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内容: Title: Microsoft Word - 600520_2007_n.doc

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事陈迎志，国外出差，已书面授权给董事陈修明先生代为出席并表决 董事陈学祥，因出差未能出席，已书面授权给董事周松波先生代为出席并表决 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人周松波，主管会计工作负责人刘双越及会计机构负责人（会计主管人员）张胜春应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：铜陵三佳科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：三佳科技 公司英文名称：TONGLING TRINITY TECHNOLOGY CO., LTD 2、 公司法定代表人：周松波 3、 公司董事会秘书：韩义民 电话：0562-2627520 传真：0562-2627506 E-mail：dm@chinatrinity.com 联系地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区 公司证券事务代表：夏军 电话：0562-2627520 传真：0562-2627506 E-mail：xjun@chinatrinity.com 联系地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区 4、 公司注册地址：铜陵经济技术开发区 公司办公地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区 邮政编码：244000 公司国际互联网网址：http://www.chinatrinity.com 公司电子信箱：office@chinatrinity.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：三佳科技 公司 A 股代码：600520 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 4 月 28 日 公司首次注册登记地点：安徽省铜陵市石城路电子工业区 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 5 月 19 日 公司第 1 次变更注册登记地址：安徽省铜陵经济技术开发区 公司法人营业执照注册号：3400001300161 公司税务登记号码：340700719911235 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国安徽合肥荣事达大道 100 号振信大厦 6－10 层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据

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内容: 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 福利费冲回 坏账政策变更 小计 减：所得税影响数 减：少数股东损益影响数 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 率（%） 加权平均净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率（%） 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

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内容: 经营活动产生的现金 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股东权 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产

内容: 2006 年末 调整后

内容: 本年末比上 年末增减(%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 52,813,333 股 3、其他内资持 2,626,667 股 比例 (%) 发行 新股 本次变动增减（＋，－） 公积 送 金转 其他 小计 股 股 本次变动后 数量 比例 (%)

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 55,440,000 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 57,600,000 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 57,600,000 通股份合计 113,040,000 三、股份总数

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内容: 2、限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 5,652,000 本年增加 限售股数 133,333 年末限售股 数 43,694,666 限售原因 单位:股 解除限 售日期 2009 年 7 月 14 日

内容: 铜陵市三佳 电子（集团） 49,213,333 有限责任公 司 安徽省信托 投资公司 铜陵市科技 发展有限责 任公司 铜陵黄河通 讯有限责任 公司 合肥圣文工 贸有限公司 合肥新创经 贸有限责任 公司 合肥创源智 能网络有限 责任公司 深圳市世纪 之舟实业发 展有限公司 合计 3,600,000

内容: 股权分置改革承诺 未偿还大股东代为 垫付的股改对价， 故其所持股份仍处 于限售状态

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 项 目 年初数（股） 比例（％） 本次增减变动（+，-） 期末数（股） 比例（％） 1、有限售 55,440,000 49.04 -8,145,334 47,294,666 41.84 条件股份 2、无限售 57,600,000 50.96 8,145,334 65,745,334 58.16 条件股份 合 计 113,040,000 100 113,040,000 100 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

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内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 铜陵市三佳电子 (集团)有限责任 公司 安徽省信托投资 公司 胡柏君 胡云菁 司卫 肖再明 安新华 深圳市世纪之舟 实业发展有限公 司 叶季明 股东性质 持股比例 (%) 39.14 3.18 1.47 0.62 0.56 0.46 0.40 0.33 0.31 0.30 持股总数 报告期内增 减 -4,966,667 0 260,000 持有有限售 条件股份数 量 43,694,666 18,114

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 国有法人 国有法人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内非国有法人 境内自然人

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 1,660,000 人民币普通股 700,000 人民币普通股 627,700 人民币普通股 552,000 人民币普通股 524,000 人民币普通股 456,400 人民币普通股 370,000 人民币普通股 345,600 人民币普通股 340,800 人民币普通股 311,838 人民币普通股 公司股东铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司与其他九名股东不 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 存在关联关系或一致行动人关系；其余九名股东，公司未知它们之 间是否存在关联关系或一致行动人关系的情况。 公司前十名股东中，三名法人股东是公司发起人股东，它们之间无关联关系；其余七名自然人股东为无限售条件股东， 公司未知他们之间是否存在关联关系或一致行动人关系。持有公司 5％以上股份的股东仅有铜陵市三佳电子（集团）有 限责任公司一家，它持有的国有法人股股份在报告期内未发生质押、冻结或托管的情况，它本期末总共持有公司 44,246,666 股，其中 43,694,666 股为有限售条件股份，552,000 股为无限售条件股份。

内容: 林碧华 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 胡柏君 胡云菁 司卫 铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司 肖再明 安新华 深圳市世纪之舟实业发展有限公司 叶季明 林碧华 许育滨

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上 市交易情况 可上市 新增可上市 交易时 交易股份数 间 量 2008 年 5,652,000 7 月 14 日 7

内容: 限售条件

内容: 铜陵市三佳 电子 （集团） 43,694,666 有限责任公

内容: 所持有限售条件股份自获得上市流通权之日起， 在十二个 月内不上市交易或转让；在前述承诺期期满后，通过上海 证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的

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内容: 司 铜陵市三佳 电子 （集团） 43,694,666 有限责任公 司

内容: 比例在十二个月内不得超过百分之五， 在二十四个月内不 得超过百分之十。 所持有限售条件股份自获得上市流通权之日起， 在十二个 月内不上市交易或转让；在前述承诺期期满后，通过上海 证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的 比例在十二个月内不得超过百分之五， 在二十四个月内不 得超过百分之十。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 法人代表：郜光辉 注册资本：147,000,000 元 成立日期：1996 年 12 月 11 日 主要经营业务或管理活动：汽车零部件和其他机电产品的研发、生产、销售和技术咨询、技术服务与 技术转让，出口本企业自产的交通电子产品、工装模具、塑料封装模具等各类模具、各类铸件，进口 本公司所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件，投资与资产管理。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：铜陵市工业国有资产经营有限公司 法人代表：钱发友 注册资本：191,330,000 元 成立日期：1999 年 1 月 2 日 主要经营业务或管理活动： 经营铜陵市国有资产管理委员会授权的工业国有资产及其产权交易、（融） 投 资、证券、房地产投资以及相关的经济信息咨询服务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 0 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 0 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 报告期被授予的股权激励 情况 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任期终 止日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可行 权股 数

内容: 已行 权数 量

内容: 行 权 价

内容: 期末 股票 市价

内容: 周 松 波 陈 学 祥 陈 修 明 陈 迎 志 何 炬 杨 雪 峰 陈 兰 志 陈 秀 生 瞿 胜 章 郜 光 辉 杨 锡 荣 胡 以 宝 胡 四 海

内容: 董事 长、 董事 董事

内容: 男

内容: 董事 董 事、 总经 理 董事

内容: 否

内容: 是

内容: 董事 独立 董事 独立 董事 独立 董事 监事 会主 席 职工 代表 监事 职工 代表 监事 生产 和技 术总

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内容: 胡 少 清 杨 安 平 张 志 虎 韩 义 民 合 计

内容: 监 采购 物流 总监 运营 总监 营销 总监 董事 会秘 书 /

内容: 男 /

内容: 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)周松波,1996-2006 年担任周氏王朝国际控股有限公司董事长；2002 年被评为北京市十大杰出青 年；2003 年获"首都五一劳动奖章"和"北京优秀创业企业家"称号；2004 年被评为中华十大才智人物。 现任：中国建材企业管理协会副会长、北京市企业联合会副会长、首都企业家俱乐部副主任、全德华 人社团联合会常务副主席、铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司监事会主席、铜陵三佳科技股份有 限公司董事长。 (2)陈学祥,1999 至 2003 年任安徽巢东水泥股份有限公司董事长兼安徽巢东水泥集团公司董事长； 2003 年至 2004 年，任北京华商投资有限公司副总裁；2004 年起任铜陵市三佳电子（集团）有限责任 公司董事兼总经理、铜陵三佳科技股份有限公司董事。 (3)陈修明,1995 年至 2000 年任周氏王朝国际工贸有限公司副总经理；2000 年起任北京华商投资有 限公司副总裁；2004 年 2 月起任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司董事、铜陵三佳科技股份有限 公司董事。 (4)陈迎志,2000 年 4 月至 2003 年 12 月任铜陵三佳模具股份有限公司董事、 铜陵市三佳电子 （集团） 有限责任公司董事兼副总经理；2004 年 1 月至 2004 年 9 月任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 副总经理； 2004 年 10 月起任铜陵三佳科技股份有限公司总经理。 2006 年 5 月 25 日起任铜陵三佳科技 股份有限公司董事、总经理。 (5)何 炬,1999 年至 2002 年任北京永拓会计师事务所副总经理； 2003 年起任北京华商投资有限公司 副总经理；现任铜陵三佳科技股份有限公司董事。 (6)杨雪峰,2000 年 4 月至 2004 年 2 月，任铜陵三佳模具股份有限公司董事、铜陵市三佳电子（集 团）有限责任公司董事兼党委副书记，2004 年 2 月至今任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司党委 副书记、监事；现任本公司董事。 (7)陈兰志,1999 年 7 月-2005 年 8 月任安徽省政府咨询委员会副主任、安徽省科技产业投资公司董 事长，2006 年 5 月 25 日起任铜陵三佳科技股份有限公司独立董事。 (8)陈秀生,1999 年 1 月-2003 年 6 月任中国人民银行南京分行副行长，2003 年 7 月-2005 年 7 月任 中国银监会安徽监管局局长、党委书记，2005 年 9 月至今任安徽省政府咨询委员会咨询员，2006 年 5 月 25 日起任铜陵三佳科技股份有限公司独立董事。 (9)瞿胜章,1993 年被聘任为铜陵财经专科学校财务会计系主任，现任铜陵学院会计学系主任，铜陵 三佳科技股份有限公司独立董事。 (10)郜光辉,2000 年 4 月起任铜陵三佳模具股份公司监事会主席、铜陵市三佳电子（集团）有限责 任公司董事长兼党委书记。现任本公司监事会主席。 (11)杨锡荣,1996 年 11 月至今任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司工会主席。2006 年 4 月经公 司职工代表会推选兼任本公司第三届监事会职工代表监事。 (12)胡以宝,2002 年任铜陵三佳科技股份有限公司生产管理部 副部长； 2003 年任铜陵三佳科技股 份有限公司管理部 计划主任； 2004 年～2005 年铜陵三佳科技股份有限公司精密制品厂副厂长； 2006 年至今，铜陵三佳科技股份有限公司精密制品厂厂长。

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内容: (13)胡四海,1997 年 1 月起至 2002 年 9 月， 任铜陵市三佳电子 （集团） 有限责任公司副总经理； 2002 年 10 月起任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司副总经理、芜湖三佳科技有限公司董事兼常务副总 经理；2003 年 5 月起至 2004 年 3 月，任铜陵三佳模具股份有限公司第二届董事会董事、芜湖三佳科 技有限公司董事兼常务副总经理；2004 年 4 月起至今任铜陵三佳科技股份有限公司副总经理，现任本 公司生产和技术总监。 (14)胡少清,2000 年 9 月至 2001 年 9 月在北京矿业大学作访问学者、并于 2002 年考上北京矿业大 学博士研究生（后因工作繁重没有读完），2000 年 9 月至 2004 年 8 月任首安工业消防股份有限公司 采购部经理， 2004 年 8 月至 2005 年 7 月任首安工业消防股份有限公司营销总监助理。 2005 年 12 月至 今在铜陵三佳科技股份有限公司任采购物流总监。 (15)杨安平,曾任青海机床铸造厂项目工程师、技术主管，安徽铜陵工程机械公司生产技术负责人， 港资某石材集团北京公司厂长、销售经理、总经理等职务，广东某民营建筑材料生产企业任职市场营 销总监及财富全球 500 强之德国哈尼尔中国凯莱建筑新材料有限公司总经理， 现任铜陵市三佳电子 （集 团）有限责任公司董事，公司运营总监。 (16)张志虎,1993 年 10 月进入三佳公司挤出模具厂从事技术工作，1996 年 8 月--2000 年 3 月任挤 出模具厂技术科长，2000 年 4 月任厂长助理，2001 年 2 月任第一副厂长，2001 年 8 月任厂长，2006 年任公司总经理助理兼任挤出模具厂厂长，2007 年 4 月任公司营销总监兼任挤出模具厂厂长。 (17)韩义民,曾就职于北京证券投行部、北京中嘉投资有限公司金融工程部、香港普纳集团（H1013） 投资计划部，2007 年 1 月 1 日起任铜陵三佳科技股份有限公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 周松波 陈修明 郜光辉 杨雪峰 杨锡荣 股东单位名称 铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司 铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司 铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司 铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司 铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司 担任的职务 监事会主席 董事 董事长 党委副书记 工会主席 任期起始日 期 2004 年 1 月 10 日 2004 年 1 月 10 日 2004 年 1 月 10 日 2004 年 2 月 5 日 1996 年 11 月 1日 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 否 否 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况 姓名 周松波 陈修明 陈修明 陈迎志 陈迎志 郜光辉 其他单位名称 北京华商投资有限公 司 北京华商投资有限公 司 铜陵丰山三佳微电子 有限公司 铜陵富仕三佳机械有 限公司 铜陵三佳山田科技有 限公司 铜陵丰山三佳微电子 担任的职务 总裁 常务副总裁 董事 董事长 董事长 副董事长

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止日 期

内容: 是否领取报 酬津贴 是 是 否 否 否 否

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内容: 郜光辉 胡四海

内容: 有限公司 铜陵富仕三佳机械有 限公司 铜陵三佳山田科技有 限公司

内容: 董事 董事

内容: 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬经公司董事会提议、审议通过 后报公司股东大会审议批准；公司高级管理人员的报酬由公司董事会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司经营情况，公司员工报酬情况，参照本地及其 他上市公司对应人员的报酬情况确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 周松波 陈学祥 陈修明 何 炬 杨雪峰 郜光辉 杨锡荣 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王华 监事 工作调动 施正林 职工代表监事 工作调动 刘德云 财务总监 辞职 李祥华 人力资源总监 辞职 1、公司监事会于 2007 年 3 月 28 日接到公司工会通知，因施正林的职工代表监事资格于 2007 年 3 月 30 日终止，根据有关规定，公司工会推荐胡以宝先生为公司职工代表监事； 2、公司于 2007 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十一次会议，聘任杨安平先生为公司运营总监、 张志虎先生为公司营销总监。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,326 人,需承担费用的离退休职工为 7 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 财务人员 技术人员 行政人员

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 否 是 否 是 是 是

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内容: 2、教育程度情况 教育类别 本科及本科以上 大专 中专 中专以下 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的上市公司治理规范性文件的要求， 结合公司自身运作特点制定了一系列治理制度并严格执行，保证了公司董事会、监事会和股东大会的 规范运作，维护了广大投资者的利益。公司治理情况如下： 1. 关于股东和股东大会： 公司控股股东行为规范， 没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动， 与本公司不存在同业竞争，尽可能避免关联交易，将关联交易减少到最低限度；公司股东大会职责清 晰，有明确的议事规则并得到切实执行，有方便社会公众投资者参与决策的制度安排，在重大事项上 采取网络投票制。 2. 关于董事和董事会：公司董事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司董事会目前 由 9 人组成，其中 3 位独立董事（其中一名为企业运作专业人士、一名为金融专业人士、一名为会计 专业人士），其余 6 位董事均由股东委派，并经股东大会审议批准。全体董事（含独立董事）切实履 行职责。公司在选举董事时采用累计投票制。 3. 关于监事和监事会：公司监事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司监事会由 4 人组成，其中 2 位职工监事。全体监事切实履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他 高级管理人员实行合法监督。公司在选举监事时采用累计投票制。 4. 关于高级管理人员：公司经理及其他高级管理人员职责清晰并切实履行职责。公司高级管理人员目 前由 1 位总经理、5 位总监（运营总监、财务总监、生产和技术总监、采购物流总监、销售总监各一 位）、1 位董事会秘书组成，公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 5. 关于信息披露：公司制定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询；本公司 制定了《信息披露事务管理制度》并严格执行，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完整、 及时、公平；及时准确地向监管机构报告有关情况。 6. 公司治理专项活动开展情况 公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号）和中国证 监会安徽监管局《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证监发字[2007]13 号） 等文件的要求和统一部署，公司于 2007 年 4 月至 11 月开展了公司治理专项活动。 公司成立了由董事长挂帅的专项工作领导小组负责本次专项活动，首先向有关人员进行了及时传达， 并以各种方式组织董事、 监事和高管人员等相关人员认真学习有关文件精神， 制定了具体的工作方案， 确定了各阶段的任务和目标。公司本着实事求是的原则通过认真细致的研究和查找，核查治理结构方 面存在的问题和不足，对公司治理情况进行了深度自查，经过深入探讨、分析问题产生的深层次原因 后提出整改重点，并制定公司整改措施和整改计划的时间安排。经公司第三届董事会第十二次会议审 议通过，公司于 2007 年 6 月 30 日披露了《三佳科技公司治理专项活动自查报告和整改计划》。公司 在专项活动中，向社会公众设置了专门电话和网络平台，并于 2007 年 6 月 30 日披露，听取广大投资 者和社会公众对公司治理的评价和整改意见。 安徽监管局于 2007 年 9 月 12 日对公司进行了现场专项检查指导， 出具了皖证监函字[2007]245 号 《关 于公司治理状况总体评价意见及整改建议的函》，根据安徽监管局在专项检查中发现的问题，结合上 海证券交易所、投资者及社会公众提出的意见和建议，公司完成了《关于上市公司治理专项活动的整 改报告》，并于 2007 年 11 月 15 日披露。通过本次公司治理专项活动，公司重新审视了治理的各个环

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内容: 节，从严遵守相关监管要求，进一步完善了法人治理的框架结构。公司将以此为契机，继续认真做好 公司治理专项活动工作， 使公司能够在规范运作的前提下健康稳定持续地发展， 打造受人尊敬的企业， 实现公司的可持续性发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 陈兰志 陈秀生 瞿胜章 本年应参加董事会次数 5 5 5 亲自出席（次） 4 4 5 委托出席（次） 1 1 0 缺席（次） 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 陈兰志 陈秀生 瞿胜章 无 无 无 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整研发、供应、生产及营销管理体系，拥有自己的商标及专有技术，具 有独立面向市场自主经营的能力，主要的原材料和产品的生产、销售不依赖于控股股东。 2、人员方面：公司与控股股东在人员方面独立，公司董事、监事均经合法程序选举产生，不存在控股 股东干预公司人事任免的情况，公司总经理、财务总监及其他高管人员在本公司工作并领取薪水。 3、资产方面：公司全部资产与控股股东完全分开，独立完整、权属清晰。本公司未以资产或信誉为控 股股东的债务提供担保，也不存在公司的资产、资金被控股股东挪用而损害公司利益的行为。 4、机构方面：公司建立了完整的法人治理结构，拥有独立于控股股东的组织机构，本公司股东大会、 董事会、监事会及经理办公会均独立运作，依法行使各自职权。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门及财务人员，拥有独立完整的会计核算体系、财务管理制度和 独立的银行帐户，并依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《公司高管人员绩效考核制度》，由董事会制定公司年度经营目标和年度预算，针对 每年考核目标的完成情况，对高级管理人员进行考评和激励。公司将按照市场化原则不断完善考评及 激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与其管理水平、经营业绩紧密挂钩，以充分调动和激发高管人 员的积极性和创造力，以效益为中心，实现股东价值最大化。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司自成立始即不断地完善公司法人治理结构，至今已建立了较为完整、合理有效的内部控制制度体 系，涵盖生产经营控制、财务管理控制、信息披露制度等各个方面。 公司建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信 息披露管理办法》等较为完善的内部控制制度。 公司的财务管理制度、重大投资决策、关联交易决策和其他内部工作程序严格、规范，公司定期对内 部控制制度进行检查和评估，并披露相关信息；公司建立了完善的内部约束机制和责任追究机制，各 个事项有明确的责任人，杜绝越权决策或不履行内部决策程序的事项。 公司现行的各项规章制度对公司生产经营管理业务的职责进行了明确的规定，公司通过强化执行力， 建立问责制，促进各项制度的有效执行，并在公司生产经营管理过程中发挥积极作用。

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 24 日召开 2006 年度年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《中 国证券报》、《证券日报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1. 报告期内公司总体经营情况 2007 年，由于受钢材价格和加工成本（主要是人工成本）的持续上涨，公司生产成本控制压力非常大， 在加强管理，增加效益的同时，加大研发力度，一方面开发新产品，一方面提升产品的附加值。而公 司前期的研发成果效益逐步展现。 本年公司营业收入与上年相比下降 19.85 %， 剔除芜湖三佳的影响 （31720.82－6899＝24821.82 万元） ， 营业收入比上年增长 2.4％，略有上升，其中，收入增长较快的是电子塑封模具及系统设备：塑封压 机收入增长 21.52%，电子塑封模具及系统设备收入增长 22.25%，该系列产品都是前期研发成果，是募 集资金投资的项目。但受化学建材模具及设备收入下降 0.91%、冲压件产品收入下降 14.30%的拖累， 总体营业收入只是略有上升。 为了控制成本，向管理要效益，在董事会决策并推动下，公司采取两个个措施：全面预算管理与成本 管理、大宗物资管理制度。目前，基本上完成了预算管理体系与财务软件系统的集成应用，并已上线 运行，全面预算管理的效果已初现端倪。为了改变相对粗放式的成本管理现状，有效控制成本,公司以 挤出模具厂为成本管理试点，成立了挤出模具厂成本管理小组。针对存在的实际问题制定相应的整改 措施，实现有效的成本控制。建立大宗物资管理制度、规范管理流程，有效控制和降低采购成本，使 企业的采购制度化、规范化，加强采购物资的供应商开发，提高采购过程的议质议价能力，保证关键 材料和零部件的供应安全。 2007 年，随着公司国际化进程的加快、产品市场的扩大和客户对产品个性化需求的提高，我们加强对 目标客户市场的研究，及时做好客户结构的调整。全年共开发了国内、国外的新用户近 30 多家，产品 远销 40 多国家和地区。同时，为了扩大 trinity 品牌的知名度和影响力，公司加大产品的宣传力度， trinity 商标在欧洲、美国等多个国家注册。离心机和 PCB 压机的前期市场调研工作也收到较好的效 果，为今后产品快速投入市场打下扎实的基础。将形成新的利润增长点，为公司的持续发展打下扎实 的基础。一批批技改项目的完成将进一步提高产品的技术性能，降低产品成本。 2. 2007 年度亏损原因说明 2007 年度亏损的主要原因是坏帐准备计提和存货跌价准备计提影响。 (1) 由于会计估计变更，导致坏账准备计提影响 3，545，701.94 元，同时因为有部分应收款项经清查 发现坏账风险重大，采用了个别计提法，全额计提了坏帐准备，影响金额为 9，411，477.51 元，降低 了未来经营风险。 (2) 因销售区域（由内销为主导转变为以外销为主导）的变化导致产品转型，同时因三佳科技公司产 品基本上是定制生产，基于这点，对部分为内销产品特制的标准件和特定的采购件计提了相应存货跌 价准备，影响金额为 18,156,443.29 元。 以上两项减少利润合计 31,113,622.74 元。 3. 公司未来发展及展望 本公司产品的基本特点是：本公司产品属于定制式小批量加工，产品周期性不强，受下游行业影响较 大，主要原材料为钢材，宏观调控政策对公司影响比较大。 本公司产品种类比较多，并且关联性不强，下一年度公司将加强分厂、子公司管理，从财务、人力资 源、采购物流、营销管理等环节加强管理，整合公司资源，增强控制力和执行力。

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司将进一步加大新产品开发和技术创新力度，扩大新的利润增长点，增加产品技术附加值，增强企 业核心竞争力。积极开拓国际市场，充分发挥公司的技术优势和制造优势，大力发展高端市场。改革 现有的营销思维，创造有价值的营销模式。 新年度的经营计划：营业收入 2.9 亿元，期间费用 5934 万元，其中：销售费用 1795 万元，管理费用 3569 万元，财务费用 519 万元。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品

内容: 产品 塑料异 型材模 具 电子塑 封模具 冲压件 塑封压 机 A-COMBO 系统

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上年 增减(%)

内容: 营业利润率比上 年增减(%)

内容: 减少3.95个百分点 增加1.19个百分点 减少6.55个百分点 增加4.34个百分点 减少 16.96 个百分 点

内容: 2、主营业务分地区情况 地区 国内 营业收入 117,661,311.46 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） -27.43

内容: 121,119,753.59 -10.03 国外 失去可比性是导致营业收入比上年减少的主要原因，因为去年的营业收入包含芜湖三佳的数据， 而今年已经没有了。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 （1）重要会计政策变更 本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定，2007 年 1 月 1 日起执行财政部令第 33 号《企业会计准则——基本准则》和财政部财会[2006]3 号《企业会计准则》（以下简称“新会计 准则”）。本公司按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和财政部 财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对期初留存收益进行追溯调整，并相应调整期初财务报 表的相关项目。 会计政策变更主要是所得税会计处理方法从应付税款法变更为资产负债表债务法、对子公司投资从权 益法核算变更为采用成本法核算等政策变更产生的影响，因追溯调整对 2006 年度净利润和 2006 年末

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内容: 股东权益影响具体如下： ①2006 年度因追溯调整递延所得税资产，增加 2006 年度净利润 509,735.74 元，增加 2006 年末股东 权益 2,456,469.51 元。 ②本公司对子公司投资从权益法核算变更为成本法核算， 调整 2006 年初股权投资差额， 股权投资差额 摊销转回调增 2006 年度净利润 241,411.44 元，减少 2006 年末股东权益 1,534,504.31 元。 ③根据财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》，企业在首次执行日以前已经持有的对子 公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。因追溯 调整对子公司的长期股权投资， 相应减少 2006 年度母公司净利润 8,043,294.32 元， 减少 2006 年末母 公司股东权益 13,046,368.90 元，该项调整对合并会计报表无影响。 （2）重大会计估计变更 根据本公司第三届董事会第十一次会议决议，本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账准 备计提比例变更，具体如下： 账龄 原计提比例 新计提比例 1 年以内 5% 0% 1-2 年 8% 10% 2-3 年 10% 20% 3-5 年 20% 50% 5 年以上 20% 100% 上述变更自 2007 年 1 月 1 日起执行。因这项会计估计变更减少公司本期净利润 3,545,701.94 元，减 少期末股东权益 3,545,701.94 元。 （3）报告期内无重大会计差错更正事项。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 8 日召开第三届第九次会议董事会会议，审议通过了《公司向中国进出口 银行南京分行申请短期贷款人民币肆仟伍佰万元》的议案。 （2）、公司于 2007 年 3 月 29 日召开第三届第十次会议董事会会议，审议通过了《公司 2006 年度总 经理工作报告》、《公司 2006 年度董事会工作报告》、《公司 2006 年年度报告》、《公司 2006 年度 财务决算及 2007 年度财务预算的预案》、《公司 2006 年度利润分配的预案》、《关于公司 2007 年度 日常经营性关联交易的预算》、《关于与铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司签署银行信用互担保 协议的议案》、《关于召开公司 2006 年度股东大会的议案》等八个议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的《中国证券报》、《证券日报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 24 日召开第三届第十一次会议董事会会议，审议通过了《公司会计核算制 度》、《关于巡检有关问题的整改报告》、《公司 2007 年第一季度报告》、《关于聘杨安平任公司运 营总监的议案》、《关于聘张志虎任公司营销总监的议案》等五个议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券日报》。 （4）、公司于 2007 年 6 月 29 日召开第三届第十二次会议董事会会议，审议通过了《三佳科技公司治 理专项活动自查报告和整改计划》、《三佳科技信息披露事务管理制度》、《三佳科技重大信息内部 报告制度》、《三佳科技募集资金使用管理制度》等四个议案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的 《中国证券报》、《证券日报》。 （5）、公司于 2007 年 8 月 10 日召开第三届第十三次会议董事会会议，审议通过了《铜陵三佳科技股 份有限公司 2007 年半年度报告》、《公司信息披露事务管理制度补充案》等两个议案。决议公告刊登 在 2007 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《证券日报》。 （6）、公司于 2007 年 10 月 30 日召开第三届第十四次会议董事会会议，审议通过了《三佳科技 2007 年第三季度报告》。 （7）、公司于 2007 年 11 月 14 日召开第三届第十五次会议董事会会议，审议通过了《铜陵三佳科技 股份有限公司关于上市公司治理专项活动的整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 15 日的《中国 证券报》、《证券日报》。

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内， 公司于 2007 年 4 月 24 日召开了 2006 年年度股东大会， 公司董事会根据股东大会的决 议，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的相关规定，圆满完成了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会由 2 名独立董事和 1 名董事组成，其中有一名董事是会计专业人士并担 任审计委员会召集人。 根据中国证监会下发的 《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》 和我司《审计委员会年报工作制度》的有关要求，安徽华普会计师事务所对公司 2007 年度会计报表的 审计工作已经结束，现对审计工作总结如下： (1)在会计师事务所正式进场审计前，董事会审计委员会与会计师事务所协商确定公司 2007 年审计工 作时间安排。 (2)董事会审计委员会在对审计前公司编制的 2007 年度财务报表进行了审阅，并形成如下审阅意见： 公司 2007 年度财务报表能够按照新会计准则的要求进行编制， 基本符合财政部和中国证监会等相关部 门的有关规定； 公司编制的 2007 年度财务报表能够反应公司生产经营实际情况。 (3)审计委员会与年审注册会计师在审计过程中就年度审计相关事项和年审工作完成情况进行了多次 沟通、交流。在审计报告完成后，审计委员会召开了会议，对公司 2007 年度审计报告进行了审议，形 成了如下决议： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作， 公司 2007 年年度财务报表公允地反应了公司本年度的财 务状况和经营成果； 安徽华普会计师事务所注册会计师依法履行职责，所出具的报告是实事求是、客观公正的；同意将安 徽华普会计师事务所出具的审计报告提交公司董事会审议。 (4)审计委员会同意公司继续聘用安徽华普会计师事务所为公司 2008 年度会计报表的审计机构，并提 交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬委员会负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责任考核，审查公司董事、 监事及高级管理人员的薪酬政策与方案。 经审核公司提交的公司董事、监事和高管人员 2007 年度薪酬汇总情况表，认为：公司董事、监事及高 管人员在公司领取的报酬严格按照公司经济责任制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放 情况相符。 公司尚无股权激励计划。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 29 日召开了公司第三届监事会第五次会议,会议审议通过了《公司 2006 年度总经理工 作报告》、《公司 2006 年监事会工作报告》、《公司 2006 年年度报告》、《公司 2006 年度财务决算 及 2007 年度财务预算的预案》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《公司 2007 年度日常经营性关联 交易的议案》等六个议案 2、2007 年 4 月 24 日召开了公司第三届监事会第六次会议,会议审议通过了《公司 2007 年第一季度报 告》、《关于巡检有关问题的整改报告》等两个议案 3、2007 年 8 月 10 日召开了公司第三届监事会第七次会议,会议审议通过了《铜陵三佳科技股份有限 公司 2007 年半年度报告》 4、2007 年 10 月 30 日召开了公司第三届监事会第八次会议,会议审议通过了《三佳科技 2007 年第三 季度报告》

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项和董事会对股东大会 决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及对公司管理制度等各方面进行了监督，公司 监事会认为：公司董事会在 2007 年的工作中能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《股票上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规规范运作，严格执行股东大会通过的各项决议，完善公司内控制度， 公司董事、高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为公司财务管理制度健全、管理规 范，没有发现有违反公司财务管理制度的行为。安徽华普会计师事务所出具的标准无保留意见的审计 报告是客观公正的，能够真实完整反映公司 2007 年度财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内公司无募集资金使用的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内公司无收购出售资产的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内所发生的关联交易遵循了公开、公正和诚实信用的原则，交易程序合法、合规，没有损害公 司的利益和股东的权益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度安徽华普会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 本年度公司利润实现与预测不存在较大差异。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。

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内容: (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司为唯一持股在 5％以上的我公司股东，股改时承诺所持股份自 获得上市流通权之日起，在十二个月内不在上海证券交易所上市交易或者转让；在前项规定期满后， 通过上海证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得 超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 严格履行了承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未有受到有权机关调 查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责等情形。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊 刊载日 事项 名称及版面 期 《中国证券 2007 年 三佳科技第三届董事会 报》、《证券 11 月 15 第十五次会议决议公告 日报》 日 三佳科技关于上市公司 《中国证券 2007 年 治理专项活动的整改报 报》、《证券 11 月 15 告 日报》 日 《中国证券 2007 年 三佳科技关于股票交易 报》、《证券 11 月 5 异常波动的公告 日报》 日 《中国证券 2007 年 三佳科技 2007 年第三季 报》、《证券 10 月 31 度报告 日报》 日 《中国证券 2007 年 三佳科技关于股票复牌 报》、《证券 10 月 30 的公告 日报》 日 《中国证券 2007 年 三佳科技关于股票连续 报》、《证券 10 月 23 停牌的公告 日报》 日 2007 年 《中国证券 三佳科技高管离职的公 报》、《证券 9 月 29 告 日 日报》 《中国证券 2007 年 三佳科技关于控股股东 报》、《证券 9 月 22 减持股份的公告 日报》 日

内容: 刊载的互联网网站及检索路径 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三佳科技第二批有限售 条件的流通股上市流通 公告 三佳科技 2007 年半年报 摘要 三佳科技信息披露事务 管理制度 三佳科技第三届董事会 第十三次会议决议公告 三佳科技股东偿还股改 垫付对价的公告 三佳科技有限售条件的 流通股上市流通的公告 三佳科技重大信息内部 报告制度 三佳科技公司治理专项 活动公众评议联系方式 及高管离职公告 三佳科技信息披露事务 管理制度（2007 修订） 三佳科技治理专项活动 的自查报告和整改计划 三佳科技募集资金使用 管理制度 三佳科技第三届董事会 第十二次会议决议公告 三佳科技关于股票交易 异常波动的公告 三佳科技关于股票交易 异常波动的公告 三佳科技定期报告更正 公告 三佳科技第三届董事会 第十一次会议决议公告

内容: 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三佳科技第三届监事会 第六次会议决议公告 三佳科技 2007 年第一季 度报告(修订版) 三佳科技 2006 年度股东 大会决议公告 三佳科技召开 2006 年度 股东大会的法律意见书 三佳科技监事会议事规 则（2007 修订） 三佳科技公司章程 （2007 修订） 三佳科技股东大会议事 规则（2007 修订） 三佳科技董事会议事规 则（2007 修订） 三佳科技 2006 年度股东 大会会议资料 三佳科技第三届监事会 第五次会议决议更正公 告 三佳科技第三届董事会 第十次会议决议暨召开 2006 年度股东大会通知 的公告 三佳科技 2006 年年报摘 要(修订版) 三佳科技第三届监事会 第五次会议决议公告 三佳科技与关联方资金 往来的专项说明 三佳科技关于 2007 年度 日常经营性关联交易的 预算公告 三佳科技关于改选一名 职工代表监事的公告

内容: 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）） 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三佳科技第三届董事会 第八次会议决议公告

内容: 日报》 《中国证券 报》、《证券 日报》

内容: 日 2007 年 1月5日 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师方长顺、张婕、彭江应审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 华普审字[2008]第 475 号 铜陵三佳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的铜陵三佳科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2007 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现 金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及合并财务报表附注和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺、张婕、彭江应 中国安徽合肥荣事达大道 100 号振信大厦 6－10 层 2008 年 4 月 14 日

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:刘双越

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:刘双越

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:周松波 主管会计工作负责人:刘双越 会计机构负责人:张胜春

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,624,896.16 3,675,361.64 -13,300,257.80 489,638.92 4,839,604.96 -4,349,966.04 -13,106,575.63 3,578,868.85 97,189.38 493,617.42 642,374.41 646,352.91 七-5 566,700.00 -13,011,415.27

内容: 主管会计工作负责人:刘双越

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31 12,443,969.44 31,223,389.89 六-40 27,000,000.00 13,641,832.80 六-39 42,224,594.80 13,044,776.92 26,207,391.62 243,701,280.84 35,706,015.03 43,358,790.66 13,802,132.65 26,743,378.66 293,079,010.74 8,412,104.68 六-38 1,971,301.39 25,163,813.43 279,407,295.87 162,224,517.50 6,485,951.44 25,622,129.99 301,491,115.42 209,174,708.77 252,272,181.05 269,383,033.99

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 六-42 六-41

内容: 主管会计工作负责人:刘双越

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 项目

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:刘双越

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 归属于母公司所有者权益 一 般 风 险 准 备 本期金额 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 实收资本(或股本)

内容: 资本公积

内容: 减： 库存 股

内容: 盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 资本公积 库存 盈余公积 险 股 准 备 101,796,024.56 12,932,662.98 -1,742,026.23 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额 -31,954,040.26 -31,954,040.26

内容: 主管会计工作负责人:刘双越

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 一、 上年年末余 113,040,000.00 额 加： 会计政策变 更 前期差错更正 二、 本年年初余 113,040,000.00 额 三、 本年增减变 动金额 （减少以 “－”号填列） （一）净利润 （二） 直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三） 所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分配 1．提取盈余公 积 2． 对所有者 （或 股东）的分配 3．其他 （五） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、 本期期末余 额

内容: 主管会计工作负责人:刘双越

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

内容: 一、公司基本情况 铜陵三佳科技股份有限公司 （原名为铜陵三佳模具股份有限公司， 以下简称 “本公司” “公司” 或 ） 是根据《中华人民共和国公司法》于 2000 年 4 月 28 日注册登记成立的股份有限公司，本公司的《企 业法人营业执照》注册号为 3400001300161，经营范围为：精密工装模具、化学建材模具、化学建材、 环保设备、环保检测设备、机械设备、电子设备、注塑产品、冲压产品、电子基础材料等产品的开发、 生产和销售。 2000 年 4 月 26 日，经安徽省人民政府批准，由铜陵市宏光模具有限公司八家股东——铜陵市三 佳电子(集团)有限责任公司（以下简称“三佳集团”）、安徽省信托投资公司、合肥创源智能网络有 限责任公司、深圳市世纪之舟实业发展有限公司、安徽金岸工贸有限责任公司、合肥新创经贸有限责 任公司、铜陵市科技发展总公司、铜陵黄河通讯有限责任公司作为发起人，将原铜陵市宏光模具有限 公司依法整体变更设立为铜陵三佳模具股份有限公司。原铜陵市宏光模具有限公司截止 2000 年 3 月 31 日的净资产人民币 3,780 万元按 1：1 的比例折合成本公司的股本（即每股人民币 1 元的股份）共 3,780 万股。 2001 年 12 月经中国证监会证监发字[2001]94 号文件核准向社会公开发行 2500 万股人民 币普通股，2002 年 1 月 8 日 2500 万股人民币普通股在上海证券交易所挂牌上市。 经公司 2003 年度股东大会决议，以 2003 年 12 月 31 日的总股本 6280 万股为基数，按每 10 股转 增 8 股的比例实施资本公积金转增股本， 共计转增 5,024 万股， 转股后公司总股本为 11,304 万股。 2004 年 5 月 18 日，经铜陵市工商行政管理局（皖铜）名称变核企字（2004）第 36 号文批准，铜陵三佳模 具股份有限公司更名为铜陵三佳科技股份有限公司。 2006 年 7 月 3 日，本公司完成股权分置改革，有限售条件的流通股 5,544 万股，无限售条件的流 通股 5,760 万股。 2007 年 7 月 18 日，本公司有限售条件的流通股 788.87 万股上市流通，2007 年 8 月 24 日，本公 司有限售条件的流通股 58.66 万股上市流通。 截至 2007 年 12 月 31 日止，三佳集团累计减持本公司股份 4,966,667 股。

内容: 二、会计政策、会计估计变更和会计差错更正 （1）重要会计政策变更 本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定，2007 年 1 月 1 日起执行财政部 令第 33 号《企业会计准则——基本准则》和财政部财会[2006]3 号《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”）。本公司按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和财

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对期初留存收益进行追溯调整，并相应调整期初财 务报表的相关项目。 会计政策变更主要是所得税会计处理方法从应付税款法变更为资产负债表债务法、 对子公司投资 从权益法核算变更为采用成本法核算等政策变更产生的影响，因追溯调整对 2006 年度净利润和 2006 年末股东权益影响具体如下： ①2006 年度因追溯调整递延所得税资产，增加 2006 年度净利润 509,735.74 元，增加 2006 年末 股东权益 2,456,469.51 元。 ②本公司对子公司投资从权益法核算变更为成本法核算，调整 2006 年初股权投资差额，股权投 资差额摊销转回调增 2006 年度净利润 241,411.44 元，减少 2006 年末股东权益 1,534,504.31 元。 ③根据财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》，企业在首次执行日以前已经持有的 对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。因 追溯调整对子公司的长期股权投资，相应减少 2006 年度母公司净利润 8,043,294.32 元，减少 2006 年末母公司股东权益 13,046,368.90 元，该项调整对合并会计报表无影响。 （2）重大会计估计变更 根据本公司第三届董事会第十一次会议决议，本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏 账准备计提比例变更，具体如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 原计提比例 5% 8% 10% 20% 20% 新计提比例 0% 10% 20% 50% 100%

内容: 上述变更自 2007 年 1 月 1 日起执行。 因这项会计估计变更减少公司本期净利润 3,545,701.94 元， 减少期末股东权益 3,545,701.94 元。 （3）报告期内无重大会计差错更正事项。 三、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等财务信息。 2、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计 政策和会计估计编制。

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。自 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。本公司按照新会计准则规定，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企 业会计准则》第五条至第十九条及财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对期初财务报 表的影响，进行了追溯调整，并按《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》和《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定进行列报。 3、 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。在对会计要素进行计 量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会 计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 6、 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确 认为现金等价物。 7、 外币业务核算方法 （1）外币交易的会计处理 对发生的外币经济业务，按交易发生日的即期汇率折合人民币记账。资产负债表日，按照下 列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。 （2）外币报表折算 公司对境外经营实体财务报表的折算按照下列原则处理： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下“外币 报表折算差额”列示。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化 的原则进行处理。

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内容: 8、 金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产、金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产 现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件时终止确认。当金融负债 的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用。但是，下列情况除外： A.持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； C.对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适 合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用； B.因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合 按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； C.与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； D.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认 后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.按照或有事项准则确定的金额； b.初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按 照下列规定处理：

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内容: A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得 或损失，计入当期损益； B.可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发 生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损 益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价 包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易 中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公 允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备 年末或中期报告期末， 对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值 准备。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： ①应收款项 对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单 项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提坏账 准备。 对于其他的应收款项以及经单独测试后未发生减值的应收款项，根据以前年度与之相同或相 类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，采用账龄分析法，按应收款项的账龄 和规定的计提比例确认减值损失，计提坏账准备。具体比例如下： 账龄组合 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 计提比例 0% 10% 20% 50% 100%

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内容: ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备， 计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚 未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资 产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的 累计损失，予以转出，确认减值损失，计入减值准备。 ③持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减 值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本部分予以转回，计入当期损益。 9、 存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 （1）存货的分类 存货分为：原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品等。 （2）取得存货入账价值确定方法 各类存货的取得按实际成本入账。 （3）发出存货的计价方法 ①原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价； ②库存商品发出采用个别计价法。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据 为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用 其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可 变现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计量；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变 现净值以一般销售价格为基础计量。

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内容: 期末，按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存 货跌价准备。 10、 长期股权投资核算方法

内容: （1）初始计量 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，确认方法如下： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 B．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定 其初始投资成本： A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债 务重组》确定。 （2）后续计量 ①下列长期股权投资采用成本法核算 A．能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； B．对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资。 ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）投资收益确认方法 对于成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该 投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位 宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

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内容: 对于权益法核算的长期股权投资， 按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净 亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值 与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 11、 固定资产计价、折旧方法

内容: （1）固定资产的确认标准 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ②使用寿命超过一个会计年度。 （2）固定资产按实际成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会 计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 （3）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如 下： 类别 生产用房 建筑物 机械设备 动力设备 电子设备 运输设备 12、 在建工程核算方法 净残值率（%） 3 3 3 3 3 3 使用年限 35 20 14 15 6 6 年折旧率（%） 2.77 4.85 6.93 6.47 16.17 16.17

内容: 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成 本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费 用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 13、 无形资产计价、摊销方法

内容: （1）无形资产的计价 ①外购的无形资产按购买价款、 支付的相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出计价。 ②投资者投入无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的 除外。

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内容: ③自行开发的无形资产，在同时满足下列条件时确认为无形资产： A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ④非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定计 价；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定计价。 （2）无形资产摊销方法 对使用寿命有限的无形资产， 按估计的使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位 数量按直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。发现使用寿命及摊销方法与 以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述方法进 行摊销。 14、 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法

内容: （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在 可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业毛利（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额

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内容: 与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不 需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用 后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产 的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流 量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资 产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产 组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑 公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备一经计提，在以后会计期 间不再转回。 15、 长期待摊费用计价、摊销方法

内容: 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在费用项目的受益期限内按直线法平均摊销。 16、 递延所得税资产的确认依据

内容: （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

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内容: （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 17、 借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法

内容: （1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额以及辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4） 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 停止其借款费用 的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过 程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款 费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用予以资本化。 18、 职工薪酬

内容: 职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、 奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。 在职工为公司提供服务的会计期间， 公司根据职工提供服务的受益对象， 将应确认的职工薪酬 （包 括货币性薪酬和非货币性福利）计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付职工薪酬。支付给职 工的解除劳动关系补偿计入当期损益。 19、 收入确认方法

内容: （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

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内容: ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益能够流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）劳务收入 本公司提供的劳务，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营 业收入的实现。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 20、 政府补助

内容: （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ①企业能够满足政府补助所附条件； ②企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益。 ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21、 所得税的会计处理方法

内容: 所得税的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入 当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并。 ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。

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内容: 合并财务报表的编制方法

内容: （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制是指本公司能够决定被投资单位的 财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位 时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决 权因素。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有 实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并 范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在 抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内 部往来后编制而成。 （3）子公司会计政策 子公司执行的会计政策与本公司一致。

内容: 四、税项 1、增值税 执行 17%的增值税税率。 本公司全资子公司铜陵三佳模具有限公司（以下简称“三佳模具”）实行先按规定计缴增值税，后按 实际缴纳增值税税额返还 50%，返还的税款专项用于企业技术改造和模具产品的研究开发。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的 7%和 3%计征。 本公司控股子公司铜陵三佳山田科技有限公司（以下简称“三佳山田”）和铜陵富仕三佳机械有 限公司（以下简称“富仕三佳”）系外商投资企业，暂不征收城建税、教育费附加。 3、企业所得税 （1）除子公司三佳山田外，本公司及其他控股子公司企业所得税执行 33%的税率。 （2）本公司控股子公司三佳山田系外商投资企业，执行 15%的所得税税率，享受二免三减半的所 得税优惠政策，该公司 2005 年度为开始获利年度。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。

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内容: 五、企业合并和合并财务报表 1、主要控股子公司情况 （1）三佳山田系经外经贸皖府资字[2001]0255 号文件批准，由本公司、日本山田尖端科技株式 会社共同出资组建的外商投资企业， 2002 年 2 月 11 日取得铜陵市工商行政管理局核发的第 000193 于 号《企业法人营业执照》，注册资本 12,000 万元，本公司持有 75%的股权，日本山田尖端科技株式会 社持有 25%的股权。 2005 年 7 月 1 日， 国投创业投资有限公司受让本公司持有三佳山田 18.33%的股权， 股权转让后本公司持有三佳山田 56.67%的股权。 （2）富仕三佳是 2001 年 1 月 20 日由韩国富社机械有限公司与三佳集团共同出资设立的中外合 资企业，注册资本 3061 万元人民币。2003 年 3 月 27 日，经铜陵富社三佳机械有限公司董事会研究决 定， 将韩国富社机械有限公司持有的 51%的股权分别转让给铜陵蓝盾光电子有限公司 25%和香港振兴控 股有限公司 26%。2003 年 4 月 20 日、2003 年 6 月 12 日经铜陵富社三佳机械有限公司董事会决议，分 别将三佳集团持有的 49%的股权及铜陵蓝盾光电子有限公司持有的 25%的股权转让给本公司。 股权转让 完成后，本公司持有铜陵富社三佳机械有限公司 74%的股权。2003 年，经铜外经贸资字（2003）11 号 文批准，铜陵富社三佳机械有限公司更名为铜陵富仕三佳机械有限公司。 （3）安徽德奔汽车有限公司（以下简称“德奔汽车”）系由本公司、自然人任石、郑海燕、陈 王保共同出资组建的有限责任公司，于 2004 年 5 月 9 日取得合肥市工商行政管理局核发的第 3401002016683 号《企业法人营业执照》，注册资本 1,000 万元人民币，其中本公司出资 400 万元人 民币，占注册资本的 40%；自然人任石出资 350 万元人民币，占注册资本的 35%；自然人郑海燕出资 150 万元，占注册资本的 15%；自然人陈王保出资 100 万元，占注册资本的 10%。本公司拥有实际控制 权。根据 2008 年 2 月 27 日德奔汽车股东会决议，德奔汽车进入清算程序，截至审计报告日止，清算 尚未结束。 （4）北京三佳挤出技术有限公司（以下简称“北京三佳”）系由本公司和北京华商投资有限公 司共同组建的有限责任公司,注册资本 500 万元人民币， 其中本公司出资 275 万元， 占注册资本的 55%， 北京华商投资有限公司出资 255 万元，占注册资本的 45%，于 2004 年 9 月 16 日取得北京市工商行政 管理局核发的第 1101051749352 号《企业法人营业执照》。根据 2006 年本公司与北京华商投资有限公 司签定的股权转让协议， 本公司于 2005 年 12 月 31 日受让了北京华商投资有限公司持有北京三佳 45% 的股权，股权转让后本公司持有北京三佳 100%的股权。 （5）三佳模具系由本公司独资设立，于 2006 年 6 月 30 日取得铜陵市工商行政管理局核发的第 3407001310170 号《企业法人营业执照》，注册资本 200 万元人民币。 公司名称 三佳山田 富仕三佳 注册地 铜陵市 铜陵市 注册资本 (万元) 12,000.00 3,061.00 经营范围 生产销售半导体制造用 模具、设备、零部件 生产、销售和开发集成

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内容: 德奔汽车

内容: 铜陵市 2、合并财务报表范围

内容: 电路、塑料封装机及相 关机械电子产品 汽车（小轿车连锁经营） 及配件销售；汽车配件 加工（除发动机）；汽 车装璜、租赁；旧机动 车交易中介 法律、行政法规、国务 院规定应经许可的，经 审批机关批准并经工商 行政管理机关登记注册 后方可经营；法律、行 政法规、国务院未规定 许可的，自主选择经营 项目开展经营活动 精密工装模具、化学建 材模具

内容: 会计期间 2007 年度

内容: 纳入合并范围的子公司 三佳模具、北京三佳、德奔汽车、富仕三佳、三佳山田

内容: 合并范围变更的原因 芜湖三佳科技有限公 司股权及控制权于 2006 年 12 月 31 日转 让，上年将其利润表及 现金流量表纳入合并 范围，本期不纳入合并 范围。

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内容: （1）期末其他货币资金中开具信用证的保证金存款为 627.53 万元； （2）期末货币资金无冻结、质押等受限情况。

内容: （1）期末应收票据较期初增加 301.69%，主要系本期为加快应收账款资金回笼，相应增加银行 承兑汇票结算货款所致； （2）期末应收票据无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。

内容: 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收账款作为重大性标准，单 项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预 计难以收回的应收账款。

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内容: （4）2007 年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

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内容: （2）2007 年末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

内容: 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长 且预计难以收回的其他应收款。

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内容: （4）其他应收款期末较年初降低 71.97%，主要系公司收回对芜湖三佳科技有限责任公司的投资 转让款 2,700 万元及收回芜湖三佳科技有限责任公司所欠本公司款项 1,894.09 万元；

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内容: （5）其他应收款 2007 年末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东三佳集团款 项 545,029.16 元，主要系代收代付的水电费。 （6）期末其他应收款中，应收三佳北美公司 2,547,060.50 元，已全额计提坏账准备。 （7） 期末其他应收款中， 应收北京盈之宝汽车销售有限公司 2,594,416.00 元、 任石 1,215,670.00 元、北京百得利汽车进出口集团有限公司 1,080,000.00 元已经于 2008 年 3 月 20 日收回。

内容: 项目 原材料 在产品 库存商品 合计 （2）存货跌价准备

内容: 本年减少 类别 原材料 在产品 库存商品 合计 年初数 本年增加 因资产价 值回升转 回数 — — — 其他原因 转出数 — — — 合计 — — — 期末数

内容: （3）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及 相关税金后的金额确定因销售区域（由内销为主导转变为以外销为主导）的变化导致产品转型，同时

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内容: 因三佳科技公司产品基本上是定制生产，这样对为内销产品特制的部分标准件和特定的部分采购件全 额计提了存货跌价准备。

内容: 7、 长期股权投资 （1）股权投资类别 被投资单位 其他股权投资 （2）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 铜陵易出新精密工业 股份有限公司 铜陵建西精密新品股 份有限公司 三佳北美公司 ［注 1］ 合计 初始投资成本 年初数 本期增加 本期减少 期末数 占注册 资本比例 35.00% 期末数 3,135,183.61 年初数 —

内容: ［注 1］ 三佳北美公司 （以下简称 “北美三佳” 是经中华人民共和国商务部商合境外企证字[2005] ） 第 000404 号批准证书批准，于 2005 年 8 月在美国新泽西州设立，注册资本 20 万美元，本公司出资 12 万美元，拥有 60%的股权，MarkoKoomeef、SeanKelly、ErwinGruber、SteveMansfield 各拥有 10% 的股权。该公司主要从事本公司模具的代理销售。根据美国新泽西州有关法律以及北美三佳投资协议 的规定，本公司享有 40%的表决权。 8、 固定资产 项目 （1）固定资产原价 房屋建筑物 机械设备 动力设备 电子设备 运输设备 合计 53,323,379.81 162,241,298.07 16,431,234.03 14,647,760.54 2,354,048.13 248,997,720.58

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内容: （1）本期由在建工程完工转入固定资产金额为 1,150.47 万元； （2）固定资产减值准备按可收回金额低于账面价值的差额计提。

内容: （1）在建工程期末较年初减少 70.21%，主要系公司本期转入固定资产 1,150.47 万元； （2）在建工程无借款费用资本化金额； （3）年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。

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内容: 购 入 件2 购 网络 入 防毒软 购 入 件 编程软 购 入 件 购 商标 入 塑封模 购 入 技术 A-COMB0 购 入 压机专 购 有技术 入 土地使 购 CAD 软 用权 1 入 土地使 购 用权 2 入 合计

内容: 期末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额的现象，故未计提无形资产 减值准备。

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内容: 存货跌价准备 固定资产减值准备 合计

内容: 13、 种类 保证借款 抵押借款 合计

内容: 合计 （2）期末保证借款系由本公司的母公司三佳集团提供连带责任保证。 （3）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。

内容: （4）短期借款年末较年初减少 49.10%，主要系本期收回芜湖三佳科技有限公司股权转让款及欠 款 4,594.09 万元，补充了流动资金，外部融资减少，从而减少短期借款所致。

内容: 应付票据 种类 期末数 — 年初数 11,000,000.00

内容: 应付票据年末比年初减少 1,100 万元，主要原因系本年应付款项主要采用现金结算所致。

内容: （2） 应付账款年末余额中账龄超过一年的应付款项为 4,295,982.78 元， 主要是尚未结算的尾款。

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内容: （3）应付账款年末较年初增长 39.04%，主要系未结算材料款增加所致。 （4）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

内容: （2）年末预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费 基本养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 其他 合计

内容: 应付职工薪酬年末较年初减少 70.88%，主要系本期冲回上年末节余的福利费所致。

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内容: 18、 税种 增值税 城建税 企业所得税 个人所得税 营业税 教育费附加 水利基金等 合计

内容: （2）其他应付款年末较年初增加 1,181.97%，主要系零星往来增加所致。 （3）其他应付款期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位三佳集团的款 项为 513,405.88 元。

内容: 期末递延收益系铜陵市政府 2007 年拨付的电子产业发展补助资金。

内容: 期末保证借款系由三佳集团提供保证。

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内容: 股本 年初数 本次增减变动（+，-） 发行 送 公积金 新股 股

内容: 项目 金额 一、有限售条件 股份 1.发起人股份 其中： ⑴国家持有股份 ⑵境内法人持有 股份 二、无限售条件 股份 1.人民币普通股 三、股份总数

内容: 23、 项目 股本溢价 其他资本公积 合计

内容: 24、 项目 期初余额 本期增加

内容: 其中：法定盈余公积 本期减少 期末余额 其中：法定盈余公积

内容: 加：归属于母公司股东的净利润

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内容: 减：提取法定盈余公积 期末余额

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内容: 塑料异型材模具 电子塑封模具 冲压件 塑封压机 A-COMBO 系统 汽车零部件 汽车 其他 小计 二、其他业务 材料销售 协作收入 小计 合计 （2）地区分部 业务类型 一、主营业务 国内 国外 小计 分部间抵消 合计 二、其他业务 国内

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内容: 国外 小计 分部间抵消 合计 总计 项目 一、主营业务 国内 国外 小计 分部间抵消 合计 二、其他业务 国内 国外 小计 分部间抵消 合计 总计

内容: （2）前五名客户销售收入情况 项目 前五名客户销售收入总额 占公司主营业务收入的比例 本年数 46,424,471.54 19.44% 上年数 138,668,750.86 46.73%

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内容: 28、 税种 城建税 教育费附加 合计

内容: 销售费用明细合计 销售费用率（营业费用/营业收入）

内容: 管理费用明细合计 管理费用率（管理费用/营业收入）

内容: 管理费用本年度较上年度减少 29.95%，主要原因系上年纳入合并范围的子公司芜湖三佳上年管 理费用为 835.04 万元，而本公司已于 2006 年 12 月 31 日出售所持芜湖三佳全部股权。

内容: 31、 项目 利息支出 减：利息收入 利息净支出 汇兑损失 银行手续费 合计

内容: 财务费用本年度较上年度减少 41.84%，主要原因系上年纳入合并范围的子公司芜湖三佳上年财 务费用为 499.23 万元，而本公司已于 2006 年 12 月 31 日出售所持芜湖三佳全部股权。

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产减值损失本年度较上年度增长 1,502.58%，主要原因系本期会计估计变更，同时因为有部分 风险重大的应收款项全额计提了坏帐准备导致坏账准备计提数增加；以及因销售区域（由内销为主导 转变为以外销为主导）的变化导致产品转型，同时因三佳科技公司产品基本上是定制生产，这样对为 内销产品特制的部分标准件和特定的部分采购件全额计提了存货跌价准备所致。

内容: 年末调整的被投资企业所有者权益净增减额 股权转让收入 合计

内容: 34、 项目 政府补助 违约金收入

内容: 处理固定资产收益 其他 合计 本年度确认的政府补助收入主要是：

内容: （1）集成电路自动冲切成型系统研发及产业化专项资金 2,000,000.00 元； （2）高精度宽幅塑料导型材挤出辅机项目补助 480,000.00 元； （3）增值税返还 545,000.00 元； （4）企业资源管理信息化资金 200,000.00 元； （5）其他零星补助项目 1,033,350.00 元。

内容: 35、 项目 罚款支出 赞助支出

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内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合计

内容: 基本每股收益 稀释每股收益 （1）基本每股收益=P?S S=S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0－Sk

内容: 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加 股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2） 稀释每股收益=[P+ （已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率） ? ]/ （S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

内容: 38、 项目 违约金 各项财政补贴 单位往来净额 合计

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内容: 运杂费 差旅费 通讯费 新品开发 办公费 广告、房租、董事会费等 其它 合计

内容: 收到其他与投资活动有关的现金 本年数 506,667.46 上年数 630,831.51

内容: 收回银行保证金存款 合计

内容: （1）将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列）

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内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 （3）现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 期末现金及现金等价物余额

内容: 2007 年末从其他货币资金中扣除保证金的金额为 6,275,310.16 元。

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内容: 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收账款作为重大性标准，单 项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预 计难以收回的应收账款。 （2）账龄分析 期末数 账龄 应收账款金额 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合计 27,260,857.41 11,619,807.60 382,644.06 3,107,874.51 4,007,912.11 5,447,519.79 51,826,615.48

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内容: （3）2007 年末余额中应收账款前五名明细如下： 客户名称 土耳其 PAKPEN 公司 大连实德塑料建材有限公司 俄罗斯 DIL 公司 乌克兰 ATLANTIS 公司 伊朗 NOVINPLAST 公司 合计 金额 3,645,097.63 1,846,563.64 1,757,994.87 1,748,852.18 1,467,806.84 10,466,315.16 账龄 1 年以内 1-2 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款总额 比例（%） 7.03 3.56 3.39 3.37 2.83 20.18

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内容: （3）2007 年末其他应收款前五名金额合计为 982.78 万元，占其他应收款总额的 75.14%，具体如 下：

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内容: 客户名称 铜陵富仕三佳机械有限公司 三佳北美公司 铜陵三佳电子集团集团本部 铜陵蓝盾光电子有限公司 贺喜 合计

内容: 款项性质 往来 往来 往来 往来 备用金

内容: （4）其他应收款年末较年初减少 79.41%，主要系公司收回转让芜湖三佳科技有限责任公司的投 资款 2,700 万元及收回芜湖三佳科技有限责任公司所欠本公司款项 1,894.09 万元； （5）其他应收款 2007 年末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东三佳集团款项 545,029.16 元，主要系代收代付的水电费。 （6）期末其他应收款中，应收三佳北美公司 2,547,060.50 元，已全额计提坏账准备。

内容: 3、长期股权投资 （1）股权投资类别 项目 对子公司投资 其他股权投资 合计 年初数 金额 97,960,792.93 — 97,960,792.93 减值准备 — — 本期增加 — — 本期减少 — — 期末数 金额 97,960,792.93 — 97,960,792.93 减值准备 — —

内容: （2）成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资 期限 10 年 实际投资成本 年初数 本期增加 本期减少 期末数 占注册 资本比例 56.67%

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内容: （3）权益法核算的对长期股权投资 被投资单位名初始投资成 取得控制权日认定 称 本 成本 北美三佳 973,908.00 — 年初 本期增 数 加 — — 本期减 少 — 期末 数 — 占注册 资本比 例 60.00% 表决权比 例 40.00%

内容: （4） 报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况， 故未计提长期股权投资减值 准备。 （5）本公司投资变现以及投资收益汇回无重大限制。

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内容: 塑料异型材模具 冲压件 辅机 其他 小计 二、其他业务 材料销售 协作收入 小计 合计 （2）地区分部 业务类型 一、主营业务 国内 国外 小计 分部间抵消 合计 二、其他业务 国内 国外 小计 分部间抵消 合计

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内容: 总计 项目 一、主营业务 国内 国外 小计 分部间抵消 合计 二、其他业务 国内 国外 小计 分部间抵消 合计 总计

内容: （2）前五名客户销售收入情况 项目 前五名客户销售收入总额 占公司主营业务收入的比例 本年数 24,387,438.34 20.18% 上年数 26,016,535.37 19.28%

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内容: 八、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同 控制或重大影响的，构成关联方。

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内容: 富仕三佳 德奔汽车 北京三佳

内容: 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联单位名称 铜陵丰山三佳微电子有限公司（以下简称“丰山三佳”） 北京盈之宝汽车销售有限公司 关联方关系性质 母公司的参股公司 其他关联关系

内容: （三）关联交易事项 1、 购买货物 （1）定价政策 按公开、公平、公正的市场原则定价。 （2）向关联方采购货物明细表

内容: 本年数 企业名称 品种 金额 占年度同 类销货比 例（％） 三佳集团 电镀 1,212,252.91 金额

内容: 上年数 占年度同 类销货比 例（％） 100.00

内容: 2、 销售货物 （1）定价政策 按公开、公平、公正的市场原则，价格由双方协商确定。

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内容: （2）向关联方销售货物明细表

内容: 本年数 企业名称 品种 金额 占年度同 类销货比 例（％） 丰山三佳 丰山三佳 丰山三佳 电费 物管费 协作费 6,190,406.75 168,121.00 307,634.53 金额

内容: 4、 其他关联交易事项 （1）供水供电协议：本公司与三佳集团于 2004 年 8 月 19 日分别签定了《供水协议》和《供电 协议》，协议内容主要为本公司向三佳集团提供用电设施并收取相应的电费，三佳集团为本公司提供 用水设施并收取相应的水费，电费及水费定价依据电水管理部门核定的价格。本公司本年支付三佳集 团水费 90,162.91 元，三佳集团本年支付本公司电费 90,035.21 元。 （2）办公房租赁协议：2006 年 9 月 22 日本公司与三佳集团续签了办公房租赁协议，租赁使用 三佳集团 1,486.18 平方米的办公楼房，年租金 48 元/平方米，租赁期限为三年。本公司本年支付办公 楼房租 71,336.64 元。 （3）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司短期借款 45,000,000.00 元、长期借款 4,000,000.00 元 由三佳集团提供保证。

内容: 九、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无需要披露的重大或有事项。

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内容: 十、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

内容: 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据本公司第三届董事会第十七次决议，本公司 2007 年度利润分配预案为：本年拟不派发现 金股利。该方案尚需股东大会审议批准。 2、德奔汽车于 2008 年 2 月 27 日进入清算程序。截至审计报告日止，清算尚未结束，德奔汽车 应收任石 1,215,670.00 元、北京盈之宝汽车销售有限公司 2,594,416.00 元、 北京百得利汽车进

内容: 出口有限公司 1,080,000.00 元均已收回。 除上述事项外，截至审计报告日止，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调 整事项。

内容: 十二、其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重要事项。 十三、补充资料 1.按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及 基本每股收益和稀释每股收益如下表所示:

内容: 净资产收益率 全面摊薄 加权平均

内容: 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收益

内容: 归属于公司普通 股股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润

内容: 上述数据根据以下的公式计算得出： （1）全面摊薄净资产收益率=P?E

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内容: 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非 经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母 公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股 股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0+NP?2+Ei?Mi?M0-Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中： P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资 产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P?S S=S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数； 为期初股份总数； 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 S0 S1 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期折股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下至报告期期末的月份数。 （4）因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。

内容: 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 除上述各项之外的其他营业外收支净额

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内容: 福利费冲回 坏账估计变更 小计 减：所得税影响数 少数股东损益影响数 非经常性损益净额

内容: 3．新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 序号 项目名称 2007 年报披露数 追溯调整前股东权益 追溯调整项目： 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期 股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投 资性房地产 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重 组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并 商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值 准备 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 追溯调整后股东权益

内容: 4、新旧会计准则净利润差异调节表 项目 2006 年度净利润(原会计准则) 追溯调整项目影响合计数 其中： 原少数股东损益转入 所得税 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额摊销额 2006 年度净利润(新会计准则) 其他项目影响合计 其中： 福利费影响 2006 年度模拟净利润 7,315,030.02 7,513,040.56 -4,000,562.71 509,735.74 241,411.42 198,010.54 7,315,030.02 金额 3,447,426.09 —

内容: 铜陵三佳科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、1、载有董事长周松波先生签字的 2007 年年度报告文本； 2、2、载有董事长周松波先生、主管会计工作负责人财务总监刘双越女士、会计机构负责人张胜春女 士签字并盖章的财务报表； 3、3、载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告文本； 4、4、报告期内公司在《中国证券报》、《证券日报》公开披露过的所有文件的正本和公告稿。

内容: 董事长：周松波 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年 4 月 14 日