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内容: 安琪酵母股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 二 OO 八年三月三日

内容: 安琪酵母股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目 录

内容: 安琪酵母股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2、独立董事张龙平因工作原因未能出席本次董事会会议，委托独立董事李德军参加会议 并对除需要回避事项外的审议事项投赞成票，其余董事均出席本次会议。 3、大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人俞学锋、主管会计工作负责人梅海金及会计机构负责人（会计主管人员） 姜世毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安琪酵母股份有限公司 公司法定中文名称缩写：安琪酵母 公司英文名称：ANGEL YEAST CO., LTD 2、公司法定代表人：俞学锋 3、公司董事会秘书：周帮俊 电话：0717-6371088 传真：0717-6369865 E-mail：zbj@angel.com.cn 公司证券事务代表：高路 电话：0717-6369865 传真：0717-6369865 E-mail：gaolu@angel.com.cn 联系地址：湖北省宜昌市中南路 24 号 4、公司注册地址及办公地址：湖北省宜昌市中南路 24 号 邮政编码：443003 公司国际互联网网址：http://www.angel.com.cn 公司电子信箱：angel@angel.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：安琪酵母 公司 A 股代码：600298 7、其他有关资料 公司第 1 次变更注册登记日期：2000 年 9 月 4 日 公司第 1 次变更注册登记地址：湖北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4200001000634 公司税务登记号码：420501271756344 公司组织结构代码：271756344 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司

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内容: 公司聘请的境内会计师事务所办公地址： 湖北武汉中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座8楼 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据

内容: 项 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 目

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 其他非经常性损益项目 合计

内容: 注：其他非经常性损益项目包括：

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

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内容: 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量净 额

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: (四)采用公允价值计量的项目

内容: 交易性金融资产

内容: 项 目 期末公允价值 10,157,700.00 10,157,700.00 期初公允价值 5,130,300.00 5,130,300.00 1．交易性债券投资 2．交易性权益工具投资 3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 合 计

内容: 注：本报告期公允价值增加 97.99%，系公司持有的股票“凯乐科技”市价大幅上升所致。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动后 数量 比例 (%)

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内容: 境内法人持股 有限售条件股 份合计

内容: 股份变动的批准情况 公司于2007年8月24日完成了公司2007年中期资本公积金转增股本方案， 即以2007 年中期总股本 13,570 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，公司总 股本增加至 27,140 万股。 2、限售股份变动情况表

内容: 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 湖北安琪生物集团有限公司持有的 非流通股股份自获得在 A 股市场上市 流通权之日起，在十二个月内不上市 交易或者转让，在前项规定期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股份，出售数量占安琪酵母股份 总数的比例在十二个月内不得超过 股份总数的百分之五，在二十四个月 内不得超过股份总数的百分之十。 新理益集团有限公司承诺：持有的非 流通股股份自股权分置改革方案实 施之日起，在十二个月内不上市交易 或转让。 大鹏资产管理有限责任公司目前处 于破产清算程序中，故未作出承诺。

内容: 解除限售 日期

内容: 湖北安琪生物集 团有限公司

内容: 新理益集团有限 公司 大鹏资产管理有 限责任公司 海南浦海实业有 限公司 上海日兴康生物 工程有限公司 宜昌西陵酒业有 限公司 贵阳市南明区华 创塑料包装材料 技术研究所 宜昌溢美堂调味 品有限公司 上海泛罡电脑网 络开发有限公司 宜昌市玉森商贸 有限责任公司 合计

内容: 海南浦海实业有限公司、上海日兴康 生物工程有限公司、宜昌西陵酒业有 限公司、贵阳市南明区华创塑料包装 材料技术研究所、宜昌溢美堂调味品 有限公司、上海泛罡电脑网络开发有 限公司、宜昌市玉森商贸有限责任公 司均承诺：持有的非流通股股份自股 权分置改革方案实施之日起，在十二 个月内不上市交易或转让。

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内容: 3、证券发行与上市情况： (1)本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况： 根据公司股权分置改革相关承诺， 截止 2007 年 12 月 31 日， 共有 34,781,524 股有限 售条件流通股转为无限售条件流通股。 公司于2007年8月24日完成了公司2007年中期资本公积金转增股本方案， 即以2007 年中期总股本 13,570 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，公司总 股本增加至 27,140 万股。 (3)本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 湖北安琪生物集团有限公司 大鹏证券有限责任公司 宜昌西陵酒业有限公司 东方证券股份有限公司 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 杨振 7 持有无限售条件股份数量 13,570,000 11,909,632 5,865,938 3,500,344 3,484,221 1,344,219 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

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内容: 海口韶能贸易有限公司 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 宜昌溢美堂调味品有限公司 陆继平 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前十名股东及前十名无限售条件股东中，本公司未知其之间 的关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 有限售条件股 东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 13,570,000 限售条件

内容: 湖北安琪生物集团有限公司持有的非流通股 股份自获得在 A 股市场上市流通权之日起， 在 十二个月内不上市交易或者转让， 在前项规定 期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股份， 出售数量占安琪酵母股份总数的比例 在十二个月内不得超过股份总数的百分之五， 在二十四个月内不得超过股份总数的百分之 十。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 控股股东名称：湖北安琪生物集团有限公司 法人代表：俞学锋 注册资本：21,496 万元 成立日期：1997 年 9 月 18 日 经营范围：生物制品、食品添加剂、酒类、奶制品、调味品、粮食制品的生产和销售； 生化产品的研制、开发；生化设备加工及工程安装；生化自控仪表及电气微机工程的安装 调试； 汽车货运服务； 经营公司及直属企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口业务； 经营本公司及其直属企业科研和生产所需的技术，原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件 的进口业务；经营公司及其直属企业的进料加工和"三来一补"业务。 (2)本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图

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内容: 3、截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 姓名 俞学锋 李知洪 余明华 肖明华 姚 娟 刘信光 蒋春黔 李德军 梁运祥 沈致和 张龙平 董恩学 李成群 刘忠诚 李 林 覃先武 梅海金 周帮俊 陈 蓉 王悉山 吴朝晖 合计 职务 性 别

内容: 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 / /

内容: 任期终止日期

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 董事长/总经理 董事 董事/常务副总经理 董事/副总经理 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 副总经理 副总经理/总会计师 副总经理/董秘 副总经理 副总经理 副总经理

内容: 说明：报告期内，公司没有实施股权激励。所有董事、监事和高级管理人员均没有持有本 公司的股票期权和被授予限制性股票。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)俞学锋,曾任宜昌市粮食局团委书记、共青团宜昌市委副书记。1985 年起，历任宜 昌食用酵母基地党委书记、副主任；湖北安琪生物集团有限公司党委书记、董事长、总经 理，曾任第十届全国人大代表。现任第十一届湖北省人大代表、本公司第一大股东湖北安 琪生物集团有限公司董事长、本公司第四届董事会董事长、总经理。 (2)李知洪,曾任宜昌食用酵母基地生产部经理； 湖北安琪生物集团有限公司董事、 总经 理、总工程师。现任本公司第一大股东湖北安琪生物集团有限公司董事、总经理、总工程 师；本公司第四届董事会董事。 (3)余明华,曾任宜昌食用酵母基地生产部支部书记兼副经理； 湖北安琪生物集团有限公 司董事、副总经理。现任本公司第一大股东湖北安琪生物集团有限公司副董事长；本公司 第四届董事会董事、副总经理。 (4)肖明华,曾任宜昌食用酵母基地生产部副经理； 湖北安琪生物集团有限公司董事、 副 总经理。现任本公司第四届董事会董事、副总经理。 (5)姚 娟,曾任宜昌食用酵母基地研究所所长。现任本公司第四届董事会董事、研发中

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内容: 心主任。 (6)刘信光,历任知青、教师、公务员，曾任某报业集团、新华社系统高级记者，2000 年后从事资本市场工作，先后为多家公司提供改制、IPO、再融资、讲课、股权激励、IRM 等多项服务。现为北京金源融通国际投资顾问有限公司常务副总裁、业务总监、本公司第 四届董事会董事。 (7)蒋春黔,曾在贵州省汽车改装工业有限公司、珠海兴业技术玻璃有限公司工作，99 年起在天同证券有限责任公司投资银行部担任项目经理， 参与华冠科技、 涪陵电力的首次 公开发行股票的工作。现任中山证券有限责任公司投资银行部总经理助理、美国 MUELLER 集团（美国纽约联合交易所上市公司）中国区内部控制财务顾问、本公司第四届董事会董 事。 (8)李德军,历任湖北省体改委科长、副处长、民营经济研究所所长、湖北博雅管理咨询 中心主任。现任民营纵览杂志主编、湖北区域经济发展研究中心主任、本公司第四届董事 会独立董事。 (9)梁运祥,现任华中农业大学生命科学技术学院教授、博士生导师、副院长，农业微生 物学国家重点实验室发酵工程室负责人、本公司第四届董事会独立董事。 (10)沈致和,历任中国人民大学法律系助教、讲师。现任中国人民大学法学院副教授、 北京地石律师事务所律师、本公司第四届董事会独立董事。 (11)张龙平,博士，注册会计师，历任湖北财经学院会计系副教授、教授，博士生导师， 1995 年至今一直作为财政部特聘专家，参加我国 CPA 审计准则等行业法规的起草和制定 工作，荣获教育部首届“高校青年教师奖”，享受国务院政府特殊津贴专家，湖北省有突 出贡献中青年专家。 现任中南财经政法大学会计硕士专业学位教育中心主任兼会计学院副 院长，审计研究所所长、本公司第四届董事会独立董事。 (12)董恩学,曾任鄂西地质大队分队长、支部书记、大队团委书记；宜昌食用酵母基地 党办主任、人事科长。现任本公司第一大股东湖北安琪生物集团公司工会主席、本公司工 会主席、本公司第四届监事会主席。 (13)李成群,曾任宜昌食用酵母基地团委副书记、团委书记、办公室副主任、办公室主 任、党办主任，宜昌西陵酒业有限公司董事长。现任本公司第一大股东湖北安琪生物集团 公司公关部部长，本公司第四届监事会监事。 (14)刘忠诚,曾任本公司法律事务部副部长、市场管理部部长、监事、宜昌市伍家岗区 人民法院办公室副主任。 现任本公司总经理办公室主任兼法律事务高级主管、 本公司法律 顾问、本公司第四届监事会监事。 (15)李 林,曾任湖北安琪生物集团有限公司发展部副部长， 现任本公司第一大股东湖北 安琪生物集团公司发展部部长，本公司第四届监事会监事。 (16)覃先武,曾任宜昌食用酵母基地生产部副经理； 湖北安琪生物集团公司生产部部长、 副总经理。现任本公司副总经理。 (17)梅海金,曾任湖北安琪生物集团公司财务部部长、副总会计师。现任本公司副总经 理、总会计师。 (18)周帮俊,曾任宜昌食用酵母基地销售部副经理； 湖北安琪生物集团公司工程部部长、 发展部部长。现任本公司副总经理、董事会秘书、证券部部长。 (19)陈 蓉,曾任宜昌食用酵母基地技质部副经理；湖北安琪生物集团公司技质部部长、 副总工程师、本公司监事。现任本公司副总经理。 (20)王悉山,曾任宜昌食用酵母基地销售部副经理；湖北安琪生物集团公司销售部副部

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内容: 长、副总经济师、本公司监事。现任本公司副总经理、营销中心总经理 (21)吴朝晖,曾任湖北安琪生物集团公司销售部副部长、副总工程师、本公司监事。现 任本公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况

内容: 姓 名 俞学锋 李知洪 余明华 李 林 李成群 股东单位名称

内容: 湖北安琪生物集团有限公司 湖北安琪生物集团有限公司 湖北安琪生物集团有限公司 湖北安琪生物集团有限公司 湖北安琪生物集团有限公司

内容: 担任的职务 董事长 董事/总经理 副董事长 发展部部长 公关部部长

内容: 是否领取报酬津贴 否 是 否 是 是

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓 名 刘信光 蒋春黔 李德军 梁运祥 沈致和 张龙平 其他单位名称

内容: 北京金源融通国际投资顾问有限公司 中山证券有限责任公司投资银行部 《民营纵览》杂志 华中农业大学 中国人民大学 中南财经政法大学

内容: 担任的职务

内容: 常务副总裁、业务总监 总经理助理 主编 生命科学技术学院教授、 博士生 导师、副院长 法学院副教授 会计硕士专业学位教育中心主 任兼会计学院副院长

内容: 任期起 始日期 —— —— —— —— —— ——

内容: 任期终 止日期 —— —— —— —— —— ——

内容: 是否领 取报酬 津贴 是 是 是 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 董事、监事报酬的决策程序经董事会、 薪酬与考核委员会考核和董事会、 年度股东大会审议批准； 高级管理人员报酬的决策程序 经董事会、薪酬与考核委员会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《公司董事、监事及高管人员年薪制实施 办法》和《公司董事及高管人员 2007 年度考核办法》。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 刘信光 蒋春黔 李成群 李 林 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 否 否 是 是

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内容: 含全体独立董事的董事会薪酬与考核委员对公司 2007 年度高管人员年薪执行情况进 行了考核，并向董事会上报了考核情况，同意 2007 年度高管人员年薪按《董事、监事及 高管人员年薪制实施办法》、《公司董事及高管人员 2007 年度考核办法》结合年初各高 管人员的考核项目与考核指标考核执行。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓 名 担任的职务 独立董事 独立董事 董事 监事 离任原因 董事会换届，卸任独立董事。 董事会换届，卸任独立董事。 因个人原因辞职。 监事会换届，卸任监事。 刘春田 余玉苗 刘益谦 代 榕

内容: (五)公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日， 公司在册员工 854 人， 其中生产人员 370 人， 销售人员 298 人，管理人员 96 人，财务人员 31 人，专职研发人员 59 人；其中大专以上学历的 589 人， 占员工总数的 69％； 需公司承担费用的离退休职工 4 人。 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海 证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定，从公司的实际情况和全体股东利益出 发，完善法人治理结构，规范公司运作，着重加强投资者关系管理；公司按照中国证监会 发布的有关上市公司治理的规范性文件，对《公司章程》进行了全面修订，同时以《公司 章程》为核心，修订完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《各专门委员 会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作细则》、《信息披露管理办法》等 多项公司治理规章制度，清晰界定了股东大会、董事会及管理层的职责边界，形成了一个 结构完整、行之有效的公司治理规章体系，成为公司规范治理、稳健经营的行动指南。 报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各 专门委员会，公司董事、监事均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履 行职责；公司董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公司信息披露及时、准确、真实、 完整。 报告期内，按照中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专 项活动有关事项的通知》和湖北监管局鄂证监公司字[2007]20 号《关于加强上市公司治 理专项活动有关事项通知》的文件要求，本公司高度重视治理专项活动，成立了公司治理 专项活动领导小组， 组织有关部门和人员， 针对公司目前治理结构的实际状况， 深入自查， 制定了详细地整改计划并及时付诸实施， 在中国证监会湖北监管局的指导下， 治理专项活 动取得了良好成效。 1、公司治理专项活动期间完成的主要工作： （1）2007 年 4 月—5 月，公司组织董事、监事和高管人员召开专题会议，认真组织集 中学习并开展公司治理自查活动， 同时成立了以董事长为组长的治理专项活动领导小组和 工作机构。

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内容: （2）2007 年 6 月—7 月，对照公司治理有关规定以及自查事项，公司各职能部门认真 查找公司治理方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的深层次原因，形成了《公司治 理专项活动自查报告及整改计划》。 （3） 2007 年 8 月 6 日—7 日， 中国证监会湖北监管局对公司治理现状和专项活动开展 情况进行了现场检查。 （4） 2007 年 8 月 9 日， 《公司治理专项活动自查报告及整改计划》 《中国证券报》 在 、 《上海证券报》 和上海证券交易所网站公开披露， 并公布了接受社会公众评议的沟通方式。 （5）2007 年 8 月，社会公众评议阶段，收到了来自社会公众股东的意见。 （6）2007 年 9 月 25 日，公司收到湖北监管局出具的《关于对安琪酵母股份有限公司 治理情况的综合评价意见的通知》（鄂证监公司字[2007]112 号）。 2、公司自查整改情况： 通过自查，公司认为：公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公 司股东大会规则》、 《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意 见》 等文件建立完善的治理结构及规范运作的要求， 在实际运作中没有违反相关规定或与 相关规定不一致的情况。公司治理较为完善，运作基本规范，不存在重大问题或失误。但 公司治理贯穿企业的全过程，是一个系统而复杂的工作，也是需要长抓不懈、不断完善、 不断提高的一项工作， 为进一步加强公司规范运作水平， 提高公司治理质量及整体竞争力， 公司以下几个方面的工作还需进一步加强： （1）公司董事、监事及高管人员的培训力度有待加强。 整改措施： 公司将进一步做好上市公司相关法律法规在公司董事、 监事及高管人员范 围内的持续培训工作，把强化学习作为搞好公司治理的前提的基本要求，使董事、监事及 高管人员能够及时了解最新政策动向， 以保证决策的正确性， 公司保证每年至少进行两次 学习或培训。 （2） 需要进一步发挥董事会下设各专门委员会的作用， 加强独立董事对决议事项的前 期参与，增强其对公司日常经营管理的了解度。 整改措施： 公司将进一步发挥董事会各专门委员会的作用， 更加细化各专门委员会的 职责边界，政策上授予一定的决策功能，加大专门委员会的工作力度，充分发挥专业职能 作用，使其对公司的重大决策、战略规划、内部控制体系以及薪酬与考核体系提出建议， 以提高公司决策的科学性，为加强公司治理做出贡献。 （3）投资者关系管理和信息披露工作有待进一步深化。 整改措施：公司将严格执行董事会通过的《信息披露管理办法》，深入研究全流通时 代资本市场中优秀企业中的投资者关系管理经验， 进一步加强投资关系管理创新， 充分运 用好网络、报纸、热线电话等信息沟通平台，提高信息披露的透明度、及时性和准确性， 加强与投资者的对话与沟通，获得投资者对公司的认同，提升公司价值。 （4）需要加快建立和完善长期激励机制。 整改措施： 公司将尽快建立完善包括股权激励在内的长效激励机制， 逐渐建立起短期 激励与长期激励相结合的利益共享、风险共担的激励体系，进一步推动管理层与公司、股 东的利益的紧密结合。 （5） 除股权分置改革过程中召开的相关股东会议采用过网络方式进行表决外， 股东大 会仍限于现场会议，未曾采用过网络投票形式。 整改措施：按照《公司章程》、 《股东大会议事规则》的规定，公司将积极创造条件， 在可能的情况下，尽量提供网络投票平台，以网络和现场表决相结合，方便投资者参与公

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内容: 司决策。 3、上交所及证监局现场检查的整改情况及整改建议： （1）现场检查情况：根据湖北监管局出具的“鄂证监公司字[2007]112 号”《关于对 安琪酵母股份有限公司治理情况的综合评价意见的通知》 文件内容， 湖北监管局对公司的 日常监管和现场检查中没有发现问题。 （2）整改建议：清理公司内部管理制度，根据现行法规，补充完善对新设的子公司的 内部控制制度；公司在进行快速扩张的同时，应加强风险控制；进一步加强投资者关系管 理， 建立与投资者定期见面会机制， 完善公司网络平台， 加强与投资者的直接交流和沟通； 鉴于公司高管、研发人员及骨干人员等持有上市公司控股的伊犁、赤峰两子公司的股份， 公司应保证与上两公司关联交易的公允性，做好相关信息披露工作，维护好中、小股东的 利益。 公司认真分析了湖北监管局的整改建议， 按照监管部门的统一部署， 深入挖掘治理工 作存在的不足之处，进一步健全和完善公司治理结构，不断提高公司规范运作水平，促进 公司稳定、持续、健康发展。 （3） 上交所针对公司治理现状提出建议， 公司应当以本次上市公司治理专项活动为契 机，对照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、上交所《股票上市 规则》等法律、法规、规章及相关规范性文件的要求，切实加强公司内部的信息披露事务 管理制度建设和内控制度建设，规范股东大会和董事会运作，强化公司董事（包括独立董 事）的履职意识，积极推动公司治理水平的提高。 4、公众评议的整改情况： 公众评议意见：公司现在采用的快速扩张的战略，虽然能给股东带来快速的回报，但 也存在着相当大的风险，建议公司加强这方面风险控制。 整改措施：针对公众评议意见，公司将切实加强内部管理和内控制度建设，规范三会 运作，在快速扩张的同时注意风险控制，建立有效地风险防范和预警机制。 公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，认 真贯彻专项治理活动精神，逐项落实整改措施，并以此为契机，进一步提高公司的规范运 作意识和治理水平，构筑保障公司健康发展的长效机制。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 李德军 沈致和 梁运祥 张龙平 本年应参加董事会次数 10 9 9 9 亲自出席（次） 10 9 9 9 委托出席（次） 0 0 0 0 缺席（次） 0 0 0 0

内容: 报告期内， 本公司四位独立董事按照法律法规和相关规章制度的要求， 本着勤勉尽责 的原则， 积极参加董事会会议， 在审议各项议案过程中能充分发挥自己的工作经验和专业 知识，对公司的对外担保、关联交易等重大事项发表独立意见，对董事会的科学决策和公 司的稳定发展起到积极作用。除了积极参加各项会议外，公司董事长、董事会秘书及财务 总监多次安排时间与独立董事进行沟通， 让公司独立董事及时了解公司情况， 独立董事本

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内容: 着诚信、勤勉的精神维护公司整体利益和全体股东的合法权益，促进了公司规范运作，使 公司法人治理结构更加完善。 2、报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况： 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力；控股股东按照上市时的承 诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。 2、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度。公司董事、监事及高管人员 依照合法程序产生，公司高管及核心技术人员均专职在公司工作并领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的物资采购系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施、产 品销售系统、售后服务系统，产权明晰，不存在任何被控股股东和其它关联方占用资产的 情况。 4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、总经理独立 运作， 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； 公司具有独立的生产经营和办公机构， 所有职能部门均独立行使职权， 独立开展生产经营活动， 不受控股股东及其他任何单位和 个人的干预。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和专职财务人员，并建立了独立的财务核算体系 和财务管理制度，独立开设银行帐户，独立纳税，能够独立做出财务决策；公司设立了审 计部，专门负责公司财务和内部运作的审计工作。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《公司董事、监事及高级管理人员年薪制实施办法》及《科技人员奖励基 金实施细则》，对董事、监事、高级管理人员、科技骨干和重要岗位人员进行了考核与激 励，合理确定其收入水平，充分调动其积极性和创造性，促进公司规模和经济效益的持续 增长；公司董事会下设了薪酬与考核委员会，专门负责制定与考核董事、高管的薪酬政策 和方案。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司制定了较为完善和健全的公司内部控制管理体系， 公司内部控制制度涵盖了重大 投资决策、关联交易决策、生产管理、质量管理、营销管理、财务管理、绩效考评管理、 信息披露管理、安全环保管理等各个方面，保证了公司经营活动的正常进行，对经营风险 起到了有效的控制作用。 审计部为公司稽查监督机构，审计部按照有利于事前、事中、事后监督的原则，对公 司及控股子公司的经营活动和内部控制执行情况进行监督和检查， 提出改进建议和处理意 见，公司管理层采纳内部审计的合理意见，对审计结果进行及时处理。 公司董事会认为： 公司已逐步建立了符合现代化企业管理要求的内部组织机构， 形成 了科学的决策机制、执行机制和监督机制，有力的保障了公司经营管理目标的实现；公司 已逐步建立了行之有效的风险控制系统， 强化了风险管理， 确保了公司各项业务活动的有 效开展； 公司已逐步建立了符合会计制度规定和要求的会计核算和财务管理体系， 用规章

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内容: 制度规范了公司的会计行为，保证了公司会计资料的真实性、完整性，提高了会计信息质 量。 公司将根据相关法律法规的要求，保持公司内部控制制度的持续修订与完善。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 本公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 4 月 11 日在宜昌市南湖宾馆召开，出席会议 的股东及股东代表 4 人，代表股份数 80,692,840 股，占公司股份总数的 59.46%。本次股 东大会审议通过了以下报告和议案：《公司董事会 2006 年度工作报告》、《公司监事会 2006 年度工作报告》、《公司 2006 年度报告全文及摘要》、《公司 2006 年度财务决算 报告》、《公司 2006 年利润分配方案》、《修订<公司章程>的议案》、《公司股东大会 议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司独立董事工作 细则》、《选举独立董事的议案》、《董事会换届选举的议案》、《监事会换届选举的议 案》、《调整及新增为控股子公司提供担保的议案》、《续聘大信会计师事务有限公司为 公司 2007 年财务审计机构的议案》、《增补独立董事的议案》。本次股东大会经湖北瑞 通天元律师事务所詹曼律师现场见证， 并出具了法律意见书， 认为本次股东大会的召集和 召开程序、 出席本次股东大会人员的资格、 股东大会的表决程序等均符合 《公司法》 《公 、 司章程》和《股东大会议事规则》的规定，会议作出的各项决议合法、有效。本次年度股 东大会决议公告刊登在 2007 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 (二)临时股东大会情况 1、本公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 8 月 8 日在宜昌市南湖宾馆召开， 出席会议的股东及股东代表 3 人，代表股份数 69,213,186 股，占公司股份总数的 51%。 本次股东大会审议通过了以下报告和议案： 《在任董事辞职的议案》《增补董事的议案》 、 、 《2007 年中期资本公积金转增股本方案》。本次股东大会经湖北瑞通天元律师事务所詹 曼律师现场见证，并出具了法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程序、出席本次 股东大会人员的资格、股东大会的表决程序等均符合《公司法》、《公司章程》和《股东 大会议事规则》的规定，会议作出的各项决议合法、有效。本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、本公司 2007 年第二次临时股东大会于 2007 年 9 月 11 日在公司四楼会议室召开， 出席会议的股东及股东代表 4 人， 代表股份数138,860,738股， 占公司股份总数的51.16%。 本次股东大会审议通过了以下报告和议案：《调整公司经营范围的议案》、《调整公司注 册资本的议案》、《修改<公司章程>的议案》、《安琪酵母（伊犁）有限公司进行年产 15000 吨酵母及酵母抽提物扩建项目的议案》。本次股东大会经湖北瑞通天元律师事务所 詹曼律师现场见证，并出具了法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程序、出席本 次股东大会人员的资格、股东大会的表决程序等均符合《公司法》、《公司章程》和《股 东大会议事规则》的规定，会议作出的各项决议合法、有效。本次股东大会决议公告刊登 在 2007 年 9 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

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内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年，是公司“十一五”规划的第二年，公司管理层和全体员工在董事会的领导 下，紧紧围绕“做国际化、专业化酵母大公司”的战略目标和公司的“十一五”计划，积 极应对生产资料成本上升、环保治理全面开展，人民币汇率不断升值，市场竞争加剧等经 营困难，努力进取、开拓创新，圆满完成了年度经营目标，继续保持着稳健发展的良好势 头。 2007 年，公司实现营业收入 10.61 亿元，同比增长 21.7%；归属于母公司所有者的净 利润 9,067 万元，同比增长 14.72%；每股收益 0.3341 元，同比增长 14.72%；净资产收益 率达到 11.38%。 公司全年主导产品酵母销量达到 4.49 万吨，同比增长 21.35%，酵母抽提物、营养健 康产品均保持较好地增长， 公司销售规模的不断扩大、 多业务的全面发展和良好的市场服 务使“安琪”在国内酵母市场的第一品牌地位得到进一步巩固。 2007 年， 公司继续推进国际化进程， 全年出口收入达到 2.99 亿元， 同比增长 35.83%。 公司产品出口到 60 多个国家和地区，继续保持国内第一大酵母出口企业地位。 2007 年，安琪牌活性酵母荣获“中国名牌”，安琪商标再次进入全国最有价值商标 500 强行列，同时进入中国科技名牌 500 强行列，公司还被评为中国上市公司董事会治理 “金百强”第 28 名。 2007 年，公司综合产品营业利润率同比下降了 4.18 个百分点，主要原因是：公司环 保全面实施进一步技术改造， 影响产量导致固定费用上升， 环保运行费用增加及部分生产 辅助原料价格上涨导致变动费用上升， 致使总体生产成本高于去年同期所致， 另外出口比 例增加及人民币升值也是本期毛利下降的原因之一。 2008 年，公司将在环保治理工程全面完工的情况下，严格环保运行，狠降环保费用， 加强原料采购价格管理， 利用公司资金优势严格采购价格， 提高高毛利品种结构的生产与 销售，同时，公司将加强产品价格研究，寻求公司产品合理的价格水平。 对公司未来发展的展望： 1、从酵母产品技术看，公司已从单一的面包酵母扩展到酿酒、酵母抽提物、动物营 养、人类健康等系列酵母产品，酵母系列产品仍具有较大的价值开发潜力。 2、从销售渠道看，公司将进一步充分利用安琪品牌的影响力，开发围绕酵母应用的 渠道产品，如改良剂系列、食品原料、调味品、酿酒原料等。 3、从市场区域看，由于安琪产品“天然、营养、健康”的优势，在国际市场有着巨 大的潜力，国内市场增长需求仍然看好。 4、在新的一年里，公司也将面临着国家货币政策从紧、人民币对美元的持续升值等 困难，公司将积极采取包括公司产品价格体系研究、管理在内的各项措施，以“股东价值 最大化”为目标，促进各业务单元健康发展。

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内容: 4、主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 公司名称 安琪酵母（滨州）有限公司 安琪酵母(赤峰)有限公司 安琪酵母(伊犁)有限公司 安琪酵母(睢县)有限公司 宜昌喜旺食品有限公司 安琪酵母(崇左)有限公司 主要产品或服务 各种活性鲜酵母的生产、销售及新品种开发 生产销售高活性干鲜酵母系列产品 生产销售高活性干鲜酵母系列产品 酵母及其深加工产品的生产销售 乳制类食品 酵母的生产、销售 注册资本 （万元） 6,000 3,300 9,300 1,500 2,100 5,000 净利润 （万元） 994.17 1741.74 9265.30 -310.07 5.35 ——

内容: 注：报告期内安琪酵母（睢县）有限公司亏损 310.07 万元，主要原因是环保限产，停产 时间较长，导致成本较高所致。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、 主营业务分行业、 产品情况表

内容: 分行业或分产品

内容: 营业成本 营业利 润率 （%） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%)

内容: 营业收入

内容: 营业利润率 比上年增减 (%)

内容: 减少 4.18 个 百分点 减少 7.2 个百 分点 减少 3.53 个 百分点 增加 5.27 个 百分点

内容: 报告期内公司主营业务收入较上年同期增长 21.70%， 主要原因是由于公司产能增加， 以及公司不断拓展销售渠道和改进销售政策，促使销量增长所致。 2、 主营业务分地区情况

内容: 营业收入比上年增减（％） 18.32 35.83

内容: 3、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变化的说明： （1）报告期内公司交易性金融资产较期初增加 97.99%，主要原因是：公司持有的股 票“凯乐科技”市价大幅上升所致； （2）报告期内公司应收票据较期初增加 128.1%，主要原因是公司使用银行承兑汇票 结算，期末形成的未到期票据增加所致； （3）报告期内公司其他应收款较期初减少 73.33%，主要原因是委托理财诉讼执行完 结，收回理财本金及利息，减少其他应收款 26,938,975.23 元，相应减少已计提的坏帐准 备 8,081,692.57 元所致；

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内容: （4）报告期内公司在建工程较期初增加 1501.67%，主要原因是新增广西崇左酵母生 产线所致； （5）报告期内公司无形资产较期初增加 61.54%，主要原因是购置土地使用权所致； （6）报告期内公司资产减值损失较上年同期减少 316.66%，主要原因是本期转回委 托理财减值准备所致； （7）报告期内公司营业外收入较上年同期增加 227.07%，主要原因是本期收到财政 拨款同比增加所致； （8）报告期内公司营业外支出较上年同期减少 90.08%，主要原因是上年滨洲公司厂 房搬迁处置设备所致； (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 2.9 亿元，比上年增加 0.97 亿元，增加的比例为 50.25%。 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、 非募集资金项目情况

内容: 工 程 名 称 安琪（崇左）6000 吨高活性干酵母项目 企业技术中心北京分部项目 安琪（伊犁）1.5 万吨酵母及抽提物项目 清洁生产改造项目 10000 吨益生素高技术产业化示范工程 合 计

内容: 单位:万元 币种:人民币

内容: (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响： 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基 本准则》 38 各项具体会计准则及相关解释， 和 同时公司按照 《企业会计准则第３８号―― 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，按照追溯调整的原则，调增公司期初 归属于母公司所有者权益 30,688,187.72 元，其中：调整增加年初资本公积 577,483.16 元，调减年初盈余公积 18,919,311.12 元，调增了年初未分配利润 49,030,015.68 元。 同时调增少数股东权益 828,781.80 元，调增了 2006 年度净利润 2,572,649.33 元。调整 事项如下： 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 公司2006年12月31日短期投资有帐面成本为3,196,500.00元凯乐科技的股票投资， 公司将其划归为交易性金融资产，并以上海证券交易所 2006 年 12 月 29 日收盘价计算的 公允价值大于帐面价值的 1,933,800.00 元差额增加 2007 年 1 月 1 日的留存收益，影响 2007 年初未分配利润增加 1,740,420.00 元，盈余公积增加 193,380.00 元。 2、长期股权投资差额 调整同一控制下企业合并形成的股权投资差额， 公司对宜昌喜旺食品有限公司投资形 成股权投资贷方差额 577,483.16 元，截止 2006 年 12 月 31 日股权投资差额贷方余额 245,430.32 元， 公司按照 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条和 “通 知” 的有关规定， 全额冲销， 并调增母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益， 该事项影响 2007

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内容: 年初资本公积增加 577,483.16 元，未分配利润减少 285,132.34 元，盈余公积减少 46,920.50 元。 3、递延所得税资产、递延所得税负债 公司按照现行会计准则的规定， 制定了公司的会计政策， 据此公司计提了应收款项坏 账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产 计税基础的差额计算递延所得税资产，调整增加递延所得税资产 29,975,893.20 元。 同时公司根据新会计准则划分了交易性金融资产并确认公允价值变动收益， 将该公允 价值变动收益计算递延所得税负债，调整增加递延所得税负债 638,154.00 元 。 以上两项影响 2007 年初未分配利润增加 25,593,435.58 元，盈余公积增加 2,915,521.82 ，少数股东权益增加 828,781.80 元。 4、对子公司长期股权投资 根据企业会计准则解释第一号的规定： “企业在首次执行日以前已经持有的对子公司 长期股权投资， 应在首次执行日进行追溯调整， 视同该子公司自最初即采用成本法核算。 ” 母公司对控股子公司的长期股权投资调整减少 87,673,077.08 元， 调减 2007 年初留存收 益 87,673,077.08 元 （其中： 未分配利润 70,836,782.68 元， 资本公积 6,559,406.88 元， 盈余公积 10,276,887.52 元）影响合并报表 2007 年年初未分配利润增加 10,276,887.52 ， 元，盈余公积减少 10,276,887.52 元。 5、合并报表不予恢复各子公司盈余公积影响 以前年度合并报表时恢复的各子公司的盈余公积按新准则不予恢复，影响 2007 年初 未分配利润增加 11,704,404.92 元，盈余公积减少 11,704,404.92 元。 (五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释： 对原来的短期投资——股票投资按照新准则规定选择， 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容： （1）公司于 2007 年 2 月 8 日召开第三届第十八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）公司于 2007 年 4 月 11 日召开第四届第一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）公司于 2007 年 4 月 16 日召开第四届第二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）公司于 2007 年 6 月 27 日召开第四届第三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5）公司于 2007 年 7 月 17 日召开第四届第四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 18 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （6）公司于 2007 年 8 月 7 日召开第四届第五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （7）公司于 2007 年 8 月 23 日召开第四届第六次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 24 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （8）公司于 2007 年 9 月 20 日召开第四届第七次董事会会议，关于拟向中国进出口银行

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内容: 申请政策性贷款 1.3 亿元用于补充公司流动资金的议案。 （9）公司于 2007 年 10 月 23 日召开第四届第八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （10）公司于 2007 年 11 月 23 日召开第四届第九次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 24 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）2006 年奖励基金实施情况：根据公司《科技人员奖励基金实施细则》规定，公 司确定了 2006 年度奖励基金总金额为 292 万元，为 2006 年实现净利润的 3.82%，获奖人 员 340 人，占公司总人数的 43.2%，获奖者最高 27000 元，最低 3000 元。 （2）2006 年度利润分配执行情况：公司以 2006 年末总股本 13570 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税），共计 33,925,000.00 元。该项利润分配 工作已于 2007 年 6 月 11 日执行完毕。 （3）2007 年中期资本公积金转增股本方案：公司以 2007 年中期总股本 13,570 万股 为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 13,570 万股。转增后公司 总股本为 27,140 万股。该方案已于 2007 年 8 月 24 日执行完毕。 3、董事会下设审计委员会的履职情况汇总报告： 经公司 2007 年 4 月 11 日召开的四届一次董事会审议通过， 公司审计委员会进行了换 届工作， 同时修订了 《审计委员会实施细则》 审计委员会是董事会设立的专门工作机构， 。 审计委员会在公司董事会的领导下， 忠实履行勤勉诚信义务， 维护广大股东利益， 《公 按照 司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定开展工作，促进完善公司 治理结构，强化董事会决策功能，确保董事会对公司经营管理的有效监督。审计委员会 2007 年度完成的主要工作如下： （1）审议通过了公司 06 年年度审计报告、07 年第一季度报告、07 年中报、07 年第 三季度报告； （2）选举第四届董事会审计委员会主任委员，并确定审计委员会工作机构组成人员； （3）2007 年 12 月 8 日，与会计师事务所就公司 07 年报审计时间安排进行沟通，确 定审计工作的具体时间安排； （4）2008 年 1 月 8 日，在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务报告，形成书 面意见，认为公司编制的报表符合《企业会计准则》的有关规定，在所有重大方面公允地 反映了公司的财务状况，同意提交注册会计师审计； （5）2008 年 1 月 18 日和 1 月 28 日，审计委员会工作小组对会计师事务所下达了两 次书面督促函，督促其在约定时间内提交审计报告； （6）2008 年 2 月 23 日，与会计师事务所就财务报表审计意见进行初步沟通，认为 现有的审计报告能够公允地反映公司现状； （7）2008 年 3 月 3 日，与会计师事务所就财务报表审计意见进行沟通，并召开第四 届董事会审计委员会第五次会议，审议通过了以下议案并提交董事会审议：关于制定《审 计委员会年度审计工作规程》的议案；公司 2007 年年报内部审计意见书； 2007 年度审 计工作总结报告；关于续聘大信会计师事务有限公司为本公司 2008 年财务审计机构的议 案。

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内容: 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告： 经公司 2007 年 4 月 11 日召开的四届一次董事会审议通过， 公司薪酬与考核委员会进 行了换届工作，同时修订了《薪酬与考核委员会实施细则》。根据《公司法》、《上市公 司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，现将公司董事会薪酬与考核委员会 2007 年履职情况报告如下： 报告期内，董事会薪酬与考核委员会通过审议“公司董事及高管人员 2006 年度报酬 考核情况”、“公司董事及高管人员 2007 年度考核办法”及对定期报告中披露的董事、 监事和高级管理人员报酬进行核查，认为，公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的 报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核、 兑现， 公司定期报告中所披露的报酬与实 际发放情况相符。 (七)利润分配预案： 经大信会计师事务有限公司审计，公司 2007 年实现税后利润为 90,671,341.83 元， 加上历年积余未分配利润 166,435,844.74 元，根据《公司章程》规定，提取法定盈余公 积金 6,432,439.77 元后，可供股东分配的利润为 250,674,746.8 元。现公司拟以 2007 年末总股本 27,140 万股为基数，每 10 股分配现金股利 1.30 元(含税)，预计分配利润 35,282,000.00 元。本年度不进行资本公积金转增股份。 本次利润分配预案需提交公司 2007 年股东大会审议。 (八)其他披露事项 公司 2007 年奖励基金实施情况： 根据公司 2000 年度股东大会审议通过的 《关于设立 奖励基金，用于奖励科技人员的议案》的“以当年实现的净利润为基数提取不超过 5%设 立奖励基金，用于奖励科技人员”的规定，公司确定 2007 年度提取奖励基金总金额 314 万元人民币，为 2007 年实现净利润基数的 3.46%；获奖人员 360 人，占公司总人数的 42.15%；奖金最高 27000 元，最低 3000 元。 九、监事会报告 (一)监事会工作情况： （1） 公司第三届监事会第五次会议于 2007 年 2 月 8 日在公司四楼会议室召开， 会议 审议通过了以下议案：监事会 2006 年工作报告；公司 2006 年年报及摘要；公司 2006 年度财务决算报告；公司 2006 年利润分配方案及 2007 年利润分配预计；关于修订《公 司监事会议事规则》 的议案； 关于监事会换届选举的议案。 该监事会决议公告刊登于 2007 年 2 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）公司第四届监事会第一次会议于 2007 年 4 月 11 日在湖北省宜昌市南湖宾馆召 开，会议审议通过了以下议案：关于选举公司第四届监事会主席的议案。该监事会决议 公告刊登于 2007 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）公司第四届监事会第二次会议于 2007 年 7 月 17 日在公司四楼会议室召开，会 议审议通过了以下议案：公司 2007 年中期报告；公司 2007 年中期资本公积金转增股本

内容: 安琪酵母股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 方案。该监事会决议公告刊登于 2007 年 7 月 18 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。

内容: (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见： 报告期内，本着对全体股东负责的精神，监事会对董事会的召开程序、决议过程，董 事会对股东大会决议的执行和实施情况、 公司经理班子履行职务情况、 公司内部控制制度 等进行了相应的检查和监督。 监事会认为：董事会的决策程序科学合理，符合《公司法》、 《公司章程》等有关法律、法规的规定；公司进一步完善了内部控制体系，结合公司实际 情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《独立董事工作细则》、《总经理工作细则》、《专门委员会实施细则》进行了全 面修订。公司 2007 年度的经营运作情况良好，公司董事、经理及其他高级管理人员在执 行《公司章程》，履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责的，能认真执行 股东大会和董事会的决议，无违反国家法律、法规、《公司章程》以及损害公司利益及股 东利益的行为。报告期内，公司卓有成效地开展了上市公司治理专项活动，对于自查中发 现的问题制定了可行的整改计划并全部落实到位。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见： 报告期内， 监事会认真审查了公司的会计报表及财务报告， 及时掌握公司财务状况和 重大经营、投资情况。监事会认为：公司 2007 年度财务报告所反映的公司经营成果是真 实、准确的，遵守了新《企业会计准则》及国家有关的法律、法规，各项费用支出基本合 理，各项计提符合国家法律、法规和《公司章程》的规定，经营成本基本控制在预算范围 内；财务管理基础工作得到进一步加强，财务运行状况良好。大信会计师事务有限公司出 具了无保留意见审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务情况。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见：无 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见： 报告期内，公司投资 3500 万元建设年产 8 万吨生物有机肥综合利用项目（该事项公 告详见 2007 年 7 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》）、公司控股子公司安琪酵母 （伊犁）有限公司进行年产 15000 吨酵母及酵母抽提物扩建项目（该事项公告详见 2007 年 8 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》）。监事会认为：公司进行对外投资的决 策程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定，价格合理、投资合法，没有发现内 幕交易和损害股东权益的行为， 该投资事项充分体现了有利于公司可持续发展、 有利于推 动“十一五”规划实施、有利于发挥公司酵母产业竞争优势、有利于促进整体发展目标实 现的原则。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见： 报告期内， 由于客观原因， 公司和控股股东之间尚存在少量租赁宿舍等方面的关联交 易。对于关联交易，交易双方继续执行已经制定的公平合理的合同或协议，同时尽量减少 关联交易。根据检查，监事会认为：公司目前存在的关联交易属于不可避免的，且遵循了 市场公平的交易原则，全部交易合理、合法，无内幕交易行为，没有发现有任何损害上市 公司利益的行为，也没有存在任何损害中小股东权益的情况。

内容: 安琪酵母股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见：无 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见：无 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本公司诉上海友源资产管理有限公司、 海通证券股份有限公司及海通证券股份有限公 司上海合肥路证券营业部委托理财经济纠纷一案， 已经湖北省高级人民法院二审审结。 高 院判决生效后， 本公司即向宜昌市中级人民法院提出强制执行申请， 根据湖北省高院的判 决结果，经核算，上述三被告应赔偿本公司理财本金、利息及其他相关费用共计 28,205,818.88 元，经本公司、宜昌市中院与上述三被告协商，三被告共赔偿了本公司理 财本金、利息及其他相关费用共计 28,533,531.86 元（实际赔付比应赔付多 327,712.98 元），该款项已于 2007 年 6 月 5 日经宜昌市中院划入本公司帐户，该案件已执行完毕。 本公司已在前一期定期报告中对该委托理财尚未回收部分计提了坏帐准备 8,081,692.57 元，根据会计准则的相关规定，公司将在最近一期定期报告中全额转回上 述坏帐准备，并另将超过本金部分 1,172,626.03 元一并计入当期收益，因此上述判决的 执行将致使本公司 2007 年中期业绩增加 9,254,318.60 元（该事项公告详见本公司 2007 年 6 月 6 日委托理财诉讼执行完结公告）。 (二)本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)本年度公司无重大关联交易事项。 (四)本年度公司无托管事项。 (五)本年度公司无承包事项。 (六)本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况

内容: 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保批准总额 担保批准总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 26,000 32.65 16,280 9,720

内容: 单位:万元 币种:人民币

内容: 安琪酵母股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (八)本年度公司无委托理财事项。 (九)本年度公司无其他重大合同。

内容: (十)股改承诺及履行情况： 集团公司承诺建议公司董事会在公司 2005-2007 年度股东大会上提议公司 2005、 2006、2007 年当年现金分红均不低于 2004 年的水平，即 2005-2007 年连续三年每年现金 分红均不低于每 10 股派 2.5 元（含税），并对该议案投赞成票。报告期内，集团公司已 在 2005、2006 年度股东大会上履行该项承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的 境内审计机构， 支付其 07 年度审计工作酬金 48 万元。 该审计机构已连续 9 年为公司提供 审计服务。 (十二)报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国 证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 持有其他上市公司股权情况

内容: 证券代 码 600260 证券 简称 凯乐 科技 初始投资金 额 3,196,500 占该公司股 权比例（％） 0.28 期末账面值 10,157,700.00 报告期损益 5,027,400.00 会计核算科目 交易性金融资产

内容: 股份来源 购买

内容: (十四)信息披露索引

内容: 事 项 刊载的报刊名 称及版面

内容: 刊载日期

内容: 刊载的互联网网站及检索路径

内容: 安琪酵母股份有限公司委托理财二审判决公告 安琪酵母股份有限公司股票异常波动公告 安琪酵母股份有限公司第三届董事会第十八次会议决 议公告暨召开 2006 年度股东大会的通知 安琪酵母股份有限公司第三届监事会第五次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司第三届董事会关于增补第四届 董事会独立董事候选人的公告 安琪酵母股份有限公司 2006 年度股东大会决议公告 安琪酵母股份有限公司第四届董事会第一次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司第四届监事会第一次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司第四届董事会第二次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司有限售条件的流通股上市公告 安琪酵母股份有限公司股票价格异常波动公告 安琪酵母股份有限公司关于开展加强公司治理专项活 动联系方式的公告

内容: 安琪酵母股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 安琪酵母股份有限公司 2006 年度分红派息实施公告 安琪酵母股份有限公司委托理财诉讼执行完结公告 安琪酵母股份有限公司信息披露管理办法（2007 年修 订稿） 安琪酵母股份有限公司 2007 年度中期业绩预增公告 安琪酵母股份有限公司第四届董事会第四次会议决议 公告暨召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 安琪酵母股份有限公司第四届监事会第二次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司治理专项活动自查报告及整改 计划 安琪酵母股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会决 议公告 安琪酵母股份有限公司 2007 年中期资本公积金转增股 本实施公告 安琪酵母股份有限公司第四届董事会第六次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会决 议公告 安琪酵母股份有限公司第四届董事会第八次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司股票价格异常波动公告 安琪酵母股份有限公司第四届董事会第九次会议决议 公告 安琪酵母股份有限公司股票价格异常波动公告

内容: 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》 《中国证券报》上 《 海证券报》

内容: 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询 网址： www.sse.com.cn， “上市公司资料检索” 在 中输入“600298”可查询

内容: 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人俞学锋先生、主管会计工作负责人梅海金先生、会计机构负责 人（会计主管人员）姜世毅先生签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司 2007 年度审计报告 原件。 （三）报告期内在《中国证券报》《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。

内容: 董事长：俞学锋 安琪酵母股份有限公司 2008 年 3 月 3 日

内容: 审 计

内容: 报

内容: 告

内容: 大信审字（2008）第 0164 号

内容: 安琪酵母股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安琪酵母股份有限公司 （以下简称贵公司） 财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润 表及合并利润表、 股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合 并现金流量表，以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责 任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计 政策； （3）作出合理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表 编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的 经营成果和现金流量。

内容: 大信会计师事务有限公司

内容: 中国注册会计师：

内容: 中 国 · 武 汉

内容: 资 产 负 债 表

内容: 资 产 负 债 表（续）

内容: 编制单位：安琪酵母股份有限公司 项 目 附注号 2007年12月31日 期末数 合并数 母公司数 合并数 期初数 母公司数 单位：人民币元

内容: 会计机构负责人：

内容: 利

内容: 编制单位：安琪酵母股份有限公司

内容: 润

内容: 2007年度 本期发生数

内容: 表

内容: 项

内容: 目

内容: 附注号 合并数

内容: 一、营业收入 减:营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以"-"号填列) 加:营业外收入 减:营业外支出 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 减:所得税费用 四、净利润(净亏损以"-"号填列) 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 企业负责人：

内容: 七、28 七、28 七、29

内容: 七、30 七、31 七、32

内容: 0.33 0.33 主管会计工作负责人：

内容: 0.24 0.24 会计机构负责人：

内容: 现 金 流 量 表

内容: 编制单位：安琪酵母股份有限公司 项 目 附注号 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

内容: 2007年度 本期发生数 母公司数 合并数

内容: 单位：人民币元 上年同期数 母公司数

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

内容: 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 企业负责人： 16,243,813.45 59,698,588.84 75,942,402.29 主管会计工作负责人： 444,136,080.30 186,662,661.03 15,000,000.00 612,798,741.33 3,000,000.00 630,798,741.33 376,398,437.62 67,737,642.68 302,154,065.28 -272,940,148.35

内容: 所有者权益变动表（母公司)

内容: 企业负责人：

内容: 主管会计工作负责人：

内容: 所有者权益变动表（合并）

内容: 安琪酵母股份有限公司 会 计 报 表 附 注

内容: 一、公司简介 安琪酵母股份有限公司（以下简称“公司” ）是于 1998 年 3 月 25 日经 湖北省体改委鄂体改[1998]34 号文批准，以湖北安琪生物集团有限公司为 主要发起人，联合宜昌先锋科技发展有限公司、宜昌西陵酒业有限公司、贵 州润丰（集团）实业有限公司、宜昌溢美堂调味品有限公司以发起方式设立 的股份有限公司。湖北安琪生物集团有限公司以 1997 年 12 月 31 日经评估 确认后的净资产 6,929.66 万元投入，折合股本 6920 万股；其他股东以现金 出资共计 3,150 万元，折合股本 3150 万股。公司设立时总股本为 10,070 万 股。2000 年 7 月 31 日经中国证券监督管理委员会证监发字（2000）105 号 文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普通股 股） （A 3,500 万股， 2000 年 8 月 3 日公司社会公众股通过上海证券交易所系统上网定价发行，并于 8 月 18 日挂牌上市交易，发行后公司总股本为 13,570 万股。 2007 年 8 月 8 日，经公司 2007 年第一次临时股东大会议通过以 2007 年中期总股本 13,570 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 13,570 万股，转增后公司总股本为 27,140 万股。 公司营业执照注册号：4200001000634 注册地址：湖北省宜昌市中南路 24 号 经批准的经营范围：酵母及深加工产品、保健食品、特殊营养食品、烘 焙原料、食品添加剂、乳制品、调味品、食用油、(有效期至 2008 年 3 月 5 日)、粮食制品的生产、销售；生化产品的研制、开发；生化设备、自控仪 表、电气微机工程的加工、安装、调试；货物进出口、技术进出口业务（国 家限定进出口的货物及技术除外） ；道路货物运输服务；片剂、颗粒剂、硬 胶囊剂、原料药、干酵母（限持有效许可证的分支机构经营） ；生产销售微 生物添加剂、 （有效期至 2012 年 2 月 14 日、 按所持许可证核定的范围经营） 、 有机——无机复混肥料、 （有效期至 2011 年 3 月 9 日） 、福邦牌红酵母。 公司母公司湖北安琪生物集团有限公司系湖北省宜昌市国有资产监督

内容: 管理委员会全资公司。

内容: 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 三、财务报表的编制基础 以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 ——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上 编制财务报表。 公司 2006 年 12 月 31 日前执行企业会计准则和《企业会计制度》 。自 2007 年 1 月 1 日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即： 《企业会计准 则—基本准则》和其他各项具体会计准则。同时公司按照《企业会计准则第 ３８号――首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条对上年同期利润表和 可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制了调整后的利润表 和可比期初的资产负债表。

内容: 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 以人民币为记帐本位币。 （三）记账基础及计量属性 采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础。财务报表项目以历史成本 计量为主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产和衍生工具等以公允价值计量； 采购时超过正常信用条件 延期支付的存货、固定资产等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货 以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计 量。

内容: （四）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法 1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折合为记账本位币 金额。 期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债 表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的 汇兑差额，计入当期损益。 （2）外币非货币性项目，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算，不改变其原记账本位币金额；以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币金额的差额仍作为公允价值变动损益， 计入当期 损益。 2、汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用， 并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；与购建或 生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益， 按照借款费用 的处理原则处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均应计入当期财务费用。 3、外币财务报表的折算方法 (1) 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折 算， 所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇 率折算。 (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 (3) 上述折算产生的差异作为外币财务报表折算差额处理， 在资产负债 表中所有者权益项目下单独列示。 （五）现金等价物的确定标准 列示于现金流量表的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存 款,现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到 期） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具的确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类

内容: 按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包 括交易性金融资产或交易性金融负债、 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债； (2) 持有至到期投资； (3) 贷款和应收款项； (4) 可供出售金融资产； (5) 其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时， 应确认一项金融资产或金融负债。 3、金融资产和金融负债的计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债： 按 照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在发生时计入当期 损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应 收项目。 持有期间取得的利息或现金股利， 确认为投资收益。 资产负债表日， 将其公允价值变动计入当期损益。 (2) 持有至到期投资： 按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项 目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 (3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 (4) 可供出售金融资产： 按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金 股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资 收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积） 。 (5) 其他金融负债： 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金 额，按摊余成本进行后续计量。 4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

内容: 期末， 对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于 账面价值之间差额计提减值准备。 （1）应收款项 应收款项坏账准备的计提方法采用应收款项余额百分比法及个别认定 相结合的方法，余额百分比法按应收款项期末余额的 6%计提坏账准备。 对于单项金额重大的应收款项，应单独进行减值测试，有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 账准备； 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应 收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确 定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回， 计入当期损益。 （2）持有至到期投资 对持有至到期投资， 单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减 值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后， 有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不 超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当 予以转回，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时， 应当将原直接计入所有者权益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值

内容: 已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值 损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失， 不得通过损益转回。 （七）存货的确认和计量 1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产 成品等。 2、存货计价方法：原材料、包装物、库存商品购进或出库时采用标准 成本计算，月末调整标准成本与实际成本的差异，按月结转其应负担的成本 差异将标准成本调整为实际成本；低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊 销法。 3、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净 值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值根据存货估计市价减去预计的处置费用后确定。 4、存货盘存制度采用永续盘存制。 （八）长期股权投资的确认和计量 1、长期股权投资的初始计量： (1) 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成 本： ① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承 担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外， 其他方式取得的长期股权投 资，按照下列规定确定其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初

内容: 始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金 及其他必要支出。 ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公 允价值作为初始投资成本。 ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为 初始投资成本。 ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会 计准则第 12 号——债务重组》确定。 2、长期股权投资的核算 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核 算； 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资采用成本法核算。 3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： (1) 长期股权投资减值准备的确认标准： 公司期末对由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 并且这 种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复， 应将可收回金额低于长期 股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值 准备一经计提，不予转回。 (2) 长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。 （九）投资性房地产的确认和计量 1、初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 (1) 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属 于该资产的其他支出。 (2) 自行建造投资性房地产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的必要支出构成。

内容: (3) 以其他方式取得的投资性房地产的成本， 按照相关会计准则的规定 确定。 2、后续计量 公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 3、折旧或摊销 采用成本模式计量的投资性房地产， 采用与固定资产和无形资产相同的 方法计提折旧或进行摊销。 4、减值的处理 公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查， 如果其可 收回金额低于账面价值， 则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值 的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 （十）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： (1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； (2) 使用寿命超过一个会计年度。 2、固定资产按实际成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的 成本，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》《企业会计准 、 则第 12 号——债务重组》《企业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会 、 计准则第 21 号——租赁》确定。 3、固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法。 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣预 计净残值(预计净残值率 3%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在 计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和 已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 4、固定资产减值准备的确认标准和计提方法 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 固定资产可收回金额低于其账面价值， 按单项固定资产可收回金额低于其账

内容: 面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或 由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大 量不合格品的；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上不 能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。固定资产减值准 备一经计提，不予转回。 （十一）在建工程的确认和计量 1、在建工程的计价 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工 程项目的实际成本结转固定资产。 工程完工交付使用前发生的与工程有关的 借款所发生的、 满足资本化条件的借款费用支出计入工程造价； 交付使用后， 其有关利息支出计入当期损益。 2、在建工程减值准备 年末公司对单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额， 计提 在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，不予转回。 存在下列情形的在建工程按单项计提减值准备： (1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来 的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十二）生物资产的确认和计量 1、分类：生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生 物资产。 2、计价：生物资产按照成本进行初始计量。 （1）投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确 定。 （2）天然起源的生物资产的成本，按照名义金额确定。 （3）非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的生物资产的成本， 分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》《企业会计准则第 、

内容: 12 号——债务重组》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 3、折旧的计提：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按直线 法计提折旧。 4、减值的处理：公司期末对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检 查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求 变化等原因， 使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金 额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额， 计提消耗性生物资产跌价准备或生产性生物资产减值准备。 生产性生物资产减值准备一经计提，不予转回。 公益性生物资产不计提减值准备。 （十三）无形资产计价及摊销方法 1、无形资产的计价： 无形资产按其成本作为入帐价值。内部研究开发 项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生 产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可 证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2、无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产采用直线法按预计使用 年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销， 按其受益对象分别计入相关资产成本和当期损益。 使用寿命不确定的无形资 产不予摊销，但在每个会计期末进行减值测试。 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产逐项进 行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备：

内容: （1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不 会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 无形资产减值准备一经计提，不予转回。 （十四）长期待摊费用 长期待摊费用主要包括长期预付租金、长期预付租赁费、经营租赁方式 租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用在受益期限内采用实际利率法摊销。 （十五）借款费用的确认与计量 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条 件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费 用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动 才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资 产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： (1) 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件 的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产 活动已经开始。 2、借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用， 满足上述资本 化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资

内容: 产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接 计入财务费用。 3、借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本 化金额，按照下列方法确定： (1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门 借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 (2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定。 （十六）职工薪酬 职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出，包括职工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支 出。 公司根据职工为其提供服务的会计期间，按职工提供服务的受益对象， 将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益： （1）由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成 本； （2）由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无 形资产成本； （3）因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用； 除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。 （十七）收入确认原则 1、销售商品在满足以下条件时确认收入实现： (1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已出 售的商品实施有效控制；

内容: (3) 与交易相关的经济利益很可能流入企业； (4) 收入的金额能够可靠地计量； (5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计 算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 （十八）政府补助 1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： (1) 企业能够满足政府补助所附条件； (2) 企业能够收到政府补助。 2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政 府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量。 3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （十九）递延所得税资产及负债的的确认依据 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产 和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账 面数之间的差额） ，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算 确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够 的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 确认以前会计期间未确认的

内容: 递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 转回减记的金额。 （二十）企业合并 1、同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债,应当按照合并日被合并方账面价 值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用， 包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，在发生时计入当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。 公允价值与其账面价值 的差额，计入当期损益。 不同企业合并方式处理原则： （1）非同一控制下的吸收合并 公司在购买日按照合并中取得被购买方各项可辨认资产、 负债的公允价 值确定其入账价值， 企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的 差额，确认为商誉或计入当期损益。 （2）非同一控制下的控股合并 公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产、负债 按照合并中确定的公允价值列示， 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉；企业合并 成本小于合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 在合并资 产负债表中调整盈余公积和未分配利润。 （3）分步实现的企业合并 公司通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易

内容: 成本之和。 （二十一）合并会计报表编制方法 1、合并范围的确定原则 公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权， 或虽 不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 2、合并会计报表的编制方法 公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础， 根据其他有 关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业 会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。合并时合并范围内的所有重大 内部交易和内部往来予以抵销。

内容: （二十二）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁发的新会计准则，即： 《企业会 计准则—基本准则》 38 各项具体会计准则及相关解释， 和 同时公司按照 《企 业会计准则第３８号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定， 按照追溯调整的原则，调增公司期初归属于母公司所有者权益 30,688,187.72 元，其中：调整增加年初资本公积 577,483.16 元，调减年 初盈余公积 18,919,311.12 元， 调增了年初未分配利润 49,030,015.68 元。 同时调增少数股东权益 828,781.80 元，调增了 2006 年度净利润 2,572,649.33 元。调整事项如下： 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金 融资产 公司 2006 年 12 月 31 日短期投资有帐面成本为 3,196,500.00 元凯乐科 技的股票投资， 公司将其划归为交易性金融资产， 并以上海证券交易所 2006 年 12 月 29 日收盘价计算的公允价值大于帐面价值的 1,933,800.00 元差额 增加 2007 年 1 月 1 日的留存收益，影响 2007 年初未分配利润增加 1,740,420.00 元，盈余公积增加 193,380.00 元。 2、长期股权投资差额 调整同一控制下企业合并形成的股权投资差额， 公司对宜昌喜旺食品有

内容: 限公司投资形成股权投资贷方差额 577,483.16 元， 截止 2006 年 12 月 31 日 股权投资差额贷方余额 245,430.32 元，公司按照《企业会计准则第 38 号 —首次执行企业会计准则》第五条和“通知”的有关规定，全额冲销，并调 增母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益，该事项影响 2007 年初资本公积增加 577,483.16 元，未分配利润减少 285,132.34 元，盈余公积减少 46,920.50 元。 3、递延所得税资产、递延所得税负债 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提 了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则 应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产， 调整增加 递延所得税资产 29,975,893.20 元。 同时公司根据新会计准则划分了交易性金融资产并确认公允价值变动 收益，将该公允价值变动收益计算递延所得税负债，调整增加递延所得税负 债 638,154.00 元 。 以上两项影响 2007 年初未分配利润增加 25,593,435.58 元， 盈余公积 增加 2,915,521.82 ，少数股东权益增加 828,781.80 元。 4、对子公司长期股权投资 根据企业会计准则解释第一号的规定： “企业在首次执行日以前已经持 有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司 自最初即采用成本法核算。 母公司对控股子公司的长期股权投资调整减少 ” 87,673,077.08 元，调减 2007 年初留存收益 87,673,077.08 元（其中：未 分配利润 70,836,782.68 元，资本公积 6,559,406.88 元，盈余公积 10,276,887.52 元 ） 影 响 合 并 报 表 2007 年 年 初 未 分 配 利 润 增 加 ， 10,276,887.52 元，盈余公积减少 10,276,887.52 元。 5、合并报表不予恢复各子公司盈余公积影响 以前年度合并报表时恢复的各子公司的盈余公积按新准则不予恢复影 响 2007 年 初 未 分 配 利 润 增 加 11,704,404.92 元 ， 盈 余 公 积 减 少 11,704,404.92 元。

内容: 五、税项 1、增值税：依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务 销售额的 17%计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。公司 出口货物享受“免、抵、退”税的税收政策。 2、营业税：按应纳税营业额 3%或 5%计提并缴纳。 3、城市维护建设税及教育费附加: 城建税按应交流转税额的 5%或 7% 计征，教育费附加按应交流转税额的 3%计征。 4、所得税 公司所得税按 33%税率计提并缴纳； 控股子公司宜昌喜旺食品有限公司及安琪酵母（滨州）有限公司所得税 率为 33%； 控股子公司安琪酵母（赤峰）有限公司享受西部大开发税收优惠，经赤 峰市国家税务局以赤国税所函字[2007] 92 号文批准，2007 年度所得税税率 为 15%； 控股子公司安琪酵母（伊犁）有限公司享受西部大开发税收优惠，经新 疆维吾尔自治区国家税务局以新国税办[2005]760 号文批准，从公司取得第 一笔收入之日起，五年内免征企业所得税； 5、其他税费：按有关规定计提并缴纳。

内容: 六、控股子公司及合营企业 1、控股子公司的情况如下：

内容: 被投资单位全称 注册地 业务 性质

内容: 一、 同一控制下的企业合并取 得的子公司

内容: 经营范围

内容: 注 册 资 本 （ 元 万 ）

内容: 母 司 公 期 末 际 实 投 资 额 （ 元 万 ）

内容: 实 上 成 质 构 对 子 司 净 公 的 投 资 余 的 额 （ 元 万 ）

内容: 公 持 司 股 比 例 %） （

内容: 表 权 决 比 例 （ %）

内容: 是否 合并

内容: 宜昌喜旺食品有限公司

内容: 二、 非同一控制下的企业合并 取得的子公司

内容: 宜昌市夜 明珠路 49 号

内容: 食品 行业

内容: 豆制类、乳制类、饮料 类食品等生产、销售

内容: 是

内容: 安琪酵母(滨州)有限公司

内容: 滨州市滨城区滨 北永莘路 139 号

内容: 各种活性鲜酵母的生 产、 销售及新品种开发

内容: 被投资单位全称

内容: 注册地

内容: 业务 性质

内容: 注 册 资 本 （ 元 万 ）

内容: 母 司 公 期 末 际 实 投 资 额 （ 元 万 ）

内容: 实 上 成 质 构 对 子 司 净 公 的 投 资 余 的 额 （ 元 万 ）

内容: 公 持 司 股 比 例 %） （

内容: 表 权 决 比 例 （ %）

内容: 安琪酵母(赤峰)有限公司

内容: 安琪酵母(睢县)有限公司

内容: 赤峰市翁牛特旗 乌丹镇（全宁路 西侧） 河南省商丘市睢 县城北工业区

内容: 食品 行业 食品 行业

内容: 生产销售高活性干鲜 酵母系列产品 酵母及其深加工产品 的生产销售

内容: 是 是

内容: 三、其他子公司

内容: 安琪酵母(伊犁)有限公司 安琪酵母(崇左)有限公司

内容: 伊宁市合作区 辽宁路 广西壮族自治区 崇左市工业区

内容: 生产销售高活性干鲜 酵母系列产品 酵母的生产、销售；货 物、技术进出口业务

内容: ( 注）

内容: 注：同一控制下企业合并的判断依据及实际控制人：对于同一企业集团内部所进行的 企业合并认定为同一控制条件下的企业合并， 本公司的实际控制人为湖北安琪生物集团有 限公司。本期公司未发生同一控制下企业合并的事项。

内容: 2、报告期内合并范围发生变更的情况说明 本期合并报表范围增加安琪酵母(崇左)有限公司，该公司是由公司与 香港东亚置业有限公司联合投资设立的有限责任公司，性质为中外合资经 营企业。目前该公司仍在建设期无利润。

内容: 3、子公司少数股东权益

内容: 子 公 司 名 称 期末少数 股东权益 （元） 一、同一控制下的企业合并取得的子公司 宜昌喜旺食品有限公司 二、非同一控制下的企业合并取得的子公司 安琪酵母(滨州)有限公司 安琪酵母(赤峰)有限公司 安琪酵母(睢县)有限公司 三、其他子公司 安琪酵母(伊犁)有限公司 安琪酵母(崇左)有限公司 合 计 62,525,672.37 15,000,000.00 91,012,136.01 4,308,641.85 7,978,628.00 0 1,199,193.79 少数股东承担 的超额亏损 （元） 母公司承担 的超额亏损 （元）

内容: 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金

内容: 银行存款 其他货币资金 合

内容: 注：货币资金 2007 年 12 月 31 日余额中外币金额和折算汇率情况如下：

内容: 上述折算汇率为 2007 年 12 月 31 日中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价。

内容: 2、交易性金融资产

内容: 项 1．交易性债券投资 2．交易性权益工具投资 3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 合 计 10,157,700.00 5,130,300.00 目 期末公允价值 期初公允价值

内容: 注：本期公允价值增加 97.99%，系公司持有的股票“凯乐科技”市价大幅上升所致。

内容: 3、应收票据

内容: 注:期末公司无用于质押的银行承兑汇票。

内容: 4、应收账款 (1) 按单项金额重大程度划分：

内容: (2) 账龄分析：

内容: 注：(1)无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (2)应收账款期末前五名金额合计 10,489,983.02 元，占应收账款总额 14.20%； (3)应收账款期末余额较期初增加 47.33%，主要是出口业务增长，期末信用证尚未 到期所致； (4)单项金额重大应收账款确认是以应收账款项目大于 100 万元为标准。

内容: (3)、前五名欠款情况如下：

内容: 5、其他应收款 (1) 按单项金额重大程度划分：

内容: （2） 、账龄分析：

内容: 注：(1) 本期其他应收款较期初减少 78.54%，主要是委托理财诉讼执行完结，收回 理财本金及利息，减少其他应收款 26,938,975.23 元，相应减少已计提的坏帐准备 8,081,692.57 元； (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； (3) 其他应收款期末前五名金额合计 981,633.40 元，占其他应收款总额 12.99%。

内容: 6、预付账款

内容: 账

内容: 龄

内容: 期末数 （元）

内容: 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 注：(1）无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （2）账龄超过 1 年的预付账款主要是尚未结算的设备及工程尾款。

内容: 7、存货及存货跌价准备 (1)存货

内容: 注： （1）原材料较期初增加 39.94%主要系由于公司产能增加，对原料库存需求增加 所致； （2）库存商品较期初减少 33.17%系公司产品销售量增加消化部分库存所致。

内容: （2）存货跌价准备

内容: 8、固定资产及累计折旧

内容: 注： （1）本期固定资产减值准备减少 2,517,521.03 元，系公司处置资产导致； （2）固定资产无抵押情况。

内容: 9、在建工程

内容: 工 名 程 称

内容: 预 数 算 (万 ) 元

内容: 期 数 初 （ ） 元

内容: 本 转 数 期 固 （ ） 元

内容: 其 减 数 他 少 （ ） 元

内容: 资 金 来 源

内容: 其中：利息资本化金额 清洁生产改造项目 其中：利息资本化金额 10000吨 生 高 术 业 示 工 益 素 技 产 化 范 程 零星工程 其中：利息资本化金额 合 计 13,691,203.02 6,247,573.20 7,443,629.82 2350

内容: 自筹/借款

内容: 自筹 自筹/借款

内容: 注:高活性干酵母项目系安琪酵母（崇左）有限公司的工程项目，该公司仍在建设期。

内容: （十）无形资产

内容: 项 土地使用权 6 土地使用权 7 土地使用权 8 土地使用权 9 土地使用权 10 商标权 SAP 系统 专有技术 财务软件

内容: 本年减少

内容: 注：(1) 土地使用权 8 系本期公司为实施安琪生物有机肥综合利用项目以出让方式购 入的土地使用权； (2) 土地使用权 9 系本期子公司安琪酵母(赤峰)有限公司以出让方式购入的土 地使用权； (3) 土地使用权 10 系本期子公司安琪酵母(崇左)有限公司以出让方式购入的土 地使用权； (4) 期末公司未发生需计提无形资产减值准备之情形。

内容: 11、递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 12、资产减值准备

内容: 本期减少额 期初数 项 目 （元） （元） 转回 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 34,808,042.37 2,517,521.03 32,290,521.34 11,587,581.20 1,582,700.29 1,493,865.13 1,308,604.05 8,139,657.74 2,366,427.30 转销 54,904.82 4,886,883.77 524,877.04 本期计提额 （元） （元） 期末数

内容: 本期减少额 期初数 项 目 （元） （元） 转回 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 47,978,323.86 2,802,469.18 10,506,085.04 2,572,425.85 37,702,282.15 转销 本期计提额 （元） （元） 期末数

内容: 13、短期借款

内容: 短期借款的明细如下：

内容: 注： （1）期末保证借款余额 210,000,000.00 元，其中：中国建设银行宜昌伍家岗支 行 4000 万元人民币借款和中国进出口银行 13,000 万元人民币借款系由公司母公司湖 北安琪生物集团有限公司提供保证担保，其他保证借款均由公司为其子公司提供保证 担保； （2）短期借款中无逾期未还借款。

内容: 14、应付票据

内容: 15、应付账款

内容: 注： （1）无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项； （2）1 年以上应付账款余额 19,684,424.07 元，主要系尚未结算的工程款。

内容: 16、预收账款

内容: 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； (2) 账龄超过 1 年的预收账款金额为 1,215,270.78 元，主要是部分客户尚未与 本公司结算的尾款所致。

内容: 17、应付职工薪酬

内容: 注：期末应付职工薪酬中无拖欠性质款项。

内容: 18、应交税费

内容: 注：报告期执行的法定税率参见附注“五、税项” 。

内容: 19、应付股利

内容: 20、其他应付款

内容: 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

内容: 21、长期借款

内容: 长期借款的明细如下：

内容: （人民币元） 中国建设银行宜昌伍家岗支行 中国建设银行宜昌伍家岗支行 中国建设银行宜昌西楚支行 中国建设银行宜昌西楚支行 合 计 人民币 人民币 美元 美元 70,000,000.00 30,000,000.00 1,8261,500.00 4,414,876.87 122,676,376.87

内容: 注： （1）以上借款均为子公司借款，由公司提供保证担保； （2）美元贷款利率为三个月期 LIBOR+利差 1.82%，每三个月浮动一次。

内容: 注：“长期应付款-高浓度废水处理及综合利用工程国债转贷资金” 2,200,000.00 元,系 2005 年 9 月由原湖北省发展和改革委员会批复，宜昌市财政局根据《宜昌市转贷国 债资金管理办法》 的有关规定提供的借款， 期限自 2006 年 2 月 15 日至 2021 年 2 月 14 日， 年利率 2.25%，半年付息一次。

内容: 期初 项 目 股数 比例 (%) 发行 新股 (股) 送股 (股) 本期变动增减(+,-) 公积金转股 (股) 其他 (股) 小计 (股) 股数 期末 比例 (%)

内容: 期初 项 目 股数 比例 (%) 发行 新股 (股) 送股 (股)

内容: 本期变动增减(+,-) 公积金转股 (股) 其他 (股) 小计 (股) 股数

内容: 注： （1）本期有限售条件流通股上市，公司已于 2007 年 4 月 27 日发布公告； （2）2007 年 8 月 8 日，经公司 2007 年第一次临时股东大会议通过以 2007 年中 期总股本 13,570 万股为基数， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股， 共转增 13,570 万股。转增后公司总股本为 27,140 万股，本次增资已由大信会计师事务有限公司验证， 并出具大信验字（2007）0051 号报告。

内容: 注：本期减少原因见附注七、24。

内容: 项 调整前年初未分配利 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 注 调整后年初未分配利润 加：本期归属于公司普通股股东的净利润 目 期末数（元） 117,405,829.06 49,030,015.68 166,435,844.74 90,671,341.83

内容: 项 减：提取法定盈余公积（10%） 可供股东分配的利润 减：应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润

内容: 注：根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项 具体准则的通知》 ，公司从 2007 年 1 月 1 日起，全面执行新《企业会计准则》 ；并根据 《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》 所规定的 5-19 条相关内容及财政部 《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对财务报表项目进行了追溯调整，对年初未分配 利润影响金额为 49,030,015.68 元，见附注四、 （二十二） 。

内容: 28、营业收入及营业成本

内容: （一）主营业务收入、成本

内容: 注：公司本期前五名客户销售收入总额 93,341,342.53 元，占全部销售收入比例的 8.83%。

内容: 项 目 本期累计数 (元) 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 5,137,567.87 -6,645,792.61 -1,057,823.25 上年同期数 (元) 1,080,885.14 1,582,700.29

内容: 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 -7,703,615.86 -9,650,057.90 -1,848,904.60

内容: 注：补贴收入均为可作为当期损益的财政拨款

内容: 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程。

内容: 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常损益后归属于公司 普通股股东的净利润 净资产收益率（％） 全面摊薄 11.38 9.83 加权平均 11.94 10.31 每股收益(元） 基本每股收益 0.3341 0.2885 稀释每股收益 0.3341 0.2885

内容: 2006 年度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常损益后归属于公司 普通股股东的净利润

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 非经常损益 扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 期初净资产 本期净利润 资本公积增加 分配红利 期末净资产 期初股本 期末股本

内容: 37、支付的其他与经营活动有关的现金 140,774,872.43 元，其中主要 大额项目：

内容: 38、净利润调节为经营活动现金的信息

内容: 补 充 资 料 本期发生数 上年同期数

内容: 八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按单项金额重大程度划分：

内容: 注：(1)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2)应收账款期末前五名金额合计 12,400,309.31 元，占应收账款总额 18.62%； (3)应收账款期末余额较期初增加 43.18%，主要是出口业务增长，期末信用证尚 未到期所致。

内容: (3)前五名欠款情况如下：

内容: 2、其他应收款 (1) 按单项金额重大程度划分：

内容: 注：(1) 本期其他应收款较期初减少 83.28%，主要是委托理财诉讼执行完结，收回 理财本金及利息，减少其他应收款 26,938,975.23 元，相应减少已计提的坏帐准备 8,081,692.57 元； (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； (3) 其他应收款期末前五名金额合计 981,633.40 元，占其他应收款总额 17.94%。

内容: 3、长期股权投资 （一）被投资单位名称及主要财务信息

内容: 被投资单位名称 宜昌喜旺食品有限公司 安琪酵母(滨州)有限公司 安琪酵母(赤峰)有限公司 注册地 宜昌市夜明珠路 49 号 滨州市滨城区滨北永莘路 139 号 赤峰市翁牛特旗乌丹镇（全宁路西侧） 业务性质 食品行业 食品行业 食品行业 持股比例 95.24 93.38 87 表决权比例 95.24 93.38 87

内容: 被投资单位名称 安琪酵母(伊犁)有限公司 安琪酵母(睢县)有限公司 安琪酵母(崇左)有限公司 伊宁市合作区辽宁路

内容: 业务性质 食品行业 食品行业 食品行业

内容: 河南省商丘市睢县城北工业区 广西壮族自治区崇左市城市工业园区

内容: （二）长期股权投资 成本法核算的长期股权投资

内容: （一）主营业务收入、成本

内容: 注：公司本期前五名客户销售收入总额 93,341,342.53 元，占全部销售收入比例的 9.08%。

内容: 注： 本期公司采用新的会计准则， 母公司按成本法核算对控股子公司的长期股权投资。 股权投资收益均系子公司分配的现金股利。

内容: 九、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》 ，一方控制、共同控制另 一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号） ，将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 （二）关联方关系 1、本公司的母公司有关信息

内容: 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持股比例 （%） 湖北安琪生物集 团有限公司 27175460-5 宜昌市中南路 24 号 生物制品 45.32 享有的表决权 比例（%） 45.32 21496 万元 注册资本

内容: 2、公司子公司有关信息：

内容: 子公司名称 组织机构代码 注册地址 业务性质 注册资本 本公司合计 持股比例 （%） 宜昌喜旺食品有限公司 安琪酵母(滨州)有限公司 17912811－8 70618229－9 宜昌市夜明 珠路 49 号 山东省滨州市滨 城区滨北永莘路 139 号 赤峰市翁牛特旗 乌丹镇（全宁路 西侧） 伊宁市合作区 辽宁路 安琪酵母(睢县)有限公司 77085449-1 河南省商丘市睢 县城北工业区 安琪酵母(崇左)有限公司 77596190-7 广西壮族自治区 崇左市城市工业 园区 乳制类食品 各种活性鲜酵母 的生产、 销售及新 品种开发 生产、 销售高活性 干酵母系列产品 生产、 销售高活性 干酵母系列产品 酵母及其深加工 产品的生产销售 酵母的生产、 销售 5000 万元 70.00 70.00 1500 万元 100.00 100.00 2100 万元 6000 万元 95.24 93.38 本公司合计享 有的表决权 比例（%） 95.24 93.38

内容: 安琪酵母(赤峰)有限公司

内容: 安琪酵母(伊犁)有限公司

内容: （三）关联方交易 1、租赁宿舍等使用费支出

内容: 关 联 方 项 目 本期发生数 （元） 土地使用权租赁 湖北安琪生物集团有限公司 职工宿舍租赁费 66,720.00 66,720.00 协议定价 半年结算 35,000.00 上年同期数 （元） 35,000.00 协议定价 半年结算 定价原则 结算方式

内容: 注: (1)公司于 2002 年 6 月 20 日与集团公司签定了 《土地使用权租赁合同》 ，租赁 6365 平方米，年租金为 3.5 万元; (2)公司向集团公司租赁职工宿舍，租赁期为 5 年，年租金 1.2 万元，公司就上 述交易事项与集团公司签订《综合服务协议》;公司于 2005 年 7 月 5 日与集团公司签定了 《单身宿舍租赁合同》 ，租赁房间 57 间, 每月 80 元/间，年租金为 54,720.00 元。从 2005 年 1 月 1 日起开始。

内容: 关 联 方 项 目 本期发生数 （元） 湖北安琪生物集团有限公司 房屋租赁收入 60,000.00 上年同期数 （元） 60,000.00 协议定价 半年结算 定价原则 结算方式

内容: 3、关联方应收、应付款项

内容: 项 目 企业名称 期末数 (元) 其他应收款 湖北安琪生物集团有限公司 期初数 (元) 30,000.00

内容: 4、关联方担保情况 （1）截至 2007 年 12 月 31 日，公司为下属子公司和控股公司提供贷款 担保人民币 14,000.00 万元，美元 310.4 万元。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，母公司湖北安琪酵母生物集团有限公司 为本公司提供贷款担保人民币 17,000.00 万元。

内容: 十、或有事项 截止报告日，本公司无重大或有事项。

内容: 十一、承诺事项 截止报告日，本公司无重大对外财务承诺事项。

内容: 十二、资产负债表日后事项 公司 2008 年 3 月 3 日第四届十次董事会会议通过如下决议：拟以期末 27,140.00 万股为基数,每 10 股分配现金股利 1.30 元,共计金额 35,282,000.00 元。 该方案须经公司股东大会决议通过后实施。

内容: 十三、其他重大事项 公司报告期内无需披露的其他重大事项。

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 金额 2,648,196.75

内容: 非经常性损益项目 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价 值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 合 计

内容: 非经常性损益项目 注：其他非经常性损益项目包括： 公允价值变动收入 递延所得税费用影响 应收款项坏账准备的转回 应付福利费贷方余额调整 以上因素的所得税影响 少数股东损益影响数

内容: 十五、补充资料 （一） 比较利润表的计算过程 公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 ——新旧

内容: 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号 规范问答”） 的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资 产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下：

内容: 利润表调整项目 2006 年度

内容: 项 管理费用 资产减值损失

内容: (二) 2006 年度模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年报披露的净利 润的差异调节表如下: 2006 年度净利润差异调节表

内容: 项 2006 年度净利润(原会计准则) 追溯调整项目影响合计数 其中:公允价值变动损益 投资收益 所得税 2006 年归属于公司普通股股东的净利润(新会计准则) 加：少数股东损益 2006 年度净利润(新会计准则) 假定全面执行新会计准则的备考信息其他项目影响合计数 其中: 目 金 额

内容: 2006 年度模拟净利润

内容: (三)按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所 有者权益 1、2006 年 1 月 1 日所有者权益调整情况

内容: 2、2006 年 12 月 31 日所有者权益调整情况

内容: (四) 公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 和《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所 有者权益的调节过程：

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 日

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 28,508,957.40 65,456,474.10 805,125,789.90 28,508,957.40 65,456,474.10 805,125,789.90 1,933,800.00 1,933,800.00 2007 年报披露数 708,981,128.08 245,430.32 245,430.32

内容: 十六、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 3 月 3 日批准报出。