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内容: 北京华业地产股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人徐红，主管会计工作负责人徐红及会计机构负责人（会计主管人员）许立超应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：北京华业地产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华业地产 公司英文名称：BEI JING HUAYE REALESTATE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：BJHY 2、 公司法定代表人：徐红 3、 公司董事会秘书：燕飞 电话：010-85710731 传真：010-85710505 E-mail：yanfei@huayedc.com 联系地址：北京市朝阳区东四环中路 39 号 A 座 16 层 公司证券事务代表：张雪梅 电话：010-85710735 传真：010-85710505 E-mail：zhangxm@huayedc.com 联系地址：北京市朝阳区东四环中路 39 号 A 座 16 层 4、 公司注册地址：北京市朝阳区东四环中路 39 号 A 座 16 层 公司办公地址：北京市朝阳区东四环中路 39 号 A 座 16 层 邮政编码：100025 公司国际互联网网址：http://www.huayedc.com/ 公司电子信箱：hy@huayedc.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华业地产 公司 A 股代码：600240 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 10 月 9 日 公司首次注册登记地点：呼和浩特市诺和木勒大街 54 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 11 月 30 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2008 年 1 月 30 日 公司第 1 次变更注册登记地址：北京市朝阳区延静里中街 3 号院 5 号楼 12A01 公司第 2 次变更注册登记地址：北京市朝阳区东四环中路 39 号 A 座 16 层 公司法人营业执照注册号：110000001525295 公司税务登记号码：京税证字 110105701462101 号

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内容: 公司组织结构代码：70146210-1 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 除上述各项之外的其他营业外收支净额 单位:元 币种:人民币 金额 4,889.21 金额 209,786,171.77 209,793,533.57 143,803,679.25 143,798,790.04 -104,238,584.62

内容: 4,889.21 合计 非经常性损益是营业外收入 23458.4 元,营业外支出 16,096.6 元,扣除所得税影响 2,472.59 元, 对净利润的影响净额为 4,889.21 元。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计 数据 营业收入 利润总额 归属于上 市公司股 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 基本每股 收益 稀释每股 收益 扣除非经 常性损益 后的基本 每股收益 2006 年 2007 年

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比 上年增 减(%)

内容: 2005 年 调整后

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内容: 全面摊薄 净资产收 益率（%） 加权平均 净资产收 益率（%） 扣除非经 常性损益 后全面摊 薄净资产 收益率 （%） 扣除非经 常性损益 后的加权 平均净资 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 金流量净 额 每股经营 活动产生 的现金流 量净额

内容: 减少 9.16 个百分点 减少 1.68 个百分点

内容: 减少 9.06 个百分点

内容: 减少 1.58 个百分点

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权 益 （或股东 权益） 归属于上 市公司股 东的每股 净资产

内容: 本年末 比上年 末增减 (%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: 根据本公司 2006 年 11 月 29 日召开的 2006 年第三次临时股东大会决议及 2007 年 11 月 7 日中国证券 监督管理委员会证监发行字[2007]400 号文核准，本公司采用非公开发售方式向特定投资者定向发行 人民币普通股（A 股）8,000 万股，每股面值 1.00 元，每股实际发行价格为 13.00 元，其中股本为人 民币 80,000,000.00 元，资本公积为人民币 937,375,000.00 元。变更后的注册资本为人民币 430,000,000.00 元。从而使净资产收益率类指标较上年同期有所下降，使每股净资产较上年有较大上 升。

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内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 小计 金 其他 股 转 股 本次变动后 比例 (%)

内容: 数量

内容: 发行新股

内容: 一、有限售条件股份 1、国家 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 175,962,116 内资持 股

内容: 其中：

内容: 境外法 人持股 境外自 然人持 股 有限售 175,962,116 条件股 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民 174,037,884 币普通 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 无限售 条件流 174,037,884 通股份 合计 三、 股份 350,000,000.00 总数

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内容: 股份变动的批准情况 公司向特定对象非公开发行股票 8,000 万股， 已经 2006 年 11 月 10 日三届董事会第十三次会议和 2006 年 11 月 29 日召开的 2006 年第三次临时股东大会审议通过；于 2007 年 10 月 17 日经中国证券监督管 理委员会发行审核委员会有条件审核通过，并于 2007 年 11 月 7 日获得中国证券监督管理委员会签发 的证监发行字[2007]400 号文件核准。 股份变动的过户情况 公司本次向特定对象非公开发行股票 8,000 万股， 并已于 2007 年 11 月 27 日完成登记手续， 公司总股 本增加至 43,000 万股。 2、限售股份变动情况表 股东名称 华业发展（深 圳）有限公司 华保宏实业 (深圳)有限公 司 合计 年初限售股 数 89,992,766 85,969,350 本年解除限售 股数 17,500,000 17,500,000 本年增加限售 股数 10,000,000 年末限售股 数 82,492,766 68,469,350 — 限售 原因 单位:股 解除限售 日期 2007 年 12 月 26 日 2007 年 12 月 26 日 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 股票及其衍生 发行价格 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 （元） 非公开定向增 2007 年 11 月 2007 年 11 月 13 80,000,000 发 27 日 28 日 本次非公开定向增发，系公司向大股东华业发展（深圳）有限公司及其他特定对象发行新股购买资产。 该增发事项已于 2007 年 10 月 17 日经中国证券监督管理委员会发行审核委员会有条件审核通过， 并于 2007 年 11 月 7 日获得中国证券监督管理委员会签发的证监发行字[2007]400 号文件核准。 公司董事会根据上述核准文件和公司股东大会的授权办理了本次发行的相关事宜。2007 年 11 月 27 日， 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成本次发行新增股份的登记及股份限售工 作。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 ①本公司股本业经深圳大华天诚会计师事务所以深华验字[2007]129 号验资报告验证。 ②根据 本公司 2006 年 11 月 29 日召开的 2006 年第三次临时股东大会决议及 2007 年 11 月 7 日中国证 券监督管理委员会证监发行字[2007]400 号文核准，本公司采用非公开发售方式向特定投资者定向发 行人民币普通股（A 股）8,000 万股，每股面值 1.00 元，每股实际发行价格为 13.00 元，其中股本为 人民币 80,000,000.00 元，资本公积为人民币 937,375,000.00 元。变更后的注册资本为人民币 430,000,000.00 元。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 单位:股 币种:人民币 获准上市交 交易终 易数量 止日期

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内容: (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 质押或冻结的股份数量 0 0 未知

内容: 华业发展 （深圳） 境内非国有法人 23.25 有限公司 华保宏实业(深 境内非国有法人 19.99 圳)有限公司 新疆凯迪投资有 未知 4.65 限责任公司 中国农业银行－ 鹏华动力增长混 未知 3.63 合型证券投资基 金(LOF) 浙江星火投资有 未知 2.33 限公司 中国工商银行－ 安信证券投资基 未知 2.33 金 中国华电集团资 未知 2.33 本控股有限公司 中国工商银行－ 建信优化配置混 未知 2.01 合型证券投资基 金 中国银行－华夏 1.86 大盘精选证券投 未知 资基金 交通银行－华安 1.54 创新证券投资基 未知 金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 华业发展（深圳）有限公司 华保宏实业(深圳)有限公司 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基 金(LOF) 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基 金 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 交通银行－华安创新证券投资基金 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基 金(LOF) 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基 金 长盛成长价值证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 未知

内容: 未知 未知 未知

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 2,299,761 人民币普通股 上述公司前十名股东之间、前十名流通股股东之间：（1）鹏华动 力增长混合型证券投资基金(LOF)、鹏华优质治理股票型证券投资 基金(LOF)、鹏华价值优势股票型证券投资基金同为鹏华基金管理 8

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内容: 有限公司旗下管理的基金；（2）公司未知前十名股东之间、前十 名流通股股东之间， 以及前十名流通股股东与前十名股东之间是否 存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人.

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 限售条件

内容: 华业发展 （深圳） 有限公司

内容: 持有的非流通股股份自股权分置改革实施之日起24个月不上 市流通；在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占华业地产总股本的比例在十二个月 内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。认购 非公开定向增发 1000 万股限售期为自认购日起 36 个月。

内容: 华保宏实 业(深圳) 有限公司 新疆凯迪 有限责任 公司 中国人保 资产管理 股份有限 公司 浙江星火 投资有限 公司 华安基金 管理有限 公司 中国华电 集团资本 控股有限 公司 深圳久名 投资咨询 有限公司 财富证券 有限责任 公司

内容: 持有的非流通股股份自股权分置改革实施之日起24个月不上 市流通；在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占华业地产总股本的比例在十二个月 内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

内容: 持有的非流通股股份自非公开发行股票结束之日起12个月不 上市流通 持有的非流通股股份自非公开发行股票结束之日起12个月不 上市流通。

内容: 持有的非流通股股份自非公开发行股票结束之日起12个月不 上市流通。 持有的非流通股股份自非公开发行股票结束之日起12个月不 上市流通。 持有的非流通股股份自非公开发行股票结束之日起12个月不 上市流通。

内容: 持有的非流通股股份自非公开发行股票结束之日起12个月不 上市流通。 持有的非流通股股份自非公开发行股票结束之日起12个月不 上市流通。

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内容: 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 华业发展（深圳）有限公司 新疆凯迪投资有限责任公司 中国人保资产管理股份有限公司 浙江星火投资有限公司 华安基金管理有限公司 中国华电集团资本控股有限公司 深圳久名投资咨询有限公司 财富证券有限责任公司 约定持股期限 不少于 36 个月 不少于 12 个月 不少于 12 个月 不少于 12 个月 不少于 12 个月 不少于 12 个月 不少于 12 个月 不少于 12 个月

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：华业发展（深圳）有限公司 法人代表：ZHOU WEN HUAN 注册资本：46,500 万元 成立日期：1985 年 11 月 18 日 主要经营业务或管理活动：在合法取得的地块上从事房地产开发经营业务 (2) 自然人控股股东情况 控股股东姓名：周文焕 国籍：澳大利亚 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：国际商务贸易 (3) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：盛大控股有限公司（PROVANTAGE HOLDINGS LIMITED） 法人代表：ZHOU WEN HUAN 注册资本：50,000 美元 成立日期：2005 年 4 月 28 日 主要经营业务或管理活动：国际商务贸易 2006 年 7 月 25 日经深圳市工商行政管理局的正式核准，公司的控股股东深圳华业发展有限公司的企 业名称、股东、法定代表人、经营范围变更，公司名称由“深圳华业发展有限公司”变更为“华业发 展（深圳）有限公司”；公司法定代表人由 “周文焕”变更为“ZHOU WEN HUAN”；公司经营范围由 “在合法取得的地块上从事房地产开发经营业务，物业管理”变更为“在合法取得的地块上从事房地 产开发经营业务”。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 华保宏实业（深圳）有限公司 法人代 表 郭秀文 注册资 本 47,000 成立日期 1999 年 7 月 16 日 主要经营业务或管理活动 在合法取得的地块上从事房地 产开发经营业务

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 报告期被授予的股权激 励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴

内容: 姓 名

内容: 职 务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 徐 红

内容: 董 事 长 兼 总 经 理 董 事

内容: 女

内容: 否

内容: 蔡 惠 丽

内容: 是

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内容: 郑 晓 帆 颉 茂 华 刘 秀 焰 张 焰 蒋 丰 青 王 剑 聪

内容: 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 监 事 长 监 事

内容: 男

内容: 监 事 董 事 会 秘 书 /

内容: 燕 飞 合 计

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)徐红,2000 年至 2006 年 2 月 27 日在华业发展（深圳）有限公司任执行董事，常务副总裁，2006 年 2 月 28 日至今在北京华业地产股份有限公司任董事长并于 2007 年 12 月 26 日兼任总经理。 (2)蔡惠丽,2000 年至今在华业发展（深圳）有限公司工作，2003 年 9 月至今在北京华业地产股份有 限公司任董事。 (3)郑晓帆,2000 年至 2004 年 4 月在华保宏实业（深圳）有限公司工作，2004 年 4 月至今在北京华 业地产股份有限公司任董事。 (4)颉茂华,2000 至今在内蒙古大学经济管理学院任助理院长。 (5)刘秀焰,2000 年 12 月至 2003 年 4 月在深圳市华晟达投资控股有限公司工作， 任副总裁兼董事会 秘书，2003 年 4 月至 2005 年 5 月在华林证券有限责任公司任副总裁，2005 年 5 月至今在南方基金管 理有限公司任总经理兼综合管理部总监。 (6)张焰,2000 年至 2004 年 4 月在华业发展（深圳）有限公司工作，2004 年 4 月至今在北京华业地 产股份有限公司任监事。 (7)蒋丰青,2000 年至今在华保宏实业（深圳）有限公司工作，2004 年 4 月至今在北京华业地产股份 有限公司任监事。 (8)王剑聪,2000 年至 2003 年就职于深圳百花公寓物业管理处，2003 年至今在北京华业地产股份有 限公司工作，任职工监事。 (9)燕飞,2000 年 8 月至 2005 年 6 月就职于华业发展（深圳）有限公司投资部，任投资经理；2005 年 6 月至今就职于北京华业地产股份有限公司证券投资部，历任证券事务代表、董事会秘书。

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内容: (二)在股东单位任职情况 姓名 蔡惠丽 蒋丰青 股东单位名称 华业发展（深圳）有 限公司 华保宏实业（深圳） 有限公司 担任的职务 任期起始日期 2000 年 1 月 1 日 2000 年 1 月 1 日 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 是 是

内容: 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 蔡惠丽 蒋丰青 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 高海鸥 总经理 因身体原因 李勇刚 财务总监 因个人工作调整 燕飞 董事会秘书 公司内部调整 隋学军 董事会秘书 因个人工作调整 报告期内，公司高级管理人员的变动情况如下： （1） 经公司 2007 年 1 月 29 日召开的三届十六次董事会审议通过， 同意隋学军先生辞去公司董事会秘 书职务，同意聘任燕飞先生为公司董事会秘书（详见公司 2007 年 1 月 30 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的临时公告）； （2）经公司 2007 年 12 月 25 日召开的三届二十八次董事会决议审议通过《关于更换总经理的议案》， 《关于李勇刚先生辞去公司财务总监职务的议案》详见公司 2007 年 12 月 26 日刊登在 （ 《中国证券报》 、 《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的临时公告）。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 123 人, 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 工程人员 销售人员 财务人员 行政人员 其他 人数 42 8 12 15 46 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是

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内容: 2、教育程度情况 教育类别 本科以上 大专 高中、中专 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内公司共召开了 1 次年度股东大会，2 次临时股东大会，14 次董事会，4 次监事会，公司 股东会、董事会、监事会的召集和表决程序符合公司章程的要求。 报告期内， 公司按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件进一步完善公司治理结构， 严格执行已有的一系列议事规则和内控制度。与此同时，按照上市公司规范化管理要求，公司进一步 加强制度建设，健全和完善企业各项管理制度，积极推行科学化、规范化管理。公司严格按照《证券 法》、《公司法》、中国证监会有关规范性文件及公司各项内控制度的规定，不断完善公司治理结构、 提升公司治理水准和治理实效,具体表现: 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会规范意见》 及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律 意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。在关联交易上，公司遵 循公开、公平的原则，对交易事项按有关规定予以充分披露。关联方在表决时均进行了回避。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规 范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业 务做到了"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：董事会的运作严格依照国家法律法规的要求及公司相关规则进行，确保了 决策的高效、规范、科学。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司 董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度， 出席董事会会议，以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责，对股东大会负责。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员 构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会工作条例》等制度，认真履行自己的职责，对公司财 务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司通过建立董事会薪酬与考核委员会正逐步建立公正、透明 的董事、监事、高级管理人员及普通员工的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定 《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、 准确、完整、及时、公平地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、上市公司专项治理活动情况 根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、《关于进一步 规范上市公司募集资金使用的通知》和《关于进一步做好加强风险防范、切实保护投资者合法权益有 关工作的通知》，同时结合北京证监局确定的北京辖区 2007 年上市公司监管工作目标和公司的实际 情况，公司成立了公司治理专项活动领导小组和工作小组，自 2007 年 4 月至 6 月，公司积极开展了 公司治理专项活动，并于 2007 年 6 月 18 日披露了自查整改报告，同时公布了电话及网络平台开始接 受社会公众评议，在公众评议阶段，公司未接到来自股东、其他投资者和外界的任何负面评议。 2007 年 7 月 2 日－3 日，北京监管局对公司进行了公司治理专项活动的现场检查。2007 年 8 月 8 日公司收到 北京监管局签发的"对北京华业地产股份有限公司的《监管意见书》"。《监管意见书》建 议公司在董事会成员的构成、董事会专业委员会开展工作的力度、投资者关系管理、董事会及监事会 会议记录等方面存在的不足进行整改。

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内容: 公司根据北京监管局意见及自查情况制定了相应的整改措施并进行了及时整改。公司董事会成员 结构进行了调整，符合公司章程的规定；逐步加强了董事会各专业委员会的工作力度；完善投资者关 系管理的相关制度，制定投资者关系管理日志，与投资者沟通的情况将进行系统详细的记录，通过日 志，帮助公司进一步完善法人治理结构，增加公司的透明度；完善会议记录的内容。结合公司治理专 项活动，公司在报告期内修订了《公司章程》；建立了战略、提名、审计、薪酬与考核等 4 个董事会 专业委员会。 通过此次专项治理活动，公司完善了相关制度，提高了经营管理和规范运作水平，增强了风险防 范能力。公司将不断加强公司治理结构建设，认真贯彻落实本次治理活动中提出的各项整改计划，切 实解决存在的问题，促进公司在规范的经营运作下获得长期健康发展，实现公司价值最大化和股东利 益最大化。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 颉茂华 刘秀焰 本年应参加董事会次数 14 14 亲自出席（次） 14 14 委托出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。 报告期内，公司独立董事按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》等相关法规、规章和《公司章程》的要求，一如既往认真履行了自己的职责，履行了诚信、勤勉 尽责义务，出席股东大会和董事会会议，并就公司对外投资、关联交易以及高管人员聘任等事项做出 了客观、公正地判断,对公司及时果断处理问题、防范风险起到了积极的推动作用。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司全部业务都由公司自主经营，独立运作，股东行使投资者的管理职能，无干涉公司 经营的行为。 2、人员方面：公司建立了完全独立的劳动、人事和工资制度，与全体员工签订了劳动合同，并在劳动 部门备案，独立为员工缴纳社会保险；公司董事会成员、监事会成员依据合法程序产生，公司董事长、 总经理、财务负责人等高管人员由董事会聘任。 3、资产方面：公司拥有独立完整的公司财产，没有为股东提供担保的情况，也不存在股东占用、支配 公司资金、其他资产或资源的行为。 4、机构方面：公司具有健全的内部组织机构，独立行使职权，不受控股股东及其他或个人的干涉；公 司的生产经营活动不受任何其他单位或个人的干涉。 公司具有独立的办公机构和生产经营场所,不存在 混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，对各部门及 子公司实行有效的监督与控制。公司除法定的会计帐册外，不另立会计帐册。公司财务人员与各控股 子公司财务人员各司其职， 并对下属子公司实行定期和不定期内部审计制度； 公司独立开设银行帐户、 独立纳税、独立制定财务管理方面的制度，不存在大股东干预公司资金使用的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会依据公司年度经营业绩状况，高级管理人员的岗位职责和年度工作计划完 成情况，确定对高级管理人员工资及奖金的分配方案。

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内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票 上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规及规章的规定，不断完善法人治 理结构，逐步建立健全公司内部组织机构，制定了完善的“三会”议事规则、总经理工作细则及公司 规章制度，为实施内部控制制度提供了基础。公司现有的内部控制制度较为合理、完善、有效地保证 了公司经营管理的正常运作，确保了公司资金、财产物资的安全与完整；确保了公司会计资料的客观、 真实、准确；将管理风险控制在最小的程度以内，从而最大程度的维护了投资者的利益。 1、法人治理方面 报告期内公司先后制定了《独立董事制度》、《董事会战略委员会工作条例》《董事会审计委员会工 作条例》、《董事会提名委员会工作条例》、《董事会薪酬与考核委员会工作条例》、《独立董事及 审计委员会年报工作制度》等对公司行为进行了规范，不断完善公司法人治理结构。 2、经营管理、财务管理方面 为规范经营管理、财务管理，公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等规 定进行会计核算，同时对费用开支，款项收付等方面实行严格的审批制度，制定并严格执行《会计核 算制度》、《财务管理制度》、《费用开支权限及管理办法》等规章制度，保证各项业务有章可循， 规范操作。报告期内公司修订《募集资金管理办法》以保证公司募集资金的存放、使用等完全按照中 国证监会的有关规定和承诺的募集资金投资项目使用。 3、信息披露方面 在报告期内公司建立了《投资者关系管理日志》，通过建立日志，帮助公司进一步完善法人治理结构， 增加公司的透明度。 随着公司规模的扩大，为保证内控制度实施的有效性，公司主要采取了以下措施：加强实施内控 制度的全员培训，提高和强化全体员工对内部控制的认识及风险防范意识；加强公司组织机构如董事 会专业委员会的工作力度，为内控制度的有效实施提供了组织保证；健全公司绩效考核体系，将内控 制度的执行情况纳入经营管理层的绩效考核指标。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 28 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《中国证券报》《上海证券报》。 2006 年年度股东大会审议并通过了如下议案： 1、审议《北京华业地产股份有限公司 2006 年年度报告》正文及摘要。 2、审议《北京华业地产股份有限公司董事会 2006 年工作报告》。 3、审议《北京华业地产股份有限公司监事会 2006 年工作报告》。 4、审议《北京华业地产股份有限公司 2006 年利润分配方案（预案）》。 5、审议《北京华业地产股份有限公司 2006 年年度决算报告》。 6、审议《北京华业地产股份有限公司独立董事制度》（草案）。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 4 月 11 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。 决议公告刊登 在 2007 年 4 月 12 日的《中国证券报》《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况：

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内容: 公司于 2007 年 8 月 15 日召开 2007 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。 决议公告刊登 在 2007 年 8 月 16 日的《中国证券报》《上海证券报》。 2007 年第一次临时股东大会审议并通过了如下议案： 1、《关于提请设立董事会专门委员会的议案》。 2、 《董事会战略委员会工作条例》 《董事会提名委员会工作条例》 《董事会审计委员会工作条例》 、 、 、 《董事会薪酬与考核委员会工作条例》。 2007 年第二次临时股东大会审议并通过了如下议案： 1、《关于公司给全资子公司长春华业房地产开发有限公司向建设银行贷款 2.5 亿提供保证的议案》； 2、《关于提请股东大会授权董事会修改<公司章程>中公司住所的议案》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况 ⑴公司报告期内总体经营情况 ①公司外部经营环境和政策的变化 2007年以来，随着宏观经济趋热，资产价格不断上升，众多的调控组合频频“亮剑”，房地产行 业步入“多事之秋”。首付提高、利率提高、银根紧缩、清查囤地囤房、限期开发、加大土地供应、 征收房屋保有税收等等，在“年度信贷额度”和“房贷新政”的双重影响下，房地产信贷政策收紧已 成现实。另一方面，根据权威部门的预计，2008 年我国经济还将保持较快速度增长，城市化进程继续 加快，城乡居民的收入继续提高，居民改善居住条件及新组建家庭购买住房的需求、城市新增人口对 住房的需求、因城市改造而进行城市房屋拆迁带来的被动需求、居民的投资和投机性购买房屋的需求 集中释放，人民币将进入全面升值时期且升值速度加快。因此，未来我国房地产市场的供需矛盾依然 存在，住宅的有效供应量相对于旺盛的需求，仍将呈现偏紧的局面。如何适应上述宏观政策和行业走 势的变化，对我们来说既是一次严峻的挑战，更是难的的发展机遇。 管理层认为，政府对房地产行业的宏观调控措施有利于土地供应市场和行业秩序的进一步规范， 有利于优化房地产市场供应结构，有利于维护房地产市场的健康发展。随着房地产市场竞争加剧，整 合速度加快，行业集中度提高，市场资源进一步向优势企业集中。公司管理层已在以下方面积极做好 应对准备：首先不断提高自身投资管理能力和生产管理能力、进一步规范公司治理结构，在重视投资 回报率与风险管控的基础上，通过良好的品牌形象和产品制造能力，确保能持续获得土地、资金等关 键性外部资源的支持；第二、在完成非公开发行股票，取得募集资金的基础上，公司正在加快土地储 备速度，提高管理团队能力，进一步加快在全国的战略布局；第三，针对目前房地产行业在国内各区 域之间发展不平衡，各区域的需求存在结构性差异，政府的宏观调控政策在不同的区域体现出不同的 调控效果，公司通过合理的跨区域发展有效的降低土地获取成本，控制市场风险，确保各期间的经营 业绩稳定增长。 ⑵报告期内公司总体经营情况： 报告期内，公司管理层在股东大会及董事会的正确决策和领导下，秉承“建造精品住宅、筑造城 市风景”的经营方针，贯彻“以北京、深圳、长春及周边地区为重点，结合一线重点城市，铸造第一 居所”的总体发展战略，坚持以市场需求为中心，顺应市场变化快速反应，把握行业景气契机，积极、 持续进行管理创新和市场开拓，较好地克服了宏观调控和土地价格、建筑材料上涨、行业竞争加剧、 总部迁址调整等诸多的困难，实现了经营业绩的持续增长、公司规模的迅速扩张。报告期公司实现营 业收入 689,986,103.78 元，较上年同期减少 38.41％；实现利润总额 209,793,533.57 元，较上年同 期增长 19.79％； 实现净利润 143,803,679.25 元(不含少数股东权益)，较上年同期增长 19.17％； 报告期内，公司的总体经营处于平稳、健康的状态。在建项目、土地储备、公司管理等方面都按 照公司的总体部署有条不紊地进行。2007年，公司控股子公司－北京高盛华房地产开发有限公司开发 的“华业?玫瑰东方园”项目的部分住宅、写字楼及酒店式公寓全部销售完毕，并结转收入。公司控股 子公司－长春华业房地产开发有限公司开发的长春“华业?玫瑰谷”项目，控股子公司－北京优孚房地

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内容: 产开发有限公司开发的北京“华业?玫瑰郡”项目已全面开工，施工进展顺利。随着报告期内公司总部 迁入新办公大楼、非公开发行股票的完成，公司的战略布局逐渐清晰。 报告期内公司房地产业务增长迅速， 报告期内公司房地产业务共完成结算面积约5.5万平方米， 实 现商品房销售收入678,626,615.29元， 较上年同期减少38.55 ％； 实现商品房销售利润 313,320,461.41 元，较上年同期实际实现数增长22.57％。其中：公司控股子公司—高盛华房地产开发有限公司报告期 内主要进行“华业?玫瑰东方园”项目部分住宅、写字楼及酒店式公寓的开发，报告期内实现结算面积 约5.5万平方米，实现实现商品房销售收入678,626,615.29元，较上年同期减少38.55 ％；实现实现商 品房销售利润 313,320,461.41元，较上年同期实际实现数增长22.57％。公司控股子公司—北京优孚 房地产开发有限公司报告期内主要进行北京“华业?玫瑰郡”项目的开发，该项目总建筑面积约为5.5 万平方米，于2007年4月全面开工建设，截至报告期末已基本封顶并已开始预售，目前该项目销售状况 良好。 公司控股子公司－长春华业房地产开发有限公司报告期内主要进行长春“华业?玫瑰谷”项目 一期的开发，该项目总建筑面积为30万平方米，于2007年5月全面开工建设，截止报告期末一期工程进 展顺利，也已基本封顶。 报告期内，非公开发行工作顺利完成，公司实力大为增强。借助公司全面进入高速发展期的契机， 报告期内通过非公开发行， 向控股股东华业发展 （深圳） 有限公司和其他机构投资者成功定向发行8,000 万新股，募集资金104,000万元；其中，控股股东华业发展（深圳）有限公司现金认购1,000万股。此 次非公开发行募集资金为公司开发新项目长春“华业?玫瑰谷”、收购并开发新项目深圳龙岗“华业? 玫瑰郡” 提供了有力的资金保障。通过非公开发行新股，公司实力大为增强，2007 年公司净资产达 到18.96亿元，总资产达到29.13亿元。 ⑶公司目前具备的优势、面临的困难及公司可持续经营能力的简要分析 房地产属第三产业，与整体经济环境密切相关，中国经济的快速发展必然为房地产发展打开新的 空间和带来新的活力。公司主要从事房地产的开发,公司业务经营的主要优势有： ①综合开发实力强，品牌信誉好：公司大股东华业发展从事房地产投资开发 20 余年，积累了丰富 的房地产开发和经营管理经验，形成了独特的经营理念、发展战略及企业文化，打造了一支专业素质 高、敬业精神强的职业经理人团队，具备良好的市场形象及知名度，为公司业务的持续、稳定发展打 下了良好的基础。 ②2007 年借助公司全面进入高速发展期的契机，成功完成非公开定向增发工作，引入多个战略投 资者，全面改善了股权结构。公司本身负债率较低，本次定向增发共募集到资金 104,000 万元，这为 公司在信贷政策收紧，宏观调控加强的经济环境下，有效化解经营风险及财务风险，实现公司主营业 务持续、协调及稳步增长奠定了坚实基础。 ③公司加快在全国的布局，为公司的未来发展奠定了良好的基础。依托大股东华业发展在房地产 行业多年积累的资源、经验以及管理团队，公司一方面加快现有北京“华业?玫瑰郡”项目、长春“华 业?玫瑰谷”的建设和销售，另一方面积极进行土地储备和项目开发，积极扩大业务规模和市场份额。 作为 2007 年定向增发的募投项目之一，深圳龙岗“华业?玫瑰郡”也已破土动工。 ④公司产品品质优秀。公司专注于探行“品质地产”，一直致力于：“建造精品住宅、筑造城市 风景”。通过与国际顶级建筑设计团队合作，将精品意识贯穿于开发始终。通过雕塑“玫瑰”系列产 品，逐步确立了以卓越品质为企业核心竞争力的理念，产品的服务品质也得到了住户的肯定， “玫瑰” 社区以安全、文明、和谐、科技、环保的优势屡获殊荣。在新的发展形势下公司提出铸造“第一居所” 的产品开发理念，使所开发的项目拥有良好的质量水平、较高文化品位和舒适度，并始终保持适度的 超前产品设计。 ⑤法人治理结构不断完善及投资者关系管理水平的提高为公司创造了良好的内外环境。2007 年 度，公司管理层加大了制度建设的工作力度，根据《上市公司治理准则》的规定，对公司各项规章制 度全面梳理，制定和修订了多项内控制度及管理办法。成立了战略、提名、审计、薪酬与考核等四个 董事会专业委员会。结合上市公司治理结构专项检查活动，公司管理层进一步增强了上市公司规范管 理意识，使公司决策程序更科学，保证了公司对外投资、决策的合理性、完整性和及时性，为公司快 速发展提供了坚实的制度保障。 公司业务经营的主要困难有：房地产行业进入壁垒日益提高，竞争加剧，宏观调控及产业政策调 整趋势的不确定性及通货膨胀的压力等外部因素对公司有效推进战略，取得预期经营成果产生较大不

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内容: 利影响。作为资金密集型行业，房地产行业进入资本竞争时代，与同行企业相比，我公司股本规模、 资产规模、土地储备及经营团队的专业化能力还有待进一步提升。 公司可持续经营能力的简要分析：目前，公司主要业务集中在北京、长春、深圳三个地区，未来 三年内，公司经营业绩持续增长主要依赖于上述地区项目的经营状况，客观上，公司面临较大的区域 性市场风险，土地储备还比较薄弱。公司管理层对上述问题和困难高度重视，正积极在上述重点发展 区域进行土地储备以保证公司的可持续经营能力及盈利能力。 2、公司主营业务及其经营状况 ⑴主营业务分行业情况表 单位:元

内容: ⑵主营业务分产品情况表 单位:元

内容: ⑶主营业务分地区情况表 单位:元

内容: 689,986,103.78 374,104,840.65 1,120,275,487.82 850,855,268.64 报告期内，公司北京地区收入主要为所开发的“华业·玫瑰东方园”二期住宅、华业国际中心写 字楼及酒店式公寓商品房销售收入，深圳地区收入主要为彩虹新都商场、太平洋大厦房产租赁收入。

内容: 3、报告期内公司总体财务情况 报告期内，公司经营状况良好，主营业务盈利能力大幅增强，经过彻底的行业转型后，公司投资 的房地产项目进入收益期， 报告期公司的营业收入虽然有所减少,但营业利润及净利润均较去年同期上 升，全年实现营业收入 689,986,103.78 元，较上年同期减少 38.41％；实现利润总额 209,793,533.57 元，较上年同期增长 19.79％； 实现净利润 143,803,679.25 元(不含少数股东权益)，较上年同期增 长 19.17％；另外“华业·玫瑰东方园”项目的二期住宅及办公楼“华业国际中心”销售状况良好。 报告期内，公司“华业·玫瑰东方园”项目回笼开发资金约 6 亿元，为公司开发其他项目及进行土地 储备提供了有力的资金支持。

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内容: ⑴货币资金 报告期末公司货币资金余额较年初增加131,099.84万元，主要是公司报告期内：①收到非公开发 售方式募集资金101,767.5万元，②借款增加68,520万元。 ⑵交易性金融资产 报告期末公司交易性金融资产余额 15,000.00 万元，是本公司下属的北京高盛华与 2007 年 12 月 25 日购买建设银行乾图理财票据盈 200706B 产品人民币 1.5 亿元， 该理财产品已于 2008 年 2 月 26 日 收回。 ⑶预付账款 报告期末公司预付账款余额14,500.83万元，与年初14,569.00万元基本持平，主要为公司支付华 业玫瑰郡项目二期一级土地开发款。 ⑷存货 报告期末公司存货余额97,087.61万元， 比年初增加了6,963.57万元， 主要是公司开发的“华业· 玫 瑰东方园”项目办公楼“华业国际中心”、长春华业玫瑰谷和北京华业玫瑰郡项目的开发成本导致存 货增加。 ⑸投资性房地产 报告期末公司投资性房地产余额21,484.93万元， 是深圳彩虹新都商场和太平洋大厦房产， 报告期 减少679.12万元，全部是折旧所致。 ⑹固定资产 报告期末公司固定资产比年初增加了101.56万元，主要系购入了办公类设备。 ⑺递延所得税资产

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内容: 报告期末公司递延所得税资产664.97万元，比上年增加443.00万元，是根据《企业会计准则第18 号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，计提的递延所得税资产。 ⑻短期借款 报告期内公司减少短期借款9,000万元，系公司到期偿还银行贷款。 ⑼应付账款 报告期末公司其他应付款余额较年初减少了7,453.56万元，主要是支付长春市国土资源局土地出 让金5,700万元和“华业·玫瑰东方园”项目工程款所至，期末余额14,141.53主要是“华业·玫瑰东 方园”项目应付工程款11,578万元。 ⑽预收账款 报告期末公司预收账款余额较年初减少了14,872.35万元，系公司开发项目“华业·玫瑰东方园” 二期住宅及写字楼竣工结算结转收入导致；期末余额7,630.34万元为“华业·玫瑰东方园”二期住宅 及办公楼“华业国际中心”、 长春华业玫瑰谷和北京华业玫瑰郡项目的预收款，该部分预收款在报告 期末尚不具备结转销售收入的条件，但为公司今后年度主营业务收入的实现打下了良好基础。 ⑾应交税费 报告期末公司应交税费9,867.39万元，比上年同期增加9,377.02万元，主要是根据“华业·玫瑰 东方园”项目所得税清算报告计提应交所得税70,510,410.88元，计提土地增值税28,805,851.02元。 截止报告期末“华业·玫瑰东方园”项目累计计提土地增值税51,118,886.35元，按规定累计预交 7,458,025.27元。 ⑿其他应付款 报告期末公司其他应付款较年初减少了10,035.74万元，主要系偿还母公司华业发展（深圳）有限 公司为支持公司发展而代垫的项目开发款。 ⒀主营业务收入、主营业务成本 报告期内营业收入68,998.61元，较上年同期减少38.41％，减少了43,028.94万元。主要因为公司 所开发的项目“华业·玫瑰东方园”二期住宅、写字楼及酒店式公寓，报告期内实现结算面积约5.5 万平方米， 较一期住宅结算面积11.44万平方米减少51.92%。 “华业· 玫瑰东方园” 二期住宅、 写字楼及酒店式公寓结算收入67,862.66万元， 结算成本36,530.62 万元，使得公司的营业收入及营业成本较去年同期有所减少。 ⒁销售费用 报告期内公司销售费用较去年同期增加227.76万元，主要是由于报告期内公司所开发的项目“华 业·玫瑰东方园”二期住宅及办公楼“华业国际中心”、 长春华业玫瑰谷和北京华业玫瑰郡进入销售 期，导致广告宣传费等相关营业费用增加所致。 ⒂管理费用 报告期内公司管理费用较去年同期增加了1,573.28万元，主要是公司大力发展房地产开发业务、 非公开发行股票增加的相关支出，同时所开发的项目“华业·玫瑰东方园”二期住宅及办公楼“华业 国际中心”、 长春华业玫瑰谷和北京华业玫瑰郡进入销售期，也是导致管理费用上升的原因。 5、报告期内公司现金流量情况分析 报告期内，公司资金状况良好，公司北京地产项目“华业·玫瑰东方园”销售状况良好，回笼销 售资金约 6 亿元，资金回笼较快，长春华业玫瑰谷和北京华业玫瑰郡也进入销售期，为公司未来资金 回笼，持续稳定发展打下了良好的基础。 报告期内，本公司以非公开发售方式向特定投资者定向发行人民币普通股（A 股）8,000 万股，收 到募集资金净额 1,017,675,200.00 元，为公司进一步扩大主营业务提供支持。 报告期内，本公司通过向银行贷款，增加借款 685,200,000.00 元，为公司在建项目顺利开发提供 资金保障。

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内容: 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币

内容: ⑴报告期内， 公司控股的北京高盛华房地产开发有限公司所开发的项目“玫瑰东方园” 部分住宅、 “华业国际中心”写字楼及酒店式公寓部分基本售完。本报告期内，结算面积为5.5万平方米，结算收 入678,626,615.29元，使公司的营业利润同比上升。 ⑵报告期内，公司对华富溢公司的人员和资产进行整合完成。通过控股深圳市华富溢实业有限公 司，积极参与深圳及其周边城市的房地产项目，借助于大股东在深圳市房地产行业多年积累的资源， 在未来会为公司提供一个新的市场和利润增长点，目前公司尚无开发项目。 ⑶报告期内，公司控股的北京优孚房地产开发有限公司所开发的项目北京“华业·玫瑰郡”住宅 项目于2007年4月开工建设，现已基本封顶并已开始预售。 ⑷报告期内，公司控股的长春华业房地产开发有限公司所开发的长春“华业·玫瑰谷”一期住宅 项目于2007年5月开工建设，现一期主体工程已基本结束。 （二）、公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 ⑴所处行业发展趋势 政策频出，调控持续，2007 年作为政策导向下的执行年，国家持续加大了宏观调控力度，加强了 各种调控措施的细化和落实。央行年内 6 次上调了贷款利息至年末的 7.47%，四季度又紧急控制信贷 发放规模，提高第二套房首付比例和贷款利息。2007 年 12 月中央经济工作会议又提出了“稳健的财 政政策与从紧的货币政策”。在住房供应结构调整、控制房价、加强土地调控、加强保障性住房建设 等等政策导向下，房地产行业将逐渐告别迅速获得高利润时代，强化公司治理、注重品牌建设、提升 经营效率和定位市场真实需求将成为谋求长期发展的房地产企业的关注重点。展望 2008 年的房地产， 有以下几大趋势： ①房地产开发投资增速放缓，市场局部阵痛症状将明显 在政府控制房价、调整住房结构、加强土地控制、信贷控制的影响下，2008 年房地产开发投资的 增速将受到影响，特别是在当前中国经济面临战略性结构转型（将经济增长动力从投资和出口向个人 消费方面倾斜）的背景下，对其他诸多重点行业拉动效应明显的房地产投资将受到政府的严密控制。 ②卖方市场逐渐转化为买方市场，普通住房和经济适用房供应将增多 随着住房供应结构 90/70 标准的落实，国六条和国十五条的导向就是重点发展满足当地居民自住 需求的中低价位、中小套型普通商品住房，继续抑制房地产的投资和投机性需求。2008 年的住房供应 结构将继续调整，普通住房和经济适用房在政策的催生下，将大量的推入市场成为主角。另一方面别 墅等高端住房的投资和供给受到限制，转为渠道销售。 ③土地的管理、增量供应、成本环环扣紧，加剧对于存量土地的竞争 预计随着土地供应“闸门”的缩紧，如没有重大政策变动，则土地价格的上涨趋势短期内难以出 现变化。另一方面，增量土地资源的供给紧缩，将会促使房地产行业更加注重对存量土地资源的整合， 对存量土地的竞争也将加剧。对于房地产开发企业来说，土地成本的提高将是必须面对的现实。总的 来说，土地供给将更加制度化、规范化、透明化和市场化，房地产行业“强者恒强”的局面将得到进 一步的体现，行业集中度也将进一步提高。 ④政府继续执行紧缩银根的政策，房地产企业资金压力不容小视

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内容: 2008 年房地产企业面临的资金压力风险加大。一方面，从房地产开发资金来源构成方面来看，房 地产开发投资中对于贷款的依赖程度在加大；另一方面，从经济的角度来看，投资和信贷增长过快是 2007 年中国经济再度呈现过热局面的直接原因。 也因此控制项目投资和紧缩信贷成为宏观调控的着力 点。政府将继续执行紧缩银根的政策。在这种背景下，预计房地产开发企业未来面临的资金压力不容 小视。 ⑵公司面临的市场竞争格局 公司业务集中在北京、长春及深圳地区。北京地区房地产市场总体发展趋势良好，由于公司北京 的在建项目地理位置较为优越，所以销售情况比较稳定。随着 2008 年奥运会的临近，北京市场将会保 持目前稳中有升的局面。深圳市场虽然土地供应量不断减少，但在受到宏观政策的影响下，房价开始 理性回归， 这使得房地产企业之间的竞争将更加激烈。 由于上述地区集中了全国各大房地产开发企业， 市场竞争不断加剧，企业竞争转向产品定位能力、项目运作能力、内部管理效率、融资能力、品牌建 设能力为主要内容的企业综合实力竞争。这对公司的经营能力提出了更高的要求。 2、公司发展面临的机遇、挑战以及新年度经营计划 宏观调控的实施和细化将进一步导致行业整合和集中度的提高，开发实力、品牌、资源整合能力 成为竞争优势之关键。如何适应宏观政策和行业走势的变化，对我们来说既是一次严峻的挑战，更是 难的的发展机遇。 ⑴公司面临的新机遇 ①规模化及跨区域扩张将成为优秀房地产企业发展的显著特点 区域扩张是房地产企业规模化发展的有效途径。2007 年，多数企业进入城市数量显著增加，不少 公司走上全国性扩张道路，一些区域性公司也逐渐演变成全国性公司。作为从深圳走出来的房地产开 发企业，随着公司资产规模的扩张，公司全国布局不断加快，区域布局不断完善，对抗单一市场风险 的能力也进一步增强。 ②房地产市场呼唤升级的专业服务 2008 年的中国房地产市场环境将更加复杂。当这种市场环境日益复杂多变，并从卖方市场过渡到 买方市场时，资本运作能力和产品技术水平日益成为未来房地产市场竞争的重点。一方面，从成熟国 家房地产企业转型的经验可以看出，开发企业要在未来市场上做大做强，与金融资源的对接是其发展 的一个必要途径。在这一环节中的企业与专业金融服务机构的合作，将可抓住未来两年房地产金融市 场快速发展的重要时机，利用资本力量，迅速做大做强，并形成良好的法人治理结构，达到企业主体 多元化的目的，从而规范企业的运作，提升综合竞争力。随着公司 07 年融资成功，改善了公司的股权 结构，在引入战略投资者的同时进一步规范了公司法人治理结构，提升了公司管理运作水平，为公司 今后为市场提供更加专业的服务奠定了基础。 ⑵公司面临的挑战及对策 ①宏观调控、行业政策等外在风险可能进一步深化 2007 年 12 月 5 日闭幕的中央经济工作会议明确提出，明年要实施稳健的财政政策和从紧的货币 政策，会议在布置明年经济工作的主要任务时还指出：“要完善住房保障体系，加快廉租住房建设， 改进和规范经济适用房制度，着力解决城市低收入家庭住房困难”。今年以来，中国人民银行多次采 用提高存款准备金率、存贷款基准利率和发行票据、信贷计划窗口指导等政策进行宏观调控，房地产 企业的资金压力继续加大，居民购房成本的提高又对市场需求产生不利影响。此外，《国务院关于解 决城市低收入家庭住房困难的若干意见》、《廉租住房保障办法》、《经济适用住房管理办法》等一 系列政策相继出台，对中国房地产企业的外在发展环境不可避免产生长远影响。因此，管理层在保持 公司加速扩张、布局全国的同时，须密切关注全国性、地方性政策法规，及早采取有效措施规避、预 防和化解相关风险。 ②短期业绩稳定与长远发展兼顾的问题。 如何保持持续增长，这是速度与效益的关系问题。房地产业具有周期性的特征，规模小的房地产 企业由于开发梯次和土地储备问题尤其容易在一段时期内产出不均衡，而股东和资本市场对上市公司 有较高的期望值，要求公司经营业绩每年保持一定比例的增长。公司目前的资本规模较小，在建及储 备项目的绝对数量仍然不多。而土地储备量作为房地产企业的核心竞争力，不但是公司短期业绩稳定 的保证，更是业绩能够持续稳定增长的前提条件。

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内容: 目前公司正在开发的项目能够保证公司近几年的业绩增长，但公司的土地储备不足。公司主要经 营区域北京、深圳的土地供应量不足，获取土地主要采取“招拍挂”形式，土地市场竞争激烈，如何 解决今后土地储备是公司面临的重大问题之一。因此，公司要努力在现有资本规模的基础上提高资源 获取、计划管理等能力，在追求长远发展的同时，尽可能降低公司各年度的业绩波动幅度。 ③房地产开发企业品牌作用凸显，企业品牌价值持续攀升 在华东、华北等地，各区域性品牌竞争日趋激烈，同时中西部区域的房地产品牌也开始崛起。品 牌已成为房地产企业规模扩张的驱动器，企业品牌在产品市场和资本市场影响力的提升，最终促成了 企业的快速发展。在品牌建设上，企业在加大品牌建设费用投入的同时，更注重品牌内涵的丰富和品 牌建设支持手段的多样化。作为一家通过借壳上市的房地产公司，公司有多年的房地产开发经验，但 作为资本市场的一员，公司在品牌建设还有许多需要改进的地方。公司将借助定向增发的契机，展开 全面的品牌建设。 ⑶公司新年度经营计划 2008 年公司将继续以经济效益为中心，以发展为主题，以规范企业管理和全面提升产品质素为工 作重点，保持企业持续高速稳定增长。2008 年公司将努力抓好以下几方面工作： ①加快新项目开发建设，公司开发的北京“华业·玫瑰郡”住宅项目和长春“华业·玫瑰谷”住 宅项目一期都已按时开工建设。公司定向增发募投项目深圳龙岗“华业·玫瑰郡”也已开工建设。公 司将严格按照经营计划完成上述项目的开发建设。 ②加大资本运作力度，加强经营资金的管理。积极开展多种渠道的融资，为项目开发建设提供资 金保障；同时，适当加快项目特别是新拓展项目的开发进度，提高销售收入。 ③增加土地储备，提高公司竞争力。公司将选择适当的时机和机会，在北京、深圳、长春等城市 适时增加土地储备，为公司未来长远发展奠定坚实的基础。 ④完善公司架构和经营管理机制， 顺利实现跨区域管理， 进一步明确各级管理部门的目标和分工， 加强对项目的精细化管理，提升专业制造能力。从公司形象、产品质量、楼盘外观、小区环境、售后 服务等方面提高专业的制造力，提高专业化服务水准，提高公司品牌形象。 ⑤结合公司的发展规划，建立完善的人才储备制度。重视人才的培养和激励，通过科学的人力资 源管理，加速对员工能力的提升和发挥，将员工的绩效与企业的效益相结合，注重经营效益考核，推 进全员股权激励，在员工与企业共同成长的同时，让员工充分分享企业发展的成果。 3、资金需求、使用计划和来源情况 2008 年，为加快北京“华业·玫瑰郡”项目、长春“华业·玫瑰谷”项目和深圳龙岗“华业·玫 瑰郡”的开发进度及启动新的土地储备计划，公司将加大对前述事项的资金投入。公司将在实施积极 合理的资本市场直接融资和银行间接融资的同时，通过采取加快开发进度，加大营销力度、有效控制 成本和费用等措施加快资金回笼。以解决上述项目和土地储备所需的资金。 4、经营中的主要风险因素及公司应对策略 ⑴宏观政策的风险 2008 年国家面临如何避免经济发展由过快转向过热、减少通货膨胀的压力、控制价格过快上涨等 一系列问题，货币政策将由稳健转向从紧，因此，楼市的调控也将在国家大的政策框架下，面临进一 步的变化。主要表现在 ①旨在稳定房价的专项调控政策仍会出台 ②落实和完善现有政策是主旋律 ③2008 是推进住房保障政策的关键之年 ④土地市场清理整顿工作有望进一步加强 ⑤房贷政策从紧成定局 ⑥物业税或可从“空转”进入到“实战” 政府对房地产业实施宏观调控政策，可能对公司生产经营产生影响。公司管理层将认真研究政策 导向和房地产市场形势，合理调整房产开发品种和开发节奏，进一步加强管理，优化服务，积极应对 市场变化。 ⑵市场和业务经营风险 公司主营房地产业务，产业结构比较集中。国家的宏观调控措施将进一步规范行业发展，推动行 业整合，其间行业的整体波动必然对公司产生一定的影响。由于涉足房地产领域时间较长，公司在行

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内容: 业中具有一定竞争优势，且目前整体负债率较低，紧缩性货币政策对公司的财务风险影响相对较低。 此外，为减少经营风险，公司根据市场形势科学开发经营房地产，并注重培育长期经营资产、增强长 期获利能力，力争资产质量持续提升，经营业绩稳定增长。 ⑶财务风险 规模化发展、跨区域扩张对企业的财务风险控制能力和管理水平提出了更高要求。研究发现，部 分企业的资产负债率连续几年维持在 90%以上，财务状况堪忧。此外，优秀房地产企业纷纷扩大企业 规模，附属或参股公司越来越多，如何优化治理结构、提高运营效率、促进资源共享，实现规模化集 约化经营，是摆在每个大型房地产企业面前的难题。公司将坚持全方位建设，通过优化组织治理结构、 拓宽融资渠道、加强品牌建设等手段，提高公司抗风险能力，以应对未来更加激烈的竞争。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 行业 商品 房销 售 物业 租赁 及其 他 产品 华业. 玫瑰 东方 园 物业 租赁 及其 他

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 增加 22.57 个百分 点 减少 17.56 个百分 点

内容: 增加 22.57 个百分 点

内容: 减少 17.56 个百分 点

内容: 报告期，公司营业收入主要是北京“华业玫瑰东方园”二期住宅、商铺和写字楼销售收入，营业 利润率较上年同期有较大上升，是公司盈利增加的主要原因。 物业租赁及其他收入 1,135.95 万元， 与上年同期 1,183.13 万元基本持平， 租赁成本 879.87 万元， 较上年同期 708.66 万元增加 171.21 万元，是营业利润率下降的主要原因。 2、主营业务分地区情况 地区 北京 营业收入 678,626,615.29 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） -38.55

内容: 11,359,488.49 -18.02 深圳 报告期内，公司北京地区的收入主要是北京“华业玫瑰东方园”二期住宅、商铺和写字楼销售收 入；深圳地区收入主要是彩虹新都商场、太平洋大厦房产租赁收入。 商品房销售收入占营业收入总额的 98.35%，是公司收入的主要来源，物业租赁及其他收入占营业 收入总额的 1.65%。

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内容: (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 ⑴公司于 2000 年通过首次发行募集资金 582,677,244.4 元，已累计使用 582,677,244.4 元，其中 本年度已使用 0 元，尚未使用 0 元。 ⑵公司于 2007 年通过增发募集资金 1,017,375,000 元，已累计使用 200,000,000 元，其中本年度 已使用 200,000,000 元，尚未使用 817,375,000 元。尚未使用募集资金存放在募集资金专户中。 募集资金总体使用情况说明： ①公司于 2000 年通过首次发行募集资金 582,677,244.40 元， 已累计使用 582,677,244.40 元， 尚 未使用 0 元。 ②报告期内，公司非公开发行股票 8,000 万股，共募集资金 1,017,375,000 元，截止报告期末已 使用 200,000,000 元，尚余 817,375,000 元未使用。 ③上述 1,017,375,000 元募集资金存放于公司在中国工商银行股份有限公司北京昌平支行天通苑 分理处、中国建设银行股份有限公司深圳福田支行开立的募集资金专户中。截至 2008 年 3 月 1 日，存 放于中国工商银行股份有限公司北京昌平支行天通苑分理处（帐号为：0200095819000030115）的募集 资金已全部用于募投项目："长春华业－玫瑰谷"项目的开发建设，帐户余额为零。为方便公司日常银 行结算，自 2008 年 3 月 1 日起，公司将中国工商银行股份有限公司北京昌平支行天通苑分理处（帐号 为：0200095819000030115）的募集资金专户转为一般结算帐户。公司在中国建设银行股份有限公司深 圳福田支行开立的帐户仍为募集资金专户。 2、承诺项目使用情况 是否 变更 项目 是 单位:元 币种:人民币 是否 是否 产生收益 符合 符合 情况 预计 计划 收益 进度 否 否

内容: 承诺项目 名称 西装生产 线技术改 造 精纺面料 生产线技 术改造 毛条生产 线技术改 造 成立投资 公司 收购深圳 市华盛业 投资有限 公司 91.25%股 权并投资 开发深圳 华业玫瑰 郡项目 长春华业 玫瑰谷项

内容: 拟投入金额

内容: 实际投入金额

内容: 预计收益

内容: 是 否

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ⑴西装生产线技术改造 项目拟投入 212,940,000.00 元，实际投入 82,876,918.00 元 ⑵精纺面料生产线技术改造 项目拟投入 138,420,000.00 元，实际投入 90,506,235.00 元 ⑶毛条生产线技术改造 项目拟投入 71,200,000.00 元，实际投入 6,126,086.64 元 ⑷成立投资公司 项目拟投入 100,000,000.00 元，实际投入 100,000,000.00 元 ⑸收购深圳市华盛业投资有限公司 91.25%股权并投资开发深圳华业玫瑰郡项目 项目拟投入 400,000,000.00 元，实际投入 0 元，项目进展顺利 ⑹长春华业玫瑰谷项目 项目拟投入 400,000,000.00 元，实际投入 200,000,000.00 元，项目进展顺利 ⑺补充公司流动资金 项目拟投入 217,375,000 元，实际投入 0 元 募集资金承诺使用情况说明： ①西装生产线技术改造 项目拟投入 212,940,000.00 元，实际投入 82,876,918.00 元 。因服装市场竞争激烈，销售不畅， 项目进度及预计收益未达到预计目标 ；因纺织、服装业务萎缩，已无继续建设的必要，公司出于业务 转型的需要对项目进行了变更，该部分资产已经置换出公司，本次变更经 2003 年 9 月 29 日的 2002 年年度股东大会批准。 ②精纺面料生产线技术改造 项目拟投入 138,420,000.00 元，实际投入 90,506,235.00 元 。生产线开工不足，产品滞销导致 未达到预期收益，该部分资产已经置换出公司。 ③毛条生产线技术改造 项目拟投入 71,200,000.00 元，实际投入 6,126,086.64 元。因市场竞争激烈，销售不畅，项目进 度及预计收益未达到预计目标， 因纺织、服装业务萎缩，已无继续建设的必要，公司出于业务转型的 需要对项目进行了变更， 该部分资产已经置换出公司， 本次变更经 2003 年 9 月 29 日的 2002 年年度股 东大会批准。 ④成立投资公司 项目拟投入 100,000,000.00 元，实际投入 100,000,000.00 元。公司成立后未有效开展业务，未 达到预期收益， 该部分资产已经置换出公司。 ⑤收购深圳市华盛业投资有限公司 91.25%股权并投资开发深圳华业玫瑰郡项目 该项目拟投入 40,000 万元， 实际投入 0 元， 待该项目土地证等相关手续办理完毕后， 即实施收购， 并支付开发款。 ⑥长春玫瑰谷项目 该项目拟投入 40,000 万元，实际投入 20,000 万元，该项目于 2007 年 5 月开工建设，施工顺利， 剩余部分募集资金将随开发进度逐步投入。

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内容: 3、资金变更项目情况 变更后 的项目 名称 购买权 益性资 产 收购深 圳华业 资产 收购北 京高盛 华公司 剩余股 权 合计 对应原承 诺项目名 称 西装生产 线、毛条 生产线技 术改造 西装生产 线、毛条 生产线技 术改造 西装生产 线技术改 造 / 变更后项目拟投 入金额 预计收 益 单位:元 币种:人民币 是否符 是否符 产生收 合预计 合计划 益情况 收益 进度 是 是

内容: ⑴购买权益性资产 公司变更原计划投资项目西装生产线、 毛条生产线技术改造， 变更后新项目拟投入 85,700,000.00 元，实际投入 85,700,000.00 元。。 ⑵收购深圳华业资产 公司变更原计划投资项目西装生产线、毛条生产线技术改造，变更后新项目拟投入 171,000,000.00 元，实际投入 171,000,000.00 元。。 ⑶收购北京高盛华公司剩余股权 公司变更原计划投资项目西装生产线技术改造，变更后新项目拟投入 69,090,000.00 元，实际投 入 69,090,000.00 元。。 募集资金变更项目情况说明： ①购买权益性资产 公司变更原计划投资项目西装生产线、毛条生产线技术改造，变更后新项目拟投入 85,700,000.00 元，实际投入 85,700,000.00 元，已完成。 ②收购深圳华业资产 公司变更原计划投资项目西装生产线、毛条生产线技术改造，变更后新项目拟投入 171,000,000.00 元，实际投入 171,000,000.00 元，已完成。 ③收购北京高盛华公司剩余股权 公司变更原计划投资项目西装生产线技术改造，变更后新项目拟投入 69,090,000.00 元，实际投 入 69,090,000.00 元，已完成 。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 ⑴会计政策的变更情况： 根据财政部财会[2006]3 号 “财政部关于印发 《企业会计准则第 1 号—存货》 38 项具体准则的通知” 等 ，

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内容: 本公司以 2007 年 1 月 1 日为首次执行企业会计准则日。具体的变更情况如下： ① 根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，公司对所属全资子公司及控股子公司长期股 权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。 ② 根据《企业会计准则第 3 号－投资性房地产》的规定，公司将原来在固定资产和无形资产中核算的 用于出租的房屋建筑物、土地改在投资性房地产中核算，并采用成本计量模式。 ③根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项、存货、长期股权投资、 固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映。 ④根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行 了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 ⑤根据 《企业会计准则第 18 号－所得税》 的规定， 公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算， 在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差 异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期 的所得税费用。 ⑥根据《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的规定，公司将其他业务收入和其他业务成本分别反 映在营业收入和营业成本中，不再按其他业务利润单独反映。 ⑦根据《企业会计准则第 33 号－合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并范围的子公司的会计报表 进行合并时，先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并会计报表。 ⑵主要会计政策变更的影响

内容: ⑶按照财政部于 2007 年 11 月 16 日发布的财会[2007]14 号“企业会计准则解释第 1 号”的规定，对 于年度财务报表审计，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司的长期股权投资，应在首次执行日 进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。母公司根据首次执行日追溯调整该等子公司 以前年度投资收益 110,038,759.56 元，减少年初未分配利润 110,038,759.56 元。 ⑷本公司报告期内无会计估计变更事项。 (五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 考虑到本公司的业务特点，根据一贯性原则，对固定资产的折旧、应收款项坏账准备的计提、预计负 债的估计等会计估计报告期内未做变更。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 ⑴公司于 2007 年 1 月 23 日召开三届十五次董事会董事会会议，a、审议并通过了《北京华业地产股份 有限公司 2006 年年度报告》；b、审议并通过了 《北京华业地产股份有限公司 2006 年利润分配预案》； c、鉴于年度报告和利润分配预案需经公司年度股东大会审议，年度股东大会的时间另行通知；d、审 议并通过了《北京华业地产股份有限公司 2006 年董事会工作报告》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 25 日的《中国证券报》《上海证券报》。 ⑵公司于 2007 年 1 月 29 日召开三届十六次董事会董事会会议，审议并通过了《关于隋学军先生辞去 董事会秘书职务并聘请燕飞先生为董事会秘书的议案》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 30 日的《中国 证券报》《上海证券报》。 ⑶公司于 2007 年 3 月 26 日召开三届十七次董事会董事会会议，a、审议并通过了《关于提请设立董事 会专门委员会的议案》；b、审议并通过了《董事会战略委员会工作条例》、《董事会提名委员会工作 条例》、《董事会审议委员会工作条例》、《董事会薪酬与考核委员会工作条例》。c、审议并通过了

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内容: 《关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》；d、公司董事会决定聘任张雪梅女士为公司证 券事务代表。决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的《中国证券报》《上海证券报》。 ⑷公司于 2007 年 4 月 23 日召开三届十八次董事会董事会会议，a、审议并通过了《北京华业地产股份 有限公司 2007 年第一季度报告 》全文和正文；b、审议并通过了《关于修改会计政策的议案》。决议 公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的《中国证券报》《上海证券报》。 ⑸公司于 2007 年 6 月 4 日召开三届十九次董事会董事会会议，a、审议并通过了《北京华业地产股份 有限公司 2006 年年度报告》正文及摘要；b、审议并通过了《北京华业地产股份有限公司董事会 2006 年工作报告》；c、审议并通过了《北京华业地产股份有限公司监事会 2006 年工作报告》；d、审议并 通过了《北京华业地产股份有限公司 2006 年利润分配方案（预案）》；e、审议并通过了《北京华业 地产股份有限公司独立董事制度》（草案）；f、审议并通过了公司全资子公司北京高盛华房地产开发 有限公司及其控股公司北京优孚房地产开发有限公司拟用其自有物业和土地证作为抵押向工商银行北 京市昌平支行申请 4 亿元的贷款。 决议公告刊登在 2007 年 6 月 5 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 ⑹公司于 2007 年 6 月 15 日召开三届二十次董事会董事会会议，审议并通过了《北京华业地产股份有 限公司关于公司治理专项活动的自查情况和整改措施的报告》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 18 日的 《中国证券报》《上海证券报》。 ⑺公司于 2007 年 6 月 29 日召开三届二十一次董事会董事会会议， 审议并通过了 《关于全面修订<公司 信息披露管理制度>的议案》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 2 日的《中国证券报》《上海证券报》。 ⑻公司于 2007 年 7 月 24 日召开三届二十二次董事会董事会会议，a、审议并通过了《关于投资设立北 京华恒业房地产开发有限公司的议案》；b、审议并通过了《关于公司拟给全资子公司长春华业房地产 开发有限公司向建设银行贷款 2.5 亿提供保证的议案》；c、审议并通过了《关于提请股东大会授权董 事会修改公司章程中公司住所的议案》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 25 日的《中国证券报》《上海 证券报》。 ⑼公司于 2007 年 8 月 28 日召开三届二十三次董事会董事会会议，审议并通过了《北京华业地产股份 有限公司 2007 年半年度报告全文》；2、审议并通过了《北京华业地产股份有限公司 2007 年半年度报 告摘要》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 30 日的《中国证券报》《上海证券报》。 ⑽公司于 2007 年 10 月 26 日召开三届二十四次董事会董事会会议， 审议并通过了 《北京华业地产股份 有限公司 2007 年第三季度报告》全文和正文。决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的《中国证券报》 《上海证券报》。 ⑾公司于 2007 年 11 月 21 日召开三届二十五次董事会董事会会议， 审议并通过了 《关于参加北京市石 景山区鲁谷银河商务区 F 地块商业金融项目用地国有土地使用权出让招标的议案》。 ⑿公司于 2007 年 11 月 23 日召开三届二十六次董事会董事会会议， 审议并通过了 《关于参加南宁市民 族大道琅东汽车站附近地块国有土地使用权出让招标的议案》。 ⒀公司于 2007 年 12 月 18 日召开三届二十七次董事会董事会会议，审议并通过了《关于参加“北京市 顺义区站前西街地块”及“大连凉水池居住小区项目”国有土地使用权出让招标的议案》。 ⒁公司于 2007 年 12 月 25 日召开三届二十八次董事会董事会会议，a、审议并通过了《关于提请股东 大会授权董事会根据 2006 年度非公开发行股票的实际结果， 修改<公司章程>中相应条款及办理工商变 更登记的议案》；b、审议并通过了《修订公司募集资金管理办法的议案》；c、审议并通过了《全资 子公司以自有闲置资金进行短期投资的议案》；d、审议并通过了《关于更换总经理的议案》；e、审 议并通过了《关于李勇刚先生辞去公司财务总监职务的议案》；f、审议并通过了《提请召开 2008 年 第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 26 日的《中国证券报》 《上海证券报》。 董事会会议情况的说明： 三届二十五次、二十六次、二十七次董事会会议分别审议关于参与国有土地使用权出让招标的议案， 因参与投标是否中标具有不确定性，公司董事会于会议召开当日向上海证券交易所提出暂缓披露的申 请，并获得批准，目前上述投标均未中标，特此说明。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内共召开了一次年度股东大会，二次临时股东大会。董事会严格在股东大会授权的范围内进行 决策， 认真执行、 落实了股东大会的各项决议,公司董事会在履行职责过程中未超过股东大会授权范围。

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内容: 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中召集委员由独立董事（专业会计人员）担任。审计 委员会在报告期内积极履职，完成了本职工作。 审计委员会独立履行内控机制的监督、检查与评价职能，负责公司内、外部审计的沟通、监督和 核查工作；审查和监督公司的内部审计及内部控制制度等实施；审核公司的财务信息及其披露；听取 内控制度执行情况的评估报告等多项工作。 根据中国证监会、上交所有关规定及公司董事会审计委员会工作细则，审计委员会本着勤勉尽责 的原则，在 2007 年年报审计中履行了工作职责： ⑴确定总体审计计划 在深圳大华天诚会计师事务所有限公司审计小组正式进场审计前，审计委员会与事务所就审计工作安 排进行磋商，确定了审计工作具体事项，并由公司财务经理通过电子邮件向独立董事提交。 ⑵审阅公司编制的财务会计报表 审计委员会审阅了公司编制的 2007 年度财务会计报表，并与 2006 年度财务会计报告进行详细比较， 经审阅后一致认为，公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止 2007 年 12 月 31 日的 资产负债情况和 2007 年度的生产经营成果、现金流量及所有者权益变动，同意向会计师事务所提交 此报表用以审计，并出具了书面审阅意见。 ⑶会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促 2008 年 3 月 5 日，会计师事务所审计项目小组正式进场开始审计工作。在审计期间，审计委员会先 后两次发出《审计督促函》，要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成外勤工作，并将有关进展 情况报告给审计委员会。会计师事务所也分两次以书面函件方式反馈给审计委员会。 ⑷会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成书面意见 2008 年 3 月 25 日，会计师事务所按照审计计划的时间安排如期出具了初步审计意见，审计委员会审 阅了审计后的财务会计报表，并向各相关人员确认无误后，一致认为，公司经审计后的 2007 年度财 务会计报表在所有重大方面公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况和 2007 年度的经营成 果、现金流量及所有者权益变动，并出具了书面审阅意见。 ⑸会计师事务所出具审计报告定稿，公司 2007 年度审计工作圆满完成。 会计师事务所如期按照审计计划的时间安排出具了审计报告定稿， 公司编制 2007 年度报告及年度报告 摘要，审计委员会审议后一致同意，将经深圳大华会计师事务所有限公司审定的公司 2007 年年度财 务会计报表提交公司董事会审议。 审计委员会于 2008 年 3 月 31 日召开了第一届审计委员会 2008 年第一次会议，审议通过了如下 决议：《关于<2007 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2007 年度报告全文及摘要>的议案》、《关 于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会同意将上述议案提交董事局会议审议。至此，公司 2007 年 度审计工作圆满完成。

内容: 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬委员会在报告期内积极履职，明确了薪酬委员会工作职责，研究和审查公司薪酬制度，特别 是董事、监事和高管人员的薪酬确定与考核机制，研究公司薪酬管理贯彻执行中的情况和问题并形成 建议性意见。 具体情况如下：2007 年，公司实现业务收入 68,998.61 万元，实现净利润 14,353.13 万元。总体 而言，公司 2007 年经营情况与 2007 年经营预算基本一致。 根据公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，薪酬与考核委员会对公司 2007 年度经 营目标完成情况、高级管理人员履行职责情况、绩效考核以及薪酬情况等工作进行了检查，并出具了 审核意见，认为：2007 年，公司纳入考核范围的董事及其他高级管理人员在报告期内，均能够认真履 行职责，完成了公司对下达其的关键绩效考核指标，带领团队完成了 2007 年度经营目标，上述人员 的薪酬符合公司薪酬制度。

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内容: (七)利润分配或资本公积金转增预案 公司拟以 2007 年末总股本 430,000,000 股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 5 股。 (八)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 根据新的会计准则， 对子公司的投资采用成本法核算， 因此母公司利润会和合并利润出现非常大差异。 而按照公司法规定，进行利润分配以及提取公积金要以母公司为主体。经深圳大华天诚会计师事务所 审计，公司 2007 年度合并实现净利润 143,803,679.25 元，2007 年度期末合并未分配利润为 14,480,3280.59 元。2007 年度母公司实现净利润 -21,904,207.71 元，2007 年度期末母公司未分配利 润为 -143,780,021.50 元。2007 年度公司不进行现金利润分配。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 1 月 23 日召开三届五次监事会会议,1、审议并通过了《北京华业地产股份有限公司 2006 年年度报告》正文及摘要；2、审议并通过了《北京华业地产股份有限公司 2006 年利润分配预案》；3、 审议并通过了《北京华业地产股份有限公司 2006 年度监事会工作报告》。 2、2007 年 4 月 23 日召开三届六次监事会会议,审议并通过了《监事会对公司 2007 年第一季度报告的 书面确认意见》。 3、2007 年 8 月 28 日召开三届七次监事会会议,审议并通过了《北京华业地产股份有限公司 2007 年半 年度报告》正文及摘要。 4、2007 年 10 月 26 日召开三届八次监事会会议,审议并通过了《监事会对公司 2007 年第三季度报告 的书面确认意见》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度。公司严格执行国家法律、法规、规范 运作。公司董事、经理及其他高级管理人员能够认真执行股东大会和董事会的决议，尽职尽责，未发 现上述人员在执行公司职务时有违反《公司章程》或其他法律法规的行为，也没有损害公司及股东利 益的情况。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真审查，监事会认为公司财务制度是规范的、 健全的，执行是合理有力的。2007 年度财务报告能够客观、公正、真实地反映公司的财务状况和经营 成果，深圳大华天诚会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金是报告期内通过非公开定向增发8,000 万股A 股， 募集资金净额1,017,375,000 元人民币。该次募集资金的实际投入项目为（1）收购深圳市华盛业投资有限公司 91.25%股权并投资 开发深圳华业玫瑰郡项目，（2）开发长春华业玫瑰谷项目，与承诺投入项目一致，无变更情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产 流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司未发生关联交易。

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内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 关联方 关联关系 向关联方提供资金 发生额 余额 单位:万元 币种:人民币 关联方向公司提供资金 发生额 余额

内容: 华业发展（深圳） 107,000,369.00 0 控股股东 有限公司 合计 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 107,000,369.00 元，余额 0 元。 关联债权债务形成原因： 2006 年本公司因业务需要向控股股东借款形成的债务，2007 年偿还。 关联债权债务清偿情况： 已偿还。 2、其他重大关联交易 报告期本公司无其他重大关联交易。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 担保对象 （协议 签署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 0 0

内容: 担保金额

内容: 担保期限

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内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 15,000 15,000 7.91 25,000 15,000

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 原非流通股东华业发展（深圳）有限公司、华保宏实业（深圳）有限公司承诺：华业地产 2006、2007 年的每股收益分别达到 0.30 元、0.45 元（按原有股本计算，且均扣除非经常性损益）若 2006 年度业 绩未达到保证金额，则向全体流通股股东追送 750 万股（不包括有限售条件的流通股股东）；若 2007 年度业绩未达到保证金额，则向全体流通股股东追送 1500 万股（不包括有限售条件的流通股股东）。 未触发履行条件 2006 年公司经审计的扣除非经常损益后每股收益0.33 元/股， 按原有股本计算每股收益为 0.66元/股， 高于非流通股股东做出的 2006 年每股收益不低于 0.3 元的承诺， 未触发履行条件； 本报告期公司经审 计的扣除非经常损益后每股收益 0.4032 元/股，按原有股本计算每股收益为 0.82 元/股，高于非流通 股股东做出的 2007 年每股收益不低于 0.45 元的承诺，未触发履行条件. (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 400,000.00 元。 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计机构。 拟支付其年度审计工作的酬金为 400,000.00 元。

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内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 其他重大事项的说明 经公司 2006 年 11 月 29 日召开的 2006 年第三次临时股东大会审议通过的公司 2006 年非公开发行 股票的方案，于 2007 年 10 月 17 日经中国证券监督管理委员会发行审核委员会有条件审核通过，并 于 2007 年 11 月 7 日获中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]400 号文，核准公司非公开发行 股票不超过 13,000 万股，该公告于 2007 年 11 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。上述 定向增发于 2007 年 11 月 28 日完成， 共发行 8,000 万股,发行价格 13 元／股， 募集资金净额 101,737.5 万元，公司股本总额从 35000 万股增加为 43000 万股，该非公开发行股票发行结果暨股份变动公告于 2007 年 11 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 (十四)信息披露索引 事项 关于“土地增值税清算”对公司影响事宜的 公告 2006 年年度报告 三届十五次董事会决议公告 三届五次监事会决议公告 三届十六次董事会决议公告 股票价格异动公告 三届十七次董事会决议公告 关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会 的通知 2007 年第一次临时股东大会决议公告 2007 年第一季度报告 三届十八次董事会决议公告 关于向建设银行深圳分行办理贷款事项的 公告 三届十九次董事会决议公告 关于召开 2006 年年度股东大会的通知 三届二十次董事会决议公告 刊载的报刊名 称及版面 中国证券报 C001 中国证券报 C004 中国证券报 C003 中国证券报 C003 中国证券报 B12 中国证券报 D004 中国证券报 B12 中国证券报 B12 中国证券报 C040 中国证券报 C021 中国证券报 C021 中国证券报 B12 中国证券报 C013 中国证券报 C013 中国证券报 C005

内容: 刊载的互联网网站及检 索路径 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关于向建设银行深圳分行办理贷款事项的 公告 2006 年年度股东大会决议公告 三届二十一次董事会决议公告 三届二十二次董事会决议公告 关于召开公司 2007 年第二次临时股东大会 的通知 北京华业地产股份有限公司为长春会业房 地产开发有限公司提供担保的公告 2007 年第一二次临时股东大会决议公告 关于调整公司联系方式的公告 2007 年半年度报告 北京华业地产股份有限公司澄清公告 关于非公开发行 A 股股票获得中国证监会发 行审核委员会审核通过的公告 2007 年度第三季度报告 关于公司非公开发行股票的申请获得中国 证监会核准通过的公告 北京华业地产股份有限公司非公开发行股 票发行结果暨股份变动公告 北京华业地产股份有限公司有限售条件的 流通股上市公告 北京华业地产股份有限公司三届二十八次 董事会决议公告 北京华业地产股份有限公司关于召开公司 2008 年第一次临时股东大会的通知

内容: 中国证券报 C005 中国证券报 C020 中国证券报 A20 中国证券报 C016 中国证券报 C016 中国证券报 C017 中国证券报 D004 中国证券报 A16 中国证券报 D021 中国证券报 D029 中国证券报 D008 中国证券报 D012 中国证券报 D009 中国证券报 D005 中国证券报 D017 中国证券报 C12 中国证券报 C12

内容: www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师邬建辉、刘耀辉审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 深华（2008）股审字 003 号 北京华业地产股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京华业地产股份有限公司及其子公司(以下简称“ 贵公司”)的财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及合并和公司股东权益变动表，2007 年度的合并和 公司利润表，2007 年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果和 2007 年度的现金流量。

内容: 贵

内容: 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：邬建辉、刘耀辉 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 2008 年 4 月 3 日

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内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京华业地产股份有限公司 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:徐红

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京华业地产股份有限公司 项目

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:徐红

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 编制单位: 北京华业地产股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.4032 0.4032 209,793,533.57 66,262,184.92 143,531,348.65 143,803,679.25 -272,330.60 209,786,171.77 23,458.40 16,096.60 66,589,518.52 8,047,879.55 27,233,172.94 4,540,330.45 -315,810.10 480,199,932.01 374,104,840.65

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:徐红 主管会计工作负责人:徐红 会计机构负责人:许立超

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 北京华业地产股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,233,315.22 -3,329,107.51 -21,904,207.71 1,080,567.27 -389,723.42 1,470,290.69 1,510.73 -25,233,315.22 1,082,078.00 6,659,332.78 13,782,570.01 -479,087.21 11,465,551.66 5,726,212.93 -80,033.09 单位: 元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人:徐红 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 北京华业地产股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 43 5,439,241.52 602,260,238.7 515,463,279.98 596,820,997.18

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:徐红

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京华业地产股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:徐红

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京华业地产股份有限公司

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“－” 号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一般风险 减：库存 盈余公积 股 准备 12,205,426.58

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人:徐红

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京华业地产股份有限公司

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:徐红

内容: 北京华业地产股份有限公司 财务报表附注

内容: 除特别说明，以人民币元表述

内容: 北京华业地产股份有限公司（以下简称 “本公司”），本公司原名内蒙古华业地产股份有限公司， 经公司 2006 年第二次临时股东大会的批准，并经北京市工商行政管理局核准，本公司自 2006 年 11 月 9 日从内蒙古呼和浩特市迁至北京市，并更名为“北京华业地产股份有限公司”。本公司是经内蒙 古自治区人民政府以“内政股批字[1998]34 号”文批准，以内蒙古仕奇集团有限责任公司（以下简称 “仕奇集团”）作为主要发起人，联合呼和浩特市第一针织厂、呼和浩特市纺织建筑安装公司、内蒙 古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司共同发起设立；于 1998 年 10 月 9 日经内蒙古自治 区工商行政管理局核准登记，注册资本为 10000 万元。2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会 “证监发行字[2000]58 号文”批准，本公司向社会公开发行人民币普通股 7500 万股，其中：向一般 投资者上网发行 4000 万股，于 2000 年 6 月 28 日上市交易；向法人配售 3500 万股，于 2000 年 12 月 28 日上市流通。本公司于 2000 年 6 月 12 日在内蒙古自治区工商行政管理局变更注册登记，变更后的 注册资本为 17500 万元。 2006 年 8 月 10 日经第二次临时股东大会审议通过， 本公司以 2006 年 6 月 30 日半年报总股本 17500 万股为基数,向全体股东以资本公积转增股本,转增比例为每 10 股转增 10 股, 转增完成后， 本公司股本总额从 17500 万股变为 35000 万股， 并于 2006 年 11 月 30 日在北京市工商行 政管理局变更注册登记，变更后注册资本为 35000 万元，注册号为 110000152529，注册地址为：北京 市朝阳区延静里中街 3 号院 5 号楼 12A01 室。根据本公司 2006 年 11 月 29 日召开的 2006 年第三次临 时股东大会决议及 2007 年 11 月 7 日中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]400 号文核准，本公 司采用非公开发售方式向特定投资者定向发行人民币普通股（A 股）8,000 万股。发行完毕后，本公司 股本总额从 35000 万股变为 43000 万股， 并于 2008 年 1 月 30 日在北京工商行政管理局变更注册登记， 变更后的注册资本为人民币 43000 万元，注册号为 110000001525295，注册地址变更为：北京市朝阳 区东四环中路 39 号 A 座 16 层。

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 仕奇集团与华业发展 （深圳） 有限公司 （以下简称 “华业发展” 于 2002 年 12 月 23 日签署了 ） 《股 权转让协议》，仕奇集团将其持有的本公司国有法人股 50,750,000 股转让给华业发展。本次股权转让 已经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]149 号文批准， 并于 2003 年 10 月 31 日在中央 证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权过户登记手续。本次股权转让完成后，华业发 展成为本公司第一大股东，持股比例为 29％。 仕奇集团、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司与华保宏实业（深圳）有限公 司（以下简称“华保宏”）分别于 2003 年 9 月 27 日、2003 年 11 月 6 日签订了《股权转让协议书》， 之后于 2003 年 12 月 26 日三家公司又与华保宏签订了《关于股权转让的补充协议》，根据协议及补充 协议规定上述三家公司将其持有本公司的国有法人股 47,712,116 股、384,471 股、384,471 股份分别 转让给华保宏，此次股权转让已于 2004 年 2 月 15 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2004]90 号文批准， 并于 2004 年 4 月 20 日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了 股权过户登记手续。本次股权转让完成后，华保宏成为本公司第二大股东，持股比例为 27.70％。 2005 年 12 月本公司完成了股权分置改革，公司主要非流通股股东华业发展（深圳）有限公司、 华保宏实业（深圳）有限公司按每 10 股流通股获送 1.5 股的比例向全体流通股股东送股，送股总数为 1,125 万股。方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股，原非流通股 10000 万股转变为 有限售条件的流通股 8875 万股， 占公司总股本的 50.71%， 无限售条件的流通股股数增加到 8625 万股， 占公司总股本的 49.29%。 2006 年 8 月 10 日经第二次临时股东大会审议通过，本公司以 2006 年 6 月 30 日半年报 17500 万 股为基数,向全体股东以资本公积转赠股本，转增比例为每 10 股转增 10 股，转增完成后，本公司股本 总额从 17500 万股变为 35000 万股，并于 2006 年 11 月 30 日在北京市工商行政管理局变更注册登记， 变更后注册资本为 35000 万元。 2006 年12 月26 日公司有限售条件股股东呼市纺织建筑安装工程公司和呼市第一针织厂的限售承 诺到期，其所持有的本公司 1,537,884 股上市流通。 根据本公司 2006 年 11 月 29 日召开的 2006 年第三次临时股东大会决议及 2007 年 11 月 7 日中国 证券监督管理委员会证监发行字[2007]400 号文核准，本公司采用非公开发售方式向特定投资者定向 发行人民币普通股（A 股）8,000 万股，每股面值 1.00 元，每股实际发行价格为 13.00 元，其中股本 为人民币 80,000,000.00 元， 扣除发行费用后的资本公积为人民币 937,375,000.00 元。 变更后的注册 资本为人民币 430,000,000.00 元。 2007 年 12 月 26 日公司有限售条件股东华业发展（深圳）有限公司和华保宏实业（深圳）有限公 司持有的 185,962,116 股限售流通股中 35,000,000 股限售承诺到期，上市流通。 公司经批准的经营范围为：房地产开发（不含土地成片开发；高档宾馆、别墅、高档写字楼和国 际会议中心的建设、经营；大型主题公园的建设、经营。）

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 附注 2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的 财务报表需要使用估计和假设， 这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、 负债和或有负债的披露， 以及报告期间的收入和费用。 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号） 规定， 本公司在编制和披露比较财务报表时， 假定在 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则，确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业 会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条对可比期间利润表和可比报告期期初 资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间 的财务报表。 同时，本公司还假定自报告期期初开始全面执行新会计准则，以上述方法确定的可比期间最早期 初资产负债表为起点，编制比较期间的利润表，并在财务报表附注 15 中进行了披露。

内容: 附注 3.企业合并及合并财务报表

内容: 控股公司名称 一、通过企业合并取得的子公司 北京高盛华房地产开发有限公司 (以下简称“北京高盛华”) 深圳市鼎业房地产经纪有限公司 (以下简称“深圳鼎业”) 深圳市华富溢投资有限公司 （以下简称“华富溢”）

内容: 房地产开发；销售商品房 房地产经纪 投资兴办实业、国内商业、物

内容: 资供销业、从事南山地块号为 K701－0014 号土地的房地产开 发经营业务。 房地产开发； 销售商品房;自有

内容: 北京优孚房地产开发有限公司 （以下简称“北京优孚”） 二、非企业合并形成的子公司 长春华业房地产开发有限公司 （以下简称“长春华业”）

内容: 房产的物业管理;家居装饰;劳 务服务;信息咨询(中介除外)

内容: 注 1：根据 2006 年 4 月 27 日自然人果玉梅、陈栋、李真（以下简称“甲方”）与本公司全资子公司北京高盛华（以 下简称“乙方”）签署的《北京优孚房地产开发有限公司股权转让协议书》，乙方以现金 4950 万元受让甲方持有的北 京优孚房地产开发有限公司 40.20%、19.8%、40%的股权。 52

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据《北京优孚房地产开发有限公司股权转让协议书》的相关约定,在协议生效后的 3 日内,甲、乙双方共同向工 商部门提交甲方转让北京优孚公司 80%的股份给乙方的相关材料。 根据《北京优孚房地产开发有限公司股权转让协议书》的相关约定,甲方承诺在本协议签定六个月内完成朝阳雅苑 的项目（项目已更名为：华业玫瑰郡）工程建设用地范围内居民拆迁安置,场地做到三通一平后，甲乙双方共同向工商 部门提交剩余 20%的股权过户，并付尾款 1000 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，上述 20%的股权尚未完成转让。

内容: 2、少数股东权益的情况：

内容: 子公司名称 北京优孚房地产开发有限公司 合计

内容: 少数股东权益中用于冲减 少数股东损益的金额 -----

内容: 母公司所有者权益中冲减 的少数股东损益金额 -----

内容: 附注 4.主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币: 本公司均以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人 民币记账，期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整， 发生的差额作为汇兑损益,计入当期损益。 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 计入相关 固定资产的购建成本；属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财 务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司的现金是指：库存现金及银行存款。 本公司的现金等价物是指：持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、交易性金融资产 交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

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内容: 产。 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损 益。 在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可 能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。 8、应收款项及坏账准备核算 应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏账准备。对单项金额重大的应收款项分析其回 收可能性后计提坏账准备，对单项金额不重大但预计回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相 应计提坏账准备。 除此之外，坏账准备以期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提。当有 确凿证据表明应收款项部分或全部不能收回或收回的可能性不大时，则按不能收回或收回的可能性不 大的金额计提特别坏账准备。一般坏账准备计提比例如下：

内容: 账龄 1 年以内 1—2 年 （含 1 年） 2—3 年 （含 2 年） 3 年以上（含 3 年）

内容: 本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确 凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。 9、存货 存货按房地产开发产品和非开发产品分类。 房地产开发产品主要包括开发成本、开发产品、出租开发产品等；非房地产开发产品主要包括库 存商品、原材料、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品和其他。 各项存货按实际成本计价，低值易耗品在领用时按一次性摊销或分期摊销。 存货采用永续盘存制。 各类存货按实际成本核算。房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目可售建筑面积分 摊计入各项目成本，发出的开发产品按分批认定法计价，发出的其他存货按加权平均法计价。 本公司开发用土地在“存货——开发成本”科目核算。

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内容: 用于出租的开发产品在扣除残值（原值的 5%）后按 30-40 年平均摊销。 低值易耗品采用一次摊销法。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按单项存货成本高于可变现净值的 差额计提。 10、长期投资 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。其与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值 之间的差额，调整资本公积之股本溢价，不足则调留存收益。合并过程中发生的各项直接相关费用， 计入当期损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为企业合并发生的各项直接 相关费用之和。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资， 和对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 本报告期末未计提长期股权投资减值准备。 11、持有至到期的投资 对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确 认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 期末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融 资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损 失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的

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内容: 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 12、可供出售金融资产 对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始 确认金额。 在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计 量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇 兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当 予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已 上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 13、固定资产和累计折旧 ⑴固定资产标准 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资 产。 ⑵取得的计价方法 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并 将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质 的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ⑶固定资产的折旧方法 采用年限平均法 计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值（原值的 3％ -10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：

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内容: ⑷固定资产减值准备的计提 期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下 跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单 项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不得转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折 旧和计提减值，同时调整预计净残值。 14、在建工程 ⑴取得的计价方法 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核 算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 ⑵在建工程减值准备的计提 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备， 计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、投资性房地产 本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资 性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果其经济利益很可能 流入企业且其成本能够可靠计量的，计入投资性房地产成本，否则在发生时计入当期损益。本公司在 资产负债表日采用成本模式，对于投资性房地产进行后续计量。 本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量,采用直线法平均计算折旧, 用于出租的开 发产品在扣除残值（原值的 5%）后按 30-40 年平均摊销。 期末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的 差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，在以后会计期 间不转回。 16、借款费用的会计处理 ⑴借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期 确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件 的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为 费用，直接计入当期财务费用； ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化：

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内容: ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生 的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 17、无形资产与研究开发费用 ⑴无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 ⑵无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的， 在受益期限内平均摊销； 合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的， 按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销； 合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 ⑶无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计 提减值准备并计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 ⑷研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利 影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其 低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 18、商誉 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，确认为商誉。 本公司于期末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值 准备一经计提，在以后的会计期间不转回。 19、长期待摊费用

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内容: ⑴以实际发生额核算。 ⑵摊销期限：开办费于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按 照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 20、维修基金、质量保证金 维修基金： 本公司下属的物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金， “代管基金” 计入 ， 维修基金用于住宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修更新。 质量保证金：施工单位应留置的质量保证金，根据施工合同规定之金额列入“应付账款”，待保 证期过后根据实际情况和合同约定支付。 21、收入确认原则 房地产销售：在房产完工并完成竣工备案手续，签订了不可逆转的销售合同，取得了买方按销售 合同约定交付房产款的付款证明时确认销售收入的实现； 物业出租： 按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额确认房屋出租收入的实现； 物业管理：在物业管理服务已提供与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服 务有关的成本能够可靠地计量时确认物业管理收入的实现； 销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认营业收 入的实现； 提供劳务：以实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的 价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提； 他人使用本公司资产而发生的收入：①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的 时间和适用利率 （是以借款双方签订的协议、 合同中规定的利率确定， 如涉及关联方还应按财政部 《关 联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中规定的能够确认利息收入而适用的利率与协议、 合同中规定的利率孰低来确定）计算确定。②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关 合同协议规定的收费时间和方法计算确定。 22、股份支付 本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的股份支付和以现金结算 的股份支付，并以授予日的公允价值计量。 a．以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。 在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价 值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前 估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际

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内容: 行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 b．以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。 在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期末， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本 或费用和相应的负债。 后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的， 应当进行调整， 并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期末以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 23、职工薪酬 在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、 当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和 公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。 24、预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。 本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计 负债。 25、所得税的会计处理方法 公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据为：公司在未来可预 见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降，无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异。 26、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围 合并范围详见附注 3。 ⑵编制方法 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。 子公司采取的会计政策与本公司不一致时， 已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，已经按照母公司的 会计期间对子公司财务报表进行调整。 本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将年初至合并日所发生的收入、费用和利 润纳入合并利润表， 按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产和负债的计量属性。

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内容: 并购非同一控制下的子公司，采用购买法进行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的会计报 表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现 损益等全部抵销的基础上， 逐项合并,并计算少数股东权益。 少数股东权益是指本公司及其子公司以外 的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。 27.主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响

内容: 会计政策变更的内容和理由 2007 年 1 月 1 日公司执行新的 《企业会计准则》 有关规定 * 会计政策变更说明详见附注 17。 变更影响数 2,958,126.35

内容: 1、营业税：应税收入税率 5％。 2、城建税、教育费附加：分别按实际应缴纳流转税额的 7％或 1％和 3％计缴。 3、 所得税： 本公司及控股子公司北京高盛华房地产开发有限公司、 北京优孚房地产开发有限公司、 长春华业房地产开发有限公司所得税按应纳税所得额 33%计缴；本公司的控股子公司深圳市鼎业房地 产经纪有限公司和深圳市华富溢投资有限公司所得税按应纳税所得额 15%计缴。 4、土地增值税：房地产销售收入减扣除项目金额后，按照超率累进税率 30%-60%计缴。

内容: 附注6.主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）

内容: 项目 现金 银行存款 其他货币资金 合计

内容: 币种 人民币 人民币 人民币

内容: *1 货币资金期末数比上年增加了 1,310,998,409.47 元，增加 1595.24%，主要是因为：①本公司收到非公开发售 方式募集款 1,017,675,000.00 元，②本公司本期借款增加 685,200,000.00 元。 *2 其他货币资金系公司的保证金账户。

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内容: 注释 2、交易性金融资产

内容: 2007 年 12 月 25 日，本公司下属的北京高盛华与中国建设银行股份有限公司深圳福田支行签订了编号为 002071225004 号《中国建设银行股份有限公司理财产品客户协议书》，协议书约定北京高盛华购买建设银行乾图理财 票据盈 200706B 产品人民币 1.5 亿元，投资期限 2007 年 12 月 27 日至 2008 年 2 月 26 日，该理财产品已于 2008 年 2 月 26 日收回。

内容: 注释 3、应收账款 ⑴应收账款合并数明细列示如下： a．应收账款风险分类如下：

内容: 期末数 类别 一、单项金额重大 二、单项金额不重大但 按信用风险特征组合 后该组合的风险较大 三、其他不重大 合计 金额 --------占总额比例 --------坏账准备 --------金额 ----495,333.24 495,333.24

内容: *单项金额重大的应收款项是指单项金额不低于100万元的应收款项， 经对单项金额重大的应收款项进行个别认定， 未发现减值，故采用账龄法计提坏账准备。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经营特点，账 龄 3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于 100 万元且账龄 3 年以上的应收款项归入该组合。

内容: b．应收账款账龄分类如下：

内容: 期末数 账龄 1年以内 金额 --占总额比例 --坏账准备 --金额 495,333.24 期初数 占总额比例 100% 坏账准备 29,719.99

内容: 期末无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。

内容: (2)应收账款公司数明细列示如下： a．应收账款风险分类如下：

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内容: *单项金额重大的应收款项是指单项金额不低于100万元的应收款项， 经对单项金额重大的应收款项进行个别认定， 未发现减值，故采用账龄法计提坏账准备。其中对子公司欠款未计提坏账准备。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经营特点，账 龄 3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于 100 万元且账龄 3 年以上的应收款项归入该组合。

内容: b．应收账款账龄分类如下：

内容: （1）期末无持预付公司股份 5%（含 5%）以上股东单位款； （2）期末大额项目的主要内容如下： 内容 朝阳雅苑项目二期开发前期土地补偿费 金额 129,000,000.00

内容: 注释 5、其他应收款 ⑴其他应收款合并数明细列示如下： a．其他应收款风险分类如下：

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内容: b．其他应收款账龄分类如下：

内容: （1）期末无持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款； （2）期末欠款金额前五名金额合计 11,306,429.00 元，占其他应收款总额的 86.52%； （3）期末占其他应收款总额10%（含10%）以上项目的具体内容如下： 欠款单位 净月经济开发区土地收购储备中心 内蒙古仕奇集团有限责任公司 金额 4,200,000.00 5,000,000.00 内容 往来款 往来款

内容: (2)其他应收款公司数明细列示如下： a．其他应收款风险分类如下：

内容: b．其他应收款账龄分类如下：

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内容: （1）期末无持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款； （2）期末余额含应收子公司北京高盛华房地产开发有限公司房地产项目开发款 159,897,465.75 元、应收长春华 业房地产开发有限公司房地产项目开发款 187,380,000.00 元。

内容: 注释 6、存货及存货跌价准备

内容: 项目 房地产项目： 开发成本 开发产品 合 计 其中： 借款费用资本化金额

内容: 项目 华业玫瑰东方园 华业玫瑰郡 华业玫瑰谷 合 计

内容: 其中，借款费用资本化的金额如下：

内容: 工程项目名称 华业玫瑰东方园 华业玫瑰谷 合计

内容: 华业玫瑰东方园项目资本化率 7.13%，华业东方玫瑰谷项目资本化率 7.56%。

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内容: 项目名称 华业玫瑰东方园一期 华业玫瑰东方园二期 合计

内容: *抵押情况见：注释 19.*3 及*4。 **本公司期末存货项目的可变现净值不低于其账面成本，故未计提存货跌价准备。

内容: 注释 7.长期股权投资 公司数 ⑴明细列示如下：

内容: ⑵长期股权投资—其他股权投资

内容: 被投资 单位名称 北京高盛华 深圳鼎业 华富溢 合计

内容: 占被投资单位 注册资本比例 100％ 90％ 90%

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内容: 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 *投资性房地产明细说明： 固定资产名称 彩虹新都大厦 太平洋大厦 原值 172,710,000.00 69,763,939.46

内容: 备注 抵押情况见：注释 19.*1 及*2

内容: 注释 9、固定资产及累计折旧

内容: 累计折旧 其他设备 运输设备 合计 净值

内容: 本公司认为期末不存在固定资产减值情况，故未计提固定资产减值准备。

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内容: 本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提减值准备。

内容: 项目 北京高盛华股权投资 深圳华富溢股权投资 长春华业股权投资 北京优孚股权投资 合计

内容: 形成来源 收购少数股权 收购少数股权 收购少数股权 非同一控制下合并

内容: 注释 12、递延所得税资产

内容: 项目 其他应收款坏账准备 可抵扣亏损 合计

内容: 本年度本公司之控股子公司深圳市华富溢投资有限公司归还了向华夏银行股份有限公司竹子林支行 9000 万元借 款，针对该笔借款的以本公司彩虹新都房产作为抵押物的抵押关系已解除。

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内容: 2-3年 3年以上 合计

内容: *三年以上应付账款系南海玫瑰园工程保修款。 **期末无应付持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位款。

内容: *预收账款为销售商品房款； **期末无预收持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位款。

内容: 注释 16、应付职工薪酬

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: *期末无持公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。 **其他应付款期末数比上年减少了100,357,373.81元的主要为： 本年度本公司归还了控股股东华业发展2006年度代 垫款项107,300,369.00元。

内容: 借款类别 抵押借款 合计

内容: *1 根据本公司 2007 年 4 月 17 日与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订的合同编号借 2007 固 0184002R 号 《人民币资金借款合同》，本公司向该行借入人民币 10000 万元，借款期限从 2007 年 4 月 17 日至 2015 年 4 月 16 日。 截止 2007 年 12 月 31 日，已归还借款 131.50 万元。 为确保上述借款合同的履行， 2007 年 4 月 17 日本公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订的合同编号抵 2007 固 0184002R 号《抵押合同》，抵押物为公司自有房产-彩虹新都裙楼 1 层 B 段、1 层 C 段、2 层 B 段、4 层 ABCD 段。 *2 根据本公司 2007 年 6 月 7 日与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订的合同编号借 2007 固 0184002R-2 号《人民币资金借款合同》，本公司向该行借入人民币 3700 万元，借款期限从 2007 年 6 月 7 日至 2015 年 6 月 6 日。 截止 2007 年 12 月 31 日，已归还借款 48.50 万元。 70

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内容: 为确保上述借款合同的履行，2007 年 6 月 7 日本公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订的合同编号抵 2007 固 0184002R-2 号《抵押合同》，抵押物为公司自有房产-彩虹新都裙楼 3 层 ABC 段。 上述 1-2 项借款抵押的彩虹新都裙楼房产原值为人民币 172,710,000.00 元。 *3 根据本公司下属的北京高盛华 2007 年 6 月 18 日与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订的合同编号 2007 年昌平字第 0003 号《中国工商银行房地产业借款合同》和 2007 年昌平字第 0004 号《中国工商银行房地产业借款 合同》，北京高盛华向该行分别借入人民币 30000 万元和 10000 万元，借款期限从 2007 年 6 月 18 日至 2010 年 6 月 17 日。 为确保上述借款合同的履行， 2007 年 6 月 18 日北京高盛华与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行分别签订了 合同编号 2007 年昌平抵字第 0003 号《中国工商银行抵押合同》和合同编号 2007 年昌平抵字第 0004 号《中国工商银 行抵押合同》，其中：2007 年昌平抵字第 0003 号《中国工商银行抵押合同》的抵押物为：①华业玫瑰东方园项目住宅 二期-朝阳区东四环中路 39 号 1 层 A 单元 108 号等 118 套房屋（建筑面积 29701.61 平方米，评估价值 23296 万元）； ②华业玫瑰东方园项目住宅二期-朝阳区东四环中路 39 号 1 层 A 单元 108 号等 118 套房屋分摊土地（土地使用权面积 8533.63 平方米，评估价值 34944 万元）；2007 年昌平抵字第 0004 号《中国工商银行抵押合同》的抵押物为: 北京优 孚自有项目用地：朝阳区东风乡高井村华业玫瑰郡一期建设用地（土地使用权面积 12706.40 平方米，评估价值 16140 万元）。 *4 根据本公司下属的长春华业 2007 年 8 月 16 日与中国建设银行股份有限公司长春经济技术开发区支行签订的合 同编号 KF-2007-030 号《人民币资金借款合同》，长春华业向该行借入人民币 25000 万元，借款期限从 2007 年 8 月至 2010 年 8 月。其中：中国建设银行股份有限公司长春经济技术开发区支行承贷 10000 万元，中国建设银行股份有限公 司深圳市分行承贷 15000 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，长春华业已归还中国建设银行股份有限公司深圳市分行承贷 15000 万元中的 10000 万元。 为确保上述借款合同的履行： ①长春华业2007年8月16日与中国建设银行股份有限公司长春经济技术开发区支行签订的合同编号KF-2007-030 号《抵押合同》，抵押物为长春华业自有开发项目华业玫瑰谷项目用地，包括：土地证号长国用（2007）第 081000785 号土地使用权（评估价值 28521.87 万元），土地证号长国用（2007）第 081000786 号土地使用权（评估价值 1602.42 万元）, 土地证号长国用（2007）第 081000783 号土地使用权（评估价值 2289.84 万元）, 土地证号长国用（2007） 第 081000784 号土地使用权（评估价值 170.55 万元）； ②本公司 2007 年 8 月 16 日与中国建设银行股份有限公司长春经济技术开发区支行签订的合同编号 KF-2007-030 号《保证合同》，为上述借款合同提供连带保证责任。

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内容: 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数

内容: 1、本公司股本业经深圳大华天诚会计师事务所以深华验字[2007]129 号验资报告验证。 2、根据本公司 2006 年 11 月 29 日召开的 2006 年第三次临时股东大会决议及 2007 年 11 月 7 日中国证券监督管理 委员会证监发行字[2007]400 号文核准， 本公司采用非公开发售方式向特定投资者定向发行人民币普通股 （A 股） 8,000 万股，每股面值 1.00 元，每股实际发行价格为 13.00 元，其中股本为人民币 80,000,000.00 元，扣除发行费用后的资 本公积为人民币 937,375,000.00 元。变更后的注册资本为人民币 430,000,000.00 元。 3、2007 年 12 月 26 日公司有限售条件股东华业发展（深圳）有限公司和华保宏实业（深圳）有限公司持有的 185,962,116 股限售流通股中 35,000,000 股限售承诺到期，上市流通。

内容: 项目 股本溢价 其他资本公积 合计

内容: “股本溢价”本期增加 937,375,000.00 元的原因见注释 20。

内容: 项目 法定盈余公积 合计

内容: 注释 24、营业收入、营业成本 合并数：

内容: 本期数 主营业务项目分类 营业收入 商品房销售 678,626,615.29 营业成本 365,306,153.88 营业收入

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内容: 房地产租赁 其他 小计 公司内各业务分部间互相抵销 合计

内容: ①本公司营业收入较去年同期减少的主要原因系：本公司开发的“华业玫瑰东方园”项目2006年度已结算1-3号楼 高层住宅，本年度结算的4-6号楼小高层可售面积大大低于1-3号楼且本年度结算的8号楼（酒店式公寓及写字楼）实际 售房率不高。 ②本公司前5名客户销售收入总额为118,490,226.00元，占全部销售收入的比例为17.17%。

内容: 主营业务项目分类 商品销售 房地产租赁 其他 小计 公司内各业务分部间互相抵销 合计

内容: 注释 25、主营业务税金及附加

内容: 项目 城建税 教育费附加 营业税 土地增值税 合计

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内容: 注释 27、资产减值损失

内容: 类别 联营或合营公司分配来的利润 股权转让收益 收购损益 合计

内容: 项目 捐款支出 其他 税收滞纳金 合计

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内容: 注释 32、其他与经营活动有关的现金

内容: 注释 33、其他与投资活动有关的现金

内容: 注释 34、现金及现金等价物

内容: 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中： 母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注释 35、现金流量表补充资料

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 附注 7、关联方关系及其交易

内容: （一）关联方关系 （1）存在控制关系的关联方

内容: 经济性质或类型 外商独资

内容: 深圳市福田区上 在合法取得的地块上从事房地产 步中路 1043 号 开发经营业务，物业管理 深勘大厦 20 层

内容: （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

内容: （3）本公司的子公司的相关信息见附注 3。 （二）关联方往来余额 (1) 其他应付款

内容: 公司名称 华业发展 经济内容 往来款 期末数 --期初数 107,000,369.00

内容: 1、本公司全资子公司北京高盛华房地产开发有限公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支 行、中国建设银行股份有限公司北京建国支行、中国民生银行北京西长安街支行、招商银行股份有限 公司北京东三环支行、中国光大银行股份有限公司北京东城支行、东亚银行有限公司北京分行分别签 署了《楼宇按揭合作协议》，对按揭购买华业玫瑰东方园项目商品房的业主承担阶段性担保责任，即 对业主按揭借款合同签定之日至借款合同项下房产办理完毕房屋所有权证书及房屋他项权证并交予按 揭银行之日止产生的所有借款人应付款项承担连带保证责任。 截止 2007 年 12 月 31 日， 公司承担的连 带担保责任金额为 47,863 万元。 2、本公司控股子公司北京优孚房地产开发有限公司已取得朝阳雅苑项目（项目已更名为：华业 玫瑰郡）二期土地一级开发权（北京市朝阳区北豆各庄高井村用地，东至星火路、东风乡豆各庄村民 宅，西至小区路，南至园星路，北至东风乡豆各庄村企业用地，占地面积 44,372.59 平方米），截止

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年 12 月 31 日，已预付华业玫瑰郡项目二期一级土地开发款 129,000,000.00 元,项目咨询费 19,750,000.00 元。截止本报告出具日涉及该土地的土地出让合同及土地使用权证尚在办理中。 3、截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无需要说明的未决诉讼事项。

内容: 根据 2006 年 4 月 27 日自然人果玉梅、陈栋、李真（以下简称“甲方”）与本公司全资子公司北 京高盛华（以下简称“乙方”）签署的《北京优孚房地产开发有限公司股权转让协议书》，乙方以现 金 4950 万元受让甲方持有的北京优孚房地产开发有限公司 40.20%、19.8%、40%的股权。根据《北京 优孚房地产开发有限公司股权转让协议书》的相关约定,在协议生效后的 3 日内,甲、乙双方共同向工 商部门提交甲方转让北京优孚公司 80%的股份给乙方的相关材料。截止 2007 年 12 月 31 日，上述 80% 的工商变更登记手续已经完成。根据《北京优孚房地产开发有限公司股权转让协议书》的相关约定, 甲方承诺在本协议签定六个月内完成朝阳雅苑项目（项目已更名为：华业玫瑰郡）工程建设用地范围 内居民拆迁安置,场地做到三通一平后，甲乙双方共同向工商部门提交剩余 20%的股权过户，并付尾款 1000 万，截止 2007 年 12 月 31 日，上述 20%的股权尚未完成转让。

内容: 附注 10、资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: 截止报告日，本公司无资产负债表日后非调整事项。

内容: 附注 11、其他重要事项

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无需披露的其他重要事项。

内容: 附注 12、非经常性损益

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：处理固定资产净损失 股权转让损失 小计 非流动资产处置损益净额 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 3.计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相 关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外) 4.除上述各项之外的其他营业外收支净额 (1)营业外收入： 其中：罚款收入 其他 小计 (2)减：营业外支出： 其中：税务滞纳金及罚款 其他 小计 营业外收支净额 5.中国证监会认定的符合定义规定的其他非经 常性损益项目 其中：2006 年度的固定资产、在建工程、无形 资产等资产减值损失转回 扣除少数股东损益前非经常性损益合计 减：少数股东损益影响金额 扣除少数股东损益后非经常性损益合计

内容: 附注 13、净资产收益率

内容: 报告期利润 全面摊薄 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.65% 7.65% 上期数 16.81% 16.71% 净资产收益率 加权平均 本期数 16.44% 16.44% 上期数 18.12% 18.02%

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期利润 基本每股收益 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.4032 0.4032 上期数 0.3448 0.3427 每股收益 稀释每股收益 本期数 0.4032 0.4032 上期数 0.3448 0.3427

内容: 项目 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子： 税后净利润 调整：优先股股利及其它工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 调整： 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 （二）分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 加： 所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 （三）每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 附注 15、净利润差异调节表

内容: 主要财务指标 年度净利润（原会计准则） 80 上期数 118,000,407.09

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 追溯调整项目影响合计数 其中：少数股东损益 确认递延所得税 子公司确认递延所得税中影响少数股 东损益的部分 长期股权投资差额的摊销返回 子公司的超额损失 收购损益 其他 年度净利润（新会计准则） 其他项目影响合计数 其中：开办费摊销 年度模拟净利润

内容: 全面执行新会计准则的模拟利润表:

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 附注 16、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2007年报披露数 732,077,040.39 739,066.04 --739,066.04 --------------------2,219,661.47 ----(601.16) 735,035,166.74 2006年报原披露数 732,077,040.39 739,066.04 --739,066.04 --------------------2,219,661.47 ----(601.16) 735,035,166.74 差异 原因说明

内容: 附注 17、执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目

内容: 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 合计

内容: 一、上年年末余额 加：前期会计差错更正 前期会计估计变更 二、本年期初调节前余额 调节过程： 1、 冲销同一控制下长期股权投资差额 2、收购损益 3、 调整投资性房地产帐面价值与公允 价值差额 4、 调整前未计入固定资产成本弃置费 用，补提折旧

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5、 调整应付职工薪酬因解除与职工劳 动关系而给予补偿 6、 调整可行权日在首次执行日或之后 的股份支付所确定负债的公允价值 7、 调整满足预计负债确认条件的重组 义务 8、追溯调整资产、负债的帐面价值与 计税基础不同形成所得税暂时性差异 9、 冲销同一控制下企业合并原已确认 商誉摊余价值 10、子公司超额亏损 11、调整可供出售金融资产帐面价值 和公允价值差额 12、调整金融负债帐面价值和公允价 值差额 13、其他 三、调节后期初数

内容: 附注 18、财务报表的批准

内容: 本公司的母公司为华业发展（深圳）有限公司。 本公司的财务报表已于 2008 年 4 月 2 日获得本公司董事会批准。

内容: 北京华业地产股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、 载有法定代表人徐红、 1、 主管会计工作负责人徐红、 会计机构负责人许立超签名并盖章的公司 2006 年会计报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件及差异调节表审阅报告。 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、4、载有董事长签名的年度报告文件。

内容: 董事长：徐红 北京华业地产股份有限公司 2008 年 4 月 2 日

内容: 北京华业地产股份有限公司 独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见

内容: 根据《上市公司治理准则》《关于在上市公司中建立独立董事工作制度的指 、 导意见》 、 《关于规范上市公司与关联公司资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》及《公司章程》的有关规定，本着实事求是、认真负责的态度，通过对 公司有关情况的了解和查询，现就公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》 规定的有关情况说明如下： 截止 2007 年 12 月 31 日，公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供 担保。 我们认为： 公司严格遵守 《公司章程》 及有关法律、 法规对担保的有关规定， 严格控制了对外担保风险，保护了中小股东的利益。