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内容: Title: Microsoft Word - AR2007002018b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 重 要 提 示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事卜炜先生、独立董事徐尚成先生因公务出差在外，分别书 面授权董事李辉先生、独立董事赵惠芳女士代为行使表决权。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 安徽华普会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标 准无保留意见的审计报告。 公司负责人庆祖森先生、主管会计工作负责人李辉先生及会计 机构负责人徐柏林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 目

内容: 录

内容: 一、 二、 三、 四、 五、 六、 七、 八、 九、 十、

内容: 公司基本情况简介……………………………………………………3 会计数据和业务数据摘要……………………………………………4 股本变动和股东情况…………………………………………………6 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………11 公司治理结构…………………………………………………………15 股东大会情况简介……………………………………………………21 董事会报告……………………………………………………………22 监事会报告……………………………………………………………40 重要事项………………………………………………………………42 财务报告………………………………………………………………49

内容: 十一、备查文件目录…………………………………………………………114

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 一、公司基本情况简介

内容: 1、公司法定中文名称：安徽华星化工股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI HUAXING CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD. 中文简称：华星化工 英文简称：HUAXING CHEMICAL 2、公司法定代表人：庆祖森 3、联系人和联系方式：

内容: 董事会秘书 姓 名 李 辉 证券事务代表 庆祖荣 江苏省南京市中山东路 288 号新 世纪广场 A 座 4004 室 025-84676708、84676208 025-84676708 qzr@huaxingchem.com

内容: 联系地址 电 话 传 真 电子信箱

内容: 安徽省巢湖市和县乌江镇安徽华 星化工股份有限公司 0565-5393908 0565-5390578 LH@huaxingchem.com

内容: 4、公司注册地址：安徽省巢湖市和县乌江镇 公司办公地址: 安徽省巢湖市和县乌江镇 邮政编码：238251 公司国际互联网网址：http://www.huaxingchem.com 公司电子邮箱：hxinfo@huaxingchem.com 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华星化工 股票代码：002018 7、其他有关资料 1）公司首次注册登记日期：1998 年 2 月 13 日 公司最近一次变更登记日期： 2007 年 6 月 12 日

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 2）公司企业法人营业执照注册号：3400001300057 3）公司税务登记号码：342626705040002 4）公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 8－10 层

内容: 二、会计数据和业务数据摘要

内容: （一）主要财务数据和指标

内容: （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

内容: 1、主要会计数据 单位：人民币元

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内容: 2007 年度 调整前 营业收入 利润总额 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 后的净利润 经营活动产生 的现金流量净 额 848,325,833.45 80,033,617.65 68,196,526.71

内容: 2、主要财务指标 单位：人民币元

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内容: 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率(%) 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率(%) 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 上升了 4.37 个百分点

内容: 上升了 5.12 个百分点

内容: 2006 年末 调整前 调整后 3.85

内容: 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露》的要求，净资产收益率和每股收益计算如下：

内容: 2007 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 营业利润 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 15.81 13.50 13.46 加权平均 17.26 14.74 14.69 每股收益（元/股） 全面摊薄 0.64 0.54 0.54 加权平均 0.64 0.55 0.55

内容: （三）报告期内股东权益变动情况

内容: 变动原因

内容: 本年度提取

内容: 前述因素

内容: 三、股本变动及股东情况

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: （一）股份变动情况

内容: 单位：股

内容: 限售股份变动情况表

内容: 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期

内容: 庆祖森

内容: 谢

内容: 平

内容: 全国社保基金一零六组合 江苏开元国际集团轻工业 品进出口股份有限公司 苏州华音投资有限公司 兴业证券股份有限公司 中信证券股份有限公司

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内容: （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2004]93 号文核准，公司于 2004 年 6 月 25 日成功 发行了人民币普通股（A 股）2000 万股，募集资金于 2004 年 7 月 1 日到位。经深圳 证券交易所同意， 公司股票 A 股 2000 万股已于 2004 年 7 月 13 日在深交所挂牌上市， 公司股份总数为 6500 万股。 2、2005 年 10 月 28 日，公司完成了股权分置改革，原非流通股股东向流通股股 东支付股权对价获得流通权。实施公告后，公司股份总数不变，股权结构发生变化， 其中： 有限售条件股份为 3,700 万股， 占股份总数的 56.92%， 无限售条件股份为 2,800 万股，占股份总数的 43.08%。 3、2006 年 5 月 18 日，公司根据 2005 年年度股东大会决议实施分配方案，用资 本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股的比例转增股本，总股本由 6,500 万股增至 7,800 万股，其中：有限售条件股份为 4,440 万股，无限售条件股份为 3,360 万股。 4、2006 年 10 月 31 日，限售股份持有人所持有的部分限售股份 12,629,333 股上 市流通。 公司股份总数不变， 股权结构发生变化， 其中： 有限售条件股份为 31,770667， 占股份总数的 40.73%，无限售条件股份为 46,229,333 股，占股份总数的 59.27%。 5、经中国证监会证监发行字[2006]174 号文核准，公司于 2007 年 1 月 15 日成 功向 10 家特定投资者发行了 1,860 万股人民币普通股（A 股） ，公司股份总数增至 9,660 万股。 6、2007 年 5 月 25 日，公司根据 2006 年年度股东大会决议实施分配方案，用资 本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股的比例转增股本，总股本由 9,660 万股增至 12,558 万股。

内容: （二）股东和实际控制人情况

内容: 1、股东数量和持股情况

内容: 股东总数（户） 9,842 前 10 名股东持股情况（单位：股） 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量

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内容: 庆祖森 谢 平 全国社保基金一零 六组合 中信证券股份有限 公司 中国工商银行－广 发聚丰股票型证券 投资基金 中国建设银行－华 夏优势增长股票型 证券投资基金 吴江鹰 安徽省科技产业投 资有限公司 盛学龙 江苏开元国际集团 轻工业品进出口股 份有限公司 股东名称 中国工商银行－广发聚丰股票 型证券投资基金 中国建设银行－华夏优势增长 股票型证券投资基金 吴江鹰 安徽省科技产业投资有限公司 盛学龙 中国银行－华夏回报二号证券 投资基金 中信证券－建行－中信证券股 债双赢集合资产管理计划 交通银行－长城久富核心成长 股票型证券投资基金(LOF) 中信证券股份有限公司 中国农业银行－华夏平稳增长 混合型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动 的说明 自然人股 自然人股 社会法人股 社会法人股 社会法人股 14.47% 8.63% 4.66% 3.42% 3.15% 18,167,066 10,838,534 5,850,000 4,294,520 3,951,991

内容: 社会法人股 自然人股 国有法人股 自然人股 社会法人股

内容: 未知 未知 未知 未知 0

内容: 公司前 10 名股东中： 有限售条件股东庆祖森先生与股东谢 平先生系翁婿关系，其他股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。前 10 名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 股东名称 无 约定持股期限 无

内容: 战略投资者或一般法人参与配 售新股约定持股期限的说明

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内容: 2、控股股东及实际控制人情况介绍 （1）控股股东及实际控制人变更情况 公司控股股东及实际控制人未发生变化，仍为庆祖森先生和谢平先生，其持有 的股份未发生质押、冻结或托管等情况。 （2）控股股东及实际控制人具体情况介绍 庆祖森先生，男，中国国籍，1949 年 8 月出生，大专文化，高级经济师。历任 本公司总经理、董事长、党总支书记。先后荣获全国乡镇企业家、安徽省劳动模范、 安徽省优秀乡镇企业家、安徽省发展乡镇先进个人、农业部“八五”全国乡镇企业 科技进步工作者、 “九五”安徽省技术创新先进管理工作者；巢湖市专业技术拔尖人 才、2000 年享受安徽省人民政府特殊津贴、2005 年度安徽省十大民营企业家。现任 本公司董事长、党总支书记，国家农业部农药检定所《农药科学与管理》理事会副 理事长、安徽省农药工业协会副理事长、巢湖学院兼职教授、巢湖市人大代表。 谢平，男，中国国籍，1968 年 10 月出生，工商管理硕士，高级工程师。历任和 县农药厂生产车间主任、生产科长，本公司供销处长、副总经理。先后荣获安徽省 乡镇企业优秀专业技术工作者、安徽省高新技术产业先进个人、安徽省乡镇企业有 突出贡献的科技人员、安徽省十大经济人物、安徽省民营科技企业家、中国优秀企 业家、全国企业自主创新十大杰出人物等称号。现任安徽华星化工重庆有限公司董 事长、安徽星诺化工有限公司董事长、安徽华星恒大生物科技有限公司董事长、安 徽喜洋洋农资连锁有限责任公司董事长，本公司董事兼总经理、安徽省人大代表， 巢湖市政协常委。 庆祖森先生与谢平先生系翁婿关系，庆祖森先生及谢平先生合并持有公司 23.10%股份，为公司实际控制人。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 庆祖森 谢平

内容: 23.10% 安徽华星化工股份有限公司

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内容: 4、公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的股东。 5、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股

内容: 序 号 持有的限 有限售条件 股东名称 售条件股 份数量 可上市交易时间 新增可上 市交易股 份数量 持股 5%以上的非流通股股东庆祖森和谢平承诺：I. 保证所持有的华星化工非流通股股份自改革方案实施之 日起，在 36 个月内不上市交易或者转让；II.在上述承诺 期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原持有华星化 工非流通股股份数量占华星化工股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分之十； III.承诺在第 I 条承诺期满后的 12 个月内， 通过证券交易 所出售的原持有华星化工非流通股股份的价格不低于 7.55 元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、 派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进 行除权处理）IV.通过证券交易所挂牌交易出售的原持有 ； 华星化工非流通股股份数量，达到公司股份总数百分之 一的， 应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告， 但无需停止出售股份。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 控股股东认购的股 份，36 个月内不得转让。 持股 5%以上的非流通股股东庆祖森和谢平承诺：I. 保证所持有的华星化工非流通股股份自改革方案实施之 日起，在 36 个月内不上市交易或者转让；II.在上述承诺 期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原持有华星化 工非流通股股份数量占华星化工股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分之十； III.承诺在第 I 条承诺期满后的 12 个月内， 通过证券交易 所出售的原持有华星化工非流通股股份的价格不低于 7.55 元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、 派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进 行除权处理）IV.通过证券交易所挂牌交易出售的原持有 ； 华星化工非流通股股份数量，达到公司股份总数百分之 一的， 应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告， 但无需停止出售股份。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 承诺的限售条件

内容: 全国社保基金一 零六组合 江苏开元国际集 团轻工业品进出 口股份有限公司 苏州华音投资有 限公司 兴业证券股份有 限公司 中信证券股份有 限公司 北京汤荣颐合风 险投资有限公司

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 信邦投资有限公 司 江苏嘉盛工贸实 业有限公司 2008 年1 月15 日 2008 年1 月 15 日

内容: 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。 机构投资者认购公司 2006 年非公开发行的股份自 发行结束之日起 12 个月内不得转让。

内容: 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: （一）董事、监事和高级管理人员情况

内容: 1、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

内容: 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) 63 53 33 33 0 0 4 4 4 12 0 5 30 241 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取 否 否 否 否 是 否 否 否 否 否 是 否 否 —

内容: 姓

内容: 名

内容: 职 务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始 日期

内容: 任期终止 日期

内容: 年初 持股数

内容: 年末 持股数

内容: 庆祖森 谢 李 平 辉

内容: 董事长 董事、总经理

内容: 男 男

内容: 认购增发股份和 资本公积金转增 公积金转增 公积金转增和二 级市场减持 公积金转增和二 级市场减持 无 无 无 无 无 公积金转增和二 级市场减持 无 无 无 —

内容: 董事、 董事会秘 书、副总经理、 男 财务负责人 董事、 副总经理 董事 董事` 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 合 计 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 —

内容: 纪祖焕 唐啸波 卜 炜

内容: 赵惠芳 林钟高 徐尚成 周玉生 胡江来 武学元 刘元声

内容: 2、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在其他单位的任职或兼职情况 （1）董事 庆祖森，男，中国国籍，1949 年 8 月出生，大专文化，高级经济师。历任和县

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 农药厂厂长、本公司董事长、总经理、党总支书记。先后荣获全国乡镇企业家、安 徽省劳动模范、安徽省优秀乡镇企业家、安徽省发展乡镇先进个人、农业部“八五” 全国乡镇企业科技进步工作者、 “九五”安徽省技术创新先进管理工作者；巢湖市专 业技术拔尖人才、2000 年享受安徽省人民政府特殊津贴、2005 年度安徽省十大民营 企业家。现任本公司董事长、党总支书记，国家农业部农药检定所《农药科学与管 理》理事会副理事长、安徽省农药工业协会副理事长、巢湖学院兼职教授、巢湖市 人大代表。 谢平，男，中国国籍，1968 年 10 月出生，工商管理硕士，高级工程师。历任和 县农药厂生产车间主任、生产科长，本公司供销处长、副总经理。先后荣获安徽省 乡镇企业优秀专业技术工作者、安徽省高新技术产业先进个人、安徽省乡镇企业有 突出贡献的科技人员、安徽省十大经济人物、安徽省民营科技企业家、中国优秀企 业家、全国企业自主创新十大杰出人物等称号。现任安徽华星化工重庆有限公司董 事长、安徽星诺化工有限公司董事长、安徽华星恒大生物科技有限公司董事长、安 徽喜洋洋农资连锁有限责任公司董事长，本公司董事兼总经理、安徽省人大代表， 巢湖市政协常委。 李辉，男，中国国籍，1966 年 11 月出生，工商管理硕士，高级会计师。历任和 县农药厂计划财务科主办会计、本公司财务科科长、计划财务处处长。现任安徽星 诺化工有限公司董事，本公司董事兼董事会秘书、副总经理、财务负责人。 纪祖焕，男，中国国籍，1970 年 7 月出生，工程硕士，高级工程师。历任和县 农药厂化验室副主任、质计科副科长、本公司质量处处长、生产处处长。现任本公 司董事兼副总经理。 唐啸波，男，中国国籍，1958 年 12 月出生，工学硕士，高级工程师。历任安徽 省机械情报研究所技术经济情报室副主任、安徽省机械技术信息服务公司副总经理、 安徽省机械情报研究所所长助理、安徽省科技产业投资有限公司项目投资高级经理、 项目部副经理。现任安徽省科技产业投资有限公司副总经理，本公司董事。 卜炜，男，中国国籍，1970 年 5 月出生，澳大利亚北澳大学商学院硕士，澳大 利亚注册会计师协会会员（ASCPA） 。历任中国国际期货经纪公司广州分公司业务五 部副经理、飞利浦（中国）投资服务有限公司高级市场主管、江苏省高科技产业投 资有限公司投资总监。现任江苏高达创业投资有限公司总经理，本公司董事。

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 赵惠芳，女，中国国籍，1952 年 2 月出生，合肥工业大学管理学院教授、硕士 生导师。历任合肥工业大学管理学院副院长、院长。现任合肥工业大学管理学院党 总支书记、MBA/MPA 管理中心主任、中国会计学会高等工科院校教学专业委员会理事 长、安徽省会计学学会副理事长、皖维高新股份有限公司独立董事，本公司独立董 事。 林钟高，男，中国国籍，1960 年 9 月出生，会计学教授、会计学博士生导师。 历任安徽工业大学会计教研室主任、经济管理系副主任、商学院副院长、管理学院 院长、校长助理。现任安徽工业大学副校长、安徽工业大学“公司治理与运营研究 中心”主任、安徽山鹰纸业股份有限公司独立董事、安徽星马汽车股份有限公司独 立董事、安徽省会计学会副会长、安徽省政协委员、全国高校教材研究编审委员会 专家委员、安徽省注册会计师协会常务理事，本公司独立董事。 徐尚成，男，中国国籍，1957 年 12 月出生，南京农业大学农药学博士，教授级 高工。历任江苏省农药研究所副所长、总工程师兼副所长、江苏省农药研究所股份 有限公司副总经理兼总工程师。现任江苏省农药研究所股份有限公司董事，南京医 科大学兼职教授、博导（农药毒理学）和南京农业大学研究生导师（农药学） ，中国 化学化工学会农药专业委员会委员，中国植保学会农药专业委员会委员，国家科学 技术奖评审专家，本公司独立董事。 （2）监事 周玉生，男，中国国籍，1952 年 7 月出生，大专文化，高级工程师。历任本公 司生产车间主任、安环科科长、副总经理、董事、党总支副书记。现任本公司监事 会主席。 胡江来，男，中国国籍，1963 年 11 月出生，大学本科，经济师。曾担任安徽省 军区教官，后于安徽省财政厅人事处、社保处工作，2000 年 7 月至 2005 年 11 月在 安徽省担保中心任综合部经理。现任安徽省科技产业投资有限公司副总经理、本公 司监事。 武学元，男，中国国籍，1953 年 1 月出生，经济师。历任和县农药厂会计、本 公司供销科长、供销处副处长。现任本公司监事。 （3）高级管理人员 刘元声，男，中国国籍，1963 年 1 月出生，大学文化，高级工程师，曾任安徽

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 氯碱集团(原合肥化工厂)车间主任、研究设计院副院长、技术质量部部长，现任安 徽星诺化工有限公司董事，本公司副总经理。

内容: （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

内容: 1、公司于 2007 年 4 月 17 日召开了 2006 年度股东大会，会议审议通过了《关 于公司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的议案》 ，即公司第四 届董事会成员为庆祖森、谢平、李辉、纪祖焕、唐啸波、卜炜、赵惠芳、林钟高、 徐尚成，与第三届董事会相比较纪祖焕、唐啸波为新任董事，赵惠芳、林钟高、徐 尚成为新任独立董事，第三届董事周玉生、李真由于个人原因不再担任公司董事， 第三届独立董事孙国正、杨春河、张建设因连续担任两届独立董事而更换；公司第 四届监事会成员为周玉生、胡江来、武学元，与第三届监事会相比较周玉生、胡江 来为新任监事，第三届监事盛学龙、朱婷红由于个人原因不再担任公司监事。 2、公司于 2007 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第一届会议，经提名会议聘任 了新一届的公司高级管理人员，主要为总经理谢平，副总经理纪祖焕、李辉、刘元 声，财务负责人李辉。上一届公司副总经理吴江鹰由于个人原因不再担任副总经理。

内容: （三）公司员工情况

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司拥有员工 1,430 人，其中具有本科及本科以上学 历 186 人，大专学历 287 人，中专学历 535 人，中专以下学历 422 人。公司员工专 业结构情况见附表。截至报告期末公司无离退休人员。

内容: 专业分工 生产人员 营销人员 技术人员 财务人员 管理人员 人数（人） 989 148 169 18 106 占员工总数比例（%） 69.16 10.35 11.82 1.26 7.41

内容: 五、公司治理结构

内容: （一）公司治理结构的实际状况

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳 、 、 、 证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等要求，不断地建立和完善 公司的治理结构，建立和健全了公司内部管理和控制制度，并以公司治理专项活动 为契机，深入开展治理专项活动，及时整改发现的问题，进一步规范公司运作，提 高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有 关上市公司治理的性文件。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司股东大会议事规则》的要求，规 范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东 能充分行使其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权 利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立 的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事。董事会严格按照《公司法》《公司董事会议事规则》召开会议， 、 依法行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责地履行权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序 选举，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤 勉、尽责，对公司财务以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合 规性进行监督。 5、关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《公司投资 者关系管理制度》 ，在公司网站上设立了投资者关系栏目，并明确公司董事会秘书为 投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 6、关于信息披露与透明度：公司修订了《公司信息披露管理制度》 ，指定公司 董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与 相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的 均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。

内容: （二）公司治理专项活动情况

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》 （证监公司字[2007]28 号）和中国证监会安徽监管局《关于做好辖区上市公司 治理专项活动有关工作的通知》 （皖证监发字[2007]13 号）以及深圳证券交易所《关 于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （深证上 〔2007〕 号） 39 等要求， 公司及时组织董事、监事、高管及中层干部认真学习和领会文件精神，成立了以董 事长为第一责任人的公司治理专项领导小组和工作小组，制定了切实可行的实施方 案，有条不紊地展开公司治理专项活动，对照要求逐项认真、深入、客观地查找公 司治理中存在的问题和不足，深刻分析原因，并针对问题和不足制定了整改计划积 极予以整改，先后制定和修订了《公司募集资金使用管理制度》《公司信息披露管 、 理制度》《公司董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》《公 、 、 司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司董事会秘书工作细则》《公 、 、 、 司总经理工作细则》《公司独立董事工作制度》《公司对外担保制度》《公司关联 、 、 、 交易决策制度》《公司内部审计制度》《公司重大信息内部报告制度》《公司监事 、 、 、 会议事规则》《公司董事会战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提 、 名委员会实施细则》等，进一步加强董事会各委员会的建设，积极安排公司董事、 监事和高级管理人员参加中国证监会、中国证监会安徽监管局和深圳证券交易所组 织的各项培训，加强对投资者关系工作的关注度等。 2007 年 9 月 7 日，中国证监会安徽监管局对本公司治理专项活动进行了现场检 查，并于 2007 年 10 月 25 日下发了《关于公司治理状况总体评价意见及整改建议的 函》 （皖证监函字[2007]250 号） （以下简称《整改函》，提出公司存在的问题：公司 ） “三会”会议记录要素不全，存在会议记录人、记票人、监票人不明确等情况；公 司个别监事会记录事后补记。并要求公司应按照《公司法》《证券法》等法律法规 、 规定，采取有效措施，完善股东会、董事会及监事会会议记录，收集并妥善保存“三 会”会议资料，提高规范运作水平。 针对《整改函》中的问题和要求，公司立即制定了有效措施予以整改，完善“三 会”的运作程序，提高“三会”运作的规范性，进一步提高“三会”规范运作水平。 2007 年 11 月 6 日，深圳证券交易所下发了《关于对安徽华星化工股份有限公司 治理状况的综合评价意见》 （发审部公司治理评价函[2007]第 118 号） ，对公司治理 情况做出总体评价意见认为：公司法人治理机构较健全，三会运作、信息披露等方

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内容: 面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强 上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，但公司应进一步建立 健全内控制度，加强募集资金的管理，提高规范运作水平。 通过开展公司治理专项活动，对公司治理现状有了更深入细致的了解，也进一 步完善了公司治理结构和内部约束机制，公司治理水平得到了有效提升。公司将坚 持不懈地加强法人治理建设工作，使公司法人治理结构、信息披露的规范程度和公 司的规范运作等更趋完善，以夯实基础，提升公司的核心竞争力和盈利能力，推动 公司快速、健康、可持续性的发展，维护公司和全体股东的权益。 公司治理专项活动详细情况详见刊登在 2007 年 7 月 7 日《证券时报》和巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司治理专项活动自查报告和整改计划的公 告》和 2007 年 11 月 7 日《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上 的《关于加强公司治理专项活动的整改报告》 。

内容: （三）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况

内容: 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》《深圳证券交易所中小企业板块 、 上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定和要求，履行董事职责，遵守董事 行为规范。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时， 严格遵循公司董事会议事规则的有关规定，审慎决策，切实维护公司整体利益，保 护股东的合法权益不授损害。 公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》《深圳证券交易所中小企业板 、 块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定，行使董事长职权。在召集和主 持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，确保公司规范运作。 公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为依据，认 真勤勉地履行《公司独立董事工作制度》规定的职责，积极参加董事会会议，认真 审议各项议案，并依自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，在工作 中保持充分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。 报告期内，董事出席董事会会议情况：

内容: 报告期内董事会会议召开次数 董事姓名 职 务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 8次 是否连续两次 未亲自出席会议

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内容: 2007 年年度报告 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 任

内容: 赵惠芳 林钟高 徐尚成 李 真

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 董 董 事 事

内容: 前

内容: 周玉生 杨春河 张建设 孙国正

内容: 独立董事 独立董事 独立董事

内容: 报告期内，公司独立董事对公司董事会审议的各项议案及公司其他事项没有提 出异议。

内容: （四）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的情况

内容: 自公司成立以来，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司 、 章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立于控股 股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 华星化工具有独立完整的供应、生产、销售系统和直接面向市场独立经营的能 力，控股股东及其他股东均未在股份公司外从事相同或相近的业务，不存在同业竞 争。 2、资产完整方面 股份公司资产独立于股东，拥有生产经营场所和农药生产经营相关的全部经营 性资产，包括土地、房产、生产设备、商标、专利及非专利技术等完整资产。 3、人员方面 股份公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公 司法》《公司章程》的相关规定产生，不存在股东指派或干预高管人员任免的情形， 、 高级管理人员和财务人员、技术人员、销售人员均不在股东单位兼职和领取报酬， 也没有在关联公司兼职。股份公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离；制订

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内容: 了严格的《员工管理制度》 ，建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度， 公司与所有员工已签订了 《劳动合同》 股份公司的劳动、 ， 人事及工资管理完全独立。 4、财务方面 股份公司设立了独立的财务部门，配备了财务人员，建立了独立的会计核算体 系，根据《会计法》和《企业会计准则》等有关法律法规的要求，制定了内部财务 管理制度等内控制度。公司设立了审计部，制定了内部审计制度，并配备了 4 名专 职内部审计人员。股份公司根据人银户管证字第 20400073 号《开户许可证》 ，开设 了单独的银行账户，独立进行财务决策，不存在股东干预股份公司资金使用的情形。 股份公司办理了《税务登记证》 ，税务登记证号为：国税皖字 342626705040002 号、 地税巢字 342626705040002 号，依法独立纳税。 5、机构独立情况的说明 股份公司设置了财务部、审计部、采购部、营销公司、生产部、技术中心、质 量部、环境保护部、消防安全部、总经办、人力资源部、证券投资部、国际贸易部、 物管部等管理部门，其中生产部下设杀虫单/双车间、杀螟单车间、精恶禾车间、草 除灵车间、草甘磷车间、解草唑车间、精喹禾灵车间、吡虫啉车间、啶虫脒车间、 高效氯氟氰菌酯车间、苯氧菌酯车间、烟嘧磺隆车间、塑料制品车间、包装车间、 加工车间等。上述管理部门、生产车间在机构上均独立于各股东单位。

内容: （五）公司内部控制制度的建立和健全

内容: 公司为规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据《公 司法》《证券法》和其他有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身 、 特点和管理需要，制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制制 度体系，并不断补充、修订和完善，予以严格执行。实践证明，公司内部控制具备 了完整性、合理性和有效性。 《公司关于 2007 年度内部控制自我评价报告》刊登在 2008 年 2 月 28 日巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 1、公司董事会审计委员会对内部控制的自我评价 公司董事会审计委员会认为：公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要 求，符合当前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理的各个过程、各个关键

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内容: 环节中起到了较好的控制和防范作用。公司目前正处于较快的发展期，经营规模的 扩大对公司内部控制提出了更高的要求，公司将通过不断完善内部控制制度，强化 规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。 2、会计师事务所的审核意见 安徽华普会计师事务所对公司内部控制的有效性认定进行了评价，出具了华普 审字[2008]171 号《内部控制鉴证报告》 ，认为：公司根据财政部颁发的《内部会计 控制规范》标准建立的与会计报表相关的内部控制于 2007 年 12 月 31 日在所有重大 方面是有效的。 安徽华普会计师事务所出具的《内部控制鉴证报告》刊登在 2008 年 2 月 28 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、保荐机构的核查意见 经对华星化工内部控制情况进行充分核查后，平安证券认为：华星化工现有的 内部控制制度符合《证券法》《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和规章制 、 度的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制。华星化 工内部控制的自我评价报告真实、客观的反映了其内部控制制度的建立、运行和检 查监督情况。 平安证券有限责任公司出具的《2007 年度内部控制自我评价报告的专项核查意 见》刊登在 2008 年 2 月 28 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: （六）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制

内容: 公司的考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会负责对总经理的职责、 能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其他高级管理人员进行考评，考评以 年度目标管理的形式进行，并以工作及相关任务完成情况兑现相应的奖励，2007 年 度公司总经理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工作职责，工作业绩良好， 较好地完成了年初所确定的各项工作任务。

内容: 六、股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了二次股东大会：一次年度股东大会和一次临时股东大

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内容: 会，其有关情况如下：

内容: （一）2006 年度股东大会

内容: 1、公司于 2007 年 3 月 28 日在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网 、 （http://www.cninfo.com.cn）刊登了召开 2006 年度股东大会公告，公布了会议召开 的时间、地点、审议内容和登记办法等事项。 2、公司于 2007 年 4 月 17 日召开了 2006 年度股东大会。出席本次股东大会的 股东及股东代表 16 人，代表股份 40,806,873 股，占公司股份总数的 42.24%，符合 《公司法》《公司章程》等法律法规的规定。会议由董事会召集，董事长庆祖森先 、 生主持，以记名投票方式表决审议并通过了以下决议： （1） 《公司 2006 年度董事会工作报告》 ； （2） 《公司 2006 年度监事会工作报告》 ； （3） 《公司 2006 年度财务决算报告》 ； （4） 《公司 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 ； （5） 《公司 2006 年年度报告及摘要》 ； （6） 《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 ； （7） 《关于修改<公司重大投资决策制度>部分条款的议案》 ； （8） 《关于公司董事会换届选举的议案》 ； （9） 《关于公司监事会换届选举的议案》 ； 《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机构的议案》 。 （11） 3、本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《证券时报》《中国证券 、 报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: （二）2007 年第一次临时股东大会

内容: 1、公司于 2007 年 10 月 20 日在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网 、 （http://www.cninfo.com.cn）刊登了召开 2007 年第一次临时股东大会公告，公布了 会议召开的时间、地点、审议内容和登记办法等事项。 2、公司于 2007 年 11 月 6 日召开了 2007 年第一次临时股东大会。出席本次股 东大会的股东及股东代表11名， 代表股份44,464,867股， 占公司股份总数的35.41%， 符合《公司法》《公司章程》等法律法规的规定。会议由董事会召集，董事长庆祖 、

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内容: 森先生主持，以记名投票方式表决审议并通过了以下决议： （1） 《关于修订<公司募集资金使用管理制度>的议案》 ； （2） 《关于修订<公司股东大会议事规则>的议案》 ； （3） 《关于修订<公司董事会议事规则>的议案》 ； （4） 《关于修订<公司监事会议事规则>的议案》 ； （5） 《关于修订<公司独立董事工作制度>的议案》 ； （6） 《关于制定<公司对外担保制度>的议案》 ； （7） 《关于修订<公司关联交易决策制度>的议案》 。 3、本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 11 月 7 日的《证券时报》《中国证券 、 报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

内容: 七、董事会报告

内容: （一）公司经营情况的讨论与分析

内容: 报告期内，公司上下紧紧围绕主营业务稳健经营，坚持以市场为导向，以销售 为龙头，以降本增效为核心，强化内部管理，不断加大技改力度，保持了公司稳定 发展。 报告期内，公司实现营业收入 848,325,833.45 元，比上年同期增长 93.09%主要 原因是公司通过利用品牌和规模优势，大力开拓国际市场，不断完善国内市场，实 现了营业收入的稳步增长。 报告期内，公司实现净利润 68,184,526.71 元，比上年同期增长 150.56%，增幅 大于营业收入增幅。主要原因是公司主导产品之一的草甘膦原药，因受国际市场供 需关系变化影响，该产品售价年度内出现了大幅度的增长，因而该产品毛利率因价 格上涨而稳步上升，提升了公司的整体业绩。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 84,673,368.74 元，比上年同期 增长 14.01%。主要原因是：一方面公司加大货款催收力度；另一方面公司预收了部 分 2008 年农药订货款 。

内容: （二）报告期公司主营业务及其经营状况

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内容: 公司经营范围：农药（凭许可证经营） 、化工产品（不含危险品）生产、销售， 本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件及技术进口。 1、报告期内公司营业收入、营业利润分行业的构成情况

内容: 单位：人民币元

内容: 分行业或分产品 化学农药 营业收入 营业成本 营业利润率 （%） 22.64 营业收入比 上年增减(%) 93.33 营业成本比 上年增减(%) 92.48 营业利润率 比上年增减 (%) 上升了 0.34 个百分点

内容: 2、报告期内公司营业收入、营业利润分地区的构成情况

内容: 3、占公司营业收入或营业利润 10%以上的主要产品情况

内容: 单位：人民币元 产品名称 草甘膦 营业收入 590,770,382.11 营业成本 428,264,689.83 营业 营业收入 利润 比上年增 率 （%） 减(%) 27.51 227.79 营业成本 比上年增 减(%) 189.93 营业利润率 比上年增减 (%) 上升了 9.47 个百分点

内容: 4、主要供应商、客户情况

内容: 单位：人民币元 前五名供应商采购金 额合计 前五名销售客户销售 金额合计 168,937,010 566,952,624.34 占采购总额比重 占销售总额比重 28.90% 67.01%

内容: 5、报告期内资产构成同比变化情况

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内容: 1）报告期末总资产比年初增长 37.10%，增加额为 287,978,635.54 元（其中， 固定资产增加额为 150,436,605.46 元，存货增加额为 75,003,842.61） ，主要原因 是：一方面公司加大了国债项目精恶唑禾草灵原药和定向募股项目的资金投入；另 一方面公司由于新增固定资产竣工投入使用，生产经营规模扩大，品种增加，出口 增长加速，导致原材料、在产品和库存商品增加。 2)报告期末预付帐款比年初增长 97.25%,增加额为 14,819,970.89 元， 主要原因 系预付的原材料款和大型设备款增加所致。 3）报告期末在建工程比年初增长-196.68%，减少额为 53,663,427.56 元，主要 原因系在建工程完工转入固定资产所致。 4)报告期末短期借款比年初增长 27.06%,增加额为 35,323,538.76 元， 主要原因 系公司主导产品生产规模扩大，新上项目投产所需流动资金增加所致。 5）报告期末应付帐款比年初增长 40.46%，增加额为 21,875,907.03 元，主要原 因系公司生产规模扩大，原材料采购增加所致。 6、报告期内财务数据同比变化情况

内容: 1）报告期内公司销售费用比上年增长 60.26%,增加额为 16,910,161,02 元，主 要原因系公司销售业务增长,运输费、业务推广费等增加所致。 2）报告期内公司管理费用比上年增长 51.47%，增加额为 9,132,392.67 元，主 要原因系公司业务规模增长，人员增加，职工薪酬费用增加以及安徽华星化工重庆 有限公司筹建期开办费等增加所致。 3）报告期内公司财务费用比上年增长 168.63%，增加额为 20,994,148.01 元，

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内容: 主要原因系公司业务规模逐年增长，为补充流动资金，银行借款平均余额增加，利 息支出相应增长，同时出口销售大幅增长，汇率变动加大，汇兑损失大幅增加所致。 7、报告期内现金流量表同比变化情况

内容: 1）报告期内公司经营活动产生的现金流入量为 818,740,341.66 元，主要是销 售草甘膦、杀虫双、杀虫单等产品收到的货款，现金流出量为 734,030,972.92 元， 主要是购买原材料、支付运费、职工工资等正常生产经营所支付的现金；公司投资 活动产生的现金流入量为 3,353,488.21 元，主要是银行存款利息收入，现金流出量 为 122,713,406.19 元，主要是购建固定资产支付的现金；筹资活动产生的现金流入 量为609,675,935.04元， 主要是长短期借款所收到的现金， 流出量为484,592,579.07 元，主要是偿还债务、分配股利和支付利息支付的现金。 2）经营活动产生的现金流量净额 84,673,368.74 元，比上年同期增长 14.01%， 主要是公司加大货款催收力度和预收了 2008 年部分农药订货款 ；投资活动产生的 现金流量净额-119,359,917.98 元，主要是实施国债项目精恶唑禾草灵药、定向募股 项目所支付的现金；筹资活动产生的现金流量净额 125,083,355.97 元，比上年同期 增长 21.75%主要是公司 2007 年向金融机构借款较 2006 年增加所致。

内容: （三）主要控股公司及参股公司的经营情况

内容: 1、控股公司的经营情况 （1）安徽华星化工重庆有限公司（简称“重庆分公司” ） 重庆分公司注册资本为 300 万元，为公司的全资子公司，经营范围为：经营筹 建，未经许可审批和变更登记，不得从事经营活动。目前该公司正处于筹备阶段。 （2）安徽喜洋洋农资连锁有限公司（简称“喜洋洋公司” ） 喜洋洋公司注册资本为 500 万元，公司持有其 60%，经营范围为：农药加工（仅

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内容: 供办理相关许可证） 、农药、化肥、农膜（凭化肥、农膜经营资格许可证） 、农具批 发零售，化工设备、仪器仪表的开发、应用、技术咨询、销售，自营和代理各类商 品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外） 。 2、参股公司的经营情况 （1）安徽星诺化工有限公司（简称“星诺化工” ） 星诺化工注册资本为 1600 万美元，公司持有其 50%，经营范围为：开发、研制、 生产和销售化工产品（不含危险化学品）及其衍生产品以及上述产品的售后服务。 星诺化工拟建设“年产 40000 吨双甘膦项目”和“年产 10000 吨 2,4-D 酸原药 项目”。报告期内，该公司项目正处于紧张建设时期。 （2）安徽华星恒大生物科技有限公司（简称“华星恒大” ） 华星恒大注册资本为 500 万元，公司持有其 40%，经营范围为：生物工程、机 电一体化控制产品、化工及检测专用产品（除危险品）开发、应用、技术咨询、成 果转让、销售；农药、化肥销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家 限定或禁止经营的商品和技术除外） 。 公司从整体营销战略角度考虑，为实现公司区域销售目标、扩大自身营销网络， 经第四届董事会第九次会议决议，决定向合肥恒大自动化控制系统有限责任公司公 司收购其持有的安徽华星恒大生物科技有限公司 60％股权，使安徽华星恒大生物科 技有限公司成为本公司全资控股子公司。

内容: （四）对公司未来发展的展望

内容: 1、公司未来发展展望 公司将以市场为导向，以效益为中心，以人才为根本，以科技创新为动力，加 快技术进步和产品结构调整，通过资本运作，逐渐发展成为结构合理、技术领先、 效益显著、成长良好的现代化大型农药化工企业。具体将实施四大发展战略： A、产品发展战略 （1）发展“高效、低毒、低残留”无公害农药，加快开发高活性、高附加值的 新型杀虫剂；大力发展含氟杂环类除草剂；加快开发水果蔬菜及经济作物用新型杀 菌剂和病毒抑制剂。力争使公司杀虫剂、杀菌剂和除草剂的比例更趋合理，进一步 提高对农业生产的满足程度。

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内容: （2）开发“新型、环保、方便、经济”的农药新剂型，力争 3~5 年内，使新剂 型品种占全部产品销售总额的比例提高到 30%以上。 （3）以出口为导向，以公司现有品种为基础，大力开发满足国内外市场需求的 相关性强、关联度大的新品种，进行产品线的纵向延伸，使公司产品开发系列化， 生产车间多功能化，产生协同效应，实现集约化发展。 B、科技发展战略 公司将以市场为导向，以产品和产业结构调整为主线，以提高持续创新能力为 目标，实施技术创新工程，完善技术创新体系，促进技术升级，进一步提升企业自 主研发能力，力争在两年内使企业技术中心在现有省级基础上提升并通过国家级技 术中心认定；加强与国内著名学院合作，将现有博士后科研工作站建成一流的博士 后科研工作站；同时与国外大公司合作，共建研发中心。 C、营销战略 公司将积极引进、培养高级营销管理人才，运用现代市场营销理念和方法不断 再造营销业务流程、营销组织机构；进一步加大销售投入，构建更完善的销售网络， 逐步建立新型的销售模式，发展电子商务平台，将服务与产品下沉到市场终端；提 升服务水平，突出公司品牌，以品牌促进公司产品的生产与销售，巩固并扩大国内 市场，大力开拓国际市场，使公司的技术与品牌优势转化为市场优势。 D、管理战略 公司在不断加强和规范基础管理的前提下，以两个体系（ISO9001 国际质量保证 体系和 ISO14001 国际环境管理体系）为中心，加速整合行政、人事、财务、营销等 系统的管理制度，不断导入现代化企业管理理念、制度和办法，大力改革企业现有 工作体制，再造企业业务流程，改变以职能为中心的组织机构，建设以高效的扁平 式组织为方向、以业务流程为中心的组织机构和管理制度。 2、公司 2008 年主要工作 2008 年公司总的指导思想是： 围绕一个中心：将华星化工做大做强；实行两个 运作：资产运作和资本运作；实施三大战略：创新战略、品牌战略、国际化战略； 实现多个飞跃：产品与产业结构快速调整，国内外市场占有率迅速提高，销售收入、 出口贸易额大幅增长，在行业综合排名进入第三名，在国际上形成强大的竞争力和 影响力，跨入国际化大公司的行列。从而使华星化工实现更高层次上的健康、快速、

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内容: 跨越式的发展。 （1）以华星化工工业园建设为重心，向新上项目要效益。 华星化工工业园新上项目及老厂区技改项目均已陆续竣工投产，这是公司在 2008 年的新的经济增长点。向新上项目要效益，必需要抓紧抓好抓出成效来。一是 要进一步加强管理层建设，努力提高管理层队伍素质，提高管理水平和能力，做好 管理的基础性工作；二是要进一步严格执行新健全的各项制度，使各项管理走向规 范化。三是要加强车间班组建设，使整个生产系统保持良好的生产秩序。四是要抓 紧合资项目建设，使之尽快上马，产生良好效益。 （2）以营销为龙头，实现市场经营新跨越。 2008 年是华星化工在历史的新起点上推进新的发展的重要一年。这是近年来公 司高投入之后的最佳收效期。计划产值较之上年是跨越式的增长。最终落实是要靠 生产和市场经营。营销是龙头，不仅销售部门要慎重对待，认真研究，公司的所有 管理层和各部门都应该要同心协力，群策群力，建言献策，做好服务。 首先，要做好国内营销，更多地占有国内市场。国内营销一定要做好，因为这 是我们的根本之所在，是我们主要的服务对象。对此，大家一定要有清醒的认识。 结合公司整体工作流程的改造和整合，提升产品运作质量。进一步加强信用额度管 理，由对业务人员的管理向客户管理延伸，这是一个转变，也是一项改革，进一步 提高市场操作质量，进一步通过内外部培训等手段，提高营销业务人员的整体素质， 变不成熟的为成熟，变成熟的为优秀，进而提升整个的销售业绩。 其次，要认真抓好国际贸易，扩大国际市场占有份额。一是自营出口的产品除 常规产品外，还要在新产品上下功夫；二是要在巩固东南亚和南美重点市场的同时， 开拓新的市场，在一些新的区域实现零的突破，争取广结新的客户；三是在个别条 件较好的市场采用新的销售方式。四是在做好产品注册的同时，开始登记公司的品 牌。 我们要制定良好的营销计划，用以指导生产，保证生产。以国内外营销的佳绩， 推动生产的满负荷运转，实现市场经营新跨越。 （3）以创新为动力，提升企业自主研发能力。 1）继续加大科研创新的投入。一是资金投入，提高现有研发装备水平。二是人 才投入，以多种渠道吸引各方面人才。技术中心要负责为相关部门输送合格人员。

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内容: 2）2008 年，自主研究开发制剂产品 20 个以上。通过产品配方改进，为公司产 品降低生产成本。 3）力争全年完成并获得各类科技项目 30 项。在 2007 年基础上继续做好知识产 权保护工作，加大专利的申报力度，力争授权 1-2 项发明专利。 4）继续加强与省内外高校的联系与合作，全年调查并提交完整课题研究报告 15-20 份，全年自主完成生测试验 30 个以上。 5）加强市场调查，密切关注新农药的发展动态和本公司产品在市场的反映，对 公司部分产品做好跟踪调查。继续做好新产品的预研究和田间药效试验工作。 6）改造传统生产线。投资改造车间的老化设备，改进包装生产线，逐渐达到生 产的自动化和包装的机械化，减轻工人劳动强度和改善工作环境，进一步提高生产 效率。 （4）以人力资源管理为抓手，提高员工队伍整体素质。 随着企业的迅速发展，人力资源管理的重要性愈来愈显得突出，要适应公司大 发展的新形势，必须要抓好公司的第一资源—人力资源，提高员工队伍的整体素质。 1）通过多种渠道延揽各类人才。一是外部引才，根据人力资源规划，不断地从 高校毕业生和社会精英中挑选各类专业人才；二是内部选才，通过工作轮换、竞聘 上岗、绩效考核、职位升降和干部交流等多种手段，建立有效的内部人才流动制度， 最终达到人尽其才的效果。重要岗位要进行人员的扩充、储备，为公司的快速发展 提供人力资源保障。 2）在薪资待遇方面，公司将给予适当体现。以解决广大员工后顾之忧，让员工 全身心的投入到工作中。在企业文化方面，经常性地开展多种文体活动，丰富员工 的工余生活，活跃企业的文化氛围，让员工产生企业就是家的感觉，提高公司的凝 聚力。 3）抓好员工的培训和再教育。一是建立健全各种培训制度；二是明确培训内容 和工作流程；三是完善培训计划、组织实施、效果评估等培训体系。 4）建立并完善以能力为中心的考核体系和科学公正的薪酬体系，对超额绩效和 有创新成果的员工给予奖金或物质奖励，贡献突出者给予晋升。 必需以种种手段有效地提高公司的凝聚力和员工的整体素质，只有这样，才能 有力地支撑企业跨越式的发展。

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内容: （5）以“三条生命线”作保障，为华星化工健康发展护航。 环保、安全、质量永远是华星化工的三条生命线，必需切实抓好。 1）环保工作。积极寻求各项目的预处理新技术，争取达到最佳效果；针对公司 新区的废水成分及要求，积极开展新的监测项目，进一步完善环保规章制度，严格 考核细则，规划建设新区事故应急池及合资公司稀废水池。 2）安全工作。一要做好监管执法工作，加强对重点部位的监控，对重大危险源 和重大事故隐患实施重点检查，跟踪整治。突出重点车间、重点工段和重点部位， 有针对性的开展安全生产专项整治，坚决消除各类安全隐患，严防各类安全事故发 生。二要强化内部管理指导、督促各车间建立健全安全生产各项规章制度、岗位操 作规程，做好安全生产统计、报告等基础性工作，开展安全生产教育和培训工作， 提高从业人员的素质，做好安全巡查工作，及时消除安全隐患。三要加强隐患整改， 建立安全隐患整改落实制度；建立安全隐患整改“会诊”制度；建立和落实重大安 全隐患公示机制。及时消除重大安全隐患，维护企业的生存发展和人民群众的生命 财产安全。 3）质量工作。在质量体系运行上，严格执行程序和流程，保证记录和操作规程 相符，对采购的供方评定问题按体系要求去操作，没有“合格供方名录”相关部门 将不预验收；在产品质量监督上，进一步加大包装质量的监督抽查力度；建立健全 各项产品的内控标准，并按标准严格监控。加强辅助材料在使用过程中的质量监督， 及时发现问题，及时处理，把好质检关。 （6）高举十七大旗帜，在新的历史起点上推进华星化工新的发展。 前不久，党的十七大的召开，吹响了在历史的新起点上推进新的发展的号角。 今天，当我们站在这个新的历史起点上，面对着全面参与经济全球化的新机遇、 新挑战，面对着工业化、信息化、城镇化、市场化、国际化深入发展形势下出现的 新课题新矛盾，我们要一如既往地坚持解放思想、坚持改革开放、坚持科学发展、 社会和谐，坚持全面建设小康社会的奋斗目标。我们要始终坚持以人为本的核心理 念，构建协调发展的充满生机与活力的“国内强企”和“行业标杆”。使企业价值 观与员工价值观高度统一，增强企业凝聚力；使企业内部整体和谐，生产更加进步， 实力更加增强，文化更加繁荣，效益更加提高，职工生活更加殷实；使企业与社会 广泛和谐。这是我们的愿望，也是我们的目标。我们要努力构建和谐华星，以和谐

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内容: 促效益，以和谐促创新，以和谐促发展。使华星化工在新的历史起点上取得新的更 大进步。

内容: （五）公司存在的竞争优势和困难

内容: 1、竞争优势 （1）公司拥有强大的销售能力。公司拥有健全的销售网络，建立了全国性营销 网络与电子商务平台，公司从促进零售商多销售华星的产品入手，以逐渐培养零售 商对公司的信任；公司拥有稳定的核心市场——国内最大的水稻主产区长江中下游 地区和出口市场；公司拥有规模较大的销售队伍，大力开展对经销商及终端农户的 培训，长期技术指导与服务打造了农药施用者对公司品牌的忠诚与信赖。 （2）公司拥有可持续协同发展的产品结构。公司产品结构齐全合理，包括杀虫 剂、除草剂、杀菌剂三大系列 20 多个原药 60 多个产品；公司产品可协同持续发展， 公司无高毒农药，不存在强制淘汰或受政策限制的风险，核心产品杀虫单、杀虫双 是国内防治水稻虫害的最主要的农药品种，系国内自主研发，具有性价比较高的竞 争优势，公司不断扩大草甘膦、精恶唑禾草灵等除草剂，并通过实施的国债项目苯 氧菌酯发展杀菌剂，实现业务协同发展。 （3）公司具有专业与规模优势。公司专注于杀虫单、杀虫双二十多年，树立了 主要水稻产区的粮农对公司品牌的忠诚度。依托杀虫单、杀虫双，陆续开发生产杀 螟丹、氟虫腈等系列品种，建成国内最大的杀虫单、杀虫双生产基地和出口基地， 规模效益明显。2004 年公司投产草甘膦，目前初步体现规模效益，并在技术上获得 重大突破。通过本次募集资金投资项目的建设和国际市场拓展与资本合作，未来几 年内，华星化工也将成为国内最大的草甘膦生产企业之一。 （4）公司拥有强大的应用与创新研发能力。公司建设了 1 个省级技术中心（下 辖 2 个研究所）和 1 个博士后科研工作站，基本具备工艺、剂型、生测与应用技术、 情报等方面的研发平台和创新能力，先后承担国家“火炬计划”项目 2 项、国家“星 火计划”项目 2 项、国家“双高一优”项目 2 项、国家重点技术改造项目（国债）2 项、中小企业创新基金项目 1 项、 “八五”和“九五”科技攻关项目 1 项、安徽省“十 五”科技攻关项目 1 项。公司现有国家级重点新产品 8 个、安徽省名牌产品 4 个、

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内容: 安徽省质量免检产品 2 个、安徽省高新技术产品 9 个、安徽省著名商标 1 个，申请 与获得中国发明和外观专利 28 项。 （5）高管直接持股与稳定的管理团队。公司设立至今，主要管理人员均直接持 有股份，管理层团队 20 余年专注于农药生产与经营，积累了宝贵的行业经验及市场 敏感度，在保持管理层团队稳定的同时强化了激励效果。 （6）较强的成本控制能力。公司实行严格的成本预算控制，以年度成本预算的 执行情况作为各部门业绩考核的重要组成部分。 2、主要困难及解决方案 主要困难： （1）报告期内，随着公司生产经营规模的进一步扩大，流动资金贷款需求不断 增加，致使利息支出增长较大，导致财务费用增幅较大，公司经营业绩受到一定的 影响。 （2）报告期内，公司因外贸出口收入的不断增长，人民币汇率的不断上升，致 使汇兑损失较大；另根据财政部、国家税务总局 2007 年 6 月 19 日发布的《财政部、 国家税务总局关于调低部分商品出口退税率的通知》规定，自 2007 年 7 月 1 日起， 公司出口的农药产品由原来的 11%调整至 5%，影响了公司产品的盈利能力。 解决方案： （1）公司一方面不断强化内部管理，提高资金的使用效率；另一方面利用与银 行多年的“AAA”级信用，尽可能少用现金，大量采用票据与供应商结算，既维护 了公司与供应商之间的良好信用，同时又保证了公司正常生产的原材料需求，大大 节约了财务费用。 （2）公司将不断强化市场服务和监督，加大资金回笼力度，加快流动资金的周 转速度，减少贷款的占用，从而降低财务费用，提高企业经济效益。 （3）公司一方面将不断提高工艺技术水平，提高产品收率，降低产品成本；另 一方面将利用品牌优势，调整经营策略，采用进料复出口业务以及利用国内外草甘 膦等产品市场供需关系的变化，合理提高售价，来化解人民币升值和出口退税率调 低对公司经济效益的影响。

内容: （六）公司研发投入和自主创新情况

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内容: 公司拥有 1 个省级企业技术中心、2 个农药研究所和 1 个博士后科研工作站，技 术力量雄厚，工艺装备先进。 公司十分重视产品开发创新和技术进步，大力发展高新技术及其产业，目前已 成为全国最大的沙蚕毒系列杀虫剂生产和出口基地。近年来，公司相继开发了百美、 斩荒、快刀、免耕乐、草威特、广治、抢攻等农药新品种 40 多个，范围涉及杀虫剂、 除草剂和杀菌剂三大系列。其中承担国家级重点新产品 8 项，国家双高一优计划项 目 1 项，科技部中小企业创新基金项目 1 项，星火计划 2 项，开发的省部级新品种 20 多项，有 7 个品种填补国内空白，5 个发明专利产品，12 个产品属省内首次开发。 经过几年的研究开发及技术引进，到目前公司已积累了一系列完整的核心技术， 应用于现有产品的生产和新产品的开发。公司现有产品的技术含量较高，处于国内 领先水平。公司在剂型研究、应用技术研究及工艺技术改造等方面具备一定的创新 能力。同时，公司技术储备充足，后续发展能力较强。主要竞争能力表现在： 1、公司技术实力较强，先后于 2000 年、2003 年被认定为安徽省高新技术企业、 国家火炬计划重点高新技术企业，公司建立了省级技术中心，并成立了农药研究所， 经国家人事部国人部发［2003］74 号批准建设博士后科研工作站，公司与沈阳化工 研究院、贵州化工研究院、山东农药研究所、南京大学等科研院所建立了良好的技 术合作交流体系。 2、公司现有产品杀虫单（双）原药及制剂、草除灵乙酯、精恶唑禾草灵等的生 产技术水平均国内领先，收率高于同行业水平，其中杀虫单出粉率达到 60%以上，比 国内平均水平高出 12 个百分点，杀虫单原药纯度在国内第一个超过 98%。公司通过 引进与创新储备了一批技术，包括 1 个国家高新技术产品、8 个国家级重点新产品、 5 个国家专利产品、2 个“双高一优”导向计划、1 个国债贴息项目、2 个国家星火 计划项目、2 个国家火炬计划项目、 “八五”与“九五”科技攻关项目 1 项，能满足 未来几年产品结构调整与持续发展的要求。 3、公司具备较强的农药剂型自主开发能力，一直坚持以用户及市场为导向，不 断拓宽农药用途并改进施药方法，开发出包括水乳剂、悬浮剂、颗粒剂、撒滴剂、 水分散粒剂等技术含量高、环境相容性好的新剂型，公司最先将苄嘧磺隆通过加工 应用于小麦田防治阔草杂草，将精恶唑禾草灵扩大到大豆、花生、油菜、水稻等。 2007 年度公司共投入技术研发等 2,800 多万元，占公司营业收入的 3.30%以上。

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内容: （七）执行新会计准则对报告期内公司财务状况和经营成果的影响

内容: 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》 ，并对 2006 年度财务报表进 行了追溯调整。2006 年度运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为 2,684,015.08 元，其中确认递延所得税资产的累积影响数为 2,684,015.08 元。由于上 述会计政策变更，调增 2007 年期初留存收益 2,684,015.08 元，其中，调增未分配 利润 2,317,729.32 元，调增盈余公积 366,285,76 元。 上述会计政策变更对 2007 年度损益的影响为增加净利润 1,527,201.83 元。具体 影响如下： 按新准则本期确认递延所得税费用-1,527,201.83元， 调增净利润1,527,201.83元。

内容: （八）公司投资情况

内容: 1、公司募集资金使用情况 根据本公司 2006 年第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监 发行字[2006]174 号文 《关于核准安徽华星化工股份有限公司非公开发行股票的通知》 核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向 10 名特定投资者非公开发行了人民币普 通股(A 股)1,860 万股，发行价为每股 8.30 元。截至 2007 年 1 月 11 日止，本公司共 募集资金 15,438.00 万元， 扣除发行费用 783.74 万元， 实际募集资金净额为 14,654.26 万元，已存入本公司募集资金专用账户中。上述非公开发行股票募集资金业经安徽 华普会计师事务所华普验字[2007]0004 号《验资报告》验证。 2007 年度，本公司募集资金使用情况为： （1）上述募集资金到位前，截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,428.83 万元， 募集资金到位后，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,428.83 万元；（2）直接投入募集资金项目 8,243.15 万元。2007 年度本公司累计使 用募集资金 14,671.98 万元,募集资金存款利息为 18.14 万元（含第一次公开发行募集 资金 2006 年 12 月 31 日利息余额 3.72 万元） 募集资金专户 2007 年 12 月 31 日余额 ， 为 0.42 万元（全部为存款利息收入），具体情况如下： 金额单位：人民币万元 银 行 名 称 2007 年 12 月 31 日余额

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内容: 中国农业银行和县支行 （1）募集资金管理情况

内容: 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《公司法》《证 、 券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结 合公司实际情况，制定了《安徽华星化工股份有限公司募集资金使用管理办法》 。根 据该《办法》规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理 和使用以及对其使用情况进行监督。 根据该《办法》规定，本公司、平安证券有限责任公司分别与中国农业银行和 县支行、中国工商银行和县支行签订了《募集资金专户存储协议》 ，开设了 2 个银行 专户对募集资金实行专户存储。 （2）募集资金运用情况

内容: 单位：万元

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途募集资金总额比例 承诺投资项目 是否 已变 更项 目 (含 部分 变 更) 否 否 — 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额 截至 期末 承诺 投入 金额 (1) 14,672.40 0 0 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额 (3)=(2)(1)

内容: 本年度投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 截至 期末 投入 进度 (%)(4 )=(2)/ (1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本年 度实 现的 效益

内容: 14,671.98 14,671.98 是 否 达 到 预 计 效 益 是 是 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化

内容: 年产 10000 吨草甘 膦原药扩建项目 年产 200 吨烟嘧磺 隆原药项目 合 计

内容: 否 否 —

内容: 未达到计划进度原因（分 具体项目） 项目可行性发生重大变化 的情况说明 募集资金投资项目实施地 点变更情况 募集资金投资项目实施方 式调整情况

内容: 无

内容: 无 无 无

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内容: 募集资金投资项目先期投 入及置换情况

内容: 为满足产品市场需求，公司先期利用自筹资金启动募集资金投资项目，截止 2006 年 12 月 31 日，公司通过自筹资金先期投入募集资金投资项目的总金额为 6,428.83 万元，其中“年产 10,000 吨草甘膦原药扩建项目” 4,083.41 万元，“年产 200 吨烟嘧磺隆原药项目” 1,520.42 万元, 购置上述两项目所需土地 825 万元。 2007 年 2 月 6 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》 安徽华普会计师事务所出具了华普审字[2007] ， 第 0178 号《关于安徽华星化工股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的使用情 况专项审核报告》 ，公司保荐机构平安证券有限责任公司也对公司募集资金使用情况进行核查 并发表了意见。 无 公司募集资金 2007 年 12 月 31 日结余为 0.42 万元，全部为存款利息收入。 无

内容: 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 募集资金其他使用情况

内容: 2、非募集资金重大投资情况 报告期内，公司利用自筹资金 2,172.43 万元，投资于精恶唑禾草灵原药国债项 目。 该项目于 2005 年 1 月 19 日经国家发展和改革委员会发改办工业[2005]184 号文 批准列入 2005 年国家农药结构调整国债专项，并于 2005 年 9 月 27 日由国家发改委 发改办工业[2005]2045 号文复函，明确给予本项目资金贴息 482 万元，其中中央预 内专项资金 241 万元于 2007 年 4 月 3 日拨入本公司，地方财政转贷部分 241 万元于 2007 年 9 月 14 日划转本公司。 截至 2007 年 12 月 31 日， 该项目已累计投资 4,601.37 万元，部分工程已于 2007 年 7 月竣工投入使用。

内容: （九）董事会日常工作情况

内容: 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开八次董事会，具体内容如下： 1）公司于 2007 年 2 月 6 日以通讯方式召开了第三届董事会第二十一次会议， 本次会议决议公告刊登在 2007 年 2 月 7 日的《证券时报》和巨潮咨询网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 2）公司于 2007 年 3 月 16 日在江苏省南京市公司办事处会议室以现场表决方式 召开了第三届董事会第二十二次会议，本次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 18 日 的《证券时报》和巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3）公司于 2007 年 4 月 25 日在公司行政办公楼三楼会议室召开了第四届董事会

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内容: 第一次会议，本次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《证券时报》和巨潮咨 询网（http://www.cninfo.com.cn）上。 4）公司于 2007 年 6 月 29 日以通讯方式召开了第四届董事会第二次会议，本次 会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《证券时报》和巨潮咨询网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 5）公司于 2007 年 7 月 6 日以通讯方式召开了第四届董事会第三次会议，本次 会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 7 日的《证券时报》和巨潮咨询网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 6）公司于 2007 年 8 月 16 日在公司行政办公楼三楼会议室召开了第四届董事会 第四次会议，本次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的《证券时报》和巨潮咨 询网（http://www.cninfo.com.cn）上。 7）公司于 2007 年 10 月 18 日以通讯方式召开了第四届董事会第五次会议，本 次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 20 日的《证券时报》和巨潮咨询网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 8）公司于 2007 年 11 月 6 日在公司行政办公楼三楼会议室召开了第四届董事会 第六次会议，本次会议决议公告刊登在 2007 年 11 月 7 日的《证券时报》和巨潮咨 询网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》《证券法》和《公司章程》等有关法律 、 法规，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，报告 期内召开了 2006 年度股东大会和 2007 年第一次临时股东大会。 2007 年 5 月 18 日，公司董事会发布《2006 年度利润分配及资本公积金转增股 本实施公告》 月 25 日完成派发工作，根据 2006 年度股东大会决议，以公司现有 ，5 总股本 9,660 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含 税，扣税后个人股东、投资基金实际每股派 0.90 元） ，共计 966 万元；同时，用资 本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股的比例转增股本，转增后公司总股本 9,660 万股增加至 12,558 万股。 3、董事会审计委员会履职情况汇总报告 1、报告期内，公司高度重视证券监管机构关于公司治理专项活动的监管要求，

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内容: 切实提升董事会审计委员会的规范化运作水平。 2、报告期内，董事会审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》《公司董事 、 会审计委员会工作细则》的规定，勤勉履行职责，董事会审计委员会就公司 2007 年 半年度财务报告、2007 年第三季度财务报告出具了审计意见，经审核，董事会审计 委员会认为：公司 2007 年半年度财务报告、2007 年第三季度财务报告的内容真实、 准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。 为配合公司 2007 年年度审计工作的开展，董事会审计委员会制定了《董事会审 计委员会年报工作规程》 。根据该规程，董事会审计委员会与公司 2007 年年度审计 机构——安徽华普会计师事务所对进场审计工作的时间安排进行了商定，对安徽华 普会计师事务所提交的审计计划进行了审阅，认为安徽华普会计师事务所制订的审 计策略及计划符合审计规程，符合公司的实际情况。在安徽华普会计师事务所进场 前，董事会审计委员会组织相关人员对公司财务报表进行了审核，并于 2008 年 1 月 16 日形成了《公司 2007 年年度财务会计报表的初审意见》 。审计期间，董事会审计 委员会于 2008 年 1 月 30 日以电话约谈的方式对审计报告的提交时间进行了督促。 2008 年 2 月 25 日公司安排董事会审计委员会与年审注册会计师沟通年审报告时， 再 次对审计报告的提交时间进行了督促。对安徽华普会计师事务所出具的初审意见， 公司审计委员会再次比照公司财务会计报表进行审阅并形成了《关于年审注册会计 师 2007 年年度报告初审意见的书面审核意见》 ，认为安徽华普会计师事务所的审计 规程遵循了《中国注册会计师独立审计准则》 ，所出具的初审意见客观、公允的反映 了公司 2007 年度财务状况和经营成果。 为保证公司 2008 年度审计工作的顺利开展，董事会审计委员会同意续聘安徽华 普会计师事务所为公司 2008 年年度审计机构。在此基础上，董事会审计委员会向董 事会提交了 《关于安徽华普会计师事务所从事公司2007年年度审计工作的总结报告》 和《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司 2008 年财务审计机构的决议》 。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》《公司 、 董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，对公司 2007 年度定期报告中披露的关 于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。经评审，董事会薪

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内容: 酬与考核委员会认为：公司定期报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬符合岗位评估要求。

内容: （十）2007 年度利润分配预案

内容: 经安徽华普会计师事务所出具的《审计报告》确认，公司 2007 年度实现净利润 68,196,526.71 元，根据《公司法》和《公司章程》等规定，按母公司 2007 年度实 现的净利润 69,282,625.30 提取 10%法定盈余公积金 6,928,262.53 元，加上年初未 分配利润 78,690,645.68 元（2006 年底未分配利润 76,372,916.36 元和会计政策变 更追溯调整 2,317,729.32 元），减去支付普通股股利 9,660,000.00 元，实际可供 股东分配的利润为 130,298,909.86 元。 以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 125,580,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税） ，共计 12,558,000 元，公司剩余未分配利润 117,740,909.86 元结转至下一年度分配；以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本 125,580,000 股增加至 163,254,000 股，资本公积 金由 222,608,409.77 元减少为 184,934,409.77 元。 本次利润分配及公积金转增股本预案须经公司2007年度股东大会审议批准后实 施。

内容: （十一）其他需披露事项

内容: 1、开展投资者关系管理的具体情况 报告期内，公司严格按照《证券法》《公司投资者关系管理制度》等法律、法 、 规和规章的要求，认真做好投资者关系管理，以促进与投资者之间建立长期良好的 关系和互动机制，维护公司诚信形象。 1）报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站以及公司网站，准确及时地披 露了公司应披露的信息，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电、电子邮件等， 最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。同时公司董事会先后接待了证券公司、 投资公司和个人投资者来公司实地走访，使投资者加强了对公司的认识，展示了公 司良好的生产能力，并在不违反公平披露的原则下向他们解答了相关问题，增进了 他们对公司的了解和信心，促进了公司与投资者之间的信息沟通。

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 2）2007 年 4 月 3 日下午 15:00-17:00，公司在巨潮资讯中小企业路演网上举办 了 2006 年年度报告网上说明会，公司部分高管及保荐代表人参加了本次网上业绩报 告，公司领导与广大投资者进行了坦诚友好的交流，详实的回答了投资者提出的问 题，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者进一步增强了对公司的了 解。 3）2007 年 7 月 18 日下午 15:00-17:00，公司通过网络平台举办了公司治理网上 交流会，公司部分高管及保荐代表人参加了本次网上交流会，进一步加强了与投资 者的沟通，认真听取了投资者对公司治理的意见和建议，切实提高了公司治理水平。 4）公司 2006 年年度信息披露工作受了证券监管部门的肯定，在深圳证券交易 所中小企业板块上市公司 2006 年信息披露考核评比中， 公司继 2005 年再次获得 “优 秀”评级。 2、报告期内，公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》 ，未发生变更。

内容: 八、监事会报告

内容: 2007 年公司监事会全体成员按照《公司法》《公司章程》《公司监事会议事规 、 、 则》等规定和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公 司规范运作，维护公司利益和投资者利益。监事会对公司生产经营活动、财务状况 和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发展。 报告期内，公司监事会共召开了五次会议。现将监事会一年来的主要工作内容报告 如下：

内容: （一）监事会会议情况及决议内容

内容: 1、公司第三届监事会第九次会议于 2007 年 3 月 26 日在江苏省南京市公司办事 处会议室现场表决方式召开。会议应出席监事 3 人，亲自出席监事 3 人，审议通过 了如下决议： （1） 《公司 2006 年度监事会工作报告》 ； （2） 《公司 2006 年度财务决算报告》 ； （3） 《公司 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 ；

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: （4） 《公司 2006 年年度报告及摘要》 ； （5） 《关于公司监事会换届选举的议案》 ； （6） 《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机构的议案》 。 2、公司第四届监事会第一次会议于 2007 年 4 月 25 日在公司行政办公楼四楼会 议室以现场表决方式召开。会议应出席监事 3 人，亲自出席监事 3 人，审议通过了 《关于选举公司第四届监事会主席的议案》 。 3、公司第四届监事会第二次会议于 2007 年 7 月 6 日以通讯表决的方式召开， 会议应参加表决的监事 3 人，实际参加表决的监事 3 名，审议通过了《关于修订<公 司监事会议事规则>的议案》 。 4、公司第四届监事会第三次会议于 2007 年 8 月 16 日在公司行政办公楼四楼会 议室以现场表决的方式召开。会议应出席监事 3 人，亲自出席监事 3 名，审议通过 通过了《公司 2007 年半年度报告及摘要》 。 5、公司第四届监事会第四次会议于 2007 年 10 月 18 日以通讯表决的方式召开， 会议应参加表决的监事 3 人，实际参加表决的监事 3 名，审议通过了《公司 2007 年 第三季度季度报告》

内容: （二）监事会对以下事项发表的独立意见

内容: 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席本年度董事会会议参与公司重大经营决策讨论，依法对公 司经营运作的情况进行监督。监事会认为公司所有重大决策，程序合法，信息披露 也能做到及时、准确、完整，加强了与投资者和潜在投资者的沟通。通过内部控制 制度的建立，没有发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司任务、履行 职责时有违反法律、法规、 《公司章程》的规定或有损于公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2007 年度的财务状况进行了检查。 检查认为， 公司财务在执行 《会 计法》《企业会计准则》等法律法规的情况是比较好的。报告期内，公司财务报告 、 真实地反映了公司的财务状况、经营成果和成本费用支出，经安徽华普会计师事务 所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 3、募集资金使用情况

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 报告期内，公司募集资金实际投入与承诺投入基本一致。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内公司无收购出售资产情况。 5、关联交易情况 报告期内公司关联交易以公允市价原则定价，没有违反公开、公平、公正的原 则，不存在损害公司和中小股东利益的行为。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真 履行股东大会的有关决议。

内容: 九、重要事项

内容: （一）重大诉讼、仲裁事项

内容: 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 关于氟虫腈原药案件诉讼说明见十：财务报告附件二会计报表附注七、或有事 项。

内容: （二）报告期内公司未发生破产重整等相关事项 （三）报告期内公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券 公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上 市公司股权的事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并 的事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处 置以及企业收购兼并的事项。 （五）报告期内重大关联交易事项

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 2007 年度，公司向公司的参股子公司——安徽华星恒大生物发展限公司销售本 公司产品累计交易金额 2,897.23 万元，具体内容详见 2008 年 2 月 28 日刊登在证券 时报和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公司 2008-008 号公告。 2、报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。 3、报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 4、报告期内，公司与关联方债权债务往来、担保事项 （1）注册会计师对公司与关联方资金往来的专项说明

内容: 关于安徽华星化工股份有限公司 与关联方资金往来的专项说明

内容: 华普审字[2008]第 169 号 安徽华星化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽华星化工股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2007 年度 财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告[华普审字（2008）第 号]。在为贵公司 2007 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来情况进行了审计。 提供真实、合法、完整的与关联方资金往来情况是贵公司管理层的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来情况出具专项 说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员 会证监发 [2003]56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》 ，并参照《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来情况报告如下： 一、截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来 情况见下表：

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 上市公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金 占用 现大股东及其 附属企业 小计 前大股东及其 附属企业 小计 总计 其他关联方资 金往来 大股东及其附 属企业 资金占用方名称 占用方与上 上市公司核 2007 年期初 2007 年度占用 2007 年度 2007 年度偿还 2007 年期末占 占用形 市公司的关 算的会计科 占用资金余 累计发生金额 占用资金的 累计发生金额 用资金余额 成原因 （如有） 联关系 目 额 （不含利息） 利息 占用性质

内容: 往来性质

内容: 资金往来方名称 往来方与上 上市公司核 2006 年期初 2006 年度往来 2006 年度 2006 年度偿还 2006 年期末往 往来形 市公司的关 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 往来资金的 累计发生金额 来资金余额 成原因 （如有） （不含利息） 利息 额 目 联关系 50.00 19.86 3,273.86 27.00 611.58 39.90 3,220.19 610.00 34.68 53.67 货款 27.00 货款

内容: 经营性往来 经营性往来

内容: 上市公司的子 安徽华星恒大生物 联营企业 应收账款 公司及其附属 科技有限公司 企业 安徽喜洋洋农资连 控股子公司 预收账款 锁有限公司 安徽华星恒大生物 联营企业 其他应收款 科技有限公司 安徽星诺化工有限 合营企业 其他应收款 公司 关联自然人及 其控制的法人 其他关联人及 其附属企业 -

内容: 51.58 往来款 非经营性往来 25.08 往来款 非经营性往来 -

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 其中： （一）贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等 期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； （二）贵公司不存在有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使 用情况； （三）贵公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）贵公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票情况； （六）贵公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况。

内容: 二、无其他需说明事项

内容: 安徽华普会计师事务所 中国à合肥

内容: 中国注册会计师：李友菊 中国注册会计师：张 婕

内容: 中国注册会计师：戴世中 2008 年 2 月 26 日 （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）的要求，作为安徽华星化工股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，对公司 2007 年度对外担保情况进行了认真的了解和查验，相关说明及 独立意见如下： 1）报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公 司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况； 2）2007 年公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对 外担保事项。 独立董事：赵惠芳、林钟高、徐尚成 2008 年 2 月 26 日

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 5、报告期内无其他重大关联交易。

内容: （六）重大合同及其履行情况

内容: 1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的 对外担保事项。 3、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理 事项。

内容: （七）聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况

内容: 2007 年度公司续聘安徽华普会计师事务所为公司审计机构，本年度审计费用为 36 万元，公司尚未支付。 安徽华普会计师事务所已连续为公司提供审计服务 6 年。

内容: （八）报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。 （九）公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东承诺事项

内容: 股东名称 特殊承诺 持股 5%以上的非流通股股东庆祖森和谢平承诺： I.保证 所持有的华星化工非流通股股份自改革方案实施之日 起，在 36 个月内不上市交易或者转让；II.在上述承诺 期届满后， 通过证券交易所挂牌交易出售原持有华星化 工非流通股股份数量占华星化工股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五， 24 个月内不超过百分之十； 在 III.承诺在第 I 条承诺期满后的 12 个月内，通过证券 交易所出售的原持有华星化工非流通股股份的价格不 低于 7.55 元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、 配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此 价格进行除权处理） IV.通过证券交易所挂牌交易出售 ； 的原持有华星化工非流通股股份数量， 达到公司股份总 数百分之一的， 应当自该事实发生之日起两个工作日内 做出公告，但无需停止出售股份。 承诺履行情况 备 注

内容: 报告期内， 公司原非 流通股股 东严格履 行了以上 承诺， 未发 生违约现 象。

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: （十）报告期内重要信息索引

内容: 安徽华星化工股份有限公司2006年非公开发行股票申请获得中 国证券监督管理委员会核准的公告 安徽华星化工股份有限公司第三届董事会第二十一次会议决议 公告 安徽华星化工股份有限公司关于用募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金的公告 安徽华星化工股份有限公司 2006 年度业绩快报 安徽华星化工股份有限公司第三届董事会第二十二次决议公告 安徽华星化工股份有限公司 2006 年年度报告摘要 安徽华星化工股份有限公司2006年度募集资金使用情况的专项 说明 安徽华星化工股份有限公司第三届监事会第九次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司关于召开2006年度股东大会的通知 安徽华星化工股份有限公司独立董事对公司相关事项发表的独 立意见 安徽华星化工股份有限公司公司职工代表大会决议公告 安徽华星化工股份有限公司关于举行2006年年度报告网上说明 会的通知 安徽华星化工股份有限公司 2006 年度股东大会决议公告 安徽华星化工股份有限公司第四届董事会第一次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司 2007 年第一季度报告 第四届监事会第一次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司2006年度利润分配及资本公积金转 增股本实施公告 安徽华星化工股份有限公司股票异常波动公告 安徽华星化工股份有限公司第四届董事会第二次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司第四届董事会第三次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司第四届监事会第二次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司公司治理专项活动自查报告和整改 计划的公告 安徽华星化工股份有限公司关于更换保荐代表人的公告 安徽华星化工股份有限公司关于举行公司治理网上交流会的公 告 安徽华星化工股份有限公司第四届董事会第四次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司第四届监事会第三次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司 2007 年半年度报告摘要 安徽华星化工股份有限公司澄清公告

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 2007 年年度报告 《证券时报》

内容: 安徽华星化工股份有限公司第四届董事会第五次会议决议公告

内容: 安徽华星化工股份有限公司 2007 年第三季度季度报告（正文） 《证券时报》 安徽华星化工股份有限公司关于召开2007年第一次临时股东大 会的通知 安徽华星化工股份有限公司2007年第一次临时股东大会决议公 告 安徽华星化工股份有限公司第四届董事会第六次会议决议公告 安徽华星化工股份有限公司关于加强公司治理专项活动的整改 报告 安徽华星化工股份有限公司 2007 年度 （1-12 月） 业绩预告的修 正公告 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》 《证券时报》

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: （一）审计报告（华普审字[2008]第 168 号）

内容: 安徽华星化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华星化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表， 2007 年度的合并利润表和 利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、 以及合并财务报表附注和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度经营成果和现金 流量。

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 安徽华普会计师事务所 中国à合肥

内容: 中国注册会计师：李友菊 中国注册会计师：张 婕

内容: 1、会计报表（见附件一） 2、会计报表附注（见附件二）

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 合 并 资 产 负 债 表

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 合 并 资 产 负 债 表（续）

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 合 并 现 金 流 量 表

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 合 并 股 东 权 益 变 动 表

内容: 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2007 年度 本期金额 项 目 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人：庆祖森 78,000,000.00 归属于母公司股东权益 减: 库 盈余公积 资本公积 存 股 123,645,793.77 19,247,052.79 366,285.76 123,645,793.77 98,962,616.00 19,613,338.55 6,928,262.53 少数 股东 权益 股东权益合计 297,265,762.92 2,684,015.08 299,949,778.00 205,467,142.71 68,184,526.71 单位：人民币元

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 合 并 股 东 权 益 变 动 表（续）

内容: 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2007 年度 上期金额 项 目 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人：庆祖森 65,000,000.00 归属于母公司股东权益 减: 库 盈余公积 资本公积 存 股 132,579,838.20 16,598,409.72 293,652.74 132,579,838.20 -8,934,044.43 4,065,955.57 16,892,062.46 2,721,276.09 少数 股东 权益 股东权益合计 273,213,376.62 1,957,684.90 275,171,061.52 24,778,716.48 27,212,760.91 4,065,955.57 单位：人民币元

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 母 公 司 资 产 负 债 表

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 母 公 司 资 产 负 债 表（续）

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 母 公 司 现 金 流 量 表

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表

内容: 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 项 目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人：庆祖森 2007 年度 本期金额 股本 78,000,000.00 资本公积 123,645,793.77 减： 库存 股 盈余公积 19,247,052.79 366,285.76 19,613,338.55 6,928,262.53 未分配利润 76,372,916.36 2,317,729.32 78,690,645.68 52,694,362.77 69,282,625.30 股东权益合计 297,265,762.92 2,684,015.08 299,949,778.00 206,165,241.30 69,282,625.30 单位：人民币元

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表

内容: 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 项 目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人：庆祖森 2007 年度 上期金额 股本 65,000,000.00 资本公积 132,579,838.20 减： 库存 股 盈余公积 16,598,409.72 293,652.74 16,892,062.46 2,721,276.09 未分配利润 59,035,128.70 1,664,032.16 60,699,160.86 17,991,484.82 27,212,760.91 股东权益合计 273,213,376.62 1,957,684.90 275,171,061.52 24,778,716.48 27,212,760.91 4,065,955.57 单位：人民币元

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

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内容: 安徽华星化工股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

内容: 一、公司基本情况 安徽华星化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）系经安徽省人民 政府皖府股字[1998]第 1 号文批准， 由和县农药厂及其内部职工庆祖森等 263 名自然 人共同发起设立，并于 1998 年 2 月 13 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记， 股本为 1,008 万元。根据第六、七次股东大会决议，本公司于 2001 年 5 月、9 月先 后办理了股权结构的变更手续，变更后的股东由庆祖森等 17 名自然人组成。2001 年 12 月 31 日，根据第八次股东大会决议，经安徽省人民政府皖政股字[2001]第 16 号 文批准，公司在安徽省工商行政管理局办理了增资扩股的变更登记，变更后的股东 由庆祖森等 17 名自然人、安徽省科技产业投资有限公司和江苏省高科技产业投资有 限公司组成，变更后注册资本为 4,500 万元。2004 年 6 月 10 日，经中国证券监督管 理委员会证监发行字[2004]93号文批准， 公司向社会公开发行社会公众股2,000万股， 并于 2004 年 7 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易，2004 年 8 月 3 日在安徽省工商 行政管理局办理了变更登记，变更后的公司股本为 6,500 万元。2005 年 10 月 28 日 完成股权分置改革，有限售条件的流通股 3,700 万元，无限售条件的流通股 2,800 万 元。2006 年 4 月根据公司 2005 年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的 公司股本为 7,800 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]174 号文核准， 公司 2007 年 1 月向 10 名特定投资者非公开发行了人民币普通股(A 股)1,860 万股， 2007 年 4 月根据公司 2006 年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的公司 股本为 12,558 万元。 经营范围：农药、化工产品生产、销售，公司自产产品及相关技术出口，公司 生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及技术进口

内容: 二、会计政策、会计估计变更 （一）重要会计政策变更

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内容: 本公司2007年1月1日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关 补充规定编制。根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》及《企业 会计准则解释第1 号》的有关规定，对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整。 2007年度财务报表按新会计准则进行编制。执行新会计准则后，会计政策变更对本 公司的影响主要是所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法、长期股 权投资中对控股子公司的投资从权益法核算变更为成本法核算以及合并报表中少数 股东权益并入股东权益对财务状况和经营成果的影响，上述会计政策变更对公司 2006年度财务报表主要影响如下： 根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司所得税会计政策从应付税 款法变更为资产负债表债务法，相应追溯调增了2006年期初净资产1,957,684.90元， 调增了2006年度净利润726,330.18元。 （二）报告期内无重大会计估计变更事项。

内容: 三、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映 了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于 以下所述重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 ，根据中华人民共和国财政 部第 33 号令和财政部财会[2006]3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行 新《企业会计准则》 。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 ，本报 告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原 则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准 则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、 《企业会计准则解释第 1 号》对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制 调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利 润表进行列报。

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内容: 3、会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。在 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现 值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资，确认为现金等价物。 7．外币业务核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理， 计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产、金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易 性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负 债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ① 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收

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内容: 取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条 件时终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债 或其一部分。 ② 本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期 损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资 产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： A.持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； C.对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金 融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金 融资产的公允价值。 ④ 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列 情况除外： A.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不 扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； B.因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融 负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融 负债的账面价值； C.与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； D.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保 合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷 款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.按照或有事项准则确定的金额； b.初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤ 本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保 值有关外，按照下列规定处理：

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内容: A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变 动形成的利得或损失，计入当期损益； B.可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币 性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计 入当期损益。 ⑥ 本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在 终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦ 本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结 果计入当期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活 跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的 价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融 资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产 或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备 年末或中期报告期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低 于账面价值之间差额计提减值准备。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如 下： ①应收款项 对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款） ，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，计提坏账准备。本公司将单项金额 300 万元（含 300 万元）以上的应收款项 作为重大性标准。单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项， 单独进行测试，并计提坏帐准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较 大的标准是除单项金额重大的应收款项外，账龄较长且预计难以收回的应收款项。 对于其他的应收款项以及经单独测试后未发生减值的应收款项，根据以前年度 与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，采用账龄

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内容: 分析法，按应收款项的账龄和规定的计提比例确认减值损失，计提坏账准备。具体 比例如下： 账龄组合 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计 提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减 值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止 确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出， 确认减值损失，计入减值准备。 ③ 持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计 提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损 益。 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 （1）存货的分类 存货分类为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品。原材料、包装物、 库存商品发出时采用加权平均法。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 （2）取得存货入账价值确定方法 各类存货的取得按实际成本入账。 （3）发出存货的计价方法

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内容: ①原材料、包装物、库存商品发出采用加权平均法计价； ②产品成本计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约 当产量法。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响 等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该 材料仍然按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材 料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值 以合同价格为基础计量；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存 货的可变现净值以一般销售价格为基础计量。 期末，按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 （1）初始计量 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，确认方法如下： ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方 式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 B． 非同一控制下的企业合并， 购买方在购买日按照 《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照 下列规定确定其初始投资成本：

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内容: A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资 成本。 D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会 计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 （2）后续计量 ① 下列长期股权投资采用成本法核算 A．能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； B．对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资。 ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）投资收益确认方法 对于成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确 认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净 利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部 分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 对于权益法核算的长期股权投资，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的 净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 11、投资性房地产 （1）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。后续支出在满足与该投资性房地产有关 的经济利益很可能流入企业，且该投资性房地产的成本能够可靠地计量时，计入投 资性房地产成本，否则计入当期损益。 ① 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产

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内容: 的其他支出。 ② 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的必要支出构成。 ③ 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （2）后续计量 资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 （3）折旧方法 采用成本模式计量的投资性房地产，按期计提折旧。本公司对成本模式计量的 投资性房地产采用平均年限法折旧。预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 3 使用年限 10-30 年折旧率（%） 9.70-3.23

内容: 房屋及建筑物 （4）减值的处理

内容: 年末或中期报告期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果 其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的 差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 12、固定资产计价、折旧方法 （1）固定资产的确认标准 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ② 使用寿命超过一个会计年度。 （2）固定资产按实际成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本， 分别按照 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 企业会计准则第 12 号—— 《 、 债务重组》《企业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号—— 、 租赁》确定。 （3）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年 限及年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）

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内容: 房物及构筑物 机械设备 其他 13、在建工程核算方法

内容: 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按 工程项目的实际成本结转固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理 竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了 竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折 旧额。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的 借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 14、无形资产计价、摊销方法 （1）无形资产的计价 ① 外购的无形资产按购买价款、支付的相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出计价。 ② 投资者投入无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 ③ 自行开发的无形资产，在同时满足下列条件时确认为无形资产： A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ④ 非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》的有关规定计价；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》的有关规定计价。 （2）无形资产摊销方法 对使用寿命有限的无形资产，按估计的使用寿命的年限或者构成使用寿命的产 量等类似计量单位数量按直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

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内容: 年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。发现使用 寿命及摊销方法与以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期 间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的 使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述方法进行摊销。 15、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依 据、确定方法 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减 值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计 金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项 超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可 直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的， 按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃 市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后 的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述

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内容: 规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未 来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产 生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计 资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率 等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资 产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费 用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资 产账面价值（扣除预计净残值） 。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回 金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立 于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方 式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备一经计提， 在以后会计期间不再转回。 16、长期待摊费用计价、摊销方法 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在费用项目的受益期限内按直线 法平均摊销。 17、递延所得税资产的确认依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认 所产生的递延所得税资产不予确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

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内容: ① 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 18、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 （1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者 生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及辅助费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 （4）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。当符 合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当

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内容: 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用予以资 本化。 19、职工薪酬 职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出，包括职工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，公司根据职工提供服务的受益对象，将应 确认的职工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性福利）计入相关资产成本或当期损益， 同时确认为应付职工薪酬。支付给职工的解除劳动关系补偿计入当期损益。 20、收入确认方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益能够流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）劳务收入 本公司提供的劳务，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定， 与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时 确认收入。 21、政府补助

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内容: （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业能够满足政府补助所附条件； ② 企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助 为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用 寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益。 ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得 税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并。 ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 23、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够 决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益 的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换 的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上， 或虽不足 50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，以母 公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益

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内容: 中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 （3）子公司会计政策 子公司执行的会计政策与本公司一致。

内容: 四、税项 1、增值税 农药产品执行 13%的增值税税率，出口退税率 11%；农药化工中间体执行 17% 的增值税税率，出口退税率 13%。从 2007 年 7 月 1 日上述出口退税率统一降为 5%。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额的 5%和 3%计提。 3、所得税 执行 33%的所得税税率。 4、其他税项按国家规定计缴。

内容: 五、企业合并和合并财务报表 1、主要控股子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 持股比例 表决权比例 安徽华星 重庆市 （长寿） 化工重庆 3,000,000.00 经营筹建期 3,000,000.00 100% 100% 化工园区 有限公司 农药、化肥、农膜、 农具批发零售、 化工 安徽喜洋 设备、 装置、 仪器仪 洋农资连 安徽省和县 5,000,000.00 表的开发、 应用、 技 600,000.00 60% 60% 锁有限责 术咨询、 销售， 自营 任公司 和代理各类商品和 技术的进出口业务。

内容: 2、合并财务报表范围 报告期内公司对控制的子公司均纳入合并财务报表范围，具体如下： 会计期间 2007 年度 纳入合并范围的子公司 安徽华星化工重庆有限公司、 安徽喜洋洋农资连锁有限责任公司[注] [注]：安徽华星化工重庆有限公司于 2007 年 2 月注册成立，安徽喜洋洋农资连锁

内容: 合并范围变更的原因 投资新设

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内容: 有限责任公司于 2007 年 3 月注册成立。

内容: 库存现金 银行存款 合 计

内容: （1）银行存款中用于开具银行承兑汇票的保证金金额为 6,633.00 万元。 （2）货币资金期末较期初增长 105.50%，主要系经营活动产生现金流入增加所 致。 2、应收票据 种类 银行承兑汇票 合 计 期末数 2,797,537.15 2,797,537.15 期初数 1,647,685.00 1,647,685.00 有无质押 无

内容: （1）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的票据； （2）截至 2007 年 12 月 31 日止公司无到期未收回的应收票据。 3、应收账款 （1）类别分析 期末数 类 别 应收账款金额 比例 （%） 坏账准 备 应收账款净 额

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内容: 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后风险较大的应 — 收账款 其他单项金额不重大的应收账 18,624,482.22 款 合 计 79,605,477.03

内容: 期初数 类 别 应收账款金 额 单项金额重大的应收账款 27,881,803.42 比例 （%） 48.48 — 坏账准备 应收账款净 额

内容: 单项金额不重大但按信用风险 — 特征组合后风险较大的应收账 款 其他单项金额不重大的应收账29,633,077.03 款 57,514,880.45 合 计 （2）账龄分析

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内容: 2—3 年 3—5 年 5 年以上 合 计

内容: （3）应收账款期末余额中前五名欠款合计 62,905,450.12 元，占应收账款总额 的比例为 79.02 %； （4） 应收账款期末余额比期初增长了 38.41%， 主要由于出口销售增长较快所致； （5）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 单位款项。 4、预付款项 （1）账龄分析 账 龄 期末数 金 额 比例（%） 90.83 9.17 — — 100.00 金 额 期初数 比例（%） 84.18 9.02 5.12 1.68 100.00

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合 计

内容: （2） 预付账款期末余额比期初增长了 97.25%， 主要系预付的原材料款和大型设 备款增加所致； （3）预付账款期末余额中一年以上为 3,337,792.42 元，主要是供应商未开票结 算的原材料采购款； （4）预付账款期末余额中无预付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 单位款项。 5、其他应收款 （1）类别分析 期末数 类 别 其他应收款金额 比例 （%） — — — — 坏账准备 其他应收款净额 — — — —

内容: 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特

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内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—5 年 5 年以上 合 计

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—5 年

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内容: （3）期末将预付账款中 2 年以上金额为 1,685,797.93 元重分类至其他应收款； （4）其他应收款期末余额中前五名欠款合计 3,108,623.23 元，占其他应收款期 末余额的比例为 42.06%； （5）其他应收款期末余额按经济性质划分如下： 经济性质 备用金及差旅费借款 暂付外单位款 合 计 金 额 所占比例(%) 37.74 62.26 100.00

内容: 原材料 包装物 库存商品 在产品 合 计

内容: 原材料 包装物 库存商品 在产品 合 计

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内容: 库存商品 原材料 包装物 合 计

内容: （3）存货期末余额比期初增长 56.69%，主要是公司生产经营规模扩大，出口销 售快速增长，原材料、库存商品增加所致。 （4）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估 计的销售费用及相关税金后的金额确定。 7、长期股权投资 （1）股权投资类别 被投资单位 其他股权投资 （2）其他股权投资 A、采用权益法核算的股权投资：

内容: B、采用成本法核算的股权投资：

内容: （3）合营公司、联营公司的相关情况如下：

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内容: 本公司 持股比 例 本公司在被 投资公司表 决权比例

内容: 被投资公司名称 一、合营公司

内容: 安徽星诺化工有限 安 徽 省 和 农药化工 公司 县 二、联营公司 安徽华星恒大生物 安 徽 省 合 农药销售 科技有限公司 肥市 合 计

内容: （4）根据 2007 年 2 月 28 日总经理办公会议决议，本公司将所持南京华冠生物 科技有限公司 51％的股权转让给王天海先生，2007 年 3 月 8 日双方签订了股权转让 协议，转让价为 51 万元。 8、固定资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: （2）累计 折旧 房屋及建筑物 机械设备 其他 合 计 （3）固定资产减值 准备 房屋及建筑物 机械设备

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内容: 2007 年年度报告 — — — —

内容: 其他 合 计 （4）固定资产账面 价值 房屋及建筑物 机械设备 其他 合 计

内容: （5）本公司无融资租入固定资产，截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司为向银行 借款和开具银行承兑票据办理抵押的固定资产账面原值为 56,810.34 万元； （6）本期在建工程转入固定资产 173,429,875.07 元，固定资产期末原价较期初 初增长了 42.98%，主要系年产 10000 吨草甘膦原药项目、年产 200 吨烟嘧磺隆原药 项目及年产 150 吨精恶唑禾草灵原药部分项目结转固定资产所致。 （7）截至期末止已提足折旧仍在使用的固定资产原值为 7,386,056.42 元； （8）由于部分设备的市价下跌，导致单项固定资产可收回金额低于其账面价值， 公司按其差额计提了固定资产减值准备。 9、在建工程 （1）在建工程账面余额

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内容: 工程名 称 年 产 10000 吨草甘 膦原药 年 产 200 吨 烟嘧磺 隆原药 年 产 150 吨 精恶唑 禾草灵 原药 合 计 工程预 算（万 元） 本期转入固定 资产 其他减 少

内容: （3）本期年产 150 吨精恶唑禾草灵原药工程资本化的借款费用为 163.80 万元， 用于确定资本化金额的资本化率为(年利率)5.85%； （4）在建工程期末余额比期初减少了 96.68%，主要系在建工程完工转入固定资 产所致； （5）在建工程期未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 10、工程物资 名 称 期末数 6,348,294.08 3,123,383.23 9,471,677.31 期初数 8,564,596.07 12,676,416.55 21,241,012.62

内容: 专用材料 专用设备 合 计 11、无形资产 （1）无形资产账面余额 类 别 专利技 术 合 计 1,907,225,69 期初数 1,907,225,69

内容: （2）期末无形资产账面价值与可收回金额比较，未发生可收回金额低于账面价

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内容: 应收款项账面价值小于计税基础形成 存货账面价值小于计税基础形成 长期股权投资账面价值小于计税基础形 成 固定资产账面价值小于计税基础形成 无形资产账面价值小于计税基础形成 子公司可抵扣亏损形成

内容: 信用借款 质押借款 抵押借款 保证借款 合计

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内容: （1）短期借款期末余额中无已到期未偿还的借款； （2）质押借款系出口农药信用证押汇借款，押汇原币金额为 1,114,000.00 美元； 抵押情况详见本附注六、8、 （5） ；保证借款由庆祖森先生用个人信用提供担保。 15、应付票据 种类 数 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 88,300,000.00 — 88,300,000.00 70,926,880.00 30,000,000.00 100,926,880.00 期末 期初数

内容: （1）上述票据均为不带息票据，截至 2007 年 12 月 31 日止无已到期未付票据。 银行承兑汇票由保证金和固定资产抵押提供担保； （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的票据。 16、应付账款 期末数 75,945,043.76 期初数 54,069,136.73

内容: （1）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 单位的款项。 （2）应付帐款期末余额比期初增长了 40.46%，主要原因是生产规模扩大，原材 料采购增加所致。 17、预收款项 期末数 115,280,319.86 期初数 61,018,050.23

内容: （1）预收账款期末余额中无预收持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东 单位的款项； （2）预收账款期末余额比期初增长了 88.93%，主要是预收 2008 年农药订货款 增加所致。 18、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数

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内容: 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费 基本养老保险费 失业保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 合 计

内容: 增值税 城建税 所得税 印花税 个人所得税 教育费附加 土地使用税 合 计

内容: 应交税金期末余额比年初增长了 550.37%，主要是未交的所得税及增值税增加所 致。 20、其他应付款 期末数 7,677,510.42 （1）年末其他应付款余额中主要明细项目如下： 项 目 金 额 期初数 5,709,625.48

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内容: （2）其他应付款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。 （3） 其他应付款期末较期初增长 34.47%， 主要系与其他单位往来及业务推广费 增加所致。 （4）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项。 21、一年内到期的长期负债 借款种类 抵押借款 合 计 币种 人民币 期末数 18,300,000.00 18,300,000.00 期初数 9,600,000.00 9,600,000.00

内容: 一年内到期的长期负债系企业为年产150吨精恶唑禾草灵原药技术改造项目向 中国工商银行股份有限公司和县支行借入的长期借款，将于 2008 年 12 月之前到期， 抵押情况详见本附注六、8、 （5） 。 22、长期借款 借款种类 抵押借款 合 计 币种 人民币 期末数 63,000,000.00 63,000,000.00 期初数 103,000,000.00 103,000,000.00

内容: （1）长期借款系年产 500 吨苯氧菌脂原药工程和年产 150 吨精恶唑禾草灵原药 技术改造项目借款，抵押情况详见本附注六、8、 （5） 。 （2）长期借款期末较期初减少了 4000 万元，主要为归还借款所致。 23、长期应付款 项 目 期初数 4,010,000.00 4,010,000.00 本期增加 2,410,000.00 2,410,000.00 本期减少 — 期末数 6,420,000.00 6,420,000.00

内容: 国债项目贴息 转贷地方部分 合 计

内容: 长期应付款系根据国家发展和改革委员会、 财政部发改投资[2004]1248 号文 《关

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内容: 于下达 2004 年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》 ，安徽省 和县财政局划转了中央财政拨入年产 500 吨苯氧菌酯原药工程国债项目贴息转贷地 方部分。 根据转贷国债资金协议， 转贷资金年利率为 2.28%， 还本付息期限为 15 年。 24、其他非流动负债 项 目 期初数 — 本期增加 2,410,000.00 2,410,000.00 本期减少 — 期末数 2,410,000.00 2,410,000.00

内容: 年产 150 吨精恶唑 禾草灵原药技术改 造项目贴息 合 计

内容: 此款项属于与资产相关的政府补助， 收到时计入 “其他非流动负债—递延收益” ， 自购建的长期资产可供使用时，按照资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊计 入损益，该技改工程于 2007 年部分竣工交付使用。 25、股本 （1）本公司股份变动情况（数量单位：股）

内容: 1、国家及国有法人持股 2、境内一般法人持股 3、境内自然人持股 二、无限售条件的流通股 人民币普通股 三、股份总数

内容: （2）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]174 号文核准，公司 2007 年 1 月非公开发行了人民币普通股(A 股)1,860 万股；经公司 2006 年度股东大会决议，以 总股本 9,660 万股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股的比例转增股 本，本次转增股本后，公司股本由 9,660 万股增至 12,558 万股，由安徽华普会计师

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内容: 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: 期初余额 加：归属于母公司股东的净利润 其他转入 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末余额

内容: 本公司 2006 年度股东大会决议，以总股本 9,660 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税） ，共分配普通股股利 966.00 万元。 29、少数股东权益 项 目 期末数 388,000.00 期初数 —

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内容: （1）报告期营业收入 ①业务分部 项 目 本期金额 上期金额

内容: ②地区分部 项 目 本期金额 上期金额

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内容: 占公司主营业务收入的比例

内容: （3） 营业收入本期较上期增长 93.09%， 主要原因系本期除草剂中的草甘膦产品 国际市场需求旺盛，出口销售大幅增长所致。 31、营业成本 （1）报告期营业成本 ①业务分部 项 目 本期金额 上期金额

内容: 总 计 ②地区分部 项 目

内容: （2）营业成本本期较上期增长 92.18%，主要原因系本公司收入大幅增长，使营

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内容: 城建税 教育费附加 合 计

内容: 营业税金及附加本期较上期增长 392.23%， 主要原因系主营业务收入增长， 导致 税金及附加相应增长。 33、销售费用 项 目 本期金额 上期金额

内容: 销售费用明细合计 销售费用率（营业费用/主营业务收入）

内容: 销售费用本期较上期增长 60.26%，主要系公司销售业务增长，运输费、业务推 广费等增加所致。 34、管理费用 项 目 本期金额 上期金额

内容: 管理费用明细合计 管理费用率 （管理费用/主营业务收入）

内容: 利息支出 减：利息收入 银行手续费 汇兑损失 合 计

内容: 财务费用本期较上期增长 168.63%， 主要原因系本公司业务规模逐年增长， 为补 充流动资金，银行借款平均余额增加，利息支出相应增长，同时出口销售大幅增长， 汇兑损失增加所致。

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内容: 资产减值损失本期较上期增长 177.93%， 主要原因系应收款项增加， 相应坏账准 备增加以及库存商品本期计提跌价准备增加所致。 37、投资收益 项 目 本期金额 -2,579,929.97 30,000.00 156,507.14 -2,766,437.11 上期金额 -156,507.14 — — -156,507.14 长期股权投资收益 其中：成本法核算收到的现 金分红 处置子公司收益 期末调整的被投资企 业所有者权益净增减 额 合计

内容: 政府补助 罚款收入 其他 合

内容: 政府补助款主要系：根据国家商务部 2006 年 11 月 22 日下发的商产函（2006） 61 号 《关于下达 2006 年高新技术产品技改贴息和研发资助项目的通知》公司于 2007 ， 年度实际收到的高新技术出口产品研究开发项目资金。 39、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 固定资产处置损失 合 计

内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 根据安徽省巢湖市地方税务局巢地税函[2008]50 号文 《关于安徽华星化工股份有 限公司国产设备投资抵免企业所得税的批复》 ，本公司国产设备投资可抵免企业所得 税 15,937,925.16 元，其中：2006 年留抵企业所得税 10,203,854.60 元，2007 年度可 抵免企业所得税 5,734,070.56 元。 41、每股收益 项 目 本期金额 0.55 0.55 上期金额 0.27 0.27

内容: 基本每股收益 稀释每股收益 （1）基本每股收益=P?S S= S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0－Sk

内容: 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） ?（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0－Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数） 42、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 169,269.06 上期金额 569,495.34

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内容: 单位往来 差旅费 广告费 办公费 业务招待费 手续费支出 咨询费 会务费 电话费 推广费 销售服务费 修理费 其他 排污费 合 计

内容: 工程项目贴息收入 政府补助收入 合计

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内容: 股权分置改革部分费用 非公开发行股票费用 合计

内容: 47、将净利润调节为经营活动现金流量 （1）将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其 他 经营活动产生的现金流量净额 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 — — — — 84,673,368.74 74,270,342.96 本期金额 68,184,526.71 4,631,174.48 25,539.273.60 721,720.82 — 665,230.11 — — 17,486,383.70 2,579,929.97 -1,527,201.83 — 上期金额 27,212,760.91 1,666,287.81 11,119,207.39 1,107,605.10 — 133,675.39 — — 8,350,416.85 156,507.14 -726,330.18 —

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内容: 融资租入固定资产 （3）现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 48、处置子公司及其他营业单位 项 目 金 额

内容: 处置子公司的有关信息 1、处置子公司及其他营业单位的价格 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 510,000.00 510,000.00

内容: 七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）类别分析 期末数 类 别 应收账款金额 60,980,994.81 — 比例 （%） 76.60 — 坏账准备 3,049,049.7 4 — 应收账款净额 57,931,945.07 —

内容: 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后风险较大的应

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内容: （3）应收账款期末余额中前五名欠款合计 62,905,450.12 元，占应收账款总额 的比例为 79.02 %； （4）应收账款期末余额比期初增长了 38.41%，主要由于出口销售增长较快，应 收账款增加所致； （5）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 单位款项。 2、其他应收款 （1）类别分析 期末数 类 别 （%） 其他应收款金额 比例 — — — — 坏账准备 其他应收款净额 — — — —

内容: 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大的其他应收款 合 计

内容: 期初数 类 别 其他应收款金额 比例 （%） — — — — 坏账准备 其他应收款净额 — — — —

内容: 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大的其他应收款 合 计 （2）账龄分析

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内容: 2—3 年 3—5 年 5 年以上 合 计

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—5 年 5 年以上 合 计

内容: （3） 本期末将预付账款中 2 年以上金额为 1,685,797.93 元重分类至其他应收款； （4）其他应收款期末余额中前五名欠款合计 2,308,623.23 元，占其他应收款余 额的比例为 35.03%； （5）其他应收款期末余额按经济性质划分如下： 经济性质 备用金及差旅费借款 暂付外单位款 合 计 金 额 所占比例(%) 30.18 69.82 100.00

内容: （6）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股 东单位欠款。 3、长期股权投资 （1）股权投资类别 项 目 期初数 金额 — 35,278,430.28 减值准备 — — 本期增加 3,600,000.00 -1,766,437.11 本期减少 — 353,492.86 期末数 金额 3,600,000.00 33,158,500.31 减值准备 — —

内容: 对子公司投资 其他股权投资

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内容: A、采用权益法核算的股权投资：

内容: B、采用成本法核算的股权投资：

内容: 被投资单位 安徽华星化工重庆有限 公司 安徽喜洋洋农资连锁有 限责任公司 和县振兴担保有限公司 合 计 占被投资单 位注册资本 比例 100.00% 60.00% 10.00% 期初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: （3）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 长期股权投资减值准备。 4、营业收入 （1）报告期营业收入 ①业务分部 项 目 本期金额 上期金额

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内容: —出售废旧物资净收入 合 总 计 计

内容: ②地区分部 项 目 本期金额 上期金额

内容: 前五名客户销售收入总额 占公司主营业务收入的比例

内容: （3） 营业收入本期比上期增长 93.09%， 主要原因系本期除草剂中的草甘膦产品 国际市场需求旺盛，出口销售大幅增长所致。

内容: 5、营业成本 （1）报告期营业成本 ①业务分部 项 目 本期金额 上期金额

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内容: 其他业务支出 —出售废旧物资成本 合 计

内容: 总 计 ②地区分部 项 目

内容: （2）营业成本本期比上期增长 92.18%，主要原因系本公司收入大幅增长，使营 业成本相应增长。 6、投资收益 项 目 本期金额 -2,579,929.97 30,000.00 156,507.14 -2,766,437.11 上期金额 -156,507.14 — — -156,507.14 长期股权投资收益 其中：成本法核算收到的现 金分红 处置子公司收益 期末调整的被投资企 业所有者权益净增减 额 合 计

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内容: 八、关联方关系及其交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以 及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 1、关联方关系的披露 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 组织机构代码 注册地点 与本公司 关系 第一大股 东、 关键管 理人员 79804302-5 79981124-1 重庆市（长 寿） 化工园区 安徽省和县 子公司 子公司 持股比例 表决权比例

内容: 庆祖森 安徽华星化工重庆 有限公司 安徽喜洋洋农资连 锁有限责任公司

内容: （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 安徽华星化工重庆有限 公司 安徽喜洋洋农资连锁有 限责任公司 期初数 — — 本期增加数 3,000,000.00 5,000,000.00 本期减少数 — — 期末数 3,000,000.00 5,000,000.00

内容: （3）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 谢 平 与本企业的关系 主要投资者个人、关键管理人员 本公司股东、关键管理人员 本公司股东、关键管理人员 本公司股东、关键管理人员 合营企业 联营企业

内容: 吴江鹰 纪祖焕 李辉 安徽星诺化工有限公司 安徽华星恒大生物科技有限公司

内容: 2.关联交易披露 （1）销售商品

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内容: 本年数 企业名称 金额 占年度同类销 货比例（％） 3.42% 金额

内容: 上年数 占年度同类销 货比例（％） — —

内容: 安徽华星恒大生物科技有限 公司 28,972,253.85

内容: （3）担保 本公司第一大股东庆祖森先生用个人信用为短期借款中的3,000万元提供了担保。 九、或有事项 2003 年 9 月，公司向深圳粮油食品有限公司出售了 6 公斤氟虫腈原药，合同总 价款 9,480 元。2003 年 10 月 13 日，拜尔农科股份有限公司与拜尔杭州作物科学有 限公司以公司销售上述氟虫腈原药侵犯其专利权为由，向天津市第一中级人民法院 提起讼诉，要求公司立即停止生产、销售氟虫腈产品，赔偿其经济损失人民币 300 万元等。 公司及代理律师认为：根据我国《专利法》的规定，氟虫腈原药在我国不存在任 何专利保护，原告以氟虫腈制剂即组合物（非化学合成物）的专利对抗公司生产的 氟虫腈原药（化学合成物） ，其起诉无法律依据。2004 年 2 月 16 日，国家知识产权 局专利信息中心向本公司出具了编号为 04-051 号《检索报告》 ，认为“未发现氟虫腈 原药的专利在中国申请”。公司生产氟虫腈原药已获得了国家发改委颁发的《农药生

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内容: 产批准证书》 农业部颁发的 、 《农药临时登记证》 及安徽省质量技术监督局备案的 《企 业标准证》 ，因此本公司属合法生产销售氟虫腈原药产品。该案目前尚在审理之中。 除上述事项外，截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重大或有 事项。 十、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、 根据本公司第四届董事会第九次会议决议， 本公司 2007 年度利润分配方案为： 本年净利润按 10%提取法定盈余公积金 6,928,262.53 元后，以公司现有总股本 125,580,000 股为基数，按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税） ，共分配普通股股利 1,255.80 万元；本公司 2007 年度资本公积转增股本方案为：按照每 10 股转增 3 股， 预计共转增股本 3,767.40 万元。该方案尚需股东大会审议批准。 2、根据本公司第四届董事会第九次会议决议，本公司与安徽华星恒大生物科技 有限公司的股东合肥恒大自动化控制系统有限责任公司双方磋商，公司拟受让合肥 恒大自动化控制系统有限责任公司持有的安徽华星恒大生物科技有限公司 60%的股 权，具体受让价格依据中介机构评估后的每股净资产协商决定，受让后公司将持有 安徽华星恒大 100%的股权。 截至 2008 年 2 月 26 日止，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 2008 年 1 月 17 日，本公司第四届董事会第七次会议审议通过了《安徽华星化工 股份有限公司首期股票期权激励计划（草案），该股权激励计划尚需报中国证监会 》 备案无异议后提交股东大会审议。

内容: 十三、补充资料 1.按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算 的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示: 报告期利润 净资产收益率 每股收益

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内容: 全面摊薄 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 13.46 13.50

内容: 2．非经常性损益 项 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（但经国家有 关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的 资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小计 减：所得税影响数 少数股东损益影响数

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内容: 3．新旧会计准则差异调节表 根据《企业会计准则》 、中国证监会会计字【2007】10 号《关于发布<公开发行 证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露>的通知》和《企业会计准则解释第 1 号》,公司应在会计报表附注中披 露股东权益差异调节表及其修正情况、净利润差异调节表和模拟全面执行新会计准 则的净利润。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至第 37 号,以上述可比期初资产负债表为 起点,对《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外 的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 1 月 1 日和 2006 年 12 月 31 日的股东权益、 2006 年度的净利润调整为按照新会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示 如下： （1）合并新旧会计准则股东权益差异调节表 项目名称 追溯调整前股东权益 追溯调整项目： 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期 股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投 资性房地产 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重 组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商 誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值 2006.12.31 2006.12.31 （修正后） （修正前） 273,213,376.62 297,265,762.92 297,265,762.92 2006.1.1 原因

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内容: 准备 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税

内容: 少数股东权益 其他 追溯调整后股东权益

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内容: 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 项 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 7,833,596.91 4,631,174.48 12,464,771.39 1,423,159.49 3,719.20 1,426,878.69 目 2007 年 12 月 31 日 本期计提额 3,281,988.04 1,345,467.24 单位：人民币元 本期减少数 转回 转销 期末账面余额 7,068,815.07 3,969,077.63

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

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内容: 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 项 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 4,631,174.48 1,868,606.61 3,719.20 16,055.83 目 2007 年 12 月 31 日 本期发生额 3,281,988.04 1,345,467.24 单位：人民币元 上期发生额 1,402,346.17 450,204,61

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 主管会计工作的负责人：李辉

内容: 安徽华星化工股份有限公司

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的 原稿。

内容: 董事长：庆祖森 安徽华星化工股份有限公司 二○○八年二月二十六日