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内容: 河南双汇投资发展股份有限公司二○○七年年度报告

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司二ＯＯ八年三月

内容: 第一节  重要提示及目录

内容: 重 要 提 示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 公司董事万隆先生因参加全国人民代表大会未亲自出席董事会，委托公司董事张俊杰先生参加并行使表决权；董事史海田先生因公出差未亲自出席董事会，委托董事祁勇耀先生参加并行使表决权。

内容: 信永中和会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 公司董事长张俊杰先生、财务总监胡兆振先生、财务部经理马金铎先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 目     录

内容: 第一节    重要提示及目录                                      .1

内容: 第二节    公司基本情况简介                                    .2

内容: 第三节    会计数据和业务数据摘要                              .3

内容: 第四节    股本变动及股东情况                                  .5

内容: 第五节    董事、监事、高级管理人员和员工情况                  .9

内容: 第六节    公司治理结构                                        .14

内容: 第七节    股东大会情况简介                                    .19

内容: 第八节    董事会报告                                          .20

内容: 第九节    监事会报告                                          .30

内容: 第十节    重要事项                                            .31

内容: 第十一节  财务报告                                            .36

内容: 第十二节  备查文件目录                                        .97

内容: 第二节  公司基本情况简介

内容: 1、公司法定中文名称：河南双汇投资发展股份有限公司

内容: 公司法定英文名称：Henan Shuanghui Investment & Development Co.,Ltd.公司法定英文名称缩写：Shuanghui

内容: 2、公司法定代表人：张俊杰

内容: 3、公司董事会秘书：祁勇耀

内容: 联系地址：河南省漯河市双汇路 1 号双汇大厦 3 层联系电话：（0395）2676158

内容: 4、公司注册及办公地址：河南省漯河市双汇路 1 号双汇大厦邮政编码：462000

内容: 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

内容: 登载年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点：公司证券部

内容: 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：双汇发展

内容: 股票代码：000895 7、其他有关资料

内容: (1)公司变更注册登记日期：2007 年 12 月 26 日

内容: 公司变更注册登记地点：河南省工商行政管理局 (2)企业法人营业执照注册号：410000400000705 (3)税务登记号码：国税豫字 41110070678701X 号

内容: (4)公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所

内容: 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 2 层

内容: 第三节  会计数据和业务数据摘要

内容: 1、公司本年度利润总额及构成（单位：人民币元  合并报表）

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润          526,219,911.33

内容: 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：

内容: ①非流动资产处置损益：-3,025,053.52 元；

内容: ②计入当期损益的政府补助：8,312,021.47 元；

内容: ④除上述各项外的其他营业外收支净额：1,175,526.57 元；

内容: ⑥非经常性净损益合计：35,492,240.96 元；

内容: ⑦归属于上市公司股东的非经常性损益：35,661,133.28 元。

内容: 2、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）

内容: 项    目

内容: 营业收入利润总额

内容: 归属于上市公司股东

内容: 的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

内容: 总资产 股东权益

内容: 经营活动产生的现金

内容: 流量净额

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 净资产收益率(%)每股收益(元/股)

内容: 调整后             调整前

内容: 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润数据：

内容: 报告期利润

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

内容: 净资产收益率（%） 全面摊薄      加权平均

内容: 每股收益（元/股） 全面摊薄      加权平均

内容: 1、股本变动情况

内容: 第四节  股本变动及股东情况

内容: （1）股份变动情况表

内容: ①股份变动情况表（单位：股）

内容: 本次变动前

内容: 本次变动增减（+，-）                 本次变动后

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股

内容: 2、国有法人持股

内容: 3、其他内资持股其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股

内容: 4、外资持股

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持股

内容: 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 2、境内上市的外资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 比例    发行   送

内容: 公积金     其  小

内容: 转股      它  计

内容: 比例

内容: 三、股份总数

内容: ②限售股份变动情况表（单位：股）

内容: 股东名称

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司

内容: 罗特克斯有限公司

内容: 公司董事、监事、高管

内容: 合计

内容: 年初限售股数

内容: 本年解除限售股数

内容: 本年增加限售股数

内容: 年末限售股数

内容: 限售原因股改承诺

内容: 股改承诺高管持股

内容: 解除限售日期

内容: （2）股票发行与上市情况

内容: ①到报告期末为止的前 3 年，公司无股票发行情况。

内容: ②报告期内公司股份总数及结构变化情况。

内容: 根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》和中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等规定，公司于 2007 年 6 月 29 日实施了股权分

内容: 置改革。公司以 2005 年年末总股本 513,555,000 股为基数，以截至 2005 年 12 月 31日经审计的资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体股东每10 股转增1.8 股，

内容: 非流通股股东将获得的转增股份全部送给流通股股东，以此作为非流通股获得流通权的执行对价安排，流通股股东每 10 股获得 2.357545 股的对价。本次股权分置改革方案实

内容: 施后，流通股股东每 10 股实际获得转增 4.58 股的股份，公司总股本由 513,555,000

内容: 股增加至 605,994,900 股。 2、股东情况介绍

内容: （1）报告期期末股东总数、前十名股东及前十名无限售条件流通股股东持股情况

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 股东性质

内容: 持股总数

内容: 持股比例%

内容: 持有有限售条件股份数量

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公 境内法人司

内容: 上投摩根内需动力股票型证券投资基金信达投资有限公司

内容: 中国人寿保险（集团）公司-传统-普通保险产品

内容: 汇添富均衡增长股票型证券投资基金汇添富优势精选混合型证券投资基金南方稳健成长贰号证券投资基金

内容: 上投摩根中国优势证券投资基金南方稳健成长证券投资基金

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 境外法人其他 其他

内容: 其他

内容: 其他其他其他其他其他

内容: 持有无限售

内容: 股份种类

内容: 上投摩根内需动力股票型证券投资基金信达投资有限公司

内容: 中国人寿保险（集团）公司-传统-普通保险产品

内容: 上投摩根中国优势证券投资基金南方稳健成长证券投资基金

内容: 上投摩根阿尔法股票型证券投资基金

内容: 易方达价值成长混合型证券投资基金

内容: 条件股份数量

内容: 人民币普通股人民币普通股

内容: 人民币普通股

内容: 人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 上投摩根内需动力股票型证券投资基金、上投摩根中国优

内容: 势证券投资基金、上投摩根阿尔法股票型证券投资基金同属上投摩根基金管理有限公司管理；汇添富均衡增长股票型证券投资基金、汇添富优势精选混合型证券投资基金同属汇添富基金管理有限公司管理；南方稳健成长贰号证券

内容: 投资基金、南方稳健成长证券投资基金同属南方基金管理有限公司管理。

内容: 说明：

内容: 罗特克斯有限公司为外资股东，其所持股份在报告期内无质押和冻结。

内容: （2）公司控股股东情况

内容: 股东名称：河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司法定代表人：万隆

内容: 成立日期：1994 年 8 月 29 日注册资本：55812 万元

内容: 股权结构：罗特克斯有限公司持有其 100%的股权。

内容: 公司主营：畜禽屠宰；肉类、肉类制品、粮食制品、饮料、饲料、食品包装材料、食品机械的加工、制造和销售；软件的开发、销售；能源动力产品的生产、销售；从事货物和技术进出口业务。

内容: （3）公司实际控制人情况

内容: 实际控制人名称：罗特克斯有限公司成立日期：2006 年 2 月 28 日

内容: 注册资本：15 亿港币产权和控制关系如下：

内容: 2006 年 5 月 12 日，本公司实际控制人漯河市国资委与罗特克斯有限公司签署《股

内容: 权转让合同》，漯河市国资委将其持有的本公司控股股东双汇集团 100%的国有产权整体转让给罗特克斯有限公司；2006 年 8 月 11

内容: 日，双汇集团国有产权变动涉及的其持有本公司国有股性质变更获得国务院国有资产监督管理委员会的批复（国资产权[2006]1040号），双汇集团产权变动完成后，其所持有的本公司 18341.6250

内容: 万股股份属非国有股；

内容: 2006 年 12 月 6 日，上述股权转让事宜获得国家商务部的批复（商资批[2006]2308 号），

内容: 《批复》同意漯河市国资委将其持有的双汇集团 100%的股权转让给罗特克斯有限公司，股权转让后双汇集团整体变更为外商独资企业；2007 年 1 月 5 日，中国证监会对该项

内容: 股权转让涉及的罗特克斯有限公司对本公司的收购报告书出具了无异议函； 2007 年 4

内容: 月 26 日，中国证监会对该项股权转让涉及的罗特克斯有限公司对本公司的全面要约收

内容: 购报告书出具了无异议函；2007 年 6 月 7

内容: 日，罗特克斯有限公司履行完毕对本公司的全面要约收购义务；本公司控股股东双汇集团由国有独资公司变更为外商独资企业，实际控制人由漯河市国资委变更为罗特克斯有限公司（相关信息分别披露于 2006 年 8

内容: 月

内容: 17 日、12 月 9 日、2007 年 2 月 13 日、4 月 27 日和 6 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。

内容: （4）原非流通股股东持有股份的限售条件

内容: 有限售条件股东名称

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司

内容: 持有的有限售条件股份数量

内容: 可上市交易时间 2010 年 6 月 29 日

内容: 限售条件

内容: 所持有的有限售条件的股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过证券交易所上市交易出售。

内容: 第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 1、公司现任董事、监事和高级管理人员情况

内容: （1）基本情况

内容: 姓  名

内容: 张俊杰史海田万  隆

内容: 游  牧

内容: 王玉芬祁勇耀罗新建李苍箐施  伟

内容: 李  骏

内容: 陶永启贺圣华胡兆振楚玉华乔海莉张晓辉宁秋生李连魁

内容: 职  务       姓   年别   龄

内容: 董事长            男   41

内容: 副董事长、总经理  男   47

内容: 董事              男   68

内容: 董事              男   41

内容: 董事              女   41

内容: 董事、董事会秘书  男   37

内容: 独立董事          男   55

内容: 独立董事          女   44

内容: 独立董事          男   37

内容: 副总经理          男   37

内容: 副总经理          男   38

内容: 副总经理          男   41

内容: 财务总监          男   36

内容: 监事会主席        男   40

内容: 监事              女   44

内容: 监事              男   33

内容: 监事              男   41

内容: 监事              男   31

内容: 年  初持股数 27052

内容: 年  末持股数 39446

内容: 年度内股份增减变动量

内容: 增减变动原因 股改对价

内容: 股改对价股改对价

内容: 股改对价

内容: （2）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

内容: ①主要工作经历董事

内容: 张俊杰：曾任漯河肉联厂设备处处长、二分厂厂长、华懋双汇化工包装有限公司、华懋双汇塑料工程有限公司总经理、河南双汇味全食品有限公司、华懋双汇包装制业有限公司常务副总经理、四川绵阳双汇食品有限公司副董事长

内容: 、总经理、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司董事、本公司副总经理，现任漯河双汇商业投资有限公司、漯河双汇物流投资有限公司董事及本公司董事长。

内容: 史海田：曾任本公司北京销售分公司经理、西北本部经理、华东大区经理、本公司肉制品事业部销售副总经理，现任本公司副董事长、总经理。

内容: 万

内容: 隆：曾任漯河肉联厂厂长、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司董事长、总经理，现任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司、绵阳双汇食品有限责任公司、漯河华懋双汇动力有限公司、舞钢华懋双汇食品有限公司、漯河

内容: 华懋双汇包装制业有限

内容: 公司、阜新双汇食品有限公司、仁寿双汇食品有限公司、漯河华懋双汇胶印有限公司、漯河双汇商业连锁有限公司董事长及本公司董事。中国肉类协会高级顾问，第九届、第十届全国人大代表。

内容: 游

内容: 牧：曾在漯河铁东开发区家家乐香料公司工作，先后任销售经理、副总经理，曾任漯河海宇投资有限公司董事、总经理、本公司肉制品事业部总经理、本公司副总经理。现任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司总经理。

内容: 王玉芬：曾任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司技术中心主任、本公司副总经理、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司董事，现任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司常务副总经理、河南省肉类加工工程技术研究

内容: 中心主任、中国畜产品加工研究会副会长，绵阳双汇食品有限责任公司、漯河双汇进出口有限责任公司、漯河双汇商业连锁有限公司及本公司董事。

内容: 祁勇耀：曾任河南双汇投资发展股份有限公司总经理助理、证券部主任、证券事务代表，现任本公司董事、董事会秘书。

内容: 罗新建：曾在郑州市法律顾问处从事律师工作，曾任河南省经济律师事务所副主任，长期担任中国长城铝业公司、小浪底水利枢纽工程管理局、河南省建设投资总公司、河南豫能控股股份有限公司等单位的法律顾问。现任河南仟

内容: 问律师事务所合伙人、主任，中华全国律师协会理事，河南省律师协会会长，郑州仲裁委员会仲裁员，民生证券有限责任公司监事，本公司独立董事。

内容: 李苍箐：曾在郑州白鸽集团财务部工作，历任河南审计事务所验资部主任、副总会计师、副所长，河南岳华会计师事务所总经理，现任河南正永会计师事务所有限公司总经理，河南省资产评估协会常务理事，河南省司法鉴定人协

内容: 会会计、评估分会副主任委员，河南省管理会计学会理事，本公司独立董事。

内容: 施伟：曾就职于中华人民共和国审计署，副主任科员，曾任南方证券股份有限公司投资银行部总经理助理；2002

内容: 年参加中国证监会、国家会计学院联合培训，取得独立董事资格证书，曾任中国建银投资证券有限责任公司投资银行部副总经理，现任长江证券承销保荐有限公司副总经理，本公司独立董事。

内容: 监事

内容: 楚玉华：曾任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司公司财务处副处长、财务中心主任，现任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司监事会主席、本公司监事会主席。

内容: 乔海莉：曾任漯河肉联厂卫检科副科长、华懋双汇实业（集团）有限公司三分厂车

内容: 间主任、质检处处长、业务三处处长、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司副总经理、漯河双汇罐头食品股份有限公司董事长兼总经理、本公司董事，现任本公司肉制品分厂厂长、本公司监事。

内容: 张晓辉：曾任华懋双汇实业（集团）有限公司、漯河双汇罐头食品股份有限公司、漯河华意食品有限公司检验班组组长，河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司品质管理部副部长，现任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司

内容: 品质管理部部长、本公司监事。

内容: 宁秋生：曾任漯河肉联厂财务处副处长、漯河华意食品有限公司财务部主任、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司财务处处长，现任本公司审计监察部主任、本公司监事。

内容: 李连魁：2005 年进入河南双汇投资发展股份有限公司人力资源部工作，现任本公司人力资源部主任、本公司监事。

内容: 高级管理人员

内容: 李骏：曾在河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司食品研究所工作，曾任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司中心化验室主任、技术中心低温研究所所长、技术中心副主任、本公司肉制品事业部生产副总经理，现任本公司

内容: 肉制品事业部总经理、本公司副总经理。

内容: 陶永启：曾在河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司卫检处工作，曾任华意食品有限公司车间主任、汇特食品有限公司调度室主任、上海双汇大昌泰森食品有限公司采购、销售、生产主管、绵阳双汇食品有限公司副总经理、德

内容: 州双汇食品有限公司总经理，现任本公司鲜冻品事业部总经理、本公司副总经理。

内容: 贺圣华：先后在郑州纺织机械厂、河南康和超商有限公司、河南味全实业有限公司工作，期间赴德国斯图加特大学学习。曾任漯河海宇投资有限公司董事长，现任漯河双汇物流投资有限公司总经理、漯河双汇商业投资有限公司总

内容: 经理、本公司副总经理。

内容: 胡兆振: 曾任河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司财务部经理、股份制改造办公室副主任、本公司财务部经理，现任本公司财务总监。

内容: ②董事、监事在股东单位任职情况

内容: 姓  名    在股东单位职务          任职期间

内容: （3）年度报酬情况

内容: 现任董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序和确定依据：在本公司领取薪酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬，由董事会根据各人的职务、贡献大小及目标考核情况研究确定，兼任项目主管者按其负责项目的利润

内容: 提成，独立董事年度报酬由股东大会决定。

内容: 姓名            职务                 年度报酬总额（万元）

内容: 张俊杰     董事长                                             50.00

内容: 史海田     副董事长、总经理                                   95.00

内容: 祁勇耀     董事、董事会秘书                                   40.00

内容: 罗新建     独立董事                                            1.00

内容: （年度报酬标准 6 万元，本报告期实发 2 个月）

内容: 李苍箐     独立董事                                            1.00

内容: （年度报酬标准 6 万元，本报告期实发 2 个月）

内容: 施  伟     独立董事                                            1.00

内容: （年度报酬标准 6 万元，本报告期实发 2 个月）

内容: 李  骏     副总经理                                          114.00

内容: 陶永启     副总经理                                          127.00

内容: 贺圣华     副总经理                                          126.00

内容: 胡兆振     财务总监                                           50.00

内容: 乔海莉     监事                                               57.76

内容: 宁秋生     监事                                               18.30

内容: 李连魁     监事                                               12.30

内容: 不在本公司领取年度报酬的有 5 人，分别是董事万隆、游牧、王玉芬、监事楚玉华张晓辉，他们在股东单位领取报酬。

内容: （4）报告期内董事、监事及高级管理人员的选举或离任情况

内容: 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》及《关于公司监事会换届选举的议案》,选举万隆先生、张俊杰先生、游牧先生、史海田先生、王玉芬女士、祁勇耀先生为公司第四届董事会董事，选举罗

内容: 新建先生、李苍箐女士、施伟先生为公司第四届董事会独立董事。选举楚玉华先生、乔海莉女士、张晓辉先生为公司第四届监事会股东代表监事，与第四届监事会职工

内容: 代表监事宁秋生先生、李连魁先生共同组成公司第四届监事会。

内容: 日，公司召开第四届董事会第一次会议，选举张俊杰先生为公司董事长，史海田先生为公司副董事长；经董事长提名，董事会聘任史海田先生为公司总经理，聘任祁勇耀先生为公司董事会秘书；经总经理提名，董事会聘任李骏先

内容: 生、陶永启先生、贺圣华先生为公司副总经理，聘任胡兆振先生为公司财务总监。

内容: 2007 年 11 月 2 日，公司召开第四届监事会第一次会议，选举楚玉华先生为公司监事会主席。

内容: 何科先生、李冠军先生离任公司董事，刘利钢先生、谢成军先生、王保军先生离任公司监事，李冠军先生离任公司总经理、游牧先生、尹卫华先生离任公司副总经理。

内容: 以上人员离任原因均属公司董事会、监事会正常换届选举。 2、公司员工情况

内容: 截止 2007 年底，公司员工总数为 12428 人。

内容: （1）专业构成

内容: 生产人员                  8679 人

内容: 技术人员                    71 人

内容: 销售与服务人员            2780 人

内容: 财务人员                   289 人

内容: 行政与管理人员             609 人

内容: （2）教育程度

内容: 大专及大专以上            2281 人

内容: 中专（含技校）            6061 人

内容: 中专以下                  4086 人

内容: （3）报告期内，公司没有需承担费用的离退休职工。

内容: 1、公司治理状况

内容: 第六节  公司治理结构

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和公司《章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，修订完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会

内容: 议事规则》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、《内部控制制度》、《公开发行股票募集资金管理办法》等相关规则和管理制度。公司治理基本符合有关上市公司治理规范性文件的要求。

内容: 具体内容如下：

内容: （1）股东与股东大会：公司制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》，能够确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位；能够严格按照股东大会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表决权；公司

内容: 与关联人之间的关联交易公平合理，并按要求进行了充分披露。

内容: （2）控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，在人员、资产、业务、财务和机构方面与控股股

内容: 东做到了分开。

内容: （3）董事与董事会：公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合《公司章程》的规定；公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司制定了《董事会议事规则》，确

内容: 保董事会高效运作和科学决策；公司已建立了独立董事制度，选聘了三名独立董事，公司法人治理结构完善。

内容: （4）监事与监事会：公司制定了《监事会议事规则》，监事会的人员及结构符合有关法律、法规的要求；监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职能。

内容: （5）绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定；公司将逐步建立公开、透明的绩效评价标准和激励约束机制，以吸引人才，保持经理人员的稳定。

内容: （6）利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的关系是相辅相成、共同促进和共同发展的关系，公司能够充分尊重并维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续

内容: 、健康地发展。

内容: （7）信息披露与透明度：公司指定专人负责信息披露工作，指定部门接待股东来访和咨询；能够严格按法律、法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，积极开展

内容: 投资者关系管理工作，保证所有股东有平等的机会获得信息。 2、独立董事履行职责情况

内容: 报告期内，公司独立董事按照《公司章程》和《独立董事制度》的要求，认真独立履行职责，维护公司整体利益并关注中小股东的合法权益不受损害，出席参加了全部董事会，对会议议案进行了认真审议并发表了独立意见，切实

内容: 履行了诚信与勤勉尽责义务。

内容: 报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。公司独立董事出席董事会的情况：

内容: 姓名

内容: 边增林杜海波赵虎林罗新建李苍箐施  伟

内容: 本年应参加董事会次数

内容: 亲自出席次数

内容: 委托出席   缺席

内容: 次数     次数           备注

内容: 3、公司的“五分开”情况

内容: （1）人员分开方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的，并设有独立的劳动人事职能部门，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务。

内容: （2）资产完整方面：公司拥有独立的生产、辅助生产系统和配套设施，“双汇”商标属本公司所有。

内容: （3）财务分开方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。

内容: （4）机构独立方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。

内容: （5）业务独立方面：公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。

内容: 4、公司开展上市公司治理专项活动整改情况

内容: 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和河南证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，公司在

内容: 中国证监会河南监管局的统一部署下，本着实事求是、严格自律的原则，认真对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度，并逐条对照通知附件的要求，对公司治理情况进行了自查，完成了

内容: 《关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，于 2007 年 9 月 3 日召开第三届董事会第二十次会议审议通过了该报告并予以披露。

内容: 2007年9月26-29日，中国证监会河南证监局对公司治理专项活动进行了现场检查指导，并于2007年10月15日向公司下发了《关于河南双汇投资发展股份有限公司治理情况的综合评价及整改要求》。

内容: 针对中国证监会河南证监局在整改要求中提出的“公司在规范运作方面的问题、控股股东的部分全资或控股子公司在生猪屠宰、肉制品加工方面与公司存在同业竞争、公司募集资金项目种猪繁育和商业连锁店未达到计划效益、公

内容: 司董事会尚未成立专门委员会”等方面的问题，公司进行了认真整改或提出了相应的整改措施和整改时间表。

内容: 5、公司内部控制自我评价

内容: （1）公司内部控制综述

内容: 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，全面落实公司内部控制制度的建立

内容: 健全、贯彻实施及有效监督。

内容: ①2007 年 8 月 8 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《内部控制制度》、

内容: 《信息披露管理制度》等一系列公司管理制度，与公司其他管理制度一起，构成了以公司《章程》为总则、以公司《内部控制制度》为纲要的内部控制体系。

内容: ②公司设立了审计监察部作为内部审计部门，由 20

内容: 余名人员组成，在公司董事会的领导下，独立承担检查监督内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作。报告期内，公司内部控制活动及建立、健全、完善的各项内部

内容: 控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

内容: （2）公司内部重点控制活动

内容: ①公司关联交易的内部控制情况

内容: 公司董事会根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行有效控制，公司发生的关联交易严格按照《股票上市规则》的规定

内容: 执行。公司对关联交易的内部控

内容: 制严格、充分、有效，未有违反《上市公司内部控制指引》的情形发生。

内容: ②公司对外担保的内部控制情况

内容: 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及公司《章程》的规定，严格对外担保事项的控制，报告期内公司未发生对外担保的情况。

内容: ③公司重大投资的内部控制情况

内容: 公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《内部控制制度》都规定了公司投资的基本原则、投资审批权限及审议程序。报告期内，公司投资的新万吨冷库、对上海双汇大昌泰森有限公司的增资、利用闲置资

内容: 金申购新股等均分别在股东大会、董事会的审批权限内履行了审批程序和信息披露义务。报告期内，公司对重大投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制制度》的情形发生。

内容: ④公司信息披露的内部控制情况

内容: 日，公司第三届董事会第十九次会议对公司《信息披露管理制度》进行了修订和完善，以便对公司信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任

内容: 人知悉公司信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。报告期内，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制制度》和《信息披露管理制度》的情形发生。

内容: （3）问题及整改计划

内容: 随着公司规模的扩大、监管部门对内部控制的要求日趋严格以及突发事件的不确定性，公司还需加强全面科学管理、内部控制和应对突发事件的能力。公司将在中国证监会相关规定、《上市公司内部控制指引》的要求下，按照公

内容: 司《内部控制制度》的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员及各级员工的培训学习力度，一方面持续完善、加强内部控制制度，进一步完善公司治理结构，不断提高公司规范治理和内部控制水平。

内容: （4）公司内部控制情况的总体评价

内容: 公司根据自身的实际情况，建立了覆盖各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展，确保了公司资产的安全和完整。公司内部控制基本达到了以下目标：

内容: ①已经建立起符合现代管理要求的法人治理结构和内部组织机构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证了公司经营管理目标的实现；

内容: ②已经建立健全的风险控制系统，保证公司各项业务活动的健康运行，实现公司资产的保值增值；

内容: ③能够堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；

内容: ④规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量；

内容: ⑤确保公司信息披露的及时、准确、完整、公平；

内容: ⑥确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

内容: 对照《上市公司内部控制指引》的要求，公司内部控制在内部环境、目标设定、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要求。

内容: （5）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见

内容: 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好 2007 年年度报告工作的通知》的要求，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：

内容: ①公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，建立了覆盖各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展，确保了公司资产的安全和完整。

内容: ②公司内部审计部门人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行和监督充分有效。

内容: ③2007 年，公司未有违反《上市公司内部控制指引》及《公司内部控制制度》的情形发生。

内容: 监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

内容: （6）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见

内容: 报告期内，公司董事会审议通过了《公司内部控制制度》等一系列管理制度，公司内部控制制度较为健全完善，形成了完整严密的公司内部控制制度体系。上述各项内部控制制度的建立符合国家有关法律、法规和监管部门的要求

内容: 。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对关联交易、重大投资、信息披露、对外担保的内容控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

内容: 综上所述，公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 第七节  股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开四次股东大会，即 2006 年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会、2007 年第二次临时股东大会和 2007 年第三次临时股东大会。

内容: 1、2007 年 6 月 4 日，公司 2006 年度股东大会在漯河市双汇大厦二楼会议室召开。会议以投票表决方式，审议通过了如下议案：

内容: （1）《公司 2006 年年度报告和年度报告摘要》。

内容: （2）《公司 2006 年度董事会工作报告》。

内容: （3）《公司 2006 年度监事会工作报告》。

内容: （4）《公司 2006 年度利润分配方案》。

内容: （5）《关于续聘会计师事务所的议案》。

内容: （6）《关于日常关联交易的议案》。

内容: 以上决议公告刊登在 2007 年 6 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: 2、2007 年 8 月 24 日，公司 2007 年第一次临时股东大会在漯河市双汇大厦二楼会议室召开。会议以投票表决方式，审议通过了《关于修改公司章程的议案》。

内容: 决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: 3、2007 年 10 月 8 日，公司 2007 年第二次临时股东大会在漯河市双汇大厦二楼会议室召开。会议以投票表决方式，审议通过了《关于增加公司经营范围并修改公司<章程>的议案》。

内容: 决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: 4、2007 年 11 月 2 日，公司 2007 年第三次临时股东大会在漯河市双汇大厦二楼会议室召开。会议以投票表决方式，审议通过了如下议案：

内容: （1）关于公司董事会换届选举的议案。

内容: （2）关于公司监事会换届选举的议案。

内容: （3）关于增加新股申购资金额度的议案。

内容: 决议公告刊登在 2007 年 11 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: 第八节  董事会报告

内容: 1、报告期内公司经营情况的回顾

内容: （1）公司报告期内总体经营情况

内容: 年，受国内生猪疫情频繁发生、饲料粮价格不断上涨、生猪养殖成本逐步攀升的影响，国内肉类行业遇到了前所未有的猪肉涨价形势，猪价高、猪源少、肉价高、涨价时间长、涨幅大、影响面广，肉类行业出现资源短缺，供需矛

内容: 盾突出，加之其他原辅材料价格上涨的综合影响，给公司的生产经营造成了极大的压力。面对突如其来的行业危机和压力，公司认真研究供销两端市场，精心运作经营管理，落实“按标准做事、用数据说话、看结果评判”的十五

内容: 字方针，积极应对生产经营中存在的问题，通过采取以下措施消化涨价成本：一是通过管理创新，加强费用控制，节能降耗；二是通过技术创新，创新肉制品、屠宰加工工艺；三是适时、适度提高产品价格；四是调整优化产品的

内容: 销售结构，提升中高档产品的销售比例；五是科学、合理、比价采购，利用集中采购、规模采购的优势有效抑制原辅材料的涨价幅度；六是扩大肉制品产销规模，降低生产成本；七是推行营销创新，开拓新网络，完善供应链，提

内容: 升执行力。从而保证了公司生产经营的稳步发展和经济效益的持续增长。

内容: 报告期内，公司生产高低温肉制品 83.47 万吨，同比增长 15.21%（其中高温肉制品 64.6 万吨，同比增长 7.61%；低温肉制品 18.87 万吨，同比增长 51.58%）；屠宰生猪

内容: 378.97 万头，同比减少 27.61%；实现营业收入 218.45 亿元，同比增长 41.56%；实现营业利润 88421 万元，同比增长 26.91%；实现净利润 56188 万元，同比增长

内容: （2）公司主营业务及其经营状况

内容: 公司主营业务范围：畜禽屠宰，加工销售肉类食品、肉类罐头、速冻肉制品、定型包装熟肉制品（含清真食品）、水产品（鱼糜制品）、蛋制品；销售方便食品（米乐高八宝肠）；生产销售食品包装；生产加工肉制品及相关产品

内容: 配套原辅料；技术咨询服务，化工产品销售（不含易燃易爆危险品），食品行业的投资，销售代理，物流及其相关经营业务的配套服务。

内容: 按产品列示的主营业务收入、主营业务利润构成如下：

内容: 按地区列示的主营业务收入、主营业务利润构成如下：

内容: 地区      主营业务收入（元）   比例（%） 主营业务利润（元）  比例（%）  毛利率(%)长江以南      9,747,122,589.44    55.38

内容: 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额 66.96 亿元，占年度采购总额的 33.80%；

内容: 报告期内，公司向前五名客户销售额合计 17.69 亿元，占公司销售总额的 8.10%。

内容: （3）公司资产构成及费用的变动情况

内容: 项目

内容: 占总资产

内容: 应收帐款存货

内容: 长期股权投资

内容: 固定资产在建工程短期借款长期借款

内容: 数额

内容: （万元）

内容: 的比重（%）

内容: 比重的增减

内容: 增加 0.03 个百分点

内容: 增加 0.66 个百分点

内容: 增加 0.03 个百分点

内容: 减少 4.74 个百分点

内容: 增加 0.90 个百分点

内容: 增加 0.15 个百分点

内容: 减少 0.04 个百分点

内容: 项目销售费用管理费用财务费用所得税

内容: 固定资产占总资产的比重减少的主要原因是报告期内公司计提折旧导致固定资产净额减少；

内容: 销售费用增加的主要原因是报告期内公司销售规模扩大、开拓新品促销费用增加及运输成本上升；

内容: 管理费用增加的主要原因是工资性支出及印花税费增加；财务费用减少的主要原因是报告期内公司利息收入增加；

内容: 所得税增加的主要原因是本年度应税利润增加及实施新准则确认递延所得税影响。

内容: （4）公司现金流量表相关数据的变化情况

内容: 现金流入小计现金流出小计

内容: 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量 现金流入小计

内容: 投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量 现金流入小计

内容: 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金增加较多；

内容: 筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是报告期内公司分派现金红利增加较多。

内容: （5）公司主要控股公司的经营情况及业绩分析

内容: ①华懋双汇实业（集团）有限公司，本公司拥有 51.5%的权益。该公司注册资本 4438万美元，2007 年底总资产 51072.84

内容: 万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为各类高低温肉制品，2007 年实现净利润 3930.42 万元。

内容: ②漯河华懋双汇化工包装有限公司，本公司拥有 63.35%的权益。该公司注册资本 463 万美元，2007 年底总资产 8271.00 万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为 PVDC

内容: 包装膜，2007 年实现净利润 2167.69 万元。

内容: ③漯河双汇生物工程技术有限公司，本公司拥有 75%的权益。该公司注册资本 400万美元，2007 年底总资产 12488.40 万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为骨素及猪肉香精，2007

内容: 年实现净利润 5801.83 万元。

内容: ④宜昌双汇食品有限责任公司，本公司拥有 100%的权益。该公司注册资本 12000万元，2007 年底总资产 19704.01

内容: 万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为各类高低温肉制品及鲜冻分割肉，2007 年实现净利润 1494.88 万元。

内容: ⑤漯河双汇新材料有限公司，本公司拥有 75%的权益。该公司注册资本 6850 万元，

内容: 2007 年底总资产 17083.65 万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为蔬菜、禽畜产品储藏加工及食品保鲜包装材料，2007 年实现净利润 6566.71 万元。

内容: ⑥阜新双汇食品有限公司，本公司拥有 51%的权益。该公司注册资本 7477 万元， 2007 年底总资产 12802.90 万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为高低温肉制品，

内容: ⑦上海双汇大昌泰森有限公司，本公司拥有 60%的权益。该公司注册资本 10800 万元，2007 年底总资产 22566.55 万元。公司主营生猪屠宰及低温肉制品加工等，2007年实现净利润

内容: ⑧漯河双汇商业投资有限公司，本公司拥有 85%的权益。该公司注册资本 3000 万元，2007 年底总资产 7541.91 万元。公司主营商业投资，2007 年实现净利润 1429.64万元。

内容: ⑨漯河双汇物流投资有限公司，本公司拥有 85%的权益。该公司注册资本 7000 万元，2007 年底总资产 21303.34 万元。公司主营物流运输服务等，2007 年实现净利润 4521.55

内容: 报告期内，无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上。 2、对公司未来发展的展望

内容: （1）宏观形势分析及公司所处行业的发展趋势

内容: ①我国肉类加工行业发展现状。中国是世界上最大的猪肉产品消费国。2006 年我国猪肉的生产和消费达 5197 万吨，占世界总产量的 50.1%，是欧盟的 3 倍、美国的

内容: 5倍。近年来生猪及猪肉产量年均增长率平均保持在 4%左右，高于世界平均 3.3%的增长率水平，农村人口向城镇转移、收入逐步提高是推动肉类消费的主要动力。据中国肉协预测，“十一五”中国肉类增长年均

内容: 3-5%。中国肉类消费的稳定增长将为行业未来发展提供保证。2007 年，全国食品行业工业增加值较 2006 年增长 30%以上，肉类产业呈现出发展速度快、盈利能力增强的态势。2008

内容: 年，中国肉类加工行业仍将保持高速增长，市场变化加大，将为龙头企业提供较大的整合、发展空间，肉类产业的龙头企业将通过收购、兼并、重组、新建等模式迅速加快发展，行业集中度将在新一轮的整合中逐步得到提高。

内容: ②良好的经济环境有利于肉类行业的发展。2008 年，中国 GDP 预计将在投资、消费、出口“三驾马车”的带动下持续保持 10%以上的增长速度，全国消费品零售总额在 2007 年增长

内容: 16.8%基础上将持续释放，居民消费结构升级、产业结构调整、城市化建设

内容: 步伐加快，为肉类加工行业的发展提供了广阔的空间和历史机遇。

内容: ③发展中国家经济的快速发展，致使全球能源、资源供需矛盾凸显，成本推动和需求拉动将使粮食和能源价格不断上涨，工业加工业将长期处于高成本状态。

内容: ④从紧的货币政策、土地政策、节能减排、环境保护等一系列宏观调控政策的实施，必将进一步增加企业的运营成本。

内容: 公司将始终立足主业，并围绕主业进行上下游延伸，建立完善的大农业产业链，充分利用西方发达国家 100

内容: 多年来积累的先进管理成果，利用国际国内两种资源和两个市场，以建设社会主义新农村、小康社会、和谐社会为契机，进一步确立肉制品、冷鲜肉两大产业的主导地位，做大、做强、做久双汇，使公司成为中国最大、世界领先

内容: （3）公司新年度经营计划。2008 年，公司仍将以加快低温肉制品和冷鲜肉的扩产上量为工作重点，强力开拓低温肉制品和冷鲜肉市场，巩固和扩大现有的产品市场份额，确保公司在市场和行业的领先地位。

内容: ①计划年产高低温肉制品 90 万吨，屠宰生猪 500 万头，实现营业收入较 2007 年增长 20%以上；

内容: ②抓好技术改造和新项目建设，实现公司的产能扩张。

内容: （4）资金需求及使用计划

内容: 2008 年，公司将围绕发展战略，不断扩张肉制品和生猪屠宰的生产能力并建设相

内容: 配套的纵横向产业。公司及子公司预计新增项目投资 2-3 亿元，投资建设香辅料、冷库、骨素、污水处理、物流、低温肉制品、连锁店、PVDC

内容: 树脂等新建及技术改造项目，部分项目以前次增发募集资金解决，部分项目以自有资金加以解决；今后公司将根据发展进程适时进行新项目建设，除利用自有资金外，还将通过银行贷款、证券市场融资等多种融资渠道，充分发挥

内容: 财务杠杆的效应，选择最经济、有效的融资手段，筹集公司发展所需资金，以实现公司发展战略目标。

内容: （5）企业的不利因素和风险

内容: ①美国次贷危机涉及面不断扩大，为宏观经济环境增加了不确定性因素；

内容: ②近年来，食品安全成为全社会广泛关注的焦点，国家执法、查处力度不断加大，产品安全越来越成为企业经营的风险因素；

内容: ③畜产品质量安全隐患，影响着肉类工业的发展。生猪疫情时有发生，肉类市场供

内容: 需关系短期内难以恢复到正常状态。

内容: 针对上述不利因素和风险，公司将在2008年抓好以下几项工作：

内容: ①高标准做好营销工作，提升品牌效应，实现销售新突破，实现产品升级、渠道升级和品牌升级；

内容: ②抓好产品创新，调整产品结构，使产品品种、质量、价格与市场接轨，塑造双汇产品新形象；

内容: ③推行工艺流程再造和技术创新，实现高成本下的高盈利；

内容: ④做好产业规划和布局，提高产业竞争力；

内容: ⑤强化目标预算管理，落实执行文化，提高执行力。 3、报告期内的投资情况

内容: 2002 年 4 月 1-2 日，公司采用网上网下累计投标询价的方式向社会公众增发 A 股

内容: 5000 万股，募集资金 58576.06 万元于 4 月 9 日到帐。按照《招股意向书》的承诺，项目投资情况如下：

内容: 承诺投资项目     计划投资        实际投资项目

内容: 宜昌双汇肉制品 PVDC 特种树脂 PVDC 肠衣膜

内容: 种猪繁育项目 发酵肉制品项目华都双汇肉制品

内容: 天然骨素项目 PVDC 保鲜膜项目

内容: 变更：北京、湖北两地商业公司减资，注销湖南商业公司，投资 9700 万元兴建低温冷库）

内容: 宜昌双汇肉制品 PVDC 特种树脂 PVDC 肠衣膜

内容: 种猪繁育项目 发酵肉制品项目

内容: 变更：宜昌双汇、内蒙古双汇增资，收购阜新双汇、舞钢华懋双汇部分股权

内容: 以上项目累计已投入募集资金 52376.32 万元，占募集资金总额 58576.06 万元的

内容: 89.42%，尚未使用的募集资金 6199.74 万元，按照《公司公开发行股票募集资金管理办法》的规定在银行专户存储。

内容: 报告期内，公司对以下项目进行了建设：

内容: ①变更部分商业连锁项目，投资兴建低温冷库。经公司 2006

内容: 年第一次临时股东大会审议通过，公司注销了湖南双汇商业投资有限公司，对北京双汇商业投资有限公司和湖北双汇商业投资有限公司进行减资，并拟用注销和减资收回的资金 9700 万元建设低

内容: 温冷库项目。报告期内，该项目投资 3937.61 万元，预计 2008 年上半年建成并投入使用。

内容: ②增资物流配送中心项目。经公司第三届董事会第二十二次会议审议，公司投资 2038.42 万元对物流配送项目进行增资。目前，该项目已增资完成。

内容: （2）、重大非募集资金投资项目实施情况

内容: ①经公司第三届董事会第十八次会议审议，公司出资 1462 万元收购了宜昌兴发集团有限责任公司持有的宜昌双汇食品有限公司 10%的股权。

内容: ②经公司第三届董事会第十七次会议审议，公司出资 2400 万元、香港华新控股有

内容: 限公司出资 1600 万元对上海双汇大昌泰森有限公司进行增资，用于对该公司进行技术

内容: 改造，新增低温肉制品产能 60 吨/日。增资完成后，上海双汇大昌泰森有限公司的注册

内容: 资本由 15475 万元增加至 19475 万元。目前，该项目已建设完成并投入使用。 4、董事会日常工作情况

内容: （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。

内容: 本报告期内公司共召开十次董事会，具体情况及决议内容如下：

内容: ①三届十五次董事会会议于 2007 年 3 月 5 日召开。会议审议通过了公司 2006 年年度报告和年度报告摘要、2006 年度董事会工作报告、2006

内容: 年度利润分配预案、关于续聘会计师事务所的议案、关于日常关联交易的议案、关于全面执行新企业会计准则的议案、关于计提资产减值准备的议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 7

内容: 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ②三届十六次董事会会议于 2007 年 4 月 27 日召开。会议审议通过了公司 2007 年第一季度季度报告、关于执行新企业会计准则变更会计政策的议案、关于注销部分分公司的议案、关于召开 2006

内容: 年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的

内容: 《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ③三届十七次董事会会议于 2007 年 5 月 13

内容: 日召开。会议审议通过了《河南双汇投资发展股份有限公司董事会关于罗特克斯有限公司要约收购事宜致全体股东报告书》、关于对上海双汇大昌泰森有限公司进行等比例增资的议案。决议公告刊登在 2007 年 5

内容: 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ④三届十八次董事会会议于 2007 年 7 月 10 日召开。会议审议通过了关于收购宜昌双汇食品有限公司 10%股权的议案、关于利用部分闲置资金进行新股申购的议案。决议公告刊登在 2007 年 7

内容: 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ⑤三届十九次董事会会议于 2007 年 8 月 8 日召开。会议审议通过了公司 2007

内容: 年半年度报告和半年度报告摘要、关于修改公司《章程》的议案、关于注销部分销售分公司的议案、关于修订《公司信息披露管理制度》的议案、《公司独立董事制度》、《公司投资者关系管理制度》、《公司内部控制制度》、

内容: 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议

内容: 案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ⑥三届二十次董事会会议于 2007 年 9 月 3 日召开。会议审议通过了《河南双汇投资发展股份有限公司关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》。决议公告刊登在 2007 年 9 月 4

内容: 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ⑦三届二十一次董事会会议于 2007 年 9 月 18 日召开。会议审议通过了关于增加公

内容: 司经营范围并修改公司《章程》的议案、关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案。

内容: 决议公告刊登在 2007 年 9 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ⑧三届二十二次董事会会议于 2007 年 10 月 16

内容: 日召开。会议审议通过了公司第三季度季度报告、关于公司董事会换届选举及提名第四届董事会董事候选人名单的议案、关于增加新股申购资金额度的议案、关于对双汇物流系统进行优化整合的议案、关于对双汇商业连锁系统进

内容: 行优化整合的议案、关于召开 2007 年第三次临时股东大会的议案。

内容: 决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ⑨四届一次董事会会议于 2007 年 11 月 2

内容: 日召开。会议审议通过了选举张俊杰先生为公司董事长、选举史海田先生为公司副董事长的议案、聘任史海田先生为公司总经理、聘任祁勇耀先生为公司董事会秘书的议案、聘任贺圣华先生、李骏先生、陶永启先生为公司副总经

内容: 理、聘任胡兆振先生为公司财务总监的议案、关于注销部分销售分公司的议案。决议公告刊登在 2007 年 11 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ⑩四届二次董事会会议于 2007 年 12 月 3 日召开。会议审议通过了《河南双汇投资

内容: 发展股份有限公司公司治理专项活动整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 4 日的

内容: 《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: （2）董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 本报告期内，公司董事会在授权范围内，根据公司章程和股东大会赋予的权力和义务，严格按照《公司法》及上市公司各项管理规定规范运作，认真贯彻执行股东大会的各项决议。2007 年度，公司董事会对股东大会

内容: 2006 年度利润分配决议执行情况如下：

内容: 公司 2006 年度利润分配方案是：以公司总股本 51355.5 万股为基数，向全体股东

内容: 按每 10 股派 8 元(含税)的比例实施利润分配,共分配利润 41084.40 万元。股权登记日

内容: 为 2007 年 6 月 12 日，除息日为 2007 年 6 月 13 日，红利发放日为 2007 年 6 月 13 日。 5、董事会审计委员会的履职情况汇总报告

内容: （1）董事会审计委员会工作情况

内容: 公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，主任委员由具有专业会计背景的独立董事李苍菁女士担任。

内容: 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作职责：

内容: ①与信永中和会计师事务所协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安排；

内容: ②认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，于 2008 年 1 月 21 日出具了书面审议意见；

内容: ③公司年审注册会计师进场后，与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，督促会计师事务所在约定的时限内提交审计报告；

内容: ④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司 2007 年度财务会

内容: 计报表，于 2008 年 3 月 1 日出具了书面审议意见；

内容: ⑤在年审注册会计师出具 2007

内容: 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对信永中和会计师事务从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。

内容: （2）关于信永中和会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告

内容: 我们于 2008 年 1 月 21 日与信永中和会计师事务所项目负责人就公司2007 年度审计工作时间安排进行了充分沟通、协商，并达成了一致意见。

内容: 信永中和会计师事务所审计人员共 15 人（含项目负责人）按照上述审计工作计划

内容: 日陆续进场，完成了纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通。

内容: 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会高度关注审计过程中发现的问题，以电话和见面会等形式与年审注册会计师进行沟通和交流。主要就以下几点作了重

内容: ①财务报表是否按照新企业会计准则和证券监管部门的要求及公司的有关财务制度规定编制；

内容: ②财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况；

内容: ③公司内部会计控制制度是否建立健全；

内容: ④公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的材料和数据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于 2008 年 3 月 17 日出

内容: 具了标准无保留意见结论的审计报告。

内容: 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31

内容: 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

内容: （3）对下年度续聘会计师事务所的决议

内容: 鉴于信永中和会计师事务所 2001-2007 年一直为公司的审计单位，且该事务所在

内容: 公司 2007 年度审计工作中表现出了较好的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继

内容: 续聘请信永中和会计师事务所为公司 2008 年度的审计机构。 6、本次利润分配预案

内容: 经信永中和会计师事务所审计，本年度公司母公司实现净利润 563,804,988.48 元，

内容: 元，加上以前年度结余未分配利润，本次可供股东分配的利润 536,954,467.50 元。经公司第四届董事会第四次会议审议，通过以下分配预案：

内容: 拟以 2007 年末公司总股本 605,994,900 股为基数，向全体股东按每 10 股派 8 元(含

内容: 税)的比例实施利润分配，共分配利润 484,795,920 元，尚余 52,158,547.50 元作为未分配利润留存。

内容: 以上利润分配预案须经公司 2007 年度股东大会审议通过后实施。

内容: 1、报告期内监事会会议情况

内容: 本报告期内公司共召开四次监事会会议，具体情况及决议内容如下：

内容: ①三届监事会第七次会议于 2007 年 3 月 5 日召开，会议审议通过了 2006 年监事会工作报告、2006 年年度报告和年度报告摘要、2006

内容: 年度利润分配预案和关于计提资产减值准备的议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 7 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ②三届监事会第八次会议于 2007 年 4 月 27 日召开，会议审议通过了 2007 年第一季度季度报告。

内容: ③三届监事会第九次会议于 2007 年 8 月 8 日召开，会议审议通过了 2007 年半年度报告。

内容: ④三届监事会第十次会议于 2007 年 10 月 16 日召开，会议审议通过了 2007 年第三季度季度报告、关于公司监事会换届选举及提名第四届监事会监事候选人名单的议案和关于召开 2007

内容: 年第三次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: ⑤四届监事会第一次会议于 2007 年 11 月 2 日召开，会议审议通过了关于选举第四

内容: 届监事会监事会主席的议案。决议公告刊登在 2007 年 11 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

内容: 2、监事会对公司 2007 年有关事项发表的独立意见

内容: （1）公司依法运作情况。公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序合法。董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。

内容: （2）检查公司财务情况。信永中和会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

内容: （3）公司最近一次募集资金实际投资项目的变更履行了合法的变更程序。

内容: （4）公司在收购股权时，遵循了“公平、公正”的交易规则，对交易标的进行了评估或审计，交易价格合理，不存在内幕交易，不存在损害部分股东权益或造成公司资产流失的现象。

内容: （5）公司的关联交易，主要是与日常经营相关的产品购销关系。经检查，价格由协议双方协商，交易价格公允，没有损害本公司的利益。

内容: 1、本年度公司无发生重大诉讼、仲裁事项。

内容: 2、本报告期内公司无发生破产重整事项。

内容: 3、公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。

内容: 报告期内，公司根据董事会和股东大会决议，利用部分闲置资金进行新股申购业务，共获得投资收益 4819 万元。

内容: 4、报告期内收购股权情况

内容: 经公司第三届董事会第十八次会议审议，公司出资 1462 万元收购了宜昌兴发集团有限责任公司持有的宜昌双汇食品有限公司 10%的股权，收购完成后，宜昌双汇食品有限公司成为本公司的全资子公司。

内容: 5、本报告期内发生的重大关联交易事项

内容: 本报告期公司发生的重大关联交易，全部是与日常经营相关的关联交易，内容如下：

内容: 漯河华意食品有限公司 漯河汇特食品有限公司 阜新汇福食品有限公司 内蒙古双汇食品有限公司

内容: 绵阳双汇食品有限责任公司唐山双汇食品有限责任公司德州双汇食品有限公司

内容: 阜新双汇肉类加工有限公司 漯河双汇保鲜包装有限公司 漯河双汇彩印包装有限公司 漯河双汇商业连锁有限公司 漯河双汇进出口贸易有限公司

内容: 漯河双汇海樱调味料食品有限公司

内容: 交易内容销售香辅料、铝线

内容: 销售香辅料、铝线、原料肉销售香辅料、铝线

内容: 销售香辅料、铝线、原料肉

内容: 销售香辅料、铝线销售香辅料、铝线销售香辅料、铝线

内容: 销售香辅料、铝线、原料肉销售香辅料、铝线

内容: 销售冷鲜肉、肉制品销售冻肉、肉制品 销售香辅料

内容: 占同类交易金额的比例(%)

内容: 现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算

内容: 定价原则：按 2006 年度股东大会决议及双方签署的《供货协议》执行，即以市场价格为依据，本公司向各关联方销售商品与向非关联方销售商品执行统一的定价政策。

内容: 必要性和持续性说明：通过向关联方的销售，拓展了本公司产品的销售渠道，扩大

内容: 了本公司的生产和市场规模，属于与日常经营相关的持续性关联交易。

内容: 关联交易对上市公司独立性的影响：上述关联交易不会影响上市公司的独立性。公司对关联方的依赖程度：公司有自主选择向第三方销售的权利，对关联方不存在

内容: ②采购货物发生的关联交易

内容: 关联方名称                             交易内容                 交易金额

内容: 占同类交易金额的比例(%)

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司漯河华懋双汇动力有限公司

内容: 漯河汇特食品有限公司 阜新汇福食品有限公司 内蒙古双汇食品有限公司

内容: 绵阳双汇食品有限责任公司仁寿双汇食品有限公司

内容: 德州双汇食品有限公司广东双汇食品有限公司

内容: 阜新双汇肉类加工有限公司

内容: 漯河双汇进出口贸易有限责任公司漯河双汇商业连锁有限公司

内容: 漯河华懋双汇塑料工程有限公司漯河华懋双汇胶印有限公司

内容: 漯河双汇彩印包装有限公司

内容: 南通汇羽丰新材料有限公司漯河双汇保鲜包装有限公司

内容: 漯河双汇海樱调味料食品有限公司

内容: 杜邦双汇漯河蛋白有限公司

内容: 漯河华懋双汇包装制业有限公司

内容: 采购饲料、水电汽、筒状膜采购水电汽

内容: 受托销售肉制品受托销售肉制品受托销售肉制品

内容: 受托销售肉制品、鲜冻肉、采购原料肉受托销售鲜冻肉、采购原料肉

内容: 受托销售鲜冻肉、肉制品、采购原料肉

内容: 受托销售鲜冻肉、肉制品、采购原料肉受托销售鲜冻肉、肉制品、采购原料肉受托销售鲜冻肉、肉制品、采购原料肉受托销售鲜冻肉、肉制品、采购原料肉采购原料肉

内容: 采购玉米热狗肠衣采购纸箱

内容: 采购 PVDC 树脂粉采购玉米热狗肠衣采购调味料

内容: 现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算

内容: 定价原则：按 2006 年度股东大会决议及双方签署的《供货协议》、《委托销售协议》、

内容: 《能源动力供应协议》执行，即 公司向各关联单位采购的货物的采购价格是以市场价格为依据协商确定，关联方向本公司销售货物的价格不高于其向任何第三方销售同样货物的价格。

内容: 必要性和持续性说明：通过向关联方的采购，保证了本公司原辅料、包装物的稳定供应，确保了公司产品的安全和稳定生产，属于与日常经营相关的持续性关联交易。

内容: 关联交易对上市公司独立性的影响：上述关联交易不会影响上市公司的独立性。

内容: 公司对关联方的依赖程度：对关联方存在一定的依赖性，但公司有自主选择向第三方采购的权利。

内容: ③接受劳务发生的关联交易

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司漯河双汇进出口贸易有限责任公司

内容: 占同类交易金额的比例（%）

内容: 定价原则：河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司为本公司提供的技术服务费按双方签署的《委托开发合同》执行；本公司委托漯河双汇进出口贸易有限责任公司为本

内容: 公司代理进出口货物，代理费按双方签署的《委托代理进出口合同》执行。

内容: 必要性和持续性说明：通过接受关联方提供的劳务，促进了本公司产品质量的提高和更新换代，保证了公司产品的市场开拓，确保了公司包装原料、设备的稳定供应和技术改造，属于与日常经营相关的持续性关联交易。

内容: 关联交易对上市公司独立性的影响：上述关联交易不会影响上市公司的独立性。公司对关联方的依赖程度：公司有自主选择接受第三方劳务的权利，对关联方不存

内容: ④提供劳务发生的关联交易

内容: 内蒙古双汇食品有限公司 唐山双汇食品有限责任公司德州双汇食品有限公司

内容: 阜新双汇肉类加工有限公司武汉双汇食品有限公司

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司绵阳双汇食品有限责任公司阜新汇福食品有限公司

内容: 运输服务运输服务运输服务运输服务运输服务运输服务运输服务运输服务运输服务

内容: 占同类交易金额的比例（%）

内容: 现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算

内容: 定价原则：按 2006 年度股东大会决议及双方签署的《运输合同》执行，本公司为关联方产品提供运输服务的价格按市场价结算。

内容: 必要性和持续性说明：本公司通过向关联方提供运输服务，在保证为关联方安全、及时、高效运输和配送产品的同时，扩大了公司业务，提高了经济效益，属于与日常经营相关的持续性关联交易。

内容: 关联交易对上市公司独立性的影响：上述关联交易不会影响上市公司的独立性。公司对关联方的依赖程度：对关联方存在一定的依赖性，但公司有自主选择向第三

内容: 6、重大合同及其履行情况

内容: （1）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

内容: （2）报告期内公司无重大担保事项。

内容: （3）公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项，目前尚无委托理财计划。

内容: 7、报告期内，公司或持股 5%以上的股东在指定报刊或网站上披露的承诺事项

内容: 公司原非流通股股东在《股权分置改革说明书》中承诺：公司 2006 年－2008 年净利润的年复合增长率不低于 20%；原非流通股股东将在 2006 年度、2007 年度、2008

内容: 年度股东大会提案中提出分配比例不低于当年实现可供股东分配利润 50%的现金分红预

内容: 案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过证券交易所上市交易出售；承诺期届满后通过证券交易所上市

内容: 交易减持股票价格不低于 30 元/股（因公司转增股本导致股票价格除权，减持价格限制

内容: 标准已调整为 25.42 元/股）。

内容: 2006 年、2007 年，公司原非流通股股东均履行了上述承诺。

内容: 8、报告期内公司聘任会计师事务所情况

内容: 2007 年度，公司仍聘任信永中和会计师事务所作为财务审计机构。

内容: 本报告年度公司支付给信永中和会计师事务所的报酬为 170 万元，审计期间发生的食宿费由本公司承担。

内容: 信永中和会计师事务所已连续七年为公司提供审计服务。

内容: 9、本报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人均无受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市

内容: 场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

内容: 10、报告期内接待调研、沟通、采访情况

内容: 接待时间    接待地点   接待方式                     接待对象                               谈论的主要内容及提供的资料

内容: 2007.05.16   公司会议室   实地调研  联合证券有限责任公司、摩根士丹利添惠亚洲有限公司     了解公司当前生产经营情况及未来发展战略。

内容: 2007.06.08   公司会议室   实地调研  摩根大通证券（亚太）有限公司、RCMAsiaPacificLimited  了解公司基本情况，参观工厂。

内容: 公司会议室公司会议室公司会议室

内容: 公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室公司会议室

内容: 公司会议室公司会议室公司会议室

内容: 实地调研实地调研实地调研

内容: 实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研

内容: 实地调研实地调研实地调研

内容: 银华基金、平安证券、华夏基金、嘉实基金、国泰基金、博时基金、广发基金、国金证券、招商基金、交银施罗

内容: 海富通基金、中欧基金、工银瑞信基金

内容: 友邦华泰基金、上投摩根基金、中金公司、申银万国、长信基金、泰达荷银基金、申万巴黎基金、中海基金、银河基金、建信基金、嘉实基金、东方证券、泰信基金国泰基金、金元证券、国泰君安、兴业证券、马克孛罗基金、国

内容: 元证券、天弘基金、国金证券、平安证券、光大证券、建信基金、长盛基金、东方证券

内容: 申银万国证券组织80 人的机构投资者调研团鼎天资产管理有限公司

内容: 光大证券、联合证券、华宝兴业基金、国泰君安证券、华夏基金、华泰证券、长江证券、国泰基金

内容: 雷曼兄弟亚洲投资有限公司、摩根斯坦利亚洲有限公司、富达基金

内容: 调研当前生猪资源情况及行业形势，咨询公司投资计划，外资收购情况等。

内容: 了解公司当前生产经营情况及未来发展战略。了解公司基本情况，参观工厂。

内容: 调研当前生猪资源情况及行业形势，咨询公司投资计划，外资收购情况等。

内容: 了解公司当前生产经营情况及未来发展战略，参观工厂。

内容: 调研当前生猪资源情况及行业形势，了解当前生产经营情况。

内容: 了解公司基本情况，参观工厂。

内容: 调研当前生猪资源情况及行业形势，了解当前生产经营和市场情况。

内容: 了解公司基本情况，参观工厂。

内容: 调研当前生猪资源情况及行业形势，咨询公司投资计划、对外扩张情况等。

内容: 调研公司市场状况，生猪资源状况，公司下一步对策。

内容: 了解公司基本情况，参观工厂。

内容: 了解原料市场资源状况及对公司的影响。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称“双汇公司”）合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007

内容: 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。

内容: 1、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是双汇公司管理层的责任。这种责任包括：

内容: （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相

内容: 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见

内容: 我们认为，双汇公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了双汇公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 信永中和会计师事务所                   中国注册会计师：王  勇中国  北京

内容: 中国注册会计师：梁志刚 2008 年 3 月 17 日

内容: 编表单位：河南双汇投资发展股份有限公司                                  单位：人民币元

内容: 资产                    附注                       合并数

内容: 交易性金融资产                                                    -                       -

内容: 应收利息                                                          -                       -

内容: 一年内到期的非流动资产                                            -                       -

内容: 可供出售金融资产                                                  -                       -

内容: 持有至到期投资                                                    -                       -

内容: 长期应收款                                                        -                       -

内容: 投资性房地产                                                      -                       -

内容: 工程物资                                                          -                       -

内容: 固定资产清理                                                      -                       -

内容: 油气资产                                                          -                       -

内容: 开发支出                                                          -                       -

内容: 商誉                                                              -                       -

内容: 其他非流动资产                                                    -                       -

内容: 编表单位：河南双汇投资发展股份有限公司                              单位：人民币元

内容: 负债和股东权益             附注                       合并数

内容: 交易性金融负债                                                    -

内容: 应付票据                             八、17                                               -

内容: 其他流动负债                                                      -

内容: 应付债券                                                          -

内容: 长期应付款                                                        -

内容: 专项应付款                                                        -

内容: 预计负债                                                          -

内容: 其他非流动负债                                                    -

内容: 减：库存股                                                        -

内容: 外币报表折算差额                                                  -

内容: 公司法定代表人：张俊杰        主管会计工作负责人：胡兆振       会计机构负责人：马金铎

内容: 编表单位：河南双汇投资发展股份有限公司                             单位：人民币元

内容: 资产                    附注                     母公司

内容: 交易性金融资产                                                     -                      -

内容: 应收利息                                                           -                      -

内容: 一年内到期的非流动资产                                             -                      -

内容: 可供出售金融资产                                                   -                      -

内容: 持有至到期投资                                                     -                      -

内容: 长期应收款                                                         -                      -

内容: 投资性房地产                                                       -                      -

内容: 工程物资                                                           -                      -

内容: 固定资产清理                                                       -                      -

内容: 生产性生物资产                                                     -                      -

内容: 油气资产                                                           -                      -

内容: 开发支出                                                           -                      -

内容: 商誉                                                               -                      -

内容: 长期待摊费用                                                       -                      -

内容: 其他非流动资产                                                     -                      -

内容: 编表单位：河南双汇投资发展股份有限公司                                单位：人民币元

内容: 负债和股东权益              附注                     母公司

内容: 短期借款                                                          -

内容: 应付票据                                                          -

内容: 应付股利                                                          -

内容: 一年内到期的非流动负债                                            -                                          -

内容: 递延所得税负债                                                    -

内容: 少数股东权益                                                      -

内容: 公司法定代表人：张俊杰      主管会计工作负责人：胡兆振     会计机构负责人：马金铎

内容: 编表单位：河南双汇投资发展股份有限公司                                              单位：人民币元

内容: 手续费及佣金收入二、营业总成本

内容: 手续费及佣金支出营业税金及附加 销售费用

内容: 加：公允价值变动收益投资收益

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以“-”填列）

内容: 加：营业外收入减：营业外支出

内容: 其中：非流动资产处置损失

内容: 四、利润总额（亏损以“-”填列）减：所得税费用

内容: 五、净利润（亏损以“-”填列）归属于母公司股东的净利润少数股东损益

内容: 公司法定代表人：张俊杰       主管会计工作负责人：胡兆振         会计机构负责人：马金铎

内容: 项目                        附注

内容: 加：公允价值变动收益                                                  -                                   -

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

内容: 其中：非流动资产处置损失

内容: 项目一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

内容: 收到其他与经营活动有关的现金

内容: 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费

内容: 支付其他与经营活动有关的现金

内容: 经营活动现金流出小计  经营活动产生的现金流量净额

内容: 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

内容: 收到其他与投资活动有关的现金

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金

内容: 支付其他与投资活动有关的现金

内容: 投资活动现金流出小计  投资活动产生的现金流量净额

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动现金流出小计  筹资活动产生的现金流量净额

内容: 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额

内容: 加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额

内容: 项目一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

内容: 收到其他与经营活动有关的现金

内容: 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金

内容: 支付给职工以及为职工支付的现金

内容: 支付其他与经营活动有关的现金

内容: 经营活动现金流出小计  经营活动产生的现金流量净额

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      1,682,281.48                   510,970.58

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金

内容: 支付其他与投资活动有关的现金

内容: 投资活动现金流出小计  投资活动产生的现金流量净额

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动现金流出小计  筹资活动产生的现金流量净额

内容: 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额

内容: 加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司                          2007 年                         单位：人民币元

内容: 归属于母公司股东权益小计

内容: 股本       资本公积    减：库存股

内容: 盈余公积    一般风险准备

内容: 一、上年年末余额加：会计政策变更

内容: 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响

内容: 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: （三）股东投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入股东权益的金额

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 公司法定代表人：张俊杰       主管会计工作负责人：胡兆振          会计机构负责人：马金铎

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司              2006 年                             单位：人民币元

内容: 归属于母公司股东权益小计

内容: 一、上年年末余额加：会计政策变更

内容: 前期差错更正   二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响

内容: 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: （三）股东投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入股东权益的金额

内容: （五）股东权益内部结转                             -                                     -

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司               2007 年                           单位：人民币元

内容: 一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正

内容: 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响

内容: 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: （三）股东投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入股东权益的金额

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 公司法定代表人：张俊杰          主管会计工作负责人：胡兆振      会计机构负责人：马金铎

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司                    2006 年                        单位：人民币元

内容: 项目                    股本

内容: 加：会计政策变更前期差错更正

内容: 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响

内容: 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: （三）股东投入和减少资本

内容: 2.股份支付计入股东权益的金额

内容: 1.资本公积转增资本（或股本）

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本）

内容: 公司法定代表人：张俊杰          主管会计工作负责人：胡兆振       会计机构负责人：马金铎

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1998 年 10 月 15日，是经河南省人民政府“豫股批字[1998]20

内容: 号”文批准，由河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司（以下简称“双汇集团”）独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。

内容: 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[1998]235 号”文批准，本公司于 1998

内容: 年 9 月 16 日公开发行人民币普通股 5,000 万股，并于 1998 年 12 月 10 日在深圳证券交

内容: 易所上市交易，发行后本公司注册资本为 17,300 万元。

内容: 本公司于 1999 年 7 月 7 日实施 1998 年度股东大会审议通过的每 10 股送红股 2 股

内容: 和用资本公积金每 10 股转增 1 股的方案，注册资本增加为 22,490 万元；于 2000 年 6

内容: 月 6 日实施 1999 年度股东大会审议通过的用资本公积金每 10 股转增 3 股的方案，注册

内容: 资本增加为 29,237 万元；于 2002 年 4 月 1 日增发人民币普通股 5,000 万股，注册资本

内容: 增加为 34,237 万元；于 2004 年 4 月 7 日实施 2003 年度股东大会审议通过的用资本公

内容: 积金每 10 股转增 5 股的方案，注册资本增加为 51,355.5 万元。

内容: 2006 年漯河海宇投资有限公司与香港罗特克斯有限公司签订了《关于漯河海宇投

内容: 资有限公司所持有的河南双汇投资发展股份有限公司 12,838.875 万股境内法人股的股

内容: 份转让合同》，漯河海宇投资有限公司将其持有的本公司 12,838.875 万股转让给香港罗特克斯有限公司。

内容: 根据本公司 2006 年第二次临时股东大会决议，以截至 2005 年 12 月 31 日经审计的

内容: 资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 1.8股，非流通股股东将可获得的转增股份全部送给流通股股东，以此作为非流通股获得流通权的执行对价安排。流通股股东每 10

内容: 股实际获得转增 4.58 股的股份，共计转增股本

内容: 人民币 9,243.99 万元，上述股权分置改革方案于 2007 年 6 月 29 日实施完毕。

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司总股本 605,994,900 股，其中：双汇集团持有

内容: 本公司属食品加工行业，经营范围主要包括：食品加工及销售、生物工程、化工产品、包装制品生产销售、畜牧养殖、食品行业投资等。本公司的主要产品包括：高低温肉制品、鲜冻肉、PVDC 包装膜、天然调味品等。

内容: （二）财务报表的编制基础

内容: 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。

内容: 本公司原按照 2006 年以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》(以下合称“原

内容: 会计准则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司开始执行财政部于

内容: 2006 年颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。

内容: 在编制 2007 年度财务报表时，2006 年度的相关比较数字已按照财政部《企业会计准则第 38 号 - 首次执行企业会计准则》及其相关规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号

内容: - 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则重新列报。

内容: （三）遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: （四）重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正

内容: 1．重大会计政策、会计估计变更及其影响

内容: 本公司原执行财政部 2006 年以前颁布的原会计准则和制度，从 2007 年 1 月 1

内容: 日起执行企业会计准则，并自该日起按照企业会计准则的规定确认、计量和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行企业会计准则而发生的会计政策变更，本公司采用下述方法进行处理。

内容: （1）采用追溯调整法核算的重大会计政策变更                            1）长期股权投资：执行企业会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司

内容: 的长期股权投资。执行企业会计准则后，母公司报表中以成本法核算对子公司的长期股权投资，编制合并报表时按权益法进行调整，有关长期股权投资的会计政策详见附注五、 9 中的“长期股权投资”。

内容: 2）所得税：执行企业会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。执

内容: 行企业会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税的会计政策详见附注五、23 中的“所得税的会计核算”。

内容: 对于上述会计政策变更，本公司按照《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》及其相关规定，进行了追溯调整，并对财务报表进行了重述。上述会计政策变更对 2006 年 1 月 1 日和

内容: 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司的股东权益及 2006年度的合并及母公司的净利润的影响列示如下：

内容: 1） 对 2006 年 1 月 1 日合并股东权益的影响

内容: 项目         未分配利润        盈余公积        资本公积      少数股东权益        合计

内容: 少数股东权益列报方式变化

内容: 2）对 2006 年度合并净利润的影响

内容: 项目                                            金额

内容: 3）对 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的影响

内容: 项目                   未分配利润    盈余公积    资本公积   少数股东权益       合 计

内容: 少数股东权益列报方式变化                       0.00                     0.00               0.00

内容: 4）对 2006 年 1 月 1 日母公司股东权益的影响

内容: 项目                    未分配利润      盈余公积      资本公积         合 计

内容: 5）对 2006 年度母公司净利润的影响

内容: 项目                                        金 额

内容: 对子公司长期股权投资追溯调整所得税

内容: 6）对 2006 年 12 月 31 日母公司股东权益的影响

内容: 项目                      未分配利润       盈余公积       资本公积          合计

内容: （2）采用未来适用法核算的重大会计政策变更

内容: 除上述采用追溯调整法核算的重大会计政策变更以外，本公司因首次执行企业会计准则还发生了下述主要会计政策变更，并采用未来适用法进行会计处理。

内容: 1）非流动资产减值：在执行企业会计准则之前，本公司前期已确认的非流动资产减值损失如果在以后会计期间恢复的，按照恢复的金额，在不超过已确认减值损失金额的范围内予以转回，计入当期损益。在执行企业会计准则后

内容: ，本公司按照本附注(五)、

内容: 16 所述会计政策，对非流动资产计提减值准备，非流动资产的减值损失一经确认，除资产处置、出售、对外投资等情况外，在以后会计期间不得转回。

内容: 2）与资产相关的政府补助：执行企业会计准则之前，本公司收到的与资产相关的政府补助作为专项应付款核算，并在有关拨款项目完成后，对于形成固定资产或产品并按规定留给本公司的，将有关专项应付款计入资本公积；对

内容: 未形成资产需要核销的拨款以及形成资产按规定上交国家的，经批准后将专项应付款与有关资产科目冲销。执行企业会计准则后，本公司按照本附注五、21 所述的会计政策核算与资产相关的政府补助。

内容: 2、会计估计变更及其影响

内容: 根据应收及预付款项实际发生坏账的情况，本公司自 2007 年 1 月 1 日起，对预付款项计提坏账准备，同时对应收款项坏账准备计提比例进行变更。应收款项坏账准备原计提比例如下：

内容: 账  龄               计提比例

内容: 1 年以内                   5％

内容: 3 年以上                   100％

内容: 账  龄               计提比例

内容: 3 个月以内                       0.5％

内容: 3 年以上                   100％

内容: 上述会计估计变更业经本公司第三届董事会第十六次会议审议通过。

内容: 对于上述会计估计变更，本公司采用未来适用法进行调整，其对本公司 2007 年度

内容: 合并财务报表利润的影响为增加本期利润总额 1,652,394.39 元。

内容: （五）重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

内容: 本公司以人民币为记账本位币。

内容: 3. 记账基础和计价原则

内容: 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。

内容: 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专

内容: 门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计

内容: 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

内容: （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

内容: 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

内容: 2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

内容: 3） 应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

内容: 4） 可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。

内容: （2）金融资产的确认和计量：

内容: 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利

内容: 已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整

内容: 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时

内容: 计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。

内容: 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅

内容: 度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损

内容: 失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允

内容: 价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。

内容: （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过 3

内容: 年；C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

内容: （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销

内容: 本公司将单项金额超过 500

内容: 万元的非关联方应收及预付款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

内容: 对于单项金额非重大的应收及预付款项，本公司将其与经单独测试后未减值的重大应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，

内容: 结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。

内容: 应收及预付款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：

内容: 账龄                             计提比例

内容: 3 个月以内                            0.5％

内容: 3 年以上                             100％

内容: （1）存货的分类：存货分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、消耗性生物资产等。

内容: （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。

内容: （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。

内容: （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计

内容: 其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

内容: （5）存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按

内容: 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订

内容: 购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

内容: （1）长期股权投资的初始计量

内容: 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合

内容: 并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并

内容: （购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

内容: 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得

内容: 的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准

内容: 则的规定确定初始投资成本。

内容: （2）长期股权投资的后续计量

内容: 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

内容: 资，采用成本法核算；对不

内容: 具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

内容: （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。

内容: （2）固定资产的分类：房屋建筑物、构筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备及工器具、临时建筑物等。

内容: （3）固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；

内容: 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但

内容: 合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

内容: （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为

内容: 5%，分类折旧年限、折旧率如下：

内容: 类    别            折旧年限（年）         年折旧率（%）

内容: 办公设备及工器具       5 年                     19.00%

内容: 临时建筑物             不长于 5 年               大于 19.00%

内容: （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价

内容: 值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

内容: （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

内容: （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

内容: （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工

内容: 程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

内容: （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定

内容: 本公司生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产。

内容: （1）生物资产的初始计量

内容: 生物资产按照成本进行初始计量。

内容: 1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；

内容: 2）自行繁殖或养殖的消耗性生物资产（育肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；

内容: 3）自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定

内容: 产出产品、提供劳务或出租；

内容: 4）应计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；

内容: 5）投资者投入生物资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；

内容: 6）生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，应当计入当期损益。

内容: （2）生物资产的后续计量                                              1）本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用

内容: 途分别计入相关资产的成本或当期损益；

内容: 2）本公司生产性生物资产为产畜（种猪或母猪），采用年限平均法计提折旧，预计净残值为每头 800 元，预计使用寿命为 3

内容: 年。当本公司在年度终了对产畜的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核后，发现产畜和役畜的使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，将调整产畜和役畜的使

内容: 3）本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于

内容: 其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已

内容: 计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。

内容: 1）对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本。结转成本的方法

内容: 为加权平均法；                                              2）生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；

内容: 3）生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。

内容: （1）借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资

内容: 本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

内容: （2）借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合

内容: 资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

内容: （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

内容: 益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应

内容: （1）无形资产的计价方法：本公司的无形资产主要是土地使用权、管理软件和专有技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际

内容: 成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

内容: （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司管理软件和专有技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊

内容: 销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

内容: （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使

内容: 用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

内容: 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

内容: 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

内容: （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

内容: （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

内容: （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

内容: （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产

内容: 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受

内容: 益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

内容: 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

内容: （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

内容: （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

内容: （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

内容: （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

内容: （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

内容: （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

内容: （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

内容: 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

内容: 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

内容: 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

内容: 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。

内容: （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

内容: 1) 该义务是本公司承担的现时义务；

内容: 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

内容: 3) 该义务的金额能够可靠地计量。

内容: （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折

内容: 现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

内容: 本公司的营业收入主要包括高低温肉制品收入、生鲜冻品收入和其他收入，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

内容: （1）销售商品收入                                    1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

内容: 2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

内容: 3）收入的金额能够可靠地计量；

内容: 4）相关的经济利益很可能流入企业；

内容: 5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

内容: 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同

内容: 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。

内容: （3）让渡资产使用权收入

内容: 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

内容: 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价

内容: 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

内容: 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；

内容: 用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

内容: 22. 递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税

内容: 资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

内容: 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资

内容: 产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

内容: 23. 所得税的会计核算

内容: 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面

内容: 价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

内容: 当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对

内容: 于原已确认金额之间的差额。

内容: 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。

内容: （1）同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存

内容: （2）非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额

内容: ，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

内容: 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部

内容: 分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。

内容: 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。

内容: 26. 合并财务报表的编制方法

内容: （1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

内容: （2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33

内容: 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

内容: 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

内容: 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当

内容: 期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

内容: 本公司适用的主要税种及税率如下： 1．企业所得税

内容: 本公司总部企业所得税的适用税率为 33%；各分公司独立纳税，适用税率为 33%。本公司经国家农业部等八部委联合认定为“农业产业化国家重点龙头企业”，根据

内容: 国家税务总局“国税发[2001]124

内容: 号”文《关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知》，本公司及并表单位宜昌双汇食品有限责任公司、浙江金华双汇食品有限公司、上海双汇大昌泰森有限公司、舞钢华懋双汇食品有限公司生猪屠宰实现的利润免

内容: 本公司并表单位漯河双汇生物工程技术有限公司，按照《中华人民共和国外商投资

内容: 企业和外国企业所得税法实施细则》第七十五条规定，经漯河市国税局“豫国税发 [2004]79 号”文核准，享受先进技术企业减半征收企业所得税税收优惠政策，按

内容: 15%的税率计缴企业所得税、免征地方所得税。

内容: 本公司并表单位漯河华懋双汇化工包装有限公司，按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十五条规定，经漯河市国税局“豫国税发 [2004]79

内容: 号”文核准，享受先进技术企业减半征收企业所得税税收优惠政策，按 15%的税率计缴企业所得税、免征地方所得税。

内容: 本公司并表单位河南万东牧业有限公司，根据“国税发[1994]209 号” 文精神，该公司自盈利年度起企业所得税享受“两免三减半”的税收优惠政策。该公司自 2002年成立至今累计应纳税所得额为亏损。

内容: 本公司并表单位上海双汇大昌泰森有限公司，根据“国税发[1994]209 号”文精神，该公司自盈利年度起企业所得税享受“两免三减半”的税收优惠政策；该公司自 1998年成立至今累计应纳税所得额为亏损。

内容: 本公司并表单位浙江金华双汇食品有限公司，根据“国税发[1994]209 号”文精神，该公司自盈利年度起企业所得税享受“两免三减半”的税收优惠政策；该公司 2007 年度为免税第二年。

内容: 本公司并表单位漯河双汇新材料有限公司，根据“国税发[1994]209 号”文精神，该公司自盈利年度起企业所得税享受“两免三减半”的税收优惠政策；该公司 2007 年

内容: 度为减半征收第三年，减半征收 2007 年度企业所得税、免征 2007 年度地方所得税。本公司其他并表单位适用所得税率 33％。

内容: 本公司商品销售收入适用增值税，其中，内销商品销项税率为 13%或 17%。

内容: 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中，为出口产品而支付的进项税可以申请退税。

内容: 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税

内容: 本公司运输收入、收取连锁店加盟费等收入适用营业税，税率为 5%。 4、城建税及教育费附加

内容: 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为 7%和 3%。

内容: 本公司并表单位华懋双汇实业（集团）有限公司、漯河双汇生物工程技术有限公司、华懋双汇化工包装有限公司、河南万东牧业有限公司、上海双汇大昌泰森有限公司、漯河双汇新材料有限公司根据国家税务总局《关于外商投资

内容: 企业和外国企业暂不征收城建税和教育费附加的通知》（国税发[1994]038 号）的规定，免征城建税和教育费附加。

内容: 浙江金华双汇食品有限公司本年城建税和教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为 2%。

内容: 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。

内容: （七）企业合并及合并财务报表

内容: 公司名称         注册地       注册资本     经营范围      投资金额    持股比

内容: 华懋双汇实业(集团)有限公司

内容: 漯河华懋双汇化工包装有限公司

内容: 漯河双汇生物工程技术有限公司

内容: 漯河双汇九鑫牧业有限公司

内容: 宜昌双汇食品有限责任公司

内容: 浙江金华双汇食品有限公司

内容: 上海双汇大昌泰森有限公司

内容: 漯河双汇物流投资有限公司

内容: 漯河双汇油脂工业有限公司

内容: 阜新双汇食品有限责任公司

内容: 舞钢华懋双汇食品有限公司

内容: 漯河双汇商业投资有限公司

内容: 河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市湖北省宜昌市河南省漯河市河南省漯河市浙江省金华市上海市金山区河南省漯河市河南省漯河市辽宁省阜新市河南省舞钢市河南省漯河市

内容: 肉制品加工 PVDC 肠衣膜骨素、香精

内容: 物流投资 油脂品加工肉制品加工生猪屠宰

内容: （1）华懋双汇实业(集团)有限公司，系中外合资经营企业，成立于 1994 年 2 月

内容: 24 日，注册资本美元 4,438 万元，其中本公司持股 51.5%，香港华懋集团持股 48.5%。公司经营范围：肉制品加工。

内容: （2）漯河华懋双汇化工包装有限公司，系中外合资经营企业，成立于 1995 年 12

内容: 月 14 日，注册资本美元 463.33 万元，其中本公司持股 63.35%，英属维尔京群岛懋源投资有限公司持股 27.15%，香港华懋集团持股 9.5%。公司经营范围：生产、销售 PVDC薄膜。

内容: （3）漯河双汇生物工程技术有限公司，系中外合资经营企业，成立于 1995 年 10月 12 日，注册资本美元 400 万元，其中本公司持股 75%，美国 ASI 公司持股

内容: 25%。公司经营范围：生产、销售骨素、香精。

内容: （4）漯河双汇九鑫牧业有限公司, 系中外合资经营企业，成立于 2001 年 4 月 16日，注册资本人民币 RMB2,884.57 万元， 其中本公司持股 75%，双汇集团

内容: 25%。公司经营范围：生猪养殖。

内容: （5）宜昌双汇食品有限责任公司，成立于 2002 年 3 月 12 日，注册资本人民币 9,800万元，其中本公司持股 62%，宜昌兴发集团有限责任公司持股 38%。2004 年本公司增加投资

内容: 2,200 万元，增资后注册资本为 12,000 万元，其中本公司持股 68.97%，宜昌兴发集团有限责任公司持股 31.03%。2005 年 5

内容: 月根据公司股东会决议，宜昌兴发集团有限责任公司将其持有的宜昌双汇食品有限责任公司 21.033%股权以 2,859 万元转让给本公司，股权转让后本公司持有该公司

内容: 90%的股权，宜昌兴发集团有限责任公司持有该公司 10%的股权。2007 年 9 月，宜昌兴发集团有限责任公司将其持有的宜昌双汇食品有限责任公司 10%的股权以 1,466.222

内容: 万元转让给本公司，股权转让后本公司持有该公司全部股权。公司经营范围：生猪屠宰和肉制品加工。

内容: （6）河南万东牧业有限公司, 系中外合资经营企业，成立于 2002 年 5 月 8 日，注册资本人民币 14,660 万元，其中本公司持股 75%，日本盛万樱农场株式会社

内容: 25%。2005年本公司增资 2,748 万元，占增资总额的 75％，日本盛万樱农场株式会社增资 916 万元，占增资总额的

内容: 25％，增资后双方的股权比例不变。公司经营范围：家畜饲养、畜产品的销售等。

内容: （7）漯河双汇新材料有限公司，成立于 2002 年 12 月 16 日，注册资本人民币 6,850万元，其中本公司持股 75%，英属维尔京群岛懋源投资有限公司持股

内容: 25%。公司经营范围：蔬菜、禽畜产品储藏加工及食品保鲜包装材料生产及销售。

内容: （8）浙江金华双汇食品有限公司，系中外合资经营企业，成立于 2003 年 1 月 22日，注册资本人民币 7,500 万元，其中本公司持股 55%，荷兰圣福特股份有限公司持股

内容: 25%，浙江新辰食品有限公司持股 20%。公司经营范围：生产、研发、销售各种肉类及肉类产品。

内容: （9）上海双汇大昌泰森有限公司，系中外合资经营企业，成立于 1998 年 3 月 23日，注册资本人民币 19,475 万元，其中本公司持股 60%，香港华新控股有限公司持股

内容: 40%。公司经营范围：家畜屠宰和肉制品加工。

内容: （10）漯河双汇物流投资有限公司，成立于 2003 年 5 月 23 日，注册资本人民币 2,000 万元，其中本公司持股 65%，漯河双汇商业投资有限公司持股 20%，个人持股 15%。

内容: 2007 年 10 月，本公司以 5,435,287.81 元收购了漯河双汇商业投资有限公司持有该公

内容: 司的 20%股权，本公司持股比例增至 85%。2007 年 10 月，根据该公司股东会决议，该公司注册资本增加为人民币 7,000 万元，增资后本公司持股比例仍为 85%，个人持股仍为

内容: 15%。公司经营范围：物流配送业投资。

内容: （11）漯河双汇油脂工业有限公司，成立于 2003 年 12 月 10 日，注册资本人民币

内容: 1,400 万元，其中本公司持股 75.8341％,漯河市鑫兴油脂有限公司持股比例为 14.1659

内容: ％,漯河市恒祥工贸有限公司持股比例为 10％。公司经营范围：生产食用油及工业用油脂。

内容: （12）阜新双汇食品有限责任公司，成立于 1998 年 5 月 28 日，注册资本人民币

内容: 7,477 万元，其中本公司持股 51％，阜新星港食品有限公司持股 19%，阜新市食品公司持股 30%。公司经营范围：生产、研发、销售各种肉类及肉类产品。

内容: （13）舞钢华懋双汇食品有限公司，成立于 1997 年 4 月，注册资本人民币 938.77万元，其中本公司持股 51％，香港华懋集团持股 21.30%，个人持股

内容: 27.70%。公司经营范围：生产加工和销售肉类、肉类制品及其他食品。

内容: （14）漯河双汇商业投资有限公司，成立于 2002 年 8 月 6 日，注册资本人民币 3,000

内容: 万元。2005 年 1 月 6 日本公司以 2,098.70 万元购买了漯河海汇投资有限公司持有漯河双汇商业投资有限公司的全部股权，股权变更后本公司持有 65％的股权，双汇集团持股 20％；个人持股

内容: 15％。2007 年 10 月，本公司以 6,539,706.87 元收购了双汇集团持有该公司的 20%股权，本公司持股比例增至 85%。公司经营范围：连锁商业、物流配送业的投资及产权管理。

内容: 根据本公司第三届董事会第二十二次会议通过的《关于对双汇物流系统、商业系统进行优化整合的议案》，2007 年 10

内容: 月，本公司将持有的武汉双汇物流有限公司、北京双汇物流有限公司、山东双汇物流有限公司、清远双汇物流有限公司、阜新双汇物流有限公司股权全部转让给漯河双汇物流投资有限公司，将持有的北京双汇商业投资有限公司、

内容: 湖北双汇商业投资有限公司股权全部转让给漯河双汇商业投资有限公司，转让的价格以上述各家公司截止 2007 年 9 月 30 日经审计的净资产扣除2007 年 9 月 30

内容: 日前公司实现的可供分配的净利润为依据确定。

内容: 经过上述股权转让后，自 2007 年 10 月 1 日起，上述本公司已转让股权的单位分别

内容: 纳入漯河双汇物流投资有限公司和漯河双汇商业投资有限公司合并报表范围， 2007 年

内容: 度本公司合并范围由 2006 年度的 21 家子公司变更为 14 家子公司。

内容: （八）合并财务报表主要项目注释

内容: 3．       收账款

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

内容: 其他单项金额不重大的应收账款

内容: 金额        比例%     坏账准备

内容: 金额        比例%      坏账准备

内容: 由于漯河华意食品有限公司上海分公司因持续亏损已资不抵债，已停止经营，无力偿还欠款，本公司按个别认定法判断并经公司董事会审议，将对其 5,778,262.54 元的应收账款全额计提坏账准备。

内容: 由于大陆食品(新加坡)公司已停止经营，无力偿还欠款，本公司按个别认定法判断，将对其 684,915.43 元的应收账款全额计提坏账准备。

内容: 项目            金额          比例%        坏账准备            金额          比例%        坏账准备

内容: （3）坏账准备的计提方法及比例参见附注（五）、7。

内容: （4）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 16,519,491.99 元，占应收账款总额的 45.55%。

内容: （5）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 金额         比例%      坏账准备

内容: 金额         比例%     坏账准备

内容: （1）坏账准备的计提方法及比例参见附注（五）、7。

内容: （2）期末预付帐款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 其中：一年以上应收未收股利                        0.00                      0.00

内容: 根据漯河双汇商业连锁有限公司 2007 年第三届第三次董事会决议并经股东会批

内容: 准，该公司对 2007 年 1-9 月可分配利润按股东持股比例进行分配，本公司可获得股利

内容: （1）其他应收款风险分类

内容: 单项金额重大的其他应收款

内容: 金额       比例%     坏账准备

内容: 金额        比例%      坏账准备

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

内容: 其他单项金额不重大的其他应收款

内容: 金额        比例%     坏账准备

内容: 金额       比例%     坏账准备

内容: （3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注（五）、7。

内容: （4）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 650,295.60 元，占应收账款总额的 10.39%。

内容: （5）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 转回       其他转出

内容: 存货跌价准备的计提方法参见本附注（五）、8。

内容: 其他流动资产为本公司进行期货交易投出的保证金。

内容: （2）按成本法、权益法分类

内容: 洛阳双汇商业投资有限公司郑州双汇商业连锁有限公司

内容: 漯河华懋双汇动力有限公司

内容: 南通汇羽丰新材料有限公司

内容: 漯河华懋双汇塑料工程有限公司漯河华懋双汇包装制业有限公司漯河华懋双汇胶印有限公司

内容: 河南双汇味全食品有限公司漯河汇特食品有限公司

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司

内容: 漯河双汇保鲜包装有限公司

内容: （3）长期股权投资减值准备

内容: 河南双汇味全食品有限公司

内容: （4）合营企业、联营企业的基本情况

内容: 漯河华懋双汇动力有限公司二、联营企业

内容: 内蒙古双汇食品有限公司 南通汇羽丰新材料有限公司漯河华意食品有限公司

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司漯河双汇保鲜包装有限公司

内容: 内蒙古集宁市江苏省南通市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市

内容: 本企业在被投资单位表决权比例(%)

内容: （5）被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。

内容: 原值         房屋建筑物      机器设备       运输设备       构筑物     临时建筑物    办公设备       其他          合计

内容: （1）本期本公司之子公司浙江金华双汇食品有限公司以房屋建筑物为抵押，向中国建设银行金华金东支行取得一年期借款 1,500 万元，借款期限自 2007 年 8 月 24 日至

内容: （2）固定资产减值准备本期增加为本公司之子公司漯河双汇商业投资有限公司收购郑州双汇商业连锁有限公司、安阳市双汇商业连锁有限责任公司全部股权并纳入报表合并范围后新增的固定资产减值准备；固定资产减值准备本

内容: 期减少为本公司处置固定资产时，同时转出已计提的固定资产减值准备。

内容: （3）报告期内无重大固定资产出售、固定资产换入或换出等情形。 9．在建工程

内容: 12月31日     来源

内容: 华懋双汇熟食 Q 趣火腿肠生产线

内容: 火腿肠分厂烘干机项目舞钢双汇环保工程

内容: 上海大昌 60 吨/日低温肉制品技改项目

内容: 污水处理工程 车间改扩建工程

内容: 生产性生物资产原价 2006 年 12 月 31 日

内容: 其中：购买增加自行培育增加本期减少

内容: 生产性生物资产累计折旧 2006 年 12 月 31 日

内容: 生产性生物资产净值 2006 年 12 月 31 日

内容: 未成熟生产性生物资产数量         金额

内容: 成熟生产性生物资产数量         金额

内容: 数量          金额

内容: 项目               土地使用权          管理软件           专有技术             合计

内容: 1）并表单位华懋双汇实业（集团）有限公司在 1994 年成立时，由肉联厂投资入股

内容: 的土地使用权评估确认值 23,944,890.40 元，自 1994 年 2 月起开始摊销。

内容: 2）并表单位漯河华懋双汇化工包装有限公司 1996 年购入的土地使用权，原值为

内容: 3）并表单位漯河双汇生物工程技术有限公司 1996 年购入的土地使用权，原值为

内容: 4）并表单位漯河双汇九鑫牧业有限公司 2001 年末购入的土地使用权,原值

内容: 5）本公司于 2001 年购入双汇食品城的土地使用权，原值为 5,321,973.64 元，自

内容: 2001 年 1 月起开始摊销。

内容: 6）本公司屠宰分厂的土地使用权，账面值为 5,766,154.41 元，自 2002 年 7 月起开始摊销。

内容: 7）并表单位宜昌双汇食品有限责任公司 2003 年 1 月购入的土地使用权,原值

内容: 8）并表单位上海双汇大昌泰森有限公司 2000 年 1 月购入的土地使用权,原值

内容: 9）并表单位浙江金华双汇食品有限公司 2003 年股东投入的土地使用权,原值

内容: 10）并表单位漯河双汇新材料有限公司2004 年2 月购入的土地使用权，原值680,000元，自 2004 年 2 月起开始摊销。

内容: ** 专有技术为本公司并表单位阜新双汇食品有限公司成立时股东投入的工艺配方、技术管理等专有技术。

内容: 本公司无形资产主要为土地使用权，期末未发现减值情况，故未计提减值准备。

内容: （1）已确认递延所得税资产

内容: 可抵扣暂时性差异之所得税资产

内容: （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目

内容: 可抵扣暂时性差异项目        2007 年 12 月 31 日    2006 年 12 月 31 日      备注

内容: *  长期待摊费用主要为开办费、以前年度门店装修费、冷库、厂房等的维修费用等，费用发生时本公司全额计入当期损益，当地税务机关按 5 年摊销，当期进行了所得税纳税调整，因此产生可抵扣暂时性差异。

内容: **  以前年度本公司将管理软件等无形资产按 3 年摊销，与本地税务机关认可的 5年摊销期限存在差异，因此产生可抵扣暂时性差异。

内容: 在建工程减值准备全部为本公司之子公司舞钢华懋双汇食品有限公司计提的减值准备，因该公司目前处于停产状态，未来是否可能产生用以抵扣可抵扣税款的应纳税所得额存在重大不确定性，因此本期将以前年度确认的递延所得

内容: **** 其他项目主要为费用化固定资产，以前年度本公司将部分价值低于 2,000 元的资产作为固定资产入账，并报地方税务机关批准。后经会计政策变更，价值低于

内容: 2,000元的固定资产一次性计入当期费用，并在当年进行了所得税纳税调整，因此产生可抵扣暂时性差异。

内容: （3）期末未确认递延所得税资产的可抵扣项目

内容: 本公司之子公司河南万东牧业有限公司、漯河双汇九鑫牧业有限公司及上海双汇大昌泰森有限公司及部分商业公司自成立至今累计应纳税所得额为亏损，舞钢华懋双汇食品有限公司目前处于停产状态，未来是否可能产生用以抵扣

内容: 可抵扣税款的应纳税所得额存在重大不确定性，因此未确认相关可抵扣暂时性差异的递延所得税资产。

内容: 本公司之子公司浙江金华双汇食品有限公司以土地、房屋建筑物为抵押，向中国建设银行金华金东支行取得一年期借款 1,500 万元，借款期限自 2007 年 8 月 24 日至 2008

内容: 年 8 月 23 日。 12.应付票据

内容: 期末应付账款中含本公司控股股东双汇集团的款项 8,700,980.65 元。 14.预收款项

内容: 期末预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15.应付职工薪酬

内容: 项目             2006年12月31日    本期增加额      本期支付额    2007年12月31日

内容: 本公司期末无属于拖欠性质的应付工资。 16.应交税费

内容: 期末应交增值税为-13,611,020.60 元，主要是购进原材料时经认证及待认证抵扣的留抵进项税款部分。

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司漯河皇甫汽车贸易有限公司

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司香港华懋集团有限公司

内容: 账龄超过 1 年的其他应付款主要为应付客户的押金或职工保证金。

内容: 期末其他应付款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款。

内容: （2）期末大额其他应付款

内容: 项目客户保证金及押金安全责任保证金

内容: 上述保证借款由漯河市财政局和漯河市塑料厂提供担保。 19.递延所得税负债

内容: （1）已确认递延所得税负债

内容: （2）期末已确认递延所得税负债的暂时性差异项目

内容: 应纳税暂时性差异项目         2007 年 12 月 31 日          2006 年 12 月 31 日

内容: 股东名称/类别              2007年12月31日           2006年12月31日有限售条件股份

内容: 股东名称或股份类别            股份性质   2007 年 12 月 31 日   2006 年 12 月 31 日

内容: 2006 年 5 月 6 日，漯河海宇投资有限公司与香港罗特克斯有限公司签订了《关于

内容: 漯河海宇投资有限公司所持有的河南双汇投资发展股份有限公司 12,838.875  万股境内

内容: 法人股的股份转让合同》，漯河海宇投资有限公司将其持有的本公司 12,838.875 万股转

内容: 让给香港罗特克斯有限公司。上述股权转让协议业经本公司 2006 年第一次临时股东大

内容: 会审议通过。2006 年 12 月 6 日，中华人民共和国商务部下发《商务部关于同意外资并购河南双汇投资发展股份有限公司的批复》（商资批[2006]2307

内容: 号），同意漯河海宇投资有限公司将其持有的本公司 25%的股权转让给香港罗特克斯有限公司，股权转让后本公司变更为外商投资股份有限公司。

内容: 2006 年 5 月 12 日，本公司实际控制人漯河市国资委与香港罗特克斯有限公司签署

内容: 《股权转让合同》，漯河市国资委将其持有的本公司控股股东双汇集团 100%的国有产权整体转让给香港罗特克斯有限公司；2006 年 8 月 11

内容: 日，双汇集团国有产权变动涉及的其持有本公司国有股性质变更获得国务院国有资产监督管理委员会的批复（国资产权 [2006]1040 号）；2006 年 12 月 6

内容: 日，上述股权转让事宜获得国家商务部的批复（商资批[2006]2308 号），同意漯河市国资委将其持有的双汇集团

内容: 100%的股权转让给香港罗特克斯有限公司，股权转让后双汇集团整体变更为外商独资企业；2007 年 1 月 5

内容: 日，中国证监会对该项股权转让涉及的香港罗特克斯有限公司对本公司的收购报告书出具了无异议函。

内容: 2007 年 4 月 27 日，香港罗特克斯有限公司委托双汇集团向本公司全体流通股股东

内容: 发出全面要约，截至要约期届满之时（2007 年 6 月 2 日），经确认的本公司流通股股东

内容: 已预受要约且未撤回的股份共计 3,400 股。香港罗特克斯有限公司已于 2007 年 6 月 5

内容: 日完成向上述流通股股东支付收购价款，并于 2007 年 6 月 7 日完成上述流通股的过户。

内容: 在本次要约收购完成后，本公司总股本仍为 51,355.5  万股，其中：双汇集团持有

内容: 资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体股东每 10  股转增 1.8股，非流通股股东将可获得的转增股份全部送给流通股股东，以此作为非流通股获得流通权的执行对价安排。流通股股东每

内容: 10 股实际获得转增 4.58 股的股份，共计转增股本

内容: 人民币 9,243.99 万元。在股权分置改革方案实施后首个交易日，本公司非流通股股东所

内容: 持有的非流通股股份即获得上市流通权。上述股权分置改革方案已于 2006 年 6 月 5

内容: 日获得河南省国有资产监督管理委员会《关于河南双汇投资发展股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（豫国资产权[2006]40 号），于 2007 年 6 月 19

内容: 日获得中华人民共和国商务部《商务部关于同意河南双汇投资发展股份有限公司股权分置改革方案的批复》的批准，并于 2007 年 6 月 29 日实施完毕。

内容: 截止 2007  年 12  月 31  日，本公司总股本 605,994,900  股，其中：双汇集团持有

内容: 上述增资已经信永中和会计师事务所验证，并出具了 XYZH/2007A5011  号验资报

内容: 项目          2006年12月31日    本年增加       本年减少     2007年12月31日

内容: 报告期资本公积-股本溢价减少为股权分置改革支付流通股的对价所致，详见本附注(八)、26。

内容: 项目          2006年12月31日     本年增加      本年减少   2007年12月31日

内容: 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，本公司 2007  年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 56,188,104.47

内容: 项目                 分配基础            2007 年度           2006 年度

内容: 提取盈余公积金                  净利润                10%                 10%

内容: 加：期初未分配利润调整数加：本年净利润

内容: 减：提取盈余公积金分配普通股股利

内容: * 期初未分配利润调整详见本附注(四)、1。

内容: * 根据本公司第三届董事会第十五次会议通过的有关决议，本公司以 2006 年 12 月

内容: 31 日总股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 8 元（含税）的利润分配预案，剩余利

内容: 润作为未分配利润留存。该决议已于 2007 年 6 月 4 日经股东大会表决通过并实施。

内容: *** 根据本公司公司第四届董事会第四次会议通过的有关决议，本公司拟以 2007

内容: 年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 8 元（含税）的利润分配预案，剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。

内容: 美国 ASI 公司(生物工程)

内容: 英属维尔京群岛懋源投资有限公司（化工包装） 英属维尔京群岛懋源投资有限公司（双汇新材料）香港华懋集团（化工包装）

内容: 香港华懋集团（华懋双汇）

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司(九鑫牧业)宜昌兴发集团有限责任公司(宜昌双汇)

内容: 日本盛万樱农场株式会社（万东牧业）

内容: 香港华新控股有限公司（上海大昌）浙江新辰食品有限公司（浙江金华）

内容: 唐山双汇食品有限责任公司（北京商业）荷兰圣福特股份有限公司（浙江金华） 漯河鑫兴油脂有限公司（油脂化工）

内容: 漯河恒祥工贸有限公司（油脂化工）阜新星港食品有限公司（阜新双汇）阜新市食品公司（阜新双汇）

内容: 双汇集团(漯河商业投资) 香港华懋集团（舞钢双汇）

内容: 漯河皇甫汽车贸易有限公司（漯河物流运输）漯河泰兴副食有限公司（漯河物流运输）

内容: 25.营业收入、营业成本

内容: 少数股权比例 25.00%

内容: 主营业务收入其他业务收入

内容: 前 5 名客户销售额所占比例

内容: 主营业务成本其他业务成本

内容: （3）主营业务收入成本—按产品分类

内容: 低温肉制品生鲜冻品 其他

内容: 低温肉制品生鲜冻品 其他

内容: 低温肉制品生鲜冻品 其他

内容: 城市维护建设税教育费附加

内容: 减：利息收入减：汇兑收益加：其他支出合计

内容: 本期资产减值损失减少的主要原因为 2006 年本公司对固定资产进行全面检查，计

内容: 提固定资产减值准备 6,618.94 万元，本期不存在固定资产需计提减值的情况。 29.投资收益

内容: （1）投资收益明细如下：

内容: 产生投资收益的来源                  2007 年度           2006 年度

内容: 根据本公司 2007 年 7 月 10 日第三届董事会第十八次会议有关决议，本公司将利用部分闲置资金用于新股申购，进行新股申购的原则是：不影响本公司正常的生产经营，用于新股申购的资金总额不超过人民币

内容: 4 亿元，中签新股原则上应于该股上市首日获利

内容: 了结。2007 年 10 月 16 日，经第三届董事会第二十二次会议决议，批准用于新股申购

内容: 的资金总额由原来的不超过人民币 4 亿元增加到不超过人民币 8 亿元。本期上述申购

内容: 新股取得股票投资收益 4,819.19 万元。

内容: （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：

内容: 被投资公司名称                     2007 年度           2006 年度

内容: 长沙双汇商业连锁有限公司                                   0.00            2,671.41

内容: 本公司投资收益汇回不存在重大限制。

内容: 非流动资产处置利得罚款收入

内容: 本公司本期政府补助情况如下：

内容: （1）根据财政部、国家税务总局《关于家禽行业有关税收优惠政策的通知》（财税[2005]166 号、财税 [2006 ]113 号）文件规定，经税务局批复，本公司所属加工销

内容: 售禽类肉产品企业享有增值税即征即退优惠政策，本期实际收到退税款 606,003.52 元。

内容: （2）本期收到的其他政府补助 7,706,017.95

内容: 元主要为本公司并表单位山东双汇物流有限公司、清远双汇物流有限公司、阜新双汇食品有限责任公司、上海双汇大昌泰森有限公司、浙江金华双汇食品有限公司、阜新双汇物流有限公司、河南万东牧业有限公司、漯河双汇九鑫

内容: 牧业有限公司等公司收到的地方财政补贴。

内容: 非流动资产处置损失罚没支出

内容: 当期所得税费用递延所得税费用

内容: 本期所得税费用增加的主要原因为本期利润总额的增长，及由于未来企业所得税适用税率发生变动，按照新的所得税适用税率 25%对原已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行调整，计入 2007

内容: 年度当期的所得税费用所致。

内容: （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括：

内容: 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                  0.00               0.00

内容: （2）收到/支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 支付湖南双汇商业投资有限公司暂存款                    0.00        55,967,552.41

内容: （3）合并现金流量表补充资料

内容: 项目                              2007 年度             2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）

内容: 固定资产报废损失（收益以“-”填列）公允价值变动损益（收益以“-”填列）财务费用（收益以“-”填列）

内容: 投资损失（收益以“-”填列）

内容: 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）存货的减少（增加以“-”填列）

内容: 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）其他

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

内容: 一年内到期的可转换公司债融资租入固定资产

内容: 3.现金及现金等价物净变动情况：

内容: 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

内容: 现金及现金等价物净增加额

内容: （九）母公司财务报表主要项目注释

内容: 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险

内容: 其他单项金额不重大的应收账款

内容: 金额      比例%    坏账准备

内容: 金额      比例%    坏账准备

内容: 金额        比例%     坏账准备

内容: 金额        比例%      坏账准备

内容: 由于漯河华意食品有限公司上海分公司因持续亏损已资不抵债，已停止经营，无

内容: 力偿还欠款，本公司按个别认定法判断并经公司董事会审议，将对其 5,778,262.54 元的应收账款全额计提坏账准备。

内容: （3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注（五）、7。

内容: （4）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: （5）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 16,258,078.43 元，占应收账款总额的 73.92%。

内容: （1）其他应收款风险分类

内容: 单项金额重大的其他应收款

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大的其他应收款

内容: 金额      比例%   坏账准备

内容: 金额      比例%   坏账准备

内容: 金额         比例%    坏账准备

内容: 金额       比例%     坏账准备

内容: （3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注（五）、7。

内容: （4）期末其他应收款中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: （5）期末其他应收款欠款金额前五位的情况如下：

内容: 欠款单位                 欠款金额        比例      欠款时间     性质或内容

内容: 被投资单位名称成本法核算：

内容: 华懋双汇(实业)集团有限公司

内容: 上海双汇大昌泰森有限公司

内容: 浙江金华双汇食品有限公司阜新双汇食品有限责任公司

内容: 漯河双汇生物工程技术有限公司

内容: 华懋双汇化工包装有限公司漯河双汇九鑫牧业有限公司河南万东牧业有限公司

内容: 舞钢华懋双汇食品有限公司漯河双汇油脂工业有限公司漯河双汇物流投资有限公司北京双汇物流有限公司

内容: 武汉双汇物流有限公司阜新双汇物流有限公司清远双汇物流有限公司山东双汇物流有限公司

内容: 漯河双汇商业投资有限公司

内容: 北京双汇商业投资有限公司湖北双汇商业投资有限公司

内容: 郑州双汇商业连锁有限公司

内容: 漯河华懋双汇动力有限公司内蒙古双汇食品有限公司 南通汇羽丰新材料有限公司漯河华意食品有限公司

内容: 河南双汇味全食品有限公司漯河汇特食品有限公司

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司漯河双汇保鲜包装有限公司

内容: （3）长期股权投资减值准备

内容: 河南双汇味全食品有限公司

内容: （4）控股企业、合营企业及联营企业基本情况

内容: 华懋双汇(实业)集团有限公司上海双汇大昌泰森有限公司宜昌双汇食品有限公司

内容: 浙江金华双汇食品有限公司阜新双汇食品有限责任公司漯河双汇新材料有限公司

内容: 漯河双汇生物工程技术有限公司华懋双汇化工包装有限公司

内容: 漯河双汇九鑫牧业有限公司河南万东牧业有限公司

内容: 舞钢华懋双汇食品有限公司漯河双汇油脂工业有限公司漯河双汇物流投资有限公司漯河双汇商业投资有限公司二、合营企业

内容: 漯河华懋双汇动力有限公司三、联营企业

内容: 南通汇羽丰新材料有限公司漯河华意食品有限公司

内容: 漯河华懋双汇塑料工程有限公司

内容: 漯河华懋双汇包装制业有限公司漯河华懋双汇胶印有限公司

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司漯河双汇保鲜包装有限公司

内容: 河南省漯河市上海市金山区湖北省宜昌市浙江省金华市辽宁省阜新市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市河南省舞钢市河南省漯河市河南省漯河市河南省漯河市

内容: *  根据本公司第三届董事会第二十二次会议通过的《关于对双汇物流系统、商业系统进行优化整合的议案》，2007 年 10

内容: 湖北双汇商业投资有限公司、郑州双汇商业连锁有限公司股权全部转让给漯河双

内容: 汇商业投资有限公司，转让的价格以上述各家公司截止 2007 年 9 月 30 日经审计的净资

内容: 产扣除 2007 年 9 月 30 日前公司实现的可供分配利润为依据确定。

内容: 2007 年 10 月，本公司分别与双汇集团、漯河双汇商业投资有限公司签订股权转让协议，收购双汇集团持有的漯河双汇商业投资有限公司

内容: 20%的股权和漯河双汇商业投资有限公司持有的漯河双汇物流投资有限公司 20%的股权，收购价格以漯河双汇商业投资有限公司和漯河双汇物流投资有限公司截止 2007 年 9 月 30 日经审计的净资产扣除

内容: 2007 年 9 月 30 日前公司实现的可供分配利润为依据确定，收购价格分别为 6,539,706.87

内容: 元和 5,435,287.81 元。收购完成后，本公司对漯河双汇商业投资有限公司和漯河双汇物流投资有限公司的持股比例均由原来的 65%增至 85%。

内容: 根据本公司 2007 年 7 月 10 日第三届董事会第十八次会议有关决议，本公司与宜昌兴发集团有限责任公司签订股权转让协议，收购该公司持有的宜昌双汇食品有限公司 10%的股权，股权转让价格为

内容: 14,662,220 元。股权转让完成后，本公司持有宜昌双汇食品有限公司 100%的股权，宜昌双汇食品有限公司变更为本公司的全资子公司。

内容: 根据本公司 2007 年 5 月 8 日第三届董事会第十七次会议有关决议，为提高上海双

内容: 汇大昌泰森有限公司生产产能，适应市场需求，对其进行等比例增资，注册资本由 15,475

内容: 万元增加至 19,475 万元，其中本公司出资 2,400 万元，香港华新控股有限公司出资 1,600

内容: 万元。增资完成后，各合资股东占有注册资本的比例不变。

内容: 2007 年 10 月，本公司以 5,435,287.81 元收购了漯河双汇商业投资有限公司持有漯河双汇物流投资有限公司的 20%股权，本公司持股比例增至 85%。2007 年 10

内容: 月，根据漯河双汇物流投资有限公司股东会决议，注册资本由 2,000 万元增加至 7,000 万元，其

内容: 中本公司出资 4,200 万元，个人股东出资 750 万元。增资完成后，各合资股东占有注册

内容: **  上述“持股比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例一致。

内容: 主营业务收入其他业务收入

内容: 前 5 名客户销售额所占比例

内容: 主营业务成本其他业务成本

内容: （3）主营业务收入成本—按产品类别分类

内容: 低温肉制品生鲜冻品 其他

内容: 低温肉制品生鲜冻品 其他

内容: 低温肉制品生鲜冻品 其他

内容: 5、      投资收益

内容: 产生投资收益的来源                   2007 年度            2006 年度

内容: 4 亿元，中签新股原则上应于该股上市首日获利

内容: 新股取得股票投资收益 4,819.19 万元。

内容: 湖北双汇商业投资有限公司股权全部转让给漯河双汇商业投资有限公司，本公司确认股权投资转让收益-1,069.20 万元。

内容: 被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。

内容: 1、主要报告形式 – 业务分部

内容: （1）2007 年分部信息

内容: 项目          高温肉制品     低温肉制品      生鲜冻品         其他           抵消           合计

内容: （2）2006 年分部信息

内容: 项目            高温肉制品       低温肉制品        生鲜冻品          其他            抵消            合计

内容: 2、次要报告形式 – 地区分部

内容: 长江以北地区长江以南地区

内容: （十一）关联方关系及其交易

内容: 1．存在控制关系的关联方

内容: 注册地址                   主营业务            与本公司关系     经济性质

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司

内容: 华懋双汇实业（集团）有限公司漯河双汇生物工程技术有限公司漯河华懋双汇化工包装有限公司上海大昌双汇泰森有限公司

内容: 漯河双汇九鑫牧业有限公司宜昌双汇食品有限责任公司河南万东牧业有限公司

内容: 漯河双汇新材料有限公司 浙江金华双汇食品有限公司阜新双汇食品有限责任公司漯河双汇物流投资有限公司漯河双汇油脂工业有限公司

内容: 漯河双汇商业投资有限公司舞钢华懋双汇食品有限公司

内容: 漯河市人民东路100 号漯河高新技术开发区 漯河市高新技术开发区上海金山区亭林工业区河南省漯河市

内容: 漯河市双汇路1 号   漯河市双汇食品工业园浙江省金华市

内容: 漯河市区双汇工业园漯河市区双汇工业园河南省漯河市

内容: 肉制品加工、销售 生产销售骨素、香精生产销售PVDC 肠衣

内容: 屠宰、肉制品加工、销售生猪养殖

内容: 屠宰及肉制品加工肉制品加工

内容: 开发生产及销售油脂产品商业投资

内容: 子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司

内容: 中外合资中外合资中外合资中外合资有限公司有限公司中外合资中外合资中外合资有限公司有限公司有限公司

内容: 万隆 万隆 万隆 万隆 万隆 张俊杰万隆 张俊杰张俊杰万隆 张俊杰万隆 张俊杰

内容: 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司华懋双汇实业（集团）有限公司

内容: 漯河双汇生物工程技术有限公司

内容: 华懋双汇化工包装有限公司上海大昌双汇泰森有限公司漯河双汇九鑫牧业有限公司宜昌双汇食品有限责任公司河南万东牧业有限公司

内容: 漯河双汇新材料有限公司 浙江金华双汇食品有限公司阜新双汇食品有限责任公司漯河双汇物流投资有限公司漯河双汇油脂工业有限公司舞钢华懋双汇食品有限公司漯河双汇商业投资有限公司

内容: 万元 RMB6,850 万元 RMB7,500 万元 RMB7,477 万元 RMB2,000 万元 RMB1,400 万元 RMB938.77 万元 RMB3,000 万元

内容: 万元 RMB7,000 万元 RMB1,400 万元 RMB938.77 万元 RMB3,000 万元

内容: 3.  存在控制关系的关联方的所持股份及其变化

内容: 持股金额                        持股比例

内容: 漯河市双汇实业集团有限责任公司

内容: 华懋双汇实业（集团）有限公司漯河双汇生物工程技术有限公司华懋双汇化工包装有限公司

内容: 上海大昌双汇泰森有限公司漯河双汇九鑫牧业有限公司宜昌双汇食品有限责任公司河南万东牧业有限公司

内容: 漯河双汇新材料有限公司 浙江金华双汇食品有限公司阜新双汇食品有限责任公司漯河双汇物流投资有限公司漯河双汇油脂工业有限公司漯河双汇商业投资有限公司舞钢华懋双汇食品有限公司

内容: 4.不存在控制关系的关联方的性质

内容: （1）与本公司同受一母公司控制

内容: 关联方名称             母公司持有股份           主营业务          与本公司关联交易内容

内容: 绵阳双汇食品有限责任公司         100.00%                 生猪屠宰、肉制品加工  销售商品、采购物资等仁寿双汇食品有限公司             100.00%

内容: 生猪屠宰              采购物资等

内容: 山东德州双汇食品有限公司         100.00%                 生猪屠宰、肉制品加工  销售商品、采购物资等唐山双汇食品有限责任公司         100.00%

内容: 生猪屠宰、肉制品加工  销售商品、采购物资等阜新双汇肉类加工有限公司          80.00%                  生猪屠宰、肉制品加工

内容: 销售商品、采购物资等内蒙古双汇食品有限公司            52.02%                  肉制品加工            销售商品、采购物资等阜新汇福食品有限公司

内容: 51.00%                  肉制品加工            销售商品、采购物资等广东双汇食品有限公司              70.15%

内容: 生猪屠宰、肉制品加工  销售商品、采购物资等湖北武汉双汇食品有限公司         100.00%                 生猪屠宰

内容: （2）本公司的合营及联营企业

内容: 关联方名称漯河华意食品有限公司漯河汇特食品有限公司

内容: 漯河双汇保鲜包装有限公司

内容: 漯河华懋双汇塑料工程有限公司漯河华懋双汇包装制业有限公司漯河华懋双汇动力有限公司

内容: 漯河华懋双汇胶印有限公司南通汇羽丰新材料有限公司漯河双汇商业连锁有限公司

内容: 主营业务肉制品生产 肉制品生产 保鲜包装产品 PVDC薄膜

内容: 纸箱、纸板 水电汽供应 胶印产品 PVDC原料生产商业零售

内容: 销售商品、采购物资等销售商品、采购物资等销售商品、采购物资等销售商品、采购物资等销售商品、采购物资等水电气

内容: 销售商品、采购物资等采购物资等

内容: （3）与本公司存在其他关联关系的企业

内容: 漯河双汇彩印包装有限公司 漯河双汇进出口贸易有限公司

内容: 漯河双汇海樱调味料食品有限公司

内容: 关联关系双汇集团管理双汇集团管理双汇集团管理

内容: 主营业务包装膜彩印 进出口贸易 调味料生产

内容: 销售商品、采购物资等销售商品资等

内容: 杜邦双汇漯河蛋白有限公司

内容: 本公司销售给关联方的产品以及从关联方购买原材料的价格按市场价格作为定价基础。

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限公司山东德州双汇食品有限公司

内容: 阜新双汇肉类加工有限公司

内容: 湖北武汉双汇食品有限公司唐山双汇食品有限责任公司广东双汇食品有限公司

内容: 绵阳双汇食品有限责任公司漯河汇特食品有限公司

内容: 内蒙古双汇食品有限公司 漯河双汇彩印包装有限公司仁寿双汇食品有限公司

内容: 漯河华意食品有限公司阜新汇福食品有限公司

内容: 漯河双汇进出口贸易有限公司漯河华懋双汇胶印有限公司 杜邦双汇漯河蛋白有限公司 南通汇羽丰新材料有限公司

内容: 漯河双汇海樱调味料食品有限公司漯河华懋双汇包装制业有限公司 漯河双汇商业连锁有限公司

内容: 漯河华懋双汇塑料工程有限公司

内容: 漯河华懋双汇动力有限公司漯河双汇保鲜包装有限公司

内容: 漯河双汇计算机软件有限责任公司

内容: 金额             比例

内容: 金额            比例

内容: （1）本公司向关联方采购的物资和商品包括原料肉、肉制品、包装物、调味料和水电汽等。

内容: （2）根据本公司与关联方签订的 2007 年度《委托销售协议》，本公司向各关联单位采购委托销售的产品价格是在参照市场类似产品终端销售价格的基础上，扣减一定数额的广告费和销售费后作为采购价格。

内容: （3）根据本公司与双汇集团及其他关联方签订的 2007

内容: 年度《供货协议》，本公司向各关联单位采购物资及商品价格：如果有国家定价则执行国家定价，如国家定价调整，上涨的执行原价格；价格降低的，按交货时执行。在无国家定价时执行市场价格，如无市场价格则执行约定价格

内容: 。供方承诺,提供给需方的货物价格不高于其提供给第三人同样货物的价格。其中：“市场价格”是指供方所在地的第三人提供相同货物的价格，“约定价格”是指双方结算的货款价格，该价格由双方参照国内同等或类似货物的

内容: （4）根据本公司与双汇集团及漯河华懋双汇动力有限公司签订的 2007

内容: 年度《能源动力供应协议》，本公司向关联单位购买水电汽等能源动力产品的价格由双方根据国家定价、供应成本并加上合理利润协商确定，但不得高于市场价格。

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限公司漯河双汇进出口贸易有限公司

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司漯河双汇彩印包装有限公司阜新双汇汇福食品有限公司广东双汇食品有限公司

内容: 绵阳双汇食品有限责任公司

内容: 漯河双汇海樱调味料食品有限公司阜新肉类加工有限公司

内容: 山东德州双汇食品有限公司漯河华意食品有限公司

内容: 唐山双汇食品有限责任公司

内容: 漯河双汇保鲜包装有限公司湖北武汉双汇食品有限公司

内容: 金额          比例

内容: 金额          比例

内容: （1）本公司向各关联方销售产品包括原料冻肉、冷鲜肉、肉制品、包装物和香辅料等。

内容: （2）根据本公司与双汇集团及其他关联方签订的 2007

内容: 年度《供货协议》，本公司向各关联单位销售物资及商品价格是由双方参照国内同等或类似货物的市场价格协商确定，本公司向关联方销售货物的价格不高于提供给第三方同样货物的价格。如果有国

内容: 家定价则执行国家定价。执行国家定价的,如国家定价调整,上涨的执行原价格；价格降低的,按交货时执行。在无国家定价时执行市场价格,如无市场价格则执行约定价格。“市场价格”是指供方所在地的第三人提供相同货物

内容: 的价格,“约定价格”是指双方结算的货款价格,该价格由双方参照国内同等或类似货物的市场价格协商确定。供方承诺,提供给需方的货物价格不高于其提供给第三人同样货物的价格。

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限公司漯河双汇进出口贸易有限公司合计

内容: 金额           比例

内容: 金额          比例

内容: （1）根据本公司与漯河双汇进出口贸易有限公司签订的 2007 年度《委托代理进口合同》，本公司委托漯河双汇进出口贸易有限公司为本公司代理进口包装原料、设备等，并按进口货值的

内容: 0.6％向其支付代理进口费用。

内容: （2）根据本公司与双汇集团签订的 2007

内容: 年度《委托开发合同》，本公司委托双汇集团为本公司提供开发、培训、咨询、指导等技术服务，并由双方根据委托开发的技术难易程度、经济效益等因素协商确定，全年技术开发费为 1,450 万元。

内容: 山东德州双汇食品有限公司阜新肉类加工有限公司

内容: 唐山双汇食品有限责任公司湖北武汉双汇食品有限公司

内容: 内蒙古双汇食品有限公司 漯河双汇商业连锁有限公司

内容: 绵阳双汇食品有限责任公司阜新汇福食品有限公司

内容: 漯河双汇进出口贸易有限公司

内容: 金额            比例

内容: 金额          比例

内容: 根据本公司与关联方签订的 2007

内容: 年度《运输协议》，本公司向各关联单位提供运输服务的计价标准由双方参考当地市场同类货物运输费用协商确定，本公司向关联方提供运输服务的价格不高于其向第三方提供同类服务的价格。

内容: 根据本公司与双汇集团 1998 年 5 月 20 日签订的《商标使用许可合同》，原由双汇集团拥有的“双汇”商标无偿投入本公司，本公司同意双汇集团及其下属企业在商标使用许可范围内无偿使用该商标。

内容: 2007 年 10 月，本公司与双汇集团签订股权转让协议，收购双汇集团持有的漯河双

内容: 汇商业投资有限公司 20%的股权，收购价格以漯河双汇商业投资有限公司截止 2007 年 9

内容: 月 30 日经审计的净资产扣除 2007 年 9 月 30 日前公司实现的可供分配利润为依据确定，

内容: 收购价格为 6,539,706.87 元，收购完成后，本公司对漯河双汇商业投资有限公司的持股比例由原来的 65%增至 85%。

内容: 漯河双汇进出口贸易有限公司                 应收账款     1,006,400.00            0.00

内容: 漯河华懋双汇动力有限公司                   应付账款     0.00                    1,130,957.56

内容: 漯河华意食品有限公司                       应付账款     0.00                    714,618.54

内容: 漯河华懋双汇包装制业有限公司               应付账款     0.00                    646,199.87

内容: 漯河华懋双汇胶印有限公司                   应付账款     0.00                    845,137.57

内容: 漯河双汇彩印包装有限公司                   应付账款     0.00                    8,377,267.50

内容: 漯河双汇商业连锁有限公司                   应付账款     0.00                    785,488.56

内容: 漯河双汇海樱调味料食品有限公司             应付账款     0.00                    895,637.39

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无需说明的重大或有事项。

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无需说明的重大承诺事项。

内容: （十四）资产负债表日后事项

内容: 1. 根据本公司公司第四届董事会第四次会议通过的有关决议，本公司拟以 2007年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 8

内容: 元（含税）的利润分配预案，剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。

内容: 2. 除上述事项外，本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。

内容: 本公司无需披露的其他重大事项。

内容: 计入当期损益的政府补助股票期货收入

内容: 除上述各项外的其他营业外收支净额小计

内容: 2．净资产收益率及每股收益

内容: 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：

内容: 归属于母公司股东的净利润

内容: 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润

内容: 归属于母公司股东的净利润

内容: 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润

内容: 全面摊薄    加权平均

内容: 全面摊薄    加权平均

内容: 基本每股收益    稀释每股收益

内容: 基本每股收益    稀释每股收益

内容: （3）净资产收益率的计算过程

内容: 项目                                 序号          2007 年度      2006 年度

内容: 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润             3=1-2                             526,219,911.33

内容: 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ）                             5=1÷4                                         25.80%

内容: 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ）                             6=3÷4                                         24.16%

内容: 发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东的净资产       8

内容: 归属于母公司股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 9

内容: 回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东的净资产         10                                   410,844,000.00

内容: 归属于母公司股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 11                                                          6

内容: 报告期月份数                                             12

内容: 加权平均净资产收益率（Ⅰ）                             14=1÷13                                     26.73%

内容: 加权平均净资产收益率（Ⅱ）                             15=3÷13                                     25.04%

内容: （4）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

内容: 项目                                序号               2007 年度     2006 年度

内容: 归属于母公司股东的净利润                    1

内容: 归属于母公司的非经常性损益                  2

内容: 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2                                                  526,219,911.33

内容: 期初股份总数                                4

内容: 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(Ⅰ)  5                                                            92,439,900.00

内容: 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）          6

内容: 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7

内容: 报告期因回购或缩股等减少股份数              8

内容: 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数      9

内容: 报告期月份数                                10

内容: 基本每股收益（Ⅰ）                        12=1÷11

内容: 基本每股收益（Ⅱ）                        13=3÷11

内容: 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息          14

内容: 转换费用                                    15

内容: 所得税率                                    16

内容: 认股权证、期权行权增加股份数                17

内容: 3. 资产减值准备明细表

内容: 转回      其他转出

内容: 长期股权投资减值准备固定资产减值准备

内容: （1）假设本公司 2006 年度全面执行企业会计准则，以此为基础编制备考合并利润表：

内容: 加：公允价值变动收益投资收益

内容: 加：营业外收入减：营业外支出利润总额

内容: （1） 备考合并利润表与原合并利润表之净利润差异：

内容: 项目                                        2006 年度

内容: 无法支付的应付款由资本公积转入损益                                               369,998.87

内容: 资本公积中股权投资贷方差额转入损益                                                43,626.63

内容: 5．新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目名称                  2007 年报披露数   2006 年报原披露数     差异

内容: 说明：两次披露数字出现 差异的原因为，本公司执行新企业会计准则采用资产负债表债务法进行所得税追溯调整时的计算出现差异以及合营及联营公司调整所得税的影响。

内容: 本财务报告于 2008 年 3 月 17 日由本公司董事会批准报出。

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）长期股权投资差额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 符合预计负债确认条件的重组义务企业合并

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 金融工具分拆增加的权益衍生金融工具

内容: B 股、H 股等上市公司特别追溯调整其他

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）

内容: 执行新企业会计准则计算差异

内容: 执行新企业会计准则计算差异

内容: 执行新企业会计准则计算差异

内容: 项目                               调整前                              调整后

内容: 公允价值变动收益                                                     0.00

内容: 项目                                           金额

内容: 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则）加：追溯调整项目影响合计数

内容: 公允价值变动收益投资收益

内容: 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息一、加：其他项目影响合计数

内容: 非货币性资产交换损益投资收益

内容: 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益

内容: 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益

内容: 第十二节  备查文件目录

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

内容: 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司董事会二○○八年三月十七日