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内容: Title: 上海电力股份有限公司

内容: 上海电力股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 目 录

内容: 一、重要提示…………………………………………………………2 二、公司基本情况简介………………………………………………2 三、主要财务数据和指标……………………………………………3 四、股本变动及股东情况……………………………………………5 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………11 六、公司治理结构……………………………………………………15 七、股东大会情况简介………………………………………………17 八、董事会报告………………………………………………………18 九、监事会报告………………………………………………………24 十、重要事项…………………………………………………………26 十一、财务会计报告…………………………………………………31 十二、备查文件目录…………………………………………………101

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人周世平，主管会计工作负责人孙基及会计机构负责人（会计主管人员）杨汉 昌声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海电力股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上海电力 公司英文名称：SHANGHAI ELECTRIC POWER COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SEP 2、 公司法定代表人：周世平 3、 公司董事会秘书：夏梅兴 电话： （021）51171016 或 51156666 转 传真： （021）51171019 E-mail：sepco@shanghaipower.com 联系地址：上海市中山南路 268 号 36 层 公司证券事务代表：周金发 电话： （021）51171016 或 51156666 转 传真： （021）51171019 E-mail：sepco@shanghaipower.com 联系地址：上海市中山南路 268 号 36 层 4、 公司注册地址：上海市中山南路 268 号 公司办公地址：上海市中山南路 268 号 邮政编码：200010 公司国际互联网网址：www.shanghaipower.com 公司电子信箱：sepco@shanghaipower.com 5、 公司信息披露报纸名称： 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市中山南路 268 号 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：上海电力 公司 A 股代码：600021 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 12 日 公司首次注册登记地点：浦东南路 1888 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 12 月 8 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2007 年 6 月 1 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市中山南路 268 号 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 044360 号（市局） 公司税务登记号码：310046631188775

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内容: 公司聘请的境内会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8、9 层

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年增减(%)

内容: 2005 年 调整后

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内容: 损益后的基本 每股收益 全面摊薄净资 产收益率（%） 加权平均净资 产收益率（%） 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 额 每股经营活动 产生的现金流 量净额 2007 年末 总资产 所有者权益 （或 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 净资产

内容: 增加 0.27 个百分点

内容: 2006 年末 调整后

内容: 本年末比上年末增减 调整前 (%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: 注：公司本年度 11 月购入海通证券非公开发行股票 78,212,560 股，每股价格 35.88 元。公 司总投资额 2,828,716,652.80 元，其中购买价款为 2,806,266,652.80 元，交易费用为 22,450,000.00 元,该股票限售期为 12 个月。截至 2007 年 12 月 28 日，该股票收盘价 54.92 元。 本公司持有的 78,212,560 股该股票将于 2008 年 11 月 20 日解除限售。报告期根据《企业 会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》的规定将该股票划分为可供出售金融资产，并 根据 《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知＝ 附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 及中国证券监督管理委员会会 计部函[2008]62 号《对“会计问题征询函-可供出售金融资产公允价值计量”的复函》对该

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内容: 股票进行估值： 非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易 的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)Ч(Dl-Dr)／Dl 其中：FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时， 应于除权日对其初始取得成本作相应调整） ； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当 天） 。 根据上述估值公式计算出该股票 2007 年 12 月 31 日每股公允价值为 38.38 元。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 发 数量 比 例 (%) 行 新 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 1,090,354,500 69.74 -547,226,750 -547,226,750 543,127,750 30.46 送 股 本次变动增减（＋，－） 公积 金转 股 其他 小计 数量 本次变动后

内容: 其中：

内容: 股份变动的过户情况 一、公司 25％股权转让事项

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内容: 中国电力投资集团公司（以下简称“中电投集团”）已于 2007 年 2 月 26 日同中国电力国际 发展有限公司（以下简称“中国电力”）在中国证券登记结算有限责任公司就我公司 25％股 权转让事项办理了股权转让过户手续。 二、关于公司部分股权属于国家“920 万千瓦发电权益资产变现项目”转让事项 报告期初上海华东电力发展公司 （以下简称“华电发展”） 持有的我公司 18.92072％股权 （以 公司可转债转股前总股本 15.63505 亿股计算）属于国家电力“920 万千瓦发电权益资产变现 项目”股权，需按照国家电力监管委员会电监电改函【2007】29 号《关于“920 万千瓦发电权 益资产变现项目”股权受让方选定的通知》的文件要求进行转让。华电发展将持有我公司 18.92072％股权中的 10％股权转让给中国长江电力股份有限公司， 同时将 18.92072％股权中 的 8.92072％股权转让给中国电力投资集团公司。截至报告期末，该项工作的转让、过户等 法律手续已经完成。 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限售股 数 616,580,403 358,740,867 115,033,230 1,090,354,500 本年解除限 售股数 82,897,847 32,135,383 41,317,270 156,350,500 本年增 加限售 股数 年末限售股 数 533,682,557 326,605,484 73,715,960 934,004,000 限售原因 股权分置 改革承诺 股权分置 改革承诺 股权分置 改革承诺 — 解除限售日 期 2008 年 11 月 25 日 2008 年 11 月 25 日 2008 年 11 月 25 日 —

内容: 中国电力投资集团公司 中国电力国际发展有限公司 中国长江电力股份有限公司 合计

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:张 币种:人民币 股票及其衍生证券 的种类 可转换公司债券 发行日期 2006 年 12 月1日 发行价格 （元） 100 发行数量 10,000,000 上市日期 2006年12月 19 日 获准上市交易 数量 10,000,000 交易终止日 期 2007 年 8 月 14 日

内容: 报告期内，根据公司经营和发展的实际情况，且公司股票价格已经满足可转债赎回条件， 经公司 7 月 11 日召开的 2007 年第三次临时董事会审议通过， 决定将公司于 2006 年 12 月发 行的人民币 10 亿元可转债实施赎回程序。并于 7 月 13 日在《中国证券报》《上海证券报》 、 、 《证券时报》以及上海证券交易所网站上刊登了《上海电力股份有限公司关于“上电转债” 赎回事宜的第一次公告》 ，且在上电转债赎回登记日之前共计刊登了八次《“上电转债”赎回 事宜的公告》 。公告明确了上电转债赎回登记日为 2007 年 8 月 14 日，赎回日为 2007 年 8 月 15 日。 上电转债赎回价格为 103.20 元/张 （含当期含税利息 2.20 元） 个人投资者持有“上 ， 电转债”代扣税后赎回价格为 102.76 元/张。8 月 23 日，公司根据经中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司确认的数据，在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及上海 、 、 证券交易所网站上刊登了《“上电转债”赎回结果公告》《股份变动公告》以及《“上电转债” 、 摘牌公告》 。

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内容: (2) 公司股份总数及结构的变动情况 截止到 2007 年 8 月 14 日，已有 972,876,942.64 元“上电转债”转换成公司 A 股股票，累 计转股 219,611,048 股，未转股的债券余额为 27,119,000 元，2007 年 8 月 15 日起，“上电转 债”停止交易和转股，公司对未转股的“上电转债”按每张 103.20 元/张的价格(含当期利息， 且当期利息含税，扣税后赎回价格为 102.76 元/张)进行赎回，赎回款发放日为 2007 年 8 月 21 日。 “上电转债”赎回后公司总股本由原来的 1,563,505,000 股增加至 1,783,116,048 股。 “上 电转债”（转债代码：110021） 、“上电转股”（转股代码：190021）于 2007 年 8 月 27 日在上 海证券交易所摘牌。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 股东名称

内容: 股东性质

内容: 持股总数

内容: 中国电力投资集团公司 中国电力国际发展有限公司 中国长江电力股份有限公司 唐建华 中国银行－嘉实沪深 300 指 数证券投资基金 招商银行股份有限公司－上 证红利交易型开放式指数证 券投资基金 中信证券－建行－中信证券 股债双赢集合资产管理计划 邹小士 通用技术集团投资管理有限 公司 中国通用技术(集团)控股有 限责任公司

内容: 国有法人 境外法人 国有法人 境内自然人 其他

内容: 其他

内容: 未知

内容: 其他 其他 其他

内容: 未知 未知 未知

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国电力投资集团公司 唐建华 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券 投资基金 7 持有无限售条件股份数量 64,393,679 13,134,016 3,872,113 3,343,354 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 股份种类

内容: 中信证券－建行－中信证券股债双赢集合资产管理计划 邹小士 通用技术集团投资管理有限公司 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 中国平安保险（集团）股份有限公司 严荣贵

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前十名无限售条件股东中第一名中国电力投资集团公司是本公司 控股股东，其余九名无限售条件股东与本公司无关联关系，也不属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知该九名无限售条件股东之间的关联关系或是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司第二至第九名无限售条件股东同公司前三名有限售条件股东 之间不存在关联关系，未知第二至第九名无限售条件股东之间是否 存在关联关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 持有的有限 有限售条件股东名称 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市 可上市交易时间 交易股份数 量 12 个月禁售期满后的第二年开始，通过证券 交易所挂牌交易出售股份同上年累计加总后 限售条件

内容: 中国电力投资集团公司

内容: 出售的股份总数占上海电力总股本的比例不 超过百分之十。自 2008 年 11 月 25 日起，公 司全部股份均无限售条件。 12 个月禁售期满后的第二年开始，通过证券 交易所挂牌交易出售股份同上年累计加总后

内容: 中国电力国际发展有限公司

内容: 中国长江电力股份有限公司

内容: 出售的股份总数占上海电力总股本的比例不 超过百分之十。自 2008 年 11 月 25 日起，公 司全部股份均无限售条件。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国电力投资集团公司 法人代表：陆启洲 注册资本：120 亿元 成立日期：2003 年 8 月 31 日 主要经营业务或管理活动：实业投资管理；电源的开发、投资、建设、经营与管理；组织电

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内容: 力（热力）生产、销售；电能设备的成套、配套、监造、运行及检修；电能及配套设备的销 售；工程建设与监理；招投标代理；电力及相关技术的科技开发；电力及相关业务的咨询服 务；培训；物业管理；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外） ；承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备和材 料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国电力投资集团公司 法人代表：陆启洲 注册资本：120 亿元 成立日期：2003 年 8 月 31 日 主要经营业务或管理活动：实业投资管理；电源的开发、投资、建设、经营与管理；组织电 力（热力）生产、销售；电能设备的成套、配套、监造、运行及检修；电能及配套设备的销 售；工程建设与监理；招投标代理；电力及相关技术的科技开发；电力及相关业务的咨询服 务；培训；物业管理；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外） ；承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备和材 料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 公司控股股东即实际控制人中国电力投资集团公司是按照 《国务院关于印发电力体制改革 方案的通知》 （国发〖2002〗5 号文件）精神，根据国务院批复同意的《国家计委关于发电 资产重组划分方案的请示》 （计基础〖2002〗1685 号） ，在原国家电力公司部分企事业单位 基础上组建的国有企业， 是经国务院同意进行国家授权投资机构的试点和国家控股公司的试 点，实行总经理负责制，总经理是法定代表人。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:亿元 币种:港元 股东名称 中国电力国际发展有限公司 法人代 表 李小琳 注册 资本 100 成立日期 2004 年 3 月 24 日 主要经营业务或管理活动 中国境内开发、建设、拥有、经营 及管理大型发电厂。

内容: 中国电力国际发展有限公司（以下简称“中国电力”）是一家股份在香港联交所上市交易的 香港公司。中国电力投资集团公司是中国电力的实际控制人。因此，中国电力和本公司为同 一实际控制人下的关联公司。 (三)可转换公司债券情况 1、转债发行情况 公司10 亿元可转换公司债券的发行工作已于2006 年11 月17 日获中国证监会证监发行字 [2006】127 号文件核准，并于 2006 年 11 月 21 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券 、 、 时报》和上海证券交易所网站披露了可转债募集说明书和相关文件材料。2006 年 12 月 19 日，经上海证券交易所批准，可转换公司债券成功在上海证券交易所挂牌上市，转债名称： 上电转债；转债代码：110021。 报告期内，根据公司经营和发展的实际情况，且公司股票价格已经满足可转债赎回条件， 经公司 7 月 11 日召开的 2007 年第三次临时董事会审议通过， 决定将公司于 2006 年 12 月发 行的人民币 10 亿元可转债实施赎回程序。并于 7 月 13 日在《中国证券报》《上海证券报》 、 、 《证券时报》以及上海证券交易所网站上刊登了《上海电力股份有限公司关于“上电转债” 赎回事宜的第一次公告》 ，且在上电转债赎回登记日之前共计刊登了八次《“上电转债”赎回 事宜的公告》 。公告明确了上电转债赎回登记日为 2007 年 8 月 14 日，赎回日为 2007 年 8 （含当期含税利息 2.20 元） 个人投资者持有“上 ， 月 15 日。 上电转债赎回价格为 103.20 元/张 电转债”代扣税后赎回价格为 102.76 元/张。8 月 23 日，公司根据经中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司确认的数据，在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及上海 、 、 证券交易所网站上刊登了《“上电转债”赎回结果公告》《股份变动公告》以及《“上电转债” 、 摘牌公告》 。截止到 2007 年 8 月 14 日，已有 972,876,942.64 元“上电转债”转换成公司 A 股 股票，累计转股 219,611,048 股，未转股的债券余额为 27,119,000 元，2007 年 8 月 15 日起， “上电转债”停止交易和转股，公司对未转股的“上电转债”按每张 103.20 元/张的价格(含当期 利息，且当期利息含税，扣税后赎回价格为 102.76 元/张)进行赎回，赎回款发放日为 2007 年 8 月 21 日。“上电转债”赎回后公司总股本由原来的 1,563,505,000 股增加至 1,783,116,048 股。“上电转债”（转债代码：110021） 、“上电转股”（转股代码：190021）于 2007 年 8 月 27 日在上海证券交易所摘牌。 2、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 本次变动增减 本次变动前 转股 可转换公司债券 1,000,000,000 972,876,942.64 赎回 27,119,000 回售 0 本次变动后

内容: 3、报告期转债累计转股情况 截止本报告期末，已有 972,876,942.64 元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票， 本期转股数为 219,611,048 股，累计转股数为 219,611,048 股,累计转股数占转股前公司已发

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内容: 行股份总数的 14.05%；尚有 0 元人民币的转债未转股，未转股占转债发行总量的 0%。 4、转股价格历次调整情况 公司年度股利分配，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2007 年 5 月 22 日 调整转股价格,调整后的转股价格为 4.43 元。(详见 2007 年 5 月 16 日， 《中国证券报》《上 、 海证券报》《证券时报》)。 、 5、转债的担保人 本公司转债的担保人是中国工商银行股份有限公司上海分行。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 被授 予的 限制 性股 票数 量 报告期 股 份 增 减 数 变 动 原 因 内从公 司领取 的报酬 总额(万 元)（税 前） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50.36 49.70 6.25 6.25 6.25 6.25 6.25 57.73 57.73 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴 否 是 否 是 是 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 是 是 是 是 是 否

内容: 年 初 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 持有 本公 司的 股票 期权

内容: 周世平 吴平 柳光池 王益华 曹焰 徐杨 赵新炎 徐立红 顾振兴 孙基 翁史烈 胡茂元 张亚圣 吴大器 徐晓飞 邵世伟 张大庆 赵义融 芦晓东 冯俊杰 邵军民

内容: 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 职工监事

内容: 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 女 男

内容: 廖学勤 孙惟东 赵静雄 唐勤华 合计

内容: 职工监事 副总经理 副总经理 董事会秘书 / /

内容: 男 男 男 男

内容: 否 否 否 否 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)周世平,硕士研究生学历，毕业于上海理工大学，高级工程师，现任本公司董事长、党委 书记；上海外高桥发电有限责任公司董事长；上海外高桥第二发电有限责任公司副董事长。 曾任吴泾热电厂副厂长；上海市电力公司生技处副处长；本公司副总经理、总经理等职。 (2)吴平,硕士研究生学历， 高级工程师， 现任本公司副董事长、 华东电网有限公司副总经理。 曾任上海市电力公司副总经理、纪委书记。 (3)柳光池,大学本科学历，高级工程师，现任本公司董事、总经理。曾任中国电力投资集团 公司安全监督与生产部副经理、上海外高桥发电有限责任公司总经理、党委书记。 (4)王益华,大学本科学历，高级会计师，现任国家核电技术有限公司财务部经理；本公司董 事。曾任中国电力投资集团公司财务与产权管理部预算监督高级主管、副经理。 (5)曹焰,硕士研究生学历，高级工程师，现任中国电力投资集团公司科技环保信息部主任， 本公司董事。曾任中国电力投资集团公司市场营销部燃料管理高级主管、副经理。 (6)徐杨,大学本科学历，教授级高级工程师，现任中国电力投资集团公司工程部副主任，本 公司董事。曾任国家电力公司电源建设部处长、火电建设部处长。 (7)赵新炎,现任中国电力国际发展有限公司副总裁，本公司董事。曾任中国电力国际发展有 限公司资本运营部经理。 (8)徐立红,现任中国电力国际发展有限公司财务总监，本公司董事。曾任中国电力国际发展 有限公司副总裁兼财务与产权管理部经理，国家经贸委电力司经济运营处副处长。 (9)顾振兴,大学本科学历，高级经济师，现任上海电力股份有限公司董事，上海华东电力发 展公司总经理，曾任华东电业管理局行政处处长。 (10)孙基,硕士研究生学历，高级会计师，现任上海电力股份有限公司董事副总经理兼财务 负责人，曾任上海市电力公司（原上海电力工业局）财务处副处长。 (11)翁史烈,中国工程院院士，现任上海电力股份有限公司独立董事，曾任上海交通大学校 长。 (12)胡茂元,管理学博士，高级工程师、高级经济师，现任上海电力股份有限公司独立董事； 上海汽车工业（集团）总公司董事长，上海汽车集团股份有限公司董事长，曾任上海汽车工 业（集团）总公司副总裁。 (13)张亚圣,教授级高级工程师，现任上海电力股份有限公司独立董事，曾任华东电管局副 局长。 (14)吴大器,会计学教授，注册会计师，现任上海电力股份有限公司独立董事；上海金融学 院副院长，曾任上海电力学院副院长。 (15)徐晓飞,现任上海电力股份有限公司独立董事；北京通商律师事务所律师、合伙人。 (16)邵世伟,大学本科学历，教授级高级工程师，现任华东电网有限公司顾问，本公司监事 会主席。曾任国家电力公司华东分公司总经理，华东电网有限公司党组书记、董事长。 (17)张大庆,大学本科学历，高级经济师，现任中国电力投资集团公司党群工作部副主任， 本公司监事。 曾任中国电力投资集团公司党群工作部高级主管， 国家电力公司政工办宣传处 副处长。 (18)赵义融,大学专科学历，中国注册会计师，高级会计师，现任上海华东电力投资经营有

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内容: 限公司董事长、上海华东电力实业有限公司董事长，本公司监事。曾任国家电力公司华东公 司财务部主任，华东电网有限公司副总会计师。 (19)芦晓东,现任中国电力投资集团公司审计部审计一处处长，本公司监事。曾任中国电力 投资集团公司监察与审计部高级主管。 (20)冯俊杰,硕士研究生学历，高级会计师，现任中国电力国际发展有限公司内控部经理， 本公司监事。曾任北京国华电力公司内部控制部经理。 (21)邵军民,大学专科学历，高级政工师，现任本公司党委副书记，本公司职工监事。曾任 上海南市发电厂厂长。 (22)廖学勤,硕士研究生学历，高级工程师，现任本公司党群工作部主任，本公司职工监事。 曾任中国电力投资集团公司高级培训中心副主任，中国电力投资集团公司党校副校长。 (23)孙惟东,硕士研究生学历，高级工程师，现任本公司副总经理兼总工程师。曾任上海市 电力公司生技处副处长。 (24)赵静雄,大学本科学历，现任本公司副总经理。曾任上海吴泾发电有限责任公司总经理、 吴泾热电厂厂长、党委书记。 (25)唐勤华,硕士研究生学历, 高级会计师，报告期内任本公司董事会秘书、证券部经理。 曾任上海市电力公司财务处主管。

内容: (二)在股东单位任职情况 姓名 周世平 柳光池 曹焰 徐杨 赵新炎 徐立红 顾振兴 孙基 张大庆 芦晓东 孙惟东 赵静雄 股东单位名称 中国电力投资集团公司华东分公司 中国电力投资集团公司华东分公司 中国电力投资集团公司 中国电力投资集团公司 中国电力国际发展有限公司 中国电力国际发展有限公司 上海华东电力发展公司 中国电力投资集团公司华东分公司 中国电力投资集团公司 中国电力投资集团公司 中国电力投资集团公司华东分公司 中国电力投资集团公司华东分公司 担任的职务 总经理 副总经理 科技环保信息部主任 工程部副主任 副总裁 财务总监 总经理 副总经理 党群工作部副主任 审计部审计一处处长 副总经理 副总经理 是否领取报 酬津贴 否 否 是 是 是 是 是 否 是 是 否 否

内容: 在其他单位任职情况 担任的职 务 副董事长 董事 副总裁 财务总监 董事长/副 任期 起始 日期 任期 终止 日期 是否 领取 报酬 津贴 否 否 否 否 否

内容: 姓名

内容: 其他单位名称

内容: 柳光池 徐杨 赵新炎 徐立红 孙基

内容: 上海外高桥第二发电有限责任公司 大连泰山热电有限公司 中国电力国际有限公司 中国电力国际有限公司 江苏上电贾汪发电有限公司/上海吴泾第二发电有限责任公司

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内容: 董事长 胡茂元 吴大器 徐晓飞 张大庆 邵军民 孙惟东 上海汽车工业（集团）总公司/上海汽车集团股份有限公司 上海金融学院 北京通商律师事务所 黄河上游水电开发有限公司、山西漳泽电力股份有限公司 淮沪煤电有限公司 江苏阚山发电有限公司/淮沪煤电有限公司/上海外高桥第三发 电有限责任公司 上海漕泾热电有限责任公司/上海吴泾发电有限责任公司 董事长/董 事长 副院长 合伙人 监事 监事长 董事长/副 董事长/副 董事长 董事长/副 董事长 是 是 是 否 否 否

内容: 赵静雄

内容: 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人 员，由董事会薪酬委员会提出薪酬方案，提交董事会决策。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司工资及奖励制度 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 吴平 王益华 曹焰 徐杨 赵新炎 徐立红 顾振兴 邵世伟 张大庆 赵义融 冯俊杰 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 赵新炎 徐立红 冯俊杰 担任的职 务 董事 董事 监事 离任原因 报告期内，因中国电力发展有限公司成为公司新进股东，故经股东大会选举赵新炎 先生为公司董事。2007 年 12 月，赵新炎因工作原因辞去了公司董事职务。 报告期内，因中国电力发展有限公司成为公司新进股东，故经股东大会选举徐立红 女士为公司董事。 报告期内，因中国电力发展有限公司成为公司新进股东，故经股东大会选举冯俊杰 女士为公司监事。

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内容: 王国良 廖学勤

内容: 职工监事 职工监事

内容: 因工作原因不再担任公司职工监事 公司职代会选举廖学勤先生为公司职工监事

内容: 截至公司 2007 年年度报告披露之日，公司董事总经理柳光池先生因工作调动原因，不再 担任公司总经理职务。 经公司第四届第五次董事会表决通过， 聘任胡建东先生担任公司总经 理职务。 截至公司 2007 年年度报告披露之日，公司董事会秘书唐勤华先生因工作调动原因，不再 担任公司董事会秘书职务。 经公司第四届第五次董事会表决通过， 聘任夏梅兴先生担任公司 董事会秘书职务。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 5,646 人,需承担费用的离退休职工为 1,289 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 生产人员 辅助生产人员 党群工作人员 2、教育程度情况 教育类别 硕士研究生及以上学历 大学本科学历 大学专科学历 中专及以下学历 人数 18 700 1,063 3,865 人数 1,035 3,534 1,004 73

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司继续根据新颁布的《公司法》《证券法》以及相关法律法规的要求，同时 、 结合中国证监会证监公司字【2007】28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》和证监公司字【2007】29 号《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通 知》文件精神，成立了专项工作小组，公司董事长作为第一责任人，切实做好公司治理专项 活动的自查、整改工作。认真学习和检查本公司在公司治理各方面的不足之处，并在上海监 管局的指导下， 通过自查－整改－总结提高等各阶段工作的开展， 进一步完善了公司一系列 法人治理结构的相关制度和内部规章制度体系；对公司在内部控制、经营管理、科学决策等 方面存在的不足之处进行了整改和完善，确保公司规范运作。2007 年 11 月 16 日，公司在 上海证券交易所网站上刊登了《上海电力股份有限公司公司治理专项活动整改报告》 。

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

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内容: 独立董事姓名 翁史烈 胡茂元 张亚圣 吴大器 徐晓飞

内容: 本年应参加董事会次数 9 9 9 9 9

内容: 亲自出席（次） 9 9 9 9 9

内容: 委托出席（次） 0 0 0 0 0

内容: 缺席（次） 0 0 0 0 0

内容: 备注

内容: 报告期内 5 名独立董事认真履行职责，确保董事会决策的公平、公正、公开、有效，对公 司的关联交易、对外担保等重大事项发表了独立意见，提出了有益的建议，切实维护了全体 股东，特别是中、小股东的利益，促进了公司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面： 公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，控股股东严格按照《公司法》 、 《证券法》等有关法律法规，通过公司股东大会行使出资人权利。 2、人员方面： 公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理及其他高 级管理人员均在本单位领取薪酬， 未在控股股东单位领取薪酬； 但为促进公司在华东地区的 发展，公司总经理、副总经理等高级管理人员在股东单位-中国电力投资集团公司华东分公 司担任了领导职务（详见本报告第五章董监事任职情况） 3、资产方面： 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施。工业产权、商标、非 专利技术等无形资产均由公司拥有。 4、机构方面： 公司拥有独立的决策管理体系、制度体系和职能体系。 5、财务方面： 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并 在银行独立开户。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要是采取年度目标责任考核制度。 根据董 事会制订的年度经营目标，将高级管理人员的奖惩、岗位业绩评估同公司的经营业绩、安全 生产、勤政廉政等考核指标挂钩，形成公司高级管理人员的绩效激励和约束机制。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了较为健全的内部控制制度， 并随着业务的发展得以不断完善， 保证了公司业务 活动的有效进行，保护了公司资产的安全和完整，为公司的发展打下了坚实的基础。 公司的内部控制体系是由公司本部对各分厂（生产部门） 、控股公司及各职能部门的管理 控制制度构成的。 首先，在组织结构方面，公司按照《公司法》《上市公司章程指引》及中国证监会有关法 、 规的要求建立了股东大会、监事会、董事会以及在董事会领导下的经营班子，法人治理结构 健全并有效运作，形成了包括生产、供应、销售和财务管理等完整、有效的经营管理体制， 为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。公司已在资产、人员、财务等方面独

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内容: 立于控股股东——中国电力投资集团公司，符合中国证监会关于上市公司与控股股东之间 “三分开”的要求。 第二， 在经营管理方式上， 公司采取逐级授权、 分级管理、 权责利相结合的经营管理方式， 这对保持各子公司的生产经营独立与完整无疑是有益的， 并仍在不断探索防止出现越权现象 的控制制度，在 2003 年末，公司相继起草了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监 、 、 事会议事规则》《总经理工作细则》 、 ，并经公司 2003 年度股东大会批准；经 2004 年度股东 大会批准《新章程修订稿》 ，从各个管理层面总体来看，其管理风格基本是务实和有效的。 第三，在管理控制方法上，公司以现代企业制度为其基本管理控制模式，由公司权力机构 股东大会授权董事会经营权限， 董事会对股东大会负责； 公司总经理的经营管理权由董事会 授权， 并向董事会负责； 公司本部对各分厂及控股公司的管理主要通过对有关责任人的任命 和管理、职能部门的归口管理模式进行的。 第四， 在会计系统组织形式和控制方面， 公司的财务会计系统是以公司本部的财务部为最 高财务机构； 各分厂财务部门为具体业务的核算与管理财务机构； 各分厂的财务部门受公司 本部的控制， 执行各自范围的具体会计核算与财务管理， 并定期向公司本部报送会计报表等 业务资料。在专业上各分厂受公司本部财务机构的指导、检查、监督，从而从组织形式和制 度的设立上保证了会计系统的工作能正常有效运作。 公司在原材料的采购、产品生产、销售收入、成本的结转、货款的收回、费用的发生与归 集、 投资与筹资等环节均制定了较为明确详尽的审批制度及会计处理方法， 并在日常工作中 得到了较好的推行。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 19 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 。 2006 年年度股东大会审议通过了公司 2006 年年度董事会工作报告； 公司 2006 年年度监事 会工作报告；公司 2006 年年度财务决算及 2007 年年度财务预算报告；公司 2006 年年度报 告及报告摘要； 公司 2006 年年度股利分配方案； 公司关于自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 新颁布《企业会计准则》的议案；公司关于为江苏阚山发电有限公司提供融资担保的议案； 公司关于同美国花旗银行上海分行签署《循环贷款额度合同》的议案；公司关于发行短期融 资券的议案；公司关于发行"公司融资理财产品"的议案；公司关于签订 2007 年《委托燃料 采购供应实施合同》 的议案； 公司关于投资设立项目公司开发建设 2 台 100 万千瓦级燃煤发 电机组项目的议案；公司关于收购江苏昆仑投资有限公司持有江苏上电贾汪发电有限公司 25％股权的议案；公司关于董事会成员调整的议案；公司关于监事会成员调整的议案； 《公 司章程》修正案；公司关于聘用岳华会计师事务所有限公司为 2007 年度审计机构的议案。

内容: (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 10 月 30 日召开 2007 年第一次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 。

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内容: 2007 年第一次临时股东大会审议通过了公司关于申请发行公司债券的相关议案； 关于申购 海通证券股份有限公司非公开发行股票的议案。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1.报告期公司经营情况及分析 截止 2007 年 12 月 31 日，公司权益装机容量由 2006 年底的 437.38 万千瓦增加到 496.38 万千瓦。 报告期内，公司完成发电量 212.87 亿千瓦时，同比上升 1.59%,；完成售热量 1523.48 万百 万千焦，同比下降 4.39%；平均供电标准煤耗 344.96 克/千瓦时，同比下降 8.32 克/千瓦时； 营业收入 77.87 亿元，同比下降 1.20%；营业成本 67.54 亿元，同比增长 0.30%；营业利润 5.94 亿元，同比下降 15.90%；完成净利润 4.51 亿元，同比增加 12.08%；全面摊薄净资产收 益率 5.90%；每股收益 0.2757 元；每股净资产 4.29 元。 营业利润下降主要系报告期煤炭价格上涨所致。 报告期内， 公司经营活动产生的现金流量净额为 185,403.02 万元， 同比增加 32,197.48 万元， 主要系公司收到南市电厂世博动迁款所致；投资活动产生的现金流量净额为-703,879.39 万 元， 同比减少 635,351.04 万元， 主要系公司在建电厂新增基建投入及公司购买海通证券非公 开发行股票所致；筹资活动产生的现金流量净额为 456,671.96 万元，同比增加 473,588.64 万元，主要系公司在建电厂新增借款所致。 2.主要控股及参股公司经营情况 （1）上海外高桥发电有限责任公司 该公司注册资本 180,384 万元，经营范围为电力生产、经营。报告期实现营业收入 241,087.92 万元，营业利润 28,506.35 万元，净利润 35,888.38 万元。本公司所占权益比例为 51%。 （2）江苏上电贾汪发电有限公司 该公司注册资本 38,387.50 万元，经营范围为电力及相关产品的生产经营。报告期实现营 业收入 79,583.20 万元， 营业利润-13.99 万元， 净利润 4.29 万元。 本公司所占权益比例为 76%。 （3）上海漕泾热电有限责任公司 该公司注册资本79,900.00万元， 经营范围为热电联供。 报告期实现主营业务收入128,843.63 万元，营业利润 11,348.82 万元，净利润 11,347.70 万元。本公司所占权益比例为 36%。 （4）淮沪煤电有限公司 报告期实现营业收入 72,040.89 万元，营业利润 13,887.04 万元，净利润 8,952.08 万元。本公 司所占权益比例为 50%。 （5）上海吴泾发电有限责任公司 该公司注册资本 50,000 万元，经营范围为吴泾电厂 60 万千瓦的电力生产，电力电量及其 附属产品的销售。报告期实现营业收入 122,721.44 万元，营业利润 12,857.28 万元，净利润 8,304.04 万元。本公司所占权益比例为 50%。 （6）上海吴泾第二发电有限责任公司 该公司注册资本 200,000 万元，经营范围为电力生产和经营。报告期实现营业收入 249,631.18 万元，营业利润 49,468.51 万元，净利润 31,876.74 万元。本公司所占权益比例为 49%。 （7）江苏华电望亭天然气发电有限公司 该公司注册资本 43886.80 万元， 经营范围为电力生产。 报告期实现主营业务收入 97,227.37

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内容: 万元，营业利润 5,967.64 万元，净利润 3,985.96 万元。本公司所占权益比例为 45%。 （8）上海外高桥第二发电有限责任公司 该公司注册资本 322,000 万元，经营范围为 2*900MW 火力发电、综合利用及其他。报告期 实现营业收入 380,240.88 万元，营业利润 97,224.20 万元，净利润 68,826.46 万元。本公司所 占权益比例为 20%。 3.公司未来发展展望 （1）华东地区行业发展趋势及面临的形势 2008 年，国家实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，保持国民经济又好又快发展，电 力工业大力推进“上大压小，节能减排” ，这为公司存量资产的结构性调整和持续发展提供 了机遇。但我们也清醒地认识到，2008 年的经营形势不容乐观，任务十分艰巨：一是煤炭 价格大幅上涨，煤电联动尚不明确，对公司经营业绩产生很大影响；二是在从紧的货币政策 下，公司资金成本上升；三是电力供需矛盾逐步缓解，区域内机组平均利用小时数呈下降趋 势。四是公司员工分流安置工作的压力较大。 （2）公司未来发展思路 贯彻和落实科学发展观，坚持以发展为第一要务，以上大压小，节能减排为契机，推进结 构调整和布局优化；坚持“立足上海，面向华东，做强做优”的公司发展战略，强化主营业 务和区位优势；坚持强化增收节支，降本增效，进一步提高经营管理水平，切实维护股东权 益；坚持以安全生产和规范运作为基础，确保企业平安；坚持以人为本，建设和谐企业，增 强可持续发展能力；逐步把公司建设成为结构布局合理，环保水平领先，核心竞争力强的一 流上市公司。 （3）公司 2008 年经营目标 2008 年主要经营目标：发电量力争完成 237.07 亿千瓦时；主营业务收入力争完成 87.68 亿 元。 （4）公司 2008 重点工作 一是以提升核心竞争力和可持续发展力为目标，精心谋划，进一步加快发展；二是围绕节 能降耗，增收节支，加强管理，降低成本，提升效益；三是夯实巩固安全生产，注重环保治 理，确保长治久安；四是不断完善公司治理，规范运作，切实维护股东权益；五是强化人才 强企，构建和谐企业，凝聚发展合力，实现发展目标。 （5）2008 年公司资金需求及解决方案 为完成 2008 年经营目标，公司预计 2008 年度的资金需求约 71.6 亿元。公司将在充分利用 自有资金的基础上，通过银行借款、短期融资券等多种融资方式来满足资金需求。 （6）可能面临的经营风险 一是市场供需状况可能会给公司的电力产品销售、 发电机组利用小时数等带来一定的影响； 二是若煤炭价格持续上涨，则对公司经营将产生较大的影响。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 上海 营业收入 6,915,523,698.58 营业收入比上年增减（％） -1.95

内容: (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 357,849.83 万元，比上年增加 269,552.08 万元，增加的比例为 305.28%。 报告期内，公司新建项目资本金投入的有：淮沪煤电有限公司 45,000 万元、上海外高桥 第三发电有限责任公司 16,440.66 万元、浙江浙能镇海天然气发电有限责任公司 2,812.50 万 元、中电投财务有限公司 2,520 万元。收购项目投入有：江苏上电贾汪发电有限公司 25%股 权，共计 10,000 万元。购买海通证券非公开发行股票 281,076.67 万元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 淮沪煤电有限公司 上海外高桥第三发电有限 责任公司 浙江浙能镇海天然气发电 有限责任公司 中电投财务有限公司 江苏上电贾汪发电有限公 司 海通证券股份有限公司 主要经营活动 电力生产、经营 电力生产、经营 电力生产、经营 金融 电力生产、经营 证券、金融 占被投资公司权益的比例(%) 50 30 37.50 7 76 1.90 备注

内容: 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2003 年通过首次发行募集资金 135,338.80 万元，已累计使用 131,597.86 万元， 其中本年度已使用 0 万元， 尚未使用 3,740.94 万元。 尚未使用募集资金系江苏华电望亭天然 气发电有限公司工程款， 目前该公司正进行竣工决算， 该款项需待竣工决算完成后按实支付， 若有剩余资金拟补充公司流动资金。 2)、公司于 2006 年通过发行可转债募集资金 97,805 万元，已累计使用 97,805 万元，其中 本年度已使用 29,441 万元，尚未使用 0 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 淮沪煤电有限公司 上海外高桥第三发 电有限责任公司 合计 拟投入金额 53,500 55,900 109,400 是否变 更项目 否 否 / 实际投入金 额 53,500 46,585 100,085

内容: 预计收益

内容: 是否符 合计划 进度 是 是 /

内容: 是否符 合预计 收益 是 是 /

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 1)、淮沪煤电有限公司 项目拟投入 53,500 万元，实际投入 53,500 万元，已投入商业运行 , 2)、上海外高桥第三发电有限责任公司 项目拟投入 55,900 万元，实际投入 46,585 万元，尚未产生收益 , 截至报告期末，公司 2006 年发行可转换公司债券所募集的 97,805 万元资金，已全部按计 划投入上述两项工程。 上海外高桥第三发电有限责任公司今后所需的项目资本金， 公司将以 自有资金投入。 3、非募集资金项目情况 1)、上海上电漕泾发电有限公司 公司出资 16.80 亿元投资该项目，在建，尚未产生收益。 2)、浙江浙能镇海天然气发电有限责任公司 公司出资 2.44 亿元投资该项目，在建，尚未产生收益。 3)、江苏阚山发电有限公司 公司出资 5.50 亿元投资该项目，在建，尚未产生收益。 截至本报告披露之日，江苏阚山发电有限公司 2 台 60 万超超临界燃煤发电机组已于 2008 年 1 月投产。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1） 、公司于 2007 年 3 月 16 日召开 2007 年第一次临时董事会会议，同意公司关于董事会 成员调整的议案，并提交股东大会审议；同意《公司章程》修正案，并提交股东大会审议。 、 、 。 决议公告刊登在 2007 年 3 月 17 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 （2） 、公司于 2007 年 3 月 28 日召开第四届第三次董事会会议，同意公司 2006 年年度总经 理工作报告；同意公司 2006 年年度董事会工作报告，并提交股东大会审议；同意公司 2006 年年度财务决算及 2007 年年度财务预算报告， 并提交股东大会审议； 同意公司 2006 年年度 报告及报告摘要，并提交股东大会审议；同意公司 2006 年年度股利分配方案，并提交股东 大会审议； 同意公司 2007 年年度董事会费用预算； 同意公司关于 2006 年度固定资产报废的 议案；同意公司关于自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部新颁布《企业会计准则》的议案，并 提交股东大会审议； 同意公司关于为江苏阚山发电有限公司提供融资担保的议案， 并提交股 东大会审议；同意公司关于同美国花旗银行上海分行签署《循环贷款额度合同》的议案，并 提交股东大会审议；同意公司关于发行短期融资券的议案，并提交股东大会审议；同意公司 关于发行“公司融资理财产品”的议案，并提交股东大会审议；同意公司签订 2007 年《委托 燃料采购供应实施合同》的议案，并提交股东大会审议；同意公司关于对中电投财务有限公 司增加投资的议案； 同意公司关于投资开发建设2台100万千瓦级燃煤发电机组项目的议案， 并提交股东大会审议； 同意公司关于收购江苏昆仑投资有限公司持有江苏上电贾汪发电有限 公司 25％股权的议案，并提交股东大会审议；同意授权公司办理关于中国电力投资集团公 司向中国电力国际发展有限公司转让本公司 25%股权事项的工商变更登记等相关法律手续 的议案；同意公司关于聘用岳华会计师事务所有限公司为 2007 年度审计机构的议案，并提

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内容: 交股东大会审议；同意公司关于召开 2006 年年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 29 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 。 （3） 公司于 2007 年 4 月 20 日召开 2007 年第二次临时董事会会议， 、 同意公司 2007 年第一 季度报告。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日的 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 。 （4） 、公司于 2007 年 7 月 11 日召开 2007 年第三次临时董事会董事会会议，同意公司关于 可转换公司债券赎回的议案,并授权公司履行相关法律程序及办理相关事宜；同意公司关于 治理自查报告的议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的《中国证券报》《上海证券报》 、 、 《证券时报》 。 （5）公司于 2007 年 8 月 3 日召开第四届第四次董事会会议， 、 同意公司 2007 年半年度报告； 同意公司关于为上海奉贤燃机发电有限公司提供融资担保的议案， 并提交股东大会审议。 决 议公告刊登在 2007 年 8 月 7 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 。 、 同意公司关于申请发 （6） 公司于 2007 年 10 月 11 日召开 2007 年第四次临时董事会会议， 行公司债券的相关议案， 并提交股东大会逐项审议； 同意公司关于申购海通证券股份有限公 司非公开发行股票的议案， 并提交股东大会审议。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 13 日的 《中 国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 。 （7） 、公司于 2007 年 10 月 17 日召开 2007 年第五次临时董事会会议，同意公司 2007 年第 三季度报告。决议公告刊登在 2007 年 10 月 19 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券 、 、 时报》 。 （8） 、公司于 2007 年 11 月 15 日召开 2007 年第六次临时董事会会议，同意《上海电力股份 有限公司公司治理专项活动整改报告》决议公告刊登在2007年11月16日的 。 《中国证券报》 、 《上海证券报》《证券时报》 、 。 （9） 、公司于 2007 年 11 月 29 日召开 2007 年第七次临时董事会会议，同意公司关于 2007 年第一期公司债券发行方案；同意公司关于 2007 年第一期公司债券募集资金用途的议案； 同意公司关于 2007 年第一期公司债券偿债保障措施的议案。决议公告刊登在 2007 年 11 月 30 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）2006 年度利润分配的执行情况 （1） 上海电力股份有限公司 2006 年度股利分配方案经 2007 年 4 月 19 日召开的本公司 2006 年年度股东大会审议通过。股东大会决议公告刊登于 2007 年 4 月 20 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》《证券时报》以及上海证券交易所网站。 、 （2）利润分配方案：经岳华会计师事务所审计，公司 2006 年度实现净利润 404,864,895.83 元，加上扣除 2005 年的应付普通股股利后年初未分配利润余额 38,015,669.72 元，可供分配 利润为 442,880,565.55 元。依照《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定提取法定盈余 公积金等 78,458,118.43 元后，2006 年末公司可供分配利润余额为 364,422,447.12 元。 根据公司发展及经营实际情况，公司董事会建议 2006 年度股利分配方案为：以截至 2006 年 12 月 31 日止本公司总股本 1,563,505,000.00 股为基数， 10 股派发现金红利 2.00 元 每 （含 税） ，不送股，不转增股。按上述方案进行拟分配现金股利为 312,701,000 元，剩余未分配利 润 51,721,447.12 元，结转至下一年度。 （3）股权登记日、除息日及红利发放日 股权登记日：2007 年 5 月 21 日 除息日： 2007 年 5 月 22 日 红利发放日：2007 年 5 月 28 日 （4）分派对象

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内容: 截止 2007 年 5 月 21 日下午上海证券交易所收市后， 在中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司登记在册的本公司全体股东。 该项决议已于 2007 年 5 月 28 日执行完毕。 2）公司可转换公司债券赎回情况 报告期内，根据公司经营和发展的实际情况，且公司股票价格已经满足可转债赎回条件， 经公司 7 月 11 日召开的 2007 年第三次临时董事会审议通过， 决定将公司于 2006 年 12 月发 行的人民币 10 亿元可转债实施赎回程序。并于 7 月 13 日在《中国证券报》《上海证券报》 、 、 《证券时报》以及上海证券交易所网站上刊登了《上海电力股份有限公司关于“上电转债” 赎回事宜的第一次公告》 ，且在上电转债赎回登记日之前共计刊登了八次《“上电转债”赎回 事宜的公告》 。公告明确了上电转债赎回登记日为 2007 年 8 月 14 日，赎回日为 2007 年 8 月 15 日。 上电转债赎回价格为 103.20 元/张 （含当期含税利息 2.20 元） 个人投资者持有“上 ， 电转债”代扣税后赎回价格为 102.76 元/张。8 月 23 日，公司根据经中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司确认的数据，在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及上海 、 、 、 证券交易所网站上刊登了《“上电转债”赎回结果公告》《股份变动公告》以及《“上电转债” 摘牌公告》 。截止到 2007 年 8 月 14 日，已有 972,876,942.64 元“上电转债”转换成公司 A 股 股票，累计转股 219,611,048 股，未转股的债券余额为 27,119,000 元，2007 年 8 月 15 日起， “上电转债”停止交易和转股，公司对未转股的“上电转债”按每张 103.20 元/张的价格(含当期 利息，且当期利息含税，扣税后赎回价格为 102.76 元/张)进行赎回，赎回款发放日为 2007 年 8 月 21 日。“上电转债”赎回后公司总股本由原来的 1,563,505,000 股增加至 1,783,116,048 股。“上电转债”（转债代码：110021） 、“上电转股”（转股代码：190021）于 2007 年 8 月 27 日在上海证券交易所摘牌。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司第四届董事会审计委员会由吴大器、张亚圣、徐晓飞、王益华、孙基五位董事组成， 其中吴大器、张亚圣、徐晓飞三位独立董事占委员会的多数，且独立董事吴大器作为财务会 计方面专家担任了审计委员会主任。 符合证券监管部门对上市公司董事会审计委员会组织结 构和能力结构的要求。 报告期审计委员会按照中国证监会证监公司字（2007）235 号《关于做好 2007 年年度报告 及相关工作的通知》文件的规定，切实履行其应有的监督职能，积极主动参与到公司 2007 年年度财务报告审计以及年报编制工作中。具体如下： 1.公司于 2008 年 1 月 12 日召开了董事会审计委员会同公司、 审计机构就 2007 年年度报告 编制工作的第一次沟通会。会议主要听取公司年审会计师在进场审计前，对公司 2007 年年 度财务报告审计工作的计划安排， 以及公司经营层对年报编制相关工作安排。 审计委员会同 意公司年审会计师的审计计划以及提出的关注重点，同时对公司 2007 年年度报告编制工作 提出了指导性意见和建议。 2.在年审会计师进场开展审计工作期间，就审计关注重点及工作进展始终保持同审计委员 会的沟通，听取审计委员会的意见，确保审计工作的顺利开展。 3.2008 年 3 月 26 日，公司召开了 2008 年第一次董事会审计委员会会议。会议在听取年审 会计师和公司财务部门关于 2007 年财务报告审计情况总结和内部控制情况评价意见的基础 上，审议了公司 2007 年年度财务报告。审计委员会认为由中瑞岳华会计师事务所有限公司 出具的标准无保留意见的公司 2007 年年度审计报告真实、客观、完整、准确地反映了公司 2007 年整体情况，同意公司 2007 年年度财务报告，并将其提交董事会审议。同时，鉴于中 瑞岳华会计师事务所有限公司在公司 2007 年年度财务报告审计过程中，恪尽职守，遵循了

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内容: 独立、客观公正的执业准则，较好完成了公司委托的各项工作，因此，建议公司续聘中瑞岳 华会计师事务所有限公司作为公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司第四届董事会薪酬与考核委员会由胡茂元、吴大器、徐晓飞、曹焰、顾振兴五位董事 组成，其中胡茂元、吴大器、徐晓飞三位独立董事占委员会的多数，且独立董事胡茂元担任 了薪酬与考核委员会主任。 符合证券监管部门对上市公司董事会审计委员会组织结构和能力 结构的要求。 报告期内，薪酬与考核委员会听取了公司关于高级管理人员的考评及激励情况报告，对公 司披露的董事、 监事及高级管理人员的薪酬进行了审核， 并对公司目前对高级管理人员的考 评及激励机制提出了宝贵的意见和建议。 薪酬与考核委员会认为： 公司披露的高级管理人员 薪酬情况同实际在公司领取的报酬一致。2008 年要进一步完善高级管理人员的绩效考核机 制，促进公司经营层积极有效地开展工作，为全体股东创造更多的财富。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经中瑞岳华会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润（母公司报表数，下同） 267,613,936.99 元， 加上扣除 2006 年的应付普通股股利后年初未分配利润余额 98,780,181.04 元，可供分配利润为 366,394,118.03 元。依照《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定 提取法定盈余公积金等 26,761,393.70 元后，2007 年末公司可供分配利润余额为 339,632,724.33 元。 2007 年末，公司资本公积金总额为 4,749,575,791.10 元。公司总股本为 1,783,116,048 股。 从公司经营、发展的实际情况和切实维护股东权益的角度考虑，建议分配方案为：以截至 2007 年 12 月 31 日止本公司总股本为基数，以资本公积金进行每 10 股转增 2 股，不派发现 金，不送股。按上述方案分配，实际资本公积金转增股本为 356,623,209 元，转增后公司总 股本为 2,139,739,257 股。未分配利润结转至下一年度，主要用于公司后续电源发展项目。 公司将在转增后及时修订《公司章程》以及办理工商变更登记等相关法律手续。 以上利润分配方案需经股东大会批准后实施。 (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 公司认真贯彻国家“上大压小”的政策导向，坚持新建与并购并重，目前正处于快速发展阶 段，拟将未分配利润用于公司后续的电源发展项目中，充分提高资金使用效率，降低融资成 本。 公司未分配利润的用途和使用计划: 公司未分配利润 2008 年计划主要用于目前在建的电源项目，以及今后规划、开发的后续 项目。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第四届第二次监事会,同意公司 2006 年年度监事会工作报告，并提交股东大会审议；同 意公司 2006 年年度财务决算及 2007 年年度财务预算报告， 并提交股东大会审议； 同意公司 2006 年年度报告及报告摘要，并提交股东大会审议；同意公司 2006 年年度股利分配方案， 并提交股东大会审议；同意公司关于自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部新颁布《企业会计准 则》的议案，并提交股东大会审议；同意公司关于为江苏阚山发电有限公司提供融资担保的

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内容: 议案，并提交股东大会审议；同意公司关于监事会成员调整的议案，并提交股东大会审议。 2、2007 年第一次临时监事会,同意公司 2007 年第一季度报告。 3、第四届第三次监事会,同意公司 2007 年半年度报告。 4、2007 年第二次临时监事会,同意公司 2007 年第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，对公司的决策程序、 内部控制制度和公司董事、 总经理及其他高级管理人员执行公司职务的行为等进行了监督与 检查，并列席了公司各次董事会和股东大会。监事会认为：公司决策程序合法，建立了良好 的内部控制制度，有效地防范了管理、经营和财务风险。报告期内，公司严格按照中国证监 会关于开展加强上市公司治理专项活动的要求， 通过自查－整改－总结提高等各阶段工作的 开展， 进一步完善了公司一系列法人治理结构的相关制度和内部规章制度体系； 对公司在内 部控制、经营管理、科学决策等方面存在的不足之处进行了整改和完善，确保 l 公司规范运 作。公司董事、总经理及其他高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害 公司及全体股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司的财务状况和财务结构以及 2007 年开始 按新会计准则执行情况进行了监督和检查。 监事会认为： 公司 2007 年度财务决算报告真实、 准确、全面反映了公司 2007 年度的财务状况。财务结构合理，财务状况良好，符合公司的 发展需求，切实维护了全体股东的利益。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神， 公司监事会对公司最近一次募集资金使用情况进行了监督和 检查。监事会认为：公司于 2006 年 11 月 24 日至 12 月 1 日成功发行了 10 亿元可转换公司 债券,扣除相关费用后，实际募集资金为 97,805 万元。募集资金到位后，公司对募集资金实 行了专户管理。募集资金投入项目及进度与公司承诺投入项目及进度一致。截止报告期末， 公司已将所募集的资金 97,805 万元全部按照承诺和计划进度投入到淮沪煤电有限公司之田 集电厂和上海外高桥第三发电有限责任公司的工程项目。淮沪煤电有限公司之田集电厂 2 台 60 万千瓦燃煤机组分别于 2007 年 7 月和 10 月相继投入商业运行。上海外高桥第三发电 有限责任公司 2 台 100 万千瓦燃煤机组建设项目中第一台 100 万千瓦燃煤机组已于 2008 年 3 月 26 日正式投入商业运行。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司于 2007 年 7 月收购了江苏昆仑投资有限公司持有江苏上电贾汪发电有限公司（以下 简称“贾汪发电公司” ）的 25％股权。该公司净资产帐面价值为 39,118.29 万元，评估价值 为 46,013.18 万元， 双方以经有权部门评估备案的净资产值 46,013.18 万元为基础， 最终确定 收购价格为 1 亿元。收购完成后，公司目前持有贾汪发电公司 76％股权。该事项已于 2007 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上。此举是公司根据华东 、 、 地区电力形势的变化以及公司战略部署的需要， 在当地政府的大力支持以及与江苏省电网公 司良好沟通的基础上，进一步扩大市场份额，更有利于实施“立足上海，面向华东，做强做 优”的发展战略。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司报告期内的各项重大关联交易进行了监督 和检查。监事会认为：公司 2007 年度生产经营活动中涉及的关联交易公平合理，决策程序 符合有关法规和公司章程的规定， 不存在内幕交易和损害股东利益的行为， 关联交易的实现 有利于公司长远发展以及主营业务和利润的增长。

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内容: (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司 2007 年财务会计报告审计后出具了标准无保留意 见的审计报告。 监事会对该报告无异议。 公司监事会认为支付给岳华会计师事务所有限公司 报酬的决策程序符合规定，报酬支付标准合理。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司监事会认为公司利润实现同年初董事会制定的经营目标基本一致，完成情况良好。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 7 月 31 日，本公司向江苏昆仑投资有限公司购买江苏上电贾汪发电有限公司 25 ％股权，该资产的账面价值为 39,118.29 万元，评估价值为 46,013.18 万元，实际购买金额为 10,000 万元， 本次收购价格的确定依据是以经有权部门备案的净资产评估值为基础， 最终由 双方协商确定。该事项已于 2007 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券 、 、 时报》上。完成。 江苏上电贾汪发电有限公司 （以下简称“贾汪发电公司”） 是公司实施“立足上海， 面向华东， 做强做优”战略，向江苏地区拓展的首个突破口，从而使公司在江苏地区取得了一定的市场 份额，形成了一个良好的开端。 现根据华东地区电力发展形势以及公司战略部署的需要，在当地政府的大力支持以及与江 苏省电网公司良好沟通的基础上，收购江苏昆仑投资有限公司（以下简称“昆仑投资公司”） 持有贾汪发电公司的 25％股权， 经与各方商议， 公司以经有权部门评估备案的净资产值 4.60 亿元为基础，最终确定收购价格为 1 亿元。目前，公司持有贾汪发电公司 76％股权。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1） 、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 上海电力燃料有限公司 关联交易 内容 燃料采购 关联交易 定价原则 市场价 关联交易金额 占同类交易金额 的比例(%) 关联交易结 算方式 现金

内容: 1)、本公司向母公司的控股子公司上海电力燃料有限公司燃料采购。

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

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内容: (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 外高桥第 二发电有 限公司 发生日期 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 是 -77,105.60 56,119 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 1)、 2006 年 11 月 27 日， 上海电力股份有限公司为本公司参股子公司外高桥第二发电有限 公司提供担保， 担保金额为 56,119 万元,担保期限为 2006 年 11 月 27 日至 2017 年 9 月 15 日。 该事项已于 2006 年 2 月 25 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上。 、 、 公司提供担保的对象均为控股、参股子公司，其资产负债率大部分超过 70%，是基于电 力行业项目建设的特点。电力项目建设具有资金大、建设周期长等特点，一般项目资本金约 为项目总投资的 20%至 25%，其余资金均通过融资解决，且上述对象均为新投产或在建项 目，因此资产负债率往往超过 70%。 321,034.00 264,915.00 321,034.00 31.11 108,075.38 264,915.00

内容: 连带责任担保

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 公司每年就所属全资电厂期货电量的销售事宜与上海市电力公司签订《期货购电合同》 。 该合同明确了公司各全资发电厂每年的期货购电量、期货电价和经济补偿、电费结算、支付 方式及违约责任。

内容: (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 股改承诺及履行情况： （1） 非流通股份自改革方案实施之日起 12 个月内， 非流通股股东所持股份不上市交易或者 转让，并且在该 12 个月期满后，非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份合计占上 市公司总股本的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十。 （2）非流 通股份自改革方案实施之日起 12 个月期满后的 12 个月内， 非流通股股东通过上海证券交易 所挂牌减持上海电力股份有限公司股票的价格不低于 6 元/股（如果自改革方案实施之日起 至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺减持 价格相应除权） （3）上海电力股权分置改革及中电投集团为上海电力股权分置改革所作 。 的承诺并不免除中电投集团履行《期权契约》的义务，中电投集团在《期权契约》约定的期 权行使期限内继续履行《期权契约》 。根据中国电力向中电投集团出具的承诺，如果中国电 力在《期权契约》约定的期权行使期限内全部或部分行权，并获得国家有权部门批准而成为 上海电力股东， 则中国电力将继续履行中电投集团就上海电力股权分置改革所作承诺之尚未 履行完毕的相关部分，中电投集团公司保证中国电力履行其承诺。 报告期内，中国电力投资集团公司和上海华东电力发展公司切实履行了上述承诺事项。 2、收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况： （1）在自股权分置改革方案实施之日起的 12 个月内，目标股份不上市交易或转让；在上述 期限届满后，通过证券交易所挂牌交易出售的目标股份占上海电力总股本的比例在 12 个月 内不超过 5%、24 个月内不超过 10%； （2）在自该等股份获得上市流通权之日起 12 个月期 满后的 12 个月内，通过证券交易所挂牌减持上海电力股票的价格不低于 6 元/股（如果自获 得流通权之日起至该等期间发生派息、 送股、 资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生， 则该承诺出售价格相应除权） 。 报告期内， 中国电力国际发展有限公司和中国长江电力股份有限公司切实履行了上述承诺 事项。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任岳华会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 110 万元，截止上一报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 4 年审计服务。 公司现聘任中瑞岳华会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构， 经公司 2006 年年度股东大会批准，公司聘请岳华会计师事务所有限责任公司作为公司 2007 年度的审计机构。 报告期末，公司接到岳华会计师事务所有限责任公司《关于岳华会计师事务所有限责任 公司与中瑞华恒信会计师事务所有限公司合并有关事项的沟通函》 （以下简称“ 《沟通函》 。 ”） 根据《沟通函》所告知的内容，岳华会计师事务所有限责任公司、中瑞华恒信会计师事务所 有限公司两家会计师事务所于 2007 年 12 月 12 日合并为中瑞岳华会计师事务所有限公司， 并已取得企业法人营业执照。公司 2007 年年度审计报告将以中瑞岳华会计师事务所有限公 司的名义出具。 鉴于以上，经公司 2008 年第一次临时股东大会审议批准，同意改聘中瑞岳华会计师事务 所有限公司为公司 2007 年度审计机构，并由其承继公司 2007 年度的审计工作。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 合计

内容: 为了促进公司在资本市场搭建良好再融资平台，寻求资本市场上的战略合作伙伴，建立长 期合作关系， 在公司快速发展过程中充分发挥好资本市场的再融资功能； 同时紧抓中国资本 市场茁壮发展的良好契机，通过战略投资，参与投资证券公司等金融股权，共享资本市场大 力发展的成果。公司经过认真研究，认为海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券” ） 是一家运作规范、管理科学，作风严谨，且发展前景和盈利能力逐步趋好的大型创新类证券 公司。 经公司 2007 年 10 月 30 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议批准， 公司以每股 35.88 元的价格申购了海通证券非公开发行股票中的 78,212,560 股股票，占海通证券此次非 公开发行股票后总股本的 1.90％。 （详见公司于 2007 年 11 月 21 日在《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》以及上海证券交易所网站上刊登的《上海电力股份有限公司对外投资 、 公告》。 ） 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元 占该公 司股权 比例 （％） 1.9 报告 期损 益 报告期所有者 权益变动 会计核 算科目 可供出 售金融 资产 股份来 源 申购非 公开发 行股票 -

内容: 证券代码

内容: 证券简称

内容: 初始投资金额

内容: 期末账面值

内容: 海通证券

内容: 海通证券成立于 1988 年，是我国最早成立的证券公司之一。1994 年改制为有限责任公司， 并发展成全国性的证券公司。2002 年经证监会批准，公司注册资本金增至 87.34 亿元，成为 目前国内证券行业中资本规模最大的综合性证券公司。2005 年 5 月，经中国证券业协会评 审通过，公司成为创新试点券商，投行业务、经纪业务等继续保持市场前列。海通证券于 2007 年 6 月 7 日经中国证监会证监公司字[2007]90 号《关于上海市都市农商社股份有限公 司重大资产出售暨吸收合并海通证券股份有限公司有关问题的批复》 批准， 由上海市都市农 商社股份有限公司 （一家以社会募集方式设立并于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交易所挂牌 上市的股份有限公司）吸收合并原海通证券股份有限公司设立，营业执照注册号码为 310000000016182；法定代表人：王开国；在上海证券交易所上市；股票代码：600837。

内容: (十四)信息披露索引 事项 公司 2007 年第一次临时董事会决议公告 刊载的报刊名称及版面 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、

内容: 刊载日期 2007 年 3 月 17 日

内容: 刊载的互联网网站及检 索路径 http://www.sse.com.cn 上 市公司公告专栏

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 公司第四届第三次董事会决议公告暨关于 召开 2006 年年度股东大会的通知 公司第四届第二次监事会决议公告 公司 2006 年年度报告 公司关于2006年年度报告内容的补充公告 公司 2006 年年度股东大会决议公告 公司 2007 年第一季度报告 公司关于使用中国电力投资集团公司短期 融资券额度的公告 公司 2006 年度分红派息实施公告 公司可转换公司债券转股价格调整特别提 示公告 公司关于“上电转债”实施转股事宜的公告 公司关于公司部分股权的受让方选定的公 告 公司项目进展公告 公司详式权益变动报告书、简式权益变动 报告书 公司关于可转换公司债券转股情况的公告 公司关于“上电转债”赎回事宜的第一次公 告 公司关于公司治理自查报告和整改计划的 公告 公司 2007 年第三次临时董事会决议公告 公司关于部分股权变动进展情况的公告 公司关于“上电转债”赎回事宜的第二次公 告 公司关于部分股权变动进展情况的公告 公司关于“上电转债”赎回事宜的第三次公 告 公司关于“上电转债”赎回事宜的第四次公 告 公司关于可转换公司债券转股情况的公告 公司关于“上电转债”赎回事宜的第五次公 告

内容: 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、 《中国证券报》《上海 、 证券报》《证券时报》 、

内容: http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏 http://www.sse.com.cn 市公司公告专栏

内容: 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 公司项目进展公告 公司第四届第四次董事会决议公告 公司关于“上电转债”赎回事宜的第六次公 告 2007 年中期报告及摘要 公司关于“上电转债”赎回事宜的第七次公 告 公司关于“上电转债”赎回事宜的第八次公 告 公司关于股份变动情况的公告 公司关于“上电转债”摘牌的公告 公司关于“上电转债”赎回结果的公告 公司部分股权变动进展情况的公告 公司2007年第四次临时董事会决议公告暨 关于召开临时股东大会的通知 公司项目进展公告 2007 年第三季度报告 公司2007年度第一次临时股东大会决议公 告 公司治理专项活动整改报告 公司对外投资公告 关于负责前期发行可转换公司债券项目持 续督导的保荐代表人变更的公告 公司 2007 年第七次临时董事会决议公告 公司董事会秘书工作调动的公告 公司董事会公告

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内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司注册会计师尹师州、 董旭审计， 并 出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: (一)审计报告

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 审计报告

内容: 上海电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2007 年度的利润表和合并利润表、 股东权益变 动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括： 设计、 （1） 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映 了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、 合并财务状况以及 2007 年度的经营成果、 合并经 营成果和现金流量、合并现金流量。

内容: 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：尹师州、董旭 中国 北京

内容: (二)财务报表

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海电力股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 附注

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人:孙基

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海电力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人:孙基

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海电力股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 附注

内容: 七、36 七、36

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:周世平 主管会计工作负责人:孙基 会计机构负责人:杨汉昌

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海电力股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 267,613,936.99 444,841,704.89 八、6 471,049,584.61 409,698,272.80 258,180,679.60 14,686,688.21 5,253,430.82 5,203,430.82 267,613,936.99

内容: 八、5 八、5

内容: 主管会计工作负责人:孙基

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海电力股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 39 七、47 10,655,847.92 387,961,066.63 3,848,256,728.15 298,506,163.50 673,135,376.84 475,441,421.64 353,416,832.47 23,888,386.24 356,195,912.32 18,433,301.02 七、46 894,518,022.66 735,529,467.27 229,720,498.10 7,721,867,136.84 1,854,030,153.70 843,291,448.40 806,362,710.10 210,539,611.59 7,811,194,291.57 1,532,055,373.29 七、45 476,328,836.21 9,575,897,290.54 5,862,099,148.81 7,811,541.42 226,598,813.38 9,343,249,664.86 5,951,000,521.48 9,099,568,454.33 9,108,839,310.06

内容: 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 七、48

内容: 主管会计工作负责人:孙基

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海电力股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:孙基

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人:孙基

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人:孙基

内容: 上海电力股份有限公司 2007 年年度报告全文

内容: 公司基本情况 1、历史沿革 上海电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生[1998]42 号文批准， 由上海市电力公司和中国华东电力集团公司作为发起人共同发起设立，并于 1998 年 6 月 4 日在上海市工商行政管理局登记注册，领取了注册号为 3100001005356 的企业法人营业执 照。 经国家电力公司国电计[2001]734 号文批准，中国华东电力集团公司持有的本公司 23.73% 的股份转由拟组建的中国华东电力集团公司子公司华东发电公司持有， 鉴于华东发电公司尚 未成立， 故先以中国华东电力集团公司控股子公司上海华东电力发展公司作为出资代表， 中 国华东电力集团公司的股东权利义务由上海华东电力发展公司享有和承担。 根据国家发展计划委员会计基础［2002］2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电资 产重组划分方案的批复》 上海市电力公司持有本公司 76.27%的股权依法划转给中国电力投 ， 资集团公司持有。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］第 123 号文核准，2003 年 10 月 14 日，本 公司向社会公开发行人民币普通股 24,000.00 万股,每股面值 1.00 元, 实际发行价格每股 5.80 元。发行后，注册资本由 132,350.50 万元变更为 156,350.50 万元，股本结构变为：中国电力 投资集团公司持股 100,945.50 万股，占总股本的 64.56%；上海华东电力发展公司持股 31,405.00 万股， 占总股本的 20.09%； 社会公众股东持股 24,000.00 万股， 占总股本的 15.35%。 2003 年 10 月 29 日，本公司股票在上海证券交易所上市，证券代码为 600021。 2005 年 11 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会对本公司股权分置方案进行批复， 2005 年 11 月 16 日，公司股东大会决议通过股权分置方案，股权分置方案后公司股本结构 变为：中国电力投资集团公司持股 950,878,611 股，占总股本的 60.82%；上海华东电力发展 公司持股 295,826,389 股，占总股本的 18.92%；社会公众股东持股 316,800,000 股，占总股 本的 20.26%。 2006年11月2日， 中国电力投资集团公司就其持有的本公司25%的股份， 共计390,876,250 股，以协议转让的方式转让给中国电力国际发展有限公司，并签署了相关协议。中国电力国 际发展有限公司持有本公司 25%股份后，本公司类型变更为中外合资企业。2007 年 6 月 8 日，上海华东电力发展公司就其持有的本公司 18.92%的股份，共计 295,826,389 股，以协议 转让的方式分别转让给中国长江电力股份有限公司 10%股份（计 156,350,500 股）和中国电 力投资集团公司 8.92%股份（计 139,475,889 股） 。上述股份转让完成后，中国电力投资集团 公司持有本公司 44.74%的股份，中国电力国际发展有限公司持有本公司 25%的股份，中国 长江电力股份有限公司持有本公司 10%的股份。上述股权所占公司股份比例均以公司可转 债转股前总股本 15.63505 亿股计算。 公司于 2006 年 11 月发行 10 亿元人民币可转换债券，截至 2007 年 8 月 14 日，公司发行 的上电转债转股 219,611,048 股，公司转股后的注册资本为 1,783,116,048.00 元，公司当前股 权结构详见附注七、32.（2） 。 2、行业性质 本公司属电力企业。 3、经营范围 本公司经营范围为：电力、热力产品的生产和销售。 4、主要产品和生产经营概况 本公司主要产品：电力、热力。

内容: (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错

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内容: 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》 （财政部令第 33 号）及《财政部关于印发< 企业会计准则第 1 号-存货>等 38 项具体准则的通知》 （财会[2006]3 号）和 2006 年 10 月 30 日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则-应用指南>的通知》 （财会[2006]18 号） （以下简 称“新会计准则”）和中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 等有 关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、记账基础及会计计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础， 一般采用历史成本作为计量属性， 当所确定的会 计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净 值、现值、公允价值计量。 5、现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期） 、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务核算方法： 本公司的外币交易， 按业务发生日当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人 民币记账。 资产负债表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算， 由此产生的 汇兑损益符合资本化条件的， 按借款费用资本化的原则处理； 筹建期间发生的， 记入开办费； 其余的均计入当期的财务费用。 外币报表中的资产和负债项目， 按资产负债表日中国人民银行公布的汇率中间价折算， 所 有者权益项目中除“未分配利润”外， 其他项目采用发生时中国人民银行公布的汇率中间价折 算， 利润表中的收入和费用项目， 采用会计期间中国人民银行公布汇率中间价的平均汇率折 算，由此产生的汇兑差额在资产负债表中所有者权益项目“外币报表折算差额”下单独列示。 本公司有关期间尚无编制非本位币会计报表的子公司， 故不存在上述子公司外币报表折算 事项。 7、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为： 当成为金融工具合同的一方时， 公司确认与之相关的金融资产或 金融负债。 （2）金融资产和金融负债的分类 按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类： ①以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债在划分为两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债， 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债；②以摊余成本计量的其他金融负债。 （3）金融资产和金融负债的计量 本公司初始确认金融资产或金融负债， 按照公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金

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内容: 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失， 除减 值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外， 直接计入所有者权益， 在该金融资产终止 确认时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （4）主要的金融资产公允价值和主要的金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用活跃市场中的现行出价， 本公司拟购入的金 融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价， 没有现行出价或要价， 采用最近交 易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价， 除非存在明确的证据表明该市场报价不是公 允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的， 公司采用估值技术确定其公允价值。 估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的 其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法等。 （5）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资 产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （6）金融资产减值 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重 大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计 入当期损益。 对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产， 公司根据客户的信 用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.持有至到期投资 以摊余成本计量的持有到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资产 减值损失,计入当期损益。对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表 明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予 以转回， 计入当期损益。 但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 B.应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、7。 C.可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种 下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值

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内容: 准备。 可供出售金融资产发生减值时， 原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计 损失，予以转出计入当期损益。 D.其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资 产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额，确认为减值损失，计入当期损益。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项金额超过 1000 万元的应收账款和其他应收款单独进行减值 测试，有客观证据表明其发生了减值的。 根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失并计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确 定依据、计提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项 （包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 如有确凿的证据证明某项应 收款项已无法收回，则全额计提坏账准备。 账龄分析法 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 3－4 年 4－5 年 5 年以上 应收账款计提比例(%) 5 10 20 100 100 100 100 其他应收款计提比例(%) 5 10 20 100 100 100 100

内容: （2）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查， 对存在下列客观证据表明应收款项 发生减值的，计提减值准备。 ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而 在可预见的时间内无法偿付债务等； ②债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年； ③其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。 9、存货核算方法： （1）存货分类 本公司存货主要包括材料采购、原材料、燃料、低值易耗品、在途材料等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司原材料取得和发出日常核算时以计划成本计价， 期末调整为实际成本， 燃料和低值 易耗品的取得以实际成本计价，燃料发出按加权平均法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。

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内容: （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价； 期末在对存货进行全面盘点的基础上， 对于 存货因遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 预计其成本不可收回的 部分，提取存货跌价准备。 10、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 数平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 折旧年限（年） 15-30 年 12-20 年 6年 4-10 年 残值率（%） 0-5% 0-5% 0-5% 0-5% 年折旧率（%） 6.67-3.17 8.33-4.75 16.67-15.83 25.00-9.50

内容: （2）固定资产的确认标准 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具 、电子设备及其他等。 （4）固定资产的计价： 固定资产按其成本作为入账价值，其中： 外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到 预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 投资者投入的固定资产， 按投资合同或协议约定的价值作为入账价值， 合同或协议约定价 值不公允的按公允价值入账。 融资租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者，作为入账价值。 通过非货币资产交换取得的固定资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不 具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的固定资产，按公允价值确认。 （5）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产， 本公司对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用 平均年限法，按资产预计使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相 关资产的成本或当期费用。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。 （6）固定资产后续支出的处理： 固定资产的后续支出主要包括修理支出、 更新改良支出及装修支出等内容， 其会计处理方 法为：

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内容: ①固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用。 ②固定资产更新改良支出， 当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计 入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。 ③固定资产装修费用， 当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时， 在“固 定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用直线法单独计提折旧。 （7）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 本公司于期末对固定资产进行检查， 如发现存在下列情况， 则计算固定资产的可收回金额， 以确定资产是否已经发生减值。 对于可收回金额低于其账面价值的固定资产， 按该资产可收 回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 计提时按单项资产计提， 难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续 期内不予转回。 ①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ③固定资产预计使用方式发生重大不利变化， 如固定资产已经或者将被闲置、 公司计划终 止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响； ④公司经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对公司产生不利影响； ⑤同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响公司计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ⑥公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如固定资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； ⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 11、在建工程核算方法： （1）在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程 试运转等所发生的支出等确定工程成本。 在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑 损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、 造价或工程实际成 本等，按估计的价值结转固定资产，并开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资 产原值差异作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金 额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资 产存续期内不予转回。 12、无形资产计价方法： （1）无形资产的计价方法： 本公司的无形资产包括土地使用权、房屋使用权、专利技术和非专利技术等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定

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内容: 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不 具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术） ： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； ⑥运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。 （2）无形资产摊销方法和期限： 本公司的土地使用权从获得土地使用权日起， 按其出让年限平均摊销； 本公司房屋使用权、 专利技术、 非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、 合同规定的受益年限和法律规定的 有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损 益。 （3）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 无形资产的使用寿命为有限的， 估计该使 用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量； 无法预见无形资产为本公司带 来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产， 其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。 本公司采用直线法 摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。 已计提减值准备的无形资产， 还应 扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。

内容: 13、商誉 商誉是在非同一控制下的企业合并中,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊 销，期末进行减值测试。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本公司长期待摊费用为已经支出， 但受益期限在 1 年以上的费用， 该等费用在受益期内平均 摊销。 本公司开办费先在长期待摊费用中归集， 待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当 月的损益。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资） 、固定资产、 、商誉、资产组和资产组组合等。 在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出） （2）可能发生减值资产的认定

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内容: 本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹 象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌； ②本公司经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期 发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响本公司计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的 净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的， 估计其可收回金额。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明， 资产的可收回金额低于其账面价值的， 将资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。 （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的， 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。 本公 司难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的 （总部资产和商誉分摊至某资产组 或者资产组组合的， 该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分 摊额） ，确认相应的减值损失。 上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。 16、长期股权投资的核算方法： （1）初始计量 本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本； 收购成本与初始投资成本之间的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具 及产生或承担的负债的公允价值， 加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负 债） ，全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的 被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉， 低于合并方可识辨净资产公允价值 份额的数额直接在合并损益表确认。 ③ 其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

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内容: B.以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同 或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。 D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资， 具有商业实质的， 按换出资产的公允价值作 为换入的长期股权投资初始投资成本； 不具有商业实质的， 按换出资产的账面价值作为换入 的长期股权投资初始投资成本。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）后续计量 ① 对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为本公司持有的、 能够对被投资单位实施控制的权益性投资。 若本公司持有某实体 股权份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实 体将作为本公司的子公司。 ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资； 联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认投资损益并调整长期股权投 资的账面价值。 投资企业按照被投资单位宣告分配的利润或现金股利计算应分得的部分， 相 应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。 被投资单位以后实现净利润的， 本公司在其收 益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资， 在可供出售金融资产项目 列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 （3）长期股权投资减值 本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时， 应估计其可收回金额， 可收回金额低 于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 对于在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 其账面价值低于按 照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损 失，计入当期损益。 对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回， 可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生。

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内容: ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间， 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间， 借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资 本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在 发生时计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列 规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的 利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 本公司根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。 18、预计负债 （1）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资 产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： ①该义务是本公司承担的现时义务; ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 19、收入确认原则： 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等； （1）销售商品收入的确认原则： ①本公司已将电力、热力等商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效 控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认原则： 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量， 与交易相关的经济利益能够流入本公司， 劳务的 完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 在同一年度内开始并完成的劳务， 在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同的 会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 于资产负债表日按完工百分比法 确认相关的劳务收入。

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内容: 20、确认递延所得税资产的依据： 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对已确认的递延所得税资产， 当预计到未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。 本公司未来期间很可能获得足 够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。 21、政府补助 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认： ①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22、所得税 （1）本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 （2）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。 对已确认的递延所得税资产， 当预计到未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时， 应当减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本公司未来期间很可能 获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。 （3）资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期 收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。 适用税率发生变化的， 对已确认的递延所得税资 产和递延所得税负债重新计量， 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得 税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 （4）资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 相应减记递延所得税资产的 账面价值。 23、利润分配 利润分配由本公司董事会决议依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程决议制定，在弥 补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配： （1）按净利润的 10%提取法定盈余公积金； （2）经董事会或股东会决议提取任意盈余公积金； （3）经董事会或股东会决议提取分红股利。 本公司之控股子公司上海漕泾热电有限责任公司， 《中华人民共和国外商投资企业法》 依据 及公司章程决议制定，在弥补以前年度未弥补亏损后按董事会决议提取三项基金和分红利 润。三项基金计提比例：企业发展基金提取比例为 10%；储备基金提取比例为 5%；职工奖 励及福利基金提取比例为 5%。

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内容: 24、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。 按照新会计准则和中国证券监督管理委员 会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》 （证监发[2006]136 号）和 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报 表进行了追溯调整，其中： ①所得税原执行应付税款法现改为执行资产负债表债务法，影响 2007 年 1 月 1 日留存收 益 13,878,742.35 元，其中：归属于母公司的所有者权益增加 9,281,427.45 元，归属于少数股 东的权益增加 4,597,314.90 元。 ②金融工具分拆增加的权益 按照新会计准则第 22 号规定，可转换债券的价格是普通债权和看涨期权两部分的总和。 根据新会计准则应将可转换债券的价值分解为普通的债权和股权，上述影响增加 2007 年 1 月 1 日资本公积为 49,459,070.78 元。 ③衍生金融工具 根据新会计准则第 22 号规定，将外币调期业务划分为金融资产。上述影响增加 2007 年 1 月 1 日所有者权益 1,997,158.57 元。 ④其他 1）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益为 2,407,301,532.86 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,407,301,532.86 元。此外，由于计提坏账准备、减值准备及建立工资储备金等原因产生的 递延所得税资产中归属于少数股东权益的金额为 4,597,314.90 元， 新会计准则下少数股东权 益为 2,411,898,847.76 元。 2）新会计准则下取消比例合并，减少比例合并单位内部交易的抵消而增加所有者权益 476,670.10 元。 上述影响合计增加所有者权益-其他为 2,412,375,517.86 元。 以上会计政策变更减少原准则报表 06 年度利润 2,267,550.81 元。 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无

内容: (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城建税 企业所得税 教育费附加 应税收入 实际缴纳流转税额 应纳税所得额 实际缴纳流转税额

内容: 计税依据 当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额

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内容: (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 注 册 地 上 海 上 海 上 海 徐 州 徐 州 上 海 上 海 业 务 性 质 电 力 电 力 电 力 电 力 电 力 电 力 运 营

内容: 子公司全称

内容: 子公司类型

内容: 注册资本

内容: 经营范围

内容: 上海外高桥发电 有限公司 上海漕泾热电有 限责任公司 上海上电电力工 程有限公司 江苏上电贾汪发 电有限公司 江苏阚山发电有 限公司 上海上电漕泾发 电有限公司 上海上电电力运 营有限公司

内容: 控股子公司 参股子公司 控股子公司 控股子公司

内容: 火力发电综合利用及开发 热电联供 电力成套设备及其附属的设计、安装、 运行、调试、检修等 电力及相关产品的生产经营 火力发电厂开发与建设；电力生产经 营和销售；电力技术服务及电力相关 产品的生产、经营、销售和服务 火力发电综合利用及开发 发电供热设备生产运营项目总承包， 设备调试、运行、维护总承包、技术 咨询等。 表决权 比例 (%) 51 36 90 76 55 100 100 是否 合并 报表 是 是 是 是 是 是 是

内容: 控股子公司

内容: 子公司全称 上海外高桥发电 有限公司 上海漕泾热电有 限责任公司 上海上电电力工 程有限公司 江苏上电贾汪发 电有限公司 江苏阚山发电有 限公司 上海上电漕泾发 电有限公司 上海上电电力运 营有限公司

内容: 期末实际投资额

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内容: 企业合并及合并财务报表的说明： 说明：1、漕泾热电为本公司与申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公司、新加坡 胜科公用事业私人有限公司分别按 36%、30%、4%、30%投资设立。 2、 江苏上电贾汪发电有限公司， 系由本公司分别于 2004 年 12 月及 2005 年 1 月通过两次 签署《股份转让协议》 ，受让苏源集团有限公司拥有的 30%股权；2006 年 1 月收购江苏昆仑 投资有限公司持有上电贾汪 21%股权所形成的投资。该公司股东除本公司外，还有江苏昆 仑投资有限公司、 徐州华兴投资有限公司等 5 家公司。 本公司于 2007 年 2 月 16 日与江苏昆 仑投资有限公司签订关于江苏上电贾汪发电有限公司之《股权转让协议》 ，受让江苏昆仑投 资有限公司持有 25%股权。2007 年 5 月 18 日签订《补充协议》 ，约定本公司支付 1 亿元股 权转让价款， 年度内本公司已支付 1 亿元股权转让款， 完成股权受让后本公司持有上电贾汪 76%股权。 3、江苏阚山发电有限公司,本期注册资本变更为 10 亿元，经徐州正大会计师事务所有限 公司“徐正会所验字[2007]027 号”验资报告审验。系由本公司、江苏省国信资产管理集团有 限公司、徐州矿物集团有限公司和徐州华兴投资有限公司，分别按 55%、20%、20%和 5% 的比例共同出资建设。江苏阚山发电有限公司为 2Ч600MW 超超临界燃煤发电机组项目，计 划动态总投资为 54.19 亿元，项目资本金占动态总投资的 20%。 4、 上海上电漕泾发电有限公司， 系本公司根据 2007 年 4 月 19 日 2006 年度股东大会决议， 投资设立的持股 100%子公司，经岳华会计师事务所有限公司“岳总验字[2006]第 A050 号” 验资报告审验注册资本实收金额为5000万元。 经国家发展和改革委员会发改能源[2007]1363 号《国家发展改革委办公厅关于同意上海漕泾电厂上大压小新建工程开展前期工作的复函》 文件批准， 同意上海上电漕泾发电有限公司两台 100 万千瓦级超超临界燃煤发电机组项目开 展工程前期工作。目前本公司正积极推进上述项目的建设进程。 5、上海上电电力运营有限公司系本公司于 2007 年 12 月投资设立的持股 100%的子公司， 公司注册资本 1000 万元。 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 公司报告期内合并范围新增两家公司，为持股 100%的上海上电漕泾发电有限公司（以下简 称上电漕泾）和持股 100%上海上电电力运营有限公司。本公司年度内将其纳入合并范围。 2、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并的界定 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为 同一控制下的企业合并。 本公司同一控制下的企业合并的判断依据包括： ①合并各方在合并 前后同受集团公司最终控制； ②合并前， 参与合并各方受集团公司控制时间一般在 1 年以上 （含 1 年） ，企业合并后所形成的报告主体受集团公司控制时间也在 1 年以上（含 1 年） 。同 时满足上述两个条件的，本公司界定为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并， 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方 （指本 公司） ，参与合并的其他企业为被合并方。 （2）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并的界定 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的， 为非同一控制下的企业 合并。 非同一控制下的企业合并中， 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方（指本公司） ，参与合并的其他企业为被购买方。 3、合并财务报表 （1）合并范围

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内容: ①确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制是指本公司能够决定被投资单位的 财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位 投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%）,或虽不足 50%但有实质控制权 的,全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制方法 ①合并财务报表基本编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按 照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益 中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 ②母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法 本公司不存在子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的情形。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 项目 现金： 人民币 银行存款： 人民币 其他货币资金： 人民币 合计 期末数 人民币金额 152,599.12 152,599.12 771,408,845.41 771,408,845.41 880,446.81 880,446.81 772,441,891.34 期初数 人民币金额 207,972.64 207,972.64 1,390,052,011.40 1,390,052,011.40 226,118.98 226,118.98 1,390,486,103.02

内容: 注：货币资金较年初减少较多主要系公司本年度购入海通证券限售流通股所致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

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内容: (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 合计 账面余额 474,232,294.59 坏账金额 23,711,614.73 计提比例 － 理由 －

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 上海市电力公司 上海氯碱化工股份有限公司 中国石油化工股份有限公司 上海高桥分公司 上海巴斯夫聚氨酯有限公司 万力都市企业发展公司 合计 与本公司关系 客户 客户 客户 客户 客户 － 欠款金额 424,513,107.90 16,956,876.27 16,422,549.70 16,339,760.72 9,894,804.88 484,127,099.47 欠款年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 2-3 年 － 占应收账款 总额的比例 76.39 3.05 2.95 2.94 1.78 87.11

内容: 应收账款年末数包括应收关联方的款项 8,589,208.59 元，占应收账款总额的比例为 1.55%， 该项关联交易的披露见附注九、 （三）5。

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内容: 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 注：其中 2-3 年其他应收款中公司下属杨树浦电厂依个别认定全额计提坏账准备 9 万元。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 江苏省电力公司 贾汪区国土资源局 天原集团华胜化工股份有限公司 上海联恒异氢酸酯有限公司 上海青浦县炼塘公司 合计 客户 客户 客户 － 与本公司关系 客户 欠款金额 5,880,570.00 1,100,000.00 1,073,483.45 719,971.12 700,000.00 9,474,024.57 欠款年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 3 年以内 － 占应收账款 总额的比例 33.84 6.33 6.18 4.14 4.03 54.52

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内容: 注：1、年末预付款项余额比上年年末余额减少 83%，主要系公司向上海电力燃料有限公 司预付的燃料款较年初减少所致； 2、账龄超过 1 年的款项主要是预付的设备维修款，属于周转性质； 3、预付账款年末数包括预付关联方的款项 20,416,977.23 元，占预付账款总额的比例为 35.98%，该项关联交易的披露见附注九、 （三）5。 (3) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 项目 原材料 周转材料 燃料 材料采购 其他 合计 期末数 账面余额 130,448,904.46 76,752.49 157,924,724.31 290,129.14 1,149,226.32 289,889,736.72 7、其他流动资产 项目 短期融资券折价 性质（或内容） 待摊费用

内容: 年末数

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内容: 财产保险费 外包维修费 合 计

内容: 待摊费用 待摊费用

内容: 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 可供出售权益工具 合计 期末公允价值 3,001,622,332.19 3,001,622,332.19 年初公允价值

内容: 注：公司本年度 11 月购入海通证券非公开发行股票 78,212,560 股，每股价格 35.88 元，公 司总投资额 2,806,266,652.80 元，该股票限售期为 12 个月。截至 2007 年 12 月 28 日，该股 票收盘价 54.92 元。 本公司持有的 78,212,560 股该股票将于 2008 年 11 月 21 日解除限售。报告期根据《企业 会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》的规定将该股票划分为可供出售金融资产，并 根据《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》对该股票进行估值：非公开发 行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价， 应按 以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)Ч(Dl-Dr)／Dl 其中：FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时， 应于除权日对其初始取得成本作相应调整） ； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当 天） 。 根据上述估值公式计算出该股票 2007 年 12 月 31 日每股公允价值为 38.38 元。 9、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币

内容: 被投资单位名称 注册 地 业务性质 本企业持 股比例 （%） 本企业在被投 资单位表决权 期末净资产总额 比例（%） 本期营业收入总 额 本期净利润

内容: 一、合营企业 上海外高桥二电有限责 任公司上海外高桥二电 上海 有限责任公司 上海吴泾发电有限责任 公司 2Ч900MW 机组火力 发电

内容: 上海 600MW 电力生产 开发、建设和营运淮

内容: 淮沪煤电有限公司

内容: 淮南 南煤电基地田集项 目

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内容: 上海外高桥第三发电有 限公司 二、联营企业 上海吴泾第二发电有限 责任公司 江苏华电望亭天然气发 电有限责任公司 浙江浙能镇海天然气发 电有限公司 上海申龙房地产有限公 司

内容: 上海

内容: 电力工程建设、电力 生产、销售

内容: 苏州 电力生产 电力项目的开发建 设；电力生产销售

内容: 宁波

内容: 上海 房地产经营

内容: 新沪热电有限责任公司 新疆 电力生产

内容: 10、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上海外高桥二电有限责任公司 上海吴泾发电有限责任公司 淮沪煤电有限公司 上海外高桥第三发电有限公司 上海吴泾第二发电有限责任公司 江苏华电望亭天然气发电有限责任公司 浙江浙能镇海天然气发电有限公司 上海申龙房地产有限公司 新沪热电有限责任公司 上海电力物资有限公司 上海电力设计院有限公司 中电投财务有限公司 上海电力燃料有限公司 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上海电力物资有限公司 上海电力设计院有限公司 中电投财务有限公司 上海电力燃料有限公司 (3)按权益法核算

内容: 在被投资单位持股比例与表决权 比例不一致的说明

内容: 增减变动

内容: 减值准备

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内容: 注: 本公司合营公司上海吴泾发电有限公司及上海外高桥第二发电有限公司坏账准备的 计提比例为： 年以内 0%； 年 10%； 年 20%； 年 30%； 年 40%； 年以上 100%。 1 1-2 2-3 3-4 4-5 5 淮沪煤电有限公司，系本公司与淮南矿业（集团）有限公司共同投资设立的公司，该公司 注册资本为人民币 15 亿元， 双方各占 50%股权， 报告期内， 本公司对其增加投资 4.5 亿元。 2006 年 2 月 16 日， 外高桥第三发电工程项目正式开工建设。 2007 年度本公司根据项目进 展情况投入资金 16,440.64 万元，目前，该公司处于工程项目建设期。 2007年10月， 本公司子公司上电工程与新疆生产建设兵团农一师电力公司达成投资协议， 共同出资设立阿拉尔市新沪热电有限责任公司，上电工程以设备入股，占注册资本 20%， 目前公司注册手续正在办理之中。 中电投财务有限公司，根据修改后公司章程 2007 年 6 月新增注册资本至 80,000 万元，经 由同新会计师事务所同新验字[2007]第 2003 号验资报告验证。 本公司本期增加出资 2,520 万 元，其中：新增注册资本金 2,400 万元，资本溢价为 120 万元，持股比例由 8%调整为 7%。 浙江浙能镇海天然气有限公司，系由本公司、浙江省电力开发公司、宁波市电力开发公司共 同出资设立的项目公司，开发建设运营 2Ч300MW 燃机项目，该公司注册资本为 3 亿元，持 股比例分别为浙江省电力开发公司 51%、本公司 37.5%、宁波市电力开发公司 11.5%。2007 年本公司根据项目进展情况投入资金 2,812.50 万元，该公司目前仍处于建设期。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。 11、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币

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内容: 项目 一、原价合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 三、 固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 五、 固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他

内容: 注：1、固定资产本年减少较多主要系本公司下属南市电厂因世博会搬迁处置固定资产所 致； 2、公司子公司漕泾热电以燃气轮机、发电机等机器设备为动产抵押物取得抵押贷款， 动产抵押物价值为 2,379,800,800 元；以位于上海化学工业区联合路 69 号、1 号房产为不动 产抵押物取得银行贷款，抵押物价值分别为 60,385,200 元和 9,814,000 元。以上抵押物价值 合计 3,050,000,000 元。 12、在建工程 单位:元 币种:人民币 项目 帐面余额 在建工程 5,839,106,536.33 期末数 减值准备 帐面净额 5,839,106,536.33 帐面余额 1,659,825,738.08 期初数 减值准备 帐面净额 1,659,825,738.08

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

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内容: 项目名称 技改工程 基建工程 漕泾热电联 供工程 项目前期费 用 合计

内容: 资金 来源 自筹 贷款 贷款

内容: 注：无形资产减少主要系本公司下属南市电厂因世博会搬迁处置房产所致。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 长期待摊费用 项目 承销费、保荐费 江苏阚山待摊基建支出 合计 初始金 额 年初数 20,650,000.00 45,782.00 20,695,782.00 本年增加 数 本年转出数 20,650,000.00 45,782.00 20,695,782.00 本年摊销 数 年末 数

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内容: 注：其他非流动资产为非同一控制下企业合并形成的对子公司原准则下的股权投资借方差 额，公司按原股权投资差额在剩余摊销年内在合并报表进行摊销。 15、递延所得税资产的说明： 递延所得税资产明细情况 项目 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 合计 年末数 2,791,834.30 3,356,848.51 6,148,682.81 年初数 2,682,420.44 6,401,659.32 9,084,079.76

内容: 注：本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，对 子公司江苏上电贾汪发电有限公司补充确认递延所得税资产 3,267,326.76 元。 16、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、 可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中： 成熟生产性生物资产减值 71 25,141.04 6,966.34 6,966.34 18,174.70

内容: 年初账面余 额

内容: 本期计提额 转回

内容: 本期减少额 转销

内容: 合计

内容: 期末账面余 额

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内容: 注:保证借款为公司子公司江苏阚山借款，担保情况详见附注九、 （三）.4

内容: (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权人名称 中国技术进出口总公司 上海电力公司 上海化工区中法水务公司 上海化学工业区公共管廊有限公司 金额 14,562,737.75 9,716,991.47 9,330,659.87 4,240,605.53 未偿还的原因 未结算 未结算 未结算 未结算 报表日后是否归还 否 否 否 否

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内容: 淮北市裕兴工贸有限公司 合 计

内容: 未结算

内容: 是

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内容: 12、合同工养老金 四、住房公积金 五、其他 合计 22、应交税费：

内容: 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 (2) 账龄分析 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款 债权人名称 江苏电建一公司 南区供热所 江苏电建三公司 华东电力设计院 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 合计 (4) 其他应付款明细情况 经济内容 工程尾款 往来款 押金 年末数 270,965,022.84 136,640,474.24 51,159,954.70

内容: 未偿还的原因 工程款未结算 工程款未结算 工程款未结算 质保金未到期 质保金未到期

内容: 报表日后是否偿还 否 否 否 否 否

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内容: 其他 合计

内容: (5) 大额的其他应付款 债权人名称 江苏电建一公司 江苏电建三公司 哈尔滨锅炉厂有限责任公司锅炉 社保机构 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 合计 24、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 贷款单位 币种 中国建设银行上海第一支行 合计 人民币 本币金额 30,000,000.00

内容: 性质（或内容） 工程质保金 工程质保金 工程质保金 待缴存企业年金 工程质保金

内容: 注：专项应付款本期减少系报告期内南市电厂拆迁形成的费用和损失冲减所致。 27、递延所得税负债明细情况 项目 尚未转回的暂时性所得税差异 合计 年末数 2,119,234.40 2,119,234.40 年初数 6,357,703.20 6,357,703.20

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内容: 28、其他非流动负债明细 项目 上海市环境保护局环境保护专项资金 合计 29、股本 单位:股

内容: 本次变动前 数量 股 份 总数 比例 （%） 发行 新股 送 股 本次变动增减（＋，－） 公积金 转股 其他 小计 本次变动后 数量 比例 （%）

内容: 内容 脱硫补贴款

内容: 截止到 2007 年 8 月 14 日，已有 972,876,942.64 元“上电转债”转换成公司 A 股股票，累 计转股 219,611,048 股，未转股的债券余额为 27,119,000 元，2007 年 8 月 15 日起，“上电转 债”停止交易和转股，公司对未转股的“上电转债”按每张 103.20 元/张的价格(含当期利息， 且当期利息含税，扣税后赎回价格为 102.76 元/张)进行赎回，赎回款发放日为 2007 年 8 月 21 日。 “上电转债”赎回后公司总股本由原来的 1,563,505,000 股增加至 1,783,116,048 股。 “上 电转债”（转债代码：110021） 、“上电转股”（转股代码：190021）于 2007 年 8 月 27 日在上 海证券交易所摘牌。

内容: 注：本年资本公积变化系公司可转债转股及可供出售金融资产年末公允价值变动所致。 31、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 期初数 315,396,064.45 1,547,142.21 316,943,206.66

内容: 本期减少

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内容: 注： 会计政策变更调整年初未分配利润， 其中执行新会计准则将外币调期业务划分为交易 性金融资产增加 1,997,158.57 元，执行新会计准则取消比例合并增加 476,670.10 元，执行新 会计准则确认递延所得税资产增加 9,281,427.45 元， 以上各项调整盈余公积减少年初未分配 利润 2,530,139.32 元；另执行新会计准则合并报表不再恢复子公司计提盈余公积增加年初未 分配利润 312,791,428.92 元。 33、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 行业名称 合计 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 产品名称 电力 热力 检修 小计 内部抵销 合计 (4) 主营业务（分地区）

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内容: 注：被投资单位资产、负债公允价值与账面价值差额摊销，其中子公司摊销原因详见附注 七、 16； 对合营及联营企业投资收益调整系公司对新会计准则首次执行日前对合营及联营企 业投资存在的股权投资借方差额进行摊销。

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内容: 36、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 37、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 政府补助 其他 合计 4,713,400.00 158,026,273.38 175,445,513.18 73,350.25 7,392,204.95 本期发生额 12,705,839.80 12,622,839.80 上期发生额 7,318,854.70 7,311,629.70 -2,113,897.76 -10,819,448.13 -280,150.58 本期发生额 -2,113,897.76 上期发生额 -10,539,297.55

内容: 注：营业外收入-其他主要包括：①公司联营企业外高桥二电向公司子公司外高桥发电支 付的征地补偿款 1.32 亿,详见附注（八） 、5.（2） 。 ②公司本年度购买子公司上电贾汪 25%股权时支付款项小于被投资单位可辨认净资产公 允价值的金额，计 2,356.06 万元。 38、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 非常损失 其他 合计

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内容: 注：此款项是上海富盛经济开发区管理委员会给予公司子公司上电工程公司的税收优惠 扶持款。 41、基本每股收益和稀释每股收益 项目 基本每股收益 稀释每股收益 0.2757 0.2757 本年度 0.2575 0.2575 上年度

内容: 每股收益的计算 （1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润ч发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋SiЧMiчM0-SjЧMjчM0-Sk 其中， 为期初股份总数； 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； S0 S1 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－ 转换费用）Ч（1-所得税率）]/（S0＋S1＋SiЧMiчM0-SjЧMjчM0-Sk+认股权证、股份期权、 可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中， 为期初股份总数； 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； S0 S1 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

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内容: 42、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 收世博会动迁补偿款 收外高桥二电征地补偿款 利息收入 往来款项 收脱硫补贴款 富盛开发区优惠扶持款 没收的质保金 备用金 其他 合计 43、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 排污费 物业及租赁费 差旅费 保险费 业务招待费 南市电厂拆迁支出 上下班交通车租费 办公费 中介机构费用 会务费 警卫消防费 运输费 手续费 绿化费 修缮费 董事会费 宣传费 往来款项 其他 合计

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内容: 44、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 调试期售电收入 基建保证金返还 筹建期银行利息收入 新增合并单位并表日现金 收回垫付计量站工程费 保险公司赔款 国产设备退税 废品出售 海关退回保证金 其他 合计 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 发生筹资费用支付的现金 发行可转换债券费用 发行短期融资券等相关费用 其他 合计 46、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料

内容: 金额

内容: 上年数

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内容: 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -618,044,211.68 772,441,891.34 1,390,486,103.02 1,854,030,153.70 344,581,987.82 -404,122,625.88 2,935,396.95 -4,238,468.80 -22,285,147.05 399,383,320.83 -104,812,806.19

内容: 现金及现金等价物的信息 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 772,441,891.34 1,390,486,103.02 本年数 772,441,891.34 152,599.12 772,289,292.22 上年数 1,390,486,103.02 207,972.64 1,390,278,130.38

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内容: (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 合计 账面余额 266,459,160.52 坏账金额 13,322,958.03 计提比例 － 理由 －

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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内容: (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 上海市电力公司 上海氯碱化工股份有限公司 万力都市企业发展公司 上海吴泾化工有限公司 淮沪煤电有限责任公司 合计 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 淮沪煤电有限责任公司 合计 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 与本公司关系 客户 客户 客户 客户 客户 －

内容: 欠款年限 1 年以内 1 年以内 2-3 年 1 年以内 1 年以内 －

内容: 与本公司关系 －

内容: 占应收账款总额的比例 2.31 2.31

内容: (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 账龄 金额 一年以内 290,295.17 账面余额 比例（%） 26.87 14,514.76 坏账准备 金额 153,527.11 期初数 账面余额 比例（%） 16.19 7,676.36 坏账准备

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内容: 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 可供出售债券 合计 期末公允价值 3,001,622,332.19 3,001,622,332.19 年初公允价值

内容: 注：公司本年度 11 月购入海通证券非公开发行股票 78,212,560 股，每股价格 35.88 元，公 司总投资额 2,806,266,652.80 元，该股票限售期为 12 个月。截至 2007 年 12 月 28 日，该股 票收盘价 54.92 元。 本公司持有的 78,212,560 股该股票将于 2008 年 11 月 21 日解除限售。报告期根据《企业 会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》的规定将该股票划分为可供出售金融资产，并 根据 《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知＝ 附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》对该股票进行估值：非公开发 行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价， 应按 以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)Ч(Dl-Dr)／Dl 其中：FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时， 应于除权日对其初始取得成本作相应调整） ； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当 天） 。 根据上述估值公式计算出该股票 2007 年 12 月 31 日每股公允价值为 38.38 元。 5、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 被投资单位 外高桥二电 吴泾发电 淮沪煤电 外高桥三电 在被投资单位持 股比例 20 50 50 30

内容: 在被投资单位表决 权比例 20 50 50 30

内容: 在被投资单位持股比例与表决权比例 不一致的说明

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内容: 吴泾第二发电 华电望亭 浙能镇海 江苏阚山 外高桥发电 上电工程 漕泾热电 上电贾汪 上电漕泾 上电运营 上海电力物资有限公司 上海电力设计院有限公司 中电投财务有限公司 上海电力燃料有限公司 (2)按成本法核算

内容: 被投资单位 江苏阚山 外高桥发电 上电工程 漕泾热电 上电贾汪 上电漕泾 上电运营 上海电力物资有限公司 上海电力设计院有限公司 中电投财务有限公司 上海电力燃料有限公司 (3)按权益法核算

内容: 减值准 备

内容: 单位:元 币种:人民币 减 值 准 备

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内容: 淮沪煤电 外高桥三电 吴 泾第二发 电 华电望亭 浙能镇海

内容: 6、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 一、原价合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 三、固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 五、固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 7、资产减值准备明细

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内容: 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准 备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 22,923,367.98 910,412.6 1,091,344.87 1,091,344.87 22,742,435.71 25,141.04 6,966.34 6,966.34 18,174.70

内容: 8、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 9、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 10、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 11、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 资本溢价（股本溢价） 期初数 3,862,184,438.64 母公司本期增加 753,265,894.64 母公司本期减少 期末数 4,615,450,333.28

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内容: (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 产品名称 电力 热力 合计 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 地区名称 上海地区 合计 14、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 投资收益的“其他”项目为对股权投资借方差额摊销。 15、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料

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内容: 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

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内容: (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构代 码

内容: 实业投资管 理；组织电力 （热力）生 产、销售

内容: 中国电力 投资集团 公司

内容: 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 注 册 地 本企业 持股比 例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 组织机构代 码

内容: 一、合营企业 上海外高桥二电有限责任 公司上海外高桥二电有限 责任公司 上海吴泾发电有限责任公 司 淮沪煤电有限公司 上海外高桥第三发电有限 上 海 上 海 淮 南 上 2Ч900MW 机组火 力发电 600MW 电力生产 开发、建设和营运 淮南煤电基地田集 项目 2*1000MW 机组火 3,220,000,000.00 20 20 63208065-1

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内容: 公司 二、联营企业 上海吴泾第二发电有限责 任公司 江苏华电望亭天然气发电 有限责任公司 浙江浙能镇海天然气发电 有限公司 上海申龙房地产有限公司 新沪热电有限责任公司

内容: 力发电、综合利用 及其他 电力工程建设、电 力生产、销售 电力生产 电力项目的开发建 设；电力生产销售 房地产经营 电力生产

内容: 上 海 苏 州 宁 波 上 海 新 疆

内容: 被投资单位名称 一、合营企业 上海外高桥二电有限责任公司 上海外高桥二电有限责任公司 上海吴泾发电有限责任公司 淮沪煤电有限公司 上海外高桥第三发电有限公司 二、联营企业 上海吴泾第二发电有限责任公 司 江苏华电望亭天然气发电有限 责任公司 浙江浙能镇海天然气发电有限 公司 上海申龙房地产有限公司 新沪热电有限责任公司

内容: 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 上海电力燃料有限公司 中电投财务有限公司 中电投华东分公司 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 其他关联方与本企业关系 参股股东 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司

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内容: 关联方 上海电力燃 料有限公司

内容: 关联交易 内容 购入燃料

内容: 上年同期数 占同类交易金 额的比例(%) 81.67

内容: 定价政策： 对燃煤价格采用采购成本加管理费的定价模式， 采购成本为原煤价格以天然煤港 口离岸平仓价格加国家规定的运费、运损费、港杂费以及本公司认可的堆场费、税费、管理 费（管理费为采购价格的 2.2%） ；同时本公司还规定该采购价格与向第三方供应商购买同种 燃煤的价格相当。对燃油的质量鉴定、价格制定方式与燃煤类似，管理费率定为 2%。 (2) 关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保方 上海电力股份有限公司 上海电力股份有限公司 上海电力股份有限公司 被担保方 江苏上电贾汪发电有限公司 江苏阚山发电有限公司 上海外高桥二电有限责任公司上海 外高桥二电有限责任公司 担保金 额 72,000 192,915 56,119 — — 1998 年 6 月 12 日—2017 年 9 月 15 日 担保期限 是否履 行完毕 否 否 否

内容: *1 本公司为江苏上电贾汪发电有限公司 72,000 万元的短期贷款承担连带保证责任。 *2 本公司为江苏阚山的贷款 192,915 万元承担担保责任。 *3 外高桥二电的借款，系由中华人民共和国财政部为外高桥电厂二期项目而分别向国际复 兴开发银行、荷兰银行德国分行、日本进出口银行借入，后由上海市财政局与上海市电力公 司签订的转贷协议将该等借款转贷给上海市电力公司， 并由中国华东电力集团公司、 申能股 份有限公司分别按 60%和 40%的比例提供担保，该等借款最终实际由外高桥二电负责使用 和归还。本年度针对该借款签订新的补充协议《关于变更“外高桥火电项目世界银行联合融 资(荷兰银行出口信贷)转贷协议”之债务人及担保人的补充协议》《关于变更“外高桥火电项 、 目世界银行贷款转贷协议”之债务人及担保人的补充协议》及《关于变更“外高桥火电项目世 界银行联合融资(日本输出入银行不附带条件贷款)转贷协议”之债务人及担保人的补充协 议》的签署工作已完成。上海市电力公司已将世界银行、荷兰银行及日本协力银行相关贷款 项下的全部权利和义务移交外高桥二电。 国电电力发展股份有限公司和上海电力股份有限公 司按各自对外高桥二电的投资比例向上海市财政局提供保证担保，申能(集团)有限公司按照 申能股份有限公司的投资比例代替其向上海市财政局提供保证担保， 申能股份有限公司原担 保责任解除。担保范围包括贷款本金、利息和承诺费，若外高桥二电不能偿还上述款项时， 则由担保企业按此协议约定偿还。截至 2007 年 12 月 31 日止，该等借款金额(含一年内到期 借款)分别为 29,073 万美元、4,372 万欧元、339,867 万日元，依据本公司 20%出资比例承担 保证责任为 5,815 万美元 （期末折合人民币 42,436 万元） 874 万欧元 、 （期末折合人民币 9,326 万元） 、67,973 万日元（期末折合人民币 4,356 万元） 。 *4、江苏阚山短期保证借款中，中国光大银行上海分行浦东二支行借款 3 亿元，由中国电力 投资集团公司担保； 中国工商银行徐州市淮海东路支行借款 5 亿元， 中国农业银行徐州贾汪 支行借款 0.993 亿元，交通银行徐州分行借款 1.195 亿元，由徐州矿务集团有限公司提供保

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内容: 证；中国工商银行徐州市淮海东路支行借款 2 亿元，中国农业银行徐州贾汪支行借款 0.945 亿元，交通银行徐州分行借款 0.677 亿元，由江苏省国信资产管理集团有限公司提供保证。 (3) 其他关联交易 ①受托资产管理 外高桥发电与本公司、申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署运行管理委托协议。由本公 司和申能股份有限公司对其四台 300MW 机组进行生产管理工作， 包括发电设备的安全和经 济运行、检修计划安排的审核及执行指导、技改等进行技术支持和专业管理，约定自 2004 年起本公司收取委托管理费为每年 1800 万元。2007 年度本公司收取委托管理费 1800 万元。 吴泾第二发电与本公司、申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署运行管理委托协议。由本 公司和申能股份有限公司对其两台 600MW 机组进行生产管理工作， 包括发电设备的安全和 经济运行、检修计划安排和审核及执行指导、技改等进行技术支持和专业管理，并且约定自 2004 年起本公司收取委托管理费为每年 1200 万元。 2007 年度本公司收取委托管理费为 1200 万元。 吴泾发电与本公司、申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署运行管理委托协议，将其生产 运行管理委托给本公司和申能股份有限公司，并且约定自 2004 年起本公司收取委托管理费 为 900 万元。2007 年度本公司收取委托管理费为 900 万元。 本公司合营企业淮沪煤电有限公司（以下简称“淮沪煤电”）与本公司签订《淮沪煤电有限 公司田集电厂生产准备（部分）委托管理合同》 ，合同约定由本公司负责对淮沪煤电田集电 厂有关生产准备工作中的安全、设备、技术、运营等进行管理，合同价款 3000 万元。 ②年度内本公司控股子公司上海外高桥发电有限责任公司（以下简称“乙方”）与本公司合 营企业上海外高桥第二发电有限责任公司（以下简称“甲方”）签订征地费用补偿协议。协议 内容如下： 鉴于甲乙双方地域相连，且原建设征地均按上海市电力总体规划分步实施，存在先后顺序； 同时国家对项目建设的审批程序均按扩建性质进行核准， 客观上造成了双方土地存在互相占 用的情况。 经双方确认， 甲方占用 依据华东设计院 2005 年 6 月 17 日版提供的土地规划图纸进行划分， 乙方土地 480.5025 亩，乙方占用甲方土地 5.6685 亩。 根据双方股东方，申能股份有限公司、国电电力发展股份有限公司、上海电力股份有限公 司共同签订的“原则协议”的有关精神，经双方股东会、董事会决议通过，甲方同意一次性支 付乙方征地费用补偿金 1.32 亿元。 甲方已于年度内向乙方支付了上述征地补偿费用。 ③年度内本公司控股子公司上海外高桥发电有限责任公司（以下简称“受让方”）与本公司 合营企业上海外高桥第二发电有限责任公司（以下简称“转让方”）签订了《关于 2Ч300MW 机组烟气脱硫资产转让的协议》 。协议内容如下： 根据双方股东会、 董事会决议要求， 双方一致同意上海外高桥第二发电有限公司投资兴建 的 2Ч300MW 机组烟气脱硫资产转让给上海外高桥发电有限责任公司，转让价格 1.98 亿人 民币。双方同时约定，转让方原签订的脱硫设备的运行、维护管理合同执行到 2007 年 12 月 31 日，原管理模式不变。2008 年 1 月 1 日起由受让方负责该设备的运行和管理。该脱硫 设备投用后二氧化硫减排后的收益，2008 年 1 月 1 日前归转让方所有，2008 年 1 月 1 日后 （含当日）后归受让方所有。 截至资产负债表日， 上述双方已结算完毕上述资产转让款项， 并办理好相关资产转移手续。 ④年度内本公司合营企业上海吴泾发电有限责任公司（以下简称“甲方”）与本公司（以下 简称“乙方”）签订树木购置、迁移合同。合同约定，乙方将下属吴泾热电厂树木迁移甲方，

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内容: 由甲方购置使用。合同金额：536.54 万元。 年度内上述双方结算完毕上述款项并已办理完毕相关资产转移手续。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 应收账款 应收账款 应收账款 预付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付票据 (九)股份支付： 无 关联方 江苏华电望亭天然气发电有限公司 淮沪煤电有限公司 上海吴泾发电有限责任公司 上海市电力燃料有限公司 上海市电力燃料有限公司 上海外高桥第二发电有限责任公司 上海吴泾发电有限责任公司 上海市电力燃料有限公司 8,323,000.00 266,208.59 20,416,977.23 55,532,508.24 3,347,099.00 181,954.81 50,000,000.00 150,000,000.00 261,214,812.15 7,572,667.26 期末金额 期初金额 12,600,000.00

内容: (十)或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 除存在上述担保或有事项详见附注九、 （三）4（1）外，截止 2007 年 12 月 31 日本公司无其 他重大或有事项。 (十一)承诺事项： 无 注： （1）2003 年 3 月，漕泾热电、中国技术进出口总公司（受托代理采购方） 、国信招标有 限责任公司（受托代理采购方）与 GE 公司、BVI 公司、BVC 公司及 HTC 公司共同签定了 热电联供电厂工程动力岛设计及设备成套项目采购合同,该合同包括燃汽轮机、余热锅炉、 蒸汽轮机组成的联合循环发电机组及相关必要的设备、技术资料、技术服务和技术培训等， 合同总金额为 21,707.11 万美元，该合同于 2003 年 12 月 19 日起生效。截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司已累计支付代理方中国技术进出口总公司 21,694.90 万美元约人民币 179,141.96 万元， 其余价款约人民币 530.91 万元公司将根据合同条款和供货情况在以后年度 支付。 （2）漕泾热电分别与华东电力设计院、上海宝冶建设有限公司、上海电力建设有限公司、 上海市基础工程公司、 上海闵行电力实业有限公司、 上海电力建设有限公司等建筑商签署了 工程勘探设计及分包合同，合同金额合计 50,453.98 万元。截至 2007 年 12 月 31 日止，漕泾 热电已累计付款合计 49,005.21 万元，未付款合计 1,448.77 万元将在以后年度按合同条款及

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内容: 工程进度支付。 （3）漕泾热电分别与恩纳社工程有限公司、西安西开高压电气股份公司、维奥机电设备 （北京）有限公司、上海凯士比泵有限公司、国电南瑞科技股份有限公司等供货商签署了设 备材料采购合同，合同金额合计 24,504.11 万元。截至 2007 年 12 月 31 日止，漕泾热电已累 计付款合计 24,312.27 万元，尚有合同价未付款合计 191.84 万元将在以后年度按合同条款及 供货情况支付。 （4）漕泾热电与上海电力安装第二工程公司签订应急供热工程的厂外热网建筑安装工程 合同、锅炉厂建筑安装工程合同，合同金额分别为 6,288.32 万元、9,649.88 万元，截至 2007 年 12 月 31 日止，已累计付款合计 13,955.74 万元，尚有合同价未付款合计 1,982.46 万元将 在以后年度按合同条款及供货情况支付。 （5）漕泾热电分别与国电南瑞科技股份有限公司、青岛四洲电力设备有限公司、浙江天 蓝脱硫除尘有限公司等签订了有关上海化学工业区应急供热工程的设备购买合同， 合同金额 合计 12,484.96 万元，截至 2007 年 12 月 31 日止，已累计付款合计 9746 万元，尚有合同价 未付款合计 2738.96 万元将在以后年度按合同条款及供货情况支付。 本公司与其他公司分别 签订了应急供热工程辅机设备的供货合同，合同金额合计 2,532.08 万元。截至 2007 年 12 月 31 日止，已累计付款合计 2,178.57 万元，尚有合同价未付款合计 353.51 万元将在以后年 度按合同条款及供货情况支付。 约定大额发包合同支出 项目名称 漕泾热电联供电厂工程动力岛设计及设备成套项目 漕泾热电工程勘探设计及分包合同 漕泾热电设备材料采购合同 应急供热工程厂外热网建筑安装及锅炉厂建筑安装工程合同 上海化学工业区应急供热工程设备采购合同 上海化学工业区应急供热工程辅机设备采购合同 合计 合同金额 179,672.87 50,453.98 24,504.11 15,938.2 12,484.96 2,532.08 285,586.20 已付金额 179,141.96 49,005.21 24,312.27 13,955.74 9,746.00 2,178.57 278,339.75 未付金额 530.91 1,448.77 191.84 1,982.46 2,738.96 353.51 7,246.45

内容: (十二)资产负债表日后事项： 1、 2008 年 1 月 11 日公告， 完成了短期融资券的发行， 发行规模为 15 亿元， 发行期限为 365 天，发行价格为人民币 94.65 元/百元，起息日为 2008 年 1 月 10 日。 2、2008 年 4 月 16 日，本公司第四届第六次董事会建议：2007 年度利润分配方案为：以资 本公积进行每 10 股转增 2 股，不派发现金、不送股。按上述方案分配，实际资本公积金转 增股本为 356,623,209.00 元， 转增后公司总股本为 2,139,739,257 股。 未分配利润结转至下一 年度。该利润分配预案需经本公司股东大会批准后实施。 (十三)其他重要事项： 1、本公司（以下简称“乙方”）与上海世博土地储备中心（以下简称“甲方”）于 2007 年 12

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内容: 月 26 日签订《中国 2010 年上海世博会场址范围内国有土地使用权收购补偿协议》 。协议约 定：为完成中国 2010 年上海世博会前期拆迁工作双方签订如下协议： （1）甲方收购乙方东至南市水厂、南至黄浦江、西至望达路、北至建设路桥公司范围内 土地和房产，其中土地面积 77672 平方米，上述用地范围内房屋建筑面积 58803.55 平方米； （2）双方根据评估结果及协商，确定上述收购土地补偿款总价为人民币 95000 万元。上 述土地收购补偿款的补偿内容主要包括： 出让地块土地使用权补偿基本价格、 房屋重置价结 合成新以及其他费用补偿 （包括设备搬迁和安装费用、 无法恢复使用的设备按重置价结合成 新结算的费用及因搬迁造成停业停产的适当补偿费用等） 。 （3）根据世博会行动大纲和世博会总体方案实施的进度要求，乙方承诺最迟于 2008 年 2 月 29 日之前搬离原址，并按协议约定向甲方交付全部收购地块。 2、公司拟发行 07 年第一期公司债券，发行规模为 15 亿元 ，存续期限为 10 年，按年付 息、 到期一次还本， 债券持有人有权在债券存续期间第 7 年付息日将其持有的债券全部或部 分按面值回售给公司，发行完毕后，公司将向上交所申请上市交易。

内容: (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 上海电力股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 目 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 则） 1 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益

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内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 8,851,649,335.11 两次披露数出现差异的原因说明： 所得税：

内容: 子公司江苏上电贾汪发电有限公司补充确认递延所得税资产 3,267,326.76 元， 本公司相应调 整未分配利润 1,666,336.63 元 其中：少数股东权益： 子公司江苏上电贾汪发电有限公司补充确认递延所得税资产 3,267,326.76 元， 本公司相应调 整少数股东权益 1,600,990.13 元 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率及每股收益： 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 公允价值变动收益 递延所得税税款 取消比例合并 1,997,158.57 -4,741,379.45 476,670.07 金额 404,864,895.83 -2,267,550.81 净资产收益率（%） 全面摊薄 5.90 4.67 加权平均 6.64 5.27 每股收益 基本每股收益 0.2757 0.2186 稀释每股收益 0.2757 0.2186

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内容: 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 应付福利费 2006 年度模拟净利润

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内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

内容: 董事长：周世平 上海电力股份有限公司 2008 年 4 月 18 日