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内容: Title: 黑龙江黑化股份有限公司

内容: 黑龙江黑化股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张肃泉，徐维欣，吴德生因公出差未能参加本次会议，特授权董事王宏伟、许文祥、朱勋绩对 会议审议事项进行表决。 3、天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王宏伟，主管会计工作负责人刘亚芳及会计机构负责人（会计主管人员）刘亚芳声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：黑龙江黑化股份有限公司 公司法定中文名称缩写：黑化股份 公司英文名称：HeiLongJiang HeiHua Co.,Ltd 公司英文名称缩写：HH 2、 公司法定代表人：王宏伟 3、 公司董事会秘书：张连增 电话：0452-8927129 传真：0452-6884895 E-mail：hhgf@tom.com 联系地址：黑龙江黑化股份有限公司 公司证券事务代表：刘喜涛 电话：0452-8927290 传真：0452-6884895 E-mail：zlz600179@sohu.com 联系地址：黑龙江黑化股份有限公司 4、 公司注册地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街 2 号 公司办公地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街 2 号 邮政编码：161041 公司电子信箱：hhgf@tom.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：黑化股份 公司 A 股代码：600179 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 10 月 30 日 公司首次注册登记地点：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街 2 号 公司法人营业执照注册号：2300001100459 公司税务登记号码：230206702847417 公司组织结构代码：70284741-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 208

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 金额 20,913,842.03 21,058,567.59 12,920,597.42 12,599,774.48 79,134,720.85

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 债务重组损益 应付福利费期末余额冲减管理费用 除上述各项之外的其他营业外收支净额 归属于少数股东的非经常性损益 合计 单位:元 币种:人民币 金额 4,750.00 -11,725.00 481,181.40 151,700.56

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会 计数据 营业收 入 利润总 额 归属于 上市公 司股东 的净利 润 归属于 上市公 司股东 的扣除 非经常 性损益 的净利 润 基本每 股收益 2006 年 2007 年

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比 上年增 减(%)

内容: 2005 年 调整后

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内容: 稀释每 股收益 扣除非 经常性 损益后 的基本 每股收 益 全面摊 薄净资 产收益 率（%） 加权平 均净资 产收益 率（%） 扣除非 经常性 损益后 全面摊 薄净资 产收益 率（%） 扣除非 经常性 损益后 的加权 平均净 资产收 益率（%） 经营活 动产生 的现金 流量净 额 每股经 营活动 产生的 现金流 量净额

内容: 增加 20.17 个百分 点 增加 21.01 个百分 点

内容: 增加 191.67 个百分 点

内容: 增加 193.75 个百分 点

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者 权益（或 股东权 益） 归属于 上市公 司股东 的每股 净资产

内容: 本年末 比上年 末增减 (%)

内容: 2005 年末 调整后

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内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 其他 小计 金 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 205,361,133 股 3、其他内资持 24,638,867 股

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 230,000,000 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 160,000,000 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 160,000,000 通股份合计 390,000,000 三、股份总数

内容: 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 黑龙江黑化集团有限公司 耿国华 上海锦彬投资管理有限公司 年初限售股数 205,361,133 0 1,530,597 年末限售股数 199,141,133 5,050,000 1,530,597 限售原因 控股股东经营性资金占用。 控股股东经营性资金占用。 控股股东经营性资金占用。

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内容: 王素萍 上海灵犀房地产经纪有限公司

内容: 控股股东经营性资金占用。 控股股东经营性资金占用。 —

内容: 207,891,730 207,891,730 合 计 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 ①2007 年国有法人股减少 6,220,000 万股，原因为持股单位黑化集团与债权人发生债务纠纷，法 院强制拍卖黑化集团持有的本公司股权进行还债。 ②本期境内法人股减少22,108,270股， 原因是根据股权分置改革的规定该部分股份流通权于2007 年 7 月解禁可以上市流通。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 王利琴 境内自然人 普恩吉贸易（北 境内非国有法人 京）有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 上海金轮橡胶轮胎有限公司 王之芬 马莉 王利琴 普恩吉贸易（北京）有限公司 秦振理 肖玉萍 刘利华 秦菊芬

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内容: 陈能依 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 450,559 人民币普通股 公司控股股东与上述股东之间不存在关联关系或属于 《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人， 公司未知其他股东 之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 份数量 限售条件

内容: 199,141,133 限售条件详见公司股改说明书承诺事项履行相关条款。 1 黑龙江黑化集团有限公司 5,050,000 限售条件详见公司股改说明书承诺事项履行相关条款。 2 耿国华 1,530,597 限售条件详见公司股改说明书承诺事项履行相关条款。 3 上海锦彬投资管理有限公司 1,170,000 限售条件详见公司股改说明书承诺事项履行相关条款。 4 王素萍 1,000,000 限售条件详见公司股改说明书承诺事项履行相关条款。 5 上海灵犀房地产经纪有限公司 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：黑龙江黑化集团有限公司 法人代表：王宏伟 注册资本：36,000 万元 成立日期：1997 年 4 月 24 日 主要经营业务或管理活动：化肥产品；多孔硝酸铵，甲醇，碳黑，双氧水，二三酸，等化工产品；按 外贸部所批商品目录进行进出口业务，机械设备制造和加工，压力容器设计、制造，商标印制。

内容: (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国化工集团公司 法人代表：任建新 注册资本：570,000 万元 成立日期：2004 年 4 月 22 日 主要经营业务或管理活动：化工原料、化工产品、塑料、轮胎、橡胶制品、膜设备、化工设备的生产 与销售；机械产品、电子产品、仪器仪表、建材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产品的生产与销 售；化工装备、化学清洗、防腐、石油化工、水处理技术的研究、开发、设计和施工；技术咨询、信 息服务、设备租赁。 实际控制人名称：中国化工新材料总公司 法人代表：张肃泉 注册资本：74,398 万元 成立日期：1988 年 9 月 10 日 主要经营业务或管理活动：主营化工新材料（包括有机氟材料、有机硅材料、工程塑料及合金、功能 材料、特种纤维和复合材料、军工配套化工材料、特种气体、高纯化学物质、特种涂料、特种橡胶、 电子化学品、感光材料及磁记录材料、新型化工助剂、粘合剂、聚氨脂、双氧水）及相关原材料、加 工产品的研制、组织生产、委托生产、加工、代购、代销、批发、零售；进出口业务；矿产品的生产、 销售。兼营工程建设监理；化工新技术专用装备的开发、组织生产、销售；提供与上述业务有关的技 术咨询、技术服务；针纺织品及制品、毛皮及皮革制品、纸制品、仪器仪表、通讯器材、建筑材料、 电子产品、家用电器、金属材料、工艺美术品的销售。

内容: (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

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内容: (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 年初 持股 数 6,400 9,600 0 0 0 6,400 年末 持股 数 6,400 9,600 0 0 0 6,400 5.61 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)（税 前） 7.80 6.92 是 是 是 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津 贴

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 王宏伟 许文祥 张肃泉 徐维欣 吴德生 朱勋绩

内容: 董事长 副董事长 董事 董事 董事 董事

内容: 男 男 男 男 男 男

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内容: 许兆林 吴 平 王玉伟 赵玉水 刘真俊 李志良 刘亚芳 张连增 合计

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 总会计师 董事会秘书 /

内容: 男 男 男 男 男 男 女 男 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王宏伟,近 5 年来历任黑龙江黑化集团有限公司办公室主任、证券办公室主任、股份公司董事、 副总经理、董事会秘书，现任本公司董事长、总经理。 (2)许文祥,近 5 年来历任黑化集团公司副董事长、党委副书记，党委书记、现任本公司副董事长。 (3)张肃泉,历任甘肃地质矿产局运输科长， 中国蓝星化学清洗总公司乌鲁木齐化学清洗研究所所长， 管理处、生产办公室处长、主任，蓝星星火化工厂副厂长，总经理助理兼哈尔滨石化总厂 厂长，蓝星 上海溶剂厂厂长；中车汽修(集团)总公司总经理、党委书记，中国化工集团公司地方事业部主任。现 任中国化工新材料总公司总经理、党委副书记，黑龙江黑化集团有限公司董事，本公司董事。 (4)徐维欣,历任中国化学工程总公司干部部主任科员， 化工部人事教育司干部管理处副处长、 处长； 昊华总公司人事劳资部副主任、主任，兼国际事业部主任，昊华总公司总经理助理兼人事劳资部、国 际事业部主任，昊华总公司党委常委、副总经理兼工会主席；中国化工新材料总公司总经理兼党委书 记。现任中国化工新材料总公司党委书记、副总经理，黑龙江黑化集团有限公司董事，本公司董事。 (5)吴德生,历任化工规划院化肥处干部、副处长，化工部国际合作司科技处副处长、处长，中国石 油和化学工业协会处长，美国联亚集团公司业务发展部经理，中国化工建设总公司国际交流中心总经 理，中国化工集团公司地方事业部处长。现任中国化工新材料总公司规划科技处处长、新疆中泰化学 股份有限公司董事、黑龙江黑化集团有限公司董事，本公司董事。 (6)朱勋绩,近 5 年来历任黑化集团公司副董事长、总工程师，现任本公司董事。 (7)许兆林,历任齐齐哈尔机床企业（集团）有限公司常务副董事长，并兼任齐齐哈尔卜奎会计师事 务所副董事长，现任本公司独立董事。 (8)吴 平,历任大庆石油管理局公共汽车公司财务科会计、副科长、科长，大庆石油管理局公共汽车 公司总会计师，大庆油田昆仑集团总会计师，大庆石油管理局财务资产部副经理，现任本公司独立董 事。 (9)王玉伟,历任哈尔滨市国际信托投资公司会计师、航天科技控股集团股份有限公司副总经理兼董 事会秘书、黑龙江黑龙股份有限公司独立董事、贵阳航天林泉科技有限公司董事、北京航天益来电子 科技有限公司董事。现任本公司独立董事。 (10)赵玉水,历任化工部教育司职工教育处副处长，中央赴云南讲师团副团长、分团团长，教育司职 工教育处处长，化工部教育司副司长；昊华总公司经理部副总经理，昊华总公司党委、纪委委员，昊 华总公司总裁办（党办）副主任；中国化工新材料总公司党委副书记、纪委书记、副总经理，中国化 工新材料总公司党委书记，中国化工新材料总公司（中化化工科学技术研究总院）党委副书记兼纪委 书记，中国化工新材料总公司副总经理、党委副书记、纪委书记 。现任中国化工新材料总公司纪委书 记、总经理助理兼监事处处长，本公司监事会主席。 (11)刘真俊,历任黑化集团公司人劳处副处长、厂办副主任、党办副主任、黑化党委组织部部长、企 业文化部部长、政治部部长、总政工师，现任黑化集团公司工会主席，本公司监事。 (12)李志良,近 5 年来历任黑化集团公司质量管理处副处长、企业管理处处长、策划部部长助理、员 工管理部副部长、价格质量管理部部长、企业管理部部长、副总经济师兼企管部部长、现任黑化集团 副总经济师兼集团总部经济总监，现任本公司监事。 (13)刘亚芳,近 5 年来历任黑化集团公司财务管理中心主任， 黑化集团公司财务公司副经理， 黑化集

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内容: 团副总会计师兼财务公司经理，现任本公司总会计师。 (14)张连增,近 5 年来历任公司证券办主任、董事会证券事务代表。现任本公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 副董事长、党委书记 副董事长、总工程师 副总会计师 担任的职务 副经理 副总经理、董事会秘书 任期起始日期 2006 年 7 月 1 日 2006 年 7 月 1 日 2006 年 7 月 1 日 任期起始日期 2007 年 7 月 1 日 1999 年 12 月 1 日 任期终 止日期 任期终 止日期 是否领取报 酬津贴 否 否 否 是否领取 报酬津贴 是 是

内容: 许文祥 黑化集团有限公司 朱勋绩 黑化集团有限公司 刘亚芳 黑化集团有限公司 在其他单位任职情况 姓名 吴 平 其他单位名称 大庆石油管理局财务 资产部 航天科技控股集团股 份有限公司

内容: 王玉伟

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2007 年在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员 的年度报酬依据黑龙江省有关工资管理和等级标准的规定确定，按月发放工资。年终依据公司生产、 经营等指标完成情况发放年终奖金。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 张肃泉 徐维欣 吴德生 赵玉水 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,551 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是

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内容: 2、教育程度情况 教育类别 研究生以上 大学本科 大学专科 中专及以下 人数 8 156 773 1,614

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要 求，根据本公司实际情况，结合中国证监会开展的加强上市公司治理专项活动，不断完善公司法人治 理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，加强信息披露工作，充分保护广大投资者利益。主要体 现在如下方面： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会发布《股东大会规范意见》和《公司章程》的 有关规定召集、召开股东大会，使股东充分行驶表决权，享有平等地位，确保股东的合法权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格规范自身行为，通过股东大会行使出资人 权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面已完全分开，公司董事会、监事会和经营管理机构均独立运作。公司与控股股东 进行的关联交易公平合理，均履行法定程序并及时进行信息披露。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事和 独立董事。报告期内，公司董事会组成人员为 9 人，其中独立董事 3 人，董事会的人数和人员构成符 合法律、法规的要求。全体董事认真出席董事会，履行诚信和勤勉职责，所做决策符合股东利益和公 司长远发展的需要。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序选举监事。报告期内， 公司监事会组成人员为 3 人，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。全体监事认真履行监 事职责，对公司重大事项、财务情况以及公司董事、高级管理人员履行职责的规范性、合法性进行监 督，以此来维护公司和股东的合法权益。 5、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行等债权人、员工、销售客户、供应商等利益相 关者的合法权利；与利益相关者积极合作，互惠互利、共同推动公司持续稳定发展。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《股票上市规则》和《公司章程》的规定，真实、准确、 完整、及时地披露相关信息。 7、公司治理专项活动 报告期内， 根据中国证券监督管理委员会 2007 年 3 月 19 日下发的证监公司字 〔2007〕 号文 28 《开 展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神，公司严格对照《公司法》、《证券法》等有关 法律、行政法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》等内部规章制度，对公司治理情况进行了自查。 公司依据自查情况，结合中国证监会黑龙江证监局关于公司治理状况的整改建议以及上海证券交 易所对公司治理状况的评价意见，进行了有效的整改。公司在治理专项活动进行的自查工作、公司治 理方面存在的不足及整改措施详见《关于加强上市公司治理专项活动自查报告》、《关于公司治理专 项活动的整改报告》（相关公告刊登在 2007 年 7 月 3 日和 2007 年 10 月 27 日的中国证券报、上海证 券报上）。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 独立董事姓名 许兆林 吴 平 王玉伟

内容: 本年应参加董事会次数 6 6 6

内容: 亲自出席（次） 6 6 5

内容: 委托出席（次） 0 0 0

内容: 缺席（次） 0 0 1

内容: 备注

内容: 报告期内，三位独立董事均能够按照《公司法》、《公司章程》的规定，积极参加董事会会议， 并就公司的关联交易、聘任高级管理人员等重大决策事项发表独立意见，充分履行自己的职责，为公 司规范运作、科学决策和持续发展作出了积极作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营，拥有独立完整的采购和销售系统。 2、人员方面：公司拥有独立的劳动人事管理部门，公司与控股股东在人员的管理和使用完全分开。 3、资产方面：公司拥有自己的生产系统和辅助性生产系统，公司资产权属清晰。 4、机构方面：公司设立了独立健全的组织机构体系，公司董事会、监事会及职能部门各司其职，独立 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的核算体系和财务管理制度，在银行开设独立的 帐户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评及激励情况按照公司经济责任制考核办法和相关规定执行。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立健全内控制度，法人治理结构完善。报告期内，公司在生产经营、财务管理以及信息披 露上内控制度得到有效执行，切实做到了制度明确、执行有力、监督有效。报告期内，公司虽然制定 并修订了部分内部控制制度，但是，随着公司业务的发展，管理的精细化，内控制度仍需要继续完善， 公司将在新的一年里强化内控制度执行力度的同时将进一步补充和完善公司的内部控制制度。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 27 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的中国证 券报、上海证券报。 大会就董事会提交的议案以记名方式表决，并通过如下决议： 1、《公司 2006 年度董事会工作报告》2、《公司 2006 年度监事会工作报告》3、《公司 2006 年年度 报告》及《年报摘要》4、 《公司 2006 年度财务决算报告》5、 《关于续聘 2007 年审计机构及支付 2006 年审计费用的议案》6、《公司 2006 年度利润分配预案》7、《公司 2007 年与黑化集团有限公司日常 关联交易预估金额的议案》。

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内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2007 年，公司管理层在董事会的正确领导下，面对市场竞争激烈，运营资金紧张，部分生产装置 不能达产、稳产等诸多困难和问题，通过完善责任体系，强化基础管理，加大技改投入等系列有效措 施，经过全体员工的共同努力，2007 年公司各方面工作都取得了较为稳定的发展。 （1） 公司主要经营指标完成情况 报告期内，公司实现营业收入 132，802.23 其中主营业务收入 119,492.27 万元，营业收入比上年 同期上升 19.09%，营业收入增加的原因为焦炭和尿素产品销售增加所致；利润总额 2,105.86 万元， 比上年同期上升 27.29%，净利润 1,184.17 万元，比上年同期上升 14.02%，利润增加的主要原因为主 产品毛利增加所致。 主营业务分产品情况 业务项目 焦 炭 尿 素 焦炉煤气 粗 苯 甲 醇 焦 油 其它化工产品 合 计 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入比例(%) 48.75 24.33 10.83 4.47 5.50 5.18 0.94 100.00 单位:元 币种:人民币 占主营业务利润比例(%) 113.59 -42.11 0.93 12.17 2.44 14.52 -1.54 100.00

内容: 业务项目 焦 炭 尿 素 焦炉煤气 粗 苯 甲 醇 焦 油 其它化工产品 合 计

内容: （2）公司主营业务及其经营状况 ①公司主营业务经营情况的说明 公司所属行业为炼焦业及煤化工行业。公司经营范围是生产与销售焦炭及焦化产品、化学肥料、 甲醇等。公司是东北三省及内蒙古东部地区最大的煤化工基地。 ②占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 分产品 焦炭 尿素 主营业务收入 582,578,966.97 290,717,332.59

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内容: 焦炉煤气 粗苯 焦油

内容: ③主要供应商和客户情况 单位:元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 730,580,863.12 642,658,371.70 占采购总额比重 占销售总额比重 币种:人民币 57.90% 48.39%

内容: 应收票据 其他应收款 应付职工薪酬 总资产

内容: 上述指标变动原因说明： 营业税金及附加本期比上期增长 152.32%，主要原因是本期产品销售及毛利增加所致。 管理费用本期比上期增长 81.47 %，主要原因是本期尿素生产线技改期间职工薪酬计入本科目所致。 财务费用本期比上期增长 44.92 %，主要原因是本期较同期减少大股东资金占用费所致。 资产减值损失本期比上期增长 39.26%，主要原因是本期计提坏帐增加所致。 营业外收入本期比上期下降 40.04%，主要原因是子公司碧碧肥公司增值税减免较同期减少所致。 营业外支出本期比上期下降 63.48%，主要原因是公司本期运费滞纳金较同期减少所致。

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 所得税费用本期比上期增长 49.66%，主要原因是本期利润及应交所得税增加所致。 少数股东损益本期比上期下降 568.31%，主要原因是子公司碧碧肥公司本期利润减少所致。 （4）报告期内公司现金流情况及说明

内容: 项 目 经营活动产生现金流净额 筹资活动产生现金流净额

内容: 上述指标变动原因说明： 经营活动产生现金流净额本期比上期下降 51.62%，主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金较 同期增加所致。 筹资活动产生现金流净额本期比上期增长 69.35%，主要原因是公司本期较同期偿还借款减少所致。

内容: （5）报告期内公司设备利用情况和订单获取情况： 报告期内公司按照市场需求，积极利用生产设备，安全稳定生产。报告期公司产品销售良好，无 产品积压情况，也无主要生产技术人员变动的情况。 （6）公司主要控股公司的经营情况及业绩 黑化集团中美碧碧肥有限公司,公司的控股子公司,主要产品或服务项目为生产销售复合肥等化工 产,公司注册资本 29,430,000.00 元,公司资产规模 38,113,066.92 元,公司 2007 年实现净利润 -3,052,937.32 元。

内容: 2、对公司未来发展的展望及 2008 年工作计划 （1）公司行业发展趋势 在“十一五”规划中已经明确我国能源发展的总体战略：“坚持节约优先、立足国内、煤为基础、 多元发展，优化生产和消费结构，构筑稳定、经济、清洁、安全的能源供应体系”。追求资源效益最 大化及石化能源的紧缺为煤化工行业的发展提供了良好的契机，而国家经济战略的可持续发展，使得 煤化工行业必然是在今后长期发展中占据越来越重要的地位。 将为煤化工企业描绘出广阔的发展蓝图。 与此同时轰轰烈烈的“环保风暴”唤醒了化工企业对环保和安全的社会责任感，对化工企业提出了艰 巨的挑战。 2008 年，是机遇与挑战并存，公司将密切关注并研究宏观市场调控政策，全面贯彻落实科学发展 观，坚持协调和可持续发展的原则，继续以“做强做大煤化工产业”战略思想指导公司各项工作。积 极应对，发挥公司现有产品优势，结构优势，人才优势，基础优势，着力解决制约公司发展的突出问 题，抓住机遇，迎接挑战以期迎来公司更加辉煌的发展时期。 （2）公司 2008 年工作计划 ①强化生产管理体系建设，实现公司现有生产装置“安稳长满优”运行； ②加强营销体系建设，拓展供销市场，提高公司市场竞争力； ③以成本管理为中心，以资金管理为重点，优化资产结构，提升公司价值； ④借助产业基础优势，积极开展节能减排、技改技措建设工作； ⑤以人为本，围绕中心，突出主线，打造和谐的企业文化； ⑥2008 年度公司的经营计划：营业收入为 14 亿元，营业成本及费用为 13.5 亿元； ⑦2008 年度公司焦炭和尿素的生产计划：焦炭年产 72 万吨，尿素年产 20 万吨。 （3）公司面临的主要风险因素分析以及应对措施 ①化工企业的首要风险是安全环保风险，加之公司临近嫩江水系，所以公司面临着很大的安全环

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内容: 保压力；应对措施是加强安全环保宣传教育，树立“热爱生活，珍惜生命，不要带血的利润”和“环 境保护、人人有责”的安全环保的文化理念，积极推行安全清洁生产，加大环境管理和监测的力度， 确保安全生产，达标排放。 ②原料煤、造气煤、动力煤价格上涨，特别是炼焦精煤资源紧张，价格大幅上涨，将导致主营产 品的获利空间相对减少；应对措施是通过营销体系建设，巩固开拓供应、销售两个市场，实行比价采 购、比价销售，增收节支，提高企业市场竞争力和盈利能力； ③随着焦化行业蓄积产能的逐步释放，市场竞争加剧；应对措施是公司将继续加强内部控制制度 建设，不断提高管理水平；加强市场调研，强化营销管理，努力扩大市场份额；继续利用公司品牌、 销售网络和服务体系的优势，提高公司产品的核心竞争力。 ④资金紧张问题，包括企业流动资金紧张和企业技术改造资金短缺。应对措施是建立良好的融资 平台，拓宽融资渠道，利用多种筹资方式筹集公司所需资金。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产 品

内容: 焦炭 尿素 焦炉 煤气 粗苯 甲醇 焦油

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比 利润 上年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比上年 增减(%)

内容: 减少 0.69 个百分点 增加 59.78 个百分点 减少 0.53 个百分点 减少 7.79 个百分点 增加 7.27 个百分点 减少 10.42 个百分点

内容: 2、主营业务分地区情况 地区 东北三省 其他地区 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期重大会计政策变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》，根据《企业 会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》的规定对期初数据进行 了追溯调整，累计调增 2007 年度期初留存收益 5,068,282.13 元，累计调增 2006 年度期初留存收益 9,547,350.95 元，调减 2006 年度净利润 4,640,507.62 元，具体情况如下： 营业收入 1,030,164,858.07 164,757,808.45 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 32.71 29.52

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内容: 会计政策变更影响事项 所得税核算 长期股权投资差额摊销 少数股东收益 合 计

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 27 日召开第三届董事会第十六次董事会会议董事会会议，审议通过了《公 司 2006 年度董事会工作报告》、《公司 2006 年年度报告》及《年报摘要》、《公司 2006 年度财务决 算报告的议案》、《关于续聘 2007 年审计机构及支付 2006 年审计费用的议案》、《公司 2006 年度利 润分配预案》、《公司 2007 年与黑化集团有限公司日常关联预估金额的议案》、修改后的《信息披露 管理制度》、 《公司 2006 年度内部控制自我评估报告》及会计师事务所对《内部控制自我评估报告的 核实评价报告》、《公司关于召开 2006 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 29 日的 中国证券报、上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 27 日召开第三届董事会第十七次董事会会议董事会会议，审议通过了《公 司 2007 年第一季度报告》、 《关于执行新会计政策与会计估计的议案》、修改后的《信息披露制度》。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的中国证券报、上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 7 月 2 日召开第三届董事会第十八次董事会会议董事会会议，审议通过了《关 于加强上市公司治理专项活动自查报告》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的中国证券报、上海证券 报。 （4）、公司于 2007 年 8 月 24 日召开第三届董事会第十九次董事会会议董事会会议，审议通过了《公 司 2007 年半年度报告及摘要》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的中国证券报、上海证券报。 （5） 公司于 2007 年 10 月 26 日召开第三届董事会第二十次董事会会议董事会会议， 、 审议通过了 《公 司 2007 年第三季度报告》、《关于公司治理专项活动的整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 12 月 13 日召开第三届董事会第二十一次董事会会议董事会会议，审议通过了 《公司董事会换届议案》、《关于公司提名独立董事的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 15 日的 中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了一次股东大会，公司董事会均依照股东大会授予的职权，认真执行并完成 了股东大会通过的各项决议。报告期内，公司没有进行利润分配、公积金转增股本方案，也没有配股、 增发新股等情况。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会认真履行职责，对公司的财务状况进行了审慎的核查并对公司编制的财务 报表进行了审核，认为公司财务体系运营稳健，财务状况良好。 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的要求，对审计委员会 履职情况和天职国际会计师事务所（以下简称“天职”）的审计工作情况总结如下： （1）审计工作总体情况 审计工作安排在审计委员会的指导下开展，并由董事会办公室以书面方式向独立董事报告。 公司 2007 年审计工作主要分为计划、实施和报告三个阶段。其中：计划阶段，通过沟通，制定了审计 工作计划；现场阶段,天职同重要业务部门的管理人员进行访谈；报告阶段，天职和审计委员会、独立 董事、管理层充分沟通，同期，对于纳入合并范围的子公司，天职也执行了相应的审计程序。 2008 年 3 月 25 日，天职如期出具了正式的标准无保留意见的审计报告。 （2）对审计机构的督促情况

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内容: 为做好公司 2007 年年度财务报告审计工作、 督促天职在商定的时间内出具相关审计的报告， 审计 委员会委托财务部与天职就预审未决事项、会计附注内容、审计初稿和终稿定稿时间等事项，于审计 期间，分别进行了 2 次督促。 （3）审计委员会预审财务会计报表情况 审计委员会于 2008 年 3 月 1 日召开 2008 年第一次会议， 对公司 2007 年财务报告初稿和天职的工 作进展进行审议，认为，天职能够按照监管机关的要求较好的开展本次审计工作，认真地履行了职责， 对公司 2007 年度财务报告初稿无异议，同时，督促天职继续做好下一步的审计工作，为公司提供更高 质量的服务。 2008 年 3 月 25 日，审计委员会召开 2008 年第二次会议，对天职已完成的财务报告进行审核，认 为天职较好地完成了审计工作，保持原有审议意见。 （4）公司独立董事的现场检查情况 公司 3 位独立董事分别于 2008 年 3 月 1 日对公司的审计工作进行了现场检查和指导， 听取了审计 工作有关负责人的汇报，对督促天职进一步做好审计工作。 （5）基本结论 审计委员会认为，天职在公司 2007 年年度财务报表审计过程中认真尽责，以公允、客观的态度进 行独立审计，较好地完成了年度审计工作，并向董事会提议，续聘天职为公司 2008 年度的审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司结合中国证监会黑龙江证监局关于公司治理状况的整改建议，于 2008 年 1 月 16 日第四届董事会换届时设立了董事会薪酬委员会。由于薪酬委员会是新设机构，相关工作正在规划之 中，公司将在下期报告中对其开展工作情况进行披露。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所审计，2007 年公司实现净利润 12,920,597.42 元，按照《公司章程》的规定， 提取法定盈余公积金 1,488,026.76 元后，加上追溯调整后的期初未分配利润 145,700,150.84 元，本 年度可供分配的利润为 157,132,721.50 元。 公司董事会拟定 2007 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 鉴于公司生产所需原料煤价格高位运行并呈上升趋势，为补充采购流动资金，节约财务费用，降低生 产成本，实现公司长期、持续稳定的发展。 公司未分配利润的用途和使用计划: 全部用于补充公司流动资金。 (八)其他披露事项 1、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》及证监发（2005）120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，我们对公司的对外担保 情况进行了核查，情况如下： （1）对外担保情况： ①截止 2007 年 12 月 31 日，没有发现公司为控股股东和个人提供担保。 ②截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保总额 888 万元，其中为齐齐哈尔德科化工有限公司担保 450 万元，为子公司黑化集团中美碧碧肥有限责任公司担保 438 万元。 ③逾期担保情况：在上述担保额中，为子公司黑化集团中美碧碧肥有限责任公司担保 438 万元已经 逾期。 （2）独董意见 我们认为：截止报告期末，公司对外担保累计金额为 888 万元，占公司净资产的 0.99%，公司担 保风险控制在较低水平。 2、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，在报告期内没有变更信息披露 报刊。

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内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司第三届监事会第九次会议于 2007 年 3 月 27 日 11 时在公司三楼会议室召开，会议应出席监事 3 人，实到 3 人,会议审议通过了如下决议:《公司 2006 年年度报告》及《年报摘要》、《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2006 年度财务决算报告的议案》、《公司 2007 年与黑化集团有限公 司日常关联预估金额的议案》。 2、公司第三届监事会第十次会议于 2007 年 4 月 27 日 11：30 时在公司三楼会议室召开，会议应出席 监事 3 人，实到 3 人,会议审议通过了如下决议:《公司 2007 年第一季度报告》。 3、公司第三届监事会第十一次会议于 2007 年 8 月 24 日 11 时在公司三楼会议室召开，会议应出席监 事 3 人，实到 3 人,会议审议通过了如下决议:《公司 2007 年中期报告正文》及其摘要。 4、公司第三届监事会第十二次会议于 2007 年 10 月 26 日 11：30 时在公司三楼会议室召开，会议应出 席监事 3 人，实到 3 人,会议审议通过了如下决议:《公司 2007 年第三季度报告》。 5、 公司第三届监事会第十三次会议于 2007 年 12 月 13 日 14 时在公司三楼会议室召开， 会议应出席监 事 3 人，实到 2 人,会议审议通过了如下决议:《公司监事会换届议案》及第四届监事会监事候选人名 单。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会依照有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序，决策事项、董事会对股东大会 决议的执行情况、 公司高级管理人员履行职责情况及公司内部管理制度的执行情况进行了监督， 认为： 报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的要求规范运作， 完善，公司董事、高级管理人员在执行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会在报告期内对公司的财务制度执行情况和财务状况进行了认真的检查， 认为公司 2007 年度财务 报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，天职国际会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告 是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金为 1998 年 9 月 22 日新股发行，募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易情况，无损害广大中小股东的权益或造成公司资产流 失情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方发生的关联交易都采取了公允合理的定价原则、公正合法的决策程序，没有 损害上市公司和中小投资者利益的情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司未对 2007 年度的盈利进行过预测，故不存在公司利润实现与预测的差异。

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内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 黑龙江黑化集 团有限公司 黑龙江黑化集 团有限公司 关联交易内容 购买合成氨 材料、 加工件、 台班费 关联交易价格 2,551.05 关联交易金额 30,780,902.55 17,130,045.20 占同类交易金 额的比例(%) 100 56.86 关联交易结算方式 现款结算 现款结算

内容: 1)、本公司向控股股东黑龙江黑化集团有限公司购买合成氨。 2)、本公司向控股股东黑龙江黑化集团有限公司材料、加工件、台班费。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 黑龙江黑化集团 有限公司 黑龙江黑化集团 有限公司 黑龙江黑化集团 有限公司 关联交易内 容 销售焦炉气 销售水电气 销售材料等 关联交易价格 1.05 关联交易金额 122,521,192.59 55,551,724.67 25,195,632.11 占同类交易金 额的比例(%) 94.24 64.66 56.47 关联交易结算方式 现款结算 现款结算 现款结算

内容: 1)、本公司向控股股东黑龙江黑化集团有限公司销售焦炉气。 2)、本公司向控股股东黑龙江黑化集团有限公司销售水电气。 3)、本公司向控股股东黑龙江黑化集团有限公司销售材料等。

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

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内容: (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 （协议签署 日） 是否 履行 完毕 否 是否 为关 联方 担保 否 450 450 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 1)、2007 年 11 月 17 日，本公司为齐齐哈尔德科化工有限公司提供担保，担保金额为 450 万元, 担保期限为 2007 年 12 月 3 日至 2008 年 12 月 3 日。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 公司实施了股权分置改革方案。全体非流通股股东未做出法定承诺以外的特别承诺事项。 0 0 0 0 888 0.99 0 438

内容: 担保对象

内容: 担保金额

内容: 担保类型

内容: 担保期限

内容: 齐齐哈尔 2007 年 11 月 德科化工 17 日 有限公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 连带责任 担 保

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期内，全体非流通股股东均严格按照《上市公司股权分置改革管理办法》等法律法规的相关规定 履行法定承诺义务。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司原聘任天职国际会计师事务所为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共约 500,000 元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提 供了 1 年审计服务。公司现聘任天职国际会计师事务所为公司的境内审计机构，

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及 版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检 索路径 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站

内容: 公司 2006 年年度报告及摘要、三届董事 会十六会议决议公告、 三届监事会九次会 中国证券报 C019 版、 议决议公告、公司日常关联交易的公告、 上海证券报 D20 版 公司关于 2006 年度控股股东及其他关联 方资金占用情况的专项说明。 中国证券报 B12 版、 公司国有法人股继续冻结的公告。 上海证券报 D17 版 公司 2006 年度股东大会决议公告及法律 中国证券报 C021 版、 意见书、公司 2007 年第一季度报告、公 上海证券报 A84 版 司三届董事会十七次会议决议公告 公司国有法人股继续冻结及轮候冻结的 中国证券报 C007 版、 公告。 上海证券报 D16 版 中国证券报 C007 版、 公司股票交易异常波动的公告。 上海证券报 D19 版 中国证券报 C015 版、 公司国有法人股冻结及轮候冻结的公告。 上海证券报 A26 版 中国证券报 C010 版、 公司国有法人股轮候冻结的公告。 上海证券报 D17 版 中国证券报 C010 版、 公司有限售条件的流通股上市公告。 上海证券报 D12 版 公司 2007 年半年报及其摘要、董事会决 中国证券报 C023 版、 议公告。 上海证券报 D68 版 中国证券报 C010 版、 公司尿素生产线技术改造重大事项公告。 上海证券报 D18 版 公司股票交易异常波动的公告。 中国证券报 D006 版、

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司尿素生产线技术改造重大事项的补 充公告。 关于加强公司治理专项活动的自查报告 公司国有法人股继续冻结的公告 公司三届董事会二十次会议决议公告、 公 司 2007 年第三季度报告、关于公司治理 专项活动的整改报告。 公司股票交易异常波动的公告。 董事会关于尿素生产线等生产系统技术 改造完毕恢复生产的公告 公司国有法人股继续冻结的公告

内容: 上海证券报 23 版 中国证券报 A13 版、 上海证券报 D21 版 中国证券报 D011 版、 上海证券报 D13 版 中国证券报 B07 版、 上海证券报 22 版

内容: 中国证券报 C014 版、 2007 年 10 上海证券报 D25 版 月 27 日 中国证券报 D010 版、 上海证券报 D14 版 中国证券报 C009 版、 上海证券报 8 版 中国证券报 D006 版、 上海证券报 D15 版 2007 年 11 月5日 2007 年 11 月 10 日 2007 年 11 月 13 日

内容: 公司三届董事会二十一次会议决议公告、 三届监事会十三次会议决议公告、 公司独 中国证券报 C007 版、 2007 年 12 立董事提名人声明、 公司独立董事候选人 上海证券报 23 版 月 15 日 声明、 公司独立董事关于董事会换届的独 立意见。

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 天职京审字[2008]第 520 号 黑龙江黑化股份有限公司全体股东：： 我们接受委托，审计了后附的黑龙江黑化股份有限公司（以下简称“黑化股份”）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、所有者权 益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》规定编制财务报表是黑化股份管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，黑化股份财务报表已经按照财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了黑化股份2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。

内容: 天职国际会计师事务所 中国.北京

内容: 注册会计师：匡

内容: 敏

内容: 注册会计师：郭兆刚 2008 年 3 月 25 日

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 八、21 八、20 八、18 八、19 八、17 八、16 八、14 八、15 八、11 八、12 八、13 八、10

内容: 主管会计工作负责人:刘亚芳

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:刘亚芳

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-3,052,937.32 元。 公司法定代表人:王宏伟 主管会计工作负责人:刘亚芳 会计机构负责人:刘亚芳

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,097,145.86 9,216,878.22 14,880,267.64 16,804,670.14 5,954,429.68 10,850,240.46 237,375.50 682,108.62 24,334,521.36 17,486,778.76

内容: 九、4 九、5

内容: 主管会计工作负责人:刘亚芳 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 31 八、31 284,825.94 55,352.43 562,155,316.12 7,583,578.67 526,206,982.81 八、30 561,815,137.75 518,623,404.14

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 八、30

内容: 主管会计工作负责人:刘亚芳

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,840,519.07 15,612,845.92 17,453,364.99 1,886,516.73 13,726,329.19 15,612,845.92 395,934,391.49 -38,354,391.49 482,378,258.18 -125,138,258.18 357,580,000.00 370,240,000.00 25,694,391.49 357,240,000.00 455,440,000.00 26,938,258.18 357,580,000.00 357,240,000.00 50,918.19 557,275,792.46 333,805,429.07 52,870,133.19 69,444,269.47 22,186,741.03 478,306,572.76 78,969,219.70 7,583,578.67 519,530,526.76 245,850,559.54 36,271,342.14 52,053,451.55 21,963,378.08 356,138,731.31 163,391,795.45 557,224,874.27 511,946,948.09

内容: 主管会计工作负责人:刘亚芳

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 项目 实收资本(或股 本) 一、上年 390,000,000 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 390,000,000.00 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 资本公积 325,657,339.56 盈余公积 25,772,318.97 807,114.33 未分配利润 141,438,983.04 4,261,167.80 9,104,237.52 155,331.40 891,972,879.09 5,223,613.53 所有者权益合计

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余额

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股 本) 330,000,000.00 资本公积 387,262,814.67 盈余公积 24,268,537.75 未分配利润 127,916,710.23 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 60,000,000.00 权益内 部结转 1． 资本 公积转 60,000,000.00 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 390,000,000.00 余额

内容: 主管会计工作负责人:刘亚芳

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 -1,605,475.11 实收资本(或股 本) 330,000,000.00 上年同期金额 减： 盈余公积 库存 股 24,268,537.75 1,225,871.50

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:刘亚芳

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年度财务报表（合并）附注

内容: （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司基本情况 1. 黑龙江黑化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经黑龙江省人民政府黑政函（1998） 57 号文批准，由黑龙江黑化集团有限公司（以下简称“黑化集团”）作为独家发起人，并以募集方式 设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241 号和证监发字(1998)242 号批准, 公司于 1998 年 9 月 22 日向社会公开发行人民币普通股 10,000 万股。发行后公司总股本为 33,000 万 股，其中法人股 23,000 万股，占总股本的 69.70%；社会公众股 10,000 万股, 占总股本的 30.30%。根 据公司 2006 年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案，公司流通股股东每持有 10 股流通股股 份将获得由资本公积定向转增 6 股股份，共计转增 6,000 万股，作为非流通股获取流通权的对价，转 增后公司总股本变更为 39,000 万股， 其中法人股 23,000 万股， 占总股本的 58.97%； 社会公众股 16,000 万股, 占总股本的 41.03%。 公司经营范围：焦炭、化学肥料和粗苯、焦油等化工产品。 2.本公司注册地址是中国黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街 2 号。 3.本公司直接控制人为黑化集团，间接控制人为中国化工新材料总公司，最终法人控制人为中国化工 集团公司。 4.本财务报告经公司第四届董事会第三次会议批准于 2008 年 3 月 25 日报出。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的 要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本期财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编 制。 2006 年度财务报表按照 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。本期财 务报表期初数和上期金额是按照证监发〔2006〕136 号文和证监会计字〔2007〕10 号文的规定，对《企 业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号） 规定需要进行追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后编制而成。

内容: 四、公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 3、财务报表的编制基础： 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。对采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值等方法对会计要素进行计量时，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、现金等价物的确定标准： 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法： 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额， 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： (1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； (2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； (3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示； (4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金 流量表中单独列示。 6、金融资产和金融负债的核算方法： (1)金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款 和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 (2)金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费 用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①、以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；②、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率 法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：①、 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②、未放弃对该金融资产控制的，按 照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①、所转移金融资产 的账面价值；②、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①、

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内容: 终止确认部分的账面价值；②、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额之和。 (4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公 允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行检查， 以判断是否有证据表明金融资产已经发生减值。 ①、应收款项 期末对应收款项进行全面检查，对于单项金额重大的应收款项和有确凿证据表明某项应收款项可收回 性与其他各项应收款项存在明显差异时，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐准备。 对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若 干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度相同或类似的、具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，一般情 况下按应收款项期末余额的 5%计提坏账准备。 ②、持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量按照应收款款减值损失的计量方法处理。 ③、可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，认定其已经发生减值，原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计 损失一并转出，确认减值损失。已经确认的减值损失，不得通过损益转回。

内容: 7、存货核算方法： (1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、 处在生产过程中的在产品、 在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2)发出存货采用加权平均法。 (3)资产负债表日， 存货采用成本与可变现净值孰低计量， 按照存货类别成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 (4)存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)包装物、低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。

内容: 8、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1)固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有； ②、使用寿命超过一个会计年度。 (2)固定资产同时满足下列条件的予以确认：①、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②、 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资 产成本；不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。 (3)固定资产按照成本进行初始计量。 融资租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低 租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

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内容: (4)固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类 别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 折旧年限（年） 15-40 10-28 12 残值率（%） 3 3 3 年折旧率（%） 6.47-2.43 9.70-3.46 8.08

内容: (5)因开工不足、 自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产 （季节性停用除外） 。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (6)资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本编制方法四、11 所述方法计提固定资产减 值准备。 9、在建工程核算方法： (1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、 成本能够可靠计量时予以确认。 在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 (2)在建工程达到预定可使用状态时， 按工程实际成本转入固定资产。 已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不 再调整原已计提的折旧。 (3)资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本编制方法四、11 所述方法计提在建工程减 值准备。 10、无形资产计价方法： （1）无形资产按成本进行初始计量。 （2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素 判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确 定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （3） 使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销， 但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 （4）资产负债表日，检查使用寿命有限的无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本编制方 法四、11 所述方法计提无形资产减值准备。 （5） 内部研究开发项目研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：①、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；②、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③、无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证 明其有用性；④、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；⑤、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 11、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 （2） 可收回金额根据单项资产、 资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （3） 单项资产的可收回金额低于其账面价值的， 按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减 值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价

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内容: 值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 （4）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

内容: 12、长期股权投资的核算方法： (1)长期股权投资初始投资成本的确定 ①、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值 总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。②、非同一控制下的企业合并 形成的长期股权投资，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资 成本。③、除企业合并形成以外的长期股权投资：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为 其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的 除外）。 (2)对具有实际控制权的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整； 对不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 (3)资产负债表日， 以成本法核算的、 在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低 于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本编制方法四、 11 所述方法计提长期投资减值准备。 13.借款费用的核算 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一 般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内， 每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息 的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化 条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售 状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 14.职工薪酬的核算 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外， 根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。 根据国家有关规定，本公司按照工资总额的一定比例提取统筹费和公积金，相应的支出根据职工提供 服务的受益对象计入当期费用或资产。除此之外，本公司对职工无其他重大福利承诺。 15.政府补助的核算 本公司对满足政府补助所附条件并能够收到的政府补助进行确认。政府补助为货币性资产的，按照收 到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量。 本公司对取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该 资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报

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内容: 废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。对取得的用于补偿公 司以后期间相关费用或损失的与收益相关的政府补助，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期 间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按 已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳 务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳 务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 17.所得税核算 （1）公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算 （2）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （3） 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 18.合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 本公司以母公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公 司的长期股权投资后编制合并财务报表。合并时抵消母公司与子公司相互之间发生的内部交易对合并 财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。如果子公司会计政策及会计期间与母 公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

内容: 五、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》，根据《企业 会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》的规定对期初数据进行 了追溯调整，累计调增 2007 年度期初留存收益 5,068,282.13 元，累计调增 2006 年度期初留存收益 9,547,350.95 元，调减 2006 年度净利润 4,640,507.62 元，具体情况如下：

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内容: 会计政策变更影响事项 所得税核算 长期股权投资差额摊销 少数股东收益 合 计 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无

内容: 六、税项： (1)所得税：公司按应纳税所得额和当期适用的税率计算本期应缴所得税，本期所得税税率为 33%。当 期应缴所得税和递延所得税之和作为当期所得税费用。 (2)增值税：分别按应纳增值税项目销售收入的 17%、13%和 6%计算销项税额，扣除符合规定可以抵扣 的进项税后计算应缴增值税。 财税〔2005〕87 号文《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返 50%调整为暂免征收增值税。公司 本期尿素产品销售享受免征增值税政策。 (3)营业税：公司按工程结算的 3%代扣代缴营业税。 (4)城市维护建设税：以应纳流转税额的 7%计缴。 (5)教育费附加：以应纳流转税额的 3%计缴。 (6)房产税：按房产原值 70%的 1.2%计缴。 (7)其他税项：按国家和地方有关规定缴纳。 七、企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司类 子公司全称 注册地 型 黑化集团中美碧碧 控股子公 齐齐哈尔市 肥有限责任公司 司 业务性质 复合肥的生产、销售 注册资 本 2,943 经营范围 复合肥的生产、 销售 是否合并报表 是

内容: 子公司全称 期末实际投资额 持股比例(%) 黑化集团中美碧碧 1,903 64.66 肥有限责任公司 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 八、合并会计报表附注 1、货币资金 期末数 项目 人民币金额 现金：

内容: 单位:元 币种:人民币 期初数 人民币金额 77,772.88

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内容: 银行存款： 其他货币资金：

内容: 28,726,246.36 26,713,226.14 合计 ①其他货币资金是为齐齐哈尔市商业银行富拉尔基支行对本公司开出银行承兑汇票存入的存款保证 金，期限自 2007 年 10 月 19 日到 2008 年 4 月 19 日止。 ②货币资金期末余额中除上述承兑汇票保证金外不存在冻结、抵押、对使用有限制、存放境外或存在 潜在回收风险的款项。 2、应收账款 (1) 按账龄列示

内容: (2)应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大 的应收账款 单项金额不重 大但按信用 风险特征组合 后该组合的 风险较大的应 收账款 其他不重大应 收账款 合计 70,660,057.25 比例 （%） 29.74 坏账准备 金额 3,533,002.86 账面余额 金额 73,957,305.05 比例 （%） 33.70 期初数 坏账准备 金额 3,697,865.25

内容: ①期末余额中前五名客户欠款合计金额为 118,817,219.72 元，占期末应收账款余额的 50.00%。 ②期末余额中本公司直接控股股东黑化集团欠款余额为 26,690,931.95 元，账龄在一年以内。除此之 外无其他持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

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内容: ① 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②期末预付账款余额比期初下降 23.87%，主要原因是本年对以前年度未结算的项目进行了结算。

内容: 4、其他应收款 (1) 按账龄列示

内容: (2)其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大的其他 应收款项 单项金额不重大但按 信用风险 特征组合后该组合的 风险较大 的其他应收款项 其他不重大其他应收 款项 合计 比例（%） 坏账准备 金额 账面余额 金额 比例（%） 期初数 坏账准备 金额

内容: ① 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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内容: 物 机器设备 运输设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额 合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备

内容: 2,665,540.41 -357,376.52 73,975.00 2,234,188.89 运输设备 ①公司为取得金融机构借款以房屋建筑物和机器设备作为抵押，其中：抵押房屋及建筑物账面原值为 81,174,678.52 元，账面净值为 60,707,156.34 元；抵押机器设备账面原值为 36,116,730.87 元，账 面净值为 28,981,007.19 元。 ②本期公司为解决尿素生产系统中存在的产品的产量不达产、 能源消耗大、 生产不稳定等问题,于 2007 年 7 月 30 日起对尿素生产系统、热电新锅炉系统和循环水系统的生产线停产进行技术更新改造,2007 年 10 月改造完成，11 月尿素生产线全面恢复生产。本公司董事会于 2007 年 8 月 30 日审议通过上述 事项，并于 9 月 1 日对该重大事项进行公告。本期固定资产增减变动主要由上述原因形成。

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

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内容: 电除尘卸干灰相关系统改造 产品销售大厅 合计

内容: 自筹 自筹

内容: 8、递延所得税资产 单位:元 币种:人民币 项目 坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备

内容: 期末账面余额 暂时性差异

内容: 期初账面余额 暂时性差异

内容: 递延所得税资产

内容: 合计 18,087,787.56 4,120,517.92 17,349,233.68 5,725,247.11 注：子公司黑化集团中美碧碧肥有限责任公司连年亏损，在可预见的未来期间很可能无法实现盈利， 故对其产生的暂时性差异未确认递延所得税资产。

内容: 9、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准 备 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备

内容: 年初账面余 额

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 转销

内容: 合计

内容: 期末账面余 额

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内容: 334,580,000.00 合计 ①抵押借款的抵押物为公司房屋建筑物和机器设备，详见本附注八、6。 ②保证借款的担保人为本公司间接控制人中国化工新材料总公司。

内容: 注：本项目期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 12、应付账款： 期末账面余额 金额

内容: 单位:元 币种:人民币 期初账面余额 金额

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 占总额比例（%）

内容: 注：本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 13、预收账款： 期末账面余额 金额

内容: 单位:元 币种:人民币 期初账面余额 金额

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年

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内容: 账龄 3 年以上 合计

内容: 期末账面余额 金额

内容: 期初账面余额 金额

内容: 注：本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 14、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 四、住房公积金 五、工费经费和职工教育经费 合计 15、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 增值税 所得税 个人所得税 城建税 房产税 教育附加 合计 16、其他应付款： 期末账面余额 金额

内容: 期末账面余额

内容: 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

内容: 注：本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

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内容: 17、长期应付款： 借款单位 中国信达资产管理公司 初始金额 4,380,000.00 单位:元 币种:人民币 期末余额 4,380,000.00

内容: 注：子公司碧碧肥公司从中国银行齐齐哈尔分行富区支行取得的短期借款 438 万元，已于 2004 年 9 月 23 日到期。 2004 年 7 月接到通知， 该行已将该借款合同项下的全部权利依法转让给中国信达资产 管理公司哈尔滨办事处。本公司将该款项转入长期应付款核算。 18、股本 单位:股

内容: ①2007 年国有法人股减少 6,220,000 万股，原因为持股单位黑化集团与债权人发生债务纠纷，法院强 制拍卖黑化集团持有的本公司股权进行还债。 ②本期境内法人股减少 22,108,270 股，原因是根据股权分置改革的规定该部分股份流通权于 2007 年 7 月解禁可以上市流通。

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内容: 6,540,926.52 2,592,263.75 合计 -注：本期比上期增长 152.32%，主要原因为公司执行财税〔2005〕87 号文《财政部、国家税务总 局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，本期尿素产品销售享受免征增值税政策。

内容: 管理费用 合 致。 25、财务费用 项 目 计

内容: 利息支出 减：利息收入 手续费等 合 计

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内容: 26、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 本期发生额 5,508,005.00 上期发生额 -814,382.05 4,769,451.22

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内容: （2）所得税费用与会计利润的关系 项 会计利润总额 加：纳税调整 应纳税所得额 本年应交所得税 加：递延所得税资产减少 当期所得税费用 29、每股收益

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 单位:元 币种:人民币 本期发生额

内容: 每股收益 基本每股收益 0.03 0.03 稀释每股收益 0.03 0.03

内容: 注：本公司不存在稀释性潜在普通股。

内容: 30、销售商品、提供劳务收到的现金及购买商品、接受劳务支付的现金 本期销售商品、提供劳务收到的现金56,181.51万元，购买商品、接受劳务支付的现金33,733.12 万元，与营业收入、营业成本相差较大的原因为公司大量使用银行承兑汇票作为结算工具。本期销售 商品、提供劳务收到的银行承兑汇票直接背书转让用于支付购买商品、接受劳务的款项的金额为 90,388.85万元. 31、收到、支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 一、收到的其他与经营活动有关的现金 其中：收取的资金占用费 利息收入 二、支付的其他与经营活动有关的现金 其中：业务招待费 取暖费 运输费 差旅费 办公费 55,352.43 22,556,926.37 3,607,654.50 4,827,320.00 2,258,778.58 1,666,897.86 1,651,497.19 本期数 55,352.43 单位:元 币种:人民币 上期数 7,583,578.67 7,493,023.98 90,554.69 22,427,429.04 3,307,042.08 3,007,980.00 2,794,674.09 1,758,762.19 1,259,668.17

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内容: 大额项目 取送车费 排污费 其他

内容: 本期数

内容: 32、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,013,020.22 2,058,467.12 18,726,246.36 16,713,226.14 16,713,226.14 14,654,759.02

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内容: 33、现金和现金等价物的有关信息 项 一、现金 其中：1.库存现金 2.可随时用于支付的银行存款 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 18,726,246.36 16,713,226.14 目 本期数 18,726,246.36 30,872.36 18,695,374.00 上期数 16,713,226.14 77,772.88 16,635,453.26

内容: 九、母公司会计报表附注

内容: 1、应收账款 (1) 按账龄列示

内容: (2) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大 的应收账款 单项金额不重 大但按信用 风险特征组合 后该组合的 70,660,057.25 比例 （%） 30.54 坏账准备 金额 3,533,002.86 账面余额 金额 73,957,305.05 比例 （%） 34.00 期初数 坏账准备 金额 3,697,865.25

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 风险较大的应 收账款 其他不重大应 收账款 合计

内容: ①期末余额中前五名客户欠款合计金额为 118,817,219.72 元，占期末应收账款余额的 51.35%。 ②期末余额中本公司直接控股股东黑化集团欠款余额为 26,690,931.95 元，帐龄在一年以内。除此之 外无其他持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: 2、其他应收款

内容: (1) 按账龄列示

内容: (2) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重大的其他应 收款项 单项金额不重大但按信 用风险 特征组合后该组合的风 险较大 的其他应收款项 其他不重大其他应收款 项 合计 比例（%） 坏账准备 金额 账面余额 金额 比例（%） 期初数 坏账准备 金额

内容: 注：期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

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内容: 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 黑龙江黑 化集团有 限公司 单位:万元 币种:人民币 母公司对本企 母公司对本企业的 业的持股比例 表决权比例(%) (%) 51.06 51.06

内容: 注册地 黑龙江省齐齐 哈尔市富区向 阳大街 2 号

内容: 业务性质 双氧水、硝 酸铵等化工 产品

内容: 注册资本

内容: 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 黑化集团中美碧碧肥 有限责任公司 注册地 齐齐哈尔市 业务性质 复合肥的生产、 销售 注册 资本 2,943 持股比例(%) 64.66 表决权比例(%) 64.66

内容: 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 黑龙江黑化集团进出口有限责任公司 齐齐哈尔富龙化工有限公司 黑龙江黑化集团威尔瑞斯气体有限公司 黑龙江黑化赛鹰物业有限公司 齐齐哈尔德科化工有限责任公司 黑龙江黑化集团红岸塑料制品有限责任公司 其他关联方与本企业关系 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 关键管理人员 母公司的控股子公司

内容: 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 黑龙江黑化集团有限公司 齐齐哈尔德科化工有限公司 黑龙江黑化集团红岸塑料制品有限责任公司 本期数 金额 47,910,947.75 2,162,088.17 1,773,921.30 上年同期数 金额 146,839,949.81 2,840,588.00 11,907,957.47

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内容: (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 黑龙江黑化集团有限公司 齐齐哈尔德科化工有限责任公司 黑龙江黑化集团进出口有限责任公司 齐齐哈尔富龙化工有限公司 黑龙江黑化集团赛鹰物业有限公司 黑龙江黑化集团威尔瑞斯气体有限公司 (3) 关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应付账款 预收账款 预收账款 预收账款 关联方 黑龙江黑化集团有限公司 黑龙江黑化集团进出口有限责任公司 齐齐哈尔富龙化工有限公司 齐齐哈尔德科化工有限责任公司 中国化工新材料总公司 黑龙江黑化集团威尔瑞斯气体有限公司 黑龙江黑化集团红岸塑料制品有限责任公司 黑龙江黑化集团进出口有限责任公司 中国化工新材料总公司 黑龙江黑化集团有限公司 期末金额 26,690,931.95 3,773,793.70 12,893,861.22 41,335,855.76 17,559,876.04 230,767.27 5,659,615.25 147,448.92 7,433,536.55 1,853,465.52 40,000,000.00 117,566.54 12,824,861.22 49,442,014.34 期初金额 374,415.19 本期数 金额 203,268,549.37 72,116,347.46 54,146,186.71 上年同期数 金额 300,298,600.88 74,387,683.36 37,242,918.50 543,398.80 778,742.40

内容: (4)其他关联交易 ①.根据黑化集团公司与本公司签订的土地使用租赁合同，本期向黑化集团公司支付土地租赁费 430,900.00 元。 ②.公司为齐齐哈尔德科化工有限公司在齐市商业银行富拉尔基支行 450 万元流动资金贷款进行担保， 详见本附注十一、1。 ③.中国化工新材料总公司为公司提供最高额度为 26,645 万元的中国工商银行富拉尔基支行借款担 保，期限自 2007 年 5 月 14 日起至 2008 年 12 月 25 日止。 ④.中国化工新材料总公司为公司提供最高额度为 2,728 万元的中国银行齐齐哈尔分行借款担保， 期限 自 2007 年 6 月 1 日至 2008 年 6 月 1 日。

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内容: 十一、或有事项 1、公司于 2007 年 11 月 17 日与齐齐哈尔市商业银行富拉尔基支行签订保证合同，为齐齐哈尔德科化 工有限责任公司在该行的 450 万元流动资金借款提供保证担保， 担保期限自 2007 年 12 月 3 日至 2008 年 12 月 3 日。 2、 公司为黑龙江黑化集团中美碧碧肥有限责任公司在中国银行齐齐哈尔分行富区支行 438 万元人民币 流动资金借款提供保证，借款合同期限为 2003 年 9 月 22 日至 2004 年 9 月 23 日，保证期限为 1 年。 中国银行齐齐哈尔分行富区支行在2004年7月通知黑龙江黑化集团中美碧碧肥有限责任公司已将该借 款合同项下的全部权利依法转让给中国信达资产管理公司哈尔滨办事处。

内容: 十二、资产负债表日后事项 根据本公司第四届董事会第三次会议决议，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 十三、补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 全面摊 薄 1.43 1.40 加权平 均 1.44 1.41 每股收益 基本每股收 益 0.03 0.03 稀释每股收 益 0.03 0.03

内容: 2、按《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定对 2006 年利润表调 整情况

内容: 项 目 一、 营业总收入 其中： 营业收入 二、 营业总成本 其中： 营业成本 营业税金及附 加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加： 投资收益

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: -66,884.48 三、营业利润 加： 营业外收入 减： 营业外支出 四、利润总额 减： 所得税费用 五、净利润 归属于母公司 所有者的净利 润 少数股东损益

内容: 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 所得税 股权投资差额摊销 少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 债务重组收益 2006 年度模拟净利润 金额 15,026,054.03 -4,640,507.62 -4,545,953.30 66,884.48 -161,438.80 10,385,546.41

内容: 4、按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》（2007 年修订）的要 求，披露报告期非经常损益情况

内容: 非经常性损益明细 （1）非流动资产处置损益 （2）债务重组损益 （3）应付福利费期末余额冲减管理费用 （4）除上述各项之外的其他营业外收支净额 非经常性损益合计

内容: 金额

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内容: 非经常性损益明细 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益

内容: 5、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 编号 1

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 所得税 少数股东权益 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：王宏伟 黑龙江黑化股份有限公司 2008 年 3 月 27 日

内容: 黑龙江黑化股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 黑龙江黑化股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2007 年年度报告的书面确认意见

内容: 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》 (2007 年修订)的有关 要求,公司董事和高级管理人员,在全面了解和审核了公司 2007 年年度 报告后,保证：本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 公司董事签名： 王宏伟 许文祥 张肃泉 徐维欣 吴德生

内容: 朱勋绩

内容: 许兆林

内容: 公司高级管理人员签名： 王宏伟 刘亚芳 张连增