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内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司

内容: GUANGDONG HIGHSUN YONGYE (GROUP) CO.,LTD.

内容: 二○○七年年度报告

内容: 二○○八年三月二十五日

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 【重要提示】

内容: 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 1.3 公司独立董事顾乃康先生因公务未能出席本次董事会会议，已书面委托独立董事杨 岚女士代为出席会议并行使表决权。 1.4 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 1.5 公司董事长邵建明先生、总经理兼财务负责人邵建聪先生、会计机构负责人任新林 先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

内容: 目

内容: 录

内容: 第一节 公司基本情况简介……………………………………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………4 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………11 第五节 公司治理结构…………………………………………………………16 第六节 股东大会情况简介……………………………………………………20 第七节 董事会报告……………………………………………………………21 第八节 监事会报告……………………………………………………………41 第九节 重要事项………………………………………………………………43 第十节 财务报告………………………………………………………………48 第十一节 备查文件目录………………………………………………………100

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内容: 第一节 公司基本情况简介

内容: (一)公司的法定中、英文名称： 中文名称：广东海印永业（集团）股份有限公司 英文名称：GUANGDONG HIGHSUN YONGYE (GROUP) CO.,LTD. (二)公司法定代表人：邵建明 (三)公司董事会秘书：潘尉 联系地址：广东省茂名市环市西路 61 号 联系电话：0668-2111000 传真：0668-2112112 电子邮箱：victor@ehighsun.com 证券事务代表：江宝莹 联系地址：广东省茂名市环市西路 61 号 联系电话：0668-2178008 传真：0668-2112112 电子邮箱：hy000861@126.com (四)公司注册、办公地址：广东省茂名市环市西路 61 号 邮政编码：525024 公司国际互联网网址：http://www.000861.com 公司电子信箱：000861@000861.com (五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省茂名市环市西路 61 号公司证券部 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海印股份 股票代码：000861 (七)其他有关资料： 1、公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 21 日

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内容: 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：4400001000224 3、税务登记号码：440900194920242 4、组织机构代码：19492024-2 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室

内容: 第二节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元

内容: 指标项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 金额

内容: 二、扣除非经常性损益项目和涉及金额如下 单位：人民币元

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内容: 三、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元

内容: 2007 年 调整前 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额

内容: 2006 年 调整后

内容: 2005 年 调整前

内容: 调整后

内容: 2007 年末 调整前 总资产 所有者权益（或股东 权益）

内容: 2006 年末 调整后

内容: 2005 年末 调整前

内容: （二）主要财务指标 单位：人民币元

内容: 2007 年 2006 年 调整前 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 2006 年末 调整前 调整后

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

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内容: （三）利润表调整项目表

内容: 第三节 股本变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股

内容: 本次变动前 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 金 转 股 本次变动后

内容: 数量

内容: 比例

内容: 送 股

内容: 其他

内容: 小计

内容: 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中：境内非 国有法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人持 股 二、无限售条 件股份 1、人民币普通 股 2、境内上市的 外资股

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内容: （二）限售股份变动情况表

内容: 注一：因司法裁定而发生的首次限售股份过户、代垫对价偿还事项 广东省茂名市中级人民法院（以下简称“茂名中院”）于 2007年 3月 15日出具了《广东省茂名市中 级人民法院民事判决书[（2006）茂中法民二初字第 37 号]》（以下简称“《判决书》”），具体判决内 容如下：“一、确认现在中国证券登记有限公司深圳分公司登记的原告海印公司（注：指海印股份）72 家发起人（注：指除海印集团以外的公司全部限售股东）的法人股 23,956,229 股份为无效登记。二、确 认上述第一项 23,956,229 股股份扣除原告第一大股东广东海印公司（注：指海印股份第一大股东海印集 团）代垫的股改对价 6,921,577 股后，剩余的 17,034,652 股份为原告海印公司（注：指海印股份）保管的 《股东名册》所记载的 2836 名实际出资人所有，该 2836 名实际出资人为原告海印公司（注：指海印股 份）的股东。” 根据已经发生法律效力的（2006）茂中法民二初字第 37 号民事判决书，茂名中院于 2007 年 6 月 11 日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《广东省茂名市中级人民法院协助执行通知书 （2007）茂中法审执字第 40 号》（以下简称“协助执行通知书”）及《广东省茂名市中级人民法院民事 裁定书（2007）茂中法审执字第 40-1 号》（以下简称“裁定书”），具体协助执行及裁定内容如下： “一、现登记在中国证券登记有限公司深圳分公司的申请执行人（注：指海印股份）72 家发起人（注： 指除海印集团以外的公司全部限售股东）法人股 23,956,229 股中的 6,921,577 股过户给广州海印实业集团 有限公司，作为归还广州海印实业集团有限公司代为支付的股改对价。二、扣除上述应偿还的对价后，

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内容: 上述 72 家发起人名下剩余的股份 17,034,652 股，其中的 16,002,499 股过户至艾少林等 2,544 名实际出资 人名下。三、执行上述第一、二项内容后，72 家发起人名下剩余的 1,032,153 股为艾芸等 292 名实际出资 人所有，因上述 292 名实际出资人尚未办理券商托管手续，其持有股份数暂登记在茂名日报社工会名 下，由其代为托管。” 根据以上茂名中院出具的《判决书》、《协助执行通知书》、《裁定书》，中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司于 2007年 6月 22日办理了海印股份有关限售股东所持股份过户及股改代垫对价偿还 事项事宜。 注二：公司股改限售股份首次解除限售事项 1、首次解除限售情况 2007 年 7 月 9 日，根据《上市公司股权分置改革管理办法》相关规定，公司部分股改限售股份实现 上市流通，具体情况详见公司分别于 2007 年 6 月 26 日、7 月 6 日、7 月 7 日在《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《广东海印永业（集团）股份有限公司关于公司股 东持股变动情况的公告》、《广东海印永业（集团）股份有限公司关于 72 家法人持股司法裁定至实际出 资人名下及有限售条件的流通股上市提示性公告》及《广东海印永业（集团）股份有限公司简式权益变 动报告书》相关内容。 2、关于茂名日报工会所持限售股份的说明 根据茂名中院裁定，经代垫股份偿还及相关股份确权过户后，茂名日报社工会所持限售股份 1,032,153 股已确权为艾芸等 292 名实际出资人所有，但由于上述出资人未办理券商托管手续，所以未能 执行过户手续，上述股份暂时登记在茂名日报社工会名下，由其代为托管。 注三：因司法裁定而发生的第二次限售股份过户及解除限售事项 茂名中院于 2007年 12月 5日出具了《广东省茂名市中级人民法院民事裁定书（2007）茂中法审执字 第 40-2 号》（以下简称“40-2 号裁定书”），具体裁定内容如下：“一、现登记在茂名报社工会 292 名 股东的 1,032,153 股中,对其中的 701,528 股过户至艾芸等 198 名实际出资人名下；二、执行上述第一项内 容后，对车鹏辉等 94名股东持有的 330,625 股继续登记在茂名报社工会名下，由其代为托管”。 根据以上茂名中院出具的《40-2 裁定书》，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2007 年 12 月 13 日办理了海印股份有关限售股东所持股份过户事宜。2007 年 12 月 26 日，根据《上市公司股权分置 改革管理办法》相关规定，公司部分股改限售股份实现上市流通，具体情况详见公司分别于 2007 年 12 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于 72 家法 人持股司法裁定至实际出资人名下及有限售条件的流通股上市提示性公告》相关内容。

内容: （三）证券发行与上市情况 1、报告期末为止的前三年公司没有股票发行情况发生。

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内容: 2、报告期内，公司部分股改限售股份解除限售实现上市流通，公司股份总数未变化， 股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 22,955,547 股，占股份总数的 20.63%，无限 售条件股份为 88,298,952 股，占股份总数的 79.37%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末，公司无内部职工股。

内容: 二、股东情况介绍 (一)股东数量和持股情况（截至 2007 年 12 月 28 日）

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 广州海印实业集团有限公司 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 中国石化总公司茂名石油化工公司 周耀墀 李桂珍 周志晖 邓立宁 邓元锋 武汉市荆江房地产开发有限公司 郭宝田 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 广州海印实业集团有限公司 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 中国石化总公司茂名石油化工公司 周耀墀 李桂珍 周志晖 邓立宁 邓元锋 武汉市荆江房地产开发有限公司 郭宝田 上述股东关联关系或一致行动的说 明 股东性质 境内非国有法 人 境外法人 国有法人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内非国有法 人 境内自然人 持股比例 （％） 25.34 2.46 1.42 0.83 0.67 0.63 0.54 0.49 0.45 0.45 15,107 持股总数 28,187,647 2,737,106 1,581,041 920,437 746,500 701,256 600,000 541,956 503,100 500,000 持有有限售条 件股份数量 22,624,922 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 质押或冻结 的股份数量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

内容: 单位：股

内容: 1,581,041 人民币普通股 920,437 人民币普通股 746,500 人民币普通股 701,256 人民币普通股 600,000 人民币普通股 541,956 人民币普通股 人民币普通股 503,100 500,000 人民币普通股 公司前 10 名股东中：未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也 未知是否属于一致行动人。 公司前 10 名无限售条件股东中：未知其他股东相互之间是否存在 关联关系，也未知是否属于一致行动人。

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内容: 说明： 1、本报告期内，持有 5%以上公司股份的股东广州海印实业集团有限公司因股权分置改 革代垫对价股份的偿还，导致持股变动，其持股数由 21,266,070 股增加至 28,187,647 股， （详见公司 2007 年 6 月 26 日披露的 2007-13 号《广东海印永业（集团）股份有限公司关于 公司股东持股变动情况的公告》），占公司总股本的 25.34%，为公司第一大股东。 2、公司无战略投资者配售股份及一般法人配售股份。

内容: （二）公司控股股东情况 公司名称：广州海印实业集团有限公司 法人代表：邵建明 成立日期：1996 年 4 月 30 日 注册资本：100,000,000 元人民币 主营业务：专业市场的开发经营；商业物业的开发经营；炭黑及高岭土系列产品的制造 和销售。 （三）公司实际控制人情况 自然人姓名：邵建明、邵建佳、邵建聪 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业投资、经营、管理 最近五年内职务： 邵建明先生，自 1996 年起至今任广州海印实业集团有限公司董事长、总裁，自 2003 年 9 月起任本公司董事长。现任的主要社会职务有广东省第十一届人大代表、广州市越秀区第 十三届政协副主席、广东省人民检察院人民监督员、广东省足球协会会长、广东省工商业联 合会副主席、广东民营企业商会监事长、广州市工商业联合会副主席、广州市青年联合会副 主席、广州市民营企业商会会长、广州市越秀区工商业联合会主席、广州市越秀区私营企业 协会会长等。 邵建佳先生，自 1996 年起至今任广州海印实业集团有限公司董事副总裁，现任的主要 社会职务为广州市越秀区人大代表。

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内容: 邵建聪先生，自 1999 年起至今任广州海印实业集团有限公司董事；2003 年 2 月起任本 公司副总经理兼财务总监，2003 年 9 月起至今任本公司董事总经理；现任的主要社会职务 有广东省茂名市政协常委、中国橡胶工业协会炭黑分会副理事长、广东省青年联合会委员、 广东省茂名市青年联合会副主席、广东省茂名市青年企业家协会会长等。 公司的实际控制人为邵建明先生、邵建佳先生、邵建聪先生，三人之间的关系为兄弟。 （四）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （五）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 邵建明 邵建佳 邵建聪 （六）其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东 报告期内公司没有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。

内容: 海印集团

内容: 海印股份

内容: 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事、高级管理人员情况

内容: 姓名 邵建明 邵建聪 陈文胜 孙绍德 顾乃康 杨 岚 曾 伟 罗伶芝 何兰英 周 斌 陈英贤 潘 尉 职务 董事长 董事总经理 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事长 监事 监事 副总经理 董事会秘书 性 别 男 男 男 男 男 女 男 女 女 男 男 男 年 龄 45 40 38 62 43 39 39 55 54 39 46 31 任期起始日期 2006 年 9 月 2006 年 9 月 2006 年 9 月 2006 年 9 月 2006 年 9 月 2006 年 9 月 2007 年 4 月 2006 年 9 月 2006 年 9 月 2006 年 9 月 2007 年 4 月 2006 年 9 月 任期终止日期 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 2009 年 9 月 年初持股 数（股） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 年末持股 数（股） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 变动 原因 -

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内容: 在股东单位任职的董事、监事

内容: 姓名 邵建明 邵建聪 陈文胜 罗伶芝 何兰英 任职的股东名称 广州海印实业集团有限公司 广州海印实业集团有限公司 广州海印实业集团有限公司 广州海印实业集团有限公司 广州海印实业集团有限公司 在股东单位 担任的职务 董事长、总裁 董事 监事 财务部副总监 财务部高级经理 任职期间 1999 年 5 月至今 1999 年 5 月至今 1999 年 5 月至今 1999 年 5 月至今 1999 年 5 月至今 是否领取报酬、 津贴（是或否） 是 是 是 是 是

内容: 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况 1、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 邵建明先生，工商管理硕士。曾任观绿时装公司副经理，海印电器总汇经理，广州市东 山区海印商业发展有限公司、广州市海印商业发展有限公司董事长总经理、公司第四届董事 会董事长，现任广州海印实业集团有限公司董事长、总裁，公司董事长。现任的主要社会职 务有广东省第十一届人大代表、广州市越秀区第十三届政协副主席、广东省人民检察院人民 监督员、广东省足球协会会长、广东省工商业联合会副主席、广东民营企业商会监事长、广 州市工商业联合会副主席、广州市青年联合会副主席、广州市民营企业商会会长、广州市越 秀区工商业联合会主席、广州市越秀区私营企业协会会长等。 邵建聪先生，工商管理硕士。现任广州海印实业集团有限公司董事，公司董事总经理兼 财务总监。曾任公司第四届董事会董事总经理。主要社会职务有广东省茂名市政协常委、中 国橡胶工业协会炭黑分会副理事长、广东省青年联合会委员、广东省茂名市青年联合会副主 席、广东省茂名市青年企业家协会会长等。 陈文胜先生，工商管理硕士，现任广州海印实业集团有限公司监事、广州市流行前线商 业有限公司总经理、广东海印缤缤广场商业有限公司总经理、广州潮楼商业有限公司总经 理、广州少年坊商业有限公司总经理、公司董事。曾任公司第四届董事会董事。主要的社会 职务有广州市越秀区人大代表、广东省个体劳动者直属协会副会长、广东设计师协会副主 席、广州市服装行业协会常务理事、副会长等。 孙绍德先生，教授级高级工程师，毕业于北京石油学院炼油系。1985 年 4 月至 1990 年 8 月任中石化齐鲁胜利炼油厂厂长；1990 年 8 月至 1991 年 6 月任中石化齐鲁生产部副部

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内容: 长、齐鲁国际事业公司总经理；1991 年 6 月至 2005 年任中国石油化工股份有限公司茂名分 公司副经理；现任公司董事。曾任公司第四届董事会董事。 顾乃康先生，博士学位。1991年于中山大学管理学院获经济学硕士学位；1998年于中山 大学管理学院获管理博士学位。现任中山大学管理学院教授；兼任广东省中青年经济学会常 务理事、广东省国际经济学会理事，中国管理科学研究院兼职研究员、广东广业资产经营公 司等多家企业的决策顾问。主要的研究领域为企业战略与国际化经营、企业财务管理与国际 理财，以及现代企业理论。主持和参与国家自然科学基金、国家哲学与社会科学规划基金以 及省级科研项目10多项，还主持与参与多个企业的管理咨询课题。先后在核心刊物上发表战 略、管理、金融和财务方面的学术论文40多篇。曾作为访问学者出访美国、香港、澳门等国 家与地区，并进行讲学与学术交流。被收入《中华人物辞海（当代文化卷）》等多种人物辞 典。现任公司独立董事。曾任公司第四届董事会独立董事。 杨岚女士，审计师，注册会计师，注册评估师，注册税务师。毕业于南京审计学院审计 系；1999 年至 2000 年任立信会计师事务所副所长；2000 年至 2002 年任珠海立信合伙会计 师事务所合伙人；2002 年至 2004 年任上海立信长江会计师事务所珠海分所所长；2005 年起 任广东立信长江会计师事务所主任会计师，珠海中广信税务师事务所有限公司董事长。兼 任：力合股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。曾任公司第四届董事会独立董事。 曾伟先生，会计师、经济师，硕士研究生毕业，博士研究生在读。1999年毕业于暨南大 学会计系。1991年至1994年任广东发展银行、法国兴业银行广州分行信贷业务经理；1994年 至2000年任广州发展实业控股集团股份有限公司业务经理、子公司财务部经理；2000年至 2003年任中国证监会广东证监局干部；2003年至2005年任广州南沙资产经营有限公司财务总 经理助理；2005年至今任广州南沙泰山石化发展有限公司财务总监。现任公司独立董事。 罗伶芝女士，1989 年至 1999 年 4 月任广州市东山区海印商业发展有限公司财务总监， 1999 年 5 月起任广州海印实业集团有限公司财务会计部副总监。现任公司监事长。曾任公 司第四届监事会监事长。 何兰英女士，1989 年至 1999 年 4 月，任广州市东山区海印商业发展有限公司财务副总 监，1999 年 5 月起任广州海印实业集团有限公司财务会计部高级经理。现任公司监事。曾 任公司第四届监事会监事。

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内容: 周斌先生，1990 年 7 月起在公司工作，2005 年 5 月起任广东海印永业（集团）股份有 限公司工会主席。现任公司监事。 潘尉先生，1999 年毕业于广州大学，秘书与公共关系专业。1999 年至 2003 年 8 月任广 州海印实业集团有限公司秘书，2006 年 7 月起任公司总经理助理。现任公司董事会秘书。 曾任公司第四届董事会秘书。 2、在其他单位任职情况

内容: 姓名 陈文胜 顾乃康 杨 曾 岚 伟 其他单位名称 广东海印缤缤广场商业有限公司 广州市流行前线商业有限公司 广州潮楼商业有限公司 广州儿童公园少年坊 中山大学管理学院 广东立信长江会计师事务所 珠海中广信税务师事务所 力合股份有限公司 广州南沙泰山石化发展有限公司 担任的职务 总经理 教授 所长 所长 独立董事 财务总监 是否领取报酬津贴 是 是 是 是

内容: 三、年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况

内容: 类别 姓名

内容: 邵建明 在公司领取 报酬及董、 监事津贴的 董 事 、 监 事、高管 邵建聪 陈文胜 周 斌 潘 尉 陈英贤 孙绍德 不在公司领 取报酬在公 司领取董、 监事津贴的 董事、监事 顾乃康 杨 岚 曾 伟 罗伶芝 何兰英

内容: 单位：人民币 万元

内容: 备注

内容: 职务

内容: 董事长 董事总经理 董事 监事 董事会秘书 副总经理 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事

内容: 在公司领取 的报酬总额

内容: 在公司及公司控股股东单位领取报酬，在公 司和子公司领取董事津贴。 在公司领取报酬，在公司和子公司领取董事 津贴，不在公司控股股东单位领取报酬。 在公司领取董事津贴，在公司控股股东单位 领取报酬。 在公司领取报酬，不在公司领取监事津贴。 在公司领取报酬，不在公司领取津贴。 在公司领取报酬和在子公司领取津贴。

内容: 四名董事仅在公司领取董事津贴，不在公司 控股股东或关联企业领取其他报酬和津贴。 在公司领取监事津贴，在公司控股股东单位 领取报酬。 在公司领取监事津贴，在公司控股股东单位 领取报酬。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为：160.86 万元。 公司尚未实施股权激励，报告期内，无董事、监事及高级管理人员持有公司股票期权或 限制性股票。

内容: 四、报告期内离（聘）任董事、监事及高级管理人员姓名及离（聘）任原因 2007 年 3 月 8 日，袁素杰先生因工作繁忙，无法全面兼顾上市公司事务，辞去独立董事 职务； 2007 年 3 月 8 日，经公司第五届董事会第三次会议审议通过，聘任陈英贤先生为公司副 总经理； 2007 年 4 月 26 日，经公司 2006 年度股东大会审议通过，增补曾伟先生为第五届董事会 独立董事。

内容: 五、公司员工的数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数情况。 本公司现有在职员工 337 人（不含内退、富余人员 11 人），离退休人员 386 人。 根据其专业分工，受教育程度和职称的不同可分类如下（不含内退、富余人员）：

内容: 类别 生产人员 专 业 构 成 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 度 教 育 程 本科以上 大专与中专 中小学 类别 人数（人） 241 9 23 6 57 15 63 259 占总人数的比例（%） 72 3 7 2 17 4 19 77

内容: 本公司参照国家及地方政府的规定，已为所有员工办理了职工养老保险、职工失业保 险、职工工伤保险和医疗保险。本公司现有退休职工 383 人，本公司退休职工参加了社会 统筹。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第五节 公司治理结构

内容: 一、公司治理的实际情况 报告期内，公司严格遵照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》和广东证监局、深圳证券交易所的相关文件要求，对照《公司法》、《证券法》等有 关法律、行政法规、部门规章，对公司的治理情况进行了全面认真的自查，对查找出的问题 制订了明确的整改计划，广泛接受监管机构、投资者和社会公众的意见和建议，切实进行整 改，不断提高公司治理水平。 公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》以及等规章制度。在报告期内，公司根据中国证监会要求，进一步修订完善了 《公司章程》、《总经理工作细则》、《公司投资决策制度》，建立了《重大信息内部报告 制度》、《信息披露管理制度》、《接待和推广工作制度》、《公司内部审计制度》。 (一)关于股东大会： 公司通过不断完善公司《章程》中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其是 中小股东充分行使其平等权利；在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股东大会的时 间、地点及投票方式的选择上，能够做到让尽可能多的股东参加会议；公司的关联交易能够 从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露。 (二)关于控股股东与上市公司关系： 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作。 (三)关于董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构 成符合法律、法规的要求；公司在董事会之下设置战略、审计、薪酬与考核三个专门委员 会，并相应制订了《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董 事会薪酬与考核委员会议事规则》，从而基本建立了符合上市公司要求的公司治理结构。公 司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，以认真负责的态度出席董事会会议和股东 大会；能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，知晓作为董事的权利、义务和责任。

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内容: (四)关于监事与监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制订了《监事会议事 规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (五)关于绩效评估和激励约束机制： 本公司中层管理人员全部实行竞聘上岗和末位淘汰制；经理人员聘任按照公开、透明原 则；董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核与测评，年末由薪酬考 核委员会进行考核评定，并确定其报酬情况；将按照有关部门出台的股权激励的有关政策， 与股东沟通，在征得有关部门批准后，适时推出股权激励方案，以进一步提高公司中、高管 的工作积极性，从而提高公司的管理水平和盈利水平。 (六)关于相关利益者： 公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权 利，重视与利益相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法 律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详 细资料和股份的变化情况；公司已制订《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》 和《接待和推广工作制度》，在公司网站上建立投资者管理专栏，力求创建更好的投资者沟 通平台。

内容: 二、独立董事履行职责情况 (一)独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 顾乃康 杨 岚 曾 伟 袁素杰 报告期内应出席董事 会次数 10 10 9 1 亲自出席（次） 10 10 9 0 委托出席（次） 0 0 0 1 缺席（次） 0 0 0 0

内容: 注：袁素杰先生已于 2007 年 3 月 8 日辞去独立董事职务。2007 年 4 月 26 日，经公司 2006 年度股东 大会审议通过，增补曾伟先生为第五届董事会独立董事。

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内容: 报告期内，公司独立董事均能够按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》及其它规定和《公司章程》的要求，认真履行了独立董事职责，对公司及全体 股东尽诚信与勤勉义务。独立董事熟悉公司的业务及经营情况，勤勉尽责，任职期间除特殊 原因外均按时参加了在报告期内的董事会会议。独立董事能及时了解、遵守有关法律、法 规、规范性文件和公司章程的要求，参与公司的重大投资、关联交易及重要人事任免等决 策，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司的整体利益及中小股东的合法利益，促进 了董事会决策的科学性和客观性，为公司的健康发展起到积极作用。 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对董事会各项议案及其他事项均没有提出异议。

内容: 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义 务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资 产、机构和业务方面做到“五分开”。具体情况如下： (一)业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、自主开展生产经 营活动的资产、人员、机构等业务开展所需的必备条件、能力。 (二)人员分开方面：本公司已实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控股股东单 位双重任职情况；无财务人员在关联公司兼职情况。 (三)资产完整方面：本公司拥有完整、权属清晰的资产。 (四)机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立；有功能完善、独立运 作的董事会、监事会、公司经营层、控股子公司、公司各职能部门，控股子公司在公司经营 层的领导下根据其职责独立开展工作。 (五)财务分开方面：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系；具 有规范、独立的财务会计制度和对各子公司的财务管理制度；在银行有独立的帐户，未与控 股股东共用一个银行帐户，一直独立依法纳税。 四、本公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控 制指引》等法规性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步修订了《公司章程》、

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内容: 《总经理工作细则》、《公司投资决策制度》，建立了《重大信息内部报告制度》、《信息 披露管理制度》、《接待和推广工作制度》、《公司内部审计制度》等在内的详细内控制度 文件，提高公司的治理和规范运作水平，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为 公 司 的 长 远 发 展 奠 定 了 坚 实 的 基 础 。 （ 详 见 公 司 于 2008 年 3 月 25 日 在 巨 潮 网 （http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《内部控制自我评估报告》）

内容: 五、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年度报 告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （一）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原 则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （二）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司 内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （三）2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》及公司内部控制制度 的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部 控制的实际情况。

内容: 六、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了《公司重大信息内部报告制度》、《信息 披露管理制度》、《接待和推广工作制度》、《公司内部审计制度》等一系列公司内部控制 管理制度，公司内部控制制度较为健全完善，形成了较完整严密的公司内部控制制度体系。 上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交 易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了 公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

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内容: 七、报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内,公司在员工的考核、绩效挂钩、奖惩方面虽然已制订了薪酬考核办法，对员 工也进行了奖惩挂钩，实施了绩效考核，但在激励的方式和奖惩的力度上还不够，仅靠目前 的激励办法还不能够充分地调动公司管理人员和核心员工的积极性，这种考核方式没有与公 司的长远发展挂钩，不利于强化公司管理人员、股东之间的共同利益。公司将按照有关部门 出台的股权激励的有关政策，与股东沟通，在征得有关部门批准后，适时推出股权激励方 案，希望通过股权激励方案，进一步提高公司中、高管的工作积极性，从而提高公司的管理 水平和盈利水平。

内容: 第六节 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了四次股东大会：2006 年度股东大会、2007 年第一次临时股东 大会、2007 年第二次临时股东大会、2007 年第三次临时股东大会，具体内容如下：

内容: 会议 届次

内容: 2006 年度 股东大会 2007 年第 一次临时 股东大会 2007 年第 二次临时 股东大会 2007 年第 三次临时 股东大会

内容: 会议通 知日期

内容: 会议召 开日期

内容: 会议召 开地点

内容: 茂名市双山三路 99 号茂名国际大酒店 12 楼会议室 广州市天河区天河 路 586 号总统大酒 店五楼会议厅 广州市天河区天河 路 586 号总统大酒 店五楼会议厅 广州市天河区天河 路 586 号总统大酒 店五楼会议厅

内容: 会议决议公告刊 登的报纸

内容: 《中国证券报》 《证券时报》 《中国证券报》 《证券时报》 《中国证券报》 《证券时报》 《中国证券报》 《证券时报》

内容: 会议决议公告刊 登的日期

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第七节 董事会报告

内容: 一、报告期内整体经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 报告期内，公司在董事会的领导下，公司认真按照“稳固炭黑、发展高岭土”和“迅速 做强做大公司业务”的战略进行部署。其中，高岭土业务由控股子公司茂名高岭科技有限公 司开展，炭黑业务由公司本部开展。在高岭土业务方面，公司加强生产现场和产品质量管 理，严格控制生产成本，通过工艺技术研究和技术改造提升生产效率，取得了广东省“产、 学、研”资金的支持，同时，开展环保综合治理，做好废浆的回收，实现了达标排放、安全 环保。在销售上，虽然公司面临市场竞争非常激烈，但公司销售部门千方百计稳定老客户， 加大力度开拓市场，加强物流管理，努力降低运输成本，最终超额完成了公司下达的全年销 售任务。在炭黑业务方面，公司贯彻以“质量”及“成本”两大主题，以“安全、稳质、优 质、低耗、高产”为目标，在提高生产效率和改善产品品质，强化成本内控管理方面工作取 得一定成效，同时完成生产及建设 2 万吨/年湿法硬质炭黑生产线及 3,000kwh 余热发电配套 工程项目的任务。销售方面，充分利用地处广东的地理位置优势，积极开发海外出口市场； 坚持以销售为龙头，继续深化开发大客户和差异化销售策略，扩大国内销售量，降低因国家 取消出口退税所带来的影响；加强品牌建设，提高销售人员素质，提供专业的售后服务，实 现利润持续增长。 报告期内，公司生产高岭土15.38万吨，销售高岭土15.59万吨，产销率101%；生产炭黑 4.39万吨，销售炭黑4.39万吨，产销率100%。 报告期内，公司实现营业收入41,257.14万元，较上年同期增长23.47%；营业利润 3,979.83万元，较上年同期增长37.82%；净利润2,921.95万元，较上年同期增长30.91%。 2、公司主营业务范围及其经营状况 （1）主营业务范围 公司主营业务范围是从事高岭土系列产品的制造和销售、炭黑系列产品的制造和销售、 油品的贸易以及利用炭黑尾气进行余热发电。 （2）主营业务经营状况 1)公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

内容: 单位：人民币元

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内容: 分行业 其他橡胶制品业 电力 非金属矿采选业 其中：关联交易金额

内容: 主营业务收入

内容: 占主营业务收入的 比例

内容: 主营业务利润

内容: 占主营业务利润 的比例

内容: 2）主营业务收入按地区分类

内容: 单位：人民币万元

内容: 3）主营业务按行业或产品分类

内容: 主营业务分行业情况 分行业或分产品 其他橡胶制品业 电力 非金属矿采选业 营业收入 营业成本

内容: 营业收入比 营业成本比 营业利润率 营业利润率(%) 上年增减 上年增减 比上年增减 （%） （%） （%）

内容: 主营业务分产品情况

内容: 4）占营业收入及营业利润总额 10%以上的主要业务有关指标

内容: 业务

内容: 炭黑系列产品 高岭土系列产品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业利润率(%)

内容: （3）营业收入变动的原因分析 1）高岭土业务

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内高附加值主产品高岭土干粉产、销量增长，是营业收入增长的主要原因。在生 产上，公司报告期内通过技改提高生产效率，使得高岭土产量比上年同期增长 34.87%；在 销售上，公司在稳定原有客户的基础上，积极开拓了两个销量 10,000 吨以上的大客户，最 终使得公司全年销量同比增长 38.95%。 2）炭黑业务 炭黑的营业收入增长主要是报告期内加强生产管理和销售管理，同时新增了一条 2 万 吨/年湿法硬质炭黑生产线，产量和销量上涨。2007 年炭黑产量同比增长了 29%，公司销售 团队通过不断开拓市场，不但消化了出口量减少的影响，也将新增产量销售了出去,销量同 比增长 20.58%。 利用炭黑尾气进行余热发电量同比增长 49.47%，主要是新建了一条 3,000kwh 余热发电 机组，第四季度的发电量增加较多，是发电收入增长的主要原因。 （4）营业成本变动的原因分析 随着公司高岭土和炭黑产、销量的增加，公司营业成本也随之增长，但单位成本下降呈 现出下降的趋势，因此，营业成本的增长幅度低于销售收入的增长幅度。 （5）营业利润变动的原因分析 公司营业利润增长，是由于营业成本低于营业收入的增长幅度，特别是高岭土产业， 营业成本低于营业收入 11.36%的增长幅度。而高岭土上半年使用了燃烧油燃烧供热，燃烧 油价格高，公司后经过对加热系统的改造，将原来的燃烧原料由油改为煤，导致成本降低。 （6）主要供应商、客户情况 报告期公司前五名供应商采购金额合计 13,413 万元，占公司年度采购总额的 41.93 %；公司前五名客户的销售收入金额合计 18,492 万元，占公司年度销售收入的 44.82 %。 （7）主营业务盈利能力说明 报告期内公司公司主营业务结构未发生变化，总体经营状况良好。销售量、销售收入和 利润、税金指标都创造了历史新高，但过程中也出现了问题和困难。一是高岭土产业通过技 改产量扩大，但自有矿山的采矿量无法满足生产，通过外购部分高岭土矿补充，外购的高岭 土成本较高，生产的产品销售利润较低，也影响了效益的最大化；二是炭黑产业 2007 年 7 月 1 日以后国家取消了出口退税，出口量和出口产品的效益大幅度下滑；三是炭黑产业原料

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内容: 油全年呈上涨趋势，而整体出口产品销售量的下降，产品内销量加大，市场竞争激烈，造成 公司产品的销售价格无法随油价上涨而上涨，内销产品的效益也较低。 （8）报告期公司资产构成的变化及原因

内容: 本报告期 报表项目 金额

内容: 上年度期末 金额

内容: 占总资产 比重（%）

内容: 占总资产 变动幅度（%） 比重（%）

内容: 19 减少 2 个百分点

内容: 变动原因

内容: 应收账款增长小于总 资产增长

内容: 应收账款 预付款项 其他应收款

内容: 减少 0.5 个百分点 减少 0.36 个百分点 主要原因系本期新增 一条 2 万吨炭黑生产 增加 2.24 个百分点 线，期末原料油和库 存商品库存增加所致 系本期新增一条 2 万 减少 2.6 个百分点 吨炭黑生产线和余热 发电机组 增加 0.8 个百分点 年度内置换了中行长 期贷款，转为短期借 款，同时，公司新项 目投产后，补充了流 动资金借款 年初一年内到期长期 借款经重组后延长了 还款期

内容: 存货

内容: 固定资产 在建工程

内容: 短期借款

内容: 增加 9 个百分点

内容: 长期借款

内容: 增加 8 个百分点

内容: （9）税费情况

内容: 报表项目 销售费用 2007 年金额

内容: 变动幅度（%）

内容: 公司的销售收入的增加，相应的销 售费用增加

内容: 管理费用

内容: 主要系本年固定资产修理费 等后续支出于管理费用中核 算，加之本期公司进行非公 开发行股票收购大股东优质 资产支付中介服务费及管理 人员工资增加所致。

内容: 母公司享受国产设备投资抵免企业 所得税，减少了报告年度的所得税 费用

内容: 财务费用 所得税

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （10）公司现金流量情况

内容: 报表项目 经营活动产生的现金 流量净额 投资活动产生的现金 流量净额 筹资活动产生的现金 流量净额 2007 年金额

内容: 变动原因 收到的货款主要是银行承 兑汇票 本期新增一条 2 万吨炭黑 生产线 银行借款增加

内容: 3、公司主要子公司的经营情况及业绩分析 公司拥有一家持股 87.91%的企业，即茂名高岭科技有限公司，其注册资本 7,151.06 万 元。2007 年度，该公司生产高岭土 15.38 万吨，实现主营业务收入 14,997 万元，主营业务 利润 7,206 万元，净利润 2,729 万元。2007 年末，该公司的总资产 17,803 万元，净资产 9,753 万元。 茂名高岭科技有限公司是广东省高新技术企业，属于非金属矿物制品业，以生产造纸用 系列高岭土产品为主，其中 MMO1 超细高岭土项目纳入国家火炬计划，公司的“六角牌”产 品商标被认定为广东省著名商标。 报告期内，茂名高岭科技有限公司在生产方面加强了生产现场和产品质量管理；抓好设 备管理，严格控制生产成本；通过工艺技术研究和技术改造，提升生产效率，并争取到省 “产、学、研”资金的支持；重视资源的开采利用，做好废浆的回收，充分利用有限的资 源，节能降耗，以创新求发展；重视安全生产和建立安全检查巡视制度，实现了安全生产； 环保方面围绕“达标排放，提高以环保养环保”的目标开展工作，有计划地开展环保综合治 理，实现了达标排放、安全环保。 面对市场竞争，公司加强技改以提高生产效率，努力降低成本，同时还充分利用拥有的 资源、交通运输优势，通过加强物流管理，努力降低运输成本，在原材料供应工作方面，做 好材料的招标采购工作，降低材料的采购成本。此外，在稳定老客户的基础上，积极开拓市 场，开发实力雄厚的大客户。经过多方面努力，公司最终超额完成了全年销售任务。

内容: 4、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主体。

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内容: （二）本公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势 1）高岭土行业 高岭土行业属于资源性行业，高岭土产品主要用于陶瓷、造纸、油漆行业，造纸行业是 高岭土的第二大消费领域。我国造纸工业发展迅猛，并且以每年大于 10%的速度在增长。现 在我国纸张的生产量和消费量均为世界第二位（美国第一）。国内造纸业使用的高岭土主要 由美国、巴西和我国广东茂名地区的高岭土厂供应。造纸业发展迅速，规模不断扩大，对高 岭土的需求量不断增加，目前国内每年要从美国、巴西进口造纸用的高岭土约 50 万吨。我 公司的 MM01 产品质量能与进口媲美，被国内造纸厂广泛使用。由于我公司的 MM01 产品的产 能较小，远未满足市场的需求，公司新建年产 5 万吨的超细土生产线，正是迎合市场的需 求，预计 08 年 4 月底试产。另外，出口市场的前景广阔，日本、韩国的造纸业也大量进口 高岭土。 陶瓷业对高岭土的需求也不断扩大，由于前几年陶瓷用高岭土主要从清远、潮州地区供 应，但由于上述两地区的资源枯竭，使陶瓷高岭土供应出现紧张，目前陶瓷高岭土主要从茂 名、北海地区供应。因此，扩大陶瓷高岭土的产能非常必要，公司将积极配合控股股东广州 海印实业集团有限公司在北海的发展项目（北海高岭科技有限公司的高岭土项目），以迎合 市场的需求。 2）炭黑行业 ①炭黑产能不断发展 近年来，我国的汽车工业、轮胎工业的快速发展，拉动了橡胶、轮胎行业的发展。炭黑 产品销售客户主要是轮胎企业，因此汽车和轮胎行业的发展，推动了炭黑产业的发展，促进 了近几年炭黑产能的飞速扩展。目前炭黑产业已经进入成长期。随着汽车工业发展的要求出 发，子午胎发展的空间较大，预计未来炭黑发展的质量要求越来越高，发展的空间也越来越 大。但原料油价格的不断上升也导致公司成本的不断加大，同时出口退税政策的取消也导致 国内市场竞争更趋激烈。 ②行业结构不断调整

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内容: 随着经济的不断发展，产品质量和环保要求越来越高，企业打造品牌成为趋势，发展规 模、降低成本是企业更具竞争力而努力的方向。因此，将有大量的小型、陈旧、不符合环保 要求的炭黑装置将不断被淘汰，高产能、新工艺生产设备将在有规模、资金充足的企业不断 建设投产，上规模的炭黑企业优势越来越明显，发展机遇更大，市场竞争力更强。 （2）面临的市场竞争格局 1）高岭土行业 茂名高岭科技有限公司生产的高岭土产品主要应用于造纸行业，特别是在高档涂布造纸 方面，茂名高岭科技有限公司的产品在国内同行间尚无竞争对手，主要竞争对手为美国、巴 西的造纸涂料高岭土企业。因近年来燃料价格及运输费用的大幅提升，给国外高岭土生产企 业带来很大的成本压力，与之相比，茂名高岭科技有限公司的产品虽然在质量上与进口最优 产品尚有一定差距，但仍可满足高档涂布造纸的需求，且在产品价格上茂名高岭科技有限公 司极具竞争优势。 公司竞争优势主要体现在以下几个方面： A、成本优势。本公司所拥有的高岭土资源主要为单片状结构高岭土(石)，其经公司成 熟工艺处理即可直接应用于造纸涂料，加工成本相对稍低，附加值较高，利润较高。 B、经验优势。经过近 20 年的不断发展，茂名高岭科技有限公司已经从一个小作坊企业 逐步发展成为目前国内最大的造纸涂料高岭土产品生产企业，同时也造就了一批高素质的员 工队伍，培养了一批富有战斗力且掌握高岭土资源开发及深加工核心技术的人才队伍，积累 了丰富的实践经验。目前，公司的造纸涂料高岭土产品在高车速涂布造纸上成功地替代了进 口产品，受到了全球第三大涂布造纸企业－芬欧汇川（UPM）的青睐，并且公司产品在欧洲 市场上也得到了认可，公司规模效应和品牌效应逐渐形成。 C、资源优势。公司所在茂名地区是我国著名的造纸用高岭土资源集中地区，此外，公 司将积极配合控股股东广州海印实业集团有限公司开展北海的高岭土业务。因此，公司在高 岭地资源方面拥有较大的优势和发展空间。 除上述优势外，公司亦面临一定的压力。随着企业规模的不断扩大，特别是北海高岭土 业务实施后，公司急需培养大量的合格技术人才，以适应逐渐激烈的市场竞争。此外，由于 公司的装备比较先进，基础投入较大，财务成本较同行相对偏高等原因，短期内会在一定程 度上降低公司竞争优势。

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内容: 2）炭黑行业 本公司炭黑业务规模目前在全国属于中等规模，但公司有其独特的竞争优势，主要体现 在以下几个方面。 管理优势。公司机制灵活，创立了符合自身情况的有效的管理模式，充分利用各种激励 机制，使管理者与广大员工的利益与公司业绩挂勾，极大的提高了工作效率。同时公司还充 分利用独特的企业文化，提高员工的忠诚度，并在公司内部形成了一支敬业、创新的生产经 营团队，这也是公司最为核心的竞争优势。 区域优势。本公司属华南唯一一家规模较大的炭黑厂，从区域上占有华南地区近距离供 货的优势。目前，华南地区炭黑需求量已达到 30 万吨/年以上，并且需求量也在逐年增长。 另一方面，本公司位于华南油城—茂名石油化工基地，茂名乙烯工业公司 100 万吨/年乙烯 的生产能力，保证了公司生产原料乙烯焦油供应。 运输优势。公司所在地离茂名水东港仅 40 公里，距离湛江港口约 120 公里，海上运输 便利。公司拥有厂内铁路专线和装卸货台，厂内铁路与三茂铁路段和柳局铁路段相接，铁路 运输亦便利。此外，公司附近有沿海高速、广湛高速、阳茂高速、茂湛高速等高速公路，公 路交通也非常便利。海运和铁路、公路等运输优势，降低了公司的相关成本。 虽然拥有上述优势，公司亦存在不足之处： 规模小，产能小。目前公司产能小，仅有 5 万吨/年的生产能力，未能形成规模经济， 与江西黑猫炭黑股份有限公司、台湾中橡公司、苏州宝化炭黑有限公司等龙头企业还有较大 的差距。 设施老化。公司历史包袱沉重，折旧成本较高，在一定程度削弱了公司的竞争力。 研发投入不足。公司研发投入相对较少，专业技术人才较少，自主创新的能力尚有不 足。高附加值、高档产品市场竞争不足。 远离煤焦油供应市场，煤焦油为原料生产的产品成本受运输成本影响较大，价格竞争处 于劣势。 2、公司发展战略 （1）高岭土行业 1）加大科技投入，提高产品质量

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内容: 由于公司的高岭土产品质量与进口产品相比仍然有差距，特别是粘浓度方面比进口产品 低，所以公司需要科技攻关，以有效提高产品质量，形成进口替代优势。 2）扩大产能，以扩大市场占有率 虽然我公司是国内高岭土行业的龙头，但公司的规模仍然较小，未能足以影响市场格 局，公司于 2008 年建设 10 万吨/年超细高岭土项目，正是为拓展市场需要。在扩大产能的 同时，也做好矿源的储备，寻找新的矿山。 3）开拓国际市场，以扩大产品的销售量，目前我公司正与韩国公司洽谈，预计今年下 半年将有部分产品出口到韩国。 （2）炭黑行业 公司的近期发展战略是实施差异化经营策略，不断完善、提升公司产品的销售服务，及 时调整价格策略，完善公司品牌，进一步提高公司在国内炭黑行业的竞争力；通过投资建设 原料油脱水装置，降低原料油损耗，改善脱水对环境的影响。 公司的长远发展战略：一是依托资本市场，通过市场运作和投资建设，做大做强炭黑产 业和高岭土产业，并适时发展具有更强竞争力的优势产业，促使企业规模越来越大，进一步 增强企业竞争力；二是引进技术人才，加大科研投入，提升企业品牌，调整产品结构，发展 具有核心竞争力的高附加值产品。 3、公司 2008 年的经营计划和主要目标 （1）2008 年工作思路：第一加强自主创新；第二结合节能降耗，加强环境保卫；第三 提高质量树立品牌，围绕这三方面工作落实措施，责任到人。 （2）全员参与，大力创新，控制成本，每半月发放部门任务完成进度信息单，督促部 门加强过程管理。 （3）进一步引进挖掘成熟高级专业人才，对初级人才通过招聘大学生进行培训，初级 人才加强与茂名学院、职业技术学院合作，为未来公司发展做好人才储备。 （4）完善品质保障体系建设，加强销售质量管理，提高市场竞争力。

内容: 4、为实现公司发展战略资金来源安排

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内容: 鉴于公司要实现董事会关于“迅速做强做大公司业务”的战略部署，未来要资金需求量 较大，公司将根据自身及未来发展的实际情况，研究制定多种渠道的资金筹措计划和资金使 用计划，保证公司健康、稳定发展。 5、公司可能面临的风险因素 （1）目前我国正处于市场经济高速发展时期，国家的各项经济政策及指导性意见对整 个经济运行、市场结构、市场供求关系和企业的经营活动都将产生较大的影响，特别是国家 的货币金融政策、产业发展政策、税收政策以及各项引导市场消费的倾向性措施产生的作用 尤为明显。公司现有的炭黑和高岭土矿产开发业务还受所处行业的行业政策以及环保、安全 生产的影响较大。 （2）公司是华南地区现有唯一制造炭黑的企业，产品亦主要销往华南地区，虽然公司 设备较先进，产品质量较稳定，有较明显的地域优势，且地域上邻近茂名乙烯工业公司，有 一定的原料供应优势，但生产规模偏小，产品与系列略显不足，历史包袱重，固定成本较 高。随着炭黑行业生产用原料油（乙烯焦油、煤焦油）价格大幅度波动且供应紧张，预计公 司炭黑生产原料油成本压力较大，且公司与国外大型炭黑企业相比在技术力量和资金相对比 较薄弱，公司面临一定的竞争压力。公司现有的高岭土业务方面，由于公司生产的高岭土产 品主要应用于造纸行业，竞争对手主要是国外同行，同时鉴于近年国内造纸业进行了结构性 调整，公司亦需要进行相应调整，同时积极扩大生产规模，开发新的高岭土资源，形成规模 竞争优势，提高市场占有率，从而提高公司的竞争力。

内容: 6、采取的对策与措施 公司继续坚持差异化经营策略，加强品质保障体系建设，进一步完善品牌建设，提高 市场竞争力。 加强采购管理，实行原材料招标采购，努力降低原材料成本。 加强设备管理，确保设备高负荷运行，提高开机率，提高产量，降低固定成本在产品 成本中的比例。 推进营销管理，采取灵活的定价措施，消化材料价格波动对公司效益的影响。

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内容: 强化环保意识，通过技术改造、环保设施投入，降低排污量，消除环保政策对公司的影 响。 推进人才引进和人才队伍建设，提升管理水平和技术水平，提升企业竞争力。

内容: （三）公司重大资产进展情况 2007 年 12 月 24 日，经公司第三次临时股东大会审议通过，公司决定采取定向发行股 份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司主要商业物业项目的决议，包括广 州潮楼商业有限公司、广州市流行前线商业有限公司、广州市海印广场商业有限公司、广东 海印缤缤广场商业有限公司、广东海印商品展销服务中心有限公司、广州市海印东川名店运 动城有限公司、广州市番禺海印体育休闲有限公司、广州市海印布料总汇有限公司、广州市 海印布艺总汇有限公司、广州市海印电器总汇有限公司和广州少年坊商业有限公司等 11 个 子公司 100%的股权。公司重大资产购买相关申请材料已经上报中国证监会，目前仍在审核 过程中，公司将根据相关要求及时进行信息披露。 根据广州海印实业集团有限公司在公司本次重大资产购买中的承诺，为消除同业竞争， 在北海高岭科技有限公司获得采矿权证后 6 个月内，公司将以现金或股份的方式收购其 100%股权（以经审计的净资产值作价），收购之前北海高岭科技有限公司不进行实质运营。 截止目前，北海高岭科技有限公司采矿权证的相关申请材料已经递交到主管部门并被正式受 理，采矿权证正在办理过程之中。 此外，公司本次重大资产购买中拟购买的部分企业用其物业为广州海印实业集团有限公 司的银行贷款提供了抵押担保或保证担保，该担保已经公司 2007 年第三次临时股东大会审 议通过。截止目前，前述担保已经由广州海印实业集团有限公司通过替换担保和偿还贷款方 式解除。

内容: 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 1、前次募集资金使用情况 经中国证监会“证监公司字[2000]111 号”文批准，公司于 2000 年实施了 2000 年度增 资配股方案，本次配股以公司 2000 年 8 月 24 日总股本 6,500 万股为基数，每 10 股配 3

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股，配股价为每股人民币 11 元，共向全体股东配售 9,169,666 股，扣除配股费用后实际募 集资金 95,994,169.49 元。截止 2000 年 9 月 14 日，全部募集资金已到位。延续到报告期内 的前次募集资金余额为 626.97 万元，报告期内没有发生项目资金的支出。 募集资金的实际使用情况与配股说明书的承诺对照表 单位：人民币 万元 承诺投资项目

内容: 1 2 2 万吨软质炭黑新工艺技改项目 尾气综合治理——余热发电项目

内容: 承诺投资

内容: 实际投资项目

内容: 实际投资

内容: 9,290.00 2 万吨软质炭黑新工艺技改项目 3,109.40 尾气综合治理——余热发电项目

内容: 2、实际投资项目进度及效益情况 (1)2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程项目的进度及效益情况。 该项目是国家经贸委批准的重点工程项目，项目共需总投资 9,290 万元。 该项目从 1998 年 7 月开始建设，利用首次发行募集资金投入 2,800 万元，又用配股募 集资金投入到该项目 6,445 万元，该项目累计投入 9,245 万元，已于 2001 年 6 月完成了 2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的建设，并转为固定资产。该项目投产后，当年增加 炭黑产量 6,000 吨，但由于受国内橡胶行业不景气及进口炭黑的冲击等不利因素影响，该项 目在投产初期未能发挥出预期的效益。直至 2004 年，该项目生产线产量达到 20,735 吨，开 始发挥效益；2005 年由于受另外一条生产线事故影响，该生产线产量降低至 16,000 吨； 2006 年生产能力再次达到设计产能，产量达到 20,500 吨；2007 年该生产线的产量已达到 22,500 吨。 (2)尾气综合治理——余热发电项目的进度和效益情况。 该项目是 2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的配套项目，是利用炭黑生产排出的 尾气进行回收燃烧发电。项目总投资 3,642.41 万元，可利用前次配股募集资金 3,109.4 万 元，差额 533 万元由企业自筹解决。截止本报告期末累计投入募集资金 2,527.43 万元用于 该项目，已完成了尾气发电项目——余热发电项目一期工程建设，建成了尾气收集、锅炉燃 烧、余热发电等装置，可满足目前实际生产炭黑量的尾气收集、发电需要，随着炭黑产量的 逐步加大，将建设第二期工程。由于投产初期，炭黑未能满负荷生产，影响了该项目的收 益。2004 年公司的炭黑生产达到 20,735 吨，利用尾气余热发电量达到 19,344,408 千瓦

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内容: 时；2005 年产量低，但发电量也达到 12,226,104 千瓦时，基本与产量相配比；2006 年原料 油多渠道供应，品质良莠不齐，导至尾气热值下降，尾气余热发电量 16,450,608 千瓦时； 2007 年发电量已达 19,441,176 千瓦时。 3、尚未投入的募集资金共计 626.97 万元全部存放在公司银行账户，用于计划投资项 目。

内容: （二）报告期内非募集资金投资的项目情况 （1）2007 年 4 月 26 日，经公司 2006 年度股东大会审议通过，公司将投资建设 2 万吨 /年湿法硬质炭黑生产线及 3,000kwh 余热发电配套工程项目，该项目于 2007 年 9 月 29 日通 过试生产和公司内部验收，生产产品性能检测结果达到工艺要求和国家标准，质量合格，性 能稳定。该生产线建成后，公司炭黑产能由原来每年 3 万吨扩大至 5 万吨，扩大了产能，提 高了公司的盈利能力和竞争力。 （2）2007 年 4 月 26 日，经公司 2006 年度股东大会审议通过，下属子公司高岭科技有 限公司投资建设 10 万吨/年超细高岭土项目，目前已动工建设。矿源为公司自有矿源，产品 销路面向国内的大型造纸厂。本项目总投资约 18,500 万元，预计 2008 年上半年投产，预计 该项目达产后，可贡献净利润 1,900－2,600 万元/年，预计该项目的投资回收期为七至九 年。

内容: 三、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开董事会议十次： 1、2007 年 3 月 8 日，公司召开了第五届董事会第三次会议，此次董事会决议公告刊登 于 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2007 年 4 月 16 日，公司召开了第五届董事会第四次临时会议，此次董事会决议公 告刊登于 2007 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2007 年 4 月 26 日，公司召开了第五届董事会第四次会议，此次董事会决议公告刊 登于 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

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内容: 4、2007 年 5 月 10 日，公司召开了第五届董事会第五次会议，应到董事七名，实际出 席会议七名。公司监事列席了此次会议，此次会议审议通过了《关于召开 2007 年第一次临 时股东大会的议案》。 5、2007 年 7 月 31 日，公司召开了第五届董事会第六次会议，此次董事会决议公告刊 登于 2007 年 8 月 2 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6、2007 年 8 月 21 日，公司召开了第五届董事会第七次临时会议，此次董事会决议公 告刊登于 2007 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7、2007 年 10 月 29 日，公司召开了第五届董事会第八次会议，应到董事七名，实际出 席会议七名。公司监事列席了此次会议，此次会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报 告》。 8、2007 年 10 月 31 日，公司召开了第五届董事会第九次临时会议，此次董事会决议公 告刊登于 2007 年 11 月 2 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 9、2007 年 11 月 21 日，公司召开了第五届董事会第十次临时会议，此次董事会决议公 告刊登于 2007 年 11 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 10、2007 年 12 月 3 日，公司召开了第五届董事会第十一次临时会议，此次董事会决议 公告刊登于 2007 年 11 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在报告期内严格按照《公司章程》及国家有关法律法规的要求，切实遵照股 东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议。 1、报告期内公司不进行利润分配，无公积金转增股本及配股情况。 2、公司 2007 年 5 月 28 日召开的 2007 年第 1 次临时股东大会审议通过了《关于向广州 市新凤农村信用合作社申请贷款的议案》，董事会按照股东大会决议，已做好相关贷款工 作。 3、公司 2007 年 8 月 21 日召开的 2007 年第 2 次临时股东大会审议通过了《关于为子公 司茂名高岭科技有限公司贷款提供信用担保的议案》及《关于修改公司章程的议案》，董事 会按照股东大会决议，已做好相关工作。 4、公司 2007 年 12 月 24 日召开的 2007 年第 3 次临时股东大会审议通过了《关于公司 采取定向发行股份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产的具体议案》

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内容: 等议案，董事会按照股东大会决议，已组织材料上报中国证监会，等待中国证监会行政许可 核准。

内容: （三）审计委员会的履职情况报告 1、董事会审计委员会工作情况 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公司董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1）认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的 北京兴华会计师事务所注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安 排； （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书 面审议意见； （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过 程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； （5）北京兴华会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议， 对北京兴华会计师事务所从事 2007 年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会 计报表以及关于下年度聘请审计机构的议案进行表决并形成决议。 2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 （1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见 我们审阅了公司财务部 2008 年 1 月 8 日提交的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资 产负债表、2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资 料。我们按照新《企业会计准则》等 38 项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资 料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制 予以了重点关注。 通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会 议纪要、公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，我们认为：公司所有交

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内容: 易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大 错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异 常关联交易情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公 司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后事项，以保证财务报表 的公允性、真实性及完整性。 （2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议 意见 我们审阅了公司财务部 2008 年 3 月 14 日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见 后公司出具的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东 权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 我们按照新《企业会计准则》等 38 项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资 料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制 以及资产负债表日期后事项予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，我们 认为：保持原有的审议意见，并认为公司已严格按照新企业会计准则处理了资产负债日期后 事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，在所有重大 方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 （3）审计委员会关于北京兴华会计师事务所从事 2007 年度审计工作的总结报告 我们审阅了公司财务部 2008 年 1 月 4 日提交的审计工作计划和转交北京兴华会计师事 务所的《总体审计策略》后，于 2008 年 1 月 5 日就上述“计划”和“策略”与北京兴华会 计师事务所项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该“计划”和“策略”制订详 细、责任到人，可有力保障 2007 年度审计工作的顺利完成。 北京兴华会计师事务所审计人员共 5 人（含项目负责人）按照上述审计工作计划约定， 分别于 2008 年 1 月 17 日陆续进场。其中，5 位审计人员于 2008 年 1 月 26 日完成纳入合并 报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运 用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持 续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实

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内容: 施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的 判断。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会各委员高度关注审计过程中发现的问 题，以电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通：1、所有交易是否均已记录，交易事 项是否真实、资料是否完整；2、财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求 及公司财务制度规定编制；3、公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了 资产质量；4、财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求 的遵守情况；5、公司内部会计控制制度是否建立健全；6、公司各部门是否配合注册会计师 获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于 2008 年 3 月 21 日出具了标 准无保留意见结论的审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计 工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符 合公司的实际情况。 （4）审计委员会关于 2008 年度审计工作及聘请财务审计机构的决议 广东海印永业（集团）股份有限公司董事会审计委员会于 2008 年 3 月 21 日上午 8：30 在广州市总统大酒店五楼会议厅召开会议。会议应到 3 人，实到 3 人。审计委员会全体委员 以签名表决方式一致同意通过了以下议案： 1、公司 2007 年度财务会计报告； 2、审计委员会关于北京兴华会计师事务所从事 2007 年度审计工作的总结报告； 3、鉴于北京兴华会计师事务所连续 12 年为公司财务审计机构，且该事务所在公司 2007 年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请北京兴华 会计师事务所为公司 2008 年度财务审计机构。

内容: （四）董事会下设的薪酬委员会的履职情况总结报告：

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内容: 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定公司董事、监事及高 管人员的考核标准，制定、审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述 考核标准及薪酬政策与方案进行考核。 董事会薪酬与考核委员会成员由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，主任委员由独立 董事担任。 本年度薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬情况进行了审核，经 审核认为，所披露的薪酬数据真实，公司为董事、独立董事、监事、高级管理人员所发放的 薪酬，符合规定。

内容: 四、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所审计，本公司 2007 年度实现归属于母公司所有者的合并净利 润 29,219,493.37 元，减去本年度计提盈余公积 4,783,297.79 元，加上年初未分配利润 29,139,383.06 元，本年度可供股东分配利润为53,575,578.64元。 公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2007 年末总股本 111,254,499 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 3 股并派发现金红利 0.34 元（含 税），预计该分配方案共分配股利 37,159,003 元，以 2007 年末总股本 111,254,499 股为基 数，向全体股东按每 10 股以资本公积金转增 2 股，共计转增股本 22,250,900 股。 本预案尚须提交 2007 年度股东大会审议。

内容: 五、注册会计师对公司控股股东及其它关联方资金占用情况的专项说明

内容: 北京兴华会计师事务所有限责任公司 关于对广东海印永业（集团）股份有限公司控股股东 及其他关联方资金占用情况的专项意见

内容: （2008）京会兴核字第 6-16 号

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司董事会：

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了广东海印永业（集团）股份有限公 司（以下简称“贵公司”）2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2007 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表 附注（以下简称“财务报表”），并于 2008 年 3 月 21 日签发了“（2008）京会兴审字第 6-16 号”标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了后附 的 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况 表”）。 编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我 们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2007 年度财务报表时所复核的会计资料和 经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司 实施于 2007 年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用 情况表所载资料执行额外审计程序或其他程序。 为更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应 与已审计的财务报表一并阅读。 本专项意见仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用, 不 适用于其他任何目的。

内容: 中国à北京兴华会计师事务所有限责任公司 地址：北京市阜城门外大街 2 号 万通新世界广场 706 室

内容: 注册会计师 注册会计师

内容: 胡

内容: 毅

内容: 刘志坚

内容: 二○○八年三月二十一日

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 附表： 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：万元

内容: 上市公 2007 年度占 占用方与上 2007 年 2007 年度占 2007 年度 2007 年 占用 非经营性 资金占用 司核算 用累计发生 市公司的关 期初占用 用资金的利 偿还累计 期末占用 形成 的会计 金额（不含 资金占用 方名称 联关系 资金余额 息(如有) 发生金额 资金余额 原因 科目 利息） 大股东及 其附属企 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 业 上市公司 的子公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 及其附属 企业 关联自然 人及其控 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 制的法人 其他关联 无 人及其附 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 属企业 总 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 往来 形成 原因 预付 往来 性质 经营性 往来 占用 性质

内容: 上市公 2007 年度往 往来方与上 2007 年 2007 年度往 2007 年度 2007 年 其它关联 资金往来 司核算 来累计发生 市公司的关 期初往来 来资金的利 偿还累计 期末往来 资金往来 方名称 的会计 金额（不含 联关系 资金余额 息(如有) 发生金额 资金余额 科目 利息） 大股东及 广州总统大 其他应 无 其附属企 0.00 11.25 0.00 6.10 5.15 酒店 收款 业 上市公司 的子公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 及其附属 企业 关联自然 人及其控 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 制的法人 其他关联 人及其附 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 属企业 总 计 0.00 11.25 0.00 6.10 5.15

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六、独立董事对公司累计和报告期对外担保情况的专项说明及独立意见 按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发（2003）56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 （2005）120 号）（以下简称《通知》）的相关规定，我们作为公司的独立董事，本着对公 司及全体股东认真负责和实事求是的精神，对本公司累计和当期对外担保情况进行了认真的 调查和核实，基于独立、客观判断的原则，特对公司累计和当期对外担保情况进行专项说明 并发表独立意见如下： 我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行，截止 2007 年 12 月 31 日， 公司除存在经营性往来资金外，公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年 度发生并累计至 2007 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况；除为公司控股子公司提供 担保外，未发现其他对外担保情况及为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持 股 50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。 独立董事：顾乃康、杨岚、曾伟 二○○八年三月二十一日

内容: 七、其它事项 报告期内，公司选定信息披露的报刊为《中国证券报》和《证券时报》，没有发生变 更。

内容: 第八节 监事会报告

内容: 一、监事会会议情况 报告期内召开监事会会议三次，具体情况如下： 1、2007 年 3 月 8 日，公司第五届监事会第二次会议在广州市总统大酒店五楼会议厅 召开，会议应到监事三名，实际出席会议三名。此次会议审议通过了《2006 年度监事会工 作报告》、《2006 年度报告及摘要》、《2006 年度利润分配及分红派息预案》。此次监事 会决议公告刊登于 2007 年 3 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、2007 年 7 月 31 日，公司第五届监事会第三次会议在广州市总统大酒店五楼会议厅 召开，会议应到监事三名，实际出席会议三名。此次会议审议通过了《公司 2007 年半年度 报告》和《公司 2007 年半年度报告摘要》、《关于修改公司章程的议案》。此次监事会决 议公告刊登于 2007 年 8 月 2 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2007 年 12 月 3 日，公司第五届监事会第四次临时会议在广州市总统大酒店五楼会 议厅召开，会议应到监事三名，实际出席会议三名。此次会议审议通过了《关于公司符合向 特定对象发行股份条件的议案》、《关于公司采取定向发行股份与支付现金相结合方式购买 广州海印实业集团有限公司资产的具体议案》、《关于〈广东海印永业（集团）股份有限公 司重大资产购买暨关联交易报告书〉（草案）的议案》、《关于〈广东海印永业（集团）股 份有限公司与广州海印实业集团有限公司关于非公开发行股票及以现金购买资产协议〉的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次采取定向发行股份与支付现金相结合方式购 买广州海印实业集团有限公司资产具体事宜的议案》、《关于提请股东大会非关联股东批准 广州海印实业集团有限公司免于发出收购要约的议案》、《关于本次重大资产购买完成后公 司为广州海印实业集团有限公司提供担保的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明的 议案》。此次监事会决议公告刊登于 2007 年 12 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。

内容: 二、监事会独立意见 公司监事会作为公司常设监督机构，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》赋 予的职责，依法行使监督权。监事会成员列席或出席了公司 2007 年度各次董事会和股东大 会，参与了公司重大决策的讨论，对公司在本年度内股东大会、董事会的召开程序、决议事 项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理 制度等进行了监督，监事会认为： 1、董事会的工作是认真负责的，公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法 规、公司章程规定，履行职责、规范运作，认真执行股东大会的各项决议，及时完成股东大 会交办的工作；公司决策程序合法；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽职， 没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、北京兴华会计师事务所按照会计准则审核了公司 2007 年度报告并出具了无保留意 见的审计报告。监事会认为公司 2007 年度报告中涉及的财务数据真实，北京兴华会计师事 务所提供的财务报告客观公正，能真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金投资情况。 4、公司 2007 年度无收购、出售资产，无关联交易，没有损害股东权益或造成公司资 产的流失。 5、报告期内，公司无重大关联交易事项。

内容: 第九节 重要事项

内容: 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项情况。 公司于 2006 年 9 月向茂名市中级人民法院提起证券登记纠纷一案，要求将登记在中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司的海印股份 72 家发起人法人股共计 23,956,229 股 （不含第一大股东的持股数）确认至 2836 名实际出资人名下。广东省茂名市中级人民法院 于 2007 年 3 月 15 日出具了《广东省茂名市中级人民法院民事判决书[（2006）茂中法民二 初字第 37 号]》。具体情况详见公司分别于 2007 年 6 月 26 日、7 月 6 日、7 月 7 日在《中 国证券报》、《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《广东海印永 业（集团）股份有限公司关于公司股东持股变动情况的公告》、《广东海印永业（集团）股 份有限公司关于 72 家法人持股司法裁定至实际出资人名下及有限售条件的流通股上市提示 性公告》及《广东海印永业（集团）股份有限公司简式权益变动报告书》相关内容。 二、报告期内，公司没有发生破产重组相关事项。 三、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权和参股商业银行等金融企业股权的情 况。 四、报告期内收购及出售资产、企业合并事项的简要情况及进程 2007 年 12 月 24 日召开的公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司采取定 向发行股份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产的具体议案》，公司 在本次购买资产完成后，将形成高岭土、炭黑和综合性商业物业开发租赁三大主营业务。公 司的发展战略将是立足于目前已有的高岭土、炭黑业务，同时通过本次重大资产购买使公司

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 进入具有良好发展前途的综合性商业物业开发租赁领域。针对现有高岭土、炭黑业务，公司 将不断提高生产规模与产品质量，增强公司在行业内核心竞争力；针对即将进入公司的综合 性商业物业开发租赁业务，公司将在购买海印集团相关资产及业务的基础之上，利用海印集 团在这一领域多年来所形成的独特经营能力与品牌号召力，利用资本市场这一融资平台，不 断开发经营新的专业市场，继续提高公司在广州乃至华南地区的竞争力与市场影响力，并适 时进军全国市场。 本次公司采取定向发行股份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产 的项目已经 2007 年 12 月 3 日召开的公司第五届董事会第十一次临时会议及 2007 年 12 月 24 日召开的公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过，尚需取得中国证券监督管理委员会 的行政核准。 五、报告期内，公司没有实施股权激励计划。 六、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 七、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的托管、承包、租赁其他公 司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （二）对外担保事项 1、公司对控股子公司提供担保的情况 2007 年 8 月 21 日召开的公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了《关于为子公司 茂名高岭科技有限公司贷款提供信用担保的议案》。公司控股子公司茂名高岭科技有限公司 于 2007 年 7 月向深圳发展银行广州分行申请贷款人民币 4,000 万元，保证方式是为以茂名 高岭科技有限公司的全部房地产和部分机器设备抵押,并由广东海印永业（集团）股份有限 公司提供连带责任担保。该项担保金额占公司净资产的比例为 14.69％。（详见公司于 2007 年 8 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上 刊登的 2007-22 号公告《广东海印永业（集团）股份有限公司为控股子公司提供担保的公 告》。） 2、公司本年度没有发生对外担保事项 （三）委托理财事项

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他人进行现金资产管 理的事项。 （四）其他重大合同 报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的其他重大合同。 八、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况。 股东 名称 承诺事项

内容: 1、对反对或未明确表示同意本次改革的非流通股股东、以及同 意公司本次改革但由于所持非流通股份处于司法冻结状态无法保证在 公司改革实施日按时按量支付改革对价股份的 83 名自然人出资人， 在公司实施本次股权分置改革方案时，海印集团将先行代为垫付对价 广州 海印 实业 集团 有限 公司 股份。代为垫付后，该类非流通股股东所持股份如上市流通，应当向 海印集团偿还代为垫付的对价并支付相应补偿金，或者取得海印集团 的同意，由海印股份向深交所提出该等股份的上市流通申请； 2、海印集团将大力支持海印股份高岭土产业发展，基于此点， 海印集团特别承诺：自公司股权分置改革方案通过相关股东会议审议 后的未来 3 年，海印集团在海印股份股东大会上不提出变更上市公司 高岭土主业的议案，同时若其他股东提出变更上市公司高岭土主业议 案时，海印集团将明确表示反对。

内容: 承诺履行情况

内容: 1、受 72 家法人持 股司法裁定至实际出资 人名下的影响，海印集 团在股权分置改革中代 垫的对价股份已偿还， 持 股 增 加 6,921,577 股 ， 持 有 股 数 28,187,647 股，占公司 总股本比例 25.34%。 2、截止本报告期 末，海印集团的承诺事 项仍在严格履行中。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况及报告年度支付会计师事务所报酬情况 报告期内，本公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，报告年 度支付 40 万元的审计费，相关业务及差旅费用由公司承担。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层 有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 十一、公司接待调研及采访等相关情况。 根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规 定，公司建立了包括《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》、《接待和推广工 作制度》在内的信息管理制度体系，形成了能够及时传递、有效控制、规范披露的信息管理 机制。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内，公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则， 无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表：

内容: 接待时间 2007 年 8 月 23 日 2007 年 12 月 24 日 2007 年 12 月 24 日 2007 年 12 月 24 日 接待地点 茂名 广州 广州 广州 接待方式 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 接待对象 万联证券 万联证券 QFII 马丁可利 东方证券 谈论的主要内容及提供的资料 公司生产经营情况、行业发展状况 拟注入资产经营及行业发展情况 拟注入资产经营及行业发展情况 拟注入资产经营及行业发展情况

内容: 十二、其他重要事项 1、2007 年 5 月 28 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过《关于向广州市 新凤农村信用合作社申请贷款的议案》。（详见公司于 2007 年 5 月 29 日在《中国证券 报》、《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的 2007-12 号公告 《2007 年第一次临时股东大会决议公告》。） 2、2007 年 8 月 21 日召开的公司第五届董事会第七次临时会议决议公告审议通过广东海 印永业（集团）股份有限公司向中国农业银行茂名市分行申请最高额为人民币叁仟万元流动 资金贷款的授信融资。（详见公司于 2007 年 8 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》及 巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的 2007-25 号公告《第五届董事会第七次临时 会议决议公告》。） 十三、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务 状况和经营成果的影响情况。 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则、中国证券监督管理委 员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会 计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财 务报表进行了追溯调整，其中： ①本公司自 2007 年 1 月 1 日起对所得税采用资产负债表债务法进行核算，本公司对 2007 年 1 月 1 日资产、负债的账面价值进行了复核，对于资产、负债的账面价值与其计税 基础之间的差异，按照其转回期间的适用税率计算了递延所得税资产和递延所得税负债，并

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 进行了追溯调整，因该项会计政策变更，调整增加 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产 6,567,847.13 元，调整增加 2007 年 1 月 1 日盈余公积 25,043.17 元、未分配利润 6,515,954.53 元、少数股东权益 26,849.43 元，调整减少 2006 年度净利润 6,862,593.87 元（其中：调整减少归属于母公司净利润 6,874,259.90 元，调整增加少数股东损益 11,666.03 元）。调整减少母公司净利润 6,959,087.10 元。 ②本公司根据《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》，将首次执行日存在 的解除与职工的劳动关系计划，满足《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》负债条件的，应当 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益，因该项会计政策变 更，调整增加 2007 年 1 月 1 日应付职工薪酬 4,879,636.55 元，长期待摊费用 3,527,869.49 元，减少未分配利润 8,407,506.04 元，其中调整增加 2006 年度净利润 1,765,397.30 元，其中：调整增加归属于母公司净利润 1,765,397.30 元。 ③本公司对 2007 年 1 月 1 日持有的对子公司长期股权投资按照“企业会计准则解释第 1 号”进行了追溯调整，调整减少母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 62,062,126.70 元 （其中损益调整减少 62,854,144.59 元，股权投资差额增加 792,017.89 元），调整减少母 公司盈余公积 6,684,893.49 元、未分配利润 55,377,233.21 元；调整减少母公司 2006 年度 净利润 6,640,582.64 元；调整减少 2007 年 1 月 1 日合并盈余公积 6,684,893.49 元，调整 增加合并未分配利润 7,476,911.38 元，其中增加 2006 年度净利润 130,194.71 元。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第十节 财务报告

内容: 审

内容: 计

内容: 报

内容: 告

内容: （2008）京会兴审字第 6-16 号

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“海印股份”）财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2007 年度合并及母公司利润表、 合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海印股份管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海印股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了海印股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 北京兴华会计师事务所有限责任公司

内容: 中国注册会计师

内容: 中国à北京市

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并及母公司资产负债表

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司

内容: 附注 七

内容: 并 年初余额

内容: 附注 八

内容: 金额单位：人民币元

内容: 母公司 期末余额 年初余额

内容: 期末余额

内容: 公司法定代表人：邵建明

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并及母公司资产负债表（续表）

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司

内容: 母公司 期末余额 年初余额

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并及母公司利润表

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司

内容: 合 项 目 附注 七 本期金额 并 上期金额 附注 八

内容: 母公司 本期金额 上期金额

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损 失 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司

内容: 金额单位：人民币元 母公司

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年度

内容: 本年金额 项 目 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2 ．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 111,254,499.00 归属于母公司所有者权益 减： 资本公积 库存 盈余公积 股 84,359,381.10 26,972,756.36 -6,659,850.32 111,254,499.00 84,359,381.10 -2,082,955.96 -2,082,955.96 20,312,906.04 4,783,297.79 一般 风险 准备 其 他 少数股东权益 股东权益合计

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年度

内容: 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2 ．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 111,254,499.00 资本公积 86,199,381.10 减：库 存股 盈余公积 23,120,696.27 -4,436,315.33 111,254,499.00 86,199,381.10 -1,840,000.00 -1,840,000.00 18,684,380.94 1,628,525.10 一般 风险 准备 未分配利润 5,085,906.16 8,340,492.76 13,426,398.92 15,712,984.14 17,341,509.24 其 他 少数股东权益 股东权益合计

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司

内容: 项 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2 ．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 目

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司

内容: 公司主管财务工作负责人：邵建聪

内容: 公司会计机构负责人：任新林

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、公司简介 广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1992 年经广东省经济体制改革委员会粤股审（1992）126 号文批准，以原茂名市化工一厂为 发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 1998 年 6 月 25 日向社会公 开发行人民币普通股 1250 万股（每股面值 1 元），总股本为 5000 万元。经历年送 股、配股和转增股本后，公司总股本增至 111,254,499 元。 公司经营范围为：生产、销售炭黑、高岭土等产品。 二、公司财务报表的编制基础 本公司 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2006 年 12 月 31 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（“财会[2006]3 号”）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的规定， 对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表 述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则— 基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假 设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告 期间的收入和费用。 公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务信息 的编制和披露》的有关规定，并基于下述会计政策、会计估计编制公司的财务报表。

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内容: 三、公司遵循企业会计准则的声明 本公司管理当局声明：本公司基于上述编制基础编制的财务报告符合企业会计准 则的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 四、公司主要会计政策、会计估计和财务报告的编制方法 1、会计年度 公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 3、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，除特别声明外，计量属性为历史成本法。 4、采用的会计计量属性 公司资产计量原则采用历史成本法，资产按购置时支付的现金或者现金等价物的 金额，或者按购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而 实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动 中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 5、外币交易及资产负债表日汇兑损益折算方法 公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期 汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用 资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 6、现金等价物的确认标准 公司现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内 到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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内容: 7、金融资产和金融负债的确认与计量 （1）金融资产及金融负债的分类 公司金融资产在初始确认时划分为下列四类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷 款和应收款项；d、可供出售金融资产。 公司金融负债在初始确认时划分为下列两类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足 下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（2） 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产 终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部 分。 公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损 益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支 出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费 用。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）减值测试方法和减值准备计提方法

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内容: a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外 的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值 准备。 b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约 或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出 让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减 值的客观证据。 c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认 的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假 定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （5）金融资产转移的确认依据和计量方法 a、公司金融资产转移的确认 公司金融资产转移，包括下列两种情形：（1）将收取金融资产现金流量的权利转 移给另一方；（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利， 并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一．从该 金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二．根据合同 约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流 量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确 认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认 该金融资产。 b、公司金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损 益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所 有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。

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内容: 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确 认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账损失的核算方法：备抵法。 公司坏账准备的计提方法为： （1）对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提 相应的坏账准备； （2）对于金额非重大的应收款项及经单独测试后未发现减值的应收款项一起，按 照账龄划分为若干个组合，再按照这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损 失并计提坏账准备。 公司按照账龄组合确定计提坏账准备的计提比例如下：

内容: 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100%

内容: 对应收公司员工暂借款、正常结算期内的应收款项（6 个月内）不计提坏账准备。 9、存货核算方法 公司存货实行永续盘存制；存货分为原材料、产成品、包装物、低值易耗品等类 别，按实际成本进行核算。发出时采用全月一次加权平均法核算；包装物、低值易耗 品于领用时采用一次摊销法摊销。

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内容: 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准 备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产 以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照下述第 18 项商誉的第 2 条确定的 合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第 7 号－非货币性资产交换》确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 －债务重组》确定。

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内容: （2）长期股权投资的后续计量 a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算： 公司对持股在 50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权 投资。被投资单位为子公司，并将子公司纳入合并财务报表的合并范围。 公司对持股在 20%以上（含 20%）的或不足 20%但不具有共同控制或重大影响的长 期股权投资，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应 当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。 b、公司对持股在 20%以上（含 20%）的或不足 20%但具有共同控制或重大影响的长 期股权投资，采用权益法核算。 公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算， 并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权 益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成 本。 c、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计 入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损 益。 （3）长期股权投资减值准备 公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该 项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提 减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法

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内容: (1) 固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且 使用寿命超过一个会计年度的资产。 (2) 固定资产按平均年限法计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年 限、净残值率、年折旧率如下：

内容: （3）固定资产的减值，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。 12、在建工程核算方法 按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本；在建工程结转为 固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税 费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。自行开发的无形资 产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的支出对 于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出 中归集，期末结转管理费用）。其成本包括达到预定用途前所发生的符合上述资本化 条件的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。投资者投入无形资 产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允 的除外。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用 寿命不确定的无形资产不摊销。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。 15、借款费用核算方法

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内容: 公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实 际发生的利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合 资本化条件的资产的成本。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生 的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 16、资产减值 公司于每期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价 值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，记入当 期损益，同时计提减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 现值较高者确定。 资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。 17、商誉确认及商誉减值的计提

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内容: 公司商誉是在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本区别下列情况确 定： （1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。 （3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 （4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如 果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其 计入合并成本。 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合 与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值 （包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 18、股份支付 公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计 量。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。 上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃 市场的，则采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近 进行市场交易中使用的价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 19、职工薪酬

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内容: 公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保 险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费 和职工教育经费，非货币性福利，解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供 服务相关的支出等。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的支公司薪酬确认为负债，除因解 除劳动关系外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。 公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老 保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职 工福利承诺。 根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定 上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费 用。 20、政府补助 公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作 为所有者投入的资本。 公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关使用寿命期内平均分 配，计入当期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相 关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收 益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期费用。 公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 21、预计负债

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内容: 公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或 有事项相关的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债： (1) 该义务是公司承担的现时义务； (2) 该义务的执行很可能导致经济利益流出本公司； (3) 该义务的金额能够可靠计量。 预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 22、收入确认方法 销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入 的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量。 提供劳务：企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用 完工百分比法确认提供劳务收入。 让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计 量。 23、所得税的会计处理方法 公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。 公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为 基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的 规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的 所得税费用。 24、会计估计及会计政策变更 （1）主要会计政策变更的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则、中国证券监督管 理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发 [2006]136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡

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内容: 期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变 更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中： ①本公司自 2007 年 1 月 1 日起对所得税采用资产负债表债务法进行核算，本公司 对 2007 年 1 月 1 日资产、负债的账面价值进行了复核，对于资产、负债的账面价值与 其计税基础之间的差异，按照其转回期间的适用税率计算了递延所得税资产和递延所 得税负债，并进行了追溯调整，因该项会计政策变更，调整增加 2007 年 1 月 1 日递延 所得税资产 6,567,847.13 元，调整增加 2007 年 1 月 1 日盈余公积 25,043.17 元、未 分配利润 6,515,954.53 元、少数股东权益 26,849.43 元，调整减少 2006 年度净利润 6,862,593.87 元（其中：调整减少归属于母公司净利润 6,874,259.90 元，调整增加少 数股东损益 11,666.03 元）。调整减少母公司净利润 6,959,087.10 元。 ②本公司根据《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》，将首次执行日 存在的解除与职工的劳动关系计划，满足《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》负债条 件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益， 因该项会计政策变更，调整增加 2007 年 1 月 1 日应付职工薪酬 4,879,636.55 元，长 期待摊费用 3,527,869.49 元，减少未分配利润 8,407,506.04 元，其中调整增加 2006 年度净利润 1,765,397.30 元，其中：调整增加归属于母公司净利润 1,765,397.30 元。 ③本公司对 2007 年 1 月 1 日持有的对子公司长期股权投资按照“企业会计准则解 释第 1 号”进行了追溯调整，调整减少母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 62,062,126.70 元（其中损益调整减少 62,854,144.59 元，股权投资差额增加 792,017.89 元），调整减少母公司盈余公积 6,684,893.49 元、未分配利润 55,377,233.21 元；调整减少母公司 2006 年度净利润 6,640,582.64 元；调整减少 2007 年 1 月 1 日合并盈余公积 6,684,893.49 元，调整增加合并未分配利润 7,476,911.38 元，其中增加 2006 年度净利润 130,194.71 元。 五、税项 1、主要税种和税率

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内容: 税 种 增值税 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税

内容: 计税依据 炭黑销售收入、发电收入 高岭土售收入 租赁收入 应纳流转税额 应纳税所得额

内容: 2、税收优惠 控股子公司茂名高岭科技有限公司 2000 年被广东省科技厅以粤科[2000]145 号文认 定为广东省高新技术企业，2006 年继续认定为广东省高新技术企业享受减按 15%税率 缴纳所得税优惠政策。 2007 年 12 月 16 日，国家发展和改革委员会以“发改规划准字[2007]515 号”文确 认本公司 2 万 t/a 湿法硬质炭黑余热利用工程改造项目符合技术改造国产设备投资抵 免企业所得税的条件。国产设备投资总额为 4,373 万元。 根据财税字[1999]290 号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税》和国税发 [2000]13 号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的规定，凡在我 国境内投资于符合国家产业政策的技术改造项目，其项目所需国产设备固定资产投资 的 40%可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。茂名市 茂南区地方税务局于 2008 年 2 月 1 日在《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核 表》上确认本公司 2007 年度国产设备抵免投资总额为 43,722,611.77 元。依据上述法 规计算，可以在五年之内用新增的企业所得税税额抵免 17,489,044.71 元。2007 年度 抵免企业所得税额 17,111,017.92 元。 六、企业合并及合并财务报表 1、合并财务报表 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司对其他单位投资占 被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%）,或虽不足 50%但有实质控制权 的，全部纳入合并范围。 （1） 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 本公司持 股比例 87.91% 本公司合计拥有 的表决权比例 87.91%

内容: 公司名称 茂名高岭科技 有限公司

内容: 经营范围 生产、销售高 岭土系列产品

内容: 实际投资额 6,286.6万元

内容: 广东省茂 生产、销售高 名市 岭土系列产品

内容: （2）合并财务报表编制方法 本公司对纳入合并范围的子公司日常采用成本法核算，编制合并财务报表时，根据 本公司的持股比例及各子公司当期实现的净利润及其他所有者权益项目变动进行权益 法调整。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他 有关资料,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和 公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 编制合并资产负债表时，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司， 调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并 资产负债表的年初数。母公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的年 初数。 编制合并利润表，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子 公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表并调整比较利润表 的上年同期数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末 的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初 至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 编制合并现金流量表时，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司, 将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制 下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金 流量表。 如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 2、企业合并

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本报告期无企业合并业务发生。 七、财务报表主要项目注释 1、货币资金 （1）组成情况如下：

内容: （2）货币资金期末余额较上年末增加19,340,484.18 元，增加的比例为 190.05%。增加主要原因系公司本期开具银行承兑汇票，增加定期存款及保证金存款用 于质押保证所致。 （3）货币资金期末余额中，用于质押开具银行承兑汇票的定期存款款 15,300,000.00元，保证金存款3,000,000.00万元，共计18,300,000.00元。 2、应收票据 （1）票据组成情况如下：

内容: （2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的 票据，已质押的票据明细如下：

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 出票单位 包头博远贸易有限责任公司 昊华南方(桂林)橡胶有限责任公司 昊华南方(桂林)橡胶有限责任公司 昊华南方(桂林)橡胶有限责任公司 唐山首钢马兰庄铁矿有限责任公司 东风渝安车辆有限公司 合计

内容: 3、应收账款 （1）账龄分析如下：

内容: 账龄 金额 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年至四年 四年至五年 五年以上 合计

内容: （2）按类别计提坏账准备的情况如下：

内容: 期末数 项目 金额 单项金额较大或符合重要性 原则应收帐款 单项金额不重大但按照信用 特征组合后的风险较大应收 帐款 其他不重大的应收帐款 合计 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 年初数

内容: （3）应收账款期末欠款前五名情况：

内容: 单位名称 所欠金额 所占比例 欠款时间

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门正新橡胶工业有限公司 山东泉林纸业有限责任公司 芬欧汇川(常熟)纸业有限公司 广州珠江轮胎有限公司 山东泰山纸业有限公司

内容: 半年以内 半年以内 半年以内 一年以内 半年以内

内容: （4）期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项 4、预付款项 （1）账龄分析如下：

内容: 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合计

内容: （2）期末预付账款中没有预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款

内容: 项。 5、其他应收款 （1）账龄分析如下：

内容: （2）按类别计提坏账准备的情况如下：

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期末数 项目 金额 单项金额较大或符合重要性原 则应收帐款 单项金额不重大但按照信用特 征组合后的风险较大应收帐款 其他不重大的应收帐款 合计 比例 坏账准备 金额

内容: （3）其他应收款前五名金额合计8,860,989.68元，占其他应收款总额的56.14%， 计提坏帐准备7,971,813.88元。 （4）期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款 项。

内容: 6、存货及存货跌价准备 （1）明细情况

内容: 存货净额期末比期初增长72.17%的主要原因系本期新增一条2万吨炭黑生产线，期 末原料油和库存商品库存增加所致。原材料中的煤焦油、库存商品中的炭黑作为货物 质押给深圳发展银行广州分行，并由深圳发展银行广州分行指定的监管方占有、保 管、监管，作为编号为深发穗营综字第20070424001号《综合授信额度合同》项下借款 和开具银行承兑汇票的质押担保，出质人保证在监管期间，质物的最低价值始终不低 于人民币2,100万元。资产负债表日该质押物担保的短期借款614.25万元，未到期银行 承兑汇票1,000万元。

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内容: 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额

内容: 7、长期股权投资 （1）长期股权投资分项列示如下：

内容: 公司期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。 （2）长期股权投资-其他股权投资

内容: 被投资单位名称 中联橡胶（集团）总公司 投资期限 长期 投资金额 441,000.00 占被投资单位 股权比例 减值准备 备 注

内容: 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产分类

内容: 合 计 净值 减值准备 房屋建筑物

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）用于抵押和担保固定资产原值和净值

内容: 10、无形资产 （1）增减变动情况如下：

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 土地使用权（高岭科技） 土地使用权（本部） 用友软件 其他软件 三、无形资产减值准备累计金额合计 土地使用权（高岭科技） 土地使用权（本部） 用友软件 其他软件 四、无形资产账面价值合计 土地使用权（高岭科技） 土地使用权（本部） 用友软件 其他软件

内容: （2）其他相关资料如下：

内容: （3）用于的抵押和担保土地使用权情况：

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司2000年通过非同一控制下的企业合并取得茂名高岭科技有限公司87.91%的股 权，形成长期股权投资差额 1,301,946.64 元，由于在首次执行日无法合理确定购买 日茂名高岭科技有限公司可辨认资产、负债的公允价值，编制本年度财务报表时，将 该部分股权投资差额确认为商誉。 本公司在年末对与商誉相关的资产组或资产组组合进行了减值测试，未发现与商誉 相关的资产组或资产组组合存在减值迹象。 12、长期待摊费用

内容: 项 目 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 第 80 页 共 100 页 73,852.83 73,852.83 年初余额 13,009,636.15 179,319.62 本期计提额 转回 4,519,005.85 本期减少 转销 1,390,776.52 2,447.89 16,137,865.48 176,871.73 期末余额

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 13,262,808.60 4,519,005.85 1,393,224.41 16,388,590.04

内容: 15、短期借款 1）分项列示

内容: 项 目 银行承兑汇票 期末余额 25,300,000.00 年初余额

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 账龄 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合计

内容: （2）公司应付账款期末余额比年初数增长了35.74%，主要原因系公司应付工程款 增加所致。 （3）期末应付账款中无应付持股5%（含5%）以上股份的股东单位款项，亦无账龄 超过三年的大额应付账款。 18、预收款项 （1）账龄分析

内容: （2）期末预收账款中无预收持股5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 19、应付职工薪酬

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、工会经费和职工教育费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补贴 八、其它 其中：以现金结算的股份支付 合 计

内容: 税项 法定税率 期末余额 年初余额

内容: 增值税 营业税 城建税 资源税 所得税 个人所得税 教育费附加 合计

内容: 21、应付股利 期末余额8,711,866.53元，主要为子公司尚未支付的股利，其大额未支付股东如 下：

内容: 股东名称 广东海印永业(集团)股份有限公司工会 茂名高岭科技有限公司工会 期末余额 7,143,940.00 1,290,680.00

内容: 22、其他应付款 （1）账龄分析

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）公司其他应付款期末余额较年初增加247.96%，系应付关联往来增加及应付合 同押金增加所致。 （3）期末其他应付款中应付持股5%（含5%）以上股份的股东单位款项见附注九、 关联方关系及其交易之（三）关联方交易。 23、一年内到期的长期负债

内容: 借款条件 抵押借款 期末余额 年初余额 65,600,000.00

内容: 24、长期借款 1）分项列示

内容: 项 目 茂名市茂南区山阁镇合益村民委员会 高岭土工业总公司 茂名市高岭土工程技术研究开发中心 合 计 期末余额 年初余额

内容: 项 目 广东省科委科技三项费用拨款 合 计 期末余额 年初余额

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目 审计费用 评估费用 法律服务费用 合 计

内容: 公司非公开发行股票购买大股东优质资产，分别与立信羊城会计师事务所有限公司 签订100万元的审核业务约定书、上海上会资产评估有限公司签订100万元的资产评估 业务约定书、国信联合律师事务所签订60万元的专项法律服务合同，上述三家中介已 于2007年12月31日前提供业务约定书及合同约定的服务。业务约定书及合同约定合同 签订后5日内支付30%服务费，中国证监会受理非公开发行股票申报材料5日内支付30% 的服务费（证监会2008年2月3日受理相关申报材料），非公开发行股票获得中国证监 会批准后5日内支付其余40%服务费（三家合计104万元）。 28、股本

内容: 有限售条件的股份 无限售条件的股份

内容: 本期发生的股改费用2,082,955.96元按有关规定冲减了资本公积。 30、盈余公积

内容: 项 目 上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 本年年初余额 期末余额 年初余额

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加：合并归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 对股东的分配 本年年末余额

内容: 32、营业收入、营业成本

内容: 本公司业务收入前5名金额合计为 44.82%。 33、营业税金及附加

内容: 项 目 城建税 教育费附加 资源税 营业税 合 计

内容: 本期营业税金及附加较上期增长77.99%，主要系2007年 7 月政府对出口退税政策 进行调整，取消炭黑产品的出口退税出口，应交增值税增加，相应城建税及教育费附 加增长以及高岭土产量增加，相应资源税增长所致。 34、管理费用 本期发生额29,871345.21元，较上年增长55.94%，主要系本年固定资产修理费等后 续支出于管理费用中核算，加之本期公司进行非公开发行股票收购大股东优质资产支 付中介服务费及管理人员工资增加所致。 35、财务费用

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目 利息支出 减:利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 合 计

内容: 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计

内容: 补贴收入 处置固定资产净收益 罚款净收入 其他

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 处理固定资产净损失 罚款支出 农田赔款 其他

内容: 本期所得税费用 递延所得税费用

内容: 40、收到的其它与经营活动有关的现金 收到的其它与经营活动有关的金额为7,187,516.86元,主要是往来款、利息收入 等。 41、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 39,713,644.34元，主要为支付的经营费用、管 理费用、往来款等。 八、母公司会计报表附注 1、应收账款 （1）账龄分析如下：

内容: （2）按类别计提坏账准备的情况如下：

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 金额 单项金额较大或符合重要性原 则应收帐款 单项金额不重大但按照信用特 征组合后的风险较大应收帐款 其他不重大的应收帐款 合计

内容: （3）应收账款期末欠款前五名情况：

内容: 单位名称 厦门正新橡胶工业有限公司 广州珠江轮胎有限公司 卡莱轮胎及橡胶公司 天津大丰橡胶工业有限公司 晋勇橡胶（深圳）有限公司 合计 所欠金额 所占比例 欠款时间 半年以内 一年以内 半年以内 半年以内 半年以内

内容: （4）期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 2、其他应收款 （1）账龄分析如下：

内容: （2）按类别计提坏账准备的情况如下：

内容: 期末数 项目 金额 单项金额较大或符合重要性原 则应收帐款 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 年初数

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单项金额不重大但按照信用特 征组合后的风险较大应收帐款 其他不重大的应收帐款 合计

内容: (3) 其他应收款前五名金额合计8,860,989.68元，占其他应收款总额的59.64%，计 提坏帐准备7,971,813.88元。 （4）期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款 项。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分项列示如下：

内容: 公司期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。 （2）长期股权投资-对子公司投资

内容: 被投资单位名称 茂名高岭科技有限公司 投资期限 长期 投资金额 62,866,000.00 占被投资单位股 权比例 87.91% 减值准备 备 注

内容: （3）长期股权投资-其他股权投资

内容: 被投资单位名称 中联橡胶（集团）总公司 投资期限 长期 投资金额 441,000.00 占被投资单位股权 比例 减值准备 备 注

内容: 5、营业收入和营业成本 （1）公司营业收入和营业成本组成情况：

内容: 项目 营业收入 营业成本 营业毛利

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）本公司业务收入前5名金额合计为152,201,846.82元，占本期业务收入的 57.96%。 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 本公司对一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以 上同受一方控制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。 2、本公司的母公司信息

内容: 单位：人民币万元 企业名称 广州海印实业集团有限公司 组织机构代码 61860493-0 注册地址 广州市 主营业务 批发和零售业务等 注册资本 10,000 法人代表 邵建明

内容: 3、母公司对本公司的持股比例和表决权比例 单位：人民币万元

内容: 母公司持股比例与表决权比例一致，本期增加的原因：股权分置改革代垫对价股份 的偿还，导致持股变动。 4、本公司的子公司有关信息

内容: 子公司名称 茂名高岭科技 组织机构代码 727869006 注册地 广东省茂名市 业务性质 高岭土生产销售 注册资本 7,151.06 对本公司的持 股比例 87.91% 对本公司的表 决权比例 87.91%

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 有限公司

内容: 5、不存在控制关系的关联方

内容: 关联方名称 与本公司关系 受同一母公司控制 受同一母公司控制

内容: 北海高岭科技有限公司 广州总统大酒店

内容: （二）定价政策 1、接受劳务的关联交易按照市场价格进行结算。 (三)关联方交易 1、接受劳务

内容: 报表项目 其他应收款 其他应付款 其他应付款 企业名称 广州总统大酒店 广州海印实业集团有限公司 北海高岭科技有限公司 期末余额 51,482.20 4,000,000.00 1,300,000.00 年初余额

内容: 十、或有事项 本公司无需要说明的重大或有事项。 十一、承诺事项 本公司无需要说明的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1、根据公司董事会2007年度的股利分配建议，公司2007年度利润分配及资本公积 金转增股本预案为：以2007年末总股本111,254,499股为基数，向全体股东按每10股送 红股3股并派发现金红利0.34元（含税），预计该分配方案共分配股利37,159,003元，

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 以2007年末总股本111,254,499股为基数，向全体股东按每10股以资本公积金转增2 股，共计转增股本22,250,900股。本预案尚须提交2007年度股东大会审议。 2、本公司没有其他需要说明的重要的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 2007年12月24日公司2007年第三次临时股东会通过《关于公司采取定向发行股份与 支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产的具体议案》。 2008年2月3日中国证监会行政许可申请受理通知书第080024号决定受理上述《重大 资产购买》申请。 十四、补充资料 1、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（单位：元/股） 根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9号要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

内容: 报告期间利润 报告期间 本期 上期 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 本期 上期 净资产收益率% 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 加权平均 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均

内容: 备注：净资产收益率和每股收益的计算方法如下

内容: （1）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。 公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣 除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础， 扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中 母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 （2） 加权平均净资产收益率

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事 项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3） 基本每股收益 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少 股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普 通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如 下公式计算： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数） 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到 最小。

内容: 2、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 1 号---非经常性损益》〔2007 年修订〕规定，本公司非经常性损益发生情况如下：

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 非经常性损益总额 所得税费用 所得税减免 非经常性损益净额

内容: 其中：归属于母公司净利润

内容: 3、合并现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加： 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失（减：收益） 本期金额 上期金额

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用（减：收益） 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为本金 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 现金期末余额与货币资金不一，见附注七 1、货币资金之（3）说明。 4、母公司现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加： 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失（减：收益） 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用（减：收益） 本期金额 上期金额

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为本金 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 现金期末余额与货币资金不一，见附注七 1、货币资金之（3）说明。 5、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 2006年 12月 31日股东权益（现行会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 预计资产弃置费用 符合预计负债确认条件的辞退福利 可行权日为首次执行日或之后的股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 -8,407,506.04 -8,407,506.04

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内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的原账面价值 首次执行日能够可靠计量的或有合并成本 首次执行日根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融工具 所得税 其他 2007年 1月 1日股东权益（新会计准则） 6,540,997.70 17,137,712.96 262,203,882.16 6,176,704.16 17,137,712.96 261,047,570.73 1,156,311.43 注 1、 注2 364,293.54 注 2：

内容: 1：企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准 则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的规定进行追溯调整，视同该子公司自取得时即 采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益 法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整，原借方差额已摊销 792,017.89 元。 2：差额系根据 2006 年度企业所得税汇算清缴鉴证报告确认可弥补亏损额增加,增 加递延所得税产 625,659.44 元，及追溯调整原已摊销的子公司股权投资差额 792,017.89 元，减少递延所得税资产 261,361.90 元所致。 6、新旧会计准则净利润调节表

内容: 2006 年度净利润（旧会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：投资收益 所得税费用 管理费用—应付职工薪酬 少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考 信息 其他项目影响合计数 2006 年度模拟净利润

内容: 备注： *1 "+"表示增加净利润,"-"表示减少净利润。

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内容: ①企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准 则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的规定进行追溯调整，视同该子公司自取得时即 采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益 法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整，2006 年度摊销子公司股权投资 差额 130,194.71 元，追溯调整增加合并及母公司投资收益 130,194.71 元，2006 年度 根据权益法确认子公司投资收益 16,200,677.35 元，追溯调整减少母公司投资收益 16,200,677.35 元，2006 年度子公司分回利润 9,429,900.00 元，追溯调整增加母公司 投资收益 9,429,900.00 元。 ②本公司自 2007 年 1 月 1 日起对所得税采用资产负债表债务法进行核算，对 2006 年末与 2005 年末确认的递延所得税资产、递延所得税负债的差额部分调整了所 得税费用项目。 ③本公司 2004 年 12 月支付经济性裁员职工的经济补偿金 5,879,782.45 元计入长 期待摊费用，从 2005 年 1 月 1 日起在五年内平均摊销，在岗职工经济补偿金 7,608,222 元将于员工离岗或退休时支付。2006 年度摊销 1,175,956.49 元，2006 年支 付离岗或退休人员补偿金 589,440.81 元，共计计入管理费用 1,765,397.30 元。根据 《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》，将首次执行日存在的解除与职 工的劳动关系计划，满足《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》负债条件的，应当确认 因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益，其中调减 2006 年 管理费用-职工薪酬 1,765,397.30 元。 十五、财务报告批准 本财务报告于 2008 年 3 月 21 日由本公司董事会批准报出。

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内容: 本公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易 所及有关主管部门及股东查询，备查文件包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报 表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。

内容: 广东海印永业（集团）股份有限公司 二〇〇八年三月二十五日