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内容: Author: huanglimin

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内容: Title: Microsoft Word - AR2007002002b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 江苏 琼花 高科 技股 份有 限公 司 2007 年 年 度 报 告

内容: 二○ ○八 年二 月十 八日

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。

内容: 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。

内容: 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。

内容: 本公司年度财务报告经江苏天衡会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。

内容: 本公司法定代表人、董事长于在青先生，财务负责人朱卫红女士，会计机构负责人陈晓 红女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目

内容: 录

内容: 一、公司基本情况……………………………………………… 3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………… 5 三、股本变动及股东情况……………………………………… 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………11 五、公司治理结构………………………………………………13 六、股东大会情况简介…………………………………………24 七、董事会报告…………………………………………………25 八、监事会报告…………………………………………………40 九、重要事项……………………………………………………42 十、财务报告……………………………………………………47 十一、备查文件…………………………………………………105

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内容: 一 公司基本情况

内容: (一)公司法定中文名称：江苏琼花高科技股份有限公司 公司英文名称：JIANGSU QIONGHUA HIGH-TECH CO.,LTD 公司英文名称缩写：JSQH

内容: (二)公司法定代表人：于在青

内容: (三)董事会秘书：嵇雪松 联系地址：扬州市邗江区杭集镇曙光路 联系电话：0514-87270833 传 真：0514-87270939

内容: 电子信箱：simenji@vip.sina.com 投资者关系管理负责人：嵇雪松 投资者关系管理咨询电话：0514－87270833，0514－87271301－8210 投资者关系管理电子信箱：simenji@vip.sina.com

内容: (四)公司注册及办公地址：扬州市邗江区杭集镇曙光路 邮政编码：225111 公司国际互联网网址：http://www.chinaqionghua.com 公司电子信箱：yz.jsqh@public.yz.js.cn

内容: (五)公司选定信息披露报纸：上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部

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内容: (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：江苏琼花 股票代码：002002

内容: (七)其他有关资料 公司首次注册登记日期：1995 年 12 月 6 日 公司首次注册登记地点：扬州市邗江区杭集镇曙光路 公司法人营业执照注册号码：企合苏扬总字第 001808 号 公司变更注册登记日期：2000 年 10 月 24 日 公司法人营业执照注册号码：3210272737047 公司变更注册登记日期：2001 年 2 月 23 日 公司法人营业执照注册号码：3200002101734 公司变更注册登记日期：2007 年 11 月 29 日 公司法人营业执照注册号码：3210001400482 公司税务登记证号码：321027608708760 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 会计师事务所的办公地点：江苏省南京市新街口正洪街 18 号东宇大厦八楼

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内容: 二 会计数据和业务数据摘要

内容: (一) 公司本年度主要会计数据(单位：人民币元)

内容: 项 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润

内容: 金

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 2007 年扣除非经常性损益涉及的项目和金额 （单位：元）

内容: 项 营业外收支净额 非经常性损益合计 企业所得税及少数股东权益影响额 扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 目 金 额 -1,911,144.01 -1,911,144.01 -84,908.71 -1,826,235.30

内容: (二)近三年主要会计数据及财务指标 1.主要会计数据(单位：元)

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内容: 3.根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号－净资产收益率和每股 收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下：

内容: 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊簿 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -8.97 -8.49 -0.1934 -0.1934 -9.63 加权平均 -9.12 基本每股收益 -0.2076 稀释每股收益 -0.2076 每股收益（元/股）

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内容: 三 股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1. 报告期内公司股份变动情况表(单位：股)

内容: 本次变动前 发 行 数量 比例 新 股 股 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例 本次变动增减（+，-） 本次变动后

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数

内容: 2. 2.股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 2004 年 6 月 3 日，经证监发行字【2004】65 号文批准，公司以每股 7.32 元的价格首次 公开发行 3000 万 A 股，3000 万 A 股于 2004 年 6 月 25 日获准在深圳证券交易所上市。 (2)报告期公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 6 月 27 日，公司实施 2006 年度资本公积金转增股份方案，以资本公积金向全体 股东每 10 股转增 4 股，该方案实施后，公司总股本由 9,170 万股增加为 12,838 万股，其中， 有限售条件股份 5,691.2632 万股，占股份总数的 44.33％，无限售条件股份 7,146.7368 万股，

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内容: 占股份总数的 55.67％。 (3)现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。

内容: (二)公司股东情况 1.报告期末公司股东总数为 22,177 名。 2.公司前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东持股情况（单位：股）

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 江苏琼花集团有限公司 扬州市轻工控股有限责任公司 扬州市电力中心 黄木秀 中国建设银行－中小企业板交易型开放式 指数基金 黄俊虎 扬州市盈科科技发展有限公司 国红剑 中国科学院长春分院技术开发中心 潘宛玲 股东名称 扬州市轻工控股有限责任公司 扬州市电力中心 黄木秀 中国建设银行－中小企业板交易型开 放式指数基金 黄俊虎 扬州市盈科科技发展有限公司 国红剑 中国科学院长春分院技术开发中心 潘宛玲 胡海鹰 上述股东关联关系或一致行动的说明 1,014,776 795,157 662,396 530,000 523,336 486,000 478,100 股东性质 境内非国有法人 国有法人 国有法人 境内自然人 境内非国有法人 境内自然人 境内非国有法人 境内自然人 国有法人 境内自然人 持股比 例 44.33% 1.40% 1.26% 0.87% 0.79% 0.62% 0.52% 0.41% 0.41% 0.38% 持有有限售 持股总数 56,912,632 1,799,320 1,620,990 1,117,489 1,014,776 795,157 662,396 530,000 523,336 486,000 条件股份数 量 56,912,632 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 质押或冻结 的股份数量 56,912,632 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 22,177

内容: 第 1 大股东琼花集团与第 7 大股东盈科科技属于一致行动人，第 1、7 大股东 与其他 8 位股东及前 10 名无限售条件股东不存在关联关系及一致行动。 无限 售条件股东之间关系不详。

内容: (三)公司控股股东及实际控制人情况 报告期内公司控股股东及实际控制人与招股说明书中披露一致， 控股股东为江苏琼花集团

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内容: 有限公司（以下简称“琼花集团”，该公司成立于 2000 年 4 月 24 日，法定代表人姚盛富，注 ） 册资本 6609 万元，经营范围：生产销售镭射防伪材料、烯烃片材、烯烃板材；出口本企业生 产的塑料制品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 本公司实际控制人为于在青先生，国籍中国，无其他国家或地区居留权，近五年内，担任 本公司董事长、总经理、江苏琼花集团有限公司董事、扬州威亨塑胶有限公司董事长。本公司 与实际控制人产权和控制关系如下图：

内容: 江苏琼花集团有限公司 44.33%

内容: 扬州市盈科科技有限公司 0.52%

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司

内容: （四）限售股份变动情况表

内容: 本年 年初限售股 股东名称 数 限售 股数 有限售条件股东在 公司股权分置改革 江苏琼花集团有限公司 40,651,880 0 16,260,752 56,912,632 中作出的有关承 诺，以及信托计划 所作的股份质押。 合 计 40,651,880 0 16,260,752 56,912,632 2008 年 10 月24日或信 托计划相应 股份质押解 除时。 售股数 数 解除 本年增加限 年末限售股 限售原因 期 解除限售日

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内容: 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: (一)董事、监事和高级管理人员的情况 1.董事、监事和高级管理人员基本情况

内容: 严志华 苏 阳

内容: 王景清 刘 权

内容: 倪宝柱 鲍旭升 朱卫红 -

内容: 注：董事吕秀泉、周建国未领取 2007 年度董事津贴。

内容: 2.现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历和在其他单位的任职或兼职 情况 (1)主要工作经历及除股东单位外其他单位任职或兼职情况

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内容: 姓

内容: 名

内容: 主要工作经历 从事管理工作，琼花集团及前身董事长、本公司及前身董事长 从事管理工作，曾任琼花集团副总经理、行政总监 从事管理工作，曾任中国建设银行通州市支行党委书记、行长， 中国建设银行扬州分行党委委员、常务副行长

内容: 除股东单位外任职或兼职情况 扬州市人大代表、邗江区人大常委 无 江苏琼花金诺智能卡基材有限公司董 事长 扬州热电有限公司董事长 扬州东北热电有限公司董事长 扬州机电资产管理公司副董事长兼总 经理、党委副书记 东大科技园股份公司副董事长 南京高精股份有限公司独立董事 苏州 66 视觉股份公司独立董事 江阴法尔胜股份公司独立董事 江苏德邦化工股份公司独立董事 南通富士通股份公司独立董事 江苏中达股份公司独立董事 南京理工大学硕士研究生导师 南京化工职业技术学院客座教授 安徽省黄山市科技副市长

内容: 于在青 顾宏言 严志华

内容: 吕秀泉

内容: 从事管理工作，曾任扬州市重工业局局长、扬州客车制造总厂厂 长、扬州市经贸委主任

内容: 周建国

内容: 从事管理工作，曾任扬州市经委企业管理科科长、扬州轻工业局 副局长

内容: 仇向洋

内容: 从事经济管理教学和研究工作，东南大学经济管理学院教授，江 苏省城市发展研究院执行院长

内容: 陈良华

内容: 从事经济管理教学和研究工作，南京科技学院财经系主任、东南 大学会计系主任、东南大学管理学院副院长、教授、博士生导师

内容: 韦

内容: 华

内容: 从事塑料行业技术管理工作，江苏省塑料工业总公司总经理，江 苏省塑料加工工业协会秘书长， 曾任江苏省塑料工业总公司技术 开发部主任兼研究所所长

内容: 苏

内容: 阳

内容: 从事技术、管理工作，中国科学院长春分院副院长、中国科学院 长春分院技术开发中心主任

内容: 王景清 倪宝柱

内容: 从事技术、管理工作，公司及前身技术负责人 从事生产管理工作，南京电影机械厂设备处副处长、公司及前身 副总经理

内容: 无 无

内容: 鲍旭升

内容: 从事营销管理工作，曾任第三营销部经理、第四事业部经理、公 司第一、二届监事

内容: 无

内容: 嵇雪松

内容: 从事经济管理工作，琼花集团资本运营部副部长、公司董事会秘 书兼副总经理

内容: 朱卫红

内容: 从事会计、管理工作，曾任青岛啤酒股份公司扬州有限公司财务 处处长、琼花集团财务总监助理

内容: (2)股东单位任职情况

内容: 姓 名 股 东 单 位 江苏琼花集团有限公司 扬州市电力中心 扬州市轻工控股有限责任公司 中国科学院长春分院技术开发中心 江苏琼花集团有限公司 董事 主任、法定代表人 副董事长兼总经理 主任、法定代表人 董事 职 务 任 职 期 间 2000 年 4 月-至今 1998 年 11 月-至今 1994 年 12 月-至今 1999 年 8 月－2007 年 4 月 2005 年 2 月-2007 年 11 月

内容: 于在青 吕秀泉 周建国 苏 阳

内容: 3.年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及确定依据

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内容: 公司董事、监事报酬确定依据：公司 2004 年年度股东大会审议通过的《公司独立董事和 董事津贴制度》和《公司监事津贴制度》 ； 高级管理人员报酬确定依据：公司第二届董事会第四次临时会议审议通过的《公司高级 管理人员 2005 年度薪酬计划》 ，同时按公司岗位工资标准及实际经营效益、工作业绩确定。 ②不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 董事吕秀泉、周建国未在公司领取报酬、津贴。 3.报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）2007 年 5 月 15 日，公司二○○六年度股东大会选举于在青先生、顾宏言先生、嵇 雪松先生、吕秀泉先生、樊余仁先生、周建国先生为公司第三届董事会董事；选举韦华先生、 仇向洋先生、陈良华先生为公司第三届董事会独立董事；选举严志华先生、苏阳先生为公司 第三届监事会监事，与公司职工代表大会选举的职工监事王景清先生共同组成公司第三届监 事会。 （2）2007 年 5 月 15 日，第三届董事会第一次会议选举于在青先生为公司第三届董事会 董事长；聘任于在青先生为公司总经理；聘任倪宝柱先生、嵇雪松先生、鲍旭升先生为公司 副总经理，聘任朱卫红女士为公司财务负责人；聘任嵇雪松先生为公司董事会秘书。 (二)公司员工情况 截至 2007 年 12 月 31 日，公司在册员工总数为 866 名，公司需承担费用的离退休职工为 4 名。 1.员工专业构成 专 业 人 604 89 29 16 128 866 数 占员工总数的比例(%) 69.74 10.28 3.35 1.85 14.78 100

内容: 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 管理人员 合 计

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内容: 本科及以上 大专 高中和中专 初中及以下 合 计

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内容: 五 公司治理结构

内容: (一)报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市规则》等法律法规，不断 、 规范公司运作，建立现代企业制度，公司治理实际情况基本符合《上市公司治理准则》等中 国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大 会议事规则》,规范股东大会召集、召开和议事程序；公司能确保全体股东享有平等地位，确 保股东特别是中小股东能充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司：公司拥有独立的经营自主能力，在业务、人员、资产、机 构、财务上独立于控股股东；控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动；控股股东对公司董事、监事候选人提名严格遵循法 律、法规和公司章程规定的条件和程序。 3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的 要求，董事会严格按照《公司法》《董事会议事规则》召开会议，执行股东大会决议并依法 、 行使职权；公司全体董事能够依据《公司董事会议事规则》《公司独立董事制度》等制度， 、 以认真负责的态度出席董事会和股东大会，勤勉履行作为董事的权利、义务和职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成，符合法律、法规要求，监事会根据 实际情况，定期或不定期地召开监事会，会议的召开严格按规定程序进行；公司全体监事能 够依据《监事会议事规则》 ，认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，对公司重大事项、 关联交易、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督并独立发表意见。 5、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理的工作，接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照《公司投资者关系管理制度》和《公司信息披露管理 制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息。 6、2007 年度公司治理专项活动的开展情况 （1） 月 10 日至 5 月 17 日， 5 公司组织董事、 监事、 高级管理人员等学习中国证监会 《通

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内容: 知》文件和其他相关文件的精神，成立以董事长于在青为组长，董事、监事、高级管理人员 为成员的治理活动领导小组，并由公司董事会秘书重点负责本次公司治理专项活动各个阶段 工作的安排和落实，确保活动的顺利开展。公司制定并向江苏证监局上报了《关于开展专项 治理活动的进度计划》 月 19 日至 7 月 20 日，由公司各有关部门人员对照公司治理有关规 。5 定、中国证监会《通知》及其附件《加强上市公司治理专项活动自查事项》进行全面内部自 查，认真查找公司治理方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的深层次原因，提出整改 计划，然后形成了《公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》以及 《公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查事项列示》 月 25 日，公司在全景网设 。7 立了上市公司治理专项活动专门的网络平台，听取投资者和社会公众对本公司治理状况和整 改计划的意见和建议。7 月 30 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于“加强上 市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》及附件，并上报江苏证监局及深圳证券交易 所，相关文件于 8 月 6 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨 、 、 、 潮资讯网上披露。 （2）公司自查发现的问题和整改措施 问题一：公司需要及时根据相关规定制定和完善《信息披露事务管理制度》、《总经理 工作细则》等一系列公司制度。此外，公司尚未按照证监会（证监公司字【2006】92 号文） 的要求，在《公司章程》中载明制止股东或者实际控制人侵占公司资产的具体措施，建立“占 用即冻结”机制。 整改情况说明：公司已于 2007 年 6 月 28 日由董事会根据中国证监会颁布的《上市公司 信息披露管理办法》等法律、法规，制定和修订了公司《信息披露事务管理制度》《总经理 、 工作细则》《董事会秘书工作细则》《内部控制制度》《投资者关系管理制度》《董事、监 、 、 、 、 事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 并以公司文件形式正式下发公司各部 ， 门执行。 公司将根据证监会、交易所、证监局的有关规定和要求，进一步在章程中载明制止股东 或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确董事会视情节轻重对直接责任人给予处分 和对负有严重责任董事予以罢免的程序， 该章程修订工作计划于 2007 年年度股东大会时审议 通过。

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内容: 问题二：公司对董事会各专门委员会的作用认识不足，董事会各专门委员会在公司治理 方面所起到的作用十分有限，董事会专门委员会的日常工作开展效率还有待提高。 整改情况说明： 2007年5月15日公司第三届董事会第一次会议已选举出新一届董事会专门 委员会的委员和召集人，并已组织全体董事对《公司董事会专门委员会实施细则》进行了学 习，公司董事已认识到董事会专门委员会应当发挥的作用，认识到深入了解公司经营状况、 多提出对公司内部控制有所帮助的有针对性的建议的重要性。 问题三：由于部门间协调及员工对于相关制度的认识有待提高等原因，公司的成本费用 内部控制制度、内部票据管理规定、合同管理规定等制度在具体的实施过程中，制度规定的 审核程序并不能够得到完全有效的执行，导致公司有关部门的日常运作尚不符合内控制度的 规范要求，存在一定的内部控制缺失风险。 整改情况说明：2007 年 5 月至 9 月期间，公司对总经理办公室、财务部、管理部及其他 各职能部门相关人员进行了《报销流程与规则》《办公室 6S 管理》《销售人员专业技能》 、 、 、 《管理者素质提升与团队建设》等专题培训，通过这些培训，公司员工能够规范执行内部管 理制度的规定，管理工作的效率得到了进一步提高。 问题四：需要在加强公司网站内容的管理并及时更新，进一步完善投资者关系管理工作， 加强广大投资者对公司的了解，为其对公司治理提出意见和建议提供更完备的条件。 整改情况说明：2007 年 9 月，公司对公司网站的投资者关系部分做了相应改进。投资者 关系部分下设信息披露和互动平台两部分，其中信息披露部分对公司临时公告和定期报告进 行及时转载和更新，互动平台用于与投资者进行沟通，公司证券部工作人员可通过该平台回 答投资者的提问，并收集整理投资者对公司治理和经营管理等各方面的意见和建议报送公司 经理层和董事会参考。 问题五：近年来随着资本市场的不断发展，各类法律法规及监管文件的发布频率和力度 都有所加强。公司董事、监事、高级管理人员由于工作精力所限，有时候存在不能及时掌握 法律法规及文件精神的情况，这就需要公司进一步做好上市公司相关法律、法规在公司董事、 监事、高管等范围内的持续培训工作和诚信建设工作。 整改情况说明：今后公司将从以下几方面着手，做好相关法律法规在董事、监事、高管 等范围内的持续培训工作：(1)由公司证券部负责收集整理证券市场最新的法律法规、监管信

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内容: 息，通过电子邮件、传真等方式及时发送给公司董事、监事、高管进行学习；(2)利用召开董 事会和股东大会的机会，组织董事、监事、高管对最新的法律法规、监管规则进行学习，并 就公司需要按照这些规定所做的工作进行讨论和安排； (3)要求公司董事、 监事、 高管按照 《上 市公司高级管理人员培训工作指引》及相关实施细则在任职期间，接受中国证监会及其他监 管部门组织的持续教育培训。 （3）江苏证监局提出的整改建议和整改措施 江苏证监局于8月22日至24日对我公司进行了公司治理情况专项检查，并与公司董事、监 事、高级管理人员进行了关于上市公司治理的研讨与交流，对公司董事、监事、高级管理人 员进行了关于上市公司治理情况的考试，并于10月30日出具了《关于对江苏琼花高科技股份 有限公司治理状况的综合评价和整改建议的函》，对以下方面的问题给公司提出了进一步改 进的建议，具体包括： 问题一：董事会专门委员会作用有待进一步发挥。公司董事会下设战略、提名、审计、 薪酬与考核四个专门委员会，但专门委员会的运作没有正常化，其作用未能充分发挥。 整改情况说明：详见“ （2）公司自查发现的问题和整改措施”之问题二。 问题二：根据公司《董事会议事规则》的规定，董事会会议于召开十日以前书面通知全 体董事和监事，临时董事会会议于会议召开七日以前通知全体董事和监事。检查发现，公司 个别董事会会议的通知时间不符合上述规定，建议公司按照《董事会议事规则》等规定，进 一步规范董事会运作。 整改情况说明：今后工作中，公司将进一步规范董事会运作，严格按照《公司董事会议事 规则》和《公司章程》的规定做好董事会筹备、通知和议事工作。公司将在董事会会议名称上 对临时会议和非临时会议做出严格区分，并严格按照《公司董事会议事规则》中对董事会会议 通知时限的规定发出董事会会议通知， “董事会每年至少召开两次会议,由董事长召集,于会 即 议召开十日以前书面通知全体董事和监事。 董事会召开临时董事会会议的通知方式为： 专人送 出、邮件或者传真；通知时限为：于会议召开七日以前通知全体董事和监事。” 问题三：公司尚未按照《关于进一步加快推进清欠工作的通知》 （证监公司字[2006]92 号）的规定修改章程。建议公司修改章程，载明制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的 具体措施等内容，董事会建立对大股东股份“占用即冻结”机制，切实建立防止大股东及其

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内容: 附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。 整改情况说明：详见“ （2）公司自查发现的问题和整改措施”之问题一。 问题四：公司《信息披露管理事务制度》未按照我局《关于落实〈上市公司信息披露管 理办法〉相关工作的通知》 （苏证监公司字〔2007〕121 号）的要求，将信息披露文件报送、 重大事件报告、媒体传闻报告等事项纳入《信息披露管理制度》 ，建议公司进一步修订完善。 整改情况说明：经公司第三届董事会第三次会议审议通过，公司对《信息披露事务管理 制度》进行了修订，将信息披露文件报送、重大事件报告、媒体传闻报告等事项纳入了《信 息披露事务管理制度》 。经公司第三届董事会第七次临时会议审议通过，公司对《信息披露事 务管理制度》做了进一步修订，在其中明确了将相关公告及备查文件报送江苏证监局的具体 期限。 问题五：公司董秘由副总经理兼任，目前正常参加总经理办公会，但公司《总经理工作 规则》中未明确董秘有权参加总经理办公会，建议公司予以明确。 整改情况说明：经公司第三届董事会第七次临时会议审议通过，公司对《总经理工作细 则》做了进一步修订，明确了董事会秘书有权参加总经理办公会议。 问题六：公司需加强对异地子公司的管理和控制。目前，公司主要通过人员派驻、统一 财务制度等进行管理，尚未建立系统、规范的子公司管理制度。建议公司完善子公司管理制 度，加强对子公司的经营管理、绩效考核和内部审计工作。 整改情况说明： 公司拟于2007年12月底前督促和帮助子公司制定规范的内部管理制度， 由派驻管理人员和财务人员定期就子公司内控制度执行情况向公司经理层办公会议汇报；同 时公司将督促子公司人事部制定绩效考核办法对其管理人员履行职责的情况定期进行考核， 并将考核情况及时报送公司。 问题七：公司“国债事件”之前，公司财务控制不够严格，发生过财务失控的情况。此 后，未发现公司存在重大生产经营失控情况，但公司经营管理的规范化水平有待进一步提高。 合同管理、募集资金管理等制度的执行需要加强。确因实际情况发生变化，需要修订制度的， 应履行必要的程序。 整改情况说明：详见“ （2）公司自查发现的问题和整改措施”之问题三。 问题八：公司目前的审计部在财务部内设立，根据公司《内部审计制度》的规定，审计

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内容: 部受董事会领导，审计部负责人由董事会审计委员会提名，董事会任免。经检查，公司的审 计部设置及人事任免不符合上述规定，且内部审计工作未按照内部审计制度的要求开展。建 议公司在建立健全董事会审计委员会的基础上，按照相关内控制度的规定进一步加强内部审 计工作，切实发挥内部审计的监督作用。 整改情况说明：经公司董事会审计委员会提名，公司第三届董事会第一次会议公司审议 通过，聘任了新的内部审计部负责人。公司于 2007 年 9 月前按照《内部审计制度》的要求配 备了 2 名专职内审人员，将内部审计部设为一个独立的职能部门，并根据公司《内部审计制 度》的规定对新的内部审计部工作人员进行了培训，进一步明确了公司内部审计部的工作职 能。公司董事会已要求董事会审计委员会加强对内部审计部工作的指导，提高内部审计工作 的独立性，使其切实发挥审计监督的作用。 问题九：公司上市 3 年来，募集资金项目进展缓慢，与公司招股说明书及公司历次上报 的计划进度不符，且未产生效益，建议公司进一步加强对证券法律法规的学习，强化高管人 员的诚信和勤勉意识，并采取有效措施，加快推进募集资金项目建设，提高持续盈利能力。 整改情况说明：由于行业项目建设特点和公司同期建设项目较多等原因，公司募集资 金项目建设较慢。公司建立了《工程施工管理细则》《工程审计管理办法》《基建工作的审 、 、 批制度》《基建财务管理制度》《基建档案管理制度》《招投标管理制度》等一系列制度以 、 、 、 规范公司项目建设，公司已指定管理人员分别负责项目的生产管理、技术支持和销售管理， 目前公司管理人员均能按照上述规定进行募集资金工程项目的建设工作，履行自己的职责。 今后工作中，公司将通过持续对公司管理人员进行培训、教育，加强对《募集资金管理 制度》《总经理工作细则》等规定的学习，强化其勤勉尽责意识。并持续督促其在保证项目 、 质量的情况下加快未建成项目的建设进度，同时加强对已建成项目的生产销售管理，使项目 尽快产生效益。由公司人力资源部负责制定管理人员职位说明书，并依此对其进行考核，将 管理人员的薪酬与其诚信和勤勉尽职的情况、项目建设情况及项目效益项目挂钩。 问题十：经检查，公司上市以来召开的股东大会，虽然大部分董事、监事及其他高级管 理人员出席（列席）了会议，但是存在个别董事、监事、高级管理人员没有参加的情况，违 反了相关规定。公司应进一步加强对董事、监事和其他高管人员的培训，强化其勤勉尽职意 识，督促其合理安排工作时间，切实履行义务。

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内容: 整改情况说明：上市以来，由于公司部分股东大会的安排与个别董事、监事及高管的工 作安排有所冲突，有个别董事、监事及高管未参加会议的情况。今后工作中，公司在确定股 东大会时间前将加强与董事、监事及高管的协调沟通，并且在会前提醒和督促他们提前对工 作做出安排，避免与参加公司股东大会的安排相冲突。

内容: (二)公司独立董事履职情况 报告期内，公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《上市公司治理准则》和《证 券法》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司和全体股东的利益，尤其是中 小股东的合法利益不受侵犯。按时参加报告期内的董事会会议和出席股东大会会议，认真审 议各项议案，做出独立、客观、公正的判断。同时，积极了解公司的各项运作情况，就公司 管理、规范运作等提出了许多宝贵意见，对公司董事、监事和高级管理人员的变更、公司关 联交易、对外担保及其他重大事项发表了独立意见。 1.独立董事出席董事会情况 2007 年度公司共召开 8 次董事会会议，独立董事仇向洋先生亲自出席会议 6 次，委托其 他独立董事表决 2 次；独立董事陈良华先生亲自出席会 6 次，委托其他独立董事表决 2 次； 独立董事韦华先生亲自出席会议 8 次。 2.独立董事发表独立意见情况 (1)2007 年 4 月 19 日，对公司 2006 年度对外担保情况发表独立意见。 (2)2007 年 4 月 19 日，对公司第二届董事会第十一次会议审议的《关于续聘江苏天衡会 计师事务所为公司 2007 年度审计机构的预案》发表独立意见。 (3)2007 年 4 月 19 日，对公司第二届董事会第十一次会议审议的《关于取消变更技术开 发中心改造项目募集资金实施方式的预案》发表独立意见。 (4)2007 年 4 月 19 日，对公司第二届董事会第十一次会议审议的关于换届选举于在青先 生、顾宏言先生、樊余仁先生、吕秀泉先生、周建国先生、嵇雪松先生为公司第三届董事会 董事候选人发表独立意见。 (5)2007 年 5 月 14 日，独立董事发表关于将与关联方签订关联交易协议的议案提交董事 会审议的独立意见。

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内容: (6)2007 年 5 月 14 日，独立董事发表关于将公司托管扬州三维光学材料有限公司股权的 预案提交董事会审议的独立意见。 (7)2007 年 5 月 15 日，对公司第三届董事会第一次会议审议的《关于托管扬州三维光学 材料有限公司股权的预案》发表独立意见。 (8) 2007 年 5 月 15 日，对公司第三届董事会第一次会议审议的《关于与关联方签订关 联交易协议的议案》发表独立意见。 (8) 2007 年 5 月 15 日，独立董事发表关于聘任高级管理人员的独立意见。 (9) 2007 年 8 月 23 日，对公司 2007 年上半年对外担保情况发表独立意见。

内容: 3.独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会各项议案和公司其他事项没有提出异议。 (三)公司与控股股东“五分开”情况 (1)业务方面 公司与控股股东在业务方面完全分开。公司有自己独立的研发、采购、销售、物资管理 系统，并在业务上与控股股东不存在同业竞争关系。 (2)人员方面 公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面已完全分开，不存在合署办公情况。 (3)资产方面 公司与控股股东在资产方面完全分开。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套 设施，采购和销售系统亦为公司独立拥有，工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有， 本公司拥有独立于控股股东的商标，同时控股股东的商标协议许可本公司无偿使用。公司对 所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 (4)机构方面 公司有健全的组织机构体系，各部门独立运作，不存在与控股股东各部门间的从属关系。 (5)财务方面 公司设有独立的财务部门和独立的会计核算体系、财务管理制度，独立在银行开户，独 立依法纳税，独立作出财务决策。

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内容: (四) 公司内部控制制度建立健全情况 2007年公司以上市公司治理专项活动、年报专项工作为契机，重点对公司《募集资金管 理制度》《信息披露事务管理制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《内部控 、 、 、 制制度》《投资者关系管理制度》等内控制度进行了进一步修订和完善，制定了《独立董事 、 年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》，上述制度在公司运作管理中均得到 了基本有效运行。报告期公司内部控制制度建立健全具体情况如下： 1、组织结构：公司进一步明确了各部门、岗位的职责权限，确保不同机构和岗位之间权 责分明，相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度的权力。公司 董事会下设的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会工作效率和工作规 范性均有所提高。 2、 业务控制： 公司进一步改进了业务规程和安全操作程序， 规定了业务人员的职责权限， 从生产到检验，各个环节都做到相互独立。公司未发生过由于违反业务规程所导致的重大损 失事件。 3、信息系统控制：2007年，公司在生产销售部门、财务部门全面采用ERP管理系统，有 效提高了公司生产销售管理、财务管理的效率，也进一步加强了公司的信息沟通与反馈，公 司信息交流畅通。 4、会计管理控制：报告期内公司根据相关法律、法规和新《企业会计准则》的规定，组 织专人指导公司和各控股子公司完成了帐套调整。同时相应完善了公司的《货币资金内部控 制制度》 《存货内部控制制度》 《固定资产内部控制制度》 《成本费用内部控制制度》 《收入与 收款内部控制制度》等一系列财务制度。 5、 内部控制的监督： 目前， 公司董事会下设审计委员会， 代表董事会执行审计监督职能。 同时设有内部审计部，审计部在董事会审计委员会的领导下开展工作，对审计委员会负责。 公司内部审计设置了专职审计人员负责监督公司和控股子公司的财务状况和财务制度的执行 情况；负责对公司内部控制制度的执行情况进行监督。

内容: (五)报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 报告期内公司对高级管理人员激励机制主要采取奖金与经营业绩挂钩的方式。高级管理 人员实际薪酬以各自的岗位工资为基础，并结合公司经营业绩的考核最终确定。

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内容: 六 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开 4 次股东大会：2006 年度股东大会，2007 年度第一次、第二次、 第三次临时股东大会。会议的召开、召集与表决程序符合《公司法》《上市公司股东大会规 、 则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》《公司股东大会议事规则》的规定。 、 、 1.公司于 2007 年 5 月 15 日在公司一楼会议室召开了 2006 年度股东大会， 决议公告刊登 在 2007 年 5 月 16 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上。 、 、 、 2.公司于 2007 年 6 月 6 日在公司一楼会议室召开了 2007 年度第一次临时股东大会，决 议公告刊登在 2007 年 6 月 7 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 、 、 、 。 3. 公司于 2007 年 9 月 14 日在公司一楼会议室召开了 2007 年度第二次临时股东大会， 决议公告刊登在 2007 年 9 月 15 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日 、 、 、 报》上。 4. 公司于 2007 年 11 月 15 日在公司一楼会议室召开了 2007 年度第三次临时股东大会， 决议公告刊登在 2007 年 11 月 16 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日 、 、 、 报》上。

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内容: 七 董事会报告

内容: (一)管理层讨论与分析 1.报告期内公司经营情况的回顾 (1)报告期内公司总体经营情况概述 2007 年度，公司实现营业收入 34,112.32 万元，较去年同期增加 11.51%；实现营业利润 -2,631.69 万元，较去年同期下降 308.71%；实现利润总额-2,822.80 万元，较去年同期下降 297.44%；实现净利润-2,665.30 万元，较去年同期下降 358.94%。 导致公司经营业绩下滑的主要原因有：一、由于行业的无序竞争，报告期内公司主导产 品 PVC 片板材的销售价格明显下降，平均下降幅度约 6.5%；此外，报告期公司耗用的主要原 材料树脂粉、辅助材料价格较上年同期水平仍有所上升，导致产品毛利率微薄。二、由于报 告期油价上涨导致运费增加，销售费用增加；由于报告期公司新增土地计提折旧增加，导致 公司管理费用增加；由于报告期公司银行短期借款规模和银行贷款利率上升，导致财务费用 增加。三、公司目前有 2 个募集资金项目和 1 个自有资金项目建成投产，但均处于经营初期， 新产品市场未打开，但相应固定资产折旧增加，新项目未能产生效益。 (2)主营业务及经营状况 ①公司主营业务范围为 PVC 片材、板材、PE 薄膜、复合包装材料及其它新型包装材料、 塑料彩印、塑料制品、高真空新型电子薄膜的研究、生产、销售，化工原料(危险品除外)的 销售。经营本企业和本企业成员企业自产包装材料、化工产品(危险品除外)及相关技术的出 口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品除外)；经营本企业和本企业成员企业生产、科 研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营 或禁止进口的商品除外)；经营本企业进料加工和“三来一补”业务。 ②经营状况（单位：元）

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内容: 其中关联交易 关联交易定价

内容: 关联交易定价按公平、公正的原则,以对外销售的市场价格进行结算,其结算采取银行转帐方式。 因客户对产品需求不同，根据客户需求的产品规格型号，关联方向公司采购产品。 营业收入 264,845,906.46 52,141,202.35 营业收入比上年同期增减 1.88% 44.308%

内容: 关联交易必要性、持续性说明 分地区 国内 国外

内容: ③主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额 14,640.65 万元，占总采购金额的 45.19％；公司对外销 售前五名的客户销售收入总额 3,941.57 万元，占公司营业收入的 11.55％。

内容: (3)公司资产构成和财务数据同比发生重大变化情况

内容: 固定资产 在建工程 短期借款 财务数据 营业费用（元） 管理费用（元） 财务费用（元）

内容: 注： ①报告期末固定资产占总资产的比重比去年同期增加 24.15 个百分点，主要原因是报告 期公司共有三个项目建成投产，相应在建工程转固定资产。 ②报告期末在建工程占总资产的比重比去年同期减少 21.38 个百分点，主要原因是报告 期公司共有三个项目建成投产，相应在建工程转固定资产。 ③报告期末短期借款占总资产的比重比去年同期增加 7.89 个百分点， 主要原因是报告期 三个项目完工投产，前期启动资金需求增加。 ④报告期营业费用较去年同期增加35.13%， 主要原因是油价上涨导致运输费用大幅增加。 ⑤报告期管理费用较去年同期增加 28.28%，主要原因是新增土地使用权摊销增加。

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内容: ⑥报告期财务费用较去年同期增加 88.83%，主要原因是工程项目陆续投入募集资金，募 集资金余额逐渐下降，利息收入减少；短期借款规模扩大，加上利率上调导致利息支出增加。

内容: (4)公司现金流量构成情况及同比发生重大变化的主要影响因素

内容: 注： ①报告期经营活动现金流出量比去年增加 11.63%，主要原因是报告期为规避价格风险， 提高原材料储备，预付材料款增加。 ②报告期投资活动现金流入量比去年减少 81.26%，主要原因是去年收回短期投资资金较 多，同时报告期公司收回投资资金较少。 ③报告期投资活动现金流出量比去年减少 65.943%，主要原因是报告期随着部分工程完 工，投资活动现金流出逐渐减少。 ④报告期筹资活动现金流出量比去年减少 5.77％，主要原因是报告期分配现金股利同比 大幅下降。

内容: (5)公司控股子公司及参股公司的经营情况 ①扬州威亨塑胶有限公司 扬州威亨塑胶有限公司（以下简称“威亨塑胶” ）注册资本 2800.035 万元人民币，主营 PVC 片板材及其制品，本公司持有该公司 95％的股权，扬州琼花新型材料有限公司持有 5％ 的股权。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 4237.68 万元、净资产 3939.28 万元，2007 年度实现营业收入 11108.96 万元、营业利润 175.51 万元、净利润 32.95 万元。

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内容: ②江苏琼花金诺智能卡基材有限公司 江苏琼花金诺智能卡基材有限公司经徐州市新沂工商行政管理局批准于2005年7月8日 成立。该公司注册资本 4000 万元，本公司出资 2200 万元，占注册资本的 55％，新沂市阳光 热电有限公司出资 1800 万元，占注册资本的 45％。该公司主营第二代居民身份证基材、智 能卡基材料、各种卡基材和塑料片板材的生产和销售。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资 产 3652.73 万元、净资产 3294.12 万元，2007 年度实现营业收入 2854.64 万元、营业利润 -538.79 万元、净利润-550.17 万元。 2.对公司未来发展的展望 (1)公司所处行业发展趋势和面临的市场竞争格局 ①行业发展趋势 目前，全球 PVC 消费需求基本保持稳定，但由于近年来石油价格不断攀升，PVC 加工行 业面临原材料价格居高不下的困境，因此该行业未来存在兼并整合的发展趋势，只有规模化 的、具有成本优势的、具有创新能力的企业才能在行业内生存下来。 ②面临的市场竞争格局 公司的竞争对手主要集中在广东省、浙江省、江苏省等东南沿海地区，随着众多小企业 的加入，传统 PVC 制品的市场竞争日益加剧，成本正逐步趋同，如果不及时开发新产品，开 拓新的市场，传统的 PVC 制品将会越来越陷入供过于求、利润微薄的困境。同时，随着中国 经济的逐步开放，国外有实力的 PVC 生产企业也正成为公司的潜在竞争者，部分台资企业已 将市场向大陆成功转移并站稳了脚跟，欧洲、日本的企业也正依靠其先进的设备优势和资金 优势加入到大陆市场的竞争中来。 (2)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 ①未来发展机遇 近年来，随着传统塑料制品行业的更新改造和包装技术的发展，塑料包装材料行业发展 迅速，产值不断增加，在塑料制品行业和包装行业中的比重日益提高。国家对塑料功能性新 材料产业政策的扶持，将有利于促进行业设备更新和产业技术的进步、提高竞争力，为整个 塑料包装材料行业提供了良好的发展机遇。因此，预计在未来几年内，市场对高附加值、高 科技含量的 PVC 制品的需求将有大幅增长，为公司发展提供了良好的市场机会。

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内容: ②未来发展挑战 PVC 包装生产企业众多，未来几年产能将持续扩大，市场竞争尤为激烈，加上原材料价 格的持续上涨，传统产品的利润空间可能进一步受到压缩。此外， PVC 树脂和加工助剂资源 紧张以及 PVC 制品及相关产品的替代品不断出现，也将成为公司未来发展的挑战。 ③未来发展战略 Ⅰ.优化产品结构 在巩固原有 PVC 包装材料生产的基础上，大力开发新项目产品的市场，逐步提高其在公 司销售额中的比重，拓宽公司的主营业务范围，逐步优化公司产品机构。 Ⅱ.加快技术研发和转化 公司将在巩固和提高自身研究力量的同时，加强和各科研院所的技术合作，综合利用各 方面的研究力量，充分调动科技人员的积极性、主动性，加强技术开发和创新能力，开发高 附加值的新产品。 Ⅲ.国际化市场战略 公司目前国外销售市场主要以东南亚地区为主。随着公司产品结构的调整，在美洲、澳 洲和欧洲都已经有一定的客户。由公司直接销售给最终客户，并建立了良好而稳固的合作关 系。 在销售队伍培养上,采取公司内部培养现有进出口贸易人才成为全方位国际化经营人才为 主，利用投资所在地当地人才为辅的人才战略，适应国际化经营发展的需要。

内容: (3)影响未来发展战略实现的风险因素及对策分析 ①市场风险 一方面， PVC 加工行业企业众多，大小不一，行业处于无序竞争状态；另一方面，PVC 制品行业行业的技术装备落后、产品结构不合理、竞争力不强，企业组织结构不合理。 对策：面对严峻的市场形势，公司将提高产品定位，逐步淘汰落后产品，优化产品结构， 避免恶性竞争，同时制订适合企业持续、稳定发展的战略。 ②经营和财务风险 Ⅰ.公司在建、新建项目固定资产投资规模大，经营成本高，在盈利能力等方面存在一定 的不确定因素。此外，项目建成后需要大量的流动资金，将加大公司的经营和财务风险。 对策：针对以上风险，公司计划加大市场开发力度，借助现有的销售网络迅速扩大产品

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内容: 生产、销售规模，在市场上提高公司产品的品牌效应；加大产品研发力度、推广产品实际应 用领域；强化市场导向意识、降低运行成本、储备人才、加大技术开发投入等多种措施。 Ⅱ.公司产品所用的原材料占主营业务成本比重较高，目前原材料价格居高不下，且未有 下降趋势，因此将对公司的盈利能力产生不利影响。 对策：针对以上风险，公司将通过与供应商建立长期稳定的供货关系，使原材料供应和 价格保持相对稳定。同时公司还将尽量通过国产原料替代部分进口原料，逐步降低生产制造 成本，并且积极进行工艺革新和技术改造，降低单位产品的原料消耗。 ③人力资源风险 随着公司募集资金项目和自有资金新项目的逐步建成，业务迅速发展，对于管理人才、 营销人才、专业技术人才的需求将有大幅增长，能否留住现有的人才和引进新的专业人才是 保证公司未来发展的关键，而 PVC 行业处于激烈竞争的时期，专业的高技术人员十分紧缺。 对策：针对以上风险，公司计划逐步完善激励制度，对公司高级管理人员和核心技术人 员采用绩效挂钩和股权激励的方式，在留住人才的同时加大对人才的引进力度。同时对公司 有发展潜力的人员加强培养，使其尽快成长为公司的骨干人才；加强企业文化建设，增强员 工的集体意识和团体凝聚力。

内容: (二)公司报告期内投资情况 1.募集资金项目投资情况 2004 年 6 月 3 日，经证监发行字【2004】65 号文批准，公司向社会公众公开发行人民币 普通股票 3000 万股，扣除费用后，实际募集 20333.20 万元。募集资金原计划主要投入引进 关键设备生产智能卡基材技术改造、技术开发中心改造、纸/铝/塑复合药用膜袋技术改造、 铝塑复合药用易撕膜袋技术改造、新型环保 PPC 包装材料技术改造、高分子透明导电材料技 术改造六个项目。 (1)2007年度募集资金实际使用情况(单位：万元)

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 20,333.20 7,059.00 34.72% 本年度使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 2,529.17 16,509.91

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内容: 承诺投资 项目

内容: 是否 已变 更项 目 （含 部分 变 更）

内容: 募集资金 承诺投资 总额

内容: 调整后投 资总额

内容: 截至期末 承诺投资 金额

内容: 本年度投 入金额

内容: 截至期末 累计投资 金额

内容: 截至期末累 计投资金额 与承诺投资 金额的差额

内容: 截至期末 投资进度 （%）

内容: 项目达 到预定 可使用 状态日 期

内容: 本 年 度 实 现 的 效 益

内容: 是 否 达 到 预 计 效 益

内容: 项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化

内容: 引进关键 设备生产 智能卡基 材技术改 造 技术开发 中心改造 纸/铝/塑 复合药用 膜袋技术 改造 铝塑复合 药用易撕 膜技术改 造 新型环保 PPC包装 材料技术 改造 高分子透 明导电材 料技术改 造 合计 — 22,809.00 19,824.00 19,824.00 2,122.29 13,462.41 -6361.59 — — — （1）引进关键设备生产智能卡基材技术改造、新型环保PPC包装材料技术改 造项目启动推迟半年；此外，技术中心改造项目因前期准备工作、设备采购所需 时间较长，但不需要大量资金投入，目前进展正常。 （2）公司自有资金、募集资金项目较多，投资规模大，项目的建设需要大量 的专业技术和工程管理人才，如果全部启动公司募集资金项目将加大公司的经营 风险，因此将高分子透明导电材料技术改造项目建设日期推迟至 07 年开始实施， 目前进展正常。 （1）公司铝塑复合药用易撕膜技术改造项目因市场环境发生显著变化，项目 产品盈利能力减弱，经 2006 年 2 月 15 日召开的公司 2006 年度第 1 次临时股东大 会审议通过同意变更为超薄 PVC 特种包装片材技术改造项目 （2）公司纸/铝/塑复合药用膜袋技术改造项目因市场环境发生显著变化，项 目产品盈利能力减弱，经 2006 年 4 月 9 日召开的公司 2006 年度第 2 次临时股东 大会审议通过，放弃该项目建设，将计划投入该项目的募集资金全部投向引进关 否 7,433.00 7,433.00 7,433.00 1,812.58 1,812.58 -5620.42 24.39% 2008年 10月 否 否 否 2,968.00 2,968.00 2,968.00 0 2,968.00 0 100.00% 2007年3 月 否 否 是 2,985.00 0 0 0 0 0 否 是 是 4,074.00 0 0 0 0 0 否 是 否 1,589.00 1,589.00 1,589.00 309.71 847.83 -741.17 53.36% 2008年 10月 否 否 否 3,760.00 7,834.00 7,834.00 0 7,834.00 0 100.00% 2007年 10月 否 否

内容: 未达到计划进度原因（分具体项目）

内容: 项目可行性发生重大变化的情况说明

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内容: 键设备生产智能卡基材技术改造项目。 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金其他使用情况 无 无 无 经 2006 年 10 月 26 日召开的公司第二届董事会第十三次临时会议审议通过， 同意公司将不超过 3,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超 过 6 个月，为 2006 年 10 月 28 日至 2006 年 4 月 28 日。2007 年 4 月 27 日，公司 以自有资金 3,000 万元归还了上述募集资金。 无 无

内容: (2) 变更募集资金投资项目的资金使用情况

内容: 变更后的 项目 对应的原 项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额 截至期末 计划累计 投资金额 本年度 实际投 资金额 实际累计 投资金额 投资 进度 （%） 项目达到预定 可使用状态日 期 本年 度实 现的 效益 是否 达到 预计 效益 变更后 的项目 可行性 是否发 生重大 变化 否

内容: 超薄 PVC 特 种包装片 材技术改 造 合计

内容: 铝塑复合 药用易撕 膜技术改 造 —

内容: 否

内容: 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明（分具体项目）

内容: 公司铝塑复合药用易撕膜技术改造项目因市场环境发生显著变化， 项 目产品盈利能力减弱，经 2006 年 2 月 15 日召开的公司 2006 年度第 1 次 临时股东大会审议通过同意变更为超薄 PVC 特种包装片材技术改造项目， 详细情况见公司 2006 年 1 月 13 日刊登在 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》《证券日报》的《关于变更募集资金项目的公告》 、 。 由于该项目设备采购时间超过预期， 目前处于设备安装调试阶段， 故 实际进度与计划进度有所差异。 无

内容: 未达到计划进度的情况和原因（分具 体项目） 变更后的项目可行性发生重大变化的 情况说明

内容: (3)未使用募集资金的管理 报告期内，公司严格执行《公司募集资金管理制度》，对募集资金实行集中专户存储制 度。 2006年10月26日，公司第二届董事会第十三次临时会议审议通过，同意公司将不超过 3,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限不超过6个月，为2006年10月28日至 2007年4月28日。2007年4月27日，公司以自有资金3,000万元归还至募集资金专户。截至2007 年12月31日，未使用募集资金37,747,466.96元，以活期分别存储于中国农业银行扬州分行营 业部、中国建设银行扬州文昌支行、中国银行扬州分行。 报告期募集资金的使用及管理情况可详见公司董事会出具的关于募集资金年度使用情况 的专项报告。

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内容: (4)会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 经审核，江苏天衡会计师事务所出具了天衡专字[2008]50 号《募集资金年度专项审核报 告》 ，认为公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项报告》中关于募集资金使用情况的 披露与实际情况完全相符。

内容: 2.报告期，非募集资金项目投资情况 (1)2005 年 5 月 15 日，第二届董事会第四次临时会议审议通过，公司投资约 2,473.63 万元新建超透 PVC 软布技术改造项目，该项目已于 2007 年 10 月建成投产。

内容: (三) 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响情况 （1）根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公 司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响 公司合并报表。 （2）根据《企业会计准则第17 号——借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制 度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资 本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期损益和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款 法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司 的当期损益和股东权益。 3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

内容: (四)董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 8 次董事会会议，具体情况如下： （1）2007 年 4 月 19 日，第二届董事会第十一次会议在公司一楼会议室召开，决议公告 刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 （2）2007 年 5 月 15 日, 第三届董事会第一次会议在公司一楼会议室召开，决议公告刊

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内容: 登在 2007 年 5 月 17 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 （3）2007 年 6 月 6 日，第三届董事会第二次会议在公司一楼会议室召开，决议公告刊 登在 2007 年 6 月 7 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 （4） 2007 年 6 月 28 日,第三届董事会第三次会议以通讯方式召开， 决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 （5）2007年7月30日，第三届董事会第四次会议以通讯方式召开，公告《关于“加强上 市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》刊登在2007年8月6日的《中国证券报》《上 、 海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 （6）2007 年 8 月 23 日，第三届董事会第五次会议在公司一楼会议室召开，决议公告刊 登在 2007 年 8 月 25 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 （7）2007 年 10 月 25 日，第三届董事会第六次会议在金陵润扬大桥酒店会议室召开， 决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日 、 、 、 报》上； （8）2007 年 11 月 12 日，第三届董事会第七次临时会议在公司一楼会议室召开，决议 公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 、 、 、 上。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 2007年6月27日， 执行公司2006年度股东大会审议通过的利润分配及资本公积金转增股本 方案，向全体股东每10股派0.5元现金红利，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。

内容: (五) 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块上市公司董事行 为指引》履行职责，认真出席每次董事会、股东大会会议，深入了解公司运营情况和研究每 次会议材料。 1．董事长、独立董事及其他董事出席董事会会议情况

内容: 报告期内董事会会议召开次数 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 8 是否连续两次未亲自出 席会议

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内容: 于在青 顾宏言 嵇雪松 樊余仁 严志华 江旅安 吕秀泉 周建国 仇向洋 陈良华 韦 华

内容: 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 2.董事长履行职责情况 (1)主持历次董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议； (2)保证独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责创造良好的条件。 (3)积极推动公司内控制度的制定和完善，督促执行公司董事会决议和股东大会决议。 3.独立董事履行职责情况 详见本报告第五章“公司治理结构”部分中独立董事履行职责情况。 4.其他董事履行职责情况 (1)认真研究和讨论每次董事会会议材料，关注公司的经营情况和财务状况。 (2)详细了解董事会审议的投资、交易事项和发生交易的原因。

内容: (六)董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1、审计委员会对年度财务报告的审议工作情况： 为配合公司2007 年年度审计工作的开展，公司制定了《董事会审计委员会年报工作规 程》。根据规程，董事会审计委员会与公司2007 年年度审计机构－—江苏天衡会计师事务所 （以下简称“天衡事务所”）对进场审计工作的时间安排进行了协商并报董事会确定，对天 衡事务所提交的审计计划进行了审阅，认为其制订的审计策略及计划符合审计规程，符合公 司的实际情况。在天衡事务所进场前，审计委员会组织相关人员对公司财务报表进行了审核， 认为财务会计报表基本能够反映公司的财务状况和经营成果。在年审注册会计师出具初步审

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内容: 计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、 完整的反映了公司的财务状况、现金流量和经营成果。 为保证公司2008年度审计工作的顺利开展，董事会审计委员会同意续聘天衡事务所为公 司2008年年度审计机构。在此基础上，董事会审计委员会向董事会提交了《关于续聘江苏天 衡会计师事务所有限公司为公司2008年年度审计机构的决议》。

内容: 2、 审计委员会向董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告以及对 下年度续聘或改聘会计师事务所的决议书。 江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司2007年度财务报表的审计工作，内容主要是对 2007年12月31日的公司及合并资产负债表，2007年度的公司及合并利润表、公司及合并股东 权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注进行审计并发表审计意见，以及对募 集资金的使用情况进行专项审核并发表审核意见。年度审计结束后，会计师事务所对公司的 年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。审计委员会现将事务所本年度的审 计情况作如下评价： （1）基本情况： 江苏天衡会计师事务所与公司董事会、独立董事、监事会和高管层进行了必要的沟通， 通过对公司内部控制等情况的了解后会计师事务所已与公司签订了审计业务约定书。在业务 约定书中规定了2007年度审计费用及其差旅、食宿等费用共计30万元人民币。江苏天衡会计 师事务所于2007年1月13日成立审计小组进入公司开始进行年度审计。经过14日的审计工作， 审计小组完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留 意见的审计报告。 （2）关于会计师事务所执行审计业务的工作评价： ①独立性评价：江苏天衡会计师事务所所有职员未在本公司任职并未获取除法定审计必 要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或者 间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；会计师事务所对公司的审计业务不存在自 我评价，审计小组成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中江苏天衡会 计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中

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内容: 关于保持独立性的要求。 ②专业胜任能力评价：审计小组共由6人组成，其中具有注册会计师资格的人员2名，业 务助理4人，小组主要人员对本公司的经济业务较熟悉，组成人员具有承办本次审计业务所必 需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作。 （3） 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程 序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意 见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的。 （4）关于对续聘或改聘会计师事务所的决议：我们认为公司2007年聘请的江苏天衡会计 师事务所在为公司提供审计服务的工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则， 较好的完成了公司委托的审计工作。因此，决议公司继续聘任江苏天衡会计师事务所作为公 司2008年的审计机构。

内容: (七)董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核 委员会实施细则》的规定，对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的作出了如下审核 意见：我们认为：2007年年度报告中所披露的高管薪酬是依据公司第二届董事会第四次临时 会议审议通过的《公司高级管理人员薪酬计划》确定的。2007年年度报告所披露的董事薪酬 是依据公司2004年年度股东大会审议通过的《公司独立董事和董事津贴制度》确定的，上述 信息是真实和合理的。

内容: (八) 利润分配和资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度公司实现净利润 -26,652,970.09 元，加年初未分配利润 26,044,948.52 元，减公司在 2007 年度支付的 2006 年度现金股利 4,585,000.00 元，可供股东分配的利润为-5,193,021.57 元。2007 年度不作利 润分配。 公司2007年度资本公积金余额为133,469,744.88 元，本年度不进行资本公积金转增股本。

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内容: (九) 公司建立内部审计制度的有关情况 根据公司《公司内部审计制度》的规定和要求，公司设有内部审计部，审计部负责人由 董事会聘任，在董事会审计委员会指导下独立开展工作，不受其他部门或和个人的干涉。报 告期内，内部审计部对公司的财务状况及重大生产经营活动、工程建设、采购流程、财务收 支、对外投资进行了事先审计监督，并对公司 2007 年度中期业绩快报和 2007 年度业绩快报 进行了审计。

内容: (十) 报告期内公司开展投资者关系管理具体情况 1.2007 年 4 月 30 日，公司在全景网上举行了 2006 年度报告网上说明会，公司董事长于 在青先生、独立董事韦华先生、财务负责人朱卫红女士、董事会秘书嵇雪松先生和公司保荐 代表人陈刚先生参加了本次说明会，就公司生产经营、 财务状况与投资者进行了广泛的交流。 2.公司证券部负责公司日常投资者咨询工作，通过电话、电子信箱、公司网站、接待等 多种方式解答投资者的疑问，就公司的经营发展问题与投资者进行充分沟通，沟通渠道畅通， 效果良好。 3. 2007 年 6 月 28 日，经公司第三届董事会第三次会议审议通过，对《公司投资者关系 管理制度》进行了修订，公司将继续严格按照公司《投资者关系管理制度》做好投资者关系 管理工作，建立与投资者良性沟通的平台。

内容: (十一) 其他需要披露的事项 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》 （以下简称“通知”、证监发【2004】57 号《关于规范独立董事对于担保事 ） 项专项说明和独立意见的通知》和证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》的规定，我们作为江苏琼花高科技股份有限公司的独立董事，本着严谨、实事求是的 态度对公司对外担保情况进行了认真核查，现将核查情况说明如下： 2007 年度公司没有为其控股子公司提供担保，公司及其控股子公司没有为公司控股股东 及公司持股 50%以下的其他关联方、任何法人单位、任何非法人单位或个人提供担保。控股 股东及其他关联方也未强制公司对外提供担保。 截至 2007 年 12 月 31 日公司及其控股子公司

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内容: 对外担保金额为零。 我们认为，公司能够贯彻执行通知的要求和《公司对外担保管理制度》 ，2007 年度没有 发生对外担保。我们要求公司进一步加强内部控制，杜绝发生违规担保情况。

内容: 独立董事：仇向洋、陈良华、韦华

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内容: 八 监事会报告

内容: (一)报告期监事会工作情况 2007 年，公司监事会共召开了 4 次会议，会议情况如下： 1. 2007 年 4 月 19 日，公司第二届监事会第十一次会议在公司一楼会议室召开，会议审 议通过了《公司 2006 年监事会工作报告》《公司 2006 年度报告全文及摘要》《公司 2007 年 、 、 度第 1 季度报告》《关于取消变更技术开发中心项目募集资金实施方式的预案》《关于公司 、 、 第三届监事会监事候选人提名的预案》 、修改<公司监事会议事规则>的预案》 ，会议决议公告 刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 2. 2007 年 5 月 15 日，公司第三届监事会第一次会议在公司一楼会议室召开，会议审议 通过了《关于选举公司第三届监事会主席的议案》 ，会议决议公告刊登在 2007 年 5 月 17 日的 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 3. 2007 年 8 月 23 日，公司第三届监事会第三次会议以通讯方式召开，会议审议通过了 《公司 2007 年半年度报告全文及摘要》《公司<监事会议事规则>修订草案》 、 ，会议决议公告 刊登在 2007 年 8 月 25 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上； 、 、 、 4. 2007 年 10 月 25 日，公司第三届监事会第三次会议在金陵润扬大桥酒店会议室召开， 会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报告正文及全文》 ，会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上。 、 、 、

内容: (二)监事会发表的独立意见 1.公司依法运作方面 报告期内，监事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议参与了公司重大经营决 策讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督。监事会认为 2007 年度公司的工作能严格 按照《公司法》《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理。完善 、 了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董事、高级管理人员在履行公司 职务时，均能勤勉尽职，遵守国家法律、法规和公司章程、制度，维护公司利益，没有发现 有违法、违规和损害公司利益的行为。

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内容: 2.公司财务活动方面 监事会认为公司 2007 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，江苏天 衡会计师事务所审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3.公司募集资金使用方面 (1)2007年度，公司募集资金使用2529.17万元，与计划投资金额存在一定的差异，主要 原因是： ①引进关键设备生产智能卡基材技术改造、新型环保 PPC 包装材料技术改造项目启动推 迟半年；技术中心改造项目因前期准备工作、设备采购所需时间较长，但不需要大量资金投 入。 ②公司自有资金、募集资金项目较多，投资规模大，项目的建设需要大量的专业技术和 工程管理人才，如果全部启动公司募集资金项目将加大公司的经营风险，因此将高分子透明 导电材料技术改造项目建设日期推迟。 ③截至 2007 年 12 月 31 日，公司共建成 PPC 包装材料、智能卡基材两个募集资金项目， 两个项目均处于生产初期，产能未得到发挥，报告期无法达到原预期收益。 4.公司资产收购、出售方面（单位：元） 关联方名称 江苏琼花集团有限公司 5.公司关联交易方面 监事会认为，报告期内公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，定价合理，没有损 害股东和公司的利益；公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。 交易内容 购办公桌椅 2007 年度 27,478.10

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内容: 九 重要事项

内容: (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)重大关联交易事项 1.购销商品、提供劳务(单位：元) (1)公司向集团公司提供房屋租赁及道路设施服务情况如下：

内容: 关联方名称 江苏琼花集团有限公司 交易内容 房屋租赁及道路设施服务费 2007 年度 273,000.00 2006 年度 319,250.01

内容: (2)公司接受关联单位提供公用设施和公用工程服务情况如下：

内容: 关联方名称 江苏琼花集团有限公司 交易内容 公用设施服务费 2007 年度 353,944.00 2006 年度 350,989.35

内容: (3)采购货物、购买资产 公司从关联方采购货物、购买资产情况列示如下：

内容: 关联方名称 扬州诺亚化学有限公司 扬州金丰新材料有限公司 扬州琼花新型材料有限公司 扬州三维光学材料有限公司 扬州海克赛尔新材料有限公司 江苏琼花集团有限公司 江苏琼花集团有限公司 交易内容 购原材料 购原材料 购原材料 购原材料 购原材料 购固定资产 购土地使用权 2007 年度 1,282.05 92,190.48 13,102.39 697,439.91 879,658.12 27,478.10 2006 年度 3,764.96 64,358.97 4,199.50 0 0 1,920,000.00 1,398,200.00

内容: (4)销售货物 公司向关联方销售货物情况列示如下：

内容: 2007 年 4 月 19 日，根据公司第二届董事会第十一次会议审议通过公司与江苏琼花集团 有限公司签订的综合服务协议， 公司将拥有的座落于杭集镇曙光路第 25 幢第 1 层房屋与集团

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内容: 公司公用，收取房屋租赁费，此外，公司向集团公司提供道路设施服务；集团公司以市场的 公平合理的价格向本公司提供治安保卫、清洁及草坪绿化、电话总机等公用设施和后勤服务。 2007 年 4 月 19 日，公司分别与扬州琼花新型材料有限公司、扬州诺亚化学有限公司签 订日常生产经营性交易协议。 报告期内，公司严格履行上述协议，关联交易定价按公平、公正的原则,以对外销售的市 场价格进行结算, 定价公允合理，不损害公司利益，其结算采取银行转帐方式。

内容: 2.接受关联方担保 截止 2007 年 12 月 31 日,江苏琼花集团有限公司为公司向银行短期借款 10,200 万元、 银 行承兑汇票 1,753.25 万元及长期借款 1,200 万元进行担保； 江苏琼花集团有限公司和自然人 于在青先生共同为公司银行短期借款 3,000 万元和银行承兑汇票 900.57 万元进行担保； 扬州 海克赛尔新材料有限公司为公司银行短期借款2,000万元和银行承兑汇票1,378.97万元进行 担保；自然人于在青先生为公司银行短期借款 1,000 万元进行担保。接受上述担保为解决采 购材料而带来的资金支付压力和项目建设资金的需求，不会对公司经营成果、财务状况产生 重大影响。

内容: 3.公司与关联方往来情况(单位：万元)

内容: 关联方名称 江苏琼花集团有限公司 扬州诺亚化学有限公司 扬州三维光学材料有限公司 扬州金丰新材料有限公司 扬州海克赛尔新材料有限公司 扬州琼花新型材料有限公司 合 计 期初余额 （借方/贷方－） 0 0 0 3.31 0 0 3.31 报告期累计 借方发生额 38.14 0.27 1,728.83 136.71 102.92 1.53 2008.40 报告期累计 贷方发生额 38.14 0.27 1,728.83 136.72 102.92 1.53 2008.41 期末余额 （借方/贷方－） 0 0 0 3.30 0 0 3.30

内容: 公司 2007 年度与关联方发生的往来主要是由于公司与关联方购销货物、接受后勤服务、 租赁房屋等日常经营性交易产生。

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内容: (三)重大合同及履行情况 1.本年度公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产信 息 2007 年 5 月 15 日，经公司第三届董事会第一次会议审议通过，同意受江苏琼花集团 有限公司之托管理扬州三维光学材料有限公司部分股权，详细内容见 2007 年 5 月 15 日公 司刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》的《关于受托管理扬 、 、 、 州三维光学材料有限公司部分股权的关联交易公告》 。2007 年度，扬州三维光学材料有限 公司未实现盈利，因此根据公司与琼花集团签订的《股权委托管理协议》 ，该会计年度本 公司未向琼花集团收取任何管理费用，本公司亦未承担扬州三维光学材料有限公司的亏 损。 2.本年度公司无重大担保合同信息 3.本年度公司无委托他人进行现金资产管理信息 4.本年度公司无其他重大合同

内容: (四)公司及持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东承诺事项履行情况 1.公司无对生产经营和财务状况产生重大影响的承诺事项 2.持有公司股份 5%以上的股东江苏琼花集团有限公司承诺事项履行情况 2005 年 10 月 24 日，公司完成股权分置改革，公司原非流通股股份获得上市流通权，控 股股东（江苏琼花集团有限公司）的承诺事项如下： (1)其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起， 24 个月内不上市交易或者转让； 在 (2)在前项承诺期满后，通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比 例在 12 个月内不超过 5%。 报告期内，控股股东严格履行了上述承诺。

内容: (五) 报告期聘任、解聘会计师事务所及支付费用情况 2007 年度公司续聘江苏天衡会计师事务所为公司做审计工作，支付给会计师事务所财务 审计报酬费计 30 万元，该审计机构已为公司提供了七年审计服务。

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内容: (六) 报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所公开谴责的情况 (七)公司信息披露索引

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内容: 二○○七年度第二次临时股东大会决议公告 第三届董事会第六次会议决议公告 关于召开二○○七年度第三次临时股东大会的通知 2007 年第三季度报告正文 第三届董事会第七次临时会议决议公告 关于加强上市公司治理专项活动的整改报告 二○○七年度第三次临时股东大会决议公告 关于经营范围变更的公告 重大事项进展情况公告 重大事项进展情况公告 关于投资者咨询联系方式变更的公告 重大事项进展情况公告 重大事项进展情况公告

内容: (八)其他重要事项 1. 公司正在讨论重大事项，该事项的方案有待进一步论证，存在重大不确定性。公司股 票自 2007 年 11 月 30 日起停牌，公司将及时披露该事项的进展情况。

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内容: 十

内容: 财务报告

内容: （一）审计意见全文 江苏琼花高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏琼花高科技股份有限公司（以下简称江苏琼花公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表 以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏琼花公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 三、审计意见 我们认为，江苏琼花公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了江苏琼花公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。

内容: 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国·南京 2008 年 2 月 16 日

内容: 中国注册会计师：汤加全

内容: 中国注册会计师：吴抱军

内容: （二）会计报表

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内容: 资产负债表

内容: 编制单位：江苏琼花高科技股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 合并 2007 年 12 月 31 日 期末数 母公司 100,014,591.51 单位： （人民币）元 期初数 合并 母公司 104,735,078.34

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内容: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 企业法定代表人： 于在青

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内容: 利润表

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内容: 现金流量表

内容: 编制单位：江苏琼花高科技股份有限公司 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 合并 2007 年 1-12 月 本期 母公司 单位： （人民币）元 上年同期 合并 母公司

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内容: 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 企业法定代表人： 于在青

内容: 主管会计工作负责人：朱卫红

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内容: 所有者权益变动表

内容: 项目

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减少 36,680, -36,680, 以“-”号填列） 000.00 000.00 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金融资产公允 价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3． 与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计

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内容: 主管会计工作负责人：朱卫红

内容: 会计机构负责人：陈晓红

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内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 单位： （人民币）元 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 企业法定代表人： 于在青 327,946,846.59 327,946,846.59 0.00 主管会计工作负责人：朱卫红 会计机构负责人：陈晓红 1,751,683.02 19,894,375.43 1,751,683.02 19,894,375.43 0.00 0.00 2007年报披露数 2006 年报原披 露数 209,463.17 209,463.17 差异 0.00 0.00 0.00 原因 说明

内容: 利润表调整项目表

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内容: 净利润差异调节表

内容: 项目 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 10,294,341.88 1,386.34 162,470.06 -52,365.80 1,386.34 10,292,955.54 金额 10,184,237.62 110,104.26

内容: （三）会计报表附注

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内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年度财务报表附注 一、公司基本情况

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复（2001） 17 号批复同意由扬州英利塑胶有限公司依法整体变更设立的股份有限公司，于 2001 年 2 月 23 日领取变更后的企业法人营业执照（注册号：3200002101734） ，注册资本人民币 6,170.00 万元。 2004 年 6 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2004）65 号文“关于核 准江苏琼花高科技股份有限公司公开发行股票的通知”核准，公司公开发行 3000 万股人民 币普通股，每股面值 1.00 元，注册资本变更为人民币 9,170.00 万元。 2004 年 6 月 25 日，经深圳证券交易所深证上（2004）30 号文“关于江苏琼花高科技 股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知”核准，公司 3000 万股社会公众股在深圳 证券交易所挂牌交易，股票简称“江苏琼花” ，股票代码：002002。 2007 年 6 月 27 日，公司实施 2006 年度资本公积转增股份方案，以资本公积向全体股 东按每 10 股转增 4 股的比例转增股本，公司注册资本变更为人民币 12,838.00 万元。 公司经营范围：PVC 片材、板材、PE 薄膜、复合包装材料及其他新型包装材料、塑料 彩印、塑料制品、高真空新型电子薄膜的研究、生产、销售，化工原料（危险品除外）的销 售。经营本企业和本企业成员企业自产包装材料、化工产品（危险品除外）及相关技术的出 口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外） ；经营本企业和本企业成员企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司 经营或禁止进口的商品除外） ；经营本企业进料加工和“三来一补”业务。

内容: 二、财务报表的编制基础

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本 准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

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内容: 况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 四、重要会计政策和会计估计

内容: 1、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

内容: 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。

内容: 3、记账基础和会计计量属性 以权责发生制为记账基础。 一般采用历史成本对会计要素进行计量， 在保证所确定的会 计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会 计要素进行计量。

内容: 4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。

内容: 5、外币业务的核算方法 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额， 除根据借款费用核算方法应予 资本化外，计入当期损益。

内容: 6、金融工具的确认和计量 （1）金融资产 ①公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计 入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 采用公允价值进行后续计量， 公允价值

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内容: 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出， 计入当期损益。 可供出售金融资产持有期 间实现的利息或现金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试， 对单项金额不重大的金融资产， 单 独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的 金融资产， 无论单项金额重大与否， 仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再 进行减值测试。 已单独确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。 B、 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时， 即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）金融负债 ①公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 ③金融负债的后续计量

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内容: A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 采用公允价值进行后续计量， 公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

内容: 7、坏账的核算方法 （1）公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款 项和因债务人逾期未履行其偿债义务， 并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏 账损失。 （2）公司采用备抵法核算坏账损失。 （3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额， 确认减值损失， 计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项， 与经单独测试未减值的应收款项一起， 按账龄划分为若干组合， 再按这些应收款项组合的期 末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定 本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：

内容: 账龄 一年以内（含一年，以下类推） 一至两年 两至三年 三至四年 四至五年 五年以上

内容: 8、存货的核算方法 （1）公司存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料及低值易耗品。 （2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 （3）材料、产成品发出计价采用全月一次加权平均法，低值易耗品采用领用时一次摊 销法。

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内容: （4）公司存货盘存采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 （5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损 益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提存货跌价准备。 （6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。

内容: 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资 企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的权益性投资（其他股权投资） 。 （2）长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资的初始计量 A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 以在合并日取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为初始投资成本， 为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当 期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。 企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为 进行企业合并发生的各项直接相关费用。 ②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包 括购买过程中支付的手续费等必要支出。 B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资， 按照发行的权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 D、 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资， 如果该项非货币资产交换具有商业实 质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量， 则以换入资产或换出资产的公允价值和 相关税费作为初始投资成本， 公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益； 如果该 项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件， 则以换出资产的账面价值和相关税费作为初 始投资成本。 E、以债务重组方式取得的长期股权投资， 按取得的长期股权投资的公允价值作为初始 投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。

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内容: （3）长期股权投资的后续计量 ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于 被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。 ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资 单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）长期股权投资的减值准备 ①期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估 计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 ②其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定 的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述长期股权投资减值准备不得转回。 （5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在 与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响， 是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

内容: 10、投资性房地产的核算方法 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 （4）投资性房地产的减值准备 期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账 面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述投资性房地产减值准备不得转回。

内容: 11、固定资产的核算方法

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内容: （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率 和年折旧率如下：

内容: 类 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备

内容: 别

内容: 预计使用年限 20 10 5 5

内容: （4）固定资产减值准备 期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价 值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述固定资产减值准备不得转回。

内容: 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、 正在施工中的各项建筑、 安装工程， 技术改造工程、 大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按 实际发生的全部支出转入固定资产核算。 （2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账 面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述在建工程减值准备不得转回。

内容: 13、无形资产的核算方法 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其估计使用寿命进行摊销。 （3）无形资产减值准备 ①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回

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内容: 金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测 试， 估计其可收回金额， 可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失， 计入当期损益。 上述无形资产减值准备不得转回。

内容: 14、内部研究开发项目的核算方法 （1）公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 （2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 （3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 15、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备 （1）期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价 值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述资产减值准备不得转回。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 ②本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将

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内容: 于期末进行减值测试。 （2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在 难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其 他资产或者资产组。

内容: 16、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

内容: 17、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用， 予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时， 开始借款费用的资本化。 符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。 当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额） ，其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销） ，其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

内容: 18、预计负债的确认原则 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

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内容: 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

内容: 19、收入的确认方法 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。

内容: 20、政府补助会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

内容: 21、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

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内容: 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性 差异产生的递延所得税负债。 期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

内容: 五、会计政策、会计估计变更以及差错更正

内容: 本公司原执行《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则） ，根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企 业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第 1 号》对长 期股权投资进行了追溯调整。执行新会计准则对本公司 2006 年度期初留存收益、2006 年 度净利润及 2007 年度期初留存收益的影响如下：

内容: 1、对合并会计报表的影响：

内容: 2、对母公司会计报表的影响：

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内容: 六、公司主要税项

内容: 1、流转税：公司主要流转税为增值税，适用税率为 17%。 2、企业所得税：按 33%的法定税率计缴企业所得税。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税税额的 5%计缴。 （2）教育费附加：按实际缴纳流转税税额的 4%计缴。

内容: 4、房产税：依照房产原值一次扣除 30%后的余值计算缴纳，税率为 1.2%；房产出租，依 照房产租金收入计算缴纳，税率为 12%。

内容: 七、企业合并及合并财务报表

内容: 1、子公司情况

内容: 本公司实际投 实质上构成净投 资额 资的长期权益

内容: 子公司名称

内容: 注册地

内容: 公司性质

内容: 注册资本

内容: 经营范围 生产和销售 PVC 片板材

内容: 持股比 表决权比 例 例

内容: 扬州威亨塑胶 有限公司 邗江

内容: 及其制品，自营和代理各 有限公司 2,800.04 万元 类商品及技术的进出口业 2660.03 万元 务（国家限定或禁止进出 口的商品和技术除外） ； 第二代居民身份证基材、 智能卡基材料、各种卡基 材料、 塑料片板材的生产、 2660.03 万元 95.00% 95.00%

内容: 江苏琼花金诺 智能卡基材有 限公司 新沂 有限公司 4000 万元

内容: 销售；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务 （国家限定或禁止进出口 的商品和技术除外） 经营 ； 本企业进料加工和“三来 一补”业务。 2200 万元 2200 万元 55.00% 55.00%

内容: 注： 扬州威亨塑胶有限公司系通过同一控制下的企业合并取得的子公司； 江苏琼花金诺 智能卡基材有限公司系公司自行投资设立的子公司。

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内容: 2、本期合并报表范围的变动情况：无 3、本期发生的企业合并：无 4、外币报表折算：无

内容: 八、合并财务报表主要项目注释

内容: （以下如无特别说明，均以 2007 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

内容: 1、货币资金 （1）明细项目：

内容: （2）其他货币资金明细项目：

内容: 银行承兑汇票保证金 信用证保证金 存出投资款 合

内容: （3）货币资金期末余额中除保证金存款 29,729,487.75 元外不存在冻结、抵押等对变现有 限制或存放境外、存在潜在回收风险的款项。

内容: 2、交易性金融资产 （1）明细项目：

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内容: 项 交易性债券投资 交易性权益工具投资

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产 衍生金融资产 合 计

内容: （2）交易性金融资产不存在变现的重大限制。

内容: 3、应收票据

内容: （1）明细项目：

内容: （2）本账户余额中无已贴现、抵押及应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据。 （3）已背书转让但尚未到期的应收票据明细项目：

内容: 4、应收账款 （1）账龄分析：

内容: （2）分类情况：

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内容: （3）本账户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （4）应收账款期末余额中欠款金额前五名单位情况：

内容: 欠款年限 一年以内 一至两年 合计

内容: （5）2007 年度公司实际转销应收账款坏账 807,158.16 元，系账龄时间长，回收可能性小 的货款。转销的坏账中无应收关联方的往来款项。

内容: 5、预付账款 （1）账龄分析：

内容: （2）本账户余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。

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内容: （3）预付账款期末余额较年初余额上升 226.85%，主要原因是公司期末预付了较多的材料 采购款。

内容: 6、其他应收款 （1）账龄分析：

内容: （3）本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 （4）其他应收款期末余额中欠款金额前五名单位情况：

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内容: 欠款年限 合计

内容: 占其他应收款总额比例 38.81%

内容: 7、存货 （1）明细项目：

内容: （2）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货 的成本与可变现净值进行比较， 按可变现净值低于成本的差额计提； 可变现净值确定的依据 为： 在正常的生产经营过程中， 以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的 净值确定。截止 2007 年 12 月 31 日，公司存货无可变现净值低于成本的情况，故未计提存 货跌价准备。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，存货中有价值 2000 万元的原材料已被抵押用于开出银 行承兑汇票。 8、其他流动资产 （1）明细项目：

内容: （2）待摊费用期末余额较年初余额上升 47.15%，主要原因是公司本期已支付尚未摊销完 毕的保险费用增加形成。 9、固定资产

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内容: （1）明细项目 ：

内容: （2）融资租入固定资产： 2006 年 11 月 16 日，公司与卓越国际租赁有限公司（以下简称租赁公司）签订《售后 回租合同》 ，公司将自有固定资产五辊压延机一套和 AMUT 生产线一套（账面原价

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内容: 10,987,504.94 元，累计折旧 898,178.58 元，净值 10,089,326.36 元）出售给租赁公司，售 价人民币 1000 万元，形成递延收益—未实现售后租回损益 89,326.36 元，同时由租赁公司 以融资租赁方式将上述两套设备提供给公司使用，租赁期：2006 年 11 月 28 日至 2007 年 3 月 18 日，租金金额为 10,187,000.00 元，租赁期满上述两套设备的所有权归公司所有。 2007 年 3 月 18 日， 公司支付租赁公司最低租赁付款额 10,187,000.00 元， 融资租入固定资 产转入公司固定资产。 （3）本期增加固定资产中 171,575,204.84 元系从在建工程转入，其中房屋建筑物 29,518,822.98 元；机器设备 142,056,381.86 元。 （4）本期减少固定资产系转入固定资产清理。 （5）截止 2007 年 12 月 31 日抵押固定资产明细：

内容: 固定资产类别 权利证书 扬房权证邗字第011755号 扬房权证邗字第011754号 房屋建筑物 州市分行营业部 扬房权证邗字第011753号 5,189,451.00 固定资产原价 2,792,500.00 4,838,043.00 中国农业银行扬 银行借款、银行承 兑汇票、信用证等 已到期，期后继 续办理抵押手 续。 合计 12,819,994.00 抵押单位 抵押用途 抵押期限 自 2004 年 12 月 28日起 33个月，

内容: 10、在建工程 （1）明细项目：

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内容: 项目名称 [注 3] 超透 PVC 包装软布 高分子透明导电材料技

内容: 本期增加

内容: 本期转入固定资产

内容: 资金来源

内容: 完工进度

内容: 预算（万元）

内容: 自筹

内容: 完工

内容: 募集

内容: [注1]：引进关键设备生产智能卡基材技术改造项目累计投入9,392.87万元，除募集资金原计划投资金 额7,834.00万元外，自有资金投入1,558.87万元； [注2]：新型环保PPC包装材料技术改造项目累计投入3,885.95万元，除募集资金原计划投资金额 2,968.00万元外，自有资金投入917.95万元。 [注3]：超薄PVC特种包装片材改造项目累计投入3,583.61万元，除募集资金原计划投资金额3,047.50 万元外，自有资金投入536.11万元；

内容: （2）利息资本化项目：

内容: （3）在建工程期末余额较年初余额下降 67.95%，主要原因是公司较多项目结转固定资产 形成。 （4）期末在建工程不存在需要计提减值准备的情况。

内容: 11、无形资产 （1）明细项目：

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内容: 项目 软件 土地使用权 合计 无形资产累计摊销 PVC/PVDC 专业生产技术 PETG 专业生产技术 软件 土地使用权 合计 无形资产减值准备 无形资产账面价值

内容: 本年减少

内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，已抵押土地使用权项目：

内容: 权利证书 扬 邗 国 用 （ 2003 ） 字 第 1,611,700.00 03017号 扬 邗 国 用 （ 2002 ） 字 第 9,497,800.00 02684号 扬 邗 国 用 （ 2006 ） 字 第 06113号 14,161,167.00 中国银行扬州市分行 中国农业银行扬州市 分行营业部 固定资产原价 抵押单位 抵押用途 抵押期限 自 2004 年 12 月 28 日 至 2007 年 9 月 12 日， 已到期，期后继续办理 抵押手续。 银行借款、银行承兑汇 票、信用证等 自 2006 年 3 月 27 日至 2008 年 3 月 27 日 自 2006 年 6 月 26 日至 2009 年 6 月 16 日

内容: （3）期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。

内容: 12、长期待摊费用 （1）明细项目：

内容: 项 目 原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销 64,964.63 期末余额 -

内容: 递延收益—未实现售后租回损益（融资租赁）

内容: （2）递延收益—未实现售后租回损益（融资租赁）形成原因详见本财务会计报表附注八之

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内容: 10（2） 。

内容: 13、递延所得税资产 （1）明细项目：

内容: 明细项目 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 固定资产减值准备 合 计

内容: （2）递延所得税资产期末余额较年初余额下降 41.55%，主要原因系公司未来适用所得税 税率降低及固定资产减值准备转回形成。

内容: 14、短期借款 （1）明细项目：

内容: （2）保证借款明细：

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内容: （3）抵押+保证借款明细：

内容: 担保单位 江苏琼花集团有限公司 抵押物 扬邗国用（2006）字第06113号土地使用权 期末余额 40,000,000.00 年初余额 10,000,000.00

内容: （4）抵押借款明细：

内容: 抵押物 扬邗国用（2003）字第03017号土地使用权 扬邗国用（2002）字第02684号土地使用权 扬房权证邗字第011755号房产 扬房权证邗字第011754号房产 扬房权证邗字第011753号房产 14,110,000.00 期末余额 年初余额

内容: （5）短期借款期末余额较年初余额上升 45.55%，主要原因是公司本期资金需求量较大， 借款增加形成。

内容: 15、应付票据 （1）明细项目

内容: （2）本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上股份的股东票据。 （3）应付票据期末余额较年初余额上升 30.23%，主要原因是公司本期较多的采用了银行 承兑汇票的结算方式。

内容: 16、应付账款 （1）账龄分析：

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内容: 账 一至两年 两至三年 三年以上 合

内容: 龄

内容: 计

内容: （2）本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。

内容: 17、预收账款 （1）账龄分析：

内容: （2）本账户余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 （3）本账户余额中有超过一年的预收款项 1,191,900.40 元，未结转的原因是客户未及时与 公司结算。

内容: 18、应付职工薪酬 （1）明细项目：

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内容: 明细项目 七、因解除劳动关系给于的补偿 八、其他 合 计

内容: 本期减少

内容: （2）应付职工薪酬期末余额较年初余额上升 64.25%，主要系期末已计提尚未发放的职工 工资较多形成。 （3）应付职工薪酬期末不存在拖欠职工工资的情况。 （4）职工福利费结余数系子公司扬州威亨塑胶有限公司以前年度职工奖励及福利基金结 余。

内容: 19、应交税费 （1）明细项目：

内容: （2）应交税费期末余额较年初余额下降 141.59%，主要系期末应交企业所得税减少形成。 20、其他应付款 （1）账龄分析：

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内容: 账 一至两年 两至三年 三年以上 合

内容: （2）本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 （3）其他应付款期末余额较年初余额上升 230.33%，主要系期末应付基建工程设备款增加 所致。 （4）本账户余额中金额较大的项目列示如下：

内容: 21、其他流动负债 （1）明细项目：

内容: （2）其他流动负债期末余额较年初余额上升 31.82%，主要系期末预提的已发生尚未报销 费用较多形成。

内容: 22、长期借款

内容: 借款类别 信用借款 期末余额 年初余额 -

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内容: 借款类别 保证借款 抵押借款 质押借款 合 计

内容: 23、长期应付款 （1）明细项目

内容: 项目 应付融资租赁款 期末余额 年初余额 10,187,000.00

内容: （2）应付融资租赁款形成原因详见本财务报表附注八之 10（2） 。

内容: 24、专项应付款

内容: 药用 PVC/PVDC 复合硬片科技项目拨款

内容: 交易性金融资产公允价值变动收益

内容: 26、股本 （1）明细项目：

内容: 年初余额 项目 数量 比例 新股 发行 送股 转股 本期增减（+，-） 公积金 其他 小计 数量 比例 期末余额

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内容: 期末余额 数量 比例 39.33%

内容: （2）根据公司股权分置改革方案，自 2007 年 10 月 24 日起，公司原非流通股股东江苏琼 花集团有限公司其所持有公司 4,585,000 股股份解除限售并上市流通。 （3）2007 年 6 月 27 日，公司实施 2006 年度资本公积转增股份方案，以资本公积向全体 股东按每 10 股转增 4 股的比例转增股本， 股份总数增加至 12838 万股， 公司注册资本变更 为人民币 12,838.00 万元。 （4）上述变更后的注册资本和股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并于 2007 年 7 月 30 日出具天衡验字[2007]45 号验资报告验证确认。

内容: 27、资本公积 （1）明细项目：

内容: （2）资本公积本期减少的原因见本财务报表附注八之 26（3） 。

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内容: 29、未分配利润 （1）形成过程：

内容: （2） 对股东的分配： 根据公司 2006 年度股东大会决议， 按每 10 股派发现金股利 0.5 元 （含 税）分配现金股利 458.50 万元。

内容: 扬州威亨塑胶有限公司少数股东权益 1,969,638.69 江苏琼花金诺智能卡基材有限公司少数股东权益 合 计 14,823,547.68 16,793,186.37

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内容: 31、营业收入及营业成本 （1）明细项目：

内容: （4）对外销售前五名的客户销售收入总额及比例列示如下：

内容: 32、主营业务税金及附加

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内容: 项 城市维护建设税 教育费附加 合

内容: 33、销售费用 销售费用本期发生额较上期发生额上升 35.13%，主要原因系公司本期运输费用支出较 多形成。

内容: 34、管理费用 管理费用本期发生额较上期发生额上升 28.28%，主要原因系公司本期折旧费用、差旅 费用及信息披露等相关费用增加形成。

内容: 35、财务费用 （1）明细项目：

内容: （2）财务费用本期发生额较上期发生额上升 88.83%，主要系公司银行借款增加，利息支 出上升形成。

内容: 36、资产减值损失 （1）明细项目：

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项 其他应收款坏账准备 合

内容: （2） 资产减值损失本期发生额较上期发生额上升 128.79%， 主要原因系应收账款总额增加、 账龄滚动导致计提的坏账准备增加，以及公司本期核销了部分坏账。

内容: 交易性金融资产期末以公允价值计量

内容: 38、投资收益 （1）明细项目

内容: （2）上述投资收益的收回不存在重大限制。 （3）投资收益本期发生额较上期发生额上升 448.89%，系交易性金融资产投资收益增加所 致。

内容: 39、营业外收入 （1）明细项目：

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: （2）营业外收入本期发生额较上期发生额下降 73.27%，主要系公司本期奖励收入较少形 成。

内容: 40、营业外支出 （1）明细项目：

内容: （2）营业外支出本期发生额较上期发生额上升 205.91%，主要系公司本期处理固定资产净 损失增加形成。

内容: 41、所得税费用 （1）明细项目：

内容: （2）所得税费用本期发生额较上期发生额下降 79.53%，主要原因系公司本期应纳税所得 额减少形成。

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 扬州威亨塑胶有限公司少数股东损益 江苏琼花金诺智能卡基材有限公司少数股东损益 合 计

内容: （2）少数股东损益本期发生额较上期发生额下降 680.96%，主要原因系公司控股子公司本 期净利润下降形成。

内容: 43、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目：

内容: 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 （1）明细项目

内容: 项 售后回租形成融资租赁所支付的现金 目 金额 10,187,000.00

内容: （2）形成原因详见本财务报表附注八之 10（2） 。

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项 一、现金 其中：库存现金

内容: 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额

内容: 46、现金流量表补充资料：

内容: 项 目 本期发生额 上期发生额

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 本期减少 项目 年初余额 本期增加 因资产价值回 其他原因转 升转回数 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 93 2,422,896.21 1,977,668.09 1,977,668.09 445,228.12 3,619,480.85 1,479,389.60 出数 977,377.16 合计 期末余额

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 6,042,377.06 1,479,389.60 2,955,045.252,955,045.25 4,566,721.41

内容: 48、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 49、净资产收益率及每股收益

内容: 净资产收益率% 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 -8.97% 普通股股东的净利润 -8.49% -9.63% 加权平均 -9.12%

内容: 每股收益（元） 基本每股收益 -0.2076 稀释每股收益 -0.2076

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 项 营业外收支净额 短期投资投资收益 减：所得税的影响 减：少数股东损益的影响 非经常性损益净额

内容: 51、2006 年度合并会计报表净利润差异调节表

内容: 2006年度归属于母公司股东的净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额摊销 减：对少数股东损益的影响 2006年度归属于母公司股东的净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额摊销 2006年度归属于母公司股东的模拟净利润 -

内容: 52、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 一、2006 年 12 月 31 日股东权益（老会计准则） 加：1、长期股权投资差额

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 2007 年报披露数 2006 年报披露数

内容: 3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、股份支付 6、符合预计负债确认条件的重组义务 7、企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产 9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10、金融工具分拆增加的权益 11、衍生金融工具 12、所得税 1,751,683.02 1,751,683.02 13、少数股东权益 14、其他 二、2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 327,946,846.59 327,946,846.59 19,894,375.43 19,894,375.43

内容: 九、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）账龄分析

内容: （3）本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （4）应收账款期末余额中欠款金额前五名单位情况：

内容: （5）2007 年度公司实际转销应收账款坏账 676,580.90 元，系账龄时间长，回收可能性小 的货款。转销的坏账中无应收关联方的往来款项。

内容: 2、其他应收款 （1）账龄分析

内容: 3、长期股权投资 （1）明细情况

内容: （2）按成本法核算的长期股权投资

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 合计 48,600,332.50 48,600,332.50 初始投资金额 年初余额

内容: （3）公司长期股权投资变现不存在重大限制。

内容: 4、主营业务收入及主营业务成本 （1）明细项目：

内容: （4）对外销售前五名的客户销售收入总额及比例列示如下：

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 5、投资收益 （1）明细项目

内容: （2）上述投资收益的收回不存在重大限制。

内容: （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

内容: （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受 一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

内容: （二）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： （1） 存在控制关系的关联方关系

内容: 关联方名称 企业类型 企业住所 主营业务范围 生产销售镭射防伪材料、烯烃片材、 烯烃板材；出口本企业自产的塑料 江苏琼花集团有 有限公司 限公司 邗江县杭集镇 的原辅材料、机械设备、仪器仪表 及零配件 江苏省扬州市 于在青 自然人 邗江区杭集镇 江苏琼花集团 生产和销售 PVC 片板材及其制品， 扬州威亨塑胶有 有限公司 限公司 曙光路 口业务（国家限定或禁止进出口的 商品和技术除外） ； 江苏琼花金诺智 有限公司 能卡基材有限公 路 186 号 材料、各种卡基材料、塑料片板材 新沂市大桥东第二代居民身份证基材、智能卡基 77543631-X 元 人民币 4000 万 子公司 邗江县杭集镇自营和代理各类商品及技术的进出 60870875-2 2,800.04 万元 人民币 子公司 实际控制人 江苏省扬州市 制品；进口本企业生产、科研所需 14125343-1 万元 人民币 6,609 母公司 组织机构代码 注册资本 与公司关系

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 主营业务范围 生产销售镭射防伪材料、烯烃片材、 烯烃板材；出口本企业自产的塑料

内容: 江苏琼花集团有 有限公司 限公司

内容: 江苏省扬州市 制品；进口本企业生产、科研所需 邗江县杭集镇 的原辅材料、机械设备、仪器仪表 及零配件 江苏省扬州市 14125343-1

内容: 人民币 6,609 母公司 万元

内容: 邗江区杭集镇 江苏琼花集团

内容: 生产和销售 PVC 片板材及其制品， 扬州威亨塑胶有 有限公司 限公司 曙光路 口业务（国家限定或禁止进出口的 商品和技术除外） ； 司 的生产、销售；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务（国家限定 或禁止进出口的商品和技术除外） ； 经营本企业进料加工和“三来一补” 业务。 邗江县杭集镇自营和代理各类商品及技术的进出 60870875-2 2,800.04 万元 人民币 子公司

内容: （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化

内容: 关联单位名称 江苏琼花集团有限公司 扬州威亨塑胶有限公司 江苏琼花金诺智能卡基材有限公司 年初余额 人民币 6,609 万元 人民币 2,800.04 万元 人民币 4000 万元 本期增加 本期减少 期末余额 人民币 6,609 万元 人民币 2,800.04 万元 人民币 4000 万元

内容: （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 元

内容: 关联单位名称 金额 江苏琼花集团有限公司 扬州威亨塑胶有限公司 江苏琼花金诺智能卡基材有限公司 [注] 4,065.19 2,660.03 2,200.00 年初余额 比例 44.33% 95.00% 55.00% 本期增减 金额 1,626.07 比例 -

内容: 注：2007 年 6 月 27 日，公司实施 2006 年度资本公积转增股份方案，股份总数增加至 12838 万股， 故江苏琼花集团有限公司所持股份相应变更为 5691.26 万股，但股权比例不变仍为 44.33%。

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 2、不存在控制关系的关联方

内容: 关联方名称 扬州诺亚化学有限公司 扬州三维光学材料有限公司 扬州琼花新型材料有限公司 扬州金丰新型材料有限公司 扬州海克赛尔新材料有限公司

内容: 与公司关系 同一母公司 同一母公司 公司监事任董事长的企业 公司实际控制人亲属控制的企业 公司实际控制人亲属任董事长的企业

内容: （三）关联方交易 1、公司向关联方出租房屋：

内容: 关联单位名称 江苏琼花集团有限公司 交易内容 房屋租赁费 本期发生额 273,000.00 上期发生额 319,250.01

内容: 2、关联方为公司提供公共设施服务

内容: 关联单位名称 江苏琼花集团有限公司 交易内容 公共设施服务费 本期发生额 353,944.00 上期发生额 350,989.35

内容: 3、公司从关联方采购货物，购买资产

内容: 关联单位名称 扬州诺亚化学有限公司 扬州金丰新材料有限公司 扬州琼花新型材料有限公司 扬州三维光学材料有限公司 扬州海克赛尔新材料有限公司 江苏琼花集团有限公司 江苏琼花集团有限公司 交易内容 存货 存货 存货 存货 存货 固定资产 土地 本期发生额 1,282.05 92,190.48 13,102.39 697,439.91 879,658.12 27,478.10 1,920,000.00 13,983,200.00 上期发生额 3,764.96 64,358.97 4,199.50

内容: 4、公司向关联方销售货物

内容: 关联单位名称 扬州诺亚化学有限公司 交易内容 存货 本期发生额 2,266.43 上期发生额 57,609.49

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 关联单位名称 扬州金丰新材料有限公司 扬州琼花新型材料有限公司 扬州三维光学材料有限公司

内容: 交易内容 存货 存货 存货

内容: 5、关联方为公司提供担保

内容: 会计科目 应收票据 应收账款 应收票据 -

内容: 关联单位名称 扬州三维光学材料有限公司 扬州金丰新材料有限公司 扬州金丰新材料有限公司

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日公司无需披露的重大或有事项。

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日公司无需披露的重大承诺事项。

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: 2008 年 1 月 29 日，公司与中国农业银行扬州市分行营业部签订土地使用权及房产抵 押合同，公司以其持有的三处房产（账面原值 12,819,994.00 元）及两处土地使用权（账面 原值 11,109,500.00 元）作为抵押物为公司在该行的银行借款、银行承兑汇票、信用证等 业务进行最高额抵押担保，抵押期限为 2008 年 1 月 29 日至 2011 年 1 月 29 日。

内容: 1、自 2007 年 11 月 30 日起，因公司讨论重大事项，该事项的方案有待进一步论证， 存在重大不确定性，公司股票开始停牌。 2、2008 年 2 月 16 日，公司第三届董事会第九次会议通过了公司 2007 年度利润分配 预案，决定不予分配。本次利润分配预案尚待公司 2007 年度股东大会审议通过后实施。

内容: 2008 年 2 月 16 日， 公司第三届董事会第九次会议批准通过了公司 2007 年度财务报表。

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据

内容: (一) 载有法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的会计报 表。 (二) 载有江苏天衡会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。

内容: 江苏琼花高科技股份有限公司 董事长： 于在青 二○○八年二月十九日


内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Title: untitled

内容: Producer: Acrobat Distiller 6.0.1 (Windows)

内容: HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD

内容: NOVEL

内容: 7878@novel.com.cn 188 188 245061 http://www.novel.com.cn novel@novel.com.cn

内容: IntegratedCorporation

内容: 1 MPA

内容: 2008 http://www.cninfo.com.cn 1

内容: 2008 http://www.cninfo.com.cn 3

内容: http://www.cninfo.com.cn 2007 11 1

内容: 5 1 BOPP 50% PE CPP PP

内容: http://www.cninfo.com.cn 2007 30 4

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内容: D. 7 E. 12 2 —— ——

内容: “ “ ” ” 24%

内容: Black-Scholes 2006 11 29