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内容: 金牛能源

内容: 2007 年年度报告

内容: 河北金牛能源股份有限公司

内容: 重要提示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司 11 名董 事全部出席了董事会。没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真 实性、准确性和完整性存在异议。 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 本公司法定代表人王社平先生、总会计师兼财务负责人陈立军先生、会计 机构负责人郑温雅女士郑重声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: －1－

内容: 目

内容: 第一部分 第二部分 第三部分 第四部分 第五部分 第六部分 第七部分 第八部分 第九部分 第十部分

内容: 录

内容: －2－

内容: 释

内容: 义

内容: 本年度报告中，除非文义另有说明，下列词语具有如下涵义： 金牛能源/金牛股份/本公司/公司 金能集团/金牛能源集团 邢矿集团/邢矿集团公司 邯矿集团 深交所 证监会 指 河北金牛能源股份有限公司 指 河北金牛能源集团有限责任公司 指 邢台矿业（集团）有限责任公司 指 邯郸矿业集团有限公司 指 深圳证券交易所 指 中国证券监督管理委员会

内容: －3－

内容: 第一部分

内容: 公司基本情况简介

内容: 一、公司法定中文名称：河北金牛能源股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEI JINNIU ENERGY RESOURCES CO.，LTD. 公司英文名称缩写：JNNY 二、公司法定代表人：王社平 三、公司董事会秘书：陈立军 联系地址：河北省邢台市中兴西大街 191 号 电 传 话：0319—2098828 真：0319—2068666

内容: 电子信箱：000937@vip.163.com 四、公司注册地址：河北省邢台市中兴西大街 191 号 公司办公地址：河北省邢台市中兴西大街 191 号 邮政编码：054000 公司国际互联网网址：http://www.jnny.com.cn 公司电子信箱：admin@jnny.com.cn 五、公司信息披露报纸名称： 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 登载公司年度报告的的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：金牛能源 股票代码：000937 七、公司的其他有关资料 注册登记地点：河北省工商行政管理局

内容: －4－

内容: 首次注册登记日期：1999 年 8 月 26 日 变更注册登记日期：2006 年 4 月 10 日 企业法人营业执照注册号：1300001001301 公司税务登记号码：130503718311625 公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京建国门外大街 22 号赛特广场

内容: －5－

内容: 第二部分

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 一、本年度主要利润指标情况 单位： （人民币）元

内容: 项

内容: 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 金

内容: 额

内容: 二、 根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号―― 非经常性损益》，扣除的非经常性损益的项目为： 单位： （人民币）元

内容: 项 1. 应付福利费冲回 2. 营业外收入 3. 营业外支出 4. 所得税影响 合 计(=1+2-3+4) 目

内容: 三、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位： （人民币）元

内容: －6－

内容: 2006 年度 财务指标 2007 年度 调整后 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 后的净利润 总资产 所有者权益 经营活动产生 的现金流量净 额 全面摊薄每股 收益 加权平均每股 收益 稀释每股收益 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益 全面摊薄净资 产收益率% 加权平均净资 产收益率% 扣除非经常性 损益后的全面 摊薄净资产收 益率% 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率% 调整前

内容: 本年比 上年增 减% 调整后 调整后

内容: 调整前

内容: －7－

内容: 每股经营活动 产生的现金流 量净额 归属于上市公 司股东的每股 净资产

内容: －8－

内容: 第三部分

内容: 一、股本变动情况表

内容: 股本变动及股东情况

内容: 单位：股

内容: 股份变动情况说明：1、报告期新增可转债转股 971,587 股，系公司可转 债“金牛转债”报告期内转股形成的新增股份。2、报告期减少无限售条件的 流通股和增加有限售条件的流通股 375 股， 系公司高管人员许登旺先生自二级 市场购入本公司股票，按照《公司法》《证券法》《上市公司董事、监事和高 、 、 级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 等相关法律法规自动形成的限

内容: －9－

内容: 售股份。此限售股份按照高管人员持股管理的相关规定已于 2008 年 1 月 1 日 解除了限售。3、报告期减少有限售条件的国有法人所持流通股份相应增加无 限售条件的人民币普通流通股份 39,159,946 股，系公司履行股权分置改革方 案相关承诺，于 2007 年 7 月 6 日解除公司国有大股东河北金牛能源集团有限 责任公司部分有限售条件的流通股所致。 二、限售股份变动情况表 单位：股

内容: 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因

内容: 股权分置改革形成 的大股东国有股限 售 高管人员二级市场 买入 ---

内容: 解除限售日期

内容: 河北金牛能源集 团有限责任公司 许登旺 合 计

内容: 三、证券发行与上市情况 （一）近 3 年历次证券发行情况 1、截至报告期末，公司前 3 年无股票发行情况。 2、公司无内部职工股。 3、公司可转换债券情况 （1）基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］128 号文件核准，公司于 2004 年 8 月 11 日，采用网上向社会公众投资者和网下向机构投资者定价发行 相结合的方式，在深圳证券交易所向社会公众发行了 70,000 万元可转换公司 债券，债券简称“金牛转债” ，债券代码“125937” 。根据《金牛转债募集说明 书》的约定，金牛转债期限为 5 年，即：自 2004 年 8 月 11 日至 2009 年 8 月 11 日；债券票面年利率为：第一年 1.6%，第二年 1.8%，第三年 2.0%，第四年 2.2%，第五年 2.5%；转股期为：自发行之日起 6 个月后至可转债到期日止，

内容: －10－

内容: 即：2005 年 2 月 11 日（含当日）至 2009 年 8 月 11 日（含当日） ；初始转股 价格为 10.81 元/股， 因分红、 送股等相应调整转股价格后现行转股价格为 4.40 元/股；自发行之日起每下一年的该日为付息日，付息日的前一日为付息债权 登记日,公司在付息日之后 5 个工作日内支付当年利息，在付息登记日当日申 请转股及之前已转股的金牛转债持有人无权再获得当年及以后的利息。 因截至 2005 年 6 月 24 日， “金牛转债”剩余 22,402,600 元尚未转股，可 转换公司债券流通面值已少于 30,000,000 元，根据《可转换公司债券管理暂 行办法》《深圳证券交易所股票上市规则》“金牛转债”在 2005 年 7 月 1 日 、 ， 停止了交易。 “金牛转债”在停止交易后、到期日还本付息前（即 2005 年 7 月 1 日至 2009 年 8 月 11 日） ，仍可依据约定的条件申请转股。 截至 2007 年 12 月 31 日， “金牛转债”已有 699,782,900 元转换为公司股 份，占发行总额的 99.97%，尚有余额 217,100 元,占发行总额的 0.03%。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，金牛转债持有人总数为 60 人。 （3）报告期末公司前 10 名可转换债券持有人情况 单位： （人民币）元 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 金牛转债持有人名称 陈玉琼 陈志彪 何茂兰 钟向真 周为民 冯伟文 马延生 谭融冰 郭雷 任志刚 持债数量 35,000 34,000 29,000 11,000 8,000 7,000 6,000 6,000 6,000 5,000 占金牛转债总余额的比例（%） 16.12 15.66 13.36 5.07 3.68 3.22 2.76 2.76 2.76 2.30

内容: （4）公司可转换债券赎回情况 自 2008 年 1 月 1 日起， 截至 2008 年 2 月 20 日， 公司股票的收盘价在 2008

内容: －11－

内容: 年度 40 个交易日以内， 已经连续 30 个交易日高于约定的当期转股价格 4.4 元 /股的 130%，即高于 5.72 元/股，满足公司《金牛转债募集说明书》中约定的 赎回条款，公司行使了金牛转债的赎回权，以金牛转债持有人所持金牛转债面 值加计当年利息，即 101.28 元/张，赎回了全部在赎回日 2008 年 3 月 11 日之 前尚未转股的金牛转债，共计赎回 38,000 元。截至本报告出具日，公司发行 的 70,000 万元金牛转债已有 699,962,000 元转换为公司股票，占发行总额的 99.9946%； 公司赎回并相应注销的金牛转债 38,000 元， 占发行总额的 0.0054%。 （二）报告期内公司股份总数及结构变动情况 1、报告期公司可转换债券转股新增公司股份 971,587 股，影响公司总股 本报告期增加 971,587 股。 2、报告期公司履行股权分置改革方案承诺，公司大股东国有股限售解禁 39,159,946 股，和报告期公司高管人员自二级市场购入本公司股票 375 股， 共计影响报告期公司有限售条件流通股减少相应无限售条件流通股增加 39,159,571 股，不影响报告期公司股份总数。 以上因素影响报告期公司股本结构变动如下表： 单位：股

内容: 四、股东情况 (一)报告期末股东数量和持股情况

内容: －12－

内容: 单位：股 股东总数 前 10 名股东持股情况 序 号 持股比例 （%） 持有有限售 条件股份数 量

内容: 股东名称

内容: 股东性质

内容: 持股总数

内容: 质押或冻 结的股份 数量

内容: 河北金牛能源集团有限 责任公司 中国光大银行股份有限 公司—光大保德信量化 核心证券投资基金 中国光大银行股份有限 公司—泰信先行策略开 放式证券投资基金 中国建设银行—工银瑞 信稳健成长股票型证券 投资基金 交通银行—海富通精选 证券投资基金 交通银行—华夏蓝筹核 心混合型证券投资基金 （LOF） 中国工商银行—国投瑞 银核心企业股票型证券 投资基金 中国建设银行—工银瑞 信红利股票型证券投资 基金 中国工商银行—易方达 价值成长混合型证券投 资基金 中国银行—海富通股票 证券投资基金

内容: 国有股东

内容: 其他

内容: －13－

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 序号

内容: 河北金牛能源集团有限责任公司 中国光大银行股份有限公司—光大保德信 量化核心证券投资基金 中国光大银行股份有限公司—泰信先行策 略开放式证券投资基金 中国建设银行—工银瑞信稳健成长股票型 证券投资基金 交通银行—海富通精选证券投资基金 交通银行—华夏蓝筹核心混合型证券投资 基金（LOF） 中国工商银行—国投瑞银核心企业股票型 证券投资基金 中国建设银行—工银瑞信红利股票型证券 投资基金 中国工商银行—易方达价值成长混合型证 券投资基金 中国银行—海富通股票证券投资基金

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 股份种类

内容: 人民币普通股 人民币普通股

内容: 人民币普通股

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 人民币普通股 人民币普通股

内容: 说明：报告期公司前 10 名股东的关联关系：公司通过电话或函证、上网 查询了解了前 10 名股东中能了解到的股东情况，前 10 名股东中，除河北金牛 能源集团有限责任公司所持股份中的 415,040,322 股为有限售条件流通股之 外，其余皆为上市流通股。工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金与工银瑞信 红利股票型证券投资基金同属工银瑞信基金管理有限公司管理； 海富通精选证 券投资基金与海富通股票证券投资基金同属海富通基金管理有限公司管理； 其 他股东之间未知存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。 （二）公司控股股东情况介绍 1、控股股东名称：河北金牛能源集团有限责任公司

内容: －14－

内容: 法定代表人：王社平 成立日期：2005 年 12 月 16 日 公司类别：有限责任公司（国有独资） 公司经营范围：煤炭开采，洗选，销售；矸石发电及供热；生产、销售： 生铁，玻璃纤维，水泥，纸制品，医疗器械，机械铸造及修理；建筑安装业； 服务业；加工业；租赁业； （以上项目仅限下属子公司及分支机构经营）批发、 零售：计算机，软件及辅助设备，仪器仪表，电子产品，电气机械及器材，文 具用品；自营和代理各类商品的进出口业务； （国家限定经营或禁止进出口的 业务除外；涉及行政许可的凭许可证经营）（国家资本金出资 214,070 万元） ， 。 报告期内公司的控股股东未发生变更。 2、公司实际控制人情况介绍 河北省人民政府国有资产监督管理委员会是金能集团公司的出资人， 是河 北省人民政府特设机构，代表国家负责监督管理国有资产，履行国有资产出资 人的职责。金能集团为国有独资公司，河北省人民政府国有资产监督管理委员 会系金能集团的唯一出资人，持有金能集团 100%的股权，因此，河北省人民 政府国有资产监督管理委员会是公司的实际控制人。 公司与控股股东和实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：

内容: 河北省人民政府国有资产监督管理委员会 ↓100% 河北金牛能源集团有限责任公司 ↓57.65% 河北金牛能源股份有限公司

内容: 3、前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件

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内容: 有限售 条件股 东名称 报告期末持 有的有限售 条件流通股 份数量 ①出售价格必须高于既定的最低出售 价格。当前最低出售价格为：金牛能源 股票 2005 年 4 月 29 日收盘价格 14.43 河北金 牛能源 集团有 限责任 公司 415,040,322 2008 年 12 月 28 日 415,040,322 元按 2004 年年度分红、资本公积金转 增除权、2005 年年度分红、2006 年年 度分红调整后的水平，即 8.21 元/股。 公司因送股、资本公积转增股本或配股 等情况而导致股本或股东权益变化时 进行相应除权。②严格按照主管部门对 资源性企业的要求保持对金牛能源的 控股比例 可上市 交易时间 新增可上市交 限售条件 易股份数量

内容: －16－

内容: 第四部分

内容: 一、基本情况

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: （一）董事基本情况

内容: 姓名 王社平

内容: 职务 董事长

内容: 在股东单位任职期间 2005 年 12 月至今 2005 年 12 月至今

内容: 杨有红 李笑文

内容: 说明：公司董事期初、期末未持有公司股票。 （二）监事基本情况

内容: 姓名 索志华 张振恩 王玉江 刘宝田 杨志刚 张吉运 张彩霞

内容: 性 别 男 男 男 男 男 男 女

内容: 职务 监事会主席 监事 监事 监事 监事 监事 监事

内容: 在股东单位任职 --总经理助理 产权资本运营部部长 ---------

内容: 说明：公司监事期初、期末未持有公司股票。 （三）高级管理人员基本情况

内容: 姓名 毕锦明 杜士波 杨印朝 性别 男 男 男 年龄 50 51 44 职务 副总经理 副总经理 副总经理 总会计师兼财务负责人 陈立军 男 45 董事会秘书 许登旺 男 45 总经济师 2008 年 1 月至 2008 年 8 月 2007 年 2 月至 2008 年 8 月 任期 2005 年 8 月至 2008 年 8 月 2006 年 1 月至 2008 年 8 月 2007 年 12 月至 2008 年 8 月 2005 年 8 月至 2008 年 8 月

内容: 说明：1、报告期公司高级管理人员许登旺先生自二级市场购入本公司股 票 500 股，年末持有公司股票 500 股，公司其他高级管理人员期初、期末未持 有公司股票；全部高管人员在股东单位均无任职。2、2008 年 1 月 13 日，经 公司第三届董事会第二十一次会议审议通过， 聘任陈立军先生为公司董事会秘 书，邱玲女士不再担任公司董事会秘书职务。 二、 主要工作经历和在除股东单位以外的其他单位及控股子公司任职或兼 职情况

内容: 王社平先生，曾任峰峰矿务局孙庄矿副矿长，邯郸矿务局陶二矿副矿长、 矿长，邯郸矿务局副局长、党委书记，邯郸矿务局局长兼党委书记，邯郸矿业 集团公司董事长、党委书记、总经理，邢矿集团公司董事长、党委书记，现任 金能集团董事长、党委书记，邢矿集团董事长，公司董事长、党委书记，沧州 化学工业股份有限公司董事长。 赵森林先生，曾任邢台矿副总工程师、副矿长、矿长，原邢台矿务局副 局长， 邢矿集团公司董事、 副总经理， 现任金能集团公司副董事长、 副总经理， 邢矿集团公司董事、总经理，公司副董事长。 祁泽民先生，曾任东庞矿洗煤厂副厂长、东庞矿煤销科科长，东庞矿副 总工程师兼洗煤厂厂长、邢矿集团公司运销处处长，公司总经济师，现任公司 副董事长、总经理，沧州化学工业股份有限公司董事，金牛天铁煤焦化有限公 司董事长，张家口金牛能源有限责任公司董事长。 朱德仁先生，曾任山东枣庄矿务局工程师、教师，中国矿业大学讲师、 副教授，美国西弗吉尼亚大学研究副教授，中国矿业大学教授、校长助理兼研 究生部主任，煤炭科学研究总院副院长、院长兼党委书记，现任中国煤炭工业 协会副会长，公司独立董事。 王金华先生，曾任煤炭科学研究总院开采所工程师、党委副书记、党委 书记、所长，煤炭科学研究总院副院长，2000 年度获政府特殊津贴，现任煤 炭科学研究总院院长，公司独立董事。 吴淼先生，中国矿业大学教授，博士生导师，曾任中国矿业大学机械系 副主任，科研处副处长，计算机系主任、党总支书记，中国矿业大学北京校区 机电系主任、党总支书记，现任中国矿业大学北京校区机电与信息工程学院院 长、党总支书记，公司独立董事。 杨有红先生，曾任北京商学院会计系教研室教员，北京商学院会计系会 计教研室主任，北京商学院副主任，北京工商大学会计学院副院长，现任北京 工商大学会计学院院长，公司独立董事。 李笑文先生，曾任邢台矿务局财务处副处长、处长，公司总会计师兼财 务负责人， 现任金能集团公司总会计师、 财务负责人， 邢矿集团公司总会计师、

内容: 总法律顾问，公司董事，张家口金牛能源有限责任公司董事。 尹志民先生，曾任邢台矿务局东庞矿采区区长、支部书记，显德汪矿副 总工程师、总工程师，邢矿集团公司地测处副处长、通风处处长，公司副总经 理兼矿山安全部部长、葛泉矿矿长，现任公司董事、副总经理。 白忠胜先生，曾任邢台矿务局东庞矿动力科副科长、机电科副科长，东 庞矿副总工程师、副矿长、矿长，现任公司董事、副总经理，张家口金牛能源 有限责任公司董事。 赵庆彪先生，曾任显德汪矿副总工程师，东庞矿副总工程师、总工程师， 邢矿集团公司副总工程师，现任公司董事、副总经理、总工程师。 索志华先生，曾任邢台矿务局政策研究室主任、秘书处处长，邢台矿副 矿长、党委副书记、纪委书记、党委书记，东庞矿党委书记，现任公司工会主 席，公司监事会主席，张家口金牛能源有限责任公司监事。 张振恩先生，曾任邢矿集团邢台分公司多种经营公司财务副经理、邢矿 集团公司办公室秘书、 邢台矿副总会计师、 邢矿集团公司董事会办公室副主任， 公司物资部经理，现任金能集团公司总经理助理，邢矿集团公司副总经理，公 司监事，张家口金牛能源有限责任公司董事。 王玉江先生，曾任邯郸矿务局王凤煤矿财务科副科长、科长，邯郸矿务 局内部银行副行长，邯郸矿业集团有限公司结算中心主任，现任金能集团公司 产权与资本运营部部长，公司监事。 刘宝田先生，曾任邢矿集团邢台分公司副总会计师、经营矿长、总会计 师，邢矿集团东庞分公司总会计师，东庞矿总会计师，现任邢矿集团公司财务 部部长，公司监事，张家口金牛能源有限责任公司监事。 杨志刚先生，曾任邢台矿务局东庞矿技术科工程师，邢矿集团公司办公 室秘书、副主任，邢矿集团公司崆山型材塑料门窗分公司副书记、邢矿集团公 司总经理办公室副主任，现任公司综合办公室主任、党委办公室主任，公司监 事。 张吉运先生，曾任东庞矿党委办公室副主任、主任，现任公司东庞矿党

内容: 委副书记、纪委书记，公司监事。 张彩霞女士，曾任邢台矿务局邢台矿团委副书记、书记、纪委副书记、 党委副书记兼纪委书记、副矿长，公司邢台矿党委副书记、纪委书记、工会主 席，现任公司邢台矿助理调研员，公司监事。 毕锦明先生，曾任邢台矿务局邢台矿动力科工程师、矸石电厂工程师、 副厂长、厂长，邢台矿副总工程师，邢台矿务局塔茨米公司副经理，邢台矿副 矿长、邢矿集团公司机械厂厂长。现任公司副总经理，张家口金牛能源有限责 任公司监事。 杜士波先生，曾任邢台矿务局邢台矿开拓区技术员、技术科科长、采掘 副总工程师、生产副矿长、矿长，公司东庞矿党委书记，现任公司副总经理、 东庞矿矿长。 杨印朝先生，曾任邢台矿务局显德汪矿技术科技术员、科长，章村矿技 术科科长、副总工程师，邢矿集团章村矿副矿长兼总工程师，现任公司副总经 理、章村矿矿长、水泥厂厂长，沧州化学工业股份有限公司董事、总经理。 陈立军先生，曾任邢台矿务局东庞矿财务科副科长、科长、邢矿集团公 司财务处副处长、公司财务部副经理、经理兼证券部经理，现任公司总会计师 兼财务负责人、公司董事会秘书，沧州化学工业股份有限公司董事，寿阳县段 王煤化有限责任公司董事，寿阳县天泰煤业有限责任公司董事，金牛天铁煤焦 化有限公司董事，张家口金牛能源有限责任公司监事。 许登旺先生，曾任邢台矿务局邢台矿计划科副科长、运销科科长，邢矿 集团公司邢台矿副总经济师、总经济师，公司运销部部长、副总经济师，现任 公司总经济师，寿阳县段王煤化有限责任公司董事，寿阳县天泰煤业有限责任 公司董事，金牛天铁煤焦化有限公司董事。 邱玲女士， 曾任公司证券事务代表、董事会秘书、证券部副经理。自 2008 年 1 月 13 日起不再担任公司董事会秘书职务。 三、年度报酬情况 （一）公司董事、监事及高级管理人员年度报酬的确定依据及决策程序

内容: 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事（不包括独立董事） 、监事及高级 管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，参 照《河北省政府国资委履行出资人职责企业负责人薪酬管理暂行办法》 ，负责 制定、审查公司薪酬计划与方案、奖惩制度及考核标准等，审查公司董事、监 事及高级管理人员履行职责的情况，进行年度绩效考核与兑现。独立董事津贴 按照公司 2006 年第一次临时股东大会决议执行。 （二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员报酬总额情况 单位：(人民币)万元 姓名 王社平 赵森林 祁泽民 朱德仁 王金华 吴 淼 职务 董事长 副董事长 副董事长、总经理 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 董事 董事、副总经理 董事、副总经理 董事、副总经理、总工程师 监事会主席 监事 监事 监事 监事

内容: 杨有红 李笑文 尹志民 白忠胜 赵庆彪 索志华 张振恩 王玉江 刘宝田 杨志刚

内容: 张吉运 张彩霞 毕锦明 杜士波 杨印朝 陈立军 许登旺 邱 玲

内容: 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 总会计师兼财务负责人 总经济师 董事会秘书 -------

内容: 注：董事长王社平、监事王玉江、监事刘宝田先生未在公司领取报酬。 （三）不在公司领取报酬与津贴的董事、监事领取报酬情况 姓名 王社平 王玉江 刘宝田 领取报酬情况 在金能集团领取报酬 在金能集团领取报酬 在邢矿集团领取报酬

内容: 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的离任情况 （一）报告期内公司无董事离任情况 （二）报告期内公司无监事离任情况 （三）报告期内公司高级管理人员的聘任、解聘情况 2007 年 2 月 9 日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，祁泽民 先生不再担任公司总经济师职务，聘任许登旺先生为公司总经济师；2007 年 12 月 28 日，经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，聘任杨印朝先生为 公司副总经理。 五、报告期公司员工基本情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司员工共计 18,988 人，其中：销售人员 622

内容: 人，工程技术人员 1,322 人，财务人员 273 人，生产人员 12,654 人，其他人 员 4,117 人；公司本科以上学历的有 856 人，大专学历 1,622 人，中专、高中 及以下学历 16,510 人；没有由公司承担费用的离退休人员。

内容: 公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和中国证监会有关 、 公司治理的规范性文件的规定，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制 度、 规范公司运作。 报告期内， 根据 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》 及其他主管部门的相关内控制度规定，公司结合自身经营特点和所处环境，进 一步完善了内控制度。 截至目前，公司已经按照《上市公司治理准则》《上市公司股东大会规 、 则》《深圳交易所股票上市规则》《上市公司章程指引》等制度法规规定，建 、 、 立和完善了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》《董事会议事规 、 则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》和《内部控制条例》等各项内控 、 、 制度为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会以及管理层 为主体架构的决策与经营管理体系。 公司治理的实际情况符合中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 （一）关于股东和股东会 公司已建立和完善了《公司章程》和《股东大会议事规则》内部控制制 度，确保股东尤其是中小股东充分行使股东权利；在保证股东大会合法有效的 前提下，公司在股东大会的通知时间、地点、投票方式等会议组织上，能够做 到让尽可能多的股东参加会议，行使表决权利；公司的关联交易严格执行《关 联交易管理制度》 ，能够从维护公司和中小股东的利益出发，做到公平合理并 及时进行信息披露。 （二）关于董事和董事会 公司按照《公司章程》和《董事会议事规则》选聘董事和组织召开董事 会会议；公司董事均为生产、管理、财务等各方面的专家和高级管理人士，熟 悉有关法律法规并能够按照主管部门要求积极参加各种管理培训， 了解作为董 事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东 大会，具有较强的履职能力；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法

内容: 规的要求；公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会、战略决策委员 会、提名委员会四个专门委员会，并制定了各专门委员会工作细则，进一步保 证董事会高效运作和科学决策；公司按照相关制度规定聘请了独立董事，制定 了《独立董事工作细则》 ，确保独立董事能够充分行使权利，以保证董事会决 策的科学性和公正性。 （三）关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责， 按时列席董事会会议、 定期检查公司财务， 对公司财务以及公司董事、 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行有效监督，维护公司和全体股东的权益；公司制定并认真执行《监事会 议事规则》 ，保证了监事会有效行使监督和检查职责。 （四）关于其他利益相关者 公司尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者等其他利益 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （五）关于信息披露与透明度 公司已制定并严格遵守《信息披露管理办法》 ，规定董事长为信息披露第 一责任人，指定董事会秘书负责日常信息披露工作和投资者关系管理工作；公 司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时 地披露有关信息，确保所有股东以平等的机会获得信息；公司能够按照有关规 定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司 4 位独立董事按照有关法律法规及《公司章程》《董事 、 会议事规则》《独立董事工作细则》的规定，诚信勤勉，忠实尽责，出席董事 、 会并发挥独立决断的作用。报告期内，公司独立董事及时学习有关法律法规和 规范性文件，关注公司生产经营、信息披露、法人治理等情况。认真审议各项 会议议案，对所提供的议案及相关资料认真核查，对相关议题依法提出合理建 议，并在此基础上，独立、客观、审慎地行使表决权，发表独立意见和相关专

内容: 项说明，积极有效地履行了独立董事的职责，并特别关注相关事项和决议对公 司和全体股东利益的影响，维护了公司和全体股东特别是中小股东的合法权 益。 （一）报告期内公司独立董事出席会议及表决情况如下：

内容: 本年应参加 董事会次数 8 8 8 8 亲自出席 次数 6 8 8 6 委托出席 次数 2 0 0 2

内容: 备注 出国/出 差 ----出差

内容: 王金华 吴淼 朱德仁 杨有红

内容: 会 议 名 称 三届第十三次会议

内容: 出 席 情 况 出 席 独立董事王金华、杨有红委托 独立董事朱德仁代为出席会议 并行使表决权 出 席 出 席 独立董事杨有红委托独立董事 吴淼、独立董事王金华委托独 立董事朱德仁代为出席会议并 行使表决权 出 席 出 席 出 席

内容: 三届第十五次会议 三届第十六次会议

内容: 三届第十八次会议 三届第十九次会议 三届第二十次会议

内容: （二）报告期内公司独立董事发表独立意见情况如下：

内容: 发表日期 2007.2.9 独立意见内容 1、关于董事会聘任许登旺先生为公司总经济师的独立意见；

内容: 2、关于关联交易的独立意见； 3、关于内控情况的独立意见； 4、关于对外担保的独立意见； 5、关于募集资金使用情况的独立意见。 2007.12.28 1、关于董事会聘任杨印朝先生为公司副总经理的独立意见； 2、关于公司重大交易事项的独立意见。

内容: （三）报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出过异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情 况 报告期内，公司与控股股东金能集团已实行了业务、人员、资产、机构、 财务“五分开” ，两公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立 核算、独立承担责任和经营风险。公司具有独立完整的业务范围及面向市场自 主运营的能力。金能集团公司作为公司控股股东，行为规范，未曾直接或间接 干预过本公司的决策和经营活动。 （一）业务独立。公司拥有独立完整的产、供、销体系，独立开展业务 并承担相应的责任和风险，主要材料的采购和产品的销售不依赖于集团公司， 生产经营活动均由公司自主决策。 公司对现有的不可避免的关联交易进行了规 范，制定并严格执行《关联交易管理制度》 ，与金能集团公司和其他关联方签 署了公平合理的关联交易协议。截至 2007 年 12 月 31 日，金能集团公司持有 公司 57.65%股权，从公司经营范围来看，与金能集团公司控股的邯郸矿业集 团有限公司、河北金能张家口矿业集团有限公司存在业务相同或相似情形。但 公司与邯矿集团生产经营的主要煤种不同，煤炭用户不同，主要客户也不同； 河北金能张家口矿业集团有限公司生产的煤炭产品中有部分 1/3 焦煤， 但该公 司与金牛能源分别处于河北省的北部和南部，二者细分市场客户不同。同时， 河北金牛能源集团有限责任公司郑重承诺： “本公司及本公司的其他全资及控 股子公司保证逐步将与金牛能源存在同业竞争的优良煤业资产纳入金牛能源， 并将逐步采取其他合法、有效的方式消除与金牛能源的同业竞争。” （二）人员独立。公司除董事长王社平先生兼任金能集团公司董事长、 党委书记，邢矿集团公司董事长；副董事长赵森林先生兼任金能集团公司副董

内容: 事长、副总经理，邢矿集团公司董事、总经理；董事李笑文先生兼任金能集团 公司总会计师兼财务负责人，邢矿集团公司总会计师兼总法律顾问外，其他董 事和高级管理人员（指总经理、副总经理、总工程师、总会计师、总经济师、 财务负责人、董事会秘书等）均未在金能集团及其其他下属企业担任职务，也 未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司在劳动、 人事及工资管理方面完全独立，独立决定公司各层次职员的聘用和解聘，独立 决定职工工资和奖金的分配办法，在有关员工社会保障、工薪报酬等方面依据 国家相关法律法规的规定，独立管理，单独向社会保险账户缴纳保险金。 （三）资产独立完整。公司设立时，控股股东已将邢台矿、东庞矿和葛 泉矿的经营性资产重组投入本公司，全部足额到位。本公司与控股股东实现了 资产完全分开，进入本公司的房屋、土地、采矿权、商标等资产均办理了权属 变更手续，均为本公司合法所有或使用。公司与控股股东之间资产关系明晰， 不存在资金、资产及其他资源被无偿占用或使用情况。 （四）机构独立。公司组织机构健全且完全独立于金能集团，董事会、 监事会、经理层独立运作，不存在与金能集团职能部门之间的从属关系和兼职 情况。公司建立健全了决策制度和内部控制制度，实现规范有效运作。公司具 有独立的生产经营场所和办公机构，所有职能部门均独立行使职权，独立开展 生产经营活动， 不受金能集团及其他任何单位或个人的干预， 不存在混合经营、 合署办公的情况。 （五）财务独立。公司设有独立的财务部门和专职财务人员，建立健全 了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立作出财务决策，独立核算，自负 盈亏。公司拥有自己独立的银行账号，并独立依法纳税。 公司没有以其资产、权益或信誉为控股股东的债务提供担保，对公司所 有的资产具有完全的控制支配权， 不存在资产被集团公司违规占用而损害公司 利益的情形。 四、内部控制制度的建立、健全情况 （一）公司内控制度综述 根据深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司结合“上市公

内容: 司治理专项活动”自查及整改活动，全面落实公司内部控制制度的建立健全、 贯彻实施和有效监督。 公司内部控制制度健全， 能够有效保证公司运行的效率、 合法合规性和财务报告的可靠性。公司内部控制制度的完整性、合理性、有效 性不存在重大缺陷。 1、经过自查及整改活动，根据《公司法》《公司章程》和《上市公司内 、 部控制指引》的要求，公司健全完善了一系列有关内部控制的规章制度，主要 包括《关联交易管理制度》《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》 、 、 、 《对外担保管理制度》《控股子公司管理制度》《财务报告管理规定》《安全 、 、 、 生产管理规定》《董事会审计委员会工作细则》等。同时，以这些管理制度为 、 基础，制定了相关的业务制度、工作制度、部门职能和岗位职责，形成了科学 规范、层次分明的管理制度体系，覆盖了公司运营的各个环节和层面。 2、针对投资者和社会公众的评议，特别是中国证监会河北证监局公司治 理专项活动现场检查的结果，经认真研究，公司对包括内部控制制度在内的各 项管理制度严格按照要求进行了整改。 3、公司董事会下设审计委员会，独立董事人数占三分之二。在主任委员 的领导下，审计委员会负责监督内部控制制度的执行情况、评价内部控制制度 的科学性和有效性、提出完善内部控制制度的建议等工作。 （二）公司内部控制重点活动 1、公司对控股子公司的内部控制情况 根据《控股子公司管理制度》 ，公司通过股东大会、董事会对控股子公司 进行管理。通过提名子公司董事、监事等方式，保证了公司在经营上对各控股 子公司的实质控制。 2、公司对外担保的内部控制情况 公司制定了《对外担保管理制度》 ，明确了对外担保的原则、审批程序、 信息披露等。公司对外担保严格依照规定进行，保护了公司和股东利益。 3、公司关联交易的内部控制情况 公司制定了《关联交易管理制度》 ，对关联交易的原则、关联关系、关联

内容: 交易的决策程序、 信息披露等作出了详尽的规定， 公司发生的关联交易按照 《关 联交易管理制度》执行。 4、公司信息披露的内部控制情况 公司修订完善了 《信息披露管理制度》 对信息披露事务进行有效的管理。 ， 公司严格实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责 任人知悉重大信息后能够及时、准确、完整、公平地披露。 5、公司重大投资的内部控制情况 《公司章程》和《对外投资管理制度》明确规定了重大投资的原则、审 批权限， 建立了严格的审查和决策程序， 重大投资项目组织有关专家进行评审， 并报请股东大会批准。 五、高级管理人员的考评及奖励机制 公司不断研究改进董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序和 相关激励与约束机制，建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励 约束制度， 公司董事、 监事、 高级管理人员的聘任和解聘， 严格按照 《公司法》 、 《证券法》和《公司章程》规定的程序进行，符合国家相关法律、法规的规定。 报告期公司无股权激励计划。 六、2007 年度公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字【2007】28 号，以下简称《通知》 ）要求，以及深圳证券交易所 与河北证监局的具体部署，我公司深入开展了公司治理专项活动。至 2007 年 10 月底，公司已按期完成了公司治理情况自查、接受公众评议、整改提高三 个阶段的工作。 （一）自查阶级 按《通知》要求，公司第一时间组织相关部门和人员召开会议，研讨学 习公司治理有关文件，落实《通知》要求，并及时与监管部门进行沟通。及时 建立了公司治理专项活动的组织机构，成立了以董事长为组长、公司董事监事

内容: 高管人员为成员的专项公司治理领导小组。 明确董事长为公司治理专项活动的 第一责任人，董事会秘书为具体负责人，强调要把加强公司治理专项活动与增 强公司规范运作水平及提高整体竞争力相结合， 认真查找公司治理结构中存在 的不足，制订并落实整改措施，重视制度建设，关注有效执行，切实提高公司 治理水平。 公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《公司治理专项自查报告》 的议案，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了修改完善《关于公司治理 自查报告和整改计划》的议案，其全文分别刊登于 2007 年 4 月 16 日和 7 月 7 日的公司信息指定披露媒体： 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及 、 、 深圳证券交易所网站 http://www.cninfo.com.cn。 （二）公众评议阶段 为便于公众了解公司的治理情况，公司将有关“公司治理”的相关资料 均上传深圳证券交易所，并登载在深交所网站 http://www.szse.cn 公司治理 专项活动专栏。2007 年 7 月 18 日，公司公告了公司治理专项活动的公众评议 联系方式，并于 2007 年 7 月 20 日举行了“公司治理网络投资者见面会” ，公 司副董事长、总经理祁泽民、监事会主席索志华、总会计师兼财务负责人陈立 军、总经济师许登旺、董事会秘书邱玲等公司董事监事高管人员参加了现场交 流会，与投资者就公司治理等情况给予了深度沟通。 2007 年 9 月 5 日， 河北证监局对本公司进行了公司治理的现场专项检查， 并对公司专项治理活动的开展给予了肯定。 （三）整改提高阶段 针对公司治理专项活动中发现存在的问题及时进行了整改： 1、针对没有为独立董事设置专门的办公场所，提供更好的履职环境的问 题，从速务实解决，已于整改时间 4 月 30 日之前在公司办公楼专设 1 间独立 董事办公室，办公设施齐全，并设专人负责日常管理，以备独董来公司实地办 公使用。 2、针对需进一步加强投资者关系管理的问题，公司召开专门的投资者关 系管理会议， 各相关管理部门统一思想， 强调、 布署做好投资者关系管理工作，

内容: 除原来常年设专人搞好电话、来访投资者或潜在投资者接待外，还充分利用便 捷、高效的现代化网络资源，与深圳证券信息有限公司合作，常年利用其网络 资源，专设河北金牛能源股份有限公司投资者关系互动平台，开设投资者接待 窗口，方便投资者随时上网访问、提问，增进对公司各方面的了解和信任。 通过此次公司治理专项活动的认真开展，在各级监管部门的帮助和指导 下，找出了公司治理方面存在的不足，明确了整改的方向。公司将以此次上市 公司治理专项活动为契机，对照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管 、 、 理办法》 、 《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律、 法规和规范性文件的要求， 进一步建立健全公司内部控制制度，加强投资者关系管理工作，完善公司治理 结构，规范公司运作，促进公司持续健康发展。

内容: 报告期内，公司共召开了 1 次股东大会，系公司 2006 年度股东大会，具 体内容如下： 公司 2006 年度股东大会于 2007 年 3 月 16 日上午 8:30 在公司三楼会议 室召开。会议逐项审议通过了以下议案： 公司 2006 年度董事会工作报告； 公司 2006 年度监事会工作报告； 公司 2006 年度财务决算报告； 公司 2006 年度报告全文及摘要； 公司 2006 年度利润分配方案； 关于销售商品类关联交易的议案； 关于续聘会计师事务所及支付费用的议案。 该年度股东大会由北京市君致律师事务所律师现场见证并出具了法律意 见书。 该次股东大会决议刊登在 2007 年 3 月 17 日的《中国证券报》《上海证 、 券报》《证券时报》及深圳证券交易所网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 、

内容: 一、2007 年度生产经营情况 （一）总体生产经营情况

内容: 2007 年，公司董事会以加快企业发展为目标，以增强企业综合实力为重 点，依托宏观经济、资本市场和煤炭行业快速发展的良好外部形势，明确发展 思路和经营方略，科学决策、规范运作，取得了良好经营发展效果。2007 年， 公司董事会圆满完成了各项工作任务，有效维护了公司和全体股东的权益，公 司原煤产量、精煤产量、商品煤量、销售收入、利润等各项经济技术管理指标 均创出历史最高水平，企业综合实力进一步壮大，发展后劲明显增强。 煤炭生产再创历史新水平。公司突出煤炭主业，超前谋划，精心组织， 煤炭生产屡创佳绩。2007 年度，公司一举跨入年产原煤超千万吨的特大型企 业行列，同时为公司 08 年的生产准备了充足战场。全年完成原煤产量 1,135 万吨，同比增加 280 万吨，日产能力平均在 3 万吨水平；精煤产量 447 万吨， 同比增加 51 万吨；总进尺完成 89,743 米，同比增加 7,631 米。继续实施“精 电煤”战略，依靠过硬的质量赢得用户信任， “金牛精煤”品牌效应得到充分 发挥。 资本运作取得新进展。2007 年 12 月 21 日，公司通过竞拍方式，以 7,010 万元成功竞得沧州化学工业股份有限公司(以下简称“沧化股份”)12,765.48 万股股份和深圳市贵速实业发展有限公司 90%的股权，合计控制了沧化股份 40.85%的股权，过户完成后，公司将成为沧化股份控股股东。通过资本运作， 以低成本战略重组沧化股份，可延伸公司产业链，整体上提高公司综合抗风险 能力，充分保障公司股东利益。 安全基础工作进一步夯实。始终坚持安全第一，强化安全质量标准化建 设，组织创建精品工程，东庞矿建成了国家特级安全高效矿井，邢台矿、邢东 矿建成了国家一级安全高效矿井， 其他各矿全面达到规划目标。 创新安全管理， 实行重点项目分级管理； 突出强调领导安全责任的落实； 实现了安全闭合管理， 公司安全生产水平有了进一步提高。

内容: 非煤产业再上新台阶。玻纤分公司依托专业化技术保障，加强环节改造， 优化资源配置，池窑生产能力显著提升。水泥厂深入开展挖潜降耗活动，提高 设备运转率，煤耗、电耗持续下降。报告期内，公司非煤产业继续保持良好增 势。 项目建设步伐进一步加快。东庞矿高产高效技术改造项目完工，年新增 产能 40 万吨；东庞矿北井建成投产，年新增产能 45 万吨；升达井完成了资源 划转，与本部顺利贯通。晋中矿区初具规模，段王煤矿 90 万吨改造完成，180 万吨改造前期工作已经启动；天泰煤业 45 万吨技改获得批复，90 万吨改造前 期工作开始启动。资源开发又有新突破。购并了张家口沽源煤矿，为开发榆树 沟煤田打下基础。对外合作迈出新步伐。与邢台旭阳焦化合作 20 万吨甲醇煤 化工项目开工建设，与天津铁厂联合建设年产 150 万吨焦炭项目已经开工。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况 报告期公司实现营业收入 530,165.48 万元，同比增加 36.48%，主要原因 有：①2007 年度公司新增寿阳县天泰煤业有限责任公司、河北信诚金牛贸易 有限公司两个子公司，分别增加收入 1,271 万元和 19,499 万元；②公司 2006 年 11 月底收购了寿阳县段王煤化有限责任公司 80%的股权，由于 2006 年度公 司只合并了其 1 个月的营业收入，2007 年度合并了全年收入，同比增加营业 收入 27,256 万元；③母公司同比增加营业收入 95,066 万元，其中：煤炭产品 同比增加 82,422 万元，主要是原煤产量同比增加 145 万吨，原煤销量也相应 增加，结合售价上涨因素，致使营业收入同比增加 30,407 万元；原煤入洗量 同比增加，精煤产量和销量相应增加，结合售价上涨因素，致使营业收入同比 增加 46,549 万元；洗混煤同比增加营业收入 5,466 万元；④水泥产品同比增 加营业收入 6,112 万元；⑤玻璃纤维产品同比增加收入 7,597 万元。2007 年 公司实现净利润 58,552.26 万元，同比增加 21.01%。 公司营业收入按产品类别划分主要有煤炭、建材、电力和贸易，分别占 营业收入的 80.20%、13.63%、2.49%、3.68%。 报告期内公司生产水泥 134 万吨，同比增加 27.66%；生产水泥熟料 176

内容: 万吨，同比增加 6.94%，水泥产品实现利润总额 1,095.06 万元；报告期生产 电力 10 亿 kWh，同比增加 16.68%，电力产品实现利润总额 4,299.96 万元，同 比增加 31.32%；报告期玻纤产品原丝产量 5 万吨，同比增加 12%，玻纤产品实 现利润总额 5,033.60 万元，同比增加 166.53%。 报告期公司主营业务分产品分行业情况如下表： 单位： （人民币）万元

内容: 2、主营业务分地区情况 本公司产品销售市场主要为华北、华东地区。报告期内，各销售市场比 例为： 华北地区占85.88%， 华东地区占9.86%， 出口占2.50%， 华南地区占1.56%， 东北地区占 0.10%,西南地区占 0.09%,西北地区占 0.01%。 3、主要供应商、主要客户情况 报告期公司前五名供应商合计的采购金额为 31,968.12 万元， 占年度采购 总额的比例为 21.20%；报告期公司前五名客户营业收入总额为 131,756.12 万 元，占公司全部营业收入的比例为 24.85%。 （三）报告期公司财务状况 1、资产构成情况

内容: 存货 长期股权投资 固定资产 在建工程 短期借款 长期借款

内容: 说明：报告期内公司资产构成无重大变化。 2、财务数据变动情况

内容: 说明：①报告期销售费用同比增加44.42%，主要为公司2006年度合并报表 中子公司段王煤化只合并了一个月，而报告期合并了全年所致。②报告期管理 费用同比增加28.07%，主要为根据新会计准则要求，报告期将原来在制造费用 和生产成本科目列支的固定资产修理费改在管理费用科目列支所致。 ③报告期 财务费用同比增加33.38%，主要为报告期短期融资券利息较去年同期增加11 个月的使用期间所致。④报告期所得税费用同比增加49.63%，主要为报告期利 润总额增加所致。⑤报告期营业成本同比增加38.72%、营业税金及附加同比增

内容: 加62.06%，主要为报告期产品产销量同比增加所致。⑥报告期资产减值损失增 加493.91%，主要为报告期根据业务实际情况核销坏帐所致。⑦报告期营业外 收入增加266.86%，主要为报告期同比享受的增值税减免、政府补贴增加和子 公司段王煤化债务重组利得收入所致。⑧报告期营业外支出增加577.85%，主 要为报告期内根据国家规定集中报废处理没有煤安标志的设备所致。 （四）报告期利润构成分析 单位:（人民币）元

内容: 报告期内，公司利润构成中营业收入同比增加 37.04%、营业成本同比增 加 29.55%，主要为报告期公司煤炭、水泥等产品产销量增加、价格上涨所致。 其余利润构成项目除水泥厂同比扭亏增盈外无其他重大变化， 主营业务结构同 比也无重大变化。 （五）现金流量相关数据分析 公司报告期经营活动产生的现金流量净额 1,371,140,643.87 元,现金流 入主要为销售商品、提供劳务收到的现金 5,887,670,703.25 元；现金流出主 要包括购买商品、接受劳务支付的现金 2,006,906,367.90 元、支付给职工以 及为职工支付的现金 1,311,937,758.50 元、支付的各项税费 838,490,812.79 元、支付的其他与经营活动有关的现金 419,351,754.39 元。投资活动产生的 现金流量净额为-1,014,747,165.53 元，主要为购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 889,113,083.77 元。筹资活动产生的现金流量净额为 -160,829,454.92 元，现金流入主要为吸收投资收到的现金 416,000,000.00 元、取得借款所收到的现金 122,000,000.00 元；现金流出主要为偿还债务所 支付的现金 477,300,000.00 元、分配股利、利润或偿还利息所支付的现金

内容: 219,577,113.88 元。 （六）子公司情况介绍 截至本报告书出具日，公司所拥有的全资、控股、参股的子公司情况如 下： 1、河北信诚金牛贸易有限公司 河北信诚金牛贸易有限公司是公司独家出资设立的有限责任公司，于 2007 年 7 月 11 日在邢台市工商行政管理局注册登记，注册资本 1,000 万元。 经营范围为：批发、零售钢材、建材、电气机械及器材、其他化工产品（不含 危险化学品） 、有色金属材料、机械设备配件、金属制品。公司持有其 100%的 股权。截至 2007 年 12 月 31 日，河北信诚金牛贸易有限公司的资产总计为 5,053.18 万元，负债合计为 4,047.00 万元，所有者权益合计为 1,006.18 万 元。 2、张家口金牛能源有限责任公司 张家口金牛能源有限责任公司是公司与邢台矿业（集团）有限责任公司、 张家口盛源（集团）有限责任公司三方共同出资设立的有限责任公司，于 2006 年 4 月 7 日在张家口市工商行政管理局注册登记，注册资本 3,000 万元。经营 范围为：对煤炭开采、洗选加工、铁路运输、坑口电厂项目筹建，在国家法律 法规规定许可项目内从事筹建活动，筹建期间不得从事经营。公司持有其 90% 的股权，截至 2007 年 12 月 31 日，其资产总计为 5,663.00 万元，负债合计为 3,103.40 万元， 所有者权益合计为 2,559.60 万元。 目前该公司还处于筹建期， 无营业收入。 3、寿阳县段王煤化有限责任公司 寿阳县段王煤化有限责任公司是公司对原山西省寿阳县段王煤化有限责 任公司进行增资扩股后重新登记设立的有限责任公司， 2006 年 12 月 4 日在 于 山西省工商行政管理局注册登记，注册资本 6,000 万元，经营范围为：开采原 煤、通过铁路、公路经营出省和省内销售和煤制品加工。公司持有其 40%的股 权，同时根据公司与寿阳县国资委签定的股权托管合同约定，受托管理其所持 段王煤化公司 11%的股权并行使表决权。截至 2007 年 12 月 31 日，其资产总

内容: 计为 34,216.22 万元，负债合计为 18,124.34 万元，所有者权益合计为 16,091.88 万元。 4、寿阳县天泰煤业有限责任公司 寿阳县天泰煤业有限责任公司是公司对原山西省寿阳县天泰煤业有限责 任公司进行增资扩股后重新登记设立的有限责任公司， 2007 年 5 月 31 日在 于 山西省工商行政管理局注册登记，注册资本为 857 万元，经营范围为：开采原 煤。 公司持有其 80%的股权。 截至 2007 年 12 月 31 日， 其资产总计为 8,606.83 万元，负债合计为 10,962.06 万元，所有者权益合计为-2,355.23 万元。 5、金牛天铁煤焦化有限公司 金牛天铁煤焦化有限公司是公司与天津铁厂合资设立的有限责任公司， 于 2007 年 12 月 6 日在河北省邯郸市涉县工商行政管理局注册登记， 注册资本 为 66,000 万元，实收资本为 13,200 万元，经营范围为：焦炭和煤气制造(项 目筹建,在筹建期间不得开展生产和经营活动)，化工产品、发电、技术咨询等 劳务服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营 和国家禁止进出口的商品及技术除外） ；经营来料加工和“三来一补”业务； 机械设备租赁（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） 。公司持有其 50%的股权。截至 2007 年 12 月 31 日，其资产总计为 13,200.00 万元，负债合 计为 0，所有者权益合计为 13,200.00 万元。 6、中联煤炭销售有限责任公司 中联煤炭销售有限责任公司是由公司与中国煤炭运销协会等 14 家单位共 同出资、于 2000 年 6 月 6 日、经北京市工商行政管理局登记注册的有限责任 公司，注册资本 8,300 万元，经营范围为：销售煤炭、焦炭、机械电器设备、 化工轻工材料、建筑材料、金属材料；设备租赁；仓储服务；技术咨询；信息 咨询；劳务服务。公司持有其 1.2%的股权，是中联煤炭销售有限责任公司的 参股公司。 （七）报告期内重大重组事项 报告期内无重大重组事项。

内容: （八）会计政策、会计估计变更及前期差错更正 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计 政策、会计估计变更。 首次执行企业会计准则造成的影响见会计报表附注（十四、2） 。 报告期内无前期会计差错更正。 （九）报告期无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （十）报告期不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响 达到 10%以上的情况。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势、市场竞争格局、风险因素和应对措施 2008 年是我国全面贯彻落实党的十七大战略部署的第一年， 也是实施 “十 一五” 规划承上启下的关键一年， 既充满希望和机遇， 又面临压力和挑战。 2008 年，我国国民经济也将继续保持较快增长态势，煤炭基础能源需求依然旺盛， 煤炭市场将总体保持平衡，精煤市场继续看好，优质冶炼精煤供应仍将紧张。 节能减排、环境保护、 《煤炭产业政策》等政策和措施的出台，为企业转变经 济运行方式，提高发展质量，提供了政策面的支撑。 （二）公司发展思路及 2008 年度生产经营计划 2008 年总的指导思想是：牢固树立科学发展观，全面落实公司发展的总 体部署，坚持“以煤为主，相关多元，做强做大，科学发展”的发展战略，增 强自主创新能力， 稳定煤炭产品总量， 推进非煤产业发展， 建设和谐小康矿区， 实现企业又好又快发展的总体经营目标。 在目前煤炭市场持续向好的情况下，公司 2008 年在保证安全和环保要求 的前提下，保持煤炭原煤产量、洗精煤产量及相应的销售收入稳步提高。 （三）实现未来发展战略所需资金的计划 根据公司目前生产经营计划及未来业务发展状况，公司将结合现有业务 和未来投资需求，积极寻求资金筹措渠道，制定投融资计划，保障公司现有业

内容: 务和未来发展的资金需求，保证公司健康、稳定发展。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内公司募集资金投资情况 经中国证监会证监发行字[2004]128 号文件核准，2004 年 8 月 11 日，公 司向社会公开发行可转换公司债券募集资金 70,000 万元，按照《可转债募集 说明书》约定，报告期项目投资具体情况如下： 1、募集资金承诺投资项目、计划安排及实际投入情况

内容: 说明： （1）北京京都会计师事务所为本公司出具了二○○七年度可转债募 集资金存放与使用情况鉴证报告（北京京都专字(2008)第 0363 号）（2）报告 ； 期募集资金承诺项目未发生变更情况； （3）截止报告期末公司所有前次募集资 金项目已经全部完工,超出部分公司以自有资金解决； （4）收购三座电厂资产 及出让取得相关土地使用权项目已实施，土地使用权出让手续已办理，节约募 集资金 1,298 万元,已补充公司流动资金（尚需经过股东大会批准） 。 2、募集资金项目收益情况

内容: 序号 项目名称 年度预计收益情况

内容: 东庞矿高产高效技术改造项目

内容: 此项目报告期内已经完工。该项目使东庞 矿井 2007 年新增核定生产能力 40 万吨， 实现收益 8,011.24 万元。 因与该项目初设 时相比目前每吨煤炭增提24元的安全生产 费和维简费,导致利润减少 960 万元,扣除 此项因素则该项目收益为 8,971.24 万元。 此项目实现收益 967.75 万元，原因为：投 产初期；防治水及安全费用等投入较多； 与初设时相比每吨煤炭增提24元的安全生 产费和维简费,导致利润减少 720 万元,扣 除此项因素则该项目收益为 1,687.75 万 元。 此项目 2006 年底完工，使章村矿 2007 年 新增核定生产能力 20 万吨，实现收益 226.61 万元。原因为：投产初期；防治水 及安全等费用投入较多,且与该项目初设 时每吨煤炭增提安全生产费和维简费24元 /吨,导致减少利润480万元,如考虑此项该 项目收益为 706.61 万元。 此项目实现利润 2,675.16 万元， 比预计收 益增加 15.19%。 此项目实现利润 1,101.10 万元， 因燃料成 本与当时预计数有较大差距导致未完成预 计收益，公司将强化管理，改变管理机制， 努力实现预期收益。 此项目实现利润 475.32 万元， 因燃料成本 与当时预计数有较大差距导致未完成预计 收益，公司将强化管理，改变管理机制， 努力实现预期收益。

内容: 葛泉矿通风及下组煤开采技术 改造项目

内容: 章村矿深部水平技术改造项目

内容: 收购三座电厂的相关资产及出 让取得相关土地使用权项目

内容: 邢矿集团电厂热电联产综合利 用节能技改项目

内容: 章村电厂综合利用技改项目

内容: （二）报告期内公司非募集资金主要投资项目 （1）向山西省寿阳县天泰煤业有限责任公司增资 2006 年 7 月 28 日， 公司第三届董事会第十一次会议审议通过了向山西省 寿阳县天泰煤业有限责任公司增资的议案，2007 年 2 月 1 日，公司以自有资 金 5,030 万元对其增资，持有新天泰公司 80%的股权。该公司改扩建项目正常 进行中，报告期购买日后该公司完成营业收入 1,270.54 万元,净利润为 -2,424.86 万元。 （2）东庞矿下组煤开采技术改造

内容: 经河北省发改委冀发改能源核字[2005]2 号文批准，公司以自有资金 21,295.53 万元投资东庞矿下组煤开采技术改造项目，该项目建设规模为年产 煤炭 45 万吨，已于 2007 年 12 月 28 日完工投产。 （3）升达井工程 为了解决公司东庞矿边角煤开采问题，降低东庞矿开采难度，消除安全 隐患，增加资源利用率，经公司第三届董事会第十一次会议批准，公司拟投资 14,381 万元整合升达公司和西庞煤矿共同投资的二号煤箕斗井资产及其部分 二号煤资源，被整合的箕斗井位于东庞矿南部，其二号煤资源与东庞矿二号煤 矿体是同一矿体的延续，目前留有 40 米煤柱相隔。整合后，新增可采边角煤 储量 72 万余吨并能很好的促进石家庄村的搬迁，可解放煤炭可采储量约 230 万吨。预计该项目 2008 年 12 月完工。 （4）与天津铁厂共同出资设立金牛天铁煤焦化有限公司 2007 年 7 月 27 日， 公司第三届董事会第十七次会议审议通过了关于与天 津铁厂合资设立金牛天铁煤焦化有限公司的议案， 双方各自出资 33,000 万元， 各自持股 50%。2007 年 12 月 31 日，公司以自有资金与天津铁厂各自首期出资 6,600 万元，注册设立了金牛天铁煤焦化有限公司，各自持股 50%。目前，该 公司正处于筹建期。 （5）投资设立河北信诚金牛贸易有限公司 2007 年 6 月 27 日， 公司第三届董事会第十五次会议审议通过了关于投资 设立河北金天正贸易有限公司的议案，2007 年 7 月 11 日，公司以自有资金 1,000 万元投资设立河北信诚金牛贸易有限公司(正式工商注册名称)，持有其 100%的股权。截至本报告期末，该公司实现销售收入 19,498.50 万元，净利润 6.18 万元。 （三）其他需要说明的事项 2007 年 12 月 21 日，公司参与了沧化股份 12,765.48 万股股权及深贵速 90%股权竞拍并中标，成交价格分别为人民币 7000 万元和 10 万元（发生拍卖 佣金 90 万元，合计 7100 万元） 。

内容: 四、北京京都会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 报告期公司除首次执行企业会计准则形成的会计政策变更 外，不存在其他会计政策、会计估计变更，也无重大会计差错更正。 五、报告期董事会日常工作 （一）报告期内公司董事会的会议情况和决议内容 报告期内公司共召开八次董事会会议，具体情况如下： 1、公司第三届董事会第十三次会议于 2007 年 2 月 9 日在公司三楼会议 室召开。会议审议通过了如下议案：关于公司 2006 年度董事会工作报告的议 案；关于公司 2006 年度总经理业务工作报告的议案；关于公司 2006 年度财务 决算报告的议案； 关于公司 2006 年年度报告全文及摘要的议案； 关于公司 2006 年年度利润分配预案的议案；关于与日常经营相关的关联交易事项的议案；关 于续聘会计师事务所及支付费用的议案；关于聘任公司总经济师的议案；关于 召开公司 2006 年年度股东大会的议案。会议决议刊登在 2007 年 2 月 14 日的 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及深圳交易所指定的网站上。 、 、 2、公司第三届董事会第十四次会议于 2007 年 4 月 16 日在公司三楼会议 室召开。会议审议通过了如下议案：关于公司 2007 年第一季度报告的议案； 关于公司控股子公司寿阳县段王煤化公司矿井技术改造项目的议案； 关于公司 控股子公司寿阳县天泰煤业有限责任公司综合机械化改造项目的议案； 关于公 司与邢台旭阳焦化有限公司共同出资设立河北金牛旭阳煤化工有限公司的议 案；关于公司治理专项自查报告的议案。会议决议刊登在 2007 年 4 月 18 日的 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及深圳交易所指定的网站上。 、 、 3、公司第三届董事会第十五次会议于 2007 年 6 月 27 日在公司三楼会议 室召开。会议审议通过了如下议案：关于投资设立河北金天正贸易有限公司的 议案；关于注销通辽扎鲁特金牛矿业有限公司的议案；关于进一步完善公司内 部控制制度的议案。会议决议刊登在 2007 年 6 月 28 日的《中国证券报》《证 、 券时报》《上海证券报》及深圳交易所指定的网站上。 、 4、公司第三届董事会第十六次会议于 2007 年 7 月 5 日在公司三楼会议 室召开。会议审议通过了如下议案：关于修改《河北金牛能源股份有限公司信

内容: 息披露管理制度》的议案；关于修改完善公司治理情况的自查报告和整改计划 的议案。 会议决议刊登在 2007 年 7 月 7 日的 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上 海证券报》及深圳交易所指定的网站上。 5、公司第三届董事会第十七次会议于 2007 年 7 月 27 日在公司三楼会议 室召开。会议审议通过了如下议案：关于与天津铁厂合资设立金牛天焦焦化有 限公司的议案； 关于公司 2007 年半年度报告的议案。 相关事项分别刊登在 2007 年 7 月 28 日和 2007 年 7 月 31 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券 、 、 报》及深圳交易所指定的网站上。 6、公司第三届董事会第十八次会议于 2007 年 10 月 18 日在公司三楼会 议室召开。会议审议通过了关于公司 2007 年第三季度报告的议案。季报内容 刊登在 2007 年 10 月 20 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及 、 、 深圳交易所指定的网站上。 7、公司第三届董事会第十九次会议于 2007 年 10 月 25 日在公司三楼会 议室召开。会议审议通过了关于公司治理整改报告的议案。会议决议刊登在 2007 年 10 月 27 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及深圳交 、 、 易所指定的网站上。 8、公司第三届董事会第二十次会议于 2007 年 12 月 28 日在公司三楼会 议室召开。会议审议通过了如下议案：关于聘任公司副总经理的议案；关于成 立河北金牛能源股份有限公司金牛能源大酒店的议案； 关于重组沧州化学工业 股份有限公司的议案； 关于提议召开公司 2008 年第一次临时股东大会的议案。 会议决议刊登在 2007 年 12 月 29 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证 、 、 券报》及深圳交易所指定的网站上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、关于利润分配方案的执行情况 公司 2006 年度股东大会审议通过了公司 2006 年度利润分配方案，即以 股权登记日 2007 年 4 月 19 日收市后的总股本 787,900,475 股为基数，每 10 股派现金 2.5 元（含税） ，共计派现金 196,975,114.78 元。2006 年度股东大 会决议公告刊登在 2007 年 3 月 17 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券 、 、

内容: 时报》 及深圳交易所指定的网站上。 公司于 2007 年 4 月 14 日在 《中国证券报》 、 《上海证券报》 《证券时报》 及 上刊登了公司分红派息及调整转股价实施公告， 通过中国证券登记结算公司深圳分公司于2007年4月20日将全部股息款划入 股东资金账户。 2、关于公司发行短期融资券的情况 2006 年 5 月 26 日，公司 2006 年第一次临时股东大会表决通过了公司发 行短期融资券的议案。为降低公司短期资金融资成本，提高公司资产负债管理 水平和资金利用效率， 股东大会授权公司董事会根据公司生产经营需要以及市 场条件，办理发行此次短期融资券的相关事宜。2006 年 10 月 23 日，中国人 民银行银发【2006】370 号文件《中国人民银行关于河北金牛能源股份有限公 司发行短期融资券的通知》核定公司此次短期融资券发行最高余额为 7 亿元， 公司在限额内可分期发行。 公司已于 2006 年 11 月成功发行 3.5 亿元短期融资券， 2007 年 9 月 25 日， 公司第二期短期融资券 3.5 亿元在银行间债券市场向机构投资者成功发行。 （三）公司董事会审计委员会履职情况 1、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事两名，主任委员 由独立董事注册会计师杨有红先生担任。 根据中国证监会颁布的《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的 通知》(证监公司字[2007]235 号)和《公司章程》《公司独立董事年报工作制 、 度》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工 作职责： （1）认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司 年度审计工作的北京京都会计师事务所注册会计师协商确定了公司 2007 年度 财务报告审计工作的时间安排； （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报 表，并出具了书面审计意见；

内容: （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会 计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间等进行了沟通和交流； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一 次审阅了公司 2007 年度财务会计报表，并形成书面审计意见； （5）在北京京都会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，董事会审计 委员会召开会议， 对北京京都会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了 总结， 并就公司 2007 年度财务会计报表以及 2008 年度聘请会计师事务所的议 案进行表决并形成决议。 2、董事会审计委员会的两次审计意见、年度审计工作总结报告及相关决 议 （1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的 审计意见 公司董事会： 我们认真审阅了公司财务部 2008 年 1 月 22 日提交的财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变 动表和部分财务报表附注资料。 我们按照《企业会计准则——基本准则》《企业会计准则第 1 号——存 、 货》等 38 项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完 整性、 财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予 以重点关注。 通过查阅公司财务账册和凭证、对重大财务数据进行分析测算、查阅公 司股东会、 董事会、 监事会相关会议记录、 询问公司有关财务人员及管理人员， 我们认为：公司所有交易均已进行了会计记录，交易事项真实，资料完整，会 计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大 股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违法担保情况及异常关联交易情 况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一

内容: 段期间， 提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债 日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 董事会审计委员会 二○○八年一月二十五日 （2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会 计报表的审计意见 公司董事会： 我们审阅了公司财务部 2008 年 3 月 8 日提交的、经年审注册会计师出具 初步审计意见后、公司出具的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债 表、2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。 我们按照《企业会计准则——基本准则》《企业会计准则第 1 号——存 、 货》等 38 项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完 整性， 财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以 及资产负债表日期后事项予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见、以及对有关账册及凭证补充 审阅后，我们认为：保持原有的审议意见，并认为公司已严格按照新企业会计 准则处理了资产负债日期后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则、证 监会 2007 年报通知以及公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允 反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量 情况。 董事会审计委员会 二○○八年三月九日 （3）审计委员会关于北京京都会计师事务所从事本年度审计工作的总结 报告 公司董事会： 我们审阅了公司财务部 2008 年 2 月 1 日提交的 《2007 年度审计工作计划》 后， 2008 年 2 月 11 日就上述审计工作计划与北京京都会计师事务所项目负 于

内容: 责人进行了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制定详细、责任到人，能 够有力地保障公司 2007 年度审计工作的顺利完成。 北京京都会计师事务所审计人员共 10 人（含项目负责人）按照上述审计 工作计划约定，分别于 2007 年 12 月 29 日和 2008 年 2 月 14 日陆续进场。其 中，10 位审计人员已于 2008 年 3 月 8 日完成纳入合并报表范围的各公司的现 场审计工作。项目负责人就报表合并、会计事项调整、会计政策运用、以及审 计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业及审计委员会各委员做了持续、 充分的沟通，使相关各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则 的运用与实施情况等有了更加深入的了解， 亦使得年审注册会计师出具公允的 审计结论有了更为成熟的判断。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会各委员高度关注审计 过程中发现的问题，以电话及见面会形式，就以下几点做了重点沟通：1、公 司所采用的会计政策、会计估计和财务报表披露情况；2、有无未更正的重大 错报、漏报情况；3、公司的内部控制情况；4、注册会计师认为需要沟通的专 项沉陷区治理费、收购沧化股份等事项；5、独立董事关注的股权分置改革承 诺的兑现情况、税收优惠等事项。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于 2008 年 3 月 15 日出具了标准无保留意见的审计报告。 我们认为，北京京都会计师事务所年审注册会计师已严格按照中国注册 会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合 理，执业能力胜任，出具的审计报表能够全面、公允反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合 公司的实际情况。 董事会审计委员会 二○○八年三月十五日 （4）审计委员会关于 2008 年度聘请会计师事务所的决议 河北金牛能源股份有限公司董事会审计委员会于 2008 年 3 月 15 日下午 14：00 在北京西苑饭店鸿运第六会议厅召开会议。会议应到 3 人，实到 3 人。

内容: 审计委员会全体委员以签名表决方式一致通过了以下议案： ①公司 2007 年度财务会计报告； ②关于北京京都会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的总结 报告； ③鉴于北京京都会计师事务所有限责任公司自 1999 年至 2007 年一直是 负责公司审计业务的会计师事务所，且该事务所在公司 2007 年度审计工作中 表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请北京京都会计师事 务所有限责任公司为公司 2008 年度审计单位。 上述议案尚需提交公司董事会审议。 董事会审计委员会 二○○八年三月十五日 （四）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定公司 董事、监事及高管人员的考核标准，制定、审查公司董事、监事及高管人员的 薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。 董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事， 主任委员由独立董事王金华先生担任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2007 年度主要财务指标和 经营目标完成情况，公司董事、监事及高管人员工作范围及主要职责，董事、 监事及高管人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况，董事、监事及 高管人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效情况， 按照绩效评价标准和程 序，对董事、监事及高管人员进行绩效评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬 分配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额和奖励方式，报公司董事会审 议。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高管人员所披 露的薪酬进行了审核并出具了核实意见。 关于公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况的审核意见：

内容: 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度的有关规 定，薪酬与考核委员会对 2007 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬 情况进行了审核并发表审核意见如下： 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的主 要范围、职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，负责制定、核查公司薪酬 计划与方案，主要包括绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚的主 要方案和制度等，制定公司董事（不包括独立董事） 、监事及高管人员的考核 标准，审核公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪 酬政策与方案进行年度绩效考核。 公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年 度绩效考核情况，确定本年度在公司授薪的董事、监事及高管人员报酬标准。 2007 年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管 理制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发 生。 董事会薪酬与考核委员会 二○○八年三月十五日 六、本次利润分配预案 本公司 2007 年度实现净利润 571,042,429.09 元，加年初未分配利润 1,098,116,937.08 元，可供分配的利润为 1,669,159,366.17 元，按照《公司 章程》等有关规定，提取 10%法定盈余公积金 58,989,520.05 元，可供股东分 配的利润为 1,610,169,846.12 元，减应付普通股股利 196,975,114.78 元，未 分配利润 1,413,194,731.34 元。经公司第三届董事会第二十二次会议审议通 过，2007 年度利润分配预案为：以 2007 年度分红派息股权登记日收市后的总 股本为基准， 向全体股东每 10 股派现金 2 元(含税)， 共计 157,590,506.60 元。 此利润分配预案尚需提交公司 2007 年年度股东大会审议批准。

内容: 报告期内公司共召开四次监事会会议: （一）公司第三届监事会第六次会议，于 2007 年 2 月 9 日在公司三楼会 议室召开， 会议应到监事 7 人， 实到 7 人， 会议由监事会主席索志华先生主持， 会议审议并通过了如下议案： 1、公司 2006 年度监事会工作报告； 2、公司 2006 年度财务决算报告； 3、公司 2006 年度报告全文及摘要； 4、公司 2006 年度利润分配预案； 5、关于与日常经营相关的关联交易的议案。 （二）公司第三届监事会第七次会议，于 2007 年 4 月 16 日在公司三楼 会议室召开，会议应到监事 7 人，实到 6 人，监事会主席索志华先生因公出差 未能参加会议，会议由监事张振恩先生主持，会议审议通过了公司 2007 年第 一季度报告。 （三）公司第三届监事会第八次会议，于 2007 年 7 月 27 日在公司三楼 会议室召开，会议应到监事 7 人，实到 7 人，会议由监事会主席索志华先生主 持，会议审议通过了公司 2007 年半年度报告全文及摘要。 （四）公司第三届监事会第九次会议，于 2007 年 10 月 18 日在公司三楼 会议室召开，会议应到监事 7 人，实到 7 人，会议由监事会主席索志华先生主 持，会议审议通过了公司 2007 年第三季度报告。 二、报告期公司监事会依法运作情况 2007 年，公司监事会根据《公司法》《证券法》《股票上市规则》以及 、 、 《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认 真履行监事会职责，对公司的重大经营活动、资产运作、经营管理、财务状况

内容: 以及高级管理人员的职责履行等方面进行了全面监督， 监事会发表如下独立意 见： （一）公司依法运作情况。2007 年，公司规范运作，公司董事和高级管 理人员遵纪守法、恪尽职守、诚信勤勉、务实敬业，在履行职责时无违反国家 法律、法规和《公司章程》规定损害公司和广大股东利益的行为。报告期内， 公司所有的经营活动均符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，决策程 序合法，经营效果突出。在煤炭价格继续高位平稳运行的较好市场形势下，公 司突出煤炭主业，通过优化生产组织，狠抓正规循环，实现了高产高效；通过 夯实安全基础，创新安全管理，确保了安全生产；通过积极引进新技术、新装 备、新工艺，促进了生产效率大幅度提高。 （二）检查公司财务的情况。报告期内，公司经营状况和财务状况良好， 北京京都会计师事务所对本公司出具的审计报告，客观、公正、真实地反映了 公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金情况。公司最近于 2004 年 8 月 11 日发行 可转换公司债券募集资金 7 亿元， 经核查， 截至目前， 公司募集资金严格按 《可 转债募集说明书》承诺的用途投入和使用，实际投入项目和承诺项目一致，没 有发生变更募集资金用途的情况。 （四）公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易和损害部分股东 或造成公司资产流失的情况。 （五）公司内控建设情况。报告期内，按照深交所发布的《上市公司内 控指引》 ，公司在原有内部控制制度的基础上，结合煤炭行业特点和企业实际， 进一步健全和完善了内部控制制度，制定了《内部控制条例》《对外担保管理 、 制度》《对外投资管理制度》《控股子公司管理制度》等 7 项内控制度，截至 、 、 目前，公司已建立起符合《上市公司治理准则》等相关法律法规要求的系统全 面的内部控制体系，且有效运行。 （六）公司所有的关联交易，严格按照深交所《股票上市规则》和《公 司章程》等相关管理要求，协议签署、信息披露等程序合法合规，严格规范运 作，定价、交易等均符合市场竞争的公开公平公正原则，无内幕交易行为，不

内容: 存在损害公司、中小股东及其他利益相关方权益的情况。

内容: 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司主要投资项目 见本报告 7.3.2 三、报告期内公司发行可转换债券担保人情况 公司于 2004 年 8 月 26 日在深圳证券交易所向社会公开发行了 7 亿元可 转换公司债券，中国农业银行河北省分行为公司本期债券提供了担保，截至报 告期末，该行盈利情况、资产状况无重大变化。 四、报告期内公司重大关联交易情况 单位： （人民币）万元

内容: 邢矿集团 煤研所 采购 原材料 材料 石煤机 金能机械厂 第四工程处 合 销售 商品 煤炭 计 邢矿集团 石煤机 煤研所 邯郸金华 邯矿集团 井陉 金能机械厂

内容: 第四工程处 邢矿集团 电力 工程公司 第四工程处 邢矿集团 水泥 工程公司 蒸汽 邢矿集团 邢矿集团 工程公司 材料 煤研所 金能机械厂 第四工程处 合 计

内容: 邢矿集团 煤研所 购买 设备 石煤机 金能机械厂 合 接受 劳务 工程 施工 计 工程公司 邢矿集团 第四工程处 修理 服务 设备 租赁 劳务 工程公司 金能机械厂 井陉 煤研所 金能机械厂

内容: 第四工程处 综合 服务 邢台矿业（集团）有限 责任公司 合计 总 计

内容: 注 1、综合服务项目包括：本公司租赁邢台矿业(集团)有限责任公司的坑 木场地、铁路、办公楼；本公司使用邢台矿业(集团)有限责任公司出资修建的 道路而分担维修养护费用、 本公司支付邢台矿业(集团)有限责任公司煤矿三级 医疗急救服务费等。 注 2、根据本公司与邢台矿业(集团)有限责任公司签订的“ 《服务和供应 协议》之补充协议” （刊登于 2001 年 5 月 20 日的《上海证券报》和《证券时 报》)，本公司为改善职工的福利待遇，利用邢台矿业(集团)有限责任公司现 有的生活福利设施，自 2001 年 1 月 1 日起向邢台矿业(集团)有限责任公司支 付职工工资总额 5%的福利费。2007 年度共支付 4,154.05 万元，2008 年度预 计支付 4,570 万元。 注 3：“邢矿集团”指邢台矿业(集团)有限责任公司；“邯矿集团”指邯 郸矿业集团有限公司；“金能机械厂”指河北金能机械装备有限公司；“石煤 机”指石家庄煤矿机械有限责任公司；“井陉”指井陉矿务局；“第四工程 处”指中煤河北煤炭建设第四工程处；“煤研所”指河北煤炭科学研究所； “工程公司”指邢台矿业工程有限责任公司； “邯郸金华”指邯郸金华焦化有 限公司。 五、报告期内公司重大合同及其履行情况 （一）2007 年 12 月 28 日，公司与沧州市人民政府、沧州化学工业股份 有限公司、沧州化学工业股份有限公司破产管理人四方签署《河北金牛能源股 份有限公司重组沧州化学工业股份有限公司之协议书》 该协议自 2008 年 1 月 ， 13 日公司 2008 年第一次临时股东大会通过后正式生效。按照协议规定，公司 作为沧州市人民政府为重组沧化股份而引入的战略投资人， 有义务和沧州市人 民政府一起共同按照该协议对沧化股份实施重组。 自协议签署至本报告书出具

内容: 日，在协议规定的过渡期内，公司和相关各方已严格履行了该协议的约定。 （二）报告期内,公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大 托管、 承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 六、报告期公司担保情况 公司本部当期累计对外担保余额为零，公司控股子公司寿阳县段王煤化 有限责任公司累计对外担保余额为 30 万元。 报告期公司控股子公司的对外担保明细见下表：

内容: 被担保单位 寿阳县龙腾益康 食品有限公司 30.00 金额(万元) 贷款银行 寿阳县平舒 农村信用合 作社 借款起始日 借款终止日 反担保财产 被担保方 800 平米厂房

内容: 七、报告期内公司无证券投资情况 八、关于控股股东资金占用情况的说明 截至报告期末，预付账款邯郸矿业（集团）有限公司 6,429,700.00 元为 预付章村矿下组煤的勘探权转让款，预付账款邢台矿业工程有限责任公司 1,823,629.10 元为预付的工程款。报告期内无大股东及其附属企业非经营性 占用公司资金情况。 九、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）公司股改方案中控股股东河北金牛能源集团有限责任公司承诺： 所持股份自获得上市流通权之日起 24 个月内不上市交易或者转让；在前项承 诺期期满后 18 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占金牛能源 股份总数的比例不超过 5%，且出售价格必须高于既定的最低出售价格（当前 为 8.21 元/股） 。并承诺锁定期期满后，严格按照主管部门对资源性企业的要 求保持对金牛能源的控股比例。 截至本报告出具日， 该公司严格履行了其承诺。 （二）2006 年公司国有股权划转时，控股股东河北金牛能源集团有限责 任公司承诺： “本公司及本公司的其他全资及控股子公司保证逐步将与金牛能

内容: 源存在同业竞争的优良煤业资产纳入金牛能源，并将逐步采取其他合法、有效 的方式消除与金牛能源的同业竞争。 ” （三）2007 年 12 月 21 日，公司以竞拍方式竞得沧化股份公司 40.85%的 控股权，履行必要的手续、过户完成后公司将成为沧化股份控股股东。作为沧 化股份的潜在控股股东， 公司及公司控股股东金能集团就重组沧化股份相关事 宜承诺如下： 1、本公司收购沧州化学工业股份有限公司完成后，自觉遵守并严格履行 《沧州化学工业股份有限公司重整计划》 。 2、在本公司作为沧州化学工业股份有限公司控股股东及实际控制人期 间，与沧州化学工业股份有限公司在人员、财务、机构、资产、业务等方面相 互独立。 3、本公司及本公司控制的其他企业与上市公司之间目前不存在同业竞 争。 本次收购完成后本公司及本公司控制的其他企业将不从事与上市公司之间 可能存在同业竞争的业务。 4、本公司及本公司控制的其他企业严格按照有关规定尽量避免与沧州化 学工业股份有限公司发生关联交易，如确实无法避免，本公司将严格按照《中 华人民共和国公司法》等法律法规、规范性文件及《沧州化学工业股份有限公 司章程》的有关规定规范与沧州化学工业股份有限公司之间的关联交易行为， 不损害沧州化学工业股份有限公司及其中小股东的合法权益。 5、自本公司竞拍取得沧州化学工业股份有限公司 12,765.48 万股股份之 日起三年内，本公司不转让竞拍取得的上述股份，亦不会将上述股份对外提供 质押担保。 十、报告期续聘会计师事务所情况 根据公司 2006 年度股东大会决议，续聘北京京都会计师事务所有限责任 公司为本公司 2007 年度审计的会计师事务所，2007 年已支付北京京都会计师 事务所有限责任公司 2006 年度报告审计费 70 万元，2007 年度报告审计费 70 万元应付未付。公司从 1999 年上市之初即聘任北京京都会计师事务所有限责

内容: 任公司为本公司审计会计师事务所，该事务所已连续 9 年为公司提供审计服 务。公司 2007 年度审计报告的签字会计师为龙传喜、王娟。 十一、报告期内公司无持有其他上市公司的股权、参股商业银行、证券公 司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况；无在报告期内发 生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 十二、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员未受到中国证监 会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选等处分，未 受到其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责。 十三、报告期公司接待调研及采访情况 谈论内容及 提供资料 公司基本面 情况； 发展前 景； 对外扩张 情况； 资源接 替情况； 员工 队伍稳定性； 矿井安全生 产情况等。 提 供公司章程、 历年年度报 告等书面资 料。

内容: 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研

内容: 兴业证券研发中心 刘建刚

内容: 国海证券研究中心 张晓霞

内容: 证券部及邢东矿 证券部、玻纤分 公司及邢东矿

内容: 上海金历投资有限公司 于卫国

内容: 天相投资顾问有限公司 苏晓光

内容: 证券部、玻纤分 公司、邢东矿 证券部

内容: 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研

内容: 申万巴黎基金管理有限公司张维维

内容: 中国国际金融有限公司 张伟

内容: 国泰基金管理有限公司 张响东

内容: 泰达荷银基金管理有限公司 何淼

内容: 中信证券股份有限公司 皮舜

内容: 十四、报告期公司公告索引

内容: 刊载报刊及互联网网站检索路 径 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》

内容: 公告名称 可转债转股导致股本结构变化的公告 第三届董事会第十三次会议决议公告 第三届监事会第六次会议决议公告 日常关联交易公告 2006 年度股东大会通知公告 2006 年年度报告 2006 年度股东大会决议公告 可转债转股导致股本结构变化的公告 2006 年度分红派息实施及调整转股价公告 第三届董事会第十四次会议决议公告 公司 2007 年第一季度报告 第三届董事会第十五次会议决议公告 关于解除股份限售的提示性公告 第三届董事会第十六次会议决议公告 公司治理情况的自查报告和整改计划

内容: 关于 “召开上市公司治理专项活动” 网上说明会 的公告 公司 2007 年半年度报告 对外投资公告 可转换公司债券付息公告 发行第二期短期融资券的提示性公告 公司 2007 年第三季度报告 第三届董事会第十九次会议决议公告 公司治理整改报告 重大事项停牌公告 关于竞拍*ST 沧化股权的进展公告 第三届董事会第二十次会议决议公告 召开 2008 年第一次临时股东大会通知 对外投资公告

内容: 第十一部分 备查文件目录

内容: 一、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸和互联网站上公开披露的公司文件正 文及公告原稿。 四、2007 年年度报告正文。

内容: 河北金牛能源股份有限公司 二○○八年三月十五日

内容: 河北金牛能源股份有限公司

内容: 河北金牛能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北金牛能源股份有限公司（以下简称金牛能源公 司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年 度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动 表和财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是金牛能源公司管理层的责任。 这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当 的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

内容: 三、审计意见 我们认为，金牛能源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了金牛能源公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 北京京都会计师事务所 有限责任公司

内容: 中国?北京 2008 年 3 月 15 日 中国注册会计师 龙传喜

内容: 编制单位： 河北金牛能源股份有限公司

内容: 单位： 人民币元 2006 年 12 月 31 日 合并 母公司

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 法定代表人：王社平

内容: 八、8 八、9 八、10 八、11

内容: 八、12 八、13 八、14 八、15

内容: 编制单位： 河北金牛能源股份有限公司

内容: 流动负债： 短期借款 应付短期融资券 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 法定代表人：王社平

内容: 编制单位： 河北金牛能源股份有限公司

内容: 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损 失以“-”号填列） 投资收益(损失以“-” 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 二、营业利润(损失以“-”号 填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产 处置损失 三、利润总额(损失以“-”号 填列） 减：所得税费用 四、净利润(损失以“-”号填 列） 归属于母公司所有者的 净利润 少数股东损益 同一控制下企业合并的被 合并方在合并前实现的净利润 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：王社平 目 附注 八、35 八、35 八、36 八、37 八、38

内容: 八、44 0.7250 八、44 0.7249 主管会计工作负责人：陈立军

内容: 编制单位： 河北金牛能源股份有限公司

内容: 项 目 附注 2007 年度 合并 母公司

内容: 单位： 人民币元 2006 年度 合并 母公司

内容: 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有 关的现金 经营活动现金流入小 计 购买商品、接受劳务支 付的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有 关的现金 经营活动现金流出小 计 经营活动产生的现 金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现 金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 计 购置固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 计 投资活动产生的现 金流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金

内容: 编制单位：河北金牛能源股份有限公司

内容: 主管会计工作负责人：陈立军

内容: 编制单位：河北金牛能源股份有限公司

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他（固定资产评估增值所提折旧抵减资本公积） 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（可转债转股） （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 公司法定代表人：王社平

内容: 379,973,567.83 主管会计工作的公司负责人：陈立军

内容: 一、 公司基本情况 河北金牛能源股份有限公司（简称“本公司” ）是经国家经贸委国经贸企 改[1998] 571 号批准，由邢台矿业（集团）有限责任公司独家发起，于 1999 年8月26日以募集方式设立的股份有限公司， 营业执照号1300001001301 1/1， 注册资本 42500 万元。其中国有法人股 32500 万股，社会公众流通股 10000 万 股。社会公众股于 1999 年 9 月 9 日在深圳证券交易所挂牌上市。 2004 年 8 月本公司发行可转换公司债券 700,000,000 元，2005 年可转换 公司债券转为股本87,959,173股， 2006年可转换公司债券转为股本3,575,867 股，2007 年可转换公司债券转为股本 971,587 股；根据本公司 2004 年股东大 会决议，本公司实施资本公积转增股本的方案，具体为每 10 股转增 6 股，实 际转增股本 270,405,224 股；2005 年本公司实施股权分置改革，具体对价方 案为：方案实施股权登记日（即 2005 年 6 月 24 日）登记在册的流通股股东每 持有 10 股流通股将获得国有法人股支付的 2.5 股股份对价。国有法人股本次 股权分置共支付对价 65,799,732 股，支付对价后，国有法人股换取流通权， 变为限售流通股。截至 2007 年 12 月 31 日，总股本为 787,911,851 股。其中 有限售条件流通股 415,040,697 股，无限售条件的流通股 372,871,154 股。 本公司经营范围：煤炭批发，零售，本企业自产水泥、无碱玻璃纤维及制 品的销售；房屋及设备租赁；钢材及设备配件、五金电料的经销；经营本企业 自产产品及所需设备和技术的进出口业务（国家限制和禁止的除外）（以下限 ； 有资质的分支机构经营） ：煤炭开采；水泥用石灰岩、水泥配料用砂岩露天开 采；水泥、无碱玻璃纤维及制品、电力、蒸汽生产。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相 关规定编制。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准 则的通知》 （财会[2006]3 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政 部 2006 年发布的企业会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》 、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监 会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第 1 号》等规定，对要求追溯调 整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具 体影响见[附注十四、2]。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、

内容: 经营成果和现金流量等有关信息。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1. 会计期间 本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 会计计量属性 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价 原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。 现金 等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 5. 外币折算

内容: （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债 表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易 发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配 利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对 现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现 金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额， 在资产负债表股东权益项目下单独列示 “外币报表折算差额”项目反映。 6. 金融工具

内容: 金融工具是指形成一个企业的金融资产， 并形成其他单位的金融负债或权 益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 终止确认该金融负债或其一 部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类： 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融 资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易 性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对 于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均 计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有 明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际 利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利 得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产，包括应收账款和其他应收款等[附注四、7]。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资 产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允 价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除 减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融

内容: 资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认， 直到该金融资产终止 确认或发生减值时， 在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损 益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 对于 此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计 入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量， 并以其公允 价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价 值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失， 直接计 入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估 值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明 该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据， 是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影 响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 则将该金融资产的账面价值减

内容: 记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值， 减记金额计入 当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并 考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试， 如有客观证据表明其已发 生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单 项确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观证据表明 该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 原直接计入资本公积的因公允 价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为 可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已 上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损 益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移， 是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以 外的另一方（转入方） 。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终 止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终 止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并 确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7. 应收款项

内容: 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务 形成的应收账款， 按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认 金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项 （公司根据各项指标的测算和未来的业务发 展趋势以及公司的抗风险能力，确定应收款项单项金额重大的标准为 1000 万 元） ，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项 时， 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试， 计提坏账准备。 对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后 （主要为账龄较长且近几年 没有发生业务往来和还款行为的应收款项）该组合的风险较大的应收款项，单 独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项， 与经单独测试后未减值的应收款项一起 按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类 似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定以下 各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 一年以内 一到二年 二到三年 计提比例 10% 15% 20%

内容: 三年以上 25% 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款， 按交易款项扣除已转销应 收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8. 存货

内容: （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、委托加工物资、产成品、低值易耗品、材料采购 等。 （2）存货发出的计价及摊销 存货盘存制度采用永续盘存制。原材料采用计划成本核算，月末按材料综 合差异率结转应分摊的材差；产成品入库时按实际成本计价，发出、领用时采 用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时一次摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货成本高于其可变现净值 的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期 末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金 额内转回。

内容: （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 9. 长期股权投资

内容: （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。 初始投资成本一般为 取得该项投资而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资， 其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位 不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影 响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利 润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会 计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当 期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计 算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公 司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 10. 固定资产及其累计折旧

内容: （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的， 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业， 并且该固定资产的成本能 够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

内容: 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法和工作量法计提折旧。在不考虑减值准备的情况 下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的 年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 机 器 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 井 巷 预计使用年限 20-35 年 7-15 年 5-8 年 4-8 年 工作量法 残值率 3-5% 3-5% 3-5% 3-5% 年折旧率 4.85%—2.77% 13.86%—6.47% 19.4%—12.125% 24.25%—12.125% 2.5 元/吨原煤

内容: 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备 累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产， 能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预 计净残值与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 11. 在建工程 本公司在建工程包括建筑工程、 安装工程、 技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工 程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价 值。 12. 无形资产 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量， 并于取得无形资产时分析判 断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与 该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销； 无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销； 使用寿命不确定的无形资产， 不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销 方法进行复核， 与以前估计不同的， 调整原先估计数， 并按会计估计变更处理。

内容: 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的， 将该 项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 13. 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支 出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无 形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使 用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的， 能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的 支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 14. 借款费用

内容: （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者 生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用， 计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的， 开始资本化： A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B. 借款费用已经发生； C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时 间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续 资本化。 15. 资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金

内容: 融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象， 存在减值 迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值 测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。 本公司以单项资产为基础估计其可收回 金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基 础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是 否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时， 本公司将其账面价值减 记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买 日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其 分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的 协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确 认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减 值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16. 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊 销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊 余价值全部计入当期损益。 17. 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件， 本公司将其确认为预计负 债： A. 该义务是本公司承担的现时义务； B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C. 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补 偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金

内容: 额不超过所确认负债的账面价值。 18. 股份支付

内容: （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具， 按照活跃市场中的报 价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权 定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日， 本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最 终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 19. 收入的确认原则

内容: （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方， 不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司在期末按完工百 分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计 量时，本公司确认收入。 20. 租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认 为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日， 本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当 期损益。

内容: 职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职 工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折 现的影响金额重大，则以其现值列示。

内容: 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外， 均作为所 得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。 应纳税 所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产， 按照税法规定 计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂 时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债， 除非应纳税暂时性差 异是在以下交易中产生的： A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初 始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异 是在以下交易中产生的： A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未 来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额。 本公司于资产负债表日， 对于递延所得税资产和递延所得税负债， 依据税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产 负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

内容: 于资产负债表日， 本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。 23. 企业合并

内容: （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并 取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额） ， 与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积， 资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成 本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的 资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核 后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 24. 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础， 根据其他有关 资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合 并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间 的重大交易和往来余额予以抵销。 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的 部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司， 本公司将该子公司合并 当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合 并现金流量表。 25. 重大会计判断和估计

内容: 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用 的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重 要会计估计和关键假设列示如下： 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。 这要求对分配了商誉的资产组的 使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金 流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内， 应就所有未利用的 税务亏损确认递延所得税资产。 这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳 税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资 产的金额。 26. 煤炭生产安全费用及维简费 根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监察管理总局《关于调整煤 炭生产安全费用提取标准加强煤炭生产安全费用使用管理与监督的通知》 财建 [2005]168 号和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的规定，本公司 从 2006 年 1 月 1 日起按原煤实际产量 15 元／吨在成本中按月提取安全生产费 用，专门用于煤矿安全生产设施投入的资金；按原煤实际产量 8.50 元／吨在 成本中按月提取维简费(包括井巷费用)，与本公司原提取标准一致，主要用于 煤矿生产正常接续的开延深、技术改造等。 五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正 1. 会计政策、会计估计变更 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外， 本公司不存在其他会计政 策、会计估计变更。 首次执行企业会计准则造成的影响见[附注十四、2]。 2. 前期差错更正 本公司无前期会计差错更正。 六、 税项 1. 主要税种及税率

内容: 增值税 营业税 资源税 城市维护建设税 企业所得税

内容: 应税收入 应税收入 原煤销售数量 应纳流转税额 应纳税所得额

内容: 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所 得税法》(“新所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公 司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 2. 优惠税负及批文 （1）根据《河北省地方税务局关于河北金牛能源股份有限公司三个综合 利用热电厂免征 2005 年度企业所得税问题的批复》 （冀地税函[2006]24 号） “根据总局《税收减免管理办法》中实行‘一次性审批’的规定，对该公司以 后年度符合本税收政策规定的减免税不再审批， 企业可以延续以后年度享受减 免税优惠”的文件精神，2007 年实际享受所得税减免 11,191,268.46 元。 （2） 根据沙河市国家税务局2007 年3月30日下发的沙河国税发[2007]68 号《关于河北金牛能源股份有限公司水泥厂等企业 2007 年度综合资源利用产 品享受增值税资源综合利用优惠政策的通知》的有关规定， “同意给予河北金 牛能源股份有限公司水泥厂 2007 年综合利用三废产品享受即征即退增值税优 惠政策”“同意给予河北金牛能源股份有限公司章村矿矸石热电厂 2007 年度 ， 生产销售电力实现的增值税减半征收的税收优惠政策” ， “同意给予河北金牛能 源股份有限公司显德汪矿矸石热电厂 2007 年度生产销售电力实现的增值税减 半征收的税收优惠政策” ，本公司 2007 年度实际享受增值税减免 34,362,415.72 元。 （3） 根据财税字[2004]25 号、 冀经贸资[1996]99 号和冀国税函[2002]167 号文件关于资源利用产品享受增值税优惠政策的规定，本公司 2007 年度实际 享受增值税减免 8,747,263.84 元。 （4）根据河北省地方税务局冀地税函[2008]25 号《关于河北金牛能源股 份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税问题的批复》的有关规定， 本公司 2007 年实际抵免所得税 22,819,480.00 元。 （5）根据河北省地方税务局冀地税函[2006]82 号《关于河北金牛能源股 份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税问题的批复》和冀地税函 [2006]115 号《关于河北金牛能源股份有限公司技术改造追加国产设备投资抵 免企业所得税问题的批复》的有关规定，本公司 2007 年度实际享受所得税抵 免 1,538,890.70 元。 七、 企业合并及合并财务报表 1. 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司子公司概况

内容: （1）通过其他方式取得的子公司

内容: 注册 地 河北 张家口 山西 寿阳 山西 寿阳 河北 邢台 河北 涉县 业务 性质 项目 筹建 原煤 开采 原煤 开采 批发 零售 项目 筹建 注册 资本 3000 万元 6000 万元 857 万元 1000 万元 13200 万元 本公司 投资额 2700 万元 2400 万元 686 万元 批发零售：钢材、建 材、电气机械及器材 等 焦炭和煤气制造，化 工产品、发电、技术 服务等劳务服务 1000 万元 6600 万元 本公司表 直接持股 间接持股 决权比例 90.00% -90.00% 本公司持股比例

内容: 公司名称 张家口金牛 能源有限责 任公司 寿阳县段王 煤化有限责 任公司 *寿阳县天 泰煤业有限 责任公司 河北信诚金 牛贸易有限 公司 金牛天铁煤 焦化有限公 司

内容: 经营范围 对煤炭开采、洗选加 工、铁路运输、坑口 电厂项目筹建 原煤开采、铁路运销 煤炭等

内容: *说明：根据本公司与山西省煤炭运销总公司晋中分公司寿阳县公司（简 称“煤运公司” ）签署的关于寿阳县天泰煤业有限责任公司股权转让协议书， 煤运公司不按持股比例参与分红，而享受固定收益，即煤运公司按照寿阳县天 泰煤业有限责任公司国家批准的年设计能力，每年吨煤提取 6 元作为固定收 益，本公司的做法为按照年设计能力 15 万吨，每吨计提 6 元，计入管理费用 科目（不能税前扣除） ，由本公司 100%合并利润表。 2. 拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司 公司名称 寿阳县段王煤化有限责任公司 金牛天铁煤焦化有限公司 股权比例 40% 50% 纳入合并报表原因 见说明1 见说明2

内容: 说明 1：本公司直接投资寿阳县段王煤化有限责任公司比例为 40%，同时 根据寿阳县国有资产经营有限责任公司与本公司签订的股权托管合同约定， 将其所持有的寿阳县段王煤化有限责任公司 11%的股权委托本公司行使该部 分出资额所代表的表决权。 说明 2： 根据本公司与天津铁厂合资成立金牛天铁煤焦化有限公司的经营 合同约定，本公司出任董事会中 5 名董事中的 3 名，占董事会中的多数，能 够对该公司实质控制，所以本公司对金牛天铁煤焦化有限公司合并报表。 3. 合并范围的变化情况 （1）根据本公司第三届董事会第十五次会议关于注销通辽扎鲁特金牛矿 业有限公司的决议，注销了通辽扎鲁特金牛矿业有限公司，通辽扎鲁特金牛矿 业有限公司设立时本公司投资 4,500,000 元，占 90%，本次收回 3,176,879.75 元，投资损失 1,323,120.25 元。所以 2007 年本公司不再合并通辽扎鲁特金牛

内容: 矿业有限公司； （2）根据本公司第三届董事会第十七次会议关于河北金牛能源股份有限 公司与天津铁厂合资设立金牛天铁煤焦化有限公司的决议， 成立了金牛天铁煤 焦化有限公司，本公司占 50%股权，根据本公司与天津铁厂合资成立金牛天铁 煤焦化有限公司的经营合同约定，本公司出任董事会中 5 名董事中的 3 名，占 董事会中的多数，能够对该公司实质控制，所以本公司对金牛天铁煤焦化有限 公司合并财务报表； （3）根据本公司第三届董事会第十五次会议关于投资设立河北信诚金牛 贸易有限公司的决议，成立了河北信诚金牛贸易有限公司，本公司占 100%股 权，所以 2007 年本公司合并河北信诚金牛贸易有限公司财务报表； （4）根据本公司第三届董事会第十一次会议决议以及山西省煤炭运销总 公司晋中分公司寿阳县公司（简称“煤运公司” ）与本公司签署的股权转让协 议，本公司以 5000 万元为对价受让煤运公司持有的寿阳县天泰煤业有限责任 公司 80%股权，所以 2007 年本公司合并寿阳县天泰煤业有限责任公司财务报 表。 八、 财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2007.12.31 182,045.80 645,153,931.90 2,320,157.26 647,656,134.96 2006.12.31 179,146.50 451,055,768.35 857,196.69 452,092,111.54

内容: 现金 银行存款 其他货币资金

内容: 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2007 年 12 月 31 日货币资金 减：使用受到限制的存款 加：持有期限不超过三个月的国债投资 2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 减：2006 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 现金及现金等价物净增加/(减少)额 金 额 647,656,134.96 --647,656,134.96 452,092,111.54 195,564,023.42

内容: 其中，已经背书给他方但尚未到期的票据： 已经背书给他方但尚未到期的票据总额 254,860,001.13 到期日区间 2008.01.02-2008.06.18

内容: 说明： 应收票据余额 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加较大的 原因为 2007 年煤炭销售形势较好，货款回款情况良好，同时用票据结算的客 户较多，导致应收票据增加。 3. 应收账款

内容: （1）合并 A. 按风险分类

内容: 类别 金额 单项金额重大的应收账款 (1000 万元以上) 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款（组 合依据见附注四、7） 其他不重大应收账款 2007.12.31 比例% 坏账准备 金额 2006.12.31 比例% 坏账准备

内容: 说明：经过公司测算，单项金额重大的应收账款标准确定为 1000 万元， 2007 年单项重大的应收账款账龄全部为 1 年以内，由于目前公司还不具备按 照对单个客户进行未来现金流量测算， 根据以前年度的回款情况以及发生坏账 的概率，1 年以内的应收账款预计损失率在 10%左右，所以目前仍然按照预计 损失率为 10%的比例计提坏账。 截至 2007 年 12 月 31 日， 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账款主要为本公司水泥厂三年以上的应收账款 17,501,149.43 元，这些单位与水泥厂近几年没有任何业务往来，也未发生还 款行为，经催收负责人多次前往债务单位催收未果，或与债务单位经办人失去 联系。公司认为该部分应收款项难以收回，因此全额计提坏账准备。 B. 按账龄分类

内容: 说明：应收账款余额 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日减少较大 的原因为 2007 年煤炭销售形势较好，货款回款情况良好所致。 C. 坏账准备

内容: 说明：本年度实际核销的应收账款金额为 9,813,864.35 元，主要有应收 北京金基砼制品有限公司 6,527,774.10 元，因债务人无财产可执行，2007 年 6 月 20 日被北京市第二中级人民法院（2006）二中执字第 248 号民事裁定书 判决终结执行程序；其余应收账款核销的原因为账龄超过三年，且近三年没有 任何业务往来，催收负责人多次前往债务单位催收未果，与债务单位经办人失 去联系。 D. 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 E. 欠款金额前五名的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 72,133,314.75 元，占应收账款总额比例 31.88%，欠款年限为一年以内。 F. 本公司其他关联方欠款情况见[附注九、3]。 （2）母公司 A. 按风险分类

内容: 说明： 单项金额重大的应收账款计提坏账准备情况以及单项金额不重大但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款计提坏账准备情况见[附 注八、3（1）A 说明]。 B. 按账龄分类

内容: 说明：本年度实际核销的应收账款性质、原因及金额见[附注八、3（1） C]。 D. 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 E. 欠款金额前五名的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 70,744,915.22 元，占应收账款总额比例 35.55%，欠款年限为一年以内。 F. 本公司其他关联方欠款情况见[附注九、3]。 4. 预付账款 （1）账龄分析及百分比 2007.12.31 2006.12.31 比例% 金额 比例% 金额 一年以内 194,414,717.76 78.30 146,755,396.62 92.99 一至二年 51,322,376.79 20.67 10,139,759.71 6.42 二至三年 1,803,321.81 0.73 353,050.81 0.22 0.30 578,443.90 0.37 三年以上 747,835.55 248,288,251.91 100 157,826,651.04 100 说明：A、预付账款余额 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加较大的 原因为 2007 年 12 月预付购买沧化股份和深贵速股权款 7100 万元，具体情况 见[附注十三、2]； 账 龄 B、预付账款账龄为一至二年的主要为邢北深部煤炭勘查预付款 3,483 万元，通云勘探区勘探项目预付款 643 万元。 （2）无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （3）本公司预付其他关联方款项情况见[附注九、3]。 5. 其他应收款

内容: （1）合并 A. 按风险分类

内容: 说明：经过公司测算，单项金额重大的其他应收款标准确定为 1000 万元， 2007 年单项重大的其他应收款账龄全部为 1 年以内，由于目前公司还不具备 按照对单个客户进行未来现金流量测算， 根据以前年度的回款情况以及发生坏 账的概率，1 年以内的其他应收款预计损失率在 10%左右，所以目前仍然按照 预计损失率为 10%的比例计提坏账。 截至 2007 年 12 月 31 日，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应收款主要为子公司寿阳县段王煤化有限公司三年以上 的其他应收款， 由于该子公司存续时间较长， 三年以上的其他应收款笔数较多， 但单笔金额不大，经过分析，有一部分单位和个人近几年没有任何业务往来， 也未发生还款行为，经催收负责人多次前往债务单位催收未果，或与债务单位 经办人失去联系， 公司认为该部分应收款项难以收回， 因此全额计提坏账准备。 B. 按账龄分类

内容: 说明： 其他应收款余额 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加较大 的原因为 2007 年 12 月购买沧化股份和深贵速股权款时支付了 3000 万元的履 约保证金，在其他应收款核算。 C. 坏账准备

内容: 说明：本年度实际核销的其他应收款项金额为 17,300 元，为账龄三年以 上经公司确认无法收回的款项。 D. 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。

内容: E. 欠款金额前五名的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 56,279,666.71 元，占其他应收款总额比例 63.80%，其中帐龄一年以内 50,129,666.71 元，一至两年 5,700,000.00 元，两至三年 300,000.00 元，三 年以上 150,000.00 元。账龄一年以上的均为公司在山西省寿阳县两家子公司 支付的煤炭安全生产抵押金。 F. 本公司其他关联方欠款情况见[附注九、3] （2）母公司 A. 按风险分类

内容: 说明：单项金额重大的应收账款计提坏账准备情况见[附注八、5（1）A] B. 按账龄分类

内容: 说明：本年度实际核销的其他应收款性质、原因及金额见附注八、5（1）C E. 欠款金额前五名的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 49,085,454.11 元，占其他应收款总额比例 74.53%，欠款年限为一年以内。

内容: F. 本公司其他关联方欠款情况见[附注九、3] 6. 存货

内容: 产成品 原材料 委托加工物资 材料采购 低值易耗品

内容: 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金 额确认。 7. 其他流动资产 母公司

内容: 说明：2007 年 12 月 31 日委托贷款余额为本公司通过农行邢台八一路支行对 子公司寿阳县天泰煤业有限责任公司委托贷款 6760 万元和张家口金牛能源有 限责任公司委托贷款 2000 万元，由于委托贷款期限为一年期，所以在其他流 动资产科目列示，合并报表时予以抵消。 8. 长期股权投资

内容: 项 目 对合营企业投资 对联营企业投资 本期增加 -418,164.94 -591.28

内容: 对其他企业投资 长期投资减值准备

内容: 业务 本公司持 本公司在被投资 性质 股比例 单位表决权比例 金属 31.25% 加工 31.25% 期末净资产 总额 本期营业收入 本期净利润 总额

内容: 被投资单位名称 注册地 寿阳县麓源科技 工贸有限公司 山西 寿阳

内容: 说明： 寿阳县麓源科技工贸有限公司为本公司之子公司寿阳县段王煤化有 限责任公司的联营公司。 B. 对其他企业投资

内容: 被投资单位名称 注册地 业务 本公司持 本公司在被投资 性质 股比例 单位表决权比例 1.204% 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利润

内容: 销售 中联煤炭销售有 1.204% 北京市 煤炭 限责任公司

内容: C. 按成本法核算的长期股权投资

内容: D. 按权益法核算的长期股权投资

内容: 本期增加 被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 投资成 本增加 418,164.94 -权益 增加 591.28 本期减少 投资成 本期分 本减少 回利润 --2007.12.31

内容: 寿阳县麓源科技 400,000.00 工贸有限公司

内容: E. 本年不需计提长期股权投资减值准备 （2）母公司

内容: 项 目 本期增加 本期减少 2007.12.31

内容: 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资

内容: 中联煤炭销售有 销售 北京市 1.204% 限责任公司 煤炭

内容: C. 按成本法核算的长期股权投资

内容: 通辽扎鲁特金牛矿 业有限公司 张家口金牛能源有 限责任公司 寿阳县段王煤化有 限责任公司 寿阳县天泰煤业有 限责任公司 河北信诚金牛贸易 有限公司 金牛天铁煤焦化有 限公司 中联煤炭销售有限 责任公司

内容: 说明：通辽扎鲁特金牛矿业有限公司本期减少 4,500,000.00 元的原因为 该公司已注销；寿阳县段王煤化有限责任公司减少 190,474.24 元的原因为该 公司分配 2006 年股利的金额大于本公司取得该投资时点至 2006 年 12 月 31 日 实现的净利润金额，将两者的差额冲减投资成本。 D. 本年不需计提长期股权投资减值准备 9. 固定资产及累计折旧

内容: 固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 井 巷

内容: 说明：A、评估增值是本公司改制设立时，根据北京中企华资产评估有限责任 公司出具的中企华评报字[1999]第 026 号《河北金牛能源股份有限公司（筹） 资产评估报告》和财政部财评字[1999]217 号《关于邢台矿业（集团）有限责 任公司发起设立股份有限公司资产评估项目审核意见的函》 确认的固定资产增 值部分； B、本期在建工程转入 612,084,158.27 元。 （2）累计折旧

内容: 其他设备 评估增值(说明)

内容: 说明：评估增值见附注八、9（1）A 及附注八、31（2） 。 （3）本期末本公司不需计提固定资产减值准备。 （4）固定资产账面价值

内容: 说明：2007 年 12 月 31 日余额中，未办妥产权证书（或者未办理产权变 更手续）的固定资产有 99,355,809.47 元，其中：分公司金牛能源大酒店房产 90,866,645.67 元由于刚完工尚未办理土地证和房产证；子公司寿阳县天泰煤 业有限责任公司房产 4,845,496.80 元和孙公司沽源金牛能源有限责任公司房 产 3,643,667.00 元尚未办理产权变更手续。 10. 在建工程

内容: 洗煤厂技术改造工程 升达井工程 邢煤电厂锅炉改造工程 邢东矿综合服务楼 180万吨矿井技改 环保污水处理工程 煤矿安全生产创伤急救中心改扩建 任县粉磨站 水泥厂余热发电工程 微粉气力均化设备系统 无碱玻璃纤维池窑纯氧燃烧技术改 天泰立风井改造工程

内容: 升达井工程 葛泉矿工业广场公寓 楼 邢煤电厂锅炉改造工 程 邢东矿综合服务楼 玻纤窑炉改造 生产调度中心附楼

内容: 万吨大块主造型焦改 21,630,201.02 造 段王高产高效井 段王南井口路面硬化 工程 段王煤化招待所 180万吨矿井技改 环保污水处理工程 煤矿安全生产创伤急 救中心改扩建工程 任县粉磨站 水泥厂余热发电工程 天泰矿井技术改造 微粉气力均化设备系 统 无碱玻璃纤维池窑纯 氧燃烧技术改造 天泰立风井改造工程 待安装设备 其他 8,600,974.10 172,909.23 94,000.00 ---------4,184,411.11 600,000.00

内容: （3）本期末本公司不需计提无形资产减值准备。 （4）无形资产账面价值

内容: 张家口土地 升达井采矿权

内容: 说明：根据政府有关文件，本公司之子公司寿阳县段王煤化有限责任公司 和寿阳县天泰煤业有限责任公司的采矿权， 按照总储量与经济可采储量之间比 例分别折算为 9.15 元/吨和 11.03 元/吨，按工作量法摊销。 13. 商誉

内容: 寿阳县段王煤化有限 责任公司 寿阳县天泰煤业有限 责任公司 沽源金牛能源有限责 任公司

内容: 说明： 商誉形成原因为公司购买寿阳县段王煤化有限责任公司和寿阳县天 泰煤业有限责任公司股权以及公司之子公司张家口金牛能源有限责任公司购 买沽源金牛能源有限责任公司股权时支付的价款超过收购时点净资产的溢价 部分。 14. 长期待摊费用

内容: 项 目 原始发 2007.01.01 本期增加 生额

内容: 本期减少 本期摊销 本期转出

内容: 开办费1 开办费2 开办费

内容: 说明： （1）开办费本期增加包括分公司金牛能源大酒店和子公司金牛天铁煤焦 化有限公司开办期间归集的开办费； （2） 开办费 1 为本公司之子公司通辽扎鲁特金牛矿业有限公司开办期间 归集的费用，该子公司 2007 年已经注销，所以将开办费期初余额作本期转出； （3） 开办费 2 为本公司之子公司张家口金牛能源有限责任公司开办期间 归集的费用， 本期转出为将支付给呼和浩特铁路局勘探设计院的桑张铁路预可 研设计费600,000.00元转入在建工程， 其余的1,004,808.45元计入当期费用。 15. 递延所得税资产

内容: 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

内容: 说明：本公司对预计于 2008 年 1 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回 的暂时性差异，根据新的 25%的税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税资产 余额进行了相应调整。 16. 资产减值准备

内容: 说明：有关短期融资券说明详见[附注十三、1]。 19. 应付账款

内容: （1）账龄分析及百分比 账 龄 2007.12.31 金额 比例%

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上

内容: （2）无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。 （3）欠本公司关联方款项情况见[附注九、3]。 （4）账龄超过 1 年的大额预收账款未偿还或未结转的原因为部分客户为保持不间断 的业务关系而保留的余额。 21. 应付职工薪酬

内容: 说明： 应付职工薪酬余额 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加较 大的原因为根据公司年初下达的文件提取的水泥厂和显德汪矿完成全年任务 的特殊贡献奖 4000 万元尚未发放；另由于工资上涨，跨月工资也相应增加所 致。 22. 应交税费 税 项 增值税 营业税 资源税 城建税 企业所得税 车船税 2007.12.31 47,726,133.90 20,618.56 4,829,547.16 132,201.70 115,004,214.59 -－- 107 -－

内容: 土地使用税 个人所得税 房产税 印花税 教育费附加 矿产资源补偿费 价调基金 水资源补偿费 应交育林金 河道管理费 能源基金

内容: 说明：2007 年发行短期融资券的利息支付方式为利随本清，上年为贴息 （发行时直接扣除利息） ，余额主要为短期融资券本年应计提的利息。 24. 应付股利 2007.12.31 3,871,136.32 2006.12.31 4,416,136.32

内容: 说明： 应付股利余额为本公司之子公司寿阳县段王煤化有限责任公司尚未 支付的现金股利。 25. 其他应付款

内容: 说明： 其他应付款余额 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加较大 的原因为维简费增加 13549 万元 （根据有关文件提取的邢台矿区采煤沉陷区治 理费用 9902 万元，见[附注十三、3]） ，对邢台矿业(集团)有限责任公司往来 款增加 3914 万元，风险抵押金增加 1731 万元。 （2）无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。 （3）欠本公司关联方款项情况见[附注九、3]。 （4）大额其他应付款说明如下： 项目 维简费 邢台矿业(集团)有限责任公司 风险抵押金 26. 长期借款 借款类别 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 2007.12.31 19,688,401.33 ---19,688,401.33 2006.12.31 23,944,800.80 ---23,944,800.80 2007.12.31 202,732,487.14 52,360,426.13 31,985,750.60

内容: 说明：长期借款主体为本公司之子公司寿阳县段王煤化有限责任公司。 27. 应付债券

内容: （1）应付的可转换公司债券的期末余额（不包括期末应付利息）

内容: 债券名称 面值总额 初始溢 （折） 价额 -累计溢(折) 价摊销 -累计转股金额 699,782,900.00 期末余额 217,100.00

内容: （2）应付的可转换公司债券的本年变化情况

内容: 债券名称 期初价值 本年溢 (折)价摊销 -本年 应计利息 (31,113.49) 本年 已付利息 本年 转股金额 期末价值 218,997.21

内容: 说明：根据中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］128 号文核准， 公司于 2004 年 8 月 11 日公开发行了 700 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 70,000 万元，债券期限 5 年,自 2004 年 8 月 11 日至 2009 年 8 月 11 日。 本次可转换公司债券票面年利率为第一年 1.6%，第二年 1.8%，第三年 2.0%，第四年 2.2%，第五年 2.5%，自发行之日起每下一年的该日为付息日。 初始转股价格为每股人民币 10.81 元， 转股期为 2005 年 2 月 11 日 （含当日）

内容: 至 2009 年 8 月 11 日（含当日） 。 可转换公司债券担保人为中国农业银行河北省分行。 经深圳证券交易所同意，本公司 700 万张可转换公司债券于 2004 年 8 月 26日起在深圳证券交易所挂牌交易， 债券简称 “金牛转债”债券代码 ， “125937” 。 按照可转换公司债券发行条款规定，本公司转股价格历次调整情况如下： A、根据 2004 年度股东大会批准的“每 10 股派 5 元(含税)转增 6 股”的 分红派息方案和转债发行条款，本公司董事会于 2005 年 4 月 22 日发布公告， 金牛转债初始转股价格由 10.81 元下调至 6.44 元。调整后的转股价格于 2005 年 5 月 11 日生效。 B、截至 2005 年 11 月 21 日，本公司股票已连续 20 个交易日的收盘价格 的算术平均值低于当期转股价格的 85%，符合《可转换公司债券募集说明书》 和《股权分置改革说明书》中有关转股价格修正条款的条件和承诺。本公司董 事会于 2005 年 11 月 22 日发布公告，将转股价格由 6.44 元调至 4.90 元。调 整后的转股价格于 2005 年 11 月 24 日生效。 C、根据 2005 年度股东大会批准的“每 10 股派 2.5 元(含税)”的分红派 息方案和转债发行条款，本公司董事会于 2006 年 4 月 13 日发布公告，金牛转 债初始转股价格由 4.90 元下调至 4.65 元。调整后的转股价格于 2006 年 4 月 21 日生效。 D、根据 2006 年度股东大会批准的“每 10 股派 2.5 元(含税)”的分红派 息方案和转债发行条款，本公司董事会于 2007 年 4 月 12 日发布公告，金牛转 债初始转股价格由 4.65 元下调至 4.40 元。调整后的转股价格于 2007 年 4 月 20 日生效。 经上述调整后，金牛转债的最新转股价格为 4.40 元。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司发行的可转换公司债券“金牛转债”已有 699,782,900.00 元转股，占已发行“金牛转债”的 99.97%，目前， “金牛转债” 尚剩余 217,100.00 元，可转换公司债券流通面值已少于 30,000,000 元，根据 《可转换公司债券管理暂行办法》《深圳证券交易所股票上市规则》“金牛转 、 ， 债”已在 2005 年 7 月 1 日停止交易， “金牛转债”在停止交易后、到期日还本 付息前（即 2005 年 7 月 1 日至 2009 年 8 月 11 日） ，仍可依据约定的条件申请 转股。 28. 长期应付款 项目 煤炭生产安全费 2007.12.31 119,353,713.52 2006.12.31 32,159,540.22 款项来源 见说明

内容: 说明： 专项应付款余额为子公司寿阳县段王煤化有限责任公司收到的国债

内容: 补助金，用于煤矿安全改造。 30. 股本（万股）

内容: 股份类别 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 三、无限售条件股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 股份总数

内容: 说明： （1）持本公司 5%以上股份的股东为河北金牛能源集团有限责任公司， 持股比例 57.65%； 31. （2）2007 年股本增加为可转换公司债券转股，见 [附注八、27]。 资本公积

内容: 说明： （1）资本公积本期增加为本期可转换公司债券转股时产生的溢价； （2）资本公积减少：根据财会字（1998）16 号《关于股份有限公司有 关会计问题解答》和财会字（1998）66 号《关于执行具体会计准则和〈股份 有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的规定，本公司在改组为股份有限公 司时，固定资产净值评估增值 147,164,980.35 元，按 10 年平均摊销，2007 年度摊销 14,716,492.20 元，冲减资本公积。 32. 盈余公积

内容: 说明：营业收入金额 2007 年度比 2006 年度增加较大的原因有：①2007 年度新增寿阳县天泰煤业有限责任公司、河北信诚金牛贸易有限公司两子公

内容: 司，分别增加收入 1,271 万元和 19,499 万元；②2006 年 11 月底收购寿阳县 段王煤化有限责任公司，由于 2006 年只合并 1 个月收入，2007 年合并全年收 入，致使增加收入 27,256 万元；③母公司同比增加营业收入 95,066 万元，其 中：煤炭产品同比增加 82,422 万元，主要原因为原煤产量增加 145 万吨，导 致原煤销量增加，结合售价上涨因素，致使原煤收入增加 30,407 万元；原煤 入洗量增加，精煤产量和销量增加，结合售价上涨因素，致使精煤增加收入 46,549 万元，另洗混煤增加收入 5,466 万元；④水泥同比增加收入 6,112 万 元；⑤玻璃纤维同比增加收入 7,597 万元。2007 年公司实现净利润 58,552.26 元，同比增加 21.01%。 B. 主营业务收入及成本列示如下：

内容: 说明： 营业收入金额 2007 年比 2006 年增加较大的原因见[附注八、 （1） 35 A]。 B. 主营业务收入及成本列示如下：

内容: 说明：母公司前五名客户营业收入总额为 1,317,561,192.30 元，占母公 司全部营业收入的比例为 27.38%。 36. 营业税金及附加 项 目 营 业 税 计缴标准 应税收入3%、5%

内容: 城 建 税 应交增值税、营业税额的5%、7% 教育费附加 应交增值税、营业税额的4% 资 源 税 原煤销售数量3元/吨

内容: 项目 坏账损失 存货跌价损失 其他

内容: 说明： 股权处置收益为公司处置子公司通辽扎鲁特金牛矿业有限公司的损 失以及子公司寿阳县段王煤化有限责任公司处置孙公司寿阳县远通机车营运有 限责任公司的损失。 （2）母公司 A．按被投资单位 被投资单位名称

内容: 通辽扎鲁特金牛矿业有限公司 寿阳县段王煤化有限责任公司 张家口金牛能源有限责任公司 寿阳县天泰煤业有限责任公司

内容: B．按投资类别 2007年度 2006年度 649,525.76 ---649,525.76 -(1,323,120.25) --2,748,896.99 2,075,302.50 -说明： （1）股权处置收益为处置子公司通辽扎鲁特金牛矿业有限公司的损失。 （2） 委托贷款投资收益是对子公司张家口金牛能源有限责任公司和寿阳 县天泰煤业有限责任公司委托贷款的利息收入。

内容: 项目 股权投资收益 其中：权益法核算 成本法核算 股权处置收益 委托贷款投资收益

内容: 营业外收入 2007年度 2006年度 43,930,050.84 12,181,429.00 4,600,000.00 2,000,000.00 1,050,658.68 208,158.80 3,878,868.19 --3,457.22 157,999.26 222,269.56 53,617,576.97 14,615,314.58 说明： （1）政府补助为本公司根据河北省财政厅、河北省国土资源厅关于下达 2007 年国土资源专项资金的通知 （冀财建[2007]21 号和 74 号） 文件精神， 2007 年收到东庞矿 2903 突水陷落柱根治专项补助资金 2,600,000.00 元， 收到矿山 资源整合、矿山布局调整专项补助资金 2,000,000.00 元。 项 目 增值税减免 政府补助 罚款收益 债务重组利得 固定资产处置利得 其他 （2）债务重组利得：根据山西省煤炭工业局（甲方）与本公司之子公司 寿阳县段王煤化有限责任公司（乙方）2007 年签署的能源统贷还款协议书约 定，双方确认债务（本息）为 5,378,868.19 元，如果乙方在 2007 年 3 月 31 日之前归还 1,500,000.00 元，甲方同意免除其余的债务，2007 年本公司之子 公司寿阳县段王煤化有限责任公司实际确认债务重组利得 3,878,868.19 元。 （3）营业外收入金额 2007 年比 2006 年增加较大的主要原因为 2007 年 实际享受的增值税减免增加。

内容: 罚款支出 固定资产处置损失 捐赠支出 债务重组损失 其他

内容: 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2007年度 －- 116 -－ 2006年度

内容: 会计利润总额 加：子公司亏损额 加：纳税所得调增额 减：纳税所得调减额 应纳税所得额 所得税率 本期所得税费用 本期可抵免所得税 本期应交所得税 加：递延所得税负债增加额 减：递延所得税资产增加额 所得税费用（负：收益）

内容: 说明：2007 年度比 2006 年度增长较大的主要原因为由于 2007 年利润总 额增加，应纳税所得额增加。 45. 每股收益

内容: 每股收益的计算 归属于母公司普通股 股东的净利润 母公司发行在外普通 股的加权平均数 基本每股收益 存在稀释性潜在普通 股 归属于母公司普通股 股东的净利润 母公司发行在外普通 股的加权平均数 稀释每股收益 计算 a b a/b 2007 年度 571,042,429.09 787,664,709.00 0.7250 2006 年度 483,051,093.93 784,939,286.42 0.6154

内容: 基本每股收益： 母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期 新发行普通股股数Ч已发行时间ч报告期时间－当期回购普通股股数Ч已回 购时间ч报告期时间 稀释每股收益： 归属于母公司普通股股东的净利润=a+已确认为费用的稀释性潜在普通股 利息Ч（1-所得税率） 母公司发行在外普通股的加权平均数=b+可转换债券增加的普通股加权平 均数 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 27,062,927.88 元，其中： 项 目 职工安全风险抵押金

内容: 营业外收入 其他往来款 收回保险公司赔款 支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 收到的其他与投资活动有关的现金 5,064,644.90 元，其中： 项 目 利息收入 支付的其他与投资活动有关的现金 2007年度 5,064,644.90 2006年度 3,273,334.68

内容: 支付的其他与投资活动有关的现金 818,071.91 元，其中： 项 目 处置子公司收支现金的净额 50. 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,952,341.04 元，其中： 项 目 短期融资债券发行费用 手续费 其他 51. 现金流量表补充资料

内容: 补充资料 2007年度 合并数

内容: 2006年度 母公司 合并数 母公司

内容: 营业收入 其中：对外交易收入 其中：分部间交易收入 营业费用 营业利润/(亏损) 资产总额 负债总额

内容: 九、 关联方关系及其交易 1. 关联方

内容: （1）母公司和子公司 A．母公司

内容: 注册地 业务性质 对本公司 持股比例% 人 河北金牛能源集 河北 国有独资 57.65% 团有限责任公司 邢台 母公司名称 对本公司表 决权比例% 57.65% 注册资本 组织机构代码 214070 78405082-2 万元

内容: B．子公司 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方

内容: 其他关联方名称 邢台矿业(集团)有限责任公司 邯郸矿业集团有限公司 河北金能张家口矿业集团有限公司 与本公司关系 同一控股股东 同一控股股东 同一控股股东 同一控股股东 控股股东代管 控股股东代管 控股股东间接控制 控股股东间接控制 控股股东间接控制 控股股东间接控制 控股股东间接控制 组织机构代码 10576724-0 74849330-0 60122707-5 66109549-X 10576255-4 10459052-7 70078917-X 74542552-1 77277392-7 40188158-2 10440977-5

内容: 河北金能机械装备有限公司 中煤河北煤炭建设第四工程处 井陉矿务局 邢台矿业工程有限责任公司 河北双利环保制品有限公司

内容: 河北煤炭科学研究所 石家庄煤矿机械有限责任公司

内容: 说明：张家口盛源矿业(集团)有限责任公司 2007 年 11 月 29 日更名为河 北金能张家口矿业集团有限公司； 中煤河北煤炭建设第四工程处和井陉矿务局 由控股股东河北金牛能源集团有限责任公司代管；邢台矿业工程有限责任公 司、河北煤炭科学研究所、河北双利环保制品有限公司是邢台矿业(集团)有限 责任公司之子公司；邯郸金华焦化有限公司是邯郸矿业集团有限公司之子公 司；石家庄煤矿机械有限责任公司是河北金能机械装备有限公司之子公司。 （3）关联交易定价原则和定价依据：有关采购原材料、购买设备、销售商品的关联 交易按照市场价确定交易价格； 有关接受劳务的关联交易由双方根据公允的原 则友好协商确定。

内容: 交易类型 材料 煤炭 电 汽 水泥 煤炭 材料 电 水泥 材料 煤炭 煤炭 煤炭 煤炭 煤炭 材料 煤炭 材料 电

内容: 邢台矿业(集团)有限责任公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 石家庄煤矿机械有限责任公司 邢台矿业工程有限责任公司 邢台矿业工程有限责任公司 邢台矿业工程有限责任公司 河北煤炭科学研究所 河北煤炭科学研究所 邯郸金华焦化有限公司 邯郸矿业集团有限公司 井陉矿务局 河北金能机械装备有限公司 河北金能机械装备有限公司 中煤河北煤炭建设第四工程处 中煤河北煤炭建设第四工程处 中煤河北煤炭建设第四工程处

内容: 说明：由于原邢台矿业(集团)有限责任公司机械厂 2007 年划归新成立的 河北金能机械装备有限公司，导致 2007 年度公司与邢台矿业(集团)有限责任 公司发生的材料销售减少，与河北金能机械装备有限公司发生的材料销售增 加。 （2）向关联方购买商品或接受劳务

内容: 2007 年度 关联方名称 邢台矿业（集团）有限责任公司 邢台矿业（集团）有限责任公司 邢台矿业（集团）有限责任公司 河北煤炭科学研究所 河北煤炭科学研究所 交易类型 2006 年度 比例 （％） 100.00 2.44 8.01 0.81 2.24

内容: 金额 比例 金额 （万元） （％） （万元） 综合服务 2,798.98 100.00 2,801.27 材料 设备 设备 材料

内容: 河北煤炭科学研究所 石家庄煤矿机械有限责任公司 石家庄煤矿机械有限责任公司 邢台矿业工程有限责任公司 河北金能机械装备有限公司 河北金能机械装备有限公司 河北金能机械装备有限公司 中煤河北煤炭建设第四工程处 中煤河北煤炭建设第四工程处 中煤河北煤炭建设第四工程处

内容: 注：综合服务项目包括：本公司租赁邢台矿业(集团)有限责任公司的坑木场 地、铁路、办公楼；本公司使用邢台矿业(集团)有限责任公司出资修建的道路 而分担维修养护费用、本公司支付邢台矿业(集团)有限责任公司煤矿三级医疗 急救服务费等。 （3）其他 根据本公司与邢台矿业(集团)有限责任公司签订的“ 《服务和供应协议》 之补充协议” [2001 年 5 月 20 日《上海证券报》及《证券时报》]，本公司 为改善职工的福利待遇， 利用邢台矿业(集团)有限责任公司现有的生活福利设 施，从 2001 年 1 月 1 日起向邢台矿业(集团)有限责任公司支付职工工资总额 5%的福利费。 2007 年度支付 41,540,489.00 元， 2006 年度支付 34,441,887.43 元。 3. 关联方应收应付款项余额

内容: 科目 应收账款 关联方名称 邢台矿业(集团)有限责任公司 邢台矿业工程有限责任公司 河北双利环保制品有限公司 河北煤炭科学研究所 石家庄煤矿机械有限责任公司 预付账款 邢台矿业工程有限责任公司 邯郸矿业集团有限责任公司 河北金能张家口矿业集团有限公司 应付账款 邢台矿业(集团)有限责任公司 邢台矿业工程有限责任公司 石家庄煤矿机械有限责任公司 河北煤炭科学研究所 河北金能机械装备有限公司 中煤河北煤炭建设第四工程处 预收账款 邯郸金华焦化有限公司

内容: 其他应付款 邢台矿业(集团)有限责任公司 邢台矿业工程有限责任公司 河北煤炭科学研究所 河北金能机械装备有限公司

内容: 十、 或有事项 对外担保事项

内容: 被担保单位 金 额 (万元) 贷款行 借款起始期 借款终止期 反担保财产

内容: 寿阳县龙腾益康食 寿阳县平舒农村 30.00 品有限公司 信用合作社

内容: 被担保方800平方米 厂房

内容: 除上述事项外，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未 决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 2008 年 3 月 15 日， 本公司第三届第二十二次董事会通过 2007 年度利润分 配预案：拟按 2007 年度利润分配股权登记日当天总股本为基数，每 10 股派现 金股利 2 元（含税） 。 除上述事项外，截止 2008 年 3 月 15 日，本公司不存在其他应披露的资产 负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1、短期融资券发行：根据本公司 2006 年度第一次临时股东大会决议，审 议通过了《关于公司发行短期融资券的议案》 ，同意公司向中国人民银行申请 发行本金总额不超过 7 亿元人民币的短期融资券。2006 年 10 月 23 日中国人 民银行下发了银发[2006]370 号《关于河北金牛能源股份有限公司发行短期融 资券的通知》 ，核定本公司代偿还短期融资券的最高余额为 7 亿元，该限额有 效期至 2007 年 9 月底，本公司在限额内可分期发行，短期融资券由中国农业 银行负责主承销。 本公司第一期短期融资券 35,000.00 万元已于 2006 年 11 月 9 日发行，2007 年 11 月 8 日到期偿还；本公司第二期短期融资券 35,000.00 万元已于 2007 年 9 月 26 日发行，到期日为 2008 年 9 月 25 日。 2、本公司 2007 年 12 月 21 日参与了沧州化学工业股份有限公司(以下简 称“沧化股份”、 “*St 沧化”)12,765.48 万股股权及深圳市贵速实业发展有 限公司(以下简称 “深贵速” )90%股权竞拍并中标， 成交价格分别为人民币 7000 万元和 10 万元（发生拍卖佣金 90 万元，合计 7100 万元） 。本公司于 2007 年 12 月 28 日召开了第三届董事会第二十次会议，会议审议通过了《关于重组沧 州化学工业股份有限公司的议案》 ，同意公司通过拍卖途径受让河北沧州化工

内容: 实业集团有限公司(以下简称“沧化集团”)所持有的沧化股份 12,765.48 万股 (占沧化股份总股本的 30.29%)股权和深贵速 90%股权(注：深贵速持有沧化股 份 4,451.10 万股，占沧化股份总股本的 10.56%)，成为沧化股份第一大股东， 并将利用自身的资金、人才、资源等优势对沧化股份实施战略重组，公司独立 董事对此项交易发表了独立意见。该项交易已经本公司 2008 年第一次临时股 东大会审议通过。此项交易获得本公司股东大会的批准后，尚需获得中国证券 监督管理委员会对本次收购审核无异议，并且豁免本公司要约收购义务。 3、根据河北省发展和改革委员会冀发改能源【2007】1467 号文件《河北 省发展和改革委员会转发国家发改委关于邢台矿区采煤沉陷区治理有关问题 批复的通知》 ，邢台矿区重点煤矿因采煤产生的沉陷区影响到居民安全，受损 居民、学校、医院等需搬迁，沉陷区还造成道路、供水管路、排水管路、供暖 管路和供电线路等基础设施受到破坏，需尽快开展采煤沉陷区综合治理工作。 项治理总投资 65,152 万元，分三年投入。由国家安排 26,061 万元，河北省政 府出资 6,500 万元，邢台市政府出资 6,515 万元，本公司出资 18,258 万元， 城镇搬迁居民出资 7,818 万元。根据国家发展和改革委员会发改投资【2004】 1126 号文件《国家发展改革委关于加快开展采煤沉陷区治理工作的通知》的 要求，采煤企业要将沉陷区治理费用纳入生产成本，该项费用公司在生产成本 项下的维简费中列支，列支标准为每吨 10 元，该事项 2007 年度增加生产成本 9,902 万元，减少净利润共计 6,634 万元。 4、2007 年 7 月 6 日，本公司 39,159,946 股有限售条件的流通股开始上 市流通，占公司股份总数的 4.97%，本次解除限售条件全部为公司控股股东河 北金牛能源集团有限责任公司所持的股份。 5、根据河北省国资委关于金能集团与井陉矿务局和中煤四处（中煤河北 煤炭建设第四工程处）实施联合重组的批复，首先由金能集团对井陉矿务局和 中煤四处进行托（代）管，待时机成熟后再将井陉矿务局和中煤四处国有产权 整体划归金能集团，由于金能集团为公司的控股股东，2007 年开始井陉矿务 局和中煤四处成为公司的关联方。 6、根据本公司第三届董事会第十一次会议决议以及山西省煤炭运销总公 司晋中分公司寿阳县公司（简称“煤运公司” ）与本公司签署的股权转让协议， 本公司以人民币 5000 万元为对价受让煤运公司持有的寿阳县天泰煤业有限责 任公司 80%股权，转让时点为 2007 年 2 月 1 日，该时点财务状况如下： （1）本期购买的子公司购买日的财务状况 公司名称 寿阳县天泰煤业有限责任公司 截止日期 2007.2.1 流动资产 13,625,656.08 固定资产 13,893,934.29 在建工程 22,646,882.84 无形资产 22,653,959.08 流动负债 68,483,003.86 长期负债 3,641,161.41 所有者权益 696,267.02 （2）本期购买的子公司购买日后享有的经营成果

内容: 公司名称 寿阳县天泰煤业有限责任公司 期间 2007 年 2 月-12 月 营业收入 12,705,441.66 营业利润 (23,945,285.83) 利润总额 (24,227,200.90) 所得税 21,378.79 净利润 (24,248,579.69) 7、根据本公司第三届董事会第十五次会议关于注销通辽扎鲁特金牛矿业 有限公司的决议，注销了通辽扎鲁特金牛矿业有限公司，通辽扎鲁特金牛矿业 有限公司设立时本公司投资 4,500,000 元，占 90%，本次收回 3,176,879.75 元，投资损失 1,323,120.25 元。所以 2007 年本公司不再合并通辽扎鲁特金牛 矿业有限公司： （1）本年不再纳入合并范围的原子公司

内容: 公司名称 注册地 业务性质 本公司投资 450 万元 本公司合计 的持股比例 90% 本公司合计的 表决权比例 90% 不再成为子 公司原因 已注销

内容: 通辽扎鲁特金牛 内蒙古通辽 项目筹建 矿业有限公司

内容: 处置损益 (1,323,120.25) 处置对价 3,176,879.75 （3）本期出售的子公司出售日的经营成果情况：通辽扎鲁特金牛矿业有限 公司自成立以来，一直处于筹建阶段，没有发生损益。 （4）处置上述子公司的产生现金流量的净额分析如下： 公司名称 期间 处置子公司的价格 处置子公司收到的现金 减：子公司持有的现金 处置子公司收到的现金流量净额 十四、补充资料 1. 净资产收益率和每股收益

内容: 每股收益 基本每股收益 2007 年度

内容: 全面摊薄 2007 年度 2006 年度

内容: 加权平均 2007 年度

内容: 稀释每股收益 2007 年度

内容: 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润

内容: （1）按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日所有者权益，调整为按企业会计 准则列报的所有者权益 项 目 2006 年 1 月 1 日股东权益（按原会计制度或准则） 1.所得税 2.少数股东权益 2006 年 1 月 1 日股东权益（按企业会计准则） 金 额 2,965,444,750.69 12,252,393.98 500,000.00 2,978,197,144.67

内容: （2）按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日所有者权益，调整为按企业会 计准则列报的所有者权益

内容: 项 目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 -见说明 原因 说明

内容: 说明： 2007 年资产负债表中的 2007 年期初股东权益与 2006 年报披露的经 审阅“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的 2007 年期初股东权益相比， 差异为 297,617.65 元，系按照《企业会计准则解释第一号》的要求对有关追 溯调整项目进行修正，具体修正项目和影响金额如下： 按照《企业会计准则解释第一号》的要求作出修正的项目 长期股权投资差额 金 额 297,617.65 297,617.65

内容: （3）按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的 利润表

内容: 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中： 对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号 填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 目 调整前 调整后 差额 --------297,617.65 297 617 -65 297,617.65 ----568,964.25

内容: 说明：A、投资收益的差异为股权投资差额摊销冲回； B、所得税费用的差异为确认递延所得税资产。 (4)2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表

内容: 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 2006 年度少数股东损益（按原会计制度或准则） 2006 年度净利润与少数股东损益合计（按原会计制度或准则）

内容: 追溯调整项目影响合计数 其中：1.长期股权投资差额 2.所得税 2006 年度净利润（按企业会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：1.一般借款费用 2.开发成本 3.其他不需要追溯调整的事项 2006 年度模拟净利润

内容: 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十二次会议于 2008 年 3 月 15 日批准。

内容: 河北金牛能源股份有限公司 2008 年 3 月 15 日