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内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 股票简称：皇台酒业                                             股票代码：000995

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告全文

内容: 2007ANNUAL REPORT GANSU HUANGTAI WINE—MARKETING INDUSTRY CO., LTD.

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 第一节  重要提示、释义及目录

内容: 重要提示

内容: 公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 除独立董事周俊业因出差委托董事张力鑫行使表决权，独立董事王超以通讯方式行使表决权外，其他董事均参加了审议本年度报告的董事会议。

内容: 没有董事对本报告内容的真实性、准确性、完整性提出异议。

内容: 公司董事长张力鑫先生、主管会计工作负责人吴生元先生和会计机构负责人孟进武先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 释 义

内容: 在本半年度报告全文中除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：公司、本公司               指     甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 深交所                     指     深圳证券交易所

内容: 大股东、控股股东           指     北京鼎泰亨通有限公司

内容: 实际控制人                 指     张力鑫先生

内容: 集团公司                   指     甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司商贸公司、二股东           指     北京皇台商贸有限责任公司

内容: 公司章程                   指     甘肃皇台酒业股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会   指     本公司股东大会、董事会、监事会

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 目 录

内容: 第一节   重要提示、释义及目录                                       2

内容: 第二节   公司基本情况简介                                           4

内容: 第三节   会计数据和业务数据摘要                                     5

内容: 第四节   股本变动及股东情况                                         7

内容: 第五节   董事、监事、高级管理人员和员工情况                         12

内容: 第六节   公司治理结构                                               16

内容: 第七节   股东大会情况简介                                           22

内容: 第八节   董事会报告                                                 22

内容: 第九节   监事会报告                                                 30

内容: 第十节   重要事项                                                   32

内容: 第十一节 财务报告                                                   36

内容: 第十二节 备查文件                                                   81

内容: 第二节  公司基本情况

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （一）公司基本情况简介

内容: 1、法定中文名称：甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 英文名称：GANSU  HUANGTAI   WINE—MARKET ING   INDUSTRY  CO., LTD.

内容: 缩    写：皇台酒业

内容: 2、法定代表人：张力鑫

内容: 3、董事会秘书：刘  峰 证券事务代表：景海龙

内容: 联系地址：甘肃省武威市凉州区西关街新建路 55 号电话：（0935）6139865

内容: 电子信箱：ht j y000995@126 . com

内容: 4、注册地址及办公地址：甘肃省武威市凉州区西关街新建路 55 号邮政编码：733000

内容: 电子信箱： ht j y000995@126 . com

内容: 国际互联网网址：www. huangta i . net

内容: 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》信息披露网址：www. cn i nfo. com. cn

内容: 公司年度报告备置地点：公司证券部

内容: 6、股票上市交易所：深圳证券交易所

内容: 股票简称：皇台酒业      股票代码：000995 7、其他有关资料

内容: （1）公司首次注册日期为：1998 年 9 月 29 日

内容: 注册地址为：甘肃省武威市凉州区西关街新建路 55 号公司最近一次变更注册登记时间为：2008 年 2 月 28 日注册地址为：甘肃省武威市凉州区西关街新建路 55 号

内容: （3）公司注册登记地点：甘肃省工商行政管理局

内容: （5）公司组织机构代码证号：71026565

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （6）公司聘请的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所办公地址：西安市高新路 25 号希格玛大厦

内容: 第三节  会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度公司会计数据摘要

内容: 序                          项        目                            金  额（单位：元）号

内容: 1        利润总额

内容: 2        归属于上市公司股东的净利润

内容: 3        归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

内容: 4        主营业务利润

内容: 5        其他业务利润

内容: 6        营业利润

内容: 7        投资收益

内容: 8        补贴收入

内容: 9        营业外收支净额

内容: 10      经营活动产生的现金流量净额

内容: 11      现金及现金等价物净增加额

内容: 注：按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》的要求，“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除的项目和涉及金额：

内容: 序号                 项        目                         金   额（单位：元）

内容: 二、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）

内容: （一）主要会计数据

内容: 本年比上年增减

内容: 单位：（人民币）元

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: 营业收入

内容: 利润总额

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

内容: 经营活动产生

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 的现金流量净额

内容: 本年末比

内容: 总资产

内容: 调整前         调整后

内容: 上年末增减（％）调整后

内容: 调整前       调整后

内容: 所有者权益（或股东权益）

内容: （二）主要财务指标

内容: 净资产收益率基本每股收益

内容: 稀释每股收益

内容: 扣除非经常性损益后的基本每股收益

内容: 全面摊薄净资产收益率

内容: 加权平均净资产收益率

内容: 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率

内容: 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收

内容: 益率

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 调整前         调整后

内容: 调整前       调整后

内容: 第四节 股本变动及股东情况

内容: 一、 股份变动情况

内容: (一)股份变动情况表                                                单位：股

内容: 本次变动前                     本次变动增减（+，-）                     本次变动后  数量      比例   发行新股   送股   公积金转股

内容: 其他       小计        数量      比例

内容: 其中：境内非国有

内容: 法人持股

内容: 境内自然人持股

内容: 4、外资持股

内容: 其中：境外法人持股

内容: 境外自然人持

内容: 股

内容: 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 2、境内上市的外资

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 三、股份总数

内容: 其中：限售股份变动情况表                                        单位：股

内容: 股东名称

内容: 年初限售

内容: 本年解除限 本年增加 年末限售

内容: 限售原因

内容: 解除限售日期

内容: 北京丽泽隆科贸公司

内容: 股数

内容: 售股数

内容: 限售股数

内容: 0 股改承诺

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 上述《限售股份变动情况表》中所述六家原本公司限售流通股东所持本公司股份所占

内容: 股份比例均在 5%以下。根据本公司股权分置改革方案之限售流通股有关法定承诺期规定，在本公司股权分置改革方案完成后的 12 个月后即 2007 年 7 月 19 日可以上市流通。2007年 7

内容: 月份,

内容: 本公司董事会根据上述六家股东的书面委托申请，并经保荐机构华龙证券有限责任公司核查同意，先后三次发布《有限售条件的股份上市流通提示性公告》，办理了解除锁定手续。至此，上述六家股东所持本公司股份变为无限售

内容: 流通股份，可上市交易。详见 2007 年 7 月 20 日、10 月 31 日、12 月 5 日《中国证券报》、《证券时报》。截至 2007 年 12 月 31

内容: 日，除上海人民印刷八厂还持有本公司无限售流通股份 1 , 393 , 565 股外，其他股东已全部出售了持有的本公司股份。

内容: （二）证券发行与上市情况

内容: 1、公司最近三年证券发行情况

内容: 截止报告期末，公司最近三年没有证券发行。

内容: 2、报告期内股权结构变动情况

内容: （1）报告期内，公司股份总数未发生变化。

内容: （2）公司股东北京皇台商贸有限责任公司因借款合同纠纷一案，未履行甘肃省武威市中级人民法院（2006）武中民初字第 04

内容: 号民事判决书中规定的义务，申请执行人向武威市中级人民法院申请强制执行，法院委托深圳市拍卖行有限公司对北京皇台商贸公司持有的本公司 940 万股国有法人股权予以公开拍卖，该拍卖标的于 2006 年

内容: 12 月 13 日由深

内容: 圳市乔舟兴科技发展有限公司买受，武威市中级人民法院于 2007 年 1 月 15 日作出(2006)武中法执字第 011-1

内容: 号《民事裁定书》，裁定由深圳市乔舟兴科技发展有限公司对该股份办理过户手续，股份过户手续已于 2007 年 1 月 17 日办理完毕。详见 2007 年 1 月 19 日《中

内容: 国证券报》、《证券时报》。至此，原公司第二大股东北京鼎泰亨通有限公司变为公司控股

内容: 股东，持有本公司 4466 万股，占总股本的 25 . 17%。北京鼎泰亨通有限公司第一大股东张力鑫先生变为公司实际控制人。

内容: （3）如前所述，报告期内，公司原持股 5%以下的限售流通股股份达到法定限售期，上市流通时间为 2007 年 7 月 19

内容: 日。本公司董事会根据北京丽泽隆科贸公司、上海人民印刷八厂、北京盛世恒昌商贸有限公司、深圳市天成利贸易有限公司、温州天元新技术有限

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 公司、北京兴泽隆科贸有限公司等六家股东的书面委托申请，并经保荐机构华龙证券有限责任公司核查同意，办理了解除锁定手续。至此，上述六家股东所持本公司股份变为无限售流通股份，可上市交易。详见 2007 年

内容: 7 月 20 日、10 月 31 日、12 月 5 日《中国证券报》、

内容: 《证券时报》。截至 2007 年 12 月 31 日，除上海人民印刷八厂还持有本公司无限售流通股

内容: 份 1 , 393 , 565 股外，其他股东已全部出售了持有的本公司股份。 3、公司没有内部职工股。

内容: 二、  股东和实际控制人情况

内容: （一）报告期末，公司股东总数为 34 , 642 户。其中：有限售条件股东 3 户，无限售条件股东 34 , 639 户。

内容: （二）报告期末，前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表

内容: 单位：股

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 股东性质

内容: 持股比例

内容: 持股总数

内容: 持有有限售条件股份数量

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 北京鼎泰亨通有限公司

内容: 北京皇台商贸有限责任公司

内容: 境内非国有法人国有法人

内容: 深圳市乔舟兴科技发展有限公司上海人民印刷八厂

内容: 郑存程蒋忠明王美琴林土兴陈小珍吴敬东

内容: 境内非国有法人境内非国有法人境内自然人

内容: 境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称                持有无限售条件股份数量             股份种类上海人民印刷八厂

内容: 郑存程                                                 783,006 人民币普通股

内容: 蒋忠明                                                 447,381 人民币普通股

内容: 王美琴                                                 312,609 人民币普通股

内容: 林土兴                                                 272,598 人民币普通股

内容: 陈小珍                                                 236,900 人民币普通股

内容: 吴敬东                                                 217,840 人民币普通股

内容: 陈群英                                                 209,949 人民币普通股

内容: 郭红科                                                 200,000 人民币普通股

内容: 江成标                                                 187,700 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司改制后，北京皇台商贸有限责任公司与北京鼎泰亨通有限公司之间存在关联关系。本公司未知无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东信息披露管理办

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 法》中规定的一致行动人。

内容: （三）报告期内，公司控股股东和实际控制人发生变化的情况

内容: 公司原控股股东北京皇台商贸有限责任公司因借款合同纠纷一案，未履行甘肃省武威市中级人民法院（2006）武中民初字第 04

内容: 圳市乔舟兴科技发展有限公司买受，武威市中级人民法院于 2007 年 1 月 15 日作出(2006)武中法执字第 011-1 号《民事裁定书》，裁定由深圳市乔舟兴科技发展有限公司对该股份办

内容: 理过户手续，股份过户手续已于 2007 年 1 月 17 日办理完毕。至此，原公司第二大股东北京鼎泰亨通有限公司变为公司控股股东，持有本公司 4466 万股，占总股本的 25 . 17%。北

内容: 京鼎泰亨通有限公司第一大股东张力鑫先生变为公司实际控制人。详见 2007 年 1 月 19 日

内容: 《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 1、控股股东情况。

内容: 公司的控股股东名称：北京鼎泰亨通有限公司

内容: 住所：北京市朝阳区北辰东路 8 号汇园公寓 F 座 806 室法定代表人：陈永

内容: 性质：有限责任公司

内容: 成立日期：2002 年 5 月 20 日注册资本：15000 万元

内容: 主营业务：房地产开发；物业管理；销售机械设备、五金交电、电子产品、建材、装饰材料、金属材料、汽车配件、润滑油、电子计算机及软件、橡胶制品、木材、文具用品、纺织品、服装、日用品、化工产品（不含危险化学品

内容: 及一类易制毒化学品）、医疗器械（一类）、定型包装食品、副食品、含乳冷食品；投资管理；投资咨询；技术推广服务。

内容: 2、实际控制人情况姓名：张力鑫

内容: 简历：张力鑫，男，汉族，出生于 1976 年 2 月，1998 年 7 月毕业于北京工业大学企业金融管理专业。大学文化，中共党员。1998 年 7

内容: 月参加工作，先后在北京鼎泰亨通有限公司、本公司分别任董事长，副总经理、总经理、副董事长等职。系本公司控股股东北京鼎泰亨通有限公司第一大股东，本公司实际控制人，不直接持有本公司股份。同时，自 2005

内容: 年 10 月开始兼任武威市青年联合会副主席。从 2008 年 1 月 13 日起任本公司董事长

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （详见 2008 年 1 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》）。产权和控制关系结构如下：

内容: 张力鑫先生

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: （四）其他持股在 10%以上的法人股东是北京皇台商贸有限责任公司，法定代表人：王国义，成立于 1995 年，注册地：北京市朝阳区亚运村汇园国际公寓 K 座 1018 室，注册资本：36200

内容: 万元。主要经营范围：销售食品、副食品、日用百货、五金交电、装饰材料、通讯设备及器材、计算机软硬件、汽车配件、文化办公用品、一类医疗器械、建筑材料；投资及投资管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务

内容: 、技术培训。

内容: （五）报告期内，公司前 10 名有限售条件股东持股情况及限售条件

内容: 所持有限售条件

内容: 序号           股东名称

内容: 的股份数量

内容: （万股）

内容: 可上市流通时间

内容: G＋12 个月

内容: 承诺的限售条件

内容: 1       北京皇台商贸有限责任公司

内容: 2          北京鼎泰亨通有限公司

内容: 3            北京丽泽隆科贸公司

内容: 4             上海人民印刷八厂

内容: 5       北京盛世恒昌商贸有限公司

内容: 6         温州天元新技术有限公司

内容: 7         北京兴泽隆科贸有限公司

内容: 8         深圳天成利贸易有限公司

内容: G ＋24 个月 G＋36 个月 G＋12 个月 G ＋24 个月 G ＋36 个月 G＋12 个月 G＋12 个月 G＋12 个月 G＋12 个月 G＋12 个月 G＋12 个月

内容: 见注 1

内容: 见注 2

内容: 见注 3

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: G 日：指股权分置改革方案实施完成后首个交易日 2006 年 7 月 18 日。

内容: 注 1：北京皇台商贸有限责任公司承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在 24 个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售，在前项承诺期满后的 12

内容: 个月内通过深圳证券交易所挂牌出售股份，出售数量占皇台酒业股份总数的比例不超过 10%。

内容: 注 2：北京鼎泰亨通有限公司承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在 24 个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售，在前项承诺期满后的 12

内容: 注 3：该六家原本公司限售流通股东所持本公司股份所占股份比例均在 5%以下。根据本公司股权分置改革方案之限售流通股有关法定承诺期规定，在本公司股权分置改革方案完成后的 12 个月后即 2007 年

内容: 7 月 19 日可以上市流通。2007 年 7 月份, 本公司董事会根据上述六家股东的书面委托申请，并经保荐机构华龙证券有限责任公司核查同意，先后三次

内容: 发布《有限售条件的股份上市流通提示性公告》，办理了解除锁定手续。至此，上述六家股东所持本公司股份变为无限售流通股份，可上市交易。详见 2007 年 7 月 20 日、10 月

内容: 31 日、12 月 5 日《中国证券报》、《证券时报》。截至 2007 年 12 月 31 日，除上海人民印

内容: 刷八厂还持有本公司无限售流通股份 1 , 393 , 565 股外，其他股东已全部出售了持有的本公司股份。

内容: 第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 董事、监事、高级管理人员情况

内容: （一）基本情况

内容: 姓名          职务         性别 年龄  任职起始日期

内容: 任职终止日期

内容: 年初 年末持 变动持股  股数  原因数

内容: 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取

内容: 张景发张力鑫王国义吴生元

内容: 董事长              男

内容: 副董事长、总经理    男董事、副总经理      男

内容: 董事、副总经理      男

内容: 9           否

内容: 刘  峰 副总经理、董事会秘书 男

内容: 孙天锐谢维宏孙慧兰刘建利周俊业

内容: 董事董事董事

内容: 独立董事独立董事

内容: 0           是

内容: 6           否

内容: 6           否

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 6           否

内容: 6           否

内容: 1           否

内容: 注：1、公司第三届董事会 2007  年第一次临时会议决定免去屈平原先生副总经理职务。详见 2007 年 1 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 2、2007年4月10日，公司第三届董事会第八次会议决定免去孙慧兰女士、谢维宏先生副总经理职务,  详见2007年4月11日《中国证券报》、《证券时报》；

内容: 3、2007年6月30日, 公司2006年年度股东大会决定增选吴生元先生为公司第三届董事会董事，李建平先生为公司第三届监事会监事，详见2007年7月3日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 期后事项说明：原公司董事长张景发先生因身体原因，向公司董事会提出辞去担任的公司董事长及董事职务。根据《公司章程》有关规定，公司于 2008 年 1 月 13 日召开第

内容: 三届董事会 2008  年第一次临时会议，选举张力鑫先生为公司董事长，至此，公司法定代

内容: 表人亦变更为张力鑫先生。同时，按照法定程序，依次选举吴生元先生为公司副董事长，聘任王国义先生为公司总经理，陈永先生为公司常务副总经理，朱思佳女士为公司财务总监、总审计师。详见 2008 年 1 月

内容: 15 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: （二）董事、监事在股东单位任职情况：

内容: 姓名             任职的股东名称            在股东单位         任职期间          是否领取

内容: 王国义   甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司    党委书记       2006 年 8 月至今         否孙天锐  甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司   工会副主席

内容: 2007 年至今           是

内容: （三）董事、监事和高级管理人员主要工作经历和在其他单位任职情况：

内容: 1、董事情况

内容: 张景发：男，汉族，64 岁，大学文化，高级经济师。1963 年参加工作，先后在武威县会馆巷小学、县农机局、工交局、武威酒厂任校长、科长、股长、副厂长等职。从 1995

内容: 年至 2005 年 3 月兼任武威市政协副主席。现任甘肃皇台集团公司董事长。曾任本公司董事长，2008 年 1

内容: 月初，张景发先生因身体原因，向公司董事会提出辞去担任的本公司董事长及董事职务的请求，公司董事会于 2008 年 1 月 13 日召开 2008

内容: 年第一次临时会议，一致同意张景发先生辞去担任的董事长及董事职务，并衷心感谢张景发先生为公司创建和发

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 展作出的杰出贡献。详见 2008 年 1 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 张力鑫：男，汉族，33 岁，大学文化，毕业于北京工业大学企业管理专业。1998

内容: 年参加工作，先后在北京鼎泰亨通有限公司、甘肃皇台酒业股份有限公司工作。曾任本公司副总经理、总经理、副董事长职务。2008 年 1 月 13 日，公司董事会 2008 年第一次临时董

内容: 事会议选举张力鑫先生为本公司董事长。同时还兼任武威市青年联合会副主席。详见 2008

内容: 年 1 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 吴生元：男，汉族，40 岁，大专文化，会计师。2000 年在皇台集团包装分公司任主管财务副经理，2001  年在皇台集团公司清欠办任副主任，2002

内容: 年至今在本公司财务部工作。曾任本公司财务部部长、副总经理职务。2007 年 6 月 30 日, 公司 2006 年年度股东大会决定增选吴生元先生为公司第三届董事会董事。2008 年 1 月 13

内容: 日，公司董事会 2008 年第一次临时董事会议选举吴生元先生为本公司副董事长。详见 2008 年 1 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 王国义：男，汉族，40 岁，大学文化程度。1991

内容: 年参加工作，曾任皇台集团公司物业处处长、副总经理、党委副书记及本公司副总经理等职。现任甘肃皇台集团公司党委书记，北京皇台商贸有限责任公司董事长，本公司董事、总经理兼销售公司总经理。2008 年

内容: 1 月 13 日，经董事长张力鑫先生提名，公司董事会 2008 年第一次临时董事会议聘任王国

内容: 义先生为本公司总经理。详见 2008 年 1 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 孙天锐：男，汉族，42 岁，大学文化程度。 1988 年参加工作，先后在九条岭煤矿子弟学校、皇台集团公司工作，曾任人力资源部长，现任皇台集团公司工会副主席，本公司

内容: 董事。

内容: 谢维宏： 男，38 岁，研究生学历，工程师。1992 年参加工作，曾任本公司机动能源部设备管理员、维修车间主任、机修动力车间主任、机动能源部部长等职，现任本公司董事。2007 年 4 月 10

内容: 日，公司第三届董事会第八次会议决定免去谢维宏先生副总经理职务,详见 2007 年 4 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》；

内容: 孙惠兰：女，汉族，46 岁，大学文化程度。自 1982 年参加工作以来，在甘肃黄羊糖厂工作，2001 年 10 月调入本公司，现任本公司董事、制糖分公司总经理特助。2007 年 4月 10

内容: 日，公司第三届董事会第八次会议决定免去孙慧兰女士副总经理职务, 详见 2007 年 4月 11 日《中国证券报》、《证券时报》；

内容: 刘建利：男，55 岁，大学文化，高经工程师，中共党员。1975 年参加工作，先后在辽宁昭乌达农牧学院、河南省轻工业科研所工作。现任河南省食品工业科研所所长、本公

内容: 司独立董事。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 周俊业：男，72  岁，大学本科，大学教授。曾在北京大学党委、北大江西干校、北大外事处任干事、副处长，1983 年至 1986 年借调山东烟台大学任校办外办主任，1986

内容: 年至今在北京大学法学院任教。现任本公司独立董事。

内容: 王超，男，汉族，42 岁，高级审计员，甘肃省临泽县人。1996 年 10 月任张掖地区会计师事务所副主任；2000

内容: 年元月至今先后在北京中兴华会计师事务所、北京中天信会计师事务所、信永中和会计师事务所、长城会计师事务所执业。现任本公司独立董事。

内容: 徐卫宇：男，37 岁，经济学博士。2001 年参加工作，曾任天华会计师事务所项目经理。现为江苏中美同济投资有限公司并购部经理，本公司独立董事。

内容: 2、监事情况

内容: 魏汉儒：男，汉族，现年 54 岁，毕业于无锡轻工业学院，大学文化，高级工程师，

内容: 中共党员，1970 年参加工作。先后在甘肃陇西酒精厂工作； 1978 年至 2004 年在甘肃省轻工科学研究所工作，期间，在本公司从事技术协作工作。现任本公司监事会主席。

内容: 余建平：男，汉族，现年 39  岁，毕业于西南大学食品工程专业，大学文化、食品专业工程师。1992 年 7

内容: 月参加工作，先后在本公司综合管理处、生产技术部、酒精车间、葡萄酒公司等部门工作。现任本公司职工代表监事、项目部部长。

内容: 李建平：男，汉族，现年44岁，大专文化，1983年参加工作，先后在甘肃省粮食局武威南仓库，甘肃皇台集团公司工作，曾任甘肃皇台集团公司工会主席职务。2007年6月30日,

内容: 公司2006年年度股东大会决定李建平先生为公司第三届监事会监事，详见2007年7月3日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 3、高级管理人员情况

内容: 刘峰：男，41 岁，硕士，1991 年参加工作，曾任北京法意网科技有限公司副总裁。现任本公司副总经理、董事会秘书。

内容: 陈永：男，汉族，37 岁，大专文化，中共党员。1994

内容: 年参加工作。先后在甘肃皇台集团公司、北京鼎泰亨通有限公司工作，曾任本公司副总经理职务。现为北京鼎泰亨通有限公司法定代表人，本公司常务副总经理。经总经理王国义先生提名，公司董事会 2008

内容: 年第一次临时董事会议聘任陈永先生为本公司常务总经理。详见 2008 年 1 月 15 日《中国

内容: 证券报》、《证券时报》。

内容: 郝俊华：男，汉族，42 岁，高级评酒师，中共党员。1987 年参加工作，一直在皇台酒业股份公司工作。现任本公司副总经理、发酵研究所所长。

内容: 景海龙：男，汉族，28 岁，毕业于兰州大学，大学文化，于 2001 年 7 月参加工作，中共党员。曾任本公司总经办主任、企业管理部部长、证券部副部长职务。现任本公司证

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 券事务代表、证券部部长职务。

内容: （四）年度报酬情况

内容: 1、薪酬分配程序。公司董事、监事和高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。

内容: 2、薪酬确定依据。公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由月岗位绩效工资（含

内容: 岗位、技能、福利和绩效工资）和年终奖励两部分组成。月度工资由公司薪酬与考核委员会根据岗位技能和目标完成情况及岗位履行情况考核打分后按月发放；年终奖励由公司薪酬与考核委员会结合公司各项经济指标的完成情况

内容: 制定方案，公司按有关管理制度及其考评程序进行年终考核，同时结合职工民主评议结果实施奖励。

内容: 3、本报告期，在公司领取薪酬的全体董事、监事和高级管理人员的报酬总额为 57 万

内容: 4、不在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员。董事孙天锐先生在甘肃皇台酿

内容: 造（集团）有限责任公司领取报酬。

内容: （五）报告期内，董事、监事以及管理人员变动情况

内容: 1、公司第三届董事会 2007 年第一次临时会议决定免去屈平原先生副总经理职务。详见 2007 年 1 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 2、2007年4月10日，公司第三届董事会第八次会议决定免去孙慧兰女士、谢维宏先生副总经理职务。详见2007年4月11日《中国证券报》、《证券时报》；

内容: 3、2007年6月30日，公司2006年年度股东大会决定增选吴生元先生为公司第三届董事会董事，李建平先生为公司第三届监事会监事。详见2007年7月3日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 4、期后事项说明：原公司董事长张景发先生因身体原因，向公司董事会提出辞去担任的公司董事长及董事职务。根据《公司章程》有关规定，公司于 2008 年 1 月 13 日召开第三届董事会 2008

内容: 年第一次临时会议，选举张力鑫先生为公司董事长，至此，公司法定代表人亦变更为张力鑫先生。同时，按照法定程序，依次选举吴生元先生为公司副董事长，

内容: 聘任王国义先生为公司总经理，陈永先生为公司常务副总经理，朱思佳女士为公司财务总监、总审计师。详见 2008 年 1 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》。

内容: 公司现有员工 1367 人，其中：生产人员 1029 人，销售人员 71 人，技术人员 87 人，财务人员 18 人，行政人员 162 人；大专以上学历 347 人，中专及高中 261

内容: 人，初中及以下 759 人。目前有 3 名离退休职工在公司领取费用。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 自上市以来，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等法律、法规和中国证监会、深交所发布的有关公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，制定了相关规章制

内容: 度并持续进行修订和完善，各项制度得到有效执行。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间权责分明、各司其职、运作规范，公司信息披露真实、准确、完整、及时，董事会专门委员会按照职责开展工作，独立董事在公司

内容: 关联交易、财务审计、薪酬与考核、发展战略制订等方面发表了独立意见，充分发挥了作用。总体而言，公司的治理情况基本符合法律法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。

内容: 报告期内，公司又以开展“上市公司治理专项活动”为契机，按照法律、法规及上市公司治理规范性文件的规定和要求，对照中国证监会下发的《加强上市公司治理专项活动的自查事项》，在公司内部就治理方面存在的问题和不

内容: 足，进行深入的自查，分析产生问题的深层次原因，形成自查报告，提出整改方向，并将拟定的《“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》上报甘肃证监局审核后，认真落实各项整改措施。

内容: 在整改过程中，公司根据法律法规及规范性文件的要求，在甘肃证监局、深圳证券交易所的具体指导下，进一步规范了公司治理。调整完善了董事会下设专门委员会之审计委员会组成人员；进一步修订完善了对子分公司的管理制

内容: 度，以适应公司快速发展时期对风险控制的需要；对公司各项内部控制制度的配套措施进行了完善修订；进一步了加强了投资者关系管理工作，进一步理顺了股东关系，及时对关联关系进行了披露，建立与股东的沟通制度，形成

内容: 与股东相互制衡的机制。通过此次公司治理专项活动，公司的董事、监事及高管人员对公司治理的重视程度得到了提高，公司的治理结构和各项规章制度得到了进一步的改进和完善，公司的治理水平得到了进一步的提高，为今后

内容: 公司更加规范的运作打下了良好的基础，得到监管部门和投资者的认可。

内容: 二、独立董事履行职责情况

内容: 名独立董事切实履行法律、法规和公司章程所赋予的职责，积极出席公司董事会会议，列席公司股东大会。按照中国证监会的有关要求认真履行职责，对公司关联交易、财务审计、董事的提名、高管的聘任以及薪酬与考核、发展

内容: 战略制订等方面发表了独立意见，积极参与公司的各项重大决策，提供了专业及建设性的意见，对董事会的科学、客观决策及公司的规范发展起到了积极的作用，切实有效的维护了公司及股东

内容: 1、独立董事出席董事会的情况

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 报告期内，独立董事对审议议案和非董事会议案的公司其他事项均未提出异议。三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面上做到“五分开”，公司具有独立完整的生产经营系统和自主经营能力。

内容: 在业务方面  公司独立从事业务经营，拥有独立完整的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施，具有自主决策的经营能力，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。

内容: 公司在劳动用工、工资分配及激励约束方面独立管理。公司董事长张力鑫先生为控股股东之第一大股东及董事长，亦为本公司实际控制人；公司总经理王国义先生任公司第二大股东法定代表人；董事孙天锐先生在关联人甘肃皇台

内容: 酿造（集团）有限责任公司领取报酬。前述公司董事长、总经理及其他高级管理人员均在公司领取薪酬。除此之外，其他高级管理人员均未在股东单位担任重要职务。

内容: 在资产方面  本公司对所属资产具有所有权和控制权，公司资产完整、独立，与控股股东完全分开。

内容: 在财务方面  本公司成立后就设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。

内容: 在机构方面  本公司根据企业实际情况设立管理部门，机构方面与控股股东完全分开，公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间不存在上下级关系。

内容: 四、公司内部控制制度的建立健全情况

内容: 公司按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规规定，结合公司实际情况，建立了较为完善的内部管理和控制制度，涵盖公司治理结构、信息披露、生产、销售、采购、质量管理、投资、人力资源等方面，在公司实际运用中得

内容: 到了较好的贯彻和执行，确保了公司发展战略和各项经营目标的实现。从目前看，公司内部管理制度对公司的生产经营起到了

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 管理、控制和监督作用。但随着修订后的《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等法律法规和规范性文件的实施，公司现状和市场情况的变化，公司部分制度须进一步完善。因此，公司将积极完成原有制度的进一步修订和

内容: 五、公司披露董事会对公司内部控制的自我评价报告和审计机构的核实评价意见  本公司不单独披露董事会对公司内部控制的自我评价报告和审计机构的核实评价意

内容: 公司内部控制的自我评价报告

内容: 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[ 2007 ] 28

内容: 号）和深圳证券交易所《上市公司内部控制制度指引》（以下简称“指引”）的有关规定以及甘肃证监局有关会议精神要求，结合“上市公司治理专项活

内容: 动”自查事项及整改活动，以健全公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立、健全、贯彻实施和监督机制。

内容: 公司自设立以来，注重内控机制和内控会制度的建设，按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《指引》等法律法规的规定，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规

内容: 则》、《总经理工作细则》等一系列公司内控制度，建立了较为有效的内控制度体系。上述各项制度对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导作用。

内容: 公司董事会下设审计委员会，设有注册会计师资格的主任委员 1 人，委员 2 人。审计

内容: 委员会负责监督内控制度的执行情况、评价内控制度的科学性和有效性，提出完善内控制度的建议等工作。

内容: 报告期内，公司内控活动及建立健全的各项内控制度符合国家有关法律法规和监管部门的要求，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

内容: 2、公司内部控制重点活动

内容: （1）公司控股子公司的内部控制情况

内容: 公司控股子公司为甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司。公司对控股子公司的内控采取了以下措施：订立目标责任制，每年年初，公司与控股子公司协商订立考核指标，以指标的完成情况作为对该子公司考核和兑现子公司负责人

内容: 薪酬的依据；实施子公司负责人述职制度，子公司负责人于中期与年终向公司述职，接受考评；实施子公司财务负责人的会计委派制，在提高资金使用效率的同时有效控制子公司的财务风险。

内容: 公司控股子公司产权结构图：

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司

内容: 武威鼎盛科技发展有限公司

内容: （2）公司关联交易的内部控制情况

内容: 公司制定了《关联交易管理制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽规定，公司发生的关联交易严格依照公司

内容: 《关联交易管理制度》的规定执行。报告期内，公司关联单位发生的日常关联交易已按照

内容: 《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等的规定，履行了董事会和股东大会的决策程序，未有违反《指引》、公司《关联交易管理制度》的情形发生。

内容: （3）公司对外担保的内部控制情况

内容: 公司建立健全了《对外担保管理制度》，明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相关责任人的责任追究机制等。报告期内，公司

内容: （4）公司募集资金使用的内部控制情况

内容: 公司前次募集资金使用的程序符合国家法律、法规及有关规范性文件的要求，募集资金使用的实际情况与公司有关信息披露文件全部相符。对照深交所《指引》的有关规定，公司对募集资金的内部控制严格、充分、有效，未有违

内容: 反《指引》、《募集资金管理办法》的情形发生。报告期内，公司没有募集资金投资项目。

内容: （5）公司重大投资的内部控制情况

内容: 公司重大投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险，注重投资效益。

内容: 《公司章程》中对董事会及股东大会在重大投资的审批权限均有明确规定，公司还建立了严格的审查和决策程序。对照深交所《指引》的有关规定。公司对投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《指引》、《投资管理制度

内容: 》的情形发生。报告期内，公司没有发生投资活动。

内容: （6）公司信息披露的内部控制情况

内容: 公司《信息披露事务管理制度》，规定了信息披露的基本原则、应披露的信息及信息标准、信息的传递、审核、披露流程、信息披露相关各方的职责、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制等。公司对信息披露的内控严格、

内容: 充分、有效。报告期内，未有违反

内容: 《指引》、《信息披露事务管理制度》的情形发生。

内容: 3、公司内控存在的问题及整改计划

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 董事会下属各专业委员会的职能有待于进一步加强；公司内部控制制度的配套措施仍需进一步完善；投资者关系管理工作需进一步加强和完善。

内容: 公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《内部控制指引》的要求，按照《公司内部控制制度》的规定，不断加大公司董事、监事、高级管理人员培训学习力度，进一步提高董事会及其下属各专业委员会的科学决策能力和

内容: 决策效率；持续加强公司内部控制制度的完善，进一步提高公司规范治理的水平。

内容: 4、对公司内控情况的总体评价

内容: （1）公司内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各子分公司、各部门和岗位，并针对业务过程中的关键控制点，将其落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

内容: （2）公司基本建立起了符合现代管理要求的法人治理结构和内部控制组织结构，形成了较为科学的决策机制、执行机制和监督机制，能够保证公司的规范运作。

内容: （3）公司建立健全了比较完整的内控制度，并有效执行，确保了公司各项业务的规范健康运行。

内容: （4）公司专门设立了独立的审计部，规范公司及其子分公司的财务会计行为，保证了会计资料的真实、完整，提高了会计信息质量，并防止和及时发现各种错误，保护了公

内容: （5）公司董事会修订、完善并审议通过了《公司内部控制制度》等一系列管理制度，通过了 GB / T24001-2004   i dt    I SO14001 : 2004、 GB/

内容: HACCP-EC-01( ISO/ DIS22000)即质量、环境、食品安全 3  大管理体系认证，形成了以公司公文处理、环境保护、劳动保护、业务控制、会计系统控制、信息处理、印鉴管理、子分

内容: 公司控制、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、内部审计等涵盖各方面的制度系列。上述制度符合国家有关法律法规和评判管理部门的要求。

内容: 对照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，公司内控在内部环境、目标设定、控制活动、信息处理、监督检查、决策执行等各方面规范、严格、全面、真实，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。

内容: 六、监事会对公司内部控制自我评价的意见

内容: 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产安全和完整。公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及

内容: 人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。未有违反深交所《上市公司内部控制制度指引》

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 及公司内部控制制度的情形发生。综上所述，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

内容: 七、独立董事对公司内部控制自我评价的意见

内容: 2007 年度，公司董事会修订、审议并通过了有关公司内部控制的管理制度，其制定程序及内容符合有关法律法规的规定和监管部门的要求。

内容: 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和

内容: 有效性。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 八、高级管理人员的考评、激励和约束机制的建立、实施情况

内容: 本公司年初根据分工不同与高级管理人员签订经济目标责任书，明确任务目标，并对任务目标进行细化，按月、季和年度考核予以奖罚。月、季考核由公司薪酬考核小组负责，年度考核是在月、季考核的基础上，通过民主推荐-

内容: ----  组织考察    董事会研究决定等

内容: 几个程序，确定年度经济目标的完成情况，并以此考评结果作为核发年薪奖励或处罚依据。

内容: 公司正在按照市场化取向，逐步建立更加完善的激励和约束机制。

内容: 本报告期内，公司一共召开了一次股东大会，即公司 2006 年度股东大会。公司《关于召开 2006 年度股东大会的通知公告》刊登在 2007 年 6 月 9

内容: 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。本次股东大会的决议公告刊登在 2007 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。

内容: 一、报告期内经营情况的回顾

内容: （一）报告期内总体经营情况

内容: 本公司属酒精及饮料酒制造业，主营白酒、葡萄酒、酒精以及食品（糖）的生产和销

内容: 2007年，公司管理层在董事会的坚强领导下，在公司广大员工的不懈努力下，公司严格按照年初确定的“坚定信心，坚持目标，塑造和谐，科学发展，为全面实现2007年各项目标任务而努力奋斗！”的工作思路，团结进

内容: 取，开拓创新，扎实工作。按照效益优先的原则，克服原材料上涨、能源供应紧张的困难，进一步加大了产品结构调整力度，压缩了

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 部分盈利能力较差的低档酒产品的销售；同时，公司开发了“九鼎皇台酒”、“六鼎皇台酒”、“三鼎皇台酒”、“元鼎皇台酒”等新产品，但相应得加大了产品上市宣传力度，致使销售费用大幅上升。糖业方面，2007年国

内容: 内糖价延续2006年底的走势继续下跌，加上

内容: 国内期货波动的影响，全年糖价在3400元/ 吨—3900元/ 吨之间不断起伏，比2006年下调了

内容: 将近20%。而原料甜菜的基准价在280元/ 吨，与上榨季保持不变。在产量不变、糖价下调、

内容: 原料甜菜价格不变、原辅材料价格上涨得共同影响下，企业的利润空间相对缩小。报告期内，公司制糖业实现了盈利，但从整体上仍不能冲减这些费用，从而使公司净利润出现亏损。报告期内，公司实现主营业务收入9 ,

内容: 341 . 75万元，比上年同期减少16 . 28%；实现主营

内容: 业务利润-4 , 801 . 33万元，比去年同期减少4 , 978 . 73万元；实现净利润-5 , 103万元，比去

内容: 年同期减少5 , 432 . 76万元。

内容: （二）报告期内，公司主营业务及其经营状况

内容: 1、2007 年度公司主营业绩如下表所示：

内容: 营业利润率  营业收入比  营业成本比  营业利润率比

内容: (%)          上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%）

内容: 酒精及饮料酒制造业、制糖业

内容: 地区                           营业收入           营业收入比上年增减（%）省内

内容: 3、生产经营的主要产品及市场占有率情况

内容: （1）主要产品及市场占有情况

内容: 本公司主营业务收入主要来源于白酒、葡萄酒、酒精、糖业的销售。主要产品按品种分，白酒有：“本色”系列产品、“皇台牌”、“凉州牌”系列产品和“真情”系列产品。葡

内容: 萄酒有：皇台干红和凉州干红。糖业有：白砂糖、红糖等

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 本公司产品的销售全部由公司控股的销售公司进行。公司产品目前在国内的主要市场集中在甘肃等西北地区，省内市场占有率为 30%，占本公司销售收入的 90%以上。

内容: 本公司主要品种“皇台干红”实现销售收入占主营业务收入的 21 . 49%；“皇台龙马本色酒”实现销售收入占主营业务收入的 3 . 67%；“皇台欢乐本色酒”实现销售收入占主营业务收入的 2 .

内容: 61%；糖业实现销售收入占主营业务收入的 51 . 98%。

内容: 4、报告期内，主营业务的变化

内容: 本公司属食品酿造行业，报告期内公司主营业务范围没有变化。

内容: 5、主要供应商、客户情况

内容: 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 1 , 737 . 63  万元，占年度采购总额的

内容: 报告期内，公司向前五名销售商销售产品金额合计 4 , 914 . 78 万元，占公司销售总额的比例为 52 . 61%。

内容: （三）报告期内公司资产构成情况

内容: 项目              本报告期末      占资产总额的比例       上年同期       占资产总额的比例应收帐款                 4856 . 13

内容: 应收帐款比去年同期下降 31 . 17%，主要是收回货款所致；

内容: 长期借款比去年同期下降 13 . 33%，国家开发银行通过武威市经济发展投资（集团）有限公司向本公司转贷 3000 万元，借款期 5 年，宽限期 2 年，本期按还款计划归还本金

内容: （四）报告期内公司财务情况

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 项目        2007 年      2006 年     比上年同期增减额    比上年同期增减比例营业费用      534 . 49              387 . 09

内容: 营业费用比去年同期增加 38 . 08%，主要原因系新品上市加大了宣传力度所致；管理费用比去年同期增加 13 . 84%，主要是增加制糖分公司管理费用所致；

内容: 财务费用比去年同期增加 31 . 89%，主要是银行利率提高所致；

内容: 所得税比去年同期增加 297 . 99%，主要是按照税法规定计算确认所产生的递延所得税资产，并将其影响数计入期初所得税费用所致。

内容: （五）报告期内公司现金流量情况                                 单位：万元

内容: 项     目              2007 年       2006 年    比上年同期增减额

内容: 经营活动产生的现金流量净额增加主要是本年度收回货款增加所致；投资活动产生的现金流量净额减少是由于本年度葡萄酒项目续建支出增加所致；筹资活动产生的现金流量净额减少是由于本年度归还长期贷款本金及偿付利息所

内容: 致；经营活动产生的现金流量净额大于净利润的主要原因是非现金性支出的固定资产折旧和预提费用影响净利润所致。

内容: （六）主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 控股子公司甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司，注册资本 1050  万元，本公司拥有

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 95 . 24%的股权，主要从事本公司产品白酒、葡萄酒、酒精的对外销售。

内容: 公司名称            控股比例  注册资本  资产规模    主要产品     净利润

内容: 甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司

内容: 二、对公司未来发展的展望

内容: （一）行业发展趋势及市场格局

内容: 酒业方面，在中国宏观经济持续向好的形势下，酒类行业经营形势良好。2008年，国家支持农产品加工业发展的政策和措施的进一步实施，国家食品安全监督检查力度的加大

内容: 以及相关法律法规的出台，将有助于整个行业的健康发展；国民收入水平的不断提高、人民生活的进一步改善、消费者可支配收入的增长、新的企业所得税法的实行，将有助于骨干酒类企业竞争力的提升。随着国家产业政策的调

内容: 整，各种酒类市场将更加规范，骨干企业将受到进一步保护，整个行业将迎来较好的发展态势。据中国轻工业联合会、中国轻工

内容: 业信息中心资料，2007年全国仅白酒产品市场总产量（以 65度计算）为493 . 95万千升（约

内容: 为443 . 40万吨），较上年增长22 . 248%。一改前几年的颓势，整体形势趋于好转，预计在未来几年内该增长趋势将得以延续。但近年来，国内白酒市场整体供大于求，将进一步加

内容: 剧白酒行业的竞争。同时，酒类市场呈现出多元化发展趋势：消费者饮酒习惯的变化、替代产品的不断增加、洋酒关税全面放开后国外品牌纷纷抢滩中国市场，导致消费者对酒类消费的逐渐下降，给酒类企业造成了一定的冲击。

内容: 糖业方面，依照中国糖业协会的预测，2008年国际市场食糖供大于求的局面将会基本

内容: 形成，未来3--5年国际糖价将会保持平稳。 2、公司面临的市场竞争格局

内容: （1）酿酒行业进入壁垒较低，业内企业数量庞大，造成白酒市场竞争非常激烈，而且随着消费者的日趋成熟，致使市场更加取向于行业名牌，并且呈加速态势，行业领先

内容: 集团在产量、销量和利润等几个方面持续增长，特别是利润总额占据了行业利润总额的主体，行业集中度趋势十分明显。

内容: （2）个性化产品是酒类产品结构调整的重点，差异化产品与差异化营销开始得到企

内容: 业关注。但是随着愈来愈多的企业，纷纷开发出新品牌，以期调整市场战略和提高品牌形象，达到激活老品牌、提升企业利润的目的，从而导致了新一轮酒市竞争不断升级和

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 愈演愈烈，并将会保持相对持久的一段时间，这是目前酒类行业发展较为显著的竞争格局。

内容: 3、公司未来发展的机遇与挑战

内容: （1）公司发展机遇与前景

内容: 作为甘肃省及西北地区最大的酒类制造企业之一，区域优势明显，公司通过持续性的市场集中投入，主营产品“本色”系列产品、“皇台牌”、“凉州牌”系列产品、“真情”系列产品，在消费习惯、产品价格及渠道建设等方面

内容: 已经取得明显优势，市场潜力继续深掘。

内容: 公司顺应酒业发展趋势和地方工业结构调整方向，利用西北地区独特的气候和地热资源优势，建立完全产权和订单基地，引进良种葡萄和全套意大利酿酒设备，开发高档葡萄酒皇台干红、凉州干红，并利用已有的销售渠道、人员

内容: 等积极构建葡萄酒的销售网络，目前已初步建立起一套集宣传、物流、销售、打假相配合的市场化运行机制，销售形势看好。由于目前省内以及西北地区超市、酒店对葡萄酒的关注增多，推广葡萄酒的阻力减小，而且效果明显，

内容: 不少原来的空白市场经过精耕细作，呈现出良好的增长势头，葡萄酒市场已经初步具备了消费基础，公司有信心通过区域化运作，在细分市场中建立优势，以此为基地向全国市场推进。

内容: 糖业方面，受2008年1—2月份南方冰冻灾害的影响，预计2008年国内糖价会出现小幅

内容: （2）公司发展面临的挑战

内容: 目前，公司主要的“本色”系列产品、“皇台牌”、“凉州牌”系列产品、“真情”系列产品以及皇台干红和凉州干红。在走出省内以及西北市场后，面临解决“水土不服”的不利情况，必须解决好与时俱进，避免新产品定位同

内容: 质化、缺乏差异性和创新要素的影响，适时推出包容性更好的主打产品，须处理好酒文化和地域民俗、地方特色的关系，处理好不断发展的社会潮流和人们的时尚追求，对公司新产品开发以及市场营销提出更高要求。

内容: 糖业方面，公司所在地甘肃省武威市，是国家实施石羊河流域综合治理的重点项目区，而石羊河流域治理的关键是节水。当地政府采取的主要措施是大力发展现代阳光农业，关井压田，集中实施塑料温棚种植节水作物。因此，对

内容: 公司发展农户种植甜菜，提高原料有一定的负面影响，面临着原料（甜菜）产量下降的风险。同时，来自原辅材料价格上涨得压力也不容忽视。

内容: （二）公司 2008 年度的经营计划

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 2008年，公司生产经营工作的总体方针是：创新机制谋发展，优化结构强管理，打造品牌抓项目，节能降耗增效益，为顺利完成2008年度各项目标任务而努力奋斗。以发展为中心，坚决贯彻落实“三大管理体系”之系列

内容: 制度，坚持以改革创新为发展动力，

内容: 以市场需求为决策导向，以产品质量和服务质量为竞争基础，以节能降耗、成本控制、结构调整、费用筹划为提高效益的手段，以巩固现有市场、开拓省外市场、扩大市场占有率为目的，推进自主创新，着力提升先进生产能力和

内容: 强化创新企业管理，满足公司战略发展需求。进一步做细做强主业，切实提高公司综合竞争力，回报广大投资者，实现公司、职工和股东利益最大化，努力建设节约型、环保型、效益性、和谐性企业。

内容: （三）发展规划资金需求、使用计划以及资金来源情况

内容: 公司未来发展规划资金需求主要为日常生产经营、市场开发需求以及酒精能源项目投资需求，资金来源主要为自有资金和银行信贷。

内容: 三、报告期内的投资情况   报告期内，公司无投资活动。

内容: 四、延续到报告期内的募集资金使用情况

内容: 本报告期内，公司没有募集资金或延续到本报告期的募集资金投资项目。五、报告期内非募集资金投资的重大项目情况

内容: 本报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目情况。

内容: （一）报告期内，董事会的会议情况及决议内容

内容: 报告期内，董事会共召开七次会议，会议情况及决议内容如下：

内容: 1、2007 年 1 月 30 日，召开了公司第三届董事会 2007 年第一次临时会议。该次会议决议公告于 2007  年 1  月 31  日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网

内容: 2、2007 年 4 月 7 日，召开了公司第三届董事会第八次会议。该次会议决议公告于 2007年 4 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www . cn i nfo.

内容: com. cn）上进行了公开披露。

内容: 3、2007 年 4 月 19 日，召开了公司第三届董事会第九次会议。该次会议决议公告于

内容: 2007 年 4 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www . cn i nfo. com. cn）上进行了公开披露。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 4、2007 年 8 月 17 日，召开了公司第三届董事会 2007 年第二次临时会议。该次会议

内容: 决议公告于 2007  年 8  月 22  日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网

内容: 5、2007 年 8 月 23 日，召开了公司第三届董事会第十次会议。该次会议决议公告于

内容: 2007 年 8 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www . cn i nfo. com. cn）上进行了公开披露。

内容: 6、2007 年 10 月 23 日，召开了公司第三届董事会第十一次会议。该次会议决议公告于 2007 年 10 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www . cn i

内容: nfo. com. cn）上进行了公开披露。

内容: 7、2007 年 11 月 2 日，召开了公司第三届董事会 2007 年第三次临时会议。该次会议

内容: 决议公告于 2007  年 11  月 15  日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网

内容: （二）股东大会决议的执行情况

内容: 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。

内容: （三）董事会下设审计委员会的履职情况

内容: 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中的主任委员由具有注册会计师资格的独立董事王超先生担任。根据中国证监会《关于做好上市公司 2007

内容: 年年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2007 年修订）的有关要求，董事会审计委员会对公司 2007 年度审计工作总结如下：

内容: 1、在西安希格玛有限责任会计师事务所（以下简称“希格玛”）正式进场前，审计委员会认真审阅了公司 2007  年度审计工作计划与相关资料，与负责公司年度审计工作的希

内容: 格玛注册会计师协商确定了公司 2007  年度财务报告审计工作的时间安排，并由公司财务部负责人向各位独立董事提交。

内容: 2、在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见。

内容: 3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中相关事宜适时进行沟通和交流。

内容: 4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司

内容: 2007 年度财务会计报表，形成书面审议意见。

内容: 5、在希格玛出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对希格玛从事

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 本年度公司的审计工作进行了总结，审计委员会认为：西安希格玛有限责任会计师事务所恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司委托的各项工作。因此，建议公司董事会继续聘请西安希格玛有限责任会

内容: 计师事务所为本公司 2008 年度审计机构。

内容: （四）董事会下设薪酬与考核委员会的履职情况

内容: 2007 年，公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细

内容: 则》所赋予的职责与权限，本着为股东和董事会负责的精神，勤勉尽责，认真开展各项工作，具体情况如下：

内容: 报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高级管理人员的履行职责情况进行了绩效考核，并审核了董事、监事及高级管理人员的薪酬方案，认为公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬符合实际收入。

内容: 截至报告期末，公司没有实施股权激励计划。七、2007 年度利润分配或公积金转增预案

内容: 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，公司 2007 年利润为-5103 万元，发生亏

内容: 损。经公司三届十二次董事会研究决定:  本年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。该方案尚需提交 2007 年度股东大会审议通过。

内容: 本公司选定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www . cn i nfo. com. cn）为公开信息披露报纸。

内容: （一）监事会的日常工作情况

内容: 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》所列有关规定，依法履行监督职责，认真开展工作。本报告期内，公司监事会除列席股东大会和董事会的全部会议，审议和监督历次董事会和股东大会

内容: 的议案和程序，并召开了四次会议，具体情况如下：

内容: 1、公司第三届监事会第六次会议于 2007 年 4 月 7 日上午 9：00 在公司监事会办公室

内容: 举行。会议由监事会主席魏汉儒先生主持，出席会议的监事应到 2 名，实到 2 名。会议召开程序和审议议题符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会会议的有关规定。本次

内容: 会议审议通过了《2006 年度报告全文及摘要》、《2006 年监事会工作报告》、《2006 年度财务决算报告》、《2006  年度利润分配方案》、《关于会计政策变更的议案》。该次会议决议公

内容: 告于 2007 年 4 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www . cn i nfo. com. cn）

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 2、公司第三届监事会第七次会议于 2007 年 4 月 19 日上午在本公司三楼会议室以现场方式召开，会议应到监事 2 人，实到监事 2

内容: 人。会议的召集、召开及审议事项符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事认真审议并表决通过了《甘肃皇台酒业股份有限公司 2007

内容: 年第一季度季度报告正文及附录》、《关于续聘西安希格玛有限责任会计师

内容: 事务所为公司 2007 年度审计机构的议案》、《关于〈甘肃皇台酒业股份有限公司内控制度〉的议案》。该次会议决议公告于 2007 年 4 月 21

内容: 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www. cn i nfo. com. cn）上进行了公开披露。

内容: 3、公司第三届监事会第八次会议于 8 月 23 日下午在本公司监事会办公室召开，会议

内容: 应到监事 3 人，实到董事 3 人，会议由监事会主席魏汉儒先生主持。会议的召集、召开及审议事项符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事认真审议并表决通过了《甘肃皇台酒业股份有限公司 2007

内容: 年半年度报告全文及摘要》。该次会议决议公告于 2007 年 8

内容: 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www . cn i nfo. com. cn）上进行了

内容: 4、公司第三届监事会第九次会议于 10 月 23 日下午在本公司监事会办公室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3

内容: 人，会议由监事会主席魏汉儒先生主持。会议的召集、召开及审议事项符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监事认真审议并表决通过了

内容: 《甘肃皇台酒业股份有限公司 2007  年第三季度报告全文及正文》。该次会议决议公告于 2007 年 10 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www . cn i nfo.

内容: com. cn）上进行了公开披露。

内容: （二）监事会对下列事项发表独立意见

内容: 本年度监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，依法列席公司全年历次董事会会议和股东大会，对公司依法运作情况开展监督，认真履行了监督。监事会认为：

内容: 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》依法运作。公司内部决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度。报告期内，公司董事及高级管理人员认真履行了职责，没有损害公司、股东利益和违反国家法

内容: 律、法规及公司章程的行为出现。

内容: 报告期内，根据西安希格玛有限责任会计师事务所出具的 2007 年度财务审计报告，

内容: 监事会认为公司财务报告在所有重大方面公允、真实地反映了 2007  年度公司财务状况和经营成果。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （3）募集资金的使用情况

内容: 报告期内，公司没有募集资金投资项目。

内容: （4）收购、出售资产情况

内容: 报告期内，公司无收购、出售资产情况。

内容: 报告期内，公司所发生的重大关联交易事项，监事会认为是按市场经济规律和原则进行的，遵循了公开、公平、公正的原则。在公司的关联交易中未发现任何损害公司和股东利益的行为。

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项。本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: （二）报告期内收购及出售资产情况本年度公司无收购及出售资产情况

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价

内容: 格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方协商定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

内容: （1）报告期内，本公司没有向关联方采购物资。

内容: （2）报告期内，本公司向关联方销售商品明细资料如下：

内容: 甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司

内容: 金额         比例

内容: 金额           比例

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 公司租赁控股股东北京鼎泰亨通有限公司的制糖资产并经营，按照租赁协议，租赁期自 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日，租赁费 200 万元，尚未支付。

内容: 上述关联交易的发生是为了增长公司销售额，增强销售力量，扩大市场份额。关联交易的发生没有影响到公司的独立性。

内容: 向关联方提供资金              关联方向上市公司提供资金发生额            余额            发生额            余额

内容: 报告期内，本公司控股股东北京鼎泰亨通有限公司向本公司提供资金 850 . 00 万元，主要是制糖分公司借入营运资金。

内容: 3、报告期内，公司没有与关联方共同对外投资而发生关联交易。

内容: （四）重大合同及履行情况

内容: 1、报告期内，公司未向其他企业提供担保。

内容: 2、报告期内，公司没有发生委托理财。

内容: 3、报告期内，公司没有委托贷款事项。

内容: （五）公司及持股 5％以上股东承诺事项

内容: 1、北京鼎泰亨通有限公司承诺持有的本公司原非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在 24 个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售，在前项承诺期满后的 12

内容: 个月内通过深圳证券交易所挂牌出售股份的数量占本公司股份总数的比例不超过 10%。

内容: 2、北京皇台商贸有限责任公司承诺持有的本公司原非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在 24 个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售，在前项承诺期满后的 12

内容: 3、2006年12月13日，北京皇台商贸有限责任公司所持公司940万股国有法人股被司法拍卖给深圳市乔舟兴科技发展有限公司，该部分有限售流通股份继续限售。

内容: 4、北京丽泽隆科贸公司、上海人民印刷八厂、北京盛世恒昌商贸有限公司、温州天元新技术有限公司、北京兴泽隆科贸有限公司、深圳市天成利贸易有限公司承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起在 12

内容: 个月内不得上市交易或者转让。该部分限售流通

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 股已于 2007 年 7 月 19 日达到限售期。根据前述六家股东的申请，本公司董事会办理了解除限售手续。详见 2007 年 7 月 20 日、10 月 31 日、12 月 5

内容: 日《中国证券报》、《证券时报》。截至 2007 年 12 月 31 日，除上海人民印刷八厂还持有本公司无限售流通股份 1 , 393 , 565股外，其他股东已全部出售了持有的本公司股份。

内容: 目前，公司、股东及实际控制人均按照股权分置改革方案严格履约。

内容: （六）聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 报告期内, 公司继续聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司 2008  年度审计机

内容: 2007 年根据公司与西安希格玛有限责任会计师事务所签订的《审计事务约定书》，共

内容: 支付审计费用 30 万元。

内容: 截止报告期末，西安希格玛有限责任会计师事务所已为本公司提供了 4 年审计服务。

内容: （七）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

内容: 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人均未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、认定

内容: 为不适当人选、证券市场禁入、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

内容: （八）董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公

内容: 司已披露将收回涉嫌违规所得收益情况

内容: 报告期内，无董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票的情况。

内容: （九）接待投资者调研及来访情况

内容: 谈论的主要内容及提供的资料

内容: 电话沟通电话沟通电话沟通电话沟通电话沟通电话沟通电话沟通电话沟通

内容: 投资者投资者媒体 投资者机构 投资者投资者投资者

内容: 北京皇台商贸有限公司股权拍卖事宜三季报公告时间及业绩情况

内容: 三季度业绩及全年业绩（西南证券）公司主业经营情况

内容: 公司寻求合作伙伴事宜公司全年业绩情况

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 2007 年 11 月 27 日 公司  电话沟通  投资者     公司全年业绩情况

内容: 2007 年 12 月 5 日  公司  电话沟通  投资者     公司全年业绩情况

内容: 2007 年 12 月 11 日 公司  电话沟通  投资者     公司四季度经营情况

内容: 2007 年 12 月 19 日 公司  电话沟通  投资者     公司全年业绩情况

内容: （十）报告期内公司信息披露情况

内容: 公司所有信息披露指定报刊为《中国证券报》和《证券时报》，刊载网站网址

内容: 序号                          信息披露名称                          披露时间

内容: 1       有限售条件的流通股上市提示性公告                            2007-12-05

内容: 2       第三届董事会 2007 年第三次临时会议决议公告                   2007-11-15

内容: 3       公司治理专项活动整改报告                                    2007-11-15

内容: 4       有限售条件的流通股上市提示性公告                            2007-10-31

内容: 5       第三届董事会第十一次会议决议公告                            2007-10-25

内容: 6       第三届监事会第九次会议决议公告                              2007-10-25

内容: 8       第三届监事会第八次会议决议公告                              2007-08-25

内容: 11      第三届董事会第十次会议决议公告                              2007-08-25

内容: 14      第三届董事会 2007 年第二次临时会议决议公告                   2007-08-22

内容: 15      关于加强上市公司治理专项活动自查事项详细情况                2007-08-22

内容: 16      关于“加强公司治理专项活动”的自查报告及整改计划            2007-08-22

内容: 17      有限售条件的流通股上市提示性公告                            2007-07-20

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 26      关于更换保荐代表人的公告                                    2007-05-18

内容: 独立董事关于续聘西安希格玛有限责任会计师事务所为公司 2007 年

内容: 28      第三届监事会第七次会议决议公告

内容: 29      第三届董事会第九次会议决议公告

内容: 30      2007 年第一季度报告

内容: 32      2006 年年度报告摘要

内容: 33      2006 年度财务报告之审计报告

内容: 34      第三届董事会第八次会议决议公告

内容: 35      第三届监事会第六次会议决议公告

内容: 36      2006 年度对外担保情况专项说明及独立意见

内容: 37      第三届董事会第八次会议有关议案的独立意见

内容: 38      控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

内容: 39      独立董事意见

内容: 40      第三届董事会 2007 年第一次临时会议决议公告

内容: 41      简式权益变动报告（2）

内容: 42      简式权益变动报告（1）

内容: 43      关于股东所持部分股份拍卖过户的提示性公告

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所

内容: X i ’an  X i gema  Cer t i f ied  Pub li c  Accountant   F i rm  L i m i ted

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称“皇台酒业公司”）财务报表，包括 2007  年 12 月 31  日的资产负债表、合并资产负债表，2007

内容: 年度的利润表、合并利润表，所有者权益变动表、合并所有者权益变动表和现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是皇台酒业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的

内容: 会计政策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相

内容: 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 我们认为，皇台酒业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了皇台酒业公司 2007  年 12  月 31  日的财务状况以及 2007  年度的经营成果和现金流量。

内容: 西安希格玛有限责任会计师事务所        中国注册会计师：  范      杰

内容: 中国注册会计师：  范  敏  华

内容: 中国     西安市                     二○○八年四月二十三日

内容: （二）会计报表（见下页）

内容: 合 并 资 产 负 债 表

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司                                        单位：人民币元

内容: 资         产          行次     注释         期末余额              年初余额流动资产：

内容: 结算备付金                2

内容: 拆出资金                 3

内容: 交易性金融资产            4

内容: 应收票据                 5

内容: 应收保费                 8

内容: 应收分保账款              9

内容: 应收分保合同准备金       10

内容: 应收股利                 11

内容: 应收利息                 12

内容: 买入返售金融资产          14

内容: 一年内到期的非流动资产         16

内容: 其他流动资产              17

内容: 发放贷款及垫款            19

内容: 可供出售金融资产            20

内容: 持有至到期投资             21

内容: 长期应收款                 22

内容: 长期股权投资              23

内容: 投资性房地产               24

内容: 工程物资                 27

内容: 固定资产清理               28

内容: 生产性生物资产             29

内容: 油气资产                  30

内容: 开发支出                  32

内容: 商    誉                  33

内容: 长期待摊费用               34         五、9

内容: 其他非流动资产            36

内容: 公司法定代表人: 张力鑫          主管会计工作负责人:吴生元             会计机构负责人:孟进武

内容: 合 并 资 产 负 债 表（续）

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司                                              单位：人民币元

内容: 负债及股东权益         行次   注释           期末余额                     年初余额流动负债：

内容: 向中央银行借款            40

内容: 吸收存款及同业存放        41

内容: 拆入资金                  42

内容: 交易性金融负债            43

内容: 应付票据                  44

内容: 卖出回购金融资产款        47

内容: 应付手续费及佣金          48

内容: 应付利息                   51

内容: 应付分保账款               54

内容: 保险合同准备金             55

内容: 代理买卖证券款             56

内容: 代理承销证券款             57

内容: 一年内到期的非流动负债    58

内容: 其他流动负债               59

内容: 应付债券                   62

内容: 长期应付款                 63

内容: 专项应付款                 64

内容: 预计负债                    65

内容: 递延所得税负债             66

内容: 其他非流动负债             67

内容: 减:库存股                   72

内容: 公司法定代表人:张力鑫           主管会计工作负责人:吴生元              会计机构负责人:孟进武

内容: 合  并  利   润   表

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司                                         单位：人民币元

内容: 项        目           行次  注释        本期金额               上期金额

内容: 利息收入                   3

内容: 已赚保费                  4

内容: 手续费及佣金              5

内容: 利息支出                    8

内容: 手续费及佣金支出           9

内容: 退保金                    10

内容: 赔付支出净额               11

内容: 提取保险合同准备金净额      12

内容: 保单红利支出                13

内容: 分保费用                   14

内容: 加: 公允价值变动收益(损失“-”填列)            20

内容: 投资收益  (损失“－”填列）     21

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22

内容: 汇兑收益(损失“－”填列）      23

内容: 其中：非流动资产处置损失  27

内容: 六、每股收益：                    33

内容: （－）基本每股收益                  34                                          -0. 29

内容: （二）稀释每股收益                  35                                          -0. 29

内容: 公司法定代表人:张力鑫           主管会计工作负责人:吴生元          会计机构负责人: 孟进武

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 合  并  现  金  流  量  表

内容: 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司                                                                  单位：人民币元

内容: 项                    目               行次一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金                1

内容: 客户存款和同业存放款项净增加额             2

内容: 向中央银行借款净增加额                      3

内容: 向其他金融机构拆入资金净增加额             4

内容: 收到原保险合同保费取得的现金               5

内容: 收到再保险业务现金净额                      6

内容: 保户储金及投资款净增加额                    7

内容: 处置交易性金融资产净增加额                  8

内容: 收到利息、手续费及佣金的现金               9

内容: 拆入资金净增加额                            10

内容: 回购业务资金净增加额                       11

内容: 收到的税费返还                               12

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金              13

内容: 经营活动现金流入小计                14

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金                15

内容: 客户贷款及垫款净增加额                      16

内容: 存放中央银行和同业款项净增加额             17

内容: 支付原保险合同赔付款项的现金                18

内容: 支付利息、手续费及佣金的现金               19

内容: 支付保单红利的现金                           20

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金               21

内容: 支付的各项税费                                22

内容: 支付的其他与经营活动有关的现金              23

内容: 经营活动现金流出小计                24

内容: 经营活动产生现金流量净额                          25

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 收回投资所收到的现金                        26

内容: 取得投资收益所收到的现金                    27

内容: 处置固定资产、无形资产和其                 28

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额   29

内容: 收到的其他与投资活动有关的现金              30

内容: 投资活动现金流入小计                31

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支  32

内容: 投资支付的现金                              33

内容: 质押贷款净增加额                           34

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额   35

内容: 支付的其他与投资活动有关的现金              36

内容: 投资活动现金流出小计                37

内容: 投资活动产生的现金流量净额                       38

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 吸收投资所收到的现金                        39

内容: 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现  40

内容: 取得借款收到的现金                         41

内容: 发行债券收到的现金                          42

内容: 收到的其他与筹资活动有关的现金              43

内容: 筹资活动现金流入小计                44

内容: 偿还债务所支付的现金                        45

内容: 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金        46

内容: 其中：子公司支付少数股东股利、利润           47

内容: 支付的其他与筹资活动有关的现金               48

内容: 筹资活动现金流出小计                49

内容: 筹资活动产生的现金流量净额                        50

内容: 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响              51

内容: 五、现金及现金等价物净增加额                      52

内容: 加: 期初现金及现金等价物余额                 53

内容: 六、期末现金及现金等价物余额                      54

内容: 公司法定代表人:张力鑫               主管会计工作负责人:吴生元          会计机构负责人:孟进武

内容: 所有者权益变动表( 合并)

内容: 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司                                          2007年  1-12月

内容: 项    目                                                 归属于母公司所有者权益

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更

内容: 前期差错更正二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“- " 号填列）

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1 .可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2 .权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响

内容: 3 .计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额

内容: 3.对所有者（或股本）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 未分配利润     其他

内容: 公司法定代表人: 张力鑫

内容: 主管会计工作负责人: 吴生元                                                    会计机构负责人：孟进武

内容: 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司                                             2007年  1-12月

内容: 项    目                                               归属于母公司所有者权益

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更

内容: 二、本年年初余额( 新05年)

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“- "号填列）

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1 .可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2 . 权益法下被投资单位其他所有者权益变动

内容: 3 .计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额

内容: 2.对所有者(或股东)的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 未分配利润     其他

内容: 公司法定代表人: 张力鑫                             主管会计工作负责人: 吴生元

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 资         产        行次  注释          期末余额                  年初余额流动资产：

内容: 交易性金融资产           2

内容: 应收票据                3

内容: 应收利息                6

内容: 应收股利                7

内容: 一年内到期的非流动资产   10

内容: 其他流动资产            11

内容: 可供出售金融资产          13

内容: 持有至到期投资           14

内容: 长期应收款               15

内容: 投资性房地产             17

内容: 工程物资                20

内容: 固定资产清理             21

内容: 生产性生物资产            22

内容: 油气资产                 23

内容: 开发支出                 25

内容: 商    誉                 26

内容: 长期待摊费用             27

内容: 其他非流动资产          29

内容: 公司法定代表人:张力鑫       主管会计工作负责人:吴生元        会计机构负责人:孟进武

内容: 资 产 负 债 表（续）

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司                                          单位：人民币元

内容: 负债及股东权益        行次  注释           期末余额                   年初余额流动负债：

内容: 交易性金融负债          33

内容: 应付票据                 34

内容: 应付利息                 39

内容: 一年内到期的非流动负债    42

内容: 其他流动负债              43

内容: 应付债券                  46

内容: 长期应付款                47

内容: 专项应付款                48

内容: 预计负债                  49

内容: 递延所得税负债              50

内容: 其他非流动负债            51

内容: 减:库存股                 56

内容: 股东权益合计               59

内容: 负债和股东权益合计        60

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司                                     单位：人民币元

内容: 一、营业收入减：营业成本

内容: 营业税金及附加          3

内容: 销售费用                4

内容: 管理费用               5

内容: 财务费用               6

内容: 资产减值损失              7

内容: 加:公允价值变动收益(损失“-”填列)        8

内容: 投资收益  (损失“－”填列）

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益     10

内容: 二、营业利润(亏损以“-”填列）   11

内容: 加： 营业外收入             12

内容: 减：营业外支出             13

内容: 其中：非流动资产处置损失  14

内容: 三、利润总额(亏损以“-”填列）   15

内容: 减：所得税费用               16

内容: 五、每股收益：                 18

内容: （－）基本每股收益              19

内容: （二）稀释每股收益              20

内容: 公司法定代表人:张力鑫         主管会计工作负责人:吴生元        会计机构负责人:孟进武

内容: 现  金  流  量  表

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司                                                     单位：人民币元

内容: 项            目            行次 注释一、经营活动产生的现金流量：

内容: 收到的税费返还                        2

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金            3                                        231,416.23

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金             5                                 70,215,947.38

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金            6                                 12,564,920.68

内容: 支付的其他与经营活动有关的现金            8                                   1,318,647.53

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 收回投资所收到的现金             11

内容: 取得投资收益所收到的现金          12

内容: 他长期资产而收回的现金净额       13

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  14

内容: 收到的其他与投资活动有关的现金      15

内容: 投资活动现金流入小计            16                                                      -

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资   17                                14,121,211.82

内容: 投资所支付的现金                    18

内容: 支付的其他与投资活动有关的现金        19

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 吸收投资所收到的现金             23

内容: 借款所收到的现金                 24

内容: 收到的其他与筹资活动有关的现金         25

内容: 筹资活动现金流入小计            26                                                      -

内容: 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金   28                                  3,016,870.07

内容: 支付的其他与筹资活动有关的现金        29

内容: 四、汇率变动对现金的影响                 32

内容: 五、现金及现金等价物净增加额              33                                  6,103,021.35

内容: 公司法定代表人:张力鑫        主管会计工作负责人:吴生元         会计机构负责人:孟进武

内容: 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司                      2007年12月31日

内容: 项    目                                                                   本年金额

内容: 实收资本          资本公积        减: 库存股       盈余公积         未分配利润        所有者权益合计

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“- "号填列）                 -                       -600 , 000 . 00

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失                                -600 , 000 . 00

内容: 1 .可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2 .权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3 .与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 公司法定代表人: 张力鑫                         主管会计工作负责人: 吴生元                                    会计机构负责人：

内容: 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 实收资本           资本公积         减: 库存股       盈余公积         未分配利润         所有者权益合计

内容: 加：会计政策变更前期差错更正

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“- "号填列）

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失                                          -

内容: 1 .可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2 .权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3 .与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额

内容: 3.对所有者（或股本）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 公司法定代表人: 张力鑫                   主管会计工作负责人: 吴生元                                             会计机构负责人：

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目名称              2007 年报披露数

内容: 单位：（人民币）元差异          原因说明

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等

内容: 符合预计负债确认条件的辞退补偿股份支付

内容: 符合预计负债确认条件的重组义务企业合并

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 金融工具分拆增加的权益衍生金融工具

内容: B 股、H 股等上市公司特别追溯调整其他

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 0.00 执行原会计准则

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 项目                          调整前                         调整后

内容: 公允价值变动收益                                         0.00

内容: 投资收益                                                 0.00

内容: 项目                                           金额

内容: 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则）加：追溯调整项目影响合计数

内容: 公允价值变动收益投资收益

内容: 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息一、加：其他项目影响合计数

内容: 非货币性资产交换损益投资收益

内容: 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益

内容: 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （三）会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）：

内容: 会  计  报  表  附  注

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1998 年 9 月 29 日

内容: 经甘肃省经济体制改革委员会甘体改函字[1998]第 030 号文批准，以发起方式设立的股份

内容: 有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]98 号文批准，于 2000 年 7 月在

内容: 深交所上市发行股票 4000 万股，股票代码：000995。

内容: 本公司于 1998 年 9 月 29 日在甘肃省工商行政管理局登记注册，取得法人营业执照，营业执照号码：6200001050182；注册资本 14,000 万元，公司法定代表人：张景发；公司

内容: 住所：甘肃省武威市新建路 55 号；主营：白酒、葡萄酒的生产、批发零售，自产酒类副

内容: 产品的批发零售；公司营业期限：1998 年 9 月 29 日至 2048 年 9 月 29 日。

内容: 根据本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 14,000 万股为基

内容: 数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 1 股，共转增 1,400 万股，变更后股本为 15,400

内容: 根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议并经甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会甘国资产权字（2006）134

内容: 号《关于甘肃皇台酒业股权分置改革有关问题的批复》，以本公司现有流通股股本 4400 万股为基数，以 2005 年 12 月 31 日经审

内容: 计机构审计的资本公积向方案实施日登记在册的全体流通股股东定向转增股本，每 10 股转增 5.32 股，共转增 23408000 股，转增后股本变为 17740.8 万元。

内容: 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

内容: １、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司基于以下编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况，经营成果和现金流量等有关信息。

内容: ２、财务报表的编制基础。

内容: 根据财政部《关于印发<企业会计准则第１号－存货>等 38 项具体准则的通知》（财会

内容: [2006]3 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 本公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。本财务报表按照《企业会计准则第 38

内容: 号-首次执行企业会计准则》中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第 1

内容: 号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注二的第 23 项。

内容: 本公司执行《企业会计准则》（2006）及其有关补充规定。

内容: 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 5、记账本位币

内容: 本公司以人民币为记账本位币。

内容: 本公司以权责发生制为记账基础，本公司一般采用历史成本进行会计计量，如所确定的会计要素采用重置成本，可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。

内容: 对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。在资产负债表日，采用资产负债表日即期汇率对外币货币性项目进行折算，形成的汇总差额计入当期损益；不同货币兑换形成的折算差额，均计入当期损益；对外

内容: 币专门借款账户期末折算差额，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本，在所构建或生产的符合资本化条件的

内容: 资产达到预定可使用或可销售状态后发生的，应当在发生时确认为费用，计入当期损益。

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于置换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

内容: 9、应收款项坏账准备的计提方法

内容: 本公司对应收款项（包括应收账款、其他应收款）单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：

内容: 1 年以内（含 1 年）

内容: 1—2 年（含 2 年）

内容: 2—3 年（含 3 年）

内容: 3—4 年（含 4 年）

内容: 4—5 年（含 5 年）

内容: 本公司对符合下列条件的应收款项确认为坏账损失：

内容: （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

内容: （2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。

内容: （3）有确凿的证据表明确实无法收回的应收款项；

内容: 以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销。

内容: 10.1 存货分类：本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在产品、半成品、委托代销商品、发出商品等。

内容: 存货的确认和计量：原材料、包装物采用计划成本计价，在实际领用时通过分摊材料成本差异调整为实际成本核算。对其他各类存货采用实际成本核算，产品发出时采用加权平均法结转成本，自制半成品的发出采用先进先出法，

内容: 低值易耗品采用“五五摊销法”核算。

内容: 10.3 存货的盘存制度采用永续盈存制。年末公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的存货的价值计入当年损益类账项。

内容: 10.4 存货跌价准备的计提方法。年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提。

内容: 11、金融资产的核算方法

内容: 11.1 金融资产的分类

内容: 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和可供出售金融资产。

内容: 11.2 金融资产的计量

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。

内容: 11.3 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：

内容: （1）持有至到期投资以及贷款的应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

内容: （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

内容: 11.4 金融资产公允价值的确定

内容: （1）存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

内容: （2）金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。

内容: 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

内容: （1）发行方或债务人发生严重财务困难；

内容: （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

内容: （3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人做出让步；

内容: （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

内容: （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

内容: （6）债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；

内容: （7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

内容: （8）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

内容: 11.6 金融资产减值损失的计量

内容: （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

内容: （2）持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备。

内容: 12、长期股权投资核算方法

内容: 12.1 取得的计价方法

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在购买日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。

内容: （2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值、相关直接费用作为初始投资成本。

内容: （3）支付现金取得的长期股权投资，以取得时初始投资成本计价，包括价款、相关的税金、手续费等。

内容: （4）发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

内容: （5）投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

内容: （6）债务重组取得债务人用以抵债的长期股权投资，以享有股份的公允价值为基础确定其入账价值。

内容: （7）非货币性资产交换换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值。

内容: 12.2  长期股权投资的核算方法

内容: 本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算：

内容: （1）对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算，编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的，在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；

内容: （2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；

内容: （3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的

内容: 账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；

内容: （4）长期股权投资取得的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取

内容: 得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 12.3 长期投资减值准备的计提

内容: 年末按预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。

内容: 13、固定资产计价和折旧方法

内容: 公司固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的房屋建筑物、机器设备、林木资产、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单

内容: 位价值在 2000 元以上并且使用年限超过 2 年的也应当作为固定资产核算。

内容: 13.2 固定资产的分类

内容: 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、林木资产、运输设备和其他设备。

内容: 13.3 固定资产的取得计价一般遵循实际成本计价。

内容: 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以受让时的公允价值为基础确定其入账价值；非货币性资产交换换入的固定资产，以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁的公允价值与

内容: 最低租赁付款额的现值两者中

内容: 较低者作为入账准备。如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30%的，则按最低租赁付款额作为入账值。

内容: 固定资产采用年限平均法单独计提折旧，具体分类折旧情况如下：

内容: 固定资产类别        预计净残值     预计使用年限      年折旧率房屋及建筑物            3%              35            2.77%

内容: 已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。

内容: 13.5 固定资产减值准备的计提

内容: 年末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 固定资产减值准备按单项资产计提。

内容: 14.1 取得的计价方法

内容: 本公司按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程。为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后发

内容: 生，作为财务费用计入当期损益。

内容: 14.2 在建工程减值准备的计提

内容: 年末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。

内容: 15、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法

内容: 15.1 无形资产取得的计价方法

内容: 无形资产按取得时的实际成本入账；债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按受让时的公允价值为基础确定其入账价值；非货币性资产交换换入的无形资产，按换出资产的公允价值为基础确定其入账价值。

内容: 15.2 无形资产摊销方法

内容: 无形资产采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定：

内容: （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；

内容: （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；

内容: （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之中较短者；

内容: （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10

内容: 15.3 无形资产减值准备的计提方法

内容: 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会

内容: 恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 16、长期待摊费用的摊销方法和摊销期限

内容: 16.1 开办费转销方法

内容: 筹建期间发生的费用（除购建长期资产以外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营的当月一次计入损益。

内容: 16.2 其他长期待摊费用摊销方法

内容: 在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

内容: 17、借款费用的核算方法

内容: 17.1 借款费用资本化的确认原则

内容: 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时

内容: 间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

内容: 17.2 借款费用资本化期间

内容: （1）当同时满足下列条件下，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

内容: （2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

内容: 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

内容: （3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

内容: 17.3 借款费用资本化金额

内容: 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投

内容: 资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借

内容: 款应予资本化的利息金额。一般借款在资本化期间其借款利息费用资本化金额计算方法如下：

内容: 资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和

内容: ÷所占用一般借款本金加权平均数

内容: 所占用一般借款本金加权平均数＝∑（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

内容: 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资

内容: 产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

内容: 18、应付职工薪酬的核算方法

内容: 18.1 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、资产成本、当期损益。

内容: 公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费，在职工为其提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本

内容: 计量应付职工薪酬时，国家规定了计提基础和计提比例的工会经费、职工教育经费等，按照国家规定的标准计提。没有规定计提基础和计提比例，企业应当根据历史经验数据和实际情况，合理预计当期应付职工薪酬。

内容: 18.3 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益；

内容: ①已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。

内容: ②不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

内容: 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。

内容: 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

内容: 19.3 让渡资产使用权收入

内容: 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率

内容: 计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: 20、政府补助的确认和计量

内容: 政府补助包括从政府无偿取得与资产相关的和与收益相关的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。

内容: 20.1 政府补助的确认

内容: 能够满足政府补助所附条件并能够收到政府补助，确认为政府补助。其中：对于取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入当期损益；对于取得

内容: 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；按名义金额（1

内容: 元）计量的政府补助，直接计入当期损益。

内容: 20.2 政府补助的计量

内容: 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量：政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计算，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。

内容: 21、所得税的确认和计量

内容: 21.1 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

内容: 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资

内容: 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的

内容: 22、合并会计报表的编制方法

内容: 22.1 合并会计报表按照《企业会计准则第 33 号---合并财务报表》及有关文件，以母

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。

内容: 22.2 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 23、主要会计政策、会计估计变更情况及其影响。

内容: 23.1 主要会计政策、会计估计变更情况。

内容: 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行财务部于 2006 年 2 月 15 日颁布的新的《企业会计准则》及其相关规定，具体的变更情况如下：

内容: （1）根据《企业会计准则第 2

内容: 号-长期股权投资》的规定，公司对所属全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法，公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最

内容: 初即采用成本法核算。执行新会计准则后，按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分享的部分，确认投资收益。

内容: （2）根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映。

内容: （3）根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。

内容: （4）根据《企业会计准则第 18

内容: 号-所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税

内容: 资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。

内容: （5）根据《企业会计准则第 33 号-合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并范围的子公司的财务报表进行合并时，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并财务报表。

内容: 23.2 会计政策、会计估计变更的影响。

内容: 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的要求，按照执行新会计准则，列示

内容: 2005 年 12 月 31 日和 2006 年 12 月 31 日股东权益变动， 2006 年度利润表调整和净利润差异调节情况如下：

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （1） 2006 年 12 月 31 日和 2006 年 1 月 1 日的股东权益变动情况:

内容: 股本  资本公积 盈余公积 未分配利润

内容: 调整前    调整金额    调整后

内容: 调整前    调整金额    调整后

内容: （2）2006 年度的利润表调整情况：

内容: 项目                 调整前           调整金额             调整后

内容: （3）2006 年度净利润差异调节表

内容: 项目                                金额

内容: 加：追溯调整项目影响合计数其中：营业成本

内容: 公允价值变动收益投资收益

内容: 减：追溯调整项目影响少数股东权益                                  58,677.33

内容: 2006 年归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）                   3,483,048.38

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息一、加；其他项目影响合计数

内容: 非货币性资产交换损益投资收益

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 二、加：追溯调整项目影响少数股东权益

内容: 三、加：原中期财务报表列示的少数股东权益

内容: 2006 年度模拟净利润

内容: 根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配：

内容: （1）弥补以前年度亏损；

内容: （2）提取 10%法定盈余公积金；

内容: （3）提取任意盈余公积金；

内容: （4）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过后实施。

内容: 本公司适用的主要税种有增值税、消费税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、房产税、所得税等。

内容: 本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为

内容: 本公司按销售应税消费品的销售额与销售量计缴消费税，主要商品的定额税率为每斤

内容: 0.5 元，比例税率为粮食白酒 20％、葡萄酒 10%。 3、营业税

内容: 本公司按应税营业额的 5％计缴营业税。 4、城市维护建设税

内容: 本公司按当期缴纳流转税的 7%计缴城市维护建设税。 5、教育费附加

内容: 本公司按当期缴纳流转税的 3%计缴教育费附加。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 本公司按房产原值一次减除 30％后的余额的 1.2％计缴房产税。 7、所得税

内容: 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。四、控股子公司及合营公司

内容: 1、控股子公司及合营公司

内容: 甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司

内容: 武威鼎盛科技发展有限公司

内容: 白酒、葡萄酒、食用酒精、非酒精饮料的批发零售

内容: 乙醇燃料的科研、糖及糖类副产品的销售

内容: 报告期内未发生合并报表范围的变更。

内容: 3、子公司与母公司采用的会计政策、会计期间一致。五、合并会计报表重要项目的说明

内容: 以下注释资产负债表所列年初余额系指 2006 年 12 月 31 日，期末余额系指 2007 年 12

内容: 月 31 日，利润表、利润分配表本期金额系指 2007 年度，上期金额系指 2006 年度。以下金额单位非特别指明外均为：人民币元。

内容: 项目               期末余额

内容: 货币资金期末余额比年初余额增加 7,274,736.71 元，增加比例为 115.74%，主要原因是收回应收款项及糖业收入所致。

内容: 账龄                        期末余额                                   年初余额

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: （2）应收账款期末较期初减少 25.96%，主要是收回货款所致。

内容: （3）应收帐款中应收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款：甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司        1,640,932.90 元     货款

内容: （4）本公司期末应收账款前五名金额合计为 27,366,914.98 元，占应收账款总额的

内容: 期末余额                                   年初余额

内容: （2）其他应收款中无应收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: （3）本公司期末其他应收款前五名金额合计为 49,429,034.64 元，占其他应收款总额的 72.34%。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 账龄           期末余额        占总额比例%       年初余额        占总额比例% 1 年以内          22,792,578.85     64.31

内容: （2）期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 12,387,974.38 元，未收回的主要原因是预付的包装物及原材料订金。

内容: （3）预付款项中无预付持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 5、存货

内容: 自制半成品 委托代销商品材料成本差异

内容: 经对存货项目可变现净值的调查，分别对包装物、原材料及委托代销商品计提了减值准备；其他原因转出系处置包装物相应转销已计提的跌价准备。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 项目房屋、建筑物机器设备

内容: 林木资产运输设备其他设备

内容: 固定资产增加主要是在本报告期葡萄基地改良项目在建工程完工所致。

内容: 项目 房屋、建筑物机器设备

内容: 元，用于抵押的机器设备抵押额为 14,543,680.00 元。

内容: （7）本公司期末固定资产按固定资产净值与可收回金额孰低计价之原则计提减值准备，无其他减值情形，本年度无需计提固定资产减值准备。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 预                                        本期减少

内容: 汽油醇项目 葡萄基地改良

内容: 因资产价值   其他原因回升转回数    转出数

内容: 期末在建工程减值情形未发生变化，不存在账面价值高于可收回金额的迹象，本年度未计提资产减值准备。

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无形资产不存在减值情形。

内容: 项目     原始发生额       年初余额     本期增

内容: 本期摊销数    累计摊销额    期末余

内容: 项   目           年初余额      本年计提额

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 可供出售金融资产减值准备持有至到期投资减值准备长期股权投资减值准备   投资性房地产减值准备  固定资产减值准备  工程物资减值准备  在建工程减值准备    生产性生物资产减值准备油气资产减值准备

内容: 无形资产减值准备  商誉减值准备

内容: （2）短期借款期末余额中，有 3210 万元以房屋抵押、850 万元以机器设备抵押。

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司所有短期借款都已逾期，其中：中国建设银行武威市分行营业部 4700 万元贷款，中国建设银行武威市分行建武函（2004）13 号将此债权于 2004

内容: 年 9 月 13 日转让给中国信达资产管理公司兰州办事处，中国信达资产管理公司兰州办事处又将此债权转让给中国东方资产管理公司兰州办事处，并已于 2005 年 1 月 31

内容: 日在甘肃日报公告；中国工商银行武威市分行营业部 2410 万元贷款，已转给中国长城资产管理公司兰州办事处，并已于 2005 年 7 月 22

内容: 日在甘肃日报公告；中国农业银行武威市城区支行西关北路办事处 1650 万元贷款。上述贷款公司正与各资产管理公司协商清偿事宜。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 应付账款中无应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。

内容: 期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 6,437,682.13 元，未偿还的原因为双方尚未办理结算手续。

内容: 预收账款的年初余额为 26,941,335.04 元，期末余额为 27,380,142.64 元。  预收账款中无预收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。

内容: 工资、奖金、津贴和补贴职工福利费

内容: 7．大病互助基金住房公积金

内容: 职工教育经费非货币性福利

内容: 因解除劳动关系给予的补偿其他

内容: 其中：以现金结算的股份支付合计

内容: 主要投资者名称 温州天元新技术有限公司

内容: 河南安阳长虹彩印集团公司北京丽泽隆科贸公司

内容: 欠付以前年度股利欠付以前年度股利欠付以前年度股利欠付以前年度股利

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 项目                 期末余额               年初余额

内容: 其他应付款年初余额为 43,082,223.29 元，期末余额为 65,353,793.91 元，期末较期初增加了 51.70%，主要原因系计提借款利息及制糖分公司向北京鼎泰亨通借入营运资金 800

内容: 其他应付款中应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项：北京鼎泰亨通有公司          8,500,000.00 元         往来款

内容: 北京鼎泰亨通有公司          2,000,000.00 元         租赁费

内容: 期末其他应付款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 1,811,296.43 元，未偿还的原因为尚未结算。

内容: 国家开发银行通过武威市经济发展投资(集团)有限公司向本公司转贷 3000 万元，借款期 5 年，宽限期 2 年，本期按还款计划归还本金 400 万元。

内容: 类别未上市流通股份：发起人股份

内容: 内部职工股 优先股或其他

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 未上市流通股份合计已上市流通股份： 人民币普通股

内容: 境内上市的外资股境外上市的外资股其他

内容: 已上市流通股份合计股份总数

内容: 本期减少数为股权分制改革费用。

内容: 法定盈余公积法定公益金 合计

内容: 根据公司 2008 年 4 月 23 日董事会《关于 2007 年度利润分配的预案》的决议，公司 2007 年度不提取法定盈余公积，不进行利润分配。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议。

内容: 归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司武威鼎盛科技发展有限公司

内容: 甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司曹雪梅

内容: 25、营业收入及营业成本

内容: 项目        营业收入          营业成本

内容: 营业收入       营业成本

内容: 本公司向前五名客户销售的收入总额为 58,357,306.40 元，占公司全部销售收入的比例为 63.26%。

内容: 项目 消费税营业税城建税

内容: 本期销售费用 5,344,883.19 元，上年同期为 3,870,899.51 元 ，提高了 38.08% ，主要原因系新品上市加大宣传力度所致。

内容: 本期管理费用 17,298,690.51 元，上年同期为 15,195,267.98 元 ，增加了 13.84%，主要是增加制糖分公司管理费用所致。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 流动资产非常损失其他支出

内容: 项目                    本期金额            上期金额当期所得税费用

内容: 34、收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金 233,825.14 元，主要为收到的政府补贴及营业外收入。

内容: 35、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 支付的其他与经营活动有关的现金 9,482,909.69 元，主要为管理费用和销售费用中以现金支付的款项。

内容: 36、现金流量表补充资料

内容: （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

内容: 补充资料                                                本期金额         上期金额

内容: 1.将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

内容: 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

内容: 投资损失（收益以“－”号填列）

内容: 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

内容: 经营活动产生的现金流量净额                            28,412,818.60    -8,975,461.54 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3.现金及现金等价物净变动情况：

内容: 加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 可随时用于支付的其他货币资金

内容: 可用于支付的存放中央银行款项                                 －              －

内容: 存放同业款项                                                 －              －

内容: 拆放同业款项                                                 －              －

内容: 其中：三个月内到期的债券投资                                 －              －

内容: 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物               －              －

内容: 六、母公司财务报表项目附注

内容: 期末余额                                                 年初余额

内容: （2）其他应收款中无应收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠

内容: （3）期末其他应收款前五名金额合计为 35,650,175.61 元，占其他应收款的 71.38%。

内容: （1）按性质分类列示如下:

内容: 项目                   期末余额             年初余额

内容: 实际投资比例与注册资本比例不一致情况说明及原因

内容: 甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 3、   营业收入及成本

内容: 营业收入本期金额比上期金额减少 16.13%，主要是葡萄酒销量下降所致。

内容: 项    目股权投资收益

内容: 5、   现金流量表补充资料

内容: （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

内容: 1.将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 投资损失（收益以“－”号填列）                                          4,375,157.83

内容: 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

内容: 经营活动产生的现金流量净额                            27,241,103.24     4,789,094.92 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3.现金及现金等价物净变动情况：

内容: 加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额

内容: 可随时用于支付的银行存款

内容: 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项

内容: 拆放同业款项 二、现金等价物

内容: 其中：三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额

内容: 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

内容: 1、存在控制关系的关联方

内容: 北京皇台商贸有限 北京市朝阳区北辰

内容: 北京鼎泰亨通有限 北京市朝阳区北辰 销售定型包装食品、副食

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 第一大股东    有限责任

内容: 公司              东路 8 号             品（含乳冻食品）

内容: 甘肃武威皇台酒业 武威市西关新建路

内容: 销售有限责任公司  55 号

内容: 甘肃皇台酿造（集 武威市西关新建路

内容: 团）有限责任公司  55 号                                         公司

内容: 武威鼎盛科技发展 武威市凉州区黄羊 乙醇燃料的科研，糖及糖

内容: 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化            (单位：万元)

内容: 企业名称北京皇台商贸有限责任公司北京鼎泰亨通有限公司

内容: 甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司武威鼎盛科技发展有限公司

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化      (单位：元)

内容: 北京皇台商贸有限责任公司北京鼎泰亨通有限公司

内容: 甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司武威鼎盛科技发展有限公司

内容: 4、不存在控制关系的关联方

内容: 温州天元新技术有限公司北京丽泽隆科贸公司

内容: 浙江苍南龙港镇龙翔中路 676 号北京市丰台区镇后泥洼 8-7 号 上海浦东新区东三里桥 888 号

内容: 与本公司关系发起人  发起人  发起人

内容: （1） 关联方交易原则及定价政策

内容: 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

内容: 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方协商定价，对于某些无法按照“成本加费用”

内容: 的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

内容: （2） 本公司报告期内本公司没有向关联方采购物资。

内容: （3） 本公司向关联方销售商品明细资料如下：

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司

内容: （4） 其他关联方交易：

内容: 金额           比例

内容: 公司租赁股东—北京鼎泰亨通有限公司的制糖资产并经营，按照租赁协议，租赁期自 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日，租赁费 200 万元，尚未支付。

内容: (5) 关联方应收应付款项余额

内容: 关联方名称       款项余额性质

内容: 期末余额    占全部余额

内容: 年初余额    占全部余额

内容: 甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司

内容: 温州天元新技术有限公司上海人民印刷八厂

内容: 应收账款 其他应收款预付账款 应付账款 其他应付款

内容: 本公司于 1999 年 5 月为甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司向武威市农业银行贷款

内容: 80 万元提供担保，2002

内容: 年甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司根据国家八部委文件精神及武威市委、市政府的企业改革精神，将此贷款划转到甘肃华藏冶金公司所属子公司华龙经贸公司，甘肃华藏冶金公司的破产申请已于 2007 年 9 月

内容: 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。

内容: 十、资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: 北京皇台商贸有限公司持有的本公司国有法人股 41,409,316.00 股，占总股本的

内容: 23.34%，已全部质押给华夏银行北京分行，质押期限为自 2002 年 8 月 28 日至贷款偿还日。

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的 2007 年净值产收益率及每股收益如下：

内容: 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 净资产收益率（%）全面摊薄  加权平均

内容: 基本每股收益   稀释每股收益

内容: 项目                                  序号                金额

内容: 归属于本公司普通股股东的净利润                         1                       -50,828,146.51

内容: 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益  2                        -8,877,541.23

内容: 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润        3=1—2                   -41,950,605.28

内容: 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                5

内容: 发行新股或债转股等增加股份数                          6

内容: 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数   7

内容: 报告期因回购或缩股等减少股份数                        8

内容: 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数                  9

内容: 报告期月份数                                       10

内容: 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                     14

内容: 所得税率                                          15

内容: 转换费用                                          16

内容: 认股权证、期权行权增加股份数                          17

内容: 2、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号--非经常性损益》规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2007 年的非经常性损益列示如下：

内容: 项      目                     金      额

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 二〇〇七年十二月三十一日

内容: 第十二节  备查文件目录

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。

内容: 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

内容: 6、上述备查文件备置点：甘肃皇台酒业股份有限公司证券部。

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司

内容: 董事、监事及高级管理人员对《公司 2007 年年度报告》的确认意见

内容: 根据《证券法》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号

内容: 〈年度报告的内容与格式〉》（2007 年修订）等相关规定和要求，作为甘肃皇台酒业股份有限公司的董事、监事和高级管理人员，我们在全面了解和审核《公司 2007  年年度报告》及其摘要后，出具意见如下：

内容: 一、公司 2007 年度严格按照《企业会计准则》和《公司财务管理制度》等有关制度

内容: 规范运作，《公司 2007 年年度报告》及其摘要公允地反映了公司 2007 年度财务状况和经营成果。

内容: 二、《公司 2007 年年度财务报告》已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 我们承诺：《公司 2007 年年度报告》及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

内容: 皇台酒业 2007 年度报告

内容: 本页无正文，为甘肃皇台酒业股份有限公司 2007 年度报告之董事、监事及高管人员确认意见签字页：

内容: 公司董事、监事及其高层管理人员签名：

内容: 吴生元   王国义   孙天锐   谢维宏  孙慧兰王  超   周俊业   刘建利   徐卫宇

内容: 魏汉儒   余建平   李建平

内容: 刘  峰   陈  永   郝俊华

内容: 甘肃皇台酒业股份有限公司董  事  会