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内容: Author: JackJay

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600390_2007_n祖.doc

内容: 金瑞新材料科技股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 金瑞科技

内容: 2007 年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王晓梅，主管会计工作负责人李荻辉及会计机构负责人（会计主 管人员）周金玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、公司法定中文名称：金瑞新材料科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：金瑞科技 公司英文名称：Kingray New Materials Science & Technology Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：王晓梅 3、公司董事会秘书：刘丹 电话：0731-8657400 传真：0731-8711158 E-mail：liudan@crimm.cn 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 966 号 公司证券事务代表：李淼 电话：0731-8657382 传真：0731-8711158 E-mail：limiao@crimm.cn 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 966 号 4、公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 966 号 公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 966 号 邮政编码：410012 公司国际互联网网址：www.king-ray.com.cn 公司电子信箱：office@king-ray.com.cn

内容: 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：金瑞科技 公司 A 股代码：600390 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 8 月 31 日 公司首次注册登记地点：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 1 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 8 月 2 日 公司第 1 次变更注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 966 号 公司法人营业执照注册号：4300001004097 公司税务登记号码：430104712194499 公司组织结构代码：71219449-9 公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8 层

内容: 三、主要财务数据和指标

内容: (一) 本报告期主要财务数据

内容: 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 金 额

内容: (二) 扣除非经常性损益项目和金额

内容: 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 金额 -1,740,764.71 1,242,688.04 49,818.44 480,580.44 32,322.21

内容: (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: (四) 采用公允价值计量的项目

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 比例 数量 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、 国有法人持股 46,209,895 3、 其他内资持股 其中： 境内法人持股 490,105 0.46 -490,105 -490,105 0 0.00 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 46,700,000 合计 二、无限售条件流通股份 1、 人民币普通股 60,000,000 2、 境内上市的外 资股 3、 境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 股份合计 三、股份总数 490,105 发行 新股 本次变动增减（＋，－） 公积金 送股 其他 转股 小计 本次变动后 比例 数量 (%)

内容: 股份变动的批准情况： 公司 2006 年度利润分配方案经 2007 年 4 月 12 日召开的公司 2006 年年度股东 大会审议通过:以 2006 年 12 月 31 日总股本 10670 万股为基数，向全体股东实施资 本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股派 0.4 元,转增后公司总股本由原来的 10670 万股变更为 16005 万股，其中：有限售条件的流通股 6616.42 万股，无限售条件的 流通股 9388.58 万股。 股份变动的过户情况： 公司 2006 年度利润分配及转增股本实施方案的股权登记日为 2007 年 5 月 31 日, 转增股份于 2007 年 6 月 1 日直接记入股东的证券账户，新增可流通股份上市 流通日为 2007 年 6 月 4 日。

内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 单位:股 股东名称 湖南华菱钢铁集团有限 责任公司 中国电子科技集团公司 第四十八研究所 长沙高新技术产业开发 区银佳科技有限公司 湖南和瑞冶金有限公司 年初限售 股数 1,400,300 本年解除 限售股数 1,400,300 本年增加 年末限 限售 限售股数 售股数 原因 0 解除限售日期

内容: 股改 2007 年 4 月 20 日 承诺 股改 2007 年 4 月 20 日 承诺 股改 2007 年 4 月 20 日 承诺 股改 2007 年 4 月 20 日 承诺 — —

内容: 合计

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 6 月 1 日，公司实施 2006 年度公积金转增股本方案：以 2006 年 12 月 31 日总股本 10670 万股为基数，向全体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转 增 5 股,转增后公司总股本由原来的 10670 万股变更为 16005 万股，其中：有限售 条件的流通股 6616.42 万股，无限售条件的流通股 9388.58 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: (二) 股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 上海智诚科技投 境内非国有法人 资有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 李宁 李程 凡剑 李梅英 钱莹 曹君宏 朱兴建 上海智诚科技投资有限公司 吴斐 上述股东关联关系或一致行动关 系的说明

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

内容: 公司前十名股东中，第一名股东为公司控股股东，其余股东均为流通股股东，公司未知其 之间是否存在关联关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 售条件股份 新增可上市 可上市交易时间 数量 交易股份数量 2009 年 4 月 20 日 1 长沙矿冶研究院 66,164,167 2010 年 4 月 20 日 50,159,167 16,005,000 限售条件 自股改方案实施之日起， 36 个月内不上市交易或者转 让， 个月内通过交易所挂 48 牌交易出售数量不超过总 股本的 10%。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：长沙矿冶研究院 法人代表：朱希英 注册资本：161,120,000 元 成立日期：1955 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪 表、电子产品、非标设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资 源及二次资源的研究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析 测试技术及设备开发、销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产管理委员会 法人代表：李荣融 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 国务院国有资产 管理委员会

内容: 长沙矿冶研究院

内容: 金瑞新材料科技股份 有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一) 董事、监事、高级管理人员情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 变动 原因

内容: 王晓梅 朱希英 张泾生 杨应亮 路 平 梁多衍 汪 俊

内容: 董事长 董事 董事 董事 董事、 总经理 董事 董事

内容: 冯巧根 独立董事 男 47 柳思维 独立董事 男 62 袁爱平 独立董事 男 43 王晓光 独立董事 男 52 田 虹 张 娥 谢晓平 肖明先 王绍斌 监事会 召集人 监事 监事 监事 监事 女 44 女 42 女 43 男 42 男 44

内容: 副总经理、 女 37 刘 丹 董事会秘书 唐三川 副总经理 男 46 覃事彪 副总经理 男 42 李荻辉 财务总监 女 44 合计 / / /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1) 王晓梅,曾担任长沙矿冶研究院党委副书记、晶源电子科技有限责任公司 董事、湖南长远锂科有限公司董事、本公司第一届董事会董事、第二届董事会董事 长，现任本公司第三届董事会董事长，2007 年 4 月至今担任长沙矿冶研究院党委书 记兼副院长。 (2) 朱希英,曾任长沙矿冶研究院新冶实业有限公司总经理、长沙矿冶研究院 副院长，2005 年 6 月至今担任本公司第三届董事会董事，2007 年 4 月至今担任长 沙矿冶研究院院长兼党委副书记。 (3) 张泾生,曾任长沙矿冶研究院院长兼党委书记、晶源电子科技有限责任公 司董事长、湖南长远锂科有限公司董事长、湘潭电化科技股份有限公司董事、本公 司第一届董事会董事长、第二届董事会董事，现任本公司第三届董事会董事、湖南 华菱管线股份有限公司独立董事。 (4) 杨应亮,近 5 年一直担任长沙矿冶研究院副院长，担任本公司董事,曾任晶 源电子科技有限责任公司董事、湖南长远锂科有限公司董事。 (5) 路平,近五年来历任长沙矿冶研究院饲料添加剂厂厂长、企业管理部部长、 院长助理职务，2005 年 6 月至今担任公司董事、总经理，目前兼任晶源电子科技有 限责任公司董事长、枣庄金泰电子有限公司董事长、深圳市金瑞中核电子有限公司 董事长。 (6) 梁多衍,近五年一直担任本公司董事、氧化锰厂厂长、贵州省松桃县金地 锰业有限责任公司董事长。 (7) 汪俊,湖南华菱管线股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。2005 年 6 月至今担任公司董事。 (8) 冯巧根,曾任湖南大学会计学院副院长，现为南京大学商学院教授、博导。 担任上海鼎立科技发展(集团)股份有限公司、辽宁国能集团股份有限公司独立董 事。2002 年 6 月至今担任本公司独立董事。 (9) 柳思维,教授、博导、湖南商学院经济贸易发展学院院长，现任湖南酒鬼 酒股份有限公司独立董事、岳阳恒立冷气设备股份有限公司独立董事。2005 年 6 月 至今担任公司独立董事。 (10) 袁爱平,近五年一直担任湖南启元律师事务所主任，2005 年 5 月至今担任 深圳市金洲精工科技股份有限公司独立董事， 2005年6月至今担任本公司独立董事。 (11) 王晓光,近五年一直担任湖南化工研究院院长、湖南海利化工股份有限公 司董事长，2006 年 6 月至今担任公司独立董事。

内容: (12) 田虹,近五年一直担任长沙矿冶研究院纪委副书记，公司监事会召集人， 晶源电子科技有限责任公司监事。 (13) 张娥,曾任中国平安财产保险公司湖南分公司任财务部经理助理、财务部 副经理、人力资源部经理职务，2005 年 4 月至今在长沙矿冶研究院担任计划财务部 部长。2005 年 6 月至今担任公司监事。 (14) 谢晓平,2002 年 9 月至 2005 年 2 月在长沙矿冶研究院审计事务部工作， 2005 年 2 月至 2006 年 6 月担任公司审计部经理。2006 年 6 月至今担任长沙矿治研 究院审计部部长，2005 年 6 月至今担任公司监事。 (15) 肖明先,近五年先后担任公司氧化锰厂车间主任、设备科长、企业管理部 经理职务。2006 年 6 月担任晶源电子科技有限责任公司董事，2007 年 7 月至今担 任该公司董事兼总经理。2002 年 8 月至今担任公司监事。 (16) 王绍斌,近五年一直担任公司合成材料厂厂长兼支部书记。2005 年 6 月至 今担任公司监事。 (17) 刘丹,近五年一直担任公司董事会秘书、证券投资部经理。2005 年 6 月至 今担任公司副总经理、第三届董事会秘书。 (18) 唐三川,曾任晶源电子科技有限责任公司副总经理、总经理、董事，现任 枣庄金泰电子有限公司董事，2005 年 6 月至今担任公司副总经理。 (19) 覃事彪,近五年先后担任长沙矿冶研究院湘潭电源材料分部经理、金天能 源材料有限公司董事长、总经理。2006 年 6 月至今担任公司副总经理。 (20) 李荻辉,曾任南方建材股份有限公司董事、财务总监、监事会召集人，金 瑞新材料科技股份有限公司财务经理、总经理助理；2004 年 8 月至今，担任公司财 务总监。 (二) 在股东单位任职情况

内容: 姓名 股东单位名称 担任的职务 党委书记、副院长 院长、党委副书记 副院长 副总经理、董事会秘书 纪委副书记 计划财务部部长 审计事务部部长 任期起始 任期终 是否领取 日期 止日期 报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是

内容: 王晓梅 长沙矿冶研究院 朱希英 长沙矿冶研究院 杨应亮 长沙矿冶研究院 汪 田 张 俊 湖南华菱管线股份有限公司 虹 长沙矿冶研究院 娥 长沙矿冶研究院

内容: 谢晓平 长沙矿冶研究院

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓名 柳思维 柳思维 柳思维 袁爱平 袁爱平 汪 俊 汪 俊 张泾生 冯巧根 冯巧根 冯巧根 其他单位名称 湖南省商学院经济管理研究所 湖南酒鬼酒股份有限公司 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 湖南启元律师事务所 深圳金洲精工科技股份有限公司 南方建材股份有限公司 大族激光股份有限公司 湖南华菱管线股份有限公司 南京大学商学院 上海鼎立科技发展(集团)股份有限公司 辽宁国能集团股份有限公司 担任的职务 所长 独立董事 独立董事 主任 独立董事 董事 董事 独立董事 博导 独立董事 独立董事 任期起 任期终 是否领取报 始日期 止日期 酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:《公司董事、监事实行津贴制 试行办法》经公司第二届董事会第五次会议审议通过，并经公司 2002 年度股东大 会审议通过 （公告见 2003 年 3 月 28 日和 2003 年 5 月 17 日的 《中国证券报》 《上 、 海证券报》）；《公司高管人员年薪制暂行办法》经公司第三届董事会第七次会议 审议通过（公告见 2006 年 4 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据《公司董事、监事实行津贴制 试行办法》，公司董事、监事实行津贴制(税后金额)，其标准为：董事年津贴 16000 元，独立董事年津贴 40000 元，监事年津贴 7000 元。根据《公司高管人员年薪制暂行 办法》公司高级管理人员实行年薪制，基本工资部分依据公司薪酬制度的规定按月发 放，奖金部分按照年度工作计划各项经济技术指标的完成情况及所负责任考核确定。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内没有聘任或解聘公司高级管理人员的情况. (五) 公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 761 人,需承担费用的离退休职工为 58 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况

内容: 专业类别 生产人员 销售人员 财务人员 管理人员 技术人员 人数 543 29 23 98 68

内容: 2、教育程度情况

内容: 教育类别 本科以上 大专 大专以下 人数 142 142 477

内容: 六、公司治理结构

内容: (一) 公司治理的情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司专项活动的关事项的通知》、上海证 券交易所 《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 及湖南监管局 《关 于切实做好湖南上市公司治理专项活动的通知》的要求，公司于 2007 年 4 月启动 了公司治理专项活动，成立了以董事长为第一负责人的专项工作小组，对照公司治 理有关规定及自查事项，结合本公司自身情况，进行了全面自查，并制定了《关于 加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，该报告经公司第三届董事会 第十六次会议审议通过，于 2007 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》 《上海证券报》 及上海证券交易所网站上。同时，在此期间公司设立了专门的电话和网络平台听取 投资者、社会公众的意见和建议。2007 年 7 月，公司接受了湖南监管局的现场检 查，接到湖南监管局的有关整改通知后，公司高度重视，组织公司董事、监事、高 管人员及有关部门负责人进行了认真学习和讨论，制定整改方案，于 2007 年 8 月 31 日经公司第三届董事会第十八次会议审议通过了 《关于中国证监会湖南监管局公 司治理专项活动现场检查的整改报告》。 公司以此次治理专项活动为契机，通过逐项落实各项整改措施，进一步规范了 公司运作、完善了公司治理结构，提升了公司治理水平。 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构，规范公司运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等五个方面做到完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司治理结构如下： 1、股东与股东大会 按照《公司章程》的规定，股东按其所持股份享有平等权利，并承担相应义务。 公司股东大会的召集、召开程序均符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公司 章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，表决结果合法有效，确保股东的合法

内容: 权益，并由律师出席见证。 2、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，在董事会选举中实 行了累积投票制度。公司董事会根据《公司章程》制定了《董事会议事规则》，确 保董事会具有高效运作和科学决策的机制。公司董事会人数符合法律、法规和《公 司章程》的要求，其成员具备合理的专业结构，有履行职务所必需的知识、技能和 素质。公司董事会成立了董事会下属的战略发展、提名、审计、薪酬与考核 4 个专 门委员会，制订了各委员会工作细则。 3、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司严 格按照公司《监事会议事规则》规定的监事选举程序，选举产生了公司监事会；公 司监事认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、 总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，列席参加了所有股东大 会、董事会，并发表了监事会意见。 4、信息披露与投资者关系 公司信息披露遵守中国证监会和上交所的有关法规，并指定董事会秘书负责信 息披露工作、接待股东来访和咨询工作；公司严格按照法律、法规和《公司章程》 及制订的《公司信息披露管理制度》规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息；并确保所有股东有平等的机会获得信息。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 冯巧根 柳思维 袁爱平 王晓光 本年应参加 董事会次数 9 9 9 9 亲自出席 （次） 9 9 9 9 委托出席 （次） 0 0 0 0 缺席 （次） 0 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 本公司独立董事涵盖了管理、会计、法律等方面的专家，人员结构和专业结构

内容: 合理。独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽责，积 极并认真参加公司股东大会和董事会，对会议的规范运作、科学决策及公司的发展 都起到了积极作用。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系， 具有自主经营能力和自营进出口权；控股股东严格履行其与公司签署的《避免同业 竞争协议》，没有同业竞争的情况发生。 2、人员方面：公司设立了专门的人力资源部，建立了独立的劳动人事及薪酬 体系；公司总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬， 未在控股股东单位领取报酬。 3、资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助 生产系统和配套设施；公司控股股东在公司改制过程中已将“金瑞”商标无偿投入 到公司，涉及公司主营产品的专利等无形资产已通过相关协议转入股份公司；本公 司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 4、机构方面：公司机构设置独立、完整，严格按照《公司法》及相关法律法 规的要求，建立了符合公司自身发展要求的组织机构，各部门不存在与控股股东职 能部门之间的从属关系，也不存在合署办公的情况。 5、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 (四) 高级管理人员的考评及激励情况 2007 年度，董事会按照与公司高级管理人员签定的年度业绩考核目标进行了考 核，并根据《公司高级管理人员实行年薪制试行办法》兑现了报酬。 (五) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司自成立以来一直注重内部控制制度建设，降低企业运营风险。公司现有内 部控制体系涵盖了公司所有运营环节，包括公司治理、基础管理、人力资源管理、 财务管理、质量管理、产供销管理，安全生产管理等方面的内容，保证了公司经营 活动规范有效的进行。而且，公司在实施过程中不断对相关制度进行修订和完善， 对缺少的制度进行增补， 使之能够更加适应公司发展需要， 并得到有效地贯彻和执行。 报告期内，公司结合治理专项活动，完成了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》的修订 和完善工作，新制定了《重大事项内部报告制度》、《会计电算化管理制度》。

内容: 目前公司内部控制制度总体实现了完整、合理、有效。 (六) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价 意见。

内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一) 年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 12 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 13 日的《中国证券报》《上海证券报》。

内容: 八、董事会报告

内容: (一) 管理层讨论与分析 (1) 报告期内公司的总体经营情况： 公司通过 2006 年的产业结构调整，已基本形成了以电子基础材料、电源材料、 超硬材料为核心的产业布局。2007 年公司一方面继续坚持“抓重点企业”、“以点 带面”的工作思路，集中人力、物力和精力，重点抓好关键企业的运营，使成本得 到有效控制，产品毛利率上升；另一方面，抓住电解金属锰、四氧化三锰和氢氧化 镍的市场变化，及时调整竞争策略，使利润大幅增长，带动了公司整体效益的提升； 同时公司还进一步加大了对超硬材料产业结构调整力度，及时关停φ400 以下的小 压机， 增强了超硬材料产业的行业竞争力， 减缓了市场低迷对企业造成的压力。 2007 年，公司实现营业务收入 139213.92 万元，比上年同比增长 61.23%；实现营业利润 7117.55 万元，同比增长 236.84%；实现归属母公司所有者的净利润 5402.47 万元， 较上年已披露的净利润同比增长 68.95%， 较上年调整后的归属母公司所有者的净利 润同比增长 137.04%。 (2) 报告期内公司的主营业务及其经营状况 公司的主营业务范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、 电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（危险品仅限 硫酸并由分支机构凭证经营，不含监控化学品）的生产、销售；矿产品的开采（凭 本企业许可证）、生产、加工、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果 转让、咨询服务（不含中介）；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》 核定范围内的进出口业务。

内容: 报告期内，公司前五名供应商采购金额合计 51185.88 万元，占公司采购总额 的比重为 47.63%；前五名销售金额合计 46610.01 万元，占公司营业收入的比重为 33.48%。 (3) 公司资产构成和费用情况 1) 资产构成情况（单位：万元）

内容: 固定资产 净额

内容: 在建工程 递延所得税 短期借款 应付帐款 长期借款

内容: 2) 期间费用同比变动情况（单位：万元）

内容: 3) 报告期内，公司现金流量构成发生变动项目的说明：

内容: 项目 经营活动产生的现 金流量净额 投资活动产生的现 金流量净额 筹资活动产生的现 金流量净额 2007 年度 5,154.57 -6,301.47 1,117.97 2006 年度 6,819.18 -645.10 -1,109.03 变动幅度% -24.41% 876.82% 变动原因 为职工支付的现金与支付的税费 增加 报告期购建固定资产支付的现金 增加，收回短期投资款净额减少 报告期银行借款净额增加

内容: (4) 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析： 控股子公司贵州省松桃县金地锰业有限责任公司主要经营范围为电解金属锰、 锰制品及相关产品，注册资本 700 万元，本公司控股 64%，年末总资产 6,226.17 万 元。 2007 年实现营业收入 24,379.98 万元， 归属于母公司所有者的净利润 3,281.06 万元。 控股子公司枣庄金泰电子有限公司主要经营范围为磁性材料、电子节能灯等， 注册资本 5,594.02 万元，本公司控股 82.20%，年末总资产 14,042.10 万元。2007 年实现营业收入 13,058.93 万元，归属于母公司所有者的净利润 382.74 万元。 控股子公司晶源电子科技有限责任公司主要经营范围为电子材料及元器件、磁 性材料及制品， 注册资本 8,800 万元， 本公司控股 57.20%， 年末资产总额 17,142.09 万元。 2007年实现营业收入3,277.38万元， 归属于母公司所有者的净利润-3,380.19 万元。 控股子公司深圳市金瑞中核电子有限公司主要经营范围为新型电子元器件及 高频磁导率磁芯等， 注册资本 6,000 万元， 本公司控股 55%， 年末资产总额 9,978.55 万元。2007 年实现营业收入 2,186.12 万元，归属于母公司所有者的净利润 168.07 万元。 控股子公司金天能源材料有限公司主要经营范围为新型能源材料、金属材料、 化工材料（不含危险品）的研制、开发、生产和销售，注册资本 5,000 万元，本公 司控股 47%， 年末资产总额 18,124.33 万元。 2007 年实现营业收入 28,540.61 万元， 归属于母公司所有者的净利润 1,916.96 万元。 控股子公司松桃金瑞矿业开发有限公司主要经营范围为锰矿石的开采、加工、 销售，注册资本 920 万元，本公司控股 45%，年末资产总额 1,108.87 万元。2007 年实现营业收入 1,752.44 万元，归属于母公司所有者的净利润-41.28 万元。 2、公司未来发展的展望 (1) 行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司主要从事电子基础材料、电源材料和超硬材料的研发、生产、销售。 电子基础材料： 软磁材料在工业中的应用始于十九世纪末，是伴随着电力电工及电讯技术的兴 起而出现的，其应用范围极其广泛。软磁材料不仅应用于家电领域、信息化领域、 汽车领域和其他配套领域,更主要的是软磁材料作为电子元器件生产的主要原材料

内容: 为其带来了源源不断的需求。从 07 年的情况看，行业的景气度仍处在一个平稳向 上的过程中，预计可以持续到 09 年之后。 作为软磁铁氧体材料的原料——四氧化三锰，将随软磁铁氧体材料的发展而同 步发展。 我公司作为世界上规模最大的四氧化三锰生产厂商， 拥有先进的技术设备， 拥有一支高效的管理团队，将在发展中继续保持世界领先水平。 我国电解金属锰的产量居世界首位，占全球产量的 80%以上。从钢铁工业的发 展状况来看，对电解锰的需求整体仍保持强劲。近几年来，国家对电解金属锰采取 的行业准入、环保政策对我国电解锰产能增幅过大，改变供大于需求状况产生有利 的影响。但是，随着锰矿资源价格的上涨，电解金属锰的生产成本将会增加。 电源材料：受世界石油资源的制约和环境污染因素的影响，绿色能源中的镍氢 二次电池及其采用镍氢电池的电动汽车将得到巨大的发展，因此，镍氢电池的关键 正极材料氢氧化镍产品在今后相当长的时间内将得到较大的发展。 超硬材料： 人造金刚石作为一种新型的功能材料，广泛应用于矿山开采、石材切割、基础 设施建设、机械加工、地质钻探、光学仪器等；随着科学技术水平的提高，各种人 造金刚石晶体已成为微电子、光电子、通讯、航天等高科技领域不可替代的材料。 经过近两年市场资源的整合，一些规模小、技术水平低的企业已被淘汰，我国已初 步形成合理、有序、健康的人造金刚石市场，该行业无序发展，产量已供过于求的 状况有所缓解。未来的发展趋势是高档人造金刚石及其制品。 (2) 未来公司发展机遇和挑战： 从宏观环境分析，全球经济回暖复苏形势趋于稳定，有利于我国经济平稳快速 发展；国家宏观调控政策取得成效，我国经济增长内生性力量进一步增强，内需进 一步扩大，将有力拉动工业经济增长。公司在长期的企业运作过程中，促进发展的 体制和机制日趋完善，内部管理不断加强、运作质量逐步提升、品牌效应不断显现， 员工知识结构、责任意识、竞争意识不断增强，这些都为公司未来的发展提供了有 利的条件。 在面临机遇的同时也面临着严峻的挑战，我国工业的发展对能源、原材料的需 求大幅增加，这使新材料企业在未来几年面临电力、燃料和矿产资源供应紧张和价 格上涨的威胁。随着科技的高速发展，要求材料拥有更高的效能及技术优势，中低 档产品必将会逐渐被高档产品取代。这样对公司的技术创新，研究开发将提出更高 的要求。 (3) 公司的发展战略及 2008 年经营计划

内容: 2008 年，公司将在 2007 年公司业绩好转的基础上，力争营业收入超过 15 亿元。 实现上述目标的主要工作措施是： 1) 2008 年公司将加大对技术创新工作的资金投入，建立与市场相适应的研发 体系，通过研发与企业的紧密结合，使得公司得到长足的发展。 2) 公司将坚持“有保有收”、“有进有退”的原则，一方面持续做好超硬材 料产业调整，另一方面要进一步加大电子基础材料产业的比重，扩大电源材料的生 产规模和产品门类。 3) 加强与原材料供应商建立长期战略合作关系，减少原材料价格波动对公司 经营的影响。 4) 加强内部管理工作，尤其注重人力资源开发管理，为公司的可持续性发展 提供良好的环境。 5) 公司将继续加大银行的融资力度，同时通过合理调配资金，保证企业正常 运转。对固定资产进行严格的审查和规范的集中采购；积极参与并开发新的投资项 目，对现有投资项目进行动态的监控和及时的清理，在保证现有投资项目有较好的 投资收益的同时，亦为公司的未来寻求新的利润增长点。 (4) 资金需求及使用计划 公司日常经营业务运转所需现金，主要通过实现营业收入回收资金及短期银行 融资和其他经营负债解决；公司 2008 年所需资金和具体实施方式将根据项目的具 体情况确定，资金来源主要以自有资金及债务融资等方式解决。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表

内容: 2、主营业务分地区情况

内容: (三) 公司投资情况 报告期内公司投资额为 414.00 万元，比上年减少 2,132.00 万元，减少的比例 为 83.74%。 被投资的公司情况

内容: 被投资的公司名称 松桃金瑞矿业开发有限公司 主要经营活动 锰矿石开采、加工、销售 占被投资公司权益 的比例(%) 45 备注

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1) 投资设立松桃金瑞矿业开发有限公司 2007 年 6 月，公司与贵州省松桃松闽锰业开发有限责任公司、自然人詹锡松共 同出资设立松桃金瑞矿业开发有限公司，该公司注册资本为 920 万元人民币，其中 公司以贵州分公司黄塘坪锰矿采矿权无形资产评估价 414 万元认缴(实际评估价为 415.72 万元)，占总股本的 45%。该公司 2007 年度实现营业收入 1752.44 万元，归 属母公司净利润-41.28 万元。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，财务报表可比数据均已 进行重述（详见本附注十六、首次执行企业会计准则）。 2、为更稳健地反映公司财务状况和经营成果，经公司董事会批准，自 2007 年 1 月 1 日起，本公司修改了应收款项的坏账准备计提比例，该项会计估计变更对当 期的影响数为-4,281,971.67 元。 3、报告期内本公司无重要前期差错更正事项。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容

内容: (1) 公司于 2007 年 3 月 16 日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 3 月 20 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (2) 公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (3) 公司于 2007 年 6 月 15 日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 6 月 16 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (4) 公司于 2007 年 6 月 29 日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (5) 公司于 2007 年 7 月 23 日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 7 月 24 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (6) 公司于 2007 年 8 月 31 日召开第三届董事会第十八次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 9 月 4 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (7) 公司于 2007 年 10 月 22 日召开第三届董事会第十九会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (8) 公司于 2007 年 11 月 26 日召开第三届董事会第二十次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 11 月 28 日的《中国证券报》《上海证券报》。 (9) 公司于 2007 年 12 月 10 日召开三届董事会第二十一次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 12 月 12 日的《中国证券报》《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2006 年度股东大会审议通过《公司 2006 年度利润分配方案》和《关于公 司资本公积金转增股本的议案》，决定公司 2006 年末总股本 106,700,000 股为基 数，向全体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股派 0.40 元（含税）， 该分配方案已于 2007 年 5 月份完成， 股权登记日为 5 月 31 日， 除息日为 6 月 1 日， 新增可流通股份上市流通日为 6 月 4 日，现金红利发放日为 6 月 7 日。 公司于 2007 年 5 月 29 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《金瑞 新材料科技股份有限公司 2002 年度分红派息实施公告》。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报 表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场 后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安 排，并数次与年审注册会计师进行沟通。在年审注册会计师出具初步审计意见后审

内容: 计委员会审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反 映了公司的整体情况。审计委员会对年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交 董事会审核。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计 工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审 核，高级管理人员的年薪收入与其经营责任、经营风险和经营业绩挂钩，薪酬与考 核委员会依据《公司董事、监事实行津贴制试行办法》和《公司高级管理人员实行 年薪制试行办法》对每位董事、监事、高级管理人员的薪酬及津贴进行审议。 (六) 利润分配或资本公积金转增预案 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，2007 年度母公司实现净利润 48,019,557.92 元，加年初未分配利润 50,375,687.41 元，减去 2007 年已分配利润 4,268,000.00 元，可分配利润为 94,127,245.33 元，提取法定盈余公积金 4,801,955.79 元后，可供股东分配的利润为 89,325,289.54 元。 根据本公司实际情况，拟以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 16,005 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 0.50 元（含税），共计派发现金股利 8,002,500.00 元。本次利润分配后，尚未分配的利润 81,322,789.54 元结转以后年度分配。

内容: 九、监事会报告

内容: (一) 监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 16 日第三届监事会第七次会议,审议通过《公司 2006 年度监事 会工作报告》 《公司 2006 年度财务决算报告》 《公司 2006 年度利润分配预案》 、 、 、 《公司 2006 年度报告》及摘要、《关于修改〈公司监事会议事规则〉的议案》。 2、2007 年 4 月 20 日第三届监事会第八次会议,审议通过《公司 2007 年第一季 度报告》。 3、2007 年 7 月 23 日第三届监事会第九次会议,审议通过《公司 2007 年半年度 报告》。 4、2007 年 10 月 22 日第三届监事会第十次会议,审议通过《公司 2007 年第三 季度报告》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会通过参加股东大会会议和列席董事会会议等方式对公司依法运作

内容: 情况进行了监督。一致认为：公司能够严格按照相关法律、法规开展经营活动，已 建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，董事会工作和决策程序合法，公司 董事、总经理和其他高级管理人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，没有违反法律 法规、公司章程或损害公司利益及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 通过对公司 2007 年度财务报告的核查，认为公司资产负债表、利润及利润分 配表、现金流量表等会计报表是真实合法的；中磊有限责任会计师事务所出具的无 保留意见的审计报告和对相关事项的评价，客观公正地反映了公司的财务状况和经 营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金项目使用的情况发生。 (五) 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分 股东权益或造成资产流失的行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为：公司关联交易交易公平，定价合理，没有损害公司及非关联方股 东的利益，无内幕交易行为；公司董事会在作出有关关联交易的决议过程中，履行 了诚实信用和勤勉的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。

内容: 十、重要事项

内容: (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 资产交易事项 1、出售资产情况 2007 年 12 月 24 日， 本公司向林子敏转让贵州省铜仁地区天利矿业有限公司， 该资产的账面价值为-748,655.77 元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净 利润为-112,831.50 元，实际出售金额为 109,513.11 元，产生损益-1,850,486.89 元。本次出售价格的确定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 (三) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1) 购买商品、接受劳务的重大关联交易

内容: 2007 年度报告 单位: 元 币种:人民币

内容: 关联方 长沙矿冶研究院

内容: 关联交易 内容 购买触媒

内容: 占同类交易 关联交 关联交易 市场 金额的比例 易结算 对公司利 价格 (%) 方式 润的影响 0.20 100.00 100.00 100.00

内容: 湖南金和物业管 物业管理及 理有限责任公司 后勤服务 长沙矿冶研究院 长沙新冶实业有 限公司 租赁厂房 代理产品 进出口

内容: 本公司向母公司长沙矿冶研究院购买触媒。 本公司接受母公司的控股子公司湖南金和物业管理有限责任公司物业管理及后勤服务。 本公司向母公司长沙矿冶研究院租赁厂房。 本公司由母公司的全资子公司长沙新冶实业有限公司代理产品进出口。 单位: 元 币种:人民币

内容: (2) 销售商品、提供劳务的重大关联交易

内容: 关联交 关联 关联交易内容 易定价 交易 原则 价格 销售金刚石 市价 占同类交易 关联交 关联交易 市场 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利 价格 (%) 方式 润的影响 164,093.07 0.01

内容: 湖南长远锂科有 销售硫酸钴 市价 1,576,777.65 0.12 限公司 长沙新冶实业有 销售金刚石、 市价 12,105,380.80 0.93 限公司 氢氧化镍 1)、本公司向母公司长沙矿冶研究院销售金刚石。 2)、本公司向母公司的控股子公司湖南长远锂科有限公司销售硫酸钴。 3)、本公司向母公司的全资子公司长沙新冶实业有限公司销售金刚石、氢氧化镍。

内容: 2、关联债权债务往来

内容: 单位:万元 币种:人民币

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 25,550,335.37 元，余额 729,745.58 元。 关联债权债务形成原因：

内容: 正常的经营性债务往来和服务。 (四) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (五) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (六) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七) 担保情况

内容: 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 （协议签署日） 担保类型 担保期限 是否履 是否为关 行完毕 联方担保 0 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 99,982,400.00 15.02 139,227,171.97 99,982,400.00

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: (八) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：

内容: 控股股东长沙矿冶研究院承诺自金瑞科技股改方案实施之日起，36 个月内不上 市交易或者转让，48 个月内通过交易所挂牌交易出售数量不超过总股本的 10%。 完全按照所承诺的条件履行。 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中磊会计师事务所有限责任 公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 45 万元。截止本 报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及 整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受 中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况

内容: A 000799 st 酒鬼 1,993,065.48 股 期末持有的其他证券投 资 报告期已出售证券投资损 益 1,993,065.48 合 计

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象 最初投资金额 持有数量 名称 （元） (股) 湘财证券有 限责任公司 小计 57,500,000 57,500,000 2,500,000 2,500,000 报告期 报告期所 占该公司 会计核 股份 期末账面价 损益 有者权益 股权比例 算科目 来源 值（元） （元） 变动（元） (%) 0.08 － 5,750,000 5,750,000 － －

内容: (十四) 信息披露索引

内容: 刊载的报刊名称 刊载日期 及版面 《关于股权分置改革保荐代表人变 《中国证券报》、 2007 年 更的公告》 《上海证券报》 2 月 8 日 公司第三届董事会十三次会议决议 《中国证券报》、 2007 年 公告 《上海证券报》 3 月 20 日 《中国证券报》、 2007 年 公司 2006 年度报告摘要 《上海证券报》 3 月 20 日 公司关于召开 2006 年度股东大会的 《中国证券报》、 2007 年 通知 《上海证券报》 3 月 20 日 公司第三届监事会第七次会议决议 《中国证券报》、 2007 年 公告 《上海证券报》 3 月 20 日 《中国证券报》、 2007 年 公司 2006 年度股东大会决议公告 《上海证券报》 4 月 13 日 《中国证券报》、 2007 年 公司有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》 4 月 17 日 《中国证券报》、 2007 年 公司 2007 年第一季度报告 《上海证券报》 4 月 21 日 《中国证券报》、 2007 年 公司临时公告 《上海证券报》 5 月 19 日 《中国证券报》、 2007 年 公司股票交易异常波动公告 《上海证券报》 5 月 22 日 公司 2006 年度利润分配及转增股本 《中国证券报》、 2007 年 实施公告 《上海证券报》 5 月 29 日 《中国证券报》、 2007 年 公司股票交易异常波动公告 《上海证券报》 5 月 30 日 《中国证券报》、 2007 年 公司临时公告 《上海证券报》 6 月 1 日 《中国证券报》、 2007 年 公司股票交易异常波动公告 《上海证券报》 6 月 2 日 《中国证券报》、 2007 年 公司股票交易异常波动公告 《上海证券报》 6 月 14 日 公司第三届董事会第十五次会议决 《中国证券报》、 2007 年 议公告 《上海证券报》 6 月 16 日 《中国证券报》、 2007 年 公司股票交易异常波动公告 《上海证券报》 6 月 25 日 《中国证券报》、 2007 年 第三届董事会第十六次会议决议公告 《上海证券报》 6 月 30 日 关于加强上市公司专项活动的自查 《中国证券报》、 2007 年 报告和整改计划 《上海证券报》 6 月 30 日 《中国证券报》、 2007 年 公司 2007 半年度报告摘要 《上海证券报》 7 月 24 日 公司第三届董事会第十八次会议决 《中国证券报》、 2007 年 议公告 《上海证券报》 9 月 4 日 《中国证券报》、 2007 年 公司2007年年第三季度业绩预增公告 《上海证券报》 10 月 16 日 《中国证券报》、 2007 年 公司第三季度报告 《上海证券报》 10 月 24 日 公司关于中国证监会湖南监管局公司 《中国证券报》、 2007 年 治理专项活动现场检查的整改报告 《上海证券报》 10 月 31 日 公司第三届董事会第二十次会议决 《中国证券报》、 2007 年 议公告 《上海证券报》 11 月 28 日 公司第第三届董事会第二十一次会 《中国证券报》、 2007 年 议决议公告 《上海证券报》 12 月 10 日 事 项 刊载的互联网网站 及检索路径 hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn hppt://www.sse.com.cn

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告

内容: 审 计 报 告

内容: 中磊审字[2008]第 8055 号 金瑞新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并 利润表、 现金流量表及合并现金流量表、 合并所有者权益变动表， 以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理 的会计估计。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金 流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国·北京 2008 年 3 月 7 日 (二) 财务报表 中国注册会计师：孔庆华 中国注册会计师：丁亭亭

内容: 资 产 负 债 表

内容: 资产总计

内容: 企业负责人：王晓梅

内容: 主管会计工作的负责人：李荻辉

内容: 会计机构负责人：周金玉

内容: 资 产 负 债 表 - 续

内容: 主管会计工作的负责人：李荻辉

内容: 利

内容: 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 项目 合并 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 其中：归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 企业负责人：王晓梅 十一、（一） 十一、（二） 八、32 八、40 八、35 八、36 八、37 八、38 八、39 八、39 九、5 八、33 八、33 八、34 附注 公司 九、4 九、4

内容: 润

内容: 表

内容: 主管会计工作的负责人：李荻辉

内容: 现 金 流 量 表

内容: 2007年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 企业负责人：王晓梅 八、44 八、44

内容: 2007年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司

内容: 2007年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司

内容: 2007年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司

内容: 2007年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司

内容: (三) 财务报表附注 一) 基本情况 金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）系由长沙矿 冶研究院、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、中国电子科技集团公司第四十八研究 所（原信息产业部电子第四十八研究所） 、长沙高新技术产业开发区银佳科技有限 公司、中国冶金进出口湖南公司等 5 家单位共同发起，经国家经贸委以国经贸企改 [1999]718 号文批准同意设立。1999 年 8 月 31 日经湖南省工商行政管理局依法批 准登记注册， 注册资本6,670万元人民币。 企业法人营业执照注册号4300001004097。 2000 年 12 月 14 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2000）173 号文 批准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，注册资本变更为 人民币 10,670 万元。2006 年公司实施了股权分置改革。 2007 年 6 月，公司将资本公积金 5,335 万元转增股本，转增后公司总股本由原 来的 10,670 万股变更为 16,005 万股。 本公司经营范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电源 材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（危险品仅限硫酸 并由分支机构凭证经营，不含监控化学品）的生产、销售；矿产品的开采（凭本企 业许可证） 、生产、加工、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、 咨询服务（不含中介） ；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定 范围内的进出口业务。 二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其后续规定和中国证券监督管理委员 会 2007 年 2 月 15 日发布的 《关于发布<公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露>的通知》等有关规 定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。 三) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表及附注符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准 则及其后续规定的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。

内容: 四) 主要会计政策、会计估计 1、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 3、记账基础 公司采用权责发生制为记账基础。 4、计量属性 公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；按照企业会计准则需要或允 许采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的交易或事项，在能够取得相 关数据并可靠计量的情况下，分别采用恰当的计量属性。 五) 主要会计政策和估计 1、金融资产和负债 1.1 金融资产 金融资产在初始确认时划分为下列四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 此类金融资产按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。在以后 的资产负债表日也以公允价值计量，因公允价值变动而产生的利得和损失，除与套 期保值有关外，计入当期损益。 （2）持有至到期投资 此类金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持 有期间，持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，摊销产生的利 得或损失计入当期损益。 （3）应收款项 应收账款（包括应收账款、其他应收款等）以公允价值进行初始确认，相关交 易费用计入初始确认金额。持有期间，应收款项采用实际利率法按摊余成本进行后 续计量，摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产以公允价值进行初始确认，相关交易费用计入初始确认金 额。在以后的资产负债表日，一般也以公允价值计量，但对于在活跃市场中没有报

内容: 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 1.2 金融负债 金融负债在初始确认时划分为下列两类： （1）交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。 此类金融负债按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。在以后 的资产负债表日也以公允价值计量，因公允价值变动而产生的利得和损失，除与套 期保值有关外，计入当期损益。 （2）其它金融负债 其它金融负债在初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金 额。持有期间，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，但与在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本计量；其他金融负债中的财务担保合同或贷款承诺，在初始确 认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ① 按照预计负债确定的金额； ② 初始确认金额扣除按照公司收入原则确定的累计摊销额后的余额。 1.3 金融资产减值 资产负债表日，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外 的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明某项金融资产发生减值的，则 对该项金融资产计提减值准备。 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，该金融资产的账面价值减记至预计未 来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益。 对单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试，如有客观证据表明其已 发生减值，确认减值损失并计入当期损益；对单项金额不重大的应收款项以及经单 独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，公司按信用风险特征划分资产组合 进行减值测试。公司一般以资产负债日应收款项账龄作为判断信用风险特征的主要 依据并藉此划分资产组合，根据公司经验，确定坏账准备计提比例为：

内容: 坏账的确认标准： ①债务人已撤销、破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部 分。②债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损 失，冲销提取的坏账准备。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提 高等） ，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）以成本计量的可供出售金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，且以后期间 不予转回。 （3）以公允价值计量的可供出售金融资产 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确 认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期 损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的以公允价值计量的可供出售债务工具，在随后的会计期 间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。 以公允价值计量的可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

内容: 2、存货 公司存货主要分为原材料、在产品及库存商品等。 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存 货达到目前场所和使用状态所发生的其他支出。 存货发出时采用加权平均法核算。 低值易耗品、包装物一般采用五五摊销法进行摊销，若金额不大，则于领用时 一次摊销。 存货盘存制度采用永续盘存制。 资产负债表日，存货采用实际成本与可变现净值孰低计量。存货实际成本高于 可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 3、长期股权投资 3.1 长期股权投资包括： 对子公司的投资：公司能够对被投资单位实施控制； 对合营公司的投资：公司与其他方对被投资单位实施共同控制； 对联营公司的投资：公司能够对被投资单位施加重大影响； 以及公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 3.2 初始投资成本的确认 企业合并形成的长期股权投资初始投资成本的确认参照企业合并；除企业合并 以外的其他方式取得的长期股权投资，按实际付出的资产、所产生或承担的负债及 所发行的权益性工具的公允价值，再加上各项相关直接费用作为初始投资成本。 3.3 后续计量 （1）成本法 公司对下列长期股权投资采用成本法核算： ①能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，亦即对子公司投资； ②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资。 （2）权益法 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3.4 减值处理 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股

内容: 权投资，其减值处理参照金融资产之以成本计量的可供出售的金融资产；其他长期 股权投资的减值处理参照资产减值。 3.5 处置投资 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而 计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期损益。 4、投资性房地产 投资性房地产包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 公司投资性房地产按照成本进行初始计量。持有期间，公司采用成本模式对投 资性房地产进行后续计量，其使用寿命、预计净残值、年折旧率参见固定资产。 投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产时，均以转 换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计量。 5、固定资产及折旧 5.1 固定资产的确认 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ②使用寿命超过一个会计年度。 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为公司提供经济利 益，适用不同折旧率或折旧方法的，分别将各组成部分确认为单项固定资产。 5.2 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合下列确认条件的，计入固定资产成本并同时 终止确认被替换部分的账面价值，否则在发生时计入当期损益： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 5.3 固定资产的折旧计提 公司固定资产采用年限平均法按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资

内容: 产除外） ，根据公司生产经营特征，固定资产具体分类及各类固定资产的使用寿命、 净残值率、年折旧率如下：

内容: 5.4 资产负债表日固定资产的计量 资产负债表日固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量。 5.5 固定资产的终止确认 固定资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①该固定资产处于处置状态。 ②该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 6、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程 达到预定可使用状态前的可资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达 到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 资产负债表日在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量。 7、无形资产 7.1 无形资产的确认 ①无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 ②公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部 研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

内容: 存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的， 能够证明其有用性； d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 7.2 无形资产的后续计量 对于使用寿命为有限的无形资产，公司在无形资产使用寿命内按直线法进行摊 销；无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资 产，不摊销但每年进行减值测试。 商誉的核算参见企业合并。 资产负债表日无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量。 8、资产减值 公司在资产负债表日对未划分为金融资产的长期股权投资、固定资产、无形资 产（包括商誉） 、在建工程、以成本模式进行后续计量的投资性房地产等进行减值 测试，并按账面价值与可收回金额孰低计量。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间相应作出调整， 以使该资产在剩余使用寿命内系统地分摊调整后的资产账面价值。 确认的资产减值损失在该项资产处置之前不予转回。 9、长期待摊费用 开办费从开始生产经营当月起一次计入损益，其他长期待摊费用在受益期内平 均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部计入当期损益。 10、职工薪酬 职工薪酬包括公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式的报酬及其他相 关支出。本公司按职工工资总额的一定比例计提工会经费、职工教育经费、养老保 险费、医疗保险费、失业保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金，具体如 下：

内容: 2007 年度报告 项目 工会经费 职工教育经费 养老保险费 医疗保险费 失业保险费 生育保险费 工伤保险费 住房公积金 比例（%） 2 1.5 或 2.5 20 7 2 0.7 1 7

内容: 公司在职工提供服务期间应付的职工薪酬确认为负债，并根据服务的受益对象 分别计入产品（劳务）成本、资产价值或当期损益。 如果公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自 愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳 动关系给予补偿而产生的预计负债，并计入当期损益： ①公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； ②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 11、预计负债 或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果公 司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时才作为资产单独确认，并且确认的补偿金额不超过相关预计负债的账 面价值。 待执行合同变成亏损合同的，有合同标的资产的，先对标的资产进行减值测试 并按规定确认减值损失，如预计亏损超过该减值损失，则将超过部分确认为预计负 债；无合同标的资产的，亏损合同相关义务满足预计负债确认条件时，确认为预计 负债。 资产负债表日公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价

内容: 值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 12、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用，以及因外 币借款而发生的汇兑差额等。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用， 计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费 用的资本化继续进行。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 13、收入 13.1 销售商品收入

内容: 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入公司； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 13.2 提供劳务收入

内容: 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认提供劳务收入。 公司确定提供劳务交易的完工进度的方法：按已完工作的测量。 公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处 理：

内容: ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 13.3 让渡资产使用权收入

内容: 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费 收入金额按照合同、协议约定的收费时间和方法计算确定。 14、政府补助 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助， 确认为递延收益， 并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益。 ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 15、所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。资产、负债的账面价值与其计税 基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过 应支付的部分确认为资产。 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税，计入所有者权益。 16、现金及现金等价物

内容: 公司现金包括库存现金、其他货币资金和可以随时用于支付的存款；现金等价 物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月到期） 、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 17、外币折算 17.1 外币交易的会计处理

内容: 发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币金额入账。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量 的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算。除与购建或生产符合资本 化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益在相关资产达到预定可使用或者可 销售状态前计入资产成本，其余外币汇兑损益计入当期财务费用。 17.2 外币财务报表的折算

内容: 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；前述折算产生的外币财务 报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 现金流量按发生日的即期汇率折算为人民币。汇率变动对现金的影响，作为调 节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。 18、企业合并 18.1 同一控制下的企业合并

内容: 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非 暂时性的，该项企业合并按权益结合法进行会计核算。在企业合并中取得的资产和 负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值的差额，依次调整资本公积、留存收益；为合并发生的各项直接相 关费用，发生时计入当期损益； 18.2 非同一控制下的企业合并

内容: 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，该项企业合 并按购买法进行会计核算。购买成本是在交易日按照本公司为换取被收购方的控制 权而付出的资产、所产生或承担的负债及所发行的权益性工具的公允价值总额，再 加上合并所产生的各项相关直接费用。 购买成本公允价值与账面价值的差异计入当期 损益。被购买方的可辨认资产、负债及或有负债以其在收购日的公允价值予以确认。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

内容: 为商誉。初始确认后的商誉，后续期间以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，在对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核后，将经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额计入当期损益。被购买方的少数股东权益按少数股东所占被购买方的 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值份额进行初始计量。 19、非货币性资产交换 非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为 换入资产的成本，并按换入资产成本与换出资产账面价值加应支付的相关税费的差 额，扣除补价影响，确认非货币性资产交换损益： ①该项交换具有商业实质； ②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。 换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为 确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。 未同时满足前述规定条件的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值加应支 付的相关税费，扣除补价影响，作为换入资产的成本，不确认损益。 20、债务重组 公司以公允价值计量债务重组事项。 债务重组如果涉及或有应付金额，且该或有应付金额符合有关预计负债确认条 件的，公司将该或有应付金额确认为预计负债。 债务重组如果涉及或有应收金额，公司不确认或有应收金额，待实际收到时计 入当期损益。 21、合并会计报表的编制方法 21.1 合并范围确定原则

内容: 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将全部子公司纳入合并 财务报表的合并范围。 21.2 合并程序

内容: 纳入合并报表的子公司财务报表按照与公司一致的会计政策和会计估计编制， 其所涵括的会计期间也按公司会计期间确定；公司与子公司及子公司相互之间发生 的账目、交易、现金流量等于合并时进行抵销。 公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的

内容: 期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表，同时将该子公司合并当期期初至报告期末的各类现金流量纳入合并现金流量 表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，并 将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时将该子公 司购买日至报告期末的各类现金流量纳入合并现金流量表。 公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期 初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时将该子公司期初至处置日的 各类现金流量纳入合并现金流量表。 五) 会计政策和会计估计变更和前期差错更正 1、本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，财务报表可比数据均已 进行重述（详见本附注十六、首次执行企业会计准则） 。 2、为更稳健地反映公司财务状况和经营成果，经公司董事会批准，自 2007 年 1 月 1 日起，本公司修改了应收款项的坏账准备计提比例，该项会计估计变更对当 期的影响数为-4,281,971.67 元。 3、报告期内本公司无重要前期差错更正事项。 六) 合并财务报表编制方法 1、合并范围的确定原则 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司 能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范 围，但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本公 司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并 范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外： 1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表 决权； 2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； 3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； 4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 本公司在确定能否控制被投资单位时，同时考虑企业和其他企业持有的被投资 单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

内容: 2、合并财务报表编制方法 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照 权益法调整对子公司的长期股权投资并进行合并抵销后编制而成。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部交易事项、内部债权债务 等进行了抵销。 3、纳入合并范围的子公司基本情况

内容: 被投资单 位名称 注册地 注册资本 投资额 企业 性质 业务性质 持股比例% 直接 间接 表决权比例% 直接 间接

内容: 贵州省松 贵州省松 桃县金地 桃县蓼皋 锰业有限 镇 责任公司 枣庄金泰 枣庄市中 电子有限 区解放南 路1号 公司 晶源电子 长沙市高 科技有限 新开发区 责任公司 深圳市金 瑞中核电 子有限公 司

内容: 电解金属锰、 有限责 锰制品及相关 64.00 64.00 64.00 64.00 任公司 产品 有限责 磁性材料、电 82.20 82.20 82.20 82.20 任公司 子节能灯等 电子材料及元 有限责 器件、磁性材 57.20 57.20 57.20 57.20 任公司 料及制品 新型电子元器 有限责 件及高频导功 55.00 55.00 55.00 55.00 任公司 率、高频功率 铁氧体等 新型能源材 料、 金属材料、 有限责 化工材料（不 47.00 47.00 47.00 47.00 任公司 含危险品）的 研制、开发、 生产和销售 有限责 锰矿石开采、 45.00 45.00 45.00 45.00 任公司 加工、销售

内容: 湘潭市竹 金天能源 埠港高新 材料有限 区新材料 公司 工业园 松桃金瑞 矿业开发 有限公司

内容: 本公司分别持有金天能源材料有限公司和松桃金瑞矿业开发有限公司的 47%、 45%股权，在上述两个公司的董事会里均占有过半席位，故将其纳入合并范围。 4、合并范围的变化 (1) 本年增加的子公司 报告期内，本公司新投资设立一家控股子公司松桃金瑞矿业开发有限公司。 (2) 本年减少的子公司 报告期内，本公司处置一家控股子公司贵州省铜仁地区天利矿业有限公司。 贵州省铜仁地区天利矿业有限公司相关财务数据如下：

内容: 财务报表项目 流动资产 非流动资产 资产总额 流动负债 非流动负债 负债总额 所有者权益总额 收入 费用 净利润

内容: 七) 税费 1、增值税 本公司及纳入合并范围的控股子公司依相应商（产）品或劳务适用税率及经营 规模分别按 17%，13%计征增值税。 本公司及纳入合并范围的控股子公司部分出口产品适用免抵退政策，退税率为 13%、5%。 2、营业税 本公司及纳入合并范围的控股子公司按 5%计征营业税。 3、城市维护建设税及教育费附加 本公司及纳入合并范围的控股子公司依注册地址分别按 7%、 5%缴纳城市维护建 设税。 本公司及纳入合并范围的控股子公司按 3%缴纳教育费附加。 根据贵州省松桃苗族自治县人民政府松府复[2004]6 号文及松桃苗族自治县经 济贸易局松经贸呈[2001]16 号文规定， 本公司控股子公司贵州省松桃县金地锰业有 限责任公司在生产线租赁期内（1999 年 12 月至 2009 年 11 月）免征城市维护建设 税和教育费附加。 4、企业所得税 本公司系在湖南长沙高新技术开发区注册成立的企业， 15%计征企业所得税。 按 根据财税字[1999]237 号文、财税字[2003]137 号文、财税字[2005]14 号文规定， 并经湖南省国家税务局湘国税函［2004］283 号文和长沙市国家税务局长国税函

内容: [2005]217 号文批复，本公司自 1999 年 9 月至 2006 年 8 月免征企业所得税。 报告期内，本公司所属贵州分公司按 33%计征企业所得税，自 2008 年 1 月 1 日起新所得税法施行后，按 25%计征企业所得税。根据贵州省黔府发[2003]17 号文 以及贵州松桃苗族自治县地方税务局松地税函[2005]2 号文， 贵州分公司自 2004 年 始执行两免三减半优惠政策。 报告期内本公司控股子公司贵州省松桃县金地锰业有限责任公司按 33%计征企 业所得税，自 2008 年 1 月 1 日起新所得税法施行后，按 25%计征企业所得税。根 据贵州松桃苗族自治县人民政府松府复[2004]6 号文的批复，该控股子公司自 2003 年 12 月至 2009 年 11 月继续执行免征企业所得税的优惠政策。 报告期内，本公司控股子公司枣庄金泰电子有限公司按 33%计征企业所得税， 自 2008 年 1 月 1 日起新所得税法施行后，按 25%计征企业所得税。根据枣庄市 人民政府与金瑞新材料科技股份有限公司签订的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产 收购、组建公司发展生产的合同书》规定，该控股子公司自 2001 年始执行两免三 减半（先按 33%缴纳企业所得税，再由财政返还 16%）的优惠政策。 本公司控股子公司深圳市金瑞中核电子有限公司按 15%计征企业所得税。根据 深府[1988]232 号文规定，并经深圳市地方税务局批准，该控股子公司自 2005 年始 延长 3 年执行企业所得税减半征收的优惠政策。 本公司控股子公司晶源电子科技有限责任公司系在湖南长沙高新技术开发区 注册成立的高新技术企业，根据财政部财税字[1994]001 号文规定，该控股子公司 按 15%计征企业所得税。 报告期内，本公司控股子公司金天能源材料有限公司按 33%计征企业所得税， 自 2008 年 1 月 1 日起新所得税法施行后，按 25%计征企业所得税。根据湘潭市 高新技术开发区国家税务局高国税登字[2005]第 0010 号《减、免税批准通知书》 ， 自成立之日起至 2007 年 5 月 31 日免征企业所得税。 报告期内，本公司控股子公司松桃金瑞矿业开发有限公司按 33%计征企业所得 税，自 2008 年 1 月 1 日起新所得税法施行后，按 25%计征企业所得税。 5、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，公司代扣代缴。 6、其他 根据财税字[1999]273 号文、财税字[2003]137 号文、财税字[2005]14 号文， 本公司自2000年5月至2007年4月科研开发自用土地免纳城镇土地使用税、 自2003 年 7 月至 2007 年 5 月免纳房产税。

内容: 八) 合并财务报表主要项目注释 以下金额单位除特别指明外，均指人民币元。 1、货币资金

内容: 项 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 合计 2,202,161.00 2,202,161.00 目 年末公允价值 年初公允价值

内容: 年末交易性金融资产变现不存在重大限制。 3、应收票据

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 期末应收票据中，将于下一会计期间到期的金额为 44,535,587.22 元。 应收票据年末余额 44,535,587.22 元，较年初余额 31,642,634.96 元增加 12,892,952.26 元，增幅为 40.75%，主要原因系本年营业规模扩大。

内容: 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 105,060,950.73， 账龄均为一年以 内，占应收账款总额的 47.68%。 应收账款年末余额 220,366,587.46 元，较年初余额 134,678,786.69 元增加 85,687,800.77 元，增幅为 63.62%，主要原因系本年营业规模扩大。 年末应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 分类信息

内容: 账龄超过一年的预付账款主要为支付给长期供应商的订金。 年末预付账款中预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项为 177,400.00 元。

内容: 6、其他应收款 账龄分析

内容: 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 1,475,650.21 元，账龄均为一 年以内，占其他应收款总额的 30.31%。 年末其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 分类信息

内容: 类别 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 合计 4,869,059.94 4,869,059.94 100.00 100.00 2,877,905.36 2,877,905.36 账面余额 占比% 坏账准备

内容: 9、长期股权投资 以成本法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位名称 贵州省松桃黔东锰矿 注册地 松桃县 孟溪镇 业务性质 锰矿石开采、加工、销售 持股比例% 直接 45.00 间接 0.00 表决权比例% 直接 45.00 间接 0.00

内容: 被投资 单位名称 贵州省 松桃黔 东锰矿 合计 年初余额 本年 增加 投资 本年损益 调整 本年分回 利润 本年 其他 本年 本年 权益 处置 转出 变动 年末余额

内容: 湘财证券有限责任公司 湖南长远锂科有限公司 合计

内容: 11、固定资产 分类信息

内容: 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 23,835,569.24 元； 本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用为 44,924,940.90 元； 年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 1,836,055.00 元： 年末暂时闲置的固定资产原值为 2,360,494.21 元 、 累计折旧为 1,015,092.91 元、减值准备为 384,858.21 元、账面净额为 960,543.09 元； 本年报废固定资产原值 1,133,470.60 元、净值 628,099.68 元、净损失 496,492.52 元。 12、在建工程 分项列示

内容: 项目 合金厂技 改项目 预算数 年初余额 本年增加 本年转出 本年其他 减少 年末余额 工程投入 资金来源 占预算的 比例 自筹 111.32%

内容: 本年在建工程没有利息资本化情形。

内容: 项目 原价 硫磺制酸设计费 白石溪采矿权 黄塘平采矿权 高比表面氧化锰技术 财务软件 粉末一体化块技术 铁氧体软磁性材料生产技术 直流偏置下的高磁导率铁氧 体磁性材料技术 高活性氢氧化镍专用技术 共晶合成制取锰锌铁氧体颗 粒专有技术 麓谷一期土地 麓谷二期土地 龙华工业园土地 松桃土地 晶源电子麓谷土地 合计 累计摊销额 硫磺制酸设计费 白石溪采矿权 黄塘平采矿权 高比表面氧化锰技术 财务软件 粉末一体化块技术 铁氧体软磁性材料生产技术 直流偏置下的高磁导率铁氧 体磁性材料技术 高活性氢氧化镍专用技术 共晶合成制取锰锌铁氧体颗 粒专有技术 麓谷一期土地 麓谷二期土地 21,250.00 512,451.68 73,596.44 2,131,209.00 71,757.63 160,000.32 1,877,700.00 299,999.92 283,999.99 8,388,365.89 883,500.00 1,880,898.25

内容: 项目 龙华工业园土地 松桃土地 晶源电子麓谷土地 合计 减值准备 硫磺制酸设计费 白石溪采矿权 黄塘平采矿权 高比表面氧化锰技术 财务软件 粉末一体化块技术 铁氧体软磁性材料生产技术 直流偏置下的高磁导率铁氧 体磁性材料技术 高活性氢氧化镍专用技术 共晶合成制取锰锌铁氧体颗 粒专有技术 麓谷一期土地 麓谷二期土地 龙华工业园土地 松桃土地 晶源电子麓谷土地 合计 账面价值 硫磺制酸设计费 白石溪采矿权 黄塘平采矿权 高比表面氧化锰技术 财务软件 粉末一体化块技术 铁氧体软磁性材料生产技术 直流偏置下的高磁导率铁氧 体磁性材料技术 高活性氢氧化镍专用技术 共晶合成制取锰锌铁氧体颗 粒专有技术 麓谷一期土地 麓谷二期土地 龙华工业园土地 松桃土地 晶源电子麓谷土地 合计

内容: 本年发生的内部研究开发项目支出总额为 5,779,606.93 元，均为计入当期损 益的研究支出。 14、商誉

内容: 项目 房屋 租赁 场租 合计 原始金额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 本年 其他 减少 额 年末余额 剩余摊 销年限

内容: 16、递延所得税资产和负债

内容: 类别 递延所得税资产： 因计提资产减值准备而确认的递延所得税资产 合计 递延所得税负债： 因交易性金融工具公允价值变动收益而确认的递延所得 税负债 合计

内容: 与已确认递延所得税资产相关的可抵扣暂时性差异

内容: 与已确认递延所得税负债相关的应纳税暂时性差异

内容: 17、所有权受到限制的资产

内容: 项 用于担保的资产 固定资产 无形资产 43,043,801.35 10,469,013.57 银行借款抵押 银行借款抵押 目 年末账面价值 受限制的情形

内容: 借款抵押情况参见所有权受到限制的资产。 19、应付票据

内容: 年末应付票据中，将于下一会计期间到期的金额为 81,137,256.30 元。

内容: 20、应付账款 应付账款年末余额为 100,446,666.75 元，较年初余额 84,213,568.19 元增加 16,233,098.56 元； 年末账龄超过 3 年的应付账款金额为 5,896,423.04 元，主要系未到支付期限 的合同尾款或质保金。 年末应付账款中应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项为 375,340.00 元。 21、预收款项 预收款项年末余额为 15,131,749.80 元，较年初余额 8,515,987.29 元增加 6,615,762.51 元； 年末账龄 1 年以上的预收款项金额为 827,169.14 元，未结转收入的原因为产 品销售或劳务提供过程尚未完成。 年末预收帐款中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 22、应付职工薪酬

内容: 应付职工薪酬年末余额 30,801,881.32 元，较年初余额 12,311,707.95 元增加 18,490,173.37 元，增幅为150.18%，主要原因系本年末尚未发放的工资及奖金增加。

内容: 应交税费年末余额 20,379,385.21 元，较年初余额 4,965,532.02 元增加 15,413,853.19 元，增幅为 310.42%，主要原因系贵州分公司当期盈利增长导致所 得税费用增加。 24、其他应付款 其他应付款年末余额 58,082,572.79 元，较年初余额 71,602,156.64 元减少 13,519,583.85 元； 年末账龄超过 3 年的其他应付款金额为 529,208.43 元，主要为尚未支付的保 证金或押金。 年末其他应付款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项为 39,448,198.28 元。 年末金额较大的其他应付款

内容: 25、一年内到期的非流动负债 分类信息

内容: 一年内到期的长期借款 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合计

内容: 27、长期借款 分类信息

内容: 本公司母公司长沙矿冶研究院承诺，自本公司股改方案实施之日（2006 年 4 月 20 日）起，36 个月内不上市交易或者转让，48 个月内通过交易所挂牌交易出售数 量不超过总股本的 10%。 29、资本公积

内容: 2007 年 4 月，本公司股东大会做出决议，以资本公积转增股本 53,350,000.00 元。相关注册资本变更手续正在办理之中。 30、盈余公积

内容: 32、重要子公司的少数股东情况

内容: 较上年发生额 739,960,451.96 元增长 400,476,464.30 元，增幅 54.12%，主要系本 年生产规模扩大和价格上升。 主营业务收入及成本

内容: 35、管理费用 管理费用本年发生额 66,816,011.22 元，较上年发生额 37,007,007.42 元增长 29,809,003.80 元， 增幅为 80.55%， 主要原因系子公司合并期间变化及人工费用增长。

内容: 财务费用本年发生额 37,159,713.91 元，较上年发生额 26,288,979.48 元增长 10,870,734.43 元， 增幅为 41.35%， 主要原因系本年营业规模扩大导致利息支出增加。 37、资产减值损失和资产减值准备 资产减值损失

内容: 资产减值损失本年发生额 35,035,992.41 元，较上年发生额 5,333,284.40 元 增长 29,702,708.01 元，增幅为 556.93%，主要原因系本年对磁芯和金刚石产品计 提存货跌价准备。 资产减值准备

内容: 40、所得税 所得税费用的组成

内容: 41、租赁 本公司作为经营租赁出租人

内容: 本公司作为经营租赁承租人 不可撤销经营租赁最低租赁付款额分期情况如下：

内容: 剩余租赁期 1 年以内（含 1 年） 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 3 年以上 合 计 1,056,000.00 最低租赁付款额 528,000.00 528,000.00

内容: 项 一、终止经营收入 减：终止经营费用 二、终止经营利润总额 减：终止经营所得税费用 三、终止经营净利润 目 本年发生额 842,344.57 975,438.87 -133,094.30 -20,262.80 -112,831.50 上年发生额

内容: 项 出口补贴 政府奖励 技改贷款贴息 新产品退税 财政贴息 信息产业开发资金 技改贷款贴息 合计 目 会计处理 计入本年损益 方法 金额 收益法 收益法 收益法 收益法 收益法 收益法 收益法 相关批准文件 批准机关 枣庄市财政局 枣庄市财政局

内容: 44、现金流量 收到其他与经营活动有关的现金流量主要项目

内容: 支付其他与经营活动有关的现金流量主要项目

内容: 净利润调节为经营活动现金流量

内容: 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、投资性房地产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

内容: 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 14,713.94 94,799.17 -748,655.77 605,202.57 2,918,601.68 4,272,460.02 109,513.11

内容: 现金和现金等价物的有关信息

内容: 45、分部报告 主要报告形式——地区分部 (1) 本年或年末

内容: （二）次要报告形式——业务分部 1、对外交易收入

内容: 九) 母公司财务报表主要项目注释 以下金额单位除特别指明外，均指人民币元。 1、应收账款 账龄分析

内容: 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 62,544,186.84 元，账龄均为一年 以内，占应收账款总额的 62.17%。 年末无应收帐款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 类别 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合计 100,606,628.69 100,606,628.69 100.00 100.00 7,079,915.54 7,079,915.54 账面余额 占比% 坏账准备

内容: 2．其他应收款 账龄分析

内容: 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 170,221,106.18 元，账龄均为 一年以内，占其他应收款总额的 99.83%。 年末其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 分类信息

内容: 类别 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 合计 170,506,734.15 170,506,734.15 100.00 100.00 1,559,379.92 1,559,379.92 账面余额 占比% 坏账准备

内容: 3、长期股权投资 以成本法核算的长期股权投资

内容: 贵州省松桃县金地锰业有限责 任公司 枣庄金泰电子有限公司 晶源电子科技有限责任公司 深圳市金瑞中核电子有限公司 金天能源材料有限公司 松桃金瑞矿业开发有限公司 贵州省铜仁地区天利矿业有限 公司 湘财证券有限责任公司 大象创业投资有限公司 湖南长远锂科有限公司 湖南金亿新材料有限公司 合计

内容: 被投资单位名称 贵州省松桃黔东 锰矿 注册地 松桃县 孟溪镇 业务性质 持股比例% 直接 锰矿石开采、加工、销售 45.00 间接 0．00 表决权比例% 直接 45.00 间接 0．00

内容: 被投资单 位名称 贵州省 松桃黔 东锰矿 合计 年初余额 本年 增加 投资 本年损益 调整 本年分回 利润 本年 其他 本年 本年 权益 处置 转出 变动 年末余额

内容: 4、营业收入及成本 分类信息

内容: 本公司对前五名客户销售的收入总额为 247,200,719.46 元，占本公司全部营 业收入的 28.24%。 5、投资收益

内容: 十) 扣除非经常性损益的净利润 根据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 01 号-非经常性损益》的规定， 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但 由于其性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、 事项产生的损益。

内容: 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 债务重组利得 其他营业外收支净额 所得税前非经常性损益合计 所得税影响 扣除所得税后的非经常性损益 少数股东应分摊部分 归属于母公司所有者的扣除所得税后的非经常性损益 归属于母公司所有者的合并净利润 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的合并净利润

内容: 十一) 每股收益和净资产收益率 1、基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外 普通股的加权平均数计算：

内容: 项 目 本年度 160,050,000.00 上年度 160,050,000.00 发行在外普通股的加权平均数 基本每股收益： 归属于母公司普通股股东的合并净利润 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的合 并净利润 0.3375 0.3373 0.1424 0.1296

内容: 2、稀释每股收益 报告期本公司不存在稀释性潜在普通股，因而稀释每股收益等于基本每股收益。 3、净资产收益率

内容: 本期 项 目 全面摊薄 归属于母公司普通股股东的合并净利润 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股 东的合并净利润 8.12% 8.11% 加权平均 8.41% 8.41% 全面摊薄 3.69% 3.36% 加权平均 3.75% 3.41% 上年同期

内容: 十二) 关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方

内容: 单位名称 长沙矿冶研究院 贵州省松桃县金地锰业 有限责任公司 枣庄金泰电子有限公司 晶源电子科技有限责任 公司 深圳市金瑞中核电子有 限公司 金天能源材料有限公司 松桃金瑞矿业开发有限 公司 业务性质 新材料、新工艺、新技术等 电解金属锰、锰制品及相关产品 磁性材料、电子节能灯等 电子材料及元器件、磁性材料及制品 注册地 湖南省长沙市 麓山南路 966 号 贵州省松桃县 蓼皋镇 枣庄市中区 解放南路 1 号 长沙市 高新开发区 与本公司关系 本公司母公司 本公司子公司 本公司子公司 本公司子公司

内容: 新型电子元器件及高频导功率、高频 深圳市福田区 本公司子公司 功率铁氧体等 新型能源材料、金属材料、化工材料 湘潭市竹埠港高新 （不含危险品）的研制、开发、生产 本公司子公司 区新材料工业园 和销售 锰矿石开采、加工、销售 松桃县乌罗镇 本公司子公司

内容: (2) 存在控制关系的关联方注册资本及变化

内容: (3) 存在控制关系的关联方持股比例及表决权比例

内容: (4) 其他不存在控制关系的关联方

内容: 单位名称 长沙新冶实业有限公司 湖南长远锂科有限公司 湖南海辰冶金规划设计院 湖南省海辰工程监理有限公司 湖南金能科技实业有限公司 湖南金和物业管理有限责任公司 与本公司关系 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制

内容: 2、关联交易 (1) 销售商品

内容: 本年发生额 单位名称 长沙矿冶研究院 金额 2,581,759.95 占该类交易 比例% 0.20 金额 上年发生额 占该类交易 比例%

内容: 本年发生额 单位名称 长沙新冶实业有限公司 金额 942,397.00 占该类交易 比例% 100.00 上年发生额 金额 971,267.00 占该类交易 比例% 100.00

内容: (4) 物业管理及后勤服务

内容: 本年发生额 单位名称 湖南金和物业管理有限责 任公司 金额 1,959,303.22 占该类交易 比例% 100.00 上年发生额 金额 1,718,437.88 占该类交易 比例% 100.00

内容: 本年发生额 单位名称 金额 长沙矿冶研究院 796,985.24 占该类交易 比例% 100.00 上年发生额 金额 占该类交易 比例%

内容: 向关联方销售商品或采购商品定价参照与非关联方交易价格；支付代理费、物 业管理及后勤服务费、租赁费采用协议价格。 (6) 关联方往来余额

内容: 应收账款 湖南长远锂科有限公司 应收账款 长沙新冶实业有限公司 预付账款 长沙矿冶研究院 预付账款 长沙新冶实业有限公司 预付账款 湖南省海辰工程监理有限公司 预付账款 湖南金和物业管理有限责任公司 应付账款 长沙矿冶研究院 应付账款 长沙新冶实业有限公司 应付账款 湖南金和物业管理有限责任公司 其他应付款 长沙矿冶研究院 其他应付款 湖南金和物业管理有限责任公司

内容: 十三) 或有事项 1、已贴现商业承兑汇票 报告期末，本公司没有已贴现的商业承兑汇票。 2、未决诉讼或仲裁 报告期末，本公司不存在未决诉讼或仲裁。 3、担保事项 合并范围以内的担保：

内容: 被担保单位 枣庄金泰电子有限公司 金天能源材料有限公司 深圳市金瑞中核电子有限公司 担保类型 连带责任担保 连带责任担保 连带责任担保 担保金额 20,000,000.00 56,636,000.00 23,346,400.00

内容: 2、为其他单位提供的担保 报告期末，本公司没有为除纳入合并范围以内的子公司外的其他单位提供担保。 十四) 资产负债表日后非调整事项 报告期末至本报告批准报出之日， 本公司累计归还银行借款55,700,000.00元， 新增银行借款 70,000,000.00 元。 2007 年 3 月 7 日，本公司董事会作出决议，拟每 10 股派发现金股利 0.50 元。 十五) 其他重大事项 2007 年 6 月，公司实施 2006 年度利润分配及公积金转增方案：以 2006 年 12 月 31 日总股本 10,670 万股为基数，每 10 股转增 5 股派 0.40 元，转增后公司总股 本由原来的 10,670 万股变更为 16,005 万股。 十六) 首次执行企业会计准则 本份财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。 2006 年度 的相关比较数据已按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的要 求进行追溯调整，并已按照企业会计准则重新列报。 1、股东权益差异调节 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末股东权益调整为按企业会计准 则列报的股东权益的调节项目列示如下：

内容: 按原会计准则和制度列报的金额 加：追溯调整事项合计影响额 其中：递延所得税追溯调整 交易性金融工具追溯调整 对子公司股权投资差额追溯调整 加：少数股东权益 按新企业会计准则列报的金额

内容: 2、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露

内容: 单位名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 5,367,292.85 78,184,543.06 5,367,292.85 78,184,543.06 对子公司股权 596,584.95 投资差额追溯 调整 695,850,055.31 596,584.95 本年披露数 612,298,219.40 2006 披露数 612,298,219.40 差异 原因

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 3、2006 年度净利润调节表

内容: 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目合计 其中：递延所得税追溯调整 交易性金融工具追溯调整 对子公司股权投资差额追溯调整 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中： 2006 年度模拟净利润 19,309,675.19 金额 28,912,192.45 -9,602,517.26 -5,904,982.84 -3,927,241.65 229,707.23 19,309,675.19

内容: 十七) 财务报表的批准 本公司 2007 年年度财务报表业经公司董事会批准报出。

内容: 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有董事长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程文本； 5、其他有关资料； 6、以上文件存放地：湖南省长沙市岳麓区麓山南路 966 号公司证券投资部。

内容: 金瑞新材料科技股份有限公司 董事长：王晓梅

内容: 关于金瑞新材料科技股份有限公司 对外担保情况的独立意见

内容: 根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》规定，我们本着对全体股东认真负责的态度，通过对公司有关情 况了解和调查，并审阅公司相关资料基础上，就公司累计和当期对外担 保、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）《关于规范上市公司对外担保行 、 为的通知》 （证监发[2005]120 号）规定情况发表如下专项说明及独立意 见： 公司没有为控股股东及本公司非控股的其他关联方、 任何非法人单 位和个人提供担保。 我们认为金瑞新材料科技股份有限公司的对外担保符合通知的有 关规定，没有发生违规担保的情况。

内容: 独立董事签字：冯巧根 袁爱平