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内容: Title: 南通江山农药化工股份有限公司

内容: 南通江山农药化工股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人蔡建国，主管会计工作负责人王玉及会计机构负责人（会计主管人员）吴旭斌声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：南通江山农药化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江山股份 公司英文名称：Nantong Jiangshan Agrochemical&Chemicals Co.Ltd 2、 公司法定代表人：蔡建国 3、 公司董事会秘书：宋金华 电话：0513-83558270、83530931 传真：0513-83521807 E-mail：songjh@jsac.com.cn 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会办公室 公司证券事务代表：黄燕 电话：0513-83558270、83530931 传真：0513-83521807 E-mail：huangyan@jsac.com.cn 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会办公室 4、 公司注册地址：江苏省南通市经济技术开发区江山路 998 号 公司办公地址：江苏省南通市姚港路 35 号 邮政编码：226006 公司国际互联网网址：www.jsac.com.cn 公司电子信箱：jsgf@jsac.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所

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内容: 公司 A 股简称：江山股份 公司 A 股代码：600389 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 10 月 18 日 公司首次注册登记地点：江苏省南通市姚港路 35 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2008 年 2 月 19 日 公司第 1 次变更注册登记地址：江苏省南通市经济技术开发区江山路 998 号 公司法人营业执照注册号：320600000013469 公司税务登记号码：320601138299113 公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京中关村南大街 18 号国际大厦 B 座 11 层 公司其他基本情况：根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议，将公司注册地址由“江苏省南通 市姚港路 35 号”变更为“江苏省南通市经济技术开发区江山路 998 号”，公司于 2008 年 2 月 19 日至 南通工商行政管理局办理了上述工商变更手续， 公司营业执照注册号也相应变更为 320600000013469。

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

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内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 其他 小计 金 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 126,720,000 合计 二、无限售条件流通股份 1、 人民币普通股 71,280,000 2、 境内上市的外 资股 3、 境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 71,280,000 股份合计 三、股份总数 198,000,000

内容: 股份变动的批准情况 报告期内，按照公司股权分置改革方案的有关承诺，公司部分限售流通股股东（南通中南实业有 限公司、沈阳化工研究院、南通石油化工总公司、天津市绿保农用化学科技开发有限公司）限售期满， 无限售条件流通股增加 1335.6 万股于 2007 年 5 月 25 日上市流通。 公司第一大股东南通工贸国有资产经营有限公司（以下简称“南通工贸”）于 2007 年 5 月 18 日 与中化国际(控股)股份有限公司（以下简称“中化国际”）签署了《南通工贸国有资产经营有限公司 与中化国际(控股)股份有限公司关于转让南通江山农药化工股份有限公司 55,440,000 股股份之股份 转让协议》（以下简称“股份转让协议”）及其附件，将南通工贸持有的本公司 111,744,000 股股份 中的 55,440,000 股股份转让予中化国际， 并已获得国务院国有资产监督管理委员会关于 《南通江山农

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内容: 药化工股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（国资产权[2007]706 号）。 股份变动的过户情况 公司第一大股东南通工贸持有的本公司111,744,000股股份中的55,440,000股股份转让予中化国 际（控股）股份有限公司，该部分股权转让过户手续已于 2007 年 8 月 23 日在中国证券登记结算公司 上海分公司办理完毕。

内容: 2、限售股份变动情况表 单位:股

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 按照公司股权分置改革方案的有关承诺， 公司部分限售流通股股东限售期满， 无限售条件流通股增 加 1335.6 万股于 2007 年 5 月 25 日上市流通。本次上市后，公司股本结构为：股份总数 19800000 股， 其中有限售条件流通股为 113,364,000 股， 占公司总股本的 57.25%； 无限售条件流通股为 84,636,000 股，占公司总股本的 42.75%。本次上市后，公司股本结构为：股份总数 19800000 股，其中有限售条

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内容: 件流通股为 113,364,000 股，占公司总股本的 57.25%；无限售条件流通股为 84,636,000 股，占公司 总股本的 42.75%。

内容: (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 中国建设银行－华安宏利股票型 未知 1.87 证券投资基金 交通银行－安顺证券投资基金 未知 1.35 沈阳化工研究院 国有法人 0.87 中国银行－友邦华泰积极成长混 未知 0.85 合型证券投资基金 杭州紫晶投资有限公司 未知 0.80 南通石油化工总公司 国有法人 0.58 中核财务有限责任公司 未知 0.46 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 南通中南实业有限公司 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 交通银行－安顺证券投资基金 沈阳化工研究院 中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 杭州紫晶投资有限公司 南通石油化工总公司 中核财务有限责任公司 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 徐晓林

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 6,783,110 人民币普通股 3,699,998 人民币普通股 2,681,290 人民币普通股 1,728,000 人民币普通股 1,673,660 人民币普通股 1,576,000 人民币普通股 1,152,000 人民币普通股 905,000 人民币普通股 860,501 人民币普通股 715,910 人民币普通股 公司已知南通石油化工总公司为南通工贸国有资产经营 有限公司控股子公司； 华安宏利股票型证券投资基金和安顺证 券投资基金同属华安基金管理有限公司管理的证券投资基金； 沈阳化工研究院与中化国际 （控股） 股份有限公司同属中国中 化集团公司。 除此之外公司未知其余前十名无限售条件股东之 间以及前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关 联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

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内容: 序 号 有限售条件 股东名称 南通工贸国 有资产经营 有限公司 持有的有限 售条件股份 数量 56,304,000 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交易 可上市交易时间 股份数量 2009 年 5 月 25 日 4,988,500 2010 年 5 月 25 日 2011 年 5 月 25 日 2009 年 5 月 25 日 4,988,500 46,327,000 4,911,500 4,911,500 45,617,000 限售条件 自获得上市流通权之日起， 12 个月内不上 在 市交易或转让；自获得上市流通权之日起， 在 36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份。 为继续履行南通工贸国有资产经营有限公司 在股权分置改革中的承诺，中化国际（控股） 股份有限公司郑重承诺如下：在协议股份过 户完成后，在 2009 年 5 月 25 日之前，本公 司不通过证券交易所挂牌交易出售协议股 份。 自获得上市流通权之日起， 12 个月内不上 在 市交易或转让；在前项承诺期满后，通过证 券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公 司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%， 在 24 个月内不超过 10%。

内容: 中化国际 (控股)股份 有限公司

内容: 南通中南实 业有限公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 第一大股东名称：南通工贸国有资产经营有限公司 法人代表：杨扬 注册资本：100,000 万元 成立日期：1997 年 7 月 4 日 主要经营业务或管理活动：授权资产及其收益的经营与管理；项目投资，信用担保；土地、房屋、设 备的租赁及管理；纺织品，机电产品，化肥及医药中间体，电子仪表，服装鞋帽，塑料橡胶制品，玻 璃，食品的生产、销售；仓储服务。（以上经营范围中国家有专项规定的从其规定） (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司第一大股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南通市国有资产监督管理委员会 100% 南通工贸国有资产经营有限公司 28.44% 南通江山农药化工股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

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内容: 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人 代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 自营和代理除国家组织统一联 合经营的出口商品和国家实行 核定公司经营的进口商品以外 的其他商品及技术的进口业 务，资料加工和“三来一补” 业务，对销贸易和转口贸易； 饲料、棉、麻、土畜产品、纺 织品、服装、日用百货、纸浆、 纸制品、石油制品（成品油除 外）、润滑脂、煤炭、橡胶制 品，建筑材料、黑色金属材料、 机械、电子设备、汽车（小轿 车除外）、摩托车及零配件的 销售（国家有专营专项规定的 除外）；参储服务；项目投资； 粮油及其制品的批发；化肥、 农膜、农药的农资产品的经营， 以及与上述业务相关的咨询服 务、技术交流、技术开发（涉 及行政许可的凭许可证经营）

内容: 中化国际（控股） 罗东 股份有限公司 江

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止 日期

内容: 年初 持股 数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增减 数

内容: 变动原因

内容: 蔡建国 徐宪华 陶坤山 毛嘉农 李大军 王卫平 张湘宁 史献平 崔振龙 茅云龙 何 兵 左晶晶 王明华 薛 健 姚锦余 秦乔良 王 玉 徐森林 宋金华 合计

内容: 董事长、 总经理 董事 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主 席 监事 监事 常务副总 经理 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 审计总监 董事会秘 书、总经理 助理 /

内容: 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 /

内容: 二级市场购入 二级市场购入

内容: 二级市场购入

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)蔡建国，2001 年 4 月—2004 年 4 月任本公司董事长、总经理；2004 年 4 月至今任本公司董事 长、总经理、党委书记。 (2)徐宪华，2001 年 7 月—2005 年 1 月，任南通纺织控股公司总经理；2005 年 1 月至今，任南通 工贸国有资产经营有限公司总经理。 (3)陶坤山，2000 年 6 月至 2008 年 1 月任本公司董事、董事会秘书、党委副书记；2008 年 1 月至 今任本公司董事、党委副书记。

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内容: (4)毛嘉农，2000 年—2000 年 9 月，任中化国际（控股）股份有限公司医药发展部总经理；2001 年 1 月—2002 年 1 月，任中化国际（控股）股份有限公司投资事业部副总经理（主持工作）；2002 年 2 月—2003 年 11 月，任北京怡生园国际会议中心副总经理；2003 年 12 月—2005 年 2 月，任北京 王府井饭店管理有限公司常务副总经理；2005 年 2 月—2007 年 12 月，任中化国际（控股）股份有限 公司董事会秘书；2007 年 12 月至今任中化国际（控股）股份有限公司董事、常务副总经理。 (5)李大军，2002 年—2006 年，任中化国际（控股）股份有限公司农化事业部总经理；2006 年至 今任中化国际（控股）股份有限公司总经理助理、化工实业总部总经理。 (6)王卫平，2001 年 3 月—2002 年 3 月，任中化国际（控股）股份有限公司财务管理部总经理； 2002 年 3 月至今，任中化国际（控股）股份有限公司审计稽核部总经理。 (7)张湘宁，1998 年 5 月—2002 年 12 月，任江苏省农药研究所所长；2003 年 1 月—2007 年 5 月， 任江苏省农药研究所有限公司总经理；2007 年 5 月至今，任江苏省农药研究所有限公司副董事长。 (8)史献平，1998 年 2 月至今石油和化学工业规划院副院长。 (9)崔振龙，2002 年 1 月—2003 年 6 月，任审计署法制司法律事务处处长；2003 年 6 月至今，审 计署科研所副所长。 (10)茅云龙，1999 年 8 月—2004 年 12 月，任本公司副总经理；2005 年 1 月—2008 年 1 月，任本 公司董事、工会主席、党委副书记；2008 年 1 月至今任本公司监事会主席、工会主席、党委副书记。 (11)何 兵，2001 年 5 月—2005 年 2 月，任南通轻工控股有限公司资产管理部副经理、结算中心 主任；2005 年 3 月至今，任南通工贸国有资产经营有限公司财务审计部经理。 (12)左晶晶，2001 年—2005 年，任中化国际（控股）股份有限公司法律顾问；2005 年—2007 年， 任中化国际（控股）股份有限公司法律部总经理助理；2007 年至今，任中化国际（控股）股份有限公 司法律部副总经理。 (13)王明华，1999 年 8 月—2005 年 1 月，任本公司副总经理；2005 年 1 月至今，任本公司常务 副总经理。 (14)薛 健，2001 年 4 月—2002 年 8 月，任本公司总经理助理；2002 年 8 月至今，任本公司副总 经理。 (15)姚锦余，2001 年 1 月—2002 年 11 月，任南通树脂有限公司总经理；2002 年 11 月—2005 年 1 月，任本公司总工程师；2005 年 1 月至今，任本公司副总经理。 (16)秦乔良，1997 年 1 月—2002 年 11 月，任南通树脂有限公司副总经理；2002 年 11 月—2005 年 1 月，任本公司总经理助理；2005 年 1 月至今，任本公司副总经理。 (17)王 玉，2002 年—2005 年，任中化国际兴国实业有限公司财务总监；2005 年—2007 年，任中 化三联塑胶（内蒙古）有限责任公司财务总监；2007 年 10 月至今，任本公司财务总监。

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内容: (18)徐森林，2001 年 1 月—2005 年 1 月，任本公司财务负责人；2005 年 1 月—2007 年 10 月，任 本公司总会计师；2007 年 10 月—2008 年 1 月，任本公司总经济师；2008 年 2 月至今任本公司审计总 监。 (19)宋金华，2001 年 3 月—2005 年 3 月，任本公司综合管理部经理、证券事务代表；2005 年 3 月—2008 年 2 月，任本公司办公室主任、证券事务代表；2008 年 2 月至今，任本公司董事会秘书、总 经理助理。

内容: 姓名 蔡建国 徐宪华 毛嘉农 李大军 王卫平 何 兵 左晶晶

内容: 股东单位名称 南通工贸国有资产经营有限公司 南通工贸国有资产经营有限公司 中化国际（控股）股份有限公司 中化国际（控股）股份有限公司 中化国际（控股）股份有限公司 南通工贸国有资产经营有限公司 中化国际（控股）股份有限公司

内容: 担任的职务 副董事长 总经理 董事、常务副总经理 总经理助理、化工实 业总部总经理 审计稽核部总经理 财务审计部经理 法律部副总经理

内容: 在其他单位任职情况 姓名 张湘宁 史献平 崔振龙 其他单位名称 江苏省农药研究所有限公司 石油和化学工业规划院副院 长 审计署科研所副所长 担任的职务 副董事长 副院长 副所长 任期起始日期 2007-5 1998-2 2003-6 任期终止日 期 是否领取 报酬津贴 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程有关规定，董事、监事的报酬由股东大 会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。

内容: 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司高级管理人员、兼任公司高级管理或领导岗位职 务的董事、监事实行年薪制，薪酬按实际上岗时间计算，年度报酬视全年经营目标完成情况经考核后 计发；未兼任公司高级管理或领导岗位职务的董事、监事按所在岗位薪酬标准及考核办法发放薪酬。

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内容: 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 徐宪华 毛嘉农 李大军 王卫平 何 兵 左晶晶 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 茅云龙 尹仪民 马贤明 陶坤山 葛杰华 吴金明 盖希程 担任的职务 董事 独立董事 独立董事 董事会秘书 监事会主席 监事 监事 离任原因 任期届满。 任期已满六年，无法连任。 任期届满。 任期届满。 任期届满。 任期届满。 任期届满。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,323 人,需承担退休职工住房津贴和可享受大病医疗补助的离退 休职工为 1377 人，另外承担 60 年代下放职工生活费有 10 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产性人员 技术人员 市场营销人员 管理人员 财务会计人员 内退人员 其他人员 2、教育程度情况 教育类别 硕士及以上 大专及以上 高中/中专 其他 人数 12 686 474 1,151 人数 1,775 257 34 107 19 77 54

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内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 为保护投资者利益，提升公司治理水准，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交 易所股票上市规则》的要求，参照《上市公司治理准则》规范运作，建立了较为完善的法人治理结构： 1、关于股东和股东大会：公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益，特别是中小股 东享有平等的地位和充分行使自己的权利，保护其合法权益。确保股东对法律、行政法规所规定的公 司重大事项享有知情权和参与决策权。按照《股东大会议事规则》的有关规定，能保证股东大会召集、 召开合法、规范、有序，股东大会召开的时间、地点选择以方便尽可能多的股东参加会议为原则。对 关联交易的表决，按照有关规定采取相关人员离开会场回避，做到关联交易能够公开、公平、公正。 2、大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司董事会、监事 会依法独立运作。大股东没有利用其控股地位作出任何损害公司及中、小股东利益的行为。 3、 关于董事与董事会： 报告期内各位董事能够严格履行诚信与勤勉的义务； 董事会严格按照法律、 法规和公司章程地规定行使职权，确保公司规范运营；董事会议案能够充分讨论，科学、迅速和谨慎 的作出决策；严格按照《公司章程》的规定程序选聘公司董事；根据《上市公司治理准则》的要求， 公司按照《董事会议事规则》和独立董事制度的有关规定，充分发挥各位董事和三位独立董事的作用。 4、关于监事和监事会：公司监事会坚持对全体股东负责，以财务监督为核心，对公司董事、总经 理及高级管理人员进行监督，保护公司资产安全，降低财务风险，维护公司和股东的合法权益；监事 会成员具有一定的经验、专业水平和能力，能有效地行使对董事和高级管理人员履行职务的监督及对 公司财务的监督和检查。具有与股东、职工和其他利益相关者进行广泛交流的能力，保证了监督工作 的开展。公司制订的《监事会议事规则》，更有利于各位监事行使职权。监事会严格按规则和程序召 开定期会议和临时会议。 5、关于信息披露与透明度：公司按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》和上海证券交易 所《上市公司信息披露事务管理制度指引》的要求修订了《信息披露事务管理制度》，指定董事会秘 书并配备了专职人员负责与上证所的联络和信息披露工作，接待投资者的来访和咨询。公司严格按照 有关信息披露的内容和格式要求，在中国证监会指定的报纸真实、准确、完整、及时的披露信息，并 确保所有股东有平等的机会获得信息。 6、利益相关者：公司能与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司在保持自 身发展，实现股东利益最大化的同时，重视环境保护等社会公益事业。 7、绩效评价与激励约束机制：公司的中、高级管理人员实行年薪制，其成员的年薪收入视责任轻 重、贡献大小而确定报酬。公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以岗位责任制考核和业绩 考评为主，形成了年薪的构成、计算方法、考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 8、关于公司专项治理活动。根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通

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内容: 知》 （证监公司字[2007]28 号） 及江苏证监局 《关于开展上市公司专项治理活动相关工作的通知》 （苏 证监公司字[2007]104 号）文件的要求，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》 等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》等内部规章制度，对公司治理情况进行了认真自查，制订了《南通江山农药化工股份有 限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》。2007 年 11 月 9 日公司根据江苏 证监局《关于江山股份公司治理的监管意见函》和上海证券交易所《关于江山股份公司治理状况评价 意见》的要求，针对公司治理自查、现场检查、公众评议等方面发现的问题，制定了全面、切实、有 效的整改方案和措施，并最终形成《南通江山农药化工股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动 的整改报告》，经公司第三届董事会第十七次会议决议通过。 整改过程中，根据有关规定，结合实际情况，公司设立了董事会专门委员会并制订了《董事会专 门委员会议事规则》；制订了《总经理工作细则》；在公司内部设立了审计部和法律事务部；对公司 原制订的《募集资金管理制度》进行了修订。通过专项治理活动，公司股东、董事、监事和高级管理 人员对公司治理有了进一步认识，提高了公司的管理水平，完善了公司的内控制度，对公司持续、健 康、稳定发展起到了积极的推动作用。今后公司将严格按照监管部门的要求，不断提高公司的规范运 作的主观意识，继续推动公司治理水平再上新台阶。

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 姓名 尹仪民 张湘宁 王卫平 本年应参加董事会 次数 7 7 4 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 6 7 3 1 0 1 0 0 0 备注 因连任六年，已卸 任。

内容: 因独立性原因已辞 职。 马贤明 3 2 1 0 任期届满， 已卸任。 公司原独立董事王卫平女士因中化国际受让本公司股份后，独立性受到影响， 2007 年 9 月 16 日 向公司董事会提出辞职， 经公司第三届董事会第十五次次会议审议， 同意其辞去独立董事一职。 2007 在 年 10 月 13 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议上补选马贤明先生为公司独立董事。

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

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内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立采购和销售系统，自主经营。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面，完全独立；总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书等所有高级管理人员均在本公司领取报酬。除公司总经理兼任南通工贸国有资产经营有限 公司副董事长外，其他高管人员均未在第一大股东单位担任职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产基地和生产管理体系、辅助生产系统和配套设施。本公司生产 经营相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司所拥有。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部组织机构独立运作。公司 设有董事会办公室、监事会办公室、公司办公室、审计部、法律事务部、财务部、管理部、人力资源 部、内贸部、外贸部、供应部、生产部、设备部、安环部、技术中心、质检部，日常运营完全独立于 大股东，不存在与大股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行 独立开户，依法独立纳税。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司的高级管理人员实行年薪制，其成员的年薪收入视责任轻重、贡献大小而确定报酬。公司初 步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以岗位责任制考核和业绩考评为主，形成了年薪的构成、计 算方法、考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司自上市以来，通过多年的规范运作，已经形成了一整套较为完整、合理的内部控制制度，主 要包括： 公司治理方面的内控制度、 公司日常管理方面的内控制度、 财务管理的内控制度以及 ISO9001 质量管理体系等。公司的内部控制制度涵盖了公司质量、行政管理、财务管理、业务管理等各个经营 管理过程，目前已形成规范的管理体系，确保了各项工作开展都有章可循。 法人治理方面，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定，制定 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专 门委员会议事规则》、《独立董事工作制度》等。对重大经营决策建立严格的审查和决策程序，确保 了决策的有效、规范。 公司日常管理及其它方面的内容控制制度，涵盖了公司财务与资金管理控制、销售与收款循环的 内部控制、采购与付款循环的内控、公司生产与仓储循环的内控、公司筹资与投资循环的内控、公司 固定资产循环内控、公司整体搬迁过程的内控、公司工薪与人事循环内控。公司通过健全的内部控制 制度，形成了符合自身特点的专业管理制度，并且通过完善的监督检查机制，规范了公司运作。

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内容: 信息披露方面， 本年度公司按照中国证监会 《上市公司信息披露管理办法》 和上海证券交易所 《上 市公司信息披露事务管理制度指引》的要求修订了《信息披露事务管理制度》，指定董事会秘书并配 备了专职人员负责与上证所的联络和信息披露工作，接待投资者的来访和咨询。公司严格按照有关信 息披露的内容和格式要求，在中国证监会指定的报纸真实、准确、完整、及时的披露信息，并确保所 有股东有平等的机会获得信息。 本年度公司调整了内部机构设置，成立了审计部，配备了专职内部审计人员，对内部控制制度的 健全、有效性进行检查，随着公司的发展，公司将建立健全内部审计工作制度，进一步加强内部审计 力量，确保内部审计履行职责，拓展内部审计广度和深度，推动内部审计工作进一步制度化、程序化 和规范化，以利于公司实现目标。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、公司内部控制的自我评估报告 南通江山农药化工股份有限公司 内部控制的自我评价报告 一、公司基本情况 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政复[1997]173 号文 批准，由南通工贸国有资产经营有限公司（原名称为南通精华集团有限公司）、天津绿保农用化学科 技开发有限公司、沈阳化工研究院、江苏省农业生产资料集团有限责任公司和南通江山农药化工股份 有限公司工会（原南通农药厂工会）等 5 家单位共同发起，1998 年 1 月 21 日设立的股份有限公司。 2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182 号文批准，本公司向社会公众发 行人民币普通股（A 股）4,000 万股，并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。截至 2000 年 12 月 31 日公司股份总数 150,000,000 股，每股面值人民币 1 元，注册资本为人民币 15,000 万元。 2001 年根据股东大会决议用资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股， 公司注册资本由 15,000 万元增加 到 18,000 万元。2003 年根据股东大会决议用资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，公司注册资本由 18,000 万元增加到 19,800 万元。 2006 年 5 月 15 日公司股权分置改革相关股东会议审议通过，本公司全体非流通股股东以向流通 股股东每 10 股支付 3.5 股共计支付 1848 万股为对价而获得非流通股的流通权。2007 年 8 月 23 日原 第一大股东南通工贸国有资产经营有限公司持有本公司 11,174.4 万股股份中的 5544 万股股份（占公 司总股本的 28%）转让予中化国际(控股)股份有限公司。 本公司所属行业：农药、化工 本公司经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售（国家 有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司生产、

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内容: 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料加工 和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。 主要产品包括：草甘膦、敌敌畏、敌百虫等农药产品及烧碱、树脂、甲醛、多聚甲醛、甘氨酸、 对邻氯甲苯等化工产品。 二、公司内控的基本目标及原则 （一）公司建立内部控制制度的基本目标 1、提高生产经营管理效率，提高公司风险管理水平，保护投资者人的合法权益； 2、增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法规范； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产安全、完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、 内部控制必须符合国家有关法律法规、 上海证券交易所 《上市公司内部控制指引》 财政部 、 《内 部会计控制规范—基本规范（试行）》以及公司的实际情况； 2、内部控制约束公司内部及控制方面的所有人员，任何人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、 内部控制涵盖公司内部涉及控制方面的各项经济业务及相关岗位， 并针对业务处理过程中的关 键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 4、内部控制保证公司内部涉及控制方面的机构（岗位）的合理设置及其职责权限的合理划分，坚 持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 5、内部控制遵循效益原则，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，而不断修订、完善。 三、控制环境 公司一贯本着稳健、守法、合规经营的理念，积极营造良好的控制环境，公司严格按照《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和有 关监管部门的相关规定要求及《南通江山农药化工股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）， 并结合公司实际情况，积极推进和完善公司治理结构，设立了董事会、监事会，在公司内部建立了与 业务性质和规模相适应的组织机构，各部门有明确的管理职能，部门之间及内部建立了适当的职责分 工与报告关系，以确保各项经济业务的授权、执行、记录及资产的维护与保管由不同的部门或人员相 互牵制监督。 （一）公司的内部控制结构 1、股东大会 股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督，其权利符合《公司法》、 《证券法》的规定。按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，股东大会决定公司的发展 战略和经营方针、审议公司资本的变动事宜、审议公司的重大交易事项、选举董事、监事。股东大会

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内容: 每年召开一次，于上一个会计年度完结后的六个月之内举行，在《公司章程》规定的情形下可召开临 时股东大会。 公司已制订了《股东大会议事规则》，并遵照执行。 2、董事会 董事会是公司的常设决策机构，由股东大会选举产生，被股东大会授权全面负责公司的经营和管 理，制定公司的总方针、总目标和年度经营计划和投资方案、财务预决算方案、各项基本管理制度等， 是公司的经营决策中心。董事会对股东大会负责并报告工作。公司董事会下设了四个专门委员会，分 别为：审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会。 公司已制订了《董事会议事规则》、《董事会专门委员会议事规则》、《独立董事工作制度》、 《信息披露事务管理制度》，对董事会和各专门委员会的职责、权限以及审议程序等做出了明确的规 定。 3、监事会 监事会是公司的监督机构，监事会由股东大会授权，负责保障股东权益、公司利益、员工合法权 益不受侵犯，负责监督公司合法运作，负责监督公司董事、高级管理人员的行为。监事会对股东大会 负责并报告工作。 公司已制订了《监事会议事规则》，依据《公司章程》的规定组成并行使职权。 4、管理层及组织架构 公司总经理、常务副总经理、副总经理及财务总监、审计总监等高级管理人员由董事会聘任，在 董事会的领导下制定具体的各项工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核 并对计划作出适当修订。公司对各高级管理人员的职责和权限进行了明确的划分。总经理按《公司章 程》、《总经理工作细则》全面主持公司日常生产经营和管理工作，其他高级管理人员协助总经理开 展工作，各部门负责人按各自的分工对总经理负责。董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督 和制约。公司建立了对经理层的经营绩效考核体系，每年对经理层的经营业绩进行考核，责、权、利 在考核中紧密结合，实现了有效的激励。 公司建立了与生产经营规模相适应的组织机构，设立了董事会办公室、监事会办公室、公司办公 室、审计部、法律事务部、财务部、管理部、人力资源部、内贸部、外贸部、供应部、生产部、设备 部 、安环部、技术中心等 17 个部门和氯碱、农药、化工、树脂、包装、热电、电仪等 12 个分厂。部 门的设立基本贯彻不兼容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个部门的责任权限，形成了相互制 衡机制。各个部门随时互通信息，确保控制切实有效。 公司各控股子公司也建立了较完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原 则设置内部机构和业务部门。 （二）公司的内部控制制度

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内容: 公司根据国家相关法律法规及公司实际情况建立了适合于公司经营发展的内部控制制度，主要包 括：公司治理方面的内控制度、公司日常管理方面的内控制度、财务管理的内控制度以及 ISO9001 质 量管理体系等。 公司的内部控制制度涵盖了公司质量、行政管理、财务管理、业务管理等各个经营管理过程，目 前已形成规范的管理体系，确保了各项工作开展都有章可循。 （三）会计系统 公司严格按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求制定了适合公司情况 的会计制度和财务管理制度，明确了会计工作流程，建立了岗位责任制，充分发挥了会计的监督职能。 1、会计制度建设 按照国家有关法律法规的相关规定及本公司的实际情况，对相关的经济活动事项均制定了严格的 财务管理制度，在实际工作中严格遵照实施，并建立健全了相应的内部牵制及审核制度，公司已建立 健全会计核算体系，财务会计机构独立并有效运行，确保公司财务活动的合法运行。 2、会计人员岗位责任 会计岗位坚持不相容职务相互分离，财务审批及会计记录职能分开。出纳人员不兼管收入、费用、债 权、债务账簿的登记工作，以及稽核、会计档案保管工作，授权与签章的程序更加规范、完善。以确 保不同岗位之间权责分明，相互协调，相互制约。根据各岗位的不同分工，制定了详细的岗位责任， 以记录所有真实交易、及时详细地反映各种财务信息、计量交易的价值、确定交易期间、在会计报表 中真实地表达交易和披露相关事项，对交易成果进行预测、分析和考核。 （四）控制程序 为确保公司经营活动有效运作和监控管理，为合理保证各项目标的实现，公司在交易授权控制、 职责分工控制、凭证与记录控制、资产接触和记录使用控制、预算控制、电子信息系统控制等方面均 建立了有效的控制程序。 1、交易授权控制 交易授权控制的主要目的在于保证管理人员在其授权的范围内正当行使权利。明确了授权批准的 范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经 办人员也必须在授权范围内办理经济业务。 2、职责分工控制 职责分工控制程序是对交易涉及的各项职责进行合理划分，确保岗位制衡。本公司在实际经营管 理中，建立了岗位责任制，在生产、质管、采购、销售、管理、会计以及计算机信息系统等各个环节 都制定了较为详细的职责分工程序。 3、凭证与记录控制

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内容: 本公司运行的资源计划管理系统即 ERP 系统自动生成连续编号的收付单据，以保证交易记录的完 整性和唯一性。经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证能及早送交科技部门以便记 录，已登账凭证依序归档。 4、资产接触与记录使用控制 严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等 措施，以确保各种财产安全完整。 5、预算及计划控制 公司编制生产经营计划，并根据年度计划分解各项经营考核指标、细化月度计划。并加强对计划 执行、分析、考核各环节的管理，采取改进措施，确保计划执行和经营目标实现。 6、电子信息系统控制 公司已制定了信息系统管理体系规范文件，涵盖了信息交换管理、文件安全管理、信息系统开发 与维护管理，信息设备及个人计算机管理、软件管理程序、系统访问管理、网络及数据安全管理、以 及信息系统应急预案和系统业务持续性管理等方面的程序控制，完善了电子信息系统的控制，大大提 高了管理的控制能力。 公司实施了企业资源计划管理系统即 ERP 系统，通过计算机信息技术，对公司采购、库存、销售、 设备、计量、质量、生产管理、成本管理等流程进行控制。 （五）公司内控的外部环境 影响公司内控的外部环境主要是国家、地方的有关政策动态和管理监督机构的监督、审查，经济 形势及行业动态等。公司能适时地根据外部环境变动及收集到的外部信息不断提高控制意识，强化和 改进内部控制制度及程序。 四、主要内控制度的执行与评价 （一）公司治理方面的内部控制 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司内部控制指引》、《上 市公司治理准则》等有关法律法规制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、，建立了《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理办 法》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》及董事会专门委员会的工作细则等制度， 形成了较为完善的治理框架文件，为规范公司治理、提高决策水平、保护股东权益提供了制度保障。 上述制度对公司的重大投资、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易、融资方案、资本运作等进 行控制。这些项目的运作均有严格的决策和审议程序，一般由相关部门提交报告，再由董事会各专门 委员会根据权责进行处理后以议案的方式提交公司董事会或股东大会审议并履行相应的信息披露义 务。对于各事项的后期实施，董事会办公室及相关部门都会定期关注并作出反馈。 截止目前，未发现公司在上述事项的运作中出现明显漏洞。 （二）日常管理及其它方面的内部控制

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内容: 1、公司财务与资金管理控制 公司为了加强财务及资金等相关业务的管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，确保资金 的安全与完整，公司对银行账户管理、付款管理、票据管理、资金使用和费用支出管理、融资和担保 管理和收款管理等经营活动都制订了相应的控制制度。使授权、审批、签章的程序和手续更加规范、 完善。 2、销售与收款循环的内部控制 公司按照销售与收款业务流程的特点，设置相应的内部控制制度。如价格管理制度、应收款管理 制度、授信管理制度、产品换、退、赔制度等。客户信用管理由业务部门与财务部门共同维护，赊销 业务需通过销售部门经理和财务部门经理审核。公司成立了销售价格领导小组并定期开展活动。重要 产品销售价格由公司价格领导小组决定，销售部门无权单独调整价格。销售部门根据销售合同或订单 开具发货通知单，财务部复核后录入 ERP 系统，由系统生成销售单，据以发货。加强了与客户的定期 对账，使客户信用档案能得到较快更新。销售合同管理得到进一步完善。 3、采购与付款循环的内控 公司有严格的采购、验收、请款和付款作业流程，同时拥有一批供货货源较稳定、质量有保证的 供应商，为提高进货品质、降低进货成本提供了保证。公司根据经批准的采购计划，采用了重大物资 招标采购、主要材料比价采购、一般材料定点采购相结合的办法，材料到公司后，验收、入库、领用 均通过 RRP 系统进行作业。公司与供应商的结算，由供应部填制付款通知单经相关审批后履约付款。 4、公司生产与仓储循环的内控 公司按照每月生产经营计划安排生产， 如有变化则根据生产部下达的生产通知单调整生产。 ERP 在 系统中开具材料领用单、配料、领料，并根据成本对象归集原辅材料领用汇总表，在财务用友软件系 统中进行成本核算。ERP 系统至用友总账系统的对接由手工完成。 月末 ERP 系统生成原材料、产成品收付存报表，公司内仓库保管员每月均进行盘点。针对中转库 公司制定了外设仓库产品出入库管理规定，目前外设中转库，采取公司专门管理与委托客户管理相结 合的办法，按照公司规定，每月末中转库需将收发存情况报公司供应部。 5、公司筹资与投资循环的内控 年初董事会上根据公司历年向银行申请授信额度的时间情况结合本年的实际需要，合理确定全年 度融资计划，选择筹资方式，控制财务风险，降低资金成本。 公司对外投资由公司董事会办公室根据公司的发展战略确定目标项目、提出可行性研究报告，组 织有关部门或专家进行论证。 对外投资金额占公司最近一期经注册会计师审计后的净资产的 5%以下的 报经董事长批准后实施，占 5%-10%的报公司董事会审议、批准后实施，超过 10%以上的须经公司股东 大会审议批准后实施。 目前对不同性质的子公司采取不同的管理办法，重点加强子公司人员管理和资金管理。子公司财 务负责人多数由公司委派，并定期取得子公司财务报表。

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内容: 6、公司固定资产循环内控 公司已建立了固定资产管理的岗位责任制度，资产的验收、领用、保管、处置等环节进行了控制， 采取了职责分工、定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施。固定资产的购建每月都有月度 计划，由使用部门提出购买报告经审核后安排采购，20 万元以上的大型固定资产采购要经过招投标程 序。 7、公司整体搬迁过程的内控 公司针对整体搬迁的实际情况，制定了搬迁补偿资金财务处理及搬迁资产管理的暂行规定，对搬 迁过程中的资金管理、会计核算、物资采购、工程投资、费用审批、实物资产管理等进行了规范。为 了加强对搬迁报废资产的管理，真实反映公司资产状况，避免处置不当，制定了《搬迁报废资产处理 办法》，就搬迁资产的报废处理进行了详细规定，进一步加强了搬迁过程的有效管理。 8、公司工薪与人事循环内控 公司人事政策注重务实性操作和长期激励，推行面向社会、公开招聘、择优录用的聘用办法，建 立规范的劳动合同管理制度， 公司制定了定岗定编工作实施办法， 注重对员工的在岗培训和定期考核。 五、公司内控综合评价及准备采取的措施 （一）公司内控综合评价 公司董事会认为：公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展 的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及 国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。 公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化完善和 公司不断发展的需要，公司在内部控制方面还存在不足，公司内控制度将进一步建立健全和深化，这 些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。 （二）准备采取的措施 1、 完善董事会各专门委员会工作机制并促进有效运转， 确保公司重大决策进一步的科学性和程序 化，确保强化董事会的决策功能，从而完善公司的治理； 2、加强公司的全面预算控制，进一步加强预算编制、执行、分析、考核等各环节的管理，完善预 算的编制、审定、下达和执行程序，及时分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算工作的深化； 3、公司将建立健全内部审计工作制度，进一步加强内部审计力量，确保内部审计履行职责，拓展 内部审计广度和深度，推动内部审计工作进一步制度化、程序化和规范化，以利于公司实现目标。

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内容: 2、公司建立了内部控制制度，设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。因公司审计部为本年 度新设立部门，内审业务尚未完全开展，所有没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。

内容: 3、审计机构的核实评价意见 关于南通江山农药化工股份有限公司 内部控制自我评估报告的核实评价意见

内容: 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的南通江山农药化工股份有限公司（以下简称“江山股份”）管理层根据 财政部颁发的《内部会计控制规范》的规定于2007 年12月31日与财务报表相关的内部控制的有效性认 定进行评估。江山股份管理层的责任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评估。我们的责任是 对江山股份内部控制自我评估报告中与财务报表相关的内部控制进行核实并发表评价意见。 我们是按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了审核工作。在财务报表审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核工作为发表意 见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。因此我们对江山股份2007年度内控制度自我评价报告 进行的评价，并非旨在对江山股份内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。 我们认为，江山股份内部控制自我评估报告恰当地评估了江山股份2007年度与财务报表相关的内 部控制。

内容: 万隆会计师事务所有限公司

内容: 陈荣芳、蒋珊珊

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 22 日召开公司 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的中国证券报、上海证券报。

内容: (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况 公司于 2007 年 10 月 13 日召开公司 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公 告刊登在 2007 年 10 月 16 日的中国证券报、上海证券报。

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 报告期内公司紧紧围绕董事会年初确定的工作目标，克服原材料价格上涨、出口退税率下调、排 污费征收标准提高、土地使用税增加、银行贷款利率上升、高毒农药国内禁止销售等增本减利减收因 素的影响，围绕 2007 年度工作计划中制订的“以七个方面工作为抓手”的工作思路，狠抓内部管理， 积极开拓两个市场，加快推进新区建设，较好地完成了公司全年生产经营任务。 报告期内实现营业收入 271696.43 万元，同比增长 20.23%。实现利润总额 13184.64 万元，同比 增长 75.38％。实现净利润 11039.05 万元，同比增长 106.76%。 报告期内公司净利润上升的主要原因是： （1）部分产品价格上涨的影响。 （2）产量增加的影响。全年因产品产量提高增加毛利 3314 万元。 （3）按照国家有关规定，经税务部门核定，2007 年公司因享受国产设备抵所得税等政策而增加 净利润 1479.58 万元。 2007 年公司完成了公司专项治理活动，被上交所列为公司治理指数成份股。 2007 年公司以推行安全标准化工作为手段，成立安全风险评价小组，对“特定时期、特殊物质、 特种作业、特种设备、特殊岗位、特殊场所、特殊情况、特殊人群”等八种情况进行安全风险评价， 针对存在问题制定具体的安全措施，同时组织有成效、有深度的安全检查，进一步强化了安全基础工 作。2007 年公司在安全方面的投入为 1130 万元。以上工作为公司稳定生产、顺利搬迁奠定了良好基 础。 节能减排工作是公司 2007 年的工作重点。作为全国 1008 家、全省 64 家、全市 3 家节能示范企业 之一，2007 年公司进一步完善了能源管理制度，细化了能源目标和考核措施。通过每月的能源盘点和 能耗分析以及编制发放“节能减排工作简报”等形式，不断强化员工的节能意识。根据省市节能减排 目标的要求， 公司组织制订了“十一五”节能规划， 公司在 2007 年共编制申报国家及省市关于清洁生 产、节能降耗、污染防治等项目 6 个，争取国家扶持资金 403 万元。 2007 年公司在技术创新方面开展的工作:(1)围绕优化搬迁产品的生产工艺、减少副产品、提高质 量、 降低消耗等方面开展中试小试工作。 (2)组织开展“十一五”国家科技支撑计划“农药创制工程” 项目中创制品种“除草剂 H-9201 的产业化开发”、“草甘膦连续化生产工艺开发”、农药专用助剂 “琥珀酸聚醚烷基酯类助剂的产业化开发”以及“新型仿生高效除草剂的深入筛选研究”四个课题研 究，并顺利通过了项目的中期评估。根据市场需求，公司完成了阻燃剂合成工艺的研究开发。公司还 按照国家科技支撑计划“南通经济技术开发区化工园区循环经济发展模式及示范”、2007 年度省科技 支撑计划“农药工业园区资源循环利用关键技术开发及应用研究”等课题的要求组织实验，取得了阶 段性成果。公司技术中心获得了“十五”江苏省优秀企业技术中心称号。

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内容: 公司积极参加社会公益活动，承担社会责任。2007 年公司参加了“和谐南通，情暖江海”大型慈 善捐助活动，向民政部门捐款 56 万元，捐助冬被 1920 条、夏被 1233 条、被套 476 套、羽绒服 674 件。 与中国化工报、农资导报合作举办了“江山杯”首届“全国普及农药知识大奖赛”，面向广大的 农资经销商和农民消费者，宣传科学使用农药知识，推广低毒高效农药产品，提升消费者辨别优劣能 力和环保意识，取得良好的社会效果。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务范围 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售（国 家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料 加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。 （2）主营业务分行业、分产品情况表 （A）主营业务分行业经营情况

内容: （B）主营业务主要产品经营情况 单位:元

内容: （3）主营业务分地区情况表

内容: （4）公司前 5 名供应商和前 5 名客户情况

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计

内容: 占采购总额比重 占销售总额比重

内容: 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

内容: （1）在建工程同比增加 10209.65 万元，占总资产的比例同比上升 3.64 个百分点，主要原因是本 年度投入的离子膜烧碱二期等项目在建未完工。 （2）短期借款同比增加 25351.65 万元，占总资产的比例同比上升 9.01 个百分点，主要因为部分 长期借款到期后增加了短期借款，同时短期借款本身也有增加。 （3）长期借款同比减少 12000.00 万元，占总资产的比例同比下降 8.01 个百分点，主要因为部分 长期借款到期后归还。 （4）总资产同比增加 19.99%，主要原因是公司的固定资产、在建工程、存货等增加所致。

内容: 4、报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生变动的说明 项目 本报告期（元） 上年度期末（元） 增减比例（%） 销售费用 49,972,853.34 41,493,164.61 20.44 管理费用 161,438,938.49 99,262,582.27 62.64 财务费用 39,889,232.93 37,283,434.57 6.99 （1）报告期内公司营业费用增长 20.21%，主要原因是公司主营业务扩大，而增加运费所致。 （2）管理费用同比增长 62.64%，主要原因是修理费、工资性费用、技术开发费及折旧费用等增 加所致。公司对不满足资本化确认条件的固定资产 修理费用，按新会计准则的规定，改列制造费用为 管理费用。 （3）财务费用同比增长 6.99%，主要原因为贷款规模扩大、利率提高使支付的利息增加和汇兑损 失同比减少所致。

内容: 5、报告期内公司现金流量构成情况的说明

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内容: 项目 一、经营活动 现金流入总额 现金流出总额 现金流量净额 二、投资活动 现金流入总额 现金流出总额 现金流量净额 三、筹资活动 现金流入总额 现金流出总额 现金流量净额

内容: （1）经营活动现金流量净额增加 22432.38 万元，主要原因是：销售商品、提供劳务收到的现金 比去年增加 28447.27 万元； 以及支付给职工和为职工支付的现金增加流出 3422.31 万元、 支付各项税 费增加流出 2856.68 万元等原因所致。 （2）投资活动现金流量净额同比减少 29325.98 万元，主要原因是购置固定资产等支付的现金比 去年增加 27465.80 万元，以及收回投资收到的现金减少 1373.83 万元等所致。 （3）筹资活动现金流量净额同比增加 23167.25 万元，主要原因是：期内借款所收到的现金减少 23076.59 万元和期内偿还债务所支付的现金减少 48798.26 万元所致。

内容: 6、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元

内容: 公司名称 南通江天化学 品有限公司 南通江山进出 口贸易有限公 司 南通南沈植保 科技开发有限 公司 南通市东昌化 工有限公司 南通昌盛化工 经贸有限公司 业务 性质 工业 生产 商品 流通 工业 生产 工业 生产 商品 流通 主要产品或服务 生产销售甲醛、多聚甲醛、氯甲烷及 附属产品、销售化工产品及原辅材料 自营和代理各类商品和技术的进出口 农药、染料助剂、中间体等化学物的 生产销售；科技开发、技术咨询；化 工原材料的销售 甘氨酸系列产品、蚕蛹复合氨基酸、 对、邻氯甲苯、水产品保鲜剂等 化工产品 注册资本 10,840.00 1,010.00

内容: （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势

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内容: （1）氯碱行业发展趋势：我国氯碱行业存在企业规模小且分散、电价偏高、工业盐质量差与供应 垄断等问题。在能源价格持续走高的情况下，氯碱企业要通过节能减排等活动增强抗风险能力。氯碱 工业是耗盐大户，应把节约原盐资源放在降低物耗的首位。氯产品链的延伸和扩展是氯碱企业收益和 发展原动力，氯产品的发展推动烧碱产能不断扩容。能源及原材料是影响烧碱市场的两个主要因素。 未来的市场竞争主要在于成本的竞争。提高技术水平，实现规模经营，进一步降低成本是企业提高竞 争力的重要途径。 （2）农药行业发展趋势：随着高毒高残留化学农药退出历史舞台，农药生产企业要借此机会调整 产品结构，积极开发和寻找高效低毒低残留替代产品，运用各种技术手段改进和改善低毒低效的用药 效果，认真防范产品转型时期可能带来的各种经营风险。农业产业结构调整对农药产品品种、使用功 能、包装规格、产能等提出新要求，国家取消农药的商品名及严格的环保政策将有利于大型原药农药 企业的发展，有利于农药市场的规范。部分农药品种过度扩产，将导致竞争加剧，价格下跌。 （3）PVC 行业发展趋势：目前我国日用制品领域是 PVC 的消费大户。以电石为原料的 PVC 生产成 本相对较低，进口氯乙烯生产的 PVC 只能保持较低的盈利。由于电石是高耗能行业，随着能源价格的 上涨及越来越严格的安全环保政策，部分中小企业已经难以生存，以电石为原料的 PVC 生产成本将随 之增加，但原料产地的 PVC 仍然具有较大的成本优势。随着我国 PVC 市场的进一步成熟和完善，我国 PVC 行业应采取各种方法，提高行业整体竞争能力。积极开发各种专用和高性能树脂，努力提高现有 树脂的产品质量，使产品在应用领域、加工性能和使用效能等方面满足用户的要求。生产企业要积极 树立企业品牌形象，增加产品的附加值。以质优价廉的产品，努力扩大市场份额，提高企业的竞争和 生存能力。 2、公司发展战略及规划 “十一五“期间，公司将紧紧抓住搬迁机遇，积极贯彻落实科学发展观，围绕“农药为主，氯碱 配套，适度发展树脂”的战略定位，发挥生产技术优势，做强农药主业；强化农药新品及剂型的产学 研合作，优化公司产品结构；通过战略合作、战略联盟等形式，开拓中高端市场，提升品牌价值；通 过强化节能减排工作，促进资源的综合利用和环保水平的升级。通过以上努力，不断巩固公司在农药 行业中的领先地位，努力建设具有较强核心竞争力的大型绿色农化企业。 3、新年度重点工作 加快推进搬迁项目实施进度，争取项目早建成早投产；积极开展节能减排工作；加大新产品研发 投入，优化产品结构，提高公司研发实力；加强公司内控建设，完善企业内部管理；发展战略伙伴关 系，拓展国际国内市场。 4、公司实现未来发展战略所需资金额及使用计划 根据 2005 年公司董事会通过的搬迁计划及 2007 年搬迁调整计划， 公司 2008 年度搬迁投入预计为 8.3 亿元，建设年产 10 万吨离子膜烧碱等 3 大工程及其配套项目。以上投资资金来源为政策性补贴资 金、银行贷款等。

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内容: 5、公司面临的风险 （1）政策风险 2008 年国家将采取稳健的财政政策和从紧的货币政策。对公司的主要影响：银行贷款额度可能减 少，贷款难度可能会加大；货款回笼难度加大；财务费用上升等。 （2）汇率风险 2008 年公司出口收入预计达 1.8 亿美元，公司的汇率风险将随着人民币的升值而增加。 （3）市场风险 原材料价格持续走高， 对公司盈利能力的负面影响。 竞争对手扩产同类产品将导致市场竞争加剧。 （4）产品结构风险 公司产品结构比较单一，主要盈利集中在少数品种上，具有一定的经营风险。 6、主要对策措施 2008 年公司将以效益为中心， 以确保当前生产经营正常进行和推进新区“三大项目”建设为重点 开展各项工作。具体措施如下： （1）市场建设方面。深入推进品牌战略，发挥驰名商标、中国名牌的影响力，积极进行市场布局 调整。继续培育发展重点客户、战略客户、外贸客户、长期客户和终端客户等五类客户。继续细分各 级市场，逐步建立适应公司产品结构的市场分布格局。加强副产品的销售及价格管理，成立专门机构 管理及销售，进一步提高副产品的附加值。做好新区新增加产品的销售，形成新区稳定的客户群；新 区码头积极对外拓展业务。加强对原料的市场分析，利用时间差、价格差，尽可能降低原材料成本。 （2）研发方面。加大研发创新投入，提高公司创新能力和核心竞争力。根据市场需要研究开发新 的农药品种、农药剂型和适销对路的化工产品。在搬迁中公司将按照国家级技术中心的标准和要求加 大技术创新的软硬件投入。 2008 年公司将继续实施好“十一五”国家支撑计划以及“863”计划项目， 完成省、市级科技计划项目，组织实施企业技术中心的搬迁，进一步整合研发资源，为创建国家级企 业技术中心打基础。 （3）生产方面。安全生产是确保当前生产经营稳定的前提和保证。2008 年公司将进一步强化安 全环保管理，深入开展节能减排活动。积极开展安全环保的风险评价，强化员工的安全环保意识。搬 迁中公司将积极引进并采用新技术、新设备、新工艺，运用自动控制及清洁生产技术，进一步提高循 环综合利用、三废治理水平，降低生产成本，实现节能减排。 （4）搬迁及新区建设方面。加快推进新区三大项目建设，争取早建成早投产。在建设中要贯彻安 全环保、节能减排的理念，以搬迁为契机，调整产品结构，提升环保水平,为企业产业水平提升和可持 续发展奠定坚实的基础。加强拆迁停产资产的管理，盘活搬迁资产。在项目建设中，各部门要发扬艰 苦奋斗、勤俭节约的精神，处处精打细算，组织开展旧设备的修旧利废专项活动，严格设备采购管理。 （5）财务方面。多途径筹集资金，满足公司正常生产和新区项目建设的需要。为规避汇率风险， 公司将继续开展外汇保值业务。严格对客户资信情况进行审查，加强预算管理，强化资金回笼工作。

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内容: （6）人力资源方面。加强员工绩效考核，2008 年公司将逐步建立科学合理的员工绩效考核评价 体系、培训体系，进一步调动员工的积极性。 （7）企业文化建设方面。加大企业形象的宣传。继续与农资导报合作，组织开展全国农民科学使 用农药知识大赛，践行企业责任。 （8）公司治理方面。 认真执行《公司法》、《证券法》及中国证监会、上交所等部门关于上市公司治理的规定，严格 规范开展信息披露工作。加强董事、监事、高级管理人员任职所需的业务知识培训，提高合规意识、 规范意识、保密意识、责任意识。充分发挥独立董事及董事会各专门委员会的作用，进一步规范公司 治理。积极加强与投资者的沟通。在投资管理中，进一步提高子公司的运行质量和效益。 进一步完善内控制度建设。完善公司决策程序，提高决策效率。建立健全内部审计制度，加强内 部审计工作，拓展内部审计的范围及深度，推动内部审计工作的制度化、程序化和规范化。

内容: (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 26,676.72 万元，已累计使用 24,946.72 万元，其中本年度 已使用 1,926.73 万元，尚未使用 1730 万元，尚未使用募集资金存于公司在银行开设的募集资金专用 帐户。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名 称 年产 5 千吨 多聚甲醛 年产 2 百吨 精喹禾灵 年产 5 千吨 种衣剂 年产 1 千吨 毒死蜱 年产 2 百吨 乙虫脒 补充流动资 金 合计 拟投入金额 4,870.00 4,783.00 5,292.00 3,502.00 5,062.00 3,003.00 26,512.00 是否变 更项目 否 是 是 是 是 否 / 实际投入金 额 4,540.00 2,627.02 1,658.35 572.38 0 3,003.00 12,400.75 预计收益 产生收益情 况 是否符 合计划 进度 是 是 是 否 否 是 / 是否符 合预计 收益 是 是 是 否 否 是 /

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内容: 1)年产 5 千吨多聚甲醛 项目拟投入 4,870.00 万元，实际投入 4,540.00 万元，已完成。 2)年产 2 百吨精喹禾灵 项目拟投入 4,783.00 万元，实际投入 2,627.02 万元，已完成。 年产 200 吨精喹禾灵项目原计划 总投资为 4783 万元，该项目至 2002 年底已实际投入资金 2029 万元，生产能力达到年产 100 吨。由于 公司加强对项目工程的管理，通过调整生产布局和充分利用公司现有的资产，完成年产 200 吨精喹禾 灵原药工程又投入资金 1250 万元。因此，该项目的资金结余 1504 万元。公司 2003 年 2 月 24 日第二 届董事会第九次会议审议并一致通过了《关于变更募股项目剩余资金用途的议案》，同意利用剩余募 集资金对南通市东昌化工有限公司增资实施年产 10000t 甘氨酸技改项目的议案，并经公司 2002 年年 度股东大会审议通过。 3)年产 5 千吨种衣剂 项目拟投入 5,292.00 万元，实际投入 1,658.35 万元 ，已完成。种衣剂在“九五”期间进入一个 大发展的新阶段， 然而由于种植业结构调整和农民对种子包衣技术认知不够等原因， 2001 年全国的 至 种子包衣技术推广面积出现了 8%以上的负增长，且种衣剂市场混乱，处于无序竞争的状态，造成效益 降低的局面。公司 2002 年 4 月 12 日第二届董事会第三次会议，通过了《关于变更部分募集资金用途 的议案》，同意将上述变更的募集资金用于投资本公司草甘膦技改项目，上述变更经公司 2001 年度股 东大会审议批准。 4）年产 1 千吨毒死蜱 项目拟投入 3,502.00 万元， 实际投入 572.38 万元。 毒死蜱项目未达到计划进度的原因,是公司周 边三面被新建的住宅楼群所包围,根据南通市政府有关文件精神,在南通市姚港化工区(化工本部)不允 许再上新的化工农药项目。 因此,本公司在完成毒死蜱中试结束后， 拟在新区农药生产基地中投资建设， 故未能按期完成项目的计划进度。公司结合生产区域整体搬迁，充分利用公司现有的资产，根据对该 工程的重新预算，完成年产 1000 吨毒死蜱原药工程尚需投入资金 1730 万元。因此，该项目的资金将 结余 1199.62 万元。公司 2006 年 3 月 26 日第三届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募股项目 剩余资金的议案》，同意将该项目剩余的 1199.62 万元和其它项目的剩余款 1540.23 万元一并变更用 途，实施公司新区热电厂三号炉建设，上述变更经公司 2005 年度股东大会审议批准。 5)年产 2 百吨乙虫脒 项目拟投入 5,062.00 万元，实际投入 0 万元。乙虫脒项目由于涉及到与国外专利权纠纷问题，公 司认为继续对该项目投资，风险较大，可能会造成股东利益的更大损失。公司 2002 年 4 月 12 日第二 届董事会第三次会议，通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将上述变更的募集资金用 于投资本公司热电分厂技改项目，上述变更经公司 2001 年度股东大会审议批准。 6)补充流动资金 项目拟投入 3,003.00 万元，实际投入 3,003.00 万元，已完成。

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内容: 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 变更后项目 拟投入金额 实际投入 金额 预计 收益 产生收 益情况 是否 符合 计划 进度 是 是 是 是 / 是否 符合 预计 收益 是 是 是 是 /

内容: 变更后的项目名称 对南通市东昌化工有限公司增 资实施年产 10000t 甘氨酸技改 项目 草甘膦技改项目 4 号机、5 号炉技改项目 新区热电厂三号炉项目 合计

内容: 对应原承诺项目名称

内容: 年产 200 吨精喹禾灵 年产 5 千吨种衣剂 年产 2 百吨乙虫脒 年产1000吨毒死蜱项目 /

内容: 1)对南通市东昌化工有限公司增资实施年产 10000t 甘氨酸技改项目 公司变更原计划投资项目年产 200 吨精喹禾灵，变更后新项目拟投入 1,504.00 万元，实际投入 1,498.59 万元，已完成。 2)草甘膦技改项目 公司变更原计划投资项目年产 5 千吨种衣剂，变更后新项目拟投入 2,992.64 万元，实际投入 3,079.25 万元，已完成。 3)4 号机、5 号炉技改项目 公司变更原计划投资项目年产 2 百吨乙虫脒，变更后新项目拟投入 4,980.00 万元，实际投入 5,228.28 万元，已完成。 4)新区热电厂三号炉项目 公司变更原计划投资项目年产 1000 吨毒死蜱项目，变更后新项目拟投入 2,739.85 万元，实际投 入 3202.83 万元（其中募集资金为 2739.85 万元），已完成。

内容: 4、非募集资金项目情况 1)新区年产 3 万吨甘氨酸法草甘膦项目 总投资 4.7 亿元，正在进行施工图审查。 2)新区年产 5 万吨亚磷酸项目 总投资 1200 万元，已经建成投产。 3)新区年产 4 万吨亚磷酸二甲酯项目 该项目为新区年产 3 万吨甘氨酸法草甘膦子项目，已处于施工图设计阶段。 4)新区年产 6 万吨三氯化磷 该项目为新区年产 3 万吨甘氨酸法草甘膦子项目，已经建成投产。 5)新区氯碱二期即年产 10 万吨离子膜氯碱项目

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内容: 总投资 1.87 亿元，主体设备已到货，正在开始土建。

内容: (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 2007 年度，公司根据新《企业会计准则》相关规定，对会计政策进行了变更。不存在执行新会计 准则以外的会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1） 公司于 2007 年 3 月 24 日召开第三届董事会第十二次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的上海证券报、中国证券报。 （2） 公司于 2007 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的上海证券报、中国证券报。 （3）公司于 2007 年 8 月 4 日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 7 日的上海证券报、中国证券报。 （4） 公司于 2007 年 9 月 16 日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 9 月 18 日的上海证券报、中国证券报。 （5） 公司于 2007 年 10 月 13 日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 10 月 16 日的上海证券报、中国证券报。 （6） 公司于 2007 年 11 月 8 日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 11 月 9 日的上海证券报、中国证券报。 （7） 公司于 2007 年 12 月 29 日召开第三届董事会第十八次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的上海证券报、中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，根据 2006 年度股东大会决议，公司 2006 年度利 润分配方案为向全体股东每 10 股派发现金 1.3 元（含税），股权登记日 2007 年 5 月 29 日，除息日 2007 年 5 月 30 日，红利发放日 2007 年 6 月 5 日。本次分配及转增股本公告刊登于 2007 年 5 月 24 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。

内容: 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据上海证券交易所等监管机构的有关规定及公司《审计委员会工作细则》、江山股份内部控制 制度等公司治理制度，公司董事会审计委员会认真履行工作职责，除平时通过通讯方式全面了解公司 的基本情况外，还利用参加董事会会议的机会，与公司经理层高管人员进行交流沟通，组织对提交公

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内容: 司董事会的议案进行了审查。 着重审阅了公司 2007 年度审计工作安排及相关资料， 并与负责公司年度 审计工作的注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安排。 审计委员会在公司年 度审计工作进行期间主要开展了以下工作： 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面意见。 督促会计师事务所的审计工作。在公司年审注册会计师进场审计期间，审计委员会要求会计师事 务所按照审计总体工作计划完成现场审计工作，并将有关进展情况报告给审计委员会，重点沟通了新 会计准则执行情况、经营事项交易记录真实完整性、内部控制制度设计执行和评价情况、外部监管要 求等。 公司年审注册会计师出具初步审计意见后， 董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务会 计报表，并形成书面审阅意见。 在万隆会计师事务所有限公司出具 2007 年度审计报告后， 公司董事会审计委员会召开会议， 对万 隆会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结， 并就公司年度财务会计报以及关于 2008 年聘 请会计师事务所等议案进行表决并形成决议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及公司第三届董事会第十九次会议通过的《公司 2007 年董事、监事、高层管理人员薪酬标准及业绩考核办法》的规定，薪酬与考核委员会对照公司年 度审计结果，对公司 2007 年度主要财务指标和经营目标完成情况，公司执行董事、监事、高级管理人 员分管工作范围及履职情况，按照绩效考核标准和程序进行了审核，认为上述人员在报告期内均能够 认真履行职责，完成了公司对其下达的关键绩效考核指标，上述人员的薪酬考核与支付符合公司薪酬 制度。董事会薪酬与考核委员同意《2007 年度公司执行董事、监事、高级管理人员的薪酬考核与支付 方案》。 为激发公司经理层高管人员的积极性，董事会薪酬与考核委员聘请上海荣正投资咨询有限公司对 公司高级管理人员的薪酬考核与绩效评价体系进行了设计，多次以通讯方式对其拟定的公司高级管理 人员绩效管理办法、年薪管理办法、业绩合同（2008 年度）、业绩合同指标界定及评价标准、2008 年度薪酬方案等薪酬考评体系进行交流沟通，并提出了书面修订意见。同意将公司高级管理人员 2008 年度薪酬方案提交董事会审议。

内容: (六)利润分配或资本公积金转增预案 经万隆会计师事务所有限公司审计，2007 年度母公司实现净利润 95,965,716.67 元。按净利润的 10%计提法定盈余公积金9,596,571.67元后， 当年可供股东分配的利润为 86,369,145.00元， 加上2006 年度结转未分配利润 138,468,875.53 元，累计可供股东分配的利润为 224,838,020.53 元。 现拟以 2007 年度末总股本 19,800 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 1.00 元（含税）， 可分配利润共计支出 19,800,000.00 元，剩余 205,038,020.53 元全部结转 2008 年度。

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内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 公司于 2007 年 3 月 24 日在南通文峰饭店召开了第三届监事会第九次会议， 会议由监事会主席 葛杰华先生主持。本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了公司监事会 2006 年度工作 报告、《公司 2006 年年度报告》正本及摘要、关于修改《监事会议事规则》的议案。 2、 公司于 2007 年 4 月 22 日在南通文峰饭店召开了第三届监事会第十次会议， 会议由监事会主席 葛杰华先生主持。 本次会议应到监事 3 人， 实到监事 3 人。 会议审议通过了公司 2007 年第一季度报告。 3、公司于 2007 年 8 月 4 日在南通文峰饭店召开了第三届监事会第十一次会议，会议由监事会主 席葛杰华先生主持。本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了公司 2007 年中期报告。 4、公司于 2007 年 10 月 13 日在南通文峰饭店召开了第三届监事会第十二次会议，监事会主席葛 杰华因出差未能出席本次会议，会议由监事盖希程主持。本次会议应到监事 3 人，实到监事 2 人，会 议审议通过了公司 2007 年第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项以及董事会对股东大会决议履行情况，符 合国家法律法规和公司章程的有关规定，公司制定的内部控制制度得到有效实行。本年度公司各位董 事、总经理和其他高级管理人员能够遵守公司章程和其他法律、法规，忠实地履行职务，维护公司利 益，未发现利用在公司的地位和职权为自己谋取利益。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务工作进行了监督检查，认为公司财务制度健全、财务管理规范、财务状况整 体良好，2007 年度财务报告真实客观准确地反映了公司的财务状况和经营成果。万隆会计师事务所有 限公司已对本公司出具了无保留意见的审计报告。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，除毒死蜱项目因建设地的问题未达到 计划进度以外，其余项目的进度和完成情况良好。公司监事会希望公司能从实际出发尽快发挥募集资 金的应有效益，加快募集资金的实际运用，提高募集资金的使用效率和效益。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司未涉及收购出售资产事项，不存在内幕交易，也无损害股东权益或造成资产流失的 情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司各项关联交易均遵循了公开、公正、公平的原则，定价合理，没有损害公司和全体股东的利 益。

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内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 关联方 沈阳化工研究院 南通工贸国有资产经营 有限公司 合计 26,880.00 26,880.00 向关联方提供资金 发生额 余额 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 0 250,000.00 -7,992,200.00 -7,992,200.00 0.00 250,000.00

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，上市公司向控股股东及其子公 司提供资金的余额 26880 元。 关联债权债务形成原因： 注 1：上年度公司向控股股东南通工贸国有资产经营有限公司借款 8,000,000.00 元，本年度归还 8,000,000.00 元；应付下半年土地租金 200,000.00 元,实际支付下半年土地租金 200,000.00 元。交 纳安全风险金 28,000.00 元，年末应收款余额应收款 26,880.00 元。 注 2：公司以前年度收到股东沈阳化工研究院汇入技术攻关项目费用 250,000.00 元，公司本年度 内尚未使用。

内容: (四)托管情况 为改善南通市经济技术开发区投资、服务环境，南通市开发区总公司在南通市港口工业三区投资 建设了公共管网工程，相关资产包括管廊基础构筑物、公用和专用供热管道、管件、保温、部分化工 原料管道等。为便于运行和服务，经双方商议，南通市开发区总公司将上述管网资产委托我公司进行 日常运行、安全和检修维护管理。我公司将按规定向管网使用单位按月代收管网租赁费用，开发区总 公司向我公司支付管理和检修维护费用。托管的期限为 2007 年 11 月 6 日至 2010 年 11 月 5 日，该事

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项已于 2007 年 10 月 16 日刊登在上海证券报、中国证券报上。

内容: (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

内容: (六)租赁情况 向南通工贸国有资产经营有限公司租赁公司目前使用的土地，土地面积共计 318196.21 平方米， 租赁期为 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日，年租金为 1191899 元。

内容: (七)担保情况 本年度公司无担保事项。

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。

内容: (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

内容: (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、股改承诺及履行情况： 南通工贸国有资产经营有限公司承诺： 自获得上市流通权之日起， 12 个月内不上市交易或转让； 在 自获得上市流通权之日起， 36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。 在 承诺履行情 况：未违反上述承诺。 2、收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况： 为继续履行南通工贸在股权分置改革中的承诺，中化国际（控股）股份有限公司公司郑重承诺如 下：在协议股份过户完成后，在 2009 年 5 月 25 日之前，本公司不通过证券交易所挂牌交易出售协议 股份。承诺履行情况：未违反上述承诺。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 万隆会计师事务所有限公司仍为公司的境内审计机构。

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公 司股权 比例 (%) 0.17 － 会 计 报告期所 核 有者权益 算 变动（元） 科 目 － 股 份 来 源

内容: 所持对象名 称

内容: 最初投资金额 （元）

内容: 持有数量(股)

内容: 期末账面价值 （元）

内容: 报告期 损益 （元）

内容: 江苏银行 小计

内容: 2、其他重大事项的说明 公司第一大股东南通工贸国有资产经营有限公司（以下简称“南通工贸”）与中化国际（控股） 股份有限公司（以下简称“中化国际”）于 2007 年 5 月 18 日签署了《南通工贸国有资产经营有限公 司与中化国际 （控股） 股份有限公司关于转让南通江山农药化工股份有限公司 55,440,000 股股份之股 份转让协议》 及其附件， 由中化国际受让南通工贸持有的江山股份111,744,000股股份中的55,440,000 股股份，占本公司总股本的 28%，股份转让总价款为 499,957,920 元人民币。本次交易完成后，南通 工贸持有江山股份 56,304,000 股股份，占本公司总股本的 28.44%，仍为本公司第一大股东。该事项 已于 2007 年 5 月 21 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上进行了披露，该 部分股权过户手续已于 2007 年 8 月 23 日办理完毕。 (十四)信息披露索引 事项 临 2007-001：第三届董事会第十二 次会议决议公告 临 2007-002:第三届监事会第九次 会议决议公告 临 2007-003:关于召开公司 2006 年 度股东大会的通知 公司 2006 年度报告摘要 临 2007-004:公司 2006 年度股东大 会决议公告 公司 2007 年第一季度报告 临 2007-005:公司第三届董事会第 刊载的报刊名称及 版面 上海证券报 D20 版 中国证券报 C70 版 上海证券报 D20 版 中国证券报 C70 版 上海证券报 D20 版 中国证券报 C70 版 上海证券报 D20 版 中国证券报 C70 版 上海证券报 D55 版 中国证券报 C24 版 上海证券报 D55 版 中国证券报 C24 版 上海证券报 D55 版

内容: 刊载的互联网网站及检 索路径 http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十三次会议决议公告 临 2007-006:公司停牌公告 临 2007-007:公司关于第一大股东 股权转让事项的提示性公告 公司详式权益变动报告书 临 2007-008:公司有限售条件的流 通股上市公告 临 2007-009:公司分红派息实施公 告 临 2007-010:公司董事会公告 临 2007-011:公司关于宏观政策调 整对公司业绩影响的提示性公告 临 2007-012：第三届董事会第十四 次会议决议公告 临 2007-013:公司关于“加强上市 公司治理专项活动”自查报告和整 改计划 临 2007-014:公司股权过户公告 临 2007-015:公司关于限售股份持 有人减持股份的公告 临 2007-016:公司第三届董事会第 十五次会议决议公告 临 2007-017:公司关于召开 2007 年 第一次临时股东大会的通知 临 2007-018:公司关于增加 2007 年 第一次临时股东大会临时提案的公 告 临 2007-019:公司业绩预增公告 临 2007-020:公司 2007 年第一次临 时股东大会决议公告 临 2007-021:公司第三届董事会第 十六次会议决议公告 临 2007-022:公司澄清公告 临 2007-023:公司第三届董事会第 十七次会议决议公告 临 2007-024:公司关于加强上市公 司治理专项活动的整改报告 临 2007-025:公司业绩预增公告

内容: 中国证券报 C24 版 上海证券报 A16 版 中国证券报 C10 版 上海证券报 A10 版 中国证券报 C70 版 上海证券报 D20 版 中国证券报 C70 版 上海证券报 D15 版 中国证券报 C15 版 上海证券报 D13 版 中国证券报 C15 版 上海证券报 D10 版 中国证券报 C03 版 上海证券报 D13 版 中国证券报 C15 版 上海证券报 D29 版 中国证券报 D22 版 上海证券报 D29 版 中国证券报 D22 版 上海证券报 D4 版 中国证券报 D53 版 上海证券报 D13 版 中国证券报 D10 版 上海证券报 D19 版 中国证券报 D10 版 上海证券报 D19 版 中国证券报 D10 版 上海证券报 23 版 中国证券报 C32 版 上海证券报 D18 版 中国证券报 D10 版 上海证券报 D18 版 中国证券报 D11 版 上海证券报 D18 版 中国证券报 D11 版 上海证券报 A4 版 中国证券报 A16 版 上海证券报 D8 版 中国证券报 D06 版 上海证券报 D8 版 中国证券报 D06 版 上海证券报 D15 版 中国证券报 B07 版

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经万隆会计师事务所有限公司注册会计师陆德明、蒋珊珊审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。

内容: (一)审计报告 万会业字（2008）第 188 号

内容: 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通江山农药化工股份有限公司（以下简称江山股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动 表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江山股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江山股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 江山股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 万隆会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师：陈荣芳 中国注册会计师：蒋珊珊 二○○八年二月二十三日

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 年初余额

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额

内容: 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 50 六.44 2,254,615.15 520,744,980.87 243,608,243.75 六.43 1,357,855.20 1,551,747.10 13,738,270.00 2,703,031.20 3,096,370.86 六.42 146,863,146.14 84,135,565.18 79,529,702.14 1,914,684,775.25 281,881,917.44 112,640,070.91 55,568,770.54 87,711,369.85 1,868,933,942.73 57,558,081.40 六.41 16,803,725.57 12,318,425.51 2,196,566,692.69 1,604,156,361.79 31,564,006.48 11,956,196.59 1,926,492,024.13 1,613,013,731.43 2,167,444,541.61 1,882,971,821.06

内容: 单位:元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 六.48 六.46 六.45

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司 项目

内容: 单位:元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司

内容: 本期金额 项目 实收资本(或股 本) 一、上年年末余额 198,000,000.00 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 198,000,000.00 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 198,000,000.00 资本公积 211,474,278.30 归属于母公司所有者权益 减： 库存 股 盈余公积 57,989,911.33 817,208.81 58,807,120.14 9,596,571.67 一般风 险准备 未分配利润 135,816,939.49 4,928,095.28 140,745,034.77 69,690,539.70 105,027,112.66 其 他 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表（续） 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司

内容: 项目

内容: 其 他

内容: 少数股东权益

内容: 所有者权益合计

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表（续） 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通江山农药化工股份有限公司

内容: 主管会计工作负责人:王玉

内容: （二）会计附注 一、公司的基本情况 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政复[1997]173 号文批准，由南通 工贸国有资产经营有限公司（原名称为南通精华集团有限公司）、天津绿保农用化学科技开发有限公司、沈阳化 工研究院、江苏省农业生产资料集团有限责任公司和南通江山农药化工股份有限公司工会（原南通农药厂工会） 等 5 家单位共同发起，1998 年 1 月 21 日设立的股份有限公司,原注册资本为 11,000.00 万元。 2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182 号文批准，本公司向社会公众发行人民 币普通股（A 股）4,000 万元，并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。2000 年 12 月 29 日本公司换领 注册号为 3200001104129 号《企业法人营业执照》，注册资本为 15,000 万元人民币。本公司根据 2001 年度股东 大会决议以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，注册资本由 15,000 万元 增加到 18,000 万元， 业经上海万隆众天会计师事务所有限公司验证， 出具了万会业字[2002]第 17 号 《验资报告》 ， 并于 2002 年 9 月 2 日换领了《企业法人营业执照》。本公司根据 2003 年度股东大会决议以 2003 年 12 月 31 日总 股本为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，注册资本由 18,000 万元增加到 19,800 万元，业经上海万 隆众天会计师事务所有限公司验证，出具了万会业字[2004]第 1236 号《验资报告》，并于 2004 年 12 月 27 日换 领了《企业法人营业执照》。 经本公司 2006 年 5 月 15 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，本公司全体非流通股股东以向流通 股股东每 10 股支付 3.5 股共计支付 1,848 万股为对价而获得非流通股的流通权。2007 年 8 月 23 日原第一大股东 南通工贸国有资产经营有限公司将持有本公司11,174.4万股股份中的5,544万股股份转让予中化国际(控股)股份 有限公司，过户手续已办理完毕。此次股权过户后，南通工贸国有资产经营有限公司持有本公司 5,630.4 万股股 份，占公司总股本的比例为 28.44%，中化国际(控股)股份有限公司 5,544 万股股份，占公司总股本的比例为 28%。 本公司所属农药、化工行业，主要产品包括：草甘膦、敌敌畏、敌百虫等农药产品及烧碱、树脂、甲醛、多 聚甲醛、甘氨酸、对邻氯甲苯等化工产品。 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售（国家有专项规 定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材 料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料加工和“三来一补”业务。化学技 术咨询服务。

内容: 二、本年度主要会计政策变更及其影响（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） 本年度根据财政部《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》、中国证监会《关于做好与新会计准 则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和财政部《企业会计准 则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度的财务报告中进行了追溯调

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 整。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至 37 号，以上述可比照期初资产负债表为起点，对《企业会计准则第 38 号----首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。本公司新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露 表、新旧会计准则净利润差异调节表与假定全面执行新会计准则的备考信息列示如下（减少按“－”号列示）： （1）新旧会计准则合并期初股东权益差异调节表对比披露表

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益 (原会计准则) 1 长期股权投资差额 其中：其他采用权益法核算的长期投 资贷方差额 2 3 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 所得税 少数股东权益 2007 年 1 月 1 日股东权益 (新会计准则)

内容: （2）2006 年度合并净利润差异调节表及假定全面执行新会计准则的备考信息 1）2006 年度合并利润表调整项目表

内容: 调整金额 调整项目 调整前 调整后

内容: （调减“－”）

内容: 调整原因

内容: 资产减值损失重分类及内 退职工薪酬 重分类调入 对子公司采用成本法核算 冲回股权投资差额摊销 并入营业外收入

内容: 管理费用 资产减值损失 投资收益 补贴收入 营业外收入 营业外支出 所得税 少数股东损益 净利润

内容: 补贴收入转入 资产减值损失重分类 递延所得税费用

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2）2006 年度合并净利润差异调节表及假定全面执行新会计准则的备考信息

内容: 注 1： 系原采用权益法核算的对子公司长期股权投资变更为成本法核算， 追溯调整已摊销的对南沈公司股权投 资借方差额 2,212,035.52 元。 注 2：本公司将拟支付内部退休职工自停止提供服务日至正常退休期间的工资及社会保险费用追溯调整 5,776,898.11 元。 注 3： 本公司所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法， 补充确认递延所得税资产 6,069,938.37 元。其中母公司以前年度已纳所得税的工效挂钩工资结余确认所得税资产 4,485,438.47 元，子公司东昌公司未弥 补亏损确认递延所得税资产 930,606.30 元，子公司南沈公司未弥补亏损应确认递延所得税资产 655,648.15 元， 子公司昌盛公司和江山进出口公司转回多确认的递延所得税资产 1,754.55 元。

内容: 三、本公司采用的主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金 流量等相关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计量和编制财 务报表。 3、会计期间 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。

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内容: 5、计账基础和计量属性 本公司以权责发生制为计账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 6、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在资产负债表日， 视下列情况进行处理： （1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本 位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与 原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。 8、金融资产的核算方法 （1）金融资产分类 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金 以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认 金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到 期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入， 计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款 作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

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内容: 4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期 投资、应收款项的金融资产。 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本 公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （2）金融工具公允价值的确定方法 1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2)金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （3）金融资产减值 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产因一项或多项 事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的，对预期未来现金流量有影 响的，且本公司能对该影响作出可靠计量的事项。 如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定， 并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确 定的实际利率。对于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 1)应收款项 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的， 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未计提 过坏账准备应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合坏账准备计提的比例：

内容: 1 年以内（含 1 年） 1 至 2 年（含 2 年） 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上

内容: 对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。

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内容: 2)可供出售金融资产 如果资产负债表日可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。 3)持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、金融资产转移的核算方法 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 1)所转移金融资产的账面价值； 2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)终止确认部分的账面价值； 2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同 时确认一项金融负债。 10、金融负债的核算 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将 公允价值变动计入当期损益。 （2）其他金融负债以摊余成本计量。 11、衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签定当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值 为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利润或损失，直接计入当期损益。 12、存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为：在途物资、原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、半成品、包装物、低值易耗品、 外购商品等。 （2）取得和发出的计价方法

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内容: 日常业务取得的存货按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产 交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值；通过非同一控制下 企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定入账价值。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销采用一次摊销的方法；包装物于生产领用时一次性计入成本。 （4）存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于 销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分 开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回， 转回的金额计入当期损益。 13、长期股权投资的核算 （1）初始计量 1)企业合并形成的长期股权投资 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值 以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直 接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

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内容: 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在 合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将 其差额确认为合并资产负债表中的商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本 2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润） 作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产 交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长 期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公司无法取得被投资单位 会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重 新进行分类并确定其核算方法。 按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资 后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约 定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权 投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照 持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 （3）长期股权投资减值准备

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内容: 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其 可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。对按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额进行确定。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 （4）商誉减值准备 因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减 值准备，商誉减值准备一经确认，不再转回。 14、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。 （2）固定资产确认条件 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认 条件的在发生时直接计入当期费用。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电器设备、仪器及仪表、运输设备、机修用及保全设备、 通信类设备、其他。 （4）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（固定资产原值 的 5%）确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用 年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两 者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

内容: 房屋及建筑物 机器设备 电器设备

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内容: 仪器及仪表 运输工具 机修用及保全设备 通信类设备 其 他

内容: （5）固定资产减值准备 本公司于资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在 以后会计期间不予转回。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程类别 本公司在建工程按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用 状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估 计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认 为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； 2)已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运 行结果表明能够正常运转或营业时； 3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与 设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 （3）在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。

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内容: 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现 值为基础确定。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组 债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实 质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产 的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货 币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者 构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确 定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销。 （3）无形资产减值 本公司在资产负债表日对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的， 将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 18、借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产 或者承担带息债务形式发生的支出； 2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用 暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 （2）借款费用资本化期间

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内容: 按季度计算借款费用资本化金额。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收 益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金 额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。 19、收入确认原则 （1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有 对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情况选用 下列方法确定： 1)已完工作的测量。 2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不 公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额 结转劳务成本。 2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额： 1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税核算方法

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内容: 本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值于其计税基础存在差异的，按照规定 确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将 两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资 产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认， 而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是 由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确 认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异确认为递延所得税负债，但本公 司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得 以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损 益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。 21、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。以控制为基础确 定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公 司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司 的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润 分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

内容: 四、税项

内容: 主 要 税 种 增 营 值 业 税 税 税 率%（注） 17、13 5 7、5 33 计 税 依 据 应税销售收入 应税营业收入 应纳增值税、 营业税的税额 应纳税所得额 备 注

内容: 城市维护建设税 企 业 所 得 税

内容: 注 1：草甘膦、喹禾灵、久效磷、敌敌畏、丁草胺、乙草胺、敌百虫、精喹禾灵、咪鲜胺、蒸汽、种衣剂、拌 种灵等产品的增值税税率为 13%；其他产品增值税税率均为 17%。 注 2：除子公司南通市东昌化工有限公司的城市维护建设税税率为 5%外，其他公司的城市维护建设税税率均 为 7%。

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注3:2003年3月20日本公司获南通市地方税务局通地税二技审[2006]1号、 2号文批复， 本公司为热电厂75T/H 次高温次高压链条炉改造项目等二个项目所购置的国产设备准予享受有关抵免企业所得税的优惠政策。上述项目 可以自 2005 年起 5 年内抵免超基期新增的企业所得税 1,830,988.74 元。 注 4：2007 年 12 月 17 日本公司获南通市地方税务局通地税二技审[2007]11 号、12 号、13 号、14 号、15 号、 16 号、17 号、18 号文批复，本公司为配套国债建设项目建设集中供热中心技改项目、新区项目配套热电工程技术 改造、氯碱生产线技术改造项目、110KV 变电站工程技术改造项目、年产 1.6 万吨氯气供应站技改项目、离子膜烧 碱配套盐水精制及配套工程生产线技术改造项目、搬迁产品中试技改项目、新区热电净化水及除尘技改项目等八 个项目所购置的国产设备准予享受有关抵免企业所得税的优惠政策。 上述项目可以自 2007 年起 5 年内抵免超基期 新增的企业所得税 56,911,347.55 元。

内容: 五、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） 1、本公司的子公司

内容: 货币单位：万元

内容: 子公司名称 一、 同一控制合并 取得的子公司 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 实质上构成 本公司期末 对子公司净 实际投资额 投资的余额 本公司 合计持 股比例 本公司合 计享有表 决权比例

内容: 二、 非同一控制合 并取得的子公司 进口本企业生产、科研所需原辅材 料、机械设备、仪器仪表及零配件； 生产、销售、出口本企业自产工业 级甘氨酸、饲料级甘氨酸、食品级 甘氨酸、医药级甘氨酸、甘氨酸乙 工业 4,127.33 酯盐酸盐、甘氨酸甲酯盐、马尿酸、 DMP-水产品保鲜剂、蚕蛹复合氨基 酸、甘氨酸钠、蚕蛹生化蛋白胨、 N-苄基甘氨酸乙酯、甘氨酸铝锆、 丝素肽产品等制造、销售；化工技 术咨询；化工机械制造、安装。 农药、染料、助剂、中间体等化学 工业 2,178.297 物的生产销售；科研开发、技术咨 询；化工原材料的销售。

内容: 南通市东昌化工 有限公司

内容: 江苏省 如东县

内容: 江苏省 南通南沈植保科 南通市 技开发有限公司 三、 非企业合并取 得的子公司

内容: 南通江天化学品 有限公司

内容: 江苏省 南通市

内容: 工业

内容: 甲醛、氯甲烷、多聚甲醛的生产、 销售；第 3 类易燃液体，第 4 类易 燃固体、自燃物品和遇湿自燃物品， 第 6 类毒害品，第 8 类腐蚀品销售 (以上化学危险品凭有效许可证生 产经营，不得超范围经营危险化学 品，不得经营剧毒化学品、成品油、 一类易制毒品和监控化学品。经营 场所及未经批准的其他场所均不得 存放危险化学品)；经营本企业自产 产品及技术的出口业务；经营本企 业生产、科研所需的原辅材料、仪 器、仪表、机械设备、零配件及技 术的进出口业务（国家限定公司经 营和国家禁止进出口的商品及技术 除外）；经营进料加工和“三来一

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 补业务。 南通昌盛化工经 贸有限公司 江苏省 南通市 化工产品（不含危险品）。 商业 500 自营和代理各类商品和技术的进出 口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品和技术除外。 100% 100%

内容: 南通江山进出口 贸易有限公司

内容: 商业

内容: 注 1： 本公司对南通江天化学品有限公司投资比例为 41.88%， 2003 年 8 月 31 日股东各方签订 《股东协议书》 ， 股东各方同意由“江山公司协助江天公司的财务及经营政策，协议其他方协助江山公司对江天公司财务及经营政 策的管理工作”，对该公司具有实质性控制，该公司纳入合并报表范围。 注 2： 2007 年 1 月本公司受让南通市劳动服务公司持有的南通昌盛化工经贸有限公司（以下简称昌盛公司） 6.25%的股权,昌盛公司成为本公司全资子公司；2007 年 3 月 24 日本公司董事会决议通过对昌盛化公司追加投资 340 万元，昌盛公司注册资本由 160 万元增加到 500 万元，并已完成工商变更登记。 六、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） （以下附注年初账面余额是指 2007 年 1 月 1 日余额，期末账面余额是指 2007 年 12 月 31 日余额。） 1、货币资金

内容: 其中：美元 银行存款 其中：美元 欧元 其他货币资金 其中：美元 合 计

内容: 注 1：其他货币资金中银行承兑汇票保证金人民币 9,330,000.00 元。 注 2：货币资金期末账面余额中除上述保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收 风险的款项。 2、应收票据

内容: 银行承兑汇票 合 计

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：应收票据期末账面余额较年初账面余额减少 45,578,256.16 元，降低 71.92% 。主要原因是本公司以应收 票据背书支付应付账款增加导致期末应收票据结存减少。

内容: 3、应收账款 （1）应收账款分类

内容: 接上表

内容: （2）单项金额重大的应收账款

内容: （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大但按该特征组合风险较大的应收账款，以及经单独测试后 未减值的应收账款将其划分为一至二年、二至三年、三至四年、四至五年、五年以上五个组合，根据各账龄组合 应收账款余额的一定比例计算确定坏账准备。

内容: （4）其他不重大的应收账款

内容: 1 年以内（含 1 年）

内容: （5）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款

内容: 欠款单位（人）名称 常州丽宝第东理建材有限公司 长江(常州)氯碱联合开发公司 收回金额 70,000.00 40,000.00 收回方式 现金 现金 原计提比例的理由 根据账龄分析计提 根据账龄分析计提 原计提比例的合理性 按会计政策执行 按会计政策执行

内容: （6）应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （7）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况

内容: （8）期末无应收关联方的款项。 4、预付账款 （1）预付账款账龄分析

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1 至 2 年（含 2 年） 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 合 计

内容: （1）账龄超过 1 年的预付款合计为 721,580.12 元，系本公司尚未结算的货款。 （2）预付账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）预付账款期末账面余额较年初账面余额增加 26,619,325.05 元，增长 44.54% 。主要原因是本期原材料 市场价格呈上涨趋势，预付原材料款项增加。

内容: 5、其他应收款 （1）其他应收款分类

内容: （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 账龄组合 1 至 2 年（含 2 年） 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 组合合计

内容: （3）其他不重大的其他应收款

内容: 1 年以内（含 1 年）

内容: （4）其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东南通工贸国有资产经营有限公司的欠款为 26,880.00 元，占其他应收款期末账面余额的 0.42％，详见本附注八。 （5）其他应收款期末账面余额中主要欠款情况

内容: 欠款单位（人）名称 江山农药化工股份有限公司工会 应收出口退税 合 计 欠款金额 1,095,916.41 1,042,525.78 2,138,442.19 欠款年限 1 年以内 1 年以内 占总额比例％ 16.99 16.16 33.15 欠款性质或内容 暂付款

内容: （6）期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的 0.42％。

内容: 6、存货及存货跌价准备 （1）存货项目

内容: （2）存货跌价准备

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内容: 计提存货跌价准备的依据以可变现净值的市场价格予以确定；本期转回存货跌价准备的原因是该类存货已销 售或报废处理，本期转回金额占该项存货期末余额的 0.34%。 （3）存货期末账面余额较年初账面余额增加 86,067,273.19 元，增长 34.28%。主要原因是生产量的增加而导 致在产品、库存商品的增加。

内容: 7、长期股权投资 （1）长期股权投资

内容: （2）按成本法核算的长期股权投资

内容: 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值

内容: 房屋及建筑物 机器设备 电器设备 仪器及仪表

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内容: 运输工具 机修及保全设备 通信类设备 其他 合 计

内容: 固定资产原值期末账面余额较年初账面余额增加 285,425,090.43 元，增长 18.61% 。主要原因是本年度由在 建工程完工转入固定资产 372,853,812.15 元。

内容: （2）累计折旧

内容: 房屋及建筑物 机器设备 电器设备 仪器及仪表 运输工具 机修及保全设备 通信类设备 其他

内容: 累计折旧期末账面余额较年初账面余额增加 87,977,788.81 元，增长 17.11% 。主要原因是本年度固定资产增 加计提折旧相应增加。 （3）固定资产减值准备及净额

内容: 类 别 年初账面余额 本期增加额 本期减少数 期末账面余额

内容: 固定资产净额

内容: （4）本期在建工程完工转入固定资产 372,853,812.15 元。 （5）未办妥产权证书的固定资产

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内容: 类

内容: 别

内容: 减值准备

内容: 房屋及建筑物 合 计

内容: 未办妥产权证书的固定资产主要为本公司新区新建的房屋及建筑物。待建设完成统一办理产权证书。

内容: （6）已提足折旧仍继续使用的固定资产

内容: （7） 根据新会计准则要求,对固定资产中年初账面余额的土地使用权 70,266,649.15 元重新列报,转入无形资 产的年初账面余额。

内容: 9、在建工程 （1）在建工程

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内容: 零星项目 新区亚磷酸技改项目 技术中心搬迁项目 新区 IDA 草甘膦 三氯乙醛副产硫酸提纯再利 用 热电二期 氯碱二期 IDA 法母液回收再处理工程

内容: 酰胺类除草剂及三甲基苯氨

内容: 甲醛装置项目等-江天

内容: 仓库工程-江天 甲缩醛项目-江天 对三氟甲基苯胺-东昌 洋口工程项目-东昌 合 计 4,000 650

内容: （2）在建工程的借款费用资本化

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内容: 新区 IDA 草甘膦 三氯乙醛副产硫酸提纯再利用 热电二期 氯碱二期 IDA 法母液回收再处理工程 酰胺类除草剂及三甲基苯氨 甲醛装置项目-江天 对三氟甲基苯胺-东昌 合 计

内容: 注：确定本期资本化金额的资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。 （3）本公司无用于抵押、担保的在建工程。 （4）在建工程期末账面余额较年初账面余额增加 102,096,482.71 元，增长 114.93% 。主要原因是本年度投 入的新区亚磷酸技改项目、新区 IDA 草甘膦、三氯乙醛副产硫酸提纯再利用、热电二期、氯碱二期、IDA 法母液回 收再处理工程等项目在建未完工。 （5）在建工程本年度其他减少数为转入预付账款。 （6）根据新会计准则要求,对在建工程中年初账面余额的土地使用权 111,505,919.28 元重新列报,转入无形 资产的年初账面余额。

内容: 10、工程物资

内容: 工程基建物资 固定资产报废材料 合 计

内容: 工程物资期末账面余额较年初账面余额减少 5,512,490.40 元，降低 47.51% 。主要原因是本公司工程项目领 用工程基建物资。

内容: 11、无形资产 （1）无形资产原值

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内容: 东区土地使用权 西区土地使用权 老办公楼土地使用权 江天土地使用权 江天甲醛工艺技术江天氯甲烷技术江天多聚甲醛技术江天甲醛扩产软件江天新增甲醛技术转让费 江天 06 年新增土地使用权 江天二期土地使用权 南沈土地使用权 南沈水基化农药新剂型及新助剂 南沈聚氯乙烯助剂技术 东昌土地使用权 东昌 DONGCHANG 商标权 东昌对邻对氯甲苯技术 东昌甘氨酸技术 合 计

内容: 注：子公司东昌公司以 74,669.90 平方米的土地使用权向中国建设银行股份有限公司如东支行抵押贷款人民 币 1,000 万元，贷款期限自 2007 年 10 月 22 日--2008 年 10 月 21 日。 （2）累计摊销

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内容: 多聚甲醛技术-江天 甲醛扩产软件-江天 新增甲醛技术转让费-江天 06 年新增土地使用权 江天二期土地使用权 南沈土地使用权 南沈水基化农药新剂型及新助剂 南沈聚氯乙烯助剂技术 土地使用权(东昌公司) DONGCHANG 商标权 对邻对氯甲苯技术 甘氨酸技术 合 计

内容: （3）根据新会计准则要求,本公司对原在固定资产、在建工程中反映的土地使用权共 181,772,568.43 元业已 重新列报,转入无形资产的年初账面余额。

内容: 12、商誉

内容: 被投资单位名称 南通南沈植保科技 开发有限公司 合 计 初始金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 4,416,644.93 4,416,644.93 4,416,644.93 减值准备

内容: 2001 年本公司溢价收购南通南沈植保科技开发有限公司股权 92.24%、2003 年对其进行增资,增资后本公司占 其注册资本的 71.89%。投资成本为 16,583,480.00 元，其所占相应比例的净资产为 12,166,835.07 元，商誉为 4,416,644.93 元。

内容: 13、长期待摊费用

内容: 江天水电增容费 江天消防站

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 江天其他项目 江天导热油 东昌厂区外东西路 东昌厂区外南北路 合 计

内容: 17 个月

内容: 14、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产

内容: 应收款项帐面价值与计税基础差异 存货帐面价值与计税基础差异 固定资产帐面价值与计税基础差异 应付职工薪酬帐面价值与计税基础差异 长期应付款帐面价值与计税基础差异 可弥补亏损

内容: （2）已确认的递延所得税负债

内容: 固定资产帐面价值与计税基础差异 合 计

内容: 因本公司自 2008 年 1 月 1 日起施行中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于 2007 年 3 月 16 日 通过的《中华人民共和国企业所得税法》，故期末递延所得税资产按 25%的税率计算。

内容: 15、资产减值准备

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产减值准备期末账面余额较年初账面余额增加 6,836,434.44 元， 增长 52.82%。 主要原因是本年计提存货跌 价准备增加所致。

内容: 16、所有权受到限制的资产

内容: 类 别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 受限原因

内容: 17、短期借款

内容: 短期借款期末账面余额较年初账面余额增加 253,517,125.1 元，增长 110% 。主要原因是本公司生产量的增加 通过短期借款补充流动资金。

内容: 18、应付票据

内容: 注：本公司无到期未承兑的银行承兑票据。

内容: 19、应付账款

内容: 1 年以内

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1 年以上 合 计

内容: （1）应付账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过一年的大额应付款项

内容: 债权单位(人)名称 SET-SAFE ENIVOMENTAL RECHNOLOG 期末账面余额 1,725,051.40 未偿还或未结转的原因 进口设备尾款 备 注

内容: 安装未完成

内容: 20、预收账款

内容: 1 年以内 1 年以上 合 计

内容: （1）预收账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款期末账面余额较年初账面余额增加 54,380,549.94 元，增长 81.61% 。主要原因是本年度预收 的农药、树脂的货款增加。 21、应付职工薪酬

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利 三、社会保险费 其中：医疗保险费 养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 四、住房公积金 五、非货币性福利 六、解除劳动关系的补偿 七、工会经费 八、职工教育经费 九、其他职工薪酬 合 计

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内容: 注:工资、奖金、津贴和补贴期末账面余额系根据本公司第 3 届董事会第 18 次会议决议将以前年度效益工资 结余计划在今后两年中使用，主要用于人员临时紧缺造成的薪酬支出以及奖励公司搬迁过程中贡献突出的支出。 22、应交税费

内容: 应交税费期末账面余额较年初账面余额减少 8,432,731.41 元，降低 273.36% 。主要原因是本期国产设备投资 抵免所得税导致企业所得税形成预交，以及增值税留抵额增加。

内容: 23、其他应付款

内容: 1 年以内 1 年以上 合 计

内容: （1）其他应付款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过一年的大额其他付款

内容: 债权单位(人)名称 押金及履约保证金 以前年度改制费用 期末账面余额 4,290,548.00 3,815,596.70 未偿还或未结转的原因 未到期 按年发放 备 注

内容: 暂欠款 暂欠款

内容: （3）金额较大的其他应付款

内容: 债权单位(人)名称 押金及履约保证金 以前年度改制费用 期末账面余额 10,764,138.00 3,815,596.70 性质或内容 未到期 按年使用 备 注

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）其他应付款期末账面余额较年初账面余额减少 25,412,162.82 元，降低 47.93% 。主要原因是归还了南 通工贸国有资产经营有限公司的暂借款、支付了老职工的住房补贴等大额应付款。 24、一年内到期的非流动负债

内容: 一年内到期的长期借款 合 计

内容: 一年内到期的长期借款

内容: 一年内到期的长期借款期末账面余额较年初账面余额增加 155,000,000.00 元，增长 182.35% 。主要原因是 从长期借款转入。 25、长期借款

内容: 长期借款期末账面余额较年初账面余额减少 120,000,000.00 元，降低 36.53% 。主要原因是转入了一年内到 期的长期借款。 26、长期应付款

内容: 长期应付款期末账面余额较年初账面余额增加 4,606,291.76 元,增长 146.16%， 主要原因是本年度根据 《高危 行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企[2006]478 号）规定执行计提了生产安全费用。

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内容: 27、专项应付款

内容: 专项应付款增加主要是根据南通市人民政府通政发[2005]50 号《市政府关于加快姚港化工区重点三类企业搬 迁调整的若干意见》及南通市人民政府办公室通政办发[2005]90 号文件的规定，本公司与南通工贸国有资产经营 有限公司签订了企业搬迁合同，搬迁补偿总额为人民币 41,667.99 万元。按合同约定本年度收到搬迁补偿款 5,500.00 万元，累计已收到 25,000.00 万元。并部分用于搬迁费用。 28、其他非流动负债

内容: 递延收益增加主要原因为根据国家发展和改革委员会发改投资[2007]991 号文件“ 国家发展和改革委关于下 达 2007 年第一批资源节约和环境保护项目中央预算内投资计划的通知” 子公司江天化学品有限公司收到甲缩醛 综合回收利用项目中央预算内投资款项。该项目建设起止年限为 2007 年至 2008 年，期末该项目开始启动。

内容: 29、股本

内容: 项 目 年初账面 余额 股权分置 改革 送 股

内容: 本期增减变动（+、-） 配 公积金 增发 其他 股 转股 新股 小计 期末账 面余额

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司股权分置改革方案于 2006 年 5 月 15 日经相关股东会议通过公司，以 2006 年 5 月 23 日作为股权登记 日实施，截止报告日，本年度有限售条件的流通股上市数量为 13,356,000.00 股，有限售条件的流通股上市流通 日为 2007 年 5 月 25 日。 30、资本公积

内容: 31、盈余公积

内容: 根据本公司 2008 年 2 月 23 日第四届第三次董事会提出的利润分配预案,本年度按税后净利润的 10%提取法定 盈余公积， 32、未分配利润

内容: 项 目 金 额 提取或分配比例%

内容: 2006 年年报披露的年末未分配利润 加：本期调整年初未分配利润 调整后年初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 减：转作股本的股利 加:盈余公积补亏 期末未分配利润 其中：拟分配现金股利

内容: 注 1：调整后年初未分配利润的有关调整事项根据新会计准则进行了追溯调整详见本附注二。

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 2: 根据本公司 2008 年 2 月 23 日第四届第三次董事会提出的利润分配预案,本年度按税后净利润的 10%提 取法定盈余公积，并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00 元（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议批准。

内容: 33、营业收入及营业成本 （1）销售收入及成本

内容: （2）主营业务类别

内容: 商品销售 蒸 小 汽 计

内容: 内部抵消 合 计

内容: （3）公司向前五名客户销售收入总额为 588,697,883.41 元，占公司本年全部销售收入的 22.05%。 （4）主营业务收入本期发生数比上期发生数增加 458,609,531.52 元，增长 20.47% 。主要原因是本年度农药 除草剂草甘膦的销售数量增加和销售价格大幅上涨、化工产品价格上涨所致。 主营业务成本本期发生数比上期发生数增加 314,352,648.64 元，增长 15.70% 。主要原因是本年度农药和化 工产品原材料价格和劳动力成本上涨所致。 34、营业税金及附加

内容: 项 目 金 城市维护建设税 教育费附加 合 计 本期发生额 额 计缴标准(%) 7 4 金 上期发生额 额 计缴标准(%) 7 4

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营业税金及附加本期发生数比上期发生数增加 3,189,223.06 元，增长 74% 。主要原因是本年度应交增值税 增加所致。

内容: 35、财务费用

内容: 36、资产减值损失

内容: 资产减值损失本期发生数比上期发生数增加 8,931,3900.74 元，增长 628.95% 。主要原因是本期计提的存货 跌价准备增加所致。

内容: 37、投资收益

内容: 投资单位名称或 投资项目 股权投资转让收益 被投资单位分配的股利 合 计 1,357,855.20 1,357,855.20 本期投资收益（损失“-”） 金 额 变动原因 上期投资收益或（损失“-”） 金 额 变动原因

内容: 投资收益本期发生数比上期发生数减少 2,563,442.00 元，降低 65.37% 。主要原因是上年投资收益主要来自 本公司股权投资转让所的的收益。

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 38、营业外收入

内容: （1）营业外收入本期发生数比上期发生数增加 925,083.47 元，增长 33.67% 。主要原因是收到的政府补助 增加。 （2）政府补助主要为南通市财政局电力资金补贴、高科研发费用、省级工业经济增长点扶持资金、财政达产 达效奖励等 2,985,855.00 元。 39、营业外支出

内容: 40、所得税费用

内容: 本期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 41、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 12,318,425.51 元，其中金额较大的如下：

内容: 42、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 79,529,702.14 元，其中金额较大的如下：

内容: 43、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 57,900,000.00 元，其中金额较大的如下：

内容: 44、支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 2,254,615.15 元，其中金额较大的如下：

内容: 搬迁专项支出 合 计

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 45、收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 46、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 元，其中金额较大的如下：

内容: 47、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 本期发生额

内容: 上期发生额

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,713,673.00 -129,489,909.68 161,674,042.68 129,960,369.68 129,960,369.68 259,450,279.36

内容: 48、现金和现金等价物

内容: 七、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）应收账款分类

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）单项金额重大的应收账款

内容: （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大但按该特征组合风险较大的应收账款，以及经单独测试后 未减值的应收账款将其划分为一年以内、一至二年、二至三年、三至四年、四至五年、五年以上六个组合，根据 各账龄组合应收账款余额的一定比例计算确定坏账准备。

内容: （4）其他不重大的应收账款

内容: 1 年以内（含 1 年）

内容: （5）应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 欠款单位（人）名称 上海祥源化工有限公司 先正达南通作物保护有限公司 上海艾农国际贸易有限公司 绍兴市农资公司 CNCCNB AGRO INDUSTRLAL CO.,LIMITED 合 计

内容: 欠款年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: （7）期末无应收关联方的款项。 （8）应收账款期末账面余额较年初账面余额减少 16,454,159.67 元，降低 37.29%。主要原因是本公司加快了 货款的回笼。

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类

内容: 期 类 别 账面余额 末 占余额 比例％ 数 坏账准备 比例％ 金额

内容: 年 类 别 账面余额 占余额 比例％ 比例％ 初 数 坏账准备 金 额

内容: （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

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内容: （3）其他不重大的其他应收款

内容: 1 年以内（含 1 年）

内容: （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款

内容: 欠款单位（人）名称 常州丽宝第东理建材有限公司 长江(常州)氯碱联合开发公司 收回金额 收回方式 现金 现金 原计提比例的理由 根据账龄分析计提 根据账龄分析计提 原计提比例的合理性 按会计政策执行 按会计政策执行

内容: （5）其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东南通工贸国有资产经营有限公司的欠款为 26,880.00 元，占其他应收款期末账面余额的 0.61％，详见本附注八。

内容: （6）其他应收款期末账面余额中主要欠款情况

内容: 欠款单位（人）名称 江山农药化工股份有限公司工会 南通苏中工业气体有限公司 合 计 欠款金额 1,095,916.41 689,739.77 2,049,656.18 欠款年限 1 年以内 1 年以内 46.17% 占总额比例％ 24.69 15.54 欠款性质或内容 暂付款 应收劳务费用

内容: （7）期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的 0.61％。

内容: 3、长期股权投资 （1）长期股权投资

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内容: （2）按成本法核算的长期股权投资

内容: （3）长期股权投资期末账面余额较年初账面余额增加 3,760,613.95 元，增长 34.28% 。主要原因是 2007 年 1 月本公司受让南通市劳动服务公司持有的南通昌盛化工经贸有限公司 6.25%的股权, 南通昌盛化工经贸有限公司 成为本公司全资子公司；2007 年 3 月 24 日经本公司董事会通过，本公司对南通昌盛化工经贸有限公司追加投资 340 万元，注册资本由 160 万元增加到 500 万元，并已完成工商变更登记。 4、营业收入及营业成本 （1）销售收入及成本

内容: 项 目 主营业务 其他业务 合 计 本期发生额 收 入 成 本 毛 利 收 入 上期发生额 成 本 毛 利

内容: （3）公司向前五名客户销售收入总额为 547,688,282.56 元，占公司本年全部销售收入的 23.78%。

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内容: （4）销售收入本期发生数比上期发生数增加 376,629,870.42 元，增长 19.81% 。主要原因是本年度除草剂草 甘膦的销售数量增加和销售价格大幅上涨所致。 销售成本本期发生数比上期发生数增加 256,666,057.87 元，增长 15.10% 。主要原因是本年度农药和化工产 品原材料价格和劳动力成本上涨所致。

内容: 5、投资收益

内容: 本期投资收益（损失“-”） 投资单位名称或投资项目 金 投资江苏银行分配的股利 投资江天化学分配的股利 股权投资转让收益 昌盛、东昌分配股利 合 计 2,403,472.46 额 变动原因 金 额 67,687.20 变动原因 1,357,855.20 1,045,617.26 3,853,610.00 1,749,749.45 5.671,046.65 上期投资收益或（损失“-”）

内容: 八、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据 《企业会计准则第 36 号—关联方披露》 和中国证券监督管理委员会第 40 号 《上市公司信息披露管理办法》 ， 本公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前提条件，并遵循实质重于形式的原则，即判断 一方有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益，及按照合同约定对某项经 济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时 存在，或对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，均构成关联方。 （二）母公司与子公司的信息 1、母公司与子公司的基本信息

内容: 公司名称 南通工贸国有资产经营有限公司 南通昌盛化工经贸有限公司 南通南沈植保科技开发有限公司 南通江天化学品有限公司 南通江山进出口贸易有限公司 南通市东昌化工有限公司 业务性质 国有资产经营 商业 工业 工业 商业 工业 注册地 江苏省南通市 江苏省南通市 江苏省南通市 江苏省南通市 江苏省南通市 江苏省如东县 与本公司关系 第一大股东 全资子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 持股比例% 表决权比例% 28.44 100.00 71.89 41.88 99.01 67.97 28.44 100.00 71.89 41.88 99.01 67.97 组织机构代码 77150829-1 13837424-0 13830222-0 71745273-3 73531497-5 70375484-5

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内容: 2、母公司与子公司的注册资本及其变化（金额单位：万元）

内容: 公 司 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数

内容: 南通工贸国有资产经营有限公司 南通昌盛化工经贸有限公司 南通南沈植保科技开发有限公司 南通江天化学品有限公司 南通江山进出口贸易有限公司 南通市东昌化工有限公司

内容: （三）关联方交易 1、除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型

内容: 公 司 名 称 与本公司关系的性质 本公司股东 交易类型 提供技术开发服务

内容: 2、关联方交易未结算项目

内容: 公司名称 沈阳化工研究院 南通工贸国有资产经营有 限公司 沈阳化工研究院 合 计 未结算 项目 预付账款 其他应收款 其他应付款 未结算项目 金额 895,000.00 26,880.00 250,000.00 1,171,880.00 1,344.00 1,344.00 未结算应收项目 的坏账准备金额 未结算项目条款 工程设计费 生产安全保证金 科研攻关费 未结算项目 条件 未完成 年终考核 未实施

内容: 公 司 名 称 项 目 租赁土地使用权 南通工贸国有资产经营有限公司 提供资金 合 计 8,000,000.00 9,191,899.00 提供资金 8,000,000.00 9,128,998.08 本期发生额 金 额 项 目 租赁土地使用权 上期发生额 金 额

内容: 4、定价政策 本公司所采购的材料、销售产品及其他关联方交易价格的定价政策：

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内容: 1）本公司与南通工贸国有资产经营有限公司在土地使用权方面存在关联交易，双方签订了相关的租赁协议。 租赁协议规定本公司与南通工贸国有资产经营有限公司本着等价有偿的原则，按照市场价格结算。 本公司与在土地使用权方面存在关联交易，双方签订了相关的租赁协议。租赁协议规定本公司与南通工贸国 有资产经营有限公司本着等价有偿的原则，按照市场价格结算。 本公司与沈阳化工研究院在技术开发服务方面存在关联交易，双方签订了相关的设计合同。设计合同规定本 公司与南通工贸国有资产经营有限公司本着等价有偿的原则，按照市场价格结算。

内容: 九、或有事项 截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大或有事项。

内容: 十、承诺事项 截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。

内容: 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司 2007 年执行 33%的企业所得税税率，根据新企业所得税法的规定，2008 年所得税税率变更为 25%。 2、 根据本公司 2008 年 2 月 23 日第四届第三次董事会提出的利润分配预案,本年度按税后净利润的 10%提取法 定盈余公积，并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00 元（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 3、一年内到期的长期借款 24,000.00 万元在报表日后未到偿还期限,尚未偿还。

内容: 十二、其他重要事项 1、2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于公司整体搬迁的议案》，按照南 通市人民政府通政复[2004]35 号文批复要求本公司于 2010 年前按照 “整体规划、 分步实施、 基础先行、 项目带动” 的原则整体搬迁到南通市经济技术开发区化工二区，南通市将按照“一次规划、分次供地”的原则提供搬迁用地。 本公司先期实施 3 万吨/年的草甘磷及其配套工程作为搬迁的启动项目， 按初步方案预计前 4 年主要搬迁建设基础 设施和农药产品，后 2 年搬迁建设氯碱和树脂产品。2005 年 8 月 11 日，南通市人民政府印发了通政发[2005]50 号《市政府关于加快姚港化工区重点三类企业搬迁调整的若干意见》文件，规定“对列入姚港化工区重点三类企 业搬迁规划的企业，在搬迁时对实施搬迁的土地、建筑物、设备等资产损失给予合理的经济补偿，补偿办法由南 通工贸国有资产经营有限公司制订，报市政府批准后实施”。南通工贸国有资产经营有限公司制订的《姚港化工 区重点三类企业搬迁补偿办法》已经南通市人民政府办公室通政办发[2005]90 号文件批准同意。根据南通市人民 政府的有关规定，本公司与南通工贸国有资产经营有限公司签订了企业搬迁合同，本公司迁出位于南通市姚港路 35 号除行政中心、热电分厂和姚港码头以外的，403 亩生产区土地及其他列入搬迁范围内的租赁土地上的所有设 施、设备等，厂区生产主体迁入南通经济技术开发区港口工业三区。搬迁补偿总额为人民币 41,667.99 万元，其 中：土地补贴 3,323.20 万元、房屋建筑物补偿 13,494.24 万元、设备补偿 24,850.55 万元。合同同时约定：本公

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内容: 司如能按期完成迁出任务可获得搬迁奖励 1,385.36 万元；在确保老厂区迁出和新厂区建设以及老厂区生产安全， 可获得搬迁安全奖 500 万元。按合同约定本公司本年度收到搬迁补偿款 5,500.00 万元，累计已收到 25,000.00 万 元。 2、子公司东昌化工公司以 74,669.90 平方米的土地使用权向中国建设银行股份有限公司如东支行抵押贷款人 民币 1,000 万元。贷款期限自 2007 年 10 月 22 日至 2008 年 10 月 21 日。

内容: 十三、补充资料 1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及 披露》（2007 年修订）的要求，本公司 2007 年度净资产收益率及每股收益如下：

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 15.26 14.79 加权平均 14.70 14.24 每股收益 基本每股收益 0.5304 0.5141 稀释每股收益 0.5304 0.5141

内容: 2、非经常性损益 根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益（2007 年修订）》，非 经常性损益是指公司发生的与主营业务和其他经营业务无直接关系，以及虽与主营业务和其他经营业务相关，但 由于该交易或事项的性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、事项产生的损益。 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：

内容: 项 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （经国家有关部门批准设立的 有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产 生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 1,546,040.51 目 金额(损失以“-”列示） -928,113.96

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 扣除非经常性损益后净利润 -2,137,563.98 4,753,667.82 101,793,082.27

内容: 3、金额异常或年度间变动异常的报表项目（即两个期间的数据变动幅度达 30%以上，或占公司报表资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内容的报表项目，其具体 情况及主要变动原因如下：

内容: 资产负债表项目 应收票据 2007 年 12 月 31 日 17,793,925.57 2006 年 12 月 31 日 63,372,181.73 增减变动金额 -45,578,256.16 增减变动(%) -72.00 增减变动原因 本公司以应收票据支付应付账 款。 原材料上涨，预付原材料款项 增加 生产量增加导致在产品、库存 商品的增加 在建工程完工转入固定资产。 新区亚磷酸技改项目、 新区IDA 草甘膦、三氯乙醛副产硫酸提 在建工程 190,928,947.38 88,832,464.67 102,096,482.71 115.00 纯再利用、热电二期、氯碱二 期、IDA 法母液回收再处理工 程等项目在建未完工。 主要原因是本公司工程项目领 用工程基建物资。 生产量的增加通过短期借款补 充流动资金。 预收的农药、 树脂的货款增加。 应付养老保险金、辞退职工补 偿金增加 国产设备抵免所得税导致企业 所得税预交、土地使用税增加

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 转入一年内到期的长期借款 本年度计提了生产安全费用。 本年度净利润增加 增减变动原因 农药除草剂草甘膦的销售数量

内容: 增加和销售价格大幅上涨、化 工产品价格上涨所致

内容: 营业成本 营业税金及附加 销售费用

内容: 农药和化工产品原材料价格和 劳动力成本上涨所致 应交增值税增加所致 主要为销售服务费增加 员工工资及附加及土地使用费

内容: 增加；根据新会计准则将修理 费用转入当期损益核算

内容: 投资收益 营业外收入 所得税费用

内容: 上年投资收益主要来自本公司 股权投资转让所的的收益 收到的政府补助增加 国产设备投资抵免当期所得税 费用以及递延所得税费用减少

内容: 十四、本财务报表的批准. 本财务报表于二○○八年二月二十三日业经本公司第四届董事会第三次会议批准通过。

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、载有法定代表人、主管财务工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：蔡建国 南通江山农药化工股份有限公司 2008 年 2 月 23 日

内容: 南通江山农药化工股份有限公司董事及高级管理人员 关于对公司 2007 年年度报告的书面确认意见

内容: 本公司董事及高级管理人员保证公司 2007 年年度报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。

内容: 董事及高管签字：蔡建国 张湘宁 秦乔良

内容: 南通江山农药化工股份有限公司 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 等事项发表的独立意见

内容: 一、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况发表的独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》《关于规范上市公司对外担保行业的通 、 知》 （证监发[2005]120 号）等的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投 资者负责的态度， 按照实事求是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的 情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实， 对公司进行了必要的核查和问询 后，发表独立意见如下： 公司能够认真贯彻执行证监发[2003]56 号和证监发[2005]120 号的规定， 2007 年度没有发生对外担保、违规对外担保等情况，亦不存在以前年度发生并 累计至 2007 年 12 月 31 日的对外担保，违规对外担保等情况。 二、公司独立董事对公司 2007 年度董事、监事、高级管理人员的薪酬发表 独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》《公司 、 、 独立董事工作制度》等相关规章制度的有关规定，作为南通江山农药化工股份有 限公司（以下简称“公司” ）独立董事，现就公司 2007 年度董事、监事、高级管 理人员的薪酬发表独立意见如下： 公司 2007 年度能够严格按照制定的董事、监事、高级管理人员薪酬考核办 法执行，制定的制定及薪酬的发放符合法律、法规及公司章程的的规定。

内容: 独立董事：张湘宁 史献平 崔振龙