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内容: Title: Microsoft Word - AR2007000428b定期报告全文_Word中文版_.DOC

内容: 湖南华天大酒店股份有限公司 二○○七年年度报告

内容: 二○○八年三月

内容: 湖南华天大酒店股份有限公司二○○七年年度报告

内容: 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈纪明先生因公务出国考察，委托董事孙波先生出席年报董 事会会议并表决；公司董事刘岳林先生因公务出差，委托董事曾小玲女士出 席年报董事会并表决。 公司董事长陈纪明先生、财务总监郭立华先生、财务经理胡克宁女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司本期财务报告已经开元信德会计师事务所有限公司审计，并出具了 标准无保留意见审计报告。

内容: 目 录

内容: 第一章 公司基本情况…………………………………………… 4 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………… 5 第三章 股本变动及股东情况…………………………………… 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… 11 第五章 公司治理结构…………………………………………… 16 第六章 股东大会简介…………………………………………… 22 第七章 董事会报告……………………………………………… 24 第八章 监事会报告……………………………………………… 40 第九章 重要事项………………………………………………… 42 第十章 财务报告………………………………………………… 53 第十一章 备查文件目录………………………………………… 54

内容: 第一章 公司基本情况

内容: 公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司 英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.,LTD. (缩写: HHGH) 公司法定代表人： 公司董事会秘书： 陈纪明 唐进军

内容: 电子信箱：huatianzqb@163.com 公司注册地址：长沙市解放东路 300 号 办公地址：长沙市解放东路 300 号本公司贵宾楼五楼 邮政编码：410001 公司国际互联网网址：http://www.huatian-hotel.com 公司电子信箱：resv@huatian-hotel.com 公司信息披露报纸： 《证券时报》 登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司贵宾楼五楼董事会秘书室 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：华天酒店 公司股票代码：000428 公司变更注册登记日期：二 00 七年四月二十九日 注册地点：湖南长沙 企业法人营业执照注册号：4300001000432 税务登记号码：430102616770177 公司聘请的会计师事务所名称：开元信德会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：长沙市芙蓉中路新世纪大厦 19-20 层

内容: 第二章

内容: 一、公司本年度利润总额及构成 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 注：非经常性损益包括： 项 1、非流动资产处置损益 2、 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可 辨认净资产公允价值产生的损益 3、除上述项目之外的其他营业外收支净额 4、中国证监会认定其他非经常性损益项目 小 计 减: 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 减: 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 合 计 目

内容: 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 １、主要会计数据

内容: 2007 年 调整前 营业收入 利润总额 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除

内容: 单位：元

内容: 本年比上年 增减（％） 调整后

内容: 2006 年 调整后

内容: 2005 年 调整前

内容: 调整后

内容: 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 额

内容: 本年末比上 年末增减 （％） 调整后

内容: 2005 年末 调整前

内容: 注：１、2007 年度归属于上市公司股东的净利润较去年同期调整前净利润 8174.49 万 元增长幅度为 97.28％。 ２、 公司利润总额及净利润较上年同期增长， 主要是由于公司酒店主营业务稳定增长， 同时， 报告期公司收购湖南国际金融大厦有限公司， 由于相关债务豁免及相关报建费减免， 本次收购产生企业合并收入 11355 万元，计入营业外收入。公司控股子公司湖南华天光电 惯导技术有限公司盈利大幅上升，报告期，实现净利润 2899.86 万元，同比增长 143.21%。 ３、公司总资产较上年末增长 54％，主要是由于公司 2007 年度发展速度加快，收购 湖南国际金融大厦酒店资产及北京蓝靛厂社区商业中心资产， 并启动实施了多了投资项目， 公司总资产规模增长。

内容: ２、主要财务指标

内容: 2006 年末 调整前 调整后 3.21

内容: 注：１、公司 2007 年“每股收益”“每股经营活动动产生的现金流量净额”“属于上市公 、 、 司股东每股净资产”指标较去年同期调后数据指标下降，主要是由于公司于 2007 年实施 2006 年度公积金转增股本方案每 10 股转增 10 股,公司总股本由原来的 17284 万股增加为 34568 万股。同时,由于实施新的会计准则,会计政策变更,公司 2006 年度净利润由原来的 8174.49 万元调增至 8513.05 万元。 ２、公司 2007 年“扣除非经常性损益后的基本每股收益”指标较 2006 年下降主要是由 于（１） 、报告期公司总股本由原来的 17284 万股增加为 34568 万股； （２） 、公司 2007 年 度发展速度加快，实施项目较多。报告期，公司收购了高星级酒店项目湖南国金大厦酒店 资产、益阳华天酒店、北京世纪华天商务酒店；投资开发湖南长沙星沙华天商务酒店及周 边房地产项目、益阳华天酒店贵宾楼及周围房地产项目、省政府旁华天经济型酒店及周围 房地产项目；经济型酒店已经签约 17 家，开业 9 家。公司多个项目暂处于投资开发期，投 资开发项目增加了公司开办费用，管理费用和财务费用，且暂未产生利润贡献。 （３） 、报 告期，公司收购湖南国际金融大厦有限公司，由于相关债务豁免及相关报建费减免，本次 收购产生企业合并收入 11355 万元，计入营业外收入，列入公司非经常性损益。

内容: 第三章

内容: 一、股本变动情况

内容: 股本变动及股东情况

内容: 单位：股

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他 三、股份总数

内容: 公司于2007年3月23日实施了2006年度公积金转增股本方案： 以2006年12月31日总股本172,840,000 股为基数，向全体股东每10 股转增10股，共转增172,840,000股。本次实施资本公积金转增股本后，公 司的股份总数为345,680,000股。注： （ 按新股本345,680,000股摊薄计算， 公司2006年度每股收益为0.246 元/股，2006年度末公司每股净资产为1.607元/股，每股经营活动产生的现金流量净额为0.535元/股。 ）

内容: 二、股票发行与上市情况 1、公司最近三年无股票发行上市情况。 2、公司目前无内部职工股。

内容: 三、股东情况介绍 （一） 、截止 2007 年 12 月 31 日，公司股东总数为 55,271 户。 （二） 、持有本公司 5%以上股份股东情况 1、持有公司 5%以上股份的股东 1 户，为华天实业控股集团有限公司。 华天实业控股集团有限公司期初持有公司股份 88,880,800 股。 报告期， 公司实施 2006 年度公积金转增股本方案，每 10 股转增 10 股，公积金转增股本方案实施后，华天实业控 股集团公司期末持有本公司国有股 177,761,600 股，占公司总股本的 51.42%。 2、华天实业控股集团有限公司所持股份质押或冻结情况：报告期末，华天实业控股集 团有限公司持股质押、冻结 93,880,800 股，占本公司总股本的 27.15%。其中 88,880,800 股为银行贷款质押冻结，占公司总股本的 25.71％；5,000,000 股为司法冻结，占公司总股 本的 1.45％。 （三） 、截止 2007 年 12 月 31 日，前 10 名股东持股情况

内容: 股东名称 股东性质

内容: 华天实业控股集团有限公司 国有法人 中国光大银行－泰信先行策 境内非国有法人 略开放式证券投资基金 毛亘 境内自然人 杨佩贞 境内自然人 吴可薇 境内自然人 童燕萍 境内自然人 皇甫微娜 境内自然人 佛山市华创化工有限公司 境内非国有法人 上海国际信托－（锡泉）证 境内非国有法人 券投资资金 （上投Ｅ－2004）

内容: 上海华策投资有限公司 境内非国有法人 0.17% 600,000 0 上述股东关联关系或一致行 公司第一大股东华天实业控股集团有限公司与其他前 9 名股东无关联关系。 动的说明 未知其他股东之间是否存在关联关系。 注：公司于 2008 年 3 月 14 日公告了《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》 ，披露了公司截止 2008 年 3 月 11 日的股东情况。 （相关公告见 2008 年 3 月 14 日《证券时报》或巨潮网）

内容: （四） 、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股

内容: 有限售条件股 持有的有限售条 序号 东名称 华天实业控股 1 集团有限公司

内容: 注：公司于 2006 年 3 月 13 日完成股权分置改革工作。华天集团承诺其持有的股票在取得 流通权后的 24 个月内不交易或转让； 在前述承诺期期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售 股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 华天集团并特别承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起三十六个月内通过证 券交易所减持华天酒店股票价格不低于 5.98 元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起 至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行 除权、除息处理，2007 年 3 月 23 日公司实施 2006 年度公积金转增股本方案，每 10 股转 增 10 股，上述承诺减持价格调整为 2.99 元/股。）。

内容: （五） 、截止 2007 年 12 月 31 日前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 数量 中国光大银行－泰信先行策略开放式证 6,465,093 券投资基金 毛亘 1,250,200 杨佩贞 947,733 吴可薇 887,650 童燕萍 830,000 皇甫微娜 740,300 佛山市华创化工有限公司 670,000 上海国际信托－（锡泉）证券投资资金 609,092 （上投Ｅ－2004） 上海华策投资有限公司 600,000 上海国际信托－“蓝宝石” （锡泉） （Ｅ 564,636 -2003） 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 公司第一大股东华天实业控股集团有限公司与其他前9名股东无关联关系。 上述股东关联关系或一 第八位股东与第十位股东均为上海国际信托锡泉信托产品。未知其他股东 致行动的说明 之间是否存在关联关系。

内容: （六） 、控股股东情况 1、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 2、控股股东情况 控股股东名称：华天实业控股集团有限公司 法定代表人：贺坚 成立日期：一九九二年十一月十八日 经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等 注册资本：500,000,000 元 股权结构：国有独资

内容: （七） 、本公司国有法人股持股单位为华天实业控股集团有限公司，该公司原系军队企业。 1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批复，整体移交给 湖南省人民政府。 《湖南省人民政府关于省国资委履行出资人职责有关问题的通知》 根据 [湘 政发〔２００４〕１６号]，由湖南省国资委履行其出资人职责。 公司与实际控制人之间 的产权及控制关系的方框图如下：

内容: 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事、高级管理人员情况： （一） 、基本情况

内容: 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别 年龄

内容: 陈纪明 郭敏 刘岳林 孙波 曾小玲 郑嘉强 张正祥 伍中信 王国海 唐进军 刘纪任 樊海勇 黄兴泉 李萱 袁翠玲 胡代成 吴莉萍

内容: 董事长 董事 董事

内容: 男 女 男

内容: 董事、总 男 经理 董事 董事 女 男

内容: 独立董事 男 独立董事 男 独立董事 男 董事会秘 男 书 监事会主 男 席 监事 监事 监事 监事 男 男 女 女

内容: 副总经理 男 副总经理 女

内容: 郭立华 合计

内容: 财务总监 男 -

内容: 注：公司暂未实施股权激励，上述人员未持有本公司的股票期权及或被授予限制性股票。

内容: （二） 、董事、监事在股东单位任职情况

内容: 姓名 单位 职务 任职期间 是否在公司领 取薪酬 刘纪任 华天实业控股集团有限公司 董事、党委副书记、纪 2004 年至今 委书记、工会主席 陈纪明 郭 敏 华天实业控股集团有限公司 华天实业控股集团有限公司 华天实业控股集团有限公司 华天实业控股集团有限公司 华天实业控股集团有限公司 华天实业控股集团有限公司 董事、党委委员 副总裁、党委委员 副总裁、党委委员 党委委员 总会计师 省政府派驻监事会六 办主任 2004 年至今 2004 年至今 2006 年至今 2006 年至今 2006 年至今 2005 年至今 否 是 否 否 是 否 否

内容: 刘岳林 孙 波

内容: 曾小玲 樊海勇

内容: （三） 、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及任职情况 陈纪明，男，1960 年 9 月生，中共党员，研究生结业，经济师。曾任湖南华天文化娱 乐发展有限公司总经理、紫东阁华天大酒店总经理、华天大酒店董事长、总经理；华天实 业控股集团有限公司副总经理、常务副总经理、党委委员、董事，本公司二届董事会董事 长。现任华天实业控股集团有限公司党委委员、董事，本公司董事长。 郭 敏，女，1967 年 3 月生，中共党员，研究生结业，律师，经济师。曾任华天大酒

内容: 店办公室副主任、华天文化娱乐公司总经理助理、华天大酒店办公室主任、人事培训部经 理；华天实业控股集团有限公司人力资源部经理、办公室主任、总经理助理、党委委员。 现任华天实业控股集团有限公司党委委员、副总裁，本公司董事。 刘岳林，男，1969 年 7 月出生，硕士研究生，经济师，中共党员。曾任华天大酒店客 房部、娱乐部主管；株洲华天大酒店娱乐部经理、总经理助理；湖南华天文化娱乐公司总 经理；益阳华天大酒店总经理；华天实业控股集团有限公司总裁助理兼郴州华天大酒店总 经理、党总支书记；现任华天实业控股集团有限公司党委委员、副总裁，本公司董事。 孙 波，男，1969 年 3 月生，中共党员，本科学历，经济师。曾任华天大酒店大堂经

内容: 理、主管、前厅部经理 、客房部经理；北京泽湘苑大酒店总经理；华天大酒店客务总监、 华天大酒店总经理助理；芙蓉华天大酒店总经理；现任华天实业控股集团党委委员、本公 司董事、总经理。 曾小玲，女，1964 年 10 月出生，博士研究生，注册会计师，中共党员。曾任长沙铁 道学院（现中南大学）运输系经济教研室主任；湖南省会计师事务所审计一部项目经理、 管理咨询部经理；湖南华天实业集团有限公司职员；成都银河动力股份有限公司任董事、 副总经理兼财务总监；深圳证券信息有限公司副总会计师；华天实业控股集团有限公司财 务负责人。现任华天实业控股集团总会计师、本公司董事。 郑嘉强，男，1955 年 12 月生，大专文化，会计师。历任北京市税务局干部，中信公 司房地产部计划财务处会计、副处长、处长，本公司第二届董事会董事。现任中信公司房 地产公司副总经理，本公司董事。 张正祥，男，1946 年 5 月生，中共党员，大学本科学历。1969 年毕业于北京国际关系 学院英语系（现为北京大学国际关系学院） ，历任湖南省外事办公室翻译、科长，湖南省旅 游局、国旅长沙分社科长，湘江宾馆总经理，芙蓉宾馆总经理，湖南省旅游局党组副书记、 副局长，湖南省旅游局巡视员。现任湖南师范大学、湖南商学院客座教授、湖南省旅游饭 店协会会长，本公司第二届董事会独立董事。现任本公司独立董事。 伍中信，男，1966年8月生，博士。1988年7月毕业于安徽财贸学院会计系，现任湖南 大学会计学院博士生导师，中国致公党中央委员、湖南省委副主委，湖南省人大常委会委 员、财经委委员，湖南省中青年财务成本研究会会长，湖南省会计学会副会长，中国会计 教授会常务理事，中国会计学会理事，中国金融会计学会常务理事，中国中青年财务成本 研究会常务理事。本公司第二届董事会独立董事。现任本公司独立董事。 王国海，男，1963年5月生，博士，湖南大学教授，硕士研究生导师，湖南数量经济学 会常务理事， 中国致公党湖南省委参政议政委员会副主任委员。 1986-1995年在湖南财经学 院金融系任教。1995年进入湖南国际信托公司，任证券管理总部副总经理，湖南企通投资 咨询公司总经理。2002年至今任财富证券有限责任公司副总裁。现任本公司独立董事。 唐进军，男，1956年11月生，大专文化，会计师。曾任中国医药总公司中南制药厂财 务科副科长；华天大酒店财务部收益主管会计；湖南省芙蓉宾馆财务部经理；湖南通程国 际大酒店财务总监、湖南国际影视会展中心副总经理兼财务总监和湖南天玺大酒店总经理 助理兼财务总监；负责湖南华天国际酒店管理有限公司投资和财务工作。任本公司董事会 秘书。 刘纪任，男，1956 年 2 月生，中共党员，硕士研究生，高级经济师，律师。曾任湖南 省地矿厅科长、副处长、处长、挂职县委书记、省经贸委处长。1999 年到华天集团后，曾

内容: 任华天实业控股集团有限公司党委书记、副总经理；党委副书记，纪委书记、监事会主席。 现任华天实业控股集团有限公司党委副书记、纪委书记、董事、工会主席，本公司监事会 主席。 樊海勇，男，1966 年 2 月生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任湖南省建材工 业集团财务处副处长；现任湖南省政府驻国有重点企业监事会办事处主任、本公司监事。 黄兴泉，男，1962 年 1 月生，大专学历，助理会计师。历任北京钟表机床厂工人、财 务科会计员、财务科负责人，中信房地产部计划财务处会计、主管会计、处长助理、副处 长、本公司第二届监事会监事。现任中信房地产公司计划财务处处长，本公司监事。 李萱，女，1964 年 11 月生，大专学历，中共党员。1987 年 9 月进入华天大酒店工作。 历任华天大酒店餐饮部主管、行管部主管、餐饮部经理助理。现任本公司行管部主管，本 公司职工监事。 袁翠玲，女，1963 年 1 月生，大学本科学历。1991 年 2 月进入华天大酒店，历任贸易 部、财务部员工、财务成本组副主管、主管。现任本公司审计部经理，本公司职工监事。 胡代成，男，1956 年 12 月生，研究生学历，1974 年参加工作，历任战士、班长、会 计、助理员、副团职助理员、华天大酒店副总经理兼财务部经理等职，现任本公司副总经 理。 吴莉萍，女，1969 年 7 月生，中共党员，硕士研究生，高级经济师。曾任长沙华天大 酒店前厅部接待员、人力资源部培训主管、人事主管；常德华天大酒店人力资源部经理； 长沙华天大酒店人力资源部经理；长沙华天大酒店人力资源总监。现任本公司副总经理。 郭立华，男，1965 年 10 月生，中共党员，大专学历，注册会计师。曾任湖南长沙枫 林宾馆主管会计、湖南省机关事务管理局审计科长、湖南省直房改办行财科科长，湖南省 国有企业监事会工作办公室副处长。现任本公司财务总监。

内容: （四） 、年度报酬情况 （1）公司对高级管理人员实行年薪制。根据公司薪酬方案和薪酬考核管理办法，对高级管 理人员履行职责情况、效益目标实现情况进行考核，决定其薪酬发放。 （2）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 106 万元。 （3）公司董事郭敏、刘岳林、曾小玲、郑嘉强，监事会主席刘纪任、监事樊海勇、黄兴泉 均在股东单位或其工作单位领取报酬，不在本公司领取报酬。

内容: （五） 、董事、监事及高级管理人员离任情况

内容: 1、2007 年 3 月 1 日公司召开 2006 年度股东大会，审议通过了《关于更换公司部分董 事的议案》 。会议同意丁文国先生、贺家富先生、张保中先生辞去公司董事职务，选举刘岳 林先生、孙波先生、曾小玲女士为公司第三届董事会董事。 (相关信息公告刊登于 2007 年 3 月 2 日《证券时报》)。 2、2007 年 9 月 12 日公司召开 2007 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于更换 公司部分监事的议案》 会议同意张敏女士辞去公司董事职务， 。 选举樊海勇先生为公司第三 届监事会监事。 相关信息公告刊登于 2007 年 9 月 13 日《证券时报》 。 3、 2007 年 5 月 18 日公司召开了三届董事会 2007 年第四次临时会议， 审议通过了 《关 于更换公司董事会秘书的议案》会议审议同意孙根石先生因工作调动辞去公司董事会秘书 。 职务。经公司董事长陈纪明先生提名，公司董事会聘任唐进军先生为公司董事会秘书。 （相关信息公告刊登于 2007 年 5 月 22 日《证券时报》 ） 4、2007 年 9 月 28 日公司召开三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于聘任公司 吴莉萍女士为公司副总经理的议案》 。经公司总经理孙波先生提名，公司 董事会同意聘任 吴莉萍女士为公司副总经理。 （相关信息公告刊登于 2007 年 9 月 29 日《证券时报》 ） 5、2008 年 2 月 1 日公司召开二 00 八年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于更 换部分独立董事的议案》 ，同意独立董事王国海先生因工作原因，辞去公司独立董事职务， 聘任赵立华先生为公司三届董事会独立董事。 （相关信息公告刊登于 2008 年 2 月 2 日《证券时报》 ）

内容: 二、员工情况 现有员工 1047 人，其中服务人员 756 人，销售人员 15 人，工程技术人员 86 人，财务 人员 97 人，行政人员 93 人 公司有大中专学历的 948 人，本科 95 人，研究生 4 人，退休职工 12 人。

内容: 第五章

内容: 公司治理结构

内容: 一、公司按照《公司法》《证券法》及国家有关法律、法规的要求建立了较为完善的 、 公司治理结构，根据《上市公司治理准则》《股票上市规则》等要求，制定了《股东大会 、 议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《投资者关系管理制度》等相关规章、 、 、 、 制度。公司内控控制制度完备，根据深交所《上市公司内部控制指引》制定并实施了《内 部控制基本规范》《对外担保管理办法》《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》等 、 、 、 严格、有效的制度的措施。公司按照证监会有关上市公司治理的相关规范性文件要求规范 运作。 公司严格执行中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 【证监发（2003）56 号】 和《关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知》 【证监发（2005）37 号】 规定，报告期内，不存在关系方非经营性占用上市公司资金和上市公司违规对外担保的情 形发生。 报告期， 公司按照证监会、 交易所整体部署， 积极开展 “公司治理专项活动” 于 2007 ， 年 4 月 30 日正式启动公司治理专项活动， 先后完成了自查整改、 公众评议和湖南省证监局 现场检查整改落实等工作。通过本次公司治理专项活动，及时发现了本公司在公司治理方 面存在的有待改进的问题，根据公司治理专项活动的要求，进行了积极有效的整改。 《公司 治理专项活动整改报告》刊登于 2007 年 9 月 29 日证券时报上。

内容: 二、独立董事任职情况 公司董事会设有独立董事3名， 占董事会成员的三分之一， 独立董事中包括企业管理专 家及财务专家。报告期，公司独立董事根据《公司章程》履行了各项职责，出席公司董事 会会议，对公司管理、决策等发表建议和意见。 报告期内，公司独立董事按照规定对公司相关事项发表了独立意见，包括：１、对公

内容: 司对外担保情况发表了独立董事意见；２、对公司聘任、更换董事、高级管理人员事项发 表了独立董事意见；３、对公司与关联方合作成立湖南华天之星酒店管理有限公司发表了 独立董事意见；４、对公司承接控股股东华天实业控股集团有限公司与中南林业科技大学 联合创办华天旅游管理学院事项发表了独立董事意见。 公司独立董事出席董事会会议的情况： 独立董事姓名 张正祥 伍中信 王国海 本年度应出席董事会次数 15 15 15 亲自出席 15 11 14 委托出席 0 4 1 未出席 0 0 0

内容: 公司独立董事出席公司股东大会会议情况 独立董事姓名 张正祥 伍中信 王国海 本年度召开股东大会次数 7 7 7 出席次数 7 ５ ３

内容: 报告期，公司独立董事未对公司董事会议案提出异议。

内容: 三、公司独立性 本公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与大股东华天实业控股集团有限公司及 其关联企业分开，公司独立开展业务，资产独立完整，拥有独立完整的供应、生产、销售 系统，公司的人员、机构独立于控股股东华天集团，并已建立了独立的会计核算体系，独 立进行财务决策，独立开立银行帐户，独立纳税，独立对外签定合同。公司具备必要的独 立性。 （一） 、业务方面：公司采购、生产服务及销售等各项业务体系独立、完整，具有完全 自主经营能力。 （二） 、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，建立了独立的公司 人力资源管理体系。 （三） 、资产方面：公司经营资产、辅助系统和配套设施完整，并建立了独立的采购与 销售系统。 （四） 、机构方面：公司组织体系完整，内部机构独立，与控股股东完全分开。 （五） 、财务方面：公司具有独立的财务管理体系，拥有独立的财务核算体系和财务管 理制度，与控股股东在财务上做到了独立分开。

内容: 四、内部控制制度情况 （一） 、公司内部控制自我评价 １、内部控制总体情况 公司上市以来，按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的要求， 、 、 制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《公 、 、 、 、 司独立董事制度》《内部控制基本规范》《董事会专门委员会实施细则》《公司信息披露 、 、 、 管理制度》等各项内控制度。在《公司章程》中明确的规定了股东大会、董事会、监事会、 经理层等各自的权利和义务，并在实际工作中严格执行。公司内部设立了专门的审计部、 投资审核监督部，建立了较为完整的内部组织框架。 公司日常经营管理制定了《财务管理制度》《内部审计监督制度》《工程审计管理办 、 、 法》《采购管理制度》《采购招标投标管理办法》《印章管理规定》《档案管理规定与制 、 、 、 、 度》等完备的内部管理制度。

内容: 公司设立审计部、投资审核监督部对公司日常经营财务情况及公司重大投资活动进行 审计、监督。审计部专职人员 7 人，投资审核监督部专职人员 8 人。报告期，公司审计部 对公司日常收入、成本、费用进行了审计监控，对公司相关规章制度等内控制度进行完善。

内容: 公司投资审核监督部对公司资产收购、房地产开发、酒店装修改造等投资项目进行了投资 审核监督。确保公司规范管理，提升效益，有效的维护了公司的利益。 2007 年，公司根据中国证监会、深交所的总体部署，积极开展公司治理专项活动，在 完善、健全公司治理方面做了大量富有成效的工作。公司内部形成了较为完备的控制制度 体系。 公司治理专项活动中，针对新《公司法》和深交所《上市公司内部控制指引》等相关 文件，进一步对公司各项内部控制制度进行补充和完善， 2007 年新建了 9 项制度并进行 了落实。 主要包括： 《独立董事制度》《内部控制基本规范》《公司总经理工作细则》《对外担 、 、 、 保管理办法》《关联交易管理制度》《子公司管理办法》《投资者关系管理制度》《接待 、 、 、 、 推广制度》等。 同时，公司建立更加有效的和严格的财务内控体系，引入全面预算和银行重要客户管 理系统。湖南华天之星酒店管理公司已经在现有基础上，对经济型酒店的经营管理模式， 各项工作标准、工作程序与制度进行了总结、完善和细化，编制了《华天之星酒店营运手 册》 ，以适应经济型酒店业务的快速发展。 公司以 2007 年专项治理活动为契机全面提升公司管理水平，强化法律意识和风险意 识，使公司治理水平得到极大的提高。 2007 年度，公司荣获中国上市公司“董事会治理金百强”荣誉称号。 ２、重点控制活动 (1)、子公司内部控制 公司对子公司和连锁酒店的财务负责人实行委派制度，公司对子公司的高级管理人 员、财务人员进行选拔、任命、培训与考核。各子公司严格执行本公司制定的相关财务制 度。2007 年，公司根据《上市公司内部控制指引》制定并实施了《子公司管理办法》 ，对 子公司的投资管理、财务管理、内部审计、信息管理等方面作出了系统的规定，并在此基 础上财务建立了《子公司财务监控制度》 ，明确了对子公司的财务监控从会计人员、会计信 息、财务制度、重大事项 4 个方面进行监督和管理。公司于 2007 年 7 月份引入中国建设银 行重要客户服务系统，对子公司资金实行收支两条线管理，实行公司内部银行运作，子公 司资金风险控制得到进一步加强。

内容: 公司对子公司内部控制符合相关法律法规及深交所 《上市公司内部控制指引》 的规定。

内容: (2)、关联交易控制 公司对关联交易严格控制，遵照执行《上市公司治理准则》《股票上市规则》等法律 、 法规的规定，并在《公司章程》《关联交易管理办法》对公司关联交易的审核程序、决策 、 权限、决策程序作出了系统的规定。公司股东大会、董事会、监事会、独立董事按照要求， 分别履行审核、决策职责。对于重大关联交易，公司聘请独立财务顾问、具有相关资格的 会计师事务所、 评估事务所及律师出具独立报告和中介意见。 公司对关联交易的控制严格、 有效。 (3)、对外担保控制 为严格、有效控制对外担保风险，公司在《公司章程》中对担保事项的审核、决策进 行了规定，并建立了专门的《对外担保管理办法》 。对外担保事项需严格执行《对外担保管 理办法》的审核 、审批与决议程序，并持续控制担保风险。目前，公司除对控股子公司担 保外，不存在其他对外担保事项，不存在逾期担保事项。所有担保按照法律法规的要求履 行了必要的审批程序和信息披露。 (4)、募集资金使用 公司建立了《募集资金管理制度》 ，对募集资金的管理、使用、信息披露等作了明确规 定。报告期内，公司无募集资金使用情况。 (5)、重大投资 公司在《公司章程》中对重大投资事项的审批权限和决策程序进行了明确规定，并制 定了专门的《对外投资管理制度》 ，公司设立了专门的投资审核部门，对投资事项进行审核 和管理。以有效加强公司对外投资的管理，防范对外投资风险，提高对外投资的效益。公 司重大投资内部控制符合公司发展需要， 和中国证监会、 深圳证券交易所相关规定的要求。

内容: (6)、信息披露 公司严格按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》和深圳证券交易 所《股票上市规则》的要求进行信息披露，并制定了公司《信息披露管理制度》 ，对公司信 息披露的具体内容，信息披露的事务管理及披露程序和要求进行了规定。 公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，符合相关法律法规及《上市公司内部 控制指引》等规定。 ３、问题及整改计划 在 2007 年“关于加强上市公司治理专项活动”中，经过公司自查、公众评议及湖南省 证监局的现场检查，及时发现了本公司在公司治理方面存在的有待改进的问题。公司根据 公司治理专项活动的要求，进行了积极有效的整改。2007 年 6 月 28 日在巨潮网公布了公 司《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》。 公司正处于快速发展时期，2007 年公司通过公司治理专项活动，公司治理工作得到完 善和补充，公司治理水平明显提升，这将为公司可持续健康发展发挥重要作用。 公司将以此为基础，在发展的过程中持续改进和优化公司内部控制体系，以先进的管 理理念和严格高效的管理制度为保障，不断提升公司治理水平，加强各项内部控制制度的 执行和监管，以使公司有效防范风险，稳定、健康、和谐发展。 4、公司内部控制情况的总体评价 公司已结合自身经营特点，制定了一系列内部控制的规章制度和控制程序，并得到有 效执行，从而保证了公司经营管理的正常进行。公司内部控制体现了完整性、合理性、有 效性。符合《上市公司内部控制指引》的规定。

内容: （二） 、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所 《上市公司内部控制指引》 、 《关于做好上市公司 2007 年年度报告 工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1、公司根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定结合公司实际情况制定了全面、 完善的内部控制制度，内部控制涵盖公司各级管理层次、各项业务和管理活动、以及决策、 执行、检查、监督各个环节。公司内部控制能够有效保证公司规范管理运作，健康发展。 2、 公司按照现代企业制度和内部控制原则建立和完善内部组织结构， 形成了科学的决 策、执行和监督机制，保证了公司各项业务活动的规范运行。 3、 报告期内， 公司管理、 决策均严格执行了各项制度， 不存在违反深圳证券交易所 《上 市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形。

内容: 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部 控制的实际情况。 （三） 、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 1、2007年，公司对内部控制制度进行了补充和完善，公司现有的内控制度已涵盖了公 司运营的各层面和各环节，公司内部形成了较为完备的控制制度体系，能够对公司经营管 理起到有效控制、监督作用。促进公司经营管理活动协调、有序、高效运行。 2、公司在关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等公司内部控制 重点活动方面均建立和制定了严格的控制制度，并得到严格执行。 3、报告期内，公司严格按照各项制度规定规范运作，不存在违反深圳证券交易所《上 市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形。 我们作为公司的独立董事认为， 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 五、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均实行年薪制。 公司建立了相应绩效考核体系， 根据公司经营业绩， 结合管理人员具体工作完成情况，年终实行公开综合考评，高级管理人员薪酬与考核指标 挂钩。

内容: 第六章

内容: 股东大会简介

内容: 报告期内，公司召开了 2006 年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会、2007 年第 二次临时股东大会、2007 年第三次临时股东大会、2007 年第四次临时股东大会、2007 年 第五次临时股东大会和 2007 年第六次临时股东大会，共七次会议。 （一）公司于 2007 年 3 月 1 日在华天大酒店湘江厅召开公司 2006 年度股东大会。股 、 《 东大会会议通知》于 2006 年 2 月 9 日在《证券时报》上公告。 会议并审议通过了《公司 2006 年度董事会工作报告》《公司 2006 年度监事会工作报 、 告》《公司 2006 年度财务报告》《公司 2006 年度报告正文及摘要》《公司 2006 年度利润 、 、 、

内容: 分配及公积金转增股本的议案》《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 2007 、 年度财务审计机构的议案》《关于更换公司部分董事的议案》 、 。 本次会议表决结果公告刊登在 2006 年 3 月 2 日《证券时报》上。 （二） 、公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 4 月 12 日，在公司贵宾楼四楼湘 江厅召开。 《股东大会会议通知》于 2007 年 3 月 28 日在《证券时报》上公告。 会议审议并通过了《关于收购湖南国际金融大厦有限公司的议案》《关于对所收购湖 、 南金融大厦酒店部分投资改造的议案》《关于对湖南国际金融大厦酒店及益阳华天大酒店 、 部分面积进行产权式酒店经营的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 13 日《证券时报》上。 （三）公司于 2007 年 6 月 6 日在本公司贵宾楼芙蓉 D 厅召开了 2007 年第二次临时股 、 东大会。会议通知于 2007 年 5 月 22 日《证券时报》上公告。会议审议并通过了《关于修 改<公司章程>部分条款的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 6 月 7 日《证券时报》上。 (四)、 公司于 2007 年 6 月 26 日在本公司贵宾楼湘江厅召开了 2007 年第三次临时股东 大会。会议采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议通知于 2007 年 6 月 8 日《证 券时报》上公告。会议审议并通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》《关于 、 公司 2007 年度实施非公开发行股票的议案》《关于 2007 年度非公开发行股票募集资金运 、 用可行性分析的议案》《关于提请公司股东大会授权公司董事会办理本次非公开发行股票 、 相关事宜的议案》《关于收购北京市海淀区蓝靛厂社区商业中心的议案》《关于前次募集 、 、 资金使用情况说明的议案》《湖南华天大酒店股份有限公司募集资金管理办法》 、 。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 6 月 27 日《证券时报》上。 (五)、 公司于 2007 年 9 月 12 日在本公司贵宾楼湘江厅召开了 2007 年第四次临时股东 大会。会议通知于 2007 年 8 月 27 日《证券时报》上公告。会议审议并通过了《关于湖南 益阳华天酒店贵宾楼及周边地产开发投资的议案》《关于湖南星沙国家经济开发区华天酒 、 店及周边地产开发投资的议案》《关于湖南长沙华天苑酒店及周边地产开发投资的议案》 、 、 《关于向银行申请资产抵押贷款并提请股东大会进行相关授权的议案》《关于向中国银行 、 湖南省分行申请 2.6 亿元人民币授信贷款额度的议案》《关于向中国银行湖南省分行贷款 、 1 亿元人民币的议案》《关于将“房地产开发、销售，提供物业管理”列于公司经营范围 、 的议案》《湖南华天大酒店股份有限公司独立董事制度》《公司关联交易管理制度》《公 、 、 、 司对外担保管理办法》《关于修改公司章程的议案》《关于更换公司部分监事的议案》 、 、 。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 9 月 13 日《证券时报》上。 (六)、公司于 2007 年 10 月 15 日在本公司贵宾楼杜鹃厅召开了 2007 年第五次临时股 东大会。会议通知于 2007 年 9 月 29 日《证券时报》上公告。会议审议并通过了《关于成 立北京北方华天置业有限公司的议案》《关于修改<公司章程>部条款的议案》《关于向银 、 、

内容: 行续办 15000 万元流动资金贷款的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 16 日《证券时报》上。 (七)、公司于 2007 年 11 月 28 日在本公司贵宾楼杜鹃厅召开了 2007 年第六次临时股 东大会。会议通知于 2007 年 11 月 13 日《证券时报》上公告。会议审议并通过了《关于向 中国建设银行长沙河西支行申请 4.5 亿元人民币授信贷款额度的议案》《关于向交通银行 、 长沙分行申请流动资金贷款人民币 5000 万元的议案》 关于公司向建行湖南省分行河西支 《 、 行续办3000万元流动资金贷款的议案》 关于公司向招商银行长沙分行晓园支行续办4000 《 、 万元流动资金贷款的议案》《关于子公司华天光电惯导公司向长沙市商业银行白沙支行申 、 请流动资金贷款 5000 万元的议案》 关于公司向中信银行长沙分行溁 麓支行申请流动资金 《 、 贷款 6000 万元的议案》 关于子公司北京北方华天置业有限公司向交通银行北京世纪城支 《 、 行申请 2 亿元固定资金贷款的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 29 日《证券时报》上。

内容: 第七章

内容: 一、管理层讨论与分析

内容: 董事会报告

内容: 2007 年，公司立足主业，通过高星级酒店收购兼并、经济型酒店连锁、投资开发“酒店＋ 房地产”的联动发展，积极、稳键推进酒店主业做大做强发展战略的实施。在经营管理、资产规 模、现金流量和资金运用与筹措等方面均取得了良好的成绩。 公司获得“全国旅游系统先进集体”称号，并在第六届全国企业文化年会上，获评 2007 年 度全国企业文化优秀奖，这是从 2002 年设立该奖项以来全国酒店业的第一家。 2007 年度，公司实现营业收入 61182.38 万元，净利润 16126.62 万元，分别较去年同期增长 16.52％和 89.43％（较去年同期调整前净利润 8174.49 万元增长 97.28％） 。截止 2007 年度未，公 司总资产为 22.95 亿元，较 2006 年度未增长 54％。 2007 年度，公司在报告期经营活动产生的现金流量净额为 33709.76 万元。 报告期， 公司自营高星级连锁酒店发展规模显著增长， 公司顺利完成湖南国际金融大厦酒店 资产的收购及北京蓝靛厂社区商业中心酒店资产的收购，华天品牌自营酒店规模得到有效发展， 新增自营酒店面积 130000 平方米，新增自营酒店客房 1200 间（套） 。潇湘华天大酒店（公司收 购湖南国际金融大厦有限公司后将湖南国际金融大厦酒店资产装修改造为“潇湘华天大酒店” ） 于 2007 年 10 月 26 日已经完成装修改造，开业经营。北京世纪城华天商务酒店（北京蓝靛厂社 区商业中心）已经进入内部装修改造工程，预计在 08 年 2 季度开业。 公司高星级酒店连锁托管业务保持稳定发展， 报告期新增签约托管浏阳华天大酒店、 岳阳华 天大酒店、湘西骏华华天大酒店，报告期，公司签约承包经营长春京都大酒店。公司自营和签约 管理的高星级酒店家数达到 20 家。 报告期， 湖南国际金融大厦与益阳华天大酒店部分面积作为产权式酒店经营， 湖南国际金融 大厦产权式酒店已经完成销售，益阳华天大酒店至本报告公告时已经完成阶段销售计划。 公司确立了“酒店＋房地产”的发展新模式，并投资三个“酒店＋房地产”投资项目，即湖 南益阳华天酒店贵宾楼及周边地产开发投资项目、 湖南星沙国家级经济开发区华天酒店及周边地 产开发投资项目、湖南长沙华天苑酒店及周边地产开发投资项目，各项目进展顺利。新的发展模 式将有效提升公司盈利能力，并推动公司酒店主营业务的迅速发展。 根据公司经济型酒店发展战略，公司于 2007 年 2 月投资成立了湖南华天之星酒店管理有限 公司，本公司占 51%的股份，并在该公司引入管理层股权激励机制（管理层持有 15%股份） ，为

内容: 经济型酒店的快速发展提供了良好的平台。报告期，华天之星酒店管理公司已经在北京、上海、 郑州、长沙、武汉、南昌、呼和浩特等城市签约发展共 17 家经济型连锁酒店，华天之星客房数 量超过 2300 间，其中 9 家店已经开业经营。2007 年度，由于经济型酒店大都处于开业初期， 湖南华天之星酒店管理公司共实现收入 1036.46 万元，净利润亏损 362.18 万元。 控股子公司华天光电惯导技术公司经营效益明显增长。 通过进一步加强和提升生产技术， 产 品合格率有效提高，增加了收入和降低了成本，光电公司销售收入与利润大幅增长，报告期实现 收入 7890 万元，同比增长 64.04％，实现净利润 2899.86 万元，同比增长 143.21%。 公司收购湖南国际金融大厦有限公司， 由于相关债务豁免及相关报建费减免， 本次收购产生 企业合并收入 11355 万元，计入营业外收入。报告期，湖南国际金融大厦有限公司因潇湘华天大 酒店开业 2 个月，暂未进入盈利期，公司净利润亏损 889.63 万元。 报告期，公司制定了 2007 年非公开发行股票方案，非公开发行新股不超过 2800 万股，募集 资金 3.5 亿元，投资公司主业项目。本次发行申请已经获得中国证监会核准通过，至本报告公告 时，其所募资金已完成，详情请见公司 2008 年 3 月 14 日公告《非公开发行股票发行情况报告暨 上市公告书》 （相关公告见 2008 年 3 月 14 日《证券时报》或巨潮网） 。 募集资金的投入将有力的促进公司主营业务稳健、快速发展，进一步提高公司经营实力，增 强公司的核心竞争力和可持续发展能力。

内容: 二、主营业务范围及其经营情况 （一） 、主营业务分行业、产品情况表

内容: （单位：元）

内容: 关联交易的定价原则关联交易按公允市场价格定价 关联交易必要性、持 关联收入中622.48万元为株洲华天托管收入，其余为关联方在酒店正常消费。 续性的说明

内容: 注：１、酒店餐饮、客房和娱乐营业收入增长，但由于食品价格和水电油气等价格的上升 影响，其营业利润率有所下降。 ２、本期管理费收入较去年同期下降主要是由于公司对部分托管酒店进行调整，武汉华天 大酒店由受托管理收取管理费调整为承包经营所致。

内容: ３、光电子产业毛利率提高是由于华天光电惯导公司收入增长，同时，技术提升，产品合 格率提高。

内容: 注： 公司自 2007 年 5 月起对武汉凯旋门华天大酒店由原来的受托管理调整为承包经营， 列 入公司合并报表范围，湖北省营业收入为武汉凯旋门大酒店 2007 年 5-12 月营业收入。 （三） 、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 1542.74 920.07 占采购总额比重 占销售总额比重 单位：万元 20.29% 1.72%

内容: 三、财务状况及经营成果分析 （一） 、资产构成情况 项目 应收款项占总资产比重 存货占总资产比重 长期股权投资占总资产比重 固定资产占总资产比重 在建工程占总资产比重 短期借款占总资产比重 长期借款占总资产比重 2007年12月31日 7.31% 19.90% 2.69% 40.82% 4.07% 21.87% 18.11% 2006年12月31日 12.16% 2.70% 4.53% 40.09% 0.26% 32.17% 6.71%

内容: 1、本年度，公司存货占总资产比重上升幅度较大，主要是由于报告期公司收购了北京蓝靛 厂社区商业中心资产增加存货（房屋建筑物）38398.81 万元。 2、报告期，因公司发展需要，公司新增银行长期借款 31564 万元，用于资产收购等公司投 资项目，公司长期贷款占总资产比重上升。

内容: 1、报告期，公司营业收入较去年同期增长 16.52％，但由于本年度较去年同期减少投资收 益 2131.18 万元，同时报告期公司实施了相关资产收购和投资项目，暂处于投入期，公司 管理费用、财务费用较去年同期上升，公司营业利润与去年相比下降 28.56％。 ２、公司归属于母公司的净利润较上年同期增长 89.43％，主要是由于公司酒店主营业务 稳定增长，公司营业收入较去年同期增长 16.52％，同时，报告期公司收购湖南国际金融 大厦有限公司，由于相关债务豁免及相关报建费减免，本次收购产生企业合并收入 11355 万元，计入营业外收入。公司控股子公司湖南华天光电惯导技术有限公司盈利大幅上升， 报告期，实现净利润 2899.86 万元，同比增长 143.21%。 ３、公司销售费用较去年同期增长，主要是由于公司连锁酒店增长，相应增加了销售费用， 以及报告期产权式酒店销售所产生的销售费用。 ４、公司管理费用与去年同期比较增加较多，主要是由于公司承包经营酒店承包费用进入 管理费用，公司自营高星级酒店和经济型連 锁酒店开业经营而发生的管理费用进入合并报 表所致。承包费用进入管理费用的主要有芙蓉华天 579 万元，常德华天 560 万元，东方华 天 1050 万元和益阳华天 142 万元；新增武汉华天承包费用 1000 万元，湖南国际金融大厦 有限公司管理费用 1959.19 万元， 华天之星酒店管理公司管理费用 210.48 万元和产权式酒 店租金 2527 万元进入公司合并管理费用报表。 ５、公司财务费用较去年同期增长，主要是由于报告期公司为实施湖南国际金融大厦有限 公司收购和北京蓝靛厂社区商业中心收购等发展项目，新增银行贷款 3.3 亿元。

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 1、经营活动产生的现金流量净额增长主要是因为报告期公司产权式酒店销售取得现金收 入。 2、 投资活动产生的现金流量净额变动， 是由于报告期公司实施湖南国际金融大厦有限公司 收购和北京蓝靛厂社区商业中心收购、投资三个“酒店＋房地产”开发项目及经济型酒店 投资等发展项目，投入资金。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动，是由于公司发展，新增银行贷款。

内容: 四、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （一） 、华天国际酒店管理公司为本公司控股子公司，注册资本 100 万元，本公司拥有 其 90%的股权，公司主营酒店管理咨询业务。2006 年末，总资产 11921.57 万元，净资产 6552.01 万元，报告期营业收入 13997.98 万元，营业利润 2341.93 万元，净利润 1493.21 万元。 （二） 、华天文化娱乐发展有限公司是本公司控股子公司，注册资本 350 万美元，本公 司占总股本的 75%，公司主营 KTV、桑拿、演艺、健身。2006 年末，总资产 5738.44 万元， 净资产 4397.25 万元， 报告期营业收入 2880.32 万元， 营业利润 269.19 万元， 净利润 183.19 万元。 （三） 、湖南华天光电惯导技术有限公司为公司控股子公司，注册资本 2000 万元，公 司拥有其 57%的股权，经营范围包括：研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并 提供相关技术服务计算机系统集成及相关进出口业务。 报告期末总资产 21267.27 万元， 净 资产 6638.33 万元，报告期营业收入 7890 万元，营业利润 3630.06 万元，净利润 2899.86 万元。 （四） 北京东方华天大酒店有限公司， 、 系本公司与控股子公司华天国际管理有限公司 共同出资设立，注册资本 500 万元，主营酒店经营管理。北京东方华天大酒店有限公司承 包经营北京钓鱼台山庄。报告期末总资产 4868.69 万元，净资产-679.05 万元，报告期营 业收入 3612.49 万元，营业利润 160.92 万元，净利润 194.88 万元。 （五） 、湖南国际金融大厦有限公司，系本公司全资子公司，注册资本 6665.34 万元， 经营范围包括：经营、管理湖南国际金融大厦，工程建设咨询服务、住宿、餐饮、娱乐等。 报告期末总资产 60945.39 万元，净资产 11081.63 万元，报告期营业收入 1433.04 万元， 净利润为-889.63 万元。

内容: （六）、湖南华天之星酒店管理有限公司，注册资本 2000 万元，我公司拥有其 51％ 的股权，公司经营范围为酒店管理等。报告期末总资产 5009.69 万元，净资产 1337.82 万 元，2007 年度为湖南华天之星酒店管理有限公司投入期，共签约发展 17 家经济型酒店， 报告期营业收入 1036.46 万元，净利润为-362.18 万元。 （六）、长沙华盾实业有限公司，注册资本 2000 万元，我公司拥有其 55％的股份， 公司经营范围包括：建筑材料、装饰材料、日用百货、化工产品、房地产开发、销售。报 告期末总资产 9562.41 万元，净资产 1750.73 万元，报告期未产生主营业务收入，公司营 业利润-72.44 万元，净利润 35.37 万元。 （七）、北京北方华天置业有限公司，为我公司全资子公司，注册资本 8000 万，经营 范围包括：房地产开发、销售自行开发的商品房，物业管理等。报告期末总资产 38446.12 万元，净资产 7991.75 万元，报告期未产生营业收入，公司净利润为-8.25 万元。 （八）、益阳华天置业有限公司，为我公司全资子公司，注册资本 1000 万元，公司经 营范围为：房地产开发和销售、投资管理酒店。报告期末总资产 9772.44 万元，净资产 1980.22 万元，报告期营业收入 4429.49 万元，营业利润 447.37 万元，净利润 253.52 万 元。

内容: 五、对公司未来发展的展望 1、酒店旅游行业发展趋势 2007 年，我国全年入境旅游人数 13187 万人次，比上年增长 5.5%，国际旅游外汇收入 419 亿美元， 增长 23.5%。 国内出游人数达 16.1 亿人次， 增长 15.5%； 国内旅游总收入 7771 亿元，增长 24.7%。 国民经济持续快速发展，为酒店行业创造了众多的消费增长点，如政府重大接待、商 务活动往来、 国内国际旅游等等， 尤其是 2008 年奥运会将极大的助推酒店行业的发展和酒 店市场的增长。同时，随着人们消费水平的提升和消费观念、消费需求的变化，酒店行业 市场内部形成细分市场， 高星级酒店市场和经济型酒店市场成为酒店行业发展的重要方向， 经济型酒店消费近几年来市场增长迅速。酒店行业整体面临重大的发展机遇。 国家在“十一五”规划中明确提出，“促进服务业加快发展”，“积极发展文化、旅 游、社区服务等需求潜力大的产业”。为酒店旅游业发展提供了积极的政策支持。 我国国内酒店业集团化发展水平较低，专业、优秀的酒店管理公司缺乏，行业内部竞 争激烈，随着酒店行业的快速发展，行业内部将面临较大的集团化整合需求。酒店行业集 团化、品牌化发展趋势已经形成，为国内专业、品牌酒店管理公司发展提供了广阔的发展 空间。

内容: 2、公司发展战略 公司未来仍将立足酒店主营业务，抓住发展和市场机遇，稳步实施发展战略计划。充 分利用公司在酒店品牌、酒店管理和服务方面的经验和优势，谋求在高星级酒店和经济型 酒店的战略发展。 酒店业与房地产业关联度较高，具有较强的依存度。为充分利用公司优势，整合资源， 加快公司发展，2007 年公司董事会经过慎重研究，提出了 “酒店＋房地产”的创新发展 模式，以进一步提升公司价值创造能力，盈利能力，公司战略发展模式和盈利模式得到进 一步丰富。未来公司将通过酒店托管、酒店承包和自主投资、资产并购、股权收购等多种 方式积极拓展公司高星级酒店连锁发展业务，特别是加强公司直营酒店资产扩张和发展。 公司经济型酒店发展将按照既定的战略发展目标，进一步加大经济型酒店的投资，加 快经济型酒店的连锁网络建设、建立和优化经济型酒店管理标准和服务标准，完善经济型 酒店配套服务体系。加快提升华天之星经济型酒店的规模化和竞争力。 光电惯导公司将加快技术提升和产品升级，投资建设激光惯导系统生产项目，加强激 光惯导系统产能的提升。未来逐步实现军用、民用多元化、多层次市场开拓，和产品生产、 维修、检测等多方面的业务能力。 3、2008 年度经营计划 2008 年公司工作重点是进一步强化公司内部管理，提升酒店服务水平，顺利实施公司 融资和投资项目，保证公司持续高效发展。随着各项投资项目的顺利实施将为公司带来较 大幅度的收入增长，公司 2008 年主营业务收入计划为 20 亿元以上。 (1)、完成定向增发工作 预计在上半年，实施完成 2007 年度非公开发行方案，募集资金 3.5 亿元，按计划投入 募集资金项目。 (2)、确保各投资项目按计划顺利实施 确保两家高星级酒店按计划开业经营。 北京世纪城华天商务酒店计划于 2008 年 5 月开 业经营；长春华天大酒店（原长春京都大酒店）计划于 2008 年 3 月底开业经营。按计划推 进长沙市、星沙和益阳的三个“酒店＋房地产”项目。 2008 年，计划新增发展华天之星经济型酒店 30-40 家，总体连锁规模超过 50 家。年 内完成华天之星酒店预定系统工程。 光电惯导系统生产项目年内完成系统组装生产线的组建， 补充激光惯导系统生产装配、 测试、标定仪器设备，并实现小批量生产。 (3)、加强优质项目储备 公司将按战略发展规划，积极储备优质项目。按照公司“酒店＋房地产”的发展模式，

内容: 积极稳妥地选择好项目，持续、稳定推进公司战略发展计划的实施。 (4)、加强人才管理和培训，进一步加快提升酒店管理水平和强化人才储备。 2008 年是公司“精致服务创造精美生活”主题年，公司将进一步完善和强化酒店管理 人才培训体系，全面提升酒店管理人员和服务人员的素质，加大人才培养和人才储备，保 证公司连锁酒店持续健康发展， 确保每一家连锁酒店都能向客人提供华天一流的酒店服务。 4、资金需求及使用计划 公司 2008 年项目投资资金需求计划主要为： (1)、北京世纪城华天商务酒店装修改造投资 8,000 万元，以自筹资金解决。 (2)、 湖南益阳华天酒店贵宾楼及周边地产开发项目总投资额约为 14431 万元 （含土地 成本）。2007 年度已经完成部分投资，2008 年资金需求约 9000 万元。 (3)、湖南长沙星沙国家级经济开发区华天酒店及周边地产开发项目总投资额约为 27756 万元（含土地成本）。2007 年度已经完成部分投资，2008 年资金需求约 20000 万元。 (4)、湖南长沙华天苑酒店及周边地产开发投资项目总投资约 23772 万元（含土地成 本）。2007 年度已经完成部分投资，2008 年资金需求约 12000 万元。 (5)、经济型酒店投资约 1.5 亿元，通过定向增发募集资金投入。 (6)、光电惯导系统建设项目投资 5000 万元，通过定向增发募集资金投入。 除募集资金投入外，项目投资资金将通过公司自有资金或银行贷款筹资。 5、风险因素 (1)、 国家对房地产业的宏观政策调控可能对房地产市场带来一定影响。 由此影响公司 房地产项目销售进度和公司收入实现进度。 (2)、建筑施工进度受国家政策、自然环境等多种因素影响，具有一定的不确定性。 (3)、国家目前实行紧缩货币政策，银行贷款利率大幅提高，对公司银行融资和融资成 本将带来一定的影响，可能影响公司项目实施进度和利润水平。 (4)、食品、原材料物价上涨过快可能导致公司酒店经营毛利率水平降低。

内容: 六、在经营中出现的问题与困难及解决方案

内容: 1、公司酒店主营业务发展迅速，连锁酒店快速增长，尤其是自主投资建设 和收购酒店资产，对公司融资能力提出了较高要求。一方面，公司通过自有资金 积累、并按照公司“酒店+房地产”的发展模式，加速能较快变现项目如酒店公 寓、酒店周边地产项目的建造与销售，回笼资金支持公司的发展。另外，目前公 司通过加强建立良性的银企战略合作关系，取得银行贷款支持，同时，适时利用 上市公司平台募集发展资金，从而有效解决发展资金问题，加快公司各项业务发 展。 2、根据公司经济型酒店连锁发展战略计划，末来公司经济型连锁酒店将加 快发展，公司对于经济型酒店投资及经营运作体系及效率须进一步加强和提升。 公司管理层将及时总结前期经济型酒店经营管理的经验， 确定公司经济型酒店的 经营管理模式，完善和制定各项工作标准、工作程序与制度。确保经济型酒店发 展战略的实施。 3、酒店管理人才储备是否充足将直接影响酒店连锁发展的速度和质量。公 司酒店主业快速发展过程中对酒店管理人才需求日益显著。 公司通过内部梯队式 管理人员培养设计、创办华天旅游管理学院、积极引入股权激励、加强企业文化 建设和业务发展有效的培养和储备酒店管理人才， 确保公司酒店连锁发展战略的 顺利实现。

内容: 七、投资情况 （一） 、报告期内无募集资金使用情况。 （二） 、非募集资金投资情况

内容: 项目名称 湖南益阳华天酒店贵宾楼及周 边地产开发投资 湖南长沙星沙国家级经济开发 区华天酒店及周边地产开发投 资 湖南长沙华天苑酒店及周边地 产开发投资 收购湖南国际金融大厦有限公 司 100％股权及其湖南国际金 融大厦酒店资产装修改造工程 项目金额 项目进度 项目收益情况 益阳华天贵宾楼已经建至十 报告期 一层；综合楼已经完成建筑 预计 2008 年产生收益， 14,431.00 封顶；住宅小区已经进入规 暂未产生收益 划报建阶段。 27,756.00 报告期已经开始建设 23,772.00 预计 2008 年产生收益， 报告期 暂未产生收益

内容: 已基本完成土方施工，报告 预计 2008 年产生收益， 报告期 期已经进入规划报建阶段 暂未产生收益 报告期，股权收购和酒店装 产权式酒店销售收入销售收入 修已经完成，潇湘华天大酒 25619.60 万元。报告期，湖南 43,000.00 店（国金大厦）已于 2007 国际金融大厦有限公司因潇湘 年 10 月开业经营。 酒店部分 华天大酒店暂未进入盈利期， 面积作为产权式酒店出售已 经营亏损，公司净利润亏损

内容: 北京世纪城华天商务酒店项目 （2007 年度非公开发行股票拟 投资项目之一） 合计

内容: 于报告期实施完成。 889.63 万元。 已先期使用自有资金收购北 预计 2008 年开业经营， 报告期 44,800.00 京蓝靛厂社区商业中心，正 暂未产生收益 在进行装修改造工程 153,759.00 -

内容: 八、会计政策、会计估计和核算方法变动、重大会计差错更正情况 １、本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照财政部发布的新会计准则和 《企业会计准则解释 1 号》 中国证券监督管理委员会发布的 、 《关于做好与新会计准则相关 财务会计信息披露的通知》 （证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公 司对相关会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，具体情况见财 务报表附注。 2、本年度，公司不存在会计估计变更和前期差错更正事项。

内容: 九、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期，公司共召开了 15 次董事会会议，其中 8 次临时会议，会议情况及决议内容如 下： 1、公司于 2007 年 1 月 23 日以通讯方式召开了三届董事会 2007 年第一次临时会议， 决议内容：审议并通过了《关于托管浏阳华天大酒店的议案》《关于托管岳阳华天大酒店 、 的议案》 、 《关于托管湘西骏华华天大酒店的议案》 。 （相关公告刊登于 2007 年 1 月 25 日 《证 券时报》上） 2、公司于 2007 年 2 月 6 日召开了三届董事会第十一次会议，决议内容：审议并通过 了《公司 2006 年度董事会工作报告》《公司 2006 年度财务报告》《公司 2006 年度报告正 、 、 文及摘要》 、 《公司 2006 年度利润分配及公积金转增股本的预案》 、 《关于续聘湖南开元有限 责任会计师事务所为公司 2007 年度财务审计机构的议案》 关于投资成立湖南华天之星酒 《 、 店管理有限公司的议案》 、 《关于更换公司部分董事的议案》 、 《关于召开 2006 年度股东大会 的议案》（相关公告刊登于 2007 年 2 月 9 日《证券时报》上） 。 3、公司于 2007 年 3 月 26 日以通讯方式召开了三届董事会 2007 年第二次临时会议， 决议内容：审议并通过了《关于对湖南国际金融大厦酒店及益阳华天大酒店部分面积进行 产权式酒店经营的议案》 、 《关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》 。 （相关公告 刊登于 2007 年 3 月 28 日《证券时报》上）

内容: 4、公司于 2007 年 4 月 16 日以通讯方式召开三届董事会 2007 年第三次临时会议，决 议内容：审议并通过了《公司 2007 年第一季度报告》《关于修订公司主要会计政策、会计 、 估计和合并财务报表的编制方法的议案》《公司信息披露管理制度》（相关公告刊登于 、 。 2007 年 4 月 18 日《证券时报》上） 5、公司于 2007 年 5 月 18 日以通讯方式召开了三届董事会 2007 年第四次临时会议， 决议内容：审议并通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》《关于更换公司董事 、 会秘书的议案》《关于召开公司 2007 年第二次临时股东大会的议案》（相关公告刊登于 、 。 2007 年 5 月 22 日《证券时报》上） 6、公司于 2007 年 6 月 6 日召开了三届董事会第十二次会议，决议内容：审议并通过 了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》《关于公司 2007 年度实施非公开发行股 、 票的议案》 、 《关于 2007 年度非公开发行股票募集资金运用可行性分析的议案》 、 《董事会讨 论并预计本次非公开发行股票对公司的影响情况》《关于提请公司股东大会授权公司董事 、 会办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》《收购北京市海淀区蓝靛厂社区商业中心的 、 议案》《关于前次募集资金使用情况说明的议案》《湖南华天大酒店股份有限公司募集资 、 、 金管理办法》 《关于召开 2007 年第三次临时股东大会的议案》（相关公告刊登于 2007 年 6 。 月 8 日《证券时报》上） 7、公司于 2007 年 6 月 26 日召开了三届董事会第十三次会议，决议内容：审议并通过 了 《公司治理自查报告与整改计划》 、 《公司内部控制基本规范》 、 《公司对外担保管理制度》 、 《公司对外投资管理制度》《公司关联交易管理制度》《公司对子公司的管理办法》《公 、 、 、 司接待和推广制度》《公司总经理工作细则》（相关公告刊登于 2007 年 6 月 28 日《证券 、 。 时报》上） 8、公司于 2007 年 7 月 7 日召开了三届董事会第十四次会议。决议内容：审议并通过 了 《公司 2007 年半年度报告正文及摘要》 、 《关于成立北京北方华天置业有限公司的议案》 、 《关于签订收购北京市海淀区蓝靛厂社区商业中心相关协议的议案》（相关公告刊登于 。 2007 年 7 月 10 日《证券时报》上） 9、公司于 2007 年 7 月 24 日以通讯方式召开了三届董事会 2007 年第五次临时会议， 决议内容：审议并通过了《关于向长沙市商业银行续贷 1900 万元短期贷款的议案》 。 10、公司于 2007 年 8 月 25 日召开了三届董事会第十五次会议，决议内容：审议并通 过了《关于湖南益阳华天酒店贵宾楼及周边地产开发投资的议案》《关于湖南星沙国家级 、 经济开发区华天酒店及周边地产开发投资的议案》《关于湖南长沙华天苑酒店及周边地产 、 开发投资的议案》《关于向长沙华盾实业有限公司增资的议案》《关于向银行申请资产抵 、 、 押贷款并提请股东大会进行相关授权的议案》《关于向中国银行湖南省分行申请 2.6 亿元 、

内容: 人民币授信贷款额度的议案》 关于向中国银行湖南省分行贷款 1 亿元人民币的议案》 关 《 、 《 、 于将“房地产开发、销售，提供物业管理”列于公司经营范围的议案》《湖南华天大酒店 、 股份有限公司独立董事制度》《关于修改<公司章程>部分条款的议案》《关于召开公司 、 、 2007 年第四次临时股东大会的议案》 。 （相关公告刊登于 2007 年 8 月 27 日 《证券时报》 上） 11、公司于 2007 年 9 月 28 日召开了三届董事会第十六次会议，决议内容：审议并通 过了《公司治理整改报告》《关于聘任公司吴莉萍女士为公司副总经理的议案》《关于修 、 、 改<公司章程>部分条款的议案》《关于承接华天旅游管理学院合作办学权的议案》《关于 、 、 向银行续办 15000 万元流动资金贷款的议案》《关于为湖南华天之星酒店管理有限公司 、 2000 万元贷款提供担保的议案》 、 《关于召开公司 2007 年第五次临时股东大会的议案》 。 （相 关公告刊登于 2007 年 9 月 29 日《证券时报》上） 12、 公司于 2007 年 10 月 23 日以通讯方式召开了三届董事会 2007 年第六次临时会议， 决议内容：审议并通过了《公司 2007 年第三季度报告全文及正文》《关于向中国建设银行 、 长沙河西支行申请 4.5 亿元人民币授信贷款额度的议案》《关于控股子公司湖南华天之星 、 酒店管理公司向长沙市商业银行贷款 1900 万元的议案》 关于为华天光电惯导技术有限公 《 、 司 1500 万元银行续贷提供担保的议案》 关于向交通银行长沙分行申请流动资金贷款人民 《 、 币 5000 万元的议案》（相关公告刊登于 2007 年 10 月 24 日《证券时报》上） 。 13、公司于 2007 年 11 月 10 日召开了三届董事会第十七次会议，决议内容：审议并通 过了 《关于公司向建行湖南省分行长沙河西支行续办 3000 万元流动资金贷款的议案》 、 《关 于公司向招商银行长沙分行晓园支行续办 4000 万元流动资金贷款的议案》 关于子公司华 《 、 天光电惯导公司向长沙市商业银行建湘支行申请流动资金贷款 5000 万元的议案》 关于公 《 、 司向中信银行长沙分行溁 麓支行申请流动资金贷款 6000 万元的议案》 关于子公司北京北 《 、 方华天置业有限公司向交通银行北京世纪城支行申请 2 亿元固定资产贷款的议案》《关于 、 召开 2007 年第六次临时股东大会的议案》（相关公告刊登于 2007 年 11 月 13 日《证券时 。 报》上） 14、 公司于 2007 年 11 月 29 日以通讯方式召开了三届董事会 2007 年第七次临时会议， 决议内容：审议并通过《关于承包经营长春京都大酒店的议案》《关于向中国建设银行长 、 沙河西支行新增流动资金贷款 5000 万元的议案》 相关公告刊登于 2007 年 11 月 30 日 （ 。 《证 券时报》上） 15、 公司于 2007 年 12 月 24 日以通讯方式召开了三届董事会 2007 年第八次临时会议， 决议内容：审议并通过了《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》（相关公告刊登 。 于 2007 年 12 月 26 日《证券时报》上）

内容: （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内公司董事会严格执行了公司股东大会形成的决议。 2、2007年3月23日，公司实施了2006年度公积金转增股本的方案，以2006年12月31日总股 本172,840,000 股为基数，向全体股东每10 股转增10股，共转增172,840,000股。股权登 记日：2007年3月22日，除权日：2007 年3月23日，新增可流通股上市日：2007年3月23日。 本次资本公积金转增股份于2007年3月23日直接记入股东证券帐户。 《资本公积金转增股本 方案实施公告》刊登在2007年3月19日的《证券时报》上。 3、2007年6月26日，公司召开2007年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于公司2007 年度实施非公开发行股票的议案》 ，拟采取非公开发行股票的方式，发行不超过2800万股。 并授权公司董事会办理本次非公开发行股票相关事宜。报告期公司董事会按计划开展此项 工作，进展顺利。

内容: 十、董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由３名董事组成，其中包括 2 名独立董事，由具有专业会计背 景的独立董事伍中信先生担任主任委员。2007 年度，公司董事会审计委员会按照《公司章 程》《董事会议事规则》及公司《董事会审计委员会实施细则》履行各项职责。报告期， 、 公司董事会审计委员会对公司关联交易、财务审计、定期报告、聘请年报审计机构等相关 事项进行了审查与监督。 重点对公司年度财务报告工作进行了审核并出具了相关书面意见。 （一） 、2007 年年度财务报告审核工作 １、2007 年 12 月 17 日，公司董事会审计委员会与公司财务总监、开元信德会计师 事务所进行了沟通协商，根据公司 2007 年会计决算情况，确定年度审计工作的时间安排， 并形成了《关于搞好华天酒店 2007 年度财务决算及财务报表编制的通知》 ，并拟于 2008 年 3 月 18 日披露公司 2007 年度报告。 ３、2008 年 1 月 13 日，董事会审计委员会认真审阅了公司初步编制完成的 2007 年 度会计报表，并出具了书面审议意见。 ４、2008 年 2 月 1 日，公司董事会审计委员会与会计师事务所注册会计师进行了当 面沟通，会计师事务所向董事会审计委员会汇报了本公司年度审计工作进展情况，董事会 审计委员会要求会计师事务所按原定工作计划开展工作，按时提交审计报告。 ５、2008 年 2 月 25 日，公司董事会审计委员会成员对经年审注册会计师初步审计后

内容: 的本公司 2007 年度财务表进行了审阅，并出具了书面审议意见。 ６、在开元信德会计师事务所有限公司出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员 会召开会议，对开元信德会计师事务所有限公司从事公司本年度的审计工作进行了总结， 并出具总结报告。就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行 表决并形成决议。 （二） 、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 １、审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见 公司董事会： 董事会审计委员会于2008年1月13日，2007年度审计注册会计师进场前，认真审阅了 公司初步编制完成的2007年度会计报表。包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的 利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注资料。 我们查阅了公司相关决议、 协议及相关财务资料和凭证， 对财务会计报表进行了审阅。 经过我们审核，公司财务报表的编制符合相关要求，财务数据基本反映了公司经营发展情 况，未发现有重大差错。 与上年同期比较，2007年度公司收入稳定增长，因报告期收购国金大厦产生较大合并 收益，公司净利润较去年同期大幅增长。由于公司快速发展，公司资产规模明显提升，同 时公司管理费用也出现较大增加。公司在年审过程中应重点关注和认真审核。 董事会审计委员会 二 00 八年一月十三日 ２、审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见 公司董事会： 2008年2月25日， 公司董事会审计委员会成员对经年审注册会计师初步审计后的本公司 2007年度财务报表进行了审阅。 重点关注了年审前审阅时提到的内容， 就产权式酒店收入、 利润的确定，合并范围的变化，企业合并收益的确定进行了重点审核，对相关会计科目同 比数据变动较大的基础上进行了跟踪和审查，并与年审注册会计师及公司财务人员作了全 面的沟通。我们认为，公司财务会计报表在所有重大方面公允反映了公司2007年12月31日 的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 年报的初审意见基本达到了客观、 真实。 。 董事会审计委员会 二 00 八年二月二十五日

内容: 3、审计委员会关于开元信德会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告 公司董事会： 开元信德会计师事务所有限公司华天酒店项目审计组 2007 年度对公司中报和年报进 行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，该项目组人员勤勉尽责， 按照中国注册会计师执业准则的规定，遵守独立、客观、公正的执业准则，对公司母子公 司的会计报表实施了审计程序,对审计中发现的调整事项向公司管理当局提出了调整和改 进建议，并积极主动与公司独立董事和审计委员会成员勾通、交流，使公司的会计报表符 合企业会计准则的规定，按期披露中报和年报，且中报是新会计准则实施后深交所披露的 第一份中报， 受到广泛关注和好评， 建议 2008 年度续聘该会计师事务所承担公司的年报审 计工作。 董事会审计委员会 二 00 八年三月 十二日

内容: ４、审计委员会关于2008年度聘请会计师事务所的决议 湖南华天大酒店股份有限公司董事会审计委员会于2008年3月12日召开会议。 会议应到 3人，实到3人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案： 1、公司2007年度财务会计报告； 2、开元信德会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告； 3、同意公司继续聘请开元信德会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构。 湖南华天大酒店股份有限公司 董事会审计委员会 二 00 八年三月十二日

内容: 十一、董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬委员会由３名董事组成， 其中包括2名独立董事， 由独立董事张正祥先 生担任主任委员。2007年度，公司董事会审计委员会按照《公司章程》《董事会议事规则》 、 及公司《董事会薪酬与考核委委员会实施细则》履行各项职责。 １、公司根据湖南省国有资产管理委员会相关规定，结合公司实际情况制定薪酬方案 和绩效考核体系，公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬

内容: 方案，绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度的执行情况进 行了监督。 ２、薪酬与考核委员会关于报告期内公司高级管理人员薪酬的审核意见 薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬情况进行了审核。我们 认为：报告期，在公司领取新酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬支付符合公司薪酬方 案和绩效考核办法的规定。

内容: 董事会薪酬与考核委员会 二00八年三月 十二日

内容: 十二、2007 年度利润分配或公积金转增股本预案 经湖开元信德会计师事务所有限公司审计， 本公司 2007 年度归属于母公司所有者的净 利润为 161,266,216.33 元，加上年初未分配利润 52,190,416.32 元，可供分配的利润为 213,456,632.65元， 提取法定盈余公积金1,999,971.89元， 职工福利及奖励基金91,594.77 元，可供投资者分配的利润 211,365,065.99 元。 考虑到公司发展、项目投资的资金需求，2007 年度公司不进行利润分配,也不进行资 本公积金转增股本。

内容: 十三、其他事项 1、报告期公司继续选定《证券时报》为信息披露报纸。 2、 开元信德会计师事务所有限公司对公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项审计意 见（开元信德湘专审字（2008）第 043 号） ： 湖南华天大酒店股份有限公司全体股东： 我们接受委托对湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称贵公司）2007 年度的会计报 表进行审计，根据中国证券监督委员会证监发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司报告期内大股东及其关联方占用资金 的情况进行了专项审计。现就审计情况报告如下： 一、截止 2007 年 12 月 31 日贵公司大股东及其他关联方资金占用贵公司资金的情况 金额单位：人民币元

内容: 资 金 占 用 方 名 称 湖 南 华 天 实 业 集 团 有 限公司 株 洲 华 天 大 酒 店 有 限 公司 湖 南 华 天 国 际 旅行社 紫 东 阁 华 天 大 酒店(湖 南)有限 公司 合计

内容: 与贵公司 的关系

内容: 母公司

内容: 贵公司核 算的会计 科目 其他应收 款 应收账款

内容: 占用原 因 非经营 性 经营性 经营性 经营性

内容: 受同一母 公司控制 受同一母 公司控制

内容: 应收账款 其他应收 款 应收账款 应收账款

内容: 经营性 经营性 经营性 经营性

内容: 联营企业

内容: 其他应收 款

内容: 二、2007 年度大股东及其他关联方偿还贵公司资金的情况

内容: 资金占用方名称 华天实业控股集团有限公司 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 株洲华天大酒店有限责任公司 湖南华天国际旅行社 合 计 偿还资金总额 586,786.08 4,222,776.58 8,879,191.36 1,788,401.15 15,477,155.17

内容: 金额单位：人民币元

内容: 偿还方式 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金

内容: 三、2007 年度新增资金占用情况

内容: 资金占用方名称 湖南华天实业集团有限公司 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 株洲华天大酒店有限责任公司 湖南华天国际旅行社 合 计 2007 期初占用 资金总额 483,330.42 -249,458.78 20,467,101.77 146,049.57 20,847,022.98

内容: 我们认为,贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报 告中充分披露,所有重大方面符合证券监督管理委员会证监发(2003)56 号文件的规定。

内容: 3、独立董事对公司对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会发布的 《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问

内容: 题的通知》[证监发(2003)56 号]的要求，我们对公司对外担保情况进行了核查。 报告期，公司对外担保发生额为 28,400.万元，期末余额为 28,400 万元，占公司净资 产的 39.64%。公司担保事项均为对公司控股子公司或控股子公司对本公司的贷款担保，为 公司发展提供必要的支持。不存在违规担保的情况。 我们认为公司对外担保符合证监发(2003)56 号文件的规定。

内容: 第八章

内容: 一、报告期监事会工作情况

内容: 监事会报告

内容: 报告期公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》履行职责，对公司运作、财务情 、 况进行监督，发表监事会意见，并列席了公司董事会、股东大会等重要会议。 2007 年度公司共召开三次监事会会议。 1、 公司于 2007 年 2 月 6 日召开三届监事会第六次会议， 决议内容： 审议并通过了 《公 司 2006 年度监事会工作报告》 、 《公司 2006 年度财务报告》 、 《公司 2006 年度报告正文及摘 要》 （相关公司刊登于 2007 年 2 月９日《证券时报》上） 。 2、公司于 2007 年 7 月 7 日召开三届监事会第七次会议，决议内容：审议通过《公司 2007 年半年度报告正文及摘要》 。 3、公司于 2007 年 8 月 24 日召开了三届监事会第八次会议，决议内容：审议并通过了 《关于更换公司部分监事的议案》（相关公司刊登于 2007 年 8 月 27 日《证券时报》上） 。

内容: 二、监事会独立意见 （一）公司建立了完善的内部控制制度，报告期内，公司各项决策程序合法，公司董 事、高级管理人员严格按照法律、法规和公司规章执行公司职务，没有损害公司利益的行 为。 （二）开元信德会计师事务所有限公司所出具的审计报告真实反应了公司财务状况和 经营成果。 （三）公司 2007 度无募集资金使用情况。 （四）报告期，公司收购了中国银行股份有限公司湖南省分行与香港詠 亨有限公司在 湖南国际金融大厦有限公司的债权和 100%的股权，本次交易遵循公平原则，通过公开竞拍

内容: 成交，交易价格合理，不存在内幕交易，没有损害上市公司利益或中小股东利益，公司获 得优质酒店资产。 报告期，公司出资收购北京市海淀区蓝靛厂社区商业中心，本次收购经过专业机构的 审计、评估，交易价格合理，不存在内幕交易，没有损害上市公司利益或中小股东利益的 情形。 （五） 、2007 年度，公司出资 1020 万元，与控股股东华天实业控股集团有限公司（出 资 680 万元） 、自然人孙根石（受公司管理人员委托出资 300 万元）合作成立湖南华天之星 酒店管理有限公司。议案表决过程中，关联董事履行了回避表决程序。合作各方以出资额 比例持股，体现了公平原则，未损害公司中小股东利益。 （六） 报告期， 、 公司出资 200 万承接控股股东华天实业控股集团有限公司之与中南林 业科技大学联合创办华天旅游管理学院的所有权利、义务，有利于在公司快速发展过程中 强化公司酒店管理人才的培养，交易价格公平合理，未损害公司中小股东利益。

内容: 第九章

内容: 一、重大诉讼事项

内容: 重要事项

内容: 1、本公司于 2001 年 8 月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将该 公司更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，本公 司于 2002 年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于 11 月 8 日一审判决本公司 胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算。现该诉讼正在处理中，本公司对该诉讼 可能带来的损失进行了合理估计， 已计提了长期投资减值准备 4,016,597.65 元， 目前本公 司对该单位的长期投资账面价值已减记为零。 2、2000 年 12 月同胜公司向海通证券股份有限责任公司北京柳芳营业部汇入 1000 万 元保证金，海通证券股份有限责任公司北京柳芳营业部在同胜公司未授权的情况下将保证 金转出用于买卖股票,使同胜公司投资遭受损失。 2005 年 4 月 27 日经长沙市天心区人民法

内容: 院一审判决,由海通证券股份有限公司赔偿同胜公司 1000 万元。 因被告不服判决,已上诉至 湖南省长沙市中级人民法院。 同胜公司根据谨慎性原则已对应收海通证券 1000 万元计提了 45%的坏帐准备 450 万元。 3、2003 年同胜公司在中国银河证券有限责任公司开设 963146 号证券帐户，进行股票 交易，于 2003 年 1 月和 2003 年 7 月共存入资金 3450 万元，并于 2003 年转入股票成本 2713.11 万元。 在交易过程中同胜公司已收回651.65万元,并转回市值为1012万元的股票。 后因中国银河证券有限公司强行平仓卖出 963146 帐户内的股票、并转出资金,使同胜公司 投资遭受损失。 2004 年 12 月 4 日经湖南省长沙市中级人民法院一审判决,由银河证券赔偿 1038.66 万元, 本公司已将差额部分计入了损失。 因被告不服判决,已上诉至湖南省高级人 民法院。2006 年 1 月 13 日,经湖南省高级人民法院（2005）湘高法民三终字第 18 号民事 判决书判决：驳回上诉,维持原判。2007 年 12 月 7 日同胜公司与中国银河证券有限责任公 司（现中国银河投资管理有限公司）达成《还款协议》 ，该协议约定，由银河证券向同胜公 司偿还人民币 1000 万元。现该笔款项已汇到同胜公司帐户。 4、2002 年 12 月 5 日，长沙鑫丰投资有限公司、长沙湘科实用技术开发有限公司（以 下简称“两购房者” ）与湖南国际金融大厦有限公司（以下简称“国金公司” ）签订了《商 品房买卖合同》 ，约定了两购房者向国金公司支付购房款，国金公司在房屋交付使用后的 120 日内，应将该两份房产证交付两购房者，但国金公司因多方面原因未能按时办理。据 此两购房者于 2006 年 9 月 12 日向长沙市中级人民法院起诉要求解除《商品房买卖合同》 及相关协议。 并判令国金公司立即返还购房款及其他款项共计人民币 24888181 元。 长沙市 中级人民法院于 2007 年 6 月 6 日作出一审判决， 判决解除两购房者与国金公司签订的 《商 品房买卖合同》及相关协议，并由国金公司返还两购房者的购房款。国金公司不服一审判 决， 上诉至湖南省高级人民法院， 2007 年 12 月 21 日， 湖南省高级人民法院作出终审判决， 撤销长沙市中级人民法院有关解除两购房者与国金公司签订的《商品房买卖合同》及相关 协议的判决，继续履行合同，国金公司应于 2008 年 6 月 30 日前为两购房者办理好房屋权 属证书，自终审判决书送达之日起 10 日内国金公司赔偿两购房者损失共计人民币 610264.64 元。 上述诉讼，未对公司正常经营造成影响。

内容: 二、关联交易。 １、报告期公司无重大关联交易 ２、 报告期， 公司出资 1020 万元， 与控股股东华天实业控股集团有限公司 （出资 680 万元） 、

内容: 自然人孙根石（受公司管理人员委托出资 300 万元）合作成立湖南华天之星酒店管理有限 公司。湖南华天之星酒店管理有限公司，注册资本 2000 万元，我公司拥有其 51％的股权， 公司基本情况见本报告第七章“主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩”。 3、 报告期， 公司出资 200 万元承接控股股东华天实业控股集团有限公司与中南林业科技大 学联合创办华天旅游管理学院的所有权利、义务。此举将进一步强化公司酒店管理人才培 养，促进公司发展。

内容: 三、关联方债权债务往来：

内容: 关联方名称 华天实业控股集团有 控股股东 限公司 株洲华天大酒店有限 控股股东和实际控制 835.59 公司 湖南华天国际旅行社 人控制的法人 紫东阁华天大酒店 （湖南）有限公司 合计 控股股东和实际控制 464.80 人控制的法人 1595.84 2132.83 0.00 17.58 0.00 人控制的法人 控股股东和实际控制 175.37 11.13 0.00 1,994.39 0.00 120.08 109.73 0.00 与上市公司的关系 发生额 余额 发生额

内容: 单位：万元

内容: 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 余额 0.00

内容: 以上为公司控股股东及其关联方与本公司发生的债权债务往来，报告期发生额及余额 均为经营性往来。

内容: 四、重大资产收购 1、2006 年 9 月 19 日公司参与 “中国银行股份有限公司湖南省分行与香港詠 亨有限 公司两债权人在湖南国际金融大厦有限公司的债权和 100%的股权”竞拍并中标，中标价格 为 2.3 亿元人民币。湖南国际金融大厦有限公司主要资产为湖南国际金融大厦资产（酒店 部分） ，建筑面积 85931.89 平方米。完成收购后，公司投资 2 亿元人民币按五星级标准进 行整体装修、其中部分面积进行产权式酒店经营。 2007 年 3 月 19 日该资产收购事项获得中国证监会证监公司字[2007]36 号文核准，本 公司于 2007 年 4 月 12 日召开 2007 年第一次临时股东大会， 审议并通过了本次资产收购事 项。

内容: 本次资产收购，公司以 1 元人民币取得中国银行湖南省分行和香港永亨公司所持有的 湖南国际金融大厦有限公司 100%的股权，同时，以 2.3 亿元取得中国银行湖南省分行和香 港永亨公司对湖南国际金融大厦公司共计 4.14 亿元的债权。 本公司在拍买取得国金大厦公司的股权后，通过努力争取到湖南省政府的支持，根据 省政府湘府阅（2007）3 号《关于华天大酒店股份有限公司收购湖南国际金融大厦后补交 报建费用有关问题的会议纪要》 ，减免了国金大厦项目欠交的报建费用 3106 万元。 扣除相关费用后，本次收购产生企业合并收入 11355 万元，计入本期营业外收入，占 公司本期利润总额的 57.42%。 报告期，公司已经完成本次股权收购的过户手续。湖南国际金融大厦有限公司已经纳 入本公司的合并会计报表范围。潇湘华天大酒店（湖南国际金融大厦）于 2007 年 10 月 26 日已经完成修改造， 开业经营。 湖南国际金融大厦有限公司报告期末总资产 60945.39 万元， 净资产 11081.63 万元，报告期营业收入 1433.04 万元，营业利润-1181.22 万元，净利润 为-889.63 万元。

内容: 2、公司于 2007 年 4 月 12 日召开 2007 年第一次临时股东大会，审计并通过了关于对 湖南国际金融大厦酒店及益阳华天大酒店部分面积进行产权式酒店经营的议案：公司对湖 南国际金融大厦酒店及益阳华天大酒店部分面积进行产权式酒店经营。其中，湖南国际金 融大厦酒店资产，进行产权式酒店经营部分的面积约为 25000 平方米；益阳华天大酒店进 行产权式酒店经营部分的面积约为 15000 平方米。具体方案由公司制定和实施。 报告期，湖南国际金融大厦产权式酒店销售面积为 25752.04 平方米，销售收入 25619.60万元， 益阳华天大酒店产权式酒店销售面积为9300.65平方米 （不含在建贵宾楼） ， 销售收入 6713.20 万元。已售湖南国际金融大厦产权式酒店的 40%由本公司控股子公司湖 南华天国际酒店管理有限公司在售出后五至十年内以原价回购。益阳华天大酒店已售产权 式酒店及湖南国际金融大厦产权式酒店其余部分由华天实业控股集团有限公司在五至十二 年内收购。 产权式酒店销售共计产生递延收益 10046.32 万元。 递延收益以不低于 5 年的摊 销期限，在受益期内平均摊销。报告期已经分摊收益 1678.72 万元。 产权式酒店出售部分，由本公司租赁经营，不再计提固定资产折旧。 （相关信息见 2007 年 3 月 28 日和 2007 年 4 月 13 日《证券时报》或巨潮网） ３、 报告期， 公司以自有资金先行投入募集资金项目－北京世纪城华天商务酒店项目。

内容: 北京世纪城华天商务酒店项目是公司 2007 年度非公开发行股票计划募集资金投资项 目之一，项目总投资 44,800 万元，其中不超过 36,800 万元用于收购北京市海淀区蓝靛厂 社区商业中心，收购完成后，再投入 8,000 万元资金，将其改建为高星级商务酒店。 公司于 2007 年 6 月 26 日召开 2007 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2007 年度实施非公开发行股票的议案》及《收购北京市海淀区蓝靛厂社区商业中心的议 案》 。 2007 年 7 月 7 日公司召开三届董事会第十四次会议审议通过了 《关于签订收购北京市 海淀区蓝靛厂社区商业中心相关协议的议案》 。 2007 年 7 月 8 日， 公司与北京金源鸿大房地产有限公司签订收购北京市海淀区蓝靛厂 社区商业中心相关协议，包括《商品房买卖合同》《<商品房买卖合同>补充协议》《抵押 、 、 担保合同》 。以 8300 元/平方米价格收购北京世纪城蓝靛厂社区商业中心，建筑面积 4.4 万平方米。 目前，该商品房的房屋产权证已经正式过户至本公司全资子公司--“北京北方华天置 业有限公司”名下，土地使用权证的过户正在进行。根据北京世纪城蓝靛厂社区商业中心 实测面积，本次收购总价格为 36613.14 万元。报告期，北京北方华天置业有限公司已经支 付北京金源鸿大房地产有限公司 32814.6 万元。其中 2 亿元为以社区商业中心资产抵押在 银行取得贷款，其余为自有资金。 北京世纪华天大酒店项目是公司在北京全额投资并装修兴建的第一家高档商务型酒 店。酒店装修改造工程于 2007 年 7 月份开始实施，目前正处于大面积施工阶段，各项工作 进展顺利。预计将于 2008 年 5 月份开业， ，迎接 08 北京奥运会。 （相关信息见 2007 年 6 月 8 日、2007 年 6 月 20 日 2007 年 7 月 10 日《证券时报》或 巨潮网） 上述项目对公司业务连续性、管理层稳定性都将产生积极的促进作用。有利于公司酒 店主营业务的发展。

内容: 五、重大合同 1、 报告期， 本公司控股子公司湖南华天国际酒店管理公司与湖南谦信置业有限公司签订 《浏 阳华天大酒店托管经营协议》 。

内容: 浏阳华天大酒店为新建五星级标准酒店，位于浏阳市西湖公园，建筑面积 35000m2，设计 客房 350 间（套） 。 协议主要内容： 1） 、托管方式：由湖南华天国际酒店管理有限公司全权托管 2） 、托管范围：位于浏阳市西湖公园的酒店所属全部经营性资产及辅助配套资产、包括不 少于 35000 平米建（构）筑物、设备设施及生活配套设备设施。 3） 、托管期限：10 年 4） 、托管费：按年营业额及经营利润的百分比收取托管费 2、 报告期， 本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理有限公司与岳阳大雅实业发展有限 公司签署了《岳阳华天大酒店托管经营协议》 。 岳阳金都宾馆位于岳阳南湖大道与金鹗中路交汇处， 为四星级标酒店， 建筑面积 20000 多平方米，拥有客房 143 间(套)，原为公司特许经营。 协议主要内容： 1） 、托管方式：由湖南华天国际酒店管理有限公司全权托管 2） 托管范围： 、 位于岳阳市的酒店所属全部经营性资产及辅助配套资产， 包括不少于 20000 平米建（构）筑物、设备设施及生活配套设备设施。 3） 、托管期限：5 年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2012 年 1 月 1 日止 4） 、托管费：按年营业额及经营利润的百分比收取托管费 3、 报告期， 本公司控股子公司湖南华天国际酒店管理公司与湘西自治州骏华房地产开发有 限公司签订《湘西骏华华天大酒店托管经营协议》 。 湘西骏华华天大酒店位于湘西自治州花垣县， 为新建四星级标准酒店， 建筑面积 20000 平方米，设计客房 200 间（套） 。 协议主要内容： 1） 、托管方式：由湖南华天国际酒店管理有限公司提供酒店咨询策划，并全权托管。 2） 、托管范围：位于湘西自治州花垣县的酒店所属全部经营性资产及辅助配套资产，包括 不少于 20000 平米建（构）筑物、设备设施及生活配套设备设施。 3） 、托管期限：5 年 4） 、咨询策划费：30 万元 5） 、托管费：按年营业额及经营利润的百分比收取托管费 对以上 3 家星级酒店进行托管，将进一步提升公司品牌连锁酒店的市场覆盖率及占有 率， 加快公司在旅游资源优势区域星级酒店的战略布局。 并相应为公司带来酒店托管收益。 （上述事项相关公告见 2007 年 1 月 25 日《证券时报》或巨潮网）

内容: 4、2007 年 11 月 30 日，公司与长春吉安房地产开发有限公司签订了《长春京都大酒店承 包经营协议》 。 京都大酒店（以下简称酒店）位于吉林省长春市绿园区景阳大路2288号，该大楼高32 层，建筑面积8.14万平方米，高程为99.60米，为长春市标志性建筑。京都大酒店按照五星 级标准建造，是长春市目前规模最大、功能最全，集客房、餐饮、娱乐、洗浴、会议和商 务功能于一体的大型高档综合型酒店。 根据承包经营合同，公司承包经营长春京都大酒店，承包期年限为 12 年，第一年经营 承包金为 3200 万元， 第二年为 2800 万元， 第三年为 2200 万元， 第四年为每年人民币 2000 万元/年；从 2012 年元月 1 日至 2016 年元月 1 日止起承包金为 1800 万元/年；从 2016 年 元月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止起承包金为 1500 万元/年。 京都大酒店业主方在我方交纳承包经营履约保证金 1800 万元时， 京都大酒店店业主方 应将其所属的京都大酒店之土地权证、房产权向我方提供财产担保，担保方式是业主方将 其所有的京都大酒店的全部土地、房产资产在当地法院进行房地产扣押或者在当地房地产 管理机构办理抵押登记手续。 按承包经营合同的要求，京都大酒店业主方应尽快办妥相关土地、房地产权证和承包 经营管理所需的相关消防、水电油气热的供应与配套证照以及工商、税务等手续并交予我 方，支持与协助我方加快进行承包经营管理进程，争取在 2008 年 3 月 31 日前提前开业目 标的实现.我公司在 2008 年元月 10 日前按承包合同支付第一年承包保证金后，在 2008 年 4 月 30 日前预付第二年、第三年承包金，预付的承包金，业主方同意按同期银行货款利率 计算利息，我方有权在应交纳的第四年承包金额中将此项利息予以抵扣。 报告期，上述合同按约定正常履行。 （相关公告见 2007 年 11 月 30 日《证券时报》或巨潮网） ５、报告期，本公司控股子公司湖南华天之星酒店管理公司（本公司占 51%的股份） 新增签约发展了 15 家经济型连锁酒店，相关物业租赁协议已在公司临时公告中披露。 （相关公告见 2007 年 4 月 18 日、2007 年 9 月 17 日和 2008 年 1 月 16 日《证券时报》 或巨潮网）

内容: 六、担保事项 报告期，公司除为控股子公司提供贷款担保之外，无其他对外担保情况发行。 公司对外担保发生额合计为 28400 万元，年末余额为 28400 万元，占本公司年末净资

内容: 产的 39.64%。其中： １、本公司为控股子公司华天光电惯导技术有限公司（本公司持股 57％）在招商银行 1500 万元贷款提供担保，担保期限自 2007 年 10 月 25 日至 2008 年 10 月 24 日。 ２、 本公司为控股子公司华天光电惯导技术有限公司在长沙市商业银行 5000 万元贷款 提供担保，担保期限自 2007 年 12 月 31 日至 2008 年 6 月 30 日。 3、 本公为全资子公司北京北方华天置业有限公司在交通银行 2 亿元贷款提供担保， 担 保期限自 2007 年 12 月 14 日至 2008 年 12 月 14 日。 ４、华天光电惯导技术有限公司为本公司在长沙市商业银行 1900 万元贷款提供担保， 担保期限自 2007 年 8 月 28 日至 2008 年 8 月 27 日。 上述担保均为连带责任担保。报告期，无逾期担保事项发生。 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 签署日） 完毕 （是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额 28,400.00 合计 报告期末对子公司担保余额合 28,400.00 计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 28,400.00 担保总额占公司净资产的比例 39.64% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方 0.00 提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 0.00 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分 0.00 的金额 上述三项担保金额合计 28,400.00

内容: 七、报告期，未发生大股东及其关联方非经营性占用本公司资金的情况。

内容: 八、委托理财

内容: 报告期，公司没有进行委托理财和证券投资。 九、持有非上市金融企业股权情况 公司于 2005 年参与长沙市商业银行增资扩股，并出资 500 万元认购其 333.33 万股股 份。报告期，公司将上述所持股份全部转让，获得股权转让收益 131 万元，占公司报告期 净利润的 1.17%，公司不再持有长沙市商业银行股份。 报告期末，公司也未持有其他上市公司或拟上市公司股权以及参股金融企业股权。 十、报告期接待调研及采访情况

内容: 接待时间 2007 年 1 月 29 日 2007 年 2 月 13 日 2007 年 6 月6日 接待地点 公司贵宾楼 五楼会议室 公司证券部 公司贵宾楼 五楼会议室 接待方式 实地调研 实地调研 实地调研 接待对象 广发证券 阮钢 锡泉投资 罗林 中银国际基金 宋耀谦 中金公司 杨崇泽 沈黎润 晖投资 王通书 瀚蓝投资 杨立春 富敦资金管理公司 陆晔凯 思博投资 张涛 东方证券 杨春燕 王优红 谈论的主要内容及提供的资料 公司经营情况，重大资产收购事项， 公司发展战略等。 公司主要业务及经营情况 公司业务发展、 经济型连锁酒店发展 战略、光电惯导项目等情况。提供公 司 2006 年度报告。

内容: 公司证券部

内容: 实地调研

内容: 公司贵宾楼 五楼会议室

内容: 公司证券部 公司证券部 公司证券部 公司证券部 公司贵宾楼 五楼会议室

内容: 电话沟通 电话沟通 实地调研 电话沟通 实地调研

内容: 中信建投证券、银河基金、 渤海证券、诺安基金、中信 基金、富国基金等 10 余家基 金和机构联合调研 国元证券 陈德义 兴业证券 长城证券 宏源证券 泰信基金 华宝信托 兴业证券 东海证券 申银万国 金、机构 东方证券 建信基金 刘璐丹 刘月平 许超 柳菁 孙珏 刘璐丹 刘骏阳 陈海明等７家基 杨春燕 李本刚

内容: 公司目前经营情况及 2007 年度非公 开发行证券方案及投资项目等。 提供 公司 2006 年度报告。 公司主要业务发展情况及 2007 年度 非公开发行证券方案及投资项目等。 提供公司 2006 年度报告。 了解公司经营发展情况和 2007 年度 非公开发行情况 了解公司经济型酒店发展情况 了解公司各项业务发展情况及非公 开发行情况 咨询公司酒店连锁发展规模和模式 了解公司整体经营情况， 各项目进展 情况及未来发展战略。

内容: 了解公司 “酒店＋房地产” 发展模式， 及公司经营情况

内容: 光大保德信基金

内容: 钱钧

内容: 十一、承诺事项 １、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 华天实业控股集团有限公司承诺：1、自改革方案实施之日起，华天集团持有的原非流通股 股票在二十四个月内不上市交易或者转让。2、在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂 牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分 之五， 在二十四个月内不超过百分之十。 通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量， 3、 达到华天酒店的股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。4、持 有的非流通股股份自获得上市流通权之日起三十六个月内通过证券交易所减持华天酒店股 票价格不低于 5.98 元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、 送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权、除息处理） 。 2007 年 3 月 23 日公司实施了 2006 年度公积金转增股本方案，以公司 2006 年度末总 股本17284万股为基数， 每10股转增10股， 华天集团持有本公司有限售条件股份由8888.08 万股增加至 17776.16 万股，承诺减持价格调整为不低于 2.99 元/股。 本公司股权分置改革方案实施日为 2006 年 3 月 13 日，至本报告期末，华天实业集团 有限公司所持有限售条件的流通股未上市交易或者转让。 ２、为促进上市公司主业的发展，防范可能出现的同业竞争问题，报告期，公司控股股东 出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 ，内容如下： 本公司华天实业控股集团有限公司，系湖南省国有重点企业集团之一，主业有先进制 造业、房地产开发和旅游饭店业等。本公司控股上市公司（持股 51.42%）--湖南华天大酒 店股份有限公司，其主业有酒店经营与管理业务等。为避免同业竞争，在本公司保持对湖 南华天大酒店股份有限公司持股比例在 30%以上并对该公司有控制性影响的第一股东地位 时，本公司特作如下承诺： (1)、 本公司的酒店业务与湖南华天大酒店股份有限公司的酒店业务实行定位区分： 本 公司酒店投资业务主要定位于旅游酒店业，湖南华天大酒店股份有限公司主要定位于城市 高星级商务酒店、经济型酒店的投资与经营管理。 (2)、 本公司同意与湖南华天大酒店股份有限公司签署 《关于授予酒店优先管理权的协 议》 ，按照该协议，本公司将不参与酒店管理，由本公司投资控股的酒店管理业务将优先交 给湖南华天大酒店股份有限公司。 (3)、由于历史原因，本公司现持有紫东阁华天酒店 38.87%股权、株洲华天大酒店 44.71%股权、郴州华天大酒店 41.82%股权，目前已采取与湖南华天大酒店股份有限公司联 合经营、委托湖南华天国际酒店管理有限公司管理的方式管理。为支持上市公司的发展，

内容: 本公司承诺自本承诺书出具后适当时期，在条件成熟的情况下，将通过股权转让、资产重 组等方式将本公司拥有的上述酒店的股权逐步注入湖南华天大酒店股份有限公司。 (4)、 本公司及其他直接或间接受本公司控制的企业将不开展与湖南华天大酒店股份有 限公司构成实质性竞争的经营业务， 亦不投资控股与该等业务构成实质性竞争的经济实体。

内容: ３、 公司于报告期收购湖南国际金融大厦有限公司时， 对公司 2007 年度营业收入及净利润 进行了盈利预测，并经会计师事务所审核。预测情况为：2007 年度营业收入 61752.23 万 元，净利润为 6866.73 万元。实际情况为：2007 年度营业收入 61182.38 万元，净利润为 16126.62 万元。

内容: 十二、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 1、2007 年度公司聘请开元信德会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。 2、 2007年度公司支付给开元信德会计师事务所有限公司的报酬总额为80万元人民币。 3、公司1996年上市后，湖南省会计师事务所担任本公司财务审计机构，1998年湖南省 会计师事务所更名为湖南开元有限责任会计师事务所，继续担任本公司财务审计机构。报 告期，经有关部门批准，湖南开元采取吸收合并方式，与深圳天健信德会计师事务所、湖 南天兴会计师事务所实行联合，成立了开元信德会计师事务所有限公司，原有各项执业资 格已获准承继，经营范围维持不变。鉴此，公司2007年审计工作由开元信德承继。

内容: 十三、本年度公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况。 十四、其他重要事项 经公司 2007 年 6 月 26 日召开的 2007 年第三次临时股东大会审议通过， 本公司计划于 2007 年实施非公开发行股票方案。 公司拟 2007 年度非公开发行股票不超过 2,800 万股， 发行价格不低于董事会决议公告 日前二十个交易日公司股票收盘价的算术平均值的 90%（即 15.58 元/股） 。具体发行价格 由股东大会授权董事会与保荐机构根据具体情况确定。如本次发行前有送股或资本公积金 转增股份等除权事项， 则对该价格相应进行除权处理。 预计募集资金总额约为 36,000 万元， 募集资金净额约为 35,000 万元。具体投资计划如下： 单位：万元 项 目 名 称 项目投资总额 募集资金投入计划

内容: 注： 若因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投资项目中的全部或部分项 1、 目在本次发行募集资金到位前必须进行先期投入的，公司拟以自筹资金先期进行投入，待 本次发行募集资金到位后以募集资金置换先期自筹资金投入。 2、上述项目共需投入资金 64,800 万元，其中本次募集资金投入 35,000 万元，项目资 金缺口 29,800 万元，其中 20,000 万元由公司贷款解决，9,800 万元以公司自有资金投入。 3、 如实际募集资金多于公司计划的募集资金量， 超出部分用于增加北京世纪城华天商 务酒店项目的募集资金投入量。如实际募集资金少于公司计划的募集资金量，不足部分由 公司自筹资金解决。 本次非公开发行股票方案已经中国证监会核准，于 2008 年 3 月实施。 相关信息见 2007 年 6 月 8 日及 6 月 27 日《证券时报》或巨潮网

内容: 第十章

内容: 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注(附后)

内容: 财务报告

内容: 第十一章

内容: 备查文件目录

内容: 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 湖南华天大酒店股份有限公司董事会

内容: 董事长：陈纪明

内容: 二 00 八年三月十四日

内容: 审

内容: 计

内容: 报

内容: 告

内容: 开元信德湘审字（2008）第 057 号

内容: 湖南华天大酒店股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2007 年度的利润表和合并利润表、 股 东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 开元信德会计师事务所有限公司

内容: 中国注册会计师：周重揆

内容: 中国注册会计师：李新葵

内容: 中国·北京

内容: 二 00 八年三月十四日

内容: 资产负债表

内容: 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司

内容: 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 期末数 合并 226,590,593.18 母公司 103,613,436.80 合并 132,731,650.39

内容: 单位： （人民币）元

内容: 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款

内容: 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 利润表

内容: 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司

内容: 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 本期 合并 611,823,849.63 611,823,849.63 母公司 227,747,122.58 227,747,122.58

内容: 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 归属于母公司所有者的净 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 现金流量表

内容: 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司

内容: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 本期 合并 591,167,374.44 母公司 235,606,353.20 合并 553,650,040.59

内容: 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东

内容: 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物 余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 所有者权益变动表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司

内容: 上年金额

内容: 湖南华天大酒店股份有限公司 财务报表附注

内容: 资产负债表日:2007 年 12 月 31 日

内容: 一、公司基本情况 湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称本公司）系经湖南省体改委湘体改字（1994）34 号文批准，并经湖南 省人民政府湘政办函(1995)210 号文同意,由华天实业控股集团有限公司独家发起，对华天大酒店改组采取社会募集 方式设立的股份有限公司。 本公司 1996 年经中国证监会证监发（1996）107 号文和证监发字（1996）108 号文批准于 1996 年 8 月 8 日向 社会公开发行 A 种股票 2000 万股，注册资本 8000 万元。1996 年 11 月 16 日，经省证监发字（1996）59 号文件同 意，向全体股东以 10：8 的比例由资本公积金转增股本，共计 6400 万股，转增股本后，公司股份总数 14400 万股， 股本总额 14400 万元。1998 年 10 月 13 日中国证监会以证监字（1998）129 号文件同意向全体股东配售 1480 万股 普通股。 其中向国有法人股股东配售 400 万股， 向社会公众股股东配售 1080 万股。 经配售后， 公司股份总数为 15880 万股，股本总额 15880 万元。2000 年 12 月 28 日，经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）239 号文批准， 股本总额为 17284 向社会公众股股东配售 1404 万股人民币普通股 （A 股） 经配售后， 。 公司股份总额为 17284 万股， 万元。2007 年 3 月 23 日，本公司实施 2006 年度公积金转增股本方案，以 2006 年度末总股本 17284 万股为基数， 每 10 股转增 10 股， 转增后公司总股本增至 34568 万股, 相应公司注册资本也将变更为 34568 万元， 2007 年 7 月 12 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 本公司企业法人营业执照注册号：4300001000432，注册资本人民币 34568 万元，注册地址及总部地址：长沙 市解放东路 300 号。本公司属旅游服务行业，经营范围为：提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务；投资汽车出租、 文化娱乐产业；零售香烟; 研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并提供相关技术服务；计算机系统集成 经营允许的进出口业务;酒店管理咨询服务等。 本公司国有法人股持股单位为华天实业控股集团有限公司， 该公司原系军队企业。 1998 年 11 月 20 日中共广州 军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批复，于 1998 年 11 月 28 日将该集团有限公司移交湖南省人民政府，根 据湘政发[2004]16 号《湖南省人民政府关于省国资委履行出资人职责有关问题的通知》 ，由湖南省国资委履行其出 资人职责。 本期财务报告经本公司董事会于 2008 年 3 月 14 日批准对外报出。

内容: 二、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等财务信息。 三、财务报表编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其 他具体准则及相关规定进行确认和计量，在此基础上按照以下所述主要会计政策、会计估计编制财务报表。

内容: 四、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止, 会计中期指短于一个完整的 会计年度的报告期间。 2、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时以历史成本计量为主。以 公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产及衍生金融工具等以公允价值计 量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变 现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 4、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小 的投资作为现金等价物。 5、外币业务的核算方法 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产 负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款费用》的原则处理。 6、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、 贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期的金

内容: 融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ①、当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同 权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部 分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。 ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量， 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 但是， 下列情况除外： a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值 计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外： a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能 发生的交易费用； b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按照公允价值计量 时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本计量； d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同，或没有指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较 高者进行后续计量： （a）按照或有事项准则确定的金额； （b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当 期损益； b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形的汇总差额外，

内容: 计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃起市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从 交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格： 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客 观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单 项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法分别如下： ①本公司可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期 损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低 于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 ②本公司持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计 提减值准备，计入当期损益。 7、金融资产转移的确认与计量 （1）金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确 认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 ①本公司以不附追索权方式出售金融资产； ②金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。 原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止 确认部分和未终止确认部分的相对公 允价值，对该累计额进行了分摊后确定。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

内容: （1）坏账准备核算方法和计提比例： ①本公司对坏账损失，采用备抵法核算。 ②本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大的应收款项为期末余额在 100 万元以上的应收款项。 对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应 收款项组合余额的一定比计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计年提的坏账准备。 对公司内部往来及公司与托管经营的酒店所发生的往来一般不计提坏账准备。 本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下： 账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推） 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 比例（%） 6% 10% 20% 30% 100%

内容: 本公司对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流 量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的） ，以及其他足以证明应收款项可能发生损 失的证据，可全额提取坏账准备。 （2）坏账的确认标准： 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然 灾害等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、物料用品、低值易耗品、库存商品等； （2）存货的计价：本公司库存原材料、物料用品、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价，发出或领用 采用先进先出法计价；库存商品在取得时按售价计价，售价与实际成本价之间的差异，列进销差价科目核算，期末 按销存比例调整销售成本； （3）低值易耗品采用分次摊销法摊销； （4）存货盘存采用永续盘存制； （5）存货跌价准备的核算方法：采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如 确实存在毁损、陈旧或售价低于成本的情况，按单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额，在期末时提取

内容: 存货跌价损失准备。 10、长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对 被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 （1）共同控制、重大影响的确定依据 ①共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均 不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能控制或与其他方一起共同控制这些 政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低 于 50％的表决权股份时， 除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策， 不形成重大影响外， 均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资 单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； B.参与被投资单位的政策制定过程； C.与被投资单位之间发生重要交易； D.向被投资单位派出管理人员； E.向被投资单位提供关键技术数据。 （2）长期股权投资的初始计量 本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司非同一控制下的企业合并，如果是通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为公司在购买日取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业 合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发 生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。 除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

内容: ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长 期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不 公允的除外； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交 换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》确定。 （3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算 的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股 利或利润， 确认为当期投资收益。 本公司确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。 长期股 权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投 资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第 20 号-企业 合并》的有关规定确定。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长 期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分 享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 若符合下列条件， 本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益： A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。 C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关数据，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的

内容: 财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 按照财政部发布的《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对于 2007 年 1 月 1 日之前本公司已经持有的对 联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销 的股权投资借方差额，确认投资损益。 长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。 11、固定资产及折旧 （1）固定资产是指使用年限在一年以上，能为生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产，包括 房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备。 （2）固定资产计价方法： a、外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用 状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为 入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款 的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可 予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价； d、 以非货币性交易换入的固定资产， 如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的， 以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的 账面价值计价。 e、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价 值； （3）固定资产折旧计提方法： 本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： a、母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司 固定资产类别 房屋建筑物 营业用 非营业用 机器设备 运输设备 30 年 35 年 10 年 5年 71 3.2% 2.74% 9.6% 19.2% 4% 4% 4% 4% 经济使用年限 年折旧率 净残值率

内容: 电器及影视设备 其他设备 b、控股的文化娱乐公司 固定资产类别 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备

内容: 5年 5年

内容: 经济使用年限 20 年 10 年 5年 5年 5年

内容: 已计提减值准备的固定资产的折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净 残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工 决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 ②固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核：对本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使 用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资 产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现 方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更 处理。 （4）固定资产后续支出的处理 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括装修支出、更新改造支出、修理费用等。其会计处 理方法为：固定资产的更新改造后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应 扣除其账面价值；固定资产的装修支出计入长期待摊费用，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用平均年限法进行摊销。不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益； 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。 12、在建工程 （1） 、在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。包括新建、改扩建、大修理工程等所 发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。 （2）本公司在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程式达到预定可使用状态之前发生 的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入 固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 72

内容: 13、无形资产的计价及其摊销 （1）无形资产的计价 ①外购的无形资产， 按照其购买价款、 相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账； ②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价； ③本公司内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下 列条件时，作为无形资产成本入账： a、开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业 带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持） 。 b、该无形资产的开发支出能够可靠的计量。 （2）无形资产摊销方法 使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产 不予摊销。 无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产 减值准备累计金额。 14、商誉 商誉是在非同一控制下的企业合并中,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 本公司初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，期末进行减值测试。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一 次计入开始生产经营当月的损益。 16、资产减值 （1）可能发生减值资产的认定 本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现 率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

内容: ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现 的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产可收回金额的计量。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值， 只要有一项超过了资产的账面价值， 就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额， 根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金 额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。按照上述规 定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的， 以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金 额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰 当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 （3）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的 折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值 （扣除预计净残值） 。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 （4）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的 主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，本公司在认定资产组时，还考虑了公司管 理层管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策方式等。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的， 该资产组或者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额） ，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值 损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置 费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或

内容: 者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 （5）商誉和使用寿命不确定无形资产，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者 资产组组合进行减值测试。 17、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。借款费 用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资 本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 专门借款发生的辅助费用， 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发 生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 应当在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 （3）资本化率的确定 ①为购建固定资产而借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （4）暂停资本化 若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （5）停止资本化 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资 本化条件的资产达到预定可使用用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完 工时停止借款费用的资本化。

内容: 18、职工薪酬 职工薪酬， 是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 职工薪酬包括职工工资、 奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务 的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用 或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金 及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额 的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费 用。 19、股份支付 股份支付， 是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交 易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他 资产义务的 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 21、收入确认原则 （1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买 方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可 靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量； （4）采用售后回购方式销售商品的，收到的款项应确认为负债；回购价格大于原售价的，差额应在回购期间 按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品商品收入确认条件的，销售的商品按售 价确认收入，回购的商品作为购进商品处理；

内容: （5）采用售后租回方式销售商品的，售后租回交易认定为经营租赁的，对售价与资产账面价值之间的差额予 以递延，并在租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。有确凿证据表明售后租 回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额计入当期损益。 22、政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损 益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、所得税 （1）本公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （2）本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异， 按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 （3）递延所得税资产的确认 ①本公司以很可能取得用来抵扣的可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递 延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的 递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回; B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理， 以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）递延所得税负债的确认 ①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

内容: a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 ②本公司对与子公司、 联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 确认相应的递延所得税负债。 但是， 同时满足下列条件的除外： A.投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （5）所得税费用的计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 （6）递延所得税资产的减值 ①在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。 除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产 部分,其减记金额也计入所有者权益外,其他的情况减记当期的所得税费用。 ②在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

内容: 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正的说明 1、会计政策变更 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照财政部发布的新会计准则和《企业会计准则解释 1 号》 、 中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》 （证监发[2006]136 号）和 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 等有关 规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中： ①本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计 政策变更采用追溯调整法，由此调增 2006 年度净利润 1,333,354.89 元,其中归属于母公司所有者的净利润增加 1,269,649.06 元,少数股东收益增加 63,705.83 元；调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 2,668,797.72 元，其中归属于 母公司所有者权益调增 2,546,556.34 元, 少数股东权益调增 122,241.38 元。 ②本公司依据企业会计准则解释 1 号的相关规定， 企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资， 应在首次执行日进行追溯调整，视同最初即采用成本法核算。依据上述规定,具体调整影响如下：A.对 2007 年 1 月 1 日以前年度企业合并形成的长期股权投资差额进行追溯调整,由此而调增 2006 年度净利润 2,116,012.15 元, 调减

内容: （一）2006 年 12 月 31 日按会计制度核算的金额 1.合并范围变化影响 2.长期股权投资差额影响 其中：同一控制下企业合并长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 3.公允价值变动影响 其中：交易性金融工具 投资性房地产 4.金融工具分拆影响 5.预计负债影响 其中：预计弃置费用 预计辞退福利 债务重组义务 6.所得税影响 7.其他 （二）2007 年 1 月 1 日按新会计准则核算的金额

内容: 注: 修正金额增加756,046.67元, 主要系将原摊销的长期股权投资借方差额按企业会计准则解释1号的要求冲 回所致. 2、会计估计变更 本年度本公司不存在会计估计变更事项。 3、前期差错更正 本年度本公司不存在前期差错更正事项。 79

内容: 六、税项 （1）流转税：本公司母公司及其控股的子公司及承包经营的常德华天大酒店有限责任公司、湖南芙蓉华天大 酒店，缴纳营业税或增值税，并按应纳税额的 7%和 5%分别交纳城市维护建设税和教育费附加。控股子公司文化娱 乐公司，因其系外商投资企业，缴纳营业税，免缴城市维护建设税和教育费附加。各项税率如下： 产品销售收入 商品销售收入 餐饮收入、客房收入 产权式酒店销售收入 汽车出租收入 娱乐收入 洗衣房收入 管理咨询服务收入 17%（增值税） 4%（小规模纳税人，增值税） 5%（营业税） 5%（营业税） 5%（营业税） 20%（营业税） 5%（营业税） 5%（营业税）

内容: （2）所得税：本公司母公司和控股子公司中除湖南华天光电惯导技术有限公司之外的所有公司所得税率均为 33% ,湖南华天光电惯导技术有限公司经湖南省科学技术厅确认为高新技术企业,所得税税率为 15%。

内容: 七、企业合并及合并财务报表 1．企业合并 （1）同一控制下的企业合并 ①同一控制下的企业合并的判断依据 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合 并。 本公司同一控制下的企业合并的同一控制人为华天实业控股集团有限公司。 ②合并日的确定依据 合并日是指本公司实际取得对被合并方控制权的日期。 即被合并方净资产或生产经营决策的控制权转移给本公 司的日期。在同时满足以下条件的，认定为实现了控制权的转移： A.企业合并协议已获股东大会通过； B.企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的批准； C.参与合并各方已办理了必要的财产交接手续； ，并且有能力支付剩余款项； D.本公司已支付了合并价款的大部分（一般应超过 50％） E.本公司实际上已经控制了被合并方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担风险。

内容: ③合并中取得资产、负债的入账价值的确定及合并差额的处理 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④合并费用的处理方法 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债 券及其他债务的初始计量金额。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等费用， 抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 ①非同一控制下的企业合并的判断依据 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 ②购买日的确定依据 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。 即被购买方净资产或生产经营决策的控制权转移给本公 司的日期。购买日的确定依据与合并日的确定依据相同。 ③合并成本的确定 A.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 B.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 C.本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 D.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且 对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。 ④合并费用的处理方法 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入企业合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发 行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价 收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ⑤合并对价的计量 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价 值的差额，计入当期损益。 ⑥合并成本的分配 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。

内容: A.本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； B.本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照以下规定处理： 首先， 对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 ⑦被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债公允价值的具体确定方法如下： A.货币资金，按照购买日阴被购买方的账面余额确定。 B.有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。 C.应收款项，其中短期应收款项一般按照应收取的金额作为公允价值；长期应收款项，按照适当的利率折现后 的现值确定其公允价值。在确定应收款项的公允价值时，要考虑发生坏账的可能性及相关收款费用。 D.存货，对于其中的产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及出售类似产成品或商品估 计可能实现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计销售费用、相关税费以及 基于同类或类似产成品的基础上估计出售可能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。 E. 房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，以购买日的市场价格为基础确定其公允价值；不存 在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；同类或类似资 产不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。 F. .应付账款、应付票据、应付职工薪酬、应付债券、长期应付款，其中的短期负债，一般按照应支付的金额确 定其公允价值；长期负债，按照适当的折现率折现后的现值作为其公允价值。 G 取得的被购买方的或有负债，其公允价值在购买日能够可靠计量的，单独确认为预计负债。此项负债按照假 定第三方愿意代购买方承担该项义务，就其所承担义务需要购买方支付的金额作为其公允价值。 2、合并财务报表 （1）合并范围 ①确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能 据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上 （不含 50%）,或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。 ②2007 年度的子公司情况及合并范围的确定 子公司名称 一、 通过同一控制下的企 业合并取得的子公司 湖南华天文化娱乐有 限公司 长沙市 酒店服务业 350 万美元 娱乐、桑拿、保龄球等 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

内容: 二、 通过非同一控制下 的企业合并取得的子 公司 长沙华盾实业有限公 司 湖南华天光电惯导技 术有限公司 湖南国际金融大厦有 限公司 三、 通过其他方式取得 的子公司 湖南华天国际酒店管 理有限公司 北京东方华天大酒店 有限公司 益阳华天置业有限公 司 湖南华天之星酒店管 理有限公司 北京华天之星酒店管理 有限公司 河南华天之星酒店管理 有限公司 北京北方华天置业有限 公司 长沙同胜实业有限公 司 湖南天九投资咨询有 限责任公司 续上表 子公司名称 一、 通过同一控制下的企 业合并取得的子公司 湖南华天文化娱乐有限 公司 二、 通过非同一控制下的 企业合并取得的子公司 长沙华盾实业有限公司 湖南华天光电惯导技术 有限公司 20,897,292.42 11,400,000.00 20,897,292.42 11,400,000.00 55% 57% 55% 57% 是 15,106,875.00 15,106,875.00 75% 75% 是 本公司实际投资 额 实质上构成对子公 司净投资额 本公司合计 本公司合计拥 持股比例 有表决权比例 是否 并表 备注 长沙市 酒店服务业 100 万元 500 万元 1000 万元 2000 万元 100 万元 100 万元 8000 万元 1000 万元 500 万元 酒店管理咨询服务 长沙市 房地产开发 800 万元 建筑材料、 装饰材料、 日用百货、 化工产品、 服装销售、房地产开发。 研制、 生产、 销售光电高技术产品及相关软 件， 并提供相关技术服务； 计算机系统集成； 经营允许的进出口业务。 建设、经营、管理、湖南国际金融大厦及物 业管理；工程建设监理及咨询服务；住宿、 餐饮、娱乐。

内容: 长沙市

内容: 生产业

内容: 酒店服务业

内容: 北京市

内容: 住宿;中餐、饮料、酒。

内容: 益阳市

内容: 房地产开发

内容: 房地产开发和销售，投资管理酒店 酒店管理、咨询；法律、行政法规和政策 允许的实业投资 餐饮、住宿

内容: 郑州市

内容: 酒店服务业 房地产开发 及销售

内容: 酒店管理、咨询；餐饮、住宿

内容: 房地产开发和销售、资产管理、物业管理

内容: 提供投资理财、投资管理、财务规划管理、 电子商务的咨询服务。

内容: 是

内容: 湖南国际金融大厦有限 公司 三、 通过其他方式取得的 子公司 湖南华天国际酒店管理 有限公司 北京东方华天大酒店有 限公司 益阳华天置业有限公司 湖南华天之星酒店管理有 限公司 北京华天之星酒店管理有 限公司 河南华天之星酒店管理有 限公司 北京北方华天置业有限公 司 长沙同胜实业有限公司

内容: 注1

内容: 是 注2 注2 注2 注3

内容: 本公司为实质 湖南天九投资咨询有限责 任公司 控制人

内容: 注 1： 2007 年合并范围增加湖南国际金融大厦有限公司,具体原因如下:本公司于 2006 年 9 月 19 日通过拍卖以 1 元取 得中国银行湖南省分行和香港永亨公司所持有的湖南国际金融大厦有限公司 100%的股权，同时，以 2.3 亿元并取得了中 国银行湖南省分行和香港永亨公司对湖南国际金融大厦公司共计 4.14 亿元的债权。截至 2007 年 4 月 12 日止，本公司已 支付了 2.3 亿元的股权及债权转让款项，并取得了有关政府部门及本公司股东大会的批准，湖南国际金融大厦有限公司 的企业法人营业执照也办妥了工商变更手续，故本公司将 2007 年 4 月 12 日确定为股权购买日，将湖南国际金融大厦有 限公司纳入本公司的合并会计报表范围。 注 2：2007 年合并范围增加湖南华天之星酒店管理有限公司,该公司于 2007 年 3 月 8 日新设成立。湖南华天之星酒 店管理有限公司本期投资设立了北京华天之星酒店管理有限公司和河南华天之星酒店管理有限公司两家全资子公司，上 述两公司分别于 2007 年 11 月 26 日和 2007 年 6 月 26 日成立。 注 3：2007 年合并范围增加北京北方华天置业有限公司,该公司于 2007 年 7 月 30 日新设成立。 注 4：长沙同胜实业有限公司(以下称同胜公司)与湖南天九投资咨询有限责任公司(以下称天九公司)，虽然工商登记 资料显示系由自然人投资设立，但此两家公司的一切经济活动均由本公司控制，根据中国证券监督管理委员会湖南监管 局 2005 年 9 月 27 日下达的整改通知“……你公司应将体外设立的同胜、天九两家公司纳入公司合并报表范围，立即更正 以前年度财务报告，组织力量全面清查同胜、天九公司证券投资各年度盈亏情况……”，故本公司 2005 年年报开始将这

内容: 两家公司以分公司形式纳入母公司报表。2007 年年报本公司继续将这两家公司以分公司形式纳入母公司报表。 （2）合并财务报表编制方法 ①合并财务报表基本编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的 长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内 部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益, 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。 ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内 处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳 入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母 公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 ③子公司与母公司的会计政策保持一致。 3.少数股东权益 公司名称 湖南华天国际酒店管理有限公司 湖南华天文化娱乐有限公司 湖南华天光电惯导技术有限公司 长沙华盾实业有限公司 湖南华天之星酒店管理有限公司 合 计 年末数 7,256,031.60 10,993,130.69 28,544,814.65 7,878,294.64 5,351,260.43 60,023,532.01 金额单位：人民币元 34,715,441.30 年初数 5,762,823.58 10,558,055.53 16,075,415.98 2,319,146.21

内容: 八、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 现 金 目 币种 人民币 人民币

内容: 注： （1）货币资金年末数较年初数增加 9385.89 万元,增幅为 70.71%,增加原因主要系本年银行借款增加所致。 （2）年末无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额

内容: 注（1）本账户中有持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款，详见附注十一。 （2）本账户期末较期初增加 1368.63 万元,增幅为 34.66%,主要系本年收入增长所致。 （3）本账户前五名的金额合计为 3,995.45 万元，占应收账款总额的 75.15％。 前五名欠款单位明细: 86

内容: 1 年以内 1-2 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 注（1）本账户期末较期初减少 13,332.83 万元,减少比例为 46.67%,主要系：A、本公司上期预付的湖南国际金融大厦 有限公司的股权收购款 2.3 亿元本期已在合并报表中抵销；B、本期预付国金大厦装修款 5146.60 万元及房地产开发项目 款 5904.50 万元。 （2）本账户中无预付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （3）年末金额较大的预付账款明细如下: 序号 1 2 3 4 5 合计 预付金额 64,867,200.00 20,000,000.00 16,000,000.00 22,290,000.00 10,186,836.00 133,344,036.00 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 款项性质 预付产权式酒店最后 2 年 租金 房地产项目土地款 房地产项目工程款 房地产项目土地款 装修工程款

内容: 5、其他应收款 A．按类别列示 期 末 余 额 类别 账面余额 单项金额重大 的其他应收款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 87,206,532.22 所占 比例 72.38% 坏账准备 7,808,823.12 账面余额 74,348,944.57 年 初 余 额 所占 比例 48.11% 坏账准备 7,481,425.91

内容: 收款 其他不重大其 他应收款 合计 B．按账龄列示

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4 年以上 其他往来 关联往来 合 计

内容: 注：(1).本账户中有应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款，详见附注十-5。 (2).其他往来系同胜公司应收北京海通证券赔偿款10,000,000.00元,根据谨慎性原则已按个别认定法计提45%坏帐准备, 详见附注十一-5 (3).关联往来系公司全权托管经营的连锁酒店欠款,未计提坏账准备。 (4).本账户前五名的金额合计为 7811.06 万元，占其他应收款总额的 64.83％。 前五名明细如下: 单位名称 1 2 3 4 5 合计 应收金额 25,845,251.84 20,000,000.00 18,900,000.00 10,000,000.00 3,365,318.41 78,110,570.25 账龄 2-3 年 1 年以内 1 年以内 3-4 年 1 年以内 款项性质 往来款 承包定金 托管押金返还款 证券投资赔偿款 承包押金

内容: 在产品 物料用品 开发成本 维修材料 合 计

内容: 注:本账户期末比期初增加41,652.39万元,主要为本公司子公司北方华天置业有限公司购房和装修改造支出增加3.83 亿元及长沙华盾实业有限公司房地产项目开发成本增加 2361 万元所致。 目前北方华天置业有限公司所购商品房的房产权 证已办妥,但土地使用权证未办妥。

内容: c、减值准备 被投资单位名称 湖南华天秦台计算网 络有限公司 株洲长江美食娱乐有 限公司 合 计 年初余额 4,016,597.65 4,150,029.18 8,166,626.83 本期计提额 本期转销额 期末余额 4,016,597.65 4,150,029.18 8,166,626.83 计提(转销)原因 公司未能持续经营 该公司已停业

内容: 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其 合 他 计

内容: 工程名称 国金大厦主楼装修工程 益阳置业贵宾楼 其他工程 合 计

内容: 期末余额中 借款费用资本化金额

内容: 工程投入占预算的 比例 90% 25%

内容: 资金 来源 自筹 贷款 自筹

内容: 注：(1).其他减少数系本期子公司酒店装修工程完工而转入长期待摊费用金额。 (2).截至 2007 年 12 月 31 日止,本公司未发现在建工程可回收金额低于其账面价值情况,故未计提减值准 备。

内容: 注：截至 2007 年 12 月 31 日止,本公司未发现无形资产减值情况。

内容: 东方华天改造 芙蓉华天改造 益阳华天评星改造 光电绿化工程 国金大厦装修 华天之星门店改造 合计 接上表 项 目 酒店装修费 常德华天评星改造 酒店冷热管改造 东方华天改造 芙蓉华天改造 益阳华天评星改造 光电绿化工程 国金大厦装修 华天之星门店改造 合计

内容: 1、资产减值准备 2、可抵扣亏损 合 计

内容: 注：本公司对预计于 2008 年 1 月 1 日后转回的暂时性差异按实施新企业所得税法后的 25%税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税资产的余额进行了相应调整。

内容: 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 21,281,232.71 1,938,866.35 891.30 23,219,207.76

内容: 注: 截至 2007 年 12 月 31 日止, 本公司无已到期未偿还的短期借款。

内容: 说明：期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

内容: 注：期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

内容: 增值税 营业税 城市建设维护税 企业所得税 房产税 车船使用税 土地使用税 个人所得税 印花税 土地增值税 教育费附加 文化建设税 合计

内容: 一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计

内容: 注: 期末余额中有应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项,详见附注 7-5。

内容: 注: 截至 2007 年 12 月 31 日止本公司无已到期未偿还的长期借款。

内容: 国金公司产权式酒店销售款 合 计

内容: 注：系湖南国金大厦有限公司销售的产权式酒店中，由本公司的子公司酒店管理公司承诺回购的金额，国金大厦有 限公司在收到该部分产权式酒店的销售款时，按照售后回购方式销售商品的有关会计处理规定，将收到的款项作为负债 处理。 24、专项应付款 项 目 期 末 余 额 26,350,000.00 26,350,000.00 年 初 余 额 24,350,000.00 24,350,000.00

内容: 光学陀螺建设财政拨款 合 计

内容: 注：系本公司子公司湖南光电惯导技术有限公司收到的光学陀螺建设财政拨款。

内容: 25、其他非流动负债 项目 国金大厦产权式酒店递延收益 益阳阳光大厦产权式酒店递延收益 合计 期 末 余 额 55,120,950.35 28,555,035.11 83,675,985.46 年 初 余 额

内容: 注： 系本公司的子公司湖南国金大厦有限公司与益阳华天置业有限公司将采用售后租回方式（经营租赁）销售的 产权式酒店收到的销售款项，扣除资产账面价值及相关税金后的差额作为递延收益,在租赁期内平均摊销，计入摊销年 度当期损益。

内容: 注：(1)本期增加系根据公司 2006 年度股东大会决议用资本公积金以 2006 年度末总股本 172,840,000 股为基数，每 10 股转增 10 股所致。 (2)本公司股本业经湖南开元会计师事务所以开元所内验字(2007)第 018 号验资报告验证。

内容: 注：本期减少系根据公司 2006 年度股东大会决议用资本公积金以 2006 年度末总股本 172,840,000 股为基数，每 10 股转增 10 股所致。

内容: 注：盈余公积本期增加数系按母公司净利润计提法定盈余公积所致。

内容: 注： （1）本账户前五名客户的销售总额为 8977 万元，占全部销售收入总额的 14.68%。 97

内容: （2）本账户期末比上年增长 8676.27 万元,增长 16.52%,主要系纳入合并范围的子公司增加、经营规模扩大所致。

内容: 城市维护建设税 教育费附加 营 业 税 其他税费 合 计

内容: 注： （1）管理费用较上年增加 5657 万元，主要系本期增加产权式酒店租金 2527 万元及合并报表范围增加所 致； （2）管理费用中本期有公司承包经营酒店的承包费 3331 万元。

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇总收益 其 合 他 计

内容: 按成本法核算的投资收益 按权益法核算的投资收益

内容: 权益法核算的长期股权投资差额推 销 委托理财收益及其他收益 转让股权收益 交易性金融资产转让收益 合 计

内容: 注：本公司于 2006 年 9 月 19 日通过拍卖以 1 元人民币取得中国银行湖南省分行和香港永亨公司所持有的湖南 国际金融大厦有限公司（简称国金大厦公司）100%的股权，同时，以 2.3 亿元取得了中国银行湖南省分行和香港永 亨公司对国金大厦公司共计 4.14 亿元的债权。截至 2007 年 4 月 12 日止，本公司已支付了 2.3 亿元的股权及债权转 让款项，并取得了有关政府部门及本公司股东大会的批准，国金大厦公司的企业法人营业执照也办妥了工商变更手 续，故本公司将 2007 年 4 月 12 日确定为股权购买日，将国金大厦公司纳入本公司的合并会计报表范围。 在股权购买日，本公司的合并成本为 615 万元，其中：除股权转让款 1 元以外，另发生审计费、评估费、拍买 费等与企业合并相关的直接费用 615 万元。同时，经公司复核国金大厦公司在购买日可辨认净资产的公允价值为 11,970 万元。根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》的相关规定，本公司将合并成本 615 万元与国金大厦公 司购买日可辨认净资产公允价值 11,970 万元的差额 11,355 万元确认为企业合并收入。国金大厦公司在购买日可辨 认净资产公允价值为 11,970 万元的形成原因如下： A、经公司复核，在购买日国金公司各项资产的帐面价值为 57,815 万元,公允价值为 57,815 万元；B、国金大厦 公司对原股东的债务 4.14 亿元，由于债权方以 2.3 亿元的价格转让给本公司，故国金大厦公司将该债务按实际应支 付的金额 2.3 亿元作为公允价值入账，相应调减了 1.84 亿元的债务；C、由于上述两项原因，2007 年中报时本公司 确认的国金大厦公司可辨认净资产的公允价值为 9890 万元。但因为国金大厦公司其他应付款中的国金大厦工程报 建费 3,106 万元，本公司在拍买取得国金大厦公司的股权后，通过努力争取到湖南省政府的支持，根据省政府湘府 阅（2007）3 号《关于华天大酒店股份有限公司收购湖南国际金融大厦后补交报建费用有关问题的会议纪要》，减 免了国金大厦项目欠交的报建费用。 所以， 本公司对购买日的会计报表进行了调整， 将其他应付款——报建费用3,106 万元按该债务实际应支付的金额 0 作为公允价值入账，相应调减了 3,106 万元的债务，调增了购买日国金大厦公司 可辨认净资产公允价值 2080 万元。由于以上三项原因导致在购买日国金大厦公司可辨认净资产的公允价值增加了 21,506 万元，扣除国金大厦公司在购买日净资产的账面价值-7,576 万元及计提的所得税费用后，国金大厦公司可辨 认净资产公允价值的净额为 11,970 万元。

内容: 39、收到的其他与经营活动有关的现金 282,237,643.46 元，主要项目如下: 1)、国际金融大厦产权式酒店销售款 2)、益阳华天置业产权式酒店销售款 3)、取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 合 计 注：取得子公司及其他营业单位的有关现金流量信息： 项 目 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 金 额 1.00 6,155,000.00 161,470,495.73 -155,315,494.73 119,712,678.19 576,923,977.75 1,239,075.70 456,806,310.30 1,644,064.96 94,725,504.27 21,775,604.50 155,315,494.73 271,816,603.50

内容: 九、母公司财务报表主要项目注释

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年至四年 四年以上 关联往来 合 计

内容: 注： （1）本账户中有持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款，详见附注十-5。 （2）本账户期末较期初减少 591.83 万元,减幅为 47.31 %,主要系本年回款情况较好所致。 （3）本账户前五名的金额合计为 168.08 万元，占应收账款总额的 25.50 ％。 前五名欠款单位明细: 序号 1 2 3 4 5 合计 金 额 账 龄 占前五总额% 65.29 9.74 9.53 8.74 6.7 100.00

内容: 1 年以内 1 年以内 3-4 年 1 年以内 3-4 年

内容: 2、其他应收款 A．按类别列示 102

内容: 期 末 余 额 类别 账面余额 单项金额重大的应 收账款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账 款 合计 465,722,433.92 所占 比例 91.99% 坏账准备 7,288,200.00 账面余额 203,301,991.43

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年至四年 四年以上 其他往来 关联往来 合 计

内容: 注（1）本账户有应收持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款，见附注 7-5。 （2）本账户期末较期初增加 27,663.27 万元, 增幅为 120.46%,主要系子公司往来增加所致。 （3） 其他往来系同胜公司应收各证券公司的赔偿款,其中应收北京海通证券赔偿款 10,000,000.00 元根据谨慎性 原则已按个别认定法计提 45%坏帐准备。 （4）本账户前五名的金额合计为 43,425.24 万元，占其他应收款总额的 85.77％。 前五名明细如下: 序号 1 2 3 4 5 合计 应收金额 291,541,784.69 53,520,686.95 46,555,803.68 22,634,158.60 20,000,000.00 434,252,433.92 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 款项性质 往来款 往来款 往来款 往来款 承包定金

内容: D、减值准备 被投资单位名称 湖南华天秦台计算网 络有限公司 株洲长江美食娱乐有 限公司 合 计 年初余额 4,016,597.65 4,150,029.18 8,166,626.83 本期计提额 本期转销额 期末余额 4,016,597.65 4,150,029.18 8,166,626.83 计提(转销)原因 该公司未能持续经营 该公司已停业

内容: 注：本账户前五名客户的销售总额为 727.41 万元，占全部销售收入总额的 3.19%。

内容: 6. 母公司现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额

内容: 十、关联方关系及关联交易 1、母公司和子公司 A. 母公司

内容: 企 业 名 称 华天实业控股集团 有限公司 B. 子公司 企 业 名 称 湖南华天文化 娱乐发展有限 公司 湖南华天国际 酒店管理有限 公司 湖南华天光电 惯导技术有限 公司 长沙华盾实业 有限公司

内容: 注册地点 长沙市解放 东路 300 号

内容: 对本公司持股 对本公司表 比例 决权比例 51.42% 51.42%

内容: 法人代表 组织机构代码证 与本公司的关系

内容: 长沙市解放东 路 300 号 长沙市解放 东路 300 号 长沙经济技术 开发区漓湘路 11 号 长沙市解放东 路 300 号

内容: 北京市海淀区 北京东方华天大 西三环中路 8 酒店有限公司 号 益阳华天置业有 益阳市康富北 限公司 路2号 湖南国际金融大 长沙市芙蓉中 厦有限公司 路一段 593 号 湖南华天之星酒 长沙市解放东 店管理有限公司 路 300 号 北京市海淀区 北京华天之星酒 车公庄西路33 店管理有限公司 号 河南华天之星酒 郑州市金水区 店管理有限公司 杜岭街 159 号 北京北方华天置 北京市海淀区 业有限公司 远大路 1 号 注: 子公司其他情况详见附注七。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 湖南华天国际旅行社 株洲华天大酒店有限责任公司 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 湘华天餐饮发展有限公司

内容: 酒店住宿、 餐饮、 有限责任公司 娱乐 酒店管理、酒店 住宿及餐饮 酒店管理、酒店 住宿及餐饮

内容: 房地产开发和销 售、物业管理

内容: 与本企业的关系 受同一母公司控制 受同一母公司控制 受同一母公司控制 联营企业

内容: (2)关联方应收应付款项余额 期末余额 项目 金额 1.应收账款 株洲华天大酒店有限责任 公司 华天实业控股集团有限公 司 湖南华天国际旅行社 紫东阁华天大酒店(湖南) 有限公司 合 计 2.其他应收款 华天实业控股集团有限公 司 株洲华天大酒店有限责任 公司 紫东阁华天大酒店(湖南) 有限公司 湘华天餐饮发展有限公司 合 计 (3)关联方担保 担保方 被担保方 借款银行 中国建设银行河 西支行 华天实业控股集团 湖南华天大酒店股 中国建设银行河 西支行 有限公司 份有限公司 中信银行股份有 限公司溁麓支行 湖南华天光电惯导 湖南华天大酒店股 长沙市商业银行 技术有限公司 份有限公司 白沙支行 最高担保额 15000 万元 10000 万元 6000 万元 1900 万元 担保期限 2007.9.20 至 2008.9.19 2007.12．7 至 2008.12.6 2007.12.7 至 2008.12.30 2007.8.20 至 2008.8.20 担保合同编号 建河信保字第 20060926 号 0 551,056.83 80,844.96 27,092,443.21 27,724,345.00 0 0.46% 0.07% 22.48% 23.01% -45,477.53 1,399,098.44 -261,293.94 26,804,577.58 27,896,904.55 -0.03% 0.91% -0.17% 17.35% 18.06% 往来款 往来款 往来款 往来款 否 否 否 否 所占余额比 例％ 金额 年初余额 所占余额比 例％ 款项性质 是否取 得或提 供担保

内容: 管理费 消费款 消费款 消费款

内容: 长沙市商业银行 湖南华天光电惯导 白沙支行 技术有限公司 招商银行长沙分 湖南华天大酒店股 行 份有限公司 北京北方华天置业 交通银行北京世 有限公司 纪城分行 (4)其他事项

内容: 本公司子公司湖南国际金融大厦有限公司和湖南益阳置业有限公司的产权式酒店基本经营模式为：在产权式酒 店销售后，同时约定：第一，自房产销售同时由本公司租回，并自销售款到账之日起，由本公司支付租金。第二， 产权式酒店销售后的第五年或第六年由回购方对该部分出售的房产按原售价进行回购，业主在第五年或第六年可以 行使是否回购的选择权，第十年或第十二年则由回购方强制回购。其中湖南国际金融大厦有限公司的产权式酒店回 购方由湖南华天集团有限公司和湖南华天国际酒店管理有限公司两公司组成，湖南华天集团有限公司为湖南华天大 酒店股份有限公司的控股股东，回购比例为 60%，回购金额为 15,432.24 万元；湖南华天国际酒店管理有限公司为 湖南华天大酒店股份有限公司控股 90%的子公司，回购比例为 40%，回购金额为 10,288.16 万元。湖南益阳置业有 限公司的回购方为湖南华天集团有限公司，回购金额为 6,713.20 万元。

内容: 十一、或有事项 1、本公司于 2001 年 8 月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将该公司更名为湖南华天秦台 计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，本公司于 2002 年向法院起诉该公司原股东。长沙市中 级人民法院于 2002 年 11 月 8 日一审判决本公司胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算。现该诉讼正在处 理中，本公司对该诉讼可能带来的损失进行了合理估计，已计提了长期投资减值准备 4,016,597.65 元，目前本公司 对该单位的长期投资账面价值已减记为零。 2、2000 年 12 月本公司分公司同胜公司向海通证券股份有限责任公司北京柳芳营业部汇入 1000 万元保证金， 海通证券股份有限责任公司北京柳芳营业部在同胜公司未授权的情况下将保证金转出用于买卖股票,使同胜公司投 资遭受损失。2005 年 4 月 27 日经长沙市天心区人民法院一审判决,由海通证券股份有限公司赔偿同胜公司 1000 万 元。因被告不服判决,已上诉至湖南省长沙市中级人民法院。同胜公司根据谨慎性原则已对应收海通证券 1000 万元 计提了 45%的坏帐准备 450 万元。

内容: 十二、其他重要事项 湖南绿城投资置业有限公司购买了国金公司第 21 楼 2275.55 平方米房产,国金公司未在合同约定的时间内办好 房屋产权证及土地使用证。2006 年 5 月 15 日国金公司收到了该购房客户的催办产权证的函件。

内容: 十三、资产负债表日后事项 1、2008 年 1 月 25 日，本公司收到证监会证监许可（2008）175 号《关于核准湖南华天大酒店股分有限公司非 公开发行股票的批复》 ，核准本公司非公开发行新股不超过 2800 万股。 2、本公司股东大会于 2008 年 1 月 10 日作出决议，同意公司承包经营长春京都大酒店，承包期限为 12 年，公 109

内容: 司将向业主方支付履约保证金 1800 万元。 3、本公司股东大会于 2008 年 2 月 25 日作出决议，同意公司承包经营武汉凯旋门大酒店，承包期限为 2008 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日，公司将向业主方支付 08 年履约保证金 1800 万元和以后年度承包保证金 3200 万元。

内容: 十四、补充资料 1、 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益 报告期利润 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 净资产收益率％ 全面摊薄 加权平均 本年 上年 本年 上年 22.50% 6.54% 15.33% 10.41% 25.34% 7.37% 16.53% 11.23% 每股收益 基本每股收益 本年 上年 0.47 0.14 0.25 0.17 稀释每股收益 本年 上年 0.47 0.14 0.25 0.17

内容: 注： 2007 年 7 月本公司根据股东大会决议用资本公积以 2006 年度末总股本 172,840,000.00 股为基数,每 10 股转增 10 股，股本由 172,840,000.00 股增加至 345，680，000 股。按企业会计准则的规定，上年度每股收益是按转增后的股 本总数为基数重新计算的。

内容: 2、本公司非经常性损益 项 1、非流动资产处置损益 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 6、非货币性资产交换损益 7、委托投资损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用（如安置职工的支出、整合费用等） 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 14、除上述项目之外的其他营业外收支净额 15、中国证监会认定其他非经常性损益项目 小 计 151,738.95 1,316,666.66 114,914,812.76 -447,854.74 -174,807.10 114,292,150.92 113,557,677.19 目 金 额 -111,270.04

内容: 减: 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 减: 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 合 计

内容: 3、首次执行企业会计准则财务报表有关数据的调节过程 (1) 按原企业会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日所有者权益,调整为按企业会计准则列报的所有者权益 项目 项目名称 金额 550,488,370.97 2,354,642.95

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益(按原会计制度或准则) 1 长期股权投资差额 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资投资差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售的金 融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益(按企业会计准则) 注: 差异说明详见附注五。

内容: (3)2006 年度净利润差异调节表 项目 2006 年度净利润（原会计会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 公允价值变动损益 投资收益 递延所得税收益 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则和备考信息 其他项目影响合计数 其中：开发费用 投资收益 2006 年度模拟净利润 91,989,544.66 2,116,012.15 1,333,354.89 91,989,544.66 金额 88,540,177.62 3,449,367.04

内容: 未分配利润 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 合计