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内容: 哈药集团三精制药股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司负责人姜林奎， 主管会计工作负责人林本松及会计机构负责人 （会计主管人员） 管平应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：哈药集团三精制药股份有限公司 公司法定中文名称缩写：三精制药 公司英文名称：Harbin Pharm.Group Sanjing Pharmaceutical Co.,Ltd 公司英文名称缩写：SanChine 2、 公司法定代表人：姜林奎 3、 公司董事会秘书：林本松 电话：0451-84675166 传真：0451-84675166 E-mail：linbs@hayao.com 联系地址：哈尔滨市道里区霁虹街 24 号 公司证券事务代表：程轶颖 电话：0451-84675166 传真：0451-84675166 E-mail：chengyiying@sanjing.cn 联系地址：哈尔滨市道里区霁虹街 24 号 4、 公司注册地址：哈尔滨市南岗区衡山路 76 号 公司办公地址：哈尔滨市道里区霁虹街 24 号 邮政编码：150010 公司国际互联网网址：www.sanjing.com.cn 公司电子信箱：sanjing@sanjing.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：哈尔滨市道里区霁虹街 24 号公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：三精制药 公司 A 股代码：600829 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 2 月 19 日 公司首次注册登记地点：哈尔滨市道里区建国街 79 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 8 月 11 日 公司第 1 次变更注册登记地址：哈尔滨市南岗区衡山路 76 号 公司法人营业执照注册号：2301091345281 公司税务登记号码：230198128173269 公司组织结构代码：128173269 公司聘请的境内会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：沈阳市沈河区北站路 146 号五层

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 公允价值变动收益 短期投资收益 福利费余额转回 所得税影响数 非控制权益损益影响数 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

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内容: 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益（或股 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 调整后

内容: 本年末比上 年末增减 (%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 小计 金 其他 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 289,262,903 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 97,329,495 股 2、境内上市的

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内容: 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 三、股份总数

内容: 股份变动的批准情况 哈药集团有限公司（以下简称“哈药集团”）与哈药集团股份有限公司（以下简称“哈药股份”）于 2006 年 7 月 27 日签署协议,将哈药股份持有的本公司 62,125,398 股(占本公司总股本的 16.07%)国有 法人股股权转让给哈药集团,该事项已于2006年12月29日获得中国证监会的全面要约豁免的批复(详 见 2006 年 12 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告）。 股份变动的过户情况 哈药集团收购哈药股份持有的本公司 62,125,398 股的股份(占本公司总股本的 16.07%)已于 2007 年 1 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户等相关手续。 2、限售股份变动情况表 股东名称 哈药集团有 限公司 哈药集团股 份有限公司 合计 年初限售股 数 111,150,000 178,112,903 289,262,903 本年解除限售 股数 19,329,620 19,329,620 38,659,240 本年增加限售 股数 62,125,398 -62,125,398 0 年末限售股 数 153,945,778 96,657,885 250,603,663 限售 原因 股改 承诺 股改 承诺 — 单位:股 解除限售 日期 2007 年 11 月9日 2007 年 11 月9日 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 1）哈药股份与哈药集团签订的《股权转让协议》和 2006 年 12 月 29 日中国证券监督管理委员会 证监公司字（2006）303 号《关于同意哈药集团有限公司公告哈药集团三精制药股份有限公司收购报 告书并豁免要约收购义务的批复》，同意豁免哈药集团因增持 62,125,398 股本公司股票(占总股本的 16.07%)，导致合计持有 173,275,398 股本公司股票(占总股本的 44.82%)而应履行的要约收购义务。 增持后，哈药集团直接持有本公司股份比例由 28.75%增加到 44.82%，成为本公司第一大股东。本次股 权转让过户等相关手续已于 2007 年 1 月 9 日办理完毕。 2）2007 年 11 月 9 日，根据公司股权分置改革方案，哈药集团和哈药股份持有的有限售条件的股 份 38,659,240 股上市流通，股权性质变更为无限售条件的股份。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

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内容: 12,225 质押或冻结的股份数 量 无 无

内容: 哈药集团有限 国有法人 44.82 公司 哈药集团股份 境内非国有法 30 有限公司 人 中国工商银行 －中银国际持 其他 3.13 续增长股票型 证券投资基金 华夏成长证券 其他 1.17 投资基金 中国工商银行 －博时第三产 其他 1.04 业成长股票证 券投资基金 景福证券投资 其他 0.90 基金 交通银行－华 夏蓝筹核心混 其他 0.90 合型证券投资 基金(LOF) 中信实业银行 －建信恒久价 其他 0.60 值股票型证券 投资基金 中国工商银行 －中银国际中 其他 0.49 国精选混合型 开放式证券投 资基金 中国建设银行 －交银施罗德 其他 0.46 稳健配置混合 型证券投资基 金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 哈药集团有限公司 哈药集团股份有限公司 中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券 投资基金 华夏成长证券投资基金 中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投 资基金 景福证券投资基金 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 (LOF) 中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资 基金 中国工商银行－中银国际中国精选混合型开放 式证券投资基金

内容: 未知

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

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内容: 中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证 券投资基金

内容: 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 公司已知中国工商银行-中银国际持续增长股票型证券投资基金与中 国工商银行-中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金之间属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,华 夏成长证券投资基金与交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基 金(LOF)之间属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也 未知流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交 易情况 新增可上市 可上市交 交易股份数 易时间 量 2008 年 11 月 9 日 2009 年 11 月 9 日 哈药集团股 份有限公司 96,657,885 2008 年 11 月 9 日 2009 年 11 月 9 日 19,329,620

内容: 限售条件

内容: 哈药集团有 限公司

内容: 在十二个月锁定期满后， 通过证券交易所挂牌交易出 售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过 5%，二十四个月内不超过 10%。 在十二个月锁定期满后， 通过证券交易所挂牌交易出 售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过 5%，二十四个月内不超过 10%。 在十二个月锁定期满后， 通过证券交易所挂牌交易出 售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过 5%，二十四个月内不超过 10%。 在十二个月锁定期满后， 通过证券交易所挂牌交易出 售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过 5%，二十四个月内不超过 10%。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：哈药集团有限公司 法人代表：郝伟哲 注册资本：370,000 万元 成立日期：1991 年 12 月 28 日 主要经营业务或管理活动：（一）、在国家允许外商投资的领域依法进行投资；（二）、根据合资公 司所投资企业董事会一致决议并授其书面委托： 协助或代理其所投资的企业从国内外采购该企业自 1、 用的机器设备、办公设备和生产所需的原材料、元器件、零部件和在国内外销售其所投资企业生产的 产品，并提供售后服务；2、在外汇管理部门的同意和监督下，在其所投资企业之间平衡外汇；3、为 其所投资企业提供产品生产、销售和市场开发过程中的技术支持、员工培训、企业内部人事管理服务； 4、协助其所投资企业寻求贷款及提供担保；（三）、设立研究开发中心或部门,从事与公司所投资企 业的产品和技术相关的研究、 开发和培训活动， 转让其研究开发成果， 并提供相应的技术服务； （四） 、 为其股东提供咨询服务，为其关联公司提供与其投资有关的市场信息投资政策等咨询服务；（五）、 向股东及其关联公司提供咨询服务；（六）、承接其股东和关联公司的服务外包业务；（七）、经中 国人民银行监督管理委员会批准，向其所投资设立的企业提供财务支持。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：哈药集团有限公司 控股股东发生变更的日期：2007 年 1 月 9 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》

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内容: 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年 1 月 10 日 哈药集团与哈药股份于2006年7月27日签署协议,将哈药股份持有的本公司62,125,398股(占本公司 总股本的 16.07%)国有法人股股权转让给哈药集团,该事项已于 2006 年 12 月 29 日获得中国证监会的 全面要约豁免的批复并于2007年1月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过 户等相关手续.本次股权收购完成后，哈药集团持有本公司 173,275,398 股股份，占本公司总股本的 44.82%,成为本公司控股股东。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 0 报告期被授予 的股权激励情 况 可 行 权 股 数 期 已 末 行 行 股 权 权 票 数 价 市 量 价

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日 期

内容: 任期终止日 期

内容: 年初 持股 数

内容: 年末 持股 数

内容: 被授 予的 限制 性股 票数 量

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴

内容: 姜 林 奎

内容: 董事 长

内容: 男

内容: 是

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内容: 王 建 波 曲 光

内容: 林 本 松

内容: 董 事、 总经 理 董 事、 副总 经理 董 事、 副总 经 理、 董事 会秘 书 董事 独立 董事 独立 董事 独立 董事 监事 会召 集人 监事 监事 副总 经理 副总 经理 副总 会计 师 /

内容: 否

内容: 赵 东 吉 杨 滨 刚 齐 谋 甲 于 勇 吴 晓 颖 孟 晓 东 王 耕 刘 春 凤 秦 雅 英 董 淑 珍 合 计

内容: 女

内容: 男 女 女

内容: 是 否 否

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)姜林奎,研究生学历，曾任三精有限董事长、总经理、党委书记，现任哈药股份副董事长、 总经理、三精制药董事长、党委书记。 (2)王建波,研究生学历，曾任三精有限董事、常务副总经理、三精制药执行总经理，现任三精 制药董事、总经理。 (3)曲光,研究生学历，曾任三精制药有限副总经理、三精加滨药业有限公司总经理，现任三精 制药董事、副总经理、四川三精升和制药有限公司总经理

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内容: (4)林本松,研究生学历，曾任哈药股份资本运营部部长、证券部部长、董事会秘书，现任三精 制药董事、副总经理、董事会秘书。 (5)赵东吉,研究生学历，曾任三精有限董事、现任三精制药董事、哈药集团资产部部长。 (6)杨滨刚,大专学历，哈尔滨公立会计师事务所有限公司所长，现任三精制药独立董事。 (7)齐谋甲,大专学历，曾任国家医药管理局局长、党组书记（已离休），现任三精制药独立董 事。 (8)于勇,研究生学历，高级记者，中国经济日报社副秘书长，现任三精制药独立董事。 (9)吴晓颖,大专学历，曾任三精有限董事、副总经理，现任三精制药监事会召集人、党委副书 记。 (10)孟晓东,大学学历，曾任哈药股份财务部部长，现任三精制药监事、哈药股份董事会秘书。 (11)王耕,大学学历，曾任哈尔滨制药三厂办公室主任、三精健康公司副总经理、多种剂型车间 主任、公司人力资源部部长，现任四川三精升和制药有限公司副总经理。 (12)刘春凤,研究生学历，享受研究员待遇，曾任三精有限董事、副总经理、哈药生物工程制药 有限公司经理，现任三精制药副总经理。 (13)秦雅英,研究生学历，曾任三精有限副总经理，现任三精制药副总经理。 (14)董淑珍,大专学历，曾任三精有限副总会计师，三精制药副总会计师，2008 年 2 月因退休 离职。 (二)在股东单位任职情况 姓名 姜林奎 赵东吉 孟晓东 股东单位名称 哈药集团股份 有限公司 哈药集团股份 有限公司 哈药集团股份 有限公司 担任的职务 副董事长、总经 理 资产管理部部长 证券部部长、董 事会秘书 2004-12-24 2007-12-24 任期起始日期 2004-12-24 任期终止日期 2007-12-24 是否领取报 酬津贴 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况 姓名 杨滨刚 于勇 其他单位名称 哈尔滨公立会计师事务 所有限公司 中国经济日报社 担任的职务 所长、主任会 计师 副秘书长 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事、高级管理人员实行年薪制。根据年 度财务决算、主要经济指标、管理目标的完成情况，对公司董事、监事、高级管理人员的绩效进行综 合考核、评定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的报酬依据《公司董事、 监事及高级管理人员年薪及激励管理制度》发放，并按公司年度主要经济指标完成情况及各自负担工 作完成情况兑现奖惩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

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内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 姜林奎 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,291 人,需承担费用的离退休职工为 951 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 营销人员 财务人员 技术人员 行政人员 生产人员 2、教育程度情况 教育类别 本科及本科以上学历 大专学历 大专学历以下 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票 上市规则》等法律法规的要求，建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。公司 按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》完成了公司自查、公众评议、 整改提高等三个阶段的工作，及时披露了公司治理自查及整改报告和公司专项治理活动情况，保证了 公司治理结构更加规范、科学。2007 年 12 月公司入选上海证券交易所推出的“上证公司治理板块“样 板股。 一、公司治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：根据《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，进一步规范了 股东大会的召集、召开和议事程序，确保全体股东的合法权益，特别是保证了中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司：公司在业务、人员、资产等方面与控股股东做到“三分开”、“五 独立”，公司董事会、监事会和内部控制机构能够独立运作；控股股东行为规范，没有操纵股东大会 直接或间接干预公司决策和生产经营活动。

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内容: 3、关于董事与董事会：报告期内，公司严格按照相关法规和《公司章程》的规定，全体董事能够 以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加监管部门组织的有关培训，熟悉相关法律、法规， 了解、掌握董事权利、义务和责任，并按照公司《董事会议事规则》履行职责。公司董事会下设战略、 薪酬与考核、提名、审计等四个专门委员会。公司的董事会、各董事（含独立董事）、各专门委员会 能严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、各委员会工作细则等的规 定开展工作、执行股东大会的决议，充分发挥其在公司经营管理中的重要作用。 4、关于监事与监事会：报告期内，公司严格按照相关法规和《公司章程》的规定，公司监事能够 认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，对董事会日常运作、董事、高管人员及公司财务等进行 合法、合规性监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制： 公司已建立有效的绩效考核制度和奖励办法， 并逐步加以完善； 对公司高管人员实行年薪制度，建立了中层管理人员及员工薪酬绩效考核制度。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等其它利益相关 者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司健康、协调、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，设立专门部门并 配备人员，依法履行信息披露义务，确保信息披露及时、准确、完整，真正维护中小股东的利益。通 过制定《投资者关系管理制度》，进一步完善了投资者沟通渠道，提升了接待投资者管理水平。 二、公司治理专项活动开展情况 1、报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证 监公司字【2007】28 号)和黑龙江省证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要 求,积极地开展了公司治理专项活动。公司认真自查，深入分析，全面对本企业治理情况进行评估，形 成了自查报告和整改计划。 2、听取公众评议，接受监管部门检查。公司设立了公众评议平台，通过电话、传真、网络等方式 听取投资者和社会公众的意见和建议，公司还分别于 2007 年 9 月 3 日、10 月 22 日接受了中国证监会 黑龙江省监管局的现场检查及上海交易所的评价。 3、 进一步修订整改措施。 黑龙江省证监局和上海证券交易所对公司的治理工作给予了肯定和好评， 认为公司治理结构完善运作规范，并针对公司存在的问题，提出了整改意见，结合社会公众的评价意 见与建议，公司进一步修订了整改措施。 整改情况：1）公司于 2007 年 7 月 3 日召开了公司五届董事会七次会议，审议通过了《关于设立董事 会专门委员会并制定其实施细则的议案》，同时健全各专门委员的办事机构、明确主要职责，保证各 委员会对董事会负责，发挥各自的专业作用，保证公司进一步规范运作。 2）公司起草制订了《独立董事工作制度》、《总经理工作条例》、《投资者关系管理制度》及《募集 资金使用管理制度》等有关规章制度并报公司五届七次董事会审议通过。 3）全面清偿占用关联方—哈药股份（600664）的资金。公司经与哈药股份进行协商，并报请监管部门 同意，就公司历史形成的欠哈药股份的 2.31 亿元的款项在 2007 年年底全部清偿。 4）针对公司实际董事人数与《公司章程》规定的董事人数不同，公司董事会研究决定并于 2007 年 10 月 8 日召开的五届董事会十二次会议审议通过《关于修改公司章程的议案》，至此，公司实际董事人 数与《公司章程》规定的董事人数相同，达到了规范要求。

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内容: 5） 针对公司在信息披露方面存在定期报告有补充公告的情况， 今后将进一步加强公司内部信息披露事 务管理制度建设，落实公司信息披露工作责任制，强化公司信息披露工作及时、准确性，保证公司信 息披露质量，真正做到信息披露及时、准确、完整、无差错。 公司将以本次专项治理活动为契机，对照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办 法》、上交所《股票上市规则》等法律、法规及相关规章制度的要求，进一步规范公司“三会”运作， 强化董、监事及高管人员的履职意识，规范自身，提高透明度，积极推进公司治理水平的不断提高。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 杨滨刚 齐谋甲 于勇 本年应参加董事会次数 11 11 11 亲自出席（次） 11 10 10 1 1 委托出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 报告期内，公司独立董事诚实守信，勤勉尽责，认真履行了独立董事职责和义务，严格执行股东大会 决议，督促公司经营班子执行董事会决议和决策，积极参与和配合董事会决策管理和信息披露义务。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司、董事会及其他提案事项均进行认真审议，未提出任何异议。 报告期内，全体独立董事本着诚信勤勉的态度和对全体股东认真负责的精神，积极参加公司股东大会 和董事会，认真履行各项职责，充分发挥其在医药、财务、管理等方面的专业知识，对公司的发展战 略和经营运作提出了很多建设性意见，对公司关联交易、对外担保等相关议案进行了客观公正的评价 并发表独立意见，对于确保公司战略规划、重大决策、内部控制的科学性、专业性、有效性，进一步 提高董事会科学决策能力，强化公司治理水平，促进公司持续、稳定、健康发展发挥了积极的推动作 用。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的采购和销售业务部门。 2、人员方面：按照《公司法》的有关规定，公司总经理、董事会秘书、财务负责人和财务人员 均为专职，公司设有独立的包括劳动、人事、招聘及工资管理等人力资源管理与开发职能机构，总经 理、副经理及其他高管人员均在本公司领取报酬。公司总经理、副经理及其他高管人员未在其他单位 任职。 3、资产方面：公司拥有独立的包括原材料采购、生产、销售、科研等生产系统，辅助生产系统 及配套设施完备，公司独立拥有“三精”驰名商标。 4、机构方面：公司设立独立的较为全面的职能管理部门和主体生产厂。 5、财务方面：公司拥有独立财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系、财务管理与 监督体制，开立有独立的银行账号并依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的薪酬制度和奖励办法，对高管人员实行年薪制度。

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内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司严格按照国家法律法规和上海证券交易所上市规则要求，并以 2007 年上市公司治理 专项活动为契机，修订完善了《三精制药内部控制手册》，报告期末，公司结合企业自身情况对内控 制度的建立健全情况进行了检查，检查结果如下： 1、生产经营控制: 公司经营层为保证经营目标实现而建立了一系列的制度和流程，公司建立的各项规章制度覆盖了经营 管理的基本环节，在经营管理中起到至关重要的作用。通过对公司各项经济业务、各个部门和各个岗 位进行有效控制，将内部控制制度落实到决策、执行、监督和反馈等各个环节。 2、财务管理控制: 公司为控制财务收支、加强内部管理的需要，建立健全了公司财务管理制度体系，在财务管理和会计 核算方面设置了较为合理的岗位分工和权限设置，保证不相容职务分离，并根据国家政策法规的变化 不断对财务管理制度进行完善和修订，保证了财务信息的真实可靠。 3、信息披露控制 公司始终把提高公司信息披露管理水平和信息披露质量、保护投资者合法权益作为信息披露工作的宗 旨和目标，严格遵守监管部门法律法规及《公司信息披露事务管理制度》。公司对重大事项的信息披 露，制定并严格履行了相关程序，保证了信息披露的真实、准确、及时、完整。 4、内部控制检查监督的部门设置情况 公司战略规划发展部负责公司整体内部控制制度的制定、完善及贯彻执行，同时，为了对公司内控制 度执行情况进行有效评价，由公司审计管理部负责对公司及下属公司内部控制执行情况进行定期全面 和不定期专项检查，审计管理部对董事会负责，对各分子公司管理活动合规性、准确性进行核查监督， 并督促内部各项制度的落实，成为公司主要风险监督和防范部门。 总之，公司法人治理结构健全，形成了较为完善、合法、有效的内部控制制度体系，实现了对公司业 务全面、全方位的控制，有效地发挥了内部控制在保障资产安全、促进规范经营、确保科学决策等方 面的积极作用，能够保证财务报告的可靠性，对公司经营风险可以起到有效的控制作用，保障了全体 股东利益。另一方面，由于企业经营环境瞬息万变，公司在业务开展过程中还会面临各种风险和不确 定因素，公司的内控制度可能会在实践中暴露一些问题和不足，下一步公司董事会将根据自身行业特 点和战略目标进一步完善内部控制体系，建立健全内部控制制度，找出薄弱环节和存在的问题，及时 采取适当的改进措施，使生产、经营、投资等各个环节处于良性运转，保证公司战略发展目标的实现。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 10 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 11 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 26 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 2 月 27 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 28 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 5 月 29 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 20 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 7 月 21 日的

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内容: 《中国证券报》、《上海证券报》。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 27 日召开 2007 年第 4 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 5、第 5 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 10 月 8 日召开 2007 年第 5 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 6、第 6 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 10 月 24 日召开 2007 年第 6 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 a、报告期内公司经营情况的回顾 1 、概述公司报告期内总体经营情况 报告期内，国家进一步加大对药品研发、生产、流通以及使用等各个环节的管理，使医药行业发展受 到国家政策的密集调控，多项药品监管政策法规的相继出台提高了行业进入门槛、规范了市场秩序、 净化了市场环境，这对于鼓励自主创新、推进医药行业的集中度和促进行业健康发展非常有利，为拥 有自主品牌和自主创新能力、综合实力强的企业创造了更好的发展契机。报告期内公司针对宏观环境 及市场的变化，依托品牌和技术优势，积极创新经营思路，各项工作稳步推进，生产经营保持相对稳 定。报告期内公司实现营业收入 226,821 万元，同比增长 9.70%，主营业务利润 107,844 万元，同比 增长 12.31%，净利润 26,809 万元，同比增长 23.69%。报告期内，公司主要完成以下主要工作： 1.1 整合品牌资源，强化战略营销优势 1.1.1 全面启动“蓝瓶”战略，提高用户对“三精”及“蓝瓶口服液”高品质产品的认知，在保持葡 萄糖酸钙口服液市场份额基本稳定的前提下，公司主导产品葡萄糖酸锌口服液、双黄连口服液、三精 司乐平等在全国市场继续呈现增销的势头，市场份额进一步放大； 1.1.2 继续以品牌为依托，在全国搭建三精特色营销平台，强化营销网络商业化战略，使公司产品在 主要营销区域内的销售规模逐步攀升； 1.1.3 继续与中国医药经济联盟深入合作，强化渠道管理和终端促销，提高产品的铺货率，稳定产品 价格，保持普药产品销售的稳定。 1.2 提高研发能力，做好储备品种的战略布局 1.2.1 报告期内，公司坚持“卓见推动研发，实力占据前沿”的科研理念，以开放的合作方式，建立 起运转灵活的新产品研发和成果转化体系。坚持企业为主体，产、学、研结合进行产品研发，吸引和 聘请不同地区的高素质科研人员，实施大学、大所的专业间协作，同时建立企业博士后工作站，吸引 海内外人才到工作站服务。报告期内，公司在国家食品药品监督管理局审评审批品种共计 62 个，其中 在审批品种 6 个，在研品种 36 个。其中，原中药二类 4 个，化药 3.1 类品种 8 个； 1.2.2 根据公司蓝瓶战略，目前正在开发抗菌抗病毒口服液药品和大规格口服液食品，其中 3 个口服 液产品已完成处方工艺筛选、正在进行稳定性研究，待中试放大验证后即可申报生产；山楂降脂饮品 等三个大规格口服液产品已通过省食品标准协会标准审核，待进行初步稳定性考核后进行标准备案； 1.2.3 与国内外科研单位联系，收集在研和转让产品信息，向公司立项论证委员会推荐适合公司发展 的新产品 11 个，签订 2 个品种转让协议；申报并获批哈尔滨市科技攻关项目 1 项。另外，报告期内公 司共申报了 9 类 20 个科技类项目，共有 127 万元无偿资金批复到位。 1.3 产品质量持续改进，内控标准不断提高 1.3.1 报告期内，公司严格执行药品 GMP 标准，强化工艺过程控制。其中小容量注射剂通过国家 GMP 认证，取得 5 年的资格证书，其他剂型经历了十次 GMP 飞行检查和现场检查，均顺利通过。同时，公 司自 5 月份开始接受哈尔滨市药监局 2 名驻厂员的现场监督； 1.3.2 公司在报告期内强化了工艺攻关和质量攻关工作， 对工艺不成熟、 质量不稳定的产品立题攻关 6 项，取得显著效果；

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内容: 1.3.3 报告期内，公司继续加强对供应商资质的审计，保证物资采购质量，从设计源头强化质量控制 工作； 1.3.4 公司在报告期内继续加强工艺控制和质量问题教育、开展 QC 小组活动，发布优秀成果，使质量 管理工作日常化、制度化，产品质量持续改进，内控标准不断提高。 1.4 确立“大医药”格局，打造集团化发展优势 1.4.1 报告期内，公司进一步加大资本运作力度，在辽宁、河北、山西设立了三家商业子公司，使三 精在全国的控股和参股的商业子公司扩展到 14 家，布局更加完善。 1.4.2 为了充分利用公司现有资源，完善公司在消化系统药品的产品结构，公司在报告期内整体收购 了哈药集团制药四厂，使公司产业基地布局更加完善。 1.4.3 在着力精干主业的同时，公司重点布局的两个上下游产业进展顺利，一是为满足蓝瓶口服液需 求设立的三精大庆玻璃工业园项目已经全面达产，具备了日产 36 吨玻璃管、360 万支蓝色口服液瓶 的生产能力，基本可满足公司对蓝瓶的巨大需求，为公司蓝瓶战略的实施提供了保障；二是作为向下 游产业延伸的投资平台，三精医院投资管理有限公司投资设立的三精女子专科医院经营状况良好。报 告期内呈现高速增长势头，业务收入实现 2,215 万元，同比增长 33.33%。同时，公司第二家专科医院 —三精肾脏病医院拟于 08 年 7 月底将正式交付使用。目前，公司为做大医院产业，正在积极推进深圳 三精女子医院、三精美容整形医院等医院项目的建设工作。 1.5 落实措施，开展环保和节能减排工作 1.5.1 公司高度重视企业应承担的社会责任，积极开展环保和节能减排工作，配套建设污水处理站， 并安装了水污染物在线监测系统，保证了污水和烟尘达标排放，在工艺设计时采用先进的清洁生产工 艺、设备，改善生产和操作环境，厂区绿化率达到 30%以上，公司新厂区成为哈尔滨市著名的工业旅 游景点之一； 1.5.2 在硬件满足环保要求的同时，公司根据 ISO14001 标准的要求，健全企业环境管理体系，通过了 ISO14001 认证，报告期内落实环境管理方案 10 项，既减少了环境污染物的排放，又为企业节约了能 源成本，公司被哈尔滨市政府授予“哈尔滨市环境保护先进单位”荣誉称号。 1.6 强化管理，推进绩效改革和信息化建设 1.6.1 公司在报告期内全面推进绩效管理改革，聘请权威咨询专家作顾问，与各子公司及职能部门签 订绩效合约，每季度进行述职和考评，通过绩效管理改革，梳理和完善了公司管理制度及流程，提升 了公司的整体管理水平。 1.6.2 公司在报告期内继续实施信息化建设，以信息中心为核心，利用互联网以及信息网络技术构建 三精集团网络平台，建设三精集团管理办公平台及业务处理平台，实现了信息及资源共享。 2、报告期公司资产构成情况 项目 2007 年末数 占总资产的比重% 2006 年末数 占总资产的比重% 比重增减百分点 货币资金 589,966,842.05 22.01 419,041,493.02 18.38 3.63 交易性金融资产 5,851,440.00 0.22 2,001,280.00 0.09 0.13 应收账款 251,286,121.44 9.38 220,952,214.88 9.69 -0.31 存货 391,967,609.08 14.62 326,961,962.61 14.34 0.28 固定资产 760,040,907.19 28.36 730,725,144.25 32.06 -3.70 递延所得税资产 58,304,878.63 2.18 31,492,099.71 1.38 0.80 短期借款 76,800,000.00 2.87 36,500,000.00 1.60 1.27 应付票据 83,915,053.01 3.13 109,335,946.34 4.80 -1.67 预收款项 209,590,187.22 7.82 73,490,503.85 3.22 4.60 应付股利 10,153,669.34 0.38 37,293,361.51 1.64 -1.26 长期借款 19,020,000.00 0.71 114,690,000.00 5.03 -4.32 2.1 公司资产构成变化情况 2.1.1 货币资金大幅增加是因为本年度营业收入增加，同时现金回款增加所致。 2.1.2 交易性金融资产增加是年末尚有中签的新股未出售。 2.1.3 应收账款增加是本年度营业收入增长所致。

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内容: 2.1.4 年末存货增加属于正常范围以内，本年公司营业收入增长，为配合市场发展需求所致。 2.1.5 固定资产增加是公司新增资产所致。 2.1.6 递延所得税资产增加是公司形成的可抵扣暂时性差异。 2.1.7 短期借款增加主要为本公司新设的分公司--制药四厂原流动资金贷款并入所致。 2.1.8 应付票据减少是各商业公司银行承兑汇票到期结付所致。 2.1.9 预收账款大幅增加是公司销售政策调整，客户提前付款所致。 2.1.10 应付股利减少是本年支付股利所致。 2.1.11 长期借款大幅减少是将一年以内到期的转入一年内到期长期负债所致。 2.2 财务数据同比发生重大变化情况 项 目 本年金额 上年金额 增减变化金额 增减变化幅度% 营业收入 2,268,208,072.15 2,067,650,719.12 200,557,353.03 9.70 销售费用 612,443,949.75 507,736,250.33 104,707,699.42 20.62 管理费用 219,493,926.24 174,719,842.48 44,774,083.76 25.63 财务费用 7,900,945.98 6,475,669.02 1,425,276.96 22.01 资产减值损失 12,394,299.68 9,272,718.81 3,121,580.87 33.66 投资收益 48,682,646.51 6,199,937.40 42,482,709.11 685.21 营业外收入 30,215,831.52 352,685.72 29,863,145.80 8467.35 营业外支出 3,781,943.55 16,397,957.74 -12,616,014.19 -76.94 2.2.1 营业收入增加是销售政策调整导致收入增加。 2.2.2 销售费用增加是因公司本年度营业收入增长所致。 2.2.3 管理费用增加是因公司本年度营业收入增长所致。 2.2.4 财务费用增加是因公司本年度利息支出增加所致。 2.2.5 资产减值损失增加是因公司本年度计提的坏账和存货跌价准备有所增加。 2.2.6 投资收益增加是公司申购新股所获得的收益大幅增加所致。 2.2.7 营业外收入增加是因公司本年度获得的政府补助等增加所致。 2.2.8 营业外支出减少是因公司本期资产减值损失较上期大幅减少所致。 3、公司现金流量情况分析 项目 2007 年末数 2006 年末数 增减变化金额 增减变化幅度％ 经营活动产生的现金流量净额 191,103,638.01 191,131,434.40 -27,796.39 -0.01 投资活动产生的现金流量净额 24,174,544.80 -75,238,443.84 99,412,988.64 132.13 筹资活动产生的现金流量净额 -44,226,237.78 -31,554,269.24 -12,671,968.54 -40.16 投资活动产生的现金流量净额比上年大幅增长是因公司本年申购新股所获得的收益大幅增加，同时本 年支付的购建固定资产等支出大幅减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额比上年减少是因公司本年偿还债务所支付的金额较多所致。 4、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 4.1 主要工业类子公司 4.1.1 哈药集团三精明水药业有限公司。 哈药集团三精明水药业有限公司成立于 2000 年 4 月，公司主要经营范围为片剂、硬胶囊剂、颗粒剂。 公司目前上市主要产品为头孢氨苄片、头孢氨苄胶囊 2 板 5 板、环丙沙星片素片等。该公司大部分产 品直接由哈药集团三精医药商贸有限公司销售。 该公司注册资本 310 万元，我公司持有其 64.84%的股权。目前，公司资产总额为 12,505.4 万元，报 告期内实现营业收入 16,637.7 万元，实现净利润 487.9 万元。营业收入较上年同期下降-33.34%，净 利润较上年同期增长 193%。 4.1.2 哈药集团三精千鹤制药有限公司。 哈药集团三精千鹤制药有限公司是哈药集团三精制药股份有限公司控股的子公司，是集科研开发、生 产、销售于一体的现代化制药企业，公司于 2001 年被黑龙江省科技厅评为黑龙江省高新技术企业。公

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内容: 司主要经营范围为片剂、胶囊剂、颗粒剂（含中药提取）、茶剂等四个剂型 64 个品种 64 个规格的产 品。公司目前上市的五大独家产品为逐瘀通脉、清开灵分散片、金鸡化瘀颗粒、结核灵、牛鲜茶。该 公司还拥有一支以学术型专业化推广为主的销售队伍及一个运作良好的销售网络，并建立了从策划到 物流管理的完善售后服务体系，在全国 30 多个省、市、自治区、直辖市设立 20 多个办事处。 该公司注册资本 1,568 万元，我公司持有其 51%的股权。截至报告期末该公司资产总额为 7,212 万元， 报告期内实现营业收入 4,032 万元，实现净利润 426 万元。由于公司加强市场开拓，主要品种超额完 成全年经营计划，营业收入较上年同期增长 92%，净利润较上年同期增长 278%。 4.1.3 哈尔滨三精艾富西药业有限公司。 哈尔滨三精艾富西药业有限公司为中韩合资企业， 企业于 2002 年 10 月 10 日成立。 系哈药集团三精制 药股份有限公司与韩国 FAC 株式会社合资组建的专业输液高新技术企业。该公司年生产能力达 5,000 万瓶输液，设有两条从韩国引进的具有国际一流水准的聚丙烯塑瓶高速生产线，一条玻璃瓶输液生产 线。公司主要经营范围为医药制造、医药经销。公司目前上市的产品主要为果糖二磷酸钠、双黄连注 射液、葡萄糖注射液等。 该公司注册资本 6,667 万元，我公司持有其 70%的股权。截至报告期末公司资产总额 11,232 万元，报 告期内该公司实现营业收入 7,831.5 万元，实现净利润 222.2 万元。由于该公司的品种保持了良好的 销售增长势头,加强了成本控制，营业收入与净利润较上年同期分别增长 11.53%和 98.04%。 4.1.4 哈药集团三精黑河药业有限公司 哈药集团三精黑河药业有限公司成立于 2002 年， 是我公司的控股子公司。 该公司是我公司的普药生产 基地。随着国家医药政策的调整和新农合医药改革的逐步推进，公司未来将有较好的发展前景。该公 司注册资本 1,000 万元，我公司持有其 80%的股权。截至报告期末公司资产总额 5,390 万元，报告期 内该公司实现营业收入 3,601 万元， 较上年同期增长 19%， 实现净利润 119 万元， 较上年同期增长 65%。 4.2 主要商业类子公司 4.2.1 陕西哈药三精医药有限公司。截至报告期末，公司持有该公司 40%的股权。该公司注册资本 260 万元，该公司主营业务范围为医药经销。报告期内公司总资产为 3,763 万元，实现营业收入 15,664 万元，较上年同期增长 86.12%。 4.2.2 成都升和三精医药有限责任公司。截至报告期末，公司持有该公司 45%的股权。该公司注册资本 1,000万元， 该公司主营业务范围为医药经销。 报告期内公司总资产为9,614万元， 实现营业收入14,841 万元，较上年同期增长 9.01%。 4.2.3 广东三精南粤医药有限公司。截至报告期末，公司持有该公司 30%的股权。该公司注册资本 500 万元，该公司主营业务范围为医药经销。报告期内公司总资产为 1,788 万元，实现营业收入 9,350 万 元，较上年同期增长 14%。 4.2.4 安徽三精万森医药有限公司。截至报告期末，公司持有该公司 25%的股权。该公司注册资本 960 万元，该公司主营业务范围为医药经销。报告期内公司总资产为 6,341 万元，实现营业收入 22,047 万元，较上年同期增长 138%。 以上公司为我公司主要商业子公司，是我们公司建立的面向全国营销网络的重要组成部分，因此上述 商业子公司毛利率较低，营业费用支出较大。据统计，2007 年除哈药集团三精医药商贸有限公司以外 纳入我公司合并报表的商业子公司累计销售三精产品64,099万元， 累计实现毛利37,818.41万元。 2007 年年底我公司又合并了河北和山西两家商业公司，至此我公司形成了覆盖全国大部分省份的营销网络 平台。 4.3 参股公司 4.3.1 四川三精升和制药有限公司。 截至报告期末， 公司持有该公司 25%的股权。 该公司注册资本 6,000 万元，主营业务范围为原料药、小容量注射剂、片剂、大容量注射剂、胶囊剂、散剂的开发、生产。 报告期内公司总资产为 27,300 万元，实现营业收入 12,591 万元，净利润 1,015 万元。由于该公司经 营状况良好，市场份额不断扩大，营业收入较上年增长 36.77%，净利润较上年增长 26.24%，为我公司 带来了较好的投资回报。 4.3.2 湖南三精医药商贸有限公司。截至报告期末，公司持有该公司 30%的股权。该公司注册资本 200 万元，主营业务范围为中成药、化学原料药及其制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品批发。报告 期内公司总资产为 2,240 万元，实现营业收入 7,465 万元，较上年同期增长 2%，净利润-9 万元。 4.4 其他

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内容: 4.4.1 哈药集团三精医院投资管理有限公司。该公司为以投资、经营、管理医疗产业为主体的大型现 代化医疗管理公司， 下设所属医院有哈尔滨三精女子医院和正在筹建的拟 2008 年 8 月份开业的哈尔滨 三精肾脏病专科医院，该公司秉承三精的宗旨，坚持以诚信为本，打造品牌，共创可持续发展的医疗 产业。 截至报告期末， 公司持有该公司 97%的股权。 该公司注册资本 2,000 万元， 报告期内公司总资产为 3,234 万元， 实现营业收入 2,414 万元、 较上年同期增长 32%， ， 实现净利润 311 万元， 较上年同期增长 161%。 该公司经过一年多的运作，经营业务已经得到了迅猛的发展，未来将成为我公司新的利润增长点。 b、公司未来发展展望 1 、公司所属行业发展趋势 据预计，2008 年全球医药市场将以 6%左右的幅度增长，全球医药市场销售规模将达到 7500 亿美元。 中国医药工业增长率将达 18%，销售收入将达到 7200 亿元，在全球医药市场的排名将上升到第 8 位或 第 9 位，所以说，当前医药市场空间较大，前景看好。 2、2008 年企业发展环境分析 从宏观环境来看，影响我国医药行业的经济环境、社会环境以及行业的政策环境将发生较大的变化， 这些变化将为医药行业的发展提供发展机遇，同时也会带来一些不利因素。 2.1 有利因素 2.1.1 从经济环境看，预计 2008 年我国 GDP 增长率约为 8%，经济的发展使人民生活水平继续提高，居 民收入水平的提高将带来人们在医药卫生方面的支出随之增长，快速的医疗卫生支出增长势必将带动 整个医药行业的发展。 2.1.2 从社会环境看，人口持续增长、人口老龄化趋势加快及城市化进程的加快都为医药行业的发展 提供了强大的需求动力，促进了相关人口的医药消费需求的提升，各种新的疾病的不断出现也为医药 行业的发展提供了契机，同时人们的保健意识不断增强将进一步促进医药消费； 2.1.3 从行业政策环境看 一是即将出台的新医改方案将使产品市场扩容。政府加快了公共卫生、医疗保障、医疗服务、药品供 应四个体系建设，给医药生产、市场带来直接的扩容。预计全国医药消费额将扩容 2000 多亿元，这将 对品牌药企业及普药企业带来极大利好，公司可以充分利用“品牌”优势及众多的普药产品抓住这个 市场契机。 二是 2008 年医药产业的改革政策、药品价格、药品招标均将趋向稳定，使企业的生产环境亦趋于稳 定，药品监管部门依法收回药品 GMP 证书 157 张，责令 370 家企业停产整顿，吊销生产企业许可证 27 张，大大净化了市场环境。这种规范的政策环境对品牌企业的长期发展非常有利。 三是随着政府集中采购的展开，价格已经不是采购的最主要指标，产品品牌、质量、消费者的接受度 将是选择产品需要考虑的主要因素，药品招标降价的趋向淡化、弱化，药品价格趋向稳定，大型品牌 企业的经营环境日趋看好。 医药企业面临发展机遇的同时，也面临着诸多不利因素： 2.2 不利因素 2.1 从经济环境上看，经济增长有减缓的趋势，这将在某种程度上抑制药品的消费需求； 2.2 通货膨胀的趋势给企业的制造成本及其他各项费用的控制带来较大难度； 2.3 行业内并购重组趋势的加剧促进了大型医药企业的发展，医药企业的竞争对手将越来越强大，同 时国内医药企业将更多地受到来自国际跨国公司的挑战。 2.4 根据国家税务总局 2008 年 1 月 30 日颁布的国税发[2008]17 号《关于企业所得税通知》规定，在 未收到主管税务机关明确批准文件前， 暂由原来的 15%所得税率调整为按照 25%的所得税率预缴企业所 得税,由此可能会对公司 2008 年度经营成果产生影响。 总之，2008 年医药企业的发展环境有所改善，但发展道路也不会平坦，机遇与挑战并存。 3、公司发展战略 经过多年的发展，公司管理层对医药产业的运行规律和发展趋势已形成了清晰的认识，在此基础 上公司制定了符合自身特点的发展战略：

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内容: ①OTC 以口服液为重点，其他剂型为辅助；处方药以特色品种为重点，其他品种为补充。加强和 加快非专利药物的仿制和推广的力度及步伐，扩大优势产品群。 ②稳定保健品市场份额，成为公司利润的重要补充。 ③化学原料药成为新的基础，从以制剂为主向原料药延伸，扩大单品种的市场份额。 ④儿童药成为市场细分的重点。 ⑤继续通过合作的方式在各地成立商业子公司，发挥商业子公司的属地化经营和管理优势。 ⑥抓住机遇，体现大医药格局，精干主业，优化副业。 4、新年度经营计划 2008 年度公司工作思路是：通过搭建共享平台、整合资源、梳理结构，提升战略品种保障能力、生产 和质量控制能力、市场掌控能力、成本控制能力、资本投融资能力、文化资本打造能力、人才资本保 障能力，全力构建三精制药经济增长新格局，确保实现营业收入 22 亿元，成本费用总额控制在 19.5 亿元的经济指标。2008 年度公司主要工作安排如下： 4.1 整合资源，梳理结构。 2008 年公司将继续推进整合资源，梳理产业结构，建立以产品系列为主线的产业集群，培育公司新的 经济增长点。 4.1.1 建立国内一流的蓝瓶口服液样板基地，进行口服液产品线的扩建，提高产能，改善目前生产能 力不足的局面。并继续推行蓝瓶战略，开发多种规格蓝瓶系列产品，新建大规格口服液生产线，实现 规模化、专业化生产； 4.1.2 整合冻干、输液、小容量注射液生产基地，拓展注射剂市场的营销渠道。 4.1.3 完善化学原料药、普药生产基地，充分利用国家对农村合作医疗改革和医疗市场全面放开的机 会，开发第三终端市场，抓住机遇拓展销售网络； 4.1.4 推进多种剂型车间与制药四厂的全面整合，解决制药四厂动迁选址问题，丰富制药四厂品种结 构； 4.1.5 利用国家在医疗产业发展的契机，稳步推进医院产业投资。重点建设特色专科医院，推广三精 女子专科医院的成功经验，筹备设立三精肾脏病医院、深圳三精女子医院、三精美容整形医院等； 4.1.6 依据公司战略规划，继续以品种、技术、市场、网络为主要出发点进行战略性的收购兼并，丰 富公司产品系列，提高研发技术水平，完善营销渠道。 4.2 稳步推进各项工作，努力实现全年经营目标 4.2.1 加强研发投入，丰富产品结构 通过补充现有优势品种的规格、剂型和功效，延伸该类产品的市场触角，进一步扩大市场份额。同时， 精选公司目前在研、在审评品种，主动与研制单位和生产部门配合，继续有计划实施工艺验证、中试 放大、补充申请工作。尽快对新立项品种在严格执行论证程序的基础上，重点开发：抗菌抗病毒、心 脑血管、消化系统、老年性疾病的产品。重点开发缓释控释制剂、口服液等剂型；另外，根据市场需 求，通过收购企业或直接购买品种的方式实现公司品种结构的优化。 4.2.2 继续加强产品质量控制，通过技术创新实现可持续发展 通过实施 GMP 改造项目，确保 08 年顺利通过固体 5 个剂型、大输液等新版 GMP 认证，同时保证新版 GMP 的顺利实施。并以此为契机，进一步强化质量的过程控制，提高全员质量意识；进一步完善企业 综合管理能力，确保 08 年顺利通过 ISO9000、14000、18000 三标复审工作；建设药品生产企业标准化 实验室，确保 08 年上半年通过验收检查， 进一步增强质量控制能力。 同时， 运用节能减排、 技术创新， 实现企业可持续发展。全面完成节能减排目标，公司通过清洁生产减少产品制造过程中产生的环境污 染，使企业实现与环境友好兼容意义上的可持续发展。通过降低资源的消耗，进行技术创新、改进现 有生产工艺和机器设备，提高资源利用率和劳动生产率，从而降低企业生产成本，实现节约意义上的 可持续发展。 4.2.3 继续完善营销网络，巩固并开拓市场 针对医院、医药分家开展的药房托管、零售市场的直供合作、新型农村合作医疗和社区医疗的药品集 中采购等加强对消费者的宣传教育和引导，对开拓终端工作进行深入探讨和研究，进一步强化终端控 制能力。并通过强化公司的营销网络商业化战略，拓展特色医药商业平台，进一步掌控渠道资源，并 将加大国际市场开拓步伐。

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内容: 4.2.4 加强预算管理，规避财务风险 针对通货膨胀的预期加强的现实，以公司整体经营目标为基础，进一步完善财务预算管理，确保预算 管理成为公司战略、经营计划和日常业务执行紧密结合的有效工具。充分发挥三精集团“现金池”的 作用，做到有偿提供、有偿使用，全力推进公司内部企业资金的归拢运作，减少利息支出，提高收益。 4.2.5 提高对外投资质量，强化投资收益 2008 年，公司将继续以品种、技术、市场、网络为主要出发点进行战略性的收购兼并；继续在总结医 院产业投资经验的基础上，进行医院产业的投资；适时探讨进行其他产业投资的可行性，充分利用公 司资源优势，努力为公司实现投资收益。 4.2.6 加强企业文化建设，塑造特色企业文化 2008 年，公司将特别加强企业文化建设，使公司的执行力文化、学习型文化、创新文化、绩效文化形 成体系，以制度为载体为企业管理服务，有力地保障企业可持续健康发展。 4.2.7 创新用人机制，提升人力资源素质 将公司绩效管理体系与薪酬管理有效结合，建立长效激励机制，搭建更具竞争力的人才发展平台，鼓 励全体员工不断学习，激发员工积极性、创造性，使员工认同公司的企业文化，提高其专业素质，为 公司的持续发展源源不断地提供人才保障。 5、资金需求和使用计划 为保证 2008 年各项目标的实现，公司生产经营所需资金拟通过自有资金解决；技改项目所需资金，计 划通过银行贷款及申请国家扶持项目、享受贴息优惠政策方式解决。 2008 年是国内与国际经济发展的关键之年，面对新的形势和挑战，公司董事会将引领公司经营层和全 体员工全力构建经济增长新格局，致力于把三精制药做强做优，实现“国内实力居前、以制药业为主 的大医药产业集团”这一战略目标，使三精制药更加具有竞争力和创造力，保持持续发展、基业常青。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 行业 医药 行业 产品 中药 西药 保健 品 其他 小计

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 增加 1.10 个百分 点 减少 3.75 个百分 点 增加 1.42 个百分 点 增加 1.76 个百分 点 减少 1.35 个百分 点 增加 1.17 个百分 点

内容: 公司全年销售情况良好,各类品种销售收入较上年同期都有所增长。 中药品种较上年同期成本略有 增加，是因原料涨价所致。 2、主营业务分地区情况

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内容: 地区 国内 国外 (三)公司投资情况

内容: 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 9.81 -3.53

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 2 月 2 日召开第五届三次董事会会议，一、审议通过了《关于为控股子公司提 供担保的议案》；二、审议通过了《关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊 登在 2007 年 2 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）、公司于 2007 年 2 月 26 日召开第五届四次董事会会议，审议通过了《关于利用部分闲置资金进 行新股申购的议案》。决议公告刊登在 2007 年 2 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 13 日召开第五届五次董事会会议，一、审议通过了《2006 年董事会工作 报告》；二、审议通过了《2006 年度报告正文及摘要》；三、审议通过了《2006 年度财务决算报告》； 四、审议通过了《2006 年度利润分配预案》；五、审议通过了《关于执行新会计准则下主要会计政策、 会计估计的议案》；六、审议通过了《资产报废议案》；七、审议通过了《关于续聘会计师事务所及 支付其报酬的议案》；八、审议通过《关为控股子公司银行贷款提供担保的议案》；九、审议通过《关 于修订公司信息披露制度的议案》；十、审议通过《关于调整公司独立董事及外部董、监事津贴的议 案》；十一、审议通过了《公司内部控制检查管理规程》；十二、审议通过关于召开公司 2006 年年度 股东大会的议案；十三、审议通过了《2007 年第一季度报告》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 16 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）、公司于 2007 年 5 月 11 日召开第五届六次董事会会议，一、审议通过了《关于为控股子公司银 行贷款提供担保的议案》；二、审议通过了《关于为控股子公司保兑仓业务提供担保的议案》；三、 审议通过了《关于召开公司 2007 年第二次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 5 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 7 月 3 日召开第五届七次董事会会议，一、审议通过了公司《独立董事制度》、 《总经理工作条例》、《投资者关系管理制度》及《募集资金管理制度》；二、审议通过了《关于设 立董事会专门委员会并制订其实施细则的议案》；三、审议通过了《关于为控股子公司银行贷款及保 兑仓业务提供担保的议案》；四、审议通过了《关于召开公司 2007 年第三次临时股东大会的议案》。 决议公告刊登在 2007 年 7 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 8 月 10 日召开第五届八次董事会会议，一、审议通过了《关于为哈尔滨三精新 药有限公司保兑仓业务提供担保的议案》；二、审议通过了《关于为辽宁三精医药商贸有限公司保兑 仓业务提供担保的议案》；三、审议通过了《关于为四川科伦医药贸易有限公司保兑仓业务提供担保 的议案》；四、审议通过了《关于召开公司 2007 年第四次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）、公司于 2007 年 8 月 14 日召开第五届九次董事会会议，审议通过《2007 年中期报告》。决议 公告刊登在 2007 年 8 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

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内容: （8）、公司于 2007 年 8 月 28 日召开第五届十次董事会会议，审议通过《关于收购哈药集团制药四厂 的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）、公司于 2007 年 9 月 21 日召开第五届十一次董事会会议，审议通过《关于出资参股江海证券的 议案》。决议公告刊登在 2007 年 9 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）、公司于 2007 年 10 月 8 日召开第五届十二次董事会会议，一、审议通过了《关于为控股子公 司银行贷款提供担保的议案》；二、审议通过了《关于修改公司章程的议案》；三、审议通过了《关 于召开公司 2007 年第六次临时股东大会的议案》决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日的 。 《中国证券报》 、 《上海证券报》。 （11） 公司于 2007 年 10 月 22 日召开第五届十三次董事会会议， 、 审议通过 《2007 年第三季度报告》 。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，认真履行职责，勤勉诚信执行公司股 东大会通过的各项决议，具体情况如下： 一、根据公司 2006 年度利润分配方案，公司董事会已按照股东大会决议按期进行实施。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 一、审计委员会设立情况 2007 年 7 月 3 日公司成立了董事会审计委员会，制定了《董事会审计委员会工作细则》。由独立董事 杨滨刚、齐谋甲、董事曲光组建成审计委员会，杨滨刚任主任委员。 二、审计委员会工作情况 （一）审计前的准备工作 1）确定审计工作安排。2008 年 1 月 6 日审计委员会就公司 2007 年年报审计工作和时间安排与财务负 责人、会计师事务所进行了沟通，确定了公司 2007 年年报审计工作安排。 2）审阅财务报表。2008 年 1 月 15 日审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计 报表。 （二）审计过程 1）发函督促会计师事务所按期出具审计报告 审计期间发函督促辽宁天健会计师事务所按照审计计划开展工作，按约定时间提交审计报告。 2）审阅审计报告初稿 2008 年 3 月 31 日，公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计会员会再一次审阅了公司 2007 年度财务会计报表。 3）参与独立董事与年审注册会计师的见面会 2008 年 4 月 3 日，审计委员会全体成员参加了公司安排的独立董事与年审注册会计师的见面会。 4）对会计师事务所从事公司 2007 年年报审计工作进行总结 审计委员会认为：年审注册会计师已按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计程序；出具 的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况。 （三）、审计意见 审计委员会全体成员于 2008 年 4 月 13 日在公司召开董事会会前召开会议， 审议并一致通过公司 《2007 年年度报告》及其摘要、《关于续聘会计师事务所及支付其报酬的议案》。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年 7 月 3 日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于设立董事会专门委员会并制订其实 施细则的议案》，组建董事会薪酬与考核委员会，成员为：杨滨刚、姜林奎、于勇。独立董事杨滨刚 担任主任委员。薪酬与考核委员会成立伊始，即组织学习了《公司法》、 《证券法》、中国证监会《上 市公司股权激励管理办法（试行）》、上海证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》、《董事会 薪酬与考核委员会工作细则》等文件，并认真按照相关文件的规定履行职责。薪酬与考核委员会在认 真审核了 2007 年公司实际完成的生产经营业绩后，对公司 2007 年年度报告中披露的董事、监事、 高级管理人员的薪酬进行了审核，公司薪酬与考核委员认为公司董事、监事、高级管理人员基本薪酬

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内容: 的确定符合公司股东大会、董事会的相关决议内容和相关薪酬管理制度. (六)利润分配或资本公积金转增预案 根据 2008 年 4 月 15 日公司第五届董事会第十六次会议审议通过的《公司 2007 年度利润分配预案》， 以 2007 年度母公司税后净利润 259,325,800.17 元为基数，提取 10%法定盈余公积金 25,932,580.02 元；提取 30%任意盈余公积金 77,797,740.05 元；其余可供股东分配利润拟以 2007 年 12 月 31 日总 股本 386,592,398 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），计 38,659,239.80 元。此外， 不进行其他形式分配。 以上利润分配预案经董事会决议通过， 尚需经公司 2007 年年度股东大会审议通 过。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第五届监事会第三次会议于 2007 年 4 月 13 日在公司三楼会议室召开,审议通过了《2006 年度监事 会工作报告》与《2006 年度报告正文及摘要》。 2、第五届监事会第四次会议于 2007 年 8 月 14 日在公司三楼会议室召开,审议通过了《2007 年半年度 报告》 3、第五届监事会第五次会议于 2007 年 10 月 22 日在公司三楼会议室召开,审议通过了《2007 年三季 度报告》 2007 年度公司监事会共召开了 3 次监事会会议并列席了公司历次董事会会议，对公司生产经营决策、 财务变动状况、重大资金使用状况、重大资产出售、收购事项以及规范化运作等方面进行了有效监督， 并提出了有建设性意见和建议，公司监事会作为监督机构，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守， 认真履行了监督和检查的职能， 对公司的规范运作和发展起到了良好的促进作用,为公司完善法人治理 结构，提高规范化运作水平和整体经济运行质量起到了积极的促进作用。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 通过对公司依法运作进行监督，公司监事会认为：报告期内，公司能够按照新修订的《公司法》及《证 券法》和《公司章程》的有关规定规范运作，公司决策程序合法，并建立了完善的公司治理结构和内 部控制制度，公司董事及高级管理人员都能尽职尽责认真执行贯彻董事会、股东大会的各项决议，执 行公司职务时不存在违反法律、法规和公司章程及损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司经营稳健、各项财务管理、内部审计制度健全，公司财务状况良好，财务管理规范。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司自重组上市以来没有募集过资金、也没有募集资金使用情况的发生。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司的投资行为严格按照有关法律法规和公司的规章制度实施，符合公司的发展方向，有利 于提升公司实力，保护公司股东的利益。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易能够按公平、公开原则以市场价格进行，未有损害中小股东利益的行为。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 8 月 28 日，本公司向公司母公司的控股子公司哈药集团股份有限公司购买哈药集团制药 四厂 （以下简称 “制药四厂” 整体资产及负债， ） 该资产的账面价值为-181.09 万元， 评估价值为 208.6 万元，实际购买金额为 208.60 万元，本次收购价格的确定依据是以《资产评估报告》记载的 2007 年 2 月 28 日为基准日制药四厂经评估后的净资产值为参考依据，综合考虑制药四厂拆迁损失等因素，本 公司和哈药股份经友好协商确定此次被收购资产及负债的收购价款为人民币贰佰零捌万陆仟元 （￥208.6 万元）。该事项已于 2007 年 8 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。本次 交易有利于公司的产业整合、改善公司品种结构，促进公司经济效益的进一步增长。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向公司母公司的控股子公司哈药集团股份有限公司以 208.6 万元的价格收购哈药集团 制药四厂 （以下简称 “制药四厂” 整体资产及负债， ） 交易的金额为 208.60 万元。 定价的原则是以 《资 产评估报告》记载的 2007 年 2 月 28 日为基准日制药四厂经评估后的净资产值为参考依据，综合考虑 制药四厂拆迁损失等因素，本公司和哈药股份经友好协商确定此次被收购资产及负债的收购价款为人 民币贰佰零捌万陆仟元（￥208.6 万元），资产的账面价值为-181.09 万元。资产的评估价值为 208.60 万元，，该事项已于 2007 年 8 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、关联债权债务往来 关联方 关联关系 向关联方提供资金 发生额 余额 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 （协议签署 日） 是否 履行 完毕 否 是否 为关 联方 担保 否

内容: 担保对象

内容: 担保金额

内容: 担保类型

内容: 担保期限

内容: 长沙双鹤 医药有限 责任公司 广东揭阳 惠通医药 有限公司 四川科伦 医药贸易 有限公司 辽宁三精 医药商贸 有限公司 哈尔滨三 精新药有 限公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保

内容: 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: 1)、 本公司为本公司其他关联方长沙双鹤医药有限责任公司提供担保， 担保金额为 12,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 6 月 20 日至 2008 年 6 月 20 日。 该事项已于 2007 年 5 月 12 日刊登在 《中国证 券报》C003 版、《上海证券报》24 版上。

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2)、本公司为本公司其他关联方广东揭阳惠通医药有限公司提供担保，担保金额为 3,900,000.00 元,担保期限为 2007 年 2 月 27 日至 2008 年 2 月 27 日。该事项已于 2007 年 2 月 3 日刊登在《中国证 券报》A16 版、《上海证券报》D8 版上。 3)、 本公司为本公司其他关联方四川科伦医药贸易有限公司提供担保， 担保金额为 10,500,000.00 元,担保期限为 2007 年 11 月 1 日至 2008 年 10 月 31 日。该事项已于 2007 年 8 月 11 日刊登在《中国 证券报》C003 版、《上海证券报》19 版上。 4)、 本公司为本公司参股子公司辽宁三精医药商贸有限公司提供担保， 担保金额为 10,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 11 月 12 日至 2008 年 11 月 11 日。 该事项已于 2007 年 8 月 11 日刊登在 《中国 证券报》C003 版、《上海证券报》19 版上。 5)、本公司为本公司参股子公司哈尔滨三精新药有限公司提供担保，担保金额为 5,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 8 月 31 日至 2008 年 8 月 31 日。 该事项已于 2007 年 7 月 14 日刊登在 《中国证 券报》B15 版、《上海证券报》D16 版上。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 哈药集团承诺：在十二个月锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比 例在十二个月内不超过 5%，二十四个月内不超过 10%。哈药股份承诺：在十二个月锁定期满后，通过 证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 5%， 二十四个月内不超 过 10%。 按照承诺履行。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 证 证 初始投资金 持有数量 证券代 序 券 券 额（元） （股） 码 号 简 品 称 种 中 股 国 3,156,300 189,000 1 601857 石 票 油 期末持有的其他证券投资 28

内容: 期末账面值 （元）

内容: 占期末证券 总投资比例 （％）

内容: 报告期损益 （元）

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内容: 报告期已出售证券投资损 益 合计

内容: 2、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 50,440,412.45 元。 3、其他重大事项的说明 2007 年公司母公司根据财政部国家税务总局财税字［1994］1 号文件《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》规定，仍执行 15%的税率缴纳企业所得税。公司自 2008 年 1 月 1 日起实施 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》。在未收到主管税务机关明确批准文件前，公司根据国家 税务总局 2008 年 1 月 30 日颁布的国税发[2008]17 号《关于企业所得税通知》规定，暂按 25%的税率 预缴企业所得税。 原按 33%的税率缴纳企业所得税公司之子公司，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自 2008 年 1 月 1 日起，按 25%的税率缴纳企业所得税。 (十四)信息披露索引 事项 股票交易异常波动的公告 关于公司股权过户完成的提示性公告 股票交易异常波动的公告 为控股子公司提供担保的公告 关于召开 2007 年第一次临时股东大会 的通知 2007 年第一次临时股东大会决议公告 公司第五届董事会第四次会议决议公告 公司第五届董事会第五次会议决议公告 及召开 2006 年年度股东大会的通知 关于为控股子公司贷款提供担保的公告 公司第五届监事会第三次会议决议公告 公司 2006 年年度股东大会决议公告 为控股子公司提供担保的公告 公司第五届董事会第六次会议决议公告 暨召开公司 2007 年第二次临时股东大 刊载的报刊名称及版面 《中国证券报》 C002 版、 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》D17 版 《中国证券报》 C002 版、 《上海证券报》D12 版 《中国证券报》A16 版、 《上海证券报》D8 版 《中国证券报》A16 版、 《上海证券报》D8 版 《中国证券报》 C007 版、 《上海证券报》D8 版 《中国证券报》 C007 版、 《上海证券报》D8 版 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》B03 版、 《上海证券报》D9 版 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》D24 版 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》D24 版

内容: 刊载的互联网网站及 检索路径 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 会的通知 公司 2007 年第二次临时股东大会决议 公告 公司第五届董事会第七次会议决议公告 暨召开公司 2007 年第三次临时股东大 会的通知 为控股子公司提供担保的公告 关于加强上市公司治理专项活动的自查 报告及整改计划 公司 2007 年第三次临时股东大会决议 公告 关于更换保荐代表人的公告 公司第五届董事会第八次会议决议公告 暨召开公司 2007 年第四次临时股东大 会的通知 担保公告 公司 2007 年第四次临时股东大会决议 公告 公司第五届董事会第十次会议决议公告 关于收购哈药集团制药四厂的关联交易 公告 公司第五届董事会第十一次会议决议公 告暨召开公司 2007 年第五次临时股东 大会的通知 公司对外投资公告 公司二 00 七年第五次临时股东大会决 议公告 公司第五届董事会第十二次会议决议公 告暨召开公司 2007 年第六次临时股东 大会的通知 为控股子公司贷款担保的公告 公司二 00 七年第六次临时股东大会决 议公告 关于公司治理专项活动的整改报告 公司部分有限售条件股份上市公告 关于终止参股江海证券投资事宜的公告

内容: 《中国证券报》 C018 版、 2007 年 5 《上海证券报》D8 版 月 29 日 《中国证券报》B15 版、 2007 年 7 《上海证券报》D16 版 月4日 《中国证券报》B16 版、 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》D14 版 《中国证券报》 C004 版、 《上海证券报》D12 版 《中国证券报》 C008 版、 《上海证券报》D24 版 2007 年 7 月4日 2007 年 7 月 18 日 2007 年 7 月 21 日 2007 年 8 月2日

内容: www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 《中国证券报》 C003 版、 2007 年 8 《上海证券报》19 版 月 11 日 《中国证券报》 C003 版、 《上海证券报》19 版 《中国证券报》C11 版、 《上海证券报》D158 版 《中国证券报》A19 版、 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》A19 版、 《上海证券报》D16 版 2007 年 8 月 11 日 2007 年 8 月 28 日 2007 年 8 月 30 日 2007 年 8 月 30 日

内容: 《中国证券报》 C006 版、 2007 年 9 《上海证券报》16 版 月 22 日 《中国证券报》 C006 版、 《上海证券报》16 版 《中国证券报》 D006 版、 《上海证券报》D16 版 2007 年 9 月 22 日 2007 年 10月9日

内容: 《中国证券报》 D006 版、 2007 年 《上海证券报》D16 版 10月9日 《中国证券报》 D006 版、 2007 年 《上海证券报》D16 版 10月9日 2007 年 《中国证券报》 D003 版、 10 月 25 《上海证券报》D14 版 日 《中国证券报》 D010 版、 2007 年 《上海证券报》D14 版 11月1日 《中国证券报》 D010 版、 2007 年 《上海证券报》D9 版 11月6日 2007 年 《中国证券报》 D010 版、 12 月 21 《上海证券报》D8 版 日

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师陆红、侯立柱审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈药集团三精制药股份有限公司（以下简称三精制药公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则及相关的规定编制财务报表是三精制药公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为，三精制药公司财务报表已经按照企业会计准则及相关的规定编制，在所有重大方面公允反 映了三精制药公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 辽宁天健会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师：陆红、侯立柱 中国 沈阳 2008 年 4 月 15 日

内容: (二)财务报表

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 单位: 元 币种:人民币 年初余额

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 76,800,000.00 36,500,000.00

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 项目

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

内容: 年初余额

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司

内容: 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 本期金额 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 287,625,134.68 28,299,334.51 259,325,800.17 244,900,041.63 29,107,071.57 215,792,970.06

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额

内容: 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金

内容: 本期金额

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:林本松

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减 ： 库 存 股 一 般 风 险 准 备

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 少数股东权益 未分配利润 其他

内容: 所有者权益合计

内容: 盈余公积

内容: 一、上年 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以 “－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1． 可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2． 权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3． 与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述 （一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1． 所有者 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1． 提取盈 余公积 2． 提取一 般风险准 备 3． 对所有

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公 积转增资 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 上年同期金额

内容: 归属于母公司所有者权益 项目 减 ： 库 存 股 一 般 风 险 准 备

内容: 少数股东权益

内容: 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润

内容: （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响

内容: 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额

内容: 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配

内容: （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损

内容: 主管会计工作负责人:林本松

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内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年 386,592,398.00 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 386,592,398.00 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者

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内容: 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

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内容: （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1． 可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2． 权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3． 与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1． 所有者投 入资本 2． 股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1． 提取盈余 公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1． 资本公积 转增资本 （或股本） 2． 盈余公积 转增资本 （或股本） 3． 盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 主管会计工作负责人:林本松

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内容: I、公司基本情况 （一）公司设立情况 哈药集团三精制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原系哈尔滨天鹅 实业股份有限公司（以下简称“天鹅股份”），是 1993 年 8 月 15 日经哈尔滨市经济体制 改革委员会哈体改字[1993]214 号文件批准，由哈尔滨建筑材料工业（集团）公司（以下 简称“建材集团”）发起，对哈尔滨水泥厂的生产经营部分、哈尔滨新型建材房屋建设综 合开发公司和哈尔滨市建材经贸公司进行改制而设立的股份有限公司， 1994 年 2 月 24 日 在上海证券交易所上市。 （二）公司重组情况 2004 年 9 月， 哈药股份受让建材集团持有天鹅股份 29.80%股权并对天鹅股份开始实 施重大资产重组，在资产重组过程中，哈药集团和哈药股份分别于 2005 年 5 月和 2005 年 7 月两次受让由建材集团持有本公司剩余 45.02%的全部股权， 截止 2005 年 7 月哈药集 团和哈药股份共受让建材集团持有公司股份的 74.82%。至此，哈药集团和哈药股份持有 公司所有非流通股权。哈药集团和哈药股份分别持有公司非流通股权 11,115. 00 万股和 17,811.29 万股；分别占公司总股本的 28.75%和 46.07%。哈药股份成为本公司第一大股 东和实际控制人。 2007 年 1 月 9 日， 哈药集团协议受让哈药股份持有的公司 6,212.54 万股， 截止 2007 年 12 月 31 日，哈药集团和哈药股份分别持有本公司非流通股权 17,327.54 万股和 11,598.75 万股；分别占公司总股本的 44.82%和 30%。哈药集团成为本公司第一大股东和 实际控制人。 公司股权重组的同时， 进行了重大资产重组。 截止 2005 年 7 月公司将天鹅股份水泥 类资产全部转让， 并分三次受让哈药集团三精制药有限公司 （以下简称 “三精有限” 100% ） 股权，由公司对三精有限实施整体合并，将三精有限注销，资产重组完成。2005 年 8 月， 公司更名为“哈药集团三精制药股份有限公司”。 公司于 2005 年 8 月在哈尔滨市工商行政管理局办理变更登记注册，取得注册号为 2301001345281（1-1）的《企业法人营业执照》，公司总部地址为哈尔滨市南岗区衡山路 76 号。 （三）公司股票首次发行后历次增资和股权分置改革情况

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内容: 公司上市时股本总额为 9,930 万股，其中流通股 2,500 万股。 1. 1995 年 5 月，经 1995 年度股东大会审议通过实施分红方案，以未分配利润向全 体股东按每 10 股送 1 股， 共派发红股 993 万股。 送股方案完成后， 公司的总股本为 10,923 万股，其中：流通股为 2,750 万股。 2. 1996 年 6 月，经 1996 年度股东大会审议通过实施分红方案，以未分配利润向全 体股东按每 10 股送 1 股，共派发红股 1,092.30 万股。送股方案完成后，公司的总股本为 12,015.30 万股，其中：流通股为 3,025 万股。 3. 1997 年 7 月，经 1997 年度股东大会审议通过实施分红方案，以未分配利润向全 体股东按每 10 股送 1 股，共派发红股 1,201 万股。送股方案完成后，公司的总股本为 13,216.30 万股，其中：流通股为 3,327.50 万股。 4. 2002 年 7 月，经 2001 年度股东大会审议通过资本公积转增股本方案，以资本公 积向全体股东按每 10 股转增 3 股，共转增股本 3,965.58 万股。转股方案完成后，公司的 总股本为 17,181.88 万股，其中：流通股为 4,325.75 万股。 5. 2002 年 10 月，经 2002 年临时股东大会审议通过资本公积转增股本方案，以资本 公积向全体股东按每 10 股转增 5 股，共转增股本 8,591 万股。转股方案完成后，公司的 总股本为 25,772.88 万股，其中：流通股为 6,488.63 万股。 6. 2004 年 8 月，经 2003 年度股东大会审议通过资本公积转增股本方案，以资本公 积向全体股东按每 10 股转增 5 股，共转增股本 12,886.36 万股。转股方案完成后，公司 的总股本为 38,659.24 万股，其中：流通股为 9,732.95 万股。 7. 2006 年 11 月 15 日公司股权分置改革实施完毕，非流通股股东获得其持有的非流 通股在 A 股市场的流通权（有限售条件股份）。 8. 2007 年 11 月 9 日，公司有限售条件的国家股和法人股 3,865.92 万股上市流通， 股本总额仍为 38,659.24 万股，股本结构发生变化，其中：有限售条件流通股 25,060.37 万股；无限售条件流通股 13,598.87 万股。 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司注册资本为 386,592,398.00 元，其中：有限售条件 流通股 250,603,663.00 元；无限售条件流通股 135,988,735.00 元。 (四)公司基本组织架构 股东大会由公司全体股东组成， 股东大会是公司的权力机构， 董事会是股东大会的执 行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司内部 下设国际贸易部、资产管理部、设备能源部、物流中心、财务部、内审部、质量技术部、

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内容: 行政部、董事会办公室、总经理办、人力资源部、研发中心、检测中心、物资采购部、科 研中心、生产制作部、安全监察部、项目筹建部、生产车间等 19 个部门。 公司直接投资并具有实质控制权的子公司共 24 个，按部门层次实施组织和管理。 (五)经营范围 医药制造、 经销， 投资管理， 医疗器械的生产， 按卫生许可证范围从事保健品的生产， 药品咨询，货物进出口、技术进出口，日用化学品制造，工业旅游。 II、公司采用的主要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营为基础编制。 公司原按照2006 年以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》(以下合称“原会计 准则和制度”)编制财务报表。自2007 年1 月1 日起，公司开始执行财政部于2006 年颁 布的企业会计准则(以下简称“新会计准则”)。 在编制 2007 年度财务报表时，2006 年度的相关比较数字已按照财政部《企业会计 准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及相关规定、中国证监会《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则重新列报。 （三）会计期间 自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 以人民币作为记账本位币。 （五）会计计量属性 公司在对会计要素进行计量时， 一般采用历史成本， 在保证所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量的前提下对特殊会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量。 （六）编制现金流量表时现金等价物的确定标准

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内容: 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到 期） 流动性强、 、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （七）外币折算及汇兑损益的处理方法 会计年度内涉及外币的经济业务， 按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本 位币入账。 月末将外币账户的外币余额按资产负债表日即期汇率进行调整， 产生的汇兑损 益与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理； 属于筹建期间的计入长期待摊 费用；属于生产经营期间的计入当期损益。期末以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。 本公司对境外经营的资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率 折 算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。本公司对 境外经营的利润表中的收入与费用项目， 采用按照系统合理的方法确定的、 与交易发生日 即期汇率近似的汇率折算。 上述折算产生的外币报表折算差额， 在股东权益项目下单独列示。 实质上构成对境外 经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时， 也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。 （八）金融工具的核算方法 1.金融资产的分类： 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产四大类。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的 为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 （2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （3）应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 （4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及 未被划分为其他类的金融资产。

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内容: 2.金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益， 其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。 当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止 或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资 产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益； 在资产持有期间按实际利率法计算 的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利 时计入投资收益； 处置时， 取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变 动累计额之后的差额，计入投资损益。 3.金融资产减值： 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本公司于 资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查， 如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的， 计提减值准备。 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下 降， 原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 对已确认减值 损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发 生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供 出售权益工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 （九）应收款项坏账准备核算方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值， 则将其账面价值减记至可收回金额， 减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不 包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计 处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属 于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现 率。

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内容: 对于期末单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其 他各项应收款项存在明显差别时应单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。公 司将单户余额人民币500万元确定为单项金额重大应收款项的标准。 对于期末单项金额非重大的应收款项， 采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按 类似信用风险特征划分为若干组合， 再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确 定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面 价值超过其未来现金流量现值的金额。 除已单独计提减值准备的应收款项外， 公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风 险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定如下坏账准备计提的比例： 账龄 计提比例 （十）存货的核算方法 1.存货的分类：分为在产品、原材料、在途物资、库存商品、周转材料、委托加工物 资、自制半成品七大类。 2.存货计价： 存货在取得时按实际成本入账。 购入并已验收入库的原材料按实际成本 入账，发出原材料按加权平均法计量；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品按加 权平均法计量。公司的周转材料--低值易耗品在领用时，采用一次摊销法。年度终了，按 存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 3.存货的盘存制度：公司的存货盘存制度为永续盘存制。 4.存货可变现净值确定方法： 直接用于出售的材料存货， 其可变现净值按该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 用于生产而持有的材料存货， 其可 变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费 用和相关税费后的金额确定； 为执行建造合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值 以合同价格为基础计算； 企业持有存货的数量多于建造合同订购数量的， 超出部分的存货 可变现净值以一般销售价格为基础计算 5.存货跌价准备的计提： 公司定期对存货进行盘点。 期末存货以成本与可变现净值孰 低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。公司通常 1 年内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100%

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内容: 按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备。 （十一）长期股权投资的核算方法 1.长期股权投资的分类 长期股权投资包括公司能够对被投资单位实施控制的子公司的投资； 对被投资单位具 有共同控制或重大影响的合营企业和联营企业的投资； 以及其他对被投资单位不具有共同 控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的准备持有超过一 年的股权投资。 2.长期股权投资的初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 为企业合并发生的直接相关费用 计入当期损益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被 合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值作为合并成本，在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 同时调整长期股 权投资的成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外， 以支付现金取得的长期股权投资， 按照 实际支付的购买价款作为初始投资成本， 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关 的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 证券的公允价值作为初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约 定的价值作为初始投资成本； 以债务重组、 非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资， 按照相关会计准则的规定确定初始投资成本。 3.长期股权投资的后续计量 本公司对具有实质控制子公司投资采用成本法核算， 编制合并财务报表时按权益法进 行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影 响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算；

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内容: 对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的 长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 （十二）固定资产的核算方法 1.固定资产的确认标准：公司的固定资产指为生产产品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 2.固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 3.固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定 资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用 状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造固定资产的成本， 由建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 投资者投入的固定资产， 按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值， 但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账； 融资 租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。 4.固定资产折旧方法： 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外， 公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用年限平均法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相 关资产的成本或当期费用。公司固定资产的预计净残值率为5%，分类折旧年限、折旧率如 下：

内容: 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他设备

内容: 5.固定资产后续支出的处理： 固定资产的后续支出主要包括固定资产大修理支出、 更 新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量 时，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于 发生时计入当期损益。 6.公司于每年年度终了， 对固定资产的预计使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数 与原先估计数有差异的， 调整预计净残值； 与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重

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内容: 大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作 为会计估计变更处理。 7.当固定资产被处置、 或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时， 终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金 额计入当期损益。 （十三）在建工程的核算方法 1.在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接 施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量； 设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、 工程试运转等所发生的支出等计量。 在建工程成本还包括应当资本化的借款费 用和汇兑损益。 2.在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起 开始 计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 （十四）无形资产的核算方法 1.无形资产的计价： 本公司的无形资产主要是土地使用权、 软件等。 购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关的其他支出确定实际成本。 投资者投入的无形资产， 按投资合同 或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的， 按公允价值确定实际 成本。 2.无形资产的摊销方法和期限： 公司的土地使用权从出让起始日起， 按其出让年限平 均摊销； 本公司软件和其他无形资产按预计使用年限、 合同规定的受益年限和法律规定的 有效年限三者中最短者分期平均摊销。 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损 益。本公司对于使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。 3.公司于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行 复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使 用寿命进行复核， 对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命并在 预计使用寿命内摊销。 4.研究与开发支出： 公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无 形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形

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内容: 资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出， 于发生时计入当期损益。 前期已计入损益的开发 支出不在以后期间确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支 出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 （十五）资产减值 公司于每一资产负债表日对子公司、 合营企业和联营企业的长期股权投资、 固定资产、 在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能 发生了减值，公司将进行减值测试；对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产 所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 资产的可收回金额是指资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 表明资产可能出现减值的迹象如下： 1.资产的市价当期大幅度下跌， 其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 2.企业经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响企业计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

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内容: 6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （十六）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则： 公司将发生的、 可直接归属于符合资本化条件的资产 的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长 时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定 资产、投资性房地产和存货等资产。 2.借款费用资本化的期间： 当资产支出已经发生、 借款费用已经发生且为使资产达到 预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时， 公司将与符合资本化 条件的资产相关的借款费用开始资本化。 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中 发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生 产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额的计算方法： 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的， 本公司以专门借款当期实际发生的利息费用， 扣除将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资 本化额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 本公司根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内， 每一会计期间的利息资本化金额， 不应当超过当期相关借款实际发 生的利息金额。 （十七）职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经 费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的职工薪酬确认为负债， 并根据职工提供服 务的受益对象计入相关资产成本或当期费用。 因解除与职工的劳动关系而给予的补偿， 计 入当期损益。 （十八）政府补助

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内容: 1.政府补助的范围及分类： 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产， 但不 包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政 府补助和与收益相关的政府补助。 2．政府补助的确认条件：公司对能够满足政府补助所附条件且能够收到时，确认为 政府补助。 3．政府补助的计量 （1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （3）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 （4）已确认的政府补助需要返还的，若存在相关递延收益的，冲减相关递延收益的 账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，计入当期损益。 （十九）收入的确认原则 1.销售商品： 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 公司不再保留与商 品所有权相联系的继续管理权和实质控制权， 与交易相关的经济利益能够流入企业， 且相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2.提供劳务： 在同一会计年度内开始并完成的劳务， 在劳务完成时确认劳务收入的实 现； 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 且在资产负债表日能对该项交易的结果 作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 3.让渡资产使用权： 在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地 计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 （暂时性差异） 计算确认。 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣 亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。本公司于资产负债表日，

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内容: 对递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和 税款抵减的应纳税所得额为限。 对已确认的递延所得税资产， 当预计到未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 对子公司、 联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延 所得税负债， 予以确认。 但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十一）所得税的会计核算 公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 所得税费用包括当期所得税费用 和 递延所得税费用。 除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税费用和递延所 得税费用计入股东权益， 以及企业合并产生的递延所得税费用调整商誉的账面价值外， 其 余的当期所得税费用和递延所得税费用计入当期损益。 当期所得税费用是指公司按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项， 应缴 纳给税务部门的金额， 即应交所得税； 递延所得税费用是指按照资产负债表债务法应予确 认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差 额。 （二十二）合并财务报表的编制方法 1.合并范围的确定原则： 本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。 控制是 指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策， 并能据以从被投资单位的经营活动中获 取利 益的权力。 2.合并财务报表的编制方法： 本公司合并财务报表以母公司、 纳入合并范围的子公司 的财务报表和其他有关资料为依据，按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》及 相关 规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 子公司的股东 权益中不属于母公司所拥有的部分， 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。

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内容: 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 在编制合并财务报表时， 按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时， 以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整； 对于同一控制下企业合并取得的子公 司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营 成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 （二十三）主要会计政策和会计估计变更及前期会计差错更正 公司从2007 年1 月1 日起，执行财政部颁布的新企计准则。根据《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则》 及新会计准则相关解释的有关规定， 结合本公司的自身特 点和具体情况， 对上年同期数进行了追溯调整。 由于追溯调整对公司财务状况和经营成果 产生影响如下： 1.所得税 （1）公司根据新会计准则及其规定，将所得税会计核算由应付税款法改为资产负债 表债务法。追溯调增 2005 年末未分配利润 21,171,032.77 元，调增 2006 年度未分配利 润 587,664.95 元；追溯调增 2005 年末盈余公积 1,497,560.27 元，调减 2006 年度盈余 公积 146,889.81 元； 追溯调增 2005 年末少数股东权益 1,615,707.69 元， 调增 2006 年度 少数股东权益 111,079.89 元；同时分别调增 2005 年递延所得税资产 24,284,300.73 元， 2006 年递延所得税资产 551,855.03 元。 （2）根据《企业会计准则解释第1号》的通知规定，公司因抵销未实现内部销售损益 追溯调增2005年末未分配利润7,363,871.95元， 调减2006 年度未分配利润707,928.00元； 同时调增2005年递延所得税资产7,363,871.95元，调减2006 年递延所得税资产 707,928.00元。 2.长期股权投资 （1）公司根据新会计准则及其规定，非同一控制下原采用权益法核算的长期股权投 资，存在股权投资贷方差额 7,964,399.96 元，本期对其全额冲销并对已摊销金额追溯调 整；同时根据《企业会计准则解释第 1 号》的通知规定，“企业在首次执行日以前已经持 有的对子公司长期股权投资， 应在首次执行日进行追溯调整， 视同该子公司自最初即采用 成本法”，结合该规定，将股权投资借方差额 542,476.64 元进行追溯调整。上述会计政 策变更，导致追溯调增 2005 年末未分配利润 8,313,734.17 元，调减 2006 年度未分配利 润 677,377.43 元； 追溯调增 2005 年末盈余公积 1,266,429.54 元， 调减 2006 年度盈余公

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内容: 积 490,240.32 元；追溯调增 2005 年末少数股东权益 62,887.09 元，调增 2006 年度少数 股东权益 31,443.55 元，同时调增 2005 年长期股权投资 9,291,799.96 元，调减 2006 年 长期股权投资1,327,400.00元， 调增2005年商誉351,250.84元， 2006年商誉191,225.80 元。 （2）非同一控制下采用权益法核算的被投资公司根据新会计准则及其规定，将所得 税会计核算由应付税款法改为资产负债表债务法。因此，该等子公司净资产发生变化，公 司对此予以追溯调整，上述会计政策变更，导致追溯调减2006年度未分配利润40,848.71 元，调减2006年度盈余公积27,232.47元；同时调减2006年长期股权投资68,081.18元。 （3） 《企业会计准则解释第1号》的通知规定，“企业在首次执行日以前已经持有的 对子公司长期股权投资， 应在首次执行日进行追溯调整， 视同该子公司自最初即采用成本 法”。根据规定要求，对母公司具有实质控制的长期投资原损益调整项目进行追溯调整。 上述会计政策变更，导致追溯调增2005年末未分配利润12,120,910.44元，调减2006年度 未分配利润1,562,066.11元；追溯调减2005年末盈余公积12,120,910.44元，调增2006年 度盈余公积1,562,066.11元，该调整对合并财务报表所有者权益总额不产生影响。 由于上述会计政策变更，调增合并财务报表所有者权益39,930,895.13元，其中调增 2005年末所有者权益41,291,223.48元 （调增2005年末未分配利润48,969,549.33元； 调减 2005年末盈余公积9,356,920.63元；调增2005年末少数股东权益1,678,594.78元）；调减 2006年度所有者权益1,360,328.35元（调减2006年度未分配利润2,400,555.30元；调增 2006年度盈余公积897,703.51元；调增2006年度少数股东权益142,523.44元）。 III、税项 （一）本公司适用的主要税种及其税率列示如下：

内容: 税 种 企业所得税（注） 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 税 率 15% 17% 5% 7% 4% 计税基础 应纳税所得额 按应纳税销售额的 17％扣除当期允计抵扣的进 项税后的余额 应税收入 应纳流转税额 应纳流转税额

内容: 注：2007 年根据财政部国家税务总局财税字［1994］1 号文件《关于企业所得税若 干优惠政策的通知》规定，减按 15%的税率缴纳企业所得税。

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内容: （二）合并财务报表范围内的子公司税种及其税率 工业、商业子公司药品销售按销售额的 17%计算销项税；商业公司中药饮片销售按 13%计算销项税、 其他服务类子公司按营业额的 5%计算营业税； 2007 年子公司分别按应纳 税所得额的 15%、33%计缴企业所得税，子公司城市维护建设税、教育费附加分别根据地 区不同，按应纳流转税额的 5%、7%和 3%、4%计算缴纳。 IV、企业合并及合并财务报表 （一）纳入合并财务报表范围的子公司

内容: 序号 1 2 3 4 5 公司名称 哈药集团三精明水 药业有限公司 哈药集团三精明水 医药经销有限公司 哈尔滨三精艾富西 药业有限公司 哈药集团三精黑河 药业有限公司 哈药集团三精广告 传媒有限公司 陕西哈药三精医药 有限公司 哈药集团三精生物 科技有限责任公司 哈药集团三精医药 商贸有限公司 吉林省三精医药有 限责任公司 哈药集团三精加滨 药业有限公司 成都升和三精医药 有限责任公司 哈药集团三精千鹤 制药有限公司 哈药集团三精儿童 大药厂(有限公司) 哈药集团三精化学 制药有限公司 哈药集团三精医院 投资管理有限公司 法人代表 张素排 曲光 曲光 姜林奎 王建波 注册资本(万元) 310 200 6667 1000 50 比例% 64.84 49.00 70.00 80.00 60.00 实际投资额 201 98 4667 817.80 30 经营范围 片剂、硬胶囊剂、颗粒 剂生产销售 化学药制剂、中成药、 抗生素销售 生产销售大容量注射 液 硬胶囊剂、颗粒剂中药 提取、片剂产销 承接、设计、制作、发 布广告，代理广告业务 等 中成药、化学药制剂、 抗生素、生化药品的批 发 保健食品、鹿产品系列 开发、加工与经销 批发化学药制剂、中成 药、 抗生素、 生化药品、 保健食品、化学原料药 西药制品、中成药、参 茸制品购销 生产、销售冻干粉针 剂，医药技术及医药产 品开发 中成药、化学原料药、 化学药制剂、抗生素等 的销售 生产销售片剂、硬胶囊 剂、颗粒剂、医药技术 及医药开发 在药品生产企业许可 证规定的范围内从事 经营活动 化学原料药生产、销售 以自有资产对医疗行 业进行投资及管理 是否合 并 是 是 是 是 是

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内容: 哈药集团三精大庆 玻璃工业园有限公 司 云南三精商贸有限 公司 广东三精南粤医药 有限公司 内蒙古三精益春堂 医药有限公司 临沂三精医药有限 公司 澳门三精中央大药 厂有限公司 安徽三精万森医药 有限公司 河北三精医药有限 公司 山西三精医药商贸 有限公司

内容: 玻璃制品的生产和销 售 西药制品、中成药、参 茸制品购销 西药制品、中成药、化 学原料药及其制品 西药制品、中成药、、 化学原料药 西药制品、中成药、、 化学原料药 胶囊、锭剞、颗粒、膜 剞 中成药、化学药制剂、 化学原料药、抗生素、 化学药品等批发销售 中成药、化学药制剂、 抗生素制剂、生化药品 批发销售 中药材、中药饮片、中 成药、化学药制剂、化 学原料药、抗生素、生 化药品、健身器材、化 妆品、日用百货

内容: 周其松 沈钢强 支红 李辉 刘春凤 徐忠杰

内容: 公司将上述所列示具有实质控制权的子公司均纳入合并财务报表范围。 （二）合并财务报表范围变化 与前一报告期相比， 本报告期合并财务报表范围增加 3 个具有实质控股的子公司， 具 体变化如下： 1. 本报告期内新增安徽三精万森医药有限公司，注册资本 960 万元。公司本期以现 金方式受让其他原股东 25%股权，股权价值人民币 240 万元。根据章程和协议，公司有权 决定被投资单位的财务和经营政策，本期纳入合并财务报表范围。 2. 本报告期内新增山西三精医药商贸有限公司，注册资本 1000 万元。公司本期以现 金方式受让其他原股东 30%股权，股权价值人民币 300 万元。根据章程和协议，公司有权 决定被投资单位的财务和经营政策，本期纳入合并财务报表范围。 3. 本报告期内新增河北三精医药有限公司，注册资本 500 万元。公司本期以现金方 式受让其他原股东 30%股权，股权价值人民币 150 万元。根据章程和协议，公司有权决定 被投资单位的财务和经营政策，本期纳入合并财务报表范围。 V、财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并财务报表主要项目注释 1．货币资金

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内容: 项 目 现金 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: （1）本项目期末余额比期初余额上升 40.79%，主要系期末时点回款增加所致。 （2）其他货币资金均系银行承兑汇票保证金，在应付票据兑付前，此保证金支付受 到限制。 2．交易性金融资产

内容: 项 目 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动计入本 期损益的金融资产 合 计 2007 年 12 月 31 日公允价值 5,851,440.00 2006 年 12 月 31 日公允价值 2,001,280.00

内容: 交易性金融资产为公司利用闲置资金申购新股， 中签股票已上市流通， 截止期末已中 签中国石油股票 189000 股暂时未出售，按期末市价计算的该股份公允价值。 3．应收票据

内容: （1）期末无用于质押的应收票据。 （2）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 （3）期末无已经背书给他方但尚未到期的票据。 4．应收账款 （1）分类列示

内容: 单项金额重大 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大 其他单项金额不重大 合 计

内容: （2）账龄分析 ①单项金额重大

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内容: 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 以上 合 计

内容: （3）本项目欠款金额前五名的总欠款金额为 48,821,834.97 元，占应收账款年末总 金额的 17.49%。 （4）本项目期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位哈药 股份款项为 14,396.00 元。 5．预付账款

内容: （1） 本项目年末余额中一年以上的款项合计金额为 641,347.47 元， 主要系已预付尚 未完成交易的款项。 （2）本项目期末余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 6．其他应收款 （1）分类列示

内容: 单项金额重大 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大 其他单项金额 不重大 合 计

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内容: 期末单项金额重大项目系公司拟参股江海证券经纪有限责任公司的收购保证金。 由于 参股事项未获公司股东大会通过，公司于 2008 年 1 月 4 日收回该保证金，因此本报告期 未提取坏账准备。 （2）账龄分析 ①单项金额重大

内容: （3）公司对备用金不计提坏账准备。 （4）本项目欠款金额前五名的总欠款金额为 64,829,985.75 元，占其他应收款年末 总金额的 49.41%。 （5）本项目期末余额与期初余额各账龄段金额不配比，原因为本期收购子公司和分 公司各账龄段金额并入所致。 （6）本项目期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位哈药 股份款项为 2,735,837.13 元。 7．存货 （1）存货本期增减变动情况

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内容: 存货种类 在途物资 库存商品 周转材料 委托加工物资 自制半成品 合 计

内容: （2）存货减值准备本期增减变动情况

内容: 9．长期股权投资 （1）长期股权投资

内容: （2）采用成本法核算的长期投资

内容: 注： 本报告期公司与其他投资者共同组建哈药集团生物疫苗有限公司， 公司投资占被 投资公司注册资本的 1%。

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内容: （3）采用权益法核算的长期投资

内容: 注 1：本报告期公司以受让股权方式取得辽宁三精医药商贸有限公司 30%股权。 注 2：由于哈药集团三精包材有限公司未能实现股东预期经营目标，本报告期已清算 完毕。 10．固定资产及累计折旧

内容: （1）固定资产本年增加额中有 27,933,764.26 元，为在建工程达到预定可使用状态 时的转入数。 （2）本项目存在抵押情况，详见附注“七、（二）”。 11．在建工程 （1）在建工程基本情况表

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内容: 工程项目名称 三精股份物流中心 三精股份科研综合楼 三精股份办公楼(生活楼) 口服液车间 三精股份职工活动中心 三精股份动物中心 三精股份化学制药工程 粉针车间污水站 新厂附属工程 三精股份生产办公大楼 (生物科技) 制水车间(黑河) 澳门三精筹建工程 污水处理车间 1.1期二盘炉 三精肾脏病医院工程 合 计

内容: 资金来源 其他 其他 其他 其他 其他 其他 贷款、自筹 自筹 自筹 其他 其他 自筹 其他 贷款 自筹

内容: （2）本期在建工程已完工转入固定资产的金额为 27,933,764.26 元，其中利息资本 化已转入固定资产的金额为 3,107,432.03 元。 （3）在建工程本期其他减少主要原因为实际结算金额与估价入账金额的差异调整所 致。 （4）在建工程利息资本化情况表

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内容: 本公司不存在被冻结、抵押的无形资产。 13．商誉

内容: 注 1：吸收合并商誉为非同一控制下公司吸收合并，确定的企业合并成本与取得被购 买方可辨认净资产公允价值的差额所确认的商誉。 注 2：控股合并商誉为非同一控制下公司控股合并，企业合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值的差额所确认合并资产负债表的商誉。 14．长期待摊费用

内容: 开办费系公司新设立子公司筹建期间发生的费用， 该费用于公司开始生产经营的当月 起一次计入损益。 15．已确认递延所得税资产

内容: 一、坏账准备 1．应收账款 2．其他应收款 二、存货跌价准备 1.库存商品 2.原材料 三、 固定资产减值准备

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内容: 1.机器设备 2.运输设备 3.电子及其他设备 合 计

内容: 本项目期末余额比期初余额上升 49.65%，主要系本期新收购子公司和分公司计提和 转入各项资产减值准备所致。 17．所有权受到限制的资产

内容: 18．短期借款 （1）借款明细

内容: （2）本项目期末余额比期初余额上升 110.41%，主要为本公司新设分公司--制药四 厂原流动资金贷款并入所致。 （3）2007 年 12 月 31 日借款无逾期情况。 19．应付票据

内容: 本项目期末余额中的上述银行承兑汇票，均于 2008 年 5 月前到期。 20．应付账款

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内容: 本项目期末余额中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位哈药股份款 项为 9,380,227.41 元。 21．预收账款

内容: （1）本项目期末余额比期初余额上升 185.19%，主要为公司年末调整销售政策，对 于年末提前付款的客户可享受更多优惠政策，因此本项目年末金额大幅度增加。 （2）本项目期末余额中账龄超过 1 年的预收账款均系销售尾款。 （3）本项目期末余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 22．应付职工薪酬

内容: 本项目各项税费的期末余额均在法定的缴纳期限内。 24．应付股利

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内容: 哈药集团有限公司 哈药集团股份有限公司 合 计

内容: 本项目期末余额比期初余额下降 72.77%，系本期以现金方式分配股利所致。 25．其他应付款

内容: （1）本项目期末余额中账龄超过三年的其他应付款为 13,400,197.65 元，主要系未 结算工程款的尾款。 （2）本项目期末余额与期初余额各账龄段金额不配比，原因为本期收购子公司和分 公司各账龄段金额并入所致。 （3） 本项目期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位哈药集团 的欠款为 182,700,000.00 元。 26．一年内到期的长期负债

内容: 本项目期末余额比期初余额上升 123.15%，主要为长期借款于一年内到期转入本项 目。 27．长期借款 （1）借款明细

内容: （2）本项目期末余额比期初余额下降 83.42%，主要为将长期借款偿还期限在一年内 的部分转入一年内到期长期负债所致。 （3）2007 年 12 月 31 日借款无逾期情况。

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 专项应付款是根据国家发展和改革委员会发改投资[2005]1857 号文件，由哈尔滨市 财政局转入的改造项目补助款。 29．递延所得税负债

内容: 本项目系公司交易性金融资产账面价值与公允价值之间差额形成的应纳税暂时性差 异。 30．其他非流动负债

内容: 系本报告期公司获得的购置专项技术改造设备政府补助。 31．股本

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4.其他 无限售条件股份合计 三、股份总数

内容: （1）根据哈药股份与哈药集团签订的《股权转让协议》和 2006 年 12 月 29 日中国证 券监督管理委员会证监公司字（2006）303 号《关于同意哈药集团有限公司公告哈药集团 三精制药股份有限公司收购报告书并豁免要约收购义务的批复》 同意豁免哈药集团因增 ， 持 62,125,398 股本公司股票(占总股本的 16.07%)， 导致合计持有 173,275,398 股本公司 股票(占总股本的 44.82%)而应履行的要约收购义务。增持后，哈药集团直接持有本公司 股份比例由 28.75%增加到 44.82%，成为本公司第一大股东。本次股权转让过户等相关手 续已于 2007 年 1 月 9 日办理完毕。 （2）2007 年 11 月 9 日，根据公司股权分置改革方案，哈药集团和哈药股份持有的 有限售条件的股份 38,659,240 股上市流通，股权性质变更为无限售条件的股份。 32．资本公积

内容: 本项目减少数， 系本报告期公司吸收合并同一控制人哈药集团具有实质控制权的子公 司哈药股份之下属分公司哈药集团制药四厂， 支付的合并对价账面价值大于合并方取得的 净资产账面价值的差额，冲减资本公积。 33．盈余公积

内容: 公司已将执行新会计准则规定导致会计政策变更对本项目的影响数进行了追溯调整， 共追溯调减本项目 8,459,217.12 元，详见本附注“二、（二十三）”。 34．未分配利润

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目 提取法定公益金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润（归属于母公司股 东的未分配利润）

内容: 公司已将执行新会计准则规定导致会计政策变更对本项目的影响数进行了追溯调整。 共追溯调增本项目 46,568,994.03 元，详见本附注“二、（二十三）”。 35．外币报表折算差额

内容: 本项目系公司在澳门设立的具有实质控制权子公司--澳门三精中央大药厂有限公司 以澳门元作为记账本位币，在合并公司财务报表时，根据新会计准则规定，资产、负债项 目采用即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的 即期汇率折算；收入、费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算所产生的外币财务报表 折算差额。 36．营业收入、营业成本

内容: 项 目 2007 年度 收 入 成 本 收 入 2006 年度 成 本

内容: 一.主营业务 中药 西药 保健品 其他 小 计 二.其他业务 出租收入 材料销售 其他 小 计 合 计

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：财务费用其他项目主要为票据贴现利息。 39．资产减值损失

内容: 40. 公允价值变动损益

内容: 公允价值变动损益系公司利用闲置资金申购发行的新股， 中签股份已可在证券交易所 上市流通，但截止本财务报告日尚未售出，形成的公允价值与购入成本的差异。 41．投资收益

内容: 本项目本期比上期上升685.21%，主要系根据公司第五届董事会第四次会议决议，本 期用闲置资金进行新股申购， 申购中签股份上市流通后， 公司将中签股份转让后所获得的 收益大幅度增加所致。 42．营业外收入

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本项目本期比上年同期上升 8467.35%，主要为根据新企业会计准则规定，本期公司 获得政府补助 18,570,870.75 元 （其中税收返还 14,101,870.75 元； 与收益有关的现金补 助 4,469,005.00 元）和捐赠利得 6,900,000.00 元（其中现金捐赠 3,000,000.00 元；股 权捐赠 3,900,000.00 元）。 43．营业外支出

内容: 本项目本期比上年同期下降 76.94%，主要为上期由于公司房屋改造导致资产处置损 失增加，本报告期未发生该特殊情况所致。 44．所得税费用

内容: 45．收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金

内容: 46．支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金

内容: 往来款 运输费 广告费 差旅费 业务招待费 办公费 物料消耗 研究开发费 租赁费

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 审计咨询费 保险费 试验检验费 会议费 修理费 其他

内容: 47．将净利润调节为经营活动现金流量的信息

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 目 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

内容: （二）母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）分类列示

内容: 类 别 金 额 2007 年 12 月 31 日 比例% 坏账准备 金 额 2006 年 12 月 31 日 比例% 坏账准备

内容: 单向金额重大 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大 其他单项金额不重大 合 计

内容: （3）本项目期末余额比期初余额下降 57.87%，主要系公司具有实质控制权的子公司 及时结算货款所至。 （4）本项目欠款金额前五名的总欠款金额为 11,738,757.10 元，占应收账款年末总 金额的 16.70%。 （5）本项目期末余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份。 2．其他应收款 （1）分类列示

内容: 单项金额重大 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他单项金额 不重大 合 计

内容: （2）账龄分析 ①单项金额重大

内容: 单项金额重大 20,000,000.00 元，未提取坏账，详见附注“四、（五）、6、（2）、 ①”。 ②其他单项金额不重大

内容: （3）本项目期末余额比期初余额上升 44.23%，主要系公司具有实质控制权的子公司 占用资金增加所致。 （4）本项目欠款金额前五名的总欠款金额为 30,402,269.93 元，占其他应收款年末 总金额的 14.35%。 （5）本项目期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位哈药 股份款项为 2,735,837.13 元。 3．长期股权投资 （1）长期股权投资

内容: （2）采用成本法核算的长期投资

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资企业名称 哈药集团三精医药商贸有限公司 哈药集团三精加滨药业有限公司 哈尔滨三精艾富西药业有限公司 哈药集团三精明水药业有限公司 哈药集团三精广告传媒有限公司 哈药集团三精黑河药业有限公司 哈药集团三精明水医药经销有限公司 吉林省三精医药有限责任公司 成都升和三精医药有限责任公司 陕西哈药三精医药有限公司 临沂三精医药有限公司 广东三精南粤医药有限公司 云南三精商贸有限公司 内蒙古三精益春堂医药有限公司 哈药集团三精儿童大药厂(有限公司) 哈药集团三精化学制药有限公司 哈药集团三精生物科技有限责任公司 三精大庆玻璃工业园有限公司 澳门三精中央大药厂有限公司 哈药集团三精千鹤制药有限公司 哈药集团三精医院投资管理有限公司 安徽三精万森医药有限公司(注) 河北三精医药有限公司(注) 山西三精医药商贸有限公司(注) 哈药集团生物疫苗有限公司 哈药集团医药有限公司 合 计

内容: 本报告期新增具有实质控制权的子公司三家， 分别是安徽三精万森医药有限公司、 河 北三精医药有限公司、山西三精医药商贸有限公司，具体情况详见本附注“四、 （二）”。 （3）采用权益法核算的长期投资

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资企业名称 辽宁三精医药商贸有限公司 合 计

内容: （4）公司不存在未确认的投资损失金额。 4．营业收入、营业成本

内容: 一.主营业务 中药 西药 保健品 其他 小 计 二.其他业务 出租收入 材料销售 其他 外卖水电 小 计 合 计

内容: 本项目本期比上期上升692.02%，主要系根据公司第五届董事会第四次会议决议，本 报告期用闲置资金进行新股申购， 申购中签股份上市后流通后， 公司将中签股份转让后所 获得的收益大幅度增加所致。 6．将净利润调节为经营活动现金流量的信息

内容: 补 充 资 料 一、 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 83 259,325,800.17 9,412,299.60 32,882,013.28 4,041,743.03 215,792,970.06 4,128,905.62 28,290,662.19 4,108,149.23 2007 年度 2006 年度

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 补 充 资 料 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 项 目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中： 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 2007 年度 409,852,561.15 9,559.50 407,377,951.65 2,465,050.00 2006 年度 250,406,630.61 18,676.94 247,566,481.86 2,821,471.81

内容: VI、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1. 存在控制关系的关联方

内容: 序号 (1) 企业名称 控制本公司 哈药集团有限公司 (2) 本公司控制 哈药集团三精明水药业有 限公司 明水县明水镇南四道 街路南 片剂、硬胶囊剂、颗粒剂生 产销售 子公司 有限责任公司 哈尔滨市道里区友谊 路 431 号 医药制造、医药商业、医药 技术咨询、服务 实际控制人 中外合资企业 郝伟哲 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈药集团三精明水医药经 销有限公司 哈尔滨三精艾富西药业有 限公司 哈药集团三精黑河药业有 限公司 哈药集团三精广告传媒有 限公司 陕西哈药三精医药有限公 司 哈药集团三精生物科技有 限责任公司 哈药集团三精医药商贸有 限公司 吉林省三精医药有限责任 公司 哈药集团三精加滨药业有 限公司 成都升和三精医药有限责 任公司 哈药集团三精千鹤制药有 限公司 哈药集团三精儿童大药厂 (有限公司) 哈药集团三精化学制药有 限公司 哈药集团三精医院投资管 理有限公司 哈药集团三精大庆玻璃工 业园有限公司 云南三精商贸有限公司 广东三精南粤医药有限公 司 内蒙古三精益春堂医药有 限公司 临沂三精医药有限公司 澳门三精中央大药厂有限 公司 安徽三精万森医药有限公 司 河北三精医药有限公司

内容: 明水县明水镇南四道 街路南 哈尔滨开发区哈平路 黑河市黑大路药厂街 8号 黑龙江省明水三精医 药工业园区 西安市沣镐路壹号甲 字 20 号 东宁工业园区 哈尔滨市南岗区衡山 路 76 号 长春市珠江路 58 号 哈尔滨市开发区工业 园区青岛一路 6 号 吴候区黉门后街 2 号 鹤岗市高科技工业园 区三精路 6 号 孙吴县高科技园区三 精路 6 号 明水三精工业园区 哈尔滨市南岗区衡山 路 34 号 大庆高新区宏伟园区 昆明市高新区科华路 89 号 广州市天河北路 358-378 号 包头市青山 临沂市罗庄区罗四路 北段 澳门 合肥市合作化北路 115 号 邢台市桥东区新华南 路 344 号

内容: 化学药制剂、中成药、抗生 素 生产销售大容量注射液 硬胶囊剂、颗粒剂中药提取、 片剂 承接、设计、制作、发布广 告，代理广告业务等 中成药、化学药制剂、抗生 素、生化药品的批发 保健食品、鹿产品系列开发、 加工与经销 批发化学药制剂、中成药、 抗生素、生化药品、保健食 品、化学原料药 西药制品、中成药、参茸制 品购销 生产、销售冻干粉针剂，医 药技术及医药产品开发 中成药、化学原料药、化学 药制剂、抗生素等的销售 生产销售片剂、硬胶囊剂、 颗粒剂、医药技术及医药开 发 在药品生产企业许可证规定 的范围内从事经营活动 化学原料药生产、销售 以自有资产对医疗行业进行 投资及管理 玻璃制品的生产和销售 西药制品、中成药、参茸制 品购销 西药制品、中成药、参茸制 品购销 西药制品、中成药、参茸制 品购销 西药制品、中成药、参茸制 品购销 胶囊、锭剞、颗粒、膜剞 中成药、化学药制剂、化学 原料药、抗生素、化学药品 批发销售 中成药、化学药制剂、化学 原料药、抗生素、生化药品 批发销售 中药材、中药饮片、中成药、 化学药制剂、化学原料药、 抗生素、生化药品、健身器 材、化妆品、日用百货销售

内容: 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司

内容: 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司

内容: 曲光 曲光 姜林奎 王建波 韩敏 姜林奎 姜林奎

内容: 子公司 子公司 子公司 子公司

内容: 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司

内容: 李忠野 曲光 郭成辉 曲光

内容: 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司

内容: 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司

内容: 姜林奎 张素排 姜林奎 王建波 周其松 沈钢强 支红 李辉 刘春凤 徐忠杰

内容: 山西三精医药商贸有限公 司

内容: 侯马开发区建工路 318 号

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

内容: 企业名称 控制本公司 哈药集团有限公司(注) 本公司控制 哈药集团三精明水药业有限公司 哈药集团三精明水医药经销有限公司 哈尔滨三精艾富西药业有限公司 哈药集团三精黑河药业有限公司 哈药集团三精广告传媒有限公司 陕西哈药三精医药有限责任公司 哈药集团三精生物科技有限责任公司 哈药集团三精医药商贸有限公司 吉林省三精医药有限责任公司 哈药集团三精加滨药业有限公司 成都升和三精医药有限责任公司 哈药集团三精千鹤制药有限公司 哈药集团三精儿童大药厂(有限公司) 哈药集团三精化学制药有限公司 哈药集团三精医院投资管理有限公司

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈药集团三精大庆玻璃工业园有限公司 云南三精商贸有限公司 广东三精南粤医药有限公司 内蒙古三精益春堂医药有限公司 临沂三精医药有限公司 澳门三精中央大药厂有限公司 安徽三精万森医药有限公司 河北三精医药有限公司 山西三精医药商贸有限公司

内容: 注：哈药集团通过具有实质控制权的子公司哈药股份间接持有本公司股份折合 4031.72 万股，直接持有本公司股份 17327.54 万股。

内容: 4. 不存在控制关系的关联方

内容: 哈药集团股份有限公司 哈药集团医药有限公司 哈尔滨生物药品公司 哈药集团生物工程有限公司 哈尔滨健尔制药厂 哈药集团药品经销有限公司 哈尔滨世一堂华纳医药有限责任公司 哈药集团生物疫苗有限公司 哈尔滨世一堂中药饮片有限责任公司 湖南三精医药商贸有限公司 南京三精医药有限公司 四川三精升和制药有限公司 哈尔滨三精新药有限公司 辽宁三精医药商贸有限公司

内容: 本公司股东 本公司股东之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司股东之子公司 本公司实际控制人之子公司 本公司股东之子公司 非实质控制子公司 非实质控制子公司 非实质控制子公司 非实质控制子公司 非实质控制子公司

内容: (二) 关联方交易 1. 定价政策 关联方之间发生的交易参照市场价格结算。 2. 采购货物

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内容: (三) 关联方往来 1. 应收账款

内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 企业名称 湖南三精医药商贸有限公司 哈药集团医药有限公司 哈尔滨世一堂华纳医药有限责任公司 辽宁三精医药有限公司 合 计

内容: VII、或有事项 （1）公司为子公司提供人民币担保的情况

内容: 被担保单位 三精黑河药业有限公司 三精黑河药业有限公司 三精艾富西药业有限公司 哈药集团三精儿童大药厂 合 计 借款期限 2004.7.22-2009.7.22 2003.4.3-2008.4.3 2007.4.23-2007.10.23 2007.10.30-2007.4.30 担保额(万元) 700 460 1400 700 3260 担保类型 连带责任 连带责任 连带责任 连带责任 担保期间 主债务合同期满二年 主债务合同期满二年 主债务合同期满二年 主债务合同期满二年 被担保单位现状 良好 良好 良好 良好

内容: （2）公司为子公司和客户提供保兑仓业务担保情况

内容: 被担保单位 长沙双鹤医药有限责任公司 广东揭阳惠通医药有限公司 四川科伦医药贸易有限公司 吉林省三精医药有限责任公 司 辽宁三精医药商贸有限公司 哈尔滨三精新药有限公司 合 计 与公司关系 客户 客户 客户 子公司 子公司 子公司 担保期限 2007.6.20-2008.6.20 2007.2.27-2008.2.27 2007.11.1-2008.10.31 2007.7.30-2008.7.25 2007.11.12-2008.11.11 2007.8.31-2008.8.31 担保类型 连带责任 连带责任 连带责任 连带责任 连带责任 连带责任 担保额(万 元) 1200 390 1050 2400 1000 500 6540 被担保单位现状 良好 良好 良好 良好 良好 良好

内容: VIII、承诺事项 报告期内，公司无重大承诺事项。 IX、资产负债表日后事项中的非调整事项 （一） 根据二○○八年四月十五日公司第五届董事会第十六次会议审议通过的 《公司 2007 年度利润分配预案》，以2007 年度母公司税后净利润259,325,800.17元为基数，提

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内容: 取10%法定盈余公积金25,932,580.02元； 提取30%任意盈余公积金77,797,740.05元； 其余 可供股东分配利润拟以2007 年12 月31 日总股本386,592,398股为基数，每10 股派发现 金股利1.00 元（含税），计38,659,239.80元。此外，不进行其他形式分配。以上利润分 配预案经董事会决议通过，尚需经股东大会审议通过。 （二）本报告日，公司交易性金融资产余额5,851,440.00元，均系中签未出售的中国 石油189000股期末的公允价值。截止本报告批准报批日，该中签股票仍然未出售。 X、非经常性损益、净资产收益率和每股收益 1．归属于母公司普通股股东的非经常性损益

内容: 非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 公允价值变动收益 债务重组损益 短期投资收益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 支出 福利费余额转回 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 合计 减：所得税影响数 非控制权益损益影响数 非经常性损益因素对本年净利润影响 83,916,123.90 14,614,383.45 3,412,747.54 65,888,992.91 金 额 -1,270,783.31 18,570,870.75 2,695,140.00 -4,933.78 50,440,412.45 9,138,734.31 4,346,683.48

内容: 2．净资产收益率和每股收益 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计的净 资产收益率及每股收益 （1）2007 年度

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 21.32 23.80 16.08 17.95 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.6935 0.6935 0.5230 0.5230

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 21.81 24.18 22.62 90 25.07 报告期利润 0.5606 0.5814 每股收益 全面摊薄 0.5606 0.5814

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内容: XI、新旧会计制度差异调节表 1. 新旧会计准则股东权益差异调节表

内容: 序号 项 目 名 称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 其他采用权益法核算的长期股权投资借方差额摊销 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产 9 10 11 12 13 14 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 参股公司新准则调整 所得税 少数股东权益 2 3 4 -68,081.18 29,765,312.13 129,495,976.22 23,148,186.89 129,356,315.59 -68,081.18 6,617,125.24 139,660.63 1 7,964,399.96 448,146.00 7,964,399.96 448,146.00 注释 2007 年报披露数 955,686,532.12 8,412,545.96 2006 年报披露数 955,686,532.12 7,964,399.96 448,146.00 差异原因

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 注释 1:差异原因为《企业会计准则解释第 1 号》对股权投资借方差额的处理方法作 出补充规定, “企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行 日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法”。结合该规定，截至 2006 年 12 月 31 日止，将已摊销股权投资借方差额为 542,476.64 元进行追溯调整。上述摊销金额 调整，调增本公司股东权益 542,476.64 元，其中:调增归属于母公司股东权益调整数为 448,146.00 元，调增少数股东权益 94,330.64 元。 注释 2:差异原因详见本附注“二、（二十三）、2、（2）”。

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内容: 注释 3: 差异原因主要为《企业会计准则解释第 1 号》对抵销未实现内部销售损益的 处理方法作出补充规定, “企业在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导 致合并资产负债表中资产、 负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时 性差异的， 在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债， 同时调整合 并利润表中的所得税费用。” 详见本附注“二、（二十三）、1、（2）”。 注释 4:差异原因为上述事项变化引起的少数股东权益的变动。 2. 新旧会计准则净利润差异调节表

内容: XII、其他重要事项 1.根据 2007 年 8 月 28 日第五届董事会第十次会议通过的〈关于收购哈药股份所属 分公司哈药集团制药四厂的议案〉 和同日签定的 《关于哈药集团制药四厂资产转让及购买 协议》，公司以 208.60 万元整体收购哈药股份所属分公司哈药集团制药四厂的资产及负 债。 本次收购定价依据哈尔滨华通资产评估有限责任公司哈华通资评报字（2007）第 002 号资产评估报告评估结果确定。 2.2007 年公司母公司根据财政部国家税务总局财税字［1994］1 号文件《关于企业所 得税若干优惠政策的通知》规定，仍执行 15%的税率缴纳企业所得税。公司自 2008 年 1 月 1 日起实施 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》。在未收到主 管税务机关明确批准文件前，公司根据国家税务总局 2008 年 1 月 30 日颁布的国税发 [2008]17 号《关于企业所得税通知》规定，暂按 25%的税率预缴企业所得税。 原按 33%的税率缴纳企业所得税公司之子公司， 《中华人民共和国企业所得税法》 根据 规定，自 2008 年 1 月 1 日起，按 25%的税率缴纳企业所得税。 XIII、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

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内容: 哈药集团三精制药股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号

内容: 项目名称 2006年12月31日股东权 益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合 并形成的长期股权投资 差额 其他采用权益法 核算的长期股权投资贷 方差额 拟以公允价值模式计量 的投资性房地产 因预计资产弃置费用应 补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件 的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件 的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合 并商誉的账面价值 根据新准则计提 的商誉减值准备 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产以及可供出售金融 资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 金融工具分拆增加的收 益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益

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内容: XIV、补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净 资产收益率及每股收益： 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 未分配利润 盈余公积 少数股东权益 3、2006 年度净利润差异调节表 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 管理费用 资产减值损失 投资收益 所得税费用 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润

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内容: 十二、备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：姜林奎 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年 4 月 17 日