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内容: Title: 河南银鸽实业投资股份有限公司

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨松贺，主管会计工作负责人宋巨川及会计机构负责人（会计主管人员）谭洪涛声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：河南银鸽实业投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：银鸽投资 公司英文名称：Henan Yinge industrial investment co.,ltd 2、 公司法定代表人：杨松贺 3、 公司董事会秘书：楚刚 电话：0395-2355681 传真：0395-2355302 E-mail：chg@yinge.cn 联系地址：河南省漯河市人民东路 95 号 公司证券事务代表：方宇红 电话：0395-2355611 传真：0395-2355302 E-mail：fangyuhong@yinge.cn 联系地址：河南省漯河市人民东路 95 号 4、 公司注册地址：河南省漯河市人民东路 95 号 公司办公地址：河南省漯河市人民东路 95 号 邮政编码：462000 公司国际互联网网址：http://www.yinge.com.cn 公司电子信箱：yinge@yinge.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：银鸽投资 公司 A 股代码：600069 7、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：豫工商企 410000100016929 公司税务登记号码：411100170001516 公司聘请的境内会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：郑州市农业路 22 号兴业大厦

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据

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内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 其他非经常性损益项目为汇兑收益及投资股票收益。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 单位:元 币种:人民币 2005 年

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内容: 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 基本每股 收益 稀释每股 收益 扣除非经 常性损益 后的基本 每股收益 全面摊薄 净资产收 益率（%） 加权平均 净资产收 益率（%） 扣除非经 常性损益 后全面摊 薄净资产 收 益 率 （%） 扣除非经 常性损益 后的加权 平均净资 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 金流量净 额 每股经营 活动产生 的现金流 量净额

内容: 16.00 减少 2.28 个 百分 点 增加 0.70 个 百分点 减少 3.80 个 百分 点

内容: 减少 1.97 个 百分点

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内容: 东权益） 归属于上 市公司股 东的每股 净资产

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 小计 金 其他 股 转 股 -18,580,000 -10,580,000 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 发行新股

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 108,292,800 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股

内容: 其中：

内容: 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 117,070,400 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 254,529,600 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 254,529,600 流通股份合 计 三、 股份总数 371,600,000

内容: 股份变动的批准情况 1、2007 年 8 月 6 日，根据证监会发行字【2007】205 号核准，公司实施非公开发行 5,460 万股,公司总股本

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内容: 由 37,160 万股增加至 42,620 万股。 2、2007 年 8 月 28 日，根据股权分置改革方案，公司第二批有限售条件的流通股解除禁售期，此次上市流 通的有限售条件流通股数量为 2735.76 万股。

内容: 2、限售股份变动情况表 单位:股

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生 证券的种类 上证 A 股 发行日期 2007 年 8 月 6 日 发行价格 （元） 7.06 发行数量 54,600,000 上市日期 2007 年 8 月 16 日 单位:股 币种:人民币 获准上市交 交易终 易数量 止日期 54,600,000

内容: 注：2007 年 8 月 6 日，经证监会发行字【2007】205 号核准，公司实施非公开发行 5460 万 A 股，每股发行 价为 7.06 元/股，共募集资金总额为 38,547.60 万元。本次股份变动后，公司总股本由 37,160 万股增加至 42,620 万股。该次募集资金用于募投项目 5 万吨/年特种纸项目和 15 万吨/年高强瓦楞纸项目。 公司实施非公开发行5460万股后，公司净资产由1.94元增加到3.00元，资产负债率由66.95%下降到 49.32%，提高了公司资产质量，改善了公司财务结构，提高了公司的偿债能力。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 1、2007 年 8 月 6 日，公司实施非公开发行 5,460 万股。其中，控股股东漯河银鸽实业集团有限公司认 购 800 万股，约定持股期限为三年；其他境内投资者认购 4,660 万股，约定持股期限为一年。本次股份变动 后，公司总股本由 37,160 万股增加至 42,620 万股。 2、2007 年 8 月 28 日，公司有限售条件流通股 2735.76 万股上市流通。本次股份变动后，公司有限售 条件的流通股份为 144,312,800 股，占总股份 33.86％，无限售条件的流通股份为 281,887,200 股，占总股 份 66.14％。

内容: (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况

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内容: 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 华夏成长证券投资基金 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 全国社保基金一零四组合 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 漯河银鸽实业集团有限公司 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 普丰证券投资基金 华夏成长证券投资基金 中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金 交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型 证券投资基金

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 公司前十名股东中：（1）第一大股东漯河银鸽实业集团有限公 司为公司控股股东；（2）全国社保基金一零四组合、中国工商 银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)、中国建设银行 －鹏华价值优势股票型证券投资基金、交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金、 普丰证券投资基金同属于鹏华基金管理有 限公司；交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)和 华夏成长证券投资基金同属于华夏基金管理有限公司；（3）除 上述情况以外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其 他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人 。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 漯河银鸽实业集团有限公司 持有的有限 售条件股份 数量 97,712,800 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 2008 年 8 月 23 日 37,160,000 限售条件 限售条件详见股改说明书

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内容: 宁波中益实业有限公司 江阴市基础产业总公司 常州市金桥房地产开发有限公司 安徽安粮担保有限公司 河南瑞贝卡控股有限责任公司 广西君合投资有限公司 北京中天兴业投资有限公司

内容: 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 漯河银鸽实业集团有限公司 宁波中益实业有限公司 江阴市基础产业总公司 常州市金桥房地产开发有限公司 安徽安粮担保有限公司 河南瑞贝卡控股有限责任公司 广西君合投资有限公司 北京中天兴业投资有限公司 约定持股期限 36 月 12 月 12 月 12 月 12 月 12 月 12 月 12 月

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：漯河银鸽实业集团有限公司 法人代表：杨松贺 注册资本：158,800,000 元 成立日期：2002 年 9 月 25 日 主要经营业务或管理活动：从事资产经营、投资；高新技术开发应用咨询业务；日用品技术开发、生产、销 售。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：河南省漯河市财政局 法人代表：杨丙魁 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 漯河市财政局 93.70% 漯河银鸽实业集团有限公司 25.63% 河南银鸽实业投资股份有限公司

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 杨松贺 张世进 董晖 宋巨川 楚刚 涂东明 魏成龙 陈卫东 李五聚 李翠仙 张歌 毋龙先 张怀朝 合计

内容: 董事长 副董事长、副总 董事、总经理 董事、 财务总监 董事、 董事会秘书 董 事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监 事 监 事 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1) 杨松贺,天津大学博士后、华中师范大学博士、中国人民大学经济学硕士、律师,河南大学教授、硕士 研究生导师。曾在深圳蛇口企业集团、深圳怡博公司、深圳裕田投资公司、怀远广告公司任经理、副总经理、 总经理等职。河南省人大代表，河南省十大杰出青年，漯河市政协副主席,漯河市功臣,2005 年、2006 年度 河南经济最具影响力人物,2007 新豫商十大风云人物， 2007 河南最具影响力十五位企业领袖。 现任本公司董 事长。 (2)张世进,浙江大学工商管理硕士研究生。毕业于西北轻工业学院制浆造纸专业，党员，历任本公司车间

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内容: 副主任、主任、技改科科员、生产部副经理、项目部经理、副总经理、监事会主席，现任本公司副董事长、 副总经理。 (3)董晖,毕业于华南理工大学轻化系制浆造纸专业本科。历任本公司技术科工艺员、副科长、科长、车间 主任、分厂厂长、生产部经理等职务。2004 年起任本公司副总经理，主管公司生产工作。现任本公司董事、 总经理。 (4)宋巨川,法学硕士，高级会计师，中国总会计师协会理事，河南省总会计师协会常务理事。先后担任中 国农业银行南阳市分行农业信贷科副科长、外资科科长、国际业务部总经理，南都支行、高新区支行行长、 党委书记。现任本公司董事、财务总监。 (5) 楚刚,经济学研究生，1993 年 7 月起从事证券工作，曾在中农信郑州证券营业部、中国信达信托郑州 陇海路营业部、中国银河证券郑州陇海路证券营业部工作，历任计财部经理、投资部经理、副总经理，现任 本公司董事、董事会秘书。 (6)涂东明,本科、教授级高级工程师，享受政府特殊津贴专家。许继集团有限公司董事、许继集团国际工 程有限公司监事。许昌市专业技术拔尖人才，河南省优秀专家，中国机械工业科技优秀专家，政协河南省第 八、第九届委员会委员、常委，自 1985 年先后主持研究成功微机线路保护装置(高频方向)等 35 种高科技新 产品，其中有 18 种获国家及部委科技成果奖。现任本公司董事。 (7)魏成龙,中南财经政法大学应用经济学博士后， 南开大学经济学博士， 河南大学经济学硕士， 1985—1995 年担任河南大学财金系教师，1995 年至今，担任河南大学改革与发展研究院副院长、河南大学经贸学院副 院长、河南大学工商管理学院院长、教授、博士研究生导师。曾任中国洛阳玻璃股份有限公司独立董事。现 任本公司独立董事。 (8)陈卫东,教授， 天津大学管理科学与工程专业博士、 博士后。 曾先后担任河南宋河酒厂企业管理处处长、 副总经理和中关村高新技术园区普仁科技有限公司总经理等职务， 2002 年至今任天津大学管理学院副教授、 研究生导师。现任本公司独立董事。 (9)李五聚,河南师范大学化学系毕业，教授，硕士研究生导师。1977 年 7 月至 2001 年 12 月，河南师范 大学任教，先后担任化学系党总支副书记、党总支书记、校党委常委、宣传部长等职，1998 年晋升为教授。 1995 年 7 月至 1997 年 7 月， 在内黄县挂职锻炼， 任县委副书记。 2001 年至今， 在漯河职业技术学院任院长。 现任本公司独立董事。 (10)李翠仙,毕业于河南财经学院，国家注册会计师、高级会计师。任漯河市财政干部学院会计主管，漯 河市会计人员继续教育、漯河市会计职称考前辅导主讲教师。现任本公司独立董事。 (11)张歌,云南大学硕士研究生。曾任本公司办公室管理员、公司人事负责人、团委副书记、书记、公司 办公室主任。现任本公司工会主席、监事会主席。 (12)毋龙先,毕业于西北轻工业学院制浆造纸专业本科，工程师。先后担任本公司漂洗车间副主任、主任、 生产部副经理、 生产部经理兼环保分厂厂长、 公司企业管理部经理。 现任舞阳银鸽纸产有限责任公司总经理、 本公司监事。 (13)张怀朝,本科，江西财经学院计划与统计专业毕业，会计师，证券期货类从业资格注册会计师，注册 税务师。曾在亚太（集团）会计师事务所从事审计工作，现任本公司监事。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 董事长 担任的职务 董事 院长 教授 院长 会计主管

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 杨松贺 漯河银鸽实业集团有限公司 在其他单位任职情况 姓名 涂东明 魏成龙 陈卫东 李五聚 李翠仙 其他单位名称 许继集团有限公司 河南大学工商管理学院 天津大学管理学院 漯河职业技术学院 漯河市财政干部学院

内容: 是否领取 报酬津贴 否 是否领取 报酬津贴 是 是 是 是 是

内容: 任期终止日期 未定 未定 未定 未定 未定

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内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 涂东明 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 程志伟 董事、总经理 工作原因 周文普 董事、副总经理 工作原因 2007 年 1 月 16 日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司人事变动的议案》，同 意程志伟先生和周文普先生分别辞去董事及总经理职务和董事及副总经理职务；审议通过了《关于增 补董事会成员的预案》，提名董晖先生、楚刚先生作为公司第五届董事会董事候选人。 2007 年 2 月 6 日，公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过《关于增补董事会成员的议案》，选 举董晖先生、楚刚先生为公司董事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,105 人，需承担费用的离退休职工为 325 人，员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 研发及技术人员 生产人员 销售人员 行政及财务 2、教育程度情况 教育程度的类别 大学本科学历及以上 大学专科学历 高中及中专学历 高中以下学历 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字 [2007]28 号）和河南证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（豫证监发[2007]127 号）的要求，公司本着实事求是的原则，自2007年5月开始，对公司法人治理情况逐条进行对照自查，形成 并披露《公司治理自查报告和整改计划》，2007年11月29日，公司在对加强上市公司治理专项活动中发现的 问题全部整改完毕后披露了《公司治理专项活动整改报告》，至此公司加强治理专项活动圆满完成，并将严 格按照整改后的要求执行，进一步完善、规范公司运作。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要 求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度。修订了《信息披露事务管理制度》，制定了《重大信

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内容: 息内部报告制度》和《募集资金专项存储及使用管理制度》，设立战略与投资决策委员会和薪酬考核与提名 委员会，分别制定了《战略与投资决策委员会议事规则》和《薪酬考核与提名委员会议事规则》，改选了董 事会审计委员会，完善了《审计委员会工作细则》。进一步完善公司法人治理结构，建全了现代企业制度。 公司治理情况具体如下： 1、关于股东和股东大会：本公司严格按照有关规定召开股东大会，确保股东能够依法行使表决权。本 公司控股股东没有利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。 本公司的公司治理结构确保所有 股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务。报告期内，公司共召开 3 次股东大会，各次大 会均符合《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定召集、召开，并聘请律师出席股东大会和出具法律见 证意见。 2、关于控股股东与上市公司的关系：本公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其 特殊的地位谋取额外的利益。本公司董事、监事的选举及其他高级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规 及《公司章程》规定的程序。本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”， 公司董事会、监事会及其他公司治理机构依法独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照公司《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召开会议；公司 董事会人数和人员符合法律、法规和《公司章程》的要求，并且独立董事人数超过董事会人数的三分之一； 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为 董事的权力、义务和责任，注重维护公司和全体股东的利益。 4、关于监事和监事会：本公司监事会能够本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》 的规定认真履行自己的职责，规范运作，按照法定程序召开定期会议和临时会议，对公司运作情况、财务情 况以及董事、 公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督， 为公司发展和切实保护中小股东的利益发 挥良好的作用。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步完善公开、透明的绩效评价标准与激励约束机制，高管人 员的聘任完全按照公开、公平、透明的原则进行。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的 合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询，指定《上海证券报》为公司信息披露报纸，报告期内及时完成公司定期报告和临时报告的信息披露工 作。认真对待股东来信、来电、来访和咨询，确保所有股东有平等的机会获得信息；积极与投资者沟通，处 理好投资者关系，建立了良好的企业投资着关系。

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 魏成龙 陈卫东 李五聚 李翠仙 本年应参加董事会次数 21 21 21 21 亲自出席（次） 21 19 21 21 委托出席 （次） 缺席（次） 0 1 0 0 0 1 0 0 请假 备注

内容: 本公司独立董事涵盖了会计、管理、化学等方面的专家，人员结构和专业结构合理。独立董事本着对全 体股东负责的态度， 按照法律法规的要求， 尽职尽责， 积极并认真参加公司股东大会和董事会， 分别从法律、 财务和公司治理等角度对公司生产经营、选举董事、管理运作、对外担保发表了独立意见，从各个专业的角 度为公司提供了科学、客观的建设意见。

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内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务结构完整，拥有独立的产、供、销体系，独立制定公司发展战略，与控股股东 无同业竞争。 2、人员方面：独立决定公司高管人员和员工的聘用或解聘，建立了独立的组织机构，公司高管人员全 部在公司领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系，拥有独立的工业产权、商标等无形资产，与控股股东之间产 权关系清晰。 4、机构方面：公司有健全的组织机构体系，所有机构均独立，不存在与控股股东或其他单位混和经营、 合署办公的情况。 5、财务方面：公司独立核算，自负盈亏，拥有独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系， 独立作出财务决策。 （四)高级管理人员的考评和激励情况 公司建立有高级管理人员月度绩效考评体系和年度绩效考评体系， 高管人员的月度绩效和年度绩效直接 和薪酬挂钩； 2007 年 9 月 14 日， 公司五届董事会第二十三次会议设立了董事会薪酬考核和提名委员会， 制定了 《公 司董事会薪酬考核和提名委员会议事规则》，管理公司董事、高级管理人员薪酬考核和提名。 （五）公司内部控制制度的建立健全情况 1. 公司做到了和控股股东的“五分开”，以建立健全完善的法人治理结构，实现了公司与控股股东之间业 务、人员、资产、机构、财务实行五分开；公司股东大会、董事会、监事会相关会议均形成记录，并制 定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《股东大会议事规则》；董事会全面负责公司的经营 与管理活动；总经理主持公司的日常管理。 2. 公司已按国家有关规定制定了会计核算制度和财务管理制度，并明确制定了会计凭证，会计账簿和会计 报告的处理程序，日常执行中能遵循有关制度和程序要求。 3. 货币资金管理环节：公司已对货币资金的收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业 务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院《现金管理暂行条例》 和财政部《内部会计控制规范—货币资金（试行）》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应 遵循的规定。 4. 采购及付款环节： 公司已合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。 明确了存货的请购、 审批、 采购和验收程序，应付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。财务部为物资采购的价格控制和资 金控制部门。公司的所有采购业务必须在规定的渠道和控制的价格内，按照公司采购程序进行。 5. 生产环节的成本费用管理：包括拟定生产计划、开出用料清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产 成本、计算核销成本质量控制等。公司已经初步建立健全预算控制制度和财务分析体系，及时对比实际 业绩和计划目标，并将比较结果用于实际工作方面，公司仍需要进一步深化成本费用管理，以进一步降 低成本费用，提高经济效益。公司在成本费用管理的控制方面没有重大漏洞。 6. 销货及收款环节：公司已制定了比较可行的销售政策，已对合同的评审原则、定价原则、信用标准和条 件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定，实行催款回笼责任 制，对账款回收的管理力度较强，收款责任一律落实到销售人员，并将销售货款回收率与销售人员业绩 和薪酬的考核相联系。 7. 固定资产的环节及工程项目决策：公司已建立了较为科学的固定资产管理程序及工程项目决策程序。对 工程项目的预算、决算、工程质量监督等环节的管理较强。固定资产及工程项目的款项必须在相关资产 已经落实手续齐备下才能支付，公司先行规定了固定资产管理制度，设备采购管理办法，基础设施管理 程序等一系列制度，从而保证了公司的资产管理有章可循，验收由公司资产主管部门牵头，会同质管， 财务等部门共同实施，工程项目中不存在造价管理失控和重大舞弊行为，公司已逐步建立健全了资本支

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内容: 出的预算控制制度。公司在固定资产管理及工程项目决策的控制方面没有重大漏洞。 8. 关联交易环节：公司已制定了关联交易决策管理办法，根据关联交易总额和比例的审批权限，分别提交 公司董事会和股东大会审议表决，表决过程中，关联董事与关联股东履行回避制度，同时独立董事对于 重大关联交易进行事前审查并发表独立意见，各项关联交易定价原则明确，交易价格合理，不存在损害 公司及非关联股东利益的情况。 9. 公司的担保与融资均在董事会的批准额度内进行。公司能较合理地确定筹资规模，选择筹资方式，较严 格的控制财务风险，以降低资金成本。公司筹措的资金没有背离原计划使用情况。《公司章程》中明确 规定了公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准、股东大会和董事会审批对外担保的权限等， 根据董事会和股东大会对外担保的审批权限严格履行对外担保的决策和表决程序，严格控制对外担保风 险，维护公司资产安全，保护全体股民的合法权益。 10. 投资环节：为严格控制投资风险，公司建立了较科学的 对外投资决策程序，并根据投资的金额和比例 明确界定股东大会、董事会和总经理的审批权限，公司没有严重偏离公司投资政策和程序的行为。 11. 公司在防范经营风险和适当估计各项资产损失方面，根据企业会计准则规定和证监会的要求，制定了各 项资产减值准备计提和损失处理的内部控制制度。各项资产减值准备的计提比例，方法和提取金额，按 会计制度规定和公司实际情况确定。 12. 研发环节：公司设有专门的研发中心、进行基础研究、产品设计、技术开发、产品测试、研发记录及文 件保管等相关工作，着重培育公司核心技术和核心产品。 13. 人事管理环节：公司制定了员工招聘制度、薪酬考核责任制、经营者考核责任制，包括雇用、签订聘用 合同、培训、请假、加班、离岗、辞退、退休、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、 薪资支付、考勤及考核等。 14. 计算机信息管理的内控制度：公司制定了网络管理制度、计算机管理制度、计算机安全管理制度、网络 安全管理制度、网站管理制度、涉密（含国家秘密）计算机信息系统保密管理制度、业务应用系统管理 及安全控制等信息管理制度，涵盖下列内容：信息处理部门与使用部门权责划分；信息处理部门的功能 及职责划分；系统开发及程序修改的控制；程序及资料的存取，数据处理控制；档案、设备、信息安全 控制及信息保密责任制，在本公司网站上进行公开信息和信息披露活动的控制。 15. 公司设审计部，审计部直接对公司管理层负责，行使内部审计职能。审计部对公司及下属分公司的购销 合同、内部经济责任、财务制度执行情况、基建项目的预决算进行内部审计、并对特定项目的购销合同、 内部经济责任、财务制度执行情况、基建项目的预决算进行内部审计，并就特定项目对公司下属分子公 司进行不定期的内部财务审计，并向公司管理层负责并报告。管理层能够采纳内部审计的合理意见，对 审计结果进行及时处理，但内部审计工作的广度和深度仍待加强。 16. 对附属公司的管理控制：公司现有制度涵盖了分子公司的经营范围，公司的相关业务管理部门按其业务 归口渠道对分子公司实施业务管理，子公司定期向公司董事会提供重大的生产经营决策信息。包括：子 公司设立管理、经理层和经营目标管理，巡查和审计，信息管理，子公司筹资及投资管理等。 17. 信息披露制度与投资者关系管理：公司董事会先后制定和发布了《公司信息披露管理制度》和《重大信 息内部报告制度》，为规范公司信息披露行为，明确公司信息披露责任人、加强公司投资者关系管理工 作奠定了制度基础。公司在日常经营管理过程中，严格遵守信息披露相关制度。明确公司相关人员的信 息披露职责和保密责任。认真履行公司信息披露义务，按照中国证监会和上交所的相关规定，及时、准 确和完整的披露各类定期报告和临时报告，有效地保证了信息披露内容的时效性和有效性，保障投资者 平等获得信息权利。同时公司积极接待社会公众股东，机构投资者和证券分析师的来电来访。通过建立 公司网站，设立电子信箱、进行媒体报道等多种方式，对公司的基本情况、行业发展趋势、产品及服务、 企业文化建设等进行介绍和宣传，加强社会公众股东与潜在投资者对公司的认同感。 公司已根据实际情况建立了满足公司管理需要的各种内部控制制度， 并结合公司的发展需要不断进行改 进和提高，相关制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，并得到了有效执行，公司内部 控制制度健全、合理，整体运行是有效的。 （六）公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

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内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 3 月 24 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的上海证券报。 会议以记名表决的方式逐项通过了如下决议：一、2006 年度董事会工作报告；二、2006 年度监事会工 作报告；三、2006 年度财务工作报告；四、2006 年度利润分配方案；五、2006 年度资本公积金转增方案； 六、2006 年度报告及 2006 年度报告摘要；七、继续聘任亚太（集团）会计师事务所有限公司的议案；八、 公司独立董事述职报告。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 6 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 7 日的上海证 券报。 2007 年第 1 次临时股东大会情况：会议以现场投票和网络投票相结合的方式逐项通过了如下决议：一、 关于公司符合非公开发行股票条件的议案；二、关于公司非公开发行股票方案的议案；三、关于前次募集资 金使用情况说明的议案；四、关于本次募集资金使用可行性研究报告的议案；五、关于增补董事会成员的议 案。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 6 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 11 月 7 日的上海证 券报。 2007 年第 2 次临时股东大会情况： 本次会议以现场投票和网络投票相结合的方式通过了如下决议：关 于使用闲置募集资金补充流动资金的议案。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论和分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内， 在以杨松贺博士为董事长的董事会的正确领导下， 公司上下扎实贯彻“诚效自主管理”理念， 成功把握经济向好形势和国家政策大方向， 提前部署紧抓造纸行业的历史机遇， 公司在原料升级、 品牌效益、 节能减排、资源整合、技术创新等方面实现了历史性突破。 优化产品原料结构，推动原料逐步升级。伴随造纸产业环保门槛不断提高，造纸原料升级势在必行，报 告期内，公司提高商品木浆用量，将麦草浆比重由原来的 70%降低到 30%左右；对制浆生产线系统全面升级 改造，增加自制各类化机浆比重，经济效益和社会效益明显。 产品质量大幅提升， 产品成本不断降低。 文化纸品质得到全国出版界共同认可， 业内第一品牌地位牢固， 带动公司各类纸品产销两旺，“银鸽”商标荣获中国驰名商标；公司 建设完成 250T/D 集中打浆项目，提高 原料质量控制和管理的同时，降低产品生产成本，缩小单位产品能耗指标与国外先进水平的差距。 节能减排工作全面推进，效果显著。公司积极响应国家节能减排的号召，秉承“没有长远的环保，便没 有长远的企业” 的环保理念， 坚决把环境保护工作作为企业核心工作和任务来抓， 通过技术改革和技术创新， 稳步提高水、电、煤、气等各项资源的综合利用率，公司各项能耗指标均创历史新低，多项能耗指标均达行 业先进水平，逐步完成由投入型环保向效益型环保的转变。

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内容: 资本市场成绩卓越， 并购取得重大突破。 公司成功实施非公开发行股票 5460 万股， 募集资金 38， 547.60 万元，募投项目 5 万吨特种纸和 15 万吨高强瓦楞纸项目有条不紊的进行；斥资收购舞阳双力电厂，降低控 股子公司舞阳银鸽用电成本；与永煤集团强强联合成立河南永银化工实业有限公司，投资盐化工项目；增资 四川泸州巨森纸业，设立四川银鸽竹浆纸业公司，同时在积极申请 10 万吨竹浆项目，此外还计划营建百万 亩竹林基地，大力发展竹浆造纸。 技术创新进展迅速，创新成果喜人。公司新成立省级特种纸工程技术研发中心一个，取得技术专利 6 项。借助与日本丸红公司全面技术合作，广泛采用新产品、新技术、新工艺，通过不断技术创新和设备改进， 使公司吨纸耗水、吨纸耗电、单位产品综合能耗等主要消耗指标均得到大幅降低，吨煤产汽、黑液提取率、 碱回收率等均保持在同行业领先水平。 报告期内，公司生产白浆 126,913 吨，较上年同期增长 1.01％；机制纸 501,771 吨，较上年同期增长 11.77％；实现营业总收入 1,920,187,757.52 元，较上年同期增长 26.28％；实现利润总额 222,096,476.12 元，较上年同期增长 45.95％；实现净利润 169,553,391.19 元，较上年同期增长 50.94％。

内容: （二）公司主营业务及其经营状况分析 公司归属于造纸行业，报告期内已形成以文化纸、包装纸、生活纸、特种纸四种纸品为主导，产业链 前延到盐化工行业、后延到生态肥行业的一条龙产业格局。 报告期内，文化纸品质得到全国出版界一致认可，业内第一品牌地位牢固，“银鸽”商标荣获中国驰 名商标，带动公司各类纸品产销两旺；包装纸通过技改降低进口废纸的比重，同时加大创新不断提升产品 档次，全国布局原材料收购网点，应对国废供应紧张价格上涨形势；生活纸不断尝试新品开发，先后推出 了主语系列、贴心系列、梅兰竹菊系列和琴棋书系列产品，消费者市场反应热烈，在河南省内知名度和市 场占比不断提高；无道理生态肥市场推广卓有成效，通过多种农民喜闻乐见的形式进行宣传，产品效能已 被周边农民逐渐认可，市场潜力正在逐步被挖掘。 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币

内容: 分行业或分 产品 文化纸 包装纸 生活纸 生态肥 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 率(%) 主营业务 收入比上 年增减(%) 主营业务 成本比上 年增减(%) 主营业务利 润率比上年 增减(%)

内容: 2、 主要供应商、销售客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 34,128.64 68,394.18 币种：人民币 21.25 30.66

内容: 占年度采购总额比例 （％） 占年度销售总额比例 （％）

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内容: ３、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：元

内容: 公司名称 注册资本 主营业务 生产销售纸张、纸浆及其深加 工产品 卫生纸、餐巾纸、面巾纸、 卫生巾衬纸等生活用纸 有机肥料、复混肥料、生物 肥料、微肥开发、生产、销 售 废纸、废棉、废铁、废钢、 废旧塑料的经营 开发、制造、生产、推广和 销售特种用纸 制造、销售：纸张、纸制品、 纸浆；纸张、纸浆和本企业生 产所需设备及零配件的进出口 经营业务；销售：液氯、腐蚀 品、压缩气体、液化气体 生产销售烧碱、液氯、供热、 发电；货运、电力设备安装维 修。 吸收公众存款、发放贷款、票 据贴现、发行金融债券等。 经济性质 有限责任 公司 有限责任 公司 股份有限 公司 有限责任 公司 中外合资 有限公司 有限责任 公司 资产规模 437,023,658.03 111,563,889.34 38,685,214.67 21,437,305.94 74,159,644.95 舞阳银鸽纸产有限 272,000,000 责任公司 漯河银鸽生活纸产 18,800,000 有限公司 河南无道理生物 技术股份有限公 32,500,000 司 漯河银鸽再生资源 1,000,000 有限公司 漯河银鸽特种纸有 460 万美元 限公司 四川银鸽竹浆纸业 有限公司

内容: 币种：人民币

内容: 河南永银化工实业 有限公司 漯河市城市信用社

内容: 有限责任 公司 有限责任 公司

内容: (三)对公司未来发展的展望 一、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2007 年，国家发改委颁布《造纸产业发展政策》显示未来造纸行业发展格局： 1、未来造纸行业呈现稳步向好趋势。随着国家大量淘汰落后产能，同时提高新增项目起始规模，细分产 品受益带来丰厚利润。报告期内，受益于国家强制关闭 3.4 万吨以下草浆厂和原则不再批准新的草浆项目， 公司主导产品文化纸售价不断提高，未来预计涨价趋势将持续； 2、造纸原料结构将不断优化。伴随造纸产业环保门槛不断提高，造纸原料升级势在必行，报告期内，公 司提高商品木浆用量，将麦草浆比重由原来的 70%降低到 30%左右；对制浆生产线系统全面升级改造，增加 自制各类化学机浆比重，经济效益和社会效益明显； 3、“由北向南”调整产业发展新布局。国家将加快培育林纸一体化项目建设主体，报告期内，公司增资 四川泸州巨森纸业，设立四川银鸽竹浆纸业公司，同时在积极申请 10 万吨竹浆项目，并在此基础上计划营 建百万亩竹林基地，大力发展竹浆造纸。

内容: 二、未来公司发展机遇和挑战 我国造纸行业未来机遇和挑战并存。公司将抓住机遇，迎接挑战： 1、通过兼并、收购和重组等多种形式完成对造纸原料资源的占有，利用公司成熟的先进技术和销售网 络对其进行提升和培育，营建新原料基地和实现全国布局，最终达到对公司进行回哺。 2、加大研发资金投入，投巨资新建国家级技术中心，深化与国内外高校及研究机构开展技术交流和合 作，提高企业自主研发和创新能力；

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内容: 3、依托银鸽品牌优势，借助资本市场融资手段，抓住行业发展机会，做大做强造纸主业，最终为股东 谋求最大收益； 4、积极推进生产管理集约化，不追求单一品种的绝对规模，追求每一品种的最佳规模经济，着力围绕 文化纸、包装纸、特种纸、生活纸四大系列，并适度进行相关多元化经营。 新年度的经营计划 （1）坚持诚效自主管理的理念，继续贯彻以人为本的管理思想，打造特色企业文化，充分发挥企业自 身优势，努力寻求政府的支持； （2）推进各新建项目建设进度，加速产能扩张，不断完善公司管理体制和运行机制，加快国内知名企业 各项软硬件配套建设； （3）积极引进各类投资者，广拓融资渠道，积极为公司年产十万吨高档文化纸项目及其他新建项目筹措 资金 （4）大力实施人才兴企战略，建立企业后备干部培养机制，加快公司人才队伍建设，为公司快速发展提 供各类适用型人才。

内容: 三、为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况 公司所处行业为资金密集型产业， 伴随着生产规模扩大和新项目不断上马， 公司将采取有效措施保证未 来发展战略的资金需求： （1）积极推动非公开发行进程，力争再融资尽早实施。 （2）盘活存量资产，用活增量资金，提高资金利用率和资产周转率。 （3）采用多渠道融资，坚持扩大总量与优化增量并重，实现最佳融资方式。 （4）坚持项目内部财务立项制度，着重加强项目资金管理。

内容: (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司两个募集资金投资项目实际使用募集资金为 15,534.97 万元，占募集资 金净额的 40.87%。前次非公开发行募集资金净额 38,007.60 万元扣除两个募集资金投资项目实际使用金额 15,534.97万元和临时补充流动资金的10,000.00万元及加上存款利息收入79.04万元后， 余额为12,551.67 万元尚未使用。 2、承诺项目使用情况 承诺项目 名称 产生收益 情况 单位:元 币种:人民币 是否符 是否符合 合预计 计划进度 收益

内容: 拟投入金额

内容: 是否变更项目

内容: 实际投入金额

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内容: 募集资金 206,075,400 元的 76.48％。 由于公司使用募集资金投资的项目尚未完成， 因此没有产生经营效益。 3、非募集资金项目情况 报告期末，公司 2 万吨/年特种纸项目已基本建设完成，目前该项目处于试投产阶段；公司控股子公司 漯河银鸽生活纸产有限公司 3 万吨/年生活纸项目已完成基本建设，目前该项目处于设备调试阶段。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 (1) 会计政策变更 根据财政部、 证监会有关规定的要求， 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新企业会计准则。 按照 《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，本公司在首次执行日对财务报表的 相关项目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括： 对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并 调整期初留存收益。 根据企业会计准则解释第 1 号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按 照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按此规定进行了追溯调整。 按原企业会计制度和准则列报的2006年度的股东权益和2006年度净损益调整为按新企业会计准则列报 的股东权益及净损益金额的调节过程；列示于本财务报表附注。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 16 日召开第五届董事会第十五次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 1 月 16 日的上海证券报。 （2）公司于 2007 年 1 月 17 日召开第五届董事会第十六次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 1 月 18 日的上海证券报。 （3） 公司于 2007 年 1 月 23 日召开第五届董事会 2007 年第一次临时会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 1 月 24 日的上海证券报。 （4） 公司于 2007 年 1 月 26 日召开第五届董事会 2007 年第二次临时会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 1 月 27 日的上海证券报。 （5）公司于 2007 年 2 月 13 日召开第五届董事会第十七次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 2 月 14 日的上海证券报。 （6）公司于 2007 年 2 月 28 日召开第五届董事会第十八次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 1 日的上海证券报。 （7）公司于 2007 年 4 月 6 日召开第五届董事会 2007 年第三次临时会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 7 日的上海证券报。 （8） 公司于 2007 年 4 月 10 日召开第五届董事会 2007 年第四次临时会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 11 日的上海证券报。 （9）公司于 2007 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十九次会议董事会会议。审议通过了：一、《2007 年第 一季度报告》及《2007 年第一季度报告摘要》；二、《关于执行新会计准则的议案》。 （10）公司于 2007 年 4 月 27 日召开第五届董事会第二十次会议董事会会议。审议通过了《关于对四川泸州 巨森纸业有限公司进行投资的议案》。 （11） 公司于 2007 年 6 月 18 日召开第五届董事会 2007 年第五次临时会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007

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内容: 年 6 月 19 日的上海证券报。 （12） 公司于 2007 年 6 月 29 日召开第五届董事会 2007 年第六次临时会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的上海证券报。 （13）公司于 2007 年 6 月 29 日召开第五届董事会 2007 年第七次临时会议董事会会议。审议通过了《关于 公司购买舞阳双力实业有限公司 100%股权的议案》。 （14）公司于 2007 年 8 月 2 日召开第五届董事会 2007 年第八次临时会议董事会会议。审议通过了《关于公 司开设募集资金专户的议案》。 （15）公司于 2007 年 8 月 7 日召开第五届董事会第二十一次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的上海证券报。 （16） 公司于 2007 年 8 月 15 日召开第五届董事会 2007 年第九次临时会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 8 月 16 日的上海证券报。 （17）公司于 2007 年 8 月 23 日召开第五届董事会 2007 年第十次临时会议董事会会议。审议通过了《关于 用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》。 （18）公司于 2007 年 8 月 29 日召开第五届董事会第二十二次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 30 日的上海证券报。 （19）公司于 2007 年 9 月 17 日召开第五届董事会第二十三次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 9 月 18 日的上海证券报。 （20）公司于 2007 年 10 月 19 日召开第五届董事会第二十四次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 9 月 18 日的上海证券报。 （21）公司于 2007 年 11 月 28 日召开第五届董事会第二十五次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 11 月 29 日的上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》等有关法律法规的要求，认真 执行了股东大会的决议 。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）2007 年 9 月 14 日，公司第五届董事会第二十三次会议通过了《审计委员会工作细则》，并对审计 委员会进行了改选，公司董事会第二届审计委员会由李翠仙、魏成龙、杨松贺组成，独立董事李翠仙为该委 员会召集人。 (2)审计委员会在 2007 年年度审计工作中做了大量的工作，并形成了《审计委员会关于亚太（集团）会 计师事务所有限公司 2007 年度审计工作的总结报告》，按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）和《关于做好上市公司 2007 年度报告及相 关工作的通知》的有关要求，董事会审计委员会对亚太（集团）会计师事务所有限公司(以下简称“会计师 事务所”)2007 年度审计工作总结如下： 1）确定总体审计计划 在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司 2007 年审计工作 安排，并由公司财务经理向独立董事提交。 2）审阅公司编制的财务会计报表 2008 年 1 月 3 日，审计委员审阅了公司编制的 2007 年度财务会计报表，并对比了公司编制的 2006 年 度报告的各项财务数据，主要包括总资产、主营业务收入、净利润、营业费用、管理费用、财务费用后，认 为： a、公司年审前提供的财务报告严格按照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏； b、公司聘请的亚太（集团）会计师事务所有限公司具备证券期货从业资格； c、公司和亚太（集团）会计师事务所制定的年报审计工作时间安排合理，对审计进程安排合理。 3）会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促 在会计师事务所工作团队正式进场开始审计工作后，审计委员会先后两次发出《审计督促函》，要求会 计师事务所按照审计总体工作计划完成外勤工作， 并将有关进展情况报告给审计委员会。 会计师事务所也分 别两次以书面函件方式反馈给审计委员会。

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内容: 4）会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅了财务会计报表，形成书面意见 2008 年 1 月 20 日，审计委员会对会计师事务所如期出具的公司初步审计意见进行审阅后，认为： a、亚太（集团）会计师事务所有限公司对我公司 2007 年年度财务报告的审计工作严格按照审计业务相 关规范进行； b、在年报审计的过程中，会计师事务所和审计委员会进行了有效的沟通，充分听取了审计委员会委员 的意见； c、亚太（集团）会计师事务所有限公司出具的《河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年度审计报告》 是实事求是、客观公正的。 5）公司 2007 年度财务报表的审计报告定稿，会计师事务所出具 2007 年度审计的其他相关文件，公司 2007 年度审计工作圆满完成。 2008 年 2 月 1 日，会计师事务所如期完成审计报告定稿，并根据《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）出具了《关于对河南银鸽实业投资股份有限 公司与关联方资金往来及对外担保的专项审核说明》，公司制作完成了《2007 年度报告》及《2007 年度报 告摘要》。 2008 年 2 月 2 日，公司董事会第二届审计委员会召开 2008 年第一次工作会议，审议通过了如下决议： 《2007 年度报告》及《2007 年度报告摘要》；《关于对会计师事务所上年度工作的总结》；《继续聘任亚 太（集团）会计师事务所有限公司的议案》。审计委员会将上述议案提交董事会会议审议。至此，公司 2007 年度审计工作圆满完成。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年 9 月 14 日，按照《公司 2007 年治理自查报告和整改计划》和《上市公司治理准则》的要求， 公司第五届董事会第二十三次会议设立薪酬考核与提名委员会， 制定了 《薪酬考核与提名委员会议事规则》 。 该委员会由董事会成员魏成龙、李五聚、宋巨川组成，独立董事魏成龙为委员会召集人。 报告期内，薪酬考核与提名委员会对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬制定及选拔聘任方面提出了 宝贵的意见。 5、公司本年度利润分配预案 经亚太（集团）会计师事务所有限公司审计，2007 年度公司实现净利润 169,553,391.19 元，加上年初 未分配利润 170,441,672.63 元，减去提取法定盈余公积 15,621,524.03 元，可供股东分配的利润为 324,373,539.79 元，公司拟以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 426,200,000 股为基数，每 10 股派发现金股 利 1.00 元（含税），剩余未分配利润 281,753,539.79 元结转下一年度。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 2 月 13 日公司第五届监事会第五次会议在公司二楼会议室召开。公司三名监事全部出席了会议， 符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的规定。会议由公司监事会主席张歌先生主持。一、《2006 年度监事会工作报告》；二、 《2006 年度报告》及《2006 年度报告摘要》；三、 《2006 年度利润分配预案》。 2、2007 年 4 月 24 日公司第五届监事会第六次会议在公司二楼会议室召开。会议应到监事三人，实到三人， 符合《中华人民共和国公司法》及本公司《章程》的规定。会议由公司监事张歌先生主持。《2007 年一季 度报告》及《2007 年一季度报告摘要》。 3、2007 年 8 月 29 日公司第五届监事会第七次会议在公司二楼会议室召开。会议应到监事三人，实到三人， 符合《中华人民共和国公司法》及本公司《章程》的规定。会议由公司监事张歌先生主持。《2007 年半年 度报告》及《2007 年半年度报告摘要》 4、 2007 年 10 月 19 日公司第五届监事会第八次会议在公司二楼会议室召开。 会议应到监事三人， 实到三人， 符合《中华人民共和国公司法》及本公司《章程》的规定。会议由公司监事张歌先生主持。《2007 年三季 度报告》及《2007 年三季度报告摘要》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

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内容: 报告期内，公司决策程序合法，并不断完善内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会认为公司财务报告能够真实反映公司财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会检查了报告期内的募集资金的使用情况，检查后认为：亚太（集团）会计师事务所有限公司对公 司募集资金的使用情况出具的专项审核报告， 真实的反映了公司募集资金的实际使用情况与非公开发行报告 书内容相符。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易遵循了市场公允原则，均按照有关关联交易协议执行，未发生损害公司及股东 利益的情况。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2007 年 4 月 27 日，经第五届董事会第二十次会议审议通过《关于对四川泸州巨森纸业有限公司进行投 资的议案》。公司出资 1631.1333 万元对四川泸州巨森纸业有限公司进行增资，增资完成后新公司更名为四 川银鸽竹浆纸业有限公司，公司持有其 40%的股份。 2007 年 6 月 29 日，第五届董事会 2007 年第七次临时会议审议通过了《关于公司购买舞阳双力实业有 限公司 100％股权的议案》。公司以人民币 3,000 万元购买控股子公司舞阳银鸽纸产有限责任公司所持有的 舞阳双力实业有限公司 100％的股权，该项股权转让完成后，公司更名为舞阳银鸽双力实业有限公司，成为 公司的全资控股子公司。 2007 年 8 月 7 日，第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司和永城煤电控股集团有限公司 共同出资成立河南永银化工实业有限公司的议案》 公司和永城煤电控股集团有限公司共同对舞阳银鸽双力 。 实业有限公司进行增资扩股, 由原来的注册资本 3,000 万元增资扩股到 20,000 万元, 其中：永城煤电控股 集团有限公司以现金出资12,000万元， 占注册资本的60%； 公司以所持舞阳银鸽双力实业有限公司股权3,000 万元和现金 5,000 万元，共计 8,000 万元进行出资，占注册资本的 40%。新公司更名为河南永银化工实业有 限公司。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来

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内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 0 元人民币， 上市公司向控股股东及其子 公司提供资金的余额为 0 元人民币。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 河南汇通肉食品 股份有限公司 许继集团 有限公司 河南新世纪热镀 锌有限公司 郑州宇通集团 有限公司 许继电气股份 有限公司 发生日期 （协议签署日） 2007 年 1 月 22 日 2007 年 1 月 25 日 2007 年 8 月 29 日 2007 年 4 月 21 日 2007 年 4 月 22 日 2007 年 8 月 13 日 担保金额 15,720,000 54,600,000 100,000,000 22,000,000 50,000,000 80,000,000 担保类型 连带责任担保 连带责任担保 连带责任担保 连带责任担保 连带责任担保 连带责任担保 担保期限 2007 年 1 月 22 日～ 2008 年 1 月 22 日 2007 年 1 月 25 日～ 2009 年 1 月 25 日 2007 年 8 月 29 日～ 2008 年 8 月 29 日 2007 年 4 月 21 日～ 2008 年 4 月 21 日 2007 年 4 月 22 日～ 2008 年 4 月 22 日 2007 年 8 月 13 日～ 2008 年 8 月 13 日 是否履 行完毕 是 否 否 否 否 否 是否为 关联方 担保 否 否 否 否 否 否 322,320,000 306,600,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 306,600,000 24.00% 0 0 0 0 0 0

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

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内容: 1)、2007 年 1 月 22 日，河南银鸽实业投资股份有限公司为河南汇通肉食品股份有限公司提供担保，担 保金额为 15,720,000 元， 担保期限为 2007 年 1 月 22 日至 2008 年 1 月 22 日。 已履行完毕。 该事项已于 2007 年 1 月 24 日刊登在《上海证券报》上。 2)、2007 年 1 月 25 日，河南银鸽实业投资股份有限公司为许继集团有限公司提供担保，担保金额为 54,600,000 元，担保期限为 2007 年 1 月 25 日至 2009 年 1 月 25 日。该事项已于 2007 年 1 月 27 日刊登在 《上海证券报》上。 3)、2007 年 4 月 21 日，河南银鸽实业投资股份有限公司为河南新世纪热镀锌有限公司提供担保，担保 金额为 22,000,000 元，担保期限为 2007 年 4 月 21 日至 2008 年 4 月 21 日。该担保存在反担保。该事项已 于 2007 年 4 月 11 日刊登在《上海证券报》上。 4)、2007 年 4 月 22 日，河南银鸽实业投资股份有限公司为郑州宇通集团有限公司提供担保，担保金额 为 50,000,000 元， 担保期限为 2007 年 4 月 22 日至 2008 年 4 月 22 日。 该事项已于 2007 年 4 月 7 日刊登在 《上海证券报》上。 5)、2007 年 8 月 13 日，河南银鸽实业投资股份有限公司为许继电气股份有限公司提供担保，担保金额 为 80,000,000 元，担保期限为 2007 年 8 月 13 日至 2008 年 8 月 13 日。该事项已于 2007 年 8 月 16 日刊登 在《上海证券报》上。 6)、2007 年 8 月 29 日，河南银鸽实业投资股份有限公司为许继集团有限公司提供担保，担保金额为 100,000,000 元，担保期限为 2007 年 8 月 29 日至 2008 年 8 月 29 日。该事项已于 2007 年 8 月 30 日刊登在 《上海证券报》上。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）股改承诺及履行情况： 公司控股股东漯河银鸽实业集团有限公司承诺： （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或者转让； （2）承诺在所持非流通股股份获得上市流通权之日后 24 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占银鸽投资的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十； （3）承诺所持非流通股股份获得上市流通权之日后 24 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后的 18 个月内，通过证券市场所减持银鸽投资股票的价格不低于 4.50 元（若自非流通股股份获得流通权之日起至 出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）； 非流通股股东许继集团国际工程有限公司承诺： （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让； （2）承诺在所持非流通股股份获得上市流通权之日后 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占银鸽投资的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十。 报告期内，公司非流通股股东在严格履行承诺，未发生违反相关承诺的事项。 （二）非公开发行时所作承诺及履行情况： 控股股东漯河银鸽实业集团有限公司约定持股期限为三年；其他境内投资者约定持股期限为一年。 报告期内，公司战略投资者严格履行承诺，未发生违反相关承诺的事项。

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内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍聘任亚太（集团）会计师事务所有限公司为公司的境内审计机 构。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 11 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政 处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象名 称 漯河市城市 信用社 小计 最初投资金额 （元） 14,000,000.00 14,000,000.00 持有数 量(股) 占该公司 股权比例 (%) 26.91 － 期末账面价值 （元） 18,126,645.88 18,126,645.88 报告期损益 （元） 3,935,205.12 3,935,205.12 报告期所有 者权益变动 （元） 会计核 算科目 长期股 权投资 － － 股份 来源

内容: 2、买卖其他上市公司股份的情况

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入

内容: 荣盛发展 荣盛发展 辰州矿业 辰州矿业 东方锆业 东方锆业 武汉凡谷 武汉凡谷 金风科技 金风科技 民生银行 民生银行 宝钢股份 宝钢股份 中海发展 中海发展 中信证券 中信证券 航天机电 航天机电 桂冠电力 桂冠电力 外运发展 外运发展 江苏申龙 江苏申龙 瑞贝卡 瑞贝卡 申能股份 申能股份 原水股份 原水股份 强生控股 强生控股 浙大网新 浙大网新 柳钢股份 柳钢股份 N 重钢 N 重钢 N 连云港 N 连云港 N 南京行 N 南京行 兴业银行

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 卖出 买入 买入

内容: 兴业银行 西部矿业 西部矿业 中国平安 中国平安 交通银行 交通银行 N 太保 N 太保 N 集运 N 集运 N 中信行 N 中信行 利息归本、 利 税代扣合计

内容: 报告期内买卖其他上市公司股票产生的投资收益总额 11,168,694.15 元。

内容: 3、其他重大事项的说明 2008 年 1 月 9 日和 2008 年 1 月 25 日， 公司分别召开第五届董事会第二十六会议及 2008 年第一次临时 股东大会， 审议通过了关于公司非公开发行股票发行的相关议案。 目前此次公司非公开发行工作出于材料整 理上报阶段。

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 亚会审字（2008）17 号 河南银鸽实业投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南银鸽实业投资股份有限公司（以下简称“银鸽投资公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并 股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银鸽投资公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 银鸽投资公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了银鸽 投资公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 亚太(集团)会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师：侯梅生 中国注册会计师：陈卫国

内容: 中国·郑州

内容: 二○○八年二月三日

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司 项目

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 15 30 416,500,000.00 347,392,190.00 12 94,903,989.94 88,190.93 1,001,099.77 10,344,403.81 1,778,548,574.00 2,730,393,989.91 97,419,116.47 88,190.93 2,944,826.75 10,120,254.36 1,382,897,887.82 2,229,123,389.33 1 369,216,126.74 319,691,429.94

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 附注

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:宋巨川

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:宋巨川

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:杨松贺 主管会计工作负责人:宋巨川 会计机构负责人:谭洪涛

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注

内容: 主管会计工作负责人:宋巨川

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36 472,076,000.00 9,002,085.00 30,000,000.00 11,168,694.00 19,063,313.67 30,285.47 2,259,173,597.78 1,758,313,928.15

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

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内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:宋巨川

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内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:宋巨川

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内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司

内容: 本期金额 项目 实收资本(或股 本) 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、 本年增减变动金额 （减少以“－”号填 列） （一）净利润 （二） 直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 （三） 所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3． 对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五） 所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 371,600,000.00 资本公积 137,797,194.04 -12,335.50 137,784,858.54 331,046,000.00 归属于母公司所有者权益 减：库 存股 盈余公积 43,763,382.44 -1,453,208.16 42,310,174.28 15,621,524.03 一般 风险 准备 未分配利润 161,008,451.46 9,433,221.17 170,441,672.63 153,931,867.16 169,553,391.19 5,570,000.00 其 他 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 单位: 元 币种:人民币

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内容: 单位:元 币种:人民币 项目 实收资本(或股本) 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） （一）净利 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1． 可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2． 权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3． 与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1． 所有者投 入资本 2． 股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1． 提取盈余 公积 2． 提取一般 风险准备 3． 对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1． 资本公积 转增资本 （或股本） 371,600,000.00 资本公积 137,628,764.79 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减：库存 一般风险 盈余公积 准备 股 33,735,092.84

内容: 其 他

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内容: 2． 盈余公积 转增资本 （或股本） 3． 盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额

内容: 主管会计工作负责人:宋巨川

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内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 371,600,000.00 三、本年增减变动 金额（减少以 54,600,000.00 “－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1． 可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2． 权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3． 与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入 54,600,000.00 和减少资本 1． 所有者投入资本 54,600,000.00 2． 股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者 （或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1． 资本公积转增资 本（或股本） 2． 盈余公积转增资 本（或股本） 3． 盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 426,200,000.00

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内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、 本年增减变动金额 （减 少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1． 可供出售金融资产公允 价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3． 与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 实收资本(或股 本) 371,600,000.00 上年同期金额 减： 库存 盈余公积 股 33,735,092.84

内容: 主管会计工作负责人:宋巨川

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内容: (三)财务报表附注 一、公司基本情况 河南银鸽实业投资股份有限公司(以下简称本公司或公司)设立于 1993 年，是由原漯河市第一造纸厂、 舞阳冠军集团公司、舞阳县明宇盐化集团公司、舞阳云鹏集团公司、河南省漯河市彩色造纸有限公司共同发 起并向内部职工定向募集共 12000 万股股份而设立的股份有限公司。公司地址：河南省漯河市人民东路 95 号,法定代表人：杨松贺，注册登记号：豫工商企 410000100016929，注册资本：人民币 42620 万元。公司 主要经营范围：纸张、纸浆及其深加工、百货销售；技术服务、投资咨询（国家专项规定的除外）。经营本 企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配 件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 1997 年 4 月，经中国证监会证监发字第(1997)117 号、118 号文批准，公司首次公开发行股票 4000 万 股并在上海证券交易所挂牌上市，公司股本总额变更为 16000 万股，其中发起人股 10400 万股，内部职工股 1600 万股，社会公众股 4000 万股。 1998 年 4 月，经豫证券办字(1998)6 号文件审批同意，漯河经济发展投资总公司分别与河南省舞阳冠军 集团公司、河南省舞阳县明宇盐化集团公司、河南省舞阳县云鹏集团公司、河南省漯河市彩色造纸有限公司 签订股份转让协议，受让上述四家公司所持本公司的全部发起人法人股。本次股权转让完成后，漯河经投持 有公司 4005.60 万股股份，占公司总股本的 25.03%，为公司第二大股东。 1998 年 11 月，经财政部财国字〔1998〕32 号文件和中国证监会证监发字第(1998)120 号文件批准,公 司按 10:3 向全体股东实施配股。实际完成配股 2580 万股，其中，向国家股股东漯河市国有资产管理局配售 900 万股，社会公众股配售 1200 万股，内部职工股配售 480 万股。本次配股完成后，公司总股本增至 18580 万元。 1998 年 11 月，经豫证券办字（1998）42 号文件审批同意，河南开祥电力实业股份有限公司以协议方式 受让公司第二大股东漯河经投所持本公司 4005.60 万股法人股。 本次股权转让完成后， 河南开祥电力实业股 份有限公司持有公司 4005.60 万股股份，占公司总股本的 21.56%，为公司第二大股东。 1999 年 11 月，公司按 10:10 向全体股东转增股份，本次转增股份后，公司总股本增至 37160 万元。 1999 年 12 月，公司名称由漯河银鸽制浆造纸股份有限公司变更为河南银鸽实业投资股份有限公司。 2000 年 4 月 30 日，公司 4160 万股内部职工股上市流通。 2002 年 10 月 8 日，经漯河市人民政府漯政[2002]51 号、河南省人民政府豫政文[2002]173 号及国务院 国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]151 号文件批准， 漯河市财政局持有的河南银鸽实业投资股份有 限公司的国家股 14588.8 万股（占总股本的 39.26％）无偿划转给漯河银鸽创新发展有限公司（漯河银鸽创 新发展有限公司为河南省漯河市财政局全资控股的国有企业）。漯河银鸽创新发展有限公司于 2003 年 12 月 31 日更名为漯河银鸽实业集团有限公司，股权过户手续已于 2004 年 2 月 17 日在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司办理完成。 2003 年 7 月 1 日，河南开祥实业投资股份有限公司分别与许继集团有限公司、漯河市经济发展投资总 公司和辽阳造纸机械股份有限公司签订了《股份转让合同》，将其持有的本公司法人股 8011.2 万股（占本 公司总股本的 21.56%）分别转让给上述三家公司，其中，许继集团有限公司受让 3685.52 万股（占本公司 总股本的 9.92%）；漯河市经济发展投资总公司受让 2467.68 万股（占本公司总股本的 6.64%）；辽阳造纸 机械股份有限公司受让 1858 万股（占本公司总股本的 5%）。股权过户手续于 2003 年 8 月 1 日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。 2005 年 6 月 27 日，许继集团有限公司与许继集团国际工程有限公司签订了股权转让协议，出让其持有 的本公司社会法人股 3685.52 万股。2005 年 7 月 1 日双方在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理了股权转让过户手续， 许继集团国际工程公司成为本公司第二大股东， 持有公司社会法人股 3685.52 万股， 占公司总股本的 9.92％。

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内容: 2005 年 6 月 20 日，公司被中国证券监督管理委员会批准为第二批股权分置改革试点单位。2005 年 8 月 16 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《公司股权分置改革方案》，具体内容为由原非流通股 股东向原流通股股东每 10 股送 4 股。方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股，原非流通股 22600 万股转变为有限售条件的流通股 16776 万股， 占公司总股本的 45.15%， 无限售条件的流通股股数增加 到 20384 万股，占公司总股本的 54.85%。 2006 年 8 月 23 日，根据股权分置改革方案，公司 5068.96 万有限售条件的流通股上市流通，有限售条 件的流通股股数减少到 11707.04 万股， 占公司总股本的 31.50%， 无限售条件的流通股股数增加到 25452.96 万股，占公司总股本的 68.50%。 2007 年 8 月 6 日，公司以每股 7.06 元非公开发行 5460 万股，公司注册资本变更为 42620 万元。 2007 年 8 月 23 日，漯河银鸽实业集团有限公司 1858 万股、许继集团国际工程有限公司 877.76 万股有 限售条件的流通股上市流通。 一、 主要会计政策、会计估计和前期差错

内容: （一）遵循企业会计准则的声明。 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等财务信息。 （二）财务报表的编制基础。 本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项为依据，按照《企业会计 准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 （三）会计期间。 公历年制，即 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币。 以人民币为记帐本位币。 （五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性。 本公司按照规定的会计计量属性进行计量， 报告期内计量属性未发生变化。 本公司在对会计要素进行计 量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素 金额能够取得并可靠计量为基础。 （六）编制现金流量表时现金等价物的确定标准。 现金等价物为公司持有的期限短（一般是指从购买之日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）发生外币交易时以及在资产负债表日采用的折算方法，以及汇兑损益的处理方法。 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 在资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算， 因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额， 计入当期损益； 属于与购建或生产符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款本金及利息所产生的汇兑差额， 按照借款费用资本化的原则进行处理。 以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （八）金融资产的分类方法；金融工具的确认依据和计量方法；金融资产转移的确认依据和计量方法；主要 金融资产的公允价值确定方法、减值测试方法和减值准备计提方法。 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

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内容: （1）金融工具分类 金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2）持有至到期投资； 3）贷款和应收款项； 4）可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2）其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确 认金额，相关的交易费用直接计入当期损益。 2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际利率法，按摊 余成本进行后续计量。 4)可供出售金融资产： 按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价 款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利， 计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，企业采用估值技术确定其公允价值。 3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 4）企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他 金融工具的市场收益率作为折现率，没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与交易价格相差很小 的，可以按照实际价格计量。 （4）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 1）对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 2）对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及单独测试后未减值的单项金额重大的持有至 到期投资和应收款项， 按类似信用风险特征划分为若干组合， 再按照这些组合在资产负债表日金额的一定比 例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，则按照其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 （九）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。 1、坏账的确认标准：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特 征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 2、坏账的核算方法： （1）对单项金额重大的应收账款，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值 损失，计提坏账准备。 （2）对单项非重大的应收款项，按账龄以不同的比例计提坏账准备，账龄划分及计提比例如下：

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内容: 坏账准备的计提比例为： 1 年以内 5％，1－2 年为 10％，2－3 年 20％，3－4 年为 30％，4－5 年为 50％，5 年以上为 100％。 账 龄 计提比例（％） 1 年以内 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 （十）存货分类依据；发出存货的计价方法；确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方 法；存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。 1、存货的分类：存货分为产成品、原材料、在产品、低值易耗品、委托加工物资等。 2、存货发出采用月末一次加权平均法计算发出存货的实际成本。 3、存货采用永续盘存制。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 4、存货跌价准备的计提方法：在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素。为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按照成 本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按照可变现净值计量。为执行销售合 同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的基础。持有存货的数量多于销售合同订购数 量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准 备。 （十一）长期股权投资的初始计量及收益确认方法。 1、长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资：同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并，以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。 以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价 值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资， 按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费作为换入长 期股权投资的初始投资成本。 涉及补价的， 支付补价时按换出资产公允价值加上应支付的相关税费和补价作 为初始投资成本； 收到补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额， 作为初始投 资成本。 当有证据表明， 以非货币性资产交换换入的长期股权投资不具有商业实质且公允价值不能够可靠地 计量时，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组方式将应收债权转作资本的， 按享有的被投资单位股份的公允价值作为长期股权投资的初 始投资成本。 2、长期股权投资核算方法 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （十二）固定资产的确认条件、分类、折旧方法，各类固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧率。

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内容: 1、固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。 在同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业、 该固定资产的成本能够可靠地计量时确认 为固定资产。 2、 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，按月提取，提取方法如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 20-50 8-12 8-15 6-12 3 3 3 3 1.94-4.85 8.08-12.13 6.47-12.13 8.08-16.17

内容: （十三）在建工程核算方法。 在建工程分为新建、改建等工程。 在建工程按实际成本计价， 在达到预定可使用状态后转入固定资产。 已达到预定可使用状态但尚未办理 竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 本公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象， 存在减值迹象的， 估计其可收回金 额。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减计至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 在建工程资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十四）无形资产核算方法。 无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该 项资产达到预定用途所发生的其他支出。 投资者投入无形资产的成本， 应当按照投资合同或协议约定的价值 确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 自行开发的无形资产， 在开发阶段至达到预定用途前所发生的支出总额作为无形资产的成本， 开发阶段 的支出须同时满足下列条件： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量， 在使用寿命内系统合理摊销。 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资 产，使用寿命不确定的无形资产不摊销。 （十五）除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法。 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，进行减值测试，估计资 产的可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 2） 企业经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。

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内容: 3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产或资产组预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明， 资产的可收回金额低于其账面价值的， 将资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后， 减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十六）借款费用。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指 需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和 存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十七）长期待摊费用的摊销方法： 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在受益期内平均摊销。 （十八）收入确认方法。 1、销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易 中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 3、让渡资产使用权

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内容: 相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 （十九）所得税费用的会计处理方法。 所得税的会计处理采用资产负债表日债务法。 按照资产与负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基 础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债， 当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收 益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 1、企业合并。 2、直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十）会计报表合并范围确定原则及编制方法 1、合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并财务报 表的合并范围。 2、合并财务报表所采用的方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料， 先按照权益法调整 对子公司的长期股权投资， 并在抵销母公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并报表的影响后， 由母公司编制而成。

内容: (二十一)主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 根据财政部、 证监会有关规定的要求， 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新企业会计准则。 按照 《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，本公司在首次执行日对财务报表的 相关项目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括： 对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并 调整期初留存收益。 根据企业会计准则解释第 1 号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按 照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按此规定进行了追溯调整。 按原企业会计制度和准则列报的2006年度的股东权益和2006年度净损益调整为按新企业会计准则列报 的股东权益及净损益金额的调节过程；列示于本财务报表附注第十二。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 一、 税项

内容: 1. 公司主要税种和税率 税种 增值税 营业税 企业所得税

内容: 税率 6％、17％ 3％－20％ 33％

内容: 备

内容: 注

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内容: 二、

内容: 企业合并及合并财务报表

内容: 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全 部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础， 根据其他有关资料为依据， 按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、 内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 1. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。

内容: 被投资单位全 称 业务性 质 注册 资本 本公司期 经营范围 末实际投 资额 生产销售纸 工业生产 27200 张，纸浆及其 深加工产品 卫生纸、餐巾 漯河银鸽生活 纸产有限公司 漯河市湘 江路中段 工业生产 1880 纸、面巾纸、 卫生巾衬纸等 生活用纸 废纸、废棉、 漯河银鸽再生 资源有限公司 漯河市衡 山路 工业生产 100 废铁、废钢、 废旧塑料的经 营 有机肥料、复 河南无道理生 物技术股份有 限公司 漯河市人民 东路 95 号 混肥料、生物 工业生产 3250 肥料、微肥开 发、生产、销 售 漯河银鸽特种 漯河市中 纸有限公司 山路 460 万 美元 开发、制造、 生产、推广和 销售特种用纸 345万美元 75% 75% 75% 2675 82.31% 82.31% 82.31% 90 90% 90% 90% 1855 98.67% 98.67% 98.67% 17970 66.07% 66.07% 66.07% 本公司 合计持 股比例 本公司合计 享有的表决 权比例 合并范围 内表决权 比例

内容: 注册地

内容: 舞阳银鸽纸产 有限责任公司

内容: 舞阳县张 家港路中 段

内容: 工业生产

内容: 2. 本年度合并报表范围的变更情况 本年度合并报表范围未发生变更。

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内容: 三、

内容: 合并财务报表主要项目注释

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 (1) 已质押的应收票据

内容: 出票单位 青岛丰彩纸制品有限公司 河南新飞电器有限公司 青岛海尔零部件采购公司 南京盛溪印刷包装有限公司 青岛丰彩纸制品有限公司 南京盛溪印刷包装有限公司 北京银鸽翰林浆纸有限公司 东莞隆兴纸业有限公司 东莞隆兴纸业有限公司 东莞隆兴纸业有限公司 海南人教文海出版发行有限公司 湖北长江出版社印刷物资公司 湖北新华印务有限公司 江苏东海纸业有限公司 江苏东海纸业有限公司 江苏东海纸业有限公司 江苏东海纸业有限公司 深圳托利贸易有限公司 深圳托利贸易有限公司 合计

内容: 计

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内容: (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据为 0 元。 (3) 已背书未到期的应收票据

内容: (4) 应收票据年末数比年初数增加 59,813,374.34 元，增加比例为 57.73％，增加原因主要为：公司以 银行承兑汇票进行质押办理了小额承兑及年底回款中承兑较多。 3. 应收利息 项 目 金 额 性质和内容 中原信托投资有限公司发行的信托计划

内容: 账龄一年以内的应收利息 合 计

内容: 4. 应收账款 (1) 应收账款构成

内容: 期末数 坏账准 项 目 账面余额 占总额 比例 备 计提比 例 1、单项 金额重 大的应 收帐款 1,772,364.90 2.70% 100.00% 1,772,364.90 坏账准备 账面余额 占总额 比例 年初数 坏账准 备 计提比 例 坏账准备

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内容: (2) 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (3) 年末应收账款中欠款前五名金额合计为 15,748,781.32 元，占应收账款总额的 23.98％。

内容: 5. 其他应收款 (1) 其他应收款构成

内容: 项 目 账面余额 期末数 坏账准 占总额 比例 备 计提比 例 1、单项金 额重大的 其他应收 款 坏账准备 账面余额 占总额 比例 年初数 坏账准 备 计提比 例 坏账准备

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内容: (2) 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (3) 年末其他应收款中欠款前五名金额合计 55,803,684.00 元，占其他应收款总额的 73.35％。 (4) 其他应收款年末数比年初数增加 46,883,595.42 元，增加比例为 354.83％，增加原因为：本年新 增对四川银鸽竹浆纸业有限公司的借款 5000 万元。

内容: 6. 预付账款 (1) 账龄分析

内容: 年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 7. 存货及存货跌价准备

内容: 跌价准备

内容: 原 材 料 在 产 品

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内容: 库存商品 低值易耗品 合 计

内容: 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提 额 转回 转销 转回或转销占 期末余额比例

内容: 年末账面 余额

内容: 1、中原信托投资有限公司发行的信托计划 减：持有至到期投资减值准备 合 计 9. 长期股权投资 期末数 账面余额 157,157,177.96 (1) 被投资单位主要信息

内容: 本企业 持股比 例 本企业在 被投资单 位表决权 比例

内容: 年初数 减值准备 账面余额 16,187,440.76 减值准备

内容: 被投资单位 名称

内容: 业务性 质

内容: 期末净资产总额

内容: 本期营业收入总 额

内容: 本期净利润

内容: 一、 合营企业 二、 联营企业 漯河市城市 信用社 河南省 漯河市 交通路 336 号 河南省 漯河市 人民路 95 号 四川省 泸州市

内容: 金融

内容: 河南银鸽地 产有限公司 四川银鸽竹

内容: 房地产 开发 工业生 产

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内容: 浆纸业有限 公司

内容: 纳溪区 渠坝乡 双桥 舞阳县 张家港 路中段 工业生 产 40.00 40.00

内容: 河南永银化 工实业有限 公司

内容: (2) 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 河南银鸽地产有 限公司 初始金额 2,000,000.00 年初账面余额 2,000,000.00 本期投资增减额 期末账面余额 2,000,000.00 减值准备

内容: (3) 按权益法核算的长期股权投资

内容: (4) 长期股权投资年末数比年初数增加 140,969,737.20 元，增加比例为 870.86％，增加原因为：本年 新增对四川银鸽竹浆纸业有限公司和河南永银化工实业有限公司的投资。

内容: 10. 固定资产原价及累计折旧 (1) 固定资产原价

内容: 类 别 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价

内容: 房屋、建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其它

内容: (2) 累计折旧

内容: 类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: 房屋、建筑物 专用设备 通用设备

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内容: 运输设备 其它

内容: 固定资产无减值准备。 (4) 固定资产账面价值

内容: 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数

内容: 房屋、建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其它

内容: 类

内容: 别

内容: 账面原值

内容: 累计折旧

内容: 账面净值

内容: 11. 在建工程

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内容: 无道理一期工程 无道理二期工程 2 万吨特种纸 2640 项目 辅料工段项目 生产仓库 公司办公楼、职工宿舍 中段水项目 碱回收黑液蒸发站 机修车间 中段水三级气浮池项目 10KV 高压开闭所项目 棉杆生产线项目 龙须草项目 其他 合 计

内容: (1) 计入工程成本的借款费用资本化金额

内容: 工程项目名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产 额 年末数

内容: 250 吨/天集中打浆工程 1.5 万吨无碳纸项目 中段水洗草废水厌氧处理工程 热电分厂 6000kw 机组 15 万吨高强度瓦楞纸 余热余压利用项目 酒精项目 合计

内容: (2) 在建工程减值准备 在建工程无减值准备。 (3) 在建工程年末数比年初数增加 257,392,092.69 元，增加比例为 179.98％，增加原因主要为本年新 增 15 万吨高强度瓦楞纸、3 万吨生活纸项目。

内容: 本期增加

内容: 本期减少

内容: 土地使用权(母公司) 土地使用权(母公司) 土地使用权(生活纸)

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内容: 土地使用权(二基地) 土地使用权(舞阳银鸽) 技术使用费 商标使用权 新中大软件 财务软件

内容: 土地使用权(母公司) 土地使用权(母公司) 土地使用权(生活纸) 土地使用权(二基地) 土地使用权（舞阳银鸽） 技术使用费 商标使用权 新中大软件 财务软件 合 计 (3) 无形资产减值准备 本年无形资产无减值准备。 (4) 无形资产账面价值

内容: 项目名称 年初数

内容: 期末数

内容: 剩余摊销期限

内容: 借款 3380 万元；以土地使用权作为抵押物向中国农业银行漯河分行取得长期借款 6700 万元。

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内容: 土地租赁费 运输费 机物料 财产保险 其他 合 计

内容: 坏账准备 存货跌价准备 可抵扣亏损 抵销未实现内部销售损益产生的暂时性差异 合 计

内容: 长期股权投资账面价值大于计税基础 合 计

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内容: 应付票据年末数比年初数减少 189,355,741.03 元，主要原因为：本年票据到期。

内容: 17. 应付账款 期末数 年初数

内容: 18. 预收账款 期末数 年初数

内容: 63,103,036.90 64,195,634.70 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

内容: 19. 应付职工薪酬

内容: 项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 其中：1．工资 2．奖金 3．津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计

内容: 报告期执行的 法定税率 17%

内容: 增值税 营业税 城建税

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内容: 企业所得税 个人所得税 其他 合 计

内容: (1) 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 (2) 金额较大的其他应付款 名 称 金 额 性质或内容 暂借款

内容: 漯河市财政局

内容: 漯河银鸽实业集团有限公司 新加坡废水处理工程私人有限公司 舞阳双力实业有限公司股东股权转让款 河南华龙国际经贸公司 合 计

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内容: 26. 资本公积

内容: (1) 其他资本公积本期增加的说明 本期新增其他资本公积为节能技术改造财政奖励资金。

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内容: (2) 因其他原因导致资本公积发生增减变化的说明 本期新增股本溢价为下半年增发新股。 (3) 资本公积年末数比年初数增加 331046000 元，增加比例为 240.26％，增加原因为： 增发新股引起的股本溢价及节能技术改造财政奖励资金转入。 27. 盈余公积

内容: 法定盈余公积 合 计

内容: 28. 未分配利润

内容: 项 目 金 额 提取或分配比例

内容: 调整前 年初未分配利润 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－）

内容: 调整后 年初未分配利润 加：本年净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润

内容: 29. 营业收入及营业成本

内容: (1) 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 生活纸 生态肥 合 计

内容: (2) 公司向前五名客户销售总额为 58,456.56 万元，占公司本年全部营业收入的

内容: 营业税 城建税 教育费附加 合 计

内容: 销售费用本期发生数比上期增加 15,090,186.85 元,增长比例为 34.39％，主要原因为运费增加所致。

内容: 33. 投资收益 项目 权益法投 资收益 信托收益 被投资单位名称 1．河南永银化工实业有限公司 2．四川银鸽竹浆纸业有限公司 3．漯河市城市信用社 中原信托投资有限公司发行的信托计划 股票交易收益 合 计 本期发生额 253,481.95 6,597,614.01 3,939,205.12 407,500.00 11,168,694.15 22,366,495.23 0.00 上期发生额

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1．坏账损失 2．存货跌价损失 合 计

内容: 35. 营业外收入 项 目

内容: 本期发生额 上期发生额

内容: 1．非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2．政府补助 3．运费收入 4．客户违规罚款 5.罚款收入 6.保险收入 7. 长期股权投资初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额 8. 其它 合 计

内容: 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 42,707,030.35 元，增加比例为 227.18 ％，主要原因为：初 始投资成本低于被投资单位公允价值，公允价值的确定以评估值为基础。

内容: 36. 政府补助 (1) 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 与资产相关的政府补助 1．排污费 与收益相关 的政府补助 2．外贸发展资金 3．发展奖励基金 小 计 300,000.00 280,000.00 4,677,201.96 5,257,201.96 本期发生额 备 注

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内容: 1．非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 2．公益性捐赠支出 3．非常损失 4．罚款支出 5．公益性捐赠支出 6．其他 合 计

内容: 营业外支出本期发生额比上期发生额增加 748,713.83 元，增加比例为 147.83％，增加原因为：非流动 资产处置损失增加所致。

内容: 本期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 39. 现金流量表附注 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

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内容: 项

内容: 目

内容: 节能技术改造财政奖励资金 政府补助 其他收入 合 计

内容: 销售运费 业务费用 办公费 其他费用支出 合 计

内容: 借漯河市财政局款 合 计

内容: 借给四川银鸽竹浆纸业有限公司款项 归还江苏华东造纸机械有限公司往来款 归还漯河银鸽实业集团有限公司暂借款 其他 合 计

内容: (5) 现金流量表补充资料 补充资料

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内容: 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (6) 现金和现金等价物

内容: 项 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 目 期末数 年初数

内容: 四、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） 1. 应收账款构成 (1) 应收账款构成

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内容: 期末数 项 目 账面余额 坏账准备 占总额 比例 计提比例

内容: 坏账准备

内容: 账面余额 0

内容: 年初数 坏账准 备 占总额比 计提比 例 例

内容: (2) 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 2. 其他应收款 (1) 其他应收款构成

内容: 期末数 坏账准 占总额 备 比例 计提比 例 年初数 坏账准 占总额 备 比例 计提比 例

内容: 账面余额

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内容: (2) 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 3. 长期股权投资 期末数 账面余额 410,401,623.89 (1) 按成本法核算的长期股权投资

内容: ① 成本法核算的子公司主要信息： 被投资单位 名称 舞阳银鸽纸 产有限责任 公司 漯河银鸽生 活纸产有限 公司 漯河银鸽再 生资源有限 公司 河南无道理 生物技术股 份有限公司 漯河银鸽特 种纸有限公 司 业务性 质 持股比 例 ％） （ 在被投资单 位表决权比 例（％） 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润

内容: 年初数 减值准备 账面余额 269,431,886.69 减值准备

内容: 舞阳县 张家港 路中段 漯河市 香江路 中段 漯河市 衡山路 漯河市 人民东 路 59 号 漯河市 中山路

内容: 工业生 产

内容: ② 成本法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位名称 河南银鸽地产有限 公司

内容: 本期增减额

内容: 减值准备

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内容: (2) 按权益法核算的长期股权投资 权益法核算的合营和联营公司主要信息：

内容: 被投资单位 名称 四川银鸽竹 浆纸业有限 公司 河南永银化 工实业有限 公司 业务 性质 在被投资 持股比例 单位表决 权比例 期末净资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润

内容: 四川省泸州 市纳溪区渠 坝乡双桥 舞阳县张家 巷路中段 河南省漯河 市交通路 336 号

内容: 工业 制造

内容: 权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资 初始金额 年初 余额 本期权益增减额 其中： 分得 现金红利 期末余额

内容: 4. 营业收入及营业成本

内容: 本期发生数 项 目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 上年（期）发生数 其他业务 小计

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内容: (1) 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

内容: 文化纸 包装纸 生活纸 小 计

内容: 项目 被投资单位名称 1．河南永银化工实业有限公司 权益法投资收益 2．四川银鸽竹浆纸业有限公司 3．漯河市城市信用社 信托收益 中原信托投资有限公司发行的信托计划 合 计 本期发生额

内容: 五、 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方情况

内容: 关联企业名称 注册地址 河南省漯河 市源汇区人 民东路 95 号 舞阳县张家 港路中段 漯河市湘江 路中段 漯河市人民 东路 95 号 漯河市衡山 路 漯河市中山 路 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法人 代表

内容: 漯河银鸽实业集团 有限公司 舞阳银鸽纸产有限 责任公司 漯河银鸽生活纸产 有限公司 河南无道理生物技 术股份有限公司 漯河银鸽再生资源 有限公司 漯河银鸽特种纸有 限公司

内容: 资产经营、投资；高新技术开发应用咨询；日用品技 术开发、生产、销售。

内容: 有限责任 公司 有限责任

内容: 生产销售纸张、纸浆及其深加工产品 卫生纸、餐巾纸、面巾纸、卫生巾衬纸等生活用 纸 有机肥料、复混肥料、生物肥料、微肥开发、生产、 销售 废纸、废棉、废铁、废钢、废旧塑料的经营

内容: 公司 股份有限 公司 有限责任 公司 中外合资 有限公司

内容: 开发、制造、生产、推广和销售特种用纸

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内容: 2. 不存在控制关系的关联方情况

内容: 关联企业 名称 漯河市城市信用社 注册地址 河南省漯河市交 通路 336 号 河南银鸽地产有限公司 河南省漯河市人 民路 95 号 主营业务 吸收公众存款、发放贷款、票据 贴现、发行金融债券等。 房地产开发；建设项目总承包； 建筑设计；建筑材料经销。 制造、销售：纸张、纸制品、纸 浆；纸张、纸浆和本企业生产所 需设备及零配件的进出口经营 业务；销售：液氯、腐蚀品、压 缩气体、液化气体 生产销售烧碱、液氯、供热、发 电；货运、电力设备安装维修。 与本公司关系 经济 性质 股份合 作企业 有限责 任公司 有限责任公 司 有限责任 公司 法人 代表 徐长来

内容: 四川银鸽竹浆纸业有限 公司 河南永银化工实业有限 公司

内容: 纳溪区渠坝乡双 桥 张家港路中段

内容: 借银鸽实业集团款 还银鸽实业集团款 支付银鸽实业集团借款利息

内容: 支付给漯河银鸽实业集团有限公司的利息 1,135,160.12 元按月利率 5.58‰执行，29,820.00 元按月利 率 6.39‰执行。

内容: (2)河南银鸽实业投资股份有限公司与四川银鸽竹浆纸业有限公司的往来项目 项 四川银鸽公司借款 收取四川银鸽公司借款利息 收取四川银鸽竹浆纸业有限公司的利息按月利率 6.39‰执行。 目 发生额 50,000,000.00 336,334.62

内容: （3）河南银鸽实业投资股份有限公司与河南永银化工实业有限公司的往来项目

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内容: 项 采购货物 向河南永银提供资金 收取利息 销售货物

内容: 长期应付款 其他应收款 应付账款 其他应收款

内容: 1、截止资产负债表日公司为许继集团有限公司提供担保 15460 万元；许继集团有限公司为本公司短期

内容: 借款 5000 万元、长期借款 10500 万元提供担保，担保额共计 15500 万元。 2、截止资产负债表日公司为许继电气股份有限公司提供担保 8000 万元；许继电气股份有限公司为本 公司短期借款 14000 万元，长期借款 1000 万元提供担保，担保额共计 15000 万元。

内容: 3、截止资产负债表日公司为宇通集团有限公司提供担保 5000 万元；宇通集团有限公司为本公司短期

内容: 借款 4000 万元，应付票据 8000 万元（担保额为 4000 万元）提供担保，担保额共计 8000 万元。 4、截止资产负债表日公司为河南新世纪热镀锌有限公司提供担保 2200 万元。 5、 截止资产负债表日漯河银鸽实业集团有限公司为本公司短期借款 2000 万元， 应付票据 4000 万元 （担 保额为 2000 万元）提供担保。 6、截止资产负债表日以公司土地使用权作为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借 款 3380 万元； 以房产作为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款 5270 万元； 以机器设 备作为抵押物向中国工商银行股份有限公司漯河分行取得短期借款 3000 万元。以房产作为抵押物向中国农 业银行漯河分行取得长期借款 3300 万元；以土地使用权作为抵押物向中国农业银行漯河分行取得长期借款 6700 万元。以机器设备作为抵押物向中国农业发展银行漯河分行取得短期借款 5000 万元。

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1.2008 年 1 月 9 日公司第五届董事会第二十六次会议决议通过，公司以向特定对象非公开发行的方式 发行 5,000 万至 7,000 万人民币普通股，扣除发行费用后的募集资金净额上限不超过 98,256 万元。募集资 金具体投资项目为年产 10 万吨高档文化用纸工程项目，项目总投资为 98,256 万元。2008 年 1 月 25 日公司 2008 年第一次临时股东大会决议通过了上述议案。 2. 2008 年 2 月 3 日公司第五届第 27 次董事会通过 2007 年度利润分配预案：以 2007 年 12 月 31 日公 司总股本 426,200,000 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00（含税），剩余未分配利润用于公司未来发展。 九、 无 十、 补充资料

内容: 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 每股收益

内容: 1. 净资产收益率与每股收益

内容: 2. 非经常性损益情况表 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司业务密切相关， 按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费， 但经 国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非 金融企业收取的资金占用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可 辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

内容: 年初至报告期期末金额 （单位：元） -517,296.64

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合计 其他非经常性损益项目为汇兑收益及投资股票收益。 1,529,632.72 9,614,050.65 55,206,342.29

内容: 3. 2006 年度净利润差异调节表 本公司根据 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）规定，假定比较期初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号， 以可比期初（即 2006 年 1 月 1 日）资产负债表为起点，对《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准 则》 第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项， 模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利润列示 如下：

内容: 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 130,288,954.15 追溯调整项目影响合计数 17,762,575.41 其中： 240,232.71 投资收益 所得税 18,002,808.12 2006 年度净利润（新会计准则） 112,526,378.74 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 4. 新旧会计准则股东权益差异调节表对比批露表 根据财政部、 证监会有关规定的要求， 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新企业会计准则。 按照 《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，本公司在首次执行日对财务报表的 相关项目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括： 对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并 调整期初留存收益。 根据企业会计准则解释第 1 号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按 照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按此规定进行了追溯调整。

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比批露表

内容: 项目 项目名称 2006年12月31日股东权益 （原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核 算的长期股权投资贷方差 额 拟以公允价值模式计量的 投资性房地产 因预计资产弃置费用应补 提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的 辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的 重组义务 2007 年报披露数 2006 年报 原披露数 差异 原因说明

内容: 按《企业会计准则解释第 1 号》和《企业会计准则实施 问题专家工作组意见》 (2008 年 1 月 21 日)对子公 司的长期股权投资进行了 追溯调整

内容: 其中：同一控制下企业合并 商誉的账面价值 根据新准则计提的 商誉减值准备 以公允价值计量且其变动 8 计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动 9 计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 13 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别 14 追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会计准则） 10,120,254.36 14,364,666.70 12,235,335.69 14,364,666.70 对期初所得税资产的账面 -2,115,081.33价值进行复核， 相应减计递 延所得税资产的账面价值

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第五届第 27 次董事会于 2008 年 2 月 3 日批准报出。

内容: 河南银鸽实业投资股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、（二）载有亚太（集团）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文； 3、（三）报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 4、（四）公司章程文本 5、（五）其他有关资料

内容: 董事长：杨松贺 河南银鸽实业投资股份有限公司 2008 年 2 月 3 日