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内容: Title: 北汽福田车辆股份有限公司

内容: 北汽福田汽车股份有限公司

内容: 二○○七年年度报告

内容: 二○○八年一月

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 一、重要提示及目录………………………………………………………2 二、公司基本情况简介……………………………………………………2 三、会计数据及业务数据摘要……………………………………………2 四、股本变动及股东情况…………………………………………………4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………8 六、公司治理结构…………………………………………………………12 七、股东大会情况简介……………………………………………………18 八、董事会报告……………………………………………………………18 九、监事会报告……………………………………………………………30 十、重要事项………………………………………………………………31 十一、财务报告……………………………………………………………36 十二、备查文件目录………………………………………………………91

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内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 （一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）顾忠长监事因天气原因，特委托赵景光监事长代为投同意票。 刘毅男董事因工作原因，特委托尚元贤董事代为投同意票。 （三）北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）本公司负责人徐和谊先生、主管会计机构负责人张夕勇先生、会计机构负责人杨巩社先生保证本 年度报告中的财务会计报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：北汽福田汽车股份有限公司 公司法定中文名称缩写：福田汽车 公司英文名称：BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD. 公司英文名称缩写：FOTON （二）公司法定代表人：徐和谊 （三）公司董事会秘书：龚 敏 联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 电话：010—80716459 传真：010—80716459 E-mail：gongmin@foton.com.cn 公司证券事务代表：陈维娟 联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 电话：010—80716459 传真：010—80716459 E-mail：chenweijuan@foton.com.cn （四）公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 邮政编码：102206 公司国际互联网网址：http://www.foton.com.cn 公司电子信箱：600166@foton.com.cn （五）公司信息披露报纸名称： 《上海证券报》《中国证券报》 、 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：福田汽车 公司 A 股代码：600166 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 8 月 28 日 公司首次注册登记地点：北京市朝阳区东环中路 32 号 公司变更注册登记日期：2000 年 9 月 11 日 公司变更注册登记地点：北京市昌平区沙河镇沙阳路 公司法人营业执照注册号：1100001508249 公司税务登记号码：110114101202904 组织机构代码：10120290 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 单位：元 币种：人民币 金额 446,965,764.31 460,083,983.02 388,353,260.47 352,108,783.91 558,214,161.72

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内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：扣除非经常性损益的项目和金额： 项 目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 非货币性资产交换损益 其他营业外收入净额 其他营业外支出净额 小计 所得税 非经常性损益合计 （二）报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标：

内容: 主要会计数据和 财务指标 营业收入 利润总额 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益 全面摊薄净资 产收益率（%） 加权平均净资 产收益率（%） 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 额 每股经营活动 产生的现金流 量净额 主要会计数据 和财务指标 总资产 所有者权益 （或 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 净资产 2007 年 27,865,242,095.69 460,083,983.02 388,353,260.47 2006 年 调整后 19,829,106,326.12 72,093,929.92 52,276,441.88 调整前 19,311,459,891.34 72,093,929.92 47,622,489.14

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内容: 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 份合计 1、人民币普通 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 三、股份总数 360,360,000 811,408,500 44.41 100 160,484,175 28,687,500 307,273,500 115,087,500 3.54 37.87 14.18 -3,521,250 -47,085,000 -109,877,925 比 例 (%) 发 行 新股 送 股 公积金转 股 其他

内容: 单位：股

内容: 本次变动增减（＋，－） 小计 数量 本次变动后 比 例 (%) 3.10 32.07 0.64

内容: 注：股份变动情况的说明： 公司股权分置改革于 2006 年 4 月 26 日经相关股东大会通过， 2006 年 5 月 29 日作为股权登记日 以 实施，于 2006 年 5 月 31 日实施后首次复牌。根据股改方案，公司有限售条件的流通股 160484175 股， 于 2007 年 5 月 31 日上市流通，股权性质相应变化。公司已于 2007 年 5 月 24 日披露《北汽福田汽车股 份有限公司有限售条件的流通股上市公告》 。 限售股份变动情况表

内容: 股东名称 一、股改限售股份 北京汽车摩托车联 合制造公司 常柴股份有限公司 诸城市义和车桥有 限公司 华宝信托投资有限 责任公司 山东莱动内燃机有 限公司 其它100家持有有限 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数

内容: 限售原因 解除限售日期

内容: 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革 股权分置改革

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内容: 二、董事、监事、高管持有股份

内容: 注 1：华宝信托投资有限责任公司限售条件：公司非流通股股东华宝信托投资有限责任公司在公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议召开日前以书面形式对本股权改革方案提出 明确反对意见并明确要求取得转增的股份， 需其支付的对价将由公司控股股东北京汽车摩托车联合制造 公司代为支付。 北京汽车摩托车联合制造公司代为支付的股份在华宝信托投资有限责任公司办理其持有 的非流通股股份上市流通时，应先征得北京汽车摩托车联合制造公司的书面同意，并由福田汽车向证券 交易所提出该等股份的上市流通申请。 注 2：公司其他 102 家持有有限售条件的股份的股东股改限售股份上市流通情况，公司已于 2007 年 5 月 24 日在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）进行 、 了公告。 注 3：2007 年 8 月 1 日，公司董事会、监事会审议通过了《董事、监事及高级管理人员持股转让管 理办法》 ，并于 2007 年 8 月 2 日在《中国证券报》 《上海证券报》和上海证券交易所网站 、 （http://www.sse.com.cn）进行了公告。 2、证券发行与上市情况 (1) 报告期末为止前三年历次证券发行情况 发行价 发行数量 获准上市交 交易终止日 种类 发行日期 格 （或利 上市日期 （元） 易数量（元） 期 率） 短期融资券 2007-12-19 6.3％ 500,000,000 2007-12-24 500,000,000 2008-09-16 公司已于 2007 年 12 月 21 日完成了 2007 年北汽福田汽车股份有限公司第一期短期融资券的发行。 本次短期融资券发行额为人民币 5 亿元，期限 270 天，单位面值 100 元人民币，发行票面利率 6.3%。 本期短期融资券由中国民生银行股份有限公司作为主承销商组织承销团， 通过薄记建档集中配售的方式 在全国银行间债券市场公开发行。 本期短期融资券募集资金主要用于满足公司内正常的经营性短期资金 需求。 （公司已于 2007 年 12 月 25 日在《中国证券报》 《上海证券报》和上海证券交易所网站 、 （http://www.sse.com.cn）上对此事项进行了公告） (2)公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构变动情况 报告期内，公司股份总数没有发生变动，由于股权分置改革，有 160,484,175 股有限售条件的股份 于 2007 年 5 月 31 日上市流通，使股本结构发生变化，详见“四、 （一）股本变动情况 1、股份变动情 况表 及注解” 。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期内，公司无内部职工股。 （二）股东和实际控制人情况

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内容: 1、股东数量和持股情况

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 92649

内容: 持有有限售 持股比例 股东名称 股东性质 (%) 量 北京汽车摩托车联合制造公司 常柴股份有限公司 北京汽车工业控股有限责任公司 华宝信托有限责任公司 山东莱动内燃机有限公司 上海浦东发展银行－长信金利趋 其他 势股票型证券投资基金 交通银行－天治核心成长股票型 其他 证券投资基金 中国建设银行－鹏华价值优势股 其他 票型证券投资基金 上海拖拉机内燃机公司 中 信 证 券 － 工 行 － CREDIT 其他 SUISSE (HONG KONG) LIMITED 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 常柴股份有限公司 北京汽车工业控股有限责任公司 山东莱动内燃机有限公司 上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 交通银行－天治核心成长股票型证券投资基金 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 上海拖拉机内燃机公司 中信证券－工行－CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 中国建设银行－富国天博创新主题股票型证券投资基金 丹东曙光车桥股份有限公司 持有无限售条件股份数量 35,070,425 31,980,736 15,975,000 15,005,256 9,391,001 9,099,777 7,200,000 6,337,925 6,317,954 5,883,539 0.781% 6,337,925 6,337,925 已流通 0 国有法人 0.887% 7,200,000 0 已流通 0 1.121% 9,099,777 9,099,777 已流通 0 1.157% 9,391,001 9,391,001 已流通 0 1.849% 15,005,256 15,005,256 已流通 0 国有法人 国有法人 国有法人 其他 国有法人 32.002% 5.007% 3.941% 3.124% 1.969% 259,665,393 40,625,000 31,980,736 25,344,357 15,975,000 0 -5,500,000 35,070,425 已流通 0 0 0 已流通 未流通 已流通 0 25,344,357 0 未流通 5,554,575 未流通 5,554,575 259,665,393 持股总数 年度内增减 股份类别 条件股份数

内容: 质押或冻 结的股份 数量 无 无 无 无 无 无

内容: 无

内容: 无 无 无

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系 1、公司前十名无限售条件股东中，第一、三、十股东为公司供应商，第二股东为公司实质控制人。其中，常柴股 或一致行动关系的 份、山东莱动、丹东曙光各派出一人担任本公司董事。 说明 2、未知其他股东之间是否有关联关系或一致行动关系。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介

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内容: （1）法人控股股东情况 控股股东名称：北京汽车摩托车联合制造公司 法人代表：刘毅男 注册资本：46,900.9 万元人民币 成立日期：1988 年 1 月 11 日 主要经营业务或管理活动：制造销售吉普车及附配件；零售小轿车；经营本企业所产产品及相关技 术的出口业务；经营本企业所需原辅材料、设备及技术的进出口业务；承办本企业中中外合资经营、合 作生产及“三来一补”业务；从事经贸部批准的其他商品的进出口业务。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京汽车工业控股有限责任公司 法人代表：徐和谊 注册资本：123,147.5 万元人民币 成立日期：1994 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：授权内的国有资产经营管理，产权（股权）经营，对外融资、投资，制 造、销售汽车及其零部件，技术开发及技术服务等。 公司的控股股东为北京汽车摩托车联合制造公司,它是北京汽车工业控股有限责任公司的全资子公 司。公司实际控制人-北京汽车工业控股有限责任公司的国有资产出资人是：北京市人民政府国有资产 监督管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 注：公司第一大股东与实际控制人股份划转事项说明： 2007 年 10 月 18 日，公司实际控制人北京汽车工业控股有限责任公司与公司控股股东北京汽车摩 托车联合制造公司签署了《关于无偿划转北汽福田汽车股份有限公司股份的协议书》。协议书中双方约 定：北京汽车摩托车联合制造公司同意将其持有的本公司 259,665,393 股股份（占本公司总股本 32.002%）无偿划转给北京汽车工业控股有限责任公司。（公司已于 2007 年 10 月 22 日，在《中国证券 ） 报》《上海证券报》和上交所网站（http://www.sse.com.cn）上对本事项进行了公告。 、 2007 年 12 月 6 日，公司收到由实际控制人北京汽车工业控股有限责任公司转来的国务院国有资产 监督管理委员会出具的《关于北汽福田汽车股份有限公司国有股东所持股份划转有关问题的批复》 （国 资产权[2007]1466 号） ，同意将北京汽车摩托车联合制造公司持有的股份公司 263,612,250 股股份（含 替华宝信托投资有限责任公司向流通股股东支付的股改对价 3,946,857 股股份） 划转给北京汽车工业控 股有限责任公司。（公司已于 2007 年 12 月 8 日，在《中国证券报》《上海证券报》和上交所网站 、 ） （http://www.sse.com.cn）上对本事项进行了公告。 期后进展： 详见“十、重要事项 （十三）其他事项 期后事项：1、公司第一大股东与实际控制人股份划转事 项。 ” （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 北京市人民政府国有资产 监督管理委员会 100% 北京汽车工业 控股有限责任公司 100% 北京汽车摩托车联 32.002% 合制造公司 北汽福田汽车 股份有限公司

内容: 3、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东 截止报告期末，公司无其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 4、前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 序 有限售条件 情况 售条件股份 号 股东名称 可上市 新增可上市交 数量 交易时间 易股份数量 北京汽车摩 2009年5月 1 托 车 联 合 制 259,665,393 259,665,393 31日 造公司 单位：股 限售条件 自改革方案实施之日，即2006年5月31日 起，北汽摩所持有的福田汽车非流通股股 份至少在36个月内不上市交易或者转让。

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内容: 华宝信托投 资有限责任 公司

内容: 详见“限售 条件”一栏 说明内容

内容: 常柴股份有 限公司

内容: 公司非流通股股东华宝信托投资有限责任 公司在公司2006年第一次临时股东大会暨 股权分置改革相关股东会议召开日前以书 面形式对本股权改革方案提出明确反对意 见并明确要求取得转增的股份，需其支付 的对价将由公司控股股东北汽摩代为支 付。北汽摩代为支付的股份在华宝信托投 资有限责任公司办理其持有的非流通股股 份上市流通时，应先征得北汽摩的书面同 意，并由福田汽车向证券交易所提出该等 股份的上市流通申请。 常柴股份所持有的我公司股份，其中 40,570,425股已于2007年5月31日上市流 通，剩余5,554,575股将于2008年5月31日 上市流通。

内容: 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况

内容: 性 别 年 任期起始日 龄 期 任期终止 日期 年初持 股数

内容: 单位:股 币种:人民币

内容: 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(税 前)(万 元)

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 徐和谊 张小虞 马守平 韩永贵 王金玉 刘毅男 张夕勇 马 田 李 萍 阡 波

内容: 董事长 独立董事 独立董事 董事 董事、总经理 董事 董事、常务副 总 独立董事 独立董事 独立董事 董事 董事 董事 董事 职工代表董事 监事长、党委 副书记 监 事 监 事

内容: 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男

内容: 尚元贤 徐振平 李进巅 王柏松 李洪俊 赵景光

内容: 张连生 监事、 工会主席 陈忠义 尹维劼 刘学敏

内容: 监 事 职工监事、 总经 杨巩社 理助理 顾忠长 余东华 王向银 王美臣 赵维纯 监 事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理

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内容: 邬学斌 吴越俊 邢洪金 张瑞先 龚 敏 合计

内容: 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 董事会秘书 /

内容: 男 男 男 男 男 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)徐和谊， 北汽福田汽车股份有限公司董事长。 历任： 北京汽车工业控股有限责任公司副董事长、 党委副书记。 现任：北京汽车工业控股有限责任公司董事长、党委书记，兼任北京现代汽车有限公司 董事长、北京奔驰-戴姆勒汽车有限公司董事长、北京汽车投资有限公司董事长、北京现代摩比斯零部 件有限公司董事长。社会兼职：中国汽车工业协会常务理事，北京市汽车行业协会副会长，北京市企业 家联合会、北京市企业协会常务副会长，北京市科协常委，北京市消费者协会副会长，首都企业家俱乐 部副理事长等职，并被聘为顺义区人民政府顾问。 (2)张小虞，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。 历任：中国汽车工业公司、中国汽车工业联合 会、中国汽车工业总公司任规划司司长、机械工业部汽车工业司司长、国家机械工业局副局长。 现任： 中国机械工业联合会执行副会长。 社会兼职：中国汽车工程学会理事长，中国内燃机学会理事长，中 国汽车工业协会名誉理事长， 《汽车工程手册》编委会主任，全国科协委员。 (3)马守平， 北汽福田汽车股份有限公司独立董事。 历任： 北京汽车工业控股有限责任公司总经理、 北京汽车行业协会会长。 现任：北京汽车行业协会名誉会长、北京市政协特邀委员。 (4)韩永贵，北汽福田汽车股份有限公司董事。 历任：北京汽车工业控股有限责任公司董秘、总经 理助理。 现任：北京汽车工业控股有限公司副总经理。社会兼职：北京市青年企业家协会理事、北京 市青联委员、北京汽车工程学会会员。 (5)王金玉，北汽福田汽车股份有限公司董事。 历任：北京汽车摩托车联合制造公司副总经理兼山 东分公司经理、党委书记等职。 现任：北汽福田汽车股份有限公司总经理、党委书记，北京福田环保 动力股份有限公司董事长，北京福田康明斯发动机有限公司董事长。社会兼职：北京企业家协会副理事 长、北京汽车行业协会副会长、2007 年当选为北京市十三届人大代表。 (6)刘毅男，北汽福田汽车股份有限公司董事。 历任：北京汽车摩托车联合制造公司党办主任、总 装分厂书记、培训处处长、职工学院院长、人事劳资处处长、党委副书记、工会主席、副总经理、党委 书记兼总经理。 现任：北京汽车摩托车联合制造公司总经理。 (7)张夕勇，北汽福田汽车股份有限公司董事。 历任：北京汽车摩托车联合制造公司山东分公司副 经理、党委副书记。 现任：北汽福田汽车股份有限公司常务副总经理、北京福田环保动力股份有限公 司副董事长，北京福田康明斯发动机有限公司董事。 社会兼职：中国国有资产委员会常务理事、中国 环境促进会委员会常务理事。 (8)马 萍，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。 历任：北京锡华实业投资集团副总裁、北京康 得实业投资（集团）有限公司副总裁。 现任：京福马国际集团有限公司副总裁、看尚（北京）数字传 媒科技有限公司董事长。 (9)田 阡，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。历任：中宇资产评估有限公司副总经理。现任： 信永中和会计师事务所合伙人。 (10)李 波，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。历任：远卓管理顾问公司董事长、凯捷咨询（中 国）公司副总裁。现任：上海尚道企业咨询公司执行董事。 (11)尚元贤，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：中国寰岛（集团）公司审计部、财务部经理。 现任：北京汽车工业控股有限责任公司资产管理部副经理。 (12)徐振平，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：常柴集团金坛柴油机有限公司副总经理。现 任：常柴股份有限公司董事、副总经理兼销售公司总经理。 (13)李进巅，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事长兼总 裁。现任：辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事长。 (14)王柏松， 北汽福田汽车股份有限公司董事。 历任： 山东莱动内燃机有限公司总经理、 总会计师。 现任：山东莱动内燃机有限公司董事长、党委书记。 (15)李洪俊，北汽福田汽车股份有限公司职工代表董事。历任：北汽福田汽车股份有限公司采购管 理部经理、总经理助理。现任：北汽福田汽车股份有限公司北京欧曼重型汽车厂党委书记、厂长。 (16)赵景光，北汽福田汽车股份有限公司监事长。 历任：北汽福田汽车股份有限公司厂长助理、 总经理办公室主任、党群工作部部长、工会主席。 现任：北汽福田汽车股份有限公司党委副书记。 社 会兼职：北京市思想政治工作研究会企业文化协会理事，中国机械政研会企业文化协会常务理事，北京 汽车工业政研会企业文化协会常务理事，中国汽车工业政研会企业文化协会常务副会长，北京联合大学

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内容: 客座教授。 (17)张连生，北汽福田汽车股份有限公司监事。 历任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理、党 委常委兼怀柔汽车厂党委副书记。 现任：北汽福田汽车股份有限公司党委常委、工会主席。 (18)陈忠义，北汽福田汽车股份有限公司监事。 历任：诸城市标准件厂副厂长。 现任：诸城市义 和车桥有限公司董事长兼总经理。社会兼职：潍坊市人大代表、诸城市人大常委。 (19)尹维劼, 北汽福田汽车股份有限公司监事。 历任：北京汽车工业控股有限公司审计室副主任。 现任：北京汽车工业控股有限责任公司审计室主任。社会兼职：北京汽车制造厂有限公司监事会主席， 北京汽车研究所有限公司监事会主席，北京海晟房地产开发公司董事，中国机械工业审计学会副会长， 北京市内部审计协会常务理事、北京市审计学会理事及北京市高级审计师职称专家评委。 (20)杨巩社，北汽福田汽车股份有限公司职工监事。 历任：北汽福田汽车股份有限公司财务计划 部副经理。现任：北汽福田汽车股份有限公司总经理助理、财务计划部经理、北京福田国际贸易有限公 司董事。 (21)顾忠长，北汽福田汽车股份有限公司监事。历任：安徽全柴动力股份有限公司生产部经理。现 任：安徽全柴动力股份有限公司总经理助理、营销公司总经理。 (22)刘学敏，北汽福田汽车股份有限公司监事。 历任：怀柔县经委主任助理、副主任。 现任：怀 柔区工业公司党委书记、总经理。 (23)余东华，历任：北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂厂长、公司总经理助理、党委委员。 现 任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。 (24)王向银，历任：北汽福田汽车股份有限公司长沙汽车厂厂长、公司汽车工程研究院院长。 现 任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理、营销公司党委书记、总经理。社会兼职：中国市场学会营销 专家委员会（汽车）副主任，中国汽车工程学会委员。 (25)王美臣，历任：北汽福田汽车股份有限公司人力资源部经理、质量管理部经理、总经理助理。 现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。 (26)赵维纯，历任：北汽福田汽车股份公司营销公司常务副总经理、公司总经理助理、工程研究院 院长、营销公司总经理。 现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理、北京福田康明斯发动机有限公 司董事，北京福田国际贸易有限公司董事长。 (27)邬学斌，历任：上汽奇瑞汽车公司汽车工程研究院车型发展部部长、试制试验部部长，北汽福 田汽车股份有限公司总设计师兼研究院院长。 现任： 北汽福田汽车股份有限公司副总经理兼研究院院长， 北京福田康明斯发动机有限公司董事。社会兼职：北京汽车工程学会理事。 (28)吴越俊，历任：北汽福田汽车股份有限公司营销公司副总经理、公司战略发展部经理、总经理 助理。 现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。 (29)邢洪金， 历任： 北汽福田车辆股份有限公司副总经理， 北京福田建材有限责任公司总经理。 现 任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。 (30)张瑞先，历任：北京汽车摩托车联合制造公司山东分公司总工程师； 现任：北汽福田汽车股 份有限公司副总经理。 (31)龚 敏， 历任：北汽福田汽车股份有限公司财务部经理、副总会计师、总经理助理、金融事业 部总经理。 现任：北汽福田汽车股份有限公司董事会秘书、北京福田建材有限责任公司监事。 社会兼 职：北京上市公司协会董事会秘书委员会副主任，北京汽车行业协会第三届专家委员会委员。 （二）在股东单位任职情况 姓名 徐和谊 韩永贵 刘毅男 尚元贤 徐振平 李进巅 王柏松 陈忠义 尹维劼 顾忠长 股东单位名称 北京汽车工业控股有限责任公司 北京汽车工业控股有限公司 北京汽车摩托车联合制造公司 北京汽车工业控股有限责任公司 常柴股份有限公司 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 山东莱动内燃机有限公司 诸城市义和车桥有限公司 北京汽车工业控股有限责任公司 安徽全柴动力股份有限公司 担任的职务 董事长、党委书记 副总经理 总经理 资产管理部副经理 董事、副总经理兼销售公司经理 董事长 董事长、党委书记 董事长、总经理 审计室主任 总经理助理、营销公司总经理 任期 起始日期 2006-10 2004-10 2000-12 2005-06 2000-03 1993-03 2006-05 2002-05 2006-02 2007-02 任期 终止日期 ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ――

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内容: 在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况： 详见“ （一）董事、监事、高级管理人员情况 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历” 。 （三） 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： （1）年初经薪酬委提交董事会审议通过高管层经 营考核方案； （2）次年初经营团队经营业绩考核按年初通过的方案实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事、高管人员的年度报 酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放， 年末根据公司效益情况及考核结果发放 年终效益奖。2005 年 12 月 5 日第一次临时股东大会通过了《高管人员薪酬激励方案》 。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 徐和谊 张小虞 马守平 韩永贵 刘毅男 马 萍 田 阡 李 波 尚元贤 徐振平 李进巅 王柏松 陈忠义 尹维劼 顾忠长 刘学敏 公司独立董事 2007 年津贴为 6 万元/年/人。 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 否 否 是 是 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 否

内容: （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 选举、聘任或离任原因 2007 年 2 月 10 日，辞去董事长职务 安庆衡 董事长 2007 年 2 月 28 日，辞去董事职务 徐和谊 董事长 2007 年 2 月 28 日，被选举为董事长 周 亮 副总经理 2007 年 3 月 20 日，辞去公司副总经理职务 杨巩社 职工代表监事 2007 年 4 月 8 日，被第二届职工代表选举为职工代表监事 韩永贵 董事 2007 年 5 月 30 日，被选举为董事 尚元贤 董事 2007 年 5 月 30 日，被选举为董事 常金荣 监事 2007 年 5 月 30 日，辞去监事职务 尹维劼 监事 2007 年 5 月 30 日，被选举为监事 郭新民 董事 2007 年 5 月 30 日，辞去董事职务 赵 海 董事 2007 年 5 月 30 日，辞去董事职务 杜 斌 监事 2007 年 5 月 30 日，辞去监事职务 张海洋 监事 2007 年 12 月 17 日，辞去监事职务 顾忠长 监事 2007 年 12 月 17 日，被选举为监事 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 21358 人，需承担费用的离退休职工为 2598 人，公司需承担费 用的离退休职工中离休 11 人，退休 2587 人。员工的结构如下：

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内容: 1、专业构成情况 专业构成的类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他管理人员 2、教育程度情况 教育程度的类别 研究生以上 本科 大专 中技职高

内容: 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司法人治理结构得到了进一步的加强和完善： 1、2007 年 4 月至 6 月，董事会对公司治理情况进行了自查，形成并公告了《公司治理自查报告》 。 2007 年 8 月，北京证监局对公司进行了现场检查，根据检查情况下发了《监管意见书》 ，就公司治 理关于投资者关系管理与信息披露不归同一部门管理、董事会尚未设立提名委员会、公司审计部门不独 立、部分制度修订时间较长 4 个方面提出了问题，并要求公司进行整改。 2007 年 9 月 14 日，公司就《监管意见书》所提意见报送了整改计划，承诺了相关的整改措施和时 间： ①对于投资者关系管理与信息披露不归同一部门的问题，2007 年 8 月 14 日，公司对董事会办公室 职能之责进行了调整，明确由董秘统一负责及协调公司投资者关系工作；董事会办公室下设信息披露管 理部，负责公司投资者关系管理工作。 ②对于董事会尚未设立提名委员会的问题，公司拟于 2008 年 6 月 30 日前设立提名委员会。 ③对于审计部门不独立的问题， 公司已决定将审计科从财务计划部独立出来， 成立单独的审计部门， 目前正在履行相关程序。 ④对于部分制度修订时间较长的问题，公司已根据监管要求，结合公司实际情况完成了对《总经理 工作细则》《董事会秘书工作细则》《独立董事工作制度》《投资者关系管理办法》 、 、 、 四项制度的修订工 作。相应的制度公司已于 11 月在《中国证券报》《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）上 、 进行了公告。 2、2007 年 4 月，凭借公司有效的法人治理，再次荣获 2006 年度中国上市公司董事会金圆桌奖“十 佳董事会”称号，科学的法人治理结构及有效率的董事会运作，在中国的上市公司中，有着积极的示范 意义。 3、本公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规 、 、 则》等法律、法规要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，加强信息披露。 2007 年 8 月，公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，及时修改了《公司信 息披露事务管理制度》和《董事、监事、高级管理人员持股转让管理办法》 ，并聘请上海证券交易所、 北京证券监督管理局资深专家为公司董事、监事、高管人员以及中层以上干部 60 余人进行了信息披露 专题培训，引导和强化了董事、监事、高管人员及公司相关责任人依法依规履行职责的意识，加强了公 司内职能部门及事业部一把手遵循上市公司信息披露制度的依法运作意识， 明确了各职能部门及事业部 一把手是重大信息披露的第一责任人，为公司重大信息及时、准确、完整的披露提供了基础保证。 4、报告期内，董事会各专门委员会积极开展工作，共召开投资管理委员会会议 4 次，薪酬与考核 委员会会议 3 次，审计委员会会议 5 次。另外，2007 年 8 月，审计委员会赴长沙南方工程车事业部进 行调研审计活动，听取了南方工程车事业部的财务状况及内部审计制度的建设执行情况的汇报，审计委 认为：南方工程车事业部上半年财务经营状况比较理想，该事业部财务管理制度建设工作进行的全面且 扎实，形成一整套符合福田公司要求，并结合了地方及行业特点的财务管理制度；福田公司内部审计制 度较为完善，内部审计内容、职能职责、审计权限、审计纪律、责任追究规定的详细全面，且形成了较 为成熟的内部审计流程及模板。 审计委员会的此次调研活动对公司董事会专门委员会的建设及工作开展 起到了积极的带头作用。

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内容: 5、报告期内，独立开展监事会活动，培育监事监管能力。2007 年 11 月，四届二次监事会在安徽 省合肥市召开，与会监事审议了《关于监事调整的议案》 ，讨论通过了《2008 年监事会工作要点》 （讨 论稿） 。同时，监事会还听取了《关于福田公司前三季度财务情况的汇报》及《独立董事工作制度》《总 、 经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《投资者关系管理办法》 4 个规则性文件修订情况和董事会 、 、 等 依法运作情况的汇报。监事会高度评价了董事会的正确决策、指导和经理部门所做的卓有成效的组织及 经营管理工作；同时还指出，四项规则性文件的修订，实事求是地解决了福田公司法人治理的规范性要 求，为良好的法人治理活动提供了制度保证。 会议还对《监事会对董事会、经理层监督模式》进行了讨论。与会监事认为，作为法人治理示范基 地，积极进行监事会监督模式的探索与研究，是必要的。 随后， 监事会一行赴安徽江淮汽车股份有限公司与其监事会就如何更好地发挥监督作用进行了相互 探讨和学习。 6、报告期内，为了保护全体股东权益，完善现代企业法人治理结构，公司对目前世界上先进的公 司治理模式进行了研究分析，为全流通时代下的公司治理提供了理论基础。 7、2007 年 11 月，被董事会杂志社指定为“中国上市公司法人治理示范基地” ，并获得了监管部门 的认可和支持；同时双方还签订了《战略合作协议》 ，合作成立了“中国上市公司法人治理示范基地联 合课题研究项目组” ，就上市公司法人治理研究及建设、投资者关系管理、信息披露管理等方面以及对 上市公司业内热点和难点课题进行共同研究，为中国上市公司的法人治理研究进行积极探索。 8、2007 年 12 月，公司入选上证公司治理指数成份股。上海证券交易所公布了 199 家治理板块样 本股，其中福田汽车顺利入选。中证指数公司以这 199 家公司为样本，于 2008 年第一个交易日正式发 布上证公司治理指数，以综合反映上证公司治理板块的走势。此次入选上证公司治理指数成份股，一方 面是对福田公司治理水平进一步的肯定，说明福田公司完善公司治理的工作获得了社会的广泛认可；另 一方面也必将成为福田公司进一步完善公司治理的巨大推动力。 9、上述成绩的取得，充分表明了公司已形成了先进、科学、合理的法人治理结构，满足了中国证 监会有关文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 田 阡 20 20 0 0 李 波 20 18 2 0 因公出差 张小虞 20 19 1 0 因公出差 马守平 20 20 0 0 马 萍 20 20 0 0 公司现有五名独立董事，报告期内，他们认真参加董事会和股东大会，对公司的关联交易、对外投 资、定向增发、定期报告、提名、任免董事、高管薪酬等发表了独立意见，并结合国家的经济形势对公 司的发展提出了中肯建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其相关事项提出异议。 3、 报告期内， 公司与独立董事进行了 12 次沟通交流会， 主要向独立董事汇报了公司生产经营情况、 重要事项的进展情况等；并就公司依法规范治理与运作进行了讨论。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司相对于控股股东单位拥有独立的业务，独立的生产、采购、销售系统，独立运 作管理。 2、人员方面：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健全了完善的劳动人事管 理制度， 公司人员未在控股股东单位兼职， 公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬， 没有在控股股东单位领取薪酬。 3、资产方面：公司相对于控股股东单位资产完整。 4、机构方面：公司与控股股东生产、销售、办公在不同地点（区域或渠道） ，公司拥有独立的管理 架构，有完善的管理组织系统，与大股东截然分开。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系和财务管理制度，并单 独在银行开户，与控股股东单位严格分开运作。 （四）公司内部控制制度的建立和健全情况

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内容: 一、公司内部控制遵循以下基本原则 公司内部控制总体上按照“优化组织、健全制度、检查执行、持续改善”的原则进行。 1、内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的 关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 2、内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部 门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确 保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 4、内部控制制度的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 5、内部控制随外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 二、公司内部控制的基本目标： 1、根据建立和完善现代企业制度的要求，设置公司内部组织机构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、针对各业务循环及价值链管理各环节，建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各 项业务活动的健康运行； 3、建立风险预警及责任追究系统，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的 安全、完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 三、公司主要内控制度 自公司成立之日起，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，拥有独立完整的产、 供、 销经营系统和土地使用产权、 商标等无形资产， 独立完整的业务体系并自主生产经营， 独立的劳动、 人事及工资管理，组织机构体系健全，内部机构独立，并设有独立的财务部门，建立独立的会计核算系 统和财务管理制度，拥有银行独立帐户并独自纳税。同时，根据《公司法》《公司章程》的有关规定， 、 建立了完善和规范的法人治理结构和独立的内部管理机构，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事 、 规则》《监事会议事规则》等制度。依法行使各自职权，通过制度的制定和执行，公司在完善法人治理 、 结构、 提高公司自身素质、 规范公司日常运作等方面取得了较大的进步。 公司主要的内部控制制度如下： （一）主要财务管理制度 1、 《财务管理制度》 ：规范公司及所属各单位的财务行为，加强公司财务管理和经济核算工作，提 高经济效益。指导公司财务管理和会计核算工作，并对重大财务行为进行监督。 2、 《会计核算手册》 ：公司制订详细的会计核算手册，内容包括了会计科目使用及会计报表设置及 编报。明确了资产、投资、成本、费用、权益、收入、利润及利润分配以及税务、财务报告、财务会计 档案的管理，会计资料交接，规范公司会计核算，真实完整的提供公司各种会计信息，保证定期报告中 财务数据的真实可靠。 3、 《预算管理制度》 ：为确保公司战略目标的实现，建立健全的内部约束机制，规范管理，提高公 司资源使用效率，公司推行了全面预算管理制度，约束和规范了预算的编制、执行、控制和考核，有效 落实公司经营计划，组织协调公司生产经营活动。 4、 《财务审批权限管理办法》 ：公司对相关财务、资金、费用支出等建立了严格的审批程序和权限 划分，规范公司财务审批制度，各司其职、权限明确、责任清楚、严格禁止越权审批，确保资金安全， 管理科学有效，提高工作效率。 5、 《募集资金使用管理制度》 ：为促进公司持续稳定发展，加强对募集资金的管理，使募集资金产 生预期收益，保护投资者利益。募集资金的使用应坚持集中管理、周密计划，预算控制，规范运作，公 开透明的原则，并严格按照股东大会通过并公告的投资项目进行投资，变更募集资金用途通过股东大会 依法作出决议，任何人无权改变公司募集资金使用用途。 （二）主要业务循环的内部控制制度： 1、销货及收款业务方面：我公司此类管理制度涉及订单处理、授信管理、货物运送、开立销货发 票、收入确认、应收账款管理等各个方面，具体管理办法有《销售结算管理办法》《收入准则》《市场 、 、 退回车辆处理程序》《应收账款管理办法》《商品车仓储管理办法》《出口车结算管理办法》《车辆 、 、 、 、 散件出口管理办法》《出口车辆产品服务费用索赔管理办法》《风险债权管理办法》等。 、 、 通过以上内控制度的执行，公司在销售及收款业务方面，资金收支实现了高度集中管理，收入确认 严格按照以所有权有关的风险与报酬转移为依据，运输方面实行价、运分离，应收款项进行风险评级并 定期专项清收，所以能够有效的防范风险，公司自从成立以来，应收款项呆坏帐比例极小。 2、采购及付款业务方面：包括进货、原材料采购、货物验收、核准付款等诸方面，这方面的管理 制度有： 《车辆产品零部件采购成本管理办法》《汽车零部件国际采购管理办法》《采购合同管理办 、 、 法》《招标采购管理办法》《采购控制程序》《福田公司采购质量考核管理办法》《采购资金结算管 、 、 、 、 理办法》《采购价格管理办法》等。 、 通过以上内控制度的执行， 公司在采购及付款业务方面， 能够严格执行招标以及相关部门评审制度，

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内容: 所以能够比较有效的防范内部员工舞弊， 防范供应商舞弊， 保证及时有效的采购行为以及合理的采购量。 3、生产循环：包括制定或拟订生产计划、开立用料清单、储存原材料、投入生产等方面，涉及到 相关管理制度包括： 《生产计划管理与考核办法》《生产性资金收支计划管理规定》《原材料采购使用 、 、 结算管理办法》《原材料代购管理办法》《钢材包装及边角余料管理办法》《制造明细表管理办法》 、 、 、 、 《生产准备工艺验收整车及零部件处理办法》《工装开发管理办法》《工艺审查管理办法》等。 、 、 通过以上内控制度的执行，公司在生产制造方面，能够严格定额管理，规范与优化工艺流程，同时 通过有效的生产计划管理，并在生产现场推行 TPS 生产方式，有效的提高生产效率。同时确保生产资料 的合理使用与安全。 4、固定资产管理方面：我公司制定下发了《固定资产管理办法》《福田公司工程决算管理办法》 、 、 《技术改造项目验收管理办法》《工厂规划设计管理办法》《技术改造和基本建设项目管理办法》 、 、 、 《技改技措工程项目决算审计管理规定》《计算机资源管理系统日常维护管理规定》等管理办法，对本 、 单位的固定资产购建、处置、维护、保管和记录等进行管理。另外设计了“固定资产内部调拨审批单” 、 “固定资产闲置处理审批单”“固定资产 、 （设备） 报废审批单” 等规定格式的表样对相关业务进行规范。 通过以上内控制度的执行，公司在固定资产购置、使用、摊销、维护、处置等方面，能够严格按照 规定的程序，进行计划、评审、实施、定期检查分析评价等管理流程，有效的保证了固定资产的使用效 率及资产的安全性。 5、货币资金管理方面：我公司货币资金管理方面的管理制度包括资金的收支、对账及账户管理等 方面，主要包括： 《现金管理办法》《银行存款管理办法》《银行账户管理办法》《关于规范银行对账 、 、 、 流程的通知》《票据管理办法》《职工借款管理办法》《关于个人备用金管理办法》《公司财务支出 、 、 、 、 审批权限管理办法》《国内差旅费开支管理规定》等，另外公司还设计了“现金盘点表”“银行余额对 、 、 账调节表”等表格用以规范现金库存管理及银行对账业务管理。 通过以上内控制度的执行，我公司实现了货币资金收支的高度集中管理，保证资金的安全性和周转 性，从计划管理、余额控制、支出项目规定、审批权限规定与及时变更、同时严格执行资金日报制度及 银行对帐检查制度，遵循不相容岗位相分离的原则，保证了货币资金的合理使用，降低财务费用，同时 杜绝风险，保证货币资金安全。 6、关联交易管理方面：我公司根据《企业会计准则—关联方关系及其交易的披露》及上海证券交 易所《股票上市规则》等，结合我单位实际情况制定了《福田公司关联方关系及其交易准则》 ，另外制 定下发了《内部关联交易资金管理办法》《关于规范关联交易金额及数量统计方法的通知》等，通过以 、 上管理办法对本公司的关联方单位、关联交易的定价、管理交易的统计等进行管理。 通过以上内控制度的执行，我公司实现了关联交易的规范管理，关联交易数据的及时统计，每年年 初制定关联交易计划，每季度统计计划执行情况并分析其差异，对于变化的情况及时履行程序，进行公 告。我公司上市来，严格控制关联交易行为，不存在关联方非经营性资金占用，关联交易的披露比较规 范。 7、融资业务管理方面：包括借款、保证、承兑、增发配股等，我公司主要制定下发以下管理办法 对相关业务进行规范要求： 《金融机构融资业务管理办法》《募集资金技改项目核算办法》《公开募集 、 、 资金管理制度》《募集资金核算管理办法》《福田公司证券管理办法》等管理办法。 、 、 通过以上内控制度的执行，我公司实现了融资业务有专职部门归口管理，各相关部门配合到位，计 划、评审后才进行相关的借款、担保、承兑以及再融资等行为，并严格按照公司经营发展的需要进行融 资，对所融资金严格按照既定的用途，合理使用。 8、投资管理方面：公司制定下发了《对外股权投资管理办法》《福田公司投资者关系管理办法》 、 。 通过以上内控制度的执行，我公司实现了投资业务的规范管理，投资主要根据公司业务战略合作的 需要，遵循有助于公司经营业绩的提高，有助于股东利益最大化的原则，同时对被投资单位进行定期的 情况了解，及时防范投资风险。对于我公司的股东，我们加强了投资者关系的管理，制定专门的制度及 定期沟通交流的基制，为投资者提供了解公司的平台，为实现股东利益最大化，提供了有力的保证。 9、研发管理：公司的新产品开发、基础研究、产品设计、技术研发、产品测试、研发记录及文件 的保管等通过 《新产品开发流程管理办法》《新产品试制件组织管理办法》《新产品概念开发业务管理 、 、 办法》《样车及废旧物资处理管理办法》《汽车产品认证管理办法》《机动车污染排放达标管理办 、 、 、 法》《整车明细表编号规则及管理规定》等管理办法来保证。 、 通过以上内控制度的执行，我公司实现了研发业务的规范管理，按照市场需求、可研分析、研发设 计、试制、目录公告等一系列流程进行有序的产品开发工作，外包的研发业务采用招标制度，加大了事 前评审力度和事中及时信息反馈的管理，有效的防范了研发损失的风险，并能够有效的降低研发设计成 本。 10、人事管理：公司通过制定下发《工资支付管理规定》《异地工作人员薪酬支付管理规定》《劳 、 、 动合同管理办法》《员工培训管理程序》《新员工培养管理办法》《党政干部考评管理办法》《员工 、 、 、 、 考勤休假管理制度》《福田公司人员内部流动管理规定》《国际招聘专家管理办法》《新聘人员试用 、 、 、 期和实习期管理办法》等管理办法，对公司的人员雇佣、聘用、培训、请假、加班、辞退、计时、薪金 计算、支付、考勤等业务进行管理。

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内容: 通过以上内控制度的执行，我公司实现了人事的集中管理，对人员的计划、聘用、调度、岗位调整、 业绩考评、综合考评、减员等流程进行有效的控制，实现的人才的培养和人力资源的优化整合，保证了 公司各业务的开展。 11、信息系统方面：公司建立了《重大信息内部报告制度》 ，通过定期例会等方式建立起能够涵盖 公司的重要活动、并对内部和外部的信息进行搜集和整理的有效信息系统，建立了有效的信息沟通和反 馈渠道。 通过以上控制制度的执行，可以确保公司员工能充分理解和执行公司政策和程序，并保证相关信息 能够传达到应被传达到的人员。 除以上内控制度外，我公司还制定了包括印鉴使用管理、资产管理、信息披露管理等各个方面的内 控制度，如： 《印鉴管理办法》《财务专用章使用管理办法》《劳动合同专用章管理办法》《档案管理 、 、 、 考核标准》《资产清查盘点管理办法》等。 、 随着公司业务的发展变化，我公司陆续的对相关的管理制度进行了修订工作，完善了公司的内部管 理和控制制度体系。 （三）公司治理内部控制制度 1、公司治理内部控制制度建设 本公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》 、 、 等法律、法规要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，加强信息披露。 结合公司实际情况完成了 《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《独立董事工作制度》《投 、 、 和 资者关系管理办法》的修订工作。公司设立了投资委员会、薪酬委员会和审计委员会三个专门委员会， 并根据中国证监会对年报的工作要求，建立了《独立董事年报工作制度》《审计委员会对年度财务报告 、 的审议工作规程》 。 2、公司内控制度的具体执行情况： （1）董事会专门委员会具体运作情况 董事会薪酬委运作情况：报告期内，共召开了薪酬委会议 3 次，审议了《2007 年度高管人员经营 业绩考核方案》 ，对高管人员经营考核指标修订以及实施股权激励适宜和修改意见进行了讨论，并发表 了审核意见。 董事会投资委运作情况：报告期内，共召开了投资委会议 4 次，审议了《2007 年技术改造计划》 、 《关于减持安徽全柴动力股份有限公司股份的议案》和《关于设立北京福田国际贸易有限公司的议案》 ， 并发表了审核意见。 董事会审计委运作情况：报告期内，共召开了审计委会议 5 次。审议了《福田公司 2006 年财务报 告及2006年年报和摘要》《福田公司2007年一季度报告》《续聘北京京都会计师事务所的议案》《福 、 、 、 田公司 2007 年半年度报告及摘要》和《福田公司 2007 年第三季度报告》 ，并发表了审核意见。 根据中国证监会的要求，组织审计委到事业部调研活动 1 次。2007 年 9 月 6 日至 8 日，董事会审 计委主任马萍，独立董事马守平、田阡，大股东董事尚元贤一行 4 人，在董事会秘书龚敏、审计委办公 室主任杨巩社等陪同下，赴南方工程车事业部进行了审计、调研活动。 通过调研，审计委认为：福田公司非常注重财务管理与控制方面的建设，并进行了有效的执行、落 实；福田公司已建立起一套较为完善、健全、合理的内部审计制度，内部审计内容、职能职责、审计权 限、审计纪律、责任审计及责任追究规定详细全面，形成了较为成熟的内部审计流程及模板，对经营风 险可以起到有效的控制，从而保证了公司生产经营管理的正常进行。 审计委的调研活动，对公司董事会专门委员会的建设及工作开展起到了积极的带头作用，并将福田 公司董事会运作及法人治理水平推上了更高一级的平台。 （2）信息披露控制实际运作情况 报告期内，根据中国证监会的要求，及时修订了《公司信息披露事务管理制度》及《董事、监事、 高级管理人员持股转让管理办法》 ，并聘请上海证券交易所、北京证券监督管理局资深专家为公司董事、 监事、高管人员以及中层以上干部 60 余人进行了信息披露专题培训，引导和强化了董事、监事、高管 人员及公司相关责任人依法依规履行职责的意识， 加强了公司内职能部门及事业部一把手遵循上市公司 信息披露制度的依法运作意识，明确了各职能部门及事业部一把手是重大信息披露的第一责任人，为公 司重大信息及时、准确、完整的披露提供了基础保证。 （3）监事会监督执行情况 报告期内，监事依职责列席了董事会、股东大会全部实体会议，根据《公司章程》的规定，严格依 照法定程序进行监督，并审议了《福田公司 2006 年财务报告及 2006 年年报和摘要》《福田公司 2007 、 年一季度报告》《福田公司 2007 年半年度报告及摘要》和《福田公司 2007 年第三季度报告》 、 ，听取了 《董事会秘书工作细则》《投资者关系管理办法》《总经理工作细则》《独立董事工作制度》 、 、 、 等文件的 情况汇报。 四、控制系统 1、内部稽核 为加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计信息的真实性、完整性和合法性，根据

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内容: 公司的实际情况，制定了内部稽核制度，设有会计稽核岗位，负责对原始凭证、记账凭证、会计账簿、 会计报表及收入、成本、利润等各项业务的过程稽核工作。 2、内部审计 公司内部审计依据《中华人民共和国审计法》《内部审计准则》及《内部审计管理条例》 、 ，在公司 财务计划部下设审计科，由公司常务副总分管。审计科主要职能定位于对公司各独立核算事业部（子公 司）的信息真实性、经营合规性和效益性进行审计、监督、评价和再控制管理。主要业务类型为财务审 计监督、厂长（经理）责任评价、各责任主体经营目标实现情况评价、经营管理环节内控制度的专项审 计、调查和经济效益审计等，其主要权限和职责在公司《内部审计管理制度》中进行了规范。 公司的各项审计工作除了以国家相关法律法规及审计工作规范做为指导， 目前还有公司制定下发的 《内部审计管理规定实施细则》《经济责任追究制度》《资产丢失赔偿管理办法》《经营承包审计管 、 、 、 理办法》《厂长（经理）离任审计管理办法》《基建技改项目内部审计管理规定》《基建技改项目决算 、 、 、 审计管理办法》《内部审计工作规范》《内部审计职业道德规范》《兼职审计员管理办法》《档案管 、 、 、 、 理办法》及公司各项经营管理制度做支持。 目前公司的内部审计队伍体系建设比较完善，并配备了专业的审计人员，公司的内部审计涵盖了公 司各项业务及分支机构、财务会计、数据系统等各类别，通过内部审计有效的避免或减少了损失，因此 公司对内部控制的监督和评价制度较为完善、合理。 五、控制程序 公司为了保证目标的实现而建立的政策和程序，在经营管理中起到至关重要的作用。公司在交易授 权审批、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用以及审计稽核方面做出了很大努力。 1、交易授权 公司在交易授权上区分交易的不同性质采用了不同的授权审批方式。 A：一般授权 公司制订了人事管理、行政管理、生产管理、物资管理、技术管理、质量管理、设备管理、成本管 理、销售管理、项目管理、安全管理等制度，明确人事、行政、生产、供应、销售、基建各个环节的授 权； 费用开支方面，以财务管理制度为基础，制订了费用报销程序。如购销业务、费用报销、员工借款 业务采用各职能部门领导、财务部领导、总裁（总经理）审批制度。 B：特别授权 根据《公司法》《公司章程》以及相关法律规定，对于公司经营方针和重大投资活动等，需由董事 、 会审议，报股东大会批准。 2、职责划分 公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，建立了岗位责任制度和内部牵制制度，通过权力、 职责的划分，使组织的各组成部分及其成员明确自己在组织中的位置，了解自己拥有的权力、承担的责 任、担当的职务、可接受的业务活动、利益冲突、行为规则等，以防止出现差错及舞弊行为。 3、凭证与记录控制 公司在经营管理过程中普遍运用了计算机或网络技术，因此在采购、生产、销售、财务管理等各环 节产生的凭证与记录较为准确， 同时各部门在执行职能时相互联系和制约， 使得内部凭证的可靠性加强。 外来凭证由于合同的存在以及各相关部门在管理制度的约束下相互审核杜绝了不合格凭证流入企业。 会 计电算化的应用和规章制度的有效执行保证了会计凭证和会计记录的准确性和可靠性。 4、资产管理与使用控制 公司制订了设备管理、物资管理制度，对于生产资料、商品等建立了定期财产清查制度，并且从购 建的审批权限到入账、维护、保养、盘点、内部调拨、报废清理等全过程实施监控。在记录、信息的使 用上，相关权限与保密制度保证了企业的各项记录和商业秘密不被泄露。 5、审计稽核 公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，不仅包括通常在企业采用的凭证审核、账 目的核对、实物的盘点等，还包括通过内部审计对总部和事业部、分公司以及子公司进行审计监督。并 对各单位进行巡回检查和监督指导。 综上所述：公司组织完善、制度健全，内部控制制度符合我国有关法律、法规和证券监管部门的要 求，具有完整性、合理性和有效性。截止至 2007 年 12 月 31 日公司在所有重大方面已建立了健全的、 合理的内部控制制度，并已得到了有效遵循。这些内控制度保证了公司的生产经营管理的正常进行，对 经营风险可以起到有效的控制作用，并形成了完整有效的制度体系。随着公司的不断发展，我们将对公 司的内控制度进一步修改完善，使之始终适应公司发展的需要。 北京京都会计师事务所已对公司的《福田汽车内部控制自我评估报告》进行了评价核实，并出具了 《北汽福田汽车股份有限公司二〇〇七年度内控制度自我评估报告核实评价意见》 （北京京都专字 （2008）第 0077 号） ，认为：福田公司内控制度自我评估报告恰当评估了福田公司 2007 年度与会计报 表相关的内部控制。该《核实评价意见》已同时上网披露。

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内容: （五）高级管理人员的考评及激励情况 2007 年 4 月 24 日三届十二次董事会审议通过了《关于 2007 年度高管人员经营业绩考核方案》 。具 体内容公司已于 2007 年 4 月 25 日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了公告。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 30 日 召开 2006 年度股东年会 ，决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日 的《上海 证券报》《中国证券报》 、 。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 28 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会， 决议公告刊登在 2007 年 3 月 1 日的 《上 海证券报》《中国证券报》 、 。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 25 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 9 月 26 日的 《上海证券报》《中国证券报》 、 。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 17 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 12 月 18 日 的《上海证券报》《中国证券报》 、 。 八、董事会报告 2006 年以来，汽车行业扭转了乘用车单边增长的势头，实现了商用车、乘用车双驱动增长。2007 年，由于宏观经济高速增长，计重收费等政策的普遍实行，商用车市场出现了迅猛增长，增速超过乘用 车。 2007 年，全国汽车销量达到 879.15 万辆，比上年同期增长 21.84%。其中，商用车销售 249.40 万 辆，同比增长 22.25%；乘用车销售 629.75 万辆，同比增长 21.67%。报告期，行业产品销量如下： 产品类别名称 报告期内销量（辆） 较去年同期增减比例（％） 汽车总计 8791528 21.84 一、商用车总计 2493990 22.25 （1）货车（含非完整车辆）总计 2144510 18.58 重型货车（含非完整车辆） 487481 44.29 中型货车（含非完整车辆） 236722 17.24 轻型货车（含非完整车辆） 1104877 16.19 微型货车（含非完整车辆） 315430 8.36 （2）客车（含非完整车辆）总计 349480 20.97 大型客车（含非完整车辆） 40139 26.56 中型客车（含非完整车辆） 78634 13.61 轻型客车（含非完整车辆） 230707 22.73 二、乘用车总计 6297538 21.68 基本型乘用车（轿车） 4726617 23.46 多功能车乘用车（MPV） 225745 18.14 运动型多用途乘用车（SUV） 357366 50.09 交叉型乘用车 987810 7.62 （上述依据均来源于：中国汽车工业协会 2008 年第一期的《中国汽车产销快讯》 ） （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 福田汽车作为一家跨地区、跨行业、跨所有制的国有控股上市公司，目前拥有欧曼、欧 V、奥铃、 传奇、欧马可、风景、萨普、时代、蒙派克九大品牌的产品。生产车型涵盖轻型卡车、重型卡车、轻型 客车以及大中型客车。福田汽车经过十一年的发展，秉承“技术创造价值、质量赢得市场”的经营方针， 已经成长为中国商用车第一品牌，成长为中国汽车行业自主品牌和自主创新的中坚力量。 公司作为全国商用车行业龙头企业，已连续四年蝉联行业销量第一。公司能紧紧把握住产业的发展 方向，充分抓住中国汽车工业高速增长的机遇，实现了企业的快速、持续发展。 2007 年是福田汽车第三次创业的第二年，也是深化实施业务结构、产品结构为主线的系统调整与 提升的一年。 在董事会的正确决策与领导下， 以王金玉总经理为核心的具有决断能力的经理层勤奋工作， 努力进取，做了大量的、卓有成效的组织运营工作，创造了福田汽车历史新记录。全体福田人秉承“同

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内容: 步世界，共创价值”的发展理念，以“致力人文科技、驱动现代生活”为使命，坚定不移的走“以内涵 增长为基础的产业扩张”的道路，发扬“热情、创新、永不止步”的企业精神，在正确的战略指导下， 全面落实“技术创造价值、质量赢得市场，团队第一、个人第二”的年度经营方针，通过全体员工的拼 搏奉献，各业务均取得了较大的发展和进步。 首先是公司产品结构调整成效显著，业务结构调整初步到位，综合盈利水平有所提高，高附加值业 务收益比重进一步增加；其次，近两年管理能力得到了提升，在“产业集团＋SBU”组织管理体系下， 公司建立了品牌经理制和产品经理制管理模式，加快了管理上与国际接轨的进度，并致力于打造独具特 色的福田管理体系；第三，公司在全价值链深化推进订单管理模式，提升了管理效率和水平，并逐步转 化成经营效益。 （1）公司营业收入、营业利润、净利润的同比变动情况及分析 2007 年度金额 财务数据 较去年同期增减（+ -）% 金额（万元） 营业收入 2,786,524.21 40.53 营业利润 44,696.58 461.48 净利润 38,798.36 634.44

内容: 原

内容: 因

内容: 销量增加， 高端产品比重上升, 导致收入、利润相应增加

内容: （2）年度经营计划完成情况： 公司三届十二次董事会通过了《北汽福田汽车股份有限公司 2007 年经营计划》，公司 2007 年计划 销售汽车 37 万辆，其中计划出口汽车 1.6 万辆。实现销售收入 201 亿元。计划实现利润总额 2 亿元。 （公司已于2007年4月26日在 《中国证券报》《上海证券报》 、 及上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 行了公告） 报告期内，公司销售汽车 401901 辆，完成年度计划的 108.6%，其中出口汽车 26795 辆，完成年度 计划的 167.5%；实现销售收入 278.65 亿元，完成年度计划的 138.6%，实现利润 4.6 亿元，完成年度计 划的 230%。 （3）公司竞争力 ●技术与产品自主创新情况： 2007 年，公司研发投入共计 34119 万元，占公司销售收入的 1.2%。 ①公司坚持走产品技术自主创新之路，提升产品核心竞争力，并遵循“产品结构设计向性能设计转 变”的工作方针，整车、车体、底盘验证等核心能力得到了进一步发展。2007 年，汽车工程研究院共 申报专利 26 项，并荣获了“北京市重点产业知识产权联盟理事会”理事称号。 ②2007 年 5 月，由福田汽车承担的具有国际前沿技术的“北汽 BJ123C6N4D 燃料电池整车开发”课 题获得了 863 立项并已成功开发，这是福田汽车第一个入选 863 计划的研发项目。福田欧 V 客车公司在 此过程中显现的研发能力获得了国内外专家的认可。 ③2007 年 4 月 10 日，在西班牙巴塞罗那举行了多功能商务车 MP-X 蒙派克品牌全球上市仪式，独 有的第三代 MPV 底盘技术“X-tec” 空前地提高 MPV 的安全系数，其带来的安全性、驾乘舒适感及超多 功能性，被认为是中国诞生的、引领全球化 MPV 技术代表。 ④报告期内，福田欧 V 客车公司全国首家成功研发了“并联式混合动力系统” ，现已在广州市公交 系统中投入使用。通过福田欧 V 客车自主研发，已经实现了天燃气车全系列化，全程载式客车也已研制 成功。随着自主创新的新技术的应用和 2008 年 3 月欧 V 客车技术改造工程的完成，其年生产能力将达 到 4000 台/年，将具备生产国内顶级的高档大客车的能力，福田欧 V 客车年生产能力和水平将进一步加 强和提高。 ⑤2007 年 8 月，由国务院发展研究中心、中国汽车工业协会、中国汽车工程学会和《科技日报》 社共同主办，福田汽车承办的“中国自主品牌发展论坛”在公司举行。科技部部长万钢、北京市副市长 陆昊出席研讨会并发表讲话。中央电视台， 《人民日报》 ，北京电视台等 60 余家媒体参加了此次活动。 该次大会就自主品牌内涵及特征、自主品牌与创新型企业的关系、如何发展中国汽车自主品牌、自 主品牌企业创新发展路径、自主品牌发展的政策需求、汽车节能及新能源应用等相关话题进行了深入的 讨论和交流。 科技部部长万钢对福田汽车节能减排重点试验室的落成表示祝贺， 并高度评价和肯定了福田汽车在 自主研发方面的努力和所取得的成绩。 ⑥2007 年 8 月，公司节能减排重点实验室落成，整个实验室引进了排放分析系统、高低温环境模 拟系统等国际先进的核心试验设备 12 台套，重点建设整车环模排放等 7 个实验室，节能减排实验室的 整体设计及配套设施均处于国际领先水平，为汽车产品自主研发提供了绝佳的验证平台，必将有力的推 动公司的研发从结构设计向性能设计的加速转变，促进公司自主创新工程的深入、持续发展，使福田汽 车产品的技术含量提升到一个全新的水平。

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内容: ●产品质量情况: ①2007 年 7 月份公司的欧曼产品通过了军方组织的质量体系审核，并于 2007 年 11 月份通过了军 方组织的供货资格的审查，从而使公司获得了“军品承制资格” 。这使公司在军队及行业里的知名度和 用户对福田产品的认知度大幅提高，同时也为公司其他品牌 进入军方创造了有利条件。截止报告期末， 军品承制资格证明文件正在下发流程中。 ②2007 年 11 月，公司通过了由北京市质量技术监督局和北京市人事局组织的专家组的现场审核， 获得“北京市质量管理奖” 。奖项的获得充分体现了政府部门对福田公司的认可，同时促进了福田公司 管理水平的提升。 ③报告期内，欧曼、欧马可、欧 V 客车、蒙派克工厂获出口二类企业资格，并通过检测线认可及建 立出口产品电子报关系统，成为我国首家通过汽车出口二类企业审核和检测线认证的企业。获得该资格 后，公司的出口产品商检由批批检验降为 30%－45%抽检，且出口商检在生产工厂检测线进行，为公司 节约了委外检测费用（单台节省 600 元，预计 08 年可节省检测费用 1200－1800 万元） ；公司的电子报 关系统，为全国汽车行业首家，该系统启用后，出口报关周期由以前的平均 5 天降为 1 天，极大缩短出 口周期，为福田公司出口业务的快速发展创造了有利条件。截止报告期末，出口二类企业资格证书正在 下发的流程中。 ④报告期内，公司实施制造系统升级，建立精益生产制造系统。福田公司于 06 年引进国际成熟的 “精益生产制造系统”理论体系并在高端轻卡欧马可品牌上进行了成功试点，07 年在中高端产品欧曼、 蒙派克、萨普和奥铃上进行推广。通过一年的努力，各品牌精益生产制造系统已建立并有效运行，制造 过程质量问题得到有效控制，制造精细度明显提高，制造质量全面超越标杆水平，为公司产品处于行业 领先地位奠定了更加坚实的基础。 ●产品及品牌荣誉获得情况： ①2007 年 1 月 17 日，北京 2006 年中国名牌产品暨北京名牌产品表彰大会在北京会议中心举行， 公布和表彰了 2006 年北京市获得中国名牌产品和北京市名牌产品的企业，福田汽车旗下的时代牌轻型 卡车、风景牌轻型客车、奥铃牌轻型卡车、欧曼牌中重型卡车 4 个品牌产品被评为 2006 年北京名牌产 品。 ②2007 年 3 月， “2006 年度中国商用车服务评比”中，福田汽车凭借明显的综合得分优势，名列卡 车组第一名，荣获 “金牌服务商”称号。福田汽车的“全程无忧”服务品牌被评价为国内最成熟、消 费者最认可的服务品牌之一，具有行业标杆意义。 ③2007 年 7 月，由世界三大品牌价值权威评估机构之一的“世界品牌实验室（World Brand Lab） 及全球最具影响力的经济组织“世界经济论坛 WEF”共同组织评审、发布的第四届《中国 500 最具价值 品牌》排行榜于日前在人民大会堂揭晓，福田汽车以品牌价值 175.38 亿元居榜单第 42 位，品牌价值再 度飙升，跻身行业“三甲”，蝉联商用车第一。这是“世界品牌实验室”第四次对中国品牌进行全面科 学的评估。 ④2007 年 9 月 11 日，由国家质量监督检验检疫总局和中国名牌战略推进委员会联合举办的“2007 年中国名牌产品”评选结果在人民大会堂隆重揭晓。福田汽车荣获载货汽车类名牌产品称号。 中国名牌产品称号是迄今为止我公司在产品质量方面的最高荣誉， 由国家质量监督检验检疫总局质 量管理司依照严格的评选标准每三年评选一次，评委会从市场销售、产品质量、企业发展等多个方面对 申报企业进行综合评选，获得中国名牌产品荣誉的均是在国际同类产品中达到先进水平、用户满意程度 高、具有较强市场竞争力的产品。 今年是汽车产品第一次参评中国名牌，因此申报的企业多达上百家，福田汽车能够在众多参评的企 业中脱颖而出，标志着福田汽车在技术、研发、品质等方面已经走在了中国汽车工业前列，充分显示了 福田汽车作为中国商用车第一品牌的实力与地位。 ⑤2007 年 12 月，国内首次“2007 中国物流商用车用户满意度调查表彰活动”结果发布暨表彰仪式 在北京举行。欧曼 9 系被评为：最佳安全性物流用车；欧曼 6 系被评为：最佳干线物流用车。欧曼凭借 着赛车品质和金牌服务的领先优势，使欧曼重卡进入国内重卡行业的第一阵营。 ⑥公司从成立至今持续不断的技术升级和以市场为导向的竞争策略的理念， 使得公司产品既能保持 技术的领先性又能牢牢把握住市场规律。 以市场为导向，按照用户的需求，5 年来，欧曼产品成功地实现了三次升级换代，到目前为止，欧 曼的全系列产品能够满足国内外市场的不同需求。同时，欧曼还强化了销售服务体系，形成了贴近货源 地、 施工地、 目的地， 围绕全国五纵七横的公路网络布局， 在构建了全国商用车最大的配件及服务网络， 并建立了国内商用车最大的呼叫服务中心。 以订单管理为主线，全力推进 TPS（丰田生产体系） ，拉动营销、生产、零部件物流供应及产品研 发等全价值链的改善和革新，建立时间、物、信息、业务、人及资金和谐流动的机制，提高公司运营核 心竞争力。欧曼工厂推行的 7+3 的订单模式，成为国内汽车行业首家真正实现订单管理的企业，平均交 货期达到同行业领先的水平， 有效的控制了库存零部件积压及处理风险， 大幅降低了零部件的资金占用，

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内容: 并杜绝了库存超期车现象，大幅降低了返修及降价处理损失。 ●企业综合实力情况： ①2007 年 7 月，福田汽车被评为“2007 中国机械工业 500 强” ，在北京机械工业排名中,福田排在 首位;在北京市鼎力架构的汽车业“三大板块”中,福田被誉为“领跑者”。 ②2007 年 4 月 10 日， “金螳螂杯——第二届北京国企‘名企、名店、名牌、名家’ ”评比结果揭晓， 福田汽车被评为“北京国企十大创新名企” ，王金玉总经理获得“北京国企十大影响力名家”称号。 ●社会责任情况： ①2007 年 6 月 23 日，国际奥林匹克日，“福田汽车·萨马兰奇基金会·中国网球协会”中国青少 年网球发展基金设立暨 2008 奥运冠军奖励计划在北京签署。萨马兰奇在签字仪式上，感谢福田汽车对 体育事业做出的贡献。 ②2007 年 8 月 5 日，内蒙古自治区成立 60 周年之际，公司通过中国医疗卫生事业发展基金会向内 蒙古自治区捐赠了 6 所“健康中国流动医院” （欧 V 客车） ，它将满足内蒙古自治区广大农牧民群众卫生 医疗服务的需要，车内配备的医疗设备，相当与一个县级医院的医疗能力。同时，公司还向中国医疗卫 生事业发展基金会捐赠 150 万元。充分体现了福田汽车心系群众，回馈社会的高尚善举和社会责任感。 ③2007 年 12 月 20 日，由中国汽车报社、中国国际慈善基金会主办的首届“2007 感动中国的十大 汽车企业”评选活动中，由于公司成立了中国青少年网球发展基金会，为中国青少年网球事业的发展作 出了贡献，为公益事业做出了努力，被评为“2007 年感动中国的十大汽车企业”的称号。 ●法人治理情况： 2007 年 4 月 7 日，由《董事会》杂志社和新浪网联合举办的第三届（2006）中国上市公司董事会 “金圆桌奖”评选结果在上海揭晓，福田汽车在 100 家入围上市公司中脱颖而出，获得了“十佳董事 会”称号，这是继 2005 年获得第二届“金圆桌奖”银奖之后，公司再次在评选中获得大奖。 上市公司董事会“金圆桌奖”的评选，是《董事会》杂志社举办的一项有重大意义的活动，旨在推 动中国董事会制度建设的健康前行，为企业高层战略决策、治理机制创新、竞争力增强提供有益借鉴和 新理念。 2007 年 11 月 6 日， 《董事会》杂志社授予福田汽车“中国上市公司法人治理示范基地”称号，双 方还共同订了战略合作协议，约定共同成立“中国上市公司法人治理示范基地联合课题研究项目组” ， 就上市公司法人治理研究及建设、投资者关系管理、信息披露管理等方面以及对上市公司业内热点和难 点课题进行共同研究，并共同发表课题研究报告。这标志着福田汽车法人治理工作达到了国内上市公司 先进水平。 2007 年 12 月， 公司入选上证公司治理指数成份股。 上海证券交易所公布了 199 家治理板块样本股， 其中福田汽车顺利入选。中证指数公司以这 199 家公司为样本，于 2008 年第一个交易日正式发布上证 公司治理指数，以综合反映上证公司治理板块的走势。此次入选上证公司治理指数成份股，一方面是对 福田公司治理水平进一步的肯定，说明福田公司完善公司治理的工作获得了社会的广泛认可；另一方面 也必将成为福田公司进一步完善公司治理的巨大推动力。 （4）公司存在的问题和解决对策： 2007年经营中存在问题: 1、业务计划：年度目标完成较好，销量、销售收入和利润预计均能完成年度计划，但产品结构仍 然存在较大问题。 2、制造与工艺：工艺开发工作处于刚刚起步阶段，缺乏完整的工艺标准体系、软件平台、数据库 和有经验的工艺工程师；工艺开发分阶段交付物评审制度还没有规范实施，工艺开发的过程管理比较薄 弱。 3、供应链：在供应链体系整合优化方面，滞后于公司业务战略发展，没有真正建立能够满足高端 业务发展的供应链网络，各产品线的体系重合度较低，未能有效的发挥规模优势。 4、质量管理：已有过程控制，但质量开发环节并不完整，质量管理还没有全面延伸到研发、服务 体系的所有环节。 5、营销管理：分销网络开发与培育不够——网络资源是最重要的，特别是高端客户替代的网络资 源，基础比较脆弱。 6、海外市场：海外市场业务虽然建立与业务相适应的组织架构，但与之相适应的业务制度、流程 尚未建全，人力资源没有全部到位。 7、金融服务：面对终端用户的个人业务才刚刚起步，对产品销售的促进作用还未达到业务发展的 要求。 8、团队建设：团队建设逐步推进，如何建设团队，如何搭配团队角色结构是管理科学中非常重要 的课程。内部各管理层人员如何培养，外部分销商、供应商、协作商、外围公司如何培养，如何落实以

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内容: 人为本、提高全员的素质，是公司2008年以及今后十一五期间工作要点。 下一步采取措施和对策: 2008 年，公司将继续坚持走“以内涵式增长为基础的业务扩张道路” ，推进从战略增长向能力增 长。 1、进一步发挥战略优势，强化战略管理能力和落地执行能力，全面构建精益战略管理系统，以推 进、提升现有业务全球竞争力为目标，拓展国内外市场。 2、提升管理创新能力，继续深化“产业集团+SBU”的管理模式，用品牌经理、产品经理两个矩阵 管理模式打通所有环节，提高管理效率。 3、进一步明确各业务战略定位，提高各业务的竞争能力；继续深化业务结构调整，增加高附加值 产品的比重，提高产品的竞争力，提升产品美誉度。 4、提升品牌与传播业务能力，建立品牌业务运营体系，将品牌价值的增长转化为销量、收益的增 长，全面提高产品的价值。 5、提升价值链运营能力，以订单管理系统为主线，打通价值链，同时重视作业、过程着力实现高 技术、高效率、低成本的价值链体系，不断提升综合竞争能力。 6、在营销管理方面，通过网络的整体规划与协同，提升网络能力，建立高端业务营销模式，快速 提升高端业务的经营比重。 7、进一步完善海外业务制度、流程管理，将海外市场开发列为重点，积极的推进全球战略实施， 为公司长远发展奠定基础。提升海外分销网络能力，通过区域市场策略研究和突破，提升销售作业管理 能力。 8、提升公司的金融服务能力和财务管理能力。积极推进金融服务商贷通、个贷通业务，尤其是面 对终端用户的个贷通业务要加大推进力度。 9、提升人力资源管理能力，以人为本，制定影响企业发展的核心岗位的人才梯次培养机制，提高 人力资源可选管理能力。 10、围绕“引进来 走出去”战略，按照公司规划，整合国内外资源，推动公司全球化发展。 总之，提高管理能力和业务运营水平，提高新业务的市场占用率，进一步调整产品结构和业务的盈 利能力，不断提升企业的竞争力，将是 2008 年的工作重点。 2、公司主营业务及其经营状况 （1） 、公司主营业务： 制造、销售汽车、低速汽车、模具、冲压件等。 （2） 、主营业务分行业、分产品情况 分行业 营业 营业 营业利 分产品 收入 成本 润率％ 行业 汽车 26,316,182,352.92 24,080,346,042.84 8.50% 产品 轻卡 13,952,309,146.51 12,699,259,640.75 8.98% 中重卡 10,784,861,015.38 9,931,594,128.18 7.91% 轻客 943,974,339.05 909,577,337.20 3.64% 大中客 575,057,085.02 484,888,042.46 15.68% （3） 、主营业务分地区情况： 地区 中国内地 香港及澳门 海外 营业收入 26,050,270,187.91 ―― 1,814,971,907.78

内容: 单位：元 营业收入比 营业成本比 上年增减 上年增减

内容: 营业利润率 比上年增减

内容: 单位：元 营业收入较上年增减（+-％） 35.02% ―― 238.78%

内容: （4）产品销量和市场占有率情况： 2007年，公司累计销售整车401901辆，同增长16.9%。其中： 轻型卡车实现销量319573辆（不含微型车） ，较去年同期增长11.0%，销售名列全国第一，市场占 有率为28.9%； 中重型卡车实现销量63193辆，较去年同期增长77.7%，销售名列全国第五，市场占有率8.73%；其 中：重卡销量56646辆，较去年同期增长77.8%，销售名列全国第五位，市场占有率为11.6%； 轻型客车销量实现销量14929辆（不含蒙派克、传奇SUV） ，较去年同期增长6.9%，销售名列全国第

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内容: 三位，市场占有率为12.8%； 大中型客车实现销量1892辆，较去年同期增长53.9%，市场占有率为1.6%； 说明：细分市场不包含MPV、SUV和微型车。其中，福田07年销售蒙派克1207辆，传奇SUV510辆， 微型车597辆。 （上述依据来源于：中国汽车工业协会 2008 年第一期《中国汽车产销快讯》 ） （5）出口情况： 2007年，公司出口汽车 26795 辆，同比增长66.17%，出口数量在中国出口汽车企业总排名第五， 市场占有率为4.8% （根据海关统计数据） 其中出口轻型卡车14534辆， ； 中重型卡车9488辆， 轻型客车2284 辆，大中型客车489辆。2007年共实现出口销售收入17.83亿元，同比增长233%。 出口业务增长，海外业务成重要赢利点： 公司产品突破国际贸易技术壁垒，产品资源准备丰富，从2002年公司开展出口业务以来，年销量以 每年翻番的速度增长，2007年已达到近3万台，主要销售区域包括东欧、西亚、北非、南亚、中南美、 中南非和东南亚等地区，出口国家达70多家，并已在巴基斯坦、乌克兰、菲律宾和越南建立了4家KD厂。 随着海外市场的业务管理体系、网络分销体系、服务体系、配件供应体系的基本建立，海外销量将逐年 上涨，市场将逐步扩大，福田品牌在国际上的知名度、美誉度也将不断的提升。 （6） 、公司主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计采购金额为 5,203,738,409.43 元，占年度采购总额的 21.75%。公司前五名 客户销售额合计为 2,459,909,425.14 元，占公司销售总额的 9.06 %。 3、公司主要财务指标变化情况 （1） 报告期公司资产构成分析 、 本报告期 项目 占总资产 金额 比例 应收账款 35175.48 4.55% 存货 长期股权投资 固定资产 在建工程 短期借款 长期借款 252028.32 21510.12 290072.79 19972.17 66738.44 24253.11 32.60% 2.78% 37.52% 2.58% 8.63% 3.14% 单位： 万元 原因

内容: 产品品种增加、销量 增加致使库存相应增 加 增加了对外投资 在建工程转固增加了 固定资产 公司新增在建工程开 工，技改项目增加 提前归还借款 一年内到期的长期借 款调整至流动负债

内容: 根据新会计准则公司持 有的上市流通股权以公 允价值计量并在可供出 售金融资产核算。 减少是 由于公司 2007 年出售全 柴股票 512 万股。

内容: 可供出售金融 资产

内容: 总资产 773121.76 100.00% 646091.97 100.00% 报告期内，公司主要资产采用的计量属性为历史成本。 可供出售金融资产采用公允价值计量。取得方式为股票价格。

内容: （2） 、报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比发生重大变动的情况及其 主要影响因素： 单位：万元 序 项目 本报告期数据 上一报告期数据 同比增减 变动原因分析 号 为拓展新业务，售后服务费及广 1 销售费用 106481.39 73313.09 45.24% 告费同比增加 2 管理费用 78115.61 65869.93 18.59% 公司研发费用增加 3 财务费用 5406.73 412.53 1210.63% 2006 年技改贴息冲减了财务费用

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内容: 所得税 7210.00 1926.67 274.22% 利润增加导致所得税增加 4、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的 原因说明 单位：万元 序 项目 本报告期数据 同比增减 同比发生重大变动的原因 号 1 经营活动产生的现金流量 55821.42 139.62% 销售情况好回款增加 2 投资活动产生的现金流量 -49614.73 -58.28% 构建固定资产和对外投资增加 3 筹资活动产生的现金流量 5340.19 -45.91% 归还借款增加，贷款减少 5、公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等的讨论 与分析： 本报告期，上述内容无重大变动。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩分析 单位：元

内容: 总资产 净资产 净利润

内容: 公司名称 北京福田国 际贸易有限 公司 青州福田汽 车贸易有限 责任公司 安徽安凯福 田曙光车桥 有限公司 新疆福田广 汇专用车有 限责任公司 北京福田康 明斯发动机 有限公司 北京福田环 保动力股份 有限公司 （注）

内容: 业务性 质 海外汽 车贸易 汽车贸 易 汽车零 部件制 造 汽车销 售 发动机 生产、 销售 汽车及 零部件 制造

内容: 主要产品或服 务 福田产品 以福田产品为 主的汽车、农用 车、收获机械、 农业和机械等 汽车车桥等汽 车配件 各类载货汽车 及底盘、专用汽 车及底盘 康明斯发动机

内容: 注册资本

内容: 福田持股 比例（％） 100

内容: 机械电器设备、 内燃机

内容: 注：公司根据北京福田环保动力股份有限公司的资产、设备、厂房等实际情况，委托其生产公司 不具备生产资源的轻型客车、皮卡产品。该公司按照与本公司每年年初签订的《委托生产协议》进行生 产，年度内所委托生产产品价格由双方协商确定，根据整车市场变化及原材料市场价格变化等因素的需 要，经甲乙双方协商后，产品需调整价格的，以双方签定的价格协议为准，并将委托生产的产品全部销 售给本公司，由本公司统一销售。 7、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，无公司控制的特殊目的主体。 （二） 、对公司未来发展的展望 1、汽车行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局分析： 纵观世界汽车产业发展历程，经济型轿车和商用车占据全球市场绝大部份额，其中中高档轿车占全 球汽车市场 38%，经济型轿车占全球汽车市场 31%，商用车占全球汽车市场的 31% 。 中国汽车工业在未来 5-10 年里，将进入新一轮的调整发展期，商用车、乘用车仍持续增长。并且， 汽车产业已经上升到了国家战略的层面和政治高度， 自主品牌地位将逐步提升， 成为汽车产业新的亮点， 自主开发成为汽车界的主旋律。 在商用车和经济型轿车领域，中国的自主品牌产品将具有全球竞争力。优势主要集中在三个方面： 一是劳动力成本的绝对优势；二是随着 WTO 深入和人民币升值，零部件价格将与全球接轨；三是中国本 土市场提供给中国自主知识产权的商用车和经济型轿车的规模经济优势。 目前，国内商用车市场上民族自主品牌的产销量占到国内总销量的 90%以上。而做为国内商用车领

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内容: 域的排头兵，福田公司拥有较强的自主研发能力和显著的低成本优势。 ● 2008 年汽车行业总体发展趋势预测 2008 年，国家将实施适当从紧的货币政策，宏观经济将维持高位稳定，全年 GDP 增速将达到 10% 以上，决定汽车市场需求的基本因素没有变化。同时，计重收费政策的积极效应将减弱，对中重型货车 需求将产生一定的负面影响。 预计 2008 年汽车行业总体市场仍将是形势较好的一年，连续第 10 年保持两位数增长。乘用车内需 仍将高速增长，全年速度预计在 20%。商用车需求增长速度将基本维持正常年份的水平，比上年增长近 8%。其中，重卡（含牵引车）市场将比 2007 年小幅下降，其他细分市场均保持增长势头。 2、公司未来发展战略 坚持高质量、低成本、全球化的战略方针，走以内涵增长为基础的业务扩张道路，做强商用车，推 进全球化。通过 5-10 年的努力，成长为世界级汽车制造公司。 “十一五”期间，进一步强化公司在国内商用车行业的地位，横向拓展业务品种，纵向提升技术水 平，提高高附加值产品的比重，实现规模和效益同步增长，引领行业发展。在拓展国内市场的同时，加 大海外市场开拓力度， 首先从发展中国家取得突破， 探索进入发达国家市场。 成长为中国主流汽车企业。 3、2008 年经营计划 2008 年实现销量 44 万辆、销售收入 292 亿元、利润总额 3.1 亿元。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 ①公司实现未来发展所需的资金需求及使用计划： 公司重大资本支出主要是技改的土建、设备支出，2007 年已立项的技改需转入 2008 年支付资金 85,035 万元；2008 年拟立项的技改投资需要支付资金 48,262 万元，合计 133,297 万元。 ②公司资金来源的安排及使用情况： 根据公司 2008 年资金预算的安排，资本支出资金需求主要依靠非公开发行股票 10,000 万股至 11,120 万股,预计可获得资金不超过 123,220 万元，不足部分用自身经营积累现金 29,297 万元进行投 资。 5、风险提示 ①在我国经济的高速发展下，我国正在面临着资源、环境、结构失衡等问题的瓶颈制约。能源和原 材料价格上涨，环保压力增大，地区之间和城乡之间经济社会发展不平衡。汽车产业作为产值上万亿的 大产业，必然受到这些问题的影响。福田公司也不会例外。 ②中国汽车市场进入平稳增长期，行业竞争加剧，存在利润水平降低的风险。 经过 2005 年的低迷期、2006 年恢复性增长、2007 年快速增长后，2008 年，预计汽车市场将整体 呈现 15%左右的平稳快速增长，其中商用车将呈现 8%左右的平稳增长，不会出现 2007 年高达 20%以上 的增长。与此同时，各汽车厂商纷纷看好未来汽车市场，不断扩大产能，市场竞争不断加剧，存在行业 利润率降低的风险。 商用车作为生产资料，用户普遍追求高性能价格比，产品利润空间本来就有限，竞争的结果迫使各 厂家降价促销， 进一步降低了行业利润空间。 因此， 企业只有加快高技术含量、 高附加值产品开发步伐， 为用户提供更好的物流工具和价值创造工具，才能在未来的市场竞争中立于不败之地。 ③随着业务规模的扩大，存在资本金较小对业务发展的制约风险 公司成立时间短， 资产规模小， 但是业务规模并不小。 这一方面说明企业发展速度快， 资产周转快， 企业综合竞争力强，同时资本金的不足也在一定程度上制约了公司业务的进一步发展。 ④公司的新产品开发力度加大，由于产品系列及品种的增加，导致公司资金投入及占用增长；并且 产品开发费及财务费用增长较大。 ⑤自制率水平影响盈利水平 公司采取专业化协作的生产方式，担负着主要部件的生产和整车总装、调试、销售和售后服务。这 种经营模式有利于公司充分利用有限的资源，对市场变化做出快速反应，提供品种齐全的产品，实现公 司快速发展，但由于发动机、变速箱等核心部件采用外购的业务模式，零部件配套资源相对不足，产业 链较短，无法获得汽车零部件的附加值，因此对公司整体的盈利水平可能会产生一定影响。 ⑥从行业来看，汽车金融发展速度满足不了汽车市场的发展需求，与主要竞争对手相比，金融支持 有待进一步加强。 为此， 公司将继续坚持走以内涵增长为基础的业务扩张道路， 坚持 “技术创造价值、 质量赢得市场” 的经营方向，强化落实从战略增长走向能力增长。提高高附加值产品的比重，同时，进一步研究海外市 场需求发展趋势，拓展海外新兴市场，提升海外业务比重，力争在平稳增长的市场竞争环境中，保持公 司业绩的持续提高，为社会、为投资者、为消费者创造更大的价值。

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内容: （三）公司投资情况： 1、报告期内公司投资额 22223 万元，投资额同比 19%，新增的被投资单位 5 家。 占被投资公司 投资额 新增被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例 （万元） （％） 新疆福田广汇专用车有限责任公司 汽车销售 2600 39.82 北京福田国际贸易有限公司 海外汽车贸易 5000 100.00 汽车（不含小轿车） 、钢材、日 山东鲁峰专用汽车有限责任公司 880 14.07 用百货、计算机及配件销售。 福田雷沃重机股份有限公司 搅拌车、泵车、自卸车制造 600 1.16 北京福田康明斯发动机有限公司 发动机生产、销售 3780（注） 25.00 注：北京福田康明斯发动机有限公司注册资本 10.08 亿元人民币，其中本公司出资 2.52 亿元人民 币，占 25%；公司截止 2007 年 12 月 31 日，公司已对北京福田康明斯发动机有限公司投资 3780 万元。 2、募集资金使用情况： 报告期内，没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 3、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况： 项目名称 北京客车分公司完善产品品种建设项目 研究院办公楼 欧曼工厂车架完善工艺项目 C2 项目过渡生产技术改造项目 合 计 项目预算金额 17980 14440 11500 11155 55075 单位：万元 项目进度 70％ 90％ 20％ 100％ － 项目收益情况 项目未完工收益无法计算 647.99 项目未完工收益无法计算 104.04 －

内容: （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 （五）董事会对会计师事务所非标意见的说明 会计师事务所出具标准无保留意见。 （六）公允价值变动损益对公司利润的影响 项目名称 可供出售金融资产 合计 得。 （七）公司董事会日常工作情况： 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司第三届董事会第九次会议于 2007 年 2 月 10 日召开。审议通过了《关于董事调整的议案》 、 《关于召开福田公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》 本会议的相关决议已于 2007 年 2 月 13 日分 。 别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （2）公司第三届董事会第十次会议于 2007 年 2 月 28 日召开。审议通过了《关于选举徐和谊董事为 福田公司董事长的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 3 月 1 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》予以刊登。 （3）公司第三届董事会第十一次会议于 2007 年 3 月 20 日召开。审议通过了《北汽福田汽车股份有 限公司2006年度财务决算报告》《北汽福田汽车股份有限公司2006年度利润分配预案》《北汽福田汽 、 、 车股份有限公司2006年度资本公积金转增股本的预案》《北汽福田汽车股份有限公司关于2007年度关 、 联交易的议案》《北汽福田汽车股份有限公司 2006 年年度报告及摘要的议案》《北汽福田汽车股份有 、 、

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内容: 说明：公允价值变动不影响当期损益，影响资本公积。对本期利润影响数额为全柴动力股票出售所

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内容: 限公司关于补选董事会投资管理委员会委员的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于解聘副总经理 、 职务的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 3 月 22 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以 刊登。 （4）2007 年 4 月 17 日至 2007 年 4 月 26 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于 2007 年第一季度报告的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 4 月 26 日分别在《上海证券报》 和《中国证券报》予以刊登。 （5）公司第三届董事会第十二次会议于 2007 年 4 月 24 日召开。审议通过了《北汽福田汽车股份有 限公司2006年度董事会工作报告》《北汽福田汽车股份有限公司2006年度总经理工作报告》《北汽福 、 、 田汽车股份有限公司 2007 年度经营计划报告》《北汽福田汽车股份有限公司关于董事会授权经理部门 、 2007 年度银行融资额度的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于续聘北京京都会计师事务所的议 、 案》《北汽福田汽车股份有限公司关于公司执行新会计准则后会计政策和会计估计变更的议案》《北 、 、 汽福田汽车股份有限公司2007年度技术改造计划的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于2007年度 、 高管人员经营业绩考核方案的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于 2007 年度独立董事费用预算的 、 议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于董事换届选举的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于独立 、 、 董事换届选举的议案》 北汽福田汽车股份有限公司关于召开 2006 年年度股东大会的议案》听取了 、 《 ， 《关 于职工代表董事换届选举的报告》 。本会议的相关决议已于 2007 年 4 月 26 日分别在《上海证券报》和 《中国证券报》予以刊登。 （6）2007 年 5 月 16 日至 2007 年 5 月 21 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于减持安徽全柴动力股份有限公司股份的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 5 月 22 日分别在 《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （7）公司第四届董事会第一次会议于 2007 年 5 月 30 日召开。审议通过了《关于选举徐和谊同志为 福田公司董事长的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 5 月 31 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》予以刊登。 （8） 2007 年 6 月 6 日至 2007 年 6 月 14 日， 本公司以通讯表决的方式召开了董事会， 审议通过了 《公 司治理专项活动自查报告和整改计划》 。本会议的相关决议已于 2007 年 6 月 15 日分别在《上海证券报》 和《中国证券报》予以刊登。 （9）2007 年 6 月 20 日至 2007 年 6 月 28 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于修订<信息披露事务管理制度>的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 6 月 29 日分别在《上海 证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （10）2007 年 6 月 18 日至 2007 年 7 月 5 日，本公司以通讯表决的方式召开了`董事会，审议通过了 《关于出售安徽全柴动力股权的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 7 月 6 日分别在《上海证券报》 和《中国证券报》予以刊登。 （11）2007 年 7 月 16 日至 2007 年 7 月 31 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于与戴克公司补充签订定向增发延期协议的议案》 本会议的相关决议已于 2007 年 8 月 2 日分别在 。 《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （12）2007 年 7 月 19 日至 2007 年 8 月 1 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于审议<董事、监事及高级管理人员持股转让管理办法>的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 8 月 2 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （13）2007 年 8 月 6 日至 2007 年 8 月 17 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于投资设立北京福田国际贸易有限公司的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 8 月 18 日分别在 《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （14）2007 年 8 月 10 日至 2007 年 8 月 21 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于补选董事会审计委员会委员的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 8 月 22 日分别在《上海证 券报》和《中国证券报》予以刊登。 （15）2007 年 8 月 13 日至 2007 年 8 月 22 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过了 《关于审议 2007 年半年度报告及摘要的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 8 月 23 日分别在《上海 证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （16） 2007 年 9 月 5 日至 2007 年 9 月 7 日， 本公司以通讯表决的方式召开了董事会， 审议通过了 《北 汽福田汽车股份有限公司关于发行银行短期融资券的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于召开 、 。本会议的相关决议已于 2007 年 9 月 8 日分别在《上海证券报》 2007 年第二次临时股东大会的议案》 和《中国证券报》予以刊登。 （17）2007 年 10 月 19 日至 2007 年 10 月 29 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过 了《关于 2007 年第一季度报告的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 10 月 30 日分别在《上海证券 报》和《中国证券报》予以刊登。 （18）2007 年 11 月 14 日至 2007 年 11 月 26 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过 了 《关于公司治理专项活动整改报告的议案》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》《董事会秘书 、 、 、 工作细则》《投资者关系管理办法》 、 。本会议的相关决议已于 2007 年 11 月 27 日分别在《上海证券报》

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内容: 和《中国证券报》予以刊登。 （19）2007 年 11 月 27 日至 2007 年 11 月 30 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会，审议通过 了《关于与延峰伟世通（北京）汽车饰件系统有限公司关联交易的补充议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 12 月 1 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。 （20）公司 2007 年第一次临时董事会会议于 2007 年 11 月 30 日召开。审议通过了《关于"终止福田 汽车对戴克公司定向增发方案"及福田汽车与戴姆勒公司探讨进一步中/重卡合作方案的议案》《北汽 、 福田汽车股份有限公司关于符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》《北汽福田汽车股份有限公 、 司关于向特定对象非公开发行股票方案的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于修改公司章程相关 、 条款的议案》《北汽福田汽车股份有限公司关于公司前次募集资金使用情况的说明的议案》 、 、 《北汽福田 汽车股份有限公司关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性的议案》 。本会议的相关决议已于 2007 年 12 月 1 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）有限售条件的流通股上市情况 根据股权分置改革方案，2007 年 5 月 31 日，公司有限售条件的流通股 160484175 股上市流通，股 权性质相应变化。公司已于 2007 年 5 月 24 日在《中国证券报》 《上海证券报》和上交所网站 、 （www.sse.com.cn）上披露了《北汽福田汽车股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》 。 （2）定向增发及与戴姆勒公司合作事项 详见“ （八）其他重要事项 1．定向增发及与戴姆勒-克莱斯勒股份公司合作事项” 。 （3）短期融资券发行 2007 年 9 月 25 日，第二次临时股东大会审议通过了《关于发行银行短期融资券的议案》 。2007 年 11 月 23 日，公司收到由中国人民银行下发的《中国人民银行关于北汽福田汽车股份有限公司发行短期 融资券的通知》（银发[2007]430 号）。 公司已于 2007 年 12 月 21 日完成了 2007 年第一期短期融资券的发行。具体的发行情况公司已于 2007 年 12 月 25 日在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进 、 行了公告。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，共召开了审计委会议 5 次，具体情况如下： （1）2007 年 3 月 17 日，董事会审计委召开会议，会议讨论了福田公司 2006 年财务报告及 2006 年年报和摘要。 （2）2007 年 4 月 22 日，董事会审计委召开会议，会议讨论了关于续聘北京京都会计师事务所的 议案。 （3）2007 年 4 月 14 日，董事会审计委召开会议，会议讨论了福田公司 2007 年第一季度报告. （4）2007 年 8 月 10 日，董事会审计委召开会议，会议讨论福田公司 2007 年半年度报告及摘要。 （5）2007 年 10 月 18 日，董事会审计委召开会议，会议讨论了福田公司 2007 年第三季度报告。 事业部调研活动 1 次: 详见“六、公司治理 （一）公司治理的情况 4.” 2007 年年报工作与会计师事务所的沟通情况： 根据中国证监会独立董事年报工作制度和建立审计委员会工作规程和全方位细化年报披露工作的 要求，2007 年 12 月 28 日，公司经理层向独立董事和审计委员会委员汇报了 2007 年度公司经营情况和 财务状况，审计委委员对公司编制的财务会计报表进行了审阅，认为财务会计报表能够反映公司的财务 状况和经营成果；同时，审计委还与公司聘请的北京京都会计师事务所就 2007 年公司财务报告审计相 关事项进行了沟通，双方协商确定了 2007 年年度财务报告审计工作的时间安排，同时审计委员会指出： 会计师事务所应严格按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作； 审计委将不定期对财务报告审 计工作的进展情况进行督促和检查；会计师事务所应严格遵守双方协商的审计工作时间安排，并在约定 时限内提交审计报告。 2007 年 1 月 10 日， 审计委收到并初步审阅了福田公司 2007 年财务会计报表， 同意将福田公司 2007 年财务会计报表提交会计师事务所进行审计。 期间，董事会审计委分别于 2007 年 1 月 16 日、21 日对公司财务会计报表审计进展情况进行了督 促和检查。 2007 年 1 月 21 日，审计委召开专门会议，对北京京都会计师事务所出具的初步审计意见进行了审 阅。 审计委认为： （1） 年审注册会计师出具的初步审计意见基本遵循了相关法律法规及财务政策的规定， 出具的 2007 年财务会计报表基本客观、真实地反映了福田公司 2007 年经营成果。 （2）审计委同意年审 注册会计师按审计工作时间安排继续下一步工作。 2007 年 1 月 22 日，审计委再一次召开专门会议，对北京京都会计师事务所出具的审计报告进行审 核。经过审核，审计委认为： （1）经北京京都会计师事务所审计的公司 2007 年财务报告内容真实、可 靠； （2）财务报告公正、准确地反映了福田公司 2007 年经营业绩，财务报告的编制符合相关法规及财

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内容: 务政策； （3）审计委同意将福田公司 2007 年财务报告及 2007 年年报和摘要提交董事会审议、表决。 2008 年 1 月 31 日，审计委向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下 年度续聘或改聘会计师事务所的决议，认为 2007 年度，公司聘请的京都会计师事务所有限公司在为公 司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了公司委托的各项 工作。因此，决定公司继续聘请京都会计师事务所有限公司做为本公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，共召开了薪酬委会议 3 次，具体召开及讨论议题如下： (1)2007 年 4 月 14 日，董事会薪酬委召开电话会议，会议讨论了《2007 年度高管人员经营业绩考 核方案》 ，就 2007 年高管人员考核指标进行了充分讨论。 (2)2007 年 6 月，董事会薪酬委召开会议，会议讨论了高管人员经营考核指标修订以及实施股权激 励事宜。 (3)2007 年 9 月 25 日，董事会薪酬委会议在本公司 609 会议室召开，会议讨论了高管人员经营业 绩考核方案修订稿及股权激励方案修改意见。 （十）公司本次利润分配或资本公积金转增预案： 1、2007 年度利润分配： 经北京京都会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 388,353,260.47 元，加上年初未分配利 润 13,030,138.88 元，可供分配利润为 401,383,399.35 元。根据公司章程，提取法定盈余公积金 38,965,860.93 元和任意盈余公积金 38,965,860.93 元后，可供股东分配的利润为 323,451,677.49 元。 本次利润分配方案为： 以 2007 年度末总股本 81140.85 万股为基数，每 10 股派送现金 1 元（含税） 。 2、2007 年度资本公积金转增股本： 经北京京都会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 388,353,260.47 元，加上年初未分配利 润 13,030,138.88 元，可供分配利润为 401,383,399.35 元。根据公司章程，提取法定盈余公积金 38,965,860.93 元和任意盈余公积金 38,965,860.93 元后，可供股东分配的利润为 323,451,677.49 元。 本次公积金转增股本方案为： 2007 年度公司不进行公积金转增股本。 （十一）其他重要事项： 1．定向增发及与戴姆勒-克莱斯勒股份公司合作事项 2007 年 1 月 13 日，公司与戴克公司签订《定向发行与股份认购协议》和《联盟协议》 。 2007 年 1 月 23 日，北京市商务局向国家商务部提交了《关于北汽福田汽车股份有限公司向德国戴 姆勒克莱斯勒股份有限公司定向增发股票的请示》 。 2007 年 2 月，公司按照审批程序向商务部正式报送《股权认购与定向增发协议》及相关文件。 2007 年 7 月 24 日，公司与“北汽控股”签订了《定向发行与股份认购协议》 。 2007 年 7 月 31 日，公司董事会审议通过了《关于与戴克公司补充签订定向增发延期协议的议案》 。 期间虽然经北京市领导及双方的努力，截止 2007 年 11 月底，“定向增发”未获得政府批准。 2007 年 11 月 30 日，公司召开临时董事会，审议通过了《关于“终止福田汽车对戴克公司定向增 发方案”及福田汽车与戴姆勒公司探讨进一步中/重卡合作方案的的议案》 ，决定终止对戴克公司的定向 增发，同意与戴姆勒公司签订《合作（谅解）协议》 ，并授权经理部门办理相关事宜；同时，审议通过 了关于定向增发的系列议案， 决定向北汽控股等 10 名境内外特定投资者发行 10000 万股至 11120 万股。 2007 年 11 月 30 日，公司与戴姆勒股份公司签订了《合作（谅解）协议》 。双方同意解除《定向发 行与股份认购协议》和《联盟协议》 ，以上两协议的所有权利和义务就此终止，并探讨成立中/重卡合资 企业及其它合作方式。最终合作形式和合作条件将取决于双方的协议。 2007 年 12 月 17 日，公司召开第三次临时股东大会，审议批准了《关于“终止福田汽车对戴克公 司定向增发方案”及福田汽车与戴姆勒公司探讨进一步中/重卡合作方案的的议案》及关于定向增发的 系列议案。 公司已对上述事项进行了披露。 2、与康明斯公司的合作事项： 2007 年 9 月 6 日，国家发改委出具了《国家发展改革委关于北汽福田汽车股份有限公司、北京环 保动力股份有限公司与康明斯有限公司、康明斯（中国）投资有限公司合资生产车用柴油发动机项目核 准的批复》 （发改工业[2007]2225 号） ，同意北汽福田汽车股份有限公司、北京福田环保动力股份有限 公司与康明斯有限公司、康明斯（中国）投资有限公司合资成立北京福田康明斯发动机有限公司（暂定 名） ，建设清洁型柴油发动机项目。

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内容: 2007 年 10 月 8 日，商务部出具了《商务部关于同意设立北京福田康明斯发动机有限公司的批复》 （商资批[2007]1703 号） ，同意北汽福田汽车股份有限公司、北京福田环保动力股份有限公司与美国康 明斯有限公司及康明斯（中国）投资有限公司共同在北京投资设立“北京福田康明斯发动机有限公司” ， 同意合资四方签订的合资合同及其附件和公司章程。 2007 年 10 月 11 日，商务部出具了《中华人民共和国外商投资企业批准证书》 （商外资资审字 [2007]0391 号） 。 2007 年 10 月 26 日，北京福田康明斯发动机有限公司取得营业执照。 上述事项公司已在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进 、 行了公告。 3、设立全资子公司事项 2007 年 8 月 17 日，经公司董事会通讯表决，同意以现金 5000 万元出资设立北京福田国际贸易有 限公司；该公司为本公司的全资公司。 2007 年 8 月 30 日，北京福田国际贸易有限公司经工商注册正式成立。 上述事项公司已在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进 、 行了公告。 九、监事会报告 （一）监事会工作情况： 报告期内，监事会共召开了 4 次定期会议，每次会议都严格按照《公司法》《公司章程》和《监事 、 会议事规则》规定的程序进行，形成会议决议，并按规定进行了公告。 1、 2007 年 3 月 20 日， 召开了第三届监事会第六次会议。 全体出席会议的监事经审议， 通过了 《关 于审议 2006 年年度报告及摘要的议案》 。 本次会议的决议公告于 2007 年 3 月 22 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。 2、2007 年 4 月 24 日，召开了第三届监事会第七次会议，全体出席会议的监事经审议，通过了如 下议案： （1） 《2006 年度监事会工作报告》 （2） 《2007 年度监事会工作要点》 （3） 《北汽福田汽车股份有限公司关于监事会换届选举的议案》 会议听取了《关于职工代表监事换届选举的报告》 本次会议的决议公告于 2007 年 4 月 26 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。 3、2007 年 5 月 30 日，召开了第四届监事会第一次会议，全体出席会议的监事经审议，通过了《关 于选举赵景光同志为福田公司监事长的议案》 。 本次会议的决议公告于 2007 年 5 月 31 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。 4、2007 年 11 月 14 日，第四届监事会第二次会议在安徽省合肥市召开，全体出席会议的监事经审 议，通过了《关于监事调整的议案》 。 会议听取了： （1） 《2007 年 1-9 月份财务情况报告》 ； （2） 《〈董事会秘书工作细则〉〈投资者关系管理办法〉〈总经理工作细则〉〈独立董事工作制 、 、 、 度〉4 个规则性文件修订情况汇报》 ； （3） 《董事会依法运作情况汇报》 ； （4） 《监事会对董事会、经理层监督模式的讨论》 ； （5） 《2008 年监事会工作要点（讨论稿）。 》 本次会议的决议公告于 2007 年 11 月 15 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。相关具体 情况详见“六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 5.” 。 （二）监事会对公司依法运作等情况的独立意见： 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理执 行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：监事会认为北京京都会计师事务所为公司出具无保留意见的《2006 年度审 计报告》客观、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目不完全一致，此次募集资金使用用途变更为新 增加的中重型卡车涂装线改造，资金来源为原用于轻型载货汽车生产线技术改造项目的配股募集资金， 涉及金额为 2800 万元，占募集资金总额的 12.48%。本次变更不构成关联交易。此次配股募集资金部分 变更已履行了变更程序：该事项已经公司二届八次董事会（2003 年 5 月 28 日） 、二届八次监事会（2003 年 5 月 28 日） 、2003 年第二次临时股东大会（2003 年 6 月 28 日）审议通过，并分别于 2003 年 5 月 29 日、2003 年 7 月 1 日在《中国证券报》《上海证券报》上披露；并已将《关于变更部分募集资金使用 、

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内容: 用途的报告》报送上海证券交易所、中国证监会及北京证管办。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益或作成公司资 产流失。 5、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 （三）报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公 司等金融企业股权情况 单位：元 持股比 名称 最初投资成本 期末账面值 本期收益 会计核算科目 股份来源 例(%) 全柴动力 60,126,450.00 3.73 71,371,105.00 24,660,720.64 可供出售金融资产 现金购买 S 宣工 17,820,588.10 3.80 17,820,588.10 0 长期股权投资 现金购买 中国光大银行 1,800,000.00 0.04 1,800,000.00 0 长期股权投资 现金购买 报告期内，公司共两次出售全柴动力的股份，分别是：2007 年 5 月出售 212.55 万股，2007 年 12 月出售 300 万股，两次合计共 512.55 万股，共收益 24,660,720.64 元。 （四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （五）报告期内公司股权激励计划具体实施情况 报告期内，公司无股权激励计划。 （六）报告期内公司重大关联交易事项： 1、与日常经营相关的关联交易： (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 交易 关联方 交易量 内容

内容: 北京汽车工业控股有限责任公司 常柴股份有限公司 诸城市义和车桥有限公司 诸城市义和车桥有限公司 小计 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 北京市汽车传动轴厂 北京市汽车制动泵厂 北京市汽车工业进出口公司 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 小计 北京福田环保动力股份有限公司 北京福田环保动力股份有限公司 汽车 发动机 30960 7526 双方协 议价格 53107 16640 前后桥 传动轴 制动泵 空调 车桥 配件 19367 82532 30916 24 77831 双方协 议价格 双方协 议价格 双方协 议价格 双方协 议价格 双方协 议价格 1920 225 63 54641 1236.92 配件 发动机 车桥、 拉杆 配件 1915 215974

内容: 定价原 则

内容: 双方协 议价格 双方协 议价格 双方协 议价格

内容: 交易价 交易金额 格 （元） （万元）

内容: 占同类交易 金额的比例

内容: 结算 方式

内容: 根据经 营需要 采取预 收、预 付贷款 提车或 货到后 付款的 结算方 式

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内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 北京福田环保动力股份有限公司 小计 天津雷沃动力有限公司 天津雷沃动力有限公司 小计 湖北福田专用汽车有限公司 湖北福田专用汽车有限公司 小计 北京众力福田车桥有限公司 安徽全柴动力股份有限公司 延锋伟世通（北京）汽车饰件系统 有限公司

内容: 配件 发动机 配件 车架 配件 25504 12877 双方协 议价格 22126

内容: 车桥 发动机 内饰件

内容: 双方协 议价格 双方协 议价格 双方协 议价格

内容: 440194.48 18.40 合 计 本公司向其他关联人购买商品接受劳务金额为 1951936.34 万元（为除控股关联以外的其他全部单 位的采购交易额） ，交易价格与市场参考价格不存在差异。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联方单位名称 辽宁省新民市农业机械有限公司 北京福田环保动力股份有限公司 湖北福田专用汽车有限公司 湖北福田专用汽车有限公司 沈阳四达汽车销售有限公司 北京汽车制造厂有限公司顺义汽车 制造厂 新疆福田广汇专用车有限责任公司 合计 交易 内容 工程车 汽车零部 件、冲压件 汽车 钢材 中重卡 车厢 中重卡 1233 4147 31 249 交易 量 1230 定价原则 按统一的经销商 定价政策执行 双方协议价格 按统一的经销商 定价政策执行 按统一的经销商 定价政策执行 按统一的经销商 定价政策执行 双方协议价格 按统一的经销商 定价政策执行 121412 交易价 交易金额 格 （元） （万元） 62808 7725 1189.36 3023.16 8546.06 186626 1867 187016 23011.02 774.09 579.75 57632.12 占同类交易金 结算 额的比例（%） 方式 0.28 0.04 0.11 0.31 0.83 0.03 0.02 1.67 根据 经营 需要 采取 预 收、 预付 贷款 提车 或货 到后 付款 的结 算方 式

内容: （3）关联交易的必要性： 2007 年度发生的关联交易主要是日常生产经营所必须的。由于公司组建时，全部股东均是公司供 应商和销售商， 另外由于公司生产组织流程特点主要是组装， 所以本公司参控股供应商及关联交易较多。 公司与上述关联方进行的关联交易均以“公平、公正、公允”的市场价为原则，均属正常的采购 和销售。其中，公司与北京福田的关联交易系由委托生产关系产生。 公司董事会、监事会认为公司报告期内关联交易符合公正、公允、公平的原则，交易价格公允，符 合公司和全体股东的利益。同时公司独立董事对公司报告期内关联交易进行了审核，发表了独立意见， 认为：上述关联交易决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司与以上单位的关联交易符合 公正、公允、公平原则，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益 （4）关联交易说明： 上述关联交易，均经北京京都会计师事务所审计，符合市场交易价，公允、公正、平等，没有利润 的不当转移。

内容: 第32页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、公司与关联方共同对外投资的重大关联交易 被投资企 注册 共同投资方 主营业务 总资产 业名称 资本

内容: 北汽福田汽车 股份有限公司 与北京福田环 保动力股份有 限公司 北京福田康 明斯发动机 有限公司

内容: 单位：元 净资产 净利润 重大在建项目 的进展情况 详见八、董事 会报告 （十） 其他重要事项 2

内容: 生产柴油 发动机及 其零部件

内容: 3、关联债权债务往来 关联方 北京众力福田车桥有限公司 北京汽车工业进出口公司

内容: 北京奔驰－戴姆勒克莱斯勒汽车有限公司

内容: 单位：元 关联方向公司提供资金 发生额 余额 183,393,728.94

内容: 北京汽车工业控股有限责任公司 北京汽车摩托车联合制造公司 常柴股份有限公司 诸城市义和车桥有限公司 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 北京福田环保动力股份有限公司 天津雷沃动力有限公司 湖北福田专用汽车有限公司 安徽全柴动力股份有限公司 北京市汽车传动轴厂 北京市汽车制动泵厂 北京福田物流物流有限公司 新兴福田建筑工程有限公司

内容: 延锋伟世通（北京）汽车饰件系统有限公司

内容: 北京福田建材有限责任公司 北京市汽车制造厂有限公司 9,056,883.36 北京行上行广告有限责任公司 新疆福田广汇专用车有限责任公司 山东莱动内燃机有限公司 辽宁省新民市农业机械有限公司 89,688,789.60 沈阳四达汽车销售服务有限公司 260,256,253.22 合 计 203,047,236.56 152,680,673.86 5,625,528,893.13 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 关联债权债务形成原因：正常生产经营中发生的采购、销售、运输交易形成的往来。 关联债权债务清偿情况： 关联方 北京汽车摩托车联合制造公司 常柴股份有限公司 诸城市义和车桥有限公司 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 向关联方提 供资金余额 单位：元 关联方向上 资金收回计划 市公司提供 资金余额 363140.94 4089427.77 3169366.18 4678473.26

内容: 2008 年 3 月前收回

内容: 资金 偿还 计划 根据 公司 采购 协议

内容: 形成 原因 正常 生产 经营 中发

内容: 第33页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 北京福田环保动力股份有限公司 天津雷沃动力有限公司 湖北福田专用汽车有限公司 安徽全柴动力股份有限公司 北京市汽车传动轴厂 北京市汽车制动泵厂 北京福田物流物流有限公司 新兴福田建筑工程有限公司

内容: 延锋伟世通（北京）汽车饰件系统有限公司

内容: 2008 年 4 月前收回 2008 年 4 月前收回 2008 年 3 月前收回

内容: 北京福田建材有限责任公司 80941.73 北京市汽车制造厂有限公司 北京行上行广告有限责任公司 新疆福田广汇专用车有限责任公司 56890 山东莱动内燃机有限公司 45575.2 辽宁省新民市农业机械有限公司 75628.57 沈阳四达汽车销售服务有限公司 3074954.04 合 计 152680673.9 90443172.48 与关联债权债务有关的承诺：除公司与关联方签订的相关合同外，无其他承诺。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 以上与关联方的债权债务往来均属于正常生产经 营中发生的采购、销售、运输、建筑交易形成的往来，故不构成对公司经营成果及财务状况实质性的影 响。 5、其他重大关联交易： 无 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况。 股东名称 北京汽车摩 托车联合制 造公司 常柴股份有 限公司 承诺事项 自改革方案实施之日，即2006年5月31日起，北汽摩所持 有的福田汽车非流通股股份至少在36个月内不上市交易 或者转让。 承诺履行情况 正在履行中。

内容: 2008 年 3 月前收回 2008 年 5 月前收回 2008 年 4 月前收回 2008 年 3 月前收回 2008 年 3 月前收回 2008 年 3 月前收回 2008 年 3 月前收回

内容: 定期 支付

内容: 生的 采购、 销售、 运输 交易 形成 的往 来

内容: 其所持有的福田汽车非流通股股份自获得上市流通权之 根据承诺，2007年5月31 日起， 在十二个月不上市交易或转让。 在前项承诺期满后， 日， 40570425股上市流通， 其通过证券交易所出售的股份占股份总数的比例在十二 剩余5554575股将于2008

内容: 第34页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。 公司非流通股股东华宝信托投资有限责任公司在公司 2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会 议召开日前以书面形式对本股权改革方案提出明确反对 意见并明确要求取得转增的股份，需其支付的对价将由公 司控股股东北汽摩代为支付。北汽摩代为支付的股份在华 宝信托投资有限责任公司办理其持有的非流通股股份上 市流通时，应先征得北汽摩的书面同意，并由福田汽车向 证券交易所提出该等股份的上市流通申请。

内容: 年5月31日获得上市流通。

内容: 华宝信托投 资有限责任 公司

内容: 正在履行中。

内容: （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的境 内审计机构，2007 年度内支付给北京京都会计师事务所的审计工作酬金共计 100 万元人民币。自公 司上市以来，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 10 年审计服务。 （十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况。 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其他事项 期后事项： 1、公司第一大股东与实际控制人股份划转事项：2008 年 1 月 8 日，本公司收到由实际控制人北京 汽车工业控股有限责任公司转来的中国证券监督管理委员会出具的 《关于核准北汽工业控股有限责任公 司公告北汽福田汽车股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》 （证监许可[2008]14号） ， 同意公告收购报告书全文， 并同意豁免北京汽车工业控股有限责任公司因国有股权无偿划转而增持北汽 福田汽车股份有限公司 263,612,250 股股份，合计持有 295,592,986 股股份（占总股本的 36.43%）而 应履行的要约收购义务。 （公司已于 2008 年 1 月 9 日，在《中国证券报》《上海证券报》和上交所网站 、 （www.sse.com.cn）上对此事项进行了公告。 ） 2008 年 1 月 18 日，本公司收到由北京汽车工业控股有限责任公司转来的中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，确认北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司 259,665,393 股股份已于 2008 年 1 月 16 日过户给北京汽车工业控股有限责任公司。至此，北京汽车工 业控股有限责任公司持有本公司 295,592,986 股股份 （含替华宝信托投资有限责任公司向流通股股东支 付的股改对价 3,946,857 股股份，占本公司总股本的 36.43%），成为本公司第一大股东。北京汽车摩 托车联合制造公司不再是本公司股东。 （公司已于 2008 年 1 月 19 日， 《中国证券报》《上海证券报》 在 、 和上交所网站（www.sse.com.cn）上对此事项进行了公告。 ） 2、定向增发事项：公司已于 2008 年 1 月 3 日将《非公开发行股票》申请材料上报中国证监会； 2008 年 1 月 7 日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》 （080013 号） ，中国证监会正式受 理本公司《非公开发行股票》行政许可申请。 2008 年 1 月 25 日至 1 月 31 日，公司通讯董事会审议通过了《关于同意北汽控股以询价结果确定 的价格认购公司本次非公开发行股票的议案》 ，同意北京汽车工业控股有限责任公司以发行人按中国证 监会的有关规定询价确定的最终发行价格认购 4,000 万股，认购的公司股票自发行结束之日起 36 个月 内不得转让。详见公司临时公告 2008—005 号。

内容: 第35页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务报告 （一） 审计报告正文 审计报告 北京京都审字(2008)第0103号 北汽福田汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北汽福田汽车股份有限公司（以下简称福田汽车公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、 公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是福田汽车公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，福田汽车公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了福田汽车公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国·北京 2008 年 1 月 31 日 中国注册会计师 中国注册会计师 苏金其 王 涛

内容: （二）经审计的财务报表

内容: 第36页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产负债表

内容: 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司

内容: 单位：人民币元

内容: 八、13 八、14

内容: 第37页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产负债表（续）

内容: 八、29

内容: 八、30 八、31

内容: 八、32 八、33 八、34 八、35

内容: 八、36

内容: 公司负责人：徐和谊

内容: 主管会计工作负责人：张夕勇

内容: 会计机构负责人：杨巩社

内容: 第38页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 利 润

内容: 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 项 目 附 注

内容: 八、37 八、38 八、39

内容: 表

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及 附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损 失 加：公允价值变 动收益(损失以“-”号 填列） 投资收益(损 失以“-”号填列） 其中：对 联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润(损失以 “-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非 流动资产处置损失 三、利润总额(损失以 “-”号填列） 减：所得税费用 四、 净利润(损失以 “-” 号填列） 归属于母公司 所有者的净利润 少数股东损益 同一控制下企业 合并的被合并方在合 并前实现的净利润 五、每股收益 （一）基本每股收 益 （二）稀释每股收 益

内容: 八、40

内容: 八、41

内容: 八、42 八、43

内容: 八、44

内容: 八、45

内容: 主管会计工作负责人：张夕勇

内容: 会计机构负责人： 杨巩社

内容: 第39页

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金流量表

内容: 2007 年度 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司

内容: 项 目 附注 合并

内容: 母公司

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额

内容: 八、46

内容: 八、47

内容: 八、48

内容: 八、49

内容: 主管会计工作负责人：张夕勇

内容: 会计机构负责人： 杨巩社

内容: 第40页

内容: 合并所有者权益变动表

内容: 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额

内容: 公司法定代表人：徐和谊

内容: 主管会计工作的公司负责人：张夕勇

内容: 公司会计机构负责人：杨巩社

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位：福田股份有限公司 2007年度

内容: 所有者权益变动表

内容: 单位：人民币元 2006年度

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） （一）净利润

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 811,408,500.00 419,887,798.11 77,931,721.86 -77,931,721.86 3,521,595.00 16,251,759.30 -880,398.75 1,922,200.00 20,815,155.55 389,658,609.33

内容: 公司法定代表人： 徐和谊

内容: 主管会计工作的公司负责人：张夕勇

内容: 公司会计机构负责人：杨巩社

内容: 一、 公司基本情况 北汽福田汽车股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府办公厅京政办函(1996)65 号文件批准， 由北京汽车摩托车联合制造公司、 常柴股份有限公司等 100 家法人单位共同发起， 1996 于 年 8 月 28 日设立的股份有限公司，注册资本为 14,412 万元。 经北京市证监会京证监发(1998)13 号文批复，并经中国证监会证监发字(1998)102 号和证监发字 (1998)103 号文批准，本公司于 1998 年 5 月 11 日向社会公众公开发行人民币普通股 5000 万股，并于 1998 年 6 月 2 日在上海证券交易所上市交易。 本公司于 1999 年以股本 19,412 万股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股转增 1 股的比例送转。 经中国证监会证监公司字(2000)90 号批准，本公司于 2000 年向全体股东配售 2811 万普通股，配股价 为 10 元/股。经中国证监会证监发行字[2003]14 号文批准，2003 年 3 月本公司以 2001 年末总股本 28,046.60 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售，由于本公司第一大股东北京汽车 摩托车联合制造公司和其余发起人股东及法人股股东共计 108 家全额放弃本次配股认购权，实际配售 2,400 万股，配股价为 9.35 元/股。 本公司于 2003 年以股本 30,446.60 万股为基数， 向全体股东按每 10 股送 4 股转增 1 股的比例送转， 注册资本变更为 45,669.90 万元。 本公司根据 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东大会决议，于 2006 年 5 月 31 日 实施了股权分置改革方案：即以公司原有流通股本 15,600 万股为基数，用资本公积金向方案实施日登 记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股获得 5.4 股的转增股份，公司总股本变更 至 54,093.9 万股。 本公司根据 2005 年度股东大会决议，以公司实施股权分置改革后的总股本 54,093.9 万股为基数， 每 10 股转增 5 股，注册资本变更为 81,114.85 万元。 本公司经营范围：制造、销售汽车(不含小轿车)、农用车、农用机械、摩托车、拖拉机及配件、自 行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、塑料制品、板材构件、机械电器设备；销售钢材、 木材、五金交电、钢结构及网架工程施工；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室 内外装饰装潢；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材 料、 仪器仪表、 机械设备、 零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)； 经营进料加工和“三来一补”业务；营销策划、营销咨询、产品推广服务；互联网信息服务业务。 本公司所处汽车行业，主要产品包括：轻型载货汽车、中重型载货汽车、轻型客车、大中客车等。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。 根据财政部 《关于印发 〈企业会计准则第1号——存货〉 等38项具体具体准则的通知》 （财会[2006]3 号） 等规定， 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业会计准则。 本财务报表按照 《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）和《企 业会计准则解释第 1 号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报 表进行了重新表述，具体影响见附注十四、2。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量 等有关信息。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1. 会计期间 本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 会计计量属性 会计核算以权责发生制为基础， 除某些金融工具外， 均以历史成本为计价原则。 资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币折算 （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项 目反映。 6. 金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允 价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期 损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资 产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益 均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 对于此类金融资产， 采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、 发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款 和其他应收款等(附注四(7))。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类 别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊 销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融

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内容: 资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此 之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入， 计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他 金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初 始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有 已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具[，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险]。衍生金融工具初始以衍 生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融 工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活 跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融 资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失， 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试[或单独进行减值测试] 。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融 资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不再转回。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本 金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减 值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资 发生的减值损失，不通过损益转回。

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内容: （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方） 。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放 弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7. 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购 货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去 坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项， 当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有 款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项， 与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若 干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 计提比例 1% 5% 10% 20% 40%

内容: 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款， 按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关 税费后的差额计入当期损益。 8. 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、委托加工物资、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，原材料按计划成本计价， 期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整为实际成本；事业部的库存商品及营销公司除 “配件”外的库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；营销公司配件的发出、领用按售价核算 法核算； ；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存 货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关 税费后的金额。 9. 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。 初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业 合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2） 长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影

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内容: 响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单 位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资 单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部 分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资， 如存在与该投资相 关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 10. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值， 或两者兼有而持有的房地产， 本公司投资性房地产包括， 已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。 11. 固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资 产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和 预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 使用年限 10-40 年 8-15 年 10 年 8-10 年 残值率 4% 4% 4% 4% 年折旧率 2.40-9.60 6.40-12.00 9.60 9.60-12.00

内容: 其中， 已计提减值准备的固定资产， 还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数 与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值。 12. 在建工程 本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状 态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 13. 无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有 限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在

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内容: 预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产， 不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估 计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的， 将该项无形资产的账面价值全 部转入当期损益。 15． 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用 的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发 支出，于发生时计入当期损益。 16. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B. 借款费用已经发生； C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其 发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 17. 资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按 以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的 金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组 组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合， 且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的 减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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内容: 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间 受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 19. 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A. 该义务是本公司承担的现时义务； B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C. 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20. 股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权 数量一致。 21. 收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司 确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收 入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回 的，则在发生时作为费用，不确认收入。 22. 租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁， 除融资租赁之 外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日， 本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 23. 职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间 内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 24. 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权 益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法 规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返 还的所得税金额计量。

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内容: 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税 资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税 影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25. 企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、 负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价 值（或发行股份面值总额） ，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取 得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 在购买日， 本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商 誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 26. 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计 期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有 的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司， 本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收 入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的 子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表。 本公司本期合并范围发生变更，说明见附注七.2。 五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正 1. 会计政策、会计估计变更 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策、会计估计变更。

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内容: 首次执行企业会计准则造成的影响见附注十四.2。 前期差错更正 本年度本公司不存在前期会计差错更正事项。 六、 税项 1. 主要税种及税率 2. 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 计税依据 应税收入 应税收入 应纳流转税额 应纳税所得额 法定税率 13%、17% 5% 5%、7% 33%

内容: 农用四轮汽车（单缸）产品销售收入执行 13%的税率，其他产品销售收入执行 17%的税率，扣减允 许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 本公司各分公司、分厂除长沙汽车厂企业所得税率为 15%外，其他各单位企业所得税率为 33%。 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了 《中华人民共和国企业所得税法》“新所得税法” ( )， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整 为 25%。 2. 优惠税负及批文 本公司模具业务实际缴纳的增值税依财税[2003]95 号文件享受退税优惠。 本公司欧曼重型汽车厂经国家发改委发改规划准字【2007】080 号文件及北京市怀柔区地方税务局 京地税【2007】479 号文件批复本年度享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税优惠。 本公司诸城汽车厂经山东省诸城市地方税务局诸地税函【2007】58 号及诸地税函【2007】51 号文 件批复享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税优惠。 七、 企业合并及合并财务报表 1. 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司子公司概况 通过其他方式取得的子公司 本公司 本公司持股比例 业务 本公司 注册资本 注册地 经营范围 表决权 公司名称 性质 投资额 直接持股 间接持股 比例 销售农业机械 及配件、工程机 械及配件、机电 产品、化工产品 (不含危险品)、 建筑材料、汽车 (不含小轿车)。 货物进出口、技 术进出口、代理 进出口

内容: 青州福田汽车 贸易有限责任 公司

内容: 北京福田国际 贸易有限公司 2.

内容: 合并范围的变化情况 本公司经（董[070810]27）决议同意以现金 5000 万元出资设立全资公司北京福田国际贸易有限公 司(下称：贸易公司)，注册资本为人民币 5000 万元，为法人独资有限责任公司。并同意贸易公司有偿 租赁使用福田公司的土地和房屋建筑；无偿使用“福田”字号。贸易公司成立后，注销公司北京进出口 分公司。贸易公司于 2007 年 8 月 30 日取得注册号为 1100000104587555 的企业法人营业执照。经营范 围：货物进出口、技术进出口、代理进出口。其注册资本经北京兴华会计师事务所有限责任公司（2007） 京会兴验字第 1-58 号验资报告验证。 截至 2007 年 12 月 31 日，该公司净利润-158,447.17 元，净资 产 49,841,552.83 元 。

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额 2007 年 12 月 31 日货币资金 减：使用受到限制的（承兑保证金） 加：持有期限不超过三个月的国债投资 2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 减：2006 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 现金及现金等价物净增加额 410,556,109.53 57,829,695.38 352,726,414.15 236,143,435.41 116,582,978.74

内容: 说明：本期较上期增加 257.37%，主要原因系本期销售业务量增加，收到的银行承兑汇票增加。 已经背书给他方但尚未到期的票据总额 到期日区间 7,752,107,380.00 3. 应收账款 （1） 合并 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日

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内容: 说明：应收账款的坏账准备，较上期增加 297.55%，主要系: 1、本期应收大客户中国邮政公司各省邮政公司风景车款 28,188,735.00 元，经分析无不可回收风 险故按 1%计提坏账准备 281,887.35 元； 2、本期应收山东泰瑞汽车机械电器有限公司、诸城威仕达机械有限公司模具销售款合计 44,491,869.59 元，经分析无不可回收风险故按 1%计提坏账准备 444,918.70 元； 3、根据（2006）粤高法民二终字第 298 号民事判决书的判决应收深圳市兆丰瑞投资发展有限公司 款项，由于一直未收回，经公司办事人员多方调查，判断上述被告除了对外投资股权及债权（已取得深 圳法院协助执行通知书并予以冻结） 外已基本无可执行财产， 故对于该笔应收款账面金额28,660,137.39 元计提了 24,460,137.39 元的坏账准备。 B. 按账龄分类 2007.12.31 账龄 金额 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 C. 坏账准备 本期减少 2007.01.01 8,421,624.75 本期增加 31,334,500.02 转回 转销 6,274,137.74 2007.12.31 33,481,987.03

内容: D. 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况 E. 欠款金额前五名的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 109,989,001.14 元，占应收账款总 额比例 28.55%，欠款年限为 1 年以内。 （2）母公司

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

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内容: 说明：账龄超过 1 年的预付账款主要为本公司下属事业部潍坊模具厂开发大型模具的预付款。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无预付本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 5. 应收股利 被投资单位 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 2007.12.31 9,174,690.00 9,174,690.00 说明：根据安徽安凯福田曙光车桥有限公司的 2007 年第 2 次临时股东会决议，累计应分配本公司利润 金额为 9,174,690.00 元。其中 300 万元以现金分配，其余部分将作为股本投入，待该公司年度决算后 再制定相关增股方案。 6. 其他应收款 （1）合并 A. 按风险分类 2007.12.31 类别 单项金额重大的其 他应收款(2000 万元 以上) 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收账款 （组 合依据见附注四 （7）） 其他不重大其他应 收款 金额 75,142,617.17 比例% 66.00 坏账准备 220,000.00 金额 14,956,615.98 2006.12.31 比例% 28.34 坏账准备 2006.12.31 -

内容: 说明：其他应收款增加 115.71%，主要系应收出口退税增加 38,186,001.19 元及应收华北电网有限公司

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内容: D. 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况 E. 欠款金额前五名的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 80,812,254.01 元，占其他应 收款总额比例 70.98%，欠款年限为 1 以内。 （2）母公司 A. 按风险分类 类别 金额 单项金额重大的 其他应收款(2000 万元以上) 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款（组合依 据见附注四（7）） 其他不重大其他 应收款 75,142,617.17 2007.12.31 比例% 66.35 坏账准备 220,000.00 金额 14,956,615.98 2006.12.31 比例% 28.52 坏账准备 -

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内容: 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 8. 可供出售金融资产 可供出售金融资产分项目列示

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内容: 项目 可供出售权益工具 9. 长期应收款 项目 分期收款销售商品 长期应收款的账龄分析如下： 账龄 一年以内

内容: 被投资单位 注册地 名称 安徽安凯福 合肥市东流路 田曙光车桥 2号 有限公司 新疆福田广 汇专用车有 限公司 北京福田康 明斯发动机 有限公司 新疆省米泉市 北京市昌平区 科技园区中兴 路10号3号楼

内容: 本公司在 本公司 被投资单 持股比 位表决权 期末净资产总 本期营业收入总 例 比例 额 额

内容: 汽车车轿及 配件的开发、 制造、销售 专用车生产 销售

内容: 说明： 1、新增联营单位北京福田康明斯发动机有限公司的情况详见附注九。该公司目前处于筹建期。 2、新增联营单位新疆福田广汇专用车有限责任公司：公司经 2006 年 12 月 18 日召开的三届八次 董事会决议以“福田”字号作价出资 600 万元、以现金 2000 万元，合计 2600 万元参股新疆广驰汽车改 装有限责任公司。许可新疆广驰在其公司名称中使用“福田”字号。其出资额中商标使用权经北京中恒 信德威评估有限责任公司出具中恒信德威评报字（2007）第 97 号评估报告评估作价，600 万作为无形 资产入资， 及现金出资 2000 万经乌鲁木齐海天会计师事务 2007 年 8 月 8 日所出具的海天会验字 【2007】 8-019 号验资报告验证。公司于 2007 年 8 月开始权益法核算被投资单位损益。 B. 对其他企业投资

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内容: 被投资单位名称 北京福田建材有限责任公司

内容: 本公司持股比例 19.97

内容: 本公司在被投资 单位表决权比例 19.97

内容: 建筑材料生产、 销售 及安装 制造、销售汽车、机 械电器设备、内燃 机、拖拉机

内容: 北京福田环保动力股份有限公司 南海市福迪汽车有限公司 北京众力福田车桥有限公司 河北宣化工程机械股份有限公司 中国光大银行

内容: 佛山（广东） 生产、销售汽车 北京市 河北宣化 北京市 车桥的生产销售 工程机械设备的生 产销售 金融业务 专用车生产销售

内容: 山东鲁峰专用汽车有限责任公司 山东泰安 C. 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 北京福田建材有限责任 公司 北京福田环保动力股份 有限公司 南海市福迪汽车有限公 司 北京众力福田车桥有限 公司 河北宣化工程机械股份 有限公司 中国光大银行 福田雷沃重机股份有限 公司 山东鲁峰专用汽车有限 责任公司 初始金额 23,188,616.00 64,630,000.00 450,000.00 9,800,000.00 17,820,588.10 3,997,595.40 6,000,000.00 8,800,000.00

内容: 注：包括本公司控股子公司青州福田汽车贸易有限责任公司对北京福田环保动力股份有限公司投资 500,000.00 元，持股比例为 0.13%。 说明： 1、根据被投资单位河北宣化的（S 宣工）董事会在二○○七年十二月十四日及二○○八年一月十 一日的公告，其股权分置改革尚未经中国证监会批准实施，其股权分置改革股东大会的召开时间也无法 确定，因此本公司未将该股份分类为可供出售金融资产。 2、新增成本法核算单位福田雷沃重机股份有限公司情况见附注十三。 3、 新增成本法核算单位山东鲁峰专用汽车有限责任公司， 系根据本公司与山东鲁峰专用汽车有限 公司签订的增资协议并经该公司第一次股东会决议，本公司出资人民币 880 万元予以增资，持股比例为 14.07%。本次出资经山东岱宗会计师事务所出具的岱宗变验字（2007）第 005 号验字报告验证。

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内容: D. 按权益法核算的长期股权投资 本期增加 被投资单 位名称 安徽安凯 福田曙光 车桥有限 公司 新疆福田 广汇专用 车有限公 司 北京福田 康明斯发 动机有限 公司 投资成本增 加

内容: 本期减少 投资 成本 本期分回利 润 减少

内容: E. 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 北京福田建材有限责任公司 （2）母公司 项目 对子公司投资 对联营企业投资 对其他企业投资

内容: A.对子公司投资 被投资单位名称 青州福田汽车贸易有限责任公司 北京福田国际贸易有限公司

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内容: B. 对联营企业投资 本公司在 本公司 被投资单 持股比 位表决权 本期营业收入总 例 比例期末净资产总额 额

内容: 被投资单位 名称 注册地

内容: 业务性质 汽车车轿 安徽安凯福 合肥市东流路 及 配 件 的 田曙光车桥 2号 开发、制 有限公司 造、销售 新疆福田广 专用车生 汇专用车有 新疆省米泉市 产销售 限公司 北京福田康 北京市昌平区 发动机制 明斯发动机 科技园区中兴 造 有限公司 路10号3号楼 D. 对其他企业投资

内容: 被投资单位名称 北京福田建材有限责任公司 北京福田环保动力股份有限公 司 南海市福迪汽车有限公司 北京众力福田车桥有限公司 河北宣化工程机械股份有限公 司 中国光大银行

内容: 注册地 北京市 北京市 佛山（广东） 北京市 河北宣化 北京市

内容: 业务性质 建筑材料生产、销售及 安装 制造、销售汽车、机械 电器设备、内燃机、拖 拉机 生产、销售汽车 车桥的生产销售 工程机械设备的生产销 售 金融业务 专用车生产销售

内容: 山东鲁峰专用汽车有限责任公 山东泰安市 司 E. 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 青州福田汽车贸易有 限责任公司 北京福田国际贸易有 限公司 北京福田建材有限责 任公司 北京福田环保动力股 份有限公司 南海市福迪汽车有限 公司 北京众力福田车桥有 限公司 初始金额 1,500,000.00 50,000,000.00 23,188,616.00 64,130,000.00 450,000.00 9,800,000.00

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内容: 河北宣化工程机械股 份有限公司 中国光大银行 福田雷沃重机股份有 限公司 山东鲁峰专用汽车有 限责任公司

内容: F. 按权益法核算的长期股权投资 本期增加 被投资单 位名称 安徽安凯 福田曙光 车桥有限 公司 新疆福田 广汇专用 车有限公 司 北京福田 康明斯发 动机有限 公司 投资成本增 加

内容: 本期减少 投资 成本 本期分回利 润 减少

内容: 说明： A．本期在建工程转入固定资产金额为 254,015,515.11 元，其中转入房屋建筑物 166,246,503.03 元、机器设备 87,769,012.08 元。 B． 按会计准则规定将期初在房屋建筑物中核算的符合条件的土地使用权调整到无形资产， 其中调

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内容: （2）在建工程增减变动 本期减少 工程名称 研究院办公楼 欧曼工厂冲压 能力升级改造 欧曼工厂职工 食堂 欧曼工厂车架 完善工艺项目 北京客车分公 司完善产品品 种建设项目 C2项目过渡生 产技术改造项 欧马可工艺能 力提升改造项 目 诸城总二车间 改造 长沙汽车厂产 品升级改造 其他 2007.01.01 本期增加 转入固定资产

内容: 说明：由于会计准则的实施影响期初土地使用权金额，详见附注八.11 （2） 累计摊销 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 土地使用权 19,522,534.36 13,049,266.15

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内容: 会计处理 确认为无形 资产金额 -

内容: 15. 长期待摊费用 项目 租 赁 费 原始发生额

内容: 剩余摊销期 限 36-57月

内容: 说明：递延所得税资产比期初增加 203.13%，主要由于本公司的往来款项及存货的账面价值低于 计税基础的部分产生的可抵扣暂时性差异及公司合并报表抵消内部交易利润后产生的可抵扣暂时 性差异大于期初所致。

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内容: 本公司对预计于 2008 年 1 月 1 日后转回的暂时性差异按实施新企业所得税法后的 25%税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税资产余额进行了相应调整。 17. 其他非流动资产 2007.01.01 本期增加 本期摊销 2007.12.31 项目 未确认融资费用 8,492,052.27 288,987.25 8,203,065.02

内容: 说明：根据本公司与北京市怀柔区工业公司 2003 年 9 月 30 日签订的土地使用权转让合同，该公 司将其拥有的原怀柔冲压件厂土地以分期收款的形式转让给公司，总价款 1,410 万元，自 2004 年 起每年支付 30 万元。 由于该事项属于超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,在首次 执行日,本公司以尚未支付的款项与其现值之间的差额,减少资产的账面价值,同时确认为未确认 融资费用。首次执行日后,本公司以调整后的资产账面价值作为认定成本并以此为基础进行摊销, 未确认融资费用在剩余付款期限内采用实际利率法在剩余支付年限内进行摊销。 18. 资产减值准备 本期减少额 项目 坏账准备 存货跌价准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 2007.01.01 本期计提额 转回 转销 2007.12.31

内容: 说明：应付票据期末比期初减少了 42.02%，主要系票据到期偿还票据款。 21. 应付账款

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内容: 说明：本公司一年以上的应付款主要由于暂停供货供应商货款暂未结算。 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 股东单位名称 常柴股份有限公司 北京汽车摩托车联合制造公司 （3）欠本公司关联方款项情况 欠本公司关联方款项情况详见附注九。 22. 预收账款 （1）账龄分析及百分比 2007.12.31 账龄 一年以内 一至二年 金额 1,359,526,542.06 29,620,852.26 1,389,147,394.32 比例% 97.87 2.13 100.00

内容: 说明：预收账款增加 106.78%，主要系公司预收国内外经销商旺季销售预付款。1 年以上的预收账 款主要为本公司研究院预收的联合实验费 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 股东单位名称 欠款金额 北京汽车摩托车联合制造公司 （3）欠本公司关联方款项情况 欠本公司关联方款项情况详见附注九。 23. 应付职工薪酬 2007.01.01 项目 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 109,609.40

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内容: 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费

内容: 51,745,179.57 737,991,697.13 24. 应交税费 税项 增值税 营业税 城市维护建设费 教育费附加 企业所得税 个人所得税 房产税 土地使用税 车船使用税 印花税 2007.12.31

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内容: 说明：期末较期初增加 99.15%，主要原因是由于本公司新增的未结算工程款以及由于本期销售业 务增加，导致的未结算的三包费、商务政策、运费增加所致。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 （3）欠本公司关联方款项情况 欠本公司关联方款项情况详见附注九。 27. 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的长期借款 借款类别 币种 贷款单位 2007.12.31 2006.12.31 保证借款 保证借款 保证借款 人民币 人民币 人民币 昌平建行沙河分行 中信实业银行 农行朝外大街分理处 100,000,000.00 20,000,000.00 120,000,000.00 240,000,000.00 说明：上述借款的保证人为北京汽车工业控股有限责任公司。 28.其他流动负债 项目 短期融资券 2007.01.01 本期增加 500,000,000.00 本期减少 2007.12.31 500,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00

内容: 说明：本公司 2007 年第二次临时股东大会于 2007 年 9 月 25 日审议通过了《关于发行银行短期融 资券的议案》 。2007 年 11 月 23 日，经中国人民银行银发【2007】430 号文件备案核准，本公司于 2007 年 12 月 21 日完成了 2007 年北汽福田汽车股份有限公司第一期短期融资券的发行。本次短 期融资券发行额为人民币 5 亿元，期限 270 天，单位面值 100 元人民币，发行票面利率 6.3%。 本期短期融资券由中国民生银行股份有限公司作为主承销商组织承销团，通过薄记建档集中配售 的方式在全国银行间债券市场公开发行。 本期短期融资券募集资金主要用于满足公司内正常的经营性短 期资金需求。 29. 长期借款 借款类别 币种 贷款单位 2007.12.31 2006.12.31 信用借款 抵押借款 保证借款 人民币 人民币 人民币 人民币 中国银行潍坊分行 昌平建行沙河支行 2,531,084.66 240,000,000.00 242,531,084.66 3,312,950.85 125,000,000.00 400,000,000.00 528,312,950.85

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内容: 其中，外币借款如下： 借款类别 币种 2007.12.31 折合人民币 原币 2006.12.31 原币 折合人民币

内容: 69,736,450.00 说明：本科目变化情况参见本附注八.42 32. 股本 2007.01.01 股份类别 一、有限售条件股 份 1. 国家持股

内容: 本期增减 公积金 送股 转股

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内容: 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人 持股 4．境外持股 其中：境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件股份 合计 三、无限售条件股 份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外 资股 3. 境外上市的外 资股 4. 其他 无限售条件股份 合计 股份总数

内容: 说明：本公司于 2006 年 5 月 31 日实施了股权分置改革方案。全体非流通股股东按照《上市公司 股权分置管理办法》作出相关承诺：全体非流通股股东承诺其所持股份自获得上市流通权之日起， 在十二个月内不上市交易或者转让。 此外，持有本公司股份总数百分之五以上的非流通股股东北京汽车摩托车联合制造公司、常柴股份 有限公司承诺：在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占股份总数的比例在十二 个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。本公司实际控制人北汽控股承诺：其在按计 划增持本公司股份期间以及增持完成后的六个月内，不出售增持的股份，并履行相关信息披露义务。 33. 资本公积 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 项目 股本溢价 其他资本公积 287,911,807.70 111,160,834.86 399,072,642.56 41,238,359.30 20,423,203.75 41,238,359.30 20,423,203.75 287,911,807.70 131,975,990.41 419,887,798.11

内容: 说明： （1）其他资本公积期初数调整减少 1,019,456.25 元，包括： A．按照会计准则要求将符合条件的政府补助资金调入递延收益，减少资本公积 30,570,000.00 元。 B．按照会计准则要求将可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积，增加资本公积金额 29,550,543.75 元（扣除对递延所得税负债影响后的净额） ， （2）其他资本公积本期大额增加包括： A．依据京工促发[2007]124 号收到北京市工业促进局品牌建设项目专项奖励资金 2,000,000,00 元 B．可供出售金融资产公允价值变动增值（扣除对递延所得税负债影响后的净额）22,986,600.00 元 C．因权益法核算本公司联营长期股权投资产生资本公积 16,251,759.30 元。 （3）其他资本公积本期大额减少包括： A．处置可供出售金融资产转出相应资本公积 19,465,005.00 元。

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内容: 34. 盈余公积 项目 法定盈余公积 任意盈余公积

内容: 说明：本公司盈余公积变动原因见未分配利润附注八.35。 35. 未分配利润 2007 年度 项目 上年年末未分配利润 会计政策变更的影响 追溯调整后年初余额 盈余公积补亏 净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付现金股利 转作股本的股利 年末未分配利润 -323,451,677.49 3,297,428.14 9,732,710.74 13,030,138.88 388,353,260.47 38,965,860.93 38,965,860.93

内容: 说明： （1）会计政策变更对年初未分配利润的影响参见财务报表本附注十四.2。 （2）本公司利润分配方案为：2007 年度实现净利润 388,353,260.47 元，加上年初未分配利润 13,030,138.88 元，可供分配利润为 401,383,399.35 元。根据公司章程，提取法定盈余公积金 38,965,860.93 元和任意盈余公积金 38,965,860.93 元后，可供股东分配的利润为 323,451,677.49 元， 以 2007 年度末总股本 81,140.85 万股为基数，每 10 股派送现金 1 元（含税） 。故本公司期末未分配利 润的余额中包含应付股利 8,114.085 万元。 36. 少数股东权益 公司名称 2006.12.31 2007.12.31 青州福田汽车贸易有限责任公司 37． 营业收入及成本 （1）合并 A.营业收入列示如下： 项目 主营业务收入 其他业务收入 2,996,385.44 3,566,008.12

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内容: 大中客 配件 工模具 冲压件 产业装备 其他

内容: 说明：本公司前五名客户营业收入总额为 2,459,909,425.14 元，占本公司全部营业收入的比例为 9.06%。 38. 营业税金及附加 2007 年度 2006 年度 项目 计缴标准 营业税 城建税 教育费附加 39. 资产减值损失 2007年度

内容: 项目 坏账损失 存货跌价损失 长期股权投资减值损失

内容: 说明：资产减值损失增加 126.52%，如应收款项所述，主要系应收款项及存货计提的减值准备增 加。 40. 投资收益 （1）合并 A．按被投资单位 被投资单位名称 新疆福田广汇专用车有限公司 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 北京福田康明斯发动机有限公司 安徽全柴动力股份有限公司 2007年度 -3,334,125.92 13,174,169.54 -5,021,876.24 24,650,720.64 29,468,888.02 2006年度 7,365,597.96 7,365,597.96

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内容: 项目 固定资产处置利得 政府补助 盘盈利得 罚款收入 赔偿金收入 违约金收入 优势产业奖励

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内容: 非货币性资产交换利得 其他

内容: 说明：营业外收入增加 324.46%，主要是由于本期收到收益性政府补助及非货币性交换利得所致。 42. 政府补助 （1）收到的政府补助的种类和金额 政府补助的种类 研究院二期建设项目 贴息 轻型客车换代建设项 目贴息 欧Ⅲ排放标准 机电产品贴息 车身装焊车间技术改 造项目贴息 07年知识产权专项支 持经费 昌平区沙河镇人民政 府土地补偿款 中重卡技术改造项目 补助资金 科学技术发展计划基 金 企业结构调整资金 工业促进局拨款 产品开发能力技术改 造项目 产品开发能力改造拨 款 专项课题经费 基础设施项目补助资 金 燃料电池整车开发 2007年度 7,500,000.00 6,900,000.00 2,500,000.00 2,000,000.00 21,740,000.00 300,000.00 9,780,000.00 5,000,000.00 360,000.00 1,000,000.00 2006年度 7,480,000.00 7,490,000.00 15,600,000.00 10,000,000.00 1,060,000.00 25,341,900.00 2,510,000.00 备注 -

内容: 小计 与收益相关 的政府补助 企业发展奖励资金

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内容: （2）计入当期损益的政府补助金额 政府补助的种类 与资 产相 关的 政府 补助 与收 益相 关的 政府 补助 中重卡技术改造 项目补助资金 小计 企业发展奖励资 金 增值税退税 小计 计入当期损益的金额 2007年度 2006年度 448,717.95 递延收益的余额 2007.12.31 2006.12.31 4,551,282.05 -

内容: 固定资产处置损失 公益性捐赠支出 非常损失 罚款及滞纳金 其他 事故损失 经济赔偿 其他

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内容: 说明：本公司不存在稀释性的潜在普通股。 46. 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 33,015,599.25 元，其中： 项目 2007年度 企业发展奖励资金 保证金及押金 银行承兑保证金解押 科技三项费用 专项应付款 赔偿及罚款收入 22,479,508.74 5,141,369.00 -

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内容: 48. 收到的其他与投资活动有关的现金 本期收到的其他与投资活动有关的现金 78,395,235.98 元，其中： 项目 2007年度 车身装焊车间技术改造项目贴息 21,740,000.00 利息收入 昌平区沙河镇人民政府土地补偿款 研究院二期建设项目贴息 轻型客车换代建设项目贴息 中重卡技术改造项目补助资金 欧Ⅲ排放标准课题经费 机电产品贴息 2,000,000.00 企业结构调整资金 科学技术发展计划基金 收北京技术交易促进中心07年知识 产权专项支持经费 1,000,000.00 360,000.00 300,000.00 21,351,080.03 9,780,000.00 7,500,000.00 6,900,000.00 5,000,000.00 2,500,000.00

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内容: 49. 支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00 元，其中： 项目 2007年度 短期融资债券承销费 付短期债评级费 银行手续费 股改费用 50. 现金流量表补充资料 2007年度 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金 流量： 净利润 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少 （增加以 “－” 号填列） 递延所得税负债增加 （减少以 “－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动： 合并数 母公司 母公司 2,250,000.00 250,000.00 -

内容: 2006年度 合并数 母公司 母公司

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内容: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 51.分部报告 （1）业务分部 2007年度 营业收入

内容: 其中：对外交易收 1,814,971,907.78 入 其中：分部间交易 收入

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内容: 营业费用 营业利润/(亏损) 资产总额 负债总额

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内容: 营业费用 营业利润/(亏损) 资产总额 负债总额

内容: 中国内地 香港及澳门 -

内容: 对外交易收入19,450,053,728.3 4 资产总额 6,310,654,408.20 九、 关联方关系及其交易 1. 关联方 （1）母公司和子公司 A．母公司

内容: 母公司名称 北京汽车摩托车 联合制造公司 北京汽车工业控 股有限责任公司

内容: 注册资本 （单 位：万元）

内容: 北京汽车工业控 北京市 国有 3.94% 3.94% 股有限责任公司 本公司的最终控制方为北京汽车工业控股有限责任公司。 B．子公司 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方

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内容: 关联方名称 常柴股份有限公司 诸城市义和车桥有限公司 辽宁省新民市农业机械有限 公司 辽宁曙光汽车集团股份有限 公司 北京奔驰-戴姆勒克莱斯勒 汽车有限公司 北京市汽车工业进出口公司 北京市汽车传动轴厂 北京市汽车制动泵厂 安徽安凯福田曙光车桥有限 公司 新疆福田广汇专用车有限责 任公司 北京福田建材有限责任公司 北京福田环保动力股份有限 公司 天津雷沃动力有限公司原名 （珀金斯动力(天津)有限公 司） 湖北福田专用汽车有限公司

内容: 与本公司关系 本公司股东，本公司董事为其董事 本公司股东，本公司监事为其董事长 本公司原监事的父亲为其董事长 本公司股东，本公司董事为其董事长 本公司实际控制人之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司之联营公司，本公司董事李进巅、李洪俊为 该公司董事，本公司副总经理兼任该公司董事 本公司之联营公司 本公司持股 19.97%，本公司总经理、3 名副总经理 为其董事，其中 1 名为其董事长 本公司持股 16.19%，本公司董事王金玉、张夕勇同 时兼任该公司董事长、副董事长，本公司监事陈忠 义兼任该公司董事 本公司总经理为其董事长、副总经理为其董事，本 公司参股公司北京福田环保动力股份有限公司对 其持股 60% 本公司本公司职工代表董事、职工监事为其董事， 本公司参股公司北京福田环保动力股份有限公司 对其持股 51% 本公司副总经理邢洪金、张瑞先，监事杨巩社为该 公司董事，本公司参股公司北京福田环保动力股份 有限公司对其持股 97.45% 本公司副总经理为其董事 本公司副总经理为其董事 本公司原监事为其董事长 本公司副总经理为其董事 本公司董事为其副董事长

内容: 新兴福田建筑工程有限公司

内容: 北京福田物流有限公司 北京众力福田车桥有限公司 沈阳四达汽车销售有限公司 安徽全柴动力股份有限公司 延锋伟世通（北京）汽车饰 件系统有限公司 北京汽车制造厂有限公司 2. 关联交易 （1）向关联方销售商品

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内容: 2007 年度 占年度（同期） 同类交易百分比 （％）

内容: 关联方名称 金额（万元） 辽宁省新民市农业机械 77,254,434.58 0.28 有限公司 北京奔驰-戴姆勒克莱斯 24,583.57 勒汽车有限公司 北京市汽车传动轴厂 北京福田环保动力股份 12,006,821.59 0.04 有限公司 湖北福田专用汽车有限 115,692,219.93 0.42 公司 北京福田物流有限公司 沈阳四达汽车销售有限 230,110,188.07 0.83 公司 北京汽车制造厂有限公 7,740,925.95 0.03 司 新疆福田广汇专用车有 5,797,470.09 0.02 限责任公司 说明：按统一经销商定价政策执行。 （2）向关联方购买商品 2007 年度 占年度（同期）同 类交易百分比 关联方名称 （％） 金额（万元） 北京汽车工业控股有 1,024,169.78 限责任公司 北京汽车摩托车联合 1,881,092.74 0.01 制造公司 常柴股份有限公司 8,186,140.40 0.03 诸城市义和车桥有限 417,239,942.41 1.74 公司 辽宁曙光汽车集团股 38,033,362.24 0.16 份有限公司 北京市汽车传动轴厂 18,659,254.16 0.08 北京市汽车制动泵厂 1,952,325.97 0.01 北京市汽车工业进出 1,311,376.07 0.01 口公司 安徽安凯福田曙光车 975,149,666.39 4.08 桥有限公司 北京福田环保动力股 1,786,230,770.79 7.47 份有限公司 天津雷沃动力有限公 司原名珀金斯动力(天 292,637,335.36 1.22 津)有限公司 湖北福田专用汽车有 179,252,278.90 0.75 限公司 北京众力福田车桥有 156,139,734.60 0.65

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内容: 限公司 安徽全柴动力股份有 限公司 延锋伟世通（北京）汽 车饰件系统有限公司 说明：按双方协议定价。 （3）其他关联交易 A、提供技术服务

内容: 关联方名称 北京福田环保动力股份 有限公司 B、提供技术服务

内容: 2007 年度 占年度（同期） 同类交易百分比 （％） 金额（万元） -

内容: 2006 年度 占年度（同期）同 类交易百分比 金额（万元） （％） 10,500,000.00 68.00

内容: 关联方名称 延锋伟世通（北京）汽车 饰件系统有限公司 C、接受物流服务

内容: 2007 年度 占年度（同期）同 类交易百分比 金额（万元） （％） 6,328,418.80 17.46

内容: 2006 年度 占年度（同期） 同类交易百分比 金额（万元） （％） -

内容: 关联方名称 北京福田物流有限公司 D、接受建筑工程服务

内容: 2007 年度 占年度（同期） 同类交易百分比 （％） 金额（万元） 38,293,205.04 40.63

内容: 2006 年度 占年度（同期）同 类交易百分比 金额（万元） （％） 15,123,932.06 26.06

内容: 2007 年度 占年度（同期） 同类交易百分比 （％） 12.93

内容: 2006 年度 占年度（同期） 同类交易百分比 （％） 0.83

内容: 关联方名称 新兴福田建筑工程有限 公司

内容: E、共同投资 经商务部商资批【2007】1703 号文件批复，同意本公司、北京福田环保动力股份有限公司与康明 斯有限公司、康明斯(中国)投资有限公司合资成立北京福田康明斯发动机有限公司(下称：合资公司)。 项目总投资 270687 万元， 资金来源为： 合资项目资本金 10.08 亿元， 其中本公司以 2.52 亿元现金出资， 占 25%；北京福田环保动力一现金和土地使用权出资占 25%；康明斯有限公司以技术使用费和在华利润 再投资出资 10%，康明斯(中国)投资有限公司以在华利润再投资出资 40%，合营期限为 30 年。合资公司 于 2007 年 10 月 11 日取得了批准号为商外资资审字【2007】0391 号的外商投资企业批准证书，2007 年 10 月 29 日北京市工商行政管理局为合资公司颁发注册号为 110000450029190 的营业执照，营业期限自 2007 年 10 月 26 日至 2037 年 10 月 25 日。 根据文件批复投资各方应在营业执照签发之日起 3 个月内缴付出资额的 15%， 其余部分 2 年内缴清。 目前合资公司第一期出资已缴付完毕， 并经信永中和会计师事务所有限责任公司出具的XYZH/2007A4091 号验资报告验证，实际出资比例 3.75%。 F、如附注八.14 所述，本公司以中恒信德威评估商标权的报告（2007）97 号评估报告确认的“福田”

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内容: 应付账款 应付账款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款

内容: 安徽全柴动力股份有限公司 山东莱动内燃机有限公司 北京福田建材有限责任公司 北京福田环保动力股份有限公司 天津雷沃动力有限公司原名珀金斯动力 (天津)有限公司 新兴福田建筑工程有限公司 北京福田物流有限公司 北京汽车摩托车联合制造公司 诸城市义和车桥有限公司 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 北京福田建材有限责任公司 北京福田环保动力股份有限公司 新兴福田建筑工程有限公司 北京福田物流有限公司 北京汽车摩托车联合制造公司 辽宁省新民市农业机械有限公司 湖北福田专用汽车有限公司 北京福田物流有限公司 沈阳四达汽车销售有限公司 安徽全柴动力股份有限公司 新疆福田广汇专用车有限责任公司 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 北京福田环保动力股份有限公司 天津雷沃动力有限公司原名珀金斯动力 (天津)有限公司 新兴福田建筑工程有限公司

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内容: 延锋伟世通（北京）汽车饰件系统有限 公司

内容: 十、 或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、承诺事项 本公司投资的安徽全柴动力股份有限公司于 2006 年 3 月 02 日实施了股权分置改革方案，作为该 公司有限售条件流通股股东持股 15697500 股，本公司在其股权分置改革方案中作出如下承诺：本公司 所持有非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或转让。在上述流通锁定期期 满后，通过证券交易所挂牌出售的股份数量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个 月内不超过 10%。在遵守该承诺的前提下，通过证券交易所挂牌出售的股份数量每达到该公司股份总数 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内作出公告，但期间无需停止出售股份。 根据企业会计准则解释第 1 号，本公司将其划分为可供出售金融资产。本期根据福田董字 [070521]16 号的决议，出售了 212.55 万股全柴股份；后经福田董字[070705]24 号的决议： （1）授权经 理部门于近期出售当前可流通的1204.45万股全柴股份， 出售期间为股东大会决议之日起6个月内； （2） 授权经理部门于 2008 年 3 月以后出售剩余的 152.75 万股全柴股份， 出售期间为该部分股份获得流通权 后 6 个月内，本期实际出售 300 万股，共取得收益 24,650,720.64 元，剩余 10,572,000 股。 除上述事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 1、本公司于 2007 年 10 月 19 日接到实质控制人北京汽车工业控股有限责任公司(持有本公司股份 31980736 股，占本公司总股本的 3.941%，下称：北汽控股)通知：北汽控股于 2007 年 10 月 18 日与本 公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司(持有本公司股份 259665393 股，占本公司总股本的 32.002%，下称：北汽摩)签署《关于无偿划转公司股份的协议书》,北汽摩同意将其持有的全部本公司 股份无偿划转给北汽控股。 该股份划转事项须按规定程序逐级报国务院国有资产监督管理委员会审核批 准；同时，北汽控股须获得中国证券监督管理委员会豁免其要约收购义务的批准。如本次股份划转事项 完成，则北汽控股将持有本公司 291646129 股股份，占本公司总股本的 35.943%，成为本公司第一大股 东，北汽摩将不再是本公司股东。 本公司于 2007 年 12 月 6 日收到由实际控制人北京汽车工业控股有限责任公司(直接持有本公司 31980736 股无限售条件流通股，占本公司总股本 3.941%，下称：北汽控股)转来的国务院国有资产监督 管理委员会出具的有关批复文件，同意将本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司(下称：北汽 摩)持有的本公司 26361.2250 万股股份(占本公司总股本的 32.488%，含替华宝信托投资有限责任公司 向流通股股东支付的股权分置改革对价 394.6857 万股股份)划转给北汽控股。 此次股份划转完成后，北汽控股将持有本公司 29559.2986 万股股份，占本公司总股本的 36.43%， 成为本公司控股股东及实际控制人；北汽摩将不再持有本公司任何股份。 本公司于 2008 年 1 月 8 日收到由其实质控制人北汽控股转来的中国证券监督管理委员会出具的有 关批复文件（证监许可【2008】14 号） ，同意北汽控股公告公司收购报告书全文；同意豁免北汽控股因 国有股权无偿划转而增持本公司 263612250 股股份，合计持有 295592986 股股份(占本公司总股本的 36.43%)而应履行的要约收购义务。 本公司于 2008 年 1 月 18 日收到由北京汽车工业控股有限责任公司(下称： 北汽控股)转来的中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》 ，北汽控股因国有股权无偿划转而增持 公司 263612250 股限售流通股(含替华宝信托投资有限责任公司向流通股股东支付的股权分置改革对价 3946857 股股份)已完成过户手续。 至此，北汽控股持有本公司 295592986 股股份(占本公司总股本的 36.43%)，成为公司第一大股东， 北京汽车摩托车联合制造公司不再是本公司股东。 2、基于本附注十三.1 中所述情况，2008 年 1 月 25 日，北汽控股出具承诺函同意以发行人身份按 中国证监会的有关规定以询价确定的最终发行价格认购 4,000 万股非公开发行股票， 认购的公司股票自 发行结束之日起 36 个月内不得转让。 3、 本公司于2008年1月8日取得中信银行北京亚运村支行的短期贷款人民币8000万元期限至2009 年 1 月 8 日年利率为 7.47%； 本公司于 2008 年 1 月 17 日取得交通银行短期流动资金贷款人民币 1 亿元整期限至 2009 年 1 月 17

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内容: 日年利率为 7.47%； 本公司于 2008 年 1 月 18 日取得中国农业银行山东省分行的流动资金贷款人民币 5000 万元整期限 至 2009 年 1 月 17 日年利率为 7.47%； 本公司于 2008 年 1 月 24 日取得华夏银行北京分行的短期流动资金贷款人民币 5000 万元整期限至 2008 年 11 月 14 日年利率为 7.47%； 本公司于2008年1月24日取得中国建设银行北京沙河支行的短期贷款人民币6000万元期限至2009 年 1 月 23 日年利率为 8.36%； 本公司于 2008 年 1 月 25 日取得荷兰银行 （AAB BEIJING BRANCH） 的短期贷款 100 万美元期限至 2009 年 1 月 23 日年利率为 8.36%。 除上述事项外，截至 2008 年 1 月 31 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1、本公司于 2007 年 12 月 17 日召开了 2007 年第三次临时股东大会，会议以现场投票与网络投票 相结合的表决方式审议通过如下决议： 一、通过关于“终止福田汽车对戴克公司定向增发方案”及福田汽车与戴姆勒公司探讨进一步中/ 重卡合作方案的议案。 二、通过公司向不超过十名特定对象非公开发行股票方案：本次非公开发行股票数量为 10000 万股 至 11120 万股人民币普通股(A 股)，其中公司实际控制人北京汽车工业控股有限责任公司(下称：北汽 控股)拟以现金认购 4000 万股；其他特定投资者以现金认购不超过 7120 万股。发行价格不低于 9.88 元 /股，其中北汽控股认购价格为 9.88 元/股。 2、 本公司股东诸城市义和车桥有限公司将持有的本公司股权 1700 万股予以质押， 冻结日期自 2006 年 12 月 19 日至 2007 年 5 月 20 日，用于取得浦发银行北京中关村支行银行贷款 2500 万元，贷款日期 自 2006 年 12 月 20 日至 2007 年 5 月 20 日。该借款已于 2007 年 5 月 20 日到期还清，质押业已解除。 3、如附注八.10 所述，本公司以中恒信德威评估商标权的报告（2007）97 号评估报告确认的“福 田”字号商标使用权 600 万元出资参股新疆广驰汽车改装有限责任公司取得相应股权，评估值大于账面 部分形成非货币性交换利得 600 万元。 本公司经 2006 年 12 月 18 日召开的三届八次董事会决议，以“福田”字号商标使用权字号作价出 资 600 万元，参股福田雷沃重机股份有限公司原名河北福田重机股份有限公司，出资比例为 1.26%。本 次出资经北京森和光会计师事务所出具的森会验字【2007】第 02-008 号验资报告验证。商标使用权经 北京德威评估有限责任公司出具的德威评报字（2007）第 1 号评估报告确认。评估值大于账面部分形成 非货币性交换利得 600 万元。截至 2008 年 1 月 31 日，由于该公司股本发生新的增加，对该公司的持股 比例为 1.16%。 除上述事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的其他重大事项。 十四、补充资料 1. 净资产收益率和每股收益 每股收益 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2006 2007 2006 2007 2006 2007 2006 2007 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 归属于公司普通股股东的净 20.28% 3.47% 22.63% 4.14% 0.479 0.064 0.479 0.079 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润

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内容: 其中，2007 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 非货币性资产交换损益 其他营业外收入支出净额 所得税影响

内容: 2. 首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程 （1）按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所 有者权益 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（按原会计制度或准则） 1. 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差 额 2. 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3. 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4. 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5. 股份支付 6. 符合预计负债确认条件的重组义务 7. 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 9. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10.金融工具分拆增加的权益 11.衍生金融工具 12.所得税 13.少数股东权益 14.其他 5,078,758.00 3,205,002.23 -23,080,000.00 1,451,987,197.07 -

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内容: 2006 年 1 月 1 日股东权益（按企业会计准则）

内容: （2）按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的 所有者权益 项目 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（按原会计制度或准则） 1. 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2. 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3. 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4. 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5. 股份支付 6. 符合预计负债确认条件的重组义务 7. 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 9. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10.金融工具分拆增加的权益 11.衍生金融工具 12.所得税 13.少数股东权益 14.其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（按企业会计准则） 1,497,070,919.41 29,550,543.75 9,732,710.74 3,566,008.12 -30,570,000.00 1,509,350,182.02

内容: 说明： 2006 年报披露的经审阅“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的 2007 年期初股东权益 为 1,501,438,383.20 元，2007 年资产负债表中的 2007 年期初股东权益为 1,509,350,182.02 元， 差异为 7,911,798.72 元，系按照《企业会计准则解释第一号》的要求对有关追溯调整项目进行修 正，具体修正项目和影响金额如下： 按照《企业会计准则解释第一号》的要求作出修正的项目 合并抵消内部交易未实现利润的递延所得税影响 应计入递延收益的资本公积 金额 8,931,254.97 -30,570,000.00

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内容: 按照《企业会计准则解释第一号》的要求作出修正的项目 可供出售金融资产公允价值变动 合计

内容: （4）2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表 项目 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 2.所得税 2006 年度净利润（按企业会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他项目影响合计数 其中：职工福利费调整 2006 年度模拟净利润

内容: 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第 2 次会议于 2008 年 1 月 31 日批准。

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》《中国证券报》上公开披露公司文件正本及公告原稿。 、

内容: 董事长： 徐和谊 北汽福田汽车股份有限公司 2008 年 1 月 31 日

内容: 北汽福田汽车股份有限公司 二○○七年度 内控制度自我评估报告 核实评价意见

内容: 内控制度自我评估报告核实评价意见

内容: 北京京都专字(2008)第 0077 号 中国证监会北京监管局： 我们接受北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“福田公司”）委托，根 据中国注册会计师执业准则审计了福田公司 2007 年 12 月 31 日的公司及合并 资产负债表，2007 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合 并股东权益变动表和财务报表附注。并出具了北京京都审字（2008）第 0103 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于进一步做好上市公司 2006 年财务报告审计工作的通知》（京证公司发[2006]53 号）的要求，我们核实评 价了福田公司 2007 年度内控制度自我评估报告。福田公司管理当局的责任是 建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评估。我们的责任是对福田公司内控 制度自我评估报告进行核实并发表评价意见。 我们的核实评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在会计报表审 计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的 有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的核实为发表意见提 供了合理的基础。 我们对福田公司 2007 年度内控制度自我评估报告进行评价，并非旨在对 福田公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。 我们认为，福田公司内控制度自我评估报告恰当评估了福田公司 2007 年 度与会计报表相关的内部控制。

内容: 北京京都会计师事务所 有限责任公司 中国·北京 2008 年 1 月 31 日