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内容: 珠海万力达电气股份有限公司

内容: Zhuhai Wanlida Electric Co., Ltd.

内容: 2007 年年度报告

内容: 珠海万力达电气股份有限公司

内容: 重

内容: 要

内容: 提

内容: 示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 公司年度财务会计报告已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具了无 保留意见的审计报告。 本公司负责人庞江华、主管会计工作负责人姜景国、会计部门负责人罗强 武声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 目

内容: 录

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节

内容: 公司基本情况简介………………………………………… 3 会计数据和业务数据摘要………………………………… 4 股本变动及股东情况……………………………………… 7 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………12 公司治理结构………………………………………………16 股东大会情况简介…………………………………………18 董事会报告…………………………………………………19 监事会报告…………………………………………………35 重要事项……………………………………………………37 财务报告……………………………………………………40

内容: 第十一节 备查文件……………………………………………………88

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内容: 第一节

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：珠海万力达电气股份有限公司 公司英文名称：Zhuhai Wanlida Electric Co., Ltd. 公司中文名称缩写：万力达 公司英文名称缩写：Wanlida 二、公司法定代表人：庞江华 三、公司董事会秘书：姜景国 证券事务代表：叶江平 联系地址：珠海市高新区科技创新海岸科技一路万力达继保科技园 电 传 话：0756—3394118 真：0756—3395968

内容: 电子信箱：zhwldzqb@zhwld.com 四、公司注册地址：珠海市高新区科技创新海岸科技一路万力达继保科技园 办公地址：珠海市高新区科技创新海岸科技一路万力达继保科技园 邮政编码：519085 公司国际互联网网址：www.zhwld.com 电子信箱：zhwldzqb@zhwld.com 五、公司选定信息披露报纸： 《证券时报》《中国证券报》 、 中国证监会指定信息披露网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：万力达 公司股票代码：002180 七、其他有关资料 1、1991 年 11 月 27 日，公司向珠海市工商行政管理局香洲分局进行首次注 册登记； 2008年3月3日，公司向广东省工商行政管理局进行最近一次变更注册登记： 变 更 内 容 变 更 前 变 更 后

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内容: 公司实收资本 公司注册资本

内容: 2、企业法人营业执照注册号：440000000031618 3、税务登记号码：440402192637283 4、组织机构代码：19263728-3 5、公司聘请的会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 1001-1008 室

内容: 第二节 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、报告期主要会计数据 （单位：元） ： 项 营业收入 营业利润 利润总额 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 经营活动产生的现金流量净额 目 金 额 110,326,430.73 32,851,014.81 43,585,713.97 39,194,610.09 34,780,224.10 9,676,055.76

内容: 非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 项 目 金 额

内容: 非流动资产处置损益 短期投资收益 计入当期损益的政府补助 其他营业外收支净额 企业所得税影响数 合 计

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内容: 二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） ：

内容: 2005 年末 调整前 调整后

内容: 三、净资产收益率及每股收益

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内容: 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 量净额

内容: -83.00% 本年末比 上年末增 减（％）

内容: 2007 年末 调整前 归属于上市公 司股东的每股 净资产 5.77

内容: 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） ： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本

内容: 资本公积

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 股东权益合计

内容: 变动原因： (1) 股本本期增加系2007年11月，经中国证券监督管理委员会出具的“证监 发行字［2007］360 号”文《关于核准珠海万力达电气股份有限公司首次公开发 行股票的通知》核准，公司向境内投资者首次发行1,400万股人民币普通股［A股］ 股票。 (2) 资本公积本期增加的原因系公司于 2007 年 11 月发行 1,400 万股人民币 普通股［A 股］股票，每股面值 1 元，每股发行价格 13.88 元，共募集资金总额 为人民币 194,320,000.00 元， 扣除发行费用人民币 14,825,748.00 元和股本人民

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内容: 币 14,000,000.00 元后的股本溢价。 (3) 盈余公积本期增加系按本期净利润的10%计提法定公积金。 (4) 未分配利润本期增加额系本期实现的净利润以及 2007 年 1 月 15 日公司 第一届董事会第七次会议决议，分配股东现金股利 5,401,240.00 元，本期减少额 系按本期净利润的 10%计提法定公积金。

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内容: 第三节 股本变动及股东情况

内容: 一、 股份变动情况表： 单位： 股

内容: 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

内容: 首次公开 数量 比例 发行 A 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 41,548,000 100% 14,000,000 11,200,000 11,200,000 41,548,000 100% 62,744 62,744 41,548,000 348,453 100% 2,388,803 2,388,803 送股

内容: 公积金 转股

内容: 其 小计 他 数量 比例

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内容: 说明： 1、报告期，公司股本总数及结构发生变动是由于公司首次公开发行A股1,400 万股人民币普通股所致。 2007年2月4日，公司2006年度股东大会,审议通过了《关于公司首次申请公开 发行股票并上市的议案》。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]360 号文核准，公开发行人民币普通股1,400 万股，发行价格为13.88 元/股。经深圳 证券交易所《关于珠海万力达电气股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 （深证上［2007］174 号），本公司发行的人民币普通股1,400 万股股票中网上 定价发行的1,120 万股股票于2007 年11月13日上市交易， 公开发行中网下配售获 配的280万股股票自本次网上发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日起锁定3 个月。 2、截止报告期内，网下配售获配的280万股股票尚在锁定期内；至本报告披 露日，网下配售获配的280万股股票锁定期已满，该部分股票已于2008年2月13日 起上市流通。 公开发行A股上市后， 有限售条件股份可上市交易时间及前10名有限售条件股 东持股数量及限售条件如以下列表：

内容: 表一、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股

内容: 时间

内容: 限售期满新增 可上市交易股 份数量

内容: 有限售条件股 份数量余额

内容: 无限售条件股 份数量余额

内容: 说明

内容: 3 个月锁定期满，网下配售的 280 万股股票 2008 年 2 月 13 日起可 上市流通。

内容: 36 个月锁定期满，有限售条件的 股份为公司高管人员持股。

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内容: 表二、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股

内容: 股东名称 庞江华 朱新峰 黄文礼 赵宏林 吕勃 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22,851,400 6,232,200 5,816,720 4,154,800 2,492,880 年末限售股数 22,851,400 6,232,200 5,816,720 4,154,800 2,492,880 限售原因 自发行人首次公开发行 股票并上市之日起三十 六个月内， 不转让或者委 托他人管理已经持有的 回购该部分股份。 发行人首次公开发行股 网下配售股份 0 0 2,800,000 2,800,000 票网下配售的股票自网 上发行的股票上市交易 之日起锁定三个月。 2008 年 2 月 13 日 2010年11月13日 公司的股份， 也不由公司 2010年11月13日 2010年11月13日 解除限售时间 2010年11月13日 2010年11月13日

内容: 注：截止本报告披露日，上表中网下配售股票锁定期已满，该部分股票已于 2008年2月13日起上市流通。 二、股票发行与上市情况： 1、 2007 年 2 月 4 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于公司首次申 请公开发行股票并上市的议案》，经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2007]360 号文核准， 公司采用网下向询价对象询价配售 （以下简称 “网下配售” ） 与网上资金申购定价发行（以下简称“网上定价发行”）相结合的方式，向社 会公开发行人民币普通股 （A 股） 1,400 万股， 每股面值 1.00 元， 发行价格 13.88 元/股，其中网下配售 280 万股。 2、2007年11月9日，根据深圳证券交易所《关于珠海万力达电气股份有限公 司人民币普通股股票上市的通知》（深证上［2007］174 号），本公司发行的人 民币普通股1,400 万股股票中网上定价发行的1,120 万股股票于2007 年11月13 日上市交易， 公开发行中网下配售获配的280万股股票自本次网上发行的股票在深 圳证券交易所上市交易之日起锁定3 个月。 3、截止本报告披露日，上述网下配售的280万股股票锁定期已满，该部分股 票已于2008年2月13日起上市流通。 4、公司无内部职工股

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内容: 三、股东情况 1、截止 2007 年 12 月 31 日，股东数量和持股情况 单位： 股

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 6,475 户

内容: 股东名称

内容: 股东性质

内容: 持股比例

内容: 持股总数

内容: 持有有限售条 件股份数量

内容: 质押或冻结 的股份数量

内容: 庞江华 朱新峰 黄文礼 赵宏林 吕勃 刘杰 周耀辉 魏林波 胡起波 俞华 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 刘杰 周耀辉 魏林波 胡起波 俞华 王珏 杨展宏 俞斐 邓翠霞 中国人寿保险股份有限公司－分 红－个人分红-005L-FH002 深

内容: 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

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内容: 上述股东关联关系或一致行动的 说明

内容: 前十名股东中庞江华、朱新峰、黄文礼、赵宏林、吕勃为发起人股东，相互间不存 在关联关系；与其他股东之间不存在关联关系。未知公司前十名其他股东及流通股 股东之间是否存在关联关系。

内容: 2、报告期公司控股股东未发生变更。 报告期,公司董事长、总经理庞江华先生为公司控股股东，在公司首次公开发 行 A 股前直接持有公司 55%的股份， 2007 年 11 月 1 日，公司向社会公众公开发 行人民币普通股 1,400 万股后，庞江华先生直接持有公司股份比例降为 41.14%， 公司控股股东不变。

内容: 3、公司实际控制人的情况 姓名：庞江华 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近 5 年的职业及职务： 1995 年至今任公司董事长、总经理职务。现兼任 广东省企业联合会常务理事、 珠海市软件行业协会常驻机构常务理事， 2005 年兼 任中国电器工业协会继电保护及自动化设备分会理事,2006 年起兼任珠海市关爱 协会理事。 4、公司与实际控制人间的产权关系图示： 庞江华 41.14% 珠海万力达电气股份有限公司

内容: 5、公司无持股 10%以上法人股东。

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内容: 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况

内容: 姓名 性 别 年龄 职务 任期 年初持 股数 年末持 股数 年内增减 变动股数 变动 原因

内容: 庞江华

内容: 男

内容: 董事长、总经理

内容: 朱新峰

内容: 董

内容: 事

内容: 赵宏林

内容: 吕

内容: 勃

内容: 林

内容: 涛

内容: 董事、副总经理

内容: 王

内容: 磊

内容: 王维俭

内容: 独立董事

内容: 陈 冲

内容: 张殿波

内容: 女

内容: 张晓东

内容: 监事会主席

内容: 黄

内容: 莉

内容: 监

内容: 邵

内容: 海

内容: 姜景国

内容: 董秘、副总经理

内容: 二、现任高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 庞江华：硕士、高级工程师、经济师。现任本公司董事长、总经理；兼任： 广东省企业联合会常务理事、珠海市软件行业协会常驻机构常务理事，中国电器 工业协会继电保护及自动化设备分会理事,珠海市关爱协会理事；吉林大学客座 教授。

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内容: 朱新峰：本科、工程师。1989 年至 2002 年任中国有色金属进出口总公司西 安分公司业务部经理、珠海建科贸易发展有限公司总经理、乌鲁木齐新亚达冶金 化工有限公司总经理； 现任本公司董事。 赵宏林：高级经济师。1992 年至 2000 年期间曾任陕西金堆城钼业公司销售 处长、总经理助理、顾问，中国钼业生产联合体秘书长、国际钼协会常务理事。 现任本公司董事。 吕 勃：硕士、高级工程师。1997 年至今任河南狮鼎股份有限公司董事长、

内容: 总裁；现任本公司董事。 林 涛：硕士、经济师。1993 年至 1996 年任海南正天建设开发公司总经理。

内容: 现任本公司董事、副总经理。 王 磊：本科学历、总工程师。1992 年—2000年7月任山东鲁能泰山自动化

内容: 研究所副所长。现任本公司董事、副总经理。 王维俭：教授。曾任大机组保护研究所名誉所长，中国电机工程学会继电保 护专业委员会名誉委员，全国继电保护标准化技术委员会委员，全国电气安全标 准化技术委员会委员，国务院长江三峡二期工程验收组专家。现任本公司独立董 事。 张殿波：本科，高级会计师。现任吉林大学珠海学院财务总监、本公司独立 董事。 陈 冲：大学学历，教授级高工。曾任电子工业部计算机局软件工程处处长、

内容: 机械电子工业部计算机司软件处处长、电子工业部计算机司软件处处长、电子工 业部计算机司副司长、信息产业部电子信息产品管理司副司长、信息产业部电子 信息产品管理司巡视员。现任中国软件行业协会理事长、广东远光软件股份有限 公司独立董事、上海宝信软件股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 2、监事 张晓东：本科学历，工程师。1995 年—1998 年任太平洋电讯集团生产部经 理。现任本公司监事会主席、工会主席。 黄 莉： 本科学历。 1996 年 8 月—2004 年 7 月在广汉市人民法院任书记员，

内容: 2004 年 8 月至今任四川广汉泛太平洋冶金化工有限公司总经理助理。 现任本公司 监事。

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内容: 海：本科学历，助理工程师。1998年—2003年任河南思达高科电力技术

内容: 公司工程部副主任、销售技术部主任。现任本公司监事。 3、其他高级管理人员 姜景国：本科学历，高级会计师。2001 年—2003 年任浙江绿洲生态股份有 限公司董事会秘书。现任本公司副总经理、董事会秘书、财务总监。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据： 报告期内，独立董事津贴依据2006年度股东大会审议通过的《关于给予独立 董事津贴的议案》确定的标准按年发放；未在本公司任职的董事、监事无发放 津贴。

内容: 2、现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（含税） ：

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 报告期报酬总额 (万元) 30

内容: 是否在股东单位或关联单 位领取报酬 否

内容: 未在公司领取薪酬

内容: 否

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内容: 四、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 2007 年 2 月 4 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于批准独立董事 赖宏先生辞职申请的议案》 赖宏先生因工作原因无法继续履行独立董事职责向公 ， 司提交了辞呈；同时审议通过了《关于提名陈冲先生为公司独立董事侯选人的议 案》 ，选举陈冲先生担任公司独立董事。 2007 年 8 月 9 日，公司 2007 年第一次临时股东大会选举产生了公司第二届 董事会成员，公司原独立董事赵伊先生、原董事黄涛先生任期届满分别辞去独立 董事、董事职务。 2007 年 8 月 9 日，公司 2007 年第一次临时股东大会选举产生了公司第二届 监事会成员，公司原监事黄文礼先生任期届满、原职工监事祁寒冰女士因工作原 因辞去监事职务。 2007 年 8 月 9 日，公司第二届董事会第一次会议决议，聘任庞江华先生为公 司总经理，林涛先生为公司副总经理、王磊先生为公司副总经理兼总工程师、姜 景国先生为公司副总经理兼财务负责人。

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内容: 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 、《深圳证券 交易所股票上市规则》以及有关法律法规，不断完善公司法人治理结构，规范公 司运作，努力维护全体股东的合法权益。公司治理符合《上市公司治理准则》的 要求。 报告期，公司圆满完成了公开发行股票并上市流通的工作。 公司股东会、董事会、监事会的议事程序合法、规范、有效。公司董事能按 照公司和股东利益最大化的要求诚信、勤勉地履行职责。公司监事根据法律、法 规及公司章程授予的职权，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人 员履行职责的合法合规性进行了监督。 报告期，根据中国证监会的有关规定，公司全面修订了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决 策制度》、《独立董事制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》 等，制定了《累积投票制实施细则》、《重大信息内部报告制度》等，进一步完 善了内部控制制度。 公司能充分尊重和维护利益相关者的合法权益，以实现股东、用户、社会等 各方利益的协调平衡，共同发展。 报告期内，公司已制定《内部审计制度》，公司将按照深圳证券交易所关于 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》， 在规定的时间内尽快建立内部审计部。 公司将继续按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求规范运作，进一步 完善公司治理结构、建立健全内控制度，保障全体股东利益。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会共有九名董事，董事长一人，独立董事三人，占公司董事会成员 的三分之一。报告期，公司全体董事严格按照深圳证券交易所《中小企业板块上 市公司董事行为指引》的规定履行职责；公司独立董事积极了解和监督公司的经 营运作，对公司的关联交易、重大投资决策等事项出具了独立意见，为公司建立 并实施有效的激励制度做出了努力。独立董事王维俭先生、陈冲先生、张殿波女

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内容: 士工作积极、勤勉尽责，认真参加董事会和股东会，为提升公司的规范治理水平 发挥了积极作用。 1、现任董事出席董事会的情况

内容: 董事姓名 具体职务 应出席次数 （次）

内容: 是否连续两次未 亲自出席

内容: 董事、副总经理 独立董事 独立董事 独立董事

内容: 2、无独立董事对公司有关事项提出异议

内容: 三、报告期内，公司与股东间在人员、资产、财务、机构、业务等方面已按 规范要求做到独立和分开： 人员方面：公司有独立的劳动、人事及薪酬管理系统； 资产方面：公司与股东间产权关系明确，公司拥有独立的经营场所、设施， 独立拥有工业产权等无形资产； 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算系 统和财务管理制度，开设了独立的银行帐户，依法单独纳税，具有规范独立的财 务运作体系； 机构方面：公司拥有独立的和完整的生产经营管理机构和体系； 业务方面：公司拥有独立的生产经营系统，具有自主决策的经营活动能力。

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内容: 四、公司内部控制制度的建立和建全情况 1、公司成功上市后，为严格规范公司的治理结构，根据中国证监会的有关规 定，公司全面修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《独立董事制度》、《募集资金 管理制度》、《信息披露管理制度》等，制订了《累积投票制实施细则》、《重 大信息内部报告制度》等，进一步完善了内部控制制度。 2、董事会各专门委员会对内控制度进行实施和监督 （1）董事会战略委员会就公司未来三年的发展规划进行了认真的研讨，确定 了“以电力自动化为主业，积极巩固和扩大市场份额，不断推进技术创新，保持 公司在电力自动化行业的领先地位”的发展战略，同时，也提出了“充分利用资 本市场的有利平台，适时开展资本运营工作，增强抵御风险的能力”的战略指导 思想。 （2）审计委员会审阅了公司财务核算及内部管理，对建立内部审计部门提出 了建议。 （3）董事会薪酬与考核委员会对公司建立多种激励机制提出了建议。 （4）董事会提名委员会针对独立董事赖宏先生提出的辞职申请，经充分考虑 提名陈冲先生担任公司独立董事。 董事会内部控制工作的加强，促进了公司的规范治理，保证了公司的健康发 展。

内容: 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励、相关奖励制度的建立、实施情 况： 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据年度业绩的增长情况，对高管 人员进行绩效考核后确定高管人员薪酬。

内容: 报告期内，公司召开了 2006 年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会、 2007 年第二次临时股东大会。

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内容: 一、2006 年度股东大会 公司于 2007 年 2 月 4 日召开了 2006 年度股东大会， 股东大会决议于 2007 年 10 月 19 日公告于巨潮资讯网站。 二、2007 年第一次临时股东大会 公司于 2007 年 8 月 9 日召开了 2007 年第一次临时股东大会，选举产生了公 司第二届董事会成员、第二届监事会成员。 三、2007 年第二次临时股东大会 公司于 2007 年 12 月 28 日召开了 2007 年第二次临时股东大会，股东大会决 议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日《证券时报》《中国证券报》 、 、巨潮资讯网站 （www.cninfo.com.cn） 。

内容: 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2007年公司首次公开发行A股并成功上市，在公司发展史上具有里程碑的意 义。在这一年中，公司始终坚持 “以继电保护和综合自动化为主营业务方向，以 人为本，科技领先，通过产业内业务范围的不断延伸，保持利润与产业规模的协 调发展，为用户提供优质、高效、稳定的技术、产品和服务，保证投资者长远利 益和公司利益的稳定增长”的企业经营宗旨和“科技创造奇迹，创新开拓未来” 的经营理念，通过强化技术创新、产品创新、市场创新、管理创新等手段的有效 实施，保证了公司经营业绩的持续平稳增长。 报告期，公司经营情况良好，实现营业收入110,326,430.73元，较上年增长 4.22%；营业利润32,851,014.81元，较上年增长10.53%；实现净利润39,194,610.09 元，较上年增长6.34%。 营业收入的增长得益于国民经济的持续增长，大中型厂矿企业电力自动化设 备的投资也不断增加，另外，公司营销网络布局更趋合理，有力的把握了市场开 拓的脉搏。营业利润的增长，一方面得益于销售收入的增长，另一方面是公司在

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内容: 成本费用控制方面实施了有力措施，不断提高企业的内部挖潜的能力，保持了较 高的盈利水平，第三是公司根据财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》， 将以前年度计提的职工福利费余额4,861,067.96元冲减管理费用所致。

内容: 2、公司主营业务的范围及经营状况 公司经营范围包括：研制、生产、销售：继电保护装置、自动装置、变电站 综合自动化系统、配电网自动化系统。 公司主营业务收入主要包括厂矿企业用继电保护、变电站综合自动化系统、 水电站综合自动化系统、高频开关直流电源等产品的销售收入。 （1） 报告期内公司营业收入、营业利润的构成情况 ①按产品分构成情况 单位：元 产 品 营业收入 70,661,606.41 30,912,548.74 5,220,479.00 3,531,796.58 110,326,430.73 营业利润 21,445,142.46 9,641,772.85 995,385.75 768,713.75 32,851,014.81

内容: 厂矿企业用继电保护 变电站综合自动化系统 水电站综合自动化系统 高频开关直流电源 合 计

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内容: 说明：报告期，公司产品的主要市场是华北、华南、西北以及华中等地区， 分别占销售收入的 10%-30%以上。华中地区营业收入比上年增加 57%，主要是该地 区市场资源相对较好，营销管理加强，销售收入增加。

内容: （2）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务销售情况如下：

内容: 厂矿企业用继电保护 变电站综合自动化系统 合 计 说明：

内容: ①报告期营业收入及结构与上年度相比未发生较大变化。 ②毛利率较上年分别减少0.49%、0.18%，主要原因系销售价格下降所致。

内容: (3)采购和销售客户情况

内容: 前五名供应商采购金额合计（元） 前五名销售客户销售金额合计（元） 15,377,100.95 9,606,153.85 占采购总额比重 占销售总额比重 35.29% 8.71%

内容: 3、报告期公司资产、费用构成 (1)资产构成

内容: 2007 年 12 月 31 日 项 目 数额(元) 的比重(%) 数额(元) 的比重(%) 重的增减(%) 占总资产 2006 年 12 月 31 日 占总资产 占总资产比

内容: 应收账款 存货 固定资产 短期借款 总资产

内容: 珠海万力达电气股份有限公司

内容: 说明原因： 报告期内，公司各项资产、负责项目占总资产比重减少主要是 2007 年 11 月 经中国证券监督管理委员会出具的“证监发行字［2007］360 号”文《关于核准 珠海万力达电气股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司向境内投资 者首次发行 1,400 万股人民币普通股［A 股］股票，增加总资产 179,494,252 元， 同时降低了资产及负债项目占总资产的比重。 ①应收帐款较上年同期增长 16%。主要原因： 第一，由于生产规模的加大，公司销售业绩有所增长，相应引起应收账款的 增加。 第二，市场竞争的激烈，公司赊销比例有所提高；同时对于某些长期合作客 户或资信状况良好的客户，公司适当采用了延长收款期的营销策略，从而也使得 应收账款相应增加。 第三，客户结构和销售政策不同。公司的客户分为最终用户和总包商，公司 产品在销售给最终客户（一般为厂矿企业）时一般需要安装、调试，设备实现稳 定运行需要一定的时间，公司根据行业间普遍采用的“3331”、“361”、“181” 分期收款方式结算货款，也导致了应收账款增加。 ②存货较上年同期增长 39%，主要原因： 第一，随着公司经营规模的扩大，产能逐年增加，市场竞争日趋激烈，发出 商品比期初余额增加 5,842,323.21 元，产成品发出后，须由公司的工程技术人员 或售后服务人员进行现场调试运行成功后才可确认销售收入，这就使得公司的存 货中包含一定数量的发出商品。 第二，由于我国电网及厂矿企业电力自动化的运行环境复杂，公司销售订单 绝大部分需要与直接用户及其设计院充分沟通后确定自动化解决方案，在此基础 上再组织生产，所以需要备用原材料库存和在产品。 第三，部分项目已按合同约定组织生产，但是由于客户一次设备未全部到位， 安装、工程项目缓建等方面原因，导致公司推迟发货使得期末存货余额增加。 第四，公司基本按照订单生产，但并非简单的以销定产，因此在原材料采购、 外购商品上，公司需预留一定的额度，以应对临时订单的需要。 ③短期借款较上年同期减少 76%，主要是到期还款所致。

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内容: 说明: ①销售费用增加主要是报告期内扩大和开拓新市场，增加驻外办事处和相应 增加销售人员所致。 ②管理费用减少主要因为公司根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业 会计准则》，将以前年度计提的职工福利费余额 4,526,836.90 元在 2007 年冲减 了管理费用。 ③财务费用减少主要因为 2007 年银行存款增加，利息收入增加所致。 ④所得税增加主要是报告期所得税税率变动所致 2006 年度享受减按 10%的税率征收企业所得税； 2007 年所得税按 15%的税率 征收。

内容: 4、报告期内公司现金流量表主要项目同比变化及原因 项目

内容: 经营活动产生的现金流量 现金流入小计 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量 现金流入小计 -93.45 21.09 82.40 -76.68

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内容: 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 说明： （1） 经营活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是报告期内扩大和开 拓新市场，购买商品、支付劳务费用加大所致； （2）投资活动产生的现金流量净额同比持平； （3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是 2007 年 11 月，经 中国证券监督管理委员会出具的“证监发行字［2007］360 号”文《关于核准珠 海万力达电气股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司向境内投资者 首次发行 1,400 万股人民币普通股［A 股］股票所致。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与报告期净利润存在差异的主要 影响因素是： ①公司的净利润中来源于交易性金融资产的投资收益的现金流入 3.39 万元， 不反映在经营活动产生的现金流量中； ②利润表中计提折旧 206 万元不发生现金流出； ③利润表财务费用中的借款利息 38.64 万元,不反映在经营活动产生的现金 流量中。

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内容: 其他应收款 预付帐款 存货 固定资产 无形资产 短期借款 应付帐款 预收帐款 其他应付款 股东权益 项 营业收入 营业利润 净利润 现金及现金等价物净 增加额 目

内容: 变动原因： (1)资产总额比上年同期增加 19,398 万元，主要是 2007 年 11 月，经中国证 券监督管理委员会出具的“证监发行字［2007］360 号”文《关于核准珠海万力 达电气股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司向境内投资者首次发 行 1,400 万股人民币普通股［A 股］股票，增加总资产 179,494,252 元。 (2)货币资金比上年同期增加 10,183 万元，主要是由于本期公司公开发行股 票募集资金，募集资金人民币 186,320,000.00 元。 (3) 应收帐款比上年同期增加 699 万元，主要原因是： 第一，由于生产规模的加大，公司销售业绩有所增长，相应引起应收账款的 增加。 第二，市场竞争的激烈，公司赊销比例有所提高；同时对于某些长期合作客

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内容: 户或资信状况良好的客户，公司适当采用了延长收款期的营销策略，从而也使得 应收账款相应增加。 第三，客户结构和销售政策不同。公司的客户分为最终用户和总包商，公司 产品在销售给最终客户（一般为厂矿企业）时一般需要安装、调试，设备实现稳 定运行需要一定的时间，公司根据行业间普遍采用的“3331”、“361”、“181” 分期收款方式结算货款，也导致了应收账款增加。 (4) 其他应收款比上年同期增加 357 万元，主要是 2007 年公司开设的驻外 销售办事处增多，所支付的办事处备用金。 (5) 存货比上年同期增加1,149万元，主要原因： 第一，是随公司经营规模的扩大，产能逐年增加，市场竞争日趋激烈，发出 商品比期初余额增加 5,842,323.21 元，产成品发出后，须由公司的工程技术人员 或售后服务人员进行现场调试运行成功后才可确认销售收入，这就使得公司的存 货中包含一定数量的发出商品。 第二，由于我国电网及厂矿企业电力自动化的运行环境复杂，公司销售订单 绝大部分需要与直接用户及其设计院充分沟通后确定自动化解决方案，在此基础 上再组织生产，所以需要备用原材料库存和在产品。 第三，部分项目已按合同约定组织生产，但是由于客户一次设备未全部到位， 安装、工程项目缓建等方面原因，导致公司推迟发货使得期末存货余额增加。 第四，公司基本按照订单生产，但并非简单的以销定产，因此在原材料采购、 外购商品上，公司需预留一定的额度，以应对临时订单的需要。 (6) 短期借款比上年同期减少 970 万元，主要是到期还款所致。 (7) 应付帐款比上年同期增加463万元，主要是采购随生产规模扩大而增加， 以及与客户建立良好的信用关系所致。 (8)其他应付款比上年同期减少 68 万元，主要系本年支付了以前年度的装修 质保金及返还其他单位的投标保证金。 (9) 股东权益比上年同期增加 21,329 万元，主要是本期增加资本公积 165,494,252.00 元，系公司于 2007 年 11 月发行 1,400 万股人民币普通股［A 股］ 股票，每股面值 1 元，每股发行价格 13.88 元，共募集资金总额为人民币 194,320,000.00 元，扣除发行费用人民币 14,825,748.00 元和股本人民币

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内容: 14,000,000.00 元后而增加的股本溢价。 (10)营业收入比上年同期增加447万元，主要系随着公司经营规模的扩大，产 能逐年增加。 ①近几年,我国国民经济保持高速增长， 电力行业及厂矿企业投资力度加大的 同时，带动了配用电市场的需求，相应促进了电力自动化行业的发展。作为厂矿 企业用继电保护第一品牌，2007 年度公司充分抓住市场发展机遇，使得销售平稳 持续增长。 ②营销网络布局逐渐完善，营销队伍的迅速扩大使公司产品销售业绩平稳增 长。 ③产品结构完善，新技术的应用推广得到客户公司的认可。 (11)营业利润比上年同期增加313万元，主要系公司产能增加所致。 (12) 净利润比上年同期增加 234 万元，主要系因为公司根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则》 将以前年度计提的职工福利费余额 4,861,067.96 ， 元在 2007 年冲减管理费用。 (13) 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 11,996 万元，主要是：经 营活动产生的现金流量净额减少 3,182 万元；投资活动产生的现金流量净额增加 2 万元；筹资活动产生的现金流量净额增加 15,177 万元。 6、主要控股公司的经营情况及业绩 2007 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了设立全资子公 司珠海万力达投资有限公司， 2008 年 2 月 5 日， 该公司在珠海市工商局注册成立。 二、对公司未来发展的展望 1、行业发展状况 电力自动化产品的市场需求，主要来自于与电力相关的新建工程和技术改造 工程，从目前我国电力供需总体环境分析，经济发达地区和经济发展速度不断加 快地区仍然处于电力紧张的局面，拉闸限电、错峰用电的现象依然普遍存在，为 此，国家将继续加大电源、电网建设投资，大批电网内或大中型企业的电站新建 项目和改造项目纷纷上马，对电力自动化产品的需求也将不断增加，预计“十一 五”期间，我国配电网电力自动化市场份额每年的总投资不会低于 20 亿元。在这 种大背景下，预示着公司未来市场拓展的空间依然很大。另外，随着计算机技术、

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内容: 网络通讯技术和自动化控制技术在低压电气自动化市场的应用，低压电气自动化 市场的发展将为公司带来新的发展机遇。 2、公司发展规划 2008 年，公司将继续坚持专业化、精细化的产品发展思路，继续巩固和扩大 在厂矿企业用继电保护及变电站综合自动化市场的领先优势，并加快、加大开发 1.2KV 以下低压电气自动化产品的速度和力度，在保证厂矿企业中高压电气自动 化主业稳定增长的前提下，积极培育新的利润增长点。另外，公司将继续开拓电 力系统市场和配套出口市场，增加公司的经营业绩，实现公司的长期稳定、可持 续的健康发展。 3、公司新年度的工作计划 （1）经营工作计划 2008 年公司力争实现营业收入 1.4 亿元以上。 实现经营工作计划的重要措施： ①公司将按照招股说明书中募集资金投资项目建设的计划，加快实施营销网 络和技术支持中心的建设，延伸业务触角，建立科学合理的，符合行业和公司市 场拓展特点的营销网络布局。2008 年内，公司营销体系将通过有效的梯队建设， 建立起一支高素质、敢拼搏的百人销售团队，并在技术支持方面继续保持公司贴 近客户的服务宗旨，适当扩大售后服务队伍建设，以继续保持公司在行业和广大 客户中的良好形象。 ②充分利用营销网络扩大的有利时机，加快新产品、新技术的宣传和推广工 作，尤其是策划和组织好低压产品的推广与销售，使之成为提高公司业绩的一个 重要突破点和保证。 ③成立市场管理策划部，加强项目资源管理、项目经营管理、招投标管理、 营销人员管理、市场客户管理、市场动态和竞争对手分析管理、费用控制与管理 等，全面提高经营效率。 ④建立销售管理信息平台，逐步完善电子商务功能。

内容: （2）研究开发与生产计划 ①公司将按照招股说明书中募集资金投资项目建设的计划，分布推进产品研 发和技术研发，一是加快启动基于IEC61850标准的继电保护及变电站综合自动化

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内容: 项目预研，保持公司技术的领先水平；二是加快低压电气自动化产品的开发，争 取实现低压系列保护装置100/200/300/400各系列型号产品的在2008年内全面投 产；三是加快中小型水电站自动化系统的技术开发，争取在2008年实现中小水电 自动化系统的产品验收。 ②根据公司技术开发的需要，加强与国内各高校院所的合作与交流，加快技 术人才的引进和加强研发团队建设，2008年，公司力争引进高技术人才20人，并 建立一支高效务实的研发梯队。 ③2008年，公司将加大开发工具、测试工具的投入，加强公司实验室建设。 ④继续加强公司产品生产、质量检测的管理与建设，通过适当的设备投入， 加快实现产品自动化生产与检测，保证产品质量，提高劳动生产率。 ⑤继续执行物资采购招投标管理，在保证原材料质量的前提下，加强供应商 综合管理，降低物资采购成本。

内容: （3）加快新园区建设 根据公司未来经营业务的发展， 结合公司现有生产场地严重不足的实际情况， 公司在招股说明书中已经规划进行万力达第二科技园建设，目前，第二科技园的 总体设计方案已经进入评审阶段，年内，公司将加快该项目的建设，争取尽快建 成并投入使用。

内容: 4、资金需求及使用计划 依据上述 2008 年总体发展规划，公司预计年内总投资额度在 8,000 万元人民 币左右。主要包括基本建设投资 5,000 万元，研究开发投入 1,500 万元，营销网络 投入 1,000 万元及其他投入等。 资金来源以募集资金投入为主。

内容: 5、公司实现未来发展战略和经营目标面临的风险因素和困难 电力自动化市场的发展与国家电力投入紧密相关，如果国家在电源建设、电 网建设方面的政策发生较大调整，或国民经济的发展趋势发生较大的变化，公司 未来的发展战略和经营目标将在一定程度上受到影响，但从近几年的行业发展趋

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内容: 势分析，出现不利影响的可能性不大。公司将进一步加强人才引进、培养和储备 以及管理经验和技术资源的积累，努力探讨经营理念和管理机制的更新，提高公 司整体经营管理水平。同时，公司将加大对重点企业的投资力度，积极培育新的 利润来源，努力提高公司整体资产质量和经营效益。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 1、公司募集资金情况 2007年11月，根据中国证券监督管理委员会出具的“证监发行字［2007］360 号”文《关于核准珠海万力达电气股份有限公司首次公开发行股票的通知》 ，公司 向境内投资者首次发行14,000,000股人民币普通股［A股］股票，每股面值1元， 每股发行价格13.88元。公司本次发行A股募集资金总额为人民币194,320,000.00 元，扣除发行费用人民币14,825,748.00元，实际募集资金净额为人民币 179,494,252.00元，已于2007年11月1日全部到位，募集资金已经广东正中珠江会 计师事务所于2007年11月1日出具“广会所验字【2007】第0620450206号” 《验资 报告》 。 报告期内，公司共使用募集资金4,158.18万元，其中，置换先期自筹资金投 入455.48万元，补充流动资金转出3,569.43万元，募集资金投入133.27万元，尚 未使用的金额为13,791.25万元。 2、 募集资金专户存储制度的执行情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《深圳证券交 易所上市规则》 （2006年修订） 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 、 （2008 年修订）等法律法规，修订了《募集资金管理制度》，并经公司第二届董事会第 四次会议审议批准执行。 根据《募集资金管理制度》的要求，公司已于 2007 年 11 月 30 日分别与保荐 机构东北证券股份有限公司以及中国工商银行股份有限公司珠海唐家支行、交通 银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金三方监管协议》 。对募集资金进行专 户管理。

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内容: 3、募集资金的具体使用情况

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 17,949.43 0.00 0.00% 截至期 是否 已变 承诺投资项目 更项 部分 变更） 募集资 金承诺 额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 本年度 投入金 额 末累计 截至期 截至期 投入金 末投入 末累计 额与承 额(2) 金额的 ＝(2)-(1) 基于 IEC61850 国际 标准的厂矿企业用 电气自动化项目 厂矿低压电气自动 化系统项目 基于以太网技术的 中小水电站综合自 动化系统项目 营销网络及技术支 持中心建设项目 合计 未达到计划进度原 因（分具体项目） 项目可行性发生重 大变化的情况说明 募集资金投资项目 实施地点变更情况 募集资金投资项目 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 否 否 10.20

内容: 本年度投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额

内容: 项目 项目达到预定 本年度 可使用状态日 实现的 期 效益 是否 达到 预计 效益 可行 性是 否发 生重 大变 化

内容: 否 公司在募集资金到位前使用自筹资金先期投入募集资金项目，截止 2007 年 10 月 31 日，投入募集资金投 资项目的自筹资金共计 455.48 万元，为提高募集资金使用效率，补充流动资金，2007 年 12 月 11 日公司 第二届董事会第三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议 案》 。公司用募集资金置换了预先投入募集资金投资项目的自筹资金共计 455.48 万元。 否

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内容: 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 否 原因 公司尚未使用的募集资金严格按《募集资金管理制度》执行，并按公司签订募集资金三方监管协议存放 于工行珠海唐家支行、交行珠海分行募集资金专项账户。 募集资金其他使用 根据中国证监会相关规定及公司 2006 年度股东大会关于首次公开发行 A 股 1400 万股实际募集资金在投 情况 资项目之后如有结余，将用于补充公司流动资金的决议；经广东正中珠江会计师事务所有限公司（广会 所验字[2007]第 0620450206 号）验资，公司所募集资金净额 179,494,252.00 元中超出募投项目资金 35,694,252.00 元用于补充公司流动资金。

内容: 4、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 广东正中珠江会计师事务已就公司募集资金 2007 年度使用情况出具了专项 审核报告（广会所专字（2008）第 0821540020 号） ，专项审核报告详见巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn） 。 专项审核报告的结论性意见： 经审核，广东正中珠江会计师事务所认为公司前次募集资金的实际使用情况 与公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及其他相关信息披露文件相 符。 （二）报告期内非募集资金投资情况 报告期，公司总计投资 1,000.00 万元。 2007 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了设立全资子公 司珠海万力达投资有限公司， 2008 年 1 月 10 日， 公司投资人民币 1,000 万元， 2008 年 2 月 5 日，该公司在珠海市工商局注册成立。 四、报告期会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告；公司无会计 政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。 五、董事会的日常工作 1、报告期内董事会的会议情况 （1） 2007 年 1 月 15 日， 公司召开第一届董事会第七次会议， 审议通过了 2006 年度总经理工作报告、 2006 年度董事会工作报告、 2006 年度财务决算报告及 2007 年度财务预算的报告、2006 年度利润分配预案、续聘会计师事务所的议案、关于 执行新会计准则的议案、关于公司申请首次公开发行股票与上市的议案、首次公 开发行股票募集资金投资项目的议案、关于《公司章程》 （草案）的议案、关于给

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内容: 予独立董事津贴的议案、关于批准独立董事赖宏先生辞职申请的议案、关于提名 陈冲先生为公司独立董事侯选人的议案、关于召开公司 2006 年度股东大会的议 案。相关决议于 2007 年 10 月 19 日在巨潮资讯网站上披露。 （2）2007 年 2 月 25 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过了关 于执行新会计准则及会计政策调整的议案、关于 2004、2005、2006 年三年期专项 审计报告的议案。 （3）2007 年 7 月 18 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议并通过了 珠海万力达电气股份有限公司 2007 年半年度财务报告的议案、 珠海万力达电气股 份有限公司 2004 年、2005 年、2006 年及 2007 年中期财务报告。 （4）2007 年 7 月 25 日，公司召开第一届董事会第十次会议，关于选举珠海 万力达电气股份有限公司第二届董事会成员的议案、关于修改《公司章程》的议 案、关于召开珠海万力达电气股份有限公司 2007 年度第一次临时股东大会的议 案。 （5）2007 年 8 月 9 日，公司召开第二届董事会第一次会议，审议通过关于 选举产生公司二届董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会成员的议案、关于选举产生公司董事长及聘任董事会秘书的议案、关于聘任 公司总经理、副总经理、技术负责人及财务负责人等高级管理人员的议案。 （6）2007 年 8 月 19 日，公司召开第二届董事会第二次会议，以投票表决方 式通过了关于确定公司首次公开发行股票数量的议案，相关决议于 2007 年 10 月 19 日在巨潮资讯网站上披露。 （7）2007 年 12 月 11 日，公司召开第二届董事会第三次会议，决议公告刊登 在 2007 年 12 月 12 日的《证券时报》《中国证券报》 、 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： (1) 2006 年度利润分配方案：2007 年 2 月 4 日，公司召开 2006 年度股东大 会，以公司 2006 年 12 月 31 日的总股本 4154.8 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 1.30 元（含税） 。此方案已于 2007 年 6 月 15 日实施完毕。 （2）公司根据 2006 年度股东大会《关于续聘 2007 年度审计机构的议案》的 决议，聘请广东正中珠江会计师事务所为公司 2007 年财务审计机构。 (3)公司根据 2006 年度股东大会《关于公司申请首次公开发行股票与上市的 议案》的决议，公司已于 2007 年 11 月 13 日公开发行人民币 A 股 1,400 万股并上

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内容: 市交易。 (4) 公司根据 2006 年度股东大会 《首次公开发行股票募集资金投资项目的议 案》的决议，募投资金项目已按规定实施，详见本报告中的募集资金使用情况。 3、董事会审计委员会的履职情况 董事会审计委员会能够监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务 信息及其披露情况 ，督促会计师事务所审计工作。董事会审计委员会勤勉履行职 责，发挥了其应有的作用。与负责公司年度审计的广东正中珠江会计师事务所协 商确定了公司年度报告的审核计划，在公司年审注册会计师出具了初步审计意见 后，董事会审计委员会与年审注册会计师进行了沟通和交流。 董事会审计委员会关于续聘或改聘会计师事务所的意见：广东正中珠江会计 师事务所在对公司 2007 年度会计报表审计过程中尽职、尽责，能按照中国注册 会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司 会计报表发表了意见。为保持公司会计报表审计工作的连续性，建议继续聘请广 东正中珠江会计师事务所为公司2008年度财务审计机构。 4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况 董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行 了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定与发放跟各自的岗位履职情况相 结合，符合公司的薪酬管理规定。 公司暂未实施股权激励计划。 5、2007 年度利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所审计，公司 2007 年实现净利润 39,194,610.09 元。按照《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 3,919,461.00 元， 加上年初未分配利润 57,712,614.92 元，减去本年已分配的 5,401,240.00 元，本 年度可供股东分配的利润为 87,586,524.01 元。 公司利润分配及资本公积金转增预案如下： 公司拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 5,554.8 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元（含税） 。预计本次利润分配将派送现金 27,774,000 元， 剩余的未分配利润 59,812,524.01 元结转到下一年度。 公司拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 5,554.8 万股为基数， 向全体股东以每

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内容: 10 股转增 5 股的方式实施资本公积金转增股本，共转增股本 27,774,000 股，以 上方案实施后，公司总股本由 55,548,000 股增至 83,322,000 股。

内容: 六、专项说明 （一）广东正中珠江会计师事务所对公司关于控股股东及其关联方占用上市 公司资金及对外担保情况出具的专项审核说明 （广会所专字 （2008） 0821540031 第 号） ，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 。 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况等的专项说明及独立意见 根据中国证监会 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）等有关法律法规的规定，我们作为公司独立董事，对公司报告期的对外担保 情况进行了核查和监督，现将有关情况说明如下： 1、报告期公司及控股子公司未发生对外担保事项。 2、公司无以前期间发生延续到报告期的重大担保事项。 截止报告期末，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保； 报告期，公司无违反有关规定的担保事项。 七、其他事项 公司选定的信息披露报刊为《证券时报》《中国证券报》 、 。

内容: 第八节 一、监事会召开情况

内容: 报告期内公司监事会共召开了四次会议： （一）第一届监事会第五次会议于 2007 年 1 月 15 日在珠海市高新区科技创 新海岸科技一路万力达继保科技园公司第三会议室召开，审议通过了如下决议： 1、2006 年度监事会工作报告 2、关于公司申请首次公开发行股票与上市的议案 3、首次公开发行股票募集资金投资项目的议案 4、关于同意监事祁寒冰辞去监事职务及选举邵海担任职工监事的议案 （二）公司第一届监事会第六次会议于 2007 年 7 月 25 日在珠海市高新区科 技创新海岸科技一路万力达继保科技园公司第三会议室召开，审议通过了关于选

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内容: 举珠海万力达电气股份有限公司第二届监事会成员的议案。 （三） 公司第二届监事会第一次会议于 2007 年 8 月 9 日在珠海市高新区科技 创新海岸科技一路万力达继保科技园公司第三会议室召开，审议通过了关于选举 珠海万力达电气股份有限公司监事会主席的议案。 （四）公司第二届监事会第二次会议于 2007 年 12 月 11 日以通讯方式召开， 审议通过了关于修订《监事会议事规则》的议案。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 （1） 公司治理结构中的股东大会、 董事会和经理层， 能够按照 《公司法》 、 《公 司章程》规定各司其职、各负其责，规范运作，公司各项决策程序合法有效。 （2）公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽责，没 有发现违反法律、法规、公司章程和损害公司与股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 经广东正中珠江会计师事务所审计， 公司 2007 年度财务报告真实地反映了公 司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金投入及变更情况 经对募集资金的使用和管理的监督和检查，公司首次也是最近一次募集资金 实际投入项目和承诺投入项目一致，无变更募集资金用途的情形。在募集资金管 理上，能严格按照公司《募集资金管理制度》的规定执行。 4、公司收购、出售资产情况 公司在报告期内未发生收购、出售资产等重大事项，未发现有内幕交易、损 害部分股东的权益、造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 公司报告期内未发生关联交易事项，没有发现损害公司的利益、披露不充分 的现象。 6、财务审计报告 广东正中珠江会计师事务所对公司 2007 年度财务报告进行了审计， 并出具了 无保留的审计意见。

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内容: 一、本年度公司无重大诉讼 、仲裁事项 二、报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 三、公司收购、出售资产、吸收合并事项 （一）报告期，公司无收购资产事项 （二）报告期公司未发生重大出售资产事项 （三）报告期内公司无吸收合并事项。 四、报告期内，公司未实行股权激励计划 五、报告期内，公司无重大关联交易事项 六、重大合同及其履行 1、 报告期内公司未发生重大托管、 承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司无履行的及尚未履行完毕的担保合同： 截止报告期末，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保； 报告期，公司无违反有关规定的担保事项。 3、报告期内公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、其他重大合同： （1）2007 年 3 月 29 日，公司与河南神马氯碱发展有限责任公司签订 138 万 元合同，截止报告期，合同尚在履行中。 （2）2007 年 9 月 20 日，公司与中国恩菲工程技术有限公司签订 196 万元合 同，截止报告期，合同正在履行中。 （3）2007 年 10 月 8 日，公司与寿光晨鸣美术纸有限公司签订 101 万合同， 截止报告期，合同正在履行中。 （4）2007 年 11 月 2 日，公司与内蒙古察右中旗电力有限责任公司签订 165 万元合同，截止报告期，合同正在履行中。

内容: 七、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生持续到报告 期的内的承诺事项:

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内容: 1、报告期内，公司承诺将在公司股票上市后三个月内按照《中小企业板块上 市公司特别规定》的要求修改公司章程，在章程中载明：“股票被终止上市后， 公司股票进入代办股份转让系统继续交易，公司不得修改公司章程中的此项规 定。” 此项承诺已履行完毕。 2、报告期内，发行人本次发行前股东庞江华（系发行人的控股股东和实际控 制人）、朱新峰、黄文礼、赵宏林、吕勃均承诺：“自发行人首次公开发行股票 并上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理已经持有的发行人的股份， 也不由发行人回购该部分股份”。前述股东同时承诺：“在前述限售期满后，本 人所持发行人股份在本人任发行人董事、监事或高级管理人员期间每年转让的比 例不超过所持股份总数的25%，在离职后半年内不转让。” 报告期，承诺严格履行中。 八、2007 年 2 月 4 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了关于继续聘请广 东正中珠江会计师事务所为本公司审计机构的议案。 广东正中珠江会计师事务所已连续为本公司提供审计服务四年。 九、公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人报告期 内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开 谴责的情况。 十、报告期内，公司根据《中小企业板投资者权益保护指引》第 44 条所规定 的情形进行了自查，未发生违规为控股股东、实际控制人及其关联人提供资金或 担保，严格按《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，信息披露不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，未发现董事、监事、高级管理人员严重失职或滥 用职权现象，不存在控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员损 害投资者权益的其他情形。 东北证券股份有限公司就公司 2007 年度募集资金使用情况发表了独立意见： 经核查，东北证券股份有限公司认为，公司董事会披露的 2007 年度募集资金 的使用真实、合规。

内容: 十一、报告期，公司接受调研及采访情况

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内容: 报告期，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的规 定履行信息披露义务，坚持公开、公平、公正原则，未发生私下、提前或选择性 向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的 公平性。不存在向机构投资者和个人投资者披露、透露或泄露未公开重大信息等 情况。 2007年10月26日，为了便于投资者了解公司的基本情况、发展前景和首次公 开发行股票的有关发行安排，顺利推进公司公开发行股票并上市的工作，公司在 全景网举办了首次公开发行股票网上路演活动。

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内容: 广会所审字[2008]第 0821540019 号 珠海万力达电气股份有限公司： 我们审计了后附的珠海万力达电气股份有限公司（以下简称“万力达公司” ） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流 量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是万力达公司管理层的责任。这种责 任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

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内容: 三、审计意见 我们认为，万力达公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了万力达公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2007 年度 的经营成果和现金流量。

内容: 广东正中珠江会计师事务所有限公司

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内容: 编制单位：珠海万力达电气股份有限公司

内容: 资 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 法定代表人：庞江华 10 9 8 28,728,300.78 2,011,943.11 696,149.40 31,436,393.29 366,262,992.63 主管会计工作负：姜景国 334,826,599.34 6 7 1 2 3 4 5 165,267,368.41 68,033,906.85 1,948,900.70 50,767,731.23 2,388,912.09 5,713,039.79 40,706,740.27 产 附注七 2007．12．31

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内容: 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中： 对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中： 非流动资产处置净损 失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 35 33 34 32 目 注释 26 26 27 28 29 30 31

内容: 主管会计工作负：姜景国 会计机构负责人：罗强武

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内容: 项 目 注释 2007 年度

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内容: 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 189,320,000.00 12,700,000.00 5,787,631.49 6,714,254.00 25,201,885.49 164,118,114.51 169,832,125.24 63,435,243.17 233,267,368.41

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内容: 编制单位：珠海万力达电气股份有限公司

内容: 2007 年度 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 库存股 (减项) 资本 公积 2006 年度 库存股 (减项)

内容: 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额

内容: （减少以“-”号填列） 14,000,000.00 （一）净利润 （二）直接计入股东权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 -

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内容: 3．与计入股东权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和减 少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 14,000,000.00 165,494,252.00 179,494,252.00 -

内容: 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增股本 -

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内容: 3．盈余公积弥补亏损 4．未分配利润转增股 本 四、本年年末余额

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内容: 珠海万力达电气股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 一、公司基本情况 历史沿革、改制情况 珠海万力达电气股份有限公司（以下简称“公司” ）的前身为珠海经济特区 万力达实业发展公司，是经河南省石油化工工业厅“豫石化字（91）第 078 号” 文件及珠海市香洲区经济技术协作办公室 “珠香经协[1991]121 号” 文件的批复， 由河南省石油化工工程建设联合公司于 1991 年 11 月 27 日独家投资 103.3 万元 人民币成立的全民所有制企业。河南省石油化工工程建设联合公司于 1997 年改 制设立为河南狮鼎股份有限公司（以下简称“河南狮鼎”。 ） 1998 年 8 月，河南狮鼎根据豫狮鼎字（98）第 16 号《关于重组珠海经济特 区万力达实业发展公司的决定》 ，联合自然人崔建志、张桂省在原珠海经济特区 万力达实业发展公司的基础上组建了珠海万力达电气有限公司， 公司注册资本为 320 万元，其中河南狮鼎以经珠海市珠诚会计师事务所审计的珠海经济特区万力 达实业发展公司截止 1998 年 9 月 30 日的净资产、现金、债权出资，共计 288 万 元，占公司注册资本总额的 90%，崔建志、张桂省分别以现金出资 20 万元、12 万元，分别占公司注册资本总额的 6.25%、3.75%。 有限公司设立后股权变更情况 2001 年 8 月，经河南狮鼎董事会决议及公司股东会决议通过，崔建志、张 桂省分别将其持有的公司 6.25%、3.75%的股份以人民币 20 万元、12 万元的价格 转让给梁进；河南狮鼎将其持有的公司 10%的股份以人民币 32 万元的价格转让 给庞江华。 2001 年 12 月，经河南狮鼎董事会决议及公司股东会决议通过，河南狮鼎分 别向朱新峰、赵宏林、庞江华三人转让其持有的共计 35%的公司股份，其中朱新 峰以人民币 57.6 万元的价格受让 18%的股份；赵宏林以人民币 38.4 万元的价格 受让 12%的股份；庞江华以人民币 16 万元的价格受让 5%的股份。 2002 年 11 月，经河南狮鼎董事会决议及公司股东会决议通过，河南狮鼎分 别以人民币 48 万元、32 万元的价格向黄文礼、庞江华转让其持有的 15%、10%

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内容: 的公司股份；梁进以人民币 12.8 万元的价格向黄文礼转让其持有的 4%的公司股 份。 2003 年 3 月，经河南狮鼎董事会决议及公司股东会决议通过，河南狮鼎以 人民币 64 万元的价格向庞江华转让其持有的 20%的公司股份。 2003 年 7 月，经公司股东会决议通过，公司决定以资本公积金转增注册资 本，注册资本由 320 万元人民币增至 1000 万元人民币。本次增资完成后，公司 股东的出资额及出资比例变更为：庞江华出资额为人民币 450 万元，占股本总额 的 45%；黄文礼出资额为人民币 190 万元，占股本总额的 19%；朱新峰出资额为 人民币 180 万元，占股本总额的 18%；赵宏林出资额为人民币 120 万元，占股本 总额的 12%；梁进出资额为人民币 60 万元，占股本总额的 6%。该次增资业经广 东恒信德律会计师事务所有限公司（2003）恒德珠验 45 号《验资报告》验证。 珠海市工商行政管理局于 2003 年 8 月 6 日向公司核发了变更后的企业法人营业 执照。 2004 年 2 月，经公司股东会决议通过，黄文礼、朱新峰、赵宏林分别以人 民币 50 万元、30 万元、20 万元的价格向庞江华转让其持有的 5%、3%、2%的公 司股份；梁进以人民币 60 万元的价格向吕勃转让其持有的 6%的公司股份。 根据 2004 年 5 月 20 日公司股东会决议、发起人协议书和 2004 年 8 月 4 日广东 省人民政府办公厅粤办函[2004]272 号《关于同意变更设立珠海万力达电气股份 有限公司的复函》批复，公司股东庞江华、朱新峰、黄文礼、赵宏林、吕勃等 5 名自然人作为发起人，依法将珠海万力达电气有限公司变更为股份有限公司。根 据经批准的发起人协议书和公司章程的规定， 注册资本为人民币 41,548,000 元， 由各发起人根据各自在公司的出资比例， 以公司截至 2004 年 4 月 30 日止经审计 的净资产额 41,548,000 元作为折股依据，按 1：1 的比例相应折合为股份有限公 司股份 41,548,000 股。庞江华持有 22,851,400 股，占股本总额的 55%；朱新峰 持有 6,232,200 股，占股本总额的 15%；黄文礼持有 5,816,720 股，占股本总额 的 14%；赵宏林持有 4,154,800 股，占股本总额的 10%；吕勃持有 2,492,880 股， 占股本总额的 6%。该次股份制改制业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广 会所验字（2004）第 2404063 号《验资报告》验证。广东省工商行政管理局于 2004 年 8 月 18 日向公司核发了变更后的企业法人营业执照（注册号：

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内容: 4400001010112） 。 2007 年 11 月，经中国证券监督管理委员会出具的“证监发行字［2007］360 号” 《关于核准珠海万力达电气股份有限公司首次公开发行股票的通知》 文 核准， 公司向境内投资者首次发行 1,400 万股人民币普通股［A 股］股票，注册资本变 更为 5,554.8 万元。2007 年 11 月 13 日公司股票在深圳证券交易所上市交易。 其他基本情况 法定代表人：庞江华。 经营范围：研制、生产、销售：继电保护装置、自动装置、变电站综合自动 化系统、配电网自动化系统。 公司住所：珠海市高新区科技创新海岸科技一路万力达继保科技园。 公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执 行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。 财务报告的批准报出： 本财务报表于 2008 年 3 月 13 日经公司第二届董事会 第三次会议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部 2006 年颁布的《企业会计准则》和中国证监会发布的《关于做好与新会计准 则相关财务会计信息披露工作的通知》以及《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 的有关 规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了 企业的财务状况、经营成果和现金流量。 四、重要的会计政策和会计估计 会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 记账本位币为人民币。 计量属性

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内容: 本公司在对会计要素进行计量时采用的会计计量属性包括历史成本、 重置成 本、可变现净值、现值和公允价值，若采用重置成本、可变现净值、现值和公允 价值计量的，本公司确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。本报告期 间报表项目没有发生计量属性发生变化的情况。 现金等价物的确定标准 公司按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 外币业务核算方法 对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折 合为人民币记账；在资产负债表日，分别外币货币性项目和非货币性项目进行处 理， 对于外币货币性项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 进行调整， 并按照资产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者前 一资产负债表日汇率折合的记账本位币金额之间的差额计入当期损益； 对于以历 史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生当日的中国人民银行公布的市 场汇价的中间价折算，不改变其记账本位币金额。与购建或生产符合资本化条件 的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。

内容: 金融资产和金融负债的核算方法 本公司将持有的金融资产分成以下四类： 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时以公允价值 作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或 现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允 价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 对于持有至到期投资的金融资产， 取得时按公允价值和相关交易费用之和作 为初始确认金额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入， 计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的 差额计入当期损益。 对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 按照从购货方应收

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内容: 的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款 项账面价值之间的差额计入当期损益。 对于可供出售金融资产， 取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变 动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额，计 入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部 分的金额转出，计入当期损益。 金融资产转移的确认依据和计量方法： 本公司发生金融资产转移时，如已 将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资 产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分 转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损 益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。 对于以摊余成本计量的金融资产， 如果有客观证据表明及应收款项或以摊余

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内容: 成本计量的持有至到期类投资发生减值， 则损失的金额以资产的账面金额与预期 未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。 在计算预期未 来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价 值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单 项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对 其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存 在减值的客观证据。 对于以成本计量的金融资产， 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值 所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值， 减值损失的金额应按 该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计 未来现金流量现值之间的差额进行计量。 对于可供出售类金融资产，如果可供出售类资产发生减值，原直接计入资本 公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作 为初始确认金额， 将公允价值变动计入当期损益。 其他金融负债以摊余成本计量。 金融资产和金融负债公允价值的确定方法： 本公司采用公允价值计量的金融 资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 坏账准备： 公司坏账核算采用备抵法， 期末根据应收款项 （包括应收账款和其他应收款） 的期末余额，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失； 公司根据以往款项回收状况、债务单位的财务状况、现金流量等情况以及其 他相关信息，对一般应收款项确定坏账准备提取比例如下：

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内容: 对确有证据表明难以收回的款项，采用个别认定法计提坏账准备。 --坏账确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回； 对确实无法收回的款项，报经董事会批准后作为坏账损失。 存货核算方法 --存货包括公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

内容: --存货的计量：日常核算存货取得时按实际成本计价；债务重组取得债务人用以 抵债的存货，受让的存货按其公允价值入账；非货币性交易换入的存货按其公允 价值入账。原材料发出时的成本采用加权平均法核算；产成品入库时按实际生产 成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。 --存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 --存货跌价准备的计提：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低 于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分， 按分类存货项目的成本高于可变 现净值约差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的 产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降 表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 --确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存 货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现

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内容: 净值。 长期股权投资核算方法 长期股权投资初始计量：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的 费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投 资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除 外。 长期股权投资后续计量：公司对外进行股权投资，根据不同情况，分别采用 成本法或权益法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，投 资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算； 投资企业对被投资单位 具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期投资减值准备：在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本， 并 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复， 则将可收回金额低于长期 投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可量计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额确认为减值损失，计入当期损益。长期投资减值准备一经确认，在以后会计 期间不转回。 固定资产核算方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、电子设备及软件、运 输设备等，以及不属于主要生产经营设备的、使用期限在两年以上并且单位价值 在 2000 元以上的资产。 固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资 产类别，估计使用年限及残值率（原值的 5%）确定其折旧率。固定资产折旧政 策如下：

内容: 类 别 估计使用年限 年折旧率

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内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他设备

内容: 固定资产减值准备 本公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查, 如果出现由 于市价持续下跌, 或技术陈旧、损坏、长期闲置，其他原因表明资产可能已经发 生减值的迹象，导致其可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减计至可 收回金额，减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资 产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用将在未来期间 作相应调整。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。尚未办 理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项在建工程可收回金额低于其账 面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不 会重新开工； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来 的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情 形。 借款费用核算方法 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： （1）资产支出已经发生，资产支 出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预 定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应

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内容: 当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中 断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借 款费用应当停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。

内容: 无形资产核算方法 无形资产同时满足下列条件的，予以确认： （1）与该无形资产有关的经济利 益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 无形资产按取得时的成本计量。自行开发的无形资产，企业内部研究开发项 目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经 济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场， 无形资产将在内部使用的， 应当证明其有用性； （4） 有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销。如果 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资 产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限 的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效 年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了 有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。使用寿命不确定的无 形资产不作摊销。

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内容: 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。 已计提减值准备的 无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形 资产，其残值视为零，但以下情况除外： （1）有第三放承诺在无形资产使用寿命 结束时购买该无形资产； （2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场 在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 如果预计某项无形资产己经不能给企业带来未来经济利益的， 将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用。 期末检查各项无形资产预计给企业带来未 来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收同金额低于其账面价值的差额，提 取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权， 作为无形资产核算并 按法定受益期摊销。 长期待摊费用摊销方法 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的开办费先在长期待摊费用中归 集，待公司开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益；其他长期 待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的， 则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 收入确认原则 一般原则： 销售商品：公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的 证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务（不包括长期合同） ：在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完 成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下， 公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能

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内容: 够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能 够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本 预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 让渡公司资产使用权收入的确认条件：相关的经济利益很可能流入公司；收 入的金额能够可靠地计量。 具体确认方法： 公司业务包括自行研制的软件产品、系统集成以及配套硬件，各类业务销售 收入确认的具体方法如下： 自行研制的软件产品：按合同约定，需安装调试的在安装调试完成、投入运 行并经对方确认后确认收入；不需安装的，于产品发出时确认收入。 系统集成： 按合同约定在安装调试完成、 投入运行并经对方确认后确认收入。 配套硬件：按合同约定随软件产品一起发出的，和软件产品同时确认收入。 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可 抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果， 确认递延所得税资产及相应的递 延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延 所得税负债及相应的递延所得税费用。 职工薪酬 职工薪酬， 是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养 老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金； 工会经费和职工教育经费； 非货币性福利； 因解除与职工的劳动关系给予的补偿； 其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，应付的职工薪酬确认为负债，除因解除 与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况 处理：由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入存货成本或劳务成本；由在

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内容: 建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；上述情 况之外的其他职工薪酬，确认为当期费用。

内容: 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）关于成本、费用核算内容变更的说明 公司原在营业成本项目中列支的内容包括：软件产品和系统集成软、硬件采 购成本等，安装调试产品所发生的差旅费、人员工资、物料消耗、工程改图设计 费等费用均直接计入期间费用，未在营业成本列支。为充分体现收入与成本配比 的原则， 经公司2007年第一届董事会第八次会议决议， 对上述会计政策进行调整， 将与软件产品和系统集成相对应的直接费用计入营业成本， 不再作为期间费用核 算。公司按照上述变更后的会计政策调整有关期间的申报会计报表，该项会计政 策变更对净利润的影响数为0元。 （二）关于执行新会计准则的说明 公司从2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的 《企业会计准则》 。 根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》 、中国证监会发布的《关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》以及《公开发行证券的 公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编 制和披露》的要求，公司对2006年度的财务报表进行了追溯调整和重新表述。 根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的有关规定，公司 所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法的纳税影响法， 对上述会计政 策变更已采用追溯调整，调整了比较财务报表的相关项目。上述会计政策变更对 公司2006年年初留存收益影响增加426,029.03元； 该追溯调整事项调增2006年度 的净利润44,879.88 元，相应调整了递延所得税资产及留存收益的有关科目。除 上述所得税政策变更需要追溯调整外， 《企业会计准则第38号——首次执行企业 会计准则》 中规定的其他需追溯调整事项对公司2006年度的财务报表科目没有影 响。 公司对2006年度财务报表按照财政部2006年2月15日颁布新会计准则体系进 行重新表述时，对上述期间的年度财务报表中的部分科目进行了重分类调整，这

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内容: 些会计科目的重分类调整不影响当期损益及留存收益。具体调整项目列示如下： 其他应付款中工会经费及职工教育经费重分类至应付职工薪酬： 项 目 2006 年 12 月 31 日 1,521,828.97 1,521,828.97

内容: 其他应付款（减少） 应付职工薪酬（增加）

内容: 管理费用中的坏账准备重分类至资产减值损失： 项 目 2006 年度 534,557.87 534,557.87

内容: 管理费用（减少） 资产减值损失（增加）

内容: 除上述追溯调整及重分类事项外，公司2006年度不存在其他的会计调整事项。 六、税项 1、 税率 税 企业所得税 增值税 城建税 教育费附加 2、税收优惠政策 （1）公司为广东省经济特区企业，位于国务院批准的高新技术产业开发区 内，于 2001 年 4 月 30 日获广东省科学技术厅认定为高新技术企业（统一编号： 3701014） ，有效期至 2003 年 12 月。2003 年 5 月 29 日，公司获广东省科学技术 厅认定为高新技术企业(统一编号：0144004B0014)，有效期两年。2005 年 6 月 1 日广东省科学技术厅以粤科高字【2004】72 号文件确认公司通过高新技术企业 种 税 率

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内容: 考核（统一编号：0144004B0014） ，有效期二年。 根据第五届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议批准施行的 《广东省 经济特区条例》 、财政部、国家税务局财税字（94）001 号文件《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 规定， 公司享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。 公司于 2007 年 1 月 9 日取得国家规划布局内重点软件企业的批复（发改高 字[2007]30 号文） ，2006 年度享受减按 10%的税率征收企业所得税的优惠。 （2）公司于 2001 年 5 月 23 日获广东省信息产业厅认定为软件企业（粤 DGY-2001-0394） 。2004 年 8 月 18 日，公司由原“珠海万力达电气有限公司”整 体变更为“珠海万力达电气股份有限公司” ，并于 2005 年 10 月 8 日经广东省信 息产业厅作变更登记（粤 R-2001-0181） 。 根据 《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》财 （ 税字[2000]25 号）的有关规定：自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增 值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税 后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用 于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业 所得税。

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 注： （1）货币资金期末余额比期初余额增加 161%，主要是由于本期公司公开 发行股票募集资金，净募集资金人民币 186,320,000.00 元。

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内容: （2）其他货币资金为 3,469,405.58 元，其中：公司存入银行的银行承兑 汇票保证金 2,122,774.00 元、保函户保证金 1,346,631.58 元。

内容: 注： （1）公司期末无用于质押的银行承兑汇票，无已贴现尚未到期的银行承况汇 票，已背书但尚未到期的银行承兑汇票为 11,756,825.59 元。 （2）应收票据中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 4、应收账款 （1）按应收款项信用特征风险分类：

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内容: 注：① 应收账款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ② 应收账款期末余额中无关联方单位欠款。 ③ 2007年12月31日应收账款中欠款金额前五名客户的欠款金额总计为7,311,730.00 元，占应收账款账面余额的 13.41%，明细及账龄如下：

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内容: 龄 2-3 年 3 年以上 -

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计

内容: 注： （1）预付款项无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）预付款项年末余额中无关联方欠款。 （3）2007 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的预付款项 746,296.02 元，主要为部分客户尚 未完成结算。 6、其他应收款 （1）按应收款项信用特征风险分类： 2007-12-31 项 目 账 面 余 额 占总额比例 计提比例 坏账准备 坏账准备

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内容: 单项金额重大(80 万元及以

内容: 上) 单项金额不重大(80 万元以 下)但按信用风险特征(账

内容: 龄超过 1 年)组合后该组合 的风险较大 其他金额不重大

内容: 2006-12-31 项 目 账 面 余 额 占总额比例 计提比例 坏账准备 坏账准备 -

内容: 单项金额重大(80 万元及以 上) 单项金额不重大(80 万元以 下)但按信用风险特征(账

内容: 龄超过 1 年)组合后该组合 的风险较大 其他金额不重大

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内容: 注：① 其他应收款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ② 其他应收款2007年12月31日余额主要由付给招标单位的投标保证金和各驻外办事 处的备用金组成，其他应收款期末余额比期初余额增长 167%，原因是 2007 年公司开设的驻 外销售办事处增多，所支付的办事处备用金。 ③ 2007 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名合计 3,396,623.27 元，占其他应 收款账面余额的 55.59%，均为各驻外办事处的备用金。

内容: 材料采购 原材料 库存商品 产成品 在产品 合 计

内容: 注： （1）公司截至 2007 年 12 月 31 日，不存在需要计提存货跌价准备的情形。 （2）本期存货的取得方式均为自制、委托加工或外购。 （3）期末存货无用于债务担保。 （4）存货2007 年末余额较2006 年末余额增长39%，主要系随公司经营规模的扩大，产 能逐年增加，同时需要备用的原材料库存和在产品增加所致。

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内容: 注： （1）公司以原值 13,279,320.98 元、累计折旧 1,619,913.01 元的办公楼作银行借 款抵押。 （2）公司报告期内固定资产未有减值情形，因此不计提固定资产减值准备。

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内容: 项 一、原价 土地使用权 合 计 二、累计摊销 土地使用权 合 计

内容: 注： （1）截至 2007 年 12 月 31 日，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。 （2）土地使用权为座落于珠海市创新海岸用地编号 C3 地块，地号为 C0101091。已取 得土房地产权证（粤房地证字第 C4722803 号） ，公司于 2005 年购买取得，按 50 年摊销，截 至 2007 年 12 月 31 日该土地使用权剩余摊销年限为 47 年。

内容: 计提坏账准备影响数 合计

内容: 12、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产如下：

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内容: 所有权受到限制的资产类别 一、用于担保的资产 固定资产 二、其他原因造成所有权 受到限制的资产 合 计

内容: 注： 上述固定资产所有权受到限制， 是由于该固定资产已经作为交通银行珠海分行签订的 最高额抵押合同的抵押物。该最高额抵押合同的抵押担保最高债权额为人民币 1000 万元。

内容: 注： （1）公司短期借款 2007 年 12 月 31 日余额较年初余额减少 9,700,000.00 元，减 少了 76.38%，主要是到期还款所致。 （2）2007年12月31日借款单位及借款期限等明细列示如下: 贷 款 单 位 账面余额 3,000,000.00 3,000,000.00 借 款 期 限 利 率 浮动

内容: 交通银行珠海分行 合 计

内容: 注： （1）应付票据期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。

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内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计

内容: 注：（1）预收款项期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 （2）预收款项期末余额中无关联方单位欠款。 （2）期末余额中账龄超过 1 年的预收款项是未结算货款。

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内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1、医疗保险费 2、基本养老保险费 3、年金缴费 4、失业保险费 5、工伤保险费 6、生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计

内容: 注： （1）公司无拖欠性质的应付职工薪酬。 （2）公司根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》，将以前年度计提的 职工福利费余额 4,861,067.96 在 2007 年冲减管理费用。

内容: 18、应交税费 项 增值税 房产税 城建税 企业所得税 教育费附加 堤围防护费

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内容: 注：法定税率或计缴标准详见本财务报表附注六之相关项目说明。

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计

内容: 注：（1）其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 （2）其他应付款期末余额比期初余额减少 57%，系本年支付了以前年度的装修质保金 及返还其他单位的投标保证金。

内容: 注： 2005年珠海市香洲区科学技术局拨付公司科技计划项目有偿经费500,000.00元用于 “低 压电动机保护装置产业化推广项目”的研究开发。

内容: 21、其他非流动负债 项 目 初始金额 2006-12-31 本期增加额 本期减少额 2007-12-31

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内容: 工程技术研究开发 中心建设资助 合 计

内容: 注：其他非流动负债系公司未实现的递延收益。根据珠海市科学技术局《珠海市科技计 划项目合同书》（珠科[2007]46 号），2007 年 8 月 15 日公司收到对工程技术开发建设项目 无偿拨付 500,000.00 元，项目用途为更新和添置仪器、设备。

内容: 期 股 份 类 别 数 初 量 数 比例 100% 本年变动增减（+,-） 发行新股 2,800,000.00 其他 小 计 数 期 末 量 数 比例 79.84%

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股

内容: ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、其他和高管股份 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数

内容: 注： 2007 年 11 月，经中国证券监督管理委员会出具的“证监发行字［2007］360 号”

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内容: 文《关于核准珠海万力达电气股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司向境内投 资者首次发行 1,400 万股人民币普通股［A 股］股票，注册资本变更为 5,554.8 万元。业经 广东正中珠江会计师事务所广会所验字【2007】第 0620450206 号验资报告验证。

内容: 注： 根据 2007 年 1 月 15 日公司第一届董事会第七次会议决议， 决定以总股本 4,154.8 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.30 元（含税），预计共派发 5,401,240.00 元，剩余

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内容: 厂矿企业用继电保护 变电站综合自动化系统 水电站综合自动化系统 高频开关直流电源 合 计 营业成本 项 目

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内容: 前五名客户销售收入总额 占当年营业收入比例

内容: 注：销售费用 2007 年度比 2006 年度增加了 15.42%，主要是由于为扩大和开拓新市场， 增加驻外办事处和相应增加销售人员所致。

内容: 珠海万力达电气股份有限公司

内容: 注：管理费用 2007 年度比 2006 年度减少了 24.39%，主要系因为公司根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》，将以前年度计提的职工福利费余额 4,861,067.96 元 在 2007 年冲减管理费用。

内容: 注： （1） 财务费用 2007 年度 2006 年度减少 681.72%， 主要系因为 2007 年银行存款增加， 利息收入增加所致。 （2）公司 2007 年度短期借款项下的利息支出为 346,062.00 元，由珠海市科学技术局贷 款贴息支付。

内容: 32、投资收益 投 资 收 益 类 别 对公理财产品应计利息 2007 年度 33,906.85 2006 年度 -

内容: 注：购买的交通银行人民币对公理财产品，计提的应计利息。

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内容: 软件企业增值税退税 财政补贴收入 固定资产处置收入 合 计

内容: 注：（1）根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财 税字[2000]25 号） 2010 年底以前， ， 公司对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品， 按 17%的法定税率计缴增值税后，增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （2）2007 年度财政补贴收入为： 公司 2007 年 1 月收到广东省人民政府广东省科学技术奖励 20,000.00 元， 奖励项目： MTPR 微机形变压器成套保护装置。 根据中共珠海市委织部《2006 年度珠海人才资源开发专项资金资助项目通知》，2007 年 9 月公司收到开发微机电动机保护测控装置引进高级人才项目资助资金 100,000.00 元。 34、营业外支出 项 捐赠支出 固定资产处置损失 其他 合 计 目 2007 年度 167,240.08 401.45 167,641.53 2006 年度 10,000.00 43,480.00 53,480.00

内容: 本期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度

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内容: 收回保证金 归还备用金 财政补贴、贴息 存款利息 合 计

内容: 39、现金流量表补充资料 项 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加:资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他非流动 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 39,194,610.09 743,190.98 2,057,731.06 42,807.31 167,240.08 386,391.49 -33,906.85 -225,240.49 36,857,568.39 530,109.07 1,403,293.31 38,138.96 160,004.18 43,480.00 13,751.86 -44,879.88 目 2007 年度 2006 年度

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内容: 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其 他

内容: 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 现金和现金等价物如下： 项 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资

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内容: 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 1、关联方关系 本公司的关联方及关联关系如下： 组织机构代码 关 联 方 关 联 关 系

内容: 庞江华 朱新峰，黄文礼，赵宏林， 吕勃

内容: 公司控股股东、实际控制人，任 公司董事长、总经理 公司的主要投资者个人，其中朱 新峰、赵宏林、吕勃任公司董事 公司的关键管理人员，其中林涛 为公司董事、副总经理，王磊为 公司副总经理兼总工程师，姜景 国为公司董事会秘书、副总经理 财务总监 公司的主要投资者个人、董事吕 勃控制的企业 公司的主要投资者个人、董事吕 勃控制的企业 公司的主要投资者个人、董事吕 勃控制的企业 公司的主要投资者个人黄文礼控 制的企业 17000986-8

内容: 河南中盈裕鼎科技有限公司

内容: 河南盈鼎科技有限公司 四川省广汉金目化工有限公 司

内容: 公司的主要投资者个人、董事朱 乌鲁木齐新天府金属化工有限 新峰和主要投资者个人黄文礼控 公司 制的四川省广汉金目化工有限公 司所共同控制的企业

内容: 2、关联方交易 2007 年度计提的关键管理人员的报酬总额为 91.2 万元； 2006 年度计提的关键管理人员 的报酬总额为 61 万元。

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内容: 报告期公司无任何需披露的或有事项。

内容: 报告期公司无任何需披露的重大承诺事项。

内容: 十一、资产负债表日后事项

内容: 截至报告日，公司无其他需披露的重大资产负债表日后事项。

内容: 截至报告日，公司无其他需披露的其他重要事项。

内容: 1、 非经常性损益 项 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金 融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单 位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币资产交换损益 委托投资收益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 目 2007 年度 -167,240.08 466,062.00 2006 年度 -40,698.44 982,000.00

内容: 珠海万力达电气股份有限公司

内容: 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 职工福利费余额冲减管理费用 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合 计

内容: 减：所得税影响数 扣除所得税影响后的非经常性损益

内容: 2、 收益计算指标 （1） 净资产收益率和每股收益 2007 年度 净资产收益率 报 告 期 利 润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.23% 10.85% 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 32.29% 28.66% 0.92 0.81 0.92 0.81 每股收益

内容: 2006 年度 净资产收益率 报 告 期 利 润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 34.39% 33.65% 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 41.53% 40.64% 0.89 0.87 0.89 0.87 每股收益

内容: 注： 上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会 《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第1 号－非经常性损益》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第9

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内容: 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2007 年修订）的要求编制的。

内容: （2） 净资产收益率和每股收益的计算过程

内容: 项 分子： 归属于本公司普通股股东的净利润 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利 润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后 的净利润 分母： 年初股份总数 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 发行新股或债转股等增加股份数 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告 期年末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 归属于公司普通股股东的期初净资产 债转股增加净资产 分配现金红利 分配现金红利下一月份起至报告期年末的月份数 归属于公司普通股股东的期末净资产 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 4 5 6 7 41,548,000.00 14,000,000.00 1 41,548,000.00 1 2 39,194,610.09 4,414,385.99 36,857,568.39 791,606.33 目 序 号 2007 年度 2006 年度

内容: 企业法定代表人： 庞江华

内容: 主管会计工作负责人：姜景国

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内容: 3、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则）

内容: 珠海万力达电气股份有限公司

内容: 项目 营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 净利润

内容: 项目 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润

内容: 珠海万力达电气股份有限公司

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件 、 的正本及公告的原稿。

内容: 珠海万力达电气股份有限公司 董 事 会

内容: 二 00 八年三月十三日