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内容: Author: 微软（中国）有限公司

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内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: 厦门创兴科技股份有限公司

内容: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长傅建伟先生，总会计师许为民先生，财务部部长杜永强先生声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。

内容: 二、公司基本情况简介

内容: 1、公司法定中文名称：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 公司英文名称：ZheJiang GuYueLongShan ShaoXing Wine Co.,LTD. 公司英文名称缩写：GYLS 2、公司法定代表人：傅建伟 3、公司董事会秘书：周娟英 联系地址：浙江省绍兴市北海桥 电话：0575-85176000 传真：0575-85166884 E-mail：zjy@shaoxingwine.com.cn 4、公司注册地址：浙江省绍兴市北海桥 公司办公地址：浙江省绍兴市北海桥 邮政编码：312000 公司国际互联网网址：http://www.shaoxingwine.com.cn 公司电子信箱：hjjt@shaoxingwine.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：古越龙山 公司 A 股代码：600059

内容: 公司证券事务代表：金勤芳 联系地址：浙江省绍兴市北海桥 电话：0575-85176000 传真：0575-85166884 E-mail：jqf@shaoxingwine.com.cn

内容: 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 8 日 公司首次注册登记地点：浙江省绍兴市北海桥 公司法人营业执照注册号：3300001001104 公司税务登记号码：330602142943303 组织机构代码：14294330-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场西楼

内容: 三、主要财务数据和指标

内容: （一）本报告期主要财务数据 单位:人民币元 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:人民币元 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受除外） 其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东所占份额 合计 金额 17,213,380.85 1,220,630.79 588,578.22 994,903.73 764,644.48 172,395.15 19,080,453.96 金额 116,596,053.88 117,541,082.35 89,317,956.91 70,237,502.95 70,935,038.43

内容: （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元

内容: 总资产 所有者权益 （或股东权 益） 归属于上市公 司股东的每股 净资产

内容: 四、股本变动及股东情况

内容: （一）股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 94,389,000 40.55 94,389,000 40.55 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 94,389,000 计 二、无限售条件流通股份 138,411,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通股 份合计 三、股份总数 比例 （%） 发行 新股 本次变动增减（＋，－） 送 公积金 其他 小计 股 转股

内容: 本次变动后 数量 比例 （%）

内容: 2、限售股份变动情况表

内容: 股东名称 中国绍兴黄酒集 团有限公司 合计 年初限售股数 94,389,000 94,389,000 本年解除限售 股数 0 0 本年增加限售 股数 0 0 年末限售股数 94,389,000 94,389,000 限售原因 股改承诺 解除限售 日期 2009 年 3 月 13 日

内容: 3、证券发行与上市情况 (1)截止本报告期末至前三年，公司未有股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 (3)本公司职工内部股已于 1999 年 11 月全部上市流通。

内容: （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 股东名称 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国建设银行－信达澳银领先 增长股票型证券投资基金 股东性质 国有法人 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 股东名称 前十名股东持股情况 持股比 持股总数 例(%) 40.55 94,389,000 2.38 5,550,576 39,583 户 报告期内增减 --5,550,576 持有有限售条 质押或冻结 件股份数量 的股份数量 94,389,000 无 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 天津大学 孙志震 刘欣欣 陈栋 陈芙蓉 徐晓林 郑荣 戚淑琴

内容: 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投 资基金 天津大学 孙志震 刘欣欣 陈栋 陈芙蓉 徐晓林 郑荣 戚淑琴 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式 指数证券投资基金

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 中国绍兴黄酒集团有限公司与其他股东之间不存在关联关 系,其他股东公司之间未知其是否存在关联关系，也未知其 他股东公司之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。

内容: 中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司的唯一持股 5%以上股份的股东，所持有限售条件的流通股 份 9,438.90 万股为国有法人股，占公司总股份的 40.55%，其所持股份未发生质押、冻结或托管情 况。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股

内容: 有限售条件股 东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 限售条件 在严格遵守《上市公司股权分置改革管理办 法》中有关禁售期规定的基础上，自改革方 案实施之日起，中国绍兴黄酒集团有限公司 所持股份在 36 个月内不上市交易。

内容: 中国绍兴黄酒 集团有限公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国绍兴黄酒集团有限公司 住所地址:绍兴市北海桥 法人代表：傅建伟先生 注册资本：166,640,000 元人民币 成立日期：1994 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：国有资本营运；生产：黄酒、白酒、果酒、食用酒精、玻璃制品；批 发、零售：百货、五金交电、建筑材料、纺织原料(除皮棉、蚕茧)、针纺织品。 公司的实际控制人为绍兴市国有资产监督管理委员会，中国绍兴黄酒集团有限公司是绍兴市国有 资产监督管理委员会授权的国有资本经营企业，是对本公司拥有实际控制权的控股股东，所持有的 40.55%股份为国有法人股。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 绍兴市国有资产监督管理委员会 100% 中国绍兴黄酒集团有限公司 40.55% 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 3、其他持股在 10%以上的法人股东 截止本报告期末，除中国绍兴黄酒集团有限公司外, 公司无其他持股在 10%以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员

内容: （一）董事、监事和高级管理人员 1、董事、监事、高级管理人员情况

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任期终 止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 傅建伟 何锋 董勇久 许为民 周娟英 傅保卫 沈永康 赵光鳌 王志强 朱良标 金志霄 孙永根 陈生荣 邹慧君 胡志明 合计

内容: 董事长 董事 董事、副 总经理 董事、副 总经理、 总会计师 董事、董 事会秘书 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主 席 监事 监事 副总经理 /

内容: 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 /

内容: 股份变动原因: 报告期内在二级市场减持了一部分股份。 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)傅建伟，大学本科学历，中共党员，教授级高级工程师。曾任绍兴经济建设开发公司常务副 总经理、总经理、浙江化纤联合集团股份有限公司董事、常务副总经理。现任本公司董事长、中国绍 兴黄酒集团有限公司董事长。

内容: (2)何锋，中共党员，政工师。曾任绍兴市酿酒总公司科室党支部书记、党委委员、纪委书记、 工会主席。现任本公司董事、工会主席。 (3)董勇久，大学本科学历，工学硕士学位，中共党员，教授级高级工程师，绍兴市优秀专门人 才。曾任绍兴市酿酒总公司生产技术科科长、绍兴玻璃瓶厂副厂长、本公司工程部部长。现任本公司 董事、副总经理。 (4)许为民，中共党员，高级会计师。曾任绍兴市弹力丝厂财务科科长、厂长助理、总会计师， 本公司财务部部长、销售总经理。现任本公司董事、副总经理、总会计师。 (5)周娟英，大学本科学历，中共党员，高级经济师。曾任宁波师范学校教师，历任绍兴市百货 大楼股份有限公司证券部副经理、经理、董事会秘书。现任本公司董事、董事会秘书。 (6)傅保卫，中共党员，高级经济师。曾任绍兴沈永和酒厂科长、副厂长、工会主席、书记兼厂 长、本公司销售公司总经理。现任本公司董事、浙江古越龙山果酒有限公司总经理。 (7)沈永康，大专学历，中共党员，经济师。曾任绍兴市酿酒总公司供销科副科长、科长、公司 生产制造部副部长、供应部部长。现任本公司董事、销售公司总经理。 (8)赵光鳌，江南大学生物工程学院教授，曾任江南生物工程学院副院长、院长。现任中国酿酒 协会黄酒分会常务理事、副理事长单位代表、中国酿酒标准委员会委员、江苏涟水县高级经济技术顾 问，本公司独立董事。 (9)王志强，中共党员，高级会计师。历任绍兴市财税局企财科科长、绍兴财税一分局局长、绍 兴市国有资产管理科科长、绍兴财务开发公司法人代表副总经理、绍兴市工业国有资本经营有限公司 财务总监，现任绍兴天和联合会计师事务所顾问、本公司独立董事。 (10)朱良标，大学本科学历，中共党员，高级工程师，曾任浙江省化纤工业公司副总经理、总经 理、第一届中国化纤协会常务理事。现任浙江省化纤行业协会理事长、本公司独立董事。 (11)金志霄，曾任绍兴市法律顾问处律师、绍兴市对外经济律师事务所律师、副主任、浙江越顺 律师事务所律师、副主任。现任浙江华越律师事务所合伙人、律师、本公司独立董事。 (12)孙永根，中共党员，政工师。曾任成都军区某部政治处主任、绍兴针织印染总厂党委书记、 绍兴市酿酒总公司党委副书记兼纪委书记。现任本公司监事会主席、纪委书记，玻璃瓶厂书记。 (13)陈生荣，中共党员，政工师。曾任海军某团股长、绍兴市酿酒总公司党办副主任、人力资源 部部长。现任本公司监事会监事、办公室主任。 (14)邹慧君，大学本科学历，高级工程师，全国黄酒评委。曾任绍兴酿酒总公司生技科副科长、 本公司质管部副部长。现任本公司质量技术中心主任、监事会监事。 (15)胡志明，中共党员，高级工程师。曾任绍兴酿酒总厂机黄车间副主任、绍兴市酿酒总公司瓶 酒车间主任、生技科科长，本公司生产制造部部长、本公司沈永和酒厂厂长、书记，现任本公司副总 经理。 3、在股东单位任职情况

内容: 姓名 傅建伟 何锋 胡志明 陈生荣

内容: 股东单位名称 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国绍兴黄酒集团有限公司

内容: 担任的职务 董事长 董事 董事 监事

内容: 是否领取报酬津贴 否 否 否 否

内容: （二）董事、监事、高管在其他单位任职情况 姓名 傅建伟 董勇久 董勇久 许为民 许为民 许为民 傅保卫 其他单位名称 绍兴古越龙山进出口有限公司 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 深圳市古越龙山酒业有限公司 绍兴古越龙山果酒有限公司 担任的职务 董事长 董事长 董事长 董事长 执行董事 董事长 总经理 是否领取报酬津贴 否 否 否 否 否 否 否

内容: （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事及高级管理人员实行年薪 制，由董事会确定公司当年经营目标及相关人员的年薪基数，相关人员缴纳风险抵押金，每月预发月 薪，年终按公司实际经营业绩进行考核，根据考核结果调整年薪发放数量。独立董事根据公司 2003 年年度股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》领取独立董事津贴。 2、公司无不在公司领取报酬津贴的董事、监事人员。 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2007 年 6 月 21 日，公司召开四届董事会第九次会议，会议审议通过了关于同意胡周祥先生辞职 的议案，公司原总经理胡周祥先生因工作调动，不再担任公司董事、总经理职务，在公司总经理缺位 期间，由公司董事长傅建伟先生代行公司总经理职责。2007 年 7 月 10 日召开的 2007 年第一次临时 股东大会审议通过了此议案。公司董事会对胡周祥先生在担任本公司董事、总经理期间诚信勤勉，尽 职尽责，表示衷心的感谢和崇高的敬意。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,944 人，需承担费用的离退休职工为 420 人。 1、专业构成情况

内容: 专业构成的类别 生产人员 销售人员 财务人员 行政人员 技术人员 2、教育程度情况 教育程度的类别 大学及大学以上学历人数 大中专学历

内容: 六、公司治理结构

内容: （一）公司治理的情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内为了完善法人治理结构，促进规范运作，提高工作效率，保证科学决策，根据《公司 法》、《证券法》和上海证券交易所《上市公司董事会议事示范规则》、《上市公司监事会议事示范 规则》的有关规定，结合《公司章程》，董事会对原《董事会议事规则》、监事会对原《监事会议事 规则》条款进行重新修订，经 2006 年年度股东大会审议通过，使公司的治理情况更加符合证监会的 有关规范性要求。公司严格按照有关规定，依法认真履行信息披露义务，增强信息披露的透明度，确 保信息披露的及时、真实、准确、完整。为规范公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，加强信 息披露事务管理，公司按照证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《上市公司信息 披露事务管理制度指引》的要求，重新制订了公司《信息披露管理办法》，公司四届董事会九次会议 审议通过了《信息披露管理办法》，发文要求公司各子公司、部门认真贯彻执行。 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，基本建 立起了符合现代企业制度要求的法人治理结构。 （1）关于股东与股东大会：公司能够平等地对待所有股东，确保全体股东充分行使股东的合法 权益，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议 提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合有关要求。公司制定了《股东 大会议事规则》，历次股东大会均由法律顾问出具法律意见书，确保股东特别是中小股东能够充分行 使表决权。 （2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定程序选举董事，公司董事人数及人员 构成均符合法律、法规的要求，各董事按《公司章程》赋予的职责和规定的程序行使职权，勤勉尽职 履行董事义务。制定了《董事会议事规则》，董事会的召集、召开符合相关规定，并设立了董事会审 计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会等四个委员会，相应地制定了《董事会审计

内容: 委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董 事会战略委员会实施细则》。董事会专门委员会在其各自实施细则的规范下行使职权。 （3）关于监事与监事会：制定了《监事会议事规则》，严格按照《公司章程》规定程序选举监 事，公司监事会由股东代表 2 名和职工代表 1 名共同组成，监事会人数和人员构成符合要求。公司监 事认真履行监事职责，对公司财务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （4）关于控股股东与上市公司关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东权限直接或间接干 预公司的决策及各项经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。公司与控股股东之间做到人员、资 产、财务、机构、业务“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （5）关于相关利益：公司充分尊重和维护债权人、员工、成员企业等相关利益者的合法权益， 积极合作，共同推进公司持续健康发展。公司制定了《关联交易公允决策制度》，使关联交易公平合 理。 （6）关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》，真实、准确、及时、完整地 披露有关信息。制定了《投资者关系管理制度》，认真接待投资者来访和咨询，同时为了加强与投资 者的双向沟通，充分利用现代信息技术，搭建与投资者交流的平台，设立了投资者关系网站，设立了 投资者问答栏目，加强与投资者的双向互动沟通，使各方投资者能更全面地了解公司的情况。 2、公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及浙江证监局的有关要 求，为确保推进公司治理专项活动，公司成立了以董事长为第一责任人的治理专项活动工作领导小 组，制定专项活动工作实施方案。4 月 26 日，将公司《关于做好公司治理专项活动工作实施方案的 工作》上报监管部门。同时将活动方案以文件形式发放至各厂、子公司、部门，要求部门、子公司按 活动方案切实做好专项治理工作，对照公司治理有关规定以及自查事项，逐条开展自查，认真查找公 司治理结构方面存在的问题和不足，对查找出的问题制订出了明确的整改措施。6 月 21 日，将公司 《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》提交公司四届董事会第九次会议审议，审 议通过后，报送浙江证监局和上海证券交易所。为加强公司治理专项活动工作，便于听取公司投资者 和社会公众的意见和建议，公司董事会设立了专门的联系方式，指定了专门的电话、传真、电子邮箱 接受监管部门和广大投资者对公司治理情况的公众评议。浙江证监局对公司治理情况进行全面检查, 并提出整改建议。结合投资者、社会公众提出的意见建议落实整改责任，切实进行整改。10 月 22 日，整改报告经公司四届董事会十三次会议审议通过后，报送浙江证监局和上海证券交易所，并在中 国证监会指定的媒体上予以公布。 3、整改措施及进展情况 （1）关联方资金占用方面：公司利用本次专项治理活动，进一步提高对关联方占用上市公司资 金性质的认识，强调坚决杜绝控股股东及关联方非经营性占用上市公司资金的发生。为杜绝控股股东 及关联方非经营性占用上市公司资金的发生，进一步完善了防止控股股东占用上市公司资金的长效机

内容: 制，四届董事会十六次会议提出修改《公司章程》，在《公司章程》中规定控股股东及关联方不得占 用公司资金，并提交股东大会审议。 （2）内部控制方面：为提高内控制度的执行力，加强对各部门的监督评价，要求各部门有效发 挥部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，对公司的内部控制制度执行情况进行检查和评估。公司四 届董事会十六次会议审议通过设立审计部，协同董事会审计委员会对公司内部及控股子公司、分公司 实施内部审计。 公司高度重视此次专项治理活动，周密组织，认真安排，落到实处，把加强公司治理专项活动与 增强公司规范运作水平和整体竞争力结合起来，认真查找公司治理结构中存在的不足，制定切实有效 的整改方案。通过此次公司治理专项活动，落实各项整改措施，夯实了管理基础，完善了治理结构， 切实提高了公司的治理水平。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 赵光鳌 王志强 朱良标 金志霄 本年应参加董事会次数 7 7 7 7 亲自出席（次） 6 7 7 7 委托出席（次） 1 0 0 0 缺席（次） 0 0 0 0 备注

内容: 报告期内，公司四位独立董事勤勉尽职，按时出席董事会，履行了《公司章程》和《独立董事制 度》规定的权利和义务。积极参与公司重大决策，认真审议了公司股东大会、董事会决议及报告期内 的全部定期报告和相关决议，充分发挥了独立董事所特有的作用，对董事会的科学、客观决策，对公 司的良性发展提出专业和建设性建议，有效地促进了公司董事会各项工作的顺利开展。作为独立董 事，切实维护了公司的整体利益及广大中小投资者的合法权益。报告期内，公司独立董事对公司日常 关联交易、对外担保、聘请会计师事务所等事项发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的运营体系。本公司 原辅料的采购、产品的开发、生产及销售体系，均在本公司独立的营运体系下运作完成。 2、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳 动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在控股股东单 位担任行政职务，公司所有的董事、监事和其他高级管理人员都在公司领取报酬。 3、资产方面：本公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施等资产。

内容: 4、机构方面：本公司根据《公司法》及其他法律法规规定，建立了完善健全的权力、执行、监 督机构体系，设立了完全独立于控股股东的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作顺畅，各尽其 职。 5、财务方面：本公司设立了独立财务部门，有独立的会计人员，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司高级管理人员实行年薪制，由董事会确定公司当年经营目标及相关人员的年薪基数，相关 人员缴纳风险抵押金，每月预发月薪，年终按公司实际经营业绩进行考核，根据考核结果调整年薪发 放数量。 （五）公司内部控制制度的建立健全情况 公司已建立了有效、合理、完整的内部控制制度，现有的内部控制制度能够适应公司现在的管理 要求和发展需要。主要包括“三会”运作、重大投资决策、关联交易决策、财务管理、人力资源开 发、采购管理、生产和销售管理、行政管理、信息披露等各个环节，确保各项工作都有章可循，形成 了规范的管理体系。各项制度建立后得到了有效地贯彻执行，对公司的经营管理起到了监督、控制和 指导作用。为公司进一步完善法人治理结构、提高管理水平、提升经营业绩奠定基础。随着国家法律 法规的进一步深化和企业的不断发展壮大、业务范围的不断拓展，公司现有的内部控制制度也存在一 些不足，公司将进一步健全和完善内部控制制度，并在实际中得到有效执行。 （六）公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介

内容: （一）年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 23 日 召开 2006 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日 的 《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会：公司于 2007 年 7 月 10 日召开 2007 年第一次临时股东大会，审议通过 了关于同意胡周祥先生辞职的议案。决议公告刊登在 2007 年 7 月 11 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 2、第二次临时股东大会：公司于 2007 年 10 月 8 日召开 2007 年第二次临时股东大会，审议通 过了公司关于转让控股子公司股权的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日的《上海证券报》和 《中国证券报》。

内容: 八、董事会报告

内容: （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司认真围绕年初制定的“做强主业谋发展，提升品牌强营销，节能创新增效益，关 爱员工促和谐”的工作方针，认真贯彻落实年初确定的经营目标。抓住黄酒发展的良好机遇，实施营 销创新，提升营销理念，提高产品档次，开发多途径的渠道销售。通过多种方式开拓销售市场，充分 利用公司的品牌优势、规模优势、技术优势、质量优势、网络优势，积极参与国内外市场竞争，促进 了企业健康、稳定、快速地发展。 2007 年度，公司全年实现营业收入 81,491.73 万元，比去年同期增长 10.44%；营业利润 11,659.61 万元，净利润 8,931.80 万元，分别比去年同期增长 131.59%、182.14%。公司充分发挥自 身优势，围绕黄酒主业抓营销。利用“古越龙山”品牌的知名度与美誉度，实施营销创新，酒类销售 额稳步增长。公司全年实现酒类销售收入 62,293.44 万元，比去年同期增加 5,922.21 万元，增长 10.51%。 （1）、营销创新，扩大品牌影响力。连续几年的央视广告投放，为“古越龙山”积累了丰富的 广告效应，使国粹黄酒“古越龙山”的知名度和美誉度大幅提高。携手有“渠道之王”美誉的华泽集 团，推出古越龙山 30 年、40 年、50 年陈高端黄酒，形成优势互补，共同拓展国内高端黄酒市场,为 公司产品升级打下了基础。聘请知名营销策划公司，加大品牌宣传力度，持续提升“古越龙山”品牌 竞争力。公司使用的商标“古越龙山”通过中国名牌产品复评，同时“沈永和”新获中国名牌产品。 “古越龙山”获得了“2007 年杰出品牌竞争力奖”，成为中国酒业十大创新品牌。 （2）、梳理产品，拓展国内外市场。公司针对产品链太长，开展产品梳理、评比、淘汰工作， 对部分包装进行了改版，提高包装档次。将公司资源集中在优势品种上，通过自主开发和引进合作伙 伴等方式，不断推出满足消费者需求的黄酒新品。针对国际市场，开发了十年陈新包装和古越龙山雕 王酒，先后进入日本市场和香港市场，进入市场后反映良好。在上海市场推出了“东方原酿”时尚系 列黄酒。 （3）、注重品质，建立原料基地。生产优质的黄酒必需要有优质的原料作保证。公司分别在江 苏、湖北等地建立自己的无公害原料基地，从源头上加强品质控制。不但保证了古越龙山原酒的质量 和安全，使公司在产品品质方面再上了一个新台阶。 （4）、瘦身强体，成功剥离氨纶业务。根据公司提出的 “瘦身强体、做强主业”的战略方针， 为确保集中资源拓展黄酒主业，努力做强、做大、做优黄酒业，通过挂牌竞拍后顺利完成了氨纶业务 的资产剥离。交易规范、透明，有效地保护了所有股东的利益。氨纶剥离后，公司将积极发挥黄酒业 务的优势，进一步整合、做强黄酒主业。

内容: （5）、明确责任，节能减排增效益。公司积极做好节能减排的各项宣传，签订目标责任书落实 责任，通过创新，技改、管理手段，开展行之有效的节能降耗活动。同时相关部门对公司各生产企业 的用能情况进行了数据统计分析和现场调研，较好制定了万元工业增加值能耗指标，有力保证了年度 万元工业增加值能耗下降目标的全面实现。结合节能减排和清洁生产活动的深入开展，进行技术和管 理创新，有力推进了公司“资源节约型、环境友好型企业”创建活动。 2、报告期公司主营业务及其经营状况 (1)、公司主营业务收入分产品情况表

内容: 单位: 人民币万元

内容: 主营业务利润率比上 年增减(%） 减少 1.73 个百分点 增加 1.73 个百分点 增加 38.57 个百分点 减少 50.29 个百分点 增加 7.17 个百分点

内容: 单位: 人民币万元 主营业务收入比上年增减（％）) 10.78 8.20 10.51

内容: (3)、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 22,381.19 13,883.44 占采购总额比重 占销售总额比重

内容: 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

内容: 单位：人民币元

内容: 存货 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 递延所得税资产 短期借款 预收款项 应付职工薪酬 应付利息 其他应付款 一年内到期的非 流动负债 长期借款 其他非流动负债

内容: 应收票据同比减少主要原因是报告期内转让了控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶 有限公司全部出资,2007 年期末数减少上述两公司的应收票据 26,807,226.79 元。 存货占总资产的比例同比增加主要原因是报告期内转让了控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司和绍 兴龙盛氨纶有限公司全部出资,使总资产总额减少。 固定资产同比减少主要原因是报告期内转让了控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶 有限公司全部出资，2007 年期末数中减少上述两公司固定资产原价 599,860,573.88 元。 在建工程同比减少、无形资产同比增加主要原因是报告期内公司取得沈永和新厂区二期的土地使 用权证，将土地出让金转入无形资产反映所致。 递延所得税资产同比增加主要是由于报告期内对浙江新道恩绍兴酒有限公司和温州市瓯海供销经 贸公司单独计提坏账准备 730 万元，影响递延所得税资产 182.50 万元。 短期借款同比减少主要原因是 2006 年期末数中包含绍兴龙山氨纶有限公司短期借款 6,700 万 元，本期该公司出售，故期末数中未包含该公司的数据；另外公司本期收到绍兴龙山氨纶有限公司和 绍兴龙盛氨纶有限公司的股权转让款和上述两家公司归还所欠本公司的往来款，公司用于归还短期借 款所致。 预收款项同比增加主要原因是期末销售形式较好，公司预收较多货款所致。 应付职工薪酬同比减少主要原因是根据按规定本期冲回以前年度计提的职工福利费，本期福利费 按实列支，期末不留余额所致。

内容: 应付利息同比减少主要原因系公司期末短期借款减少，应付利息也相应减少所致。 其他应付款同比减少主要因为报告期内转让了控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶 有限公司全部出资，2007 年期末数中减少上述两公司的其他应付款 167,434,051.51 元，以及公司期 末应付中国绍兴黄酒集团有限公司往来款较期初减少 36,124,304.86 元所致。 一年内到期的非流动负债、长期借款同比减少 100%，报告期内转让了控股子公司绍兴龙山氨纶 有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司全部出资。 其他非流动负债同比减少主要原因是上期的国家补助项目，本期均已完工，将其转入营业外收入 所致。 4、报告期财务数据同比发生重大变动的说明 项目 营业收入 销售费用 管理费用 财务费用 利润总额 2007 年 81,491.73 11,017.42 4,351.48 4,697.66 11,754.11 2006 年 73,787.74 8,779．61 4,361.25 4,490.07 4,988.36 增减金额 7,703.99 2,237.81 -9.77 207.59 6,765.75 单位：人民币万元 增减幅度(%) 10.44 25.49 -0.22 4.62 135.63

内容: 报告期内公司进一步加强内部管理，促营销、拓市场使营业收入大幅增长。销售费用增加主要原 因是公司加强促销力度，销售规模扩大营销费用增加所致，利润总额增加主要原因是公司氨纶业务受 市场供求关系影响，氨纶销售价格上升，盈利能力大幅提高。 5、报告期公司现金流量构成情况说明 单位：人民币元 项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2007 年 70,935,038.43 183,159,281.82 -246,503,163.86 2006 年 104,871,781.86 -32,686,059.18 -95,207,837.78 增减金额 -33,936,743.43 215,845,341.00 -151,295,326.08

内容: 投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为报告期内转让绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙 盛氨纶有限公司股权收到转让款所致；筹资活动产生的现金流量净额减少主要是报告期内偿还银行借 款增加,银行借款减少所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩

内容: 公司名称 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 业务性质 食品饮料 主要产品 或服务 酒类 注册资本 100

内容: 上海沈永和餐饮管理有限公司 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 深圳市古越龙山酒业有限公司 绍兴古越龙山酒业有限公司 古越龙山（香港）有限公司 绍兴古越龙山进出口有限公司 绍兴古越龙山生物制品有限公司 绍兴古越龙山果酒有限公司

内容: 食品饮料 批发零售贸易 食品饮料 食品饮料 批发零售贸易 批发零售贸易 医药生物制品 食品饮料

内容: 餐饮服务 绍兴酒销售 酒销售 灌装绍兴酒 进出口贸易 进出口贸易 食品生物发酵 果酒

内容: (2)报告期内，公司来源于单个控股子公司的净利润对公司净利润的影响达 10%以上的情况。 本报告期内公司已将所持有的绍兴龙山氨纶有限公司 75%出资和绍兴龙盛氨纶有限公司 83.68%的 出资转让。2007 年 1-6 月份绍兴龙山氨纶有限公司实现营业收入 12,206.15 万元,净利润 3,908.91 万元, 绍兴龙盛氨纶有限公司实现营业收入 6,790.47 万元,净利润 788.77 万元。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。 (二)对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 绍兴黄酒以其低酒度、低耗粮、营养、保健特点符合我国酒类产业政策和人们消费升级的需求。 目前黄酒主要消费区还集中在长三角地区，与白酒、啤酒相比，黄酒的年度人均消费仍处于较低水 平。近几年，黄酒逐步向全国市场拓展，特别是黄酒品种创新使消费群体进一步扩大，黄酒消费的地 域性已有所突破。同时，黄酒企业的科技创新和品牌营销日益受到重视。在国家黄酒行业发展良好的 宏观环境下，黄酒企业发展环境趋好，加上消费习惯的逐渐形成以及逐步得到消费者认可，黄酒能够 走出传统消费区域，成为全国性的消费品种，在未来有着更加广阔的空间，黄酒行业仍将延续近年来 稳步增长的态势。 在食品安全事件影响下，消费者将更加注重产品品质，加速品牌消费观念的形成，加上食品饮料 消费不断升级，品牌消费将成为未来黄酒行业消费的长期趋势。坚持黄酒创新，将时尚化、高档化的 概念融入到产品当中，改变传统黄酒产品的保守印象。对于随着黄酒行业产品结构的升级及年份酒推 广力度加大，拥有丰富陈酒资源的企业将在未来的竞争中占先机。随着经济、技术的进一步发展，黄 酒的同质化现象要求我们去锻造带有企业个性化特征的产品，走品牌之路是通往成功的捷径。公司将 凭借自身优势充分扩大品牌影响力，适应现代消费习惯和消费需求，顺应酒类消费的升级趋势，针对 不同市场、不同的消费群体，通过对产品包装、广告营销进行精心设计和策划，开发出系列创新、中 高端产品。 2、公司未来发展战略和新年度的经营计划 2008 年是公司做强、做优黄酒主业的关键之年。在“瘦身强体”的基础上，坚持“以人为本， 创建和谐企业；以质为先，奉献名优产品；以销为要，提升经营能力；以效为重，实现创新发展”的

内容: 工作方针，集聚资源和优势，重点抓好黄酒发展，做大做强黄酒主业。2008 年，公司预计全年实现 酒类营业收入 7.50 亿元，同比增长 20%，预计酒类营业成本 4.07 亿元,同比增长 10%。 （1）、开展资本运作，提升黄酒主业。抓住行业整合契机，在公司战略并购、产能扩张、营销 网络布设等方面实现有效整合，实现资源的有效配置，以实现公司持续稳定发展。加强资本运作，充 分发挥上市公司的综合功能，计划通过吸收或兼并等方法吸收 1-2 家有较大规模和较高知名品牌的黄 酒企业，实现优势互补，优化组合，使黄酒向大企业集中，向优势品牌集中，使之逐渐由分散生产向 规模生产转移，形成大型龙头企业的主导地位。 （2）、实施营销创新，拓展黄酒市场。弘扬黄酒文化，传承工艺精华，融合现代元素，提升黄 酒产品附加值。聘请国内知名营销策划公司，充分发挥网络优势和央视广告效应，利用现有的优势加 大品牌宣传力度，在黄酒成熟市场力争黄酒销售新突破，进一步提升产品的市场竞争力。加强网络和 终端建设，积极开拓空白市场、空白网点，提高产品市场占有率。要继续加大招商力度，在成熟区域 加强终端的维护和管理，在外围市场要向经济相对发达的县级市辐射，作为新的增长点。 （3）、加强产品研发，突出黄酒创新。创新是企业发展的核心动力，要以继承传统为根，科技 创新为魂，不断培养具有专业技术的人才，提高黄酒生产的科技含量，培育出新工艺、新品种的特色 黄酒。加强与科研院校的合作，积极开展黄酒基础性研究和分析，改进生产工艺，在传统酿造工艺基 础上，采用新技术推出特色风味的绍兴黄酒新品，适应酒类消费趋势。 3、公司发展所需的资金需求、使用计划及资金来源 为保证公司业务拓展、技术改造及项目投入等的资金需求，新年度经营计划实施的资金来源主要 为募集资金、银行贷款和公司自有资金。为此，一方面公司将积极与金融机构建立良好关系，采取银 行信贷等措施筹集资金；另一方面在经营活动中加强应收款管理，提高盈利能力，保持稳定的现金 流，并结合资本市场，拓宽融资渠道，把企业的产业经营做大做强。 4、公司未来发展风险因素和采取的对策 (1)产品成本上升风险。公司生产黄酒所用的糯米等原材料价格有较大幅度上涨，直接影响公司 黄酒产品的盈利能力。未来几年，粮食价格仍然可能维持上升。为保证糯米材料的供应及质量，采取 培育和建立无公害粮食原料基地，从源头上确保产品的品质。巩固和发展现有的原料供应渠道，与之 保持长期、良好的合作关系，加强采购成本和生产过程控制，通过采购招标等办法降低采购成本，降 低成本增效益，从而保证适度的利润空间。 (2)黄酒行业市场竞争日趋激烈对公司管理提出更高的要求。要加强内控机制建设，围绕费用与 成本管理，实行精细化的预算管理，将预算落实到部门，以管理促经营，向管理要效益。强化内部基 础管理，并扎扎实实落实到日常经营管理工作之中，形成责权分明、运作有序、科学合理的内部管理 机制，推动和促进各项工作稳步开展，有效运作。

内容: (3)随着企业的发展，在人才引进、分配等激励机制上还有待积极探索。公司将根据发展的需 要，积极探索创新激励机制，逐步健全和完善激励体系。加强职工的素质培训，深化技能培训以提高 整个员工队伍的素质。进一步完善内部人才结构，保证各类人才的均衡发展，营造良好的工作环境。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内无重大非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部、证监会有关文件的要求，公司自 2007 年 1 月 1 日起开始执行新企业会计准则。按 照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》和《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》的规定，公司对财务报表的相关项目进行追溯调整，详见财务 报表附注十五（三）、（四）、（五）。 报告期内，公司无其他会计估计变更或重大会计差错更正。 （五）浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 2007 年度，公司董事会共召开 7 次会议，具体如下： (1)公司于 2007 年 3 月 20 日召开四届七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 23 日的 《上海证券报》和《中国证券报》。 (2)公司于 2007 年 4 月 8 日召开四届八次董事会会议，审议 2007 年第一季度报告 ，2007 年第 一季度报告刊登在 2007 年 4 月 10 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 (3)公司于 2007 年 6 月 21 日召开四届九次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 22 日的 《上海证券报》和《中国证券报》。 (4)公司于 2007 年 7 月 16 日召开四届十次董事会会议，审议 2007 年半年度报告及摘要，2007 年半年度报告摘要刊登在 2007 年 7 月 18 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 (5)公司于 2007 年 8 月 9 日召开四届十一次董事会临时会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 10 日 的《上海证券报》和《中国证券报》。 (6)公司于 2007 年 9 月 18 日召开四届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 19 日的 《上海证券报》和《中国证券报》。 (7)公司于 2007 年 10 月 22 日召开四届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日 的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况

内容: (1)2006 年度利润分配方案实施情况：根据公司 2007 年 4 月 23 日召开的 2006 年度股东大会通 过的利润分配方案，按每 10 股派 2 元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记日为 2007 年 6 月 8 日，除息日为 2007 年 6 月 11 日，红利发放日为 2007 年 6 月 15 日。 公告刊登于 2007 年 6 月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站。 (2)10 月 8 日，公司召开了 2007 年第二次临时股东大会，审议通过了关于转让控股子公司股权 的议案，并授权董事会办理股权转让的相关事项。10 月 15 日，公司与浙江金时针织印染有限公司签 署了《股权转让协议》。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的有关要求，董事会 审计委员会在年审注册会计进场前认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司严格按照股份制公 司财务制度规范运作，公司 2007 年财务会计报表客观、公允地反映了公司本年度的财务状况和经营 成果。通过与会计师事务所的协商，确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。在年审注册会计师 进场后，不断加强与年审注册会计师的沟通，督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告。在年审 注册会计师出具初步审计意见后审计委员会再次审阅了公司的财务会计报表，认为公司的财务会计报 表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。审计委员会向董事会提交了 2007 年度财务报告履职 情况汇总报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。审计委员会认为，浙江天健会计师事务所有 限公司在为公司提供 2007 年度审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成 年度审计任务，决定继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务报告审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司的董事、监事和高级管理人员薪酬进行了 审核，认为公司在 2007 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员薪酬，严格执行了公司的管 理制度，在 2007 年度领取的薪酬均实行年薪制，每月预发月薪，年终按公司实际经营业绩进行考 核，根据考核结果调整年薪发放数量，符合有关规定。独立董事根据公司 2003 年年度股东大会审议 通过的《关于调整独立董事津贴的议案》领取独立董事津贴。公司目前尚未建立股权激励机制，公司 将不断完善内部激励和约束机制，推动管理层、股东利益的紧密结合。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 2007 年母公司实现净利润 47,492,080.57 元。根据公司章程规定：提取 10%的法定盈余公积 4,749,208.06 元 ， 加 上 上 年 度 未 分 配 利 润 143,058,595.79 元 ， 本 年 度 实 际 可 分 配 利 润 185,801,468.30 元。从公司长远发展的需要和回报公司全体股东综合考虑，董事会决定按每 10 股派 2 元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，提取应分配的普通股股利 46,560,000 元，尚余未分 配利润 139,241,468.30 元转入下年度分配。董事会决定以 2007 年末总股本 23280 万股为基数，向全 体股东实施以资本公积金每 10 股转增 6 股的比例向全体股东转增股本，共计转增 13968 万股，本次 转增后资本公积金尚余 568,181,212.89 元。

内容: （八）公司信息披露指定报纸为《上海证券报》和《中国证券报》，未变更。

内容: 九、监事会报告

内容: （一）监事会的工作情况 报告期内，监事会共召开四次会议，主要内容如下： 1、2007 年 3 月 20 日召开四届四次会议，会议审议通过了如下决议： (1)审议通过了 2006 年度监事会工作报告； (2)对公司 2006 年度的经营情况进行了认真监督； (3)审议通过了 2006 年年度报告及摘要； (4)审议通过了关于修订《监事会议事规则》的议案。 决议公告刊登于 2007 年 3 月 23 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、2007 年 4 月 8 日召开四届五次会议，会议审议通过了 2007 年第一季度报告。 3、2007 年 7 月 16 日召开四届六次会议，会议审议通过了 2007 年半年度报告及摘要。 4、2007 年 10 月 22 日召开四届七次会议，会议审议通过了 2007 年第三季度报告及摘要。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营状况进行了监督和检查，列席了各次董事会、股东 大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制制度，董事、高级管理人员行使职权时 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为 2007 年度财务 决算报告真实准确地反映了公司的经营成果，公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股 东的长远利益。浙江天健会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告 ，客观公正地反映了公司 的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流 失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平，定价客观公允，交易过程体现了公平、公正的原则，没有损害公司及公司股 东利益的情况。

内容: 十、重要事项

内容: （一）重大诉讼仲裁事项 诉讼一：2002 年，温州市瓯海供销经贸公司欠本公司货款 4,435,865.78 元，其将对公司的部分 债务转移给自然人项有恺、苏正松、诸剑午（舞），由于项有恺等 3 人未能及时归还货款，公司已对 此 3 人分别提起诉讼。根据 2004 年浙江省绍兴市越城区人民法院《民事判决书》 ，判决公司胜诉， 但项有恺等 3 人至今未归还公司货款；截至 2007 年 12 月 31 日，温州市瓯海供销经贸公司（包含 3 个自然人）仍欠本公司货款 4,435,865.78 元。公司认为全部收回该货款存在一定困难，因此对该项 应收账款提取了 350 万元坏账准备。 诉讼二：2002 年，浙江新道恩绍兴酒有限公司欠本公司货款 5,720,118.75 元，由于其未能及时 归还货款，公司对该公司提起诉讼，浙江省绍兴市越城区人民法院已于 2004 年 5 月 27 日对该案进行 判决，公司胜诉，根据浙江省高级人民法院判决书，该判决生效。截至 2007 年 12 月 31 日，浙江新 道恩绍兴酒有限公司已归还公司欠款 100 万元，尚欠公司 4,720,118.75 元。公司认为全部收回该货 款存在一定困难，因此对该项应收账款提取了 380 万元坏账准备。 （二）资产交易事项 出售资产情况：2007 年 8 月 9 日，公司第四届董事会第十一次临时会议审议通过了关于将控股 子公司股权进行挂牌交易的议案, 根据公司提出的 “瘦身强体、做强主业”的战略方针，为确保集 中资源拓展黄酒主业，努力做强、做大、做优黄酒业，公司将所持有绍兴龙山氨纶有限公司 75%的出 资和绍兴龙盛氨纶有限公司 83.682%的出资进行挂牌交易。上述两股权以评估后净资产为基准，于 8 月 13 日起在绍兴市产权交易中心公开挂牌，出让底价为人民币 1.52 亿元，挂牌法定时间为 20 个工 作日。截止 9 月 7 日，在挂牌期满后有三家受让意愿人提交求购申请，分别为浙江华联集团有限公 司、浙江金时针织印染有限公司和绍兴黄酒投资有限公司。10 月 8 日，公司召开了 2007 年第二次临 时股东大会，审议通过了关于转让控股子公司股权的议案。会议审议同意：公司将其所持有上述两公 司的出资在履行必要的挂牌交易转让程序后依法在绍兴市产权交易中心进行挂牌交易出让，转让价格 不低于人民币 1.52 亿元，并授权董事会办理股权转让的相关事项。10 月 9 日，对公司挂牌交易的上 述出资提交求购申请的三家公司按规定在绍兴市产权交易中心进行了竞价，最后浙江金时针织印染有 限公司成为买受人，成交价为 1.59 亿元。10 月 15 日，公司与浙江金时针织印染有限公司签署了 《股权转让协议》。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易

内容: 关联方 绍兴市热电厂 关联交易 内容 蒸汽 关联交易定价 原则 市场价 - 23 关联交易金额 282.46

内容: 单位：万元

内容: 占同类交易额 的比重(％) 1.26 结算方式 转帐

内容: 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 中国绍兴黄酒集团有限公司

内容: 化工原料 酒类

内容: 市场价 市场价

内容: 转帐 转帐

内容: (2)销售商品、提供劳务的重大关联交易

内容: 关联方 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 杭州古越龙山绍兴酒销售公司 绍兴市酿酒实业公司 关联交易 内容 化工原料 酒类 酒类 关联交易 定价原则 市场价 市场价 市场价 关联交易金额 978.16 1.62 2,863.72 占同类交易额 的比重(％) 1.57 0.01 4.60

内容: 结算方式 转帐 转帐 转帐

内容: 报告期内，公司四届董事会第七次会议对公司 2007 年的日常关联交易进行预计。预计 2007 年向 关联方采购原材料的交易金额约为 11,000.00 万元，实际发生额为 6,386.26 万元，占预计总额的 58.06%，实际发生采购比预计下降；销售商品预计全年发生额约为 6,750.00 万元，实际发生额为 3,843.50 万元，占预计总额的 56.94%，销售商品实际发生比预计下降。 2、资产、股权转让的重大关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让的重大关联交易 3、其他关联交易情况 根据本公司与中国绍兴黄酒集团有限公司签订的商标使用许可协议，在协议有效期内，公司应支 付“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费 420.50 万元，同时还需支付“花雕酒坛”和“包装酒 坛”两项外观设计专利使用费 5 万元。公司使用的“古越龙山”及“沈永和”两项注册商标，其所有 权由集团公司所有，此关联交易将继续存在。 （四）重大合同及其履行情况 1、本报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管承包租赁本公司资 产的情况。 2、担保情况

内容: 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 -报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 - 24 0 4,000.00 4,000.00 3.32 4,000.00 4,000.00 发生日期 -担保金额 -担保类型 -担保期限 -是否履行完毕 -0 0 是否为关联方担保 --

内容: 报告期内担保发生额合计

内容: 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: 担保情况说明：根据 2007 年 4 月 23 日召开 2006 年年度股东大会，审议通过了关于为控股子公 司提供担保的议案的议案。根据绍兴龙山氨纶有限公司生产经营对资金的需求情况，核定对龙山氨纶 公司担保最高额度为 10000 万元。股东大会批准生效后，由董事长在额度和期限内实施担保审批。报 告期内，公司为龙山氨纶公司担保发生额为 4000 万元，贷款到期日为 2008 年 4 月 25 日，贷款到期 后，公司决定不再为其提供担保。公司独立董事认为，报告期内公司不存在为控股股东、任何非法人 单位或个人提供担保的情形。绍兴龙山氨纶有限公司因生产经营对资金的需求为其提供的担保，在规 范对外担保行为的同时，能够有效控制对外担保风险。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东除股改以外没有其他承诺事项。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东 承诺事项 承诺履行情况 名称 ①关于延长禁售期的承诺及保证安排：自改 按照承诺履行：①自股权分置改革方案实施 革方案实施之日起，中国绍兴黄酒集团有限 之日起至本报告披露日，中国绍兴黄酒集团 中国 公司所持股份在 36 个月内不上市交易。② 有限公司未出售或转让其所持有的公司股 绍兴 关于现金分红比例安排的承诺及保证安排： 份；②2007 年 6 月 5 日，公司刊登了 2006 黄酒 在公司实施股权分置改革后的 2006－2008 年度分红派息实施公告：以 2006 年末公司 集团 年召开的年度股东大会上，就公司 2005 年 总股本 23280 万股为基数，向全体股东每 10 有限 －2007 年度的利润分配提出以下议案并投 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派 公司 赞成票：古越龙山该年度的现金分红比例将 发红利 4,656.00 万元。 不低于该年度实现的可分配利润的 50%。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，该事务所已为公司提供审计服务十一年。本年度支付其 2006 年度审计工作的酬金共 50 万 元人民币，拟支付 2007 年度审计工作的酬金共 50 万元人民币。 （七）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况：报告期末，公司持有绍兴市商业银行 1.02%的股份，最初投 资成本为 1000 万元，期末账面价值为 1000 万元。

内容: 2、报告期出售股权而减少子公司的情况说明 (1) 绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司 根据本公司与浙江金时针印染有限公司于 2007 年 10 月 15 日签订的《股权转让协议》，并经 2007 年 10 月 8 日公司股东大会审议批准，公司分别以公开拍卖价计 10,510.17 万元和 5,389.83 万 元将所持有的绍兴龙山氨纶有限公司 75%股权和绍兴龙盛氨纶有限公司 83.68%的股权转让给浙江金时 针印染有限公司，股权转让基准日为 2007 年 6 月 30 日。公司已于 2007 年 10 月 19 日收到该股权转 让款 1.59 亿元。本公司自 2007 年 7 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。 (2) 出售日确定依据的说明 公司 2007 年度第二次临时股东大会审议确定以 2007 年 6 月 30 日为基准日，对绍兴龙山氨纶有 限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司进行资产评估和审计，依据评估结果最终确定挂牌交易价格。本公司 与浙江金时针印染有限公司于 2007 年 10 月 15 日签订的《股权转让协议》，也同样约定转让价款以 截至 2007 年 6 月 30 日的评估值作依据确定，故期将 2007 年 6 月 30 日确定为出售日。 此外，该《股权转让协议》还约定从评估基准日 2007 年 6 月 30 日至该合同生效日期间的经营 损益，归公司承担和享有。经绍兴天和联合会计师事务所对绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有 限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日（股权交割日）实现净利润情况进行审计，确定绍兴龙 山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日分别实现净利润 21,861,363.27 元和 9,883,538.33 元，合计 31,744,901.60 元（经绍兴市审计局审核同意）。其中 公司按照投资比例应享有绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日的净利润 24,666,567.32 元。 根据本公司与浙江金时针印染有限公司于 2007 年 10 月 15 日签订的《股权转让协议》，公司应 向其收取股权转让款 159,000,000.00 元以及本公司按照投资比例应享有的绍兴龙山氨纶有限公司和 绍兴龙盛氨纶有限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日产生的净利润 24,666,567.32 元，合计 183,666,567.32 元。2007 年 10 月 19 日，公司收到第一笔款项 159,000,000.00 元，2008 年 1 月 11 日，公司收到第二笔款项 14,450,000.00 元。截至 2008 年 3 月 24 日，公司累计收到 173,450,000.00 元，剩余 10,216,567.32 元尚未收到。公司认为因上述两家公司股权转让在人员安 置过程中存在或有事项，剩余款项的收回存在不确定性，故本期按照实际已收到的金额确认相关收 入。 3、其他重要事项见附注十四。 （九）信息披露索引 事 项 古越龙山澄清公告 古越龙山关于公司股票异常 波动公告 刊载的报刊名称 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

内容: 刊载的互联网网站信检索路径 网址:http://www.sse.com.cn,在“上市 公司资料检索”中输入“600059”可查询 网址:http://www.sse.com.cn,在“上市 公司资料检索”中输入“600059”可查询

内容: 古越龙山第四届董事会第七 次会议决议公告暨召开 2006 年年度股东大会的通知 古越龙山第四届监事会第四 次会议决议公告 古越龙山 2007 年日常关联 交易公告 古越龙山 2006 年年度报告 及摘要 古越龙山 2007 年第一季度 报告及摘要 古越龙山 2006 年年度股东 大会决议公告 古越龙山关于联系方式变更 公告 古越龙山 2006 年度分红派 息实施公告 古越龙山第四届董事会第九 次会议决议公告暨召开 2007 年第一次临时股东大会的通 知 古越龙山关于加强上市公司 治理专项活动的自查报告和 整改计划 古越龙山 2007 年第一次临 时股东大会决议公告 古越龙山 2007 年半年度报 告及摘要 古越龙山第四届董事会第十 一次临时会议决议公告 古越龙山关于控股子公司股 权挂牌交易进展情况的公告 古越龙山第四届董事会第十 二次会议决议公告暨召开 2007 年第二次临时股东大会 的通知 古越龙山 2007 年第二次临 时股东大会决议公告 古越龙山关于控股子公司股 权挂牌交易进展情况的公告 古越龙山关于控股子公司股 权转让的公告 古越龙山第四届董事会第十 三次会议决议公告 古越龙山业 2007 年第三季 度报告及摘要 古越龙山业绩预增公告

内容: 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

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内容: 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》 《中国证券报》、 《上海证券报》

内容: 十一、财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 （一）审计报告

内容: 审

内容: 计

内容: 报

内容: 告

内容: 浙天会审〔2008〕588 号

内容: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称古越龙山公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的 现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是古越龙山公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，古越龙山公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了古越龙山公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国à杭州 中国注册会计师：朱大为 中国注册会计师：沈晓霞 报告日期：2007 年 3 月 24 日 （二）财务报表（见附表）

内容: （三）财务报表附注 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证 委[1997]23 号文批准，由中国绍兴黄酒集团有限公司发起设立，于 1997 年 5 月 8 日在浙江省工商行 政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001104 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 23,280 万元，股份总数 23,280 万股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件流通股份 9,438.90 万股，无限售条 件流通股份 13,841.10 万股。公司股票已于 1997 年 5 月 16 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属酒类制造业。经营范围：黄酒、白酒、饮料、食用酒精(不含化学危险品)、副食品及食 品原辅料(凭卫生许可证)、玻璃制品的开发、制造、销售；经营本企业或成员企业自产产品及相关技 术出口业务；经营本企业或成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及 相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。主要产品为绍兴加饭 酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和绍兴花雕酒等。

内容: 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政 策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号— —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号），本报告 所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可 比利润表。

内容: 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。

内容: (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存 货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按 可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率 折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率 折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价 值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日 即期汇率近似的汇率折算； 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示； 4．现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近 似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

内容: 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制 的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。

内容: 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小 的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产 发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大 幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值 累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其他以前年度与之相同或类 似的的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比 例为：按其余额的 6%计提。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），采用个别认定法计 提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经 营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过 加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分 有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比 较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。

内容: 5．包装物(陶坛除外)低值易耗品采用一次转销法进行摊销。生产领用可周转使用的包装物(陶坛) 按全年平均余额的 2%摊销计入生产成本，年终通过实地盘点，发现有盘亏或毁损的包装物直接计入 当期损益。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成 本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入 的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整； 对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定 的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按 本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重 大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊 销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按 本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

内容: (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企 业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计 入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 使用寿命（年) 15-45 5-10 5-20 5-8 10 预计净残值 原价的 3%-10% 原价的 3%-10% 原价的 3%-10% 原价的 3%-10% 原价的 10% 年折旧率(%) 6.47-2.00 19.40-9.00 19.40-4.50 19.40-11.25 9.00

内容: 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用 除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计 提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价 值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计 提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合 因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合 理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的 产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对

内容: 未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争 者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支 出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公 司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不 摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延 所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项 资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提 相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损 失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合 中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产 账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时

内容: 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进 度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务 成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该

内容: 负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会 计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政 策变更累积影响数为 911,063.87 元，详见本财务报表附注十五（五）之说明。

内容: 四、税（费）项 (一) 法定税率 1．增值税 按 17%、13%的税率计缴。子公司上海沈永和餐饮管理有限公司按 4%的税率计缴。出口货物实行 “免、抵、退”税政策，退税率为 13%。 2．消费税 黄酒按每吨 240 元的定额税计缴，白酒按 10%的税率计缴。 3．营业税 按 5%的税率计缴。 4．城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。子公司深圳市古越龙山酒业有限公司按应缴流转税税额的 1%计 缴；绍兴龙山氨纶有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公司和绍兴古越龙山果酒有限公司系外商投资企 业，不缴纳城市维护建设税。 5．房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计 缴。 6．教育费附加

内容: 按应缴流转税税额的 3%计缴。外商投资企业绍兴龙山氨纶有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公 司和绍兴古越龙山果酒有限公司免征教育费附加。 7．地方教育附加 按应缴流转税额的 2%计缴。 8．企业所得税 绍兴古越龙山酒业有限公司、绍兴古越龙山果酒有限公司和绍兴龙山氨纶有限公司为外商投资企 业，按 26.4%的税率计缴。其余公司均按 33%的税率计缴。 (二) 税负减免 绍兴龙山氨纶有限公司享受企业所得税“两免三减半”优惠政策，减按 13.2%的税率计缴；深圳 市古越龙山酒业有限公司注册地在经济特区，减按 15%的税率计缴。

内容: 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1．通过其他方式取得的子公司 子公司 全称

内容: 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 上海沈永和餐饮管理有限公司 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 绍兴古越龙山酒业有限公司 深圳市古越龙山酒业有限公司 古越龙山(香港)有限公司 香港古越龙山有限公司 绍兴古越龙山进出口有限公司 绍兴古越龙山果酒有限公司 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司

内容: 注册 地

内容: 浙江绍兴 上海 浙江绍兴 北京 浙江绍兴 深圳 香港 香港 浙江绍兴 浙江绍兴 上海

内容: 组织机构 代码

内容: 业务 性质

内容: 食品饮料 食品饮料 医药生物制品 批发零售贸易 食品饮料 食品饮料 批发零售贸易 批发零售贸易

内容: 注册 资本

内容: 经营 范围

内容: 酒类生产销售 餐饮服务 食品生物发酵、 塑料制品 绍兴酒销售 灌装绍兴酒 绍兴酒生产销售 进出口贸易 进出口贸易 进出口贸易 果酒生产销售 绍兴酒销售

内容: 批发零售贸易 食品饮料 批发零售贸易

内容: （续上表） 子公司 全称 中国绍兴黄酒集团公司 鉴湖酿酒厂 上海沈永和餐饮管理有 限公司 绍兴市古越龙山生物制 品有限公司 至本期末实际 投资额 560.74 万元 1,500 万元 272 万元 实质上构成对子公 持股比例(%) 表决权比例(%) 司的净投资余额 560.74 万元 1,500 万元 272 万元 100 89.82 85 100 89.82 85

内容: 北京古越龙山绍兴酒销售有 限公司 绍兴古越龙山酒业有限公司 深圳市古越龙山酒业有限公 司 古越龙山(香港)有限公司 香港古越龙山有限公司 绍兴古越龙山进出口有限公 司 绍兴古越龙山果酒有限公司 上海古越龙山绍兴酒专卖有 限公司

内容: [注 1]：本公司直接持有绍兴古越龙山进出口有限公司的权益比例为 90%，同时本公司通过子公 司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为 10%，两者合计为 100%。 [注 2]：本公司直接持有绍兴古越龙山果酒有限公司的权益比例为 37.5%，同时本公司通过子公 司绍兴古越龙山酒业有限公司间接持有该公司的权益比例为 37.5%，两者合计为 75%。 [注 3]：本公司直接持有上海古越龙绍兴酒专卖有限公司的权益比例为 10%，同时本公司通过子 公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为 90%，两者合计为 100%。 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 报告期出售股权而减少子公司的情况说明 1) 绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司 根据本公司与浙江金时针印染有限公司于 2007 年 10 月 15 日签订的《股权转让协议》，并经 2007 年 10 月 8 日公司股东大会审议批准，公司分别以公开拍卖价计 10,510.17 万元和 5,389.83 万 元将所持有的绍兴龙山氨纶有限公司 75%股权和绍兴龙盛氨纶有限公司 83.68%的股权转让给浙江金时 针印染有限公司，股权转让基准日为 2007 年 6 月 30 日。公司已于 2007 年 10 月 19 日收到该股权转 让款 1.59 亿元。本公司自 2007 年 7 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。绍兴龙山氨纶有限公司 相关财务数据如下： 项 资产 负债 净资产 项 收入 净利润 目 目 2007 年 6 月 30 日 380,277,029.09 262,713,240.55 117,563,788.54 2006 年 12 月 31 日 387,174,179.82 308,699,540.47 78,474,639.35 2007 年 1－6 月 122,061,538.66 39,089,149.19

内容: 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 绍兴龙盛氨纶有限公司相关财务数据如下： 项 资产 负债 净资产 项 收入 净利润 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 2) 出售日确定依据的说明 目 目 2007 年 6 月 30 日 235,858,096.66 168,624,940.18 67,233,156.48

内容: 公司 2007 年度第二次临时股东大会审议确定以 2007 年 6 月 30 日为基准日，对绍兴龙山氨纶有 限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司进行资产评估和审计，依据评估结果最终确定挂牌交易价格。本公司 与浙江金时针印染有限公司于 2007 年 10 月 15 日签订的《股权转让协议》，也同样约定转让价款以 截至 2007 年 6 月 30 日的评估值作依据确定，故期将 2007 年 6 月 30 日确定为出售日。 此外，该《股权转让协议》还约定从评估基准日 2007 年 6 月 30 日至该合同生效日期间的经营 损益，归公司承担和享有。经绍兴天和联合会计师事务所对绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有 限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日（股权交割日）实现净利润情况进行审计，确定绍兴龙 山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日分别实现净利润 21,861,363.27 元和 9,883,538.33 元，合计 31,744,901.60 元（经绍兴市审计局审核同意）。其中 公司按照投资比例应享有绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日的净利润 24,666,567.32 元。 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日，龙盛氨纶数据相关财务数据如下： 项 目 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日 58,850,656.90 9,883,538.33 按照公司投资比例应享有 49,246,229.69 8,270,544.87

内容: 收入 净利润

内容: 根据本公司与浙江金时针印染有限公司于 2007 年 10 月 15 日签订的《股权转让协议》，公司应 向其收取股权转让款 159,000,000.00 元以及本公司按照投资比例应享有的绍兴龙山氨纶有限公司和 绍兴龙盛氨纶有限公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日产生的净利润 24,666,567.32 元，合计 183,666,567.32 元。2007 年 10 月 19 日，公司收到第一笔款项 159,000,000.00 元，2008 年 1 月 11 日，公司收到第二笔款项 14,450,000.00 元。截至 2008 年 3 月 24 日，公司累计收到 173,450,000.00 元，剩余 10,216,567.32 元尚未收到。公司认为因上述两家公司股权转让在人员安 置过程中存在或有事项，剩余款项的收回存在不确定性，故本期按照实际已收到的金额确认相关收 入。 (三) 重要子公司少数股东权益

内容: 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子 公司少数股东分担的本期亏损 超过少数股东在期初所有者权 益中所享有份额后的余额

内容: 上海沈永和餐饮管理有限公司 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 绍兴古越龙山酒业有限公司 深圳市古越龙山酒业有限公司 绍兴古越龙山进出口有限公司 绍兴古越龙山果酒有限公司 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 香港古越龙山有限公司

内容: 六、利润分配 根据 2008 年 3 月 24 日公司第四届董事会十六次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 2 元，并以 2007 年末股本 23,280 万 股为基数，以资本公积按每 10 股转增 6 股的比例向全体股东转增股本。

内容: 七、合并财务报表项目注释 说明：本报告的期初数指 2007 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2007 年 12 月 31 日财务报表 数，本期指 2007 年 1 月 1 日－2007 年 12 月 31 日，上年同期指 2006 年 1 月 1 日－2006 年 12 月 31 日。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况

内容: 项 现金

内容: 目

内容: 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: (2) 货币资金——外币货币资金

内容: 2. 应收票据 (1) 明细情况

内容: (2) 期末已背书但尚未到期的票据 15,310,426.70 元，到期日为 2008 年 1 月 14 日至 2008 年 6 月 26 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末无应收关联方票据。 (5) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据期末数较期初数下降 73.90% ，主要原因系期初数中包含绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴 龙盛氨纶有限公司的应收票据 26,807,226.79 元，本期上述两家子公司出售，故期末数中未包含上述 两家子公司的数据所致。

内容: 3. 应收账款 (1) 明细情况

内容: 账面余额

内容: 期初数 坏账准备

内容: 账面价值

内容: 单项金额重大 单项金额不重大 但信用风险较大 其他不重大 合 计

内容: (2) 账龄分析

内容: (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 25,427,465.64 元，占应收账款账面余额 的 23.73%，其对应的账龄如下： 账 龄 1 年以内 小 计 期末数 25,427,465.64 25,427,465.64

内容: (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 13.18%。 (6) 应收账款——外币应收账款

内容: (7) 其他说明 1) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 ① 2002 年，温州市瓯海供销经贸公司欠本公司货款 4,435,865.78 元，其将对公司的部分债务 转移给自然人项有恺、苏正松、诸剑午（舞），由于项有恺等 3 人未能及时归还货款，公司已对此 3 人分别提起诉讼。根据 2004 年浙江省绍兴市越城区人民法院《民事判决书》 ，判决公司胜诉，但项 有恺等 3 人至今未归还公司货款；截至 2007 年 12 月 31 日，温州市瓯海供销经贸公司（包含 3 个自

内容: 然人）仍欠本公司货款 4,435,865.78 元。公司认为全部收回该货款存在一定困难，因此对该项应收 账款提取了 350 万元坏账准备。 ② 2002 年，浙江新道恩绍兴酒有限公司欠本公司货款 5,720,118.75 元，由于其未能及时归还 货款，公司对该公司提起诉讼，浙江省绍兴市越城区人民法院已于 2004 年 5 月 27 日对该案进行判 决，公司胜诉，根据浙江省高级人民法院判决书，该判决生效。截至 2007 年 12 月 31 日，浙江新道 恩绍兴酒有限公司已归还公司欠款 100 万元，尚欠公司 4,720,118.75 元。公司认为全部收回该货款 存在一定困难，因此对该项应收账款提取了 380 万元坏账准备。 4. 预付款项 (1) 账龄分析

内容: (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (3) 期末无预付关联方款项。 (4) 金额较大的预付款项 单位名称 陈宝国 小 计 期末数 1,200,000.00 1,200,000.00 款项性质及内容 形象代言费

内容: (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (6) 预付款项——外币预付款项

内容: (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付账款期末数较期初数下降少 72.18% ，主要原因系上期公司预付 07 年度广告费 6,077,100.00 元，而本期预付广告费较少所致。 5. 其他应收款 (1) 明细情况

内容: 单项金额重大 其他不重大 合 计

内容: 注：期末账龄为 1 年以内的其他应收款中包括应收补贴款 24,759.08 元，未计提相应坏账准备。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 16,117,700.23 元，占其他应收款账面 余额的 71.51%，其对应的账龄如下： 账 龄 1 年以内 3 年以上 小 计 期末数 15,929,700.23 188,000.00 16,117,700.23

内容: (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (5) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 3.88%。 (6) 其他应收款——外币其他应收款

内容: (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款期末数较期初数增长 166.74%，主要原因系本期公司将绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴 龙盛氨纶有限公司出售，截至 2007 年 12 月 31 日，应向浙江金时针印染有限公司收回上述两家公司 2007 年 7 月 1 日至 2007 年 10 月 22 日的部分净利润 14,450,000.00 元未收回挂账所致。该款项已于 2008 年 1 月 11 日收回。

内容: 6. 存货 (1) 明细情况

内容: 期初数 跌价准备

内容: 低值易耗品 合 计

内容: (2) 存货跌价准备 期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。

内容: 7. 长期股权投资 (1) 明细情况

内容: (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况

内容: ② 本期增减变动明细情况

内容: (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况

内容: 被投资 单位名称 绍兴市商业银行 绍兴女儿红酿酒有限公司 小 计

内容: 投资 期限 长期 50 年

内容: 本期 增加

内容: (4) 长期股权投资减值准备 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 小 计

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 小 计

内容: 通用设备 专用设备 小 计

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计

内容: 通用设备 专用设备 小 计

内容: 通用设备 运输工具 小 计

内容: (5) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。 (6) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 期末固定资产中有原价为 186,349,287.79 元的房屋及建筑物尚未办妥房屋产权证。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产期末数较期初数下降 42.67%，主要原因系期初数中包含绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴 龙盛氨纶有限公司的固定资产原价 599,860,573.88 元，本期上述两家子公司出售，故期末数中未包 含上述两家子公司的数据。

内容: 10. 在建工程 (1) 明细情况

内容: (2) 在建工程增减变动情况

内容: (3) 在建工程减值准备 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数下降 65.76%，主要原因系本期公司取得沈永和新厂区二期的土地使用 权证，将土地出让金转入无形资产反映所致。

内容: 11. 无形资产 (1) 明细情况 原价

内容: 种 类 土地使用权 商誉 小 计

内容: (2) 无形资产减值准备 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 各项资产计提的减值损失 合 计

内容: (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 各项资产计提的减值损失 小 计 暂时性差异金额 14,974,186.12 14,974,186.12

内容: (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税资产期末数较期初数增长 52.20%，主要原因系本期对浙江新道恩绍兴酒有限公司和 温州市瓯海供销经贸有限公司个别计提坏账准备 730 万元，影响递延所得税资产 182.50 万元所致。

内容: 13. 短期借款 (1) 明细情况

内容: 借款条件 信用借款 保证借款 合 计

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数下降 33.54%，主要原因系期初数中包含绍兴龙山氨纶有限公司短期借 款 6,700 万元，本期该公司出售，故期末数中未包含该公司的数据；以及公司本期收到绍兴龙山氨纶 有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司的股权转让款和上述两家公司归还所欠本公司的往来款，公司用于 归还短期借款所致。

内容: (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款

内容: (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项

内容: (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款期末数较期初数增长 100.47%，主要原因系期末销售形式较好，公司预收较多货款所 致。

内容: 工资、奖金、津贴和补 贴 职工福利 社会保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 合 计

内容: (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付职工薪酬期末数较期初数下降 35.26%，主要原因系本期冲回以前年度计提的职工福利费， 本期福利费按实列支，期末不留余额所致。

内容: 短期借款 长期借款 合 计

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数下降 38.57%，主要原因系公司期末短期借款减少，应付利息也相应减 少所致。

内容: 押金保证金 拆借款 应付暂收款 其他 合

内容: (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 中国绍兴黄酒集团有限公司 小 计 期末数 11,471,305.48 11,471,305.48 款项性质及内容 往来款

内容: (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应付款期末数较期初数下降 83.72%，主要原因系期初数中包含绍兴龙山氨纶有限公司和绍 兴龙盛氨纶有限公司的其他应付款 167,434,051.51 元，本期上述两家子公司出售，期末数中未包含 上述两家子公司的数据，以及公司期末应付中国绍兴黄酒集团有限公司往来款较期初减少 36,124,304.86 元所致。

内容: 20. 一年内到期的非流动负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 6,000 万元，主要原因系期初数为绍兴龙山氨纶有 限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司的一年内到期长期借款，本期上述两家子公司出售，故期末数中未包 含上述两家子公司的数据所致。

内容: 21. 长期借款 (1) 明细情况 贷款单位 中国建设银行 合 计 借款条件 保证借款 期末数 期初数

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数减少 5,000 万元，主要原因系期初数为绍兴龙盛氨纶有限公司的长期借 款，本期该公司出售，故期末数中未包含该公司的数据所致。

内容: 22. 递延所得税负债 (1) 明细情况 项 目 期末数

内容: 权益法核算下按投资比例享有的 被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动额 因抵销未实现内部销售损益在合 并财务报表中产生的暂时性差异 合 计

内容: (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 权益法核算下按投资比例享有的被投资单 位除净损益以外所有者权益的其他变动额 因抵销未实现内部销售损益在合并财务报 表中产生的暂时性差异 小 计

内容: (2) 金额较大的其他非流动负债说明 根据绍兴市科技计划项目合同书（计划编号为 2007B60015），公司本期收到绍兴市科技局拨付 的低度营养滋补性黄酒的产业化项目的补助 15 万元，项目的起止时间为 2007 年 4 月至 2009 年 5 月。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他非流动负债期末数较期初数下降 54.40%，主要原因系上期的国家补助项目，本期均已完 工，将其转入营业外收入反映所致。

内容: 24. 股本 (1) 明细情况 项 目 数量 （一） 有 限 售 条 件 股 份 1．国家持股 2．国有法人持股 3．其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4．外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 合计 1．人民币普通股 2．境内上市的外 资股 3．境外上市的外 资股 4．其他

内容: 本期增减变动（+，-） 发行 送股 新股 公积金 转股 其他 小计

内容: （二） 无 限 售 条 件 股 已流通股份合计 份 （三） 股份总数

内容: (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 中国绍兴黄酒集团有限公司承诺自 2006 年 3 月 13 日股权分置改革方案实施之日起，所持有的 原非流通股剩余股份在 36 个月内不上市交易。

内容: 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 合 计

内容: (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 资本公积本期增加均系权益法核算下按投资比例享有的被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动额减少而相应转回的递延所得税负债计入资本公积。 资本公积本期减少均系本期公司出售绍兴龙山氨纶有限公司的股权，公司按照其投资比例享有的 资本公积相应转出所致。 (3) 其他说明 资本公积期初数较上年审定数相差 1,157,954.81 元，原因详见本财务报表附注七（一）27 （2）(3）之说明。

内容: (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 本期增加数 4,749,208.06 元系利润分配计提,详见本财务报表附注七(一)27(2)1)之说明。 (3) 其他说明 盈余公积期初数较上年审定数相差 1,668,035.98 元，原因说明详见本财务报表附注七（一）27 （2）3）之说明。

内容: 27. 未分配利润 (1) 明细情况 项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2) 其他说明 目

内容: 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 未分配利润本期增加系本期净利润转入。 未分配利润本期减少系根据 2007 年 4 月 23 日公司股东大会决议通过的 2006 年度利润分配方 案，按 2006 年度实现的净利润分配现金股利 46,560,000.00 元；根据 2008 年 3 月 24 日公司第四届 董事会十六次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈 余公积 4,749,208.06 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 46,560,000.00 元。根据 2008 年 3 月 24 日公司第四届董事会 十六次会议通过的 2007 年度利润分配预案，决定按 2007 年度实现的净利润分配现金股利 46,560,000.00 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 3) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 本期年初未分配利润较上年审定数相差-2,615,874.55 元，主要原因系：同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额追溯调整的累积影响数为 708,516.75 元，相应调增资本公积 2,125,550.26 元，调减期初留存收益 1,417,033.51 元 ；其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额追溯调整的 累积影响数为 136,866.13 元，调增期初留存收益 136,866.13 元；确认递延所得税资产和负债的累积 影响数为 614,408.12 元，调增期初留存收益 332,328.81 元，调减期初资本公积 967,595.45 元,调减 少数股东权益 20,858.52 元；由于上述会计政策变更，调增期初的资本公积 1,157,954.81 元；调减 期初的留存收益 947,838.57 元，其中，调减未分配利润 2,615,874.55 元，调增盈余公积 1,668,035.98 元。

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: 主营业务成本 其他业务成本 合 计

内容: (2) 主营业务收入/主营业务成本

内容: 酒类销售 玻璃瓶销售 氨纶销售 其他业务 合 计

内容: (3) 销售收入前五名情况 项 目 向前 5 名客户销售的收入总额 占当年营业收入比例 2. 营业税金及附加 项 目 营业税 消费税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 合 计

内容: 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明

内容: 销售费用本期较上期增加数占利润总额的 19.04%，主要原因系随着公司销售规模的扩大，产品 运费、广告宣传费、促销费等费用也相应有较大幅度的增长。 4. 资产减值损失 (1) 明细情况 项 目 坏账损失 合 计 本期数 8,307,173.41 8,307,173.41 本期数 8,307,173.41 上年同期数 -442,991.36 -442,991.36

内容: 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资单 位损益净增减的金额 股权投资处置收益 合 计

内容: 固定资产处置利得 政府补助 赔款收入 罚没收入 其他 合

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外收入本期发生额较上期增加 2.28 倍，主要原因系本期公司收到的政府补助较多所致。

内容: 7. 营业外支出 项 目 本期数

内容: 捐赠支出 赔款支出 罚款支出 水利建设专项资金支出 其他 合 计

内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 所得税费用本期发生额较上期下降 33.66% ，主要原因系本期递延所得税资产增加较多所致。

内容: 银行活期存款利息收入 补贴收入 收到中国绍兴黄酒集团有限公司往来款 收到酒坛押金 房屋租赁收入 产品质量赔款收入 小 计

内容: 收回绍兴龙山氨纶有限公司借款 收回杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司借款 收回绍兴市酿酒实业公司借款 小 计

内容: 6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。

内容: 八、母公司财务报表项目注释 说明：本报告的期初数指 2007 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2007 年 12 月 31 日财务报表 数，本期指 2007 年 1 月 1 日－2007 年 12 月 31 日，上年同期指 2006 年 1 月 1 日－2006 年 12 月 31 日。 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况

内容: 单项金额重大 单项金额不重大 但信用风险较大 其他不重大 合 计

内容: (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 27.93%。 (6) 应收账款——外币应收账款

内容: (7) 其他说明 详见本财务报表附注七（一）3（7）之说明。 2. 其他应收款 (1) 明细情况

内容: 单项金额重大 其他不重大 合 计

内容: (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 中国绍兴黄酒集团公司 鉴湖酿酒厂 小 计 期末数 37,940,118.45 37,940,118.45 款项性质及内容 货款

内容: 1 年以内 1-2 年 小

内容: (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 70.28%。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款期末数较期初数下降 50.52%，主要原因系公司期初应收绍兴龙山氨纶有限公司的募 集资金款 83,400,000.00 元，在本期全部收回所致。

内容: 3. 长期股权投资 (1) 明细情况

内容: (2) 对子公司投资 1) 明细情况

内容: (2)对合营企业、联营企业投资 1）明细情况 ① 期末余额构成明细情况

内容: ② 本期增减变动明细情况

内容: 被投资 单位名称 初始 金额 期初 数 本期成本 增减额 本期损益 调整增减额 1,115,575.70 本期分得现金 红利额 本期其他权益 变动增减额 期末 数

内容: (5) 长期股权投资减值准备 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数下降 50.80% ，主要原因系本期公司将绍兴龙山氨纶有限公司和绍 兴龙盛氨纶有限公司的股权出售所致。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 593,962,911.96 17,063,227.27 611,026,139.23 上年同期数 543,401,395.56 11,398,245.79 554,799,641.35 本期数 611,026,139.23/372,870,489.33

内容: 主营业务收入 其他业务收入 合 计

内容: 主营业务成本 其他业务支出 合 计

内容: (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 收

内容: 酒类销售 玻璃瓶销售 小 计

内容: (3) 销售收入前五名情况 项 目 向前 5 名客户销售的收入总额 占当年营业收入比例(%) 2. 投资收益 (1) 明细情况 项 目

内容: 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资单位损 益净增减的金额 股权投资处置收益 合 计

内容: [注]：公司本期出售子公司绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴龙盛氨纶有限公司，并以 2007 年 6 月 30 日为股权转让基准日，上述两家子公司 2007 年 6 月 30 日的坏账准备余额 1,707,887.98 元作为本 期转回反映。 (二) 计提原因和依据的说明 1．坏账准备

内容: 计提原因及依据详见本财务报表附注三（九）之说明。 2．固定资产减值损失 本公司部分通用设备和专用设备不适用而长期闲置不用，按单项固定资产账面价值高于可收回金 额的差额计提固定资产减值准备。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重 大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关 联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 公司名称 注册地 组织机 构代码 业务 性质 与本公 司关系 注册 资本 16,664 万 对本公司 持股比例 (%) 40.55 对本公司 表决权比 例(%) 40.55

内容: 中国绍兴黄酒集 白酒、黄酒 绍兴市 14300393-8 实际控制人 团有限公司 生产销售 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3.联营企业 1) 基本情况 被投资单位名称 浙江古越龙山电子科技发展 有限公司 绍兴旭昌科技企业有限公司 绍兴咸亨集团股份有限公司 湖南古越楼台生物科技发展 有限公司 绍兴市越国印山绍兴酒有限 公司 2) 财务信息 被投资单位名称 浙江古越龙山电子科 技发展有限公司 绍兴旭昌科技企业有 限公司 注册地 浙江绍兴 浙江绍兴 浙江绍兴 组织机构代 码 73381747-2 72453771-9 25472364-7 业务性质 电子器件 电子信息 综合

内容: 绍兴咸亨集团股份有 705,133,720.64 616,018,216.74 70,280,900.34 666,243,268.58 7,094,928.74 限公司 湖南古越楼台生物科 技发展有限公司[注] 绍兴市越国印山绍兴 13,637,123.94 11,091,319.69 2,545,804.25 8,763,834.73 435,517.00 酒有限公司 [注]：2008 年 1 月 18 日，绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会下发《关于同意浙江古越龙 山绍兴酒股份有限公司公开出让湖南古越楼台生物科技发展有限公司股份的批复》（绍市国资产 〔2008〕7 号），同意公司将其持有的湖南古越楼台生物科技发展有限公司 21.875%的股权以相应比 例计算的净资产评估价（724.60 万元）为挂牌价，在岳阳市产权交易中心挂牌出让。 4. 其他关联方 关联方名称 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 绍兴市酿酒实业公司 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 绍兴市热电有限公司 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 关联方 名称 中国绍兴黄酒集团公 司鉴湖酿酒厂 绍兴市古越龙山生物 制品有限公司 绍兴古越龙山酒业有 限公司 绍兴古越龙山果酒有 限公司 绍兴市热电有限公司 中国绍兴黄酒集团有 限公司 上海古越龙山绍兴酒 专卖有限公司 绍兴市酿酒实业公司 小 计 金额 13,894,584.41 6,649,602.96 6,599,561.31 5,259,572.45 2,824,573.96 23,129,317.15 本期数 占同类购货 业务的比例 8.41% 5.43% 3.99% 3.18% 1.71% 13.99% 定价政策 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 2,827,309.68 307,602.23 58,357,212.24

内容: 与本公司的关系 与本公司同一控制人 与本公司同一控制人 与本公司同一控制人 与本公司同一控制人 与本公司同一控制人

内容: (2) 销售货物 关联方 名称 中国绍兴黄酒集团公 司鉴湖酿酒厂 北京古越龙山绍兴酒 销售有限公司 深圳市古越龙山酒业 有限公司 上海古越龙山绍兴酒 专卖有限公司 绍兴古越龙山酒业有 限公司 绍兴古越龙山果酒有 限公司 古越龙山(香港)有限 公司 香港古越龙山有限公 司 绍兴市酿酒实业公司 金额 本期数 占同类销货 业务的比例 1.71% 1.01% 3.59% 7.64% 0.05% 0.09% 0.41% 0.01% 4.86% 0.01% 定价政策 金额 上年同期数 占同类销货 业务的比例 1.23% 2.11% 3.92% 9.12% 0.10% 0.27% 0.50% 定价政策

内容: 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价

内容: 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价

内容: 市场价 市场价 市场价 市场价

内容: 杭州古越龙山绍兴酒 16,246.20 销售有限公司 湖南古越楼台生物科 技发展有限公司 绍兴旭昌科技企业有 1,734,519.00 限公司 浙江古越龙山电子科 8,193.50 技发展有限公司 中国绍兴黄酒集团有 限公司沈永和批发部 小 计 115,594,465.60

内容: (3) 关联方未结算项目金额 期末数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 期初数 坏账准备

内容: 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 古越龙山(香港)有限公司 香港古越龙山有限公司 中国绍兴黄酒集团有限公司沈永和批 发部[注] 绍兴市酿酒实业公司 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公 司 浙江古越龙山电子科技发展有限公司 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 小 2) 其他应收款 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 绍兴古越龙山酒业有限公司 绍兴古越龙山果酒有限公司 绍兴旭昌科技企业有限公司 湖南古越楼台生物科技发展有限公司 小 3) 应付账款 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 绍兴古越龙山果酒有限公司 绍兴市热电有限公司 小 4) 其他应付款 中国绍兴黄酒集团有限公司 绍兴咸亨集团有限公司 绍兴古越龙山果酒有限公司 绍兴市热电有限公司 小 计 计 计 计

内容: [注]：中国绍兴黄酒集团有限公司沈永和批发部已于 2007 年注销，期初应收账款余额 20,607.07 元转为应收绍兴市酿酒实业公司款项。 (4) 其他关联方交易 1) 提供劳务 ① 根据本公司与绍兴市古越龙山生物制品有限公司签订的协议，绍兴市古越龙山生物制品有限 公司使用的水、电、汽由本公司提供，损耗按实际用量分摊，价格按本公司购进成本价结算。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已收到绍兴市古越龙山生物制品有限公司支付的本期水电费 348,953.54 元。 ② 根据本公司与绍兴古越龙山酒业有限公司签订的协议，绍兴古越龙山酒业有限公司使用的 水、电、汽由本公司提供，损耗按实际用量分摊，价格按本公司购进成本价结算。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已收到绍兴古越龙山酒业有限公司支付的本期水电汽费 864,240.89 元。 ③ 根据本公司与绍兴古越龙山果酒有限公司签订的协议，绍兴古越龙山果酒有限公司使用的 水、电、汽由本公司提供，损耗按实际用量分摊，价格按本公司购进成本价结算。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已收到绍兴古越龙山果酒有限公司支付的本期水电汽费 547,871.20 元。 2) 担保 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借 款余额 1,000 中国工商银行股份有限公司绍兴分行 1,000 2,000 中国银行股份有限公司绍兴市分行 2,000 2,000 3,000 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国民生银行股份有限公司杭州分行 3,500 3,500 3,000 中信银行股份有限公司杭州分行 2,000 2,000 3,000 招商银行股份有限公司上海张杨支行 中国光大银行股份有限公司宁波分行 小 计 5,000 2,000 35,000 借款到期日 2008-02-06 2008-05-21 2008-06-06 2008-03-17 2008-03-19 2008-04-26 2008-04-22 2008-04-24 2008-07-30 2008-04-23 2008-03-29 2008-01-12 2008-06-12 2008-08-23

内容: 3) 租赁 ① 根据本公司与中国绍兴黄酒集团有限公司签订的有关协议，本公司向中国绍兴黄酒集团有限 公司租用办公用房。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已根据协议支付租赁费 559,394.04 元。 ② 绍兴旭昌科技企业有限公司向本公司租用厂房及附属设施，根据双方签订的《厂房租赁合 同》，年租金为 504,000.00 元。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司已向本公司支付本期租赁费。 ③ 根据本公司与绍兴市古越龙山生物制品有限公司签订的《租赁协议》，绍兴市古越龙山生物 制品有限公司租用本公司位于袍江洋江路 19 号第二酿酒厂内的简易厂房，年租金为 120,000.00 元， 本期应确认租金 30,000.00 元。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司已向本公司支付本期租赁费。 ④ 根据本公司与绍兴古越龙山果酒有限公司签订的《房屋租赁协议》，绍兴古越龙山果酒有限 公司租用本公司房屋，年租金为 400,000.00 元。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司已向本公司支付本 期租赁费。 ⑤ 根据本公司与绍兴古越龙山果酒有限公司签订的《车辆租赁协议》，绍兴古越龙山果酒有限 公司租用本公司金龙大客车 1 辆，租赁费为每月 10,000.00 元，本期租赁费共计 120,000.00 元。截 至 2007 年 12 月 31 日，该公司已向本公司支付本期租赁费。 4) 许可协议 根据本公司与中国绍兴黄酒集团有限公司签订的有关协议，本公司本期向该公司支付“花雕酒 坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利使用费 50,000.00 元，支付“古越龙山”和“沈永和”两项商 标使用费 4,205,000.04 元。 5) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 15 人，其中，在本公司领取报酬 15 人，全年报酬总额 207.69 万 元。上年同期本公司共有关键管理人员 16 人，其中，在本公司领取报酬 16 人，全年报酬总额 193.74 万元。每位关键管理人员报酬方案如下：（单位：万元） 关键管理人员姓名 傅建伟 胡周祥 何 锋 董事长 董事、总经理 董事 董事、副总经理 董事、副总经理、总会计 师 周娟英 沈永康 傅保卫 董事、董事会秘书 董事 董事

内容: 赵光鳌 王志强 朱良标 金志霄 孙永根 邹慧君 陈生荣 胡志明 合 6) 其他 计

内容: 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 监事 副总经理

内容: ① 公司本期向中国绍兴黄酒集团有限公司临时拆借资金 27,000,000.00 元，不计息。截至 2007 年 12 月 31 日，上述拆借资金已归还。 ② 绍兴市古越龙山生物制品有限公司累计向本公司借款 1,200,000.00 元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，该公司尚未归还上述借款。 ③ 根据本公司与岳阳楼台酒业有限公司、姚胜及彭芳签订的《关于合资组建“湖南古越楼台生 物科技发展有限公司”的协议》，自 2004 年至 2008 年期间每年由湖南古越楼台生物科技发展有限公 司向本公司支付技术服务费 332,500.00 元。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司尚未收到本期技术服务 费。 ④ 经公司第四届董事会第二次会议决议同意，绍兴旭昌科技企业有限公司拟将注册资本由 7,000,000.00 美元减少到 5,600,387.00 美元，其中本公司出资由原来的 2,870,000.00 美元减至 2,531,087.00 美元，同时，公司决定以原出资价款将持有的绍兴旭昌科技企业有限公司的 531,087.00 美元股权转让给绍兴市热电有限公司。经上述减资和转让出资后，公司持有绍兴旭昌科 技企业有限公司 2,000,000.00 美元的股权，占该公司注册资本的 35.71%。该公司已于 2007 年 6 月 1 日办妥工商变更登记手续。 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 关联方 名称 绍兴市热电有限公司 中国绍兴黄酒集团有限 公司 金额 2,824,573.96 23,129,317.15 本期数 占同类购货 业务的比例 1.26% 10.29% 定价政策 市场价 市场价 金额 3,094,952.17 上年同期数 占同类购货 业务的比例 1.39% 定价政策 市场价

内容: 绍兴龙山化纤物资经营 有限公司 绍兴市酿酒实业公司 小 计

内容: (3) 关联方未结算项目金额 期末数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 期初数

内容: 1) 应收账款 中国绍兴黄酒集团有限公司沈永和批 发部[注] 绍兴市酿酒实业公司 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公 司 浙江古越龙山电子科技发展有限公司 小 计 14,124,912.87

内容: [注]：中国绍兴黄酒集团有限公司沈永和批发部已于 2007 年注销，期初应收账款余额 20,607.07 元转为应收绍兴市酿酒实业公司款项。 (4) 其他关联方交易 1) 担保 详见本财务报表附注十(三)1(4)2)之说明。 2) 租赁 详见本财务报表附注十(三)1(4)3)①、②之说明。 3) 许可协议 详见本财务报表附注十(三)1(4)4)之说明。 4) 其他 详见本财务报表附注十(三)1(4)6)①、③和④之说明。 十一、或有事项 (一) 截至 2007 年 12 月 31 日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况 被担保单位 龙山氨纶 小 计 贷款金融机构 中国民生银行杭州分行 担保借款金额(万元) 4,000 4,000 借款到期日 2008 年 4 月 25 日

内容: (二) 本公司无为关联方提供担保事项。 十二、承诺事项 前期承诺的履行情况详见本财务报表附注十(三)1(4)6)④之说明。

内容: 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 2008 年 1 月 18 日，绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会下发《关于同意浙江古越龙山绍兴 酒股份有限公司公开出让湖南古越楼台生物科技发展有限公司股份的批复》（绍市国资产〔2008〕7 号），同意公司将持有的湖南古越楼台生物科技发展有限公司 21.875%的股份以相应比例计算的净资 产评估价（724.60 万元）为挂牌价，在岳阳市产权交易中心挂牌出让。2008 年 2 月 23 日，公司与自 然人蒋学如签订《国有股权转让合同》，公司将其持有的湖南古越楼台生物科技发展有限公司 21.875%的股份以 724.60 万元的价格转让给自然人蒋学如。公司于 2008 年 2 月 26 日从岳阳市产权交 易中心收到股权转让款 220 万元。 十四、其他重要事项 (一) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料

内容: 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况

内容: 项 目 本期数 上年同期数

内容: 补助对象 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 发文或协议单位 浙江省财政厅、浙江 省经济贸易委员会 浙江省财政厅、浙江 省经济贸易委员会 绍兴市职业技能鉴定 中心 绍兴市劳动和社会保 障局、绍兴市人事 局、绍兴市财政局 绍兴市人民政府 文号 浙财企字 〔2007〕242 号 浙财企字 〔2007〕9 号 批文或协议名称 补助项目 补助金额 200,000.00 100,000.00 152,000.00 55,900.00 221,000.00

内容: 关于下达 2007 年度节能工 业节水财政专项资金补助资 节能财政补助 金的通知 关于下达 2006 年度国内品 专利奖励 牌发展专项资金的通知 关于高级技能人才培养经费 高级技能人才培 资助有关问题的通知 养资助经费 关于对大中专毕业生实行就 大中专毕业生就 绍市劳社发 业见习制度的意见 业见习补贴 〔2007〕22 号 绍政发 关于推进工业经济又好又快 〔2007〕41 号 发展的意见 - 77 绍兴市市级技术 创新基金

内容: 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 三利广告展览有限公 司 绍兴市科学技术局和 绍兴市财政局 浙江省科学技术厅 绍兴市科学技术局和 绍兴市财政局 绍兴市科学技术局和 绍兴市财政局 绍兴市科学技术局和 绍兴市财政局 浙江省科学技术厅和 浙江省财政厅 计 绍科发计 [2004]10 号 绍科发计 [2003]19 号 浙科发技 [2006]15 号 浙科发计 [2003]274 号 和浙财农字 [2003]262 号 关于下达绍兴市与浙江大学 科技合作专项资金项目计划 的通知 2005708 关于下达 2007 年省科技计 划（第二批）的通知 关于下达绍兴市二 00 六年 第二批科技计划(重点科研 项目)补助经费的通知 绍科发计 [2004]10 号 关于下达绍兴市与浙江大学 科技合作专项资金项目计划 的通知

内容: 绍兴市外贸发展 基金 中小企业资金拨 付款 古越龙山黄酒的 保健功能研究

内容: 一种解决绍兴黄 酒沉淀的新技术 绍兴黄酒功能性 微量组分的检测 与研究项目 绍兴黄酒麦曲的 品质研究 农业科技成果转 化项目补助

内容: 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经 常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：

内容: 项 目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受除外） 其他营业外收支净额 其他非经常性损益项目 小 计 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东所占份额 非经常性损益净额 本期数 17,213,380.85 1,220,630.79 588,578.22 994,903.73 20,017,493.59 764,644.48 172,395.15 19,080,453.96

内容: (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率 及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 本期数 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 7.41 5.83 上年 同期数 2.72 2.60 加权平均 本期数 7.54 5.93 上年 同期数 2.48 2.37 每股收益(元/股) 基本每股收益 本期数 0.38 0.30 上年 同期数 0.14 0.13 稀释每股收益 本期数 0.38 0.30 上年 同期数 0.14 0.13

内容: 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P?S S= S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si?Mi?M0 － Sj?Mj?M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最 小。 3. 净资产收益率的计算过程 全面摊薄净资产收益率=P?E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?2 ＋ Ei?Mi?M0 － Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分 红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项 引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计〔2007〕10 号）的规定，本公司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 32,333,347.46 -674,333.69 -212,555.03

内容: 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 其他采用权益法核算的长期投资贷方差额 所得税 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 其中：归属于母公司股东之净利润 少数股东损益 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：

内容: (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》（证 监办发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正的项目、影响金 额及其原因如下：

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准 备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则） 1,212,667,209.32 1,214,166,375.18 -1,499,165.86 -635,266.64 50,008,023.67 863,899.22 50,008,023.67 -1,499,165.86

内容: [注]：根据国家税务总局印发国税函[2008]159 号《新企业所得税法精神宣传提纲》的通知，取 消了原税法规定的内资企业之间的股息红利收入，低税率企业分配给高税率企业要补税率差的规定， 故本期冲回以前年度计提的低税率的子公司分配给高税率的母公司要补税率差引起的递延所得税负债 607,342.77 元。 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》解释，因企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣 暂时性差异的影响，应确认递延所得税负债或递延所得税资产，2006 年公司合并产生应纳税暂时性 差异 6,383,359.49 元，确认递延所得税负债 2,106,508.63 元。 (五) 本财务报表附注三（二十一）所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股东权益 影响如下： 项目 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 按照新会计准则调整的少数股东权益 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 56,122,926.29 1,235,465,774.81 -188,986.69

内容: （一）载有法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）查阅地点：本公司董事会秘书办公室。

内容: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 董事长：傅建伟 2008 年 3 月 24 日

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日

内容: 编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费

内容: 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 公司法定代表人: 傅建伟

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 单位:元 币种:人民币 附注 本期金额

内容: 公司法定代表人: 傅建伟

内容: 主管会计工作负责人: 许为民

内容: 会计机构负责人: 杜永强

内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 公司法定代表人: 傅建伟 附注 本期金额

内容: 主管会计工作负责人: 许为民

内容: 会计机构负责人: 杜永强

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并）

内容: 公司法定代表人: 傅建伟

内容: 主管会计工作负责人: 许为民

内容: 会计机构负责人: 杜永强

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额

内容: 公司法定代表人: 傅建伟

内容: 主管会计工作负责人: 许为民

内容: 会计机构负责人: 杜永强

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 本期金额 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 232,800,000.00 707,861,212.89 116,330,659.53 552,082.54 232,800,000.00 707,309,130.35 552,082.54 111,581,451.47 4,749,208.06 143,058,595.79 -3,817,127.49 47,492,080.57 1,194,749,177.61 1,484,163.11 47,492,080.57 552,082.54 实收资本(或股 本) 232,800,000.00 资本公积 707,309,130.35 减：库 存股 盈余公积 111,581,451.47 未分配利润 143,058,595.79 所有者权益合计 1,194,749,177.61 单位:元 币种:人民币

内容: 会计机构负责人: 杜永强

内容: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 关于对外担保的专项说明及独立意见

内容: 根据《公司章程》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公 司治理准则》等有关规定和证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》的规定和要求，我们作为浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司的独立董事，通过对公 司有关情况的了解和调查，本着认真负责的态度，对公司的对外担保事项发表独立意见 如下： 一、截止 2007 年 12 月 31 日，公司的控股股东及其子公司不存在占用上市公司资金 的情况。 二、对外担保的专项说明及独立意见 截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 4000 万元，合计占公司最近一个会 计年度经审计净资产的 3.32%。 1、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况。 2、2007 年，公司为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司向银行贷款 4000 万元提供了 担保，担保余额为 4000 万元。 3、此担保已经 2006 年年度股东大会审议通过，担保程序符合有关规定。为子公司 提供担保是为了保证其正常经营的需要，以往无逾期未偿还贷款的情形发生。公司在担 保额度内实施担保，在规范对外担保行为的同时，能够有效地控制对外担保的风险。

内容: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 独立董事：赵光鳌、王志强、朱良标、金志霄 二○○八年三月二十四日