内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: 本 钢 板 材 股 份 有 限 公 司

内容: BENG A NG   S TEEL   PL ATES   CO ., LTD.

内容: 2007 年年度报告

内容: 二 OO 八年四月二十三日

内容: 重  要  提  示

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

内容: 董事长于天忱先生因公出差未能亲自出席会议，委托副董事长李墨华先生代为主持会议并表决。独立董事薛向新因公出差未能亲自出席会议，委托独立董事钟田丽女士代为表决。董事梁广德先生因身体原因未能亲自出席会议。

内容: 北京天华中兴会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 公司负责人董事长于天忱先生、主管会计工作负责人总经理李墨华先生及会计机构负责人财务处处长左占国先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 本报告分别以中、英文编制，在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。

内容: 目      录

内容: 一、公司基本情况简介                       3

内容: 二、会计数据和业务数据摘要                 4

内容: 三、股本变动及股东情况                     4

内容: 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况     9

内容: 五、公司治理结构                          13

内容: 六、股东大会情况简介                      17

内容: 七、董事会报告                            17

内容: 八、监事会报告                            25

内容: 九、重要事项                              26

内容: 十、财务报告                              40

内容: 十一、备查文件目录                        41

内容: 一、公司基本情况简介

内容: 1、法定中文名称：本钢板材股份有限公司

内容: 法定英文名称：BENGANG  STEEL  PLATES  CO., LTD.

内容: 法定英文名称缩写：BSP 2、法定代表人:  于天忱

内容: 3、董事会秘书：梁广德      证券事务代表：卢晓勇联系地址：辽宁省本溪市平山区人民路 16 号

内容: 电子信箱：bgbcgd l @on li ne. l n. cn

内容: 4、注册地址：辽宁省本溪市平山区钢铁路 18 号

内容: 办公地址：辽宁省本溪市平山区人民路 16 号       邮政编码：117000电子信箱：bgbctwg＠ma il . bxptt. l n. cn

内容: 5、选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。登载年度报告的中国证监会指定网站网址：

内容: ht t：p  // www. cn i nfo. com. cn

内容: 年度报告备置地点：辽宁省本溪市平山区人民路 16 号 公司证券综合部

内容: 6、股票上市交易所：深圳证券交易所

内容: （1）Ａ股股票简称：本钢板材  股票代码：000761

内容: （2）Ｂ股股票简称：本钢板Ｂ  股票代码：200761 7、其他有关资料

内容: 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 27 日变更注册登记日期：2007 年 6 月 15 日

内容: 变更注册地点：辽宁省工商行政管理局  企业法人营业执照注册号：2100001049024税务登记号码：210502242690243

内容: 聘请会计师事务所名称：北京天华中兴会计师事务所有限公司

内容: 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 17 层

内容: 二、会计数据和业务数据摘要

内容: 1、利润总额及构成

内容: 项                  目                            指标数

内容: 单位：人民币元

内容: 利润总额净利润

内容: 扣除非经常损益后的净利润主营业务利润

内容: 其他业务利润营业利润

内容: 营业外收支净额

内容: 经营活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额

内容: 注：扣除的非经常性损失（收益）包括

内容: 非流动资产处置损益   计入当期损益的政府补助债务重组损益

内容: 上述各项外的其他营业外收支净额应付福利费冲回

内容: 所得税影响数

内容: 合计

内容: 2、公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 2.1 主要会计数据

内容: 本年比上年增减

内容: 单位：（人民币）元

内容: 调整前

内容: 调整后

内容: 营业收入

内容: 利润总额 归属于上市公

内容: 司股东的净利

内容: 润

内容: 归属于上市公

内容: 司股东的扣除非经常性损益的净利润

内容: 经营活动产生

内容: 的现金流量净

内容: 额

内容: 本年末比

内容: 调整前         调整后

内容: 上年末增减（％）调整后

内容: 调整前       调整后

内容: 总资产

内容: 股东权益）              6

内容: 2.2 主要财务指标

内容: （％）调整后

内容: 基本每股收益稀释每股收益扣除非经常性损益后的基本每股收益  全面摊薄净资产收益率  加权平均净资产收益率  扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率

内容: 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 本年末比上年末增减（％）

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 3、利润表附表

内容: 报告期利润

内容: 净资产收益率（%）全面摊薄   加权平均

内容: 每股收益（元） 全面摊薄   加权平均

内容: 净资产收益率（%）全面摊薄   加权平均

内容: 每股收益

内容: 全面摊薄   加权平均

内容: 净利润

内容: 扣除非经常性损益后的利润

内容: 4、股东权益变动情况

内容: 项   目         股本             资本公积           盈余公积        其中：法定公益金       未分配利润        股东权益合计 期初数

内容: 本年减少

内容: (  3  )盈余公积和法定公益金变动原因：本期利润分配按净利润的 10  ％提取法定盈余公积金。

内容: (   4 ）未分配利润变动原因：本期增加是由于净利润 169,894,9701.78 元年末转入；本期减少是提取法定盈余公积 169,460,146.99 元；同时根据股东大会通过的 2006

内容: 年度利润分配方案，以 2006  年 12  月 31  日的总股数 3 , 136 , 000 , 000 股为基数，按每 10

内容: 三、股本变动及股东情况

内容: 1、公司股本变动情况

内容: 股份变动情况表                      （截止 2007 年 12 月 31 日 单位:  股）

内容: 本次变动前         本次变动增减（+，-）           本次变动后

内容: 数量 一、有限售条件股 2,575,226

内容: 比例

内容: 发行 送股新股

内容: 公积金转股

内容: 其他

内容: 小计

内容: 数量

内容: 份

内容: 1、国家持股

内容: 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股

内容: 境内自然人

内容: 持股

内容: 4、外资持股   其中：境外法人持股

内容: 境外自然人

内容: 资股

内容: 3、境外上市的外资股

内容: 4、其他

内容: 三、股份总数

内容: 限售股份变动情况表

内容: 股东名称   年初限售股数 本年解除

内容: 限售股数

内容: 本溪钢铁(集

内容: 本年增加限售股数

内容: 单位：股 年末限售股数   限售原因    解除限售日期

内容: 团)有限责任公

内容: 司

内容: 国有法人  日

内容: 2、证券发行与上市情况

内容: 报告期末为止的前三年历次股票发行情况

内容: (1)1997年 6 月 10 日至 12 日，在深圳证券交易所发行境内上市外资股（B 股） 40000 万股，发行价格 2 . 38 元（港币），上市日期为 1997 年 7 月 8

内容: 日，获准上市流通数量为 40000 万股。1997 年 11 月 3 日，在深圳证券交易所发行境内上市人民币普通股（A 股）12000 万股（其中 1200 万股为内部职工股），发行价格 5 .

内容: 40 元，上市日期为 1998 年 1 月 15 日，获准上市流通数量为 10800 万股。1998 年 7 月 16 日内部职工股上市流通。

内容: (2)2006 年 6 月 30 日，公司向本溪钢铁（集团）有限责任公司非公开发行 20亿股人民币普通股用于收购本钢集团的相关资产获得中国证监会核准，2006 年 8 月 28

内容: 日在中国证券登记结算有限责任公司完成 20 亿股新增股份登记及股份限售，2006年 9 月 28 日上市手续获得深圳证券交易所批准，上市日期为 2006 年 10 月 9

内容: 日。股票种类：人民币普通股（A 股），发行股数 200，000 万股，发行价格为 4 . 6733 元∕股。本次新增股份为有限售条件股份，自登记至本钢集团帐户（即 2006 年 8 月 28日）起

内容: 36 个月内不转让。

内容: 3、股东和实际控制人情况

内容: (1)) 报告期末股东总数为 65 , 731 户。 (2)前 10 名股东持股情况表

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 股东名称         股东性质    持股比例    持股总数   持有有限售条

内容: 件股份数量

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 本溪钢铁(集团)有限责任公司

内容: 国有法人

内容: BONY-DREYFUS

内容: PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA

内容: BB/BARING HONG KONG FUND GOVERNMENT OF SINGAPORE INV. CORP.- A/C "C"

内容: GSIC A/C MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE

内容: HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT

内容: FD-CHINA B SHS FD FLEDGELING NOMINEES INTERNATIONAL LIMITED

内容: EXCEL CHINA FUND GSI S/A ACRU CHINA+ ABSOLUTE RETURN FUND LIMITED CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED

内容: 境外自然人境外自然人

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 股东名称                 持有无限售条件股份数量          股份种类

内容: BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA BB/BARING HONG KONG FUND GOVERNMENT OF SINGAPORE

内容: INV. CORP.- A/C "C"

内容: HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FD-CHINA B SHS FD FLEDGELING NOMINEES INTERNATIONAL LIMITED

内容: EXCEL CHINA FUND

内容: GSI S/A ACRU CHINA+ ABSOLUTE RETURN FUND LIMITED

内容: CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED

内容: 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

内容: 4、公司控股股东情况

内容: 控股股东名称：本溪钢铁（集团）有限责任公司法定代表人姓名：于天忱

内容: 成立日期：1996 年 7 月 10 日注册资本：53 . 68 亿元

内容: 主要经营业务或管理活动：钢铁冶炼、矿山开采、板材轧制、制氧、制管、发电、煤化工、特钢型材、供暖、水电风气供应、金属加工、机电修造、设备制造、建筑安装、铁路、公路运输、进出口贸易、旅游、住宿、饮食娱乐服

内容: 务；印刷、报刊发行（以上项目限子公司经营）、建筑材料、耐火材料、计器仪表、物资供销、房地产开发、科研、设计、信息服务、物业管理、通讯、废钢铁收购、加工和销售、房屋、人防工程租赁（以上项目限分公司凭许可

内容: 证经营）、钢材调剂、废油收购。

内容: 公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示：

内容: 辽 宁 省 国 资 委

内容: 本溪钢铁（集团）有限责任公司

内容: 本钢板材股份有限公司

内容: (1)、报告期内，除本公司控股股东本溪钢铁( 集团) 有限责任公司外，无持股在 10%以上（含 10%）的其他法人股东。

内容: (2)、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序号 有限售条件股东名

内容: 持有的有限售条件股份数量

内容: 1 本溪钢铁(集团)有限责任公司

内容: 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 1、董事、监事、高级管理人员基本情况及年度报酬情况

内容: 报告期  报告期被授予的股权激内从公         励情况

内容: 持股  持股数    数

内容: 原因  的报酬  可行总额（万 权股元）    数

内容: 已行 行权 期末权数  价  股票量       市价

内容: 书                日

内容: 赵伟   董事    男

内容: 席                日

内容: 注：在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的本板发（2007）56 号文件及其他相关政策规定发放。

内容: 2、董事、监事主要工作经历

内容: 于天忱，男，博士研究生学历，教授级高工。历任本钢二铁厂宣传部部长；本钢修建公司党委副书记、书记；本钢三建公司经理；本钢建设有限公司党委书记、董事长；本钢集团公司副总经理；本钢集团公司副董事长、总经理、

内容: 党委副书记、本钢板材股份有限公司副董事长；现任本钢集团公司董事长、党委书记、总经理（2007年 1 月至今）、本钢板材股份有限公司董事长。

内容: 李墨华，男，大学学历，高级工程师。历任本钢二钢厂党委副书记、副厂长；本钢轧辊厂厂长、轧辊铸造公司经理兼党委书记；本钢集团公司二铁厂厂长兼党委书记；本钢集团公司党委常委、副总经理；本钢集团公司党委常委、

内容: 本钢板材股份有限公司董事长、总经理；现任本钢集团公司党委常委、董事(1996 年 4 月至今)、本钢板材股份有限公司副董事长、总经理。

内容: 赵伟，男，研究生学历，高级工程师。历任本钢第二炼钢厂整模车间主任；本钢集团公司科技部综合处处长；本钢集团公司总工办主任；本钢集团公司技术质量监督处处长；本钢集团公司经营计划部部长；现任本钢集团公司发展

内容: 战略部部长 (2004 年 11 月至今)。

内容: 梁广德，男，研究生学历，高级工程师。历任本钢第二炼钢厂副厂长、厂长；本钢集团公司冷轧薄板厂厂长；本钢板材股份有限公司热连轧厂厂长；本钢板材股份有限公司副总经理兼董事会秘书；现任本钢板材股份有限公司董事

内容: 钟田丽，女，现为东北大学工商管理学院教授，财务管理研究所所长。1978 年

内容: 9 月至 1982 年 7 月在东北财经大学财政系学习，获经济学学士学位；1986 年 9 月至

内容: 1989 年 7 月在东北财经大学会计系攻读研究生，获经济学硕士学位；2000 年 9 月至

内容: 2003 年 6 月东北大学攻读博士学位，获管理学博士学位；1995 年 3 月至 1996 年 3

内容: 月任新加坡南洋理工大学亚洲与商业研究中心客座研究员。

内容: 薛向新，男，现为东北大学钢铁冶金学科博士生导师、东北大学校长助理。1974年至 1977 年在东北工学院（现东北大学）有色冶金系冶金物理化学专业学习。1977年留校进修并任助教，1980 年至

内容: 1983 年在东北工学院攻读硕士学位，并于 1983 年

内容: 5 月获硕士学位；毕业后入东北工学院表面加工技术研究所工作，任助教。1985 年 4

内容: 月在东北工学院钢铁冶金专业，攻读博士学位，1988 年晋升为讲师，并于 1990 年 6

内容: 月获工学博士学位；1991 年 6 月晋升为副教授；1998 年晋升为教授。

内容: 田炳福，男，现为辽宁上市公司协会秘书长。1986 年至 1990 年在辽宁省政府侨务办公室副主任。1990 年至 1993 年中共沈阳市委政策研究室副处长，1993 年至

内容: 1999年沈阳证监会部主任，1999 年至 2003 年辽宁证监局调研员，2003 年至今辽宁上市公司协会。

内容: 刘俊有，男，大学学历，高级政工师。历任中共本溪市委直属机关党委办公室主任；中共本溪市委直属机关工委委员、宣传部长；本溪市监察局副局长、党组成员；本溪水洞温泉旅游开发区管委会副主任、党组成员；本溪市建材

内容: 工业局局长、党委委员；本溪工源水泥（集团）党委书记、董事长；本溪市纪委副书记、市监察局局长；现任本钢集团公司党委常委、纪委书记兼监察部部长（2000 年 8

内容: 月至今）、本钢板材股份有限公司监事会主席。

内容: 曹爱民，男，研究生学历，高级会计师。历任本钢集团公司财务部资金处科长；处长助理；处长；部长助理兼资金处处长；财务部副部长兼资金处处长；财务部部长；现任本钢集团公司计划财务部部长（2005 年 12

内容: 张吉臣，男，研究生学历，高级工程师。历任本钢集团公司耐火厂副厂长、耐火材料公司副经理；党委副书记；经理；本钢集团公司劳动服务公司党委书记；本钢集团公司冶金渣公司党委书记；本钢集团公司经营计划部副部长；

内容: 现任本钢集团公司发展战略部副部长（2004 年 11 月至今）。

内容: 刘恩泉，男，大专学历，高级政工师。历任本钢集团公司第二炼铁厂党办主任；组织部长；工会主席、纪委书记；本钢集团公司劳动人事 部(组织部)副部长；现任本钢集团公司人力资源部（组织部）副部长（2004 年

内容: 李秉强，男，大学学历，高级工程师。历任本钢板材股份有限公司炼钢厂连铸车间副主任、主任；生产科副科长；连铸车间党支部书记兼生产副主任；薄板坯筹备组组长；现任炼钢厂连二车间主任。

内容: 张国华，男，大学学历，会计师。历任本钢集团公司财务部会计处处长、部长助理、副部长；本钢板材股份有限公司副总经理兼计划财务部部长；现任本钢板材股份有限公司副总经理兼证券综合部部长。

内容: 康伟，男，大学专科学历，经济师。历任本钢集团公司焦化厂党委副书记；焦化厂副厂长；焦化厂厂长兼党委副书记；本钢板材股份有限公司焦化厂厂长兼党委副书记；本钢板材股份有限公司副总经理兼焦化厂厂长；现任本钢板

内容: 材股份有限公司副总经理。

内容: 李明文，男，大学学历，高级工程师。历任本钢集团公司资产运营部部长；资产运营部部长兼财务部副部长；财务部代理部长兼资产运营部部长；国贸公司经理暨销售处处长；本钢板材股份有限公司销售部部长；现任本钢板材股

内容: 份有限公司副总经理兼销售部部长。

内容: 张庆波，男，大学学历，高级工程师。历任本钢集团公司生产部部长助理兼总调度室主任；铁业公司董事长、经理；本钢集团公司生产部部长；本钢板材股份有限公司制造部部长；现任本钢板材股份有限公司副总经理兼制造部部

内容: 冯建民，男，大学学历，高级工程师。历任本钢集团公司计控处（厂）处长；本钢集团公司设备部部长；本钢板材股份有限公司设备部部长；现任本钢板材股份有限公司副总经理兼设备部部长。

内容: 注：现任董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员无在除股东单位外的其它单位任职或兼职情况。

内容: 3、在报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员变动情况。

内容: 年度股东大会换届选举，赵伟先生新当选公司第四届董事会董事，田炳福先生新当选公司第四届董事会独立董事，曹爱民先生、张吉臣先生、刘恩泉先生新当选公司第四届监事会监事。董事李宇先生、张贵玉先生因工作需要不再

内容: 担任董事职务，监事何旭升先生、张福臣先生、于萍女士因工作需要不再担任监事职务。会议决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。

内容: 日，经公司第四届董事会第一次会议选举，于天忱先生当选公司第四届董事会董事长，李墨华先生当选公司第四届董事会副董事长。同日，公司第四届监事会第一次会议选举，刘俊有先生当选公司第四届监事会主席。会议决议公

内容: 告刊登在 2007 年 5 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。

内容: 日，经总经理李墨华先生提名，公司第四届董事会第四次会议审议通过，董事会聘任康伟先生、李明文先生、张庆波先生、冯建民先生为公司副总经理，解聘梁广德先生公司副总经理职务。会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 11月 7 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。

内容: 截止报告期末，公司在职员工 25035 人。

内容: (1)、按专业构成分类：生产人员 21412 人，占 85.53%；销售人员 145 人，占 0.

内容: (2)、按教育程度分类：研究生 242 人，占 0.97%；大学 2555 人，占 10.21%；大专 5152 人，占 20.58%，中专、技校、高中 6627 人，占 26.47%，其他

内容: (3)、公司需承担费用的离退休职工 14756 人。五、公司治理结构

内容: 公司自上市以来，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司章程指引》等法律、法规以及规范性文件不断建立和完善治理结构并规

内容: 范运作，并在公司日常运行过程中严格执行，实际运作中没有违反相关规定或与之不一致的情况。公司控股股东行为较为规范，依法行使出资人权利，基本杜绝同业竞争，公司从制度上形成了控股股东行为约束的长效机制。公司

内容: 股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行，有方便社会公众投资者参与决策的制度安排，在重大事项上采取网络投票制。公司历次股东大会的各项程序均严格按照法律、法规、中国证监会规范性文件和《公司章程》

内容: 的有关规定执行。公司董事会、监事会、经理层职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行，全体董事、

内容: 监事、高级管理人员切实履行职责。公司建立了较为完善的内部控制制度，财务管理制度、重大投资决策、关联交易决策和其他内部工作程序严格、规范，定期对内部控制制度进行检查和评估，并披露

内容: 相关信息。公司建立了较为完善的内部约束机制和责任追究机制，各个事项有明确的责任人，杜绝越权决策或不履行内部决策程序的事项。公司制定了并严格执行信息披露管理制度，明确信息露责任人，信息披露真实、准确、完

内容: 根据公司治理专项活动要求，成立了公司治理专项活动领导小组，明确了牵头部门，组织公司董事、监事、高级管理人员学习上市公司治理专项活动的相关文件。认识到开展加强上市公司治理专项活动是促进上市公司规范运作，

内容: 提高上市公司质量的重要举措，也是固本强基，促进资本市场持续健康发展的重要举措，开展好这项活动是提高公司质量的重要契机。公司对照中国证监会和辽宁证监局的文件精神,认真地进行了自查,对公司治理状况进行总结

内容: ,对存在的问题进行了分析,  存在的问题主要是， 公司尚未设立董事会专门委员会，监事会中职工代表人数暂未达到三分之一，募集资金管理制度等有关制度尚待完善，并提出了有针对性的整改措施,

内容: 认真收集了投资者和社会公众关于公司治理专项活动的意见和建议。2007 年 10 月底,辽宁证监局对公司治理状况进行了专项检查，并发出辽宁证监局文件（辽证监上市字

内容: 号）《关于对本钢板材股份有限公司的治理状况综合评价意见》。“根据证监会《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29号）的要求，我局对你公司治理状况进行了专项检查。结合

内容: 日常监管，我们认为，你公司的信息披露、股东大会及董事会运作和内部控制制度建设方面基本符合中国证监会有关上市公司规范性文件的规定。但你公司董事会尚未设立专门委员会，职工监事未达到

内容: 1/3，募集资金管理制度尚待完善。你公司应按照承诺的时间内加快推进上述工作。”接辽宁证监局文件后，公司高度重视，并加快工作节奏，将在 2007年股东大会时完成上述工作。

内容: 2、独立董事履行职责情况

内容: 报告期内，独立董事根据法律、法规和《公司章程》赋予的职责，按规定出席了各次董事会和股东大会，在重大决策和日常工作中，在维护公司及全体股东的合法权益方面发挥了重要作用。

内容: 独立董事出席董事会的情况

内容: 独立董事姓名  本年应参加董事会次数  亲自出席(次)  委托出席(次) 缺席(次)       备注钟田丽               5               5           0

内容: 薛向新               5               4           1        0   因公出委托钟田丽表

内容: 注：独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况

内容: 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

内容: （1）、业务方面：公司拥有独立完善的生产经营计划，财务核算、劳动人事、原燃材料供应和产品销售等业务体系。

内容: （2）、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，并均未在

内容: 股东单位担任除董事以外的重要职务。

内容: （3）、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。

内容: （4）、机构方面：公司的内部机构独立运作，机构设置和工作职能完全独立。

内容: （5）、财务方面：公司设有独立的财务管理部门，会计核算体系和财务管理制度完善配套，独立开立银行帐户，独立纳税。

内容: 4、公司内部控制制度的自我评价

内容: (1)公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《上市公司治理准则》等法律、法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监

内容: 事会议事规则》、《总经理工作规则》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序。股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效；建立健全了公司的一系

内容: 列内部控制制度，形成了一个结构完整、行之有效的公司治理规章制度体系；涵盖了公司的生产经营、财务管理、信息披露、风险规避等重要业务及管理流程全过程，确保各项工作都有章可循。这些内部控制制度在公司实际运作

内容: 中得到了有效的贯彻执行，对公司的生产经营起到了有效的管理、控制及监督作用。

内容: A、公司具有较完善的法人治理结构，股东会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公

内容: 司财务进行监督。结合公司实际特点，公司按照相互制衡的原则设置内部机构和生产部门；

内容: B、公司涉及资产、负债、财务、人员等重要变动事项按照公司规定的决策程序进行；

内容: C、公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为，在从事经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度；

内容: D、公司对关键岗位均配备合格的人员，关键岗位人员均具备良好的业务素质和职业道德，对关键岗位如办理货币资金业务、办理采购与付款人员定期进行轮换；

内容: E、公司内部审计部门对董事会负责，对公司和分、子公司的财务进行监督和检查，并向董事会报告工作。

内容: (2)公司内部控制制度建立和执行情况 A 在生产经营控制方面：

内容: 公司在生产经营上制定有《合同管理办法》、《分公司管理细则》、《采购费用管理办法》、《采购资金管理办法》、《存货管理办法》、《关联价格管理办法》、《本钢板材股份有限公司内部控制检查和披露制度》等内部控制

内容: 制度，公司通过上述一系列内部控制制度，对公司本部及分公司的生产经营从决策、执行、检查、反馈进行了全过程的控制，对公司本部及分公司的生产经营从产、供、销进行了全方位的控制，从而保证了公司生产经营工作的正

内容: B、在财务管理控制方面：公司制定有《财务印章管理规定》、《成本预算管理》、

内容: 《固定资产内部控制管理程序》、《在建工程及技改工程决（结）算相关规定》《内部审计制度》、《财务核算管理》等，在财务管理上通过公司内部银行（资金统一调度）、财务负责人统一委派，第一负责人有条件的授权委托

内容: 管理，控制了公司的资金风险和充分发挥了资金的使用效率，通过内部审计制度及掌握了各分、子公

内容: C、在信息披露控制方面：公司制定有《信息披露事务管理制度》、《信息系统安全管理制度》，公司这两项制度确定了各部门和各分、子公司的第一负责人为报告责任人，并明确了报告责任，从而保证了公司重大信息传递渠道

内容: 公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证了内控制度符合公司生产经营的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。

内容: （3）重点关注的控制活动

内容: 为了加强对工程项目的内部控制，防范工程项目管理中的差错与舞弊，提高资金使用效益，公司依据自身特点，建立了工程项目内部控制制度；

内容: 公司建立了工程项目岗位责任制，项目建议、可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付及竣工决算与竣工审计由不同岗位人员分别执行，不存在职务混岗现象；

内容: 公司对工程项目审批权限进行了详细的规定，在执行过程中严格按审批权限执行批准手续，不存在越权审批行为；

内容: 公司建立了工程项目决策环节的控制制度、工程项目的集体决策制度、工程项目决策及实施的责任制度，并严格执行；

内容: 公司建立了工程项目概预算环节的控制制度，对概预算的编制、审核等作出明确规定，确保概预算编制科学、合理，并组织工程、技术、财会等部门的相关专业人员对编制的概预算进行审核，以确保概预算真实、完整、准确；

内容: 公司建立了工程进度价款支付环节的控制制度，对价款支付的条件、方式以及会计核算程序作出明确规定，工程款、材料设备款及其他费用的支付符合相关法规、制度和合同的要求；

内容: 公司建立了竣工决算环节的控制制度，对竣工清理、竣工决算、竣工审计、竣工验收等作出了明确规定，工程项目完工后及时进行竣工决算并组织竣工决算审计。

内容: ①、公司筹措资金在比较各种资金筹措方式的优劣和融资成本的大小基础上，讲求最佳资本结构，确定所需资金如何筹措。办理金额超过净资产 15%的融资必须由公司董事会审议通过后方能实施，金额低于净资产

内容: 15%的融资必须由董事长批准。不存在有重大缺陷及异常情况。

内容: ②、有关融资合同、协议或决议等法律文件必须经有权批准融资业务的人员在各自的批准权限内批准。公司法律事务处等有关部门要对上述文件进行审核，提出意见，以备批准决策时参考。公司没有因此发生经济纠纷案件。

内容: ③、财务部门依照《融资内部控制制度》加强审查融资业务各环节所涉及的各类原始凭证的真实性、合法性、准确性和完整性，并按照有关会计制度的规定设置核算融资业务的会计科目，通过设置规范的会计科目，按会计制度的

内容: 规定对融资业务进行核算，详尽记录融资业务的整个过程，实施融资业务的会计核算监督，从而有效地担负起核算和监督的会计责任。

内容: ④、融资活动由监事会行使监督检查权。公司不存在一人办理融资业务全过程的现象，并且授权批准手续很健全不存在越权审批行为现象。

内容: ①、为了加强单位对担保业务的内部控制，规范担保行为，防范担保风险，公司依据自身特点，建立了担保内部控制制度；

内容: ②、公司建立了担保业务的岗位责任制，担保业务的评估与审批、担保业务的审批与执行由不同岗位人员分别执行，不存在职务混岗现象；

内容: ③、公司对对外担保审批权限进行了详细的规定，对担保业务进行集体审批，并制定了担保业务流程，对担保业务进行风险评估，在执行过程中严格按审批权限执行批准手续，不存在越权审批行为；

内容: ④、公司建立了担保业务执行情况的监测报告制度，对被担保人财务风险及担保事项实施情况进行日常监测，定期形成书面报告，一旦发现异常情况，及时采取有效措施化解风险；

内容: ⑤、公司指定了专门的部门及人员负责担保财产保管及担保业务记录，并保管财产和权利证明，担保业务的记录和档案文件完整；

内容: 公司严格依照有关法律法规对关联交易进行管理。公司对可能发生的大宗关联交易，事先征求独立董事意见，并提交董事会或股东大会审核批准。在董事会和股东大会审批时，严格遵守回避制度，确保交易公平和公正。同时，公

内容: 司遵照有关规定及时披露相关信息，确保交易的公开性。

内容: 报告期内，公司发生的全部关联交易均符合有关法规以及公司既定的制度  公司所制订的内部控制制度在合法性、协调性、合理性、经济性、有效反馈性

内容: 和全面性方面得以肯定，公司的内部控制制度非常严密，各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展起到了积极有效的作用。

内容: （4）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见

内容: A、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。

内容: B、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行监督充分有效。

内容: C、2007  年公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。

内容: 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司的实际情况。

内容: （5）独立董事对公司内部控制自我评价的意见

内容: 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了一系列公司管理制度，公司内部控制制度较为健全完善。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对资产管理、关联交易、工程项目、重大融资、对外担保、信

内容: 息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行。公司内部控制自我评价符合公司的实际情况。

内容: 5、报告期内，公司未建立新的高级管理人员考评及激励机制和相关奖励制度。六、股东大会情况简介

内容: 报告期内，公司召开年度股东大会 1 次，无临时股东大会。

内容: 公司 2006 年度股东大会于 2007 年 5 月 18 日召开，会议决议公告刊登在 2007

内容: 年 5 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。

内容: 1、报告期内公司经营情况的回顾

内容: 年，公司坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕建设学习型、创新型、资源节约型、环境友好型和充满生机与活力的和谐型企业，团结带领广大职工群众，顽强拼搏，努力奋战，面对复杂多变的市场形势，坚持以经济效益为中心，

内容: 及时调整生产经营策略，克服了特大雪灾、原燃料紧张、生产与改造相互干扰等严重困难，取得了发展的新成绩。主要包括以下几个方面：

内容: 产品和用户结构调整取得显著成效。以研发和生产“双高”产品为核心，大力推进产品和用户结构调整，发展方式取得了重大转变，销售取得了突破性进展。集装箱钢在全国名牌产品评选中，被评为中国名牌产品，实现了公司“

内容: 中国名牌产品”零的突破。

内容: 公司管理基础工作得到进一步夯实。坚持以信息化带动工业化，加速推进

内容: ERP工程建设。生产管理以物料、能源介质平衡为中心，以组织高附加值产品生产，强化基础管理和计划管理，合理安排改造工程生产过渡、重点工序年修等，使生产管理向科学管理、精细管理迈进。财务管理以资金管理为核

内容: 心，推进会计一级核算，推行采购结算扁平化、资金管理网络化，加快资金周转速度和资金使用效率。深入开展对标挖潜，主要工序成本不断下降。设备管理以“零故障、零影响”为目标，强化责任落实与考核。

内容: 安全生产迈上新台阶。按照管理体系持续改进的要求，职业健康安全管理体系在严格内外审的基础上通过了认证，并得到有效运行。不断规范和强化各项基础工作。全年实现了重大人身、重大设备、重大火灾事故“三为零”目标

内容: 循环经济发展不断深入。按照全面、协调、可持续发展的要求，深度拓展循环经济领域，做好节能减排工作。认真编制公司“十一五”能源规划，并组织贯彻实施。通过对标挖潜、重点攻关，全年共实施 19

内容: 项重点节能改造项目，年创效益 2981

内容: 万元。公司考核的 40 项主要工序能耗指标中，有 33 项完成了考核计划。加速环保

内容: 项目建设。本着环保建设“三同时”的原则，全年共投入 3  亿多元，继续加大了对重点污染源的治理工作。

内容: 企业改革力度进一步加大。在钢铁主业整体上市基础上，进一步理顺和完善公司的治理结构。按照优化企业组织架构，推行扁平化管理的原则，依据上市公司规范运作的要求，经过多次反复论证，完成了公司管理机构的人员、机

内容: 构和业务的全面整合，收到显著效果。

内容: 报告期内，公司钢产量 706 万吨，同比增长 1.00%；热轧板产量 672 万吨，同比增长 10.53%。全年实现主营业务收入 313.52 亿元，比上年增长 17.00%，营业利润 21.30

内容: 亿元，比上年增长 4.34%；净利润 16.99 亿元，比上年增长 4.49%。

内容: （2）、主营业务及经营状况

内容: 公司属于冶金企业，主营业务的范围是钢铁冶炼及压延加工。报告期内，公司产品未发生重大变化。主营业务及其结构、主营业务盈利能力、产品市场情况、资产及利润构成以及现金流量构成情况如下：

内容: A、主营业务分行业、产品情况表：

内容: 营业利润率  营业收入比  营业成本比  营业利润率比

内容: (%)          上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%）

内容: B、公司主要产品按地区分布的主营业务收入、利润构成情况：

内容: 地  区       主营业务收入

内容: 地区                           营业收入           营业收入比上年增减（%）东北

内容: D、主要供应商、客户情况

内容: 前 5 名供应商采购金额合计                       占采购总额比重

内容: E、公司的资产及利润构成情况

内容: 数额         比重（%）         数额        比重（%）

内容: 在建工程短期借款长期借款

内容: 项   目销售费用  管理费用  财务费用

内容: 月收购集团主业资产后，公司自主销售规模扩大，相关的费用支出增大。

内容: 月收购集团主业资产后，公司的生产和销售规模扩大、具备完整的产、供、销体系，相关的费用支出增大。

内容: 财务费用比上年增加 17,356 万元，增加的主要原因为借款增加所致利息费用增加。

内容: 所得税费用比上年增加的原因主要是利润总额增加所致

内容: F、公司的现金流量构成情况

内容: 项    目                2007 年度            2006 年度         本年比上年增减  经营活动产生的现金流量净额

内容: G、公司控股子公司经营情况

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司、无锡本钢钢铁销售有限公司，南京本钢物资有限公司等七个销售公司，均为主业重组收购本钢集团的全资子公司或子公司间相互持有，主营金属材料、钢材等产品的销售。

内容: H、 报告期内，公司技术创新、节能减排情况

内容: 年，公司不断提升企业的市场竞争力，全面加快精品板材基地建设，按照科学发展观“又好又快”的要求，全面推进产业结构优化升级。坚持用高新技术改造传统产业，通过自主创新、消化吸收再创新和产品结构的调整，拓宽了

内容: 国内市场，加入到国际市场的竞争。通过强新产品开发，不断提升了生产总量中的精品比例，实现了由低档产品向高精产品的转变，公司按照全面、协调、可持续发展的要求，深度拓展循环经济领域，扎实有效地开展了节能减排

内容: 工作。全年共实施 19 项重点节能改造项目，年创效益 2980 万元。主要生产工序能耗指标全面创出新水平，其中，吨钢综合能耗、吨钢耗新水、转炉钢铁料消耗等项主要能耗指标大幅度降低。按照

内容: ISO14001 环境管理体系持续改进的要求，加速了环保项目建设。全年共投入 3 .

内容: 0995亿元，继续加大了对重点污染源的治理。完成了炼铁高炉出铁场除尘系统改造等一批烟尘治理等项目。实现了钢铁废渣的“零排放”。同时，全年污染因子排放合格率达 95 . 66%，同比提高 0 . 95

内容: 个百分点，企业环境进一步改善，为建设生态本钢板材打下了坚实基础。

内容: 2、对公司未来发展的展望

内容: （1）、公司面临的机遇与挑战

内容: 从外部环境看，国际钢材市场需求持续走强，国内主要用钢行业均保持较高速度增长，为钢材消费增长奠定了基础。同时，国家继续实施宏观调控政策，加大淘汰落后产能，为公司这样的大企业提供了良好的发展机遇和政策支持

内容: 。从内部环境看，经过近年来的快速发展，公司的抗风险能力、适应市场变化的能力都有了明显提高，主体技术装备达到世界领先水平，已经形成了以家电板、汽车板、集装箱板、管线用钢为核心的“双高”产品体系，开发建立

内容: 了生产高端产品的直供用户群体，公司整体运作进一步向规范化迈进。同时，干部职工队伍素质显著提高，形成了加速建设精品板材基地和具有国际竞争力现代化企业的强烈共识。这些，都是我们迎接挑战，加速发展的有力保障

内容: （2）、公司 2008 年生产经营总目标是：

内容: 全面落实科学发展观，以经济效益为中心，着力转变发展方式，加速推进产品结构调整，增强自主创新能力，扎实推进“五型”企业建设。坚持自主创新，强力推进以高质量、高附加值产品为重点的新产品研发与生产，坚持效益

内容: 最大化，把握市场动态，坚持技术进步，确保重点技改工程高质量、高水平如期建成并达产达效；坚持可持续发展，强力推进循环经济，节能减排重点指标达到国内先进水平；坚持改革创新，优化组织结构，夯实管理基础，实现

内容: 安全生产“三为零”。按照上述目标， 2008 年重点要做好以下几方面工作：

内容: 以市场为导向，科学组织生产

内容: 强化自主创新，优化产品和用户结构

内容: 全力推进重点工程建设，优质高速完成计划项目

内容: 大力发展循环经济，实现节能减排目标筑牢安全第一思想，严格落实各项措施深化公司内部改革，加速体制机制创新

内容: （3）、资金需求及使用计划、资金来源情况

内容: 2008 年度，公司资金支出主要为经营活动现金流出，预计支出 300 亿元。工程项目预计支出 30 亿元，主要用于 1#高炉改造、焦炉易地改造等。

内容: 公司资金主要来源是当年经营活动产生的现金流入以及银行借款。

内容: （4）、公司面临主要的风险因素及对策

内容: 市场价格波动的风险：虽然目前钢材市场处于上涨趋势，但是由于市场竞争激烈，钢材市场价格存在波动的风险。

内容: 上游原材料市场价格波动的风险：相对于钢铁行业下游产品的上涨趋势，上游原材料市场价格存在上涨的风险，特别是随着国外铁矿石价格的上涨，这些必将存在影响原材料市场价格波动的风险。

内容: 面对以上风险，公司通过强化内部管理，提高产品质量，保证市场份额，扩大销售范围。同时调整公司产品结构，提高“双高”产品的产量，提高产品的品种规格，确保在今年的钢材市场环境下，增加公司的效益增长点。继续实

内容: 施标准成本控制，进一步抓好工序成本，继续推广集中招标采购，降低采购成本，使公司形成成本优势，提高公司的市场竞争能力。

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司

内容: 无锡本钢钢铁销售有限公司

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司

内容: 金属材料、钢材、生铁、机电产品、五金交电、电子产品批发零售。

内容: 钢材、生铁、化工原料及产品（危险化学品、易制毒品除外）、建筑材料、矿产品销售

内容: 金属材料、化工原料及产品（不含危险品）、普通机械及配件、电器机械及器材、五金交电的销售

内容: 建材、化工产品、（不含危险品）、五金交电、（不含助力车），电子产品，热卷轧板、冷轧板、生铁销售；金属材料加工

内容: 批发、零售、建筑材料、耐火材料、钢材、化工产品（不含危险品）

内容: 金属材料、建筑材料、五金交电（不

内容: %         司   合并关

内容: 100        公   合并

内容: 100        公   合并司

内容: 100        公   合并司

内容: 100        公   合并司

内容: 100        公   合并司

内容: 100        子   合并

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司

内容: 含无线话筒设备），机电产品、家用电器

内容: 经销钢材、生铁、电器机械及器材、普通机械、建筑材料

内容: B、报告期内，公司非募集资金使用情况如下：

内容: 2007 年，公司共完成技术改造投资 315725 万元。

内容: ①、4#LF 炉精炼工程：计划总投资 5006 万元，2006 年开工。2007 年发生额为 2887

内容: 万元，2007 年末累计完成投资 4572 万元。2007 年完工。

内容: ②、6#、7#焦炉干熄焦工程：计划投资 13713 万元，2005 年开工。2007 年发生额 8390 万元，2007 年末累计完成投资 11255 万元。2007 年完工。

内容: ③、特钢 800 / 650 大型轧机改造工程：计划投资 67743 万元，2005 年开工。2007

内容: 年发生额为 45191 万元，2007 年末累计完成投资 67474 万元。2007 年完工。

内容: ④、超薄冷轧板改造工程：计划投资 112619 万元，2006 年开工。2007 年末累计完成投资 80518 万元。预计 2008 年完工。

内容: ⑤、淘汰落后高炉易地改造（8#高炉）工程：计划投资 217258 万元，2006 年开工。2007 年末累计完成投资 92316 万元。预计 2008 年完工。

内容: ⑥、炼铁料场环境整治工程：计划投资 73316 万元，2005 年开工。2007 年末累计完成投资 32473 万元，预计 2008 年完工。

内容: ⑦、信息化工程：计划投资 12000 万元，2005 年开工。2007 年发生额 1664 万元，2007 年末累计完成投资 4989 万元。预计 2009 年完工。

内容: ⑧、180 吨转炉工程：计划总投资 150000 万元，2003 年开工。2007 年发生额为 12797 万元，2007 年末累计完成投资41346

内容: 万元（，其中：在建工程转固定资产为93096万元），预计 2008 年完工。

内容: ⑨、后续改造工程：计划总投资 21093 万元，2003 年开工。2007 年发生额为 2244

内容: 万元，2007 年末累计完成投资 19749 万元。预计 2008 年完工。

内容: ⑩、淘汰落后焦炉易地改造（8#9#焦炉）工程：计划投资 130299 万元，2006 年开工。2007 年末累计完成投资 14149 万元。预计 2009 年完工。

内容: ○11 板坯连铸机改造工程：计划投资 150000 万元，2007 年开工。2007 年末累计完成投资 12914 万元。预计 2009 年竣工。

内容: ○12 转炉系统节能环保改造工程：计划投资 81154 万元，2007 年开工。2007 年末累计完成投资 2241 万元，预计 2009 年完工。

内容: 热轧 1700 轧线工序完善工程：计划投资 18880 万元，2007 年开工。2007 年末累计完成投资 10097 万元，预计 2008 年完工。

内容: （6）、北京天华中兴会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。

内容: （7）、董事会日常工作情况

内容: A、董事会的会议情况及决议内容

内容: 报告期内董事会召开了 5 次会议，具体情况如下：

内容: 第三届董事会二十次会议于 2007 年 4 月 24 日召开，《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》2007 年 4 月 26 日披露。

内容: 第四届董事会一次会议于 2007 年 5 月 18 日召开，《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》2007 年 5 月 19 日披露。

内容: 第四届董事会二次会议于 2007 年 8 月 24 日召开，《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》2007 年 8 月 28 日披露。

内容: 第四届董事会三次会议于 2007 年 10 月 23 日召开，《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》2007 年 10 月 25 日披露。

内容: 第四届董事会四次会议于 2007 年 11 月 6 日召开，《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》2007 年 11 月 7 日披露。

内容: B、董事会对股东大会决议的执行情况 2006 年度利润分配方案的执行情况

内容: 经 2007 年 5 月 18 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，2006 年度利润分配方案为：以公司现有总股本 3,136,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.00

内容: 元人民币现金（含税，扣税后 A 股个人股东、投资基金实际每 10 股派 2.70 元现金）。向境内上市外资股（B  股）股东派发的现金红利，根据公司章程规定，以股东大会决议日后的第一个工作日（即

内容: 2007 年 5 月 21 日）中国人民银行公布的港币兑换人民币的中间价（1 港元＝0.9803 元人民币）折合港币兑付（B 股暂不扣税）。

内容: 公司董事会于 2007 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登了《2006 年度分红派息实施公告》并予以实施。

内容: 董事会下设的审计委员会、薪酬委员会的履职情况

内容: 公司董事会目前尚未设立审计委员会、提名委员会、薪酬委员会、战略委员会等专门委员会，将在 2008 年 5

内容: 月底前组建，以充分发挥专门委员会在公司治理和重大决策中的积极作用，提高董事会的决策效率、决策质量和决策科学性。

内容: （8）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

内容: 经北京天华中兴会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度实现净利润  1 , 698 , 949 , 701 . 78  元。根据公司章程，本年提取 10%法定公积金 169 , 894 ,

内容: 元。加 2006 年度未分配利润 3 , 396 , 772 , 732 . 49 元，扣减上年度实际分配的股利后，

内容: 2007 年度分配议案为：以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 3 , 136 , 000 , 000 股为基数，向全体股东每 10  股派发现金红利 3 . 20

内容: 元（含税），本次拟分配普通股股利

内容: A、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》，年度内未作变更。

内容: B、会计师事务所对控股股东及其他关联方占用资金的专项说明：

内容: 根据中国证监会《 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发「2003  」 56  号）文件要求，公司审计机构出具了《

内容: 关于本钢板材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》，截止 2007

内容: 年 12  月 31  日，未发现本钢板材股份有限公司存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。

内容: “经我们核查，本钢板材股份有限公司 2007  年累计及当期对外担保金额为 0  ，无违规担保发生；公司与控股股东及其控制的其他关联方所发生的资金往来均为正常的业务往来，无违规占用资金情况发生。”

内容: 1、报告期内监事会工作情况

内容: 报告期内共召开 4 次监事会：

内容: 第三届监事会十五次会议于 2007 年 4 月 24 日召开，会议审议并通过了如下议案：

内容: 《2006 年度监事会报告》；

内容: 《2006 年度董事会报告》；

内容: 《2006 年年度报告》及《2006 年年度报告摘要》；

内容: 《2006 年度财务决算报告》；

内容: 《2006 年年度利润分配议案》；

内容: 《聘任 2007 年年度会计审计机构议案》；

内容: 《日常关联交易的议案》；

内容: 《2007 年度投资框架计划的议案》；

内容: 《修改公司章程的议案》；

内容: 《关于推荐公司第四届监事会监事候选人的议案》；

内容: 《召开 2006 年度股东大会的议案》。

内容: 会议决议《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》2007 年 4 月 25 日披露。第四届监事会一次会议于 2007 年 5 月 18 日召开，会议选举刘俊有先生为公司第

内容: 第四届监事会二次会议于 2007 年 8 月 24 日召开，会议审议并通过了如下议案：

内容: 《公司治理自查报告和整改计划》；

内容: 《公司信息披露事务管理制度》。

内容: 第四届监事会三次会议于 2007 年 10 月 23 日召开，会议审议并通过了《第三季度报告》。

内容: 2、监事会对公司 2007 年度有关事项发表的独立意见

内容: 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》相关条款，着重从日常依法运营、规范财务运作等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利益，监事会对报告期内有关情况发表独立意见如

内容: （1）、公司依法运作情况

内容: 在报告期内，监事会参加和列席了公司股东大会和各次董事会会议，对各项决议的制定和贯彻实施了监督和保障作用。公司监事会认为，公司决策程序符合国家法律、法规，公司建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理在执

内容: 行公司职务时，符合公司章程和规定，无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生。公司监事会认为，公司生产经营管理层做到了勤勉尽职，忠于职守，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害

内容: 公司和股东利益的行为发生，生产经营决策正确，企业管理严格、高效。

内容: （2）、检查公司财务的情况

内容: 本年度会计报表由北京天华中兴会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告，公司财务报告真实、客观和准确地反映了公司的财务状况和生产经营成果。

内容: 公司在关联交易中按合同或协议公平交易，无损害公司利益的情况。九、重要事项

内容: 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 2、报告期内，公司无应披露发生的破产重整相关事项。

内容: 3、报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权以及买卖其他上市公司股份等情况。

内容: 4、报告期内，公司无收购及出售资产、企业合并事项。

内容: 5、报告期内，公司尚无股权激励计划的具体实施。

内容: 6、报告期内重大关联交易事项

内容: 本公司母公司为本溪钢铁（集团）有限责任公司，最终控制人为本溪钢铁（集团）有限责任公司，报告期内本公司控股股东未发生变更。

内容: 1）存在控制关系的关联方

内容: 子公司名称              注册地    注册资本    持股比例%         表决权比例%      组织机构代码本溪钢铁（集团）有限责任公司         本溪

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司             厦门      50 万元        100.00                100.00

内容: 无锡本钢钢铁销售有限公司             无锡     100 万元       100.00                100.00

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司             天津      300 万元       100.00                100.00

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司             烟台      50 万元        100.00                100.00

内容: 哈尔滨本钢钢铁销售有限公司               哈尔滨     50 万元        100.00                100.00

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司             长春      50 万元        100.00                100.00

内容: 2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化

内容: 子公司名称                期初数          本期增加         本期减少          期末数 本溪钢铁（集团）有限责任公司        47 亿元

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司            50 万元                                      50 万元

内容: 无锡本钢钢铁销售有限公司           100 万元                                     100 万元

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司            300 万元                                      300 万元

内容: 南京本钢物资有限公司               115 万元                                     115 万元

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司            50 万元                                      50 万元

内容: 哈尔滨本钢钢铁销售有限公司               50 万元                                      50 万元

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司            50 万元                                      50 万元

内容: 3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: 子公司名称               期初数       比例   本期增加 本期减少     期末数       比例本溪钢铁（集团）有限责任公司       257,520 万元  82.12

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司            50 万元     100.00                                             50 万元

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司             300 万元    100.00                                             300 万元

内容: 南京本钢物资有限公司                115 万元    100.00                                            115 万元

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司            50 万元     100.00                                             50 万元

内容: 哈尔滨本钢钢铁销售有限公司          50 万元     100.00                                             50 万元    100.00

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司            50 万元     100.00                                             50 万元

内容: 3）不存在控制关系的关联方

内容: 关联方单位名称                                    与本公司关系

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司                    同一母公司

内容: 本钢集团国际经济贸易有限公司                            同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）腾达股份有限公司                        同一母公司

内容: 广州保税区本钢销售有限公司                              同一母公司

内容: 上海本钢钢铁贸易有限公司                                同一母公司

内容: 上海本钢钢铁物资有限公司                                同一母公司

内容: 辽宁本钢钢铁商贸有限公司                                同一母公司

内容: 大连波罗勒钢管有限公司                                  同一母公司

内容: 沈阳北方本钢钢铁销售有限公司                            同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）钢材加工配送有限责任公                  同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司                        同一母公司

内容: 本钢耐火材料有限公司                                    同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司                      同一母公司

内容: 辽宁冶金技师学院                                        同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司                    同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                        同一母公司

内容: 营口本钢国贸物流有限公司                                同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）房地产有限责任公司                      同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）教育培训中心                            同一母公司

内容: 本溪高新钻具制造有限责任公司                            同一母公司

内容: 本溪钢铁(集团)设计研究院                                 同一母公司

内容: 本溪钢铁(集团)信息自动化有限责任公司                     同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）新闻中心                                同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公司                  同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                        同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）电气有限责任公司                        同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）热力开发有限责任公司                    同一母公司

内容: 本钢浦项冷轧薄板有限责任公司                            同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）监理公司                                同一母公司

内容: 本公司与关联方的交易价格均按有关协议条款或正常的市场交易条款确定。

内容: 日，公司与本钢集团订立了一项综合服务协议，包括本钢集团向公司提供原材料、辅助材料、支持性服务、租赁等，以及公司销售给本钢集团原材料、辅助材料、能源动力、备品备件、商标及专利的使用、支持性服务、废旧物资

内容: 等。根据该项协议要求，相关项目的定价原则如下：

内容: A：向本钢集团采购项目的定价：原材料的定价：

内容: 铁精矿的交易价格不高于上一半年度从巴西、澳大利亚等进口铁精矿到岸的海关平均价格加上从港口到本公司的内陆运费、港杂费，再加上品位调价。

内容: 品位调价以本公司上一半年度进口铁精矿加权平均品位为基础，铁精矿品位差每降低或上升一个百分点，价格下调或上调 10 元/吨。

内容: 球团矿的交易价格不高于上一半年度本钢板材向独立第三方采购相同品质球团矿的加权平均值，该值每半年调整一次。

内容: 废钢的价格由双方在不高于上一个月本钢板材向独立第三方采购相同品质废钢加权平均值的范围内协商确定。

内容: 辅助材料的定价：对于本钢集团向本钢板材提供的石灰、耐火材料、辅料等辅助材料，按市场价格执行。

内容: 备品备件的定价：购买由本钢集团自行加工的备品备件按照按市场价格执行。汽车运输费的定价：汽车运输为市场价格。

内容: 职工住宅的供暖服务的定价：按照国家定价作为收费标准。

内容: 厂房维修、设备检修及维护的定价：维修费用根据工作难度及工作量双方确定。设计及工程服务的定价：按照国家定价作为收费标准。

内容: 工程建设服务：本钢集团向公司提供的工程建设服务，按市场价格作为收费标准。文印、报纸、媒体及其它出版物服务的定价：按照国家定价作为收费标准。

内容: 教育设施及服务的定价：对于本钢集团向公司提供的教育设施租赁服务、职业技术教育、在职职工培训服务，按照市场价格作为收费标准。

内容: 代理服务的定价：在公司取得进出口经营权之前，公司的进出口业务由本钢集团代理完成，所涉业务依正常商业行为处理，进出口货物的代理费用由双方按具体代理事项在进出口货物总值的

内容: 0.5%-1.5%的范围内协商确定。

内容: 公司取得进出口经营权后，有权通知本钢集团终止代理关系，本钢集团为公司的非独家代理，公司有权选择独立第三方完成代理业务。

内容: 电话、传真、电视服务的定价：按照国家定价作为收费标准。

内容: 办公用房的定价：在本协议期内本钢集团按照市场价格作为收费标准。

内容: 公务车服务的定价：在本协议期内，对于本钢集团向公司提供的公务车服务，按市场价格作

内容: 物业管理服务的定价：在本协议期内本钢集团按照市场价格作为收费标准。包装服务的定价：在本协议期内本钢集团按照市场价格作为收费标准。

内容: 劳动保护服务的定价：在本协议期内本钢集团按照市场价格作为收费标准。

内容: 商标使用服务的定价：本钢集团许可公司无偿使用“本钢牌”商标销售产品，公司不得再许可他人使用。公司在任何时候，有权注册自己的商标。

内容: B：公司销售给本钢集团产品的定价：

内容: 热轧薄板：按照上一个月公司对独立第三方销售相同品质产品的加权平均价格。

内容: 公用事业服务的定价：除从本钢集团购买的电力按市场价格加上转供成本作为交易价格外，公司向本钢集团提供的氧气、氮气、氩气、高炉煤气、转炉煤气、焦炉煤气、汽、净水、新水、环水、软水等公用事业服务，按完全成本

内容: 加国家附加税金加合理利润作为定价标准。

内容: 铁路运输、质量监测、计量、检斤的定价：按照国家定价执行。废钢铁、含铁料：按照市场价格执行。

内容: 备品备件：对于公司向本钢集团提供的备品备件服务，按公司的采购价格加 1%的采购费用作为定价标准。

内容: 研究开发服务：对于本钢集团不能自行完成的研究开发，由公司提供服务，所需费用按国家定价执行。

内容: ②于本钢集团向公司提供的土地使用权租赁服务，双方同意按本钢集团与公司现正在履行的

内容: 《土地使用权租赁协议》所确定的定价原则确定租赁价格，即每平方米每年 6.24 元。

内容: A  、向存在控制关系的关联方销售货物：

内容: 金额       占收入%                  金额        占收入%

内容: B  、向不存在控制关系的关联方销售货物：            单位：人民币元

内容: 2007 年度              2006 年度     金额     占收入%          金额     占收入%

内容: 本溪钢铁（集团）腾达股份有限公司                                   20,378,405           0.08

内容: 上海本钢钢铁物资有限公司

内容: 南京本钢钢铁销售有限公司、哈尔滨本钢钢铁经济贸易有限公司、厦门本钢钢铁销售有限公司、烟台本钢钢铁销售有限公司、长春本钢钢铁销售有限公司、天津本钢贸易有限公司的股权在 2006 年 6

内容: C、向存在控制关系的关联方销售原、辅料及备品备件：

内容: D、向不存在控制关系的关联方销售原、辅料及备品备件：

内容: 2007 年度              2006 年度    金额     占收入%         金额    占收入%

内容: 本溪钢铁（集团）热力开发有限责任公司                              28,879,851            0.11

内容: E、向存在控制关系的关联方销售能源动力：

内容: 本溪钢铁（集团）有限责任公司        2,094,146                   0.01

内容: F、向不存在控制关系的关联方销售能源动力：

内容: 2007 年度             2006 年度     金额    占收入%          金额    占收入%

内容: 本溪钢铁（集团）大河实业有限责任公司            254,612            0.00

内容: 本溪钢铁（集团）医疗有限责任公司                247,032            0.00

内容: 2）、采购原、辅材料及零配件

内容: A、 向存在控制关系的关联方采购原材料、辅助材料、备品备件：

内容: 2007 年度                 2006 年度        金额     占成本%                金额       占成本%

内容: B、 向不存在控制关系的关联方采购原辅材料：

内容: 2007 年度                2006 年度      金额      占成本%            金额      占成本%

内容: 本溪钢铁（集团）房地产有限责任公司         35,330,207            0.13

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司        1,140,475            0.00

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司           17,068,490            0.06

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公   1,026,432,557            3.89

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司      107,862,231            0.41

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司            3,919,363            0.01

内容: C、 向不存在控制关系的关联方采购备品备件：

内容: 2007 年度              2006 年度     金额     占成本%          金额     占成本%

内容: 本溪钢铁（集团）教育培训中心                                        599,900                 0

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司          1,369,965            0.01

内容: D、接受不存在控制关系的关联方-修理劳务：                         单位：人民币元

内容: 本溪钢铁（集团）房地产有限责任公司            1,109,419            0.00

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司              2,714,591            0.01

内容: 本溪钢铁（集团）新闻中心                        100,000            0.00

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司            2,565,317            0.01

内容: 3）、其他关联交易：                                     单位：人民币元

内容: 支付商标使用费                                                            25,200

内容: 与本钢集团国际经济贸易有限公司

内容: 与营口本钢国贸物流有限公司

内容: 与本钢集团房地产有限责任公司

内容: 支付的房屋租赁费                                           244,511

内容: 与本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公司

内容: 与本溪钢铁（集团）建设有限责任公司

内容: 支付固定资产维护费                                        4,307,710

内容: 与本溪钢铁(集团)信息自动化有限责任公司

内容: 支付的固定资产维护费                                       830,465

内容: 与本溪钢铁（集团）修建有限责任公司

内容: 支付固定资产维护费                                         962,233

内容: 与本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司

内容: 支付的工业水相关费用                                       888,703

内容: 与本溪钢铁(集团)设计研究院

内容: 支付的工程设计费                                           435,616

内容: 与本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司

内容: 收到的运费的收入                                           360,664

内容: 本溪钢铁（集团）热力开发有限责任公司

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司

内容: 与本溪钢铁（集团）新闻中心

内容: 与本溪钢铁（集团）培训中心

内容: 与本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司

内容: 收到的运费收入                                             651,914

内容: 期末数             期初数

内容: 企业名称                       金额     百分比    金额    百分比

内容: 大连波罗勒钢管有限公司                                                 50,000         0.01

内容: 广州保税区本钢销售有限公司                                          5,417,500         1.07

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司                           73,036,000       14.47

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                                   20,000,000         3.96

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司                                  200,000         0.04

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                                      200,000         0.10

内容: 本钢耐火材料有限责任公司                           500,000         0.14

内容: 本溪钢铁(集团)信息自动化有限责任公司               800,000         0.23

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司                                3,891,004         1.95

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                                    17,140,513          1.25

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司              18,684,922          2.29

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司         109,181,890        13.36

内容: 本溪钢铁（集团）钢材加工配送有限责任公司                           125,132,389          9.13

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                  3,094,432          0.38

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司              18,244,182          2.23

内容: 本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公司            1,374,977          0.17

内容: 本溪钢铁（集团）信息自动化有限责任公司              11,059,280          0.31

内容: 本溪兴业护洁经营有限责任公司                          320,632          0.01

内容: 本溪亿通管业有限责任公司                              584,449          0.02

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                   384,863,639        10.92

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司                  31,159,357          0.88                        -

内容: 本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公司               1,587,110          0.05                                         -

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司                    370,726.78          0.01

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司                716,665.65          0.02

内容: 本溪钢铁（集团）钢材加工配送有限责任公司             5,396,030          0.21

内容: 本溪高新钻具制造有限责任公司                           32,471          0.00

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                       52,957          0.00

内容: 辽宁本钢钢铁商贸有限责任公司                        74,725,500          2.96

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司                 4,210,201          0.17

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司           9,505,617.56          8.57

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                     11,603.90          0.01

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司                  283,608         0.09

内容: 上海本钢钢铁贸易有限公司                              985,000         0.33

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司                     5,310,311         1.76

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司                                     13,489,128         3.91

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司                 9,807,890         3.25

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                    80,011,185        26.54

内容: 本溪钢铁（集团）设计研究院                           7,507,133         2.49

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                      101,328         0.03

内容: （3）、关联交易必要性、持续性的说明

内容: 公司为保证资源的稳定可靠供应主要原料矿粉仍需从本钢集团公司采购、能源和采购部门仍需向本钢集团各单位提供能源、备件；由于集团公司控股的子公司需要购进公司的完工产成品作为继续深加工的原料，对本钢集团的产品

内容: 销售仍会发生。同时公司接受本钢集团提供劳务、职工培训等其他综合服务。

内容: 为了充分利用本钢集团在海外的营销渠道，本公司通过本钢集团下属的全资子

内容: 公司本钢国贸公司代理公司的进出口业务。

内容: （4）、公司与控股股东本溪钢铁（集团）有限责任公司及其他关联方未发生非经营性占用上市公司资金的情况

内容: （5）、报告期内公司无发生与关联方共同对外投资的关联交易

内容: 7、重大合同及其履行情况

内容: （1）、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

内容: （2）、报告期内，公司无重大担保事项。

内容: （3）、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。

内容: （4）、报告期内，公司无其他重大合同。

内容: 8、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。

内容: 股东情况                         特 殊 承 诺                         履约情况               承诺履约情况

内容: 1、本钢集团承诺自股权分置改革方案实施之日起，其持有的本钢板材有限售条件流通股至少在24 个月内不上市交易或者转让， 24 个月至 36

内容: 个月期间通过证券交易所挂牌交易出售本钢集团所持有的股份，出售数量占公司总股本的比例不超过 5%；2、本钢集团承诺其本次新增股份自股权登记完成之日起 36  个月内不上

内容: 市交易或转让；3、自本次收购事项完成至 2010  年末，本钢集团持有的本钢板材股份不低于 65%（向战略投资者以政策允许的方式转让除外，但新的受让方继续遵守原承诺的条件）。

内容: 自股权分置改革方案实施之日起至本报告披露之日，本溪钢铁（集团）有限责任公司所持的本公司股份未上市交易或转让；本公司新增股份收购本钢集团拥有的钢铁主业相关资产，本钢集团新增股份未上市交易或转让；本钢集团

内容: 未出现不履行或者不完全履行承诺的情形。

内容: 9、报告期内公司继续聘任北京天华中兴会计师事务所有限公司为年度审计会计师事务所，年度支付给聘任会计师事务所的报酬为 280

内容: 万元。北京天华中兴会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务的连续年限为五年。

内容: 10、报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员、公司、公司股东、实际控制人、收购人受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁

内容: 入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

内容: 11、公司无其他在报告期内发生的《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。

内容: 12、接待调研及采访情况

内容: 报告期内，公司认真贯彻执行中国证监会《投资者管理关系指引》、深交所《上市公司公平信息披露指引》等有关文件精神，接待了机构投资者和个人投资者的调研、沟通、采访等活动。提供的相关资料均为已公开披露的定期报

内容: 告、临时报告等，此外没有向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息的情况。

内容: 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

内容: 接待时间        接待地点       接待方式        接待对象      谈论的主要内容及提供

内容: 2007 年 01 月 17 日 公司接待会议室 实地调研      益民基金           公司生产经营情况

内容: 2007 年 03 月 06 日 公司接待会议室 实地调研      光大保德信基金     公司生产经营情况

内容: 2007 年 03 月 15 日 公司会议室

内容: 2007 年 04 月 18 日 公司会议室

内容: 2007 年 04 月 27 日 公司接待会议室

内容: 2007 年 05 月 24 日 公司接待会议室

内容: 2007 年 06 月 13 日 公司接待会议室

内容: 2007 年 06 月 27 日 公司接待会议室

内容: 2007 年 07 月 10 日 本钢宾馆会议室

内容: 2007 年 07 月 26 日 公司一会议室

内容: 实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研

内容: 美林资产管理公司中邮基金

内容: 嘉实基金雷曼兄弟里昂证券

内容: （香港）有限公司瑞银证券

内容: 公司生产经营情况公司生产经营情况公司生产经营情况公司生产经营情况公司生产经营情况公司生产经营情况

内容: 2007 年 08 月 21 日 公司接待会议室

内容: 法国爱德蒙得洛希尔 公司生产经营情况资产管理公司

内容: 2007 年 09 月 19 日 本钢宾馆会议室

内容: 2007 年 10 月 23 日 公司接待会议室

内容: 2007 年 11 月 14 日 金山宾馆会议室

内容: 实地调研实地调研实地调研

内容: 公司生产经营情况公司生产经营情况公司生产经营情况

内容: 2007 年 11 月 28 日 公司接待会议室

内容: 毕盛（上海）投资有 公司生产经营情况

内容: 2007 年 12 月 16 日 金山宾馆会议室

内容: 2007 年 12 月 22 日 公司一会议室

内容: 公司生产经营情况公司生产经营情况

内容: 2、财务报表附注（附后）

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

内容: 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

内容: 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 本钢板材股份有限公司董事会董事长：于天忱

内容: 本钢板材股份有限公司审 计 报 告

内容: 地址：北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 5 号楼 14 层邮编：100044

内容: 一、审计报告                                   1-2

内容: 1、合并资产负债表                         3-4

内容: 2、合并利润表                               5

内容: 3、合并现金流量表                          6

内容: 4、合并股东权益增减变动表               7-8

内容: 5、母公司资产负债表                     9-10

内容: 6、母公司利润表                           11

内容: 7、母公司现金流量表                       12

内容: 8、母公司合并股东权益增减变动表       13-14

内容: 三、财务报表附注                            15-66

内容: 天华中兴审字(2008 )第 1095-01 号本钢板材股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的本钢板材股份有限公司（以下简称 本钢板材）财务报表，包括 2007  年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007

内容: 年度的利润及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则的规定编制财务报表是本钢板材管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计

内容: 政策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们

内容: 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，

内容: 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 我们认为，本钢板材财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了本钢板材 2007  年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、以

内容: 及 2007  年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。

内容: 天华中兴会计师事务所              中国注册会计师：罗振邦有限公司

内容: 中国·北京                   中国注册会计师：吴雪

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                                          单位：人民币元项    目                  附注

内容: 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款

内容: 长期股权投资投资性房地产

内容: 固定资产清理无形资产   科研开发支出商誉

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 法定代表人：于天忱             财务负责人：李墨华          会计主管：左占国

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                                                  单位：人民币元

内容: 项    目                       附注        2007 年度          2006 年度一、经营活动产生的现金流量：

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金                  七、38                    89,771,156.46

内容: 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金

内容: 处置固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

内容: 收到其他与投资活动有关的现金                                                      25,208,918.38

内容: 购建固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

内容: 支付其他与投资活动有关的现金                    七、40                  216,939,319.71

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

内容: 收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                                            单位：人民币元项    目                     附注

内容: 加：公允价值变动收益投资收益

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收

内容: 少数股东损益                                        0.00

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                                 2007 年度

内容: 股本            资本公积       库存股

内容: 盈余公积      未分配利润        其他          益

内容: 三、本年增减变动金额（减少以

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: （三）股东投入和减少股本                0.00                             0.00                 0.00

内容: 2．股份支付计入股东权益的金额

内容: 法定代表人：于天忱             财务负责人：李墨华               会计主管：左占国

内容: 合并股东权益变动表(续)

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                              2006 年度

内容: 股本          资本公积      库存股

内容: 盈余公积      未分配利润        其他

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: 2．股份支付计入股东权益的金额

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司      2007 年 12 月 31 日          单位：（人民币）元

内容: 三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备  六、投资性房地产减值准备

内容: 七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备

内容: 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备

内容: 十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备   十四、其他

内容: 转回         转销

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                                          单位：人民币元项    目                  附注     2007

内容: 一年内到期的非流动资产其他流动资产

内容: 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款

内容: 固定资产清理无形资产   科研开发支出商誉

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 加：公允价值变动收益投资收益

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                                                单位：人民币元

内容: 项    目                        附注      2007 年度         2006 年度一、经营活动产生的现金流量：

内容: 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金

内容: 处置固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

内容: 收到其他与投资活动有关的现金                                                    10,200,384.92

内容: 购建固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金

内容: 收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 编制单位：本钢板材股份有限公司                                      2007 年度

内容: 项    目               股本               资本公积         库存股（减项）

内容: 盈余公积      未分配利润       其他     股东权益合计

内容: 三、本年增减变动金额（减少以

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: 上述（一）和（二）小计              0.00                                             0.00

内容: （三）股东投入和减少股本               0.00                                             0.00

内容: 2．股份支付计入股东权益的金额

内容: （四）本年利润分配                     0.00                                             0.00

内容: （五）股东权益内部结转                 0.00                                             0.00

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 项    目                股本          资本公积     库存股（减项）

内容: 盈余公积     未分配利润      其他     股东权益合计

内容: 三、本年增减变动金额（减少以

内容: （二）直接计入股东权益的利得和损失

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

内容: 2．股份支付计入股东权益的金额

内容: (所附注释系财务报表的组成部分)

内容: 本钢板材股份有限公司财务报表附注

内容: （除特别说明外，金额以人民币元表述）

内容: 本钢板材股份有限公司（以下简称“本钢板材”或“公司”）系 1997 年 3 月 27 日经辽宁省人民政府“辽政〔1997〕57

内容: 号”文批准，由本溪钢铁（集团）有限责任公司（以下简称“本钢集团”)以其拥有的炼钢厂、初轧厂及热连轧厂有关经营钢铁板材业务的资产及负债进行重组，采用募集设立方式发行境内上市外资股（B 股），于

内容: 1997  年 6  月 27  日成立的股份有限公司。

内容: 经中国证券监督管理委员会批准，本钢板材于 1997 年 6 月 10 日在深圳证券交易所公开发行 B 股 400,000,000 股，每股发行价港币 2.38 元；于 1997 年 11 月 3

内容: 日成功地向社会公开发行人民币普通股（A 股）120,000,000 股，每股发行价人民币 5.4 元，A 股于 1998 年 1 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交易，总股本为

内容: 根据本钢板材关于股权分置改革的相关股东会决议、《本钢板材股份有限公司股权分置改革方案》、辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会《关于本钢板材股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本钢板材唯一的非流通

内容: 国有法人股东本钢集团为获取所持股份的流通权，于 2006 年 3 月 14 日以其所持有的本钢板材股份 616,000,000 股中的 40,800,000 股向本钢板材 A

内容: 股流通股股东支付对价，各股东所持股份已于同日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完毕，本次股权分置改革，本钢板材总股本未发生变化。

内容: 本钢板材于2006 年7 月6 日获得中国证监会于2006 年6 月30 日签发的证监公司字（2006） 126 号文，该文核准本钢板材向本钢集团发行 20

内容: 亿股人民币普通股用于收购本钢集团的相关资产；同日，本钢集团获得中国证监会签发的“证监公司字（2006）127 号”文，该文同意豁免本钢集团因取得公司发行的 20  亿股新股导致持股数量达到

内容: 25.752  亿股（占公司总股本的

内容: 82.12%）而应履行的要约收购义务。2006 年 8 月 28 日，经中国证券登记结算有限责任公司

内容: 深圳分公司批准，本钢板材完成了本次发行新增 20 亿股份的登记及股份限售。2006 年 9 月

内容: 28  日，本钢板材本次非公开发行新增股份上市手续获得了深圳证券交易所的批准。本次发行股票面值：1.00 元/股；本次新股发行价格：4.6733

内容: 元/股；本次新增股份为有限售条件股份，自登记至本钢集团账户起，即 2006 年 8 月 28 日起 36 个月内不转让。

内容: 本次发行新增股本的出资方式为本钢集团钢铁主业 2006  年 5  月 31  日净资产值

内容: 10,097,917,959.13 元（即钢铁主业的收购价格），折股价格为每股 4.6733 元，钢铁主业净资产

内容: 与投入股本差额部分分别形成公司资本公积 7,346,600,000 元、对本钢集团负债 751,317,959.13

内容: 本钢集团的钢铁主业资产，业经中资资产评估有限公司以 2005 年 6 月 30 日为评估基准日进行了评估，并出具“中资评报字(2005)第 142 号评估报告”。

内容: 于 2006 年 12 月 21 日，本钢板材在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记，企业法人

内容: 司注册地址：辽宁省本溪市平山区钢铁路 18 号；公司注册资本：3,136,000,000 元；公司法定代表人：于天忱。

内容: 本钢板材经营范围：废旧物资（含有色金属）加工、购销，钢铁冶炼、压延加工、产品销售，特钢型材、金属加工，货物及技术进出口（国家禁止的品种除外，限制的品种办理许可证后方可经营），计器仪表、机电设备、钢材销

内容: 售，工业新产品、新工艺、新技术研究，高炉瓦斯灰及废油回收（危险品除外），危险化学品生产。

内容: 二、 遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司管理当局声明：本公司基于以下所属编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 除《企业会计准则第 38

内容: 号—首次执行企业会计准则》相关规定要求首次执行日进行追溯调整的项目外，本公司及其子公司可比年度的财务报表仍按照原企业会计准则和《企业会计制度》的会计政策编制，该等会计政策与本公司编制 2007

内容: 年度财务报表所采用的会计政策存在一些差异，差异已于附注中披露。

内容: 可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则要求进行了重述。三、财务报表的编制基础

内容: 本财务报表以公司持续经营为假设，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2

内容: 月 15 日颁布的《企业会计准则》和中国证监会 2007 年 2 月 15 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7

内容: 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

内容: 四、重要会计政策和会计估计

内容: 本公司自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

内容: 本公司以人民币为记账本位币。

内容: 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，采用借贷记账法记账。

内容: 4、现金等价物的确定标准

内容: 现金等价物的标准：指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 本公司现金及现金等价物包括：现金、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金以及持有期限不超过三个月的短期投资。

内容: 1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。外

内容: 货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条

内容: 件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。

内容: 某些海外附属公司的功能货币是人民币之外的货币。于资产负债表日，该等实体的资产及负债按资产负债表日的汇率折算为本公司的列报货币，而其损益表则按本年加权平均汇率换算为人民币。由此产生的汇兑差额计入权益项下

内容: 2）外币财务报表折算方法

内容: 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。而其利润表则按本年加权平均汇率换算为人民币。由此产生的汇兑差额计入

内容: 1）金融资产和金融负债分类

内容: 金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。

内容: 金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。

内容: 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

内容: 金融负债；持有至到期投资；(贷款)和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

内容: 2）金融工具确认依据和计量方法

内容: （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

内容: 本公司购入的股票、债券、基金等，确定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利

内容: 或债券利息，单独确认为应收项目。

内容: 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

内容: 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

内容: 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

内容: 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价

内容: 值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。

内容: 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益

内容: 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续

内容: 计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

内容: 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。

内容: 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：

内容: A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； B．持有至到期投资；

内容: C．贷款和应收款项的金融资产。

内容: 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

内容: 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。

内容: 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

内容: （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

内容: 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。

内容: 如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

内容: 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会

内容: 计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。

内容: 3）金融资产、金融负债的公允价值的确定

内容: 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在

内容: 活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和

内容: 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金

内容: 额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。

内容: 主要金融资产计提减值准备方法分别如下：

内容: （1）可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面

内容: 价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。

内容: （2）以成本计量的金融资产

内容: 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

内容: （3）以摊余成本计量的金融资产

内容: 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，

内容: 并考虑相关担保物的价值。

内容: 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

内容: 对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再以以前年度与之类似信用风险特征的应收款项实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比

内容: 例，按这些应收款项组合在资产负债表日余额及确定的比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

内容: 公司对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备；对可收回

内容: 的保证金性质的暂挂款项，不计提坏账准备；对其余的应收款项，按账龄分析法计提一般坏账准备。结合公司实际情况，经公司董事会批准，应收账款和其他应收款的具体计提比例如下：

内容: 账龄                               提取比率（%）

内容: 本公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结合本公司的实际情况，确定预计损失率为 0.00%，对于个别信用风险特征明显不同的，单独分析确定实际损失率。

内容: 本公司合并会计报表范围内子公司之间及母子公司之间发生的应收款项实际损失率为

内容: 0.00%，无需计提坏账准备。

内容: 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。

内容: A．应收款项分类标准说明：

内容: （a）单项金额重大是指：应收款项余额 1000 万元以上的款项之和；其他应收款余额 500

内容: （b）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大：除单项金额重大款项之外账龄三年以上的应收款项；

内容: （c）其他不重大的应收款项：除已包括在范围（a）、（b）以外的应收款项。

内容: 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项

内容: ，按照本公司管理权限批准核销。

内容: 存货分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。

内容: 存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算，采用加权平均法确定其实际成本。

内容: 低值低易耗品在领用或发出时采用一次摊销法。

内容: 4）存货跌价准备确认标准和计提方法

内容: 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金

内容: 5）存货可变现净值的确认方法

内容: 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

内容: 本公司存货采用永续盘存制。

内容: 9、长期股权投资核算方法

内容: （1）公司在企业合并中形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

内容: A、同一控制下的企业合并中，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的

内容: 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

内容: 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，

内容: 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

内容: B、非同一控制下的企业合并中，作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

内容: 确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买

内容: 方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

内容: （2）除企业合并外形成的长期股权投资按照下列规定确定其初始投资成本：

内容: A、支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为

内容: B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

内容: C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

内容: D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。

内容: E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。

内容: 本公司对具有控制能力的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时，按照权益法进行调整；对具有共同控制或重大影响的长期投资按照权益法核算；对不具备重大影响或共同控制的长期投资按照成本法核算。

内容: 控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明能够控制被投资单位；拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下

内容: 条件之一的，视为能够控制被投资单位，但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：

内容: （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

内容: （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

内容: （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

内容: （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

内容: 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

内容: 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

内容: 资产负债表日若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资

内容: 的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。计提的长期股权投资减值准备在以后年度将不

内容: 本公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测试。

内容: 收购子公司产生的商誉指合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值损失的金额计量。

内容: 本公司于每年年度终了对商誉进行减值测试。

内容: 为进行减值测试，公司自购买日起将因企业合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

内容: 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面

内容: 价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总

内容: 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认

内容: 相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额

内容: 低于其账面价值的，按照如下原则确认减值损失。

内容: 1）首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；

内容: 2）然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

内容: 以上资产账面价值的抵减，作为单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允减值减去处置费用后的净额

内容: （如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。

内容: 已确认的商誉减值于以后期间不再转回。

内容: 11、固定资产计价、折旧方法

内容: 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。

内容: 固定资产按其成本作为入账价值，并考虑预计弃置费用的影响。其中，外购的固定资产的成本包括买价、运输费、及其他相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入

内容: 的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。确认的价值不公允的除外。

内容: 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时直接计入当

内容: 3）固定资产分类和折旧方法

内容: 除已提足折旧仍继续使用的固定资产及单独计价入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用直线法。

内容: 固定资产分类、折旧年限和折旧率如下表：

内容: 固定资产类别       折旧年限（年）      年折旧率（%）     预计残值率（%）房屋建筑物                    8-30 年

内容: 本公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值。与固定

内容: 资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，应当改变固定资产折旧方法。

内容: 在建工程是指正在施工中尚未完工的基建、更新改造工程项目。

内容: 按实际发生的支出确定在建工程的工程成本，其中：自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转所发生的支出等确定工

内容: 程成本；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。

内容: 2）在建工程结转固定资产的时点

内容: 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产并于次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再调整原估价，已经计提的折旧不再调整。

内容: 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，价值不公允的除外；本公司内部研究开发项目的支出，按照研发支出的规

内容: 2）无形资产摊销方法和期限

内容: 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的期限的，应当视为使用寿

内容: 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命无限的无形资产不做摊销。

内容: 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对

内容: 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按照使用寿命有限的无形资产进行处理。

内容: 3）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准

内容: 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

内容: A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

内容: C.无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

内容: D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

内容: E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 14、借款费用的会计处理方法

内容: 1）借款费用资本化的确认原则

内容: 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

内容: 当以下三个条件同时具备时，借款费用可以开始资本化：

内容: （1）资产支出已经发生；

内容: （2）借款费用已经发生；

内容: （3）资产购建活动已经开始。

内容: 2）借款费用资本化的停止时点

内容: 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化，其后发生的借款费用记入当期损益。

内容: 3）借款费用资本化金额的计算方法

内容: （1）专门借款利息资本化的计算方法

内容: 应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

内容: （2）一般借款利息资本化的计算方法

内容: 每一会计期间利息的资本化金额＝（累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数）×所占用一般借款的资本化率；其中：累计支出加权平均数＝∑（每笔超过专门借款部分的资产支出金额×该笔资产支出占用的天数÷

内容: 会计期间涵盖的天数）；所占用一般借款的资本化率＝∑（所占用每笔一般借款本金*该笔一般借款在当期所占用的天数÷当期天数）*所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数。

内容: 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。

内容: 本公司对除存货、递延所得税、金融资产、按照成本法核算的在活跃市场中没有报价且

内容: 其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按照以下方法确定：

内容: 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

内容: 来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: 本公司在会计期末判断资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

内容: 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

内容: 2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

内容: 3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

内容: 4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

内容: 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

内容: 6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等。

内容: 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

内容: 16、预计负债的核算方法

内容: 1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

内容: （1）该义务是企业承担的现时义务；

内容: （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

内容: （3）该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

内容: 1）产品销售，在下列条件均能满足时予以确认：

内容: a、公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；

内容: b、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的产品实施控制；

内容: c、与交易相关的经济利益能够流入公司； d、相关的收入和成本能够可靠计量。

内容: 2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的

内容: 开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

内容: 3）确认让渡资产使用权收益当同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司；

内容: b、收入金额能够可靠的计量时，利息收入按使用资金时间和合同确定的利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

内容: 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相

内容: 关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

内容: 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

内容: 19、所得税的会计处理方法

内容: 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，作为递延所得税资产或递延所得税负债处理。

内容: 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递税所得税负债进行重新计量，除直接在权益

内容: 中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。

内容: 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，减记递延所得税资产的账面价值。

内容: 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。

内容: 20、应付职工薪酬的会计处理方法

内容: 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；

内容: 非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。

内容: 本公司授予某些职工权益工具，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，

内容: 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者

内容: 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动

内容: 关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。

内容: 本公司对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期

内容: 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。

内容: （1）同一控制下的企业合并

内容: 对于同一控制下的企业合并，采用权益合并法进行会计处理。合并取得的被合并方资产、负债，除因会计政策不同进行的调整以外，按照合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并

内容: 中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

内容: 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时直接计入当期损益。

内容: （2）非同一控制下的企业合并

内容: 对于非同一控制下的企业合并，采用购买法进行会计处理。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产，发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得被购买方的资产、负债及或有负债

内容: 对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入

内容: 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时直接计入企业合并成本。

内容: 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后，由母公司编制。

内容: 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。

内容: A．母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够

内容: 控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是,有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。

内容: B.母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：

内容: (a)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； (b)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

内容: (c)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； (d)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。   本期全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

内容: 2）合并会计报表所采用的会计方法

内容: 本公司合并会计报表是按照财政部《企业会计准则第 31  号—合并财务报表》及其应用指南的要求编制，合并时将母公司与子公司、子公司相互之间发生影响合并财务报表的内部交易予以抵销。

内容: 23、会计政策、会计估计变更及会计差错更正

内容: 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。按照新会计准则、证监会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发

内容: 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第七号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，比对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：

内容: A、本公司自 2007 年 1 月 1 日起对所得税采用资产负债表债务法进行核算，本公司对 2007年 1 月 1

内容: 日资产、负债的账面价值进行了复核，对于资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差异，按照其转回期间的适用税率计算了递延所得税资产和递延所得税负债，并进行了追溯调整。增加 2007 年 1 月 1

内容: B、根据《企业会计准则第 9  号—职工薪酬》的规定，对符合预计负债确认条件，因解

内容: 除职工劳动关系给予补偿而产生的预计负债 308,062,537.61  元，确认为应付职工薪酬，减少

内容: 2007 年 1 月 1 日所有者权益。

内容: （一）对于上述会计政策变更，采用追溯调整法调整了本财务报表的期初数和上年对比数，并重述了可比年度的财务报表，其变更对 2006 年 12 月 31 日的合并和母公司权益影响列示如下：

内容: 1、对 2006 年 1 月 1 日合并权益的影响

内容: 项目                         盈余公积          未分配利润            合计

内容: 会计准则调整：                                                                                -

内容: 2、对 2006 年 12 月 31 日合并权益的影响

内容: 3、对 2006 年 1 月 1 日母公司权益的影响

内容: 4、对 2006 年 12 月 31 日母公司权益的影响

内容: （二）本公司对于首次执行有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核修正结果及年初股东权益的调节过程如下：

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目                   项目名称                      2007 年披露数

内容: 2006 年报         差异       差原披露金额

内容: 1      长期股权投资差额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额  其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 2      拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 3      因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等

内容: 6      符合预计负债确认条件的重组义务

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 8      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

内容: 9      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 10     金融工具分拆增加的权益

内容: 11     衍生金融工具

内容: 13     少数股东权益

内容: 注 1：本公司根据《企业会计准则第 9

内容: 号—职工薪酬》，按照公司已经制定的正式解除劳动关系计划，对未到达退休年龄的职工提前解除劳动关系，将需要公司承担的，到正式退休年龄所要支付工资福利及保险，按照同期银行贷款利率，折成净现值在应付职工薪酬中

内容: 注 2：本公司将内退职工薪酬核算方法按照新准则修改后，影响期初递延所得税资产和期初留存收益 82,466,961.85 元。

内容: 本公司根据企业会计准则实施问题专家工作组意见，在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益在合并财务报表中产生的暂时性差异确认递延所得税资产，调整增加期初留存收益 1,624,782.68 元。

内容: 注 3：此项差异金额为以上述两项金额合计。

内容: （三）采用未来适用法的会计政策变更

内容: 根据企业会计准则的有关规定，本公司对因首次执行企业会计准则而产生的下述主要会计政策变更采用未来适用法。

内容: 执行企业会计准则之前，本公司借款费用资本化范围仅限于购建固定资产的专门借款发生的借款费用，其它的借款费用，均于发生当期计入损益。

内容: 执行企业会计准则之后，本公司就借款费用采用的会计政策祥见附注 14。 B、职工福利费

内容: 执行企业会计准则之前，本公司按照工资总额的

内容: 14%计提职工福利费，并计入当期损益。执行企业会计准则后，本公司根据实际情况和职工福利计划确认职工福利，并计入当期损益。在首次执行日后的第一个会计期间，将企业会计准则下应确认的职工福利，与原计提的职工

内容: 福利费余额之间的差额计入当期损益。

内容: 对于与资产相关的政府补助（不包含政府资本性投入），在 2007 年 1 月 1 日之前在满足补助所附条件时，将补助确认在资本公积中，现改为确认在递延收益中，并在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。

内容: 由于以前年度政府补助金额较小，因为未对该补助的会计政策变更进行追溯调整。

内容: 本公司上述会计政策变更对 2007 年度的影响列示如下:

内容: 会计政策变更内容                     利润总额      净利润

内容: （2 ）生产性企业固定资产后续支出（如修理费用等）处理方法变化的影响

内容: 《中华人民共和国企业所得税法》（下称：新税法）自 2008 年 1 月 1 日起实施。根据新税法，自 2008 年 1 月 1 日起，本公司适用的所得税税率将由 33%变为

内容: 25%，资产负债表日存在的暂时性差异将在 2008 年 1 月 1

内容: 日以后转回的，本公司按照新税法规定的适用税率对原已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，将上述税率变化对递延所得税的影响作为会计估计变更在本年度进行调整。调整数计入本年度所得税费用。

内容: 本期无重大会计差错更正。

内容: 4）上述会计政策变更、前期重大差错更正对期初留存收益的累计影响额列表如下：项  目                    2007 年度               2006 年度

内容: 按应纳税销售额的 17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算缴纳；

内容: 出口产品的退税率：根据财政部、发展改革委、商务部、海关总署、国家税务总局《关于调整部分商品出口退税率和增补加工贸易禁止类商品目录的通知》（财税［2006］139 号），从 2006 年 9 月 15

内容: 日起有 142 个税号的钢材出口退税率由 11%降至 8%。根据财政部、国家税务总局《财政部 国家税务总局关于调整钢材出口退税率的通知》（财税〔2007〕64  号）从 2007 年 4 月 15

内容: 日起，将进出口税则（2007 年版）第 72 章中的部分特种钢材及不锈钢板、冷轧产品等 76 个税号，出口退税率降为 5％；另外 83 个税号的钢材取消出口退税。

内容: 2、城市维护建设税：按实际缴纳的流转税额 7%计算缴纳。

内容: 3、企业所得税：按应纳税所得额的 33%计算缴纳。

内容: 根据《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》（财税字[1999]290 号）规定，本公司享受国产设备抵免所得税，2007 年享受的金额为 16,098.91 万元；

内容: 根据《财政部、国家税务总局关于促进企业技术开发有关财务税收问题的通知》（财工字

内容: 「1996」41 号及《国家税务总局关于做好已取消和下放管理的企业所得税审批项目的后续管理工作的通知》国税发「2004」82 号）等文件的规定，技术开发费的 50%

内容: 加计抵扣当年纳税所得额。2007 年本公司享受的企业技术开发费加计扣除金额为 34,923.95 万元。

内容: 2008 年 1 月 1 日起，本公司适用的所得税税率为 25%。

内容: 4、房产税：按房屋建筑物原值扣除 30%后余额的 1.2%缴纳。

内容: 5、其他税项：按税法对有关税项的规定计算、缴纳。六、企业合并及合并财务报表

内容: 1、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司控股子公司概况

内容: 1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 注册  注册地   资本

内容: 持股比 表决权比例(%)       例(%)

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司无锡本钢钢铁销售有限公司

内容: 厦门   50      金属材料、钢材、生铁、机电产品、五金交电、电子产品批发零售。

内容: 无锡  100     金属材料、化工原料及产品（不含危险品）、普通机械及配件、电气机械及器材、五金交电的销售

内容: 天津本钢钢铁贸 天津   300     钢材、生铁、化工原料及产品（危险化学品、易制毒品

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司

内容: 除外）、建筑材料、矿产品销售

内容: 南京   115     建材、化工产品（不含危险品）、五金交电（不含助力车），电子产品，热卷轧板，冷轧板，生铁销售；金属材料加工

内容: 烟台   50      批发、零售、建筑材料、耐火材料、钢材、化工产品（不含危险品）

内容: 哈尔滨本钢钢铁销 哈尔售有限公司        滨

内容: 50      金属材料、建筑材料、五金交电（不含无线话筒设备），机电产品、家用电器

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司

内容: 长春   50      经销钢材、生铁、电器机械及器材、普通机械、建筑材料      -135.51     100        100

内容: 上述子公司均为公司 2006  年向本钢集团定向增发股份收购其主业资产范围内的公司。

内容: 2、报告期内合并范围的变化

内容: 本期公司合并范围无变化。七、合并报表重要项目的说明

内容: 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2006 年 12 月 31 日，“期末”系指 2007 年

内容: 12 月 31 日，“本期”系指 2007 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。以下金额单位除特别注明外，均为人民币元。

内容: 项目                                      期末数                 期初数

内容: 其他货币资金主要是信用证、票据保证金和定期存款。截至 2007 年 12 月 31 日，外币余额列示如下：

内容: 币种             原币金额(元)                       折合汇率        人民币金额（元） 美元

内容: 项目                                期末数                 期初数银行承兑汇票

内容: 商业承兑汇票                                           -

内容: 已用于质押的应收票据明细如下：

内容: 出票单位               出票日期      到期日         金额       备注

内容: 本公司所持有的应收票据均为 6 个月以内到期的银行承兑汇票。应收票据余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份股东的应收票据。

内容: 截至 2007 年 12 月 31  日，本公司已经贴现给他方但尚未到期的票据总额 601,824,091.99

内容: 元，到期日区间 2008 年 1-6 月。

内容: 本年度，无因出票人无力履约而将应收票据转为应收帐款的应收票据。

内容: 1）截至 2007 年 12 月 31 日，应收账款按重大程度分类列示如下：

内容: 项   目                   期末数                       期初数

内容: 单项金额不重大，但信用风险较大的应收账款

内容: 账龄                 期末数                              期初数

内容: 金额       比例     坏账准备        金额        比例     坏账准备

内容: 3）应收款项中无有持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 4）应收账款前五名金额合计 440,079,088.38 元，占应收帐款期末余额的 38.11%。

内容: 5）关联方往来详见附注九、3。

内容: 账龄                    期末数                         期初数

内容: 金额            比例           金额           比例

内容: 2）截至 2007 年 12 月 31 日，预付款项中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款；

内容: 3）截至 2007 年 12 月 31 日，预付帐款前五名金额合计 1,512,423,380.99 元，占预付帐款期末余额的 43.97%。

内容: 4）期末预付帐款比期初增加 100.31 %，主要原因为预付本期新增工程款所致。

内容: 5）关联方往来详见附注九、3。

内容: 1）截至 2007 年 12 月 31 日，其他应收款按重大程度分类列示如下：

内容: 金额     比重   坏账准备      金额    比重  坏账准备

内容: 单项金额不重大，但信用风险较大的应收账款

内容: 期末数                              期初数

内容: 账龄        金额      计提比例

内容: 坏账准备       金额       计提比例

内容: 3）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款余额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东欠款。

内容: 4）其他应收款前五名合计 44,518,257.18 元，占其他应收款期末余额的 28.58%。

内容: 5）截至 2007 年 12 月 31 日，公司对以下应收债权按照个别认定法计提坏账准备：本公

内容: 司通过本溪市财政局取得日本政府贷款所支付的贷款保证金 1,740,000 元，未计提坏帐准备。

内容: 6）公司本期实际冲销的其他应收款 69,464.19 元。

内容: 7）关联方往来详见附注九、3。

内容: 项目           期初数          本期增加         本期减少         期末数原材料及主要材

内容: 存货种类      年初账面金额 本期计提额

内容: 本期减少额  转回       转销

内容: 公司存货跌价准备按期末单项资产账面成本与可变现净值差额计提，本期存货跌价准备增加 59,536,802.94  元，主要是部分冷轧产成品计提。本期转回的存货跌价准备

内容: 项目            期初数       本期增加      本期减少        期末数

内容: 2）本期在建工程完工转入固定资产 1,159,126,128.48 元。

内容: 4）期末公司固定资产中无对外抵押、担保情况。期末公司固定资产中无融资租入固定资产。

内容: 5）期初固定资减值准备 17,271,915.19  元，系对四炉所计提的减值准备，本期四炉已拆除，因此转销。

内容: 项目         预算数       期初余额    本期增加额    本期转入固

内容: 落后焦炉改造(8#9#焦炉)

内容: 热轧1700 轧线工序完善

内容: 项目         期末余额

内容: 期初余额    期末余额

内容: 资金来源    完工比例

内容: 12＃发电机拆除措施                                            自筹          100.00%

内容: 电动鼓风机站                                                  自筹          100.00%

内容: 二冷轧配套工程                                                自筹          100.00%

内容: 厂容绿化整治                                                  自筹          100.00%

内容: 南芬球团后续完善                                              自筹          100.00%

内容: 项目         期初余额  本期增加额  本期转入固定资

内容: 1）已确认递延所得税资产列示如下：

内容: 项   目            期初数     本年发生    本年转回   税率变化调整     期末数

内容: 注：本公司适用所得税税率变更对递延所得税资产的影响具体详见本附注五、2。

内容: （2）截至 2007 年 12 月 31 日，本公司存在的暂时性差异、可抵扣亏损以及递延所得税的确定情况列示如下：

内容: 项   目                        可抵扣差异          应纳税差异根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异

内容: 其中：未来有足够应纳税所得额支撑的可抵扣暂时性差异

内容: 本公司所属企业资产负债表日后转回暂时性差异时，适用的所得税税率为 25%。

内容: 项目         期初数        本期            本期减少额           期末数

内容: 计提额        转回         转销

内容: 项目                                期末数                 期初数信用借款

内容: 方贷款单位    币种       原币       年利率          期限          折合人民币    式

内容: 保证借款的保证人均为本钢集团。

内容: 项目                                   期末数           期初数

内容: 期末应付票据比期初大幅增加的原因是公司以票据支付货款增加所致。

内容: 账龄                    期末数                          期初数

内容: 金额            比例            金额            比例

内容: 2）期末欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位-本钢集团 68,838,378.35

内容: 元。关联方往来详见附注九、3。

内容: 3）期末应付帐款比期初减少原因为，公司支付货款所致。

内容: 4）期末公司应付账款前五名金额合计 958,467,514.22 元，占应付账款期末余额的 27.20%。

内容: 账龄                  期末数

内容: 比例            金额

内容: 2）期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，关联方往来详见附注九、3。

内容: 3）公司预收账款期末余额超过 1 年以上的款项为结算尾款和定金。

内容: 4）公司预收账款前五名欠款合计 257,506,069.05 元，占预收账款期末余额的 10.19%。

内容: 1）应付职工薪酬列示如下：

内容: 项目              期初数      本期计提额     本期支付额      期末数一、工资、奖金、津贴和

内容: 七、因解除劳动关系给予的

内容: 其中：以现金结算的股份支付

内容: 项目                                期末数                   期初数增值税

内容: 期末应交税费比期初大幅增加的原因是，销售比上期增加，导致增值税增加所致。

内容: 期末数                           期初数

内容: 金额           比例            金额             比例

内容: 2）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，关联方往来详见附注九、3。

内容: 3）期末公司其他应付款前五名欠款合计 130,773,927.44  元，占其他应付款期末余额的

内容: 4）1 年以上未支付的大额挂账主要是未及时支付的往来款。

内容: 18、一年内到期的非流动负债

内容: 借款类别                              期末数                     期初数

内容: 1）长期借款按性质列示如下：

内容: 2）长期借款按贷款单位列示如下：

内容: 贷款单位        币种        借款期限           借款金额         借款方式

内容: 项目                      期末数                    期初数

内容: 长期应付款为公司收购集团主业资产后，欠付给本钢集团的收购价款，按照 3 年期平均支付。

内容: 项目            期初数         本期增加      本期减少        期末数

内容: 科技三项拨款为辽宁省财政厅《关于下达省本级科技三项费用的通知》（辽财指企〔2006〕

内容: 341 号），用于薄板坯、连铸、连轧短流程科技三项费用的资金。

内容: 股份类别       第一章期初数

内容: 配股及增转增及送   其他     小计

内容: 其中：境外法人持股境外自然人持股

内容: 2008 年 3 月 14 日，本钢集团持有的 56,800,000 股股票由有限售条件的股份转为无限售条件的股份。

内容: 项 目                    期初数      本年增加   本年减少       期末数

内容: 其他原制度资本公积转入为债务重组收益 4,844,244.82  元、弥补住房周转金-6,736,776.00元。

内容: 项目           期初数         本期增加       本期减少          期末数

内容: 项     目                      期末数                期初数

内容: 利润归还投资 减：应付优先股股利

内容: 项目                             2007 年度                   2006 年度主营业务收入

内容: 1） 按照产品品种\业务类别分类的主营业务收入

内容: 1．主营业务收入成本小计

内容: 营业收入        营业成本        营业收入        营业成本

内容: 2．其他业务收入成本小计

内容: 上期钢水是销售给本钢集团短流程车间，本期无钢水销售是由于 2006 年 6 月已收购本公司控股股东—本钢集团的主业资产。

内容: 2） 按照地区分类的主营业务收入

内容: 3）各年度销售前五名单位销售收入合计如下：

内容: 项目                             2007 年度                   2006 年度主营业务成本

内容: 本期主营业务税金及附加比上期增加 52.32%的原因为，由于 2006 年 6 月收购集团主业资产后，生产规模相应扩大，业务量增加从而导致本期税金相应的增加。

内容: 营业税费计缴标准参见附注五、税项。

内容: 月收购集团主业资产后，公司自主销售规模扩大，相关的费用支出增大。

内容: 301.63%，主要是 2006 年 6 月收购集团主业资产后，公司的生产和销售规模扩大、具备完整的产、供、销体系，相关的费用支出增大。

内容: 本期利息支出比上期增加是由于借款增加所致。

内容: 本年递延所得税费用（收益）                           55,035,570.78

内容: 每股收益的计算               计算         2007年度             2006年度

内容: 归属于母公司普通股股东的净利润            A                       1,698,949,701.78

内容: 母公司发行在外普通股的加权平均数           B                       3,136,000,000.00

内容: 基本每股收益                             a/b                                          0.54

内容: 由于销售于各地的产品皆由同一生产设备、资产及负债所生产，因此并无呈列区域分部分析。

内容: 38、收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金 89,771,156.46 元，其中：

内容: 39、支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 支付的其他与经营活动有关的现金 904,979,378.41 元，其中：

内容: 40、支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 支付的其他与投资活动有关的现金 216,939,319.71  元，为支付收购本溪钢铁（集团）有限责任公司资产的款项。

内容: 41、现金流量表补充资料

内容: 补充资料                            2007 年度         2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

内容: 无形资产摊销   长期待摊费用摊销

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）       -60,758.84                      8,928,876.10

内容: 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

内容: 投资损失（收益以“－”号填列）

内容: 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

内容: 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3、现金及现金等价物净增加情况：

内容: 加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额

内容: 现金及现金等价物净增加额

内容: 八、 母公司财务报表重要项目说明

内容: 1）截至 2007 年 12 月 31 日，应收账款按重大程度分类列示如下

内容: 金额     比重   坏账准备      金额    比重  坏账准备

内容: 单项金额不重大，但信用风险较大的应收账款

内容: 期末数                              期初数

内容: 金额       比例     坏账准备        金额       比例     坏账准备

内容: 3）应收款项中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 4）应收账款前五名金额合计 357,511,348.74 元，占应收帐款期末余额的 30.88%。

内容: 5）关联往来详见附注九、3。

内容: 1） 截至 2007 年 6 月 30 日，其他应收款按重大程度分类列示如下：

内容: 金额     比重   坏账准备      金额    比重  坏账准备

内容: 单项金额不重大，但信用风险较大的应收账款

内容: 期末数                             期初数

内容: 账龄        金额       计提比例

内容: 坏账准备       金额      计提比例

内容: 3）其他应收款项中无有持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 4）其他应收账款前五名金额合计 99,591,748.06 元，占其他应收款期末余额的 41.57%。

内容: 5）关联方往来详见附注九、3。

内容: 被投资单位名称 股权比 初始投资额

内容: 账面余额                       减值准

内容: 收回现      备    核算方

内容: 例               年初余额   本年  本年增加  减少

内容: 金股利  年初  年末   法

内容: 哈尔滨本钢经济贸易有限公司 长春本钢钢铁销售有限公司

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司

内容: 南京本钢物资销售有限公司

内容: 无锡本钢钢铁销售有限公司

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司

内容: 1）按照产品品种\业务类别分类的主营业务收入

内容: 主营业务收入   主营业务成本   主营业务收入   主营业务成本

内容: 2）按照地区分类的主营业务收入

内容: 主营业务收入   主营业务成本   主营业务收入   主营业务成本

内容: 3）各年度销售前五名单位销售收入合计如下：

内容: 6．母公司现金流量表补充资料

内容: 补充资料                           2007 年度          2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

内容: 无形资产摊销   长期待摊费用摊销

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）         -60,758.84                  8,928,876.10

内容: 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

内容: 投资损失（收益以“－”号填列）

内容: 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

内容: 存货的减少（增加以“－”号填列）

内容: 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3、现金及现金等价物净增加情况：货币资金的年末余额

内容: 减：货币资金的年初余额 加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额

内容: 本公司关联方是指能够被公司控制、共同控制或施加重大影响，以及与本公司同受一母公司及最终控制人控制、共同控制或重大影响的各方。

内容: 1）存在控制关系的关联方

内容: 子公司名称             注册地    注册资本   持股比例%       表决权比例%    组织机构代码本溪钢铁（集团）有限责任公司       本溪    53.69 亿元

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司           厦门     50 万元       100.00               100.00

内容: 无锡本钢钢铁销售有限公司           无锡     100 万元      100.00               100.00

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司           天津     300 万元       100.00               100.00

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司           烟台     50 万元       100.00               100.00

内容: 哈尔滨本钢钢铁销售有限公司             哈尔滨    50 万元       100.00               100.00

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司           长春     50 万元       100.00               100.00

内容: 2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化

内容: 子公司名称               期初数         本期增加        本期减少         期末数 本溪钢铁（集团）有限责任公司      47 亿元       6.69

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司          50 万元                                    50 万元

内容: 无锡本钢钢铁销售有限公司         100 万元                                   100 万元

内容: 天津本钢钢铁贸易有限公司          300 万元                                    300 万元

内容: 南京本钢物资有限公司             115 万元                                   115 万元

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司          50 万元                                    50 万元

内容: 哈尔滨本钢钢铁销售有限公司             50 万元                                    50 万元

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司          50 万元                                    50 万元

内容: 3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: 子公司名称              期初数      比例   本期增加 本期减少    期末数      比例本溪钢铁（集团）有限责任公司     257,520 万元  82.12

内容: 厦门本钢钢铁销售有限公司          50 万元    100.00                                          50 万元   100.00

内容: 烟台本钢钢铁销售有限公司          50 万元    100.00                                          50 万元   100.00

内容: 哈尔滨本钢钢铁销售有限公司        50 万元    100.00                                          50 万元   100.00

内容: 长春本钢钢铁销售有限公司          50 万元    100.00                                          50 万元   100.00

内容: 3）不存在控制关系的关联方

内容: 关联方单位名称                                  与本公司关系

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司                  同一母公司

内容: 本钢集团国际经济贸易有限公司                          同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）腾达股份有限公司                      同一母公司

内容: 广州保税区本钢销售有限公司                            同一母公司

内容: 上海本钢钢铁贸易有限公司                              同一母公司

内容: 上海本钢钢铁物资有限公司                              同一母公司

内容: 辽宁本钢钢铁商贸有限公司                              同一母公司

内容: 大连波罗勒钢管有限公司                                同一母公司

内容: 沈阳北方本钢钢铁销售有限公司                          同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）钢材加工配送有限责任                 同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司                      同一母公司

内容: 本钢耐火材料有限公司                                  同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司                    同一母公司

内容: 辽宁冶金技师学院                                      同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司                  同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                      同一母公司

内容: 营口本钢国贸物流有限公司                              同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）房地产有限责任公司                    同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）教育培训中心                          同一母公司

内容: 本溪高新钻具制造有限责任公司                          同一母公司

内容: 本溪钢铁(集团)设计研究院                              同一母公司

内容: 本溪钢铁(集团)信息自动化有限责任公司                  同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）新闻中心                              同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公                 同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                      同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）电气有限责任公司                      同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）热力开发有限责任公司                  同一母公司

内容: 本钢浦项冷轧薄板有限责任公司                          同一母公司

内容: 本溪钢铁（集团）监理公司                              同一母公司

内容: 本公司与关联方的交易价格均按有关协议条款或正常的市场交易条款确定。

内容: 等。根据该项协议要求，相关项目的定价原则如下：

内容: A：向本钢集团采购项目的定价：原材料的定价：

内容: 职工住宅的供暖服务的定价：按照国家定价作为收费标准。

内容: 教育设施及服务的定价：对于本钢集团向公司提供的教育设施租赁服务、职业技术教育、

内容: 在职职工培训服务，按照市场价格作为收费标准。

内容: 0.5%-1.5%的范围内协商确定。

内容: 电话、传真、电视服务的定价：按照国家定价作为收费标准。

内容: 办公用房的定价：在本协议期内本钢集团按照市场价格作为收费标准。

内容: 公务车服务的定价：在本协议期内，对于本钢集团向公司提供的公务车服务，按市场价格作为收费标准。

内容: 劳动保护服务的定价：在本协议期内本钢集团按照市场价格作为收费标准。

内容: B：公司销售给本钢集团产品的定价：

内容: 热轧薄板：按照上一个月公司对独立第三方销售相同品质产品的加权平均价格。

内容: 加国家附加税金加合理利润作为定价标准。

内容: ②于本钢集团向公司提供的土地使用权租赁服务，双方同意按本钢集团与公司现正在履行的《土地使用权租赁协议》所确定的定价原则确定租赁价格，即每平方米每年 6.24 元。 3）、销售产品

内容: A  、向存在控制关系的关联方销售货物：

内容: 金额       占收入%                 金额       占收入%

内容: 2007 年度             2006 年度    金额     占收入     金额     占收入

内容: 本溪钢铁（集团）腾达股份有限公司                               20,378,405         0.08

内容: 上海本钢钢铁物资有限公司

内容: C、向存在控制关系的关联方销售原、辅料及备品备件：

内容: D、向不存在控制关系的关联方销售原、辅料及备品备件：

内容: 2007 年度             2006 年度    金额     占收入    金额     占收入

内容: 本溪钢铁（集团）热力开发有限责任公司                           28,879,851           0.11

内容: E、向存在控制关系的关联方销售能源动力：

内容: 本溪钢铁（集团）有限责任公司      2,094,146                  0.01

内容: F、向不存在控制关系的关联方销售能源动力：

内容: 2007 年度            2006 年度    金额    占收入%         金额    占收入%

内容: 本溪钢铁（集团）大河实业有限责任公司          254,612           0.00

内容: 本溪钢铁（集团）医疗有限责任公司              247,032           0.00

内容: 2）、采购原、辅材料及零配件

内容: D、 向存在控制关系的关联方采购原材料、辅助材料、备品备件：

内容: 2007 年度                2006 年度       金额     占成本%               金额       占成本%

内容: E、 向不存在控制关系的关联方采购原辅材料：

内容: 2007 年度               2006 年度     金额     占成本%           金额     占成本%

内容: 本溪钢铁（集团）房地产有限责任公司       35,330,207           0.13

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司      1,140,475           0.00

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司         17,068,490           0.06

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任   1,026,432,557           3.89

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司    107,862,231           0.41

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司          3,919,363           0.01

内容: F、 向不存在控制关系的关联方采购备品备件：

内容: 2007 年度             2006 年度    金额    占成本%         金额    占成本%

内容: 本溪钢铁（集团）教育培训中心                                     599,900                0

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司        1,369,965           0.01

内容: 本溪钢铁（集团）房地产有限责任公司          1,109,419           0.00

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司            2,714,591           0.01

内容: 本溪钢铁（集团）新闻中心                     100,000           0.00

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司          2,565,317           0.01

内容: 支付商标使用费                                                        25,200

内容: 与本钢集团国际经济贸易有限公司

内容: 与营口本钢国贸物流有限公司

内容: 与本钢集团房地产有限责任公司

内容: 支付的房屋租赁费                                        244,511

内容: 与本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公司

内容: 与本溪钢铁（集团）建设有限责任公司

内容: 支付固定资产维护费                                    4,307,710

内容: 与本溪钢铁(集团)信息自动化有限责任公司

内容: 支付的固定资产维护费                                    830,465

内容: 与本溪钢铁（集团）修建有限责任公司

内容: 支付固定资产维护费                                      962,233

内容: 与本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司

内容: 支付的工业水相关费用                                    888,703

内容: 与本溪钢铁(集团)设计研究院

内容: 支付的工程设计费                                        435,616

内容: 与本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司

内容: 收到的运费的收入                                        360,664

内容: 本溪钢铁（集团）热力开发有限责任公司

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司

内容: 与本溪钢铁（集团）新闻中心

内容: 与本溪钢铁（集团）培训中心

内容: 与本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司

内容: 收到的运费收入                                          651,914

内容: 期末数            期初数

内容: 企业名称                      金额     百分比    金额    百分比

内容: 大连波罗勒钢管有限公司                                             50,000        0.01

内容: 广州保税区本钢销售有限公司                                       5,417,500        1.07

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司                        73,036,000      14.47

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                                20,000,000        3.96

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司                              200,000        0.04

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                                  200,000        0.10

内容: 本钢耐火材料有限责任公司                         500,000        0.14

内容: 本溪钢铁(集团)信息自动化有限责任公司             800,000        0.23

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司                             3,891,004        1.95

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                                17,140,513         1.25

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司           18,684,922         2.29

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司      109,181,890       13.36

内容: 本溪钢铁（集团）钢材加工配送有限责任公司                       125,132,389         9.13

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                3,094,432         0.38

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司           18,244,182         2.23

内容: 本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公司          1,374,977         0.17

内容: 本溪钢铁（集团）信息自动化有限责任公司           11,059,280         0.31

内容: 本溪兴业护洁经营有限责任公司                        320,632         0.01

内容: 本溪亿通管业有限责任公司                            584,449         0.02

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                384,863,639       10.92

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司               31,159,357         0.88                       -               -

内容: 本溪钢铁（集团）新事业发展有限责任公司            1,587,110         0.05                                       -

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司                 370,726.78         0.01

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司             716,665.65         0.02

内容: 本溪钢铁（集团）钢材加工配送有限责任公司          5,396,030         0.21

内容: 本溪高新钻具制造有限责任公司                         32,471         0.00

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                     52,957         0.00

内容: 辽宁本钢钢铁商贸有限责任公司                     74,725,500         2.96

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司              4,210,201         0.17

内容: 本溪钢铁（集团）浦项冷轧薄板有限责任公司        9,505,617.56         8.57

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                  11,603.90         0.01

内容: 本溪钢铁（集团）机械制造有限责任公司               283,608         0.09

内容: 上海本钢钢铁贸易有限公司                           985,000         0.33

内容: 本溪钢铁（集团）修建有限责任公司                  5,310,311         1.76

内容: 本溪钢铁（集团）冶金渣有限责任公司                                 13,489,128         3.91

内容: 本溪钢铁（集团）实业发展有限责任公司              9,807,890         3.25

内容: 本溪钢铁（集团）建设有限责任公司                 80,011,185       26.54

内容: 本溪钢铁（集团）设计研究院                        7,507,133         2.49

内容: 本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司                   101,328         0.03

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。十一、承诺事项

内容: 经营性租赁承诺事项：对于本钢集团向本钢板材提供的土地使用权租赁服务，双方同意按本钢集团与本钢板材现正在履行的《土地使用权租赁协议》所确定的定价原则确定租赁价格，即每平方米每年 6.24 元。

内容: 截至本报告签发日，除上述承诺外，无需要说明的其他重大承诺事项。十二、资产负债表日后事项

内容: 1、截至本报告签发日，本公司已如期偿付全部到期的应付票据及银行借款、已如期收回了全部到期的应收票据。

内容: 2、2007 年 4 月 23 日本公司第四届董事会第五次会议审议，本公司按 2007 年末总股本 313,600  万股为基数向全体股东每 10  股派发现金股利 3.2

内容: 元(含税)，合计派发现金 1,003,520,000 元，上述议案需经 2007 年股东大会审议通过实施。

内容: 3、除上述事项外，公司无需要说明的其他资产负债表日后非调整事项。十三、非货币性资产交换

内容: 本公司 2007 年度无需披露的非货币性资产交换事项。

内容: 本公司 2007 年与客户通过债务重组，取得收益 49,853,832.64 元。十五、租赁

内容: 本公司 2007 年度无需披露的租赁事项。

内容: 十六、其他重要事项资本承担

内容: 截至2007年12月31日，本公司的资本承担如下：

内容: 人民币千元       人民币千元

内容: 购置物业、厂房及设备的资本性支出

内容: 1、非经常性损益扣除项目

内容: 上述各项外的其他营业外收支净额应付福利费冲回

内容: 减：非经常性损益对应的所得税影响数扣除所得税影响后非经常性损益合计减：归属于少数股东的非经常损益   归属于母公司股东的非经常损益

内容: 扣除非经常性损益后归属母公司普通股股东的净利润

内容: 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字（2007）9 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 1 号的规定执行。

内容: 基本每股收益和稀释每股收益

内容: 净资产收益率（%）           每股收益

内容: 项目               全面摊薄   加权平

内容: 基本         稀释

内容: 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润

内容: 3、首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程：

内容: （1）按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的股东权益

内容: 详见附注五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正。

内容: （2）按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润

内容: 项  目                    调整前          调整后            差额

内容: 一、营业收入减：营业成本

内容: 管理费用   财务费用   资产减值损失

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）

内容: 加：营业外收入减：营业外支出

内容: 其中：非流动资产处置损失

内容: 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用

内容: 四、净利润（净亏损以“-”号填列）

内容: 4、按中国会计准则和国际财务报告准则编制的会计报表的差异

内容: 除会计报表中某些项目的分类不同及下述的会计帐目处理差异外，本公司根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的会计报表无重大差异。其主要差异如下︰

内容: i)       以重估值列账的固定资产及其折旧

内容: 部分固定资产以其重估值(附注

内容: 15)于根据国际财务报告准则编制的资产负债表内列账；而在按中国会计准则编制的资产负债表内这些资产以其成本值列账。因此根据国际财务报告准则和中国会计准则计算的折旧相应的不同。

内容: ii)      递延税项

内容: 本公司 2007  年已经按照新的中国会计准则，采用递延税款核算所得税，调整了可比财务报表，与国际财务报告准则相同，因此不再调整。

内容: iii)       债务重组收益

内容: 按旧的中国会计准则，债务重组收益应于资本公积中确认。而按国际财务报告准则，此项收益需确认为收入。本公司已经采用新的中国会计准则，2007 年将债务重组收益确认为收入。

内容: 就中国会计准则和国际财务报告准则的重大差异对净利润的影响分析如下︰-

内容: 人民币千元    人民币千元

内容: -  重估的楼宇、厂房及设备报废              (i)                                                               -17

内容: -  递延税项                                (ii)

内容: -  债务重组收益                            (iii)

内容: 按国际财务报告准则编制的会计报表的利润                 1,665,572               1,577,920

内容: 就中国会计准则和国际财务报告准则的重大差异对总权益的影响分析如下︰-

内容: 人民币千元    人民币千元

内容: -  递延税项                                 (ii)

内容: 按国际财务报告准则编制的会计报表的总权益              16,814,064            16,089,291

内容: 项目                                           金额

内容: 其中：营业成本                                                                         0.00

内容: 销售费用                                                                         0.00

内容: 管理费用                                                                         0.00

内容: 公允价值变动收益                                                                 0.00

内容: 投资收益                                                                         0.00

内容: 减：追溯调整项目影响少数股东损益                                                        0.00

内容: 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息一、加：其他项目影响合计数

内容: 非货币性资产交换损益投资收益

内容: 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益   三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润

内容: 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第五次会议于 2008 年 4 月 23 日批准。

内容: 本钢板材股份有限公司二零零八年四月二十日