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内容: Title: 兴业证券股份有限公司

内容: Author: 谭汇泓

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 兴业证券股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

内容: 二〇一三年三月八日

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、 公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 二、本报告经公司董事会 2013 年第一次会议审议通过。会议应到董事 11 人， 实到董事 11 人。董事葛俊杰因公务未出席会议， （ 授权董事兰荣代为行使表决权） 三、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 四、公司负责人兰荣、主管会计工作负责人郑苏芬及会计机构负责人（会计主管 人员）林红珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2012 年度母公司报 表实现净利润 448,199,115.23 元， 本年度可供分配利润为 1,941,458,406.45 元。 提取法定盈余公积金、一般风险准备金、交易风险准备金后，母公司 2012 年可 供投资者分配的利润中可进行现金分红部分为 1,806,998,671.88 元。 2012 年 以 末总股本 2,200,000,000 股为基数，以年末未分配利润向全体股东每 10 股派送 现金红利 1.2 元（含税） ，共派送现金红利 264,000,000 元，占 2012 年当年归 属于上市公司股东的净利润的 55.42%。本次分配后剩余可进行现金分红的未分 配利润 1,542,998,671.88 元转入下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 （本预案尚需提交股东大会审议） 六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

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内容: 目

内容: 录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 兴业证券、公司、本公司 兴全基金 兴业期货 兴业资本 海交中心 中国证监会 上交所 瑞银证券 国海证券 报告期 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述在日常经营活动中面临的风险，主要包括市场 风险、 流动性风险、 信用风险、操作风险等，详见“第四节董事会报告”中关于 “可能面对的风险因素及对策”部分的内容。 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 兴业证券股份有限公司 兴业全球基金管理有限公司 兴业期货有限公司 兴业创新资本管理有限公司 海峡股权交易中心（福建）有限公司、 福建海峡股权交易所有限公司 中国证券监督管理委员会 上海证券交易所 瑞银证券有限责任公司 国海证券股份有限公司 2012 年度

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、公司名称 法定中文名称： 兴业证券股份有限公司

内容: 法定中文名称缩写：兴业证券 法定英文名称： INDUSTRIAL SECURITIES CO., LTD.

内容: 法定英文名称缩写：INDUSTRIAL SECURITIES

内容: 二、公司地址 注册地址： 办公地址： 福州市湖东路 268 号（邮政编码：350003） 福州市湖东路 268 号（邮政编码：350003） 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 20-22 层（邮政编码：200135） 国际互联网网址： 电子信箱： http://www.xyzq.com.cn xyzqdmc@xyzq.com.cn

内容: 三、公司法定代表人： 公司总裁：

内容: 兰

内容: 荣

内容: 刘志辉

内容: 四、联系人和联系方式 董事会秘书： 证券事务代表： 联系地址： 杜建新 梁文忠 福州市湖东路 268 号证券大厦 18 层 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 22 层 联系电话： 联系传真： 电子邮箱： 0591-38507869；021-38565565 0591-38281508；021-38565802 dujx@xyzq.com.cn；liangwz@xyzq.com.cn

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内容: 五、公司合规总监： 联系地址： 联系电话： 联系传真： 电子邮箱：

内容: 张训苏 福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 18 层 0591-38281989 0591-38281999 zhangxs@xyzq.com.cn

内容: 六、信息披露及年报备置地点 信息披露报纸名称： 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

内容: 中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点： 福州市湖东路 268 号证券大厦 1701 室 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 2211 室 七、公司股票简况 上市交易所： 股票代码： 股票简称： 上海证券交易所 601377 兴业证券

内容: 八、公司报告期内注册变更情况 1、基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 2、公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司于 2011 年 3 月 1 日披露的 2010 年年度报告。 3、公司上市以来，主营业务的变化情况 公司股票自 2010 年 10 月 13 日在上海证券交易所正式挂牌上市以来，在保持 传统业务稳定增长的同时，附加值较高的资产管理、研究、机构服务等业务进展明 显， 融资融券、 场外业务等新兴业务快速发展， 公司多元化业务结构基本形成。 2012 年，公司抓住证券行业创新发展的历史性机遇，大力推动创新业务，获得了债券质 押式报价回购业务试点资格、中小企业私募债承销业务试点资格、资产管理业务参

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内容: 与股指期货交易资格、自营业务参与利率互换套期保值交易资格、转融通业务和转 融资业务试点资格、约定购回式证券交易业务资格、柜台市场试点及保证金现金管 理产品等资格，创新业务正快速推进中。 2011 年 12 月 15 日，公司召开 2011 年第三次临时股东大会，审议通过了《关 于<证券股份有限公司章程>修订的议案》 ，公司章程中的经营范围增加“证券投资 基金代销”“为期货公司提供中间介绍业务” 、 ，并将“其他证券业务”修改为“中国 证监会批准的其他业务” 。 4、公司上市以来，历次控股股东的变更情况 公司股票自 2010 年 10 月 13 日在上海证券交易所正式挂牌上市以来，控股股 东未曾发生变更。 九、其他有关资料 1、公司聘请的会计师事务所（境内） ： 名 称： 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 陶坚、王鲁宁

内容: 办公地址： 签字会计师姓名：

内容: 2、报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ： 名 称： 国海证券股份有限公司 广西壮族自治区南宁市滨湖路 46 号国海大厦

内容: 办公地址：

内容: 签字的保荐代表人姓名：李金海、周琢 持续督导的期间： 3、 公司注册资本： 公司净资本： 各单项业务资格： 1）证券经纪业务资格 2）证券投资咨询资格 3）与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问资格 4）证券承销与保荐资格 2012 年 11 月 6 日至 2012 年 12 月 31 日 人民币 2,200,000,000 元 人民币 6,133,373,995.20 元

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内容: 5）证券自营业务资格 6）证券资产管理业务资格 7）证券投资基金代销资格 8）为期货公司提供中间介绍业务资格 9）互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械等内 容及电子公告服务 10）从事相关创新活动证券公司 11）融资融券业务资格 12）直接投资业务资格 13）代办系统主办券商股份转让和股份报价业务资格 14）公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格 15）证券业务外汇经营资格 16）网上证券委托业务资格 17）开放式证券投资基金代销业务资格 18）全国银行间同业拆借市场和债券市场从事拆借、购买债券、债券现券交易 和债券回购业务资格 19）中国银行间市场交易商协会资格 20）上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格 21）新股网下询价业务资格 22）证券经纪人制度实施资格 23）中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人资格 24）向保险机构投资者提供交易单元的资格 25）全国社保基金理事会签约券商资格 26）债券质押式报价回购业务试点资格 27）中小企业私募债券承销业务试点资格 28）资产管理业务参与股指期货交易资格 29）自营业务参与利率互换套期保值交易资格 30）转融通业务试点资格

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内容: 31）约定购回式证券交易业务资格 32）保证金现金管理产品资格 33）柜台市场试点资格 公司具备上海证券交易所、深圳证券交易所及中国证券业协会会员资格。

内容: 十一、公司历史沿革 兴业证券股份有限公司的前身是 1991 年 10 月设立的福建兴业银行证券业务 部。1994 年 4 月 29 日，经中国人民银行银复〔1994〕160 号《关于成立福建兴业证 券公司的批复》，在福建兴业银行证券业务部的基础上，改组设立福建兴业证券公 司，为福建兴业银行全资子公司，注册资本金 1 亿元人民币。1999 年 8 月 9 日，经 中国证监会证监机构字〔1999〕73 号《关于福建兴业证券公司与福建兴业银行脱钩 及增资扩股方案的批复》，福建兴业证券公司与福建兴业银行脱钩，进行改制及增 资扩股。1999 年 12 月 19 日，兴业证券股份有限公司创立大会召开。2000 年 3 月 15 日，经中国证监会证监机构字〔2000〕52 号《关于核准福建兴业证券公司增资改 制及更名的批复》，福建兴业证券公司正式更名为兴业证券股份有限公司，并核准 成为综合类证券公司，注册资本金 9.08 亿元。2005 年 10 月，成为首批 7 家规范类 证券公司之一。2007 年 8 月，获得创新类证券公司资格，同年 9 月，根据中国证监 会机构字〔2007〕246 号文《关于兴业证券股份有限公司增资扩股的批复》，公司 注册资本增加至 14.9 亿元。2008 年 9 月，公司取得证券公司 A 类 A 级的评级结果， 同年 12 月，根据中国证监会证监许可〔2008〕1441 号《关于核准兴业证券股份有 限公司变更注册资本的批复》，公司注册资本由 14.9 亿元变更为 19.37 亿元。2009 年 9 月 22 日， 中国证监会颁发了 《关于对兴业证券股份有限公司开展直接投资业务 试点的无异议函》（机构部部函〔2009〕430 号），核准我司设立全资控股子公司 兴业创新资本管理有限公司，开展直接投资业务试点。自 2008 年以来，公司连续 5 年取得证券公司 A 类 A 级的分类评审结果。2010 年 10 月 13 日，公司在上海证券交 易所正式挂牌上市， 发行 2.63 亿股， 发行价每股 10 元， 公司注册资本增至 22 亿元。 2010 年 11 月 23 日，中国证监会颁发《关于核准兴业证券股份有限公司融资融券业 务资格的批复》（证监许可〔2010〕1682 号），正式批复公司融资融券业务资格，

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内容: 核准公司增加融资融券业务。2011 年 4 月，中国证券业协会正式批复公司代办系统 主办券商业务资格，准予公司从事代办系统股份报价业务。2011 年 5 月，中国证监 会发文核准公司在香港特别行政区设立兴证（香港）金融控股有限公司。2012 年以 来，公司获债券质押式报价回购业务试点资格、中小企业私募债券承销业务试点资 格、转融通业务试点资格、约定购回式证券交易业务资格和柜台市场试点资格等创 新业务资格。目前，公司设有 23 个总部部门、13 家分公司、63 家证券营业部，并 控股 4 家境内子公司及 1 家境外子公司。 十二、公司组织机构情况 （一）公司总部职能部门 公司总部设立 23 个职能部门：党委办公室、董事会办公室、监事会办公室、 办公室、公司文化部、行政事务部、战略发展部、合规法律部、风险管理部、审计 监察部、人力资源部、计划财务部、私人财富管理总部、投资银行总部、固定收益 部、机构客户部、融资融券部、场外业务部、存管结算部、信息科技部、系统运行 部、研究所、兴证财富管理学院。 公司组织架构图如下：

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内容: （二）境内分公司 1、兴业证券股份有限公司上海分公司于2009年7月15日成立，于2010年1月25 日取得证券经营机构营业许可证，运营资金为1,000万元，其经营全国范围内的证 券承销与保荐业务，管理北京、湖北、湖南、河南、四川、云南、重庆、广东、广 西、厦门、泉州、漳州、三明、龙岩、南平、宁德地区以外的证券营业部，注册地 址为上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼21楼C区、20楼A、B、C、 D区；负责人：郑文惠，联系电话：021-38565578。 2、 兴业证券股份有限公司上海证券自营分公司于2009年7月15日成立， 于2010 年1月25日取得证券经营机构营业许可证，运营资金为500万元，其专门经营证券自 营业务，注册地址为上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼21楼 2106-2111室，21楼D区，负责人：黄奕林，联系电话：021-38565899。 3、 兴业证券股份有限公司上海证券资产管理分公司于 2009 年 7 月 15 日成立， 于 2010 年 1 月 25 日取得证券经营机构营业许可证，运营资金为 500 万元，其专 门经营证券资产管理业务，注册地址为上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口 广场 1 号楼 20 楼 2020-2026 室，负责人：徐京德，联系电话：021-38565836。 4、兴业证券股份有限公司厦门分公司于 2011 年 7 月 6 日成立，于 2011 年 12 月 1 日取得证券经营机构营业许可证，管理厦门地区证券营业部，注册地址为厦门 湖里区兴隆路信宏大厦二楼东南区 201-209 室，负责人：于建榕，联系电话： 0592-5086596。 5、兴业证券股份有限公司泉州分公司于 2011 年 6 月 29 日成立，于 2011 年 12 月 1 日取得证券经营机构营业许可证， 管理泉州地区证券营业部， 注册地址为福 建省泉州市丰泽区丰泽商城三楼 A3-31、A3-62、A3-63、A3-64，负责人：李智峰， 联系电话：0595-22160161。 6、兴业证券股份有限公司北京分公司于2012年2月15日成立，于2012年6月25 日取得证券经营机构营业许可证，管理北京的证券营业部，注册地址为北京市西城 区武定侯街2号601-7、601-8、601-9，负责人：李宏伟，联系电话：010-66290199。 7、其他：公司于2012年8月获准设立兴业证券股份有限公司华中分公司（闽证 监机构字 〔2012〕 82号） 2012年12月获准设立兴业证券股份有限公司西南分公司、 ，

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内容: 兴业证券股份有限公司华南分公司、兴业证券股份有限公司三明分公司、兴业证券 股份有限公司龙岩分公司、兴业证券股份有限公司漳州分公司、兴业证券股份有限 公司南平分公司（闽证监机构字〔2012〕122号） ，筹建工作进一步开展中。 （三）境内控股子公司 1、兴业全球基金管理有限公司（原“兴业基金管理有限公司” ）系公司控股子 公司，公司持有其 51%的股份。兴全基金于 2003 年 9 月在上海成立，注册资本 9800 万元。2008 年 4 月及 8 月，经中国证监会批准，公司分别进行股权变更、名 称变更及注册资本变更，公司名称变更为“兴业全球基金管理有限公司” ，注册资本 增加到 1.5 亿元，变更后兴业证券股份有限公司的出资占其注册资本的 51%，全球 人寿保险国际公司的出资占其注册资本的 49%， 其经营范围为基金募集、 基金销售、 资产管理和中国证监会许可的其他业务，注册地址为上海市金陵东路 368 号，办公 地点为浦东张杨路 500 号时代广场 20 层，法定代表人：兰荣，联系电话： 021-20398998。 2、兴业期货有限公司系公司控股子公司，公司持有其 97.18%的股份。兴业期 货系公司于 2007 年 5 月通过受让原华商期货经纪有限公司的股权和增资的方式成 为华商期货公司控股股东，并于 2007 年 9 月将华商期货经纪有限公司正式更名为 兴业期货有限公司，注册资本 1.10 亿元，公司持股比例 91.55%。2010 年 7 月， 公司对兴业期货增资 1.90 亿元，兴业期货注册资本由 1.10 亿元变更为 3 亿元，公 司持股比例由 91.55%变更为 96.90%。 2012 年 12 月， 公司对兴业期货增资 3 千万 元，兴业期货注册资本由 3 亿元变更为 3.3 亿元，公司持股比例由 96.90%变更为 97.18%。兴业期货经营范围为商品期货经纪、金融期货经纪，注册地址为福州市鼓 楼区温泉街道湖东路 268 号 6 层（兴业证券大厦） ，法定代表人：孔祥杰，联系电 话：0591-38117666。 3、福州兴证物业管理有限公司（以下简称“兴证物业” ）系公司控股子公司， 公司持有其 100%的股份。兴证物业于 2009 年 11 月在福州市成立，注册资本 50 万元，其经营范围为物业管理服务，注册地址为福州市鼓楼区温泉街道湖东路 268 号证券大厦 1906 室，法定代表人：刘运慈，联系电话：0591-38281617。 4、兴业创新资本管理有限公司系公司控股子公司，公司持有其 100%的股份。

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 2011 年 7 月，公司对兴业资本增资 2 亿元，其注册资本由 2 亿元变更为 4 亿元。 兴业资本经营范围为使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资 的财务顾问服务；在有效控制风险、保证流动性的前提下，以现金管理为目的，将 闲置资本金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据 等风险较低、流动性较强的证券，以及证券公司经批准设立的集合资产管理计划、 专项资产管理计划；证监会同意的其他业务，注册地址为福州市鼓楼区温泉街道湖 东路 268 号证券大厦 16 楼，法定代表人：兰荣，联系电话：0591-38281501。 （四）境外控股子公司 兴证（香港）金融控股有限公司（以下简称“兴证香港” ）系公司境外控股子公 司，公司持有其 100%的股份。兴证香港于 2011 年 7 月 5 日在香港成立，注册资 本 1 亿港元。2012 年 6 月，公司董事会决议拟增加注册资本金至 5 亿港元，11 月， 公司对兴证香港增资 5 千万港元， 兴证香港实收资本由 1 亿港元变更为 1.5 亿港元。 兴证香港经营范围为除控股下设子公司外，不直接运营证券业务；下设子公司业务 范围将包括证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就期货合约提供意见、就 机构融资提供意见、提供证券保证金融资、提供资产管理。注册地址为香港上环德 辅道中 199 号无限极广场 32 楼 3201-04 室，法定代表人：兰荣，联系电话： 852-35095999。 （五）营业部情况 截至报告期末，公司拥有 63 家证券营业部：北京 2 家；上海 4 家；山东 2 家； 山西 1 家；内蒙古 1 家；天津 1 家；广东 2 家；广西 1 家；黑龙江 1 家；陕西 1 家； 四川 1 家；江苏 1 家；浙江 1 家；江西 1 家；湖南 1 家；湖北 2 家；河南 1 家；河 北 1 家；安徽 1 家；云南 1 家；重庆 1 家；福建 35 家。具体情况如下： 证券营业部一览表：

内容: 序 号 1

内容: 营业部全称

内容: 兴业证券股份有限 公司北京马甸南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司福州五一中路 证券营业部

内容: 详细地址

内容: 北京市海淀区马甸 南路冠海园 8 号冠 海大厦 12 层 福建省福州市鼓楼 区五一中路白金大 厦3楼

内容: 负责人 康志文

内容: 任职开始日期 2012 年 7 月 31 日

内容: 任职截止日期 至今

内容: 联系电话

内容: 焦庆星

内容: 至今

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告 兴业证券股份有限 公司福州五一南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司福州五四路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司哈尔滨西五道 街证券营业部 兴业证券股份有限 公司杭州清泰街证 券营业部 兴业证券股份有限 公司龙岩九一南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司南京珠江路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司南平滨江中路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司泉州丰泽街证 券营业部 兴业证券股份有限 公司三明列东街证 券营业部 兴业证券股份有限 公司上海金陵东路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司上海天钥桥路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司深圳景田路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司武汉青年路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司西安朱雀大街 证券营业部 兴业证券股份有限 公司厦门湖滨南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司厦门兴隆路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司漳州胜利东路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司福州湖东路证 券营业部 福建省福州市五一 南路 1 号联信中心 副楼 4 层 福建省福州市鼓楼 区五四路 159 号世 界金龙大厦 5 层 哈尔滨市道里区西 五道街 37-1 号 浙江省杭州市上城 区清泰街 517 号金 泰商务大厦 19 层 福建省龙岩市九一 南路公交大厦二楼 江苏省南京市珠江 路699号东鼎大厦3 号楼 5 层 任旭东 2006 年 8 月 24 日 2013 年 1 月 4 日 0591-83293022

内容: 肖幼绵

内容: 张戈

内容: 黄晓军

内容: 林翊

内容: 何江萍

内容: 福建省南平市滨 江中路 399 号冠 林大厦 2 楼

内容: 福建省泉州市丰泽 街丰泽商城步行街 三楼 福建省三明市列东 街兴业大厦 3-4 层 上海市金陵东路368 号 上海市天钥桥路 93 号中福大厦 10 层 广东省深圳市北环 大道 7001 号开元大 厦 13 楼 湖北省武汉市青年 路 308 号花园道写 字楼 3.4 楼 陕西省西安市朱雀 大街北段25号2/5/6 层 福建省厦门市湖滨 南路 809 号国际文 化大厦 6-7 楼 福建省厦门市路兴 隆路 31 号信宏大厦 2层 福建省漳州市胜利 东路 19 号御泰大厦 福建省福州市湖东 路 99 号标力大厦 2 楼

内容: 李兹泉

内容: 陈章曦

内容: 吴强

内容: 董智兴

内容: 刘金平

内容: 吴鸥祥

内容: 王锐

内容: 肖莉

内容: 于建榕

内容: 黄旭

内容: 黄红淑

内容: 方榕晖

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告 四川省成都市武侯 区航空路 1 号国航 大厦 2 栋 11 楼 1-2 号 山东省济南市历下 区历山路 74 号地矿 大厦六楼 广东省广州市越秀 区东风中路 300 号 之一金安大厦东侧 3、4 楼 上海市浦东新区梅 花 路 849-853 、 857-861 号 江西省南昌市二七 南路 655 号天御大 厦 1、2 层 安徽省合肥市蜀山 区肥西路 66 号汇金 大 厦 16 楼 1602-1606 河北省石家庄市桥 西区中山西路 188 号中华商务 A 座 20 楼 广西省南宁市金浦 路6号金湖帝景B座 二层 湖南省长沙市天心 区芙蓉南路 368 号 BOBO 天下城商铺 三楼 福建省宁德市蕉城 区蕉城南路 47 号雅 加达 1-201、2-105 号 福建省晋江市青阳 塘岸街 116 号 厦门市集美区杏林 北路 2 号 福建省厦门市嘉禾 路 321 号汇腾大厦 写字楼 901-903A 室 福建省莆田市城厢 区梅园路通衢大厦 二、三层 尹红梅 2010 年 1 月 19 日 至今 028-85293833

内容: 兴业证券股份有限 公司成都航空路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司济南历山路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司广州东风中路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司上海梅花路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司南昌二七南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司合肥肥西路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司石家庄中山西 路证券营业部 兴业证券股份有限 公司南宁金浦路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司长沙芙蓉南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司宁德蕉城南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司晋江塘岸街证 券营业部 兴业证券股份有限 公司厦门杏林北路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司厦门嘉禾路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司莆田梅园路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司福清一拂路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司石狮八七路证 券营业部

内容: 林滨

内容: 陈奕昂

内容: 姚烈

内容: 李晓斌

内容: 宋悦

内容: 解利伟

内容: 林文涛

内容: 王波

内容: 陈晋坤

内容: 黄文通

内容: 俞建东

内容: 刘伟杰

内容: 郑赛芳

内容: 福建省福清市一 拂路远东大厦3层

内容: 福建省石狮市八七 路德辉文化大厦 A 幢二楼

内容: 王昌优

内容: 颜长安

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告 兴业证券股份有限 公司太原双塔寺街 证券营业部 兴业证券股份有限 公司福州树汤路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司南安新华街证 券营业部 兴业证券股份有限 公司云霄云平路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司晋江泉安路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司长乐会堂路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司莆田涵华西路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司上杭二环路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司永安国民路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司昆明东风东路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司武夷山崇阳路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司青岛东海东路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司北京朝阳公园 路证券营业部 兴业证券股份有限 公司重庆珊瑚路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司郑州商务外环 路证券营业部 兴业证券股份有限 公司漳浦大亭路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司连江玉荷东路 证券营业部 山西省太原市迎泽 区双塔寺街 38 号闻 汇大厦四层 福建省福州市湖东 路 268 号证券大厦 二层 福建省南安市溪美 镇新华街成功大厦 裙楼一、三、四层 福建省漳州市云霄 县云平路 31 号号鑫 业大厦二层 福建省晋江市安海 镇泉安路西畲工业 区万兴泰工贸城联 泰综合楼 A1、2 层 福建省长乐市会堂 路152号电信大厦5 层 福建省莆田市涵江 区后度巷 15 号九江 大厦 508、509 号 福建省上杭县临城 镇二环路汀江大厦 三楼 福建省永安市国民 路 5 号（兴业广场） 5 幢二层 云南省昆明市官渡 区东风东路 163 号 华侨大厦 3 楼 福建省武夷山市崇 阳路 C 幢 202 山东省青岛市崂山 区东海东路 1 号 45-7 户 北京市朝阳区朝阳 公园路 19号 1 幢 12 层 08-11 单元 重庆市南岸区南坪 街道珊瑚路 1 号 1、 6 单元（二楼 2 号） 河南省郑州市郑东 新区商务外环路与 商务西三街交叉口 （国龙大厦）1 号楼 裙楼 3 层 福建省漳浦大亭路 闽洋大酒店 2 楼 福建省福州市连江 县凤城镇玉荷东路 安通大楼八层 郑天松 2010 年 10 月 25 日 至今 0351-5250996

内容: 王宗锋

内容: 苏北

内容: 许溪根

内容: 谢鹏程

内容: 杨一凡

内容: 朱志军

内容: 李建

内容: 吴旺林

内容: 黄蓉

内容: 黄建华

内容: 宋伟明

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告 兴业证券股份有限 公司建瓯中山路第 一证券营业部 兴业证券股份有限 公司福州工农路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司天津大沽南路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司厦门巷南路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司上海谷阳北路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司宜昌平云二路 证券营业部 兴业证券股份有限 公司呼和浩特鄂尔 多斯路证券营业部 兴业证券股份有限 公司安溪中山街证 券营业部 兴业证券股份有限 公司闽侯入城路证 券营业部 兴业证券股份有限 公司仙游鲤城街证 券营业部 福建省建瓯市中山 路 447 号（二层） 福建省福州市仓山 区工农路北侧菖蒲 棚 屋 下 池 片 19#-21#连接体 天津市河西区大沽 南路与围堤道交口 东北侧国华大厦 602、603 室 厦门市翔安区巷南 路五星农贸市场 2＃ C 第 08、09、10 单 位店面一、二层 上海市谷阳北路 1500 号 201、202 室 宜昌市夷陵区平云 二路金凤朝阳十号 楼 呼和浩特市玉泉区 鄂尔多斯路 62 号商 业楼 2--4 层 安溪县新景商业广 场中山街 87-6、7、 8 号店面 闽侯县甘蔗街道入 城路三福小区166号 仙游县鲤城街道南 大路85号 许清宝 2010 年 8 月 12 日 至今 0599-3854139

内容: 注：公司的证券服务部已于 2010 年 2 月 28 日全部升级为证券营业部。截至报 告期末，公司证券服务部家数为 0。 公司于 2013 年 1 月变更全国范围内 13 家营业部负责人，具体情况如下： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 证券营业部名称 南京珠江路证券营业部 厦门兴隆路证券营业部 上海谷阳北路证券营业部 杭州清泰街证券营业部 长沙芙蓉南路证券营业部 天津大沽南路证券营业部 福州五一南路证券营业部 石狮八七路证券营业部 负责人 黄建华 张彦斌 邵一磊 苏北 吴建斌 付连杰 严华 谢鹏程

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 晋江泉安路证券营业部 晋江塘岸街证券营业部 南安新华街证券营业部 福州工农路证券营业部 武夷山崇阳路证券营业部

内容: 黄文通 钟琳 傅子勤 徐国胜 徐建飞

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 币种：人民币

内容: 主要财务指标 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 2012 年 0.22 0.22 0.20 5.56 5.21 2011 年 0.20 0.20 0.18 5.20 4.81 本期比上年 同期增减(%) 9.42 9.42 11.03 增加 0.36 个百分点 增加 0.40 个百分点 2010 年 0.39 0.39 0.38 12.96 12.58

内容: 公司 2011 年度报告中已对 2010 年部分会计数据进行了追溯调整，并在 2011 年度报告中进行了相关披露。 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 补助，但与公司正常 经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或 定量持续享受的政府 补助除外 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计

内容: 前期已全额计提 坏账准备的应收 款部分收回 主要是捐赠支出

内容: 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 股本 未分配利润 项 目 手续费及佣金净收 入 利息净收入 投资收益 公允价值变动收益 营业支出 利润总额 净利润 归属于公司股东的 净利润

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 五、母公司的净资本等风险控制指标 报告期内各项风险控制指标均符合监管部门的要求。截至 2012 年 12 月 31 日， 公司主要风险控制指标具体情况详见下表： 风险控制指标 净资本 净资产 净资本/各项风险资本准备之和 净资本/净资产 净资本/负债 净资产/负债 自营权益类证券及证券衍生品/ 净资本 自营固定收益类证券/净资本 报告期期末值 6,133,373,995.20 8,406,189,005.32 761.31% 72.96% 138.08% 189.25% 16.63% 120.86% 预警标准 监管标准

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 （一）公司外部环境及行业发展变化 2012年，我国经济内外部环境复杂多变。国际方面，欧债危机持续蔓延，全球 经济明显放缓，国内经济增长速度下行。受此影响，证券市场持续低迷，一级市场 股权融资额和二级市场股票基金交易量同比大幅下滑，股票市场指数区间震荡，上 证综指受益于12月当月的快速回暖收于2269.13点，较年初的2199.42点上涨3.17%。 另一方面， 证券行业创新发展的空间正在逐步打开， 5月召开的证券公司创新研讨会 提出了11 项支持和鼓励证券公司创新发展的政策与措施， 中国证券业协会、 上海及 深圳证券交易所也鼓励、支持证券公司新推或扩大创新业务试点。但由于各项创新 业务仍在培育初期，对证券公司的盈利贡献有限，短期内还无法从根本上改变证券 公司仍以传统业务为主的收入结构，无法明显改善证券公司的盈利状况。 受市场和行业环境影响，2012年证券行业经营业绩较2011年也有所下滑。根据 中国证券业协会公布的经营数据，证券公司未经审计财务报表显示，2012年，114 家证券公司总资产为1.72万亿元，净资产为6943.46亿元，净资本为4970.99亿元， 累计实现营业收入1294.71亿元，同比下降5%，累计实现净利润329.30亿元，同比下 降16%。114家证券公司中99家实现盈利，仍有15家证券公司出现亏损。 （二）主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

内容: 科目 营业收入 营业支出 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2、公司盈利能力情况

内容: （1）驱动业务收入变化的因素分析 与 2011年相比，公司经营业绩实现增长，主要是公司紧紧抓住一级市场债券

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内容: 融资额大幅增长和二级市场的阶段性机会，公司债券承销净收入和自营业务收入实 现大幅增长。另一方面，受市场交易量下降和股权融资项目发行不均衡的影响，公 司代理买卖证券业务净收入和股权承销业务净收入同比下滑。 （2）成本分析

内容: 证券经纪业务 证券自营业务 投资银行业务 资产管理业务

内容: 成本构成项目 业务及管理费、 营 业税金及附加 业务及管理费、 营 业税金及附加 业务及管理费、 营 业税金及附加 业务及管理费、 营 业税金及附加

内容: （3）费用 单位：元 币种:人民币 项目 2012 年度 2011 年度 增减比例（%） 1,709,020,605.06 1,482,491,127.99 15.28% 业务及管理费用 说明：本年度公司业务及管理费用同比增长，主要是公司围绕转型和创新发展 需要，在队伍建设、信息技术、客户营销与服务等方面进行战略性、前瞻性的投入 所引起的。 （4）现金流 单位：元 币种:人民币 项目 2012 年度 2011 年度 增减比例（%） -437,420,612.92 -10,702,132,783.43 经营活动产生的现金流量净额 不适用 -127,227,102.33 -340,291,348.99 投资活动产生的现金流量净额 不适用 -343,091,430.17 -342,923,296.08 筹资活动产生的现金流量净额 不适用 （5）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司于2012年9月5日召开了2012年第一次临时股东大会，审议通过了非公开 发行股票事宜；2013年1月25日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股 票的申请进行了审核并无条件通过。 公司于2012年11月28日召开了2012年第二次临时股东大会，审议通过了《关于 发行证券公司短期融资券的议案》 公司已收到中国证监会机构监管部无异议的 ， 《关

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内容: 于兴业证券股份有限公司申请发行短期融资券的监管意见函》。 （6）发展战略和经营计划进展说明 面对不利的市场环境，公司按照“强基础、促转型、保增长、重质量”的思路， 持续加大对队伍、研究、IT 的战略性投入，加快发展固定收益、资产管理、机构客 户、证券投资等高附加值业务，全力推进财富管理转型。2012年全年，公司合并报 表实现营业收入25.39亿元， 较2011年增长9.69％； 实现利润总额7.48亿元， 较2011 年增长0.78%；实现归属于母公司股东的净利润4.76亿元，较2011年增长9.42％； 收入和利润的变化好于行业同比下降的平均水平，公司整体实力和核心竞争力得到 提升。 截至报告期末， 公司合并报表总资产为227.04亿元,较2011 年底增长3.45%； 归属于母公司股东的净资产87.10亿元，较2011年底增长3.36%。 3、公司各项业务及其经营状况 2012年，受一级市场股权融资额和二级市场交易量同比大幅下滑的影响，公司 证券经纪业务收入同比减少19.17％，营业利润率同比减少21.63个百分点；投资银 行业务收入同比下降39.78％，营业利润率同比减少66.29个百分点。但公司抓住二 级市场阶段性机会，取得了良好的投资收益，自营业务收入同比增长518.15％，营 业利润率同比增加149.82个百分点；抓住行业创新发展机遇，推动资管业务转型发 展，资产管理业务收入同比增长26.61％，营业利润率同比减少11.50个百分点。公 司主营业务情况见表：

内容: 从各项主营业务支出情况看，证券经纪业务支出占公司营业支出的比仍远高于 其他业务， 2012 年占比达到 36.07%， 2011 年减少 1.18 个百分点； 较 证券自营业务、 投资银行业务和资产管理业务支出占公司营业支出的比分别为 11.43%、11.01%和 4.00%，较 2011 年均略有增加。从公司总体营业支出构成情况看，职工工资、社会 保险费和住房公积金等人力成本占营业支出的比达到 56.75%，较 2011 年增加 1.74

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内容: 个百分点。 （1）经纪业务。面对市场持续低迷和严峻的竞争形势，公司进一步加大营销力 度，加强佣金管理，提升服务水平，推动财富管理转型。全年累计实现股票、基金 交易量 10,650.99 亿元，市场份额 1.65%，行业排名第 18 位，与年初持平；累计实 现债券及回购交易量 11,798.45 亿元，市场份额 1.56%，行业排名第 17 位。公司全 年代理销售基金产品 602,831.43 万元，实现代理销售收入 2160.86 万元。公司代理 买卖各类证券情况详见下表：

内容: 备注：上表数据来源于沪深交易所。2012 年公司股票基金市场份额为 1.65%，2011 年为 1.70%。

内容: （2）投行业务。公司投行业务继续推进整合业务资源，加强人才培养，推动股 权、债权承销、并购和场外业务等均衡发展。受市场环境影响，股权融资业务2012 年完成厦工股份、厦华电子和海岛建设等4单再融资项目，实际主承销金额30.27亿 元。 债券承销业务2012年共完成主承销15只企业债、 公司债和中小企业私募债项目， 共募集资金112.5亿元。投行业务继续坚持公司目标客户、行业和区域的核心策略， 深耕海西市场，2012年福建市场融资份额及家数名列前茅。2012年公司证券承销业 务情况见下表：

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内容: 配股 可转债 债券 小计

内容: （3）客户资产管理业务。公司资管业务整体投资管理能力较强，2012年各只 集合理财产品净值增长率在业内均排名前列，最早发行的两只产品金麒麟1号和金 麒麟2号最近3年的累计收益率也排名各自类型集合产品前列。全年公司共发行3只 集合产品，共募集资金23.05亿元。截止2012年12月底，公司受托资产管理业务规 模合计444.43亿元，其中管理10只集合理财产品，期末市值44.15亿元。 （4）证券投资业务。2012 年，公司将自有资金主要配置在固定收益、衍生品 套期保值等低风险业务上，抓住二级市场阶段性机会，总体取得较好的绝对收益， 实现证券自营投资收益和公允价值变动合计 7.13 亿元，同比增长 282%。权益类投 资秉承价值投资理念，根据市场行情较好地进行波段操作，并持续利用股指期货进 行大量的套期保值交易，较好地对冲了投资组合的下跌风险。债券投资在对投资环 境进行合理预判的前提下， 采取稳中求进的投资策略， 优化组合结构规避信用风险， 实现投资收益增长。报告期内公司证券投资业务情况见下表：

内容: （5）证券研究业务。研究团队持续扩大，研究能力继续增强，在《新财富》杂 志主办的2012年“第十届新财富最佳分析师”评选中，我司证券研究及机构获得新 财富本土最佳研究团队第八名、新财富进步最快研究机构第五名和新财富最佳销售 服务团队第九名及上海地区最佳销售团队第一名，并在宏观经济、策略研究、交通 运输仓储、基础化工行业及煤炭开采研究中荣膺前三，业内影响力进一步提升，形 成了财富管理转型的研究支撑。

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内容: 4、公司营业收入、营业利润的地区分部报告 （1）报告期内公司营业收入地区分部情况表

内容: （2）公司营业利润地区分部情况表

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内容: 广东省 山东省 湖北省 江苏省 浙江省 四川省 陕西省 黑龙江省 江西省 湖南省 河北省 安徽省 广西壮族自治区 云南省 河南省 山西省 重庆市 天津市 内蒙古自治区 营业部小计 公司本部及子公司 合 计

内容: 5、资产、负债情况分析 （1）资产负债情况分析表 2012 年末，公司合并报表总资产为 227.04 亿元，同比增加 7.58 亿元，涨幅 3.45%。扣除客户保证金后为 136.81 亿元，同比增加 11.25 亿元，增长 8.96%。 从资产（扣除客户保证金）结构看，2012 年末公司合并报表总资产为 136.81 亿元，其中，货币资金 16.98 亿元，占 12.41%；交易性金融资产、可供出售金融 资产 89.67 亿元，占 65.54%，其中债券和货币市场基金等低风险固定收益类投资 占 77.86%；融出资金 10.13 亿元，占 7.4%；固定资产 7.64 亿元，占 5.58%。公 司的资产为流动性较强、风险相对较小的资产。资产结构见表：

内容: 单位:万元 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%）

内容: 本期期末数占总 上期期末数 资产的比例 （%）

内容: 上期期末数 占总资产的 比例（%）

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内容: 货币资金 （扣除 客户资金） 交易性金融资 产 可供出售金融 资产 固定资产 融出资金 其他资产 总资产 （扣除客 户保证金）

内容: 情况说明： 从资产负债（扣除客户保证金）规模和结构看，2012 年末公司合并报表负债 总额为 46.09 亿元，同比增加 8.19 亿元，主要是正常的回购业务导致。2012 年末 公司合并报表资产负债率为 33.69%，扣除代买卖证券款，公司的资产流动性较强， 完全能够满足负债支付的需求。 公司资产具有较强的流动能力、周转能力和变现能力，以及与负债流动压力的 相称性，表明公司资产状况、资产结构良好，具备持续经营的稳定性及安全性。 2012 年末归属于母公司的股东权益为 87.1 亿元，同比增长 3.36%，公司资本 实现保值和增值。2012 年末母公司净资本为 61.33 亿元，净资本与净资产的比例 为 72.96%，各项财务及业务风险监管指标均符合《证券公司风险控制指标管理办 法》的有关规定。 （2）采用公允价值计量的金融工具对公司利润的影响 公允价值对公司财务状况、经营成果具有重要影响，公司不断完善公允价值的 计量、审核、报告、披露等。报告期内，公司严格按照董事会通过的会计政策、会 计制度等规定，对金融工具进行分类，对其公允价值进行确认。报告期内公允价值 变动损益对利润总额的影响为：

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内容: 6、核心竞争力分析 从盈利性质来看，公司的盈利基本来源于主营业务，主营业务利润构成了利润 总额的主体，非经常性损益的影响很小。报告期内公司按照战略规划和年度经营目 标要求，着力打造销售服务能力、研究定价能力、创新能力和综合管理能力等核心 竞争能力，积极推动业务转型与创新发展，公司整体实力和核心竞争力得到提升， 业务结构进一步优化。2012年公司收入结构呈现出积极的变化，传统经纪业务手续 费收入占营业收入的比重继续下降，公司大力拓展的固定收益、资产管理、机构客 户等业务收入合计占比实现提升。 7、现金流转情况 公司（合并报表）2012 年度现金及现金等价物净减少 9.08 亿元，其中： 经营活动产生的现金净流出额 4.37 亿元， 报告期内公司经营活动的现金净流量 与本年度净利润存在较大差异，主要是因为购置金融资产、客户保证金减少和融出 资金增加等事项导致现金大额流出，但上述事项不影响公司报告期损益。其中，支 付给职工以及为职工支付的现金 9.85 亿元， 购置交易性和可供出售金融资产支付现 金 8.87 亿元，是公司经营活动现金净流出的主要原因；此外，客户保证金减少导致 现金流出 3.67 亿元；支付各项税费 3.32 亿元；融出资金增加导致现金流出 1.77 亿 元。另一方面，收取利息、手续费及佣金导致现金净流入 17.66 亿元；回购业务导 致现金净流入 8.9 亿元；拆入资金导致现金流入 2.00 亿元。 投资活动产生的现金净流出额 1.27 亿元，其中投资活动产生的现金流入 0.26 亿元， 主要是取得投资收益收到的现金 0.21 亿元和处置固定资产、 无形资产和其他 长期资产收回现金 0.04 亿元；投资活动产生的现金流出 1.53 亿元，主要是投资支 付的现金 0.43 亿元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 1.1 亿元。 筹资活动产生的现金净流出额 3.43 亿元，其中偿还债务支付现金 0.46 亿元和 分配股利、利润或偿付利息支付现金 2.97 亿元。 汇率变动对现金及现金等价物的影响导致现金净流出 2.49 万元。 8、报表合并范围变更的说明 截至 2012 年末，集团公司纳入报表合并范围的子公司共 9 家，其中全资子公

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内容: 司 7 家，即兴业创新资本管理有限公司、兴证（香港）金融控股有限公司、兴证（香 港）证券经纪有限公司、兴证（香港）资产管理有限公司、兴证（香港）期货有限 公司、兴证（香港）融资有限公司、福州兴证物业管理有限公司；控股子公司 2 家， 即兴业全球基金管理有限公司、兴业期货有限公司。其中，兴证（香港）期货有限 公司和兴证 （香港） 融资有限公司为公司子公司兴证 （香港） 金融控股有限公司 2012 年度新设立的全资子公司，这两家公司为本年度新增纳入合并范围的子公司。 9、与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计发生变化的具体说明 （1）会计政策变更 报告期内，无会计政策变更事项发生。 （2）会计估计变更 报告期内，无会计估计变更事项发生。 10、比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况 （1）公司资产负债表项目大幅度变动的情况及原因

内容: 单位：万元 项目 客户结算备付金 买入返售金融资产 2012年12月31日 104,039.06 2011年12月31日 150,319.84 增减 （%） 幅度 -30.79% -73.84% 主要原因 主要系存放登记公司的 客户交易结算资金减少 主要系本年末银行间债 券市场买入返售金融资 产减少 主要系年末持有的集合 理财产品投资金额 增 加 主要系本年装修房产完 工转入 主要系本年装修房产完 工转出 主要系软件费增加 转融通融入资金 主要系债券回购利息增 加 本年偿还部分借款

内容: 可供出售金融资产 固定资产 在建工程 无形资产 拆入资金 应付利息 长期借款

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 递延所得税负债 其他负债 外币报表折算差额

内容: 主要系子公司持有的金 融资产公允价值上升，使 应纳税暂时性差异增加 主要系应付款项余额增 加 兴证香港报表折算差额

内容: （2）公司利润表项目大幅变动的情况及原因

内容: 单位：万元 项目 证券承销业务净收入 受托客户资产管理业 务净收入 投资收益 公允价值变动损益 汇兑损益 其他业务收入 资产减值损失 其他业务成本 其他综合收益 综合收益总额 归属于母公司股东综 合收益总额 2012年 18,223.63 8,437.02 53,561.29 19,869.06 -2.49 814.56 2011年 32,134.07 6,489.77 33,945.07 -12,283.65 -57.17 1,409.64 增减幅度（%） -43.29% 30.00% 57.79% 不适用 不适用 -42.22% 不适用 -34.86% 不适用 37.26% 主要原因 主要系证券承销业务规模减 少 主要系受托客户资产管理业 务收入增加 主要系交易性金融资产差价 收入增加 主要系交易性金融资产公允 价值上升 汇率变动所致 主要系上年取得投资性房地 产处置收入 主要系本年转回的坏账准备 金额增加 主要系上年发生投资性房地 产处置成本 主要系可供出售金融资产公 允价值回升 主要系归属于母公司股东综 合收益总额增加 主要系归属于母公司股东净 利润增加和可供出售金融资 产公允价值回升 单位：万元 项 目 经营活动产生的 现金流量净额 2012年 -43,742.06 2011年 -1,070,213.28 （%） 增减幅度 不适用 主要原因 主要系本年客户交易结算资 金净流出额相对上年减少

内容: （3）公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 投资活动产生的 现金流量净额

内容: 11、创新业务开展情况 公司坚持以创新促转型，有序推进创新业务，逐步培育公司新的收入增长点。 公司继取得融资融券、期货 IB 业务资格、直投等创新业务资格后，2012 年又获得 多项创新业务资格：荣获首批中小企业私募债承销业务试点资格、首批柜台交易资 格，并获得债券报价回购业务资格、股票约定式购回业务资格、新三板代办股份转 让系统主办券商资格，以及开展转融通业务资格等多项创新资格。各项创新业务有 序开展， 2012 年实现融资融券利息收入 8,432 万元，期末融资融券余额 9.9 亿元； 股指期货代理买卖业务大幅增长，成交额市场占有率从 2011 年全年的 3.38%提高 至 2012 年全年的 6.83%；直接投资业务进展顺利，上半年成功设立一只客户股权 投资基金，直投基金的募集工作正在积极推进；已成功发行 2 支中小企业私募债； 场外业务顺利开展，2012 年共成功推荐 3 家企业在代办系统挂牌，参股海峡股权 交易中心（福建）有限责任公司并即将投入运营。 12、投资状况分析 （1）对外股权投资总体分析 报告期内公司投资情况 报告期内投资额 上年同期投资额 投资额增减变动数 投资额增减幅度(%) 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司 权益的比例(%) 100 97.18 18.42 备注 增资 增资 增资 扩股 单位:万元 15,408.30 23,301.62 -7,893.32 -33.87

内容: 兴证（香港）金融控股 设立香港证券业务的挂牌机构 有限公司 兴业期货有限公司 商品期货经纪、金融期货经纪 为非上市公司的股权交易和股权融 海峡股权交易中心 （福 资、企业债券交易、基金份额交易、 建）有限公司 项目推荐及招商引资等提供服务等

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内容: 2012 年 6 月 25 日， 公司董事会 2012 年第三次临时会议通过了 《关于对兴证 （香 港）金融控股有限公司增资的议案》 ，同意将兴证（香港）金融控股有限公司的注册 资本从 1 亿港元增加至 5 亿港元，第一期先新增 1 亿港元，以满足兴证（香港）金 融控股有限公司发展的短期资金需求，后续 3 亿港元新增注册资本视兴证（香港） 金融控股有限公司业务发展需要分批到位；并授权公司经营层在累计 4 亿港元增资 额度内对增资方案进行适时调整。截至 2012 年末，公司累计实际拨付投资款 1.5 亿 港元。 2012 年 8 月 19 日，公司董事会 2012 年第二次会议审议通过了《关于投资参股 经营福建海峡股权交易所有限公司的议案》 ，同意公司以现金人民币 3500 万元出资 海交中心，持股比例为 18.42%，与福建省产权交易中心并列作为海交中心第一大股 东， 并授权公司经营层负责办理投资参股经营海交中心的具体事宜。 目前 3500 万元 资金已拨付完毕。 2012 年 12 月 6 日，公司董事会执行委员会第二次会议审议通过了《关于对兴 业期货有限公司增资的议案》 ，同意对兴业期货增加出资 3000 万元，出资比例增加 至 97.18%。目前 3000 万资金已拨付完毕。 1）证券投资情况

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内容: 北债 11 三 9 债券 122788 明债 海 信 10 股票 600060 电器 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计

内容: 2）持有其他上市公司股权情况 单位：元

内容: 泸州老窖 华映科技 美锦能源 大秦铁路 苏宁电器 泰禾集团 民生银行 招商银行 中国平安 兴业银行

内容: 3）持有非上市金融企业股权情况

内容: 占该 公司 持有数量 （股） 股权 比例 （%）

内容: 报告期所有者 权益变动 （元）

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内容: 兴业全球 基金管理 有限公司 兴业期货 有限公司 兴业创新 资本管理 有限公司 兴证（香 港）金融 控股有限 公司 南方基金 管理有限 公司 合计

内容: 设立 收 购、 增资 设立

内容: 报告期买 报告期卖 期初股份 使用的资金 期末股份 产生的投资收 股份名称 入股份数 出股份数 数量 （股） 数量（元） 数量 （股） 益（元） 量（股） 量（股） 9,330,064 1,739,191 15,573,213.94 3,161,063 买入 7,872,000 -14,433,954.60 卖出 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元。 （2）金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 本年度公司无委托理财事项。 （3）募集资金使用情况 1）募集资金总体使用情况

内容: 本年度已使 用募集资金 总额

内容: 已累计使用募集 资金总额

内容: 尚未使用 募集资金 总额 0 0

内容: 尚未使用募 集资金用途 及去向 / /

内容: 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1240号文批准，公司于2010年9 月向社会公众公开发行人民币普通股263,000,000股，发行价为10元/股，募集资金 总额为人民币263,000万元， 扣除承销保荐费用、 中介机构费和其他发行费用人民币

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内容: 59,887,985.26元， 实际募集资金净额为人民币2,570,112,014.74元。 本次募集资金 到位情况已经福建华兴会计师事务所有限公司审验， 并于2010年9月30日出具闽华兴 所（2010）验字B-007号验资报告。2012年期初募集资金余额为72,270,688.39元， 截至2012年12月31日，募集资金专户的期末余额(含利息收入) 为0，募集资金全部 支出完毕并销户。公司招股说明书承诺募集资金全部用于增加公司资本金，扩展相 关业务，公司严格按照招股说明书承诺使用募集资金。报告期公司募集资金使用情 况详见下表：

内容: 单位：万元 募集资金净额 变更用途的募集资 金总额 变更用途的募集资 金总额比例

内容: 本年度投入募 集资金总额 已累计投入募 集资金总额

内容: 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1)

内容: 证券自营投资 直接投资业务 融资融券业务 设立分支机构 合计

内容: 累计投入募集资金总额超出募集资金净额3749.32万元， 系募集资金专户产生的 利息。公司募集资金投资的四个项目，所投入资金均包含公司原自有资金与募集资 金，同一项目所用自有资金与募集资金未单独核算，收益无法单独认定。上表列示 的项目实现效益金额系根据各项目所实现收益在自有资金与募集资金之间按照投入 资金比例计算得出。 2）募集资金承诺项目使用情况

内容: 募集 资金 拟投 入金 额 单位:元 币种:人民币 未达 变更原 是否 到计 产生 因及募 符合 划进 收益 集资金 预计 度和 情况 变更程 收益 收益 序说明 说明

内容: 募集资金本 年度投入金 额

内容: 募集资金实际累 计投入金额

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内容: 证券自 营投资 业务 融资融 券业务 直接投 资业务 设立分 支机构 合计

内容: 公司在《兴业证券股份有限公司首次公开发行 A 股招股说明书》中未对募集资 金到位后产生的效益进行预计。募集资金到位后，进一步增强了公司的资本实力， 推进了各项业务的发展。 13、主要子公司、参股公司经营情况 （1）兴业全球基金管理有限公司，注册资本 1.5 亿元，经营范围为基金募集、 基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务，本公司持有 51%的股权。截至 2012 年 12 月 31 日，兴全基金管理各类公募基金 13 只，管理公募基金资产规模 331 亿元，行业排名第 28 位。公司年度财务状况良好，截至 2012 年 12 月 31 日， 总资产 7.98 亿元， 净资产 7.19 亿元， 全年实现营业净收入 4.5 亿元， 营业利润 2.23 亿元，净利润 1.97 亿元。公司长期投资业绩表现优秀，2007-2011 年度连续 5 年被 评为“金牛基金管理公司” 。 （2）兴业期货有限公司，报告期内公司对兴业期货子公司增资 3000 万元，增 资后兴业期货注册资本 3.3 亿元，经营范围为商品期货经纪、金融期货经纪，本公 司持有 97.18%的股权。报告期内，公司总体经营稳健，业务竞争力显著提升，截 至 2012 年 12 月 31 日，总资产 21.64 亿元，净资产 3.54 亿元，全年实现营业净收 入 2.25 亿元，实现净利润 0.32 亿元。兴业期货有限公司的经营业绩变化对公司合 并经营业绩不造成重大影响。 （3）兴业创新资本管理有限公司，注册资本4亿元，为公司的全资子公司，经 营范围为使用自有资金对境内企业进行股权投资，为客户提供股权投资的财务顾问 服务等。报告期内，创新资本管理公司实现营业净收入1,495.75万元，净亏损34.27 万元。截至2012年12月31日，公司总资产4.03亿元，净资产3.93亿元。兴业创新资 本管理有限公司的经营业绩变化对公司合并经营业绩不造成重大影响。

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内容: （4） 兴证(香港)金融控股有限公司， 注册资本 5 亿港元， 为公司的全资子公司， 成立于 2011 年 7 月，下设子公司业务范围包括证券交易、期货合约交易、就证券提 供意见、就期货合约提供意见、就机构融资提供意见、提供证券保证金融资、提供 资产管理。2011 年 7 月 21 日，公司下属子公司兴证（香港）证券经纪有限公司在 香港注册登记成立，注册资本 2 亿港元。2011 年 10 月 31 日，公司下属子公司兴证 （香港）资产管理有限公司在香港注册登记成立，注册资本 5000 万港元。2012 年 1 月 18 日，公司下属子公司兴证（香港）期货有限公司注册登记成立，注册资本 2000 万港币。2012 年 8 月 16 日，兴证（香港）融资有限公司注册登记成立，注册资本 1000 万港币。截至 2012 年 12 月 31 日，兴证(香港)金融控股有限公司总资产 3.1 亿港元， 净资产 1.12 亿港元， 2012 年营业净收入 75.69 万港元， 净利润亏损 3280.18 万港元。 （5）福州兴证物业管理有限公司，注册资本 50 万元，为公司的全资子公司， 经营范围为物业管理服务。截至 2012 年 12 月 31 日，公司总资产 172.23 万元， 净资产 79.84 万元，2012 年实现营业收入 238.45 万元，实现净利润 6.27 万元。作 为与公司主业关联度较小的子公司，福州兴证物业管理有限公司将持续做好公司物 业管理服务工作。 （6）南方基金管理有限公司，注册资本 1.5 亿元，公司持有 10%的股权。截 至 2012 年 12 月 31 日，南方基金公司管理各类公募基金 39 只，管理公募基金资 产规模超过 1,500 亿元。 （7）海峡股权交易中心（福建）有限公司，注册资本 1.9 亿元。2012 年 11 月， 公司出资 3500 万元参股海交中心，占 18.42%股权，与福建省产权交易中心并列作 为海交中心第一大股东。经营范围：为非上市公司的股权交易和股权融资、企业债 券交易、基金份额交易、项目推荐及招商引资等提供服务；设立或参与设立股权登 记结算公司；法律、法规规定的以及相关有权部门许可或授权的其他职能。场外市 场建设是证券公司创新发展的主要方向和着力点，对公司的战略发展及改善业务与 收入结构具有积极意义。投资参股经营海交中心，充分利用区域性股权交易市场发 展的战略机遇，有助于我司场外市场建设战略布局，推动公司融入“海西”经济区 的发展平台。

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内容: 14、非募集资金项目情况说明 详见本节“12、投资状况分析—（1）对外股权投资总体分析” 。 15、账户规范情况专项说明 2008 年，我司完成账户清理工作并顺利通过验收，2009 年公司被中国证监会 授予 “账户清理先进单位” 根据 。 《关于加强证券公司账户规范日常监管的通知》 （证 监办发〔2008〕97 号）的要求，为巩固账户规范工作成果，进一步加强账户日常管 理，我司持续维护账户规范管理，一方面于 2009、2010 年先后上线客户账户集中管 理系统、客户影像管理系统和联网公安部公民信息核查系统等多套管理系统，并根 据业务发展和监管部门的要求持续进行升级和完善，实现多项业务的前端控制；另 一方面优化业务流程，加强日常柜台账户业务管理，做好数据报送和日常账户信息 比对等工作， 从源头上杜绝了新增不合格账户。 截止目前我司参与交易的证券账户、 资金账户均为合格账户且已建立第三方存管关系，全部新开资金账户同时建立第三 方存管关系。 根据登记公司《不合格账户规范业务操作指引（第 1、2、3 号） 》要求，公司 为客户办理不合格账户解除中止交易业务时，均按要求严格执行了审批流程，已解 除中止交易的账户符合合格账户的标准。 2012 年， 规范激活不合格证券账户共计 19 户，截止 2012 年 12 月 31 日，我司 A 股客户规范证券账户总数为 1,323,300 户， 剩余不合格证券账户（其中司法冻结的不合格账户 124 户）为 424 户，占 A 股客户 规范证券账户总数的 0.032%，无风险处置证券账户。 根据《新增休眠账户管理业务操作指引》 （中国结算发字〔2008〕29 号）的要 求。2012，我司分别向上海、深圳登记公司报送新增休眠账户，并对新增休眠账户 进行另库存放管理，新增另库存放小额休眠资金账户 51050 户，新增报送小额休眠 证券账户 72011 户，规范并激活户小额休眠资金账户 1111 户，规范并激活小额休眠 证券账户 1,517 户，截止 2012 年 12 月 31 日，剩余休眠资金账户 389,594 户，剩 余小额休眠证券账户 342,015 户。 （三）公司资金情况 公司主要的融资渠道包括再融资、发行债券、转融通、同业拆借、债券回购等， 2012 年公司主要通过转融通、债券回购等方式融入资金，较好地解决了业务发展过

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内容: 程中出现的资金不足问题。截止 2012 年 12 月 31 日，公司资产负债率(扣除客户资 金)为 33.69%，长期负债占总负债比为 1.98％，绝大部分负债均为流动性负债，负 债的结构、期限与资产结构、期限基本能够匹配。 随着融资融券、约定购回等创新业务的发展，公司资金能否跟上业务的需要， 将直接影响到公司发展战略目标的实现。为此，公司已于 2012 年启动了再融资、发 行短融券等融资工作，目前各项工作进展顺利。未来公司还将根据监管许可、市场 环境以及公司自身情况，择机采取发行债券、进行同业拆借以及其他经主管部门批 准的方式融入资金，满足各项业务发展对资金的需求，确保公司经营管理目标的实 现。

内容: 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 （一）证券行业发展变化趋势 2012 年 5 月召开的证券公司创新发展研讨会，是证券行业划时代具有里程碑意 义的一次会议，标志着证券行业经过二十多年的发展进入创新发展阶段，正迎来一 个全新的发展时期和历史性的发展机遇。 1、放松管制为行业创新打开发展空间，证券公司呈现多元化发展态势 一系列创新政策与措施的出台，对证券公司在基础功能、产品创新、业务范围、 投资方式、组织设立等多个方面进行了前所未有的松绑，行业竞争格局将发生根本 性变化。 2、证券公司的业务模式将由依赖利润表扩张向以资产负债表为主、兼顾利润表 扩张转变 随着多层次资本市场的发展和业务、产品种类的日趋丰富，将出现大量资产证 券化、销售交易、做市商等占用资本的新型业务，证券公司作为市场的主要参与者 将从中获取新的收入和利润增长点。 除了传统的融资手段， 证券公司将通过短融券、 次级债等多种方式迅速扩大资产负债表，提高杠杆率，通过杠杆来提升整体的资本 回报率。 3、证券公司各项创新业务和产品发展空间巨大 在美国资本市场，资产证券化、结构化产品、衍生品和信用交易、固定收益等

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内容: 业务的交易规模都十分巨大，而我国正处于起步阶段。以资产证券化为例，我国的 信贷资产、企业资产、不动产资产，规模至少在 100 万亿以上，而目前完成的资产 证券化规模几乎为零。这些资产都可以立刻通过证券化来盘活、转让，从而满足实 体经济中巨大的投资、 融资需求。 证券公司从事资产证券化业务既为自身带来收入、 满足客户投资需求，也直接为国家经济发展、城镇化建设做出了重要贡献。 4、创新窗口时机十分关键，积极主动、敢于创新的证券公司将有望实现跨越 发展 2012 年 10 月，新修订的《证券公司客户资产管理办法》颁布，将证券公司集 合资产管理计划由审批制改为备案制。未来几年是证券行业创新的最佳时机，唯有 积极主动、勇于创新的证券公司才能在创新浪潮中占得先机。 （二）公司发展战略 1、打造四大业务条线，构建核心竞争力 基于对行业发展趋势的判断和自身经营情况的把握， 公司将在多元化业务结构 的基础上着力打造核心业务优势，重点发展机构客户业务、私人财富管理业务、资 产管理业务和投资业务四条核心业务线。 2、明确各业务条线的客户、行业和区域发展策略 能够在竞争中发展壮大的大型综合投行大多具有鲜明的经营特色和优势业务， 其经营特色的形成是由差异化竞争决定的，任何一家机构都无法在所有业务中占据 领先地位。如摩根士丹利、高盛侧重机构业务，野村、瑞银侧重财富管理业务。战 略的本质是选择，公司作为一家中型证券公司，要实现快速发展，必须找准方向， 走出一条具有兴业特色的道路。四条核心业务线在发展的过程中必须进一步明晰客 户战略、行业战略和区域战略，确定适合公司特点、能够发挥自身优势的差异化、 特色化战略定位， 将有限的公司资源集聚到最具成长性的客户、 行业和区域市场上， 确保公司核心业务的持续快速发展。 3、强化战略投入，推动持续增长 1）坚持三大战略投入 未来公司将进一步落实三大战略性投入，一方面不断发现、培养、吸引有学习 和创新能力的人才，积极推动学习型组织的建设；另一方面着力培育并强化在重点

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内容: 研究领域的特色与优势， 构建以研究实力为基础的行业战略和公司的估值定价能力、 投资能力以及销售交易能力等核心能力； 持续加大对 IT 系统的战略性投入， 打造与 创新业务相适应的 IT 构架，打造与创新发展相适应的 IT 管理能力，并在此基础上 进行创新业务 IT 系统的自主研发。 2）做大资产负债表 公司将充分利用政策、环境提供的机遇，运用多种方式做大资产负债表、提高 杠杆水平和资金运用水平。 3）培育创新氛围 2012 年以来，监管层从服务实体经济的战略出发，不断放松对资本市场管制， 激发市场活力，证券行业进入一轮以创新发展为主导的新阶段。创新的机遇期只有 未来几年时间，抓住机遇、大胆创新，对公司弥足珍贵。公司上下要进一步解放思 想，摒弃“等靠要”的思维，把自己当成“零基础”的创业者，在创新业务的蓝海 里面去挖掘巨大的潜力。 4）倡导绩效管理文化 在管理过程中应继续注重企业战略、绩效制度和激励办法的紧密挂钩，建立科 学的考评观、效益观与分配观，重视绩效考评过程中的公正公平，强调战略投入应 为企业效益服务，杜绝大锅饭，用成绩说话，以适当的分配差距来体现个人或业务 单位的经营成果。 5）打造职业化人才梯队 职业化的人才梯队建设则是保障公司持续实现核心价值的基石。首先是要重视 团队的专业化和规范化建设，在人员的选聘考核中，专业技能和职业道德并重，鼓 励员工在合规经营的范畴内创造价值； 其次要注重人才的梯队建设， 避免人才断层， 减少由于核心岗位人员流动造成业务损失， 同时也为员工职业发展提供阶梯式平台， 在提高现有员工忠诚度的同时帮助吸纳市场上的优秀人才加盟。 （三）公司 2013 年发展计划 1、打造四大业务线，进一步形成多元化业务模式 基于对行业趋势的判断和对自身情况的把握，公司未来将在多元化发展的基础 之上，着力打造自身的核心竞争力，重点发展机构客户业务、私人财富管理业务、

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内容: 资产管理业务和投资业务四条核心业务线。 （1）进一步加强机构客户业务的广度和深度 （2）大力推进传统经纪业务向私人财富管理业务转型 （3）抓住产品创新力度的机遇，丰富资产管理产品 （4）把握市场机会，力争投资业务取得较好的收益 2、进一步落实三大战略性投入，打造公司核心竞争能力 一是进一步落实对专业队伍的战略性投入，提升公司的专业能力。二是继续对 研究进行战略性投入，着力培育并强化在重点研究领域的特色与优势，打造公司的 核心竞争力。三是加大对 IT 的战略性投入，建立促进创新发展的支持系统。 3、适应创新发展要求，探索有效的内部控制与管理模式 一是构建与创新发展相适应的内部控制与风险管理机制、流程和能力。二是加 强风险管理的执行力。强化一线业务部门的风险管理，提高风险管理的前瞻性，构 建风险处置机制，做好风险处置预案。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 1、董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 2、董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 3、董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、可能面对的风险因素及对策 公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、 流动性风险、 信用风险和 操作风险等。公司通过建立起与战略目标相适应的全面风险管理体系，对公司在经 营管理过程中面临的各种风险和整体风险进行准确识别、合理评估、动态监控、及 时应对和有效控制，将风险控制在可控、可测、可承受的范围内，确保公司各项业 务稳定、健康、可持续发展。 1、市场风险 公司面临的市场风险是指持有的金融工具由于市场价格变化或波动而引起未来

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内容: 损失的风险。市场风险主要包括权益类及其他价格风险、利率风险、汇率风险等。 公司建立了较为完善的市场风险关键性指标体系，采用VaR模型、久期、凸性、组合 分析、损益分解等多种手段，对有关风险指标的跟踪测量，了解投资组合市值变动 的趋势及公司承受的风险状况。 2012年， 在原有市场风险关键性指标体系的基础上， 公司继续深化市场风险量化手段，健全指标分析体系，充分分析投资组合风险中个 股的边界、增量和成分效应，以期更加有效、准确的计量市场风险。 权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类投资因资本价格波动而发生 损失的风险。公司的权益类及其他价格风险主要来源于公司的自营业务、融资融 券业务等进行证券及股指期货投资的业务等。公司建立了包含beta值、在险价值 （VaR） 、风险净敞口、动态风险率等风险控制指标的监控体系，通过每日持仓监 控计算相关指标。当这些指标达到或超过公司所授权的风险限额时，及时进行减 仓等措施将风险控制在可承受范围之内。2012年，在上述指标基础上，公司加强 风险管理系统化建设，通过风险管理系统应用，进一步深化风险管理高级指标， 包括条件VaR、成份VaR、边际VaR、成份VaR贡献、半方差、条件标准差、成份标 准差、成份标准差贡献、成份贝塔系数贡献、跟踪误差、希腊字母等指标分析体 系。 利率风险是指公司的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融资融券和约定购回融出资 金、存出保证金及债券投资等。公司债券投资主要为企业债等债券品种，主要通 过久期、凸性及基点价值等指标衡量组合利率风险。此外，公司还通过压力测试 机制对基本利率发生变动情况下固定收益类投资组合可能发生的损失进行评估。 证券经纪业务客户资金存款和代买卖证券款币种与期限相互匹配，公司经纪业务 的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。 在汇率风险方面，公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重较 小，公司绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，汇率风险对公司目前的 收入影响并不重大。 报告期内，公司市场风险处于可控、可测、可承受范围之内。 2、流动性风险

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内容: 流动性风险是指公司的资产负债结构不匹配无法偿还到期债务而导致资金短缺 的风险及持有的金融工具在市场发生重大事件等情况下不能以合理的价格迅速变现 而遭受损失的风险。目前公司大部分负债为证券经纪业务产生的代理买卖证券款， 在实行第三方存管后， 代理买卖证券款由托管银行监控， 证券公司不能支配和挪用， 流动性得到充分保障；公司通过持有大部分的现金及现金等价物等具有较强流动性 的资产，满足在到期日的融资承诺、资金被客户提取的需求及对未来期间内的经营 计划所作的承诺，公司还可以通过卖出回购来应对短期流动性需求；此外，公司对 市场风险、信用风险的管理也能够从一定程度上防范流动性风险。 报告期内，公司对净资本实施动态监控，始终保持净资本充足，未产生流动 性风险。公司持有充足的现金及现金等价物，满足其未来期间内的经营计划的流动 性需求。 3、信用风险 信用风险是指因债务人或交易对手无法履约的风险。 信用风险主要来自三方面：一是代理客户买卖证券及期货交易，若没有提前要求 客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况 下， 或客户资金由于其他原因出现缺口， 公司有责任代客户进行结算而造成损失。 二是债券投资的违约风险， 即所投资债券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致资产损失和收益变化的风险。三是融资融券或约定购回式证券交易（以下简 称“约定购回” ）业务中，因客户履约能力不足或恶意不履约的行为导致客户未 能按照协议约定按期足额偿还负债所形成的风险。 为了控制经纪业务产生的信用风险，公司在代理客户进行的证券交易均以全 额保证金结算。通过全额保证金结算的方式公司在很大程度上控制了交易业务量 相关的结算风险。 为控制债券投资的信用风险，公司明确可投资债券的债项评级要求：投资A 级以下的债券和涉及垫资的操作需要有严格的授权机制。公司建立相应的内部评 级系统对投资对象的经营情况进行密切跟踪，利用外部评级与内部评级比较分析 的策略切实关注投资对象的信用风险，固定收益证券投资较分散，不会因为单个 债券信用等级下降造成公司整体信用风险增加。截止2012年12月底, 公司的债券

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内容: 投资未发生逾期和减值的情况。 针对融资融券和约定购回业务的信用风险，公司制定各项严格的制度和措施 从征信、授信、盯市、平仓等多个环节对信用风险进行控制，如：建立严格的客 户准入制度和征信、授信标准并由总部进行授信；建立科学有效的客户资信评价 体系，谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力，合理评估客户违约可能性及违约损 失的严重性；建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、维持担保比例或履 约保障比例的标准；建立逐日盯市制度，严格控制单一投资者及单一证券业务规 模，将相应指标列为重点监控指标；达到平仓线时按照合同约定进行强制平仓， 公司对客户进行强制平仓后，平仓所得资金或证券仍不能偿还公司因向客户所产 生的债权的，对客户进行资产追索。公司严格选择客户、内控指标科学合理、风 险提示及时有效，因此融资融券和约定购回业务信用风险可控。 报告期内，公司债券投资未发生逾期和减值的情况，融资融券和约定购回业 务未发生因客户违约导致公司资产损失事件。 4、操作风险 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件 而导致的直接或间接损失的风险。 风险管理部与合规法律部是公司操作风险管理的牵头管理部门，操作风险的 来源存在于公司的所有部门。为了防范操作风险，公司通过建立完善的法人治理 机构、不断完善内部控制制度、建立健全操作风险识别和评估体系、运用科学有 效的内控梳理和评价方法对公司的内部控制有效性进行风险点的识别和评估、逐 步完善操作风险计量方法、有效地降低了操作风险发生的概率。2012年，公司对 业务部门既有流程进行了风险梳理，逐步实施操作风险的三大工具在公司的应 用，通过系统化的工具的应用，达到更加有效的收集、管理、分析风险信息，同 时对风险进行及时预警的目标。 报告期内，公司无重大操作风险事件发生。 5、净资本管理 本公司根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，制定《兴 业证券股份有限公司风险控制指标动态监控管理办法》及《兴业证券股份有限公司

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内容: 净资本补足管理办法》以确保净资本等各项风险控制指标持续符合监管标准，提高 抗风险能力。 2012 年， 本公司根据中国证监会对风险控制指标的修订及时修订了 《兴 业证券股份有限公司风险控制指标动态监控管理办法》确保各项风险控制指标在任 ， 一时点均符合监管要求。 本公司净资本补足机制包括长效补足机制、 内部补足机制和外部补足机制三类。 本公司致力于建立净资本长效补足机制，并积极寻求多渠道的净资本补足方式，扩 大净资本规模，以满足本公司战略及业务发展需要。 本公司对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，内部的预警 标准由证监会规定的 120%调高至 140％，对于规定“不得超过”一定标准的风险 控制指标，预警标准由证监会规定的 80%调低至 60％，预警指标在本公司风险控 制指标动态监控管理系统予以设置并实时预警。本公司风险控制指标动态监控系统 实现对本公司各项业务动态监控，能及时反映风险控制指标变动情况。 本公司风险控制指标动态监控系统对公司各项业务进行监控，并且每项业务的 风险指标变动能动态反映在监控系统的相应指标上，对净资本及风险控制指标进行 动态性的测算和报告，每日形成相关报表。监控系统为将来“净资本计算表”“风 、 险控制指标监管报表”“风险资本准备计算表”中有关项目调整预留空间，以便能 、 够根据最新监管要求及时调整更新。 2012 年， 本公司根据外部监管要求和自身业务 发展，对动态监控系统进行了多次升级。 当本公司净资本下降或因业务发展，使得本公司净资本等各项风险控制指标达 到或低于公司级别的预警标准时，风险管理部立即向经营管理层做出书面报告，计 划财务部根据本公司的经营状况和财务数据， 研究并提议应采取的净资本补足机制、 草拟净资本补足措施方案，经营管理层对采取的净资本补足措施进行决策。本公司 首先启动净资本内部补足机制，若经采取内部补足机制仍无法满足风险控制指标监 管要求的，则按规定的程序向股东、董事和监事报告，启动外部补足机制。 风险管理部负责对净资本补足措施的效果进行跟踪监控，对采取净资本补足措施后 风险控制指标仍未能达标的，应及时向相关部门报告，风险管理部、计划财务部共 同提议应采取的相关措施，使净资本和各项风险控制指标符合规定要求。

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内容: 五、公司风险控制指标的说明 2012 年，兴业证券股份有限公司进一步完善了以净资本等风险控制指标为核心 的风险管理体系，加强对净资本等主要风险控制指标的动态监控，公司各项风险控 制指标持续达标。现将 2012 年年度公司风险控制指标情况说明如下： （一）公司净资本情况 2012 年 12 月 31 日， 公司净资本为 613337.40 万元， 2011 年 12 月 31 日母公 较 司净资本 610968.15 万元（追述后），增加了 2369 万元，主要原因是 2012 年公司 净资产增加，从而净资本增加。 （二）公司风险控制指标情况 报告期内各项风险控制指标均符合监管部门的要求。截至 2012 年 12 月 31 日， 公司主要风险控制指标具体情况详见下表： 报告期期末值 预警标准 6,133,373,995.20 净资本 8,406,189,005.32 净资产 761.31% >120% 净资本/各项风险资本准备之和 72.96% >48% 净资本/净资产 138.08% >9.6% 净资本/负债 189.25% >24% 净资产/负债 16.63% 自营权益类证券及证券衍生品/ <80% 净资本 120.86% <400% 自营固定收益类证券/净资本 （三）完善净资本等风险控制指标动态监控机制 风险控制指标 监管标准

内容: 公司对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，内部的预警标 准由证监会规定的 120%调高至 140％，对于规定“不得超过”一定标准的风险控制 指标，预警标准由证监会规定的 80%调低至 60％，预警指标在公司风险控制指标动 态监控管理系统予以设置并实时预警。公司风险控制指标动态监控系统实现对公司 各项业务动态监控，能及时反映风险控制指标变动情况。 公司建立了风险控制指标异动报告机制和净资本长效补足机制，净资本补足机 制包括长效补足机制、内部补足机制和外部补足机制三类。当公司净资本等各项风 险控制指标达到或低于公司级别的预警标准时，风险管理部门立即向经营管理层报

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内容: 告，经营管理层对净资本补足措施进行决策，启动净资本内、外部补足机制，确保 公司净资本和各项风险控制指标符合监管要求。 （四）健全压力测试机制 2012 年，公司完成了对自营、资管、报价回购、融资融券、投资银行、经纪业 务的专项压力测试方案，建立了产品级、组合级、业务级和公司级四个层级的压力 测试模型体系；将自营、资管、报价回购和融资融券等重点业务压力测试纳入日报， 压力测试体系已日趋完善，成为风险管理部实施日常风险管理的常规手段。目前， 公司压力测试机制能够确保在第一时间评估公司面对新政策、新制度以及市场突发 事件等压力情景下的风险承受水平，有效进行预警，提高公司应对极端情况和事件 的能力。截至 2012 年 12 月底，除了每日报表中对单项业务进行压力测试外，公司 共开展了 14 次综合压力测试和 34 次专项压力测试。 2012 年，公司根据中国证券业协会的要求进行了年度综合压力测试。压力测试 时，充分考虑了各项风险因素之间的相互作用和共同影响，设置了轻、中、重三个 层级的压力情景，对净资本等各项风险控制指标和整体财务指标进行了全面的压力 测试， 并就影响公司流动性及主要风险控制指标不达标的情景进行了反向压力测试。 在中国证券业协会 2012 年 8 月份的行业通报中， 我司综合压力测试中的因子相关性 分析由于数据翔实、模型可靠、结果可信度高，在通报中得到展示；并在中国证券 业协会主办的 2012 年度证券公司综合压力测试工作座谈会上得到了协会的表扬， 作 为行业先进实践经验应邀在会上作了介绍。 六、公司合规管理体系建设情况 2012 年，公司合规部门认真履行合规管理工作职责，注重服务与管理模式的创 新，研究并建立了公司合规内控评价及考核体系，从源头参与创新业务的审核，强 化创新业务合规风险的防范与化解，及时把握监管动态，确保公司业务规范开展， 全年未发生重大合规风险事件。 1、重视合规管理制度体系建设。根据有关监管规定与公司创新业务发展需要， 合规部门组织公司各单位制定、修订了200多项制度，持续完善公司制度体系建设。 2、 切实履行合规管理职责， 充分发挥合规管理效用， 有效防范和化解合规风险，

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内容: 提高公司合规内控水平。合规部门有效落实合规审查，确保公司各项业务有序、规 范开展；有序推进合规检查，落实合规管理的有效性；积极开展合规咨询，为各项 业务保驾护航；创新合规培训模式，编写专项合规手册、工作简报及案例分析，培 育合规文化，提高员工合规意识。 3、做好隔离墙管理，防范公司内部利益冲突和信息泄露。合规部门持续梳理观 察名单和限制名单，严格按照制度要求对名单进行调整、维护；加强对敏感岗位监 控的管理工作，及时审核敏感岗位人员名单，对敏感岗位人员进行了多层次监控， 防范利益冲突的产生。 4、公司反洗钱工作成效显著。公司进一步完善反洗钱管理制度体系，坚持先行 先试、探索创新的理念，创新开展大额和可疑交易报告综合试点工作。公司被人行 福州中支确认为福建省、福州市反洗钱现场免检单位；获得福建省反洗钱工作“先 进集体” ，福建省反洗钱宣传活动“优秀宣传效果奖” ；获得“福建省反洗钱协会先 进单位”荣誉。 5、 组织做好2012年公司内部控制矩阵梳理及测试工作。 为持续深化落实公司内 部控制试点工作及内部控制规范体系建设目标，合规部门组织、协调、推动公司各 单位通过内控矩阵梳理及测试，查找、分析各单位内控缺陷并有针对性地督促落实 整改，及时堵塞管理漏洞，从设计和执行等全方位健全优化管控制度，促进公司内 控体系的不断完善，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 6、合规、稽核部门报告期内完成的检查稽核情况 2012 年，公司审计监察部开展各类稽核项目 39 个，其中营业部稽核 31 个，分 公司稽核 2 个，子公司稽核 1 个，专项稽核 5 个。此外公司指定审计监察部牵头组 成内控评价工作小组有序推进 2012 年度内部控制评价及合规有效性评估工作， 工作 小组运用专业评估方法，对照国家内控规范、行业及上市公司等外部监管规定，结 合公司经营特点和管理要求，对公司内控管理环境、主要业务及管理领域内部控制 及合规管理有效性进行了全面评价。通过实施以上各项工作，进一步完善了公司内 控体系，促进了公司业务经营规范，有效提升了公司内部控制与合规管理水平。 2012年，公司合规部门对证券投资顾问业务、信息隔离墙制度建设、直投业务 进行合规检查,同时联合相关部门对营业部期货IB业务、 代理开户业务、 反洗钱等专

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内容: 项工作进行了合规检查，以促进业务规范运作、合规开展。 七、利润分配或资本公积金转增预案 （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司高度重视投资者的合理投资回报，公司于 2012 年 9 月 5 日召开了 2012 年第一次临时股东大会，对《公司章程》中涉及分红的条款进行了修订，制定了公 司的利润分配政策： “公司重视对投资者的合理投资回报，执行持续、稳定的利润分 配政策。公司采用现金或股票的方式分配股利，具体分配比例由董事会根据公司经 营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。在公司盈利、满足对 净资本监控要求及公司正常经营和长期发展的前提下，公司将积极采取现金方式分 配股利。 ” 为完善投资者持续、合理、稳定的投资回报机制，公司制订了未来三年（2012 年-2014 年）的股东回报规划。公司 2011 年度现金分红严格遵照《公司章程》关于 利润分配政策的相关规定及 2011 年年度股东大会决议的要求，分红的标准和比例 明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥应有作用，充 分维护了中小股东的合法权益。报告期内，公司进行了 2011 年年度利润分配，利 润分配方案：以公司总股本 22 亿股为基数，以 2011 年年末未分配利润向公司全体 股东每 10 股派发红利 1.00 元 （含税）共计派发现金红利 220,000,000 元， 2011 ， 占 年当年可供投资者现金分配利润的 75.57%。 （二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公 司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 （三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案 或预案 最近三年（含报告期）公司累计现金分红金额占近三年年均净利润的比例为 143.74%，具体见下表：

内容: 每 10 股送 每 10 股派 红股数 （股） 息数(元) 每10股转 现金分红的 增数（股） 数额（含税） 单位：元 币种：人民币 分红年度合并 占合并报表中 报表中归属于 归属于上市公

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内容: （四）利润分配或资本公积金转增股本预案 根据《公司法》《证券法》《金融企业财务规则》和《兴业证券股份有限公司 、 、 章程》的有关规定，公司拟定了 2012 年度利润分配预案。经德勤华永会计师事务 所（特殊普通合伙）审计，公司 2012 年度母公司报表实现净利润 448,199,115.23 元，本年度可供分配利润为 1,941,458,406.45 元。拟按如下顺序进行分配： 1、按 2012 年度母公司实现净利润的 10%比例提取法定盈余公积金 44,819,911.52 元； 2、按 2012 年度母公司实现净利润的 10%比例提取一般风险准备金 44,819,911.52 元； 3、按 2012 年度母公司实现净利润的 10%比例提取交易风险准备金 44,819,911.52 元； 扣除上述三项提取后，母公司 2012 年可供投资者分配的利润中可进行现金分 红部分为 1,806,998,671.88 元。公司 2012 年度利润分配方案如下： 以 2012 年末总股本 2,200,000,000 股为基数，以年末未分配利润向全体股东 每 10 股派送现金红利 1.2 元（含税） ，共派送现金红利 264,000,000 元，占 2012 年当年归属于上市公司股东的净利润的 55.42%。本次分配后剩余可进行现金分红 的未分配利润 1,542,998,671.88 元转入下一年度。 本年度不进行资本公积金转增股 本。 以上分配预案将提交公司股东大会表决，待股东大会审议通过后执行。

内容: 八、积极履行社会责任的工作情况 详见公司于 2013 年 3 月 8 日在上海证券交易所网站披露的《兴业证券股份有 限公司 2012 年度社会责任报告》 。

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内容: 九、董事会各专门委员会及董事会执行委员会工作情况 （一）董事会审计委员会的履职情况 2012 年 3 月 28 日召开董事会审计委员会 2012 年第一次会议，研究和讨论德 勤华永会计师事务有限公司做出的 《兴业证券股份有限公司 2011 年财务报表及内 部控制审计阶段性汇报》 。 2012 年 4 月 14 日召开董事会审计委员会 2012 年第二次会议，听取了德勤华 永会计师事务所有限公司所作的《初步出具审计意见后与独立董事和审计委员会的 沟通函》 ，审议了公司年报等重大议案 6 项。 2012 年 8 月 6 日召开董事会审计委员会 2012 年第一次临时会议， 审议了 《兴 业证券股份有限公司 2012 年半年度报告》及《关于修订<兴业证券股份有限公司 关联交易管理制度>的议案》等三项议案。 2012 年 11 月 13 日召开董事会审计委员会 2011 年第二次临时会议，与德勤 华永会计师事务所有限公司沟通 《兴业证券股份有限公司 2012 年年度审计服务项 目审计计划》 。 （二）董事会提名、薪酬与考核委员会的履职情况 2012 年 4 月 14 日召开董事会提名、薪酬与考核委员会 2012 年第一次会议，对 公司高级管理人员进行了 2011 年度考核， 并研究和讨论了 《兴业证券股份有限公司 董事会提名、薪酬与考核委员会 2011 年工作报告》 。 2012 年 8 月 19 日召开的董事会提名、 薪酬与考核委员会第二次会议审议了 《关 于公司部分高级管理人员工作分工调整及相关聘任的议案》 。 （三）董事会风险控制委员会的履职情况 2012 年 4 月 14 日召开董事会风险控制委员会 2012 年第一次会议， 审议了 《兴 业证券股份有限公司 2011 年合规工作报告》和《兴业证券股份有限公司 2011 年度 风险控制指标说明》听取了 ， 《兴业证券股份有限公司 2011 年度风险管理工作报告》 ， 并研究和讨论了 《兴业证券股份有限公司董事会风险控制委员会 2011 年工作报告》 。 （四）董事会执行委员会的履职情况 2012 年 8 月 8 日召开董事会执行委员会 2012 年第一次会议，审议通过了《关 于投资参股经营福建海峡股权交易所有限公司的议案》 。

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内容: 2012 年 12 月 6 日召开董事会执行委员会 2012 年第二次会议，审议通过了《关 于对兴业期货有限公司增资的议案》及《关于授权公司经营层办理总部内设机构和 分支机构建设的议案》 。

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内容: 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

内容: 1、报告期内发生的重大诉讼仲裁事项 （1）我司以自有资金出资购买的 30 万股闽东电机（集团）股份有限公司法人股 确权诉讼 1993 年，当时的“兴业银行证券部”（我司前身）曾以自有资金投资认购 30 万股闽东电机（集团）股份有限公司（股票代码 000536，现已更名为华映科技（集 团）股份有限公司）法人股，并登记在“福建兴业银行”名下。2012 年 10 月，我 司提起诉讼，请求确认该部分股票及相应股利为我司所有，并将上述股票变更过户 登记在我司名下、股利分派到我司账户。 （2）我司上海分公司与原员工董先安劳动合同纠纷案 我司上海分公司原员工董先安于 2012 年 11 月 8 日以上海分公司未支付 2010 年年终绩效为由申请劳动争议仲裁，上海市浦东新区劳动人事争议仲裁委员会认为 其请求事项已超过申请时效（董先安离职时间为 2011 年 3 月），依法决定不予受理 董先安的仲裁请求。 董先安于 2012 年 11 月 15 日向上海市浦东新区人民法院提起诉 讼，要求上海分公司支付其 2010 年年终绩效、相应利息及提起主张的费用等共计 1,294,859 元。2013 年 1 月 18 日，董先安已申请撤诉。 2、遗留未结的重大诉讼仲裁事项 报告期内，我司无遗留未结的重大诉讼仲裁事项。 3、已生效判决或裁决执行及中止执行情况 （1） 我司杭州营业部因与庆泰信托投资有限公司业务纠纷被控合同诈骗案的执 行回转 我司杭州营业部因与庆泰信托投资有限公司业务纠纷被控合同诈骗案的执行回 转（详见 2010 年 10 月 12 日《兴业证券首次公开发行股票招股说明书》及我司历年 年度报告）。我司获终审胜诉，已经向青海省高级人民法院提出申请，请求将我司 于 2006 年 9 月 25 日被扣划的 2,047.60 万元退还我司。 我司于 2006 年 9 月 25 日被扣划的 2,047.60 万元已列入损失。

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内容: （2）我司诉福州神维投资有限公司等三被告追偿权纠纷案 我司诉福州神维投资有限公司等三被告追偿权纠纷案，判决生效后，我司已于 2009 年 12 月向福州市中级人民法院申请执行并与熊碧波、上海天力投资顾问有限 公司签订《和解协议》 （详见 2010 年 10 月 12 日《兴业证券首次公开发行股票招股 说明书》及我司历年年度报告）。截至 2012 年 12 月 31 日，本案尚未收回的代垫款 本金为 662.5 万元，我司已计提坏账准备 662.5 万元。 （3）我司以自有资金出资购买的 30 万股闽东电机（集团）股份有限公司法人 股确权诉讼 2012 年 11 月 6 日，福州鼓楼区人民法院出具《民事调解书》对以上事项予以 确认，2013 年 1 月 8 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已经出具《证 券过户登记确认书》，将该 30 万股股份登记至我司名下。 尚未结案的重大诉讼、仲裁事项不会形成预计负债，不会对公司未来产生不利 影响。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、重大关联交易 √ 不适用 七、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 √ 不适用 （二）担保情况 √ 不适用

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内容: （三）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 （一）上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续 到报告期内的承诺事项

内容: 承诺 背景 承诺 类型 承诺方 承诺内容 承诺 时间 及期 限 2008 年 12 月 24 日 至 2014 年 12 月 13 日 2012 年 -2014 年 是否 有履 行期 限 是 是否 及时 严格 履 是 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划

内容: 与首 次公 开发 行相 关的 承诺

内容: 公司控股 股东福建 省财政厅

内容: 控股股东福建省财政厅所持有兴业证券股份 317,100,000 股自兴业证券股票上市之日起 锁定 36 个月；根据中国证监会审慎性监管的 要求，福建省财政厅在公司 2008 年实施利润 分配中所送红股 95,130,000 股，自持股日起 锁定 60 个月,公司上市后仍需锁定 38 个月； 福建省财政厅在兴业证券上市前受让的 109,727,590 股， 自持股之日起锁定60 个月， 自公司上市之后仍需锁定 50 个月。 公司可以采取现金、 股票或者现金与股票相结 合或者法律、法规允许的其他方式分配利润； 在公司盈利， 现金流满足公司正常经营需要且 无重大投资计划的情况下，公司未来三年 （2012 年-2014 年） 以现金方式累计分配的利 润不少于未来三年实现的年均可分配利润的 百分之三十； 董事会认为以股票股利方式分配 利润符合公司长远发展和全体股东的整体利 益时， 公司可以采用股票股利方式进行利润分 配；在符合分红条件情况下，公司董事会可以 根据公司的经营状况和资金状况提议公司进 行中期现金分配。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） 1,500,000.00 2

内容: 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 境外会计师事务所名称 经公司 2011 年年度股东大会审议批准， 公司续聘德勤华永会计师事务所 （特殊

内容: 普通合伙）为公司 2012 年度外部审计机构，为公司提供 2012 年度财务报告审计、 半年度财务报告审阅和 2012 年度内部控制审计服务，审计费用合计人民币 150 万

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 元。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）本次系第二年为本公司提供审计服务。

内容: 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中 国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: 十一、其他重大事项的说明 1、证券营业网点变更情况 （1）公司安溪、闽侯、仙游 3 家营业部已经完成设立并正式开业。经中国证监 会福建监管局 《关于核准兴业证券股份有限公司在福建设立 2 家证券营业部的批复》 （闽证监机构字〔2011〕102 号）及《关于核准兴业证券股份有限公司在福建设立 1 家证券营业部的批复》 （闽证监机构字〔2012〕109 号） ，在报告期内，公司新设 安溪中山街证券营业部、闽侯入城路证券营业部、仙游鲤城街证券营业部。新设完 成后，公司营业部增至 63 家。 （2）公司北京分公司已经完成设立并正式开业。经中国证监会批准（ 《关于核 准兴业证券股份有限公司在北京设立 1 家分公司的批复》 （闽证监机构字〔2012〕4 号） ，在报告期内，公司新设北京分公司。 （3）公司新设华中、西南、华南、三明、龙岩、漳州、南平 7 家分公司的申请 已获中国证监会福建监管局批复。报告期内，根据中国证监会福建监管局《关于核 准兴业证券股份有限公司在湖北省武汉市设立 1 家分公司的批复》 （闽证监机构字 〔2012〕82 号）及《关于核准兴业证券股份有限公司在四川等地设立 6 家分公司 的批复》 （闽证监机构字〔2012〕122 号） ，公司获准在湖北省武汉市、四川省成都 市、广东省深圳市、福建省三明市、福建省龙岩市、福建省漳州市、福建省南平市 各设立 1 家分公司。目前，公司正积极开展这 7 家新设分公司场地、人员、设施的 选择、配置和建设等工作，并将在达到监管要求后正式开业。 各新设分支机构具体情况如下：

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内容: 一、3 家新设证券营业部 序号 证券营业部名称 详细地址 1 安溪中山街证券营业部 安溪县新景商业广场中山街 87-6、7、8 号店面 2 闽侯入城路证券营业部 闽侯县甘蔗街道入城路三福小区 166 号 3 仙游鲤城街证券营业部 仙游县鲤城街道南大路 85 号 二、1 家新设分公司 1 北京分公司 北京市西城区武定侯街 2 号 601-7、 601-8、 601-9 2、公司集合资产管理情况 经中国证监会批准， 报告期至本报告披露日， 公司新设 3 支集合资产管理计划： 兴业证券玉麒麟价值成长集合资产管理计划于 2012 年 5 月 16 日成立，份额为 197,895,215.27 份；兴业证券金麒麟核心优势集合资产管理计划于 2012 年 9 月 4 日成立，份额为 1,056,856,979.72 份；兴业证券金麒麟定享纯利集合资产管理计划 于 2012 年 12 月 5 日成立，份额为 1,050,293,317.44 份。 截止 2012 年 12 月 31 日，公司已推出 10 只集合资产管理计划，其存续产品 10 只，公司集合资产管理计划的资产份额情况如下： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 名 称 资产份额（份） 232,117,351.77 694,988,129.59 711,405,061.03 246,199,676.23 237,713,804.36 232,728,843.76 191,573,624.36 149,760,057.64 628,642,078.07 1,050,293,317.44

内容: 兴业证券金麒麟1号集合资产管理计划 兴业证券金麒麟2号集合资产管理计划 兴业证券金麒麟3号优选基金组合集合资产管理计划 兴业证券玉麒麟1号集合资产管理计划 兴业证券玉麒麟2号消费升级集合资产管理计划 兴业证券金麒麟5号集合资产管理计划 兴业证券金麒麟消费升级集合资产管理计划 兴业证券玉麒麟价值成长集合资产管理计划 兴业证券金麒麟核心优势集合资产管理计划 兴业证券金麒麟定享纯利集合资产管理计划

内容: 3、公司董事会 2012 年第二次会议审议通过《关于投资参股经营福建海峡股 权交易所有限公司的议案》 同意公司以现金人民币 3500 万元出资福建海峡股权交 ， 易所有限公司(2012 年 10 月 16 日由平潭县工商行政管理局核准变更为：海峡股权 交易中心（福建）有限公司)，授权公司经营层负责办理投资参股经营海交中心的具

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内容: 体事宜。截止报告期末，公司已完成出资工作。海交中心现已完成增资扩股工作及 后续的工商变更登记手续。 4、公司于 2009 年 12 月与瑞银证券签署《首次公开发行人民币普通股（A 股） 之保荐协议》委托其担任公司首次公开发行人民币普通股股票上市及持续督导的保 ， 荐机构， 根据有关规定， 瑞银证券对公司的持续督导期限至 2012 年 12 月 31 日终 止。公司于 2012 年 9 月 5 日召开 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了关于 公司非公开发行 A 股股票的相关议案，并于 2012 年 11 月 6 日与国海证券签署了 保荐协议，聘请其担任公司本次非公开发行 A 股股票的保荐机构。根据中国证监会 《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定,自 2012 年 11 月 6 日起，由国海证券 承接公司首次公开发行人民币普通股股票的持续督导工作，公司与瑞银证券签署的 《首次公开发行人民币普通股（A 股）之保荐协议》已经终止。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: （一）股份变动情况表 1、股份变动情况表

内容: 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然人持 股 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数

内容: 2、股份变动情况说明 公司1,028.3万股、 468万股、 1,307.8万股及3198万股限售股股份分别于2012 年 2 月 13 日、5 月 14 日、7 月 13 日及 9 月 13 日在上海证券交易所上市流通（详 见公司临 2012-004、014、025、037 号公告） （二）限售股份变动情况

内容: 股东名称 福建省财 年初限 售股数 317,100,000 本年解除 限售股数 0 本年增加 限售股数 0 年末限 售股数 317,100,000 限售原因 发行限售 单位：股 解除限 售日期 2013 年 10

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内容: 政厅 2008 年所送红股 控股股东承诺自持 股之日起60个月内 不转让(自上市之日 起仍需锁定 38 个 月) 上市前股份转让根 据中国证监会审慎 监管的要求控股股 东承诺自持股之日 起 60 个月内不转 让(自上市之日起锁 定 50 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 29 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 21 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 19 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让

内容: 上海兴业 投资发展 有限公司

内容: 福建华通 置业有限 公司

内容: 福州富合 投资管理 有限公司

内容: 福州富合 投资管理 有限公司

内容: 福州市宏 源投资发 展有限公 司

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内容: 厦门港利 进出口贸 易有限公 司

内容: 福建省三 钢（集团） 有限责任 公司

内容: 福建盛荣 广告有限 公司

内容: 社保基金 账户 社保基金 账户 社保基金 账户 社保基金 账户 社保基金 账户

内容: (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 32 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 16 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 16 个月) 划转社保基金,承继 原国有股东禁售义 务 划转社保基金,承继 原国有股东禁售义 务 划转社保基金,承继 原国有股东禁售义 务 划转社保基金,承继 原国有股东禁售义 务 划转社保基金,承继 原国有股东禁售义 务 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审

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内容: 北京市中 天鼎投资 顾问有限 公司

内容: 福州瑞闽 百货有限 公司

内容: 晋江能源 投资有限 公司

内容: 福建中文 拍卖有限 公司

内容: 福州中健 体育有限 公司

内容: 五矿集团 财务有限 责任公司

内容: 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 19 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 16 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 32 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需

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内容: 漳州市国 有资产投 资经营有 限公司

内容: 漳平市国 有资产投 资经营有 限公司

内容: 福州市国 有资产营 运公司

内容: 厦门夏商 国际贸易 有限公司

内容: 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 29 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 21 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) 根据中国证监会审 慎监管的要求上市 前股权受让的股东 承诺自持股之日起 36 个月内不转让 (自上市之日起仍需 锁定 23 个月) /

内容: 二、证券发行与上市情况 （一）截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

内容: 股票及其衍生 证券的种类 股票类 人民币普通股 （A 股） 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 单位：万股 币种:人民币 获准上市 交易终止 上市日期 交易数量 日期

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内容: 人民币普通股 （A 股）

内容: 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1240 号文核准，公司首次公开 发行人民币普通股(A 股)263,000,000 股，股票发行价格为人民币 10 元/股。其中， 网上资金申购 210,400,000 股于 2010 年 10 月 13 日在上海证券交易所上市交易； 网下向询价对象配售 52,600,000 股，根据《证券发行与承销管理办法》的有关规 定，于 2011 年 1 月 13 日起在上海证券交易所上市交易。 公司董事会 2012 年第二次会议及 2012 年第一次临时股东大会审议通过了公 司非公开发行股票事宜（详见临 2012-032、035 号公告） 。2013 年 1 月 25 日，中 国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核， 根据审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得无条件通过。公司目前正在积 极推进非公开发行股票事宜。 （二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

内容: （三）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 （一）股东数量和持股情况 截止报告期末股东总数：61,794 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数：61,024

内容: 持股比 例(%) 23.73 8.52 4.61 持有有限售 条件股份数量 521,957,590 0 0 单位：股 质押或冻结的 股份数量 无 无 无

内容: 股东名称 福建省财政 厅 福建省投资 开发集团有 限责任公司 上海申新（集 团）有限公司

内容: 股东性质 国家 国有法人 境内非国 有法人

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内容: 上海兴业投 资发展有限 公司 厦门市特房 筼筜开发有 限公司 华域汽车系 统股份有限 公司 成功控股集 团有限公司 上海市糖业 烟酒（集团） 有限公司 上海交大昂 立股份有限 公司 福建省融资 担保有限责 任公司

内容: 境内非国 有法人 国有法人

内容: 国有法人 境内非国 有法人 国有法人 境内非国 有法人 国有法人

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类及数量 股份的数量 福建省投资开发集团有限责任 187,441,223 人民币普通股 187,441,223 公司 101,400,000 人民币普通股 101,400,000 上海申新（集团）有限公司 76,402,672 人民币普通股 76,402,672 厦门市特房筼筜开发有限公司 62,400,000 人民币普通股 62,400,000 华域汽车系统股份有限公司 59,300,000 人民币普通股 59,300,000 成功控股集团有限公司 上海市糖业烟酒（集团）有限 54,500,573 人民币普通股 54,500,573 公司 54,000,000 人民币普通股 54,000,000 上海交大昂立股份有限公司 49,661,737 人民币普通股 49,661,737 福建省融资担保有限责任公司 厦门经济特区房地产开发集团 39,474,714 人民币普通股 39,474,714 有限公司 30,991,000 人民币普通股 30,991,000 福州市宏源投资发展有限公司 1、根据福建省人民政府闽政文〔2008〕328 号文，公司原 股东福建投资企业集团公司、福建能源投资有限责任公司、 福建投资开发总公司重组设立福建省投资开发集团有限责 上述股东关联关系或一致行动 任公司，股权变更工作已于 2012 年 4 月 20 日完成。福建 的说明 省投资开发集团有限责任公司的全资子公司福建省华兴集 团有限责任公司为福建省融资担保有限责任公司的母公 司。

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内容: 2、厦门市特房筼筜开发有限公司为厦门经济特区房地产开 发集团有限公司的子公司。 除此之外，公司未知其他股东之间存在关联关系或属于一 致行动人的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份 可上市交易情况 可上市 交易时间 2013年10月 13 日 2013年12月 13 日 新增可上 市交易股 份数量 限售条件

内容: 福建省财政厅 福建省财政厅

内容: 上海兴业投资发 展有限公司 全国社会保障基 金理事会转持三 户 全国社会保障基 金理事会转持三 户 厦门港利进出口 贸易有限公司

内容: 控股股东发行限售 36 个 月 2008 年所送红股股东承 诺自持股之日起 60 个月 不转让 根据中国证监会审慎性 监管的要求上市前股权 受让的控股股东承诺自 持股之日起 60 个月不转 让 根据中国证监会审慎监 管的要求上市前股权受 让的股东承诺自持股之 日起 36 个月内不转让 划转社保基金,承继原国 有股东禁售义务 划转社保基金,承继原国 有股东禁售义务 根据中国证监会审慎监 管的要求上市前股权受 让的股东承诺自持股之 日起 36 个月内不转让 根据中国证监会审慎监 管的要求上市前股权受 让的股东承诺自持股之 日起 36 个月内不转让 根据中国证监会审慎监 管的要求上市前股权受 让的股东承诺自持股之 日起 36 个月内不转让

内容: 福建中文拍卖有 限公司 漳州市国有资产 投资经营有限公 司

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内容: 四、控股股东及实际控制人情况 （一）控股股东情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 福建省财政厅 陈小平 1949 年 10 月 9 日 00359121-3 福建省财政厅持有兴业证券 （601377） 521,957,590 股（持股占比 23.73%） ，为兴业证券股份有限公司 报告期内控股和参股的其他 的控股股东；同时，福建省财政厅也持有兴业银行 境内外上市公司的股权情况 （601166）2,268,115,846 股（持股占比 17.86%） ， 为兴业银行股份有限公司的第一大股东。 （二）实际控制人情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 单位负责人或法定代表人 组织机构代码 福建省财政厅 陈小平 00359121-3 福建省财政厅持有兴业证券 （601377） 521,957,590 股（持股占比 23.73%） ，为兴业证券股份有限公司 报告期内控股和参股的其他 的控股股东；同时，福建省财政厅也持有兴业银行 境内外上市公司的股权情况 （601166）2,268,115,846 股（持股占比 17.86%） ， 为兴业银行股份有限公司的第一大股东。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、控股股东及实际控制人其他情况介绍 福建省财政厅持有本公司股份 521,957,590 股，占本公司总股本的 23.73%， 是公司的控股股东。福建省财政厅为机关法人，是福建省人民政府综合管理国家财 政收支、财政政策，实施财政监督，参与国民经济进行宏观调控的职能部门，住所 为福州市鼓楼区中山路 5 号。 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 福建省投资开发集团有限责任公司直接持有本公司 187,441,223 股股份， 占总 股本的 8.52%；其全资子公司福建省华兴集团有限责任公司持有本公司 2,495,821 股，占总股本的 0.11%；其控股孙公司福建省投资担保公司持有本公司 49,661,737 股，占总股本的 2.26%。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

内容: 年度 内股 份增 减变 动量 增 减 变 动 原 因 报告期内 从公司领 取的应付 报酬总额 （万元） （税前） 报告期 从股东 单位获 得的应 付报酬 总额 （万 元）

内容: 董事长 兰荣 董事 董事 刘志辉 总裁 翁国雄 王会锦 阮悦欣 葛俊杰 吴晓球 陆雄文 陈杰平 陈汉文 周春生 董事 董事 董事 董事 董事 独立 董事 独立 董事 独立 董事 独立 董事 监事会 主席 监事 余乃建 陈靖丰 张绪光 赵建林 张训苏 监事 监事 职工 监事 职工 监事 副总裁 首席合 男 男 男 男 男 50 44 46 55 50 男 男 女 男 男 男 男 男 男 51 50 42 53 53 46 59 45 46 男 43 男 52

内容: 现任董事工作经历 兰荣：硕士研究生学历、高级经济师。曾任本公司董事长、党委书记、总裁。 现任本公司董事长、党委书记，兴业全球基金管理有限公司董事长。 刘志辉：硕士研究生学历，国际商务师。曾任福建证监局机构处、上市处、稽 查处主任科员、副处长、处长。现任本公司董事、总裁。 翁国雄：大学本科学历（中央党校研究生毕业） 、高级会计师、高级经济师。曾 任福建省资产评估中心主任、福建省资产评估协会秘书长。现任福建省注册会计师 管理中心主任兼福建省注册会计师协会秘书长。 王会锦：本科学历，高级会计师。曾任福建投资企业集团公司党组成员、副总 裁、总会计师、福建省投资开发集团有限责任公司副董事长、总经理、党委副书记， 闽信集团有限公司董事会副主席、常务董事。现任福建省机电（控股）有限责任公 司董事长、总经理。 阮悦欣：大学学历。曾任厦门经济特区房地产开发公司法律事务部副经理、经 理、总经理助理、副总经理，厦门海湾投资有限公司董事长，厦门市筼筜新市区开 发建设公司党委副书记、副总经理、党委书记、总经理。现任厦门经济特区房地产 开发集团有限公司董事，厦门市特房筼筜开发有限公司党委书记、董事长。

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内容: 葛俊杰：大学学历、高级会计师。曾任光明食品（集团）有限公司副总裁兼任 上海市糖业烟酒（集团）有限公司总经理。现任光明食品（集团）有限公司副总裁， 上海市糖业烟酒（集团）有限公司董事长。 吴晓球：博士研究生学历、教授。曾任中国人民大学研究生院副院长、所长、 教授、博士生导师、本公司独立董事。现任中国人民大学校长助理、研究生院常务 副院长、学术委员会委员、中国人民大学金融与证券研究所所长、教育部长江学者 特聘教授、博士生导师，北京银行股份有限公司、新余钢铁股份有限公司、北京用 友软件股份有限公司、中信证券股份有限公司独立董事。 陆雄文：博士研究生学历、教授。曾任复旦大学讲师、副教授、教授、市场营 销系主任、管理学院副院长、常务副院长。现任复旦大学管理学院院长，全国工商 管理硕士（MBA）专业学位教育指导委员会副主任委员，中国管理现代化研究会副 理事长，兼任上海兰生（集团）有限公司、星展银行（中国）有限公司、东方证券 股份有限公司独立董事，上海仪电控股（集团）公司外部董事。 陈杰平：博士学历（美国） 。曾任中山大学兼职教授、暨南大学兼职教授、中国 注册会计师协会特聘研究员，香港城市大学会计系副主任、主任。现任中欧国际工 商学院会计学教授、副教务长、EMBA 主任，亚太会计与经济杂志编委会成员，兼 任珠海华发实业股份有限公司、上海天玑科技股份有限公司、中银国际证券有限公 司、淑女屋时装股份有限公司独立董事。 陈汉文：博士研究生学历。曾任厦门大学会计系主任。现任厦门大学会计学教 授，厦门大学研究生院副院长，中国审计学会常务理事、全国审计专业学位研究生 教育指导委员会委员、中国金融会计学会专家委员会委员兼副秘书长、中国注册会 计师协会职业道德委员会委员、 《审计研究》编委、福建省审计学会副会长等，兼任 厦门国贸集团股份有限公司、厦门市美亚柏科信息股份有限公司独立董事。 周春生：历任美国联邦储备委员会经济学家、美国加州大学及香港大学商学院 教授、中国证监会规划发展委员会委员（副局级） 、中国留美金融学会理事、美国经 济学会、美国金融研究会会员，Annals of Economics and Finance 编委，北京大 学光华管理学院院长助理、EMBA 中心主任、高层管理者培训与发展中心主任、财 务金融学教授，香港大学荣誉教授，深圳证券交易所第一、二、三届上市委员会委

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内容: 员。现任长江商学院教授、EMBA 学术主任，兼任中弘控股股份有限公司、内蒙古 君正能源化工股份有限公司、广东肇庆星湖生物科技股份有限公司、黑龙江国中水 务股份有限公司、新疆大明矿业集团股份有限公司、华创证券有限责任公司及南方 基金管理有限公司独立董事。

内容: 现任监事工作经历 马小华：大学学历，会计师。曾任福建省财政厅金融处处长。现任本公司监事 会主席。 余乃建：大学学历。曾任福建省国有资产投资营运公司副总经理、总经理、福 建华兴信托投资公司副总经理、福建华兴创业投资公司监事会召集人、福建省投资 担保公司总经理。现任本公司监事、福建省融资担保有限责任公司总经理、福建省 华源城建环保股份有限公司董事长。 陈靖丰：研究生学历。现任本公司监事、上海大众公用事业（集团）股份有限 公司董事、总经理、大众交通（集团）股份有限公司董事、上海大众集团资本股权 投资有限公司董事长、上海大众环境产业有限公司董事长、深圳创新投资集团有限 公司董事、上海第一财经传媒有限公司董事、新华基金管理有限公司董事、上海汉 得信息技术股份有限公司独立董事。 张绪光：第二学士学位学历，高级经济师。曾任本公司风险管理部副总经理、 合规与风险管理部副总经理。现任本公司监事、监事会办公室主任、合规法律部副 总经理、兴业期货有限公司监事会主席。 赵建林：大学学历。曾任福建省企业顾问有限公司董事长、总经理、本公司投 资银行总部董事总经理。现任本公司监事、监事会办公室总监。

内容: 现任高管工作经历 张训苏：博士研究生学历，教授。曾任兴业证券代总裁、财务负责人、兴业全 球基金管理有限公司董事。现任兴业证券副总裁兼首席合规官。 郑苏芬：硕士研究生学历，审计师。曾任兴业全球基金管理有限公司董事长、 兴业证券首席合规官。现任兴业证券副总裁兼财务总监、兴业全球基金管理有限公

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内容: 司董事、兴证（香港）金融控股有限公司董事。 庄园芳：硕士研究生学历，经济师。最近五年一直担任兴业证券副总裁。现兼 任兴业创新资本管理有限公司董事、兴证（香港）金融控股有限公司董事、南方基 金管理有限公司董事。 胡平生：博士研究生学历，副教授。曾任兴业证券总裁助理、董事会秘书。现 任兴业证券副总裁。 杜建新：硕士研究生学历，经济师。曾任兴业全球基金管理有限公司督察长。 现任兴业证券董事会秘书。 郑城美：本科学历。曾任兴业证券计划财务部总经理、董事会秘书处总经理、 财务总监（财务负责人） 。现任兴业证券副总裁、兴业全球基金管理有限公司董事、 兴业期货有限公司董事、兴业创新资本管理有限公司董事、兴证（香港）金融控股 有限公司董事、南方基金管理有限公司监事。 陈德富：本科学历。曾任福建省发展和改革委员会主任科员，福建省政府办公 厅正科级干部、 副处级干部， 省政府金融办副主任 （正处级） 现任兴业证券副总裁、 。 兴业创新资本管理有限公司董事。 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 （一）在股东单位任职情况 任职人员姓名 阮悦欣 阮悦欣 葛俊杰 余乃建 陈靖丰 在股东单位 任期起 担任的职务 始日期 厦门市特房筼筜开发有限 党委书记、董事 2012-08 公司 长 厦门经济特区房地产开发 2006-06 董事 集团有限公司 上海市糖业烟酒（集团）有 2008-03 董事长 限公司 福建省融资担保有限责任 2009-05 总经理 公司 上海大众公用事业（集团） 2002-05 董事、总经理 股份有限公司 股东单位名称 任期终 止日期 至今 至今 至今 至今 至今

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内容: （二）在其他单位任职情况 任职人员 姓名 兰荣 翁国雄 翁国雄 王会锦 葛俊杰 吴晓球 陆雄文 陈杰平 陈汉文 周春生 余乃建 陈靖丰 张绪光 其他单位名称 兴业全球基金管理有限公 司 福建省注册会计师管理中 心 福建省注册会计师协会 福建省机电（控股）有限责 任公司 光明食品（集团）有限公司 中国人民大学 复旦大学 中欧国际工商学院 厦门大学 在其他单位 担任的职务 董事长 主任 秘书长 董事长、总 经理 副总裁 校长助理 管理学院院 长 教授 研究生院副 院长 教授 任期起 始日期 2011-09 2007-11 2007-11 2012-05 2006-08 2006-07 2006-09 2008-08 2012-05 2007-01 2009-10 2003-05 2011年9月2 日 2011 年 9 月 19 日 2013年1月4 日 2010 年 3 月 13 日 2013年1月4 日 2010年9月3 日 2011 年 9 月 19 日 2010年11月 22 日 2011 年 7 月 15 日 任期终 止日期 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 2014 年 9 月 18 日 2014年4月3 日 2013 年 3 月 12 日 2014年4月3 日 2013年9月2 日 2014 年 9 月 18 日 2013年11月 21 日 2013 年 3 月 12 日

内容: 长江商学院 福建省华源环保股份有限 董事长 公司 大众交通（集团）股份有限 董事 公司 兴业期货有限公司

内容: 兴业全球基金管理有限公司

内容: 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事

内容: 兴证 （香港） 金融控股有限公司 兴业创新资本管理有限公司

内容: 兴证 （香港） 金融控股有限公司 南方基金管理有限公司 兴业全球基金管理有限公司

内容: 兴业期货有限公司 兴业创新资本管理有限公司

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内容: 2013年1月4 日 2010年9月3 南方基金管理有限公司 监事 日 2012年10月 兴业创新资本管理有限公司 董事 陈德富 16 日 其他任职情况详见本节“董事、监事、高级管理人员工作经历” 。

内容: 兴证 （香港） 金融控股有限公司 董事

内容: （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况（人力资源需补充） 董事、监事、高级管理人员 董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由 报酬的决策程序 董事会决定。 公司独立董事津贴参照上市证券公司独立董事津贴水平 董事、监事、高级管理人员 确定；公司内部董事、内部监事及高级管理人员的薪酬 报酬确定依据 由公司薪酬考核体系决定。 董事、 监事和高级管理人员 详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员 报酬的应付报酬情况 持股变动及报酬情况” 。 报告期末全体董事、 监事和 高级管理人员实际获得的 人民币 1694.37 万元。 报酬合计 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 聘任 变动原因 2012年8月19日，公司董事会召开2012年第二 次会议， 审议通过张训苏副总裁兼任公司首席 合规官。目前，已获得相应的任职资格。 2012年8月19日，公司董事会召开2012年第二 次会议， 审议通过郑苏芬副总裁不再兼任公司 首席合规官。 2012年8月19日，公司董事会召开2012年第二 次会议， 审议通过郑苏芬副总裁兼任公司财务 总监。 2012年8月19日，公司董事会召开2012年第二 次会议， 审议通过郑城美不再担任公司财务总 监。 2012年8月19日，公司董事会召开2012年第二 次会议，审议通过聘任郑城美为公司副总裁。

内容: 首席合规官 郑苏芬 财务总监

内容: 财务总监 郑城美 副总裁

内容: 三、董事会专门委员会及董事会执行委员会情况 根据公司章程，公司董事会下设三个专门委员会，报告期内，各委员会成员组

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内容: 成情况如下： 审计委员会委员为：王会锦、刘志辉、阮悦欣、陆雄文、陈杰平、陈汉文、周 春生，召集人为陈杰平。 提名、薪酬与考核委员会委员为：兰荣、翁国雄、吴晓球、陆雄文、陈杰平、 陈汉文、周春生，召集人为陆雄文。 风险控制委员会委员为：兰荣、刘志辉、翁国雄、葛俊杰、陈杰平、陈汉文、 周春生，召集人为兰荣。 根据公司章程规定，公司董事会下设执行委员会，作为董事会的常设机构，根 据公司章程及董事会授权行使相关职权，其成员组成如下：兰荣、刘志辉、王会锦、 吴晓球、陈杰平。 各委员工作经历详见本节“现任董事工作经历” 。 四、公司核心技术团队或关键技术人员情况 公司高级经理以上级别员工 270 人，2012 年流失 12 人，核心技术团队人员变 动较小，对公司经营不产生重大影响。 五、母公司和主要子公司的员工情况 1、员工情况 单位：人 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的 离退休职工人数 专业构成 专业构成类别 管理人员 研究人员 投行人员 经纪业务人员 资产管理人员 自营人员 固定收益人员 3,154 529 3,683 0 专业构成人数 210 126 173 2,518 128 14 65

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内容: 财务人员 其他业务支持人员 合计 教育程度 教育程度类别 博士及以上 硕士 本科 大专及以下 合计 2、薪酬政策 数量（人）

内容: 为推动公司战略规划落地，促进公司经济效益增长，根据证券行业趋势，结合 公司实际，按照“专业化、规范化、市场化”的要求，公司积极探索员工收入分配 机制，建立了“对外具有竞争性，对内具有公平性”的员工薪酬体系。公司薪酬结 构包括基本工资、岗位工资、绩效奖励、福利等。按照《中华人民共和国劳动合同 法》等相关法律、法规及当地政府的有关规定，公司为员工办理各项社会保险及其 他保障，包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和住房公积金，并在前述各 项社会保险之外，为符合有关规定的员工办理补充养老保险（企业年金）与补充医 疗保险。 3、 培训计划 2012 年，公司围绕业务转型方向，着重加强财富管理相关培训，包括理财顾问 的专业能力培训、投资研究人员的专业培训、内训师培训、分支机构负责人及后备 干部培训、部分管理人员及业务骨干的境外研修学习等，员工的专业能力和管理能 力得到了提升，为业务转型起到了良好的推动作用。公司的部分培训项目得到了外 部专业机构的认可，获得“2012 中国企业最佳学习项目”奖项。2013 年，公司将 通过内容丰富、形式多样的培训，进一步提升员工队伍的专业能力和管理能力。培 训重点将以创新业务、财富管理专业能力、投资研究能力和领导力为主，培养机构 业务及财富管理的高端人才。根据业务发展需要、创新的方向与重点，有针对性地 组织创新业务培训，有效促进创新业务的开展；以投资研究、财富管理重点课程的 研发和讲授为依托，继续实施投资研究和财富管理专业能力提升项目；组织实施领

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内容: 导力发展项目，培养基层管理者队伍和后备干部队伍。 4、 专业构成统计图

内容: 6、 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 劳务外包支付的报酬总额 30356 1,334,461.8 元

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内容: 一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司始终重视建立健全专业化、规范化、透明化的公司治理。公司按照《公司 法》《上市公司治理准则》和《证券公司治理准则》等法律、法规、规范性文件的 、 要求制定公司章程，设立股东大会、董事会和监事会并规范运作，发挥其职能作用， 形成“三会一层”既能相互约束制衡，又能高效运作的治理架构。2012 年成功入选 上证公司治理及 180 公司治理板块并荣膺《华夏时报》2012 年最佳证券公司治理 奖，公司的法人治理水平获得了监管机构及市场的认可。公司法人治理与《公司法》 和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理是一项长期工作,公司上下将继 续努力,不断提高公司治理水平。 公司在 2010 年制定了《兴业证券股份有限公司内幕信息知情人报备制度》 ，并 在 2012 年进行了重大修订。公司严格按照内幕信息知情人报备制度做好内幕信息 知情人的登记和报备工作，不存在因内幕信息泄露导致公司股价异常波动的情形。 二、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的 指定网站的 查询索引 决议刊登 的披露日 期

内容: 《兴业证券股份有限公司董 事会 2011 年工作报告》 兴 、 《 业证券股份有限公司监事会 2011 年工作报告》 、 《兴业证 券股份有限公司 2011 年年 度报告》及摘要、 《兴业证券 股份有限公司 2011 年财务 2011 年年 2012 年 5 决算报告》《兴业证券股份 、 度股东大 月 17 日 有限公司 2011 年利润分配 会 预案》《关于调整公司证券 、 投资规模的议案》《关于修 、 订<兴业证券股份有限公司 章程>的议案》 关于续聘德 、 《 勤华永会计师事务所有限公 司为 2012 年度外部审计机 构的议案》《兴业证券股份 、

内容: 所有议案 均获得出 席会议的 上 交 所 2012 年 5 股东所持 http://www.s 月 19 日 表决权的 se.com.cn 100% 通 过

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 有限公司 2011 年度风险控 制指标说明》《兴业证券股 、 份有限公司独立董事 2011 年述职报告》 （非表决事项） 《关于公司符合非公开发行 股票条件的议案》《关于批 、 准公司向特定对象非公开发 行股票方案的议案》《关于 、 本次非公开发行股票募集资 金运用的可行性分析的议 案》《关于批准公司向特定 、 2012 年第 2012 年 9 对象非公开发行股票预案的 一次临时 月5日 议案》《关于前次募集资金 、 股东大会 使用情况的报告》《关于提 、 请股东大会授权董事会全权 办理本次非公开发行股票相 关事宜的议案》《关于修订 、 公司章程的议案》《公司未 、 来三年股东回报规划（2012 年—2014 年） 》 《关于发行证券公司短期融 资券的议案》《关于增加公 、 2012年11 2012年11 司代销金融产品经营范围的 月 28 日 月 28 日 议案》《关于资产管理子公 、 司成立后公司减少证券资产 管理经营范围的议案》 三、董事履行职责情况 （一）董事参加董事会和股东大会的情况

内容: 所有议案 均获得出 席会议的 上 交 所 2012 年 9 股东所持 http://www.s 月6日 表决权的 se.com.cn 99% 以 上 同意。

内容: 所有议案 均获得出 席会议的 上 交 所 2012 年 11 股东所持 http://www.s 月 29 日 表决权的 se.com.cn 100% 通 过

内容: 参加董事会情况 董事 姓名 是否独 立董事 本年应 参加董 事会次 数 7 7 7 7 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 否 否 否

内容: 参加股 东大会 情况 缺席 次数 0 0 0 0 出席股 东大会 的次数 3 3 3 2

内容: 亲自出 席次数 7 7 7 7

内容: 以通讯 方式参 加次数 5 5 5 5

内容: 委托出 席次数 0 0 0 0

内容: 兰荣 刘志辉 翁国雄 王会锦

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 阮悦欣 葛俊杰 吴晓球 陆雄文 陈杰平 陈汉文 周春生

内容: 否 否 否 是 是 是 是

内容: 否 否 否 否 否 否 否

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数

内容: （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 四、监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 五、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证 独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 是否独 立完整 情况说明 公司已获得中国证监会核发的经营证券业务所需要的 《经营证券业务许可证》及其他各项资质和经营许可 文件，公司的业务均按照市场化的方式独立运作。公 司的业务与控股股东及其他关联方不存在相同之处， 在业务上独立于控股股东（实际控制人）及其控制的 其他企业，与控股股东（实际控制人）及其控制的其 他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 公司已按照《公司法》有关规定设立了健全的法人治 理结构。公司高级管理人员没有在控股股东、实际控 制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他 职务，也没有在控股股东（实际控制人）控制的其他 企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东(实际控制 人)控制的其他企业中兼职。公司现任董事、监事及高 级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、

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内容: 其他任何部门、单位或人士违反公司章程规定干预公 司人事任免的情况，均已取得监管机构核准的证券公 司任职资格。公司设有包括劳动、人事及工资管理的 独立行政管理机构和完整的各项管理制度。 公司拥有独立的经营和办公场所，具备与经营有关的 业务体系及相关资产，各种资产权属清晰、完整，没 有依赖控股股东的资产进行经营的情况，也不存在控 股股东占用公司资产的情况。 公司已建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管 理职权，在公司董事会、管理层的领导下运作，与股 东不存在任何隶属关系。公司的办公机构和生产经营 场所完全独立于股东及关联方，与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业间没有机构混同的情形。 公司设有独立的财务部门，具有独立的财务核算体系， 能够独立作出财务决策，具有规范的财务管理制度。 在银行单独开立账户，不存在与股东单位及其关联方 共用账户的情况。公司作为独立纳税人，依法按照财 税制度规定缴纳各类税款。

内容: 六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 根据财政部《中央金融企业负责人薪酬审核管理办法》的相关规定，董事会提 名、薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行考核，并根据考核结果制订公司高 级管理人员薪酬分配方案，报董事会审批后执行。

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内容: 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相 关内部控制的目标是保证财务报告信息真实、完整和可靠，防范重大错报风险。由 于内部控制存在固有局限性， 因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照 《企 业内部控制基本规范》 要求对财务报告相关内部控制进行了评价， 并认为其在 2012 年 12 月 31 日有效。 公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内 部控制存在重大或重要缺陷。一般缺陷可能导致的风险均在控制范围之内，并且公 司已采取相应的整改措施，对公司内部控制目标的实现不构成实质性的影响。公司 聘请的德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制的 有效性进行了审计，出具了“贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 ”的审计意见。 公司依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引第 14 号——财 、 务报告》《证券公司内部控制指引》以及《会计法》《企业会计准则》建立财务报 、 、 告内部控制。 公司制定了《制度管理办法》 ，将内部控制制度按规范事项范围分为基本制度、 管理办法、操作规程三类制度。2012 年，公司进一步完善内部控制管理制度，分别 修订、制定《兴业证券股份有限公司内部控制基本制度》《兴业证券股份有限公司 、 内部控制评价办法》 ，同时，不断强化公司制度体系建设，全年共制定并印发新制度 103 个、修订并印发制度 115 个，公司内控制度体系进一步完善，内控制度执行力 进一步增强。 内部控制自我评价报告详见上交所网站（http://www.sse.com.cn） 。 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 《公司内部控制审计报告》详见上交所网站（http://www.sse.com.cn） 。

内容: 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 为进一步完善公司内部控制体系，提高公司年报信息披露的质量和透明度，强

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 化信息披露责任意识，加大对年报信息披露责任人的问责力度，公司制定了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》并于 2011 年 2 月 27 日经公司董事会 2011 年第 ， 一次会议审议通过。该制度详细规范了公司年报重大差错的认定和责任追究程序， 责任追究的形式及种类等。 报告期内，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情 况。

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第十节 财务会计报告（附后）

内容: 一、公司重大行政许可事项的相关情况 1、2012 年 1 月 12 日 《关于核准兴业证券股份有限公司设立兴业证券玉麒麟价值 成长集合资产管理计划的批复》 （证监许可〔2012〕46 号） 2、2012 年 1 月 18 日 《关于核准兴业证券股份有限公司在北京设立 1 家分公司的 批复》 （闽证监机构字〔2012〕4 号） 3、2012 年 2 月 23 日 《关于核准陈德富证券公司经理层高级管理人员任职资格的 批复》 （闽证监机构字〔2012〕13 号） 4、2012 年 3 月 20 日 《关于核准兴业证券股份有限公司变更公司章程重要条款的 批复》 （闽证监机构字〔2012〕25 号） 5、2012 年 4 月 13 日 《关于对兴业证券股份有限公司从事债券质押式报价回购业 务试点方案的无异议函》 （机构部部函〔2012〕179 号） 6、2012 年 5 月 7 日 《关于核准兴业证券股份有限公司设立兴业证券金麒麟核心 优势集合资产管理计划的批复》 （证监许可〔2012〕622 号） 7、2012 年 5 月 24 日 《关于兴业证券股份有限公司资产管理业务参与股指期货交 易的函》 （闽证监机构字〔2012〕54 号） 8、2012 年 6 月 11 日 《关于反馈证券公司中小企业私募债券承销业务试点实施方 案专业评价结果的函》 （中证协函〔2012〕386 号） 9、2012 年 6 月 18 日 《关于兴业证券股份有限公司自营业务参与利率互换套期保 值交易的函》 （闽证监函〔2012〕135 号） 10、2012 年 6 月 25 日 《关于核准兴业证券股份有限公司变更上海分公司业务范 围的批复》 （闽证监机构字〔2012〕73 号） 11、 2012 年 7 月 17 日 《关于核准兴业证券股份有限公司变更公司章程重要条款 的批复》 （闽证监机构字〔2012〕77 号）

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 12. 2012 年 8 月 3 日 《关于核准兴业证券股份有限公司在湖北省武汉市设立 1 家 分公司的批复》 （闽证监机构字〔2012〕82 号） 13、 2012 年 10 月 8 日 《关于核准兴业证券股份有限公司设立兴业证券金麒麟定 享纯利集合资产管理计划的批复》 （证监行可〔2012〕1319 号） 14、 2012 年 10 月 31 日 《关于核准兴业证券股份有限公司变更上海分公司业务 范围的批复》 （闽证监机构字〔2012〕104 号） 15、 2012 年 11 月 8 日， 《关于申请参与转融通业务的复函》 （中证金函 〔2012〕 164 号） 16. 2012 年 11 月 8 日 《关于参与转融资业务试点的通知》 （中证金函〔2012〕149 号） 17、 2012 年 11 月 20 日 《关于核准兴业证券股份有限公司在福建设立 1 家证券 营业部的批复》 （闽证监机构字〔2012〕109 号） 18、 2012 年 11 月 22 日 《关于对兴业证券现金管理产品方案反馈意见的函》 （深 证函〔2012〕257 号） 19、2012 年 12 月 13 日 《关于核准兴业证券股份有限公司在四川等地设立 6 家分 公司的批复》 （闽证监机构字〔2012〕122 号） 20、 2012 年 12 月 21 日 《关于同意确认兴业证券公司柜台市场实施方案备案的函》 （中证协函〔2012〕825 号）

内容: 二、监管部门对公司的分类结果 公司近 3 年分类监管评级为 A 类 A 级。

内容: 兴业证券股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 1、载有公司法定代表人签名的年度报告文本。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财 务报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告文本。 4、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 5、其他有关资料。

内容: 董事长：兰荣 兴业证券股份有限公司 2013 年 3 月 6 日

内容: 兴业证券股份有限公司 财务报表和审计报告 2012 年 12 月 31 日止年度

内容: 公司及合并股东权益变动表

内容: 审计报告 德师报(审)字(13)第 P0093 号 兴业证券股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兴业证券股份有限公司(以下简称“兴业证券”)财务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2012 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变 动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是兴业证券管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 兴业证券股份有限公司 公司及合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元

内容: 兴业证券股份有限公司 公司及合并利润表 2012 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元

内容: 附注为财务报表的组成部分

内容: 兴业证券股份有限公司 公司及合并现金流量表 2012 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元

内容: 附注为财务报表的组成部分

内容: 兴业证券股份有限公司 合并股东权益变动表 2012 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元

内容: 兴业证券股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2012 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元

内容: 上期金额 归属于母公司所有者权益

内容: 兴业证券股份有限公司 公司股东权益变动表 2012 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元

内容: 股本 一、2012 年 1 月 1 日余额 二、本期增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 (一) 和(二)小计 (三)利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备金 3、提取交易风险准备金 4、对股东的分配 三、2012 年 12 月 31 日余额

内容: 兴业证券股份有限公司 公司股东权益变动表(续) 2012 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币元

内容: 股本 一、2011 年 1 月 1 日余额 二、本期增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 (一) 和(二)小计 (三)利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备金 3、提取交易风险准备金 4、对股东的分配 三、2011 年 12 月 31 日余额

内容: 兴业证券股份有限公司 财务报表附注 2012 年 12 月 31 日止年度 一、 公司基本情况 1、 历史沿革及改制情况 兴业证券股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身是福建兴业证券公 司。1991 年 10 月由福建兴业银行设立证券业务部，1994 年 4 月 29 日经中国人民银行 银复[1994]160 号文《关于成立福建兴业证券公司的批复》批准，在福建兴业银行证券 业务部的基础上，改组设立福建兴业证券公司，为福建兴业银行全资专业证券子公司， 注册资本金人民币 1 亿元。 1999 年 8 月 9 日，经中国证券监督管理委员会证监机构字[1999]73 号文《关于福建兴 业证券公司与福建兴业银行脱钩及增资扩股方案的批复》批准，福建兴业证券公司与 福建兴业银行脱钩，进行改制及增资扩股。 1999 年 12 月 19 日，兴业证券股份有限公司创立大会召开。2000 年 3 月 15 日，经中 国证券监督管理委员会证监机构字[2000]52 号文《关于核准福建兴业证券公司增资改 制及更名的批复》 ，福建兴业证券公司成为综合类证券公司，同时经福建省经济体制改 革委员会闽体改[1999]125 号文《关于同意筹建兴业证券股份有限公司的批复》批准， 福建省工商行政管理局核准登记为兴业证券股份有限公司，注册资本金人民币 9.08 亿 元。 2007 年 9 月 28 日，根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2007]246 号文《关于兴 业证券股份有限公司增资扩股的批复》 ，兴业证券股份有限公司增加注册资本人民币 5.82 亿元，变更后的注册资本为人民币 14.90 亿元。 2008 年 12 月 24 日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1441 号文《关于核 准兴业证券股份有限公司变更注册资本的批复》 公司以未分配利润转增资本的方式向 ， 全体股东送股 4.47 亿股，每股面值人民币 1 元，共增加股本人民币 4.47 亿元，变更后 的注册资本为人民币 19.37 亿元。 2010 年 9 月 9 日，经中国证监会证监许可[2010]1240 号《关于核准兴业证券股份有限 公司首次公开发行股票的批复》 核准， 公司向社会公开发行人民币普通股 26,300 万股。 发行后公司股本总额为人民币 220,000 万元。2010 年 10 月 13 日，公司股票在上海证 券交易所挂牌上市，证券简称为“兴业证券” ，证券代码为“601377” 。 2010 年 11 月 3 日，福建省工商行政管理局正式签发了经注册资本变更后的公司营业 执照正副本。公司营业执照注册号为 350000100007510。 截至2012年12月31日止，福建省财政厅为公司第一大股东，持股23.73%。截至2012年 12月31日止，本公司员工总人数为3,683人，其中包括高级管理人员8人。

内容: 公司基本情况 - 续 2、 公司注册地、组织形式和总部地址 截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司成立 6 家分公司、63 家营业部以及 9 家子公司， 另有 7 家分公司正在筹建中。本公司下设子公司的基本情况参见附注五。 公司注册地为“福建省福州市湖东路268号” ，公司总部住所位于福建省福州市湖东路 268号，法定代表人兰荣。 3、 经营范围、主要产品和提供劳务 证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与 保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中 间介绍业务；互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械等 内容及电子公告服务。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 1、 财务报表的编制基础 本公司及下属子公司（以下简称本集团）执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业 会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号财务报告的一般规定(2010 年修订)》以及《证券公司年度报告内容与格式准则 (2008 年修订)》披露有关财务信息。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财 务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减 值准备。 2、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2012 年12月31日的公司及合并财务状况以及2012年度的公司及合并经营成果和公司及合 并现金流量。 3、 会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 4、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公 司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的 货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、 企业合并的会计处理方法 本集团的企业合并为非同一控制下的企业合并。 非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企 业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行 的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同 一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购 买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权， 按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投 资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其 他综合收益转为购买日当期投资收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购 买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后 的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日 起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面 价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合 的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面 价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 5、 企业合并的会计处理方法 - 续 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售 协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包 括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处 置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 6、 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企 业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经 适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起 的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合 并财务报表的期初数和对比数。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任 一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告 期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘 定。 本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 6、 合并财务报表的编制方法 - 续 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股 东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益 的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交 易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值 以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允 价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、 现金及现金等价物的确定标准 现金是指本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 8.1 外币业务

内容: 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合 资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成 本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3) 可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余 成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金 额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动) 处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 8、 外币业务和外币报表折算 - 续 8.2 外币财务报表折算

内容: 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产 负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润” 项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分 配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年 末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类 项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负 债表中股东权益项目下单独列示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇 率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动 对现金及现金等价物的影响”单独列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的 归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分 相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营 为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处 置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、 金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。 9.1 公允价值的确定方法

内容: 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金 额。对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值； 对于不存在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包 括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 9、 金融工具 - 续 9.2 实际利率法

内容: 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在 预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当 前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方 之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 9.3 金融资产的分类、确认和计量

内容: 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产， 按交易日会计进行确认和终止确认。 9.3.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售；(2)初始确认时属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生 工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与 该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 9.3.2 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 9、 金融工具 - 续 9.3 金融资产的分类、确认和计量 - 续

内容: 9.3.3 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 9.3.4 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投 资以外的金融资产。 直接投资业务形成的投资，参照证监会计字[2007]34 号《关于证券公司执行《企业会 计准则》有关核算问题的通知》的规定，在被投资公司股票上市前，应当作为长期股 权投资，视对被投资公司的影响程度分别采用成本法或权益法核算；在被投资公司股 票上市后，如对被投资公司存在控制、共同控制或重大影响，应当继续作为长期股权 投资，并视对被投资公司的影响程度分别采用成本法或权益法核算；如对被投资公司 不具有控制、共同控制或重大影响，应当于被投资公司股票上市之日将该项投资转作 可供出售金融资产，并按《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》进行初始及 后续计量。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为 其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 9.4 金融资产减值

内容: 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，若有客观证据表明金融资产发生减值，计提 减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响， 且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 9、 金融工具 - 续 9.4 金融资产减值 - 续

内容: 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1) (2) (3) (4) (5) (6) 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数 据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量 确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产减值

内容: 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实 际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该金融资产在转回日的摊余成本。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试； 对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融 资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 9、 金融工具 - 续 9.4 金融资产减值 - 续 可供出售金融资产减值

内容: 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入当期损益， 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金、 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减 值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回 计入当期损益。 以成本计量的金融资产减值

内容: 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为 减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不得转回。 9.5 金融资产的转移

内容: 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃 对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使 企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账 面金额之差额计入当期损益。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 9、 金融工具 - 续 9.6 金融负债的分类、确认及计量

内容: 本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的 定义确认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 9.6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主 要是为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一 部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍 生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不 同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投 资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负 债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损 益。 9.6.2 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 9、 金融工具 - 续 9.7 金融负债的终止确认

内容: 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 9.8 衍生工具

内容: 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。 除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将 根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公 允价值变动计入当期损益。因股指期货交易每日无负债结算确认的相关金融资产和金 融负债，与相关的股指期货暂收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。 9.9 金融资产和金融负债的抵销

内容: 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融 负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9.10 权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行 权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确 认权益工具的公允价值变动额。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 10、 应收款项 10.1 单项计提坏账准备 本集团对单项金额重大或有确凿减值迹象的应收款项单独进行减值测试，单独测试未 发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 合中进行减值测试。 10.2 组合计提坏账准备 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风 险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该 等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算 相关。本集团在资产负债表日采用组合计提法对单项金额不重大以及金额重大但单项 测试未发生减值的应收款项计提坏账准备。 11、 长期股权投资 11.1 投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投 资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的 企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本 进行初始计量。 11.2 后续计量及损益确认方法 11.2.1 成本法核算的长期股权投资 本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；此外，公司财务报表采用成本法 核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价 款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 11、 长期股权投资 - 续 11.2 后续计量及损益确认方法 - 续 11.2.1 成本法核算的长期股权投资 -续 直接投资业务形成的投资，参照证监会计字[2007]34 号《关于证券公司执行《企业会 计准则》有关核算问题的通知》的规定，在被投资公司股票上市前，应当作为长期股 权投资，视对被投资公司的影响程度分别采用成本法或权益法核算；在被投资公司股 票上市后，如对被投资公司存在控制、共同控制或重大影响，应当继续作为长期股权 投资，并视对被投资公司的影响程度分别采用成本法或权益法核算；如对被投资公司 不具有控制、共同控制或重大影响，应当于被投资公司股票上市之日将该项投资转作 可供出售金融资产，并按《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》进行初始及 后续计量。 11.2.2 权益法核算的长期股权投资 本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其 施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的 被投资单位。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时 调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益 的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位 的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易 损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本 集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以 抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的 账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负 有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被 投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。 11.2.3 处置长期股权投资 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损 益。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 11、 长期股权投资 - 续 11.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取 利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活 动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是 指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时， 已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权 证等潜在表决权因素。 11.4 减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值， 按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 12、 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团的投 资性房地产为已出租的建筑物。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产 有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他 后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用 权一致的政策进行折旧或摊销。 本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果 该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基 础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差 额计提资产减值准备，并计入当期损益。 投资性房地产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 13、 固定资产 13.1 固定资产确认条件 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠 地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本 能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外 的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 13.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 使用年限 5-35 年 2-11 年 6-8 年 5年 预计净残值率 5% 5% 5% 5% 年折旧率 % 2.71 - 19.00 8.64 - 47.50 11.88 - 15.83 19.00

内容: 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 13.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资 产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计 提资产减值准备，并计入当期损益。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13.4 其他说明 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变则作为会计估计变更处理。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 14、 在建工程 在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预 定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在 建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资 产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计 提资产减值准备，并计入当期损益。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、借款费用 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资 本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 16、无形资产 16.1 无形资产 无形资产包括交易席位费、软件等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值 减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平 均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 交易席位费从公司开始使用的当月起按 10 年平均摊销。软件从公司开始使用的当月 起 3～10 年内平均摊销。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 16、无形资产 - 续 16.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的 迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以 单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的 资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面 价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年均进行减值测试。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 18、附回购条件的资产转让 18.1 买入返售金融资产 根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以 确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买 入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。 18.2 卖出回购金融资产款 根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债 表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资 产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。 19、融资融券业务 融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并 由客户交存相应担保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融 券业务两类。 本集团对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止 确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，在可供出售金融资产内列示，并确 认相应利息收入。为融资业务向证券金融公司借入的资金，在资产负债表中作为拆入 资金列示，按摊余成本乘以实际利率确认利息支出。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 20、 职工薪酬 除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将 应付的职工薪酬确认为负债。 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保 险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期 损益。 本集团境内分支机构的员工参加本集团设立的年金计划，本集团按员工工资总额的一 定比例向年金计划缴款，相应支出于发生时计入当期损益。 21、 预计负债 当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利 益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按 照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值 影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 22、 收入 22.1 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时，按权责发生制确 认收入。其中： (1) (2) (3) 代买卖证券业务收入在代买卖证券交易日确认为收入。 证券承销及保荐业务收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时按协 议约定的金额或比例确认收入。 受托客户资产管理业务收入在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 22、 收入 - 续 22.2 利息收入 利息收入按照使用本集团资金的时间和实际利率计算确定。 22.3 其他收入 其他收入在服务提供时，按照权责发生制确认收入。 23、 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满 足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入 当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直 接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、 递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 24.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规 定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 24.2 递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额 产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 24、 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续 24.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本 集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延 所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不 影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认 有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对 不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间 内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿 负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

内容: 公司主要会计政策、会计估计 - 续 25、 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外 的其他租赁为经营租赁。 25.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 25.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的 初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基 础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租 金于实际发生时计入当期损益。

内容: 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注二所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需 要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设 是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结 果可能与本集团的估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 会计估计中采用的关键假设和不确定因素

内容: 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键 假设和不确定性主要有： 金融资产的公允价值 本集团对没有活跃交易市场的金融工具，通过各种估值方法确定其公允价值。本集团使用 的估值方法包括贴现现金流模型分析等。本集团需对诸如自身和交易对手的信用风险、市 场波动率和相关性等方面进行估计。这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产 生影响。

内容: 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续 可供出售金融资产的减值 本集团在确定可供出售金融资产是否发生减值时很大程度上依赖于管理层的判断。本集团 需区分不同投资品种及交易市场，根据其公允价值低于成本的程度和持续期间进行判断。 对于债权型投资，还需评估投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变 革、信用评级、违约率和对手方的风险。于资产负债表日，若一项投资的公允价值低于成 本达到 40%，或持续超过 12 个月，且资产负债表日后 2 个月无明显恢复迹象，本集团认为 需按个别评估方式计提减值准备。 递延所得税 递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税 率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被 转回，并确认在转回发生期间的合并利润表中。 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

内容: 四、 税项 1、 所得税 (1) 本公司总部和其证券营业部的 2012 年企业所得税率为 25%。 自 2008 年度起，本公司及全部下属分支机构按照国家税务总局国税发[2008]28 号文《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法〉的通知》 的规定，实行就地预缴、汇总清算的所得税缴纳政策。 (2) (3) 本公司之子公司兴业全球基金管理有限公司、兴业期货有限公司和兴业创新资本 管理有限公司、福州兴证物业管理有限公司适用 25%的税率。 本公司设立于香港的子公司按照香港当地的税收制度，适用 16.5%的税率。

内容: 2、 其他主要税项 税项 营业税 城市维护建设税 教育费附加 计税基础 应税营业收入 实际缴纳的营业税额 实际缴纳的营业税额 税率 5% 7% 3%

内容: 五、 企业合并及合并财务报表 1、 子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 期末实际 出资额 万元 实质上构成 对子公司 净投资的 其他项目 余额 人民币万元 持股 表决权 比例 比例 (%) (%) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 是否 合并报表 是 是 是 是 是 是 是 少数 股东权益 人民币万元 少数股东 权益中用于 冲减少数 股东损益 的金额 人民币万元 -

内容: 子公司全称 兴业创新资本管理有限公司 兴证(香港)金融控股有限公司(注) 兴证(香港)证券经纪有限公司(注) 兴证(香港)资产管理有限公司(注) 福州兴证物业管理有限公司 兴证(香港)期货有限公司(注) 兴证(香港)融资有限公司(注)

内容: 子公司类型 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司

内容: 注册地 福州 财务顾问服务 香港 香港 香港 福州 香港 香港

内容: 业务性质及经营范围 股权投资、 控股等 证券交易等 资产管理等 物业管理服务 期货、期权合约买卖服务等 融资服务等

内容: 注：兴证(香港)期货有限公司和兴证(香港)融资有限公司为本期新设立的子公司。兴证(香港)证券经纪有限公司、兴证(香港)资产管理有限 公司、兴证(香港)期货有限公司和兴证(香港)融资有限公司为兴证(香港)金融控股有限公司全资设立的子公司。 (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 实质上构成 对子公司 净投资的 其他项目 余额 人民币万元 少数股东 权益中用于 冲减少数 股东损益 的金额 人民币万元 -

内容: 注册资本 万元 人民币 15,000.00

内容: 期末实际 出资额 人民币万元 6,242.88

内容: 少数 股东权益 人民币万元 35,213.15

内容: 兴业全球基金管理有限公司

内容: 基金募集、基金销售、 资产管理和中国证监会 许可的其他业务 商品期货经纪、 金融期货经纪

内容: 六、 合并财务报表项目附注 1、 货币资金

内容: (1) 现金 人民币 港币 (2) 银行存款 人民币 港币 美元 欧元 ①自有资金存款 人民币 港币 美元 欧元 其中： 自有信用资金存款 人民币 ②客户资金存款 代理买卖证券客户存款 人民币 港币 美元 客户信用资金存款 人民币 (3) 其他货币资金 人民币 合计 1,623,755.08 131,665,019.53 6,972,781,740.89 183,737,182.18 4,726,889.69 214,231.24

内容: 于 2012 年 12 月 31 日，使用受限制的货币资金共计人民币 322,893,779.04 元（2011 年 12 月 31 日为人民币 259,350,172.38 元） ，均为兴全基金专户存款。上述款项为兴全基 金按照证监会及基金合同的要求存于专用账户，仅在特定情况下使用。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 2、 结算备付金

内容: 期末数 原币金额 折合 人民币元 原币金额 期初数 折合 人民币元

内容: 于 2012 年 12 月 31 日，结算备付金中用于融资融券业务的信用备付金余额为人民币 74,884,834.81 元（2011 年 12 月 31 日为人民币 35,843,721.53 元）。 3、 交易性金融资产 交易性金融资产明细如下：

内容: 注： 本年公允价值变动为年末公允价值与成本差异减年初公允价值与成本差异。 于 2012 年 12 月 31 日， 为质押式回购业务已设定质押的交易性金融资产账面价值合计 人民币 3,629,229,351.39 元（2011 年 12 月 31 日为人民币 2,999,910,558.32 元），为买 断式回购业务已转让过户的交易性金融资产账面价值合计人民币 214,682,730.00 元 （2011 年 12 月 31 日为人民币 170,047,740.17 元）。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 4、 衍生金融资产

内容: 于 2012 年 12 月 31 日， 买入返售金融资产中包含的约定购回融出资金剩余期限及余额 分析如下：

内容: 1月以内 1-3个月 3-6个月 合计 减：减值准备 净额

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 9、 可供出售金融资产 可供出售金融资产情况

内容: 债券 股票 其中：已融出证券 基金 集合理财产品 合计

内容: 本年公允价值变动为年末账面价值与成本差异减年初账面价值与成本差异。

内容: (1)于 2012 年 12 月 31 日，可供出售金融资产—股票中含拟融出股票的账面价值人民 币 6,179,940.57 元(2011 年 12 月 31 日为人民币 710,938.00 元)。 (2)于 2012 年 12 月 31 日， 本集团无存在限售期的可供出售金融资产 （2011 年 12 月 31 日，本集团无存在限售期的可供出售金融资产） 。 (3)于 2012 年 12 月 31 日，为质押式回购业务而设定质押的可供出售金融资产账面价 值合计人民币 181,727,442.63 元（2011 年 12 月 31 日为人民币 146,712,994.38 元）。 (4)于 2012 年 12 月 31 日，可供出售金融资产减值准备人民币 3,072,677.11 元，其中股 票减值准备人民币 952,500.00 元，基金减值准备人民币 2,120,177.11 元（2011 年 12 月 31 日减值准备人民币 22,538,147.21 元，其中股票减值准备人民币 952,500.00，基金减 值准备人民币 21,585,647.21 元） 。 (5)于 2012 年 12 月 31 日，可供出售金融资产中包括本集团以自有资金参与本公司受 托管理的集合资产管理计划，账面价值计人民币 313,470,679.74 元。其中以参与的自 有资金对委托人承担有限补偿责任的账面价值为人民币 116,753,624.66 元（2011 年 12 月 31 日为零） 。于 2012 年 12 月 31 日，上述集合资产管理计划的期末累计单位净值均 高于份额面值，基于此，本集团无需计提预计负债。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 10、 长期股权投资 长期股权投资详细情况如下：

内容: 南方基金管理有限公司 华电福新能源股份有限公司 铜陵洁雅生物科技股份有限公司 会畅通讯科技发展有限公司 福建成信绿集成有限公司 海峡股权交易中心 （福建）有限公司 北京服装有限公司 合计 减：减值准备 长期股权投资净额

内容: 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 权益法 成本法

内容: 按成本法核算的长期股权投资本期增加人民币 8,012,100.00 元，系本公司之子公司兴业创新资本管理有限公司于本期新增的股 权投资；除海峡股权交易中心（福建）有限公司外，由于对所投资公司未构成重大影响，上述股权投资均按成本法核算。

内容: 于 2012 年 12 月 31 日，被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 11、 投资性房地产

内容: 期初账面余额 人民币元 一、 账面原值合计 房屋、建筑物 二、 累计折旧累计 摊销合计 房屋、建筑物 三、 投资性房地产 账面净值合计 房屋、建筑物 四、 投资性房地产减值 准备累计金额合计 房屋、建筑物 五、 投资性房地产 账面价值合计 房屋、建筑物 72,142,836.97 ____________ 72,142,836.97 本期增加 人民币元 3,431,916.36 ____________ 3,431,916.36 本期减少 人民币元 ____________ 期末账面余额 人民币元 75,574,753.33 ____________ 75,574,753.33

内容: 本期投资性房地产原值增加人民币 3,431,916.36 元，均系原自用房屋建筑物转入。本 期折旧增加总额为人民币 3,037,190.36 元， 其中人民币 1,037,471.80 元由原固定资产折 旧转入。本期实际计提的折旧和摊销额为人民币 1,999,718.56 元。本期减值准备增加 人民币 1,251,326.05 元，均系原自用房屋建筑物转入。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 12、 固定资产

内容: 期初账面余额 人民币元 一、 账面原值合计 本期增加 人民币元 本期减少 人民币元 期末账面余额 人民币元

内容: 其中： 房屋及建筑物 机器设备 交通运输设备 其他设备

内容: 其中： 房屋及建筑物 机器设备 交通运输设备 其他设备 三、 账面净值合计

内容: 其中： 房屋及建筑物 机器设备及家具 交通运输设备 其他设备 四、 减值准备合计

内容: 其中： 房屋及建筑物 机器设备 交通运输设备 其他设备 五、 固定资产账面价值合计

内容: 其中： 房屋及建筑物 机器设备 交通运输设备 其他设备

内容: 于 2012 年 12 月 31 日，本集团以固定资产中净值为人民币 227,473,260.45 元的上海证 大五道口广场办公用房作为抵押物向上海银行办理抵押借款；净值为人民币 284,380,034.93 元的 3 号楼办公用房作为抵押物向招商银行办理专项借款。 本期增加房屋建筑物人民币 291,128,648.49 元，其中在建工程转入人民币 277,820,978.18 元。 本期房屋建筑物减少包括固定资产转出至投资性房地产，转出原值、累计折旧、减值 准备分别为人民币 3,431,916.36 元、人民币 1,037,471.80 元，以及人民币 1,251,326.05 元。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 13、 在建工程

内容: 期初账面余额 人民币元 本期增加 人民币元 本期完工转入固定资产 人民币元 本期其他转出 人民币元 期末账面余额 人民币元

内容: 证大五道口 3 号楼(注) 福州湖东路证券营业部 其他 在建工程净值

内容: 项目 期初账面余额 人民币元 本期增加 人民币元 本期减少 人民币元 期末账面余额 人民币元

内容: 一、 账面原值合计 交易席位费 软件 商标权 二、 累计摊销合计 交易席位费 软件 商标权 三、 无形资产账面 净值合计 交易席位费 软件 商标权 四、 无形资产账面 价值合计 交易席位费 软件 商标权

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 15、 商誉 期初及期末数 人民币元 合并兴全基金商誉 合并兴业期货商誉 减：减值准备 合计 因非同一控制下企业合并形成的商誉账面价值未发生减值。 16、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产

内容: 可供出售金融资产 其他 合计

内容: ① 应收款项账龄分析如下：

内容: ② 坏账准备按种类披露如下：

内容: 期初账面余额 人民币元 单项计提的坏账准备(注) 组合计提的坏账准备 合计 本期增加 人民币元 转回 人民币元 本期减少 转出 人民币元 核销 人民币元 期末账面余额 人民币元

内容: 注：单项计提的坏账准备均系应收福州神维投资有限公司款项全额计提坏账准备，余 额减少是由于应收款项收回。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 17、 其他资产 - 续 (1) 应收款项 - 续

内容: ③ 年末欠款金额前五名情况如下：

内容: 兴全趋势投资混合型证券投资基金 兴全全球视野股票型证券投资基金 福州神维投资有限公司 兴全社会责任股票型证券投资基金 华夏红利混合型证券投资基金

内容: 1 年以内 1 年以内 3 年以上 1 年以内 2 年以内

内容: 基金管理费 基金管理费以及分仓佣金 往来款 基金管理费 基金管理费

内容: ④ 应收关联方款项 应收款项中应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项如下： 项目名称 其他应收款 (2) 长期待摊费用

内容: 期初额 人民币元 租入固定资产改良支出 其他 合计 本期增加额 人民币元 本期摊销额 人民币元 其他减少额 人民币元 期末额 人民币元

内容: 关联方 福建省投资开发集团有限责任公司

内容: 租赁费 信息服务费 系统维护费 其他 合计

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 18、 资产减值准备

内容: 期初账面余额 人民币元 本期计提 人民币元 转回 人民币元 本期 转出/转入 人民币元 核销 人民币元 期末账面余额 人民币元

内容: 于2012年12月31日，报价式回购融入资金人民币19,016,000.00元。融入资金的剩余期 限在一个月内。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 21、 代理买卖证券款

内容: 个人客户 人民币 港币 美元 法人客户 人民币 港币 美元 合计

内容: 应付职工薪酬年末余额将按照公司相关制度规定考核后，于满足条件年度发放。 本公司 2012 年度支付高级管理人员任职期间薪酬总额为人民币 1,169.61 万元，2011 年度为人民币 710.81 万元。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 23、 应交税费 期末数 人民币元 企业所得税 个人所得税 限售股个人所得税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 其他 合计 24、 应付利息 期末数 人民币元 卖出回购金融资产款利息 客户资金存款利息 长期借款利息 拆入资金利息 合计 25、 长期借款 (1)长期借款分类 期末数 人民币元 89,150,000.00 ______________

内容: 抵押借款 (2)长期借款明细如下

内容: 贷款单位 上海银行浦东分行 招商银行上海分行 合计 借款起始日 3/3/2008 6/5/2011 借款终止日 3/3/2013 5/5/2016 币种 人民币 人民币

内容: 利率 浮动利率 浮动利率

内容: 风险保证金将按照公司相关制度规定考核后于满足条件年度返还。

内容: ? 证券投资者保护基金系公司根据中国证监会证监发 [2007]50 号文 《关于印发 〈证 券公司缴纳证券投资者保护基金实施办法（试行） 〉的通知》 、中国证监会机构部部函 [2007] 268 号文《关于发布实施〈证券公司分类监管工作指引（试行） 〉的通知》按营 业收入的一定比例计提，2012 年和 2011 年计提比例分别为 0.75%和 1.50%。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 26、 其他负债 - 续 (1) 应付款项 - 续

内容: ? 期货投资者保障基金系子公司兴业期货有限公司根据中国证券监督管理委员会 公告[2010]7 号《关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规 定》 ，按照代理交易额的千万分之八点五计提。 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项：

内容: 单位名称 持股比例 % 8.52 与本公司关系 金额 人民币元 1,000,000.00 占应付款项 总额的比例 % 0.41

内容: 福建省投资开发集团 有限责任公司

内容: 期货风险准备金按照子公司兴业期货有限公司代理手续费收入减去应付期货交易所手 续费后的净收入的 5%计提。 27、 股本 2012 年度

内容: 有限售条件股份合计 二、 1. 2. 3. 4. 无限售条件股份 人民币普通股 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 无限售条件股份合计 股份总数

内容: 有限售条件股份合计 五、 5. 6. 7. 8. 无限售条件股份 人民币普通股 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 无限售条件股份合计

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 28、 资本公积 2012 年度

内容: 期初数 人民币元 股本溢价 其他综合收益 其他 合计 本期增加 人民币元 本期减少 人民币元 期末数 人民币元

内容: 29、 盈余公积 2012 年度

内容: 法定盈余公积金根据公司净利润的 10%提取，可用于弥补本公司的亏损及扩大本公司 生产经营或转增本公司资本。

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 30、 一般风险准备 2012 年度

内容: 根据《金融企业财务规则》要求，一般风险准备金按本公司净利润之 10%提取。 31、 交易风险准备 2012 年度

内容: 根据《证券法》要求，交易风险准备金按本公司净利润之 10%提取。

内容: (1) 依据《公司法》《证券法》《金融企业财务规则》以及本公司章程，本公司税后 、 、 净利润在弥补以前年度未弥补亏损后，按 10%分别提取法定盈余公积金、交易风 险准备金和其他风险准备金，剩余可供股东分配的利润由董事会提出利润分配预 案报股东大会批准后实施。本公司提取的交易风险准备金及其他风险准备金用于 弥补证券交易的损失；盈余公积金用于弥补本公司的亏损、扩大本公司生产经营 或者转为增加股本。法定盈余公积金转为股本时，所留存的该项盈余公积金不得 少于转增前本公司注册资本的 25% 。 (2) 经 2011 年度股东大会决议批准，本公司以 2011 年末总股本 220,000.00 万股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元(含税)，共派送现金红利人 民币 22,000.00 万元，现金红利发放日为 2012 年 6 月 28 日。 (3) 截至 2012 年 12 月 31 日止，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取之归属于 母公司的盈余公积人民币 72,284,397.53 元与一般风险准备人民币 161,351,276.76 元。

内容: 受托客户资产管理业务收入来源于本公司资产管理分公司所开展的相关业务。

内容: 按成本法核算的长期股权投资收益人民币 21,424,596.00 元，系本集团于本期收 到参股企业南方基金管理有限公司的分红款人民币 18,000,000.00 元，以及子公 司兴业创新资本管理有限公司本期收到参股企业华电福新能源股份有限公司的 分红款人民币 3,424,596.00 元。

内容: 营业税 城市维护建设税 教育费附加 其他地方税费 合计

内容: 坏账损失(转回) 可供出售金融资产减值损失 买入返售金融资产减值损失 合计 41、 其他业务成本

内容: (2) 计算基本每股收益时，发行在外普通股加权平均数为： 本期发生额 股 年末发行在外普通股的加权平均数 2,200,000,000.00 上期发生额 股 2,200,000,000.00

内容: 六、 合并财务报表项目附注 - 续 47、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 本期金额 人民币元 上期金额 人民币元

内容: 母公司财务报表项目注释 1、 长期股权投资 (1) 长期股权投资详细情况如下：

内容: 兴业全球基金管理有限公司 兴业期货有限公司 兴业创新资本管理有限公司 福州兴证物业管理有限公司 兴证(香港)金融控股有限公司 南方基金管理有限公司 海峡股权交易中心 （福建）有限公司 北京服装有限公司 合计 减：减值准备 长期股权投资净额

内容: 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 权益法 成本法

内容: (2) 于 2012 年 12 月 31 日，被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。

内容: 应收款项 长期待摊费用 待摊费用 其他 合计 (1) 应收款项 ①

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

内容: 单项计提的坏账准备(注) 组合计提的坏账准备 合计

内容: 注：单项计提的坏账准备均系应收福州神维投资有限公司款项全额计提坏账准备，余 额减少是由于应收款项收回。 ③ 年末欠款金额前五名情况如下：

内容: 福州神维投资有限公司 华夏红利混合型证券投资基金 兴全全球视野股票型证券投资基金 兴业期货有限公司 广发策略优选混合型证券投资基金

内容: 3 年以上 2 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 往来款（已全额计提坏账准备） 13.04 基金分仓佣金 9.48 基金分仓佣金 7.32 IB 业务收入 2.24 基金分仓佣金 1.67

内容: 应收款项中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 社会保险费 折旧与摊销 业务拓展费 邮电通讯费 租赁费 资产管理营销费用 住房公积金 水电费及物业管理费 差旅费

内容: 8、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 本期发生额 人民币元 ① 上期发生额 人民币元

内容: 关联方关系及其交易 1、 本公司的第一大股东

内容: 股东名称 福建省财政厅 注册地点 福州 与本公司关系 第一大股东 持股比例 23.73%

内容: 2、 子公司相关信息详见附注五所述。 3、 本集团的联营企业为海峡股权交易中心（福建）有限公司。

内容: 关联方关系及其交易 - 续 4、 本集团的其他关联方情况 其他关联方名称

内容: 福建省投资开发集团有限责任公司 兴业证券股份有限公司企业年金基金 兴业全球基金管理有限公司企业年金基金

内容: 持有本公司 5%以上股份的股东 本公司设立的企业年金基金 子公司设立的企业年金基金

内容: 5、 本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易： (1) 本集团向关联方提供如下服务

内容: 福建省投资开发集团有限责任公司 福建省投资开发集团有限责任公司 兴业全球基金管理有限公司 管理的基金

内容: 房租收入 物业管理费收入

内容: 交易席位租赁收入 市场原则

内容: (2) 关联方应收款项 项目名称 关联方 兴业全球基金管理 有限公司管理的基金 期末数 期初数

内容: 应收交易席位租赁收入 其他应收款

内容: 福建省投资开发集团有限责任公司

内容: (3) 关联方应付款项 项目名称 房租押金 关联方 期末数

内容: (4) 持有本集团资产管理产品 产品管理企业 产品类型 期末数 市值 期初数 市值

内容: 兴业证券股份有限公司 集合理财产品 兴业全球基金管理有限公司 基金及专户理财

内容: 八、 关联方关系及其交易 - 续 5、 本集团与关联方在本年发生了如下重大关联交易 - 续： (5) 本集团支付企业年金 本集团 2012 年向本集团企业年金基金支付企业年金费用 17,668,395.00 元，2011 年支 付额为人民币 40,684,945.37 元。 (6) 关键管理人员报酬 本公司 2012 年度关键管理人员任职期间的薪酬总额为人民币 1,694.37 万元，2011 年 度为人民币 1,216.10 万元。关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业 活动的人员，包括董事、监事、总裁、主管各项事务的副总裁、财务总监、董事会秘 书，以及行使类似政策职能的人员。 6、 本集团与子公司在本年发生了如下重大关联交易： (1) 本公司向子公司提供或接受如下服务

内容: 兴业全球基金管理有限公司

内容: 分红收入 销售及维护费收入 证券买卖交易手续费收入 结算备付金利息支出

内容: 市场原则 市场原则 市场原则 市场原则

内容: 代理期货业务手续费收入 市场原则 房租收入 市场原则 结算备付金利息支出 市场原则 结算备付金利息支出 物业管理费支出 市场原则 市场原则

内容: 兴业创新资本管理有限公司 福州兴证物业管理有限公司

内容: (2) 本公司与子公司往来款项 项目名称 应收款项 应收款项 应收款项 应付款项 结算备付金存款 结算备付金存款 存出保证金 关联方 兴业全球基金管理有限公司 兴业期货有限公司 福州兴证物业管理有限公司 兴业创新资本管理有限公司 兴业全球基金管理有限公司 兴业期货有限公司 兴业期货有限公司 期末余额 1,223,211.16 1,136,678.44 600,000.00 10,091.11 938,264.92 6,718,384.80 期初余额 1,410,507.19 634,410.43 600,000.00 1,171.58 1,761,735.35 -

内容: 风险管理 风险管理政策和风险管理治理架构 风险管理政策 本集团风险管理的总体目标是以风险为导向，建立起与战略目标相适应的全面风险管理体 系，通过对本集团在经营管理过程中面临的各种风险和整体风险进行准确识别、合理评估、 动态监控、及时应对和有效控制，将风险控制在可控、可测、可承受的范围内，确保公司 各项业务稳定、健康、可持续发展。

内容: 风险管理组织架构 本集团建立了较为完整有效的风险管理组织结构体系，股东大会、董事会和监事会根据《公 司法》《证券法》《公司章程》《证券公司内部控制指引》等履行职权，对本集团的经营 、 、 、 运作进行监督管理。本集团风险管理组织构架分为“董事会及其风险控制委员会——公司 经营管理层面的合规与风险管理执行委员会——风险管理部门——各业务及职能部门”四 个层级。各层级内部控制职责明晰，控制有效。 董事会及其风险控制委员会主要负责对公司风险管理进行监督与指导，将公司总体风险控 制在合理的范围内，以确保公司能够对经营活动中的风险控制实施有效的管理。主要职责 包括：审议批准公司风险管理战略、偏好及重大政策制度；确定公司重要的风险界限，对 重大的风险承担活动或交易进行审批，对公司重大风险事项提出处理意见；审议公司风险 评估报告，根据评估结果适时调整相关风险管理政策及标准；指导公司的风险管理工作， 对公司风险管理政策的执行进行监督、审查，确保公司经营符合相关的法律、法规和标准， 各项风险管理政策制度有效执行；制定适当的奖惩制度，在全公司范围有效地推动风险管 理体系的建设等。 公司经营管理层设合规与风险管理执行委员会，对公司经营过程中的主要风险管理事项进 行研究、讨论、测评、控制决策等。主要职责包括：贯彻执行董事会通过的公司风险管理 政策及基本制度，研究风险管理的新思路和手段提交董事会决策；建立公司各项业务风险 控制制度及相应的风险测量方法、风险管理流程等；处置董事会授权范围内的各种风险； 建立公司风险管理活动的评价机制；适时掌握公司经营管理中的风险状况，监督指导风控 部门及时检查处理、反馈情况；对创新业务和产品的风险进行识别和管理等。 风险管理部门是公司风险管理政策及基本制度的具体执行部门，负责日常风险管理工作。 其主要职责包括：落实董事会风险控制委员会及合规与风险管理执行委员会的各项决定； 建立健全公司风险识别、风险评估和衡量、风险应对、风险监测、风险报告的制度、程序 与方法；负责对日常业务活动的风险进行监测和控制，定期报告公司各项风险控制指标执 行情况；对各部门和分支机构的风险识别、评估、控制情况进行指导、监督、检查、评价 和报告；组织对新产品、新业务进行风险评估，并提交合规与风险管理执行委员会或办公 会议决策等。

内容: 风险管理-续 风险管理政策和风险管理治理架构-续 风险管理组织架构-续 各业务及职能部门是风险管理第一道防线和第一责任部门，在日常工作中应当充分了解并 在决策中充分考虑经营管理活动中所包含的各种风险，并为承担风险所带来的损失承担责 任。其风险管理主要职责包括：分析、识别、报告业务经营管理中的风险，及时采取措施 加以处理；制订和完善本部门、分支机构风险管理制度和风险管理措施；定期或不定期对 业务风险情况进行自查，对风险管理的薄弱环节进行完善等。

内容: 风险分析 本集团在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险和操作风 险等。本集团通过建立起与战略目标相适应的全面风险管理体系，对本集团在经营管理过 程中面临的各种风险和整体风险进行准确识别、合理评估、动态监控、及时应对和有效控 制，将风险控制在可控、可测、可承受的范围内，确保本集团各项业务稳定、健康、可持 续发展。

内容: 1、 市场风险 本集团面临的市场风险是指持有的金融工具由于市场价格变化或波动而引起未来损失的风 险。市场风险主要包括其他价格风险、利率风险、汇率风险等。 本集团建立了较为完善的市场风险关键性指标体系，采用 VaR 模型、久期、凸性、组合分 析、损益分解等多种手段，对有关风险指标跟踪测量，了解投资组合市值变动的趋势及本 集团承受的风险状况。2012 年，在原有市场风险关键性指标体系的基础上，本集团继续深 化市场风险量化手段，健全指标分析体系，充分分析投资组合风险中个股的边界、增量和 成分效应，以期更加有效、准确的计量市场风险。 1.1 其他价格风险 其他价格风险是指本集团进行的权益类投资因资本价格波动而发生损失的风险。本集团的 权益类及其他价格风险主要来源于本集团的自营业务、融资融券业务等进行证券及股指期 货投资的业务等。本集团建立了包含 beta 值、在险价值（VaR） 、风险净敞口、动态风险率 等风险控制指标的监控体系，通过每日持仓监控计算相关指标。当这些指标达到或超过本 集团所授权的风险限额时，及时进行减仓等措施将风险控制在可承受范围之内。2012 年， 在上述指标基础上，本集团加强风险管理系统化建设，通过风险管理系统应用，进一步深 化风险管理高级指标，包括条件 VaR、成份 VaR、边际 VaR、成份 VaR 贡献、半方差、条 件标准差、成份标准差、成份标准差贡献、成份贝塔系数贡献、跟踪误差、希腊字母等指 标分析体系。

内容: 兴业证券股份有限公司 九、 (二) 1、 1.1 风险管理 - 续 风险分析 - 续 市场风险 - 续 其他价格风险 - 续 于各资产负债表日，以公允价值计量的权益及衍生工具金额及占比情况如下： 本集团

内容: 12/31/2012 公允价值 占总资产比例 人民币元 % 交易性金融资产 股票投资 基金及专户理财投资 小计 可供出售金融资产 股票投资 基金投资 理财产品投资 小计 衍生金融资产 沪深 300 股指期货合约 小计 合计 12/31/2011 公允价值 占总资产比例 人民币元 %

内容: 敏感性分析 假设权益类投资的市价上升或下降 10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上 述资产对净利润和其他综合收益的影响如下： 本集团

内容: 由于权益类投资存在非系统性风险，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。

内容: (二) 风险分析 - 续 1、 1.2 市场风险 - 续 利率风险 利率风险是指本集团的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本集团的 生息资产主要为银行存款、融资融券和约定购回的融出资金及债券投资等。本集团的生息 负债主要为拆入资金、卖出回购金融资产、代理买卖证券款和长期借款等。本集团债券投 资主要为企业债等债券品种，主要通过久期、凸性及基点价值等指标衡量组合利率风险。 此外，本集团还通过压力测试机制对基本利率发生变动情况下固定收益类投资组合可能发 生的损失进行评估。证券经纪业务客户资金存款和代买卖证券款币种与期限相互匹配，本 集团经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。 于各资产负债表日，金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：

内容: 金融资产： 货币资金 结算备付金 交易性金融资产 买入返售金融资产 存出保证金 可供出售金融资产 应收利息 融出资金 其他资产 金融资产合计 金融负债： 卖出回购金融资产款 代理买卖证券款 长期借款 应付利息 其他负债 金融负债合计 金融资产负债净头寸

内容: 风险管理 - 续 风险分析 - 续 市场风险 - 续 利率风险 - 续 下表显示了所有货币的利率同时平行上升或下降 25 个基点的情况下，基于资产负债表日的 金融资产与金融负债的结构，对净利润及其他综合收益的影响。 本集团

内容: 对净利润的影响是指基于一定利率变动对净生息头寸一年内的利息及年末持有交易性的金 融资产及金融负债所产生的重估影响。 对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对年末持有的固定利率可供出售金融资 产进行重估后公允价值变动的影响。 上述预测假设各期限资产和负债的收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些利率变动 而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持 有到期。 本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能 与实际情况存在差异。 另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率 风险状况下，净利润和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利率风 险而可能采取的风险管理活动。 1.3 汇率风险 在汇率风险方面，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重较小，本集团绝 大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，汇率风险对本集团目前的收入影响并不重大。

内容: 兴业证券股份有限公司 九、 (二) 2、 风险管理 - 续 风险分析 - 续 流动性风险 流动性风险是指本集团的资产负债结构不匹配无法偿还到期债务而导致资金短缺的风险及 持有的金融工具在市场发生重大事件等情况下不能以合理的价格迅速变现而遭受损失的风 险。目前本集团大部分负债为证券经纪业务产生的代理买卖证券款，此款项由托管银行监 控，本集团不能支配和挪用，流动性得到充分保障；本集团通过持有大部分的现金及现金 等价物等具有较强流动性的资产，满足在到期日的融资承诺、资金被客户提取的需求及对 未来期间内的经营计划所作的承诺，本集团还可以通过卖出回购来应对短期流动性需求； 此外，本集团对市场风险、信用风险的管理也能够从一定程度上防范流动性风险。报告期 内，本集团对净资本实施动态监控，始终保持净资本充足，未产生流动性风险。本集团持 有充足的现金及现金等价物，满足其未来期间内的经营计划的流动性需求。 以合同到期日划分的未折现合同现金流 下表为本集团和本公司资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构 分析。列入各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流量。 本集团

内容: 于 2012 年 12 月 31 日，即时偿还的货币资金中的客户资金存款为人民币 7,283,140,919.74 元，结算备付金中的客户备付金为人民币 1,040,390,566.13 元，存出保证金中的客户保证金 为人民币 191,503,104.26 元，其他负债中的应付客户待清算款项为人民币 40,512,135.04 元。(于 2011 年 12 月 31 日，本集团可用于即时偿还的货币资金中的客户资金存款为人民币 7,300,941,431.74 元，结算备付金中的客户备付金为人民币 1,503,198,361.89 元，存出保证金 中的客户保证金为人民币 219,513,202.11 元，其他负债中的应付客户待清算款项为人民币 25,808,775.73 元。)

内容: 风险管理 - 续 风险分析 - 续 信用风险 信用风险是指因债务人或交易对手无法履约的风险。 信用风险主要来自三方面：一是代理客户买卖证券及期货交易，若没有提前要求客户依法 缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于 其他原因出现缺口，本集团有责任代客户进行结算而造成损失。二是债券投资的违约风险， 即所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险。 三是融资融券或约定购回式证券交易（以下简称“约定购回” ）业务中，因客户履约能力不 足或恶意不履约的行为导致客户未能按照协议约定按期足额偿还负债所形成的风险。 为了控制经纪业务产生的信用风险，本集团在代理客户进行的证券交易均以全额保证金结 算。通过全额保证金结算的方式本集团在很大程度上控制了交易业务量相关的结算风险。 为控制债券投资的信用风险，本集团明确可投资债券的债项评级要求：投资 A 级以下的债 券和涉及垫资的操作需要有严格的授权机制。本集团建立相应的内部评级系统对投资对象 的经营情况进行密切跟踪，利用外部评级与内部评级比较分析的策略切实关注投资对象 的信用风险，固定收益证券投资较分散，不会因为单个债券信用等级下降造成本集团整 体信用风险增加。于 2012 年 12 月 31 日，本集团的债券投资未发生逾期和减值的情况。 针对融资融券和约定购回业务的信用风险，本集团制定各项严格的制度和措施从征信、授 信、盯市、平仓等多个环节对信用风险进行控制，如：建立科学有效的客户资信评价体系， 谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力，合理评估客户违约可能性及违约损失的严重性；建 立严格的客户准入制度和征信、授信标准并由总部进行授信；建立严格的担保物范围及折 算率、保证金比例、维持担保比例或履约保障比例的标准；建立逐日盯市制度，严格控制 单一投资者及单一证券业务规模，将相应指标列为重点监控指标；达到平仓线时按照合同 约定进行强制平仓，本集团对客户进行强制平仓后，平仓所得资金或证券仍不能偿还本集 团因向客户所产生的债权的，对客户进行资产追索。本集团严格选择客户、内控指标科学 合理、风险提示及时有效，因此融资融券和约定购回业务信用风险可控。 针对约定购回的信用风险管理，公司建立了科学的客户资质审核机制，对客户资信状况、 风险承受能力以及对证券市场的认知程度等进行审核，建立科学有效的客户资信评价体系， 谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力，合理评估客户违约可能性及违约损失的严重性，严 格控制客户的最大交易额度与每笔交易；并在客户主体长期信用分析的基础上，重点分析 客户短期信用状况，结合约定购回业务开展情况判断客户信用级别，不同等级的客户对应 不同最大交易额度系数，实现客户分类管理；严格控制单一投资者及单一证券业务规模， 将相应指标列为重点监控指标，在监控系统中设定风险监控阀值及预警值，对其实施逐日 盯市并及时预警；建立信用风险定量分析体系，通过压力测试等手段对信用风险进行评估。 本年度，本集团融资融券和约定购回业务未发生因客户违约导致本集团资产损失事件。

内容: 风险管理 - 续 风险分析 - 续 信用风险 - 续 3.1 于各资产负债表日本集团的债券投资分布如下: 本集团

内容: 注1：其中11国电集PPN001（持有金额人民币20,088,120.00元）参考主体评级列示其信 用评级。 注2：2011年度未评级的债券为国债。

内容: 风险管理 - 续 风险分析 - 续 操作风险 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接 或间接损失的风险。 风险管理部与合规法律部是本集团操作风险管理的牵头管理部门，操作风险的来源存在于 本集团的所有部门。为了防范操作风险，本集团通过建立完善的法人治理机构、不断完善 内部控制制度、建立健全操作风险识别和评估体系、运用科学有效的内控梳理和评价方法 对本集团的内部控制有效性进行风险点的识别和评估、逐步完善操作风险计量方法、有效 地降低了操作风险发生的概率。2012 年，本集团对业务部门既有流程进行了风险梳理， 逐步实施操作风险的三大工具在本集团的应用，通过系统化的工具的应用，达到更加有 效的收集、管理、分析风险信息，同时对风险进行及时预警的目标。

内容: 净资本等风险控制指标情况 本集团根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，制定《兴业证券股份 有限公司风险控制指标动态监控管理办法》及《兴业证券股份有限公司净资本补足管理办 法》以确保净资本等各项风险控制指标持续符合监管标准，提高抗风险能力。2012 年，本 集团根据中国证监会对风险控制指标的修订及时修订了《兴业证券股份有限公司风险控制 指标动态监控管理办法》 ，确保各项风险控制指标在任一时点均符合监管要求。 本集团对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，内部的预警标准由证监 会规定的 120%调高至 140％，对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，预警标准 由证监会规定的 80%调低至 60％，预警指标在本集团风险控制指标动态监控管理系统予以 设置并实时预警。本集团风险控制指标动态监控系统实现对本集团各项业务动态监控，能 及时反映风险控制指标变动情况。 本集团风险控制指标动态监控系统对集团各项业务进行监控，并且每项业务的风险指标变 动能动态反映在监控系统的相应指标上，对净资本及风险控制指标进行动态性的测算和报 告，每日形成相关报表。监控系统为将来“净资本计算表”“风险控制指标监管报表”“风 、 、 险资本准备计算表”中有关项目调整预留空间，以便能够根据最新监管要求及时调整更新。 2012 年，本集团根据外部监管要求和自身业务发展，对动态监控系统进行了多次升级。

内容: 风险管理 - 续 风险分析 - 续 净资本管理 - 续 本集团净资本补足机制包括长效补足机制、内部补足机制和外部补足机制三类。本集团致 力于建立净资本长效补足机制，并积极寻求多渠道的净资本补足方式，扩大净资本规模， 以满足本集团战略及业务发展需要。当本集团净资本下降或因业务发展，使得本集团净资 本等各项风险控制指标达到或低于集团级别的预警标准时，风险管理部立即向经营管理层 做出书面报告，计划财务部根据本集团的经营状况和财务数据，研究并提议应采取的净资 本补足机制、草拟净资本补足措施方案，经营管理层对采取的净资本补足措施进行决策。 本集团首先启动净资本内部补足机制，若经采取内部补足机制仍无法满足风险控制指标监 管要求的，则按规定的程序向股东、董事和监事报告，启动外部补足机制。 风险管理部负责对净资本补足措施的效果进行跟踪监控，对采取净资本补足措施后风险控 制指标仍未能达标的，应及时向相关部门报告，风险管理部、计划财务部共同提议应采取 的相关措施，使净资本和各项风险控制指标符合规定要求。

内容: 确定公允价值的方法 6.1 以公允价值计量的金融工具 金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定： (i) 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应 的活跃市场现行出价及现行要价确定； (ii) 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础 的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认； (iii) 衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择 权的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确 定；具有选择权的衍生工具的公允价值采用期权定价模型(如二项式模型)计算确定。

内容: 风险管理 - 续 风险分析 - 续 确定公允价值的方法 - 续 6.1 以公允价值计量的金融工具 - 续 本集团使用如下层级来确定并披露金融工具的公允价值： 第一层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价； 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外 的有关资产或负债的输入值估值； 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察 输入值)。 如下表格为按公允价值估值层级方法来对金融工具进行分析：

内容: 本集团 年末数 第一层级 人民币元 交易性金融资产 可供出售金融资产 资产合计 第二层级 人民币元 第三层级 人民币元 合计 人民币元

内容: 交易性金融资产 可供出售金融资产 资产合计

内容: 2012 年度及 2011 年度本集团未将金融工具的公允价值从第一级和第二级转移到第三级， 亦 未有将金融工具的公允价值于第一层级与第二层级之间转换。 6.2 以摊余成本计量的金融工具 本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值与该等 资产及负债的公允价值差异不大。

内容: 或有事项 公司以前年度遗留的重大诉讼案件为庆泰信托投资有限公司诉本公司杭州营业部财产侵权 纠纷案，杭州营业部已获胜诉。公司以前年度已结案但尚在执行中的案件有：1、本公司杭 州营业部与庆泰信托投资有限公司业务纠纷被控合同诈骗案执行回转，本公司考虑到该案 执行回转的不确定性，维持原全额确认损失的判断；2、本公司诉福州神维投资有限公司等 三被告追偿权纠纷执行案，被执行人本年度归还公司款项人民币 137.50 万元。

内容: 截止资产负债表日，本集团不存在需要披露的其他重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1、 利润分配 经本公司 2013 年 3 月 6 日董事会 2013 年第一次会议决议批准，本公司拟作如下现金 分红：每 10 股派发现金红利人民币 1.20 元(含税)，按 2012 年 12 月 31 日已发行股份 2,200,000,000 股计算，实际拟分配的现金红利合计人民币 264,000,000 元。上述股利分 配方案尚待股东大会批准。 2、 非公开发行股票事宜 2013 年 1 月 25 日，本公司非公开发行股票的申请经中国证券监督管理委员会发行审 核委员会审核，获得无条件通过。本次非公开发行股票募集资金总额不超过 50 亿元。

内容: 十三、其他重要事项 1、 以公允价值计量的资产和负债 本集团

内容: 项目 金融资产 1. 交易性金融资产 2. 可供出售金融资产 3. 衍生金融资产 合计 期初金额 人民币元 6,619,619,278.38 772,108,000.02 本期公允价值 变动损益 人民币元 199,845,610.22 计入权益的累计 公允价值变动 人民币元 本期计提 变动的减值 人民币元 期末金额 人民币元 7,856,392,675.21 1,110,314,215.10

内容: 2、 外币金融资产和外币金融负债 本集团本期无重大外币金融资产和金融负债。 3、 融资融券业务 截止 2012 年 12 月 31 日，公司融出资金规模为人民币 1,012,528,871.45 元，列示在资 产负债表的融出资金项目；融出证券规模为人民币 9,027,684.45 元，列示在资产负债 表的可供出售金融资产项目。 截止 2011 年 12 月 31 日，公司融出资金规模为人民币 835,918,182.97 元，列示在资产 负债表的融出资金项目；融出证券规模为人民币 879,062.00 元，列示在资产负债表的 可供出售金融资产项目。 4、 公益性捐赠 公司 2012 年度共发生公益性捐赠人民币 9,818,920.00 元，具体项目包括：慈善捐赠人 民币 6,654,000.00 元，教育资助人民币 3,164,920.00 元，救灾捐款人民币 5,000.00 元。

内容: 十三、其他重要事项 - 续 1、 分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。本集团的主要分部为证券 经纪业务、证券自营业务、投资银行业务、基金公司业务、期货公司业务及其他业务。分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。 除分部内部资金占用收入与支出按内部管理价格确定外，分部收入与支出按各分部的实际收入和费用确定。

内容: 本期金额 基金公司业务 期货公司业务 人民币元 人民币元

内容: 分部间相互抵减 人民币元

内容: 十三、其他重要事项 - 续 1、 分部报告(续)

内容: 上期金额 基金公司业务 期货公司业务 人民币元 人民币元

内容: 分部间相互抵减 人民币元

内容: 上述分部收入均系来源于本国(包括港澳台地区)的对外交易收入，非流动资产所在地均在本国境内(包括港澳台地区)。

内容: 十四、财务报表之批准 本公司的公司及合并财务报表于 2013 年 3 月 6 日已经本公司董事会批准。

内容: * * * 财务报表结束 * * *

内容: 兴业证券股份有限公司 管理层提供的补充信息 1、 非经常性损益明细表 项目 本期发生额 人民币 2,902,125.82 上期发生额 人民币 13,969,833.71

内容: 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 所得税影响额 少数股东权益影响额(税后) 合计

内容: 本公司持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，持有交易性金融 资产和可供出售金融资产期间取得的投资收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项 目的原因为：本公司作为证券经营机构，上述业务均属于本公司的正常经营业务。 2、 净资产收益率及每股收益 本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 09 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。 加权平均 净资产收益率 (%) 5.56% 5.21% 每股收益 基本每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润

内容: 兴业证券股份有限公司 管理层提供的补充信息 2、 净资产收益率及每股收益(续) 计算过程： 上述数据采用以下计算公式计算而得： 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NPВ 2＋Eiв MiВ M0–Ejв M0╠ MkВ MjВ Ekв M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的 NP E0 期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数； 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数； 为减少净资产次月起至报告期期 Mi Mj 末的累计月数； 为因其他交易或事项引起的、 Ek 归属于公司普通股股东的净资产增减变动； Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 基本每股收益 基本每股收益=P0ВS S= S0＋S1＋SiвMiВM0–SjвMjВM0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次 月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 稀释每股收益 本公司不存在稀释性潜在普通股。

内容: 兴业证券股份有限公司 管理层提供的补充信息 3、 本财务报表项目变动情况分析是本集团按照中国证券监督管理委员会颁布的[2010]1 号公告 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定(2010 年修订)》 的有 关规定而编制的。 (1) 公司资产负债表项目大幅度变动的情况及原因

内容: (2) 公司利润表项目大幅度变动的情况及原因

内容: 兴业证券股份有限公司 管理层提供的补充信息