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内容: 2007 年度报告

内容: 二 零 零 七 年 年 度 报 告

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 目

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节 第十二节

内容: 录

内容: 第 2 页

内容: 第一节

内容: 重要提示

内容: 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意 见审计报告。 公司董事会主席郭迎辉先生、财务总监路慧萍女士、财务经理马贵东先生 声明：保证公司本年度报告中财务报告真实、完整。

内容: 第 3 页

内容: 第二节

内容: 公司简介

内容: 一、 法定中文名称：世纪光华科技股份有限公司 英文名称：CENTENNIAL LTD 中文名称缩写：世纪光华 英文名称缩写：CBS 二、 董事会主席：郭迎辉 三、 董事会秘书：王作功 联系地址：河南省郑州市花园路 59 号邮政大厦 20 层 邮政编码：450003 电话：0371---67422266 传真：0371---69356196 电子信箱：guanghua@cbst.com.cn 四、 注册地址：广西壮族自治区北海市北海大道西 16 号海富大厦第七层 G号 邮政编码：536000 办公地址：河南省郑州市花园路 59 号邮政大厦 20 层 邮政编码：450003 五、 公司信息披露报纸： 《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：河南省郑州市花园路 59 号邮政大厦 20 层（公司 办公地址） 六、 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：世纪光华 BRILLIANCE SCIENCE & TECHNOLOGY CO，

内容: 第 4 页

内容: 股票代码：000703 七、 其他有关资料： 1、公司首次注册登记是在广西壮族自治区北海市工商行政管理局，注册 登记日期为 1990 年 5 月 8 日，注册地址是中国广西壮族自治区北海市振华大厦 11 楼。1996 年 8 月公司经广西壮族自治区人民政府批准实施分立，在广西壮族 自治区工商行政管理局进行了变更登记， 注册地址变更为中国广西壮族自治区北 海市海角路 1 号 2 号楼,2007 年 12 月，经广西壮族自治区工商行政管理局批准 公司注册地变更为北海市北海大道西 16 号海富大厦第七层 G 号。 2、公司法人营业执照注册号： （企）4500001000027 3、税务登记证号：桂国税字：45050219822966x 地税桂字：450502199311833 4、公司股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司 5、公司聘请的会计师事务所：天健华证中洲（北京）会计师事务所有限 公司，办公地址为福建省厦门市思明南路 422 号

内容: 第 5 页

内容: 第三节

内容: 项 营业收入 利润总额 目

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度会计数据和财务指标

内容: 归属于母公司所有者的净利润 归属于母公司所有者的扣除非经常性损 益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额

内容: 注 :报告期内，公司非经常性损益构成如下：

内容: 项目 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 2、计入当期损益的政府补助 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债产生的公允价值变动收 益 4、营业外收入中的其他项目 5、原已计提的减值准备的转回 6、福利费结余冲减管理费用 小计 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 2、营业外支出中的其他项目 小计 影响利润总额 减：所得税（33％） 影响净利润 影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股 股东净利润

内容: 第 6 页

内容: 二、截止报告年度末公司近三年的主要会计数据及财务指标 (单位: 万元)

内容: 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益 全面摊薄净资 产收益率 加权平均净资 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权

内容: 第 7 页

内容: 2007 年度报告 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 量净额

内容: 304.00% 本年末比 上年末增 减（％） 调整后

内容: 2007 年末 调整前 归属于上市公 司股东的每股 净资产 1.54

内容: 注：2007 年公司主营业务收入比 2006 年减少 901.03 万元，主要是因为转让 了华美彩印 70％的股权和光华大酒店 60％的股权。

内容: 第 8 页

内容: 第四节

内容: 一、股份变动情况表：

内容: 年初账面余额 股份类别 股数 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 三、无限售条件股份 1 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 股份总数 59,436,001 59,436,001 106,600,000 55.75% 55.75% 100.00% 17,513,005 29,650,994 29,650,994 47,163,999 16.43% 27.82% 27.82% 44.25% 比例

内容: 股本变动及股东情况

内容: (单位：股)

内容: 本 期 增 减 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 年末账面余额 股数 比例

内容: 限售股份变动情况表

内容: 单位：股

内容: 0 股改承诺 0 股改承诺 0 股改承诺 0 股改承诺 0 股改承诺

内容: 第 9 页

内容: 二、股票发行与上市情况 1、本公司股票为历史遗留问题类股票。1990 年 2 月，公司发行股票 4,800 万股。其中，发起人股 1,200 万股，社会公众股 3,600 万股，发行价每股 1 元。 1992 年 3 月，公司增发法人股 13,200 万股，发行价每股 1 元。1996 年 3 月，公 司分立出一个新公司，本公司存续，股份总数变更为 8,200 万股。其中，法人股 4,600 万股，社会公众股 3,600 万股。1997 年 3 月 28 日，社会公众股 3,600 万 股在深圳交易所挂牌上市。 2、1997 年 7 月，公司实施 1996 年度利润分配，每 10 股送红股 3 股，分配 实施后，公司股份总数变更为 10,660 万股。其中，法人股 5,980 万股，社会公 众股 4,680 万股。 3、 2005 年 12 月 27 日， 河南九龙水电集团有限公司 （以下简称 “九龙集团” ） 与河南汇诚投资有限公司(以下简称“汇诚投资”)签署《股权转让协议书》 ，双 方协议约定：九龙集团将其所持有的世纪光华科技股份有限公司（以下简称“世 纪光华”“公司” 、 ）30,575,284 股社会法人股，转让给汇诚投资，转让股份占世 纪光华总股本的 28.68%。股权转让价款总额为人民币 9,600 万元，每股转让价 格 3.14 元，九龙集团放弃主张对世纪光华本次股权过户以前的滚存利润进行分 配。 2006 年 11 月 10 日，汇诚投资收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司《过户登记确认书》 ，上述股权转让的过户手续已办理完毕。 收购完成后，汇诚投资持有世纪光华 30,575,284 股社会法人股，占世纪光

内容: 第 10 页

内容: 华总股本的 28.68%，成为本公司第一大股东。 4、2007 年 3 月，公司实施 2006 年度利润分配，每 10 股送红股 1 股，用盈 余公积转增 2.5 股，分配实施后，公司股份总数变更为 14391 万股。其中，法人 股 63,671,399 股，社会公众股 80,238,601 股。 5、2007 年 11 月，有限售条件的股份解除限售 30,238,095 股，公司无限售 股份变为 110,473,354 股，有限售股份为 33,436,646 股。

内容: 三、 主要股东持股情况介绍

内容: 1、报告期末股东总数：23,841 户。

内容: 2、截至 2007 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况 : 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 河南汇诚投资有限公司 四川恒运实业有限责任 公司 四川新洲实业有限公司 中国烟草总公司四川省 公司 成都建材（集团）有限公 司 四川海晨经贸有限公司 四川岷江水利电力股份 有限公司 蒲江县财政投资公司 成都市岷江房地产开发 总公司 川化集团有限责任公司 股东性质 境内非国有法人 国有法人 国有法人 国有法人 持股比例 22.40% 5.60% 2.44% 2.10% 持股总数 32,237,050 8,072,426 3,517,278 3,027,160 持有有限售条件股 质押或冻结的 份数量 31,053,088 876,926 0 0 0 0 股份数量 31,053,088 23,841

内容: 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 国有法人 国有法人 国有法人

内容: 第 11 页

内容: 2007 年度报告 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 四川恒运实业有限责任公司 四川新洲实业有限公司 中国烟草总公司四川省公司 成都建材（集团）有限公司 四川海晨经贸有限公司 四川岷江水利电力股份有限公司 河南汇诚投资有限公司 蒲江县财政投资公司 成都市岷江房地产开发总公司 川化集团有限责任公司 持有无限售条件股份数量 股份种类

内容: 注： (1)河南汇诚投资有限公司在股权分置改革中，作出追送股份的特别承诺， 在承诺期内，用于履行追送承诺的 2,340,000 股股份被登记公司锁定；另外 28,713,088 股股份因质押给银行被登记公司锁定。 (2)河南汇诚投资有限公司代西南交通大学工程开发万成分公司垫付 100,127 股、代四川日报社新念广告实业公司垫付 100,127 股、代成都宏景商务 咨询有限公司垫付 35,044 股、代四川岷江电力股份有限公司垫付 270,342 股， 共代上述 4 家股东垫付 505,640 股;其中代四川岷江电力股份有限公司垫付的 270,342 股已经归还。 (3)上述前十名股东中，第 2、3 位股东的控股股东同为四川省国有资产经营 投资管理有限公司。 (4)未知公司前十名无限售条件股东是否存在关联关系。 也未知是否属于 《上 市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东及实际控制人情况介绍 （1）控股股东 公司名称：河南汇诚投资有限公司

内容: 第 12 页

内容: 注册地址：河南省郑州市花园路 59 号邮政大厦 2411 室 注册资本：人民币 2 亿元 营业执照注册号：4100002007038 企业类型：有限责任公司 经营范围：实业投资及投资咨询 经营期限：自 2003 年 07 月 07 日至 2008 年 07 月 03 日 地税税务登记证号：410105731304243 汇诚投资持有世纪光华的股份数量为 32,237,050 股，占股本总额的 22.40%。 （2）公司实际控制人及其持股情况 自然人郭迎辉，男，中国国籍，现年 44 岁，中国澳门科技大学工商管理硕士。 1996 年起进入房地产开发行业，开发商业、住宅房产近 200 万平方米。郭迎辉 现任阳光控股有限公司董事局主席、世纪光华董事局主席。郭迎辉持有河南汇诚 投资有限公司 90％的股份。 （3）控制关系图示如下：

内容: 冯

内容: 郭 迎 辉 90%

内容: 河南汇诚投资有限公司

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 第 13 页

内容: 第五节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况：

内容: 报告期被授予的股权激 是否 报告期 年初 年末 持股 持股 数 数 内从公 变动 司领取 原因 的报酬 总额（万 元） 可行 已行 权股 权数 数 量 行权 价 励情况 在股 东单 位或 期末 其他 股票 关联 市价 单位 领取 薪酬 2007 年 2010 年 郭迎辉 董事长 男 44 08 月 31 08 月 30 日 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年龄

内容: 任期起 任期终 始日期 止日期

内容: 王秀梅

内容: 邓大松

内容: 独立董 事

内容: 周春生 独立董 男

内容: 第 14 页

内容: 2007 年度报告 事 08 月 31 08 月 30 日 独立董 事 日

内容: 顾彦滨

内容: 王尚忠

内容: 董事、 总经理 董事、 副总经

内容: 王作功 理、董 男 事会秘 书 董事、 霍兆亮 副总经 男 理 董事、 王跃宗 副总经 男 理 财务总 监

内容: 路慧萍

内容: 第 15 页

内容: 二、在股东单位任职的董事、监事情况

内容: 在股东单位担任 的职务 董事长 是否领取报酬、津贴 （是或否） 是

内容: 任职的股东名称 成都建材(集团)有限 公司 四川恒运实业有限公 司

内容: 任职期间

内容: 张立仁

内容: 胡浩毅

内容: 监事

内容: 是

内容: 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、郭迎辉，男，1964 年 7 月出生。中国澳门科技大学工商管理硕士。1996 年起进入房地产开发行业，开发商业、住宅房产近 200 万平方米。郭迎辉现任阳 光控股有限公司董事会主席、世纪光华董事会主席。 2、赵战梅，女，1963 年 11 月出生。1994 年获得中华人民共和国财政部颁 发的会计师资格证书。1997 年从中国财政部注册会计师考试委员会取得注册会 计师资格证书。1992 至 1994 年，就职于中美合资荣森鞋业有限公司，任财务部 主任。1994 至 1996 年，在新乡市基本建设审计中心从事审计工作。1996 年至 2001 年，在新乡方圆税务公司任经理。2001 年至今，在阳光控股有限公司董事 会工作。现任阳光控股有限公司董事会副主席，世纪光华第七届董事会董事。 3、张立仁，男，1942 年 1 月出生，大专文化，高级经济师，享受政府特殊 津贴专家、四川大学兼职教授。历任成都市金属材料公司办公室主任，成都市物 资贸易中心副总经理，成都市建筑材料总公司总经理兼党委书记。现任成都市建 材（集团）公司董事长、党委书记。世纪光华第七届董事会董事。 4、王尚忠男 ,汉族，1963 年 07 月 08 日出生，大专学历，会计师，历任郑州 市证券公司 任计划财务部、综合业务部经理；郑州证券有限责任公司副总经理； 黄河证券有限责任公司副总裁；新时代保险经纪有限公司筹备组办公室主任；北 京安鼎龙保险经纪有限公司（现更名晨曦保险） 执行董事；天勤证券公司（北 京）总裁。现任世纪光华第七届董事会董事、世纪光华总裁。 5、王作功，男，1967 年 10 月出生，中共党员，1989 年毕业于上海铁道学

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内容: 院，高级经济师，工程师，在读博士生。1989 年 7 月-1996 年 8 月在郑州铁路局 科研所工作，历任助理工程师、工程师。1996 年 9 月至 2006 年底在民生证券有 限责任公司工作，历任投资银行总部总经理助理、副总经理，深圳投资银行部总 经理，投资银行总部董事总经理，总裁办公室副主任，董事会办公室主任兼国际 业务总部总经理。现任世纪光华第七届董事会董事、副总裁、董事会秘书。 6、霍兆亮，男，1965 年 5 月出生，中共党员，大学本科学历，工程师、经 济师，河南省有色金属协会常务理事，河南省铝型材协会常务副会长。1986 年 至 1995 任职于焦作 258 厂技术处，担任产品设计工艺员、助理工程师、工程师。 1995 年至 2005 年任职于焦作平光铝业有限公司，先后担任副总经理、总经理。 2006 年至今任河南辉龙铝业有限公司总经理、世纪光华第七届董事会董事、副 总裁。 7、胡浩毅，男, 1971 年 2 月出生，中共党员，工商管理硕士。历任四川 省财政厅外经处主任科员、副科长，四川省国有资产经营投资管理有限公司资产 经营部经理、总经理助理。现任四川恒运实业有限公司监事、世纪光华第七届董 事会董事。 8、顾彦滨，男，1987 年北京大学法律系经济法专业毕业，1995 年伦敦大学 亚非学院法律硕士毕业，曾在商务部中国对外贸易运输总公司工作，现为北斗鼎 铭律师事务所高级合伙人，国际律师协会公司金融专业委员会、美国律协国际法 国际证券与资本市场专业法委员会、中国律师协会以及北京律师协会会员。世纪 光华第七届董事会独立董事。 9、周春生，男，汉族，1966 年 5 月出生,教授。中国人民银行研究生部金 融学博士、 普林斯顿大学经济金融学博士。 周先生自 1997 年 7 月至 2001 年 4 月， 任加州大学 RIVERSIDE 分校安德森管理学院金融系助理教授；自 2000 年 7 月至 2001 年 5 月，任香港大学副教授；自 2001 年 4 月至 2002 年 2 月，任中国证监 会规划发展委员会委员；自 2001 年 7 月至 2002 年 1 月，任北京大学光华管理学 院金融系主任；自 2001 年 7 月起，任北京大学光华管理学院教授；自 2002 年 1 月起，任北京大学光华管理学院高层管理者培训与发展中心（EDP）主任及北京 大学光华管理学院院长助理。周春生教授同时还兼任上市公司石油大明(代码： 000406)、 大亚科技(代码： 000910)的独立董事。 世纪光华第七届董事会独立董事。

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内容: 10、王秀梅，女，1950 年 3 月出生，大学本科毕业，中国民主促进会会员， 中国注册会计师、 高级会计师。 历任河南省水利厅机械厂劳动服务公司主管会计、 郑州市财税学校专业教研室主任，郑州市注册会计师协会秘书长、郑州市特约审 计员、郑州市会计学会常务理事、河南省管理会计学会理事、河南省注册会计师 协会常务理事。现任华寅会计师事务所有限公司河南分所副所长，世纪光华第六 届董事局独立董事。 11、邓大松，男，中共党员，1949 年 10 月出生，经济学博士、教授、博士 生导师。自 1984 年以来，历任武汉大学保险系和审计系党支部书记，金融保险 学系副主任，武汉大学经济学院党总支副书记、副院长，公共管理与社会保障系 系主任，武汉大学公共管理学院院长。现任国务院学位委员会学科评议组成员， 教育部社会科学委员会委员，教育部公共管理学科教学指导委员会副主任委员， 教育部人文社会科学重点研究基地——“武汉大学社会保障研究中心”主任，中 国 MPA 教育指导委员会委员，武汉大学公共管理一级学科负责人，国家重点学 科社会保障专业的学科带头人。世纪光华第七届董事会董事。 12、王跃宗，男，生于 1970 年 9 月。江西财经大学金融学本科毕业，获学士 学位；西安交通大学工商管理硕士毕业，获硕士学位。中级职称。1994 年 7 月 进入黄河证券有限责任公司投资银行部工作， 1997 年 4 月起任投资银行部副总 经理，1998 年 5 月起任黄河证券驻马店营业部总经理。2001 年 3 月进入兴业证 券股份有限公司北京投资银行总部工作，任总经理助理。世纪光华第七届董事会 董事、副总裁。 13、张战国，男，汉族，生于 1969 年 11 月。1994 年毕业于河南纺织高等 专科会计专业，获得大专学历。2002 年获得会计师职称。1994 年至 2003 年在许 昌紫云水泥有限责任公司工作，任财务科长。2003 年至今在在河南辉龙铝业有 限公司财务部工作。 现任世纪光华第七届监事会监事长。 14、朱锦秀，女，汉族，生于 1966 年 11 月。现任河南辉龙铝业有限公司财 务负责人。 1987 年毕业于河南财经学院会计专业， 获得大专学历。 1987 年至 1998 年在新乡橡胶厂财务科工作，任会计员；1998 年至 2005 年在新乡江英牧业科技 有限公司工作，任财务经理；2005 年至今在河南辉龙铝业有限公司工作，任财 务负责人。现任世纪光华第七届监事会监事。

内容: 第 18 页

内容: 15、崔作恒，男，1962 年 8 月 25 日出生，高级工程师，大学本科毕业。1986 年 7 月毕业于中国有色金属专业的最高学府中南工业大学（现中南大学）材料科 学与工程系有色金属加工专业；1986 年 7 月至 1992 年 7 月在宁夏青铜峡铝厂型 材厂工作，曾任技术员、工程师等；1992 年 7 月至 1999 年 12 月在三门峡铝厂 （现天元铝业）技术处、型材厂工作，曾任处长、分厂厂长、书记等职；1999 年 12 月至今在郑州台利铝业有限公司工作，任副总经理。该同志长期从事铝加 工专业，是河南省铝型材加工行业唯一一个科班出身的专家型管理人才。现任世 纪光华第七届监事会监事。 16、路慧萍，女，汉族，生于 1964 年 8 月。1992 年毕业于河南财经学院会 计专业，获得大专学历。1993 年获得会计师职称。1999 年获得注册会计师资格。 1983 年至 1997 年在新乡市制革厂工作，先后从事出纳、成本会计、主管会计、 副科长、科长等工作。1997 年至 2003 年在新乡巨中元会计师事务所，任查证部 主任。2004 年担任河南辉龙集团有限公司财务副总监一职。现任世纪光华科技 股份有限公司财务总监 四、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 1、在公司第六届董事会第二十一次会议上，公司赵育民先生、王彦武先生、 尹梅克女士辞去公司董事，王尚忠先生、周春生先生、顾彦滨先生、邓大松先生 被选举为公司第七届董事会董事候选人。上述董事候选人经公司 2007 年第一次 临时股东大会选举为公司第七届董事会董事。 2、经公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过，选举王跃宗先生为公司第 七届董事会董事。 五、公司员工情况 1、公司现有员工 400 人。其中，管理人员 18 人，技术人员 25 人，销售人 员 25 人，财务人员 16 人。大专以上学历的占 36%，大专以下的学历占 64%。 2、公司实行全员聘用制。

内容: 第 19 页

内容: 第六节

内容: 一、公司治理情况

内容: 公司治理结构

内容: 公司根据《公司法》《公司章程》有序运行，保持健康稳定的发展，切实 、 保护了公司及股东的利益。有关公司治理情况如下： 1、股东与股东大会：公司能够按照规定召集、召开股东大会，确保所有股 东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。 2、控股股东与上市公司的关系：公司控股股东能够按照法律、法规及《公 司章程》的规定行使其享有的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决 策和经营活动，没有占用公司资金，没有要求为其担保或为他人担保，在人员、 资产、财务、机构和业务方面与公司做到了明确分开。 3、董事与董事会：公司严格按《公司章程》的规定聘任和变更董事，董事 人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会能够不断完善董事会议事规 则，董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效；完善了独立董事制度，公司 现有独立董事 4 人。 4、监事和监事会：公司监事会能够不断完善监事会议事规则；监事会的人 数和人员构成符合法律法规的要求；监事能够认真履行职责，对公司财务以及公 司董事会、经理和其他高级管理人员履行责任的合法、合规性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司结合自身的实际情况，逐渐形成了一套 公正、透明、有效的绩效评价与激励约束制度。 6、利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户 等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东 来访和咨询；公司能够严格按照法津、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、 完整、及时地披露信息，并确保所有股东都有平等的机会获得信息；公司能够按 照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 二、关于独立董事职责履行情况 公司独立董事在任职期间，能够遵守法律、法规及《公司章程》的有关规

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内容: 定，有足够的时间和精力履行职责；作出独立判断时，不受公司主要股东和其他 与公司存在利害关系的单位、个人的影响；尽力维护公司及中小股东的利益。 1、报告期内，独立董事出席董事会情况： 姓名 周春生 王秀梅 邓大松 顾彦滨 本年度应参加 董事会次数 7 7 7 7 亲自出席 会议次数 7 7 7 7 委托出席 会议次数 0 0 0 0 缺席次数 0 0 0 0

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，公司 4 名独立董事对公司董事会各项议案没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司拥有完整独立的资产、业务及产供销系统，在人员、财务、机构等方面 与控股股东河南汇诚投资有限公司及其控股子公司保持独立， 具备面向市场自主 经营的能力和条件。 （一）资产独立情况：公司与控股股东产权关系明晰，享有股东投资形成的 全部法人财产权，资产独立于控股股东及其他关联方。 （二）业务独立情况：公司自成立起即按照《公司法》的要求，建立了独立 于控股股东的完整的产供销系统，独立行使经营决策权，业务结构完整，不存在 控股股东或其他关联方控制公司业务的情况。 （三）人员独立情况：公司拥有独立于控股股东的员工和劳动、人事、工资 管理体系；全部董事均由股东大会选举产生，高管人员由董事会任命；不存在股 东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。 （四）机构独立情况：公司设有股东大会、董事会、监事会等权力、决策与 监督机构。上述机构严格按照《公司法》《公司章程》的规定履行各自职责；公 、 司及职能部门、生产经营场所和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、合 署办公的情况。 （五）财务独立情况：公司设立了独立于控股股东的财务部门，建立了规范 的会计核算体系和财务管理制度。 公司独立开设账户， 履行纳税申报及缴纳义务。

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内容: 控股股东和其他关联方未占用公司货币资金和其他资产， 公司未为控股股东及其 下属单位、其他关联企业提供担保。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司董事会下设的薪酬与考核委员会为公司的考评机构，并制定了以业绩 为导向，激励与约束相结合的考评与激励制度，高级管理人员的薪酬政策与方案 由薪酬与考核委员会负责制定和审查。 五、公司内部控制自我评价 1、公司内部控制综述 报告期内，依据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》 （证监公司字[2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》的有关 规定，以完善基础管理，夯实内部控制制度，防范经营风险，明确经营责任，促 进持续发展，确保规范运作为治理工作重点，全面落实公司内部控制制度的建立 健全、贯彻实施及有效监督。 （1）报告期内，公司对《公司章程》《内部控制制度》《公司信息披露管理 、 、 办法》《投资者关系管理工作规范》《投资者关系管理实施细则》《公司担保管 、 、 、 理制度》以及《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制 度》等进行了修订完善。 上述制度与公司其他管理制度一道构成了较完善的公 司内部控制制度体系。 （2）2007 年 8 月 15 日，经广西证监局和深圳证券交易所核准， 《世纪光华 科技股份有限公司关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》 在巨潮资讯网 （http://ww.cninfo.com.cn）和《证券时报》上同步披露。上述公告对公司包括内 部控制在内的公司治理情况进行了细致自查并提出整改措施。 2007 年 11 月 2 日, 根据广西证监局 《关于对世纪光华科技股份有限公司治理情况综合评价及整改 意见的通知》(桂证监上市字[2007]34 号)，公司在《证券时报》和巨潮资讯网 （http://ww.cninfo.com.cn）上同步披露《世纪光华科技股份有限公司治理专项活 动整改报告》 。截至 2007 年末，公司已按要求完成了自查时提出整改措施及广 西证监局 《关于对世纪光华科技股份有限公司治理情况综合评价及整改意见的通 知》中提出的整改事项。 （3）公司成立了治理专项活动领导小组及公司治理专项活动办公室，公司董

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内容: 事长为第一责任人。同时，公司还制定了详细的公司治理专项活动工作方案，明 确了专项活动自查、公众评议、整改提高各阶段的时间进度，董事会秘书为此次 专项活动的具体负责人，其它职能部门为协助部门，依据公司《内控制度》的规 定，组织公司内部控制各项工作。公司监事会和独立董事能够认真履行职责，对 公司内部控制活动进行监督。 （4）公司设立了综合管理部负责内部审计工作。在公司董事会审计委员会的 领导下，综合管理部独立承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制 的科学性和有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作，并根据需要开 展项目督察工作。 公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合 国家有关法律、法规和监管部门的规范要求，保证了公司经营业务的正常进行， 具有合理性、完整性和有效性。 2、公司内部控制情况的总体评价 （1）公司组织结构图

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内容: 股东大会 战略委员会 监事会 董事会 审计委员会

内容: 董事长

内容: 提名委员会

内容: 总经理

内容: 薪酬与考核委员会

内容: 董 事 会 办 公 室

内容: 证 券 投 资 部

内容: 证 券 事 务 部

内容: 投 资 发 展 部 财 务 部

内容: 综 合 管 理 部

内容: 控 股 子 公 司 分 公 司

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内容: （2）控股子公司持股比例图

内容: 北海光华海景房地产有限公司

内容: 世 纪 光 华 科 技 股 份 有 限 公 司

内容: 河南辉龙铝业有限公司

内容: 河南鑫都门窗有限公司

内容: 世纪光华河南置业有限公司

内容: （3）公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和监管部门的要求，符合公司 实际情况，具有合理性、合法性和有效性。公司严格执行了内控制度，在对子公 司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、重大投资的内部控 制、信息披露的内部控制等方面不存在重大缺陷，实现了公司的预定目标。随着 公司业务的进一步发展，外部环境的变化和管理要求的提高，公司内部控制还需 不断加强和完善。 3、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，按照自身的实际情况，建立健全内部控制制度，保证了公司业务活动的 正常进行，保护公司资产的安全和完整。

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内容: （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证 了公司内部控制重点活动 的执行及监督充分有效。 （3）在本报告期内，公司没有发生违反深圳证券交易所《上市公司内部控制 指引》及公司内部控制制度的情形。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。 4、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了一系列公司管理制度，公司内部 控制制度较为健全完善。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定 进行，公司对控股子公司管理、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露的内 部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行。公司内部控制自 我评价符合公司内部控制的实际情况。

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内容: 第七节

内容: 股东大会简介

内容: 报告期内，公司召开了 2006 年度股东大会和三次临时股东大会，相关决议 公告均在规定日期内刊登在公司选定的信息披露报纸上。会议召开情况如下： 一、公司 2006 年度股东大会于 2007 年 3 月 23 日在河南省郑州市花园路邮政 大厦20 层公司会议室召开。会议决议公告见 2007 年 3 月 24 日《证券时报》和巨 潮资讯网（http://ww.cninfo.com.cn）。 二、 公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 8 月 31 日在河南省郑州市花 园路会邮政大厦20 层公司议室召开。 会议决议公告见 2007 年 9 月 1 日 《证券时报》 和巨潮资讯网（http://ww.cninfo.com.cn）。 三、公司 2007 年第二次临时股东大会于 2007 年 11 月 8 日在河南省郑州市 花园路59号邮政大厦20层公司会议室召开。 会议决议公告见 2007 年 11 月 9 日 《证 券时报》和巨潮资讯网（http://ww.cninfo.com.cn）。 四、公司 2007 年第三次临时股东大会于 2007 年 12 月 17 日在河南省郑州 市花园路 59 号邮政大厦 20 层公司会议室召开。会议决议公告见 2007 年 12 月 18 日《证券时报》和巨潮资讯网（http://ww.cninfo.com.cn）。

内容: 一、 报告期内经营情况的回顾 （一） 、管理层经营与分析：

内容: 2007年，公司加大应收帐款的回收力度，重点处理公司历史遗留问题，甩 掉包袱，轻装前进，为公司未来发展提供了保障、夯实了基础；同时收购辉龙铝 业20%的股权，使其成为公司的全资子公司。 报告期内，公司管理层按照董事会确定的经营思路和发展战略，辉龙铝业着 力抓了产业结构和产品结构的优化工作，产品结构调整取得一定成效：调整现有 产品结构，有效利用现有生产能力，使现有产品逐步向技术含量高、品牌附加值 高、利润高的素材、喷涂型材、隔热断桥型材、高档工业型材和外贸型材以及深 精加工产品等转移，是辉龙铝业大营销、大研发的战略思想的一个组成部分。另 外，为了充分发挥 2600 吨挤压机效率，还利用有效营销手段和杠杆，开发该设 备所生产产品市场和订单，也是公司调整产品结构的补充。 与此同时，推动公司流程再造和内控制度建设，并在市场营销及强化内部管 理和项目建设等方面了取得初步成效。目前，世纪光华已经形成了以辉龙铝业为 平台的、突出的铝加工主业和稳定增长的良好局面。辉龙铝业目前已经进入快速 增长阶段，通过产业整合，世纪光华不仅形成了鲜明的主营业务，更使当前的盈 利能力得到提升。 报告期内公司实现营业收入 288,901.34 万元，营业利润-701.85 万元；归 属于母公司所有者的净利润 3,626.76 万元。 （二） 、公司主营业务及公司财务状况分析： 报告期内公司主营业务范围：铝加工；生产、销售工业及建筑用铝型材、彩 色铝型材、中高档门窗等。 （1）新产品开发工作取得一定成效： 2007 年在特殊合金棒、型材，特别是门窗等新产品开发工作中，取得了一 系列的成果，适应了客户的需要，有力的促进了市场的开发与维护工作。2007 年我们先后开发了王恺系列专利窗、 蝶顺系列专利窗、 铝塑复合窗、 隔热断桥窗、 玻璃幕墙等新高特产品系列，极大的提高了公司产品的市场竞争力和影响力，同

内容: 时还开发了：2A12、5083、5A05、7075 等系列特殊合金棒和型材，并达到了客 户的要求，挤身了有能力开发特殊合金棒和型材的企业行列。 （2） 、企业品牌建设取得一定进展： 2007 年公司在 2006 年创建市级企业技术中心、 河南省高新技术企业、 河南 省免检产品等基础上，又获得了河南省品牌形象的最高荣誉——河南省名牌产 品，这标志着我公司产品已全面进入河南省一流产品行列，对于提升辉龙铝业的 企业形象、品牌形象等，起到了一定的作用。 （3） 、完成了生产许可证换证和质量认证等工作： 2007 年是全国实行新的生产许可证换证之年， 各项条件实行了更严格控制， 辉龙铝业经过精心准备，顺利完成了生产许可证换证工作，并成为河南省唯一一 家具备铝型材全面生产资格的厂家。 另外，2007 年也是公司 ISO9000 质量认证的换证之年，经过公司上下全体 员工努力，也顺利通过了 ISO9000 质量认证验收组的验收，保证了公司持续生产 能力的开展。 （4）销售网络建设获得突破，外贸业务稳步向前发展： 根据董事局“大营销，大研发”的战略布署，铝业公司对 2006 年组建的北 京、上海、郑州、太原 、保定等到销售分公司以及办事处和经销点，进行了机 构和职责完善，促进其健康有序发展。另外还开发了呼和浩特、银川等经销点。 随着销售网络的日益完善和扩大，铝业公司的经营之路将会越来越宽，市场覆盖 面也越来越大。 2007 年外贸型材又获得新的进展，产品分布美国、英国、马来西亚、日本、 韩国、意大利等国家，外贸产销量达到 3000 吨左右，比 2006 年增长 100%，并 且实现了自营出口退税。 报告期经营成果分析

内容: 财务状况变动原因: 2007年11月持有本公司22.40%股权的第一大股东河南汇诚投资有限公司 （以 下简称汇诚投资）同本公司签订债权转让协议，协议约定将本公司对锦江电器的 该笔债权，以6,613万元的账面原值作为转让价格转让给汇诚投资，原已计提的 坏账准备2,645.2万元随债权的转让而转销，该债权转让事项增加本年利润的金 额为 2,645.2万元。 2007年12月，本公司同汇诚投资签订债权转让协议，协议约定将本公司对四 川华天的该笔债权，以2,682.81万元的原账面余额作为转让价格转让给汇诚投 资，原已计提的坏账准备2,682.81万元元随债权的转让而转销，该债权转让事项 增加本期净利润金额约为 2,682.81万元。 以上两笔应收款项债权转让事项累计增加本年净利润的金额约5,328.01万 元。 2007年末，本公司已收到汇诚投资转来的上述债权转让款合计9,295.81万 元致使现金及现金等价物净增加额。 （三） 、经营中遇到的问题与困难 （1）人才不足的问题还未得到彻底解决，该问题仍是制约企业跨越式发展 的重要因素； （2）企业生产规模还偏小，赢利能力还较弱，创新赢利模式方面，还没有 取得新突破； （3）人民币持续不断升值，由于公司有 30%左右的产品出口国外，这对公 司扩大国际市场无疑带来了不利影响； （四）公司主要控股子公司的经营情况及业绩 （1）河南辉龙铝业有限公司位于荥阳市五龙工业开发区，注册资本 10000 万元，世纪光华科技股份有限公司占注册资本的 100%，公司经营范围为：生产、 销售工业及建筑用铝型材、彩色铝型材；新产品开发；来料加工；生产性废旧金 属回收，经营本企业自产产成品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零 配件、 原辅材料及技术的进出口业务。 2007 年实现收入、 净利润 分别为 22,659.43

内容: 万元、1,317.79 万元，较上年全年分别增长 15.28% 、1.17%。 （2）北海光华海景房地产有限公司 北海光华海景房地产有限公司位于广西北海市，注册资本 900 万元，世纪 光华科技股份有限公司占注册资本的 99%。公司经营范围：房地产的开发,2007 年度年实现销售收入 49.87 万元，净利润-31.47 万元。 （五） 、主要客户情况 报告期内，向前五名客户合计的销售金额为 8,748.36 万元，占公司销售总 额的比例为 30.28 %。 （六） 、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明：

内容: 变动原因： 1、应收账款 1,408.43 万元，主要为辉龙铝业的应收货款。比去年同期帐面 值 2,344.97 万元，降低 936.54 万元，降低率 39.94%，主要原因为加强货款回收 力度。 2、存货 9,306.11 万元，主要为公司受委托开发成都“锦电苑”工程 4,623.04 万元，尚未办理完决算手续；其余为辉龙铝业的原材料、在产品、产成品。 存货分项列示如下：

内容: 3、短期借款：7400 万元，该短期借款为辉龙铝业向银行的流动资金借款。其 中:1400 万元为抵押借款余额系本公司子公司辉龙铝业的短期借款，由辉龙铝业 的房屋建筑物、土地、机器设备提供抵押担保。6000 万元为质押借款余额，系本 公司子公司辉龙铝业的短期借款， 由本公司的第一大股东河南汇诚投资有限公司 （以下简称“汇诚投资” ）所持本公司限售流通股 28,713,088.00 股（占本公司

内容: 总股本的 19.95%）作为质押物提供担保，比去年降低原因为偿还贷款形成。 （七） 、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明：

内容: 变动原因： 管理费用降低的主要是因为转让了华美彩印 70％的股权和光华 大酒店 60％的股权,合并报表单位减少造成。 （八） 、报告期内公司现金流量构成及同比发生重大变动的说明： 项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2007 年 （万元） 2006 年（万元） 14,498.27 -2,717.05 -1,546.44 2,657.58 -2812.40 734.68 增减比例% 445.54% -3.39% -310.49%

内容: 变动原因： 2007 年现金净增加额 10,234.77 万元，其中：经营活动产生的 现金流量净额 14,498.27 万元， 系年末收到成都锦江电器制造有限公司和四川华 天集团股份有限公司债权转让款项 9,295.81 万元形成。 二、对公司未来发展的展望 （一） 、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 从中长期来看，未来全球经济增长和消费结构的调整将持续推 动世界铝加工产品消费量的增长，公司所处的行业属铝加工业，目前公司的铝加 工的市场规模在不断扩大， 辉龙铝业作为公司目前的利润支柱， 已经形成了进取、 创新的发展理念。辉龙铝业产业结构不断调整优化，已经将海外市场开拓、终端 产品开发等创新方案付诸实施，并取得良好的收益；产品结构日趋科学合理，目 前利润水平较高的工业型材已经达到 70%； 生产工艺方面创新不断， 辉龙铝业已 经与原料(铝锭)供应商达成了“上游铝液直接对接下游熔铸工艺”的协议。通过 这项协议安排，将使辉龙铝业的盈利能力得到较大提升。 （二） 、公司未来发展机遇和经营计划 2007 年产品结构调整工作已初见成效，并正在进行内外 资源整合，争取在 2008 年完成更大的产业和产品优化工作。通过新项目上马， 新产能扩大，新技术、新工艺的运用，产品结构和产业链的调整将会取得更大的 效益，同时对于开拓国内外中高端市场，挤身中国中高端产品领域也将会发挥更 大的作用。 根据铝业公司未来 5 年的整体发展规划，公司通过认真研究和筛选，结合国 家的相关产业政策以及河南铝工业战略结构调整的目标，按照公司的实际情况、 市场的需求和缺口，确定发展目标和具体项目，在“十一五”期间各项目投资计 划及进展情况如下： 1、增加挤压机生产线及配套设施 辉龙铝业公司现有 7 条铝型材挤压机生产线，现年生产能力为 2 万吨，公司 拟再引进 8 条挤压机生产线及其配套设施，使其生产能力达到年产 5 万吨。 2、立式淬火炉项目 随着铝型材加工产品应用领域的不断扩大， 铝型材加工产品已经应用在了高

内容: 速列车、地铁列车、船舶工业、航空、航天、汽车工业、电子工业、军事工业等 领域，而这些领域对铝型材的品质要求都比较高，尤其是对产品金属组织和强度 要求都更高。 这就要求生产厂家必须要通过立式淬火工艺来达到对产品性能的要 求。 而生产和研发高附加值、高性能的铝型材精深加工产品应是公司下一步重 点发展方向，建立立式淬火炉生产工艺将会提升公司在行业和市场竞争中的地 位。 3、无缝管生产项目 随着人民生活水平的改善，科学技术的发展和对产品性能要求的提高，以及 铜管价格的居高不下，铝型材无缝管生产工艺正在迅速得到大面积应用，尤其在 家电、汽车、冷冻等行业应用更广。为了提高公司产品竞争力，我们拟加快上马 无缝管生产项目。 4、仿镜面型材加工项目 随着人民生活水平的提高，尤其是国外经济发展水平的提高，对仿镜面型 材的需求越来越多，这就要求我们迅速引进先进的加工设备和技术，尽快生产出 符合客户要求的仿镜面型材。 公司在做大做强铝加工业的同时，也将积极寻求新的投资机会，培育新的 利润增长点，以求给股东更好的回报。 （三） 、公司的资金需求和使用计划 目前，公司管理层正在研究如何在做大做强铝加工主业的情况下，积极寻 找投资方向，培育第二项主营业务和新的利润增长点，目前银行贷款规模及自有 资金基本能够保证公司的正常经营。 （四） 、风险因素 1、 产品价格变动风险： 铝型材产品价格是影响公司利润水平最直接的因素， 公司存在因上述产品的价格波动而引起的市场营销风险； 2、原材料供应及价格风险：辉龙铝业公司可能遇到原材料及煤电水气价格 涨价风险； 3、人民币持续不断升值的影响。 （五）公司主营业务业绩按行业、分产品的构成情况：

内容: 铝型材 房产及土地 租赁

内容: （六）公司主营业务业绩按地区分布的构成情况： 单位： （人民币）万元

内容: 三、公司投资情况 本报告期内，公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到 本报告年度的情况。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2008 年公司的生产经营环境和上年相比不会有重大变化。 五、2007 年度董事会工作回顾 （一）报告期内，公司共召开了七次董事会会议，具体情况及决议内容如 下： 1、 公司第六届董事会第十九次会议于 2007 年 2 月 27 日召开。 会议审议并 表决通过了世纪光华科技股份有限公司二零零六年度董事会工作报告等 12 项议 案。会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 2 日的《证券时报》和中国证监会指定登 载公司信息的互联网站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、 公司第六届董事会第二十次会议于 2007 年 4 月 16 日召开。 会议审议并 表决通过了世纪光华科技股份有限公司二零零七年第一季度报告等 4 项议案。 会

内容: 议决议公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司 信息的互联网站 http://www.cninfo.com.cn上。 3、 公司第六届董事会第二十一次会议于 2007 年 8 月 13 日召开。 会议审议 并表决通过了世纪光华科技股份有限公司二零零七年半年度报告等 22 项议案。 会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 15 日的《证券时报》和中国证监会指定登载公 司信息的互联网站 http://www.cninfo.com.cn上。 4、 公司第七届董事会第一次会议于 2007 年 8 月 31 日召开。 会议审议并表 决通过了关于选举世纪光华科技股份有限公司第七届董事会董事长的议案等 3 项议案。会议决议公告刊登在 2007 年 9 月 1 日的《证券时报》和中国证监会指 定登载公司信息的互联网站 http://www.cninfo.com.cn上。 5、公司第七届董事会第二次会议于 2007 年 10 月 18 日召开。会议审议并 表决通过了世纪光华科技股份有限公司二零零七年第三季度报告等 6 项议案。 会 议决议公告刊登在 2007 年 10 月 22 日的《证券时报》和中国证监会指定登载公 司信息的互联网站 http://www.cninfo.com.cn上。 6、 公司第七届董事会第三次会议于 2007 年 11 月 1 日召开。 会议审议并表 决通过了世纪光华科技股份有限公司治理专项活动及整改报告的议案。 会议决议 公告刊登在 2007 年 11 月 2 日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的 互联网站 http://www.cninfo.com.cn上。 7、公司第七届董事会第四次会议于 2007 年 11 月 29 日召开。会议审议并 表决通过了世纪光华科技股份有限公司与河南汇诚投资有限公司签署 《债权转让 协议》等 2 项议案。会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 1 日的《证券时报》和中 国证监会指定登载公司信息的互联网站 http://www.cninfo.com.cn上。 （二） 、董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会实施了公司于 2007 年 3 月 23 日召开的 2006 年年度股东大会审 议通过的相关决议： （1）公司以 2006 年末公司总股本 10660 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.35 元（含税） ，共计派发现金 3,731,000.00 元。尚未分配利润 9,664,960.60 元结转下年度；每 10 股送 1 股，同时以盈余公积金转增股本，每 10 股转增 2.5 股；

内容: （2）续聘天健华证中洲会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度会计报 表审计机构； 2、董事会实施了公司于 2007 年 8 月 31 日召开的 2007 年第一次临时股东 大会审议通过的相关决议： （1）修改了公司章程的部分条款； （2）选举了公司第七届董事会成员； （3）选举了公司第七届监事会成员； 3、董事会实施了公司于 2007 年 11 月 8 日召开的 2007 年第二次临时股东 大会审议通过的相关决议： （1）与河南汇诚投资有限公司签署《债权转让协议》 ，转让对成都锦江电 器制造有限公司的 6613 万的债权； （2）转让北海国际商业城 IV-1 号地块内 57244.79 平方米土地使用权益； 4、董事会实施了公司于 2007 年 12 月 17 日召开的 2007 年第三次临时股东 大会审议通过的相关决议：与河南汇诚投资有限公司签署《债权转让协议》 ，转 让对四川华天集团有限公司 26,828,115.91 元的债权。 六、报告期内公司的工作制度建设 2007 年董事会制定实施了以下制度： 1、 《信息披露管理办法》 2、 《投资者关系管理工作规范》 3、 《投资者关系管理实施细则》 4、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 七、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度税 后利润 36,267,572.70 元，加年初未分配利润 189,518,966.70 元，截止 2007 年 12 月 31 日累计可供股东分配的利润为 222,055,539.40 元。 经公司董事会研究决定,公司 2007 年度利润分配预案如下：不分配，也不实 施公积金转增股本。 公司选定的信息披露报刊仍为《证券时报》 。 八、其他报告事项

内容: 1、二零零七年度公司聘请的会计师事务所为天健华证中洲（北京）会计师 事务所有限公司有限公司。 2、二零零七年度公司选定的信息披露报纸为《证券时报》 ，报告年度内没有 变更。 3、二零零七年度公司聘请的律师事务所为国浩律师（集团）上海事务所 4、本公司独立董事邓大松、周春生、王秀梅、顾彦滨对公司累计和当期对 外担保、 控股股东及关联方占用资金情况与关联交易发表了独立意见， 内容如下： 根据中国证监会证监发（2003）56 文件《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》《深圳证券交易所上市规则》关于关 、 联交易的要求，作为世纪光华科技股份有限公司的的独立董事，我们对公司与关 联方资金往来、对外担保情况及关联交易情况进行了专项核查，现发表独立意见 如下： 2007 年度未发生大股东占用资金事项，其他关联方占用资金事项属于正常 经营过程中形成的资金往来。 截止 2007 年 12 月 31 日未发现大股东河南汇诚投资有限公司及其他关联方 占用公司资金情况。 2007 年度，公司根据国家有关法律和《世纪光华科技股份有限公司章程》 的规定，审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，严格对外担保的审批程 序，认真履行对外担保的信息披露义务，保护了全体投资者的合法权益。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司纳入合并报表范围的控股（全资）子公司 河南辉龙铝业有限公司为郑州少林客车股份有限公司提供 2000 万担保。 《关 根据 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监 发 （2003） 号文） 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 56 和 （证监发 （2005） 120 号文）的规定，本人认为公司对外担保金额较小，对外担保总额占最近一个 会计年度合并会计报表净资产的 9%，未超过最近一个会计年度合并会计报表净 资产的 50%，所有对外担保均已经取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意，对资 产负债率超过 70%对象没有提供的担保，从客观审慎的角度出发，公司对外担保 不会损害公司及中小股东的利益。 2007 年度，公司根据深圳证券交易所《上市规则》及关联交易的相关规定，

内容: 将公司6613万和2682.8万两笔债权按照原值转让给了公司的大股东河南汇诚投 资有限公司，构成关联交易并已经过股东大会审议通过。本人认为，该两笔关联 交易审批程序合法，没有侵害公司和广大中小股东的利益，有利于公司的长远发 展。

内容: 一、报告期内监事会会议情况

内容: 报告期内，公司监事会依照《公司法》《公司章程》及公司《监事会议事规则》 、 有关规定，履行了股东大会赋予的职责，本年度，公司监事会召开了六次会议。 1、公司第六届监事会第五次会议于 2007 年 2 月 27 日召开。 会议主要审议通过了《2006 年年度报告》及其摘要和 《关于 2006 年度利润分 配及盈余公积的预案》的议案（详见 2007 年 3 月 2 日《证券时报》和巨潮网 http://www.cninfo.com.cn） ； 2、公司第六届监事会第六次会议于 2007 年 3 月 23 日召开。 会议主要审议通过了关于选举张战国为第六届监事会监事长的议案（详见 2007 年 3 月 2 日《证券时报》和巨潮网 http://www.cninfo.com.cn） ； 3、公司第六届监事会第七次会议于 2007 年 8 月 13 日召开。会议主要审议 通过了审议通过了《世纪光华科技股份有限公司 2007 年半年度报告》及其摘要 和选举第七届监事会监事候选人的议案（详见 2007 年 8 月 15 日《证券时报》和 巨潮网 http://www.cninfo.com.cn） ； 4、公司第七届监事会第一次会议于 2007 年 8 月 31 日召开。会议主要审议 通过了关于选举张战国先生为第七届监事会监事长的议案（详见 2007 年 9 月 1 日《证券时报》和巨潮网 http://www.cninfo.com.cn） ； 5、公司第七届监事会第二次会议于 2007 年 10 月 18 日召开。会议主要审议 通过了《世纪光华科技股份有限公司 2007 年第三季度报告》的议案（详见 2007 年 10 月 22 日《证券时报》和巨潮网 http://www.cninfo.com.cn） ； 6、公司第七届监事会第三次会议于 2007 年 11 月 29 日召开。会议主要审议 通过了关于与河南汇诚投资有限公司签署《债权转 协 议 》 的 议 案 （ 详 见 2007 年 12 月 1 日 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 网 http://www.cninfo.com.cn） ； 二、报告期内，监事会对公司的运营情况形成如下意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查：公司严格按照《公司

内容: 法》《证券法》及《公司章程》和国家 、 有关法律法规进行规范运作。股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程 序均按合法程序进行。 公司董事、 经理在执行本公司职务时， 无违反法律、 法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查： 公司财务部门能认真贯彻国家 有关财政法规及中国证监会的相关规定，建立健全公司内部控制管理制度，使公 司经营管理与财务管理有机的结合。天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公 司出具的审计意见是客观的，公司监事会通过了《2007 年年度报告》及《2007 年度公司财务报告》 。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。且公司上市以来未有募集资金。 4、检查公司关联交易及对外担保情况 2007 年度，公司进行了 2 次重大关联交易： （1）2007 年 11 月 8 日召开的公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了 关于向大股东转让公司 6613 万元债权的议案； （2）2007 年 12 月 17 日召开的公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过 了关于向大股东转让 2,682.81 万元债权的议案。 监事会认为， 上述关联交易对广大中小股东是有利的， 没有侵犯其他股东的利益。 公司进行的日常关联交易严格遵守了“公平、公正、合理”的市场原则，没有出 现不公平和损害公司利益的情况。 公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，也没有直接或间接为资 产负债率超过 70％的被担保对象提供债务担保，公司对外担保总额未超过公司 净资产的 50％。 5、检查公司收购、出售资产情况 公司 2007 年第一次临时股东大会决议于 2007 年 11 月 8 日在河南省郑州市花园 路 59 号邮政大厦 20 层公司会议室召开， 审议通过了关于转让北海国际商城 IV-I 号地块内 57,244.79 平方米土地使用权益的议案，监事会认为，交易定价公允。

内容: 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项 本公司位于广西北海市云南路东北海国际商业城规划区Ⅱ-12地块销售给北 海小岭房地产有限公司（以下简称“小岭公司”，小岭公司未按合同约定支付购 ） 地款， 却将该地块中的 52 亩售与他人建私人住宅 （产权未过户） 本公司于 2005 。 年起诉小岭公司违约，同时要求解除签订的土地转让合同。北海市中级人民法院 于2005年6月判决小岭公司支付土地款478万元及违约金84.341万元给本公司。 判决后小岭公司未上诉亦未履行判决书所确定的义务，北海市中级人民法院于 2005 年 7 月 18 日向小岭公司发出执行通知书，责令小岭公司立即履行判决书所 确定的义务，并查封小岭公司与他人共有的土地使用权及地上建筑物，其中有北 海市（2004）城规管字第 060 号项下的贵华花园的两幢公寓楼（房地产总价值为 791.36 万元）及权属证书为北海市（2000）地字 100428 号《建设用地批准书》 项下的土地 5,603.73 平方米。小岭公司尚未履行判决。 三、报告期内公司关联交易事项 1、销售货物或提供劳务 本年 关联方名称 金额 新乡市辉龙 中兴新区房 地产开发有 限公司 890,889.50 0.31% 1,209,352.33 0.62% 市场价格 比例 金额 比例 (单位:元) 上年 定价政策

内容: 2、关联往来，应收应付款项余额如下 年末账面余额 关联方名 称 科目名称 金额 比例

内容: (单位:元) 年初账面余额 未结算 原因 金额 比例

内容: 河南汇诚 投资有限 公司 新乡市辉 龙中兴新 区房地产 有限公司 河南辉龙 集团有限 公司

内容: 四、重大合同及履行情况 1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保：截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司辉龙铝业为河 南少林汽车股份有限公司向银行借款 2000 万元提供连带责任保证担保。截止报 告期末，公司担保总额为 2000 万元，占公司净资产的 8.95%，公司没有为股东、 实际控制人及其关联方提供担保，也没有直接或间接为资产负债率超过 70％的 被担保对象提供债务担保金额，公司的担保总额没有超过净资产的 50％。 3、 报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项， 也无以前期间发生 但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 五、公司或持有公司 5%(含 5%)以上的股东在报告期内或延续到报告期内

内容: 重要承诺事项及履行情况 关于股权分置改革的承诺 本公司的第一大股东汇诚投资承诺，股改方案实施后，若公司的经营业绩 无法达到设定目标，将向流通股股东追送股份一次，每 10 股追送 0.5 股。详情 请参见本公司于 2006 年 10 月 11 日在信息披露指定网站上公告的《世纪光华科 技股份有限公司股权分置改革说明书（全文修订稿）。公司在报告期内完成了股 》 改时承诺。 六、聘任、解聘会计师事务所的情况 报告期公司续聘天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度审计机构，该机构已连续 10 年为公司提供审计服务。 本报告年度支付给该机构的金额为 27.34 万元,其中：审计费 22.20 万元， 差旅费 5.14 万元。 七、公司、董事会及董事受处罚及整改情况 报告期内公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评和深圳证券交易所公开谴责的情况。 八、报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，根据《深圳证券交易所上市公司公平信息披露》的通知，公司完 善了信息披露内部控制、接待和推广的制度及程序，没有接受或邀请特定对象对 公司进行调研、沟通、采访等活动。 九、其他重大事项 （1）成都锦江电器制造有限公司应收款项债权转让事项 本公司应收成都锦江电器制造有限公司 （以下简称锦江电器） 6,613万元转让 股权款，锦江电器同本公司签订书面协议，承诺将其持有的成都锦江电子系统工 程有限公司的70%股权质押给本公司，做为该笔欠款的还款保证。截止2007年末， 锦江电器没有履行任何还款承诺，该项债权账龄已超过3年，已按本公司的坏账 政策计提坏账准备2,645.2万元，该项债权2007年10月的账面值为3,967.80万元。 2007年11月，持有本公司22.40%股权的第一大股东汇诚投资同本公司签订债 权转让协议， 协议约定将本公司对锦江电器的该笔债权， 以6,613万元的账面原值

内容: 作为转让价格转让给汇诚投资，原已计提的坏账准备2,645.2万元随债权的转让而 转销，该债权转让事项增加本公司本年利润2,645.2万元。 （2）四川华天集团股份有限公司应收款项债权转让事项 本公司应收四川华天集团股份公司（以下简称四川华天）往来款原账面余额 50,376,104.36元，账龄在3年以上。由于四川华天已无法正常经营，财务状况恶化， 没有偿债能力，本公司于2003年按个别认定法以该项应收款项的账面余额与本公 司实质可控制的四川华天的16套房产的可变现净值之间的差额计提了坏账准备 43,282,585.18元。同时，就该项欠款向四川省高级人民法院提起诉讼，要求该公 司偿还。2006年，本公司与四川华天达成偿债协议，并于2006年至2007年陆续收 到该公司的抵债资产，截至2007年11月，该项债权的账面余额为26,828,115.91元， 坏账准备金额为26,828,115.91元，该项债权的账面值为零。 2007年12月，本公司同汇诚投资签订债权转让协议，协议约定将本公司对四 川华天的该笔债权，以26,828,115.91元的账面原值作为转让价格转让给汇诚投资， 原已计提的坏账准备26,828,115.91元随债权的转让而转销，该债权转让事项增加 本公司本年利润金额2,682.81万元。 以上两笔应收款项债权转让事项共增加本年净利润约5,328.01万元。 截至2007年12月31日止，本公司已收到汇诚投资支付的上述债权转让款合计 92,958,115.91元。

内容: 一、 企业负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。 三、 报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。

内容: 世纪光华科技股份有限公司 董事会主席:郭迎辉 2008 年 4 月 28 日

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 2007 年 度 财 务 报 表 的 审 计 报 告

内容: 世纪光华科技股份有限公司 2007 年度财务报表

内容: 世纪光华科技股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 天健华证中洲审(2008)GF 字第 020062 号 世纪光华科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的世纪光华科技股份有限公司（以下简称世纪光华股份公 司）2007 年度财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负 债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东 权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是世纪光华股份公司管理层的责 任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会 计政策； （3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性， 以及 评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，世纪光华股份公司 2007 年度财务报表已经按照《企业会计准则》 的规定编制， 在所有重大方面公允反映了世纪光华股份公司 2007 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 中国注册会计师 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国 · 北京 姚立中 中国注册会计师 陈建平 报告日期： 2008 年 4 月 28 日

内容: 2007 年度财务报表的审计报告

内容: 编制单位：世纪光华科技股份有限公司

内容: 资产负债表 2007 年 12 月 31 日

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

内容: 八、2 八、3 八、4 八、5

内容: 八、8 八、9 八、10

内容: 八、11 八、12 八、13

内容: 八、 19 八、 20 八、 21 八、 22

内容: 八、 24 八、 25 八、 26 八、 27

内容: 2007 年度财务报表的审计报告

内容: 编制单位：世纪光华科技股份有限公司 项 目 附注号

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加： 公允价值变动收益 （损失以 “-” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 八、31 八、32 八、33 八、34

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 编制单位：世纪光华科技股份有限公司

内容: 实收资本（或 资本公积 股本）

内容: 般 减： 风 库存 盈余公积

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差 错更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“-”号 填列） （一）净 利润 （二）直

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本 2．盈余公 积转增资

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 本 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本年 年末余额

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 本年金额 归属于母公司所有者权益 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益 所有者权益 合计 实收资本 （或 资本公积 股本） 股 库存 盈余公积 减： 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益 所有者权益 合计

内容: 实收资本 （或 资本公积 股本） 减： 库存 股 盈余公积

内容: 一、 上年年末 余额 加： 会计政策 变更 前期差错 更正 二、 本年年初 余额 三、 本年增减 变动金额 （减 少以“-”号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三） 所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取盈余 公积

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的 分配 3．其他 （五） 所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本 2．盈余公积 转增资本 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、 本年年末 余额

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 世纪光华科技股份有限公司 财务报表附注 2007 年度

内容: 编制单位：世纪光华科技股份有限公司

内容: 公司的基本情况 世纪光华科技股份有限公司（以下简称本公司） ，原名“北海国际招商股份有限 公司” 2001 年 5 月 8 日更名为 ， “世纪光华科技股份有限公司” 股票代码为 ， “000703” 。 本公司于 1989 年 12 月 14 日由股东发起组建。1990 年 2 月 10 日经广西壮族自治区经 济体制改革委员会桂体改【1990】3 号文批准成立。1990 年 2 月 26 日，中国人民银行 广西壮族自治区分行桂银复字【1990】第 27 号文批准本公司印制发行每股 1 元的社会 公众股股票 3600 万股。1990 年 5 月 8 日，本公司获准进行工商注册登记。1997 年 3 月 5 日， 中国证监会证监管字 【1997】 号文批准本公司发行的 3600 万股社会公众股， 49 于 1997 年 3 月 28 日在深圳交易所挂牌交易。1997 年 7 月，本公司实施 1996 年度每 10 股送红股 3 股的利润分配，分配实施后，本公司股份总数增加到 10660 万股。 2007 年 3 月，本公司实施 2006 年度每 10 股送股 1 股转增 2.5 股并派送 0.35 元现金红利的 利润分配，分配实施后，本公司股份总数增加到 14391 万股。 本公司属铝型材生产制造业，营业执照号为为 4500001000027，法定代表人为郭迎 辉，经营范围主要包括：对房地产、铝型材等行业的投资等。 本公司的母公司为河南汇诚投资有限公司，实际控制人为自然人郭迎辉。 财务报表的编制基础 本公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （财会[2006]3 号）及 其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 、 中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期 间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）等的规定，对要求追溯 调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。

内容: 世纪光华科技股份有限公司

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－ —基本准则》 和其他各项具体会计准则、 应用指南及准则解释的规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假 设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告 期间的收入和费用。 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 重要会计政策和会计估计 会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、 计量和报告， 并采用借贷记账法记账。 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用 重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以 特别说明。 现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 外币交易折算 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心 公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授 权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合

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内容: 资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行 授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 金融资产 （1）金融资产资产的分类、确认和计量 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司 及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当 期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金 股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值 变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 B、应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账 金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既 无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义 务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 在资产负债表日， 除对列入合并范围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备之 外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项 测试未减值的重大应收款项， 汇同对单项金额非重大的应收款项按类似信用风险特征 划分为若干组合， 再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减 值损失，计提坏账准备。具体提取比例如下：

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内容: 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关 合同的约定， 当债务人到期未偿还该项债务时， 若本公司负有向金融机构还款的责任， 则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债 权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期 损益。 C、持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用 之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的， 单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息 收入， 计入投资收益。 实际利率在取得持有至到期投资时确定， 在随后期间保持不变。 实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持 有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其 账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明 其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投 资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该 投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生 减值或终止确认时转出，计入当期损益。 D、可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的 金融资产。

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内容: 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的 现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现 金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量， 其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积” 。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为 非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后 的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失” 。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额， 计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分 的金额转出，计入投资收益。 （2）金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前 公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减 少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值 易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）和开发成本、开发产品等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存 货发出时，采用月末一次加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品中除模具 按工作量法以外，其余在领用时采用一次转销法摊销。 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本法核算。成本结转时，对已经全部完 工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但已 经销售的开发项目按预估毛利率测算结转营业成本，待项目结清后根据实际成本对原 预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。

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内容: 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和 盘亏损失计入当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面 盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 导致成本高于可变现净值的部分， 提取存货跌价准备。 存货跌价准备按单个 （或类别） 存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售 的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材 料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负 债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确 定其可变现净值。 长期股权投资 A、长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其 他长期股权投资。 （1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的 初始计量参见本附注四之 20 企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单 位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限 于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过 上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 （2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活 动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与 其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对

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内容: 一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定。 投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其 联营企业。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本 法核算。 B、长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权 投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股 权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长 期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期 股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资 产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、 增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定 可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约

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内容: 定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁 租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有 融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买 价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧，单 独计价入账的土地，按土地使用证记载的使用年限计提折旧，土地使用权年限超过房 屋建筑物折旧年限的部分价值作为残值，折旧方法均采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残 值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与 原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 房屋 建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他设备 预计使用寿命（年） 20-35 20-35 10-15 8-12 5-10 5-10 5-14 预计净残值率 3 %-5% 3 %-5% 3%-5% 3%-5% 3% 3% 3%-5% 年折旧率 4.85%—2% 4.85%—2% 9.7%—6.33% 12.125%—7.92% 19.4%—9.7% 19.4%—9.7% 19.4%—6.79%

内容: 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可 收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该 固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费 后的金额计入当期损益。 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定

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内容: 可使用状态前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成 本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项 工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，土地 使用权、软件、专利权、非专利技术。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成 本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命 不确定的无形资产。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内 采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与 原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 土地使用权 计算机软件 净残值 0 0 使用寿命 50 年 5年 摊销方法 平均年限法 平均年限法

内容: 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期 损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认 净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的

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内容: 商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉 的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者 生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资 产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出 包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或 者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件 的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息 金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计 入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资 本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借 款费用资本化。 金融负债 A、金融负债的分类、确认和计量

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内容: 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。本公司交易性金融负债包括： （1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期 内回购而承担的金融负债； （2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； （3）不作为有效套期 工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发 生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计 量。 C、其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应 付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊 余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量 后按《企业会计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号 —收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 职工薪酬 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关 支出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、 工会经费、职工教育经费等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬 确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成 本及当期损益。 收入 （1）销售商品

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内容: 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议 价款的金额确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分 和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理， 将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或 虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处 理。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的 计量时确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按 照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政 府作为企业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元） 计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。

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内容: 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基 础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产） ，按照 税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递 延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣 亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应 纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时 性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对 子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产， 该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置 该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还 有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所 有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税 作为所得税费用或收益计入当期损益。 企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并 日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

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内容: 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多 次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定 的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东 权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项 下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时， 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取 得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其 资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1．报告期会计政策变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则及其后续规定， 对于因首次执行新会 计准则而发生的会计政策变更，本公司采用下述方法进行追溯调整处理。 A、所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法； 执行新会计准则之后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，具体 会计政策详见本附注四之 19。 B、合并财务报表

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内容: 执行新会计准则之前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单 独列报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映； 执行新会计准则之后，少数股东权益作为股东权益的一部分在该项目中单独列 报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。 对于上述会计政策变更，本公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会 计准则》及其后续规定，业已采用追溯调整法重述了比较年度的财务报表。上述会计 政策变更对 2007 年年初和 2006 年年初的合并股东权益的影响列示如下： 会计政策变 更影响事项 所得税 少数股东权 益 合计 1,998,584.63 2007 年年初资 本公积累积影 响数 2007 年年初留 存收益累积影 响数 1,998,584.63 2007 年年初少数 股东权益累积影 响数 54,918.07 24,520,849.82 24,575,767.89 2007 年年初合 并股东权益合 计 2,053,502.70 24,520,849.82 26,574,352.52

内容: 会计政策变 更影响事项 所得税 少数股东权 益 合计

内容: 2006 年年初资 本公积累积影 响数

内容: 2．报告期会计估计变更 本报告期内无应披露的重大会计估计变更事项。 3．重大前期差错更正 本报告期内无应披露的重大前期差错更正事项。

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内容: 税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加税费 税目 营业税 增值税 土地增值税 纳税（费）基础 房地产销售收入 租金收入 产品销售收入增值额 房地产销售收入 税（费）率 5% 5% 17% 1.5% 7% 3% 1% 在成都的分公司 计缴 在成都的分公司 计缴 母公司及在北海 市的子公司计缴 2．企业所得税 本公司（母公司）及控股子公司本年度企业所得税率均为 33％。 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税 法》(“新所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业 所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 3．房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准， 税率为 1.2%， 或以租金收入为纳税基准， 税率为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 备注

内容: 城市建设维护税 应交流转税税额 教育费附加 应交流转税税额

内容: 地方教育费附加 应交流转税税额

内容: 副食品调控基金 营业收入

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内容: 企业合并及合并财务报表 （一）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况 1、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称 （全称） 组织机构代 码 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范 围 生产销售铝 河南辉龙铝 业有限公司 铝型材加 工销售 型材、来料加 10,000 万元 工、生产性废 旧金属回收、 自产产品等 子公司名称 （全称） 河南辉龙铝 业有限公司 享有的表 决权比例 年末实际 投资额 10768 万 元 实质上构成对 子公司的净投 资的余额 10768 万元 是否 合并

内容: 3、其他子公司 子公司名称 （全称） 河南鑫都门窗 有限公司 世纪光华河南 置业有限公司 北海光华海景 房地产有限公 司 19931184-1 北海 组织机构代 码 加工销搜 78343442-9 荥阳 铝合金门 窗 78919126-1 郑州 房地产开 发 房地产开 发 1,000 万元 500 万元 注册地 业务性质 注册资本 主要经营 范围 加工销售 铝合金门 窗等 房地产开 发 房地产开 发等

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内容: 子公司名称 （全称） 河南鑫都门窗 有限公司 世纪光华河南 置业有限公司 北海光华海景 房地产有限公 司

内容: 享有的 持股比例 表决权 比例 90％ 90％

内容: 实质上构成对子 公司的净投资的 余额 450 万元

内容: （二）报告期内合并范围的变化 公司名称 1、不再纳入合并范围的公司 重庆三峡招商开发有限公司 （三）子公司少数股权情况 各个重要子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额， 以及从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子 公司年初所有者权益中所享有份额后的余额，参见本附注八（一）之 28。 财务报表主要项目注释 （一）合并财务报表主要项目注释 比较报表变动特别说明：本年度合并报表主要损益项目较上年均有所减少，主要 原因系上年度合并报表包括本公司原子公司郑州华美彩印纸品有限公司、郑州光华大 酒店有限公司 1 月至 9 月利润表。 1．货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 无 年初股权已转让 合并期间 变更原因

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内容: 项 现金 银行存款 其他货币资金 合

内容: 注 1：其他货币资金年末余额中银行承兑汇票保证金 1,110,000.00 元，期货保证金 502.93 元，证券户资金 9,020.70 元。 注 2：年末银行存款余额较年初增长 771%的原因系年末收到债权转让款项 92,958,115.91 元，详见本附注十三。 注 3：截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险 的款项。 2．交易性金融资产 本公司交易性金融资产年末公允价值 13,965.00 元， 均系从二级市场购入的准备近 期出售的股票。 3．应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 6,518,482.15 年初账面余额 2,815,587.66

内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收票据余额中没有关联单位欠款。 4．应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 类别 金额 单项金额重大的应收账款 年末账面余额 比例 坏账准备 净额 -

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内容: 类别 金额 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 合 计 -

内容: 年初账面余额 比例 坏账准备 净额 -

内容: 注： 单项金额重大的其他应收款项指单个欠款单位金额在 1000 万元以上的其他应 收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款系指 单个欠款单位金额在 1000 万元以下、但有充分证据表明难以收回的款项。

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内容: （3）应收账款年末余额前五名客户列示如下： 客户类别 账面余额 郑州宇通客车 股份有限公司 河南远方实业 有限公司 张家港久龙铝 业有限公司 白鸽集团进出 口有限公司 陈侃 3,031,984.41 5,448,958.18 年末账面余额 欠款年限 1 年以内 占总额比例 36.74% 3,056,326.37 年初账面余额

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内容: 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 11,104,102.61 元，占应收账款总额的比例为 74.87%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 项 目 应收账款 年初账面余额 894,256.12 本年增加 29,289.65 本年减少 转回 转销 177,160.59 0.00 年末账面余 额 746,385.18

内容: （2）占年末预付款项总额的 30%及以上的预付款项明细列示如下： 单位名称 河南鑫旺铝业有 限公司 郑州发祥实业有 限公司 合 计 年末账面余额 账面余额 9,482,022.52 性质或内容 货款 年初账面余额

内容: （3）账龄超过一年的主要预付款项明细如下：

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内容: 单位名称 江阴市江顺模具厂 岳阳巴陵节能炉窑工程有限公司 佛山市顺德区陈村镇石州永明模 具厂 合 计

内容: 未及时结算原因 模具型号不符，拟退回 对方单位未开具发票 模具型号不符，拟退回

内容: （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，预付款项余额中没有持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末预付款项不存在减值，无需计提坏账准备。 6．其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 类别 金额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 其他不重大其他应收款 合 计 12,264,628.33 12,264,628.33 100.00% 100.00% 2,884,841.96 2,884,841.96 9,379,786.37 9,379,786.37 年末账面余额 比例 坏账准备 净额 -

内容: 类别 金额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 其他不重大其他应收款 合 计 22,601,634.65 127,103,259.67 104,501,625.02

内容: 年初账面余额 比例 坏账准备 净额

内容: 注： 单项金额重大的其他应收款项指单个欠款单位金额在 1000 万元以上的其他应

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内容: （3）其他应收款年末余额前五名列示如下： 年末账面余额 单位名称 账面余额 北海小岭房地产 北海市政府 成都精诚实业有 限公司 河南新田置业公 司 500,000.00 100,000.00 6,098,659.98 4,753,684.62 性质或内 容 土地款 土地款 保龄球设 备款 保证金 年初账面余额 欠款年限 2－3 年 3 年以上 3 年以上 4.12% 1 年以内 0.82% 占总额比例 50.26% 39.18% 6,098,659.98 4,753,684.62 500,000.00

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内容: 荥阳市房地产交 易中心 合 计

内容: 注 1：截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 11,508,128.60 元，占其他应收款总额的比例为 94.84%。 注 2：年末应收北海小岭房地产公司土地款余额 6,098,659.98 元，详见本附注十、 2。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 项 目 其他应收款 年初账面余额 36,822,118.55 本年增加 20,150,038.64 本年减少 转回 转销 年末账面余

内容: 注：开发产品年末数含受托开发的“锦电苑”工程 46,230,434.12 元，对应于“其 他应付款-应付锦电苑项目集资建房款” 。目前该工程已完工，但尚未完成决算手续。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况

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内容: 注：开发成本的存货跌价准备本年减少系相关土地对外销售，同时转销相应的存 货跌价准备。 8．长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 对其他企业投 资 减：长期股权 投资减值准备 净额 年初账面余额 7,132,626.28 本年增加 本年减少 年末账面余额 7,132,626.28

内容: 注：实质上是与厦门四川房地产开发有限公司合作开发的房地产项目，该项目已 完工并按合作协议分回 32 套商品房， 截至 2007 年 12 月 31 日上述商品房已销售完毕，

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内容: 项目 1、房屋建筑物 2、机器设备 3、运输工具 4、其他设备

内容: 注：本公司年末固定资产不存在减值情况，无需计提固定资产减值准备。 10．在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下 年初账面余额 资金来 源 金额 其中： 利 息资本 化 待安装设备 （续上表） 本年减少 工程名称 金额 其中：本 年转固定 资产 待安装设备 213,749.97 213,749.97 3,610,260.11 金额 年末账面余额 其中： 利息资 本化 减值准 备 自筹 1,970,131.95 减 值 准 备 1,853,878.13 金额 其中：利 息资本化 本年增加

内容: 注：本公司在建工程年末不存在减值现象，无需计提在建工程减值准备。 11．无形资产 无形资产的摊销和减值： 项目 一、无形资产原价合计 1、辉龙铝业二期土地使用 年初账面余额 13,436,032.89 11,829,115.90 本年增加 37,240.26 本年减少 19,000.00 年末账面余 额 13,454,273.15 11,829,115.90

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内容: 注：本公司无形资产年末不存在减值现象，无需计提无形资产减值准备。 12．商誉 被投资单位 名称 河南辉龙铝 业有限公司 年初账面 余额 本年增加 额 1,508,652.66 本年减少 额 年末账面 余额 1,508,652.66

内容: 注：2007 年 10 月，自然人股东田长江、王灵将其持有的辉龙铝业合计 20%股权 以人民币 2,718 万的价格转让给本公司，本公司受让辉龙铝业 20%的股权后，辉龙铝 业成为由本公司持有 100%股权的全资子公司。截至 2007 年 9 月 30 日止，辉龙铝业账 面净资产总额为 128,356,736.70 元，20%的股权收购款 27,180,000.00 元与 20%净资产金 额 25,671,343.34 元的差额确认为股权收购形成的商誉。

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内容: 15．所有权受到限制的资产 本公司所有权受到限制的资产均系子公司辉龙铝业为其短期借款提供抵押的固 定资产，明细列示如下： 本年 增加 额 1,984,110.07 本年减少额 资产受 限制的 原因 借款抵

内容: 所有权受到限制的资 产类别 1、机器设备中的挤压

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内容: 3、土地使用权 合计 16．短期借款

内容: 注 1：抵押借款余额系本公司子公司辉龙铝业的短期借款，由辉龙铝业的房屋建 筑物、土地、机器设备提供抵押担保。 注 2：质押借款余额系本公司子公司辉龙铝业的短期借款，由本公司的第一大股 东河南汇诚投资有限公司（以下简称“汇诚投资” ）所持本公司限售流通股 28,713,088 股（占本公司总股本的 19.95%）作为质押物提供担保。 17．应付账款 （1）应付账款年末余额 1,069,500.58 元，其中，账龄 1 年以上的款项金额为 657,564.72 元，主要系子公司辉龙铝业的设备质保金。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位款项。 18．预收账款 （1）预收账款年末余额 20,071,903.40 元，截至 2007 年 12 月 31 日止，账龄超过 1

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内容: 年的大额预收账款的明细如下： 客户 厦门四川房地 产开发有限公 司 合计 金额 200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 1,400,000.00 发生时间 2004 年 2005 年 2006 年 性质或内容 售房款 售房款 售房款 售房款待结算 未偿还的原因

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内容: 企业所得税 土地增值税 城市建设维护税 房产税 其他税种 合计 21．应付股利

内容: 年末应付股利余额 977,416.50 元，系因个别法人股东未提供银行账号，故尚未支 付。 22．其他应付款 （1）其他应付款年末余额 50,887,474.58 元，其中，账龄超过一年的大额其他应付 款的明细如下： 项目 应付锦电苑项 目集资建房款 金额 46,474,985.26 发生时间 2001 年－2003 年 性质或内容 建房款 未偿还的原因 工程未结算

内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中欠持有本公司 22.40%表决权 股份的第一大股东单位河南汇诚投资有限公司往来款项 446,155.00 元。 23．长期借款 长期借款明细列示如下： 借款类别 信用借款 年末账面余额 7,083,589.92 年初账面余额 6,830,908.80 备注 注

内容: 注：长期借款中的本金均系系本公司子公司辉龙铝业向荥阳大王村三组、雷垌村 四组、 洪界村一组借用的征地款， 月利率 0.5%， 该利率为约定协议利率， 期限为自 2004 年 7 月 4 日起至 2009 年 7 月 3 日止。

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内容: 24．股本 （1）本年内股本变动情况如下： 年初账面余额 发 股份类别 股数 比例 新 股 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 行 送股 公积金 转股 其他 小计 股数 比例 本 期 增 减 年末账面余额

内容: 其中：境内非国有法人 29,650,994 27.82% 持股 境内自然人持股 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 三、无限售条件股份 1 人民币普通股 59,436,001 55.75% -

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内容: 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计

内容: （3）2007年5月，本公司第一大股东河南汇诚投资有限公司（以下简称汇诚投资） 将所持公司限售流通股19,142,058股（占公司总股本的13.30%）向交通银行股份有限公 司郑州分行申请质押，质押期限从2007年5月17日至质权人申请解冻为止。现解除质押 及质押登记手续已办理完毕。 2007年6月，汇诚投资将所持公司限售流通股9,571,030股（占公司总股本的6.65%） 向交通银行股份有限公司郑州分行申请质押， 质押期限从2007年6月22日至质权人申请 解冻为止。现质押登记手续已办理完毕。目前汇诚投资持有本公司的股份为32,237,050 股（占公司总股本22..4%）,合计质押股份为28,713,088股（占公司总股本的19.95%） 。 25．资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额

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内容: 其他资本公积 股权投资准备 合计 26．盈余公积

内容: 本年盈余公积变动情况如下： 项目 法定盈余公积 年初账面 余额 本年增加 本年减少 年末账面 余额

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内容: 营业收入 其中：主营业务收入 其他业务收入 营业成本 其中：主营业务成本 其他业务成本 （2）按业务类别分项列示如下： 业务类别 铝型材收入 房产及土地收 入 租赁收入 彩印包装及其 他 合计 本年发生额 营业收入 231,169,122.30 57,233,550.00 498,670.00 288,901,342.30 营业成本

内容: （3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例：

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内容: 项目 前五名客户收入总额 占全部销售收入的比例 30．营业税金及附加 税 种 营业税 城市建设维护税 教育费附加 土地增值税 防洪保安费 价格调节基金 资源税 其他 合计

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内容: 注：本公司应收成都锦江电器制造有限公司 6,613 万元转让股权款，截止 2007 年 6 月，该债权账龄已超过三年，本年度按本公司坏账政策计提坏账准备 1,983.90 万元， 详见本附注十二其他重要事项之 1。 33．公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的 来源 交易性金融资产期末公允 价值变动（股票） 34．投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 以成本法核算的被投资单 位宣告分派的利润 交易性金融资产、指定为 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 持有和处置收益 股权转让收益 股权清算收益 其他投资收益 合计 （2）投资收益汇回的重大限制 本公司投资收益的汇回不受外汇管制或其他因素的限制。 35．营业外收入 项目 非流动资产处置利得合计 本年发生额 325,154.00 上年发生额 498,946.47 2,623,883.90 -3,701,134.41 -546,914.97 -73,411.00 -4,171,460.38 2,623,883.90 本年发生额 上年发生额 150,000.00

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内容: 项目 其中：固定资产处置利得 罚款收入 政府补助利得（注 1） 债权转让净收入（注 2） 其他 合计

内容: 注 1：子公司辉龙铝业的技术研发中心获评郑州市技术中心称号，获郑州市财政 局财政拨款人民币 20 万元。 注 2：本年向本公司的第一大股东汇诚投资转让两笔债权，按转让价格和转让时 相关债权账面净值的差额计作债权转让净收入，详见本附注十三。 36．营业外支出 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 罚款支出 固定资产盘亏 赔偿金 违约金 其他 合计 37．所得税费用 所得税费用的组成如下： 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 本年发生额 6,690,817.11 337,539.34 上年发生额 4,706,054.88 -110,090.04 15,000.00 20,934.16 900,161.71 15,750.00 203,589.98 本年发生额 829,366.57 829,366.57 37.84 34,823.14 7,400.00 上年发生额 161,158.89 161,158.89 19,281.09

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内容: 合计 38．少数股东损益 被投资单位名称 河南辉龙铝业有限公司 世纪光华河南置业有限 公司 河南鑫都门窗有限公司 合 计 少数股东名称 田长江、王灵 张万茂 葛晓峰、朱磊

内容: 39．现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 823,489.71 8,570.00 5,838,954.90 -2,623,883.90 337,539.34 9,443,894.84 4,171,460.38 59,700.17 13,553.96 -360,103.95 -299,045.13 36,267,572.70 2,320,859.75 本年金额 上年金额

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内容: 补充资料 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 减：现金的年初余额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）当期处置子公司及的有关信息 项 目

内容: 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

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内容: （3）现金和现金等价物 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金金额较大的明细列示： 项目 收到的大股东河南汇诚投资有限公司的债权受让款 子公司鑫都门窗收新乡市汇丰门窗工程有限公司往 来款 合计 B、支付的其他与经营活动有关的现金金额较大的明细列示： 项目 现金支付的费用类支出 本公司支付汇诚投资往来款净额 合计 （二）母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 本年金额 8,583,928.70 7,000,000.00 15,583,928.7 本年金额 92,958,115.95 3,000,000.00 95,958,115.95 116,400,758.76 1,110,000.00 本年金额 116,400,758.76 461,158.78 115,930,076.35 9,523.63 上年金额 14,053,034.77 592,462.66 13,310,069.18 150,502.93 14,053,034.77 400,000.00

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内容: 类别 金额 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 其他不重大应收账款 合 计 -

内容: 年末账面余额 比例 坏账准备 净额 -

内容: 类别 金额 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 其他不重大应收账款 -

内容: 年初账面余额 比例 坏账准备 净额 -

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内容: 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 1,929,287.85 元，占应收账款总额的比例为 89.42%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 项 目 应收账款 年初账面余额 33,912.59 本年增加 27,384.40 本年减少 转回 转销 年末账面余 额 61,296.99

内容: （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额中没有持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 2、 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 类别 金额 年末账面余额 比例 坏账准备 净额

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内容: 类别 金额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 其他不重大其他应收款 合 计 12,648,854.44 106,298,134.86 93,649,280.42

内容: 年初账面余额 比例 坏账准备 净额

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内容: 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 11,454,844.60 元，占其他应收款总额的比例为 99.15%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 项 目 其他应收款 年初账面余额 36,582,909.74 本年增加 20,100,225.24 本年减少 转回 转销 691,164.51 53,280,115.91 年末账面余 额 2,711,854.56

内容: 注：本年转让对四川华天股份有限公司和成都锦江电器制造有限公司的其他应收 款项债权，转销原已计提的坏账准备金额 53,280,115.91 元，详见本附注十三。 （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中没有持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 3、 长期股权投资 （1）按成本法核算的长期股权投资 被投 资单 位名 初始金额 年初账面余 额 年末账面余 额 持股 比例 持有 的表 决权

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内容: 营业收入 其中：主营业务收入 其他业务收入 营业成本 其中：主营业务成本 其他业务成本 5、 投资收益 投资收益明细如下： 产生投资收益的来源 本年发生额

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内容: 以成本法核算的被投资单 位宣告分派的利润 交易性金融资产、指定为 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 持有和处置收益 股权转让收益 股权清算收益 合计 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．母公司 母公司名 称 河南汇诚 投资有限 公司 郑州市 业务性 质

内容: 综 合 性 20,000 万 投资 元

内容: 注：母公司的实际控制人系自然人郭迎辉。 2．子公司 子公司情况详见本附注七之（一） 。 3. 其他不存在控制关系的关联方 企业名称 河南辉龙集团有限公司 新乡辉龙置业有限公司 与本公司关系 同受实际控制人的控制 同受实际控制人的控制

内容: 新乡市辉龙中兴新区房地产开发有限公 同受实际控制人的控制

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内容: （二）关联方交易 1．销售商品或提供劳务 本年 关联方名称 金额 新乡市辉龙 中兴新区房 地产开发有 限公司 2．其他关联交易 年末向本公司的第一大股东河南汇诚投资有限公司转让两笔应收款项债权，转让 价格为 92,958,115.91 元，该关联交易增加本期利润 5,328.01 万元。有关该交易的详细 情况见本附注十三其他重大事项。 （三）关联方往来款项余额 年末账面余额 关联方名 称 科目名称 金额 比例 未结算 原因 年初账面余额 890,889.50 0.31% 1,209,352.33 0.62% 市场价格 比例 金额 比例 上年 定价政策

内容: 河南汇诚 投资有限 公司

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内容: 年末账面余额 关联方名 称 科目名称 金额 比例 未结算 原因

内容: 新乡市辉 龙中兴新 区房地产 有限公司 河南辉龙 集团有限 公司 应收账款 130,687.93 0.881% 未结算 货款 380,070.74 2.563%

内容: （四）未结算关联应收项目的坏账准备余额 年末账面余额 关联方名称 科目名称 金额 新乡市辉龙 中兴新区房 地产有限公 司 或有事项 （一）或有负债 1．对外担保 截止 2007 年 12 月 31 日， 本公司子公司辉龙铝业为河南少林汽车股份有限公司向 银行借款 2000 万元提供连带责任保证担保。 2．未决诉讼 本公司位于北海市云南路东北海国际商业城规划区Ⅱ-12地块销售给小岭公司， 小 应收帐款 65,343.97 8.755% 1306.87 0.146% 比例 金额 比例 年初账面余额

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内容: 岭公司未按合同约定支付购地款，却将该地块中的52亩售与他人建私人住宅（产权未 过户）。本公司于2005年起诉小岭公司违约，同时要求解除签订的土地转让合同。北 海市中级人民法院于2005年6月判决小岭公司需支付土地款478万元及违约金84.341万 元给本公司。判决后小岭公司未上诉亦未履行判决书所确定的义务，北海市中级人民 法院于2005年7月18日向小岭公司发出执行通知书， 责令小岭公司立即履行判决书所确 定的义务，并查封小岭公司与他人共有的土地使用权及地上建筑物，其中有北海市 （2004）城规管字第060号项下的贵华花园的两幢公寓楼（房地产总价值为7,913,600.00 元） 及权属证书为北海市 ， （2000） 地字100428号 《建设用地批准书》 项下的土地5,603.73 平方米。截至报告日止，小岭公司尚未履行判决。 （二）除存在上述或有事项外，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未 披露的重大或有事项。 承诺事项 子公司辉龙铝业在中国银行股份有限公司荥阳支行的 900 万元短期借款以及在上 海浦东发展银行郑州市分行的 500 万元短期借款，由辉龙铝业的账面净值为 47,950,900.02 元的房屋建筑物、土地、机器设备提供抵押担保。 除上述事项外，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺 事项。 资产负债表日后事项的非调整事项 本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。 其他重大事项 （1）成都锦江电器制造有限公司应收款项债权转让事项 本公司应收成都锦江电器制造有限公司（以下简称锦江电器）6,613万元转让股权 款，锦江电器同本公司签订书面协议，承诺将其持有的成都锦江电子系统工程有限公 司的70%股权质押给本公司，做为该笔欠款的还款保证。截止2007年末，锦江电器没 有履行任何还款承诺，该项债权账龄已超过3年，已按本公司的坏账政策计提坏账准 备2,645.2万元，该项债权2007年10月的账面值为3,967.80万元。

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内容: 2007年11月，持有本公司22.40%股权的第一大股东汇诚投资同本公司签订债权转 让协议，协议约定将本公司对锦江电器的该笔债权，以6,613万元的账面原值作为转让 价格转让给汇诚投资，原已计提的坏账准备2,645.2万元随债权的转让而转销，该债权 转让事项增加本公司本年利润2,645.2万元。 （2）四川华天集团股份有限公司应收款项债权转让事项 本公司应收四川华天集团股份公司（以下简称四川华天）往来款原账面余额 50,376,104.36元，账龄在3年以上。由于四川华天已无法正常经营，财务状况恶化，没 有偿债能力，本公司于2003年按个别认定法以该项应收款项的账面余额与本公司实质 可控制的四川华天的16套房产的可变现净值之间的差额计提了坏账准备43,282,585.18 元。同时，就该项欠款向四川省高级人民法院提起诉讼，要求该公司偿还。2006年， 本公司与四川华天达成偿债协议，并于2006年至2007年陆续收到该公司的抵债资产， 截至2007年11月，该项债权的账面余额为26,828,115.91元，坏账准备金额为26,828,115.91 元，该项债权的账面值为零。 2007年12月，本公司同汇诚投资签订债权转让协议，协议约定将本公司对四川华 天的该笔债权，以26,828,115.91元的账面原值作为转让价格转让给汇诚投资，原已计提 的坏账准备26,828,115.91元随债权的转让而转销， 该债权转让事项增加本公司本年利润 金额2,682.81万元。 以上两笔应收款项债权转让事项共增加本年净利润约5,328.01万元。 截至2007年12月31日止，本公司已收到汇诚投资支付的上述债权转让款合计 92,958,115.91元。 补充资料 （一）年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行 2006 年《企业会计准则》及其后续规定，并 编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》第一问的 要求，本公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行 了复核。经复核，不需要对 2007 年年初经审阅的股东权益差异调节表进行调整。下表 列示了 2007 年年初股东权益差异调节表的调整情况。 编 项目名称 2006 年年报 调整金额 调整后

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内容: 号 2006 年 12 月 31 日合并股东权益 （原会计准则） 加：2006 年 12 月 31 日少数股东 权益（原会计准则） 1 2 所得税 其他 2007 年 1 月 1 日合并股东权益 （新会计准则） 其中：2007 年 1 月 1 日归属于少 数股东的权益（新会计准则）

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内容: 项目 调整前 财务费用 9,244,164.4 4 资产减值损失

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内容: 项目 调整前 少数股东损益 466,039.02

内容: 母公司 调整数 0.00 调整后

内容: 2、2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节 表 项 目 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：1. 所得税 2006 年度净利润（按企业会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 2006 年度模拟净利润 （四）非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损 益（2007 年修订）（ 》“会计字[2007]9 号”，本公司非经常性损益如下： ） 项目 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 2、计入当期损益的政府补助 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债产生的公允价值变动收 益 4、营业外收入中的其他项目 5、原已计提的减值准备的转回 6、福利费结余冲减管理费用 小计 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 2、营业外支出中的其他项目 53,388,088.18 576,896.51 812,397.20 55,311,105.89 829,366.57 70,795.14 18,169,872.04 2,634,100.44 42,431.09 433,687.48 15,877,572.76 8,570.00 135,389.00 325,154.00 200,000.00 0 1,723,222.80 本年数 上年数 金 额 2,325,843.21 -4,983.46 -4,983.46 2,320,859.75 2,320,859.75

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内容: 项目 小计 影响利润总额 减：所得税（33％） 影响净利润 影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股 股东净利润 （五）净资产收益率和每股收益

内容: 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）、 》《公开发行证券的公司信息披露 规范问答第 1 号――非经常性损益（2007 年修订） 》要求计算的净资产收益率和每股 收益如下： 1、计算结果 本年数 净资产收益率 报告期利润 全面摊 加权平 薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润（Ⅱ） 16.33% -8.00% 均 17.70% -8.67% 基本每股 收益 0.252 -0.123 稀释每股 收益 0.252 -0.123 每股收益

内容: 报告期利润 净资产收益率

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内容: 全面摊 加权平 薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润（Ⅱ） 2、每股收益的计算过程 项目 归属于本公司普通股股 东的净利润 扣除所得税影响后归属 于母公司普通股股东净 2 利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股 东、 扣除非经常性损益后 3=1-2 的净利润 年初股份总数 公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 发行新股或债转股等增 加股份数 4 5 6 6 6 1 序号 1.22% -7.02% 均 1.23% -7.06%

内容: 发行新股或债转股等增 7 加股份下一月份起至报 7 告期年末的月份数 报告期因回购或缩股等 减少股份数 7 8

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内容: 项目 减少股份下一月份起至 报告期年末的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权 平均数 基本每股收益（Ⅰ） 基本每股收益（Ⅱ） 已确认为费用的稀释性 潜在普通股利息 所得税率 转换费用 认股权证、 期权行权增加 股份数 稀释每股收益（Ⅰ） 稀释每股收益（Ⅱ） 9 10

内容: 财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2008年4月28日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

内容: 世纪光华科技股份有限公司 2008年4月28日