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内容: Author: Z

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - AR2007002129b定期报告全文_Word中文版_[1].doc

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: TIANJIN ZHONGHUAN SEMICONDUCTOR CO., LTD

内容: 2007年年度报告

内容: 二○○八年四月十六日

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和 完整性无法保证或存在异议。

内容: 公司 9 名董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会，董事卢彦昌委托董 事郝于田出席并行使表决权，独立董事刘忠立委托独立董事陈荣玲出席并行使 表决权。

内容: 五洲松德联合会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留 审计意见的审计报告。

内容: 公司负责人张旭光、主管会计工作负责人沈浩平及会计机构负责人（会计 主管人员）吴桂兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目 录

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内容: 第一节 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：天津中环半导体股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中环股份 公司英文名称：TIANJIN ZHONGHUAN SEMICONDUCTOR CO., LTD 公司英文名称缩写：TJSEMI 二、公司法定代表人：张旭光 三、公司董事会秘书：梁岩 电话：022-23789787 传真：022-23788321 E-MAIL：Liangyan@tjsemi.com 联系地址：天津新技术产业园区华苑产业区（环外）海泰东路12号 公司证券事务代表：孙娟红 电话：022-23789760转2100 传真：022-23788321 E-MAIL：Mysun319@sohu.com 联系地址：天津新技术产业园区华苑产业区（环外）海泰东路12号 四、公司注册及办公地址：天津新技术产业园区华苑产业区（环外）海泰东路 12号 邮政编码：300384 公司网址：http://www.tjsemi.com 公司电子信箱：Tjsc@tjsemi.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》。 登载年度报告的网站网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

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内容: 公司年度报告备置地点：天津新技术产业园区华苑产业区（环外）海泰东 路12号天津中环半导体股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中环股份 股票代码：002129 七、其他信息 公司首次注册登记日期：1999年12月27日 最近一次登记变更：2007年6月29日 注册登记地点：天津市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：120000000000036 企业法人代码：10341378-0 公司税务登记证号码：120117103413780 公司聘请的会计师事务所：五洲松德联合会计师事务所 会计师事务所的办公地址：天津市和平区西康路赛顿中心C座8层

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内容: 第二节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、主要会计数据

内容: 138.24% 本年末比上 年末增减 （％）

内容: 调整后

内容: 二、主要财务指标

内容: 单位： （人民币）元 2007 年 调整前 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率 加权平均净资产 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 0.31 0.31 0.27 0.28 0.28 0.27 2006 年 调整后 0.28 0.28 0.27 本年比上年 增减（％） 调整后 10.71% 10.71% 0.00% 调整前 0.20 0.20 0.18 2005 年 调整后 0.20 0.20 0.18

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内容: 每股经营活动产 生的现金流量净 额 2007 年末

内容: 75.76% 本年末比上 年末增减 （％）

内容: 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 三、非经常性损益项目

内容: 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助， 但与公司业务密切相关， 按照国家统一 标准定额 除上述之外的其他各项营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 所得税的影响 少数股东影响 合计 金额 11,611,731.52 1,708,334.00 -4,628.66 4,992,577.14 -2,395,485.66 -765,899.40 15,146,628.94

内容: 四、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 单位： （人民币）元 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 2007 年报披露数 408,816,920.16 2006 年报原披露 数 408,816,920.16 差异 0.00 原因说明

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内容: 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 追溯调整资产、负债账 面价值与计税基础不 4,156,436.39 同形成所得税暂时性 差异 公司 2007 年 1 月 1 日 按原会计准则合并报 59,539,144.82 表中子公司少数股东 应享有的权益，新会计 准则下计入股东权益

内容: 所得税

内容: 少数股东权益

内容: 其他 追溯调整资产、负债账 面价值与计税基础不 同形成所得税暂时性 差异，公司 2007 年 1 63,695,581.21 月1日按原会计准则合 并报表中子公司少数 股东应享有的权益，新 会计准则下计入股东 权益。

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 五、利润表调整项目表

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内容: 第三节 股本变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况表

内容: 单位：股 本次变动前 数量 比例 发行新股 本次变动增减（+，-） 送股 公积金转 股 其他 小计 本次变动后 数量 262,663,687 比例 72.43%

内容: 二、限售股份变动情况表

内容: 单位：股 股东名称 天津市中环电子 信息集团有限公 司 天津药业集团有 限公司 天津经发投资有 限公司 天津海泰科技投 资管理有限公司 禄大新 年初限售股数 本年解除限售股 本年增加限售股 数 数 0 0 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 2010 年 04 月 20 日 2008 年 04 月 20 日 2008 年 04 月 20 日 2008 年 04 月 20 日 2008 年 04 月 20

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内容: 三、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

内容: 单位：股 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 天津市中环电子信息集团有 限公司 天津药业集团有限公司 天津经发投资有限公司 中国工商银行－申万巴黎新 动力股票型证券投资基金 中国工商银行－申万巴黎新 经济混合型证券投资基金 天津海泰科技投资管理有限 公司 中国工商银行－申万巴黎盛 利精选证券投资基金 禄大新 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红 -005L-FH002 深 东方证券股份有限公司 股东性质 国有法人 国有法人 国有法人 境内非国有法 人 境内非国有法 人 国有法人 境内非国有法 人 境内自然人 境内非国有法 人 境内非国有法 人 持股比例 43.19% 25.48% 1.48% 1.12% 0.87% 0.74% 0.55% 0.45% 0.39% 持股总数 156,630,642 92,411,391 5,357,183 4,077,657 3,171,377 2,678,591 2,000,000 1,396,504 1,098,899 1,396,504 2,678,591 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 数量 量 156,630,642 92,411,391 5,357,183 22,457

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

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内容: 中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券 投资基金 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券 投资基金 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资 基金 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 红-005L-FH002 深 东方证券股份有限公司 国际金融－建行－POWER CORPORATION OF CANADA 云国福 茹恒 迟长全 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 数基金

内容: 上述股东中，天津市中环电子信息集团有限公司、天津药业集团有限公司、天津经发投资 有限公司、天津海泰科技投资管理有限公司实际控制人均为天津市国资委；中国工商银行－申 上述股东关联关系或一致行 万巴黎新动力股票型证券投资基金、中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金、中 动的说明 国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金同属于申万巴黎基金管理有限公司管理。公司未 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。

内容: 四、控股股东及实际控制人情况介绍 （一）控股股东及实际控制人简介 1、控股股东情况 公司的控股股东为天津市中环电子信息集团有限公司（以下简称“中环集 团”），前身为1959年成立的天津市电机工业局，1964年组建为天津市第二机 械工业局，1986年组建为天津市电子仪表工业管理局，1995年改组为天津市电 子仪表工业总公司，2000年改制为国有独资的,天津市中环电子信息集团有限公 司，其实际控制人为天津市人民政府国有资产监督管理委员会。该公司被授权 为国有资产投资主体，注册地址为天津经济技术开发区第三大街16号，注册资 本为167,375万元,经营范围为：对授权范围内的资产进行经营管理；电子仪表 产品的研制、开发及销售；经济信息咨询服务（中介除外）。 2、公司与控股股东之间产权与控制关系书的方框图

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内容: （二）其他持股10%或以上的法人股东的基本情况 除控股股东中环集团外，其他持有公司股权10%的法人股东为天津药业集团 有限公司（以下简称“天药集团”）。天药集团前身为始建于1939 年的天津制 药厂。 该公司注册地址为天津市河东区程林庄道91号， 注册资本为67,497 万元， 法定代表人为郝于田。该公司的主要业务为：生产经营皮质激素类药品及中间 体、氨基酸类药品、生物保健品及生物工程产品。目前，天药集团所持股份占 公司总股本的25.48%。 天津药业集团有限公司的股权结构为： 天津金耀集团有限公司 （成立于2001 年11月，性质为国有独资公司，其实际控制人为天津市人民政府国有资产监督 管理委员会）持股74%，上海复星医药（集团）股份有限公司持股25%，天津开 发区泛亚太有限公司持股1%。 五、公司证券发行及上市情况 （一）经中国证监会证监发行字[2007]62号文批准，公司于2007年4月成功 发行人民币普通股A股10000万股，每股面值1.00元，每股发行价为5.81元。 （二）经深圳证券交易所深证上[2007]45号文批准，公司公开发行的人民 币普通股10000万股于2007年4月20日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 （三）在向社会公开发行的10000万股中，网下向询价对象发行2000万股； 该部分股票于2007年7月20日起流通。

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内容: 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 董事、监事、高级管理人员的基本情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况简表

内容: 年初持股 数 年末持股 数 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期

内容: 变动原因

内容: 张旭光 禄大新 郝于田 卢彦昌 沈浩平 张爱华 丛培金 张玉利 韩传模 刘忠立 陈荣玲 孙志昌 滕新年 李石柱 吴桂兰 梁岩 李丽 苗立志 李治成

内容: 董事长 董事 董事 董事 总经理 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监

内容: 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 女

内容: 董事会秘书 男 监事 监事 监事 女 男 男

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内容: 16 日 白建珉 马春光 张贵武 合计 监事 监事 副总经理 男 男 男 47 49 60

内容: 注：本年度高管收入中包含以前年度业绩考核的风险抵押金。 （二）董事出席董事会会议情况

内容: 董事姓名 张旭光 禄大新 郝于田 卢彦昌 沈浩平 张爱华 丛培金 张玉利 韩传模 刘忠立 陈荣玲 具体职务 董事长 副董事长 副董事长 董事 总经理 副总经理 副总经理 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 应出席次数 12 12 12 12 6 12 12 12 12 12 12 亲自出席次数 12 12 11 12 6 11 12 11 11 10 9 委托出席次数 0 0 1 0 0 1 0 1 1 1 3 缺席次数 是否连续两次 未亲自出席会 议 0否 0否 0否 0否 0否 0否 0否 0否 0否 1是 0是

内容: （三）董事简介 张旭光先生简历：出生于1956年，研究生学历，高级工程师。报告期内任 公司董事长，天津市中环电子信息集团有限公司总经理、党委副书记。曾任天 津市第四半导体器件厂技术干部、车间副主任、天津市电子仪表工业管理局外 经处副处长、处长、电子仪表工业管理局开发区办事处副主任、主任；天津市 电子仪表工业总公司国际开发部部长、董事、副总经理；天津市中环电子信息 集团有限公司董事、副总经理、常务副总经理等职务。未持有公司股份，未受 过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 禄大新先生简历：出生于1939年，大学本科学历，毕业于清华大学无线电 系半导体专业，正高级工程师，享受国务院特殊津贴专家，曾五次被评为部、 市级劳动模范（特等劳动模范），2004荣获全国“五一”劳动奖章 、2005年被 评为全国劳动模范。报告期内任公司副董事长。现持有公司股份1,396,504股，

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内容: 与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关 部门的处罚和证券交易所惩戒。 郝于田先生简历：出生于1950年，大专学历，高级经济师。报告期内任公 司副董事长，天津金耀集团有限公司董事长，天津药业集团有限公司董事长。 曾任天津制药厂一车间主任，天津制药厂党委副书记，天津药业公司副经理， 天津药业有限公司总经理。与公司或公司控股股东及实际控制人不存在关联关 系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所 惩戒。 卢彦昌先生简历：出生于1965年，硕士学位。报告期内任公司董事，天津 金耀集团有限公司总裁、天津药业集团有限公司总经理。曾任天津药业公司研 究所所长，天津药业有限公司、天津药业集团有限公司、天津金耀集团有限公 司总工程师，天津金耀集团有限公司副总裁。与公司、公司控股股东及实际控 制人不存在关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的 处罚和证券交易所惩戒。 沈浩平先生简历：出生于1962年，大学本科学历，毕业于兰州大学半导体 物理专业，正高级工程师，享受国务院特殊津贴专家，曾荣获天津市劳动模范 称号。报告期内任公司总经理，天津市环欧半导体材料技术有限公司总经理。 未持有公司股份，与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未受过中国 证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 张爱华女士简历：出生于1957年，大学本科学历，高级政工师。报告期内 任公司董事、副总经理、党委书记。曾任天津市第三半导体器件厂团委副书记、 宣传部副部长、办公室主任，天津市中环半导体有限公司办公室主任、党办主 任，天津中环半导体股份有限公司党委副书记、董事会秘书。现持有公司股份 523,672股，与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未受过中国证监会 及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 丛培金先生简历：出生于1963年，硕士学位，正高级工程师，享受国务院 特殊津贴专家，天津市特等劳动模范。报告期内任公司董事、副总经理、总工 程师。曾任公司车间副主任、技术部部长、副总工程师等职务。现持有公司股 份523,672股，与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未受过中国证监

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内容: 会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 刘忠立先生简历：出生于1940年，大学本科学历，毕业于清华大学半导体 材料及器件专业，研究员。报告期内任公司独立董事，中国科学院半导体研究 所研究员、课题组长、室主任、博士生导师、重大项目负责人。曾任中国科学 院半导体研究所课题组长、分室主任，德国多特蒙德大学课题组长，中国科学 院半导体研究所课题组长、副研究员、研究员，德国HMI核研究所课题组长、访 问教授。与公司、公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未持有公司股 份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 张玉利先生简历：出生于1965年，经济学博士，教授、博士生导师，享受 国务院政府特殊津贴专家。报告期内任公司独立董事，南开大学商学院副院长 兼创业管理中心主任，南开大学中小企业研究中心常务副主任，天津百利特精 电气股份有限公司独立董事，天津天联公用事业股份有限公司独立董事，天津 市学科（工商管理学科）评议组成员，摩托罗拉大学兼职教师，天津市管理学 会理事。与公司、公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未持有公司股 份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 韩传模先生简历：出生于1950年。报告期内任公司独立董事，天津财经大 学商学院副院长兼会计系系主任、教授、博士研究生导师，中国内部审计协会 理事，中国内部审计协会学术委员会副主任，财政部会计准则委员会咨询专家， 天津市会计学会常务理事、副秘书长，天津市注册会计师协会专业技术委员会 委员，天津市政府学位委员会学科评议组成员，中国注册会计师、中国注册资 产评估师。与公司、公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未持有公司 股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 陈荣玲先生简历：美国国籍，出生于1942年，大学学历，报告期内任公司 独立董事，应用材料投资（中国）有限公司董事长、应用材料中国有限公司董 事长、应用材料中国有限公司法人代表，国际半导体设备与材料协会中国顾问 委员会董事、上海集成电路行业协会副理事长、上海集成电路行业协会材料与 设备专业委员会主任、上海应用材料研究与发展基金会副理事长、上海市政府 市长咨询顾问团成员。与公司、公司控股股东及实际控制人不存在关联关系， 未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

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内容: (四）监事简介 白建珉先生简历：出生于1960年，本科学历，高级政工师。报告期内任公 司监事、监事会召集人，党委副书记、纪委书记、工会主席、人力资源部部长。 曾担任公司人事劳动科副科长、人事部部长、经理助理、副总经理等职务。与 公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，现持有公司523,672股，未受过中 国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 李治成先生简历：出生于1958年，大学学历、正高级工程师。报告期内任 公司监事，公司设备及厂务部部长、功率器件事业部部长助理。曾任公司车间 副主任、分厂副厂长、设备研发部部长、生产技术部部长等职。与公司控股股 东及实际控制人不存在关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他 有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 马春光先生简历：出生于1958年，研究生学历、高级经济师。报告期内任 公司监事，天津市中环电子信息集团有限公司资产管理部部长。曾任天津市电 子仪表局团委副书记、书记，新津（天津）国际实业有限公司业务经理，天津 市电子仪表总公司多经部副部长、部长。未持有公司股份，未受过中国证监会 及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 苗立志先生简历：出生于1972年，大学双学士学位。报告期内任公司监事， 天津海泰科技投资管理有限公司副总经理。曾任天津新技术产业园区开发总公 司项目经理，天津新技术产业园区天荣建筑工程技术有限公司副总经理，天津 新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司总经理。与公司、公司控股股东及 实际控制人不存在关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关 部门的处罚和证券交易所惩戒。 李丽女士简历：出生于1964年，本科学历，高级工程师。报告期内任公司 监事，天津市中小企业服务中心副主任、天津市中小企业经济发展协会秘书长。 曾任天津市照相机公司企管部干部，天津市中环电子信息集团有限公司企管处、 体改办、资产管理部干部。与公司、公司控股股东及实际控制人不存在关联关 系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所 惩戒。 (五）其他高级管理人员简介

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内容: 孙志昌先生简历：出生于1952年，大学本科学历，正高级工程师，享受国 务院特殊津贴专家。报告期内任公司副总经理、曾任公司技术员、车间副主任、 总工程师等职务。现持有公司523,672股，与公司控股股东及实际控制人不存在 关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 滕新年先生简历：出生于1964年，大学本科学历，正高级工程师，享受国 务院特殊津贴专家。报告期内任公司副总经理，曾任公司工程长、车间副主任、 分厂厂长等职务。现持有公司523,672股，与公司控股股东及实际控制人不存在 关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 李石柱先生简历：出生于1961年，大学本科学历，工程师。报告期内任公 司副总经理，曾任公司生产科副科长、车间主任等职务。现持有公司523,672股， 与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关 部门的处罚和证券交易所惩戒。 吴桂兰女士简历：出生于1954年，本科学历，会计师。报告期内任公司总 会计师， 曾任公司财务科副科长、 科长、 副总会计师等职务。 现持有公司523,672 股，与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未受过中国证监会及其他 有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 梁岩先生简历：出生于1964年，本科学历，工程师。报告期内任公司董事 会秘书，曾任天津液压机械（集团）有限公司总经理办公室副主任，天津百利 特精电气股份有限公司董事会秘书。未持有公司股份，与公司控股股东及实际 控制人不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易 所惩戒。 张贵武先生：公司副总经理。出生于1947年，大学本科学历，正高级工程 师，享受国务院特殊津贴专家。报告期内任公司副总经理，曾任公司车间主任、 厂长助理、分厂厂长等职务。现持有公司523,672股，与公司控股股东及实际控 制人不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所 惩戒。 （六）公司的董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

内容: 姓 名 张旭光 任职的股东名称 天津市中环电子信息集团有限公司 在股东单位担任的职务 总经理、党委副书记 任期期间 2005 年至今

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内容: 郝于田 卢彦昌 李丽 苗立志 马春光

内容: 天津药业集团有限公司 天津药业集团有限公司 天津经发投资有限公司 天津海泰科技投资管理有限公司 天津市中环电子信息集团有限公司

内容: 董事长 总经理 董事 副总经理 资产管理部部长

内容: （七）公司的董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况

内容: 姓 名 沈浩平 李石柱 刘忠立 张玉利 韩传模 陈荣玲 其他单位名称 天津市环欧半导体材料技术有限公司 总经理 天津市豪尔希科技开发有限公司 中国科学院半导体研究所 南开大学商学院 天津财经大学商学院 应用材料中国有限公司 法人代表 研究员 副院长、MBA 中心常务副主任 副院长兼会计系系主任 董事长 担任的职务 任期期间 2000 年至今 2007 年至今 2002 年至今 1990 年至今 2004 年至今 1997 年至今

内容: （八）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制 度领取报酬，并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个 人绩效，严格按照考核评定程序，由董事会薪酬与考核委员确定其年度奖金和 奖惩方式。 （九）不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况

内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 董事张旭光 董事郝于田 董事卢彦昌 监事李丽 监事苗立志 监事马春光 是否在股东单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是

内容: （十）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况及原因 1、2007年6月12日召开的公司第一届董事会第二十四次(临时)会议，审议 通过《关于选举公司副董事长的议案》，选举禄大新先生为公司副董事长；审 议通过了《关于改聘公司总经理的议案》，决定接受禄大新先生辞去公司总经 理的请求,聘任沈浩平先生为公司总经理。《天津中环半导体股份有限公司第一 届董事会第二十四次会议决议公告》 详见2007年6月13日的 《中国证券报》 《证 、 券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

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内容: 2、 2007 年6月28日召开的公司2007年第三次临时股东大会， 审议通过了 《关 于增选公司董事的议案》，增选总经理沈浩平先生为公司董事。《天津中环半 导体股份有限公司2007年第三次临时股东大会决议公告》详见2007年6月29日的 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 3、2007年11月16日召开的第二届董事会第一次会议，审议通过《关于选举 第二届董事会董事长、副董事长的议案》，选举张旭光先生为公司第二届董事 会董事长，选举郝于田先生、禄大新先生为公司第二届董事会副董事长。 4、2007年11月16日召开的第二届董事会第一次会议，审议通过《关于聘任 总经理、董事会秘书、证券事务代表的议案》，聘任沈浩平先生为公司总经理， 聘任梁岩先生为公司董事会秘书，聘任孙娟红女士为公司证券事务代表。 5、2007年11月16日召开的第二届董事会第一次会议，审议通过了《关于聘 任副总经理、总工程师、总会计师的议案》, 聘任张爱华女士、丛培金先生、 孙志昌先生、滕新年先生、李石柱先生为公司副总经理，聘任丛培金先生为公 司总工程师（兼），聘任吴桂兰女士为公司总会计师。原公司副总经理张贵武 先生已退休，不再聘任其为公司副总经理。 第3至5项详见2007年11月20日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）。 二、本公司员工情况 截至2007年12月31日，本公司在册职工1,150人，职工构成情况如下： （一） 员工专业结构

内容: 专业分工 生产人员 研发人员 市场人员 行政人员 财务人员 其 他 合 计 人数

内容: 比例

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内容: （二）员工教育程度构成

内容: 文化程度 本科以上 大 专 中 专 其 他 合 计 人数

内容: （三）员工年龄构成

内容: 年龄 41 岁以上 30-40 岁 30 岁以下 合 计 人数

内容: （四）公司离退休职工养老金实行社会统筹发放。

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内容: 第五节 公司治理结构

内容: 一、公司治理基本情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等法律法规的要求，不断 完善公司治理，健全内部管理，规范公司运作。公司治理的实际情况与中国证 监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合，并能严格按照相关规定履 行义务。 （一）关于股东与股东大会 公司制订了《股东大会议事规则》，规范了股东大会的召集、召开和议事 程序。公司能够平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分 行使自己的权利。在涉及关联交易事项表决时，关联股东都进行了回避。 （二）关于董事与董事会 公司董事会的人数、成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规的要 求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《中 小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，认真出席董事会和股东 大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。董事会严格按照相关规 定规范董事会会议的召集、召开和表决，运作顺畅，未出现越权行使股东大会 权力的行为，也未出现越权干预监事会运作和经营管理层的行为。 （三）关于监事与监事会 公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规的要 求。监事能够严格按照《监事会议事规则》的要求召集、召开监事会，表决程 序符合法律、法规的要求，各位监事能够认真履行职责，本着为股东负责的态 度，对公司重大事项、财务状况及董事、高级管理人员履职的合法性、合规性 进行有效监督。 （四）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员 工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

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内容: （五）关于信息披露与透明度 公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的规定，设立 专门机构并配备了相应人员，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、及 时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信息。公司已指定董事会秘 书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理， 接待股东的来访和咨询；指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网为公司 信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理 制度》真实、准确、及时的披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 （六）公司已建立独立董事年报工作制度，并开始实施。 在对年度财务报告进行审计的注册会计师进场审计前，公司财务负责人向 独立董事书面提交公司本年度审计工作安排及会计师事务所关于本年度审计工 作的安排。 五洲松德联合会计师事务所向审计委员会提交了审计总体计划，就审计目 的、项目安排、审计方法、重大事项进行沟通。 在年审注册会计师出具初步审计意见后公司独立董事与年审注册会计师进 行了沟通，沟通审计过程中发现的问题，独立董事提出了对审计工作中存在问 题的意见，公司对见面会形成书面记录并由当事人签字确认。在会计师事务所 出具标准无保留意见的审计报告后，注册会计师与审计委员会沟通，进行审计 总结。 （七）公司董事会审计委员会履职情况 1、公司董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中委员会召集人由具有专业会 计职称的独立董事担任。 公司建立了审计委员会工作规程。2008 年 4 月 1 日在年审注册会计师出具 初步审计意见后审计委员会与年审注册会计师进行了现场沟通，形成书面纪录。 在会计师正式出具公司 2007 年审计报告后， 公司审计委员会召开会议审议了公 司 2007 年度报告并形成决议提交公司二届六次董事会审议。

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内容: 2、董事会审计委员会的审议意见及年度审计工作总结报告 （1）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见的相关评价 我们经过与年审注册会计师沟通，审阅了公司财务部提交的、经年审注册 会计师出据初步审计意见后出具的财务报表。我们按照《企业会计准则—基本 准则》及其他具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完 整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制以 及公允价值入账、长期股权投资追溯调整账面价值等事项予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充 审阅后，我们认为：公司已严格按照新企业会计准则处理了公允价值入账、长 期股权投资追溯调整账面价值，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司 有关财务制度的规定编制， 在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好会计估计，以 保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 （2）审计委员会关于五洲松德联合会计师事务所从事本年度审计工作的总 结报告 五洲松德联合会计师事务所对天津中环半导体股份有限公司 （以下简称 “中 环股份” ）根据财政部颁发的中国注册会计师审计准则对中环股份按照《企业会 计准则》编制的 2007 年 12 月 31 日资产负债表、2007 年度的利润表、股东权益 变动表和现金流量表以及财务报表附注（以下统称“财务报表” ）进行审计，就 中环股份管理层编制的财务报表是否符合《企业会计准则》的规定，在所有重 大方面是否公允地反映中环股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度 的经营成果和现金流量发表审计意见；对中环股份根据中国证监会有关要求编 制的对中环股份依据深圳证券交易所有关要求编制的 《关于募集资金 2007 年度

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内容: 使用情况的专项说明》进行鉴证，并出具鉴证报告；对公司控股股东及其关联 方占用资金情况出具了专项说明。年度审计结束后，会计师事务所对公司的年 度审计结论以书面方式出具了标准无保留意见的审计报告。在会计师事务所审 计期间，审计委员会和内部审计部门进行了跟踪配合，现将会计师事务所本年 度的审计情况总结如下： A、基本情况 五洲松德联合会计师事务所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的 沟通，通过对公司内部控制等情况的了解后会计师事务所与公司签订了审计业 务约定书。在业务约定书中约定了 2007 年度审计的总费用为 25 万元人民币， 收费标准是按照有关规定确定，不存在或有收费项目。五洲松德联合会计师事 务所成立了审计小组，于 2007 年 1 月 8 日开始用两周的时间对中环股份进行预 审，并于 2008 年 2 月 18 日进入中环股份开始进行年度审计。经过年审现场工 作，审计小组执行了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委 员会提交了标准无保留意见的审计报告。 B、 关于会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价 独立性评价 五洲松德联合会计师事务所参与中环股份审计工作的审计项目组成员、会 计师事务所其他相关人员以及会计师事务所按照法律法规和职业道德规范的规 定保持了独立性；会计师事务所与中环股份之间不存在可能影响独立性的关系 和事项；同时会计师事务所根据法律法规和职业道德规范的规定采取了必要的 防护措施，以防止可能出现的对独立性的威胁。 专业胜任能力评价 审计小组共由 8 人组成，其中具有注册会计师 2 名，组成人员具有承办本 次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同

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内容: 时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 C、审计范围及出具的审计报告、意见的评价 审计工作计划评价 在预审阶段，五洲松德联合会计师事务所通过了解中环股份及其环境，以 及公司的内部控制，在进行风险评估的基础上制度了审计策略和具体的审计计 划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。 具体审计程序执行评价 审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性 进行评价的基础上确定了实施控制性测试程序和实质性测试程序。在控制性测 试审计程序中为了获得内部控制有效运行的审计证据，审计小组执行了重新执 行内部控制和穿行测试程序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了细节测 试和实质性分析程序，为各类交易、账户余额、列报认定获取了必要的审计证 据。 对会计师事务所出具的审计报告意见的评价 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当 的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对 财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做 出的。 （八）2007年度公司治理专项活动的开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28号）、天津证监局《关于做好辖区上市公司治理专项活 动的工作要求》（津公司监字〔2007〕34 号）及深圳证券交易所《关于做好加 强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证上〔2007〕39 号）文件的精 神和相关工作要求，公司成立了“加强上市公司治理专项活动领导小组”和工 作小组，由公司董事长作为第一责任人，全面负责公司治理自查整改工作。公

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内容: 司认真学习有关文件，制定了公司治理专项活动工作计划，本着严肃认真、实 事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和规范性文 件，以及《公司章程》、“三会”议事规则等内部规章制度，根据公司的实际 情况全面深入地进行了自查，并进行了切实整改。 2007年7月28日，公司在巨潮资讯网和《中国证券报》、《证券时报》上公 布了经公司董事会审议通过的 《公司治理专项活动自查报告和整改计划》 《 及 “加 强上市公司治理专项活动”自查事项》，公布了面向投资者和社会公众的专用 电话、传真、电子信箱等沟通渠道，10月24日举行了公司治理网络交流会，广 泛征集投资者和社会公众的意见和建议，接受评议。 2007年8月1日至6日，中国证监会天津监管局检查组对本公司开展加强公司 治理专项活动的有关情况进行了现场检查指导，并于9月24日下达了《关于天津 中环半导体股份有限公司治理状况综合评价及整改建议的函》（津证监上市字 〔2007〕54号）。 2007年10月25日深圳证券交易所就公司治理情况向公司下达了《关于对天 津中环半导体股份有限公司治理状况的综合评价意见》（发审部公司治理评价 函[2007]第47号）。 1、自查阶段发现的问题及整改情况 a.修改完善《公司章程》 整改情况：此项工作的责任人为公司董事会秘书梁岩。目前此项工作已完 成。公司按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》和《关于中 小企业板上市公司章程修改的通知》等的相关规定，修改完善了《公司章程》 的相应条款。公司已于2007年6月28日召开2007年第三次临时股东大会议履行了 公司章程修改程序，2007年6月29日公司完成了《公司章程》的工商备案工作。 b.修订完善《募集资金管理制度》 整改情况：此项工作的责任人为公司董事会秘书梁岩。目前此项工作已完 成，公司已于2007年6 月28 日召开2007 年第三次临时股东大会议履行了《募 集资金管理制度》的修改程序。 c.修改完善《信息披露管理办法》

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内容: 整改情况：此项工作的责任人为公司董事会秘书梁岩。目前此项工作已完 成，2007年6月12日公司第一届董事会第二十四次（临时）会议已审议通过修改 后的《公司信息披露管理办法》。 d.加强董事会专门委员会的建设和运作 整改情况：此项工作的责任人为公司董事长张旭光。根据公司的实际情况， 相关董事会专门委员会已经实际运作，2007年6月4日董事会提名委员会分别就 公司副董事长、董事、总经理的提名事项作出了决议。董事会将在今后工作中 总结经验、探索方法，使董事会专门委员会的运作趋于完善。今年是公司董事 会、监事会和经理层的换届年，在换届工作中将充分发挥董事会专门委员会的 作用。 e.加强公司股东大会、董事会、监事会及信息披露等文件的档案管理工作 整改情况：此项工作的责任人为公司董事会秘书梁岩。目前此项工作已完 成。公司已组织有关部门和人员，对公司成立以来“三会”运作文件，特别是 申请股票发行及上市期间形成的众多文件，进行整理、分类、订卷。 f.需加强公司治理相关制度的宣传及落实工作 整改情况：此项工作的责任人为公司党委书记、董事兼副总经理张爱华。 此项工作正逐步落实和完善。今后公司将借鉴其它上市公司的成功经验，结合 公司实际情况，积极探索方法，大力宣传、推行公司治理及内部控制制度，把 有关制度继续落实。 2、中国证监会天津证监局对公司治理状况综合评价及整改建议 2007年9月24日，中国证监会天津监管局向公司下达了《关于天津中环半导 体股份有限公司治理状况综合评价及整改建议的函》（津证监上市字〔2007〕 54 号）,对我公司治理状况的综合评价及整改建议如下： 一、对公司治理状况的综合评价 （一）公司规范运作情况 （1）公司股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，运作规范，能 够依法有效履行职责，公司章程合法有效。

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内容: （2）现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够履行职务，未发 现因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被有关部门调查处理的情 况。但部分董事在接受其他董事委托代为出席董事会的情况下，决议签字存在 不规范的情况。 （3）公司建立了内部约束机制和责任追究机制，未发现越权决策或不履行 内部决策程序的情况。但公司的内部审计人员兼职财务核算工作，不符合内部 审计独立性的要求。 （4）公司不存在违规担保、非公允的关联交易、关联交易非关联化、非法 变更募集资金用途等情况。 （5）公司不存在涉嫌重大违法行为，未发现存在严重损害投资者合法权益 和社会公共利益的情形。 （二）公司独立性情况 （1）公司控股股东不对上市公司治理和稳定经营存在潜在风险。 （2）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务相互独立，上市公 司能够自主经营管理。 （3）公司建立了制止股东侵占公司资产的长效机制。 （三）公司透明度情况 （1）公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了信息披露事务管理制 度，明确信息披露责任人。未发现重大应披露而未披露的情况。 （2）公司会计核算工作规范，最近3 年没有被注册会计师出具非标准审核 意见。 二、整改建议 （1）进一步规范被授权的董事的决议签字行为。 （2）进一步发挥公司内部审计部门的职能，以适应公司快速发展。 根据天津证监局的建议函，公司在以下方面进行了整改： a.进一步规范被授权的董事的决议签字行为

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内容: 整改情况：此项工作的责任人为公司董事会秘书梁岩。公司对近三年的三 会文件进行整理及自查，对于其中2007年1月11日召开的第一届董事会第十九次 会议及2007年4月25日召开的第一届董事会第二十三次（临时）会议文件中不规 范决议签字行为进行了整改和修正，对董事授权行为及决议签字规范格式进行 了宣讲。公司今后将规范董事委托授权签字行为，避免类似情况的发生。 b.进一步发挥公司内部审计部门的职能，以适应公司快速发展 整改情况：此项工作的责任人为公司董事、总经理沈浩平。公司对内部审 计部门的职能进行了强化，整改了审计人员与财务人员交叉任职情况，审计人 员不再兼任财务工作，以保证内部审计工作的独立性。 3、深圳证券交易所对公司治理状况的综合评价意见及整改建议 深圳证券交易所于2007 年10 月25 日下达了《关于对天津中环半导体股份 有限公司治理状况的综合评价意见》 （发审部公司治理评价函[2007]第47 号）， 深圳证券交易所对公司治理状况综合评价及整改建议如下： 公司法人治理机构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重违规行 为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强上市公司治理专 项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，但我部关注到你公司在重大信息 披露前股价出现异动，公司信息披露事务管理制度的执行力度有待进一步加强。 我部建议你公司应当以本次上市公司治理专项活动为契机，按照中国证监 会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求， 认真学习相关法律、法规和相关规章制度，建立健全并严格执行上市公司信息 披露事务管理制度，切实提高信息披露质量和水平，规范股东大会、董事会和 监事会运作，强化董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，以进一步提高 公司治理水平。 整改措施： 公司目前已制订了较为完善的《信息披露管理办法》、《重大 信息内部报告制度》等制度，但执行力度尚有待加强。公司将组织董事、监事 和高级管理人员举行专题会议，认真学习中国证监会、深圳证券交易所的相关 法律、法规和相关规章制度；在公司内部宣讲《信息披露管理办法》、《重大 信息内部报告制度》，强化勤勉尽责意识及守法意识，严格遵守信息披露“真 实、准确、完整、及时、公平”的原则，切实提高公司信息披露的质量。

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内容: 公司以此次公司治理专项活动作为提高公司规范运作水平、完善治理结构 的一个良好契机，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意 识，严格按照相关法律法规的规定，加强公司治理结构建设，认真贯彻落实本 次治理活动中提出的整改计划，切实解决存在的问题，使公司内控体系更加规 范、科学、严谨。为此，公司将会把公司治理专项活动长期不懈的坚持下去， 把公司治理专项活动中形成的管理制度和好的做法固化到公司的管理工作中， 切实构建好公司治理的长效机制，进一步提高公司核心竞争力，更好地保障公 司健康稳定发展。 二、独立董事履职情况 （一）独立董事参加董事会出席情况

内容: 独立董事姓名 张玉利 韩传模 刘忠立 陈荣玲 本年应参加董事会次数 12 12 12 12 亲自出席（次） 11 11 10 9 委托出席（次） 1 1 1 3 缺席（次） 0 0 1 0 备注

内容: 报告期内，公司四名独立董事能够勤勉尽责，认真履行独立董事的职责， 对报告期内董事会的各项议案均能认真审议并做出独立判断，切实维护了公司 和广大投资者的利益。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事没有对公司本年度董事会各项议案及其它相关事项提 出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有 独立、完整的资产和业务及自主经营的能力。 （一）业务方面：公司拥有独立的产供销体系，独立开展业务，与控股股 东之间不存在同业竞争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。 （二）人员方面：公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管 理体系。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章

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内容: 程的规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理 人员均专职于公司并在公司领取报酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事 以外的其它任何行政职务。 （三）资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产 结构、生产系统和配套设施系统，拥有独立的专利技术、土地使用权和房屋所 有权。公司现有的资产不存在被控股股东占用的情况。 （四）机构方面：公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存 在混合经营、合署办公的情形。公司自主设置内部机构，独立运行，不受控股 股东及其它单位或个人的干涉。 公司的职能部门与控股股东的职能部门不存在从属关系。 （五）财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体 系和独立的财务会计制度。公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。公司不 存在以所拥有的资产或公司信誉为股东或其他单位提供担保的情况。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。通过对高级管 理人员的年度工作绩效进行评价，决定其报酬。 五、公司内部审计制度的建立和执行情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有 关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》 的有关规定，结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，为了规范内部 审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的 作用，进一步促进公司的自我完善和发展，公司成立了专门的审计部，并配备 专职审计人员，负责公司的内部审计工作。审计部作为董事会审计委员会的日 常办事机构，由公司董事会领导，独立客观地行使审计职权，对财务收支有关 的经济活动及经济效益进行审计监督和评价，对公司的资金、财产的安全、完 整及管理情况进行监督检查。审计工作的开展，促进了公司管理水平和抗风险 能力的持续提高，为提高经济效益提供有效保障。

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内容: 第六节 股东大会情况简介

内容: 报告期内, 公司共召开六次股东大会，会议的通知、召集、召开及表决程 序均符合有关法律法规及《公司章程》的规定，在审议关联交易事项时，关联 股东执行了回避制度，运作规范。具体情况如下： 2006年度股东大会于2007年1月31日在公司会议室召开。会议审议并通过了 如下议案： （一）《公司2006年度财务决算的报告》； （二）《公司2006年度利润分配及发行前滚存利润分配的预案》； （三）《公司2006年度董事会工作报告》； （四）《公司2006年度监事会工作报告》； （五）《公司2007年度财务预算方案》； （六）《关于执行新会计准则的议案》。 2007年第一次临时股东大会于2007年2月25日在公司会议室召开。会议审议 并通过了如下议案： 《关于修改2006年度利润分配方案的议案》。 2007 年第二次临时股东大会于2007 年5 月15 日在公司会议室召开。会议 审议并通过了如下议案： 《关于为环欧公司流动资金贷款担保的议案》。 2007年第三次临时股东大会现场会议于2007年6月28日在公司会议室召开, 本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决。会议审议并通过了 如下议案： （一）《关于提请审议〈公司章程（草案）〉的议案》； （二）《关于修改〈募集资金管理办法〉的议案》； （三）《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； （四）《关于增选公司董事的议案》；

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内容: （五）《关于聘任公司2007年度审计机构的议案》。 2007年第四次临时股东大会现场会议于2007年11月16日在在公司会议室。 会议审议并通过了如下议案： （一）《关于公司董事会换届的议案》； （二）《关于公司监事会换届的议案》。 2007年第五次临时股东大会现场会议于2007年12月6日在公司会议室召开， 本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决。会议审议并通过了 如下议案： （一）《关于部分调整募集资金项目投资结构的议案》； （二）《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。 上述会议决议公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披 露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，详见公告索引。天银律师事务所 何云霞律师、黄浩律师出席了历次股东大会并做见证。

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内容: 第七节 董事会报告

内容: 一、管理层讨论与分析 （一）报告期公司经营情况的回顾 1、总体经营情况概述 2007年是公司发展的关键之年，内外部形势都出现了新的变化。国内半导 体分立器件行业和半导体材料行业都保持了持续的增长，但受原材料价格上涨、 人民币升值、出口退税调整、消费电器的升级换代等因素影响，行业也面临着 结构性的调整和成本压力。 受平板显像管替代CRT（阴极射线玻壳显示器）的影响，公司传统的高压硅 堆、硅整流二极管、硅桥式整流器三大类高压器件业务出现了下滑，收入和利 润有一定程度的下降。下半年公司对高压器件进行了制造和经营方式转变，调 整组织架构、提高产品售价，继续加强成本费用的管理和控制，一定程度减少 了市场萎缩对利润的影响。 2007年末，公司基本完成了募集资金项目6英寸功率器件生产线的厂房建 设、设备引进及初步安装。但项目正处于建设期，未能产生效益。 受光伏产业迅猛发展的拉动和半导体器件业务稳定需求的影响，单晶硅材 料业务保持了良好的经营状况，经济效益进一步提升。在材料业务的强有力支 撑下，公司整体经营规模得到进一步扩大。 2007年实现营业总收入69,626万元，同比增长22.73%；实现净利润 10,307 万元，同比增长38.06%，并首次突破亿元大关；基本每股收益达到0.31元，同 比增长10.71%；总资产达到154,257万元，同比增长50.4%；净资产达到111,374 万元，同比增长169.74%；股本362,66万股，同比扩大38.07%。 上半年公司首次向社会公众公开发行人民币普通股股票10,000万股，4月20 日在深圳证券交易所上市，募集资金净额55,659.63万元。 回顾近几年的发展历程，公司的“2+1”战略得以顺利地贯彻实施，内部各 项产业在不同时期都承担了各自的责任和使命，有效促进了公司持续健康发展。 2、公司主营业务及经营情况

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内容: （1） 主营业务范围 公司经营范围包括：半导体材料、半导体器件、电子元件的制造、加工、 批发、零售；电子仪器、设备整机及零部件制造、加工、批发、零售；普通汽 车货运；房屋租赁；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机 械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（以上范围内国家有专营专项规 定的按规定办理）。 （2） 主营业务分产品、地区经营情况分析 A．主营业务分行业、产品情况表

内容: 单位： （人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 半导体行业 营业收入 69,202.88 营业成本 46,009.45 营业利润率(%) 33.52% 营业收入比上 年增减（%） 22.28% 营业成本比上 营业利润率比上 年增减（%） 年增减（%） 20.13% 1.20%

内容: 从上表可以看出，报告期内，受平板显像管替代CRT的影响，高压硅堆产品 毛利率略有下降，但营业收入出现下滑；硅整流二极管、硅桥式整流器产品由 于积极调整产品结构，改变不利局面，营业收入和毛利率出现一定幅度的波动， 但由于其比重较小，对公司整体业绩的影响较小；由于旺盛的市场需求，单晶 硅棒和单晶硅片产品增长速度较快，营业收入和毛利率均有较大幅度的增长； 相比去年同期，公司主营业务收入的结构发生一定变化。 B．主营业务分地区情况表

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内容: 公司出口业务主要为器件产品，报告期内，国外下游企业产能向中国转移， 导致收入分地区结构发生变化。 C．报告期内，公司向前5名客户销售总额为180,993,674.26元，占年度主 营业务收入26.15%；向前5大供应商采购总额为197,344,775.71元，占年度采购 总额的45.72%。 3、公司财务状况分析 （1）公司资产构成情况

内容: 产生变化的主要原因： 货币资金：货币资金余额较上年增长幅度较大，主要原因是公司公开发行 股票收到募集资金所致。 应收帐款：应收帐款下降原因是公司加大催款力度，缩短回款周期所致。 存货：存货降低主要是公司为提高资金周转速度采取措施缩短存货占用周 期所致。 固定资产：固定资产增加是公司控股子公司环欧公司二期新厂建设完成转 入固定资产所致。 在建工程：在建工程增加主要是募集资金项目建设未完成所致。

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内容: 短期借款：短期借款减少主要是用募集资金补充流动资金归还短期借款所 致。 长期借款：长期借款减少原因是用募集资金归还先期用贷款投入的募集资 金项目金额所致。 （2）营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况

内容: 变动的主要原因： 营业费用：营业费用基本与上年持平。 管理费用：管理费用增加主要是技术开发费的增加。 财务费用：财务费用降低主要是归还了银行借款所致。 营业外收入：营业外收入增加主要是报告期确认政府补助收入和处置固定 资产净收益所致。 所得税：所得税增加主要是利润总额增加。 （3） 公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况

内容: （单位：人民币元 ） 项目 一、经营活动产生的现金流量： 2007 年度 2006 年度 同比增减％ 138.24%

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内容: 经营活动现金流入 经营活动现金流出 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入 投资活动现金流出 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入 筹资活动现金流出 四、现金及现金等价物净增加额

内容: 报告期内：经营活动产生的现金流量增加主要是经营形式较好货款回收大 于经营性资金支出所致。 报告期内：投资活动产生的现金流量支出增加主要是募集资金项目建设所 致。 报告期内；筹资活动产生的现金流量增加主要是本期公司首次公开发行股 票募集资金所致。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）天津市环欧半导体材料技术有限公司 环欧公司成立于2000年8月，经营范围包括：技术开发、咨询、服务、转让 （新材料、电子与信息、机电一体化的技术及产品）；半导体器件制造。公司 主要从事单晶硅及硅片的生产、销售。公司注册资本：10,000万元，法人代表： 金东虎，注册地址：天津市新技术产业园华苑产业区(环外)海泰东路12 号，公 司的管理层主要成员为沈浩平、汪雨田、李秀华等。 环欧公司的股权结构为：天津中环半导体股份有限公司持股68.62%，天津 市中环电子信息集团持股31.38%。 截止2007年12月31 日， 公司总资产46,069.00 万元，归属母公司的净资产27,005.29万元，2007年该公司归属母公司的净利润 11,147.32万元。以上数据经五洲松德联合会计师事务所审计。 该公司的对外投资情况如下： 天津欧佳半导体材料技术有限公司成立于2005 年1月17日，经营范围包括：

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内容: 开发、生产、销售半导体材料、半导体器件及相关技术咨询服务。公司注册资 本2,500万元，法人代表；沈浩平，注册地址：天津华苑产业园区（环外）55号 地块，公司管理层主要成员为沈浩平、刘为刚等。 该公司的股权结构为：天津市环欧半导体材料技术有限公司持股70%，佳华 香港有限公司持股30%。 （2）天津市豪尔希科技开发有限公司 天津市豪尔希科技开发有限公司成立于1996年7月19日，经营范围包括：技 术开发、咨询、服务、转让[生物（不含药品的生产销售）的技术、机电一体化 的技术及产品；家用电器批发兼零售；纯净水制售（以许可证为准），（国家 有专营专项规定的按专营专项规定办理）]。公司主要从事纯净水的生产、销售。 公司注册资本：50万元，法人代表：李石柱，注册地址：南开区黄河道495 号，公司的管理层主要成员为李石柱、郑杰等。 天津市豪尔希科技开发有限公司的股权结构为：天津中环半导体股份有限 公司持股90%，天津市环亚半导体经营部持股10%。 截止2007年12月31日，公司总资产89.91万元，归属母公司净资产16.30万 元，2007年该公司归属母公司净利润-21.70 万元。以上数据经五洲松德联合会 计师事务所审计。 （3）天津市环日半导体技术有限公司 天津市环日半导体技术有限公司成立于2000年9月18日，经营范围包括：技 术开发、咨询、服务、转让（光机电一体化、电子与信息、新材料的技术及产 品）；电子元器件、电器设备批发兼零售；半导体元器件、半导体材料制造（国 家有专项专营规定的按行业审批范围及时限执行） 公司主要从事稳压二极管 、 。 开关二极管的生产、销售。公司注册资本：200万元，法人代表：韩春阳，注册 地址：南开区红日南路54号，公司的管理层主要成员为韩春阳、韩建军等。 天津市环日半导体技术有限公司的股权结构为：天津市立正科技发展有限 公司持股50%，天津中环半导体股份有限公司持股30%，韩淑芬持股20%。 截止2007年12月31日，公司总资产82万元，归属母公司净资产25.15万元， 2007年该公司归属母公司净利润11.98万元。以上数据经天津津华有限责任会计

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内容: 师事务所审计。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析 （1）行业发展趋势 中国分立器件市场经过2002年以来的高速发展，自2005年开始回落，市场 增幅逐步减缓，开始步入一个相对平稳增长的周期。2008年，显示产品将加速 进入平板时代，CRT电视和显示器产量市场容量将有所下滑，高压器件市场已经 进入市场成熟期。 在功率器件方面，功率晶体管是国内分立器件市场中销售额最大的产品。 随着下游手机、主板、数码相机消费电子产量增长，以及在输配电、工业控制 等节能领域日益广泛地被运用，中国市场对于MOSFET的需求将持续扩大。根据 赛迪顾问的研究报告，2008-2011年中国MOSFET市场销售量年均复合增长率为 18.9%，销售额年均复合增长率为16.5%。 单晶硅是制造半导体集成电路、分立器件的基础材料。由于硅在物理性能 和成本方面具有不可替代的优越性,在本世纪前50年内，单晶硅仍将占据半导体 集成电路、分立器件材料的主流地位。 近年来多晶硅材料的短缺加速了硅材料生产厂商的发展。国内纷纷上马多 晶硅项目，但由国外厂商对于多晶硅技术严格控制，国内多晶硅在产品质量上 与国际大厂相比还具有比较大的差距，在目前环保成本日趋高涨的情况下，产 能释放速度也将放缓。因此，在现阶段太阳能电池产业的对硅材料需求快速释 放的过程中，未来几年内多晶硅市场价格还将在高位运行，单晶硅产业依旧维 持较高的利润水平。 （2）面临的市场竞争格局 目前中国分立器件市场国外厂商仍占据了绝对优势，前10大厂商均为境外 企业，国外厂商占市场总规模的65.55%。本土半导体分立器件产业的整体实力 还比较薄弱，市场的品牌集中度目前还不高，产业规模亟待扩大。 国内半导体分立器件的行业竞争状况主要表现在，日本、美国、欧洲以及 中国台湾厂家凭借核心技术和质量优势，在消费电子、计算机和外设、网络通

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内容: 信、汽车电子、设备与仪器仪表等领域具备较大的竞争优势，是市场的竞争主 体。国内厂家通过多年的努力，凭借销售渠道和成本竞争力在消费电子领域取 得了市场竞争优势。多数国内厂家还处于规模小、技术水平低、产业布局分散 的状态，主要集中在低端产品领域进行竞争。部分厂家采用来料加工（OEM）或 购买芯片进行后道封装的生产方式，尚缺乏核心竞争力。 在公司高压器件主要产品的硅堆市场中，市场竞争态势为少数几家企业垄 断市场，公司在在CRT 电视机、显示器、微波炉细分市场公司市场中占据主导 地位，但伴随消费电器的升级换代，市场规模将有一定程度萎缩。在硅整流桥、 整流二极管的市场中，公司面临着较大的成本压力。 在细分的功率器件市场，今后全球的MOSFET主要消费在中国，但由于技术 和资金门槛，本土企业刚刚进入到这一领域，并未分享到市场的成长。根据赛 迪顾问的研究报告，2007年中国MOSFET市场达到200亿元，从份额来看，前十名 所占市场份额达到68.0%，中国MOSFET市场品牌集中度较高，进入该市场有一定 的技术壁垒，中国本土厂商在MOSFET市场上由于技术差距，目前还不具备较强 的竞争力。 在单晶硅材料领域，公司紧紧抓住了行业快速发展的有利时机，已成为国 内经济效益最好的单晶硅生产企业。在半导体区熔单晶硅市场，2007年，环欧 公司的区熔单晶硅产销规模紧随日本信越和德国瓦克公司之后，名列世界第三 位，占据国内市场的60%左右的市场份额。但在参与国际化的竞争中，公司仍存 在较大的差距。 2、公司未来发展战略 （1）公司发展战略 依托单晶硅材料的竞争能力，发挥公司现有的产业链优势，通过技术创新、 产品外延，不断整合内外部资源，形成以节能型产品和新能源产品为导向的产 业格局，实现公司可持续发展。 （2）公司2008年度经营计划 2008年是公司发展中承前启后的一年。公司将整合现有资源，积极推动高 压器件产品的结构调整，提高产品附加值，降低市场因素对业务盈利能力带来

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内容: 的影响；认真做好募集资金项目的建成和投产工作，逐步实现批量生产，结合 高压器件的营销渠道实现市场切入；顺应市场需求，大力发展单晶硅材料业务， 加大技术和产品研发力量，拓展产业延伸；形成以节能型产品和新能源产品为 导向的产业格局，实现稳定健康发展。 3、为实现公司发展战略所需资金及使用计划，以及资金的来源 实现公司的发展战略需要更多的资金支持，公司将通过上市募集到的资金， 加紧实施募集资金项目的建设，尽快产生效益。另一方面将公司将积极筹措资 金，创新融资方式，继续加大与国有商业银行以及股份制银行的合作，同时加 强应收账款管理，提高资金回笼速度，提高资金的使用效率。 4、风险因素 （1）募集资金项目实施风险 公司募集资金投资项目是根据公司发展战略规划确定的，投资于“6 英寸 0.35 微米功率半导体器件生产线”项目，项目总投资60,960 万元。公司在项 目投资的决策过程中，已聘请有关专业机构对市场、技术、环保、财务等因素 进行了充分论证和预测分析，但不排除由于预测分析的偏差以及项目实施过程 中的一些不确定因素，造成投资风险的可能性。 （2）产品生命周期的风险 公司的主导产品之一高压硅堆2007年实现销售收入16,467.45万元，占公司 销售收入总额的23.65%，目前该产品的主要服务领域为CRT 电视机和显示器、 微波炉等，虽然CRT以其成熟的技术、优异的图像性能和性能价格比，一直在消 费电子领域占据主流地位，但近几年，CRT受到LCD、PDP 等新型显示技术的挑 战。目前公司的高压硅堆产品主要用于CRT电视机和显示器，用于该领域的高压 硅堆产品存在生命周期风险。 （3）汇率风险 2005年度、 2006年度和2007年度公司产品的外销比例分别为18.85%、 15.21% 和10.83%，生产单晶硅产品的原料多晶硅大部分从国外进口。公司进出口贸易 主要以美元为报价和结算货币，主要以TT 方式结算。在人民币汇率上升的趋势 下，如公司产品出口相对原料进口的金额比例加大，将存在汇率风险。

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内容: （4）所得税率变化的风险 由于公司是注册在国家高新技术开发区内的高新技术企业，报告期内公司 执行15%的所得税率。新颁布的《中华人民共和国企业所得税法》和国务院制定 的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》已于2008 年1月1日起正式施行， 新税法实行后内外资企业所得税率统一为25%。在新税法第二十八条第二款中还 规定： “国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。 公司自1992年被认定为“高新技术企业”，在2008年执行新所得税法企业需要 重新认定，我们认为公司重新申请高新技术企业获取相应资格是可能性比较大。 但如国家规定的所得税率有变化可能会给经营成果带来一定的影响。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金投资项目建设进度及资金使用情况 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]62号文核准，由主承销 商渤海证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的 方式发行人民币普通股（A股）100,000,000股，发行价格为每股5.81元。至2007 年4月12日公司新发普通股（A股）股票已全部售出，募集资金总额为人民币 581,000,000.00元。减除发行费用人民币24,403,700.00元，实际募集资金净额 为人民币556,596,300.00元。募集资金全部投入“6英寸0.35微米功率半导体器 件生产线” 项目建设， 截至2007年12月31日募集资金实际投资额376,926,210.63 元，具体情况如下：

内容: 单位： （人民币）万元 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 55,659.63 0.00 0.00% 本年度投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 26,318.29 37,692.62

内容: 承诺投资项目

内容: 6英寸0.35微米功率半 是 导体器件生产线 合计 未达到计划进度原因

内容: 2007 年第五次临时股东大会决议通过《关于部分调整募集资金项目投资结构的议案》 ，同意对募

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内容: （分具体项目）

内容: 集资金项目建设期进行适当调整，项目建设期由 20 个月延长为 23 个月，项目及投资总额均不变化。

内容: 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 2007 年第五次临时股东大会决议通过《关于部分调整募集资金项目投资结构的议案》 ，同意对募 施方式调整情况 集资金项目投资结构进行适当调整，减少部分固定投资，项目及投资总额均不变化。 经第一届董事会第二十三次会议同意， 公司用募集资金归还募集资金项目于 2006 年先期投入的专 募集资金投资项目先 项贷款 11374.33 万元。 期投入及置换情况 第一届董事会第二十四次会议同意，公司用募集资金归还募集资金项目贷款 10771.74 万元。 经 2007 年第三次临时股东大会同意,公司用闲置募集资金 17000 万元暂时补充流动资金,预计还款 用闲置募集资金暂时 日期至 2007 年 11 月底.公司已于 2007 年 11 月 15 日以流动资金 17000 万元归还了募集资金帐户。 补充流动资金情况 经 2007 年第五次临时股东大会同意,公司用闲置募集资金 10000 万元暂时补充流动资金。公司承诺本 次补充流动资金时间最长不超过 4 个月。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况

内容: （二）募集资金项目投资结构部分调整情况 公司2007年第五次临时股东大会决议通过《关于部分调整募集资金项目投 资结构的议案》，同意对募集资金项目投资结构及建设期进行适当调整，项目 及投资总额均不变化。 股东大会决议变更后的募集资金使用计划情况如下：

内容: 单位：人民币万元 项目投资内容 建设工程费 设备购置费 工具器具及生产家具购置费 其他工程和费用 预备费（不可预见） 铺底流动资金 生产流动资金 合计 计划投资额 10,480.00 35,874.00 2,280.00 532.00 1,520.00 4,000.00 6,274.00 60,960.00 23 个月 （2006 年 5 月至 2008 年 3 月） 项目建设期

内容: （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至2007年12月31日公司利用募集资金归还募集资金投资项目“6英寸0.35 微米功率半导体器件生产线”占用的银行专项贷款221,457,407.69元，具体情

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内容: 况如下：

内容: 6 英寸 0.35 微米功率半导体器件生产线

内容: 2007年4月25日， 公司第一届董事会第二十三次 （临时） 会议， 审议通过 《关 于用募集资金归还募集资金投资项目贷款的议案》，同意用募集资金归还募集 资金项目于2006年12月31日前先期投入的专项贷款113,740,000.00元。 2007年6月12日，第一届董事会第二十四次（临时）会议，审议通过《关于 用募集资金置换已投入募集资金项目贷款的议案》，同意用募集资金置换募集 资金项目剩余专项贷款107,717,407.69元。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2007年6月28日，公司2007年第三次临时股东大会审议通过《关于用闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》同意用闲置募集资金17,000万元暂时补充流 动资金，时间最长不超过6个月，从2007年6月起到2007年12月止。公司已于2007 年11月15日归还了补充流动资金的款项。 2007年12月6日，公司第五次临时股东大会审议通过了《关于用闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》同意用闲置募集资金10,000万元暂时补充流动资 金，时间最长不超过4个月，从2007年12月起到2008年4月止。 （五）募集资金专户存储制度执行情况 报告期内，公司按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年 修订）的规定，对募集资金制定了专户存储制度，并对募集资金进行专户存储。 公司董事会为本次募集资金批准开设了天津银行南开支行专项帐户，其活期存 款账户为：358901201090813982。截至2007年12月31日，募集资金存放专项账 户的余额为82,714,029.37元。截至2007年12月31日尚未支付的上市发行费合计 3,043,940.00元。 （六）会计师事务所对募集资金使用情况的专项鉴证意见 中环股份董事会出具的《天津中环半导体股份有限公司关于2007年度募集

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内容: 资金使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资 金管理细则》的规定，如实的反映了中环股份2007年度募集资金的存放与使用 情况。 （七）非募集资金投资情况 报告期内，公司非募集资金投资主要是控股子公司天津市环欧半导体材料 技术有限公司的二期新厂建设，为直拉单晶硅扩产项目。项目预算10,390万元， 其中，11,000平方米新建厂房投资3,700万元，购置机器设备6,690万元，已于 2007年10月完成建设。

内容: 单位： （人民币）万元 项目名称 控股子公司天津市环欧半导体材料 技术有限公司环欧公司二期新厂建 设 合计 项目金额 项目进度 项目收益情况 由于项目处于试生产阶段，报告期 内实现增加收入 68.41 万元 -

内容: 三、董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会共召开了十二次会议。 1、第一届董事会第十九次会议于2007年1月11日召开，会议审议通过了《公 司2006年度总经理工作报告的议案》、《公司2006年度财务决算报告的议案》、 《公司2007年度财务预算方案的议案》、《公司2006年度利润分配及发行前滚 存利润分配的方案的议案》、《对公司高管人员进行奖励的议案》、《公司2006 年度董事会工作报告的议案》、《关于执行新会计准则的议案》、《关于向银 行借款及为子公司提供贷款担保的议案》、《提请召开2006年度股东大会的议 案》。 2、第一届董事会第二十次会议于2007 年2月5日召开，会议审议通过了《关 于天津中环半导体股份有限公司首次公开发行股票的种类和数量的议案》、 《关 于设立第三事业部的议案》。决议公告刊登在2007年4月19日的《中国证券报》、 《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 3、第一届董事会第二十一次（临时）会议于2007年2月8日召开，会议审议 通过了《提请公司股东大会修改2006年度利润分配方案的议案》、《关于召开 公司2007年第一次临时股东大会的通知的议案》

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内容: 4、第一届董事会第二十二次(临时)会议于2007年4月17日召开，会议审议 通过了《关于提请公司董事会批准功率MOSFET芯片生产线第二批设备采购合同 的议案》。 5、第一届董事会第二十三次(临时)会议于2007年4月25日召开,会议审议通 过了《公司2007年第一季度报告》、《关于公司2007年流动资金贷款的议案》、 《关于为环欧公司流动资金贷款担保的议案》、《关于用募集资金归还募集资 金投资项目贷款的议案》。决议公告刊登在2007年4月27日的《中国证券报》、 《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 6、第一届董事会第二十四次(临时)会议于2007年6月12日召开，会议审议 通过了《关于提请〈公司章程（草案）〉的议案》、《关于修改〈募集资金管 理办法〉的议案》、《关于修改〈信息披露管理办法〉的议案》、《关于修订 公司若干内控制度的议案》、《关于用募集资金置换已投入募集资金项目贷款 的议案》、《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》、《关于选举公 司副董事长的议案》、《关于董事会对副董事长相关授权的议案》、《关于改 聘公司总经理的议案》、《关于增选公司董事的议案》、《关于调整公司董事 会专门委员会成员的议案》、《关于聘任公司2007年度审计机构的议案》、《关 于召开公司2007年第三次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年6月13 日的《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 7、第一届董事会第二十五次(临时)会议于2007年7月27日召开，会议审议 通过了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》。决议公告刊登在2007年7月 28日的《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 8、第一届董事会第二十六次(临时)会议于2007年8月27日召开, 会议审议 通过了《公司2007年半年度报告》及《公司2007年半年度报告摘要》、《关于 修订公司若干财务管理制度的议案》。决议公告刊登在2007年8月29日的《中国 证券报》、 《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。 9、第一届董事会第二十七次(临时)会议于2007年10月29日召开, 会议审议

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内容: 通过了《公司2007年第三季度报告》、《关于公司治理专项活动整改报告》、 《关于董事会换届选举的议案》、《关于召开公司2007年第四次临时股东大会 的通知》、《关于申请流动资金贷款的议案》。决议公告刊登在2007年10月31 日的《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 10、第一届董事会第二十八次（临时）会议于2007 年11 月14 日召开，会 议审议通过了《关于向天津银行申请贷款的议案》。决议公告刊登在2007年11 月17日的《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 11、 第二届董事会第一次会议于2007年11月16日召开, 会议审议通过了 《关 于选举第二届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘任总经理、董事会 秘书、证券事务代表的议案》、《关于聘任副总经理、总工程师、总会计师的 议案》、《关于推举董事会专门委员会委员的议案》、《关于部分调整募集资 金项目投资结构的议案》、《关于变更募集资金项目设备采购合同的议案》、 《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》、《关于审议〈建设工程施 工合同〉的议案》、《关于审议〈房屋拆迁补偿协议〉的议案》、《关于召开 公司2007年第五次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年11月20日的 《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 12、第二届董事会第二次会议于2007年12月20日召开，会议审议通过了《公 司符合非公开发行股票条件的议案》、《公司向特定对象发行股份购买资产暨 关联交易方案》、《公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易报告书（草 案）》、《关于向天津市中环电子信息集团有限公司发行股票收购资产协议》、 《关于批准有关审计报告、评估报告及盈利预测审核报告的议案》、《提请股 东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《关于同 意天津市中环电子信息集团有限公司免于发出收购要约的议案》、《关于召开 公司2008年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年12月24日的 《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。

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内容: 四、本年度利润分配预案或资本公积金转增预案 经五洲松德联合会计师事务所审计，本公司2007年度归属于母公司的净利 润为 103,068,216.34元。加期初未分配利润135,140,167.62元，减母公司提取 的盈余公积4,662,501.37元，公司可供分配利润为233,545,882.59元。公司资 本公积余额为498,490,857.93元。 拟以公司确定的股权登记日收市时公司总股本为基数，向全体股东按每10 股送红股1股，派送现金0.7元（含税），用资本公积金向全体股东按每10股转 增1.5股的比例转增股本,未分配利润结转至下一年度。 五、开展投资者关系管理的情况 （一）公司投资者关系管理 公司制定《投资者关系管理制度》，积极开展投资者关系管理工作。 公司董事会秘书梁岩先生为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资 者关系管理的日常事务。公司上市后，将更加重视投资者关系管理，积极接待 投资者、新闻媒体的咨询和来访，加强同投资者和新闻媒体的交流和沟通，按 时准确完整披露应该披露的信息。 (二)公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》、《证券时报》，指定信 息披露网站为巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 （三）设立专门部门和人员负责投资者关系管理工作，通过设立网站、专 门的投资者咨询电话、专用电子信箱、接待投资者实地参观考察等方式，为投 资者了解公司情况，咨询问题提供方便。 公司还将通过定期举办网上路演、业绩说明会等渠道，主动介绍公司情况， 回答投资者的有关问题并听取他们的相关建议。

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内容: 第八节 监事会报告

内容: 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了五次会议，会议的情况如下： 1、第一届监事会第六次会议于2007年1月11日召开，会议审议通过了《公 司2006年度财务决算报告的议案》《公司2006年度监事会工作报告的议案》 、 。 2、第一届监事会第七次会议于2007年4月25日召开，会议审议通过了《公 司2007年第一季度报告的议案》 。 3、第一届监事会第八次会议于2007年8月27日召开，会议审议通过了《公 司2007 年半年度报告的议案》及《公司2007 年半年度报告摘要的议案》。决 议公告刊登在2007年8月29日的《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露 网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 4、第一届监事会第九次会议于2007 年10月29日召开，会议审议通过了《公 司2007 年第三季度报告》。决议公告刊登在2007年10月31日的《中国证券报》、 《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 5、 第二届监事会第一次会议于2007 年11月16日召开, 会议审议通过了 《选 举白建珉先生为公司第二届监事会召集人的议案》、《关于部分调整募集资金 项目投资结构的议案》。决议公告刊登在2007年11月20日的《中国证券报》、 《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 报告期内，公司监事会成员列席参加了天津中环半导体股份有限公司股东 大会共六次；列席参加了公司第一届董事会会议共十次，公司第二届董事会会 议共二次。监事会认真履行监督职能，保证了公司正常的经营管理工作的开展， 切实维护公司利益和全体股东的利益。 二、监事会对2007年度公司有关事项的独立意见： （一）公司依法运作情况 报告期内公司依法运作，公司的决策程序符合《公司法》及公司《章程》 有关制度的规定。公司监事会认为董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、

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内容: 勤勉义务，没有发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为；公司董事会严格按着信息披露制度要求及时、准 确、完整的进行了对外信息披露，没有发现公司有应披露而未披露的事项，也 没有进行选择性信息披露而损害中小股东利益的情况发生。 （二）检查公司财务状况 报告期内，公司监事会认真审阅了公司每月的财务报表、定期报告及相关 文件，监事会还认真审议了公司依据中国证监会《关于做好上市公司2007年年 度报告及相关工作的通知》以及深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公 司2007年年度报告工作的通知》的要求，编制的2007年度报告及摘要。 监事会认为公司财务管理规范、制度完善，没有发生公司资产被非法侵占 和资金流失的情况，公司的2007年年度报告真实反映了公司的财务状况和经营 成果。 （三）对募集资金使用和管理情况的核查： 2007年第五次临时股东大会决议通过《关于部分调整募集资金项目投资结 构的议案》，同意对募集资金项目投资结构及建设期进行适当调整，项目及投 资总额均不变化。 监事会认为：公司募集资金实际投入项目与承诺基本一致；公司对募集资 金投资项目的变更进行了充分的论证，变更程序合法。 （四）对关联交易情况的独立意见 报告期内发生的关联交易属于正常经营往来，其价格依照市场价格确定， 按公平、合理的原则进行，没有损害公司利益情形。 （五）对会计师事务所出具的审计报告的意见： 报告期内，五洲松德联合会计师事务所对公司2007年度报告的审计报告进 行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司监事会认为五洲松德联合会计师事务所出具的审计意见与所涉及事项 真实反映了公司的财务状况和经营成果。

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内容: 第九节 重要事项

内容: 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易与关联方债权债务往来情况 （一）报告期内公司无重大关联交易事项 （二）关联债权债务往来

内容: 1、向关联方提供资金情况: 天津市中环电子进出口有限公司为公司控股股 东中环集团的子公司，在公司未取得进出口权时为公司代理进出口业务，由于 业务往来，尚欠公司货款余额48.64万元；天津仪表集团有限公司为公司控股股 东中环集团的子公司，为公司提供加工服务,公司其支付预付款60万元；两项合 计108.64万元。 2、关联方向公司提供资金情况：天津市半导体材料技术有限公司为公司控 股股东中环集团的子公司，该公司已于5年前停产，公司尚欠其239.11万元应付 货款；天津市中环电子信息集团有限公司1147.47万元为与公司的往来款，以上 合计1386.58万元。 四、报告期内对外担保情况 （一）股东大会审议情况

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内容: 报告期内，公司2007年第二次临时股东大会于5月15日召开,审议通过《关 于为环欧公司流动资金贷款担保的议案》,同意公司为控股子公司天津市环欧半 导体材料技术有限公司13800万元流动资金贷款提供担保。 （二）报告期内公司实际对外担保情况

内容: 单位： （人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 无 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 10,500.00 0.00 10,500.00 0.00 发生日期（协议签署 日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或 毕 否）

内容: （三）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意 见 公司独立董事刘忠立先生、陈荣玲先生、韩传模先生、张玉利先生对公司 累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见： 2007年度，公司对外担保发生额为10,500万元，全部为对控股子公司天津 市环欧半导体材料技术有限公司的担保。截至2007年12月31日对外担保余额为 零。 公司的对外担保符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，无为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的情况，无直接或间接为资产负债率超过70%的 被担保对象提供的情况。 公司的担保已经董事会审议批准并提交股东大会审议，履行了相关的审批

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内容: 决策程序。公司的担保有利于环欧公司扩大产销规模，提升经济效益，使公司 获得更大收益，是必要的。公司的担保已充分披露了担保风险。 五、持有其他上市公司股权情况

内容: 单位： （人民币）元 证券代码 601601 证券简称 中国太保 合计 初始投资金额 1,000,000.00 1,000,000.00 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损 益 报告期所有 会计核算科 股份来源 者权益变动 目 购买 -

内容: 六、重大合同及履行情况 （一）公司与TCS公司的设备采购合同 2006 年5月29日，公司与TCS公司签订了合同编号为06ZHTC-01的《设备采 购合同》。合同中约定：公司向TCS公司购买采用现代设计及优质材料制造而成 的成熟的设备，用于建设6 英寸半导体功率器件生产线；卖方须保证交付的设 备与合同要求完全相符，并保证设备制造工艺，使用的材料不存在任何缺陷； 卖方须在本合同签署后5个月内，按照DDU条款交付合同设备，目的港为中国天 津港或机场；合同设备总价款为2,300万美元，采取电汇、分期付款的方式进行； 如发现货物质量与提单和合同的质量不符，买方有权在卸货后60天内提出索赔； 由卖方提供的合同设备保修期为：新设备为交付后12个月，旧设备为交付后6个 月；买卖双方应友好解决所有争端，如若不能解决，应提交中国国际经济贸易 仲裁委员会北京，按照国际商会条款仲裁，仲裁是终局的，对双方均具约束力， 在任何国家具有强制力。目前双方按照合同本履行完毕，除个别设备因政府手 续原因有一定滞后外，但不影响设备的成套性和试生产，10000片/月生产线调 试正常。 该合同已在2007年3月29日刊登的公司 《首次公开发行股票招股意向书》 中披露。 （二）公司与AET公司的设备采购合同 为采购本次募集资金投资项目所需设备，2007年4月17日公司第一届董事会 第二十二次会议审议通过相关议案，同意公司与GE公司签署《设备销售协议》， 通过GE公司采购三星公司的6 英寸线二手设备72台套，合同金额419.2万美元， 该合同已于2007年4月18日签署；同意公司与韩国AET公司签署《装配应用0.35 微米工艺的6英寸半导体设备合同》，通过AET公司采购、翻新94台套设备，并

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内容: 负责公司采购三星公司的6英寸线二手设备72台套的除污、运输、质量保证和部 分设备的翻新等工作， 合同金额1680.8万美元， 该合同已于2007年4月18日签署。 目前双方按照合同约定正常履行。该合同已在2007年4月19日刊登的公司《首次 公开发行股票上市公告书》中披露。 公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更设备采购合同的议 案》，根据募集资金项目实际建设进度及韩国AET公司请求，双方进行友好协商， 对原合同内容进行部分变更，具体情况如下： 1、采购内容：通过AET公司采购、翻新94台套设备变更为50台套，设备金 额为815.5万美元；AET公司负责公司的已采购的三星公司的72台套6 英寸线二 手设备中49台套设备的除污、运输、质量保证和部分设备的翻新等工作，安装 服务费金额为419.4万美元；AET 公司在新合同签订之日起至2009年12月向公司 提供生产线备件和原材料，采购金额为445.9万美元。 2、付款方式：公司已执行的735万美元付款作为本次变更后的合同的预付 款，公司后续向AET 公司付款采用L/C付款方式。 目前按照合同约定双方正常履行。 (三)控股子公司大额销售合同 2007年6月6日,中环股份控股子公司天津市环欧半导体材料技术有限公司 与展丰能源技术(上海)有限公司,上海太阳能科技有限公司签订了太阳能硅片 供货合同。合同的主要内容为: 1、合同总金额：约壹亿壹仟万元人民币。 2、履约方式：环欧公司向展丰能源提供太阳能单晶硅片,展丰能源完成相 关制作工艺后，提供给上海太阳能。 3、履行期限：2007年5月至2007年10月 4、付款方式：环欧公司在合同期间按照合同数量分批提供给展丰能源合格 的太阳能硅片，双方每月11日、8日、27日结算并支付当月全部货款。展丰能源 按照付款协议将货款按时付清,以避免环欧公司在生产中由于资金问题产生的 延误。如果由于展丰能源资金问题影响产品交付,环欧公司不承担责任。该合同 已在2007年6月19日刊登的公司的临时公告 《控股子公司重大合同公告》 中披露。

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内容: 目前三方按照合同约定正常履行完毕。 (四) 公司与成都爱德工程有限公司《建设工程施工合同》 公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于审议〈建设工程施工合同〉 的议案》，根据募集资金项目实际建设进度，公司在前期已有合同的基础上， 公司与成都爱德工程有限公司签订新的《建设工程施工合同》，新合同生效， 旧合同作废。合同主要条款如下： 1、工程概况： 1）工程名称：6英寸0.35微米功率半导体器件生产线工程 2）立项批文号：津园区发审［2005］006号 3）工程内容：厂房改造及安装项目 2、合同金额：68,688,240元，合同最终金额以实际发生工作量计算。 3、付款方式： 1）合同签订七日内公司支付合同价款30%的预付款，扣回工程款的时间、 比例：在每个月进度款中扣10%，分三个月扣完。 2）工程进度款支付：每月1号至3号支付上月工程进度款的80%，工程竣工 支付合同总价的95%， 公司滞留5%的质量保证金， 合同保修期满后一个月内付清。 目前按照合同约定双方正常履行。 七、承诺事项履行情况 公司法人股东天津市中环电子信息集团有限公司承诺：自股票上市之日起 三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司收购 该部分股份。 公司法人股东天津药业集团有限公司、天津经发投资有限公司、天津海泰 科技投资管理有限公司承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托 他人管理其持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。 作为公司董事、监事、高管的自然人股东禄大新、张爱华、丛培金、孙志 昌、李石柱、张贵武、滕新年、吴桂兰、白建珉承诺：除前述自股票上市之日

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内容: 起十二个月内不转让或者委托他人管理其持有的公司股份外，在其任职期间每 年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%，离职后半年内不转让其所持 有的公司股份。 上述承诺均得到严格履行。 八、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司原审计机构北京五洲联合会计事务所北京万隆松德会计师 事务所有限公司进行合并重组,更名为五洲松德联合会计师事务所。公司2008年 第二次临时股东大会审议通过《关于聘任审计机构的议案》，与原北京五洲联 合会计事务所的审计业务关系由五洲松德联合会计师事务所继续履行。 九、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及其他行政管理部门处 罚的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 十、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引

内容: 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 2007-2 2007-3 2007-4 2007-5 2007-6 2007-7 2007-1 公告编 号 公告日期 2007-3-29 2007-4-4 2007-4-5 2007-4-10 2007-4-11 2007-4-12 2007-4-19 2007-4-26 2007-4-27 2007-4-28 2007-4-28 2007-5-8 2007-5-16 2007-6-13 2007-6-13 公告名称 《招股意向书》、《初步询价及推介公告》 《网上路演公告》 《初步询价结果及定价公告》、《网上网下发行公告》 《网下发行配售结果公告》 《网上发行中签率公告》 《网上发行中签结果公告》 《首次公开发行股票上市公告书》 第一届董事会第二十三次（临时）会议决议公告 2007 年第一季度报告 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知 关于对外担保事项的公告 关于签订募集资金三方监管协议的公告 二○○七年第二次临时股东大会决议公告 第一届董事会第二十四次（临时）会议决议公告 关于召开 2007 年第三次临时股东大会的通知

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内容: 关于用募集资金置换已投入募集资金项目贷款的公告 关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 控股子公司重大合同公告 关于召开 2007 年第三次临时股东大会的提示公告 二○○七年第三次临时股东大会决议公告 网下配售股票上市流通的提示公告 第一届董事会第二十五次（临时）会议决议公告 公司治理专项活动自查报告和整改计划 2007 年半年度报告 第一届董事会第二十六次（临时）会议决议公告 第一届监事会第八次会议公告

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内容: 2007-45 2007-12-11 关于重要事项进展情况的公告 2007-46 2007-12-18 关于重要事项进展情况的公告 2007-47 2007-12-18 关于公司产品被列入 2007 年第一批国家高技术产业发 展项目暨获得政府研究与开发资金的公告

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内容: 第十节 财务报告

内容: 一、财务报表 （一）资产负债表

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内容: 法定代表人：张旭光

内容: 主管会计工作的负责人：沈浩平

内容: 会计机构负责人：吴桂兰

内容: （二）利润表

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内容: 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 主管会计工作的负责人：沈浩平

内容: （三）现金流量表

内容: 编制单位：天津中环半导体股份有限公司 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 3,022.21 14,850,808.31 877,161,907.88 504,808,827.09 7,291,480.35 293,342,619.23 167,028,797.87 1,996,000.00 1,878,812.25 594,817,599.96 383,491,294.99 1,561,966.38 369,496,028.98 273,982,255.76 862,308,077.36 286,051,138.88 590,942,787.71 367,934,062.60 本期 合并 母公司 合并 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 上年同期 母公司

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内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 主管会计工作的负责人：沈浩平

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减 100,000, 497,778, 000.00 800.00 少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 41,182,5 00.00 -7,267,5 00.00 41,182,5 00.00 48,450,0 00.00

内容: 天津中环半导体股份有限公司 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 362,663, 498,490, 687.00 857.93 19,048,5 46.49 233,545, 882.59 4,662,50 1.37 4,662,50 1.37 -4,662,5 01.37 -4,662,5 01.37

内容: 主管会计工作的负责人：沈浩平

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 天津中环半导体股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津中环半导体股份有限公司（以下简称中环股份） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度利润表和合并利润表、2007 年度现金流量表和合并现金流量表、2007 年度所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中环股份管理层的责任。这种责 任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用适当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表 编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 三、 审计意见 我们认为，中环股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了中环股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年 度的经营成果和现金流量。

内容: 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师：刘维 中国 天津 中国注册会计师：陈利诚 2008 年 4 月 16 日

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 天津中环半导体股份有限公司财务报表附注

内容: 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日 一、公司简介 天津中环半导体股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原为国营企业，名称 为天津市中环半导体公司，天津市电子仪表工业总公司于 1999 年 12 月 14 日批准将天津 市中环半导体公司改组为国有独资公司， 名称为天津市中环半导体有限公司 （以下简称 “有 限公司” ）并于同年 12 月 17 日取得了企业法人营业执照，注册资本为 44,848,912.18 元。 天津市中环电子信息集团有限公司（前身为天津市电子仪表工业总公司）持有 100%股权。 2004 年 3 月 18 日天津市中环电子信息集团有限公司董事会决议同意禄大新、张爱华、丛 培金、孙志昌、张贵武、滕新年、李石柱、吴桂兰、白建珉 9 名自然人受让天津市中环电 子信息集团有限公司持有的有限公司 3.44345%的国有股股权，有限公司于 2004 年 3 月 30 日办理了股权变更手续并于 2004 年 3 月 31 日办理了工商变更备案登记。 2004 年 4 月 15 日有限公司与天津药业集团有限公司、天津经发投资有限公司和天津 新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司签署增资协议书， 增资后公司的注册资本变更 为 72,620,106.41 元。有限公司已于 2004 年 4 月 28 日取得了天津市工商行政管理局换发的 企业法人营业执照。 经天津市人民政府于 2004 年 7 月 8 日以津股批[2004]6 号 《关于同意天津市中环半导体有 限公司整体变更为天津中环半导体股份有限公司的批复》批准，有限公司整体变更为天津中 环半导体股份有限公司。变更后的股东为天津市中环电子信息集团有限公司、天津药业集团 有限公司、天津经发投资有限公司、天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司及禄大 新、张爱华、丛培金、孙志昌、张贵武、滕新年、李石柱、吴桂兰、白建珉 9 名自然人股东。 变更后注册资本为 262,663,687.00 元。公司已于 2004 年 7 月 16 日取得了天津市工商行政管理 局换发的注册号为 1200001190025 的企业法人营业执照。法定代表人：张旭光。注册地址： 天津新技术产业园区华苑产业区（环外）海泰东路 12 号。经中国证券监督管理委员会证监 发行字[2007]62 号文核准， 由主承销商渤海证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资 金申购定价发行方式相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 10,000 万股，发行价 格为每股人民币 5.81 元， 并于同年 4 月 20 日在深圳证券交易所正式挂牌交易， 股票代码： 002129。 公司主要经营范围包括：半导体材料、半导体器件、电子元件制造、加工、批发、零 售；电子仪器、设备整机及零部件制造、加工、批发、零售；普通汽车货运；经营要企业 自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、 零配件、 原辅材料及技术的进口业 务；房屋租赁（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） 。 公司主要产品为高压硅堆、硅整流二极管、硅桥式整流器、硅单晶、硅单晶片。

内容: 二、遵循企业会计准则的声明 本公司声明：所编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了

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内容: 企业财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 三、财务报表的编制基础 本公司原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的会计准则和《企业会计制度》 （以下简称“原 会计准则”）编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁 布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”） 。2007 年度财务会计报表为公司首份按照 企业会计准则编制的年度财务报表。 本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基 础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则进行确认和计量，同时，按照《企业 会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、中国证监会《关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 《公开发行债券的公司信息披露规范 和 问答第 7 号》等相关规定，对资产负债表期初数和利润表、现金流量表的上年同期可比数 据进行了追溯调整，并将调整后的金额作为本期财务报表的比较数据。

内容: 四、公司的主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务 报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成 本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用 历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，应当保证所确定的 会计要素金额能够取得并可靠计量。 5、外币业务核算方法 在资产负债表日采用的折算方法： （1）对于外币货币性项目，因汇率波动而产生的汇兑差额作为财务费用处理，同时 调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额。 （2）对于非币货币性项目： ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，已在交易发生日按当日即期汇率折算， 资产负债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。

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内容: ②对于以公允价值计量的股票、 基金等非货币性项目， 如果期末的公允价值以外币反 映， 则应当先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额， 在与原 记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期） ，流动性强，易于转换为已知 金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类： 金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。 金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当 终止确认。 当金融负债的现时义务全部或部分已解除的， 终止确认该金融负债或其中一部分。 ②本公司初始确认的金融资产或金融负债， 按照公允价值计量。 对于以公允价值计量 且变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可 能发生的交易费用。但是，下列情况除外： a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该项 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资 产不再适合按照公允价值计量时， 公司改按成本计量， 该成本为重分类日该金融资产的公 允价值。 ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外： a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除 将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再 适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值。 c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保

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内容: 合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷 款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： （a）按照或有事项准则确定的金额。 （b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 除与套期保值有关 外，按照下列规定处理： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形 成的利得或损失，计入当期损益； b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金 融资产形的汇总差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债， 除与套期保值有关外， 在终止确 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入 当期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定： 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃起市场的报价确定其公允价值，活 跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价 格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格：不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融 负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备 期末， 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准 备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险 特征的金融资产组中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法分别如下： ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的， 以公允价值低于账面价值部分计提减 值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金 流量 （不包括尚未发生的信用损失） 现值低于账面价值部分计提减值准备， 计入当期损益。 可供出售金融资产发生减值时， 即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入所有者权益的 因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 ②持有至到期的投资以预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失） 现值低 于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 8、金融资产转移的确认与计量 金融资产转移的确认： 企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

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内容: 移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 ①企业以不附追索权方式出售金融资产。 ②金融资产部分转移的计量： 金融资产部分转移， 应将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终 止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。 原直接计入所有者权益的公 允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额， 应当按照金融资产终止确认部分和未终止 确认部分的相对公允价值，对该累计额进行了分摊后确定。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准为： ①对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 ②对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账 龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提 坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准 备。对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。 ③对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算采用备抵法。 公司计提坏账准备比例： 应收账款： ① 因债务单位发生破产、资不抵债、现金流量严重不足、遭受严重的自然灾害导致 停产等情况而在可预见的未来时间内无法收回债务， 或有确凿证据证明不能收回的应收账 款以及账龄在 5 年以上的应收账款按 100%计提坏账准备。 ②不符合第①条计提坏账准备标准，但回收风险较大的应收账款或账龄在 3 年以上 5 年以下的应收账款，按 50%计提坏账准备。 ③账龄在 2 年以上 3 年以下的应收账款按 30%计提坏账准备。 ④账龄在 1 年以上 2 年以下的应收账款按 10%计提坏账准备。 ⑤账龄在 1 年以内的应收账款按 5%计提坏账准备。 其他应收款： ① 凡有确凿证据证明不能收回的其他应收款，以及账龄在 5 年以上的其他应收款按 100%计提坏账准备。 ②不符合第①条计提坏账准备标准， 但回收风险较大的其他应收款或账龄在 3 年以上 5 年以下的其他应收款，按 50%计提坏账准备。 ③账龄在 2 年以上 3 年以下的其他应收款按 30%计提坏账准备。

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内容: ④账龄在 1 年以上 2 年以下的其他应收款按 10%计提坏账准备。 ⑤账龄在 1 年以内的其他应收款按 5%计提坏账准备。 10、存货核算方法 （1）存货主要为原材料、库存商品、生产成本和自制半成品等，取得时按实际成本 计价，发出时采用移动加权平均法计算确定其实际成本。低值易耗品领用时一次摊销。存 货的盘存采用永续盘存制。 （2）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，计提存货跌价准备。 （3）当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：市价持续下跌，并且在可预见的 未来，无回升的可能；企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；企业 因产品更新换代， 原有库存材料已不适应新产品的需要， 而该材料的市场价格又低于其账 面成本； 因企业提供商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 导致市 场价格逐渐下跌；其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 11、长期股权投资核算方法 （1）初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调 整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权 而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值； 如果是通过多次交换 交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和； 购买方为进行企业合并而 发生的各项直接相关费用计入企业合并成本； 在合并合同为每一单项交易成本之和； 购买 方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本； 在合并合同或协议中对 可能影响合并成本的未来事项作出约定的， 如果说在购买日估计未来事项很可能发生并且 对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下 列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出。 实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外；

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内容: ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资， 如果该交换具有商业实质且换入资产 或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量； 如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量， 则长期股权 投资成本以换出资产的账面价值计量。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资， 将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债 务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益； 债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。 （2）后续计量 ①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）投资收益的确认 ①采用成本法核算的单位， 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时， 确认投资收益。 ②采用权益法核算的单位， 中期期末或年度终了， 按分享或分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 ③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损 益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计 入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。 减值损失一经确认， 在以后 会计期间不得转回。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产是指使用年限在一年以上，能为生产商品提供劳务、出租或经营管 理而持有的有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备。 （2）固定资产计价方法：本公司改制时股东投入的固定资产，按评估确认的价 值入账；本公司成立后新增的固定资产，分别以下情况计价： a、外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地 整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出作为入账价值； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价； 以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允 价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。

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内容: d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入账价值； e、盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值； ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计 的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金 流量现值作为入账价值。 f、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入 账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计 的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来 现金流量现值作为入账价值。 g、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入 的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。 （3）固定资产按取得时的实际成本计价，折旧采用平均年限法。固定资产的分类、计 提折旧年限、折旧率、残值率如下： 固定资产类别 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 动力设备 仪器仪表 办公设备 其他 折旧年限 30-50 年 5-10 年 5-18 年 6-8 年 6-22 年 6-18 年 5-7 年 5-10 年 预计残值率 5% 5% 4%-5% 4%-5% 4%-5% 4%-5% 4%-5% 5% 年折旧率% 1.90-3.17 9.50-19.00 5.28-19.20 11.88-16.00 4.32-16.00 5.28-16.00 13.57-19.20 9.50-19.00

内容: （4）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于其账面价值的， 按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。固定资产减值准备，按单项资产计提。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使 用状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。

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内容: （2）期末对在建工程进行全面检查，对由于在性能、技术上已经落后或长期停建并且预计 在3年内不会重新开工的在建工程， 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他 的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款 的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的， 应当在发生时根据其发生额予以资本化， 计入符合资本 化条件的资产的成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）资本化率的确定 ①为购建固定资产而借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （4）暂停资本化 若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应 当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （5）停止资本化 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 应当停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用用或者可销售状态之后所发生 的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对 外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 15、无形资产计价和摊销方法

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内容: ①外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资 产达到预定用途所发生的实际成本入账； ②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价； ③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损 益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账： a、开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资 产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市 场且出售后有足够的技术支持） 。 b、该无形资产的开发支出能够可靠的计量。 （2）无形资产摊销方法 使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内 平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的 无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 （3）无形资产摊销年限 ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规 定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的， 摊销年限不超过 法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过 受益年限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限， 法律也没有规定有效年限的， 摊销年限不 超过 10 年。 若预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。

内容: 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内平均摊销。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 18、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关 支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老 保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经 费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其

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内容: 提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职 工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机 构设立的职工社会保障体系， 一般包括养老及医疗保险、 住房公积金及其他社会保障。 除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般 按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构 缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 19、股份支付 股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进 行结算的交易。 以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础 计算确定的交付现金或其他资产义务的 20、收入确认原则 （1）提供劳务：提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的证据时确认劳务收入。如果劳务的开始和完成分属于不同的会计年度， 且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠的估计的，应按完工百分比法确认收入。 （2）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该 商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使 用费收入， 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时 满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 （4）采用售后回购方式销售商品的，收到的款项应确认为负债；回购价格大于原 售价的，差额应在回购期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购 交易满足销售商品商品收入确认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作 为购进商品处理。 （5）采用售后租回方式销售商品的，售后租回交易认定为经营租赁的，对售价与 资产账面价值之间的差额予以递延，并在租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法 进行分摊，作为租金费用的调整。有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成 的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当期损益。 21、政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府 作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政 府补助。

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内容: 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收 益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22、资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。企业应当在资产负债表日判 断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额， 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减 值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。长期股权投资、 固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法： （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超 过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额， 根据公平交易中销售协议价格减去可直接 归属于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该 资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。资产的市场价格通常应当根据资产的买

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内容: 方出价确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，当以可获取的最佳信息为 基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产 的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值 减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来 现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应 当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产 账面价值（扣除预计净残值） 。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （4）表明一项资产可能发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产 或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑管理层管理生产经营活 动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 23、递延所得税资产的确认依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生 的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3） 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 24、所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为 所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

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内容: （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。 25、企业合并 同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方 为进行企业合并发生的各项直接相关费用， 包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估 费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制 合并日的合并资产负债表、 合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表中被合并方的 各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合 并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列 项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成 本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。 购买方合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时， 应对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 企业合并形成母子关 系的， 母公司编制购买日的合并资产负债表， 因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债以公允价值列示。 26、合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资 单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽 不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。

内容: （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和 纳入合并范围的子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料， 按照权益法调整对子公司 的长期股权投资， 在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份 额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告

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内容: 期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入 合并利润表。 （3）子公司会计政策 控股子公司执行的会计政策与本公司一致。

内容: 说明：本表调整前期初数（以下简称“调前数”）是根据北京五洲联合会计师事务所于 2007 年 1 月 11 日出具的五洲审字[2007]1-0018 号审计报告为基础填列。 调整后的期初数 （以 下简称“调后数”）是依据如下调整事项进行追溯调整后的数据。 调整的事项： ①本公司按照原会计准则的规定， 制定了公司的会计政策， 据此公司计提了应收款项 坏账准备、存货跌价准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，根据新会计准则 产生了递延所得税资产 3,591,789.08 元，同时增加 2007 年年初盈余公积 514,044.83 元，增加 2007 年年初的未分配利润 3,006,345.37 元，增加少数股东的权益 71,398.88 元。 ②根据 2007 年 11 月 16 日财政部下发的企业会计准则解释第 1 号的规定：“企业在编 制合并财务报表时， 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、 负债的账面 价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的， 在合并资产负债表中应当确 认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用”。本公司在 2007 年年初确认因内部利润导致的递延所得税资产增加 564,647.31 元， 同时调增 2007 年年 初的未分配利润 564,647.31 元。 ③企业会计准则解释第 1 号规定，长期投资中对子公司核算方法由权益法改为成本 法，同时追溯调整以前年度的损益，本期公司已按上述规定调整母公司及控股子公司的 2006 年度当期及以前期间的损益，因此相应调减 2007 年初盈余公积 19,566,595.19 元，调 增年初未分配利润 19,566,595.19 元。

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内容: （二）会计估计变更 本期未发生会计估计变更事项。 （三）会计差错更正 本期未发生会计差错更正事项。

内容: 六、税项 1、增值税 按产品销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项 税额后缴纳。出口产品享受“免、抵、退”的出口退税政策，退税率为 17%。 2、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费 分别按实际应缴纳流转税额的 7%、3%和 1%计算缴纳。 3、所得税 公司注册于天津新技术产业园区政策区，根据天津新技术产业园区管理条例第三十一 条：园区内的高新技术企业按 15%的税率征收企业所得税，天津新技术产业园区管理委员会 已认定公司为高新技术企业，故公司按照当期应纳税所得额的 15%计算缴纳所得税。 七、控股子公司及合营企业 （一）纳入合并报表范围的子公司

内容: 与本企 企业名称 注册地点 主营业务 业关系 天津市环欧半导体 材料技术有限公司 天津欧佳半导体材 料技术有限公司 华苑产业区火 炬大厦 技术开发、 咨询、 服务、 转让等 控股子公司 任公司 控股子公司之子 公司 中外合 沈浩平 资经营 或类型 有限责 金东虎 代表人 资本 10000 万元 2500 万元 50 李石柱 任公司 万元 资额 6862.11 万元 比例 68.62% 经济性质 法定 注册 实际出 持股

内容: 天津华苑产业区 开发、 生产、 销售半导 (环外)55 号地块 体材料、半导体器件 天津华苑产业

内容: 天津市豪尔希科技 开发有限公司

内容: 有限责 技术开发、 咨询、 服务 控股子公司

内容: （二）合并会计报表范围发生变更的情况说明： 本公司本期合并会计报表范围未发生变更。

内容: 八、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金

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内容: 项目 现金 银行存款 其他货币资金 合计

内容: 说明：应收票据期末余额中无抵押情况。 3、应收款项 （1）应收账款 2007.12.31

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内容: 说明： ① 2007 年 12 月 31 日欠款前五名金额合计为 26,079,925.77 元， 占应收账款期末余额比 例为 19.88%。 ② 应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③ 应收账款期末余额中应收关联方单位的款项如下： 关联方名称 天津市中环电子进出口有限公司 2007.12.31 213,658.07 比例% 0.16

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上

内容: 说明： ① 2007 年 12 月 31 日欠款前五名金额合计为 4,517,516.50 元，占其他应收款期末余额

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 比例为 72.84% ② 其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③其他应收款期末余额中应收关联方单位的款项如下： 关联方名称 天津市中环电子进出口有限公司 2007.12.31 272,697.74 比例% 4.40

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 低值易耗品 包装物 合计

内容: 6、可供出售金融资产 项目 可供出售债券 可供出售股票 可供出售基金 合计 7、长期股权投资 项目

内容: 太平洋保险股票 天津市环日半导体技术有限公司

内容: 2007 年度 权益增减额

内容: 被投资公司名称 太平洋保险股票 天津市环日半导体技术有限公司 合 计

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 仪器仪表 办公设备 合 计

内容: 累计折旧 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 动力设备 仪器仪表 办公设备 合 净 计 值

内容: 说明： （1）本期新增固定资产中，由在建工程转入金额为 119,826,730.83 元。 （2）期末固定资产未发生可变现净值低于账面成本的情况， 故未提取固定资产减值准备。 （3）期末固定资产中无用于抵押、担保情况。

内容: 说明： （1）在建工程本期资本化利息金额 4,666,561.53 元。 （2） 期末在建工程未发生可变现净值低于账面成本的情况， 故未提取在建工程减值准备。 10、无形资产及累计摊销

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内容: （2）累计摊销 类别 老厂区土地 新厂区土地 数据管理系统 合 净 说明： （1）截止 2007 年 12 月 31 日新厂区土地证仍在办理中。 （2） 期末无形资产未发生可变现净值低于账面成本的情况， 故未提取无形资产减值准备。 11、长期待摊费用

内容: 12、递延所得税资产 类别 坏账准备 存货跌价准备 递延收益

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内容: 本期减少额 项目 期初账面余额 本期计提额 因价值回升 转回 一、坏账准备 其中:应收账款 其他应收款 二、存货跌价准备 其中:产成品 原材料 委托加工材料 包装物 修理用备件 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 因其他原因 转出 期末账面余额

内容: 14、借款 （1）短期借款和长期借款

内容: 项目 币种 短期借款 长期借款

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内容: 期末数 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合计 人民币 人民币 人民币 人民币

内容: （2）一年内到期的非流动负债

内容: 项目 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合计 币种 人民币 人民币 人民币 人民币 期末账面余额 年初账面余额

内容: 15、应付款项 （1） 应付账款 账龄 2007.12.31 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上

内容: 说明： ① 截至 2007 年 12 月 31 日账龄在三年以上的应付账款 3,153,007.23 元， 占期末余额的 8.12%，主要为应付天津市半导体材料厂货款 2,391,121.17 元，该企业已停产多年，至今该 厂未要求还款。 ②应付账款中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 ③应付账款期末余额中应付关联方单位的款项如下：

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内容: ① 截至2007 年12 月31 日公司账龄超过1 年的预收账款19,910.50 元， 占 余额的0.10%，主要为客户采购尾款。

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内容: 17、应付职工薪酬 项目

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：1．医疗保险费

内容: 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费

内容: 住房公积金 工会经费和职工教育经费

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内容: 可供出售金融资产公允价值变动 研发支出

内容: 19、其他非流动负债 项目 电子发展基金 高技术产业化新材料专项 国家发改委及科委研发经费 企业网工程 外贸发展基金 企业挖潜基金 专利资助费 科技创新专项资金 合计 说明： （1）电子发展基金为信息产业部电子发展基金管理办公室承担的电子信息产业发展基 金资助/贴息项目的执行而给予天津市中环半导体有限公司 500,000.00 元的资助，本期确认收 益 8,334.00 元。 （2）高技术产业化新材料专项为国家发展与改革委员会以发改高技（2004）2041 号文 件拨付给子公司天津市环欧半导体材料技术有限公司的专用基金 10,000,000.00 元，本期确认 收益 1,200,000.00 元。 （3）国家发改委研发经费由国家发展和改革委员会、财政部以发改高科[2003]2140 号文 件拨入天津市中环半导体有限公司用于高新技术产业技术研发经费款 3,000,000.00 元， 本期确 认收益 300,000.00 元；公司与天津市科学技术委员会签订天津市科技发展计划项目技术开发 合同，拨入经费 200,000.00 元，本期确认收益 200,000.00 元。 （4）企业网工程为天津市人民政府信息化办公室拨入天津市环欧半导体材料技术有限公 司的企业网络工程费 50,000.00 元，2005 年使用 11,885.00 元，2006 年使用 30,005.00 元，本期 使用 8,110.00 元。 （5）外贸发展基金为财政部财企[2005]259 号文件拨入天津市中环半导体有限公司用于 高新技术出口产品技术更新改造的贷款贴息资金和研究开发资金 600,000.00 元。 （6）企业挖潜基金为天津市经济委员会、天津市财政局津经科[2006]27 号文件拨入天津 600,000.00 47,800.00 20,450.00 4,000,000.00 16,659,916.00 14,355,910.00 2007.12.31 491,666.00 8,800,000.00 2,700,000.00 2006.12.31 500,000.00 10,000,000.00 3,200,000.00 8,110.00 600,000.00 47,800.00

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 市环欧半导体材料技术有限公司用于技术补助资金100,000.00 元，2006 年已使用52,200.00 元。 （7）科技创新专项资金为天津市科技创新专项资金领导小组办公室津科创办[2007]1 号 文件拨入天津中环半导体股份有限公司用于科技创新项目补助资金4,000,000.00 元。 20、少数股东权益

内容: 天津市环欧半导体材料技术有限公司

内容: 天津市豪尔希科技开发有限公司 天津欧佳半导体材料技术有限公司 合 计

内容: 期初数 本次变动增减（+、-） 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数 金额 比例

内容: 说明：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]62 号文核准，截至 2007 年 4 月 12 日止， 由主承销商渤海证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行方式 相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 10,000 万股，每股面值为人民币 1 元，发行 价 5.81 元/股。 22、资本公积

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内容: 项目 资本溢价 其他资本公积 合计 说明：

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内容: 高压硅堆 硅整流二极管 硅桥式整流器 区熔单晶 直拉单晶 区熔硅片 直拉硅片 扩散片 加工费 其他 合 计

内容: （4）其他业务收入成本按业务分部列示 类 别 其他业务收入 2007 年度 原材料销售业务 抵债物资销售业务 废品销售业务 房屋租赁

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内容: 项目 坏账损失 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失

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内容: 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合计

内容: 32、所得税费用 项目 2007 年度 2006 年度

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内容: 本期所得税费用 本期递延所得税费用 合计

内容: 项目 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

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内容: 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本

内容: 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (2）现金和现金等价物的披露： 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

内容: 九、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 2007.12.31

内容: 账龄 1年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5年以上 合计

内容: 账龄 1年以内 1-2 年 2-3 年

内容: 坏账准备计 提比例% 5 10 30

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 说明： （1）2007 年12 月31 日欠款前五名金额合计为21,108,515.77 元，占应收账款期末余额比例 为23.03%。 （2）应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 2007.12.31

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计

内容: 坏账准备计 提比例% 5 10 30

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计 说明：

内容: （1）2007 年12 月31 日欠款前五名金额合计为3,859,636.50 元，占其他应收款期末余额比 例为71.79%。 （2）其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 项目

内容: 太平洋保险股票 天津市环日半导体技术有限公司 天津市豪尔希科技开发有限公司 天津市环欧半导体材料技术有限公司

内容: 2007年度 权益增减额

内容: 太平洋保险股票 天津市环日半导体技术有限公司 天津市豪尔希科技开发有限公司 天津市环欧半导体材料技术有限公司 合 计

内容: 说明： ①2007 年 12 月 31 日长期股权投资占净资产比例为 6.88%。 ②期末长期投资未发现存在发生减值的情况，故未计提减值准备。

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 累计折旧 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 仪器仪表 办公设备 动力设备 合 净 计 值

内容: 说明： （1）本期增加固定资产中含在建工程转入 5,503,720.28 元。 （2）期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值情况，故未提取固定资产减值准备。 （3）期末固定资产中无用于抵押、担保情况。 5、营业收入 （1）营业收入成本 项目 2007 年度 主营业务 其他业务 主营业务 2006 年度 其他业务

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 高压硅堆 硅整流二极管 硅桥式整流器 扩散片 合 计

内容: 说明：2007 年度前五名客户收入总额为53,286,681.77 元，占公司全部销售收入的21.84%。 6、投资收益

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 项目 成本法股权投资收益 权益法股权投资收益 处置股权投资收益 合计

内容: 项目 坏账损失 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合计

内容: 十、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 企业名称 天津市中环电 子信息集团有 限公司 天津市豪尔希 科技开发有限 公司 天津市环欧半 导体材料技术 有限公司 天津欧佳半导 体材料技术有 限公司

内容: 注册地点 天津市河北区 进步道 56 号 天津华苑产业 区海泰东路 12 号 1106-1108 室 华苑产业区火 炬大厦 天津华苑产业 区(环外)55 号 地块

内容: 主营业务 对授权范围内的

内容: 经济性质或类型 有限责任公司(国 有独资)

内容: 国有资产依法进 行经营管理 技术开发、咨询、 服务

内容: 技术开发、咨询、 服务、转让等 开发、生产、销售

内容: 半导体材料、 半导 体器件

内容: 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称

内容: 天津市中环电子信息集团有限公司 天津市豪尔希科技开发有限公司 天津市环欧半导体材料技术有限公司 天津欧佳半导体材料技术有限公司

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 2006.12.31

内容: 4、不存在控制关系的关联方关系及其性质 企业名称 与本企业的关系

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 天津天仪集团仪表有限公司 天津市中环电子进出口有限公司 天津电子仪表进出口公司 天津市第四半导体器件厂 天津市半导体材料厂 天津市环日半导体技术有限公司 天津药业集团有限公司

内容: 同受一方控制 同受一方控制 同受一方控制 同受一方控制 同受一方控制 联营企业 非控股股东

内容: （二）关联方交易 关联方借款及支付资金占用费 控股子公司天津市环欧半导体材料技术有限公司按照年利率 6.8053%支付天津市中 环电子信息集团有限公司 2007 年度的资金占用费 646,498.75 元。 （三）关联方往来

内容: 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十四、其他重要事项

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: （一）2008 年 1 月 8 日经本公司 2008 年第一次临时股东大会决议批准《公司向特定 对象发行股份购买资产暨关联交易方案》 ，拟以非公开发行股份方式购买控股股东天津市 中环电子信息集团有限公司所持有的天津市环欧半导体材料有限公司 （以下简称 “环欧公 司” ）31.38%的股权。本公司目前持有环欧公司 68.62%的股权，如本次收购完成，环欧 公司将成为公司的全资子公司。2008 年 3 月 28 日，经中国证券监督管理委员会上市公司 并购重组委员会审核，本公司向特定对象发行股份购买资产的申请获得有条件审核通过。 （二） 根据本公司 2008 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第六次会议决议， 以公司确 定的股权登记日收市时公司总股本为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股，派送现金 0.7 元（含税） ，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 1.5 股的比例转增股本，未分配利 润结转至下一年度，本决议需经 2007 年度股东大会批准。 十五、非经常性损益 项目

内容: 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益

内容: 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

内容: 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述之外的其他各项营业外收支净额

内容: 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小计 所得税的影响 少数股东影响 扣除所得税后的金额

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内容: 十六、补充资料 （一）每股收益与净资产收益率 2007 年度

内容: 归属于母公司所有者的净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司 所有者的净利润

内容: 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.31 0.27 0.31 0.27

内容: 归属于母公司所有者的净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司 所有者的净利润

内容: 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.28 0.27 0.28 0.27

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内容: 期初股本（So） 期末股本

内容: 全面摊薄净资产收益率=PчEЧ100% 加权平均净资产收益率= Pч（Eo+NPч2+ Ei ЧMiчMO-EjЧMjчMO）Ч100% 每股收益= Pч（So+ Si ЧMiчMO）Ч100% MO 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

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内容: （二）报告期变动幅度较大的报表项目说明

内容: 货币资金 应收票据 长期股权投资 可供出售金融资产 在建工程 工程物资 长期待摊费用 递延所得税资产 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 一年内到期的非流动负债 长期借款 递延所得税负债 利润表项目 营业税金及附加 管理费用 资产减值损失

内容: 随增值税增加而增加的附税 技术开发费增加 报告期按规定提取存货减值准备

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内容: 投资收益 营业外收入 营业外支出

内容: 子公司权益入账减少 报告期确认政府补助收入1,708,334.00元；处置固定资产净收益12,876,347.26元 报告期设备报废损失 1,264,615.74 元

内容: （三）2006 年度净利润差异调节表

内容: 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 1、可供出售金融资产公允价值变动 2、暂时性差异影响的当期所得税 3、少数股东损益 4、未确认投资损失 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中：1、按实际列支调整福利费调增当期利润 2、摊销开办费 2、扣除所得税影响数 2006 年度模拟净利润

内容: （四）执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目

内容: 拟分配 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 现金股利 一、 上年年末余额 加：前期会计差错更正 前期会计估计变更 二、本年年初调节余额 调节过程： 1、 冲销同一控制下长期股权 投资差额 2、冲销采用权益法核算长期股 权投资贷方差额 3、调整投资性房地产账面价值 权益 少数股东 合计

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: 与公允价值的差额 4、调整前未计入固定资产成本 弃置费用、补提折旧 5、调整应付职工薪酬因解除与 职工劳动关系而给予的补偿 6、调整可行权日在首次执行日 或之后的股份支付所确定负债 的公允价值 7、调整满足预计负债确认条件 的重组义务 8、追溯调整资产、负债账面价 值与计税基础不同形成所得税 暂时性差异 9、冲销同一控制下企业合并原 已确认商誉摊余价值 10、非同一控制下合并商誉减值 测试 11、调整可供出售金融资产账面 价值和公允价值差异 12、调整金融负债账面价值 和公允价值的差额 13、其他 三、调节后年初余额

内容: 年初所有者权益调节及修正过程的说明： 1、 （1）公司按照新会计准则制定了公司的会计政策及会计估计，并据此计提了应收款项坏 账准备、存货跌价准备和长期股权投资减值准备。根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的 规定， 公司应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产， 应将资产账面价值 大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债。根据上述情况，公司确认递延所得税资产 3,591,789.08 元，调增 2007 年年初未分配利润 3,006,345.37 元，调增盈余公积 514,044.83 元，调增 少数股东权益 71,398.88 元。 （2）财政部于 2007 年 11 月 16 日下发的企业会计准则解释第 1 号规定：“企业在编制合并财 务报表时， 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、 负债的账面价值与其在所属 纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的， 在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递 延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用”。根据上述规定，公司在 2007 年年初确认 因抵销内部销售损益导致调增递延所得税资产 564,647.31 元，同时调增 2007 年年初未分配利润 564,647.31 元。

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: （3）公司 2007 年 1 月 1 日按原会计准则合并报表中子公司少数股东应享有的权益为 59,539,144.82 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 59,539,144.82 元。 2、企业会计准则解释第 1 号规定，长期投资中对子公司权益法改为成本法，同时追溯调整以 前年度的损益，本期公司已按上述规定调整母公司的 2006 年度当期及以前期间的损益，并相应调 减 2007 年初盈余公积 19,566,595.19 元，调增年初未分配利润 19,566,595.19 元。

内容: 天津中环半导体股份有限公司

内容: （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 （四）载有董事长签名的2007年年度报告文本原件。 （五）以上备查文件的备置地点：公司证券部。

内容: 天津中环半导体股份有限公司 董事长： 张旭光 二○○八年四月十六日