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内容: Title: 包头华资实业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目

内容: 录

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人宋卫东，主管会计工作负责人张世潮及会计机构负责人（会计主管人 员）杨荣正声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：包头华资实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华资实业 公司英文名称：BAOTOU HUAZI INDUSTRY CO.,LTD 公司英文名称缩写：HZSY 2、 公司法定代表人：宋卫东 3、 公司董事会秘书：李志文 电话：0472-6957548、6957240 传真：0472-4190473 E-mail：lizhiwen@huazi.com 联系地址：包头华资实业股份有限公司 公司证券事务代表：张久利 电话：0472-6957548、6957240 传真：0472-4190473 E-mail：zhengquanbu@huazi.com 联系地址：包头华资实业股份有限公司 4、 公司注册地址：内蒙古自治区包头国家稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：包头市东河区 邮政编码：01404 公司国际互联网网址：http://www.huazi.com 公司电子信箱：hzsy@huazi.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华资实业 公司 A 股代码：600191 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 30 日 公司首次注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2001 年 12 月 28 日 公司第 1 次变更注册登记地址：内蒙古自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1500001004170 公司税务登记号码：150240701462216 公司组织结构代码：70146221-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 - 2 -

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内容: 三、主要财务数据和指标

内容: (一)本报告期主要财务数据

内容: 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 金额 84,278,126.64 41,363,802.44 43,097,150.56 130,967,802.70 -79,242,958.73

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额

内容: 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 所得税影响数 合计 金额 -81,577,956.72 766,271.20 -6,936,853.39 -122,113.23 -87,870,652.14

内容: (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 单位:元 币种:人民币

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内容: 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 （%） 加权平均净资产收益率 （%） 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量 净额 每股经营活动产生的现金 流量净额

内容: 增加 0.48 个百分点 增加 0.77 个百分点 增加 3.63 个百分点 增加 4.64 个百分点

内容: 总资产 股东权益 归属于上市公司股东的每 股净资产

内容: (四)采用公允价值计量的项目

内容: 期初公司持有华夏银行 10,560 万股股权，截止上一报告期的公允价值为 7.39 元/股。报告期内， 该部分股权中的 1,584 万股可以上市流通，截止到报告期末，公司共计出售华夏银行 524 万股股权， 尚余 10,036 万股股权，截止到报告期末，华夏银行股权公允价值为 19.16 元/股。

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内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况

内容: 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

内容: 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 - 5 -

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内容: (二)股东情况

内容: 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数

内容: 包头草原糖业(集团)有限责任 公司 包头市实创经济技术开发有限 公司 包头市北普实业有限公司 中天证券有限责任公司 平安信托投资有限责任公司－ 平安证大一期集合资金信托 华宝信托有限责任公司－集合 类资金信托 2006 年第 5 号 平安信托投资有限责任公司－ 平安证大二期集合资金信托 江苏富航投资有限公司 胡军 平安信托投资有限责任公司－ 平安证大价值三期集合资金信 托

内容: 前十名无限售条件股东持股情况

内容: 其他

内容: 未知

内容: 股东名称 中天证券有限责任公司 平安信托投资有限责任公司－平安证大一期集合资金信托 华宝信托有限责任公司－集合类资金信托 2006 年第 5 号 平安信托投资有限责任公司－平安证大二期集合资金信托 江苏富航投资有限公司 胡军 平安信托投资有限责任公司－平安证大价值三期集合资金信托 凌洪兴 杨曦 北京正邦物资供销有限责任公司

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动 关系的说明

内容: 前三名法人股东中，包头市实创经济技术开发有限公司和包头市北普实业 有限公司存在关联关系，其余股东，公司未知其关联关系。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 包头草原糖业(集团)有限责任公司 包头市实创经济技术开发有限公司 包头市北普实业有限公司 持有的有限售 条件股份数量 95,448,725 53,378,078 16,117,697 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 2009 年 3 月 8 日 2009 年 3 月 8 日 2009 年 3 月 8 日 95,448,725 53,378,078 16,117,697 限售条件 自股权分置改革方案实 施之日起， 在三十六个月 内不上市交易或转让

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：包头草原糖业（集团）有限责任公司 法人代表：王晓慧 注册资本：200,000,000 元 成立日期：1996 年 6 月 6 日 主要经营业务或管理活动：授权范围内国有资产的经营管理、生活福利设施的经营管理、汽车运 输、建筑安装工程承包、物业管理和小规模的种植业和养殖业。 包头草原糖业集团有限责任公司为国有独资公司，隶属于包头市人民政府国有资产监督管理委员 会，其持有股份为国有法人限售流通股份。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：包头人民政府国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币

内容: 股东名称 包头市实创经济技术开发公司 法人代表 付刚 注册资本 170,000,000 成立日期 1993 年 2 月 26 日 主要经营业务或管理活动 食品加工、技术咨询等

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 宋卫东董事长 肖 军副董事长

内容: 张世潮董事、总会计师

内容: 李志文董事、董事会秘书 男 张 涛董事 男 女 男 男 女 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 /

内容: 梁晓燕董事 常 党 春独立董事 卫独立董事

内容: 毛秋蓉独立董事 李 植监市会主席

内容: 吕玉杰监事 霍俊生监事 达 王 军监事 芳监事

内容: 郭予丰总经理 逯 君副总经理

内容: 魏锁军副总经理 尚明久副总经理 郭四宝总经理助理 合计 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)宋卫东，2000 年 11 月至 2006 年 4 月任包头市实创经济技术开发有限公司副总经理；2006 年 5 月起任本公司董事、董事长。 (2)肖 军，1998 年 11 月起担任本公司董事、董事会秘书职务；1999 年 9 月被董事会选举为副董 事长；2001 年 11 月起至今担任本公司董事、副董事长职务。 (3)张世潮，2000 年 4 月起担任本公司董事兼总会计师职务。 (4)李志文，2001 年 11 月至 2005 年 5 月担任本公司董事会秘书兼证券部部长职务；2005 年 5 月 起担任本公司董事、董事会秘书职务。 (5)张 涛，2000 年 11 月至 2001 年 9 月任本公司总经理助理职务；2001 年 9 月起至今担任本公司 董事职务。 - 8 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 (6)梁晓燕，1999 年至 2006 年 4 月就职于包头市实创经济技术开发有限公司资金部，2006 年 5 月起任本公司董事职务。 (7)常 春，1999 年 10 月至 2004 年 6 月担任北京平海工贸有限公司财务总监；2004 年 6 月至今担 任中国航空集团建设开发有限公司项目经理；2002 年 6 月起担任本公司独立董事职务。 (8)党 卫，2001 年 6 月至 2002 年 12 月担任中国水利水电工程总公司财务部副主任职务；2002 年至今， 担任中国水利水电建设集团公司财务部副主任职务； 2003 年 6 月起担任本公司独立董事职务。 (9)毛秋蓉，1998 年 7 月至今在西安交通大学经济与金融学院任教；2002 年 6 月起至今担任本公 司独立董事职务。 (10)李 植，1998 年 11 月起至今担任本公司监事会监事、监事会主席职务。 (11)吕玉杰，1998 年 11 月起至今，担任本公司工会主席、监事会职工监事职务。 (12)霍俊生，1998 年 11 月起至今担任本公司职工监事职务。 (13)达 军， 1996 年 2 月至 2002 年 2 月任国务院发展研究中心 DRC 综合研究所任市场部经理； 2002 年 3 月至 2003 年 5 月在华露信诚管理顾问咨询公司任咨询顾问； 2003 年 6 月至 2005 年 4 月在包头市 实创经济技术开发有限公司任企划部经理；2005 年 5 月起任本公司监事会监事职务。 (14)王 芳，1998 年至 2001 年 11 月，在包头市实创经济技术开发公司财务部工作；2001 年 11 月起任本公司监事会监事职务。 (15)郭予丰，1984 年至 2002 年在泰安试验设备股份有限公司董事长兼总经理、山东电讯三厂党 委书记兼厂长、泰安电机厂厂长等职务；2002 年 8 月至 2003 年 1 月任西水股份有限公司营销总监； 2003 年 1 月任内蒙古乳泉奶业有限公司总经理职务；2005 年 5 月起任本公司总经理职务。 (16)逯 君，1999 年 3 月至 2000 年 5 月任包头明天科技股份有限公司营销部经理；2000 年 5 月至 2004 年 12 月任包头明天科技股份有限公司总裁助理、副总裁职务；2005 年 5 月起至今任本公司副总 经理职务。 (17)魏锁军，1998 年 11 月起至今担任本公司副总经理职务。 (18)尚明久，1998 年 11 月起至今担任本公司总工程师、副总经理职务。 (19)郭四宝，1999 年 3 月至今，担任本公司总经理助理职务。

内容: (二)在股东单位任职情况

内容: 在其他单位任职情况

内容: 姓名 常春 党卫 毛秋蓉 其他单位名称 中国航空集团建设开 发有限公司 担任的职务 项目经理 财务部副主任 教授 任期起始日期 2004 年 6 月 1 日 2002 年 12 月 1 日 1998 年 7 月 1 日 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 是 是 是

内容: 中国水利水电建设 集团公司

内容: 西安交通大学经济与 金融学院

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内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会薪酬考核委员会确定 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 宋卫东 梁晓燕 达 军 王 芳 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

内容: (五)公司员工情况

内容: 截止报告期末,公司在职员工为 2,024 人,员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人数 1,296 60 526 60 82

内容: 2、教育程度情况 教育类别 本科及以上 大专 中专及以下 人数 510 667 847

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 六、公司治理结构

内容: (一)公司治理的情况

内容: 公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法律法规的要求，从公司的实际情况和股东的根本利益 出发，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业管理制度，规范公司运作。公司与控股股东完全实 现“五分开”，能够独立运作、自主经营；公司股东大会、董事会、监事会运作合理规范；公司绩效 评价机制与约束机制不断完善；上半年，公司修订了《信息披露事务管理制度》，使广大投资者特别 是中小股东以及其他利益相关者利益得到了进一步维护，公司信息披露工作做到了公开、公正、公平、 及时、准确、完整。 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，公司 按照法律法规及上市公司治理规范性文件的要求，对照中国证监会下发的《加强上市公司治理专项活 动自查事项》，对公司治理状况进行全面自查并形 成自查报告上报内蒙古证监局, 根据内蒙古证监局 出具的《华资实业股份有限公司公司治理整改通知书》及上海证券交易所出具的《关于华资实业股份 有限公司治理状况评价意见》要求，认真落实整改措施，公司董事会下设了审计部门,全面负责公司内 部审计工作；对《信息披露管理办法》等相关制度进行了重新修订。通过本次公司治理专项活动，公 司治理结构及治理制度进一步完善，治理水平得到进 一步提高。为公司今后更加规范运作打下良好基 础。 1、公司治理结构 根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号） 和内蒙古证监局下发的《关于落实“关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知”的通知》 （内证监函[2007]31 号）的文件精神，公司于 2007 年 5 月启动了公司治理专项活动，成立了以董 事长为组长的公司治理专项活动领导小组，结合公司实际，制定了公司治理专项活动分阶段的详细工 作方案。 2007 年 5 月至 8 月，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求，对照中国证 监会通知内容逐项进行了自查。在广泛调查摸底的基础上，本着实事求是的原则，形 成了“包头华资 实业股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划”，经公司第三届董事会第二 十五次会议审议通过，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券日报》及上海证券交易所网站进 行了披露。同时公司还披露了专门电话、传真和电子信箱以及监管部门设置的联系方 式，便于广大投 资者和社会公众参与对本公司治理情况的评议，接受了广大投资者提出的意见和建议。 - 11 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 10 月 11 日，内蒙古证监局对我公司发出“内证监函[2007]150 号”《关于对包头华资 实业股份有限公司治理情况的综合评价及整改建议》文件。针对内蒙古证监局、上海证券交易所出具 的评价意见，公司将以此次专项治理活动为契机，采取了相应的整改措施，对照《公司法》、《证券 法》、《上市公司信息披露管理办法》、上交所《股票上市规则》等法律、法规、规章及相关规范性 文件的要求，切实加强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内控制度建设，规范股东大会和董事 会运作，强化公司董事（包括独立董事）的履职意识，积极推动公司治理水平的提高。 2、股东和股东大会 公司严格按照《股东大会规范意见》的要求，制定了《股东大会议事规则》，规范召开股东大会， 能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，董事会能够严格执行股东大会对董事会的授权， 落实股东大会的各项决议。 3、关于控股股东与上市公司 公司控股股东能认真履行诚信义务，行为合法规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决 策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立，公司董、监事会和 内部机构能独立运作。 4、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定公司董事选聘程序规范、透明，董事选聘过程公 开、公平、公正、独立，董事资料真实、 完整，董事人选事前均获得有关组织和本人的同意，并有书 面承诺；公司按照有关规定详细披露了公司董事的个人资料，以确保董事切实履行职责，各位董事能 依据《董事会议事规则》等制度，以认真负责的态度出席董事会及股东大会。 5、关于监事与监事会 公司监事会人数与人员构成符合法律、法规的要求，公司各位监事能依据《监事会议事规则》等 制度认真履行职责，对公司经营运作和公司财务以及董事、经理层人员履行职责的合法、合规性进行 有效监督。 6、关于利益相关者 公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，以共同 推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，能严格按照相关法律、法规的要 求，为确保所有股东有平等机会获取信息。公司建立了有专人负责的投资者关系管理制度，能及时为 股东及其他投资者提供服务，接待股东来访和接收投资者的咨询；为了强化公司信息披露工作，增加 公司透明度，公司指定董事会秘书负责信息披露；公司董事会秘书处设有专线电话，以便及时解答投 资者疑问；公司还通过投资者见面会、电子邮箱、传真等各种方式，确保与投资者进行有效沟通；公 司所有应披露信息均通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和指定信息披露的报纸进行真实、 - 12 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 准确、完整、及时的披露。

内容: (二)独立董事履行职责情况

内容: 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 党卫 常春 毛秋蓉 本年应参加董事会次数 14 14 14 亲自出席（次） 14 14 14 委托出席（次） 0 0 0 缺席（次） 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 1、业务方面：独立 2、人员方面：独立 3、资产方面：独立 4、机构方面：独立 5、财务方面：独立

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况

内容: 依据包头市人事局的有关规定，按照公司指定的年薪制执行，按月发放。公司独立董事的年度报 酬由公司股东大会审议通过。董事、监事的薪酬计划由股东大会审议通过，公司高级管理人员的薪酬 分配方案由董事会薪酬与考核委员会批准实施。

内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况

内容: 1、公司主要内部控制制度 为了保证公司各项业务活动的正常进行，保护公司资产的安全完整，防止和发现各种错误、舞弊 行为，我公司从成立之日起即非常重视内部控制，逐步建立了一系列较为健全有效的内部控制制度体 系， 并在实践中不断加以改进与完善， 为公司创建了良好的企业内部管理环境和规范的生产经营秩序。 （1）法人治理结构 根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求， 结合公司实际情况，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《控股股东行为规范》、《董事会秘书 工作细则》等一系列法人治理结构方面的专项管理制度，并在实践中严格贯彻实施，有力地促进了公 司法人治理结构的日趋完善和公司各项业务的规范运作。 （2）财务管理制度 - 13 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 为了加强公司资金管理，有效筹措和合理使用资金，同时确保公司资金的安全性，公司认真执行 了国家各项财经政策以及相关法律法规，严格按照《会计法》、《企业会计准则》等的相关规定来处 理相关会计事项，相继制定并完善了公司《会计、财务管理及内控制度》、《募集资金管理制度》、 《固定资产管理制度》、《关于计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》、《现金管理制 度》、《内部审计制度》、《无形资产和其他资产管理制度》、《银行存款及结算管理制度》、《原 料成本核算办法》等一整套完整的会计管理制度，有效地保证公司资金、资产安全及合理使用。 （3）生产经营管理制度 公司制定了一系列关于生产经营方面的专项管理制度及企业标准，主要包括原辅材料验收、安全 生产、工艺操作规程、质量管理、卫生管理、计量管理、员工培训、营销及售后服务等方面，有效地 保证了公司生产经营业务的顺利开展，为公司健康、稳定、持续发展奠定了坚实的基础。 （4）信息披露及投资者关系管理 为保障公司信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性， 切实保护广大投资者的利益， 根据 《公 司法》、 《证券法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和部门规章，公司制定了《信 息披露实施细则》，对公司信息披露的范围和内容、信息披露程序、保密等措施等方面均做出了详细 规定。公司还制定了《股东接待制度》、《投资者关系管理制度》，使公司与投资者之间建立通畅的 双向沟通渠道。上述规定的建立，对公司的经营管理、规范运作和实现公司与投资者利益最大化等方 面均产生了积极的影响。 2、控制管理 公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，对公司的规范化 运作起到了积极作用，有助于公司降低经营风险，提高科学决策能力，有效保护公司和全体股东的利 益。 公司的内部控制制度符合我国有关法律法规和相关要求，基本覆盖了公司生产经营管理活动的所 有重大方面，并能在公司生产经营管理活动中得以有效贯彻执行，有力地保证了公司各项生产经营管 理活动的顺利开展。公司将根据上级有关部门的要求以及优秀企业的成功经验，不断完善公司的内部 控制制度，以促进公司持续、稳定、健康发展。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 七、股东大会情况简介

内容: (一)年度股东大会情况

内容: 公司于 2007 年 5 月 25 日召开 2006 年年度股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 5 月 26 日的中国证 券报、上海证券报、证券日报上。 公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 5 月 25 日上午在公司总部二楼会议室召开。 出席会议的股东 及股东代理人共计 9 人，代表有表决权股份 165,040,358 股，占本公司股份总数的 54.45％。其中出 席会议的社会公众股（Ａ股）股东或股东代理人共 6 人，代表有表决权股份 95,858 股，占公司发行的 社会公众股（Ａ股）股份总额的 0.03％。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次股东大会 由公司董事长宋卫东先生主持。经与会股东审议，采取记名投票逐项表决方式，通过如下决议：（一） 公司 2006 年度《董事会工作报告》；（二）公司 2006 年度《监事会工作报告》；（三）公司《2006 年年度报告》及《年度报告摘要》；（四）公司《2006 年度财务决算报告》；（五）公司《2006 年度 利润分配方案》；（六）《关于续聘大连华连会计师事务所的议案》。 公司聘请了北京市君致律师事务所律师出席了本次年度股东大会，并出具了法律意见书，认为： 本次股东大会的召集、召开程序，出席会议人员资格、召集人资格、会议表决程序和表决结果均符合 有关法律法规、规范性文件和公司章程的规定，会议决议合法有效。

内容: (二)临时股东大会情况

内容: 公司于 2007 年 12 月 24 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券日报上。 公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 12 月 24 日上午在公司总部二楼会议室召开。出席会 议的股东及股东代理人共计 11 人， 代表有表决权股份 166,029,718 股， 占本公司股份总数的 54.78％。 其中出席会议的社会公众股（Ａ股）股东或股东代理人共８人，代表有表决权股份 1,085,218 股，占 公司发行的社会公众股（Ａ股）股份总额的 0.36％。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本 次股东大会由公司董事长宋卫东先生主持。经与会股东审议，采取记名投票逐项表决方式，形成如下 决议：《转让内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司的议案》，表决结果为：赞成 166,029,718 股，占有 表决权股份总数的 100％；０股反对；０股弃权，此项议案获得通过。 公司聘请了北京市君致律师事务所律师出席了本次临时股东大会，并出具了法律意见书，认为： 本次股东大会的召集、召开程序，出席会议人员资格、召集人资格、会议表决程序和表决结果均符合 有关法律法规、规范性文件和公司章程的规定，会议决议合法有效。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 八、董事会报告

内容: (一)管理层讨论与分析

内容: 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司坚持以科学发展观统领全局，但受机制糖供过于求的影响，国内糖价不断下降， 虽然公司采取了积极的应对措施，但是在原辅材料成本偏高和糖价较低的双重压力下，报告期内公 司主营产品机制糖利润空间紧缩；乳业方面，子公司内蒙古乳泉奶业有限公司受牛奶价格持续低迷 及生产资料、饲料价格上涨因素等影响，利润下降幅度较大；电子业子公司因业务量急剧减少，经 营状况未发生基本改变，业绩继续亏损。加之人民币升值使出口产品利润率下降，导致公司主营业 务整体盈利情况与上年相比差距较大。 报告期内，公司按照年初确定的工作思路落实生产经营计划，整体运营情况良好，综合实力稳 步提高。公司目前的经营处于平稳、健康的状态。在建项目、公司管理等方面都按照公司的总体部 署有条不紊地进行，并按照上市公司规范化管理要求，进一步加强制度建设，健全和完善企业各项 管理制度，积极推行科学化、规范化管理。公司严格按照《证券法》、《公司法》、中国证监会有 关规范性文件及公司各项内控制度的规定，不断完善公司治理结构、提升公司治理水准和治理实效。 2、公司主营业务及其经营情况 公司所处制糖业和电子信息行业，同时涉足乳业并兼有金融业。经营范围包括：“草原”牌糖 系列产品、颗粒粕、和“包糖”牌酒精，及其“BY”牌石英晶体谐振器等电子元器、磁盘阵列柜的 生产、销售，计算机高新技术及产品研究、开发、生产、应用，投资金融及相关咨询服务。 报告期内，由于原辅材料、煤电及运费价格大幅度上涨，导致公司成本、费用大幅度上升；由 于食糖价格大幅度下降，致使公司销售收入有较大幅度下降；报告期内公司转让了三家子公司内蒙 古华资雪峰糖业有限责任公司、包头华资数码科技有限公司、华资伟业科技控股有限公司的股权及 内蒙古乳泉奶业有限公司部分资产，形成了损失。报告期，公司实现主营业务收入 36,876.83 万元， 比上年同期减少 15,096.98 万元，同比下降 29.05%。由于报告期内公司出售了华夏银行股份有限公 司部分股权以及按权益法核算了应享有恒泰证券有限责任公司的投资收益，报告期公司实现营业利 润 8,427.82 万元，比上年同期增加 5,192.68 万元，同比增加 160.51%。 3、公司在主营业务方面存在的主要优势及困难 （1）公司目前的主要优势 A、产品质量及品牌优势：公司在生产经营上长期以来一直实施精品战略，公司糖类产品主要为 精制绵白糖、幼砂精糖、优级白砂糖。公司贯彻实施了 ISO9002 质量体系认证，通过了英国 NQA 组 织、 北京新世纪质量体系认证中心的认证。 公司多年来在产品质量方面获得多项殊荣，先后获得 “内 - 16 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 蒙古自治区免检产品”、“内蒙古自治区著名商标”、“国家绿色食品产品证书”、“出口蒙古国 免检证书”、 “内蒙古自治区工业产品免检证书”、 “中国驰名商标”、 “国家产品质量免检证书”、 “中国名牌产品”等荣誉。 B、稳定的原材料供应渠道：公司有稳定的糖料种植基地保障甜菜供应。公司前身包头糖厂 50 年代投产以来，一直非常重视甜菜种植管理工作，公司已经与周边糖农建立了长期稳定的购销关系， 保证甜菜的供应。 C、生产设备、工艺的优势：公司 50 年代建厂时，全套制糖生产设备从原民主德国引进，采用 碳酸法加工工艺，工艺水平具备国际先进性。在半个多世纪的生产经营中，公司陆续对主要生产设 备进行了技术改造和扩建，生产设备在国内始终保持领先水平。在历次技术改造中，公司特别注重 提高制糖工艺操作的自动化程度，不但增强了产品质量控制水平，而且还较大改善了设备操作环境、 提高了劳动生产率，并进一步确保了工艺水平的稳定，设备管理多次获得全国、内蒙古自治区、包 头市设备管理优秀单位称号。 D、市场优势：公司优良诚信的服务和高质量的产品已经得到市场广泛认同。在产品销售方面， 拥有众多长期、稳定的大客户，从而保证了公司销售渠道的畅通，也促使公司原糖加工业务的增长。 （2）公司可能面临的困难 制糖业属于农产品加工工业，食糖生产的产量在很大程度上受到原料的制约，同时生产周期也 受到甜菜生长周期的制约。糖料有可能遭受雹灾等其它自然灾害的影响，一旦发生就将影响企业的 生产经营。公司的主要原料种植区由地方政府定期根据实际情况划定，原料供应基本可以满足生产。 终端产品市场开拓缓慢，随着我国经济稳步增长，国内食糖市场潜力较大，公司仍需进一步加 强国内终端市场的开发力度，以提高产品利润率，提升公司效益。 面对国家宏观经济政策的调控压力，如人民币持续升值、出口退税率渐进式的下调、原辅材料 涨价等因素，均对公司经营业绩产生不利影响，公司必须在产品开发等方面加大投入，提升产品的 科技含量，在“精、尖、特、新”上研发有特色的系列产品，导入市场，引领市场消费，走中高端 路线，消化外部带来的一些不确定因素的影响。 4、公司环保治理情况介绍 公司以“以废治废，实现综合治理”为目标，在经营中始终把治理“三废”放在重要位置，污 染物排放全部符合国家规定的标准。新建项目中坚持环保工程同时设计、同时建设、同时投入使用， 在引进技术和设备中注重将环保因素作为重要的指标，以保证在新增项目的同时不增加污染；公司 遵守环保法律、法规，没有污染物排放超标等破坏环境问题，也没有因违反有关环境保护法律、法 规等受到行政处罚的记录。 5、主营业务情况分析 （1）公司营业收入及营业利润情况：

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内公司营业收入 36,876.83 万元，同比下降 29.05%。其主要原因系：①、受食糖市场的 影响，糖的销售价格大幅度下降，加工原糖数量方面也受到一定影响；②、各电子子公司由于生产 的电子产品受市场激烈竞争致使营业收入受到很大影响， 本报告期将两个电子子公司的股权已转让； ③、乳业受行业大形势的影响使营业收入大幅度下降。 报告期内公司营业利润 8,427.82 万元，同比增加 160.51%。由于原辅材料等大幅度上涨，导致 公司成本、费用大幅度上升；反之食糖价格大幅度下降，致使公司销售收入有较大幅度下降；另外 转让了三家子公司内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司、包头华资数码科技有限公司、华资伟业科技 控股有限公司的股权及内蒙古乳泉奶业有限公司处置部分资产，形成了一定损失。由于以上原因指 使公司本年度经营业绩大幅度下降。但是，本报告期出售了公司持有华夏银行股份有限公司的部分 股票以及本报告期按权益法核算了应享有恒泰证券有限责任公司的投资收益，使投资收益大幅度上 升。增减因素互抵后使营业利润较上年同期大幅度增加。 （2）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 10,538.77 万元，占采购总额 34.21%； 前五名销售客户销售金额合计 15,530.65 万元，占销售总额 42.12%。 6、报告期资产构成同比发生重大变动的说明 （1）报告期资产、负债项目发生重大变动的说明 报告期末， 公司资产总额 359,708.01 万元， 比期初的 261,313.17 万元增加了 98,394.84 万元。 主要系本公司持有华夏银行股份有限公司的股票期末公允价值大幅度增加所致。 A、应收票据：年末余额为 490.25 万元，占总资产的 0.14%，比上年末的 33 万元增加了 457.25 万元，增长比率为 1,385.61%，主要是银行承兑汇票增加所致。 B、应收款项：年末余额为 4,459.58 万元，占总资产的 1.24%，比上年末的 2,178.35 万元增加 了 2,281.23 万元，增长比率为 104.72%，主要是子公司内蒙古乳泉奶业有限公司在本报告期内处置 部分资产按合同约定的期限收款，使应收款项增加所致。 C、 可供出售金融资产： 年末余额为 192,292.33 万元， 占总资产的 53.46%， 比上年末的 78,038.40 万元增加了 114,253.93 万元，增长比率为 146.41%，主要系本公司持有华夏银行股份有限公司的股 票期末公允价值大幅度增加所致。 D、在建工程：年末余额为 1,422.44 万元，占总资产的 0.40%，比上年末的 2,367.69 万元减少 945.25 万元，降低比率为 39.92%，主要是由于部分工程完工转入固定资产所致。 E、生物性生物资产：年末余额为 0 万元，比上年末的 3,580.65 万元减少了 3,580.65 万元，降 低比率为 100%，主要是由于子公司内蒙古乳泉奶业有限公司将该项资产已全部处置所致。 F、商誉：年末余额为 593.01 万元，占总资产的 0.16%，比上年末增加了 593.01 万元，增长比 率为 100%，主要是由于本报告期合并子公司内蒙古乳泉奶业有限公司报表形成。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 G、应付票据：年末余额为 6,000 万元，比上年末的 4,500 万元增加了 1,500 万元，增长比率为 33.33%，主要是由于部分购货款改为票据结算,致使应付票据增加所致。 H、预收款项：年末余额为 286.67 万元，比上年末的 2,153.41 万元减少了 1,866.74 万元，降 低比率为 86.69%，主要是由于本期产品受市场的影响,使预收帐款减少。 I、其他应付款：年末余额为 1,110.57 万元，比上年末的 4,599.30 万元减少了 3,488.73 万元， 降低比率为 75.85%，主要是本报告期支付增加所致。 J、递延所得税负债：年末余额为 43,306.20 万元，比上年末的 19,170.43 万元增加了 24,135.77 万元，增长比率为 125.90%，主要是由于可供出售金融资产本期期末公允价值增加,导致 计税基础与帐面价值的差额增加所致。 K、资本公积：年末余额为 190,820.23 万元，比上年末的 99,790.27 万元增加了 91,029.97 万 元，增长比率为 91.22%，主要是由于可供出售金融资产本期期末公允价值增加所致。 L、归属于母公司的所有者权益：年末余额为 264,796.74 万元，比上年末的 169,457.05 万元 增加了 95,339.69 万元，增长比率为 56.26%，主要是由于可供出售金融资产本期期末公允价值增加 及本报告期实现利润所致。 （2）报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明 A、营业税金及附加较上期减少 122.42 万元，下降幅度为 36.32%，主要是由于增值税和营业税 减少导致城建税等减少所致。 B、资产减值损失较上期增加 1,166.72 万元，增加幅度为 3,662.75%，主要系本报告期坏帐准 备计提增加所致。 C、投资收益较上期增加 16,757.07 万元，增加幅度为 829.28%，主要系出售可供出售金融资产 及按权益法核算了应享有恒泰证券有限责任公司的投资收益所致。 D、营业利润较上期增加 5,192.68 万元，增加幅度为 160.51%，主要系投资收益增加所致。 E、营业外支出较上期增加 4,130.51 万元，增加幅度为 1,474.90%，主要系子公司内蒙古乳泉 奶业有限公司处置资产所致。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况分析 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 A、内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司：注册资本为 5,546.35 万元，主营业务为糖、酒精、颗 粒粕的生产和销售。由于受原料基地设施、种植技术等方面的影响，加上近年自然灾害频发，致使 原料供应无法保证其生产需要，导致该公司连续几年都形成较大额度的亏损，经营状况不断恶化， 盈利能力持续下降。截止 2007 年 9 月 30 日，该公司经评估的净资产为 3,239.01 万元。鉴于此种情 况，董事会决定：转让所持华资雪峰全部股权（占其注册资本的 98.17%）对外转让，转让价格为人 民币 2,600 万元。 此次股权转让，有利于公司减少亏损，符合公司及股东的长远利益。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 B、包头华资数码科技有限公司：注册资本为 4,500 万元，主营业务为计算机软、硬件的生产、 应用和硬盘阵列柜的生产销售。报告期内，根据包头华资数码科技有限公司目前的经营状况和不断 下降的盈利能力，结合公司实际，董事会同意将公司持有的子公司包头华资数码科技有限公司全部 93.71%的股权转让给包头市盛益鑫贸易有限责任公司，转让价格为人民币 3,600 万元，按此转让价 格，减少我公司当期税前利润 617 万元。包头华资数码科技有限公司是由我公司于 2000 年 3 月出资 设立，注册本 4,500 万元，其中我公司出资 4,217 万元，占其 93.71%的股份。 C、华资伟业科技控股有限公司：注册资本为 5,500 万元，主营业务为计算机软件开发及信息、 电子、高新技术等。截止报告期末，根据华资伟业科技控股有限公司目前的经营状况和不断下降的 盈利能力，结合公司实际，董事会同意将公司持有子公司华资伟业科技控股有限公司全部 83.64% 的股权转让给瑞华兴（北京）贸易有限公司，转让价格为人民币 4,000 万元，按此转让价格，减少 我公司当期税前利润 600 万元。华资伟业是由我公司于 2000 年 6 月出资设立，注册本 5,500 万元， 其中我公司出资 4,600 万元，占其 83.64%的股份。 D、上海华昆科技发展有限公司：注册资本为 6,000 万元，主营业务为计算机软硬件开发等。截 止报告期末，该公司资产总额为 6,908.02 万元，报告期亏损 3.88 万元。 E、上海华疆商贸有限公司：注册资本为 1,000 万元，主营业务为计算机软硬件开发、粮油食品 等。截止报告期末，该公司资产总额为 1,053.10 万元，报告期亏损 2.78 万元。 F、包头华资电子科技有限公司：注册资本为 3,000 万元，主营业务为石英晶体谐振器的生产和 销售。因其为出口企业，受人民币汇率持续升值影响，业务量有所减少，致使经营状况恶化，业绩 亏损。截止报告期末，该公司资产总额为 5,094.36 万元，报告期亏损 696.49 万元。 G、内蒙古乳泉奶业有限公司：2004 年 8 月 19 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过 了内蒙古乳泉奶业有限公司（简称“乳泉奶业”）增加不超过 8,000 万元人民币的注册资本，由新 时代信托投资股份有限公司（简称“新时代信托”）以发行集合资金信托计划的方式对乳泉奶业进 行股权投资事宜，股权投资以 1 元/股的方式按实际筹资总额折合成相应股份。新时代信托发行的信 托名称为“聚财牛股权集合资金信托计划”，规模为人民币 8,000 万元，全部用于乳泉奶业绿色奶 源基地工程建设。该信托资金合同期限为三年，年收益率为 4.2%。截止到 2007 年 4 月 6 日，该合 同已到期。根据《内蒙古乳泉奶业增资扩股协议书》的约定：三年信托合同到期，由乳泉奶业的投 资者溢价回购新时代信托持有的乳泉奶业股权。我公司决定购买新时代信托所持乳泉奶业之 8,000 万股股权，回购价格为每股人民币 1.126 元（1＋4.2%Ч3），回购总价款为人民币 9,008 万元。我 公司原持有乳泉奶业 13,000 万股股权，占该公司注册资本的 61.90%，购买新时代信托持有的乳泉 奶业 8,000 万股股权后，我公司成为乳泉奶业全资股东。因牛奶收购价格低迷，原辅材料上涨幅度 较大，使乳泉奶业生产成本大幅度上升，经营困难，2007 年 9 月 8 日公司召开了第三届董事会第 二十七次会议，审议通过了子公司内蒙古乳泉奶业有限公司将部分资产转让租赁经营的议案。根据 目前行业情况，结合公司实际，同意子公司内蒙古乳泉奶业有限公司 将其拥有的奶牛资产、与奶牛 - 20 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 养殖相关的生产设备和原材料，以人民币 2,300 元的价格转让给内蒙古加牛科技有限公司，同时将 全部五座奶牛场租赁给加牛科技使用，租赁期限为六年，年租金为人民币 150 万元。 截止报告期末，该公司资产总额为 20,563.29 万元，报告期亏损 3,603.69 万元。 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 A、 华夏银行股份有限公司： 华夏银行股份有限公司是在上海证券交易所上市的股份制商业银行， 注册资本为 42 亿元人民币，我公司持有该公司 10,560 万股股权，占该公司注册资本的 2.51%。报 告期内， 华夏银行实施每 10 股派发现金红利 1.10 元分配方案， 我公司共计分到现金 1,161.60 万元。 2007 年 6 月 6 日华夏银行股份有限公司的 1.266 亿限售条件的流通股上市流通，公司在报告期内减 持了部分华夏银行股份有限公司股份。2007 年，华夏银行股份有限公司实现营业收入 142.60 亿元， 实现净利润 21.01 亿元。 B、恒泰证券有限责任公司：注册资本为 65,556.995 万元，主营业务为：证券的承销和上市推 荐；证券自营；代理证券买卖业务；证券投资咨询；资产管理等。2006 年 12 月 8 日，我公司第三 届董事会第十次会议审议通过了公司出资 17,600 万元， 收购内蒙古吉兰泰盐化石材有限公司持有的 恒泰证券有限责任公司 8,800 股股权的议案。 恒泰证券有限责任公司前身为内蒙古自治区证券公司， 于 1992 年 4 月由中国人民银行内蒙古分行组建，1998 年 11 月改制组建为有限责任公司，2002 年 7 月增资扩股至 65,556.99 万元，2002 年 9 月将名称变更为恒泰证券有限责任公司。本次股权收购是 公司实现投资多元化、战略规范化又一重要举措，是稳定收益、提高公司 盈利能力的重要手段。本 次股权收购完成后， 我公司持有恒泰证券有限责任公司 17,600 万股股权， 成为恒泰证券第一大股东。 2008 年 1 月 28 日公司购买恒泰证券有限责任公司 8,800 万股股权事宜已经中国证监会批准，加上 公司原持有的恒泰证券有限责任公司 8,800 万股股权，公司共计持有恒泰证券有限责任公司 17,600 万股股权，占其注册资本的 26.84%。2007 年，恒泰证券有限责任公司实现营业收入 18.48 亿元，实 现净利润 8.86 亿元。 8、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局： 2007 年，从国际上看，世界经济开始步入增长减速与通胀上升并存的调整期， 美国次贷危机 影响继续扩大，美国及全球经济增长放缓，全球油价高攀、粮价飙升态势短期内难以改变，美元还 将持续走低，贸易保护主义和投资保护主义加剧，国际竞争更加激烈，多种不确定因素和潜在风险 在增加，对出口需求将带来影响。从国内看，我国经济社会发展总体形势是好的，但投资增长依然 过快，经济增长由偏快转向过热的趋势尚未缓解，价格上涨、通货膨胀压力加大，经济发展的不确 定因素可能会更不确定。受国内通货膨胀压力和从紧的货币政策，以及全球经济增长速度放缓等因 素影响，我国制糖业增速将比 2006 年有所放缓。在这种情况下，国内劳动力、能源和原材料等生产 要素成本上升的趋势将是大势所趋，企业承担社会责任的成本也将不断增加，新一轮价格明显上涨 的格局已经出现，上游能源及原材料等投入品价格上涨幅度明显高于产品价格涨幅，给制糖业造成 - 21 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 较大的压力，企业生产经营条件已悄然发生变化，也必将引发行业的新一轮洗牌重组。面对着世界 经济增长减速、宏观调控和成本上升的多重压力，对我们提出了严峻的挑战。食糖市场供需总量基 本平衡。目前制糖行业仍以分散经营为主，但优级糖市场集中度大 幅提高，随着消费者消费理念的 成熟，白糖消费将更趋向于品牌消费，趋向于高质量 消费，优级糖市场需求旺盛，优级糖的需求仍 存在较大空间，因此在市场中属于强者的传统名牌白糖在行业内的地位进一步巩固，高端优级糖竞 争将更加激烈；同时因糖产品仍是一个较低利润、进入门槛又相对较低的行业，糖业外资本不断涌 入制糖行业，必将加速制糖业资本和资源整合的步伐；由于广大消费者保健意识的增强，优质保健 糖将是未来发展趋势。 （2）未来公司的发展机遇和挑战： 公司未来发展面临较大的挑战：市场竞争日趋激烈，公司虽然在品牌竞争力上具有一定的优势， 但与行业龙头在经营实力等方面仍有一定差距，制糖市场区域化竞争将长期存在；行业无序竞争和 不正当竞争现象严重，周边小糖厂死灰复燃抢购原料，给公司产品造成一定负面影响。 在面临挑战的同时，公司也存在着较大的发展机遇，首先，公司拥有一支卓越的技术管理团队， 其次，“草原”牌糖系列产品为代表，典型性强，内在品质卓越超群；再次，“包糖”牌酒精品牌 最具增值潜力。公司在坚持发展、壮大糖业的同时，遵循战略协同、优势互补、资源共享的原则， 积极在产业关联度较高的领域内探寻新的业务发展方向，培育新的利润增长点。 （3）新年度经营计划： 2008 年,公司将继续贯彻既定经营方针，以科学发展观统揽全局，实事求是，踏实进取，切实 抓好各项管理工作，积极推进营销创新，加大生产科技投入，加强节能减排和生态环境保护，增强 可持续发展能力，推动公司科学发展、和谐发展。争取实现主营业务收入保持增长。重点抓好以下 工作： A、坚持以市场为导向，加大品牌整合力度，继续优化调整产品结构，实行重点品牌重点运作， 提高包括机制糖、酒精、基于资源综合利用的生物制品等产品的市场占有份额，要通过进一步提升 品牌价值，提高产品附加值继续向优质、高端发展，使品牌结构和整个产品线形成“以中高为主， 高中低端、高中低价兼顾”的框架体系。坚持以市场为中心，强化质量管理与成本控制，积极、稳 健地推进品牌、品种、生产、研发、营销等内部资源的全面整合，优化资源配置结构，提高经营管 理水平，发挥集团整体协同竞争力；以资本为纽带，实现公司生产经营与资本经营协调发展，实现 公司跨越式的发展目标；探索营销模式创新，大力推进市场和新产品的快速成长，实现以提升利润 为核心的规模增长，确立主营业务在国内市场的领先地位。 B、调整创新营销机制，整体规划市场，优化营销管理，全面提升公司营销能力与业绩。2008 年 公司要合理配置营销资源，抓好渠道建设，有计划、分步骤地推进终端营销，改善售后服务，强化 市场监管，公司在公开发行上市初期就已经成为当时内蒙古为数不多的农业产业化龙头企业之一， 在“龙头企业＋专业合作组织＋农户”的现代农业生产组织方式上积累了丰富的经验。公司的食糖 - 22 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 贸易业务开展多年，积累了一批有实力、合作基础牢固的客户资源。同时不断完善销售人员激励约 束机制，确保 2008 年销售目标顺利实现。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况

内容: 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业利润 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上年 率（%） 上年增减(%) 年增减(%) 增减(%)

内容: 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 华北地区 华东地区 营业收入 350,383,598.50 2,430,950.40 营业收入比上年增减（％） -29.66 -44.42

内容: (三)公司投资情况

内容: 报告期内公司投资额为 90,080,000 元，比上年增加 20,080,000 元，增加的比例为 28.69%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 内蒙古乳泉奶业有限公司 主要经营活动 畜禽养殖及销售、饲草料的 生产加工销售等 占被投资公司权益的比例(%) 100 备注

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

内容: 自 2007 年 1 月 1 日起本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的新企业会计准则，即： 《企业 会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则。 报告期内，公司无会计估计变更或重大会计差错。 - 23 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (五)董事会日常工作情况

内容: 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 24 日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了公司与包头明天 科技股份有限公司实施互为对方的银行借款提供担保的议案。决议公告刊登在 2007 年 1 月 26 日的 中国证券报、上海证券报上。 （2）、公司于 2007 年 4 月 13 日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了公司购买新时代 信托投资股份有限公司持有的公司内蒙古乳泉奶业有限公司 8,000 万股股权的议案。决议公告刊登 在 2007 年 4 月 17 日的中国证券报、上海证券报上。 （3）、公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了公司《关于执行 新会计准则和修订公司主要会计政策、会计估计的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的中 国证券报、上海证券报上。 （4）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开第三届董事会第二十次会议决议，审议通过了公司《2006 年度董事会工作报告》；审议通过了公司《2006 年度总经理工作报告》；审议通过了公司《2006 年 年度报告》 《年度报告摘要》 审议通过了公司 及 ； 《2006 年度财务决算方案》 审议通过了公司 ； 《2006 年度利润分配预案》；审议通过了公司《关于续聘会计师事务所》的议案；审议通过了修改公司《信 息披露实施细则》的议案；审议通过了公司与鄂尔多斯市泰宝投资有限责任公司实施互为对方的银 行贷款提供担保的议案；审议通过了公司 2007 年第一季度《季度报告》；审议通过了 2007 年 5 月 25 日召开公司 2006 年年度股东大会有关事宜。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的中国证券报、 上海证券报上。 （5）、公司于 2007 年 5 月 23 日召开第三届董事会第二十一次会议决议，审议通过了公司与包 头明天科技股份有限公司实施互为对方的银行借款提供担保的议案。决议公告刊登在 2007 年 5 月 24 日的中国证券报、上海证券报上。 （6）、公司于 2007 年 6 月 15 日召开第三届董事会第二十二次会议决议，审议通过了公司与上 海爱使股份有限公司实施互为对方的银行借款提供担保的议案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 16 日 的中国证券报、上海证券报上。 （7）、公司于 2007 年 6 月 25 日召开第三届董事会第二十三次会议决议，审议通过了公司与包 头明天科技股份有限公司实施互为对方的银行借款提供担保的议案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 26 日的中国证券报、上海证券报上。 （8）、公司于 2007 年 7 月 20 日召开第三届董事会第二十四次会议决议，审议通过了与中国对 外经济贸易信托投资有限公司签署关于天津商业银行的《股权终止转让协议》事宜。决议公告刊登 在 2007 年 7 月 21 日的中国证券报、上海证券报上上。 - 24 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （9） 公司于 2007 年 8 月 23 日召开第三届董事会第二十五次会议决议， 、 审议通过了公司 《2007 年中期报告》及《中期报告摘要》；审议通过了公司《关于加强上市公司治理专项活动自查报告和 整改计划报告》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的中国证券报、上海证券报上。 （10）、公司于 2007 年 9 月 7 日召开第三届董事会第二十六次会议决议，审议通过了公司为包 头明天科技股份有限公司银行借款提供担保的议案。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 8 日的中国证券报、 上海证券报上。 （11）、公司于 2007 年 9 月 8 日召开第三届董事会第二十七次会议决议，审议通过了子公司内 蒙古乳泉奶业有限公司将部分资产转让租赁经营的议案。决议公告刊登在 2007 年 9 月 11 日的中国 证券报、上海证券报上。 （12）、公司于 2007 年 10 月 12 日召开第三届董事会第二十八次会议决议，审议通过了《包头 华资实业股份有限公司公司治理专项活动整改报告》。 （13）公司于2007年10月30日召开第三届董事会第二十九次会议决议， 、 审议通过了公司 《2007 年第三季度报告》；审议通过了公司《包头华资实业股份有限公司公司治理专项活动整改报告》； 审议通过了公司修订后的《募集资金管理制度》；审议通过了公司将持有的华资伟业科技控股有限 公司 83.64%的股权转让给瑞华兴（北京）贸易有限公司，价格为人民币 4,000 万元；审议通过了公 司将持有的包头华资数码科技有限公司 93.71%的股权转让给包头市盛益鑫贸易有限责任公司，转让 价格为人民币 3,600 万元；审议通过了公司《关于利用自有资金参与证券市场投资的议案》。决议 公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的中国证券报、上海证券报上。 （14）、公司于 2007 年 12 月 7 日召开第三届董事会第三十次会议决议，审议通过了转让子公 司内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司全部股权的议案； 审议通过了 2007 年 12 月 24 日召开公司 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 8 日的中国证券报、上海证券报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2007 年 5 月 25 日，公司召开 2006 年年度股东大会，审议通过了公司《2006 年度董事会工作报 告》；审议通过了公司《2006 年度监事会工作报告》；审议通过了公司《2006 年年度报告》及《2006 年年度报告摘要》；审议通过了公司《2006 年度财务决算报告》；审议通过了公司《2006 年度利润 分配预案》；审议通过了公司《关于续聘会计师事务所》的议案等。 2007 年 12 月 24 日，公司召开 2007 年第一次临时股东大会会议，审议通过了公司转让子公司 内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司的议案。 报告期内，董事会严格按照股东大会的要求，尽职尽责，认真执行了股东大会通过的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，根据中国证监会、上交所有关规定，公司董事会审计委员会充分发挥其辅助决策职 能，认真监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财 务信息及其披露，审查公司的内控制度。 在年度财务报告的编制和审计过程中，审计委员会及时与 - 25 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 会计师事务所协商确定财务报告审计工作的时间安排并进行了督促，公司年审注册会计师出具初步 审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务会计报表，形成了公司 2007 年 财务会计报表第二次审阅意见。 审议通过关于向董事会提交公司财务报表的决议,对未经审计及经初 审的年度财务报告分别进行了审阅，并出具了书面审核报告。在对大连华连会计师事务所有限公司 出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开年度会议，对大连华连会计师事务所有限公司 从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下一年度聘请会计师 事务所等议案进行表决并提交董事会 2007 年度会议审核。 4、利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所有限公司审计确认， 公司 2007 年实现净利润 43,097,150.56 元， 提取 法定盈余公积金 9,966,616.43 元，加上以前年度未分配润 320,579,528.18 元，公司本年度末可供 股东分配的利润为 353,710,062.31 元。 根据公司生产经营的实际情况，为加快技术更新步伐，提升公司主业竞争能力，同时保持充足 的流动资金，董事会拟不进行利润分配，决定将资金用于技术改造，新产品开发和投资，以及补充 流动资金，以提升公司业绩，促进公司可持续发展。 考虑到广大股东的利益，公司拟实施每 10 股转增 6 股的公积金转增股本预案，共计转增股本 181,849,500 元。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 九、监事会报告

内容: (一)监事会的工作情况

内容: 1、公司于 2007 年 4 月 26 日在公司总部二楼会议室召开第三届监事会第五次会议,审议通过了 公司《2006 年度监事会工作报告》、《2006 年年度报告》及《年度报告摘要》、 2007 年第一季度 《季度报告》及相关独立意见。 2、公司于 2007 年 8 月 23 日在公司总部二楼会议室召开第三届监事会第六次会议,审议通过了 公司《2007 年中期报告》。

内容: (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

内容: 1、公司监事会依照《公司法》和《公司章程》的有关规定， 依法出席了历次股东大会，列席了 历次董事会；并对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为 公司董事会能够遵照《公司法》和《公司章程》的规范要求经营管理好本公司，能够自觉接受证券监 管部门的监督，发现问题及时整改和纠正，确保了公司依法运作。 2、公司董事、总经理及其它高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益以及侵犯股东权益的行为。 3、公司董事会和经理层面对产品价格大幅度下降的不利形势， 能够率领员工竭尽全力抢市场争 效益，使企业在国内工业市场领域一直保持技术领先、市场占有率领先的地位，显示了公司决策层、 经理层的敬业精神和沉着应对市场变化的能力。 4、公司能够不断地完善内部管理制度，各项制度的制订依据充分、程序合理、合规、合法。

内容: (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

内容: 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行认真细致的检查，未发现违规行为。监事会认 为：大连华连会计师事务所出具的无保留意见的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

内容: (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

内容: 报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定进行，交易价格公允合理，未发现内幕 交易情况，不存在损害部分股东权益的情况，不存在损害公司利益的行为。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、 2007年4月6日， 本公司向新时代信托投资股份有限公司购买内蒙古乳泉奶业有限公司 8000 万股股权，该资产的账面价值为 80,000,000 元，实际购买金额为 90,080,000 元，本次收购价格的 确定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 4 月 17 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2)、2006 年 12 月 7 日，本公司向内蒙古吉兰泰盐化石材股份有限公司购买恒泰证券有限责任 公司 8800 万股股权，该资产的账面价值为 88,000,000 元，实际购买金额为 176,000,000 元，本次 收购价格的确定依据是协议定价。 该事项已于 2006 年 12 月 12 日刊登在中国证券报、 上海证券报上。 2、出售资产情况 1)、2007 年 10 月 29 日，本公司向包头盛益鑫贸易有限责任公司转让包头华资数码科技有限公 司股权，该资产的账面价值为 4,217 万元，实际出售金额为 3,600 万元，产生损益-617 万元。本次 出售价格的确定依据是协议定价。 该事项已于 2007 年 10 月 31 日刊登在中国证券报、 上海证券报上。 2)、2007 年 10 月 29 日，本公司向北京瑞华兴贸易有限公司转让华资伟业科技控股有限公司股 权，该资产的账面价值为 4,600 万元，实际出售金额为 4,000 万元，产生损益-600 万元。本次出售 价格的确定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 10 月 31 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 3)、2007 年 12 月 14 日，本公司转让内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司股权，该资产的账面价 值为 3,889.67 万元，评估价值为 3,179.74 万元，实际出售金额为 2,600 万元。本次出售价格的确 定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 12 月 8 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 4)、2007 年 9 月 4 日，本公司向内蒙古加牛科技有限公司转让内蒙古乳泉奶业有限责任公司部 分，该资产的账面价值为 4,271.61 万元，实际出售金额为 2,300 万元。 本次出售价格的确定依据 是协议定价。该事项已于 2007 年 9 月 11 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 - 28 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 内蒙古乳泉奶业有限公司将 5 座奶牛场租赁给内蒙古加牛科技有限公司， 租赁的期限为 2007 年 9 月 1 日至 2013 年 8 月 31 日，租金为 150 万元/年。该事项已于 2007 年 9 月 11 日刊登在中国证券 报、上海证券报上。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 包头铝业集团有限责 任公司 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 2007 年 2 月14日～ 2008 年 2 月 14 日 2007 年 3 月21日～ 2008 年 3 月 20 日 2007 年 6 月26日～ 2008 年 6 月 25 日 2007 年 7 月26日～ 2008 年 7 月 25 日 是否履 行完毕 否 是否为关联方担保

内容: 一般担保

内容: 否

内容: 包头铝业集团有限责 任公司

内容: 包头明天科技股份有 限公司

内容: 北京泰隆华胜科技有 限责任公司

内容: 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中：

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0

内容: 1)、2007 年 2 月 14 日，本公司为包头铝业集团有限责任公司提供担保，担保金额为 3,000 万 元,担保期限为 2007 年 2 月 14 日至 2008 年 2 月 14 日。该担保存在反担保。 2)、2007 年 3 月 21 日，本公司为包头铝业集团有限责任公司提供担保，担保金额为 1,000 万 元,担保期限为 2007 年 3 月 21 日至 2008 年 3 月 20 日。该担保存在反担保。 3)、2007 年 6 月 26 日，本公司为包头明天科技股份有限公司提供担保，担保金额为 6,169 万 元,担保期限为 2007 年 6 月 26 日至 2008 年 6 月 25 日。该担保存在反担保。该事项已于 2007 年 6 月 25 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 4)、2007 年 7 月 26 日，本公司为北京泰隆华胜科技有限责任公司提供担保，担保金额为 7,888 万元,担保期限为 2007 年 7 月 26 日至 2008 年 7 月 25 日。该担保存在反担保。该事项已于 2007 年 9 月 1 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：自股权分置改革完成后三年内不上市交易。 公司股权分置改革工作于 2006 年 3 月 8 完成后，除遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管 理办法》关于原非流通股股份出售的有关规定之外，公司全体非流通股股东作出如下承诺：持有的 非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境 内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 400,000 元，截止上一报告期末，该会计师事务 - 30 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 400,000 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 7 年审计服务。 2007 年 5 月 25 日，公司召开 2006 年年度股东大会，经与会股东审议，采取记名投票逐项表决 方式，通过了《关于续聘大连华连会计师事务所的议案》，继续聘任大连华连会计师事务所有限公 司担任公司 2007 年度财务报告的审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:万元

内容: 证券代码 600015 合计 证券简称 华夏银行 初始投资金额 占该公司股 （万元） 权比例（％） 20,000.00 2.39 期末账面值 （万元） 192,289.76 192,289.76 报告期损益 （万元） 10,803.95 10,803.95 报告期所有 股份 会计核算科目 者权益变动 来源 可供出售的 协议 10,803.95 金融资产 受让 10,803.95

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象 名称 恒泰证券有 限责任公司 小计 最初投资金额 （万元） 9,680.00 9,680.00 持有数量 (万股) 8,800.00 8,800.00 占该公司股 权比例(%) 13.42 13.42 期末账面价 值（万元） 27,686.50 27,686.50 报告期损 报告期所有者权 会计核 益（万元） 益变动（万元） 算科目 11,886.50 11,886.50 11,886.50 11,886.50 长期股 权投资 － 股份来源 发起认 购及协 议受让 －

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十四)信息披露索引

内容: 事项 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第十七次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司股票价格异 常波动公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第十八次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司股票价格异 常波动公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第十九次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十次会议暨召开 2006 年年度股东 大会决议公告 包头华资实业股份有限公司股票价格异 常波动公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十一次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司 2006 年年度 股东大会决议公告 包头华资实业股份有限公司股票价格异 常波动公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十二次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十三次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十四次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司 2007 年半年 度业绩快报 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十五次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司对外担保公 告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十六次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十七次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第二十九次会议决议公告 包头华资实业股份有限公司第三届董事 会第三十次会议决议暨召开公司 2007 年 第一次临时股东大会决议公告 包头华资实业股份有限公司 2007 年第一 次临时股东大会决议公告 包头华资实业股份有限公司公告 刊载的报刊名称及版面 中国证券报 C008 版、上海证券 报 D16 版 中国证券报 B08 版、上海证券报 D24 版 中国证券报 C040 版、上海证券 报 D72 版 中国证券报 C005 版、上海证券 报 D81 版 中国证券报 C009 版、上海证券 报 24 版 中国证券报 C099 版、上海证券 报 81 版、证券日报 F3 版 中国证券报 C012 版、上海证券 报 A24 版 中国证券报、上海证券报 D6 版 中国证券报 C009 版、上海证券 报 24 版 中国证券报 C004 版、上海证券 报 32 版 中国证券报 C011 版、上海证券 报 中国证券报 C012 版、上海证券 报 D24 版 中国证券报 C008 版、上海证券 报 22 版、证券日报 A3 版 中国证券报 C004 版、上海证券 报 81 版 中国证券报 C028 版、上海证券 报 17 版 中国证券报 C005 版、上海证券 报 14 版 中国证券报 C008 版、上海证券 报 24 版 中国证券报 B009 版、上海证券 报 D16 版 中国证券报 D021 版、上海证券 报 D38 版 中国证券报 C013 版、上海证券 报 30 版 中国证券报 D008 版、上海证券 报 D22 版 中国证券报 D005 版、上海证券 报 D24 版 刊载日期 2007 年 1 月 26 日 2007 年 1 月 30 日 2007 年 4 月 17 日 2007 年 4 月 18 日 2007 年 4 月 21 日 2007 年 4 月 28 日 2007 年 5 月8日 2007 年 5 月 24 日 2007 年 5 月 26 日 2007 年 6 月2日 2007 年 6 月 16 日 2007 年 6 月 26 日 2007 年 7 月 21 日 2007 年 8 月 18 日 2007 年 8 月 25 日 2007 年 9 月1日 2007 年 9 月8日 2007 年 9 月 11 日 2007 年 10 月 31 日 2007 年 12 月8日 2007 年 12 月 25 日 2007 年 12 月 27 日 刊载的互联网网站及检索 路径

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经大连华连会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。

内容: (一)审计报告

内容: 华连内审字[2008]125 号 包头华资实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的包头华资实业股份有限公司财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及 合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流 量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是包头华资实业股份有限公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，包头华资实业股份有限公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了包头华资实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营 成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国 大连市 中国注册会计师：王秀玉 中国注册会计师：臧德盛 2008 年 4 月 24 日 - 33 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 公司法定代表人:宋卫东

内容: 七、19

内容: 七、20 七、21 七、22

内容: 七、23 七、24 七、25 七、26

内容: 七、29 七、30

内容: 七、31 七、32 七、33 七、34

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表

内容: 主管会计工作负责人:张世潮

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表

内容: 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 40 274,070,626.64 11,455,356.85 七、46 49,952,713.76 16,239,765.15 60,171,231.46 560,412,184.76 -79,242,958.73 33,098,148.40 28,687,192.00 57,558,849.80 631,143,147.00 22,293,526.23 七、45 900,945.68 42,670,255.88 481,169,226.03 434,048,474.39 58,014.00 32,103,385.58 653,436,673.23 511,798,956.80 437,598,024.47 621,275,273.65 附注 本期金额 单位: 元 币种:人民币 上期金额

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司

内容: 本期金额 项 目 股本 资本公积 归属于母公司所有者权益 减：库存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 303,082,500.00 997,902,670.35 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 303,082,500.00 997,902,670.35 三、本年增减变动金额（减少以“－” 910,299,663.13 号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 910,299,663.13 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 1,151,864,155.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 -29,173.12 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 -241,535,318.75 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 910,299,663.13 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 303,082,500.00 1,908,202,333.48

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 303,082,500.00 841,665,408.73 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 156,237,261.62 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 156,237,261.62 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 224,784,000.00 2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有者权益项目相关的所得税影 -74,178,720.00 响 4．其他 5,631,981.62 上述（一）和（二）小计 156,237,261.62 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 303,082,500.00 997,902,670.35

内容: 法定代表人：宋卫东

内容: 主管会计工作负责人：张世潮

内容: 会计机构负责人：杨荣正

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司

内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额

内容: 上年同期金额 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

内容: 三、本年增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1． 可供出售金融资产公允价值变 动净额 2． 权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3． 与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人：张世潮

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (三)财务报表附注

内容: 一、公司概况 包头华资实业股份有限公司（以下简称公司）,于 1998 年 7 月 29 日经内蒙古自治区人民政府内 政股批字（1998）15 号文批准，由包头草原糖业（集团）有限责任公司作为主发起人与包头创业经济 技术开发公司、包头市北普实业有限公司共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中国 证券监督管理委员会证监发字（1998）276、277 号文批准，向社会公开发行 A 股股票 7,000 万股，公 司于 1998 年 11 月 30 日在内蒙古自治区工商行政管理局注册成立，注册号为 1500001004170。公司注 册资本为人民币 24,000 万元。1998 年 12 月 10 日公司股票在上海证券交易所正式挂牌交易。上市后， 公司股本 24,000 万元， 其中： 国家股 9,837.42 万元， 法人股 7,162.58 万元， 社会公众股 7,000 万元。 2000 年经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）131 号文批准，配股增资 2,355 万元。配股 后公司的股本为 26,355 万元， 其中： 国家股 9,984.98 万元， 法人股 7,270.02 万元， 社会公众股 9,100 万元。2001 年 9 月 28 日，公司 2001 年第一次临时股东大会决议通过 2001 年中期利润分配预案： “以 公司现有总股本 263,550,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.5 股派送现金 0.38 元(含税)”。送 股后，公司的股本为 30,308.25 万元，其中：国家股 11,482.73 万元，法人股 8,360.52 万元，社会公 众股 10,465 万元。2006 年 2 月公司股权分置改革方案获得内蒙古自治区人民政府内政字[2006]43 号 文批准， 公司全体非流通股股东按各自持有的公司非流通股的比例向全体流通股股东支付 33,488,000 股股份对价， 即流通股股东每 10 股获得 3.2 股的股份。 股改后， 公司股本 30,308.25 万元未发生变化， 股权结构发生变化，其中：国家股 9,544.87 万元，法人股 6,949.58 万元，社会公众股 13,813.80 万 元。公司经营范围主要为生产、销售糖、食用酒精、颗粒粕、电子元器件，计算机的研制、生产、推 广应用、软件开发，计算机软硬件及外围设备，计算机配件、信息产业、电子高新技术产业、制糖机 械设备等。 二、 财务报表的编制基础 本公司编制的财务报表以持续经营假设为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的 《公开发行证券的 公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》及《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报表的一般规定（2007 年修订）》的有关规定，对要 求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并基于本附注“四、公司采用的主要会计政策和 会计估计及合并会计报表的编制方法”对相关年度的财务报表进行了重新表述。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司采用的主要会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法 - 48 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 1、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、会计制度 自 2007 年 1 月 1 日起本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的新企业会计准则， 《企 即： 业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则。 4、记账基础及计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会 计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、 现值、公允价值计量。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务核算方法 （1）发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为人民币金额。 （2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 本公司对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予 以资本化外，其余计入当期损益。 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。 对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为记账本位币金 额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 （3）外币财务报表的折算方法 本公司对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；按照以上方法折算产生的外币财务报表折算差额，在 资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额 作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 - 49 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 7、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类 本公司按照投资目的和经济实质将拥有的有关金融资产划分为四类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； B、持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产； C、贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定可确定的非衍生金融资产； D、可供出售金融资产，是指初始确认时即为指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和 应收款项、持有至到期投资以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债；②其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续 计量，公允价值的变动计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认 时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩 ，并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确 认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （3）主要的金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产减值 - 50 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 ①金融资产计提减值的范围 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，进行减值测试，以确定是否计 提减值准备。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.持有至到期投资 对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投 资汇同单独测试未发生减值的持有至到期投资按照具有类似信用风险特征的组合进行减值测试， 经测试发生减值的，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记的金额确认为资产减值损 失,计入当期损益。 B.应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见本附注“四、8”。 C.可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下 降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在 确认减值损失时， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 计入减值损失。 D.其他金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的 账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确 认为减值损失，计入当期损益。 8、应收款项 （1）坏账的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查， 对存在下列客观证据表明应收款项发 生减值的，计提减值准备。 ①债务人发生严重的财务困难； ②债务人违反合同条款； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账的核算方法 本公司对坏账采用备抵法核算。 （3）坏账准备的计提方法 资产负债表日，本公司对应收帐款、其他应收款中单项金额达到该科目余额 10%以上的明细 - 51 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额达到该科目余额 10%以上的明细款项之外的 应收账款和其他应收款及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收 款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－5 年 50 50 5 年以上 100 100 本公司对应收票据、应收股利、预付帐款等应收款项，分析可能发生坏帐损失的情况，单独 计算计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品和库存商品等。 （2）存货计价 原材料、低值易耗品采用计划成本计价，按月调整计划成本与实际成本的差异，将计划成本 调整为实际成本；包装物、产成品和在产品采用实际成本核算，发出采用加权平均法核算；低值 易耗品领用时一次摊销。 （3）存货的盘存制度为永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 资产负债表日，本公司按照存货的成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点 的基础上，对于因存货已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或 部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提 存货跌价准备，并计入当期损益；如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按照恢复的 数额（以不超过以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 长期股权投资核算范围包括持有的能够对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的权益 性投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的权益性投资。 （1）共同控制、重大影响的确定依据 ①当本公司参股的被投资单位任何出资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动时， 确 定本公司对被投资单位具有共同控制。 ②当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股 - 52 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 份时，通常确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股 份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合以下情况的，也确定为对被投资单位具有重大 影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；与 被投资单位之间发生重要交易；向被投资单位派出管理人员；向被投资单位提供关键技术资料。 （2）长期股权投资的初始计量 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并所发生的各项直接相关费用之和，作为合并 中形成的长期股权投资的初始投资成本。 本公司除企业合并形成的长期股权投资外，以其他方式取得的长期股权投资，按照下列方式 确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 （3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价， 被投资单位宣告分派的现金股利或 利 润，属于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，确认为当期投资收益。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 长期股权 投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值，按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担 额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投 资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位 - 53 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 各项可辨认资产等的公允价值。B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比， 两者之间的差额不具有重要性的。C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能对被投 资单位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益；处置该项投资时将 原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 11、固定资产计价和核算方法 （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线 法(年限平均法)提取折旧。 （3）固定资产的分类、折旧年限、预计残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

内容: 房屋及建筑物 10-40 3 9.70-2.43 机器设备 7-22 3 13.86-4.41 动力设备 11-30 3 8.82-3.23 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 其他设备 5-12 3 19.40-8.08 （4）固定资产资本化的后续支出，计入固定资产成本；费用化的后续支出，计入当期损益。 （5）减值准备的计提方法 本公司在资产负债表日按照固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量。 如果固定资产的市价持 续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，对于可收回金 额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况时，全额计提减值准备：长期闲 置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可 使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品；已遭毁损，以至于不再 具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程 本公司在建工程按实际成本计价，在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固 定资产。在建工程达到预定可使用状态前，借款费用予以资本化计入工程成本；达到预定可使用 状态后，所发生的借款费用计入当期财务费用。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手 续的在建工程，按估计价值确定其成本，并计提折旧；待确定实际价值后，再调整其暂估价值， 但原已计提的累计折旧不再调整。 年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提减值准备。存在下列一 - 54 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很 大的不确定性； （3）其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产 本公司的无形资产按照实际成本进行初始计量，取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于 存在法律规定年限或协议规定使用年限的，按照两者孰短原则采用直线法进行摊销；对于估计使 用年限的，按照估计年限采用直线法进行摊销；对于使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销， 资产负债表日进行减值测试。 本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产。 资产负债表日，按照无形资产帐面价值高于其可收回金额部分，计提无形资产减值准备。 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬核算范围 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出， 具体包括： ①职工工资、奖金、津贴和补贴； ②职工福利费； ③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； ④住房公积金； ⑤工会经费和职工教育经费； ⑥非货币性福利； ⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿； ⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。 （2）应付职工薪酬核算方法 ①在职工为本公司提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与 职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的收益对象分别下列情况处理： A、应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； - 55 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 B、应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； C、上述 A 和 B 之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 ②对于为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社 会保险费和住房公积金以及工会经费，本公司在职工提供服务的会计期间，按照国家规定的基数 和比例计算。 ③本公司以生产的产品作为非货币性福利提供给职工的，按照本产品的成本确定应付职工薪酬 金额；以外购商品作为非货币性福利提供给职工的，按照本商品的公允价值确定应付职工薪酬金额。 本公司无偿向职工提供住房等资产使用的， 根据受益对象将住房每期应计提的折旧计入相关 资产成本或费用；本公司租赁住房等资产供职工无偿使用的，根据受益对象，将每期支付的租金 计入相关资产成本或者费用；本公司提供给职工整体使用的资产应计提的折旧、应付的租金，根 据受益对象分期计入相关资产成本或费用；难以认定受益对象的，直接计入管理费用。 ④本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系， 或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，如果同时满足下列条件，则确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生 的预计负债，同时计入当期损益； A、本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； B、本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 15、资产减值 除存货和金融资产外，本公司在资产负债表日首先判断固定资产、在建工程、无形资产和对 子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资等是否存在可能发生减值的迹象。对于出现减值迹 象的资产，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者估计其可收回金额，可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的， 将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应 调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不能转回。 16、借款费用的核算方法 本公司为购建固定资产而借入的专门借款以及占用的一般借款而发生的利息费用、 折价或溢 价的摊销和汇兑损益等，在同时具备下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已 经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （1）暂停资本化期间。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中 断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至该资产的购建或者生产活动重新开始。 （2）停止资本化时点。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，借款费用停止资本化。 - 56 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①本公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②本公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、收入 （1）销售商品收入的确认方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 公司既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济 利益很可能流入企业；并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司对于在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 本公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 他人使用本公司资产，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入 本公司；收入的金额能够可靠的计量。 18、政府补助 本公司收到的政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 本公司对于与资产相关的政府补助， 确认为递延收益， 并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。 本公司对于与收益相关的政府补助， 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 19、所得税 本公司采用资产负债表债务法核算所得税，在取得资产、负债时，确定其计税基础，资产、 负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延 所得税负债。 （1）递延所得税资产的确认。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对与子公司、联营企业及合营企业 投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异 - 57 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 在可预见的未来很可能转回，未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）递延所得税负债的确认。除所得税准则中明确规定可不确认递延所得税负债的情况以 外，本公司对于所有应纳税暂时性差异均应确认相关的递延所得税负债。 （3）所得税费用的计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 （4）因适用税收法规的变化，导致所得税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产 和递延所得税负债按照新的税率重新计算。 （5）递延所得税资产的减值 本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无法取 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，在 很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值予以恢复。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则、中国证券监督管理委员会发 布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发【2006】136 号）和《公开发 行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等 有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中： ①本公司将持有的海通稳健增值基金由短期投资核算变更为交易性金融资产核算，并按 公允价值计量。此项变更，调增了 2007 年 1 月 1 日资产负债表交易性金融资产 538,225.41 元， 调增公允价值变动收益 538,225.41 元，同时调增所得税费用 177,614.39 元，调增递延所得税负 债 177,614.39 元。 ②本公司将对华夏银行股份有限公司的股票投资由长期股权投资核算变更为可供出售金融资 产核算，并按公允价值计量。此项变更，调减了 2007 年 1 月 1 日资产负债表长期股权投资 200,000,000.00 元，调增可供出售金融资产 780,384,000.00 元，其中公允价值变动 580,384,000.00 元，同时调增资本公积 388,857,280.00 元，调增递延所得税负债 191,526,720.00 元。 ③本公司将对所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法核算。公司在对 2007 年 1 月 1 日的资产、负债的账面价值进行复核的基础上，对于其与计税基础之间的差异，按照转回期间的适 用税率计算了递延所得税资产和递延所得税负债，并进行了追溯调整。此项变更，增加了 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产 3,739,873.38 元， 调增留存收益 3,739,873.38 元。 公司在追溯调整中， 2005 对 年末的递延所得税资产进行了计算，2006 年末的递延所得税资产应减少 69,591.63 元，故在 2006 年 度利润表调整中，应调增递延所得税费用 69,591.63 元，调减净利润 69,591.63 元。 ④本公司将对子公司由长期股权投资权益法变更为成本法核算，并追溯调整。此项变更，调 减了 2007 年 1 月 1 日资产负债表长期股权投资 31,383,797.11 元，调减留存收益 31,383,797.11 元， - 58 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 其中 2006 年当年增加投资收益 13,152,070.80 元，未分配利润减少 44,535,867.91 元。 ⑤本公司将追溯调整的留存收益在盈余公积和未分配利润之间分配。此项调整，减少了 2007 年 1 月 1 日盈余公积 2,728,331.27 元，调增未分配利润 2,728,331.27 元。 （2）本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核 修正结果及年初股东权益的调节过程如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 序号 1 金额单位：人民币元 项目名称 2007 年报披露数 2006 年原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原制度） 1,301,946,189.40 1,301,946,189.40 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 旧 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 389,395,505.41 580,922,225.41 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 3,562,258.99 -186,503,502.61 少数股东权益 其他 -333,414.21 2007 年 1 月 1 日股东权益(执行新会计准则) 1,694,570,539.59 1,696,364,912.20 公司在 2006 年报披露中，将可供出售金融资产公允价值变动 580,384,000.00 元、以公允价

内容: 值计量且其变动计入当期损益的的交易性金融资产 538,225.41 元，合并计入上述序号 8 中，而将 由此产生的递延所得税负债 191,704,334.39 元同资产账面价值小于计税基础的差额形成的递延所 得税资产 5,200,831.78 元合并后作为序号 12 披露。 本期年报为更直观反映股东权益各项目的净增 减变动，将原计入序号 8 中的金额按调减递延所得税负债后的金额 388,857,280.00 元计入，直接 体现资本公积，以及将以公允价值计量且其变动计入当期损益的的交易性金融资产 538,225.41 元 合并计入上述序号 8 中；将原计入序号 12 的金额只计入交易性金融资产形成的递延所得税负债 - 59 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 177,614.39 元以及资产账面价值小于计税基础的差额形成的递延所得税资产 3,739,873.38 元， 体 现 2007 年初留存收益的净增加额 3,562,258.99 元； 将由于追溯调整增加的留存收益在盈余公积和 未分配利润之间分配，减少盈余公积 2,728,331.27 元，调增留存收益 2,728,331.27 元，2006 年 提取盈余公积减少留存收益 333,414.21 元合并计入上述序号 14 中。 （3）主要会计估计变更的说明 无。 （4）重大会计差错更正 无。 五、税项 （一）、企业所得税：税率为 33%。 （二）、流转税 税 种 税 目 税率 增值税 商品销售收入 13%、17% 营业税 其他业务收入 3%、5% 消费税 酒精销售收入 5% （三）、城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业 税和消费税的 7% 、3%和 1%缴纳。 （四）、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。 六、企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地址 业务 性质 注册资本 60,000,000.00 单位：元 币种：人民币 经营范围 计算机软硬件开发、化工 产品销售

内容: 上海浦东新 上海华昆科技发展有 有限责任公司 区联明路 限公司 上海闵行区 上海华疆商贸有限公司 有限责任公司 清杉路 包头华资电子科技有 包头稀土高 有限责任公司 限公司 新区 内蒙古乳泉奶业有限 有限责任公司 土默特右旗 公司

内容: 10,000,000.00 计算机软硬件开发、 粮油食品 30,000,000.00 210,000,000.00 石英晶体谐振器的生产、 销 售 畜禽养殖及销售、饲草料 的生产加工销售等 表决权比例 （%） 90% 100% 93.33% 100.00% 是否 合并 报表 是 是 是 是

内容: 子公司全称 上海华昆科技发展有限公司 上海华疆商贸有限公司 包头华资电子科技有限公司 内蒙古乳泉奶业有限公司

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 2、合并报表范围发生变更的内容和原因 （1）包头华资数码科技有限公司与上海华昆科技发展有限公司投资北京翰翔沐泽科技有限公 司占其注册资本的 100%，于上半年已转让，故未纳入本次合并资产负债表的范围内，而将其期初 至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （2） 华资伟业科技控股有限公司与上海华昆科技发展有限公司投资上海斯瑞普特科技发展有限 公司占其注册资本的 100%，于上半年已转让，故未纳入本次合并资产负债表的范围内，而将其期初 至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （3） 包头华资实业股份有限公司投资内蒙古华资雪峰糖业有限公司占其注册资本的 98.17%， 于 2007 年 9 月 30 日已转让，故未纳入本次合并资产负债表的范围内，而将其期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表，期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）包头华资实业股份有限公司投资包头华资数码科技有限公司占其注册资本的 93.71%， 于 2007 年 9 月 30 日已转让，故未纳入本次合并资产负债表的范围内，而将其期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表，期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （5）包头华资实业股份有限公司投资华资伟业科技控股有限公司占其注册资本的 83.64%， 于 2007 年 9 月 30 日已转让，故未纳入本次合并资产负债表的范围内，而将其期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表，期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 七、财务报表项目附注 以下附注中除特别指出外， 金额单位均为人民币元； 期末指 2007 年 12 月 31 日， 期初指 2007 年 1 月 1 日；本期指 2007 年度，上期指 2006 年度。 （一）、合并财务报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 外币金额 — — — — 11,262.94 期 末 数 折算率 人民币金额 — — 531,796.59 — 353,755,249.90 — 353,672,978.63 7.3046 82,271.27 — 项 目 354,287,046.49 外币金额 — — — — 9,844.78 — 期 初 折算率 — — — — 7.8087 — 数 人民币金额 894,754.13 273,769,068.19 273,692,193.26 76,874.93 274,663,822.32 期初公允价值

内容: 现金： 人民币 银行存款： 人民币 美元 其他货币资金 合 计 — 2.交易性金融资产

内容: 期末公允价值

内容: 1、交易性债券投资 2、交易性权益工具投资 3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4、衍生金融资产 5、其他 合计 - 61 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 3．应收票据 （1）应收票据分类 种 银行承兑汇票 类 期末数 期初数

内容: （2）应收账款按风险识别分类列示 类别 单项金额重大的款项 单项金额非重大但按信用风险特 征组合后该组合风险较大的款项 其他非重大款项 合计 风险识别标准说明： 【1】“单项金额重大的款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以上的款项； 【2】“其他非重大款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以下的款项； 【3】“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上的款项。 （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计 单项金额重大的应收款项 期末账面余额 30,048,055.53 2,957,275.02 33,005,330.55 比例（%） 60.63 5.97 66.60 单项金额不重大的应收款项 期末账面余额 8,635,484.43 3,244,860.41 2,548,874.51 14,429,219.35 比例（%） 17.43 6.55 5.14 29.12 期末账面余额 33,005,330.55 2,122,741.89 14,429,219.35 49,557,291.79 占比例% 66.60 4.28 29.12 100.00 坏账准备金额 1,798,130.27 1,642,482.46 1,520,922.62 4,961,535.35

内容: （4）应收账款坏帐准备变动情况 项目 应收账款坏帐准备 期末余额 4,961,535.35 - 62 期初余额 2,791,481.18

内容: （2）其他应收款按风险识别分类列示 类别 期末账面余额 单项金额重大的款项 33,300,522.50 单项金额非重大但按信用风险特 4,077,436.88 征组合后该组合风险较大的款项 其他非重大款项 7,707,892.43 合计 45,085,851.81 风险识别标准说明：

内容: 【1】“单项金额重大的款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以上的款项； 【2】“其他非重大款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以下的款项； 【3】“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上的款项。 （3）单项金额重大的其他应收款项、单项金额不重大的其他应收款项账龄构成 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计 单项金额重大的应收款项 期末账面余额 25,400,000.00 7,900,522.50 33,300,522.50 比例（%） 56.34 17.52 73.86 - 63 单项金额不重大的应收款项 期末账面余额 3,305,930.16 3,815,706.76 586,255.51 7,707,892.43 比例（%） 7.33 8.47 1.30 17.10

内容: 1 年以内 1 – 2年 2 - 3年 3 年以上 合 计

内容: （2）预付账款前五名欠款情况 项目 前五名欠款单位合计 及比例 期末数 金额 199,649,898.50 比例（%） 76.25 金额 73,531,287.25 期初数 比例（%） 34.62

内容: （4）本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

内容: (1) 可供出售金融资产明细 项 目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 1,922,923,300.00 780,384,000.00 合 计 1,922,923,300.00 780,384,000.00 （2）根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，我公司将持有华夏银行股份 有限公司 10,560 万股股权分类为可供出售的金融资产，并于本期期初对该科目按公允价值进行调整。 调整后其账面值为 780,384,000.00 元，其中成本 200,000,000.00 元，公允价值变动 580,384,000.00 元。本期期末每股市值 19.16 元，剩余股数为 10,036 万股，形成期末公允价值 1,922,897,600.00 元。 其他为公司购买股票形成的期末公允价值 25,700.00 元。 9．长期股权投资 （1）按投资类别分类 项 目 期末数 金额 减值准备 金额 期初数 减值准备

内容: 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他长期股权投资 合 计

内容: （2）对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位 名称 一、联营企业 恒泰证券有 限责任公司 二、合营企业 呼和浩特市 证券的承销和 新华东街 上市推荐、证 111 号 券自营

内容: 注册地

内容: 业务性质

内容: 本企业 本企业在被 期末净资 持股比 投资单位表 产总额 例（%）决权比例 （%）

内容: 本期营业 本期净利润 收入总额

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （3）在被投资单位持股比例与表决权比例的说明 被投资单位 内蒙古乳泉奶业有限公司 包头华资电子科技有限公司 上海华昆科技发展有限公司 上海华疆商贸有限公司 北京融汇中糖电子商务有限公司 包头市商业银行 恒泰证券有限责任公司 在被投资单 位持股%

内容: 在被投资单 位表决权%

内容: 在被投资单位持股比例与表决权比例 不一致的说明

内容: 通过子公司上海华昆科技发展有限公 司间接持有其 20%的表决权

内容: 内蒙古吉兰泰盐化集团石材有限公司 将其 13.42%的表决权委托于本公司

内容: 期初余额

内容: 增减变动

内容: 期末余额

内容: 减值 准备

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （5）按权益法核算的长期股权投资明细 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 现金红利

内容: 其中：房屋及建筑物 机 器 设 备 动 力 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 二、累计折旧合计 其中：房屋及建筑物 机 器 设 备 动 力 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 三、固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机 器 设 备 动 力 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 四、固定资产减值准备 合计 其中：房屋及建筑物 机 器 设 备 动 力 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 五、固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机 器 设 备 动 力 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备

内容: 糖厂环保—滤泥干排项目 糖厂结晶罐项目 糖厂制糖技改项目 合 计 （3）用于抵押的固定资产 类别 房屋建筑物 机器设备 11．在建工程 （1）在建工程概况 期末数 项目 账面余额 在建工程 14,224,357.03 减值 准备 帐面原值 109,599,959.13 10,253,844.90

内容: 减值准备

内容: （2）在建工程项目明细 项目名称 糖厂环保—滤 泥干排项目 糖料示范基地 结晶罐项目 糖厂制糖技改 项目 糖厂其它项目

内容: 雪峰污水处理工 程项目

内容: 本期减少

内容: 期末数

内容: 资金 来源 自筹

内容: 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

内容: 合计

内容: 农场土地 租赁费 铁路专用 线大修费 合 计

内容: 16．商誉 项目 期 末 数 期 初 数 企业合并增加的金额 5,930,142.93 说明：为公司本年度收购内蒙古乳泉奶业有限公司形成的，年末商誉不存在减值。 17．递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项目 期初余额 坏账准备 893,373.42 固定资产减值准备 2,846,499.96 合计 3,739,873.38

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司所得税核算由原采用的应付税款 法变更为资产负债表债务法，对期末资产和负债账面价值与计税基础存在差异的，应确认为递延所得 税资产或递延所得税负债。公司因计提坏帐准备的因素影响，期末资产账面价值小于资产计税基础的 差额为 3,607,091.92 元，应计入递延所得税资产 901,772.98 元。其余 2,466.45 元为子公司影响数。 本期减少额为由于税率变动而影响递延所得税资产的金额。 18．资产减值准备明细表 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 一、坏账准备 7,123,448.19 5,724,911.95 其中：应收账款 2,791,481.18 2,866,155.81 其他应收款 4,331,967.01 2,858,756.14 二、存货跌价准备 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 资减值准备 五、长期股权投资 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 8,625,757.44 准备 其中：房屋建筑物 4,830,763.34 机器设备 3,794,994.10 八、工程物资减值 准备 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准备 十一、油气资产减 值准备 十二、无形资产减 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计 15,749,205.63 5,724,911.95 注：本报告期因转让子公司减少坏账准备 2,577,932.76 本期减少额 转销 2,577,932.76 696,101.64 1,881,831.12 10,270,427.38 4,961,535.35 5,308,892.03 期末账面余额

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 19．短期借款 （1）短期借款分类 借 款 类 别 期 末 数 质押借款 抵押借款 58,090,000.00 担保借款 319,060,000.00 信用借款 合 计 377,150,000.00 （2）本公司无已到期尚未偿还的短期借款。 20．应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 期 初 数

内容: 银行承兑汇票 合 计

内容: 注：应付票据下一会计期间将要到期的金额为 60,000,000.00 元。 21．应付账款 （1）应付账款余额 项目 期末数 期初数 应付账款 36,899,679.96 46,433,958.08 （2）本期末应付账款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 （3）帐龄超过一年的大额应付帐款 债权人名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 22．预收账款 （1）预收账款余额 项目 期末数 期初数 预收账款 2,866,737.22 21,534,120.27 （2）本期末应付账款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 （3）无账龄超过一年的大额预收账款。 期末金额 988,232.28 932,720.00 896,839.99 612,319.81 413,164.10 未偿还的原因 按合同规定待付的货款 按合同规定待付的货款 按合同规定待付的货款 按合同规定待付的货款 按合同规定待付的货款 资产负债表日后 是否偿还 无 无 无 无 无

内容: 消 费 税 营 业 税 城 建 税 所 得 税 个人所得税 教育费附加 其 他 合 计 25．应付股利

内容: 主要投资者名称 包头草原糖业(集团)有限责任公司 社会公众股 其他股东 合 计

内容: 期

内容: 末

内容: 数

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 26．其他应付款 （1）其他应付款余额 项目 期末数 期初数 其他应付款 11,105,708.93 45,992,963.91 （2）本期末其他应付款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或关联 方的款项。 （3）帐龄超过一年的大额其他应付款未偿还的原因：按规定未到付款期限的款项。 （4）金额较大的其他应付款明细 债权单位名称 期末余额 债务性质或内容 第一名 4,000,000.00 往来款 第二名 1,301,924.53 暂借款 第三名 744,783.69 暖气费、暂借款 27．一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款。 （1）按借款条件分类 借 款 类 别 期 末 数 质押借款 抵押借款 担保借款 信用借款 合 计 28.长期借款 （1）长期借款分类 项目 信用借款 合 计 （2）长期借款明细 种类

内容: 信用借款 合 计

内容: 初

内容: 贷款单位

内容: 土右旗农村 信用联社

内容: 借款起始日

内容: 借款终止日 利率(%)

内容: （2）递延所得税负债明细 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 交易性金融资产 177,614.39 177,614.39 可供出售金融资产 191,526,720.00 287,966,038.75 46,430,720.00 433,062,038.75 合计 191,704,334.39 287,966,038.75 46,608,334.39 433,062,038.75 （3）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司资产和负债账面价值与计税基础存在差 异的，应确认为递延所得税资产或递延所得税负债。公司期初因持有上市公司华夏银行股份有限公司股 票，形成可供出售金融资产 780,384,000.00 元，其中成本 200,000,000.00 元，公允价值变动 580,384,000.00 元，账面价值与计税基础之间的差异确认为资本公积 580,384,000.00 元，同时增加递 延所得税负债 191,526,720.00 元。本期公司处置了部分所持有的华夏银行股份有限公司股票，期末公 允价值变动为 1,732,248,155.00 元，确认为资本公积，同时增加递延所得税负债 433,062,038.75 元。 31．股本

内容: 本次变动前 数量 股份 总数 比例（%） 发行 新股 本次变动增减（＋，－） 送 公积金 其 股 转股 他 本次变动后 小 计 数量 比例（%）

内容: 项 目 股本溢价 其他资本公积

内容: 本期增加数

内容: 本期减少数

内容: 主营业务收入 其他业务收入 营业收入合计 主营业务成本 其他业务成本 营业成本合计 （2）主营业务（分行业） 行业名 称 制糖业 电子业 畜牧饲 养业 合计 本期数 主营业务收入

内容: 上年同期数 主营业务利润

内容: 主营业务成本

内容: 主营业务收 入

内容: 主营业务利润

内容: （3）主营业务（分产品） 产品名 称 制糖产 品 电子产 品 畜牧产 品 合计 本期数 主营业务收入

内容: 上年同期数 主营业务利 润

内容: 主营业务收入

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （4）主营业务（分地区） 地区 名称 华北 地区 华东 地区 合计 本期数 主营业务收入

内容: 上年同期数 主营业务利润

内容: （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 36．营业税金及附加 项目 营业税 消费税 城建税 教育费附加 其他 合 计 37．投资收益 （1）按投资类别分项列示 产生投资收益的来源 一、长期股权投资收益 1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 3、股权投资转让损益 4、股权投资差额摊销 5、其他股权投资收益 小计 二、交易性金融资产投资收益 三、持有至到期投资投资收益 四、可供出售金融资产投资收益 合计 本期发生额 118,864,973.88 4,682,535.13 -44,807,815.63 上期发生额 本期数 101,214.26 925,153.08 712,865.96 407,536.08 64.66 2,146,834.04 上年同期数 287,606.34 567,349.66 1,618,948.43 897,056.31 59.61 3,371,020.35 计缴标准 其他业务收入租金、 劳务费Ч5% 酒精收入Ч5% 应缴流转税额Ч7% 应缴流转税额*4% 销售收入总额 54,976,694.01 46,163,536.20 27,840,348.71 14,693,907.71 11,632,034.19 155,306,520.82 占公司全部销售收入的比例(%) 14.91 12.52 7.55 3.99 3.15 42.12

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）按投资单位分项列示

内容: 被投资单位 恒泰证券有限责任 公司 北京翰翔沐泽科技 有限公司 上海斯瑞普特科技 发展有限公司 包头市商业银行 海通稳健增值基金 国联安德盛精选股 票前基金 诺安中短期债券投 资基金 华夏银行股份有限 公司 内蒙古华资雪峰糖 业有限责任公司 包头华资数码科技 有限公司 华资伟业科技控股 有限公司 深圳英华海文有限 公司 浙江金融租赁公司 合计 187,777,476.20 本期金额 118,864,973.88 1,015,930.30 515,897.61 4,682,535.13 998,278.98 347,963.93 5,251.08 108,039,503.84 -34,169,643.54 -6,170,000.00 -6,000,000.00 -68,611.05 -1,444,671.15 20,206,752.16 13,200,000.00 860,558.22 7,306,261.13 上期金额 本期与上期增减变动的原因 本期采用权益法核算，期末按被投资单位净利润的比例计算所得 上年同期为分配红利所得，本期收益为转让此项投资所得 上年同期为分配红利所得，本期收益为转让此项投资所得 本期收益为分配红利所得 本期收益为出售该项基金所得 上年同期出售该项基金所得 上年同期出售该项基金所得 上年同期为股票分红收益，本期收益为处置此项投资所得 本期金额为转让此项投资所得 本期金额为转让此项投资所得 本期金额为转让此项投资所得 上年同期为转让此项投资所得 上年同期为转让此项投资所得 －

内容: 38．资产减值损失 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 本期发生额 11,348,653.43 上期发生额 -318,535.98

内容: 计

内容: 与收益相关的政府补助 与资产相关的政府补助 合 计

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 2007 年度 净资产收益率% 每股收益（元/股） 全面 加权 基本每 稀释每 摊薄 平均 股收益 股收益 1.98 6.03 0.14 0.43 0.14 0.43 2006 年度 净资产收益率% 每股收益（元/股） 全面 加权 基本每 稀释每 摊薄 平均 股收益 股收益 1.15 1.32 1.21 1.39 0.06 0.07 0.06 0.07

内容: 归属于公司普通股股东的 1.63 净利润 扣除非经常性性损益后归 属于公司普通股股东的净 4.95 利润 上述财务指标的计算方法：

内容: 基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。 基本每股收益＝归属于母公司普通股股东的合并净利润ч母公司发行在外的普通股加权平 均数； 发行在外的普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数Ч已发 行时间ч报告期时间－当期回购普通股股数Ч已回收时间ч报告期时间； 稀释每股收益＝（净利润＋当期已确认为费用的潜在普通股的利息±稀释性潜在普通股转 换时将产生的收益或费用）ч（计算基本每股收益时的普通股加权平均数＋假定稀释性潜在普通 股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数）； 增加的普通股股数＝拟行权时转换的普通股股数－行权价格Ч拟行权时转换的普通股股数 ч当期普通股市场平均价格。 45．收到的其他与经营活动有关的现金 42,670,255.88 元，其中主要为： 项 目 金 额 利息收入 12,060,820.51 出口退税款 282,288.30 补贴收入 781,715.00 罚款收入 1,400.00 往来款项 29,544,032.07 合 计 42,670,255.88 46．支付的其他与经营活动有关的现金 60,171,231.46 元，其中主要为： 项 目 金 额 办公费 3,744,337.57 差旅费 3,088,832.10 运输费 7,019,970.99 港杂费 2,874,739.09 业务招待费 2,766,841.22 修理费 374,091.39 劳务费 618,003.60 物料消耗 1,301,603.82 水电汽费 270,128.75 - 79 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）现金及现金等价物的信息 项 目 现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物余额 本期数 354,287,046.49 531,796.59 353,755,249.90 上期数 274,663,822.32 894,754.13 273,769,068.19

内容: 48．相同项目与年初相比报表中的数字变动幅度达 30%（含）以上，且占公司报表日资产 总额 5%（含）或报表期利润 10%以上的报表项目变动原因说明。 项 目 变动幅度（%） -100.00 1,385.61 104.72 -32.73 146.41 -39.92 -100.00 100 33.33 -86.69 124.15 -75.85 125.90 91.22 -36.32 3,662.75 829.28 1,474.90 -98.38 期初的股票全部转让所致 主要为银行承兑汇票增加所致 主要为子公司内蒙古乳泉奶业有限公司处置资产按合同规定 应收款项增加所致 主要为收回天津商业银行股权投资所致 主要因为期末的公允价值变化较大所致 主要因为本期有三项工程完工转入固定资产所致 主要因为本期该项资产已全部处置 为公司本年度收购内蒙古乳泉奶业有限公司，合并报表形成 的 主要为部分购货款改为票据结算，致使应付票据增加所致 主要因为本期产品受市场影响，致使预收账款减少 主要因为医疗保险费影响所致 主要因为本期支付增加所致 主要因为可供出售金融资产本期期末公允价值增加，导致计 税基础与账面价值的差额增加所致 主要因为可供出售金融资产本期期末公允价值增加所致 主要由于增值税和营业税减少导致城建税等减少所致 主要由于本年坏账准备计提增加所致 主要因为出售可供出售金融资产及权益法核算恒泰证券有限 公司获得的收益所致 主要由于子公司内蒙古乳泉奶业有限公司处置资产所致 主要因为当期所得税减少所致 说明

内容: 交易性金融资产 应收票据 应收账款 长期股权投资 可供出售的金融资产 在建工程 生产性生物资产 商誉 应付票据 预收账款 应付职工薪酬 其他应付款 递延所得税负债 资本公积 营业税金及附加 资产减值损失 投资收益 营业外支出 所得税费用

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 49．非经常性损益说明 明细项目 1、非流动资产处置损益 ⑴处置长期资产收入 其中：固定资产清理收入 小计 ⑵处置长期资产支出 其中：处理固定资产净损失 处置长期股权投资产生的净损失 小计 非流动资产处置损益净额 2、除上述各项之外的其他营业外收支净额 ⑴营业外收入 其中：补贴收入 陪款收入 其他 小计 ⑵营业外支出 其中：税收滞纳金、罚款 罚款支出 其他 小计 营业外收支净额 扣除所得税前非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税后非经常性损益合计 八、母公司财务报表有关项目附注： 1．应收账款 （1）应收账款按账龄列示 账 龄 期 末 数 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 12,434,996.80 77.09 621,749.84 1-2 年 267,510.31 1.66 26,751.03 2-3 年 2,509,040.51 15.55 752,712.15 3-5 年 902,611.48 5.60 451,305.74 5 年以上 16,567.61 0.10 16,567.61 合 计 16,130,726.71 100 1,869,086.37 （2）应收账款按风险识别分类列示 类别 期末账面余额 单项金额重大的款项 8,703,205.62 单项金额非重大但按信用风险特 征组合后该组合风险较大的款项 其他非重大款项 合计 919,179.09 6,508,342.00 16,130,726.71 - 82 -

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 风险识别标准说明： 【1】“单项金额重大的款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以上的款项； 【2】“其他非重大款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以下的款项； 【3】“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上的款项。 （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 账龄 单项金额重大的应收款项 期末账面余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计 8,703,205.62 比例（%） 53.95 单项金额不重大的应收款项 期末账面余额 3,731,791.18 267,510.31 2,509,040.51 6,508,342.00 比例（%） 23.14 1.66 15.55 40.35

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）其他应收款按风险识别分类列示 类别 单项金额重大的款项 单项金额非重大但按信用风险特 征组合后该组合风险较大的款项 其他非重大款项 合计 风险识别标准说明： 【1】“单项金额重大的款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以上的款项； 【2】“其他非重大款项”是指账龄在三年以内单项金额在 100 万元以下的款项； 【3】“按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项”是指账龄在三年以上的款项。 （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计 单项金额重大的应收款项 期末账面余额 25,400,000.00 7,900,522.50 33,300,522.50 比例（%） 57.82 17.99 75.81 单项金额不重大的应收款项 期末账面余额 2,862,121.71 3,236,693.49 432,795.82 6,531,611.02 比例（%） 6.52 7.37 0.98 14.87 期末账面余额 33,300,522.50 4,091,723.21 6,531,611.02 43,923,856.73 占比例% 75.81 9.32 14.87 100.00 坏账准备金额 2,060,052.25 2,088,804.22 596,614.18 4,745,470.65

内容: （6）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。

内容: 1 年以内 1 – 2年 2 - 3年 3 年以上 合 计

内容: （2）预付账款前五名欠款情况 项目 前五名欠款单位合计 及比例 期末数 金额 115,048,757.27 比例（%） 70.52 金额 65,332,307.31 期初数 比例（%） 49.46

内容: （3）预付账款主要单位 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合 计 欠款金额 100,000,000.00 8,000,000.00 5,827,339.26 800,000.00 421,418.01 115,048,757.27 欠款时间 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 -欠款原因 购买股权款 预付购货款 预付购货款 预付购货款 预付购货款 --

内容: （4）本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4．长期股权投资 （1）按投资类别分类 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 310,080,000.00 362,845,186.28 对合营企业投资 对联营企业投资 276,864,973.88 其他长期股权投资 600,000.00 407,400,000.00 合 计 587,544,973.88 770,245,186.28 （2）对合营企业投资和联营企业投资 单位：万元 币种：人民币 被投资单 位名称 注册地 业务性质 本企业在被 期末净资 本企业持股 投资单位表 产总额 比例（%） 决权比例 （%） 本期营业 收入总额 本期净利润

内容: 一、联营企业 呼和浩特市 证券的承销 恒泰证券有 新华东街 和上市推荐、 13.42% 限责任公司 111 号 证券自营 二、合营企业

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （3）在被投资单位持股比例与表决权比例的说明 被投资单位 内蒙古乳泉奶业有限公司 包头华资电子科技有限公司 上海华昆科技发展有限公司 上海华疆商贸有限公司 北京融汇中糖电子商务有限公司 恒泰证券有限责任公司 在被投资 单位持股%

内容: 在被投资单位持股比例与表决权比例 不一致的说明

内容: 通过子公司上海华昆科技发展有限公 司间接持有其 20%的表决权 内蒙古吉兰泰盐化集团石材有限公司 将其 13.42%的表决权转让于本公司

内容: 上年同期数 主营业务成本

内容: （3）主营业务（分产品） 产品名称 主营业务收入 制糖产品 电子产品 畜牧产品 合计 本期数 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 上年同期数 主营业务成本 主营业务利润

内容: （4）主营业务（分地区） 地区名称 主营业务收入 华北地区 华东地区 合计

内容: 上年同期数 主营业务利润

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 6．投资收益 （1）按投资类别分项列示 产生投资收益的来源 一、长期股权投资收益 1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 3、股权投资转让损益 4、股权投资差额摊销 5、其他股权投资收益 小计 二、交易性金融资产投资收益 三、持有至到期投资投资收益 四、可供出售金融资产投资收益 合计 （2）按投资单位分项列示 被投资单位 恒泰证券有限责任公司 海通稳健增值基金 国联安德盛精选股票前基金 诺安中短期债券投资基金 华夏银行股份有限公司 内蒙古华资雪峰糖业有限责 任公司 包头华资数码科技有限公司 华资伟业科技控股有限公司 浙江金融租赁公司 合计 本期金额 118,864,973.88 998,278.98 274,165.66 5,251.08 108,039,503.84 -34,398,566.88 -6,170,000.00 -6,000,000.00 -1,444,671.15 181,334,189.82 12,034,745.59 13,200,000.00 上期金额 本期与上期增减变动的原因 本期采用权益法核算，期末按被 投资单位净利润的比例计算所得 本期收益为出售该项基金所得 上年同期出售该项基金所得 上年同期出售该项基金所得 上年同期为股票分红收益，本期 收益为处置此项投资所得 本期金额为转让此项投资所得 本期金额为转让此项投资所得 本期金额为转让此项投资所得 上年同期为转让此项投资所得 －

内容: 九、关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 1.存在控制关系的关联方： （1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质 法定代表人 包头草原糖业(集 面粉加工、 国有资产管理 有限责任 包头市东河区 母公司 王晓慧 团)有限责任公司 及经营 公司 上海华昆科技发展 有限公司 上海华疆商贸有限 公司 包头华资电子科技 有限公司 内蒙古乳泉奶业有 限公司 上海浦东新区 计算机软件开发及硬件 联明路 销售、电子技术开发 上海闵行区 清杉路 包头稀土高 新区 土默特右旗 计算机软硬件开发、 粮油 食品 石英晶体谐振器生产销 售 畜禽养殖及销售、 饲草料 的生产加工销售等 - 88 子公司 子公司 子公司 子公司 有限责任 公司 有限责任 公司 有限责任 公司 有限责任 公司 李 肖 薇 军

内容: （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 包头草原糖业集团 上海华昆科技发展有 限公司 上海华疆商贸有限 公司 包头华资电子科技有 限公司 内蒙古乳泉奶业有 限公司 期初数

内容: 2.不存在控制关系的关联方： 公司名称 包头实创经济技术开发公司 包头市北普实业有限公司 达拉特旗泰达实业有限公司 （二）、关联方交易 1．商品销售 本年度销售商品无关联方交易。 2．关联方往来 无。 3．关联租赁情况 本公司与包头草原糖业（集团）有限责任公司签定了《土地使用权租赁协议》，本公司成立 后，租赁包头草原糖业（集团）有限责任公司土地使用面积为 77,904.69 平方米，年租金 295,856.11 元，租期为 50 年。 十、或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： （1）公司于 2006 年 8 月 24 日分别为内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司、北京泰隆华胜科 技有限公司向交通银行包头分行、中国民生银行总行营业部贷款 6,000 万元、9,000 万元人民币 - 89 组织机构代码 11439941-9 24052594-9 11700589-2 与本企业关系 公司发起人、法人股东之一 公司发起人、法人股东之一 同一母公司

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 提供担保，担保期限为一年。 （2）2007 年 1 月 24 日，公司与包头明天科技股份有限公司签署互为对方的银行借款提供 担保协议，互保额度为人民币 12,000 万元，期限为一年。 （3）2007 年 4 月 26 日，公司与鄂尔多斯市泰宝投资有限责任公司签署互为对方的银行借 款提供担保协议，互保额度为人民币 10,000 万元，期限为一年。 （4）2007 年 5 月 24 日，公司与包头明天科技股份有限公司签署互为对方的银行借款提供 担保协议，互保额度为人民币 16,000 万元，期限为一年。 （5）2007 年 6 月 15 日，公司与上海爱使股份有限公司签署互为对方的银行借款提供担保 协议，互保额度为人民币 10,000 万元，期限为两年。 （6）2007 年 6 月 25 日，公司与包头明天科技股份有限公司签署互为对方的银行借款提供 担保协议，互保额度为人民币 10,000 万元，期限为一年。 2、其他或有负债及其财务影响： 公司以账面原值为 100,583,294.57 元的房屋建筑物、包头华资电子科技有限公司以账面原值为 9,016,664.56 元的房屋建筑物和账面原值为 10,253,844.90 元的机器设备为抵押，取得银行借款。 十一、承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需要特别披露的合同和承 诺事项。 十二、资产负债表日后事项 本年度无资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 2006 年本公司以 24,000 万元收购中国对外经济贸易信托投资有限公司持有的天津商业银行 8,000 万股股权，2007 年 7 月该股权转让事宜未获相关部门批准，经与中国对外经济贸易信托投 资有限公司友好协商，双方一致同意解除 2006 年签订的《股权转让协议》，终止执行该股权转 让事宜。股权转让款在本报告期内已全额退回。

内容: 十四、补充资料 （一） 比较利润表的调整过程 利润表调整项目 （2006 年 1-12 月份） 调整前 7,962,485.81 14,174,398.32

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告 （二）2006 年 1-12 月份模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异 调节表如下： 2006 年 1-12 月净利润差异调节表 2006 年 1-12 月净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：所得税费用 公允价值变动收益 其他 2006 年 1-12 月净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中：管理费用 2006 年 1-12 月模拟净利润 1、追溯调整事项说明： 单位：人民币元 14,174,398.32 5,320,605.70 -247,206.02 538,225.41 5,029,586.31 19,495,004.02 73,624.63 -73,624.63 19,568,628.65

内容: 1,301,946,189.40 1,694,570,539.59 合 计 上述调整主要是追溯调整可供出售金融资产期末公允价值变动影响资本公积增加 388,857,280.00 元，权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响资本公积增加 3,331,981.62 元， 追溯调整长期股权投资调增留存收益 13,152,070.80 元，追溯调整交易性金融资产期末公允价值变动 影响未分配利润调增 538,225.41 元，调增递延所得税费用 247,206.02 元，从而调增盈余公积 1,344,309.02 元，由于 2006 年 1 月 1 日影响调减盈余公积 4,072,640.29 元，2006 年 12 月 31 日 影响调减其差额 2,728,331.27 元，调增未分配利润 3,163,419.84 元。

内容: 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 董事长：宋卫东 包头华资实业股份有限公司