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内容: 欣龙控股（集团）股份有限公司

内容: XINLONG HOLDING（GROUP） COMPANY LTD.

内容: 2007 年年度报告

内容: 二ＯＯ八年四月

内容: 目

内容: 一、公司基本情况简介

内容: 录

内容: ………………………………………………………… 2 ………………………………………………… 3

内容: 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动和股东情况

内容: ……………………………………………………… 5

内容: 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………… 9 五、公司治理结构 ……………………………………………………………… 12 六、股东大会情况简介 ………………………………………………………… 13 七、董事会报告 ………………………………………………………………… 14 （一）管理层的讨论与分析 …………………………………………………… 14 （二）公司报告期内的经营情况及分析 ……………………………………… 15 （三）对公司未来发展的展望 ………………………………………………… 17 （四）公司报告期内的投资情况 ……………………………………………… 18 （五）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其 对公司财务状况和经营成果的影响情况 ……………………………………… 20 （六）董事会日常工作情况 …………………………………………………… 22 （七）本年度利润分配预案 …………………………………………………… 23 （八）注册会计师对关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 ………… 23 （九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监 发[2003]56 号文件规定情况的专项说明及独立意见 ………………… 27 八、 监事会报告 ……………………………………………………………… 九、 重要事项 ………………………………………………………………… 十、 财务报告 ………………………………………………………………… 29 30 34

内容: 十一、备查文件 ………………………………………………………………… 85

内容: 欣龙控股（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 重要提示:

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事朱雪松先生因工作原因未出席本次董事会会议，委托独立董事刘 学国先生代为出席并行使表决权。 公司总裁郭开铸先生、 财务总监徐继光先生和计划财务处处长潘英先生保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：欣龙控股（集团）股份有限公司 英文名称：XINLONG HOLDING（GROUP） COMPANY LTD. （二）公司法定代表人： 郭开铸 （三）公司董事会秘书： 魏 毅 联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层 联系电话： （0898）68581055 传 真： （0898）68582799 电子信箱：xlkg@xinlong-holding.com 证券事务代表：汪 燕 联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层 联系电话： （0898）68585274 传 真： （0898）68582799 电子信箱：xlkg@xinlong-holding.com （四）公司注册地址：海南省澄迈县老城工业开发区 公司办公地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层

内容: 邮政编码：570125 国际互联网网址：www.xinlong-holding.com 电子信箱：xlkg@xinlong-holding.com （五）公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》《证券时报》 、 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司金融证券事务部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：欣龙控股 股票代码：000955 （七）公司首次注册登记日期：1993 年 7 月 16 日 公司首次注册登记地址：海口市大同路 38 号海口国际商业大厦 1108 室 企业法人营业执照注册号码：4600001007022 税务登记号码：460027620001960 公司聘请的会计师事务所名称：中准会计师事务所有限公司 办公地址：海口市龙华区大同路 36 号华能大厦 16 层

内容: 二、会计数据和业务数据摘要

内容: （一）本年度主要财务数据和主要财务指标 单位：人民币元

内容: 2007 年 调整前 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.006 2007 年末 -0.11% -15.25% -0.1870 -15.09% -14.03% -0.1850 -0.185

内容: -96.89% 本年末比上年末增减（％）

内容: 归属于上市公司股东的 每股净资产 1.23 1.832 1.832

内容: （二） 、非经常性损益项目 单位：人民币元

内容: 编 号 1 2 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 3 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,但经国家有关部门批准设立的有经营 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外； 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目。 合 计 573,253.05 594,296.54 项 目 金额

内容: 三、股本变动和股东情况 （一）股份变动情况 1、股份变动情况表

内容: 单位：股

内容: 限售股份变动情况表 单位：股

内容: 海南筑华科工贸有限公司

内容: 中国光大银行股份有限公 司海口分行 合盛投资有限公司 海南东北物资开发公司 江苏五岳置业投资发展有 限公司 蚌埠市中科资讯有限责任 公司 海南合旺实业投资有限公 司 5,737,333 5,737,333

内容: 上海顺通进出口有限公司 中核甘肃华原企业总公司 王凤宽 合计

内容: 2、股票发行与上市情况 本公司于 1999 年 9 月 8 日向社会公众发行人民币普通股票 5500 万股，其 中向社会公众公开发行 4950 万股，向证券投资基金配售 550 万股，发行价格为 每股5.80元人民币。 本公司向社会公众公开发行的4950万股社会公众股于1999 年 12 月 9 日在深圳证券交易所挂牌交易，向证券投资基金配售的 550 万股于 2000 年 2 月 17 日上市交易。 经公司2001年度股东大会批准，公司以2001年12月31日的总股本20500万股 为基数，向全体股东每10 股送0.5 股，另用资本公积金转增股本，每10股转增 0.5股，送转股本总数为2050万股，送转股本后公司总股本增至22,550万股。 经公司2005年度股东大会批准，公司以2005年12月31日的总股本22550万股 为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增3股，转增股本总数为6765万股， 转增股本后公司总股本增至29315万股。 公司挂牌上市至今没有内部职工股。 （二）股东情况 1、前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东持股情况表

内容: 中国光大银行股份有限公司海口 其他 分行 合盛投资有限公司 海南欣安实业有限公司 蚌埠市中科资讯有限责任公司 海南合旺实业投资有限公司 上海顺通进出口有限公司 毛建国 股东名称 毛建国 徐少华

内容: 境外法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内非国有法人 境内自然人

内容: 江苏五岳置业投资发展有限公司 境内非国有法人

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数量 1,390,000 人民币普通股 1,380,000 人民币普通股

内容: 金福珍 黄木秀 毛晓红 越众投资股份有限公司 海南筑华科工贸有限公司 滕桂兰 黄放 卢够林

内容: 上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东存在关联关系及属于一致行动人。 说明

内容: 2、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件：

内容: 过 5%，24 个月内不超过 10%。 2、 其所持受让于海南欣安实业有限公司的限 售流通股股份 32,921,987 股的限售条件同 “海南欣安实业有限公司”之承诺。

内容: 满后通过证券交易所挂牌交易出售股份数量

内容: 自股权分置改革实施之日起，12 个月内不上 市流通，上述期满后通过证券交易所挂牌交 14,657,500 易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例 24 13,819,247 12 个月内不超过 5%， 个月内不超过 10%。

内容: 市流通，上述期满后通过证券交易所挂牌交 易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例 3,484,154 12 个月内不超过 5%， 个月内不超过 10%。 24 24 1,089,274 自股权分置改革实施之日起， 个月内不上 市流通，在上述期满后通过证券交易所挂牌 1,089,274 交易出售股份数量占股份总数的比例在 12 2,332,452 个月内不超过 5%，24 个月内不超过 10%。

内容: 同“合盛投资有限公司”之承诺

内容: 同“合盛投资有限公司”之承诺

内容: 2,370,153 同“合盛投资有限公司”之承诺 （已流通）

内容: 同“合盛投资有限公司”之承诺

内容: 3、控股股东（实际控制人）情况： 本公司的控股股东是海南筑华科工贸有限公司 法定代表人：饶勇 成立日期：2000 年 1 月 14 日 注册资本：1500 万元 主要业务：房地产开发经营；旅游项目开发；无纺布加工；装修工程；信 息咨询服务；金属材料、矿产品、粮油食品、化工产品及原料（危险品除外） 、 建筑材料、服装、百货的销售。

内容: 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 新控股股东变更日期 新控股股东变更情况刊登日期 新控股股东变更情况刊登报刊 新实际控制人名称 新实际控制人变更日期 海南筑华科工贸有限公司 2007 年 05 月 30 日 2007 年 06 月 02 日 《中国证券报》《证券时报》 、 海南筑华科工贸有限公司 2007 年 05 月 30 日

内容: 新实际控制人变更情况刊登日期 2007 年 06 月 02 日 新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》《证券时报》 、 公司与控股股东（实际控制人）之间的产权及控股关系的方框图 饶勇 31% 申师贤 27% 冯志军 25% 5% 庄春梅 4% 朱万明 4% 韩君 4% 丁琳

内容: 欣龙控股(集团)股份有限公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况： 北京柯鑫投资有限公司 法定代表人：徐滨 成立日期：1994 年 6 月 30 日 注册资本：5000 万元 主要业务：项目投资；开发、销售纺织原料、钢材、装饰修饰材料、化工 产品及原料（不含危险化学品及一类易制毒化学品） 、服装；经济信息咨询（中 介除外） ；旅游资源开发（不含旅游业务） 。

内容: 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况：

内容: 年初 任期终止日期 持股 数 0 年末 持股 数 0 报告期内从公 是否在股东单位 司领取的报酬 或其他关联单位 总额（万元） 11.40 否 领取薪酬

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄

内容: 任期起始日 期

内容: 变动 原因

内容: 郭开铸

内容: 董事长 兼总裁 董事

内容: 男

内容: 魏毅

内容: 行政总裁兼 女 董事会秘书

内容: 徐继光

内容: 董事、 财务总监 董事、生产 技术总裁 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 监事 -

内容: 陈喆 徐滨 饶勇 刘学国 朱雪松 王琦 岳维先 冯寿门 葛广政 合计

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 -

内容: [注] ：上述人员未持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量

内容: 2、在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务

内容: 任职期间

内容: 徐滨 饶勇

内容: 北京柯鑫投资有限公司 海南筑华科工贸有限公司

内容: 董事长、总经理 董事长、总经理

内容: （二）现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位的任职或兼职情况。 郭开铸，男，汉族，大学本科学历，中共党员。曾任四川长征制药厂副厂 长、厂长、四川省乐山市人民政府经协办主任；从 1991 年 12 月起至 2001 年 11 月，曾任海南欣安实业总公司董事长、党委书记；1993 年 7 月至今任本公司 董事长兼总裁。 魏毅，女，苗族，研究生学历，中共党员。曾任武汉中南民族学院应用数 学系金融教研室讲师，海南欣龙无纺股份有限公司财务部长、副总经理。现任 本公司董事、行政总裁兼董事会秘书。 徐继光，男，汉族，大学专科学历、审计师、注册会计师（证券从业资格） 、 土地估价师、资产评估师，先后在湖北黄石市百货公司、铁山审计局、广东利 来时装有限公司、海南鄂发会计师事务所从事财务会计、审计、资产评估等工 作，现任本公司董事、财务总监。 陈 喆，男，汉族，大学本科学历，中共党员，国务院特殊津贴专家。曾

内容: 任陕西毛纺织厂厂长助理、副厂长，海南欣龙无纺股份有限公司产品开发部主 任、副总工程师，现任本公司董事、生产技术总裁。 徐 滨，男，汉族，大学本科学历，副研究员。曾任哈尔滨市粮食局主任

内容: 助理、哈尔滨工大集团驻京首席代表、航天科技控股集团股份有限公司董事， 现任北京柯鑫投资有限公司董事长、本公司董事。 饶 勇，男，汉族，研究生学历，中共党员。曾任海南肥皂厂副厂长、上

内容: 海肥皂厂海南联合日化分厂副厂长、海南省中国旅行社引进合作部副主任、海 南省中旅酒店设备服务公司董事长、海南省华侨开发建设总公司总经理、海南 省海外交流协会理事、海南省二轻总公司总经理助理，现任海南筑华科工贸有 限公司董事长兼总经理、本公司董事。 刘学国，男，汉族，大专学历，中国注册会计师。曾任湖北省黄石市牧羊 湖食品厂财务科长、海南鄂发会计师事务所部门经理、湖北华诚会计师事务所 有限公司部门经理及监事会监事、湖北省鄂发会计师事务所有限公司主任会计 师，现任职于海南永信德威会计师事务所。本公司独立董事。

内容: 朱雪松，男，汉族，硕士研究生，中共党员。曾任江西三波电机总厂会计、 深圳市会计师事务所项目经理、中国人民银行深圳金融结算中心筹备组成员、 国泰君安证券股份有限公司深圳分公司项目经理及财务总监，现任国泰君安证 券股份有限公司深圳深南中路营业部总经理、本公司独立董事。 王琦，男，汉族，法学硕士、博士研究生，中共党员，副教授。1990 年本 科毕业后在海南大学法学院工作至今，其中 1993 年至 1995 年在南京大学法学 院在职攻读经济法专业硕士研究生课程班；1997 年至 2000 年在四川大学法学 院在职攻读诉讼法专业硕士研究生；2005 年起在南京理工大学在职攻读司法管 理学博士学位。现任海南大学法学院副院长、副教授，海口仲裁委员会仲裁员、 本公司独立董事。 岳维先，男，汉族，大学本科学历，中共党员，高级工程师。曾任核工业 部四零四厂民品开发办公室副主任，四零四厂深圳华原企业公司总经理，海南 欣龙无纺股份有限公司企业发展部部长。现任欣龙控股（集团）股份有限公司 企业发展总监、本公司监事长。 冯寿门，男，汉族，大学专科学历，中共党员。1958 年应征入伍，任某部 正团职通讯处长，1986 年转业后曾任海南外联办处长、海南友联实业公司总经 理、海南瑞银贸易公司副总经理，现任海南汇恒实业开发有限公司董事长兼总 经理、本公司监事。 葛广政，男，汉族，大学本科学历，工程师。毕业于西北纺织工学院纺织 科学与工程系纺织工程专业，2000 年 7 月至今在欣龙控股（集团）股份有限公 司工作，先后担任企业技术中心技术员、专利工程师、产品检测部部长等职务， 现任欣龙控股（集团）股份有限公司总裁助理兼生产质量监控协调中心主任、 本公司监事。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任、离任情况： （1）报告期内，无董事、监事、高级管理人员离任的情况； （2）报告期内，无聘任或解聘高级管理人员的情况。 （二）公司员工情况： 员工总数：703 人；其中：生产人员 377 人；销售人员 68 人；技术人员 119 人；财务人员 44 人；行政人员 95 人。 教育程度：本科以上学历 109 人；大专学历 127 人；中专学历以下（含中 专）467 人；退休职工 4 人。

内容: 五、公司治理结构 （一）公司治理的基本情况 公司按照《公司法》《证券法》 、 、《上市公司治理准则》以及中国证监会和 深圳证券交易所的其他有关规定，结合企业实际情况，不断完善公司法人治理结 构。公司已制定、完善了相关内部控制制度，公司股东大会、董事会、监事会能 够按照相关规定履行自身的职责，维护投资者及公司利益。公司治理的具体情况 如下： 1、公司严格按照有关规定召开股东大会，确保所有股东能够依法行使表决 权。 2、董事、监事的选举及高级管理人员的聘任均符合法律、法规及公司章程 的要求。 3、公司董事会能够按法律、法规及公司章程的规定履行职权，董事会定期 会议、临时会议以及通讯表决均按法定程序操作，运作规范。 4、公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照法律、法规及公司章程规 定履行职责，通过对董事会议的列席、对公司董事会及公司财务运作的监督等， 履行其职责，维护公司及股东的合法权益。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内，本公司三名独立董事能认真履行法律、法规及《公司章程》所赋 予的职责， 并且均能完全独立和充分地发表意见， 在董事会重要决策中尽职尽责， 维护了公司及全体股东的利益，充分地发挥了独立董事的作用。 报告期内，公司共召开了十一次董事会，独立董事出席会议情况如下

内容: 独立董 事姓名 刘学国 本年应出席 董事会次数 11 亲自出 席(次) 9 委托出 席(次) 2 缺席 (次) 0 备注 因工作原因无法亲自出席第三届董事会第十四次会议， 委 托独立董事王琦代为出席并行使表决权； 因工作原因无法 亲自出席第三届董事会第十七次会议， 委托独立董事王琦 代为出席并行使表决权。 因工作原因无法亲自出席第三届董事会第十次会议， 委托 独立董事刘学国代为出席并行使表决权。

内容: 朱雪松 王琦

内容: 报告期内，独立董事朱雪松在公司第三届董事会第十六次会议中对《关于公 司为第一投资招商股份有限公司继续提供担保的议案》表示因认为该担保事项存 在不确定性风险，投弃权票。此外，未有独立董事对公司董事会各项议案及其他 重大事项提出异议。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1 、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、原材料供应和产品销

内容: 售等业务体系，具有自主经营能力。 2 、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，高管人员均 由董事会聘任或解聘，且不在股东单位任职。 3 、资产方面：公司拥有独立完整的生产及保障系统，资产完整，权属清晰。 4 、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分 开，无从属关系。 5 、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，设有独立的银行帐户并依法独立纳税。 （四）公司内部控制情况： 1、内部控制制度自我评价报告 详 见 公 司 与 本 年 度 报 告 同 期 在 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn） 披露的 《欣龙控股 （集团） 股份有限公司 2007 年度内部控制自我评价报告》 。 2、评价意见 （1）监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 经审阅，公司监事会认为：通过公司 2007 年进行的公司治理专项活动整改 工作以及不断建立、健全和完善公司内部控制制度，公司现行的内部控制体系 较为规范、完整，能够适应公司现行的管理要求和发展需要，能够有效保证公 司经营活动的有序开展。 全体监事一致认为，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公 司内部控制体系的建设、运行情况。 （2）独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 经审阅，认为公司内部控制自我评价报告全面、客观、真实地反映了公司 内部控制体系建设和运作的实际情况。希望公司今后进一步加强内控管理，提高 信息披露整体质量，定期不定期地进行自查，对发现的问题切实进行认真整改， 不断完善内部控制机制，确保公司的持续健康发展，保障全体股东的利益。

内容: 六、股东大会情况简介 公司在报告期内共召开了四次股东大会。 （一）2007 年第一次临时股东大会 公司于 2007 年 3 月 20 日召开 2007 年第一次临时股东大会， 会议决议公告 刊登于 2007 年 3 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （二）2006 年年度股东大会 公司于 2007 年 5 月 11 日召开 2006 年年度股东大会， 会议决议公告刊登于

内容: 2007 年 5 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （三）2007 年第二次临时股东大会 公司于 2007 年 5 月 28 日召开 2007 年第一次临时股东大会， 会议决议公告 刊登于 2007 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （四）2007 年第三次临时股东大会 公司于 2007 年 8 月 21 日召开 2007 年第一次临时股东大会， 会议决议公告 刊登于 2007 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》 。

内容: 七、董事会报告 （一）管理层的讨论与分析 本年度公司主营业务收入与去年相比上升了 3.43%，但公司本年度经营出 现了重大的亏损，亏损金额达 5,424 万元。其经营状况分析如下： 1、有利因素分析 （1）2007 年下半年，公司引进专业人才，对营销系统及主要生产经营单 位负责人进行了必要的人事调整，取得了较好的效果。 （2）公司针对于原材料大幅度涨价这一不利情况，及时调整产品结构，大 力开拓高附加值的木浆复合水刺布市场，一定程度上消化了部分原材料涨价因 素的影响。 （3）出口销售出现了较好的增长势头；公司热轧产品、衬布产品及无纺制 品的销售和其他业务也均出现不同程度的增长。 （4）公司对水刺设备完成了节能降耗技术改造，取得了比较好的效果。 （5）公司在 2007 年度对存量资产进行了积极处置，盘活了沉淀资金，对 缓解公司资金压力和化解企业财务风险起到了积极的作用。 2、不利因素分析 （1）本年度公司根据新的会计准则要求，对在宜昌市投资的两个项目公司 自筹建至设备调试及试生产期间的费用支出进行了调整，并列入了当期损益， 致使上述两个公司亏损达 3,007.76 万元。 （2）公司的主要原材料粘胶短纤采购价格出现较大幅度的上涨，而其下游 产品销售价格出现滞涨，对公司主要产品——水刺无纺产品的盈利能力造成极 为不利的影响。公司水刺产品销售利润率与去年同期相比下降了 16.42 个百分 点,减少毛利约 1,900 万元。在去年国内国际大环境的影响下,公司其它产品的

内容: 盈利能力也出现了不同程度的下降,从而导致本年度盈利能力出现较大幅度的 下降。 （3）公司在本年度成立了专门班子，对公司各项资产进行了全面清理、处 置，本着盘活资金、降低损失的原则，盘活了一部分积压资金。同时针对公司 各项资产的质量状况进行了重新评估，本着谨慎原则足额计提各项资产损失 1290 万元，从而增加了公司本年度的经营亏损。 （二）报告期内公司经营情况及分析 1、公司主营业务及其经营状况

内容: （单位：人民币元）

内容: （1）公司主营业务分行业、产品情况表：

内容: （2） 主营业务收入及利润地区分布表（单位：人民币元）

内容: 地 区 主营业务收入

内容: 销售成本

内容: 销售毛利

内容: 海南本部 华北地区 华东地区 华南地区 东北地区 中南地区 西南地区 合计 内部销售抵消 合计

内容: (3)、主要供应商及客户情况 本公司在本年度向前五名供应商采购金额合计 5,737.90 万元， 占公司全年采 购总额的 36.33%； 本公司在本年度向前五名客户销售产品金额合计 4,556.30 万元，占公司全

内容: 年销售总额的 26.94%。 2、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 利润构成比较表：

内容: 单位：人民币元

内容: 利润构成与上年相比发生了重大的变化,其主要原因是： 本年度公司在宜昌 市投资的两个项目从筹建至设备调试及试运行期间的费用一次性计入当期损 益、公司大额补计资产减值损失以及公司产品毛利降低导致公司本年度净利润 出现大幅度亏损所致。 3、报告期公司资产构成变动情况分析

内容: 变动说明 部分收回,部分结转工程和其他应收款导

内容: 预付帐款 其他应收款 存货 固定资产 在建工程 长期待摊费用 应付票据

内容: 致减少 预付帐款转入 出售琼海集元公司土地减少 主要是在建工程转入,部分购置增加 结转固定资产及核销工程费用支出 结转当期损益 银行承兑票据业务减少

内容: 4、报告期财务数据重大变动情况分析

内容: 变动说明 水刺收入增长 原材料涨价导致成本上升 整合营业机构,压缩费用 宜昌两个项目工程费用结转导致增加 宜昌两个项目贷款利息费用计入 计提坏帐损失、存货跌价损失增加 递延所得税资产增加

内容: 5、现金流量变动情况分析

内容: 变动说明 主要是支付其他经营活动付出现金增加 主要是转让子公司股权收到现金增加 主要是归还银行贷款导致现金减少 主要是归还银行贷款及其他债务导致现金 减少

内容: 6、主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 被投资单位 海南欣龙水刺材料有限公司 宜昌市化工新材料有限公司 宜昌市欣龙熔纺材料有限公司 海南欣龙服装衬布有限公司 主要业务性质 生产销售水刺产品 生产销售化工产品 生产销售熔纺材料 生产销售无纺衬布产品 注册资本 10,000.00 5,500.00 2,000.00 5,000.00

内容: 单位：人民币万元

内容: 7、控股子公司处置情况

内容: 被投资单位 琼海集元经济建设发展有限公司 新疆欣龙非织造新材料有限公司 九江市欣龙科技新材料有限公司 处置目的 盘活资产变现 盘活资产变现 停止项目运作 处置方式 转让股权 转让股权 收回投资 注册资本 1,000.00 1,000.00 50.00

内容: 处置对业绩的影响 按净资产转让，对业绩没有影响 参照净资产转让，亏损 31.40 万元 对业绩没有影响

内容: （三） 对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的竞争格局 由于近年来无纺布生产线的增多， 市场产品供给量加大， 行业竞争日趋激烈， 尤其在原材料价格持续上涨的情况下，无纺常规产品的生存空间越来越小。目 前，只能生产常规产品的厂商面临着极大的生存压力。无纺行业产品将向多元 化、功能性、复合新材料方向发展。 近几年来，由于公司始终坚持科技创新的发展思路，注重新产品的科研开 发，在面临国内产品激烈竞争的环境下，反倒突显了公司木浆复合布、纯棉无 纺布等技术含量较高的产品的优势，其他的新产品的市场也在逐步扩大。 2、公司未来的发展战略 公司将顺应行业的发展方向，利用自身的技术人才基础和研发优势，加大 科研投入，抓紧适销对路新产品的研发，进行差别化经营。同时将加大自主研 发的牛奶纤维水刺布、大豆蛋白纤维水刺布、羊毛纤维水刺布等高附加值产品 的国内外市场拓展力度。 努力加大无纺制品的市场拓展尤其是国外市场的开发。

内容: 努力通过有效渠道获取资金，加快宜昌磷酸二氢钾项目的整改和建设，争 取早日获得效益。 3、公司新年度的经营计划 根据公司近几年的经营情况和目前企业的发展趋势，公司董事会要求公司 管理层积极采取有效措施，努力提升业绩，使公司能够实现扭亏为盈。为此,公 司管理层制定了 2008 年度的经营目标：2008 年度主营业务收入在 2007 年度的 基础上增长 20%—30%，可比成本及费用水平在 2007 年的基础上稳中有降。 为了实现上述经营目标，公司将本着“务实创新、绩效第一”的方针，重 点做好以下工作： （1）在主要控股子公司内推行职业经理人制度，强化绩效考核机制，完善 内控体系，提高干部员工的责任意识，完善公司薪酬体制。 （2）加大对宜昌项目的营运管理力度，积极筹措资金，加快整改和建设进 程，力争宜昌项目尽快发挥效益。 （3）加强驻外营销机构的建设和管理，严格控制营销费用和管理成本。 （4）顺应市场发展方向，加大研发力度，坚持差别化经营。 （四） 、公司报告期内的投资情况 1、公司报告期内募集资金的使用情况 公司本报告期内募集资金使用共计人民币 181.23 万元，均为募股项目投 入。有关募集资金使用情况如下： 经中国证监会证监发字[1999]114 号文件批准，本公司于 1999 年 9 月 8 日 在深圳证券交易所上网定价发行 A 股 5500 万股，每股面值 1 元，以 5.80 元/股 溢价发行，共计募集资金人民币 31,900 万元，扣除券商承销费 、交易所上网费 及其他发行费用 1,060 万元后，实际募集资金人民币 30,840 万元。上述募集资 金于 1999 年 9 月 14 日全部到位， 并经深圳华鹏会计师事务所深华字(1999)第 263 号验资报告验证。 由于本公司前次招股发行时间延长,导致支付中介机构的发行费用追加 494 万元,故前次募集资金实际可用于项目的资金为 30,346 万元。 前次募集资金的调整及变更情况: 1、 由于本公司前次募集资金不足,同时原项目投资规模也已发生变化,为提 高资金利用效率,本着对股东负责的原则，在 2000 年度股东大会上通过了对募 股资金投向进行内部调整的议案。该议案将原水剌三线项目募集资金 6,875 万

内容: 元及薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目募集资金 1,482.2 万元调整为对水剌二线 技术改造项目投资，同时变更薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目募集资金 3,500 万元用于补充公司流动资金。因募集资金用途的调整及变更而造成薄型涤纶纺 粘无纺布生产线项目资金缺口,公司拟通过银行贷款等融资方式解决。 2、2006 年度第一次临时股东大会上通过的《关于变更募集资金投向的议 案》 ，该方案暂缓纺粘项目投资,将原计划用于纺粘项目的剩余资金 3,653.75 万元全部用于追加投资投入年产 100KT/A 新法磷酸二氢钾工程项目。其中: A、作为追加注册资金投入 2500 万元,用于归还公司为该项目实施短期筹 资而向金融机构申请的借款,补充公司被挤占的流动资金。 B、作为该项目流动资金追加投入 1,153.75 万元。 经上述变更调整, 纺粘项目暂缓建设,待融资条件成熟后,再根据具体情况 决定其投资进度。而前次募集资金结余为 1,372.81 万元,仍作为水刺二线技改 项目资金使用。

内容: 项 经过上述两次变更调整，前次募集资金投资用途如下： 目 项目投资总 前次募集 额 资金计划 投入金额 第一 集资 部调 计划 金额 次 金 整 投 募 内 后 入 金额：万元 第二次变更 募集资金调 整后计划投 入金额 15,847.60

内容: 水剌二线 水剌三线 纺粘生产线 补充流动资金 磷酸二氢钾项 目 合 计

内容: 注：1、第一次变更有关募股资金调整方案的董事会决议公告已刊登于 2001 年 4 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》 。上述方案业经 2001 年 5 月 23 日 召开的 2000 年度股东大会通过。 2、 第二次有关募股资金变更调整方案的董事会决议公告已刊登于 2006 年 1 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》 。上述方案业经 2006 年 2 月 25 日 召开的 2006 年度第一次临时股东大会通过。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司累计使用募股资金 27,799.56 万元，剩余 募股资金 2,546.44 万元存放在公司银行存款帐户上。 募股资金使用详情如下(单位万元)：

内容: 项 目 计划使用 总额 上年累计 使用总额

内容: 2007 年投 入金额

内容: 2007 年收回 预付款

内容: 投资 进度

内容: 剩余 资金

内容: 纺粘工程 二线水刺和热熔复合 补充流动资金 追加宜昌化工项目投资 合计

内容: 项目未能按期完成的原因分析: 纺粘项目因资金缺口和设备进口报价问题己通过股东大会决议暂缓建设； 水刺二线技术改造项目的改造已完成，募股资金剩余 1,011.24 万元。 2、公司报告期内非募集资金投资项目情况 本公司以现金 2,546.44 万元追加投资宜昌市欣龙化工新材料有限公司。 该 公司正在进行技术改造、试生产，本年度因将该公司自筹建至设备安装调试、 试运行期间的前期费用列入当期损益导致出现较大亏损。 （五）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司财务状况和经营成果的影响情况 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新 会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发 [2006]136 号，以下简称“通知”，要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首 ） 次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充 资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 1、编制基础 差异调节表系本公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准 则》和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度 （合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。所列差异事项可能因财政 部对新会计准则的进一步解释而进行调整。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： （1）子公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司 按照股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整 留存收益或资本公积。 （2）需要编制合并财务报表的，本公司按照新会计准则调整少数股东权益 至股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 2、追溯调整及其差错的更正

内容: 根据海南从信会计师事务所2007年4月17日出具了琼从会审字[2007]136 号审计报告。 该报告原调减 2007 年 1 月 1 日同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额及相应留存收益 1,070,696.32 元。确认递延所得税资产为 22,560,860.62 元。其中归属于母公司权益 21,646,357.58 元，归属于少数股 东权益 914,503.04 元。由此确认新会计准则下少数股东权益为 19,465,340.53 元。 公司本着稳健原则,依据新的会计准则重新对递延所得税资产的可转回性 进行了认定,并经中准会计师事务所有限公司审核确认,冲回递延所得税资产 20,792,037.28 元,冲回少数股东权益 851,812.20 元, 少数股东权益期初合并 数增加对北京欣龙五洲科技有限公司 2006 年及以前年度少数股东权益_少计差 额 40,466.57 元.同时相应减少归属于母公司的股东权益份额. 经上述调整，冲回期初长期股权投资--合并价差 1,070,696.32 元,调增递 延所得税资产 876,544.58 元,归属于少数股东权益增加 22,224.28 元。同时， 少数股东权益期初合并数增加 40,466.57 元。 有关差异调整表见会计报表附注 14.3

内容: （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内共召开了董事会会议十一次 （1）公司第三届董事会第十次会议于 2007 年 3 月 2 日召开，相关决议公 告刊登于 2007 年 3 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （2）公司第三届董事会第十一次会议于 2007 年 4 月 15 日召开，相关决议 公告刊登于 2007 年 4 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （3）公司第三届董事会第十二次会议于 2007 年 4 月 18 日召开，会议审议 通过了关于为深圳市欣龙日化实业有限公司 2300 万元贷款提供担保事项的议 案； （4）公司第三届董事会第十三次会议于 2007 年 4 月 22 日召开，会议以通 讯表决的方式审议通过了公司 2007 年第一季度报告， 相关决议公告刊登于 2007 年 4 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （5）公司第三届董事会第四次会议于 2007 年 5 月 11 日召开，相关决议公 告刊登于 2007 年 5 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （6）公司第三届董事会第十五次会议于 2007 年 6 月 28 日召开，相关决议

内容: 公告刊登于 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （7）公司第三届董事会第十六次会议于 2007 年 8 月 2 日召开，相关决议 公告刊登于 2007 年 8 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （8）公司第三届董事会第十七次会议于 2007 年 8 月 21 日召开，相关决议 公告刊登于 2007 年 8 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （9）公司第三届董事会第十八次会议于 2007 年 10 月 18 日召开，会议以 通讯表决的方式审议通过了公司 2007 年第三季度报告； （10）公司第三届董事会第十九次会议于 2007 年 10 月 31 日召开，会议以 通讯表决的方式审议通过了《关于公司治理专项活动的整改报告》 ，相关决议公 告刊登于 2007 年 11 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》 ； （11）公司第三届董事会第二十次会议于 2007 年 11 月 13 日召开，会议以 通讯表决的方式审议通过了《关于公司治理专项活动的整改报告》 ，相关决议公 告刊登于 2007 年 11 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》 ；

内容: 2、对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》《公司章程》以及有关法规的要求， 、 在股东大会的授权范围内，认真执行了股东大会的各项决议，并接受监事会的 监督。

内容: 3、董事会审计委员会履职情况： 董事会下设审计专业委员会，由公司一名董事和两名独立董事组成，委员 会成员均具有良好的专业素质，能够胜任审计专业工作。审计专业委员会成立 后，积极开展了审计监督工作。根据相关规定，审计委员会成员事前与审计单 位相关人员作了面对面沟通。审计委员会成员十分关注公司日常经营活动，对 公司财务控制、经营管理提出了一些合理化建议。审计委员会的工作是积极有 效的。

内容: 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况： 公司董事会薪酬与考核委员于2007年11月13日由第三届董事会第二十次 会议审议通过后设立，由三名董事组成，其中包括二名独立董事。由于该专门 委员会成立时间尚短，至年度末尚未处理过具体事务。公司已制定了《董事会 薪酬与考核委员会工作条例》 ，根据该工作条例，董事会薪酬与考核委员会将在

内容: 今后的工作中充分发挥其自身作用。

内容: （七）本年度利润分配预案 公司 2007 年度会计报表业经中准会计事务所有限公司审计。经审计确认， 公司本年度净利润为-54,244,625.80元， 根据企业会计制度以及公司章程规定， 本年度的净亏损拟用以后年度实现的净利润予以弥补。 鉴于此,公司董事会决定本年度不实施红利分配,也不实施公积金转增股 本，上述预案将提交公司股东大会审议批准后实施。

内容: （八）注册会计师对关联方资金往来及对外担保情况的专项说明

内容: 欣龙控股(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司委托，审计了欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称 欣龙控股）2007 年度财务报表。在审计过程中，我们按照中国证券监督管理委 员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003] 56 号文《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，对贵公司与 关联方资金往来及对外担保情况给予了充分关注,现专项说明如下： 1、与控股股东及其他关联方资金往来情况 （1）深圳市欣龙日化实业有限公司（以下简称深圳欣龙日化）与欣龙控股 同一法定代表人，2007 年年初经营性占用欣龙控股资金 327,799.32 元，2007 年 度新增经营性占用累计为2,962,794.29元， 2007年度累计偿还3,290,593.61元， 2007 年年末经营性占用欣龙控股资金为 0 元。 （2） 欣龙控股2007年年初经营性占用深圳欣龙日化资金214,913.34元， 2007 年度累计偿还 203,937.24 元，2007 年年末经营性占用深圳欣龙日化资金余额为 10,976.10 元。 （3）北京欣龙联合营销有限公司与欣龙控股同一法定代表人， 北京欣龙 联合营销有限公司 2007 年年初非经营性占用欣龙控股资金 204,000.00 元，2007

内容: 年度新增占用累计为 886,019.84 元，2007 年度累计偿还 1,090,019.84 元，2007 年 年末非经营性占用欣龙控股资金余额为 0 元。 （4）海南欣安生物工程制药有限公司与欣龙控股同一法定代表人，欣龙控 股 2007 年年初非经营性占用欣安生物制药资金 1,243,513.19 元， 2007 年度新增 非经营性占用累计为 148,724.49 元，2007 年度累计偿还 1,388,629.85 元，2007 年 年末非经营性占用欣安生物制药资金余额为 3,607.83 元。 （5）海南筑华科工贸有限公司为欣龙控股的控股股东，欣龙控股 2007 年 年初非经营性占用海南筑华科工贸有限公司资金 53,702.83 元， 2007 年度欣龙 控股新增非经营性占用累计为 20,455,000.00 元，2007 年度累计偿还 20,508,702.83 元，2007 年年末非经营性占用海南筑华科工贸有限公司资金余额为 0 元。 2、对外担保情况 （1）欣龙控股于 2003 年 3 月 28 日为第一投资招商股份有限公司提供了人 民币 4,000 万元银行借款连带责任担保，担保有效期至 2005 年 6 月 26 日止。该 公司已向欣龙控股提供全额反担保，同时第一投资集团有限公司同期向银行提 供了全额连带责任担保并由与其相关联的三家企业海南望海国际大酒店有限公 司、海口南洋大厦有限公司和海南第一百货商场有限公司向银行提供了足值抵 押物。 2007 年 6 月至 8 月，第一投资经与海南建行协商，海南建行同意在原有担 保抵押状况不变、第一投资先期偿还部分借款的前提下，对原逾期贷款进行债 务重组，重新界定债务期限。2007 年 8 月 22 日经欣龙控股 2007 年第三次临时 股东大会审议，同意继续为第一投资提供担保，并在原反担保条件不变的情况 下，增加了第一投资的第一大股东天津大通为欣龙控股提供全额的连带责任反 担保。担保借款本金降至人民币 2,655 万元，期限至 2010 年 6 月 28 日。 （2）上海欣安企业（集团）有限公司（以下简称上海欣安）于 2005 年 5 月 8 日与交通银行上海浦东分行签署借款合同，向交通银行上海浦东分行借款 人民币 2,400 万元。该笔借款到期后，上海欣安于 2006 年 5 月 22 日向交通银行 上海浦东分行续借 2,370 万元用作借新还旧，该笔续借款已于 2007 年 5 月 28 日 到期。欣龙控股为上海欣安上述借款及借新还旧提供连带责任担保并分别于

内容: 2005 年 5 月 8 日及 2006 年 5 月 22 日与交通银行上海浦东分行签署了保证合同， 保证期限至债务履行期届满之日起两年。 2008 年 2 月 27 日上海欣安已归还上述 借款的全部本息，相关担保责任已解除。 （3）2005 年 12 月 12 日，上海欣安进出口有限公司与中国农业银行上海市 徐汇支行签订编号为 NO31191299599915113 的借款合同，借款金额为人民币 990 万元，欣龙控股为上海欣安进出口有限公司上述借款提供连带责任担保，担保 期限至 2007 年 7 月 18 日。2008 年 2 月 27 日，上海欣安进出口有限公司已向中 国农业银行上海市徐汇支行归还该笔借款的全部本息，相关担保责任已解除。 （4）2006 年 4 月 25 日，欣龙控股第三届董事会第五次会议决议为深圳市 欣龙日化实业有限公司向华夏银行深圳益田支行借款担保，于 2006 年 5 月 22 日签订担保额度为 2,430 万元借款担保合同， 该合同有效期至 2007 年 5 月 15 日， 其担保责任已解除。 （5）2007 年 5 月 8 日，本公司与华夏银行股份有限公司深圳益田支行签订 编号 SZ071011070017-保 1 保证合同，为关联方深圳市欣龙日化实业有限公司借 款提供连带责任担保，担保金额人民币 2300 万元，担保期限自 2007 年 4 月 9 日始至 2008 年 4 月 9 日。2007 年 4 月 10 日，本公司控股子公司宜昌市欣龙化 工新材料有限公司与华夏银行股份有限公司深圳益田支行签订编号 SZ071011070017-保 2 保证合同，为关联方深圳市欣龙日化实业有限公司上述同 一笔借款提供连带责任担保。 （6）欣龙控股为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司 8,500 万元人 民币贷款提供连带责任担保，期限至 2008 年 3 月 24 日；为控股子公司宜昌市 欣龙熔纺新材料有限公司 2,800 万元人民币提供连带责任担保， 期限从 2006 年 3 月 29 日至 2013 年 3 月 28 日。 （7）2006 年 11 月 14 日，欣龙控股为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有 限公司银行承兑汇票差额授信 1500 万元人民币提供担保， 担保期限至 2007 年 6 月 14 日（逾期） 。截止至 2007 年 12 月 31 日，欣龙控股为控股子公司宜昌市欣 龙化工新材料有限公司银行承兑汇票差额授信人民币担保由原来的1500万元减 至 500 万元人民币。

内容: 3、2007 年度欣龙控股除上述关联方资金往来外,不存在为控股股东及其他 关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情 况； 也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情 况。 （1）通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。 （2）委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 （3）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 （4）代控股股东及其他关联方偿还债务。 特此说明

内容: 附件一：上市公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 附件二：上市公司 2007 年度对外担保情况表

内容: 中准会计师事务所限公司

内容: 中国注册会计师：李进华 中国注册会计师：肖建华

内容: 中国·北京

内容: 二〇〇八年四月十四日

内容: （九） 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、 执行证监发[2003]56 号文件规 定情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的要求，作为公司独立董事，我们 对公司累计及报告期内对外担保情况和公司与关联方资金往来情况进行了核 查，现就相关事项发表独立意见如下： 1、经我们核查，截止 2007 年 12 月 31 日，公司累计担保总额为：人民币 20115 万元，占公司报告期末经审计的净资产的 55.95%； 报告期内，公司对外担保情况： 1、欣龙控股于 2003 年 3 月 28 日为第一投资招商股份有限公司提供了人民 币 4,000 万元银行借款连带责任担保，担保有效期至 2005 年 6 月 26 日止。该公

内容: 司已向欣龙控股提供全额反担保，同时第一投资集团有限公司同期向银行提供 了全额连带责任担保并由与其相关联的三家企业海南望海国际大酒店有限公 司、海口南洋大厦有限公司和海南第一百货商场有限公司向银行提供了足值抵 押物。 2007 年 6 月至 8 月，第一投资经与海南建行协商，海南建行同意在原有担 保抵押状况不变、第一投资先期偿还部分借款的前提下，对原逾期贷款进行债 务重组，重新界定债务期限。2007 年 8 月 22 日经欣龙控股 2007 年第三次临时 股东大会审议，同意继续为第一投资提供担保，并在原反担保条件不变的情况 下，增加了第一投资的第一大股东天津大通为欣龙控股提供全额的连带责任反 担保。担保借款本金降至人民币 2,655 万元，期限至 2010 年 6 月 28 日。 2、上海欣安企业（集团）有限公司（以下简称上海欣安）于 2005 年 5 月 8 日与交通银行上海浦东分行签署借款合同，向交通银行上海浦东分行借款人民 币 2,400 万元。该笔借款到期后，上海欣安于 2006 年 5 月 22 日向交通银行上海 浦东分行续借 2,370 万元用作借新还旧， 该笔续借款已于 2007 年 5 月 28 日到期。 欣龙控股为上海欣安上述借款及借新还旧提供连带责任担保并分别于 2005 年 5 月 8 日及 2006 年 5 月 22 日与交通银行上海浦东分行签署了保证合同，保证期 限至债务履行期届满之日起两年。 2008 年 2 月 27 日上海欣安已归还上述借款的 全部本息，相关担保责任已解除。 3、2005 年 12 月 12 日，上海欣安进出口有限公司与中国农业银行上海市徐 汇支行签订编号为 NO31191299599915113 的借款合同，借款金额为人民币 990 万 元，欣龙控股为上海欣安进出口有限公司上述借款提供连带责任担保，担保期 限至 2007 年 7 月 18 日。2008 年 2 月 27 日，上海欣安进出口有限公司已向中国 农业银行上海市徐汇支行归还该笔借款的全部本息，相关担保责任已解除。 4、2006 年 4 月 25 日，欣龙控股第三届董事会第五次会议决议为深圳市欣 龙日化实业有限公司向华夏银行深圳益田支行借款担保，于 2006 年 5 月 22 日 签订担保额度为 2,430 万元借款担保合同，该合同有效期至 2007 年 5 月 15 日， 其担保责任已解除。 5、2007 年 5 月 8 日，深圳市欣龙日化实业有限公司向华夏银行深圳益田支 行续借 2,300 万元用作借新还旧， 欣龙控股为深圳市欣龙日化实业有限公司提供

内容: 连带责任担保。担保金额人民币 2,300 万元，担保期限自 2007 年 4 月 9 日始至 2008 年 4 月 9 日。 6、2007 年 4 月 10 日，欣龙控股之子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司 与华夏银行股份有限公司深圳益田支行签订编号SZ071011070017-保2保证合同， 为深圳市欣龙日化实业有限公司上述同一笔借款提供连带责任担保。 7、欣龙控股为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司 8,500 万元人民 币贷款提供连带责任担保，期限至 2008 年 3 月 24 日；为控股子公司宜昌市欣 龙熔纺新材料有限公司 2,800 万元人民币提供连带责任担保，期限从 2006 年 3 月 29 日至 2013 年 3 月 28 日。 8、2006 年 11 月 14 日，欣龙控股为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限 公司银行承兑汇票差额授信 1500 万元人民币提供担保，担保期限至 2007 年 6 月 14 日（逾期） 。截止至 2007 年 12 月 31 日，欣龙控股为控股子公司宜昌市欣 龙化工新材料有限公司银行承兑汇票差额授信担保由原来的1500万元人民币减 至 500 万元人民币。 对担保情况的说明及独立意见： 2007 年度，公司对外担保均按规定提交董事会审议，并均取得董事会全体 成员 2/3 以上签署同意。在为关联方及资产负债率超过 70%的被担保对象提供 担保时，均按程序经董事会审议后提交股东大会审议。 公司在 2006 年为上海欣安企业（集团）有限公司及上海欣安进出口有限公 司提供的担保未经过必要的审批程序亦未及时进行信息披露。在本年度内公司 董事会对此进行了信息补充披露及事项进展情况，同时，积极与被担保方沟通， 以期尽快解除公司为其所承担的担保责任。我们亦对此事项予以充分关注，并 督促公司加快解决该担保问题。2008 年 2 月 27 日，上述两项担保已经解除。 2、公司与关联方资金往来情况的说明 经确认，至 2007 年度末，未有关联方占用本公司资金情况。 与关联方资金往来情况如下： 1、深圳市欣龙日化实业有限公司（以下简称深圳欣龙日化）与欣龙控股同 一法定代表人。2007 年年初占用欣龙控股货款 327,799.32 元，2007 年度新增货

内容: 款占用累计为 2,962,794.29 元，2007 年度累计偿还货款 3,290,593.61 元，2007 年 年末应收账款余额为 0 元。 欣龙控股 2007 年年初占用深圳欣龙日化货款资金 214,913.34 元，2007 年度 累计偿还深圳欣龙日化资金 203,937.24 元，2007 年年末占用深圳欣龙日化资金 余额为 10,976.10 元。 2、北京欣龙联合营销有限公司与欣龙控股同一法定代表人， 北京欣龙联 合营销有限公司 2007 年年初占用欣龙控股资金 204,000.00 元，2007 年度新增占 用累计为 886,019.84 元，2007 年度累计偿还 1,090,019.84 元，2007 年年末占用欣 龙控股资金余额为 0 元。 3、海南欣安生物工程制药有限公司（以下简称欣安生物制药）与欣龙控股 的股东为海南欣安实业有限公司，欣安生物制药与欣龙控股同一法定代表人， 欣龙控股 2007 年年初占用欣安生物制药资金 1,243,513.19 元， 2007 年度新增占 用累计为 148,724.49 元，2007 年度累计偿还 1,388,629.85 元，2007 年年末占用欣 安生物制药资金余额为 3,607.83 元。 4、海南筑华科工贸有限公司为欣龙控股的控股股东，欣龙控股 2007 年年 初占用海南筑华科工贸有限公司资金 53,702.83 元， 2007 年度欣龙控股新增占 用累计为 20,455,000.00 元，2007 年度累计偿还 20,508,702.83 元，2007 年年末占 用海南筑华科工贸有限公司资金余额为 0 元。

内容: 八、 监事会报告 （一）监事会 2007 年度的工作情况 在报告期内，公司监事会成员本着认真负责的态度，按照《公司法》《公 、 司章程》所赋予的职责，遵守诚信原则，履行了监事会的职权与义务。报告期 内，监事会共召开会议四次，并列席各次董事会会议。会议情况及决议内容如 下： 1、2007 年 4 月 15 日召开了第三届监事会第七次会议，会议审议通过了以 下决议： （1）审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》

内容: （2）审议通过了《公司 2006 年度总经理工作报告》 （3）审议通过了《公司 2006 年年度报告正文及摘要》 （4）审议通过了《公司 2006 年度财务决算报告》 （5）审议通过了《关于公司 2006 年度利润分配预案》 2、2007 年 4 月 22 日以通讯表决方式召开了第三届监事会第八次会议，会 议审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》 ； 3、 2007 年 8 月 21 日召开了第三届监事会第九次会议， 会议审议通过了 《欣 龙控股（集团）股份有限公司 2007 年半年度报告全文及摘要》 ； 4、2007 年 10 月 18 日召开了第三届监事会第十次会议，会议以通讯表决 方式审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》 。

内容: （二）监事会对 2007 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况：公司建立了较为完善的内部控制制度，决策程序合 法；公司董事及高级管理人员能够遵守《公司法》《证券法》《公司章程》及 、 、 其他有关法律、法规的规定，在执行其职务时没有违反法律、法规、公司章程 及损害公司利益的行为。但公司董事、高级管理人员应更加关注公司相关信息 披露工作，努力提高企业信息披露整体质量。 2、公司财务检查情况：公司监事会审核了由中准会计师事务所有限公司对 公司 2007 年度出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告客 观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况：报告期内公司对募集资金的投入与承诺项目一 致。

内容: 九、 重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项； 本公司曾为上海欣安企业（集团）有限公司向交通银行上海浦东分行借款 2370 万元人民币提供连带责任担保。交通银行上海浦东分行于 2007 年 6 月 26 日以上海欣安企业（集团）有限公司未清偿到期债务为由向上海市第一中级人 民法院提起诉讼。我司作为担保人亦为本案被告。此案经法院主持调解，达成 调解协议。上海欣安企业（集团）有限公司于 2008 年 2 月底前清偿了全部贷款 本息。该诉讼事项已完结。

内容: （二）报告期内公司发生的收购、出售资产、吸收合并事项： 报告期本公司未发生的收购、吸收合并等事项。年度内处置转让了三个控 股子公司的股权，有关股权转让事项详见会计报表附注 7.4 （三）报告期内公司发生的破产重整事项 报告期内公司未发生的破产重整事项 （四）公司股权激励计划在本报告期的具体实施情况 本报告期未实施公司股权激励计划。 （五） 重大关联交易事项 报告期本公司向关联方深圳市欣龙日化实业有限公司累计销售零星卷无纺 布产品155.4吨,平均销售价格19,065.60元/吨,累计销售金额(含税)为296.28 万元。 上述交易属于日常的正常产品销售交易事项,双方根据交易日的市场价格 制订结算价格,买卖双方采取现金方式进行货款结算。 该项关联交易总额占公司 同类产品销售总额的 1.47%。该项交易对公司业绩未产生实质性的影响，且不 具备持续性。 （六）报告期内公司重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司与其他公司发生托管、承包、租赁等交易事项： 报告期内公司与未其他公司托管、承包、租赁等交易事项。 2、报告期内公司重大担保事项: 报告期内公司重大担保事项详见会计报表附注 10。 3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、 公司于 2008 年 2 月 18 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议批准， 公司聘请中准会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计单位。 审计业务费用 为 35 万元。 （五）公司控股股东在股权分置改革中的承诺事项 1、承诺事项 除法定最低承诺外，公司非流通股股东海南欣安实业有限公司、海南筑华 科工贸有限公司还做出如下承诺： (1) 非流通股股东海南欣安实业有限公司的承诺 海南欣安实业有限公司持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或转让， 在上述期满后海南欣安实业有限公司通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例在 12 个月内不超过百 分之五， 个月内不超过百分之十。 24 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量， 达到欣龙控股股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公

内容: 告。 (2)非流通股股东海南筑华科工贸有限公司的承诺 a、在本次股权分置改革方案实施前，海南筑华科工贸有限公司将向法院申 请解除对海南欣安实业有限公司 1276 万股的司法冻结， 并申请解除对北京柯鑫 投资有限公司 259.085 万股股份的司法冻结，上述被冻结的股份解除冻结后分 别由海南欣安实业有限公司和北京柯鑫投资有限公司用于执行其相应的对价安 排； b、由于北京柯鑫投资有限公司 259.085 万股股份的司法冻结解除后，仍不 足以执行其全部对价，不足部分由海南筑华科工贸有限公司在完成股权过户手 续后代为垫付； c、 如果在本次股权分置改革方案实施前， 上述海南欣安实业有限公司 1276 万股的司法冻结和北京柯鑫投资有限公司 259.085 万股股份的司法冻结不能解 除，海南筑华科工贸有限公司将代替海南欣安实业有限公司和北京柯鑫投资有 限公司垫付相应的对价。 d、由于合盛投资有限公司所持股份全部质押冻结，海南筑华科工贸有限公 司在完成股权过户手续后代替合盛投资有限公司执行其应当执行的对价； e、海南东北物资开发公司所持欣龙控股 6,682,500 股股份（占公司股本总 额的 2.96%） 。海南筑华科工贸有限公司承诺，如果海南东北物资开发公司不能 执行其对价安排，海南筑华科工贸有限公司将代为垫付。 f、海南筑华科工贸有限公司将在本次股权分置改革完成后，按照《上市公 司股权激励管理办法》的规定，拿出不超过 700 万股欣龙控股股票作为对欣龙 控股高管人员和中层干部进行股权激励的标的股票来源。 海南筑华科工贸有限公司代替其他非流通股股东垫付对价后，被垫付对价 的股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向 海南筑华科工贸有限公司偿还代为垫付的款项或股份，或者取得海南筑华科工 贸有限公司的同意。 2、承诺履行情况： 在本次股权分置改革方案经相关股东会议审议通过前，海南筑华科工贸有 限公司已完成全部股权过户手续，其承诺履行如下： a、海南欣安实业有限公司自行执行其相应的对价安排； b、由于北京柯鑫投资有限公司 259.085 万股股份的司法冻结解除后，仍不 足以执行其全部对价，由海南筑华科工贸有限公司代为垫付 1,819,810 股； c、由于合盛投资有限公司所持股份全部质押冻结，海南筑华科工贸有限公 司代替合盛投资有限公司执行其全部对价安排； d、 海南东北物资开发公司所持欣龙控股股份在股权分置改革方案实施前已

内容: 全部解除冻结，自行执行其对价安排； e、海南筑华科工贸有限公司在本次股权分置改革方案实施时，已冻结 700 万股欣龙控股股权作为对欣龙控股高管人员和中层干部进行股权激励的标的股 票来源。 （六）公司接待调研及采访等相关情况 在报告期内，公司未发生现场接待调研及采访等情况。公司按照《上市公 司公平信息指引》的要求，在接待投资者咨询时，公司及相关信息披露义务人 遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待，未发生私下、提前、选择性地 向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情况，保持了公司信息披露的公平 性。

内容: 十、财务报告 （一）审计报告 欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称欣龙控股）财 务报表,包括2007年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度利润表 及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金 流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是欣龙控股管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据， 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

内容: 础。 三、审计意见 我们认为，欣龙控股上述财务报表已经按照企业会计准则及其相关规定编 制，在所有重大方面公允反映了欣龙控股2007年12月31日的财务状况及2007年度 的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李进华

内容: 中国注册会计师：肖建华

内容: 二○○八年四月十四日

内容: （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注

内容: 欣龙控股(集团)股份有限公司 财务报表附注

内容: 金额单位：人民币元 附注 1、公司的基本情况 欣龙控股(集团)股份有限公司(原海南欣龙无纺股份有限公司)(以下简称 “本 公司”“公司”)系经海南省人民政府琼府函[1999]62 号文批准，由上海申达股 、 份有限公司、海南欣安实业有限公司、合盛投资有限公司、海南东北物资开发 公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变 更设立的股份有限公司。 海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合[1993]2095 号 文批准于 1993 年 7 月 16 日成立的琼港合资企业， 注册资本： 人民币 2,800 万元。 1997 年 11 月，海南省经济合作厅以琼经合更字[1997]205 号文批准，海南欣 龙无纺实业有限公司注册资本变更为人民币 5,530 万元， 股东及出资比例分别变 更为：海南欣安实业有限公司 74.68%、合盛投资有限公司 18.74%、海南东北物 资开发公司 4.05%、甘肃华原企业总公司 2.53%。 1999 年 3 月，经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字[1999]017 号文批准及本 公司董事会决议通过，海南欣安实业有限公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有 限公司 41%的股权转让给上海申达股份有限公司。股权转让后，投资各方占发 起人股本的出资比例为：上海申达股份有限公司占 41%、海南欣安实业有限公 司占 33.68%、海南东北物资开发公司占 4.05%、甘肃华原企业总公司占 2.53%、 合盛投资有限公司占 18.74%。后经海南省人民政府琼府函[1999]62 号文批准，以 1998 年 12 月 31 日的净资产按照 1:1 的比例折股， 依法变更为股份有限公司。 截 止 1998 年 12 月 31 日本公司净资产为人民币 15,000 万元，折合股本总额为人民 币 15,000 万元，股份总数为 15,000 万股。 1999 年 8 月 27 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]114 号文件

内容: 核准，本公司于 1999 年 9 月 8 日向社会公众公开发行人民币普通股 5,500 万股， 并于 1999 年 12 月 9 日在深圳证券交易所挂牌交易。 上海申达股份有限公司分别于 2000 年 7 月 21 日和 2002 年 9 月 21 日与海南 柯鑫投资有限公司签署了《股权转让协议》和《股权转让补充协议》 ，将其持有 的本公司 16.67%的法人股股份即 37,590,850 股(送股前为 34,173,500 股)作价 5,000 万元人民币转让给北京柯鑫投资有限公司(2004 年由海南柯鑫投资有限公司更 名)。 本公司于 2002 年 6 月 27 日以公司 2001 年末总股本 20,500 万股为基数,向全 体股东每 10 股送红股 0.5 股,另用公积金转增 0.5 股,送转后公司总股本为 22,550 万股,并换领注册号为 4600001007022 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 22,550 万元。 2005 年 4 月 6 日， 公司名称变更为欣龙控股(集团)股份有限公司，该变更事 项已经海南省工商行政管理局审核备案，并于 2005 年 3 月 24 日核发了新的企 业法人营业执照。 2006 年 7 月 17 日，本公司按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全体 股东转增股份总额 6,765 万股，每股面值 1 元，计增加股本 6,765 万元。 本公司法定代表人：郭开铸；住所：海南省澄迈县老城工业开发区；经营 范围：制造和销售各种无纺布及其深加工产品，国内商品贸易及进出口业务、 技术咨询服务、房地产开发经营等。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计变更和前期差错 2.1 会计政策变更及其影响 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则的有关规定，经公司董 事会批准，公司自 2007 年 1 月 1 日起不再执行原会计准则和《企业会计制度》 ， 改为执行新企业会计准则及其补充规定。 根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五至十九条及《企 业会计准则解释第 1 号》的规定，公司于首次执行日对财务报表有关项目进行 了追溯调整。 2.1.1 对子公司的长期股权投资

内容: 根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条和《企业会 计准则解释第 1 号》的规定，本公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司 的长期股权投资，在首次执行日按成本法进行了追溯调整，视同该子公司自最 初即采用成本法核算。 2.1.2 企业所得税核算方法 本公司企业所得税核算原采用应付税款法，根据《企业会计准则第 18 号— —所得税》的规定，自 2007 年 1 月 1 日起改按资产负债表债务法，并于首次执 行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行了追溯调 整，确认了相应的递延所得税资产 876,544.57 元。 上述会计政策变更调减了 2006 年末净资产 256,842.59 元。 附注 3、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司管理层声明：本年度财务报告符合《企业会计准则》的要求，真实、 完整地反映了公司财务状况、经营成果、现金流量等财务信息。 3.2 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照于 2007 年 1 月 1 日起执行的《企业会计准则》及其相关规定进行确认和计量，在此基础上 编制财务报表。上年同期利润表和资产负债表年初数系按照中国证监会证监发 (2006)136 号《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》规定的原则确 定,并在此基础上,分析《企业会计准则——首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条对上年同期利润表和上年初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则编 制。 3.3 会计期间 本公司采用公历年制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年 度。 3.4 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

内容: 3.5 记账基础和计量属性 本公司会计确认、计量和报告以权责发生制为记账基础，在对会计要素进 行计量时，一般采用历史成本，在所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量 的情况下，对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 3.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、 流动性强、 易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 3.7 外币业务核算方法 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币 金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日外币货币性项目，按照下列规定 对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：(1)外币货币性项目，采用资 产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；(2)以历史成本计 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会 计准则—借款费用》的原则处理。 3.8 金融资产和金融负债的分类、确认及计量方法 3.8.1 金融资产和金融负债的分类方法 (1)金融资产在初始确认时划分为下列四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资 产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产。 (2)金融负债在初始确认时划分为下列两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负 债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。

内容: 3.8.2 金融工具的确认依据和计量方法 初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损 益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融 资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： (1)持有至到期投资以及应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 (2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本 计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下 列情况除外： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 (2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 (3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务 担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后 续计量： ①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定 的累计摊销额后的余额。 3.8.3 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司对满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： (1)已将收取金融资产现金流量的权力转移给另一方； (2)已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)虽没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放

内容: 弃了对该金融资产的控制。 对满足终止确认条件的金融资产， 则将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的代价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （可供出售的金融资产）之和。 3.8.4 主要金融资产、金融负债公允价值的确定方法： 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值， 活跃市场报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获 得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。 3.8.5 金融资产减值测试和减值准备计提方法： 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的单独进行减值测试； 对单项金额不重大的， 在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。 具体方法分别如下： 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部 分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值不能可靠计量的， 以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分 计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资 产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。 持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 3.9 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

内容: 3.9.1 坏账准备核算方法和计提比例： (1)对公司的的坏账损失，采用备抵法核算。 (2)对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收 款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比计算 确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组 合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例， 据此计算本期应计提的坏账准备。本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例 如下： 账 龄 计提比例% 1% 2% 8% 30%

内容: 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上

内容: 纳入合并范围内的公司之间的应收款项不计提坏账准备。 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的(如债务单 位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短 期内无法偿付债务的)，以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，则全 额提取坏账准备。 3.9.2 坏账的确认标准：对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债 务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等，根据公司 的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。 3.10 存货核算方法 3.10.1 存货的分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、发出商品等。 3.10.2 存货的计价方法 存货按照以计划成本计价，月度终了，按照发出存货的计划成本计算应负

内容: 担的成本差异，将其计划成本调整为实际成本。存货成本包括采购成本、加工 成本和其他成本。发出按加权平均法计价。低值易耗品和包装物在领用时一次 摊销。 3.10.3 存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 3.10.4 存货跌价准备的确认标准、计提方法 本公司资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计价。期末对存货进行 全面清查，如存货可变现净值低于成本，则按其差额计提存货跌价准备。其中 对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备， 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现 净值的确定方法如下： (1)直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值； (2)需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； (3)资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在 合同价格的，则分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别 确定存货跌价准备的计提或转回金额。 3.11 长期股权投资核算方法 3.11.1 长期股权投资初始计量方法 (1)企业合并形成的长期股权投资的计量： ①对同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式作为合并对价的，于合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积。资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总

内容: 额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积。资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日以为取得对被 购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的债务的公允价值作为长期股权投 资的初始投资成本。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 (2)其他方式取得的长期股权投资的计量： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他 必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始 投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； ④通过非货币性资产交换、债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成 本分别按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》《企业会计准则第 12 、 号—债务重组》确定。 3.11.2 长期股权投资后续计量和收益确认方法 本公司对被投资单位实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影 响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。 采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回 投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作 为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

内容: 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股 权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的以各项可辨认资产等公允 价值为基础调整后的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面 价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，但本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 3.11.3 确定对被投资单位具有共同控制或重大影响的依据 (1)共同控制 若按照合同约定对被投资单位重要财务和经营决策需要分享控制权的投资 方一致同意,则确定对被投资单位具有共同控制。 (2)重大影响 若对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定， 则确定对被投资单位具有重大影响。 3.12 固定资产的的确认条件、分类及折旧方法 3.12.1 固定资产的确认条件 本公司将同时具有下列特征并满足经济利益很可能流入企业、成本能够可 靠地计量的有形资产确认为固定资产： (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； (2)使用年限超过一个会计年度。 3.12.2 固定资产分类及折旧方法 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他设备。 固定资产折旧采用年限平均法计提，预计净残值率为 5%，各类固定资产预计使 用寿命和年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 20-40 10-13 8-10

内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备

内容: 电子及其他设备

内容: 3.13 在建工程的类别、结转为固定资产的标准和时点 3.13.1 在建工程的类别 本公司在建工程分为房屋建筑物建造工程、 机器设备安装工程及其他工程。 在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额， 在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。 3.13.2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程自达到预定可使用状态之日转为固定资产。 3.14 无形资产核算方法 3.14.1 无形资产计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资 产达到预定用途所发生的其他支出； 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合 同或协议约定价值不公允的除外； 自行开发的无形资产，其成本包括项目开发阶段至达到预定用途前所发生 的支出总额。 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成 本，按照《企业会计准则》的相关规定确定。 3.14.2 内部研究开发支出的区分和核算方法 本公司内部研究开发项目支出，分为研究阶段支出与开发阶段支出。 将为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查和探 索、为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备阶段确认为研究阶段。研究 阶段的支出，于发生时计入当期损益。 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质 性改进的材料、装置、产品等，且具备了形成一项新产品或新技术的基本条件， 此阶段确认为开发阶段。 开发阶段的支出，若同时满足：技术上具有可行性；具有完成该无形资产 并使用或出售的意图；该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

内容: 场；有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发；有能 力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量， 确认为无形资产。 3.14.3 无形资产摊销方法 使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平 均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣 除预计残值后的金额。 3.15 长期待摊费用摊销方法 本公司将已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各 项费用计入长期待摊费用，按实际成本入账,在受益期内采用年限平均法摊销。 3.16 资产减值准备确定方法 3.16.1 长期股权投资减值准备 资产负债表日，对长期股权投资逐项检查，若因被投资单位财务状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按被投资单位分项计提长期股权投 资减值准备。 3.16.2 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列表明固定资产发生了 减值迹象、导致可收回金额低于账面价值，则按单项固定资产可收回金额低于 账面价值的差额计提固定资产减值准备。对难以估计可收回金额的单项资产， 则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (1)市价当期大幅下跌、其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； (2)本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当 期或者将在近期发生不利于本公司的重大变化； (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计 算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4)有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏、已经或者将被 闲置、终止使用或者计划提前处置；

内容: (5)其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 3.16.3 在建工程减值准备 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在某项在建工程项目长期停 建并且预计在未来三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上 已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性，以及其他足以证明 在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差额，按单项 计提在建工程减值准备。 3.16.4 无形资产减值准备 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命， 使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内按直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减 值测试，并计提无形资产减值准备。 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果存在某项无形资产已被其他新 技术等所取代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无 形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形 资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无 形资产实质上已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差额，按 单项计提无形资产减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 3.17 借款费用资本化的确认原则及核算方法 3.17.1 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者 生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 3.17.2 资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间， 借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时 间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应

内容: 当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果 中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。 3.17.3 借款费用资本化金额的计算方法 (1)资本化利息 在资本化期间内， 每一会计期间的利息(包括利息调整)资本化金额， 为购建 或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产 而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。在资本化期间内，每一会 计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (2)折溢价 借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销 的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (3)汇兑差额 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化， 计入符合资本化条件的资产的成本。 (4)辅助费用 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或者可销售状态之前发生的， 在发生时根据其发生额予以资本化， 计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为

内容: 费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 3.18 预计负债核算方法 3.18.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义 务的履行很可能使经济利益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条 件时，将其确认为负债。 3.18.2 预计负债的最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一 个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定；如果所需支 出不存在一个金额范围，或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金 额确定，或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计 算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额 在基本确定能收到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的 账面价值。 3.19 收入确认原则 3.19.1 商品销售收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方，并不再对该产品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，收入 的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，并且相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 3.19.2 提供劳务收入： 本公司在劳务收入的金额能够可靠地计量, 相关的经 济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入的实现。 3.19.3 让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司，收 入的金额能够可靠地计量时，确认资产使用费收入的实现。 3.20 递延所得税的确认方法 3.20.1 递延所得税资产的确认

内容: (1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债 的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 (2)对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 (3)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 (4) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额，用以抵扣递延所得税资产的利益，应当 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额转回。 3.20.2 递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债外，本公司确认所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债： (1)商誉的初始确认； (2)同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 (3)对与子公司、联营企业及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异， 同时满足下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.20.3 所得税费用的会计处理方法

内容: 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得 税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： (1)企业合并； (2)直接在所有者权益中确认的交易或事项。 3.21 合并财务报表的编制方法 3.21.1 合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决 定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利 益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上，或虽不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 3.21.2 合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，以 母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照 权益法调整对子公司的长期股权投资， 在抵销母公司权益性资本投资与子公司， 所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制 而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权 益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收 益”项目列示。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并 当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企 业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表。 3.21.3 子公司会计政策 控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 3.22 利润分配 本公司净利润，按以下顺序和比例分配：

内容: (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%法定盈余公积金； (3)根据股东大会决议提取任意盈余公积金； (4)向投资者分配股利。 附注 4、税项 税 项 计税基础 产品销售收入 应交增值税 应交增值税 应纳税所得额 税 17% 5%、7% 3% 15%、33% 率 %

内容: 增值税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税

内容: 注： 根据国务院国发(1998)26 号《国务院关于鼓励投资开发海南岛的规定》 ， 在海南经济特区注册的企业适用企业所得税税率为 15%，在其他地区注册的企 业适用 33%的企业所得税税率。 附注 5、企业合并及合并财务报表 5.1 本公司所控制的重要子公司

内容: 业务 全 称 注册地 性质 注册资本 经营范围 其实际投资额 司的净投资的余额 直接90% 海南欣龙服装衬布有限公司 澄迈 制造业 5000 万元 无纺布及服制品的生产、销售 5000 万元 间接10% 宜昌市欣龙化工新材料有限 宜昌 公司 直接60% 北京欣龙五洲科技有限公司 北京 服务业 500 万元 技术开发、咨询；无纺布销售 350 万元 间接10% 北京欣龙无纺服装衬布有限 北京 公司 商业 300 万元 无纺布及服制品的销售 300 万元 间接20% 直接90% 上海欣龙联合营销有限公司 上海 商业 2500 万元 无纺布及服制品的销售 2500 万元 间接10% 直接90% 广州欣龙联合营销有限公司 广州 商业 500 万元 无纺布及服制品的销售 500 万元 间接10% 有纺衬布、 无纺衬布及其后加工 上海欣龙衬布制造有限公司 上海 制造业 1500 万元 产品的生产、销售 1350 万元 间接10% 直接90% 杭州欣龙衬布有限公司 杭州 商业 500 万元 销售针、纺织品，服装辅料 500 万元 间接10 间接10 间接20% 直接90% 直接90% 间接10% 直接80% 间接20% 直接90% 间接20% 直接80% 直接80% 间接10% 直接80% 直接60% 制造业 5500 万元 化工新材料的开发、 生产与销售 4150 万元 75.45% 75.45% 间接10% 本公司期末对 实质上构成对子公 持股比例 比例 直接90% 表决权

内容: 生产、销售无纺系列、医疗卫生 海南欣龙无纺制品有限公司 澄迈 制造业 1600 万元 用品等 洋浦方大进出口有限公司 洋浦 商业 1000 万元 投资、商品销售、对外贸易 960 万元 96% 直接90% 大连欣龙联合营销有限公司 大连 商业 500 万元 无纺布、服装辅料等销售 500 万元 间接10% 宜昌市欣龙熔纺新材料有限 宜都 公司 海南欣龙熔纺新材料有限公 澄迈 司 海南欣龙丰裕庄园有限责任 澄迈 公司 农业 100 万元 物开发等 经营各种养殖、 种植及高效农作 100 万元 间接10% 直接95% 海南欣龙水刺材料有限公司 澄迈 制造业 10000 万元 水刺材料的生产、 销售和研发等 10000 万元 间接5% 直接90% 成都欣龙联合营销有限公司 成都 商业 100 万元 无纺布、服装辅料等销售 100 万元 间接10% 直接8.33% 武汉欣龙联合营销有限公司 武汉 商业 600 万元 无纺布、服装辅料等销售 600 万元 间接1.67% 饲料及饲料添加剂、土产品、粮 海南欣龙丰裕实业有限公司 澄迈 商业 5000 万元 油食品的销售;投资管理 无纺布的深加工和销售及包装 宜都市欣源科技有限公司 宜都 商业 20 万元 物生产 20 万元 间接100% 间接100% 5000 万元 间接10% 间接10% 直接90% 间接1.67% 直接90% 间接10% 直接8.33% 间接5% 直接90% 间接10% 直接95% 制造业 5000 万元 非织造新材料的生产、销售等 5000 万元 间接10% 直接90% 间接10% 直接90% 制造业 2000 万元 非织造新材料的生产、销售等 2000 万元 间接40% 直接90% 间接40% 直接90% 直接60% 间接10% 直接60% 96% 直接90% 1200 万元 75% 75%

内容: 5.2 少数股东权益和少数股东损益

内容: 少数股东权益中 年末少数 子公司名称 股东权益 股东损益 东损益的金额 洋浦方大进出口有限公司 海南欣龙无纺制品有限公司 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 北京欣龙五洲科技有限公司 合 计 9,734,562.77 -7,985,029.89 391,191.39 2,479,606.26 6,863,765.12 -10,125.26 -1,338,669.74 -6,636,234.89 40,466.57 40,466.57 股东的本期亏损 本期少数 用于冲减少数股 益冲减子公司少数 从母公司所有者权

内容: 5.3 合并财务报表范围变化情况 在报告年度内，新疆欣龙非织造新材料有限公司和琼海集元经济建设发展 有限公司已转让，九江市欣龙科技新材料有限公司已关闭，新成立了宜都市欣 源科技有限公司，因此本年度的合并财务报表范围进行了相应的调整。 附注 6、合并财务报表主要项目注释 6.1 货币资金

内容: 银行存款

内容: 其他货币资金

内容: 注 1：货币资金年末数比年初数减少了 51.56%，主要系其他货币资金减少 所致。 注 2：年末其他货币资金中银行承兑汇票保证金 11,500,000.00 元，信用证保 证金 8,263,333.08 元，房贷保证金 6,933.37 元，外埠存款 9,676.70 元。 注 3：年末货币资金除银行承兑汇票保证金、信用证保证金、房贷保证金 外无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。 6.2 交易性金融资产

内容: 期货投资 合 计

内容: 6.3 应收票据

内容: 6.4 应收账款 1.账龄分析及百分比

内容: 年末数 账 龄 金 额 比例(%) 占总额的 坏账准备金 金 额 比例(%) 年初数 占总额的 坏账准备金

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 注：年末 3 年以上的应收账款中 41,026,305.20 元已全额计提坏账准备。 2.分类列示

内容: 3.单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3 年以上)为标准确 定。 4.年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 5.年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 1 年以内 1 年以内 1 年以内 3 年以上 3 年以上

内容: 6.5 预付账款 1.账龄分析

内容: 账 1 年以内 龄 金 额 年末数 比 例 52.34%

内容: 年初数 金 额 比 例 65.20%

内容: 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 注：年末数比年初数减少 75.04%,主要系本年度结算及时所致。 2.账龄超过 1 年的重要预付账款

内容: 单位名称 北京宝升工贸科技有限公司 上海众胤贸易有限公司 合 计 金 额 欠款时间 1-3 年 3 年以上 未及时结算的原因 发票未回 发票未回

内容: 单位名称 常州市琨翔电信设备厂 北京宝升工贸科技有限公司 合 计 金 额 性质或内容 购货款 购货款

内容: 4. 年末预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位的款项。 6.6 其他应收款 1.账龄分析及百分比

内容: 注：年末 3 年以上的其他应收款中 17,587,306.90 元已全额计提坏账准备。 2.分类列示

内容: 其他不重大的其他应收款 合 计

内容: 3.单项金额重大的其他应收款及计提坏账准备情况

内容: 单位名称 白沙合水糖业有限公司 海南润锦商贸有限公司 深圳市祥实实业有限公司 上海威辰投资咨询有限公司 深圳聚宝银贸易有限公司 海南玺德投资有限公司 海南进能深贸易公司 海南友讯达科技有限公司 海南港联房地产有限公司 海南恒强贸易公司 深圳劲旺通服装公司 合 计 所欠金额 14,658,000.00 6,670,703.35 5,010,000.00 5,000,000.00 4,377,750.00 4,000,000.00 3,768,483.33 3,500,000.00 5,079,977.12 2,801,750.00 2,395,632.27 57,262,296.07 计提比例 1% 1% 2% 1% 100% 1% 100% 1% 1% 100% 100% 理 由 信用期内 信用期内 信用期内 信用期内 债务人财务状况恶化 信用期内 债务人财务状况恶化 信用期内 信用期内 债务人财务状况恶化 债务人财务状况恶化

内容: 4.单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3年以上)为标准确定。 5.年末其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位款项。 6.年末其他应收款中欠款金额前五名

内容: 7.年末金额较大的其他应收款

内容: 单位名称 白沙合水糖业有限公司 绵阳市勤生技术开发有限公司 海南润锦商贸有限公司 合 计 年末余额 14,658,000.00 6,900,000.00 6,670,703.35 28,228,703.35 性质或内容 往来款 代垫宜昌化工投资款 往来款

内容: 6.7 存货及存货跌价准备

内容: 注 1：年末存货计提跌价准备，系公司根据存货的状况及市场供求关系等 因素，确定其可变现净值，按照可变现净值低于成本的金额计提。 注 2：年末存货无抵押、质押等情况。 6.8 长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位 上海欣龙非织造新材 料工业园有限公司 合 计 股权 比例 40% 初始投资额 年初数 本期损益 调整 本期计提 减值准备 本期增加 年末数

内容: 6.9 固定资产

内容: 注 1：本公司已用于贷款抵押的房屋建筑物、机器设备明细列示如下：

内容: 注 2：机器设备中离线染整生产线(账面原值 1,980 万元，净值 1,628.06 万元) 及两条进口湿面巾生产线(账面原值 1,593.80 万元，净值 1,220.97 万元)，系与中 国外贸金融租赁公司进行的融资租赁(回租)。 注 3：固定资产原值本期增加额中，自在建工程完工转入 256,410,306.22 元。 6.10 在建工程

内容: 工程项目名称

内容: 预算数

内容: 年初数 (其中:利息 资本化金额)

内容: 本期转入固定 资产 (其中:利息 资本化金额)

内容: 其他减少 (其中:利息 资本化金额)

内容: 资金来源

内容: 1、人工革项目 2、水刺二线工程 3、 宜昌化工厂房及 设备 其中：利息资本化 金额 4、纺粘工程 5、人造皮肤项目 6、 宜昌熔纺在建工 程 7、 桨点生产线技改 项目 9、其他 合 计

内容: 自

内容: 筹

内容: 自筹募集 贷款及 自筹

内容: 自 自

内容: 筹 筹

内容: 注 1：本期在建工程减少主要系欣龙控股(集团)股份有限公司、宜昌市欣龙 化工新材料有限公司的在建工程完工转入固定资产。 注 2：年末人工革项目厂房已抵押给深圳发展银行海口分行。 注 3：年末宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司的 1 栋厂房和 71 台机器设备已 抵押给中国建设银行股份有限公司清江支行。 6.11 工程物资

内容: 6.12 无形资产及减值准备 1.无形资产

内容: 工业一期用地 工业二期用地 公寓用地 宜昌枝城镇阳合岭村 新疆米泉基地 宜昌熔纺用地 财务软件

内容: 商标权 工业产权 合 计

内容: 注：年末无形资产中,土地使用权抵押情况如下：

内容: 序号 1 2 3 4 5 6 7 土地使用证号 老城国用(2005)字第 789 号 老城国用(2005)字第 787 号 老城国用(2005)字第 788 号 老城国用(1999)字第 137 号 老城国用(1999)字第 99 号 都市国用(2004)第 1053 号 都市国用(2005)第 0007 号 守敬大道 地 址 面积(平方米) 253,326.20 6,666.64 247,497.76 129,764.88 144,873.98 150,441.30 60,820.30 江支行 抵押银行 中国农业银行海口市南航支行 中国农业银行海口市南航支行 深圳发展银行海口分行 信达资产管理公司海口办事处 信达资产管理公司海口办事处 中国银行宜都市支行 中国建设银行股份有限公司清

内容: 澄迈老城镇潭才坡 澄迈老城镇潭才坡 澄迈老城镇潭才坡 澄迈老城镇潭才坡 澄迈老城镇潭才坡 宜昌枝城镇阳合岭村 湖北省宜都市陆城杨

内容: 工业二期用地 合 计

内容: 6.13 递延所得税资产

内容: 应收账款坏账准备 可弥补亏损 合

内容: 6.14 短期借款

内容: 项 银行借款 其中：信 用 抵 押 质 押

内容: 目 原 币

内容: 以下借款已逾期未偿还情况：

内容: 未按期偿还 贷款单位 农行海口市南航支行 农行海口市南航支行 中国外贸金融租赁公司 中国工商银行股份有限 4,455,000.00 公司广州大道支行 中国工商银行股份有限 1,350,000.00 公司广州大道支行 合 计 37,748,900.00 07.11.29 7.650% 短期流动资金贷款 资金不足 08年上半年 07.10.26 7.650% 短期流动资金贷款 资金不足 08年上半年 贷款余额 4,500,000.00 23,943,900.00 3,500,000.00 到期日 06.8.3 06.2.6 04.11.25 利率 7.812% 6.975% 12.00% 用途 原因 购买原材料 短期流动资金贷款 租赁设备 资金不足 资金不足 资金不足 08年 08年 08年上半年 预计还款期

内容: 注：抵押、质押情况详见附注 6.9、附注 6.10、附注 6.12。 6.15 应付票据

内容: 注：应付票据年末数比年初数减少 69.33%，系承兑商业承兑汇票所致。 6.16 应付账款

内容: 1.年末应付账款中无欠付持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单

内容: 位款项。年末应付账款中应付关联方款项占应付账款总额的 0.047%。 2.账龄在 1 年以上大额应付账款情况如下：

内容: 单位名称 青州瑞化科技造纸有限公司 合 计 金 额 未偿还原因 材料质量问题未付款

内容: 6.17 预收账款

内容: 注： 年末预收账款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东 单位款项。 6.18 应付职工薪酬

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其 他

内容: 其中：以现金结算的股份支付

内容: 合

内容: 计

内容: 注：应付职工薪酬中无拖欠性质工资。 6.19 应交税费

内容: 税 增值税 营业税 城市维护建设税 土地使用税 房产税 企业所得税 个人所得税 印花税

内容: 种

内容: 教育费附加 其他 合 计

内容: 6.20 其他应付款

内容: 1.年末其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东 单位款项。年末其他应付款中应付关联方款项占其他应付款总额的 0.006%。 2.账龄在 1 年以上大额其他应付款情况：

内容: 单位名称 中国信达资产管理公司海口办事处 宜都市财政局 合 计 金 额 未偿还原因 正在进行债务重组 资金不足

内容: 3.年末金额较大的其他应付款

内容: 单位名称 中国信达资产管理公司海口办事处 海南玺德投资有限公司 海南开帆贸易有限公司 合 计 年末余额 47,000,000.00 2,400,000.00 1,800,000.00 51,200,000.00 性质或内容 中行债权转入 往来款 往来款

内容: 6.21 长期借款

内容: 借款单位 原

内容: 年末数 币 折合人民币

内容: 年初数 原 币 折合人民币

内容: 借款条件

内容: 担 保

内容: 注 1：2004 年 3 月 24 日，本公司控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公 司向中国银行宜都支行申请总额为人民币 8500 万元的项目贷款(编号：2004 年

内容: 宜中银借字 2 号)，借款期限为 4 年。由于宜昌市欣龙化工新材料有限公司未能 按合同约定的还款计划归还借款，截止至 2007 年 12 月 31 日逾期借款本金为 39,715,000.00 元，逾期利息 16,713,332.76 元。 注 2：长期借款担保情况详见附注 8 关联方关系及交易。 6.22 长期应付款

内容: 中国信达资产管理公司海口办事处 宜昌市政府土地款 合

内容: 注 1：根据 2004 年 10 月 20 日中国银行海南分行《债权转让通知》 ，海南中 行将其对本公司债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处。 注 2：根据 2003 年海南欣龙无纺股份有限公司与宜昌市人民政府签订的 10 万吨新法磷酸二氢钾项目投资协议，海南欣龙无纺股份有限公司需按 2 万元/亩 向宜昌市人民政府支付相关项目的土地出让金，至 2007 年末尚有 1,556,339.00 元未支付。 6.23 股本

内容: 注：上述股本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字(1999)第 263 号验资报 告、 天津五洲联合会计师事务所五洲会字[2002]6-152 号验资报告及海南从信会计 师事务所琼从会验字(2006)017 号验资报告验证。 6.24 资本公积

内容: 6.25 未分配利润

内容: 年末未分配利润

内容: 6.26 营业收入及成本 1.营业收入构成

内容: 3. 主营业务收入及主营业务成本

内容: 注：前五名客户的主营业务收入总额为 45,563,055.43 元，占公司主营业务 收入的比例为 26.94%。 6.27 营业税费

内容: 6.28 管理费用

内容: 注：本年度比上年度增加 173.77%,系宜昌市欣龙化工新材料有限公司的开 办费转入所致。 6.29 财务费用

内容: 6.30 资产减值损失

内容: 注：本年度比上年度增加系本年度公司按新准则要求计提坏账准备、固定 资产减值准备和存货跌价准备。 6.31 投资收益

内容: 6.32 营业外收入

内容: 补贴收入： 注 1.根据海南省财政厅琼财企[2007]224 号关于拨付 2004 年高新技术出口产 品研究开发项目清算资金的通知,本公司收到项目清算资金 200,000.00 元。 注 2.根据海南省财政厅、海南省商务厅琼财企[2007]288 号关于拨付 2006 年 度第二批中小企业国际市场开拓资金的通知,本公司收到项目资金 25,000.00 元。 注 3.根据财政部、科技部财教[2006]294 号关于下达 2006 年应用技术研究与 开发资金政策引导类计划项目预算的通知,本公司收到应用技术研究与开发资 金 200,000.00 元。 注 4. 根据海南省财政厅、海南省商务厅琼财企[2007]108 号关于拨付 2006 年度第一批中小企业国际市场开拓资金的通知,本公司收到项目资金 10,000.00 元。

内容: 注 5.根据海南省人民政府琼府[2007]16 号关于 2006 年度海南省科技进步奖 和海南省科技成果转化奖的决定,本公司收到奖金 120,000.00 元。 注6.根据海南省财政厅琼财建[2007]1513号关于下达海南省2007年度科技三 项费用指标的通知,本公司收到项目资金 250,000.00 元。 注 7.根据宜昌市发展和改革委员会、 宜昌市财政局宜发改工业[2007]10 号(湖 北省发展和改革委员会、湖北省财政厅《关于下达湖北省 2006 年技术改造项目 贷款财政贴息资金计划的通知》 (鄂发改投资[2006]1098 号)),本公司收到财政贴息 400,000.00 元。 6.33 营业外支出

内容: 处理固定资产净损失 税收滞纳金、罚款 其他

内容: 6.34 所得税费用

内容: 6.35 收到的其他与经营活动有关的现金 102,951,405.96 元，主要项目如下：

内容: 项 收往来款 收到其他 合 计 目 金 额

内容: 6.36 支付的其他与经营活动有关的现金 109,777,009.02 元，主要项目如下：

内容: 项 支付往来款 支付运杂费 支付差旅费 支付业务招待费 支付科研开发费 支付汽车费 支付其他

内容: 金

内容: 额

内容: 6.37 收到其他与筹资活动有关的现金 444,316.47 元，主要项目如下：

内容: 6.38 支付其他与筹资活动有关的现金 235,758.15 元，主要项目如下：

内容: 6.39 现金流量表补充资料： 1.经营活动现金流量的信息

内容: 2.当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

内容: 项

内容: 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 47,893,005.04 2,444,503.56 264,404.50 37,975000.00 42,995000.00 37,975000.00 200,505.74 200,000.00 200,000.00 200,000.00

内容: 附注 7、母公司财务报表主要项目注释 7.1 应收账款

内容: 注：年末 3 年以上的应收账款中 31,009,451.49 元已全额计提坏账准备。 2.分类列示

内容: 3.单项金额重大的应收账款及计提坏账准备情况

内容: 信用期内 债务人财务状况恶化 债务人财务状况恶化

内容: 4.单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3 年以上)为标准确 定。 5.年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 款项。 6.年末应收账款中欠款金额前五名

内容: 单位名称 年末余额

内容: 账

内容: 龄

内容: 占其他应收款总额的

内容: 7.2 其他应收款 1.账龄分析及百分比

内容: 注：年末 3 年以上的其他应收款中 17,302,602.08 元已全额计提坏账准备。 2.分类列示

内容: 3.单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3 年以上)为标准确 定。 4.年末其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位款项。

内容: 5.年末金额较大的其他应收款

内容: 6.期末数比期初数增加 2.29 倍，系子公司往来款增加所致。 7.3 长期股权投资

内容: 成本法核算的长期股权投资 权益法核算的长期股权投资 减：减值准备 合 计

内容: (1)按成本法核算的长期股权投资

内容: 武汉欣龙联合营销有限公司 海南欣龙丰裕实业有限公司 新疆欣龙非织造新材料有限公司 琼海集元经济建设发展有限公司 九江欣龙科技有限公司 小 计

内容: 7.4 营业收入及成本 1.营业收入构成

内容: 3.主营业务收入、主营业务成本及利润

内容: 4.前五名客户的销售收入总额为 19,866,470.91 元， 占公司全部销售收入的比 例为 25.54%。 附注 8、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1. 本公司的母公司及最终控制人

内容: 母公司名称 海南筑华科工贸有限公司 注册地址 海南省 注册资本 1500 万元 持股比例 20.95% 表决权比例 20.95% 业务性质 房地产开发 组织机构代码 72128271-4

内容: 本公司的母公司的注册资本及其变化

内容: 母公司名称 海南筑华科工贸有限公司

内容: 年初数 1500 万元

内容: 本期增加(减少)

内容: 年末数 1500 万元

内容: 本公司的母公司所持股份及其变化

内容: 饶勇先生系本公司最终控制人。 2、本公司的子公司

内容: 子公司名称 海南欣龙服装衬布有限公司 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 北京欣龙五洲科技有限公司 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 上海欣龙联合营销有限公司 广州欣龙联合营销有限公司 上海欣龙衬布制造有限公司 杭州欣龙衬布有限公司 海南欣龙无纺制品有限公司 子公司名称 洋浦方大进出口有限公司 大连欣龙联合营销有限公司 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 海南欣龙熔纺新材料有限公司 海南欣龙丰裕庄园有限责任公司 海南欣龙水刺材料有限公司 成都欣龙联合营销有限公司 武汉欣龙联合营销有限公司 海南欣龙丰裕实业有限公司 宜都市欣源科技有限公司 注册地址 澄迈 宜昌 北京 北京 上海 广州 上海 杭州 澄迈 注册地址 洋浦 大连 宜都 澄迈 澄迈 澄迈 成都 武汉 澄迈 宜都 注册资本 5000 万元 5500 万元 500 万元 300 万元 2500 万元 500 万元 1500 万元 500 万元 1600 万元 注册资本 1000 万元 500 万元 2000 万元 5000 万元 100 万元 10000 万元 100 万元 600 万元 1.67% 5000 万元 20 万元 直接90%，间接10% 间接100% 1.67% 直接90%，间接10% 间接100% 商业 商业 74259316-7 66546234-9 持股比例 直接90%，间接10% 75.45% 直接60%，间接10% 直接80%，间接20% 直接90%，间接10% 直接90%，间接10% 90% 直接90%，间接10 75% 持股比例 96% 直接90%，间接10 直接60%，间接20% 直接90%，间接10% 直接90%，间接10% 直接95%，间接5% 直接90%，间接10% 直接98.33%，间接 表决权比例 直接90%，间接10% 75.45% 直接60%，间接10% 直接80%，间接20% 直接80%，间接20% 直接90%，间接10% 90% 直接90%，间接10 75% 表决权比例 96% 直接90%，间接10 直接60%，间接20% 直接90%，间接10% 直接90%，间接10% 直接95%，间接5% 直接90%，间接10% 直接98.33%，间接 商业 77137698-9 业务性质 制造业 制造业 服务业 商业 商业 商业 制造业 商业 制造业 业务性质 商业 商业 制造业 制造业 农业 制造业 商业 组织机构代码 73582576-7 75340147-4 742345489 74547278-2 74269884-X 74356742-X 75571688-3 74701330-1 74777001-1 组织机构代码 75437828-8 75990198-X 76741399-4 74259883-0 77425022-2 76747066-5 77123218-4

内容: 本公司的子公司的注册资本及其变化

内容: 子公司名称 海南欣龙服装衬布有限公司 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 新疆欣龙非织造新材料有限公司 北京欣龙五洲科技有限公司 琼海集元经济建设发展有限公司 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 年初数 5000 万元 5500 万元 1000 万元 500 万元 1000 万元 300 万元

内容: 本期增加

内容: 本期减少

内容: 上海欣龙联合营销有限公司 广州欣龙联合营销有限公司 上海欣龙衬布制造有限公司 杭州欣龙衬布有限公司 海南欣龙无纺制品有限公司 洋浦方大进出口有限公司 大连欣龙联合营销有限公司 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 海南欣龙熔纺新材料有限公司 海南欣龙丰裕庄园有限责任公司 海南欣龙水刺材料有限公司 九江市欣龙科技新材料有限公司 成都欣龙联合营销有限公司 武汉欣龙联合营销有限公司 海南欣龙丰裕实业有限公司 宜都市欣源科技有限公司

内容: 本公司对子公司所持股份及其变化

内容: 子公司名称 海南欣龙服装衬布有限公司 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 新疆欣龙非织造新材料有限公司 北京欣龙五洲科技有限公司 琼海集元经济建设发展有限公司 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 上海欣龙联合营销有限公司 广州欣龙联合营销有限公司 上海欣龙衬布制造有限公司 杭州欣龙衬布有限公司 海南欣龙无纺制品有限公司 洋浦方大进出口有限公司 大连欣龙联合营销有限公司 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 海南欣龙熔纺新材料有限公司 海南欣龙丰裕庄园有限责任公司 海南欣龙水刺材料有限公司 年初数 5000 万元 4150 万元 900 万元 350 万元 1000 万元 300 万元 2500 万元 500 万元 1500 万元 500 万元 1200 万元 1000 万元 500 万元 1200 万元 5000 万元 100 万元 10000 万元 比例 100% 75.45% 90% 70% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 75% 100% 100% 60% 100% 100% 100% 78 1000 万元 300 万元 2500 万元 500 万元 1500 万元 500 万元 1200 万元 1000 万元 500 万元 1200 万元 5000 万元 100 万元 10000 万元 100% 100% 100% 100% 100% 75% 100% 100% 60% 100% 100% 100% 900 万元 350 万元 70% 本期增加 本期减少 年末数 5000 万元 4150 万元 比例 100% 75.45%

内容: 九江市欣龙科技新材料有限公司 成都欣龙联合营销有限公司 武汉欣龙联合营销有限公司 海南欣龙丰裕实业有限公司 宜都市欣源科技有限公司

内容: 3、不存在控制关系的关联方关系

内容: 关联方名称 海南欣业投资有限公司 上海欣安企业(集团)有限公司 海南欣安房地产有限公司 海南欣安生物制药有限公司 海南同泰丰实业有限公司 深圳市欣龙日化实业有限公司 北京欣龙联合营销有限公司 与本公司关系 同一股东 同一法定代表人 同一法定代表人 同一法定代表人 本公司股东之股东 同一法定代表人 同一法定代表人

内容: 2007 年 4 月 11 日被吊销营业执照

内容: 备

内容: 注

内容: (二)关联方交易事项 1、租 赁 2004 年 12 月 31 日，本公司之子公司海南欣龙无纺制品有限公司与海南欣 安生物制药有限公司签订协议，约定海南欣安生物制药有限公司无偿提供其澄 迈县老城工业开发区内的厂区给海南欣龙无纺制品有限公司使用，使用期为 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。 2007 年 6 月 1 日，经双方友好协商对原协议进行更改，自 2007 年 6 月 1 日 起海南欣龙无纺制品有限公司开始向海南欣安生物制药有限公司支付租金，月 租金为 8,000.00 元整。租赁期限为 3 年，自 2007 年 6 月 1 日至 2010 年 5 月 30 日。 2、提供抵押 2006 年 6 月 19 日，海南欣安生物制药有限公司以其土地使用权 163,123.20 平方米、 房产 4,364.90 平方米为本公司在深圳发展银行海口分行借款700万元(期 限为 2006 年 6 月 28 日至 2007 年 6 月 28 日)提供抵押。 截止至 2007 年 7 月 26 日， 上述贷款本金及利息已归还深圳发展银行海口分行， 相关资产的抵押业已解除。 2007 年 7 月 9 日，海南欣安生物制药有限公司以其土地使用权 163,123.20 平方米(土地证号：老城国用(2003)790 号)、工业房产 4,364.90 平方米(房产证号： 澄房权证老城公字第 1338、1337、1336 号)土地 48,518.38 平方米(土地证号：老

内容: 城国用(2005)791 号)为本公司在深圳发展银行海口分行借款 2000 万元(期限为 2007 年 8 月 15 日至 2008 年 8 月 14 日)提供抵押。 3.担保事项 (1)2006 年 3 月 29 日，本公司与中国建设银行股份有限公司清江支行签订编 号为 GDZC-HQ-QJ-2006-010 保证合同，为控股子公司宜昌市欣龙熔纺新材料有限 公司借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 2800 万元，有效期至 2011 年 3 月 29 日。 (2)2004 年 3 月 24 日， 本公司为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司 向中国银行宜都支行申请总额为人民币 8500 万元的项目贷款提供连带责任担 保，合同编号为 2004 年宜中银保字 2 号，担保期限至借款合同债务履行期届满 两年。 (3)2004 年 3 月 24 日，关联方上海欣安企业(集团)有限公司为本公司控股子 公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司向中国银行宜都支行申请总额为人民币 8500 万元的项目贷款提供连带责任担保，合同编号为 2004 年宜中银保字 3 号, 担保期限至借款合同债务履行期届满两年。 (4) 2007 年 5 月 8 日，本公司与华夏银行股份有限公司深圳益田支行签订编 号 SZ071011070017-保 1 保证合同，为关联方深圳市欣龙日化实业有限公司借款 提供连带责任担保， 担保金额人民币 2300 万元， 担保期限自 2007 年 4 月 9 日始 至 2008 年 4 月 9 日。2007 年 4 月 10 日，本公司控股子公司宜昌市欣龙化工新 材料有限公司与华夏银行股份有限公司深圳益田支行签订编号 SZ071011070017保 2 保证合同，为关联方深圳市欣龙日化实业有限公司上述同一笔借款提供连 带责任担保。 (5)2006 年 11 月 14 日，本公司为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公 司银行承兑汇票差额授信 1500 万元人民币提供担保，担保期限至 2007 年 6 月 14 日（逾期） 。截止至 2007 年 12 月 31 日，欣龙控股为控股子公司宜昌市欣龙 化工新材料有限公司银行承兑汇票差额授信人民币担保由原来的1500万元减至 500 万元人民币。 2、本年度支付给关键管理人员报酬共计 74.98 万元，上年度支付给关键管 理人员报酬共计 76.28 万元。 (三)关联方应收应付款项余额

内容: 应收账款

内容: 关联单位 深圳市欣龙日化实业有限公司 年末数 年初数 327,799.32

内容: 应付账款

内容: 关联单位 深圳市欣龙日化实业有限公司 年末数 10,976.10 年初数 214,913.34

内容: 其他应收款

内容: 关联单位 北京欣龙联合营销有限公司 年末数 年初数 204,000.00

内容: 关联单位 海南筑华科工贸有限公司 海南欣安生物工程制药有限公司 3,607.83 年末数 年初数 53,702.83 1,243,513.19

内容: 附注 9、股权质押及冻结事项 9.1 截止 2007 年 12 月 31 日， 本公司股东海南筑华科工贸有限公司其所持本 公司的1025万股限售流通股已质押给中国工商银行股份有限公司广州市广州大 道支行； 829.4 万股限售流通股质押给华夏银行股份有限公司深圳益田支行； 170 万股限售流通股质押给中国外贸金融租赁公司； 万股限售流通股质押给海南 910 润锦商贸有限公司；1000 万股限售流通股质押给海口市担保投资有限公司；350 万股限售流通股质押给海南万聚贸易有限公司；1000 万股限售流通股被质押给 海南港联房地产有限公司；80 万股限售流通股质押给海口瑞滢装饰工程有限公 司；700 万股限售流通股拟用于上市公司高管股权激励暂被冻结。 9.2本公司股东合盛投资有限公司于2003年2月将其所持本公司900万股法 人股质押给上海银行淮海支行，现被质押股数为 1287 万股，上述股权冻结尚未 解除。 9.3 2006 年 5 月 23 日，本公司股东海南欣安实业有限公司(以下简称欣安实 业)所持本公司 451.1 万股限售流通股被质押给华夏银行股份有限公司深圳益田 支行，上述股权冻结尚未解除。 附注 10、或有事项 本公司曾为第一投资招商股份有限公司(以下简称 “第一投资” )向中国建设

内容: 银行海南省分行(以下简称 “海南建行” )借款人民币 4,000 万元提供担保， 2003 于 年 6 月 27 日签署了保证合同(编号：建琼营 SL030627 保证)，2004 年 8 月 9 日因 第一投资上述贷款展期，公司又签署了借款展期协议书(编号：建琼营 SL 展字 040627)。后因第一投资未按期还款造成逾期。2005 年 4 月，海南建行就该事项 向海口市中级人民法院提起诉讼。2005 年 7 月 15 日，经海口市中级人民法院民 事判决书(2005)海中法民二初字第 40 号裁定我司对上述银行借款承担连带清偿 责任。 2007 年 6 月至 8 月，第一投资与海南建行协商，海南建行同意在原有担保 抵押状况不变、第一投资先期偿还部分借款的前提下，对原逾期贷款进行债务 重组，重新界定债务期限。2007 年 8 月 22 日经本公司 2007 年第三次临时股东 大会审议， 同意继续为第一投资提供担保， 担保借款本金降至人民币 2,655 万元， 期限至 2010 年 6 月 28 日。在本公司为第一投资继续提供担保的银行续借款项 下，仍有海南望海国际大酒店有限公司、海口南洋大厦有限公司、海南第一百 货商场有限公司提供的足值抵押物，并办理他项权利登记。同时，在原反担保 条件不变的情况下，增加了第一投资的第一大股东天津大通为我司提供全额的 连带责任反担保。 预计本次担保极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。 附注 11、承诺事项 本公司报告期内无应予披露的承诺事项 附注 12、其他重大事项 本公司报告期内无应予披露的其他重大事项 附注 13、资产负债表日后非调整事项 13.1 2008 年 2 月 18 日，本公司召开 2008 年第一次临时股东大会，审议通 过了《关于变更募集资金投向的议案》 ，决定将收回的暂缓投资的纺粘项目预付 设备投资款1,535.20万元和水刺二线技改项目剩余资金1,011.24万元(两项合计剩 余资金 2,546.44 万元)全部转为公司追加对宜昌化工的投资(其中:用于归还宜昌 化工为该项目向金融机构申请的借款 2200 万元； 剩余募集资金 346.44 万元作为 追加该项目的技术改造资金)。 13.2 本公司曾为上海欣安企业(集团)有限公司借款 2370 万元人民币及上海 欣安进出口有限公司借款人民币 990 万元提供连带责任担保。上述两公司已于

内容: 2008 年 2 月 27 日还清上述两笔借款的全部本息。至此，本公司的相关担保责任 已完全解除。 13.3 2008 年 3 月 14 日，本公司控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司 与中国银行股份有限公司宜都支行签署总额为人民币 12000 万元最高额抵押担 保合同，合同编号为 2008 年宜中银欣龙抵字 001 号，抵押期限至 2013 年 3 月 23 日。 附注 14、补充资料 14.1 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》 第 1 号的要求，本公司非经常性损益如下：

内容: 项 非流动资产处置损益 短期投资损益， 但经国家有关部门批准设立的有经营 资格的金融机构获得的短期投资损益除外 以前年度已经计提各项减值准备的转回 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合 计 594,296.54 615,340.03 3,114,026.75 -10,424.71 2,973,205.22 目 2007 年度 -21,043.49 2006 年度 -130,396.82

内容: 14.2 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编 报规则》第 9 号的要求，本公司净资产收益率和每股收益如下： 1、2007 年

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 净资产收益率% 全面摊薄 -15.09 -15.25 加权平均 -14.03 -14.18 -0.185 -0.187 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 -0.185 -0.187

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 净资产收益率% 全面摊薄 0.25 -0.45 加权平均 0.25 -0.45 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.004 -0.006 0.004 -0.006

内容: 14.3 年初股东权益差异调节表的调整情况

内容: 根据 《企业会计准则解释第 1 号》 的要求， 本公司对 2006 年 12 月 31 日 的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，对 2007 年年初股东权益差异调节表进行了调整，调整情况如下：

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权

内容: 2007年报披露数 2006年报原披露数

内容: 注 1：差异 21,684,316.05 系本公司 2006 年报原披露数确认其他应收款坏账 准备及子公司可弥补亏损的递延所得税资产，本年予以调整。 注 2：差异 40,466.57 系北京五洲合并差错调整，本年予以调整。 14.4 2006 年利润表追溯调整情况 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字 [2007]10 号)的规定，本公司 2006 年度净利润差异调节表如下：

内容: 项 目 2006 年度净利润(原会计准则) 追溯调整项目影响合计数 其中：少数股东损益 营业收入

内容: 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 公允价值变动净收益 股权投资差额 营业外收入 所得税费用 2006 年度净利润(新会计准则) 其中：归属于母公司股东的净利润(按新会计准则) 少数股东损益(按新会计准则) 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：应付福利费 开办费 2006 年度模拟净利润 5,670,166.74 -1,438,889.88 7,109,056.62 -5,027,372.23 -19,725.02 642,794.51 1,015,508.03 -372,713.52

内容: 差异说明：所得税费用差异系计提递延所得税资产(负债)。 附注 15、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2008 年 4 月 14 日批准报出。

内容: 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。

内容: 欣龙控股（集团）股份有限公司 二ＯＯ八年四月十四日

内容: 编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司 期末数 项目 合并 流动资产： 货币资金 37,522,656.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 应收票据 2,040,000.00 应收账款 36,885,548.89 预付款项 14,147,344.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 0.00 应收补贴款 其他应收款 64,591,151.32 买入返售金融资产 存货 60,938,956.44 一年内到期的非流动资 产其他流动资产 0.00 流动资产合计 216,125,657.39 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 0.00 持有至到期投资 0.00 长期应收款 0.00 长期股权投资 12,000,000.00 投资性房地产 0.00 固定资产 403,358,506.45 在建工程 83,141,672.31 工程物资 637,989.63 固定资产清理 0.00 生产性生物资产 0.00 油气资产 无形资产 88,156,361.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 0.00 递延所得税资产 4,996,198.48 其他非流动资产 非流动资产合计 592,290,728.34 资产总计 808,416,385.73 法定代表人:郭开铸 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期初数 母公司 合并 母公司

内容: 主管会计工作负责人:徐继光

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 238,943,236.93 其中：营业成本 157,476,151.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 436,807.23 销售费用 14,374,242.80 管理费用 47,246,932.19 财务费用 6,504,400.72 资产减值损失 12,904,702.86 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） -286,361.98 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -66,885,339.28 加：营业外收入 1,454,063.36 减：营业外支出 859,766.82 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -66,291,042.74 减：所得税费用 -4,061,387.05 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -62,229,655.69 归属于母公司所有者的净利润 -54,244,625.80 少数股东损益 -7,985,029.89 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.185 （二）稀释每股收益 -0.185 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人:郭开铸

内容: 主管会计工作负责人:徐继光

内容: 编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司

内容: 净资产收益率（%） 项 目 全面摊薄 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 4.01 -18.6 -15.09 -15.25 加权平均 3.73 -17.3 -14.03 -14.18

内容: 主管会计工作负责人:徐继光

内容: 编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司

内容: 项目 营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 净利润

内容: 主管会计工作负责人:徐继光

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营或活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品/提供劳务服务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出合计 经营活动产生的现金净流量 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产/无形资产和其他长期资产所支付的现金 收到的其他投资活动有关的现金 投资活动现金流入合计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出合计 投资活动现金净流量 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入合计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出合计 筹资活动产生的现金净流量 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 法定代表人:郭开铸 主管会计工作负责人:徐继光

内容: 编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 本期减少数 转回 84,463.05 转销

内容: 项目 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计

内容: 主管会计工作负责人:徐继光

内容: 编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司

内容: 项目 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 293,150,000.00

内容: 主管会计工作负责人:徐继光

内容: 编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司

内容: 项目 股本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 225,500,000.00

内容: 上年金额 归属于母公司所有者权益 减： 库存 盈余公 一般风 资本公积 股 积 险准备 238,519,856.09 未分配利润 -50,974,821.40 其他

内容: 主管会计工作负责人:徐继光