内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: 证券代码：〇〇2177

内容: 证券简称：御银股份

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 二〇〇七年度报告

内容: 二〇〇八年三月

内容: 重要提示

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所

内容: 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的

内容: 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、

内容: 完整性无法保证或存在异议。

内容: 公司全体董事出席董事会会议。

内容: 深圳大华天诚会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标

内容: 准无保留意见的审计报告。

内容: 公司董事长杨文江先生、财务负责人罗灿裕先生及会计机构负责人

内容: 王志杰先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: KingTeller

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 目录

内容: 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........12

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 第一节公司基本情况简介

内容: 一、 公司法定中文名称：广州御银科技股份有限公司

内容: 中文名称缩写：御银股份

内容: 英文名称缩写：KINGTELLER

内容: 二、 公司法定代表人：杨文江

内容: 三、 公司联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 证券事务代表

内容: 姓 名 郑蕾 皮静

内容: 联系地址 广东省广州市五山路248号金山大厦26楼 广东省广州市五山路248号金山大厦26楼

内容: 四、 公司注册地址：广东省广州市五山路248号金山大厦26层06、10房

内容: 公司办公地址：广东省广州市五山路248号金山大厦26楼

内容: 五、 公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

内容: 公司年度报告备置地点：公司证券部

内容: 六、 股票上市交易所：深圳证券交易所

内容: 股票简称：御银股份

内容: 七、 其他有关资料：

内容: 公司首次注册登记日期：2001年4月26日

内容: 最近一次变更注册登记日期：2008年1月18日

内容: 注册登记地点：广州市工商行政管理局

内容: KingTeller -4-

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 税务登记号码：国税：粤国税字4401067268015X

内容: 聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所

内容: 会计师事务所地址：深圳市滨河大道联合广场B座11楼

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 第二节会计数据和业务数据摘要

内容: 一、公司2007年度主要利润指标：（单位： 指标 人民币元） 金额

内容: 归属于上市公司股东的净利润 59,764,808.09

内容: 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 54,909,625.61

内容: 经营活动产生的现金流量净额 9,245,008.39

内容: 报告期内非经常性损益的项目及涉及金额如下： 非经常性损益项目 (单位：人民币元） 涉及金额

内容: 非流动资产处W:损益 -100.00

内容: 二、截至报告期末公司近3年主要会计数据和财务指标：（单位: (一）主要会计数据    人民币元）

内容: 的利润

内容: 的扣除非经常性损益 后的经利润

内容: 流量净额

内容: 2007年 2006年 本年末比上 年增减（％) 2005年

内容: (二）财务指标

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 基本每股收益

内容: (三）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号一净资产

内容: 收益率和每股收益的计算及披露》的要求，净资产收益率及每股收益计算如下：

内容: 扣除非经常性损益

内容: 股东的净利润

内容: 净资产收益率（％)    每股收益（元）

内容: 全面摊薄  加权平均  基本每股收益  稀释每股收益

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 第三节股本变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况表

内容: 2007年2月25日，公司召开2006年度股东大会，审议通过了《关于公司申请

内容: 首次公开发行股票并上市的议案》。经中国证监会证监发行字[2007]350号文件核准，

内容: 公司于2007年10月22日采用网下询价对象配售与网上向社会公众投资者发行相结

内容: 合的方式成功发行了人民币普通股（A股）1,900万股，发行后公司股本为7,456.80

内容: 万股。

内容: 单位：股

内容: 本次变动前 本次变动增减 本次变动后

内容: 数量 比例 (%) 发行新股 送股 公积金 转股 其 他 小计 数量 比例 (%)

内容: …………..…+境夕卜石.然人持股.

内容: 2、境内卜山的外资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 股东名称 年初限售 股份 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 二、 证券发行与上市情况

内容: (一） 经中国证监会证监发行字[2007]350号文件核准，公司于2007年10月22日

内容: 采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式成功发行

内容: 人民币普通股（A股）1,900万股，发行价为人民币13.79元/股。经深圳证券交易所同

内容: 意，公司社会公众股1,900万股于2007年1月1日在深圳证券交易所挂牌上市，公司

内容: 股份总数为7,456.80万股。

内容: (二） 公司无内部职工股。

内容: 三、 股东情况介绍

内容: (一）股东情况

内容: 股东总数   4844

内容: 前10名股东持股情况

内容: 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 持有非流通股 数量 质押或冻 结的股份 数量

内容: 中W忑业银行-长i冋德主 题增长股票型投资基金 其他 1.34 1,002,740

内容: 中国银行-长盛同智优势成 长混合型证券投资基金 其他 1.15 856,782

内容: 中国工商银行-广发聚丰股 票型证券投资基金 其他 1.10 816,791

内容: 全国社保基金一零六组合 其他 0.94 700,128

内容: 交通银行-富国天益价值证 券投资基金 其他 0.81 601,470

内容: 前10名流通股东持股情况

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 股东名称 持有流通股数量 股份种类

内容: 同益证券投资基金 1,040,756 人民币普通股

内容: 中国农业银行-长盛同德主 题增长股票型投资基金 1,002,740 人民币普通股

内容: 中国银行-长盛同智优势成 长混合型证券投资基金 856,782 人民币普通股

内容: 中国工商银行-广发聚丰股 票型证券投资基金 816,791 人民币普通股

内容: 全国社保基金一零六组合 700,128 人民币普通股

内容: 交通银行-富国天益价值证 券投资基金 601,470 人民币普通股

内容: 中国银行-同盛证券投资基 金 309, 586 人民币普通股

内容: 长盛成长价值证券投资基金 288, 705 人民币普通股

内容: 中国工商银行-博时第三产 业成长股票证券投资基金 272,687 人民币普通股

内容: 中国建设银行-信诚精萃 成长股票型证券投资基金 270,101 人民币普通股

内容: 本公司发起人杨文江、赵安静、吴彪之间不存在关联关系，

内容: 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明 一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是

内容: 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一

内容: 致行动人。

内容: (二）公司控股股东及实际控制人情况：

内容: 1、 公司控股股东或实际控制人：杨文江先生，中国国籍，1972年5月出生，管

内容: 理学硕士。杨文江先生是本公司创始人及控股股东，2001年杨文江先生创办广州御

内容: 银科技有限公司（以下简称“御银有限”)，专门向金融行业提供自助银行设备和服

内容: 务，后发展演变成为本公司。杨文江现任公司董事长兼总经理。无其他国家或地区

内容: 居住权。杨文江先生直接持有广州御银科技股份有限公司63.95%的股份。

内容: 2、 公司与实际控制人的产权和控制关系如下图：

内容: 杨文江先生

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 四、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 第四节董事、监事、髙级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事、高级管理人员基本情况

内容: 姓名 职务 性 别 M任期起始曰期 龄 任期终止日期 年初持股 数 年末持股 数 变动 原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬

内容: 二、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及在除股东单位

内容: 外的其他单位的任职或兼职情况

内容: (一）公司董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的任职情况

内容: 姓名 职务 任职期间 在除股东单位外的其他单位的任职情况

内容: 陈荣 董事 2006年5月一2009年5月 上海中路（集团）有限公司董事长

内容: 徐印州 独立董事 2006年5月一2009年5月 广东商学院教授

内容: 刘国常 独立董事 2006年5月一2009年5月 暨南大学会计学系教授、中山大学达安基因股份有限公 司独立董事

内容: (二）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及其他单位的任

内容: 职或兼职情况

内容: 1、董事

内容: (1)杨文江先生：公司董事长兼总经理，男，1972年生，管理学硕士，公司

内容: 创始人和控股股东。1995年至1997年任广东省金安汽车工业制造有限公司副总经

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 理，2000年到2001年任广州市宝龙特种汽车股份有限公司总经理，2001年至今任

内容: 公司及前身御银有限董事长兼总经理。

内容: (2) 吴彪先生：公司董事、副总经理，男，1963年生，工学硕士，高级工程

内容: 师。1998年3月至2000年10月任SMI公司技术总监，2000年11月至2001年7

内容: 月任中软航晨公司总工程师，2001年8月加入御银有限，现任公司副总经理，负责

内容: 技术开发及新塘分公司全面管理。

内容: (3) 陈荣先生：公司董事，男，1958年生，研究生学历，第十届上海市政协

内容: 常委，上海市工商联副会长，上海中路（集团）有限公司董事长。1982年9月至1995

内容: 年4月任南汇县卫生防疫站宣传干事，1995年4月至1998年12月任上海中路实业

内容: 有限公司董事长兼总经理，1998年12月至今任上海中路（集团）有限公司董事长。

内容: (4) 徐印州先生：公司独立董事，男，1946年生，硕士生导师。现任广东商

内容: 学院教授，国务院特殊津贴专家，兼任教育部高等院校工商管理类学科专业教学指

内容: 导委员会委员。近年来主持了省、部级科研课题三项，主持省政府重大招标课题、

内容: 高教重点科研课题多项，参与并作为主要研究者和撰稿人多项，与香港理工大学合

内容: 作研究2项，主持和参与了横向研究课题8项，出版著作9部，参与著作5部，共

内容: 著述200多万字，发表论文200余篇，主要代表论文《新型业态的发展对中国商业

内容: 格局的影响》（荣获广东省第六届优秀社科奖）。

内容: (5) 刘国常先生：公司独立董事，男，1963年生，管理学（会计学）博士，暨

内容: 南大学会计学系教授、博士生导师、注册会计师，兼任中国内部审计准则委员会委

内容: 员、广东省审计学会副秘书长、广州市审计学会常务理事。主要学术著作有《财务

内容: 审计新论》、《注册会计师审计责任问题研究》、《企业内部会计控制及其评审》，主编

内容: 有《审计学原理》、《审计学》、《施工企业会计核算图解》等教材多部，先后在《中

内容: 国审计》、《会计研究》、《审计研究》、《审计与经济研究》等刊物发表论文60多篇，

内容: 主持和参与完成省部级以上科研课题6项。

内容: 2、监事

内容: (1) 梁晓芹女士：公司监事，女，1977年生，贸易经济和工业分析双专业本科

内容: 学历。2000年7月至2001年6月任广州市惠普音响科技有限公司行政人事主管，

内容: 2001年加入御银有限，现任公司人事部经理。

内容: (2) 乔文轩先生：公司监事，男，1972年生，本科学历。1998年7月至1999

内容: 年10月任得邦集团电子有限公司主管，1999年11月至2001年3月任广州运通科

内容: KingTeller -13-

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 技有限公司主管，2001年4月加入御银有限，现任公司设备开发一部经理。

内容: (3)阎诺女士：公司监事，女，1981年生，中专学历。2003年6月起任公司监

内容: 事。

内容: 3、高级管理人员

内容: (1) 赵安静先生：公司副总经理，男，1964年7月出生，本科学历。1987年

内容: 9月至1991年8月任天津市绝缘材料总厂自动化工程师，1991年9月至1994年6

内容: 月任天津市美合科技公司副经理，1994年7月至1998年11月任天津开发区总公司

内容: 物业公司开发部部长，1998年12月至2001年2月任北京融商高维科技有限公司总

内容: 经理助理，2001年3月至2002年1月任深圳东南北京鼎圣信息技术有限公司销售

内容: 部经理，2002年1月加入本公司，现任公司副总经理。

内容: (2) 罗灿裕先生：公司财务总监，1973年生，管理学硕士，高级会计师。1995

内容: 年7月至2000年5月任中国银行广东省分行会计，2000年11月至2001年5月任

内容: 广东粤景纸业有限公司拓展部副经理，2001年6月加入御银有限，现任公司财务总

内容: 监。

内容: (3) 郑蕾女士：公司董事会秘书，1978年生，本科学历，会计师。1999年7

内容: 月至2004年3月任广东风华高新科技股份有限公司总部主管，2004年4月加入公

内容: 司，现任公司董事会秘书。

内容: 三、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

内容: (一） 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：视权限范围经董事会或股

内容: 东大会批准。

内容: (二） 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：按照同行业同地域企业的

内容: 薪酬水平。

内容: (三） 报告期内，董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况见前文基本

内容: 情况表。

内容: 四、 报告期内被选举或离任的董事、监事、及聘请或解聘高级管理人员的情形

内容: 报告期内无变动。

内容: 五、 公司员工情况

内容: KingTeller -14-

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (一）截止报告期末，公司在职员工为355人，其专业、受教育程度分布如下:

内容: 分类类别 类别项目 人数（人） 占员工总数比例（％)

内容: 专业构成 技术人员 117 32.96

内容: 教育程度 木科以上 179 50.42

内容: (二）公司不存在需要承担的离退休职工。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 第五节公司治理机构

内容: 一、公司治理的情况

内容: 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》和中国证监会

内容: 有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范公司运

内容: 作。报告期内，根据《公司法》、《证券法》及中国证监会有关文件的规定，结合

内容: 公司实际情况，公司对《章程》进行全面修订，进一步健全了股东权益保护机制，

内容: 保护公司健康发展。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性

内容: 文件要求基本符合并能够严格按照相关规定履行上市公司义务。

内容: (一） 关于股东与股东大会：

内容: 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定

内容: 和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，公司能够确保所有股东、特别是

内容: 中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利；股东大会审议有关

内容: 关联交易事项时，关联股东回避表决。

内容: (二） 关于控股股东与上市公司的关系：

内容: 公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有直接或间

内容: 接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司

内容: 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

内容: (三） 关于董事和董事会：

内容: 公司严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，规范

内容: 董事会的召集、召开和表决。公司全体董事能够勤勉、尽责地履行义务和责任，认

内容: 真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律法规。

内容: (四） 关于监事和监事会：

内容: 公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会

内容: 的召集、召开和表决。公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以

内容: 及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法

内容: 权益。

内容: (五） 关于绩效评价与激励约束机制：

内容: 公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准

内容: 和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

内容: KingTeller -i6-

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (八）关于相关利益者：

内容: 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加

内容: 强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持

内容: 续、稳定、健康地发展。

内容: (七）关于信息披露与透明度：

内容: 公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定

内容: 公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真

内容: 实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得

内容: 信息。

内容: 、独立董事履行职责情况

内容: 公司现有独立董事2名，超过公司全体董事的三分之一。报告期内，公司共召开

内容: 了10次董事会，独立董事出席会议情况如下：

内容: 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。

内容: 公司独立董事勤勉尽责，认真行使职权，对重大事项进行公正、客观的判断并

内容: 发表独立意见，充分维护公司和股东特别是中小股东的利益，对公司的稳定，健康

内容: 发展起到了积极的作用。

内容: 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况

内容: 因公司控股股东为自然人，故不存在公司与控股股东在业务、人员、资产、机

内容: 构等方面的问题，同时公司与控股股东或其控股的其他关联单位不存在关联交易。

内容: 四、 内部控制制度的建立和健全情况

内容: 公司充分认识到良好、完善的管理机制对实现经营管理目标的重要性，根据自

内容: 身的实际情况，建立了覆盖公司治理、生产经营各环节的内部控制制度，保证了公

内容: 司业务活动的正常进行和保护资产的安全和完整，能抵御突发性风险。公司按照《公

内容: 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，先后制定了

内容: KingTeller -17-

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工

内容: 作细则》、《信息披露制度》、《募集资金管理办法》、《募集资金专款使用管理

内容: 细则》、《内部审计制度》、《重大投资决策制度》、《对外投资管理制度》、《对

内容: 外担保决策制度》、《关联交易决策制度》等一系列公司内部管理制度。公司建立

内容: 了较为完善、健全、有效的内部控制体系，上述各制度建立之后，得到了有效的贯

内容: 彻执行，对公司的生产经营，起到了有效的监督、控制和指导作用。

内容: 公司按照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等规定设立

内容: 会计机构和会计核算岗位、配备财务会计人员，制定公司的会计政策，建设计算机

内容: 会计核算系统。公司财务管理符合有关规定，授权、签章等内部控制环节有效执行，

内容: 均有专人管理，并实施严格统一的对控股子公司的财务监督管理制度。

内容: 公司根据各项内部管理制度，在股权管理、财务管理、投资管理、信息披露管

内容: 理等多方面进行管控，并建立了内部审计制度，设立专门内部审计部门，设立专职

内容: 审计人员，负责对公司及下属子公司财务收支状况、日常经营活动、经济效益以及

内容: 成本控制等各个方面进行审计监督和审计评价，独立行使内部审计监督权，向董事

内容: 会汇报工作。公司内部稽核与内控体制基本完备，能够有效监控公司整体经营风险。

内容: 五、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况

内容: 报告期内，公司以量化的考核指标定期对高级管理人员进行业绩考核。经过考

内容: 评，公司高管人员认真的履行了工作职责，工作业绩良好，较好的完成了本年度所

内容: 确定的各项任务。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 第六节股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和六次临时股东大会。股东大会的

内容: 通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规

内容: 范意见》、和《公司章程》的有关规定。

内容: 一、公司于2007年2月25日在公司会议室召开2006年度股东大会。会议审议

内容: 通过了如下决议：

内容: 1、 《广州御银科技股份有限公司2006年度董事会工作报告》

内容: 2、 《广州御银科技股份有限公司2006年度财务决算报告》

内容: 3、 《广州御银科技股份有限公司2006年度利润分配方案》

内容: 4、 《广州御银科技股份有限公司2006年度独立董事述职报告》

内容: 5、 《广州御银科技股份有限公司2006年度监事会工作报告》

内容: 6、 《关于续聘深圳大华天诚会计师事务所负责本公司2007年度审计工作的议

内容: 案》

内容: 7、 《关于公司申请首次公开发行股票并上市的议案》

内容: 8、 《关于公司首次公开发行股票所募集资金投资项目的议案》

内容: 9、 《关于截止2006年底滚存利润及2007年1月1日后产生利润由新老股东

内容: 共享的议案》

内容: 10、 《关于授权董事会办理申请发行股票并上市的具体事宜的议案》

内容: 11、 《广州御银科技股份有限公司章程（草案)》

内容: 12、 《广州御银科技股份有限公司募集资金管理办法》

内容: 13、 《关于聘请国信证券有限责任公司为公司发行上市保荐人和主承销商的议

内容: 14、 《关于聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司发行上市专项会计师的议案》

内容: 15、 《关于聘请广东信扬律师事务所为公司发行上市专项法律顾问的议案》

内容: 16、 《关于自2007年1月1日起公司执行新的会计准则的议案》

内容: 17、 《<财务管理制度>修订案》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次股东大会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 披露。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 二、公司于2007年1月18日在公司会议室召开2007年第一次临时股东大会。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: 1、 《关于公司为广州毅盟电子科技发展有限公司向中国工商银行广州市白云路

内容: 支行申请不超过650万元贷款提供担保的议案》

内容: 2、 《关于同意增城市广德泰实业有限公司将所持股份转让予杨文江先生的议案》

内容: 3、 《章程修订案》

内容: 4、 《关于向广东发展银行广州市东站支行借款1500万元的议案》

内容: 5、 《关于杨文江为公司向广东发展银行广州市东站支行借款1500万元提供连带

内容: 担保责任的议案》

内容: 6、 《关于本公司为佛山市御银电子科技有限公司向兴业银行佛山南海支行借款

内容: 人民币300万元提供连带担保责任的议案》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次股东大会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 三、 公司于2007年3月29日在公司会议室召开2007年第二次临时股东大会。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: 1、 《关于同意公司为珠海市御银电子科技有限公司向珠海市农村信用合作社联

内容: 合社借款人民币1000万元提供连带责任担保的议案》

内容: 2、 《关于向广州市三元里农村信用合作社联合社借款3000万元的议案》

内容: 3、 《关于杨文江为公司向广州市三元里农村信用合作社联合社借款3000万元提

内容: 供连带责任的议案》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次股东大会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 四、 公司于2007年5月19日在公司会议室召开2007年第三次临时股东大会。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: 1、 《关于公司为广州毅盟电子科技发展有限公司向中国工商银行股份有限公司

内容: 广州白云路支行申请700万元贷款提供担保的议案》

内容: 2、 《增加公司经营范围的议案》

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 4、 《关于同意广州御新软件有限公司为公司向广州市三元里农村信用合作社联

内容: 合社借款1500万元提供连带担保责任的议案》

内容: 5、 《关于同意广州毅盟电子科技发展有限公司为公司向广州市三元里农村信用

内容: 合作社联合社借款1500万元提供连带担保责任的议案》

内容: 6、 《关于同意杨文江先生为公司向广州市三元里农村信用合作社联合社借款

内容: 1500万元提供连带担保责任的议案》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次股东大会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 五、公司于2007年8月3日在公司会议室召开2007年第四次临时股东大会。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: 1、 《关于公司为广州毅盟电子科技发展有限公司向中国工商银行股份有限公司

内容: 广州白云路支行申请450万元贷款提供担保的议案》

内容: 2、 《关于向广州市三元里农村信用合作社联合社借款2000万元的议案》

内容: 3、 《关于同意广州御新软件有限公司为公司向广州市三元里农村信用合作社联

内容: 合社借款2000万元提供连带担保责任的议案》

内容: 4、 《关于同意广州毅盟电子科技发展有限公司为公司向广州市三元里农村信用

内容: 合作社联合社借款2000万元提供连带担保责任的议案》

内容: 5、 《关于同意杨文江先生为公司向广州市三元里农村信用合作社联合社借款

内容: 2000万元提供连带担保责任的议案》

内容: 6、 《关于修订〈募集资金管理办法〉的议案》

内容: 7、 《关于公司向汇丰银行（中国）有限公司申请不超过3500万元授信的议案》

内容: 8、 《关于委托杨文江先生负责与汇丰银行（中国）有限公司申请不超过3500

内容: 万元授信相关事项处理的议案》

内容: 9、 《关于向深圳发展银行广州分行营业部申请3000万元授信的议案》

内容: 10、 《关于同意杨文江先生为公司向深圳发展银行广州分行营业部申请3000万

内容: 元授信提供连带担保责任的议案》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次股东大会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 六、 公司于2007年10月8日在公司会议室召开2007年第五次临时股东大会。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: 1、 《关于公司向广州市三元里农村信用合作社联合社申请不超过8000万元授信

内容: 的议案》

内容: 2、 《关于同意杨文江先生为公司向汇丰银行（中国）有限公司申请不超过3500

内容: 万元授信提供连带担保责任的议案》

内容: 3、 《同意控股股东杨文江先生可在全年额度范围内为股份公司及其控股子公司

内容: 对外借款提供连带责任保证的议案》

内容: 4、 《募集资金专款使用管理细则》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次股东大会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 七、 公司于2007年12月17日在广州市嘉逸国际酒店七层多功能1室现场召开

内容: 2007年第六次临时股东大会。会议审议通过了如下决议：

内容: 1、 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司章程〉的议案》

内容: 2、 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司募集资金管理办法〉的议案》

内容: 3、 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》

内容: 4、 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司董事会议事规则〉的议案》

内容: 5、 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司监事会议事规则〉的议案》

内容: 6、 《关于调整公司独立董事津贴的议案》

内容: 7、 《关于向公司监事支付津贴的议案》

内容: 广东信扬律师事务所赖江临律师出席本次股东大会进行见证，并出具法律意见

内容: 书。大会决议公告刊登在2007年12月18日《证券时报》以及指定信息披露网站

内容: www.cninfo.com.cn 上。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 第七节董事会报告

内容: 一、公司经营情况的讨论和分析

内容: (一）报告期内公司经营情况的回顾

内容: 1、 报告期内总体经营情况

内容: 2007年，是御银股份发展历史上不平凡的一年，经过全体员工的共同努力，圆

内容: 满完成了董事会制定的各项经营计划和发展规则目标，公司的经营业绩、管理水平

内容: 和可持续发展能力得到了进一步的提升。2007年，公司实现主营业务收入24,440.06

内容: 万元，比上年同期增加78.51%;利润总额6,727.70万元，比上年同期增加67.47%;

内容: 净利润5,972.56万元，比上年同期增加71.74%。

内容: 报告期内，公司按照“以技术为核心竞争力，以质量为保证，以管理为保障。”

内容: 的经营理念，以市场为主导，积极提升生产经营管理水平和产品竞争力，产销量及

内容: 合作运营业务均快速增长，其中ATM及相关系统软件产品销售收入11,868.30万元，

内容: 比上年同期增加56.81%、ATM合作运营服务收入8,208.63万元，比上年同期增加

内容: 119.99%。截止2007年末公司ATM产品累计发机数量达到6,768台，约占2007年末全

内容: 国联网ATM总量12.3万台的5.5%。公司主营业务鲜明突出，并能有效地加强成本费

内容: 用的管理和控制，促使公司业绩继续保持快速增长的态势。

内容: 2、 公司主营业务及其经营状况

内容: 公司主营业务主要由ATM制造销售和ATM运营服务两部分组成：其一、ATM设

内容: 备及相关系统软件的研发、制造、销售，公司主要产品为KingTeller系列自动柜员机;

内容: 其二、为银行类金融机构提供ATM运营服务。公司的运营服务根据合作条件、收款

内容: 方式、收入确认等方面的差异可分为合作运营业务和采用融资租赁会计处理的业务

内容: 两种模式。

内容: (1)主营业务分行业、产品情况表

内容: 单位：人民币元

内容: 分行业 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减 (%) 营业成本比 上年增减 (%) 营业利润率 比上年增减 (%)

内容: 分产品

内容: KingTeller -23-

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 变动原因：

内容: 报告期内，公司整体的营业收入较2006年增长78.51%，产品综合营业利润率为

内容: 67.28%，较2006年下降了0.21%。公司各主要产品的收入均增长50%以上，公司在报

内容: 告期内继续加大了对市场的开发力度，以及营销渠道建设的加强、产品性能的提升，

内容: 都促进了销售业绩的增长。同时报告期内，ATM产品销售毛利率较2006年下降了

内容: 3.04%，主要是因为ATM销售价格的下降幅度超过ATM成本的下降幅度，导致使产

内容: 品综合营业利润率有所降低。

内容: (2)主营业务分地区情况

内容: 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％)

内容: 变动原因:

内容: A、 报告期内，广州地区营业收入较2006年下降24.12%，主要是由于该区域中

内容: 2006年广州市农信联社购买了公司原与其合作的ATM设备，从而广州地区的2006年

内容: 的销售收入较2007年增加294.63万元，公司销售合作设备也直接导致2007年广州地

内容: 区合作收入比2006年降低了388.91万元；虽然公司与广州市内的其他商业银行及广

内容: 州市邮政的合作业务已经顺利开展，但因年度内新布放的合作设备在报告期内的收

内容: 入时间较短，所获得的收入仍不足以弥补该地区总体经营业绩。

内容: B、 报告期内，广东省(除广州)地区营业收入较2006年增长了 105.24%，主要是

内容: 公司在该区域内的合作运营业务模式得到较好的复制和拓展，特别是深圳市邮政局

内容: 2007年合作收入较2006年增长了2,502.23万元，增长了209.18%，广东省邮政局（除

内容: 深圳外）2007年合作收入较2006年增长了1,745.64万元，增长了340.14%;融资租赁

内容: C、 报告期内，广东省外地区营业收入较2006年增长了 105.57%，主要是公司立

内容: 足珠三角的有利地势，加大力度对全国市场的开拓，抢占市场份额，在该区域2007

内容: 年销售收入较2006年增长了5,023.05万元，增长了94.67%;该区域2007年合作收入

内容: 和租赁收入较2006年增长了720.87万元，增长了340.14%。

内容: KingTeller -24-

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (3)占营业收入或营业利润总额10 %以上的主要产品

内容: 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减 (%) 营业成本比 上年增减 (%) 营业利润率 比上年增减 (%)

内容: (4) 报告期内主营业务或结构及盈利能力变化的说明

内容: 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。

内容: (5) 主要供应商、客户情况

内容: 前五名供应商采购金额合计 92,851,051.39 占采购总额比重 63.87%

内容: 3、报告期内公司资产负债表项目重大变化说明

内容: 金额 占总资产的比重（％) 金额 占总资产的比重（％) (%)

内容: 公司资产规模在报告期内大幅度扩张，总资产由2006年12月31日的22,899.81万

内容: 月份收到首次公开发行募集资金24,304.96万元；另一方面，公司信贷资金和留存收

内容: 益的增加也使公司资产总额大幅增加。

内容: (1)应收账款：公司应收账款较2006年增加了232.36%，主要原因是随着公司

内容: 业务规模的不断扩大，年末应收账款余额相应较上年有所增加，另外，公司在2006

内容: 年第四季度向中国建设银行股份有限公司销售ATM设备产生应收账款合计约3,287

内容: 万元，占年末应收账款的48.81%，公司已于2008年2月收回其中2,711万元；报告期

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 内应收账款帐龄较短，多为一年以内。公司的主要客户为各金融机构，发生坏账的

内容: 可能性较小，公司采取谨慎的原则充分计提了应收账款的坏账准备。

内容: (2) 存货：报告期公司经营规模明显增大，公司的产品一直处于供不应求状况，

内容: 同时公司销售的ATM产品存在调试期，因此公司除为正常的生产进行了必要的原材

内容: 料及库存商品的储备，同时将正处于已经签订销售合同但仍处于调试期的ATM产品

内容: 在“存货”中进行核算，从而使存货较2006年增加了 146.96%。报告期末不存在存

内容: 货净值低于存货成本的情况，因此未计提存货跌价准备。

内容: (3) 固定资产及在建工程：报告期内公司募集资金投资项目主要是用于ATM

内容: 合作运营项目的建设，因公司募投资金到位及公司应收账款的回笼，使公司加大对

内容: 合作设备的投入力度，2007年全年，公司净增已产生收益的合作设备1,782台，较2006

内容: %，同时使其占总资产的比重达到29.24%;另外，公司将已签订合作运营合同并处

内容: 于调试期的合作ATM设备在“在建工程”中进行核算，此部分设备较2006年增加了

内容: (4) 短期借款和长期借款：报告期内短期借款和长期借款分别较2006年增长了

内容: 62.37%和185.75%，主要是由于公司通过首次公开发行的资本性融资较大改善了资

内容: 产负债结构，同时由于公司业务规模扩大，还款能力不断增强，银行亦相应增加了

内容: 对公司的信用额度及相应贷款所致。

内容: 4、报告期内财务数据同比发生重大变动的说明

内容: 项 目 2007 年 2006 年 同比增减（％)

内容: (1)报告期内营业费用较2006年增加2,238.86万元，同比上升76.97%。主要原

内容: A、报告期内，公司合作场地租赁费大幅增加，主要是因为随着合作运营设备

内容: 大幅增加，需由公司承担的合作运营业务场地租金相应增加，导致公司本期合作运

内容: 营业务场地租赁费用较去年增加了 659.69万元；

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: B、报告期内，公司业务的快速增长，公司其他营业费用均随着业务量的增长

内容: 而同比例增长，主要是工资福利费、差旅费、办公费、运输费等合计较2006年增长

内容: (2) 报告期内公司管理费用较2006年增加了1,801.83万元，同比增加了87.04%。

内容: A、 报告期内，由于业务量增长，公司的劳务费用较去年增加了 635.86万元。

内容: B、 报告期内，管理费用中的差旅费用、办公费用、业务费用等随业务量增长

内容: (3) 报告期内，财务费用较2006年增加了 521.26万元，同比增加了 156%。主

内容: 首先，为解决公司业务增长的需要，公司增加了5,607.14万元贷款；其次，由于

内容: 市场平均利率水平的上升，公司利息费用亦相应增加。

内容: (4) 报告期内，所得税费用较2006年增加了215.71万元，同比增加了39.99%。

内容: 主要是公司业务量的增加，使公司利润总额的大幅增加，从而导致所得税费用相应

内容: 增加。报告期公司税率未发生变化。

内容: 5、报告期公司现金流量的构成情况

内容: 经营活动现金净流入量降低了65.81%，是因为公司在2007年第四季度销售额大

内容: 幅增加，货款需在2008年上半年回笼，从而使得期内经营活动现金净流入量较2006

内容: 投资活动现金流出量较2006年增长43.49%，是主要由于公司在报告期内合作运

内容: 营设备大幅度增加所致，其中投资活动的现金流入量较06年降低了 99.91%，主要是

内容: 2006年8月份公司将投资的佛山市威豹金融押运有限公司的股权进行了转让；

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 筹资活动产生的现金流量净额增长355.34%，主要原因公司上市获得募集资金

内容: 24,304.96万元及银行贷款增加，其中筹资活动的现金流出量较2006年增加了

内容: 230.31%，主要是公司募集资金的使用及偿还银行贷款所致。

内容: 6、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

内容: (1) 广州御新软件有限公司，成立于2006年1月12日，注册资本200万元，经营

内容: 范围：电子产品、通讯产品、电脑软件、金融机具设备、自动柜员机及点钞机设备

内容: 的研发、销售。商品信息咨询、技术咨询。商品和技术的进出口（国家限定公司经

内容: 营或禁止进出口的商品和技术除外）。本公司持有其100%的权益。

内容: (2) 北京御银通电子科技有限责任公司，成立于2005年4月30日，注册资本200

内容: 万元，经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法

内容: 规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册

内容: 后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展

内容: 经营活动。本公司持有其100%的权益。

内容: (3) 珠海市御银电子科技有限公司，成立于2005年6月20日，注册资本200万元，

内容: 经营范围：电子产品、通讯产品、计算机软件、机电设备的研发；计算机维修、维

内容: 护、租赁服务；消费品信息咨询；商业的批发、零售（需行政许可项目除外、法律

内容: 法规禁止的不得经营）。本公司持有其100%的权益。

内容: (4) 重庆御银科技有限公司，成立于2004年8月31日，注册资本100万元，经营

内容: 范围：自动柜员机的研发、维护、维修、租赁；计算机软件开发；销售电子产品，

内容: 金融机具、设备（法律、行政法规禁止的项目除外）。本公司持有其90%的权益。

内容: (5) 佛山市御银电子科技有限公司，成立于2005年12月5日，注册资本200万元，

内容: 经营范围：电子产品、通讯产品、计算机软件、机电设备的研发。计算机维修、维

内容: 护及租赁服务，商品信息咨询服务。国内贸易（法律行政法规禁止经营的项目除外；

内容: 法律行政法规限制经营的项目，需取得许可后方可经营）。本公司持有其90%的权益，

内容: 其另外10%股权由公司控股100%子公司珠海市御银电子科技有限公司拥有。

内容: (6) 广州毅盟电子科技发展有限公司，成立于2006年7月25日，注册资本200

内容: 万元，经营范围：电子产品、通讯产品、电脑软件、金融机具设备、自动柜员机的

内容: 研究、开发、销售、技术咨询及维护。商品信息咨询。货物进出口，技术进出口（法

内容: 律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 由本公司控股100%子公司广州御新软件有限公司拥有其100%的股份。

内容: (7)上海御银电子科技有限公司，成立于2006年3月31日，注册资本800万元，

内容: 经营范围：从事电子科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，电

内容: 子产品、通讯设备及相关产品、电脑软件、金融机具设备及配件的销售，自动柜员

内容: 机及点钞机设备系统开发、销售、租赁，计算机系统服务，市场信息咨询与调查，

内容: 计算机及配件的销售（涉及行政许可的，凭许可证经营）。本公司持有其100%的权

内容: 上述七家控股子公司中，母公司将部分软件开发业务安排到子公司广州御新软

内容: 件有限公司中完成，从而使该公司资产和利润情况较2006年大幅度增长，但对公司

内容: 的合并经营业绩不造成重大影响；而其他六家子公司，主要职能是为公司开拓当地

内容: 的业务，其开拓业务后交由公司统一经营，导致该公司没有产生收入，实际上为费

内容: 用中心，故导致上述六家子公司亏损。

内容: 公司主要控股子公司2007年度主要财务指标如下表：

内容: 公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润

内容: 注：上海御银电子科技有限公司于2007年1阴10办理工商注销登记。

内容: (二）对公司未来发展的展望和发展战略

内容: 1、行业的发展趋势及公司面临的竞争格局

内容: 从国内ATM市场近年的发展情况来看，联网ATM数量从1997年的1.83万台

内容: 到2007年末的约12.3万台，每年都保持两位数的增长幅度。但是，与经济发展状

内容: 况及市场需求相比，我国现有ATM数量仍明显不足。目前中国大陆地区每百万人

内容: 均拥有联网ATM近80台，中国香港地区每百万人均拥有ATM 388台，而美国每

内容: 百万人均拥有ATM 1,353台，韩国每百万人均拥有ATM 1,722台，世界平均每百万

内容: 人拥有ATM 240台，中国的ATM布放量远远落后于发达国家或地区的水平，即便

内容: 与世界平均水平相比也存在相当大的差距。此外，从单台ATM终端的交易量来看，

内容: 随着近年国内银行卡市场的迅猛发展，交易量连年快速攀升，说明ATM的布放速

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 度依然很难跟上ATM交易需求的增长。以上情况表明，我国ATM市场的需求旺盛，

内容: 近年来中国ATM行业的良好发展前景吸引了越来越多的企业参与竞争，预计

内容: 未来一段时间内国内ATM行业竞争会日趋激烈。其一、在ATM制造行业，国内外

内容: 均已存在实力很强的竞争对手，竞争较为激烈；其二、在ATM运营行业，由于银

内容: 行自身的资金优势与其在经营ATM运营业务方面的先发优势，将对公司ATM合作

内容: 运营业务形成较大的竞争压力。同时，由于中国ATM合作运营业具有巨大的潜力，

内容: 将会吸引更多的国内外投资者跻身ATM合作运营行业。

内容: 2、公司发展战略及年度经营计划

内容: 未来公司通过募集资金的投入，加强ATM终端投入和市场拓展，促使ATM合

内容: 作运营业务成为公司利润的主要增长点，继续保持ATM产品的市场与技术综合领先

内容: 优势，将公司打造成全国最优秀的专业ATM合作运营服务商。

内容: A、 市场开发与营销网络建设计划

内容: 依托公司在ATM合作运营业务方面的领先优势，巩固已有市场，不断开辟新

内容: 市场。加大与现有合作银行的合作力度，使其成为公司战略联盟。同时不断开辟新

内容: 市场，拓宽销售渠道，争取使更多的银行类金融机构成为公司的客户或合作伙伴。

内容: 实施高层次科技人才的培养工程，公司将侧重于对金融自助设备尤其是ATM

内容: 研究开发、制造、销售、ATM合作运营业务等专业人才的引进，使人员的知识结构、

内容: 专业结构更加合理化，努力培养一支具有强烈创新意识、敢于拼搏的员工队伍。

内容: C、 深化改革和组织结构调整的规划

内容: 按照现代企业制度的要求，进一步充实完善各项管理制度，形成系统化、体系

内容: 健全的决策机制、评价机制、监督机制、竞争机制、激励机制，通过制度创新、管

内容: 理创新等提高企业管理水平。

内容: 企业管理水平的提高，是企业持续发展的保证。公司在全面贯彻实施IS09001

内容: 质量管理认证基础上，通过建立合理高效的法人治理结构，实现“产权明晰、权责分

内容: 明、管理科学”的现代企业制度要求，并将现代科学技术手段运用于企业生产经营

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 全过程，实现科研、生产、销售的计算机联网管理，形成一整套现代化、标准化的

内容: 质量管理体系，使公司的管理水平和效率与现代经济发展相适应。

内容: 严格按照《募集资金管理办法》和《募集资金专款使用管理细则》的要求，制

内容: 定科学可行的募集资金运用计划，管好用好募集资金，并加速推进募集资金项目的

内容: 3、 为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况

内容: 根据公司发展战略的需要，公司将加大ATM合作运营网络项目的投入，为解决资

内容: 金需求的问题，公司在未来将以债务融资、股权融资等多种融资相结合的方式筹集

内容: 4、 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素

内容: (1) 宏观政策风险：ATM合作运营业务是公司的主营业务之一，ATM合作运

内容: 营业务的服务收入按持卡人跨行取款后发卡行向代理行支付的代理手续费的一定比

内容: 例向合作银行收取。跨行取款的代理手续费标准由中国银联与各入网机构协商制定，

内容: 并由中国人民银行最终批复，目前跨行取款的代理手续费标准为每笔3.0元。如果跨

内容: 行取款的代理手续费标准发生变化，则将对公司的经营业绩产生重大影响。

内容: 对策：公司将加强对国内外经济形势及我国经济、金融政策的研究，加强与政

内容: 府、央行等部门的沟通，及时掌握国家有关政策的变化，提高公司的政策适应能力。

内容: 同时，公司将不断提高高级管理人员的决策能力、预见能力和应变能力，以减少因

内容: 相关政策的调整对公司生产经营产生的不利影响。

内容: (2) 市场风险：随着国内ATM市场的不断成熟发展，将吸引越来越多的企业参

内容: 与竞争，无论在ATM制造行业还是ATM运营行业，对公司未来的发展均形成较大的

内容: 对策：公司将加强质量管理和开发能力的提高，力求以产品质量优势和产品开

内容: 发优势保持与客户的良好合作关系；同时不断开辟新市场，拓宽销售渠道，加大市

内容: 场推广力度；进一步加强公司整体品牌建设，提供多方面的专业化服务，最大程度

内容: 地满足市场需求，提高公司在ATM市场的份额。

内容: (3) 技术风险：主要表现在公司对核心技术人员依赖的风险。公司主营产品科

内容: 技含量较高，在核心关键技术上拥有自主知识产权，并有多项产品和技术处于研发

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 阶段，多项核心技术为行业创新，达到国内领先水平，构成公司主营产品的核心竞

内容: 争力。如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将会影响本公司的持续的技

内容: 对策：公司已制定严格的保密制度，对技术资料和技术人员的工作性质、保密

内容: 事项等进行了严格的规定。此外，公司将通过企业文化和一系列激励机制吸引核心

内容: 技术人员，并在工作条件、收入分配上向技术人员倾斜，以增加公司的凝聚力，稳

内容: 5、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司

内容: 的财务状况和经营成果的影响情况

内容: 根据财政部颁布的《企业会计准则》，公司2007年召开第二届董事会第七次会

内容: 议已审议批准修订会计政策、会计估计并予以执行。

内容: 根据《企业会计准则第8号一资产减值》要求，由于折现率会计估计的变更，

内容: 在对长期应收款作减值测试后，计提长期应收款减值准备。

内容: 报告期内公司根据《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》，对相关

内容: 项目进行了追溯调整，追溯调整了2007年年初留存收益及相关项目期初数。此外，

内容: 本期利润表、所有者权益变动表、现金流量表等资料中有关2006年度数据已按调整

内容: 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 350号文件核准，公司于2007年10

内容: 月22日采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式成

内容: 功发行人民币普通股（A股）1，900万股，本次发行每股面值1.00元，每股发行价格

内容: 为13. 79元，共募集资金为人民币26, 201万元，扣除发行费用人民币1，896. 04万元，

内容: 实际公开发行股票募集可使用资金为人民币24, 304.96万元。该募集资金已于2007

内容: 年10月25日全部到位。公司2007年度实际使用募集资金4, 028. 55万元。

内容: 以下为募集资金使用情况表：

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 募集资金总额    24,304.96  木年度投入募集资金总额 6,428.55

内容: 变更用途的募集资金总额    —  已累计投入募集资金总额 丨 6,428.55

内容: 变更用途的募集资金总额比例    —

内容: 承诺投资项目 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承 诺投入金额 (1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 ⑶=⑵-⑴1 截至期末投入 进度（％)⑷ =⑵/⑴ 项丨丨达到预木年度 定可使用状实现的 态H期 效益 二二 项目可行 性是否发 生屯:大变 丨化

内容: 未达到计划进度原因（分具体项目）     无

内容: 项目可行性发生重大变化的情况说明

内容: 项目可行性未发生重大变化

内容: 募集资金投资项目实施地点变更情况

内容: 募集资金投资项目实施方式调整情况

内容: 募集资金投资项目先期投入及置换情况

内容: 公司在募集金到位前2007年1-6月份先期投入4,729.30万元，由于公司募集资金净额与募集资金投

内容: 资项目资金总额之间存在差额，故公司没有发生置换情况。

内容: 公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，

内容: 决定用部分闲置的募集资金暂时用于补充流动资金，总额为人民币2,400.00万元，使用期限不超过6

内容: 个月，预计还款时间为2008年6月20日之前。公司已实际使用2,400.00万元，截止2007年12月

内容: 项目实施出现募集资金结余的金额及原因

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (二） 募集资金管理情况

内容: 1、 募集资金专户存储制度的执行情况

内容: 报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集

内容: 资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建

内容: 设。在使用募集资金的时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会审

内容: 计和保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

内容: 2、 会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见

内容: 深圳大华天诚会计师事务所广州分所对公司募集资金使用情况出具了深华

内容: (2008)专审008号募集资金2007年度使用情况专项报告，认为公司董事会关于

内容: 募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

内容: (三） 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错的原因及影响

内容: 报告期内无会计政策变更事项。

内容: 报告期内公司长期应收款折现率会计估计由10%变更为12%，原因为本报告

内容: 期长期应收款折现率的计算基础：金融机构中长期贷款基准利率和居民消费价格

内容: 指数均发生的一定程度的上涨。需要对折现率重新估计，以更好反映长期应收款

内容: 报告期内无会计差错更正事项。

内容: 三、公司董事会日常工作情况

内容: (一）报告期内董事会会议情况及决议内容

内容: 1、公司于2007年1月2日在公司会议室召开了第二届董事会第六次会议。会

内容: (1) 《关于公司为广州毅盟电子科技发展有限公司向中国工商银行广州市白

内容: 云路支行申请不超过650万元贷款提供担保的议案》

内容: (2) 《关于同意增城市广德泰实业有限公司将所持股份转让予杨文江先生的

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (4) 《关于向广东发展银行广州市东站支行借款1500万元的议案》

内容: (5) 《关于杨文江为公司向广东发展银行广州市东站支行借款1500万元提供

内容: (6) 《关于本公司为佛山市御银电子科技有限公司向兴业银行佛山南海支行

内容: 借款人民币300万元提供连带担保责任的议案》

内容: (7) 《关于召开广州御银科技股份有限公司2007年度第一次临时股东大会的

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 2、公司于2007年2月2日在公司会议室召开了第二届董事会第七次会议。会

内容: (1) 《广州御银科技股份有限公司2006年度董事会工作报告》

内容: (2) 《广州御银科技股份有限公司2006年度财务决算报告》

内容: (3) 《广州御银科技股份有限公司2006年度利润分配预案》

内容: (4) 《广州御银科技股份有限公司2006年度独立董事述职报告》

内容: (5) 《关于续聘深圳大华天诚会计师事务所负责本公司2007年度审计工作的

内容: (6) 《关于公司申请首次公开发行股票并上市的议案》

内容: (7) 《关于公司首次公开发行股票所募集资金投资项目的议案》

内容: (%)《关于截止2006年底滚存利润及2007年1月1日后产生利润由新老股

内容: (9) 《关于授权董事会办理申请发行股票并上市的具体事宜的议案》

内容: (10) 《广州御银科技股份有限公司章程（草案）

内容: (11) 《广州御银科技股份有限公司募集资金管理办法》

内容: (12) 《关于聘请国信证券有限责任公司为公司发行上市保荐人和主承销商的

内容: (13) 《关于聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司发行上市专项会计师的议

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (14) 《关于聘请广东信扬律师事务所为公司发行上市专项法律顾问的议案》

内容: (15) 《关于自2007年1月1日起公司执行新的会计准则的议案》

内容: (16) 《< 财务管理制度 >修订案》

内容: (17) 《关于若干会计差错更正的议案》

内容: (18) 《召开广州御银科技股份有限公司2006年度股东大会的议案》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 3、 公司于2007年2月9日以通讯表决方式召开了第二届董事会第八次会议。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: (1) 《关于罗灿裕先生为公司之控股子公司佛山市御银电子科技有限公司向

内容: 兴业银行股份有限公司佛山分行在本金300万元额度内的全部借款提供连带责

内容: (2) 《关于杨文江先生为公司之控股子公司佛山市御银电子科技有限公司向

内容: 兴业银行股份有限公司佛山分行在本金300万元额度内的全部借款提供连带责

内容: (3) 《关于杨文江先生为公司之控股子公司珠海市御银电子科技有限公司向

内容: 珠海市农村信用合作联社500万元借款提供连带责任保证的议案》。

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 4、 公司于2007年3月19日以通讯表决方式召开了第二届董事会第九次会议。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: (1) 《关于同意公司为珠海市御银电子科技有限公司向珠海市农村信用合作

内容: 社联合社借款人民币1000万元提供连带责任担保的议案》

内容: (2) 《关于杨文江先生为公司之控股子公司珠海市御银电子科技有限公司向

内容: 珠海市农村信用合作联社1000万元借款提供连带责任保证的议案》

内容: (3) 《关于向广州市三元里农村信用合作社联合社借款3000万元的议案》

内容: (4) 《关于杨文江为公司向广州市三元里农村信用合作社联合社借款3000

内容: 万元提供连带责任的议案》

内容: (5) 《关于向中国工商银行广州市白云路支行申请不超过600万元贷款的议

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (6) 《关于授权杨文江先生为公司正常经营之目的决策银行融资款项范围的

内容: (7) 《关于广州御银科技股份有限公司召开2007年第二次临时股东大会的议

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 5、 公司于2007年4月30日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十次会议。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: (1) 《关于公司为广州毅盟电子科技发展有限公司向中国工商银行股份有限

内容: 公司广州白云路支行申请700万元贷款提供担保的议案》

内容: (2) 《增加公司经营范围的议案》

内容: (4) 《关于向广州市三元里农村信用合作社联合社借款1500万元的议案》

内容: (5) 《关于同意广州御新软件有限公司为公司向广州市三元里农村信用合作

内容: 社联合社借款1500万元提供连带担保责任的议案》

内容: (6) 《关于同意广州毅盟电子科技发展有限公司为公司向广州市三元里农村

内容: 信用合作社联合社借款1500万元提供连带担保责任的议案》

内容: (7) 《关于同意杨文江先生为公司向广州市三元里农村信用合作社联合社借

内容: 款1500万元提供连带担保责任的议案》

内容: (8) 《关于同意注销上海御银电子科技有限公司的议案》

内容: (9) 《关于广州御银科技股份有限公司召开2007年第三次临时股东大会的议

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 6、 公司于2007年6月22日在公司会议室召开了第二届董事会第十一次会议。

内容: 会议审议通过了《关于公司向广州市三元里农村信用合作社联合社申请不超过

内容: 1500万元借款的议案》

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 7、 公司于2007年7月18日在公司会议室召开了第二届董事会第十二次会议。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: (1) 《关于公司为广州毅盟电子科技发展有限公司向中国工商银行股份有限

内容: 公司广州白云路支行申请460万元贷款提供担保的议案》

内容: (2) 《关于向广州市三元里农村信用合作社联合社借款2000万元的议案》

内容: (3) 《关于同意广州御新软件有限公司为公司向广州市三元里农村信用合作

内容: 社联合社借款2000万元提供连带担保责任的议案》

内容: (4) 《关于同意广州毅盟电子科技发展有限公司为公司向广州市三元里农村

内容: 信用合作社联合社借款2000万元提供连带担保责任的议案》

内容: (5) 《关于同意杨文江先生为公司向广州市三元里农村信用合作社联合社借

内容: 款2000万元提供连带担保责任的议案》

内容: (6) 《关于修订〈募集资金管理办法〉的议案》

内容: (7) 《关于向汇丰银行（中国）有限公司申请开立银行帐户的议案》

内容: (8) 《关于公司向汇丰银行（中国）有限公司申请不超过3500万元授信的议

内容: (9) 《关于委托杨文江先生负责与汇丰银行（中国）有限公司申请不超过3500

内容: 万元授信相关事项处理的议案》

内容: (10) 《关于向深圳发展银行广州分行营业部申请3000万元授信的议案》

内容: (11) 《关于同意杨文江先生为公司向深圳发展银行广州分行营业部申请

内容: 3000万元授信提供连带担保责任的议案》

内容: (12) 《关于广州御银科技股份有限公司召开2007年第四次临时股东大会的议

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 8、 公司于2007年9月19日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十三次会

内容: 议。会议审议通过了如下决议：

内容: (1)《关于公司向广州市三元里农村信用合作社联合社申请不超过8000万元

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (2) 《关于同意杨文江先生为公司向汇丰银行（中国）有限公司申请不超过

内容: 3500万元授信提供连带担保责任的议案》

内容: (3) 《同意控股股东杨文江先生可在全年额度范围内为股份公司及其控股子

内容: 公司对外借款提供连带责任保证的议案》

内容: (4) 《关于设立募集资金专项账户的议案》

内容: (5) 《募集资金专款使用管理细则》

内容: (6) 《关于广州御银科技股份有限公司召开2007年第五次临时股东大会的议

内容: 因当时公司尚未上市，故本次董事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: 9、 公司于2007年11月28日以通讯方式召开了第二届董事会第十四次会议。

内容: 会议审议通过了如下决议：

内容: (1) 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司章程〉的议案》

内容: (2) 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司信息披露管理制度〉的议案》

内容: (3) 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司募集资金管理办法〉的议案》

内容: (4) 《广州御银科技股份有限公司投资者关系管理制度》

内容: (5) 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》

内容: (6) 《关于修订〈广州御银科技股份有限公司董事会议事规则〉的议案》

内容: (7) 《关于聘任皮静女士为公司证券事务代表的议案》

内容: (8) 《关于增加募集资金专项帐户的议案》

内容: (9) 《关于调整公司高级管理人员薪酬的议案》

内容: (10) 《关于调整公司独立董事津贴的议案》。

内容: (11) 《关于召开2007年第六次临时股东大会的议案》

内容: 董事会会议表决结果刊登在2007年11月29日《证券时报》以及指定信息

内容: 10、 公司于2007年12月19日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十五

内容: 次会议。会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议

内容: 董事会会议表决结果刊登在2007年12月20日《证券时报》以及指定信息

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (二） 董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 1、 2006年度利润分配方案的执行情况

内容: 根据2007年2月25日公司召开的2006年度股东大会决议，公司2006年度

内容: 利润分配方案为：以2006年12月31日的公司总股本55,568,000股为基数，每

内容: 10股派3.5元（含税）现金股利，共计派发现金股利19,448,800.00元。

内容: 上述利润分配方案已在报告期内实施。

内容: 2、 完成向社会公众公开发行股票并上市相关事宜：公司以13.79元/股的价

内容: 格首次公开发行人民币普通股1900万股并于2007年11月1日在深圳证券交易

内容: 3、 执行募集资金投资项目。

内容: 4、 鉴于公司已成功发行并上市，根据《公司法》、《证券法》及证监会新

内容: 发布的《上市公司章程指引》等有关规定，对公司章程有关条款进行了修改并办

内容: 5、 完成公司股东大会议事规则、董事会议事规则的修订与执行。

内容: 6、 完成深圳大华天诚会计师事务所担任公司财务审计机构的聘任工作。

内容: 7、 完成公司独立董事津贴及高管人员年薪的调整工作。

内容: (三） 董事会下设的审计委员会的履职情况

内容: 报告期内董事会尚未成立审计委员会。

内容: (四） 董事会下设的薪酬委员会的履职情况

内容: 报告期内董事会尚未成立薪酬委员会。

内容: 四、公司2007年度利润分配预案

内容: 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润4,797.67万元，

内容: 按10%提取法定盈余公积479.77万元，加年初未分配利润1,733.60万元，可供股

内容: 东分配利润为6,051.50万元。2007年度利润分配预案如下：

内容: 1、 以2007年末总股本7,456.80万股为基数向全体股东按每10股派现金红利

内容: 5.00元（含税），合计分配37,284,000.00元，未分配利润余额转入下一年度；

内容: 2、 资本公积转增预案：以2007年末总股本7,456.80万股为基数，每10股转增

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (一） 公司投资者关系管理

内容: 公司指定董事会秘书郑蕾女士负责投资者关系管理。在报告期内，公司通过

内容: 指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、及时地披露公司应披露的信息，详

内容: 细回复投资者电话，最大限度地保证投资者与公司信息交流地畅通。同时积极、

内容: 主动地联系投资者，就公司地生产经营、未来发展与投资者进行沟通和交流。

内容: (二） 报告期，公司指定信息披露报纸为《证券时报》

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 2007年，公司监事会共召开了2次会议，会议情况如下：

内容: (一） 2007年2月2日，公司第二届监事会第二次会议在公司2605会议室召

内容: 开，审议通过了《公司2006年财务决算报告》、《公司2006年利润分配预案》；

内容: 以及通过了《公司2006年度监事会工作报告》，并提交公司2006年度股东大会审

内容: 因当时公司尚未上市，故本次监事会决议内容未在指定信息披露报纸上进行

内容: (二） 2007年11月18日，公司第二届监事会第三次会议在公司会议室召开，

内容: 审议通过了《修订〈广州御银科技股份有限公司监事会议事规则〉》和《向公司监

内容: 事支付津贴》，并决定提交2007年第六次临时股东大会审议。

内容: 监事会会议表决结果刊登在2007年11月29日《证券时报》以及指定信息披

内容: 二、监事会对2007年度公司有关事项的独立意见

内容: (一） 公司依法运作情况

内容: 经核查，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度，决策程序符合

内容: 相关法律法规和公司规章制度的规定；公司董事、总经理及高级管理人员在执行

内容: 公司职务或履行职责时不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

内容: (二） 检查公司财务的情况

内容: 监事会对公司2007年度的财务情况进行了监督、检查和审核，认为公司财务

内容: 制度健全、财务运作规范、财务状况良好，财务报告真实、公允地反映了公司2007

内容: 年度的财务状况和经营成果。

内容: (三） 关于公司最近一次募集资金

内容: 监事会认为：公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，无变更募集

内容: 资金用途的情形。在募集资金的使用管理上，能严格按照承诺和《募集资金管理

内容: (四） 关于收购、出售资产

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 报告期内，公司无收购、出售重大资产事项。

内容: 经核查，监事会认为：公司2007年度发生的关联交易，符合公司生产经营的

内容: 实际需要，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司利益的

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 一、 报告期内重大诉讼、仲裁事项

内容: 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 二、 报告期内破产重整事项

内容: 本年度公司无破产重整事项。

内容: 三、 公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项

内容: 报告期内公司无重大的收购及出售资产、吸收合并事项。

内容: 四、 报告期内股权激励计划地具体实施情况

内容: 报告期内公司尚未实施股权激励计划。

内容: 五、 报告期内重大关联交易事项

内容: 1、关联方提供的保证担保：

内容: (1)关联方为公司提供的保证担保：

内容: 关联方保证人 贷款银行 担保限额 2007.12.31借款余额

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (2)关联方为公司之子公司提供的保证担保:

内容: 关联方保证人 被担保之子公司 贷款银行 担保限额 2007. 12. 31 借款余额

内容: 珠海市御银电子科技有限公司 珠海市农村信用合作社联合社 7,000,000.00 1,458,300.00

内容: 杨文江 珠海市御银电子科技有限公司 珠海市农村信用合作社联合社 10,000,000.00 10,000,000.00

内容: 佛山市御银电子科技有限公司 兴业银行股份有限公司佛山分行 6,000,000.00 3,000,000.00

内容: 罗灿裕 佛山市御银电子科技有限公司 兴业银行股份有限公司佛山分行 6,000,000.00 3,000,000.00

内容: (3)其他需说明的保证担保事项:

内容: 银汇投资担保有限公司为公司在深圳发展银行广州分行的短期借款

内容: 5, 000, 000. 00元提供保证担保，同时增城市广德泰实业有限公司、杨文江、吴彪、

内容: 罗灿裕及公司子公司重庆御银科技有限公司、珠海市御银电子科技有限公司、佛

内容: 山市御银电子科技有限公司、北京御银通电子科技有限责任公司、广州御新软件

内容: 有限公司作为该项担保的反担保保证人向银汇投资担保有限公司提供保证担保。

内容: 截止2007年12月31日，该笔借款已全部清偿。

内容: 2、关联方提供的抵押担保:

内容: 抵押资产 资产权属 贷款银行 抵押限额 2007.12.31借款余额

内容: 房产 杨文江 广州市三元里农村信用合作 社联合社 950, 000. 00

内容: (二）报告期内无发生关联方债权债务往来

内容: 六、报告期内重大合同及其履行情况

内容: (一）报告期内，未发生为公司带来的利润达到公司本年利润总额10%以上

内容: 的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产

内容: (二）报告期内公司对外担保事项

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

内容: 担保金额担保类型 担保期

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 报告期内对子公司担保发生额合计 2660.00

内容: 报告期末对子公司担保余额合计 2095.83

内容: 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

内容: 担保总额占公司净资产的比例 5.35%

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00

内容: 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 提供的债务担保金额 1000.00

内容: 担保总额超过净资产50 %部分的金额 300.00

内容: 上述三项担保金额合计 1300.00

内容: (三）报告期内公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大

内容: 委托他人进行现金资产管理事项。

内容: 七、 公司或持股5 %以上股东在报告期内承诺事项

内容: 序号 承诺事项 是否履行承诺

内容: 1 股东所持股份的限制流通及锁定的承诺 是

内容: 2 控股股东杨文江先生和上海中路实业有限公司做出的避免同业竞 争的承诺 是

内容: 八、 公司聘任会计师事务所情况

内容: 报告期内，公司续聘深圳大华天诚会计师事务所广州分所为公司财务审计机

内容: 构。公司2007年度报告拟支付该会计师事务所的财务审计费为33万元

内容: 九、 公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、处罚情况

内容: 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行

内容: 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

内容: 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

内容: 公司于2007年2月25日召开2006年年度股东大会，审议通过了董事会拟定的

内容: 《公司章程（草案）》，并于2007年12月17日召开的2007年第六次临时股东大会，

内容: 审议通过了修订后的《公司章程》。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 公司于2007年10月22日发行人民币普通股（A股）1，900万股，每股面值1元，

内容: 并于2007年11月1日在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资金增加到7, 456. 80

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的广州御银科技股份有限公司及其子公司和联营公司（以下简称“贵公

内容: 司”）的财务报表，包括2007年12月31日的合并和公司资产负债表及合并和公司股东权

内容: 益变动表，2007年度的合并和公司利润表，2007年度的合并和公司现金流量表以及财务报

内容: 一、 管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1)

内容: 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而

内容: 导致的重大错报；（2)选择和运用恰当的会计政策；（3)作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

内容: 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规

内容: 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审

内容: 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评

内容: 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，

内容: 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反

内容: 映了贵公司2⑻7年12月31日的财务状况及2007年的经营成果和2007年的现金流量。

内容: 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师:何凌峰

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 资产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数

内容: 交易性金融资产  - - - -

内容: 应收票据  - - - -

内容: 应收利息  - - - -

内容: 一年内到期的非流动资产  - - - -

内容: 其他流动资产  - - - -

内容: 可供出售金融资产  - - - -

内容: 持有至到期投资  - - - -

内容: 投资性房地产  - - - -

内容: 工程物资  - - - -

内容: 固定资产清理  - - - -

内容: 生产性生物资产  - - - -

内容: 开发支出  - - - -

内容: 其他非流动资产  - - - -

内容: 公司法定代表人：杨文江  主管会计工作负责人: 罗灿裕 会计机构负责人： 王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 资产负债表（续）  单位: 人民币元

内容: 负债和股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数

内容: 交易性金融负债  - - - -

内容: 应付股利  - - - -

内容: 其他流动负债  - - - -

内容: 应付债券  - - - -

内容: 长期应付款  - - - -

内容: 其他非流动负债  - - - -

内容: 减：库存股  - - - -

内容: 外币报表折算差额  - - - -

内容: 公司法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：罗灿裕 会计机构负责人：王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 项目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数

内容: 力口：公允价值变动收益  - - - -

内容: 同一控制下被合并方在合并前实现的净利润  - - - -

内容: 公司法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：罗灿裕 会计机构负责人：王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 实收资本 (或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他  少数股东 权益 所有者权益 合计

内容: 加：会计政策变更 - - - - - - -

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - -

内容: 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - -

内容: 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - -

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -

内容: (五）所有者权益内部结转

内容: 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

内容: 公司法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：罗灿裕 会计机构负责人：王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 项 目 合并所有者权益变动表 注释 2006年度 单位:人民币元

内容: S股S 资纖 盈纖 未分配利润其他少权益东所有者权益合

内容: 加：会计政策变更 - - - - -- -

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - -- -

内容: 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - -- -

内容: 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - -- -

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - -- -

内容: 2.对所有者（或股东）的分配 - - - - -- -

内容: 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - -- -

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - -- -

内容: 公司法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：罗灿裕 会计机构负责人：王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 项目 注释  2007年度   单位:人民币元

内容: 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

内容: 加：会计政策变更 - - - - --

内容: 前期差错更正 - - - - --

内容: (二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - --

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - --

内容: 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - --

内容: 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - --

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - --

内容: (五）所有者权益内部结转 - - - - --

内容: 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - --

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - --

内容: 3.盈余公积弥补亏损 - - - - --

内容: 公司法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：罗灿裕 会计机构负责人：王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 项目 注释 广州御银科技股份有限公司 所有者权益变动表 2006年度    单位:人民币元

内容: 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

内容: 加：会计政策变更 - - - - --

内容: 前期差错更正 - - - - --

内容: 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - --

内容: 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - --

内容: 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - --

内容: 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - --

内容: 2.对所有者（或股东）的分配 - - - - --

内容: 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - --

内容: 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - --

内容: 3.盈余公积弥补亏损 - - - - --

内容: 公司法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：罗灿裕 会计机构负责人：王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 项目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数

内容: 一、经营活动产生的现金流量

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 38 -41.12 - - -

内容: 收到其他与投资活动有关的现金  - - - -

内容: 质押贷款净增加额  - - - -

内容: 支付其他与投资活动有关的现金  - - - -

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 发行债券收到的现金  - - - -

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金  - - - -

内容: 支付其他与筹资活动有关的现金  - - - -

内容: 四、汇率变动对现金的影响  - - -

内容: 公司法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：罗灿裕 会计机构负责人：王志杰

内容: (所附注释是合并财务报表的组成部分）

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 除特别说明，以人民币元表述

内容: 广州御银科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身广州御银

内容: 科技有限责任公司由杨文江、增城市御银实业有限公司共同出资组建，注册资本人

内容: 民币15,000,000.00元，于2001年4月26日取得广州市工商行政管理局核发的企

内容: 业法人营业执照（注册号为：4401011108228)。

内容: 公司经广州市经济委员会穗经[2003]88号《关于同意设立广州御银科技股份有

内容: 限公司的批复》批准，以公司截至2003年2月28日经审计净资产30,200,000.00

内容: 元按1:1比例折股，整体变更为股份公司。改制后，公司的股本总额为30,200,000.00

内容: 元。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]号350文核准，本公司股票已

内容: 于2007年11月在深圳证券交易所上市。截止2007年12月31日公司的股本总额

内容: 本公司属制造及运营服务行业，主要的经营业务包括：电子产品、通讯产品、

内容: 电脑软件、金融机具网络、自动柜员机及点钞机设备系统的研究、开发、生产（限

内容: 分公司生产）。维修、维护、租赁：计算机及其配件、金融机具设备及配件。安全

内容: 技术防范工程设计、施工、维修。商品信息咨询、技术咨询。批发和零售贸易（国

内容: 主要产品为自动柜员机，报告期内生产经营良好，业务大幅增长。

内容: 公司住所：广州市天河区五山路金山大厦26层06、10房。

内容: 公司法定代表人：杨文江。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 附注2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则

内容: ——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务

内容: 报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假

内容: 设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费

内容: 用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司

内容: 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 附注3.企业合并及合并财务报表

内容: 控股公司名称 经营范围 注册资本 投资额

内容: 珠海市御银电子科 技有限公司 重庆御银科技有限 公司 电子产品、通讯产品、计算机软件、机电设备的 研发；计算机维修、维护、租赁服务；消费品信 息咨询；商业的批发、零售（需行政许可项目除 夕卜、法律法规禁止的不得经营）。 自动柜员机的研发、维护、维修、租赁；计算机 软件开发；销售电子产品，金融机具、设备（法 律、行政法规禁止的项目除外）。 电子产品、通讯产品、计算机软件、机电设备的 200万元 200万元

内容: 佛山市御银电子科 技有限公司 研发。计算机维修、维护及租赁服务，商品信息 咨询服务。国内贸易（法律行政法规禁止经营的 项目除外；法律行政法规限制经营的项目，需取 得许可后方可经营）。 电子产品、通讯产品、电脑软件、金融机具设备、 200万元 180万元

内容: 广州御新软件有限 自动柜员机及点钞机设备的研发、销售。商品信 200万元 200万元

内容: 公司 息咨询、技术咨询。商品和技术的进出口（国家 限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 从事电子科技领域内的技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务，电子产品、通讯设备及相关

内容: 上海御银电子科技 产品、电脑软件、金融机具设备及配件的销售， 800万元 800万元

内容: 有限公司 自动柜员机及点钞机设备系统开发、销售、租赁，

内容: 北京御银通科技有 限责任公司 计算机系统服务，市场信息咨询与调查，计算机 及配件的销售（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营； 法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的， 经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册 后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规 定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 200万元 200万元

内容: 广州毅盟电子科技 发展有限公司 电子产品、通讯产品、电脑软件、金融机具设备、 自动柜员机的研究、开发、销售、技术咨询及维 200万元 ---

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 护。商品信息咨询。货物进出口，技术进出口（法

内容: 律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规

内容: 限制的项目须取得许可后方可经营）。

内容: 佛山市御银电子科技有限公司另外10%股权由公司控股100%子公司珠海市御银电子科技有限公司拥有。

内容: 广州毅盟电子科技发展有限公司由公司控股100%子公司广州御新软件有限公司拥有100%的股份。

内容: 广州御新软件有限公司、上海御银电子科技有限公司、广州毅盟电子科技发展有限公司为2006年度新成

内容: 北京御银通科技有限责任公司2005年度成立，公司在2006年1月1日完成收购北京御银通科技有限责任

内容: 公司，2006年度纳入合并范围。

内容: 上海御银电子科技有限公司于2007年10月12日办理工商注销登记。

内容: 本公司于报告期购买子公司名称为：北京御银通科技有限责任公司；购买日为2006年1月1日；为非同

内容: 指标 购买日金额 2005年末金额 购买日至2006年末 2005年金额

内容: 购买北京御银通科技有限责任公司产生的现金流量：

内容: 减：北京御银通科技有限责任公司的现金及现金等价物

内容: 取得长期股权投资产生的现金净流出

内容: 北京御银通科技有限责任公司，注册地址：北京市海淀区阜石路67号银都大厦17层1703室，业务性质为商业，

内容: 购买日各项可辨认资产、负债的账面价值与公允价值一致。

内容: 公司及公司全资子公司珠海市御银电子科技有限公司于2005年12月17日与北京御银通科技有限责任公司原股东

内容: 宋冲冲、杨毅签订出资转让协议，协议约定：宋冲冲、杨毅将北京御银通科技有限责任公司出资货币50万元转

内容: 让给公司及公司全资子公司珠海市御银电子科技有限公司。公司实际取得北京御银通科技有限责任公司控制权

内容: 的时间为2006年1月1日，因此可确定购买日为2006年1月1日。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 少数股东权益中用 母公司所有者权益

内容: 子公司名称 少数股东权益 于冲减少数股东损 中冲减的少数股东

内容: 公司于2004年投资佛山市威豹金融押运有限公司，持股比例为35. 99%，公司于2006年8月15日转让该

内容: 等股权，详见附注17. (4) .1。

内容: 附注4.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

内容: (1) 本公司执行《企业会计准则》及财政部的相关规定。

内容: 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会

内容: 本公司以人民币为记账本位币。

内容: (4) 外币业务核算方法：

内容: 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本

内容: 位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，

内容: 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产

内容: 生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易

内容: 发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

内容: 资产负债表中的资产和负债项目，米用资产负债表日的即期汇率折算，所有者

内容: 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

内容: 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算（或即期汇率的

内容: 近似汇率），折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目

内容: 对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一

内容: 般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，

内容: 停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

内容: 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率(或

内容: 即期汇率的近似汇率）折算。

内容: (5) 计量属性发生变化的报表项目：

内容: 报告期内无计量属性发生变化的报表项目。

内容: (6) 现金及现金等价物的确定标准：

内容: 本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款。不能随时用于支

内容: 付的存款不属于现金。现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已

内容: 知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司的现金等价物包括三个月内到期的

内容: (7) 交易性金融资产：

内容: 交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入

内容: 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在

内容: 于资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处

内容: 置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损

内容: (8)应收款项及坏账准备核算及长期应收款减值准备的核算：

内容: 应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。

内容: 本公司对可能发生的坏账损失米用备抵法核算。

内容: 本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金

内容: 额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其

内容: 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单

内容: 项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，可

内容: 以按类似信用风险特征划分为若干组合，按账龄分析法计提坏账准备，具体标准如

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗

内容: 产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，

内容: 且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认

内容: 为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。

内容: 长期应收款减值准备的计提：期末，本公司根据长期应收款本期应收款项的收

内容: 款情况及债务人的经营情况、信用状况，确定长期应收款的可收回金额，按可收回

内容: 金额低于账面价值的差额计提长期应收款减值准备。

内容: 本公司存货主要包括:原材料、发出商品、产成品和在产品等。

内容: 产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能

内容: 力下适当比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入

内容: 库按实际生产成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。

内容: 低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。

内容: 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈

内容: 旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值

内容: 低于成本按分类的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以

内容: 估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合

内容: 同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有

内容: 存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价

内容: 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内

内容: 转回，转回的金额计入当期损益。

内容: (10) 长期股权投资：

内容: 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有

内容: 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接

内容: 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对

内容: 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允

内容: 价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。

内容: 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共

内容: 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核

内容: 算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对

内容: 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除

内容: 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

内容: 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本

内容: 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期

内容: 损益，同时调整长期股权投资的成本。

内容: 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨

内容: 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

内容: 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位

内容: 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于

内容: 账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用

内容: 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经

内容: 确认，在以后会计期间不得转回。

内容: (11) 持有至到期的投资：

内容: 对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交

内容: 易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

内容: 期末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金

内容: 流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金

内容: 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，

内容: 计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确

内容: 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

内容: (12) 可供出售金融资产：

内容: 对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的

内容: 交易费用计入初始确认金额。

内容: 在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用

内容: 公允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

内容: 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，

内容: 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性

内容: 金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权

内容: 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

内容: 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现

内容: 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损

内容: 失一经确认，在以后会计期间不得转回。

内容: 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成

内容: 的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务

内容: 工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的

内容: 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资

内容: 发生的减值损失，不得通过损益转回。

内容: (13)固定资产及累计折旧：

内容: a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

内容: 一个会计年度的资产确认为固定资产。

内容: b. 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资

内容: 产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常

内容: 信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为

内容: 基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化

内容: 的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

内容: c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命

内容: 扣除预计净残值（原值的5%)确定其折旧率，分类折旧率如下：

内容: 资产类别 使用年限 年折旧率

内容: 期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。

内容: 由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产

内容: 可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值

内容: 的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资

内容: 产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，

内容: 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息

内容: 支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为

内容: 在建工程结转为固定资产的时点。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差

内容: 额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。

内容: (15) 借款及借款费用：

内容: 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款

内容: 费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可

内容: 使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用

内容: 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当

内容: 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

内容: 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

内容: 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累

内容: 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本

内容: 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权

内容: 平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均

内容: 数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。

内容: (16) 无形资产与研究开发费用：

内容: 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常

内容: 信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为

内容: 基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化

内容: 的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

内容: 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年

内容: 限内采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

内容: a.注册商标及专利按10年摊销;

内容: b.电脑软件按5年摊销。

内容: 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

内容: 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除

内容: 满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：

内容: a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

内容: b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: c. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存

内容: 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

内容: 能力使用或出售该无形资产；

内容: e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。

内容: 期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济

内容: 利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资

内容: 产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值

内容: 损失一经确认，在以后会计期间不转回。

内容: 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨

内容: 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

内容: 本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计

内容: 入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。

内容: (18) 长期待摊费用：

内容: 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期如下：

内容: 商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既

内容: 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控

内容: 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生

内容: 或将发生的成本能够可靠地计量。

内容: 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但

内容: 已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方

内容: 式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品

内容: 收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内

内容: 采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

内容: 提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业;

内容: 交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

内容: 期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

内容: 收入。提供劳务交易的完工进度，本公司选用已完工作的测量（已经提供的劳务占

内容: 应提供劳务总量的比例）确定完工进度。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠

内容: 本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

内容: a. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；

内容: b. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: ATM服务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业时确认收入。

内容: 在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

内容: 融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终

内容: 可能转移，也可能不转移。

内容: 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

内容: a. 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

内容: b. 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择

内容: 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种

内容: c. 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

内容: d. 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资

内容: 产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日

内容: e. 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

内容: 未实现融资收益在租赁期内各个期间按实际利率法分配。

内容: 或有租金在实际发生时确认为当期收入。

内容: 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁，经营租赁的租金在租赁期内的各个

内容: 期间按直线法确认为收入。

内容: 本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具，分为以权益结算的股

内容: 份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。

内容: a.以权益结算的股份支付

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费

内容: 在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工

内容: 具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信

内容: 息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调

内容: 整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算

内容: 确定应转入股本的金额，将其转入股本。

内容: b.以现金结算的股份支付

内容: 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权

内容: 益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

内容: 在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在

内容: 等待期内的期末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价

内容: 值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期

内容: 承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际

内容: 可行权水平。在相关负债结算前的期末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，

内容: 于会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务

内容: 成本、当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额

内容: 的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出

内容: (22) 预计负债的确认：

内容: 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业

内容: 承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可

内容: 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为

内容: 本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述

内容: (23) 所得税的会计处理方法：

内容: 企业所得税率为15%，公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。

内容: (24)合并会计报表的编制基础:

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一

内容: 致时，已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，已经

内容: 按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。

内容: 本公司并购同一控制人的子公司采用权益集合法处理，将年初至合并日所发生

内容: 的收入、费用和利润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价

内容: 值作为取得的资产和负债的计量属性。购买非同一控制下的子公司，采用购买法进

内容: 行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的会计报表，按公允价值计量购买

内容: 子公司的可辨认资产、负债。

内容: 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、

内容: 内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少

内容: 数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润

内容: (或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。

内容: (25)会计政策与会计估计的变更：

内容: 本公司长期应收款折现率会计估计由10%变为12%，原因为本报告期长期应收

内容: 款折现率的计算基础：金融机构中长期贷款基准利率和居民消费价格指数均发生的

内容: 一定程度的上涨。需要对折现率重新估计，以更好反映长期应收款账面价值。

内容: 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企

内容: 流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的7%、

内容: 教育费附加为流转税额的3%。

内容: 本公司及本公司控股子公司本报告期各年度企业所得税率为：

内容: 珠海市御银电子科技有限公司

内容: 佛山市御银电子科技有限公司

内容: 上海御银电子科技有限公司

内容: 北京御银通科技有限责任公司

内容: 广州毅盟电子科技发展有限公司

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: *1:根据国家税务总局《国家税务总局关于高新技术企业如何适用税收优惠政

内容: 策问题的通知》（国税发【1994】151号）文件的有关规定：在国务院批准的国家

内容: 高新技术产业开发区的高新技术企业减按15%税率缴纳企业所得税。公司2006年1

内容: 月1日-2007年12月31日期间享受企业所得税税率为15%的待遇。

内容: *2:依据《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字（94) 001号）文

内容: 件的有关规定：国务院批准的国家高新技术产业开发区内新办高新技术企业自投产

内容: 年度起免征所得税2年。公司全资子公司广州御新软件有限公司经广州市科学技术

内容: 局认定为广州市新办高新技术企业，且在2006年度开始成立投产。

内容: *3:根据北京市国家税务局《转发国家税务总局〈关于企业所得税几个业务问

内容: 题的通知〉的通知》（京国税发【1994】068号）文件的有关规定：高新技术企业减

内容: 按15%税率征收企业所得税；自开办之日起，三年内免征企业所得税；第四至第六

内容: 年可按15%税率减半征收企业所得税。公司全资子公司北京御银通科技有限责任公

内容: 司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，且在2005年度开始成立投产。

内容: *4:根据财政部《关于对深圳、珠海、汕头、厦门经济特区内联企业征收所得

内容: 税问题的通知》（（88)财税字第122号）文件的规定：特区内联企业，不论经济

内容: 性质和隶属关系，一律先按15%的比例税率就地交纳所得税。税后利润，联营各方

内容: 再行分配。公司全资子公司珠海市御银电子科技有限公司于2005年在珠海经济特

内容: 附注6.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是

内容: 种类 币种 原币金额 折算汇率 2007年12月31日 2006年12月31日

内容: 其他货币资金为公司开具银行承兑汇票存放在银行的票据保证金4, 344, 109.43元和渣打银行广州分行借款保

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 货币资金2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 985.57%，主要是因为公司2007年度增加的

内容: 股东投入未能及时使用所致。

内容: 项目 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

内容: 单项金额重大的应收款项具体情况如下:

内容: 欠款单位 金额 计提的比例 理由

内容: 中国建设银行股份有限公司

内容: 主要为销售ATM机货款，估

内容: 元为公司向渣打银行广州分行借款提供质押担保，详见附注6的注释14。

内容: 公司无持股5%以上股东欠款。

内容: 应收账款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 230. 13%，主要是因为2007年度业务增长，

内容: 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 公司无持股5%以上股东欠款。

内容: 占预付账款总额10%以上（含10%)项目的具体内容如下：

内容: 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因

内容: 广东省纺织品进出口股份有限公司 7, 749, 322.58 2007年 预付货款

内容: 预付账款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 243. 14%，主要是因为2007年度业务增长，

内容: 项目 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

内容: 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项

内容: 公司无持股5%以上股东欠款。

内容: 其他应收款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 199.46%，主要是因为公司2007年度增加

内容: 了员工出差备用金及应收补贴款。

内容: 单项金额重大的应收款项全部为应收补贴款，具体情况如下：

内容: 广州市财政局 1，838, 343. 37 — 产业发展奖励资金

内容: 应收补贴款没有计提坏账准备。

内容: 注释5.存货及存货跌价准备

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 项目 2006年12月31日 本期增加额 本期减少额 2007年12月31日

内容: 发出商品为用于销售的自产ATM，待安装完毕、客户确认之后，结转入主营业务成本。

内容: 存货2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 146. 96%，主要是因为公司2007年度生产规模扩

内容: 大，增加了原材料的储备及在产品增加。

内容: 存货未有减值迹象，故未计提存货跌价准备。

内容: 贴现率本报告期末更改为12%，具体原因见附注4、（25)，根据变更后的贴现率确定的应收融资租赁款可收

内容: 回金额计提减值准备，本期计提的减值准备详见附注6的注释13。

内容: 长期应收款2007年12月31日账面价值比2006年12月31日账面价值增长45. 39%，主要是因为公司2007年

内容: 度融资租赁业务增多，相应增加了应收融资租赁款。

内容: 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: I.成本法核算的其他股权投资

内容: 被投资单位名称 占被投资单位 投资期限注册资本比例 初始投资成 本 2006年12月 31日 本期增加 本期 减少 2007年12月31日

内容: 长期投资未有减值迹象，故未计提长期投资减值准备。

内容: 注释8.固定资产及累计折旧

内容: 固定资产原值 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年12月31日

内容: 累计折旧 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年12月31日

内容: ATM为自产银行自动存（取）款柜员机。根据公司与银行等机构的合作协议，公司提供ATM及设备保修、技术

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 固定资产本期增加额中有在建工程转入100, 832,603. 32元，置换入0. 00元。

内容: 固定资产本期减少额中有自产的ATM退机转入存货原值5, 277, 870. 87元，ATM转销售原值580, 976.59元，

内容: 机器设备转固定资产清理原值12, 814.58元。

内容: 固定资产中有账面价值116,594, 258. 93元的资产用于抵押或担保，情况见附注10及见附注6的注释14.短期

内容: 借款、注释21.—年内到期的长期负债、注释22.长期借款。

内容: 固定资产净值2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 79. 02%，主要是因为公司2007年度新

内容: 增的ATM投入运营转入固定资产所致。

内容: 固定资产未有减值迹象，故未对其计提减值准备。

内容: 工程项目名称 2006年12月31日 本期增加额 本期其他减少额2007年12月31日

内容: 其他减少为结转融资租赁ATM的成本。

内容: 公司对与银行合作的ATM，发出时由产成品转入在建工程一用于合作/测试的自产ATM，安装测试后，由在建工

内容: 程转入固定资产一ATM。

内容: 在建工程未有减值迹象，故未对其计提减值准备。

内容: 项目 2006年12月31日 本期增加额本期减少额 2007年12月31日 备注

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 三、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- ---

内容: 2.KINGTELLER&御银商标 1, 854. 98   1,464.50 注册，剩余45个月

内容: 9.URT racker事务系统 3, 267. 00   2,541.00 购买，剩余42个月

内容: 类别 原始发生额 2006年12月31 本期增加额 曰 本期摊销额 累计摊销额 2007年12月31日 剩余摊销 期限

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 注释12.递延所得税资产

内容: 预计维护费 2, 038, 653.00 1, 246, 572. 00 根据合同，对销售和融资租赁的ATM在一定期限内 提供免费维护需预计维护费所影响的所得税

内容: 预计税金 362,335.38 245,699.69 融资租赁业务预提营业税及附加产生的所得税

内容: 坏账准备 519,566.53 186, 146. 89 米用备抵法核算需计提的坏账准备的所得税

内容: 未确认为递延所得税资产的项目 2007年12月31日 2006年12月31日 备注

内容: 可抵扣暂时性差异 1.子公司坏账准备影响 482, 451.94 296, 145. 29 大部分为合并抵销往来计提的 坏账影响

内容: 可抵扣亏损 1.子公司可抵扣亏损 360, 169. 78 458, 983. 29 不可预见可弥补亏损的时间

内容: 项目 2006年12月31日 本期计提额 本期减少额 2007年12月31日

内容: 借款类型 2006年12月31日 原币 人民币 备注

内容: 万元；杨文江、增城市广德泰实业有限公

内容: 评估价值1600. 34万元；杨文江提供保证

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 中国工商银行广州 6, 800, 000. 00   抵押物：深圳市82台ATM，评估价值

内容: 白云路支行    1451. 24万元；杨文江提供保证担保

内容: 中国工商银行广州 2, 800, 000. 00   抵押物：深圳市36台ATM，评估价值

内容: 白云路支行    636.688万元；杨文江提供保证担保

内容: 中国工商银行广州 6, 000, 000. 00   抵押物：深圳市89台ATM，评估价值

内容: 白云路支行    1678. 74万元；杨文江提供保证担保

内容: 广东发展银行广州 分行 2, 600, 000. 00 --- --- 抵押物：60台御银ATM;杨文江提供保证 担保

内容: 广东发展银行广州 分行 3, 000, 000. 00 --- --- 抵押物：142台御银ATM;杨文江提供保证 担保 公司子公司佛山市御银电子科技有限公司

内容: 兴业银行佛山分行 中国工商银行广州 白云路支行 3, 000, 000. 00 --- --- 的借款，抵押物：ATM评估价值610万； 佛山御银安全押运有限公司、杨文江、罗 灿裕提供保证担保

内容: 公司子公司佛山市御银电子科技有限公司

内容: 兴业银行佛山支行 中国工商银行广州 白云路支行  3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 的借款，抵押物：ATM评估价值770万； 杨文江、罗灿裕提供保证担保 公司子公司广州毅盟电子科技发展有限公

内容: 中国工商银行广州  4, 500, 000. 00 4, 500, 000. 00 公司子公司广州毅盟电子科技发展有限公

内容: 白云路支行    司的借款，抵押物：ATM评估价值1396万

内容: 深圳发展银行广州    银汇投资担保有限公司、杨文江提供保证

内容: *1:公司为银汇投资担保有限公司提供的担保支付了担保保证金人民币100万元给银汇投资担保有限公司。公

内容: 司为银汇投资担保有限公司提供质押反担保，质押标的共135台ATM合计年收入566. 80万元的收费权，公司

内容: 以后在合作银行新增的ATM收费权也一并作为质押标的。公司下面5间子公司重庆御银科技有限公司、珠海市

内容: 御银电子科技有限公司、佛山市御银电子科技有限公司、北京御银通科技有限责任公司及广州御新软件有限公

内容: 司为银汇投资担保有限公司提供保证反担保。增城市广德泰实业有限公司、杨文江、罗灿裕及吴彪为银汇投资

内容: 担保有限公司提供保证反担保。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: *2:由杨文江出具的涵盖融资总额30, 000, 000. 00元的银行标准格式的个人担保。由公司提供的涵盖发票金额

内容: 40%的保证金质押，且资金存在银行保证金账户下。截至2007年12月31日止用于质押的应收账款余额为

内容: *3:杨文江提供27,500, 000. 00元的个人担保，汇丰银行广州分行向公司提供不超过人民币2500万元的有追

内容: 索权的且不通知买方的应收账款发票融资贷款。截至2007年12月31日止用于质押的应收账款余额为

内容: 短期借款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 62. 37%，主要是因为公司扩大生产规模，资

内容: 金需求增大，向银行借款增多。

内容: 种类 出票日期 金额 一年内将到期的金额

内容: 期末无欠持本公司5% (含5%)以上股东单位款。

内容: 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

内容: 公司不存在欠持有5% (含5%以上）表决权股东的款项。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 应付账款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 129. 97%，主要是因为公司业务增加，生产

内容: 规模扩大，相应采购增加。

内容: 2007年12月31日余额2,639,695. 80元，公司不存在欠持有5% (含5%以上）表决权股东的款项。

内容: 预收账款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额减少了 39. 30%，主要是因为公司预收款业务减少所

内容: 项目 2006年12月31日 本期发生额 本期支付额 2007年12月31日

内容: 七、因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- ---

内容: 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 上述应交税费余额中包括了公司融资租赁业务预提的税金。其中2006年12月31日余额包括公司融资租赁业

内容: 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

内容: 2007年12月31日余额不存在欠持有本公司5% (含5%以上）表决权股东的款项。

内容: 占其他应付款总额10%以上（含10%)项目的具体内容如下：

内容: 欠款明细 金额 性质 内容

内容: 刘洋 253,418.10 代垫款 北京分公司备用金

内容: 注释21.—年内到期的非流动负债

内容: 抵押物：ATM，价值合计：600万元；质押

内容: 物：公司依法享有的ATM机手续费收入权

内容: 以抵押作价1172.6万元的ATM提供抵押担

内容: 保；增城市广德泰实业有限公司、杨文江

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 公司所有粤房字第402146号标准厂房及

内容: 农村信用合作社三 元里联社 3, 050, 000. 00 --- --- 粤房字第4021047号办公楼提供抵押担 保；增城市广德泰实业有限公司、杨文江 提供保证担保

内容: 农村信用合作社三 元里联社 950, 000. 00 --- --- 以杨文江159.4万元居住用房提供抵押担 保 抵押物：ATM，评估价值:3346.2万元；增

内容: 农村信用合作社三 元里联社 1,786,914.81 1,036, 847. 17 1,036,847. 17 城市广德泰实业有限公司，杨文江提供保 证担保；质押物：以公司因ATM机合作对 贷款人广州市三元里农村信用合作社联合 社的债权

内容: 农村信用合作社三 元里联社 2, 166, 667. 00 2, 200, 800. 00 2, 200, 800. 00 抵押物：ATM，价值合计2516. 8万元；增 城市广德泰实业有限公司、杨文江提供保 证担保

内容: 农村信用合作社三 元里联社 9, 000, 000. 00 7, 854, 268. 54 7, 854, 268.54 抵押物：ATM，价值合计7893.6万元；增 城市广德泰实业有限公司、杨文江提供保 证担保 抵押物：ATM，价值：12955.80万元；公司

内容: 农村信用合作社三 元里联社 — 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 全资子公司广州市御新软件有限公司、广 州毅盟电子科技发展有限公司及杨文江提 供保证担保 抵押物：ATM，评估价值:6578万元；公司

内容: 农村信用合作社 三元里联社 --- 4, 809, 700. 00 4, 809, 700. 00 全资子公司广州市御新软件有限公司、广 州毅盟电子科技发展有限公司及杨文江提 供保证担保

内容: 农村信用合作社三 元里联社 --- 6, 306, 500. 00 6, 306,500. 00 广州御银以305台银行自动柜员机抵押， 评估价值为 8723 万元

内容: 珠海市农村信用合 作社 3, 500, 000. 00 1,458, 300. 00 1,458, 300. 00 公司全资子公司珠海市御银电子科技有限 公司借款，公司及杨文江提供保证担保

内容: 珠海市农村信用合 作社    公司全资子公司珠海市御银电子科技有限

内容: 2, 500, 000. 00 --- --- 公司借款，公司及杨文江、周剑锋提供保 证担保

内容: 珠海市农村信用合 作社 --- 7,500, 000. 00 7,500, 000. 00 公司全资子公司珠海市御银电子科技有限 公司借款，公司及杨文江提供保证担保

内容: 一年内到期的长期负债2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 91. 84%，主要是因为公司扩大

内容: 生产规模，资金需求增大，一年内到期的银行借款增多。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 农村信用合作社三 元里联社 3, 841, 354. 50 1,355,260. 83 1,355, 260. 83 抵押物：ATM，价值合计2516. 8万元； 增城市广德泰实业有限公司、杨文江提 供保证担保

内容: 农村信用合作社三 元里联社 9, 000, 000. 00 --- --- 抵押物：ATM，价值合计7893.6万元； 增城市广德泰实业有限公司、杨文江提 供保证担保

内容: 广州商业银行天河 支行 1, 500, 000. 00 --- --- 抵押物：ATM，价值合计:600万元；质押 物：公司依法享有的ATM机手续费收入 权 抵押物：ATM，价值：12955. 80万元；公

内容: 农村信用合作社三 元里联社 — 13,333,333.36 13,333,333.36 司全资子公司广州市御新软件有限公 司、广州毅盟电子科技发展有限公司及 杨文江提供保证担保 抵押物：ATM，评估价值:6578万元；公

内容: 农村信用合作社三 元里联社 --- 7,915, 763.95 7,915, 763.95 司全资子公司广州市御新软件有限公 司、广州毅盟电子科技发展有限公司及 杨文江提供保证担保

内容: 珠海市农村信用合 作社    公司全资子公司珠海市御银电子科技有

内容: 2, 500, 000. 00 2,500, 000. 00 限公司借款，公司及杨文江提供保证担 保 公司全资子公司珠海市御银电子科技有

内容: 1,458, 300. 00 --- — 限公司借款，公司及杨文江提供保证担 保

内容: 珠海市农村信用合 作社    公司全资子公司珠海市御银电子科技有

内容: 2, 500, 000. 00 ---  限公司借款，公司及杨文江、周剑锋提 供保证担保

内容: 长期借款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 185. 75%，主要是因为公司扩大生产规模，

内容: 资金需求增大，向银行借款增多。

内容: 专项应付款项目拨款明细:

内容: 年份 项目 拨款单位 金额 批文或立项代码

内容: 2004多国货币自动 广州市科学技术局/广州市财政局 250, 000. 00 穗科条字[2004] 17号

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 2004 广州市天河区科学技术局/广州市天河区财政局 100, 000. 00 穗天科字[2004] 6号

内容: 2005 广州市天河区科学技术局/广州市天河区财政局 200, 000. 00 穗天科字[2005] 3号

内容: 2005 广东省科学技术厅/广东省中小企业局/广东省财政厅 250, 000. 00 粤科高字[2005] 110号

内容: 2007自助端安全监控 广州高新技术产业开发区天河科技园管理委员会 350, 000. 00 穗科条字-2006-14号

内容: 2007 自 助端安全监控 广州市科学技术局/广州市财政局 350, 000. 00 穗科条字[2007] 13号

内容: 2007 广州天河科技局 450, 000. 00 科技型中小企业技术创新 基金无偿资助项目合同编

内容: 2007 广州天河科技局 380, 000. 00 厂州帀科技计划项目任务 书穗科计字[2006] 18号项

内容: 创新基金项目拨款是公司全资子公司广州御新软件有限公司的项目拨款。

内容: 上年专项应付款余额1，900, 000. 00元及本期收到的创新基金等项目拨款元共计3, 630, 000. 00元转入了营业外

内容: 项目 形成原因 经济利益流出 不确定性 预期补偿金额 本期已确认的预期补 偿金额

内容: 1.ATM维护 根据合同，对销售和融资租 赁的ATM在一定期限内提供 免费维护 维护费的支出 不能准确预计 13,591,020. 00 3, 703, 260. 00

内容: 项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年12月31日

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 预计负债2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 63.54%，主要是因为公司业务增长，销售的

内容: ATM增加及融资租赁的ATM增加，相应增加了应预计的ATM维护费。

内容: 注释25.递延所得税负债

内容: 融资租赁业务确认的会计利润与税法应

内容: 纳税所得额的差异产生的所得税

内容: 项目 2()c^fR12i5離额送腦 31日 公积金 转股 增发 其他 小计 2007年12月31 日

内容: 其中：国家持有股份 … … … … … … … …

内容: 国有法人持有股份 … … … … … … … …

内容: 境外法人持有股份 … … … … … … … …

内容: 内部职工股 … … … … … … … …

内容: 转配股 … … … … … … … …

内容: 战略投资人配售股份 … … … … … … … …

内容: 一般法人配售股份 … … … … … … … …

内容: 未上市个人股份 … … … … … … … …

内容: 3.优先股 — — — — — — — —

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 4.其他   — — — — — —

内容: 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]号350文核准，公司公开发行新股不超过1，900万股本公司股

内容: 票。公司实际公开发行1，900万股，已于2007年11月在深圳证券交易所上市。股东认购新股现金投入的实收

内容: 股本业经深圳大华天诚会计师事务所审验，并于2007年10月25日出具了深华(2007)验字113号验资报告。

内容: 项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年12月31日 原因和依据

内容: 股本溢价增加见注释.26。

内容: 项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年12月31日

内容: 本期增加包括本期产生净利润59, 764, 808. 09元和子公司上海御银电子科技有限公司注销导致合并范围变化产

内容: 生的未分配利润16,558. 88元。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 本公司2007年2月25日通过股东会决议：2006年度利润分配方案为以2006年末公司总股本55,568, 000股为

内容: 基数，每10股派含税现金股利3.5元人民币，共分配现金股利19,448, 800. 00元。公司于2007年3月实际分

内容: 本年度除上述现金股利及提取盈余公积外无其他利润分配事项。

内容: (1)营业收入与营业成本明细如下：

内容: (2)本公司前五名客户营业收入总额占全部营业收入的比例为明细如下:

内容: 产品类别 2007年度 2006年度

内容: 项目 广州地区 广东省（除广州)地区 广东省外地区 抵销 合计

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 项目 广州地区 广东省（除广州)地区 广东省外地区 抵销 合计

内容: 营业收入2007年度发生额比2006年度发生额增长了 78.51%，主要是因为2007年度各银行发展增加营业网点，

内容: 对ATM的需求增大，公司业务增加。

内容: 营业成本2007年度发生额比2006年度发生额增长了 79.65%，主要是因为2007年度收入增长，相应增加成本。

内容: 注释31.营业税金及附加

内容: 税种 2007年度 2006年度 计缴标准

内容: 上述税费金额包括了公司融资租赁业务预提的税费。其中2006年度数包括公司融资租赁业务预提的营业税、

内容: 城市维护建设税及教育费附加合计545, 042. 09元；2007年度数包括公司融资租赁业务预提的营业税、城市维

内容: 护建设税及教育费附加合计777,571. 17元。

内容: 主营业务税金及附加2007年度发生额比2006年度发生额增长了 83. 13%，主要是因为2007年度业务增长，相

内容: 财务费用2007年度发生额比2006年度发生额增长了 156. 00%，主要是因为2007年度借款增加，利息支出增加。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 资产减值损失2007年度发生额比2006年度发生额增长了334. 09%，主要是因为2007年度为应收款项增加所致。

内容: 2007年度计提长期应收款减值损失原因详见附注6的注释6。

内容: 成本法核算其他股权投资收益 2,472. 00

内容: 权益法核算其他股权投资收益 ---

内容: 股权投资转让收益 ---

内容: 注释35.营业外收支 1?营业外收入

内容: *:2001年8月6日经广东省信息产业厅认定公司为软件企业。根据财税[2000]25号文《关于鼓励软件产业和

内容: 集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的有关规定：自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值

内容: 税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: **:2007年12月6日经广州市科学技术局等六单位认定公司为2007年度广州市重点软件企业。跟据穗府

内容: [2006]44号《广州市进一步扶持软件和动漫产业发展的若干规定》第十二条规定：经认定的省、市重点软件和

内容: 动漫企业，实际缴纳企业所得税占应纳税所得额的比例超过10%的税负部分，由产业发展资金给予奖励。2007

内容: 年度应获得产业发展资金奖励1，838, 343. 37元。

内容: 营业外收入2007年度发生额比2006年度发生额增长了 108. 21%，主要是因为2007年度业务增加，增值税退税

内容: 补贴收入增加及科技三项经费转入金额增加所致。

内容: 营业外支出2007年度发生额比2006年度发生额增长了 50. 20%，主要是因为2007年度业务增加，材料报废增

内容: 其中：当年产生的所得税费用

内容: 本期调整以前年度所得税金额

内容: 其中：当期产生的递延所得税

内容: 本期调整以前年度递延所得税金额

内容: (2)所得税费用与会计利润的关系

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 2.地区或国家税率不同 --- ---

内容: 2.可抵扣的预计费用 --- ---

内容: 注释37.其他与经营活动有关的现金

内容: 项目 2007年度现金流量 2006年度现金流量

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金

内容: :付的其他与经营活动有关的现金

内容: 注释38.取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 一、 取得子公司及其他营业单位

内容: 2. 取得子公司及其他营业单位的价格 ---

内容: 3. 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 ---

内容: 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 ---

内容: 4. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ---

内容: 5. 取得子公司的净资产的公允价值或账面价值

内容: 6. 收购部分的公允价值超过合并成本一一计入利润表 ---

内容: 支付的成本超过有形资产的公允价值——商誉 ---

内容: 7. 购买日后被购公司的当期收入 ---

内容: 购买日后被购公司的当期收益 ---

内容: 二、 处置子公司及其他营业单位

内容: 1. 处置子公司及其他营业单位的价格 ---

内容: 2. 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 ---

内容: 3. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -41.12

内容: 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 41. 12

内容: 4. 处置子公司的净资产账面价值

内容: 5. 处置当年前一年的收入

内容: 6. 年初至处置日之前的净利润

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 注释39.现金及现金等价物

内容: 可随时用于支付的银行存款

内容: 其中：三个月内到期的债券投资

内容: 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金

内容: 注释40.母公司主要会计报表项目注释

内容: 项目 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

内容: 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 ___ ___ ___ ___ ___ ___

内容: 单项金额重大的应收款项具体情况如下：

内容: 欠款单位 金额  计提的比例 理由

内容: 中银行股份有限公司 34,577’_' 9〇 5%计一年内能收回

内容: 元为公司向渣打银行广州分行借款提供质押担保，详见附注6的注释14。

内容: 应收账款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 230.42%，主要是因为销售增长，相应增加

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 项目 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

内容: 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项

内容: 其他应收款2007年12月31日余额比2006年12月31日余额增长了 139. 00%，主要是因为公司2007年度增加

内容: 了员工出差备用金及应收补贴款。

内容: 单项金额重大的应收款项全部为应收补贴款，具体情况如下：

内容: 应收补贴款没有计提坏账准备。

内容: 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

内容: b、成本法核算的其他股权投资

内容: 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年12月31日

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 长期投资2007年12月31日余额比2006年12月31日余额减少了 47. 82%，主要是因为公司子公司上海御银电

内容: 子科技有限公司于2007年10月12日办理工商注销登记。

内容: 长期投资未有减值迹象，故未计提长期投资减值准备。

内容: (4)营业收入与营业成本

内容: 项 ㈡ 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

内容: 权益法核算其他股权投资收益 -16, 755. 86

内容: (1)政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下:

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 政府补助的种类 2006年度 2007年度

内容: (2)本期无返还的政府补助的情况。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 附注8.费用性质的补充披露

内容: 5. 计提的资产减值准备 --- ---

内容: 附注9.已经或拟于最近一年内作为证券化标的资产的金融工具

内容: 截止2007年12月31日，本公司无需要披露已经或拟于最近一年内作为证券化

内容: 附注10.所有权受到限制的资产

内容: 公司所有权受到限制的资产为用于公司借款担保的固定资产一ATM及房屋建筑

内容: 物，2007年12月31日公司用于借款担保的固定资产一ATM账面价值为

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 附注11.现金流量表补充资料

内容: 补充资料 2007年度 2006年度

内容: 1.将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 100. 00 20,523. 07

内容: 固定资产报废损失 --- ---

内容: 公允价值变动损失 --- ---

内容: 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

内容: 债务转为资本 --- ---

内容: 一年内到期的可转换公司债券 --- ---

内容: 融资租入固定资产 --- ---

内容: 3.现金及现金等价物净变动情况：

内容: 力口：现金等价物的期末余额 --- ---

内容: 减：现金等价物的期初余额 --- ---

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 附注12.非货币性资产交换

内容: 截止2007年12月31日，本公司无需要披露的非货币性资产交换。

内容: 截止2007年12月31日，本公司无需要披露的股份支付。

内容: 截止2007年12月31日，本公司无需要披露的债务重组。

内容: 截止2007年12月31日，本公司无资本化借款费用。

内容: (1)本公司作为融资租赁出租人，未实现融资收益的余额为13,973,705.70元，具体情况如下:

内容: 1. 1年以内（含1年）

内容: 2. 1年以上2年以内（含2年)

内容: 3. 2年以上3年以内（含3年)

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (2)本公司无其他租赁情况。

内容: 附注17.关联方关系及其交易

内容: (1) 存在控制关系的关联方

内容: 杨文江，持有股份公司股份47,685,679股，占公司股本总额的63.95%。

内容: (2) 本公司的子公司、联营企业和合营企业的相关信息见附注3。

内容: (3) 本公司的其他关联方的情况如下：

内容: 关联公司名称 组织机构代码

内容: 佛山市御银安全押运有限公司 72547515-0

内容: 增城市广德泰实业有限公司 72564707-1

内容: 与公司原第二大股东增城市广德泰实业有限公司

内容: 原公司第二大股东，占公司股本总额的9.639%

内容: 2007年1月将其股权全部转让给杨文江

内容: 公司名称 项目 ^ 占该项目 金额 百分比 金额 占该项目百 分比

内容: 佛山市御银安全 押运有限公司 出让公司所持佛山市威 豹金融押运有限公司的 股权 --- --- 3, 200, 000. 00 100%

内容: 公司2006年8月15日与佛山市御银安全押运有限公司签订股权转让合同，将持有的佛山市威豹金融押运

内容: 有限公司35. 99%股份(原出资额人民币330万元）以总价人民币320万元转让给佛山市御银安全押运有限公司。

内容: 转让时公司账面价值为3, 279,572. 91元，公司确认股权投资转让损失79,572. 91元。

内容: 公司上述股权转让交易已基本遵循市场公正、公平、公开的原则，交易价格参照市场独立第三方价格。

内容: 佛山市御银安全押运有限公司于2006年11月1日更名为佛山市御安押运有限公司。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 截至2007年12月31日止，公司无为关联方提供担保。截至2007年12月31日止，关联方为公司向银行

内容: ①关联方提供的保证担保：

内容: A、关联方为公司提供的保证担保：

内容: 关联方保证人 贷款银行 担保限额 2007. 12. 31借款余额

内容: B、关联方为公司之子公司提供的保证担保:

内容: 关联方保证人 被担保之子公司 贷款银行 担保限额 2007. 12.31 借款余额

内容: 罗灿裕 佛山市御银电子科技有限公司 兴业银行股份有限公司佛山分行 6, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: C、其他需说明的保证担保事项:

内容: 银汇投资担保有限公司为公司在深圳发展银行广州分行的短期借款5, 000, 000. 00元提供保证担保，同时

内容: 增城市广德泰实业有限公司、杨文江、吴彪、罗灿裕及公司子公司重庆御银科技有限公司、珠海市御银电子科

内容: 技有限公司、佛山市御银电子科技有限公司、北京御银通科技有限责任公司、广州御新软件有限公司作为该项

内容: 担保的反担保保证人向银汇投资担保有限公司提供保证担保。截止2007年12月31日，该笔借款已全部清偿。

内容: ②关联方提供的抵押担保:

内容: 广州市三元里农村信用合作

内容: 其他应收款 赵安静 备用金借支 39, 539. 00

内容: 其他应收款 吴彪 备用金借支 1, 070. 00 ---

内容: 其他应收款 罗灿裕 备用金借支 910.00 -一

内容: (6)本公司向关键管理人员支付报酬情况

内容: 姓名 职务 2007年度 2006年度

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 预计负债的情况详见附注6、注释24。

内容: 截止2007年12月31日，本公司无其他需要披露的重大或有事项。

内容: 截止2007年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

内容: 附注20.资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: 公司董事会的2007年度利润分配预案：

内容: 1、 按2007年度实现净利润提取10%法定盈余公积金；

内容: 2、 以2007年末总股本7,456.80万股为基数向全体股东按每10股派现金红利5.⑻元（含

内容: 税），合计分配37,284,000.00元，未分配利润余额转入下一年度；

内容: 3、 资本公积转增预案：以2007年末总股本7,456.80万股为基数，每10股转增10股。

内容: 截止2007年12月31日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项非调

内容: 截止2007年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 --- --- --- ---

内容: 3. 计入当期损益的政府补助，但与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外 4. 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 5. 企业合并中产生的损益，包含同一控制下 5, 488, 343. 37 410, 000. 00 5, 065, 343. 37 348,500. 00

内容: 企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 6.除上述各项之外的其他营业外收支净额 (1)营业外收入：

内容: 7.中国证监会认定的其他非经常性损益项目 --- --- --- ---

内容: 减：少数股东损益影响金额 --- --- --- ---

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普

内容: 计算说明：全面摊薄净资产收益率=P + E

内容: 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为

内容: 归属于公司普通股股东的期末净资产。

内容: “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股

内容: 股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响）、

内容: 各子公司非经常性损益(应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净

内容: 资产”不包括少数股东权益金额。

内容: 加权平均净资产收益率=PAE0+NP + 2+EiX Mi+M0—E jX M j+MO 土 Ek X Mk+M0)

内容: 其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

内容: 润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股

内容: 或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通

内容: 股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产

内容: 下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增

内容: 减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

内容: 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 1. 02 0.66

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普

内容: 基本每股收益和稀释每股收益计算

内容: 调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---

内容: 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 --- ---

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---

内容: 力口：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- ---

内容: 附注25.执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目

内容: 1、新旧会计准则股东权益差异调节表

内容: 编号 项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异

内容: 1 长期股权投资差额 一 ---

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 一 ---

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 一 ---

内容: 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 一 ---

内容: 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 一 ---

内容: 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 一 ---

内容: 6 符合预计负债确认条件的重组义务 一 一 ---

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 --- --- ---

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备 --- --- ---

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 ___ ___ ___

内容: 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 --- --- ---

内容: 10 金融工具分拆增加的权益 --- --- ---

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: 2007年1月1日股东权益（新会计准则）

内容: 为追溯调整资产、负债的账面价值与计税基础不同形成所得税暂时性差异。

内容: 项目 2006年度调整前  2006年度调整后

内容: 公允价值变动收益  --- ---

内容: 3、上年同期利润差异调节表

内容: 其中：递延所得税费用 64,412. 82

内容: 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 ---

内容: 加：原年度财务报表列示的少数股东损益 -5, 206. 90

内容: 其中：归属于母公司股东的净利润 34, 782,423. 05

内容: 广州御银科技股份有限公司

内容: 法定代表人：杨文江主管会计工作负责人:罗灿裕会计机构负责人:王志杰

内容: 广州御银科技股份有限公司2007年度报告

内容: (一） 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

内容: (二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: (三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告

内容: 广东御银科技股份有限公司