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内容: Title: 广州发展实业控股集团股份有限公司

内容: 广州发展实业控股集团股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 2、本报告经公司第四届董事会第三十次会议审议通过，陈锦灵独立董事委托宋献 中独立董事、 张定明董事委托吴旭董事出席会议并行使表决权， 其他董事均出席了本次 董事会会议。 3、立信羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨丹地董事长，主管会计工作负责人吴旭行政总裁、冯凯芸行政副 总裁兼财务总监， 会计机构负责人财务部马戈林总经理声明： 保证本年度报告中财务报 告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广州发展实业控股集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：广州控股 公司英文名称：Guangzhou Development Industry (Holdings) Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：GDIH 2、公司法定代表人：杨丹地 3、公司董事会秘书：姚朴 电话：020-37850968 传真：020-37850938 E-mail：gzkg600098@gdih.cn 联系地址：广州市天河区临江大道 3 号 28 楼 公司证券事务代表：李腾高 电话：020-37850978 传真：020-37850938 E-mail：gzkg600098@gdih.cn 联系地址：广州市天河区临江大道 3 号 28 楼 4、公司注册地址：广州市天河区临江大道 3 号 28-30 楼 公司办公地址：广州市天河区临江大道 3 号 28-30 楼 邮政编码：510623 公司国际互联网网址：http://www.gdih.cn

内容: 公司电子信箱：gzkg600098@gdih.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资者关系部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：广州控股 公司 A 股代码：600098 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 7 月 11 日 公司首次注册登记地点：广州市麓景路 3 号 17－19 楼 公司最近 1 次变更注册登记日期：2006 年 9 月 20 日 公司最近 1 次变更注册登记地址：广州市天河区临江大道 3 号 28-30 楼 公司法人营业执照注册号：4401011102888 公司税务登记号码：地税：440100231243173 国税：440102231243173 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信羊城会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址： 广州市林河西路3-15号耀中广场B座11楼

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 非经常性损益项目和金额： 非经常性损益项目 处置长期股权投资产生的损益 处置固定资产产生的损益 处置可供出售金融资产产生的损益 各种形式的政府补贴 委托投资损益(持有至到期投资) 其他营业外收支净额

内容: 其他非经常性损益项目 合计

内容: (二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 2006 年末 2007 年末 调整后 总资产 调整前

内容: 所有者权益（或股 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 备注：上表中 2006 年数据按照新会计准则调整前后的数据列示，同比计算时以 2006 年调整后数据 为准，2005 年数据为原公告数。

内容: (三)采用公允价值计量的项目

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 单位:股 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东 性质 国有 股东 国有 中国长江电力股份有限公司 控股 股东 中国农业银行－富兰克林国 海弹性市值股票型证券投资 基金 招商银行股份有限公司－上 证红利交易型开放式指数证 券投资基金 中国银行－嘉实沪深 300 指 数证券投资基金 中国建设银行－上投摩根中 国优势证券投资基金 中国建设银行－博时裕富证 券投资基金 中国建设银行－鹏华价值优 势股票型证券投资基金 吴雨珍 交通银行－中海优质成长证 券投资基金 其他 0.217 4,471,598 新进 0 未知 其他 0.242 4,991,331 -3,474,275 0 未知 其他 0.504 10,371,323 新进 0 未知 11.189 230,398,284 -1,017,089 230,398,284 无 持股比 例(%) 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻 结的股份 数量 无 118,527 户

内容: 股东名称

内容: 持股总数

内容: 广州发展集团有限公司

内容: 其他

内容: 新进

内容: 未知

内容: 其他 其他 其他

内容: 新进 新进 新进

内容: 未知 未知 未知

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 持有无限售条件 股份数量 10,371,323 股份种类 人民币普通股

内容: 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 吴雨珍 交通银行－中海优质成长证券投资基金 徐小莉 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 未知上述股东是否存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 也未知是否属于法律、法规规定的 一致行动人。

内容: 有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 单位:股 有限售条件股份 有限售 条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易情况 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数量 见 “十、 重要事项” “ 之 （十） 1,379,520,0000 承诺事项履行情况” 见 “十、 重要事项” “ 之 （十） 230,398,284 承诺事项履行情况” 限售条件

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：广州发展集团有限公司 法人代表：杨丹地 注册资本：1,000,000,000 元人民币 成立日期：1989 年 9 月 29 日

内容: 主要经营业务或管理活动：主要从事基础产业的开发投资，工业、商业及其它项 目的投资和经营管理，有关市场投资、管理的咨询服务，批发和零售贸易。控股股东广 州发展集团有限公司是国有独资公司，为广州市国有资产授权经营单位。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广州市人民政府国有资产监督管理委员会

内容: 广州发展实业控股集团股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称：中国长江电力股份有限公司 法人代表：李永安 注册资本：9,412,085,457 元人民币 成立日期：2002 年 11 月 4 日 主要经营业务或管理活动：电力生产、经营和投资，电力生产技术咨询，水电工程 检修维护。 截止报告期末，长江电力持有公司股份数为 230,398,284 股，占公司总股本的 11.189%。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初持股 数（股）

内容: 年末 持股数 （股） 560,532 0

内容: 报告期内从 公司领取的 报酬总额 (万元) -

内容: 杨丹地 伍竹林

内容: 董事长 董事

内容: 男 男

内容: 陈 辉 张定明 刘强文 吴 旭

内容: 董事 董事 董事 董事、

内容: 男 男 男 男

内容: 行政总裁 尹 辉 陈锦灵 宋献中 李星云 曾燕萍 袁志明 梁正国 姚运才 冯凯芸 姚 朴 合计 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 行政副总裁 行政副总裁 行政副总裁、 财务总监 董事会秘书 / 男 男 男 男 女 男 男 男 女 男 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨丹地先生，1952 年出生，硕士，经济师。2002 年以来历任广州发展集团有限 公司董事长、总经理、党委书记，广州发展实业控股集团股份有限公司董事长。现任广 州发展集团有限公司董事长、党委书记，广州发展实业控股集团股份有限公司董事长。 (2)伍竹林先生，1964 年出生，研究生，硕士，高级工程师。2002 年以来历任广州 发电厂总工程师、副厂长，广州发电厂有限公司副董事长、总经理，广州发展集团有限 公司副董事长、总经理，广州发展实业控股集团股份有限公司董事。现任广州发展集团 有限公司副董事长、总经理，广州发展实业控股集团股份有限公司董事。 (3)陈辉先生，1965 年出生，研究生，硕士，经济师。2002 年以来历任广州发展集 团有限公司总经理助理、副总经理、董事，广州发展实业控股集团股份有限公司董事。 现任广州发展集团有限公司董事、 副总经理， 广州发展实业控股集团股份有限公司董事。

内容: (4)张定明先生，1963 年出生，研究生，硕士，高级工程师。2002 年以来历任国 务院三峡建设委员会办公室计划资金司副司长，中国三峡总公司电力生产管理部副主 任， 中国长江电力股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 现任中国长江电力股份有限公 司副总经理，广州发展实业控股集团股份有限公司董事，北京上市公司协会副理事长， 长江三峡技术经济发展有限公司董事，湖北省能源集团有限公司副董事长。 (5)刘强文先生,1948 年出生，硕士，工程师。2002 年以来历任广州发展实业控股 集团股份有限公司董事、行政副总裁、行政总裁、党委书记。现任广州发展实业控股集 团股份有限公司董事、党委书记。 (6)吴旭先生，1962 年出生，研究生，硕士，工程师，经济师。2002 年以来历任广 州发展实业控股集团股份有限公司基础产业部副总经理、 总经理， 广州发展实业控股集 团股份有限公司营运总监、行政副总裁、董事、董事会秘书、基建业务总裁、行政总裁。 现任广州发展实业控股集团股份有限公司董事、行政总裁。 (7)尹辉先生，1951 年出生，1978 年毕业于华南理工大学汽车专业。历任广州市交 通局科长、副局长和广州市交通委员会副主任，越秀交通有限公司副董事长兼总经理。 现任广州市东新高速公路有限公司常务副总经理， 广州发展实业控股集团股份有限公司 独立董事。 (8)陈锦灵先生，1940 年出生，1961 年就读于广东省建筑工程学院建筑工程专业， 曾担任过香港特别行政区建造业检讨委员会成员、香港特别行政区政府中央政策组委 员、 澳门特别行政区筹备委员会成员、 澳门特别行政区第九届全国人大代表选举会议成 员等职务。 现任香港董事学会资深会员、 香港新创建集团有限公司执行董事及行政总裁， 广州发展实业控股集团股份有限公司独立董事。 (9)宋献中先生，1963 年出生，财务学博士，暨南大学教授，博士生导师。宋献中 先生曾主持或参与国家自然科学基金项目、 国家社会科学基金项目、 国家教委基金项目 及省部级项目的研究开发利用工作。 目前兼任的职务包括： 广东企业财务管理学会会长、 广东省审计学会理事、广州市审计学会副理事长、中国会计学会理事、中国会计准则咨 询专家组成员、全国会计专业硕士（MPAcc）教学指导委员会委员等。现任暨南大学发 展规划处处长、 管理学院财务与会计研究所所长， 广州发展实业控股集团股份有限公司 独立董事。 (10)李星云先生，1950 年出生，大专，工程师。2002 年以来历任广州发展集团有 限公司工会主席、纪委书记、监事会主席、党委副书记、职工董事，广州发展实业控股

内容: 集团股份有限公司监事会召集人、监事会主席。现任广州发展集团有限公司党委副书 记、工会主席、职工董事，广州发展实业控股集团股份有限公司监事会主席。 (11)曾燕萍女士，1958 年出生，大专，会计师。2002 年以来历任广州发展集团有 限公司审计部主任、财务部经理、财务部总经理、总经理助理、副总经理，广州发展实 业控股集团股份有限公司监事。 现任广州发展集团有限公司副总经理， 广州发展实业控 股集团股份有限公司监事。 (12)袁志明先生，1962 年出生，研究生，硕士，高级会计师，注册会计师（非执 业会员）。2002 年以来历任广州发展集团有限公司财务部副经理、审计部主任，广州 发展实业控股集团股份有限公司审计部总经理、 监事， 广州珠江电力有限公司及广州东 方电力有限公司财务总监。 现任广州发展实业控股集团股份有限公司监事、 审计部总经 理。 (13)梁正国先生，1952 年出生，硕士，助理工程师。2002 年以来历任广州发展实 业控股集团股份有限公司董事， 广州发展集团有限公司董事， 广州发展实业控股集团股 份有限公司行政副总裁、能源物流业务总裁、油品天然气业务总裁。现任广州发展实业 控股集团股份有限公司行政副总裁。 (14)姚运才先生，1951 年出生，大学本科，工程师。2002 年以来历任广州珠江电 厂副厂长、厂长兼书记，广州发展实业控股集团股份有限公司行政副总裁、电力业务总 裁。现任广州发展实业控股集团股份有限公司行政副总裁。 (15)冯凯芸女士，1963 年出生，研究生，硕士，高级国际财务管理师，经济师。 2002 年以来历任广州发展集团有限公司资金部经理，广州发展实业控股集团股份有限 公司财务部总经理、财务总监、行政副总裁。现任广州发展实业控股集团股份有限公司 行政副总裁兼财务总监。 (16)姚朴先生，1968 年出生，研究生，硕士，工程师。2002 年以来历任四川省招 标局国际业务处副处长，广州发展实业控股集团股份有限公司战略管理部总经理助理、 投资者关系部副总经理、投资者关系部总经理、董事会秘书。现任广州发展实业控股集 团股份有限公司董事会秘书、投资者关系部总经理。 (二)在股东单位任职情况

内容: 姓 名 杨丹地 股东单位名称 广州发展集团有限公司 担任的职务 董事长、党委书记 任期起始日期 1998 年 9 月 是否领取报酬津贴 是

内容: 伍竹林 陈 辉

内容: 广州发展集团有限公司 广州发展集团有限公司 中国长江电力股份有限公司

内容: 副董事长、总经理 董事、副总经理 副总经理 党委副书记、工会 主席、职工董事 副总经理

内容: 是 是 是

内容: 张定明

内容: 李星云

内容: 是

内容: 曾燕萍

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓 名 其他单位名称 广州电力企业集团有限公司 广州交通投资有限公司 北京上市公司协会 长江三峡技术经济发展有限公司 湖北省能源集团有限公司 广州电力企业集团有限公司 广州金桥酒店有限公司 广州电力企业集团有限公司 （香港）发展实业有限公司 广州宽带主干网络有限公司 广州交通投资有限公司 广州发展交通投资有限公司 广州发展实业有限公司 恒进国际有限公司 广州发展投资建设有限公司 广州发展南沙投资有限公司 广州发电厂有限公司 广州电力企业集团有限公司 广州金桥酒店有限公司 广州发展实业有限公司 担任的职务 董事长 董事长 副理事长 董事 副董事长 监事会主席 董事长 董事 董事 董事 董事 执行董事、总经理 董事长、总经理 董事 执行董事、总经理 执行董事 董事 监事 董事 监事 是否领取报酬津贴 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 杨丹地 杨丹地 张定明 张定明 张定明 李星云 陈 陈 陈 陈 陈 陈 陈 陈 陈 陈 辉 辉 辉 辉 辉 辉 辉 辉 辉 辉

内容: 曾燕萍 曾燕萍 曾燕萍 曾燕萍

内容: 曾燕萍 曾燕萍 曾燕萍 曾燕萍 曾燕萍 曾燕萍

内容: 广州发展物业管理有限公司 广州发展交通投资有限公司 广州发展投资建设有限公司 华南橡胶轮胎有限公司 （香港）发展实业有限公司 广州宽带主干网络有限公司

内容: 监事 监事 监事 监事 监事 监事

内容: 否 否 否 否 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事和监事（除独立董事及在股 东单位领取报酬的董事、监事外）、高级管理人员的报酬按照公司的岗位工资制度、岗 位分类制度和员工绩效考核规定支付。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的 董事、监事的姓名 杨丹地 伍竹林 陈 辉 是否在股东单位或其他关联单位 领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是

内容: 张定明 李星云 曾燕萍

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 公司第四届董事会第十二次会议审议通过决议，同意聘任吴旭先生为公司行政总 裁， 聘任冯凯芸女士为公司行政副总裁兼财务总监， 任期自 2007 年 1 月 11 日起至 2009 年 7 月 8 日止。因工作调整，刘强文先生不再担任公司行政总裁职务。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,530 人，离退休职工已移交社会化管理。

内容: 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 辅助人员 人数 859 86 136 78 210 161

内容: 2、教育程度情况 教育类别 研究生 本 科 专 科 中 专 中 技 高中及以下 人数 115 402 375 338 67 233

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自上市以来，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、 法规及其他规范性文件， 不断完善法人治理结构， 建立和健全内控制度， 公司股东大会、 董事会、监事会和经理层形成规范、科学的经营决策与制约机制。本报告期内，公司制 订了《董事、监事及高级管理人员买卖公司证券规定》、《募集资金管理制度》、《关 联交易管理制度》、《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作规程》，修 订了《信息披露管理规定》等治理准则及管理制度。 为认真贯彻落实中国证券监督管理委员会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有 关事项的通知》（证监公司字〔2007〕28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活 动有关工作的通知》（证监公司字〔2007〕29 号）和广东监管局《关于做好上市公司 治理专项活动有关工作的通知》（广东证监[2007]48 号）等文件精神，公司积极开展 治理专项活动，认真做好治理情况的自查、评议及整改工作，取得了积极效果。2007

内容: 年 7 月，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过《关于通过<广州发展实业控股 集团股份有限公司公司治理自查报告>的决议》，并接受公众评议。2007 年 10 月，公 司根据广东监管局《关于通报加强公司治理专项活动检查情况的函》（广东证监函 [2007]583 号）进行整改、提高，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过《广州发 展实业控股集团股份有限公司治理状况整改报告》。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司《章程》 规定的合法权利， 特别是中小股东享有平等地位， 保证全体股东能够充分行使股东权利， 保持了与股东沟通的有效渠道。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《章程》 和公司《股东大会议事规则》规范股东大会召集、召开程序，聘请律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司：公司按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》 及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。 控股股东通过股东大会依法行 使出资人权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。 控股股 东与上市公司之间人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司财务、会计管理制度 健全， 公司董事会、 监事会和内部机构依法独立运作。 公司关联交易活动遵循商业原则， 关联交易价格公平合理，并对定价依据予以充分披露。 3、关于董事与董事会：公司按照《章程》规定程序提名及选聘董事，董事会组成 人员 9 人，其中独立董事 3 名，控股股东派出董事 3 名，战略投资者派出董事 1 名，公 司内部董事 2 名。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规、《上市公司治理准则》 及公司《章程》的有关规定。董事积极参加有关培训并按照相关规定依法履行董事职责 和诚信、勤勉义务。独立董事按照相关法律、法规、公司《章程》等规定履行职责。董 事会属下设提名、薪酬与考核、审计和战略管理委员会，各专业委员会根据各自职责对 公司发展提出了相关的专业意见和建议，促进了公司的规范运作。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章 程》的规定。监事能够本着向全体股东负责的精神，按照公司《监事会议事规则》规定 履行监督职能，对公司董事、行政总裁、行政副总裁和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性、公司财务及公司治理情况进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司不断完善绩效评价和激励约束机制，强化 行政总裁等高管人员对公司和全体股东的诚信责任和勤勉义务， 建立高管人员及员工薪 酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的绩效考核制度。 行政总裁、 行政副总裁等高级管理 人员的聘任符合公司《章程》规定的程序。

内容: 6、关于利益相关者与社会责任：公司与银行及其他债权人、职工、消费者及投 资项目所在社区等其他利益相关者保持良好的沟通与合作关系， 共同推动公司持续、 健 康发展。公司社会责任情况详见公司同日在上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） 公布的 “广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年度社 会责任报告”。 7、关于信息披露与透明度：公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章 程》、公司《信息披露管理规定》及《投资者关系管理制度》等规定，设立专门机构和 人员，依法履行作为公众公司的信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整、及时， 使所有股东有平等的机会获得信息。按照有关规定及时披露大股东、董事、监事及高级 管理人员的有关资料和股份的变化情况，通过电话、网络、面访等多种形式做好与各类 股东的交流工作，维护股东尤其是中小股东的利益，努力形成良性互动关系。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 尹辉 陈锦灵 宋献中 本年应参加 董事会次数 19 19 19 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 19 17 18 0 2 1 0 0 0

内容: 报告期内，公司独立董事按照相关法律、法规、公司《章程》等规定履行职责，出 席公司董事会、股东大会，对公司重大投资、高管人员任免、薪酬制度、聘请外部中介 机构、对外担保等事项提出意见和建议，并对公司的关联交易、高管人员的任免、公司 治理等发表自己的独立意见，促进了公司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在电力、煤炭、油品天然气等产业拥有独立完整的业务，自主 决策和经营。公司与控股股东之间的经济往来严格按照市场经济规则进行。

内容: 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东分开，独立运作。 公司的行政总裁、行政副总裁、财务总监和董事会秘书未在控股股东单位担任职务。 3、资产方面：控股股东投入公司的资产独立完整，产权清晰。公司的采购系统、 生产系统、辅助生产系统及销售系统与控股股东分开，工业产权、非专利技术等无形资 产也与控股股东分开。 公司对所有资产有完全的控制支配权， 不存在控股股东及其关联 方占有公司资产情况。 4、机构方面：公司设立独立的经营管理机构，拥有独立的生产单位，业务独立， 公司董事会、监事会及公司内部职能部门独立运作，依法行使各自职权。 5、财务方面：公司的财会部门、会计核算体系和财务管理制度、银行帐户与控股 股东分开，独立核算。未出现控股股东及其关联方违法占用公司资金行为，公司也未为 控股股东及其关联方提供担保。

内容: (四)公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司内部控制总体情况 公司建立股东大会、董事会、监事会与管理层科学有效的分工与制约机制，制订了 《广州控股风险管理指引》及相关内部控制制度，形成全面预算管理、内部审计、外派 财务总监、实时会计信息平台等内控管理架构，有效加强资产和经营风险管理，确保实 现经营目标。董事会属下审计委员会，对公司财务信息及披露情况进行审查，为董事会 决策提供专业意见。监事会有效发挥对公司重大资产出售、定期报告、关联交易等重大 事项的审核监督作用。 公司建立了专门的审计部门， 对公司及属下单位的经营决策过程、 经营结果进行审计。公司纪律监督管理部门对公司重点环节进行纪律监督。 2、本年度内部控制建设的主要情况 （1）积极开展公司治理专项活动。公司按照监管部门要求，结合企业实际情况， 积极开展公司治理自查、评议及整改工作，及时披露相关自查报告、评议方式及整改报 告等情况，建立健全公司募集资金管理、关联交易管理、大股东“占用即冻结”等方面 制度或准则。 （2）开展加强内部控制的工作。公司组织了内部控制的培训课程，使管理人员和 员工学习并了解 COSO 等国际通行的先进内控管理理念和方法。同时公司选择属下发展 碧辟公司、燃料公司作为 2007 年加强内控管理工作的试点单位，本年内，这两家企业 均对经营业务关键流程进行了回顾，确认关键风险控制点，评估现有的控制措施，并提 出了完善改进的建议，取得明显实效。公司计划在下一年度在全集团内推行内控工作，

内容: 强化内控管理的观念和意识，建立优化、简捷、有效的作业标准，提高企业运作的规 范性和效率。 （3）全面推动质量、职业安全健康和环境保护管理体系贯标认证。2007 年度，公 司按照 ISO9001、OHSAS18001、ISO14001 标准要求，结合企业实际，全面推进质量、职 业健康安全和环境管理工作，建立了“顾客满意，质量卓越，实现综合能源业务持续发 展”质量目标和“不发生事故，不发生人身伤害，不破坏环境，实现综合能源业务的持 续发展”的安健环管理目标，并通过建立质安健环管理的方针和目标，建立和完善质安 健环管理体系和行动计划， 持续改进质安健环业绩， 把质安健环管理国际标准融入公司 项目策划、投资、建设和经营全过程。2008 年 1 月，公司质安健环管理体系获中国质 量认证中心认证证书。 （4）充分发挥独立董事作用，加强审计委员会工作。公司制订了独立董事年报工 作规程、 审计委员会工作规程， 切实加强了独立董事及以独立董事为主的审计委员会对 公司财务报告及内部控制体系的监督与管理。 独立董事对公司进行了现场实地考察， 听 取管理层 2007 年度工作报告，并审查审计计划。审计委员会与会计师事务所协商确定 2007 年度财务报告审计工作的时间安排，在年审注册会计师进场前审阅公司编制的 2007 年度财务会计报表，形成书面意见。在年审注册会计师进场后加强与年审注册会 计师的沟通， 以书面意见形式督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告； 在年审注 册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见，对 2007 年度财务会计报表进行表决，形成决议并提交董事会审核。同时，向董事会提交会计师 事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

内容: 七、股东大会情况简介 公司于 2007 年 4 月 18 日召开 2006 年年度股东大会，决议公告刊登在 2007 年 4 月 19 日 的 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （http://www.sse.com.cn）。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况

内容: 2007 年， 公司围绕建设面向珠三角大型综合能源供应商的发展战略， 加强企业内 控体系及质量、安全健康、环保管理体系的建设，加大新项目投资和资本运作力度，全 面开展电力、煤炭、油品、天然气等综合能源业务，取得了良好的经营业绩。报告期内， 实现营业收入 7,154,925,291.09 元， 比上年增长 17.59%， 营业利润 1,920,002,444.15 元，比上年增长 53.76%，归属于母公司所有者的净利润 1,090,600,797.03 元，比上年 增长 50.57%，收入和利润增长的主要原因是公司属下子公司转让广州市北二环高速公 路有限公司 20%股权获得较好的投资收益，公司煤炭业务收入和利润大幅度增长，广州 珠江天然气联合循环工程发电项目 2Ч39 万千瓦机组投产并实现盈利。 电力业务方面。2007 年电力需求继续增长，广东省和广州市 2007 年社会用电量分 别达到 3,393.01 亿千瓦时和 527.13 亿千瓦时，分别比上年增长 13.44%和 12.29%。广 州珠江电力有限公司 （简称 “珠电公司” 、 ） 广州东方电力有限公司 （简称 “东电公司” ） 加强生产和安全管理，完善状态检修管理体系，确保了机组全年安全运行。由于＃3 机 组 A 修和＃1 机组 C 修以及电网出线改造，全年完成发电量 80.11 亿千瓦时、上网电量 75.96 亿千瓦时，分别比上年下降 4.07%、4.46%。珠电公司与东电公司脱硫项目全部完 工并投入生产，脱硫率达到 97％以上。广州珠江天然气发电有限公司（简称“天然气 发电公司” #2 机组于 2007 年 3 月完成 168 小时试运行， ） 一期工程两台机组全部投产， 全年完成发电量 20.26 亿千瓦时、 上网电量 19.65 亿千瓦时。 深圳市广深沙角 B 电力有 限公司（简称“沙角 B 公司”）全年完成发电量 44.62 亿千瓦时、上网电量 40.97 亿千 瓦时，分别比上年下降 0.22%、0.81%。贵州盘南电厂全年完成发电量 73.46 亿千瓦时、 上网电量 70.10 亿千瓦时。汕尾发电厂项目#1、#2 机组分别于 2008 年 1 月、2 月完成 168 小时试运行，投入生产。公司收购佛山市三水恒益火力发电厂有限公司 39％股权， 推进三水恒益“上大压小”2Ч600 兆瓦超临界燃煤发电机组项目（简称“恒益发电厂 项目”），目前，该项目已获得国家发改委关于同意开展前期工作的复函。肇庆电厂 2 Ч600 兆瓦项目（简称“肇庆电厂项目”）完成相关专题报告编制工作，获得广东省发 改委同意开展前期工作的复函。公司配合中国国电集团公司积极推进贵州都匀 2Ч600 兆瓦“上大压小”项目（简称“都匀电厂项目”）的前期工作。广州发展环保建材有限 公司抓住有利时机，完成生产线扩建工程，全年实现加气块销售量 33.15 万立方米，比 上年增长 13.88%。 煤炭业务方面。广州珠江电力燃料有限公司（简称“燃料公司”）充分发挥煤码头 技改完成后的中转优势，抓住市场机遇，创新煤炭经营模式，积极组织煤炭资源，在保 证电煤供应的同时，加大市场营销力度，全年实现市场煤销售量 560.11 万吨，比上年

内容: 增长 52.12%，市场煤占有率跃居珠三角第一位。中远发展航运有限公司（简称“中发 航运公司”）完成货运量 191.9 万吨，比上年增长 165.42％。公司参股的新东周窑煤 矿项目已列入山西省“十一五”规划项目上报国家发改委，环评报告已获得国家环保总 局正式批复。 公司已完成对煤炭业务相关资产的重组， 使燃料公司独立拥有 6 万吨煤码 头和 34 万吨煤场等经营性资产， 年吞吐能力达到 800 万吨以上。 公司投资订购四艘 5.7 万吨散货船舶，提升公司在珠三角地区的煤炭资源供应保障能力。 油品天然气业务方面。广州发展碧辟油品有限公司（简称“发展碧辟公司”）充分 利用资源优势，克服燃料油市场萎缩的影响，积极开展轻油和甲醇仓储业务，目前已成 为珠三角地区甲醇集散中心， 全年完成仓储租赁量 280 万立方米。 广州港发石油化工码 头有限公司（简称“港发码头公司”）全年完成总吞吐量 306 万吨。广州南沙发展燃气 有限公司（简称“南沙燃气公司”）加强燃气管网建设，全年新建管网 62 公里，顺利 接驳进口天然气，增加稳定的气源供应，积极开拓工业用气大客户，建立完整的服务体 系，全年销售成品气 1047.97 万立方米，比上年增长 104.06%。公司属下控股子公司广 州发展燃气投资有限公司参股 25％投资建设珠海 LNG 接收站及管线项目，进入天然气 上游资源端，延伸公司天然气业务产业链，增强天然气业务竞争力。 此外， 公司积极推进清洁能源及可再生能源的开发， 与美国卡万塔集团成立合资公 司，建立战略合作关系，引入国际垃圾焚烧发电先进技术和严格的环保标准，全面开拓 珠三角地区垃圾发电业务。 完成经营计划情况。本年度，公司制订的预算收入为 74.50 亿元人民币，预算成本 费用为 65.02 亿元人民币，2007 年实际完成收入 71.55 亿元，发生成本费用 59.57 亿 元，较好地完成了年度利润目标，收入略低于预算目标的主要原因是公司为控制风险， 大幅度减少燃料油经营量。 在经营中出现的问题与困难及解决方案。2007 年，煤炭及运输价格高企而电力上 网价格未能及时调整，给公司燃煤发电业务的生产经营造成较大压力，同时，受到电网 改造及机组检修影响，公司原有发电机组平均利用小时数有所下降。对此，公司在加强 运行管理、控制成本、挖掘内部潜力的同时，加快投资建设新的电源项目，扩大电力产 业规模。公司于 2004 年投资建设的珠江 LNG 发电项目、贵州盘南电厂项目和汕尾发电 厂项目三个项目已全部建成投产，壮大了公司电力产业规模，形成新的利润增长点。同 时，公司加强与国内大型煤炭供应商的沟通与合作，保障煤炭资源的稳定供给。 （2）公司主营业务及经营状况分析 公司主营业务：公司主要从事电力、煤炭、油品、天然气及新能源、可再生能源的 投资建设、开发和经营业务。

内容: 主营业务分行业情况表 单位:元

内容: 营业利润 率比上年 增减 减少 6.02 个百分点 增加 2.45 个百分点 增加 14.20 个百分点 /

内容: 营业 营业收入 利润 比上年增 率 （%） 减(%)

内容: 主营业务分产品情况表 单位:元

内容: 营业利润率 比上年增减 减少 6.04 个 百分点 增加 2.45 个 百分点 增加 11.39 个 百分点 增加 19.47 个 百分点 /

内容: 营业利 营业收入比 营业成本比上 润率 （%） 上年增减(%) 年增减(%)

内容: 其中： 报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 18,508.19 万元。 说明： 电力业务营业收入增长的主要原因是天然气发电公司两台机组投产； 电力业务营业 成本增长的主要原因是天然气发电公司两台机组投产以及珠电公司、 东电公司电煤价格 上涨。电力业务营业利润率下降的主要原因是电煤价格上涨，珠电公司、东电公司销售 电量下降，以及天然气发电公司营业利润率相对较低。 煤炭业务营业收入、营业成本大幅度增长的主要原因是市场煤销售量增加。 油品天然气业务营业收入、 营业成本下降的主要原因是公司为控制风险， 减少了燃 料油销售量。 天然气营业利润率提高的主要原因是南沙燃气公司原收取的增容费于报告期内一 次性转入收入。 主营业务分地区情况表

内容: 单位:元 分地区 广东地区 合计 主要供应商、客户情况 单位:元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 2,159,780,691.47 占采购总额比重 4,240,472,126.10 占销售总额比重 营业收入 7,154,925,291.09 7,154,925,291.09

内容: 营业收入比上年增减(%)

内容: （3）公司资产和利润构成变动情况 公司应收账款比年初增长 252.67%，主要原因是珠电公司、东电公司电费结算 周期调整、天然气发电公司电费结算滞后以及市场煤销售量增加导致应收煤款 增加。 公司预付款项比年初增长 346.81%，主要原因是预付市场煤款增加。 公司可供出售金融资产比年初增长 763.36%，主要原因是公司持有的证券报告 期内出现了较大幅度增值。 公司持有至到期投资比年初减少 44.05%， 主要原因是公司向沧州市城市建设投 资有限公司提供的信托贷款到期，公司回收本金及收益。 公司固定资产比年初增长 45.54%，在建工程比年初减少 78.31%，主要原因是 广州珠江 LNG 联合循环发电项目及珠电公司、东电公司脱硫项目投产。 公司应付账款比年初增长 41.68%，主要原因是燃料公司暂估应付煤款增加。 公司短期借款比年初增长 38.06%，主要原因是燃料公司流动资金借款增加。 公司递延所得税负债比年初增长 144.18%，主要原因是可供出售金融资产公允 价值增加而确认递延所得税负债。 公司投资收益比上年增长 313.11%，主要原因是转让广州市北二环高速公路有 限公司（简称“北二环公司”）20%股权及证券投资收益增加。 公司营业利润、利润总额、归属于母公司所有者的净利润分别比上年增长 53.76%、49.03%、50.57%，主要原因是投资收益、煤炭业务利润大幅增长，以 及广州珠江天然气联合循环工程发电项目 2Ч39 万千瓦机组投产并实现盈利。

内容: （4）公司现金流量情况分析

内容: 单位:元 现金流量表项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 币种:人民币 增减百 本年数

内容: 上年数

内容: 增减额

内容: 分比

内容: 说明： 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是珠电公司、 东电公司预收电费比率 下调，以及天然气发电公司电费结算滞后于气费支付。 投资活动产生的现金流量净流出为 798,242,457.34 元，主要原因是公司加大了资 本运作，增持金融资产。 筹资活动产生的现金流量净流出比上年增加 357,374,947.34 元，主要原因是公司 分配股利增加等。 （5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 主要参股公司的经营情况及业绩 公司持有沙角 B 公司 35.23%股权，沙角 B 公司主要负责经营管理沙角 B 电厂，拥 有两台 35 万千瓦日本进口发电机组。2007 年公司从沙角 B 公司获得的投资收益（已扣 除股权投资差额摊销）为 84,884,841.91 元。 2、公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 经过多年的发展，公司不断壮大电力、煤炭、油品、天然气等核心业务，基本形成 面向珠三角大型综合能源供应商的产业布局。 随着珠三角区域经济的持续发展， 将对能 源消费和供应方式提出新的需求，为公司综合能源业务的发展提供了有利条件。同时， 煤炭、运输价格上涨，上网电价未能及时调整，使公司生产成本上升，给公司生产经营 带来新的挑战。 （2）公司发展战略和新年度的经营计划 公司按照建设面向珠三角的大型综合能源供应商的发展战略， 全面发展电力、 煤炭、 油品、天然气及新能源业务，建立资源、运输、中转、销售一体化产业链。2008 年， 公司将全面贯彻落实科学发展观， 开展属下企业与国际国内同行业先进企业效能水平对 标活动，全力推进节能减排工作，按照世界级标准建设核心企业，加强内控建设，挖掘 生产和经营增长潜力，提高应对市场变化的能力。同时，抓住机遇，加快推进重大能源 项目建设，加大区域能源资源的整合力度，努力实现公司的持续发展。预计 2008 年将 实现主营业务收入约 82.52 亿元，发生成本费用约 73.48 亿元。 电力业务方面。进一步加强安全生产管理和成本控制，做好节能减排工作，充分利 用广东电力供应紧张的有利形势，争取多发电。珠电公司、东电公司将通过设备改造等 措施，提高对煤种的适应能力，有效控制成本，克服燃料价格上涨的困难，努力完成全 年经营任务。启动“烟气脱硝”项目，切实抓好节能减排工作。天然气发电公司在落实 计划气量的同时， 增加现货气的采购， 提高设备的利用小时数。 加强对参股公司的管理。 加快推进恒益发电厂项目各项前期工作，争取 2008 年开工建设。肇庆电厂项目要全力 以赴通过评优，确保列入 2008 年开工计划。

内容: 煤炭业务方面。加强煤炭采购的统一管理，根据用户需求，拓展各煤种长期稳定 的资源供应渠道。完成珠电输煤系统改造，加强煤场的管理与现场调度，充分发挥煤码 头、煤场的有效能力。增加准班轮运行班数，扩大市场煤炭销售，力争达到千万吨级经 营规模。全力推进东周窑煤矿项目的前期工作，争取 2008 年获得国家核准开工。加大 煤矿资源、煤炭运输和中转设施的投资。 油品天然气业务方面。发展碧辟公司将根据市场变化，调整仓储结构，提高轻油和 甲醇的储存中转能力，加快罐容改造工程，在巩固甲醇华南地区集散中心地位的同时， 逐步完成汽柴油库向配送库的转变， 促使轻油业务量的稳定持续增长。 港发码头公司将 充分利用码头升级的有利条件，增加接卸货类品种，提高综合竞争能力。南沙燃气公司 将进一步加快管网建设， 加快形成区域管网系统， 充分利用进口天然气接驳后形成的气 源优势，加大市场开拓力度，建设高标准的客户服务体系。 （3）资金需求和使用计划 公司预计 2008 年资金需求约为 284,000 万元，具体如下： 恒益发电厂项目：预计资金需求为 40,000 万元，公司以自筹资金投入。 肇庆电厂项目：预计资金需求为 39,000 万元，公司以自筹资金或其他方式投 入。 船舶建造项目：预计资金需求为 35,000 万元，公司以自筹资金或其他方式投 入。 珠海 LNG 接收站项目：预计资金需求为 16,000 万元，公司以自筹资金投入。 其他项目：预计资金需求为 154,000 万元，公司以自筹资金或其他方式投入。 （4）公司面临的风险因素分析 经济的快速发展加大了对煤炭资源的需求，煤炭及运输价格持续上涨，而电力上网 电价未能及时调整，给公司电力业务的生产经营带来较大压力，预计 2008 年国内煤炭 价格将仍处于高位运行。对此，公司将通过投资煤矿、运力和中转设施，建设煤电一体 化的产业链，保障电煤供应。

内容: (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

内容: 2、非募集资金项目情况 （1）公司属下全资子公司广州发展电力投资有限公司（简称“电力投资公司”） 与广东省惠东县人民政府签署《广东惠东县东山海风电项目开发协议》，广东省惠东县 人民政府授权电力投资公司在惠东县东山海一带约定场址范围内进行风力发电项目开 发。 详见公司于 2007 年 4 月 17 日在指定媒体公布的 “广州发展实业控股集团股份有限 公司关于投资广东惠东风电项目的董事会公告” 目前正对项目可行性进行详细的专业 。 技术评价。 （2）公司第四届董事会第二十一次会议审议通过决议，同意公司属下全资子公司 电力投资公司以人民币 100,062,757.33 元受让福裕发展远东有限公司所持有的佛山市 三水恒益火力发电厂有限公司部分股权。详见本报告“十、重要事项”之“(二)报告期 内公司收购及出售资产、吸收合并事项”。 （3）为加快肇庆电厂项目的前期报批工作，公司属下全资子公司电力投资公司与 中国华电集团公司、 肇庆市能源实业有限公司签订相关协议， 对各自在肇庆发展电力有 限公司的股份进行了调整，详见本报告“十、重要事项”之“(二)报告期内公司收购及 出售资产、吸收合并事项”。 （4）公司第四届董事会第二十五次会议审议通过决议，为进一步发展公司天然气 业务， 同意公司控股子公司广州发展燃气投资有限公司与广东省粤电集团有限公司、 中 海石油天然气及发电有限责任公司等共同投资设立广东珠海金湾液化天然气有限公司， 投资、建设、运营珠海 LNG 接收站及管线项目（简称“珠海 LNG 项目”）。广州发展燃 气投资有限公司占该公司 25％股权。详见公司于 2007 年 10 月 25 日在指定媒体公布的 “广州发展实业控股集团股份有限公司第四届董事会第二十五次会议决议公告”。 （5）公司第四届董事会第二十五次会议审议通过决议，为进一步加强公司煤炭资 源供给保障能力，同意公司向国内船厂订造四艘 5.70～5.73 万载重吨散货船舶，总投 资约 13.86 亿元人民币。资金来源为公司自筹资金。详见公司于 2007 年 10 月 25 日在 指定媒体公布的 “广州发展实业控股集团股份有限公司第四届董事会第二十五次会议决 议公告”。目前已经签署相关订造合同。 （6）公司第四届董事会第二十六次会议审议通过决议，为进一步壮大公司电力业 务， 同意公司属下全资子公司电力投资公司与中国国电集团公司等合作方共同投资设立 国电都匀发电有限公司，投资建设、运营贵州都匀 2Ч600MW 级燃煤发电项目。发展电 力公司持有国电都匀发电有限公司 30％股权。详见公司于 2007 年 11 月 2 日在指定媒

内容: 体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司第四届董事会第二十六次会议决议公 告”。 （7）公司第四届董事会第十七次会议审议通过决议，为加大公司资本经营力度， 同意公司作为战略投资者申购中信银行股份有限公司 A 股股票 （证券简称 “中信银行”， ） 详见 2007 年 4 月 23 日发布的 “广州发展实业控股集团股份有限公司关于作为战略投资 者认购中信银行股份有限公司 A 股的董事会公告。”至报告期末，公司持有中信银行 A 股 25,862,000 股。 （8）公司第四届董事会第十四次、第十九次、第二十四次会议审议通过决议，为 加大资本经营力度，提高资金使用效率，同意公司利用自有资金投入不超过人民币 30,000 万元投资证券类投资基金，投入不超过人民币 25,000 万元通过二级市场追加投 资广东电力发展股份有限公司 A 股（证券简称“粤电力 A”）。公司第四届董事会第二 十七次会议审议通过决议， 同意公司利用自有资金追加投入不超过人民币 35,000 万元， 通过二级市场投资粤电力 A，相应调整公司投入证券市场参与新股申购的资金额度，即 本次实际追加投资购买粤电力 A 股资金与参与证券市场新股申购资金合计金额不超过 人民币 55,000 万元。至报告期末，公司属下全资子公司深圳广发电力投资有限公司持 有粤电力 A 股 67,399,816 股。 （9）为有效运用公司自有资金，公司第四届董事会第七次审议通过决议，同意公 司通过中国银行股份有限公司广州珠江支行向联通新时空移动有限公司广东分公司提 供委托贷款 12,000 万元，该笔委托贷款由中国银行股份有限公司广东省分行提供连带 责任担保。该笔委托贷款已于 2008 年 1月按合同实施完毕，全额回收投资本金及收益。 （10）为满足公司属下控股子公司珠电公司、东电公司流动资金的需要，公司第四 届董事会第十五次、 第二十八次会议审议通过决议， 同意分别通过招商银行股份有限公 司广州高新支行、兴业银行股份有限公司广州分行向东电公司提供委托贷款合计 45,000 万元人民币，同意公司通过招商银行股份有限公司广州高新支行向珠电公司提 供委托贷款 10,000 万元人民币。

内容: (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体 准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业 会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》 所规定的 5-19 条相关内容， 对财务报表项 目进行了追溯调整。

内容: (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 5 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过《关于战 略投资兴业银行股份有限公司 A 股的决议》 （此项战略投资因审批原因未能实施） 《关 ； 于公司设立资本经营部的决议》。 （2）公司于 2007 年 1 月 11 日召开第四届董事会第十二次会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易 所网站（http://www.sse.com.cn）。 （3）公司于 2007 年 1 月 26 日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过《关于 通过<广州发展实业控股集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员买卖公司证券规 定>的决议》。 （4）公司于 2007 年 2 月 9 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于投 资广东电力发展股份有限公司 A 股相关事项的决议》、 《关于投资证券类投资基金、参 与证券市场新股申购相关事项的决议》、 《关于同意向广州市南沙区、番禺区和大同煤 矿集团有限公司捐款实施绿化工程项目的决议》。 （5）公司于 2007 年 3 月 1 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过《关于同 意向广州东方电力有限公司提供委托贷款的决议》。

内容: （6）公司于 2007 年 3 月 21 日召开第四届董事会第十六次会议，决议公告刊登 在 2007 年 3 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交 易所网站（http://www.sse.com.cn）。 （7）公司于 2007 年 4 月 13 日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《关于 作为战略投资者申购中信银行股份有限公司 A 股的决议》。 （8）公司于 2007 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过《关于 通过〈广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年第一季度报告〉的决议》，《广州 发展实业控股集团股份有限公司 2007 年第一季度报告》 刊登在 2007 年 4 月 25 日的 《中 国证券报》 上海证券报》 证券时报》 、 《 、 《 及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn） （ 。 （9）公司于 2007 年 6 月 6 日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过《关于追 加投资广东电力发展股份有限公司 A 股相关事项的决议》。 （10） 公司于 2007 年 6 月 11 日召开第四届董事会第二十次会议， 决议公告刊登在 2007 年 6 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易 所网站（http://www.sse.com.cn）。 （11） 公司于 2007 年 6 月 22 日召开第四届董事会第二十一次会议， 决议公告刊登 在 2007 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交 易所网站（http://www.sse.com.cn）。 （12）公司于 2007 年 7 月 11 日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《关 于通过<广州发展实业控股集团股份有限公司治理情况自查报告>的决议》。 《广州发展 实业控股集团股份有限公司治理情况自查报告》 刊登在 2007 年 7 月 12 日的 《中国证券 报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。 （13）公司于 2007 年 8 月 14 日召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过《关 于通过<广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年半年度报告>及<广州发展实业控 股集团股份有限公司 2007 年半年度报告摘要>的决议》。 《广州发展实业控股集团股份 有限公司 2007 年半年度报告》 《广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年半年度 及 报告摘要》刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），《广州发展实业控 股集团股份有限公司 2007 年半年度报告摘要》同时刊登在 2007 年 8 月 15 日的《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （14）公司于 2007 年 9 月 3 日召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过《关 于调整新股申购额度的决议》。

内容: （15）公司于 2007 年 10 月 24 日召开第四届董事会第二十五次会议，决议公告 及《广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年第三季度报告》刊登在 2007 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）。 （16）公司于 2007 年 11 月 1 日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过《关 于同意投资贵州都匀电厂项目的决议》。 （17） 公司于 2007 年 11 月 23 日召开第四届董事会第二十七次会议， 审议通过 《关 于调整新股申购相关事项的决议》。 （18） 公司于 2007 年 11 月 28 日召开第四届董事会第二十八次会议， 审议通过 《关 于同意向属下广州东方电力有限公司和广州珠江电力有限公司提供委托贷款的决议》。 （19）公司于 2007 年 12 月 24 日召开第四届董事会第二十九次会议，决议公告刊 登在 2007 年 12 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证 券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。《广州发展实业控股集团股份有限公司关联 交易管理制度》同时在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公布。

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2007 年 4 月 18 日召开的 2006 年年度股东大会审议通过了 2006 年度利润分 配方案：按 2006 年底总股本 2,059,200,000 股为基数，每 10 股派 2.00 元(含税)现金 红利，共派送现金红利 411,840,000.00 元，实施上述利润分配方案后，剩余未分配利 润结转2007年度。 董事会根据股东大会授权刊登了实施2006年度利润分配方案的公告， 并于 2007 年 5 月 9 日实施利润分配方案。

内容: 3、董事会下设审计委员会的履职情况汇总报告 本年度， 公司第四届董事会审计委员会共召开专门会议六次， 分别审议通过了 2006 年度财务报告、2007 年第一季度财务报告、2007 年半年度财务报告、2007 年第三季度 财务报告及 2007 年年度财务报告。审计委员会制订了工作规程，加强了对公司财务报 告编制过程的监督与审查， 与年审会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的审 计策略与审计计划， 并在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表， 形成书 面意见； 在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通， 督促会计师事务所在 约定时限内提交审计报告； 审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审 阅公司财务会计报表， 形成书面意见。 审计委员会审阅并向董事会提交了会计师事务所

内容: 从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议。审计委员会 认为公司聘请的立信羊城会计师事务所有限公司在为公司提供的 2007 年审计服务工作 中，遵循独立、客观、公正的原则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议继续聘请 立信羊城会计师事务所有限公司在为公司 2008 年年度审计机构。

内容: 4、董事会下设薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司下设的薪酬与考核委员会对公司薪酬管理政策和 2007 年高级管理 人员、独立董事薪酬情况进行了审查。薪酬与考核委员会认为：公司建立了较为完善的 薪酬与考核机制，分级签订绩效合同，并对绩效执行情况与工作目标进行比较考核，员 工报酬与绩效直接挂勾。 在全体员工努力下， 公司全年圆满完成董事会制订的经营目标， 所有属下企业超额完成年度利润目标， 并在项目发展、 安全管理等方面取得了新的成绩。

内容: (六)利润分配或资本公积金转增预案 广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年度实现归属于上市公司股东的净利 润 1,090,600,797.03 元， 提取法定盈余公积金 109,060,079.70 元， 结转年初未分配利 润 1,758,517,489.79 元， 在扣除向全体股东派发的 2006 年度现金红利 411,840,000.00 元后，可供股东分配的利润为 2,328,218,207.12 元。公司拟按 2007 年底股本 2,059,200,000 股为基数，每 10 股派 2.7 元现金红利（含税），共派送现金红利 555,984,000.00 元。实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转 2008 年度。

内容: 九、监事会报告 公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、公司《章程》 和公司《监事会议事规则》赋予的职责，从公司发展和维护全体股东合法权益出发，履 行监事会职能，对公司财务、内部控制以及公司董事会、经营班子履行职责的合法合规 性等进行了监督。 (一)监事会的工作情况 本年度公司监事会共召开 4 次会议。 1、第四届监事会于 2007 年 3 月 21 日召开第四次会议，审议通过以下决议：(1) 《关于通过 〈广州发展实业控股集团股份有限公司 2006 年度监事会工作报告〉 的决议》 ，

内容: (2)《关于公司 2006 年年度报告及摘要的决议》，(3)《关于公司日常关联交易事项 的决议》。 2、第四届监事会于 2007 年 4 月 24 日召开第五次会议，审议通过《关于公司 2007 年第一季度报告的决议》。 3、第四届监事会于 2007 年 8 月 14 日召开第六次会议，审议通过《关于公司 2007 年半年度报告和 2007 年半年度报告摘要的决议》。 4、第四届监事会于 2007 年 10 月 24 日召开第七次会议，审议通过以下决议：(1) 《关于公司 2007 年第三季度报告的决议》，(2)《关于通过<广州发展实业控股集团股 份有限公司治理状况整改报告>的决议》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年，公司董事会和经营班子按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》、公司《章程》、公司《董事会议事规则》、公司《行政总裁工作细则》等法律、 法规及公司治理规则履行职责，规范运作，决策程序符合公司《章程》的有关规定。公 司建立了健全的法人治理结构、 相对完善的内部控制制度和公司治理规则， 信息披露工 作合法规范。公司董事和高级管理人员勤勉尽职、廉洁自律、遵纪守法，严格执行股东 大会和董事会的决议，未发现有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真检查了公司资产、 财务状况和会计资料， 核查了董事会拟提交股东大会 的财务报告，认为公司能严格执行国家会计法规、会计准则和会计制度，拥有健全的内 部财务管理体系和管理制度。 本年度经立信羊城会计师事务所有限公司审计的公司财务 报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 公司 2004 年实施增发实际募集 资金 953,823,742 元，已于 2005 年全部投入珠江 LNG 发电项目、贵州盘南电厂项目和 广东汕尾发电厂项目等承诺使用项目。目前盘南电厂项目#1、#2 机组已经分别于 2006 年 4 月、11 月投入商业运行，珠江 LNG 发电项目#1、#2 机组已分别于 2006 年 12 月、 2007 年 3 月投入商业运行，汕尾发电厂项目#1、#2 机组分别于 2008 年 1 月、2 月投入 商业运行。

内容: (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本年度公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东权 益或造成公司资产流失的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司本年度关联交易合法、公平、公正，关联交易价格合理，公司董事会、股东大 会审议关联交易的表决程序符合有关法规和公司《章程》规定，关联董事、关联股东回 避表决，独立董事充分发挥在关联交易决策、监督方面的职责和作用，对公司关联交易 发表独立意见。 同时， 公司严格按照证监会和交易所要求认真履行相应的信息披露义务， 充分披露相关关联交易信息， 保证关联交易的公允性和交易行为的透明度。 公司的关联 交易没有发生损害公司利益和小股东利益的情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 立信羊城会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 公司第四届董事会第二十一次会议审议通过决议，为进一步发展壮大公司电力业 务，同意公司属下电力投资公司与福裕发展远东有限公司（简称“福裕公司”）、佛山 市公用事业控股有限公司签订《佛山市三水恒益火力发电厂有限公司股权转让协议》， 以人民币100,062,757.33元受让福裕公司所持有的佛山市三水恒益火力发电厂有限公司 35%股权。详见 2007 年 6月 23 日发布的“广州发展实业控股集团股份有限公司第四届 董事会第二十一次会议决议公告”。上述股权转让事项已于 2007年 8 月获得广东省对 外贸易经济合作厅批复同意。

内容: 另外，电力投资公司受让佛山市伟恒有限公司所持有的佛山市三水恒益火力发电 厂有限公司 4%。至报告期末，电力投资公司累计持有佛山市三水恒益火力发电厂有限 公司 39%股权。 2、出售资产情况 （1）2007 年 3 月，公司属下全资子公司广州发展基建投资有限公司转让其持有的 北二环公司股权事项获得政府相关部门批准，以 66,620 万元人民币价格将北二环公司 20%的权益转让给英属处女岛卓飞有限公司（BENTFIELD LIMITED）。报告期内，上 述股权转让增加净利润 33,761万元。 （2）为进一步发展公司综合能源业务，公司属下广州发展资产管理有限公司、广 州发展天然气投资有限公司（原名“广州发展基建投资有限公司”）分别将持有广州发 展燃气投资有限公司 30%、5%股权转让给广州市煤气公司，转让完成后，公司实际持 有广州发展燃气投资有限公司 65%股份。 （3）为加快肇庆电厂项目的前期报批工作，公司属下全资子公司电力投资公司与 中国华电集团公司、肇庆市能源实业有限公司签订相关协议，电力投资公司、肇庆市能 源实业有限公司将其各自在肇庆发展电力有限公司 5%、10%股份转让给中国华电集团公 司，转让完成后，电力投资公司与中国华电集团公司各占肇庆发展电力有限公司 50%股 份。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易

内容: 单位:元 关联方 广州发展物业 管理有限公司 关联交易 内容 接受后勤 服务 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额 占同类交易额的 比重(％) 币种:人民币 结算 方式 市场 价格

内容: 市场定价

内容: 详见会计报表附注“七、关联方关系及其交易 ”

内容: 公司属下全资或控股子公司委托广州发展物业管理有限公司提供生产及办公场所 物业管理、食堂等后勤服务，均参照同类服务的市场价格确定交易价格，公平合理，对 公司利益不会造成损害， 此项关联交易对公司独立性没有影响， 公司业务不会因此类交 易而对关联人形成依赖或者被其控制。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易

内容: 关联方 广州发电厂有限 公司 广州旺隆热电有 限公司 广州员村热电有 限公司

内容: 关联交易 内容 销售煤炭 销售煤炭 销售煤炭

内容: 关联交易 定价原则 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 \

内容: 关联交易 价格 按同期市场 价格确定 按同期市场 价格确定 按同期市场 价格确定 按同期市场 价格确定 按同期市场 价格确定 \

内容: 广州明珠C厂发 销售燃料油 电有限公司 广州广盛电力有 销售燃料油 限公司 合计 \

内容: 公司属下控股子公司燃料公司向广州发电厂有限公司、 广州旺隆热电有限公司、 广 州员村热电有限公司销售煤炭， 全资子公司广州发展油品销售有限公司向广州广盛电力 有限公司、广州明珠 C 厂发电有限公司销售油品，有利于公司进一步扩大煤炭、油品业 务，提高公司煤炭、油品业务区域市场占有率。 以上关联交易遵循了公平、公开、公正的原则，按照同期市场价格确定交易价格， 公平合理，对公司利益不会造成损害，对公司本期以及未来财务状况、经营成果将产生 积极影响。 以上关联交易对公司独立性没有影响， 公司煤炭、 油品业务不会因此类交易而对关 联人形成依赖或者被其控制。

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。

内容: (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

内容: (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

内容: (七)担保情况

内容: 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期 （协议签署日） 担保 金额 担保 类型 担保期限 是否履 是否为关 行完毕 联方担保 0 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 35,540 4.02% 28,640 35,540

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 1、公司属下控股子公司发展碧辟公司与上海期货交易所续签《上海期货交易所指 定交割油库协议书》，协议的有效期限为 2007 年 7 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日。根据 上海期货交易所要求提供相关担保的规定， 公司属下全资子公司广州发展油品投资有限 公司继续为发展碧辟公司提供相应担保， 对发展碧辟公司按照 《上海期货交易所指定交 割油库协议书》之规定，参与期货储存交割等业务应承担的一切违约责任，广州发展油 品投资有限公司将承担与持股比例相对应的比例，即 60%额度内的连带担保责任，担 保期限为 2007年 7 月 1 日至 2009 年 6 月 30日。 2、公司属下控股子公司燃料公司与中国长江航运集团对外经济技术合作总公司、 中国长江航运集团青山船厂订立两艘5.7万载重吨散货船舶的建造合同， 根据合同规定， 公司向中国长江航运集团对外经济技术合作总公司、中国长江航运集团青山船厂开具 “付款保函”，对燃料公司按照上述建造合同应支付的第二期及第三期进度款合计 28,640万元承担连带保证责任。

内容: 燃料公司为公司控股子公司，经营稳定，资信良好，盈利能力及偿债能力较强。 公司按照已签订的相关散货船舶订造合同规定，以开具“付款保函”方式为燃料公司提 供担保，且自收到中国长江航运（集团）总公司出具的不可撤销的退款保函后生效，担 保责任有效期明确，担保风险可控。 3、报告期内，公司未发生其他对外担保事项，未发生为控股股东及其子（控股） 公司等其他关联方提供担保的事项。

内容: (八)委托理财情况 1、为提高公司自有资金使用效率，公司第四届董事会第九次会议审议通过决议， 同意公司属下全资子公司电力投资公司委托平安信托投资有限责任公司 （简称 “平安信 托”），并以平安信托名义向沧州市城市建设投资有限公司（简称“沧州城建”）提供 信托贷款 17,900万元人民币。此笔信托贷款用于沧州市纸业有限公司等 85 个企业重点 项目建设， 信托期限为七个月。 国家开发银行为平安信托向沧州城建提供的贷款提供本 息偿还的连带责任保证。 该笔信托贷款已经按合同实施完毕， 全额回收投资本金及收益。 2、为提高公司自有资金使用效率，公司购买中国国际金融公司“中金集合资产管 理计划”信托产品 5,000万元。

内容: (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

内容: (十)承诺事项履行情况 公司于 2005 年 8 月实施股权分置改革， 控股股东广州发展集团有限公司 （简称 “发 展集团”）作出如下承诺： 1、 发展集团持有的广州控股股份自获得上市流通权之日起至少十二个月内不减持， 自获得上市流通权之日起三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售。 在 上述承诺期满后十二个月内， 若发展集团所持有股份通过上海证券交易所挂牌向社会公 众出售，出售价格不低于 6 元/股（若股权分置改革方案实施后公司有派息、送股、资 本公积金转增股份等除权事项，则对该价格进行除权除息处理）。但广州控股股权分置 改革方案实施后发展集团增持的广州控股股份的上市交易或转让不受上述限制。 2、发展集团将按国家产业政策、国有资产监管要求，自其持有的广州控股股份获 得上市流通权之日起至少三年内对广州控股保持绝对控股地位，持股比例不低于 51%。

内容: 3、为积极稳妥推进广州控股股权分置改革，维护投资者利益，在广州控股股权 分置改革方案批准实施后的两个月内,若广州控股股票二级市场价格低于每股 4.35 元， 发展集团将于每股 4.35 元价位连续投入资金增持广州控股股票，除非广州控股股票二 级市场价格不低于每股 4.35元或 10亿元资金用尽。 在增持股份计划完成后的六个月内， 发展集团将不出售所增持的股份，并将履行相关信息披露义务。 承诺履行情况： 公司控股股东发展集团根据 《广州发展实业控股集团股份有限公司股权分置改革方 案》关于增持股份的承诺，通过属下全资子公司广州发展实业有限公司（简称“发展实 业”）于 2005 年 8 月 22 日起在二级市场增持公司股票，增持的股票数额 230,398,284 股，占公司总股本的 11.189%，所用的增持资金总额为 1,000,169,286.11 元。 2006 年 10 月 9 日，发展集团、发展实业与长江电力分别签署《中国长江电力股份 有限公司与广州发展集团有限公司战略合作协议》 《中国长江电力股份有限公司收购 和 广州发展实业有限公司持有广州发展实业控股集团股份有限公司 11.189％股权的协 议》，发展实业将其持有的公司无限售条件流通股 230,398,284 股以 4.60元/股的价格转 让给长江电力。双方约定自该笔股份完成过户之日（2006 年 10 月 17 日）起五年内， 长江电力不通过二级市场、协议或其他方式转让所持有的该部分广州控股股份。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任立信羊城会计师事务所有限公司 （原名“广东羊城会计师事务所有限公司”）为公司审计机构。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国 证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、公司第四届董事会第二十次会议审议通过决议，同意对公司煤炭业务相关资产 进行重组，珠电公司（持有煤码头公司 90％股权）、东电公司（持有煤码头公司 10％ 股权）增资广州南沙发展煤炭码头有限公司（简称“煤码头公司”），并将部分煤码头 及煤场资产转让给煤码头公司， 增资后的煤码头公司注册资本金为 16,994.81 万元。 燃

内容: 料公司以受让时的煤码头公司账面净资产值向珠电公司、东电公司购买煤码头公司全 部股权。 同意公司与香港新创建集团有限公司签订《广州珠江电力燃料有限公司重组协议》 以及涉及资产重组的相关文件， 以上重组协议及资产重组的相关文件将与 《广州珠江电 力燃料有限公司增资协议》同时生效。 煤炭业务相关资产的重组， 将使燃料公司独立拥有 5 万吨级煤码头和 34 万吨煤场， 年吞吐能力达到 800 万吨以上，在珠三角地区率先建立煤炭业务资源、运输、中转、销 售的一体化产业链，有利于控制煤炭经营成本，提高经营和管理效率，全面提升公司煤 炭业务核心竞争力。 上述重组事项已于 2007 年 11 月获得相关部门批准。 2、公司属下全资子公司电力投资有限公司与美国 Covanta Holding Corporation 属下全资子公司 Covanta Waste to Energy Asia Ltd.达成协议，双方合资设立广州发 展卡万塔环境能源有限公司（简称“发展卡万塔公司”），投资、建设和运营珠三角垃 圾焚烧发电厂项目。 发展卡万塔公司首期资本金 5,000 万元， 广州发展电力投资有限公 司持有 60%股权，Covanta Waste to Energy Asia Ltd.持有 40%股权。合资双方将根据 项目进展情况增加投入资本金。详见公司于 2007 年 12 月 13 日在指定媒体公布的“广 州发展实业控股集团股份有限公司与美国 Covanta Holding Corporation 共同设立合资 公司的公告”。 3、公司接广东省物价局《关于广东 LNG 电厂上网电价问题的批复》（粤价函 [2007]397 号），经请示国家发改委同意，核定我司控股 70%的广州珠江天然气发电有 限公司 2Ч39 万千瓦 LNG 联合循环机组临时上网电价为每千瓦时 0.571 元（含税），自 2007 年 1 月 1 日起执行。 4、公司于 2008 年 1 月接广东省物价局《关于珠江电厂#3、#4 机组脱硫电价的通 知》（粤价[2008]4 号），公司属下东电公司运营的两台机组已通过环保部门的环境保 护验收，并得到省环保局确认，其上网电价在原基础上增加 1.5 分/千瓦时（含税）的 脱硫电价，自脱硫设备正式投入商业运行之日起执行。本次电价调升后，珠江电厂#3、 #4 机组的上网电价为 0.4728 元/千瓦时（含税）。 5、证券投资情况 序 号 1 证券 品种 股票 证券 代码 000539 证券简称 粤电力 A 持有数量（股） 67,399,816

内容: 占该公司股权 比例（％） 2.53

内容: 会计核算 科目 可供出售金融资产

内容: 股票 股票 股票 股票

内容: 中信银行 中国石油 中海集运 中国太保

内容: 可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 说明：

内容: 1、期末持有的其他证券投资主要是证券投资基金。 2、中信银行股票系公司作为战略投资者在中信银行新股发行中认购而持有，认购 价为 5.80 元/股，锁定期为中信银行网上发行股票在证券交易所上市交易之日起 12 个 月。 3、中国石油、中海集运、中国太保股票系公司进行新股申购中签而持有。 (十四)信息披露索引

内容: 事 项 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届董事会第十二次会议决议公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 关于属下广州发展碧辟油品有限公司 修改经营范围的董事会公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 LNG 联合循环机组发电项目进展公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 重大事项公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届董事会第十六次会议决议暨关 于召开公司2006年年度股东大会的董 事会公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 日常关联交易公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届监事会第四次会议决议公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 2006 年年度报告（全文） 广州发展实业控股集团股份有限公司 《中国证券报》、《上海

内容: 刊载的报刊名称及版面 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》

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内容: 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》

内容: 2006 年年度报告（摘要） 广州发展实业控股集团股份有限公司 关于投资广东惠东风电项目的董事会 公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 2006 年年度股东大会决议公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 关于作为战略投资者认购中信银行股 份有限公司 A 股的董事会公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年第一季度报告 广州发展实业控股集团股份有限公司 2006 年度利润分配实施公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届董事会第二十次会议决议公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届董事会第二十一次会议决议公 告 广州发展实业控股集团股份公司治理 情况自查报告 广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年半年度业绩快报 关于广州珠江天然气发电有限公司 2 Ч39 万千瓦 LNG 联合循环机组上网电 价的董事会公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年半年度报告摘要 广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年半年度报告 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届董事会第二十五次会议决议公 告 广州发展实业控股集团股份有限公司 2007 年度第三季度报告 广州发展实业控股集团股份有限公司 治理状况整改报告 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届董事会第二十六次会议决议公 告 广州发展实业控股集团股份有限公司

内容: 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》 《中国证券报》、《上海

内容: 与美国 Covanta Holding Corporation 共同设立合资公司的公告 广州发展实业控股集团股份有限公司 第四届董事会第二十九次会议决议公 告 广州发展实业控股集团股份有限公司 关联交易管理制度 广州发展实业控股集团股份有限公司 为属下广州珠江电力燃料有限公司提 供担保的公告

内容: 证券报》及《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》

内容: 十一、财务会计报告 （一）审计报告

内容: 审

内容: 计

内容: 报

内容: 告

内容: 广州发展实业控股集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州发展实业控股集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母 公司利润表，2007 年度的合并及母公司现金流量表，2007 年度的合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。

内容: 立信羊城会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师：陈雄溢 中国注册会计师：潘冬梅

内容: 中 国 · 广 州

内容: 二○○八年三月十八日

内容: （二）财务报表

内容: 资产负债表

内容: 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广州发展实业控股集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 审计类型: 已经审计 项目 期末余额 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债：

内容: 合并 年初余额

内容: 母公司 期末余额

内容: 年初余额

内容: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流 动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 未确认融资费用 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益 股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有 者权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益合计 公司法定代表人:杨丹地

内容: 利 润 表

内容: 主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸

内容: 会计机构负责人: 马戈林

内容: 现金流量表

内容: 补 充 资 料（合并）

内容: 补 充 资 料（母公司）

内容: 项 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 公司法定代表人:杨丹地 主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸 159,622,673.91 -273,531,560.30 会计机构负责人: 马戈林 749,644,656.76 590,021,982.85 590,021,982.85 863,553,543.15 -2,323,738.54 3,126,511.88 -42,343,029.86 68,351,994.87 -75,249,967.12 -26,610,009.29 16,147,728.81 -2,699,876,245.97 2,312,057.10 -127,545,006.13 72,351.04 4,766,134.83 658,284.63 4,538,945.01 435,713.10 目 2007 年 1-12 月 2,635,085,943.46 2006年1-12月 100,546,253.88

内容: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

内容: 合并所有者权益变动表（2007年 1-12 月）

内容: 公司名称：广州发展实业控股集团股份有限公司

内容: 本 项目

内容: 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一) 净利润 (二) 直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 (三) 所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四) 利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额

内容: 年

内容: 发

内容: 生

内容: 数

内容: 其 少数股东权益 他

内容: 归属于母公司所有者权益 减：库 资本公积 盈余公积 存股

内容: 未分配利润

内容: 所有者权益 （或 股东权益） 合计

内容: （续上表）

内容: 上 项目

内容: 归属于母公司所有者权益 减：库 盈余公积 资本公积 存股

内容: 所有者权益（或 股东权益） 合计

内容: 主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸

内容: 会计机构负责人: 马戈林

内容: 母公司所有者权益变动表（2007年 1-12 月）

内容: 公司名称：广州发展实业控股集团股份有限公司

内容: 本 项

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一) 净利润 (二) 直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 (三) 所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四) 利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 2,059,200,000.00 1,747,098,880.67 2,059,200,000.00 1,662,724,105.67 84,374,775.00 84,374,775.00 84,374,775.00

内容: 年 发

内容: 减：库存股

内容: 上 项

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一) 净利润 (二) 直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 (三) 所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四) 利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 2,059,200,000.00 1,662,724,105.67 2,059,200,000.00 1,662,724,105.67

内容: 主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸

内容: 会计机构负责人: 马戈林

内容: （三）财务报表附注 一、公司基本情况 广州发展实业控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是由原国有独资的广州电力企业集团 有限公司独家发起，整体改组后向社会公开募集人民币普通股设立的股份有限公司。 本公司于 1997 年 6 月 23 日经中国证券监督管理委员会批准发行人民币普通股 A 股 1 亿股，并于 1997 年 7 月 11 日募集成功并设立，1997 年 7 月 18 日正式在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为电 力类。 本公司 2000 年 11 月 23 日经中国证券监督委员会证监公司字[2000]183 号文批准， 向社会公众股股 东配售 5,400 万股普通股， 并于 2000 年 12 月 25 日完成配售。 本次获配的 5,400 万股社会公众股于 2001 年 1 月 5 日上市交易。 本公司 2004 年 8 月 3 日经中国证券监督管理委员会证监发行[2004]122 号文批准，向社会公众股 股东增发 12,000 万股普通股，并于 2004 年 8 月 3 日完成增发。本次增发的 12,000 万股社会公众股于 2004 年 8 月 18 日上市交易。 本公司 2005 年 8 月 4 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]952 号文批准， 进行股权 分置改革试点，并经 2005 年 8 月 15 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，于 2005 年 8 月 18 日进行股权分置改革，由原非流通股股东广州发展集团有限公司向流通股股东每 10 股支付 2.8 股 股份对价，2005 年 8 月 22 日，本公司所有股份具有上市流通权。实施上述送股对价后，公司股份总数 不变，股份结构发生相应变化。截止到 2005 年 8 月 22 日，股本总数为 2,059,200,000 股，其中：有限 售条件股份为 1,609,918,284 股，占股份总数的 78.18%，无限售条件股份为 449,281,716 股，占股份总 数的 21.82%。广州发展集团有限公司承诺持有本公司股份自获得上市流通权之日起十二个月内不减持， 自获得上市流通权之日起三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售。在上述承诺期满后 十二个月内，若广州发展集团有限公司所持股份通过上海证券交易所向公众出售，出售价格不低于 6 元 /股（若股权分置改革方案实施后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，则对该价格进 行除权除息处理）；广州发展集团有限公司将按国家产业政策、国有资产监管要求，自其持有本公司股 份获得上市流通权之日起至少三年内对本公司保持绝对控股地位，持股比例不低于 51%。 本公司控股股东广州发展集团有限公司属下全资子公司广州发展实业有限公司于 2006 年 10 月 9 日 与中国长江电力股份有限公司签署转让本公司 11.189％股权的协议， 广州发展实业有限公司将其持有的 本公司无限售条件流通股 230,398,284 股以 4.60 元/股的价格转让给长江电力；双方约定自该笔股份完 成过户之日起五年内，中国长江电力股份有限公司不通过二级市场、协议或其他方式转让所持有的该部 分本公司股份。 本公司属下全资子公司有 13 家：广州发展电力投资有限公司、深圳广发电力投资有限公司、广州 发展煤炭投资有限公司、广州珠江电力燃料有限公司、广州发展油品投资有限公司（原名“广州发展物

内容: 流投资有限公司”）、广州发展油品销售有限公司、广州发展天然气投资有限公司（原名“广州发展 基建投资有限公司”）、广州发展替代燃气有限公司、广州发展新能源投资有限公司、广州原电管理有 限公司、 广州原实投资管理有限公司、 广州发展资产管理有限公司、 广州发展南沙产业区管理有限公司。 本公司属下控股公司有 9 家：广州珠江电力有限公司（简称“珠电公司”）、广州东方电力有限公 司（简称“东电公司”）、广州珠江天然气发电有限公司、广州南沙发展煤炭码头有限公司、广州发展 环保建材有限公司、 肇庆发展电力有限公司、 广州发展碧辟油品有限公司、 广州南沙发展燃气有限公司、 广州发展燃气投资有限公司。 本公司投资的合营及联营企业有 8 家： 深圳市广深沙角 B 电力有限公司、 广东红海湾发电有限公司、 广东粤电控股西部投资有限公司、佛山市三水恒益火力发电厂有限公司、国电都匀发电有限公司、中远 发展航运有限公司、广州港发石油化工码头有限公司、广东珠海金湾液化天然气有限公司。 本公司的经营范围是：从事能源、物流业、城市公用事业、工业、商业的投资和管理。批发和零售 贸易。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司控股的广州珠江电力有限公司、广州东方电力有限公司、广州珠 江天然气发电有限公司和参股的深圳市广深沙角 B 电力有限公司、贵州盘南电厂、佛山市三水恒益电厂 已投产的权益装机容量为 178.74 万千瓦。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表， 系按照 证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文 的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则 解释第 1 号》的规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年度本公司报表项目中除可供出售金融资产采用公允价值计量外，均采用历史成本计量。

内容: （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币 非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时即期汇率不同而产生的汇兑差额，除按照《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，与购 建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。外币专 门借款账户年末折算差额， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 按规定予以资本化， 计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财 务费用。 （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 （九）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 本公司将购买的开放式基金、股票（在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量但不具有控制、 共同控制或重大影响）归类为可供出售的金融资产。将有固定到期日的委托银行贷款、信托产品等归类 为持有至到期投资。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）持有至到期投资 本公司的持有至到期投资按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息入账。 持有至到期投 资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，确认为投资收益。实际利率与票面利率差别 较小的，直接按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 持有至到期投资处置时按收到的处置收入与账面余额的差额确认为当期投资收益。 （2）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认 金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 本公司的可供出售金融资产按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。可 供出售金融资产的现金股利或利息于实际收到时，确认为投资收益。

内容: 本公司于报告期末对可供出售金融资产按公允价值计量，对公允价值与账面余额的差额，计入资 本公积。 可供出售金融资产处置时按收到的处置收入与账面余额的差额确认为当期投资收益，同时将原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额转出，计入投资收益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司可供出售金融资产公允价值的确定方法：以会计期间最后交易日的基金公布净值或股票收盘 价作为期末公允价值。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失， 计入当期损益。 可收回金额是通过对其的未来现金流量 （不包括尚未发生的信用损失） 按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该 应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减 值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款）单独进行 减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：占应收账款余额 10％以上的款项。

内容: 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测 试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 应收款项账龄 1 年以内 1 年－2 年 2 年－3 年 3 年以上 （十一）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：燃料、原材料、库存商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 燃料、原材料、库存商品在取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。 低值易耗品采用一次摊销法核算。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的确认标准：存货严重腐蛀变质，因技术升级被淘汰或周转期超过 5 年的呆滞存货作 为存货跌价准备的确认标准。 存货跌价准备计提方法：库存商品按成本高于可变现净值的差额计提跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、 固定资产确认条件 本公司将使用寿命超过 1 年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机 器设备、运输设备、电子设备等有形资产，作为固定资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 提取比例 0-10% 30% 50% 100%

内容: 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备（含输油管道、输气管道、船舶、汽车等）、 电子设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属 于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买 价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 有关重大扩充、更新及技术改造而增加的价值作为资本支出列入固定资产，但不应导致计入后的固 定资产账面价值超过其可收回金额。经常性修理及维护支出列为当期费用。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 5-15% 确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其他设备 （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原 已计提的折旧额。 10 预计使用寿命 25-40 20-25 10-30 5-8 预计净残值率 5% 5-15% 5-15% 5% 0 5%

内容: （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年 限。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括：土地使用权、专用管理或技术软件系统。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计没有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 本年末本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十五）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价 值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能 发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值 测试。

内容: 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使 用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 （十六）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

内容: 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要 分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投 资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 本公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，对合营企业的长期股权投资采用权益法核 算。 成本法下本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获 得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的 其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

内容: （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得 的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算 确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 本公司按上网电量及结算电价确定售电收入。 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供 劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。

内容: （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资 产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 B、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 C、出租物业成本能够可靠地计量。 （十九）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （二十）合并报表合并范围发生变更的理由 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则体系。根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》和《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及新旧准则衔接的有关规定，本公司将原采 用比例合并的广州港发石油化工码头有限公司本年度不再纳入合并财务报表的合并范围，并追溯调整了 年初数。 本公司于 2007 年 1 月 1 日、9 月 26 日、8 月 6 日分别新设成立了全资子公司广州发展煤炭投资有 限公司、广州发展替代燃气有限公司、广州发展南沙产业区管理有限公司，纳入合并财务报表的范围。 （二十一）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 1、根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业 会计准则》所规定的 5-19 条相关内容及《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对财务报表项目进 行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 项目名称 2006 年 12 月 31 日（原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 符合预计负债确认条件的辞退补偿 对股东权益的影响 8,102,097,352.41 -291,051,986.13 -293,557,616.66 2,505,630.53 -8,465,837.81

内容: 以公允价值计量可供出售金融资产 联营公司执行新《会计准则》的影响 所得税

内容: 少数股东权益 2007 年 1 月 1 日（新会计准则）

内容: 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 13％、17％ 3％、5％ 15％、33％ 7% 3% 备 注

内容: 增值税 营业税 企业所得税 城市维护建设税 教育费附加 （二）税负减免

内容: 本公司控股的外商投资企业按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定缴纳 企业所得税，税率为15%。本公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税及教育费附加。

内容: 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。本公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所 有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）纳入合并范围的子公司

内容: 被投资单位全称 企业 性质 有限责 任公司 中外合 资 中外合 注册 资本 经营范围 本公司年 末实际投 资额 100,000 21,000 74,250 本公司 合计持 股比例 100% 50% 75% 本公司合计 享有的表决 权比例 100% 50% 75% 合并范围 内表决权 比例 100% 50% 75%

内容: 广州发展电力投 资有限公司 广州珠江电力有 限公司 广州东方电力有

内容: 电力工业项目的投 资、开发和管理 电力的生产、销售 电力的生产、销售

内容: 被投资单位全称

内容: 企业 性质 资 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 中外合 资 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司

内容: 注册 资本

内容: 经营范围

内容: 本公司年 末实际投 资额

内容: 本公司 合计持 股比例

内容: 本公司合计 享有的表决 权比例

内容: 合并范围 内表决权 比例

内容: 限公司 广州珠江天然气发 电有限公司 深圳广发电力投 资有限公司 广州南沙发展煤 炭码头有限公司 广州发展环保建 材有限公司 肇庆发展电力有 限公司 广州发展煤炭投 资有限公司 广州珠江电力燃 料有限公司 广州发展油品投 资有限公司 广州发展碧辟油 品有限公司 广州发展油品销 售有限公司 广州发展天然气 投资有限公司 广州南沙发展燃 气有限公司 广州发展替代燃 气有限公司 广州发展燃气投 资有限公司 广州发展新能源投 资有限公司 广州原电管理有 限公司 广州原实投资管 理有限公司 广州发展资产管 理有限公司 广州发展南沙产业 区管理有限公司

内容: 天然气发电工程建 设，电力的生产、销 售 电力产业的投资管 理 煤炭装卸、储存 生产、销售加气混凝 土及制品 火力发电和电力供 应 利用自有资金投资 煤炭项目 燃料批发零售 油品物流产业的投 资、开发和管理 石油化工产品销售、 装卸 油品的销售 天然气项目投资和 管理 燃气的生产、加工、 储存、输送和销售 投资开发替代燃气 投资液化天然气接 收站及管线 风能、生物能源、太 阳能、天然气水合物 能源项目的投资、技 术开发及管理 电力项目投资、开 发、 管理和技术服务 投资项目的开发、管 理和信息咨询 资产管理、 投资咨询 企业后勤管理服务

内容: （二）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 本公司持有中外合资企业广州珠江电力有限公司（简称“珠电公司”）50%的股权，因珠电公司的经 营管理由本公司负责，故本公司将其纳入合并范围。 （三）本年合并报表范围的变更情况

内容: 1、与上年相比本年新增合并单位 3 家，原因为本年度新成立了广州发展煤炭投资有限公司、广 州发展替代燃气有限公司、广州发展南沙产业区管理有限公司。 2、本年减少合并单位 1 家，原因为根据新会计准则，原按比例合并的广州港发石油化工码头有限 公司不再纳入合并范围。 2006 年 12 月 31 日广州港发石油化工码头有限公司按比例合并的资产负债情况 如下： 单位：元 2006 年 12 月 31 日 流动资产 固定资产及在建工程 无形资产及其他资产 资产合计 流动负债 长期负债 负债合计 4,508,617.13 78,696,069.56 10,500.04 83,215,186.73 36,678,119.95 3,063,254.53 39,741,374.48

内容: 广州港发石油化工码头有限公司 2006 年度按比例合并时的经营成果如下： 单位：元 2006 年度 27,659,866.45 6,974,463.13

内容: （四）少数股东权益和少数股东损益

内容: 对少数股东分配 年末金额

内容: 五、合并财务报表主要项目注释（以下所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元）

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 1、年末未到期已贴现的银行承兑汇票金额为 132,788,126.54 元。 2、年末已背书未到期的银行承兑汇票金额为 60,279,811.78 元、商业承兑汇票金额为 22,660,480.44 元。

内容: （三）应收账款 1、应收账款构成

内容: 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合 计

内容: 2、本年实际核销的应收账款 项 目 核销金额

内容: 煤款 煤款 煤款 煤款 煤款 68

内容: 法院判决中止执行 欠款人失踪 余款未能收回 对方不确认欠款 欠款有争议未能收回

内容: 天津市塘沽区瑞昌贸易有限公司 东莞市中堂镇中合煤炭公司 盛龙纺织(惠州)有限公司 佛山市高明日畅纸业有限公司 佛山市顺德区北滘镇长行远煤浆厂

内容: 增城市石滩宏发煤炭购销部 增城新塘纸业有限公司 萍乡市湘东区腊市华东瓷厂 李澄志 广东惠阳双新水泥厂

内容: 煤款 煤款 煤款 煤款 煤款

内容: 欠款有争议未能收回 余款未能收回 余款未能收回 逾期未能收回 余款未能收回

内容: 3、年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 第二名 第三名 第四名 第五名

内容: 广东电网公司 广州珠江啤酒股份有限公司 广州市旺隆热电有限公司 中山火力发电有限公司 广州造纸集团有限公司 小计

内容: 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 4、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 1.78％，为应收广州市旺隆热电有限公司煤款 12,287,410.87 元。广州电力企业集团有限公司已对该款项出具 50,000,000 元履约保函。 5、应收账款年末数比年初数增加 494,393,974.52 元，增长比例为 252.67 ％，变动原因：一是控股 公司广州珠江电力有限公司和广州东方电力有限公司电力销售业务的预收电费比例下降，另控股公司广 州珠江天然气发电有限公司#1、 号机组投入商业运行增加应收电费款， #2 二是子公司广州珠江电力燃料 有限公司市场煤销售大幅增长使应收市场煤款增加。

内容: 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合 计

内容: 2、年末账龄超过 1 年的重要预付账款 项 目 环保建材脱硫项目工程 珠电三期咨询费 中国技术进出口总公司 金 额 11,843,400.00 2,543,701.37 1,709,269.86 未及时结算的原因 工程未完工 项目筹建中 预付信用证银行手续费

内容: 惠州风电项目 北京世纪蓝天环保设备有限公司

内容: 3、年末金额较大的预付账款 项 目 佛山市三水恒益火力发电厂有限公司 内蒙古伊泰集团有限公司 秦皇岛天亨燃料有限公司 北京华特安科经贸有限公司 百万机组项目 山西煤炭进出口集团公司 华能能源交通产业控股有限公司 兖州煤业股份有限公司 环保建材脱硫项目工程 沈阳重型机器有限责任公司 金 额 50,000,000.00 37,700,169.30 26,380,318.40 24,771,600.00 20,760,000.00 19,304,000.00 14,880,000.00 12,000,000.00 11,843,400.00 6,160,000.00 性质或内容 筹建项目代垫费用 煤款 煤款 煤款 筹建项目代垫费用 煤款 煤款 煤款 脱硫工程款 预付设备款

内容: 4、年末关联方预付账款占预付账款总金额的 19.76％，主要是： 债务人 广州发展新城投资有限公司 佛山市三水恒益火力发电厂有限公司 金 额 内容 购买车位 25%款项 筹建项目代垫费用

内容: 5、预付账款年末数比年初数增加 198,897,391.89 元，增长比例为 346.81％，变动原因：

内容: 增加支付佛山市三水恒益电厂、百万机组等筹建项目的代垫费用，另在煤炭供应紧张情况下，

内容: 为保证采购预付购煤款增加较多。

内容: 账龄一年以内的应收利息 其中：1、广州港发石油化工码头有限公司 2、联通新时空移动通信广东分公司 3、广东粤电控股西部投资有限公司 账龄一年以上的应收利息 其中：1、广东粤电控股西部投资有限公司 合 计

内容: 委托贷款利息 委托贷款利息 委托贷款利息

内容: 应收利息年末数比年初数增加 6,150,531.94 元， 增加比例为 63.94％， 增加原因为按委贷合同规定 应计提广东粤电控股西部投资有限公司的委贷利息及委贷项目增加。

内容: （六）其他应收款 1、 其他应收款构成

内容: 年末数 项 目 账面余额 占总额比 例 坏账准 备计提 比例 坏账 准备 账面余额 年初数 占总额比 例 坏账准 备计提 比例 坏账 准备

内容: 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合 计

内容: 2、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人 广州港务局 广州南沙垃圾焚烧发电有限公司 广州南沙电气工程有限公司 广州港发石油化工码头有限公司 广东省电力设计院 性质或内容 应收返还港建费 投标保证金 临时接电费 水电费等 代付 LNG 电厂二 期工程前期费 金 额 账龄 1 年以内 1 年以内 2~3 年 1 年以内 其中： 年 53 2~3 万元，1 年以内 10.10 万元

内容: 3、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 4.72％，主要是: 债务人 广州发展物业管理有限公司 广州港发石油化工码头有限公司 金 额 590.09 745,015.32 占其他应收款总额的比例 0.00 4.72%

内容: 4、其他应收款年末数比年初数减少 100,170,948.78 元，减少比例为 86.38％，变动原因：上年应 收设立广州发展煤炭投资有限公司的款项，本年该公司已成立并转作长期股权投资处理。

内容: 低值易耗品 库存商品 合 计

内容: 1、存货跌价准备 存货种类 原材料 年初数 本年计提额 本年减少额 转回 转销 年末数

内容: 2、存货年末数比年初数增加 84,017,476.68 元，增长比例为 54.44％，变动原因：主要是控股公司 广州珠江天然气发电有限公司#1、#2 号机组投入商业运行，所需的备品备件增加；子公司广州珠江电力 燃料有限公司市场煤存货增加较多。

内容: 1、有限售条件的可供出售股票 明细品种 中信银行 限售期截止日 2008-4-27 年末公允价值 262,499,300.00

内容: 2、可供出售金融资产年末数比年初数增加 1,277,001,761.18元，增长比例为 763.36％，变动原 因：所持有的股票和基金市值增加使可供出售金融资产公允价值大幅增值，且本期增加股票投资。

内容: 1、委托贷款 2、资金信托投资 减： 持有至到期投资减值准备 合 计

内容: 2、资金信托投资 项 目 兴业银行信贷资产 沧州城建企业重点项目贷款 合 计

内容: 受托人名称 东莞信托投资有限公司 平安信托投资有限公司

内容: （十）长期股权投资 年末数 账面余额 长期股权投资 2,155,893,171.91 减值准备 账面余额 2,166,676,594.78 年初数 减值准备

内容: 被投资单位名称 注册地 业务 性质 本企业持 股比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 年末净资产总额 本年营业 收入总额 本年 净利润

内容: 一、合营企业 1、广州港发石油化工 广东广州 码头有限公司 2、中远发展航运有限 广东广州 公司 二、联营企业 1、深圳市广深沙角 B 广东深圳 电力有限公司 2、广东粤电控股西部 广东广州 投资有限公司 3、广东红海湾发电有 广东汕尾

内容: 本企业在被 投资单位表 决权比例 39% 30% 25%

内容: 限公司 4、佛山市三水恒益火 广东佛山 力发电厂有限公司 5、国电都匀发电有限 贵州黔南州 公司 6、广东珠海金湾液化 广东珠海 天然气有限公司

内容: 2、按权益法核算的长期股权投资

内容: 投入成本及差 被投资单位名称 一、合营企业 1、广州港发石油化 工码头有限公司 2、中远发展航运有 限公司 小 计 二、联营企业 1、深圳市广深沙角 B 电力有限公司 2、广东粤电控股西 部投资有限公司 3、广东红海湾发电 有限公司 4、佛山市三水恒益 火力发电厂有限公 司 5、国电都匀发电有 限公司 6、广东珠海金湾液 化天然气有限公司 7、广州市北二环高 速公路有限公司 小 计 合 计 初始金额 年初数 额摊销 净利润调整 分得现金红利(-) 本年权益增减额 处置 年末数

内容: （十一）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初数

内容: 房屋及建筑物 生产及机器设备 其他设备

内容: 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 2,424,137,634.21 元。

内容: 房屋及建筑物 生产及机器设备 其他设备 运输及电子设备 合 计

内容: 3、固定资产账面价值 类 别 年初数

内容: 房屋及建筑物 生产及机器设备 其他设备 运输及电子设备 合 计

内容: 4、未办妥产权证书的固定资产 类 别 账面原价

内容: LNG工程未完成结算暂估入账 房产手续正在办理中

内容: 房屋及建筑物 房屋及建筑物

内容: 5、控股公司广州发展碧辟油品有限公司（简称“碧辟油品公司”）的一期工程竣工，决算报告与 原帐面暂估固定资产原值及分类存在差异，碧辟油品公司根据竣工决算报告对固定资产进行重分类，并 依据新会计准则要求，原一期土地全部由固定资产科目转入无形资产科目核算，调整后固定资产原值减 少 16,968 万元， 累计折旧减少 1,880 万元； 无形资产原值增加 17,162 万元， 累计摊销增加 1,636 万元； 碧辟油品公司按重分类后资产计提折旧及摊销，对本公司本年净利润影响为增加 1,463,087.93 元。 6、固定资产年末数比年初数增加 1,948,907,791.09 元，增长比例为 45.54％，变动原因：控股公 司广州珠江天然气发电有限公司的#1、 号发电机组、 #2 办公大楼等投入使用， 按暂估价结转了固定资产。

内容: 工程项目名称 天然气发电公司 LNG 联合循环工 程 珠电公司#1、#2 机技改、脱硫工 程 东电公司#3、#4 机技改、脱硫工 程 珠江电厂百万机 组扩建工程 油库区工程 煤码头改造工程 散货船造船工程 南沙管道燃气工 程 加气混凝改造、 脱硫项目 脱硫配套码头项 目 卸船机改造工程 肇庆发电厂 （2Ч600MW） 机 组工程 替代燃气工程 合 计 1,878,847,584.42 年初数 1,682,584,354.70 本年增加 580,182,714.46 本年减少 转入固定资产 其他减少 2,222,593,117.00 年末数 40,173,952.16 资金来源 募股资金和其他 来源 自有资金和IFC贷 款 自有资金和IFC贷 款 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金及其他 来源 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金

内容: 2、在建工程年末数比年初数减少 1,471,389,658.43 元，减少比例为 78.31％，变动原因：控股公 司广州珠江天然气发电有限公司的#1、#2 号发电机组、办公大楼投入使用，按暂估价结转了固定资产。

内容: 生产器具 专用材料 专用设备 预付大型设备款 合 计

内容: 工程物资年末数比年初数减少 381,760,540.05 元，减少比例为 97.77％，变动原因：控股公司广州 珠江天然气发电有限公司已预付货款的大型设备及专用设备投入安装使用，相应减少此科目金额。

内容: 土地使用权 网络软件系统 合 计

内容: 土地使用权 网络软件系统 合 计

内容: 4、无形资产年末数比年初数增加 155,428,495.74 元，增长比例为 249.05％，变动原因：控股公 司广州发展碧辟油品有限公司的工程已办理竣工结算，并根据新会计准则要求，将一期土地全部由固定 资产科目转入无形资产科目核算。

内容: 1、预提费用确认的递延所得税资产 2、计提资产减值确认的递延所得税资产 3、可供出售金融资产计算公允价值确认的递 延所得税资产 合 计

内容: 1、固定资产母子公司政策差异确认的递延 所得税负债 2、可供出售的金融资产计算公允价值确认 的递延所得税负债 合 计

内容: （十六）短期借款 1、短期借款的构成 借款类别 信用借款 质押借款 抵押借款 保证借款 合 计 483,200,000.00 350,000,000.00 年末数

内容: 2、短期借款年末数比年初数增加 133,200,000.00 元，增长比例为 38.06％，变动原因主要是子公 司广州珠江电力燃料有限公司增加流动资金借款。

内容: 1、 年末余额中，无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中，无欠关联方款项。 3、年末账龄超过一年的大额应付账款明细： 客户名称 广东省电力设计研究院 中国化学工程第四建设公司 广东火电工程总公司 广州中煤江南基础工程公司 3,174,050.76 河北省保定天威保变电气股份有限公司 河南平高东芝高压开关有限公司 无锡市华东电力设备有限公司 2,044,900.00 长沙工业泵总厂研究所 北京哈锅科贸有限公司 北京同方电子科技有限公司 TCL 南洋电器(广州)有限公司 1,334,240.00 1,313,486.00 1,111,753.20 1,008,980.00 质保金、尾款 质保金、尾款 质保金、尾款 质保金、尾款 2,870,000.00 2,297,950.00 质保金、尾款 质保金、尾款 质保金、尾款 金 额 25,046,761.30 5,404,426.44 4,857,000.00 未偿还原因 未结算工程款 未结算工程款 未结算工程款 质保金、尾款 备注

内容: 4、应付账款年末数比年初数增加 153,538,169.75 元，增长比例为 41.68％，变动原因：子公司广 州珠江电力燃料有限公司暂估应付煤款增加较多。

内容: 1、年末余额中，无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、 年末余额中，无欠关联方款项。 3、 账龄超过一年的大额预收账款 客户名称 肇庆市城区燃气项目 金 额 未结转原因 管理基金 备注

内容: 1、应付职工薪酬 项 目 年初数

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 内退及退休福利 其他 其中： 以现金结算的股份支付 合 计

内容: 营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 印花税 房产税

内容: 应交税费年末数比年初数增加 117,280,113.70 元，增长比例为 108.75％，主要原因：控股公司广 州珠江天然气发电有限公司#1、 号发电机组投入商业运行， #2 子公司广州珠江电力燃料有限公司的业务 量增加，相应的各项税费也增加。

内容: （二十一）应付利息 项 目 年末数

内容: 短期借款 长期借款 合 计

内容: 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

内容: 2、年末余额中无欠关联方款项。

内容: 3、年末账龄超过一年的大额其他应付款明细： 客户名称 东莞市虎门海粤建材贸易部 3,400,000.00 深圳市恒毅实业有限公司 1,800,000.00 粉煤灰货款押金 金 额 未偿还原因 粉煤灰货款押金 备注

内容: 4、年末金额较大的其他应付款 客户名称 押金 13,923,000.00 劳务费 11,405,616.15 东莞市虎门海粤建材贸易部 3,400,000.00 深圳市恒毅实业有限公司 1,800,000.00 深圳市闽粤建材贸易有限公司 855,000.00 佛山市禅城区力昊建材贸易有 限公司 广州市建诚顺建材有限公司 粉煤灰货款押金 855,000.00 粉煤灰货款押金 855,000.00 粉煤灰货款押金 粉煤灰货款押金 粉煤灰货款押金 计提合资公司外方人员工资 金 额 性质或内容 运输保证金、 工地进场押金等 备注

内容: 5、按费用类别列示预提费用 费用类别 物业管理费 年末数 116,376.00 年末结余原因 计提未支付管理费

内容: （二十三）一年内到期的非流动负债

内容: 1、一年内到期的长期借款

内容: 年末数 贷款单位 Asian Development Bank 币种 借款条件 原币 人民币 原币 人民币 偿还原因 年初数 已到期未

内容: （二十四）长期借款 贷款单位 国际金融公司 国家开发银行广 东省分行 国家开发银行广 东省分行 工行南方支行 中行珠江支行 中行珠江支行 中行珠江支行 合 计 币种 人民币 人民币 美元 人民币 人民币 人民币 人民币 借款条件 质押借款 质押借款 质押借款 保证借款 信用借款 信用借款 信用借款 年末数 398,631,616.54 1,213,000,000.00 USD57,000,000.00

内容: 1、 本公司以持有的深圳市广深沙角 B 电力有限公司 18%的股权作为质押，向国际金融公司借款 4.055 亿元人民币； 2、 控股公司广州珠江天然气发电有限公司以电费收益权作为质押，向国家开发银行广东省分行借

内容: 款 12,130 万元人民币、5,700 万元美元。

内容: 年初数 项 目 金额 比例％ 发行 新股 本年变动增（+）减（－） 送 公积金 其 股 转股 他 年末数 小 计 金额 比例％

内容: 其他资本公积 可供出售金融资产 公允价值变动净额 其他资本公积 合 计

内容: 1、 年初调整 48,323,373.89 元，是子公司深圳广发电力投资有限公司按公允价值计量的可供出售 股票，年初公允价值与购买成本的变动净额。 2、 本年资本公积增加 328,030,119.42 元，其中： 1） 子公司深圳广发电力投资有限公司按公允价值计量的可供出售股票，年末公允价值与年初公允 价值的变动净额 229,678,585.09 元； 2）母公司按公允价值计量可供出售股票，年末公允价值与购买成本的变动净额 84,374,775.00 元； 3）子公司广州发展资产管理有限公司按公允价值计量的可供出售股票，年末公允价值与年初公允 价值的变动净额 10,114,395.00 元，按公允价值计量的可供出售基金，年末公允价值与购买成本的变动 净额 3,862,364.33 元。

内容: 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会 〔2007〕14 号）的要求，本公司按照《企业会计准则第 38 号----首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条的规定进行追溯调整，对于影响本公司的净资产份额的事项，相应调减盈余公积 31,903,397.66 元。

内容: （二十九）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例

内容: 调整前 年初未分配利润 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－）

内容: 加：本年净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润

内容: 调整年初未分配利润-287,130,578.91 元， 主要是根据 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会 计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的要求, 本公司按照《企业会计准则第 38 号----首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 -287,130,578.91 元，其中： 项目名称 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 符合预计负债确认条件的辞退补偿 联营执行企业会计制度调整 -293,557,616.66 2,505,630.53 -8,465,837.81 4,869,876.60 -24,386,029.23 31,903,397.66 合 计 -287,130,578.91 对未分配利润的影响

内容: （三十）营业收入及营业成本

内容: 电力 加气混凝土 煤炭业务 煤炭 油品、天然气业 务 油品 管道燃气 合 计

内容: 2、公司向前五名客户销售总额为 4,240,472,126.10 元，占公司本年全部营业收入的 59.27%。 3、营业收入本年发生数比上年发生数增加 1,070,377,107.96 元，增长比例为 17.59％，变动原因：控 股公司广州珠江天然气发电有限公司#1#2 号发电机组投产商业运行，使电力收入增长 30.20%；同时子公司广 州珠江电力燃料有限公司的煤碳业务收入也有大幅增长，增长 64,21%。

内容: （三十一）营业税金及附加 计税项目 目 工程、管理费等收入 流转税 流转税

内容: 营业税 城建税 教育费附加 合 计

内容: 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 12,170,815.27 元， 增长比例为 103.25％， 变动原因： 控股公司广州珠江天然气发电有限公司#1、 号发电机组投产商业运行、 #2 子公司广州珠江电力燃料有限 公司的煤炭业务收入大幅增长，致使计税收入增加，相应的流转税也增加。

内容: （三十二）财务费用 项目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 银行手续费 合 计

内容: 财务费用本年发生数比上年发生数增加 63,877,331.81 元，增长比例为 224.37％，变动原因主要 是控股公司广州珠江天然气发电有限公司#1、#2 号发电机组投产商业运行，贷款利息支出不再资本化， 同时市场借款利率的逐步上调导致利息支出增加。

内容: （三十三）资产减值损失 项 1、坏账损失 2、存货跌价损失 合 计 目 本年发生数

内容: 可供出售股票收益 可供出售基金收益 持有至到期投资收益 二、股权投资投资收益 （一）成本法核算确认 （二）权益法核算确认 1、广州市北二环高速公路有限公司 2、深圳市广深沙角 B 电力有限公司 3、广东粤电控股西部投资有限公司 4、中远发展航运有限公司 5、广州港发石油化工码头有限公司 6、佛山市三水恒益电火力发电厂有限公司 （三）处置投资收益 1、广州珠江电力检修有限公司 2、广州市北二环高速公路有限公司 合 计

内容: 投资收益本年发生数比上年发生数增加 548,211,002.48 元，增长比例为 313.11%，原因是：子公司 广州天然气投资有限公司（原广州发展基建投资有限公司）转让联营公司广州市北二环高速公路有限公 司产生转让收益增加及子公司按公允价值计量的可供出售股票投资的售卖收益增加。

内容: 1、非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2、政府补助 3、盘盈利得 4、补偿利得 5、其他 合 计

内容: 1．非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 2．公益性捐赠支出 3．非常损失 4、赞助支出 5、罚款支出

内容: （三十七）所得税费用 项 目 本年发生数

内容: 本年所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目

内容: 存款利息收入 920 项目退还保证金 其他

内容: 5、 收到的其他与筹资活动有关的现金本年发生数为 0 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 项

内容: 贷款担保费 银行手续费 其他

内容: 7、现金流量表补充资料 项 目 本年发生数 1,387,911,878.19 934,476.47 423,504,552.78 19,400,095.84 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其 他 1,044,405,255.17 经营活动产生的现金流量净额 92,065,314.09 -566,254,619.88 11,194,981.43 43,898,979.45 -84,017,476.68 -739,590,728.84 449,460,193.65 5,897,608.67

内容: 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 项 目 账面余额 4,487,207,737.35 87,117.00 占总额 比例 100% 坏账准备 计提比例 坏账 准备 账面余额 2,313,201,429.98 216,917.20 年初数 占总额 比例 99.99% 0.01% 坏账准备 计提比例 坏账 准备

内容: 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合 计

内容: 2、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、年末其他应收款中欠款金额前五名

内容: 债务人排名 广州发展电力投资有限公司 广州发展资产管理有限公司 广州发展天然气投资公司 广州发展煤炭投资有限公司 广州发展油品投资有限公司 性质或内容 金 额 账龄 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 占其他应收款总额的比例

内容: 4、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 100％。 其他应收款年末数比年初数增加 2,173,876,507.17 元， 增长比例为 93.97％， 变动原因为根据董事 会决议各子公司进行了利润分配，本公司应收未收的税后利润分配金额为 2,655,722,193.82 元。

内容: （二）长期股权投资 年末数 账面余额 按成本法核算的长期 1,442,400,000.00 股权投资 减值准备 年初数 账面余额 1,349,400,000.00 减值准备

内容: 2、长期股权投资年末数比年初数增加了 93,000,000.00 元，增长比例为 6.89％，变动原因为设立 子公司广州发展煤炭投资有限公司以及增加了对子公司广州发展资产管理有限公司的投入，持股比例由 90%增加到 100%。

内容: （三）营业收入及营业成本 项 目 本年发生数 主营业务 其他业务 39,508,629.33 小 计 主营业务 上年发生数 其他业务 38,526,478.08 小 计

内容: 项目或被投资单位名称 广州发展油品投资有限公司 广州发展天然气投资有限公司 广州发展新能源投资有限公司 广州原电管理有限公司 广州原实投资管理有限公司 广州发展资产管理有限公司 （二）处置投资收益

内容: 广州珠江电力检修有限公司

内容: 合 计 1、本公司投资收益汇回无重大限制

内容: 2、投资收益本年发生数比上年发生数增加 2,572,331,239.84 元，增长比例为 2016.80%，原因为 各子公司根据董事会决议分配了本年度 1-11 月及以前年度的利润。

内容: 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况

内容: １、存在控制关系的关联方

内容: 企业名称 广州发展集团 有限公司 注册地址 广州市临江大道3 号发展中心32楼 主营业务 投资 与本企业关系 发起人、控股 股东 业务性质 国有独资 法定代表人 杨丹地 组织机构代码 190460373

内容: 广州发展集团有限公司为本公司的最终控制方为，对本公司的持股比例和表决权比例均为 66.99% 和 66.99%。 受本公司控制的关联方，详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 广州发展集团有限公司 广州发展电力投资有限公司 广州珠江电力有限公司 广州东方电力有限公司 广州珠江天然气发电有限公司 深圳广发电力投资有限公司 年初数 100,000.00 100,000.00 42,000.00 99,000.00 69,200.00 2,000.00 本年增加 本年减少 年末数 100,000.00 100,000.00 42,000.00 99,000.00 69,200.00 2,000.00

内容: 公司名称 广州南沙发展煤炭码头有限公司 广州发展环保建材有限公司 广州发展油品投资有限公司 广州珠江电力燃料有限公司 广州发展碧辟油品有限公司 广州发展油品销售有限公司 广州发展天然气投资有限公司 广州南沙发展燃气有限公司 广州原电管理有限公司 广州原实投资管理有限公司 广州发展资产管理有限公司 广州发展新能源投资有限公司 广州发展燃气投资有限公司 肇庆发展电力有限公司 广州发展煤炭投资有限公司 广州发展替代燃气有限公司 广州南沙产业区管理有限公司

内容: 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

内容: 年初数 企业名称 金额 广州珠江电力燃料有限公司 广州发展碧辟油品有限公司 广州发展油品销售有限公司 广州发展天然气投资有限公司 广州南沙发展燃气有限公司 广州原电管理有限公司 广州原实投资管理有限公司 广州发展资产管理有限公司 广州发展新能源投资有限公司 广州发展燃气投资有限公司 肇庆发展电力有限公司 广州发展煤炭投资有限公司 20,000.00 24,000.00 5,000.00 10,000.00 2,750.00 300.00 300.00 3,000.00 3,000.00 10,000.00 1,650.00 ％ 100 60 100 100 55 100 100 100 100 100 55

内容: 10,000.00 广州发展替代燃气有限公司 广州南沙产业区管理有限公司 3,000.00 100.00

内容: 4、不存在控制关系的关联方情况 单位名称 深圳市广深沙角 B 电力有限公司 佛山市三水恒益电火力发电厂有限公司 广州发展新城投资有限公司 香港能勇有限公司 Altima International Ltd. BP Global Investments Limited 广州港发石油化工码头有限公司 广东粤电控股西部投资有限公司 广东红海湾发电有限公司 中远发展航运有限公司 广州发电厂有限公司 广州旺隆热电有限公司 广州明珠C厂发电有限公司 广州广盛电力有限公司 广州员村发电厂有限公司 广州市煤气公司 中国长江电力股份有限公司 与本公司的关系 本公司投资(非控股)的公司 本公司投资(非控股)的公司 本公司控股股东的全资子公司 珠电公司的外方股东 东电公司的外方非控股股东 碧辟油品公司的外方非控股股东 碧辟油品公司投资的公司 电力投资公司投资的非控股公司 电力投资公司投资的非控股公司 珠电燃料公司投资的公司 本公司控股股东的全资子公司 本公司控股股东的下属子公司 本公司控股股东的下属子公司 本公司控股股东的下属子公司 本公司控股股东的下属子公司 南沙燃气公司的股东 本公司股东

内容: （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 2、关联交易定价原则：按照当期市场交易价格进行 3、向关联方采购货物

内容: 本年发生数 企业名称 金额（万元） 类交易百分比（%） 广州市旺隆热电有限公司 广州市煤气公司 合 计 52.76 1,265.35 1,318.11 0.02 4.99 \ 占年度（同期）同

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，控股公司广州发展环保建材有限公司向广州旺隆热电有限公司采购粉煤 灰 3,843.92 吨，采购支出 527,635.64 元，占同类业务 0.02%，以上采购业务采用当期市场交易价格进 行， 采购款已全部支付； 控股公司广州南沙发展燃气有限公司向股东广州市煤气公司采购车载 LNG69.56 吨、管输 LNG4,631,397 立方米，采购支出 12,653,533.96 元，占同类业务的 4.99%，交易采用当期市场 价格进行，采购款已全部支付。

内容: 4、向关联方销售货物 交易规模 本年发生数 企业名称 金额（万元） 广州发电厂有限公司 广州市旺隆热电有限公司 广州员村热电有限公司 广州明珠 C 厂发电有限公司 广州广盛电力有限公司 合 计 680.35 10,360.78 2,286.70 3,025.02 2,155.34 18,508.19 占年度（同期）同 类交易百分比（%） 0.23 3.55 0.78 9.67 6.89 \

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，子公司广州珠江电力燃料有限公司向广州发电厂有限公司、广州员村热 电有限公司、广州旺隆热电有限公司销售煤炭 296,872.70 吨，销售收入 133,278,309.17 元，占同类业 务 4.56 %，以上销售业务采用当期市场交易价格进行，销售毛利率为 4.94%，其中除广州旺隆热电有限 公司销售款 12,287,410.87 元未收回外，其余销售款已收回。广州发展油品销售有限公司向广州明珠 C

内容: 厂发电有限公司和广州广盛电力有限公司销售燃料油 17,669.50 吨，销售收入 51,803,624.60 元，占 同类业务 16.56%， 以上销售业务采用当期市场交易价格进行， 销售毛利率为 4.88%， 销售款已全部收回。

内容: 5、接受关联方提供的劳务 公司名称 广州发展物业管理有限公司 广州发展物业管理有限公司 广州发展物业管理有限公司 中远发展航运有限公司 中远发展航运有限公司 合 计 6、 购买物业 2006 年本公司向广州发展新城投资有限公司（以下简称“发展新城公司”）购买发展中心大厦 10 个平面车位，购买价格为 2,500,000.00.00 元。已预付 25%款项 625,000.00 元。 7、房屋租赁 2007 年本公司向合营企业中远发展航运有限公司出租办公场所， 本年共收取租金 1,370,825.34 元。 8、 委托贷款 （1）委托贷款本金 公司名称 广东粤电控股西部投资有限公司 广州港发石油化工码头有限公司 （2）委托贷款收益 公司名称 广东粤电控股西部投资有限公司 广州港发石油化工码头有限公司 9、高级管理人员薪酬 姓 名 刘强文 吴 旭 梁正国 姚运才 冯凯芸 姚 朴 袁志明 合 计 资金性质 薪酬 薪酬 薪酬 薪酬 薪酬 薪酬 薪酬 金额单位：万元 本年发生数 39.6 38.7 35.2 35.1 34.4 26.8 27.1 236.9 项目内容 货币单位：人民币万元 年末数 年初数 15,579.57 15,579.57 5,700.00 6,000.00 货币单位：人民币万元 本年发生数 上年发生数 1,148.99 648.20 341.81 项目内容 上下班交通费 保 安 费 卫生、绿化费及其他 运输费 代理费 金额单位：万元 本年发生数 391.96 59.50 393.37 5,852.36 27.92 6,725.11

内容: 10、 关联方往来款项余额 项 目 关 联 方

内容: 年末金额（万元） 本年数 上年数 占所属科目全部应收（付） 款项余额的比重（%） 本年数 上年数

内容: 广州旺隆热电有限公司 广州明珠C厂发电有限公司 广州港发石油化工码头有限公司

内容: 广州发展新城投资有限公司 佛山市三水恒益电火力发电厂有限公司

内容: 广州港发石油化工码头有限公司 广东粤电控股西部投资有限公司

内容: 广州港发石油化工码头有限公司 广州发展物业管理有限公司

内容: 11、其他关联方交易事项 (1)、广州发展集团有限公司的全资子公司广州发展物业管理有限公司（简称“物业公司”）在 2007 年承担了珠江电厂的以下工程和服务： ①、厂区（主厂房除外）环境卫生服务：厂区环卫承包总面积 43,352 平方米，单价.0.876 元/平方 米.月，2007 年已结算 434,298.52 元。 ②、厂区绿化工程：厂区绿化承包总面积 53,977.67 平方米，单价 0.609 元/平方米.月，2007 年已 结算 397,643.84 元。 ③、大坑水库管理：年维护管理承包费用 101,250 元，2007 年已结算 91,968.75 元。 ④、外围供水系统维护费：年维护管理承包费用 58,500 元，2007 年已结算 58,500 元。 ⑤、工业用水和生活用水管理：珠江电厂按结算金额的 4%向物业公司支付管理费。2007 年结算金 额为 80,426.82 元。 ⑥、防洪、排捞系统维护：年维护管理费 75,000 元，2007 年已结算 74,850 元。 ⑦、白蚁治理灭鼠：年服务费 40,000 元，2007 年已结算 39,999.99 元。 上述①-⑦项费用由珠电公司和东电公司各按50%承担。

内容: (2)、物业公司及发展新城公司向本公司及属下子公司出租办公场所并收取租金和管理费：

内容: 承租人 本公司 碧辟油品公司 合 计

内容: 八、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无重大或有事项。 九、承诺事项 2005 年 10 月 10 日，本公司向国际金融公司借款 405,500,000 元，借款期限 10 年，自 2005 年 10 月 20 日至 2015 年 10 月 14 日止，借款利率 5.38%，借款利息按年结算。本公司以持有的深圳市广深沙 角 B 电力有限公司 18%的股权作为质押。 控股公司广州发展碧辟油品有限公司与上海期货交易所续签《上海期货交易所指定交割油库协议 书》，协议的有效期限为 2007 年 7 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日。根据上海期货交易所要求提供相关担 保的规定，本公司属下全资子公司广州发展油品投资有限公司继续为广州发展碧辟油品有限公司提供相 应担保，对广州发展碧辟油品有限公司按照《上海期货交易所指定交割油库协议书》之规定，参与期货 储存交割等业务应承担的一切违约责任，广州发展油品投资有限公司将承担与持股比例相对应的比例， 即 60%额度内的连带担保责任，担保期限为 2007 年 7 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日。 本公司属下控股子公司广州珠江电力燃料有限公司（以下简称“燃料公司”）与中国长江航运集团 对外经济技术合作总公司、中国长江航运集团青山船厂签订了两艘 5.7 万载重吨散货船舶的建造合同。 根据合同规定，本公司向中国长江航运集团对外经济技术合作总公司、中国长江航运集团青山船厂开具 “付款保函”，对燃料公司按照上述建造合同应支付的第二期及第三期进度款合计 28,640 万元承担连 带保证责任。

内容: 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 本公司 2007 年度实现归属于上市公司股东的净利润 1,090,600,797.03 元，提取法定盈余公积金 109,060,079.70 元， 结转年初未分配利润 1,758,517,489.79 元， 在扣除向全体股东派发的 2006 年度现 金红利 411,840,000.00 元后，可供股东分配的利润为 2,328,218,207.12 元。公司拟按 2007 年底股本 2,059,200,000 股为基数，每 10 股派 2.7 元现金红利（含税），共派送现金红利 555,984,000.00 元。 实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转到 2008 年度。 （二）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司 1、为加快肇庆电厂项目的前期报批工作，本公司属下全资子公司广州发展电力投资有限公司（以 下简称“电力投资公司”）与中国华电集团公司、肇庆市能源实业有限公司签订相关协议，电力投资公 司、 肇庆市能源实业有限公司将其各自在肇庆发展电力有限公司 5%、 10%股份转让给中国华电集团公司， 转让完成后，电力投资公司与中国华电集团公司各占肇庆发展电力有限公司 50%股份。 2、2008 年 1 月 9 日，控股子公司广州珠江电力燃料有限公司收到 Best Star Investments Limited （美星投资有限公司）注资结汇款人民币 30,693.92 万元。 2008 年 3 月 10 日，经广州市工商行政管理局核准，燃料公司由内资企业变更为中外合资企业，注 册资本由人民币 23,378.99 万元增加至 35,967.68 万元，燃料公司股权结构变更为：广州发展煤炭投资 有限公司出资额为人民币 21,041.091 万元，占燃料公司注册资本的 58.5%，Best Star Investments Limited（美星投资有限公司）出资额为人民币 12,588.69 万元，占燃料公司注册资本的 35%；广州发展 资产管理有限公司出资额为人民币 2,337.899 万元，占燃料公司注册资本的 6.5%。 3、2008 年 1 月 30 日，经广州市工商行政管理局南沙分局核准，广州南沙发展煤炭码头有限公司 注册资本增加至 16,994.804 万元，股东变更为广州珠江电力燃料有限公司（持股 100%）。

内容: 十一、其他事项说明 1、本公司第四届董事会第二十一次会议审议通过决议，为进一步发展壮大电力业务，同意本公司 属下子公司广州发展电力投资有限公司（以下简称电力投资公司）与福裕发展远东有限公司（简称“福 裕公司”）、佛山市公用事业控股有限公司签订《佛山市三水恒益火力发电厂有限公司股权转让协议》， 以人民币 100,062,757.33 元受让福裕公司所持有的佛山市三水恒益火力发电厂有限公司 35%股权。 详见 2007年6月23日发布的 “广州发展实业控股集团股份有限公司第四届董事会第二十一次会议决议公告” 。 上述股权转让事项已于 2007 年 8 月获得广东省对外贸易经济合作厅批复同意。

内容: 另外，电力投资公司受让佛山市伟恒有限公司所持有的佛山市三水恒益火力发电厂有限公司 4%。 至报告期末，电力投资公司累计持有佛山市三水恒益火力发电厂有限公司 39%股权。 2、2007 年 3 月，本公司属下全资子公司广州发展天然气投资有限公司（原名“广州发展基建投资 有限公司”）转让其持有的广州市北二环高速公路有限公司股权事项获得政府相关部门批准，以 66,620 万元人民币价格将广州市北二环高速公路有限公司 20%的权益转让给英属处女岛卓飞有限公司 （BENTFIELD LIMITED）。报告期内，上述股权转让增加净利润 33,761 万元。 3、为进一步发展公司综合能源业务，本公司属下全资子公司广州发展资产管理有限公司、广州发 展天然气投资有限公司（原名“广州发展基建投资有限公司”）分别将持有广州发展燃气投资有限公司 30%、 5%股权转让给广州市煤气公司， 转让完成后， 本公司实际持有广州发展燃气投资有限公司 65%股份。 4、本公司属下控股子公司广州珠江电力燃料有限公司与中国长江航运集团对外经济技术合作总公 司、中国长江航运集团青山船厂订立两艘 5.7 万载重吨散货船舶的建造合同，根据合同规定，本公司向 中国长江航运集团对外经济技术合作总公司、中国长江航运集团青山船厂开具“付款保函”，对广州珠 江电力燃料有限公司按照上述建造合同应支付的第二期及第三期进度款合计 28,640 万元承担连带保证 责任。 5、本公司第四届董事会第二十次会议审议通过决议，同意对煤炭业务相关资产进行重组，广州珠 江电力有限公司（持有广州南沙发展煤炭码头有限公司 90％股权）、广州东方电力有限公司（持有广州 南沙发展煤炭码头有限公司 10％股权）增资广州南沙发展煤炭码头有限公司（简称“煤码头公司”）， 并将部分煤码头及煤场资产转让给煤码头公司，增资后的煤码头公司注册资本金为 16,994.81 万元。广 州珠江电力燃料有限公司以受让时的煤码头公司账面净资产值向广州珠江电力有限公司、广州东方电力 有限公司购买煤码头公司全部股权。 同意公司与香港新创建集团有限公司签订《广州珠江电力燃料有限公司重组协议》以及涉及资产重 组的相关文件，以上重组协议及资产重组的相关文件将与《广州珠江电力燃料有限公司增资协议》同时 生效。 煤炭业务相关资产的重组，将使燃料公司独立拥有 5 万吨级煤码头和 34 万吨煤场，年吞吐能力达 到 800 万吨以上，在珠三角地区率先建立煤炭业务资源、运输、中转、销售的一体化产业链，有利于控 制煤炭经营成本，提高经营和管理效率，全面提升公司煤炭业务核心竞争力。 上述重组事项已于 2007 年 11 月获得相关部门批准。 6、公司属下全资子公司广州发展电力投资有限公司与美国 Covanta Holding Corporation 属下全 资子公司 Covanta Waste to Energy Asia Ltd.达成协议，双方合资设立广州发展卡万塔环境能源有限

内容: 公司（以下简称“发展卡万塔公司”），投资、建设和运营珠三角垃圾焚烧发电厂项目。发展卡万塔 公司首期资本金 5,000 万元，电力投资公司持有 60%股权，Covanta Waste to Energy Asia Ltd.持有 40%股权。合资双方将根据项目进展情况增加投入资本金。详见本公司于 2007 年 12 月 13 日在指定媒体 公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司与美国 Covanta Holding Corporation 共同设立合资公司 的公告”。 7、本公司接广东省物价局《关于广东 LNG 电厂上网电价问题的批复》（粤价函[2007]397 号），经 请示国家发改委同意，核定本公司控股 70%的广州珠江天然气发电有限公司 2Ч39 万千瓦 LNG 联合循环 机组临时上网电价为每千瓦时 0.571 元（含税），自 2007 年 1 月 1 日起执行。 8、 本公司于 2008 年 1 月接广东省物价局 《关于珠江电厂#3、 机组脱硫电价的通知》 #4 （粤价[2008]4 号），控股公司广州东方电力有限公司运营的两台机组已通过环保部门的环境保护验收，并得到广东省 环保局确认，其上网电价在原基础上增加 1.5 分/千瓦时（含税）的脱硫电价，自脱硫设备正式投入商 业运行之日起执行。本次电价调升后，珠江电厂#3、#4 机组的上网电价为 0.4728 元/千瓦时（含税）。 9、本公司第四届董事会第十七次会议审议通过决议，为加大公司资本经营力度，同意本公司作为 战略投资者申购中信银行股份有限公司（以下简称“中信银行”）A 股股票，详见本公司于 2007 年 4 月 23 日在指定媒体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司关于作为战略投资者认购中信银行股 份有限公司 A 股的董事会公告。” 10、按照本公司建设面向珠三角的大型综合能源供应商的发展战略，为加大资本经营力度，根据第 四届董事会第十四次、第十九次、第二十七次会议决议，本公司通过全资子公司深圳广发电力投资有限 公司在二级市场投资广东电力发展股份有限公司 A 股（简称“粤电力 A”）。至报告期末，深圳广发电 力投资有限公司持有粤电力 A 股 67,399,816 股。

内容: 十二、净资产收益率与每股收益

内容: 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 每股收益

内容: （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股

内容: （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的 重大变化

内容: 十三、补充资料 （一） 非经常性损益 项目 非流动资产处置损益 其中：1、处置长期股权投资产生的损益 2、出售可供出售金融资产的损益 3、处置固定资产的收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单 位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 增资扩股收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 -138,435.04 -47,682,380.88 361,836,848.64 6,062,894.61 965,469.32 54,473,755.09 13,761,195.34 4,342,968.91 6,375,000.00 14,496,750.00 本期数 389,521,469.22 337,613,986.30 56,960,097.36 -5,052,614.44 上期数 28,605,672.25 -377,947.36 28,646,707.53 336,912.08

内容: （二）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财 务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期利润 表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下：

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额不再摊销 2、离退休人员福利 3、联营公司执行《企业会计准则》 4、所得税费用 5、少数股东损益 2006 年度归属于母公司所有者的净利润（新会计准 则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：1、冲回应付福利费余额 2006 年度全面模拟新会计准则归属于母公司所有者 的净利润

内容: （三）2007 年初新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原因 列示如下：

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）

内容: 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 -8,465,837.81 -8,465,837.81

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 联营公司深圳市广深沙角 B 电力有限公司执行《企业会计准则》，调增 2007 年年初留存

内容: 收益 13,823,095.65 元，本公司按持股比例 35.23%相应调增留存收益 4,869,876.60 元.。 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 3 月 18 日批准报出。

内容: （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 广州发展实业控股集团股份有限公司 董事长：杨丹地 2008 年 3 月 18 日