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内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - =AR2007002188b定期报告全文.doc

内容: 2007 年年度报告

内容: 浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: ZHEJIANG NEW JIALIAN ELECTRONICS CO.,LTD.

内容: 股票简称：新嘉联 股票代码：002188

内容: 二ＯＯ八年三月

内容: 第一节 重要提示及目录

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 全体董事出席了公司第一届董事会第十会议，监事、高级管理人员列席了本 次会议。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完 整性无法保证或存在异议。 中和正信会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 公司董事长丁仁涛先生、董事、总经理宋爱萍女士、财务总监岳本晓先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 目 录

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节 第十二节

内容: 重要提示及目录……………………………………………………………1 公司基本情况简介…………………………………………………………3 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………5 股本变动及股东情况………………………………………………………8 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………13 公司治理结构……………………………………………………………20 股东大会情况简介………………………………………………………26 董事会报告………………………………………………………………27 监事会报告………………………………………………………………47 重要事项…………………………………………………………………49 财务报告………………………………………………………………53 备查文件目录…………………………………………………………107

内容: 第二节 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：浙江新嘉联电子股份有限公司 中文缩写：新嘉联 公司法定英文名称：ZHEJIANG NEW JIALIAN ELECTRONICS CO., LTD. 英文缩写：NEW JIALIAN 二、公司法定代表人：丁仁涛 三、公司联系人及联系方式 董事会秘书 姓 名 应尧卿 证券事务代表 单迎珍 投资者关系管理负责人 应尧卿

内容: 联系地址 电 传 话 真

内容: 浙江省嘉善县经济开发区东升路36号 0573-84252627 0573-84252318 njlstock@newjialian.com

内容: 电子信箱

内容: 四、公司注册地址：浙江省嘉善县经济开发区东升路36号 邮政编码：314100 公司办公地址：浙江省嘉善县经济开发区东升路36号 邮政编码：314100 公司互联网网址：http://www.newjialian.com 公司电子信箱：njlstock@newjialian.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 年度报告的指定登载网站的网址：http://www.cninfo.com.cn

内容: 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：新嘉联 公司股票代码：002188 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2006年11月22日 公司首次注册地址：浙江省嘉善县经济开发区东升路36号 公司最近一次变更登记日期：2007年12月7日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：330000000014218 公司税务登记号码：330421721075424 公司组织机构代码：72107542-4 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址： 北京市东三环中路25号住总大厦E层E06 室

内容: 第三节 会计数据及业务数据摘要

内容: 一、报告期主要财务数据

内容: 单位：人民币元 项 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 注：非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 非流动资产处置损益净额 计入当期损益的政府补助 营业外收支净额 按照《企业会计准则》转回的应付福利费 企业所得税影响数 少数股东损益影响 合计 金 额 目 金 额

内容: 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

内容: （一）主要会计数据 单位：人民币元

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: （二）主要财务指标 单位：人民币元

内容: 2007年 按新会计准则 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加

内容: 2006年 调整前

内容: 本年比上 年增减 （%） 调整后

内容: 2005年 调整前

内容: 新嘉联【002188】 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 流量净额

内容: 按新会计准则 归属于上市公司股东的每 股净资产

内容: （三）利润表调整项目表

内容: 营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 净利润

内容: （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元

内容: 第四节 股本变动及股东情况

内容: 一、报告期公司股份变动情况表

内容: 单位： 股

内容: 限售股份变动情况表：

内容: 单位：股

内容: 二、证券发行与上市情况

内容: 1、截止本报告期末公司证券发行情况： 经中国证券监督委员会证监发行字[2007]381 号文核准，本公司于 2007 年 11 月 7 日成功公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股新股，每股面值 1.00 元。 本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方 式，其中，网下配售 400 万股，网上定价发行 1,600 万股，发行价格为 10.07 元/股。经深圳证券交易所《关于浙江新嘉联电子股份有限公司人民币普通股股

内容: 票上市的通知》 （深证上[2007]184 号）文同意，本公司发行的人民币普通股股 票在深圳证券交易所上市，股票简称“新嘉联”，股票代码“002188”：其中本 次公开发行中网上定价发行的 1,600 万股股票己于 2007 年 11 月 22 日起上市交 易；网下配售的 400 万股于 2008 年 2 月 22 日起在深圳证券交易所挂牌交易。 2、末报告期末公司无内部职工股。

内容: 三、公司股东情况

内容: （一）截止本报告期末股东数量和持股情况： 单位：股

内容: 小计 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 李金香 王树盛 陈海忠 朱勤英

内容: 57,840,000 0 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 2007 年年度报告 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行 动的说明

内容: 公司前十名股东中，第一大股东丁仁涛先生持有公司第二大股东嘉 兴市大盛投资有限公司4.693%的股份，其它有限售条件股东之间不 存在关联关系，也不属于一致行动人。 前十名无限售条件股股东，未知无限售条件股股东之间是否存在关 联关系，也未知是否属于一致行动人。

内容: （二）公司控股股东及实际控制人情况介绍 1、公司控制股东及实际控制人 报告期内，公司控股股东和实际公司未发生变化，公司的控股股东和实际控 制人为丁仁涛，其基本情况为：男，中国国籍，无永久境外居留权。中共党员， 大专毕业，经济师。1968-1988 年在嘉善县电声总厂工作，任该厂经营厂长； 1988-1991 年在深圳深嘉实业有限公司工作，任公司总经理；1991 年至今任深圳 凌嘉电音有限公司董事长、总经理；本公司董事长，同时兼任浙江新曼斯纳米表 面处理材料有限公司、嘉兴嘉联电子有限公司、上海凌嘉电子有限公司、河源新 凌嘉电音有限公司董事长。丁仁涛先生目前担任的社会职务有：中国电子元件行 业协会电声器件分会六届理事会理事。 丁仁涛先生直接持有公司 15.750%的股份， 同时还持有公司第二大股东嘉兴 市大盛投资有限公司 4.693%的股份，除上述之外丁仁涛先生无其它对外投资。 2、公司与实际控制人的产权与控制关系如下图：

内容: 丁仁涛

内容: 4.693% 嘉兴市大盛投资有限公司

内容: （三）其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况 嘉兴市大盛投资有限公司，持有公司 12.375%的股份，该公司成立于 1997 年 9 月 29 日，注册资本：1230 万元，法定代表人：查力强。公司营业范围：资 本经营，投资开发。

内容: 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员情况

内容: （一）基本情况

内容: 姓名 丁仁涛 查力强 宋爱萍 陈志明 徐林元 孙永林 孙优贤 董安生 濮文斌 胡惠中 卜明华 韩永其 崔玉仙 钱纪林 应尧卿 岳本晓 金 纯

内容: 性别 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 女 男 女 男 男 男 男

内容: 职务 董事长 副董事长 董事 总经理 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 董事会秘书 财务总监 副总经理

内容: 沈高云 合计

内容: （二）在股东单位任职的董事、监事和高级管理人员情况 姓 名 董 事 董 事 监 事 任职的股东单位名称 嘉兴市大盛投资有限公司 嘉兴市大盛投资有限公司 嘉兴市大盛投资有限公司 在股东单位担任的职务 董事长 监事会主席 董事、总经理

内容: 查力强 孙永林 胡惠中

内容: （三）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况 1、董事 丁仁涛先生：1940 年出生，中共党员，大专毕业，经济师。1968-1988 年在 嘉善县电声总厂工作，任该厂经营厂长；1988-1991 年在深圳深嘉实业有限公司 工作，任公司总经理；1991 年至今任深圳凌嘉电音有限公司董事长、总经理； 现任中国电子元件行业协会电声器件分会六届理事会理事；本公司董事长，同时 兼任浙江新曼斯纳米表面处理材料有限公司、嘉兴嘉联电子有限公司、上海凌嘉 电子有限公司、河源新凌嘉电音有限公司董事长。 查力强先生：1956 年出生，中共党员，大专毕业。1976-1988 年在嘉善县粮 食局工作；1988-1995 年在嘉善范泾乡政府工作；1995-2001 年在嘉善县二轻工 业总公司工作；2001-2002 年在嘉善县经贸局工作；2002 年 9 月至今在大盛投资 工作；现任大盛投资董事长、本公司副董事长。 宋爱萍女士：1963 年出生，中共党员，MBA 学位。1985-1992 年在嘉善县嘉

内容: 华电子厂工作；1992-1999 年在嘉善县五金网板厂工作，任副总经理；2000 年至 今在本公司工作，现任本公司董事、总经理。 陈志明先生：1955年出生，中共党员，高中毕业。1970年-1988年在嘉善县 电声总厂工作；1988年-1998年在深圳凌嘉电音有限公司工作；现任深圳声基联 电子有限公司董事长兼总经理、本公司董事。 徐林元先生：1964年出生，中共党员，大学毕业，1987-1988年在嘉善县电 声总厂工作；1988-2002年在深圳凌嘉电音有限公司工作；2002年至今在嘉兴拓 展音响器材有限公司工作，现任该公司总经理、本公司董事。 孙永林先生：1954年出生，中共党员，大专毕业，1973-1974年知青下乡； 1974-1976年在嘉善县姚庄信用社工作； 1976-1977年在嘉善县西塘竹器弹簧厂工 作；1977年至今在嘉善县二轻工业总公司工作，现任大盛投资监事会主席、本公 司董事。 孙优贤先生：1940年出生，博士学位，教授，博士生导师，中国工程院院士， 浙江省自动化学会理事长，浙江民盟主委、民盟中央常委。现任浙江大学工业自 动化国家工程研究中心主任，浙江浙大中自集成控制股份有限公司董事长，中恒 世纪科技实业股份有限公司董事长，宁波市科技园区中泽自动化有限公司董事 长，浙江浙大海纳软件有限公司董事长，浙江浙大海纳科技股份有限公司董事， 东方通信股份有限公司独立董事，浙江海越股份有限公司独立董事。经公司2007 年第一次临时股东大会通过，选聘为本公司独立董事。 董安生先生：1951年出生，博士学位，中国人民大学法学院教授，博士生导 师，中国法学会会员、中国国际法学会理事、北京市国际法学会理事、比较法学 会理事，深圳仲裁委仲裁员。自1983年以来长期从事法学教学，曾教授过民法、 商法、企业法、公司法、证券法、票据法、合同法、国际金融、国际私法、国际 贸易法等课程。曾担任过三十多家A股上市公司、B股上市公司、H股上市公司、 红筹股上市公司股票发行与上市的中国法律顾问。现任北京地石律师事务所律 师、北京北辰实业股份有限公司独立董事。经公司2007年第一次临时股东大会通

内容: 过，选聘为本公司独立董事。 濮文斌先生：1970年出生，上海国家会计学院高级财会人员专业会计硕士， 证券特许注册会计师、 高级会计师。 历任嘉兴中明会计师事务所审计部经理助理、 浙江佳信资产评估公司部门经理、中磊会计师事务所嘉兴分所所长，现任中磊会 计师事务所副主任会计师兼嘉兴分所所长、浙江省中小企业创业指导师。经公司 2007年第一次临时股东大会通过，选聘为本公司独立董事。 2、监事 胡惠中先生：1959 年出生，中共党员，大专毕业。1977-1993 年在嘉善县索 具总厂工作；1993 年至今在嘉善县二轻工业总公司工作；现任嘉兴市大盛投资 公司总经理、本公司监事会主席。 卜明华女士： 1947 年出生， 高中毕业。 1970-1988 年在嘉善县电声总厂工作， 任销售科副科长；1988-2006 年任深圳凌嘉电音有限公司常务副总经理；现任本 公司监事 韩永其先生：1957 年出生，中共党员，高中毕业。1976-1980 年应征入伍； 1980-1988 年在嘉善县电声总厂工作；1988-2005 年在深圳凌嘉电音有限公司工 作；现任深圳市瀛寰电子有限公司总经理、本公司监事。 崔玉仙女士：1968 年出生，中共党员，中专毕业。1985-1991 年在嘉善县无 线电二厂工作；1992-1999 年在嘉善县五金网板厂工作；2000 年至今在本公司工 作，现任公司企划部部长、职工代表监事。 钱纪林先生：1957 年出生，中共党员，高中毕业。1977-1982 年在中国人民 解放军空军雷达兵第十七团服兵役；1983-1991 年在嘉善县无线电二厂工作； 1992-1999 年在嘉善县机电五金厂工作；2000 年至今在本公司工作，现任公司体 系办主任、职工代表监事。 3、高级管理人员

内容: 宋爱萍女士：总经理，简历同上。 应尧卿先生：1947 年出生，大学毕业。1969-1984 年在航空部 609 研究所 工作；1985-1998 年在深圳深明技术开发公司工作；2000 年至今在本公司工作， 现任本公司董事会秘书。 岳本晓先生：1972年出生，大学毕业，高级会计师职称。1996-2002年在民 生证券有限责任公司研究所工作；2002年至今在本公司工作，历任上市办主任、 助理财务总监，现任本公司财务总监。 金纯先生：1958年生，大专毕业。1984年-1992年在嘉善县电声总厂工作， 任设计员，技术科长，研究所所长。1993年-2001年在深圳凌嘉电音有限公司工 作，任副总工程师，研究所所长。2001年7月至今在本公司工作，现任副总经理。 金一栋先生：1967年出生，清华大学毕业。1990-1993年在海盐秦山核电站 中核总23-3公司及深圳大亚湾核电站中核总23项目公司工作；1993-1999年在浙 江嘉辉电子有限公司工作，任副总经理、总工程师；2000年至今在本公司工作， 现任公司副总经理兼研发中心主任。 冯金奇先生：1962 年出生，大学毕业后被分配到嘉善拖拉机厂工作，从事 电气设计、技术改造与计算机程序设计等工作，先后任技术员、总工程师与副厂 长等职；2000 年至今在本公司工作，现任本公司总工程师、副总经理。 高毅先生：1960年出生，大专毕业。1980-1992年在嘉兴无线电一厂工作； 1993-1995年在嘉兴民政工艺厂工作，任厂长；1996-2000年在嘉兴乐圣电子有限 公司工作，任副总经理；2000年至今在本公司工作，现任本公司副总经理。 沈高云先生：1963年出生，大专毕业。1980-1985年在南京航空气象学院服 兵役；1986-1992年在嘉善嘉华电子厂工作；1992-1999年在嘉善县五金网板厂工 作；2000年至今在本公司工作，现任本公司副总经理兼工会主席。 （四）年度报酬情况

内容: 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据： 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：在本公司任职的董事、监事、 高级管理人员按照其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬，年底 根据经营业绩，按照考核评定程序，确定其年终奖金。报酬确定的依据是国家劳 动法、工资及社会保障的有关规定及公司业绩考核指标体系。 2、公司独立董事津贴每年5 万元（含税），独立董事为履行职责所发生的 费用由公司据实报销。 3、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员领取报酬情况 单位：（人民币）万元 姓 名 丁仁涛 查力强 宋爱萍 陈志明 徐林元 孙永林 孙优贤 董安生 濮文斌 胡惠中 卜明华 韩永其 崔玉仙 钱纪林 应尧卿 岳本晓 职 务 报告期内从公司领取的报酬总额（含税） 28 2(津贴) 20 2(津贴) 2(津贴) 2(津贴) 5(津贴) 5(津贴) 5(津贴) 2(津贴) 2(津贴) 2(津贴) 6.5 6.5 13 13

内容: 董事长 副董事长 董事、总经理 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 董事会秘书 财务总监

内容: 金纯 金一栋 冯金奇 高毅 沈高云

内容: 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 合计

内容: （五）报告期内董事、监事及高级管理人员未发生变化。

内容: 二、公司员工情况

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在册员工总数为 2509 人，员工专业结构、 受教育程度分布如下： 1、专业结构

内容: 分 工 生产人员 销售人员 工程技术人员 管理人员 财务人员 合 2、受教育程度 受教育程度 大专及以上学历 中专技校及高中 其他 合 计 计

内容: 3、公司没有需要承担费用的离退休职工。

内容: 第六节 公司治理结构

内容: 一、公司治理情况

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规章的要求，规范公司运作， 不断完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作。制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工 作制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作制度》、《关联交易决策制 度》、《募集资金专户存储及使用制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关 系管理制度》、《内部审计制度》等一系列规章制度，这些制度符合《上市公司 治理准则》的要求。 （一） 关于股东与股东大会： 公司严格按照 《上市公司股东大会议事规则》 、 《公司章程》等规定，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，特别是 对社会公众股股东，使其充分行使自己的合法权利。公司《章程》及《股东大会 议事规程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和 对董事会的授权原则等， 董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议 事项等。 （二）关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，并承担相 应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独 立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定 的选聘程序选举董事，公司董事会设董事9 名，其中独立董事3名，董事会的人

内容: 数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》认真学习有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，勤 勉尽责地履行职责和义务。 （四）关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》 规定的选聘程序选举监事，公司监事会设监事5名，其中职工监事2名，监事会的 人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》等的 要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履 行职责的合法合规性进行监督。

内容: （五）经理层：公司经营层中总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均由 董事会直接聘任。 （六）关于内部审计制度的建立和执行情况：公司严格按照中国证监会和深圳 交易所的有关规定建立了《内部审计制度》，公司根据《内部审计制度》等的规定 和要求，进一步强化了内部审计部的工作职责，配备专职审计人员，审计人员由董 事会聘任，对董事会负责，独立行使职权，不受其他部门和个人干涉。内部审计部 现有审计人员3 人，其中专职审计人员1 人，主要对公司及子公司重大资金使用、 募集资金的使用和管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况 进行审计。 2007 年，内部审计部根据董事会要求开展内部审计工作，包括： 1、对公司2007 年经营状况进行内部审计, 并出具审核报告； 2、 配合中和正信会计师事务所有限公司对公司2007 年度财务报表的外部审计 工作； 3、配合公司独立董事相关工作； 4、公司募集资金管理及内控制度执行的日常监督。

内容: （七）关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员及普通员工实行 竞聘上岗和末位淘汰制；高级管理人员的考评及激励情况见本章第（四）节。

内容: （八）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规，真实、准确、 及时、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公 司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询， 向投资者提供公司已披露的 资料；指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司 所有股东能够以平等的机会获得信息。 （九）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》等有关规范性文件的要求，并根 据公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目 标，切实维护广大投资者的利益。

内容: 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况

内容: 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业 板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定和的要求，诚实守信、勤勉、 独立的履行职责，积极出席公司相关的会议，认真审议各项董事会议案，忠诚于 公司和股东的利益，保护中小股东的合法权益不受侵害。 公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依 法召集、主持董事会会议，保证了报告期内的历次董事会会议能够正常、依法召 开并积极督促公司执行董事会会议形成的决议；同时，公司董事长为各董事履行 职责创造了良好的工作条件，充分保证了各董事的知情权。独立董事本着对公司 和全体股东诚信和勤勉的态度， 严格按照有关法律、 法规和 《公司章程》 的规定， 恪尽职守、勤勉尽责，按时参加报告期内的董事会会议，对各项议案进行认真审 议，对报告期内公司的有关事项均发表了独立、客观、公正的意见，对董事会决 策的科学性和客观性及公司的持续、健康、稳定发展起到了积极的作用。报告期 内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会各项议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 报告期内，董事出席董事会会议情况如下：

内容: 董事姓名 丁仁涛 查力强 宋爱萍 陈志明 徐林元 孙永林 孙优贤 董安生 濮文斌

内容: 具体职务 董事长 副董事长 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事

内容: 是否连续两次 未亲自出席会议 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 情况

内容: 公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规及规章制 度规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、 财务等方面均与股东分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能 力。 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面的独立运行情况如下： （一）业务独立情况 目前，公司独立从事受话器、微型扬声器等微电声器件的设计、开发、生产 及销售等业务，拥有完整的设计、开发、生产、供应、销售系统及面向市场自主 经营的能力，不存在对股东及其他机构依赖的情况。 （二）资产独立完整情况

内容: 1、 发起人或股东与本公司的资产产权界限明晰，投入本公司的资产足额到 位。本公司设立后已按照股份制规范化的要求对发起人投入的资产登记造册，全 部资产均履行了产权变更手续，是独立、完整的。 2、 本公司拥有独立的生产经营设备和办公设备，本公司的设备均为股东投 入或公司自购，本公司对该等经营设备均拥有独立的产权。 3、大股东没有违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。 （三）人员独立情况 1、本公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书等高级管 理人员和核心技术人员全部专职在本公司工作并领取薪酬， 并没有在股东单位担 任任何行政职务。 2、本公司的董事、监事和高级管理人员的产生均通过合法程序，没有出现 逾越本公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。 3、公司拥有独立运行的人力资源部，对公司员工按照有关规定和制度实施 管理，公司的人事和工资管理与股东单位严格分离。 4、社会保险情况：目前本公司无离退休职工。 （四）机构的独立情况 1、本公司的生产经营、办公机构、办公场所与大股东做到了完全分开，没 有出现混合经营、合署办公的情形。 2、本公司设置了符合《公司法》和《公司章程》规定、且与生产经营相适 应、能充分独立运行、高效精简的组织机构，并形成了一个有机的整体，保障了 公司的日常运营。 3、没有出现大股东和其他任何单位或个人干预本公司机构设置的情况。

内容: 4、大股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，没 有出现本公司的正常生产经营活动受股东和其他单位干预的情况。 （五）财务独立情况 1、本公司设立了独立的财务会计部门；建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司配备了独立的财务会计人员，财务会计人员未在股东单位兼职。 2、本公司独立在银行开户，拥有独立的银行账户，没有与股东单位或其他 任何单位或个人共用银行账户的现象，不存在将资金存入大股东账户的情况。本 公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 3、本公司能够独立做出财务决策，不存在大股东干预公司资金使用的情况。 4、本公司没有为控股股东及其所控制的其他企业提供任何形式的担保，或 将以公司名义借入款项转借给控股股东及其所控制的其他企业使用。

内容: 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制

内容: （一）对高管人员的绩效考评 公司十分重视对高管人员的绩效考评。公司建立了完善的绩效考评体系，将 公司业绩与高管绩效紧密联系， 以此吸引、 留住人才， 保持了公司高管层的稳定。 公司董事会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况 进行考评，考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务 完成情况相结合的形式进行考评。 （二）报告期内，没有对公司高管人员实施股权激励计划。

内容: 第七节

内容: 股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司只召开了一次股东大会，为2006年度股东大会。股东大会的 通知、召集、召开均严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求进行。 一、2006年度股东大会于2007年6月15日召开了公司三楼会议室召开，出席 本次股东大会的股东及股东授权代表共13名，代表公司总股份6000万股，占公司 总股份的100%。本次会议由董事会召集，董事长丁仁涛先生主持，公司董事、监 事、高管人员、保荐代表人及公司聘请的见证律师出席了会议，会议表决审议通 过了《公司2006年年度报告》《公司2006年度董事会工作报告》《公司2006年度 、 、 监事会工作报告》《公司2006年财务决算报告》 、 、审议《公司2006年利润分配方 案》 。 二、本报告期无选举、更换公司董事、监事情况。

内容: 第八节 董事会报告

内容: 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析

内容: （一）报告期总体经营概况 报告期内，公司以“产品的专业化、市场的国际化、技术的创新化”的总体 战略思想，以市场为导向，以质量求生存，以技术为后盾，不断完善现代企业管 理制度，建设世界一流电声技术研发平台，打造具有国际先进水平的生产和质量 控制体系， 增强对客户需求的快速反应能力， 加入国际产业链， 实现国际化发展， 不断提升本公司的投资价值。 报告期内，公司营业收入 28,398.28 万元；实现归属于母公司所有者的净利 润为 2,402.65 万元。2007 年度的营业收入与上年同期相比下降 1.76%，归属于 母公司所有者的净利润下降 14.35%。 造成 2007 年主营收入及利润下降的主要原因是：人民币持续升值，公司外 销产品单价出现一定幅度的下跌，导致公司毛利率出现下滑。 1、市场开拓取得较大进展 2007 年，公司在做好国内外老客户服务工作的基础上，进一步加强开拓国 际知名品牌客户，公司己顺利通过国际跨国公司三星的认证，成为三星合格供应 商， 拓展了笔记本电脑用微型音箱业务； 此外， 与富士康也达成了初步合作意向。 与这些国际知名公司取得成功合作，不仅进一步提高了公司的知名度和信誉度，

内容: 也极大地推动了公司在研发、生产技术、市场服务等方面的发展。 2、创新研发成果累累 （1） 2007 年，公司新一代高清晰高（低）泄漏受话器系列的电声开发工 作全面告捷, 公司研发中心在高端微型受话器的高低泄漏性能方面已实现了全 面的、彻底的突破,形成了主动泄漏及被动泄漏两种行之有效的电声设计思路, 为今后移动领域的泄漏产品的开发奠定了技术基础。这个突破过程历经四年 (2004 年 2007 年), 覆盖四个平台共计 9 个型号的新品产品，全部一次性获得 西门子认定，先后进入大批量生产，也为今后移动领域款泄漏产品的开发奠定了 技术基础。更为令人欣喜的是，上述平台产品的建立工作也成为了西门子所承担 的欧盟 DECT 宽频泄漏标准化工作的一个重要组成部分，从技术上进一步确保了 公司在全球受话器行业的龙头地位； （2）创新设计产品 MRJ06151-60 受话器产品在 2007 年 11 月份通过省级新 产品鉴定，达到国内领先、国际先进的水平； （3）2007 年在三合一带振动扬声器项目上的突破，此类共用振动核心部件 弹片并兼顾扬声器振动性能的三合一新品,2007 年全面推向市场,是 2007 年度研 发工作的又一个亮点； （4）成功完成了笔记本电脑用微型音箱（系统）项目及（智能类）手机用音 箱（系统）项目的开发，此项目适应了笔记本电脑组合式安装，在设计上采用 3D 图形设计软件，结合音箱设计技术，优化箱体参数，并成功获得了三星公司 的认定； （5）为了适应现代数码产品低音强、功率大、体积小的市场需要，2007 年 开发了低频、大功率、小口径扬声器，填补了纸管音圈及定位支片的扬声器装配 技术和工艺的空白。 3、生产能力进一步提升 报告期内，公司为适应市场及生产需要，进一步扩大了生产规模，对装配车

内容: 间等进行了调整与扩充， 引进了 3 台超声焊接机及 20 台 RXJ-35 全自动绕线机等 诸多设备，这些设备的引进，一定程度上提升了产品的可靠性及装配效率。其间 在添置购买生产设备的同时，还组织自制了振膜成型机 20 台、打胶机 80 台、冲 切机 60 台，并组织设计制作了微型音箱引线绞线机，为新品生产解决了关键工 艺问题。2007 年末公司微电声产品月生产能力己达到 2000 万只。 4、生产工艺技术的创新和发展 （1）新材料和新工艺的引进方面： ①为了提高扬声器的功率，引进了耐高温漆包线，使扬声器功率从原来的 0.5W 提升到了 0.7W； ②一改以往使用的 480 胶水，2007 年引进了 AB 胶，大大增强了产品的高冲 击能力和可靠性。 （2）2007 年与供应商一起研制，开发 FO、阻抗、极性、灵敏度、谐波失 真、频响曲线等性能指标的集成测试，此举大大提高了生产效益。目前正在研制 将纯音检测纳入以上集成测试中，以进一步提高生产效益。 （3）产品持续改进项目，纯音可靠性技术的提高，2007 年共有 25 款产品 通过工艺改良装配合格率提高了 10%左右。 5、企业管理 （1）2007年推行实施ISO/TS16949：2002国际标准体系，并于2007年5月份 获得认证证书； （2）节能减污工作，节能上通过实施管理方案,2007 年万元产值用电量比 2006 年下降 0.92%，万元产值用水量比 2006 年下降 9.9%，三废（包括废水、废 气、噪声）控制通过第三方机构检测，符合国家标准； （3）为适应欧盟RoHS指令及客户环保要求，公司在环保物料的使用和管理 方面有了重大进展。于2007年8月份购进RoHS检测仪，由专人负责检测，使零部

内容: 件做到100%检测，同时对总量超标的零部件直接送嘉兴检测中心做精确测试，真 正加强了过程的监控力度，有力地保证了生产的正常运转。 （二）主营业务及经营状况 1、按营业收入类别列示报告期内营业收入、营业利润 单位：（人民币）万元

内容: 营业收入类别

内容: 收入

内容: 成本

内容: 主营业务情况 其他业务情况 合 计

内容: 注：其他业务收入主要为材料销售收入、租赁收入等。

内容: 由上表可见，报告期内公司主营业突出，主营业务收入占营业收入的绝大部 分。 2、按产品类别列示报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：（人民币）万元

内容: 在产品分类上，报告期内，公司主营业务为受话器、微型扬声器等产品的研 发、生产和销售，上述主要产品的销售收入占主营业务收入的89.98%。 3、按地区类别列示报告期内营业收入的情况 单位：（人民币）万元

内容: 在销售地区分布上，报告期内，公司销售仍以出口为主，核心客户大部分来 源于国外，该部分客户的数量和采购额逐年增加，为了应对人民币持续升值，公 司积极开拓国内客户市场，调整产品结构，因此，报告期内，内销比上年同期增 长20.5%，在一定程度上抵御人民币对美元汇率上升的风险。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名客户的销售情况如下表： 单位：人民币元

内容: 公司董事、监事、高级管理人员以及主要关联方或持有公司5%以上的股东与 本公司报告期内的前五名客户均不存在任何关联关系。 报告期内公司向前五名供应商采购状况如下： 单位：人民币元

内容: 序号 供应商名称 总计

内容: 新嘉联【002188】 1 2 3 4 5 浙江英洛华磁业有限公司 苏州昌泰精密粘胶有限公司 三惠国际贸易(深圳)有限公司 东阳市中恒磁性材料有限公司 上海商缘国际贸易有限公司 合计

内容: 报告期内，公司不存在向单个供应商采购金额占公司总采购金额比例超过 50%的情况。 （四）报告期内资产构成情况 单位：人民币万元

内容: 变动原因分析： 报告期内，受第四季度销售波动的影响，应收账款与上年同期增加 13.43%， 属于合理范围内的波动。存货与上年同期相比增长 752.16 万元，主要是为应付 春节工人短缺而增加库存，以备销售。 报告期内，固定资产中由在建工程转入的金额为 2,163.47 万元，根据新会

内容: 计准则的规定，将原计入房屋建筑物的土地使用权 702.21 万元重分类为无形资 产。在建工程本期减少系根据新会计准则的规定，将原计入在建工程的土地使用 权 57.15 万元重分类为无形资产,以及在建工程竣工转为固定资产所致。 （五）报告期费用及构成情况 单位：人民币万元

内容: 项目

内容: 同比增减

内容: 变动原因分析： 报告期内，虽然公司产品的销售量出现一定幅度的增长，但受到人民币兑美 元持续升值及市场竞争压力的加剧等因素影响，产品单价出现下滑，导致营业收 入与上年同期大致持平。 对于销售费用及管理费用公司采取了比较严格的控制措 施， 均与上年同期大致持平， 与占营业收入的比例波动幅度不大。 对于财务费用， 由于受人民币升值的影响，汇兑损失比上年同期增加106.75万元。 （六）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币万元

内容: 新嘉联【002188】 经营活动现金流出量 二、投资活动产生的现金流量净额 投资活动现金流入量 投资活动现金流出量 三、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动现金流入量 筹资活动现金流出量 四、现金及现金等价物净增加额 26,995.63 -2,410.45 607.60 3,018.05 17,141.22 28,180.04 11,038.82 15,288.02

内容: 变动原因分析： 1、经营活动现金流量 2007 年经营活动产生的现金流入为 27,591.52 万元， 与上年同期 26,562.58 万元相比有所增长， 增长了 3.87%。 经营活动产生的现金流出为 26,995.63 万元， 与上年同期 22,802.83 万元相比有所增长，增长了 18.39%。主要是支付给职工 以及为职工支付的现金增加1,519.30万元， 支付的各项税费增加1,487.07万元。 2、投资活动现金流量 2007 年投资活动产生的现金净流量与上年同期相比增加 0.46%， 其中处置固 定资产、无形资产和其他长期资产收回现金净额 484.25 万元，收到其他与投资 有关的现金 123.35 万元，购置固定资产、无形资产和其他长期资产支出现金 2,318.05 万元，投资支付的现金 700.00 万元。 3、筹资活动现金流量 筹资活动现金净流量为 17,141.22 万元，吸收投资收到的现金 19,300.04 万元（主要是成功上市吸收的社会公众投资者的投资） ，分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 1,270.85 万元，当期向银行借款借贷发生净额-163.00 万元。 （七）公司主要控股子公司和参股公司的经营情况及业绩

内容: 公司主要控股子公司为深圳凌嘉电音有限公司、嘉兴嘉联电子有限公司、上 海凌嘉电子有限公司、河源新凌嘉电音有限公司，参股子公司为浙江新曼斯纳米 表面处理材料有限公司。 公司控股及参股公司的基本情况 单位：（人民币）万元

内容: 公司名称

内容: 成立时间

内容: 注册资本

内容: 实收资本

内容: 直接持 股比例

内容: 主要业务 开发、研究、设计、加工 经营受话器及相关零配 件 生产受话器及微型扬声 器的配件，包括磁罩、前 盖和极芯片等 受话器、 电子产品及配件 的销售， 经营各类商品和 技术的进出口 研发、设计、生产销售新 型电子元器件， 并提供相 关技术咨询服务，产品 70%外销 生产销售镍铁钴代铬镀 液

内容: 深圳凌嘉电音 有限公司 嘉兴嘉联电子 有限公司 上海凌嘉电子 有限公司

内容: 河源新凌嘉电 音有限公司 浙江新曼斯纳 米表面处理材 料有限公司

内容: 控股子公司及参股公司2007年度主要财务数据情况如下表： 单位：（人民币）万元

内容: 公司名称 深圳凌嘉电音有限公司 嘉兴嘉联电子有限公司 上海凌嘉电子有限公司 河源新凌嘉电音有限公司 浙江新曼斯纳米表面处理 材料有限公司

内容: 二、对公司未来发展的展望

内容: 报告期内公司主营业务： 通讯终端产品及便携式数码电子产品用微电声器件 的研发、生产和销售。主要产品是受话器、微型扬声器等微电声器件产品。 公司生产产品所属行业是电子元件行业中的电声器件行业。 随着世界通信技 术及便携式多媒体产品的迅猛发展，电声器件的应用日益普及，市场需求迅猛增 长。我国电声器件产业外向型经济特征明显，电声产品是我国最主要的电子元件 出口产品之一，80％以上的电声企业有出口业务，产品出口率平均达60％以上。 今后几年，无论是国内市场还是国际市场都表现出对电声产品需求量大、市场规 模增长较快的特点，这为我国电声器件行业的发展提供了强有力的市场动力，随 着国内市场需求量的增长，未来几年我国电声器件的发展将是国内、国际两个市 场并重。 我国的电声器件行业， 尤其作为新兴的微电声行业具有广阔的市场空间， 未来增长潜力巨大。 （一）公司未来发展机遇和发展战略 （1）公司未来的发展机遇 公司上市后，知名度和影响力相应增加。根据“十一五规划”预计计算机年 产量约为 1.5 亿台、电话机年产量约为 6 亿台，MP3 功能的手机年产量将从 2006 年的 1.4 亿部增长至 2009 年的 4.2 亿部，数码相机 2010 年产量约 0.45 亿只。 世界电声器件市场需求将以年均 10%的速度增长，据此预测，至 2010 年微电声 市场年总需求量至少为 38.7 亿只。 据我司目前状况看是有相当大的发展空间的。 公司上市后募集来的资金又将成为新项目推进有力的后盾，随着技术设备的改 造，人才的不断引进，产品的可靠性、性能、品质能得到进一步提升，公司将面 临前所未有的发展。 （2）公司未来发展的总体战略 把依靠技术创新开发新产品、 采用新工艺、 开拓新市场作为经营的中心环节， 以市场为导向，以质量求生存，以技术为后盾，不断完善现代企业制度，建设世

内容: 界一流的电声技术研发平台，打造具有国际先进水平的生产和质量控制体系，增 强对客户需求的敏捷反应能力，加入国际产业链，实现国际化发展，不断提升本 公司的投资价值。 （二）公司新年度的经营计划 1、新业务方面 2008 年市场业务拓展的重点是： （1） 2008 年公司拟在欧洲丹麦建立分公司， 逐步打开欧洲微电声产品市场； （2）稳固并提升已有的三星笔记本音箱系列产品的市场份额，并以此将笔 记本电脑音箱业务作为公司 2008 年发展的一个重要战略来抓，力争成为 2008 年及今后几年公司主营业务中的一个新的增长点； （3）通过开发韩国微电声产品系列，逐步打进韩国移动市场，完成公司微 电声产品进军国际知名移动品牌的战略转变； （4） 完成与丹麦 GN 公司的合作关系的转型， 并通过欧洲分公司的逐步运作， 进一步扩大 GN 公司的市场份额； （5）拓展微电声产品的应用领域，提升微电声产品的技术含量，进一步提 升日本微型电声市场份额。 2、新产品研发 （1）对目前热销的移动微电声器产品进行升级，以进一步提高可靠性，改善 低频性能，提高在线合格率，重点是 6?15?2.5 系列微型受话器； （2） MRJ06151-60 受话器产品的研制为基本原理进行的全新一代产品的开 以 发及产业化； （3）以 MRJ06151-88 受话器产品为代表的创新开发，该项目将首次启用半开

内容: 放式磁罩结构，并完全改变传统的装配路径，最终实现产品性能、结构、装配工 艺的革新；并以此为平台，推出 6?12，7?11 等系列全新开发产品； （4）将 2007 年宽频高（低）泄漏圆形受话器技术移植到异形（跑道型）受 话器，首个目标项目是西门子 2009 年高端项目 20?30 长方形受话器； （5）公司首款超强助听兼容 15mm 微型受话器项目 MR1598HAP 的开发，将进 入日本松下 DECT，可预测需求量是 400 万只/月； （6）11?15 长方形复合振膜高端微型扬声器的开发，公司将拥有此扬声器 球顶复合材料的自主知识产权。 3、募集资金项目投资 2008 年公司拟通过新股募集资金，围绕下述几个项目进行技术改造： （1）国家重点新产品 MR1511 型系列复合型受话器项目。通过募集资金,使 该项目从目前年产 0.8 亿只提高到 1.8 亿只； （2）省级新产品 YD1890 型系列高性能薄型扬声器项目。通过募集资金由年 产 0.3 亿只提高到 1 亿只。 并围绕以下几个目标展开工作： （1）提高工模具加工精度及产品（零部件）精度； （2）提高机械化生产能力及生产效率，减少人工； （3）提高检测分析手段； （4）改善产品开发条件，增加产品开发手段。 具体主要包含以下技改内容： （1）增添绕线车间全自动设备，由原来的 45 台增加到 100 台左右，争取在

内容: 四月底先引进 20 台绕线车间全自动设备； （2）为了提高成品装配质量，在四月份引进智能涂胶机进口 40 台，国产 60 台； （3）提升振膜成形设备，目前调研的是韩国设备，成形、冲切一体化，将 在四月份签约引进两台； （4）为了提升检测手段，把 F0、谐波失真，灵敏度、纯音监听等五大功能 集成测试，争取在四月底以前签约引进 20 台电声测试仪； （5）本次技改项目涉及到 RoHS 检测设备共 5 台，通过 5 台设备的引进，可 以构成一个基础性的通用检测平台，可以完成基本的材料和产品检测。其中两台 主要检测仪器：X 射线荧光分析仪、等离子体发射光谱仪选用德国斯佩克公司产 品，争取在 6 月底签约引进； （6）为了从整体上提升公司模具加工设备的档次，计划在四月底签约引进 引进高精度的模具加工设备， 本次引进的模具加工设备生产厂家都是世界一流的 著名公司，例如德国的 DMG 德马吉公司、德国的 Digma 公司、瑞士的阿奇夏米尔 公司、日本的三菱公司、日本的和井田公司等，这几家公司生产的设备在性能、 质量和服务等方面都是非常可靠的； （7）注塑方面，为提高效率和注塑能力，争取在四月份引进高精度注塑机； （8）五金方面，增加全自动冲床 10 台； （9）电镀加工方面，引进全自动加工设备一台，专生产 M6 环保电镀产品； （10）软件引进方面，主要是办公软件信息化的完善； （11）高精度微电声激光分析设备 Klippel，将实现振动数据的可视化；并 附带研发用磁路，振动系统等的有限元仿真软件； （12）革新焊接技术，争取在三月底先引进一台自动焊接机并试用，四月底

内容: 评估可行性，并逐步推广； （13）组织资源，着手磁路装配全自动改造，提升生产效率，减少人工，提 高产品可靠性和一致性。 （4）完善财务管理，提高资金使用效率 继续健全完善现有的各项管理制度，严格控制经营成本，降低营业费用。加 强费用管理，严格控制可变费用和非效益性费用的增长。努力提高资金的周转和 使用率，使资金使用实现效益最大化。 （三）资金需求和使用计划 根据公司的发展战略和年度经营计划， 公司未来的资金需求主要通过自有资 金和银行信贷资金解决。公司将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，进一步 加强对应收帐款的管理和催收，加快存货周转速度，减少资金占用，以增加自有 流动资金，提高资金使用效率。 （四）公司面临的风险因素分析 （1）价格下降风险。由于当今世界消费电子产品日益人性化、大众化的发展 趋势，公司的下游客户面临着产品性价比的竞争，由此必将带来对本公司产品价 格的挤压。另外，在电子元件制造行业中，产品定价呈现一定的规律性，总体趋 势为新产品和高端产品在推出时定价较高，随着生产工艺成熟，投入产出率的提 高，规模效应和技术更新导致制造成本不断下降，销售价格亦随之呈现逐步下降 的趋势，因此成熟产品的批量较大、价格较低。公司过去几年来受话器、微型扬 声器价格稳中有降，与行业内整体趋势基本一致。2005 年度、2006 年度及 2007 年度，公司的综合毛利率分别为 29.87％、28.03％和 25.62%。公司面临产品价 格下降风险。 （2）市场竞争的风险。电声器件行业市场竞争激烈，目前国内仅有10多家 具有一定技术实力和规模的生产微电声器件产品的企业， 而且多数为外商独资或

内容: 合资的企业，仅本公司等少数几家国内企业专业从事微电声器件的研发、生产和 销售，并以自己的品牌面向国际市场。但在今后，随着一批新企业的涌入及跨国 公司不断在中国内地投资设厂，公司将面临市场竞争加剧的风险。 （3）依赖主要客户的风险。公司根据客户的要求进行设计和生产，产品主 要销售给德国西门子、日本松下、日本友利电等客户，该等客户已成为公司稳定 的客户群。2005年度、2006年度及2007年度公司向前五名客户销售金额分别为 11,677.41万元、15,719.00万元及17,534.58万元；占公司主营业务收入的比重 分别为62.23%、54.66%及62.36%。尽管这些主要客户与公司建立了长期的合作关 系，但如果客户突然减少订单数量或者调整订单发出时间，公司的生产和销售将 出现波动。公司在一定程度上存在着依赖主要客户的风险。 （4）技术风险。主要体现在技术开发、更新不及时和核心技术人员流失两 方面的风险。首先，受便携式电子产品快速升级换代的需求拉动和电声技术、电 声材料发展的推动，微电声器件技术的发展日新月异，企业必须能够及时开发出 适合市场需求的新产品才能在竞争中立于不败之地。随着竞争的加剧，今后对技 术开发的要求将越来越高， 企业必须能够按照不断变换的市场需要快速地开发出 新产品，并能够迅速、及时地进行产品的升级换代及交付的快速反应。如果公司 不能根据市场需求的变化及时更新技术或开发出新的产品， 将存在失去客户的可 能性。其次，目前本公司技术人员主要靠企业内部的长期培养，若目前的核心技 术人员因某些原因出现流失将在一定程度上影响本公司今后的发展。 （5）管理风险。公司新股发行完成后，净资产规模迅速扩张一倍以上。在 资源整合、技术开发、资本运作、生产经营管理、市场开拓等方面对公司提出了 更高的要求。 如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业 务发展的需要， 组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、 完善， 将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营 和发展带来一定的影响。

内容: 三、报告期内公司投资情况

内容: （一）报告期内公司募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]381”号文件批准，并经深 圳证券交易所批准，公司于2007年11月22日向社会公众公开发行普通股（A股） 股票2,000万股，每股面值1.00元，每股发行价格为10.07元，共募集资金人民币 201,400,000元，扣除各项发行费用人民币17,538,800元，实际募集资金净额人 民币183,861,200元，于2007年11月13日全部到位，并经深圳市鹏城会计师事务 所有限公司出具的“深鹏所验字[2007]153号”《验资报告》审验。 截至2007年12月31日，上述募集资金使用情况如下： 单位：（人民币）万元

内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 20,014 0.00 已累计投入募集资金总额 0.00% 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额 截 至 期 末 投 入 进 度 % 是 否 达 到 预 计 效 益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 1,815.15 本年度投入募集资金总额 1,815.15

内容: 承诺 投资 项目

内容: 是否 已变 募集资金 更项 承诺投资 目 （含 总额 部分 变更）

内容: 截 至期 调整后投 末承 资总额 诺投 入金 额

内容: 本年度 投入金 额

内容: 截至期 末累计 投入金 额

内容: 项目达 到预定 可使用 状态日 期

内容: 本年 度实 现的 效益

内容: 高 性 能 微 型 电 声 器 件 产 业 化 技 改 项目 合计

内容: 否

内容: 未达到计划进度原因（分具体项目） 项目可行性发生重大变化的情况说明 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况

内容: 新嘉联【002188】 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金其他使用情况

内容: 2007 年年度报告 无。 无。 无。 将募集资金净额超出承诺投资项目投资总额的剩 余资金 16,108,200.00 元，用于补充流动资金。

内容: 会计师事务所对公司募集资金年度使用情况的结论性意见： 中和正信会计师事务所有限公司为公司出具了中和正信专审字（2008）第 2 －036 号《关于浙江新嘉联电子股份有限公司募集资金 2007 年度使用情况的鉴 证报告》 ，认为：募集资金年度使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所颁 布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)及《中小企业板上 市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》编 制，在所有重大方面如实反映了贵公司 2007 年度募集资金的存放和使用情况。 （二）报告期内公司非募集资金使用情况 2007年12月25日， 公司完成了对参股子公司浙江新曼斯纳米表面处理材料有 限公司的第二期资本投入，共计700万元，嘉兴诚洲联合会计师事务所为该公司 出具了诚会验字［2007］第870号验资报告，该公司成立于2006年6月7日，注册 资本2083万人民币，主营业务：生产销售镍铁钴代铬镀液，公司持有其48.01% 的股权，美国公民惠文华持有51.99%的股权。 （三）公司会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）会计政策变更 公司 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》 、财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的 通知和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期 间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字【2007】10 号）的规定，在编 制2007年财务报表时对2006年的比较报表进行重述， 对有关项目进行追溯调整，

内容: 具体调整项目如下： （1）将长期股权投资贷方差额和同一控制下企业合并产生的长期股权投资 借方差额全额摊销，调增 2007 年初合并财务报表长期股权投资 171,004.76 元， 归属于母公司股东权益 171,004.76 元。 （2）公司对所得税的核算由应付税款法改为资产负债表债务法。此项会计 政策变更追溯调整后，增加 2007 年合并报表期初递延所得税资产 2,239,605.81 元， 增加少数股东权益 80,224.81 元， 增加归属于母公司股东权益 2,159,381.00 元。 （3）对子公司长期股权投资追溯调整为公司净资产折股日（2006 年 6 月 30 日）账面价值，该调整事项对合并财务报表股东权益无影响，但导致归属于母公 司股东权益项下的盈余公积减少 309,695.34 元，未分配利润增加 309,695.34 元。 （二）会计估计变更 报告期内无会计估计变更。 （三）会计差错更正 报告期内无重大会计差错更正。

内容: 四、董事会的日常工作情况

内容: （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内，公司第一届董事会共召开了5 次会议，以现场的方式召开，9 名董事均出席了列次会议。会议情况如下： 1、 公司于2007年5月25日召开了第一届董事会第四次会议暨2006年度董事会 会议，本次会议通过了以下4项议案：(1)召开公司2006年度股东大会；(2)《公

内容: 司2006年年度报告》；⑶《公司2006年度董事会工作报告》；⑷《公司2006年财 务决算报告》。 2、公司于2007年7月18日召开了第一届董事会第五次会议，本次会议通过了 以下议案：《关于调整公司首次公开发行股票并上市的发行规模的议案》。 3、公司于2007年10月31日召开了第一届董事会第六次会议，本次会议通过 了以下议案：《关于为深圳凌嘉电音有限公司贷款作（反）担保的议案》。 4、公司于2007年11月20日召开了第一届董事会第七次会议，本次会议通过 了以下议案：(1)《关于修改〈浙江新嘉联电子股份有限公司章程〉的议案》； (2)《关于公司在深圳证券交易所上市的议案》。本次董事会决议公告于2007年 11月21日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网站www.cninfo.com.cn 上刊登。 5、公司于2007年12月7日召开了第一届董事会第八次会议，本次会议通过了 以下议案： 《关于使用超过募集资金项目需求的资金补充公司流动资金的议案》 。 本次董事会决议公告于2007年12月10日在《证券时报》及巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn 上刊登。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2007 年公司董事会忠实地执行了报告期内股东大会的决议， 完成了2006 年 度利润分配方案。 （三）董事会下设的审计部的履职情况汇总报告： 报告期内，审计部能够按照工作规则的规定，进一步规范运作，监督公司内 部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，并督促会计师事务 所审计工作。审计部勤勉履行职责，发挥了其应有的作用。审计部对公司财务报 告的审议意见均认为公司财务报告内容真实、 准确、 完整， 不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，能够反映公司基本情况。

内容: 中和正信会计师事务所有限公司从事2007年度公司审计工作勤勉尽责， 执业 质量高，信誉好，审计人员素质高，因此公司董事会提议续聘中和正信会计师事 务所有限公司为公司2008 年度财务审计机构，聘任期为一年 ，自股东大会通过 之日起生效。

内容: 五、2007 年度利润分配预案

内容: 根据公司2007年生产经营情况，现提出公司2007年度利润分配的预案： 经中和正信会计师事务所有限公司审计，公司（母公司）2007年度实现净利 润21,204,535.36元，加年初未分配利润14,860,015.14元及会计政策变更调整 -814,092.35元，可供分配的利润为35,250,458.15元，按母公司净利润提取10% 的法定公积金2,120,453.54 元，可供股东分配的利润为33,130,004.61元。本公 司以实施分配方案的股权登记日总股本为基数，按每10股派发现金红利1.50元 （含税）。尚余结转下一年度。 2008 年3月26日董事会通过了2007 年度利润分配预案。本次利润分配预案 须经2007 年年度股东大会审议批准后实施。

内容: 六、开展投资者关系管理的具体情况

内容: 公司十分重视投资者关系的开展，自上市以来，通过与投资者之间的交流也 认识到“投资者关系是一个长期积累的过程”。 公司投资者关系的开展由董事 会秘书主持，公司董事长、财务总监、董事等高管人员以及证券事务代表也积极 协助参与，投资者关系的内容由信息披露和日常沟通组成。报告期内，公司认真 开展投资者关系活动，认真做好信息披露，热情接待投资者来厂考察、调研，通 过专线电话、电子邮箱、在巨潮网站的投资者互动平台以及公司网站中投资者留 言平台确保与投资者的沟通渠道畅通，满足投资者希望了解、认识公司的需求。

内容: 七、其他需要披露的事项

内容: 《证券时报》为公司信息披露报刊；巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 为信息披露网站；报告期内未作变更。

内容: 第九节 监事会报告

内容: 一、监事会工作情况

内容: 报告期内，公司监事会全体成员严格按照《公司法》、《证券法》、《公司 章程》和《监事会议事规则》等有关法律、法规的要求，认真履行监督职责。监 事会成员列席了公司2006年年度股东大会、第一届董事会第四次、第五次、第六 次、 第七次及第八次会议， 从切实维护公司利益和广大中小股东权益的角度出发， 对公司重大决策和决议的形成、表决程序进行了监督和审查，对公司依法运作进 行了检查，为公司规范运作提供了有力保障。 报告期内，公司共召开了一次监事会会议，具体情况如下： 2007年5月25日公司召开了第一届监事会第三次会议， 会议审议通过了 《2006 年度监事会工作报告》、 《2006年度财务决算报告》、 《2006年度利润分配方案》 和《2006年度报告及其摘要》、同意提交2006 年度股东大会审议。

内容: 二、监事会对2007年度公司有关事项的独立意见

内容: 1、公司依法运作情况 公司监事会依法对公司运和情况进行监督， 监事会成员列席了历次股东大会 和董事会，并对本部、子公司和参股公司进行了调查，认为报告期内，公司严格 按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作，按照 股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。公司已建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级 管理人员在履行职责和行使职权时勤勉尽责，忠于职守，切实从公司和股东的利 益为出发点，没有违反法律、法规和公司章程等规定的行为，也没有损害公司和 股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内， 监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查， 认为： 公司财务制度健全、财务运行稳健，财务状况良好。中和正信会计师事务所有限 责任公司出具的 “标准无保留意见” 的审计报告客观公正， 真实地反映了公司2007 年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金项目投入情况 报告期内，公司严格募集资金的管理和使用，募集资金实际投入项目与招股 说明书承诺投资项目相一致。募集资金投资项目没有发生变更。在募集资金的使 用和管理上，能严格按照承诺和深圳证券交易的《中小企业板上市公司募集资金 管理细则》（2007年修订）以及《浙江新嘉联电子股份有限公司募集资金专户存 储及使用制度》的规定执行。 4、公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司无收购、出售资产情况，无内幕交易，也无其他损害部分 股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况

内容: 报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。

内容: 第十节 重要事项

内容: 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期 的重大诉讼和仲裁事项。

内容: 二、本报告期内公司无破产重组、无收购、出售资产及吸收合并 事项；无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公 司、 信托公司和期货公司等金融企业股权情况； 无股权激励计划事项。 三、报告期内重大关联交易情况

内容: 报告期内，公司没有发生金额高于人民币3000 万元或高于公司最近经审计 的净资产值5％的重大关联交易。

内容: 四、报告期内公司与关联方存在的债权关系及资金往来情况

内容: 报告期内，公司与关联方未发生债权关系及资金往来。

内容: 五、报告期内公司对外担保情况

内容: 报告期内，公司控股子公司深圳凌嘉电音有限公司和深圳市中小企业信用 担保中心签订的编号为“深担（2007）年委保字（657） ”号委托保证合同约定， 该笔贷款由深圳市中小企业信用担保中心提供担保。 同时公司和深圳市中小企业 信用担保中心签订编号为“深担（2007）年反担字（657-1） ”号保证反担保合同， 由公司为上述深圳市中小企业信用担保中心为深圳凌嘉电音有限公司提供的担 保提供保证反担保,担保方式为无限连带责任保证,担保期间为自保证反担保合 同签订之日起至“在借贷合同项下的全部债务履行期届满之日起另加两年期满” 止。截至 2007 年 12 月 31 日，纳入上述合同项下的深圳凌嘉电音有限公司向中 国工商银行股份有限公司深圳上步支行的借款为 760 万元。

内容: 六、报告期内重大合同及履行情况

内容: 1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但持续到报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况。 2、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托 他人进行现金资产管理的事项。 3、报告期内，公司无其他重大合同。

内容: 七、 报告期或持续到报告期内公司或持股5％以上股东承诺事项的 事项

内容: （一）公司对公开承诺事项的执行情况 报告期内，持股5%以上的股东嘉兴市大盛投资有限公司、宋爱萍女士承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理其本次发行前已持 有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。该等股东严格履行承诺中。

内容: （二）公司控股股东以及实际控制人的承诺事项及执行情况 1、报告期内，公司控股股东及实际控制人丁仁涛先生承诺自本公司股票上 市之日起三十六个月内其所持有的本公司股票不转让或者委托他人管理， 也不由 本公司收购。该股东严格履行承诺中。 2、报告期内，公司控股股东及实际控制人丁仁涛先生做出的《避免同业竞 争承诺函》得到了严格实施，没有出现同业竞争的情况。

内容: 八、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况

内容: 2007 年度公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构， 本年 度审计费用为36万元，截止本报告披露日，己支付审计费用18万元。2008 年3 月26日召开的第一届董事会第十次会议继续续聘中和正信会计师事务所有限公 司为公司2008年度审计机构，该决定尚需提交2007年度股东大会审议批准。

内容: 九、报告期内，公司、公司董事会及董事和高级管理人员没有受 到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情 形。公司董事、高级管理人员没有被采取司法强制措施的情况。 十、报告期内公司相关信息披露情况如下：

内容: 披露日期 公告内容 1、中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的通知； 2、首次公开发行股票初步询价参与回执； 3、首次公开发行A股初步询价表； 4、首次公开发行股票招股意几书（摘要）； 5、北京市大成律师事务所关于公司首次公开发行股票并 上市的工作报告； 6、北京市大成律师事务所关于公司首次公开发行股票并 上市的补充法律意见书（三）； 7、北京市大成律师事务所关于公司首次公开发行股票并

内容: 《中国证券 报》、《上海 证券报》《证 、 券时报》《证 、 券日报》

内容: 上市的补充法律意见书（二）； 8、北京市大成律师事务所关于公司首次公开发行股票并 上市的补充法律意见书（一）； 9、北京市大成律师事务所关于公司首次公开发行股票并 上市的补充法律意见书； 10、内部控制鉴证报告 11、公司章程（草案）； 12、第一创业证券有限责任公司关于公司证券发行保荐 书； 13、首次公开发行股票招股意向书； 14、专项审核报告书； 15、首次公开发行股票初步询价及推介公告。 2007-11-06 首次公开发行人民币普通股（A 股）网上路演公告 同上

内容: 1、首次公开发行股票网下向询价对象配售和网上向社会 公众投资者定价发行公告； 同上 2、首次公开发行股票初步询价结果及定价公告； 3、首次公开发行股票招股说明书（摘要）； 4、首次公开发行股票招股说明书。 1、首次公开发行A股网下配售结果公告； 同上 2、 首次公开发行A股网上定价发行申购情况及中签率公告 首次公开发行A股网上定价发行摇号中签结果公告 1、首次公开发行股票于深圳证券交易所上市的法律意见 书； 同上

内容: 2、 第一创业证券有限责任公司关于公司股票上市保荐书； 同上 3、第一届董事会第七次会议决议 4、首次公开发行股票上市公告书。 股票交易异常波动公告 第一届董事会第八次会议决议公告 《证券时报》 《证券时报》

内容: 浙江新嘉联电子股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的浙江新嘉联电子股份有限公司（以下简称新嘉联公司）财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、所有者权 益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新嘉联公司管理层的责任。 这种责 任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； 选择和运用恰当的会计政策； （2） （3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我 们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

内容: 三、审计意见 我们认为，新嘉联公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了新嘉联公司2007年12 月31日的财务状况以及2007年度的 经营成果和现金流量。

内容: 中和正信会计师事务所有限公司

内容: 中国à北京 中国注册会计师:

内容: 编制单位：浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 附注号 资 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产

内容: 九à1 九à2 九à3 九à4 十à1

内容: 会计机构负责人: 金额单位：人民币元

内容: 资 产 负 债 表（续）

内容: 编制单位：浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流 动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 实收资本 资本公积 九à20 九à21 80,000,000.00 188,158,222.55

内容: 附注号 合并 九à13 母公司

内容: 九à14 九à15 九à16 九à17 九à18 九à19

内容: 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东 权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 九à22 九à23 3,819,091.01 37,806,303.73 1,698,637.47 16,728,714.10

内容: 编制单位：浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 项 目 附注号 合并 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 九à32 九à30 九à31 九à29 十à6 九à27 九à28 九à24 九à25 九à26 母公司 十à4 十à5

内容: 编制单位：浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 项 目 附注号 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、 无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 合 并 2006 年度 2007 年度

内容: 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公司法定代表人:

内容: 合 并 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 2007 年度 项 目 实收资本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额

内容: 归属于母公司股东权益 减：库存股 盈余公积

内容: 合 并 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 2006 年度 项 目 实收资本 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4、其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额

内容: 归属于母公司所有者权益 减：库存股 盈余公积

内容: 少数股东权益 未分配利润

内容: 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 2007 年度 盈余公积

内容: 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：浙江新嘉联股份有限公司

内容: 2006 年度 盈余公积

内容: 浙江新嘉联电子股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 一、公司基本情况 （一）公司历史沿革

内容: 浙江新嘉联电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）前身浙江新嘉联电子 有限公司由嘉善县二轻投资有限公司和丁仁涛、宋爱萍等 10 名自然人于 2000 年 5 月出资设 立，取得浙江省嘉善县工商行政管理局 3304211104392 号企业法人营业执照，注册资本 1,000 万元；后经三次整体变更，截至 2006 年 11 月 8 日，公司名称变更为浙江新嘉联电子股份有 限公司，股本为 6,000 万股，注册资本为人民币 6,000 万元；经中国证券监督管理委员会《关 于核准浙江新嘉联电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》 （证监发行字[2007]381 号） 核准，公司于 2007 年 11 月公开向社会发行人民币普通股 2,000 万股，股本总额增至 8,000 万 股，注册资本变更为 8,000 万元，并于 2007 年 12 月 7 日取得浙江省工商行政管理局 330000000014218 号企业法人营业执照。

内容: （二）公司组织形式为股份有限公司；注册地及总部地址为嘉善县经济开发 区东升路 36 号。 （三）公司的业务性质和主要经营活动

内容: 公司属电子元件行业中的微电声器件行业， 公司主营业务为微型受话器、 扬声器的生产 销售。 企业法人营业执照载明经营范围为： 通讯电声器材的生产、 销售， 经营进出口业务 （国 家法律法规限止或禁止的除外） 。

内容: （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

内容: 公司财务报告由董事会批准报出； 该财务报告已经公司董事会于 2008 年 3 月 26 日批准 报出。

内容: 公司会计确认、计量和报告以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企 业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量， 并在此基础上编制财 务报表。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 新嘉联【002188】 2007 年年度报告 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计制度

内容: 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本 准则》《企业会计准则第 1 号－存货》等 38 项具体准则（以下简称《企业会计准则》。 、 ）

内容: 公司会计年度采用公历年制，公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一完整会计年度。

内容: （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

内容: 公司会计核算以权责发生制为记账基础；除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合 条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务 重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，其余项目 以历史成本为计量属性；报告期内无报表项目计量属性发生变化。

内容: （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

内容: 公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金流量表之现金等 价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 公司采用外币统账制核算外币业务。 发生外币业务时， 按业务发生日国家公布的外汇汇 率（中间价）折合为人民币记账，资产负债表日按当日即期汇率对各外币货币性项目的余额 进行折算， 重新折算后余额与原账面余额的差额扣除应予资本化的金额后作为当期损益计入 财务费用。

内容: （七）金融资产与金融负债的核算方法

内容: 1、金融资产、金融负债的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 持有至到期投资； 贷款和应收

内容: 新嘉联【002188】 款项；可供出售金融资产。

内容: 金融负债包括交易性金融负债、 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）金融工具确认依据 当公司成为金融工具合同的一方时， 确认一项金融资产或金融负债。 当收取该金融资产 现金流量的合同权利终止、 金融资产已转移且符合规定终止确认条件的金融资产予以终止确 认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产和金融负债的初始计量 公司初始确认的金融资产或金融负债， 按照公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司取得金融资产所支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但 尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 （3）金融资产的后续计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 后续计量按照公允价值计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 持有期 间， 取得的利息或现金股利， 确认为投资收益； 资产负债表日， 公允价值变动计入当期损益； 处置时， 将处置时的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价 值变动损益。 ②持有至到期投资 后续计量采用实际利率法， 按摊余成本计量。 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算 确认利息收入，计入投资收益；实际利率在取得该持有至到期投资时确定，并在其预期存续 期间或适用的更短期间内保持不变。 实际利率与票面利率差别较小的， 按票面利率计算利息 收入。 计入投资收益； 处置时， 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 ③应收款项 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处置应收款项时，将取得的价款与 该应收款项账面价值间差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 后续计量按照公允价值计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 持 有期间，取得利息或现金股利，计入投资收益；资产负债表日，公允价值的变动，除减值损 失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积（其他资本公积） ；处置时，将 取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额， 计入投资损益； 同时将原直接计入所有者权

内容: 新嘉联【002188】 益的公允价值累计变动额对应处置部分的金额转出，计入投资损益；

内容: ⑤在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑥对因持有意图或能力发生改变， 或公允价值不再能够可靠计量等情况， 使金融资产不 再适合按照公允价值计量时，改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产公允价值。 （4）金融负债的后续计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债、直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,其后续计量按照公允价值计量，且不 扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用,公允价值变动形成的利得或损失，除与套期 保值有关外，计入当期损益。 ②其他金融负债 A、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a、按照或有事项准则确定的金额； b、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 B、上述金融负债以外的金融负债，采用摊余成本进行后续计量。公司对以摊余成本计 量的金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失， 计入当期损益。 ③与在活跃的市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ④因持有意图或能力发生改变， 或公允价值不再能够可靠计量等情况， 使金融负债不再 适合按照公允价值计量时，改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债账面价值。 公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）确认依据 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时， 终止确认该金融资 产。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 放弃了对所转移 金融资产的控制，转入方具备了出售该金融资产的实际能力时，终止确认该金融资产。 （2）计量方法 金融资产整体转移的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面 价值； ②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值累计变动额之和。 金融资 产部分转移的， 将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部份和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部

内容: 新嘉联【002188】 2007 年年度报告 分的账面价值； ②终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值累计变动额中 对应确认部分的金额之和。 4、金融资产、金融负债公允价值的确定 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值， 活跃市场 的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了 在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包 括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其 他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 5、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 （1）测试方法 资产负债表日， 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产 发生减值的客观证据，包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少， 但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现， 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担 保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）减值准备计提方法 计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有 类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备的具体方法分 别如下： ①持有至到期投资 持有至到期投资以预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失） 现值低于账面 价值部分计提减值准备，计入当期损益。

内容: 新嘉联【002188】 ②可供出售金融资产

内容: 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的， 以公允价值低于账面价值部分计提减值准 备， 计入当期损益； 可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的， 以预计未来现金流量 （不 包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供 出售金融资产发生减值时， 即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 ③应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A、坏账损失的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项， 或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款 项，经公司董事会批准，列作坏账损失；年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或 涉及关联交易的，需经股东大会批准。 B、坏账准备的计提范围包括公司的应收账款、其他应收款。 C、坏账准备的计提方法 a、对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 b、对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项 一起按类似信用风险特征划分为若干组合， 按资产负债表日这些应收款项组合的余额， 按下 表规定的比例采用账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。具体的计提比例为： 账 龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 计提比例（%） 3 10 20 100

内容: 1、存货分类：原材料、库存商品、在产品、自制半成品和低值易耗品等。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价； 发出时原材料按先进先出法计价， 产成品按计划价核 算，差异按月摊销。 3、低值易耗品采用一次摊销法核算。 4、公司采用永续盘存制确定存货的数量。 5、期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量， 但如果某些存货与在同一地区 生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量， 可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量

内容: 新嘉联【002188】 成本与可变现净值。

内容: 可变现净值是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估 计的销售费用以及相关税费后的金额。

内容: （九）长期股权投资核算方法

内容: 1、长期股权投资的核算方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算； 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资， 在编制合并财务报表时按照权益法 进行调整； 本公司能够对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法 核算。 2、长期股权投资初始投资成本的计量 （1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，其中： ①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资， 以支付现金、 转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及 承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。 按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资， 按购买日被购买方可辨认净资产公允 价值份额作为长期股权投资的投资成本。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额， 确认为合并资产负债表中的商誉。 合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额， 在购买日合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利 润。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 同时调整长期股 权投资的成本。 3、长期投资减值准备计提方法 期末，本公司对长期投资逐项进行检查， 对按照成本法核算的、在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照本附注“四à（七）à5”处理； 其他长期股权投资，其减值按照本附注“四à（十三） ”处理。

内容: （十）固定资产和折旧核算方法

内容: 1、固定资产确认标准 为生产销售商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年的有形资产。 2、固定资产计价 按取得时的实际成本计价。 取得时的成本包括买价、 进口关税、 运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 3、固定资产分类 房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备。 4、固定资产折旧方法 采用直线法计提折旧， 并按各类固定资产的原值、 估计经济使用年限和预计残值确定其 折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 5、固定资产减值准备 期末，固定资产减值准备的计提按照本附注“四à （十三） ”处理。 使用年限（年） 20 10 5 5 5 残值率（%） 3-10 3-10 3-10 3-10 3-10 年折旧率（%） 4.5-4.85 9.0-9.70 18.0-19.4 18.0-19.4 18.0-19.4

内容: （十一）在建工程核算方法

内容: 1、在建工程按实际成本计价。 2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并计提折旧，待办理了竣工决算手续后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，不调整原已 计提的折旧。 3、专门借款的资本化利息以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 为购建或 者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 4、期末，在建工程资产减值计提按照本附注“四à （十三） ”处理。

内容: （十二）无形资产计价及摊销

内容: 1、无形资产取得时按实际成本计价。 2、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法

内容: 新嘉联【002188】 2007 年年度报告 定权利的期限， 合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、 且续约不需要付出大额 成本的，续约期计入使用寿命。法律和合同没有规定使用寿命的，综合各方面因素判断，确 定无形资产能为企业带来经济利益的期限； 按以上方法仍然无法合理确定无形资产为企业带 来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命期间采用直线法摊销，使用寿命不确定的不予摊 销。 3、公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或 出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于 该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4、无形资产减值准备的核算按照本附注“四à （十三） ”处理。

内容: （十三）存货、投资性房地产及金融资产以外资产减值核算方法

内容: 公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定： 1、判断是否存在减值迹象 资产负债表日，公司对各项资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减 值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2、资产存在减值迹象的，估计该资产的可收回金额 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。 公司以单项资产为基础估计其可收回金额；如果难以对单项资产的可收回金额进行估

内容: 新嘉联【002188】 计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。

内容: 3、资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后， 减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。 资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不予转回。 4、对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 资产负债表日进行减值测试时，公司将商誉与其相关的资产组或者资产组组合进行结 合， 即将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合； 然后按照不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 确认相应的资产减值损失， 再对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。 5、资产组的确定方法 （1）资产组的认定 公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现 金流入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。 （2）资产组的减值 ①公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。 ②公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的 资产账面价值， 通常不包括已确认负债的账面价值， 但如不考虑该负债就无法确定资产组可 收回金额的除外。 ③公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额 与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 ④资产负债表日， 公司对资产组进行减值测试。 按资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的差额确认资产减值损失； 计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产 组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价 值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值， 并作为各单项资产的减值损失处理计入 当期损益； 抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者： 该资产的公允价值减 去处置费用后的净额、 该资产预计未来现金流量的现值和零， 因此而导致的未能分摊的减值 准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。

内容: （十四）借款费用的核算方法

内容: 1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或 者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 2、借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计

内容: 新嘉联【002188】 2007 年年度报告 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合 资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、存货等资产。 3、借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 4、资本化期间从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点时止，借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中 断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购 建或者生产活动重新开始。 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态 时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 5、符合资本化条件的专门借款的利息，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 符合资本化条件的一般借款的利息， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

内容: 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或 者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成 本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 商誉减值准备的核算按照本附注“四à （十三） ”处理。

内容: （十六）长期待摊费用核算方法

内容: 长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用 在费用项目的受益期限内分期平均摊销， 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 在 确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

内容: 新嘉联【002188】 1、销售商品

内容: 公司在下列条件均能满足时确认收入实现： 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方； 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务， 在完成劳务时确认收入。 如果劳务的开始和完成 分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入， 在与交易相关的经济利益能够流入企 业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。

内容: 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 公司对于与资产相关的 政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相 关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。

内容: （十九）所得税的会计处理方法

内容: 公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。 公司于资产负债表日， 对于递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 公司于资产负债表日， 对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面 价值。

内容: （二十）合并财务报表的编制方法

内容: 合并财务报表以母公司、 纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据， 按 照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》编制而成。 当公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取利 益，即被视为对该实体拥有控制权。

内容: 收购或出售的非同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，自收购生 效日期起计入合并利润表内， 或计算至出售生效日期； 公司在购买日编制合并资产负债表时， 对于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。 收购同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，合并利润表包括参与 合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、 费用和利润。 被合并方在合并前实现的净 利润， 应当在合并利润表中单列项目反映。 合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当 期期初至合并日的现金流量。 对子公司的长期股权投资， 在编制合并报表时按照权益法进行调整， 以取得投资时被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。 子公司采用的会计政策与公司不一致的， 如有必要， 公司会对子公司的财务报表按本公 司所采用的会计政策予以调整。 合并报表范围内的公司（实体）之间的交易、余额及收支，均在编制合并会计报表时予 以抵销。 少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。 少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并会计报表中单独列示。

内容: 按销项税（销售收入的 17%计算）抵扣购进货物进项税后的差额交纳；

内容: 按照相关经营收入的 5%计缴；

内容: 公司按照应缴纳流转税额的 5%计缴； 控股子公司上海凌嘉电子有限公司按照应缴纳流转税额的 7%计缴； 控股子公司深圳凌嘉电音有限公司根据 《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若 干问题的规定》 （深府[1988]232 号）的规定，按照应缴纳流转税额的 1%计缴；

内容: 公司适用企业所得税率为 33%。 控股子公司嘉兴嘉联电子有限公司系设在沿海经济开放区的生产性外商投资企业， 其适 用企业所得税率为 26.40%。

内容: 新嘉联【002188】 2007 年年度报告 控股子公司上海凌嘉电子有限公司根据国家税务局 《关于上海浦东新区中资联营企业适 用所得税税率的通知》 （国税发〔1992〕114 号）的规定，其适用企业所得税率为 15%。 控股子公司深圳凌嘉电音有限公司系设在经济特区的生产性外商投资企业， 其适用企业 所得税率为 15%。 控股子公司河源新凌嘉电音有限公司系设在沿海经济开放区的生产性外商投资企业， 其 适用企业所得税率为 24%。

内容: 公司利润分配顺序如下： （一）弥补亏损； （二）提取法定盈余公积金，提取比例为净利润的 10%； （三）提取任意盈余公积金； （四）分配股利。

内容: 七、公司会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）会计政策变更

内容: 公司 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第 38 号－首次执 行企业会计准则》 、财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知和《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》 （证监会计字【2007】10 号）的规定，在编制 2007 年财务报表时对 2006 年的比较报表 进行重述，对有关项目进行追溯调整，具体调整项目如下： （1）将长期股权投资贷方差额和同一控制下企业合并产生的长期股权投资借方差额全 额摊销，调增 2006 年合并财务报表长期股权投资 171,004.76 元，归属于母公司股东权益 171,004.76 元。 （2）公司对所得税的核算由应付税款法改为资产负债表债务法。追溯调增 2006 年合并 报表递延所得税资产 2,239,605.81 元，少数股东权益影响数为 80,224.81 元，归属于母公司股 东权益影响数为 2,159,381.00 元。 （3）对子公司长期股权投资追溯调整为公司净资产折股日（2006 年 6 月 30 日）账面价 值， 该调整事项对合并财务报表股东权益无影响， 但导致归属于母公司股东权益项下的盈余 公积减少 309,695.34 元，未分配利润增加 309,695.34 元。

内容: 报告期内无会计估计变更。

内容: 新嘉联【002188】 报告期内无重大会计差错更正。

内容: 八、控股子公司 （一）本公司的控股子公司概况

内容: 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 子公司名称 上海凌嘉电子有 限公司 深圳凌嘉电音有 限公司 嘉兴嘉联电子有 限公司 注册地 注册资本 (万元) 100.00 1,020.00 USD20.00 经营范围 受话器、电子产品 及配件的销售 开发、生产、加工 受话器及零配件 生产、销售电声器 材 投资额(万元) 85.00 765.00 USD15.00 持股比例 85.00% 75.00% 75.00% 表决权比例 85.00% 75.00% 75.00%

内容: 说明： 上述子公司系通过同一控制下的企业合并取得的子公司， 判断依据是上述子公司 与本公司在合并前后实际控制人均为丁仁涛。 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 子公司名称 注册地 注册资本 (万元) 3,000.00 经营范围 研发、设计、生产销售 河源市 新型电子元器件，并提 供相关技术咨询服务。 1,200.00 66.44% 66.44% 投资额(万元) 持股比例 表决权比例

内容: 河源新凌嘉电 音有限公司

内容: （二）合并报表范围变化及其原因说明

内容: 本期合并财务报表范围无变化。

内容: （三）重要子公司少数股东权益列示如下（金额单位：人民币元）

内容: 九、合并财务报表主要项目注释 （以下项目除特别注明外，金额单位为人民币元） （一）资产负债表项目注释

内容: 银行承兑汇票 合 计 注释 3、应收账款 （1）分类情况

内容: 2007 年 12 月 31 日 分 类 金 额 比 例 （%） 坏账准备

内容: 2006 年 12 月 31 日 金 额 比例 （%） 坏账准备

内容: 单项金额重大的应 收款项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收款项 其他不重大应收款 项 合 计 （2）账龄分析 账 龄 金 1 年以内 1—2 年 2—3 年 2007 年 12 月 31 日 额 比例 （%） 坏账准备 95.10 1.61 1.32 3,003,958.77 169,330.87 276,948.24

内容: 元，均为一年以内的销售货物应收账款，占公司应收账款余额的 54.18％。明细如下： 单位名称 德国西门子家庭及办公通讯设备有限公司 经久（香港）有限公司 深圳康讯电子有限公司（中兴） 上海腾恩电子有限公司 深圳华为通讯技术有限公司 小 计 金 额 占应收账款余额的比例(%) 23.22% 18.37% 4.59% 4.21% 3.79% 54.18%

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合

内容: 100.00 1,715,247.84 100.00 814,343.26 计 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （3）账龄一年以上的预付账款主要因预付货款未及时结算所致。 注释 5、其他应收款 （1）分类情况

内容: 2007 年 12 月 31 日 金 额 比例 （%） 坏账准备

内容: 2006 年 12 月 31 日 金 额 比例 （%） 坏账准备

内容: 单项金额重大的应 收款项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （4）截至 2007 年 12 月 31 日，公司其他应收款位列前五名欠款人的欠款合计为 1,623,737.10 元，占公司其他应收款余额的 19.90％。 （5）其他应收款 2007 年 12 月 31 日余额较年初下降 50.84%，主要原因为收回往来欠款所 至。 （6）在其他应收款中核算的应收出口退税未计提坏账准备，其账龄在 1 年以内，余额 如下 项 目 2007 年 12 月 31 日 5,709,523.36 2006 年 12 月 31 日 526,959.60

内容: 应收出口退税 注释 6、存货 （1）明细情况 项 目 金 原材料 自制半成品 库存商品 在产品 合 计

内容: 2007 年 12 月 31 日 额 跌价准备

内容: 2006 年 12 月 31 日 金 额 跌价准备

内容: （2）存货 2007 年 12 月 31 日余额较年初增长 21.17%，主要系生产经营规模增长，存货 储备相应增长所致。 （3）存货跌价准备：存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双

内容: 方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。 公司按 单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 经分析， 本报告期内存货 不存在毁损及可变现净值低于成本现象，故未计提存货跌价准备。 （4）上述存货均未用于担保。 注释 7、长期股权投资 （1）明细情况

内容: 嘉兴乐圣电子有限公司 浙江新曼斯纳米表面处理材料有限公司 合 计

内容: 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值

内容: （2）原控股子公司嘉兴乐圣电子有限公司因解散清算自 2006 年 1 月 1 日起不再纳入合 并范围，将对其长期股权投资截至 2005 年 12 月 31 日账面价值 1,469,308.85 元列示为初始投 资额。该公司在 2007 年度清算完毕，已收回清算款项。 （3）对联营企业投资情况

内容: 注册 业务 被投资单位名称 地 浙江新曼斯纳米 表面处理材料有 限公司 性质 2007 年 12 月 31 本公司持 日投资账面值 股比例 本公司在被 投资单位表 决权比例 2007 年 12 月 31 本期营业收入 日净资产总额 总额

内容: 注释 8、固定资产 （1）明细情况 项 目 2006 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2007 年 12 月 31 日

内容: 固定资产减值准 备 固定资产净额 100,820,203.98 112,613,483.00 （2）本期固定资产中由在建工程转入的金额为 21,634,721.17 元。 （3）固定资产本期减少系根据新会计准则的规定，将原计入房屋建筑物的土地使用权 7,022,076.16 元重分类为无形资产，以及固定资产转让所致。 （4） 截至 2007 年 12 月 31 日， 本公司用于抵押担保的固定资产情况详见本附注“十五” 所述。 （5）经分析，截至 2007 年 12 月 31 日，未发现上述固定资产存在减值迹象，因而未计 提固定资产减值准备。 注释 9、在建工程 （1）明细情况

内容: 嘉善工业园厂区建 筑工程 嘉善工业园厂区安 装中设备 河源新凌嘉电音有 限公司工程 新嘉联宿舍楼 合 计

内容: 新嘉联【002188】 2007 年年度报告 （2）在建工程本期其他减少系根据新会计准则的规定，将原计入在建工程的土地使用 权 571,452.76 元重分类为无形资产,以及在建工程转让所致。 （3）经分析，截至 2007 年 12 月 31 日，未发现上述在建工程有明显减值迹象，因而未 计提在建工程减值准备。 注释 10、无形资产 （1）明细情况

内容: 嘉善工业园区土地 购买 使用权 河源土地使用权 购买 电脑软件 合 计 购买

内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日，公司用于抵押担保的无形资产情况详见本附注“十五” 所述。 （3）经分析，截至 2007 年 12 月 31 日，未发现上述无形资产存在减值迹象，因而未计 提无形资产减值准备。 （4）无形资产本期增加是根据新会计准则的规定，从原在固定资产及在建工程核算的 土地使用权转入所致，详见本附注“九à （一） à注释 8”和“注释 9”所述；土地使用权在 固定资产核算时按土地使用证载明的法定使用年限计提折旧，转入无形资产后仍按其法定 使用年限进行摊销。 注释 11、商誉 （1）公司商誉为非同一控制下企业合并产生，详细情况如下 子公司名称 河源新凌嘉电音有限公司 合 计 2006年12月31日 本期增加 27,749.91 27,749.91 本期减少 2007年12月31日 27,749.91 27,749.91

内容: （2）期末经测试，该商誉不存在减值，未计提减值准备。 注释 12、递延所得税资产 项 目 因计提坏账准备确认的递延所得税资产 因计提长期投资减值准备确认的递延所得税资产 因权益法核算联营企业损失确认的递延所得税资 产 合 计

内容: 应付职工工资 应付福利费 社会保险费 工会经费和职 工教育经费 合 计

内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日,应付福利费余额 1,485,124.23 元为中外合资控股子公司进

内容: 增值税 企业所得税 土地使用税 城市维护建设税 房产税 营业税 应交个人所得税 土地增值税 教育费附加 其他 合

内容: 嘉兴市大盛投资有限公司 丁仁涛 宋爱萍 屠成章 徐林元 陈志明 韩永其 卜明华 金 纯

内容: 金光炘 盛大斤 其 合 他 计 注释 19、其他应付款 （1）余额情况

内容: 盛大斤 嘉兴市大盛投资有限公司 浙江省科技风险投资有限公司 北京首创创业投资有限公司 社会公众投资者 合 计

内容: (2) 2007 年 10 月 30 日公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新嘉联电子股份 有限公司首次公开发行股票的通知》 （证监发行字【2007】381 号）核准，向社会公开发行人 民币普通股 2,000 万股（每股面值 1 元） ，增加注册资本人民币 20,000,000.00 元，变更后的注 册资本为人民币 80,000,000.00 元。实际出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏所 验字【2007】153 号”验资报告验证。 注释 21、资本公积 （1）明细情况 项 目 2006 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2007 年 12 月 31 日

内容: 法定盈余公积金 合 计 注释 23、未分配利润 （1）明细情况 项 目

内容: 期初未分配利润 加:本期归属于母公司所有者的净利润 减:提取盈余公积 减:已分配股利 减：转作股本的普通股股利 减：子公司提取职工奖励基金 期末未分配利润

内容: （2）公司于 2007 年 11 月完成公开发行 A 股并上市，据公司 2007 年度第一次临时股东 大会决议，公开发行股票前的滚存利润由发行后新老股东共享。

内容: 注释 24、营业收入 （1）明细情况 项 目 2007 年度 2006 年度

内容: 新嘉联【002188】 主营业务收入 其他业务收入 合 计 （2）主营业务收入分类情况 产品分类 受话器 微型扬声器 其他 合 计

内容: 地区分类 出口 内销 合 计

内容: 前五名客户销售收入 （4）其他业务收入分类情况 分 类 材料物资 其他收入 合 计 注释 25、营业成本 （1）明细情况 项 目

内容: 主营业务成本 其他业务成本 合 计

内容: （2）主营业务成本分类情况

内容: 地区分类 出口 内销 合

内容: 城建税 教育费附加 合 计

内容: 计提坏账准备 计提长期投资减值准备 合 计 注释 29、投资收益 （1）明细情况

内容: 新嘉联【002188】 目

内容: 股权投资转让收益 权益法核算的长期股权投资收益 合 计

内容: （2）上述股权投资转让损益系对子公司嘉兴乐圣有限公司的清算损益。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。 注释 30、营业外收入 （1）明细情况 项 目 2007年度 3,847,191.00 474,071.93 1,456.10 计 （2）2007 年度政府补助说明 ①根据嘉善县人民政府下发的善政函[2007]1 号文 《嘉善县人民政府关于浙江新嘉联电子 股份有限公司享受地方扶持政策所得款项予以确认的函》 公司于 2007 年 2 月收到挖潜改造 ， 资金 100,000.00 元。 ②本公司于 2007 年 5 月收到浙江省科技厅对 PDN 设计平台项目拨款 100,000.00 元。 ③根据嘉善县人民政府下发的善政函[2007]7 号文 《嘉善县人民政府关于浙江新嘉联电子 股份有限公司享受地方扶持政策所得款项予以确认的函》 公司于 2007 年 5 月收到挖潜改造 ， 资金 2,712,291.00 元。 ④根据嘉善县培育工业规模企业领导小组下发的善规模[2007]1 号文，公司于 2007 年 8 月收到内资规模企业三等奖补助资金 100,000.00 元。 ⑤根据嘉善县人民政府下发的 《嘉善县人民政府关于进一步完善我县经济发展若干政策 的意见 （试行） 善政发[2005]132 号文， 》 本公司于 2007 年 9 月收到工业龙头奖励资金 50,000.00 元。 ⑥根据嘉善县人民政府下发的善政[2003]223 号文，公司于 2007 年 10 月收到国家级高新 技术企业扶持资金 646,900.00 元。 ⑧根据嘉善县人民政府下发的善政发[2005]132 号文，公司于 2007 年 10 月收到市级企业 技术中心奖励资金 50,000.00 元；收到市级专利示范企业奖励资金 80,000.00 元。 4,322,719.03 政府补助 固定资产清理收益 其他 合 2006年度 672,500.00 52,745.10 78,832.00 804,077.10

内容: 固定资产清理损失 捐赠支出 其他 合

内容: 当期所得税 递延所得税 减：所得税减免 合 计

内容: 十、母公司财务报表重要项目注释 （以下项目除特别注明外，金额单位为人民币元）

内容: 注释 1、应收账款 （1）分类情况 分 类 金 单项金额重大的应 收款项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收款项 其他不重大应收款 项 合 计 （2）账龄分析 账 龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合 计 2007 年 12 月 31 日 金 额 比例（%） 97.52 1.57 0.86 0.05 100.00 坏账准备 2,723,078.76 146,273.49 161,330.16 42,660.90 3,073,343.31

内容: 2007 年 12 月 31 日 额 比例 （%） 坏账准备

内容: 2006 年 12 月 31 日 金 额 比例 （%） 坏账准备

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （4） 截至2007年12月31日， 公司应收账款位列前五名欠款人的欠款合计为52,928,874.63 元，均为一年以内的销售货物应收账款，占公司应收账款余额的 56.86％。明细如下： 单位名称 德国西门子家庭及办公通讯设备有限公司 经久（香港）有限公司 德可泰得国际贸易有限公司 德国 Kunststoff Helmbrechts 公司 深圳市恒丰金泰电子科技有限公司 小 计 金 额 占应收账款余额的比例(%) 26.27% 20.77% 3.68% 3.42% 2.72% 56.86%

内容: （5）应收账款 2007 年 12 月 31 日账面余额较年初增长 20.26%，主要系销售增长，应收 账款随之增长所致。 注释 2、其他应收款 （1）分类情况 分 类 2007 年 12 月 31 日 金 额 比例 （%） 坏账准备 2006 年 12 月 31 日 金 额 比例 （%） 坏账准备

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。

内容: （4）截至 2007 年 12 月 31 日，公司其他应收款位列前五名欠款人的欠款合计为 1,102,835.00 元，占公司其他应收款余额的 15.96％。 注释 3、长期股权投资 （1）明细情况 项 目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年12月31 日

内容: 减： 长期股权投资减值准备 长期股权投资净值

内容: （2）投资具体情况分项列示如下 ①对子公司投资情况

内容: 嘉善县 电子元件行业 上海市 批发零售业

内容: 河源新凌嘉电音有限公司 河源市 电子元件行业 小 计

内容: 业务 被投资单位名称 注册地 性质 浙江新曼斯纳米 表面处理材料有 限公司 嘉善 化工 县 行业 本公司在被 投资单位表 决权比例

内容: 2007 年 12 月 31 本公司持 日投资账面值 股比例

内容: 2007 年 12 月 31 本期营业收入 日净资产总额 总额

内容: （3）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2006 年 12 月 31 日 223,448.00

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计 （2）主营业务收入分类情况 产品分类 受话器 微型扬声器 合计 地区分类 出口 内销 合 计

内容: 前五名客户销售收入 注释 5、营业成本 （1）明细情况 项 目 主营业务成本 其他业务成本 合 计 （2）主营业务成本分类情况 产品分类 受话器 微型扬声器 合计

内容: 新嘉联【002188】 地区分类 出口 内销 合 计 注释 6、投资收益 （1）明细情况 项 目

内容: 一、被投资公司实现损益的影响 折股日前子公司实现损益的影响 浙江新曼斯纳米表面处理材料有限公司 小 计 -601,714.87 -601,714.87 743,457.53 743,457.53

内容: 二、子公司分红确认的投资收益 深圳凌嘉电音有限公司 嘉兴嘉联电子有限公司 上海凌嘉电子有限公司 小 计 676,085.12 509,746.24 425,000.00 1,610,831.36

内容: 三、子公司清算损益 嘉兴乐圣电子有限公司 小 计 -12,359.53 -12,359.53

内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。

内容: 十一、关联方关系及其交易 （一）关联方关系

内容: 1、存在控制关系的关联方 （1）本公司实际控制人为丁仁涛。 （2）本公司控股子公司情况

内容: 企业名称 注册地址 主营业务 组织机构代码 注册资本 （万元） USD20 100.00 1,020.00

内容: 本公司合计 持股比例(%) 75 85 75 本公司合计 享有的表决 权比例(%) 75 85 75

内容: 嘉兴嘉联电 子有限公司 上海凌嘉电 子有限公司 深圳凌嘉电 音有限公司 河源新凌嘉 电音有限公 司

内容: 生产、销售电声器材 受话器、电子产品及配 件的销售 开发、生产、加工受话 器及零配件 研发、设计、生产销售

内容: 新型电子元器件，并提 供相关技术咨询服务。

内容: 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 嘉兴市大盛投资有限公司 宋爱萍 深圳市凌嘉联电子有限公司 深圳凌嘉电子工业有限公司 浙江新曼斯纳米表面处理材料有限公司 与本公司关系 本公司股东 本公司股东 受本公司股东控制 受本公司股东控制 联营企业 70846592-X 75761611-4 78883022-8

内容: 1、关联方交易的定价政策：本公司与关联方的交易定价与非关联公司同类交易的定价 政策一致；并且遵循独立核算的原则和公开、公平、合理、平等的原则。 2、采购货物 企业名称 深圳凌嘉电子工业有限公司 深圳市凌嘉联电子有限公司 浙江新曼斯纳米表面处理材料 有限公司 小 计 3、销售货物 2007 年度 企业名称 金额 深圳凌嘉电子工业有限公司 深圳市凌嘉联电子有限公司 1,487,463.18 1,433.51

内容: 单位：人民币元 2006 年度 金额 比例（%）

内容: （1）2007 年 11 月 23 日深圳凌嘉电音有限公司与中国工商银行股份有限公司深圳上步 支行签订编号为 “40000201-2007 年 （上步)字 0175” 号借款合同,申请流动资金贷款 800 万元, 贷款期限自 2007 年 11 月 23 日至 2008 年 11 月 21 日。深圳凌嘉电音有限公司和深圳市中小 企业信用担保中心签订的编号为“深担（2007）年委保字（657） ”号委托保证合同约定，该 笔贷款由深圳市中小企业信用担保中心提供担保。 浙江新嘉联电子股份有限公司和深圳市中小企业信用担保中心签订编号为 “深担 （2007） 年反担字（657-1） ”号保证反担保合同，由浙江新嘉联电子股份有限公司为上述深圳市中小 企业信用担保中心为深圳凌嘉电音有限公司提供的担保提供保证反担保,担保方式为无限连 带责任保证,担保期间为自保证反担保合同签订之日起至“在借贷合同项下的全部债务履行 期届满之日起另加两年期满”止。截至 2007 年 12 月 31 日，纳入上述合同项下的深圳凌嘉 电音有限公司向中国工商银行股份有限公司深圳上步支行的借款为 760 万元。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，丁仁涛共为本公司 2,700 万元短期借款提供个人连带责 任担保. （三） 关联方往来余额 单位名称 深圳市凌嘉联电子 有限公司 深圳凌嘉电子工业 有限公司 深圳市凌嘉联电子 有限公司 深圳市凌嘉联电子 有限公司 嘉兴市大盛投资有 限公司 深圳凌嘉电子工业 有限公司 科目名称 应收账款 其他应收款 其他应收款 应付账款 其他应付款 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 单位： 人民币元 2006 年 12 月 31 日 金额 12,000.00 15,000.00 49,419.35 1,301.98 3,019,861.11 1,478,575.91 比例（%） 0.01 0.09 0.30 0.00 43.08 21.09 货款 往来款 往来款 货款 往来款 往来款 备注

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，公司除本附注“十一、 （二） 、4”所述担保事项外，无需要披 露的其他重大或有事项。

内容: 本公司无应对外披露的重大承诺事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 根据 2008 年 3 月 26 日召开的第一届董事会第十次会议决议， 通过 2007 年度利润分配预案， 拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税） ，本预案尚须经公司 2007 年度股东大会审 议通过。

内容: （一）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司共有账面原值为 51,040,285.81 元，净值为 45,915,547.23 元的房屋建筑物； 账面摊余价值为 11,183,520 元的土地使用权为本公司的借款设 定抵押担保。详细情况如下： 1、 2007 年 6 月 11 日公司与中国农业银行嘉善县支行签订编号为 “N033906200700022070” 的最高额抵押合同，抵押物为公司房屋建筑物及土地使用权，抵押期限自 2007 年 6 月 11 日 至 2008 年 1 月 7 日，最高借款额度 671 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，该合同项下的短期 借款为 600 万元。 2、2007 年 3 月 14 日公司与中国银行股份有限公司嘉善支行签订编号为“JSGY070012” 的最高额抵押合同，抵押物为公司房屋建筑物及土地使用权，抵押期限自 2007 年 3 月 14 日 至 2009 年 3 月 14 日，最高借款额度 1,632.4 万元。 2007 年 12 月 18 日公司与中国银行股份有限公司嘉善支行签订编号为 “JX 嘉善 2007 人抵 022”的最高额抵押合同，抵押物为公司房屋建筑物及土地使用权，抵押期限自 2007 年 12 月 18 日至 2009 年 12 月 18 日，最高借款额度 3,666.1 万元。 截至 2007 年 12 月 31 日，纳入“JSGY070012”和“JX 嘉善 2007 人抵 022”两项担保 合同项下的短期借款为 4,300 万元。 （二）除上述事项外，公司无需要披露的其他重大事项。

内容: 十六、补充资料 （一）新旧会计准则2006年度净利润差异调节表

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 加：追溯调整项目影响合计数

内容: 2、备考信息中其他项目影响合计数为转回应付职工薪酬中福利费余额和对借款费用重 新确认计量而产生。

内容: （二）新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 1、公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解 释第1号》 （财会【2007】14号）的要求，对年初股东权益的调节过程以及作出修正的项目、 影响金额列示如下：

内容: 项 目 1 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 - 100 2,159,381.00 2,159,381.00 0.00 2007 年报披露数 100,393,662.72 171,004.76 171,004.76 2006 年报原披露数 100,393,662.72 171,004.76 171,004.76 差异 0.00 0.00 0.00

内容: 2、公司在编制 2007 年合并会计报表时，对首次执行日有关资产、负债及股东权益项目 的账面余额进行了复核，无其他调整项目对应的经济业务发生，故没有差异。

内容: （三）净资产收益率和每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净 全面摊薄 利润 加权平均 扣除非经常性损益后归属于 全面摊薄 公司普通股股东的净利润 加权平均

内容: 每 归属于公司普通股股东的净 基本每股收益 股 利润 稀释每股收益 收 益 （元 扣除非经常性损益后归属于 基本每股收益 /股） 公司普通股股东的净利润 稀释每股收益

内容: 2、2007 年度每股收益根据 2007 年公开发行新股后的股数 80,000,000 股为基础计算。 3、以上指标的计算说明 （1）全面摊薄净资产收益率=P?E 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek? Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份

内容: 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数） 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。

内容: （四）扣除非经常性损益后的净利润

内容: 净利润（归属于母公司普通股股东的净利润） 减：非经常性损益小计 其中：非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 企业合并损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益

内容: 新嘉联【002188】 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 与主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益 所得税的影响 少数股东损益影响 扣除非经营性损益后的净利润

内容: 2、其他非经常性损益为按照《企业会计准则》转回的应付福利费。

内容: （五）资产减值准备明细表

内容: 坏账准备 长期投资减值准备 合 计

内容: （六）现金流量表补充资料

内容: 1、现金流量表补充资料 补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失

内容: 新嘉联【002188】 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其他 经营活动产生的现金流量净额 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 （3）现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2、现金和现金等价物 项 目

内容: （1）现金 其中：现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 （2）现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物

内容: 浙江新嘉联电子股份有限公司

内容: 一、载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本。 四、载有公司董事长签名的公司2007年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

内容: 浙江新嘉联电子股份有限公司 董事长：丁仁涛 二00八年三月二十六日