对较小。但受国家继续实施的宏观紧缩政策影响，将会给公司房地产开发业务带来较大的不确定性。

内容: 金矿开采业务，目前国际黄金市场价格处于高位震荡，市场对矿产资源进一步整合，国内黄金矿产企业均加大寻找矿产资源的力度，黄金矿业资源集中度加大，市场竞争加剧。公司的金矿开采业务收益相对较为稳定，但是随着矿

内容: 井开采深度的延伸,受矿石储量的减少、原矿品位的波动等因素影响，将会给公司金矿开采业务利润带来一定的波动性。

内容: （2）公司发展战略及发展规划

内容: 公司发展战略：以资产重组为契机，调整公司产业结构，整合资产资源，优化资源配置，突出公司主营业务，做好辅助产业，形成规模化经营，不断壮大公司经济实力，努力提高公司的经济效益，保持公司经营业绩的均衡、稳定

内容: 年的经营目标：围绕“新思路、新战略、新机制、新机遇”的指导思想，在规范运作、创新经营的基础上，以“向经营要效益、向管理要效益、向资本运作要效益”为思路，以重组整合为重点，以开拓经营、强化管理、创新机制

内容: 为核心，以经济效益最大化、股东回报最大化为目的，促进公司经营业务的稳定发展。全年力争实现营业收入 18 亿元，营业成本及税费控制在 17.9 亿元。

内容: ①油品经营业务。针对国际国内油品市场形势，努力克服经营中存在的困难，及时调整发展思路，以市场为导向，不断加大采购油品资源力度，加大销售份额，在巩固原有营销网络与客户群体的基础上，积极开拓经营市场，优化

内容: 整合经营队伍，拓宽经营渠道，发展新的业务关系，为做大油品业务奠定基础。

内容: ②房地产业务。针对房地产市场面对的新政策和新形势，公司将以整合优势资源，实行专业化管理为基础，结合目前正在开发的房地产项目，制定切实可行的管理措施，科学计划、严格控制，实现对房地产项目的动态管理，达到

内容: 高质量、低成本运行，为做强房地产业务奠定基础。

内容: ③金矿开采业务。根据矿石储量的实际情况，制定切实可行的生产计划和目标。不断加大探矿力度，做好地质勘探工作，对原矿井的外围矿脉积极进行勘探，努力扩大外围资源储备，增加矿石储量。同时准确把握黄金市场规律和

内容: 销售时机，力争实现经济效益稳定增长。

内容: （3）公司未来资金需求及使用计划

内容: 公司的主营业务为油品经营和房地产开发，由于各项业务的拓展需要大量资金，造成公司经营资金紧张的局面，严重影响和制约着公司经营业务的发展，更不利于公司主营业务的做大做强。同时，由于受资金制约的影响，公司主

内容: 营业务还未能形成规模化经营，因此受国家宏观调控政策影响较大，抗风险能力相对较弱，这也给公司的经营业绩带来了不稳定性。

内容: 目前公司的融资渠道单一，融资成本较高，资金缺口较大。针对经营中存在的资金压力，公司将积极与金融机构沟通和联系，建立良好的银企合作关系，并通过开源节流、资源整合、结构调整、压费增效、加大融资力度、加快资

内容: 金回笼速度等多种方式，积极拓展融资渠道、寻求资金来源，确保公司经营发展所需资金。

内容: （4）公司面临的风险因素及采取的对策和措施

内容: 由于公司主营业务所涉及的行业均属国家宏观调控范围，受国家政策和市场变动的影响较大，经营中存在着一定的不稳定性和波动性，对公司未来的经营成果和财务状况将会产生一定的影响。公司将密切关注国家有关的产业政策

内容: 和规定，及时了解和把握市场信息，采取自主灵活的经营策略和方法，规避和防范经营中潜在的风险。通过调整产业结构、优化资源配置、强化主营业务来提升公司经济实力和抗风险能力。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内公司投资额为 200 万元，比上年减少 2,285 万元，减少的比例为 91.95%。被投资的公司情况

内容: 泰安鲁润水泥制造有限公司

内容: 主要经营活动水泥生产与销售

内容: 占被投资公司权益的比例(%)

内容: 报告期内公司为理顺资产关系,将水泥公司转为全资子公司。

内容: 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况

内容: 1)、山东鲁润宏泰石化有限责任公司

内容: 公司出资 5,000 万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现营业收入 141,453

内容: 万元，净利润 552 万元。           2)、山东博泰房地产有限责任公司

内容: 公司出资 2,000 万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现营业收入 4,523 万元，净利润-195 万元。

内容: 3)、青岛平度鲁润黄金矿业有限公司

内容: 公司出资 880 万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现营业收入 3,605 万元，

内容: 净利润 795 万元。                   4)、泰安鲁润水泥制造有限责任公司

内容: 公司出资 1,000 万元投资该项目，报告期内新增投资 200 万元，因停产,无收益。 5)、山东泰山能源有限责任公司

内容: 公司出资 120 万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现投资收益 20 万元。

内容: (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策变更：

内容: 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007年1月1 日起执行财政部 2006年2月

内容: 15 日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第 1

内容: 号》对长期股权投资等事项进行了追溯调整。

内容: 执行新会计准则对本公司 2006 年、2007 年期初合并留存收益和 2006 年合并净利润的影响如下：

内容: 2006 年度合并净利润

内容: 执行新会计准则对本公司 2006 年、2007 年期初母公司留存收益和 2006 年度母公司净利润的影响如下：

内容: 2006 年期初母公司留存收益

内容: 2007 年期初母公司留存收益

内容: 2006 年度母公司净利润

内容: 报告期内无会计估计变更及重大会计差错更正事项。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (四)董事会日常工作情况    1、董事会会议情况及决议内容

内容: （1）公司于 2007年1月 11 日召开六届董事会第二十一次会议，审议通过了关于公司及控股子公司与山东石横特钢集团有限公司及其控股子公司泰安龙泰实业有限公司进行互保的议案。决议公告刊登在

内容: 2007年1月 13 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: （2）公司于 2007 年 4 月 18 日召开六届董事会第二十二次会议，审议通过了：

内容: ①2006 年度董事会工作报告；②2006 年度独立董事述职报告；③2006 年度财务决算报告；④2006

内容: 年度利润分配预案；⑤关于续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司财务报告审计机构的议案；⑥关于执行新会计准则的议案；⑦2006 年年度报告及摘要；⑧2007 年第一季度报告；⑨关于召开 2006

内容: 年度股东大会的议案等九项报告和议案。决议公告刊登在 2007年4月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: （3）公司于 2007年5月 22 日召开六届董事会第二十三次会议，审议通过了关于为控股子公司青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司担保的议案。决议公告刊登在 2007年5月 23

内容: 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 日召开六届董事会第二十四次会议，审议通过了：①关于修改《公司章程》的议案；②关于修订公司《股东大会议事规则》的议案；③关于修订公司《董事会议事规则》的议案；④关于修订公司《信息披露事务管理制度》的议案

内容: 等四项议案。决议公告刊登在 2007年6月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: （5）公司于 2007年8月6 日召开六届董事会第二十五次会议，会议审议通过了：

内容: ①关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划；②关于修订公司《信息披露事务管理制度》的议案；③关于董事会换届选举的议案；④关于召开 2007 年第一次临时股东

内容: 大会的议案等四项议案。决议公告刊登在 2007年8月7 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: （6）公司于 2007年8月 16 日召开六届董事会第二十六次会议，审议通过了关于为控股子公司青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司担保的议案。决议公告刊登在 2007年8月 18

内容: 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 日召开七届董事会第一次会议，选举了公司董事长、副董事长；聘任了公司总经理、副总经理、董事会秘书、总经济师、财务负责人和证券事务代表；审议通过了：①关于成立公司董事会专门委员会的议案；②2007

内容: 年半年度报告及摘要。决议公告刊登在 2007年8月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 日召开七届董事会第二次会议，审议通过了：①2007年第三季度报告；②关于公司治理专项活动的整改报告；③公司董事、监事及高级管理人员持股管理办法；④关于修订公司《担保管理办法》的议案等四项议案。决议公告

内容: 刊登在 2007 年 10 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 报告期内，董事会按照《公司法》和《公司章程》的要求，认真履行股东大会赋予的职责，全面贯彻落实股东大会的各项决议，将股东大会审议通过的各项议案和事项分类整理、明确责任，及时督促相关部门办理和执行。

内容: 报告期内，按照公司股改相关股东会议决议要求，确定 2007 年 12 月 21 日为股改

内容: 方案实施股权登记日，并于 2007 年 12 月 25 日实施完成公司股改方案，公司股票恢复正常交易。

内容: 报告期内，公司无利润分配、公积金转增股本方案及配股、增发新股等情况。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

内容: 报告期内，公司董事会审计委员会按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235 号）要求，在公司 2007 年度审计工作中认真履行各项工作职责：

内容: （1）在 2007 年度审计工作开展前，与公司聘请的山东正源和信有限责任会计师事务所进行沟通，确定了公司的审计工作时间安排，并在年审注册会计师进场前，审阅公司编制的财务会计报表，形成了书面意见。

内容: （2）在 2007 年度审计工作过程中，及时督促年审注册会计师掌握时间进度和工作进程，按时出具审计报告。

内容: （3）在年审注册会计师形成初步审计意见后，与会计师进行沟通，并再次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

内容: （4）在年审注册会计师出具正式审计报告后，召开审计委员会会议，对公司财务报表、会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所事项进行表决，形成决议，提交董事会审议。

内容: 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

内容: 报告期内，公司薪酬委员会审核了公司董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬的情况，并对公司董事、监事和高级管理人员 2007 年度所披露薪酬进行了审核，认

内容: 年度董事、监事和高级管理人员薪酬标准按照公司股东大会有关薪酬决议执行，并按照公司制定的绩效评价和经营管理责任考核体系，根据年度经营计划和实际经营状况兑现高管人员的年度薪酬，公司所披露的报酬与实际发放情

内容: (五)利润分配或资本公积金转增预案

内容: 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，公司 2007 年度实现利润总额

内容: 上一年度结转的未分配利润，本年度末可供股东分配的利润 95,839,782.12 元。

内容: 按照公司控股股东江苏永泰地产集团有限公司在股改时作出的承诺，董事会拟定：以 2007 年度末公司总股本 170,446,162 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股派

内容: 发现金 0.556 元（含税），共计送股 85,223,081 股、派发现金 9,476,806.61 元，剩余未分配利润结转以后年度使用。2007 年资本公积金不转增股本。

内容: 本年度公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》，较上年度无变化。

内容: 1、2007年4月 18 日，召开六届监事会第八次会议，应到监事 3 人，实到监事 3

内容: 人。会议审议通过：（1）公司 2006 年度监事会工作报告；（2）公司 2006 年年度报

内容: 告及摘要；（3）公司 2007 年第一季度报告。

内容: 2、2007年6月 28 日，召开六届监事会第九次会议，应到监事 3 人，实到监事 3人。会议审议通过了关于修订公司《监事会议事规则》的议案。

内容: 3、2007年8月6 日，召开六届监事会第十次会议，应到监事 3 人，实到监事 3人。会议审议通过了关于监事会换届选举的议案。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、2007年8月 22 日，召开七届监事会第一次会议，应到监事 3 人，实到监事 3

内容: 人。会议选举耿忠义先生为公司监事会主席；审议通过了公司 2007 年半年度报告及其摘要。

内容: 5、2007 年 10 月 24 日，召开七届监事会第二次会议，应到监事 3 人，实到监事 3

内容: 人。会议审议通过了公司 2007 年第三季度报告。

内容: (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及国家法律法规的规定，合法经营、规范运作。公司董事及高级管理人员认真履行职责，严格遵守法律法规和《公司章程》的规定，依法行使职权，尽诚信勤勉之义务。没有发

内容: 现公司董事及高级管理人员在执行职务时有违反法律法规、《公司章程》和损害公司及股东利益的行为。

内容: (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

内容: 报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真细致的检查，并对公司 2007 年财务

内容: 决算报告和 2007 年度审计报告进行了审阅，认为公司 2007 年财务决算报告全面、真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果，山东正源和信有限责任会计师事务所为公司出具的 2007

内容: 年度审计报告实事求是，客观公正。

内容: (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内公司无募集资金使用情况。

内容: (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见报告期内公司无收购及出售资产情况。

内容: (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内公司无关联交易情况。

内容: 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项本年度公司无重大关联交易事项。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:万元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

内容: 担保期限 2007 年 4 月 20 日～

内容: 是否    是否履行  为关联完毕  方担保

内容: 山东童海港业股份有限公司 2006 年12 月22 日

内容: 山东润元高速公路油气管理 2006 年11 月20 日有限公司

内容: 报告期内担保发生额合计报告期末担保余额合计

内容: 连带责任担保连带责任担保

内容: 公司对控股子公司的担保情况

内容: 报告期内对控股子公司担保发生额合计

内容: 报告期末对控股子公司担保余额合计

内容: 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

内容: 担保总额占公司净资产的比例(%)

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                                        0

内容: 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额                                   0

内容: 担保总额超过净资产 50％部分的金额

内容: 1)、2007年4月 20 日，本公司为泰安龙泰实业有限公司提供担保，担保金额为

内容: 2,000 万元,担保期限为 2007年4月 20 日至 2008年3月 19 日。该担保存在反担保。该事项已于 2007年1月 13 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。

内容: 2)、2006 年 12 月 22 日，本公司为山东童海港业股份有限公司提供担保，担保金

内容: 额为 3,000 万元,担保期限为 2006 年 12 月 22 日至 2007 年 12 月 21 日。该担保存在反

内容: 担保。已履行完毕。该事项已于 2006 年 11 月 16 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。

内容: 3)、2006年 11月 20 日，本公司为山东润元高速公路油气管理有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元,担保期限为 2006 年 11 月 20 日至 2007 年 11 月 20

内容: 存在反担保。已履行完毕。该事项已于 2006 年 11 月 16 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。

内容: 本年度公司无委托理财事项。

内容: 本年度公司无其他重大合同。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项股改承诺及履行情况：

内容: 控股股东江苏永泰地产集团有限公司在公司股改时特别承诺：(1)所持有公司的非流通股在获得流通权后的三十六个月内不上市交易或转让。(2)在公司 2007 年年度股

内容: 东大会上依据相关规定履行程序，提出向全体股东以未分配利润每 10 股送 5 股的分配

内容: 议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。(3)在公司 2008 年年度股东大会上依据相关规定履行程序，提出的利润分配不少于鲁润股份当年实现可供股东分配利润

内容: 10%的现金分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。

内容: 按照控股股东作出的承诺，公司董事会拟定了 2007 年度利润分配预案：以 2007

内容: 年度末公司总股本 170,446,162 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股派发现金

内容: 0.556 元（含税）。该利润分配预案需提请公司 2007 年度股东大会审议通过后实施。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 38 万元。截止本报

内容: 告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 10 年审计服务。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

内容: 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况

内容: 占期末证券总投资比例（％）

内容: 期末持有的其他证券投资              －          －          －         －        －

内容: 报告期已出售证券投资损益            －          －          －         －        －

内容: 2、持有其他上市公司股权情况

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 事  项                刊载的报刊名称及版面         刊载日期     刊载的互联网网站及检索路径

内容: 六届董事会第二十一次会议决议公告

内容: 关于股权转让的提示性公告关于股改进展情况的公告 关于股改进展情况的公告 关于股改进展情况的公告

内容: 关于承诺于4 月17 日披露股改方案的公告

内容: 关于办公地址变更的公告业绩预警公告

内容: 股改分置改革说明书(摘要)

内容: 六届董事会第二十二次会议决议公告暨召开2006 年度股东大会的通知

内容: 六届监事会第八次会议决议公告 2006 年年度报告摘要

内容: 2007 年第一季度报告

内容: 关于股权分置改革方案股东沟通协商结果的公告

内容: 2006 年度股东大会决议公告

内容: 六届董事会第二十三次会议决议公告

内容: 六届董事会第二十四次会议决议公告

内容: 六届监事会第九次会议决议公告

内容: 六届董事会第二十五次会议决议公告暨召开2007 年第一次临时股东大会的通知

内容: 六届监事会第十次会议决议公告

内容: 关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划

内容: 《上海证券报》第23 版

内容: 《中国证券报》第B20 版

内容: 《上海证券报》第D6、D7 版

内容: 《中国证券报》第C009、C010 版

内容: 《上海证券报》第 D23 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 A7 版

内容: 《中国证券报》第 C06 版

内容: 《上海证券报》第 A21 版

内容: 《中国证券报》第 A03 版

内容: 《上海证券报》第 A13 版

内容: 《中国证券报》第 C007 版

内容: 《上海证券报》第 D8 版

内容: 《中国证券报》第 C007 版

内容: 《上海证券报》第 D51 版

内容: 《中国证券报》第 C038 版

内容: 《上海证券报》第 D51 版

内容: 《中国证券报》第 C038 版

内容: 《上海证券报》第 D10 版

内容: 《中国证券报》第 A19 版

内容: 《上海证券报》第 57 版

内容: 《中国证券报》第 C037 版

内容: 《上海证券报》第 57 版

内容: 《中国证券报》第 C037 版

内容: 《上海证券报》第 57、59 版

内容: 《中国证券报》第 C037 版

内容: 《上海证券报》第 57 版

内容: 《中国证券报》第 C037 版

内容: 《上海证券报》第 D87 版

内容: 《中国证券报》第 A09 版

内容: 《上海证券报》第 D15 版

内容: 《中国证券报》第 C010 版

内容: 《上海证券报》第 D6 版

内容: 《中国证券报》第 C003 版

内容: 《上海证券报》第 27 版

内容: 《中国证券报》第 A15 版

内容: 《上海证券报》第 D32 版

内容: 《中国证券报》第 B02 版

内容: 《上海证券报》第 D32 版

内容: 《中国证券报》第 B02 版

内容: 《上海证券报》第 D20 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 D20 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 D20 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 同上同上同上同上同上同上同上同上同上

内容: 同上同上同上同上同上同上同上同上同上

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六届董事会第二十六次会议决议公告

内容: 关于大股东诉讼事项的公告

内容: 2007 年第一次临时股东大会决议公告

内容: 七届董事会第一次会议决议公告

内容: 七届监事会第一次会议决议公告 2007 年半年度报告摘要

内容: 关于召开股改相关股东会议的通知

内容: 股改相关股东会议的投票委托征集函

内容: 关于召开股改相关股东会议的第一次提示性公告

内容: 关于股改方案获山东省国资委批准的公告

内容: 关于召开股改相关股东会议的第二次提示性公告

内容: 股改相关股东会议表决结果公告关于股改进展提示性公告

内容: 七届董事会第二次会议决议公告

内容: 2007 年第三季度报告

内容: 关于公司治理专项活动的整改报告

内容: 关于豁免要约收购义务的公告

内容: 《上海证券报》第 13 版

内容: 《中国证券报》第 A14 版

内容: 《上海证券报》第 D50 版

内容: 《中国证券报》第 A10 版

内容: 《上海证券报》第 D29 版

内容: 《中国证券报》第 A14 版

内容: 《上海证券报》第 133 版

内容: 《中国证券报》第 C036 版

内容: 《上海证券报》第 133 版

内容: 《中国证券报》第 C036 版

内容: 《上海证券报》第133、135 版

内容: 《中国证券报》第 C036 版

内容: 《上海证券报》第 D15 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 D15 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 D15 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 D18 版

内容: 《中国证券报》第 D010 版

内容: 《上海证券报》第 B3 版

内容: 《中国证券报》第 C11 版

内容: 《上海证券报》第 D20 版

内容: 《中国证券报》第 A22 版

内容: 《上海证券报》第 A15 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 D22 版

内容: 《中国证券报》第 D003 版

内容: 《上海证券报》第 A16 版

内容: 《中国证券报》第 C16 版

内容: 《上海证券报》第 D21 版

内容: 《中国证券报》第 D053 版

内容: 《上海证券报》第 D21 版

内容: 《中国证券报》第 D053 版

内容: 《上海证券报》第 B3 版

内容: 《中国证券报》第 A23 版

内容: 《上海证券报》第 A17 版

内容: 《中国证券报》第 B08 版

内容: 《上海证券报》第 D17 版

内容: 《中国证券报》第 A26 版

内容: 《上海证券报》第D17、D18、D19 版 2007 年 12 月 4 日        同上

内容: 《中国证券报》第A26、27 版

内容: 关于股权转让提示性公告关于股改方案实施公告 关于股份质押公告

内容: 《上海证券报》第 A4 版

内容: 《中国证券报》第 D006 版

内容: 《上海证券报》第 D18 版

内容: 《中国证券报》第 C11 版

内容: 《上海证券报》第 D13 版

内容: 《中国证券报》第 D007 版

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师张立全、马秀英审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 鲁正信审字（2008）第 11003 号

内容: 泰安鲁润股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的泰安鲁润股份有限公司（以下简称鲁润公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007

内容: 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 1、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是鲁润公司管理层的责任。这种责任包括：

内容: （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们

内容: 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，

内容: 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 我们认为，鲁润公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了鲁润公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 山东正源和信有限责任会计师事务所           中国注册会计师：张立全、马秀英中国  济南                                    2008年4月3日

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                   单位: 元 币种:人民币项  目             附注          期末余额

内容: 货币资金 结算备付金拆出资金

内容: 应收账款预付款项应收保费

内容: 应收分保合同准备金应收利息

内容: 一年内到期的非流动资产其他流动资产

内容: 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款

内容: 持有至到期投资长期应收款

内容: 长期股权投资投资性房地产固定资产

内容: 固定资产清理 生产性生物资产

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计

内容: 七、11七、12七、13

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吸收存款及同业存放拆入资金

内容: 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 应付职工薪酬

内容: 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款

内容: 应付分保账款 保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款

内容: 一年内到期的非流动负债其他流动负债

内容: 流动负债合计非流动负债：长期借款

内容: 长期应付款专项应付款预计负债

内容: 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计

内容: 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）

内容: 归属于母公司所有者权益合计少数股东权益

内容: 七、15七、16七、17

内容: 公司法定代表人:郭忠文        主管会计工作负责人:李  超        会计机构负责人:刘  瑰

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                   单位: 元 币种:人民币项目                附注           期末余额

内容: 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款存货

内容: 其他流动资产流动资产合计

内容: 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款

内容: 长期股权投资投资性房地产固定资产

内容: 固定资产清理 生产性生物资产油气资产

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目                附注

内容: 应付票据应付账款预收款项

内容: 应付利息 应付股利 其他应付款

内容: 一年内到期的非流动负债其他流动负债

内容: 流动负债合计非流动负债：长期借款

内容: 长期应付款专项应付款预计负债

内容: 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计

内容: 所有者权益（或股东权益）：

内容: 实收资本（或股本）资本公积

内容: 减：库存股盈余公积 未分配利润

内容: 所有者权益（或股东权益）合计

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                  单位: 元 币种:人民币项  目                     附注

内容: 本期金额          上期金额

内容: 提取保险合同准备金净额保单红利支出

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

内容: 投资收益（损失以“－”号填列）               七、32         202,800.00     -1,015,412.16其中：对联营企业和合营企业的投资收益

内容: 汇兑收益（损失以“-”号填列）

内容: 其中：非流动资产处置损失

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                   单位: 元 币种:人民币

内容: 项  目                     附注

内容: 减：营业成本 营业税金及附加

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）

内容: 其中：非流动资产处置净损失

内容: 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

内容: 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                    单位:元 币种:人民币项目                   附注        本期金额

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额

内容: 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额

内容: 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

内容: 回购业务资金净增加额收到的税费返还

内容: 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金

内容: 经营活动产生的现金流量净额                           55,153,223.80        99,288,773.61二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

内容: 投资支付的现金 质押贷款净增加额

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

内容: 投资活动产生的现金流量净额

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目                   附注

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

内容: 取得借款收到的现金发行债券收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

内容: 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

内容: 五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                    单位:元 币种:人民币项目                    附注       本期金额

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 经营活动产生的现金流量净额                           38,805,709.28       19,999,027.82二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额

内容: 加：期初现金及现金等价物余额

内容: 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                              单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2．股份支付计入所有者权益的金额

内容: （四）利润分配 1．提取盈余公积

内容: 3．对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: （或股本）       2．盈余公积转增资本

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上年同期金额归属于母公司所有者权益

内容: 一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正

内容: 二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“－”号

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本        1．所有者投入资本

内容: 2．股份支付计入所有者权益的金额     3．其他

内容: （四）利润分配 1．提取盈余公积

内容: 3．对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 减              一

内容: ：              般

内容: 库   盈余公积   风存              险

内容: 股              准

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 泰安鲁润股份有限公司                                          单位:元 币种:人民币

内容: 资本公积     减：库存股

内容: 盈余公积       未分配利润      所有者权益

内容: 一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2．股份支付计入所有者权益的金额

内容: （四）利润分配 1．提取盈余公积

内容: 2．对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: （或股本）       3．盈余公积弥补亏损

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目              实收资本

内容: 一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2．股份支付计入所有者权益的金额

内容: （四）利润分配 1．提取盈余公积

内容: 2．对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: （或股本）       3．盈余公积弥补亏损

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年度                      单位：人民币元

内容: 泰安鲁润股份有限公司（以下简称“鲁润公司”）是经泰安市体改委 1988 年 11 月 6 日以泰经改发（1988）96 号文批准，以泰安润滑油调配厂作为发起人，改组为泰安鲁润股份有限公司，1998年

内容: 5 月 13 日在上海证券交易所挂牌上市。公司股本 170,446,162 元，主要经营范围：油品生产销售、房地产开发、装饰装潢、水泥建材、黄金开采选冶等。

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

内容: 本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定，自 2007 年 1 月 1 日起，执

内容: 行财政部 2006 年新颁布的《企业会计准则》及其有关规定。本公司根据财政部《企业会计准则第

内容: 38 号-首次执行企业会计准则》和《新准则实施问题专家工作组意见》的相关规定，确定 2007 年 1

内容: 月 1  日资产负债表期初数，并对可比期间利润表和可比期间期初资产负债表的影响进行了追溯调整。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 四、重要会计政策和会计估计

内容: 本公司执行 2006 年新颁发的《企业会计准则》及其有关规定。 2、会计年度

内容: 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币

内容: 本公司以人民币为记账本位币。 4、会计计量属性

内容: 本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

内容: 公司涉及外币的经济业务，按每月月初中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币记账；月初对外币货币性项目余额按期末人民银行公布的基准汇率进行调整，由此产生的外币折合差额作为汇兑损益分析计入当期损益、在建工程

内容: 6、现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金及现金等价物包括库存现金、银行存款、其他货币资金以及公司持有的短期非权益性投资。短期非权益性投资被确认为现金等价物必须同时具备以下四个条件：期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于

内容: 转换为已知金额现金、价值变动风险很小。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 7、金融资产和金融负债核算方法

内容: （1）金融资产和金融负债的分类

内容: 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

内容: 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

内容: （2）金融资产和金融负债的确认和计量

内容: ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

内容: 取得时按公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

内容: 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

内容: 取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

内容: 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

内容: 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

内容: 取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应当单独确认为应收项目。

内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

内容: 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

内容: 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

内容: （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

内容: 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

内容: 金融资产转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

内容: ① 所转移或部分终止确认金融资产的账面价值；

内容: ② 因转移或部分终止确认而收到的对价，与对应原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

内容: 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

内容: （4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

内容: 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

内容: （5）金融资产的减值准备

内容: 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行全面检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

内容: 8、应收款项及坏账核算方法

内容: 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

内容: 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: A. 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项。

内容: B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。

内容: ② 公司对坏账的核算采用备抵法，按应收账款及其他应收款期末余额的 6%计提坏账准备。 9、存货核算方法

内容: 本公司存货分为原材料、周转材料、委托加工物资、在途物资、在产品、库存商品、发出商品，以及已完工未结算工程、未完劳务项目成本等。

内容: （2）存货取得和发出的计价方法

内容: 本公司各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。

内容: 本公司周转材料采用五五摊销法核算。

内容: （4）存货跌价准备计提方法

内容: 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金

内容: （5）存货可变现净值的确认方法

内容: 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

内容: 本公司存货采用永续盘存制。 10、长期股权投资核算方法

内容: （1）长期股权投资的初始计量

内容: 本公司对企业合并取得的长期股权投资按照企业合并的有关规定区分同一控制与非同一控制进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的购买价款、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协

内容: 议约定的价值等确定初始投资成本。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也记入初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收项目单独核算，不作为取得的

内容: （2）长期股权投资的后续计量及收益确认：

内容: ① 长期股权投资的成本法核算

内容: 本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资

内容: 调整长期股权投资的成本。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润，以被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额为限确认为当期投资收益，超过部分作为初始投资成本的收回。

内容: 本公司编制合并财务报表时，对被投资单位能够实施控制的按权益法进行调整。

内容: ② 长期股权投资的权益法核算

内容: 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

内容: 权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

内容: 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

内容: 本公司在取得长期股权投资后，按照享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。在确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值，其次，如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（通常是指长期性的应收项目）账面价值为限继续确认投资损失，第三，经过上

内容: 述处理后，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负

内容: 债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

内容: 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在进行有关调整时，一般只考虑取得投资时被投资单位固定资产、无形资

内容: 产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及减值准备的金额对被投资单位净利润的影响，其他项目如为重要的，也进行调整。本公司在无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、公允价值与其账面价值之

内容: 间的差额较小或其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整的，按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损益，并披露此事实及其原因。

内容: 本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例与被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动额计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时计入资本

内容: ③ 长期股权投资权益法核算与成本法核算的转换

内容: 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算。

内容: 本公司对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核算。

内容: 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入投资收益。对采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入资本公积的，处置该项投资时将原计入资本公积按相应

内容: 本公司在资产负债表日对长期股权投资的账面价值进行检查，在被投资单位发生严重财务困难很可能倒闭或进行其他财务重组等原因导致其可收回金额明显低于账面价值的，按单项投资分析，就其差额确认减值损失、计提减值准

内容: 备。长期股权投资减值准备一经提取后不得转回。

内容: （3）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

内容: 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权

内容: 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

内容: 11、固定资产及其累计折旧的核算方法

内容: （1）固定资产的确认条件

内容: 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

内容: 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

内容: 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

内容: （3）固定资产分类及折旧政策

内容: 本公司依据《中国石油化工集团公司固定资产分类与代码》进行固定资产分类核算，确定预计使用年限、预计净残值和折旧方法。

内容: 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照清产核资规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司采用年限平均法计提折旧。本公司对未计提减值准备的固定资产，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值计提折旧，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

内容: 固定资产类别           使用年限            残值率           年折旧率

内容: （4）固定资产的后续支出

内容: 本公司的固定资产后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。固定资产的更新改造等后续支出，满足上述固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，如

内容: 有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足上述固定资产确认条件的固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。

内容: 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认资产减值损失、计提固定资产减值准备。

内容: 固定资产减值准备一经提取，在以后会计期间不得转回。

内容: 12、在建工程的核算方法

内容: 本公司对在建工程按实际发生的支出确定工程成本。为购建固定资产发生的符合资本化条件的专门借款的借款费用，以及占用一般借款的符合资本化条件的借款费用计入在建工程成本。

内容: （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

内容: 本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价

内容: 或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

内容: 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额确认资产减值损失、计提在建工程减值准备，在建工程减值准备一经提取，在以后会计期间不得转回。

内容: （1）无形资产的计价及摊销方法

内容: 本公司无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

内容: 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用年限平均法在预计使用年限内分期摊销。

内容: （2）无形资产使用寿命及摊销期限

内容: 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿

内容: ② 合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为本公司带来未来经济利益的期限。

内容: ③ 经过上述努力仍无法合理确定无形资产所带来经济利益期限的，将其作为使用寿命不确定的无形资产。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的使用寿命有限的无形资产按单项资产进行减值测试，如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额确认资产减值损失、计提减值准备。无形资产减值准备一经提取，在以后会计期间不

内容: 本公司对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，于每个会计期末进行减值测试，并按其公允价值重新确定其成本，公允价值与原账面价值的差额确认资产减值损失、计提减值准备。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无

内容: 形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。

内容: （4）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准

内容: 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

内容: ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

内容: ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: ③ 无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该无形资产；

内容: ④ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 14、长期待摊费用

内容: 本公司的长期待摊费用是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，以实际发生额核算，按预计受益期限平均摊销。

内容: 15、借款费用的核算方法

内容: （1）借款费用资本化与费用化的确认原则

内容: 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

内容: 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

内容: （2）借款费用资本化与费用化的条件

内容: 公司发生的借款费用，同时满足下列条件时开始资本化：

内容: ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

内容: 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。

内容: 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

内容: 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

内容: （3）借款费用资本化期间

内容: 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

内容: 职工薪酬包括本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费

内容: ；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出等。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

内容: ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认劳务收入。

内容: 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

内容: ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

内容: A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

内容: B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

内容: 在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。

内容: 18、所得税的会计处理方法

内容: 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。

内容: 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。如果资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异，则将差异区分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异分别进行会计处理。按照税法规定允许抵减以后年度所得的可抵扣亏损，视

内容: 同可抵扣暂时性差异。本公司将应纳税暂时性差异按适用税率确认为递延所得税负债。对可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损，按适用税率以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的

内容: 在资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。

内容: 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值；如在未来期间预计很可能获得足够的应纳税

内容: 所得额时，原减记的金额应当转回。

内容: 本公司所得税分月或分季预缴，由主管税务机关具体核定。在年终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多缴纳的所得税税额，在下一年度内抵缴。

内容: 五、会计政策、会计估计变更以及差错更正

内容: （1）   会计政策变更：

内容: 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的

内容: 企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》

内容: 对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第 1 号》对长期股权投资等事项进行了追溯调整。

内容: 项目           2006 年期初合并留存收益

内容: 2007 年期初合并留存收益

内容: 2006 年度合并净利润

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目          2006 年期初母公司留存收益

内容: 2007 年期初母公司留存收益

内容: 2006 年度母公司净利润

内容: （2）  会计估计变更：

内容: 报告期内无会计估计变更事项。

内容: （3）  会计差错更正：

内容: 报告期内无会计差错更正事项。

内容: 税 种                 税 率                        计税依据

内容: 增值税                 17%                        按销售收入的17%抵扣进项税后计缴

内容: 营业税                  5%                                 按房地产销售业务收入计缴

内容: 营业税                  3%                                   按装饰装潢工程收入计缴

内容: 城市维护建设税              7%                       按实际缴纳增值税和应交的营业税计缴

内容: 教育费附加                3%                       按实际缴纳增值税和应交的营业税计缴

内容: 企业所得税               33%                                      按应纳税所得额计缴

内容: 泰安鲁润水泥制造有限公司属社会福利企业，享受福利企业的税收优惠政策。

内容: 七、合并财务报表主要项目附注

内容: 1.        货币资金

内容: 项 目        币种

内容: 期末余额                     年初余额

内容: 原币          汇率         人民币         人民币

内容: 2.        应收账款

内容: 账龄                       期末余额                              期初余额

内容: 金额      比例（%）   坏账准备        金额      比例（%）   坏账准备

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 种 类                       金额         所占比例（%）  坏账准备计提比例

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后的风险较大的应收账款

内容: 注：应收账款分类标准如下：

内容: ① 单项金额重大的应收账款：余额前五名；

内容: ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：指三年以上应收账款（扣除已包括在范围“①”的明细）；

内容: ③ 其他不重大应收账款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。

内容: （3）金额位列前五名的应收账款

内容: 客 户                       金额                  所占比例（%）山东恒源石油化工公司                    16,106,151.71

内容: 期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 应收账款期末数比年初数增加了 66.13%，主要是本期适当放宽信用销售政策，商品赊销所致。

内容: 3.      预付款项

内容: 账龄                  期末余额                       期初余额

内容: 金额        比例（%）         金额         比例（%）

内容: 期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 期末账龄超过一年的预付款项 7,674,361.26 元，主要系结算尾款。

内容: 4.      其他应收款

内容: 金额       比例(%)         坏账准备        金额      比例(%)         坏账准备

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 种 类                      金额           所占比例

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后的风险较大的其他应收款项

内容: 注：其他应收款分类标准如下：

内容: ① 单项金额重大的其他应收款：余额前五名；

内容: ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：指三年以上其他应收款（扣除已包括在范围“①”的明细）；

内容: ③ 其他不重大其他应收款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。

内容: （3）金额位列前五名的其他应收款

内容: 客 户                       金额                 所占比例（%）青岛齐华润经贸公司                      43,586,683.08

内容: 期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 其他应收款期末数比年初数上升了 38.34%，主要原因系增加应收青岛齐华润经贸公司借款所致。

内容: 5.        存货

内容: 存货种类      年初账面余额    本期增加额      本期减少额     期末账面余额

内容: 存货开发成本的期末余额中借款费用资本化金额为7,410,276.52元。

内容: 6.   可供出售金融资产

内容: 项 目                   期末公允价值               年初公允价值可供出售权益工具                         68,415,600.00

内容: 可供出售金融资产系公司持有交通银行438万股的股票，按2007年12月31日交通银行收盘价

内容: 15.62元/股，折算出可供出售金融资产为6841.56万元。

内容: 2007年3月，鲁润公司将持有的交通银行438万股质押给中国石化财务有限责任公司以获得

内容: 3000万元流动资金贷款。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）被投资单位名称及主要财务信息

内容: 被投资单位名称         注册地     业务性质   本企业持股比例   本企业在被投资

内容: 山东泰山新能源有限公司      泰安        能源          0.24%                       0.24%

内容: 项 目         初始金额        期初 账面价值

内容: 本期减少额       期末 账面价值

内容: 注：对交通银行的投资按《企业会计准则解释第1号》的规定，企业在股权分置改革过程中持有对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的股权，应当划分为可供出售金融资产，因此将其调整至可供出售金融资产科目。

内容: 项 目           年初账面余额     本期增加额    本期减少额   期末账面余额一、原价

内容: 三、固定资产减值准备累计金额

内容: 期末固定资产无对外抵押、担保情况。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本期在建工程完工转入的固定资产为11,866,422.23元。

内容: 名称       预算数      期初余额    本期增加额    本期转入固

内容: 期末余额     资金来源    工程

内容: 在建工程本期增加额中本年度无资本化利息。

内容: 在建工程期末数比年初数上升了 461.84%，主要原因是本期增加京九油库 35,146,009.57 元所致。

内容: 项 目           年初账面余额    本期增加额   本期减少额   期末账面余额

内容: 三、无形资产减值准备累计金额

内容: 无形资产期末数比年初数下降了 33.55%，主要原因是土地使用权减少所致。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目              年初余额     本期增加额    本期减少额    期末余额山东鲁润京九石化有限公司   12,147,907.74

内容: （1）山东鲁润京九石化有限公司

内容: 商誉=投资成本-购买日（2006年12月31日）山东鲁润京九石化有限公司账面净资产*持股比例

内容: （2）泰安鲁润水泥制造有限公司

内容: 商誉=投资成本-购买日（2007年3月1日）泰安鲁润水泥制造有限公司账面净资产*持股比例

内容: 项 目            年初余额     本期增加额    本期摊销额     本期转出额     期末余额开办费                    582,735.21

内容: 可抵扣暂时性差异项目           期末账面余额               年初账面余额

内容: 种类                   期末账面余额               年初账面余额

内容: 种类                     期末余额                   年初余额

内容: 应付票据期末数比年初数下降了 79.17%，主要原因系结算方式变化所致。

内容: 期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 预收款项期末数比年初数下降了 55.49%，主要原因系预收油款减少所致。期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

内容: 18.   应付职工薪酬

内容: 项 目              年初账面余额      本期增加额       本期减少额     期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴     2,055,406.24

内容: 七、因解除劳动关系给予的补偿八、其他

内容: 其中：以现金结算的股份支付

内容: 项 目                   期末账面价值               年初账面价值

内容: 应交税费期末数比年初数增加了 678.27%，主要原因系销售商品房计提各项税金及油品销售增加所致。

内容: 期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目                   期末账面价值                   期限

内容: 系泰安鲁润水泥制造有限公司欠泰安市徂徕水泥厂款项，因水泥厂已经停产，不能确定欠款期限。

内容: 可转回暂时性差异项目           期末账面余额             年初账面余额可供出售金融资产公允价值变动             15,383,400.00

内容: 本年新增的原因为可供出售金融资产公允价值增加所产生。

内容: 变动前           变动数[注]                       变动后

内容: 股数     持股比例      股数          股数       持股比例

内容: 1.境内上市的人民币流通股

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007年1月31日，本公司第一大股东中国石化山东泰山石油股份有限公司、第二大股东泰安鲁浩贸易公司分别与江苏永泰地产集团有限公司（以下简称“永泰地产”）签订了《股份转让协议》。

内容: 2007年11月30日，永泰地产收到中国证监会《关于同意江苏永泰地产集团有限公司公告泰安鲁润股份有限公司收购报告书并豁免其要约义务的意见》（证监公司字[2007]193号），同意公告泰安鲁润股份有限公

内容: 司收购报告书，并豁免永泰地产因本公司大股东泰山石油、泰安鲁浩向其转让所持有的本公司股份共计94,041,730股（占本公司总股本的55.18%）而应履行要约收购义务。目前该项股权转让已经完成。

内容: 公司2007年12月19日发布股权分置改革方案实施公告，公司流通股股东每10股获得非流通股东支付的鲁润股份股票2.3股（即每股获得0.23股），股改对价支付后公司流通股股东新增持股

内容: 项 目       年初余额    本期增加额    本期减少额     期末余额      原因、依据股本溢价      6,028,589.51

内容: 项 目          年初余额       本期增加额      本期减少额       期末余额

内容: 项 目                    本期发生额               上期发生额

内容: 项 目                    本期发生额                 上期发生额

内容: 种类               营业收入            营业成本           营业利润

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目                       营业收入            所占比例（%）

内容: 中国石油化工股份有限公司山东销售分公司            186,427,350.09                     11.69

内容: 28.        营业成本

内容: 29.        营业税金及附加

内容: 税 种                    金额                      计缴标准

内容: 营业税                               6,100,694.72      按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳

内容: 文教基金                               53,390.42    按照增值税、营业税税额的1%计提

内容: 城建税                                976,853.69    按照增值税、营业税税额的7%计提

内容: 教育费附加                            919,554.68    按照增值税、营业税税额的3%计提

内容: 30.        财务费用

内容: 费用项目                   本期发生额                上期发生额

内容: 31.        资产减值损失

内容: 项 目                     本期发生额               上期发生额

内容: 资产减值损失本期数比上期数下降了 83.44%，主要原因是上年水泥厂计提资产减值所致。

内容: 32.        投资收益

内容: 产生投资收益的来源             本期发生额                上期发生额

内容: 山东泰山新能源有限公司                     202,800.00

内容: 投资收益本期数比上期数增加了 1,215,412.16 元，变动幅度较大的主要原因是：上年转让子公司所产生投资损失所致。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 33.        营业外收入

内容: 营业外收入本期数比上期数下降了 66.27%，主要原因是：

内容: （1）  按新准则的规定，将股权投资差额计入营业外收入；

内容: （2）  上年销售废料收入产生营业外收入所致。

内容: 35.        所得税费用

内容: 项 目                        本期发生额                     上期发生额

内容: 所得税费用本期数比上期数下降了 50.33%，主要原因是：

内容: （1） 上期水泥厂计得减值准备，导致上年合并的利润总额与所得税费用不成配比关系；

内容: （2） 本期个别子公司的利润下降导致本期所得税费用减少。

内容: 36.        现金流量表补充资料

内容: 项   目                             本期金额         上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）     3,124,926.11    3,330,476.11固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

内容: 公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

内容: 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）            15,383,400.00

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为股本

内容: 一年内到期的可转换债券融资租入固定资产

内容: 3．现金及现金等价物净增加情况：

内容: 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

内容: 37.        资产减值准备

内容: 项 目        年初账面余额   本期计提额

内容: 本期减少额转回      转销

内容: 38.        非经常性损益

内容: 项 目                    本期发生额                上期发生额

内容: 加：计入当期损益的政府补助                150,000.00

内容: 八、母公司财务报表主要项目附注

内容: （1）应收账款账龄及计提的坏账准备

内容: 账龄                        期末余额                              期初余额

内容: 金额       比例（%）    坏账准备        金额      比例（%）  坏账准备

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后的风险较大的应收账款

内容: 注：应收账款分类标准如下：

内容: ① 单项金额重大的应收账款：余额前五名；

内容: ③ 其他不重大应收账款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）金额位列前五名的应收账款

内容: 客 户                       金额                 所占比例（%）山东恒源石油化工公司                    16,106,151.71

内容: 期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: （1）其他应收款账龄及计提的坏账准备

内容: 账龄                      期末余额                               期初余额

内容: 金额       比例(%)         坏账准备        金额       比例(%)          坏账准备

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后的风险较大的其他应收款项

内容: 注：其他应收款分类标准如下：

内容: ① 单项金额重大的其他应收款：余额前五名；

内容: ③ 其他不重大其他应收款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。

内容: （3）金额位列前五名的其他应收款

内容: 客 户                       金额                所占比例（%）泰安鲁润水泥制造有限公司                 88,029,959.77

内容: 期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）被投资单位名称及主要财务信息

内容: 被投资单位名称              注册地     业务性质    本企业持股比例   本企业在被投资

内容: 山东博泰房地产有限责任公司              泰安       房地产          100%                        100%

内容: 青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司        平度        采矿           54%                          54%

内容: 山东鲁润宏泰石化有限责任公司            泰安        油品           100%                        100%

内容: 山东鲁润京九石化有限公司                济宁        油品           100%                        100%

内容: 菏泽鲁润石化有限有限责任公司            菏泽        油品           100%                        100%

内容: 泰安鲁润水泥制造有限公司                泰安        水泥           100%                        100%

内容: 山东泰山新能源有限公司                  泰安        能源          0.24%                       0.24%

内容: 项 目        初始金额     年初账面价值

内容: 本期增加额   本期减少额   期末账面价

内容: 产生投资收益的来源               本期发生额             上期发生额

内容: 青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司                                    2,724,721.40

内容: 山东泰山新能源有限公司                         202,800.00

内容: 山东博泰房地产有限责任公司                   3,000,000.00

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 截止2007年12月31日，公司对外担保余额2,378万元，其中对子公司担保余额378万元，对非关联方担保余额2,000万元。

内容: 根据 2008 年 4 月 7 日公司将要召开的第七届董事会第四次会议提出的 2007 年度利润分配的预案：以 2007 年度实现的净利润为基数，提取

内容: 10%的法定盈余公积金后，本年度末可供股东分配的利润为 95,839,782.12 元。董事会拟定以 2007 年度末公司总股本 170,446,162 股为基数，向全

内容: 体股东每10 股送红股5 股派现金0.556 元（含税），共计送股85,223,081

内容: 股、派发现金9,476,806.61元，剩余未分配利润结转以后年度使用。本年度资本公积不转增股本。上述利润分配预案待提交 2007 年度股东大会审议通过后实施。

内容: 十一、  关联方关系及其交易

内容: （一）   关联方的认定标准

内容: 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

内容: 母公司名称：江苏永泰地产集团有限公司企业类型：有限责任

内容: 注册地：南京市建邺区南湖路27号注册资本：100,020,000.00元

内容: 经营范围：房地产信息咨询、房地产经纪中介、房地产投资持本公司股权：47.62%

内容: （1）山东博泰房地产有限责任公司企业类型： 有限责任

内容: 法定代表人：李超注册地：泰安

内容: 经营范围：房地产开发与经营房屋租赁、房产经纪等本公司投资比例：100%

内容: （2）青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司企业类型：有限责任

内容: 注册资本：16,300,000.00元经营范围：黄金开采选冶本公司投资比例：54%

内容: （3）山东鲁润宏泰石化有限责任公司企业类型：有限责任

内容: 经营范围：汽油、柴油的批发、润滑油等的销售

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司投资比例：100%

内容: （4）山东鲁润京九石化有限公司企业类型：有限责任

内容: 法定代表人：乔树磊注册地：济宁

内容: 经营范围：石油产成品、汽油、煤油、柴油等经销本公司投资比例：100%

内容: （5）菏泽鲁润石化有限责任公司企业类型：有限责任

内容: 经营范围：汽油、柴油等的零售批发本公司投资比例：100%

内容: （6）泰安鲁润水泥制造有限公司企业类型：有限责任

内容: 注册资本：10,000,000.00元经营范围：水泥生产销售本公司投资比例：100%

内容: 3、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 关联方名称             年初余额      本期增加    本期减少     期末余额

内容: 中国石化山东泰山石油股份有限公司   480,793,320.00

内容: 山东博泰房地产有限责任公司          20,000,000.00

内容: 青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司    16,300,000.00

内容: 山东鲁润宏泰石化有限责任公司        50,000,000.00

内容: 10,000,000.00 4、 存在控制关系的关联方的所持股份及其变化

内容: 关联方名称              年初余额    本期增加    本期减少     期末余额一、关联方持有公司股份

内容: 江苏永泰地产集团有限公司                        47.62%                                     47.62%

内容: 中国石化山东泰山石油股份有限公司    29.50%                                  29.50%

内容: 山东博泰房地产有限责任公司           100%                                                               100%

内容: 青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司     54%                                                                 54%

内容: 山东鲁润宏泰石化有限责任公司         100%                                                               100%

内容: 山东鲁润京九石化有限公司             100%                                                               100%

内容: 菏泽鲁润石化有限责任公司             100%                                                               100%

内容: 泰安鲁润水泥制造有限公司             80%                20%                                         100%

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号

内容: 编号            项目名称            2007 年报披露数   2006 年报披露数       差异       原因说明

内容: 1    长期股权投资差额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 2    拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 3    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等

内容: 4    符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 6    符合预计负债确认条件的重组义务

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计

内容: 8    入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

内容: 9    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 10    金融工具分拆增加的权益

内容: 11    衍生金融工具

内容: 14    B 股、H 股等上市公司特别追溯调整

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 注 1：根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 1,368,344.16 元。

内容: 注 2：公司 2006 年 12 月 31 日按照新会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益享有

内容: 的权益为 11,258,794.35 元，按新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益

内容: 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 净资产收益率（%）                每股收益（元）

内容: 全面摊薄       加权平均     基本每股收益     稀释每股收益

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 净资产收益率（%）                每股收益（元）

内容: 全面摊薄       加权平均     基本每股收益     稀释每股收益

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号－非经常性损益》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第9

内容: 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求编制的。

内容: 指标计算说明：上述数据采用以下计算公式计算而得：

内容: （1）全面摊薄净资产收益率的计算公式：全面摊薄净资产收益率=P÷E

内容: 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益

内容: 后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股

内容: 东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。

内容: （2）加权平均净资产收益率的计算公式：加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）。其中：P

内容: 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润； E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei

内容: 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产； M0

内容: 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告

内容: （3）基本每股收益的计算公式：基本每股收益=P÷S      S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 －

内容: Sj×Mj÷M0－Sk。其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分

内容: 配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少股份下一月份起

内容: （4）稀释每股收益的计算公式：稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息

内容: －转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。其中，P

内容: 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

内容: 泰安鲁润股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、2006 年度净利润差异调节表

内容: 项目名称                                  金 额

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息其他项目影响合计数

内容: 1、载有董事长签名的年度报告正本。

内容: 2、载有董事长、总经理、财务负责人签名并盖章的会计报表。

内容: 3、载有山东正源和信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: 4、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有文件正本及公告原件。

内容: 董事长：郭忠文泰安鲁润股份有限公司 2008年4月7日