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内容: Title: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

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内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事李桂真、李常春、林和平、独立董事黄建忠因公出差无法出席会议，分别委托董事陈锋、李春 兴、陈澄清、独立董事袁新文代为出席并行使表决权。 3、福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陈澄清，主管会计工作负责人梁万成及会计机构负责人（会计主管人员）梁万成声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：福建凤竹纺织科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：凤竹纺织 公司英文名称：Fujian Fynex Textile Science & Technology Co., Ltd 公司英文名称缩写：Fynex Textile 2、 公司法定代表人：陈澄清 3、 公司董事会秘书：施福池 电话：0595-85656506 传真：0595-85656941 E-mail：shifuchi@fynex.com.cn 联系地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 公司证券事务代表：黄丹昀 电话：0595-85656506 传真：0595-85656941 E-mail：huangdanyun@fynex.com.cn 联系地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 4、 公司注册地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 公司办公地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区 邮政编码：362200 公司国际互联网网址：www.fynex.com.cn 公司电子信箱：tzzq@fynex.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券日报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、 公司 A股上市交易所：上海证券交易所 公司 A股简称：凤竹纺织 公司 A股代码：600493 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1991 年 4月 11 日 公司首次注册登记地点：福建省晋江市工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 6 月 24日 公司第 1 次变更注册登记地址：福建省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股闽总字第 003923 号 公司税务登记号码：国税闽字 350582611525113号 公司组织结构代码：61152511-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所

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内容: 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 证券投资收益 公允价值变动损益 根据新会计准则调整应付福利费 所得税影响 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

内容: 2005 年 调整后

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年 调整后

内容: 主要会计数据 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股东 权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 2006 年末 调整后

内容: 本年末比上 年末增减 (%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: （四）采用公允价值计量的项目

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 其中：

内容: 4、外资持股

内容: 42,826,000 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 95,000,000 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 75,000,000 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 75,000,000 通股份合计 170,000,000.00 三、股份总数

内容: 股权分置改 2007 年 4 革法定承诺。 月 23 日 股权分置改 2007 年 1 革法定承诺。 月 9 日 股权分置改 2007 年 1 革法定承诺。 月 9 日 — —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 注:公司本年股本总数未发生变动，公司于 2006 年 1 月 9 日正式实施股权分置改革方案。股权分置 改革方案实施后，非流通股股东获得其持有的非流通股股份的上市流通权。本年公司非流通股股份由

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内容: 有限售条件股份转为无限售条件股份的数量为 20,724,000 份， 具体股本变动情况详见本报告中“股份变 动情况表”和“限售股份变动情况表”。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 质押或冻结的股份数量 无 无 质押 未知 无 未知 未知 未知 未知 未知 2,793,000

内容: 福建凤竹集团有 境内非国有法人 限公司 振兴实业公司 境外法人 福建省泉州市光 境内非国有法人 大工贸有限公司 杨维 境内自然人 福建省环境保护 国有法人 设计院 湖南华升工贸有 未知 限公司 王伟萍 境内自然人 朱琳静 境内自然人 陈跃安 境内自然人 林素珍 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 福建凤竹集团有限公司 振兴实业公司 福建省泉州市光大工贸有限公司 杨维 福建省环境保护设计院 湖南华升工贸有限公司 王伟萍 朱琳静 陈跃安 林素珍

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 持有无限售条件股份数 股份种类 量 8,500,000 人民币普通股 8,500,000 人民币普通股 2,793,000 人民币普通股 491,146 人民币普通股 465,500 人民币普通股 440,555 人民币普通股 361,125 人民币普通股 299,374 人民币普通股 287,000 人民币普通股 243,300 人民币普通股 ①福建凤竹集团有限公司之股东、董事陈澄清先生、李萍影女 士与福建省泉州市光大工贸有限公司之股东陈锋先生、陈强先 生、陈慧女士为父子（女）、母子（女）关系。 ②福建凤竹集团有限公司之股东、董事陈澄清先生、李萍影女 士与振兴实业公司之股东、董事长李桂真女士分别为姐夫/妻妹、 姐妹关系。 ③福建省泉州市光大工贸有限公司之股东陈锋先生、陈强先 生、 陈慧女士为振兴实业公司之股东、 董事长李桂真女士之外甥。 ④未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间 是否属于一致行动人。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条 件股东名 称 福建凤竹 集团有限 公司 振兴实业 公司 持有的有 限售条件 股份数量 有限售条件股份可上 市交易情况 可上市 新增可上 交易时 市交易股 间 份数量 2008 年 8,500,000 1月9日 2009 年 31,450,000 1月9日 2008 年 8,500,000 1月9日 2009 年 25,826,000 1月9日

内容: 限售条件

内容: 自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转 让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股 份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转 让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股 份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：福建凤竹集团有限公司 法人代表：李春兴 注册资本：134,300,000 元 成立日期：2000年 1 月 13 日 主要经营业务或管理活动：棉纺、化纤、鞋帽服装销售；公用工程供应、信息咨询服务；五金机电配 件贸易。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：福建凤竹集团有限公司 法人代表：李春兴 注册资本：134,300,000 元 成立日期：2000年 1 月 13 日 主要经营业务或管理活动：棉纺、化纤、鞋帽服装销售；公用工程供应、信息咨询服务；五金机电配 件贸易。 福建凤竹集团有限公司是由陈澄清、李常春、李春兴、李萍影、林和平 5 个自然人出资成立的一家 公司，其中陈澄清持有 32.6%的股权、李常春持有 30.5%的股权、李春兴持有 30%的股权、李萍影持 有 5%的股权、林和平持有 1.9%的股权。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 振兴实业公司 法人代 表 李桂真 注册资本 1,000 成立日期 1992 年 11月 1 日 主要经营业务或管理活动 一般贸易

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 姓名 陈澄清 李常春 李桂真 李春兴 陈锋 林和平 黄建忠 袁新文 齐树洁 张白 马桂英 黄克华 陈强 常向真 杨升伟 王惠玲 职务 董事长 副董事长 副董事长 董事 董事、总经理 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事(监事会 召集人) 监事 营销副总经理 总工程师 生产副总经理 行政副总经理 性 别 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 女 男 女 年 龄 62 56 50 54 30 52 46 46 54 48 43 54 28 54 44 55 任期起始日期 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2007 年 5月 26 日 2008 年 1月 20 日 2007 年 5月 26 日 9 任期终止日期 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 2010 年 5 月 27 日 12 6 2.92 2.92 2.92 2.92 4.66 5.4 12 12 2.6 8.4 报告期内从公司 领取的报酬总额 (万元)（税前） 36 24 是否在股东单位 或其他关联单位 领取报酬、津贴 否 否 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

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内容: 姓名 梁万成 施福池 合计

内容: 职务 财务总监 董事会秘书 /

内容: 性 别 男 男 /

内容: 报告期内从公司 领取的报酬总额 (万元)（税前） 3.72 7.1

内容: 是否在股东单位 或其他关联单位 领取报酬、津贴 否 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5年的主要工作经历： (1)陈澄清,曾任晋江华侨服装鞋帽厂厂长，晋江市青阳凤竹针织厂厂长，福建省晋江市凤竹纺织品贸 易有限公司董事，福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司副董事长、总经理，福建凤竹集团有限公司董 事长、总经理。现任福建凤竹集团有限公司董事，江西凤竹房地产开发有限公司董事，江西凤竹棉纺 有限公司董事，梅花伞业股份有限公司董事，本公司董事长。 (2)李常春,曾任晋江市青阳凤竹针织厂副厂长， 福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事、 副总经理， 福建凤竹集团有限公司董事，本公司总经理。现任福建凤竹集团有限公司董事，福建省晋江恒泰化工 贸易有限公司董事，福建省晋江安泰化工有限公司董事，厦门市凤竹进出口贸易有限公司执行董事， 山东鱼台凤竹纺织有限责任公司董事，江西凤竹棉纺有限公司董事长，本公司副董事长。 (3)李桂真,曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司副董事长。现任振兴实业公司董事长，振兴实业 （香港）有限公司董事长，晋江振兴鞋塑有限公司董事长，本公司副董事长。 (4)李春兴,曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事长，福建省晋江市凤竹纺织品贸易有限公司 执行董事，福建凤竹集团有限公司副董事长、总经理。现任福建凤竹集团有限公司董事长、总经理， 福建晋江恒泰化工贸易有限公司董事，福建晋江凤竹鞋业发展有限公司董事，福建凤竹环保有限公司 董事长，江西凤竹房地产开发有限公司董事长，江西凤竹棉纺有限公司董事,本公司董事。 (5)陈锋,曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事，福建省泉州市光大工贸有限公司董事长、总 经理。现任福建晋江凤竹鞋业发展有限公司董事长，福建凤竹环保有限公司董事，香港华泰企业有限 公司董事，本公司董事、总经理。 (6)林和平,曾任福建省晋江青阳凤竹公众信息服务有限公司董事长，福建省晋江恒泰化工贸易有限公 司董事长，福建省晋江安泰化工有限公司董事长。现任福建凤竹集团有限公司董事，山东鱼台凤竹纺 织有限责任公司董事长，本公司董事。 (7)黄建忠,曾任厦门大学国际贸易系副主任、主任、副教授，美国康奈尔大学经济系高级访问学者， 厦门大学国际贸易系主任，福建省体改委、省企业策划中心处长。现任厦门大学经济学院国际经济与 贸易系主任、教授、博士生导师，福州大学管理学院兼职教授，福建华侨大学商学院兼职教授，福建 省外经贸教育协会副秘书长，福建省体改研究会常务理事等。 (8)袁新文,曾任福建龙岩财经学校教研室副主任。现任厦门大学管理学院会计系教授、审计处处长， 并兼任中国审计学会理事、福建省教育审计学会副会长、厦门市内部审计协会副会长、厦门大学资产 经营有限公司监事等职，福建七匹狼实业股份有限公司独立董事。 (9)齐树洁,曾任厦门大学法律系副主任，厦门市第二律师事务所副主任。现任中国法学会民事诉讼法 学研究会常务理事，厦门大学法学院教授、诉讼法教研室主任、博士生导师，福建省法学会理事、诉 讼法学专业委员会主任，厦门联合信实律师事务所兼职律师，厦门仲裁委员会仲裁员，泉州仲裁委员 会仲裁员,福建七匹狼实业股份有限公司独立董事。 (10)张白,曾任福州大学管理学院会计系教师， 福州大学闽兴会计师事务所所长， 中国中青年财务成本 研究会理事。现任福州大学管理学院会计系主任、教授、硕士生导师，兼任中国审计学会理事，福建 省会计学会理事，福建省注册税务师协会理事，福建省资本运营研究会理事，福建省高级会计师、高 级审计师评委会评委。 (11)马桂英,曾任公司文书、档案管理员；现为公司档案室负责人，工会女工委员会副主任、本公司监 事。 (12)黄克华,曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司管理部高级文秘、管理部副主任、办公室主任， 公司党支部书记；福建凤竹集团有限公司办公室主任，党委副书记。现任公司办公室主任。

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内容: (13)陈强,曾任福建晋江凤竹鞋业发展有限公司车间主任、生产厂长、总经理助理、副总经理，本公司 供应部采购主管。现任厦门市凤竹进出口贸易有限公司总经理，本公司营销副总经理 (14)常向真,曾任福州针织总厂技术员、质检副科长、技术副科长，本公司工艺员、化验室主任、技术 开发部部长。现任本公司总工程师。 (15)杨升伟,曾任香港丽新集团属下针织印染厂长，锦兴（番禺）纺织漂染织造有限公司任副总经理。 现任公司生产副总经理。 (16)王惠玲,曾任龙岩供销社五交化门市部负责人， 福建纺织化纤集团劳服公司财务科长， 福建晋江凤 竹针织漂染实业有限公司后勤部主任、工会主席，公司供应部副部长、人力资源部部长、监事会召集 人。现任公司行政副总经理、工会主席。 (17)梁万成,曾任福耀玻璃工业集团股份有限公司总裁助理、投资管理专员、审计部经理等职、泉州海 天轻纺集团财务部经理。现任公司财务总监。 (18)施福池,曾任福建凤竹集团财务室主任、 公司证券事务代表、 财务部副经理。 现任公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 陈澄清 李春兴 李常春 李桂真 陈锋 陈强 股东单位名称 福建凤竹集团有限公司 福建凤竹集团有限公司 福建凤竹集团有限公司 振兴实业公司 福建省泉州市光大工贸 有限公司 福建省泉州市光大工贸 有限公司 担任的职务 董事 董事长兼总 经理 董事 董事长兼总 经理 董事 董事 任期起始日期 2006 年 1 月 13 日 2006 年 1 月 13 日 2006 年 1 月 13 日 1994 年 11 月 16 日 2006 年 8 月 18 日 2006 年 8 月 18 日 2009 年 8 月 17 日 2009 年 8 月 17 日 任期终止日期 2009 年 1 月 12 日 2009 年 1 月 12 日 2009 年 1 月 12 日 是否领取 报酬津贴 否 是 否 否 否 否

内容: 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 江西凤竹房地产开发有限公 司 振兴实业（香港）有限公司 晋江振兴鞋塑有限公司 福建省晋江恒泰化工贸易有 限公司 福建省晋江恒泰化工贸易有 限公司 福建省晋江安泰化工有限公 司 厦门市凤竹进出口贸易有限 公司 福建晋江凤竹鞋业发展有限 担任的 职务 董事 董事长 兼总经 理 董事长 董事 董事 董事 执行董 事 董事

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 是否 领取 报酬 津贴 否 是

内容: 陈澄清 李桂真 李桂真 李常春 李春兴 李常春 李常春 李春兴

内容: 是 否 否 否 否 否

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内容: 李春兴 李春兴 陈锋 陈锋 陈锋 陈强 陈澄清

内容: 公司 福建凤竹环保有限公司 江西凤竹房地产开发有限公 司 福建晋江凤竹鞋业发展有限 公司 福建凤竹环保有限公司 香港华泰企业有限公司 厦门市凤竹进出口贸易有限 公司 梅花伞业股份有限公司

内容: 董事长 董事长 董事长 董事 董事 总经理 董事

内容: 否 否 否 否 否 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对董事及高 级管理人员报酬的考评，确定绩效评价标准和程序，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事 及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后报公司董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司主要财务指标和经营目标完成情况；公司高级管理 人员分管工作范围及主要职责情况；董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情 况；董事及高级管理人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效情况。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 李桂真 李春兴 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是

内容: 公司董事李春兴在股东单位福建凤竹集团有限公司领取工资， 李桂真在其他单位振兴实业(香港)有限 公司领取工资。公司独立董事津贴每人 5 万元/年(含税)；公司监事马桂英女士、黄克华先生分别领取 其在公司任职的岗位工资，未领取监事报酬。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 李振卓 黄建武 陈俊明 张勇勤 戴仲川 戴克商 徐波 李昌华 李光清 苏志强 陈桂武 担任的职务 监事(监事会召集人) 生产副总经理 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 董事 监事 财务总监 董事会秘书 董事、总经理 离任原因 因工作变动原因 因个人家庭原因 因届满原因 因届满原因 因届满原因 因届满原因 因届满原因 因工作变动原因 因工作变动原因 因工作变动原因 因工作变动原因

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内容: 因工作变动原因，李振卓先生于 2007 年 3 月 20日辞去公司监事、监事会召集人职务，2007 年 3 月 23 日， 公司第二届监事会第十三次会同意推选马桂英女士为公司第二届监事会监时召集人， 因公司 第二届监事会届满，2007 年 4 月 19日，公司第二届监事会第十次会议决定推荐黄克华先生、李昌华 先生为第三届监事会监事候选人，并经公司 2006 年度股东大会审议批准，2007 年 4月 3 日，公司第 二届职工代表大会第五次会议选举马桂英女士为公司第三届监事会职工代表监事。经监事会全体成员 表决同意，选举马桂英女士为第三届监事会新的召集人。因个人家庭原因，黄建武先生于 2007 年 4 月 17 日辞去公司生产副总经理职务，2008 年 1月 20 日，公司第三届董事会第九次会议决定聘任杨升 伟先生为公司生产副总经理。因公司第二届董事会届满，2007年 4 月 19 日公司第二届董事会第二十 四次会议决定推荐陈澄清、李常春、李桂真、李春兴、陈桂武、陈锋、林和平为公司第三届董事会董 事候选人、提名黄建忠、袁新文、齐树洁、张白为公司第三届董事会独立董事候选人，并经公司 2006 年度股东大会审议批准。因工作变动原因，李昌华先生于 2007年 9 月 13 日辞去公司监事职务，2007 年 12 月 20日公司第三届监事会第四次会议增补王学元为公司第三届监事会董事候选人。因工作变动 原因，李光清先生于 2007 年 10 月 8日辞去公司财务总监的职务，2007年 10 月 10日，公司三届董事 会第五次（临时）会议决定聘任梁万成先生为公司财务总监。因工作变动原因，苏志强先生于 2007 年 10 月 8 日辞去公司董事会秘书的职务，公司三届董事会第五次（临时）会议决定聘任施福池先生为 公司董事会秘书。 因工作变动原因， 陈桂武先生于 2007年 12 月 18 日辞去了公司董事、 总经理的职务， 2007 年 12月 20 日决定提名施福池先生为公司第三届董事会董事候选人、聘任原公司副总经理陈锋先 生为公司总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,968人,行政人员 44 人，财务人员 46 人，技术人员 435 人，营销 人员 154 人，生产人员 1289 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 财务会计 企业管理 染整工程 人力资源管理 纺织工程 市场营销 国际贸易 英语 2、教育程度情况 教育类别 硕士以上 本科 大专 中专、高中、技校学历 初中及以下学历 人数 10 177 286 609 886 人数 72 67 150 7 82 59 4 24

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内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、在报告期内，公司依据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28号）要求，认真组织开展了公司专项治理活动： （1）公司召开专题会议，研究制订了开展公司治理专项活动的工作方案。根据工作方案安排，公 司通过复印件、公司内部网等有效方式，组织公司董事、监事、高管及董秘办、财务部等相关人员学 习了公司治理相关文件，特别是中国证监会 28号文。通过学习，进一步提高了公司相关人员对开展治 理专项活动重要性的认识，大大增强了大家规范公司运作的意识。 （2）公司以本次专项治理活动为契机，由董事会秘书办公室牵头，相关部门参与，认真对照 28 号文附件规定的事项，逐项进行自查，并针对自查过程中发现的问题，制订了整改计划，提出整改措 施、整改时间及相关责任人。5 月底，董秘办在上述工作的基础上形成了自查报告和整改计划，提交 公司董事、监事、高管讨论修改后定稿，并报福建证监局审核。经审核无异议后，6 月 27 日，公司召 开第三届董事会第二次会议，审议通过了公司自查报告和整改计划，并于次日公告。 （3）2007年 5 月 23 日，公司在开展自查工作的同时专门发布公告，决定设立“上市公司治理专 项活动”互动平台，以广泛听取投资者和社会各界人士对我司治理专项活动的意见和建议。此外，公司 相关人员还利用外出参加投资者策略会等方式，与部分基金、券商沟通，听取他们对我司治理的意见 和建议。在我司接受公众评议时，2007年 7 月，福建证监局对我司进行了巡回检查。本次巡回检查， 监管机构进一步指出了我司在公司治理方面存在的问题，对进一步完善我司法人治理结构，规范公司 运作，起到了积极的推动作用。 2、公司通过专项治理活动自查发现的问题以及监管部门现场检查发现的问题，整改措施和整改 情况： （1）进一步改进投资者关系管理工作的方面 公司重视与投资者尤其中小股东的沟通， 重新修订了 《福建凤竹纺织科技股份有限公司信息披露 管理制度》，进一步明确了董事、监事和高级管理人员在信息披露中的职责，规范了公司对外发布信 息的审批程序和流程。公司将通过电话咨询、公司网站投资者专栏栏目、接待来访投资者，网上路演 等多种方式来丰富社会公众投资者特别是中小投资者的知情权渠道， 促进投资者对公司的了解与认同， 保护投资者的合法权益，树立良好的企业形象。 （2）进一步完善内控制度方面 公司按照《公司法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的相关规定以及第三届董事会第 四次（临时）会议通过的《关于对中国证监会福建监管局巡回检查发现问题的整改报告》的承诺，公 司已经制订了《公章管理办法》、《财务支出审批制度》等制度，经公司批准，并下发通知实施执行， 进一步完善公司的内控管理；此外，公司为完善内部审计的相关规章制度，切实加强内部审核工作， 有效提升内部稽核水平，对内部审计人员进行了认真教育培训，并制定了《公司内部审计制度》，提 交公司董事会第七次（临时）会议审议通过，于 10 月 31日刊登在《上海证券报》、《证券日报》和 上海证券交易所网站上。 （3）公司治理的相关规章制度进一步修改完善 公司治理的相关文件形成时间不一，且近年来监管部门在公司治理方面出台了许多新的法律法规 和规章，公司部分规章制度需要修改完善，以进一步健全公司的内部管理体系。公司在 2007年 7 月 31 日前，由董事会秘书办公室牵头，董事会秘书为责任人，各相关部门参与，对照相关法律法规的规 定，完成了对公司治理的相关规章制度的系统清理，并且重新制定了《福建凤竹纺织科技股份有限公 司信息披露管理制度》、《公章管理办法》、《财务支出审批制度》，进一步完善了公司治理。 （4）公司董事会各专门委员会职能运行方面 公司董事会按照相关规定设立了四个专门委员会，并对各委员会的职责进行明确分工，但受工作 时间和兼职等因素制约，各专门委员会的作用未能充分发挥。目前，公司已经由董事长任责任人，今 后将持续改进各专门委员会的工作方式，逐步探索完善董事会各专门委员会的工作机制，将董事会各 专门委员会作用真正落到实处。 （5）公司的内部稽核方面 长期以来公司规模较小，管理扁平化，所有业务都集中在公司总部，没有设立专门审计部门的必

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内容: 要，仅配备专职审计人员，以确保公司内部审计制度的贯彻实施。但随着公司控股子公司的增加、外 部业务的上升，设立专门审计部门的必要性已开始摆上议事日程。公司第三届董事会第四次（临时） 会议审议通过了《关于设立公司审计部的议案》，截止目前，公司的审计部已经成立并且有效的展开 了内部稽核的相关工作，内控体系进一步完善。 （6）公司合同的内部审查工作方面 公司主业比较单一，对外业务比较简单，公司合同大部分为格式合同，合同的草拟与签署均较为 简单。因此，原先公司没有设立专职法律事务部门。但是，随着公司业务的拓展，各种营销方式的多 样化，加强内控管理的需要迫切要求公司完善法律事务的管理。截止目前，公司已经设立了法律事务 专员，专职从事公司的合同审查，强化了合同的内部管理。 （7）公司进一步完善合理的绩效考核机制 2006 年公司正式启动人力资源战略项目，目前已完成公司岗位设置和薪酬体系建设。公司决定 由总经理负责，以公司人力资源战略项目的启动为契机，设计出合理的公司的绩效指标，建立并落实 公司的绩效考核制度。 新的绩效考核制度 2007 年在公司营销、 生产等部门试行， 取得较好的效果， 2008 年在公司全面铺开。 3、 公司通过认真开展专项治理活动， 进一步完善了法人治理结构， 日常运作的规范程度明显改善， 在制度上加强和细化了公司的管理，促进了公司的规范运作，切实有效的保障了公司持续、稳定、健 康的发展。目前公司治理结构情况： （1）关于股东和公司的关系 公司实施股权分置改革以来，股东之间建立了共同的利益基础，从而确保所有股东享有平等的地 位，特别是保护中小股东能够充分行使自己的权利。同时，公司注重与投资者之间建立长期、稳定的 良好关系，严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。 （2）关于控股股东与公司的关系 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未出现占用 上市公司资金的现象，严格按照有关规定在人员、资产、财务、机构和业务方面始终做到“五分开”， 与上市公司之间不存在同业竞争。 （3）关于董事和董事会 公司已按照《公司法》、《证券法》等规定制订了《董事会议事规则》、《独立董事制度》等相 关内部规则，董事会能够按照法律、法规、规章、章程、规则等规定行使职权。公司董事会设立了审 计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，人员组成符合规定；公司董事任职条件和 资格符合法律规定，能够勤勉履行职责，以公司利益、股东利益为出发点，在股东大会授权下，积极 开展工作；公司独立董事人数符合规定，独立董事勤勉尽责，对公司重大生产经营决策、对外投资、 高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到了较好的监督和指导作用。 （4）关于监事和监事会 公司已按照《公司法》、《证券法》等规定制订了《监事会议事规则》等相关内部规则，监事会 能够按照法律、法规、规章、章程、规则等规定行使职权。监事任职资格和任免程序符合要求，职工 代表监事数量符合要求，监事会的召集、召开符合相关规定；监事会能够对公司定期财务报告、营业 报告和利润分配方案和其他重大事项进行审议，对董事、总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管 理人员进行监督。 （5）关于关联交易 公司的关联交易主要是向控股股东福建凤竹集团有限公司购入的水、电、蒸汽。其计价依据及结 算方式均参考同类业务可比的市场价格及方式制定，决策程序合法，定价合理、公允，相关信息披露 充分、及时、完整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。 （6）关于信息披露与透明度 公司按照《上市公司信息披露管理办法》的规定修订完善了信息披露事务管理制度，规定了信息 的编制、传递、披露各环节的程序，明确了相关的责任人，确定了责任追究机制；能够按照法律法规 的要求及时披露定期报告和重大临时信息，未发现有重大遗漏、虚假记载或误导性陈述。 总体而言，公司的“三会”运作较为规范，公司注重投资者关系的建设，信息披露及时、真实、准 确、完整。今后，公司将持续不断的深入完善公司内部治理结构，保护广大投资者的利益，使公司可 以又好又快的持续发展。

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内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 黄建忠 袁新文 齐树洁 张白 张勇勤 戴仲川 陈俊明 戴克商 本年应参加董事会次数 8 8 8 8 4 4 4 4 亲自出席（次） 7 8 8 7 3 4 4 4 委托出席（次） 1 缺席（次） 备注

内容: 公司独立董事能够按照《公司法》、《公司章程》及《独立董事工作制度》的有关规定，按时出 席董事会会议，认真履行职责，维护公司利益，确保中小股东的合法权利不受侵害。除了 2007 年 4 月 19 日召开的第二届董事会第二十三次会议独立董事张勇勤因公出差未能出席会议 （委托独立董事陈 俊明代为出席并行使表决权）、2007 年 5 月 26日召开的第三届董事会第一次会议独立董事黄建忠因 公出差未能出席会议（委托独立董事袁新文代为出席并行使表决权）和 2007年 12 月 20 日召开的第三 届董事会第八次会议独立董事张白因公出差未能出席会议（委托独立董事袁新文代为出席并行使表决 权）外，独立董事均出席了本报告期内的董事会会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司除生产所需的水、电、汽由控股股东福建凤竹集团有限公司按照关联交易协 议以市场公允价格提供外，公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股 东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员方面：本公司设立时，人员编制就已和主要发起人股东全部分开，公司董事长、总经理、 副总经理、财务负责人、技术负责人和董事会秘书均在公司领取薪酬，不存在双重任职的问题，财务 人员也没有在关联企业兼职的情况。公司董事长无兼任控股股东法人代表的问题。公司现有正式员工 1,968 人，已全部与公司签订了劳动合同。本公司设立时，各发起人的离退休人员均未进入本公司，其 离退休人员的各项费用全部由发起人自行解决。 本公司目前尚无离退休人员， 今后形成的离退休员工， 其各项费用由本公司按照国家规定的社会保险制度统一办理。 3、资产方面：本公司设立时，各股东均将与公司主营相关的资产投入本公司，除此之外无相同 业务经营；公司原有资产的权属也同时进行了变更，延续了过去资产的完整性和独立性。 4、机构方面：公司根据生产经营管理的实际需要，配备和设立了完善的组织机构，各部门之间 职责明确、分工有序。各职能部门在人员、办公场所等各方面均与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，健全完善了财务会计核算体系和制度，并配备了审 计部及专职审计人员，制定了内部审计制度，独立开设银行帐户和税务登记证，依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司高管人员的考核和奖励政策，并报公司董事会 批准执行。 在报告期内对高级管理人员进行业绩考核和评价， 通过进一步健全完善公司绩效考核制度， 明确公司高管人员的职责、权限、利益关系，并通过采取解决住房、享受公司年度业绩奖金、参加省 内外培训、启动股权激励计划等措施，有效地激励了高级管理人员的工作积极性和业务创新能力。

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内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 依据国家相关法规和中国证监会的相关要求，公司已经形成了一套较为完善的内控体系。报告期 内，随着认真开展公司治理专项活动，公司对自查发现的问题以及监管部门现场检查发现的问题进行 了切实有效的整改，取得了良好的效果，进一步完善了公司法人治理结构。 1、生产经营的内部控制情况 公司按照相关法规和中国证监会的有关要求，明确股东会、董事会和经营层的权限。经营层在董 事会的授权范围内，负责日常生产经营流程的管理和控制。公司经营层能勤勉、尽责工作，并定期向 董事会和监事会报告工作。公司招聘了专职的法律事务专员，专门从事公司相关合同的合法合规性审 查，并且取得了良好的效果，有效的防范可能出现的经营风险。 2、财务管理的内部控制情况 公司已经建立了一套较为完善的财务内控体系，各职能部门之间相互监督，有效控制了不受控财 务风险的发生。在此基础上，报告期内，公司按照《公司法》、《上海证券交易所上市公司内部控制 指引》的相关规定制订了《公章管理办法》、《财务支出审批制度》等制度并下发通知执行，进一步 完善公司的内控管理；此外，公司为切实加强内部审核工作，有效提升内部稽核水平，对内部审计人 员进行了认真教育培训，并设立了审计部及制定了《公司内部审计制度》。 3、信息披露的控制情况 公司始终依法依规履行自己信息披露的义务，重视信息披露的及时、真实、准确、完整，注重建 立良好的投资者关系，搭建有效的投资者沟通渠道。报告期内，公司重新修订了《福建凤竹纺织科技 股份有限公司信息披露管理制度》，进一步明确了董事、监事和高级管理人员在信息披露中的职责， 规范了公司对外发布信息的审批程序和流程。 4、内部控制检查监督部门的设置情况 依据中国证监会的相关规定，公司设立了董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委 员会和董事会薪酬与考核委员会。相关工作委员会尽职尽责工作对公司进一步加强内部运行流程的规 范、公司重大决策的审议、执行员工考核的公平标准原则都起到了非常积极的作用并且收到了良好的 效果。报告期内，各相关委员都能忠实、勤勉的履行自己的工作职责。 5、内部管理体系的控制情况 公司注重内部生产流程的标准化控制， 先后通过ISO9001质量管理体系、 国际生态纺织品Oeko Tex Standard100认证、ISO14001 环境管理体系认证、英国 ITS公司 Intertek 生态产品Ⅰ类认证；公司检测 中心通过“中国实验室国家认可委 CNAL”认证认可；“凤竹牌”针织成品布先后荣获“福建省名牌产品”、 “国家免检产品”、“中国驰名商标”称誉，并于 2007 年 9 月被中国名牌战略推进委员会评为“中国名牌” 产品称号；凤竹技术中心被国家发改委等五部委认定为“国家级企业技术中心”，这在全国针织行业中 尚属首家。公司着力抓好与各执行认证标准的相关制度的制定、修改、贯彻和检查监督，保证公司规 范运行机制的有效实施。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007年 5 月 26 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007年 5 月 29 日的上海证 券报、证券日报。 1、会议召开和出席情况 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2006 年度股东大会于 2007 年 5 月 26 日在公司三楼会议室以现 场方式召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 3 人，所代表的有表决权的股份数为 9406.9 万 股，占公司总股本 17000 万股的 55.33%。本次大会由公司董事会召集，由董事长陈澄清先生主持， 公司部分董事、监事、高级管理人员亦出席了本次会议，会议的召集、召开符合《公司法》和《公司

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内容: 章程》的有关规定。 2、提案审议情况 经出席会议的股东及股东代理人逐项审议，大会以记名投票方式表决通过了如下议案：（1）审 议通过公司 2006 年年度报告及其摘要。（2）审议通过《2006年度董事会工作报告》。（3）审议通 过《2006 年度监事会工作报告》。（4）审议通过《2006 年度财务决算报告》。（5）审议通过《2006 年度利润分配方案》。（6）审议通过《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》。（7）在 关联股东福建凤竹集团有限公司回避表决的情况下，审议通过《关于公司 2007 年日常关联交易事项 的议案》。（8）审议通过《关于申请最高借款综合授信额度的议案》。（9）审议通过《关于为控股 子公司贷款提供担保额度的议案》 （10） 。 审议通过 《关于调整募集资金项目投资总额的议案》 （11） 。 审议通过《关于董事会换届选举及推荐第三届董事会董事候选人的议案》。（12）审议通过《关于推 荐第三届监事会候选人的议案》。（13）审议通过《关于公司董事、监事年度薪酬的议案》。 3、律师见证情况 本次股东大会经公司聘请的福建至理律师事务所的蔡钟山律师、 刘超律师现场见证， 并出具了法 律意见书，认为本次会议的召集、召开程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司章程 的规定， 本次会议召集人和出席会议人员均具有合法资格， 本次会议的表决程序及表决结果均合法有 效。 (二)临时股东大会情况 公司于 2007年 1 月 4 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 1 月 5 日的上 海证券报、证券日报。 1、会议召开和出席情况 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 1月 4 日在公司三楼会议 室以现场方式召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 5 人，所代表的有表决权的股份数为 9500 万股，占公司总股本 17000 万股的 55.88%。本次大会由公司董事会召集，由董事长陈澄清先生主持， 公司部分董事、监事、高级管理人员亦出席了本次会议，会议的召集、召开符合《公司法》、《公司 章程》及《股东大会议事规则》的规定。 2、提案审议情况 经出席会议的股东及股东代理人逐项审议，大会以记名投票方式表决通过了如下议案： （1）审议通过《关于为江西凤竹棉纺有限公司 7200 万元固定资产贷款提供担保的议案》。 （2）审议通过《关于申请最高借款综合授信额度的议案》。 3、律师见证情况 本次股东大会经公司聘请的福建至理律师事务所的李鸿律师现场见证，并出具了法律意见书，认 为本次大会的召集、召开程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司章程的有关规定， 本次大会召集人及出席会议人员的资格、表决程序和表决结果合法有效。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司整体经营情况 2007 年纺织行业的总体发展形势十分严峻。出口退税率下降、人民币不断升值，这就给行业平均 利润率本来就比较低的纺织行业，在成本上产生较大的压力。 一年来，公司根据年度经营计划，进一步巩固主业，同时积极完善上下游产业配套。在棉纺项目 上，加强山东鱼台凤竹纺织有限责任公司生产管理，提高棉纱质量；同时，江西棉纺项目江西凤竹棉 纺有限公司也于 5 月份顺利投产，公司已经形成了棉纺、织造、染整、制衣相对完整的产业链。在生 产上，公司进一步加强现场管理，整合上下游各生产环节，保证原材料保质保量供应，有效的提高了 公司生产效率，公司产品质量也得到进一步提升。在营销上，公司努力做好客户的维护与开发工作， 加强新开发产品的市场推介，提高面料品牌知名度，增加高附加值产品订单比例，以制衣生产为突破 口，进一步拓展品牌客户。在管理上，通过建立健全公司的绩效考核制度，全面启动激励机制计划，

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内容: 提高公司员工的工作积极性和责任感。2007 年公司荣获针织行业竞争力前 10 强，公司生产的针织面 料被中国名牌战略推进委员会评为“中国名牌”称号，社会对企业的认可得到进一步提升。 2007 年，公司实现营业收入 67,263.77 万元，利润总额 4,472.17 万元，净利润 3,697.88 万元，分 别比上年同期增长 22.95%、-21.30%和-23.57%，基本上实现了公司的总体经营目标。 （2）主要供应商和客户情况（单位：人民币元） 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 124,442,134.03 80,280,241.73 占采购总额比重（%） 占销售总额比重（%） 22.08 11.94

内容: 占总资 产比重 (%)

内容: 变动比例 （%） 85.58

内容: 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 存货 固定资产 在建工程 长期待摊费用 短期借款 应付票据 应交税费 其他应付款 一年内到期的非流动负 债 长期借款 变动原因说明：

内容: 货币资金较上年末增加 85.58%，主要是因为本年度母公司增加银行贷款所致； 交易性金融资产较上年末增加，是因为公司本年度进行股票一级市场的申购和基金的投资，年末 尚未出售的库存股票和基金形成的余额； 应收票据较上年末增加 172.58%，主要是因为本年度采用票据结算方式增加及本期收到的银行承 兑汇票尚未到期；

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内容: 应收账款较上年末增加 63.42%，主要是因为江西子公司投产增加应收款及母公司销售规模扩大， 与客户的结算方式改变所致； 预付款项较上年减少 38.73%，主要是因为母公司和江西子公司预付工程款减少； 存货较上年末增加 54.44%，主要原因是本年度山东子公司产销量翻番及江西子公司正式投产，相 应增加原料及成品库存所致； 固定资产较上年增加 44.4%，在建工程较上年末减少 80.17%，主要是因为江西子公司新建棉纺项 目投产及母公司 3 万吨/年高档针织面料技改项目等完工，由在建工程转入固定资产所致； 长期待摊费用较上年末减少是因为江西子公司的开办费本年度全部转入当期管理费用所致； 短期借款较上年末增加 135.71%，主要是因为江西子公司投产增加流动资金贷款及母公司因经营 规模扩大而增加贷款所致； 应付票据较上年末减少 77.34%，主要是因为母公司与供应商结算方式改变所致； 应交税费较上年末增加 55.01%，主要是因为母公司应交所得税、土地使用税、城建税增加所致； 其他应付款较上年末增加 154.38%，主要是因为山东子公司欠福建凤竹集团 1700 万元所致； 一年内到期的非流动负债较上年末增加，是因为江西子公司长期借款将在 1 年内到期所致； 长期借款较上年末增加，是因为江西子公司借入长期借款所致。 公司主要资产采用的计量属性 公司对资产的计量一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况 下，采用重置成本，可变现净值，现值或公允价值计量。本报告期内，除交易性金融资产采用公允价 值（按股票、基金期末收盘价）计量外，其余资产项目均采用历史成本计量。 ②报告期公司主要损益项目同比发生重大变化的说明（单位：人民币元） 项 目 营业税金及附加 管理费用 财务费用 资产减值损失 公允价值变动收益 汇兑收益 投资收益 营业外收入 营业外支出 变动原因说明： 营业税金及附加较上年增长 240.43%，主要是因为江西子公司投产及山东子公司销售增长所致； 管理费用较上年增长 55.58%，主要原因是工资费用增长及江西子公司开办费全额摊入所致； 财务费用较上年增长 188.94%，主要原因是母公司与江西子公司贷款增长而相应增加利息支出所 致； 资产减值损失较上年增长 328.9%， 主要原因是年末应收款增加 63%， 相应计提的坏账准备金增加 所致； 公允价值变动收益较上年增长，主要原因是本年持有的基金和股票按年末市价与账面成本的差异 所致； 汇兑收益较上年下降 74.83%，主要是因为外币应收款增加及美元汇率变动所致； 投资收益较上年增长，主要原因是本年新股申购投资收益增加所致；

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内容: 现金流量与上年同比变动原因说明： 经营活动产生的现金流量净额较上年减少系本年存货、应收款等流动资金占用增大及本年净利润 下滑所致； 投资活动产生的现金流量净额较上年增加系本年投资支出减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加系本年贷款增加较多所致。 经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在较大差异的原因： 在成本中列支，但没有现金流出的项目，包括资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销、长 期待摊费用摊销等共计 47,002,185.30元； 影响净利润，但属于非经营性的项目，包括处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失，固 定资产报废损失，公允价值变动损失、财务费用、投资损失等共计 14,018,562.12 元； 影响净利润，但没有现金流出的项目，包括递延所得税资产减少和递延所得税负债增加共计 -87,214.85 元； 存货减少-52,791,449.32 元； 经营性应收项目减少-23,660,666.81 元； 经营性应付项目增加-75,959,272.73 元； 其他 134,741.23 元。 （4）公司投股子公司的经营情况及业绩（单位：人民币元） 公司名称 江西凤竹棉纺有 限公司 山东鱼台凤竹纺 织有限责任公司 业务 性质 制造业 制造业 主要产品 棉纱 棉纱 注册资本 81,000,000 50,000,000 资产规模 89,228,087.34 132,784,022.79 营业收入 64,342,954.94 109,731,152.67 净利润 -4,722,452.62 -1,660,064.15

内容: （5）经营出现的问题、困难及解决方案 2007 年公司的生产经营面临着极大困难：一方面随着我国纺织市场的消费升级，客户对产品质量 要求不断提高，原材料价格的不断上涨，纺织行业竞争十分剧烈；另一方面，随着上游两个棉纺投资 项目的全面投产，公司产能有了较大增加，短时间内在市场拓展、产品质量、产能利用率不高等方面 成为公司必须解决的主要问题。面对这些问题，公司主要采取了以下措施： ①充分发挥公司的技术优势，加大对新产品的研发投入，加强与外界的合作。开发出更多不同性 能不同用途的功能性面料产品，随着 ITS与公司就纺织品检测合作项目的正式投入运行，从而实现了 ITS公司国际知名度与公司区域影响力的有机结合，不断吸收国内外新技术、新信息，提高产品的技 术含量，有利的加强品牌客户的拓展，特别是提升了高附加值产品的订单比例，提高公司产品竞争力。 ②依靠公司已经形成相对完整产业链的优势，一方面公司通过提高生产质量，特别是从生产源头

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内容: 抓好棉纺项目的生产，提高棉纱质量，保证棉纱稳定的供应，有效的提高了公司织造、染整两个环节 的生产效率。另一方面通过做好生产班组细节管理、改善生产工艺，提高产品质量，提高品牌知名度， 适应市场需求的变化，为顾客提供从产品设计到终端产品一站式服务，增加销售订单，提高产能利用 率。 （6）环境保护和可持续发展 公司作为一家以染整精加工和针织面料、筒子色纱生产及环保设施运营为主营业务的上市公司， 积极致力于推进可持续发展战略，优化资源配置，推进“绿色染整”，认真开展清洁生产、节能减排工 作，并且取得了良好的社会效应。 报告期内，公司开展清洁生产、节能减排的具体工作如下： ①公司于 2007 年度推进了《印染新工艺与废水回用新技术》。新技术的实施年可减少 190万吨废 水的排放，其中年减少排放 SS1170.4 吨，年减少 COD2661.9 吨，年减少 BOD1183.7 吨，极大的有利 于晋江和泉州湾水体水质的改善。 ②完成了低污染节水型染化料的工艺开发和应用工作：公司通过开发生物酶前处理技术、筛选环 保型染化料、采用代用碱代替纯碱固色等，使纯棉产品漂染吨布耗水大大下降，COD、BOD、SS的 排放量也相应减少。 ③完成了环保型低浴比气雾染色新工艺代替传统工艺：低浴比气雾染色工艺和传统染色工艺相比 较，浴比由 1：10 降低到 1：4，染料节约 10%，助剂节约 50%，蒸汽节约 30%，吨布耗水节约 30， 废水中 COD含量减少 20%以上，污水处理量及污水总排放量减少 30%。 ④开发了针织物染色工艺计算机辅助设计与优化设计系统： 将染色工艺参数的数学模型与优化应 用程序有机的结合起来， 应用计算机技术完成对染色工艺参数的优化设计， 提高了产品的一次成功率， 节约了能源消耗，减轻污水处理负担并降低了生产成本。同时该系统还详细记录了染色过程中水、电、 汽的消耗数据，方便现场管理人员有效控制能源消耗。 ⑤进行了印染污水澄清、过滤和离子交换深度处理系统的设计与试验：采用混凝沉淀、过滤、离 子交换除盐等处理工艺，降低废水中的 COD、色度、浊度、硬度及部分金属离子。经过试用表明回用 水除含盐量高外基本能满足化纤产品染整用水的水质要求，但如果要实现大面积回用还需对印染废水 进行深度反渗透膜处理。 ⑥公司不仅重视自身的环保建设，还积极为社会提供一系列环境保护支持，自 1999 年开始为周边 的两家漂染企业处理废水，处理量为 5000 吨/日，改善了企业周边的水质环境。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着纺织产业结构调整和产业升级的步伐加快，纺织行业的竞争日趋激烈，特别是受人民币持续 升值、出口税率下降、以及金融系统贷款利息的调整、贷款规模的紧缩、物价上升等不利因素影响， 纺织行业的总体经营形势仍然不容乐观。纺织行业表现出来的订单数量下降、原材料及各种物资的价 格上升，造成销售额及利润的下降，给公司生产经营带来了诸多的不利影响。行业内面临新一轮的调 整，优胜劣汰的市场经济规律进一步体现。但是，在这种背景下，作为一家基础扎实、技术领先、产 业链相对完整的企业，公司也将迎来新的发展机遇。 （2）2008 年度经营计划 2008 年，在出口税率下降、货币政策从紧、物价上升等不利因素影响的背景下，纺织企业的压力 和机遇并存，纺织行业将面临新的考验。2008年公司预算营业收入为 7 .5 亿元、预算营业成本及费用 总额 6.75 亿元，为确保主营业务收入等公司经营目标的完成，拟采取以下措施： ①进一步整合完善产业链。要在江西棉纺项目产能已经基本到位基础上，改进生产工艺，加强品 质管理，确保棉纱的生产质量；要在山东鱼台棉纺项目质量有所稳定的基础上，加强内部管理，提高 质量，减少消耗，增加经济效益；要在内部供应原材料质量稳定的基础上，促进面料的生产，降底返 修率，提高面料产能的释放，减少成本，增加企业效益。 ②把握市场动态，实现营销策略的调整。要适应我国纺织市场的消费升级，加强对国内品牌客户、 重点客户、有潜力客户的维护与开发，加大国内市场的拓展力度，稳定及扩大业务量；加大产品品牌 的推广，提高制衣业务带动面料销售业务的占比，进一步提高产品毛利率，实现公司以加工为主到销 售成品布、服装为主的经营模式转变。

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内容: ③加强产品开发，提高产品技术含量。特别是加强公司主推的面料品牌系列产品的开发力度，加 强应用新型纤维原料以及对彩条面料系列新产品开发，提高产品技术的科技含量，提高产品竞争力。 ④加强内部管理，完善公司组织架构及部门架构，理顺岗位作业流程；要以公司激励机制的全面 启动为契机，全面落实公司的业绩考核，提高员工积极性和责任感。 （3）资金需求和使用计划 为完成公司 2008 年度经营计划和工作目标， 公司本部正常生产经营所需资金主要由销售回款及银 行贷款解决，公司全资子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司和江西凤竹棉纺有限公司厂生产经营所 需资金主要由销售回款和银行贷款解决。 （4）公司面临的风险因素的分析 公司产品大部分以直接或间接方式出口海外，产品对国外市场的依存度较大。报告期内，受纺织 品出口退税率下调的影响，导致产品出口毛利的下降。国家对人民币汇率机制调整后，人民币处于持 续升值的态势，人民币未来的升值幅度及速度都将对公司产品出口的获利能力产生较大影响。为此， 公司将在巩固国外市场的基础上，加大国内市场的拓展力度，重点放在发展与公司建立长期稳定合作 关系的制衣品牌客户，通过自身品牌面料的推广提升产品附加值。除此之外，公司将加强对外汇市场 的研究，通过各种金融工具，有效控制汇率波动风险。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 分行业或 分产品

内容: 分产品 织造 漂染 染纱 污水处理 制衣 纺纱 合计

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业利润 率（%）

内容: 营业收入比 上年增减(%)

内容: 单位:元 币种:人民币 营业成本比 营业利润率比上 上年增减(%) 年增减(%)

内容: (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 公司之全资子公司江西凤竹棉纺有限公司在江西省瑞昌市黄金工业园投资 5万纱锭棉纺项目，累 计完成投资 14,884 万元，其中报告期完成投资 11,511 万元。项目已于 2007年 5 月竣工投产，2007年

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内容: 度实现利润为-472 万元。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策变更 公司第二届董事会第二十三次会议决议从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部颁布的新会计准则体 系。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》和《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，追溯调整 2007 年合并报表期初净资产 710,270.66 元，追溯调 整 2007 年母公司期初净资产 1,070,816.53 元，包括： （1）合并价差 追溯调整原同一控制下的企业合并形成的股权投资借方差额 50,329.14 元，相应调减 2007 年期初 留存收益，均为调减期初未分配利润。本项调整仅影响合并财务报表股东权益，不影响母公司财务报 表股东权益。 （2）所得税 追溯调整确认合并报表递延所得税资产 760,599.80 元， 其中母公司递延所得税资产 753,050.43 元， 同一控制下的企业合并形成的可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产 7,549.37元。调增合并报表期 初股东权益 760,599.80 元，其中盈余公积 150,610.09 元，未分配利润 609,989.71 元；相应调增母公司 期初股东权益 753,050.43 元，其中盈余公积 150,610.09 元，未分配利润 602,440.34 元。 (3)长期股权投资 对子公司长期股权投资改用成本法核算，追溯调整后相应调增母公司报表 2007 年年初留存收益 317,766.10 元，其中盈余公积 63,553.23 元，年初未分配利润 254,212.87 元。本次调整同时调增合并报 表的盈余公积 63,553.23元，调减合并报表期初未分配利润 63,553.23 元。本调整事项仅影响母公司的 财务报表及股东权益，不影响合并报表的股东权益。 2、会计估计变更和重要会计差错更正 （1）坏账准备的会计估计变更 公司原直接按账龄分析法计提坏账准备。现变更为： 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项（指单项金额超过人民币 100万元）单独进行 减值测试。经测试，如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项（指单项金额未超过人民币 100万元），如有客观证据表明其发 生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。其他单 项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，公司根据以往年度与之 相同或相类似的，具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合债务单位的实际 财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对剩余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。 此项会计估计变更采用未来适用法。 本报告期此项会计估计变更对公司本报告期的利润未有影响。 （2）本期无重大会计差错更正事项。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 23 日召开第二届董事会第二十一次（临时）董事会会议，决议公告刊登 在 2007 年 3月 24 日的上海证券报、证券日报。 （2）公司于 2007 年 4 月 2 日召开第二届董事会第二十二次（临时）董事会会议，决议公告刊登 在 2007 年 4月 3 日的上海证券报、证券日报。 （3）公司于 2007 年 4月 19 日召开第二届董事会第二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日（农历二〇〇七年三月初七）的上海证券报、证券日报。 （4）公司于 2007 年 4月 25 日召开第二届董事会第二十四次（临时）董事会会议，决议公告刊登在

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内容: 2007 年 4 月 27 日的上海证券报、证券日报。 （5）公司于 2007 年 5月 26 日召开第三届董事会第一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 29 日的上海证券报、证券日报。 （6）公司于 2007 年 6月 27 日召开第三届董事会第二次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的上海证券报、证券日报。 （7）公司于 2007 年 8月 1 日召开第三届董事会第三次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 3 日的上海证券报、证券日报。 （8）公司于 2007 年 9月 14 日召开第三届董事会第四次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 15 日的上海证券报、证券日报。 （9） 公司于 2007 年 10 月 10 日召开第三届董事会第五次 （临时） 董事会会议， 决议公告刊登在 2007 年 10 月 11日的上海证券报、证券日报。 （10）公司于 2007 年 10 月 23 日召开第三届董事会第六次董事会会议，决议公告刊登在 2007年 10 月 25 日的上海证券报、证券日报。 （11）公司于 2007 年 10 月 30 日召开第三届董事会第七次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11月 2 日的上海证券报、证券日报。 （12）公司于 2007 年 12 月 20 日召开第三届董事会第八次董事会会议，决议公告刊登在 2007年 12 月 22 日的上海证券报、证券日报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了 2007 年第一次临时股东大会及 2006 年度股东大会。2007 年第一次临时股 东大会通过了《关于为江西凤竹棉纺有限公司 7200 万元固定资产贷款提供担保的议案》、 《关于申请 最高借款综合授信额度的议案》。2006 年度股东大会通过了《2006 年年度报告及其摘要》、《2006 年度董事会工作报告》、《2006 年度总经理工作报告》、《2006 年度财务决算报告》、《2006 年度 利润分配方案》、《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》、《关于公司 2007 年日常关联 交易事项的议案》、《关于申请最高借款综合授信额度的议案》、《关于为控股子公司贷款提供担保 额度的议案》、《关于执行新会计准则的议案》、《关于调整募集资金项目投资总额的议案》、《关 于董事会换届选举及推荐第三届董事会董事候选人的议案》 《关于公司董事、 、 监事年度薪酬的议案》 、 《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执 行了股东大会决议和股东大会授权事项。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设审计委员会按照《福建风竹纺织科技股份有限公司审计委员会年报工作规程》， 对公司年报编制和披露过程履行了监督、核查职能。审计委员会于 2007 年 12 月 15 日与年审会计师协 商确定了年报审计工作的时间安排，并在年审会计师进场前审阅了公司编制的 2007 年度财务报表初 稿，认为：（1）该报表能遵循《企业会计准则》进行编制，选择的会计政策和做出的会计估计恰当、 合理，未发现有重大差错或重大遗漏的情况，基本能够公允地反映公司 2007 年 12 月 31日的财务状况 以及 2007 年度的经营成果和现金流量；（2）同意将此报表初稿提供给年审会计师进行正式审计。在 年审会计师进场后，审计委员会加强了与年审会计师的沟通，并督促会计师在约定时限内提交审计报 告。在年审会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司的财务报表，认为：（1）经审 计的财务报表符合符合《企业会计准则》，客观地反映了企业实际的生产经营状况；（2）年审会计师 的初步审计意见表明，公司送审的会计报表初稿未有故意的重大隐瞒和遗漏情况； （3）同意以年审会 计师初步审定的财务报表为基础确定公司 2007年度的财务报告， 并提交董事会审议。 审计工作结束后， 审计委员会还向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师 事务所的决议，认为华兴会计师事务所已多年执行本公司年度审计业务，一直来为公司提供了优质服 务，根据其本年度的审计工作情况及服务意识、职业操守和履职能力，建议董事会继续聘任华兴会计 师事务所为公司下一年度财务报表的审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核对委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司 董事监事和高级管理人员所得薪酬， 均是依据公司第二届董事会第二十三次会议审议通过的并经二 00 七年度股东大会通过批准的《关于公司董事、监事年度薪酬的议案》所确定，并于 2008 年 1月份拟定

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内容: 了《福建凤竹纺织科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》提交公司第三届董事会第九次会议 审议通过，进一步健全公司激励机制，增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责 任感、使命感，提高公司的市场竞争能力和可持续发展能力,有利于维护和保障全体股东的利益。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润为 43,633,351.07 元（母公司 数，下同），加上上年结转未分配利润 85,905,165.22 元（按新会计准则调整后），减去 2007 年度支 付属于 2006年的现金股利 34,000,000 元，公司 2007 年期末可供分配的利润总计为 95,538,516.30 元。 公司拟定如下分配预案：（1）按 2007 年度当年实现净利润的 10％提取法定盈余公积金 4,363,335.11 元；（2）按 2007 年 12月 31 日总股本 17,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元 （含税），共计分配 25,500,000 元；（3）经上述分配后剩余利润 65,675,181.18 元，留存以后年度分 配。 本预案尚待董事会审议通过，并提交股东大会批准后实施。 (七)其他披露事项 无其他披露事项 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3月 23 日，召开公司第二届监事会第十三次会议,审议通过《关于推选公司第二届监事 会临时召集人的议案》。 2、2007年 4 月 19 日，召开公司第二届监事会第十四次会议,审议通过《2006 年度监事会工作报 告》、《2006 年度报告及其摘要》、《2006 年度财务决算报告》、《2006 年度利润分配方案》、《关 于公司 2007年日常关联交易事项的议案》、《关于调整募集资金项目投资总额的议案》、《关于推荐 第三届监事会监事候选人的议案》，2007 年 4月 3 日，公司第二届职工代表大会第五次会议选举马桂 英女士为公司第三届监事会职工代表监事，与股东代表监事共同组成公司第三届监事会。 3、2007年 4 月 25 日，召开公司第二届监事会第十五次会议,审议通过《2007 年第一季度报告》。 4、2007年 5 月 26 日，召开公司第三届监事会第一次会议,审议通过选举马桂英女士为第三届监事 会召集人。 5、2007年 8 月 1 日，召开公司第三届监事会第二次（临时）会议,审议通过《公司 2007 年半年度 报告及其摘要》。 6、 2007年 10 月 23日， 召开公司第三届监事会第三次会议,审议通过 《公司 2007 年第三季度报告》 。 7、2007年 12 月 20日，召开公司第三届监事会第四次会议,审议通过《关于增补第三届监事会监 事的议案》。 8、2008年 1 月 20 日，召开公司第三届监事会第五次（临时）会议,审议通过《福建凤竹纺织科技 股份有限公司股票期权激励计划（草案）》、《福建凤竹纺织科技股份有限公司股票期权激励计划实 施考核办法》、公司监事对《计划》确定的股权激励对象名单进行了核实，认为该《计划》确定的激 励对象主体资格合法、有效；同时董事会会议审议相关议案的程序和决策合法、合规、有效；实施股 权激励计划可以进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司管理团队和业务骨干对实现 公司持续、健康发展的责任感、使命感，提高公司的市场竞争能力和可持续发展能力,有利于维护和保 障全体股东的利益。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权及《上市公司治理准则》的要求，公司监事会 2007 年度列席了公司股东大会、董事会的历次会议，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对 股东大会决议的执行情况、高管人员履行职责情况和公司管理制度进行监督，监事会认为：公司董事 会严格按照《公司法》、《公司章程》及其他法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议， 完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，决策程序符合法律、法规的要求，公司董

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内容: 事会及高级管理人员在履行职务时，能够从公司利益及股东利益出发，认真听取各方面准确意见，不 断提高全面尽职及自律意识，无违反法律、法规和《公司章程》或损害股东及公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司报告期内财务制度和财务状况进行了定期或不定期检查，认为公司财务制度健全、 财务管理规范、财务运行状况良好，会计核算能严格按照企业会计制度和会计准则及其他相关财务规 定的要求执行，未发现有违反财务管理制度的行为。福建华兴有限责任会计师事务所对本公司出具的 审计意见，客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，符合客观公正、实事求是的原则。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司首次上市募集资金已经于 2006 年度全部投入完成，本年度没有募集资金投入事项。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与控股股东福建凤竹集团有限公司存在购入水、电、蒸汽的关联交易。对于上述 关联交易，我们对其计价依据及结算方式进行了认真审查，认为该关联交易是因公司正常的生产经营 需要而发生的，是按照关联交易规则及有关协议进行的，决策程序合法，定价合理、公允，没有损害 公司及中小股东利益的情况。 (六)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司财务报告未被出具非标意见。 (七)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司利润实现与预测未存在较大差异。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 福建凤 竹集团 有限公 司 关联 交易 内容 购买 水电 汽 关联交易定 价原则 不高于当地 相同产品市 场单价标准 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 额的比例(%) 关联交易结算 方式 关联交易对 公司利润的 影响

内容: 市场价

内容: 按月实际用 量结算

内容: 无

内容: 本公司向母公司福建凤竹集团有限公司购买水电汽。 根据公司第二届董事会第二十三次会议决议，并经公司 2006 年度股东大会审议通过，公司因日常生 产需要，于 2001年 6 月 30 日与控股股东福建凤竹集团有限公司签署了《供用水合同》、《供用电合 同》、《供用汽合同》，合同期限 10 年（自 2001 年 7 月 1 日至 2011 年 6月 30 日），水、电、汽价 格的执行，以市场价格为依据。福建凤竹集团有限公司承诺向公司计收的单价不高于当地相同产品单

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内容: 价标准。2007 年，公司预计向福建凤竹集团有限公司购入水、电、蒸汽的交易总额不超过 8,500 万元。 公司 2007 年度内向母公司福建凤竹集团有限公司购买水、电、汽实际关联交易发生额 66,465,144.80 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 担保对象 （协议 签署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保

内容: 担保金额

内容: 担保期限

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 142,000,000 25.24% 142,000,000 142,000,000

内容: 根据公司第二届董事会第十五次（临时）会议决议，公司控股子公司江西凤竹棉纺有限公司向中 国农业银行瑞昌市支行申请五年期项目融资扶贫贴息固定资产贷款人民币七千二百万元整。 2006 年 12 月 4 日，中国农业银行总行批复同意对江西凤竹棉纺有限公司发放固定资产贷款 7200 万元， 贷款期限 最长不超过 5 年（其中宽限期 1 年），其中扶贫贴息贷款 3000万元，贴息期 1 年，贴息期内执行扶贫 贴息贷款利率，贴息期满后贷款利率不低于现行利率政策规定的同期基准利率；一般扶贫贷款 4200

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 万元，贷款利率不低于现行利率政策规定的同期基准利率。公司第二届董事会第二十次（临时）会议 通过决议， 并经公司 2007年第一次临时股东大会审议通过， 同意为上述贷款提供全程连带责任保证担 保，并授权公司董事长全权代表公司与中国农业银行瑞昌支行办理担保手续，签署相关法律文件。为 满足项目需要，江西凤竹棉纺有限公司分别于 2007年 1 月 8日、1 月 11日、1 月 31日、2 月 8 日、2 月 12 日、 2月 28 日、 5月 15 日、 5月 31 日、 6月 18 日向中国农业银行瑞昌支行贷款人民币 1800 万元、 1200 万元、1000 万元、1000 万元、500 万元、500万元、300 万元、200 万元、700 万元，以上固定资 产贷款发生额共计人民币 7200 万元。 根据公司第二届董事会第二十三次会议决议， 并经公司 2006 年度股东大会审议通过， 因控股子公司 江西凤竹棉纺有限公司和山东鱼台凤竹纺织有限责任公司生产经营的需要，2007年计划向银行申请综 合授信流动资金贷款额度人民币 12000 万元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保等）， 公司拟同意在符合国家有关政策前提下， 同意公司 2007 年度向公司控股子公司提供贷款担保， 公司控 股子公司发生的担保金额授权董事长在担保额度内根据实际经营情况和资金需要确定，并全权代表公 司与贷款银行办理担保手续，签署相关法律文件。为满足日常生产经营流动资金的需要，江西凤竹棉 纺有限公司分别于 2007年 6 月 25 日、7 月 13 日、9 月 28 日、10 月 9 日、2008年 1月 4 日向中国农业 银行瑞昌支行流动资金贷款人民币 1000 万元、1000 万元、1000 万元、1000 万元、1000 万元；分别于 2007 年 3 月 27 日、 月 27 日、 月 10 日向中国银行股份有限公司瑞昌支行流动资金贷款人民币 1000 6 12 万元、1000万元、1000万元。以上流动资金贷款发生额共计 8000 万元。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （1）持有公司 5%以上股份的股东福建凤竹集团有限公司、振兴实业公司股改时承诺，自非流通 股获得流通权之日起三年内，将在公司每年年度股东大会上履行有关程序提出公司的分红议案，保证 现金分红比例不低于公司当年实现的可分配利润（不含年初未分配利润）的 50%，并保证在股东大会 表决时对该议案投赞成票。 2006年 4 月 27 日， 公司 2005 年度股东大会审议通过了公司 2005 年度利润 分配方案，决议向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含税），共计派发现金股利 3,400 万元，占公 司当年实现的可分配利润的 70.72%。2006 年 5月 17 日，公司发布 2005年度利润分配实施公告，现金 红利已于 2006 年 5 月 30日发放完毕； 2007 年 5 月 26 日， 公司 2006 年度股东大会审议通过了公司 2006 年度利润分配方案，决议向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含税），共计派发现金股利 3,400 万 元，占公司当年实现的可分配利润的 69.96%。2007年 6 月 11 日，公司发布 2006 年度利润分配实施公 告，现金红利已于 2007年 6 月 21 日发放完毕。 （2）原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名 承诺事项 承诺履行情况 称 2006 年 4 月 27 日， 公司 2005 年度股东大会审议 自非流通股获得流通权之日起三 福建凤 年内， 将在公司每年年度股东大会 通过了公司 2005 年度利润分配方案，决议向全 竹集团 体股东每 10股派发现金股利 2 元（含税），共 上履行有关程序提出公司的分红 有限公 议案， 保证现金分红比例不低于公 计派发现金股利 3,400 万元，占公司当年实现的 司、 振兴 司当年实现的可分配利润 （不含年 可分配利润的 70.72%。2006年 5 月 17 日，公司 实业公 初未分配利润）的 50%，并保证 发布 2005 年度利润分配实施公告，现金红利已 司 于 2006 年 5月 30 日发放完毕。2007年 5 月 26 在股东大会表决时对该议案投赞

内容: 备 注

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 成票。

内容: 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了公司 2006 年度利润分配方案，决议向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含税），共计派发现金股 利 3,400 万元，占公司当年实现的可分配利润的 69.96%。2007 年 6 月 11日，公司发布 2006 年度 利润分配实施公告，现金红利已于 2007年 6 月 21 日发放完毕。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司未改聘会计师事务所,公司福建华兴有限责任会计师事务所为审计机构,公司支付其 2007 年审计费用为 55 万元(不含食宿、差旅费)。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况

内容: 3 160706 基金 4 601601 股票 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计

内容: 2008 年 3 月 14 日，公司将上述投资的三支基金及 2008 年增加投资的 50ETF基金全部赎回，初始 投资总金额人民币 3,270.00 万元,此次基金投资事项影响公司 2008 年度投资收益减少约 720 万元。 2、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 4,951,142.71 元。

内容: (十四)信息披露索引

内容: 事项 公司有限售条件的流通股上市公告 公司 2007 年第一次临时股东大会决议公告 公司贷款公告 公司第二届董事会第二十一次（监时）会议决议 公告、监事辞职公告 公司贷款公告 公司第二届董事会第二十二次（临时）会议决议 公告 公司有限售条件的流通股上市公告 公司第二届董事会第二十三次会议决议公告暨关 于召开 2006年度股东大会的通知、公司年报摘 要、公司日常关联交易公告 刊载的报刊名称及版面 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 30 刊载日期 2007 年 1 月 14 日 2007 年 1 月 5 日 2007 年 1 月 23 日 2007 年 3 月 24 日 2007 年 3 月 30 日 2007 年 4 月 3 日 2007 年 4 月 17 日 2007 年 4 月 23 日 刊载的互联网网站及检 索路径 http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告 公司第一季度季报、公司贷款公告 公司设立“上市公司治理专项活动”互动平台的公 告 公司 2006 年度股东大会决议公告 公司第三届董事会第一次决议公告、公司第三届 监事会第一次决议公告 公司股票交易异常波动公告 公司 2006 年度利润分配实施公告 公司第三届董事会第二次 （临时） 会议决议公告、 公司治理专项活动的自查报告及整改计划、贷款 公告 公司半年度报告及接要 公司第三届董事会第四次 （临时） 会议决议公告、 公司监事会关于公司监事辞职的公告 公司贷款公告 公司关于凤竹牌针织面料被认定为中国名牌产品 的公告 公司第三届董事会第五次（临时）决议公告 公司第三季度季报 公司治理专项活动整改报告 公司贷款公告 公司第三届董事会第八次决议公告、公司第三届 监事会第四次决议公告 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 上海证券报、证券日报 2007 年 4 月 27 日 2007 年 5 月 23 日 2007 年 5 月 29 日 2007 年 5 月 29 日 2007 年 6 月 2 日 2007 年 6 月 11 日 2007 年 6 月 28 日 2007 年 8 月 3 日 2007 年 9 月 15 日 2007 年 9 月 18 日 2007 年 9 月 22 日 2007 年 10 月 11 日 2007 年 10 月 25 日 2007 年 11 月 2 日 2007 年 11 月 6 日 2007 年 12 月 22 日 http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn http://www.see.com.cn

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 闽华兴所(2008)审字 F-018号 福建凤竹纺织科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合 并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选 择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 福建华兴有限责任会计师事务所 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼

内容: 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：孙露

内容: （二)财务报表附后

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12月 31 日 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12月 31 日 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 91,175,181.18 569,929,610.03 944,561,336.58 170,000,000.00 241,925,681.46 62,465,412.28 85,905,165.22 560,296,258.96 830,419,953.55

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 项目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 九、5

内容: 九、4 （1） 九、4 （2）

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八、38 38 576,835,292.77 611,846,291.42

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 八、42 八、41 八、40 40,789,338.82 124,884,162.52 62,609,947.50 35,462,196.11 4,951,142.71 376,000.00 778,500.00 八、39 603,400,927.68 532,808,000.50 617,604,903.98 425,253,635.80

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12月 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 股本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益

内容: 未分配利润

内容: 其 他

内容: 所有者权益合 计

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 资本公积 库存 盈余公积 险 股 准 备 241,925,681.46 52,531,185.92 少 数 股 东 权 益

内容: 项目

内容: 实收资本(或 股本)

内容: 一、 上年 170,000,000.00 年末余 额 加： 会计 政策变 更 前期差 错更正 二、 本年 170,000,000.00 年初余 额 三、 本年 增减变 动金额 （减少 以“－” 号填列） （一） 净 利润 （二） 直 接计入 所有者 权益的 利得和 损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告 上述 （一） 和 （二） 小 计 （三） 所 有者投 入和减 少资本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利 润分配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或 股东） 的 分配 4．其他 （五） 所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、 本期 期末余 额

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12月 编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1． 可供出售金融资产 公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 实收资本(或股 本) 170,000,000.00 资本公积 241,925,681.46 减：库 存股 盈余公积 62,251,248.96 214,163.32 62,465,412.28 4,363,335.11 未分配利润 85,048,512.01 856,653.21 85,905,165.22 5,270,015.96 43,633,351.07 所有者权益合 计 559,225,442.43 1,070,816.53 560,296,258.96 9,633,351.07 43,633,351.07

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1． 可供出售金融资产 公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 实收资本(或股 本) 170,000,000.00 资本公积 241,925,681.46 上年同期金额 减：库 盈余公积 存股 52,531,185.92 221,499.32 52,752,685.24 9,712,727.04 未分配利润 80,168,259.88 885,997.23 81,054,257.11 4,850,908.11 48,563,635.15 所有者权益合 计 544,625,127.26 1,107,496.55 545,732,623.81 14,563,635.15 48,563,635.15

内容: 主管会计工作负责人:梁万成

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司基本情况

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称公司）系于 2000年 12 月 18日经中华人 民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第 1032 号批准，由福建晋江凤竹针 织漂染实业有限公司整体变更设立的中外合资股份有限公司，注册资本人民币 110,000,000.00 元，以福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司 2000 年 9月 30日的净资产额 按 1:1折股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)3号文批准，公司通过上海证券交易所于 2004 年 4月 6 日成功上网定价发行了每股面值人民币 1.00元的普通股 60,000,000.00股， 每股发行价格人民币 5.25 元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 301,925,681.46 元，股票发行后公司股本总额增至人民币 170,000,000.00元。 经上海证券交易所上证上字(2004)38号文批准,公司社会公众股已于2004年4月21日在 上海证券交易所上市流通，股票简称“凤竹纺织”，股票代码 600493。 经上海证券交易所上证上字（2005）281号文批准，公司于 2006年 1月 9 日正式实施 股权分置改革方案，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10股流通股将 获得全体非流通股股东支付的 2.5 股股票，并获送现金 1.5元。非流通股股东支付上述对 价后获得其持有的非流通股股份的上市流通权。 公司企业法人营业执照注册号：企股闽总字第 003923 号；注册地：福建省晋江市青阳 凤竹工业区；法定代表人：陈澄清；经营范围：生产、加工针织、机织色布、漂染、染纱、 服装、销售自产产品，从事环保设施运营；主要产品：“凤竹”牌针织坯布、筒子色纱等。 二、遵循企业会计准则的声明 公司编制的 2007 年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司 2007年 12 月 31日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 公司 2007年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1月 1日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则 （财会[2006]3 号） 及其后续规定。

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内容: 本财务报表按照《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则 》、中国证监会《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第 7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的 编制和披露》（证监会计字[2007]10号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年 度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则—基本准则 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制 财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设 会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度及准则 自 2007年 1 月 1 日起公司执行财政部颁发的新会计准则，即《企业会计准则－基本 准则》和其他各项具体会计准则。 2、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础， 采用借贷记账法记账。 公司在对会计要素进行计 量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下， 采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。 3、会计年度 公司会计年度自公历每年 1月 1日起至 12 月 31日止。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物， 是指公司持有的期限短 （一般是指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

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内容: 6、外币业务核算方法 发生外币业务时， 外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账， 期末按照下 列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。 （3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由 此产生的汇兑损益作为公允价值变动，计入当期损益。 除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益， 在资 产达到预定可使用状态或可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本， 其余均计入当 期损益。 7、金融工具的确认与计量 （1）金融工具的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性金融资 产或交易性金融负债、指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债; ②持有至到期投资; ③贷款和应收款项; ④可供出售金融资产; ⑤其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 支付的价款中包含已宣告尚未发放的现金股利或债券利息， 单独确认为应收项目。 持有期

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内容: 间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期 损益。 ②持有至到期投资 按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已宣 告尚未发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入， 计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资 收益。 处置持有至到期投资时， 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 单项金额重大的应收款项持有 期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④可供出售金融资产 按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含 了已宣告尚未发放的债券利息或现金股利的， 单独确认为应收项目。 持有期间取得的利息 或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置可供出售金融资产时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额， 计入当 期损益； 同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 采用实际利率法， 按摊余成本 对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且 不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。

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内容: C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累计摊销 额后的余额。 （3）金融工具的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价作为其公允价值。 ②不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 ③初始取得或源生的金融工具，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 ④公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的， 以合同条款和特征在实质 上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。 没有标明利率的短期应收款项和应付款 项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时， 如果已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方的， 则终止确认该金融资产； 如果保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的， 则不终止确认该金融资产。 公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资 产终止确认条件时， 采用实质重于形式原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转 移和部分转移。 ①金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损 益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两

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内容: 项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的， 继续确认所转移金融资产整体， 并将收到的对 价确认为一项金融负债。 （5）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账 面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ①对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项， 单独进行减值测试， 有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提减值准备。 ②对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单 项金额重大的持有至到期投资和应收款项， 按以类似信用风险特征划分为若干组合， 再按 这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末， 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确 认减值损失。 在确认减值损失时， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，计入减值损失。 8、衍生金融工具及套期保值 公司使用衍生金融工具 （主要是远期商品合约） 来对部分预期交易的价格风险进行套 期。 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量， 并以其公允价值进行后 续计量。 公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产， 公允价值为负数的衍生金融工 具确认为一项负债。 公司根据政策管理衍生金融工具的应用， 并以书面方式列明与公司风险管理策略一致 的衍生金融工具应用原则。

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内容: 公司的政策是对冲预期交易价格风险， 并指定为公允价值套期。 公司并无利用衍生金 融工具进行投机活动。公允价值套期，是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺， 或该资产或负债、 尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。 该 类价值变动源于某类特定风险，且将影响企业的损益。在初始指定套期关系时，公司对套 期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件， 其内容记录包括载明套期工具、 被套期项目、 被套期风险的性质以及套期有效性评价方法 等内容。 公司至少在编制中期或年度财务报告时对套期有效性进行评价， 只有当该套期在套期 关系被指定的会计期间内高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策 略， 才根据套期保值准则进行会计处理。 套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效必 须满足以下条件： 在套期开始及以后期间， 该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被 套期风险引起的公允价值或现金流量变动；该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围 内。 当公允价值套期满足运用套期会计方法条件的， 公司按照下列规定处理： 套期工具为 衍生工具的， 套期工具公允价值变动形成的利得或损失应当计入当期损益。 被套期项目因 被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使，或者该套期不再满足套期保值准则 所规定的运用套期会计方法的条件， 或者公司撤销了对套期关系的指定时， 公司不再按照 套期保值会计的规定处理。 9、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法 （1）坏账确认的标准 ①因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； ②因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； ③因债务人逾期三年未履行偿债义务， 并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性 不大的应收款项。

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内容: （2）坏账损失的核算方法 公司采用备抵法， 根据期末应收款项的未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确 认为减值损失，计提坏账准备。 在资产负债表日， 公司对单项金额重大的应收款项 （指单项金额超过人民币 100 万元） 单独进行减值测试。经测试，如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项（指单项金额未超过人民币 100万元），如有客观证 据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 其他单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的单项金额重大的 应收款项， 公司根据以往年度与之相同或相类似的， 具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信 息，对剩余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。 具体计提比例如下：

内容: 账龄 1年以内（含1年） 1－2年（含2年） 2－3年（含3年） 3年以上 计提比例 5% 10% 30% 40%

内容: 公司对列入合并财务报表范围内的母子公司及子公司之间的应收款项不计提坏账准 备。 10、存货核算方法 （1）存货的分类 存货是指在生产经营过程中持有以备销售， 或者仍然处在生产过程， 或者在生产或提 供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括原材料、辅助材料、低值易耗品、委托加工材 料、在产品、产成品等。 （2）存货计价方法

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内容: ①原材料、辅助材料 取得时按实际成本计价。实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出时采用 加权平均法核算。 ②产成品 按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。 ③低值易耗品 取得时按实际成本计价，发出或领用时采用一次摊销法核算。 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17号——借款费用》处理。投 资者投入存货的成本， 应当按照投资合同或协议约定的价值确定， 但合同或协议约定价值 不公允的除外。 （3）存货的盘存制度为永续盘存制。 （4）期末存货计价 按成本与可变现净值孰低计价， 存货期末可变现净值低于账面成本的， 按差额计提存 货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 可变现净值的确定依据及存货跌价准 备计提方法： ①存货可变现净值的确定依据 确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素。 A、为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍 然按照成本计量； 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的， 该材料按照可变 现净值计量。 B、为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基 础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值应 当以一般销售价格为基础计算。

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内容: ②存货跌价准备的计提方法 按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 对于数量繁多、 单价 较低的存货则按存货类别计提存货跌价准备。 11、 长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资 A、同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得的被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当区别下列情况确定合并成本，作 为长期股权投资的初始投资成本。 a. 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b. 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c. 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 d. 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 购买方应当将其计入合 并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资： A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

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内容: B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。 C、 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 （2）长期股权投资的核算方法 ①成本法 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本 法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。该确认的投资收益，仅限于被投资单位接 受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为 初始投资成本的收回。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表 时按照权益法进行调整。 ②权益法 对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 采用权益法核 算时， 公司取得长期股权投资后， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 投资企业按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应分得的部份， 相应减少长期股权投资的账面价值。 公司确认被投资单位 发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减记至零为限， 公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，

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内容: 公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。 公司在确认应享有 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基 础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 如果被投资单位采用的会计政策及会计期间 与公司不一致的， 按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整， 并 据以确认投资损益。 （3）长期股权投资的减值准备 采用成本法核算的、 在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资 发生减值时， 公司将该长期股权投资的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 其他的长期股权投资， 公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备， 当长 期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资， 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 12、投资性房地产的确认、计价政策 投资性房地产包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权以及已 出租的建筑物。 当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本 能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 在成本模式下， 公 司按照本会计政策之第 13 项固定资产及折旧和第 15 项无形资产的规定， 对投资性房地产 进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其

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内容: 处置中取得经济利益时，即终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房 地产或者发生投资性房地产毁损， 将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当 期损益。 期末， 公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备， 当投资性房地产 可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 13、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策 (1)固定资产的确认标准 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的; ②使用寿命超过一个会计年度。 (2)固定资产分类 固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。 (3)固定资产的计价方法 固定资产按照成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本， 按照投资合同或协议 约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、债务重组、 企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本， 分别按照 《企业会计准则第 7 号——非货币 性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企 业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 (4)固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外， 公司对所有固定资产 计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。但对 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时， 按该项固定资产的账面价值， 即固定资产原值 减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 各类

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内容: 固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

内容: 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命预计数与原先估计数有差异的， 调整固定资产使用寿命； 预计净残值预计数与原先 估计数有差异的， 调整预计净残值； 与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变 的，改变固定资产折旧方法。 （5）融资租赁固定资产 公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权， 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上。 ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁开始日， 公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租赁资产的入账价值。融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。 （6）固定资产减值准备 期末， 公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。 当固定资产可收回金 额低于账面价值时， 则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值

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内容: 准备。 当单项资产的可回收金额难以进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可回收金额。 资产组的认定，按照本会计政策之第 16项的规定。 可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后的净额， 根据公平交易中销售协议价格减去可直 接归属于该资产处置费用的金额确定； 不存在销售协议但存在资产活跃市场的， 按照该资 产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下， 以可取得的最佳信息为基础， 估计资产的公允价值减去处置费用后的净额， 该净额可以参 考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计固 定资产的公允价值减去处置费用后的净额的， 以该资产预计未来现金流量的现值作为其可 收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值， 按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 14、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。 其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差 额按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建 工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产， 对于未办理 竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 期末， 公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备， 当在建工程可收回金 额低于账面价值时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 15、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 （1）无形资产的计价方法：

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内容: 无形资产按取得时的实际成本计量。 购入的无形资产， 其实际成本按实际支付的价款确定。 购买无形资产的价款超过正常 信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确 定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号—— 借款费用》应予资本化的以外，均在信用期间内计入当期损益。 公司内部自行开发的无形资产， 在研究开发项目研究阶段的支出， 于发生时计入当期 损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③ 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性; ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售无形资产; ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。 （2）无形资产摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命有限的无形资产自无形资产可 供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 公司于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资 产的使用寿命及摊销方法进行复核。 如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同 的， 改变摊销期限和摊销方法。 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用 寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上 述规定处理。 （3）无形资产减值准备

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内容: 期末， 公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备， 当无形资产可收回金 额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后 会计期间均不再转回。 16、资产组的认定 资产组是指企业可以认定的最小资产组合， 其产生的现金流入应当基本上独立于其他 资产或者资产组产生的现金流入。 公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据作为资产组的认定标准。 同时， 充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产 的持续使用或者处置的决策方式等。 公司资产组的划分以生产流程为主线， 将同一生产工序的几项资产的组合认定为一个 资产组。 资产组的确定在各个会计期间保持一致，不得随意变更。 17、主要资产减值准备确定方法 公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能产生减值的迹象。存在下列迹象的， 表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌。 （2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

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内容: 若存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，应当将 资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、商誉 商誉是指在非同一控制下的企业合并下， 购买方的合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额。 初始确认后的商誉， 应当以其成本扣除累计减值准 备后的金额计量。 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。 商誉应当结合与其相关 的资产组或者资产组组合进行减值测试。 进行减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的， 则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 （包括所 分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额， 如相关资产组或者资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间 均不再转回。 19、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用， 包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 长期待摊费用在相 关项目的受益期内平均摊销。 20、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款发生的利息、 折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而 发生的汇兑差额。 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者

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内容: 生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件，开始资本化： ①资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; ②借款费用已发生; ③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用， 满足上述资本化条件的， 在 该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的， 计入该资产的成本， 若资产的购建或 者生产活动发生正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资产化，将其 确认为当期费用， 直至资产的购建或者生产活动重新开始； 当所购建或生产的资产达到预 定可使用或者销售状态时， 停止其借款费用的资本化。 在达到预定可使用或者可销售状态 后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照 下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发 生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。

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内容: 21、预计负债 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时， 或者补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 在资产负债表日， 公司对预计负债的账面价值进行复核， 有确凿证据表明该账面价值 不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 22、收入实现的确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务 公司在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供 劳务的收入。 在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的， 分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 应当将已经发生的劳务成本转入当 期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 提供资金的利息收入， 按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 他人

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内容: 使用公司非现金资产， 发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 23、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等 社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳 动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 （1）以股份为基础的薪酬 公司授予某些职工权益工具， 按授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行 权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的， 在等待期内的每个资产负债表日， 以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值， 将当期取得 的服务计入相关成本或费用和资本公积。 在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用 和所有者权益总额进行调整。 公司为获取某些职工的服务而承担的以股份或其他权益工具为基础确定对职工负债 的， 按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予 后立即可行权的， 在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加负 债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日， 应当以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照企业承担 负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 在相关负债结算 前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）辞退福利

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内容: 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系， 或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿的建议。 当公司已经制定正式的解除劳动关系计划 （或提出自愿裁减建议） 并即将实施， 且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的， 确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。 （3）其他方式的职工薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根 据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。 24、股份支付 股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工 具为基础确定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支 付。 公司授予高管人员等以权益结算或以现金结算的股权激励， 用于股权激励的权益工具 按照授予日的公允价值计量。 对于权益结算的涉及职工的股份支付， 按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用 和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的 股份支付， 按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量， 确定成本费用和应付职 工薪酬。 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场的报价确定其公允价值。 对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的， 采用期权定价模型确定其公允价值， 选用 的期权定价模型至少应当考虑以下因素： ① 期权的行权价格； ② 期权的有效期； ③ 标的股份的现行价格； ④ 股价预计波动率； ⑤ 股份的预计股利； ⑥ 期权有效期内的无风险利率。

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内容: 等待期内每个资产负债表日， 公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的 数量应与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量， 计算截至当期累计应确 认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 25、租赁 (1)融资租赁 符合下列一项或数项标准的租赁，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 （2） 经营租赁 融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为相关资产成本或当期损 益。经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 26、政府补助 （1）确认原则 政府补助同时满足下列条件，予以确认： ① 企业能够满足政府补助所附条件;

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内容: ② 企业能够收到政府补助。 （2）计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的，按照名 义金额计量。 （3）会计处理 ① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ② 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 27、所得税 所得税按资产负债表债务法核算。 公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在 差异的， 按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。 在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 28、合并财务报表的编制方法 （1）不同合并方式的会计处理

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内容: 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 ①同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日被合并方的账面价值计量。 公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、 负债， 按其账面价值计量。 合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、 费用和利润。 被合 并方在合并前实现的净利润， 在合并利润表中单列项目反映。 合并现金流量表包括参与合 并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 ②非同一控制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。 对合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 其次在经复核后， 合并成本仍小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （2）合并范围 合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础， 即公司直接或通过子公司间接 拥有被投资单位半数以上的表决权； 或公司对被投资单位符合下列条件之一的， 均将其纳 入合并财务报表的范围： ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； ②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； ③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

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内容: （3）合并程序及方法 合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料， 按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与 公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司 与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、会计政策变更 公司第二届董事会第二十三次会议决议从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部颁布的 新会计准则体系。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、《企业会 计准则解释第 1 号》 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则 和 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，追溯调整 2007 年合并报表期初净资产 710,270.66 元，追溯调整 2007年母公司期初净资产 1,070,816.53 元，包括： （1）合并价差 追溯调整原同一控制下的企业合并形成的股权投资借方差额 50,329.14元，相应调减 2007 年期初留存收益，均为调减期初未分配利润。本项调整仅影响合并财务报表股东权 益，不影响母公司财务报表股东权益。 （2）所得税 追溯调整确认合并报表递延所得税资产 760,599.80元，其中母公司递延所得税资产 753,050.43 元，同一控制下的企业合并形成的可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产 7,549.37 元。调增合并报表期初股东权益 760,599.80元，其中盈余公积 150,610.09 元，未

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内容: (3)长期股权投资 对子公司长期股权投资改用成本法核算，追溯调整后相应调增母公司报表 2007 年年 初留存收益 317,766.10元，其中盈余公积 63,553.23元，年初未分配利润 254,212.87 元。 本次调整同时调增合并报表的盈余公积 63,553.23元，调减合并报表期初未分配利润 63,553.23 元。本调整事项仅影响母公司的财务报表及股东权益，不影响合并报表的股东 权益。 2、会计估计变更和重要会计差错更正 （1）坏账准备的会计估计变更 公司原直接按账龄分析法计提坏账准备。现变更为： 在资产负债表日， 公司对单项金额重大的应收款项 （指单项金额超过人民币 100 万元） 单独进行减值测试。经测试，如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项（指单项金额未超过人民币 100万元），如有客观证 据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 其他单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的单项金额重大的 应收款项， 公司根据以往年度与之相同或相类似的， 具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信 息，对剩余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。 此项会计估计变更采用未来适用法。 （2）本期无重大会计差错更正事项。 六、税项

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内容: 1、税目及税率 （1）增值税：按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额缴 纳；母公司福建凤竹纺织科技股份有限公司的污水项目免征增值税。 （2）营业税：按应税收入的 5％缴纳。 （3）城建税：按照应交增值税、营业税的 7%缴纳。 （4）教育费附加：按照应交增值税、营业税的 3%缴纳。 （5）地方教育费附加：按照应交增值税、营业税的 1%缴纳。 （6）所得税：母公司的所得税率为 15%，子公司的所得税率均为 33％。 （7）其他税项：按国家有关的具体规定计算缴纳。 2、优惠税负及批文 （1）合并会计报表的母公司福建凤竹纺织科技股份有限公司根据国家税务总局国税 函[2001]496号“国家税务总局关于福建凤竹纺织科技股份有限公司适用企业所得税税率 问题的批复”,公司自 2001年度起减按 15%税率计算缴纳企业所得税。 （2）母公司福建凤竹纺织科技股份有限公司根据福建省国家税务局闽国税外[2001]33 号“关于福建凤竹纺织科技股份有限公司免征污水处理费增值税的批复”,公司收取的污水 处理收入免征增值税。 （3）根据财税[2007]75号财政部、国家税务总局关于印发《中部地区扩大增值税抵 扣范围暂行办法》 的通知， 公司的控股子公司江西凤竹棉纺有限公司符合该税务优惠政策 的适用条件。 江西凤竹棉纺有限公司购进固定资产、 用于自制固定资产的购进货物或增值税应税劳 务、为固定资产所支付的运输费用，自 2007年 7 月 1日起（含）实际发生，并取得 2007 年 7 月 1 日(含)以后开具的增值税专用发票、交通运输发票以及海关进口增值税缴款书合 法扣税凭证的进项税额，实行按季退税，年底清算的办法。 七、企业合并及合并财务报表

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内容: 1、控股子公司

内容: 子公司名称 山东鱼台凤竹 纺织有限责任 公司 注册地 性质 注册资本

内容: （单位：人民币万元）

内容: 经营范围 本公司合计 本公司实际 本公司合计 享有的表决 构成净投资余额 投资额 持股比例 权比例 5,000.00 5,000.00 100% 100%

内容: 鱼台县花 控股子公司 园西首

内容: 混纺纱及纺织制 品的生产、销售 棉纱纺织、针织 布织造，染整加 工；服装生产及 销售

内容: 江西凤竹棉纺 有限公司

内容: 瑞昌市黄 金工业园 控股子公司 南区

内容: 2、本期合并财务报表范围未发生变动。 八、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金

内容: 注： （1）期末货币资金中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外或有潜在回 收风险的款项。 （2）期末余额比期初余额增长 85.58%，主要系母公司增加贷款所致。 2、交易性金融资产

内容: 项目 1、交易性债券投资 2、交易性权益工具投资 3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4、衍生金融资产 5、其他 合计 28,650,706.82 28,650,706.82 期末公允价值 期初公允价值

内容: 注：（1）期末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。

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内容: （2）本期根据公司董事会决议，将自有资金进行股票一级市场的申购和基金的 证券投资，期末余额系尚未出售的库存股票和基金账面价值。 （3）期末余额构成： ①股票“中国太保”数量9,000股，每股期末市价49.45元，账面价值 445,050.00元； ②50ETF指数基金数量 3,057,700份,每份期末市价 4.151元，账面价值 12,692,512.70 元； ③嘉实 300 指数基金数量 4,129,623份,每份期末市价 1.327元，账面价值 5,480,009.72元； ④国泰沪深 300指数基金数量 10,003,125份，每份期末市价 1.003 元，账面价值 10,033,134.40元。 以上库存股票和基金期末账面价值合计 28,650,706.82元。 3、应收票据 （1）应收票据按票据类型列示如下：

内容: 票据种类 银行承兑汇票 合 计

内容: 期初余额

内容: （2）期末已用于质押的应收票据列示如下：

内容: 注：期末余额比期初余额增长 172.58%，主要系本期销售规模扩大采用票据结算方式增 加及本期收到的银行承兑汇票尚未到期所致。

内容: 4、应收账款 应收账款按账龄结构列示如下：

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：(1)期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (2)期末前 5名客户欠款金额合计人民币 18,639,769.34元，占应收账款总额的 19.57 %。 (3)期末余额中无应收关联方款项。 (4)期末余额中应收泉州市隆成服装织造有限公司款项168,975.54元, 账龄为 1年 以内，2007年 8 月公司已向该公司提起诉讼，因该公司已破产倒闭，无剩余财产可偿债， 故公司已对该应收账款全额计提坏账准备。 (5)期末余额比期初余额增长 63.77%，主要系销售规模扩大，相应增加赊销行为 所致。 5、预付款项

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注：（1）账龄超过一年的预付账款主要系预付工程款及设备款。 （2）期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末余额中无预付关联方款项。 （4）上述预付账款的坏账准备系有客观证据表明无法收回的款项而确认的减值 损失。 （5）期末余额比期初余额减少 38.07%，主要系母公司及控股子公司江西凤竹棉 纺有限公司预付工程款及设备款转入在建工程所致。

内容: 6、其他应收款 （1）其他应收款按账龄结构列示如下：

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期初余额 比例 坏账准备计提 金额

内容: （2）期末余额中无持有 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3） 其他应收款余额中前 5名欠款金额合计1,331,000.00元， 占其他应收款总额85.19%。 （4）期末余额中无应收关联方款项。 （5）账龄3年以上其他应收款主要系支付晋江市电力有限公司土地押金，目前土地 使用权证尚未取得。 7、存货

内容: 注：（1）期末无存货抵押情况。 （2）期末余额比期初余额增长 54.44%,主要系生产规模需要增加产成品、原材料 库存所致。

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）经检查，期末公司存货未发生减值情形，故未计提存货跌价准备。 8、固定资产、累计折旧

内容: 注：（1）固定资产原值期末余额比期初余额增长 41.07%，累计折旧期末余额比期初增 加 30.14%，主要系募集资金项目及瑞昌市黄金工业园区项目期末均已完工，并开始计提 当期折旧额所致。

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）本期由在建工程转入固定资产 231,652,051.88 元。 （3）截止 2007 年 12 月 31 日，公司以晋房字第 200218 号房屋建筑物账面原值

内容: 字第 01279 号土地使用权用于最高额抵押贷款合同 1,500,000.00 美元，该额度已用于银行 贷款 1,300,000.00 美元；控股子公司江西凤竹棉纺有限公司 2007 年 1 月将在建工程中的 单职工宿舍 2 栋、厂房及仓库、高管住宅楼及文化活动中心抵押给瑞昌市农业银行用于

内容: 7200 万元棉纺项目贷款，截止 2007 年 12 月 31 日,抵押物已由在建工程转入固定资产，抵

内容: 9、在建工程 (1)在建工程明细情况

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本期减少额 项目 2万吨/年高档 针织面料染色 及后整理科技 项目 2万吨/年高档 针织面料技改 项目

内容: 瑞昌市黄金工业 园项目 扩建日处理2.5万 吨污水项目 1200万大卡导热 载体炉 立信常温染色机 安装工程 双面机安装工程 树脂定型机安装 工程 双液流染色机安 装工程 其他技改项目 957,451.45

内容: 本期增加额 本期转入固定资产 其他减少额

内容: 资金 来源

内容: 自筹

内容: 自筹 贷款及 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

内容: 其他工程项目

内容: 合计

内容: 注：①期末余额比期初余额减少 80.17%，主要系募集资金项目及瑞昌市黄金工业园 区项目期末均已完工结转固定资产所致。 ②其他减少额 165,000.00元系在建工程项目达可使用状态转入无形资产的金额。 (2)上列项目资本化利息

内容: (3) 经检查，期末公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。

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内容: 10、工程物资

内容: 注：（1）期末余额比期初余额增长 38.77%,主要系本期增加为工程储备的材料所致。 （2）经检查，期末公司工程物资未发生减值情形，故未计提工程物资减值准备。 11、无形资产

内容: 项目 一、原价合计

内容: 1.软件 2.土地使用权 3.ERP软件

内容: 本期增加额

内容: 本期减少额

内容: 二、累计摊销额合计

内容: 1.软件 2.土地使用权 3.ERP软件

内容: 三、无形资产减值准备累计金额合计

内容: 1.软件 2.土地使用权 3.ERP软件

内容: 四、无形资产账面价值合计

内容: 1.软件 2.土地使用权 3.ERP软件

内容: 注：(1)土地使用权以出让方式取得，期末尚有 558.78 亩土地使用权证在办理中。

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2)期末数中公司以晋国用（2001）字第 01278 号、晋国用（2001）字第 01279

内容: (3) 期末数中控股子公司江西凤竹棉纺有限公司 2007 年 1 月将土地证编号为瑞国

内容: 用（2006）第 Q：008 号土地抵押给瑞昌市农业银行用于人民币 7200 万元棉纺项目贷款， 截止 2007 年 12 月 31 日抵押物账面价值为人民币 5,582,109.45 元。 （4）经检查，期末公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。

内容: 12、长期待摊费用

内容: 项目 开办费 合计 原始金额

内容: 本期增加额 本期转出数

内容: 本期摊销数

内容: 累计摊销数

内容: 13、递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 注：递延所得税资产期末余额比期初余额增长 47.03%，主要系公司计提坏账准备形成 的可抵扣暂时性差异增加所致。

内容: 14、所有权受到限制的资产

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内容: 所有权受到限制的资产类别 一、用于抵押的资产 房屋建筑物 土地使用权 二、其他原因造成所有权受到 限制的资产 银行承兑汇票 合计

内容: 抵押资产：公司以晋房字第 200218 号房屋建筑物作为抵押物，连同晋国用（2001）字 第 01278 号、晋国用（2001）字第 01279 号土地使用权在 2007 年 9 月 30 日向泰国盘古银 行厦门分行申请用于最高额抵押贷款合同 150 万美元， 该额度已用于银行贷款 130 万美元， 至报告期末贷款余额为 130 万美元。控股子公司江西凤竹棉纺有限公司 2007 年 1 月将在 建工程中的单职工宿舍 2 栋、厂房及仓库、高管住宅楼及文化活动中心,连同土地证编号 为瑞国用（2006）第 Q：008 号土地使用权抵押给瑞昌市农业银行用于人民币 7,200.00 万 元棉纺项目贷款，至报告期末贷款余额为人民币 7,200.00 万元。

内容: 15、短期借款

内容: 注：（1）上述借款无已逾期未偿还情况。 （2）期末余额比期初余额增长 135.71%，主要系生产经营规模扩大而增加银行贷 款所致。 16、应付票据

内容: 种 类

内容: 期末余额 期初余额

内容: 银行承兑汇票 合 计

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内容: 注：期末余额比期初余额减少 77.34%，主要系公司贷款大幅增加相应减少票据行为 所致。 17、应付账款

内容: 注：（1）期末余额中无欠持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末余额中应付关联方款项为 1,590,663.94元，占应付账款总额的 3.73%。 (3)账龄超过 1 年的大额应付账款，主要系尚未结算的应付原材料款项。 （4）期末余额比期初余额增长 74.59%，主要系应付材料款大幅增长所致。 18、预收账款

内容: 注：（1）期末余额中无欠持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末余额中无预收关联方款项。 （3）账龄超过 1年的大额预收账款，主要系尚未结算的预收货款所致。 19、应付职工薪酬

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内容: 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 其中：拖欠性质 工效挂钩

内容: 本期支付额

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内容: 税费项目 1．增值税 2.所得税 3.个人所得税 4.印花税 5.营业税 6.城建税 7.房产税 8.土地使用税 9.车船使用税 10.教育费附加 11.地方教育费附加 12.防洪费 13.副食品调节基金 14.残疾人就业保障金 16.代扣代缴股息分红所得 合计

内容: 注：期末余额比期初余额增长 55.01%，主要系代扣代缴股息分红所得、应交所得税、 应交土地使用税等增加所致。 21、其他应付款

内容: 其中金额较大的其他应付款：

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内容: 单位名称 福建凤竹集团有限公司 中国建设银行鱼台支行 德国迈耶大圆机厂 合计

内容: 性质或内容 关联方借款 应付收购资产款 应付大型设备款

内容: （1） 期末余额中欠控股股东福建凤竹集团有限公司的款项为人民币17,000,000.00元， 占其他应付款总额 63.21%，系控股子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司因生产经营需 要向福建凤竹集团有限公司借入的资金所致。 （2） 其他账龄超过 1年的大额应付款， 主要系子公司代付收购资产款及应付设备款等。 （3）期末金额比期初余额增长 154.38%，主要系新增应付控股股东福建凤竹集团有限 公司人民币 17,000,000.00元所致。 22、一年内到期的非流动负债

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内容: 注：期末余额主要系收到省财政厅拨用于印染及污水回用技术资金 2,000,000.00元和 晋江财政局拨的科技三项费用 400,000.00元等所致。 25、股本

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内容: 注:公司经上海证券交易所上证上字（2005）281号文批准，于 2006 年 1月 9 日正式 实施股权分置改革方案。 股权分置改革方案实施后， 非流通股股东获得其持有的非流通股 股份的上市流通权。 本年公司非流通股股份由有限售条件股份转为无限售条件股份的数量 为 20,724,000.00股。 26、资本公积

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内容: （1） 2007年 5 月 28 日公司召开 2006年度股东大会， 审议通过了 2006年度利润分配 方案，按 2006年度公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 4,860,031.52元, 按 2006 年度公司实现净利润的 10%提取任意盈余公积金 4,860,031.52元；股东大会批准按 2006

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内容: 年12月31日公司总股本170,000,000.00股为基数， 向全体股东每10股派现金股利2元 （含 税），共计 34,000,000.00元。 （2）根据福建凤竹纺织科技股份有限公司的公司章程和 2008年 3月 27 日董事会通 过的《2007 年度利润分配预案》，公司按 2007年度当年实现净利润的 10％提取法定盈余 公积金 4,363,335.11 元；按 2007 年 12月 31日总股本 170,000,000.00 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金股利 1.50元（含税），共计分配人民币 25,500,000.00元。 29、营业总收入与营业总成本 （1）营业收入明细

内容: 项目 1、主营业务收入 2、其他业务收入 合计 本期发生额

内容: （3）按产品类别主营业务收入、主营业务成本及利润

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内容: （4）主营业务收入按地区分部列示

内容: （5）前五名客户的销售收入总额为人民币 80,280,241.73元，占公司全部销售收入的 比例为 11.94%。

内容: 注：本期发生额比上期发生额增长 240.43%，主要系销售规模扩大而增加应交增值税 所致。 31、资产减值损失

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计

内容: 注：本期发生额比上期发生额增长 328.90%,主要系公司应收款项计提坏账准备增加 所致。

内容: 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产变动损益 合计 本期发生额 1,502,955.43 1,502,955.43 上期发生额

内容: 注：本期发生额系期末库存股票、库存基金按期末市价高于账面成本的部分。 33、投资收益

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内容: 产生投资收益的来源 股票、基金投资收益 合计

内容: 注：本期发生额均系利用自有的闲置资金对股票、基金的投资收益。 34、营业外收入

内容: 项目 1．非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2.政府补助 3.无须支付的其他应付款

内容: 注：（1）上期发生额政府补助 1,499,617.00元系根据新会计准则要求,由原补贴收入 转入营业外收入。 （2）无须支付的其他应付款系公司在山东鱼台收购纺织资产事项完毕后，将无 须支付的收购尾款转入。 （3）本期发生额比上期增长 652.99％,主要系本年将无须支付的其他应付款转营 业外收入以及政府补助增加所致。 35、政府补助

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内容: 项目 印染新工艺及废水回用新技术示范项目 企业技术创新及信息化项目补助金 驰名商标补贴款 创新开发资金 自营出口奖励 财政科技三项费用 其他 合计

内容: 注：本期确认政府补助收入 4,517,016.46 元，确认递延收益余额 2,770,000.00 元。 36、营业外支出

内容: 注：本期发生额比上期发生额增长 996.92%,主要系固定资产处置损失增加所致。 37、所得税费用

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 38、收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 39、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 40、收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 项目 收购资产补贴款 合计 本期发生额 上期发生额

内容: 41、支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 42、支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 九、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 应收账款按账龄结构列示如下：

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期初余额 比例 坏账准备计提金额

内容: 注： （1）应收账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）应收账款前 5名欠款金额合计 17,395,610.71元，占应收账款总额的 20.39%。 （3）期末应收账款中无应收关联方款项。 （4）期末余额中应收泉州市隆成服装织造有限公司款项 168,975.54元, 账龄为 1 年以内， 2007 年 8月公司已向该公司提起诉讼，因该公司已破产倒闭，无剩余财产可偿 债，故公司已对该应收账款全额计提坏账准备。 2、其他应收款 其他应收款按账龄结构列示如下：

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 期初余额 比例 坏账准备计提 金额

内容: 注：（1）其他应收款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 （2）其他应收款余额中前 5名欠款金额合计 49,291,291.83元，占其他应收款总额 的 99.61%。 （3）期末其他应收款中应收关联方款项合计 48,232,791.83元，均为应收子公司往 来款，占期末余额 97.47％。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 被投资单位 山东鱼台凤竹纺织有限责任公司 江西凤竹棉纺有限公司 合计

内容: （2）按成本法核算和按权益法核算的长期股权投资：

内容: 被投资单位 占被投资 本期分得现 累计分得现 长期投资减 与本公 投资期 期初余额（万 期末余额（万 公司注册 金红利（万 金红利（万 值准备（万 司关系 限 元） 元） 资本比例 元） 元） 元）

内容: 4、营业收入与营业成本 （1）营业收入明细

内容: 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 本期发生额

内容: 项目 主营业务成本 其他业务支出 合计 本期发生额

内容: （3）主营业务按业务分部列示

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 织造 漂染 染纱 污水处理 制衣 合计 二、主营业务成本 织造 漂染 染纱 污水处理 制衣 合计

内容: （4）主营业务收入按地区分部列示

内容: 注：（1）本期发生额均系利用自有的闲置资金对股票、基金的投资收益。 （2）投资收益汇回无重大限制。 十、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 企业名称 福建凤竹集团 有限公司 山东鱼台凤竹 纺织有限责任 公司 江西凤竹棉纺 有限公司

内容: 注册地址 晋江市凤竹 工业区 鱼台县城花 园西首 瑞昌市黄金 工业园南区

内容: 主营业务 棉纺、化纤、鞋帽服装销售; 公用工程供应、信息咨询服 务:五金机电配件贸易 混纺纱及纺织制品的生产、 销售 棉纱纺织、针织布织造，染 整加工；服装生产及销售

内容: (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 公司名称 福建凤竹集团有限公司 山东鱼台凤竹纺织有限责 任公司 江西凤竹棉纺有限公司 期初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: 期初数 项 目 福建凤竹 集团有限 公司 山东鱼台 凤竹纺织 有限责任 公司 江西凤竹 棉纺有限 公司 金 额 比例 本期增加 金额 比 例

内容: 本期减少 金额 比 比例

内容: 2、不存在控制关系的关联方 (1)香港振兴实业公司

内容: 注册地址 香港九尖沙咀漆咸道 87-105号百利商业中心 16 楼 1603室 主营业务 (贸易)化工原料、染料、纺织、服 装鞋类。 与本公司关系 股东 企业类型 无限责任公司

内容: (2)福建省泉州市光大工贸有限公司

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注册地址 泉州市丰泽区泉秀路成洲 工业区 9号区 1层

内容: 主营业务 制造、 销售;皮革制品、 合成纤维、 鞋及鞋材、橡塑化工产品（化学 危险品除外）、仓储。

内容: (3)福建省环境保护设计院

内容: 注册地址 主营业务 环保工程、建筑工程、市政工程 的设计、咨询、工程总承包;环境 规划、评价;环保设备、材料、药 剂开发研制及环保工程监理 与本公司关系 企业类型 全民所有制 事业单位

内容: (4)福建晋江恒泰化工贸易有限公司

内容: 注册地址 青阳凤竹工业区 主营业务 纺织材料、纺织机械及配件、染 料中间体纺织化工、鞋业化工,塑 料化工,建筑材料批发。 与本公司关系 同一控股股东 企业类型 有限责任公司

内容: (5)福建省晋江安泰化工有限公司

内容: 注册地址 青阳凤竹工业区 主营业务 染料助剂制造。 与本公司关系 同一控股股东 企业类型 有限责任公司

内容: (6)福建晋江凤竹鞋业发展有限公司

内容: 注册地址 晋江青阳凤竹工业区 主营业务 生产鞋及鞋材 与本公司关系 同一家族控制企业 企业类型 有限责任公司

内容: (7) 厦门市凤竹进出口贸易公司

内容: 注册地址 思明区曾厝垵 379号 116 室 主营业务 各类商品和技术的进出口 与本公司关系 同一家族控制企业 企业类型 有限责任公司

内容: 3、关联方交易 公司与关联方发生的关联交易均参照市场价格定价。 公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵消， 公司与其他关联方 在报告期内的交易如下： (1)采购货物

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司 2007 年度及 2006 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）

内容: 注：福建凤竹集团有限公司为公司主要的水电汽供应商，采购价格参照市场价。 (2)销售货物 公司 2007年度及 2006 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）

内容: 本期发生数 企业名称 金额 厦门市凤竹进出口贸易公司 1,999,118.37 占同类交易金额 的比例 金额 上期发生数 占同类交易金额 的比例

内容: （3）房屋租赁 公司 2007 年度及 2006 年度租赁房屋给关联方有关明细资料如下（单位：元）

内容: 本期发生数 企业名称 金额 福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 46,800.00 占同类交易金额 的比例 金额 187,200.00 上期发生数 占同类交易金额 的比例 100.00%

内容: （4）担保事项 截至 2007年 12 月 31 日止，关联方为公司提供担保事项如下：

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 担保方名称 福建凤竹集团有限公司 福建凤竹集团有限公司、福建晋江凤竹 鞋业发展有限公司共同担保 合计 担保方名称 福建凤竹集团有限公司 福建凤竹集团有限公司 福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 合计

内容: 担保事项 银行借款 银行借款

内容: 银行借款 押汇 银行借款

内容: (5)关联方应收应付款项余额

内容: 十一、或有事项 公司不存在需要披露的或有事项。 十二、承诺事项 公司不存在需要披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、2008 年 1 月 20日公司召开第三届董事会第九次(临时)会议，审议通过了《福建凤 竹纺织科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》。公司拟一次性无偿授予激励对象 1,000万份股票期权，每份股票期权拥有在激励计划有效期内的可行权日以行权价格和行 权条件购买一份公司股票的权利。本次授予的股票期权所涉及的标的股票总数为 1,000 万 股，占激励计划公告日公司股本总额 17,000万股的 5.88%。 其中： 本次股票期权总数中的 154万份为预留期权， 占本次激励计划股票期权总数的 15.4%。 本次授予的 1,000 万份股票期权的行权价格为 9.58元。 本次股票期权的行权条件： 以 2007 年公司经审计的净利润为基数， 2008年净利润比 2007年增长率不低于 30%、 2009 年净利润比 2007年增长率不低于 60%、2010 年净利润比 2007年增长率不低于 100%。 如公司业绩考核达不到上述条件， 则激励抵销相对应行权期所获授的可行权数量由公 司注销。 2、2008 年 2 月 17 日公司召开第三届董事会第十次（临时）会议，根据公司打造纺 织产业链发展战略的需要，经审议形成如下决议： （1）通过《福建凤竹纺织科技股份有限公司关于投资设立福建省菲奈斯制衣有限责 任公司的议案》，同意公司在福建晋江投资设立福建省菲奈斯制衣有限责任公司。新设公 司注册资本人民币 600.00 万元，公司以现有制衣设备投入，计人民币 306.00 万元，占其 注册资本的 51.00％，主要经营服装、服饰产品及服装原辅材料的加工生产及销售，机绣 制品、印花的加工，自营服装产品的进出口贸易等业务。 （2） 《福建凤竹纺织股份有限公司关于投资设立上海凤竹纺织有限公司的议案》 通过 ， 同意公司在上海投资设立上海凤竹纺织有限公司，新设公司注册资本人民币 300.00 万元， 公司以货币资金投入，计人民币 165.00万元，占其注册资本的 55.00％，主要经营服装、 服饰产品及服装原辅料的加工生产及销售，纱线、坯布、面料的加工及销售；自营服装产 品及纺织品的进出口贸易等业务。

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、2008年 3 月 14 日，公司将 2007 年 11月起陆续投资的嘉实 300指数基金、50ETF 指数基金、国泰沪深 300 指数基金全部赎回，初始投资总金额人民币 3,270.00万元,此次 基金投资事项形成公司 2008 年度投资损失约人民币 720.00万元。 4、2007 年 1 月 4 日公司召开 2007年第一次临时股东大会，审议通过了《关于为江 西凤竹棉纺有限公司 7,200.00 万元固定资产贷款提供担保的议案》 同意为控股子公司江 ， 西凤竹棉纺有限公司向中国农业银行瑞昌市支行申请五年期项目融资扶贫贴息固定资产 贷款人民币7,200.00万元提供全程连带责任保证担保。 江西凤竹棉纺有限公司分别于2007 年 1 月 8日、1 月 11 日、1 月 31日、2月 8日、2 月 12日、2月 28 日、5月 17 日、5 月 31日、 6月18日向瑞昌农行贷款人民币1,800.00万元、 1,200.00万元、 1,000.00万元、 1,000.00 万元、500.00 万元、500.00 万元、300.00万元、200.00万元、700.00 万元，以上固定资产 贷款发生额共计人民币 7,200.00 万元。 2007年 6月 24日，公司为控股子公司江西凤竹棉纺有限公司向中国农业银行瑞昌市 支行申请的流动资产贷款人民币 5,000.00万元提供全程连带责任保证担保。2007年 6月 25日、7月 13日、9 月 28 日、10月 9日江西凤竹棉纺有限公司分 4 次向瑞昌农行贷款， 每次发生额人民币1,000.00万元， 以上流动资产贷款发生额共计人民币4,000.00万元。 2007 年 12月 20 日公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《福建凤竹纺织科技股份有 限公司关于为控股子公司贷款提供担保额度的议案》，计划在 2008 年度内为被担保人担 保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币 20,000.00 万元。截止 2007年 12 月 31日，公 司为控股子公司江西凤竹棉纺有限公司的贷款担保余额为人民币 14,200.00 万元，公司的 担保总额为人民币 14,200.00 万元，没有逾期现象。 5、根据福建凤竹纺织科技股份有限公司的公司章程和 2008 年 3月 27 日董事会通过 的《2007年度利润分配预案》，公司按 2007年度当年实现净利润的 10％提取法定盈余公 积金 4,363,335.11 元；按 2007年 12月 31日总股本 17,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50元（含税），共计分配人民币 25,500,000.00元。 十四、其他重要事项

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内容: 公司不存在需要披露的其他重要事项。 十五、补充资料 1、非经常性损益 根据 《公开发行证券公司信息披露编报规则第 1 号——非经常性损益 （2007 年修订） 》 的规定，公司非经常性损益列示如下：

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内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益政府补助收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 证券投资收益 公允价值变动损益 根据新会计准则调整应付福利费 小计 所得税影响 少数股东权益 合计 上述影响额占当年净利润比例 净利润 扣除非经常性损益后的净利润

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内容: 2、重要财务指标 根据 《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露（2007 年修订）》的规定，公司净资产收益率和每股收益计算列示如下： 利润表附表

内容: 2007年度 报告期利润 净资产收益率(%) 2006年度

内容: 每股收益(元） 净资产收益率(%) 每股收益(元） 基本每股 稀释每股 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 收益 收益 收益 收益 6.57 6.62 0.2175 0.2175 8.65 8.80 0.2846 0.2846

内容: 归属于公司普通 股股东的净利润 扣除非经常性损 益后归属于公司 普通股股东的净 利润

内容: 计算过程如下： 净资产收益率和每股收益的计算公式如下： （1）全面摊薄净资产收益率=P?E 其中： 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 P 股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0+ EK?MK?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股 股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为 报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数； 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； 为 EK MK 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

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内容: （3）基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－SK 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 P 股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加 股份数； 为报告期因回购等减少股份数； 为报告期缩股数； 报告期月份数； 为 Sj SK M0 Mi 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数。 （4）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－SK +认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数） 注：公司报告期内无稀释性潜在普通股 3、2007 年度资产减值准备

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内容: 本期减少额 项目 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物质减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 5,671,742.58 2,720,201.74 19,973.46 8,371,970.86 2,377,899.29 19,973.46 2,357,925.83 期初余额 3,293,843.29 本期计提额 2,720,201.74 转回 转销 期末余额 6,014,045.03

内容: 4、现金流量表补充资料 （1）合并经营活动现金流量的信息：

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内容: 项目 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: （2）合并现金和现金等价物

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内容: （3）母公司经营活动现金流量的信息：

内容: （4）母公司现金和现金等价物

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内容: 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物

内容: 5、2006 年度利润表的追溯调整情况 公司根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号—新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，假定比较 期初开始执行新会计准则第 1 号至第 37号，以上述可比期初资产负债表为起点，对《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整 的事项，分析模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利润的差异调节表如下： 2006年净利润差异调节表 单位：元

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内容: 2006年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税 公允价值变动收益 投资收益 2006年度净利润（新会计准则） 注：归属于母公司所有者部分 归属于少数股东权益部分 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中应付福利费 投资收益 管理费用 所得税 2006年度模拟净利润

内容: 注：（1）母公司净利润差异调节说明如下： ①根据新会计准则,母公司将对山东鱼台凤竹纺织有限责任公司的长期股权投资追溯 调整为视同该子公司自最初即采用成本法核算，应将原根据公司持有 90%股份的山东鱼台凤 竹纺织有限责任公司净利润对应份额确认的投资收益冲回， 从而使母公司 2006年度的投资收 益减少 135,196.16 元,相应减少母公司 2006 年度净利润 135,196.16元。

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内容: ②根据新会计准则，母公司将各项资产减值等各种暂时性差异形成资产负债的账面 价值与计税基础之间的差异计算递延所得税资产， 减少所得税费用 98,516.14元， 相应增加母 公司 2006 年度净利润 98,516.14 元。 （2）合并净利润差异调节说明如下： ①根据新会计准则，公司将各项资产减值等各种暂时性差异形成资产负债的账面价 值与计税基础之间的差异计算递延所得税资产， 减少所得税费用 98,516.14 元， 相应增加公司 2006 年度合并净利润 98,516.14 元。 ②假定全面执行新会计准则的备考信息的说明如下： A、首次执行日，公司的控股子公司江西凤竹棉纺有限公司的开办费余额，应当在首 次执行日后第一个会计期间内全部确认为管理费用，由此增加管理费用 2,088,150.65元，相 应减少公司 2006年度合并净利润 2,088,150.65元。 B、 首次执行日， 公司的控股子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司的应付福利费 余额，应当在首次执行日后第一个会计期间内，按照职工薪酬准则规定，根据企业实际情 况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，该项金额与原转入的应付职工薪酬(职工 福利)之间的差额调整管理费用，公司由此减少管理费用523,749.42元，相应减少公司2006 年度合并净利润523,749.42元。 6、2007 年 1 月 1 日股东权益差异调节表的调整情况 公司自 2007年 1月 1日开始执行 2006 年 《企业会计准则》 及其后续规定， 并编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，公司对 2006 年 12 月 31 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，对 2007 年 年初经审阅的股东权益差异调节表进行调整，调整情况如下：

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内容: 项目名称 2006年12月31日原报表合并股东权益 加：2006年12月31日少数股东权益（原 会计准则） 长期股权投资差额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 -

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 2007年1月1日合并股东权益（新会计准 则） 559,617,269.06 559,617,269.06 760,599.80 760,599.80

内容: 其中：2007年1月1日归属于少数股东的 权益（新会计准则）

内容: 十六、财务报告的批准 本财务报告于 2008年 3 月 27 日经公司第三届董事会第十一次会议批准通过。

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、载有董事长签名的年度报告正文及摘要。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 董事长：陈澄清 2008 年 3 月 28日

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况说明

内容: 闽华兴所(2008)函字 F－003 号 福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下 简称贵公司）2007年 12月 31日资产负债表和合并资产负债表，2007年度利润表和合并利润表、股东 权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2008年 3 月 27日签发了闽华兴所（2008）审字 F－018 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号文）的要求，贵公司编制了本函 附件所附的福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表 （以下简 称情况表）。 根据情况表，2007年度贵公司的控股股东、实际控制人及其附属企业没有占用上市公司资金，贵 公司的子公司因生产经营需要向贵公司的控股股东借入非经营性资金 1,700.00万元，贵公司的子公司 全年累计非经营性占用上市公司资金人民币 7,095.00万元。截止 2007年 12月 31日，贵公司的子公司 共非经营性占用上市公司资金人民币 4,823.28万元，贵公司的子公司共非经营性占用贵公司的控股股 东资金人民币 1,700.00万元。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料 与我所审计贵公司 2007年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核 对， 在所有重大方面没有发现不一致之处。 除了对贵公司实施 2007年度财务报表审计中所执行的对关

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公 司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本函仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，不得用作任何其他目的。

内容: 附件: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表

内容: 福建华兴有限责任会计师事务所

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表

内容: 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007年 2007年度占 度占用 占用方与 上市公 2007年度 2007年期末 占用 2007年期 资金占 占用性 用累计发生金 资金的 上市公司 司核算 偿还累计发 占用资金余 形成 初占用资金 用方名 质 利息 额（不含利 的关联关 的会计 原因 额 生金额 余额 称 （如 息） 科目 系 有） 其他应 控股股东 收款 流动 资金 非经营 -1,700.00 往来 性占用 款 -1,700.00 4,012.81 流动 资金 往来 流动 资金 往来 非经营 性占用 非经营 性占用

内容: 控 股 股 东 福建凤 、 实 际 控 竹集团 制 人 及 其 有限公 附属企业 司 小计 上市公司 的子公司 及其附属 企业 小计 关联自然 人及其控 制的法人 小计 其他关联 人及其附 属企业 小计 总计 -

内容: 山 东 鱼 控股子公 其他应 台 凤 竹 司 收款 纺织有 江 西 凤 控股子公 其他应 竹 棉 纺 司 收款 有限公