内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author:

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - AR2007000576b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 2007 年度报告

内容: THE JIANGMEN SUGARCANE CHEMICAL FACTORY（GROUP）CO.,LTD

内容: 目

内容: 一、 公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况

内容: 录

内容: 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事局报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、备查文件目录

内容: 重要提示：本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中审会计师事务所有限公司对本公司2007年度财务报告出具了 标准无保留意见的审计报告。 公司董事局主席周润先生、 主管会计工作负责人雷忠先生及会计 机构负责人冯景锋先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、 完整。

内容: 一、公司基本情况简介

内容: （一）公司法定中文名称： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 公司法定英文名称： THE JIANGMEN SUGARCANE CHEMICAL FACTORY（GROUP）CO.,LTD （英文缩写为 JSCC） （二）公司法定代表人：周 （三）公司董事局秘书：沙 电 传 润 伟

内容: 电子信箱： ganhuasha@126.com 证券事务代表：龚健鹏 联系地址：广东省江门市甘化路 62 号 电 传 话： （0750）3277651 真： （0750）3277666

内容: 电子信箱：gdghgjp@163.com （四）公司注册地址：广东省江门市甘化路 56 号 公司办公地址：广东省江门市甘化路 62 号 邮 政 编 码 ：529030

内容: 公司国际互联网网址：www.gdganhua.com 公司电子信箱：jmganhua＠pub.jiangmen.gd.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》《证券时报》 、 。 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司企业管理部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：广东甘化 公司股票代码：000576 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册日期、地点 1993 年 4 月 15 日在广东省工商行政管理局注册 2、企业法人营业执照注册号：4400001000871 3、税务登记号码：440701190357288 4、组织机构代码：19035728-8 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：中审会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22、 23 层

内容: 二、会计数据和业务数据摘要

内容: （一）本年度公司利润指标情况

内容: 单位：人民币元

内容: 利润总额： 净利润： 扣除非经常性损益后的净利润： 营业利润： 投资收益： 营业外收支净额：

内容: 经营活动产生的现金流量净额： 现金及现金等价物净增减额： 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额

内容: 项目 非流动资产处置净收益（减：损失） 政府补助 其他营业外收支净额 影响数合计 减：所得税影响数 净影响数

内容: （二）截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

内容: 主要财务指标

内容: 2007年 调整前 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 率 加权平均净资产收益 率 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 率 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.26 2007年末 调整前 归属于上市公司股东 的每股净资产 1.24 1.45 0.24 -9.44% -13.70% -9.77% -13.98% -6.73% 1.72% -6.97% 1.75% -0.12 -0.20 -0.09 -0.09 0.03 0.03

内容: 8.33% 本年末比上年末 增减（%） 调整后

内容: 调整后

内容: （三）按照中国证监会《公开发行证券的公开信息披露编报规则 第 9 号》的要求计算的净资产收益率和每股收益

内容: 净资产收益率

内容: 报告期利润 全面摊薄 归属公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属公司普通 股股东的净利润 -6.97% -9.77% 加权平均 -6.73% -9.44% 基本每股收益 -0.09 -0.12 稀释每股收益 -0.09 -0.12

内容: 每股收益

内容: 三、股本变动及股东情况

内容: （一）股份变动情况

内容: 1、股份变动情况表

内容: 数量单位：股

内容: 2、限售股份变动情况表 单位：股

内容: 股东名称 年初限售 股数

内容: 本年解除限 售股数

内容: 本年增 加限售

内容: 年末限售 股数

内容: 限售原因

内容: 解除限售日期

内容: 江门市资产管理局 大连华信信托投资股份 有限公司 江门市光达实业有限公 司 江门市东城税务师事务 所 广东中轻南方炼糖纸业 有限公司 江门市群益造纸有限公 司 江门市光华印刷有限公 司 广东粤能(集团)有限公 司 江门市广播电视大学 原 400 多家法人股东 公司高管

内容: 股改承诺 股改承诺 股改承诺 股改承诺

内容: 股改承诺

内容: 股改承诺 股改承诺 股改承诺 股改承诺 股改承诺 高管持股

内容: 合计

内容: 注:（1）公司于 2007 年 3 月 21 日刊登《关于限售股份上市流通的提示性公 告》,该次有限售条件的流通股上市数量为 14,179,018 股,可上市流通日为 2007 年 3 月 22 日； （2）公司于 2007 年 7 月 11 日刊登《关于 444 家法人持股司法裁定至实际 出资人名下及有限售条件的流通股上市的提示性公告》,该次有限售条件的流通 股上市数量为 31,655,153 股,可上市流通日为 2007 年 7 月 13 日； （3）根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理规则》(证监公司字[2007]56 号)规定，本公司董事、监事和高 级管理人员 2007 年可以减持的股份数量合计为 42,886 股； （4）根据股改承诺，公司控股股东江门市资产管理局所持的 64,000,000 股拟解除限售时间为 2009 年 3 月 13 日解除限售 32,286,132 股， 2011 年 3 月 13 日解除限售 31,713,868 股； （5）根据股改承诺，公司原 400 多家法人股东在部分单位办妥解除限售手 续及法人股自然人化问题办理相关司法确权后，尚余几十家法人股东（含潜在的 若干自然人）持有 9,913,719 股，该部分股份已达到解除限售的承诺要求，但具 体上市时间尚待法人股东办妥解除限售手续的时间及法人股自然人化司法确权 的进度而定。

内容: （二）证券发行与上市情况 1、截至报告期末前三年公司无证券发行情况。 2、报告期内, 公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、非 公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司 股份总数及结构的变动、公司资产负债结构变动的情况。 3、经中国证监会和深交所批准，公司内部职工股已于 1995 年 5 月 3 日全部上市流通，目前已没有内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截止 2007 年末公司股东持股情况

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 49099 户 持股比例

内容: 持股总数

内容: 持有有限售条

内容: 质押或冻结的

内容: 江门市资产管理局 中国工行广东信托投资公 司 杨海余 于世敬 朱晓红 谢秋琼 杨淑珍 赖艳辉 张均 中行江门分行

内容: 国有股东 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量

内容: 杨海余 于世敬 朱晓红 谢秋琼 杨淑珍 赖艳辉 张均 汤克俊 陈凤英 余伯仁

内容: 上述股东关联关系或一致行 动的说明

内容: 股份种类 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;公司未知前 10 名无限售条 件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东是否存在关联关系 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人

内容: 注：报告期内，公司控股股东未发生变化。报告期内，唯一持有公司 5%以 上股份的股东为代表国家持有股份的单位——江门市资产管理局 （年度内持有股 份无增减变动） 该局于 2002 年 7 月 26 日将持有的我司国有股中的 4400 万股质 ， 押给中国建设银行江门分行为我司贷款提供担保（详见 2002 年 7 月 31 日的《中 国证券报》和《证券时报》；2006 年 11 月 20 日，本公司收到广东省江门市中 ） 级人民法院通知，称该院于 2006 年 11 月 16 日对被申请人江门市资产管理局持 有我司的国有法人股 2000 万股及其红股、配股(含转增)采取了诉前冻结措施。

内容: 2、公司控股股东及实际控制人情况 （1）公司控股股东为江门市资产管理局，是江门市政府直属的 资产管理部门、事业单位法人，其负责人为唐宇霖。报告期内公司控 股股东没有发生变更。 （2）本公司与控股股东之间产权和控制关系的方框图： 江门市资产管理局

内容: 19.82% 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 3、公司无其他持股 10%以上的法人股东。 4、报告期末，公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份情况 序 有限售条件 号 股东名称

内容: 江门市资产管 理局 持有的有限售条件 的股份数量（股）

内容: 可上市交易时 新增可上市交易 限 售 条 间 件 股份数量（股）

内容: 注（1）

内容: 中国工行广东 信托投资公司 中行江门分行

内容: 注（2） 注（2）

内容: 注（1） 、除法定承诺外，公司控股股东江门市资产管理局承诺：1、控股股 东持有的本公司的股份将自获得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或者 转让，其后 24 个月内不上市交易。2、在上述承诺期期满后，控股股东如果通过 深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占上市公司股份总数的比例在 24 个月内不超过百分之十。控股股东持有的本公司股份在上述 36 个月的限售期满 后 24 个月内，只有当股票二级市场的价格高于 3.00 元/股时，方可挂牌交易出 售所持股票。如果自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、 资本公积金转增股本、配股等事项的，上述最低流通价格应相应进行调整。 注（2） 、按照股改法定承诺，股东持有的股份自获得上市流通权之日起十二 个月内不上市交易或者转让。 中国工行广东信托投资公司及中行江门分行名下股 份已达到限售条件，但尚未办妥有关解除限售手续。

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况

内容: 姓名 周 润 职 务 董事局主席 董事、总裁 性 别 男 男 年 龄 56 45 任期起止日期 2005.5—2008.5 2005.5—2008.5

内容: 持本公司股票数量（股） 年初 43,271 12,805 增减 0 0 年末 43,271 12,805 变动原因 无变动 无变动

内容: 邹敦华

内容: 雷

内容: 忠

内容: 董事、 财务总监 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 董事局秘书

内容: 男 男 男 男 男 女 女 男 女 男 男 女 男 女 男 女

内容: 无变动

内容: 原法人股 司法确权

内容: 叶伟杰 刘汉德 刘志坚 李连华 赵 华 王若平 周景强 尹建云 廖永德 林华洽 黄惠秀 陈伟健 林 沙 英 伟 戴富泉

内容: 无变动 无变动 无变动 无变动 无变动 无变动 无变动 二级市场 售出 无变动 无变动 无变动 无变动 无变动 无变动

内容: 注：公司未实施股权激励，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票期权， 也未被授予限制性股票。

内容: 2、公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况：

内容: 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 其他单位任职兼职情况 无 叶伟杰 江门市资产管理局 局长助理兼企业改革 科科长

内容: 3、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位 外的其他单位的任职或兼职情况 周 润，曾任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董事兼总裁； 现任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董事局主席。 邹敦华， 曾任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司副总裁兼总工 程师、江门生物技术开发中心总经理兼党委书记。现任江门甘蔗化工 厂(集团)股份有限公司董事兼总裁。 雷 忠， 曾任江门甘蔗化工厂 （集团） 股份有限公司财务副总监。 现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事、财务总监兼湛江甘 化糖业有限公司副总经理。 叶伟杰，曾任江门市资产管理委员会办公室科长。现任江门甘蔗

内容: 化工厂(集团)股份有限公司董事、 江门市资产管理局局长助理兼企业 改革科科长。 刘汉德，曾任广东省制糖造纸工业总公司副总经理；广东省制糖 造纸工业总公司总经理。 现任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董 事、广东中轻南方炼糖纸业有限公司董事长兼总经理。 刘志坚，先后任教于湖南大学、汕头大学、五邑大学。现任五邑 大学管理学院党总支书记、副院长兼应用经济系主任，江门甘蔗化工 厂(集团)股份有限公司独立董事。 李连华，曾任五邑大学工商管理系主任。现任浙江财经学院会计 学院副院长，江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司独立董事。 赵 华，曾任新会方圆会计师事务所职员。现任江门红叶会计师 事务所注册会计师，江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司独立董事。 王若平， 曾任江门甘蔗化工厂 （集团） 股份有限公司物业部经理， 监事兼工会副主席。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司监事 会主席兼工会主席。 周景强，曾任江门甘化集团有限公司企财部部长、总裁助理，现 任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司监事会监事，湛江甘化糖业 有限公司副总经理。 廖永德，曾任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司技术开发部 副经理。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司监事会监事兼副 总工程师、技术开发部经理。 尹建云，曾任江门生物技术开发中心研究所所长、副总工程师、 药业事业部副总经理；现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司监 事会监事，江门生物技术开发中心副总经理、总工程师兼群科药业公 司总经理。 林华洽， 曾任江门甘蔗化工厂 （集团） 股份有限公司生化厂厂长； 现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司监事会监事，江门生物技 术开发中心党委副书记、副总经理。 黄惠秀，曾任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董事兼副总

内容: 裁、党委副书记、纪委书记。现任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公 司副总裁兼党委副书记、纪委书记。 陈伟健，曾任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司总裁助理。现 任江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司副总裁。 林 英，曾任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司总裁助理； 现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司副总裁。 戴富泉，曾任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司总裁助理。 现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司副总裁兼湛江甘化糖业有 限公司董事长、总经理。 沙 局秘书。 4、年度报酬情况 公司独立董事津贴根据公司 2006 年度股东大会审议通过的《关 于调整公司独立董事年度津贴的议案》确定。 公司根据董事、监事、高级管理人员所在岗位的主要职责及重要 性，参照同行业标准及本地区薪酬状况，结合自身实际情况，初步建 立了高级管理人员绩效考评体系，经综合考评后，确定以下人员的报 酬。 ⑴公司现任董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 数量单位：元 （含税） 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 姓名 周 润 邹敦华 雷 忠 叶伟杰 刘汉德 刘志坚 李连华 赵 华 王若平 周景强 尹建云 职务 董事局主席 董事、总裁 董事、财务总监 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事

内容: 伟，曾任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事局秘书

内容: 兼企业管理部经理。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事

内容: 是否在股东单位或 其他关联单位领取报酬 否 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否

内容: 廖永德 林华洽 黄惠秀 陈伟健 林 英 戴富泉 沙 伟 合计

内容: 监事 监事 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 董事局秘书

内容: 否 否 否 否 否 否 否

内容: ⑵独立董事的年度津贴为 3 万元/年.人， 独立董事出席公司董事 会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用， 可在公司据实报销。 (3)董事叶伟杰在江门市资产管理局领取报酬。 5、报告期内被选举或离任的董事、监事和高级管理人员姓名及 离任原因 报告期内，陈伟雄先生因为个人工作变动原因,于 2007 年 3 月 30 日辞去本公司董事职务。 （二）公司员工情况 截止 2007 年末，公司共有在职员工 2374 人。需承担费用的离退 休职工 2401 人。 1、公司员工的教育程度及专业素质情况 公司员工中： 大学本科以上学历的有 92 人，占员工总数的 3.9%； 大专学历的有 236 人，占员工总数的 10.0%； 中专学历的有 130 人，占员工总数的 5.5%； 有高级职称的有 14 人，占员工总数的 0.6%； 有中级职称的有 124 人，占员工总数的 5.2%； 有初级职称的有 137 人，占员工总数的 5.8%。 2、公司员工的专业构成情况 公司员工中： 生产人员有 2013 人，占员工总数的 84.8%；

内容: 销售人员有 33 人，占员工总数的 1.4%； 技术人员有 161 人，占员工总数的 6.8%； 财务人员有 51 人，占员工总数的 2.2%; 行政人员有 116 人，占员工总数的 4.9%。

内容: 五、公司治理结构

内容: （一）公司治理情况 报告期内，公司按照现代企业制度的有关要求规范运作，不断完 善法人治理结构， 公司的治理实际状况与中国证监会的有关文件要求 不存在重大差异。 报告期内，为切实贯彻落实中国证监会《关于开展加强上市公司 治理专项活动有关事项的通知》等文件精神，公司开展了认真细致的 自查工作，修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事局议事 、 、 规则》《监事会议事规则》等规范性文件，并建立、规范了《内部控 、 制制度》《接待和推广制度》《信息披露事务管理制度》等一系列规 、 、 章制度。比照《上市公司治理准则》 ，公司已经建立了较为完整的法 人治理结构： 1、关于股东及股东大会 公司建立了较为合理的治理结构， 能够确保所有股东特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东均能及时获取有关法律、行政法规 和《公司章程》规定的公司重大事项的相关信息，能够充分行使自己 的合法权利；公司制订并完善了《股东大会议事规则》 ，能够严格按 照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；公司关联交易 公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决 策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方

内容: 面做到“五独立” ，公司董事局、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事局 公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事 局的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事局制订了《董 事局议事规则》 ，各董事能够以认真负责的态度出席董事局会议和股 东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事 的权利、义务和责任；公司共有 3 名独立董事，符合《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，独立董事能按照相关 法律、法规、公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及 中小股东的利益。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事 会制订和完善了《监事会议事规则》 ；公司监事能够认真履行自己的 责任，能够本着对股东负责的态度，通过列席董事局会议，定期检查 公司财务等方式，对公司财务及公司董事、总裁和其他高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督，维护公司和股东的权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司不断完善公正、透明的董事、监事及高级管理人员的绩效考 核及激励约束机制；公司有关高管人员的聘任符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事局秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询； 公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、 完整、 及时地披露有关信息， 并确保所有股东有平等的机会获得信息； 公司已制订了《信息披露事务管理制度》及《接待和推广制度》 ，通

内容: 过相关制度， 规范了有关信息披露、 信息保密、 接待来访、 回答咨询、 联系股东、 向投资者提供公司公开披露的资料等信息披露及投资者关 系管理活动。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》 ，公司建立了较为规范的独立董事制度。 报告期内，公司独立董事积极参加了第五届董事局的历次会议， 对会议的各项议题进行了认真审议，并按照相关法规和《公司章程》 规定对相应事项发表了独立意见，保证了公司决策的科学性和公正 性，公司独立董事能够认真履行诚信、勤勉义务，在公司规范运作、 科学决策、 维护公司整体利益和广大中小投资者权益方面发挥了积极 作用。报告期内，公司独立董事对董事局议案和公司其他重大事项未 提出异议。 报告期内，公司共召开了九次董事局会议，独立董事出席情况 如下：

内容: 姓 名 李连华 刘志坚 赵 华 本年应参加董事局会议次数 9 9 9 亲自出席（次） 5 9 9 委托出席（次） 缺 席（次） 4 0 0 0 0 0

内容: （三）本公司与控股股东 “五分开”的情况 公司在人员、 业务、 资产、 机构、 财务等方面与控股股东完全独立， 做到了“五分开” ，各自承担责任和风险，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力。 人员分开方面： 公司与控股股东在劳动、 人事及工资管理方面相互 独立，公司董事局主席、总裁、副总裁、财务负责人、董事局秘书等 高级管理人员均在上市公司领取报酬。 业务分开方面： 公司业务系统完全独立于控股股东， 公司拥有独立 的生产经营系统， 辅助系统和相应的配套设施， 公司具有自主经营能力。 资产分开方面：公司资产完整独立，权属清晰，拥有独立的采

内容: 购、生产、销售系统。 机构分开方面：公司董事局、监事会及其他内部机构独立运作， 不受控股股东或其他股东的干预。 财务分开方面：公司独立核算，设立了独立的财务部门，配备了 专职的财务人员， 建立了规范独立的会计核算体系和财务管理制度， 公 司独立在银行开设账户，独立纳税。 （四）公司内部控制自我评价 1、公司内部控制综述 公司已按《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》及中国证 、 、 监会、 深交所的有关要求建立了股东大会、 董事会及监事会的议事规则 及一系列上市公司治理制度， 并在公司本部、 控股子公司得到有效地贯 彻执行。公司在行政、人事、财务、经营、投资、采购、生产、环保等 方面均建立了比较完善的内部管理制度体系。 报告期内， 根据中国证监 会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监会 [2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》 （以下简称《内部控 制指引》 ）的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整 改活动， 以强化公司内部控制制度为重点， 全面落实公司内部控制制度 的建立健全、贯彻实施及有效监督工作，有效地控制了经营风险，保障 了公司资产的安全与完整。 （1）2007 年 6 月 29 日，公司第五届董事局第十九次会议审议 通过 《内部控制制度》 、 《接待和推广制度》 、 《信息披露事务管理制度》 （修订版）等一系列公司管理制度，建立了较为完整的公司内部控制 制度体系。 （2）2007 年 8 月，中国证监会广东监管局对公司开展加强公司 治理专项活动相关情况的现场检查后，提出了整改意见，公司经专题 研究，针对公司治理中存在的问题制定了整改工作计划，并要求有关 人员限时落实整改措施，按要求认真进行整改（详见公司 2007 年 11

内容: 月 2 日公告） 。 （3）本公司内部控制检查监督部门为公司审计部，目前该部门 设经理一名，内审工作人员二名。审计部和内部审计人员独立行使职 权，不受其他部门或者个人的干涉。其主要职责是根据公司《内部审 计制度》 ，对公司经营情况、财务情况及其他情况进行审计和监督。 2、重点控制活动 （1）公司控股子公司控制结构及持股比例表 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司

内容: 51% 湛 江 甘 化 糖 业 有 限 公 司

内容: 江 门 生 物 技 术 开 发 中 心 药 业 有 限 公 司

内容: 90% 江 门 生 物 技 术 开 发 中 心

内容: 15％ 江 门 市 群 科 药

内容: 江 门 市

内容: 门

内容: 源

内容: 甘

内容: 机

内容: 保 包

内容: 环

内容: 械

内容: 装 制 业 有 限 公 司 司 公

内容: 厂

内容: 有 限

内容: 品

内容: （2）对控股子公司的内部控制情况 公司通过委派子公司的董事及主要管理人员， 监督各控股子公司 建立起相应的经营计划、风险管理程序，要求各控股子公司建立重大 事项报告制度，定期取得、分析各控股子公司的月度财务报表、经济 活动分析报告等方式对各控股子公司实行管理， 保证公司在经营管理 上的有效控制。

内容: 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对下设的控股子 公司的管理控制严格、充分、有效，未发现有违反《内部控制指引》 、 公司内部控制制度的情形发生。 （3）公司关联交易的内部控制情况 公司制订了《关联交易管理办法》 ，对公司关联交易的规则、关联 人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序等作了详尽的规定，公 司发生的关联交易严格按照公司《关联交易管理办法》的规定执行。 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对关联交易的内 部控制严格、充分、有效，未发现有违反《内部控制指引》 、公司《关 联交易管理办法》的情形发生。 （4）公司对外担保的内部控制情况 公司 《公司章程》 明确规定了对外担保的基本原则、 审批程序等。 报告期内，公司未发生对外担保事项。 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对外担保的内部 控制严格、充分、有效，未发现有违反《内部控制指引》的情形发生。 （5）公司募集资金使用的内部控制情况 公司制订了《募集资金管理办法》 ，按照证监会的要求对募集资 金的存放、使用、监督等方面进行了规定。报告期内，公司没有新发 生的募集资金，也没有以前期间发生延续到本报告期的募集资金。 （6）公司重大投资的内部控制情况 公司本着合法、审慎、安全、有效的原则，按照《公司章程》 、 《股东大会议事规则》及《董事局议事规则》的有关要求，履行对重 大投资的审批程序，对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司 对投资的内部控制严格、充分、有效，未发现有违反《公司章程》 、 《内部控制制度》的情形发生。 （7）公司信息披露的内部控制情况 公司制订了《信息披露事务管理制度》和《接待和推广制度》 ，

内容: 对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。明 确公司重大信息的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容 和时限等相应的控制程序。公司实施信息披露责任制，将信息披露的 责任明确到人， 确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、 准确、 完整、公平地对外披露。 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内 部控制严格、 充分、 有效， 报告期内， 未发现有违反 《内部控制指引》 、 公司《信息披露事务管理制度》和《接待和推广制度》的情形发生。 3、公司内部控制存在的问题及整改计划 公司在报告期内开展了公司治理专项活动的自查工作， 自查中发 现存在的问题都已基本得到整改落实，今后，公司将继续严格遵守中 国证监会的有关规定及深交所 《内部控制指引》 的要求， 按照公司 《内 部控制制度》的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人 员及员工培训学习的力度，另一方面持续加强公司内部控制，持续规 范运作，进一步完善公司治理结构，不断提高公司规范治理的水平。 4、公司内部控制情况的总体评价 公司内部控制遵循以下基本原则： （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和相应 岗位，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要 求全体员工必须遵照执行， 任何部门和个人都不得拥有超越内部控制 的权力； （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和 分工， 坚持不相容职务相互分离， 确保不同机构和岗位之间权责分明、 相互制约、相互监督； （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理 的控制成本达到最佳的控制效果。

内容: 公司的内部控制基本达到以下目标： （1）已经建立和完善了符合现代管理要求的法人治理结构及内 部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司 经营管理目标的实现； （2）已经建立和健全了风险控制系统，保证公司各项业务活动 的健康开展； （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、 舞弊行为，保护公司财产的安全完整； （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信 息质量； （5）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平； （6）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 对照深交所《内部控制指引》 ，公司内部控制在内部环境、目标 设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检 查监督等各个方面较为规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证 监会、深交所的相关要求。 5、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所 《上市公司内部控制指引》 、 《关于做好上市 公司 2007 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司 内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循 内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各 环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资 产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐 全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控

内容: 制指引》及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述， 监事会认为， 公司对内部控制的自我评价全面、 真实、 准确，反映了公司内部控制的实际情况。 6、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内， 公司董事局修订、 审议并通过了公司 《内部控制制度》 等一系列公司管理制度，公司内部控制制度较为健全完善，形成了以 公司会计系统控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公 司内部控制制度体系。上述各项内部控制制度符合国家有关法律、法 规和监管部门的要求。 公司加强内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进 行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、 信息披露的内部控制较为严格、充分、有效，保证了公司经营管理的 正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 （五）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制 度的建立、实施情况 公司董事局已成立薪酬与考核委员会， 初步建立了高级管理人员 的绩效考评体系，根据生产经营目标，按年度对公司高级管理人员的 工作业绩和履行职责情况进行综合考评， 并根据年度经济指标完成情 况，制定发放绩效薪酬的标准。公司将进一步完善对高级管理人员考 评、激励和相关奖励制度。

内容: 六、股东大会情况简介

内容: 报告期内股东大会召开情况 报告期内，公司共召开了2 次股东大会。 （一） 、公司2006 年年度股东大会于2007 年6 月8 日下午 3 时在公 司综合办公大楼六楼会议室召开，该次股东大会决议披露于 2007 年 6

内容: 月9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二） 、公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 11 月 16 日下午 3 时在公司综合办公大楼十五楼会议室召开， 该次股东大会决议披露于 2007 年11 月17 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: 七、董事局报告

内容: （一）报告期内经营情况的回顾 1、总体经营情况 2007 年，受糖产品供求关系影响，国内糖价维持在较低水平， 而公司糖产品受甘蔗原料升价影响，生产成本较高，对糖产品的盈利 能力带来较大影响，公司本部的食糖经营未能实现盈利，控股子公司 湛江甘化糖业有限公司也因此发生了较大额度的亏损； 同时由于公司 为达到新的环保排放标准，要将原有环保设施升级改造，部分生产设 备进行了待机维修，导致主导产品产量减少；另外，因珠三角地区甘 蔗量逐年减少、部分纤维原料供应不足也制约了公司制糖、浆纸产品 的产能。面对严峻的经营形势，公司一方面加大了制糖产业布局的调 整力度，将制糖生产逐步向湛江方向转移，2007－2008 榨季公司本 部暂停榨蔗，以避免本部制糖生产因开机不足产生亏损；另一方面进 一步巩固 2006 年“百千万工程”活动降成本的成果，采取加强生产 管理、稳定产品质量、严格控制运作成本、积极开拓原料供应渠道及 产品销售市场等措施，在全体员工的共同努力下，生产经营运作取得 一定成效，保证了公司的正常运作。但由于难以完全化解上述不利因 素对公司经营运作的影响，公司在 2007 年度还是发生了亏损。报告 期内，公司实现营业收入 6.96 亿元，同比增长 7.34％；实现净利润 -2,782.56 万元。 总体经营情况表 单位：万元

内容: 项 目 营业收入 营业利润 净利润

内容: 营业利润同比减少 6259.74%，主要原因是： （1）白砂糖市场价 格持续走低且甘蔗收购价格偏高， 使白砂糖销售出现大幅度亏损。2） （ 上年度公司在清理大股东欠款时收取的资金占用费和转回的坏帐准 备数额较大，导致今年的期间费用同比出现较大增幅。 净利润同比减少 366.34%，主要原因同上。 2、主营业务及其经营状况 （1）本公司主营业务属工业范畴，包括制糖、浆纸、生化制药三 大产业，各产业为上下游关系，主要生产和销售食糖、机制纸、商品浆 板、木质素磺酸盐、药用酵母、食用酒精、生化原药及其制品。目前各 主导产品的生产能力为：日榨甘蔗1.1 万吨，年产浆 8.4 万吨、机制纸 3.4 万吨、木质素磺酸盐粉剂 3 万吨、木质素磺酸盐水剂 10 万吨、酵母 1 万吨、酒精 2.3 万吨。 ①按行业和产品构成（单位：人民币万元）

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 (%) 年增减（％） 年增减（％） 上年增减(%)

内容: 建材产品及其他 合计 其中：关联交易

内容: ②按地区构成（单位：人民币万元）

内容: 地 区 营业收入

内容: 68,177.50 国内销售 出口销售 合 计

内容: 营业收入比上年增减（%） 6.94 30.72

内容: ①糖产品的营业收入比上年同期增长 15.62%，但营业利润率同 比下降 13.77，主要是白砂糖市场不景气，市场价格持续走低，且甘 蔗收购价格偏高，白砂糖销售出现大幅度亏损所致。 ②造纸产品营业收入、营业成本同比变动不大。 ③生化产品由于桔水原料收购价格上升，导致营业成本同比增 加，营业利润同比下降。 （3）报告期内，公司主营业务或其结构较前一报告期未发生重 大变化。 （4）报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总 额的比率为 45%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比率为 19.24%。 3、公司资产构成变动及期间费用变化情况 （1）报告期公司资产构成情况 （单位： 人民币元）

内容: 应收款项

内容: 报告期公司资产构成同比发生重大变动的原因： ①投资性房地产金额同比增加 222.22%,是子公司广东江门生物技 术开发中心本年出租厂房及土地给江门凯泰生物科技有限公司影响所 致。 ②在建工程金额同比增加42.36%，是废水处理设施技改升级工程、 酵母增产技改等在建工程不断投入所致。 ③长期借款金额同比增加 112.52%，是原来属于一年内到期的长期 借款 49,000,000.00 元，到期后展期2.5 年重新划分为长期借款所致。 （2）报告期公司主要资产采用的计量属性 报告期内公司主要资产除交易性金融资产采用公允价值计量外，一 般采用历史成本计量。 （3）报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用和所得税等财 务数据同比发生变动情况

内容: 财务费用同比增加 53.13%，主要原因是 2006 年公司收到大股东及 关联方资金占用费，其中 10,022,300.00 元冲减了 2006 年的财务费用， 导致两年对比差异较大所致。 所得税同比减少33.56%， 是子公司广东江门生物技术开发中心所得

内容: 税同比减少所致。 4、现金流量表相关情况说明

内容: 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加 38.15%， 主要是今年的长、短期借款的净还款额同比大幅度减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 8248 万元，与报告 期净利润-4824 万元差异 13077 万元。主要是因为本期计提固定资产 折旧 5857 万元、存货减少 4451 万元、经营性应付项目增加 2534 万 元等减少利润的非现金流出项目和不增加利润的现金流入项目综合 影响所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）江门生物技术开发中心：属公司的全资子公司。注册资本 为 5000 万元，总资产 13978.91 万元，净资产 5607.99 万元，该中心 是广东省科委认定的 “高新技术企业” 主要产品为药用酵母、 。 酵母精、 酶制剂、生物制品、化学原料药及制剂等。2007 年度，该中心实现销 售收入 5547.19 万元，实现主营业务利润 713.43 万元，实现净利润 -460.27 万元。 （2）湛江甘化糖业有限公司：属公司的控股子公司。该公司注册 资本 13020 万元，总资产 9154.91 万元，净资产 1757.34 万元，经营 范围：生产与销售食糖、酒精、糖蜜、蔗渣、醋酸乙酯、冰醋酸、原 糖加工。本公司持有该公司 51％的股份，2007 年度，该公司实现销售 收入 25759.26 万元，实现主营业务利润-1166.16 万元，实现净利润 -4290.61 万元。

内容: （3）江门机械厂：属公司全资子公司，该公司目前已停产，已 无经营活动。 （4）江门市甘源环保包装制品有限公司：属公司的控股子公司， 该公司主要生产线已实行了对外租赁经营，已无实质性经营活动。 （5）江门生物技术开发中心药业有限公司：属公司全资子公司 下属的控股子公司，注册资本 1200 万元，主营业务为生产冻干粉针 剂、少容量注射剂、干酵母原料药、药品研究开发。 （6）江门市群科药业有限公司：属公司的控股子公司，注册资 本 200 万元，主营业务为生产聚肌苷酸、聚胞苷酸、胞二磷胆碱钠、 三磷酸腺二钠干酵母原料药。 7、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制的特殊目的主体情况。 8、报告期内的技术创新及对公司的影响情况 报告期内，公司在“科学技术是第一生产力”思想的指导下，利 用自筹资金及有关专项资金，积极推进技术改造和技术创新，取得一 定成效，保证了公司持续运作，有利于提升公司核心竞争力，对增强 公司在行业中的影响起到积极促进作用，完成的主要项目有： （1）废水处理系统升级改造工程 为使废水处理系统达到新的排污标准的要求，3 月份起公司对废 水处理系统进行升级改造，2007 年 3 季度末，公司废水处理系统升 级改造完成，经环保部门检测，2.5 万吨/日废水处理系统可达标排 放，使公司各有关产品恢复全面正常生产，盈利水平相应提高，有利 于公司持续稳定发展。 （2）酒精废液的应用研究工作 为有效的解决生产酒精过程中产生的废液问题，实现变废为宝， 达到增加经济效益和社会效益的目的， 公司组织有关部门积极多方查 阅国内外治理酒精废液的资料， 结合本公司酒精生产的具体条件和特 点，分析其优缺点和治理成本。经过多次、大量的试验，产品试制成

内容: 功，使公司循环经济得到进一步深化发展，为公司探索出一个新的经 济增长点，有利于公司可持续发展。 （3）酵母废水应用取得新进展 经努力，酵母废水综合利用取得成功，为解决酵母废水污染问题 开创了新途径，有利于公司可持续发展。 （4）湛江甘化加大技改投入，提高收回 控股子公司湛江甘化糖业有限公司为提高成糖率， 降低生产成本 和适应环保治理的要求，在新榨季开机前加大资金投入，加强技术改 造，增加设备投入，新榨季产白砂糖质量稳定，成糖率稳步提高，提 高了公司糖产品的盈利能力。 （5）加大力度实施节能减排 为贯彻落实节约资源的基本国策， “十一五”期间公司必须实现 单位 GDP 能耗降低 20%的目标，主要产品单位能耗和主要耗能设备能 效达到本世纪初国际先进水平。公司制订了“双千节能行动”主要产 品能耗考核目标值， 将节能目标的完成情况纳入各单位的业绩考核范 畴，严格考核，节奖超罚，取得较好效果，有利于公司可持续发展。 （二）对公司未来的展望 1、行业的发展趋势 浆纸产业 制浆造纸是国际上公认为“永不衰竭”的工业，我国人均用纸量 还低于世界平均水平，市场潜力较大，公司的制浆造纸产业具有一定 优势，随着经济的不断发展，人民生活水平的提高，浆纸产品的需求 有望持续提升，公司的制浆造纸生产仍具有较大发展空间。 制糖产业 食糖是关系到国计民生的重要产品，既是人们生活的必需品，又 是重要的工业原料，随着食品工业的发展，人民生活水平的提高，国 内食糖消费量有望逐年得到提高，同时由于 2008 年初国内主要产糖 区受冰雪天气影响，食糖有所减产，预计 2008 年食糖价格可审慎看

内容: 好。 生化产业 生化制药行业前景看好， 公司的酵母及深加工产品目前亦具备一 定的竞争优势。公司将根据自身特点，抓住机遇，不断完善循环经济 产业链，挖掘新的经济增长点，提高公司生化产品的市场竞争能力。 2、公司面临的发展机遇和挑战 随着国家经济发展，国内对食糖和浆纸的需求增加，同时由于国 家大力发展循环经济，公司作为国家第一批循环经济试点企业，具有 良好的发展潜力和前景。 但是由于国内制浆造纸业和制糖业通过购并 重组、投资新设备后，产能有了很大扩张，带来了更加激烈的市场竞 争。 面对发展机遇和挑战，公司将继续按照“巩固制糖产业、稳定浆 纸产业、大力发展生化产业”的发展战略，以科学发展观为指导，以 人本管理为关键，不断提高管理水平、人力资源利用效率和经济运行 质量，努力提升企业综合素质和整体经济实力。 3、新年度经营计划 2008 年，公司总体经营目标为：主营业务收入 7.61 亿元，同比 增长 9.30％；成本费用预计共 7.4 亿元，同比下降 4.76％；力争实 现扭亏为盈。为实现以上目标，公司将重点抓好如下工作： ⑴继续加强环保治理，加大环保投入，确保公司稳定发展； ⑵继续深入开展“双千节能行动” ，落实节能减排措施，并通过 适当投入资金， 对耗能大的设备加装先进的节能设施， 实现技术节能。 ⑶强化内部管理，提高运行效益，继续抓好财务管理工作，增收 节支，确保公司的资金需要； ⑷加快技术改造，提高效率，进一步降低生产成本，提高盈利能 力； ⑸完善公司治理结构，建立健全涵盖子公司预算、核算、控制、 监督等全方位的制度体系，加强对子公司的监督管理。

内容: 4、未来发展战略所需的资金情况 公司为实现未来发展战略所需的资金暂计划由银行贷款或公司 自筹，预计可维持公司当前业务并完成在建投资项目的资金需求，公 司预计 2008 年无重大的资本支出计划。 5、对公司发展战略和经营目标实现产生的风险因素及应对措施 ⑴面临的主要风险： ●环保治理问题。 2007 年，公司继续投入资金对环保设施进行 了整改与完善，完成了废水处理系统的升级改造，使废水可以达标排 放；同时公司的清洁生产工作也通过了环保部门的审核。但是国家对 环保问题日益重视，排放标准逐步提高，公司将继续保持环保方面的 资金投入，这势必增加公司运作成本，影响公司盈利能力的提高； ●公司自备热电厂供电供热，煤炭价格持续上升，将对公司的正 常生产带来不利影响、也增加了公司的运作成本； ⑵拟采取的应对措施： ●继续完善公司环保治理系统，加强资源综合利用力度，进一步 完善公司循环经济产业链，通过技术改造，继续加大废气、废渣、废 液的综合利用， 开发有一定市场前景的环保产品， 达到减少环境污染、 实现变废为宝的目的，降低公司运作成本，确保公司可持续发展； ●湛江甘化糖业有限公司通过发展订单农业， 加大对甘蔗资源的 控制力度，宣传引导蔗农种优良高糖品种，增加甘蔗产量； ●根据国内国际市场变化，抓住机遇，拓展食糖加工业务，提高 公司本部制糖设备利用率； ●进一步加强节能减排工作， 抓好热能综合利用， 降低能源消耗。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到 本报告期的情况。 2、非募集资金的投资情况

内容: 报告期内公司无非募集资金的重大投资情况。 （四）公司作出会计政策、会计估计变更及重要前期差错更正的 的原因及影响。 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行财政部颁布的新的《企业会计 准则》 ，根据《企业会计准则第 38 号—首次执行会计准则》 ，本公司 对合并财务报表项目进行了追溯调整，会计政策变更对 2007 年期初 股东权益的影响为-77,471,414.38 元，其中：调整归属母公司股东 权益-46,925,510.94 元， 调整归属少数股东权益-30,545,903.44 元。 本年度公司进行了会计差错更正，追溯调整增加 2007 年期初股 东权益合计 7,304,473.44 元，其中：调整归属母公司股东权益 6,742,543.61 元，调整归属少数股东权益 561,929.83 元。对以往各 年度财务状况和经营成果的影响为：追溯调整涉及调整增加 2006 年 资本公积 3,283,100.00 元，调整 2006 年净利润-13,942,199.29 元， 其中：归属于母公司股东的净利润-8,320,056.35 元，少数股东损益 -5,622,142.94 元；追溯调整涉及调整增加 2006 年年初股东权益合 计 17,963,572.73 元，均为 2006 年以前年度利润，其中：归属母公 司 11,779,499.96 元， 归属少数股东 6,184,072.77 元 （详见公司 2008 年 4 月 11 日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网上关于会 、 计政策、会计估计变更及重要前期差错更正的相关公告） 。 （五）董事局日常工作情况 1、报告期内董事局的会议情况及决议内容 报告期内董事局共召开了九次会议： ●2007 年 4 月 4 日于本公司综合大楼十五楼会议室召开了第五 届董事局第十六次会议，相关信息披露于 2007 年 4 月 7 日的《中国 证券报》和《证券时报》上； ●2007 年 4 月 23 日于本公司综合大楼十五楼会议室召开了第五 届董事局第十七次会议，相关信息披露于 2007 年 4 月 25 日的《中国 证券报》和《证券时报》上；

内容: ●2007 年 5 月 16 日于本公司综合大楼十六楼会议室召开了第五 届董事局第十八次会议，相关信息披露于 2007 年 5 月 18 日的《中国 证券报》和《证券时报》上； ●2007 年 6 月 29 日于本公司综合大楼十六楼会议室召开了第五 届董事局第十九次会议，相关信息披露于 2007 年 7 月 19 日的《中国 证券报》和《证券时报》上； ●2007年8月13日在本公司综合大楼十六楼会议室召开了第五届 董事局第二十次会议，会议认真审议并通过了公司 2007 年半年度报 告及半年度报告摘要； ●2007年8月17日在本公司综合大楼十六楼会议室召开了第五届 董事局第二十一次会议，会议认真审议并通过了关于成立江门市凯泰 生物科技有限公司及签订相关协议的议案； ●2007 年 9 月 26 日于本公司综合大楼十六楼会议室召开了第五 届董事局第二十二次会议，相关信息披露于 2007 年 9 月 28 日的《中 国证券报》和《证券时报》上； ●2007 年 10 月 23 日于本公司综合大楼十五楼会议室召开了第 五届董事局第二十三次会议，相关信息披露于 2007 年 10 月 25 日的 《中国证券报》和《证券时报》上； ●2007 年 10 月 31 日于本公司综合大楼十六楼会议室召开了第 五届董事局第二十四次会议， 相关信息披露于2007年11月2日的 《中 国证券报》和《证券时报》上。 2、董事局对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事局对 2006 年度股东大会及 2007 年第一次临时 股东大会的各项决议均已执行。 3、董事局审计委员会的履职情况 公司董事局审计委员会由 3 位董事组成， 主任委员为会计专业人 士担任，根据中国证监会的有关要求，公司董事局审计委员会对公司 2007 年度审计工作总结如下：

内容: （1）审计委员会在年审注册会计师正式进场审计前，与中审会 计师事务所有限公司（以下简称“会计师事务所” ）注册会计师协商 确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。 （2）在年审注册会计师进场前，审计委员会成员认真审阅了公 司初步编制的 2007 年度财务会计报表，并出具了书面意见，认为公 司所有交易均已记录， 交易事项真实， 资料完整， 会计政策选用恰当， 基本未发现由重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情 况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 （3）公司年审注册会计师进场后，审计委员会与公司年审注册 会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟 通、交流，并根据其审计进度发出了督促函，促请其按计划完成审计 工作。 （4）在会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审 阅了公司财务会计报表，并通过与年审注册会计师沟通，以及对有关 账册及凭证补充审阅后，保持原有的审议意见，并认为公司财务报表 已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制， 在所有重 大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度 的经营成果和现金流量。 （5）在会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，审计委员会召 开会议， 审议通过了 《关于中审会计师事务所有限公司从事公司 2007 年度审计工作的总结报告》《公司 2007 年度财务会计报告》及《关 、 于续聘会计师事务所的议案》 并将后两个议案提交公司董事局审议。 ， 审计委员会认为： 年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审 计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、 执业能力优秀，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结 论符合公司的实际情况。 建议公司董事局继续聘请中审会计师事务所 有限公司为本公司 2008 年度审计机构。

内容: 4、薪酬与考核委员会的履职情况 董事局薪酬与考核委员会是董事局设立的专门工作机构，由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 报告期内， 公司薪酬与考核委员会对进一步完善公司高管人员绩 效考核体系进行了探讨、研究，并对 2007 年度公司董事、监事及高 管人员所披露的薪酬情况进行了审核，认为 2007 年度公司董事、监 事及高管人员所披露的薪酬情况符合薪酬方案的有关要求， 未发现有 违反法律法规及公司薪酬制度的情形发生。 公司薪酬与考核委员会将 继续为完善公司高管人员的绩效考评体系作出努力。 （六）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2007 年度本公司归属于母公司股东的净利润-27,825,582.09 元，加年初未分配利润-51,240,684.82 元，本年度可分配利润为 -79,066,266.91 元。 由于公司本年度可分配利润为负数，公司董事局拟定，2007 年 度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本，此分配预案尚需股东 大会审议通过。 独立董事对上市公司董事会作出的利润分配预案的独立意见： 公司独立董事李连华、刘志坚、赵华认为：公司董事局拟定的 2007 年度不进行利润分配、也不进行公积金转增股本的分配方案是 适当的。 （七）其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时 报》 ，未发生变更。

内容: 八、监事会报告

内容: （一）监事会会议召开情况 2007 年度公司监事会严格按照有关法律法规及公司章程的规 定，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。报告

内容: 期内监事会共召开了四次会议： ●2007年4月4日在公司综合大楼十五楼会议室召开了第五届监 事会第八次会议， 会议认真审议并通过了公司 2006 年度监事会工作报 告、公司 2006 年度报告及年度报告摘要、公司 2006 年度财务报告及 利润分配预案； ●2007 年 8 月 13 日在公司综合大楼十五楼会议室召开了第五届 监事会第九次会议，会议认真审议并通过了公司 2007 半年度报告及 半年度报告摘要； ●2007 年 10 月 23 日在公司综合大楼十六楼会议室召开了第五 届监事会第十次会议，会议认真审议并通过了公司 2007 年三季度报 告、关于修改《公司章程》及其附件的议案。 ●2007 年 10 月 31 日在公司综合大楼十五楼会议室召开了第五 届监事会第十一次会议，会议认真审议并通过了公司《关于公司治理 专项活动的整改报告》 。 （二）监事会独立意见 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》《证券法》等有关法 、 律法规及《公司章程》的要求，本着对股东负责的态度，履行了监事 会的各项职责，监事会成员出席了 2007 年公司历次股东大会，列席 了有关董事局会议，并对公司 2007 年度有关事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司董事局、经营班子能严格按照《公司法》《证券法》等有关 、 法律法规及《公司章程》的规定规范运作，公司建立了较为完善的内 部控制制度，决策程序合法。公司董事、总裁及其他高级管理人员均 能勤勉尽责地履行自己的职责，没有发现有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况： 中审会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具了标 准无保留意见的审计报告，该报告真实反映了公司的财务状况和经营

内容: 成果。 3、公司募集资金投入项目变更情况： 公司不存在募集资金延续到本报告期内使用的情况。 4、公司收购、出售资产情况： 报告期内公司未发生收购、出售资产情况。 5、公司关联交易情况： 报告期内公司关联交易为公司日常生产经营必须的正常往来， 交 易价格公平、合理，未发现有损害公司利益的行为。

内容: 九、重要事项

内容: （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 公司无持有其他上市公司股权、 参股商业银行、 证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权、以及参股拟上市公 司等投资情况 报告期内,公司证券投资情况

内容: 占期末证券总

内容: 报告期

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计

内容: （三）收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内，公司无出售资产、吸收合并事项。 2、2005 年 11 月，为保证公司全资子公司江门市生物技术开 发中心的汽电供应，公司与江门市电力发展公司（以下简称“电力公 司” ）签定了股权转让合同，以人民币 4158.39 万元收购了其持有的 江门市北街（联营）发电厂（以下简称“联营电厂” ）75％股权（本

内容: 公司此前已持有联营电厂 25％股权） ，公司在办理股权过户手续时， 发现中国银行股份有限公司江门分行（以下简称“江门中行” ）就联 营电厂为电力公司担保借款 1,200 万元逾期未还事项， 冻结了电力公 司持有的北街电厂 75％股权，导致公司收购股权无法过户，公司已 多次向有关部门反映情况， 希望能尽快完成对收购的北街电厂股权进 行过户，但由于多种原因影响，未能及时完成股权过户。近期，该事 项取得了一定进展，据了解，经市有关部门协调，江门中行同意了电 力公司的分期还款计划和增加还款保证人的申请， 在电力公司落实有 关措施后，江门中行将申请法院解除对联营电厂股权的查封，解决联 营电厂的担保问题。目前有关部门正在与江门中行协商、落实相关事 宜。 公司也在积极催促有关方面加快工作进度， 以尽快完成股权过户， 切实维护公司利益。 （四）报告期内重大关联交易事项（详见会计报表附注十一关联方关系及

内容: 交易）

内容: 报告期内发生的关联交易均为公司与关联方正常的业务往来， 其 定价依据均依据市场价格，其交易遵循公平、公正、公开的原则，未 损害公司利益，对公司本期及未来生产经营成果无不利影响。 （五）公司实施股权激励计划情况 报告期内公司没有实施股权激励计划。 （六）本年度公司重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产的行为。 2、重大担保 报告期内，公司担保合同情况 报告期内，公司未对控股子公司提供担保，公司担保总额未超 过净资产的 50％；公司担保总额为 4820 万元，其中：为资产负债率 超过 70％的被担保对象提供的债务担保 4820 万元。

内容: 单位：万元（人民币） 担保金额 4820 担保对象 广东美雅集团股份有限公司

内容: 担保类型 连带责任保证担保

内容: 担保决策程序 董事局会议决议

内容: 本公司于 2002 年 10 月 30 日与广东美雅集团股份有限公司（以下 简称美雅公司）签定了《互相担保协议》 ，担保期限一年，担保额度在 人民币 50,000,000 元以内，担保协议有效期为三年。美雅公司于 2004 年 10 月 29 日向中国银行江门分行借款 48,200,000.00 元，期限 1 年， 该款项为上述协议项下借款， 本公司为其提供担保， 美雅公司同时向银 行提供其固定资产及无形资产作抵押。美雅公司早几年的经营状况不 佳，但 2007 年经营状况有好转的迹象（2008 年 1 月 16 日，其发布了 业绩预盈公告，预测 2007 年度盈利额在 300－800 万元之间） ；为确保 公司资产安全， 公司一方面积极与有关各方协商， 希望更换担保人和督 促其尽早还款，以解除公司担保责任；一方面密切关注美雅公司的重 组进展，力争在有关方面在处置美雅公司资产时，能优先以资产处置 所得偿还涉及我司担保的款项，以解除我司担保责任。 独立董事对公司对外担保情况的说明和意见 公司独立董事李连华、 刘志坚、 赵华对公司对外担保情况发表了独 立意见，他们认为：截至 2007 年末，公司控股子公司无对外担保；公 司对外担保总额为 4820 万元，占公司 2007 年末净资产的比率为 12.07％。公司为广东美雅集团股份有限公司（以下简称美雅公司）向 中国银行江门分行申请 4820 万元短期贷款授信融资项下债务提供了连 带责任担保， 是对前次担保行为的延续， 早几年美雅公司连续出现较大 幅度亏损， 经营状况令人担忧， 虽其近期积极进行资产处置及相关重组 工作，并取得一定进展，2008 年 1 月 16 日，又发布了业绩预盈公告， 预测 2007 年度盈利额在 300－800 万元之间， 经营情况有所好转， 但能 否偿还公司担保的此笔贷款仍具有不可确定性， 此担保行为仍存在一定 风险。 为切实维护公司及中小股东利益， 公司应进一步采取各种有效措 施，尽快解除担保责任，防范风险。 3、报告期内，公司无委托贷款事项及委托他人进行现金资产管理 事项 （七）承诺事项

内容: 公司股权分置改革方案已于2006年2月21日获得2006年第一次临 时股东大会暨相关股东会议审议通过并于2006年3月12日实施完毕。 公司非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承 诺义务。除法定承诺外，控股股东同时承诺： 控股股东持有的本公司的股份将自获得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或者转让，其后24个月内不上市交易。 在上述承诺期期满后， 控股股东如果通过深圳证券交易所挂牌交 易出售股份， 出售数量占上市公司股份总数的比例在24个月内不超过 百分之十。 控股股东持有的本公司股份在上述36个月的限售期满后24 个月内，只有当股票二级市场的价格高于3.00元/股时，方可挂牌交 易出售所持股票。 如果自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间 有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等事项的，上述最低流通 价格应相应进行调整。 控股股东同时承诺： 如果控股股东违反前述承诺的禁售和限售条 件而出售其所持有的本公司股票， 控股股东将出售股票的全部所得归 上市公司所有。 截至本报告期末， 上述非流通股股东在股权分置改革过程中作出 的承诺按规定履行，公司持股 5％以上的原非流通股股东所持 6400 万股全部为限售流通股。 （八）公司聘任、解聘会计师事务所的情况 报告期内，2007 年 6 月 8 日，经公司 2006 年度股东大会审议， 通过了《关于追聘深圳鹏城会计师事务所担任公司 2006 年度财务审 计工作的议案》 ，报告期内公司支付给深圳鹏城会计师事务所的报酬 为人民币 45 万元，不承担其他差旅费用，该事务所为公司提供审计 服务的连续年限为 6 年。 鉴于深圳鹏城会计师事务所担任公司财务审计工作合约期至 2006 年度止，2007 年 6 月 8 日，经公司 2006 年度股东大会审议，通 过了《关于聘任中审会计师事务所有限公司担任公司 2007 年度财务

内容: 审计工作的议案》 ，决定聘任中审会计师事务所有限公司担任公司 2007 年度财务审计工作。年度报酬为人民币 35 万元，不承担其他差 旅费用。 （九）公司接受调研及采访情况 报告期内，公司有关部门接听了大量投资者电话，投资者主要是 问询公司经营情况，公司相关人员在接听电话时，均严格按照《投资 者关系管理制度》《上市公司公平信息披露管理办法》和相关法律法 、 规的规定，严格遵循公平信息披露的原则，对投资者关心的问题作了 认真回复，未有实行差别对待政策，未发现有选择地、私下地、提前 地向特定对象披露、透露或泄漏非公开信息的情形。 报告期内，公司未曾接待实地调研的机构和个人。 （十）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司 股东、实际控制人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采 取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、 被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （十一）公司其他重要事项公告索引 1、关于公司环保信用评价情况 2008 年 2 月 23 日，公司发布了重大事项公告，就公司被评为红 牌（环保严管）企业，将被实施强制性清洁生产审核和环保限期整改 的情况及由此对公司的影响作了披露 （详见公司 2008 年 2 月 23 日在 《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网上的公告） 、 2、本报告期内，公司所有公告均发布在指定的信息披露报纸及 巨潮资讯网（http://cninfo.com.cn）上，相关索引如下：

内容: 序号 1 2 3 4 5 日期 2007.3.21 2007.4.7 2007.4.7 2007.4.7 2007.4.18 公告名称及内容 关于限售股份上市流通的提示性公告 第五届董事局第十六次会议决议公告 第五届监事会第八次会议决议公告 2006 年度报告摘要 关于公司董事辞职的公告

内容: 刊登报纸 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报

内容: 第五届董事局第十七次会议决议公告 业绩预告公告 2007 年第一季度报告 第五届董事局第十八次会议决议公告 关于召开 2006 年度股东大会通知的公告 2006 年度股东大会决议公告 关于444家法人持股司法裁定至实际出资人名 下及有限售条件的流通股上市的提示性公告 第五届董事局第十九次会议决议公告 关于公司治理专项活动的自查报告和整改计 划 2007 半年度报告摘要 业绩预告公告 股票交易异常波动公告 第五届董事局第二十二次会议决议公告 2007 年半年度报告的补充及更正公告 第五届董事局第二十三次会议决议公告 第五届监事会第十次会议决议公告 关于召开 2007 年第一次临时股东大会通知 2007 年第三季度报告 第五届董事局第二十四次会议决议公告 第五届监事会第十一次会议决议公告 关于公司治理专项活动的整改报告 2007 年第一次临时股东大会决议公告

内容: 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报 中国证券报、证券时报

内容: 十．财务报告

内容: 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下 简称“广东甘化” ）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变 动表和合并股东权益变动表、 现金流量表和合并现金流量表以及财务

内容: 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广东甘化管理层的责 任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；2） （ 选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广东甘化财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制，在所有重大方面公允反映了广东甘化 2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 中审会计师事务所有限公司

内容: (二)财务报表 1、资产负债表（附表一） 2、利润及利润分配表（附表二） 3、现金流量表（附表三） 4、股东权益变动表（附表四） （三）会计报表附注（金额单位：人民币元） 一、公司概况

内容: 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为江门甘 蔗化工厂,创建于 1957 年。1992 年 12 月 28 日，由江门甘蔗化工厂、广东省糖纸 公司、 中国工商银行广东省信托投资公司和江门国际信托投资公司等四家单位发 起，经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会[粤股审 （1992）102 号文]批准成立。1994 年 6 月 9 日，经中国证券监督管理委员会[证 监发审字（1994）25 号文]批准向社会公众发行人民币普通股 2000 万股，并于 1994 年 9 月 7 日获准在深圳证券交易所上市。本公司持有广东省工商行政管理 局颁发的注册号为 4400001000871 的企业法人营业执照，截止 2005 年 12 月 31 日，注册资本为人民币 247,598,624 元。 根据2006年1月6日国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]6号 《关

内容: 于江门甘蔗化工厂 （集团） 股份有限公司国家股定向转让有关问题的批复》 2006 、 年 3 月 2 日深圳证券交易所深证上[2006]16 号 《关于同意江门甘蔗化工厂 （集团） 股份有限公司实施定向回购股份 （以股抵债） 的批复》 2006 年 2 月 21 日 2006 及 年第一次临时股东大会决议，同意江门市资产管理局将其持有的本公司国家股 24,747,468 股转让给本公司以股抵债，每股抵债价格为 2.14 元。 根据 2006 年 3 月 2 日广东省人民政府粤府函[2006]32 号《关于同意江门甘 蔗化工厂（集团）股份有限公司股权分置改革方案的批复》及 2006 年 2 月 21 日 2006 年第一次临时股东大会决议，以流通股总股本 103,103,266 股为基数，以 资本公积金向股改方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增 100,010,168 股，流通股每 10 股获得 9.7 股的转增股份，每股面值一元，增加注 册资本 100,010,168 元。变更后注册资本为 322,861,324 元。 本公司经营范围： 经营本企业及本企业成员企业生产产品及其相关技术的出 口业务； 经营本企业和本企业成员企业生产、 科研所需要的原辅材料、 机械设备、 仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务 （国家限定公司经营或禁止进出口的 商品除外；不单列贸易方式） ；对外经济技术合作业务。生产、销售：食糖、纸 浆、纸、酵母、酒精、建筑材料、金属材料（不含金、银） 。机电及化工机械的 制造加工；仪器仪表试验及修理；技术开发。

内容: 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会 计准则》 （2006）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号—首 次执行企业会计准则》 、中国证券监督管理委员会颁发的《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和 披露》以及 2007 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号— 财务报表的一般规定》的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追 溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 则》 、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量。在此基础上编制财务报表。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司管理当局声明： 本公司编制的财务报表符合 《企业会计准则》 的要求， 真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 四、公司采用的主要会计政策、会计估计

内容: （一）会计年度 本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （二）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （三）记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如 所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取 得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。 （四）外币业务核算方法 外币交易在初始确认时， 采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账 本位币金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处 理： 1、本公司对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。 期末，对外币货币性项目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符 合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。 2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。 （五）现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资作为确定现金等价物的标准。 （六）金融资产的核算方法 1、金融资产的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易 性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） 、持有 至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产四类。

内容: 2、金融资产的计量 （1）初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别 的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。 （2）本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该 金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： ①持有至到期投资以及贷款和应收款项， 采用实际利率法， 按摊余成本计量。 ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 3、金融资产公允价值的确定 （1）存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； （2）金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值 技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 4、金融资产减值 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外 的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提 减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出 让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化， 使本公司可能无法收回投资成本； （7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （8）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 5、金融资产减值损失的计量

内容: ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。 ②持有至到期投资的减值损失的计量： 按预计未来现金流现值低于期末账面 价值的差额计提减值准备。 ③应收款项减值损失的计量：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项 金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的 账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：

内容: ④可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下 降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 （七）存货的核算方法 1、存货的分类：存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值 易耗品、包装物等。 2、存货发出的计价及摊销：各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出 采用加权平均法计价；低值易耗品、包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 3、存货盘存制度及存货跌价准备计提方法 存货盘存制度采用永续盘存法；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对 存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提 取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 4、存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 （八）长期股权投资的核算方法 1、长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算。

内容: 2、本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算 （1）对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本 法核算，编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的，在子公 司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益。 （2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告 分派利润或现金股利时确认当期投资收益。 （3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限） 。 （4）长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认 净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投 资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的 长期股权投资， 其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。 （九）投资性房产的计量模式 1、投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的 房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出 租的建筑物。 2、投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量。 3、投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后 续计量；与投资性房地产有关的后续支出，如果其有关的经济利益可能流入企业 并能够可靠计量，则计入投资性房地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损 益。 4、投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、 摊销政策一致。 （十）固定资产的确认条件、分类、计量基础和折旧政策 1、固定资产的确认条件：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有

内容: 的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 2、固定资产的计量基础：各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计 量 3、固定资产分类及折旧政策：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定 资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：

内容: 每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （十一）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造 工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到 预定可使用状态时结转为固定资产。 与在建工程有关的借款费用 （包括借款利息、 溢折价摊销、汇兑损益等） ，在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本， 在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 （十二）无形资产的计价及摊销政策 1、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包 括专有技术、土地使用权等。 2、无形资产在取得时按照实际成本计价。 3、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内 采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于 年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 使用寿命及摊销方法与以 前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 （十三）长期待摊费用的核算方法 1、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。

内容: 2、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在公司开始生产经营 当月起一次计入当期损益；其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在 以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用， 本公司对其尚未摊销的 摊余价值全部转入当期损益。 （十四）资产减值计提依据及方法 1、减值测试的范围 报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论 是否存在减值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能 发生了减值资产进行减值测试： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当 期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计 算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高 于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2、资产减值损失的确认 资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额 确认。 3、预计可收回金额的确定方法 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定估计其可收回金额。 4、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回 金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础

内容: 确定资产组的可收回金额。 （十五）金融负债的核算方法 1、金融负债的分类 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易 性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） 和其他 金融负债两类。 2、金融负债的计量 （1）初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类 别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 （2）本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是， 下列情况除外： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 ②与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务 担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场 利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计 量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；②初始确认金 额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额。 （十六）预计负债的核算方法 1、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠的计量。 2、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金 额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的 资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。

内容: （十七）收入的确认原则 1、销售商品收入 在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方， 本公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且 与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。 2、提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务 的开始和完成分属不同的会计年度， 则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他 人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十八）借款费用的核算方法 1、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者 生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 2、 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十九）所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的， 确 认所产生的递延所得税资产； 资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价

内容: 值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。 本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。 以很可能取得的未来期 间能够产生足够的应纳税所得额为限确认递延所得税资产。 在可抵扣暂时性差异 转回的未来期间内， 企业无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差 异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，不确认递延所 得税资产。 （二十）企业合并 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取 得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被 合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额） ，与合 并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本 为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、 负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准 备后的金额计量； 对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，经复核后计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入 企业合并成本。 （二十一）合并财务报表编制方法 1、合并财务报表以本公司和纳入合并会计报表范围的各子公司的会计报表 及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公 司和纳入合并会计报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，合 并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计 政策对其进行调整后合并。 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为 少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

内容: 2、在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购 买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现 金流量表。

内容: 税 增值税 消费税 营业税 企业所得税 项 增值税应税收入 按酒精销售额计缴 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 应纳税所得额 计 税 基 础 税 率 0%、13%、17% 5% 3%、5% 15%、24%、33%

内容: 本公司下属子公司湛江甘化糖业有限公司为生产性外商投资企业，依据《中 华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》 、 《湛江市鼓励外商投资的若干 办法》 ，减按 24％的税率征收企业所得税，免征地方所得税；自 2005 年度开始 实行“两免三减半”税收优惠政策。 本公司下属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司属省级高新技术生 产企业，享受 15%的企业所得税税率优惠政策。

内容: 六、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明

内容: （一）会计政策变更 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行财政部颁布的新的《企业会计准则》 ，根据 《企业会计准则第 38 号—首次执行会计准则》 本公司对合并财务报表项目进行 ， 了追溯调整， 以下会计政策变更对 2007 年期初股东权益的影响为-77,471,414.38 元，其中：调整归属母公司股东权益-46,925,510.94 元，调整归属少数股东权益 -30,545,903.44 元，调整过程及对以前年度经营成果影响情况详见附注“十六、 （三） 、1”、“十六、 （三） 、2”，具体调整事项如下： 1、根据财政部 2007 年 11 月 16 日《企业会计准则解释第 1 号》 ，在首次执 行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视 同该子公司自最初即采用成本法核算对长期投资进行追溯调整。本年度追溯调 整， 冲回本公司所属子公司江门生物技术开发中心药业有限公司账面长期股权投

内容: 资差额已摊销金额 1,525,434.67 元。 2、根据新准则的要求，本年度调整合并范围，将所属子公司江门机械厂纳 入合并范围，截止 2006 年 12 月 31 日该子公司未弥补亏损 15,706,230.87 元，该 事项导致本公司调整减少 2007 年期初留存收益 15,706,230.87 元。 3、根据新准则的要求，本年度调整合并范围，将所属子公司江门市甘源环 保包装制品有限公司纳入合并范围，截止 2006 年 12 月 31 日该子公司未弥补亏 损 954,616.64 元，该事项导致本公司调整减少 2007 年期初留存收益 954,616.64 元。 4、根据新准则的要求，本公司交易性金融资产采用公允价值计价，追溯调 整增加 2007 年期初交易性金融资产及留存收益 2,576.91 元。 5、2004 年 12 月，本公司所属子公司湛江甘化糖业有限公司通过竞标拍卖 购得原建国糖厂破产清算财产，拍卖成交价款 130,200,000.00 元；公司以取得资 产的评估值入账，其中：房屋建筑物 16,664,686.00 元、机器设备 29,944,254.00 元、土地使用权 5,667,837.00 元，实际支付拍买款与评估值的差额 77,923,223.00 元记入“无形资产—生产经营权”，并按 10 年进行摊销。 以上购买原建国糖厂的资产溢价 77,923,223.00 元，不符合新准则资产定义， 本年度追溯调整该溢价在 2005 年计入损失，并冲回以前年度摊销 15,584,644.56 元， 该事项导致本公司调整减少 2007 年期初无形资产价值 62,338,578.44 元及留 存收益 31,792,675.00 元、少数股东权益 30,545,903.44 元。 （二）会计估计变更 无。 （三）会计差错更正 本年度会计差错更正， 追溯调整增加 2007 年期初股东权益合计 7,304,473.44 元，其中：调整归属母公司股东权益 6,742,543.61 元，调整归属少数股东权益 561,929.83 元，调整过程及对以前年度经营成果影响情况详见附注“十六、 （三） 、 1”、“十六、 （三） 、2”，具体情况如下： 1、2006 年 12 月 31 日，本公司原账面“长期股权投资—江门机械 厂”-21,074,234.11 元， 不符合公司法及会计核算相关规定， 本年度进行追溯调整， 调整增加 2007 年期初长期股权投资及留存收益 21,074,234.11 元。

内容: 2、本公司于 2006 年 1 月收到资金占用费 13,305,400.00 元（其中：江门甘 化集团有限公司 12,706,700.00 元，江门市国有资产管理局 598,700.00 元） ，全部 冲减了 2006 年度财务费用；该资金占用费超过按 1 年期银行存款利率计算的部 分为 3,283,100.00 元，按规定应当计入资本公积，本年度进行追溯调整，调整增 加 2007 年期初资本公积及减少留存收益 3,283,100.00 元。 3、本公司 2006 年以前期间费用会计核算差错 3,422,280.00 元，本年度进行 追溯调整，调整减少 2007 年期初留存收益 3,422,280.00 元。 4、本公司所属子公司湛江甘化糖业有限公司购买原建国糖厂土地使用权原 值 5,667,837.00 元，按 10 年摊销；2007 年 3 月取得该土地使用权证，该土地实 际使用期限至 2057 年，公司生产经营期至 2034 年，现更正该资产摊销年限为 30 年，进行追溯调整，调整增加 2007 年期初无形资产价值 755,711.72 元及对应 增加留存收益 385,412.98 元、少数股东权益 370,298.74 元。 5、本公司所属子公司湛江甘化糖业有限公司 2006 年度折旧多提 391,083.85 元，现更正进行追溯调整，调整增加 2007 年期初固定资产价值 391,083.85 元及 对应增加留存收益 199,452.76 元、少数股东权益 191,631.09 元。 6、 本公司所属子公司广东江门生物技术开发中心 2006 年以前收到的科技三 项经费 4,150,488.18 元挂账其他应付款，更正进行追溯调整，调整减少 2007 年 期初其他应付款及对应增加留存收益 4,150,488.18 元。 本公司所属子公司广东江门生物技术开发中心 2006 年以前应收北街联营 7、 电厂 1998-2001 年电费返还利润款，对方不给予确认，仅按 5％提取坏账准备； 本年度进行追溯调整补提坏账准备 2,361,246.70 元，调整增加 2007 年期初其他 应款坏账准备及对应减少留存收益 2,361,246.70 元。 8、本公司在 2004 年跨 2005 年榨季以低于市场价格从本公司所属子公司湛 江甘化糖业有限公司购买的白砂糖、 桔水及蔗渣， 遂溪县国税局杨柑分局于 2006 年 3 月向江门市国税局开具了调整上述产品价格的证明， 确定湛江甘化糖业有限 公司补差价款 12,242,700.81 元，本公司及湛江甘化糖业有限公司分别计入了 2006 年当年母公司购入存货和子公司销售收入，该存货母公司实际已于 2005 年 全部对外销售，2007 年末账面尚存未结转该存货价差 6,762,860.50 元；本年度对 该会计差错进行追溯调整，调整减少 2007 年期初留存收益 6,762,860.50 元；该

内容: 会计差错影响 2006 年归属于母公司所有者的净利润减少 6,243,777.41 元、少数 股东损益减少 5,998,923.40 元；影响 2006 年初留存收益减少 519,083.09 元、少 数股东权益增加 5,998,923.40 元。 9、 本公司账面“应收账款—广西食糖中心批发市场” 1,964,136.00 元， 为以前 年度挂账业务往来款余额，2006 年末已计提坏账 982,068.00 元，2006 年收回 3,016,653.51 元，本年度对该会计差错进行追溯调整，调整增加 2007 年初银行存 款 3,016,653.51 元、减少应收账款 1,964,136.00 元、减少坏账准备 982,068.00 元 在 2006 年转回，差额 1,052,517.51 元转入 2006 年度营业外收入。 10、本公司“专项应付款”中 4,750,000.00 元，为 2007 年以前收到的收益性 质地方财政补助及科技三项经费，其中归属 2006 年 2,300,000.00 元，2006 年以 前 2,450,000.00 元，一直未进行账务处理，本年度对该会计差错进行追溯调整， 调整减少 2007 年年初专项应付款 4,750,000.00 元，增加 2007 年年初留存收益 4,750,000.00 元。 11、本公司累计折旧存在计算差错，本年度对该会计差错进行追溯调整，调 整增加 2007 年年初累计折旧 13,305,242.73 元，调整减少 2007 年年初留存收益 13,305,242.73 元（调整增加 2006 年管理费用 1,171,767.82 元、调整减少 2006 年 年初未分配利润 12,133,474.91 元） 。

内容: 七、企业合并及合并财务报表

内容: 1、截止 2007 年 12 月 31 日，本公司子公司概况

内容: 拥有股权 公司名称 注册地 注册资本 直接 间接 广东江门生物技术 江门市 50,000,000.00 100% 开发中心 制造药用酵母、酵母精、酶制 71,314,428.9 剂、生物制品、化学原料药及 5 制剂等。 生产、 销售食糖、 酒精、 糖蜜、 66,402,000.00蔗渣、冰醋酸、醋酸乙脂；原 糖加工. 生产冻干粉针剂、少容量注射 90% 10,800,000.00剂、干酵母原料药、药品研究 开发 85% 15% 58 --------------2,000,000.00生产聚肌苷酸、聚胞苷酸、胞 初始投资额 主营业务 合并 是 是否

内容: 江门生物技术开发 江门市 12,000,000.00 中心药业有限公司 江门市群科药业有江门市

内容: 拥有股权 公司名称 限公司 注册地 注册资本 直接 间接 二磷胆碱钠、三磷酸腺二钠干 酵母原料药. 生产纸浆模塑工业包装制品、 纸浆模塑农副产品包装制品 初始投资额 主营业务

内容: 江门市甘源环保包 江门市 装制品有限公司

内容: 制造制糖机械、造纸机械、起 37,808,737.59重设备、石油冶炼设备及普通 机械零配件。

内容: 说明：以上子公司取得方式均为通过其他方式取得的子公司。 2、合并范围与 2006 年相比发生变化的情况说明 （1）本公司的全资子公司江门机械厂因职工遣散并停业清理，已无经营活 动，2005 年度起未纳入合并报表范围。 本公司的控股子公司江门市甘源环保包装有限公司于 2005 年 9 月主要生产 线已对外租赁经营， 已无实质性经营活动， 2005 年 11 月起未纳入合并报表范围。 根据财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》规定，本年度调整合并范围， 将以上两家子公司纳入合并范围，追溯调整了合并会计报表年初数。 （2）2007 年 4 月，本公司上年度纳入合并范围的下属子公司江门亿建建材 实业有限公司增加实收资本 80 万元，由新股东石家庄路德公路养护有限公司投 入，本公司对于江门亿建建材实业有限公司的出资比例由上年度 60%变更为 39.13%， 根据江门亿建建材实业有限公司新修订的公司章程， 本年度不再将江门 亿建建材实业有限公司纳入合并范围。 （3）合并范围变化涉及的子公司会计信息 ①江门机械厂 A 资产负债情况

内容: ②江门市甘源环保包装有限公司 A 资产负债情况

内容: ③江门亿建建材实业有限公司 A 资产负债情况

内容: 3、重要子公司少数股东权益分析

内容: 湛江甘化糖业有限公司 江门生物技术开发中心 药业有限公司

内容: 八、合并会计报表主要项目注释

内容: 库存现金 银行存款 合 计

内容: （1）银行存款期末数中包含 3 个月以上的定期存款 1,600,000.00 元，未列 入现金及现金等价物。 （2）本公司无因抵押或冻结等对使用有限制的货币资金。 2、交易性金融资产

内容: （1）应收票据期末余额中无用于质押的银行承兑汇票，无逾期未兑付的银 行承兑汇票。 （2）应收票据期末余额无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）期末应收票据比年初增加 3,165,742.89 元，系本年末尚未结算银行承 兑汇票较年初增加因素影响所致。 4、应收账款 （1）按账龄列示

内容: 年初数 比例 坏账准备 净额

内容: 1 年以内 1-2年 2-3年 3 年以上 合 计

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险 特征组合后该组合风险较大 款项

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险 特征组合后该组合风险较大 款项

内容: *说明： “单项金额重大款项账龄”为单项金额在 100 万以上款项； “单项金额 不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项”为单项金额 100 万以下，账 龄三年以上款项；“其他不重大款项”为账龄三年以内、单项金额 100 万以下款 项；下同。 （3） 期末应收账款前五名合计 20,360,181.99 元， 占应收账款总额的 20.60%， 明细如下：

内容: 欠款单位名称 广宁县人民纸厂 金河集团实业有限公司 宁夏启元药业有限公司制药分公司

内容: 账龄 3 年以上 1 年以内 3 年以上

内容: 湛江经济技术开发区联兴总公司分公司 遂溪县亿丰贸易有限公司

内容: （4）本年度无核销坏账情况。 （5）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （6）期末应收账款净额比年初减少 27,638,852.83 元，主要原因系本年末客 户结算欠款较年初减少、按账龄分析计提坏账准备增加因素影响所致。 5、预付账款 （1）按账龄列示

内容: （2）预付账款期末余额中预付江门市电力发展公司 41,583,900 元系 2005 年 11 月收购其所持有的江门市北街（联营）电厂 75％的股权，因股权变更登记 尚在办理过程中，暂列入预付账款核算，详见附注“十二、 （三）”。 （3）期末前五名合计 51,470,549.87 元，占预付账款总额的 91.54%。 （4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6、其他应收款 （1）按账龄列示

内容: 1 年以内 1-2年 2-3年 3 年以上 合 计

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险 特征组合后该组合风险较大 款项

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险 特征组合后该组合风险较大 款项

内容: （3）期末其他应收款前五名合计 99,790,501.99 元，占其他应收款总额的 61.75%，明细如下：

内容: 欠款单位名称 中山江城工贸公司 江门潮莲大桥发展公司 南宁恒祥房地产开发有限责任公司 江门市牡丹科技公司 广州糖联贸易有限公司 所欠金额 57,060,301.99 15,381,200.00 13,000,000.00 9,349,000.00 5,000,000.00 账龄 3 年以上 3 年以上 3 年以上 3 年以上 1 年以内

内容: ①2007 年 1 月 1 日，其他应收款—中山市江诚工贸有限公司余额 87,560,301.99 元，为 1999 年应收取的联营投资的本金和利润 60,665,301.99 元、 未归还对江诚公司短期投资 26,895,000.00 元，已全额计提减值。2007 年本公司 收到江诚公司偿还上述款项 30,500,000.00 元，坏账转回 30,500,000.00 元，年末

内容: 剩余欠款 57,060,301.99 元。 ②江门市潮莲大桥发展公司欠款 15,381,200 元原为对该公司的短期投资款， 双方共同投资进行特种建桥材料等项目的贸易， 后因市场环境变化及该公司经营 状况恶化，2003 年本公司中止了该公司投资项目。因该公司现已停止一切经营 活动，不能归还原投资款，2005 年本公司采用个别认定法按其差额全额计提坏 账准备。 ③1994 年，江门市江普玻璃有限公司（以下简称“江普公司”）向中国银行 江门分行借入流动资金外汇贷款 900,000 美元（实际借款为 828,466.62 美元） ， 本公司及其他四家单位提供共同担保，借款到期后，江普公司未履行还款义务， 1999 年中国银行江门分行将该不可撤消担保书项下的全部权利（合计金额人民 币 12,000,000 元）转让给中国东方资产管理公司广州办事处。该办事处于 2001 年向江门市中级人民法院起诉江普公司及包括本公司在内的四家担保单位， 法院 判决本公司承担债务清偿责任，本公司遂向广东省高级人民法院提出上诉；后经 本公司与东方资产管理公司多次谈判，最终达成和解，由本公司代江普公司偿还 人民币 9,307,342.59 元，东方资产管理公司不再追究其余债权。本公司已于 2002 年采用个别认定法对上述款项 9,307,342.59 元全额计提坏账准备。 2007 年本公司 收到（甘化集团代）偿还款项 6,542,000.00 元，坏账转回 6,542,000.00 元，剩余 欠款 2,765,342.59 元。 （4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （5）本年度核销其他应收款 2,532,350.00 元，具体情况为： 1993 年，江门浮法玻璃厂与中国物资开发总公司签定了投资合作协议，由 江门市财经委和本公司共同提供银行借款担保，因浮法玻璃厂未能履行还款义 务，引发相关诉讼，法院判决本公司承担三分之一赔偿责任，支付赔偿金额 5,712,350.00 元。本公司已于 2003 年与江门浮法玻璃厂签订了还款协议，但截止 2006 年 12 月 31 日江门浮法玻璃厂仍未履行还款协议。鉴于江门浮法玻璃厂实 际状况，本公司已于 2002 年度对上述款项全额计提了坏账准备，并继续进行追 偿。2007 年 3 月 2 日本公司收到由江门市工业资产经营有限公司代江门浮法玻 璃厂偿还的上述款项 3,180,000.00 元，坏账转回 3,180,000.00 元。根据本公司与 江门浮法玻璃厂债务重组协议，剩余 2,532,350.00 元对方不需偿付，本年度将该

内容: 应收款项 2,532,350.00 元及对应年初坏账准备 2,481,809.98 元全额给予转销，差 额 50,540.02 元计入债务重组损失。 （6）期末其他应收款比年初减少 35,135,816.33 元，坏账准备比年初减少 37,769,732.26 元， 主要原因系本年度收到江诚公司偿还欠款 30,500,000.00 元 （坏 账转回 30,500,000.00 元） 、收到江门市江普玻璃有限公司偿还欠款 6,542,000.00 元（坏账转回 6,542,000.00 元）及按账龄分析坏账准备增加等因素影响所致。 7、存货

内容: （1）期末存货比年初减少 44,514,321.80 元，主要原因系期末库存商品减少 等因素影响所致。 （2）本期存货跌价准备的减少 6,058,582.51 元，主要原因系公司按产成品 白砂糖及原煤的账面价值高于可变现净值的差额转回减值准备。 8、其他流动资产

内容: 9、长期股权投资 （1）按投资类别明细

内容: 账龄 金额 年末数 减值准备

内容: （2）联营企业主要财务信息

内容: 被投资单位 名称 江门亿建建 材有限公司 注册地 江门市 业务性质 本企业持 持有表决 股比例 39.13% 权比例 39.13% 期末净资产 总额 1,938,900.06 本期营业 收入 本期净利润

内容: （3）按权益法核算的长期股权投资明细

内容: 被投资单位名称 江门亿建建材有限公司 合 计 年初账面价值 账面 余额 江门亿建建材 有限公司 合 计 本年增加 权益增减 本年减少 投资成本 减少 分回 利润 投资期限 长期 占被投资单位注册资 本比例（%） 39.13% 初始投资成本 900,000.00 900,000.00 年末账面价值 账面余额 减值准备 758,701.59 758,701.59

内容: 减值 投资成本增 准备 加

内容: 江门亿建建材有限公司因股权比例变动，本公司本年按权益法核算。 （4）按成本法核算的长期股权投资明细

内容: 被投资单位名称 两广纸张联营公司 中国造纸开发公司 广州商品期货交易所 江门市优利贸易有限公司 江门丽达纸业有限公司 北京融资中糖电子商务有限公司 江门市北街（联营）发电厂 中糖世纪股份有限公司 江门凯泰生物科技有限公司 合 计

内容: 投资期限 长期 长期 长期 长期 15 年 15 年 长期 长期 长期

内容: 占被投资单位注册 资本比例（%） 5% 10% 5% 13.89%

内容: 被投资单位名称 两广纸张联营公司 中国造纸开发公司 广州商品期货交易所 江门市优利贸易有限公司 江门丽达纸业有限公司 北京融资中糖电子商务有 限公司 江门市北街（联营）发电 厂 中糖世纪股份有限公司 江门凯泰生物科技有限公

内容: 上表“投资增减”均为原始投资增减变动，“减值增减”均为投资减值增减变 动。 ①江门市北街（联营）发电厂本期投资投资余额 20,700,000 元，本公司占该 公司股权 25%，该股权尚未办理变更登记。 ②江门丽达纸业有限公司 2007 年 10 月已公告进入清理程序， 收回可能性较 小，本期计提 5,523,298.62 元，期末该长期股权投资金额已经全额计提减值。 ③本公司所属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司本年度与基因港 （香港）科技有限公司共同出资组建了中外合作企业江门凯泰生物科技有限公 司，按照有关批文、合同及章程，合作企业的注册资本为人民币 4200 万元，广 东江门生物技术开发中心有限公司出资 1050 万元，占注册资本的 25%。第一期 出资双方共投入的注册资本 33,560,187.00 元，广东江门生物技术开发中心有限 公司第一期出资 315 万元。 10、投资性房地产

内容: 项 目 一、投资性房地产原值 其中：房屋及建筑物 年初数 4,879,974.66 3,293,248.07

内容: 土地使用权 二、累计折旧和累计摊销 其中：房屋及建筑物 土地使用权 三、投资性房地产减值准备 四、投资性房地产账面价值 其中：房屋及建筑物 土地使用权

内容: 期末投资性房地产原值比年初增加 11,063,959.49 元，系本公司所属子公司 广东江门生物技术开发中心有限公司本年向江门凯泰生物科技有限公司出租厂 房及土地 11,063,959.49 元影响所致。 11、固定资产

内容: 项 目 一、固定资产原值 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 二、累计折旧 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 三、固定资产减值准 备 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 四、固定资产账面价 值 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 500,378,274.44 215,181,180.93 281,604,055.71 1,744,997.47 1,848,040.33

内容: （1）本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 11,444,317.58 元。 （2）固定资产抵押情况详见附注“八、18、 （2） ①”。 、 （3）截止至 2007 年 12 月 31 日，湛江甘化糖业有限公司购买的原广东省国 营遂溪建国糖厂房屋建筑物原值 16,664,686.00 元，过户手续尚未办理完成。 12、在建工程

内容: 一、在建工程账面金额 其中：废水处理设施技改工程 170 立方米备用蒸煮锅 余热回收酒精酵母废水综合利用 酵母增产技改 酵母厂浓缩工程 其他

内容: 本公司在建工程资金来源均为自筹资金。 13、工程物资

内容: 项 目 一、无形资产原值 其中：土地使用权 非专利技术 专有技术 二、累计摊销 其中：土地使用权 非专利技术 专有技术 三、无形资产减值准备

内容: 四、无形资产账面价值 其中：土地使用权 非专利技术 专有技术

内容: 无形资产抵押情况详见附注“八、18、 （2） ①”。 、 15、商誉 本公司所属全资子公司广东江门生物技术开发中心有限公司购买江门生物 技术开发中心药业有限公司 90％股权，形成购买商誉 3,661,043.18 元；经对商誉 减值测试，本年末全额计提商誉减值 3,661,043.18 元，期末商誉账面价值为零。 16、资产减值准备明细表

内容: 项 目 坏账准备 存货跌价准备 长期股权投资减 值准备

内容: 2005 年 4 月 28 日本公司与中山市正业（集团）股份有限公司（后变更为中 山永发纸业有限公司）签订协议，将新闻纸涂布纸设备融资租赁给中山永发纸业 有限公司，年租金 85 万元，租赁期 20 年，租赁期满后按人民币 450 万元将该项 资产转让给该公司，已收到 2005 年、2006 年租金 1,416,667.00 元。 18、借款

内容: 遂溪县农村信用合作社联合社 遂溪县草潭农村信用合作社 遂溪县杨柑农村信用合作社 中国工商银行股份有限公司江门 北街支行 中国工商银行股份有限公司江门 北街支行 中国工商银行股份有限公司江门 北街支行 中国工商银行股份有限公司江门 北街支行 中国工商银行股份有限公司江门 北街支行 中国工商银行股份有限公司江门 北街支行 中国工商银行股份有限公司江门 北街支行 中国银行股份有限公司江门分行 中国建设银行股份有限公司江门 市分行 中国建设银行股份有限公司江门 市分行 中国建设银行股份有限公司江门 市分行 中国光大银行深圳罗湖支行 江门市区农村信用合作联社 江门市区农村信用合作联社 2007.10-2008.10 2007.12-2008.12 2007.9-2008.6 2007.2-2008.2 72 --------------2007.10-2008.10 2007.7.-2008.7 2007.12-2008.12 2007.12-2008.11 2007.11-2008.11 2007.11-2008.4 2007.10-2008.10 2007.9-2008.8 2007.9-2008.7

内容: 保证 保证 保证 抵押贷款 抵押贷款

内容: 抵押贷款 抵押贷款 抵押贷款 抵押贷款 抵押贷款 保证并抵押并质

内容: 押贷款 抵押贷款 抵押贷款 抵押贷款 保证并质押贷款 保证并质押贷款 质押贷款

内容: 江门市区农村信用合作联社 中国工商银行江门市分行 中国银行江门分行 中国建设银行江门市分行 中国建设银行江门市分行 合计

内容: 保证贷款 抵押贷款 保证贷款 抵押并质押贷款 信用贷款

内容: （2）借款担保情况 ①截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司用以下资产作为银行借款抵押、质押， 对应的期末尚未归还借款余额为 343,560,000.00 元，抵押、质押资产情况如下：

内容: ②2007 年 12 月 7 日，本公司与江门市区农村信用合作联社签订“保证担保 借款合同”，借款 2000 万元，借款期限自 2007 年 12 月 7 日至 2008 年 9 月 7 日， 周润、邹敦华、雷忠三人出具保证担保函，承担该借款连带保证担保责任。江门 中盈金融投资担保有限公司为该笔借款提供担保。 本公司所属子公司广东江门生 物技术开发中心向江门中盈金融投资担保有限公司提供最高额 2000 万元保证反 担保。 ③2007 年 11 月 28 日，本公司所属子公司湛江甘化糖业有限公司与遂溪县 农村信用合作社联合社（牵头社） 、遂溪县草潭农村信用合作社、遂溪县杨柑农 村信用合作社签订《社团贷款合同》 （杨农信团借字第 001 号） ，借款合计 1000 万元，借款期限为 2007 年 11 月 28—2008 年 11 月 27 日；湛江市伟信担保投资 有限公司作为担保人为该项借款提供连带责任担保， 本公司作为反担保人为该项 借款担保人提供连带责任担保。 （3）已到期未偿还的借款情况 本年末，以上借款中存在已到期未偿还的借款 3,630,000.00 元（列入一年内 到期的非流动负债） ，本公司与中国建设银行江门市分行办理的职工个人委托贷 款，借款期限 2004 年 12 月 24 日至 2007 年 12 月 23 日；截至 2008 年 4 月 8 日，

内容: 该职工个人委托贷款 3,630,000.00 元已全部归还。 19、应付账款 （1）按账龄列示

内容: （2）期末应付账款比年初增加 17,240,885.55 元，主要原因系本公司年末购 货结算款项增加因素影响所致。 （3）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 20、预收账款 （1）按账龄列示

内容: （2）期末预收账款比年初减少 34,106,004.29 元，主要原因系湛江甘化年末 预收客户的购货款减少等因素影响所致。 （3）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （4）本公司期末无单项大额预收账款。 21、应付职工薪酬

内容: 项 目 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费

内容: 基本养老保险费 失业保险 工伤保险 生育伤保险 其他社会保障金 住房公积 工会经费 职工教育经费 合 计

内容: 23、其他应付款 （1）按账龄列示

内容: （2）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）1 年以上尚未支付的大额款项情况

内容: 工业资产管理公司拨款 江新联围防护费 厂工会

内容: 代收北街热电厂职工安置 款 尚未清算的堤围防护费 借款

内容: 预计负债情况，详见附注“十二、 （二）”。 25、其他非流动负债

内容: 未确认融资租赁款收入情况，详见附注“八、17”。 26、股本

内容: 发行 新股 送股 公积金 转股

内容: 追溯调整影响数（执行新会计准则调整）-46,925,510.94 元，追溯调整影响 数（会计差错）3,459,443.61 元，详见附注“六（一）”、“六（三）”。 30、营业收入和营业成本

内容: 生化产品 建材产品及其他 其他业务成本 其中：热电 租赁 其他 营业成本合计

内容: 本年度公司前五名客户的销售收入合计 133,900,026.49 元，占公司全部营业 收入总额的 19.24%。 31、营业税金及附加

内容: 本年度利息支出比上年度利息支出增加 12,426,254.11 元，主要原因系 2006 年清欠收到大股东资金占用费 10,022,300.00 元冲减当年财务费用，所致对比数 据变化。 33、资产减值损失

内容: 项 目 坏账准备 存货跌价准备 长期股权投资减值准备 商誉减值准备

内容: 本年度资产减值损失增加 10,690,865.36 元， 主要原因详见附注“八、 “八、 4”、 6”、“八、7”、“八、9”、“八、15”。 34、投资收益 （1）按类别分类

内容: 项 目 一、长期股权投资收益 1、权益法核算被投资公司净损益所占分额 2、成本法核算被投资公司利润分配 3、股权转让收益 4、其他股权投资收益 二、交易性金融资产投资收益 三、可供出售金融资产投资收益 合计 -141,298.41 69,500.00 2007 年度 -141,298.41 -141,298.41 69,500.00 2006 年度 69,500.00

内容: 项 目 处置非流动资产损失 其中：固定资产处置损失 公益性捐赠支出 盘亏损失

内容: 罚款及滞纳金 赔偿及违约金 其他 合 计

内容: 37、现金流量表附注 （1）收到其他与经营活动有关的现金

内容: 项 目 中山江诚工贸公司还款 收蓬江区罗氏实业公司等单位往来款 政府补助 收榨季资源补偿费 收江门工业资产经营公司代浮法玻璃厂还款 本年金额 30,500,000.00 37,958,481.58 4,050,000.00 3,500,000.00 3,180,000.00

内容: （2）支付其他与经营活动有关的现金

内容: （3） 现金及现金等价物

内容: （4）现金流量表补充资料

内容: 补 充 资 料 本年度 合并 母公司 合并 上年度 母公司

内容: 九、母公司财务报表主要项目注释

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险特征 组合后该组合风险较大款项

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险特征 组合后该组合风险较大款项

内容: （3） 期末应收账款前五名合计 25,414,200.68 元， 占应收账款总额的 29.22%， 明细如下：

内容: 广宁县人民纸厂 江门生物技术开发中心 宁夏启元药业有限公司制药分公司 江门市群科药业有限公司 湛江经济技术开发区联兴总公司分公司

内容: 3 年以上 1-3 年以上 3 年以上 1-3 年以上 3 年以上

内容: （4）本年度无核销坏账情况。 （5）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （6）期末应收账款净额比年初减少 25,909,883.26 元，主要原因系本年末客 户结算欠款较年初减少、按账龄分析坏账准备增加因素影响所致。 （7）本年度，本公司对于合并范围内正常经营的子公司未提取坏账，本年 度母公司转回对合并范围内子公司期初坏账准备 330,385.38 元。 2、其他应收款 （1）按账龄列示

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险 特征组合后该组合风险较大

内容: 项 目 账面余额 单项金额重大款项

内容: 单项金额不重大但信用风险 特征组合后该组合风险较大 款项

内容: （3）期末其他应收款前五名合计 155,529,600.01 元，占其他应收款总额的 71.27%，明细如下：

内容: 欠款单位名称 江门市生物技术开发中心 中山江城工贸公司 江门潮莲大桥发展公司 南宁恒祥房地产开发有限责任公司 江门市牡丹科技公司 所欠金额 60,739,098.02 57,060,301.99 15,381,200.00 13,000,000.00 9,349,000.00 账龄 1-3 年以上 3 年以上 3 年以上 3 年以上 3 年以上

内容: （4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （5）本年度核销其他应收款 2,532,350.00 元。 （6）本年度，本公司对于合并范围内正常经营的子公司未提取坏账，本年 度母公司转回对合并范围内子公司期初坏账准备 8,330,255.82 元。 3、长期股权投资 （1）按投资类别明细

内容: （2）联营企业主要财务信息

内容: 被投资单位 名称 江门亿建建 材有限公司

内容: 本企业持 持有表决 股比例 39.13% 权比例 39.13%

内容: （3）按权益法核算的长期股权投资明细

内容: 被投资单位名称 江门亿建建材有限公司 合 计 年初账面价值 账面余额 900,000.00 900,000.00 减值 准备 本年增加 投资成本 增加 权益增减 -141,298.41 -141,298.41 本年减少 投资成本 减少 分回 利润 投资期限 长期 占被投资单位注 册资本比例（%） 39.13% 初始投资成本 900,000.00 900,000.00 年末账面价值 账面余额 减值准备 758,701.59 758,701.59

内容: 被投资单位 名称 江门亿建建材 有限公司 合 计

内容: （4）按成本法核算的长期股权投资明细

内容: 被投资单位名称 广东江门生物技术开发中心 江门机械厂 江门市群科药业有限公司 江门市甘源环保包装制品有限公司 湛江甘化糖业有限公司 两广纸张联营公司 中国造纸开发公司 广州商品期货交易所 江门市优利贸易有限公司 江门丽达纸业有限公司 北京融资中糖电子商务有限公司 江门市北街（联营）发电厂 中糖世纪股份有限公司 合 计

内容: 年初账面价值 账面余额 广东江门生物技术开发中心 71,314,428.95 85 --------------减值准备 投资增 减

内容: 投资期限 长期 长期 长期 长期 长期 长期 长期 长期 长期 15 年 15 年 长期 长期

内容: 减值增减 年末账面价值 账面余额 71,314,428.95 减值准备

内容: 江门机械厂 江门市群科药业有限公司 江门市甘源环保包装制品有限 公司 湛江甘化糖业有限公司 两广纸张联营公司 中国造纸开发公司 广州商品期货交易所 江门市优利贸易有限公司 江门丽达纸业有限公司 北京融资中糖电子商务有限公 司 江门市北街（联营）发电厂 中糖世纪股份有限公司 合 计

内容: 本公司对所属子公司江门机械厂、 江门市甘源环保包装制品有限公司年初长 期股权投资金额已经全额计提减值，原因详见附注“十五、1、2”。 本公司之控股子公司江门市群科药业有限公司 2007 年度亏损 3,569,818.08 元，2007 年末未弥补亏损 2,516,244.05 元，本年度全额计提长期股权投资减值 1,700,000.00 元。 4、营业收入和营业成本

内容: 项 目 主营业务收入 其中：蔗糖产品 造纸产品 生化产品 建材产品及其他 其他业务收入 其中：热电 租赁 其他 营业收入合计 主营业务成本 其中：蔗糖产品 造纸产品

内容: 生化产品 建材产品及其他 其他业务成本 其中：热电 租赁 其他 营业成本合计

内容: 5、投资收益 （1）按类别分类

内容: 本公司以业务分部为报告分部信息的主要形式。

内容: 十一、关联方关系及其交易

内容: （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方

内容: 序号 1 企业名称 江门市资产管 理局 注册地址 江门市 单位性质 国家行政机关 与本公司 关系 第一大股东 对本公司的 对本公司的表 持股比例 19.82% 决权比例 19.82%

内容: 2、存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化

内容: （二）不存在控制关系的关联方情况

内容: 序号 1 2 3 4 5 企业名称 江门丽达纸业有限公司 江门市优利贸易有限公司 江门亿建建材有限公司 江门凯泰生物科技有限公司 江门甘化集团有限公司 组织机构代码 61772931-x 72596487-8 79124824-7 66818382-0 19396344-3 与本公司关系 参股公司 参股公司 联营公司 参股公司 原国有股授权经营 管理者、同一董事长

内容: 2006 年 4 月 29 日，江门市人民政府国有资产监督管理委员会“关于江门甘 化集团公司归并市企业资产经营公司管理的通知”（江国资人（2006）13 号） ， 通知：决定将江门甘化集团有限公司归并江门市企业资产经营有限公司管理，江 门甘化工厂股份公司按《公司法》和上市公司的规范要求独立运作。 （三）关联方交易事项 1、采购货物： 本年度无向关联方采购货物情况。 2、销售货物

内容: 序号 1 2 3 4 关联方名称

内容: 江门市优利贸易有限公司 江门丽达纸业有限公司 江门凯泰生物科技有限公司 江门亿建建材实业有限公司

内容: 本公司严格遵循平等、自愿、公平、合理的原则，并按照同类交易或同类 产品市场价格确定交易价格。 4、关联方应收、应付款项余额 （1）应收账款

内容: 序号 1 2 4 关联方名称

内容: 江门市优利贸易有限公司 江门丽达纸业有限公司 江门亿建建材实业有限公司

内容: 占各项目余额比例 年初数 年末数

内容: 占各项目余额比例 年末数 年初数 3.51%

内容: 序号 1 2 3 4 关联方名称 江门凯泰生物科技有限公司

内容: 江门丽达纸业有限公司 江门市优利贸易有限公司 江门亿建建材实业有限公司

内容: 占各项目余额比例 年初数 年末数 年初数

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司对于应收江门市优利贸易有限公司款项 2,138,965.66 元、江门丽达纸业有限公司 3,500,000.00 元全额计提坏账准备。 （4）预收账款

内容: 占各项目余额比例 年初数

内容: 占各项目余额比例 年初数 年末数

内容: 5、 本公司所属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司本年出租厂房及 土地投资性房地产（原值 11,063,959.49 元）给江门凯泰生物科技有限公司。

内容: 6、担保 （1）江门甘化集团有限公司 ①2007 年 11 月 29 日，本公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订借款合同， 向中国光大银行深圳罗湖支行借款 63,000,000 元人民币，借款期限自 2007 年 12 月 24日至2008 年 12 月 24日， 由江门甘化集团有限公司提供连带责任保证担保， 并由本公司将持有湛江甘化糖业有限公司 51%的股权质押给该行作为质押担保。 ②2007 年 7 月 20 日，江门甘化集团有限公司与中国银行股份有限公司江门 分行签订最高额保证合同， 江门甘化集团有限公司为本公司向中国银行股份有限 公司江门分行于 2007 年 6 月 30 日至 2011 年 6 月 30 日之间签订或将要签订的多 个主合同项下借款设定最高额 5000 万元保证担保。 （2）江门市资产管理局 2002 年 6 月，本公司向中国建设银行股份有限公司江门市分行借款 8000 万 元，借款期限自 2002 年 6 月 28 日至 2007 年 6 月 27 日，江门市资产管理局以持 有本公司 4400 万股的股权提供权利质押；2007 年 6 月，本公司与中国建设银行 股份有限公司江门市分行就尚未清偿的借款本金 4900 万元签订展期借款合同， 借款期限展期至 2009 年 12 月 27 日。

内容: （一）未决诉讼 本公司无需要披露的未决诉讼。 （二）对外担保 本公司于 2004 年 10 月 29 日与中国银行江门分行签订《保证合同》 ，为广东 美雅集团股份有限公司向中国银行江门分行借款 4820 万元提供保证担保，该借 款期限为 2004 年 10 月 29 日至 2005 年 10 月 28 日， 因美雅集团股份有限公司未 能按期偿还该借款，本公司担保责任尚未解除，本公司已按会计谨慎性原则合理 预计损失金额，确认预计负债 14,460,000.00 元。 （三）其他 本公司 2005 年 10 月 31 日前对江门市北街(联营)电厂长期股权投资余额为 20,700,000 元，持股比例为 25%，该股权未进行工商变更登记。北街(联营)电厂 以 2004 年 7 月 31 日为基准日评估后净资产为 133,224,320.25 元（含待处理的资

内容: 产 77,779,101.19 元）本公司 2005 年 10 月按上述评估净资产(已扣除待处理的资 。 产损失)及本公司持股比例提取长期股权投资减值准备 6,838,695.24 元。 2005 年 11 月 22 日， 本公司与江门市电力发展公司签订了 《股权转让合同》 ， 就江门市电力发展公司向本公司转让其拥有的北街(联营)电厂 75%的股权事宜 达成一致，根据该厂 2004 年 7 月 31 日评估后净资产确认收购价为 41,583,900 元，由于股权变更登记未完成，本公司暂列入预付账款核算。 2006 年 3 月，由于江门市电力发展公司向中行江门分行借款 1200 万元逾期 未还，所持北街(联营)电厂股权被冻结，以致股权不能办理变更登记；截至 2007 年 12 月 31 日，有关股权收购事项仍在各方协商解决中尚未完结。 此外江门市北街(联营)发电厂已于 2005 年 10 月 1 日将全部实物资产租赁给 江门天诚溶剂制品有限公司经营，租赁期限 10 年，每年租金收入 2,500,000 元， 该厂已无实质性经营活动。 2008 年 3 月 24 日，中行江门分行向江门市电力发展公司出具“关于市电力 发展公司免息的复函”，同意江门市电力发展公司提出的分期还款计划，在落实 担保人担保及履行第一期还款计划的前提下， 同意申请法院解除江门市电力发展 公司持有北街(联营)电厂股权的冻结。

内容: 本公司无需要披露的承诺事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 1、2007 年 12 月 2 日，湛江甘化糖业有限公司董事会决议，为解决公司收 购原料甘蔗的流动资金，同意以食糖质押方式，向遂溪县农村信用合作社联合社 申请 3000 万元借款，期限 10 个月。 2008 年 2 月 22 日， 湛江甘化糖业有限公司与遂溪县农村信用合作社联合社、 遂溪县附城农村信用合作社、遂溪县界炮农村信用合作社签订《质押食糖监管协 议书》 ，协议规定：“根据编号为联农信团借字第 001 号的社团贷款合同，甲方贷 款人民币 1000 万元〔质押合同编号： （联）农信质借字（2008）第 001 号〕 ，乙 方以其不可争议的食糖 4000 吨作为该贷款质押物”。2008 年 2 月 22 日湛江甘化 糖业有限公司收到借款 1000 万元，4000 吨食糖已被封仓质押。

内容: 2008 年 3 月 7 日，湛江甘化糖业有限公司与遂溪县城月农村信用合作社、 遂溪县城西农村信用合作社签订《质押食糖监管协议书》 ，协议规定：“根据编号 为联农信团借字第 001 号的社团贷款合同，甲方贷款人民币 900 万元〔质押合同 编号： （联）农信质借字（2008）第 002 号〕 ，乙方以其不可争议的食糖 3500 吨 作为该贷款质押物”。 2008 年 3 月 7 日湛江甘化糖业有限公司收到借款 900 万元， 3500 吨食糖已被封仓质押。 2、截至 2008 年 4 月 8 日，职工个人委托贷款 3,630,000.00 元已全部归还， 详见附注“八、18、 （3）”。

内容: 十五、其他需要说明的重要事项

内容: 1、 本公司之控股子公司江门市甘源环保包装有限公司 2005 年 9 月与广州环 源绿色包装技术有限公司（2005 年 10 月 30 日变更为其子公司江门兴烨环保制 品有限公司）签订《生产租赁经营合同》 ，将该公司纸浆模塑包装制品生产线租 赁给江门兴烨环保制品有限公司，租赁期限为 2005 年 10 月 1 日至 2010 年 9 月 30 日，公司已无实质性经营活动，2006 年末未弥补亏损 954,616.64 元，2007 年 末未弥补亏损 1,265,214.59 元。 2、本公司的全资子公司江门机械厂因职工遣散并停业清理，已无经营活动， 2006 年末未弥补亏损 20,031,889.26 元，2007 年末未弥补亏损 22,083,450.69 元。 3、根据国家食品药品监督管理局国食药监办[2007]504 号文《关于开展注射 剂类药品生产工艺和处方核查工作的通知》 ，本公司之控股子公司江门生物技术 开发中心药业有限公司药品生产许可证尚未获得核查通过，主要产品—美心力、 美洛宁停止生产，公司处于半停产状态。 4、2006 年 7 月，江门市龙胜贸易有限公司与中国银行江门支行签订最高额 抵押总合同， 将其持有湛江甘化糖业有限公司的 10%股权， 为本公司向中国银行 股份有限公司江门分行自 1996 年 12 月 31 日至 2015 年 12 月 31 日之间签订或将 要签订的多个主合同项下借款设定最高额 11500 万元抵押担保， 质押作价 900 万 元。2007 年 2 月 28 日，江门市龙胜贸易有限公司将其持有湛江甘化糖业有限公 司的 10%股权全部转让给遂溪县长利糖业有限公司，该 10%股权质押尚未解除， 工商变更手续尚未办理。

内容: 5、2007 年内，广东省环境保护局向社会公布了全省重点企业的环保信用评 价结果（评价时段为 2006 年第四季度至 2007 年第三季度） ，本公司被评为红牌 （环保严管）企业。 2007 年 3 季度末，经环保部门初步检测，外排废水已达标排放，经调试运 行后现准备进入验收阶段；2007 年 11 月，公司清洁生产工作也通过了环保部门 的初步审核； 目前， 公司生产经营运作正常， 全面环保达标验收工作正在进行中。

内容: （一）净资产收益率和每股收益 净资产收益率

内容: 报告期利润 全面摊薄 -6.97% 加权平均 -6.73% 归属公司普通股股 东的净利润 扣除非经常性损益 2 后归属公司普通股 股东的净利润 -9.77% -9.44% -0.12 -0.12

内容: 基本每股收益 -0.09 稀释每股收益 -0.09

内容: （三）新旧会计准则差异调节表 1、新旧会计准则股东权益差异调节对比表 ①2006 年 12 月 31 日调整情况

内容: 会计差错， 详见附注 “六、 （三） ” 详见附注

内容: 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成

内容: 的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长 期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性 房地产 因预计资产弃置费用应补提的以 前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补 偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义 务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉 的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产以及可供出售 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯 调整 其他—调整湛江甘化生产经营权 追溯调整 其他—调整合并范围江门机械厂 纳入合并未弥补亏损 其他—调整合并范围甘源公司纳 入合并未弥补亏损 其他—上年合并报表计算误差 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则） 458,236,623.98

内容: 注 1： 2006 年末， 本公司母公司税务部门认定未弥补亏损 164,541,730.66 元， 所属各子公司亦存在较大金额未弥补亏损，本年度对 2006 年末递延所得税重新

内容: 进行复核认定，预计在可抵扣暂时性差异转回的未来期间内，企业难于产生足够 的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，进而重新认定不确认 2006 年末递延所得税资产。 注 2：本年度对原计算的新旧准则少数股东权益金额中递延所得税资产 321,530.83 元不予确认，另因追溯调整湛江甘化生产经营权影响减少少数股东权 益 30,545,903.44 元（详见附注“六、 （一） 、5”） 。 ②2006 年 1 月 1 日调整情况

内容: 项目名称 2006 年 1 月 1 日股东权益（2006 年报披露数） 加：2006 年 1 月 1 日股东权益（会计差错调整） 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他—调整湛江甘化生产经营权追溯调整 其他—调整合并范围江门机械厂纳入合并未弥补亏损 其他—调整合并范围甘源公司纳入合并未弥补亏损 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 2、2006 年度利润表调节过程 原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的 利润表，调整过程如下：

内容: *上表中调整前净利润包括归属少数股东利润。 注 1：本年度调整合并范围，将江门机械厂、甘源公司纳入合并报表范围， 此两公司影响对比上年度合并利润表数如下：

内容: 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

内容: 加：公允价值变动净收益(损失以“-”号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,228,988.61 -2,689,402.33 8,991,879.58 73,488.64 6,228,988.61

内容: 注 2：其他差异原因： （1）上年度合并报表漏抵销母公司与控股子公司湛江甘化糖业有限公司购 销 1,282,657.34 元，本年度给予追补该抵销事项；另营业收入差异-12,242,700.81 元，原因详见附注“六、 （三） 、8”。 （2）湛江甘化糖业有限公司，因固定资产折旧和土地使用权摊销调整上年 度管理费用-768,939.71 元， 因生产经营权会计政策变更调整上年度管理费用金额 -7,792,322.28 元，原因详见附注“六、 （三） 、4”、“六、 （三） 、5”、“六、 （一） 、5”； 母公司调整管理费用 1,171,767.82 元，原因详见附注“六、 （三） 、11”。 （3）财务费用差异 3,283,100.00 元，原因详见附注“六、 （三） 、2”。 （4）资产减值损失差异-982,068.00 元，原因详见附注“六、 （三） 、9”。 （5）公允价值变动净收益差异 2,576.91 元，原因详见附注“六、 （一） 、4”。 （6）投资收益差异-1,982,051.56 元，为转回长期股权投资差额摊销金额 366,104.32 元；及对江门市机械厂长期股权投资 2006 年度确认损益调整金额 -2,348,155.88 元, 原因详见附注“六、 （一） 、1”、“六、 （三） 、1”。 （7）营业外收入差异 3,352,517.51 元，原因详见附注“六、 （三） 、9”、“六、 （三） 、10”。 3、2006 年度利润差异调节表

内容: 项目名称 2006 年度净利润（原会计准则） 加：少数股东损益（原会计准则） 加：上年度合并利润表计算误差 加：追溯调整项目影响数合计 其中： 交易性金融资产公允价值变动（政策变更）

内容: 冲回收购生产经营权摊销金额（政策变更） 调整合并范围（政策变更） 冲回已摊销的股权投资差额（政策变更） 调整固定资产折旧和土地使用权摊销 冲回对江门市机械厂长期股权投资损益调整 调整资金占用费 冲回湛江跨期价差收入 转回广西食糖中心坏账 转广西食糖中心收入 转专项应付款收入 调整折旧少提 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：应付福利费 2006 年度模拟净利润

内容: 本年度会计报表已于 2008 年 4 月 9 日经公司董事会批准。

内容: 十一、备查文件目录 在本公司企业管理部备有下列文件供股东查询： （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表原件； （二）载有中审会计师事务所有限公司有限公司盖章、注册会计 师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》《证券时报》上公开披露过的 、 所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事局主席： 周 润

内容: 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 董 事 局

内容: 二 OO 八年四月十一日

内容: 资 产 负 债 表（一）

内容: 流动资产: 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收帐款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

内容: 八、9 八、10 八、11 八、12 八、13

内容: 资 产 负 债 表（二）

内容: 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付帐款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 所有者权益(或股东权益): 实收资本（股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)合计 负债及所有者权益(或股东权益)合计 法定代表人：周润

内容: 八、19 八、20 八、21 八、22

内容: 八、26 八、27 八、28 八、29

内容: 编制单位：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 项 目 2007年度 本年实际数 上年实际数 母公司 合并 母公司 单位:人民币元

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动净收益(损失以“-”号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 其中：归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：周润

内容: 合并注释 八、30 八、30 八、31

内容: 八、32 八、33 八、34

内容: -0.09 -0.09 主管会计工作负责人：雷忠

内容: 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周润

内容: 合并股东权益变动表（一）

内容: 主管会计工作负责人：雷忠

内容: 合并股东权益变动表（二）

内容: 编制单位：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 项 目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者(或股东)的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 法定代表人：周润 股本 247,598,624.00 资本公积 263,473,916.02 2007年度 上年金额 归属于母公司股东权益 减：库存股 盈余公积 19,259,721.12 未分配利润 -15,970,207.66 -57,497,265.14 11,779,499.96 -61,687,972.84 10,447,288.02 10,447,288.02 其他 少数股东权益 43,950,288.45 -34,364,141.35 6,184,072.77 15,770,219.87 15,219,739.01 1,605,665.65 股东权益合计 558,312,341.93 -91,861,406.49 17,963,572.73 484,414,508.17 -26,177,884.19 12,052,953.67 3,283,100.00 单位：人民币元

内容: 主管会计工作负责人：雷忠