内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: sse

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600312_2007_n.doc

内容: 河南平高电气股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、李文海董事因出国未能到会，委托张春仁董事代为表决。 3、亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无 保留意见的审计报告。 4、公司负责人韩海林，主管会计工作负责人张浩义及会计机 构负责人（会计主管人员）侯倩声明：保证本年度报告中财务报告 的真实、完整。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、 公司法定中文名称：河南平高电气股份有限公司 公司法定中文名称缩写：平高电气 公司英文名称：HENAN PINGGAO ELECTRIC CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HPEC 2、 公司法定代表人：韩海林 3、 公司董事会秘书：程占彪 电话：0375-3804031 传真：0375-3804464 E-mail：chengzb@pinggao.com 联系地址：河南省平顶山市南环东路 22 号 公司证券事务代表：常永斌 电话：0375-3804064 传真：0375-3804464 E-mail：changyb@pinggao.com 联系地址：河南省平顶山市南环东路 22 号 4、 公司注册地址：河南省平顶山市南环东路 22 号 公司办公地址：河南省平顶山市南环东路 22 号 邮政编码：467001 公司国际互联网网址：http://www.pinggao.com 公司电子信箱：pinggao@pinggao.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：平高电气 公司 A 股代码：600312

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 7 月 12 日 公司首次注册登记地点：河南省平顶山市南环东路 22 号 公司法人营业执照注册号：410000100012284 公司税务登记号码：410411712645640 公司组织结构代码：71264564-0 公司聘请的境内会计师事务所名称：亚太(集团)会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：郑州市农业路 22 号兴业大厦 A 座五楼

内容: 三、主要财务数据和指标：

内容: (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币

内容: (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币

内容: 说明： 1、非流动资产处置损益主要出售对平顶山平高铸造有限公司的股权，获利 734,814.49 元,处置固定资产损失 160,809.70 元。 2、 债务重组损益 5,675,617.71 元， 是因为债权人为尽快收回欠款补充流动资金而给 与我公司优惠让利所得。 主要与以下公司进行债务重组：1 与平顶山高压福利厂让利所得 ○

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2 3 938,000.00 元；○与抚顺电瓷制造有限公司让利所得 636,500.00 元；○与河南中联红星

内容: ○ 电瓷有限公司让利所得 335,000.00 元；4 与黎明化工研究院让利所得 335,000.00 元；5 ○ 与南阳汇森精密仪器铸造有限公司让利所得 268,000.00 元。 3、职工福利费冲减管理费用 8,432,410.67 元，是因为执行新准则，冲减前期计提的 福利费所致。本部福利费冲减管理费用 4,563,163.55 元，控股子公司福利费冲减管理费 用 3,869,247.12 元。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 2006 年 调整后 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 主要会计数据

内容: 调整前

内容: 本年比上 年增减 (%)

内容: 2005 年 调整后

内容: 2006 年末 2007 年末 调整后 总资产 所有者权益（或股东 权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 本年末比 上年末增 减(%)

内容: 2005 年末 调整后

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 说明：2007 年 1 月 1 日前，公司对合营企业河南平高东芝高压开关有限公司采用权 益法核算，编制合并财务报表时将合营企业纳入合并范围，按照比例合并方法对合营企 业的资产、负债、收入、费用、利润等进行合并。2007 年 1 月 1 日起按新会计准则的 规定，公司对合营企业仍采用权益法核算，但编制合并财务报表时不再将合营企业纳入 合并范围，导致本期合并报表数据较上年同期下降。

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 209,950,000 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 155,223,697 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 155,223,697 通股份合计 365,173,697 三、股份总数

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1)股份变动的过户情况 2007 年 5 月 22 日，公司股权分置改革禁售期结束，按国家股权分置改革相关规定， 部分限售流通股获得流通权， 本次股份变动减少了限售流通股数量， 增加了无限售条件的 流通股数量，而公司总股份不变。 2)股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 本次股份变动未涉及公司总股本变化， 因此对公司最近一年和最近一期每股收益、 每 股净资产等财务指标没有影响。 3) 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 2007 年 5 月 22 日，公司 39,666,620 股有限售条件的流通股上市流通。 2、限售股份变动情况表 单位:股

内容: 股东名称 科瑞集团有限公 司 北京亚太世纪科 技发展有限责任 公司 北京瑞泽网络销 售有限责任公司 平顶山天鹰投资 咨询有限责任公 司 合计 年初限售股 数 73,482,500 本年解除限售 股数 18,258,685 本年增 加限售 股数 0 年末限售股 数 55,223,815 限售原因 股权分置 改革法定 承诺 股权分置 改革法定 承诺 股权分置 改革法定 承诺 股权分置 改革法定 承诺 — 解除限售 日期 2007 年 5 月 22 日 2007 年 5 月 22 日 2007 年 5 月 22 日 2007 年 5 月 22 日 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售 条件股份数 量 82,930,250 质押 36,000,000 上海思源如高科技发展有 境内非国有法人 限公司 国联信托投资有限责任公 司－国联汇富 5 号集合信 境内非国有法人 托计划 河南安泰达创业投资有限 境内非国有法人 公司 中国银行－同智证券投资 境内非国有法人 基金 中国银行－富兰克林国海 境内非国有法人 潜力组合股票型证券投资 基金 通用电气资产管理公司－ GEAM 信托基金中国 A 股基 境内非国有法人 金 中国民生银行股份有限公 境内非国有法人 司－东方精选混合型开放 式证券投资基金 中国工商银行－诺安股票 境内非国有法人 证券投资基金 中国光大银行股份有限公 司－光大保德信量化核心 境内非国有法人 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 16.51 7.32 5.00 3.79 2.42 60,289,265 26,740,000 18,260,000 13,848,303 8,836,684 60,289,265 26,740,000 18,260,000 13,848,303 8,836,684 46,741,315 20,095,735 18,260,000 0 0 0 0 质押 15,000,000 0 0 23,501 质押或冻结的股 份数量 冻结 35,000,000 平高集团有限公司 国有法人 22.71 82,930,250 0

内容: 中国银行－同智证券投资基金 人民币普通股 上海思源如高科技发展有限公司 人民币普通股 中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 人民币普通股 国联信托投资有限责任公司－国联汇富 5 号集合信托计划 人民币普通股 通用电气资产管理公司－GEAM 信托基金中国 A 股基金 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证券投资基 5,439,586 人民币普通股 金 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 5,371,023 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 5,286,397 人民币普通股 招商证券－渣打－ING BANK N.V. 4,714,666 人民币普通股 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 4,428,143 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 1、平高集团有限公司与河南安泰达创业投资有限公司属《上市公司股东持股变动信息披 9

内容: 股份种类

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的说明

内容: 露管理办法》规定的一致行动人。 2、未知其他股东是否存在关联关系或属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。

内容: 股东持股状况说明: 1)因本公司的控股股东平高集团有限公司为平顶山星锋集团有限责任公司借款提供 担保， 河南省高级人民法院根据中国长城资产管理公司郑州办事处的申请， 冻结其持有的 本公司限售流通股 82,930,250 股及孳息， 占本公司股份总数的 22.71%。 冻结期限自 2007 年 10 月 19 日至 2008 年 4 月 18 日（详见本公司临 2007-027 公告）。上述冻结的股份中 有 47,930,250 股 （其中包括已质押的 36,000,000 股） 已于 2008 年 1 月 16 日解除冻结， ， 其余的 35,000,000 股限售流通股继续冻结，冻结期限至 2008 年 4 月 18 日（详见本公司 临 2008-005 公告）。 2)上海思源如高科技发展有限公司报告期内受让本公司有限售条件流通股 65,000,000股,其中18,258,685股于2007年5月22日上市流通。 报告期内减持4,710,735 股,截至 2007 年 12 月 31 日尚持有本公司 60,289,265 股,其中无限售条件流通股 13,547,950 股，有限售条件流通股 46,741,315 股。 3)、 河南安泰达创业投资有限公司于 2007 年 11 月 20 日将持有本公司的 15,000,000 股向中国工商银行股份有限公司平顶山分行办理质押。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 82,930,250 有限售条件股份可上市交易情 况 可上市交易 新增可上市交 时间 易股份数量 2009 年 5 月 82,930,250 22 日 2008 年 5 月 22 日 限售条件 平高集团承诺所持股份自取得上市流通 权后 36 个月内不上市交易。 上海思源如高科技发展有限公司受让北 京亚太世纪科技发展有限公司所持全部 股权，将继续履行其在股权分置改革时 的承诺，按其受让比例在禁售期满后， 通过证券交易所挂牌出售股份，出售数 量占公司股份数量的比例在 12 个月内 不超过 5%， 24 个月内不超过 10%。 在 受 让科瑞集团有限公司部分股权，将继续 履行科瑞集团在股权分置改革时的承 诺，按其受让比例，在禁售期满后，通 过证券交易所挂牌出售股份。 国联信托投资有限责任公司受让科瑞集 团有限公司部分股权，将继续履行科瑞

内容: 平高集团有限公司

内容: 上海思源如高科技发 展有限公司

内容: 国联信托投资有限责 任公司

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 河南安泰达创业投资 有限公司

内容: 科瑞集团有限公司

内容: 集团在股权分置改革时的承诺，按其受 让比例，在禁售期满后，通过证券交易 所挂牌出售股份。 河南安泰达创业投资有限公司受让科瑞 集团有限公司部分股权，将继续履行科 瑞集团在股权分置改革时的承诺，按其 受让比例，通过证券交易所挂牌出售股 份。 科瑞集团有限公司将继续履行其在股权 分置改革时的承诺，按转让股份后所剩 股份占原持有股份比例，通过证券交易 所挂牌出售股份。

内容: 1）股东持股情况说明 a、 公司股东科瑞集团有限公司（下称“科瑞集团”）原持有公司股份 7,348.25 万股。 报告期内，科瑞集团将其持有的本公司 2,674 万股（占本公司总股本的 7.32％）股 份转让给国联信托投资有限责任公司-国联汇富 5 号集合信托计划； 将其持有的本公司 1,826 万股（占本公司总股本的 5％）股份转让给河南安泰达创业 投资有限公司； 将其持有的本公司 1,461.2 万股（占本公司总股本的 4％）股份转让给上海思源如高 科技发展有限公司。 转让后科瑞集团持有本公司股份 13,870,500 股。截止 2007 年 12 月 31 日下午收盘， 已通过上海证券交易所挂牌交易出售平高电气股份 11,614,420 股，尚持有限售条件的流 通股为 2,256,080 股。 b、报告期内，公司原股东北京亚太世纪科技发展有限公司将其持有的本公司 5,038.8 万股（占本公司总股本的 13.8％）股份转让给上海思源如高科技发展有限公司。 北京亚太世纪科技发展有限公司不再持有本公司股份。 c、报告期内，上海思源如高科技发展有限公司受让后共持有本公司限售股份 6,500 万股，占本公司总股本的 17.8％,其中 18,258,685 股于 2007 年 5 月 22 日上市流通。截 至 2007 年 12 月 31 日已减持 4,710,735 股，尚持有本公司股份 60,289,265 股,其中无限 售条件流通股 13,547,950 股，有限售条件流通股 46,741,315 股。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：平高集团有限公司 法人代表：韩海林

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注册资本：16,094 万元 成立日期：1996 年 12 月 20 日 主要经营业务或管理活动：制造、销售：高压开关设备，输变电设备，控制设备及 其 配件；技术服务；出口：本企业自产的高压断路器，全封闭组合电器，高压隔离开关， 高压输变电成套设备；进口：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及 零配件；仪器仪表、模具及其他工具制造；锻件制造；金属材料焊接；机电加工；机械动 力设备研制、安装、调试、改造、维修；弹簧机构制造；生产生活用能源供应(需专项审 批的除外)；动力管线配件经营；通讯器材销售及修理；切削液销售；普通货运；汽车修 理； 普通货物装卸； 货运站经营； 货运代办。以下经营范围仅供办理分支机构使用：饮食， 住宿，日用百货，本册制造，烟，酒。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：平高集团有限公司 法人代表：韩海林 注册资本：16,094 万元 成立日期：1996 年 12 月 20 日 主要经营业务或管理活动：同上。 公司控股股东是平高集团有限公司,占本公司 22.71%的股份,是国有独资有限责任 公司,国有资产占该公司股份的 100%,实际控制人为平顶山市国有资产管理委员会。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币

内容: 股东名称 上海思源如高科 技发展有限公司 法人代表 董增平 注册资本 10,000,000 成立日期 2006 年 5 月 17 日 主要经营业务或管理活动 从事电力自动化、仪器、仪表、计算机领 域内技术开发、技术服务、技术咨询等

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴

内容: 姓 名

内容: 职 务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 韩 海 林

内容: 董 事 长

内容: 男

内容: 二 级 市 场 增 持

内容: 否

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权

内容: 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量

内容: 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前）

内容: 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价

内容: 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是

内容: 张 春 仁 李 文 海 魏 光 林 董 增 平 陈 邦 栋 李 锋 林 凌 张 向 阳 马 志 瀛 陈 克 林

内容: 董 事 董 事 董 事 、 总 经 理 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事

内容: 是

内容: 男 男 男 男

内容: 是 是 是 是

内容: 刘 韧

内容: 孔 祥 云

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权

内容: 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量

内容: 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前）

内容: 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价

内容: 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 否

内容: 李 春 彦 庞 庆 平 林 凌 陈 其 龙 高 有 斌 韩 书 谟

内容: 独 立 董 事 监 事 会 主 席 监 事 监 事 职 工 监 事 副 总 经 理 副 总 经 理 副 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 总 工 程 师

内容: 男 男

内容: 是 是

内容: 高 楠

内容: 张 帆

内容: 杨 威

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权

内容: 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量

内容: 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前）

内容: 报告期被授予的 股权激励情况 期 末 股 票 市 价

内容: 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴

内容: 高 级 技 术 顾 问 高 级 技 术 顾 问 高 级 技 术 顾 问 董 事 会 秘 书 /

内容: *注：董事张春仁先生、监事会主席庞庆平先生、监事高有斌先生 2006 年度津贴于 2008 年 1 月发放，因此未在上表反映。 现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)韩海林,男，1950 年出生，中共党员，大专学历，工程师，历任平顶山高压开关厂 技术员、宣传科科长、厂长助理，中共河南省叶县人民政府副县长，平顶山高压开关厂八 分厂厂长、党总支书记，平顶山天鹰集团有限责任公司副总经理、总经理、董事长、党委 副书记，河南平高电气股份有限公司第一届董事会董事、第二届、第三届董事会董事长。 现任平高集团有限公司董事长、 党委副书记、 河南平高电气股份有限公司第四届董事会董 事长。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2)张春仁,男，1963 年出生，中共党员，经济学硕士，在读博士。历任平顶山市工业 学校教师，平顶山市经济贸易委员会主任助理、副主任，河南平高电气股份有限公司第二 届、第三届董事会董事。现任平高集团有限公司党委书记、副董事长，河南平高电气股份 有限公司第四届董事会董事。 (3)李文海,男,1960 年出生，中共党员，高级工程师、西安交通大学 EMBA，籍贯河南省 辉县市。1982 年毕业于郑州工学院机械工程系，同年 7 月参加工作。历任平顶山高压开 关厂机动分厂设计员、机动分厂副厂长、八分厂常务副厂长、平顶山高压开关厂副厂长兼 八分厂厂长、 平高集团有限公司董事、 党委委员、 副总经理。 现任平高集团有限公司董事、 党委副书记、总经理，河南平高电气股份有限公司第四届董事会董事。 (4)魏光林,男，1963 年出生，中共党员，西安交通大学工程硕士，高级工程师。 1986 年参加工作，历任平顶山高压开关厂计算机中心副主任、动力分厂厂长、平顶山天鹰机械 动力有限公司总经理、 平顶山天鹰集团有限责任公司副总经理、 河南平高电气股份有限公 司第二届、第三届董事会董事、总经理。现任河南平高电气股份有限公司第四届董事会董 事、总经理。 (5)林凌,男，1971 年生，毕业于上海交通大学管理学院，获管理科学专业硕士学位， 最近 5 年一直在思源电气股份有限公司(包括其前身 “上海思源电气股份有限公司” “上 和 海思源电气有限公司”)工作，现任思源电气股份有限公司董事兼副总经理、董事会秘书、 财务总监， 河南平高电气股份有限公司第三届监事会监事。 现任河南平高电气股份有限公 司第四届董事会董事。 (6)张向阳,男，l969 年出生，毕业于上海交通大学高电压专业，获工学学士学位。从 2004 年 10 月起在思源电气股份有限公司(包括其前身“上海思源电气股份有限公司”和 “上海思源电气有限公司”)工作，现担任江苏省如高高压电器有限公司副总经理。现任 河南平高电气股份有限公司第四届董事会董事。 (7)马志瀛,男，汉族，1937 年 4 月出生，研究生学历，教授。自 1958 年至今一直在西 安交通大学工作，曾任电器实验室副主任、主任和电器教研室副主任。现任西安交通大学 电气工程学院博士生导师，从事高压开关方面的教学和科研工作。学术上兼任：全国高压 开关设备标准化技术委员会委员； 中国电工技术学会理事； 中国电工技术学会电接触及电 弧专业委员会主任委员； 中国电机工程学会变电专业委员会副主任委员； 国家电力监管委 员会电力安全专家委员会高压电器、 变压器专业专家小组成员。 曾任平高电气第三届董事 会独立董事。现任河南平高电气股份有限公司第四届董事会独立董事。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (8)孔祥云,男，1954 年 10 月出生，籍贯山东曲阜，中共党员，经济学硕士，高级会计 师，副教授，硕士研究生导师，国家公派留学归国人员。历任江西财经大学财会系教研室 副主任、审计监察处副处长、处长，江西华财大厦实业投资公司总经理（法人代表），中 国投资银行深圳分行财会部总经理、稽核部总经理，国家开发银行深圳分行计划财务处、 经营管理处、金融合作处等部门处长，现任深圳平安银行公司业务部总经理。社会兼职： 2001 年至今任《深圳金融》杂志编委，江西财经大学客座教授，国家审计署驻深圳特派 员办事处特聘外部专家。2003 年 9 月参加上市公司独立董事培训班学习,获得结业证。现 任河南平高电气股份有限公司第四届董事会独立董事。 (9)李春彦,男，汉族，1964 年 10 月出生，法律硕士。历任河南省襄城师范学校教师、 平顶山经济律师事务所律师、亚太会计集团律师、会计师、评估师，1994 年至今任河南 世纪通律师事务所合伙人、律师。现任上市公司神马实业股份有限公司、新乡化纤股份有 限公司、黄河旋风股份有限公司独立董事，河南上市公司协会独立董事专业委员会主任。 现任河南平高电气股份有限公司第四届董事会独立董事。 (10)庞庆平,男，汉族，1964 年 10 月出生，籍贯山东梁山，党员，西安交通大学电气 工程学士、工商管理硕士。历任平顶山高压开关厂试验员、设计员；平顶山市经贸委能源 科科长、资源科科长、党委委员、纪委书记，2003 年 11 月至今，任平高集团有限公司党 委副书记、纪委书记、监事会主席、河南平高电气股份有限公司第二届监事会监事、第三 届监事会主席。现任河南平高电气股份有限公司第四届监事会主席。 (11)陈其龙,男， 1950 年生， 行政管理专业毕业， 审计师、 注册会计师。 1972 年 3 月-1986 年 5 月，先后在苏州机械厂和无锡油泵油咀厂工作。1986 年 6 月-1999 年 5 月，先后在无 锡市审计局任科员、副科长，无锡市审计事务所、兴业会计师事务所任所长，无锡市审计 局财金审计处处长。1999 年 6 月-2002 年 12 月任无锡国联发展（集团）有限公司财务部 经理。2003 年 1 月-2005 年 12 月历任无锡国际经济技术合作公司总经理、无锡市联合中 小企业担保公司总经理。2006 年 1 月至今，任无锡市国联发展（集团）有限公司审计委 员会成员。现任河南平高电气股份有限公司第四届监事会监事。 (12)高有斌,男，1993 年起在平顶山高压开关厂、河南平高电气股份有限公司工作，任 审计部部长、第三届监事会职工监事。现任公司审计部部长、第四届监事会职工监事。 (13) 韩书谟,1999年起任平高电气副总工程师兼技术中心常务副主任。 2005年3月2008 年 3 月任平高电气总工程师。现任平高电气副总经理。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (14)高楠,历任平顶山高压开关厂技术员、技术部设计员，三分厂技术组技术员、科长， 平高电气三厂副厂长、厂长，二厂厂长，2004 年 4 月至今任平高电气副总经理。 (15)张帆,历任平顶山高压开关厂设计处试验员、厂办秘书、销售处副处长，平高集团 有限公司进出口公司总经理，2004 年 4 月至今任平高电气副总经理。 (16)杨威,1995 年起任河南省建设总公司工程监理、部门副经理，1998 年起任(香港) 豫港建筑工程有限公司董事、 总经理。 2004 年 3 月至 2005 年 3 月任平高电气董事会秘书。 2005 年 3 月至今任平高电气副总经理。 (17)张浩义,1990 年 7 月至 1995 年 6 月在河南中原特殊钢厂总厂财务处工作，历任副 处长、处长；1995 年 7 月至 2004 年 3 月在中国北方工业厦门公司工作，历任副处长、处 长、副总会计师、总经理助理、总会计师；2004 年 4 月至今任河南平高东芝高压开关有 限公司总会计师。2005 年 3 月至今任平高电气财务总监。 (18)赵鸿飞，男，汉族，1969 年 5 月出生，籍贯，河南陕县。工程硕士，博士在读。 政协第十届河南省委员会委员。 历任河南平高电气股份有限公司技术中心主任工程师、 研 发部部长、副总工程师、技术中心常务副主任，负责技术中心全面工作。现任河南平高电 气股份有限公司总工程师。 (19)王钢,1984 年至 2001 年，历任平顶山高压开关厂厂长助理、中南输变电设备成套 公司总经理、平顶山高压开关厂副厂长、平高集团有限公司副总经理兼总工程师。2002 年 7 月至 2005 年 3 月任平高电气副总经理兼总工程师。现任平高电气高级技术顾问。 (20)杨成汉,历任平顶山高压开关厂设计员、设计处处长，平高集团有限公司副总工程 师、 总工程师， 2001 年至 2004 年 4 月任河南平高东芝高压开关有限公司董事、 副总经理。 2004 年 5 月至 2005 年 3 月任平高电气总经理助理。现任平高电气高级技术顾问。 (21)顾丕骅,历任西安高压开关厂技术员，平顶山高压开关厂技术员、工程师、高级工 程师、设计处副处长，平高集团有限公司副总工程师、平高电气副总工程师，现任平高电 气高级技术顾问。 (22)程占彪,历任平顶山高压开关厂技术员，干部科科员，平高集团有限公司干部处副 处级干事，2001 年起任平高电气证券事务代表，证券部副部长、部长。2003 年元月起兼 任公司办公室主任，2004 年 4 月起任平高电气总经理助理。现任平高电气董事会秘书、 公司办公室主任、证券部部长。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)在股东单位任职情况 姓名 韩海林 张春仁 李文海 庞庆平 股东单位名 称 平高集团有 限公司 平高集团有 限公司 平高集团有 限公司 平高集团有 限公司 担任的职务 董事长、党委副书记 任期起始日 期 任期终止日 期 是否在股东 单位领取报 酬津贴 否 是 是 是

内容: 2003 年 11 月 17 日 2003 年 11 月 党委书记、副董事长 17 日 董事、党委副书记、总经 2003 年 11 月 理 17 日 纪委书记、党委副书记、 2003 年 11 月 监事会主席 17 日

内容: 姓名 林凌 张向阳 马志瀛 孔祥云 李春彦 陈其龙 张浩义 其他单位名称 上海思源电气股份有限公司 江苏省如高高压电器有限公司 西安交通大学 深圳平安银行 河南世纪通律师事务所 无锡市国联发展（集团）有限 公司 河南平高东芝高压开关有限公 司 担任的职务 董秘、董事、财务总监、 副总经理 副总经理 导师 公司业务部总经理 合伙人 审计委员会委员 总会计师 任期 起始 日期 任期 终止 日期 是否在其他 单位领取报 酬津贴 是 是 是 是 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事及高管人员的报酬方案由公司 董事会薪酬与考核委员会制定，薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员报酬决策程序 为：1）公司董事和高级管理人员每年度初向董事会薪酬与考核委员会作上年度述职和自 我评价； 2）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效 评价；3）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员上年度的报酬 数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会、股东大会审议批准。监事的报酬参照董事 及高管人员薪酬方案，由股东大会决策和考评。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：报告期内董事会薪酬与考核委员结合 公司 2006 年经营实际情况, 制定了 《公司董事、 监事、 高级管理人员 2006 年度年薪方案》 , 该方案经 2008 年第一次临时股东大会审议通过。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

内容: 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 董增平 陈邦栋 李锋 林凌 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 郑跃文 张万欣 任晓剑 陆乘驯 程爱莲 董增平 陈邦栋 李锋 陈克林 刘韧 林凌 担任的职务 董事 董事 董事 监事 监事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 监事 离任原因 科瑞集团有限公司持有平高电气股份权益变动 科瑞集团有限公司持有平高电气股份权益变动 工作变动 工作变动 工作变动 任期届满 任期届满 任期届满 任期届满 任期届满 任期届满

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员情况

内容: 姓名 韩海林 张春仁 李文海 魏光林 林凌 张向阳 马志瀛 孔祥云 李春彦 庞庆平 陈其龙 担任职务 董事长 董事 董事 董事、 总经理 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 变动原因 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 董事会换届 监事会换届 监事会换届 姓名 高有斌 韩书谟 高楠 张帆 杨威 张浩义 赵鸿飞 王钢 杨成汉 顾丕骅 程占彪

内容: 担任职务 职工监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 总工程师 高级技术顾问 高级技术顾问 高级技术顾问 董事会秘书

内容: 变动原因 监事会换届 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任 第四届董事会聘任

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 3,124 人,需承担费用的离退休职工为 309 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况

内容: 教育类别 研究生及研究生以上 本科 大专 中专及中专以下 人数 28 445 558 2,093

内容: (一)公司治理的情况 1、公司治理的基本情况 公司制定了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、 《公司监事会议事规则》等制度，股东大会是公司最高权力机构，董事会在授权范围内决 策并严格执行股东大会决议，董事会与监事会能够对公司经理层实施有效的监督和制约， 公司经理层等高级管理人员均能够忠实地履行职务，保证了公司股东会、董事会、监事会 的规范运作，维护了广大投资者的利益。报告期公司制订了《河南平高电气股份有限公司 信息披露管理制度》，全面替代《公开信息披露管理制度(董事会秘书工作细则)》和《河 南平高电气股份有限公司重大信息内部报告制度》并严格遵守执行，根据《公司法》和公 司章程，顺利完成董事会、监事会换届工作，设立了专业结构合理的提名、战略、审计、

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 薪酬与考核、关联交易五个董事会专业委员会，公司法人治理结构进一步完善，运作更加 规范，治理水平不断提高。 2、公司治理专项活动开展情况 公司从 2007 年 5 月份起，切实开展了“公司治理专项活动” 工作，成立了专门领导 小组， 制订了 《河南平高电气股份有限公司加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计 划》，经公司董事会审议通过，上报中国证监会河南监管局和上海证券交易所，并于 2007 年8 月 1 日在法定媒体上刊登了自查报告和整改计划全文。 中国证监会河南监管局于 2007 年 9 月 17 日-9 月 21 日对公司治理情况进行了现场检查， 并于 2007 年 10 月 16 日向本公 司下发了《关于对河南平高电气股份有限公司治理情况的综合评价及整改要求》。公司结 合整改计划的落实情况，对河南监管局现场检查的综合评价及整改要求进行了逐条落实， 对部分解决时机尚不成熟的整改要求也作了详细规划， 形成了 《河南平高电气股份有限公 司关于公司治理整改情况的总结报告》 经公司第三届董事会第三十一次临时会议审议通 ， 过，全文刊登在 2007 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易 所网站。 此次公司治理专项活动过程中， 通过公司的自查和监管局领导的现场检查， 确实暴露 出了平高电气公司治理中存在的一些问题。 公司以此为契机， 《公司法》 《证券法》 按照 、 、 《上市公司信息披露管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》及《综合评价及整 改要求》等法律、法规、规章及相关规范性文件的要求，正在扎扎实实地进行整改，切实 保证平高电气公司治理有一个质的提高。 目前除收购集团土地及部分关联业务等待以再融 资方式完成外，其余整改项目基本完成。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况

内容: 独立董事姓名 马志瀛 陈克林 刘韧 本年应参加董事会次数 18 18 18 亲自出席（次） 18 16 15 委托出席（次） 0 0 3 缺席（次） 0 2 请假 备注

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务突出，独立于控股股东，有独立的采购、销售系统，独 立的市场和客户资源，生产经营活动均由公司自主决策、独立开展、并承担相应的风险和 责任。 2、人员方面：公司建立了独立的劳动人事、工资管理体系。公司总经理、副总经理、 董事会秘书及财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，公司的董事、监事、高级管 理人员及其他人员均通过合法的程序选聘，不存在控股股东干涉人事任免的情况。 3、资产方面：公司资产完整、权属清晰，对资产独立登记、建账、核算、管理。土 地使用权采用与平高集团有限公司签订《土地租赁合同》有偿使用方式获得，定期交纳租 金。 4、机构方面：公司组织机构健全且独立于控股股东 。董事会、监事会和经理层独立 运作，相关职能部门独立行使职权并开展经营管理活动。 5、财务方面：公司独立核算，自负盈亏，设立有独立的财务部门。平高电气财务部 是公司财务会计系统的管理机构；各分公司、子公司财务部门为具体的管理与核算机构； 各分公司、 子公司财务部门在业务上接受公司财务部的领导， 实行统一的会计核算与财务 管理制度。公司拥有独立的银行账号并依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 本公司董事会根据公司年度工作目标和计划的完成情况，对公司高级管理人员进行 考核,并根据考核结果发放高级管理人员的年薪。 公司将逐步建立和完善公正透明的董事、 监事和其他高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 1、内部控制综述 公司按照国家法律法规和上海交易所上市规则要求，已经建立《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会专门委员会工作制度》、《监事会议事 规则》、《独立董事制度》、《经理工作细则》、《信息披露管理制度》、以及《募集资

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 金管理办法》等一系列治理层面内部控制管理制度，董事会授权情况符合规定，历次章程 修改均符合法定程序并办理了变更登记；公司组织机构健全、设计基本合理，内部制度较 为健全但不够系统。 2、具体制度 1)财务管理制度 公司已按《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规的要求制定 了适合公司经营模式的财务管理制度，实行统一的财务制度，覆盖生产、经营管理等各个 环节，各分公司、子公司财务部门在业务上接受公司领导，在货币资金、采购、生产、销 售收入、成本的结转、货款的回收、费用的发生与归集、投资与筹资等环节均制定了较为 明确详尽的分权审批、授权、签章等制度，并在日常工作中得到了较好的推行。在资金结 算上实行统一管理的方式。资产接触、记录、使用严格限制未经授权的人员对财产的直接 接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施以使各种财产安全、完整。 公司通过控制异地子公司的重要人事、财务等实现对其控制，异地子公司的财务、经营数 据能够及时汇总到公司本部，公司本部能及时、准确、完整地掌握异地子公司的生产经营 信息，不存在失控风险。 2)电子信息系统控制制度 公司建有现代化的计算机网络系统，对供应、生产、销售、管理等各个环节编制目标 程序，明确权限、程序、等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应 的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。在电子信息系统开发与维护、数据 输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作，有严格的电子信息系统控制制度。 3)人事管理制度 公司管理制度能否贯彻执行， 很大程度上取决于各级人员的自身素质， 人员素质控制 尤其重要。 保证企业各级人员具有与他们所负责的工作相适应的素质， 从而保证业务工作 的质量。已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管 理制度，建立工种准入制，要求从业人员具有相关职业培训资格，并持证上岗。 4)全面预算管理控制制度 企业大力推行全面预算管理体制：事前有预算，事中有控制，事后有考核，年度预算 计划，层层分解落实指标，预算指标纳入各分厂和子公司、事业部经营目标，与单位的工

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资、 奖金挂钩； 在预算执行过程中， 企业应按实际执行情况编制月度、 年度预算分析报告， 对差异较大的项目应立即查明原因，并提出控制办法，从而确保企业目标的顺利实现。 5)审计控制制度 公司审计部是公司内部审计机构， 每年均会抽取下属分、 子公司进行职务任期审计或 专项审计。对外经济交往过程中发生的经济行为，除即时结清的小额行为以外，一般都应 订立书面合同； 重要书面合同均交审计部审查。 公司的合同管理制度对公司的合同行为进 行了有效规范，有效预防了经济纠纷的发生，有效维护了公司利益。 6)信息披露控制 公司制定《河南平高电气股份有限公司信息披露管理制度》，规定了重大事件的内部 报告、传递、审核、披露程序，规范了公司及相关义务人的信息披露行为，保障了公司信 息披露真实、准确、完整、及时，促进了公司依法规范运作，保护了公司和投资者的合法 权益。 3、内部控制有关工作的安排 公司拟聘请相关中介机构，结合《上海交易所上市公司内部控制指引》和公司实际情 况，协助公司进一步建立健全内部控制体系。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 鉴于当前公司内部控制体系尚不具备系统性、 可操作和评估性， 公司本期不披露董事 会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 23 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 4 月 16 日召开 2007 年第一次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 27 日召开 2007 年第二次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2008 年 1 月 11 日召开 2008 年第一次临时股东大会年第 3 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2008 年 1 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

内容: 特别提示： 2007 年 1 月 1 日前，公司对合营企业河南平高东芝高压开关有限公司采用权益法核 算， 编制合并财务报表时将合营企业纳入合并范围， 按照比例合并方法对合营企业的资产、 负债、收入、费用、利润等进行合并。2007 年 1 月 1 日起按新会计准则的规定，公司对 合营企业仍采用权益法核算， 但编制合并财务报表时不再将合营企业纳入合并范围， 公司 执行新会计准则编制 2007 年合并报表数据的同时， 还编制了 2006 年备考合并数据 （视同 2006 年公司未对平高东芝公司采取比例合并），以便报表使用者客观了解公司实际经营 成果和财务结构。 一、报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年度，公司深入贯彻落实科学发展观，抓住国家电力工业大发展和国家振兴装 备制造业的有利时机， 加快科技创新和产品结构调整， 具有世界先进水平的国内首套自主 化研发生产的 800kV 封闭式组合电器（GIS）在我公司下线，实现了我公司在超高压开关 生产领域的历史性跨越；公司行业地位进一步提升，平高（PG）商标获得中国驰名商标， 252kV 及以上电压等级断路器获中国名牌；“机械工业特高压 GIS 工程试验室”和“交流 高压开关设备工程技术研究中心” 两个重点建设方案通过中国机械工业联合会组织的专家 评审；重点工程建设进展顺利，平高东芝二期扩产项目已于 2007 年 11 月 2 日建成投产， 本部特高压项目也将于 2008 年四、五月份投入使用。 A、市场方面，公司 2007 年全年新增合同（本部）25.16 亿元，同比增长 32.56％， 平高东芝 2007 年全年新增合同 21 亿元，同比增长 75％。公司在国网公司全年集中招标 中，地位得到巩固和加强，系统外也取得了全年新增合同 6 亿元的优异成绩。公司 800kV

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: GIS 产品相继中标官亭变电站二期、三期、四期扩建工程、宝鸡第二电厂项目, 800kV 罐 式断路器中标大坝发电厂。公司 GW27－800 型隔离开关和 JW8－800 型接地开关相继中标 银川东、兰州东、官亭变、兰州东三期和大坝发电厂，表明公司特高压产品已逐步推向市 场，产品结构调整，进军高端产品市场初见成效。 B、技术和研发方面，紧紧围绕国家电力发展规划和公司发展战略，以超高压、特高 压为研制重点，坚持原始创新、消化吸收再创新和集成创新，强力推进具有重大战略意义 的超高压、特高压领域共性技术、关键技术的研发，进一步推进产品的扩容升级和更新换 代， 实现了公司在特高压领域关键技术和生产制造的历史性突破。 全年共有 6 种新产品通 过国家级鉴定， 6种新产品通过公司级鉴定， 6种新产品通过公司级批试鉴定。 研发的550kV 单断口罐式断路器填补公司空白， 性能达到国际先进水平， 是我公司核心技术的重要组成 部分，800kV GIS 属国内首套，填补国内空白，性能达到国内领先、国际先进水平。通过 超高压、特高压产品的研发和制造，培养了一支梯队合理、勇于奉献、业务素质过硬、跑 在高压开关行业前沿的研发制造队伍，全面提升了公司的核心竞争力。 C、生产方面，进一步加强了生产计划管理，提高计划下达的准确性，减少盲目投入， 杜绝了超计划采购现象，提高了计划的执行力。敞开式断路器生产组织有较大提高，全年 完成 126kV 及以上断路器 1700 余台，其中 550kV 断路器 53 台，为历年来最高；GIS 产能 有明显提高，全年完成 1353 间隔（包括平高东芝 432 间隔）。圆满完成了 800kV GIS 的 生产任务，两个间隔 800kV GIS 于 2007 年 11 月 1 日开始陆续发运现场。 D、管理方面，围绕质量加强全过程控制；围绕成本加强物资招标管理和合格供方的 培育；围绕经济运行质量，加强经济分析，提高制度和措施的针对性，加大资金回收力度 和存货分析清理，盘活有效资产；围绕新劳动合同法，完善招聘和人力资源配置，提高薪 酬管理和激励管理水平，实行企业年金制度和带薪休假方案；围绕企业信息化建设，推进 ERP 项目进入实际应用，实现全部物资采购的 ERP 管理和主打产品的计划管理。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、公司主营业务及其经营状况 1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币

内容: 行业 输变电设备 制造业 产品 敞开式六氟 化硫断路器 高压隔离开 关，接地开关 封闭组合电 器

内容: 营业收入比 上年增减 (%)

内容: 营业成 本比上 年增减 (%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 减少 1.51 个百分 点 减少 7.91 个百分 点 减少 1.74 个百分 点 减少 3.31 个百分 点

内容: 2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币

内容: 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 前五名客户销售金额合计 单位：万元 52,698 占采购总额比重 28,040 占销售总额比重 币种：人民币 38.47% 16.63%

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、报告期公司主要资产构成及变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 说明： 1） 应收票据增幅较大主要原因是当年销售收入的增加， 回款收到的银行承兑票据增 多所致。 2）预付款项增长主要是销售订单增大，材料采购计划增大，预付部分紧缺进口材料 和有色金属材料款所致。 3） 长期股权投资增长幅度较大， 主要原因是采用权益法核算对河南平高东芝高压开 关有限公司的投资收益所致。 4）在建工程增长系"百万伏"厂房及配套设施的购建投入所致。 5） 短期借款增长多主要原因是本期常规产品合同及特高压产品前期投入较大，公 司通过短期借款融资解决部分所需资金所致。 6）预收款项增长主要是本期预收特高压合同和部分常规产品的预付款所致。 7）本期应付职工薪酬较去年减少数额较大主要是 2007 年执行企业会计准则不再提 取职工福利费所致。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 8）应交税费减少原因是国产设备抵免所得税本期获得批准。 5、报告期内公司财务状况及经营成果 单位:元 币种:人民币

内容: 营业总收入 营业总成本 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 投资净收益 营业外收入 所得税费用

内容: 说明： 1）销售费用增加主要原因是公司本期投标业务和中标合同增加导致销售费用增加所 致。 2）财务费用增加主要是本期银行借款较去年同期增加所致。 3）资产减值损失增加的原因是三年以上的应收款项增加，计提坏账准备增大且2006 年处理部分存货，相应冲减了原计提的资产减值损失所致。 4） 投资净收益增长原因是本期合营企业河南平高东芝高压开关有限公司利润较 2006 年增长所致。 5）营业外收入是因为债权人为尽快收回欠款补充流动资金，而给与本公司的优惠让 利所得。 6）所得税费用减少是公司 2007 年执行企业会计准则按资产负债表债务法确认递延 所得税资产及递延所得税负债所致。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 6、报告期现金流情况 单位:元 币种:人民币

内容: 说明 1） 销售商品、 提供劳务收到的现金较上年同期减少原因在于本期回款时收到较多的承 兑汇票，此部分回款未包含在销售商品、提供劳务收到的现金。 2）收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加，系 06 年支付的履约保函金于 本年收回所致。 3）购买商品、接受劳务支付的现金增长主要原因系产品产量增长、材料涨价导致本期 采购支付增长。 4） 支付给职工以及为职工支付的现金主要原因有本期职工增加、 职工工资增长和发放 科技奖励。 5）支付的各项税费减少主要原因是本期交纳的增值税及所得税减少所致。 6） 取得投资收益收到的现金增加原因是本期从合营公司河南平高东芝高压开关有限公 司取得现金股利 3,000 万元所致。 7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加较大,系"百万伏"厂房及 配套设施的购建投入所致。 8）本期取得借款收到的现金及偿还债务支付的现金增大，主要是公司短期借款较去 年增幅过大所致。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 9）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期减少主要原因是 2006 年发放 2005 年度现金股利，而 2006 年度没有进行利润分配所致。 7、 主要控股、 参股公司的经营情况及业绩 （适用投资收益占净利润 10％以上的情况） 1）、公司主要控股公司及参股公司经营情况 单位：万元

内容: 公司名称 河南平高电气销 售有限责任公司 河南平高东芝高 压开关有限公司 平顶山平高安川 开关电器有限公 司 辽宁北方众鑫电 气成套有限公司 业务性质 主要产品及服务 注册资本 持股比例 (%) 90 资产规模 净利润

内容: 高压开关及配件的生 产、销售、服务

内容: 2）、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股公司及参股公司业绩分析 单位：万元

内容: 公司名称 主营业务收 入 主营业务利 润 净利润 控股或参股公司贡 献的投资收益 占上市公司净利 润的投资比重

内容: 河南平高东芝高压开 关有限公司

内容: 说明： 合营公司河南平高东芝高压开关有限公司本期贡献的利润很大， 本期实现净利 润为 28,440.09 万元(公司按 50%合并收益 14,220.05 万元)， 本公司计提的投资收益占上 市公司净利润的投资比重 80.76%。目前平高东芝产品在市场上具有较强的技术、品牌优 势，毛利率接近 30%，产品盈利能力强；同时其回款情况较好，财务费用较低，销售费用、 管理费用控制较好； 加上处于所得税减半征收期及当地政府在所得税等方面给予的优惠政 策，平高东芝公司保持较高的盈利水平。2007 年平高东芝公司订单饱满，新增合同 20 亿 元，说明公司目前处于高速发展期。 平高东芝公司成立于 2000 年 9 月 8 日，是公司与世界 500 强企业日本国株式会社东 芝(TOSHIBA）共同投资组建而成（各占 50％），2002 年 3 月正式投产，2006 年公司与日

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本国株式会社东芝对其等比例增资 (本公司折合成人民币出资 5000 万元），增资后注册 资本 2100 万美元。其主要经营 72.5～550kV 电压等级的全封闭组合电器、罐式断路器及 复合电器产品的设计、制造、组装、试验、销售及售后服务等项业务。占地 10 万平方米， 建筑面积近 4 万平方米二期工程于 2007 年 11 月投产， 使平高东芝生产能力大幅提高， 已 具备每年为用户提供 30 亿元（销售收入）的能力，目前公司与日本东芝仍均对其相对控 制的格局不变。 8、报告期内公司技术创新情况 公司坚持以创新尤其是以自主创新为指导，全面提高核心竞争力。继续以 1000kV 和 800kV 产品开发为依托,加大新技术、新工艺的攻关力度，培育具有自主知识产权的工艺 和技术，形成自己的核心技术；继续完善自主创新的动力机制，激发科技人员的创新激情 和创新智慧；加强引智工作，积极申报博士后工作站，继续加强和国内外科研院所、大中 专院校的合作和交流；进一步加强研发中心建设，明确研发方向，强化研发能力。2007 年是平高出色实现产品电压等级跨越的一年， 技术创新呈现新气象， 自主创新能力建设跃 上新台阶。 2007 年技术中心成功完成 550kV 单断口罐式断路器、 800kV 气体绝缘金属封闭 开关设备（GIS）等 6 种新产品的研制，为公司按期向青海官亭 750kV 变电站第一批交货 奠定了基础，创下我国自主研制 800kV 气体绝缘金属封闭开关设备（GIS）首台套下线的 历史； 种新产品在北京顺利通过由中国机械工业联合会和国家电网公司联合组成的国家 6 级新产品鉴定。 2007 年顺利通过国家科技部委托中国机械工业联合会承办的机械工业交流开关设备 工程技术研究中心和机械工业特高压 GIS 工程实验室的专家评审， 形成国家技术中心、 行 业工程中心、行业实验室多种创新机构，平高电气与清华大学签订第三期联合研究所，长 期坚持产学研相结合的创新机制已经形成， 为公司技术人员发挥专长、 实现自身价值搭建 了多种形式、高层次多个国家平台，技术中心自身建设稳步发展。 9、公司在经营中的出现的问题与困难及对策 1）行业内同质产品压价竞争问题：当前，国际知名企业不断充分参与境内市场的竞 争，携资本、技术、管理等优势，占据着同类产品的大部分高端市场；而目前国内高压开 关企业基本采取的是同质产品压低价位互相竞争的策略， 虽然包括公司在内的不少国内企 业正在以提高产品参数， 增加技术含量等方式来提高产品附加值， 但短期内常规产品的价

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 格提升不会明显，加上面对的是强势客户，常规、同质产品的售价会依然保持在低位，成 为毛利率上升的重要障碍之一。 对策：在当前合同非常饱满的前提下，接一些高质量、更高毛利率的合同。 2）资金需求问题 由于近几年营业收入的大幅增加及下游客户付款方式的局限， 报告期内， 尽管公司加 大了货款回收力度，且取得了较好的效果，但公司应收账款余额仍然很大；同时随着公司 新增合同的增多，原材料及配套件等前期投入都很大；2007 年是常规产品深度开发及特 高压项目研发资金集中投入的一年，加上 800kV GIS 已开始履约生产，虽收到了部分预付 款，但仍远远不能满足前期投入。而受宏观调控的影响，公司信贷资金的取得额度、使用 成本大幅上升，导致财务费用的大幅增加。流动资金紧张问题，成为公司生产经营面临的 最大难题。 对策：2008 年，公司将会根据市场情况，采取适当的融资方式，包括但不限于增发、 配股、发行短期融资券、公司债、综合利用多种金融工具等形式来缓解资金压力，公司已 于 2008 年 2 月 28 日成功发行了规模为 4 亿元的一年期短期融资券； 同时继续呼吁用户改 善当前付款模式，减轻公司垫资生产的压力。 3）成本、费用压力问题 公司产品成本中材料的比重很高，钢铁、有色金属等材料的涨价，加上公司资金情况 不太好，原材料及配套件的购进成本也相对较高；与行业内传统的几家企业相似，公司产 品由于在市场上运行三十多年，加上近几年产销迅速提高，产品质量成本、服务成本也明 显上升。公司产品销售代理费用平均比率仍然较高；随着产品发运量的增加，运输费用也 成为影响营业费用的重要因素之一。 加大科技开发投入、 确保正常生产而需增加短期借款 形成的信贷资金财务费用等，均成为费用居高的重要原因。 对策：进一步优化产品设计，从设计、工艺源头入手，在保证技术参数、性能、可靠 性和外观质量的前提下适度降低成本； 继续开展产品持续质量改进， 加强全过程质量控制， 减少和避免产品在现场出现问题，降低因产品质量问题而导致的各种成本和费用的发生。 努力提升产品质量和技术参数，提高产品品质，增强降低代理费等营销费用的谈判实力。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4）产能瓶颈问题 2007 年，公司扩产项目未能投入使用，本部产能并未增长太多，平高东芝二期扩建 竣工也仅试运行两个月，产能瓶颈依然制约着公司的发展。2008 年公司同样面临着更加 艰巨的任务，根据目前合同情况，本部仅 GIS 需在 2008 年内交货的合同达 1600 个间隔， 而目前的每个月的产能仅 80－100 个间隔， 常规产品的任务已如此艰苦， 而国网公司要求 百万伏产品在 5－6 月份开始交货，加上当前在手的大量的 800kV 产品订单及良好的市场 需求带来的更多 800kV 合同的预期，势必分流更多的资源，进一步恶化产能瓶颈的问题。 对策： 本部特高压厂房近期也将竣工投入使用， 加上平高东芝二期的运行已逐渐步入 正轨， 产能具备迅速释放的可能， 但物资采购及配套件的供应及新形式下的生产组织则可 能是影响产能释放的重要因素， 提高资金有效使用、 加强物资采购管理和培养更多合格供 方、优化生产组织形式等是重中之重。 （二）对公司未来发展的展望和计划 1、宏观环境 1）行业发展趋势 近年来， 国民经济的高速发展带动了电力工业的迅速发展， 据中国电力联合会发布统 计数据显示：截止到 2007 年底，我国电力行业发电设备装机容量达 7.13 亿 kW，已排到 世界第二位。 在电源建设突飞猛进的同时，电网建设也取得了长足进步，但仍存在电源、 电网建设不匹配问题。国家电力工业进一步全面加快了以“西电东送、南北互供，全国联 网”为重点内容的电网建设，全国联网项目相继投产，西电东送三大通道全面开工建设， 各大区和省电网主干网架建设都在有序进行， 750kV 交流、?800kV 直流输变电工程进展 顺利，势头迅猛，国内第一条 1100kV 特高压交流示范线路也将于 2008 年 5－6 月进入安 装调试阶段，第二条 1100kV 特高压交流线路已经启动。 2008 年初，我国南方遭遇历史罕见的雪灾冰冻给电力供应安全敲响了警钟，突显了 电网建设要合理规划并适度超前的必要性。 国家电网公司日前表示， 将全面提高电网设计 标准，其中 110～330 千伏电网设防标准由 15 年一遇提高到 30 年一遇，500 千伏电网设 防标准由 30 年一遇提高到 50 年一遇，750 千伏电网设防标准为 50 年一遇，正在建设的 特高压工程设防标准按 100 年一遇考虑。 如果按照这一新标准， 国家电网将至少增加投资 5000 亿元以上。 可以预期今后电网建设仍将保持较高的发展速度，高压开关设备市场容

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 量仍会保持较快速的增长。 根据长期运行经验， 在电网设备行业中电压等级越高增长率就 越快，高电压等级增长速度与低电压等级增长速度差距将有日益变大的趋势。特别是 750kV 线路产品正处于快速发展的起步阶段， 今后 10 年内中国电网发展的主流仍是 750kV 及以上特高压工程，国家电网规划在 2020 年前后，将建成覆盖华北-华中-华东的交流特 高压同步电网。 电网建设的成本最主要投资在于电力设备采购， 所以特高压电网的建设也 为装备制造业发展提供了重要机遇， 而且在特高压电网建设中国家也在力推自主创新和装 备国产化。 公司作为我国高压开关行业的龙头企业之一，当前在 800kV 和 1100kV 开关设备的研 发和制造上已取得了突破性进展，800kV 产品已经开始供货，1100kV GIS 也将于 2008 年 5－6 月开始供货，同时以特高压产品的研制为依托，对现有产品进行完善设计、工艺持 续改进，正在全面实现产品升级，公司已拥有雄厚的发展基础并面临着极好的发展机遇、 广阔市场空间，又好又快发展的势头已蓄势待发。 2）税收政策影响 根据财政部、国家发展改革委、海关总署、国家税务总局发布的《关于落实国务院加 快振兴装备制造业的若干意见有关进口税收政策的通知》（财关税[2007]11 号）明确规 定， 公司将享受进行特高压开关研发、 制造而进口的部分关键零部件和国内不能生产的原 材料所缴纳的进口关税和进口环节增值税实行先征后退的政策。 根据财政部、国家税务总局印发的《中部地区扩大增值税抵扣范围暂行办法》的通知 （财税[2007]75 号）有关规定，公司所处的平顶山市属该办法所称的中部六省老工业基 地城市之一， 公司作为从事装备制造业且以高新技术产业为主的增值税一般纳税人按规定 享受扩大增值税抵扣范围政策。 十届全国人大第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得税法》于 2008 年 1 月 1 日起施行， 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》作为《中华人民共和国企业所得税 法》的配套，也将同时开始施行 。公司所得税率也从 33％降为 25％，为包括公司在内的 内资企业营造了更加公平竞争的市场环境， 有利于公司转变经济增长方式， 有利于公司提 高自主创新能力。 2、新年度的经营目标和计划 1）新年度的主要经营目标：

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 营业收入 25.68 亿，新增合同 30 亿，税后净利润 21,743 万元。 2）经营计划： A、作为公司 2008 年头等大事，延续当前专门人员和体系，加强沟通和协调，确保晋 东南 1100kV GIS 按期顺利交货，密切关注 800kV 产品投运后可能会出现的问题，建立快 速反应机制，确保工作的准确性和实效性。 B、常规产品产能的释放： ①强化生产计划管理，持续进行生产计划下达方式的改善，细化生产作业计划，提高 生产计划的科学性、合理性，推动计划的严格执行和产能切实提高。 ②继续深入推进实施 ERP 管理， 力争实现所有生产加工计划和采购计划使用 ERP 编制 和下达，提升生产管理水平， ③采取多种措施，改变当前生产被动局面： ●强化设计、工艺、质量控制等职能部门的服务意识，从释放产能角度入手，标准化 设计、简化工艺流程、全过程地质量控制管理； ●确保核心零部件、关键零部件由公司内部加工，增加外协、外包数量； ●培育尽可能多的、 能够结成战略合作伙伴关系的分供方， 尽可能让其为平高电气的 产能扩张想办法，按年计划提前预投零部件的生产； ●采取多种适当的措施，为扩大产能解决一切资金问题。 C、采取一切措施，开展持续质量改进，减少和杜绝产品质量问题发生： ①继续完善质量保证体系， 完善供方质量管理工作和监造管理体系， 完善售后服务质 量管理体系，使公司的每一台产品从设计、工艺、原材料采购、加工制造、性能检测、装 配、产品包装到安装调试的全过程都能够得到严密、有效的质量控制； ②深入开展质量培训、质量教育活动，继续提高全体员工质量意识，确保质量保证手 册和程序文件的严格执行，确保质保体系的有效运行； ③认真执行质量考核、质量索赔、责任追究和追溯制度，建立和完善质量事故档案 工作制度，认真开展质量事故调查，深入分析质量事故原因，细化质量责任，严格质量考 核指标，将产品质量控制作为主要考核内容之一，并在经济利益上体现出来； ④进一步提高设计质量，强化设计评审工作程序，减少设计失误造成的损失；要以提 高产品可靠性为目标，全面提高产品实物质量、服务质量和工作质量，降低质量成本。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ⑤践行“大服务”理念，进一步加强售后服务的力量，完善售后服务体系，加强对售 后服务人员的培训，提高售后服务人员素质，提高为用户服务的能力。 D、降低成本是 2008 年公司的重点工作。 ①加强对产品价值链的分析， 从价值链的每一个环节进一步加大成本的控制力度， 将 成本管理工作贯穿于生产经营的全过程。设计、工艺、工程等部门要加大产品持续改进力 度，积极提高产品性能，改进产品结构形式，积极运用新材料、新工艺和新理念，切实降 低产品基础成本； ②价格管理和物资招标部门要进一步掌握好基准价格， 细化各类物资招标管理， 加大 对物资采购的管理力度， 进一步强化物资采购内部控制， 继续推行原材料的备尺和定尺采 购模式，提高原材料的利用率，降低采购成本； ③生产系统各单位要继续加强本单位的成本核算工作， 降低生产过程中的无谓损失和 浪费； ④销售和售后服务要认真分析成本费用构成情况，降低代理费和咨询费； ⑤财务部门要采取多种措施进一步改善资本结构，降低财务费用支出。 ⑥以供应链为纽带， 继续建立和完善供方战略合作伙伴建设， 最终实现降低成本采购。 E、进一步加大应收账款的回收力度，完善账款回收考核体系，同时提高产品及时发 运率，保证当年产品货款回收率； (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,679.60 万元，比上年增加 1,634.36 万元，增加的比例为 32%。其中募集资金项目投资 5682.60 万元，非募集资金项目投资 997 万元。 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 72,787 万元，已累计使用 61,752.16 万元， 其中本年度已使用 5,682.60 万元， 尚未使用 11,035 万元。 尚未使用募集资金继续投资募 集资金项目及补充流动资金,目前存在银行。 2、承诺项目使用情况 单位: 万元 币种:人民币

内容: 承诺项目名称 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入 金额 预计收 益 产生收 益情况 是否符 合计划 进度 是否符 合预计 收益

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: “九五”超高压输变电 设备技术改造 高新技术产品 (LW10B-252)产业化 SF6 气体绝缘输电管道 产业化 城乡电网用智能化配 电装置开发及产业化 高强度、高精度有色铸 造厂 达克罗涂敷生产线 剩余资金归还到期借 款和补充流动资金 合计

内容: 是 否 否 否 否 否 否 /

内容: 说明：A、“九五”超高压输变电设备技术改造 项目已经完成。 B、“高新技术产品(LW10B-252)产业化”项目，已实际投入 3,412.42 万元。后续 投入主要用于与该产品相关的持续改进及设备添置； C、“SF6 气体绝缘输电管道产业化”、“城乡电网用智能化配电装置开发及产业 化”、“高强度、高精度有色铸造厂”、“达克罗涂敷生产线”四个项目已决定中止，剩 余资金改投公司特高压项目及补充流动资金。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 变更后 的项目 名称 特高压 开关产 业化 合计 对应原承诺项目名称 SF6 气体绝缘输电管道产 业化 高强度高精度有色铸造厂 达克罗涂敷生产线 / 变更后项目 拟投入金额 6,698.28 4,911.38 3,153.51 14,763.17 8,355.87 / / 8,355.87 是 实际投入 金额 预计 收益 产生 收益 情况 是否符 合计划 进度 是否符 合预计 收益

内容: 说明：公司变更了原拟投资项目“SF6 气体绝缘输电管道产业化”、“高强度高精度 有色铸造厂”“达克罗涂敷生产线” “特高压开关产业化” 、 投入 项目， 合计金额 14,763.17 万元。已投入 8,355.87 万元，主要用于特高压项目厂房主体及设备采购。目前厂房已近 竣工，设备正在安装调试。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、非募集资金项目情况： 报告期内公司出资 997 万元投资其他项目，投资用于一般技术改造、零星设备购置。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 经公司第三届董事会第十一次会议（2007 年 4 月 17 日）决议，自 2007 年 1 月 1 日 起执行财政部 2006 年颁布的企业会计准则，公司根据实际执行情况及按照《企业会计准 则》及其应用指南和解释，对公司 2007 年度起执行的会计政策、会计估计和合并财务报 表编制办法进行全面修订。 公司不存在执行新会计准则以外原因做出的会计政策、 会计估 计变更情形。 公司在编制 2007 年年度财务报表时，对因所得税汇算等影响的重大会计差错进行了 更正，现将有关重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响说明如下： 1、由于公司的控股子公司河南平高电气销售有限责任公司补交以前年度所得税 5,000,000.00 元，子公司相应确认以前年度的所得税费用 5,000,000.00 元。上述会计差 错已采用追溯重述法，调整了资产负债表未分配利润年初数及所有者权益（股东权益）变 动表的上年数。此项会计差错累计影响数为 4,500,000.00 元，其中：调减 2007 年年初未 分配利润 4,500,000.00 元，调减 2007 年年初少数股东权益 500,000.00 元，调增 2007 年年初应交税费 5,000,000.00 元。 2、公司依据 2006 年所得税汇算报告，冲回公司 2006 年多计提的所得税费用 7,999,296.48 元。上述会计差错已采用追溯重述法，调整了资产负债表期初留存收益及 相关项目的期初数、利润表及所有者权益变动表的上年数。此项会计差错累计影响数为 7,999,296.48 元，其中：调增 2007 年年初盈余公积 799,929.65 元，调增 2007 年年初未 分配利润 7,199,366.83 元， 调减 2007 年年初应交税费 7,999,296.48 元。 3、公司及子公司的其他会计差错合计 516,207.46 元。上述会计差错已采用追溯重述 法，调整了资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数及所有者权益变动表的上年数。 此项会计差错累计影响数为 516,207.46元， 相应的调减2007年年初盈余公积244,866.66 元，调减 2007 年年初未分配利润 271,340.80 元。 以上三项会计差错追溯调增2007年年初未分配利润2,428,026.03元， 其中： 调增2006 年度净利润 6,994,069.41 元，调减 2006 年年初未分配利润 4,566,043.38 元。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 26 日召开第三届董事会第二十一次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2） 公司于 2007 年 4 月 16 日召开第三届董事会第十一次会议， 决议公告刊登在 2007 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 24 日召开第三届董事会第二十二次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 11 日召开第三届董事会第二十三次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 6 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 6 月 28 日召开第三届董事会第二十四次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 7 月 3 日召开第三届董事会第二十五次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 7 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）公司于 2007 年 7 月 30 日召开第三届董事会第二十六次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 8 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8） 公司于 2007 年 8 月 16 日召开第三届董事会第十二次会议， 决议公告刊登在 2007 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 8 月 29 日召开第三届董事会第二十七次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 9 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10） 公司于 2007 年 9 月 10 日召开第三届董事会第二十八次临时会议， 决议公告刊 登在 2007 年 9 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （11）公司于 2007 年 10 月 10 日召开第三届董事会第二十九次临时会议，决议公告 刊登在 2007 年 10 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （12）公司于 2007 年 10 月 17 日召开第三届董事会第三十次临时会议，决议公告刊 登在 2007 年 10 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （13）公司于 2007 年 12 月 25 日召开第三届董事会第三十一次临时会议，决议公告 刊登在 2007 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （14）公司于 2008 年 1 月 8 日召开第三届董事会第三十二次临时会议，决议公告刊 登在 2008 年 1 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （15） 公司于 2008 年 1 月 16 日召开第三届董事会第三十三次临时会议， 决议公告刊 登在 2008 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （16）公司于 2008 年 3 月 4 日召开第三届董事会第三十四次临时会议，决议公告刊 登在 2008 年 3 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （17） 公司于 2008 年 3 月 9 日召开第三届董事会第十三次会议， 决议公告刊登在 2008 年 3 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （18）公司于 2008 年 3 月 9 日召开第三届董事会第三十五次临时会议，决议公告刊 登在 2008 年 3 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1） 公司 2006 年年度股东大会通过决议,公司以 984.07 万元的价格向平顶山市海平 电气有限责任公司转让本公司持有平顶山平高铸造有限公司 75%的股权。 决议执行情况:平顶山平高铸造有限公司的相关文件及物资设备已经移交完毕，涉及 的债权债务已全部转移，公司于 2008 年 2 月 13 日收到平顶山市海平电气有限责任公司 500 万转让款,余款根据转让协议支付。 （2）2007 年第二次临时股东大会通过向中国人民银行申请短期融资券的议案。 决议执行情况： 公司 2008 年 2 月 28 日成功发行 4 亿元的短期融资债， 该债券发行以 贴现方式发行，发行价格为 93.5008/百元面值，该决议执行完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司 2007 年度审计机构亚太（集团）会计师事务所有限公司（以下简称“亚太事务 所”）对公司 2007 年度的审计工作，主要是对公司财务报表(包括 2007 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变 动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注)进行审计。在亚太事务所年报审计期 间， 审计委员会进行了跟踪配合， 通过电子邮件及电话的方式与亚太事务所进行了适当的 沟通，2008 年 3 月 9 日，公司安排了一次审计委员会与注册会计师的见面会，委员们与 会计师进行了较为充分的沟通。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1）基本情况 鉴于公司原年度审计机构深圳大华天诚会计师事务所为公司服务时间将近十年， 考虑 到审计成本、 日常沟通等多方面因素， 经公司与深圳大华商议， 深圳大华不再为公司 2007 年度会计报告提供审计服务。经公司第三届董事会第十二次会议及公司 2007 年第二次临 时股东大会决议通过，公司聘任亚太（集团）会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审 计机构。 亚太事务所作为河南省内目前唯一一家具有证券业从业资格的综合性中介机构， 在河 南省内享有很高的声誉。 在聘任亚太事务所之前， 公司财务总监、 董事会秘书以及财务部、 证券部有关负责人与亚太事务所进行过必要的和充分的沟通。 股东大会通过聘任亚太事务 所为公司 07 年度审计机构后，又与之就审计费用、审计责任、07 年度审计安排及进度等 进行了更深入和细致的沟通， 公司预约 2008 年 3 月 29 日披露年度报告， 并与亚太事务所 签订了审计业务约定书， 约定了 2007 年度审计的总费用为 35 万元人民币， 收费标准是按 照有关规定确定，不存在或有收费项目，亚太事务所据此拟定了审计计划。 亚太事务所于 2007 年 12 月 2 日成立审计小组， 在证监会未出台 《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》之前，于 2007 年 12 月 5 日至 12 月 19 日进行预审， 2007 年 12 月 30 日至 31 日，对年终存货进行监盘。2008 年 2 月 2 日，公司将公司编制的 2007 年度财务报表及相关指标分析报送审计委员会各委员及各独立董事。 2008 年 2 月 13 日，亚太事务所正式进场审计。2008 年 3 月 9 日，董事会审计委员会主任及主要成员与 会计师现场见面沟通，就审计过程中发现的问题进行了汇报、讨论，审计委员会就事务所 前期工作进行了评估，并就审计进度进行督促，再次明确了时间要求。 经过一个多月的审计工作， 亚太事务所完成了所有审计程序， 获取了有关财务报表资 料和充分适当的相关审计证据， 对管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性 进行了评价，并向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告。 2）对执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价 A、独立性 亚太事务所职员未在平高电气任职， 并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其 他任何形式经济利益； 和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况， 也不存在密切 的经营关系；和本公司决策层之间不存在关联关系。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在审计工作中， 亚太会计师事务所及其审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独 立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 B、专业胜任能力 审计小组共由 4 位具有注册会计师资格的会计师和 2 位助理人员组成， 审计组成人员 具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的执业证书， 能够胜任本次审计工作， 同 时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 3）对会计师事务所审计工作及出具的审计报告、审计意见的评价 A、对审计工作的评价 亚太会计师事务所平高电气项目组根据平高电气实际情况，确立了公司 2007 年度财 务报表审计范围，包括公司本部、4 家子公司、1 家合营企业。同时，按照中国证监会的 要求，对公司财务报表附注中补充资料，包括报告期净资产收益率和每股收益指标、非经 常性损益发生情况、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表、2006 年度利润表调 整项目表、 2006年度净利润差异调节表即备考利润表、 以及截至2007年12月31日止2007 年度年度公司控股股东及其他关联方占用资金情况表进行了审核。 在本年度审计过程中， 审计小组通过初步业务活动制定了相对合理的审计计划， 为完 成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。 审计小组在根据公司的内部控制的完整性、 设计的合理性和运行的有效性进行评价的 基础上， 确定了需实施的控制性测试程序和实质性测试程序。 在控制性测试审计程序中为 了获得内部控制有效运行的审计证据， 审计小组执行了重新执行内部控制和穿行测试的程 序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了细节测试和实质性分析程序，为各类交易、 账户余额、列报认定获取了必要的审计证据。 B、对会计师事务所出具的审计报告及意见的评价 在对公司 2007 年年度审计中，亚太会计师事务所严格按照中国注册会计师审计准则 的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据；派质量审 核小组进行事中审计质量监督和抽查，确保了审计质量。我们认为，亚太会计师事务所对 公司 2007 年度财务报表发表的标准无保留审计意见符合公司实际情况，同意将其出具的 平高电气 2007 年度审计报告提请董事会审核。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4）关于聘请公司 2008 年度审计机构的建议 鉴于亚太（集团）会计师事务所有限公司执行公司 2007 年度审计过程中恪守“独立、 客观、 公正” 的执业原则， 对公司提供的会计报表及其相关资料进行了独立、客观、公正、 谨慎的审计，出具了审计报告并提出了管理建议，提供了优质的审计服务，职业操守和履 职能力值得信赖，我们建议继续聘任亚太（集团）会计师事务所有限公司为公司 2008 年 度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司第三届董事会薪酬与考核委员会由主任委员刘韧独立董事和陈克林独立董事、 马 志瀛独立董事、魏光林董事、范小清董事（2006 年 11 月因工作变动原因，辞去董事职务） 五位组成。报告期内，薪酬与考核委员会结合公司 2006 年度经营情况及经营成果，综合 考虑了多项因素后，于 2007 年 10 月 11 日提出了《公司董事、监事、高级管理人员 2006 年度薪酬方案》，主要内容是“直接参与公司经营管理的董事和高级管理人员领取年薪， 不再计算业绩奖金。不直接参与经营管理的副董事长津贴 10 万元；不直接参与经营管理 的董事、独立董事、监事会召集人津贴 5 万元；监事津贴 4 万元” 。经过各位委员的反 复磋商，并与公司高管人员进行充分沟通，了解情况，提交公司第三届董事会第三十一次 临时会议审议，并要求董事会提交股东大会审议。

内容: (五)利润分配或资本公积金转增预案： 经亚太（集团）会计师事务所有限公司对本公司的审计， 2007 年度公司实现利润总 额为 156,698,266.46 元，净利润为 176,068,692.76 元；根据《公司法》、《公司章程》 和新《企业会计准则》的规定，按母公司实现的净利润 177,362,795.36 元提取 10%法定 盈余公积金 17,736,279.54 元后，当年可供分配利润为 158,332,413.22 元，加上 2006 年末未分配利润 173,963,369.97 元，2007 年累计可供股东分配利润合计为 332,295,783.19 元。 公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案如下： 2007 年 12 月 31 日总股 以 本 365,173,697 股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元，以资本公积每 10 股转增 4 股。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (一)监事会的工作情况 1、 2007 年 4 月 5 日召开了三届八次会议,审议通过了公司 2006 年度监事会工作报告、 审议通过了公司 2006 年度年报告及摘要、 审议通过公司 2006 年度会计差错更正情况的说 明、 通报了程爱莲女士因工作变动原因辞去公司第三届监事会监事职务、 对公司依法运作 等方面发表独立意见。 2、 2007 年 8 月 6 日召开了三届九次会议,审议通过公司 2007 年半年度报告及摘要并 发表意见。 3、 2007 年 10 月 15 日召开了三届十次会议,审议通过公司 2007 年第三季度报告及摘 要并发表意见。 4、2007 年 10 月 15 日召开了三届十一次会议,审计通过公司第四届监事会股东代表 监事候选人的议案。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年度，公司监事会列席了公司所有股东大会、董事会，并根据有关法律、法规， 对董事会、股东大会的召集召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执 行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能 按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行 股东大会的各项决议和授权，决策程序符合《公司法》及《公司章程》有关规定。公司监 事会认为，董事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务，没有发现公司董事、经理行使 公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司董事会严格按信息 披露制度要求，及时、准确、完整地进行对外信息披露，没有发现公司有应披露而未披露 的事项，也没有进行选择性信息披露而损害中小股东利益的情况发生。报告期内，根据中 国证监会等监管部门的要求， 卓有成效的开展了上市公司治理专项活动， 对于自查中发现 的问题制定了可行的整改计划。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会认为，公司财务管理制度较为完善，公司财务结构相对合理，资产状况良 好，报告期内，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失的情况。公司监事会认为公司

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，亚太（集团）会计师事务 所有限公司对本公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2005 年第二次临时股东大会决议将尚未使用的募集资金投入特高压项目及补充流动 资金， 报告期内募集资金投资项目进展较为顺利， 同时公司严格按照相关制度管理使用募 集资金，确保了资金的安全和高效使用。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司报告期内公司向平顶山市海平电气有限责任公司转让本公司持有的 75%的股权。监事会经过认真核查，资产处置程序合法，未发现上述投资过程中有任何内 幕交易，也没有发现损害股东权益和造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，报告期内公司关联交易相关审议程序合法合规，交易相对公平、公正、 公开、无损害上市公司利益情形发生。

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 2006 年 3 月 22 日本公司下属的河南平高电气销售有限责任公司（以下简称“销售 公司”）向平顶山市中级人民法院起诉被告湖南天鹰电器销售有限公司、自然人刘庄（湖 南天鹰电器销售有限公司法定代表人，股东）、自然人任哲华（湖南天鹰电器销售有限公 司股东）拖欠销售公司货款计人民币 2579.30 万元，请法院依法判令被告归还所欠货款 2579.30 万元及利息损失。以上三被告均在提交答辩状期间对管辖权提出异议。2006 年 5 月 29 日河南省平顶山市中级人民法院以（2006）平民初字第 67－1 号《民事裁定书》驳 回湖南天鹰电器销售有限公司、刘庄、任哲华对上述案件管辖权提出的异议。 2006 年 11 月 16 日河南省高级人民法院以（2006）豫法民管字第 74 号《民事裁定书》裁 定如下：①撤销河南省平顶山市中级人民法院（2006）平民初字第 67－1 号民事裁定；② 本案件移送至湖南省长沙市中级人民法院审理。 2007 年 7 月 30 日该案于湖南省长沙市中级人民法院进行第一次庭审,目前处于休庭 调查阶段。本公司已对该笔应收帐款计提了 50％的坏帐准备。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)资产交易事项 1、出售资产情况 2007 年 5 月 23 日， 本公司向平顶山市海平电气有限责任公司转让本公司持有的平顶 山平高铸造有限公司 75%的股权，该资产的账面价值为 12,000,000 元，评估价值为 9,840,675 元，实际出售金额为 9,840,675 元，本公司对该项投资采用成本法核算，该项 资产出售对合并报表利润产生损益为 1,096,738.04 元，对母公司利润产生损益为 -2,159,325.00 元。该事项已于 2007 年 5 月 24 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》 上。 平顶山平高铸造有限公司为公司控股子公司（本公司控股比例为 75%），主要经营铸 件加工，近几年随着原材料价格的飞涨，自 2005 年开业至今，连年亏损。经 2007 年 5 月 23 日召开的公司 2006 年年度股东大会批准，公司以 984.07 万元的价格向平顶山市海 平电气有限责任公司转让本公司持有的 75%的股权。相关文件及物资设备已经移交完毕， 涉及的债权债务已全部转移。 公司于 2008 年 2 月 13 日收到平顶山市海平电气有限责任公司 500 万转让款,余款根 据转让协议执行。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 平高集团有 限公司 关联交易内 容 关联交易 定价原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 23.88 关联交 易结算 方式 按具体 合同执 行 市场 价格 关联交易 对公司利 润的影响

内容: 材料、 劳务、 市场价 零部件

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 平高集团有 限公司 北京平高电 气有限责任 公司 关联交易 内容 关联交易 定价原则 市场价 市场价 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 1.90 4.67 关联交易结算方 式 按具体合同执行 按具体合同执行 市 场 价 格 关联交 易对公 司利润 的影响

内容: (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 公司自发行上市以来，与平高集团共签《土地租赁合同》，每年支付一定费用，租 用平高集团的土地。2007 年 7 月 12 日，平顶山市地方税务局转发了《市政府关于调整市 区城镇土地使用税征税范围土地等级和适用税额的通知》，根据该通知规定，公司所租用 的该地块税额标准有所调整，经公司与平高集团商议，决定对双方原来签订的《土地租赁 合同》所涉及的相关条款进行修改。此次租赁期为一年，自二零零七年七月一日至二零零 八年六月三十日。租金按平政（2007）40 号文件的规定，调整为 15 元/（年à每平方米）， 年租金为 4,202,360.85 元， 承租方租金的付款期为每半年一次。 该租赁合同经 2008 年第 一次临时股东大会决议通过。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 （协 议签署日） 是否 履行 完毕 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是否 为关 联方 担保 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 32,600 32,600 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中：

内容: 担保类型 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保

内容: 许继电气股份有限 2007 年 3 月 公司 16 日 许继电气股份有限 2007 年 9 月 公司 18 日 许继电气股份有限 2007 年 6 月 公司 15 日 许继电气股份有限 2007 年 6 月 公司 12 日 许继电气股份有限 2007 年 6 月 公司 12 日 许继电气股份有限 2007 年 7 月 公司 10 日 许继电气股份有限 2007 年 7 月 公司 24 日 许继电气股份有限 2007 年 8 月 公司 10 日 许继电气股份有限 2007 年 7 月 公司 31 日 许继电气股份有限 2007年1月8 公司 日 许继电气股份有限 2007 年 3 月 公司 30 日 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: 1)、 2007 年 3 月 16 日， 本公司为许继电气股份有限公司提供担保， 担保金额为 2,000 万元,担保期限为 2007 年 3 月 16 日至 2008 年 3 月 15 日。该事项已于 2007 年 3 月 30 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 2)、 2007 年 9 月 18 日， 本公司为许继电气股份有限公司提供担保， 担保金额为 4,000 万元,担保期限为 2007 年 9 月 18 日至 2008 年 3 月 18 日。该事项已于 2007 年 3 月 30 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 3)、 2007 年 6 月 15 日， 本公司为许继电气股份有限公司提供担保， 担保金额为 2,500 万元,担保期限为 2007 年 6 月 15 日至 2008 年 6 月 14 日。该事项已于 2007 年 6 月 11 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 4)、 2007 年 6 月 12 日， 本公司为许继电气股份有限公司提供担保， 担保金额为 5,000 万元,担保期限为 2007 年 6 月 12 日至 2008 年 6 月 12 日。该事项已于 2007 年 6 月 11 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 5)、 2007 年 6 月 12 日， 本公司为许继电气股份有限公司提供担保， 担保金额为 5,000 万元,担保期限为 2007 年 6 月 12 日至 2008 年 6 月 12 日。该事项已于 2007 年 6 月 11 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 6)、2007 年 7 月 10 日，本公司为许继电气股份有限公司提供担保，担保金额为 900 万元,担保期限为 2007 年 7 月 10 日至 2008 年 1 月 8 日。 该事项已于 2007 年 7 月 31 日刊 登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 7)、2007 年 7 月 24 日，本公司为许继电气股份有限公司提供担保，担保金额为 900 万元,担保期限为 2007 年 7 月 24 日至 2008 年 1 月 10 日。该事项已于 2007 年 7 月 31 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 8)、2007 年 8 月 10 日，本公司为许继电气股份有限公司提供担保，担保金额为 600 万元,担保期限为 2007 年 8 月 10 日至 2008 年 1 月 16 日。该事项已于 2007 年 7 月 31 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 9)、 2007 年 7 月 31 日， 本公司为许继电气股份有限公司提供担保， 担保金额为 2,000 万元,担保期限为 2007 年 7 月 31 日至 2008 年 7 月 30 日。该事项已于 2007 年 7 月 31 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 10)、 2007 年 1 月 8 日， 本公司为许继电气股份有限公司提供担保， 担保金额为 9,000 万元,担保期限为 2007 年 1 月 8 日至 2008 年 1 月 7 日。该事项已于 2007 年 7 月 31 日刊 登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 11)、2007 年 3 月 30 日，本公司为许继电气股份有限公司提供担保，担保金额为 700 万元,担保期限为 2007 年 3 月 30 日至 2008 年 3 月 29 日。该事项已于 2007 年 7 月 31 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 12）担保情况说明：

内容: 1 ○中国工商银行股份有限公司许昌五一路支行担保情况

内容: 公司2007年7月31日公告为许继电气股份有限公司在该行提供金额2,400万元的担 保额度，许继电气股份有限公司分别办理了 900 万元、900 万元、600 万元的业务，该三 项业务分别于 2008 年 1 月 8 日、2008 年 1 月 10 日、2008 年 1 月 16 日到期，根据互保协 议， 公司继续为许继电气股份有限公司在该行提供金额 2,400 万元担保额度， 有关公告刊 登在 2007 年 12 月 27 日的《中国证券报》《上海证券报》。

内容: 2 ○中国农业银行许昌分行担保情况

内容: 公司 2007 年 7 月 31 日公告为许继电气股份有限公司在该行提供金额 10,000 万元的 担保额度，许继电气股份有限公司分别办理了 9,000 万元、700 万元的业务，该两项业务 分别于 2008 年 1 月 7 日、2008 年 3 月 29 日到期，根据互保协议，公司继续为许继电气 股份有限公司在该行提供金额 10,000 万元担保额度，有关公告刊登在 2007 年 12 月 27 日的《中国证券报》《上海证券报》。

内容: 3 ○中信银行郑州分行担保情况

内容: 公司 2007 年 3 月 30 日公告为许继电气股份有限公司在该行提供期限一年， 金额 6000 万元的担保额度，许继电气股份有限公司分别办理了 2,000 万元、4,000 万元的业务，该 两项业务分别于 2008 年 3 月 15 日、2008 年 3 月 18 日到期，根据互保协议，公司继续为 许继电气股份有限公司在该行提供期限一年，金额 6000 万元担保额度，有关公告刊登在 2008 年 3 月 11 日的《中国证券报》《上海证券报》。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 2006 年 12 月 29 日公司公告中标官亭变电站二期扩建 800kV GIS 两个间隔合计 13， 845 万元，晋东南变电站 1100kV GIS 两个间隔合计 22，326 万元，目前官亭变电站项目 开始进行现场安装， 晋东南百万伏工程总体设计通过设计院确认后， 转入到最后阶段的现 场设计中，主要元器件已经设计完毕，已顺利进入生产阶段，上述合同均未执行完毕。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、平高集团承诺所持股份自取得上市流通权后 36 个月内不上市交易，履行了承诺。 2、上海思源如高科技发展有限公司受让北京亚太世纪科技发展有限公司所持全部股 权，将继续履行其在股权分置改革时的承诺，按其受让比例在禁售期满后，通过证券交易 所挂牌出售股份，出售数量占公司股份数量的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内 不超过 10%。受让科瑞集团有限公司部分股权，将继续履行科瑞集团在股权分置改革时的 承诺，按其受让比例，在禁售期满后，通过证券交易所挂牌出售股份，履行了承诺。 3、国联信托投资有限责任公司受让科瑞集团有限公司部分股权，将继续履行科瑞集 团在股权分置改革时的承诺，按其受让比例，在禁售期满后，通过证券交易所挂牌出售股 份，履行了承诺。 4、河南安泰达创业投资有限公司受让科瑞集团有限公司部分股权，将继续履行科瑞 集团在股权分置改革时的承诺，按其受让比例，通过证券交易所挂牌出售股份，履行了承 诺。 5、科瑞集团有限公司将继续履行其在股权分置改革时的承诺，按转让股份后所剩股 份占原持有股份比例，通过证券交易所挂牌出售股份，履行了承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任深圳大华天诚会计师事务所为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 50 万元，截止上一报告期末， 该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 鉴于深圳大华天诚会计师事务所已为公司服务时间将近十年， 考虑到审计成本、 日常 沟通等多方面因素，经公司与深圳大华商议，深圳大华不再为公司 2007 年度提供审计服 务。经公司 2007 年第二次临时股东大会审议，决定聘任亚太（集团）会计师事务所有限 公司（以下简称“亚太事务所”）为公司 2007 年度审计机构。亚太事务所 作为河南省内 目前唯一一家具有证券业从业资格的综合性中介机构， 在河南省内享有很高的声誉。 公司 与亚太事务所约定的 2007 年度审计工作的酬金为 35 万元。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 公司 2008 年 2 月 28 日成功发行 4 亿元的短期融资券， 该融资券以贴现方式发行， 发 行价格为 93.5008/百元面值。 (十四)信息披露索引

内容: 刊载的 互联网 网站及 检索路 径

内容: 河南平高电气股份有限公司关于股东权益变 动情况的提示性公告 河南平高电气股份有限公司关于股东股份解 除冻结公告 河南平高电气股份有限公司董事会公告 河南平高电气股份有限公司关于股东权益变 动情况的提示性公告 河南平高电气股份有限公司关于股东股份解 除冻结的公告 河南平高电气股份有限公司关于股东股份质 押情况的公告 河南平高电气股份有限公司董事会公告 河南平高电气股份有限公司监事会公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十一次临时会议决议公告暨召开2007年第 一次临时股东大会的会议通知

内容: 《中国证券报》 C005 版、 《上海证券报》D6 版 《中国证券报》 C009 版、 《上海证券报》D36 版 《中国证券报》B08 版、 《上海证券报》D4 版 《中国证券报》 C004 版、 《上海证券报》31 版 《中国证券报》B04 版、 《上海证券报》B6 版 《中国证券报》 D019 版、 《上海证券报》D7 版 《中国证券报》B04 版、 《上海证券报》D31 版 《中国证券报》B04 版、 《上海证券报》D31 版

内容: 《中国证券报》 C061 版、 2007 年 3 月 30 日 《上海证券报》D4 版

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 刊载的 互联网 网站及 检索路 径

内容: 河南平高电气股份有限公司2007年第一次临 时股东大会决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 十一次会议决议公告暨召开2006年年度股东 大会的会议通知 河南平高电气股份有限公司第三届监事会第 八次会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十二次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司有限售条件的流 通股上市公告 河南平高电气股份有限公司2006年年度股东 大会决议公告 河南平高电气股份有限公司关于股东权益变 动情况的提示性公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十三次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司关于股东股份减 持的公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十四次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十五次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十六次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 十二次会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十七次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十八次临时会议决议公告暨召开公司 2007 年第二次临时股东大会的会议通知 河南平高电气股份有限公司关于股东股份减 持的公告 河南平高电气股份有限公司2007年第二次临 时股东大会决议公告 河南平高电气股份有限公司关于控股股东股 权司法冻结的公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 二十九次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司2007年第三季度 报告

内容: 《中国证券报》 C012 版、 2007 年 4 月 17 日 《上海证券报》D63 版 《中国证券报》D76 版、 2007 年 4 月 19 日 《上海证券报》C059 版 《中国证券报》 C059 版、 《上海证券报》D76 版 《中国证券报》 C029 版、 《上海证券报》D56 版 《中国证券报》 C008 版、 《上海证券报》D6 版 《中国证券报》 C004 版、 《上海证券报》D15 版 《中国证券报》 C006 版、 《上海证券报》D15 版 《中国证券报》B12 版、 《上海证券报》D15 版 《中国证券报》 C012 版、 《上海证券报》D4 版 《中国证券报》 C020 版、 《上海证券报》D30 版 《中国证券报》A05 版、 《上海证券报》D4 版 《中国证券报》 C012 版、 《上海证券报》D11 版 《中国证券报》A26 版、 《上海证券报》D012 版 《中国证券报》A04 版、 《上海证券报》D11 版 2007 年 4 月 19 日 2007 年 4 月 26 日 2007 年 5 月 18 日 2007 年 5 月 24 日 2007 年 5 月 31 日 2007 年 6 月 13 日 2007 年 6 月 20 日 2007 年 6 月 29 日 2007 年 7 月 5 日 2007 年 8 月 1 日 2007 年 8 月 20 日 2007 年 9 月 7 日

内容: 《中国证券报》A24 版、 2007 年 9 月 11 日 《上海证券报》D23 版 《中国证券报》A24 版、 《上海证券报》D23 版 《中国证券报》C12 版、 《上海证券报》D18 版 《中国证券报》 D004 版、 《上海证券报》D9 版 《中国证券报》 D009 版、 《上海证券报》D15 版 《中国证券报》 C009 版、 《上海证券报》21 版

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 刊载的 互联网 网站及 检索路 径

内容: 河南平高电气股份有限公司关于自主研发新 产品通过国家级技术鉴定及重大新产品下线 发运的公告 河南平高电气股份有限公司关于河南平高东 芝高压开关有限公司第二期扩产工程开业的 公告 河南平高电气股份有限公司关于股东股份减 持的公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 三十一次临时会议决议公告暨召开公司 2008 年第一次临时股东大会的会议通知 河南平高电气股份有限公司关联交易公告 河南平高电气股份有限公司对外担保公告 河南平高电气股份有限公司董事会公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 三十二次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司2008年第一届临 时股东大会决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 三十三次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司关于控股股东股 份解除冻结的公告 河南平高电气股份有限公司董事会重要事项 公告 河南平高电气股份有限公司关于股东股份减 持的公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 三十四次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 十三次会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届监事会第 十一次会议决议公告 河南平高电气股份有限公司第三届董事会第 三十五次临时会议决议公告 河南平高电气股份有限公司关于短期融资券 发行结果的公告

内容: 《中国证券报》 D004 版、 2007 年 11 月 2 日 《上海证券报》D8 版 《中国证券报》 D008 版、 2007 年 11 月 9 日 《上海证券报》D10 版 《中国证券报》 C009 版、 2007 年 12 月 22 《上海证券报》22 版 日 《中国证券报》 D012 版、 2007 年 12 月 27 《上海证券报》D21 版 日 《中国证券报》 D012 版、 《上海证券报》D21 版 《中国证券报》 D012 版、 《上海证券报》D21 版 《中国证券报》A13 版、 《上海证券报》D13 版 《中国证券报》 D004 版、 《上海证券报》D12 版 《中国证券报》 C004 版、 《上海证券报》18 版 《中国证券报》 D005 版、 《上海证券报》D4 版 《中国证券报》 C004 版、 《上海证券报》15 版 《中国证券报》 C009 版、 《上海证券报》13 版 《中国证券报》 C009 版、 《上海证券报》13 版 《中国证券报》 D016 版、 《上海证券报》D5 版 《中国证券报》D12 版、 《上海证券报》D7 版 《中国证券报》D12 版、 《上海证券报》D7 版 《中国证券报》D12 版、 《上海证券报》D7 版 《中国证券报》A24 版、 《上海证券报》D1 版 2007 年 12 月 27 日 2007 年 12 月 27 日 2008 年 1 月 9 日 2008 年 1 月 11 日 2008 年 1 月 12 日 2008 年 1 月 17 日 2008 年 1 月 19 日 2008 年 2 月 23 日 2008 年 2 月 23 日 2008 年 3 月 7 日 2008 年 3 月 11 日 2008 年 3 月 11 日 2008 年 3 月 11 日 2008 年 3 月 19 日

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 亚会审字【2008】62 号 河南平高电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南平高电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司所有者权益（股东权益）变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审 计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为， 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允 反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 亚太（集团）会计师事务所有限公司

内容: 二○○八年三月二十六日 (二)财务报表 （附后） （三）报表附注

内容: 河南平高电气股份有限公司 财务报表附注 2007 年度

内容: （除特别说明外，金额以人民币元表述）

内容: 1、公司历史沿革 河南平高电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为平顶山平高电气有限责任 公司，系经平顶山经济体制改革委员会以平体改[1998]45 号文批准，于 1998 年 12 月 14 日成立。平

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 高集团有限公司（原平顶山天鹰集团有限责任公司，以下简称“平高集团”）以剥离后的净资产 47,400,000.00 元作为投资，其余四家股东以现金投资 72,600,000.00 元，公司成立时注册资本人民 币 120,000,000.00 元。 1999 年 4 月平顶山平高电气有限责任公司以当期利润 3,500,000.00 元转增资 本，增资后注册资本为 123,500,000.00 元。1999 年 6 月 15 日，经河南省人民政府以豫股批[1999]12 号文批准， 平顶山平高电气有限责任公司于 1999 年 7 月 12 日整体变更为河南平高电气股份有限公司， 并领取豫工商企 410000100012284 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 123,500,000.00 元。 2001 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]8 号文批准，本公司向社会公开发行 人民币普通股 6000 万股，每股面值 1 元，发行后本公司股本为人民币 183,500,000.00 元。上述注册 资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审验，并出具深华（2001）验字 009 号验资报告予以验证。 2003 年 5 月，本公司以资本公积转增股本 128,450,000 股，计 128,450,000.00 元,转增后本公司 股本为人民币 311,950,000.00 元。 上述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审验， 并于 2003 年 6 月 9 日出具深华（2003）验字 034 号验资报告予以验证。 2006 年 5 月，本公司进行股权分置改革，本公司以现有 A 股流通股股本 102,000,000 股为基数， 以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增股票 5.218 股，其中: 3.512 股为非流通股股东作为对价支付的股份，相当于在直接送股方式下，流通股股东每 10 股获送 3 股，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。方案实施后，本公司股份总数由 311,950,000 股增加到 365,173,697 股，所有股份均为流通股，原非流通股 209,950,000 股转变为有 限售条件的流通股 209,950,000 股，占公司总股本的 57.49%，原流通股 102,000,000 股变更增加为无 限售条件的流通股 155,223,697 股，占公司总股本的 42.51%。上述注册资本变更业经亚太（集团）会 计师事务所审验，并于 2007 年 7 月 23 日出具亚会验字（2007）07 号验资报告予以验证。 本公司建立了规范的法人治理机构，成立了办公室、财务部、证券部、审计部、人劳部、质保部、 生产部、计量部、技术部、物资部等职能部门。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司直接拥有河南平高电气销售有限责任公司（以下简称“销售公 司”）、平顶山平高安川开关电器有限公司（以下简称“安川公司”）等 2 家子公司；通过子公司销 售公司间接拥有辽宁北方众鑫电气成套有限公司（以下简称“众鑫公司”）1 家子公司、持有合营企 业河南平高东芝高压开关有限公司（以下简称“平高东芝”）50%的股权。 2、企业注册地、组织形式和总部地址 公司注册地址及总部地址：河南省平顶山市南环东路 22 号 公司组织形式：股份有限公司 公司法人营业执照注册号：410000100012284 公司法定代表人：韩海林 组织机构代码：71264564-0 3、所处行业

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司属于专用设备制造业。 4、经营范围 本公司经营范围：制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件（按国家有关规定）；咨询服务 （国家专项规定的除外）；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止 进出口的商品及技术除外）。 5、主要产品或提供的劳务 本公司主要产品：高压开关设备、控制设备及其配件等。 6、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司的母公司为平高集团有限公司，平顶山市国有资产监督管理委员会持有平高集团有限公司 100%的股权，因此本公司的最终实际控制人为平顶山市国有资产监督管理委员会。 7、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告业经公司第四届董事会第一次会议批准,并于 2008 年 3 月 26 日批准报出。

内容: 二、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合财政部 2006 年颁布的企业会计准则及其应用指南和解释的要求，真 实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

内容: 本公司原按财政部 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》 及有关规定 （以 下简称“原企业会计准则”）编制财务报表，自 2007 年 1 月 1 日起，公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（以下简称“企业会计准则”）。2007 年度财务报表为公司首份按照企 业会计准则编制的年度财务报表。本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际 发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和解释的规定进行确认和计量，同时按照本 财务报表附注四“主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所列各项会计政策编制。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，本财务报告所载各报 告期的财务报表系按照中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作 的通知》（证监发[2006]136 号）规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为 基础，分析《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表、 现金流量表和可比期初资产负债表的影响，同时，根据《财政部关于印发<企业会计准则解释第 1 号>

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的通知》(财会[2007]14 号)关于“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首 次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算”的规定，按照追溯调整的原则，将 调整后的可比期间利润表、 现金流量表和可比期初资产负债表作为 2006 年度财务报表。 追溯调整涉及 的主要是长期股权投资、递延所得税资产、递延所得税负债和未分配利润等项目。

内容: 财务报表附注补充资料中列示的比较期间的备考合并资产负债表、合并现金流量表、合并及母公 司利润表，系按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的《企业会计准则—基本准则》及其他各项会计准则 和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编 制和披露》 的规定并假设以 2006 年 1 月 1 日作为首次执行日进行确认和计量， 在此模拟假设的基础上 编制的报告期财务报表。

内容: 四、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 1、会计年度 本公司采用公历年制，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采 用历史成本；在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，根据《企业会计准则》及其应用 指南的具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 4、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 本公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账 本位币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，适用《企业会计准则第 17 号——借款费用》。 6、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产、金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款、应收款项和可供出售金融资产。 金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量 的合同权利终止、该金融资产已转移且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或 其一部分。 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始 确认金额。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资 本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 ①金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 ②金融资产转移的确认 本公司已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给了转入方时，确认金融资产转移，终止 确认相关金融资产，包括以下几种情形：企业以不附追索权方式出售金融资产；企业将金融资产出售， 同时与买入方签订协议， 在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购； 企业将金融资产出售， 同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重大价外期权。 ③金融资产部分转移的计量 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确 认部分的收到的对价和与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额， 应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （4）金融资产、金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中 的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交 易中实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项 金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法如下： ①可供出售金融资产以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值的部分计提准备，计入当 期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量的现值低于账面价值的 部分计提准备，计入当期损益；可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直 接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，也预以转出，计入当期损益。 ②持有至到期的投资以预计未来现金流量的现值低于账面价值的部分计提准备，计入当期损益。 7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 （1）坏账准备的核算方法和计提比例 ①根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 ②对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的金额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组 合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据 应收款项组合余额的一定比例计算确定的坏账准备，应当反映各项目实际发生的减值损失，即各项组 合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账 准备。本公司与子公司之间的应收款项不计提坏账准备。 本公司账龄组合确定计提坏账准备的比例： 账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推） 1至2年 2至3年 3 以上 （2）坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，根据公司管理权限，报经权力机构批准后确认为坏账，冲销已提取的 相应坏账准备。 比例 2% 5% 20% 50%

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 8、存货核算方法 （1）存货分类依据 存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：原材料、产成品、自制半成品、在产品、低 值易耗品、包装物等大类。 （2）存货的计价方法 存货按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 原材料的购入与发出按计划成本核算，计划成本与实际成本之间的差异，在月份终了按原材料的 发出结存比例分摊计入原材料成本与产品成本，从而将产品的计划成本调整为实际成本。产成品的发 出按加权平均法计价。生产成本按产品品种分批归集、结转。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 （3）存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法进行摊销。 （5）存货可变现净值的确定依据 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。 不同存货可变现净值的具体确定方法如下： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定 其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多 于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （6）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，企业按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。公司对存货可变现净值低于账 面价值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投 资、对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的权益性投资（以下简称“其他长期股权投资”）。 （2）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时 计入当期损益。长期股权投资初始投资成本与支付对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本， 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 ④以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能够计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本；换出资产的公允价值 与账价值的差额计入当期损益；若非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面 价值和相关税费作为初始投资成本。 ⑤以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得股权的公允价值作为初始投资成本；初始投资成 本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 ①投资企业对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 ②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ③投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于 被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作 为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的 账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时 应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 10、投资性房地产的核算方法 （1）投资性房地产的种类 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，该投资性房地产能够单 独计量和出售，包括：①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的 建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进 行后续计量。 采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用固定资产核算办法，采用成本模式计量的土地使用 权的后续计量，适用无形资产核算办法。 11、固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 （1）固定资产的标准 本公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 （2）固定资产的确认条件 指除了满足固定资产的标准外，还必须同时满足下列条件，才能确认为固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （3）固定资产的分类

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司的固定资产分类为：房屋及建筑物、动力设备、机器设备、运输工具、其他设备。 （4）固定资产的计价和折旧方法 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 本公司在 1998 年改制成立时， 平顶山天鹰 集团有限责任公司投入本公司进行评估的固定资产，按其经原国有资产管理部门确认后的评估值作为 入账价值。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值 的 3%或 5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下：

内容: 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业 外收入或支出。 （5）固定资产后续支出 固定资产后续支出，在同时符合以下条件时：①与该后续支出有关的经济利益很可能流入企业； ②该后续支出的成本能够可靠地计量，计入固定资产；如有替换部分，应扣除其账面价值。不符合上 述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊 销。 （6）固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。可收 回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可 收回金额以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为 基础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资 产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括前期施工准备、正 在施工的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。 （2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价；在各项工程达到预定可使用状态之前发 生的借款费用计入该在建工程成本。 对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 （3）在建工程减值准备的计提方法 资产负债表日，单项在建工程存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。 对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，在以后会计 期间不得转回。 13、无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产的计价和分类 无形资产按照实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司无形资产包括技术使用费、工业产权、专有技术、软件、其他。 （2）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该项无形资产有关的经济利益的预期实现 方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核。如果有证 据表明无形资产的使用寿命是有限的，公司估计其使用寿命，并在使用寿命期限内采用直线法进行摊 销。 （3）无形资产减值 资产负债表日，单项无形资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。 对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，在以后会计 期间不得转回。 14、研究与开发费用的核算方法 （1）公司内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。 （2）公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 15、其他资产的核算方法 公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在租赁 使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。 其他长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16、借款费用的核算方法 （1）借款费用概念 借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化的条件 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （4）暂停资本化 若固定资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化应继续进行。 （5）停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 17、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一个金 额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需不支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定； ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够 收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 18、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬 包括：①职工工资、奖金、津贴和补贴；②职工福利费；③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、 工伤保险费和生育保险费等社会保险费；④住房公积金；⑤工会经费和职工教育经费；⑥非货币性福 利；⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿；⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。 公司在职工为其提供服务的会计期间，根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职工薪酬计入 相关资产成本或当期损益， 将应付的职工薪酬确认为负债。 但因解除与职工的劳动关系给予的补偿 （下 称“辞退福利”）除外。 （1）辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或 为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利必须同时满足下列条件，才能确认预计负债：

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ①企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议应 当包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定 的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。 辞退计划或建议经过董事会或类似权力机构的批准，除因付款程序等原因使部分付款推迟至一年 以上外，辞退工作一般应当在一年内实施完毕。 ②企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 （2）企业如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与企业解除劳动关系，但由于这部分职工未 来不能给企业带来经济利益，企业承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确 认预计负债条件的，比照辞退福利处理。企业将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的 内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利），不得在职工内退后各期分 期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。 19、股份支付 股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以现金结算的股份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付 现金或其他资产义务的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。权益工具的 公允价值，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的 公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行 权权益工具的数量与以前估计不同的， 则进行调整， 并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 20、收入确认原则 （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量；

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: ④相关的经济利益很可能流入公司； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入同时满足下列条件的，予以确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 公司确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：①已完工作的测量；②已经提供的劳务 占应提供劳务总量的比例；③已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况进行处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资 金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 （4）建造合同收入与合同费用的确认 在资产负债表日，公司建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同 费用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：①合同总收入能够可靠地计量；② 与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合 同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：①与合同相关的经济利益很可能流 入企业；②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 公司确定合同完工进度选用下列方法：（1）累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例； （2）已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例；（3）实际测定的完工进度。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确 认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的 金额，确认为当期合同费用。 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：（1）合同成本能够收回的，合同收入根据 能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； （2）合同成本不可能 收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 建造合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 21、政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在该资产使用寿命内平均分配，分次计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产的确认依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具 有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2） 公司对与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3） 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4）资产负债表日，公司应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 23、所得税费用的会计处理方法 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益， 但不包括下列情况产生的所 得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、企业合并 （1）企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业 合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 （2）同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用， 包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费 用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、 佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表、 合并利润表和合并现金流量 表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各 方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利 润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （3）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用作为合并成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。 购 买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制购买日的合并资产负债表， 因企业合并取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 25、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财 务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。 母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有被投资单位半数 或以下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资单位认定为子公司， 纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表应当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份 额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益” 项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其 余额分别下列情况进行处理： ①公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少 数股东权益； ②公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司 以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于 母公司的所有者权益。 （5）当期增加、减少子公司的合并报表处理 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产 负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产 负债表的期初数。 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流 量表。 母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）母公司、子公司会计政策、会计期间的统一 母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与母公司 保持一致。 子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，应按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必 要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。 子公司的会计期间与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或 者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。 26、企业年金 （1） 本公司企业年金基金作为独立的会计主体进行确认、 计量和列报。 年金基金分别资产、 负债、 收入、费用和净资产进行确认和计量。 （2） 企业年金基金在运营中取得的金融产品以公允价值计量， 公允价值与账面价值的变动计入当 期损益。 （3） 企业年金的净资产分别企业和职工个人设置账户， 根据企业年金计划按期将运营收益分配计 入各账户。

内容: 五、会计政策、会计估计变更及会计差错更正

内容: 1、会计政策与会计估计的变更 经公司 2007 年第三届董事会第十一次会议决议， 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年颁布的 自 企业会计准则。 本公司以 2007 年 1 月 1 日为首次执行企业会计准则日， 本公司采用的会计政策如 “四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所示。 A、采用追溯调整法的交易和事项 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，本财务报告所载各报 告期的财务报表系按照中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的通知》（证监发[2006]136 号）规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为 基础，根据《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《财政部关于印 发<企业会计准则解释第 1 号>的通知》(财会[2007]14 号)关于“企业在首次执行日以前已经持有的对 子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算”的规 定，按照追溯调整的原则对上年同期数进行了追溯调整。追溯调整涉及的主要是长期股权投资、递延 所得税资产、递延所得税负债和未分配利润等项目。调整情况如下： （1）公司所得税核算方法由应付税款法改为资产负债表债务法，由此确认 2006 年 12 月 31 日的 递延所得税资产 35,202,974.74 元、递延所得税负债 1,163,872.84 元，相应调增 2006 年 12 月 31 日 归属于母公司股东权益 32,844,150.42 元，即调增年初未分配利润 30,466,352.54 元，调增盈余公积 2,377,797.88 元；影响少数股东权益 1,194,951.48 元。 （2）公司原 2006 年 12 月 31 日合并报表中未计入股东权益的少数股东权益 14,550,486.99 元， 在编制 2007 年度合并报表时将其计入 2007 年 1 月 1 日的股东权益， 增加股东权益 14,550,486.99 元； 同时因追溯调整，调增少数股东权益 693,234.49 元。 （3）追溯调整权益法核算的子公司长期股权投资历年投资损益调整： 执行新准则前，母公司对子公司的长期股权投资采用权益法核算，历年累计产生损益调整 -301,355.50 元全部调整母公司未分配利润； 历年累计产生的股权投资准备 2,472,918.42 元全部调整 母公司资本公积-股权投资准备。年初母公司资产负债表中年初长期股权投资调减 2,171,562.92 元， 相应未分配利润项目调增 271,219.95 元，盈余公积调增 30,135.55 元，资本公积调减 2,472,918.42 元。 （4） 公司执行新会计准则前编制合并报表时转回的子公司个别报表中属于公司拥有份额的盈余公 积，按照新会计准则的规定不再转回，调整减少盈余公积 4,880,311.75 元，相应调增年初未分配利润 4,880,311.75 元。 除上述事项以外，执行新会计准则未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。 B、采用未来适用法的交易和事项 2007 年 1 月 1 日前，公司对合营企业采用权益法核算，编制合并财务报表时将合营企业纳入合并 范围，按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等进行合并。2007 年 1 月 1 日 起按新会计准则的规定，公司对合营企业仍采用权益法核算，但编制合并财务报表时不再将合营企业 纳入合并范围。 2、会计差错更正

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司报告期内，发生前期会计差错更正事项如下： （1）因本公司的子公司销售公司补交以前年度所得税 5,000,000.00 元，相应调减本公司 2007 年年初未分配利润 4,500,000.00 元。 （2）依据 2006 年所得税汇算，本公司冲回 2006 年多计提的所得税费用 7,999,296.48 元，相应 调增 2007 年年初未分配利润 7,199,366.83 元，调增盈余公积 799,929.65 元。 （3）其他会计差错更正影响 2007 年年初归属母公司所有者权益 516,207.46 元，相应调减 2007 年年初盈余公积 244,866.66 元,调减 2007 年年初未分配利润 271,340.80 元。 本公司在编制 2007 年度比较财务报表时，已对上述前期会计差错采用追溯重述法进行了更正。

内容: 1、增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 17%的税率（计征时抵扣同期进项税额）。 2、营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为：5%。 3、城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7%、3%的比例计缴。 4、所得税 （1） 本公司之控股子公司众鑫公司的企业所得税根据当地招商引资政策按销售额的 2.31%缴纳企 业所得税。 （2）根据 2005 年 7 月 6 日平顶山市经济技术产业开发区国家税务局批复的《生产性外商投资企 业享受定期减免税优惠资格申请审批表》，本公司之合营企业平高东芝享有企业所得税“两免三减” 优惠的资格，平高东芝实际获利年度为 2005 年度，故本年度实际所得税率为 15％，地方所得税税率 为 0%。 （3）除上述公司外，本公司及其他子公司的企业所得税税率均为 33%。 （4） 根据 2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的 《中华人民共和国企业所 得税法》，本公司及子公司自 2008 年 1 月 1 日起，企业所得税税率调整至 25%。 根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号）的规定：自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税 法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止。故合营企 业平高东芝本年度实际所得税率仍为 15％，地方所得税税率仍为 0%。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。

内容: 七、企业合并及合并财务报表

内容: 上述子公司均为本公司及子公司与其他投资方组建成立，并将其纳入公司合并范围。 2、报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 （1）根据财政部颁发的《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，自 2007 年 1 月 1 日起 将合营企业平高东芝不再纳入合并范围。 （2） 本公司于 2007 年 3 月 15 日与平顶山市海平电气有限责任公司签署了 《河南平高电气股份有 限公司向平顶山市海平电气有限责任公司转让所持平顶山平高铸造有限公司股权的协议》，于 2007 年 4 月 16-17 日经董事会决议通过、5 月 23 日经股东大会审议通过；因此，本公司以 2007 年 5 月 31 日作为股权转让日，即子公司处置日，同时将平顶山平高铸造有限公司（以下简称“铸造公司”）2007 年 1 月 1 日至 5 月 31 日的利润表及现金流量表纳入本公司 2007 年度合并利润表和合并现金流量表 3、本期不再纳入合并范围的子公司或合营企业

内容: 公司名称 铸造公司 平高东芝 注册地 平顶山市 平顶山市 业务性质 制造业 制造业 本公司合计 持股比例 75% 50% 本公司合计享有 的表决权比例 75% 50% 本期不再成为子公司 的原因 股权转让 会计政策变更

内容: （1）被出售子公司的资产、负债情况

内容: （2）被出售子公司的经营成果情况

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主营业务利润 利润总额 所得税费用 净利润

内容: （3）报告期不再纳入合并范围的合营企业的净资产和净利润

内容: （4）重要子公司少数股东权益

内容: 从母公司所有者权益冲减子 子公司名称 报告期末少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少 数股东损益的金额 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 销售公司 众鑫公司 安川公司 铸造公司 合 计 11,584,827.67 -80,230.04 -731,663.76 -200,156.57 6,989,013.25 4,595,814.42 -423,231.57 -228,202.15 -200,156.57

内容: 八、合并财务报表主要项目注释

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1：本公司货币资金期末较期初减少 34.50%，主要原因是会计政策变更，期初合并范围含合营 企业， 期末合并范围不含合营企业。 期初合并范围扣除平高东芝后， 期末余额较期初余额减少 19.09%。 注 2：其他货币资金 137,112,619.65 元为银行承兑保证金。 注 3：现金流量表及其补充资料中的“现金及现金等价物”中不含使用受到限制的保证金金额， 所以货币资金期末余额与现金流量表及其补充资料中“期末现金及现金等价物”余额存在差异，差异 内容即为当期保证金期末余额；2007 年 12 月 31 日保证金余额为 137,112,619.65 元，2006 年 12 月 31 日保证金余额为 152,459,782.36 元。 2、应收票据

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 注 1：本公司应收票据期末较期初增加 81.72%，主要原因是当年销售收入的增加，回款收到的银 行承兑票据增多所致。 注 2:本公司期末已经背书给他方但尚未到期的票据有223份,金额96,981,459.92 元,此类票据总 额、到期日区间合并披露如下：

内容: 3、应收账款 （1）应收账款按账龄结构披露

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （2）应收账款按风险类别披露

内容: （3）单项金额重大的应收账款，是指本公司单项金额在 1000 万元（含）以上的应收账款；单项 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指本公司单项金额小于 1000 万元且账龄在三年以上的应收账款；其余为其他不重大应收账款。 （4）应收款项期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）公司前五名应收账款合计 267,880,592.02 元，占期末应收账款总额的 22.79%，具体为：

内容: （6）期末公司应收关联方账款总计 153,451,537.99 元,占期末应收账款总额的 13.04%，具体为：

内容: 单位名称 北京平高电气有限责任公司 陕西西安平高电气有限责任公司 平高集团高压开关有限公司 平高集团电器开关有限公司 平高集团高压开关修试有限公司 平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部 天津平高电气设备检修有限公司 河南平高东芝高压开关有限公司 广东省天鹰高压开关维修有限公司 威海天鹰电器厂 所欠金额 89,442,154.52 4,762,994.00 36,834,346.13 3,771,232.18 2,129,526.40 10,944,424.26 37,500.00 2,977,335.00 2,157,980.00 394,045.50 84 欠款年限 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 欠款比例% 7.61 0.41 3.13 0.32 0.18 0.93 0.00 0.25 0.18 0.03 未结转的原因 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （7）应收账款期末余额较期初余额减少 19.91%,主要原因是会计政策变更,期初合并范围包含合 营企业,期末合并范围不含合营企业；期初合并范围扣除合营企业后，期末余额较期初余额增长 18.18%。 4、预付账款

内容: 1 年以下 1-2 年 合 计

内容: 注 1：预付账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: 注 2：由于会计政策变更，期初合并范围包含合营企业,期末合并范围不含合营企业；若将期初余 额扣除合营企业后，预付账款期末余额较期初余额增长 112.18%，主要原因是公司销售订单增大，材 料采购计划增大，导致预付账款增加。 注 3：期末公司预付关联方的金额为 19,805,699.36 元，占期末预付账款总额的 15.21%，具体为：

内容: 单位名称 平顶山天鹰建设有限责任公司 平高集团电器开关有限公司 平高集团金属防腐工程有限公司 河南平高东芝高压开关有限公司 合 计 所欠金额 749,930.53 3,011,052.83 2,952,716.00 13,092,000.00 19,805,699.36 欠款年限 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 欠款比例% 0.58 2.31 2.27 10.05 15.21 未结转的原因 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算

内容: 5.其他应收款 （1）其他应收款按账龄披露

内容: （2）其他应收款按风险类别披露

内容: 2007.12.31 风险类别 金额 比例% 坏账准备 净值 金额 比例% 坏账准备 净值 2006.12.31

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 单项金额 重大的其 他应收款 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的其 他应收款 其他不重 大其他应 收款 合计

内容: （3）单项金额重大的其他应收款，是指本公司单项金额在 100 万元（含）以上的其他应收款；不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指本公司单项金额小于 100 万元且 账龄在三年以上的其他应收款；其余为其他不重大其他应收款。 （4）本期无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）公司前五名其他应收账款合计 20,429,028.50 元，占期末其他应收款总额的 32.77%，具体 为：

内容: 西安高压电器研究所有限责任公司 河南省科学技术厅 东北电力集团成套设备有限公司 清华大学 平顶山市人民政府 合 计

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1：本公司存货期末较期初减少 29.93%，主要原因是会计政策变更，期初数合并范围含合营企 业，期末数合并范围不含合营企业。 注 2： 本公司期末除对部分原材料按可变现净值与账面价值的差额计提跌价准备 1,087,664.47 元 外，其他存货不存在减值的情况。 7、持有至到期投资

内容: 2007 年 3 月 15 日公司与平顶山市海平电气有限责任公司签订了转让所持平顶山平高铸造有限公 司股权的协议，协议中规定转让价款依据评估结论定为 984.0675 万元，受让方首次支付 493 万元后， 余款在协议签订后一年内支付 100 万元，三年内付清。2008 年 2 月 13 日，公司收到受让方首次支付 的股权转让款 5,000,000.00 元。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资

内容: 被投资单位名称 注册地 业务性 质 制造业 本企业 持股比 例 50% 本企业在被 投资单位表 决权比例 50% 677,203,511.95 1,491,728,123.28 284,400,910.11 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

内容: （3）按权益法核算的长期股权投资

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 房屋及建筑物 动力设备 机器设备 运输设备 其他 合 累计折旧 房屋及建筑物 动力设备 机器设备 运输设备 其他 合 计 计

内容: 固定资产净值 固定资产减值准备 机器设备 合 计

内容: 注 1：固定资产增加额中，由在建工程转入 31,943,403.87 元。 注 2：固定资产减少包括：①因会计政策变更合营企业不再纳入合并范围，导致本期固定资产原 值减少 76,855,973.08 元，累计折旧减少 15,147,480.09 元；② 股权转让导致平顶山平高铸造有限公 司本期不再纳入合并范围， 导致本期固定资产原值减少12,416,281.63元， 累计折旧减少1,101,501.80 元。 注 3：本公司期末固定资产无抵押或担保情况。 注 4：本期固定资产减值准备减少 576,035.12 元，主要原因是计提资产减值的固定资产已报废处 理，相应计提的固定资产减值准备进行转回。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日， 在建工程的可回收金额不低于其账面价值， 故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 无形资产期末较期初减少 48.83%，主要原因是会计政策变更，期初合并范围含合营企业，期末合 并范围不含合营企业。 13、研发支出

内容: 1、坏账准备 2、开发支出加计扣除 3、存货跌价准备 4、固定资产减值准备 5、固定资产设备投资所得税抵免 合 计

内容: 本期减少额 项 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 576,035.12 576,035.12 目 年初账面余额 45,825,128.13 1,087,664.47 本期计提额 转回 27,284,486.99 转销 4,599,754.34 68,509,860.78 1,087,664.47 期末账面余额

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 因会计政策变更，2007 年对合营企业不再纳入合并范围，本年转销数中含合营企业的资产减值准 备期初数（坏账准备）4,484,754.34 元。 16、短期借款 （1）短期借款类别

内容: 信用借款 保证借款 保理借款 合 计

内容: （2）保证借款期末余额 5.101 亿元中，其中有 2.45 亿元借款由许继电气股份有限公司为本公司 提供担保，有 2.651 亿元由平高集团有限公司为本公司提供担保。 （3）短期借款期末余额较期初余额增加 40.91%，主要原因是本公司特高压交流输变电装备关键 技术已研究成功，现处于生产阶段，流动资金需求量增大，公司已通过短期借款融资解决部分所需资 金，故造成期末短期借款余额较上期增长较大。 17、应付票据

内容: 银行承兑汇票 商业承兑票据 合 计

内容: 应付票据期末余额 246,536,300.00 元将在 2008 年度内全部到期。 18、应付账款

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1：应付账款期末余额中有欠持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位平高集团有限公 司款项 19,030,426.43 元，占期末应付账款的比例为 3.52%。 注 2：应付账款期末余额中欠关联方公司的金额为 34,588,343.37 元，占期末应付账款总额的 6.40%，具体明细为：

内容: 单位名称 平高集团有限公司 平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部 平高集团华供电气有限公司 平顶山华供信立工贸有限责任公司 平高集团华美社区服务有限公司 平高集团销售公司 平顶山天鹰投资咨询有限责任公司 合 计 所欠金额 19,030,426.43 6,265,140.07 252,086.53 2,126,994.04 759,355.28 5,584,341.02 570,000.00 34,588,343.37 欠款年限 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 欠款比例% 3.52 1.16 0.05 0.39 0.14 1.03 0.11 6.40 未结转的原因 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算

内容: 1 年以内 1-2 年 3 年以上 合 计

内容: 注 1:账岭超过 1 年的大额预收账款：

内容: 预收单位名称 国家电网公司特高压建设部 金额 账龄 未结转原因 大额合同定金， 合同 尚未完成 期后是否偿还 否

内容: 注 2:报告期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 20、应付职工薪酬

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、工会经费和职工教育经费 合 计

内容: 1 年以内 1-2 年 合

内容: 国债专项资金 科技拨款 合

内容: 根据河南省财政厅 2006 年 12 月 7 日豫财办建[2006]年 347 号 《关于下达 2006 年国债专项资金基建支出预算指标(拨款)的通知》，本公司获得 2006 年国债专项资金预算指标 2422 万元。2006 年 12 月 13 日河南省发展和改革 委员会以豫发改投资[2006]1783 号《关于转发<国家发展改革委员会关于下 达 2006 年重点行业结构调整专项(第九批)国家预算内专项资金(国债)投资 计划的通知>的通知》确认本公司超高压组合电器重大装备本地化项目 2006 年度安排中央预算内专项资金 2422 万元。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 特高压交流输变电装备 LW35-252 型断路器 超高压电液操动系统的研究与应用 合 计

内容: 注 1：公司于 2007 年 1 月 19 日收到平顶山市财政局科技拨款 2,000,000.00 元；依据平顶山市财 政局平财办预［2007］75 号《关于下达 2007 年第一批河南省科技计划项目及预算的通知》文件，公 司于 2007 年 6 月 19 日收到平顶山市财政局科技拨款 4,000,000.00 元； 拨款用于支持本公司特高压交 流输变电设备关键技术的研究，公司将其归类于与资产相关的政府补助，计入递延收益，在资产使用 年限内进行摊销。 注 2：依据河南省财政厅豫财办企［2007］15 号《河南省财政厅关于拨付 2006 年度高新技术出口 产品技改贷款贴息和研发资助项目资金的通知》 文件， 公司于 2007 年 3 月 6 日收到平顶山市财政局科 技拨款 600,000.00 元；拨款用于支持本公司 LW35-252 型断路器关键技术的研究，公司将其归类于与 资产相关的政府补助，计入递延收益，在资产使用年限内进行摊销。 注 3、公司于 2007 年 4 月 18 日收到平顶山市财政局科技拨款 2,420,000.00 元；于 2007 年 9 月 19 日收到平顶山市财政局科技拨款 1,160,000.00 元；依据《“超高压电液操动系统的研究与应用” 国家科技计划课题预算书》，拨款中有 1,861,100.00 元应转拨给浙江大学、哈尔滨工业大学和航天一 院十八所， 拨款中有 1,718,900.00 元用于支持本公司超高压电液操动系统的研究与应用； 用于支持本 公司的拨款，公司将其归类于与资产相关的政府补助，计入递延收益，在资产使用年限内进行摊销。 26、股本

内容: 有限售条件股份 1、国有法人持股 2、其他内资持股 其中:

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 境内非国有法人持股 境内自然人持股 无限售条件股份 其中：人民币普通股 股份总数

内容: 公司股份本期变动数系境内非国有法人持有的本公司有限售条件流通股中的 39,666,620 股限售 期满可上市流通形成。 27、资本公积

内容: 本期资本公积减少是因为本公司 2007 年转让子公司铸造公司的股权,相应资本公积中股权投资准 备转出所致。 28、盈余公积

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

内容: 依据财会函[2007]7 号文《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示的复函》，本公司以母 公司的可分配利润为依据，提取 10%的法定盈余公积。 29、未分配利润

内容: 上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初余额 加：本期利润转入 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润

内容: 注 1：会计政策变更导致上年年初未分配利润增加 35,913,920.84 元，详见附注五.1。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 2: 会计差错更正中，①控股子公司河南平高电气销售有限责任公司补交 2006 年以前年度的所 得税 5,000,000.00 元，导致上年年初未分配利润减少 4,500,000.00 元；②其他会计差错导致上年年 初未分配利润减少 66,043.38 元。 30、营业收入 （1）明细情况

内容: 收入类别 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: （2）主营业务收入按产品类别列示

内容: （3）本公司前五名客户销售情况

内容: 前五名销售收入总额 占全部主营业务收入的比例

内容: 公司营业收入 2007 年度较 2006 年度减少 19.93%， 主要原因是会计政策变更， 2006 年度合并范围 含合营企业，2007 年度合并范围不含合营企业；如将 2006 年度发生数扣除合营企业发生数的影响后， 公司营业收入 2007 年度较 2006 年度增长 6.99%。 31、营业成本 （1）明细情况

内容: （2）主营业务成本按产品类别列示

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 负荷开关 半成品及劳务 合 计

内容: 本公司营业成本 2007 年度较 2006 年度减少 15.25%， 主要原因是会计政策变更， 2006 年度合并范 围含合营企业，2007 年度合并范围不含合营企业；如将 2006 年度发生数扣除合营企业发生数的影响 后，公司营业成本 2007 年度较 2006 年度增长 10.90%。 32、营业税金及附加

内容: 管理费用 2007 年度比 2006 年度减少 14.73%，主要原因是会计政策变更，期初数合并范围含合营 企业，期末数合并范围不含合营企业。 35、财务费用

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 担保费 合

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年度财务费用较 2006 年度增长 174.96%,主要原因是 2007 年度流动资金需求量增大,短期借 款较上年相比增长幅度较大,相应利息支出增长较大。 36、资产减值损失

内容: 项 目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 27,284,486.99 154,654.86 本期发生额 27,284,486.99 上期发生额 13,338,945.51 -13,184,290.65

内容: 本公司资产减值损失增加的原因是三年以上的应收款项增加，计提坏账准备增大所致。 37、投资收益

内容: 注 1：投资收益的收回不受重大限制。

内容: 注 2：本期公司的投资收益主要来自对合营企业平高东芝的投资，对合营企业平高东芝的投资所 获得的投资收益占报告当期利润总额的 90.95%。 注 3：投资收益较上年增加 142,267,560.47 元，原因是由于会计政策变更，对合营企业的投资收 益 2007 年直接在本项目反映，2006 年在编制合并报表时，对合营企业的投资收益进行了抵消。 38、营业外收入

内容: 1、非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 2、债务重组利得

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2007 年本公司发生债务重组利得 8,471,071.21 元，是因为债权人为尽快收回欠款补充流动资金 而给与本公司的优惠让利所得。 39、营业外支出

内容: 1、非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 2、捐赠支出 3、罚款支出 4、其他 合

内容: 本期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 一、与资产相关的政府补助 1、特高压交流输变电设备 2、LW35-252 型断路器 3、超高压电液操动系统的研究与应用 二、与收益相关的政府补助 合 计

内容: 注：详见附注八.25 其他非流动负债。 42、现金流量表 （1）现金流量表补充资料

内容: 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 2007 年度现金期初余额与2006 年度现金期末余额相差109,163,581.58 元， 原因是会计政策变更， 期初数合并范围含合营企业，期末数合并范围不含合营企业。 （2）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 利息收入 补贴收入 国债专项资金 科技拨款 履约保证金 其他 合

内容: （3）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 研究开发费 差旅费 履约保证金 股权分置改革费用 其他 合 计

内容: 九、母公司财务报表有关项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款按账龄结构披露

内容: （2）应收账款按风险类别披露

内容: （3）单项金额重大的应收账款，是指本公司单项金额在 1000 万元（含）以上的应收账款；单项 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指本公司单项金额小于 1000 万元但账龄在三年以上的应收账款；其余为其他不重大应收账款。 （4）应收款项期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）母公司前五名应收账款合计 726,135,576.51 元，占期末应收账款总额的 68.88%，具体为：

内容: 名次 单位名称 101 金额 欠款年限 比例%

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 河南平高电气销售有限责任公司 北京平高电气有限责任公司 平高集团高压开关有限公司 福建亿力电力物资有限公司 湖南湘能电力股份有限公司 合 计

内容: 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: （6）母公司应收账款期末余额中应收关联方款项总计 685,059,179.35 元，占期末应收账款总额 的 64.99%，具体为:

内容: 单位名称 河南平高电气销售有限责任公司 北京平高电气有限责任公司 平高集团高压开关有限公司 平高集团电器开关有限公司 平高集团高压开关修试有限公司 平顶山天鹰集团公司平高销售部 小计 所欠金额 554,184,368.38 77,195,282.00 36,834,346.13 3,771,232.18 2,129,526.40 10,944,424.26 685,059,179.35 欠款年限 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 欠款比例% 52.58 7.32 3.49 0.36 0.20 1.04 64.99 未结转的原因 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算

内容: 应收河南平高电气销售有限责任公司 554,184,368.38 元（占全部应收比例 52.58%）为应收合并 子公司款项，已在合并报表中抵消。 2、其他应收款 （1）其他应收款按账龄披露

内容: （2）其他应收款按风险类别披露

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）单项金额重大的其他应收款，是指本公司单项金额在 100 万元（含）以上的其他应收款；不重 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指本公司单项金额小于 100 万元且 账龄在三年以上的其他应收款；其余为其他不重大其他应收款。 （4）本期无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）母公司前五名其他应收款合计 17,450,710.63 元，占其他应收款总额的 57.34%，具体为：

内容: 西安高压电器研究所有限责任公司 河南省科学技术厅 清华大学 平顶山市人民政府 天鹰集团铝制品再就业中心 合 计

内容: 3、长期股权投资 （1）长期股权投资

内容: （2）合营企业 详见附注八.9 （3）按权益法核算的长期股权投资 详见附注八.9 （4）按成本法核算的长期股权投资

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、营业收入 （1）营业收入明细情况

内容: （2）主营业务收入按产品类别列示

内容: （3）本公司前五名客户销售情况

内容: 销售收入总额 占全部主营业务收入的比例

内容: 5、营业成本 （1）营业成本明细情况

内容: （2）主营业务成本按产品类别列示

内容: 注 1：投资收益的收回不受重大限制。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 2：本公司的投资收益主要来自合营企业平高东芝，对合营企业平高东芝的投资所获得的投资 收益占报告当期利润总额的 82.74%。 注 3：投资收益较上年增长 26.49%，原因是合营企业 2007 年净利润增加所致。

内容: （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同 控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1、母、子公司及合营企业 （1）母、子公司及合营企业概况

内容: 企业名称 平高集团 销售公司 安川公司 业务范围 高压开关等 销售高压开关设备等 气体高压开关及配件的 生产、销售、服务 销售高压开关设备等 制造、销售高压开关设备 注册地址 河南省平顶山市 河南省平顶山市 河南省平顶山市 组织机构代码 17178079-3 71917992-9 74578455-9 与本企业关系 本公司控股股东 本公司控股子公司 本公司控股子公司 本公司控股子公司的 控股子公司 本公司合营公司

内容: 辽宁省凤城市 河南省平顶山市

内容: （2）母、子公司及合营企业注册资本及其变化

内容: （3）母公司对本公司及本公司对子公司及合营企业的持股比例和表决权比例

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关联公司名称 北京平高电气有限责任公司(简称“北京平高”) 广东省天鹰高压开关维修有限公司（简称“广东天鹰”） 平高东芝 平顶山华供信立工贸有限责任公司（简称“华供信立”） 平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部 （简称 “天鹰平高销售部” ） 平顶山天鹰建设有限责任公司（简称“天鹰建设”） 平高集团电器开关有限公司（简称“电器开关”） 平高集团高压开关修试有限公司（简称“高压修试”） 平高集团高压开关有限公司 （简称“高压开关”） 平高集团华供电气有限公司（简称“华供电气“） 平高集团华美社区服务有限公司 （简称“华美社区“） 平高集团金属防腐工程有限公司（简称“金属防腐“） 平高集团销售有限公司 （简称“集团销售”） 陕西西安平高电气有限责任公司（简称“西安平高”） 天津平高电气设备检修有限公司（简称“天津平高”） 威海天鹰电器厂（简称“威海天鹰”） 平顶山天鹰投资咨询有限责任公司（简称“天鹰咨询”） 组织机构代码 70022879-4 66812294-8 71918260-X 75070358-1 87180060-1 71122257-4 71122213-6 75837106-7 17176283-5 17176179-5 71566816-X 71265622-7 75877916-X 72285316-0 74668563-2 26420558-7 71122209-9 与本公司关系 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司 本公司的合营公司 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司 同一控制下的关联公司 本公司控股股东的子公司 同一控制下的关联公司 本公司控股股东的子公司 同一控制下的关联公司 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司 本公司控股股东的子公司

内容: （三）关联方交易 （1）纳入本公司合并报表范围的子公司与本公司及子公司之间的关联交易均已作抵销。 （2）关联方交易 ①销售商品、提供劳务等 本公司向平高集团有限公司及各子公司提供原材料供应服务及半成品、劳务供应，通过北京平高 电气有限责任公司、陕西西安平高电气有限责任公司销售产成品。销售原材料及半成品定价采用成本 加成法，销售产成品及劳务定价与对外销售基本一致。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 平高集团 华美社区 金属防腐 集团销售 高压修试

内容: 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物

内容: ②采购商品、劳务等 本公司向平高集团有限公司及子公司购买原材料、配套产成品、半成品、劳务等。定价原则分两 种形式：第一，市场上有同类产品时，采取比价招标方式选择供应商，不考虑是否关联公司；第二， 市场上没有同类产品时，交易价格采取成本加成法。

内容: 注 1：本公司与平高集团有限公司 2007 年新修定并签定了《土地租赁合同》，根据合同规定，每 年支付平高集团有限公司土地租用费 4,202,360.85 元，租赁期一年，自 2007 年 7 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日，租金每半年支付一次。 注 2:本公司短期借款期末余额中 265,100,000.00 元,由平高集团有限公司提供担保。 （3）关联方应收应付款项余额

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 高压开关 电器开关 高压修试 集团销售 天鹰平高销售部 天津平高 平高东芝 广东天鹰 威海天鹰电器厂 二、预付账款 天鹰建设 电器开关 金属防腐 平高东芝 三、应付票据 平高集团有限公司 四、应付账款 平高集团 天鹰平高销售部 华供电气 华供信立 华美社区 集团销售 天鹰咨询

内容: 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款

内容: 购货款 购货款 购货款 购货款

内容: 购货款 购货款 购货款 购货款 购货款 购货款 购货款

内容: （4）关键管理人员薪酬。 2007 年度支付关键管理人员薪酬 5,907,400.00 元，2006 年度支付关键管理人员薪酬 4,189,700.00 元。

内容: 1、公司在 2007 年与许继电气股份有限公司签订了互保协议，互为对方在银行取得借款和银行承 兑提供担保，互保金额为人民币 3.3 亿元，期限为 2007 年 6 月 1 日至 2008 年 5 月 31 日，截止 2007 年 12 月 31 日，公司实际为许继电气股份有限公司提供担保金额为 3.26 亿元；截止 2007 年 12 月 31 日，许继电气股份有限公司为本公司提供担保金额为 2.45 亿元。

内容: 2、2006 年 3 月 22 日本公司下属的河南平高电气销售有限责任公司（以 下简称“销售公司”）向平顶山市中级人民法院起诉被告湖南天鹰电器销售 有限公司、自然人刘庄（湖南天鹰电器销售有限公司法定代表人，股东）、

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 自然人任哲华（湖南天鹰电器销售有限公司股东）拖欠销售公司货款计人民 币 2579.30 万元，请法院依法判令被告归还所欠货款 2579.30 万元及利息损 失。以上三被告均在提交答辩状期间对管辖权提出异议。2006 年 5 月 29 日 河南省平顶山市中级人民法院以（2006）平民初字第 67－1 号《民事裁定书》 驳回湖南天鹰电器销售有限公司、刘庄、任哲华对上述案件管辖权提出的异 议。 2006 年 11 月 16 日河南省高级人民法院以（2006）豫法民管字第 74 号 《民事裁定书》裁定如下：①撤销河南省平顶山市中级人民法院（2006）平 民初字第 67－1 号民事裁定；②本案件移送至湖南省长沙市中级人民法院审 理。 销售公司于 2007 年 5 月 29 日接到湖南省长沙市中级人民法院（2007） 长中民二初字第 0228 号受理（应诉）通知书。目前该案件正在审理中。 本公司已对该笔应收账款计提了 50％的坏账准备。 除上述事项外，本公司无需披露的其他重大或有事项。

内容: 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项

内容: 1、经《中国人民银行关于河南平高电气股份有限公司发行短期融资券的通知》（银发[2008]40 号）核准，本公司于 2008 年 2 月 28 日一次性发行短期融资券人民币 4 亿元整，期限 365 天，单位面 值 100 元人民币， 发行价格为 93.5008 元人民币。 此次发行的主承销商为广东发展银行股份有限公司。 2、 经公司第四届董事会第一次会议审议， 公司以 2007 年 12 月 31 日股本 365,173,697 股为基数， 每 10 股以资本公积转增 2 股，送股票股利 1 股，派现金股利 0.12 元。（含税）

内容: 1、 本公司控股股东平高集团因为控股子公司平顶山天鹰中压电器有限责任公司向中国光大银行郑 州分行申请 7,000 万元人民币一年期流动资金贷款提供担保， 将其持有的本公司发起人股 82,930,250 股中的 36,000,000 股质押给中国光大银行郑州分行， 并于 2006 年 4 月 12 日在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司办理了质押手续。

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、因平顶山星峰集团有限责任公司（以下简称“星峰集团”）贷款与中国长城资产管理公司郑州 办事处（以下简称“郑州办事处”）发生合同纠纷，本公司控股股东平高集团因为星锋集团提供贷款 担保承担连带责任， 河南省高级人民法院根据郑州办事处的申请， 2006 年 10 月 20 日在中国证券登 于 记结算有限责任公司上海分公司司法冻结了平高集团持有的本公司限售流通股 82,930,250 股， 冻结期 限自 2006 年 10 月 20 日至 2007 年 10 月 19 日。 上述被河南省高级人民法院司法冻结的平高集团持有的本公司限售流通股 82,930,250 股冻结期 满后，经郑州办事处申请，河南省高级人民法院继续冻结，冻结期限自 2007 年 10 月 19 日至 2008 年 4 月 18 日。 经郑州办事处申请，被河南省高级人民法院司法冻结的平高集团持有的本公司限售流通股 82,930,250 股中 47,930,250 股于 2008 年 1 月 16 日解除冻结。其余 36,000,000 股继续冻结，冻结期 限自 2007 年 10 月 19 日至 2008 年 4 月 18 日。 3、 河南安泰达创业投资有限公司持有本公司限售流通股 15,000,000 股， 2007 年 11 月 20 日质 于 押给中国工商银行股份有限公司平顶山分行，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了 质押手续。 4、预收账款中有预收国家电网公司特高压建设部的合同定金 55,814,250.00 元，截止 2007 年 12 月 31 日该合同还没执行完毕。

内容: 1、本公司报告期净资产收益率和每股收益指标如下：

内容: 项目 报告期利润 归属于公司普通股股东 的净利润 2007 年度 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 归属于公司普通股股东 的净利润 2006 年度 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 13.86% 14.30% 0.4209 0.4209 14.62% 15.09% 0.4440 0.4440 12.55% 13.47% 0.4417 0.4417 净资产收益率 全面摊薄 13.70% 加权平均 14.71% 每股收益 基本每股收益 0.4822 稀释每股收益 0.4822

内容: 上述财务指标的计算方法：

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率= P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数； 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； 为因其他交易或事项引起的 Mj Ek 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益计算公式如下： 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中： 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； P S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。

内容: 分子： 归属于公司普通股股东的净利润 扣除所得税影响后归属于公司普通股股东净利润的非经常性损益 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 分母一： 期初股份总数 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期因回购等减少股份数 回购等减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期缩股数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 12 365,173,697.00 12 365,173,697.00 365,173,697.00 311,950,000.00 53,223,697.00 2007 年度 176,068,692.76 14,780,622.35 161,288,070.41 2006 年度 162,127,841.52 8,416,077.37 153,711,764.15

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 分母二： 归属于公司普通股股东的期初净资产 归属于公司普通股股东的净利润 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 因其他交易或事项引起的净资产增加 发生其他净资产增加下一月份起至报告期期末的月份数 因其他交易或事项引起的净资产减少 发生其他净资产减少下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数 归属于公司普通股股东的期末净资产 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 1,285,108,336.61 1,197,089,720.73 37,753.19 7 1,753.40 5 2,540,417.08 7.42 12 1,109,077,397.04 1,074,630,729.32 124,780,000.00 7.61 1,109,077,397.04 176,068,692.76 1,074,268,219.20 162,127,841.52

内容: 注.本公司不存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的情况。

内容: 2、本公司报告期非经常性损益发生情况如下

内容: 非经常性损益项目 （一）非流动资产处置损益； （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； （三）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助 除外； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 机构对非金融企业收取的资金占用费除外； （五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并 单位可辨认净资产公允价值产生的损益； （六）非货币性资产交换损益； （七）委托投资损益； （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备； （九）债务重组利得； 112 5,675,617.71 1,010,000.00 2007 年度 574,004.79 2006 年度 1,438,691.96

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等； （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益； （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益； （十三） 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益； （十四）除上述各项之外的其他营业外收支净额； （十五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目。 （十六）职工福利费冲减管理费用。 合 计 8,432,410.67 14,813,760.79 33,138.44 14,780,622.35 8,531,926.59 115,849.22 8,416,077.37 131,727.62 6,083,234.63

内容: 少数股东非经常性损益 归属于母公司所有者的非经常性损益

内容: 3、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 项目名称 2006年12月31日股东权益 （原 会计准则） 1、长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 2、 拟以公允价值模式计量的投 资性房地产 3、 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 4、 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 5、股份支付 6、 符合预计负债确认条件的重 组义务 7、企业合并 其中：同一控制下企业合并商 誉的账面价值 8、 根据新准则计提的商誉减值 准备 9、 以公允价值计量且其变动计 2007 年报披露数 1,076,233,246.62 2006 年报原披露数 1,073,250,157.60 差额 2,983,089.02 原因 注1

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1： ①控股子公司销售公司补交 2006 年以前年度的所得税 5,000,000.00 元， 影响-4,500,000.00 元；②依据 2006 年所得税汇算结果，冲回 2006 年多提所得税费用 7,999,296.48 元；③其他会计差错 影响-516,207.46 元，合计影响数为 2,983,089.02 元。 注 2：符合条件的固定资产设备投资可以抵免以后年度的应纳所得税增加额应确认递延所得税资 产，2006 年原披露数中没有确认，此项差异为 25,331,176.85 元；2006 年原披露数中固定资产评估增 值确认的递延所得税负债少确认 581,936.42 元；合计影响数为 24,749,240.43 元。 注 3： 会计差错更正影响少数股东权益-501,716.99 元； 所得税会计政策变更影响 354,902.20 元； 合计影响数为-146,814.79 元。 4、2006 年度利润表调整项目 (1)合并利润表

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加：其他业务利润 加：补贴收入 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 未确认投资损失 少数股东损益

内容: 一、营业总收入 减：营业成本 营业税费 销售费用 管理费用 财务费用（收益以“-”号填列） 资产减值损失 加：公允价值变动净收益（净损失以“-” 号填列） 投资净收益（净损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 加：补贴收入 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 未确认投资损失 少数股东损益

内容: 5、2006 年度净利润差异调节表

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 追溯调整项目影响合计数 会计差错变更 会计政策变更 其中：所得税费用 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 2006 年度模拟净利润

内容: 6、2006 年 12 月 31 日备考合并资产负债表

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计

内容: 实收资本（股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积

内容: 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计

内容: 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)合计

内容: 负债和所有者权益（或股东权益） 2,697,216,559.18 总计

内容: 7、2006 年度备考利润表

内容: 一、营业总收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用（收益以“-”号填列） 资产减值损失 加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列） 投资净收益（净损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益

内容: 8、2006 年度备考合并现金流量表 （1）现金流量表

内容: 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 117 1,454,113,109.86 72,261.04 目 金 额

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项 补充资料 净利润 加：资产减值准备

内容: 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 上述 2007 年度公司财务报表和财务报表有关附注，系我们按企业会计准则及其应用指南编制。

内容: 企业名称：河南平高电气股份有限公司 公司负责人：韩海林 日期：2008 年 3 月 26 日 主管会计工作负责人：张浩义 日期：2008 年 3 月 26 日 会计机构负责人：侯倩 日期：2008 年 3 月 26 日

内容: 河南平高电气股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：韩海林 河南平高电气股份有限公司董事会 2007 年 3 月 26 日

内容: 编制单位：河南平高电气股份有限公司 附注 项 目 合并 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 2007年度 单位：人民币元 2006年度

内容: 财务费用（收益以“-”号填列）

内容: 加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列）

内容: 投资净收益（净损失以“-”号填列）

内容: 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

内容: 二、营业利润（亏损以“-”号填列）

内容: 其中：非流动资产处置损失

内容: 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

内容: 四、净利润（净亏损以“-”号填列）

内容: 归属于母公司所有者的净利润

内容: 稀释每股收益 公司负责人： 主管会计工作负责人：

内容: 0.4440 会计机构负责人：

内容: (所附附注系财务报表组成部分) 5

内容: 编制单位：河南平高电气股份有限公司 项 目 附注 合并 合并数 2007年度 母公司 合并数 2006年度 母公司 单位：人民币元

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公司负责人：

内容: 主管会计工作负责人： (所附附注系财务报表组成部分) 10

内容: 合并所有者权益(股东权益)变动表

内容: 合并所有者权益(股东权益)变动表

内容: 母公司所有者权益(股东权益)变动表

内容: 编制单位：河南平高电气股份有限公司

内容: 一、上年年末余额 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他所有者变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者本期投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（股本） 2．盈余公积转增资本（股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 公司负责人：

内容: 母公司所有者权益(股东权益)变动表

内容: 编制单位：河南平高电气股份有限公司

内容: 项目 行次 2006年度 实收资本 (或股本) 311,950,000.00 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

内容: (所附附注系财务报表组成部分)