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内容: Title: 上市公司2007年度年度财务报表

内容: 厦门厦工机械股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 4、公司负责人陈玲，主管会计工作负责人王观发及会计机构负责人（会计主管 人员）苏晓文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：厦门厦工机械股份有限公司 公司法定中文名称缩写：厦工股份 公司英文名称：Xiamen XGMA Machinery Company Limited 公司英文名称缩写：XGMA 2、 公司法定代表人：陈玲 3、 公司董事会秘书：王智勇 公司证券事务代表：叶维萍 电话：0592-6389300 传真：0592-6389301 联系地址：厦门市灌口南路 668 号之八公司董事会秘书处 4、 公司注册地址：厦门市厦禾路 668 号 公司办公地址：厦门市灌口南路 668 号之八 邮政编码：361023 公司国际互联网网址：www.xiagong.com 公司电子信箱：stock@xiagong.com 5、 公司信息披露报纸名称： 《上海证券报》《中国证券报》 、 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：厦门市灌口南路 668 号之八公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：厦工股份 公司 A 股代码：600815

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内容: 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 10 日 公司首次注册登记地点：厦门市厦禾路 668 号 公司法人营业执照注册号：350200100004303 公司税务登记号码：350204155052227 公司聘请的境内会计师事务所名称：天健华证中洲(北京)会计师事务所有限 公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门市湖滨南路 57 号

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 减：所得税影响数 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 本年比上年 调整前 增减(%)

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告 利润总额 归属于上市公司股东的净 利润 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 （%） 加权平均净资产收益率 （%） 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 （%） 经营活动产生的现金流量 净额 每股经营活动产生的现金 流量净额

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股东权益） 归属于上市公司股东的每 股净资产

内容: 2006 年末 调整后

内容: 调整前

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 其中：

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告 4、外资持股

内容: 2007 年公司非公开发行的决策程序及批准情况: 2007年3月21日,公司董事会五届六次会议审议并通过了公司非公开发行股票的 议案。 2007年4 月18 日,公司2006 年年度股东大会审议并批准了公司非公开发行股票的 议案。 2007年9月12日,公司非公开发行股票申请经中国证券监督管理委员会审核委 员会审核通过。 2007 年 10 月 16 日,公司非公开发行股票申请获得中国证监会证监发行字 [2007]359 号核准,同意本公司非公开发行不超过 6,500 万股的股票。

内容: 股份变动的过户情况： 2007 年 11 月 20 日,公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕 了新增股份登记手续。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况

内容: 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证 券的种类 非公开发行股票 发行日期 2007 年 11 月 22 日 发行价 格 （元） 10.20 发行数量 上市日期 2007 年 11 月 22 日 获准上市 交易数量 43,431,373 交易终 止日期 --

内容: 2007 年 11 月 22 日公司完成非公开发行,发行价格为 10.20 元/股,发行数量为

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内容: 43， 431， 股,股票种类为人民币普通 A 股,募集资金总额为 443,000,004.60 元。 373 上述非公开发行股票限售期 12 个月，于 2008 年 11 月 22 日开始流通。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 11 月 22 日公司非公开发行完成后总股本增加至 582,727,931 股， 其中： 有限售条件股份合计 393,122,895，占总股本的 67.46%，无限售条件股份合计 189,605,036 股，占总股本的 32.54%。 (3) 现存的内部职工股情况: 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 厦门厦工宇威重工有限公 司 三一集团有限公司 厦门菲翔贸易有限公司 浙江宋都控股有限公司 新理益集团有限公司 红塔证券股份有限公司 浙江天圣控股集团有限公 司 上海柴油机厂(上海柴油 机股份有限公司) 中国农业银行－长城安心 回报混合型证券投资基金 梁道扬 股东 性质 国有法 人 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 境内自 然人 股东名称 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基 金 梁道扬 中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资 持股比例 (%) 60.01 1.37 1.37 1.14 1.03 0.86 0.86 0.82 0.66 0.40 持股总数 349,691,522 8,000,000 8,000,000 6,631,373 6,000,000 5,000,000 5,000,000 4,800,000 3,819,656 2,316,534 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 349,691,522 8,000,000 8,000,000 6,631,373 6,000,000 5,000,000 5,000,000 4,800,000 质押或冻结的 股份数量 无 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 53,675

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数量 3,819,656 2,316,534 2,003,769 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告 基金 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－ 018L－FH001 沪 王峥 中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基 金 林凌云 海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 周琦 1,124,583 1,120,000 1,000,885 930,000 869,952 800,000 757,800 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 1、公司前 10 名股东中，厦门厦工集团公司与其他股东无关联 关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人，其他未知股东之间是否存在关联关系，也未 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 2、未知公司前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 序 号 持有的有限 有限售条件股东名称 厦门厦工宇威重工有限公 司 售条件股份 数量 349,691,522 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间 2008 年 3 月 17 日 新增可上市交 易股份数量 53,929,656 除遵守法定承诺外,持有的 原非流通股股份自股权分 置改革方案实施之日起,在 二十四个月内不上市交易, 在上述二十四个月届满后 厦门厦工宇威重工有限公 司 的十二个月内,厦工集团通 295,761,866 过上海证券交易所挂牌交 易出售股份数量占公司股 份总数的比例不超过百分 之十。 限售条件

内容: 三一集团有限公司 厦门菲翔贸易有限公司 浙江宋都控股有限公司 新理益集团有限公司 浙江天圣控股集团有限公 司 红塔证券股份有限公司 上海柴油机股份有限公司

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内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：厦门厦工宇威重工有限公司 法人代表：王昆东 注册资本：701,690,000 元 成立日期：1995 年 12 月 15 日 主要经营业务或管理活动：工程机械及其配件制造、加工、修理；房地产开发与 经营；房地产管理；工程机械租赁；批发、零售金属材料、机械电子设备、汽车 零配件、五金交电化工；经济技术咨询服务；经营各类商品和技术的进出口；专 用汽车及汽车零配件制造、销售；钢结构工程制作与安装。 (2) 实际控制人情况 实际控制人名称：厦门机电集团有限公司 法人代表：郭清泉 注册资本：2,563,000,000 元 成立日期：2006 年 5 月 29 日 主要经营业务或管理活动：1、经营、管理授权范围内的国有资产；2、从事工程 机械、交通运输设备、电子等机电产品的制造、销售和对外贸易,对相关产业进 行投资、控股、参股；3、为所投资企业提供产品生产、销售和市场开发过程中 的技术支持、员工培训、企业管理等服务；4、从事相关产业新产品及高新技术 的研究开发,转让研究成果,提供相应的技术服务；5、提供企业管理、投资政策等 方面的咨询服务；6、为所投资企业提供财务支持、贷款担保和发行债券担保等。 我公司控股股东厦门厦工集团有限公司，已更名为厦门厦工宇威重工有限公司。 相关更名公告详见 2008 年 1 月 5 日《上海证券报》《中国证券报》 、 。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况

内容: 任 期 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 终 止 日 期 陈玲 郭清泉 王昆东 牟建勇 王智勇 陈培堃 刘陆山 赖增荣 林文俊 林伟达 许金星 苏东晖 曾宪校 李普天 洪家庆 董事长、总裁、党 委书记 董事 董事 董事 董事、董事会秘书 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席、党委 副书记 监事 监事 监事 监事 副总裁 副总裁 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 55 43 56 52 38 62 52 64 59 58 56 42 40 43 46 2006 年 8 月 25 日 2007 年 12 月 19 日 2006 年 8 月 25 日 2006 年 8 月 25 日 2007 年 12 月 19 日 2006 年 8 月 25 日 2006 年 8 月 25 日 2006 年 8 月 25 日 2006 年 8 月 25 日 2006 年 8 月 25 日 2006 年 8 月 25 日 2006 年 8 月 25 日 2007 年 12 月 19 日 2007 年 7 月 26 日 2006 年 8 月 25 日 10 8 39 9,005 9,005 33 5 5 5 41 8 9 年初 持股 数 年末持 股数 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)（税 前） 71 否 是 是 是 否 否 否 否 是 否 否 是 是 否 否 是否在股东单 位或其他关联 单位领取报 酬、津贴

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告 白飞平 林娜 何刚 合计 副总裁 副总裁 营运总监 / 男 女 男 / 43 44 45 / 2006 年 8 月 25 日 2007 年 10 月 29 日 2007 年 7 月 26 日 / / 42 3.2 42 否 否 否 /

内容: 备注： （1）王智勇于 2006 年 8 月 25 日任董事会秘书，2007 年 12 月 19 日增补为董事。 （2）林文俊于 2007 年 3 月开始在厦门机电集团有限公司领取年薪。

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈玲,曾任厦门厦工宇威重工有限公司董事、厦门银华机械厂厂长，厦门厦工 机械股份有限公司 董事长、 党委书记。 现任厦门厦工机械股份有限公司 董事长、 总裁、党委书记。 (2)郭清泉,曾任厦门夏商集团有限公司董事长、党委书记。2006 年 5 月至今任 厦门机电集团有限公司董事长、党委书记。 (3)王昆东,曾任厦门厦工机械股份有限公司 董事长、党委书记，现任厦门机电 集团有限公司副总经理兼任厦门厦工宇威重工有限公司总经理。 (4)牟建勇,曾任厦门航空工业有限公司总经理。 现任厦门机电集团有限公司副总 经理。 (5)王智勇,曾任厦门厦工机械股份有限公司 二、三届董事会秘书，现任厦门厦 工机械股份有限公司 董事、董事长助理、董事会秘书。 (6)陈培堃,曾任厦门象屿集团有限公司副总裁， 厦门象屿（香港）有限公司董 事长，现任厦门象屿集团有限公司顾问、风险管理委员会主任，兼任厦门总会计 师协会会长、厦门市会计学会副会长、厦门市外商投资企业会计学会副会长、厦 门市内部审计协会副会长、福建省总会计师协会常务理事。 (7)刘陆山,现任机械工业第一设计研究院副总工程师，享受国务院政府特殊津 贴，先后承担 20 余个工厂项目的设计、咨询工作，其中包括多个国家重点项目 的设计和咨询工作；参加过多个国家行业发展规划的编制。曾荣获机械工业部科 技进步三等奖 2 个，中国机械行业工业联合会、中国机械工程学会科技进步三等 奖 1 个。 (8)赖增荣,曾任福建厦门九信律师事务所主任，现任福建成毅律师事务所主任， 并兼任厦门市企业法律工作协会副会长，厦门仲裁委员会仲裁员。 (9)林文俊,2000 年至今任公司党委副书记、工会主席、纪委书记、监事会主席， 现为厦门市第十二届政协委员，第 14 届厦门市总工会常委会委员。曾获得福建 省机械系统“先进工会工作者” 、福建省“优秀企业思想政治工作者”等荣誉称 号。现任厦门机电集团党委副书记。 (10)林伟达,2002 年至今任厦门厦工机械股份有限公司 工会副主席、公司监事。 (11)许金星,2002 年至今任纪检监察室主任、公司监事、政工党支部书记。 (12)苏东晖,2002 年至今任厦门厦工宇威重工有限公司办公室主办、机关党支部

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内容: 副书记。 (13)曾宪校,曾任厦门建坤实业发展公司副总会计师、财务部经理，厦门经济特 区房地产开发集团有限公司党委委员。2006 年 8 月至今任厦门机电集团有限公 司副总会计师、财务部经理。 (14)李普天,曾任厦门银华机械厂常务副厂长，兼任厦门银华机械厂技术中心主 任、电子设备分厂厂长。现任厦门厦工机械股份有限公司 副总裁。 (15)洪家庆,曾厦门厦工机械股份有限公司 生产部经理、总经理助理。现任厦门 厦工机械股份有限公司 副总裁。 (16)白飞平,2003 年至今任厦门厦工机械股份有限公司 副总裁。 (17)林娜,曾任中外合资厦门正成纸箱有限公司董事、总经理，厦门包装印刷集 团有限公司副总经理，厦门机电集团人力资源部经理。现任厦门厦工机械股份有 限公司 副总裁。 (18)何刚,曾任厦门厦工机械股份有限公司 副总裁、总工程师，现任厦门厦工机 械股份有限公司 营运总监。 (二)在股东单位任职情况 姓名 郭清泉 王昆东 王昆东 林文俊 牟建勇 曾宪校 苏东晖 股东单位名称 担任的职务 任期起始日 期 2006．5 1997. 4 2006．5 2006．5 2006．5 2006．5 2005．6 是否领取报 酬津贴 是 是 否 是 是 是 是

内容: 厦门机电集团有限公司 董事长、党委书记 厦门厦工宇威重工有限 公司 厦门机电集团有限公司 厦门机电集团有限公司 厦门机电集团有限公司 厦门机电集团有限公司 厦门厦工宇威重工有限 公司 总经理 副总经理 党委副书记 副总经理 副总会计师、财务 部经理 支部副书记

内容: 在其他单位任职情况 姓名 曾宪校 其他单位名称 夏新电子股份有限公 司 担任的职 务 董事 任期起始日 期 2007-5-15 任期终止 日期 --是否领取 报酬津贴 否

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内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司内部董事、监事会主席和高 级管理人员的薪酬实行年薪制， 年度年薪议案由薪酬委员会报公司董事会决议批 准后实施；公司内部职工代表监事按公司工资标准执行；独立董事津贴由公司董 事会审议通过后报股东大会批准执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高级管理人员报酬确定的依据为 年度审计和绩效考核的基础上核定上一年度绩效年薪及本年度基本月薪基数， 并 经过公司董事会决议通过；监事按照任职岗位确定相应的报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓 名 郭清泉 王昆东 牟建勇 苏东晖 曾宪校 是 是 是 是 是 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津 贴

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 何刚 王功尤 黄泽森 郭晓东 副总裁 副总裁 董事、财务总监 监事 担任的职务 离任原因 工作变动 工作调动 工作调动 工作变动

内容: 1、2007 年 7 月 25 日，公司董事会五届九次会议审议通过，聘任李普天先生为 公司副总裁；聘任何刚先生为公司营运总监，免去其公司副总裁职务。 2、2007 年 8 月 8 日，公司董事会五届十次会议审议通过，聘任陈玲女士为公司 总裁。 3、2007 年 10 月 29 日，公司董事会五届十一次会议审议通过，聘任林娜女士为 公司副总裁；王功尤先生因工作调动，免去其公司副总裁职务。 4、2007 年 11 月 30 日，公司董事会五届十三次董事审议通过：黄泽森先生因工 作调动，不再担任本公司董事及财务总监；同时提名增补郭清泉、王智勇先生为 公司董事。 5、2007 年 11 月 30 日，公司监事会五届八次会议审议通过：郭晓东同志不再担

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内容: 任公司监事；提名增补曾宪校同志为厦门厦工机械股份有限公司 监事。 6、2007 年 12 月 18 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过，选举郭清 泉先生、王智勇先生为公司第五届董事会董事，选举曾宪校先生为公司第五届监 事会监事。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 3,259 人,需承担费用的离退休职工为 9 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 财务人员 技术人员 营销人员 生产人员 其他人员 2、教育程度情况 教育类别 研究生及以上 本科 大专及其他 人数 23 304 2932 人数 318 43 283 217 2,079 319

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，对一些管理制度进行了 修订完善，并以开展“上市公司治理专项活动”为契机，进一步完善法人治理结 构，推进公司规范化运作，在资本市场树立了良好的公司形象。 1、关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定 召开股东大会，公司的股东大会制度建立健全了和股东沟通的有效渠道,积极听 取股东的意见和建议, 机构投资者对公司经营发展提出建设性的意见， 行使股东

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内容: 权利。公司在 2007 年再融资股东大会时还采取网络投票方式，为股东参加会议 创造便利条件，保证股东充分行使咨询权和表决权，维护了股东的合法权益。 2、关于控股股东与上市公司 为实现公司快速发展，控股股东不断进行优质资产注入，公司与控股股东间 的关联交易均按照《上交所上市规则》的相关规定履行了必要的决策程序，严格 履行信息披露，有效保证了交易的公平性和公正性。 公司具有充分的自主经营能力,与控股股东及实际控制人和其所属企业,以 及其他股东,在业务、资产、人员、机构及财务方面实行"五分开",严格保持独立 性,没有股东侵害公司利益的情况发生。 3、关于董事与董事会 公司各董事按照诚信、 勤勉的要求履行职责， 认真出席董事会会议和股东大 会，积极参加监管机构举办的培训，不断提高科学决策水平；公司独立董事能够 认真履行职责， 利用其专业知识和独立判断能力对公司经营中存在的问题提出很 多意见和建议，提高了公司治理和内控水平，也更好地维护了中小股东的利益。 报告期内，公司董事会共召开 9 次会议，并对相关制度进行了修订完善，进 一步提升了董事会的规范化运作水平。 4、关于监事与监事会 公司监事会现有成员 5 名,其中股东监事 2 名、职工监事 3 名。各位监事认 真履行股东大会赋予的监督和检查职责，对公司运作情况、财务情况以及董事、 高级管理人员的履职情况进行了有效监督。报告期内，公司监事会共召开 5 次会 议，以更好地发挥监事会的监督作用。 5、关于绩效评价和激励约束机制 为了充分调动经营者的积极性和创造性,公司根据经营业绩的完成情况、个 人职责的履行情况实行年薪制考核，经营者年薪由基本年薪、效益年薪组成；董 事会每年对经理班子提出目标责任，公司经营班子根据董事会提出的目标,通过 年度经营计划层层分解。 公司将根据建立现代企业制度的要求及股权分置改革方 案中控股股东的承诺，进一步完善对高管人员的激励机制。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极协调平衡与股东、员工、 代理商、供应商、社会等各方利益，促进公司和谐、健康发展。 7、关于信息披露和透明度 报告期内，公司严格遵守信息披露制度，认真完成定期报告和临时报告的 信息披露工作，发生的重大事项均及时公告；修订了《信息披露事务管理制度》 ， 在公司信息披露过程中，相关人员严格遵守和执行了《上市公司信息披露管理办 法》和公司的信息披露制度的规定。 为强化信息透明度，公司进一步完善了投资者沟通渠道，多次举办机构投

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内容: 资者、 证券分析师及中小投资者交流会， 加强互动交流， 树立了良好的公司形象。 8、公司治理专项活动开展情况 公司在收到中国证券监督管理委员会的 《关于开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28 号)和厦门证监局《关于做好上市公 司治理专项活动有关工作的通知》(厦证监发[2007]108 号)的通知后，认真领会 文件精神、周密部署活动安排、积极开展自查整改，在规定时间节点内，严格按 照活动要求完成了各阶段的工作。 2007 年 4 月 29 日，公司成立了以董事长为组长的领导小组，并下设办公 室执行整改事宜。6 月 23 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于 公司治理专项活动自查报告和整改计划》，并及时上报厦门证监局和上海证券交 易所，接受了厦门证监局的现场检查。7 月 19 日，公司公告自查报告和整改计 划，并接受社会公众的评议。 在接受社会公众评议的 7 月 20 日至 8 月 10 日期间， 公司严格按照整改计划， 积极整改经营班子结构、内控制度、部分法规制度尚未健全及投资者关系管理不 完善四个方面问题，并分别制定了整改措施，由相关责任人负责加以落实。 11 月 4 日，公司董事会五届十二次会议审议通过了《公司关于中国证监会 加强上市公司治理专项活动整改的报告》。目前，公司已经按计划完成大部分整 改，如经营班子结构完善、法律法规健全及着手制订内控制度。 完善公司治理结构是公司长期性的工作， 公司将不断学习优秀公司治理的先 进做法，不断提高上市公司质量。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 陈培堃 赖增荣 刘陆山 本年应参加董事会次数 9 9 9 亲自出席（次） 9 9 9 委托出席 （次） 0 0 0 缺席（次） 0 0 0

内容: 报告期内,独立董事均出席了各次董事会会议,没有委托出席或缺席的情况. 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。独立董事积极参与公司重大决策，认真履行独立董事职责，对公 司续聘会计审计机构、关联交易、聘任高管、2007 年非公开发行股票等重大事 项均发表独立董事意见；三位独立董事对须经董事会决策的重大事项，都事先进

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内容: 行了认真审核；对公司日常经营情况，不定期索阅相关资料，及时了解公司的生 产经营动态，为公司生产经营和科学决策提供一系列建设性意见和建议，充分发 挥独立董事作用，切实保护了中小股东利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情 况 1、业务方面：公司拥有独立于控股股东的经营体系，包括采购和销售系统、 生产系统和辅助生产系统主要原材料和产品的采购和销售没有通过控股股东或 实际控制人进行。 2、人员方面：公司具有独立完整的劳动、人事和薪酬体系，公司的董事、 监事及高管人员均通过合法程序任免。公司经理、董事会秘书等高级管理人员专 职在公司本部工作，并在公司领取薪酬，均未在控股股东或实际控制人处兼任除 董事、监事以外的其他职务。 3、资产方面：公司与控股股东之间产权明晰,拥有独立于控股股东的经营体 系，以及相关配套设施、房屋产权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形 和无形资产。控股股东及关联方不存在违规占用上市公司资金、资产及其他资源 的情形。 4、机构方面：公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理） 完全独立于控股股东或实际控制人； 办公机构和生产经营场所与控股股东或实际 控制人分开，不存在“两块牌子，一套人马” ，混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；有独立的银行帐号，并依法独立纳 税；能够独立做出财务决策，不存在控股股东或实际控制人干预公司资金使用的 情况。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 1．从控制环境上看 （1）公司管理制度：已按照法律法规建立了《公司治理纲要》为纲的内部 控制体系， 制定了 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》 和《总经理工作细则》等，并制定了重大事项的决策方法。公司建立的决策机制 能较正确、及时、有效地对待和控制经营风险及财务风险，重视企业的管理及会 计信息的准确性。 （2）组织结构：公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已 较合理地确定了组织单位的形式和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较 科学地划分了每个组织单位的责任权限，形成相互制衡机制。 （3）人事政策与实 际运作：公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、奖惩、晋升和淘汰等“以人 为本”的人事管理制度，同时，根据公司的实际情况，逐步建立科学有效的薪酬

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内容: 体系和绩效考核制度，聘用了足够的人员，使公司能完成预定计划。同时积极引 进人才，努力提高员工素质。 （4）管理控制的方法：为对授权使用情况进行有效 控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了经济目标责任制考核制度，能较 及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。 （5）外部影响：影响公司的外 部环境主要是有关管理监督机构的监督、审查，经济形势及行业动态等。公司能 适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识，强化和改进内部控制政策及程 序。 2、在会计系统上，公司已按《公司法》《会计法》《企业会计准则》和《企 、 、 业会计制度》等法律法规及其补充规定的要求，制定了适合公司业务特点的会计 核算制度和财务管理制度，并明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理 程序，切实实行会计人员岗位责任制，明确各岗位的工作职责，聘用了较充足的 会计人员并给予足够的资源，使其能完成所分配的任务。 3、控制程序：为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序， 主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使 用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价 意见：无。

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、 公司于 2007 年 4 月 18 日召开 2006 年度股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 19 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 11 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 12 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 18 日召开 2007 年第二次临时股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 12 月 19 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。

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内容: 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司主营业务为装载机、挖掘机、叉车等工程机械产品及其配件制造、 加工和销售。 2007年,由于国内市场需求的强劲增长和国内工程机械厂家对国际市场的开 拓，我国工程机械行业继续保持快速增长，装载机和挖掘机的销量均创出历史新 高；但下半年国家加强了宏观调控力度，钢材等原辅材料价格大幅上涨。 公司在全体股东的的大力支持下， 以改革求生存， 以创新求发展， 克服困难， 努力工作，较好地完成了各项工作目标。主导产品装载机销量超过行业增长率， 市场占有率保持前三位。 2007年公司完成主导产品装载机销量21269台，挖掘机472台，叉车销售1577 台，发展势头良好。由于公司销售规模扩大及销售结构变化，同时公司的深化改 革，资产与管理整合见成效。公司实现营业收入为507210.41万元，同比增长 34.73%；营业利润为23660.91万元，同比增长414.35%；净利润21314.15万元， 同比增长385.84%；均创出历史最好水平。 主要工作：(1)重新组建招标委员会，对钢材、轮胎、油料等大宗原辅材料 全面集中采购，积极引入新供方，强化采购谈判，努力降低采购配套件成本。 (2)整合营销，开拓市场。完成进行装载机、挖掘机、小型机产品的营销整 合。海外市场开拓方面,初步建立了一支出口队伍,积极发展海外市场代理商，产 品出口大幅增长。 (3)整顿质量，整合构建全公司的质量管理体系。加强内部管理、完善内部 考核制度。 今年的三包反馈项次故障指数与去年同期相比项次故障指数和次数故 障指数下降超过20%，百小时故障率出现小幅度下降,适应了主机产品“三包期延 长到一年”的竞争需要。 (4)加快新产品开发与技术改进。装载机XG932、 XG951-II、953-II、955II 批量生产，实现产品升级换代，挖掘机完成XG813开发设计及XG833样机测试。 (5)完成2007年再融资工作。 2007年11月顺利实施2007年非公开发行方案， 每 股增发价格10.2元,发行4343.14万股,募集资金4.43亿元(含发行费用)。 募集资金到 位改善了公司的资本结构，利用募集资金实施液压挖掘机扩大生产规模技术改 造、小型工程机械技术改造、驱动桥及变速箱扩大生产规模技术改造，资金投入 急需的技改项目促进公司的长远发展。 (6)围绕精干工程机械主业、提高公司资产质量原则进行资源整合。在集团 的支持下，公司收购了厦门齿轮厂和厦门叉车总厂，将公司持有的厦工施工公司 30.77％股权、厦工运输公司37.5%股权转让给厦工宇威重工有限公司。 (7) 强化财务管理，防范经营风险。夯实财务力量，设立财务管理中心；梳 理会计核算流程和财务管理流程，构筑财务会计组织架构体系，实行集团式集中

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内容: 财务管理模式；通过实施财务业务一体化，上线U8系统，提高财务与生产系统工 作运行效率；加强信用管理，实现银企合作。 (8)深化改革， 建立机制。 对公司组织机构进行调整， 继续深化公司内部改革， 对原固定工进行身份置换。 这是厦工作为有五十六年历史的国有企业改制上市公 司，为真正建立现在企业制度进行用工制度改革的重大举措，公司正在抓紧制定 合理的薪酬和绩效考核体系，将着力建立适应市场竞争要求的运行机制，建立市 场化人事、用工机制。 (9)抓企业文化和品牌管理。根据公司发展历史和原有文化，确定了2007年 “纵横天地、敢为厦工” 、2008年“中国有我、敢为厦工” 的企业品牌口号，重 新确定了“敢为、突破、协动、争先”的核心价值观，梳理品牌价值体系，重新 设计并推广新厦工品牌识别系统。 （10）锻造充满活力的高层团队，重新塑适应市场竞争的中层团队；加强人 才培养与引进，引入技术、财务、市场营销、资本运营、高管人员30多人。 2 、公司主营业务及其经营状况 （1）按行业或产品分： 单位：万元 分行业或 产品 整机销售 配件销售 营业成 本

内容: 主营业 务毛利 率

内容: 营业收入 比上年增 长

内容: 营业成本 比上年增 减

内容: 营业收入

内容: 主营业务毛利 率比上年增减

内容: 3.72 个百分点 2.13 个百分点

内容: （2）主营收入分地区情况： 地 国 国 合 区 内 外 计 营业收入 489,582 17,628 507,210

内容: 单位： （万元） 营业收入比上年增减（%） 30.63 950.42 34.73

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内容: （3） 前五名供应商和销售客户情况 供应商、客户 向前五名供应商采购总额 向前五名客户销售总额 金额 1,483,714,259.17 990,471,067.80 占比重 占采购总额比重 占销售总额比重

内容: 1、货币资金期末变动较大主要原因是 2007 年 11 月再融资资金到位，及年 末货款回笼较快、年末募集资金 4.29 亿元按投资进度部分使用所致。 2、应收票据年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司销售 规模的扩大和结算方式的改变，以票据形式回笼货款比率比上年有所增加。 3、应收账款年末余额比年初余额增加，主要是公司本年度销售规模扩大和 结算方式的改变。 4、预付账款年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司生产 规模扩大相应的增加预付采购钢材款、柴油机、油料及挖掘机的进口部件款余额 比年初余额增加。

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内容: 5、应收股利年末余额比年初账面余额增加较多的原因主要是增加厦门厦工 协华机械有限公司 355.5 万股利所致； 6、其他应收款年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是子公司 年末出口退税余额增加和支付了购买土地的保证金余额。 7、存货大幅增加，其主要原因是本公司因储备下一年度销售旺季需求，本 年度产成品比年初有较在幅度增加。 8、在建工程大幅增加, 系本期增加技改项目投入及机器设备的投资。 9、短期借款年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司本年 度扩大生产经营规模，资金需求相应增加。 10、 应付票据年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司生产 规模扩大相应增加采购款，以及采购结算采用票据结算方式比率上升所致。 11、 应交税费年末账面余额比年初账面余额减少较多的原因主要是公司因生 产经营规模扩大，增值税留抵较年初增加。 12、其他应付款年末数比年初数增加 21,926.55 万元，主要原因是股东单位 往来款增加和因公司销售规模扩大应付未付给销售代理商的三包及返利较年初 增加，其中，应付控股股东厦门厦工宇威重工有限公司年末比年初增加 5,739.10 多万元。 13、资本公积年末账面余额比年初数增加 32，336 万元，主要是本年度非公 开发行股票的发行价格超出股票面值的差额及同一控制下企业合并日投资额与 被购并企业账面价值之间的差额。 14、本年年初未分配金额与上年审定数 3,927.85 减少 985.08 万元，主要是 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》之规定，对所得税、长 期股权投资进行了追溯调整，相应追溯调整以前年度的利润分配。变动较大的主 要原因的本年净利润大幅度增加。 (2) 财务状况分析: 单位：万元 项目 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 财务费用 资产减值损失 营业利润 2007 年 507210 430043 1460 36789 4584 174 23661

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内容: 1、本年营业收入和营业成本的发生额均比上年发生额有较大增长的原因主 要是公司销售规模扩大及销售结构变化所致，同时，随着销售量增加，营业成本 也相应增加。 2、本年营业税金及附加的发生额均比上年发生额有较大增长的原因主要是 公司随着公司销量的增长导致本年应交增值税额的大幅增长。 3、销售费用本年发生数为 36，789 万元，增幅为 36.34%，主要原因是今年 公司销售量的增长以及公司三包政策的改变导致返利及三包费用的大幅增加， 本 年增加广告宣传费用的投入。 4、本年财务费用的发生额均比上年发生额有较大增长的主要原因是本年生 产经营规模扩大，资金需求增大及贷款利率的提高，相应的增加财务费用。 5、本年资产减值损失的发生额均比上年发生额减少较大的主要原因是以前 年度已提取跌价准备的部分库存商品本年度已经销售， 相应转回其已提取的存货 跌价准备。 6、本年营业利润比去年同比大幅度增长，主要原因是公司销售收入的大幅 增长及单位成本的下降所致。 (3)、报告期现金流量同比发生重大变动情况说明 单位：万元 项目名称 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 说明: 1、经营活动产生的现金流量净额变动较大主要是由于公司销售规模扩大， 货款回笼较上年同期加快所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变动较大主要是由于公司扩大对外投资及 增加固定资产投资所致。 3、 筹资活动产生的现金流量净额变动较大是由于公司 2007 非公开发行募集 42971 万元及经营规模扩大、酬资需求增加所致。 2007 年 21，540 -16，786 79，114 2006 年 -6，268 -4，901 -716 增减额 27,808 -11,885 79,830

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内容: 4 、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要纳入合并报表子公司情况：

内容: 单位：（万元）

内容: 2007 年实 现净利润 2007 年末净资产 2007 年末 总资产

内容: （2）子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以 上 单位：万元

内容: 子公司名称 厦门厦工新宇机 械有限公司 业务 性质 机械 注册资本 (万元) 880 持股 比例 100% 2007 年实 现营业 收入 57544.12 2007 年 实现 净利润 2137.63 2007 年末 净资产 15638.8 2007 年末总 资产 27348.28

内容: （二）对公司未来发展的展望 1、公司行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局： 2008 年工程机械市场竞争更加激烈，体现在技术、质量、服务、管理水平 及资金实力和品牌影响力的竞争，中国装载机行业将向主流品牌集中，行业集中 度将进一步提高。 同时中国经济将继续保持稳定增长， 煤炭工业、 铁路公路建设、 城市化建设、新农村建设等都更大规模地进行，同时更重视国际市场开拓。2008 年是厦工发展关键之年，机遇与挑战并存。公司已经整合了装载机、挖掘机、叉 车、 路面机械等产品系列， 具备在工程机械领域为客户提供系统解决方案的能力。 2、公司 2008 目标与战略： (1)战略规划:2008 年是公司谋求快速发展的突破之年，坚持以工程机械为主 业，主导产品装载机要优化产品结构、提高工艺能力形成竞争优势；加快发展挖 掘机、 小型机械等具有良好市场前景的战略产品； 大力发展叉车产品和路面机械； 开发专用车和特种车辆等；丰富产品线，形成新的经营规模和利润增长点。围绕 公司 2010 年实现 100 亿元以上主营收入的发展目标，夯实各项管理基础，积极 资本运作，实现跨跃发展，提升企业价值。

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内容: (2)主要经营指标 2008 年计划营业收入达到 70 亿元，预计成本费用总额 675000 万元。 (3)主要措施：理清战略思路，重视品牌建设；实施人才强企，加速团队建设， 全力抓好核心团队、中层经理人团队及财务、人力资源、技术、营销、管理等各 种专业人才团队和后备人才团队建设；研究产品战略，加快技术研发，在巩固加 快发展现有产品的基础上，开发具有市场潜力的新产品；投资技改并重，提高竞 争实力，扩大装载机、挖掘机、小型工程机械、叉车等产品生产能力，对核心零 部件驱动桥、变速箱及关键结构件的生产进行技术改造，构筑一个与公司战略目 标相适应的主机及关键零部件生产制造平台；强化市场营销，提高市场份额；组 建外销团队，实施战略布局；加强物流管理，提高供应能力； 强化财务管理，健全内控制度；规范运营，提高公司治理水平。 3 、公司未来所需的资金需求及使用计划： 公司 2008 年将继续大力发展主营工程机械业务，大力发展装载机、挖掘机、 小型工程机械、叉车产品、路面机械，并积极寻找合资合作伙伴发展新的工程机 械产品。资金需求及使用计划如下： (1)预计需要生产经营流动资金贷款 10 亿元，资金来源为银行贷款。 (2)拟厦工机械（焦作）有限公司建设北方装配基地项目资金需求 6 亿元, 其中资本性支出已投入 1.4 亿元,还需增加 3 亿元。资金来源为银行贷款、企业 自筹或资本市场融资等方式。 (3)叉车技术改造项目新增资本性投资 6000 万元,资金来源为银行贷款、企 业自筹或资本市场融资等方式。 (4)寻找并启动新投资项目,积极筛选关键零部件（铸件等）和物流方面的投 资和合资项目,积极引入有市场潜力的新产品，形成新的增长点。 4 、风险因素及采取对策： 1、宏观政策和市场经营风险： 2008 年，受美国次贷的影响和国内通胀压力，国家采取了从紧的财政政策 和货币政策，将对工程机械市场带来一定影响；工程机械市场发生较大变化，卡 特彼勒、VOLVO 等国际工程机械巨头进入，国内竞争对手保持快速增长，竞争 将更加激烈。 公司将提升主业竞争力和盈利能力挖掘机、小型机械、叉车仍处于创品牌阶 段，充分研究市场，快速推进，实现超常规的发展。公司将克服主营产品的毛利 率偏低的情况，从配套采购、产品研发、生产制造、物流、销售等各个环节挖潜， 尽快提升盈利能力。 （2）主要原材料对成本的影响：

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内容: 原材料市场价格如钢材持续上涨，配套成本提高；部分配套企业技术改造投 入不足及管理低下，配套制造水平制约了整机产品的品质。 公司将积极应对成本上涨和配套制约，一方面加强与供应配套企业协调，认 真摸索和完善集中采购及集团化管理的有效办法及制度； 内部要着力研究降本措 施，工艺改进，提高钢材利用率等。

内容: (二)公司投资情况 被投资的公司情况

内容: 被投资的公司名称 厦工机械（焦作）有限公司 厦门厦工叉车有限公司 厦门海翼厦工金属材料 有限公司 叉车生产等 各类商品和技术的国内贸易及进出口 贸易；仓库租赁、管理、服务等。 主要经营活动 装载机生产、装配 占被投资公司权益的比例(%) 100 100 100

内容: 1、募集资金使用情况 公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 42,925.08 万元，其中本年度已使用 7,597.68 万元，尚未使用 35,327.40 万元。 2、承诺项目使用情况

内容: 单位:万元 币种:人民币 是否 符合 计划 进度 是

内容: 承诺项目名称

内容: 拟投入 金额

内容: 是否变 更项目

内容: 实际投 入金额

内容: 预计年收 益

内容: 产生收益情况 尚未进入收益期，

内容: 是否符合 预计收益

内容: 驱动桥及变速箱 扩大生产规模技 术改造项目 液压挖掘机扩大 生产规模技术改 造项目 小型工程机械技 术改造项目 补充流动资金

内容: 否

内容: 预计 2008 年 6 月 以后产生收益 尚未进入收益期，

内容: 预计 2008 年 6 月 以后产生收益 尚未进入收益期，

内容: 是

内容: 否 否

内容: 预计 2008 年 6 月 以后产生收益 31

内容: 是 是 /

内容: 3、非募集资金项目情况: 为了解决运输瓶颈、降低产品的物流和生产成本，提高公司产品的市场竞争 力，2007 年 7 月,公司设立了全资子公司厦工机械(焦作)有限公司，该公司首期

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内容: 注册资金 2000 万元，建设厦工北方装配基地，生产厦工装载机等工程机械产品。 除注册资金外， 公司已用银行贷款资金 11995.52 元代垫厦工机械(焦作)有限公司 建设资金，一期项目正在抓紧建设中。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1．报告期会计政策变更 本公司原执行《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”， ）《根据企业会计准则 第 38 号—首次执行企业会计准则》及其后续规定对所得税、长期股权投资进行 了追溯调整， 对本公司 2006 年度期末留存收益和 2006 年度归属于母公司所有者 的净利润影响如下： （1）所得税 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款 项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备等。根 据新会计准则应将资产账面价值小于或大于资产计税基础的暂时性差异计算递 延所得税资产或递延所得税负债，为此： ①增加了 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表留存收益 19,077,680.73 元，其 中归属于母公司的股东权益增加19,077,680.73元 （其中未分配利润18,544， 294.05 元，盈余公积 533，386.68 元） ，归属于少数股东的权益增加 0.00 元。上述数据 反映在合并股东权益变动表“本年金额—会计政策变更”栏目内。 ②增加了 2006 年 12 月 31 日母公司资产负债表留存收益 11,260,906.51 元， 其中，调增盈余公积 1,766,209.62 元，调增未分配利润 9,494,696.89 元。 （2）长期股权投资 首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资， 应在首次执行日进行追溯调 整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。为此： ①对母公司 2006 年 12 月 31 日资产负债表影响：长期股权投资减少了 45,120,534.75 元，相应调减 2006 年初留存收益 45,702.00 元，调减 2006 年度损 益 34,087,927.14 元，调减资本公积 10,986,905.61 元；即归属于 2007 年初母公司 的股东权益减少 45,120,534.75 元。其中，需调减未分配利润 30,715,696.03 元、 盈余公积 3,417,933.11 元。 ②对 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响：长期股权投资减少了 21,855,541.45 元，相应调减 2006 年初留存收益 0.00 元，调增 2006 年度损益 -21,855,541.45 元，其中，因调减同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 需调减未分配利润 19,670,431.28 元、盈余公积 2,185,110.17 元。上述数据反映在 合并股东权益变动表“本年金额—会计政策变更”栏目内。 （3）存货计价方法的改变 本公司自 2007 年 7 月 1 日起启用新的会计系统核算软件， 为适应管理需要，

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内容: 本公司自 2007 年 7 月 1 日起，对原材料和产成品发出计价方法进行了相应的改 变。其中，原材料的核算方法由计划成本法变更为实际成本法，产成品的发出计 价方法也由原来的全月一次加权平均法改为个别认定法， 本公司对上述会计政策 变更未采用追溯调整法。经初步估算，上述会计政策变更对 2007 年度报告的损 益影响约减少利润 300 万元。鉴于对本年度的净利润影响程度较小，本公司对上 述会计政策变更采用未来适用法。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1） 公司于 2007 年 3 月 21 日召开五届六次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 3 月 23 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （2） 公司于 2007 年 4 月 20 日召开五届七次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （3） 公司于 2007 年 6 月 23 日召开五届八次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 6 月 26 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （4） 公司于 2007 年 7 月 25 日召开五届九次董事会会议， 、 决议公告刊登在 2007 年 7 月 27 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （5） 、公司于 2007 年 8 月 8 日召开五届十次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 10 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （6） 、公司于 2007 年 10 月 29 日召开五届十一次董事会会议，决议公告刊 登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （7） 公司于 2007 年 11 月 5 日召开五届十二次董事会会议， 、 决议公告刊登 在 2007 年 11 月 6 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （8） 、公司于 2007 年 11 月 30 日召开五届十三次董事会会议，决议公告刊 登在 2007 年 12 月 1 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 （9） 、公司于 2007 年 12 月 18 日召开五届十四次董事会会议，决议公告刊 登在 2007 年 12 月 19 日的《中国证券报》 《上海证券报》 。 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据有关法律法规要求， 公司董事会下设的审计委员会在 2008 年 2 月 18 日， 获取了公司 2007 年度财务报表及审计机构进场审计有关工作资料， 并与年报审计 机构进行了充分沟通后，对《厦门厦工机械股份有限公司 2007 年度审计计划》 提出几方面建议：1、关注关联交易定价的合理性； 2、重点关注是否足额计提坏 账准备； 3、存货截至测试及存货盘点计划是否正确、完备，存货跌价损失是否 合理计提、账实是否相符；4、审计机构应重点关注会计信息的真实性；5、关注 2007 年收购的厦门叉车厂和厦门齿轮厂与股份公司会计政策的一致性问题。 审计委员会认为： 公司经理班子较好的完成了 2007 初制订的生产经营计划，

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内容: 公司财务报表基本真实、准确地反映了公司 2007 年度的经营业绩；公司 2007 年 财务报告审计工作聘请的会计师事务所整体实力较强、综合素质较高，其审计工 作独立、客观、公正、严谨，公司 2007 年审计工作计划切实可行。 2008 年 4 月 11 日，在公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委 员会审阅了公司财务报告,通过与年审注册会计师沟通初步审计意见、以及对有 关账册及凭证补充审阅后， 审计委员会认为： 公司交易均已记录， 交易事项真实， 资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况； 未发现公司异常关联交易情况。 公司财务报表按照新企业会计准则和公司有关财 务制度的规定编制，基本在重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，公司财务会计报表基本真实、准确、 完整的反映了公司的整体情况。 在会计师事务所审计过程中，审计委员会恪守职责，分别两次发督促函予会 计师事务所，以促审计工作顺利完成。 2008 年 4 月 14 日，审计委员会在公司办公大楼召开会议，再次审阅年审 注册会计师出具审计意见后的公司财务会计报告，通过了《公司 2007 年度财务 会计报告》 ；在《关于天健华证中州（北京）会计师事务所从事 2007 年度审计工 作的总结报告》中认为：公司财务报告在所有重大方面真实、准确、完整的反映 了公司 2007 年 12 月 31 日整体财务状况和 2007 年度经营成果； 天健华证中洲 （北 京）会计师事务所业务素质良好，能恪尽职守，遵循执业准则开展工作，较好的 完成了 2007 年年报审计任务。 审计委员会同时决议，初步续聘天健华证中州（北京）会计师事务所为公司 2008 年度会计师事务所，待提交董事会、股东大会审议通过后确定。 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 (1)2007 年 6 月 1 日审议通过了公司《高级管理人员二○○六年度效益年薪 方案》 ； (2)2008 年 4 月 6 日召开 2008 年第一次会议，审议通过了公司董事、高级管 理人员 2007 年度履行职责情况及年度绩效考核、 公司高级管理人员 2008 年基本 年薪方案。 薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员 2007 年度的薪酬披露情况进 行了审核，认为公司董事、监事和高级管理人员 2007 年度勤勉尽责，为公司发 展做出了贡献，相关人员薪酬的发放符合公司相关的薪酬制度，披露的薪酬与实 际发放相符。 2008 年，董事会薪酬和考核委员会还将继续加强工作，更进一步地加强对 公司管理层的考核，协助公司制订更完善的薪酬体系。

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内容: （五）利润分配方案或资本公积金转增预案： 经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年实现 净利润 213,071,144.21 元，加上年初未分配利润 29,427,680.33 元，本次可供分配 的利润 242,498,824.54 元。根据《公司章程》有关规定，提取法定公积金 17,341,512.7 元，可供股东分配的利润为 225,157,311.84 元。 鉴于公司 2008 年资本性支出投资及公司运营资金需求较大，拟叉车技改扩 建项目新增资本性支出 6000 万元，厦工机械（焦作）装配基地建设项目资本性 支出新增 3 亿元;公司经营规模扩大,预计生产经营流动资金还需新增贷款 10 亿 元。公司 2007 年度利润分配预案为：以 2007 年末总股本 582727931 股为基数， 每 10 股派发现金红利 0.3 元(含税)。同时资本公积金转增股本：每 10 股转增 2 股。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、监事会五届四次会议于 2007 年 3 月 21 日召开,《公司 2006 年度监事会 工作报告》《公司 2006 年度报告正文及报告摘要》《公司关于预计 2007 年日 ； ； 常关联交易事项的议案》《关于对 2006 年会计报表进行追溯调整的议案》 ； 。 2、监事会五届五次会议于 2007 年 6 月 23 日召开,《关于厦门厦工机械股 份有限公司 收购厦门齿轮厂、厦门叉车总厂的议案》 3、监事会五届六次会议于 2007 年 7 月 25 日召开,《公司 2007 年半年度报 告正文及摘要》《关于对厦门海翼物流发展有限公司增资的议案》 ； 4、监事会五届七次会议于 2007 年 10 月 29 日召开,《公司 2007 第三季度 报告全文及正文》《关于资产转让暨关联交易的议案》 ； 5、监事会五届八次会议于 2007 年 11 月 30 日召开,《关于变更公司部分监 事的议案》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能够严格依法规范运作， 经营决策科学合理， 重大决策依照 《公司章程》 有关规定，履行了必要的决策程序。监事会未发现公司董事、经理执行公司职务 时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2007 年度财务报告如实反映了公司财务状况和经营现状， 天健华证中 洲（北京）会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正 的。 (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 经检查，公司在报告期内进行的关联交易遵循了公平、公正和公开的原则，

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易程序符合国家有关法律法规和《公司章程》的要求，交易价格合理，没有发 现损害公司和全体股东利益的情况。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 未决诉讼或仲裁

内容: 原告 本年发生 厦门厦工机械股份有限 公司 厦门厦工机械股份有限 公司 哈尔滨市天平贸易 有限公司 江西省众达实业有 限公司 福建省厦门市 货款纠纷 思明区人民法 院 货款纠纷 福建省厦门市 中级人民法院 3829262.01 已取得民事 调解书 2860444.73 审理中 被告 案由 受理法院 标的额(人 民币元) 案件进展情 况

内容: (二)资产交易事项 见第十章重要事项 第（三）部分 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1） 、购买商品、接受劳务的重大关联交易

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 厦工集团三明重 型机器有限公司 厦门海翼国际贸 易有限公司 厦门厦工宇威重 工有限公司 厦门银华机械厂 厦门厦工运输有 限公司 关联关系 控股股东的全 资子公司 实际控制人的 全资子公司 控股股东 实际控制人的 全资子公司 控股股东的全 资子公司 关联交易 内容 配件采购 钢材采购 配件采购 配件采购 运输服务 关联交易定价原 则 市场定价，参与 公司的采购招标 市场定价，参与 公司的采购招标 市场定价，参与 公司的采购招标 市场定价，参与 公司的采购招标 按市场价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 0.94 4.24 0.78 3.17 0.1 关联交易结 算方式 银行转账或 票据结算 银行转账或 票据结算 银行转账或 票据结算 银行转账或 票据结算 银行转账或 票据结算

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内容: （2） 、销售商品、提供劳务的重大关联交易

内容: 单位:元 币种: 人民币

内容: 关联方 昆明厦门嘉申 工程机械有限 公司 厦工集团三明 重型机器有限 公司 福建三明三重 锻铸有限公司 厦门厦工宇威 重工有限公司 关联关系 关联交易 内容 整机、配件 销售 配件销售 关联交易定价 原则 按市场独立交 易的价格确定 按市场独立交 易的价格确定 按市场独立交 易的价格确定 按市场独立交 易的价格确定 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 3.82 关联交易结 算方式 银行转账或 票据结算 银行转账或 票据结算 银行转账或 票据结算 银行转账或 票据结算

内容: 子公司参股企 业 控股股东的控 股子公司 控股股东的控 股子公司 实际控制人的 全资子公司

内容: 配件销售 配件销售

内容: 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向控股股东厦门厦工宇威重工有限公司收购其持有的厦门齿轮厂 100%股权，交易的金额为 6,545.35 万元。定价的原则是协议项下股权作价，以 具有证券从业资格的评估机构在资产评估报告中所认定的评估净值为定价基准。 资产的账面价值为 5,274.86 万元。资产的评估价值为 6,545.35 万元，该事项已于 2007 年 6 月 26 日刊登在《上海证券报》 《中国证券报》上。 2)、本公司向控股股东厦门厦工宇威重工有限公司收购其持有的厦门叉车总 厂 100%股权，交易的金额为 455.70 万元。定价的原则是协议项下股权作价，以 具有证券从业资格的评估机构在资产评估报告中所认定的评估净值为定价基准。 资产的账面价值为 438.31 万元。 资产的评估价值为 455.70 万元， 该事项已于 2007 年 6 月 26 日刊登在《上海证券报》 《中国证券报》上。 3)、本公司将持有的厦门厦工机械施工公司 30.77%的股权转让给控股股东厦 门厦工宇威重工有限公司，交易的金额为 395.82 万元。定价的原则是协议项下 股权作价， 以具有证券从业资格的评估机构在资产评估报告中所认定的评估净值 为定价基准。资产的评估价值为 395.82 万元，该事项已于 2007 年 10 月 31 日刊 登在《上海证券报》 《中国证券报》上。 4)、本公司将持有的厦门厦工运输有限公司 37.5%的股权转让给控股股东厦 门厦工宇威重工有限公司，交易的金额为 64.78 万元。定价的原则是协议项下股 权作价， 以具有证券从业资格的评估机构在资产评估报告中所认定的评估净值为 定价基准。资产的评估价值为 64.78 万元，该事项已于 2007 年 10 月 31 日刊登 在《上海证券报》 《中国证券报》上。 5)、本公司向控股股东厦门厦工宇威重工有限公司收购其所持 500 万股兴业 证券股份，交易的金额为 1,195 万元。定价的原则是以净资产为定价基准，协商

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 定价。该事项已于 2007 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》 《中国证券报》上。 重大关联交易的决策程序： 上述收购厦门齿轮厂及厦门叉车总厂 100%股权事项经由 2007 年 6 月 25 日 召开的董事会五届八次会议审议通过， 并经过 2007 年 7 月 11 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，相关公告分别刊登在 2007 年 6 月 26 日、2007 年 7 月 12 日《上海证券报》《中国证券报》 、 。 上述公司将持有的厦门厦工机械施工有限公司 30.77%股权和厦门厦工运输有 限公司 37.5%股权按评估值转让给厦门厦工宇威重工有限公司；收购厦门厦工宇 威重工有限公司所持兴业证券股份有限公司500万股股权事项经由2007年10月 29 日召开的公司董事会五届十一次会议审议通过，具体情况见 2007 年 10 月 31 日《上海证券报》 《中国证券报》刊登的《厦门厦工机械股份有限公司 关于资产 转让、收购暨关联交易的公告》 。 3、共同对外投资的重大关联交易 1)、 本公司出资 680.85 万元与公司实际控制人厦门机电集团有限公司共同投 资厦门海翼物流有限公司。股东按股比增资,按照每股现金 1 元出资。该公司的 主营业务是各类商品和技术的国内贸易及进出口贸易； 仓库租赁、 管理、 服务等； 《上海证券报》 《中 注册资本为 165 万元， 上述事项已于 2007 年 7 月 27 日刊登在 国证券报》上。 2)、本公司出资 1,785 万元与公司实际控制人厦门机电集团有限公司共同投资 厦门海翼物流有限公司。以现金方式按原有持股比例增资。该企业的主营业务是 各类商品和技术的国内贸易及进出口贸易；仓库租赁、管理、服务等。注册资本 为 1,500 万元，该事项已于 2007 年 12 月 19 日刊登在《上海证券报》 《中国证券 报》上。 厦门海翼厦工金属材料有限公司（原厦门海翼物流有限公司） ，系我公司与 实际控制人厦门机电集团有限公司共同出资设立，原注册资本 165 万元，我公司 与厦门机电集团有限公司分两次增资，将其注册资本增加到 5000 万元，目前该 公司注册资本 5000 万元，我公司共出资 2550 元，持有 51%股权，厦门机电集团 共出资 2450 万元，持有 49%股权。该公司主营范围为：各类商品和技术的国内 贸易及进出口贸易；仓库租赁、管理、服务等。相关决策程序：上述增资事项分 别经由 2007 年 7 月 25 日召开的公司董事会五届九次会议、2007 年 12 月 18 日 召开的公司董事会五届十四次会议通过， 决议公告分别刊登在2007年7月27日、 2007 年 12 月 19 日《上海证券报》《中国证券报》上。 、

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、关联债权债务往来

内容: 单位:万元 币种:人民币 关联方 厦门银华机械厂 厦门厦工服务有限 公司 厦门厦工协华机械 有限公司 厦门机电集团有限 公司 厦门厦工宇威重工 有限公司 合计 关联关系 机电集团控 股子公司 参股公司 参股公司 实际控制人 母公司 / 向关联方提供资金 发生额 10.36 8.81 355.50 374.67 余额 0 1.51 355.50 357.01 关联方向公司提供资金 发生额 205.10 14087.82 14292.92 余额 205.10

内容: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 374.67 万元， 余额 357.01 万元。 备注： （1）厦门厦工服务公司余额 1.51 万元，系代垫我司派出人员工资所 致，该公司正在清理解散中； （2） 厦门厦工协华机械有限公司为公司全资子公司-厦门厦工新宇机械有 限公司的参股公司，355.50 万元为公司 07 年应收股利。 (四)本年度公司无托管事项。 (五)本年度公司无承包事项。 (六)截止 2007 年 12 月 31 日，本公司租赁资产明细如下：

内容: (七)担保情况

内容: 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 担保对象 期 （协议 签署日） 担保金额 担 保 类 型 连

内容: 参与按揭销售 的客户

内容: 是否 担保期限 履行 完毕

内容: 是否 为关 联方 担保

内容: 带 责 任

内容: 每笔担保期限为 1-3 年

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 111,267,847.46 6.83% 61,272,000.00 61,272,000.00

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 （1）根据本公司与中国光大银行于 2007 年 5 月 18 日签订的《关于建立工 程机械金融网的合作协议》本公司按为借款人提供的回购担保贷款余额 2%存入 ， 人民币保证金，并于协议签订次日一次性存入保证金人民币 200 万元，并另行提 供金额 300 万元的银行承兑汇票，用于保证金不足时贴现划转保证金账户。如在 本协议项下本公司为借款人提供的回购担保贷款余额超过人民币 1 亿元 （含 1 亿 元）时，本公司按所超出余额部分的 2%补存保证金。

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司其他货币资金余额中计 2,000,000.00 元 的保证金存款和应收票据年末余额中计 3,000,000.00 元的银行承兑汇票，作为向 中国光大银行申请 1 亿元人民币“按揭工程机械回购担保授信额度”的保证金。 （2） 根据本公司、 厦门厦工国际贸易有限公司及中国光大银行三方签订的 《关 于建立工程机械金融网的合作协议的从属协议》 ，中国光大银行为购买厦工股份 所生产的机械产品且符合贷款条件的借款人发放按揭贷款， 本公司作为厦工股份 的经销商提供工程机械回购担保， 按为借款人提供的回购担保贷款余额 10%存入 保证金：当本公司为借款人提供的回购担保贷款余额不足人民币 500 万元时，保 证金不得低于人民币 50 万元；如本公司为借款人提供的回购担保贷款余额超过 人民币 500 万元时，本公司需按该贷款余额的 10％补存保证金。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司其他货币资金余额 500,000.00 元的保证金存 款，作为工程机械回购担保业务的保证金。 （3）根据厦门齿轮厂与中国民生银行厦门市分行营业部签订的《银行承兑 协议》 ，在银行依本协议承兑汇票之前，厦门齿轮厂在开立于银行的保证金账户 中存入保证金，以担保承兑汇票到期付款。 截至 2007年12月 31日止， 厦门齿轮厂其他货币资金余额中计30,504,440.00 元的保证金存款， 作为厦门齿轮厂向中国民生银行厦门分行营业部申请开具银行 承兑汇票的保证金。 （4）根据厦门叉车总厂与厦门国际银行厦门直属支行于 2007 年 7 月 25 日 签订的《银行承兑协议》 ，厦门叉车总厂按汇票票面金额 50%通过厦门国际银行 直属支行存入保证金。 厦门叉车总厂其他货币资金余额中计1,545,921.35 截至2007年12月31日止， 元的保证金存款， 作为厦门叉车总厂向厦门国际银行直属支行申请开具银行承兑 汇票的保证金。 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天健华证中洲(北京)会计 师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 738,000 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处 罚及整改情况: 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、 通报批评及证券交易所的公开谴责。

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 证券投资情况:报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额为 4223276.82 元。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网 事项

内容: 厦工股份2006年年度 业绩预增公告 厦工股份2006年度业 绩快报 厦工股份关于重大事 项停牌公告 厦工股份关于预计 2007 年日常关联交易 事项的公告 厦工股份监事会决议 公告 厦工股份关于2006年 度控股股东及其他关 联方占用资金情况的 专项说明 厦工股份关于对 2006 年会计报表进行追溯 调整的公告 厦工股份年报摘要 厦工股份董事会决议 公告暨2006年度股东 大会通知 厦工股份2007年第一 季度业绩预增公告 厦工股份2006年度股 东大会决议公告 厦工股份董事会决议 公告 厦工股份第一季度季 报 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 2007 年 3 月 23 日 2007 年 3 月 23 日 2007 年 3 月 23 日 2007 年 4 月 4 日 2007 年 4 月 19 日 2007 年 4 月 23 日 2007 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》 《上海证券 报》 2007 年 3 月 23 日 www.sse.com.cn

内容: 刊载的报刊名称及版面

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内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦工股份澄清公告 厦工股份股价异动公 告 厦工股份2007年上半 年业绩预增公告 厦工股份监事会决议 公告 厦工股份信息披露事 务管理制度 厦工股份董事会决议 公告暨召开临时股东 大会的通知 厦工股份关于收购股 权暨关联交易公告 厦工股份2007年第一 次临时股东大会决议 公告 厦工股份董事会决议 公告 厦工股份关于公司治 理专项活动自查报告 和整改计划的公告 厦工股份对外投资暨 关联交易公告 厦工股份董事会决议 公告 厦工股份监事会决议 公告 厦工股份半年报 厦工股份董事会决议 公告 厦工股份关于2007年 中期报告更正公告 厦工股份关于非公开 发行 A 股股票事宜获 准的公告 厦工股份2007年三季

内容: 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》中国证券报》 《上海证 券报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券

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内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 度业绩预增公告 厦工股份董事会公告 厦工股份关于非公开 发行股票申请获得中 国证监会核准的公告 厦工股份2007年第三 季度业绩快报 厦工股份关于资产转 让、收购暨关联交易 的公告 厦工股份2007年年度 业绩预增公告 厦工股份监事会决议 公告 厦工股份第三季度季 报 厦工股份董事会决议 公告 厦工股份关于中国证 监会加强上市公司治 理专项活动整改的报 告 厦工股份董事会决议 公告 厦工股份非公开发行 股票发行结果暨股份 变动公告 厦工股份监事会决议 公告 厦工股份董事会决议 公告暨召开临时股东 会的通知 厦工股份对外投资暨 关联交易公告 厦工股份2007年第二 次临时股东大会决议 公告 厦工股份董事会决议 公告

内容: 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》 《中国证券报》 《上海证券 报》

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告（附后） 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年 度 财 务 报 表 的 审 计 报 告

内容: 目录：

内容: 审计报告 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年度财务报表 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年度财务报表附注

内容: 审计报告

内容: 天健华证中洲审(2008)GF 字第 020023 号 厦门厦工机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门工程机械股份有限公司（以下简称厦工股份公司） ）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并 现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是厦工股份公司管理 层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； 选择和运用恰当的会计政策； 做出合理的会计估计。 （2） （3） 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，厦工股份公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了厦工股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的 经营成果和现金流量。 中国注册会计师

内容: 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国·北京

内容: 常

内容: 煊

内容: 中国注册会计师

内容: 曾

内容: 玉

内容: 珍

内容: 报告日期：2008 年 4 月 16 日

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门工程机械股份有限公司 财务报表附注

内容: 200７ 年 度

内容: 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 金额单位：人民币元

内容: 一、公司的基本情况

内容: 厦门工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为厦门工程机械厂，经厦门市经济体制改 革委员会厦体改（1993）052 号文批准，并经中国证券监督管理委员会于 1993 年 12 月 20 日证监发审 字（1993）97 号文核准，厦门工程机械厂于 1994 年 1 月整体改制并募集设立厦门工程机械股份有限 公司。公司总股本为 15,688 万股，其中，厦门工程机械厂的国有净资产折为 11,688 万股国家股，同时 向社会公众公开发行人民币普通股 4,000 万股公众股。公司社会公众股于 1994 年 1 月 28 日在上海证 券交易所挂牌交易。 1994 年 3 月 31 日，本公司股东大会审议通过 1993 年股利利润分配方案，向全体股东每 10 股派 送 4 股红股。此次股利分配方案实施后，公司总股本为 21,963.2 万股。 1995 年 5 月 28 日，根据[厦财国管函（1994）第 019 号]《关于调整股本结构的意见》 ，公司 1994 年度股东大会审议通过了《股份结构变动事项议案》 ，原厦门市财政局持有 16,363.2 万股国家股调整 为厦门市国有资产投资公司持有 15,425.2 万股国家股。股东大会同时审议通过 1994 年度利润分配方 案，即向全体股东每 10 股送 1.4 股红股并派发 1.4 元。经过此次股本调整和利润分配方案实施后，公 司总股本变更为 23,968.728 万股。 1996 年 9 月 30 日，经厦门市证券监督管理委员会[厦证监（1996）019 号]文件批准，并经中国证 券监督管理委员会证监配审字（1996）21 号文核准，本公司实施了以 1995 年的总股本 23,968.728 万股 为基数，向全体股东每 10 股配 2.5 股的配股方案，流通股股东全部以现金认购配股，国有法人股股 东以经[厦资评估（1996）32 号评估报告书和[厦国资综（1996）34 号文件确认的厦门锻压机床总厂的 净资产 10,617.26 万元及 6,088.23 万元现金认购配股。配股后总股本变更为 29,960.91 万股，其中发起 人持有 21,980.91 万股，社会公众股持有 7980 万股。 1999 年，经财政部财管字（1999）208 号文的批准，本公司原国有股持有者厦门市国有资产投资 公司将其所持有的本公司 21,980.91 万股转由厦门厦工集团有限公司持有，厦门市国有资产投资公司 不再直接持有本公司股份。 2002 年 5 月 11 日，本公司 2001 年度股东大会审议通过了《2001 年度利润分配及资本公积金转增 股本议案》 ，以 2001 年末总股本为基数，按每 10 股转增 5 股进行资本公积金转增股本。此次转增后 本公司的总股本变更为 44,941.3799 万股，其中：厦门厦工集团有限公司持有 32,971.365 万股，占股本

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内容: 总额 73.365%，社会公众股持有 11,970.0149 万股，占股本总额 26.635%。 2004 年 11 月 26 日，本公司与厦门市土地总公司签订了《关于厦门工程机械股份有限公司厦禾路 及西郭体育厂区易地迁建补偿协议书》《厦门工程机械股份有限公司新建厂区资产移交协议书》及 、 《厦门工程机械股份有限公司易地迁建补充协议》 。本公司在厦门市灌南工业区厦工机械工业园内的 新建厂区全面建成投产。 2006 年 3 月 6 日，本公司股东会议审议通过了《公司股权分置改革方案》 。根据《公司股权分置 改革方案》的规定，公司唯一的非流通股股东厦工集团有限公司（以下简称厦工集团）以其持有的 38,304,048 股股权作为对流通股股东的对价安排，以换取非流通股股份的流通权，即：方案实施股权 登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得厦工集团 3.2 股的对价安排。非流通股股东 厦门厦工集团有限公司承诺：除遵守法定承诺外，持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施 之日起，在 24 个月内不上市交易，在上述 24 个月届满后的 12 个月内厦工集团通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例不超过 10％。 本公司董事会于 2006 年 3 月 10 日发布了《股权分置改革方案实施公告》 ，并确定上述股权分置 改革的股权登记日为 2006 年 3 月 13 日，对价股份上市日为 2006 年 3 月 15 日。 2006 年 6 月 28 日， 本公司召开的 2005 年度股东大会审议并通过 2005 年度利润分配方案： 2005 以 年 12 月 31 日总股本数 449,413,799.00 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派发现金股利 0.25 元（含税） ，共计转增 89,882,759 股，每股面值 1.00 元。 经过此次利润分配方案实施后，本公司总股本变更为 539,296,558 股，其中：有限售条件的流通 股为 349,691,522 股，占总股份的 64.84%；无限售条件的流通股为 189,605,036 股，占总股份的 35.16%。 2007 年 4 月 18 日，本公司 2006 年度股东大会审议通过向特定对象非公开发行不超过 6,500 万股 的境内人民币普通股（每股面值为人民币 1.00 元）的议案，并经中国证券监督管理委员会于 2007 年 10 月 12 日“证监发行字〔2007〕359 号”《关于核准厦门工程机械股份有限公司非公开发行股票的通知》 核准，本公司于 2007 年 11 月 5 日共向 7 家特定投资者发行的股票数量为 43,431,373 股，非公开发行 股票的发行价格确定为 10.20 元/股，募集资金总额为 443,000,004.60 万元，扣除发行费用（包括承销 费用、保荐费用、律师费用等）13,749,239.57 元后，募集资金净额为 429,250,765.03 元。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为 58,272.7931 万元，其中：有限售条件的流通股为 39,312.2895 万元，占股权比例 67.46%；已上市流通股为 18,960.5036 万元，占股权比例为 32.54%。企业 法人营业执照注册号 350200103708，法定代表人为陈玲，目前住所为厦门市集美区灌口南路 668 号。 公司经营范围：1、工程机械产品及其配件制造、加工；2、经营本企业工程机械产品、零部件及所维 修备件的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、机械电器设备及所需的配套件进口业务；加 工贸易业务。3、房地产开发与经营。4、销售工程用润滑油；5、工程机械产品租赁。 本公司的母公司为厦门厦工集团有限公司 （于 2008 年 1 月更名为“厦门厦工宇威重工有限公司”） ； 本公司最终控制人为厦门机电集团有限公司。

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内容: 二、财务报表的编制基础

内容: 本公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执 行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （“财会[2006]3 号”）及其后续规定。本财务报表按 照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》证监会计字[2007]10 号） （ 等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编 制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的 资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 四、重要会计政策和会计估计

内容: （一）会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （三）记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 （四）计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可 变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 （五）现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价

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内容: 折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的 中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应 当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 （七）金融资产 1、金融资产的分类、确认和计量 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有 意图和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取 得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在 持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，本公司 将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初 始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债 务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务 承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款 列为坏账损失。 本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。 除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏 账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收 款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按应收账款在资产负债表日余额的一定比例计算确定减 值损失，计提坏账准备。具体提取比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 1% 1－2 年 5% 2－3 年 10% 3－4 年 20% 4－5 年 50% 5 年以上 100%

内容: 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定， 当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷 款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损

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内容: 益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融 资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在 持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资 时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入 投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减 值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融 资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分 类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之 间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项 目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负 债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的， 则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失； 在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减 值损失”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益， 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 2、金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易

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内容: 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技 术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （八）存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装 物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 本公司对于原材料、燃料、配件、自制半成品原采用在取得时按计划成本计价，月末分摊材料 成本差异调整为实际成本的核算方法，自 2007 年 7 月 1 日起则采用按实际成本进行初始计量，包括 采购成本、加工成本和其他成本； 本公司对于产成品按实际成本计价，领用或发出时原采用月末一次加权平均法核算，自 2007 年 7 月 1 日起则采用按个别计价法核算； 本公司对于低值易耗品按实际成本计价，领用后采用一次摊销法，一次计入成本费用。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入 当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部 分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同 一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。

内容: （九）长期股权投资 1、长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投 资。 （1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见 本附注四之（二十三）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产

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内容: 生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 （2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策 需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投 资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的， 被投资单位为其联营企业。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投 资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 2、长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值 迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时， 将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十）固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可 靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口 关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投 资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允 的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

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内容: 的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具 有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值 之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提 折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终 了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 使用年限(年) 15-40 年 8-20 年 8-15 年 12-15 年 预计残值率 0-2% 0-2% 0-2% 0-2% 年折旧率 2.45%-6.53% 4.9%-12.25% 6.53%-12.25% 6.53%-8.17%

内容: 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于 账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固 定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十一）在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折 旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金 额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）无形资产计价和摊销方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值 不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形

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内容: 资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用 寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资 产摊销方法如下： 项目 土地使用权 软件 其他无形资产 净残值 0 0 0 使用寿命 50 年 合同规定年限或受益年限 （未规定的按 5 年） 合同规定年限或受益年限 （未规定的按 10 年） 摊销方法 平均年限法 平均年限法 平均年限法 随同计算机购入的软 件计入固定资产价值 备注

内容: 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的 使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊 销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一 经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: （十三）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其摊销 方法如下： 项目 其他长期待摊费用 摊销方法 平均摊销 摊销年限 受益期限 备注

内容: （十四）借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本 化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者 生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2） 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 （3） 始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入

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内容: 专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而 占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款 实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 （十五）金融负债 1、金融负债的分类、确认和计量 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司 交易性金融负债包括： （1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债； （2） 本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债； （3）不作为有效套期工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负 债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公 允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同 等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13 号 －或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额 两者中的较高者进行后续计量。 2、金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易

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内容: 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技 术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （十六）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要 包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、 非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。 1、辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施， 且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的预计负债，同时计入当期损益。 2、其他方式的职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工 提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 （十七）预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时， 在资产负债表中确认为预计负债：1） （ 该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金 额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流 出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面 价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利 息费用。 （十八）递延收益 本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和售后租回业务的未实现收益，其中 售后租回业务的未实现收益的摊销方法为实际利率法。 与政府补助相关的递延收益的核算方法见本附注四之（二十）政府补助。 （十九）收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确

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内容: 认销售商品收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的 公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比） 。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部 分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供 劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商 品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡 资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或 协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。

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内容: 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分 计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十一）租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融 资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1、本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认 当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费 用，计入当期损益。 2、本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确 认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发 生的初始直接费用，计入当期损益。 （二十二）所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的， 按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产） ，按照税法规定计算的 预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见 的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还

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内容: 有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确 认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入 当期损益。 （二十三）企业合并 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业 合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企 业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （二十四）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合 并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的 部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合 并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合 并财务报表。

内容: 五、会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明

内容: 1．报告期会计政策变更

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内容: 本公司原执行《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业 会计准则（以下简称“新会计准则”）《根据企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及其后续 ， 规定对所得税、长期股权投资进行了追溯调整，对本公司 2006 年度期末留存收益和 2006 年度归属于 母公司所有者的净利润影响如下： （1）所得税 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、 存货跌价准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值 小于或大于资产计税基础的暂时性差异计算递延所得税资产或递延所得税负债，为此： ①增加了 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表留存收益 19,077,680.73 元， 其中归属于母公司的股东 权益增加 19,077,680.73 元（其中未分配利润 18,544,294.05 元，盈余公积 533,386.68 元） ，归属于少数股 东的权益增加 0.00 元。上述数据反映在合并股东权益变动表“本年金额—会计政策变更”栏目内。 ②增加了 2006 年 12 月 31 日母公司资产负债表留存收益 11,260,906.51 元，其中，调增盈余公积 1,766,209.62 元，调增未分配利润 9,494,696.89 元。 （2）长期股权投资 首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子 公司自最初即采用成本法核算。为此： ①对母公司 2006 年 12 月 31 日资产负债表影响： 长期股权投资减少了 45,120,534.75 元， 相应调减 2006 年初留存收益 45,702.00 元，调减 2006 年度损益 34,087,927.14 元，调减资本公积 10,986,905.61 元； 即归属于 2007 年初母公司的股东权益减少 45,120,534.75 元。 其中， 需调减未分配利润 30,715,696.03 元、 盈余公积 3,417,933.11 元。 ②对 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响： 长期股权投资减少了 21,855,541.45 元， 相应调减 2006 年初留存收益 0.00 元，调增 2006 年度损益-21,855,541.45 元，其中，因调减同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额需调减未分配利润 19,670,431.28 元、盈余公积 2,185,110.17 元。上述数据反 映在合并股东权益变动表“本年金额—会计政策变更”栏目内。 （3）存货计价方法的改变 本公司自 2007 年 7 月 1 日起启用新的会计系统核算软件，为适应管理需要，本公司自 2007 年 7 月 1 日起，对原材料和产成品发出计价方法进行了相应的改变。其中，原材料的核算方法由计划成本 法变更为实际成本法，产成品的发出计价方法也由原来的全月一次加权平均法改为个别认定法，经 初步估算，上述会计政策变更对 2007 年度的损益影响约为-300.00 万元。鉴于对本年度净利润的影响 程度较小，本公司对上述会计政策变更采用未来适用法。 2．报告期会计估计变更 本公司本报告期未发生会计估计变更。 3．重大前期差错更正

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内容: 本公司本报告期无发生重大前期差错更正。

内容: 六、税项

内容: 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加税费 公司名称 本公司及子公司 本公司及子公司 本公司及子公司 本公司及子公司 本公司及在厦门地区的子公司 税目 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 税基 产品（商品）销售增值额 劳务或租赁收入 实际缴纳的流转税税额 实际缴纳的流转税税额 实际缴纳的流转税税额 税率 17% 5% 7% 3% 1%

内容: 2．企业所得税 本公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的所得税税收法规计缴各自的所得税，合 并会计报表中列示的所得税数额，是本公司及各个子公司应计所得税的总和。企业所得税税率为： 母公司及设在厦门地区的子公司按经济特区 15%税率计缴， 设在北京地区、 江西宜春地区和山西地区 的子公司及设在合肥的分公司按 33%税率计缴。 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)， 新所得税法将自 2008 年1 月1 日起施行。 母公司及设在厦门地区的子公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 15%调整为 18%，并在 5 年内逐步过渡到 25%；设在北京地区、江西宜春地区和山西地 区的子公司及设在合肥的分公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 3．房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。

内容: 七、企业合并及合并财务报表

内容: （一）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

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内容: 子公司名称（全称） 厦门厦工新宇机械有限公司 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限公司 (续表) 子公司名称（全称） 厦门厦工新宇机械有限公司 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限公司

内容: 注册地 厦门 厦门 厦门 厦门

内容: 业务 性质 机械 机械 机械 物流

内容: 主要经营范围 工程机械制造、加工、修理及租赁 齿轮、装卸机械、工程机械磨煅件、推土机装载 机零部件、铸件制造 叉车起重运输设备及其零配件加工、制造、销售 销售钢材、铸铁件、生铁及有色金属等；国内货 运代理；仓库租赁、管理服务。

内容: 持股比例 直接 间接

内容: 是否 合并 是 是 是 是

内容: 2、其他子公司

内容: 业 务 性 质 机 械 贸 易 贸 易 贸 易 贸 易 贸 易 机 械 机 械

内容: 子公司名称（全称）

内容: 注册地

内容: 主要经营范围 工程机械配件制造、加工及热处理加工；电器 设备安装。 批发、零售工程机械及其零配件等 工程机械及配件销售 销售汽车（不含小轿车） 批发零售维修普通机械、配件 生产和销售工程机械产品及配件 工程机械产品及其配件制造、加工等 工程机械薄板件和铲斗、平衡重的制造和销售

内容: 厦门市厦工机械配件厂 厦门厦工国际贸易有限公司 北京厦门工程机械销售公司 北京厦工机械销售有限责任 公司 山西厦工机械销售有限公司 厦工机械(宜春)有限公司 厦工机械（焦作）有限公司 焦作厦工部件制造有限公司 (续表) 子公司名称（全称） 厦门市厦工机械配件厂 厦门厦工国际贸易有限公司 北京厦门工程机械销售公司 北京厦工机械销售有限责任公司 山西厦工机械销售有限公司

内容: 厦门 厦门 北京 北京 北京 江西 河南 河南

内容: 是否 合并 是 是 是 是 是

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内容: 子公司名称（全称） 厦工机械(宜春)有限公司 厦工机械（焦作）有限公司 焦作厦工部件制造有限公司

内容: 是否 合并 是 是 是

内容: （二）报告期内合并范围的变化

内容: 公司名称 新纳入合并范围的公司 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限公司 厦工机械（焦作）有限公司 焦作厦工部件制造有限公司 2007 年度 2007 年度 2007 年度 2007 年度 2007 年度 通过同一控制下的企 业合并取得的全资子 公司 新设的全资子公司 新设的控股子公司 21,116.45 2,398.90 5,018.77 1901.03 1,596.03 1,398.22 -58.56 18.42 -98.97 -3.97 合并期间 变更原因 年末净资产 (万元) 报告期净利润 (万元)

内容: （三）本年新增的同一控制下的企业合并取得的子公司 1、基本情况

内容: 同一控制下的企业 合并取得的子公司 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限 公司 参与合并的企业在合并 前后均受同一方最终控 制且该控制并非暂时性 的 属于同一控制下 企业合并的判断依据 合并日的 确定依据 合并方实际取得 对被合并方实际 控制权的日期。 包 括股权转让协议 已经实施； 款项已 大部分支付； 新管 理层已经履职。 同一控制的 实际控制人 厦门厦工集团有限公司 （已更名为“厦门厦工宇 威重工有限公司”） 厦门机电集团有限公司 备注

内容: 企业合并过 程详见本报 表附注十一 之说明

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内容: (续表)

内容: 项目

内容: 被合并方名称 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限公司 小计 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限公司 小计 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限公司 小计 厦门齿轮厂 厦门叉车总厂 厦门海翼物流有限公司 小计

内容: 净利润

内容: 经营活动现金流量净额

内容: 净现金流量

内容: （六）子公司少数股权情况 各个重要子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公司 所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有 份额后的余额，参见本附注九（一）之 47 少数股东权益。

内容: 八、合营企业及联营企业

内容: 被投资单位名称 厦门厦工协华机械有限公司 上海安厦投资管理咨询公司 注册 业务 地 性质 厦门 工业 上海 服务 本企业 本企业在被投资 年末净资产 本年营业收入 本年净利润 持股比例 单位表决权比例 总额(万元) 总额(万元) (万元) 45% 33.33% 45% 33.33% 1,775.08 3,261.01 556.47

内容: 已全额计提投资减值准备

内容: 九、财务报表主要项目注释

内容: （一）合并财务报表主要项目注释 1、货币资金

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他货币资金-人民 币 合计

内容: 注：应收票据年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司销售规模的扩大和结算 方式的改变，以票据形式回笼货款比率比上年有所增加。 （2）年末余额中包含已质押给厦门市光大银行的银行承兑汇票 3,000,000.00 元，其明细如下： 出票单位 太原市钰鑫工程机械有限公司 西安市荣辉工贸有限公司 合计 （3）有追索权的票据背书情况如下： 出票单位 湖北永安三合轮胎有限责任公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 风神轮胎股份有限公司 中国重汽集团济南商用车有限公司 中国重汽集团济南商用车有限公司 出票日 2007-5-17 2007-8-24 2007-9-21 2007-8-29 2007-8-29 到期日 2008-2-17 2008-2-24 2008-3-21 2008-2-29 2008-2-29 年末余额 500,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 备注 背书 背书 背书 背书 背书 出票日 2007-7-20 2007-7-31 到期日 2008-1-19 2008-1-30 金额 2,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 备注

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 出票单位 湖北永安三合轮胎有限责任公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 风神轮胎股份有限公司 湖北永安三合轮胎有限责任公司 合计

内容: 备注 背书 背书 托收 背书 背书 背书 背书 背书 背书

内容: 注 1：本公司单项金额重大的应收账款是指在资产负债表日单个客户欠款余额为 1000 万元以上

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 账龄结构 1 年以内 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3 年以上 合计 （续表） 账龄结构 1 年以内 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3 年以上 合计

内容: 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 107,181,918.60 元，占 应收账款总额的比例为 22.59%。 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款合计 3,216,928.88 元，明细详见本附注十之(三)；关联方应收账款详见本附注十之(三)。

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内容: 注：预付账款年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司生产规模扩大，预付采 购款相应增加。

内容: （2）预付款项主要明细列示如下： 单位名称 厦门海翼国际贸易有限公司 北京兴力通达科技发展有限公司 厦门九力机械有限公司 厦门厦工集团有限公司 厦门豪嘉利商贸发展有限公司

内容: 厦门新金联机电有限公司

内容: 年初账面余额

内容: 合计

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，预付款项余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款合计 2,472,971.36 元，明细详见本附注十之(三)；关联方预付款项详见本附注十之(三)。 5、应收股利 被投资单位名称 厦门厦工协华机械有限公司 厦门厦工机械施工有限公司 合计 3,555,000.00 年末账面余额 3,555,000.00 522,865.13 522,865.13 年初账面余额

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内容: 6、其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下：

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内容: 账龄结构 3 年以上 合计

内容: （3）其他应收款前五名列示如下：

内容: 注：年末库存商品余额较大，其原因主要是本公司因储备下一年度销售旺季需求，年度产量增 加所致。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况 存货种类 原材料 年初账面余额 12,305,858.38 本年计提额 409,895.17 本年减少额 转回 转销 年末账面余额 12,715,753.55

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内容: 存货种类 在产品 库存商品 周转材料 合计

内容: 本年计提额

内容: 注 1：本年度对其他企业投资增加金额 23,563,222.08 元包括： （1）公司收购厦工集团所持有的 500 万股兴业证券股份(占兴业证券扩股后股权比例 0.31%)， 以兴业证券 2007 年8 月31 日的净资产为基准， 确定标的股权转让价格为 2.39 元/股，转让总价为 11,950,000.00 元；（2）追加对福建兴业证券有限公 （3）因并购厦门齿轮厂和厦门叉车总厂，相应转入其对外投资额 司的现金投资额 11,250,000.00 元； 363,222.08 元。 注 2：本年度对联营企业投资减少 10,513,487.40 元，其中： （1）联营企业本年度因分配现金股利 4,688,818.25 元相应减少其投资权益， （2）本公司本年度与控股股东厦门厦工集团有限公司(下称:厦工 集团)签订了 《厦门厦工机械施工有限公司(注册资本为 1300 万元， 下称： 施工公司)股权转让协议书》 、 《厦门厦工运输有限公司(注册资本为 400 万元，下称：运输公司)股权转让协议书》，公司将持有的 施工公司 30.77%股权和运输公司 37.5%股权按评估值转让给厦工集团，评估基准日为 2007 年 8 月 31 日，相应结转其账面成本 5,824,669.15 元。 （2）按成本法核算的长期股权投资

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内容: 被投资单位 名称

内容: 重庆钢铁集团 朵力房地产股 份有限公司 福建兴业证券 有限公司

内容: 厦门厦工服务有 限公司 厦门兴洋实业有 限公司

内容: 初始金额

内容: 年初 账面余额

内容: 本年增加

内容: 本年 减少

内容: 年末 账面余额

内容: 持股 比例

内容: 持有 的表 决权 比例

内容: 龙海凯豪机械 有限公司 厦门嘉申机械 昆明有限公司 厦门利恒股份 有限公司

内容: （3）按权益法核算的长期股权投资

内容: （4）长期股权投资减值情况 被投资单位名称 厦门兴洋实业有限公司 年初账面余额 64,350.00

内容: 本年减少额 转回 转销

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内容: 被投资单位名称 厦门利恒股份有限公司 上海安厦投资管理咨询公司 合 10、固定资产 计

内容: （2）本公司本期增加机器设备的投资及增加技改项目投入，其中，本年由在建工程完工转入固 定资产项目核算的金额为 15,468,288.76 元。 （3）尚未办妥产权证书的情况 截止 2007 年 12 月 31 日， 本公司位于厦门市灌南工业园区的“厦工工业园”新建厂房等房屋建筑物

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内容: 的产权证尚未办妥，该等固定资产原值合计约为 49,229.80 万元。 （4）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司租赁资产明细如下：

内容: EQ3141G 东风自御车 珠江牌大客车 GZ6090 徐州 16T 汽车吊 珠江 G2 6890 汽车 珠江大客车 汽车 珠江 GE6890 大客车 珠江大客车 GZ6890

内容: 11、在建工程 （1）在建工程明细项目基本情况及增减变动如下：

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内容: 结构与挖掘机车间之间新建 仓库工程 厦工工业园 B 地块物质库钢 围墙工程 在安装设备 合计 4,036,692.69

内容: 其他 其他 其他

内容: 注 1：在建工程完工转入固定资产项目核算的金额为 15,468,288.76 元； 注 2：本年度在建工程无利息资本化支出。 （2）经测试，本公司在建工程年末不需要计提减值准备。 12、无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下：

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内容: 项目 PRO/ENGINEER 软件 四、无形资产账面价值合计 灌口厦工工业园土地及平整费 厦工焦作基地土地使用权 ERP 项目 人力资源软件 OA 系统 K3 系统 土地使用权-灌南工业园 多功能修路技术转让费 混凝土泵技术开发费 液压振动压路机技术开发费 物流中心信息 WMS 系统 土地使用权-灌南厦工工业园区 B1 地块 桥箱厂房土地 PRO/ENGINEER 软件

内容: 本年减少

内容: 注 1：灌南工业园区土地使用权系根据《企业会计准则－非货币性交易》计价，即按照与之置换 的本公司原位于厦门市厦禾路及厦门市体育路厂区的工业用地使用权账面价值 57,799,096.89 元作为 其入账价值。 注 2：灌南厦工工业园区 B1 地块桥箱厂房土地使用权系根据《资产评估报告》评定的评估值入 账，其相关过户手续尚在办理中。 （2）经测试，本公司无形资产年末不需要计提减值准备。 13、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下：

内容: 注：“北京办公楼”系本年同一控制下企业合并取得的子公司厦门叉车总厂以前年度结转的资产， 鉴于该房产产权尚未办理，购并之前已无偿划拨给控股股东厦门厦工集团有限公司（划拨时的金额 反映在上表“本年转出”） ，即该资产购并之前评估作价时已不存在。

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内容: 14、递延所得税资产 递延所得税资产明细列示如下：

内容: 注：按照《企业会计准则》之规定，本公司于年初计提资产减值准备影响以后期间折旧额、坏 账准备、预提三包修理费、存货跌价准备等，并确认递延所得税资产；递延所得税资产年末余额已 对 2007 年度末的暂时性差异改按 2008 年适用税率重新计算。

内容: 15、资产减值准备 资产减值准备明细列示如下：

内容: 注：本年坏账准备计提数比损益表中的资产减值损失列支数差异 1,785,055.73 元，系本年同一 控制下企业合并取得的子公司厦门齿轮厂和厦门叉车总厂在购并之前形成的坏账准备，购并之前评 估作价时已从该等公司的净资产中剔除。 16、短期借款 短期借款明细项目列示如下：

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内容: 借款类别 质押借款 合计

内容: 备注 子公司厦工新宇公司以本公司开具的商业承兑汇票质 押

内容: 注：短期借款年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司本年度扩大生产经营规 模，资金需求相应增加。 17、应付票据 （1）应付票据明细列示如下： 种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 年末账面余额 1,147,189,469.80 249,882,058.00 1,397,071,527.80 369,010,494.94 注 年初账面余额 369,010,494.94 备注

内容: 注：应付票据年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司生产规模扩大相应增加 采购金额，以及更多地采用票据结算方式。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付票据余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项；关联方应付票据详见本附注十之（三）所述。 18、应付账款 （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付款项主要明细列示如下： 供应商 厦门市育明工程机械有限公司 厦门工程机械制动器厂 厦门开源冷作有限公司 晋江市升泰机械配件有限公司 福建省三明齿轮箱有限责任公司 浙江临海机械有限公司 合计 金额 116,295,354.35 32,801,794.32 25,376,293.98 14,456,685.45 13,934,955.41 11,720,070.32 214,585,153.83 发生时间 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 性质或内容 外购件 外购件 外购件 外购件 外购件 外购件 未偿还的原因 未结算 未结算 未结算 未结算 未结算 未结算

内容: （2）应付账款年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司生产规模扩大相应应付 给供应商货款余额比年初余额增加。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下：

内容: 供应商 中建四局一公司厦门分公司 厦门育明机械配件厂 晋江安东机械有限公司 潍柴动力股份有限公司 金额 7,927,583.09 4,443,226.87 2,255,078.52 1,919,192.12 发生时间 5 年以上 1-2 年 2-3 年 5 年以上 性质或内容 工程款 材料款 货款 货款 未偿还的原因 对方未催款 未结算 未结算 未结算

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内容: 供应商 合计

内容: 发生时间

内容: 性质或内容

内容: 未偿还的原因

内容: （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项；关联方应付账款详见本附注十之（三）所述。 19、预收账款 （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额预收账款的明细如下： 客户 七台河振兴煤炭有限责任公司 吉林省机电设备股份有限公司 工程机械分公司 日照市恒信工程机械有限公司 七台河市桃山区厦工机械销售 维修中心 刘朝阳（成都） 合计 金额 977,000.00 385,392.85 320,000.00 300,000.00 280,000.00 2,262,392.85 发生时间 1-2 年 5 年以上 1-2 年 1-2 年 5 年以上 性质或内容 预收货款 预收货款 预收货款 预收货款 预收货款 未偿还的原因 未结算 未结算 未结算 未结算 未结算

内容: （2）预收账款年末账面余额比年初账面余额增加较多的原因主要是公司本期销售规模扩大。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，预收账款余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项；关联方预收账款及占总预收账款的比例详见本附注十之（三）所述。 20、应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下：

内容: 注 1：“因解除劳动关系给予的补偿”，系本公司为转换企业经营机制，经本公司七届七次职工代 表大会审议通过了 《厦门工程机械股份有限公司员工分流及安置的方案》 对原固定工进行身份置换。 ， 经“厦劳社[2007]326 号”文《关于厦门市劳动和社会保障局关于同意厦门工程机械股份有限公司员工分 流安置方案的函》 “厦劳社[2007]327 号”文 、 《关于厦门市劳动和社会保障局关于同意厦工新机械有限公

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内容: 司员工分流安置方案的函批复》 ，公司拟实施改制职工分流方案，相关情况如下： 一、原固定工身份置换费用：经初步测算，改制分流基准日为 2007 年 7 月 31 日，本公司需支付 原固定工身份置换经济补偿金等费用 80,416,803 元，公司全资子公司厦门厦工新宇机械有限公司需支 付原固定工身份置换经济补偿金等费用 9,828,408 元，公司 2007 年 7 月收购的全资企业厦门齿轮厂预 计未付员工分流安置费用 17,696,950 元， 厦门叉车总厂预计未付员工分流安置费用 7,212,372.48 元， 上 述四家企业合计未付员工分流安置费用 115,154,533.48 元。 二、资金来源如下：公司及全资企业福利费余额合计 31,717,440.43 元，全资企业原国有企业改制 时预提改制费用等合计 79,197,000.00 元，以前年度实行工效挂钩效益工资余额 21,748,149.92 元，合计 132,662,590.35 元， 扣除 2007 年 12 月 31 日前预计分流人员需要支付的现金约 2,800 万元， 余额约 10,400 万元用于未来需支付的员工分流安置费用，并作相应的账务处理，即挂列“未付职工薪酬—辞退职工 福利”。 三、资金使用管理 上述改制费用应专款专用。改制费用的支付程序为：原固定工从公司辞职时，由人力资源部按 国家规定计算应支付的补偿金，报财务部门审核，经公司领导审批后支付。 四、对公司损益的影响 上述改制职工分流安置的资金来源为公司前期已经预提的相关费用，对公司当期损益不产生影 响。 上述方案已经本公司临时董事会于 2007 年 12 月 29 日决议通过。 注 2：住房货币化补贴系本公司以前年度根据住房货币化补贴的相关文件提取；房改维修基金系 本公司以前年度根据按出售职工住房收入的 20%提取。 21、应交税费 类别 增值税 营业税 企业所得税 城市建设维护税 个人所得税 教育费附加 地方教育附加 基础设施建设附加费 其他税种 合计 年末账面余额 -85,859,033.38 2,424.25 22,892,233.22 19,004.28 45,592.40 8,402.74 1,295.68 14,242.97 6,236.76 -62,869,601.08 年初账面余额 -30,108,215.73 8,354.01 6,920,984.24 410,503.57 315,552.69 175,941.74 57,899.54 30,015.21 -453,694.45 -22,642,659.18

内容: 注：应交税费年末账面余额比年初账面余额减少较多的原因主要是公司因生产经营规模扩大， 增值税留抵较年初增加。

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内容: 22、其他应付款 （1）其他应付款年末数比年初数增加 22,624.29 万元，主要原因是股东单位往来款增加和因公司 销售规模扩大应付未付给销售代理商的三包及返利较年初增加，其中，应付控股股东厦门厦工集团 有限公司年末比年初增加 5,739.10 多万元。 （2）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 项目 搬迁费用 上柴奖励金 挖掘机 江西驻厦办 安全奖 合计 金额 483,000.00 471,088.67 420,000.00 390,398.55 285,956.87 2,050,444.09 发生时间 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 性质或内容 搬迁费用 上柴奖励金 挖掘机 江西驻厦办 安全奖

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项合计 84,377,865.06 元， 详见本附注十之(三)； 关联方其他应付款详见本附注十之(三)。 23、其他流动负债 其他流动负债年末余额 10,383,783.54 元，系本公司和子公司的递延收益。 24、长期应付款 长期应付款明细项目列示如下：

内容: 注：根据《企业会计准则——租赁》的规定，由于上述融资租入固定资产总额小于本公司资产总 额的 30%，故本公司对于融资租入资产和长期应付款金额的确定，均采用最低租赁付款额。 25、股本 （1）本年度股本变动情况如下：

内容: 年初账面余额 股份类别 股数 一、有限售条件股份 1.国家持股 比例 % 发行新股 本期增减 公积 其 送 金转 股 股 他 小计 年末账面余额 股数 比例 %

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内容: 本期增减 公积 其 送 金转 股 股 他 小计

内容: 注 1： 2007 年 4 月 18 日， 本公司 2006 年度股东大会审议通过的向特定对象非公开发行不超过 6,500 万股的境内人民币普通股 （每股面值为人民币 1.00 元） 的议案， 并经中国证券监督管理委员会于 2007 年 10 月 12 日“证监发行字〔2007〕359 号”《关于核准厦门工程机械股份有限公司非公开发行股票的通 知》核准，本公司于 2007 年 11 月 5 日共向 7 家特定投资者发行的股票数量为 43,431,373 股，非公开 发行股票的发行价格确定为 10.20 元/股，募集资金总额为 443,000,004.60 万元，扣除发行费用（包括 承销费用、保荐费用、律师费用等）13,749,239.57 元后，募集资金净额为 429,250,765.03 元。 注 2：本公司本年度股本增减变动额已经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司“天健华证中 洲验（2007）GF 字第 020025 号”《验资报告》验证。 26、资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 股本溢价[注 1] 股权投资准备 拨款转入 关联交易差价 其他资本公积[注 2] 同一控制下的企业合并 年初所有者权益转出 合计 年初账面余额 263,023,934.79 9,248,056.55 4,293,555.42 10,664,000.00 2,078,670.51 64,566,743.52 353,874,960.79 387,925,815.03 2,106,423.00 64,566,743.52 64,566,743.52 677,234,032.30 本年增加 385,819,392.03 本年减少 年末账面余额 648,843,326.82 9,248,056.55 4,293,555.42 10,664,000.00 4,185,093.51

内容: 注 1：股本溢价系本年度增加额非公开发行股票的发行价格超过股票面值的差额。 注 2： 其他资本公积本年增加额系同一控制下的企业合并日投资额与被购并企业账面价值之间的 差额。

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内容: 注：本年“会计政策变更”系执行新《企业会计准则》之调整数，明细如下： 变动内容及变动原因 对长期股权投资进行追溯调整 对所得税进行追溯调整 相应追溯调整以前年度提取的盈余公积金 合计 金额 -21,855,541.45 19,077,680.73 1,651,723.49 -1,126,137.23

内容: 见本附注五之说明

内容: 依据和影响

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内容: 29、少数股东权益 归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：

内容: 年末账面余额 其中： 被投资单位名称 少数股东名称 金额 冲减少数 股东损益 金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本年亏损超过少 数股东在该子公司年初所有者权 益中所享有份额后的余额

内容: 厦门海翼物流有限公 司 焦作厦工部件制造有 限公司

内容: 厦门海翼国际贸易有 限公司 厦门育明工程机械有 限公司

内容: 被投资单位名称

内容: 少数股东名称

内容: 金额

内容: 冲减少数 股东损益 金额

内容: 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本年亏损超过少 数股东在该子公司年初所有者权 益中所享有份额后的余额

内容: 厦门海翼物流有限公 司 焦作厦工部件制造有 限公司

内容: 厦门海翼国际贸易有 限公司 厦门育明工程机械有 限公司

内容: 注：本年营业收入和营业成本的发生额均比上年发生额有较大增长的原因主要是公司销售规模 扩大及销售结构变化所致，同时，随着销售量增加，营业成本也相应增加。

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内容: （3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 项目 前五名客户收入总额 占全部销售收入的比例 31、营业税金及附加 税种 营业税 城市建设维护税 教育费附加 地方教育附加 其他 合计 的增长导致本年应交增值税额的大幅增长。 32、销售费用 销售费用本年发生数为 367,892,168.11 元，增幅为 36.34%，主要原因是今年公司销售量的增长以 及公司三包政策的改变导致返利及三包费用的大幅增加，本年增加广告宣传费用的投入。其中： （1）产品“三包”维修费用比上年增加 8,791 多万元； （2）广告宣传费用本年比上年增加 2,300 多万元； （3）职工费用本年比上年增加 500 多万元。 33、管理费用 管理费用本年发生数为 110,862,264.59 元，减幅为 24.05%，主要原因是公司管理整合初显成效和 本年发生额 129,566.44 9,206,812.39 3,950,065.13 1,309,681.17 4,990.13 14,601,115.26 上年发生额 263,363.32 5,891,087.71 2,524,433.02 832,104.64 3,345.01 9,514,333.70 本年发生额 990,471,067.80 19.53% 上年发生额 790,593,050.58 19.10%

内容: 注：本年营业税金及附加的发生额均比上年发生额有较大增长的原因主要是公司随着公司销量

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内容: 会计核算口径发生改变所致，其中： 本年工资支出比上年减少了约 600 多万元； 本年职工福利及社会保险费支出因会计核算的口径发 生改变，比上年减少了约 1000 多万元。 34、财务费用 财务费用明细列示如下： 项目 利息支出 减：利息收入 加：汇兑损失 手续费及其他 合计 本年发生额 42,118,700.14 2,655,005.57 1,265,065.18 5,110,397.91 45,839,157.66 938,365.16 29,458,343.44 上年发生额 30,251,192.48 1,731,214.20

内容: 注：本年财务费用的发生额均比上年发生额有较大增长的主要原因是本年生产经营规模扩大， 资金需求增大及贷款利率的提高，相应的增加财务费用。 35、资产减值损失 资产减值损失明细列示如下： 项目 坏账损失 存货跌价损失 在建工程减值损失 合计 1,739,767.08 本年发生额 5,858,320.28 -4,118,553.20 上年发生额 7,165,126.41 1,990,136.49 -583,001.89 8,572,261.01

内容: 注：本年资产减值损失的发生额均比上年发生额减少较大的主要原因是以前年度提取品跌价准 备的部分库存商本年度已经销售，相应转回其已提取的存货跌价准备。 36、投资收益 投资收益按来源列示如下：

内容: 注：该股权投资差额系 2006 年购并厦门厦工新宇机械有限公司所形成。

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内容: 37、营业外收入 营业外收入明细列示如下： 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 罚款收入 政府补助利得（注） 其他 合计 注：本年政府补助利得明细如下：

内容: 项目 本年数 收到的税收返还 名牌产品著名商标扶持资金 中国驰名商标政府奖励金 XG820 液压挖掘机研究开发项 目补助资金 XG958 轮式装载机出口机电产 品研究开发奖金 厦门市“工程机械动员中心”管 理信息系统 驱动桥重点技术创新项目 博士后工作站启动经费 其他 合计 301,400.00 400,624.46 500,000.00 300,000.00 240,000.00 181,007.80 67,673.55 31,346.59 92,201.12 2,114,253.52 2,805,885.00 厦经技[2002]308 号 厦科计（2002）14 号 金额 上年数 805,885.00 1,000,000.00 1,000,000.00 宜春市人民政府《关于鼓励外 商投资的优惠办法》的通知 厦经运[2004]390 号 厦府[2006]34 号 闽经贸计财[2006]804 号 厦财企[2005]114 号 宜春市人民政 府 厦门经发局 厦门市政府 福建省经贸委 国家商务部 厦门市财政局 厦门市科学技 术局 厦门市科学技 术局 相关批准文件 批准机关

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内容: 39、所得税 所得税费用（收益）的组成如下： 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 更正上年度冲回的企业所得税费用 退回以前年度已交所得税 合计 40、少数股东损益

内容: 少数股东名称 厦门海翼国际贸易有限公司 厦门育明工程机械有限公司 合计 被投资单位名称 厦门海翼物流有限公司 焦作厦工部件制造有限公司 少数股权比例 49% 50% 本年发生额 90,280.01 -19,855.40 70,424.61 上年发生额

内容: 41、现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

内容: 补充资料 本期金额 1．将净利润调节为经营活动 现金流量： 净利润 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 合并 上期金额 本期金额 母公司 上期金额

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内容: 补充资料 本期金额 其他 经营活动产生的现金流量净 额 2．现金及现金等价物净变动 情况： 现金的期末余额 现金的期初余额 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 合并 上期金额 本期金额

内容: （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （3）现金和现金等价物

内容: 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 本年金额 上年金额

内容: （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金主要系收回的投标保证金及职工还款。

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内容: （3）应收账款按客户类别列示如下： 年末账面余额 客户类别 包头市华银机械设备有限公司 银川逐鹿工程机械有限公司 赤峰市柳厦工程机械配件有限公司 朝阳厦工机械销售有限公司 沈阳市厦工装载机械销售服务有限 公司 合计 应收账款总额的比例为 25.43%。 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款合计 3,216,928.88 元，明细详见本附注十之(三)；关联方应收账款及占应收账款总额的比例 详见本附注十之(三)。 43、其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下：

内容: 欠款年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 107,181,918.60 元，占

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内容: （3）其他应收款前五名列示如下：

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内容: 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 148,965,549.61 元， 占其他应收款总额的比例为 94.88%。 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位欠款；关联方其他应收款详见本附注十之(三)所述。 44、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 对子公司投资 对联营企业投资 对其他企业投资 股权投资差额 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净额 119,646,382.64 381,354,215.59 5,878,617.71 495,121,980.52 注 1：本年度“对其他企业投资”增加金额 2320 万元包括：收购厦工集团所持有的 500 万股兴业证 券股份支付转让价 1,195 万元；追加对福建兴业证券有限公司的现金投资额 1,125 万元。 注 2：本年度“对联营企业投资”减少，系向控股股东厦门厦工集团有限公司出售厦门厦工机械施 工有限公司和厦门厦工运输有限公司股权。 以上可详见附注九之 10 说明。 （2）按成本法核算的长期股权投资

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内容: 被投资 单位名称 厦工机械（焦 作）有限公司 焦作厦工部件 制造有限公司 重庆钢铁集团 朵力房地产股 份有限公司 福建兴业证券 有限公司 厦门厦工服务 有限公司 合计

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内容: （3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 项目 前五名客户收入总额 占全部销售收入的比例 46、投资收益 投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 长期股权投资转让收益 交易性金融资产、 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产持有和处置收益 股权投资差额摊销[注] 其他投资收益 合计 1,271,453.41 注：该股权投资差额系 2006 年购并厦门厦工新宇机械有限公司所形成。 本年发生额 334,000.00 -1,174,976.34 -97,641.37 2,210,071.12 -21,860,093.12 -900,000.00 -198,343.74 937,451.00 21,624,298.38 上年发生额 本年发生额 990,471,067.80 20.75% 上年发生额 790,593,050.58 21.75%

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内容: （一）关联方关系 1．母公司

内容: 母公司名称 注册地 业务性质 1、工程机械及其配件制造、加工、修理；2、房 地产开发与经营；3、房地产管理；4、工程机械、 汽车租赁；5、批发、零售金属材料、机械电子设 备、汽车零配件、五金交化电工；6、经济技术咨 询服务；7、经营各类商品和技术的进出口；8、 专用汽车及汽车零配件制造、销售；9、钢结构工 程制作和安装 注册资本 (万元) 持股 比例 表决权 比例

内容: 厦门厦工集团 有限公司（已 更名为“厦门 厦工宇威重工 有限公司”）

内容: 注：厦门机电集团有限公司持有厦门厦工集团有限公司 100%股权，系本公司的实际控制人。 2．子公司 子公司情况详见本附注七、企业合并及合并财务报表之（一） 。 3．合营企业和联营企业 合营企业及联营企业情况详见本附注八、合营企业及联营企业。 4．不存在控制关系但有交易的关联方 企业名称 厦门银华机械厂 厦门海翼国贸有限公司 厦工集团三明重型机器有限公司 福建三明三重锻铸有限公司 厦门锻压机床有限公司 厦门厦工机械施工有限公司 厦门厦工运输有限公司 厦门厦工服务有限公司 昆明厦门嘉申工程机械有限公司 龙海凯豪机械有限公司 （二）关联方交易 1、销售商品或提供劳务 关联方名称 昆明厦门嘉申工程机械有限公司 龙海凯豪机械有限公司 厦工集团三明重型机器有限公司 407,965.85 本年金额 193,618,245.85 上年金额 108,633,072.51 4,485,461.13 593,963.24 定价政策 按市场独立交易的 价格确定 与本企业的关系 实际控制人附属企业 实际控制人附属企业 控股股东附属企业 控股股东附属企业 控股股东附属企业 控股股东附属企业 控股股东附属企业 参股公司 参股公司 参股公司

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内容: 关联方名称 厦工三重铸锻公司 厦门厦工集团有限公司 合计 2、购买商品或接受劳务 关联方名称

内容: 厦工集团三明重型机器有限公司 厦门海翼国际贸易有限公司 厦门厦工集团有限公司 厦门银华机械厂 厦门厦工运输有限公司 厦门厦工服务有限公司

内容: 按市场独立交易 的价格确定

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，厦门厦工集团有限公司向本公司及子公司提供向银行借款和银行承 兑汇票的担保余额为 527,500,000.00 元。其明细内容如下： 单位名称 本年 担保事项 为本公司提供贷款担保 厦门厦工 集团有限 公司 为厦门叉车总厂贷款提供担保 为厦门叉车总厂开具银行承兑汇票提 供担保 为厦门齿轮厂贷款提供担保 合计 4、收购股权交易 本公司与控股股东厦门厦工集团有限公司(持有公司 64.84%股权，下称：厦工集团)于 2007 年 6 月 23 日签署《股权转让协议书》，公司收购厦工集团持有的厦门齿轮厂(注册资金为人民币 1950 万 元，下称：齿轮厂)和厦门叉车总厂(注册资金为人民币 2244 万元，下称：叉车总厂)各 100%股权,以有 关资产评估报告中所认定的评估净值为定价基准,确定齿轮厂及叉车总厂的股权分别作价 6,545.35 万 元及 455.70 万元。 上述交易已经本公司五届三次董事会审议通过并获得厦门市人民政府国有资产监督管理委员会 批准。重组后的齿轮厂和叉车总厂的董事会成员由本公司委派并已自 2007 年 8 月起正式运作；齿轮 厂和叉车总厂已于 2008 年 3 月 10 日取得了变更后的《企业法人营业执照》，齿轮厂和叉车总厂分别 更名为“厦门厦工桥箱有限公司”和“厦门厦工叉车有限公司”。 金额 490,000,000.00 18,100,000.00 8,200,000.00 11,200,000.00 527,500,000.00 期限 2007.5.24--2008.12.19 2007.4.6--2008.7.16 2007.8.29--2008.8.29 2007.7.27--2008.8.25

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内容: 本公司本年度与控股股东厦门厦工集团有限公司(下称：厦工集团)签订了《兴业证券股份有限公 司(注册资本为 9.08 亿，2007 年 5 月增资扩股后，股本为 14.90 亿元，下称：兴业证券)股份转让协议 书》，公司收购厦工集团所持有的 500 万股兴业证券股份(占兴业证券扩股后股权比例 0.31%)，以兴 业证券 2007 年 8 月 31 日的净资产为基准，确定标的股权转让价格为 2.39 元/股，转让总价为 1195 万 元，并于 2007 年 12 月进行结算。 5、转让股权交易 本公司本年度与控股股东厦门厦工集团有限公司(下称：厦工集团)签订了《厦门厦工机械施工有 限公司(注册资本为 1,300 万元，下称：施工公司)股权转让协议书》、《厦门厦工运输有限公司(注册 资本为 400 万元，下称：运输公司)股权转让协议书》，公司将持有的施工公司 30.77%股权和运输公 司 37.5%股权按评估值转让给厦工集团，评估基准日为 2007 年 8 月 31 日，施工公司及运输公司净资 产评估值 1286.39 万元及 172.76 万元，以此确定标的股权的转让价格分别为 395.82 万元及 64.78 万元。 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司已按上述资产转让协议中双方确认的的价值完成了资产和股权的转 让事宜。 （三）关联方往来款项余额 科目名称 应收票据 关联方名称 厦门厦工集团有限公司 昆明嘉申工程机械有限公司 厦工集团三明重型机器有限公司 厦门海翼国际贸易有限公司 应收账款 厦门机电集团有限公司 厦门厦工集团有限公司 厦门厦工服务有限公司 厦门万山专用汽车有限公司 厦门厦工协华机械有限公司 厦工集团三明重型机器有限公司 预付账款 厦门海翼国际贸易有限公司 厦门厦工集团有限公司 厦门银华机械厂 应收股利 其他应收款 厦门厦工机械施工有限公司 厦门厦工协华机械有限公司 厦门厦工机械施工有限公司 厦门厦工服务有限公司 厦门海翼物流有限公司 应付票据 预收账款 应付账款 厦门厦工协华机械有限公司 厦门银华机械厂 厦门厦工服务有限公司 厦工集团三明重型机器有限公司

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关联方名称 厦工运输公司 厦门锻压机床有限公司 厦门厦工机械施工有限公司 厦门厦工协华机械有限公司 厦门厦工新宇机械有限公司 厦门银华机械厂 福建三明三重铸锻有限公司 厦工集团三明重型机器有限公司 厦工运输公司

内容: 厦门海翼国际贸易有限公司 厦门机电集团有限公司 厦门厦工集团有限公司

内容: 1．对外担保 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为下列单位贷款提供保证：

内容: 注：根据本公司与中国光大银行签订的《“全程通”工程机械金融网合作协议》和《关于建立工程 机械金融网的合作协议》 ，中国光大银行向本公司提供“按揭工程机械回购担保授信额度”为人民币 1 亿元。根据上述协议内容，本公司与光大银行各分行及本公司的经销商签订按揭业务的从属协议，

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内容: 并约定在“工程机械车辆抵押+制造商及经销商提供回购保证”的模式下，光大银行可对购买本公司产 品的最终用户提供工程机械价款的最高七成、期限最长为 36 个月的按揭贷款；或根据本公司与光大 银行共同协商制定的《“全程通”工程机械金融网实施细则（暂行），为本公司经销商提供 3 个月期限 》 的银行承兑汇票授信。本公司的经销商为借款人贷款提供回购保证，经销商无法履行回购义务时， 由本公司履行回购义务；同时本公司经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。 截至2007年12月31日，本公司实际使用该行提供的回购保证余额为49,995,847.46元，逾期本金为 691,632.13元，但未发生回购事项。 （2）除上述事项外，截止2007年12月31日，本公司无其他需说明的对外担保事项。 2．资产抵押 （1）根据本公司与中国光大银行于 2007 年 5 月 18 日签订的《关于建立工程机械金融网的合作 协议》 本公司按为借款人提供的回购担保贷款余额 2%存入人民币保证金， ， 并于协议签订次日一次性 存入保证金人民币 200 万元，并另行提供金额 300 万元的银行承兑汇票，用于保证金不足时贴现划转 保证金账户。 如在本协议项下本公司为借款人提供的回购担保贷款余额超过人民币 1 亿元 （含 1 亿元） 时，本公司按所超出余额部分的 2%补存保证金。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司其他货币资金余额中计 2,000,000.00 元的保证金存款和应收票 据年末余额中计 3,000,000.00 元的银行承兑汇票，作为向中国光大银行申请 1 亿元人民币“按揭工程机 械回购担保授信额度”的保证金。 （2）根据本公司、厦门厦工国际贸易有限公司及中国光大银行三方签订的《关于建立工程机械 金融网的合作协议的从属协议》 ，中国光大银行为购买厦工股份所生产的机械产品且符合贷款条件的 借款人发放按揭贷款，本公司作为厦工股份的经销商提供工程机械回购担保，按为借款人提供的回 购担保贷款余额 10%存入人保证金： 当本公司为借款人提供的回购担保贷款余额不足人民币 500 万元 时，保证金不得低于人民币 50 万元；如本公司为借款人提供的回购担保贷款余额超过人民币 500 万 元时，本公司需按该贷款余额的 10％补存保证金。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司其他货币资金余额 500,000.00 元的保证金存款，作为工程机械 回购担保业务的保证金。 （3）根据厦门齿轮厂与中国民生银行厦门市分行营业部签订的《银行承兑协议》 ，在银行依本协 议承兑汇票之前，厦门齿轮厂在开立于银行的保证金账户中存入保证金，以担保承兑汇票到期付款。 截至 2007 年 12 月 31 日止， 厦门齿轮厂其他货币资金余额中计 30,504,440.00 元的保证金存款， 作 为厦门齿轮厂向中国民生银行厦门分行营业部申请开具银行承兑汇票的保证金。 （4）根据厦门叉车总厂与厦门国际银行厦门直属支行于 2007 年 7 月 25 日签订的《银行承兑协 议》 ，厦门叉车总厂按汇票票面金额 50%通过厦门国际银行直属支行存入保证金。 截至 2007 年 12 月 31 日止，厦门叉车总厂其他货币资金余额中计 1,545,921.35 元的保证金存款，

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内容: 作为厦门叉车总厂向厦门国际银行直属支行申请开具银行承兑汇票的保证金。 3．未决诉讼或仲裁

内容: 原告 本年发生 厦门工程机械股份有限 公司 厦门工程机械股份有限 公司 哈尔滨市天平贸易 有限公司公司 江西省众达实业有 限公司 货款纠纷 货款纠纷 福建省厦门市思 明区人民法院 福建省厦门市中 级人民法院 2,860,444.73 3,829,262.01 审理中 已取得民事 调解书 被告 案由 受理法院 标的额(人 民币元) 案件进展情 况

内容: 4．已贴现商业承兑汇票 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已贴现商业承兑汇票情况如下：

内容: 收票日期 2007-12-28 承兑汇票转 入单位 厦门厦工集 团有限公司 汇票号码 AA08575873 票面金额 156,000.00 汇票到期日 2008-3-25 背书时间 2008-1-31 被背书单位 厦门育明工程机 械有限公司

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。

内容: 十三、资产负债表日后事项的非调整事项

内容: 1、关于公司名称更改的情况 本公司于 2008 年 1 月 23 日召开 2008 年第一次临时股东大会，会议审议通过修改公司章程部分 条款的议案，即本公司中文名称修改为“厦门厦工机械股份有限公司”。本公司已于 2008 年 3 月 3 日办 妥企业法人营业执照的变更手续。 2、关于资产负债表日后有限售条件的流通股上市情况 本公司于2008年3月12日发布公告，公告有53,929,656股的有限售条件的流通股将于2008年3月17 日上市流通。相关情况如下： （1）将于2008年3月17日上市流通的有限售条件的流通股

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内容: 股东 上海柴油机股份有限公司 浙江宋都控股有限公司 合计

内容: 持有有限售条件 的流通股股份占 公司总股本比例 0.82% 1.14% 67.46%

内容: 2008年3月17日 上市流通股份 （股）

内容: （2）2008年3月17日有限售条件的流通股上市流通后的股本结构

内容: 3、2007 年度利润分配预案 2008 年 4 月 16 日， 本公司召开第五届第十六次董事会会议， 2007 年度利润分配作出如下决议， 对 公司 2007 年度实现净利润 213,071,144.21 元，根据《公司章程》有关规定，提取 10%的法定盈余公积 金 17,341,512.70 元。鉴于公司 2008 年资本性支出投资及公司营运资金需求较大，公司 2007 年度利润 分配预案为：以 2007 年末总股本 58,272.7931 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金股利 0.3 元（含税） ，同时资本公积金转增股本：每 10 股转增 2 股。 除存在上述资产负债表日后事项外，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重 大资产负债表日后事项的非调整事项。

内容: 本公司本年度无需说明的其他重要事项。

内容: （一）年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行 2006 年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了 2007 年年 初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》第一问的要求，本公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，不需要对 2007 年年初经审 阅的股东权益差异调节表进行调整。下表列示了 2007 年年初股东权益差异调节表的调整情况。

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日合并股东权益（原会计准则） 加：2006 年 12 月 31 日少数股东权益（原会计准则）

内容: 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2

内容: 拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 2007 年 1 月 1 日合并股东权益（新会计准则） 其中：2007 年 1 月 1 日归属于少数股东的权益（新会计 准则） 952,102,076.70 64,556,743.52 1,016,668,820.22 13,743,674.53 5,334,006.20 19,077,680.73

内容: 注：本年调整数系按照《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》将本年新增同一控 制下的合并企业进行追溯调整。 （二）2006 年利润表的追溯调整情况 1、按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 注 1：本公司本年新增的同一控制下的企业合并取得的子公司，合并财务报表按照《企业会计准 则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，即，对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现 金流量纳入合并财务报表。因此，2006 年度合并利润表的调整前的数据已包含新增同一控制下的企 业合并取得的子公司的金额。 注 2：2006 年度合并利润表及母公司利润表调整数系根据企业会计准则对相关项目进行重分类， 以及追溯调整所致。 2、2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表

内容: 项目 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2.所得税 3、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额摊销数 4、按成本法核算的投资收益 2006 年度净利润（按企业会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：1.一般借款费用 2.开发成本 …（其他不需要追溯调整的事项） 2006 年度模拟净利润 合并 母公司

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （四）非经常性损益 根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益 （2007年修订） 》 （“会计字[2007]9 号”） ，本公司非经常性损益如下：

内容: 项目 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债产生的公允价值变动收益 6、投资性房地产公允价值变动收益 7、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 8、非货币资产交换收益（不包括存货交换产生的损益） 9、委托投资收益 10、债务重组收益 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益 12、同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净利 13、营业外收入中的其他项目 本年数 上年数

内容: 小计 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债产生的公允价值变动损失 3、投资性房地产公允价值变动损失 4、非货币资产交换损失（不包括存货交换产生的损失） 5、委托投资损失 6、债务重组损失 7、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 8、与公司主营业务无关的预计负债产生的损失 9、企业重组费用 10、营业外支出中的其他项目 11、其他 小计 影响利润总额 减：所得税（15％） 影响净利润

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润

内容: （五）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2007 年修订）、 》《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损 益（2007 年修订） 》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、计算结果

内容: 本年数 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ） 加权平均 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 上年数 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ） 加权平均 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 项目 归属于本公司普通股股东的净利润 扣除所得税影响后归属于母公司普通股 股东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、 扣除非经常性 损益后的净利润 年初股份总数 公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数 1 2 3=1-2 4 5 6 发行新股或债转股等增加股份数 6 6 发行新股或债转股等增加股份下一月份 7 序号 本年数 上年数

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期年末的月 份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益（Ⅰ） 基本每股收益（Ⅱ） 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 所得税率 转换费用 认股权证、期权行权增加股份数 稀释每股收益（Ⅰ） 稀释每股收益（Ⅱ）

内容: 本财务报表业经本公司第五届董事会第十六次会议于2008年4月16日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、载有法定代表人亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、本年度在《上海证券报》《中国证券报》上公开披露的公司文件正本。 、

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 董事长： 陈 玲

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 关于公司 2007 年年度报告的书面确认意见

内容: 根据《证券法》第 68 条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》 （2007 年修订）等有关规定的要求， 我们作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核了公司 2007 年年 度报告后认为： 一、公司 2007 年年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所 的各项规定， 所包含的信息能从各方面真实地反映出公司当年度的经营管理 和财务状况等事项。 二、经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具的《厦门工程 机械股份有限公司 2007 年度财务报表的审计报告》[天健华证中洲审 (2008)GF 字第 02002 号]是实事求是、客观公正的。 三、我们保证公司 2007 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整， 所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 董事签字： 陈玲 王智勇 郭清泉 赖增荣 牟建勇 陈培堃 王昆东 刘陆山

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 718,300,000.00 365,850,000.00 125,296,839.02 101,927,526.69 31,454,800.00 1,022,353,789.63 156,649,356.30

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:王观发

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:王观发

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:陈玲 主管会计工作负责人:王观发 会计机构负责人:苏晓文

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 主管会计工作负责人:王观发

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 432,911,504.60 45,745,207.96 4,123,954.19 4,267,849.00 14,562,899.33 4,487,576.02 1,125,653.07 97,416,446.32 1,719,922.72 119,312,497.46 113,758,313.28 14,361,205.23 40,202,071.80 240,229,963.75 -167,862,402.22 168,321,590.31 -49,009,092.85 3,581,176,146.89 2,410,615,556.81

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:王观发

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:王观发

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3． 与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权益 的金额 539,296,558.00 资本公积 353,874,960.79 减： 库 存 股 一般 风险 准备 少数股东权益 未分配利润 30,553,817.56 -1,126,137.23 29,427,680.33 195,729,631.51 213,071,144.21 -62,460,320.52 32,572,117.15 70,424.61 1,692.54 其他 1,019,446,680.95 -2,777,860.72 1,016,668,820.23 612,433,705.87 213,141,568.82 -62,458,627.98 所有者权益合计

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人:王观发

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 厦门厦工机械股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2． 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人:王观发