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内容: Author: LXY

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内容: 湖北双环科技股份有限公司

内容: 二 00 七年年度报告

内容: 二 OO 八年三月五日

内容: 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。董事王在孝先生、赵大河先生委托董事刘晓先生，董事聂 义民先生委托董事万年春先生，独立董事王永海先生委托独立 董事王锡岭先生出席董事会并行使表决权。 公司董事长刘晓先生、总经理万年春先生及会计机构负 责人鲁莉女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。

内容: 董事长:刘 晓

内容: 目

内容: 录

内容: 一、 公司基本情况简介 …………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要 …………………………4 三、 股本变动及股东情况 ………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………9 五、 公司治理结构 ………………………………………12 六、 股东大会情况简介 …………………………………15 七、 董事会报告 …………………………………………15 八、 监事会报告 …………………………………………25 九、 重要事项 ……………………………………………26 十、 财务报告 ……………………………………………30 十一、备查文件目录 ……………………………………105

内容: 湖北双环科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、 ⒈ 公司基本情况简介 公司法定中文名称：湖北双环科技股份有限公司 (以下称“公司”“本公司”) 、 公司法定英文名称：HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGY STOCK CO.,LTD ⒉ ⒊ 公司法定代表人：刘晓 公司董事会秘书：张健 联系地址：湖北省应城市东马坊团结大道 26 号公司证券部 联系电话：0712-3591099 传 真：0712-3591099

内容: 电子信箱：sh0707@163.com ⒋ 公司注册地址及办公地址：湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 邮 编：432407

内容: 公司网址：http://www.shkj.cn ⒌ 公司选定的信息披露报纸名称为《证券时报》 《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址为:http://www cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ⒍ 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：双环科技 证券代码：000707 7．其它有关资料 公司于 1993 年 12 月 27 日在湖北省工商局首次注册 企业法人营业执照注册号:4200001100020 企业税务登记号码：420981706803542 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 8 楼 A、B 座

内容: 二、

内容: 会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 营业利润：98,949,432.67 利润总额: 106,939,078.96 归属于上市公司股东的净利润: 94,667,779.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润: 82,519,590.44 经营活动产生的现金流量净额：189,445,856.49 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额:

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 _ 计入当期损益的政府补助 _ 委托投资损益 _ 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 _ 合计

内容: 2、会计数据和财务指标摘要（单位：人民币元） 2.1 重要会计数据

内容: 2.2 主要财务指标

内容: 2.3 股东权益变动情况: (人民币:元)

内容: 项

内容: 股

内容: 本

内容: 资本公积

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 股东权益合计

内容: 期初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: 变动原因: (1)资本公积本期增加主要系可供出售金融资产公允价值变动影响所致未分配利润减少 是由于本年度企业亏损所致。 (2)盈余公积本期增加主要是根据会计制度有关规定，按 2007 年度公司净利润的 10％计 提。 (3)未分配利润增加的主要原因是 2007 年度公司实现的净利润，减少的主要原因是计提 了盈余公积。

内容: 三、

内容: 股本变动及股东情况 1.公司股本变动情况:

内容: (一).公司股份变动情况表

内容: （数量单位：股）

内容: (二).限售股份变动情况表:

内容: 年初限售股数 股东名称 湖北双环化工集团有限公 司 武汉达阳物资开发有限责 任公司 泰阳证券有限责任公司 聂义民 合计 115,860,519 1,064,630 836,495 10,629 117，772，273 本年解除限售 股数 0 0 0 2,657 2，657 本年增加限售 股数 0 0 0 0 0 年末限售股数 115,860,519 1,064,630 836,495 7,972 117，769，616 限售原因 股改承诺 未偿还股改 代垫 未偿还股改 代垫 公司高管持 股冻结 解除限售 日期 2009年6 月8日 偿还代垫 后 偿还代垫 后 依深交所 规定

内容: (三).证券发行及上市情况: 公司无证券发行及上市情况。 2.股东和实际控制人情况

内容: (一).股东数量和持股情况表 单位：股

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 湖北双环化工集团有限公司 中国建设银行－上投摩根中国 优势证券投资基金 中国农业银行－鹏华动力增长 混合型证券投资基金 中国建设银行－华宝兴业行业 精选股票型证券投资基金 上海浦东发展银行－长信金利 趋势股票型证券投资基金 中国民生银行－长信增利动态 策略股票型证券投资基金 中国工商银行－诺安价值增长 股票证券投资基金 中国建设银行－华夏优势增长 股票型证券投资基金 交通银行－中海优质成长证券 投资基金 中国建设银行－上投摩根成长 股东性质 国有股东 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 持股比 例﹪ 24.96 2.83 2.47 2.32 2.15 2.04 1.63 1.62 0.65 0.64

内容: 先锋股票型证券投资基金 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 中国民生银行－长信增利动态策略股票型证券投资基金 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 交通银行－中海优质成长证券投资基金 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 2,682,564 人民币普通股 上述股东中，国有股东湖北双环化工集团有限 公司与其他股东间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。在流通股东之间，公司 未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。

内容: (二). 公司控股股东情况 (1).公司前十大股东中，湖北双环化工集团有限公司是本公司的控股股东，其它公司与 本公司无关联关系。 (2). 湖北双环化工集团有限公司是本公司唯一持股超过 5%的股东，为本公司的控股股 东。代表国家持有本公司国有股数 115,860,519 股，占股本总额的 24.96%。其中 5,300 万股 用于银行贷款质押，490 万股被司法冻结。 (3). 公司的控股股东湖北双环化工集团有限公司为湖北宜化集团有限责任公司控股的 有限责任公司、 法人定代表人王在孝。 公司成立于 1994 年 6 月 16 日， 注册资本 22,880 万元， 主要业务为化工产品生产与销售。 湖北双环化工集团有限公司于 2007 年 1 月 19 日召开公司 2007 年度第一次临时股东会， 同意公司转增股本及增资扩股。本次转增股本及增资扩股后，湖北双环化工集团有限公司注 册资本由 28,200 增至 45,400 万元。湖北宜化集团有限责任公司占 51.2﹪;湖北省人民政府 国有资产监督管理委员会占 18%;深圳市友缘控股有限公司占 15.4%。百步亭集团有限公司占 15.4%。由于湖北宜化集团有限责任公司为湖北省宜昌市国资委全资子公司，公司的实际控制 人变更为湖北省宜昌市国资委。 (4).公司实际控制人情况 至本年度末，公司实际控制人为湖北省宜昌市国资委，方框图如下:

内容: 湖北省宜昌市国资委 ↓控股 100% 湖北宜化集团有限责任公司 ↓控股 51.20% 湖北双环化工集团有限公司 ↓控股 24.96% 湖北双环科技股份有限公司

内容: 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1.现任董事、监事和高级管理人员基本情况表 任期起止 年初持本 年未持本 持股变动 职务 姓名 姓别 年龄 日期 公司股数 公司股数 原因 2007.6 至 董事长 刘 晓 男 41 0 0 --2009.6 2007.6 至 董事 王在孝 男 42 0 0 --2009.6 2007.6 至 董事 赵大河 男 34 0 0 --2009.6 2006.6 至 43 董事总经理 万年春 男 0 0 --2009.6 2006.6 至 40 董事 王 凯 男 0 0 --2009.6 2006.6 至 10,629 7,972 44 董事、常务副总经理 聂义民 男 到期减持 2009.6 2006.6 至 62 独立董事 王锡岭 男 0 0 --2009.6 2006.6 至 44 独立董事 刘大洪 男 0 0 --2009.6 2006.6 至 42 独立董事 王永海 男 0 0 --2009.6 2007.6 至 监事会主席 易春雨 男 32 0 0 --2009.6 2007.6 至 监事 位后军 男 36 0 0 --2009.6 2006.6 至 34 监事 丁 伟 男 0 0 --2009.6 2006.6 至 1,280 副总经理 姚继烨 男 0 到期减持 44 2009.6 2006.6 至 副总经理 雷 帆 男 0 0 --40 2009.6 2006.6 至 董事会秘书 张 健 男 0 0 --53 2009.6 2.现任公司董事、监事及高管人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外的其它单 位任职或兼职情况。 (一).现任公司董事、监事及高管人员工作经历 王在孝先生，男，1965 年 9 月出生，中共党员，大学文化程度，正高职高级经济师。曾 任宜昌化工厂仪表车间技术员、车间主任、湖北长阳化工公司总经理、公司副总经理、财务 总监等职，现任湖北双环科技股份有限公司董事、湖北宜化化工股份有限公司董事、湖北宜 化集团有限责任公司常务副总经理。

内容: 赵大河先生，男，1973 年 11 月出生，大学文化程度。曾任公司财务部副部长、部长、 总经理助理、公司副总经理等职，现任现任湖北双环科技股份有限公司董事、湖北宜化化工 股份有限公司董事、湖北宜化集团有限责任公司副总经理。 刘晓先生，男，1966 年 12 月出生，中共党员，大学文化程度。曾任富磷集团公司副总 经理，湖北楚星化工公司股份有限公司副总经理、总经理，湖北宜化化工股份有限公司副总 经理。现任湖北双环科技股份有限公司董事，董事长。 万年春先生，男，1964 年生，大学学历。最近五年任湖北双环科技股份有限公司党委副 书记、纪委书记。现任湖北双环科技股份有限公司董事、总经理。 王凯先生， 1968年生， 男， 大学本科学历。 最近五年任湖北潜江制药股份有限公司 （600568， SH）董事、副总经理兼董事会秘书，现任湖北双环集团公司副董事长兼常务副总裁，天立不 动产（武汉）有限公司董事长兼总经理，湖北双环科技股份有限公司（000707，SZ）董事。 聂义民先生，男，1963 年生，大学学历，教授级高级工程师。最近五年任湖北双环科技 股份有限公司副总经理。现任湖北双环科技股份有限公司董事、常务副总经理。 王锡岭先生，男，1945 年生，中专学历，高级工程师。最近五年任速达碱业公司副总经 理；中国纯碱协会副秘书长、副理事长兼秘书长，湖北双环科技股份有限公司独立董事。 刘大洪先生，男，1963 年生，法学博士，曾任中南政法学院经济法系讲师、副教授。最 近五年任中南财经政法大学法学教授、博士生导师，湖北双环科技股份有限公司独立董事。 王永海先生，男， 1965 年出生，经济学博士。最近五年任任武汉大学经济与管理学院 副院长、会计学教授、博士生导师, 湖北双环科技股份有限公司独立董事。 易春雨先生男，1975 年出生，大学专科学历。曾任湖北楚星公司人力资源部处长，宜化 集团人力资源中心主任，宜化集团办公室副主任，现任湖北双环科技股份有限公司办公室主 任，湖北双环科技股份有限公司监事、监事会主席。 位后军先生，男，1971 年出生，大学本科学历，会计师。曾任湖北宜化银氮公司财务主 管，宜化集团财务部副部长，现任湖北双环科技股份有限公司监事。 丁伟先生，大专学历。最近五年任公司制盐车间班长。现任湖北双环科技股份有限公司 监事。 姚继烨：男，1964 年生，大学本科学历，高级工程师。曾任分厂车间副主任、分厂副厂 长兼总工程师，机控部副部长。最近五年任湖北双环科技股份有限公司副总经理。现任湖北 双环科技股份有限公司副总经理。

内容: 雷帆：男， 1967 年生，大学本科学历，教授级高级工程师。曾任分厂车间副主任、分 厂副厂长助理、分厂总工程师、分厂厂长，最近五年任集团公司党委副书记、纪委书记和工 会主席，现任湖北双环科技股份有限公司副总经理。 张健，男，1954 年生，大专学历，经济师。最近五年任曾任湖北双环科技股份有限公司 证券部副部长，现任公司董事会秘书。 (二). 在股东单位任职或兼职情况 董事王在孝先生任股东单位湖北双环化工集团有限公司董事长;董事长刘晓先生任股东 单位湖北双环化工集团有限公司董事;董事先生王凯任股东单位湖北双环化工集团有限公司 董事。 (三).在除股东单位外的其它单位任职或兼职情况 董事王在孝先生任湖北宜化化工股份有限公司董事;董事赵大河先生任湖北宜化化工股 份有限公司董事。 3.年度报酬情况 本公司根据公司制定的工资分配制度和经济责任制考核办法，结合企业的经济效益，确 定董、监事及高管人员工资。现任董事、监事和高级管理人员本报告期从公司获得的报酬如 下表: 单位:元

内容: 职务 姓名 从公司获得报酬 总额 是否在公司领取报 酬 是否在股东单 位领取报酬

内容: 董事长 刘 晓 323,691 是 董事 王在孝 0 否 董事 赵大河 0 否 董事总经理 万年春 355,265 是 董事 王 凯 0 否 董事、常务副总经理 聂义民 285,724 是 独立董事 王锡岭 24,000 是 独立董事 刘大洪 24,000 是 独立董事 王永海 24,000 是 监事会主席 易春雨 27,464 是 监事 位后军 0 否 监事 丁 伟 20,403 是 副总经理 姚继烨 283,369 是 副总经理 雷 帆 264,561 是 董事会秘书 张 健 27,537 是 4.董、监事被选举或离任情况及聘任或解聘及高管人员情况

内容: 否 否 是

内容: 是

内容: 2007 年 3 月 23 日召开的湖北双环科技股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会选举王 在孝先生、赵大河先生、刘晓先生为公司第五届董事会董事;选举易春雨先生、位后军先生为 公司第五届监事会监事。 同日召开的公司第五届六次董事会选举刘晓先生为董事长;同日召开 的公司第五届六次监事会选举易春雨先生为监事会主席。 因工作变动，吴党生先生不再担任公司董事;杨青山先生、许益先生不再担任公司监事。 5..公司员工情况：

内容: 按教育程度分 人 比 数 例(%)

内容: 公司员工实行全员劳动合同制，公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保福 利、失业保险和养老退休制度。公司承担离、退休人员 2,156 人的医保和退休金企业补贴部 份。 五、公司治理结构 1. 报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规，按照 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，进一步完善了法人治理 结构，建立健全了以公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则为行 为准则，以股东大会、董事会、监事会、经营层为主体结构的管理体系。对照《上市公司治 理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构，公司法人治理的实际状况符合该准则 的要求。 2.独立董事履行职责情况 (一).独立董事出席会议情况:

内容: 独立董事姓名 王锡岭 刘大洪 王永海 本年应参加会议次数 9 9 9 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 9 7 8 0 2 1 0 0 0

内容: (二).本公司独立董事王锡岭、刘大洪、王永海能按照相关法律法规及《公司章程》的 要求，认真履行职责，在公司作出重大决策时进行专业分析和审慎地发表独立意见，在公司

内容: 规范化运作上发挥了重要作用。报告期内，独立董事对公司财务管理、对外投资的管理、对 外担保、控制风险、内部管理等提出了许多好的意见和建议。独立董事参加了年内召开的董 事会和股东大会，对相关事宜发表了独立意见，切实履行了诚信、勤勉义务，有效保证了董 事会的科学决策，维护了中小股东的权益，促进了公司规范化运作。 公司能够保证独立董事与其他董事享有相同的知情权。 (三).独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案事项 没有提出异议。 3.公司与控股股东分开情况如下 本公司拥有独立的生产、采购和销售系统及配套设施，公司财务独立，并建立了相应的 会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户；本公司与控股股东的关联交易，均根据双 方签订的协议以市场商品交易的方式进行结算。本公司不承担控股股东员工的工资、各种保 险及离退休职工的工资福利，也没有互相代为承担成本和其他支出。公司具有独立完整的业 务及自主经营能力。 4、公司内部控制制度的建立和健全情况 （一）内部控制情况综述 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深圳证券交 易所《上市公司内部控制指引》的有关规定，结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活 动，以强化公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及 有效监督。 报告期内，公司根据新出台的《公司法》《证券法》和《内部控制指引》等相关的法律、 、 法规、规范性文件的要求和规定，并结合公司《公司章程》的相关内容，重新审查和完善了 《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》等一 、 、 、 系列制度，为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。 公司五届十次董事会通过了 《湖北双环科技股份有限公司 治理专项活动自查报告和整改 计划》《湖北双环科技股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告》 、 ，以及《湖 北双环科技股份有限公司内部控制制度》等 14 个规章制度。 公司五届十一次董事会审议通过了《湖北双环科技股份有限公司设立公司董事会专门委 员会的议案》《湖北双环科技股份有限公司董事会专门委员会实施细则》等规章制度。 、 以上规章制度的建立为公司内部控制活动打下了坚实的基础。

内容: （二）重点控制活动 （1） 、对控股子公司的控制管理：公司向控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人 员，并明确其职责权限； （2） 、关联交易的内部控制情况：公司建立健全了《关联交易管理制度》 ，对公司关联交 易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了规定。公司每年发生 的关联交易严格依照《关联交易管理制度》的规定执行。 （3） 、对外担保的内部控制情况：公司制定了湖北双环科技股份有限公司对外担保内部 控制制度。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，充分发挥公司独 立董事的监督职责。 （4） 、募集资金使用内部控制情况：公司制定了《募集资金使用管理制度》 ，对募集资金 使用、管理进一步规范。 （5） 、重大投资的内部控制情况：公司制定了《对外投资内部控制制度管理制度》 ，明确 规定了对外投资的基本原则、对外投资的审查程序、对外投资的审批程序、管理程序等。公 司各项投资均按照相关法律、法规、 《公司章程》及公司相应制度的规定，严格履行了投资决 策的审批程序。 （6） 、信息披露的内部控制情况：公司修订了《湖北双环科技股份有限公司信息披露管 理制度》《湖北双环科技股份有限公司 接待和推广工作制度》《湖北双环科技股份有限公司 、 、 重大信息内部报告制度》对信息披露的程序予以细化，规定了重大公司临时报告及重大信息 的披露程序；进一步确定了信息披露的管理和责任，并从档案管理、保密和处罚等方面做了 详细的规定。公司将严格执行该制度，并遵循相关法律、法规及规范性文件的要求和规定， 认真履行信息披露义务。 公司对内部控制的总体评价：本公司的内部控制制度比较合理、完善，经运行检验证明 是可行和有效的。随着公司的发展，公司将根据实际情况进一步完善。 5.对高管人员的考评、激励机制。 公司建立和完善法人治理结构，以公司各项规章制度对公司高级管理人员的履行职责情 况进行约束和考评。将公司经营效益、高级管理人员的工作业绩与高管人员的报酬紧密挂钩， 定期考核，奖惩分明，兑现及时，为人才的脱颖而出创造了条件。 (三)、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》《关于做好上市公司 2007 、 年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表如

内容: 下意见： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的 基本原则，结合自身的实际情况，建立健全了内部控制制度，保证了公司经营活 动的正常有序进行，保障了公司财产安全。 （2）报告期，公司没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制 制度情形的发生。 监事会认为，公司内部控制自我评价比较准确、真实、完整，反映了公司内 部控制的实际情况。 (四)、公司独立董事对公司内部控制自我评价的独立意见 报告期，公司董事会制定了有关公司内部控制的管理制度，其制定程序及内 容符合有关法律法规的规定。 公司内部控制重点活动按照公司内部控制制度执行，公司在募集资金使用、 财务管理、关联交易、对外担保、信息披露等方面建立了专门制度，保障了公司 生产经营的有序进行。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会，即：湖北双环科技股份有限公司 2007 年第一次 临时股东大会。会议于 2007 年 3 月 23 日召开，本次会议公告及相关文件披露在 2007 年 3 月 24 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上网址为:http://www cninfo.com.cn;湖北双环 、 科技股份有限公司 2006 年年度股东大会，会议于 2007 年 6 月 26 日召开。本次会议公告及相 关文件披露在 2007 年 6 月 27 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上网址为:http://www 、 cninfo.com.cn。 七、董事会报告 1、报告期内公司经营情况的回顾 2007 年，公司全年共生产纯碱 59.20 万吨、氯化铵 56.90 万吨、精铵 4.90 万吨、原料 盐 64.60 万吨、芒硝 3.29 万吨、小苏打 1.44 万吨。烧碱 11.00 万吨、盐酸 1.83 万吨、液氯 2.45 万吨、 全年实现工业总产值 102,475.9 万元，实现销售收入 125,105.93 万元。 (一)、公司主营业务的范围及经营状况 公司主营业务的范围及经营状况：

内容: (1).本公司属化工行业。本公司主要产品为联碱产品，公司的销售收入和利 润基本上来自联碱产品。 (2)主营业务收入和主营业务利润的划分： a. 按行业划分：

内容: 单位：万元

内容: 行业 化工

内容: 营业利润率(%)

内容: 营业收入比上 营业成本比上年 营业利润率比上年 年增减（%） 增减（%） 增减（%） 26.32% 25.79% -5.53% 25.02%

内容: b．

内容: 产品

内容: 按产品划分：

内容: 营业收入

内容: 营业收入比上 营业成本比上年 营业利润率比上年增 营业利润率(%) 年增减（%） 增减（%） 减（%） 26.32% 25.79% -5.53% 25.02%

内容: c．

内容: 按地区划分：

内容: 地区 湖北省 湖南省 两广地区 云贵川地区 江浙地区 其他地区

内容: 注： （1）主营业务收入本期比上期增加 25.79%，主要系本期联碱产品价格上升，以及油 改煤基本达到其设计产能，产品产量销量增加所致； （2）主营业务成本本期比上期下降 5.53%，主要系油改煤基本达到其设计产能，使单位 产品制造成本下降所致； 主要产品市场情况 占公司主营业务收入及利润总额 10％以上的产品分别为纯碱和氯化铵， 属化工行业。公司主要产品纯碱国内市场占有率为 3.26%、氯化铵为 7.51%。 (二) 报告期内主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额为 52727.70 万元，占年度采购总额的 51.62%。 本期公司前五名客户销售的收入合计 24,975.98 元，占公司营业收入的 19.17％。

内容: (三)、公司资产构成及变动情况：

内容: 变动原因： (1)报告期内在建工程比上年减少、固定资产增加主要为 6 万吨合成氨、10 万吨精铵等 在建工程转入固定资产。 (2)报告期内长期股权投资比上年减少主要为公司于 2007 年与刘晋权签订股权转让协 议，出售公司所持湖北双环全新机电有限公司 48.80%股权所致。 (3) 报告期内短期借款及一年内到期长期借款期末比期初减少主要系期末将 8000 万元 短期借款置换为长期借款所致。 (四)、公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税情况

内容: 变动原因： (1)报告期内营业费用较上年增加 441 万元，主要是产品销量增加所致。

内容: (2)报告期内管理费用比上年增加 9017 万元主要为原其他应收款计提的坏帐损失在 2006 年度因款项收回转回以及本年度进行技术研发发生的技术开发费所致。 (3)报告期内财务费用比上年增加 1486 万元， 主要为银行借款利息增加以及本年度无利 息资本化所致。 (4)报告期内所得税比上年增加 597 万元，主要是因为本期可抵扣暂时性差异减少所致。 (五)、报告期内公司现金流量相关数据情况： 单位：人民币元 项目

内容: 经营活动产生的现金流 量净额 投资活动产生的现金流 量净额 筹资活动产生的现金流 量净额

内容: 增减额

内容: 变动原因： (1)报告期内经营活动产生的现金流量比上年增加 1,891 万元， 主要原因是本期联碱产品 价格上升，以及油改煤基本达到其设计产能，产品产量销量增加所致。 （2）报告期内投资活动产生的现金流量比上年减少 5,918 万元，主要原因为本期新增投 资山西裕丰沁裕煤业有限公司支付投资款。 (3)筹资活动产生的现金流量净额比去年减少 24,316 万元，主要是本期公司减少银行借 款，而去年同期公司大幅增加了银行借款。 (六)、 主要控股公司及参股公司的情况 (1)湖北双环科技发展有限公司，主要经营业务为投资、开发、房地产等， 注册资本 5,000 万元，本公司控股比例为 51%。由于公司实质控制人发生变化，公司对其无 实质控制权。 为集中力量搞好主业， 公司决定采取出售持有的湖北双环科技发展有限公司 51% 的股权以及其他合法形式退出该公司。 并于 2007 年第一次临时董事会决议通过了关于退出湖 北双环科技发展有限公司的议案。故本期未将其纳入合并范围。经湖北正兴会计师事务有限 公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 5,328.79 万元，2006 年实现净利润

内容: -207 万元。 (2)山西裕丰沁裕煤业有限公司, 主要经营业务为煤炭开采、 矿山机电等， 注册资本1,050 万元，本公司控股比例为 51%。经大信会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司 资产总额为 15,035.08 万元，2007 年实现净利润-225.81 万元。 (3)深圳市双环灵顿科技发展有限公司，经营范围是后装治疗设备的技术开 发及相关的技术咨询、自营进出口业务。注册资本为 10,000 万元，本公司控股比例为 40%。 经深圳大信会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 19，977.05 万 元，2007 年实现净利润 28.14 万元。 (4)武汉东太信息产业有限公司，经营范围是软件的研制、开发与销售、系统集成、通 讯与多媒体设备、仪器仪表等相关业务。注册资本为 1,150 万元，公司持有其 20.47%的股权。 截止 2007 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 2,863.08 万元， 2007 年实现净利润-24.39 万元。 (5)应城葛洲坝水泥有限责任公司，主要业务是水泥的生产与销售，注册资 本为 600 万元， 公司持有其 15%的股权。 截止 2007 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 1,802.22 万元，2006 年实现净利润 77.15 万元。 2、对公司未来发展的展望 (一)、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年纯碱行业继续面临原材料和能源价格不断上涨的严峻形势。总体来看，08 年公司 主导产品纯碱和氯化铵市场相对平稳。随着 08 年末及以后新增产能的不断释放，竞争将逐步 加剧。 (二)、公司未来发展的机遇挑战及发展战略 公司地处中原，脚下是膏都盐海，具有地理优势和资源优势。纯碱是化学工业必不可少 的基础原料，氯化铵是优质化肥。随着我国工农业生产的发展及国家加快中部发展战略的实 施，以及公司引进的壳牌公司粉煤气化装置运行正常，特别是公司实际控制人变更为湖北宜 化集团后，湖北宜化集团对公司的发展给予高度的重视和支持，给公司带来了难得的发展机 遇。 公司面临着的挑战是:纯碱市场供大于求的局面是一个长期的趋势，从长远看，产品价格 竞争会更加激烈，原材料价格持续在高位运行，给公司的生产经营带来极大的压力。 为应对以上机遇与挑战，公司 08 年的发展战略是: 坚持快速发展，做大做强主业，一年再造一个双环。力争在 2008 年底公司本部形成以下 能力:原盐 130 万吨/年，纯碱 110 万吨/年，氯化铵 110 万吨/年，合成氨 35 万吨/年销售收

内容: 入突破 25 亿元/年。 2008 年公司重点抓好以下几项工作: A.在壳牌公司粉煤气化装置连续运行 108 天，创造了全国同类装置连续运行最高纪录的 基础上，向更高的目标迈进,力争连续运行 150 至 200 天。 B.力争在 08 年一季度完成收购重庆宜化化工有限责任公司 45%股权工作。 C.在 08 年末完成联碱六改十技改工程，不断提高企业的竟争能力。 (三)、新年度业务发展计划: 公司 2008 年度计划生产、销售纯碱 64 万吨氯化铵 65 万吨，计划实现销售收入 15 亿元。 为了完成以上计划，公司在新的一年将主要采取以下措施： (1)、狠抓化工装置的长周期、满负荷稳定运行。要从设备工艺等方面入手，组织攻关， 解决关键的技术难题，确保化工系统长周期、满负荷稳定运行，使公司的经济效益迈上新的 台阶。 (2)、精简机构，再造流程。用先进的企业文化统一员工思想，用严格的规章制度规范员 工行为。通过制度化、程序化、信息化、精细化、标准化的“五化”管理，增强干部职工工 作责任心，提高工作效率。 (3)、在产品结构方面，公司将积极进行产品结构的优化调整， 08 年将根据市场情况， 适当增加重质纯碱产量，根据市场情况及时调整价格，提高公司产品的市场竞争力。 (4)、开展比较管理，将比较管理充分运用于生产、销售、管理等各个环节，降低产品成 本，提升公司竞争力。进一步加强对招投标工作的管理， 。各类物资、原材料、工程设备、基 建项目必须进行招投标。加强招投标过程控制，细化招投标管理环节，建立公开透明、权利 制衡、竞争择优的招投标机制。 (5)、加强公司对外投资管理，采取积极措施，收缩战线，加强主业，减少投资风险，增 加投资收益。 (四)、公司发展战略的资金需求、使用计划及资金来源情况 为实现公司发展战略，公司 08 年的资金需求约 10 亿元。公司计划采用项目贷款和发行 短期融资券等办法来解决资金需求。从目前各银行的授信情况看，公司 08 年所需的资金来源 不存在大的困难。 3. 报告期内公司投资情况 (一) 募集资金投资情况：

内容: 本公司 2001 年 4 月 2 日实施了以公司 1999 年末总股本为基数，每 10 股配 3 股，配股价

内容: 每股 8.50 元，募集资金 3.3 亿元。 (1)募集资金使用情况：

内容: 以上 4 个项目中，热电厂锅炉装置节能技改项目已完工，废液回收和综合利用技改项目、 工厂自动化改造项目正在加紧施工，争取 2008 年完成，早日见效。50 万吨/年盐硝联产技改 项目作为公司“六改十”项目配套工程，预计在 2008 年底完成。 (2) 公司尚未使用的募集资金存放于银行专户。 (二) 非募集资金投资情况： (1)报告期内，公司以自有资金 1928 万元对部分设备进行了更新改造，其中大部分已完 工。 (2)报告期内，公司为扩大产能，增强盈利能力，自筹资金 5676 万元新建 6 万吨合成氨 和 10 万吨精铵改造项目，已全部完工。 4.董事会日常工作情况： (一). 报告期内董事会会议情况 公司于 2007 年 3 月 5 日召开了 2007 年第一次临时董事会，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 3 月 7 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、 公司于 2007 年 3 月 23 日召开了五届第六次董事会， 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 3 月 24 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、 公司于 2007 年 4 月 18 召开了五届第七次董事会，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、 公司于 2007 年 4 月 25 日召开了五届第八次董事会，本次董事会决议按交易所规定免予 公告。 公司于 2007 年 7 月 6 日召开了五届第九次董事会，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 7 月 10 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、

内容: 公司于 2007 年 7 月 13 日召开了五届第十次董事会， 本次董事会决议公告刊登在 2007 年 7 月 17 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、 公司于 2007 年 8 月 15 日召开了五届第十一次董事会，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、 公司于 2007 年 10 月 25 日召开了五届第十二次董事会， 本次董事会决议按交易所规定免 予公告。 公司于 2007 年 11 月 8 日召开了五届第十三次董事会，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 11 月 10 日《证券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、 (二).董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会依法执行了股东大会的各项决议，完成了股东大会授权办理的各项事宜。 (三). 董事会审计委员会的履职情况汇总报告 (1).董事会审计委员会于 2008 年 1 月 1 日函告大信会计师事务有限公司，要求于 2008 年 3 月 4 日前出具审计报告。 (2).董事会审计委员会于 2008 年 1 月 1 日与大信会计师事务有限公司共同拟定了公司 2007 年年报审计计划。 (3).2008 年 1 月 8 日， 双环科技董事会审计委员会出具了关于财务审计的事前书面意见， 内容如下: 根据深交所的安排，双环科技将于 2008 年 3 月 7 日公告公司 2007 年年度报告。会计师 将于 2008 年 1 月 13 日进场，进入正式审计阶段。在此之前，公司己编制了财务会计报表。 我们对公司编制的财务会计报表进行了审阅，并出示以下书面意见: 1.我们认为，公司编制的财务会计报表正确的反映了公司 2007 年的生产状况和经营成 果，同意将以上财务会计报表提交给会计师审计。 2.根据中国证监会、深圳证券交易所对上市公司 2007 年年度报告工作的相关要求，请会 计师事务所于 2008 年 3 月 4 日前出具审计报告。 3.中介机构和企业相关人员应在年报编制过程中做到信息保密，严防泄露内幕信息、进 行内幕交易等违规违法行为的发生。 4.提请公司董事监事及高管人员注意，在公司年报公告前 30 日内不得买卖本公司股票。

内容: 5.年报审计重点 年报审计重点应包括但不限于以下方面： 5.1.执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更对公司财务状况和经营成果 的影响； （重点关注：公司是否谨慎选用公允价值计量模式；非货币性资产交换；公司是否严 格履行决策程序合理划分各项金融工具，金融工具类别变更；收益性支出和资本性支出；所 得税资产及负债的确认；是否操纵利润以获取管理层激励利益。 ） 5.2.关联方关系及其交易的合法性、公允性； 5.3.收入、成本、费用等损益项目的真实性、完整性、正确性； 5.4.实物资产的存在性、完整性，计价的正确性； 5.5.应收款项等债权的可收回性； 5.6.建规担保、关联方资金占用； 5.7.重大投资事项； 5.8.大额货币资金定期存款以及委托投资等； 5.9.异地主要分支机构等； 5.10.其他 5.11.执行新会计准则后可能发生的会计政策、 会计估计变更对公司财务状况和经营成果 的影响； 重点关注： (1).公司是否谨慎选用公允价值计量模式；非货币性资产交换；公司是否严格履行决策 程序合理划分各项金融工具，金融工具类别变更；收益性支出和资本性支出；所得税资产及 负债的确认；是否操纵利润以获取管理层激励利益。 (2).关联方关系及其交易的合法性、公允性； (3).收入、成本、费用等损益项目的真实性、完整性、正确性； (4).实物资产的存在性、完整性，计价的正确性； (5).应收款项等债权的可收回性； (6).违规担保、关联方资金占用； (7).重大投资事项；

内容: (8).大额货币资金定期存款以及委托投资等； (4).2008 年 3 月 4 日，双环科技董事会审计委员会出具了关于财务审计的书面意见，内 容如下: 本委员会在公司 2007 年度财务报表审计过程中，以各种形式与年审注册会计师进行沟 通，在年审中介机构形成初步意见后，我们再次审阅公司财务报表，同时听取公司会计报表 审计机构的注册会计师所作的年报审计情况介绍。我们对公司生产经营、境外投资等进行了 认真质询。 公司年度审计机构将审计过程中发现的问题及应进行调整的事项向我们作了说明。 我们对会计师初步审定的公司 2007 年度财务报表没有异议。 (5).2008 年 3 月 4 日，董事会审计委员会出具了会计师从事公司本年度年报审计工作的 总结报告及续聘建议，内容如下: 我们对大信会计师事务有限公司对本公司 2007 年度年报审计工作进行了审查和总结。 在 2007 年的年报审计工作中，大信会计师事务有限公司本着公平公正的原则，对本公司的财务 报表进行了认真的审计，在预定的时间内出具了审计报告，完成了审计任务，确保了公司年 度报告的顺利披露。我们对大信会计师事务有限公司的工作是认可的。我们建议 2008 年续聘 大信会计师事务有限公司为我公司进行年报审计工作。 (四). 董事会薪酬委员会的履职情况汇总报告 关于公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况的审核意见 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司董事会薪酬委员会 对2007 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的职责、重要性及行业相关 岗位的薪酬水平，制定和审查公司薪酬计划与方案。并依照考核标准及薪酬政策与方案进行 年度绩效考核。我们认为，2007 年度，公司董事、监事及高管人员的薪酬是合理的，体现了 管理者的劳动成果。披露的薪酬情况是真实的，符合实际情况和公司薪酬管理制度。经查， 未有违反公司薪酬管理制度的情形发生。 5.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

内容: 公司本年度发展项目规模之大是多年来所没有的，资金需求规模十分巨大。为保证发展 项目的顺利进行，保证股东的长远利益，公司董事会决定本年度不分配，也不进行资本公积 金转增股本。资金全部用于公司本年度的发展项目。 6.其他事项：公司选定信息披露的报纸还是《证券时报》、《中国证券报》。 八、 监事会报告 1.报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会召开情况如下： (一)． 湖北双环科技股份有限公司五届五次监事会于 2007 年 2 月日在公司办公大楼三楼 一号会议室举行。会议审议通过了关于变更监事会成员的议案增补易春雨先生、位后军先生 为公司监事。 (二). 湖北双环科技股份有限公司五届六次监事会于 2007 年 3 月 23 日下午召开，会议 审议通过了《关于选举易春雨先生为监事会主席的议案》 ，选举易春雨先生担任公司监事会主 席。 (三). 湖北双环科技股份有限公司五届七次监事会于 2007 年 4 月 18 日召开，通过了监 事会对公司 2006 年年度报告及相关文件的书面审核意见。 (四). 湖北双环科技股份有限公司五届八次监事会于 2007 年 8 月 15 日在公司监事会办 公室举行。会议通过了《对公司二 OO 七年半年度报告及财务报告的书面审核意见》 。 (五). 湖北双环科技股份有限公司五届九次监事会于 2007 年 10 月 25 日召开， 会议通过 了监事会对公司 2007 年第三季度报告及相关文件的书面审核意见。 2. 监事会独立意见 （一）公司依法运作情况：根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》赋予的职责， 监事会对公司的依法运作情况进行了审查。经审查，公司建立了各项内部控制制度，管理规 范。公司股东大会，董事会的召开、决策程序合法有效。董事、高级管理人员勤勉尽责、奉 公守法，无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。 （二）监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查，大信会计师事务有 限公司对公司2007年度财务报告进行审计，出具了无保留意见的审计报告，真实、客观、准 确地反映公司财务状况和生产经营成果。

内容: （三）公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致。 （四）公司收购、出售资产交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进行，无发 生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 （五）公司发生的关联交易交易公平，价格合理，独立董事均发表了独立意见，关联董 事采取了回避表决措施，关联交易没有损害公司及股东利益，是合法有效的。 （六）报告期内，公司实现净利润较季报预测高20%以上，主要系公司油改煤系统在2007 年四季度连续运行及纯碱氯化铵价格上涨所致。 九、 重要事项 1、 重大诉讼、仲裁事项。 公司本年度无重大诉讼、仲裁事项 2、公司持有其他上市公司股权情况 公司持有湖北宜化化工股份有限公司(证券代码 000422)流通股 484,716 股。该有限售条 件的流通股上市流通日为 2007 年 7 月 2 日。根据《企业会计准则解释第 1 号》 ，划分为可供 出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额，在首次执行日追溯调整，计入资本公积。该 会计政策的变更对财务报表的影响如下： 湖北宜化化工股份有限公司 2006 年最后一个交易日 收盘价为 4.67 元，调增 2007 年 1 月 1 日可供出售金融资产 2,263,623.72 元，调减 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 1,000,000.26 元，调增 2007 年 1 月 1 日资本公积 846,627.72 元。湖 北宜化化工股份有限公司 2007 年最后一个交易日收盘价为 23.01 元， 期末可供出售金融资产 公允价值为 11,153,315.16 元。 3、收购出售资产 湖北双环科技股份有限公司五届九次董事会同意通过了《关于收购山西裕丰沁裕煤业有 限公司 51%股权的议案》 为使公司原料煤有稳定的来源， 。 同时鉴于煤炭行业较好的经济效益， 公司决定投资 9,000 万元， 收购山西裕丰实业有限公司持有的山西裕丰沁裕煤业有限公司 51% 股权。 收购己于报告期内完成。报告期内该煤矿主要进行基础设施的恢复与建设及办理生产许 可证，对公司的当期业绩影响不大。 4、重大关联交易事项

内容: (一)、出售资产 公司以前年度委托德恒证券有限责任公司理财的国债投资， 协议到期后有26,684,166.67 元未能收回，期初公司已全额计提跌价准备共计 26,684,166.67 元；公司以前年度委托海通 证券股份有限公司的投资为 30,000,000.00 元，协议到期未能收回，上年度收回海通证券股 份有限公司支付的 18,675,201.78 元后，委托理财协议执行完毕，投资余额 11,324,798.22 元，期初已全额计提跌价准备。2007 年 7 月，公司与持有本公司 24.47%股份的股东单位湖北 双环化工集团有限公司签订协议，对以上债权合计 38,008,964.89 元按 10%折价转让给湖北 双环化工集团有限公司，湖北双环化工集团有限公司需向公司支付转让金 3,800,896.49 元， 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司已收到全部转让价款。 (二)、日常关联交易 购买商品、提供水、电、汽及劳务发生的关联交易。

内容: 关联 交易类别 销售产品 提供动力服 务 提供生活服 务 提供 生活服务 提供 生活服务 提供 生活服务 提供 生活服务 工程 设备维修 按产品或劳务等 进一步划分 化工产品 水、电、 汽 商标使用费 保卫消防 费 职工福利 费 职工教育 经费 工会经费 机修及建 安 交易金额(万 元) 538.86 284.56 0 0 0 0 0 3560.55 占同类交易的比例 (%) 0.41 100 0 0 0 0 0 53.20

内容: 关联人 湖北红双环实业公 司 湖北双环化工集团 有限公司 湖北双环化工集团 有限公司 湖北双环化工集团 有限公司 湖北双环化工集团 有限公司 湖北双环化工集团 有限公司 湖北双环化工集团 有限公司 湖北双环机械工程 有限公司

内容: 结算方式 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金

内容: 上述关联交易的定价原则 以上关联交易价格均按市场价格结算，无市场价格参考时，以双方签定服务协议价格为 准，详细情况参阅会计报表注释十关联方关系及其交易。 关联交易的必要性和持续性 由于历史的原因及本公司所处农村的实际情况，本公司与以上关联公司的关联交易是必 不可少的，也是本公司正常生产经营活动所必须的，属正常持续关联交易。从本公司设立及 上市以来一直持续发生，保证了交易双方正常生产经营活动。上述关联交易事项，保证了本 公司生产工艺的合理衔接和生产经营的顺利进行，促进了公司的持续稳定发展。选择与上述 关联方进行交易，是因为本公司由原湖北省化工厂生产经营的主体部份组成，剥离了部份生

内容: 产维修及后勤服务部门。又因本公司所处农村，生产维修及后勤服务必须要依靠原有的配套 设施，从而形成了此类持续性的关联交易。 此类关联交易对本公司独立性的影响不大，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形 成依赖或被其控制。 5、 公司重大合同及其履行情况 (一)、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 (二)、重大担保事项。 报告期内，公司无担保事项 6、非流通股股东承诺事项 在股权分置改革中，非流通股股东遵守法律、法规和规章的规定，作出法定最低承诺。 公司控股股东集团公司作出如下特别承诺： (一)、集团公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通 过交易所挂牌交易或转让； (二)、前项承诺期满后，集团公司承诺所持原双环科技非流通股股份如果减持，则减持 价格不低于5元/股，若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送股、资 本公积金转增等除权事项，则对该价格进行相应除权处理； (三)、截止2005年12月31日，双环集团非经营性占用双环科技资金8,339.78万元。双环 集团承诺， 将于2006年6月30日前以现金归还7,012.07万元占用款, 并以等值的双环科技占用 双环集团土地作为还款保证，并于股权分置改革股权登记日前签署抵押协议；剩余部分 1,327.71万元占用款将于2006年9月30日前以现金归还。 以上承诺事项在报告期得到履行。 7、公司聘请会计师事务所情况： (一)、本公司本年度续聘请大信会计师事务有限公司为本公司进行财务报告审计。 (二)、公司本年度支付给会计师事务所的报酬：2007 年度年报审计费用 75 万元 。会计 师事务所在审计业务中发生的食宿费、差旅费由本公司承担。 (三)、 大信会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 7 年。 8、报告期内公司被证券监管机构的稽查和处罚情况 报告期内公司无被证券监管机构的稽查和处罚情况 9、本公司控股股东湖北双环化工集团有限公司股权变动事宜。湖北双环化工集团有限公 司是本公司的控股股东，持有本公司国有股 115,860,519 股，占公司股本总额的 24.962%。 报告期内湖北宜化集团有限责任公司通过增资和接受国有股权划转方式进入湖北双环化工集 团有限公司,成为其控股股东。根据湖北省国资委《关于同意湖北双环化工集团有限公司股权 结构调整的批复》 （鄂国资改革[2006]276 号文） ，湖北宜化集团有限责任公司实际持有湖北 双环化工集团有限公司 51.2%的股权，另外控制了湖北双环化工集团有限公司 18%的股权，实 际控制的股权为湖北双环化工集团有限公司总股权的 69.2%，从而成为本公司实际控制人。

内容: 相关的《湖北双环科技股份有限公司详式权益变动报告书》于 2007 年 4 月 27 日披露在《证 券时报》《中国证券报》和巨潮网上。 、 10、调研情况 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的规定，向来公司 调研者提供已公开披露的资料，客观地向来访者介绍公司的实际生产经营状况，未透露或泄 露非公开重大信息，保证了公司信息披露的公平性。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表:

内容: 接待时间 2007 年 一季度 接待地点 公司所在 地 接待方式 实地考察调 研 04.12 广发基金朱纪刚 04.12 博时基金李权胜 04.12 中国平安程磊 04.12 信诚基金王少 2007 年 二季度 公司所在 地 实地考察调 研 05.28 长信基金李枝蓬 05.29 现代集团曹东 05.29 东海证券苏琳芳 06.10 上海鼎驰投资李霖君、张高 06.10 国泰君安郭乾崙 公司发展前景及生产 工艺流程 接待对象 03.23 长城基金管理公司 阮涛 谈论的主要内容及提 供的资料 公司发展前景及生产 工艺流程

内容: 09.04 长江证券徐斌 2007 年 三季度 公司所在 地 实地考察调 研 10.18 泰信基金王正 10.18 湧金资产管理吴一峰 10.18 上海申万周小波 公司发展前景及生产 工艺流程

内容: 2007 年 四季度

内容: 公司所在 地

内容: 实地考察调 研

内容: 11.09 联合证券潘波 11.09 博时基金简楠辉

内容: 公司发展前景及生产 工艺流程

内容: 11、公司前期购买的湖北双环化工集团有限公司红双环牌商标的过户手续，截至报告日， 尚在办理之中。 12、 公司董事赵大河先生违反相关规定买卖了本公司股票, 赵大河先生己于 2007 年 6 月 4 日将所获收益 19,874 元全额上缴归公司，并保证今后不再发生此类行为。

内容: 十、 财务报告

内容: 大信会计师事务有限公司 关于公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明

内容: 大信核字（2008）第 0064 号 湖北双环科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖北双环科技股份有限公司（以下简称“公司” ）2007 年度会 计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告 期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司报告期内控股股 东及其他关联方占用资金情况报告如下：

内容: 上市公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

内容: 单位：人民币元 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2007年期初占用 资金余额 2007年度占用累 计发生金额 2007年度偿还累 计发生金额 2007年度期末占用 资金金额 占用形 成原因 占用性质

内容: 湖北双环化工集团有限公司 湖北双环复混肥有限公司 控股股东、实际控制人及其附属企业 湖北红双环实业公司 湖北双环集团公司农场 湖北双环集团公司精细化工厂 小 计

内容: 控股股东 同一母公司控制 同受双环集团控制 同受双环集团控制 同受双环集团控制

内容: 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款

内容: 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款

内容: 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用

内容: 控股股东、实际控制人及其附属企业 小 计

内容: 关联自然人及其控制的法人 小 计

内容: 其他关联人及其附属企业 小 计

内容: 我们认为，截止 2007 年 12 月 31 日，公司除存在《通知》第 1 条第 2 款所述控股 股东及其他关联方占用上述资金事项外，不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、

内容: 福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。

内容: 大信会计师事务有限公司

内容: 中国注册会计师:向 辉

内容: 中 国   武 汉

内容: 审 计 报 告

内容: 湖北双环科技股份有限公司： 我们审计了后附的湖北双环科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并 利润表、 2007 年度股东权益变动表和合并股东权益变动表、 2007 年度现金流量表和合 并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 大信会计师事务有限公司 中 国   武 汉 中国注册会计师： 向 辉 中国注册会计师： 李珍玉 2008 年 3 月 5 日

内容: 资产负债表

内容: 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 应收股利 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 公司法定代表人：刘晓 合并 2007 年 12 月 31 日 期末数 母公司 175,617,055.91 单位： （人民币）元 期初数 母公司 332,412,956.90

内容: 合并

内容: 资产负债表（续）

内容: 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 项目 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 公司法定代表人：刘晓 期末数 合并 570,000,000.00 母公司 570,000,000.00 合并 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期初数 母公司 490,000,000.00

内容: 利润表

内容: 现金流量表

内容: 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 项目 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务支 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 本期 合并 母公司 合并 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 上年同期 母公司

内容: 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出

内容: 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 加：期初现金及现金等 价物余额 六、期末现金及现金等价物 余额 公司法定代表人：刘晓 -123,167,948.05 -123,167,948.05 119,999,338.83 119,999,338.83

内容: 会计机构的负责人：鲁莉

内容: 会计主管人员：程洁

内容: 所有者权益变动表

内容: 编制单位：湖北双环科技股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 2007 年 12 月 31 日 上年金额 单位： （人民币）元

内容: 一、上年年末余额

内容: 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列）

内容: （一）净利润 （二） 直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资

内容: 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 （三） 所有者投入和减 少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 单位： （人民币）元 项目名称 2007 年报披露 2006 年报原披 数 露数 差异 0.00 原因说明

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 1,535,874,915.4 1,535,874,915.4 准则） 8 8 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金额资产

内容: 公司原持有湖北宜 化化工股份有限公 司 484,716 股有限 售条件的流通股。 该有限售条件的流 通股上市流通日为 2007 年 7 月 2 日。 846,627.72 根据《企业会计准 则解释第 1 号》 ，划 分为可供出售金融 资产，其公允价值 与账面价值的差 额，在首次执行日 追溯调整，计入资 本公积。

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债

内容: 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 原政策为应付税款 法，新的政策采用 0.00 资产负债表债务 法。

内容: 所得税

内容: 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 公司持有深圳市双 环灵顿科技发展有 限公司 40%股权， 根据新《企业会计 准则》及其相关规 定，对其会计报表 进行调整，公司按 40%的权益份额调 增 2006 年以前投资 0.00 收益 82,271.06 元， 调减 2006 年度投资 收益 1,564.30 元， 调增 2007 年 1 月 1 日长期股权投资及 留存收益 80,706.76 元，对 2007 年 1 月 1 日留存收益的累 计影响数为 80,706.76 元。 公司从 2007 年 1 月 1 日起全面执行新 的企业会计准则体 系，在编制财务报 表时，首先以 2007 年 1 月 1 日作为执 行企业会计准则体 846,627.72 系的首次执行日， 确认 2007 年 1 月 1 日资产负债表的期 初数，并以此为基 础，分析《企业会 计准则第 38 号—首 次执行企业会计准 则》第 5 至 19 条和

内容: 其他

内容: 《企业会计准则解 释第 1 号》对比较 利润表和比较资产 负债表的影响，按 照追溯调整的原 则，将调整后的利 润表和资产负债表 作为前期财务报 表，同时对相关财 务报表项目按照新 准则进行了重新分 类列报。

内容: 利润表调整项目表

内容: 净利润差异调节表

内容: 单位： （人民币）元 项目 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 -89,998,486.34 -89,998,486.34 -3,676,766.08 7,405,517.05 -34,969,371.00 18,822,434.34 金额 -82,591,404.99 -7,407,081.35 5,011,104.34

内容: 湖北双环科技股份有限公司 财 务 报 表 附 注

内容: （2007 年度） 金额单位：人民币元

内容: 一、公司基本情况 （一）公司简介 湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省 工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：4200001100020。 住 所：湖北省应城市东马坊团结大道 26 号

内容: 法定代表人：刘晓 注册资本： （人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟柒佰陆拾伍元整 经营范围：生产销售纯碱、烧碱、农用氯化铵、小苏打、碳黑、盐及盐 化工系列产品、氯甲烷系列产品；粉煤灰、煤渣、氯化聚乙烯、氯磺化聚乙 烯系列化工产品；生产销售硫酸钠（芒硝） 、工业用氧、氨、液氩、硫磺； 承担与盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、安装和建 设工程项目；批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、非 金属况产品、汽车货运、技术培训；软件开发；光电子设备、微型机电的生 产与销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；经营 本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及 技术的进口业务 （国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外） ； 经营进料加工和“三来一补”业务；销售燃料油。 （二）历史沿革 湖北双环科技股份有限公司是在湖北双环集团有限公司 （原湖北省化工 厂）所属部分生产单位合成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股份制改造的 基础上，由湖北双环化工集团有限公司（原湖北省化工厂） 、湖北省物产总 公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人，经湖北省体改委鄂改 [1993]164 号文批准，于 1993 年 12 月 27 日在湖北省工商行政管理局注册 登记成立的定向募集股份有限公司。1997 年 3 月 20 日经中国证券监督管理

内容: 委员会[1997]72 号、[1997]73 号文批准，公司于 1997 年 4 月 3 日在深圳证 券交易所发行社会公众股票 6000 万股并于 1997 年 4 月 15 日在深圳证券交 易所正式挂牌上市，公司注册资本为 16,888 万元。 1998 年 5 月，公司实施分配方案，以 1997 年年末总股本 16,888 万股 为基数向全体股东每 10 股送红股 4 股共送红股 6,755.2 万股，变更后的总 股本为 23,643.2 万股。1998 年经中国证券监督管理委员会证监上字 [1998]40 号文批准，公司实施了 1998 年的配股方案，以 1997 年年末总股 本 16,888 万股为基数每 10 股配售 3 股，实际配售 2,855.016 万股，变更后 的总股本为 26,498.216 万股。 2001 年 3 月， 经中国证券监督管理委员会证监上字[2001]28 号文批准， 公司实施了 2000 年的配股方案，以 1999 年年末总股本 26,498.216 万股为 基数每 10 股配售 3 股，实际配售 4019.62 万股，变更后的注册资本为 30,517.836 万元。2001 年 5 月公司根据 2000 年股东大会审议通过,向全体 股东以 2000 年配股后的总股本 30,517.836 万股为基数每 10 股转增 4.341 股、送红股 0.868 股及派现金 1.3024 元(含税)，变更后的注册资本为 46,414.5765 万元。 （三）公司基本组织框架 1、截至 2007 年 12 月 31 日止，公司所控制的子公司如下：

内容: 被投资单位全称 经营范围 注册资本 (万元) 山西裕丰沁裕煤业有限公司 煤炭企业投资； 经销； 建材、 生铁、 铸件、矿山机电 1,050.00 公司投资额 (万元) 9,180.00 公司持股 比例(%) 51.00 二级 级次 是否 合并 是

内容: 2、截至 2007 年 12 月 31 日止，公司所投资的联营企业如下

内容: 被投资单位全称 经营范围 注册资本 (万元) 湖北双环科技发展有限公司 科技项目投资、房地产开发、科技 信息咨询服务 5,000.00 公司投资额 (万元) 2,550.00 公司持股 比例(%) 51.00

内容: 被投资单位全称

内容: 经营范围

内容: 注册资本 (万元)

内容: 深圳双环灵顿科技发展有限公司

内容: 医疗设备的技术开发及咨询、 自营 进出口

内容: 武汉东太信息产业有限公司

内容: 软件的研制、开发、销售

内容: 二、遵循企业会计准则的声明 本公司声明： 公司按照财务报表附注之三 “财务报表的编制基础与方法” 编制的财务报表符合企业会计准则的要求，在所有重大方面真实、公允、完 整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

内容: 三、财务报表的编制基础与方法 本公司 2007 年前实际执行财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会 计准则》 。财政部于 2006 年颁布了《企业会计准则—基本准则》和《企业会 计准则第 1 号—存货》等 38 项具体会计准则、应用指南，以及其后颁布的 《企业会计准则解释第 1 号》等补充规定，形成了新的企业会计准则体系， 公司从 2007 年 1 月 1 日起全面执行新的企业会计准则体系。在编制财务报 表时，根据证监会会计字〔2007〕10 号《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 规 定，本公司以 2007 年 1 月 1 日作为执行企业会计准则体系的首次执行日， 确认 2007 年 1 月 1 日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会 计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计 准则解释第 1 号》对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追 溯调整的原则， 将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为本次申报财务 报表，同时对相关财务报表项目按照《企业会计准则第 30 号—财务报表列 报》《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定进行了重新分类列报。 、 本公司财务报表以持续经营为编制基础。

内容: 四、公司主要会计政策、会计估计 （一）会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。 以公允价值计量且其变动记入当期 损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价 值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价 款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可 收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到 期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五）外币折算 对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各 种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折 算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用 交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 汇率折算； 2、利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇 率折算； 3、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有 者权益项目下单独列示；

内容: 4、现金流量表按照交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 （六）金融工具的确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类： 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产） 、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出 售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债） 、其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始 确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损 益； 对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量， 且不扣除将来处置该金融 资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷 款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情 况除外： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允 价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； （2）与在活 跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； （3）不属于指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实

内容: 际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的， 终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列 情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； （2）未 放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对 价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和。 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价 值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价 格作为确定其公允价值的基础。 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重

内容: 大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根 据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失， 短期 应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失 时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资产的 账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大 幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计 入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （七）应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项 （包括应收 账款和其他应收款） ，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备； 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的 应收款项（包括应收账款和其他应收款） ，根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 确定具体提取比例为：

内容: 账 龄 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年，以下类推） 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 1 3 5 30 50

内容: 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项， 采用个别认定法 计提坏账准备。 （八）存货

内容: 1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、 库存商品等。 2、存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权 平均法计价；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。包装物、低值易耗品 和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 3、存货盘存制度采用永续盘存制。 4、期（年）末，存货按成本与可变现净值（存货可变现净值的确定方 法是以存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、 销售费用以及相关税 费后的金额，并且考虑持有的目的、资产负债表日后事项的影响因素等按照 相关规定分别选择合同价格、 一般销售价格和市场价格确定存货的可变现净 值）孰低法计价，对单项存货进行清查，如果由于存货毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变 现净值低于个别成本的差额计提存货跌价准备。 （九）长期股权投资的确认和计量 1、长期股权投资初始投资成本的确定： （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金 资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投 资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价 的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购 买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证 券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约 定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外） 。 2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表 时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具

内容: 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似 投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值 之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按资 产减值所述方法计提长期投资减值准备。 4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定， 与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意的， 认定为共同控制； 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的， 认定为重大 影响。 （十）投资性房地产的确认和计量 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的 土地使用权、已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同 的方法计提折旧或进行摊销。 4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资 性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。 （十一）固定资产的确认和计量 1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： （1）为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理持有的； （2）使用寿命超过一个会计年度。 2、固定资产同时满足下列条件的予以确认： （1）与该固定资产有关的 经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定 资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上 述确认条件的，发生时计入当期损益。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时， 租赁资产的所有权转移给承租人； （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所 订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租

内容: 赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； （3）即使资产的所有 权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿 命的 75％以上（含 75％）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现 值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90％以上（含 90％）]；出 租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值[90％以上（含 90％）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改 造，只有承租人才能使用。 3、固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开 始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固 定资产的折旧政策计提折旧。 4、固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净 残值和年折旧率如下：

内容: 5、因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲 置固定资产（季节性停用除外） 。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产 一致的折旧方法。 6、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述 方法计提固定资产减值准备。 （十二）在建工程 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必 要支出， 包括工程直接材料、直接职工薪酬、 待安装设备、工程建筑安装费、 工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法 计提在建工程减值准备。 （十三）无形资产

内容: 1、初始确认 本公司的无形资产包括土地使用权、商标权、采矿权等。 无形资产按照成本进行初始计量。 2、后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销， 计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及 摊销方法进行复核，必要时进行调整。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形 资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿 命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法 计提无形资产减值准备。 3、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用 寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； （5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计 支付有关支出的能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、 租赁期等； （7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、研究阶段和开发阶段的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形 资产：

内容: （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生 产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可 证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 5、摊销方法 （1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销； （2）公司采矿权采用工作量法摊销； （3）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产 的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 （十四）资产减值 1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量 的投资性房地产、 消耗性生物资产、 建造合同形成的资产、 递延所得税资产、 融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为 基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处 置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立 于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组 合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。 4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值 与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。 资产组或资产组组合的可收 回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分 摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中

内容: 除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产 的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减 值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十五）企业合并 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合 并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 原账面价值计量，不形成商誉。合并对价的账面价值，与合并中取得的净资 产账面价值份额的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收 益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。 2、非同一控制下的企业合并 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量； 对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后计入当期损益。 被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并， 直至其控制权自 本公司内转出。 （十六）借款费用 1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借 款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。 2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用， 予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要 经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （1）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生；

内容: C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断， 且中断 时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计 入当期损益。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方 法确定： A、专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入 或投资收益后的金额确定。 B、占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 （十七）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合下列条件的， 本公司将其确认为预计负 债： 1、该义务是本公司承担的现时义务； 2、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 （十八）股份支付 1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具 或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易， 包括以权益结算和以现金结 算两种方式。 2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公 允价值计量； 换取其他方服务的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量， 若其他方服务的公允价值不能可靠计量， 按照权益工具在服务取得日的公允 价值计量。 3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：

内容: （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； （2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的 其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。 5、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权 益工具最佳估计数。 （十九）收入 1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务收入的确认 （1）在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下， 采用完工百分比法 确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 （2）在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 （1）相关的经济利益很可能流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使 用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: 4、建造合同 （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分 比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠 估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予 以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回 的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估 计： A、与合同相关的经济利益很可能流入企业； B、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； C、固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工 进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （3）本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定 合同完工进度。 （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失 确认为当期费用。 （二十）所得税 1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得 税调整商誉， 或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所 有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差 异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 应当确认以前期间未确认的递延所得税资 产。 4、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。

内容: 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资 产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 （二十一）政府补助 政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下， 按其 公允价值予以确认。 对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费 用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期 损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内 平均分配，计入当期损益。 （二十二）合并财务报表 1、合并范围的确定原则 本公司以控制为基础确定合并范围， 将直接或通过子公司间接拥有被投 资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合 并财务报表的范围。 2、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和子公司的个别财务报表为基础，根据有关资 料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时公 司内部的所有重大交易和资金往来予以抵销。此外，本公司及其子公司在报 告期内采用一致的会计政策和会计估计。

内容: 五、会计政策和会计估计变更的说明 （一）会计政策变更的说明 公司从 2007 年 1 月 1 日起全面执行新的企业会计准则体系，在编制财 务报表时，首先以 2007 年 1 月 1 日作为执行企业会计准则体系的首次执行 日，确认 2007 年 1 月 1 日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第 5 至 19 条和《企业会计准 则解释第 1 号》对比较利润表和比较资产负债表的影响，按照追溯调整的原 则，将调整后的利润表和资产负债表作为前期财务报表，同时对相关财务报 表项目按照新准则进行了重新分类列报。

内容: 具体情况为： 1、可供出售金融资产 公司原持有湖北宜化化工股份有限公司 484,716 股有限售条件的流通 股。该有限售条件的流通股上市流通日为 2007 年 7 月 2 日。根据《企业会 计准则解释第 1 号》 ，划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的 差额，在首次执行日追溯调整，计入资本公积。该会计政策的变更对财务报 表的影响如下： 调增 2007 年 1 月 1 日可供出售金融资产 2,263,623.72 元，调减 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 1,000,000.26 元， 调增 2007 年 1 月 1 日资本公积 846,627.72 元。 2、所得税 原政策为应付税款法，新的政策采用资产负债表债务法，该会计政策的 变更对财务报表的影响如下： 调减 2006 年以前递延所得税费用 29,839,159.91 元， 调增 2006 年递延 所得税费用 7,405,517.05 元， 2007 年 1 月 1 日留存收益的累计影响数为 对 22,433,642.86 元。 3、其他 公司持有深圳市双环灵顿科技发展有限公司 40%股权，根据新《企业会 计准则》及其相关规定，对其会计报表进行调整，调增其 2006 年以前净利 润及留存收益 205,677.64 元，调减 2006 年度净利润 3,910.75 元。公司按 40%的权益份额调增 2006 年以前投资收益 82,271.06 元，调减 2006 年度投 资收益 1,564.30 元，调增 2007 年 1 月 1 日长期股权投资及留存收益 80,706.76 元，对 2007 年 1 月 1 日留存收益的累计影响数为 80,706.76 元。 （二）会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更事项。

内容: 六、主要税项 （一）各种税收税率 1、增值税：氯化铵免交增值税、氨水适用 13%的税率，其他产品按 17%

内容: 计算增值税销项税额， 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计提并 缴纳。 2、营业税：按应税收入的 5%计提并缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 5、土地使用税：按占用土地面积计征，税率为 4 元/平方米。 6、资源税：以生产投料用盐和销售盐的数量为基数，税率为 10 元/吨。 7、所得税：公司按 33%计提并缴纳。

内容: （二）税收优惠 公司产品氯化铵免交增值税。

内容: 七、企业合并及合并财务报表 （一）纳入合并范围内子公司的基本情况

内容: 公司 称 名 注册 地 组织 构代 机 码 公司 质 性 注册 本 资 （万 ） 元 同一 制下 企业 并 的 司 控 的 合 取得 子公 经营 围 范 实际 资额 投 （万 ） 元 净投 余额 资 （万 ） 元 持股 例 比 （%） 表决 比 权 例（ %）

内容: 非同 控制 的企 合 得 公 一 下 业 并取 的子 司 山西 丰沁 煤业 限 裕 裕 有 公司 沁水县龙港 镇杏 社区 园 其他 式取 的子 司 方 得 公 78853603-7 有限 任公 责 司 1,050.00 煤炭 业投 ；经 ； 、 企 资 销 建材 生铁 铸件 矿山 电 、 、 机 9,180.00 9,180.00 51.00 51.00

内容: （二）股权转让日的确定方法 协议已获股东大会（或股东会）批准通过；已支付购买价款的 50%以上； 已办理必要的财产交接手续并取得对公司实际控制权时， 确定为新增股权的 购买日。但如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条 件并且取得国家有关部门的批准文件时才确认。

内容: （三）本公司拥有其半数以上表决权但未纳入合并范围的被投资单位情况

内容: 被投资单位全称 表决权比例 （%） 湖北双环科技发展有限公司 51.00 是否纳入 合并范围 否

内容: 注：公司持有湖北双环科技发展有限公司 51%股权，由于公司实质控制人于 2006 年 度发生变化，公司对其无实质控制权。为集中力量搞好主业，公司决定采取出售持有的湖 北双环科技发展有限公司 51%的股权以及其他合法形式退出该公司。并于 2007 年第一次 临时董事会决议通过了关于退出湖北双环科技发展有限公司的议案。 故本期未将其纳入合 并范围。

内容: （四）合并范围变更及理由

内容: 单位名称 与公司关系 合并范围变更及理由 （1） 新增合并 2007 年 12 月 31 日资产负债表、 2007 山西裕丰沁裕煤业有限公司（注） 子公司 年 7-12 月利润表、现金流量表； （2）2007 年非同一 控制下企业合并取得的子公司。

内容: 注：公司于 2007 年与山西裕丰实业有限公司签订股权转让协议，购买其持有的山西 裕丰沁裕煤业有限公司 51％的股权，购买价格为 9,180.00 万元，并取得实质控制权，股 权转让日为 2007 年 7 月 13 日。 山西裕丰沁裕煤业有限公司2007年7月11日的全部资产已经湖北永业行资产评估咨 询有限公司评估并出具（鄂）永业行评咨字[2007]第 059 号评估报告，资产评估价值为 176,391,174.80 元。2007 年 7 月 11 日全部负债为 68,999,999.60 元，净资产为 107,391,175.20 元。合并成本为 91,800,000.00 元，合并中取得被购买方可辨认净资产 公允价值份额为 54,769,499.35 元，本次非同一控制下的企业合并形成商誉为 37,030,500.65 元。

内容: （五）少数股东权益情况

内容: 八、合并财务报表项目注释 （一）货币资金

内容: 注： （1）货币资金期末较期初减少 46.99%，主要系本期归还银行借款、以及支付原材料 购买款和工程款所致； （2）货币资金期末余额中，用于贷款余额保证的货币资金合计 2,186 万元； （3）除上述事项外，无其他因质押、冻结等原因而对变现有限制或存放在境外 有潜在回收风险的款项。

内容: （二）应收票据

内容: 注：期末无贴现的商业承兑汇票。

内容: （三）应收账款

内容: （元）

内容: 注： （1）期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； （2）应收账款期末比期初减少 20.00%，主要系收回以前年度应收账款所致； （3）期末余额中 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重 大， 将期末余额中 3 年以上且单项金额不重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信 用风险较大。

内容: 1、按账龄列示如下：

内容: 2、前五名欠款情况如下:

内容: （四）预付款项

内容: 注： （1）期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （2）预付账款期末比期初增加 107.80%，主要系本期预付原材料款项增加所致。

内容: （五）其他应收款

内容: 注： （1）期末无持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款； （2）其他应收款期末比期初大幅增加，主要系本期新增对山西裕丰实业有限公司 往来款项所致； （3）期末余额中 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重 大， 将期末余额中 3 年以上且单项金额不重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信 用风险较大。

内容: 1、单项金额重大的：

内容: 2、采用账龄分析法的：

内容: 3、前五名欠款情况如下：

内容: （六）应收股利

内容: 被投资单位 金 额 （元） 湖北双环科技发展有限公司 湖北宜化化工股份有限公司 合 计 9,725,700.00 58,165.92 9,783,865.92

内容: （七）存货 1、存货分类：

内容: 期末数 项 目 金 额 跌价准备 （元） 金 额 期初数 跌价准备 （元） 1,100,032.01

内容: 2、存货减值准备情况如下：

内容: 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 转 回 本期减少 转 销 期末数 （元）

内容: （元） 原材料 包装物 低值易耗品 1,100,032.01

内容: 期初数 （元）

内容: 本期增加 （元） 转 回

内容: 本期减少 转 销

内容: 期末数 （元）

内容: 注： （1）本期转销存货跌价准备系由于存货处置所致； （2）存货期末余额中不含借款费用资本化的金额； （3）存货期末余额无抵押、担保等受限情况。

内容: （八）可供出售金融资产

内容: 注： （1）公司原持有湖北宜化化工股份有限公司 484,716 股有限售条件的流通股。该 有限售条件的流通股上市流通日为 2007 年 7 月 2 日。根据《企业会计准则解释第 1 号》 ， 划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额，在首次执行日追溯调整，计入 资本公积。该会计政策的变更对财务报表的影响如下： 湖北宜化化工股份有限公司 2006 年最后一个交易日收盘价为 4.67 元，调增 2007 年 1 月 1 日可供出售金融资产 2,263,623.72 元，调减 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 1,000,000.26 元，调增 2007 年 1 月 1 日资本公积 846,627.72 元。 （2）湖北宜化化工股份有限公司 2007 年最后一个交易日收盘价为 23.01 元，期末可 供出售金融资产公允价值为 11,153,315.16 元。

内容: （九）持有至到期投资

内容: 注： （1）期末债券投资系国家电力债券； （2）其他投资期初余额 38,008,964.89 元，其中：委托德恒证券有限责任公司的 国债投资为 26,684,166.67 元，协议到期未能全部收回，期初已全额计提跌价准备共计 26,684,166.67 元；委托海通证券股份有限公司的投资为 30,000,000.00 元，协议到期未

内容: 能收回，上年度收回海通证券股份有限公司支付的 18,675,201.78 元后，委托理财协议执 行完毕，投资余额 11,324,798.22 元，期初已全额计提跌价准备。2007 年 7 月，公司与 持有本公司 24.47%股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司（以下简称“双环集团” ） 签订协议，对以上债权合计 38,008,964.89 元按 10%折价转让给双环集团，双环集团需向 公司支付转让金 3,800,896.49 元， 截至 2007 年 12 月 31 日止， 公司已收到全部转让价款。

内容: （十）长期股权投资

内容: 期初数 项 目 余 额 减值准备 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 余 期末数 额 减值准备 （元）

内容: 1、成本法核算的长期股权投资明细情况如下：

内容: 2、权益法核算的长期股权投资明细如下：

内容: 湖北双环全新机电有限公司 （注） 48.80 深圳双环灵顿科技发展有限公司 武汉东太信息产业有限公司 合 计 40.00 20.47

内容: 注：公司于 2007 年与刘晋权签订股权转让协议，出售公司所持湖北双环全新机电有 限公司 48.80%股权，股权转让价格为 21,500,000.00 元，股权转让日为 2007 年 9 月 21 日，本期已收到股权转让款 11,500,000.00 元。

内容: （十一）固定资产 1、固定资产原值

内容: 2、累计折旧

内容: 3、固定资产净值

内容: 4、固定资产减值准备

内容: 5、固定资产净额

内容: 注： （1）本期从在建工程转入固定资产 235,988,220.15 元； （2）期末用于银行借款抵押的固定资产原值合计 14.80 亿元。

内容: （十二）在建工程

内容: 注：本期无利息资本化的借款费用。

内容: （十三）工程物资

内容: （十四）无形资产 1、原价

内容: 2、累计摊销

内容: 4、账面价值

内容: 注： （1）新增无形资产采矿权主要系本期购买的子公司山西裕丰沁裕煤业有限公司纳 入合并范围所致； （2）子公司山西裕丰沁裕煤业有限公司无形资产——采矿权采用工作量法摊销， 本期未开始生产经营，故未进行摊销； （3）期末用于银行借款抵押的土地使用权原值合计 1,124.9 万元。

内容: （十五）商誉

内容: 注：本期增加商誉见“财务报表附注七、企业合并及合并财务报表”所述。

内容: （十六）长期待摊费用

内容: （十七）递延所得税资产

内容: （十八）短期借款

内容: 注： （1）持公司 5%（含 5%）以上股东单位湖北双环化工集团有限公司为公司提供短 期借款担保计 80,000,000.00 元， 公司实质控制人湖北宜化集团有限责任公司为公司提供 短期借款担保计 70,000,000.00 元； （2）本期用于抵押借款的抵押物情况见“财务报表附注八、合并财务报表项目注 释、 （十一）固定资产、 （十四）无形资产” 。

内容: （十九）应付票据

内容: 项 目 期末数 （元） 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 11,013,822.72 期初数 （元） 11,013,822.72

内容: （二十）应付账款

内容: 期末数 账 龄 金 额 比 例 金 期初数 额 比 例

内容: 注： （1）期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； （2）期末 1 年以上应付账款合计 16,770,110.65 元，系对方单位未及时收款暂挂 应付账款所致。

内容: （二十一）预收款项

内容: 账 龄 金 期末数 额 比 例 金 期初数 额 比 例

内容: 注： （1）期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； （2）期末 1 年以上预收款项合计 4,672,560.77 元，系对方单位未要求供货暂挂 预收账款所致。

内容: （二十二）应付职工薪酬

内容: （二十三）应交税费

内容: 契税 房产税 土地使用税 印花税 车船使用税 教育发展税 固定资产投资方向调节税 教育费附加 堤防费 能源交通重点建设基金 其他 合 计

内容: 注：主要税项的计缴标准及税率见“财务报表附注六、主要税项” 。

内容: （二十四）应付股利

内容: （二十五）其他应付款

内容: 账 龄 金 额 期末数 比 例 金 额 期初数 比 例

内容: 账

内容: 注： （1）期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； （2）其他应付款期末比期初增加 268.30%，主要系本期购买的子公司山西裕丰沁 裕煤业有限公司纳入合并范围所致； （3）期末 1 年以上其他应付款合计 10,267,057.56 元，系对方单位未及时收款暂 挂其他应付款所致； （4）金额较大的其他应付款情况如下：

内容: 项 目 账龄 金 额 性质或内容

内容: （元） 应付采矿权 1 年以内 68,999,999.60 应付采矿权价款

内容: （二十六）一年内到期的非流动负债

内容: 借款类别 期末数 （元） 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合 计 80,000,000.00 80,000,000.00 期初数 （元）

内容: 注： （1）本期用于抵押借款的抵押物情况见“财务报表附注八、合并财务报表项目注 释、 （十一）固定资产、 （十四）无形资产” ；

内容: （2）期末长期抵押借款情况列示如下：

内容: 提供借款机构 币种 金 额 借款期限

内容: （元） 中国建设银行股份有限公司孝感市分行应城化工分理处 中国建设银行股份有限公司孝感市分行应城化工分理处 合 计 人民币 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 80,000,000.00 2007 年 11 月 7 日至 2009 年 11 月 7 日 2007 年 11 月 7 日至 2009 年 11 月 7 日

内容: 注：根据湖北省发展和改革委员会“鄂发改环资（2007）130 号”文《省发展改革委 转发国家发展改革委办公厅关于第二批资源节约和环境保护国债复函的通知》 ，2007 年内 下发公司中央预算内专项补贴资金 1,000.00 万元， 用于公司年产 20 万吨合成氨原料油改 煤配套净化系统改造项目。公司油改煤工程已正式投产运行，根据新《企业会计准则》相 关规定，将此专项资金在固定资产使用年限内进行摊销，本期结转营业外收入 50 万元， 期末余额为尚未结转计入损益的专项资金。

内容: （二十九）递延所得税负债

内容: 注：其他非流动负债均系收到的“油改煤”项目的国债转贷资金。

内容: 注：期初资本公积变动及本期变动均系可供出售金融资产公允价值变动影响所致，见 “财务报表附注八、合并财务报表项目注释、 （八）可供出售金融资产” 。

内容: 项 目 金 额 （元） 上年年末余额 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 前期差错更正 其他 本年年初余额 本年增加数 其中：本年归属于母公司股东净利润 其他增加 本年减少数 其中：本年提取盈余公积数 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额 其中：董事会已批准的现金股利数 207,247,174.76 9,581,940.57 9,581,940.57 122,161,336.01 94,667,779.32 94,667,779.32 105,631,272.59 16,530,063.42 16,530,063.42

内容: （三十五）营业收入和营业成本

内容: 注： （1）主营业务收入本期比上期增加 25.79%，主要系本期联碱产品价格上升，以 及油改煤基本达到其设计产能，产品产量销量增加所致； （2）主营业务成本本期比上期下降 5.53%，主要系油改煤基本达到其设计产能，

内容: 使单位产品制造成本下降所致； （3）本期公司前五名客户销售的收入合计 249,759,840.95 元，占公司营业收入 的 19.17％。

内容: 1、主营业务按行业划分列示如下：

内容: 2、主营业务按地区划分列示如下

内容: 注：财务费用本期比上期增加 53.61%，主要系本期贷款利率上升，以及本期无应利 息资本化的借款费用，全部计入财务费用所致。

内容: 项 目 本期累计数 （元） 坏账损失 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合 计 7,646,370.79 -22,387,636.12 110,000.00 -3,675,201.78 7,685,389.09 -39,018.30 上期累计数 （元） -18,774,832.98 -47,601.36

内容: 注：投资收益不存在汇回的重大限制。

内容: 注：本期债务重组事项见“财务报表附注十四、其他重要事项” 。

内容: （四十二）资产减值准备明细

内容: 项 目 本期累计数 （元） 归属于普通股股东的当期净利润 年初发行在外普通股股数 当期新发行普通股股数 已发行时间 当期回购普通股股数 已回购时间 发行在外普通股的加权平均数 基本每股收益 调整后的归属于普通股股东的当期净利润 稀释后的发现在外普通股的加权平均数 稀释每股收益 0.20 -0.19 464,145,765.00 0.20 464,145,765.00 -0.19 94,667,779.32 464,145,765.00 上期累计数 （元） -89,998,486.34 464,145,765.00

内容: 注：（1）基本每股收益计算过程：按照各期归属于普通股股东的当期净利润，除以 发行在外普通股的加权平均数计算得出； （2）稀释每股收益计算过程：公司无稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本 每股收益相同。

内容: （四十四）现金流量表附注 1、合并现金流量表较大金额的现金流量项目情况 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 66,990,751.08 元，其主要项 目如下：

内容: 净化系统改造项目政府补贴

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金 229,306,567.20 元，其主要项 目如下：

内容: 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 3、 合并现金流量表当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况：

内容: 项 目 本期累计数 （元） 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司及其他营业单位的非现金资产和负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司及其他营业单位的非现金资产和负债 11,500,000.00 21,500,000.00 11,500,000.00 91,800,000.00 91,800,000.00 91,800,000.00

内容: 4、合并现金流量表现金和现金等价物

内容: 项 目 本期数 （元） 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 176,207,217.31 21,860,000.00 176,207,217.31 6,294.04 154,143,645.14 22,057,278.13

内容: 注：期末现金及现金等价物余额中，使用受限制的现金和现金等价物均系贷款余额保 证金。

内容: 九、母公司财务报表项目注释 （一）应收账款

内容: 注： （1）期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； （2）应收账款期末比期初减少 20.00%，主要系收回以前年度应收账款所致； （3）期末余额中 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重 大， 将期末余额中 3 年以上且单项金额不重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信

内容: 2、前五名欠款情况如下:

内容: 注： （1）期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （2）其他应收款期末比期初大幅增加，主要系本期新增对山西裕丰实业有限公司 往来款项所致；

内容: （3）期末余额中 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项确定为单项金额重 大， 将期末余额中 3 年以上且单项金额不重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信 用风险较大。

内容: 单位名称 账龄 金 额 计提比例 (%) 1 1 1年以 内 1年以 内 计提理由

内容: 3、前五名欠款情况如下：

内容: 期初数 项 目 余 额 减值准备 （元） 91,800,000.00 本期增加 （元） 本期减少 （元） 余 期末数 额 减值准备 （元）

内容: 1、成本法核算的长期股权投资明细情况如下：

内容: 2、权益法核算的长期股权投资明细如下：

内容: （四）营业收入和营业成本

内容: 注： （1）主营业务收入本期比上期增加 25.79%，主要系本期联碱产品价格上升，以 及油改煤基本达到其设计产能，产品产量销量增加所致； （2）主营业务成本本期比上期下降 5.53%，主要系油改煤基本达到其设计产能， 使单位产品制造成本下降所致； （3）本期公司前五名客户销售的收入合计 249,759,840.95 元，占公司营业收入 的 19.17%。

内容: 1、主营业务按行业划分列示如下：

内容: 2、主营业务按地区划分列示如下

内容: 注：投资收益不存在汇回的重大限制。

内容: 十、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》 ，一方控制、共同控制另 一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号） ，将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 （二）关联方关系 1、母公司及最终控制方情况

内容: 公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本 （万元） 湖北宜化集团有限责任公司 湖北双环化工集团有限公司 湖北省宜昌市 湖北省应城市 17912279-5 17759317-1 化工产品生产销售 化工产品生产销售 最终控制方 母公司 20,500.00 22,880.00 24.96 24.96 对本公司持 股比例（%） 对本公司表 决权比例 （%）

内容: 公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 （万元） 山西裕丰沁裕煤业有限公司 沁水县龙港 镇杏园社区 78853603-7 煤炭企业投资；经销；建材、 生铁、铸件、矿山机电 1,050.00 本公司合计 持股比例 （%） 51.00 本公司合计表 决权比例（%） 51.00

内容: 公司名称 湖北双环机械工程有限公司 湖北双环复混肥有限公司 湖北红双环实业公司 湖北双环集团公司农场 湖北双环集团精细化工厂 与本公司的关系 同一母公司控制 同一母公司控制 同受双环集团控制 同受双环集团控制 同受双环集团控制

内容: （三）关联方交易 1、销售货物

内容: 关联方名称 金 额 本期累计数 占同类销货的 比例（%） 1.30 0.41 0.01 1.72 市场价 市场价 市场价 3,483,883.56 0.35 定价政策 金 额 上期累计数 占同类销货 的比例（%） 0.35 市场价 定价政策

内容: 关联方名称 金 额 本期累计数 占同类采购 的比例（%） 2.43 2.43 市场价 定价政策 金 额 上期累计数 占同类采购 的比例（%） 定价政策

内容: 3、提供劳务及服务 （1） 湖北双环化工集团有限公司及其下属单位为本公司提供科研开发、 设备维修，为本公司职工提供生活福利方面的服务，均按市场价格结算，项 目及金额如下：

内容: 职工福利费 职工教育经费 工会经费

内容: （2）公司为湖北双环化工集团有限公司提供的动力服务

内容: （3）公司支付给湖北双环化工集团有限公司的其他费用

内容: 4、其他关联方交易 持有至到期投资——其他投资期初余额 38,008,964.89 元，其中：委托 德恒证券有限责任公司的国债投资为 26,684,166.67 元，协议到期未能收 回，期初已全额计提跌价准备共计 26,684,166.67 元；委托海通证券股份有 限公司的投资为 30,000,000.00 元，协议到期未能全部收回，上年度收回海 通证券股份有限公司支付的 18,675,201.78 元后，委托理财协议执行完毕， 投资余额 11,324,798.22 元，期初已全额计提跌价准备。2007 年 7 月，公 司与持有本公司 24.47%股份的股东单位湖北双环化工集团有限公司（以下 简称“双环集团” ）签订协议，对以上债权合计 38,008,964.89 元按 10%折 价转让给双环集团，双环集团需向公司支付转让金 3,800,896.49 元，截至 2007 年 12 月 31 日止，公司已收到全部转让价款。

内容: 5、关联方为公司提供担保事项 湖北双环化工集团有限公司为公司 8,000.00 万元借款提供担保,湖北 宜化集团有限责任公司为公司 7,000.00 万元借款提供担保。

内容: （元） 应收账款： 湖北双环化工集团有限公司 湖北双环复混肥有限公司 湖北红双环实业公司 湖北双环集团公司农场 湖北双环集团公司精细化工厂 445,692.71 862,800.65 687,568.50 364,589.70 2,360,651.56

内容: 十一、或有事项 截止报告日，公司无重大需披露的或有事项。

内容: 十二、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露的承诺事项。

内容: 十三、资产负债表日后事项 （一）公司于 2008 年 1 月 15 日召开五届十四次董事会。会议通过了以 下议案： 1、通过了《关于设立湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司的议案》 。 公司与巴东县南方矿业有限公司共同发起， 在重庆万州市设立湖北双环 科技(重庆)碱业投资有限公司。公司注册资本为 2.10 亿元。本公司投资 1.071 亿元，持股 51.00%。巴东县南方矿业有限公司投资 1.029 亿元，持股 49.00%。公司的主营业务为对纯碱及相关行业的投资公司。 公司设立后， 该公司将收购贵州宜化化工有限责任公司持有的重庆宜化 化工有限公司 45%的股权。 本议案不涉及关联交易。根据公司章程，本议案由董事会审批后生效， 无须经过股东大会。 2、通过了《关于子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司收购重 庆宜化部分股权的议案》 。 本公司控股 51.00%的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司 （以 下简称“双环投资” ）与贵州宜化化工有限责任公司（以下简称“贵州宜化” ） 达成意向性协议，拟出资收购贵州宜化持有的重庆宜化化工有限公司（以下 简称“重庆宜化” ）45.00%股权，股权交易价格为 20,282.00 万元。 贵州宜化为湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“湖北宜化”)的控股 子公司， 湖北宜化持有贵州宜化 50%的股份。 湖北宜化集团有限责任公司(以 下简称“宜化集团”)为湖北宜化的控股股东,目前持有湖北宜化 16.20%股 份。 宜化集团同时是湖北双环化工集团有限责任公司 （以下简称 “双环集团” ） 的控股股东，持有双环集团 51.20%的股权;双环集团是本公司的控股股东，

内容: 持有本公司 24.96%股份。双环投资是本公司控股的子公司，本公司持有其 51.00%的股权。贵州宜化、双环投资的实际控制人均为宜化集团，从而形成 了受同一母公司控制的关联关系。由此，本次交易构成了关联交易。 本议案须经过股东大会批准。 3、同意通过《关于建设联碱六改十技改工程的议案》 。 联碱六改十技改工程是在本公司现有的生产场地内， 通过技术改造和填 平补齐，利用原有的公用工程和人员，将企业的纯碱、氯化铵生产能力从各 60 万吨/年扩大至各 100 万吨/年。项目资金自筹，项目建设周期一年。 根据北京中寰项目管理有限公司编制的 《湖北双环科技股份有限公司联 碱六改十技改工程可行性研究报告》 项目可年增产纯碱、 ， 氯化铵各 40 万吨， 盐 60 万吨（其中 48 万吨供 40 万吨联碱生产用） ，芒硝 4 万吨。项目总投资 94,920.20 万元，项目建成后，每年可新增净利润 2.80 亿元。以上利润预 测是根据目前产品和原材料价格作出的，具有一定的不确定性。 本议案须经过股东大会批准。

内容: （二） 公司于 2008 年 2 月 13 日召开五届十五次董事会。 会议通过了 《关 于发行短期融资券的议案》 。 根据公司生产经营及发展的需要， 提议湖北双环科技股份有限公司发行 总额不超过 6.40 亿元人民币的短期融资券。本次拟发行的短期融资券将用 于公司发展及补充流动资金。 本议案须经过股东大会批准。

内容: （三）公司于 2008 年 2 月 23 日召开 2008 年第一次临时股东大会。会 议通过以下决议： 1、通过了《关于子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司收购重 庆宜化部分股权的议案》 。 2、通过了《关于建设联碱六改十技改工程的议案》 。 3、通过了《关于发行短期融资券的议案》 。

内容: 十四、其他重要事项 （一）债务重组 2007 年，公司与多家债权单位达成协议，以减少债务本金的方式进行 债务重组。公司以现金清偿债务，并已将重组债务的账面价值与实际支付现 金之间的差额 10,501,814.30 元，计入当期损益。

内容: （二）除上述事项外，截止报告日，本公司无重大需披露的其他重要事 项。

内容: 湖北双环科技股份有限公司 财务报表补充资料

内容: （2007 年度） 金额单位：人民币元

内容: 一、净资产收益率及每股收益

内容: 净资产收益率(%) 项 目 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 5.70% 4.97% 加权平均 5.88% 5.13% 基本每股收益 0.20 0.18 稀释每股收益 0.20 0.18 每股收益（人民币元）

内容: （元） 一、归属于公司普通股股东的净利润 二、减：非经常性损益项目 其中：非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 10,501,814.30 3,800,896.49 500,000.00 94,667,779.32 11,790,542.78 -2,546,183.61

内容: （元） 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 三、加：非经常性损益的所得税影响数 归属于少数股东非经常性损益的影响数 四、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -357,646.10 82,519,590.44 -465,984.40

内容: 注： （1）本公司净资产收益率及每股收益依照中国证监会会计字[2007]9 号关于《公 开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2007 年修订）所载的计算公式计算； （2） 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2007]9号关于 《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》（2007 年修订）的规定 执行。

内容: 二、2006 年利润表追溯调整情况

内容: 新准则将减值准备转入资产减值损失-3,675,201.78元； 联营企业按新准则 转换对投资收益的影响-1,564.30元。

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 其中：归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 被合并方在合并前实现的净利润

内容: 联营企业按新准则转换对投资收益的影响-1,564.30元。

内容: 新准则将减值准备转入资产减值损失110,000.00元。

内容: 三、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项 目 项 目 名 称 2007 年年报披露数 （元） 2006 年年报披露数 （元） 差 异 原因说明

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 2007 年年报披露数 （元）

内容: 2006 年年报披露数 （元）

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 9 10 11 12 13 14 15 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 对子公司长期股权投资由权益法改为成本法核算 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 80,706.76 1,559,235,892.82 80,706.76 1,558,389,265.10 846,627.72 （注） 22,433,642.86 22,433,642.86 （注） 846,627.72 846,627.72 （注）

内容: 注：新旧会计准则股东权益差异调节过程见“财务报表附注五、会计政策和会计估计 变更的说明” 。

内容: 四、备考利润表 根据中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监 会计[2007]10 号）的规定，本公司假定自 2006 年 1 月 1 日开始全面执行财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南编制备考利 润表和合并利润表如下：

内容: 合并数 本期累计数 本期累计数

内容: 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 其中：归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 被合并方在合并前实现的净利润 六、每股收益： 其中：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 备考利润表和合并利润表与 2007 年年报比较报表之净利润差异：

内容: 十 一、 备查文件目录 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财 务报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。

内容: 湖北双环科技股份有限公司