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内容: Title: Microsoft Word - AR2007002087b定期报告全文_Word中文版_.doc

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: HENAN XINYE TEXTILE CO., LTD

内容: 2007 ANNUAL REPORT

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 重

内容: 要

内容: 提

内容: 示

内容: 1、本公司董事会、监事会、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 2、本年度报告经公司董事会五届十八次会议审议通过。 3、亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无 保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人董事长魏学柱，公司财务副总经理、主管会计工 作负责人兼会计机构负责人许勤芝声明： 保证本年度报告中财务报告 的真实、完整。

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 目

内容: 录

内容: 一、公司基本情况简介┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅3 二、会计数据和业务数据摘要┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅5 三、股本变动及股东情况┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况┅┅┅┅┅┅┅11 五、公司治理结构┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅15 六、股东大会情况简介┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅21 七、董事会报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅23 八、监事会报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅37 九、重要事项┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅38 十、财务报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅40 十一、备查文件目录 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 42

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内容: 第一节

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：河南新野纺织股份有限公司 公司英文名称： HENAN XINYE TEXTILE CO., LTD

内容: 公司法定中文名称缩写：新野纺织 公司英文名称缩写：XYT 二、公司法定代表人：魏学柱 三、公司董事会秘书：田 胜

内容: 四、公司注册地址：河南省新野县城关镇书院路 15 号 公司办公地址：新野县城关镇书院路 15 号 邮政编码：473500 公司互联网网址：http://www.xinye-tex.com 公司电子信箱：webmaster@xinye-tex.com

内容: 五、公司信息披露报纸名称： 《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：巨潮资讯

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内容: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

内容: 六、公司 A 股上市交易所：深圳证券交易所 公司 A 股上市日期:2006 年 11 月 30 日 公司 A 股简称：新野纺织 公司 A 股代码：002087

内容: 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 4 月 24 日 公司首次注册登记地点：河南省新野县城关镇书院路 15 号 公司最近变更登记日期：2006 年 12 月 12 日 公司最近变更登记地点：河南省新野县城关镇书院路 15 号 公司法人营业执照注册号：4100001002936 公司税务登记号码：豫国新税字 411329176802410 号 豫地税新字 411329176802410 号 公司聘请的会计师事务所名称： 亚太（集团）会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址： 河南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 5-6 层

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内容: 第二节、会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司 2007 年度主要财务指标

内容: 单位：人民币元

内容: 指 标 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增减额 注：报告期内扣除非经营性损益的项目及涉及金额如下：

内容: 非经常性损益项目 各种形式的政府补贴 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产

内容: 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 减所得税影响数 合计 -666,286.45 1,352,763.39

内容: 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标

内容: 主要会计数据：

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内容: 主要财务指标表：

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内容: 2007 年年度报告 上年末增 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

内容: 二、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》扣除非经常 性损益前后的净利润计算的净资产收益率和每股收益

内容: 净资产收益率 报告期利润

内容: 全面摊薄 加权平均 6.99%

内容: 每股收益

内容: 基本每股收益 0.29 稀释每股收益 0.29

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润

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内容: 第三节、股本变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况：

内容: 股份变动情况表： 本次变动前

内容: 数量 比例

内容: 人民币元 本次变动增减（+，-）

内容: 发行 送 新股 股 公积 金转 股 现售股份 上市流通 小计

内容: 本次变动后

内容: 一、有限售条 件股份

内容: 1、国家持股 110,088,000 46.97% 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股 其中：境内 非国有法人 持股 境内自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条 件股份 1、人民币普 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 234,380,000 100.00%

内容: 二、股票发行与上市情况： 1、股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]115 号文批准，公司于 2006 年 11 月 17 日在深交所中小板发行人民币普通股（A 股）8000 万股，每股面

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内容: 值 1.00 元，每股发行价 5.19 元。 2、股票上市情况 经深圳证券交易所深证上[2006]141 号文批准，公司公开发行的人民币普通 股（A 股）6,400万股于 2006 年 11 月 30 日在深圳证券交易所中小企业板挂 牌交易，向机构投资者配售的 1,600万股于 2007 年 3 月 1 日起上市交易。 3、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数没有发生变化，内部结构因26,968,000股法人股和 2,560,000股内部职工股在2007年12月6日解除限售发生了变动。

内容: 三、股东数量和持股情况：

内容: 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例

内容: 27,369 人 持有有限售 条件股份数量

内容: 持股总数

内容: 质押或冻结 的股份数量

内容: 新野县财政局 国家 新野汇丰有限 境内非国有法 责任公司 人

内容: 南阳飞龙电力 境内非国有法 集团有限公司 人 新野县棉麻 集团公司 中国建设银行 -中小企业板 指数基金 河南光达新型 材料股份有限 公司 付丽艳 张进辅 黄太琴 境内非国有法 人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 0.60% 1,400,000 500,000 境内非国有法 0.72% 1,693,359 交易型开放式 人 境内非国有法 人 2.50% 5,860,000 2,000,000 3.20% 7,500,000 2,500,000

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称

内容: 新野汇丰有限责任公司 新野县供销合作社联合社 南阳飞龙电力集团有限公司 新野县棉麻集团公司

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 股份种类

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内容: 中国建设银行-中小企业板交 易型开放式指数基金 河南光达新型材料 股份有限公司 付丽艳 张进辅 黄太琴 刘晓陵

内容: 上述股东关 新野县财政局,新野汇丰有限责任公司,新野县供销合作社联合社,南阳飞龙电力 联关系或一 集团有限公司,新野县棉麻集团公司,河南光达新型材料股份有限公司为公司股 致行动的说 东。其他股东之间是否存在关联关系未知。 明

内容: 四、控股股东和实际控制人情况： 公司第一大股东即实际控制人为新野县财政局（持股比例为 46.97％） 根据我国财政管理体制“统一领导、分级管理”原则的规定，本公司的第一大 股东新野县财政局主要是为本级政府履行职能提供财力保障， 支持本地基础设施 建设，促进经济增长，维护社会稳定，不从事商业活动。 报告期内，本公司的控股股东和实际控制人没有发生变动。

内容: 五、其他持股在10％以上（含10％）的法人股股东情况： 报告期内，公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股股东。 六、限售股份变动情况表：

内容: 股东名称

内容: 人民币元

内容: 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日 期

内容: 年初限售 股数

内容: 本年解除 限售股数

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内容: 第四节、董事、监事和高级管理人员及员工基本情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 （一） 、董事、监事和高级管理人员基本情况表： （见情况表 1： ） （二） 、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和兼职情况： 1、董事成员： （1）魏学柱：大学文化程度，中共党员，高级经济师。曾先后被评为河南 省劳动模范、河南省优秀专家，并享受国务院颁发的政府特殊津贴，第十届、第 十一届全国人民代表大会代表。最近五年一直任本公司董事长、党委书记。 （2）陶国定：大学文化程度，中共党员。任职期间，先后被评为全国纺织 工业系统劳动模范、河南省纺织系统劳动模范（先进工作者）等荣誉。最近五年 先后担任本公司常务副总经理，副董事长、总经理。本公司董事。 （3）吴勤霞：大学文化程度，中共党员，高级工程师。最近五年先后担任 本公司总经理助理兼生产技术部部长、产品开发中心主任，副总经理，本公司常 务副总经理。本公司董事。 （4）许勤芝：大学文化程度，中共党员，注册会计师。最近五年先后担任 本公司财务部部长，总经理助理，副总经理兼财务部部长。本公司董事。 （5）焦子光：大学文化程度，中共党员。最近五年一直担任河南省新野县 供销合作社联合社主任。本公司董事。 （6）吴聚强：大学文化程度，中共党员。最近五年一直担任汇丰公司董事 长兼总经理。本公司董事。 2、独立董事： （7）李书勤：大学文化程度，中共党员，高级工程师。中国纺织工程学会 常务理事、中国棉纺织协会副理事长、河南棉纺织协会会长。本公司独立董事。 （8）杨若玲：大学本科学历，北京市纺织控股公司技术中心专家咨询委员 会委员。本公司独立董事。 （9）郭松克：大学本科学历，广州大学松田学院科研处处长兼管理学系主 任，中国管理科学研究院特约研究员，中国会计学会会员。本公司独立董事。

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内容: 3、高级管理人员： （10）归来法：大专学历，中共党员。最近五年一直担任本公司副总经理。 （11） 吕来党： 本科学历， 高级工程师。 最近五年一直担任本公司副总经理。 （12）王 峰：研究生学历，中共党员。最近五年先后担任本公司贸易部部

内容: 长、总经理助理，本公司副总经理。 （13）宋 分厂厂长。 （14）田 胜：大学本科学历，中共党员。最近五年先后担任本公司证券部 瑞：大专学历，中共党员。最近五年一直担任本公司副总经理兼

内容: 部长、董事会秘书兼董事会办公室主任。本公司董事会秘书。 4、监事成员： （15）陈玉怀：大学文化程度，中共党员，经济师。最近五年一直担任本公 司党委副书记、纪检书记、工会主席。本公司监事会主席。 （16）马淅珍：大专学历，中共党员。最近五年一直担任本公司党委办公室 副主任、纪委副书记。本公司职工监事。 （17）韩喜兰：大专学历，中共党员，会计师。最近五年先后担任本公司企 业管理审计部业务主管、副部长，董事会办公室副主任。本公司监事。 （18）王明琳：大学文化程度，中共党员，工程师。最近五年先后担任分厂 技术处副处长、技术处处长。本公司职工监事。 （19）高 柯：大专文化程度，中共党员。最近五年先后担任本公司北细纱

内容: 车间主任、党支部书记、纺纱分厂办公室主任。本公司监事。

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内容: 情况表 1

内容: 单位：股

内容: 报告期 是否在 内从公 股东单 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股数 年末 持股数 司领取 位或其 的报酬 他关联 总额 单位领 （万元） 取薪酬

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄

内容: 变动原因

内容: 魏学柱 董事长

内容: 男

内容: 否

内容: 陶国定 副董事长 男

内容: 吴勤霞 董事

内容: 女

内容: 许勤芝 董事

内容: 吴聚强 董事

内容: 是

内容: 焦子光 董事

内容: 李书勤 独立董事 男

内容: 杨若玲 独立董事 女

内容: 郭松克 独立董事 男 董事会秘 书 监事会主 席

内容: 田胜

内容: 陈玉怀

内容: 韩喜兰 监事

内容: 高柯

内容: 监事

内容: 马淅珍 监事

内容: 王明琳 监事

内容: 王峰

内容: 副总经理 男

内容: 吕来党 副总经理 男

内容: 归来法 副总经理 男

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内容: （三）、董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职的股东单位 担任的职务 任期时间

内容: 吴聚强 新野汇丰有限责任公司

内容: 焦子光 河南省新野县供销合作社联合社 主任

内容: （四）、董事、监事和高级管理人员的年度报酬决策程序及依据： 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司独立董事在本公司 领取独立董事津贴，独立董事津贴为每年 1.8 万元，由公司董事会提议，公司 2002年6月28日召开的年度股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：对在公司领取薪酬的董事、 监事、高级管理人员，根据公司年度经营目标以及在公司担任的职务，按公司年 初制定的目标任务，结合目标任务的实际完成情况和考核办法获得报酬。 （五）、董事、监事、高级管理人员变动情况 在2007年1月8日召开的第五届董事会第十一次会议上，经会议表决同意聘 任：公司副总经理吴勤霞女士为常务副总经理。解聘李宗林副总经理职务。原公 司副总经理韩振平为公司总经理助理。 在2007年4月13日召开的第五届董事会第十二次会议上，通过了董事李宗林 先生因工作调整原因辞职的议案，会议增补吴勤霞女士为公司董事。 上述本公司董事、监事和高级管理人员的变化符合有关规定，履行了必要的 法律程序。

内容: 二、公司员工情况： 截至报告期末，本公司在册员工总数为 8610 人，具体情况划分如下： 1、按专业结构划分： 专业结构 管理人员 销售人员 生产人员 技术人员 财务人员 合计 人数 110 60 7431 987 22 8610 比例（％） 1.28 0.70 86.31 11.46 0.25 100

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内容: 1、按受教育程度划分： 受教育程度 硕士以上 大学本科 大专及中专 职高及高中 初中及以下 合计 人数 3 112 921 3220 4354 8610 比例（％） 0.03 1.30 10.70 37.40 50.57 100

内容: 一、公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等 有关法律、法规规定和要求，不断健全和完善公司法人治理结构，制定了各项工 作细则，进一步加强了信息披露管理工作，为更好的保护广大投资者利益，规范 公司经营活动作了大量的工作。 1、关于股东和股东大会。报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规 范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》，规范股东大会召集、召开、 表决程序，能够切实保证中小股东，平等对待所有投资者，使他们能够充分行使 自己的权利。 聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意 见书，能够充分尊重和维护股东及其他投资者的合法权益，并让尽可能多的股东 参加股东大会行使自己的权利。 2、关于控股股东和公司。报告期内，公司控股股东对公司一向是依法通过 股东大会行使出资人的权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营 活动的情况，公司的重大决策均有股东大会和董事会依法作出。公司具有独立的 经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会。报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》 规定的董事产生程序选举董事、 聘用高管人员， 董事会严格按照 《公司法》 《公 和 司章程》、《董事会工作细则》召开会议，依法行使职权，公司董事能够以认真

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内容: 负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，诚信、勤勉、尽责地履 行职责。董事会下设的专门委员会，各尽其责，提高了董事会的办事效率。 4、关于监事和监事会。公司监事会成员由股东大会严格按照《公司法》、 《公司章程》 的规定选举或推荐产生。 监事会成员符合法律、 法规和 《公司章程》 的要求，能够认真履行诚信勤勉职责，对公司财务以及董事、经理层和其它高管 人员履行职责的合法、合规性进行监督。监事会能够严格按照《公司法》、《公 司章程》、《监事会议事规则》的规定召开会议，对公司重要事项，以及提交董 事会和股东大会的议案进行审议表决。 5、关于信息披露和投资者关系管理。报告期内，公司指定了专门的信息披 露和投资者关系管理机构和负责人， 并把信息披露和投资者关系管理作为公司经 营管理工作的首要任务，严格按照《股票上市规则》、《中小企业板上市公司特 别规定》等法律、法规和公司《信息披露制度》的有关规定，真实、准确、及时、 完整地披露相关信息，确保所有股东有平等的机会获得企业信息。认真解答投资 者提出的问题，加强与投资者的沟通和联系，以确保广大投资者的知情权。 6、2007年度公司治理专项活动的开展情况 报告期内，公司根据中国证监会《开展上市公司治理专项活动有关事项的通 知》、深交所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求， 成立了以董事长为组长的公司治理专项活动领导小组， 制订了治理专项活动工作 方案，明确了专项治理自查、公众评议、整改提高的时间、进度及责任人，并将 公司开展专项治理活动的方案，报送河南省监管局。公司本着实事求是的原则， 严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律和行政法 规，逐条对照中国证监会《通知》的要求对公司进行自查，形成了《河南新野纺 织股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》，经 2007 年 6月 26 日公司第五届董事会第十四次会议审议通过，并在巨潮资讯网 和《中国证券报》上披露，同时，公司还设立了专门电话、传真和电子邮箱地址， 以便于投资者和社会公众广泛参与公司治理情况的公众评议， 对提高公司治理专 项活动发表各自的意见和建议。 公司董事会办公室设有专人负责整理收集各方评 议意见，积极采纳合理化建议。 2007年7月17日—18日，河南证监局对公司治理情况进行了现场专项检查，

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内容: 并随后下发了 《关于对河南新野纺织股份有限公司治理情况的综合评价及整改要 求》，认为公司已按证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》(证监公司字[2007]28号)的要求，对照自查事项开展了自查工作，公司基 本能够按照相关法律法规、内部制度的要求进行日常规范运作，上市公司独立性 较强，公司透明度较高，并对需要整改的事项提出了整改意见，公司均认真的做 出了相应的整改。 通过本次公司治理专项活动的开展，公司管理层对相关法律、行政法规的认 识得到了进一步的加强，公司日常运作的规范程度显著提高，公司治理的实际状 况已经符合中国证监会对上市公司治理的规范性要求。 7、关于相关利益者的利益保护。报告期内，公司能够充分尊重和维护债权 人、公司员工、客户等利益相关者的合法权益，并能够同各个利益相关者积极合 作共建和谐，共同推进公司持续、健康、稳定地发展，本年度公司的经济效益、 股东利益和员工收入同比均有较大增长。 总之，公司在股东与股东大会、控股股东与公司关系、董事与董事会、监事 与监事会、信息披露和投资者关系管理、公司治理专项活动的开展、相关利益者 的利益保护等七个方面的有效作为，表明公司治理结构正日臻完善，完全符合公 司章程的规定和国家政策法规对上市公司的规范要求。

内容: 二、董事履行职责情况 2007 年，公司董事长、独立董事及其他董事能够严格按照《公司法》和深 圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定， 认真勤勉地履行职责，按时参加报告期内的董事会会议和出席股东大会会议，对 各项议案进行认真审议和表决。独立董事李书勤先生、杨若玲女士和郭松克先生 能够严格按照有关规定，对各项议案进行认真审议和表决，并依据自己的专业知 识和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实 维护了公司和中小股东的利益。 （一）董事参加董事会的出席情况 本年度应参加 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 董事姓名 董事会次数

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内容: 陶国定 吴勤霞 许勤芝 吴聚强 焦子光 李书勤 杨若玲 郭松克

内容: 报告期内，公司三名独立董事均能够格尽职守、忠实勤勉地履行独立董事的 职责。不能亲自出席会议的均进行了授权委托或者通讯表决，认真审议报告期内 公司召开的董事会表决事项，提出积极地建议。独立董事分别担任了专门委员会 的主任或成员，对需要独立董事发表独立意见的事项，均能审慎地发表意见，在 公司规范运作，科学决策，完善监督机制，维护中小股东权益等方面发挥了积极 作用。 （二）、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。

内容: 三、公司相对于控股股东的独立情况 公司控股股东为新野县财政局，本公司人员、资产、机构、财务、销售、业 务完全独立，不存在与控股股东在经营管理或职能部门之间有任何从属关系。 1、业务方面：公司业务完全独立于公司控股股东。拥有独立的生产系统、 采购系统、销售系统和经营管理系统，公司完全自主经营不依赖于控股股东。 2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经 理、副总经理、财务副总、董事会秘书等人员均在本公司领取薪酬，未在股东单 位担任职务。 3、 资产方面： 公司与控股股东之间产权关系明晰， 产供销系统及设施， 商标、 土地等无形资产均由公司独立拥有，不存在股东占用、支配该资产或干预本公司 对该资产的经营管理。

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内容: 4、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，公司股东大会、董事会、监事 会及其他内部机构独立运作， 控股股东及其职能部门与本公司及本公司职能部门 之间没有从属关系。 5、 财务方面： 本公司设有独立的财会部门， 拥有独立的财务、 会计工作人员， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户、独立作出财务 决策，不存在大股东干预。

内容: 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评， 主要依据年初制定的生产经营指标和管理任务 目标的完成情况，将经营业绩与个人奖惩相结合，对高管的绩效进行全面考核。 公司《管理层目标责任管理考核办法》中规定了对经营管理人员的考核程序，并 在年度终期，由考核小组对公司经营管理人员进行一次全面考评。公司将根据企 业的发展情况不断完善和规范公司对高级管理人员的考评和激励约束机制。

内容: 五、公司内部审计制度的建立和执行情况 根据公司《内部审计制度》等的规定和要求，公司设有审计委员会，独立行 使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。主要对公司重大资金使用、募集资金 的使用与管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等进行 内部审计。报告期内，审计委员会对公司2007年年度报告、一季报、中期报告、 三季报进行了现场专题内部审计，并出具了独立的内部审计报告。

内容: 第六节、股东大会情况简介

内容: 一、2006年度股东大会 公司于2007年5月28日召开2006年年度股东大会， 会议由董事长魏学柱先生主 持，公司部分董事、监事、高级管理人员以及见证律师出席或列席了本次会议。 本次股东大会无否决和修改议案的情况，也无新议案提交表决。大会采用记

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内容: 名投票方式进行现场表决，逐项审议并通过如下议案： 1、《二00六年度董事会工作报告》 2、《二00六年度监事会工作报告》 3、《公司2006年年度报告及其摘要》 4、《公司2006年度财务决算报告》 5、《公司2006年度利润分配方案》 6、《关于续聘会计师事务所的议案》 7、《关于修改公司章程的议案》 8、《关于提名增补一名董事的议案》 在本次股东大会上，公司独立董事李书勤先生代表全体三位独立董事向大会 作了2006 年度工作的述职报告。 会议决议公告刊登在2007年5月29日的《中国证券报》及巨潮资讯网。

内容: 一、报告期内公司经营情况回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2007年，棉纺织业受到了出口退税率下调、人民币升值、人工成本及财务利 息成本上升等不利因素的影响。面对严峻形势，公司上下审时度势，科学决策， 积极应对，奋力拼搏，报告期内，公司产品质量得到进一步提高，市场竞争能力 进一步增强， 生产经营和改革发展取得了新的成就， 实现主营业务收入147427.24 万元，实现利润总额9445.84万元，与去年同期相比分别增长12.12%和10.74%， 综合效益和各项经济技术指标继续位居全国同行业前列，并保持河南省第一位， 同时在资本运作、质量管理、技术改造、挖潜增效等方面也取得了较好的成绩， 继续保持“全国棉纺织行业竞争力前二十强企业”等荣誉。 （一）、企业规范运作水平进一步提高。 报告期内，我们严格按照上市公司的要求，致力于企业的规范运作，组建了 董事会办公室及发展战略委员会和审计委员会。注重做好内部控制、信息披露、

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内容: 三会运作等重点工作，全年做到了及时、公开、准确地披露信息。报告期内公司 结合监管部门《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求， 认真开展公司治理专项活动，并根据监管部门提出的整改建议认真落实整改责 任，进一步加强了各项规章制度的建立和落实，日常运作更加规范，公司治理水 平进一步提高。 （二）、产品品质得到新的提升。 报告期内，公司大力开展“管理年”活动，努力强化基础管理工作，全面 提升产品品质。设备、操作、工艺、空调、效率等基础管理水平得到了较大提升, 工艺上车合格率达98%以上,操作优一级手率达到了87.96%。完善了质量管理长 效机制，进一步加大了对产品质量的考核力度，增加了条干CV值最大值、千米 细节最大值、千米棉结最大值和定长率的考核，保持了产品质量的稳定提升。 （三）市场空间进一步拓展 报告期内， 面对激烈的市场竞争， 公司始终把产品营销作为生产经营的龙头， 奋力开拓国际、国内市场，注重加强市场调研，及时调整营销策略，不断强化重 点市场的培育，在优化巩固重点客户和提升高端客户比例的基础上，努力开拓新 市场，拓展了经营空间。着力建立以客户为中心的快速反应体系，完善了报价、 打样、发货、反馈、生产协调等管理规定，快速反应水平进一步提高。 （四）产品结构得到进一步优化提升 报告期内， 公司始终把调整产品结构作为应对新形势和市场快速变化的重要 举措，发挥比较效益，把现有的全部品种进行了比较和筛选优化,确定出混纺交 织物、变换组织产品等优势品种扩大生产量。深入挖掘内部潜力，抓好常规品种 的调整，限制平销产品开台，停止滞销产品的生产，及时关注市场动态，努力增 加高档纱产量，减少或不做附加值低的低档品种，使公司产品品种得到了进一步 的调整优化，适应了新的市场变化和需求，为全年效益目标的完成奠定了基础。 （五）生产经营成本得到进一步降低 报告期内，在增支减利因素增多，经营压力增大的情况下，公司采取得力措 施，眼睛向内，深挖内潜，强力消化增支减利因素，实现效益最大化。进一步完 善了各项成本消耗定额，严格落实奖惩，最大限度地挖掘成本管理潜力。加强原 棉管理，降低原棉采购成本。

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内容: 2、公司存在的主要优势和困难： （1）主要优势：一是公司成功上市后给企业带来了一个非常重要的战略发展 机遇期，对企业发展、融资及运作水平的提升等提供了新的发展平台，广大员工 生产经营积极性普遍高涨。二是多年来培育和形成了较好的经营发展环境，具有 较强的经营管理优势，蕴藏着很大的管理潜力。三是公司设备80%以上为国际国 内一流纺织设施，为产品结构调整和新产品开发奠定了坚实基础。四是募集资金 新上项目发展前景看好，发展后劲充足。 (2)存在的困难：公司新产品开发及应变能力还不够强，随着市场竞争的日益 加剧，产品的利润空间进一步缩小，经营成本不断上升，加大了经营风险，国家 在2008年实行从紧的货币政策，将会使资金紧张的状况更加突出。 3、公司主营业务及其经营情况 公司主营业务的范围为：中高档棉纺织品的加工与销售。主要产品包括：纱 线系列产品，坯布面料系列产品和色织面料系列产品等。 （1） 主营业务分行业或分产品情况表

内容: 主营业务分行业情况 营业利润率 (%) 棉纺织业 147,427.24 121,808.83 17.38% 营业收入比 上年增减 （%） 12.12% 营业成本比 上年增减 （%） 11.92% 营业利润率比 上年增减（%） 13.05%

内容: （2） 主营业务分地区情况

内容: （3） 主要供应商、客户情况

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内容: 商品采购前五名 新疆尉犁县棉麻公司 北京全国棉花交易市场有限责任公司 新疆新和银花棉业有限责任公司 巴州亚中棉业有限公司 南阳红棉棉业集团有限公司 107,344,850.09 98,723,000.00 71,973,795.20 54,741,602.66 30,000,000.00

内容: 5、报告期公司业务和技术情况简介 报告期，公司利用募集资金和自筹资金，加大技术改造力度，三分之二以上 的装备已经达到国际领先水平，本公司围绕纯棉、混纺纱、新型纤维纺纱和新型 高档纯棉和混纺面料等系列产品，不断加强产品开发和工艺研究，形成了自己的 核心技术。报告期内公司 98％以上的生产设备处于满负荷运转状态，开工率高。 报告期内公司主要技术人员没有发生变动。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况 报告期，公司不存在控股公司。 报告期内公司的主要参股公司为：（1）中国石化仪征化纤股份有限公司， 参股数量为 40 万股，投资比例的 0.01％；该公司注册资本 40 亿元，截至报 告期末的资产合计为 101.156 亿元，主营业务收入为 170.278 亿元，主营业务 利润为 5.459 亿元。 （2） 黑龙江龙涤股份有限公司， 参股比例为 20 万股， 投资比例为 0.06％ 龙 涤股份已于 2006年 6 月 29 日被深交所暂停上市， 截至 2006 年 12 月 31 日 尚未恢复上市，根据《企业会计准则－投资》的相关规定，本公司对龙涤股份全 额计提了长期投资减值准备26.2万元，并不会转回。

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内容: 二、对公司未来发展的展望 1、行业的发展趋势和面临的市场竞争格局 棉纺织行业是国民经济发展的主要支柱产业之一， 长期以来在满足人民的衣 着消费、扩大社会就业、积累建设资金、配套相关产业等方面发挥着重要作用， 随着我国经济的不断发展，拥有13 亿人口的巨大内需市场仍将是纺织品消费的 主要市场。同时，随着人们对棉纺织品消费需求的数量和层次的不断提高，构成 了该行业愈来愈强的发展动力。尽管行业不断遭遇国际贸易摩擦、人民币升值、 出口退税率降低等因素的影响，棉纺织行业的经济运行仍然保持了良好的态势， 今后几年内，我国棉纺织行业的发展将呈现以下几大趋势： ①技术进步和科技创新成为纺织行业快速发展、 产业升级和提升产品档次的 主要动力，虽然在后配额释放期过后的增长速度会放慢，但在国际市场中的份额 仍将进一步提高。 ②我国棉纺织行业将逐步适应国际消费趋势的主流， 由生产低档次产品向高 品质、高档次及高附加值的产品转变，市场需求也呈现出“内销增长、外销拉动” 内外销并举的特征。 ③棉纺织行业是纺织工业的基础行业，并将继续在安排社会就业、保障社会 稳定及社会主义新农村建设等方面发挥重要作用， 我国纺织工业也正由纺织大国 向纺织强国转变。 ④由于受资源、市场、技术等因素的影响，棉纺织行业仍将存在激烈的市场 竞争，优胜劣汰、适者生存的结果不可避免。 2、公司未来的发展机遇和新年度经营计划 （1）公司未来的发展机遇和战略 随着我国国民经济及相关产业的发展，棉纺织品的内需消费将持续增长。根 据 2010 年人均国内生产总值比 2000 年翻一番的预期目标， 未来几年我国国内 人均衣着类纤维消费将保持较快增速， 国内市场仍将是世界上最具增长潜力的市 场，预计“十一五”期间全球纤维消费和纺织品服装贸易仍将以 6.5%左右的速度 增长，给企业的发展提供了广阔的空间。公司未来的经营战略是：坚持科学发展 观,努力提升经营运行质量，坚持技术进步和产品高端化，实施低成本经营。以 提升市场应变能力为切入点，以强化基础管理为支撑，以强化完善运行机制为保

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内容: 证， 以提升促增长， 创新优势， 稳健发展， 强力实施知名企业向品牌企业的提升， 把公司的经营发展提高到一个新的水平。 （2）公司新年度的经营计划和发展措施： 第一、优化提升产品结构，培育市场竞争优势。 产品结构优化提升是公司2008年管理发展的主线， 也是最大的潜力和效益增 长点，因此将整合各种生产要素，加快产品结构调整步伐，紧跟市场，研制开发 新产品，力争以优质特色的产品赢得市场，扩大发展空间。根据市场需求，避开 大路产品，积极开发高附加值产品，大力培育拳头产品。加大新型纤维产品的比 重，加大弹力纱、竹节纱的比重，大力开发中支高档售纱等优势产品系列，大力 开拓特宽幅市场，向高支、高密、提花织物市场开拓。加大新产品开发力度，强 化产品开发的纵横向联合，在开发功能型和差别化新型纤维方面取得新突破。 第二、拓展优化市场资源，提高营销管理水平 公司将勇于面对新的形势和新的挑战，以新的现代营销理念和科学、高效的 营销模式，全力以赴做好营销工作。继续加大优质骨干高端客户的市场开发和培 育。加强客户管理，优选客户，使之始终处于动态优化之中。尽可能地接近终端 客户、品牌客户，争取以较高的卖点体现产品的价值优势。充分发挥香港销售公 司的作用，深度开发10个以上香港市场大客户，并辐射欧美、东南亚以及台湾等 国家和地区，继续拓展绍兴、东北市场。扩大以销定产比例，做到大部分稳定， 小部分调整，以销定产比例要达到80％以上。进一步提升销售队伍的营销能力和 整体素质。 第三、全面提升产品品质，努力发挥质量效益 2008年，公司将持之以恒地加强基础管理，为产品质量的提升提提供坚实保 证。要加强原料、设备、操作、工艺、空调等各项基础管理工作，为稳定提升产 品品质提供坚强支撑和保障。强力实施品牌战略和高端客户战略，以高档次、高 技术含量、高附加值为取向，提升“新纺”品质，打响“新纺”品牌，抢占高端 市场，扩大市场销售领域，发挥质量效益。紧紧围绕产品质量稳定和质量工作重 点，防范和减少质量波动，提升产品品质，对重点质量问题要组织质量攻关，努 力提升入库一等品率及下机一等品率。进一步强化完善质量责任制方案，突出质 量管理的重要否决地位，严格考核兑现。

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内容: 第四、不断强化成本管理，降低生产经营成本 公司将牢固树立节约意识，形成崇尚节约的良好风尚。加强用棉用纱管理， 进一步发挥原棉采购优势，加强原棉采购管理。加强用棉工艺研究和调整，继续 做好优棉优用，努力提高制成率，降低回丝率、零布率、坏纱率。加强能源管理， 提高能源利用效率。 加强机物料管理， 加大物资采购招议标力度， 降低采购价格。 加强各项费用的管理，严格控制非生产性支出。 第五、建立新的管理运营机制，提升运行质量和效率 大力倡导二次创业精神和勤奋、务实、负责的工作作风，着力建立精干、高 效的管理队伍。进一步完善《经济责任制方案》，严格考核落实。加强组织协调， 科学、系统地协调生产经营工作，在小批量、多品种、快交货的市场形势下，建 立适应小批量多品种的生产线和实现手段，使生产和营销快速反应，最大限度地 满足客户要求和市场需求。加快企业信息化建设，优化资源配置，提升运营水平 和效率。 第六、提升资本运作水平，推进企业快速发展 充分利用资本市场的宝贵资源，拓展融资渠道，加快发展步伐。强化证券业 务管理， 保持与证监机构、 投资者和媒体的及时联系和沟通， 自觉接受社会监督。 规范信息披露，规范内部管理，规范三会运作，防范各类风险，确保公司生产经 营工作的健康运营。加强财务管理，提升、发挥和健全财务管理职能，按照新会 计准则的要求，规范完善财务管理制度。 第七、强化安全生产管理，创造安全发展环境。 继续强化完善安全生产目标责任管理，确保安全生产。坚持不懈地进行安全 生产生产和消防知识教育，严格进行安全检查，坚持每周五检查制度，及时消除 隐患，对重点隐患整改不力的单位及责任人要严肃处理，确保企业安全生产，努 力创造良好的安全发展环境。 3、为实现科技兴企和品牌化经营的战略目标，公司将进一步科学规划，加 快募集资金投资项目的实施进度，力争早日投产见效。同时加强生产工序的配套 项目建设和适应性改造，进一步提升企业的研发能力和科技创新水平，实现企业 稳健持续的发展目标。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素

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内容: （1）宏观政策风险 公司所处行业的发展与国家宏观经济政策、产业政策有着密切的联系，容易 受到国家相关产业政策的影响， 尤其是产业政策的变化可能对公司的生产经营造 成影响。 对策：公司将进一步加强对国家纺织行业及相关产业发展政策的研究和预 测， 掌握行业技术标准及产业政策发展的动态， 根据对产业政策变化趋势的判断， 及时进行前瞻性的经营决策，以保持并巩固公司在棉纺织行业的领先地位。 （2）原材料价格波动风险 公司的主要原材料是棉花，近三年平均每年消耗棉花逾 60,000 吨，约占生 产成本的 70%左右，棉花价格的上涨，直接导致生产成本的上升，从而影响公 司的经济效益。 对策：充分利用国内外的原棉资源，发挥规模采购优势，在稳定本地原棉采 购量的基础上，加大新疆棉和进口棉的采购力度。同时，在生产上努力做到科学 配棉、优棉优用、降低成本。 （3）市场过度竞争的风险 近年来，国内纺织企业的产能持续扩张，民营资本纷纷进入，国际贸易限制、 出口退税率下降，造成了国内市场竞争日益激烈。 对策：发挥产品高端化的优势，提高产品档次和附加值，加大市场适销产品 的开发力度，利用多年累积的客户资源和销售渠道，在巩固和做大国内市场的基 础上，逐步拓展国际市场。 棉纺织行业是关系国计民生的永恒产业，受国内外市场需求的不断拉动，供 求关系依然处于平衡状态，虽然竞争不断加剧，但是，仍然属于良性的竞争。公 司具有三十多年的经营历史，面对激烈的市场竞争，在防范经营风险上积累了丰 富的应对经验。同时，公司将进一步以市场为导向，积极调整经营策略，不断提 升发展水平，增强核心竞争力，促进企业持续健康的发展。 三、报告期内公司投资情况 1、募集资金使用情况 截止 2007 年 12 月 31 日，募集资金的实际使用情况如下：（人民币万元）

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内容: 募集资金总额 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 是否已 变更项 承诺投资项目 目（含 部分变 更） 开发多元混纺 功能性纱线产 品技改项目 功能性服装面 料技改项目 开发新型纺纱 产品技改项目 高档精梳纱生 科线技改项目 引进剑杆织机 开发高档牛仔 布技改项目 引进 48 台剑杆 织机技杆项目 合计 — 否 27,350,000.00 498,476,000.00 27,350,000.00 498,476,000.00 否 29,886,000.00 29,886,000.00 否 199,650,000.00 199,650,000.00 否 176,450,000.00 176,450,000.00 募集资金承诺投 资总额 调整后投资总额

内容: 本年度投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 截至期末累计 截至期 末投入 (4)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 状态日 期 2008 年 3月 2008 年 3月 2006 年 12 月 2008 年 1月 2006 年 12 月 2006 年 12 月 — 1,700.97 万元 541.08 万元 778.95 万元 本年度实 现的效益

内容: 截至期末承诺投 入金额(1)

内容: 截至期末累计投 入金额(2)

内容: 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)＝ (2)-(1)

内容: 未达到计划进度原因（分具体项目）

内容: 由于 2007 年下半年阴雨天气较多，加之部分进口设备交货期推迟，致使开发多元混纺功能性纱线产品技改项 目和功能性服装面料技改项目在 2007 年底未完工。

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内容: 项目可行性发生重大变化的 情况说明 募集资金投资项目实施地点 变更情况 募集资金投资项目实施方式 调整情况 募集资金投资项目

内容: 无 由于募投项目确定较早， 原有建设场地不足， 因此开发多元混纺功能性纱线产品技改项目的地点转移到新建厂 房内。 无 公司在募集资金到位前使用银行借款及自有资金先期投入了募集资金项目，截止募集资金到位日（2006 年 11 月 23 日），公司累计先期投入 85,296,141.35 元，募集资金到位后,公司进行了置换,其中:1、截止 2006 年 6 月 30 日以银行借款及自有资金先期累计投入数 79,509,690.04 元经公司第五届董事会 2006 年第十次会议决 议,公司已于 2006 年 12 月份使用募集资金进行了置换。2、2006 年 7 月 1 日至募集资金到位日（2006 年 11 月 23 日） 以自筹资金先期投入累计数 5786451.31 元经公司第五届董事会 2007 年第 12 次会议决议， 公司已于 2007 年 6 月份使用募集资金进行了置换。 根据公司募集资金投资项目的投资计划，至 2007 年 6 月 30 日公司将有超过 15000 万元的募集资金暂时闲置，

内容: 为提高公司募集资金的使用效率， 经公司第五届董事会第十次会议决议并经 2006 年 12 月 7 日在 《中国证券报》 进行公告后，公司利用闲置的募集资金 15000 万元暂时用于储备一定量低价位棉花和补充公司部分流动资金， 以预防原棉价格上涨，降低生产成本，保证公司的盈利能力，资金使用期限不超过半年，上述做法不改变募集

内容: 资金投向，也不影响募集资金投资项目的正常实施。 截至 2007 年 5 月 28 日，公司用于补充流动资金的闲置 募集资金 15000 万元已按承诺如期归还完毕。

内容: 项目实施出现 募集资金结余的金额及原因 募集资金其他使用情况

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内容: 2、非募集资金项目情况 报告年度，公司投资 500 多万元对现有的纺纱和织布关键工艺部件进行适应 性改造。

内容: 四、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司的财务状况和经营成果的影响情况 （一）关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东 权益差异的分析。根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的[2006]3 号《关于印发< 企业会计准则第 1 号--存货>等38 项具体准则的通知》 公司应于 2007 年 1 月 1 ， 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则和新准则的差异情况如下： （1）根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计 准则第 18 号——所得税》的规定，公司资产和负债帐面价值与计税基础存在差异 的，应确认为递延所得税资产或递延所得税负债。截至 2006 年 12 月 31 日，公 司因计提坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备、无形 资产减值准备等因素影响，资产帐面价值小于资产计税基础的差额为 3,237,863.08 元，应计入递延所得税资产，将增加 2007 年 1 月 1 日留存收益3,237,863.08 元。 （2）不存在少数股东权益对本公司股东权益的影响。 （二）执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的 财务状况和经营成果的影响情况根据公司 2007 年度的经营计划和现有可预见的 会计业务和事项，在执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其 对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： （1）根据《企业会计准则第 22 号——金融工具的确认与计量》的规定，公司 将现行政策下对参股公司采用成本法核算的长期股权投资变更为金融工具下的可 供出售的金融资产进行核算，将影响公司的留存收益。 （2）根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，公司目前按现行制 度计入资本公积和专项应付款的政府补助，将变更区分为与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助后，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益；将与资产 相关的政府补助计入递延收益并分期计入收益，将影响公司的利润和股东权益。

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内容: （3）根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》的规定，公司将现行制度下 福利费按应付工资的 14％列支变更为按实际发生额列支，将影响公司的利润和股 东权益。 （4）根据《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，对符合资本化条件 的一般借款所发生的利息费用予以资本化，将影响公司的利润和股东权益。 （5）根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定，对于研究开发项目 开发阶段的支出，在满足条件时可以资本化确认为无形资产，将影响公司的利润和 股东权益。 （6）根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司将现行采用的应 付税款法变更为资产负债表债务法，会影响公司的所得税费用，将影响公司的利润 和股东权益。 （7）根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，对于公司有可能实 施的股权激励计划，将影响公司的利润和股东权益。 （三）上述差异影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

内容: 五、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于2007年1月8日召开第五届董事会第11次会议，会议审议并通过了 以下决议：⑴《关于设立董事会投资与发展委员会的议案》⑵《关于设立董事会审 计委员会的议案》⑶《关于设立董事会办公室的议案》⑷《关于调整公司内部机构 设置的方案》⑸《关于任免公司高级管理人员的议案》。 （2）、公司于2007年4月13日召开第五届董事会第12次会议，会议审议通过了 以下事项：⑴《公司2006年度董事会工作报告》⑵《2006年度总经理工作报告》⑶ 《公司2006年度报告及摘要》⑷《公司2006年度财务决算报告》⑸《公司2006年度 利润分配预案》⑹《关于续聘会计师事务所的议案》⑺《关于变更会计政策的议案》 ⑻《关于修改公司章程的议案》⑼《关于2006年度募集资金使用情况的专项说明》 ⑽《关于一名董事辞职的议案》⑾《关于提名增补一名董事的议案》⑿《关于提议 召开2006年度股东大会的议案》。 （3）、公司于2007年4月18日召开第五届董事事会第13次会议，会议审议通过

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内容: 了《2007年第一季度报告》。 （4）、公司于2007年6月28日召开第五届董事会第14次会议，会议审议通过了 以下事项： 《公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》 《公 ⑴ ⑵ 司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》⑶《公司信息披 露事务管理制度》⑷《公司投资者关系管理制度》⑸《公司募集资金管理制度》⑹ 《公司审计委员会议事规则》⑺《公司发展与战略委员会议事规则》。 （5）、公司于2007年8月21日召开第五届董事会第15次会议，会议审议通过了 《二00七年半年度报告》。 （6）、公司于2007年10月20日召开第五届董事会第17次会议，会议审议通过 了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》。 董事会决议及公告均刊登在公司指定的信息披露报纸《中国证券报》和信息披 露网站http://www.cninfo.com.cn。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会全部执行了股东大会的决议。

内容: 六、本年度利润分配及资本公积转增股本预案 公司 2006 未分配利润余额为22879.05万元，2007 年经亚太会计师事务所审 计，实现净利润6885.70万元，累计未分配利润为29076.19万元，公司 2007 年度资 本公积金余额为43680.20万元。 随着公司首次公开发行募集资金投资项目的陆续建成投产，使公司的经营规模 逐步扩大，需要补充大量的流动资金，为实现公司稳健和可持续发展的需要，保证 公司募集资金投资项目早日达产见效,为股东创造更大和更长远的利益，董事会提 议，2007年度公司不进行现金分红，也不实施公积金和未分配利润转增股本。留存 部分待适当时机予以分配和转增。 独立董事意见： 公司募集资金投资项目的建成投产， 需要补充大量的流动资金， 为保持公司的健康运营和持续发展，同意董事会不进行现金分红，也不实施公积金 和未分配利润转增股本的预案。 以上利润分配及资本公积金转增股本预案需提交 2007 年度股东大会审议。 七、亚太（集团）会计师事务所对公司2007年度财务报表进行了审计，并出具 了无保留意见的审计报告。

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内容: 八、其他报告事项 公司董事会秘书田胜先生为投资者关系管理负责人，公司董事会办公室负责投 资者关系管理的日常事务。 公司配置并公告了电话专线和专用电子邮箱接受投资者咨询，董事会办公室负 责接待投资者的来访工作。 报告期，公司指定信息披露报纸为《中国证券报》，信息披露网站为《巨潮资 讯网》，未发生变更。

内容: 报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事 会赋予的职责，列席了历次股东大会和董事会，对公司重大事项提出独立意见，充 分行使了对公司董事会及其成员和高级管理人员的监督职能。

内容: 一、报告期内，监事会的工作情况 1、第五届监事会第三次会议 2007年4月13日召开第五届监事会第三次会议，会议审议通过了2006年度报告 及摘要；2006年度监事会工作报告；2006年度财务决算报告；2006年度分配预案； 关于续聘会计师事务所的议案；关于修改公司章程的议案；关于提名增补一名董事 的议案。 2、第五届监事会第四次会议 2007年4月8日召开第五届监事会第四次会议，审议通过了“2007 年第一季度 报告”。 3、第五届监事会第五次会议 2007 年8月11日召开第五届监事会第五次会议，审议通过了“2007 年中期报 告”。

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内容: 二、监事会对报告期内公司有关情况发表的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律、法 规赋予的职权，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大 会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督，认为公 司能够依法规范运作，经营决策科学合理，内部管理和内部控制得到进一步完善。 监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司 章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司 2007 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，亚太（集 团）会计师事务所有限公司为本公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公 正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入情况 最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变化。 4、公司关联交易情况 报告期内，公司涉及的关联交易事项公平合理，无损害上市公司利益的情况。

内容: （一）重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、合并分立事项 报告期内无重大收购及出售资产、合并分立事项 （三）报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。

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内容: （五）担保事项 截至2007年12月31日，公司提供对外担保借款30,016万元，其中：南阳纺织 集团有限公司27,000万元，河南光达新型材料股份有限公司2,016万元，西峡龙成 冶材集团有限公司1,000万元。 独立董事意见：公司在对外担保事项中，不存在为控股股东及本公司持股5% 以上的其他关联方和任何非法人单位或个人提供担保的情形。对上述公司提供担保 的决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 （六）委托理财情况 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 （八）承诺事项履行情况 1、控股股东关于上市后限制股份转让的承诺 本公司控股股东——河南省新野县财政局承诺：自公司股票上市之日起三十 六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本 公司回购所持有的股份。在报告期内，公司控股股东严格履行上述承诺。 2、公司其他原股东关于上市后限制股份转让的承诺 公司其他原股东承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委 托他人管理本人持有的公司股份，也不由本公司回购本人持有的公司股份；对于通 过 2006 年资本公积金转增和利润分配增加的股份（共计 1476.4 万股），自 2006 年 6 月 23 日工商变更登记之日起三十六个月内，不转让其持有的该部分新增股 份，也不由本公司回购该部分股份。 在报告期内，公司原其他股东严格履行上述承诺。 （九）会计师事务所的聘任及报酬支付情况 报告期内，公司根据股东大会的决议继续聘请亚太（集团）会计师事务所有限 公司为本公司的财务报告进行审计。本年度公司支付其审计费用将依据上一年度的 支付费用额作为参考进行支付。 （十）公司、董事会及董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及公司董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、

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内容: 通报批评或交易所公开谴责；公司未受到中国证监会及其派出机构的检查并要求整 改情况。

内容: （十一）其他重大事项 报告期内信息披露事项 披露内容

内容: 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 管理制度 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 募集资金管理制度 董事会审计委员会议事规则 第五届董事会第十四次会议决议 关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划 投资者关系管理制度 信息披露事务管理制度 董事会发展与战略委员会议事规则 关于以流动资金归还募集资金的公告 2006 年年度股东大会决议公告 2006 年年度股东大会的法律意见书 关于举行 2006 年年度报告网上说明会的公告 2007 年第一季度报告 2006 年年度报告 控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 募集资金年度专项审核报告 独立董事对相关事项发表的独立意见 董事会关于募集资金年度使用情况专项说明的公告 2006 年年度报告摘要 2007-06-30 2007-06-30 2007-06-30 2007-06-30 2007-06-30 2007-06-30 2007-06-30 2007-06-30 2007-05-29 2007-05-29 2007-04-24 2007-04-20 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 关于控股股东股权质押事项的公告 限售股份上市流通提示性公告 关于“加强上市公司治理专项活动”整改报告 第五届董事会第十七次会议决议公告 2007 年第三季度报告 2007 年半年度报告摘要 2007 年半年度报告 2007 年半年度财务报告 第五届董事会第十五次会议决议公告 第五届监事会第五次会议决议公告 关于“加强上市公司治理专项活动”自查情况的说明 董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动

内容: 河南新野纺织股份有限公司 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 新野纺织： 2006 年度财务报告之审计报告 第五届董事会第十二次会议决议公告 关于召开 2006 年度股东大会的通知 第五届监事会第三次会议决议公告 董事辞职公告 独立董事郭松克 2006 年度述职报告 独立董事李书勤 2006 年度述职报告 独立董事杨若玲 2006 年度述职报告 2006 年度业绩快报 网下配售股票上市流通的提示性公告 关于增加募集资金监管银行的公告 第五届董事会第十一次会议决议公告 关于任免公司高级管理人员的独立董事意见 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-04-17 2007-02-28 2007-02-27 2007-02-06 2007-01-10 2007-01-10

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内容: 亚会审字（2008）16 号

内容: 河南新野纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南新野纺织股份有限公司（以下简称“贵公司” ）财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、股东权益变动 表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务 报表的总体列报。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基础。

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 三、审计意见 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则的规定，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。

内容: 亚太（集团）会计师事务所有限公司

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: （一）载有董事长魏学柱先生签名的 2007 年年度报告全文； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责签名并盖章 的会计报表。 （三）载有亚太（集团）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 （四）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 上述文件备置于公司董事会办公室备查。

内容: 河南新野纺织股份有限公司 二 OO 八年二月十四日

内容: 河南新野纺织股份有限公司

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内容: 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 公司负责人：

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内容: （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司负责人： 主管会计工作负责人：

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内容: 所有者权益(股东权益)变动表

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内容: （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者本期投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 （四）本年利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 公司负责人：

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 单位: 人民币元 2007 年度 2006 年度

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 编制单位: 河南新野纺织股份有限公司 项目 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券

内容: 单位: 人民币元 附注 2007 年度 2006 年度

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内容: 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 公司负责人： 主管会计工作负责人：

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内容: 河南新野纺织股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: （除特别说明外，金额以人民币元表述）

内容: 河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司” ）是经原河南省南阳地区经济体制改革委 员会宛改股字[1994]第24号文批准， 由河南省新野棉纺织厂作为独家发起人发起设立， 并于1994 年4月注册成立的定向募集股份有限公司。公司设立时的股本总额为5146万元。 根据公司2002年股东大会和修改后的章程规定,公司增加注册资本人民币5146万元,由资本 公积每 10 股转增 8 股、未分配利润每 10 股送 2 股转增实收资本，变更后的股本总额为 10292 万元。 根据公司 2005 年股东大会和修改后的章程规定， 公司增加注册资本人民币 5146 万元,由资 本公积每 10 股转增 3 股、 未分配利润每 10 股送 2 股转增实收资本， 变更后的股本总额为 15438 万元。 2006年11月6日，公司首次公开发行8,000万股人民币普通股（A股）的申请获中国证券监 督管理委员会《关于核准河南新野纺织股份有限公司首次公开发行股票的通知》 （证监发行字 [2006]115号）核准。募集资金于2006年11月23日到位，公司股票于2006年11月30日在深圳交易 所中小企业板挂牌交易。本次发行后公司股本总额为23,438万股，每股面值1元，其中:有限售 条件的流通股15438万股(其中:国家持股11008万股，由新野县财政局持有，持股比例46.97%； 境内非国有法人持股4045.2万股，境内自然人持股384万股)，股权比例为65.87%；无限售条件 的流通股（社会公众股）8000万股，股权比例为34.13%。发行上市后公司实际控制人为新野县 财政局。 2007年12月6日，由境内非国有法人持有及境内自然人持有的公司有限售条件流通股中的 2952.8万股限售期满可上市流通。截止2007年12月31日，公司有限售条件的流通股为12485.2 万股，股权比例53.27%；无限售条件的流通股为10952.8万股，股权比例46.73%；公司股本总额 及国家持股份额、控股比例不变，最大股东及实际控制人仍为新野县财政局。

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 公司注册号：豫工商企4100001002936 注册资本：人民币23,438万元 注册地址：河南省新野县城关镇书院路15号 法定代表人：魏学柱 经营范围： 棉纺及棉织品， 服装加工销售， 经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务。 行业性质：纺织行业 本财务报告业经公司董事会于 2008 年 2 月 14 日批准报出。

内容: 注释二、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 注释三、财务报表的编制基础

内容: 本公司原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规 定（以下简称“原企业会计准则” ）编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，公司开始执行财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （以下简称“企业会计准则”。2007 年度财务 ） 报表为公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。本财务报告所载各报告期的财务报表 以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和解释 的规定进行确认和计量，同时按照本财务报表附注四“主要会计政策、会计估计和合并财务报 表的编制方法”所列各项会计政策编制。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的规定，本财务 报告所载各报告期的财务报表系按照中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财 务会计信息披露工作的通知》 （证监发[2006]136 号）规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资 产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制 2006 年度的可比利润表、可比现金流量表和 可比资产负债表。 追溯调整涉及的主要是递延所得税资产、 递延所得税负债和资本公积等项目。

内容: 注释四、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 1、会计年度 本公司采用公历年制，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

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内容: 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。 会计计量属性一般包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值。在对会计 要素进行计量时，一般采用历史成本；在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时， 根据《企业会计准则》及其应用指南的具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量。 4、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、流动性强、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 本公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算 为记账本位币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进 行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，适用《企业会计准 则第 17 号——借款费用》 。 6、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产、金融负债的分类： 金融资产包括交易性金融资产、 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款、应收款项和可供出售金融资产。 金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法： 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现 金流量的合同权利终止、 该金融资产已转移且符合 《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》 规定的金融资产终止确认条件终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止

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内容: 确认该金融负债或其一部分。 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法； ①金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的 另一方（转入方） 。 ②金融资产转移的确认： 公司已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给了转入方时，确认金融资产转移， 终止确认相关金融资产，包括以下几种情形：企业以不附追索权方式出售金融资产；企业将金 融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购； 企业将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一 项重大价外期权。 ③金融资产部分转移的计量： 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面 价值与终止确认部分的收到的对价和与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额， 应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值， 对该累计额进行分摊后确定。 （4）金融资产、金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃 市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代 表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备 时，对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法如下 ①可供出售金融资产以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值的部分计提准备，

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内容: 计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量的现值低 于账面价值的部分计提准备，计入当期损益；可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产 没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当预以转出，计 入当期损益。 ②持有至到期的投资以预计未来现金流量的现值低于账面价值的部分计提准备，计入当期 损益； 7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 （1）坏账准备的核算方法和计提比例 ①根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 ②对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的金额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为 若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏 账准备。根据应收款项组合余额的一定比例计算确定的坏账准备，应当反映各项目实际发生的 减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定 本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 本公司账龄组合确定计提坏账准备的比例： 账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推） 1至2年 2至3年 3至5年 5 年以上 比例% 5% 10% 30% 50% 100%

内容: 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的应收款项（如债务单位破 产、资不抵债、流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的） ，以 及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，本公司全额计提坏账准备。 （2）坏账的确认标准： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项， 根据公司管理权限， 报经股东大会或董事会批准后确认为坏账， 冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法

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内容: （1）存货分类依据： 存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：原材料、材料采购、包装物、 低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。 （2）存货的计价方法： 存货按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出或领用时，采用加权平均法计价，确定发出存货的实际成本。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 （3）存货盘存制度： 本公司存货采用永续盘存制。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法进行摊销。 （5）存货可变现净值的确定依据： 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 不同存货可变现净值的具体确定方法如下： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应 当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转 回的金额。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 （6）存货跌价准备的计提方法： 资产负债表日，企业按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或 类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。公司对存

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内容: 货可变现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间存货价值恢 复的，在在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的权益性投资（以下简称“其他长期股权投资”。 ） （2）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，本公司按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关 费用于发生时计入当期损益。长期股权投资初始投资成本与支付对价之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的 初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定 其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 ④以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项具有商业实质且换入资产或换 出资产的公允价值能够计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本；换出资 产的公允价值与账价值的差额计入当期损益；若非货币性资产交换不同时具备上述两个条件， 则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 ⑤以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得股权的公允价值作为初始投资成本；初始

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内容: 投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 ①投资企业对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法 进行调整。 ②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ③投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （4）长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资 收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超 过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积） 。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 10、投资性房地产的核算方法 （1）投资性房地产的种类 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，该投资性房地产 能够单独计量和出售，包括：①已出租的土地使用权。②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日，采用成本模式对投资性房 地产进行后续计量。 采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用固定资产核算办法，采用成本模式计量的土 地使用权的后续计量，适用无形资产核算办法。 11、固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 （1）固定资产的标准： 本公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个

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内容: 会计年度的有形资产。 （2）固定资产的确认条件： 指除了满足固定资产的标准外，还必须同时满足下列条件，才能确认为固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （3）固定资产的分类： 本公司的固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输工具、通用设备、其他。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的 3%或 5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 固定资产类别 房屋建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 其他 （5）固定资产后续支出： 固定资产后续支出，在同时符合以下条件时：①与该后续支出有关的经济利益很可能流入 企业；②该后续支出的成本能够可靠地计量，计入固定资产；如有替换部分，应扣除其账面价 值。不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期 间内摊销。 （6）固定资产减值准备： 资产负债日，固定资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公 允价值减云处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以 单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该资产所属的资产组为基 础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固 定资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。 12、在建工程核算方法 （1） 在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程， 包括前期施工准 备、正在施工中建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。 估计经济使用年限 40-45 14-16 10 10 10 残值率(％) 3或5 3或5 3或5 3或5 3或5 年折旧率(％) 2.16-2.38 6.06-6.79 9.5-9.70 9.5-9.70 9.5-9.70

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内容: （2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价；在各项工程达到预定可使用状态 之前发生的借款费用计入该在建工程成本。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固 定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价 值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程减值准备的计提方法：资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新 开工等预计发生减值的在建工程，应当估计其可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。 13、无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产按照实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 （2）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 14、研究与开发费用的核算方法 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产。 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15、其他资产的核算方法 本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出， 予以资本化， 作为长期待摊费用， 在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。 其他长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16、借款费用的核算方法

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内容: （1）借款费用概念 借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的 摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化的条件 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的 成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 公司在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （4）暂停资本化 若固定资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用公司确认为费用，计入当期损益，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要 的程序，则借款费用的资本化继续进行。 （5）停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，公司 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 17、预计负债的确认原则

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内容: 若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务。 （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司。 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在 一个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需不支出存在 一个金额范围，则最佳估计数按下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 18、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职 工薪酬包括：①职工工资、奖金、津贴和补贴；②职工福利费；③医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；④住房公积金；⑤工会经费和职工教育 经费；⑥非货币性福利；⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿；⑧其他与获得职工提供的服 务相关的支出。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职工 薪酬计入相关资产成本或当期损益，将应付的职工薪酬确认为负债。但因解除与职工的劳动关 系给予的补偿（下称“辞退福利” ）除外。 19、股份支付 股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为 基础确定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的 交易。 以现金结算的股份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定 的交付现金或其他资产义务的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，应当以授予职工权益工具的公允价值计量。 权益工具的公允价值，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

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内容: 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 在资产负债表日， 后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，本公司进行调整，并在可行权日调整 至实际可行权的权益工具数量。 20、收入确认原则 （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入公司； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入同时满足下列条件的，予以确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 公司确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：①已完工作的测量。②已经提供 的劳务占应提供劳务总量的比例。③已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况进行处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 应当将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本企业 货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间 和方法计算确定。 （4）建造合同收入与合同费用的确认

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内容: 在资产负债表日，公司建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：①合同总收入能够可靠地计 量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠 地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：①与合同相关的经济利益很 可能流入企业；②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 公司确定合同完工进度选用下列方法： （1）累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的 比例。 （2）已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。 （3）实际测定的完工进度。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金 额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： （1）合同成本能够收回的，合同收 入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 （2）合 同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 建造合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 21、政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在该资产使用寿命内平均分配，分次计 入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产的确认依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是， 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

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内容: ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 （2）公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，应当确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3） 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，公司应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 23、所得税费用的会计处理方法 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益， 但不包括下列情况产 生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、企业合并 （1） 企业合并， 是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 （2）同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方的账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支 付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券 发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表、 合并利润表和合并现 金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括 参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、 费用和利润。 被合并方在合并前实现的净 利润， 在合并利润表中单列项目反映。 合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至 合并日的现金流量。 （3） 非同一控制下的企业合并， 购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

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内容: 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用作为合并成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量， 公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 本公司确 认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时， 本公司 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期 损益。 企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制购买日的合并资产负债表， 因企业合并取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 25、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企 业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。 母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有被投资单 位半数或以下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资单位认 定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的 除外。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所 持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股 东损益”项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “少数股东权益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额，其余额分别下列情况进行处理： ①公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额 冲减少数股东权益； ②公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。该 子公司以后期间实现的利润， 在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，

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内容: 全部归属于母公司的所有者权益。 （5）当期增加、减少子公司的合并报表处理 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合 并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不 调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时， 不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表； 母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末 的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）母公司、子公司会计政策、会计期间的统一 母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与 母公司保持一致。 子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进 行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。 子公司的会计期间与母公司不一致的， 按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整； 或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。

内容: 注释五、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

内容: （1）会计政策变更 根据公司董事会决定，自 2007 年 1 月 1 日起，执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业 会计准则》及 2006 年 10 月 30 日颁布的应用指南，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》 关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 、 《 (证监发[2006]136 号)、 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计 信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的有关规定，结合公司实际情况，追溯调整如 下： A.公司 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本为 1,072,000.00 元的股票投资，公司将其归类 为可供出售金融资产。于 2006 年 12 月 31 日公司存在该金融资产的公允价值大于其账面价值

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内容: 476,000.00 元的差额，公司于 2007 年度对会计报表进行了追溯调整，调增公司可供出售金融 资产期初数 476,000.00 元，调增资本公积期初数 318,920.00 元，调增递延所得税负债 157,080.00 元； B.根据新会计准则，公司于 2007 年 1 月 1 日停止采用应付税款法，改按《企业会计准则第 18 号——所得税》规定的资产负债表债务法对所得税进行处理。截止 2006 年 12 月 31 日，公 司累计计提应收账款坏账准备 7,059,637.85 元，相应所得税影响额 2,329,680.49 元；计提其 他应收款坏账准备 1,525,535.11 元，相应所得税影响额为 503,426.59 元；计提长期投资减值 准备 262,000 元，相应所得税影响额为 86,460.00 元；计提固定资产减值准备 1,440,533.33 元，相应所得税影响 475,376.00 元。上述所得税影响额合计 3,394,943.08 元。公司对 2007 年度会计报表期初数进行了追溯调整 ，调增公司期初递延所得税资产 3,394,943.08，调增公 司期初未分配利润 3,055,448.77 元,调增公司期初盈余公积 339,494.31 元。 另根据 2008 年 1 月 1 日开始施行的《中华人民共和国企业所得税法》的规定，我公司自 2008 年 1 月 1 日起执行 25%的所得税税率。 因此在确认 2007 年度期末递延所得税资产、 递延所 得税负债余额时，公司按照 25%的所得税率对预计可转回的暂时性差异进行了调整。 （2）会计估计变更 公司报告期内，未发生会计估计变更事项。 （3）重大会计差错更正 公司报告期内，未发生重大会计差错更正事项。

内容: 1．增值税：基本税率17％；原棉、煤适用低税率13％；运费扣税率7％；出口产品按照财 政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退 税办法的通知》(财税[2002]7号)的规定，增值税实行“免、抵、退”政策； 2．城建税及教育费附加：城建税税率为5％,教育费附加为3％； 3．企业所得税：本公司2007年及以前年度企业所得税税率33％。自2008年1月1日起按照 新发布《中华人民共和国企业所得税法》规定，改为执行25%的所得税税率。 4．其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。

内容: 注释七、财务报表主要项目注释

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 注：因现金流量表及其补充资料中的“现金及现金等价物”中不含使用受到限制的保证金 金额，货币资金期末余额与现金流量表及其补充资料中“期末现金及现金等价物”期末余额存 在差异，差异内容即为当期保证金期末余额。 2、应收账款 （1）按账龄分类

内容: 应收账款风险分类判断标准： 单项金额为 1,000,000.00 元以上的应收账款为金额重大的应 收账款；帐龄超过三年的应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较 大的应收款项；其余为其他不重大应收款项。 （3）应收款项期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）金额位列前五名的应收账款及其对应的欠款年限、占应收账款总额的比例： 序号 1 2 3 4 5 单位名称 佛山新力丰布业公司 开平市红日制衣有限公司 杭州萧山时代纺织品有限公司 常州金鹏兴业国际贸易有限公司 增城市忠联纺织有限公司 合 3、预付账款 账 龄 2007.12.31 174,902,454.70 311,104.19 175,213,558.89 比例% 99.82 0.18 100.00 178,469,922.04 100.00 2006.12.31 178,469,922.04 比例% 100.00 计 金额 6,234,879.89 4,052,673.00 3,729,433.67 3,706,736.83 3,241,454.96 20,965,178.35 占全部应 收账款余 额比例 4.75% 3.09% 2.84% 2.82% 2.47% 15.96% 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 1 年以下 1-2 年 合 计

内容: （1）预付账款期末余额中无预付持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位款项；

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内容: （2）预付账款期末余额主要是公司为稳定原棉供货渠道，预付给原棉供货单位的购货款。 4、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分类

内容: （2）其他应收款按风险分类：

内容: 注：其他应收款风险分类标准：单项金额超过 1,000,000.00 元以上的其他应收款为单项金 额重大的应收款项；帐龄超过三年的其他应收款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收款项；其余为其他不重大应收款项。 （3）其他应收款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: （4）金额位列前五名的其他应收款项及其对应的欠款年限、占其他应收款总额的比例： 序号 1 2 3 4 5 单位名称 中华人民共和国南阳海关 佛山市南海华纺纺织贸易行 新野盛丰纺织有限公司 东莞众信制衣有限公司 新野县万豪棉纺有限责任公司 合计 金额 17,304,233.64 937,982.87 899,574.40 766,187.83 704,723.90 20,612,702.64 比例 63.16% 3.42% 3.28% 2.80% 2.57% 75.24% 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 注：应收南阳海关 17,304,233.64 元为本公司缴纳的出口保证金。 5、存货

内容: （1）公司 2007 年末产成品中未发现有可变现净值比账面价值低的情况，公司原材料均为 用于生产产品而持有，故存货不需计提存货跌价准备； （2）公司 2007 年末存货比 2006 年末下降 14.96％，主要是由于本年公司原棉库存下降； （3）年末公司原棉(原材料)8,000 万元已向银行质押并取得 4,000 万元借款。 6、可供出售金融资产

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: （1）长期股权投资： 被投资单位 黑龙江龙涤股份有限 公司 合 计 股票类 别 法人股 期末数量 20 万股 20 万股 期末账面余额 262,000.00 262,000.00 期初数量 20 万股 20 万股 年初账面余额 262,000.00 262,000.00

内容: （3）长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 2006.12.31 本期计提 资产价值 回升转回 0.00 出售、非货 币性交易、 债务重组转 出 0.00 2007.12.31

内容: 注： 龙涤股份已于 2006 年 6 月份从深圳证券交易所退市转入股份代办系统进行交易， 根据 谨慎性原则，公司对龙涤股份按期末账面余额全额计提减值准备。 8、固定资产 （1）明细情况

内容: 固定资产净值： 固定资产减值准备： 专用设备 合 计

内容: （2）本期无融资租入固定资产； （3）本期无租出固定资产； （4）期末有原值 49,753 万元的专用设备已抵押于银行，取得 23,140 万元抵押借款； （5）期末房产设备相关抵押情况见本附注第七.14 项说明。 （6） 除以前年度对54台剑杆织机， 按其预计可收回净值小于账面价值的差额计提2,920,000.00 元减值准备外，本期其他固定资产不存在需计提减值准备的情况； 9、在建工程 （1）在建工程

内容: 财务报表附注 工程投 入占预 资金 2007.12.31 来源 例 算的比

内容: ①2007 年在建工程增加数为已实施的募股资金项目和新建项目投资： a）投资 128,816,339.74 元用于开发多元混纺功能性纱线产品技改项目，经河南省经贸委 豫经贸投资（2003）328 号文批准，总投资额度为 17,646 万元； b）投资 29,745,127.62 元用于高档精梳纱生产线技改项目，经河南省经贸委豫经贸投资 （2002）636 号文批准，总投资额度为 3,187 万元； c） 投资 173,914,102.33 用于功能性服装面料技改项目， 经河南省经贸委豫经贸投资 （2003） 274 号文批准，总投资额度为 19,965 万元； d）投资 65,010,175.91 用于高档环保服装面料生产线项目，经南阳市发改委豫宛市工 （2006）0056 号文审核备案，总投资额度为 15,938 万元； ②在建工程项目无资本化借款费用； ③本期在建工程不存在需计提减值准备的情况。 10、无形资产

内容: 无形资产期末抵押事项见本附注第七.14 项说明。 11、长期待摊费用

内容: 剩余摊销年 限 一年零 11 个月

内容: （1） 持续监管费系公司根据相关协议于2006年12月支付给保荐机构的上市持续监管费, 监 管期为从公司股票公开发行日起算共计三年,费用总额214.4万元。 （2）持续监管费摊销期为三年,摊销期从2006年12月起至2009年12月止,本期摊销一年。 12、递延所得税资产 项 目 2007.12.31 2006.12.31

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 固定资产减值准备 合 计

内容: 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合 计

内容: （1）期末无到期未偿还的银行借款； （2）期末保证短期借款中11,840.116万元由南阳纺织集团有限公司提供担保，4,000万元 由西峡龙成特种材料有限公司提供担保，6,500万元由河南淅川铝业（集团）有限责任公司提供 担保； （3）期末质押短期借款4,000万元由公司原棉8000万元作为质押； （4）期末抵押短期借款中,有23,140万元由公司原值为49,753万元的设备作为抵押，有 9,800万元由原值为5,869.60万元的房屋、原值为7,162.31万元土地共同作为抵押。 （5）短期借款期末较期初增加41.37%，增加的原因主要是本期因部分新建项目投产,生产 规模扩大,信用借款和抵押借款有所增加。 15、应付票据 项 目 2007.12.31 107,000,000.00 2006.12.31 111,300,000.00

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 应付账款中应付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东新野汇丰有限责任公司 469,392.50 元，系公司与新野汇丰有限责任公司往来余款。 17、预收账款

内容: 预收账款期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项. 18、应付职工薪酬

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、工会经费和职工教育经费 合 计

内容: 注 1：年末应付工资余额较大是由于本年 12 月份工资尚未发放。

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内容: 增值税 营业税 城建税 企业所得税 教育费附加 合 计

内容: （1）期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）其他应付款期末余额减少的主要原因是上年末结存的应付上市费用本期已支付完毕。 21、一年内到期的非流动负债 项 目 2007.12.31 62,000,000.00 62,000,000.00 2006.12.31 79,700,000.00 79,700,000.00

内容: （1）截止报告日一年内到期的长期负债均未逾期； （2）期末借款中1,200万元的担保方为河南天冠集团有限公司，5,000万元的担保方为南 阳纺织集团有限公司； （3）一年内到期的长期负债减少的主要原因是：长期借款中一年内到期的借款比上年减 少。 22、长期借款 类 别 2007.12.31 98,000,000.00 98,000,000.00 2006.12.31 117,800,000.00 117,800,000.00

内容: 期末借款期末余额9,800万元的担保方为南阳纺织集团有限公司。

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内容: 可供出售金融资产公允价值变动 形成递延所得税负债 合 24、股本

内容: 本年变动增减（＋，－） 公积 送股 金转 股 -29,528,000 -29,528,000 其他 小计

内容: （1）上述股本实收情况业经亚太(集团)会计师事务所有限公司以亚会验字(2006)13 号验资 报告验证。 （2）本期“其他”项内变动，系 2007 年 12 月 6 日,本公司有限售条件流通股 29,528,000 股限售期满,变为无限售条件流通股。 25、资本公积

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内容: 类 股本溢价 其他资本公积 ①可供出售金融资产公允价值变动

内容: ②企业根据以权益结算的股份支付协议授予职工或其他方的权益工具的公允 价值 ③现金流量套期中，有效套期工具的公允价值变动 ④长期股权投资采用权益法核算的，在持股比例不变的情况下，被投资单位除 净损益以外的其他所有者权益变动引起的长期股权投资账面价值的变动 ⑤自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时， 转换日 投资性房地产的公允价值大于原账面价值的差额 ⑥原制度资本公积转入 其中： ①债务重组收益 ②接受捐赠非现金资产准备 ③关联交易差价 ④按照权益法核算的长期股权投资因初始投资成本小于应享有被投资单位账 面净资产的份额计入资本公积的金额 ⑤拨款转入 ⑥外币资本折算差额 ⑦补充流动资本 ⑧其他资本公积 合 计 合 计 126,204,399.27 126,204,399.27 434,732,939.27 2,069,080.00 0.00 126,204,399.27 126,204,399.27 436,802,019.27 126,204,399.27 126,204,399.27

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内容: 本期增加部分系可供出售金融资产公允价值变动数扣除所得税影响后的净额形成。

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内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 注：盈余公积增加原因是公司根据章程按年度净利润 10％的比例提取法定公积金。 27、未分配利润 项 上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初余额 加：本期利润转入 盈余公积弥补亏损 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 290,422,385.48 20,584,000.00 228,451,047.75 6,885,704.19 5,731,293.18 228,451,047.75 68,857,041.92 197,453,409.15 57,312,931.79 目 2007年度 228,451,047.75 2006年度 194,537,088.35 2,916,320.80

内容: 注:根据财政部2006年发布新企业会计准则， 公司于2007年1月1日停止采用应付税款法， 改按《企业会计准则第 18 号——所得税》规定的资产负债表债务法对所得税进行处理。截止 2006 年 12 月 31 日，公司累计计提应收账款坏账准备 7,059,637.85 元，相应所得税影响额

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内容: 前五名销售收入总额 占全部主营业务收入的 比例 29、主营业务成本 （1）明细情况 成本类别 主营业务成本 其他业务成本 合 计

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内容: 城建税 教育费附加 合 计

内容: 注:营业税金及附加本年数与上年数相比减少 43%，变动原因系上年度多缴纳的城建税。 31、销售费用 项 目 2007 年度 46,294,515.62 2006 年度 43,461,322.74

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 合 计

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内容: 长期股权投资减值准备 合 计 35、营业外收入 项 目 2007 年度 631,562.56

内容: 根据国家民委、财政部、中国人民银行联合下发的《关于确定“十一五”期间全国少数民 族特需用品定点生产企业的通知》 （民委发[2007]228号） 文,本公司属少数民族特需用品定点生 产企业，自2007年10月起享受国家有关贷款贴息优惠政策。截止2007年12月31日，公司共收到 中国人民银行拨付的2007年第四季度民族贸易和民族用品生产贷款利差补贴2,413,216.00元， 公司将其归入与收益相关的政府补助，已计入2007年度营业外收入。 36、营业外支出 项 目 2007 年度 294,500.00 99,666.16 394,166.16 2006 年度 7,770.00 78,000.00 85,770.00

内容: 捐赠支出 其 合 他 计

内容: 37、所得税费用 项 目 本期所得税费用 递延所得税费用 合 38、政府补助 根据国家民委、财政部、中国人民银行联合下发的《关于确定“十一五”期间全国少 数民族特需用品定点生产企业的通知》 （民委发[2007]228 号）文,本公司属少数民族特需 用品定点生产企业，自 2007 年 10 月起享受国家有关贷款贴息优惠政策。截止 2007 年 12 月 31 日，公司共收到中国人民银行拨付的 2007 年第四季度民族贸易和民族用品生产贷款 利差补贴 2,413,216.00 元，公司将其归入与收益相关的政府补助，已计入 2007 年度营业 外收入。 39、支付的与其他经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 计 2007 年度 24,890,048.31 711,359.20 25,601,407.51 2006 年度 28,152,617.76 -154,586.64 27,998,031.12

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内容: 新产品开发费 销售佣金 保险费 业务招待费 差旅费 仓储费 各种规费 小车费 电费 其他 合 计

内容: 本期比上期减少的保证金 41、现金流量表补充资料

内容: 项目 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备

内容: 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列）

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内容: 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 注释八、关联方关系及其交易

内容: （一）关联方认定标准 一方控制、 共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 新野汇丰有限责任公司 组织机构代码 73387008-9 业务性质 有限公司 注册地址 河南新野县 与本企业关系 企业股东

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 1． 截至2007年12月31日， 公司以原值49,753万元的设备为抵押向银行取得抵押借款23,140 万元；以原值为13,032 万元的土地及房产为抵押向银行取得抵押借款9,800万元；以账面价值 8,000 万元的原棉为质押向银行取得质押借款4,000万元。 至财务报告报出日， 上述借款均未逾 期。 2．截至2007年12月31日，公司提供对外担保借款30,016万元，其中：南阳纺织集团有限 公司27,000万元， 河南光达新型材料股份有限公司2,016万元， 西峡龙成冶材集团有限公司1,000 万元。 公司与南阳纺织集团有限公司（以下简称“南纺集团”）签订了互保协议，截至2007年12 月31日公司为南纺集团担保借款27,000万元，南纺集团为公司担保借款26,640.116万元，上述 担保借款均未逾期。为南阳纺织集团有限公司提供的担保，公司已于2003年12月16日取得了南 阳纺织集团有限公司以财产为抵押的反担保，并取得南阳市工商行政管理局的《宛工商抵登》 字第2002002号抵押登记证。 3．截至2007年12月31日，公司无重大未决诉讼及债务纠纷。

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内容: 本公司在报告期内无需披露的承诺事项。

内容: 注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: 1、根据公司董事会第五届董事会第十八次会议决议，通过2007年度公司利润分配预案： 2007年度公司拟不进行现金分红，也不实施公积金和未分配利润转增股本。 2、根据2008年1月1日开始施行的《中华人民共和国企业所得税法》的规定，我公司自2008 年1月1日起执行25%的所得税税率。

内容: 1．根据公司与新野富康实业有限公司2001年6月签定的医疗服务协议，公司自2001年6月 至2011年6月由新野富康实业有限公司为公司提供职工医疗服务， 服务价格为： 如有国家定价的， 按国家定价；如无国家定价则按行业可比价格计算，每半年结算一次。 2．公司于2001年8月与股东新野汇丰有限责任公司签定了为期3年的综合服务协议，根据 协议的规定，公司生产经营所需的部分辅助服务由新野县汇丰有限责任公司提供，服务的价格 为：如有国家定价的，按国家定价；如无国家定价则按行业可比当地市场价格；如无可比当地 市场价格按约定价格，但提供的服务价格不应高于新野汇丰有限责任公司向第三方提供同类服 务的价格， 服务价款每月结算一次。 公司于2004年8月与股东新野汇丰有限责任公司将上述协议 延长2年。2006年8月公司与股东新野汇丰有限责任公司将上述协议延长2年。 3. 公司控股股东新野财政局将其所持有的“国家股” ，数量为5500万股整（占其所持本公 司股份的49.96%， 占本公司总股本的23.47%） 的股份已于2007年12月份质押给中国进出口银行。 中国进出口银行作为质权人与出质人新野财政局双方约定： 在2007年12月5日至股权解冻日， 由 质权人向出质人提供19000万元授信额度的质押担保。新野财政局和中国进出口银行已于2007 年12月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。 此次质押为 新野财政局持有本公司股权的首次质押。

内容: 1、新旧准则差异调整情况 （1）新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 公司根据中国证监会 《关于公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号----新旧会计准则

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 过渡期间比较财务信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《关于做好上市公司2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》（证监办发[2008]7号）的规定，编制《新旧会计准则股 东权益差异调节表对比披露表》如下：

内容: 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因 说明

内容: 所得税 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会 计准则）

内容: 本公司新旧会计准则股东权益差异调节表2007年报披露数与2006年报原披露数并无差异。 （2）2006 年度净利润差异调节表

内容: 序号 项目 2006 年度净利润 （按原会计准则及会计制 度） 所得税费用调整 金额

内容: 2006 年度净利润（按新企业会计准则）

内容: （3）按新会计准则编制的2006 年度模拟利润表 根据中国证监会 《关于公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号---新旧会计准则过度 期间比较财务信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号） 的有关规定， 假定公司于2006 年 1 月1日首次执行新会计准则，公司模拟利润表情况如下：

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: （4）2006年度执行企业会计制度与执行企业会计准则的利润表调节情况 本公司按新会计准则编制的2006年度模拟利润表与原2006年度利润表并无差异。

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号（2007 年修订） 》的要求， 计算报告期净资产收益率和每股收益指标如下：

内容: 净资产收益率 报告期利润 2007 年 度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 报告期利润 2006 年 度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 全面 摊薄 加权 平均 每股收益 基本每股 收益 0.2938 0.2880 稀释每股 收益 0.2938 0.2880

内容: 基本每股收益和稀释每股收益计算过程：

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 调整：优先股股利及其他工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 调整： 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 （三）每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.2938 0.2938 0.3559 0.3559 234,380,000.00 161,046,666.67 234,380,000.00 161,046,666.67 68,857,041.92 57,312,931.79 68,857,041.92 57,312,931.79

内容: 3、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2007 年修订） 》的要求，本公司报告期非经常性损益发生情况如下：

内容: 序号 1 2 3 4 5 6 7 明细项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 形资产、其他长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 短期投资损益 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计准则规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 债务重组损益 -394,166.16 2,633,830.35 2,413,216.00 2007 年度 2006 年度

内容: 河南新野纺织股份有限公司

内容: 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 财务报表中会计政策变更对以前期间净利润 的追溯调整数 其他非经常性损益项目 合 计 2,019,049.84 2,633,830.35

内容: 上述 2007 年度公司财务报表和财务报表有关附注，系我们按企业会计准则及其应用指南编制。

内容: 企业名称：河南新野纺织股份有限公司 公司负责人： 魏学柱 日期：2008 年 2 月 16 日 主管会计工作负责人： 许勤芝 日期：2008 年 2 月 16 日 会计机构负责人： 许勤芝 日期：2008 年 2 月 16 日