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内容: Title: 厦门创兴科技股份有限公司

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 600018 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年度报告

内容: 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司独立董事吴晓华先生，因公务未能出席上港集团一届十九次董事会会议，系 已以书面形式对所议事项及本报告发表了意见并表决。 3、 安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陆海祜先生，主管会计工作负责人陈戌源先生，会计机构负责人（会 计主管人员）高晓丽女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 目 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章

内容: 录

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第一章

内容: 公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：上海国际港务（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上港集团 公司英文名称：Shanghai International Port (Group) Co., Ltd. 公司英文名称缩写：SIPG 2、 公司法定代表人：陆海祜 3、 公司董事会秘书：王庆伟 电话：（021）63290660-41013 传真：（021）63217936 E-mail：wangqw@portshanghai.com.cn 联系地址：上海市杨树浦路 18 号（港运大厦） 4、 公司注册地址：上海市浦东新区丰和路 1 号 公司办公地址：上海市杨树浦路 18 号（港运大厦） 邮政编码：200082 公司国际互联网网址：http://www.portshanghai.com.cn 公司电子信箱：webmaster@portshanghai.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：上港集团 公司 A 股代码：600018 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 10 月 21 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区丰和路 1 号 公司变更注册登记日期：2006 年 12 月 18 日 公司变更注册登记地址：上海市浦东新区丰和路 1 号 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 038738 号（市局） 公司税务登记号码：310046132207580 公司组织机构代码：13220758-0 公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼

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内容: 第二章 一、本报告期主要财务数据

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 16,328,397,797.76 营业收入 5,595,888,977.38 利润总额 归属于上市公司股东的净 3,640,029,943.48 利润 归属于上市公司股东的扣 3,529,990,792.04 除非经常性损益的净利润 0.1734 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基 0.1682 本每股收益 12.9071 全面摊薄净资产收益率 （%） 14.2770 加权平均净资产收益率 （%） 扣除非经常性损益后全面 12.5169 摊薄净资产收益率（%）

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内容: 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量 净额 每股经营活动产生的现金 流量净额

内容: 本年末比上 年末增减 (%)

内容: 总资产 归属于母公司所有者权益 （或股东权益） 归属于上市公司股东的每 股净资产 四、采用公允价值计量的项目

内容: 单位:元 币种:人民币 项目名称

内容: 可供出售金 融资产

内容: 合计

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内容: 第三章 一、股本情况 1、股份变动情况表

内容: 股本变动及股东情况

内容: 本次变动前 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公 发 积 行 送 小计 金 其他 新 股 转 股 股 0 0 0 0 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 一、有限售条件股份 9,470,181,320 1、国家持股 2、 国有法人持 3,528,106,766 股 3、 其他内资持 股 其中： 境内法人持股 境内自然人持 股 5,570,694,894 4、外资持股 其中： 5,570,694,894 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 18,568,982,980 份合计 二、无限售条件流通股份 1、 人民币普通 2,421,710,550 股 2、 境内上市的 0 外资股 3、 境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 2,421,710,550 通股份合计 三、股份总数 20,990,693,530

内容: 注：公司股东 CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED 所 持公司有限售条件的流通股 5,570,694,894 股（外资持股），于 2007 年 10 月 29 日起上 市流通。

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内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年 增加 限售 股数 年末限售股 数 限售原因 解除 限售 日期 2009 年 10 月 27 日

内容: 上海市国有资 产监督管理委 员会

内容: CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED

内容: 上海同盛投资 （集团）有限 公司

内容: 上海国有资产 经营有限公司

内容: 上海大盛资产 有限公司

内容: 公司股东上海市国有资产监 督管理委员会承诺：2006年 10月公司股票发行前所持公 司股票自2006年10月26上 市之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理。 依据《公司法》的规定，公 司股东 CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED所持公司股份自公 司 2006年 10月 26日上市 之日起一年内不转让。 公司股东上海同盛投资 （集 团）有限公司承诺：2006年 10 月公司股票发行前所持 公司股票自2006年10月26 上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理。 公司股东上海国有资产经 营有限公司承诺：2006 年 10 月公司股票发行前所持 公司股票自2006年10月26 上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理。 公司股东上海大盛资产有 限公司承诺：2006年 10月 公司股票发行前所持公司 股票自 2006 年 10 月 26 上 市之日起三十六个月内， 不 转让或者委托他人管理。 -

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币

内容: 股票及其衍生证 券的种类 人民币普通股 （A 股） 发行日期 2006 年 10 月 16 日 发行价格 （元） 3.67 发行数量 2,421,710,550 上市日期 2006年10月 26 日 获准上市交易 数量 2,421,710,550 交易终 止日期

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内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期内，公司无内部职工股。 二、股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数（户） 前十名股东持股情况 股东名称 上海市国有资产监 督管理委员会 CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED 上海同盛投资（集 团）有限公司 上海国有资产经营 有限公司 上海大盛资产有限 公司 中国银行-嘉实沪 深 300 指数证券投 资基金 上海交通投资（集 团）有限公司 交通银行-易方达 50 指数证券投资基金 中国工商银行-上 证50交易型开放式 指数证券投资基金 东方国际(集团)有 限公司 股东 性质 国家 持股 比例 (%) 持股总数 517811 报告期内增 减 0 持有有限售条 件股份数量 9,284,491,490 质押或冻 结的股份 数量 未知

内容: 境外 法人 国有 法人 国有 法人 国有 法人 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 未知

内容: 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

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内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件股份数量 股份种类

内容: CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) 5,570,694,894 人民币普通股 LIMITED 300,000,000 人民币普通股 上海国有资产经营有限公司 45,581,336 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金 29,070,000 人民币普通股 上海交通投资（集团）有限公司 26,019,761 人民币普通股 交通银行-易方达 50 指数证券投资基金 25,763,109 人民币普通股 中国工商银行-上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 22,464,802 人民币普通股 东方国际(集团)有限公司 15,762,289 人民币普通股 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 15,570,000 人民币普通股 中国上海外轮代理有限公司 14,633,878 人民币普通股 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 上述股东关联 未知流通股股东间是否存在关联关系，也未知流通股股东间是否属 关系或一致行 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 动关系的说明 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序 号 1

内容: 有限售条件股东 名称

内容: 持有的有限 售条件股份 数量

内容: 上海市国有资产 9,284,491,490 监督管理委员会 上海同盛投资（集 3,528,106,766 2 团）有限公司 上海国有资产经 92,844,915 3 营有限公司 上海大盛资产有 92,844,915 4 限公司 注：公司有限售条件的股东仅四名 3、控股股东及实际控制人简介

内容: 有限售条件股份可上市交易 情况 可上市交易 新增可上市交 时间 易股份数量 2009 年 10月 0 27 日 2009 年 10月 0 27 日 2009 年 10月 0 27 日 2009 年 10月 0 27 日

内容: 限售条件

内容: 2006 年 10 月公司 股票发行前所持 的公司股份自上 市之日起三十六 个月内，不转让或 者委托他人管理。

内容: 上海市国有资产监督管理委员会为公司控股股东，直接持有公司 44.23％的股权，上 海同盛投资（集团）有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司分别 持有本公司 16.81％、 1.87％和 0.44％的股权， 上述三家公司均由上海市国有资产监督管

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内容: 理委员会控股， 因此上海市国有资产监督管理委员会直接和间接合计持有公司 63.35％的 股权，是本公司的控股股东和实际控制人。 上海市国有资产监督管理委员会是上海市人民政府直属特设机构， 经上海市人民政府 授权代表上海市人民政府履行出资人职责，负责监管市属国有资产。 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 4、其他持股在百分之十以上的法人股东

内容: 单位:亿元 币种:人民币

内容: 股东名称 CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED

内容: 法人代表 王宏

内容: 注册资本

内容: 成立日期

内容: 主要经营业务或管理活动 投资控股业务

内容: 作为深水港工程开发建设 的主体，上海同盛投资（集团） 有限公司主要承担洋山深水港 上海同盛投资 （集团） 2002 年 4 区工程建设及综合开发经营的 刘作亮 85.28 有限公司 月1日 投资，其业务范围还包括港口、 航道工程的投资， 现代物流投资 经营，投融资咨询服务，其他基 础设施及新兴产业的投资等。 CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED持有上港集团26.54 ％的股权，成立于 2004 年 12 月 17 日，注册地址为 Pesea Estate, Road Town, Tortola, British Virgin Islands，为招商局国际有限公司（香港联交所上市公司“招商国际”， HK 0144）的全资子公司。招商国际核心业务为港口及相关产业，其中包括集装箱运输、 散杂货运输、空港运输及集装箱制造等。 上海同盛投资（集团）有限公司持有公司 16.81％的股权，为上海市市级国有多元投 资控股公司，成立于 2002 年 4 月 1 日，目前注册资本为 85.28 亿元，上海市国资委持有 其 64.82%股权，为其控股股东。

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内容: 第四章、董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日 任期终止日 期 期

内容: 年初 持股 数

内容: 陆海祜 王宏 陈戌源 李宝生 王晓华 倪路伦 吴晓华 陈伟恕 曹惠民 肖义家 张有林 李晓翔 周源康 张日忠 包起帆 陈立身 黄新 张加力 方怀瑾 王庆伟 王琳琳 合计

内容: 董事长 副董事长 董事/总裁 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 副总裁

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 副总裁 男 副总裁 男 副总裁 男 财务总监 男 董事会秘书 男 副财务总监 女 / /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陆海祜，历任上海港务局局长；上海国际港务（集团）有限公司党委副书记、总 裁；上海国际港务（集团）股份有限公司党委书记、董事长等职。 (2)王宏，历任中国交通进出口总公司船舶部副总经理；中国交通进出口总公司财务 部总经理；中国交通进出口总公司船舶部总经理; 中国交通进出口总公司副总经理；招商 局香港海通有限公司董事、总经理；招商局集团有限公司业绩考核部总经理、招商局集团 有限公司人力资源部总经理；招商局国际有限公司董事、常务副总经理等职。

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内容: (3)陈戌源，历任上海港务局副局长兼上海港集装箱股份有限公司董事长；上海国际 港务（集团）有限公司党委副书记、副总裁兼上海港集装箱股份有限公司董事长；上海国 际港务（集团）股份有限公司党委副书记、总裁等职。 (4)李宝生，历任上海港务局党委副书记；上海国际港务（集团）有限公司党委副书 记；上海国际港务（集团）股份有限公司党委副书记等职。 (5)王晓华，历任上海市城市建设设计院党委书记；上海市市政工程管理局党委组织 人事处处长；上海国际港务（集团）有限公司工会主席；上海国际港务（集团）股份有限 公司党委委员、工会主席等职。 (6)倪路伦，历任上海复旦大学管理学院讲师、副教授；中国南山开发（集团）股份 有限公司经营发展部主管、助理总经理、研究发展部副总经理、总经理；世界银行国际金 融公司北京代表处、IDG 风险投资基金广州代表处、证券投资基金投资顾问；招商局集团 有限公司业务开发部副总经理；招商局国际有限公司副总经理等职。 (7)吴晓华，历任机械工业部电工局副处长、机械电子工业部第一装备司副司长；西 安电力机械制造公司党委常委、副总经理；机械工业部重大装备司司长；中国机械设备进 出口总公司党组书记、总经理；国家机械工业局党组书记、局长；中共中央企业工作委员 会副书记；国务院国有资产监督管理委员会副主任、党委委员等职。 (8)陈伟恕，历任复旦大学经济学院讲师、副教授、教授；复旦大学经济研究中心秘 书长；复旦大学世界经济系副系主任，国际金融系系主任；上海浦东发展银行副行长；上 海实业（集团）有限公司副总裁；上海实业控股股份有限公司董事总经理、行政总裁、副 董事长；上海上实（集团）有限公司董事长；上海实业（集团）有限公司党委副书记、副 董事长；上海世界观察研究院理事长；荷兰银行（中国）有限公司独立董事；复旦大学、 上海交通大学等兼职教授等职。 (9)曹惠民，历任上海立信会计学院副系主任、系主任；上海立信会计学院院长助理、 教授；上海港集装箱股份有限公司独立董事；上海复旦复华科技股份有限公司独立董事； 上海龙头（集团）股份有限公司独立董事；上海二纺机股份有限公司独立董事；上海第九 百货股份有限公司独立董事； 中国企业管理研究会常务理事； 上海市会计学会高校工作委 员会副主任委员等职。 (10)肖义家，历任上海市纺织工业局副局长；上海纺织控股集团公司副总裁；上海物 资集团总公司党委书记、董事长；上海百联集团副董事长、上海物资（集团）总公司党委 书记、董事长；上海国际港务（集团）有限公司监事会主席、党建督察员；上海国际港务 （集团）股份有限公司监事会主席、党建督察员等职。 (11)张有林，历任上海港务局纪委书记；上海国际港务（集团）有限公司纪委书记； 上海国际港务（集团）股份有限公司党委委员、纪委书记等职。

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内容: (12)李晓翔， 历任上海市人大法制委员会办公室副主任； 上海市国有资产管理办公室 正处调研员； 上海市国有资产管理办公室宣教中心主任； 上海市国有资产监督管理委员会 政策法规处处长等职。 (13)周源康，历任上海港务局审计处副处长；上海国际港务（集团）有限公司审计部 部长；上海国际港务（集团）股份有限公司审计部部长等职。 (14)张日忠，历任招商局集团财务部主任；招商局控股（英国）有限公司财务总监； 招商局集团财务部副总经理；招商局国际有限公司副财务总监等职。 (15)包起帆，历任上海港务局副局长；上海国际港务(集团)有限公司党委委员、副总 裁；上海国际港务(集团)股份有限公司党委委员、副总裁等职。 (16)陈立身，历任上海港务局副局长；上海国际港务(集团)有限公司副总裁；上海国 际港务(集团)股份有限公司副总裁等职。 (17)黄新， 历任中远集装箱运输公司欧洲贸易区总经理； 上海国际港务(集团)有限公 司副总裁；上海国际港务(集团)股份有限公司副总裁等职。 (18)张加力，历任招商局集团海外事务部副总经理、招商局集团计统部副总经理；招 商局集团上海有限公司筹备处副组长；GLOBAL INSIGHT(HK)INC. DIRECTOR（美国环球透 视公司亚洲区业务主管）；上海国际港务(集团)股份有限公司副总裁等职。 (19)方怀瑾， 历任上海市审计局鉴证处处长； 上海国际港务(集团)有限公司财务总监； 上海国际港务(集团)股份有限公司财务总监等职。 (20)王庆伟，历任上海港务局财务处副处长；上海国际港务（集团）有限公司投资发 展部总经理；上海国际港务（集团）股份有限公司董事会秘书等职。 (21)王琳琳， 历任中远集装箱运输有限公司会计处处长； 招商局运输集团有限公司计 财部经理；招商局集团计划财务部财务管理室主任；招商局运输集团有限公司财务总监； 香港明华船务有限公司财务总监； 招商局能源运输股份有限公司副总经理兼财务总监； 上 海国际港务(集团)股份有限公司副财务总监等职。 二、在股东单位任职情况 姓名 王宏 倪路伦 张日忠 股东单位名称 招商局国际有限公司 招商局国际有限公司 招商局国际有限公司 担任的职务 任期起始 日期 任期终止 日期 是否领取 报酬津贴 是 是 是

内容: 董事、常务副 2005年6月 2008年6月 总经理 副总经理 2005年6月 2008年6月 副财务总监 2005年6月 2008年6月

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内容: 注：招商局国际有限公司（香港联交所上市公司“招商国际”，HK 0144）通过全资 子公司招商局国际码头（上海）有限公司持有本公司 26.54％的股份。招商国际核心业务 为港口及相关产业，其中包括集装箱运输、散杂货运输、空港运输及集装箱制造等。 在其他单位任职情况 姓名 方怀瑾 吴晓华 陈伟恕 其他单位名称 长航凤凰股份有限公司 中海石油化学股份有限公司、 中国铁建股份有 限公司、华北高速公路股份有限公司 上海世界观察研究院 荷兰银行（中国）有限公司 复旦大学、上海交通大学等 上海立信会计学院 上海复旦复华科技股份有限公司、上海龙头 （集团） 股份有限公司、 上海二纺机股份有限 公司、上海第九百货股份有限公司 中国企业管理研究会 上海市会计学会高校工作委员会 担任的职务 独立董事 独立董事 理事长 独立董事 兼职教授 院长助理、教授 独立董事 常务理事 副主任委员 是否领取 报酬津贴 是 是 否 是 否

内容: 曹惠民

内容: 是

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由股东根据相应规定确定董事、监 事薪酬标准； 由董事会根据相应管理制度确定其余高级管理人员薪酬标准。 经绩效考核和 评价后兑现，向董事会、监事会报告，并予以披露，向控股股东上海市国有资产监督管理 委员会报备。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司控股股东上海市国有资产监 督管理委员会沪国资委考[2006]878 号文确定公司董事长薪酬；其余董事、监事参照董事 长薪酬标准及个人职务、承担的工作量、责任和风险，确定相应薪酬；其余高级管理人员 由董事会按照相应管理制度及职务确定薪酬； 独立董事按照 《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》 以及公司 2006 年一届八次董事会决议和 2006 年度股东大会决议实 ， 施。 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况的说明：公司严格按照《中华人民共和国公 司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》的有关法律法规和规定，严格和规范报 酬决策程序，不断完善绩效评价与激励约束机制。2006 年 12 月 20 日，经公司 2006 年第 四次股东大会审议通过成立董事会薪酬与考核委员会。2007 年 12 月 27 日，经公司 2007

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内容: 年第二次临时股东大会审议通过， “董事会薪酬与考核委员会”更名为“董事会提名、薪 酬与考核委员会”，原董事会薪酬与考核委员实施细则中增加提名的职能。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事及高级管理人员情况 不在公司领取报酬津贴的董事、 监事及高级管理人员姓名 王宏 倪路伦 肖义家 李晓翔 张日忠 张加力 王琳琳 是否在股东单位或其他关联单位 领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在册员工为 24,592 人，在职员工为 20,300 人，需承担费用的 离退休职工为 21,992 人，包括分公司、全资子公司、内设机构和控股、参股公司。员工 的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 其中：财务人员 其中：工程技术人员 其他人员 2、教育程度情况 教育类别 硕士研究生及以上 大学本科 大学专科 中专及高中 初中及以下 人数 146 2063 4576 8010 9797 人数 7376 432 2498 4446

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内容: 第五章 一、公司治理的情况 1、公司治理基本情况

内容: 公司治理结构

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证 监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，严格进行信息披 露工作，保护投资者利益。 （1）股东与股东大会： 公司严格按照公司《章程》、 《股东大会议事规则》和有关法律、法规的要求，召集、 召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东，特别是 中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 （2）控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东上海市国有资产监督管理委员会行为规范， 没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动的行为。 公司控股股东十分重视和支持上市公司的发展， 依 法行使股东权利和履行股东义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面 始终做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。公司关联交易 公平合理，并对定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予以及时充分的披露。 （3）董事与董事会： 公司共有九名董事，其中独立董事三名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和 公司《章程》的要求。公司全体董事能够按照公司《董事会议事规则》以认真负责的态度 出席董事会和股东大会， 为实现股东最大利益，诚信、勤勉、尽责的履行职责。报告期内， 公司董事参加了上海证监局举办的上市公司董事监事培训班、 《上市公司董事、监事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》宣讲等培训，系统学习了有关法律法规， 深入了解了作为董事的权利义务和责任，进一步提高了履行职责的能力。 公司三名独立董事能严格按照公司《独立董事工作制度》要求履行职责，对公司重大 决策能发表个人的独立意见，确保公司重大决策的正确性。 公司董事会下设战略委员会，审计委员会，预算委员会，提名、薪酬与考核委员会。 2007 年，公司充分发挥董事会专门委员会在战略规划、内审工作、预算控制、高管选聘 等方面的作用，建立健全了公司内部控制体系，保证了公司决策的科学性。 （4）监事和监事会： 公司共有五名监事， 监事会的人数和人员构成符合法律、 法规和公司 《章程》 的要求。 监事会按照相关法律法规的规定， 本着对股东负责的精神认真履行职责， 对董事会日常运 作、 公司财务及董事、 高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督， 并发表独立意见， 维护了公司和股东的合法权益。 报告期内， 公司全体监事参加了上海证监局举办的上市公

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内容: 司董事监事培训班、 《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理 规则》宣讲等培训，进一步提高了履行职责的能力。 （5）绩效评价与激励约束机制： 根据经公司董事会和股东大会通过的年度考核指标， 在董事会提名、 薪酬与考核委员 会的具体指导下，进一步完善了对高管人员的绩效评价标准和激励约束机制。报告期内， 公司实施高级管理人员年薪制， 年终通过经营绩效等综合指标考评经理人员， 将高管人员 薪酬与经营业绩和个人业绩挂钩，以吸引人才，保持经理人员的稳定。公司经理人员的聘 任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、船公司、货主等其他利益相关者 的合法权益；能够关注环境保护、公益事业等问题，力求公司持续、健康地发展。 （7）信息披露与投资者关系： 公司牢固树立诚信意识，严格按照公司《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管 理制度》要求，规范信息披露和投资者关系管理行为。公司能够做到公开、公正、公平、 完整、及时地披露信息，维护公司和投资者的合法权益。 2、2007 年度公司治理专项活动情况 （1）报告期内，公司专项治理活动工作开展情况 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 的要求， 2007 年 4 月 30 日，公司全面启动了公司治理专项活动。公司在认真学习领会中国证监会和上 海证监局相关文件的基础上，制定了《关于开展加强公司治理专项活动工作计划》，成立 了治理专项活动工作领导小组和工作小组，明确了总体工作目标、组织力量和时间点，并 按照时间点划分了具体工作安排。 对照《“加强上市公司治理专项活动”自查事项》的 100 项内容和公司专项治理活动 的自查工作，认真查找存在的问题和不足，6 月 20 日，《上海国际港务（集团）股份有 限公司自查报告和整改计划》经公司第一届董事会第十二次会议审议通过。 6 月 27 日，公司向上海证监局和上海证券交易所提交了《上海国际港务（集团）股 份有限公司自查报告和整改计划》，经上海证监局核准，于 6 月 28 日在中国证券报、上 海证券报、 证券时报和上海证券交易所网站上进行公告， 并设立了专门的热线电话和网络 平台，听取广大投资者和社会公众的意见和建议。 7 月 12 日、13 日，上海证监局对公司进行了公司治理活动的现场检查。8 月 23 日， 收到了上海证监局出具的《关于上海国际港务（集团）股份有限公司公司治理状况整改通 知书》。9 月 12 日，收到了上海证券交易所出具的《上海国际港务（集团）股份有限公 司公司治理状况评价意见》。公司结合自查情况、上海证监局提出的整改问题和上海证券

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内容: 交易所的要求，对公司治理进行了整改和提高。9 月 13 日，公司治理专项活动整改报告 经第一届董事会第十四次会议审议通过。 （2）专项治理活动工作取得的成效 公司通过专项治理活动自查发现的问题以及监管部门现场检查发现的问题， 确定了整 改时间和具体责任人，认真积极落实各项整改工作。公司制定完善了《信息披露事务管理 制度》、 《独立董事工作制度》、 《投资者关系管理制度》、《募集资金使用管理制度》； 抓紧办理了公司剩余部分房地产权证的转移登记手续； 为充分发挥专门委员会的作用， 根 据专门委员会实施细则， 公司在 12 月分别召开了董事会战略委员会、 董事会审计委员会、 董事会提名、薪酬与考核委员会会议，并将会议讨论内容，提交了董事会审议，其中董事 会提名、 薪酬与考核委员会专门就公司高管薪酬问题进行讨论， 进一步加强了专门委员会 的运作；公司还进一步明确了财务总监的工作职责，并按照“公司章程”规定，由董事长 陆海祜先生负责公司审计工作。 通过此次公司治理专项活动， 公司全面审视了公司治理状况， 发现了公司治理中存在 的不足，并认真落实整改和提高，进一步健全了公司治理制度，确保公司在规范化轨道上 健康发展。公司并以此为契机，牢固树立规范运作的观念，进一步增强和提高规范治理的 意识和能力，不断完善公司法人治理结构和内控体系。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，严格按照法律法规的要求，保 证了充分的时间和精力履行独立董事的职责， 认真行使职权， 切实地维护了广大中小股东 的利益。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 姓名 吴晓华 陈伟恕 曹惠民 本年应参加 董事会次数 9 9 9 亲自出席 （次） 9 8 7 委托出席 （次） 0 1 2 缺席 （次） 0 0 0 备注 / 因公务缺席 因公务缺席

内容: 报告期内， 独立董事曹惠民生因公务未能亲自出席公司于 2007 年 1 月 18 日召开的第 一届董事会第九次会议和于 2007 年 9 月 13 日召开的第一届董事会第十四次会议， 系以书 面形式对所议事项发表意见并表决，同时委托独立董事陈伟恕先生代为行使相应的权利。 独立董事陈伟恕先生因公务未能亲自出席公司于2007年8月23日召开的第一届董事会第 十三次会议， 系已以书面形式对所议事项发表了意见并表决， 同时委托独立董事曹惠民先 生代为行使相应的权利。 报告期内，公司独立董事按照法定程序就有关事项共出具了 2 次专项的独立意见。

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内容: （1）2007 年 4 月 6 日在一届十次董事会上，独立董事就关于上港集团对外担保情况 进行了专项说明，发表了独立董事意见。意见为：“① 公司严格执行《公司章程》中有 关对外担保的规定， 严格控制对外担保风险。 公司与控股股东及其他关联方的资金往来能 够严格遵守证监发[2003]56 号和证监发[2005]120 号文的规定。公司未发生为控股股东 及其关联方提供担保的事项。② 公司为本公司的参股子公司上海外高桥物流中心有限公 司提供担保， 担保金额为人民币 214,425,000.00 元,担保期限为 2003 年 8 月 20 日至 2013 年6月21日， 无逾期金额。 报告期内， ③ 对控股子公司担保发生金额为人民币135,732,055 元，累计对外担保总金额为人民币 473,031,255 元，占 2006 年度合并会计报表净资产 240.38 亿元的 1.97%，无逾期金额。公司上述对外担保总金额在可控范围内，担保对象也 均为公司可控公司，不会发生担保风险。” （2）2007 年 12 月 11 日在一届十七次董事会上，独立董事就上港集团关于受托管理 洋山深水港区三期（一阶段）码头关联交易，发表了独立董事意见。意见为：“该关联交 易决策程序符合法律法规和公司章程的规定， 关联交易经上港集团管理层充分论证和谨慎 决策。通过上述关联交易，对于最大限度提高上港集团集装箱吞吐量、扩大上港集团集装 箱吞吐能力、 加快洋山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的意义， 对上港集 团未来可持续发展起到至关重要作用。 本次关联交易将履行法定批准程序， 关联交易合理， 体现了公允性和公正性，符合公司和全体股东的利益，同意上述关联交易。” 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会各项议案或公司其他有关事项提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司以独立拥有的生产设施为货主和船公司提供码头集装箱、散杂货 等装卸及相关服务，按提供服务的数量向被服务对象收取服务费用。公司自主经营，业务 结构完整。 2、人员方面：公司制订了劳动、人事及工资等管理制度。根据岗位和职务系列建立 了薪酬考核体系，公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在控股 股东方领取报酬或担任职务。 3、资产方面：公司拥有一流的集装箱码头和相关设施，能够为货主和船公司提供高 效服务。公司不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况，公司与控股股东 之间产权明晰，资产独立登记、建帐、核算和管理。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各职能部门 在总裁的领导下根据部门的职责开展工作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，制定了完整

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内容: 的财务管理制度，在银行开设独立的帐户。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司每年年初向董事会、 股东大会提交年度财务预算和生产经营的具体指标， 年终依 据董事会和股东大会批准的财务预算、 生产经营指标、 管理目标的实现情况以及党风廉政 和安全生产等情况对高级管理人员进行绩效考核， 考核结果与收入分配挂钩， 实施年薪制。 五、公司内部控制制度的建立健全情况 公司自设立以来，不断完善企业经营体制和内部法人治理结构，根据自身实际，已建 立起了较为完整、有效、合理的内部控制制度体系，为公司创建了良好的企业内部经营环 境和规范的生产经营秩序， 保证了公司的各项经营管理和经济活动的健康运作， 对经营风 险可以起到有效的控制作用， 有效保证了公司财务报告的可靠性， 保障了经营效益水平的 不断提升和战略目标的实现。同时，公司管理层对内部控制制度实施动态管理，将根据公 司内外环境的变化，不断加以完善。 1、内部控制机制 公司按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规，建立和健全了股东大会、董事会、 监事会和经营班子，法人治理结构完善，股东大会、董事会、监事会和经营管理层之间权 责分明、互相制衡、有效运作，形成了一套合理、完整、有效的经营管理制度。 2、生产经营控制 公司经营层认真按照公司 《章程》 赋予的权利和义务履行职权， 严格落实董事会决议， 公司总裁、 副总裁按照分工组织公司各职能部门开展各项管理工作， 对公司日常生产经营 实施有效控制。 公司经营层定期向董事会和监事会汇报公司运营情况。 董事会对经营层进 行业绩考核，并对其履职情况进行监督。 3、财务管理控制 公司财务管理工作严格遵守法律法规的规定。公司财务管理制度对董事长、总裁、财 务总监和下属各单位主要负责人的权限进行了明确的规定， 对财务工作人员的岗位职责和 权限进行了明确的界定。 公司设有审计部，配备了专职、专业的审计人员，负责公司日常内部审计工作。公司 定期对下属各单位开展财务收支审计， 对离任主要管理人员进行离任经济责任审计， 对工 程项目进行基本建设审计等，公司内部审计及监督体系合理、有效。 4、信息披露控制 公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》和《信息披露事务管 理制度》的规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露的及时、真实、准确、完整。报 告期内，公司一届十二次董事会审议通过了公司《信息披露事务管理制度》。

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内容: 第六章

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司召开了三次股东大会。 一、年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 15 日召开了 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 二、临时股东大会情况 1、公司于 2007 年 9 月 12 日召开了 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、公司于 2007 年 12 月 27 日召开了 2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第七章 一、管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾

内容: 董事会报告

内容: 2007 年，公司紧紧围绕建设上海国际航运中心的战略目标，知难而进谋突破，聚焦 重点抓落实，加快发展集装箱优势产业，大力推进结构调整工作，加强与长三角地区和长 江沿江港口合作，不断提升上海港的枢纽服务功能，各项工作取得了良好进展，圆满地完 成了年初股东大会、 董事会所确定的奋斗目标， 在建设上海国际航运中心和世界强港的进 程中迈出了坚实的步伐，取得了新的业绩。 报告期内公司完成集装箱吞吐量 2,615.2 万标准箱，同比增长 20.4％，集装箱吞吐 量跃居世界第二。公司货物吞吐量完成 3.53 亿吨，同比增长 16.5％；其中散杂货吞吐量 完成 1.21 亿吨，同比增长 9.2%。报告期内公司完成营业收入 163.28 亿元，同比增长 27.62%，利润总额 55.95 亿元，同比增长 28.19%，实现归属上市公司股东的净利润 36.4 亿元，同比增长 22.75％，各项主要经济指标均创历史最好水平。 2007 年，公司加快推进了五项重点工作，凸现了“五大亮点”，取得了显著的发展 业绩。 第一，加快推进以集装箱装卸为核心的主业生产，与国内外主要船公司的战略合作 进一步加强。国际集装箱班轮航线继续快速增长，全年配合船公司新开 50 条班轮航线， 其中远洋航线 32 条。截止 2007 年底，集装箱月度航班密度达到 2183 班。在上海港开展 国际中转业务的干线船公司已达 35 家。集装箱水水中转比例 36.2%，比上年提高 4.2 个 百分点。 第二，加快推进集团三大战略，港口间区域合作迈出新步伐。公司进一步推进了与 武汉、九江、南京、江阴、太仓等港口的战略合资合作，投资参与了九江港务集团的整体 改制。洋山深水港区作为公司推进东北亚战略的基地，已取得初步成效，该港区已成为国 际一流的现代化集装箱港区，规模效应进一步发挥。 第三，加快推进重大项目建设，产业结构调整攻坚战取得决定性胜利。罗泾二期矿 石码头、 钢杂码头、 煤炭码头、 外六期 307 米码头和汽车滚装码头相继建成并投入试运营。 国际客运中心项目建设进展顺利。黄浦区两桥之间的老港区顺利转移，罗泾、军工路、煤 炭和新华分公司按期实现了生产无间隙衔接的目标。 大宗散粮、 化肥装卸退出了主业生产。 罗泾等新码头的建成，使公司的散杂货装卸生产布局更为合理，散杂货、港口服务和物流 板块得到了协调发展。 第四，加快推进现代企业制度建设，深化改革、强化管理取得新进展。公司重点开 展了“加强管理年”活动， 进一步修订了有关的经营管理制度， 完善了公司规章制度体系，

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内容: 并以新的《企业会计准则》为切入点，严格推行全面预算管理；实施了信息化发展规划， 加快了信息化建设步伐，有效地促进了企业管理水平和整体素质的提高。 第五，加快推进企业文化建设，和谐企业建设结出新硕果。公司注重建设具有上港 集团特色的企业文化， 努力培育公司精神和核心价值观， 开展创建“文明单位”和“文明 口岸”活动，打造一流品牌，提升服务水平。公司积极实施人才队伍建设纲要，使经营干 部队伍的年轻化、知识化程度得到有效提升。 2、公司科技创新、环保节能情况 （1）紧紧围绕港口生产实际，开展科技创新工作，提高科技创新能力。 2007 年，公司科技创新工作取得了较好的成绩，一批密切结合生产实际的科研项目 纳入国家和上海市、 交通部的科学研究计划： 以罗泾港区二期码头和外六期码头建设为依 托的《现代港口物流服务示范工程》科研项目列入国家科技支撑计划项目， 《电子标签系 统研制与开发》 科研项目列入交通部西部计划项目； 以罗泾港区二期工程散货自动化装备 为依托的 《现代港口物流散货装卸集成技术与重大装备开发》 科研项目列入上海市重大科 技项目计划。上述科研项目在关键技术的研究开发方面都取得了突破性的进展，其中，集 装箱物流全程实时在线监控系统首次在中美集装箱班轮航线上成功试运行。 全年， 公司共 完成集装箱轮胎吊“油改电”等 34 项科技创新项目，获得省部级科技一等奖 2 项、二等 奖 4 项、三等奖 6 项，申请各类专利 14 项，其中国际专利 1 项、国内专利 13 项。 （2）根据构建节约型和环保型企业的要求，节能降耗取得良好效果。 2007 年，公司通过加强节能管理，开展节能科技创新，取得了一定的成绩。公司万 元营收能耗比上年有一定幅度下降。 公司积极开展节能（油、电）降耗的技术攻关和强化管理活动，着重对集装箱轮胎吊 “油改电”的开发应用、门机的变频节能技术、场地照明节能装置和集装箱轮胎吊轮胎翻 新技术的应用等四项课题进行了研究，取得了良好的效果。通过“油改电”项目的试用节 能效益明显，节约能源达到 30%以上。 公司对门机控制系统进行变频技术改造，全年完成 14 台，与改造前门机相比，节能 效果达到 20%左右，且改善了门机安全性能。 公司对轮胎吊橡胶轮胎的翻新技术进行攻关， 且试用取得成功， 并开发了可翻新两次 以上的特殊 TD4K 专用港机轮胎 “环状预硫化胎面压缩”翻新技术，获得国家专利。 公司还积极推进燃煤锅炉清洁能源替代工程， 消除废气排放实施生活污水处理设施搬 迁，对老旧的污水处理设施进行了改造，新建了地沉式生活污水处理设施。 今后，公司将继续承担可持续发展与节约资源的责任，努力改变经济增长方式，发展 循环经济、调整产业结构，努力保护环境，维护自然和谐。 3、公司主营业务及其经营状况

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内容: (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品

内容: 散杂货板 块 集装箱板 块 港口物流 港口服务 其他 减：抵减 合计

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业收入 营业成本 营业利润 营业利 比上年增 比上年增 率比上年 润率(%) 减(%) 减(%) 增减(%)

内容: (2)主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 国内 合计 4、公司主要财务数据变化情况 报告期内，公司金额异常或年度间变动异常情况和原因分析： (1)资产负债表项目 单位：元

内容: 营业收入比上年增减（％）

内容: 币种：人民币

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内容: 在建工程 负债 流动负债 其中：短期借款 应付账款 预收账款 长期借款

内容: 变化情况分析： 2007 年末，公司总资产达 555.43 亿元，同比增长 7.95％，其中：应收票据和应收账 款随公司业务量的增长而分别同比增长 107.42％和 26.68％； 可供出售金融资产按照公允 价值计价，同比增加 22.05 亿元，增长 389.19％；固定资产净值同比增长 13.48％。 固定资产净值同比增加的原因主要有二：一是“罗泾二期”等在建工程部分交付使用 而转入固定资产；二是本年度合并范围新增浦东集箱公司时增加的固定资产。 预付帐款增加的主要原因是公司所属沪东集箱公司为购置大型装卸机械而增加的预 付款项。 短期借款同比增加 752.66％，主要原因是公司因重大建设投资项目的需要而在年末 借入 28.0 亿元的银行借款。 预收帐款增加的主要原因是公司所属子公司预售商品房增加的预售房产收入。 长期借款同比减少 93.49％， 主要原因是母公司以自有资金偿还了以前年度的银行长 期借款，到 2007 年末，母公司长期借款余额为零。 (2)利润表项目 单位：元

内容: 变化情况分析：

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内容: 2007 年，随着业务量的增长，公司营业收入和营业成本均较上年有所增长。营业成 本增长的原因是新增固定资产而使折旧增加和油价上涨等使消耗性成本增加。 投资收益同比减少 38.97％的主要原因是公司本年度合并范围新增浦东集箱公司， 公 司对其原确认的投资收益在合并报表中不再以“投资收益”项目反映。06 年公司在“投 资收益”项目中确认对浦东集箱的投资收益为 1.95 亿元。 所得税费用同比增长 30.91％， 主要原因是公司盈利水平提高而使所得税费用相应有 所增加。 (3)现金流量表项目 单位：元

内容: 变化情况分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流入 197.80 亿元，主要是销售商品、提供劳务 收到的现金和收到的其他与经营活动有关的现金；现金流出 146.96 亿元，主要是购买商 品、接收劳务支付的现金和支付的其他与经营活动有关的现金。 公司投资活动产生的现金流入 14.02 亿元， 其中： 收回投资和取得投资收益收到的现 金 6.52 亿元，同比减少 13.5％；本年度合并范围新增浦东集箱公司增加的现金 5.69 亿 元。投资活动产生的现金流出 33.17 亿元，其中：购建固定资产等长期资产支付的现金 29.00 亿元，同比减少 55.2％；投资所支付的现金 4.16 亿元，同比减少 12.1％。 公司筹资活动产生的现金流入 103.08 亿元，其中：借款所收到的现金 99.22 亿元， 同比增加2.6％。 筹资活动产生的现金流出156.92亿元， 其中： 偿还债务支付的现金114.10 亿元，同比增加 65.9％；分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32.22 亿元，同比增 加 81.4％；偿还市国资委“公司改制前老股东权益”10.00 亿元，06 年无此因素。 （4）非会计准则指定的报表项目： 公司非会计准则指定的报表项目为“应付短期融资券”。至 2007 年末，公司应付短 期融资券 37.0 亿元， 系公司在 2007 年 6 月 26 日以面值发行的 2007 年第 1 期短期融资券， 该融资券发行总额为 37 亿元，发行期限为 1 年，到期日为 2008 年 6 月 25 日。

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内容: 5、公司主要控股及参股公司经营情况 单位：万元

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内容: 上海集盛劳务有限 公司 扬州集海航运有限 公司 上海冠东国际集装 箱码头有限公司 上海罗泾矿石码头 有限公司 上海新海龙餐饮管 理有限公司 武汉港务集团有限 公司 上海浦远船舶有限 公司 上海海通国际汽车 物流有限公司 上海海通国际汽车 码头有限公司 上海盛港能源投资 有限公司 武汉港集装箱有限 公司 重庆集海航运有限 责任公司 长沙集星集装箱码 头有限公司 南京港龙潭集装箱 有限公司 江阴苏南国际集装 箱码头有限公司 温州金洋集装箱码 头有限公司 上海汇港房地产开 发有限公司

内容: 港口服务业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 餐饮业 港口装卸 绿华山海域运 输 国际运输代理 码头装卸 能源码头投资 集装箱装卸 长江干线运输 集装箱装卸 港口开发 仓储设施经营 港口建设开发 房地产业

内容: 不存在投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的公司。 二、2008 年工作展望 1、公司所处行业的发展趋势和面临的竞争格局 综观 2008 年“奥运年”乃至今后几年宏观经济的发展趋势，我国经济稳中有进，还 将继续保持积极的增长势头。 长三角地区作为我国沿海最具经济活力的区域， 仍将保持较 快的增长速度。 宏观经济形势对港口生产较为有利。 亚太地区仍然是今后国际航运的重心， 全球集装箱运输市场总体前景看好， 超大型集装箱船舶加快发展以及上海港独特的经济地 理位置 ，吸引着广大的船公司和客户，使公司扩大合作、扩大开放的空间进一步放大。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经近几年的不懈努力，公司经济效益不断攀升，综合竞争力大大增强，三大战略、四大板 块更加明晰，枢纽港效应凸现，发展优势集聚。 今年，公司要特别关注三点：一是国际经济发展因素更加复杂，增长速度放缓，对港 航业发展带来新的挑战。二是国家继续实行宏观调控，实施适度从紧的货币政策，对公司 筹集必要的建设资金将产生一定的影响。三是我国正按照北、中、南三大地理区域，构筑 具有国际竞争力的枢纽港群， 随着周边港口集装箱码头等设施的逐步建设， 今后可能会对 本公司主营业务产生一定影响。 2、年度经营计划 2008 年集团的奋斗目标是：确保完成集装箱吞吐量 3,000 万标准箱；确保完成公司 货物吞吐量 3.85 亿吨， 其中， 散杂货吞吐量 1.25 亿吨， 确保港口安全生产形势基本稳定。 公司营业收入和净利润继续保持一定的增长速度。 为了确保上述目标的实现，公司将着力推进以下几个方面的工作： 第一，坚定不移地以市场为导向，确保以集装箱装卸为核心的主业生产持续健康发 展。全力推进集装箱水水中转业务，确保 2008 年集装箱水水中转比例达到 38%，国际中 转比例进一步提高。 充分释放洋山深水港区的能力， 进一步发展与客户的业务战略合作关 系，推动上海港成为发展东北亚水水中转的母港。全面提升散杂货业务的市场营销水平， 抓好优势货种的货源组织工作。 按照公司物流产业发展的战略目标， 加速传统物流向现代 物流业态转变、物流产业发展模式的转变。高度重视和切实加强安全生产工作，形成安全 生产管理的长效机制。 第二，坚定不移地推进三大战略，促进四大产业板块的协调发展。公司将通过建立 集团层面的长江战略协调机制、 研究制订拓展东北亚集装箱中转市场的实施方案、 培养专 业水准的国际化人才队伍，加快推进三大战略。公司将以集装箱产业为核心，以散杂货产 业为基础， 以港口物流产业为重点， 以港口服务业为保障， 加强对资源配置的整合与调控， 提升产业能级，促进各大产业板块协调发展。 第三，坚定不移地走科技强港之路，深化产业结构调整，注重提高新建项目的经济 效益，促进公司的可持续发展。公司将继续加快新港区的建设，以满足深化产业结构调 整的需求；加快推进科技创新，以进一步提升核心竞争力；加快提高港口装备的技术等级 和技术含量，以确保港口生产的高效运作；加快推进节能降耗工作，积极推进承担的国家 科技支撑计划项目和上海市、交通部下达的科研项目，大力推广节能新技术，以促进资源 节约型企业的建设。 第四，坚定不移地深化改革、加强管理，提高集团经济运营质量。研究推进薪酬分 配制度的改革，研究期权激励，以形成新的激励机制；研究实施管理体制机制的改革，加 强战略管控力度，完善各项管理制度，以提高管理效率和管理素质；进一步推进干部人事

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 制度的改革，以形成干部培养、交流的机制；瞄准国际一流水平，进一步着力提高公司资 本运作能力，着力提高公司经济运营质量；加大信息化管理工作的力度，有效利用和共享 信息资源，为提高整体的运营管理效率提供强有力的支撑。 第五，坚定不移构筑具有强港特色、时代特征、公司特点的企业文化体系，创建和 谐企业。培育“上港集团”品牌并形成企业的核心价值观，加强公司诚信体系和品牌建 设， 坚持走“人才强港”之路， 增强当好上海国际航运中心建设主力军的使命感和责任感， 使公司成为社会尊重、客户信赖、职工满意的和谐公司。 三、公司投资情况 报告期内公司投资额为 29.21 亿元，比去年增加 26.86 亿元，增加的比例为 1142.98％。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 上海新海龙餐饮管理有限公司 上海罗泾矿石码头有限公司 上海汇港房地产开发有限公司 武汉港务集团有限公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）罗泾二期码头工程 公司计划出资 468,764.30 万元投资该项目，报告期投入 64,053.20 万元，累计 投入 348,152.20 万元，完成计划的 74.27%。该项目正在建设之中，将于 2008 年上半 年竣工，因此报告期内未产生效益。 （2）国际客运中心工程 公司计划出资 573,702.70 万元投资该项目，报告期投入 77,237.00 万元，累计 投入 233,258.00 万元，完成计划的 40.66%。该项目正在建设之中，其中国际客运中 心码头已于 2006 年完成，候船楼和办公大楼预计 2008 年完成，因此报告期内未产生 效益。 （3)外高桥六期码头工程

内容: 主要经营活动 餐饮服务 货物装卸、储存、中转等 房地产开发 港口装卸、仓储、运输等

内容: 备注 设立 设立 设立 增资

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司计划出资 320,490.20 万元投资该项目，报告期投入 38,011.40 万元，累计 投入 56,545.40 万元，完成计划的 17.64%。该项目正在建设之中，因此报告期内未产 生效益。 四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 详见：三、财务报表附注（三）重要会计政策和会计估计。 五、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 公司董事会在 2007 年度共召开董事会会议九次。 (1) 公司于 2007 年 1 月 18 日召开一届九次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (2) 公司于 2007 年 4 月 6 日召开一届十次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (3) 公司于 2007 年 4 月 26 日召开一届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (4) 公司于 2007 年 6 月 20 日召开一届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (5) 公司于 2007 年 8 月 23 日召开一届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (6) 公司于 2007 年 9 月 13 日召开一届十四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (7) 公司于 2007 年 10 月 24 日以通讯表决方式召开一届十五次董事会会议，会议审 议通过了《上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年第三季度报告》，《上海国际港 务（集团）股份有限公司 2007 年第三季度报告》刊登在 2007 年 6 月 28 日的《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (8) 公司于 2007 年 12 月 4 日召开一届十六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (9) 公司于 2007 年 12 月 11 日召开一届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)2007 年 5 月 15 日召开的公司 2006 年年度股东大会审议通过了《公司 2006 年度 利润分配方案的议案》，以 2006 年期末总股本 20,990,693,530 股为基数，向全体股东每

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 10 股派发现金红利 0.76 元（含税）。公司于 2007 年 6 月 29 日实施了该利润分配方案。 会上确定续聘安永大华会计师事务所有限责任公司对公司 2007 年度财务报表进行审计。 (2) 2007 年 9 月 12 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公 司拟发行分离交易可转换公司债券的议案》 公司于 2008 年 1 月 29 日拿到了中国证券监 ， 督管理委员会《关于核准上海国际港务（集团）股份有限公司公开发行分离交易的可转换 公司债券的批复》 证监许可[2008]181 号），公司于 2008 年 3 月 7 日完成了发行工作。 （ 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2006 年 12 月 20 日，公司召开了 2006 年第四次股东大会，会议审议通过了设立董事 会审计委员会的议案。2007 年 1 月 18 日，公司召开了第一届董事会第九次会议，会议审 议通过了《关于审议董事会审计委员会实施细则的议案》，制定了公司《董事会审计委员 会实施细则》。 公司董事会审计委员会中由独立董事 （会计专业人士） 曹惠民先生担任召集人。 目前， 该委员会 3 名委员中，2 名为独立董事。公司董事会审计委员会于 2007 年 12 月 10 日召 开了 2007 年第一次会议，会议对上港集团 2007 年度内部审计工作开展情况和 2008 年初 步打算的报告进行了认真的讨论， 提出了具体指导建议； 对公司下年度续聘安永大华会计 师事务所有限公司作出了决议， 并于 2008 年 1 月 10 日向董事会提交了关于续聘安永大华 会计师事务所有限公司为上港集团 2008 年度财务报表的审计机构的议案。 公司年审机构安永大华会计师事务所有限公司在进驻公司正式审计之前， 审计委员会 与安永大华会计师事务所协商并确定了本年度财务报告审计工作的时间安排， 并与安永大 华会计师事务所进行了沟通， 就重点审计领域等审计工作事项达成一致意见， 形成了安永 大华会计师事务所对上港集团 2007 年年度财务报表审计的计划。在审计过程中，审计委 员会与年审注册会计师保持持续沟通， 协调解决审计中出现的问题， 并督促年审会计师事 务所按照计划按时提交审计报告。 在年审注册会计师出具初步审计意见后， 审计委员会听 取了年审会计师事务所关于年审情况的报告， 并审阅了公司财务会计报表， 认为公司财务 会计报表比较真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，形成了书面意见，并表决同意 提交董事会审核。 审计委员会对年审会计师事务所的工作进行了总结评价， 审计委员会认为， 年审会计 师事务所在年度审计工作中本着严谨求实、独立客观的工作态度，基本能恪守职业道德， 遵循审计准则，履行审计职责，按时提交审计报告，较好地完成了公司委托的审计工作。 审计委员会对年审会计师事务所的审计质量、 专业水准和工作效率均表示满意。 公司审计 委员会在 2007 年年报审计过程中发挥了重要的作用。 4、董事会下设的提名、薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2006 年 12 月 20 日，公司召开了 2006 年第四次股东大会，会议审议通过了设立董事 会薪酬与考核委员会的议案。2007 年 1 月 18 日，公司召开了第一届董事会第九次会议， 会议审议通过了《关于审议董事会薪酬与考核委员会实施细则的议案》，制定了公司《董 事会薪酬与考核委员会实施细则》。2007 年 12 月 11 日公司召开了第一届董事会第十七 次会议，会议审议通过了《关于设立董事会提名、薪酬与考核委员会并对〈董事会薪酬与 考核委员会实施细则〉进行修订的议案》，原“董事会薪酬与考核委员会” 变更设立为 “董事会提名、薪酬与考核委员会” 同时，对原《董事会薪酬与考核委员会实施细则》 进行修订，修订后的文件更名为《董事会提名、薪酬与考核委员会实施细则》。2007 年 12 月 27 日，公司召开了 2007 年第二次临时股东大会，会议审议了《关于变更设立董事 会提名、 薪酬与考核委员会并对 〈董事会薪酬与考核委员会实施细则〉 进行修订的议案》 。 公司董事会提名、 薪酬与考核委员会于 2007 年 12 月 10 日召开了 2007 年第一次会议， 会 议对上港集团国有产权代表及董事、 监事、 总裁等高级管理人员薪酬事项报告进行了认真 的讨论，提出了具体建议和方案，并提交董事会审议。 六、利润分配或资本公积金转增预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计确认，公司 2007 年度实现净利润人民币 3,640,029,943.48 元,其中母公司实现净利润为人民币 3,299,786,966.13 元。 依照《上海国际港务（集团）股份有限公司章程》的规定，对母公司实现的净利润人 民币 3,299,786,966.13 元提取法定公积金人民币 329,978,696.61 元。 提取后的可分配利 润为人民币 2,969,808,269.52 元。 董事会同意将提取后的可分配利润人民币 2,969,808,269.52 元的 60%，即人民币 1,781,884,961.71 元，按照持股比例向全体股东进行分配。 按 2007 年 12 月 31 日公司股本 20,990,693,530 股计算， 10 股派发现金红利 0.85 每 元（含税）。实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转 2008 年度。 以上利润分配方案，需经股东大会审议通过后实施。 七、其他披露事项 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司指定信息披露报刊。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第八章 一、监事会的工作情况

内容: 监事会报告

内容: 公司于 2007 年 4 月 6 日召开第一届监事会第四次会议。会议应参加表决监事 5 名， 实际参加表决监事 5 名，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《上 海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年度监事会工作报告》、《上海国际港务（集团） 股份有限公司 2006 年度报告》 上述决议内容刊登于 2007 年 4 月 10 日的 。 《中国证券报》 、 《上海证券报》、《证券时报》上。 公司于 2007 年 4 月 25 日召开第一届监事会第五次会议。会议应参加表决监事 5 名， 实际参加表决监事 5 名，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议以通讯表决方 式审议通过了《上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年第一季度报告》。 公司于 2007 年 8 月 23 日召开第一届监事会第六次会议。会议应参加表决监事 5 名， 实际参加表决监事 5 名，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《关 于公司符合发行分离交易可转换公司债券条件的议案》、 《关于公司拟发行分离交易可转 换公司债券的议案》、 《关于本次发行分离交易可转换公司债券募集资金投向可行性的议 案》、《关于前次募集资金使用情况的说明的议案》、《上海国际港务（集团）股份有限 公司关于审议 2007 年半年度报告及摘要的议案》。上述决议内容刊登于 2007 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 公司于 2007 年 10 月 25 日召开第一届监事会第七次会议。 会议应参加表决监事 5 名， 实际参加表决监事 5 名，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议以通讯表决方 式审议通过了《上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年第三季度报告》。 全体监事列席了报告期内以现场会议形式召开的一届九次、十次、十三次、十四次和 十七次董事会会议，审阅了以通讯方式召开的一届十一次、十二次、十五次和十六次董事 会会议材料。 监事会对董事会议案进行了认真研究和讨论， 充分发表了监事会意见和建议。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、 法规和 《公司章程》 的相关规定， 对公司的决策程序、 内部控制制度和公司董事、 总裁和其他高级管理人员履职情况进行监督后认为， 报告期内 公司的决策程序严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》进行，公司的经营决策科学 合理，公司的管理制度规范有效；公司进一步完善了董事会制度和内部控制制度，有效地 防范了管理、经营和财务风险；公司的董事、总裁和其他高级管理人员在履行职务时勤勉 尽责，没有发现违反法律、法规和《公司章程》的行为，没有发现损害股份公司和股东利 益的行为。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、监事会对公司财务情况的独立意见 公司监事会在对公司的财务结构和财务状况进行监督后认为， 安永大华会计师事务所 有限责任公司审计公司年度财务会计报告后出具的无保留意见审计报告， 能够真实、 准确、 完整地反映公司的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未募集资金。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大收购及出售资产事项。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为报告期内公司所有关联交易决策程序符合法律、法规和《公司章程》 的规定； 关联交易均经公司管理层充分论证和谨慎决策。 所有关联交易的定价方式是公平、 公正的，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。 七、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 安永大华会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务会计报告审计后出具了无保留 意见的审计报告，公司监事会对该报告无异议。 八、监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见。 公司监事会认为，公司利润实现与预测差异程度在允许范围内。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第九章 一、重大诉讼仲裁事项

内容: 重要事项

内容: 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、资产交易事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 详见第九章重大事项(四)托管情况。 1、关联债权债务往来

内容: 单位：元 币种：人民币 关联方 关联 关系 发生额 上海市国有 资产监督管 理委员会 上海同盛投 资（集团） 有限公司 上海国有资 产经营有限 公司 合计 向关联方提供资金 余额 收取的资金占 用费的金额 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额

内容: 母公司 持股 5% 以上的 股东 法人股 东

内容: 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况：公司未发生大股东及其附属企业非经营性 占用公司资金情况。 四、托管情况 由于洋山深水港区三期（一阶段）码头尚未经国家有关部门的竣工验收，无法对其作 资产评估，而洋山深水港区三期（一阶段）码头已于 2007 年 12 月正式建成开港，因此在 实施收购前，为保证洋山深水港区三期（一阶段）码头顺利试运营，确保上海港集装箱增 长，经公司和公司股东上海同盛投资（集团）有限公司（以下简称：同盛集团）双方协商， 达成双方委托经营管理协议，此项交易为关联交易。 2007 年 12 月 11 日，公司召开第一届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于 受托经营管理洋山深水港区三期（一阶段）码头的议案》。董事会同意公司接受同盛集团

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

内容: 委托，受托经营管理洋山深水港三期（一阶段）码头。受托资产范围包括：洋山深水港三 期（一阶段）码头区域内岸线长 1350 米的 4 个深水集装箱码头泊位，面积约 1.23 平方公 里码头场地范围内的陆域土地、道路堆场、固定建筑物、构筑物、机械设备、配套设施等 所有与码头正常经营运作有关的设施。具体以相关批准文件为准。 托管的期限自同盛集团将洋山深水港三期 （一阶段） 码头资产完整交付上港集团之日 始，至洋山深水港三期（一阶段）码头完成收购之时止。委托经营管理期间，洋山深水港 三期（一阶段）码头的全部经营收入归上港集团所有，各项运营、维护等费用及相关经营 税费由上港集团承担。公司向同盛集团支付受托经营管理履约保证金人民币 25 亿元。若 至 2008 年 9 月 30 日，洋山三期（一阶段）码头未完成收购的，公司将追加支付 15 亿人 民币的履约保证金。 公司将在洋山三期项目获得国家发改委核准后， 方向同盛集团支付履 约保证金。 该保证金在受托经营管理结束时归还。 上述内容经 2007 年 12 月 27 日公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过后生效。 本次委托经营管理交易对于最大限度提高公司集装箱吞吐量、 扩大公司集装箱吞吐能 力、 加快洋山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的意义， 对公司未来可持续 发展起到至关重要作用。 该事项已于 2007 年 12 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》。 五、承包情况 报告期内，公司无承包事项。 六、租赁情况 （1）公司将罗泾二期矿石码头资产租赁给控股子公司上海罗泾矿石码头有限公司，租 赁期限为 2007 年 11 月 1 日至 2037 年 6 月 30 日，租金为： 2007 年 11 月 1 日至 2007 年 12 月 30 日期间，码头租赁费用为人民币 1666.7 万元； 2008 年至 2009 年二年期间，码头租赁费用为每年人民币 1.8 亿元；2010 年至 2012 年三 年期间，码头租赁费用为每年人民币 2.2 亿元；2013 年至 2020 年八年期间，码头租赁费 用为每年人民币 2.376 亿元；2021 年至 2028 年八年期间，码头租赁费用为每年人民币 2.56608 亿元； 2029 年至 2036 年八年期间， 码头租赁费用为每年人民币 2.7713664 亿元； 2037 年 1 月 1 日至 2037 年 6 月 30 日期间，码头租赁费用为人民币 1.3856832 亿元。 （2）公司将外高桥海通码头资产租赁给参股公司上海海通国际汽车码头有限公司，租 赁期限为 2006 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，租金为每年 2200 万元。 （3）公司将外高桥四期码头资产租赁给控股子公司上海沪东集装箱码头有限公司， 租赁期限为 2004 年６月至 2054 年６月，前 30 年的租金为每年２.95 亿元；后 20 年为每 年 2.1 亿元。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

内容: 七、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期 （协议签 署日） 担保金额 担保类 型 一般担 保 担保期限 2003-8-20～ 2013-6-21 是否 履行 完毕 否 是否为 关联方 担保 是 0 211,500,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 231,500,000.00 0 231,500,000.00 324,127,390.00 0.94 0 112,627,390.00

内容: 上海外高桥 物流中心有 2003-8-20 限公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 2003 年 8 月 20 日， 公司为本公司的联营公司上海外高桥物流中心有限公司提供担保， 担保金额为人民币 211,500,000.00 元,担保期限为 2003 年 8 月 20 日至 2013 年 6 月 21 日，无逾期金额。 八、委托理财 报告期内，公司无委托理财事项。 九、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 十、承诺事项履行情况

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

内容: 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司股东上海市国有资产监督管理委员会、上海同盛投资（集团）有限公司、上海国 有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司承诺：2006 年 10月公司股票发行前所持公 司股票自 2006 年 10 月 26 上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理。 公司股东招商局国际码头（上海）有限公司依照《公司法》的规定，2006 年 10 月公 司股票发行前所持公司股份自上市之日起一年内不转让。 同时，根据公司《章程》第一百五十五条，公司承诺利润分配政策为：弥补亏损和提 取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，每年度分配 1 次，利润分配可 采取现金或股票及其他法律、行政法规允许的形式。公司采取积极的股利政策，每年将当 年利润中不少于 50％的可分配利润向股东进行分配。 报告期内，公司能够很好的履行各项承诺。 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 2007 年 4 月 6 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于聘请安永大华会 计师事务所有限责任公司的议案》 决定续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司 ， 2007 年度会计报表的审计机构。 该议案于 2007 年 5 月 15 日经公司 2006 年度股东大会审 议通过。2007 年度会计报表审计工作的酬金为 550 万元。截至本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 2 年审计服务。 十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国 证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十三、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已 披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买 卖公司股票的情况。 十四、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 报告期内，公司无证券投资情况。 2、持有其他上市公司股权情况

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

内容: 报告期损益

内容: 会计核算 科目 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 可供出售 金融资产 长期股权 投资 -

内容: 3、持有非上市金融股权的情况

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

内容: 卖出 卖出 卖出 卖出 卖出

内容: 豫园商城 原水股份 原水股份 交大南洋 交大南洋

内容: 报告期内卖出的为解禁的限售股。 5、其它重大事项 报告期内，公司无其它重大事项。 十五、信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

内容: 第一届董事会第九次会议 《中国证券报》、《上海 2007 年 1 决议公告 证券报》、《证券时报》 月 22 日 《中国证券报》、《上海 2007 年 1 2006 年度业绩快报 证券报》、《证券时报》 月 22 日 关于邀请中小投资者参观 《中国证券报》、《上海 2007 年 1 洋山港活动的公告 证券报》、《证券时报》 月 22 日 《中国证券报》、《上海 2007 年 4 2006 年年度报告 证券报》、《证券时报》 月 10 日 第一届董事会第十次会议 《中国证券报》、《上海 2007 年 4 决议暨召开二 OO 六年度 证券报》、《证券时报》 月 10 日 股东大会的公告 第一届监事会第四次会议 《中国证券报》、《上海 2007 年 4 决议公告 证券报》、《证券时报》 月 10 日 《中国证券报》、《上海 2007 年 4 2007 年第一季度报告 证券报》、《证券时报》 月 30 日 2007 年第一季度报告更 《中国证券报》、《上海 2007 年 5 正补充公告 证券报》、《证券时报》 月 9 日 2006 年度股东大会决议 《中国证券报》、《上海 2007 年 5 公告 证券报》、《证券时报》 月 16 日 《中国证券报》、《上海 2007 年 6 2006 年度分红派息公告 证券报》、《证券时报》 月 18 日 第一届董事会第十二次会 《中国证券报》、《上海 2007 年 6 议决议公告 证券报》、《证券时报》 月 28 日 停牌临时公告 《中国证券报》、《上海 2007 年 8 证券报》、《证券时报》 月 22 日

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

内容: 第一届董事会第十三次会 议决议暨召开 2007 年第 一次临时股东大会的公告 第一届监事会第六次会议 决议公告 2007 年半年度报告

内容: 《中国证券报》、《上海 2007 年 8 证券报》、《证券时报》 月 27 日 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2007 年 8 月 27 日 2007 年 8 月 27 日

内容: 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

内容: 关于召开 2007 年第一次 《中国证券报》、《上海 2007 年 9 临时股东大会的提示性公 证券报》、《证券时报》 月 6 日 告 《中国证券报》、《上海 2007 年 9 澄清公告 证券报》、《证券时报》 月 13 日 2007 年第一次临时股东 《中国证券报》、《上海 2007 年 9 大会决议公告 证券报》、《证券时报》 月 13 日 第一届董事会第十四次会 《中国证券报》、《上海 2007 年 9 议决议公告 证券报》、《证券时报》 月 14 日 关于参与九江港口集团改 《中国证券报》、《上海 2007 年 10 制及投资建设九江城西港 证券报》、《证券时报》 月 9 日 区、物流园区的公告 有限售条件的流通股上市 《中国证券报》、《上海 2007 年 10 流通的公告 证券报》、《证券时报》 月 23 日 关于本次有限售条件的流 《中国证券报》、《上海 2007 年 10 通股上市流通日更正公告 证券报》、《证券时报》 月 24 日 关于调整外贸集装箱装卸 《中国证券报》、《上海 2007 年 10 包干费率公告 证券报》、《证券时报》 月 25 日 2007 年第三季度报告 《中国证券报》、《上海 2007 年 10 证券报》、《证券时报》 月 30 日

内容: 第一届董事会第十六次会 《中国证券报》、《上海 2007 年 12 议决议公告 证券报》、《证券时报》 月 6 日 第一届董事会第十七次会 《中国证券报》、《上海 2007 年 12 议决议公告 证券报》、《证券时报》 月 12 日 《中国证券报》、《上海 2007 年 12 关联交易公告 证券报》、《证券时报》 月 12 日 2007 年第二次临时股东 《中国证券报》、《上海 2007 年 12 大会决议公告 证券报》、《证券时报》 月 28 日

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 第十章

内容: 财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 安永大华业字(2008)第 258 号 上海国际港务(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海国际港务(集团)股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称 “贵集团”)财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度 的利润表和合并利润表， 股东权益变动表和合并股东权益变动表， 现金流量表和合并现金 流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允地 反映了贵集团和贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国 上海 中国注册会计师 中国注册会计师 周渭明 葛伟俊

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、财务报表 上海国际港务(集团)股份有限公司 合并资产负债表 2007年12月31日 人民币元

内容: 资产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

内容: 附注六

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付短期融资券 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益: 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计

内容: 所附注为本财务报表的组成部分 法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务(集团)股份有限公司 资产负债表 2007年12月31日 人民币元

内容: 资产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 附注七 2007年12月31日 2006年12月31日

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付短期融资券 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益: 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 负债和股东权益总计

内容: 附注七

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务(集团)股份有限公司 合并利润表 2007年度 人民币元

内容: 附注六 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 二、营业利润 [46] 加：营业外收入 [47] 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 五、每股收益 (一) 基本每股收益 (二) 稀释每股收益 [40] [40] [41]

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务(集团)股份有限公司 利润表 2007年度 人民币元

内容: 附注七 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 五、每股收益 (一) 基本每股收益 (二) 稀释每股收益 [5] [4] [4]

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务(集团)股份有限公司 合并现金流量表 2007年度 人民币元

内容: 附注六 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 [51] [50]

内容: 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 出售子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 [52] 493,535,038.79 158,497,495.49 60,230,866.77 689,800,335.02 506,912,659.73 247,091,172.41 41,885,659.68 441,261,132.79

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 附注六 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 [53]

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务(集团)股份有限公司 现金流量表 2007年度 人民币元

内容: 2007年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产其他长期资产 所支付的现金 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 5,213,733,860.41 (547,249,501.22) 1,875,452,806.92 2,232,448,899.35 439,869,038.31 118,713,614.61 4,666,484,359.19 4,741,788,899.37 4,200,376,531.17 8,942,165,430.54

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007年度 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 9,482,200,000.00 9,482,200,000.00

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务(集团)股份有限公司 合并股东权益变动表 2007年度 人民币元

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 (一) 净利润 (二) 直接计入股东权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净 额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3. 与计入股东权益项目相关的所得税 4. 其他 上述(一)和(二)小计 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3. 本年度内新纳入合并范围的子公司 纳入合并范围之日的少数股权余额 (四) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对股东的分配 3. 其他 (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 四、本年年末余额

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海国际港务(集团)股份有限公司 股东权益变动表 2007年度 人民币元

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股本 [一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正] 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 (一) 净利润 (二) 直接计入股东权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入股东权益项目相关的所得税影响 4. 其他 上述(一)和(二)小计 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3. 其他 (四) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对股东的分配 3. 其他 (五) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 四、本年年末余额 18,568,982,980.00

内容: 2006年 盈余公积

内容: 其他

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内容: 三、财务报表附注

内容: （一）、 本公司的基本情况

内容: 公司的历史沿革 上海国际港务(集团)股份有限公司 (以下简称“本公司”)系2005年5月经中华人民共 和国商务部以商资批[2005]880号 《关于同意设立上海国际港务(集团)股份有限公司的 批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公司。本公司于 2005年5月24日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156号《中 华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2005年7月8日取得由上海市工商行政 管理局换发的注册号为企股沪总字第038738号(市局)的《企业法人营业执照》。注册 资本为人民币18,568,982,980元，由上海市国有资产监督管理委员会、招商局国际码 头(上海)有限公司、上海同盛投资(集团)有限公司、上海国有资产经营有限公司和上 海大盛资产有限公司分别持有50%、30%、19%、0.5%和0.5%的股份。 2006年8月7日，根据本公司2006年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以及 中华人民共和国商务部于2006年9月4日签发的商资批[2006]1769号文批准、中国证券 监督管理委员会于2006年9月18日签发的证监发行字[2006]80号文核准，本公司首次 公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司(以下简称“G上港”)。此 次共公开发行每股面值人民币1元的普通股股票2,421,710,550股，发行价格为每股人 民币3.67元，用于向G上港除本公司以外的其他股东换取其持有G上港人民币普通 股，换股比例为4.5:1。2006年10月，本公司股份变动等吸收合并工作完成，本公司 总股本变更为20,990,693,530股。2006年12月12日，G上港已终止并办妥了工商注销登 记手续。2006年12月18日，本公司取得由上海市工商行政管理局换发的变更后企业 法人营业执照，注册号为：企股沪总字第038738号(市局)，法定代表人为陆海祜，注 册资本人民币20,990,693,530元。上述注册资本的变更业经安永大华会计师事务所有 限责任公司验证并出具安永大华业字(2006)第612号验资报告。 截至2007年12月31日，本公司累计发行股本总数20,990,693,530股，详见附注六、35。 本公司的第二大股东China Merchants International Terminals(Shanghai) Limited(中文 名：招商局国际码头(上海)有限公司)(简称：原股东)是招商局国际有限公司(简称： 招商局国际)的全资子公司，持有本公司26.54%的股权。因招商局国际内部股权架构 重组，原股东与招商局国际的全资子公司Adroit Investments Limited(简称：新股东) 于2007年12月11日签订股权转让协议，新股东以截至2007年9月30日已投入本公司的 股本，即人民币5,570,930,063元的等值港币受让原股东持有的本公司26.54%的股权。 在2007年12月27本公司召开的2007年第二次临时股东大会中通过了董事会关于修改 公司章程的议案。 本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。 （二）、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

内容: 本财务报表按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则(包括基本准则、具体准则、 应用指南和其他相关规定，下同)编制。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》(财 会[2006]3号)等规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计 准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》以及 其他相关规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报表进行了重新表述，具体影响参见附注三、25。除《企业会计准则第38号——首 次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及其他相关规定要求于企业会计准则首 次执行日进行追溯调整的项目外， 本公司及本公司及其子公司(以下简称 “本集团”) 可比年度的财务报表仍按根据原企业会计准则和《企业会计制度》厘定的会计政策 编制，该等会计政策与本公司及本集团编制2007年度财务报表时采用的会计政策存 在一些差异，这些会计政策差异已于附注三、25中披露。 可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2007 年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 （三）、 重要会计政策和会计估计

内容: 除《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及其他 相关规定要求于企业会计准则首次执行日进行追溯调整的项目外，本公司及本集团 可比年度的财务报表仍按根据原企业会计准则和《企业会计制度》厘定的会计政策 编制，该等会计政策与本公司及本集团编制2007年度财务报表时采用的会计政策存 在一些差异，这些会计政策差异已于附注三、25中披露。本公司及本集团2007年度 财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则所厘定的主要会计政策和会计 估计编制。 1. 会计年度 本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2. 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外， 均以人民币元为单位表示。 3. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资 产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4 企业合并 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时 性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参 与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合 并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的 差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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内容: 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下 的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被 购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企 业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并 成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出 约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠 计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益。 5. 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2007年 12月31日止年度的财务报表。子公司指被本公司控制的被投资单位。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内 部各公司之间的所有重大交易及往来于合并时抵销。 纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权 益在合并财务报表中单独列示。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量 自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终止。在编 制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自 合并当期期初纳入合并财务报表。 6. 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 7. 外币折算

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内容: 外币交易 本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生当月月初汇率将外币金额折算为记账本位币 金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由 此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量 的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 境外经营的折算 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负 债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和 费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折 算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境 外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。 8. 存货 存货包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品、工程施工和开 发成本等。存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出 存货，采用加权平均法确定其实际成本。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 计提存货跌价准备时按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 房地产开发企业的存货核算方法 开发用土地的核算方法：本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权， 如果确定用于对外出售用的房地产开发项目的，直接计入开发成本。 本集团为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见本附注三、16 “借款费用”。 适用《企业会计准则第15号——建造合同》的存货核算方法 建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛 利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直

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内容: 接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计 已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为资产； 若个 别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的 金额列为负债。 建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则—建造合同》规定，采用已完 合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。 9. 长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业以及联营企业的长期股权投资。长期股权投 资在取得时以初始投资成本进行初始计量。 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，被投资单位宣告分派的现金股 利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初 始投资成本的收回。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资 单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的 内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产 减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的 股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投 资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本 集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相 应比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 10. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

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内容: 投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该 资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成 本。否则，于发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 投资性房地产的折旧(摊销)釆用年限平均法计提，各类投资性房地产的使用寿命为 20-30年。 11. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时 才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本， 并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产 的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生 的可直接归属于该资产的其他支出。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年 限扣除残值(原值的4%－10%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 房屋 建筑物 港务设施 库场设施 通讯设施 船舶 装卸机械 机器设备 电子计算机 职工住宅 车辆 集装箱 其他设备 估计经济使用年限 20-30年 20-30年 25-30年 25-30年 5-10年 12-25年 8-20年 10-15年 5-6年 35年 6-10年 8年 5-10年 年折旧率 3%-4.8% 3%-4.8% 3%-3.84% 3%-3.84% 9%-19.2% 3.6%-8% 4.5%-12% 6%-9.6% 15%-19.2% 2.74% 9%-16% 12% 9%-19.2%

内容: 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的， 适用不同折旧率。 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折 旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计 提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资 产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，必要时进行调整。

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内容: 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程 达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

内容: 无形资产 本集团的无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产按照其估计受益年限确定使用寿命，无法预见其受益年限的作为使用寿命 不确定的无形资产。 各项无形资产的使用寿命如下： 使用寿命 土地使用权 办公用使用权房 职工使用权房 电脑软件系统 专有技术 受益年限 30年 35年 5年 10年

内容: 本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算。自行开 发建造房屋及建筑物，相关的土地使用权和房屋建筑物分别作为无形资产和固定资 产核算。外购土地及房屋建筑物支付的价款在土地使用权和房屋建筑物之间进行分 配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法或其他系统合理的摊销方法 摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销 方法进行复核，必要时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此 类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使 用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。 14. 长期待摊费用摊销方法： (1) 租赁房屋装修费按5年平均摊销； (2) 车辆租金按5至10年平均摊销；房屋租金按受益期平均摊销； (3) 码头港外设施从投入使用当月起按受益期平均摊销； (4) 码头租金按租赁协议约定年限平均摊销。 15. 金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。

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内容: 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有 金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现 有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确 认新负债处理，差额计入当期损益。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资 产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入 其初始确认金额。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是 指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的是为了在短期内出售； 2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生金融工具。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动 计入损益的金融资产： ①该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损 失在确认或计量方面不一致的情况； ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础 进行管理、评价并向关键管理人员报告； ③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的 现金流量产生重大改变， 或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

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内容: (2)持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余 成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损 益。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确 认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除上 述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。 其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。 除减值损失及外币货币 性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融资产的公允价值变动作为资 本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时， 在此之前在资 本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。 与可供出售金融资产相关的股利或利 息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计 量。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是 指满足下列条件之一的金融负债：1)承担该金融负债的目的是为了在近期内回购； 2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生金融工具。对于此类金融负债， 按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动 计入损益的金融负债： ①该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损 失在确认或计量方面不一致的情况； ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础 进行管理、评价并向关键管理人员报告；

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内容: ③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的 现金流量产生重大改变， 或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (2)其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 (3)财务担保合同 财务担保合同在初始确认时按公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金 融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资 产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产 初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对 该影响进行可靠计量的事项。 (1)以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值， 减记金额计入当期损益。 预计 未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价 值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括 单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以

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内容: 转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2)以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值 损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 (3)可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降 形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融 资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益 的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 金融资产转移 金融资产转移，是指本集团将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一 方(转入方)。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产 和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。 16. 借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或 者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其 他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存 货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： –资产支出已经发生； –借款费用已经发生； –为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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内容: 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： –专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后 的金额确定； –占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售 状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的 资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 17. 资产减值 本集团对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产、 按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资 外的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资 产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的 资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组 或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面 价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的帐面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的帐面价值所占比重，按比 例抵减其他各项资产的帐面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18． 持有待售的非流动资产

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内容: 同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，本集团将其 划分为持有待售： – – – 本集团已经就处置该非流动资产作出决议； 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 该项转让将在一年内完成。

内容: 划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，按照公允价值减去处置费用后 的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原帐面价值。原帐面价值高于公允 价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。处置组是指作为整 体出售或其他方式一并处置的一组资产。 19. 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： – – – 该义务是本集团承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； 该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预 计负债的帐面价值进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数 的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20. 收入 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时 予以确认。 提供劳务收入 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完 成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通 常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量，确认为收入的实现。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。 使用费收入 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。

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内容: 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。 21. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的 均为经营租赁。 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期 损益。 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。 本集团作为承租人记录融资租赁业务 融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期间各个期间采用实际利率法 进行分摊。 本集团作为出租人记录融资租赁业务 融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初 始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期 间各个期间采用实际利率法进行确认。 22． 职工薪酬 职工薪酬指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表 日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险 费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 对于集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受 裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出 自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建 议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 本集团对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。将自职工停止提 供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合 上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。

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内容: 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接 计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收 益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系 根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预 期应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值 与计税基础之间的差额产生的暂时性差异， 采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： (1) 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。

内容: 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产 生的： (1) 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

内容: 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期 收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24. 重大会计判断和估计 判断

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内容: 在应用本集团的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下 对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断： 经营租赁 – 本集团作为出租人 本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，本集团保留了这些房地产 所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。 会计估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源， 可能会导致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整。 (1)应收账款及其它应收款的坏账准备 本集团采用备抵法核算坏账损失， 对于单项金额重大的应收款项， 单独进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 (2)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发 生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (3)可供出售金融资产 本集团在确定上市公司限售股权公允价值时，遵循《企业会计准则第22号――金融 工具确认和计量》 的相关规定， 以其公开交易的流通股股票的公开报价为基础确定， 采用合理的估值技术确定其公允价值。 25. 首次执行企业会计准则 如附注二所述，本集团自2007年1月1日起执行企业会计准则，对于因首次执行企业 会计准则而发生的会计政策变更，本集团按照有关首次执行企业会计准则的规定采 用下述方法进行处理。 (1)采用追溯调整法核算的会计政策变更 长期股权投资 执行企业会计准则前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额，并按一定期限平均摊销计入 损益。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额，并按一定期限平均摊销计入损益；在 财会[2003]10号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行企业会计准则后，长期股权投资的会计政策详见附注三.9“长期股权投资”。 在首次执行日，对于同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权 投资差额全额冲销；其他采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资贷方差额 的，也全额冲销，并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的 认定成本。2007年１月１日前，对子公司的长期股权投资采用权益法核算，执行企业 会计准则后，对子公司的长期股权投资采用成本法核算，具体会计政策详见附注三.9 “长期股权投资”。在首次执行日，对以前已经持有的对子公司长期股权投资进行 追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行会计准则后，按照子公司 宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。

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内容: 所得税 执行企业会计准则前，本集团对所得税采用应付税款法进行核算。 执行企业会计准则后，本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，具体会 计政策详见附注三、23“所得税”。 在首次执行日，本集团对资产、负债的帐面价值与计税基础不同形成的暂时性差异 的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。 商誉/合并价差 执行企业会计准则前，企业合并形成的商誉/合并价差按照一定期限平均摊销。 执行企业会计准则后，属于同一控制下企业合并产生的商誉在首次执行日的摊余价 值全额冲销，调整留存收益；属于非同一控制下企业合并产生的商誉，如果是与对 子公司长期投资相关的，将首次执行日的摊余价值作为认定成本，不再进行摊销； 如果是与对合营企业或联营企业投资相关的，继续按原剩余摊销期限采用直线法进 行摊销，确认投资收益。 有关企业合并的会计政策详见附注三.4“企业合并”。 交易性金融资产和可供出售金融资产 执行企业会计准则之前，并没有金融工具的定义。企业会计准则下金融资产中的投 资在原企业会计准则和企业会计制度下分类为短期投资和长期投资，长期投资进一 步分类为长期股权投资和长期债权投资。投资在取得时按初始投资成本确认，短期 投资后续按成本与市价孰低计量；对于长期股权投资，如果集团对被投资单位无控 制、共同控制且无重大影响的，后续采用成本法核算。 执行企业会计准则后，上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或可供出售金融资产。有关会计政策详见附注三.15“金融工具”。 在首次执行日,划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售 金融资产按照公允价值计量,对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 帐面价值与公允价值的差额调整留存收益;对于可供出售金融资产,帐面价值与公允 价值的差额调整资本公积。 衍生金融工具 执行企业会计准则之前，衍生金融工具作为表外项目，不在财务报表中确认，于实 际结算时计入当期损益。 执行企业会计准则后， 有关衍生金融工具(不包括套期工具)的会计政策详见附注三.15 “金融工具”。 在首次执行日， 对衍生金融工具按照公允价值计量并确认其所产生的金融资产/ 金融 负债，同时调整留存收益。 合并财务报表 执行企业会计准则之前，在合并报表中对合营企业采用比例合并法。

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内容: 执行企业会计准则后，本集团合并财务报表的范围以控制为基础确定，在合并报表 中对合营企业采用权益法。有关合并范围的具体会计政策详见附注三.5。 对于上述合并范围的变化，在编制执行企业会计准则后的首份年度财务报表时，按 照企业会计准则下确定的合并范围调整上年度的比较合并财务报表。 执行企业会计准则前，少数股东权益于合并资产负债报表中在负债和股东权益之间 单独列报，少数股东损益于合并利润表中在合并净利润之前作为扣减项目反映。 执行企业会计准则后，少数股东权益于合并资产负债报表中作为股东权益单独列报； 合并利润表中在合并净利润之下单独列报归属于母公司股东的损益和归属于少数股 东的损益。 在编制执行企业准则后的首份报表时，按照企业会计准则对少数股东权益的列报要 求调整上年度的比较合并财务报表。 对于上述会计政策变更，本集团根据企业会计准则第38号的规定，采用追溯调整的 方法调整并重述了可比年度的财务报表。上述会计政策变更对2006年1月1日及2006 年12月31日的股东权益的累计影响如下：

内容: 资本公积 追溯调整前 年初余额 225,953,429.96 追溯调整： 同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 可供出售金融资产 415,356,095.57 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 所得税 净利润调整对子公司奖福基金的影响 盈余公积转回 追溯调整后 年初数 641,309,525.53 2006年12月31日 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 资本公积 2006年1月1日 盈余公积 未分配利润 少数股东权益

内容: 首次执行企业会计准则对2006年度合并净利润的影响如下： 归属于母公司股东的净利润 追溯调整前金额 追溯调整： 同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 所得税 追溯调整后金额 对母公司财务报告的影响：

内容: 资本公积 追溯调整前 2006年12月31日 盈余公积 未分配利润 资本公积 2006年1月1日 盈余公积 未分配利润

内容: 少数股东损益

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内容: 年初余额 438,581,091.06 追溯调整： 同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 可供出售金融资产 412,568,918.80 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 所得税 盈余公积转回 子公司成本法追溯 (94,616,996.11) 追溯调整后 年初数 756,533,013.75

内容: 首次执行企业会计准则对2006年度母公司净利润的影响如下：

内容: 追溯调整前金额 追溯调整： 同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 所得税 子公司成本法追溯 追溯调整后金额 (2)采用未来适用法的会计政策变更

内容: 除上面(1)所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外，根据企业会计准则的有关规 定，本集团对因首次执行企业会计准则而产生的下述主要会计政策变更采用未来适 用法： 借款费用 执行企业会计准则之前，本集团借款费用资本化范围仅限于购建固定资产的专门借 款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确 定原则予以资本化。其他的借款费用，均于发生当期计入损益。 执行企业会计准则之后，本集团就借款费用采用的会计政策详见本附注三.16“借款 费用”。 职工福利费 执行企业会计准则之前，本集团按照工资总额的14％计提职工福利费，并计入当期 损益。 执行企业会计准则后，本集团不再按照工资总额的14％计提职工福利费，而是根据 实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。在首次执 行日后的第一个会计期间，将企业会计准则下应确认的职工福利与原计提的职工福 利费余额之间的差额计入当期损益。

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内容: （四）、

内容: 税项

内容: 本公司主要税项及其税率列示如下: 增值税 – 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额缴纳增值税。 – 应税收入的3%、5%计缴营业税。 – 按实际缴纳的流转税的1%、7%缴纳。 – 按实际缴纳的流转税的0.5%、1%缴纳

内容: 营业税 城巿建设维护税 河道工程修建 维护管理费 所得税

内容: – 按现行税法与有关规定所确定的应纳税所得额的15%计缴。

内容: 本公司及下属子公司享受的税收优惠政策： (1) 本公司经上海市国家税务局第七分局第一税务所及上海市地方税务局第七分 局第一税务所第200500085号涉税审批结果同意，减按15%税率缴纳企业所得 税； 本公司下属子公司上海联合国际船舶代理有限公司经上海市浦东新区财政 局、税务局以沪税浦三企(96)第96号《减免税核定通知书》批准，减按15%的 税率缴纳企业所得税； 本公司下属子公司上海港浦东集箱物流有限公司经上海市浦东新区国家税务 局、上海市浦东新区地方税务局以高企减(02)11号《税收优惠核定通知书》批 准，减按15%的税率缴纳企业所得税； 本公司下属子公司上海海勃物流软件有限公司经上海市浦东新区税务局第二 分局浦税二所(2003)字第130号《资格认定通知书》同意，减按15%的税率缴纳 企业所得税； 本公司下属子公司上海航华国际船务代理有限公司经上海市财政局、上海市 国家税务局沪财企一(2000)153号《关于对上海航华国际船务代理有限公司申 请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》，自2000年4月起减按 15%税率缴纳企业所得税； 本公司下属子公司上海港复兴船务公司经上海市地方税务局第二分局沪地税 二税[2004]58号《关于上海港复兴船务公司申请享受浦东新区内资企业所得税 优惠政策的批复》同意，从2004年1月1日起享受浦东新区内资企业所得税优 惠政策，减按15%得税率征收企业所得税； 本公司下属子公司上海港务工程公司经上海市地方税务局第二分局沪地税二 税[2004]51号批复同意，自2004年6月1日起享受浦东新区内资企业税收优惠政 策，减按15%的税率缴纳企业所得税； 本公司下属子公司上海港湾实业总公司经上海市地方税务局第二分局沪地税 二财[2002]44号批复同意，减按15%的税率缴纳企业所得税；

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内容: 本公司下属子公司上海外轮理货有限公司经沪国税二税(2003)181号文《关于 上海外轮理货有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批 复》同意，减按15%的税率缴纳企业所得税； 本公司下属子公司上海沪东集装箱码头有限公司经上海市浦东新区国家税务 局核发的沪国税外(2005)79号批复同意，自2004年1月1日至2008年12月31日止 免征外商投资企业所得税， 自2009年1月1日至2013年12月31日止减按7.5%缴纳 外商投资企业所得税； 本公司下属子公司上海深水港船务有限公司经上海市虹口区国家税务局沪虹 税受200700048号涉税审批结果同意自2007年1月至2007年12月减半征收企业 所得税； 本公司下属子公司上海明东集装箱码头有限公司经上海市税务局七分局第一 税务所第200600338号涉税审批结果同意，自2006年1月1日起至2015年12月31 日享受五免五减半的税收优惠； 本公司下属子公司上海深水港国际物流有限公司经上海市南汇区国家税务局 以南国税政免(2006)504号文批准，自2006年1月1日起至2006年12月31日免征企 业所得税，自2007年1月1日起至2007年12月31日减半征收企业所得税。 本公司下属子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司经上海市国家税务局第 七分局第一税务所以200600173号文减免税通知批准，自2006年1月1日起至 2006年12月31日免征企业所得税，自2007年1月1日起至2007年12月31日减半征 收企业所得税。 本公司下属子公司上海罗泾矿石码头有限公司经上海市宝山区国家税务局、 上海市地方税务局宝山区分局以沪地税宝七[2007]000013号减免税审批结果通 知批准， 自2007年11月1日至2007年12月31日(减)免征外商投资企业和外国企业 所得税。 合并财务报表的合并范围

内容: （五）、

内容: 本公司重要子公司的情况如下：

内容: 注1 注3 注3 注3 注3 注3

内容: 注4

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内容: 上海海勃物流软件有限公司 上海港口技术工程服务有限公司 上港集箱(澳门)有限公司 上海集海航运有限公司 上海东点企业发展有限公司 上海盛东国际集装箱码头有限公司 扬州集海航运有限公司 上海深水港船务有限公司 上海罗泾矿石码头有限公司 上海新海龙餐饮管理有限公司 上海东方散货包装有限公司 上海江海国际集装箱货运公司 上海港城危险品物流有限公司 上海兴南货运代理有限公司 上海海达通信公司 上海昀联商务咨询有限公司 上海海华国际货运有限公司 上海新晨货运代理有限公司 江西航华国际船务代理有限公司 深圳航华国际船务代理有限公司 扬州航华国际船务有限公司 上海港盛集装箱装卸服务有限公司 上海金港驾驶培训有限公司 上海港船务代理有限公司 上海港口化工货运有限公司 湖北航华国际船务代理有限公司 上海安隆置业有限公司 苏州东点置业有限公司 温州航华国际船务有限公司 江苏航华国际船务有限公司 宁波航华国际船务有限公司 上海交海信息科技有限公司

内容: 上海 上海 澳门 上海 上海 上海 扬州 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 九江 深圳 扬州 上海 上海 上海 上海 武汉 上海 苏州 温州 南京 宁波 上海

内容: 软件服务业 港口服务业 综合投资业 交通运输业 房地产业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 餐饮业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 港口服务业 港口服务业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 服务业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 房地产业 房地产业 交通运输业 交通运输业 交通运输业 软件服务业

内容: 注1 注1

内容: 注5

内容: 注2 注2

内容: 注1： 上述子公司为本年新设成立。 注2： 上述子公司为本年通过非同一控制下的企业合并取得，参见附注六、56。 注3： 本公司对上海明东集装箱码头有限公司、上海集装箱码头有限公司、上海联 合国际船舶代理有限公司、上海深水港国际物流有限公司和上海浦东国际集 装箱码头有限公司的投资比例均未超过50%，但具有实质控制权。其中： (1) 本公司因拥有生产指泊权，故对上海明东集装箱码头有限公司、上海集 装箱码头有限公司和上海浦东国际集装箱码头有限公司的日常生产经营 起控制作用，其中：本公司根据上海浦东国际集装箱码头有限公司相关 决议，自2007年1月1日起负责其日常生产经营； 本公司根据协议拥有上海联合国际船舶代理有限公司董事会半数以上表 决权；根据相关合营合同，本公司负责管理上海深水港国际物流有限公 司日常生产经营。

内容: 注4： 2007年4月20日， 根据上港集团物流有限公司股东会决议和修改后的章程规定， 本公司于2007年4月20日及2007年10月8日分别对其增资人民币150,000万元和 人民币42,800万元，本公司变更后注册资本为人民币25亿元。 2007年10月23日， 上港集团物流有限公司经上海市工商管理局虹口分局核准变 更营业执照。 注5： 扬州航华国际船务有限公司于2005年1月5月成立， 原股东为扬州市港务有限公 司、 扬州集海航运有限公司及上海航华国际船务代理有限公司， 分别持有45%、 25%和30%，注册资本为人民币150万元。 2007年1月， 根据双方协议， 上海集海航运有限公司以人民币37.50万元受让扬州 集海航运有限公司所持有的扬州航华国际船务有限公司25%的股权；同年5月，

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内容: 公司董事会决议，三方非比例增资人民币350万元，注册资本从原人民币150万 元增至人民币500万元，营业期限由原10年延长到20年，经过上述变更后，扬州 市港务有限公司、上海集海航运有限公司及上海航华国际船务代理有限公司， 分别持有扬州航华国际船务有限公司股权比例为45%、20%和35%。 2007年5月29日， 扬州航华国际船务有限公司经扬州工商管理局核准变更企业营 业执照。 本公司合并范围变更： 本公司之合营企业芜湖申芜港联国际物流有限公司、安庆申安物流有限公司及大丰 集丰物流有限公司上年度已纳入合并财务报表的合并范围并按比例合并法进行合 并。按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，本年度采用权益法核算对 该公司的长期股权投资，不再按比例合并法合并其财务报表，并对上年度的比较合 并财务报表也作了相应的调整，未将该公司纳入上年度合并财务报表的合并范围。 （六）、 1. 合并财务报表主要项目注释

内容: 货币资金

内容: 2007年12月31日 原币 汇率 现金 —人民币 —美元 —港元 折合人民币 2006年12月31日 原币 汇率 折合人民币

内容: 银行存款 —人民币 —美元 —日元 —港元 —澳门币

内容: 其他货币资金 —人民币 —美元 —欧元

内容: 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为七 天至六个月不等，依本公司的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得 利息收入。 2. 交易性金融资产 2007年12月31日 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 2006年12月31日

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内容: 金额

内容: 坏账

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但 按信用风险特征 组合后风险较大 其他不重大

内容: 上述单项金额重大的应收账款， 均系本年发生的单项余额超过4,000万元业务往来款， 主要系装卸费、运输费、工程款等。其中账龄均小于1年的为208,785,621.84元，根据 其所属的信用风险组合的预计损失可能性计提了相关的坏账准备；另外 216,147,133.00元为本公司应收工程款，由于工程尚未完工，故仍未结算，根据其所 属的信用风险组合的预计损失可能性计提了相关的坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，确定该组 合的依据均系账龄在三年以上的应收账款。 应收账款坏账准备的变动如下：

内容: 2006年12月31日 本年增加 计提 合并范围增加 本年减少 转回 2007年12月31日 转销

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年度实际核销的应收账款金额为人民币1,146,876.46元，主要为因债务人破产等原 因确实无法收回的款项。 2007年 前五名欠款金额合计 占应收账款总额比例 欠款年限 599,195,159.84 23.36% 1~3年 2006年 530,247,793.31 26.14% 1~3年

内容: 于2007年12月31日，本账户余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的 欠款(2006年12月31日：无)。 5． 预付款项 预付款项的账龄分析如下：

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但 按信用风险特征 组合后风险较大 其他不重大

内容: 于2007年12月31日，本公司账户余额中单项金额重大的主要其他应收款计提比例和理 由如下：

内容: 债务人名称 上海地产(集团)有限公司 上海同盛投资(集团)有限公司 期末欠款余额 928,190,577.25 600,000,000.00 性质或内容 申江股权转让款 履约保证金 坏账比例 10% 理由(账龄)

内容: 上海华心实业公司 上海颜利投资管理有限公司

内容: 按照公司董事会决议 坏账比例锁定10% 0% 根据独立财务顾问报告 无坏账可能性，故董事会决议 不计提坏账准备 50% 根据其所属的信用风险 组合的预计损失可能性 30% 根据其所属的信用风险 组合的预计损失可能性

内容: 关于应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款人民币928,190,577.25元，系原上海 港务局(本公司前身由上海港务局改制成立)于2003年1月27日将持有的申江两岸开发 建设投资(集团)有限公司49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让款余 额，股权转让价格为人民币20亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到 位，并按照实际交地面积结算款项。根据本公司现行的会计制度，考虑到该应收款项 的特殊性，经本公司董事会一届五次会议决定对其单独进行减值测试， 按该应收款项 期末余额的10%确认坏账准备。 关于应收上海同盛投资(集团)有限公司(以下简称“同盛集团”)履约保证金人民币 600,000,000.00元，本公司董事会一届十七次会议同意根据本公司现行的会计制度，对 于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金不计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款， 确定该组 合的依据系账龄在三年以上的其他应收款。 其他应收款坏账准备的变动如下：

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本 年度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款的情况。 本年度实际核销的其他应收款金额为人民币1,143,433.00元，主要为因债权人已清算 等原因确实无法收回的款项。 2007年 前五名欠款金额合计 占其他应收款总额比例 欠款年限 2,015,854,323.97 88.69% 2~4年 2006年 1,801,811,852.31 88.47% 1~3年

内容: 2006年12月31日 本年计提 本年减少 转回 转销 2007年12月31日

内容: 原材料 委托加工物资 库存商品

内容: 可供出售金融资产

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 类别 面值 年利率 初始投资成本

内容: 03沪轨道债券投资 国泰君安公司债

内容: 本公司对持有意图和能力进行评价未发现变化。 13. 长期股权投资

内容: (一) 长期股权投资(成本法) 其中： 上海大达商务管理有限公司 上海港国际客运中心开发 有限公司 上海银汇房地产发展有限公司 中港疏浚股份有限公司 大连港集装箱股份有限公司 广发银行 交通银行 光大银行 上海银行 爱建股份 青岛利群有限公司 上海石油集团外马路加油站 上海一汽奥迪南外滩服务站 上海华新房地产开发公司 日本七海代理有限公司 飞龙船务有限公司 顺达船务有限公司 健航船务有限公司 丰华股份有限公司 深圳达安机电公司 外高桥海口分公司 上海港宏建筑材料 上海嘉新水泥有限公司 上海外红国际物流有限公司 陆海英之杰国际集装箱货运 有限公司 上海庆盛外高桥集装箱服务 有限公司 上海通联房地产有限公司 上海大世界股份有限公司 项目

内容: (二) 长期股权投资(权益法) 其中： 合营企业 联营企业

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 2006年12月31日 本年增加

内容: 长期投资减值准备 本年减少 价值回升 其他原因 转回数 转回数 143,367.99 143,367.99

内容: 减少小计

内容: 年初净额

内容: 年末净额

内容: (一)长期股权投资(成本法) (二)长期股权投资(权益法) 合营企业 联营企业

内容: 对合营企业及联营企业投资明细如下：

内容: 主要合营企业及联营企业的主要财务信息：

内容: 注册地

内容: 业务性质

内容: 本公司 持股比例

内容: 本公司表 决权比例

内容: 合营企业 上海港中海集装箱码头有限公司 芜湖申芜港联国际物流有限公司 武汉港务集团有限公司 上海汇港房地产开发有限公司

内容: 上海 芜湖 武汉 上海

内容: 内贸码头装卸 物流配送等 港口装卸等 房地产开发 2007年末 负债总额

内容: 2007年末 资产总额 合营企业 上海港中海集装箱码头有限公司 芜湖申芜港联国际物流有限公司 武汉港务集团有限公司 上海汇港房地产开发有限公司

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 联营企业 上海海通国际汽车码头有限公司 上海海通国际汽车物流有限公司 长沙集星集装箱码头有限公司 武汉港集装箱有限公司 南京港龙潭集装箱有限公司 江阴苏南国际集装箱码头 有限公司 温州金洋集装箱码头有限公司 杭州中理外轮理货有限公司 无锡中理外轮理货有限公司 苏州中理外轮理货有限公司 昆山中理外轮理货有限公司 深圳沪星拖轮有限公司 上海华比国际货运 代理有限公司 重庆集海航运有限责任公司 上海港工美亚钢管制造有限公司 上海交通通信有限公司 上海起帆科技股份有限公司 上海通达物业有限公司 上海沪马联合船舶代理有限公司 上海路港集装多式联运有限公司 上海英雪纳国际货运有限公司 上海外高桥物流中心有限公司 宁波大榭开发区集信物流有限公司 上海东方海外集装箱货运有限公司 上海集发物流有限公司 上海海辉国际集装箱修理有限公司 上海海富国际集装箱货运有限公司 上海浦远船舶有限公司 上海盛港能源投资有限公司 上海东方饭店管理有限公司 上海亿通国际股份有限公司

内容: 上海 上海 长沙 武汉 南京 江阴 温州 杭州 无锡 苏州 昆山 深圳 上海 重庆 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 宁波 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海

内容: 码头装卸 国际运输代理 集装箱装卸 集装箱装卸 港口开发 仓储设施经营 港口建设开发 船舶理货 船舶理货 船舶理货 船舶理货 港口拖带 无船承运业务 长江干线运输 生产各类钢管等 通信工程施工 抓斗系列产品开发 物业管理 国际船舶代理 货运代理、装卸、 储存 国际运输代理 区内货物储运等 集装箱仓储 集装箱运输 集装箱堆存 集装箱修理 集装箱仓储 绿华山海域运输 能源码头投资 饭店管理 电子商务等

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 宁波大榭开发区集信物流有限公司 上海东方海外集装箱货运有限公司 上海集发物流有限公司 上海海辉国际集装箱修理有限公司 上海海富国际集装箱货运有限公司 上海浦远船舶有限公司 上海盛港能源投资有限公司 上海东方饭店管理有限公司 上海亿通国际股份有限公司

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 原价： 年初数 购置 在建工程 转入 合并范围 增加 出售及报废 年末数 累计折旧： 年初数 计提 合并范围 增加 处置转销 年末数 减值准备： 年初数 计提 合并范围 增加 转销 年末数 账面价值： 年末数 年初数

内容: 固定资产

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内容: 于2007年12月31日，无已被抵押固定资产。(2006年：本公司子公司上海港浦 东集箱物流有限公司将坐落于上海市浦东新区高桥镇新农村17丘的318,156平 方米土地的使用权抵押给招商银行上海分行长阳支行，取得银行短期借款人 民币120,000,000.00元，抵押期限至2007年2月16日。截至2007年12月31日止， 上述银行借款已经全部结清)。2007年和2006年均无房屋及建筑物所有权受到 限制。 于2007年12月31日，本公司无暂时闲置的固定资产。 于2007年12月31日，已提足折旧仍继续使用的房屋账面原值为人民币 364,709,788.99元，账面净值为人民币21,479,385.50元。 于2007年12月31日，未办妥权属证明的房屋及建筑物具体情况如下： 本公司改制设立时， 股东(上海市国有资产监督管理委员会)以原上海国际港务 (集团)有限公司评估后净资产作价投入本公司， 该项资产评估系由上海立信资 产评估有限公司评估并由上海市国有资产监督管理委员会以沪国资评核 (2004)52号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价 值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出让手续， 并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地目前大多未以出让方式 取得，故其中部分土地未有房地产权证、部分房地产权证所记载的权利人与 实际情况不一致，部分房地产权证的权利人已撤销或将要被撤销。本公司从 2006年8月18日开始集中办理上述情况所涉及地块的房地产权权属转移登记手 续和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新的土地及房产权证。 此次涉及需要办理房地产权证的土地面积共为7,796,739.16平方米。截至2007 年12月31日， 权证办理情况为： 1,230,383.30平方米土地面积已经取得了新权证； 2,306,973.10平方米土地已经向相关部门递交了材料，正在办理中；768,099.04 平方米土地还需要继续准备相关材料申报；270,852.00平方米土地面积的属于 申江两岸开发的范围，暂时无法办理新的权证；3,220,431.72平方米土地面积 的房屋建筑物系原子公司上海港集装箱股份有限公司转入，尚需办理更名手 续。

内容: 于2007年12月31日，无准备处置的固定资产。 融资租入固定资产如下：

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 账面价值

内容: 经营性租出固定资产账面净值如下：

内容: 在建工程

内容: 房屋装修费 建筑工程 港务设施 库场设施 装卸机械 通讯导航设备 机器设备 电脑系统 船舶 车辆 外高桥六期工程 上海港国际客运中心 罗泾二期工程等 深水港物流二期 危险品作业区 海龙海鲜舫工程 其他

内容: 17. 无形资产

内容: 土地使用权 原价： 2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年12月31日 累计摊销： 2006年12月31日 计提 转销 2007年12月31日 减值准备： 2006年12月31日 计提 转销 2007年12月31日 账面价值： 2007年12月31日 2006年12月31日 房屋使用权 软件使用权 非专利技术 合计

内容: 于2007年12月31日，不存在无形资产用于债务担保(含2006年)；也不存在无形资产所 有权受到限制的情况(含2006年)。 18. 长期待摊费用 2007年12月31日 2006年12月31日

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 房屋装修费 房屋租金 车辆租金 码头港外设施 高尔夫球场会员费 码头租金

内容: 19. 递延所得税资产/负债 已确认递延所得税资产：

内容: 一年期以上的委托贷款

内容: 原G上港股权分置流通权

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内容: 2005年8月，本公司根据经国务院国有资产监督管理委员会批准并经G上港 2005年第一次临时股东大会表决通过的G上港股权分置改革方案，向持有G上 港流通股的股东支付现金对价人民币41,163万元、送股9,056万股，共计人民币 76,910万元。2006年度，本公司换股吸收合并G上港后，已不再持有G上港非 流通股。经本公司第一届董事会第五次会议决议，并经2006年第三次股东大 会审议通过，上述款项由本公司原有股东按其对本公司的持股比例予以承担， 在应付原有股东自2006年度起5年期间的股利时均衡抵扣。若原有股东减持本 公司股份，则减持股份所得款项首先将用于支付其按比例应承担的股改对价， 直至支付完毕。

内容: 资产减值准备

内容: 坏账准备 存货跌价准备 长期股权投资 减值准备 固定资产 减值准备 无形资产 减值准备

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内容: 于2007年12月31日， 本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的票 据(2006年12月31日：无)。 24. 应付短期融资券

内容: 债券种类 2007年上港集团 第1期短期融资券 发行总额 发行日期 债券期限 实际融资额 发行方式 2007年12月31日

内容: 37亿元

内容: 面值发行

内容: 25. 应付账款 应付账款不计息，并通常在３个月内清偿。 于2007年12月31日，，本账户余额中包括应付给持本公司5%或以上表决权股份的股 东单位或关联方的款项为人民币642,118,600.00元(2006年12月31日：人民币 954,327,500.00元)，其明细情况在本附注八、关联方关系及其交易中披露。 于2007年12月31日，应付账款账龄超过1年的大额应付账款列示如下：

内容: 单位名称 上海同盛投资(集团)有限公司 通州建总集团公司 洋山A标码头工程保修金 南通建总集团有限公司 上海港工美亚钢管制造有限公司 上海国际客运中心码头工程保修金 上海振华港口机械股份有限公司 上海宝山航运疏浚有限公司 应付金额 642,118,600.00 16,849,020.25 16,848,144.90 16,845,310.00 16,587,500.00 7,653,132.80 7,560,000.00 6,544,000.00 未偿还原因 洋山深水港一期码头及相关配套 设施投资额鉴证决算报告尚未出具 工程尚未完工 工程尚未完工 工程尚未完工 工程尚未完工 工程尚未完工 质保金 尚未结算的挖泥费

内容: 26. 预收款项 于2007年12月31日，，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项(2006年12月31日：无)。 27. 应付职工薪酬

内容: 项目 2006年12月31日 本年增加额 本年支付额 2007年12月31日

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内容: 因解除劳动关系给予的补偿 企业年金 其他

内容: 其中，属于工效挂钩的应付职工薪酬为人民币27,104,604.78元。 28. 应交税费

内容: 增值税 营业税 企业所得税 土地增值税 城市维护建设税 房产税 土地使用税 教育费附加 河道管理费 港口建设费 港务管理费 安保费 个人所得税 其他

内容: 29. 应付股利

内容: 主要投资者 APM TERMINALS SHANGHAI CO.,LTD 和记黄埔上海港口投资有限公司 和记港口浦东有限公司 和记港口外高桥有限公司 中国上海外轮代理公司 中远码头(浦东)有限公司 上海浦东高桥仓储运输有限公司 2007年12月31日 未付原因 2006年12月31日

内容: 股东未取 股东未取 股东未取 股东未取 股东未取 股东未取 股东未取

内容: 其他应付款 于2007年12月31日，本账户余额中包括应付给持本公司5%或以上表决权股份的股东 单位或关联方的款项人民币2,044,271,853.15元。(2006年12月31日：人民币 2,638,931,853.15元)，其明细情况在本附注八、关联方关系及其交易中披露。 于2007年12月31日，其他应付款余额中账龄超过1年的大额款项如下：

内容: 单位名称 应付金额 未偿还原因

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内容: 上海市国有资产监督管理委员会 上海市国有资产监督管理委员会 上海市国有资产监督管理委员会 外五期土地出让金

内容: 改制前国有资产增值上交国资委 港建费分成留作为港建专款 职工安置费尚未与国资委结算 土地出让金额未确定

内容: 长期借款

内容: 花旗银行 中国工商银行 广东发展银行 广东发展银行 减：一年内到期 的长期借款

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内容: 减：一年内到期长期应付款

内容: 专项应付款

内容: 专项政府资助款

内容: 类别 政府专项基金

内容: 内容

内容: 股本

内容: 本公司注册及实收股本计人民币20,990,693,530.00元，每股面值1元，股份 种类及其结构如下：

内容: 2006年12月31日 股数 一.有限售条件股份 1.国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4.外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二.无限售条件股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 三. 股份总数 比例 发行 新股 送股 本期增(减)股数 公积金 转股 其他 小计 2007年12月30日 股数 比例

内容: 资本公积

内容: 项目 原制度资本公积转入 可供出售金融资产 公允价值变动 其他资本公积 2006年12月31日 113,270,253.55 本期增加 本期减少 2007年 113,270,253.55

内容: 资本公积减少的原因： 本公司下属合营公司武汉港务集团有限公司本年经武汉市国有 资产管理委员会同意将不良资产人民币9,530,048.41元冲减资本公积， 本公司按持股比 例相应减少资本公积人民币5,241,526.63元；

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内容: 上年度利润分配情况：根据2007年5月16日股东大会决议，按上年度的税后利润10% 提取法定盈余公积后，分配现金股利每10股人民币0.76元(含税)。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%提取法定盈余 公积后，按本公司第一届董事会第十九次会议有关利润分配预案决议，本年度每10 股分配现金股利人民币0.85元(含税)，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 首次执行企业会计准则对年初未分配利润的影响参见财务报表附注三、25。 39. 少数股东权益 本公司重要子公司少数股东权益如下： 2007年 上海港技术劳务有限公司 上海外轮理货有限公司 上海沪东集装箱码头有限公司 上海集海航运有限公司 上海中交水运设计研究有限公司 上海集装箱码头有限公司 上海集祥货运有限公司 2,151,869.16 52,273,347.95 552,397,233.62 56,000,597.02 3,470,684.03 1,228,772,054.27 53,317,763.78 2006年 2,111,834.51 75,288,838.00 550,300,648.93 53,183,034.39 3,522,002.84 1,227,969,874.25 56,629,264.60

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内容: 扬州集海航运有限公司 上海深水港船务有限公司 上海明东集装箱码头有限公司 上港集箱(澳门) 有限公司 上海航华国际船务代理有限公司 上海浦东国际集装箱码头有限公司 上海深水港国际物流有限公司 上海江海国际集装箱货运有限公司 上海港城危险品物流有限公司 上海联合国际船舶代理有限公司 上海昀联商务咨询有限公司 江苏航华国际船务代理有限公司 湖北航华国际船务代理有限公司 扬州航华国际船务有限公司 温州航华国际船务有限公司 上海东方散货包装有限公司 苏州东点置业有限公司 上海罗泾矿石码头有限公司 上海新海龙餐饮管理有限公司 上海港口化工货运有限公司 宁波航华国际船务有限公司 上海交海信息科技有限公司 上海安隆置业有限公司

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内容: 占全部营业收入的比例 41. 营业税金及附加

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内容: 可供出售的金融资产处置损益 持有至到期投资投资损益 按权益法核算的长期股权投资损益 按成本法核算的长期股权投资损益 股权投资差额摊销 处置长期股权投资损益 其他投资收益

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内容: 利润总额 按适用税率计算的税项(注1) 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期税项的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的税项费用 税率变动的影响 利用以前期间的税务亏损 未确认的税务亏损 附加税收优惠 购置国产设备抵免 医疗保险金 其他 按本公司实际税率计算的税项费用

内容: 注1： 本公司所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。 于2007年3月16日闭幕的第十届全国人民代表大会第五次会议通过了《中华人 民共和国企业所得税法》(“新企业所得税法”)，并将于2008年1月1日起施行。 新企业所得税法引入了包括将内、 外资企业所得税税率统一为25%等的一系列 变化。本公司对预计于2008年1月1日起实施新企业所得税法后将转回的暂时 性差异根据新所得税法下预计转回年度的适用税率对2007年12月31日的递延 所得税资产及负债余额进行了相应调整。 49. 每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的 加权平均数计算。 新发行普通股股数， 根据发行合同的具体条款， 从应收对价之日(一 般为股票发行日)起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确 定：(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；(2)稀释性潜在普通股转换时 将产生的收益或费用；以及(3)上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的 加权平均数；及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均 数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数 时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性 潜在普通股，假设在发行日转换。 基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下： 2007年 收益 归属于本公司普通股股东 的当期净利润 2006年

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内容: 股份 本公司发行在外普通股的 加权平均数 基本每股收益

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内容: 2007年 支付上海市国有资产 监督管理委员会老股东权益 付银行贷款代理费 付融资租赁款 54. 经营活动现金流量 2007年

内容: 企业合并 同一控制下企业合并 本公司本年度无同一控制下企业合并。

内容: 非同一控制下企业合并 (1) 2007年，本公司下属子公司上海海勃物流软件有限公司分别以现金人民币 472,500元和27,000元受让了上海中伟物流信息管理有限公司及个人股东徐攀 堃所持有的上海交海信息科技有限公司35%及2%的股权，加之合并前所支付

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内容: 的投资成本人民币486,000.00元，合并成本为人民币985,500.00元，共计持有其 73%的股权，购买日确定为8月31日，截至购买日上海海勃物流软件有限公司 已支付全部股权受让款。 2007年9月5日，上海交海信息科技有限公司经上海市工商管理局浦东新区分 局核准办理了股东变更登记。 上海交海信息科技有限公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面 价值如下： 2007年8月31日 公允价值 流动资产 非流动资产 小计 1,948,041.44 544,044.71 2,492,086.15 2007年8月31日 账面价值 1,948,041.44 544,044.71 2,492,086.15

内容: 上海交海信息科技有限公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面 价值如下： 2007年8月31日 公允价值 2007年8月31日 账面价值

内容: 流动负债 非流动负债 小计 净资产合计 减：少数股东权益 归属于公司股东的权益 减：合并前归属于公司 股东的留存权益 超出合并成本 计入当期损益部分 合并成本

内容: 上海交海信息科技有限公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示 如下： 2007年9月1日 至12月31日期间 营业收入 净利润 1,261,592.49 (72,461.10)

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 取得上述子公司的现金流量净额分析如下：

内容: 2007年，本公司下属子公司上海航华国际船务代理有限公司以现金人民币 63,232.71元受让了关联方宁波大榭开发区集信物流有限公司所持的宁波航华 国际船务有限公司1%股权，加之合并前所支付的投资成本人民币250万元，合 并成本为人民币2,563,232.71元，共计持有其51%的股权，购买日确定为7月1 日；同年8月宁波航华国际船务有限公司全体股东同比例增资及以截至2006年 12月31日的未分配利润转增资本，上海航华国际船务代理有限公司按其持有 的51%的股权比例支付增资款人民币2,105,731.68元， 增资后宁波航华国际船务 有限公司的注册资本从原人民币500万元增至人民币1,000万元。截至2007年12 月31日，上海航华国际船务代理有限公司已支付全部股权受让款及增资款， 宁波航华国际船务有限公司经宁波市工商行政管理局核准办理了上述变更登 记事项。 宁波航华国际船务有限公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面 价值如下： 2007年6月30日 公允价值 流动资产 非流动资产 小计 12,547,003.06 4,233,383.14 16,780,386.20 2007年6月30日 账面价值 12,547,003.06 4,233,383.14 16,780,386.20

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 归属于公司股东的权益 减：合并前归属于公司 股东的留存权益 合并成本

内容: 宁波航华国际船务有限公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示 如下： 2007年9月1日 至12月31日期间 营业收入 净利润 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物净增加额 取得上述子公司的现金流量净额分析如下： 2007年 取得子公司的价格 取得子公司支付的现金 减：子公司持有的现金 取得子公司支付的现金流量净额 57. 现金及现金等价物净变动 63,232.71 63,232.71 745,394.42 (682,161.71) 5,660,562.52 2,019,078.86 1,051,900.19 (39,360.00) 4,077,665.86 (84,528.67) 5,005,677.38

内容: 现金的年末数 减：现金的年初数 加：现金等价物的年末数 减：现金等价物的年初数 现金及现金等价物净增加 58. 现金和现金等价物

内容: 现金 其中：库存现金 可随时用于支付的 银行存款 可随时用于支付的 其他货币资金

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年末现金及现金等价物余额

内容: 由于本公司行业集中于港口运营及其相关行业，地区集中于上海，所以本公司认为 无编制分部报告的需要。 （八）、 1. 关联方关系及其交易

内容: 关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 下列各方构成本公司的关联方： 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10) 本公司的母公司； 本公司的子公司； 与本公司受同一母公司控制的其他企业； 对本公司实施共同控制的投资方； 对本公司施加重大影响的投资方； 本公司的合营企业； 本公司的联营企业； 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成 员； 本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制或施加重大影响的其他企业。

内容: 母公司名称 注册地 业务 性质 对本公司 持股比例 对本公司 表决权比例

内容: 上海市国有资产 监督管理委员会

内容: 本公司的最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。 本公司所属的子公司详见附注五、合并财务报表的合并范围。 3. 其他关联方

内容: 企业名称 上海同盛投资(集团)有限公司 上海国有资产经营有限公司

内容: 与本公司的关系 持股5%以上股东及 同受上海市国资委控制 法人股东及 同受上海市国资委控制

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内容: 上海海通国际汽车码头有限公司 上海海辉国际集装箱修理有限公司 上海汇港房地产开发有限公司 上海外高桥物流中心有限公司 上海港工美亚钢管制造有限公司 上海东方饭店管理有限公司

内容: 4. 本公司与关联方之主要交易

内容: 联营公司 联营公司 合营公司 联营公司 联营公司 联营公司

内容: 租赁 A. 本公司于2003年11月28日与关联方上海海通国际汽车码头有限公 司签订《码头租赁合同》,将所拥有的码头及附属设备出租给上海海 通国际汽车码头有限公司， 租赁年限为3年， 年租赁费为人民币2,200 万元，出租资产共计原值人民币181,572,533.50元。上述合同展期至 2007年12月31日，租赁内容及租金标准在租赁期限内均保持不变。 报告期各年度(期)租金收入如下： 年度 2007年度 2006年度 金额 2,200万元 2,200万元

内容: B. 2005年6月30日，根据上海市国有资产监督管理委员会(以下简称 “市国资委”)沪国资委产[2004]585号“关于上海港公安局等单位国 有资产划转的批复”的规定，本公司将下属分公司上海港引航管理 站截止2005年6月30日的固定资产净值人民币96,678,085.41元划转给 上海国有资产经营有限公司。2006年3月23日，本公司与上海国有资 产经营有限公司签订《上海港引航管理站资产划转协议》及《上海 港引航管理站资产托管协议》，约定暂由本公司受托管理使用上述 划转资产。本公司自2006年4月起，向上海国有资产经营有限公司支 付租赁费。报告期各年度(期)租金支出如下： 年度 2007年度 2006年度 (2) 委托贷款 A.2006年10月，本公司子公司上海航华国际船务代理有限公司通过 招商银行上海分行江湾支行向上海海辉国际集装箱修理有限公司发 放期限为2006年10月9日至2007年10月8日的委托贷款， 贷款本金为人 民币700万元，贷款年利率为5.00%。本年末已全部收回。报告期各 年度(期)应确认利息收入如下： 金额 9,746,260.72 8,171,525.64

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内容: B. 2007年1月， 本公司通过招商银行上海分行外滩支行向上海汇港房 地产开发有限公司发放期限为2007年1月22日至2008月1月21日的委 托贷款，贷款本金为人民币3亿元，贷款年利率为6.12%，至2007年 末已收回1.85亿。2007年5月，本公司再次通过招商银行上海分行外 滩支行向上海汇港房地产开发有限公司发放期限为2007年5月25日 至2008年5月24日的委托贷款，贷款本金为人民币4亿元，贷款年利 率为6.57%。2007年12月，本公司本年度委托建设银行第一支行向上 海汇港房地产开发有限公司提供贷款，贷款本金为人民币 50,000,000.00元，贷款期限自2007年12月28日至2008年12月28日，贷 款年利率为7.47%。报告期各年度(期)应确认利息收入如下： 年度 金额(元)

内容: 2007年度 28,087,595.61 2006年度 截至2007年12月31日，应收利息余额为人民币1,059,550.00元。 C.2007年10月，本公司通过招商银行上海分行外滩支行向上海东方 饭店管理有限公司发放期限为2007年10月30日至2010年10月30日的 委托贷款，贷款本金为人民币10,800,000.00元，贷款年利率为7.47%。 报告期各年度(期)应确认利息收入如下： 年度 金额(元)

内容: 被担保单位 担保金额 (人民币元) 211,500,000.00 担保期限

内容: 上海外高桥物流中心有限公司

内容: 注： 上海外高桥物流中心有限公司2007年12月31日资产负债率为79.94%。

内容: 于资产负债表日，上述向银行提供的担保之公允价值并不重大。

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内容: 购买固定资产 2005年6月， 本公司子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司(以下简 称：盛东公司)与上海同盛投资(集团)有限公司、洋山同盛港口建设 有限公司签定《投资建设协议书》，由盛东公司收购洋山深水港区 一期工程并委托洋山同盛港口建设有限公司继续建设。该项投资建 设项目成本由国家组织的竣工验收决算决定，一期工程竣工后，盛 东公司将与转让方上海同盛投资(集团)有限公司、 洋山同盛港口建设 有限公司依据协议书的约定确定其对一期码头的最终总投资额。截 至2006年6月30日止，该工程已全部移交并完成试运行，盛东公司已 按暂估价结转固定资产。

内容: 洋山深水港区一期工程系根据原国家发展计划委员会【计基础(2002)532号】 《印发国家计委关于审批上海国际航运中心洋山深水港区一期工程可行性研 究报告的请示的通知》批准由同盛集团投资建设，盛东公司对洋山深水港一 期的收购尚需经过国家有关部门的核准，该审批事项的进程和时间存在一定 的不确定性，如该交易无法获得国家有关部门的核准，盛东公司参与洋山港 区码头的运营将可能受到限制，对本集团的业务增长产生影响。截至本财务 报表批准日，协议双方尚未就上述固定资产完成结算工作。

内容: 受托运营 根据本公司第一届董事会第八次会议决议，本公司拟接受关联方上 海同盛投资(集团)有限公司(以下简称：同盛集团)委托，并指定全资 子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司(以下简称： 盛东公司)受托 经营管理洋山二期码头，受托期间洋山二期码头收入归盛东公司所 有，盛东公司按每标准集装箱吞吐量人民币10元标准向同盛集团支 付码头资产占用费。本公司向同盛集团支付受托经营管理履约保证 金人民币6亿元。 2007年5月16日， 本公司2006年度股东大会审议通过 了本公司与上海同盛集团有限公司签定的洋山深水港二期委托经营 管理协议书。协议期限为自协议签订之日起至洋山深水港二期码头 被合营公司收购且移交合营公司时止。本年度本公司受托运营收入 为人民币67,199万元，相应确认的码头资产占用费为2,866万人民币。

内容: 项目 应付账款 上海同盛投资(集团)有限公司 上海港工美亚钢管制造 有限公司 其他应收款 上海海通国际汽车码头 有限公司 上海同盛投资(集团)有限公司 占全部应收(付)款项 年末余额 余额的百分比(%) 2007年12月31日 2006年12月31日 2007年12月31日 2006年12月31日

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内容: 坏账准备 上海海通国际汽车码头 有限公司

内容: 项目 其他应付款 上海市国有资产监督 管理委员会 上海国有资产经营有限公司

内容: 应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押。

内容: 截至资产负债表日，本公司并无须作披露的或有事项。

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内容: 注1：截止至2007年12月31日，本公司已签订相关采购固定资产合约以及工程施工协 议但尚未于账面做出准备的金额总计为人民币934,726,057.32元。主要系: A. 本公司罗泾二期工程项目中与施工方签订了相关水工码头工程、道路堆场工 程、装卸设备购置及安装工程以及生产及生产辅助建筑等工程的施工及购买 和勘查设计合约，合同及协议中已经约定金额但未于账面做出准备的金额合 计为人民币282,658,549.24元(2006年：人民币700,257,660.13元)； 本公司外高桥港区六期工程项目中与上海市航道局，上海市水利工程有限公 司等施工单位签订的外六期下游600米码头工程、上游427米水工码头、陆域 吹填等施工协议中尚未于账面做出准备的金额总计为人民币254,525,422.52元 (2006年：人民币19,967,161.80元)； 本公司下属上海港房地产经营开发公司对外签订的关于南欧城项目工程开发 及施工合同，其中尚未于账面做出准备的金额为人民币75,752,802.97元(2006 年：人民币85,695,775.81元)； 本公司下属上海东点企业发展有限公司开发的华诚商厦项目，其中已签订相 关开发施工合同但尚未于账面做出准备的金额为人民币71,936,808.00元； 本公司下属分公司上海国际港务(集团)股份有限公司振东分公司等分别签订 了桥吊等码头装卸机械购置合同，其中尚未于账面做出准备的金额为人民币 71,185,000.00元； 本公司下属上海深水港船务有限公司签订了两艘拖轮的建造合同，其中尚未 于账面做出准备的金额为人民币64,838,500.00元。

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内容: 注2：截止至2007年12月31日，本公司已签订相关对外投资协议但尚未履行的投资承 诺金额总计为人民币71,725,600.00元，系本公司下属上港集团物流有限公司根 据2007年8月与杜拜环球港务亚洲有限公司双方签署的股权转让协议，将以人 民币7,172.56万元受让杜拜环球港务亚洲有限公司持有的上海集发物流有限公 司21.9885%的股权， 受让后本公司将持有上海集发物流有限公司53.9366%的股 权。 2006年拟对武汉港务集团有限公司进行现金人民币15,116.73万元增资事项已于2007 年度完成。

内容: （十二）、金融工具及其风险分析 金融风险管理目标及政策 本公司的主要金融工具，包括银行借款、短期融资券、货币资金等。这些金融工具 的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金 融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 2007年及2006年，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。董事会已审 议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 信用风险 信用风险是指金融工具的一方因未能履行其义务而引起另一方损失的风险。 本公司的信用风险主要与应收账款有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方 进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信 用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及某些衍生工具，这些金 融资产的信用风险源自交易对方违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司应收款的客户相对集中，因此存在重大的集中信用风险，请参见附注六、4。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需抵押物。 除下表所列项目外，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下本公司的最 大信用风险敞口金额为金融资产账面余额扣除已确认的减值准备后的余额。 2007年 最大信用风险 为控股子公司提供的财务担保 为其他关联方提供的财务担保 流动风险 2006年

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内容: 流动风险是指企业可能面对难以筹集足够资金以偿还与金融工具相关的债务的风 险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务，或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 本公司的目标是运用银行借款、债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性 之间的平衡。2007年12月，本公司分别与北京银行股份有限公司上海分行签署了期 限为24个月的综合授信合同，综合授信金额为人民币20亿元，与深圳发展银行股份 有限公司上海外滩支行签署了期限为12个月的综合授信合同，综合授信金额为人民 币2亿元， 与深圳平安银行股份有限公司上海分行签署了期限为12个月的综合授信合 同，综合授信金额为人民币5亿元，截至2007年12月31日本公司已使用上述银行按综 合授信合同提供借款总计约为人民币12亿元。根据2007年第一次股东大会及一届十 六董事会决议，本公司将于2008年发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券， 募集资金总额为人民币24.5亿元， 截至审计报告日， 上述可转换公司债券已发行成功。 因此，本公司相信有充足的营运资金以满足在2007年12月31后一年内应付日常营运 所需及资本开支。 本公司按剩余到期日对金融资产及金融负债所作的到期期限分析：

内容: 1年以内 2007年12月31日 1至5年 5年以上 合计

内容: 金融资产 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付帐款 其他应收款 应收股利 委托贷款及利息 持有至到期投资

内容: 金融负债 借款及利息 应付票据 应付短期融资券 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 其他应付款 长期应付款 专项应付款

内容: 金融资产 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付帐款 其他应收款 应收股利

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 委托贷款及利息 持有至到期投资 金融负债 借款及利息 应付票据 应付短期融资券 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 其他应付款 长期应付款 专项应付款

内容: 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 (1)利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。 浮动利率工具使本公司面临现金流量利率风险，而固定利率工具则使本公司面临公 允价值利率风险。 本公司的利率风险政策要求维持适当的固定和浮动利率工具组合以管理利率风险。 该政策还要求管理生息金融资产和付息金融负债的到期情况，一年内即须重估浮动 利率工具的利息，固定利率工具的利息则在有关金融工具初始确认时计价，且在到 期前固定不变。 本公司截至2007年12月31日，计息借款总计人民币3,390,133,333.34元及美元1,335万 元，借款以浮动利率计息部分占1.54%，利率为6个月的LIBOR加0.5%。若利率大幅 上升，对本公司的经营业绩将产生影响。 (2)外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。 本公司的业务主要位于中国，绝大多数交易以人民币结算，惟若干销售、采购和借 款业务须以美元结算，且本公司需保留一定金额的美元以供业务之需。该外币兑人 民币汇率之波动会影响本公司之经营业绩。 (3)权益工具价格风险 权益工具价格风险指由于指数下跌和个别权益工具价值变化造成公允价值下跌的风 险。本集团披露的权益工具价格风险是基于 2007 年 12 月 31 日可供出售金融资产个 别证券投资而产生的。 本集团的可供出售金融资产系在上海证券交易所上市的限售流 通股票投资。 可供出售金融资产价值是根据资产负债表日的公开市场价格以合理的估 值技术确定的。

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内容: 以下是在离资产负债表日最近交易日的证券交易市场收盘证券指数， 以及当年度最高 证券指数和最低证券指数情况：

内容: 下表为权益价格风险的敏感性分析， 反映了公允价值每增加 10%， 将对利润总额和股 东权益产生的影响。 账面价值 2007 年 12 月 31 日 持有在上海证券交易所 上市交易的限售流通股票 可供出售金融资产合计 2006 年 12 月 31 日 持有在上海证券交易所 上市交易的限售流通股票 可供出售金融资产合计 对利润总额 的影响 对股东权益 的影响

内容: (4)公允价值 公允价值乃根据有关市场资料及有关金融工具的资料于某一特定时间估计。这些估 计属于主观性质，涉及不确定因素和须作重大判断的事宜，故不能准确确定。如果 假设条件有变化则可能对估计有重大影响。 本集团采用市场报价确定上市的交易性金融资产，并根据市场报价采用合理的估值 技术确定可供出售金融资产(均系限售流通股)的公允价值。 本集团金融工具的公允价 值与相应的账面价值无重大差异。 （十三）、资产负债表日后事项 1、根据于2008年3月28日召开的本公司第一届第十九次董事会会议决议，本公司董 事会提议2007年度将向全体股东按每10股派发人民币0.85元(含税)的现金股利，共计 人民币1,784,208,950.05元，并提请2007年度股东大会批准。 2、2008年1月14日，本公司董事会一届十八次会议审议通过了关于参与九江港口集 团公司整体改制项目实施方案的议案，同意本公司与九江市国有资产监督管理委员 会共同出资组建上港集团九江港务有限公司(以下简称：九江港务)。九江港务注册 资金人民币6亿元， 其中： 九江市国有资产监督管理委员会以实物资产方式出资人民 币0.5亿元，占股比8.33%；本公司以现金方式出资人民币5.5亿元，占股比91.67%。 截至2008年1月23日止，九江港务已收到股东双方缴纳的注册资本合计人民币 600,000,000.00元。

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内容: 3、2008年1月31日，本公司下属全资子公司上港集团物流有限公司独资设立的上港 物流（江西）有限公司经江西省九江市工商行政管理局核准成立，注册资本为人民 币4,000万元，由上港集团物流有限公司全额认缴。 4、2008年1月7日，本公司下属子公司上海港浦东集箱物流有限公司股东会议决议， 本公司下属子公司上港集团物流有限公司将以吸收合并的方式合并该公司。 合并后， 原上海港浦东集箱物流有限公司将被注销，其所有资产、负债及权益将由上港集团 物流有限公司承继。 5、2008年2月1日，本公司下属子公司上海集祥货运有限公司股东会议决议，该公司 原投资方上海交通投资（集团）有限公司和上海宝山区交通（集团）有限公司以减 资的方式退股， 两者分别持有上海集祥货运有限公司16.77%及0.33%的股权。 减资后， 上海集祥货运有限公司公司性质变更为一人有限责任公司，注册资本减至人民币 24,870万元，本公司将享有其100%的股权。 6、经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]181号文核准，本公司公开发行人民币 245,000万元认股权和债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离交易可转 债”)，发行方式为向发行人原无限售条件流通股股东(招商局国际码头(上海)有限公 司除外)优先配售， 优先配售后的分离交易可转债余额采取网下向机构投资者利率询 价配售与网上资金申购相结合的方式进行。 截至2008年2月26日止，本公司指定的专项存储账户招商银行上海分行徐家汇支行 096929-28864368001账户已收到本次发行分离交易可转债的募集资金人民币 2,388,750,000.00元，其中本次公开发行分离交易可转债扣除承销费后的募集资金为 人民币2,388,750,000.00元。在申请发行过程中，专业信用评级机构给予本公司的信 用等级为AAA。 7、2008年3月17日，本公司收到上海市外国投资工作委员会以沪外资委批[2008]790号 《关于转发<商务部关于同意上海国际港务(集团)股份有限公司投资方股权变更的批 复>的通知。目前，本公司正在办理第二大股东China Merchants International Terminals(Shanghai) Limited将其持有的本公司26.54%股权转让于招商局国际有限公司 全资子公司Adroit Investments Limited的股权变更登记手续。 （十四）、其他重要事项 1． 资产置换 本公司报告期内无须作披露的资产置换事项。 2． 非货币性资产交换 本公司报告期内无须作披露的非货币性资产交换事项。 3． 债务重组 本公司报告期内无须作披露的债务重组事项。 4． 其他对投资者决策有影响的重要事项 (1) 本公司2003年将拥有的上海市黄浦江两桥之间的沿江土地使用权、房屋投资设 立上海市申江两岸开发建设投资(集团)有限公司，2004年根据上海市国有资产 监督管理委员会(以下简称“市国资委”)沪国资委产[2004]585号“关于上海港

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内容: 公安局等单位国有资产划转的批复”的规定，将上述地块上的本公司固定资产 (机械、设备)划转给上海市国有资产经营有限公司。本公司按照上海市黄浦江 两岸开发搬迁时间的要求，将于2008年12月31日前分批搬迁和移交上述资产。 (2) 截至2007年12月31日止，本公司为控股子公司提供担保的金额为人民币 11,262.74万元，具体情况如下(单位：万元)：

内容: 被担保公司 担保性质 担保金额 人民币2,000 人民币22.42 美元1,265.00 折合人民币

内容: 上海港务工程公司 预付款保函 上海远东水运工程建设监理咨询公司 履约保函 上港集箱(澳门)有限公司 贷款

内容: 本公司改制设立时，中方股东以原上海国际港务(集团)有限公司评估后净资产 作价投入本公司， 该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上海 市国有资产监督管理委员会以沪国资评核(2004)52号予以核准，其中土地使用 权系按照划拨土地性质确定评估价值。 由于目前上述土地使用权性质仍属于划 拨土地，本公司尚需办理土地出让手续，并支付相应的土地出让金。截至财务 报表批准报出日止，上述土地出让手续尚在办理之中。 2007年12月11日，本公司董事会一届十七次会议审议通过了《关于受托经营管 理洋山深水港区三期(一阶段)码头的议案》。同意本公司接受上海同盛投资(集 团)有限公司的委托，拟受托经营管理洋山深水港三期(一阶段)码头。受托期间 洋山深水港三期(一阶段)码头收入归本公司所有。就上述受托经营管理事宜， 本公司拟向同盛集团支付履约保证金人民币25亿元。若至2008年9月30日，洋 山三期(一阶段)码头未完成收购的， 则本公司另行追加支付履约保证金15亿元。 本公司将在洋山三期项目获得国家发改委核准后，向同盛集团支付履约保证 金。2007年12月27日，本公司2007年第2次临时股东大会表决通过了上述议案。

内容: （十五）、比较数据 本年度首次执行企业会计准则，按其列报要求对比较数据进行了若干调整。 （十六）、母公司财务报表主要项目注释 1． 应收账款 应收账款信用期通常为3个月，主要客户可以延长至6个月。应收账款并不计息。 应收账款的账龄分析如下： 2007年 1年以内 1年至2年 2年至3年 3年至4年 253,459,941.81 1,354,529.97 1,792.00 2006年 264,557,891.67 205,859.10 3,341.17 64,565.88

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 金额 2007年 比例 坏账 计提 比例 5% 金额

内容: 2006年 比例 坏账 计提 比例 5-10%

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但 按信用风险特征 组合后风险较大 其他不重大

内容: 上述单项金额重大的应收账款，均系本年发生的单项余额超过4000万业务往来款， 主要系装卸费、运输费、工程款等。 应收账款坏账准备的变动如下：

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但 按信用风险特征 组合后风险较大 其他不重大 1,619,672,704.80

内容: 2006年 比例 坏账 准备

内容: 2007年 比例 坏账 准备

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单项金额重大的应收账款，单独说明其计提的比例及其理由如下： 于2007年12月31日，本公司账户余额中单项金额重大的主要其他应收款计提比例和理 由如下：

内容: 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 坏账比例 理由(账龄) 上海地产(集团)有限公司 上海同盛投资(集团)有限公司 上海罗泾矿石码头有限公司 上海港务工程有限公司 928,190,577.25 600,000,000.00 19,946,230.79 14,604,334.60 申江股权转让款 履约保证金 代购固定资产款 垫付款 10% 按照公司董事会决议， 坏账比例锁定10% 0% 根据独立财务顾问报告 无坏账可能性，故董事会决议 不计提坏账准备(1年以内) 5% 根据其所属的信用风险 组合的预计损失可能性 根据其所属的信用风险 组合的预计损失可能性

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，确定该 组合的依据系帐龄在三年以上的其他应收款。 关于应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款(账龄3-4年)人民币928,190,577.25 元，系原上海港务局(本公司前身由上海港务局改制成立)于2003年1月27日将持有的 申江两岸开发建设投资(集团)有限公司49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的 股权转让款余额，股权转让价格为人民币20亿元，双方商定股权转让款按实际交地 进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款项。根据本公司现行的会计制度， 考虑到该应收款项的特殊性，经本公司董事会一届五次会议决定对其单独进行减值 测试，按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。 关于应收上海同盛投资(集团)有限公司(以下简称“同盛集团”)履约保证金人民币 600,000,000.00元，本公司董事会一届十七次会议同意根据本公司现行的会计制度，对 于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金不计提坏账准备。 其他应收款坏账准备的变动如下：

内容: 2006年12月31日 本年计提 转回 本年减少 转销 2007年12月31日

内容: 于2007年12月31日，本账户余额包括持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠 款计600,000,000.00元人民币(2006年12月31日：人民币0元)，其明细资料在附注八、 关联方关系及其交易中披露。 3.

内容: 期初数 本期增加 本期减少 其中：本年分回 现金股利 190,549,880.82 期末数

内容: 成本法： 其中： 上海外高桥保税区 港务公司 上海港复兴船务公司 上海港务工程公司 上海港物资公司 上海港湾实业总公司 上海港房地产经营 开发公司 上海远东水运工程建设 监理咨询公司 上海港技术劳务有限公司 上海外轮理货有限公司 上海沪东集装箱码头

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 有限公司 上海港船务代理公司 上海盛东国际集装箱 码头有限公司 上海深水港船务有限公司 上海明东集装箱码头 有限公司 上海集装箱码头有限公司 上海联合国际船舶代理 有限公司 上海海华轮船有限公司 上海集祥货运有限公司 上海港浦东集箱物流 有限公司 上港集团物流有限公司 上海港口技术工程服务 有限公司 上海海勃物流软件有限公司 上海集盛劳务有限公司 上海东点企业发展有限公司 上海集海航运有限公司 上港集箱(澳门)有限公司 上海中交水运设计研究 有限公司 上海航华国际船务代理 有限公司 扬州集海航运有限公司 上海冠东国际集装箱码头 有限公司 上海浦东国际集装箱码头 有限公司 上海罗泾矿石码头有限公司 上海新海龙餐饮管理 有限公司 上海港国际客运中心 开发有限公司 上海银汇房地产发展 有限公司 中港疏浚股份有限公司 大连港集装箱股份有限公司 广发银行 交通银行 光大银行 上海银行 青岛利群有限公司 权益法： 其中： 合营企业 联营企业 减：长期股权投资 减值准备

内容: 被投资单位名称 年末投资比例 投资成本 初始投资额累计追加投资额 股权投资差额 首次执行之前分回首次执行日 累计损益调整转入之前的红利 投资准备 (887,047.09) 3,870.18 (167,207.47) 60,345,275.35 59,294,890.97 1,122,309.72 73,601.35 损益调整 本年增减 本年差额摊销 分得红利 投资处置转出 其他权益变动 本年增加 累计增加额 年末数

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内容: 合营企业及联营企业的主要财务信息：

内容: 注册地 业务性质 注册资本 本公司 持股比例 本公司 表决权比例

内容: 合营企业 武汉港务集团有限公司 上海汇港房地产开发 有限公司

内容: 联营企业 武汉港集装箱有限公司 长沙集星集装箱码头有限公司 南京港龙潭集装箱有限公司 江阴苏南国际集装箱码头 有限公司 温州金洋集装箱码头有限公司 上海海通国际汽车物流有限公司 上海海通国际汽车码头有限公司 上海浦远船舶有限公司 上海盛港能源投资有限公司 上海东方饭店管理有限公司 上海亿通国际股份有限公司 重庆集海航运有限责任公司

内容: 集装箱装卸 集装箱装卸 港口开发

内容: 江阴 仓储设施经营 温州 港口建设开发 上海 国际运输代理 上海 码头装卸 上海 绿华山海域运输 上海 能源码头投资 上海 饭店管理 上海 电子商务等 重庆 长江干线运输

内容: 联营企业 武汉港集装箱有限公司 长沙集星集装箱码头 有限公司 南京港龙潭集装箱 有限公司 江阴苏南国际集装箱码头 有限公司 温州金洋集装箱码头 有限公司

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 上海海通国际汽车物流 有限公司 上海海通国际汽车码头 有限公司 上海浦远船舶有限公司 上海盛港能源投资有限公司 上海东方饭店管理有限公司 上海亿通国际股份有限公司 重庆集海航运有限责任公司

内容: （十七）、财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会于2008年3月28日决议批准。

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内容: 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

内容: 附录一：财务报表补充资料 1、 净资产收益率和每股收益

内容: 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普 通股股东的净利润

内容: 本公司无稀释性潜在普通股。

内容: 每股收益(人民币) 基本 稀释 0.1734

内容: 其中，扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 2007年 归属于本公司普通股股东的净利润 加(减)：非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 企业合并的合并成本小于 合并时应享有被合并单位 计入当期损益的对非金融 企业收取的资金占用费 除上述各项之外的其他 非经常性损益项目 非经常性损益的所得税 影响数 扣除非经常性损益后的 净利润 加：归属于少数股东的 非经常性损益净影响数 扣除非经常性损益后归属于 本公司普通股股东的净利润 3,640,029,943.48 (18,191,648.58) 2006年 2,965,386,367.10 (65,782,589.91) -

内容: 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2007]9号《公开发行证券 的公司信息披露规范问答》第1号的规定执行。 2、 首次执行日所有者权益调整修正分析

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内容: 2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则) 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 2007年1月1日归属于母公司股东权益 (新会计准则) 少数股东权益列报的变化 2007年1月1日合并股东权益(新会计准则)

内容: 注1： 2006年年报列示的股东权益差异调节表中将本公司持有的上市公司限售流通股列示长期 股权投资，按成本法核算。 根据财政部颁布的《企业会计准则解释第1号》以及企业会计准则实施问题专家工作组意见 (2008年1月21日)，企业持有上市公司限售股权且对上市公司不具有控制、共同控制或重大影 响的，应当按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的规定， 将该限售股权划 分为可供出售金融资产，除非满足该准则规定条件划分为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 对于首次执行日之前持有的上市公司限售股权且对上市公司不具有控制、 共同控制或重大影响的，企业应当在首次执行日进行追溯调整。 本公司根据上述规定， 将持有的上市公司限售流通股列示可供出售金融资产并公允价值计量。 上述差异为411,204,911.57。 注2：2007年年报列示的股东权益差异调节表中，本公司对预计可转回的暂时性差异重新进行 了估计和判断，并根据现行所得税税率追溯调整了可转回暂时性差异对所得税的影响。

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内容: 附录二、新旧会计准则净利润差异调节表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比 较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)的规定，本公司编制了新旧会计准则净 利润差异调节表，列示对2006年度利润表的追溯调整情况。同时，本公司假定比较期初(即2006 年1月1日)开始执行企业会计准则第1号至第37号，对《企业会计准则第38号——首次执行企业 会计准则》 第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项， 分析模拟执行新会计准则的净利 润与原准则下净利润存在的重大差异2006年度新旧会计准则净利润差异调节表。 归属于母公司股东的净利润 2006年度净利润(原会计准则) 追溯调整： 同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 所得税 2006年度净利润(新会计准则) 2,963,221,537.19 少数股东损益 合计

内容: 假设比较年初开始全面执行新会计准则的备考信息 本公司管理层认为， 本集团假设比较期初开始全面执行新会计准则不会对按照 《企业会计准则 第38号-首次执行企业会计准则》及其相关规定追溯调整而得出2006年度的净利润产生重大差 异。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在公司董事会办公室备有下列文件供股东查阅： 1、载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在“中国证券报、上海证券报、证券时报”上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。

内容: 上海国际港务（集团）股份有限公司

内容: 董事长：陆海祜 2008 年 3 月 31 日