内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: sse

内容: Creator: PScript5.dll Version 5.2

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: Microsoft Word - 600563_2007_n.doc

内容: 厦门法拉电子股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事沈艺峰，因公出差，委托独立董事孟林明行使表决权。 3、天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人曾福生，主管会计工作负责人欧阳超建及会计机构负责人（会计主管人员）吴东升应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：厦门法拉电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写：法拉电子 公司英文名称：XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD. 公司英文名称缩写：FARATRONIC 2、 公司法定代表人：曾福生 3、 公司董事会秘书：许琼玖 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：xuqj@faratronic.com.cn 联系地址：福建省厦门市金桥路 101 号法拉电子董事会秘书处 公司证券事务代表：王勇 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：wangyong@faratronic.com.cn 联系地址：福建省厦门市金桥路 101 号法拉电子董事会秘书处 4、 公司注册地址：福建省厦门市金桥路 101 号 公司办公地址：福建省厦门市金桥路 101 号 邮政编码：361012 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.FARATRONIC.COM 公司电子信箱：lhp@faratronic.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP：//WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：法拉电子 公司 A 股代码：600563 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 12 日 公司首次注册登记地点：福建省厦门市 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 8 月 3 日 公司第 1 次变更注册登记地址：福建省厦门市 公司法人营业执照注册号：3502001000181 公司税务登记号码：厦征 350204260084634 号 公司组织结构代码：26008463-4 公司聘请的境内会计师事务所名称：天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 18 层

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 单位:元 币种:人民币 金额 -128,861.69 金额 146,834,263.50 149,323,978.05 133,878,450.56 125,030,005.02 94,205,564.85

内容: 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,776,500.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 465,241.61 根据新会计准则冲回的应付职工福利 6,735,565.62 合计 8,848,445.54 本报告期收到厦门市思明区科学技术局用于高新技术企业的新产品扶持资金 193 万元；收到思明 区财政局纳税特大户奖金 15 万元。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 （%） 2007 年

内容: 本年比上年增减(%)

内容: 增加 2.05 个百分点 增加 2.07 个百分点

内容: 增加 1.09 个百分点

内容: 增加 1.07 个百分点

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 经营活动产生的 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 额

内容: 2007 年末 总资产 所有者权益 （或股 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 产

内容: 本年末比上年末增减(%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 39,375,000 股 3、其他内资持 91,875,000 股 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 本次变动增减（＋，－） 公积 金转 股 其他 小计 数量 本次变动后 比例 (%)

内容: 其中：

内容: 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 131,250,000 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 93,750,000 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、其他 无限售条件流 通股份合计 三、股份总数

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证券的 发行日 发行数 上市日 获准上市交易 交易终止日 发行价格 （元） 种类 期 量 期 数量 期 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司 2007 年 04 月 28 日第一次有限售条件的流通股份解除限售，解除限售股数为 30,375,000 股。因此，公司股份结构发生变动，详见股份变动情况表。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 厦门市法拉发展 总公司 厦门建发集团有 限公司 股东性质 境内非国有法人 国有法人 持股比例 (%) 37.33 16.81 持股总数 84,000,000 37,818,729 4 报告期内增 减 0 -1,556,271 持有有限售 条件股份数 量 72,750,000 28,125,000 质押 22,500,000 8,693

内容: 内部职工股的发行价格（元）

内容: 内部职工股的发行数量

内容: 质押或冻结的股份数量

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门竹正发展有 境内非国有法人 3.16 限公司 中国建设银行－ 华安宏利股票型 其他 3.02 证券投资基金 中国银行－富兰 克林国海潜力组 其他 2.93 合股票型证券投 资基金 中原证券股份有 其他 2.87 限公司 交通银行－富国 天益价值证券投 其他 2.49 资基金 中国工商银行－ 汉鼎证券投资基 其他 2.01 金 招商银行股份有 限公司－富国天 其他 1.92 合稳健优选股票 型证券投资基金 中国工商银行－ 华安中小盘成长 未知 1.75 股票型证券投资 基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 厦门市法拉发展总公司 厦门建发集团有限公司 厦门竹正发展有限公司 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投 资基金 中原证券股份有限公司 交通银行－富国天益价值证券投资基金 中国工商银行－汉鼎证券投资基金 招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票 型证券投资基金 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资 基金

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 前十名股东中中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金、 中国 工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金的基金管理人都 是华安基金管理有限公司。交通银行－富国天益价值证券投资基 金、中国工商银行－汉鼎证券投资基金、招商银行股份有限公司－ 富国天合稳健优选股票型证券投资基金的基金管理人都是富国基 金管理有限公司。除此外，前十名无限售条件股东和前十名股东间 无关联关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售 条件股 持有的有限 售条件股份 有限售条件股份可上 市交易情况 限售条件

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 东名称

内容: 数量

内容: 厦门市 法拉发 展总公 司

内容: 厦门建 发集团 有限公 司

内容: 新增可上市 交易股份数 量 11,250,000 厦门市法拉发展总公司承诺：持有的法拉电子股份自获得上 市流通权之日起，至少在 12 个月内不上市交易或者转让，在 24 个月内上市交易出售的股份数量不超过法拉电子股本总额 的 5%，在 36 个月内上市交易出售的股份数量不超过法拉电 子股本总额的 10%。 厦门建发集团有限公司承诺：持有的法拉电子股份自获得上 市流通权之日起，至少在 12 个月内不上市交易或者转让，在 24 个月内上市交易出售的股份数量不超过法拉电子股本总额 的 5%，在 36 个月内上市交易出售的股份数量不超过法拉电 子股本总额的 10%。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：厦门市法拉发展总公司 法人代表：曾福生 注册资本：55,000,000 元 成立日期：1955 年 5 月 1 日 主要经营业务或管理活动：投资 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：厦门市法拉发展总公司 法人代表：曾福生 注册资本：55,000,000 元 成立日期：1955 年 5 月 1 日 主要经营业务或管理活动：投资 控股股东的企业性质为集体所有制；控股股东与实际控制人一致。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 报告期被授予的股权激 励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 否

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 曾 福 生 吴 小 敏 郭 锦 地 郭 炳 炫 孟 林 明 沈 艺 峰 严 春 光 张 树 杰 欧

内容: 董事 长

内容: 男

内容: 董事

内容: 女

内容: 独立 董事

内容: 董事、 总经 男 理 董事、 男 副总 经理 董事、 男

内容: 是

内容: 否

内容: 否 否

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 阳 超 建 许 琼 玖 刘 跃 智 林 芳 陈 国 彬 陈 宇 合 计

内容: 副总 经理 董秘、 男 副总 经理 监事 会召 集人

内容: 监事

内容: 副总 经理 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)曾福生,厦门市法拉发展总公司总经理，厦门法拉电子股份有限公司董事长 (2)吴小敏,厦门建发集团有限公司总经理 (3)郭锦地,厦门建发集团有限公司投资部经理 (4)郭炳炫,高级讲师、厦门法拉电子股份有限公司独立董事 (5)孟林明,副教授，曾任厦门大学管理学院工商管理教育中心主任，厦门法拉电子股份有限公司独 立董事 (6)沈艺峰,厦大管理学院副院长，MBA 管理学博士，博士生导师，厦门法拉电子股份有限公司独立 董事 (7)严春光,厦门法拉电子股份有限公司总经理 (8)张树杰,厦门法拉电子股份有限公司副总经理 (9)欧阳超建,厦门法拉电子股份有限公司副总经理 (10)许琼玖,厦门法拉电子股份有限公司副总经理、董秘 (11)刘跃智,厦门市法拉发展总公司工会主席 (12)林芳,厦门建发集团有限公司审计部经理 (13)陈国彬,厦门法拉电子股份有限公司技术中心主任 (14)陈宇,厦门法拉电子股份有限公司副总经理 (二)在股东单位任职情况 姓名 曾福生 吴小敏 股东单位名称 厦门市法拉发展 总公司 厦门建发集团有 限公司 担任的职务 总经理 总经理

内容: 任期起始日期 1982 年 2 月 1 日 2000 年 2 月 1 日

内容: 任期终止日期

内容: 是否领取报酬 津贴 否 是

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门建发集团有 投资部经理 限公司 厦门建发集团有 林芳 审计部经理 限公司 其中曾福生、吴小敏的任期终止日期为无截止日期。 郭锦地 在其他单位任职情况 姓名 吴小敏 郭锦地 林芳 其他单位名称 厦门建发股份有 限公司 厦门建发股份有 限公司 厦门建发股份有 限公司 担任的职务 副董事长 董事 监事

内容: 是 是

内容: 是否领取报酬 津贴 否 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬是由董事会提议，报股东大会 审议批准；公司高级管理人员的报酬根据公司岗位工资管理规定及由董事会根据经营业绩决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司对独立董事采用津贴的方式确定报酬,对董事、监 事和高级管理人员采用（岗位工资+绩效工资）的年薪制来确定报酬，绩效工资则以公司实际完成的经 营业绩和目标综合确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 吴小敏 郭锦地 林芳 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,609 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。本公司退休职工的退 休金和医疗费由社会保险机构支付。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 销售人员 技术人员

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 财务人员 行政人员 生产人员 2、教育程度情况 教育类别 具有硕士及以上学历人员 具有大学本科学历人员 具有大专学历人员 具有中专学历人员 具有高中学历人员 具有初中及以下学历人员 人数

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律、法规以及中国证监会、 上海证券交易所有关文件的要求规范运作。公司制定并实施《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《投 资者关系管理人员行为规范》、 《信息披露管理制度》、 《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及《董 事会审计委员会议事规则》等一系列规章制度，完善了公司的法人治理结构。公司的运作和管理基本 符合《上市公司治理准则》要求。 公司能够按照规范要求召集、召开股东大会，并依法审议、表决各项议案，充分保证股东行使各 项权利。 公司控股股东行为规范，没有发生超越股东大会直接或间接干预公司的日常经营活动的行为。 公司的关联交易公平合理，定价依据充分，决策程序规范，无损害公司利益和侵害中小股东利益 的现象发生。 董事能遵守法律、法规和《公司章程》的规定，诚信、勤勉地履行职责。公司制定了《董事会议 事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策。董事会会议按照规定的会议程序进行，并有完整、 真实的会议记录。 监事会依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会会 议按照规定的会议程序进行，并有完整、真实的会议记录。 公司明确由公司董事会秘书处负责信息披露具体事务，在信息披露事务工作程序上，严格按照有 关规定执行，确保信息披露真实、准确、完整、及时。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 沈艺峰 孟林明 郭炳炫 本年应参加董事会次数 6 6 6 亲自出席（次） 6 6 6 委托出席（次） 缺席（次） 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司目前从事薄膜电容器和金属化薄膜的研发、生产和销售，而控股股东厦门市法拉发 展总公司不从事任何薄膜电容器和金属化薄膜产品的生产经营。 2、人员方面：公司已建立独立的组织机构并配备相应的人员，公司与加入的员工签订劳动合同，并由 公司行政部统一管理。公司的人事及工资管理与控股股东严格分离。公司的董事（含独立董事）、监 事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司总经理、副总经理、董 事会秘书和财务负责人等高级管理人员在本公司领薪、未在股东单位兼职。控股股东厦门市法拉发展 总公司与本公司现有业务相关的生产、 技术和管理等核心人员在本公司发起设立时已全部进入本公司， 未在其它公司兼职。本公司与股东之间不存在人员和业务的重叠。 3、资产方面：公司资产独立于公司控股股东，没有以其资产或信誉为控股股东的债务提供担保，公司 对其所有资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：根据《公司章程》，公司的各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。公司建立了 较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，已构成了一个有机的整体。自 公司成立以来未发生控股股东干预本公司日常经营的现象。 5、财务方面：公司财会部门有独立的银行帐户、独立完整的会计核算体系和财务管理制度。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 对高级管理人员的聘任，公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行。公司高级管理人 员直接向董事会负责，接受董事会的考核和奖惩。公司制定了《总经理工作细则》等制度，对总经理 履职行为、权限、职责等作了相应约束。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立健全内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构。董事会及其下设的专门委员 会发挥职能，负责批准公司的经营战略和重大决策，高管人员负责执行董事会决议，高管人员和董事 会之间权责关系明晰。公司将内控制度的监督检查融入日常工作，加强各个部门对内控制度的学习和 了解， 适应公司管理和发展的需要， 有效保证了公司各项业务活动的有效开展和经营管理目标的实现。 公司已建立了符合会计制度规定和要求的会计核算和财务管理体系，用规章制度规范了公司的会计行 为，有效保证了公司财务的独立和规范，保证了公司会计资料的真实性、完整性。同时，董事会审计 委员会行使再监督、再评审的职能，对内部管理实行有效控制，保证了公司财务收支和经济活动的合 法化和规范化。 随着国家法律法规的逐步深化、 完善和公司的不断发展， 公司将进一步加强内部控制体系的建设， 不断完善内部控制制度，优化内部控制流程，提高内部控制的人员素质，强化内部审计，增强内控功 能，进一步提高公司的管理、运作的水平。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 3 月 29 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 30 日的上海证券报、证券时报。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 公司所处电子元件行业，主营产品为薄膜电容器和金属化膜，主营业务突出，公司具有 30 亿只薄 膜电容器和 1,600 吨金属化膜的年生产能力，具备规模经营、产品系列齐全，供货服务及时，掌握核 心技术，符合 ISO 标准的质量、环保和职业卫生安全等体系的有效运行，确保产品质量的稳定，赢得 客户的认可。 2007 年，公司的薄膜电容器产品伴随电子整机市场的发展，继续保持增长的态势。然而在景气的 同时，依然面临有色金属和薄膜等原材料价格上涨压力，为此，公司持续推进以成本控制、质量保证、 新品开发、技术服务等为主轴的全方位企业内部管理，推行精细化生产，向管理要效益。 报告期内，公司实现营业收入 57,792 万元，与去年同期相比增长 15.70%，实现营业利润 14,683 万元, 与去年同期相比增长 18.60%，实现净利润 13,388 万元, 与去年同期相比增长 24.73%。净利润 增长的主要原因是： (1)主营业务收入比上年增长 14.93%。 (2)管理费用同比下降 12.52%，系按新会计准则首次执行的要求，将上年度职工福利费 674 万元冲减 本期管理费用。 (3)国产设备投资额抵免所得税 966 万元。 (4)闲置自有资金用于新股申购，取得投资收益 610 万元。 (5)收到厦门市科技局新品扶持资金 193 万元，直接增加本期营业外收入。 公司在 2006 年度报告中披露：“争取在 2007 年度实现主营业务收入 5.4 亿元，主营业务成本控 制在 35,000 万元，期间费用控制在 8,000 万元”。报告期内，主营业务收入 56,418 万元，超出目标 值 4.44%； 主营业务成本为 36,249 万元， 超出目标值 3.57%； 期间费用为 6,726 元， 低于目标值 15.93%。 比较指标完成情况，公司较好完成计划指标。 2、公司主营业务及其经营状况分析 公司主营产品为薄膜电容器和金属化膜，比较单一。报告期内，主营业务收入同比增长 15%，主 要销售市场不变，集中在节能、家电和通讯等。 3、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 (1)货币资金：期初数为 25,074 万元，期末数为 13,345 万元，减少了 11,729 万元，主要原因系海沧 新厂区建设支出及购置生产设备支出。 (2)应收票据：期初数为 4,190 万元，期末数为 6,097 万元，增加了 1,907 万元，主要原因系客户以票 据结算量的增加。 (3)应收账款：期初数为 13,803 万元，期末数为 18,237 万元，增加了 4,434 万元，主要原因系营业收 入的增长. (4)预付账款：期初数为 1,271 万元，期末数为 3,230 万元，增加了 1,959 万元，主要原因系购置设备 预付款增加。 (5)在建工程：期初数为 3,811 万元，期末数为 11,379 万元，增加了 7,568 万元，主要原因系海沧新 厂区建设支出及购置生产设备支出。 (6)应付职工薪酬：期初数为 2,059 万元，期末数为 1,212 万元，减少了 847 万元，主要原因系执行新 会计准则，将应付福利费的余额 674 万元冲减本期管理费用。 4、报告期公司现金流构成同比发生重大变动的说明 (1)经营活动产生的现金流量净额为 9,421 万元， 与去年同期相比减少 4,132 万元， 主要原因系购买商 品支付的现金增加 3,561 万元，支付给职工薪酬增加 2,171 万元。 (2)投资活动产生的现金流量净额为 -13,391 万元，主要原因系海沧新厂区建设支付 5，856 万元，购 置生产设备支出 7,535 万元。 (3)筹资活动产生的现金流量净额为 -6,802 万元，主要原因系公司发放现金股利 6,750 万元。 5、公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等及与

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司经营相关的重要信息。

内容: 在报告期，公司产品销售订单满，生产设备处于满负荷运行。主要技术人员、技术工人队伍稳定。 6、公司在报告期内的技术创新情况，公司的研发投入，以及自主创新对公司核心竞争力和行业地 位的影响 公司多年来，坚持走自主创新的发展道路，以掌握行业技术制高点和研究成果产业化为目标，不 断开发新技术和新产品，并建立了以科技创新推动产业发展、以产业发展支撑科技创新的自主创新平 台及其运行机制，造就了一支团结协作、求真务实、勇于创新的技术团队。 在报告期，我们主要做了以下几个方面的工作： (1)研发费用支出 2,971 万元，占营业收入的 5%，用于产品基础研究和应用研究。该项支出未予资本 化。 (2)搭建以省级企业技术中心为主体的自主创新平台和技术创新体系，奠定了企业持续创新的基础。 (3)研究行业发展的新趋势、新动向，不断开发出满足市场需要和引领市场的新产品。 (4)通过优化设计、改进生产工艺等手段，对成熟产品进行创新，以提升其市场竞争力。 (5)构建有效激励机制，吸引和留住优秀人才，增强企业自主创新能力。 二）对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司生产的薄膜电容器是重要的基础元件之一，广泛应用于电子工业的各个领域。随着国际制造 业向发展中国家转移和我国电子信息产业的发展，我国电子元件的产值、市场规模目前已跃居世界前 列。金属化膜是制造薄膜电容器的主要原材料。薄膜电容器的发展主题是小型化和低成本，此外，它 们将分别往片式化、高压大电流、高精密、高性能、高可靠、长寿命方向发展。金属化膜往超薄、特 种方向发展，对投资规模、生产技术和质量体系的要求也越来越高。 薄膜电容器行业竞争比较充分和激烈。公司产品定位在中高端，面临的市场竞争格局主要是跟国 外大公司竞争。 2、公司未来发展机遇 当今世界各国都在努力推进《京都协议》的履行，相继出台节能减排的政策措施，鼓励和推动如 风能、太阳能等替代能源的应用。在我国，随着人民生活水平和环保意识的大幅提升，市场对节能产 品的需求呈现持续旺盛的态势，未来的成长空间十分广阔。 汽车电子行业是目前国际市场上最热门的行业，传统汽车电子化涉及十大电子系统。这些系统中 都或多或少地要使用电容器，而且对抗热、抗震、抗纹波、低阻抗和体积外形等都提出了更高的要求。 而未来的混合动力汽车更是电容器的增长点。 工业领域，随着计算机集成制造系统(CIMS)、数字加工中心、自动装配机等各种自动化技术的日 渐广泛，促进了变频技术的发展。工业领域大量使用开关电源，不间断电源(UPS)、逆变器、监视器、 变频电机、数控设备，另外激光加工、逆变电机、石油勘探、第三代和第四代 IGBT 的开发，高速公路 的太阳能照明系统等等，这些都是公司电容器产品待开拓的潜在市场。 为顺应节能产品发展趋势，公司把满足节能产品市场需要作为发展战略，并着力研发满足新变频 技术、节能照明需要的新产品，在研发满足混合动力汽车用的高性能电容器方面取得进展。 3、2008 年度经营计划 2008 年是公司发展的关键一年， 公司计划实现营业收入 6.3 亿元， 营业成本控制在 4.2 亿元以内, 三项费用控制在 0.9 亿元以内。为此，公司将进一步落实科学发展观，继续坚持持续稳定发展的原则， 努力做好以下工作： (1)加紧海沧新区建设，目前土建主体工程基本结束，正进行工艺流程布局和水、电、气、空调的安装， 以及室内装修，计划在 2008 年 6 月份竣工验收。 (2)搬迁是公司 2008 年的重要工作，它的成败与否决定了公司的兴衰。我们成立以董事长为首的搬迁 领导小组和三个专业组，提出“分期搬迁，现场指挥，防护得当，安全保证，后勤保障”的搬迁总体 要求。各专业组正制定慎密的搬迁计划，预计 6 月开始搬迁，力争在 12 月前顺利完成，为下一步的发 展奠定基础。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (3)为实施发展战略，进一步拓展产业结构，创造新的利润增长点，公司决定收购上海美星电子有限公 司的 40%股权（详见 2008 年 2 月 2 日公告），初步尝试外延式扩张，提高企业并购和整合能力。 (4) 公司薄膜电容器经济规模已经达到 30 亿只的台阶，在 2008 年还将继续扩大规模的同时，努力提 高经济运行质量，加强投入产出和现金流的控制，调整产品结构，提高新品盈利能力，大力推广技术 创新成果，继续做好精细管理，夯实各项基础管理工作和各项管理体系的有效运做，提高整体运营效 率和降低制造成本。 (5)公司进一步巩固和完善“三足鼎立”市场格局， 继续保持节能和通讯市场的良好发展态势， 发挥规 模配套、系列配套和技术支持的优势，努力开发和培育新的市场领域，延缓 CRT 产品衰退带来的冲击。 (6)公司继续按营业收入 5%的资金，投入技术中心建设和技术创新，不断推出新品，满足开拓市场需 要，此外，继续紧跟世界薄膜电容器的前沿技术，提高核心竞争力。 (7)完善法人治理结构及企业内部控制制度，规范经营运做，使股东、经营者和劳动者的各方利益都得 到平衡统一，保证公司财务和经营活动的合法性和规范化，降低了管理风险。 4、公司资金需求和使用计划 为完成 2008 年度的经营计划和工作目标，我们预计公司 2008 年全年资金需求为 7.2 亿元，主要 以经营性收入予以解决，不足部分，以银行短期借款进行补充。 5、公司面临的风险因素分析 (1)主要原材料价格波动的风险。 公司产品的主要原材料是有色金属（如锡、铜等）和各种高分子薄膜材料（一般随石油原油价格 发生波动），这些原材料价格持续走高，导致公司的制造成本高，而且高价位周期可能长期存在，给 公司的生产经营带来了较大的原材料成本压力。公司原材料采购价格的波动并不能通过调整相应产品 的市场销售价格，转嫁给下游客户，这些价格波动的风险要由公司承担。对此，公司主要采取如下措 施： 1)在原材料采购上积极发挥规模效应，并与上游厂商保持良好的战略伙伴关系，形成稳定、畅通的供 货渠道； 2)努力加强成本管理，降低单位产品成本中的原材料损耗，以尽量降低原材料价格波动对公司生产经 营的影响； 3)深入推进原材料采购国产化工作，通过不断开拓新的国内供应商，降低原材料的采购成本，在保证 产品交货的同时有效降低了存货周转成本； 4)运用多年以来所积累的原材料市场行情的专业经验， 在原材料价格波动处于低价位时实施策略采购， 化解因石油价格上涨所带来原材料价格上升的不利因素，提高公司产品的盈利能力； 5)不断加大开发新产品的力度，以提高高附加值的产品比例有效化解基础原材料价格不断上涨对公司 的不利影响。 (2)产品价格下降风险。 由于下游行业家电、计算机等整机产品价格的不断下降，以及电子元件市场的激烈竞争，本公司 主导产品的价格亦呈现一定的下降趋势，预计未来几年这种趋势仍将持续，这将一定程度上影响本公 司未来的盈利能力。 对于电子元件行业，价格下降一定程度上可以起到优胜劣汰、提高行业整体水平的作用，而本公 司主导产品具有较强的技术、品牌和质量优势，经济附加值较高，具有较强的市场竞争力。同时，针 对部分产品价格下降的风险，本公司将积极研发高新技术产品，进行产品结构调整，加大经济附加值 较高的产品的生产规模，提高市场占有率，以规避产品价格下降的风险，提高公司整体盈利水平。 (3)市场竞争的风险。 本公司所处行业为资金、技术密集型产业，市场准入条件较高，但属开放性行业，不受政策性保 护，随着我国信息产业的迅速发展，国外知名薄膜电容器制造商纷纷在国内投资办厂，使得国内原本 已较为激烈的市场竞争日益加剧，本公司主要面临与国外跨国公司竞争的风险。 针对市场竞争的风险，本公司将从以下四个方面提高公司的市场竞争力： 1) 成本控制：将加强原料采购和生产管理，挖潜降耗，提高劳动生产率，努力降低单位产品的成本。 2) 销售服务：在产品宣传、市场营销、价格竞争、销售网络和售前售后服务等多方面加大工作力度， 提高法拉企业和品牌知名度,提高产品应变能力和市场配套能力。 3) 规模生产：将薄膜电容器和金属化膜产量达到更合理的经济规模。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4) 技术创新：将致力于提高产品质量和科技含量，不断进行老产品的技术升级和新产品的研制推出， 利用技术优势提高产品的经济附加值。 (4)对主要客户依赖的风险。 本公司销售产品主要采取直销方式，销售客户主要为国内外大公司。随着国内电子生产企业竞争 日趋激烈，如果本公司主要客户的生产经营出现较大波动，将对本公司的产品销售产生一定的影响。 针对上述风险，本公司将不断提高产品品质与科技含量，扩大生产规模，充分利用金属化膜和薄 膜电容器的上下游一条龙生产格局优势，降低生产成本，通过技术、品牌和价格优势巩固和加强公司 在同行业中的领先地位，扩大客户群体，减少对主要客户的依赖；同时，公司将加大新产品的开发力 度，拓展新的应用市场，寻求新的效益增长点。 (5)下游行业技术进步带来的风险。 随着彩电平板技术的日趋成熟，CRT 产品的面临被淘汰，这些原来的配套量就有可能逐步减少， 我们的近期措施是积极寻找新的市场支柱。 (6)出口退税率下调的风险。 外汇顺差逐步增加可能导致国家进一步降低出口退税率。通过进料加工模式运行来保证出口成本 不受出口退税率的影响。 (7)汇率变动风险。 外汇汇率的波动，以及对人民币升值的预期，将直接影响到公司产品出口的盈利。 针对汇率变动的风险，本公司将密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，选择最有利的货款结 算币种和结算方式，同时积极利用其他金融工具规避汇率风险，努力降低汇率波动对公司经营成果的 影响。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 行业 电子 元件 产品 电容 器及 金属 化膜

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

内容: 减少 2.88 个百分 点

内容: 减少 2.88 个百分 点

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

内容: (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 6 日召开第三届董事会 2007 年第一次董事会会议，1)《2006 年总经理工 作报告》、2）《2006 年度财务决算报告》、3）、《利润分配的预案》、4）《2006 年资产减值准备 及坏账核销情况》、5）《2006 年董事会工作报告》、6）《公司内部控制自我评估报告》、7）《2006 年年度报告》、8）《关于向中国工商银行厦门市鹭江支行申请授信额度的议案》、9）《关于向中国 农业银行厦门市湖滨支行申请授信额度的议案》、10）《关于续聘天健华证中洲（北京）会计师事务 所有限公司并确定其报酬的议案》、11）《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。。决议公告刊登在 2007 年 3 月 8 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （2）、公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会 2007 年第二次董事会会议，1） 《关于修订主要会 计政策与会计估计的议案》、2）《2007 年第一季度报告》、3）《关于新型高性能薄膜电容器扩产及 技术改造项目的议案》。。决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （3）、公司于 2007 年 6 月 25 日召开第三届董事会 2007 年第一次临时董事会会议，1）《厦门法拉电 子股份有限公司信息披露事务管理制度》、2） 《厦门法拉电子股份有限公司治理情况的自查报告和整 改计划》。。决议公告刊登在 2007 年 7 月 4 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （4） 公司于 2007 年 8 月 10 日召开第三届董事会 2007 年第三次董事会会议， 《2007 年半年报》 、 1） 、 2）《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、3）《董事会审计委员会议事规则》、4）选举董事会薪酬 与考核委员会委员、5）选举董事会审计委员会委员。。决议公告刊登在 2007 年 8 月 11 日的《上海证 券报》、《证券时报》。 （5）、公司于 2007 年 10 月 26 日召开第三届董事会 2007 年第四次董事会会议，《2007 年第三季度 报告》。。决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 11 月 2 日召开第三届董事会 2007 年第二次临时董事会会议，《厦门法拉电子 股份有限公司治理专项活动整改报告》。。决议公告刊登在 2007 年 11 月 3 日的上海证券报》、《证 券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期召开了一次年度股东大会，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公 司章程》以及国家有关法律、法规，勤勉尽职，认真履行各项职责，较好完成股东大会的各项决议事 项，保证公司规范、健康和稳定发展。 2006 年年度股东大会审议通过了 2006 年度《关于利润分配的方案》：经天健华证中洲（北京） 会计师事务所有限公司审计，本公司报告期实现净利润 107,243,954.11 元人民币,根据《公司法》及 《公司章程》规定,按 10%提取法定公积金 10,724,395.41 元，余 96,519,558.70 元，加年初未分配 利润 189,007,925.00 元，扣除支付 2005 年度普通股股利 56,250,000 元，至此，2006 年度未分配利 润为 229,277,483.72 元。 公司 2006 年度利润分配预案为：拟以 2006 年度末股本 22,500 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派送红利 3.00 元（含税）的分配预案，派发现金总额为人民币 67,500,000 元，利润分配后结存 未分配利润为 161,777,483.70 元。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 该方案经 2007 年 3 月 29 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，并于 2007 年 05 月 11 日进行 分红派息公告；股权登记日：2007 年 5 月 16 日；除权（除息）日：2007 年 5 月 17 日；现金红利发 放日：2007 年 5 月 23 日；该次分配已按期完成。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财 务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师协商确定 了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内 提交审计报告。 在年审注册会计师出具初步审计意见后， 审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表， 认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交 了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，认为公司聘 请的天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司在为公司提供 2007 年度审计服务工作中，恪尽职 守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，因此，决议公司继续聘 请其作为公司 2008 年度的审计机构 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公 司在 2007 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬和津贴，均是依据公司董事会通过的 决议为原则确定的。公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，推动管 理层与公司、股东利益的紧密结合。

内容: (六)利润分配或资本公积金转增预案 经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，公司报告期实现净利润 133,878,450.56 元人民币,根据《公司法》及《公司章程》规定,按 10%提取法定盈余公积金 13,387,845.06 元，余 120,490,605.5 元，加年初未分配利润 230,508,751.76 元，扣除支付 2006 年度已分配股利 67,500,000.00 元，至此，2007 年度未分配利润为 283,499,357.26 元。 根据公司经营发展需要，为推进海沧新厂区建设及确保新型高性能薄膜电容器扩产及技术改造项 目顺利完成，实现公司快速发展。经公司董事会研究，公司本年度不进行利润分配、也不实施资本公 积金转增股本。

内容: (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 为推进海沧新厂区建设及确保新型高性能薄膜电容器扩产及技术改造项目顺利完成，实现公司快速发 展。 公司未分配利润的用途和使用计划: 用于新厂区建设、设备及技改投入和补充经营的流动资金。

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 二OO 七年三月六日召开第三届监事会 2007 年第一次会议,审议通过 《2006 年度公司财务决算报告》 、 《2006 年资产减值准备及坏帐核销情况》、《2006 年监事会工作报告》、《2006 年年度报告及其摘 要》。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年公司董事会和经营班子严格根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的 要求及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法规范运作，决策程序符合《公司章程》的有关规 定。公司的董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的 行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2007 年年度会计报表公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。经天健华证中洲（北京） 会计师事务所有限公司审计的《厦门法拉电子股份有限公司 2007 年度审计报告》是实事求是、客观 公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目和承诺项目一致，严格按照招股说明书披露的募集资金项目用途进行 投资，未发生变更事项。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司未发生收购或出售资产的交易，未发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资 产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易合法、公平、公开、公正，关联交易价格合理，没有损害公司利益的情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司 2007 年度财务报告经会计师事务所审计，并出具了标准无保留的审计意见的审计报告。财务报 告真实全面地反映了公司的财务状况和经营成果。

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 持有的法拉电子股份自获得上市流通权之日起，至少在 12 个月内不上市交易或者转让，在 24 个月内 上市交易出售的股份数量不超过法拉电子股本总额的 5%，在 36 个月内上市交易出售的股份数量不超 过法拉电子股本总额的 10%。 如实履行。

内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元。截止本报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 9 年年审计服务。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。

内容: (十四)信息披露索引 事项 《2006 年年报》 《2006 年年报摘要》 《第三届董事会 2007 年第一次会议决议 上海证券报、 证券时报 上海证券报、

内容: 刊载的报刊名 称及版面

内容: 刊载的互联网网站及检索 路径 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公告》 《第三届监事会 2007 年第一次会议决议 公告》 《关于召开 2006 年度股东大会的通知》 《2006 年度股东大会资料》 《2006 年度股东大会决议公告》 《2007 年第一季度报告》 《第三届董事会 2007 年第二次会议决议 公告》 《有限售条件的流通股上市公告》 《2006 年度分红派息公告》 《关于 2006 年年度报告的补充公告》 《第三届董事会 2007 年第一次临时会议 决议公告》 《关于设立“上市公司治理专项活动”互 动平台的公告》 《信息披露事务管理制度》、《公司治理 情况的自查报告和整改计划》 《2007 年半年报》 《2007 年半年报摘要》 《第三届董事会 2007 年第三次会议决议 公告》 《厦门法拉电子股份有限公司董事会薪酬 与考核委员会议事规则》 《厦门法拉电子股份有限公司董事会审计 委员会议事规则》 《2007 年第三季度报告》 《第三届董事会 2007 年第二次临时会议 决议公告》 《公司治理专项活动整改报告》

内容: 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报

内容: 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报

内容: 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报

内容: 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报 上海证券报、 证券时报

内容: www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上海证券交易所 www.sse.com.cn

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司注册会计师姚立中、吴美丽 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 审计报告

内容: 天健华证中洲审(2008)GF 字第 020028 号 厦门法拉电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、现金 流量表和股东权益增减变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是法拉电子公司管理层的 责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，法拉电子公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了法拉电子公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的 经营成果和现金流量。

内容: 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：姚立中、吴美丽 中国 · 北京

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 22 133,448,815.53 60,967,255.72 182,370,272.73 32,295,591.77 78,707.00 2,635,238.33 103,266,554.49 250,740,318.16 41,904,878.73 138,026,922.49 12,712,830.80 1,471,282.53 2,601,518.51 95,046,358.84

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:欧阳超建

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 主管会计工作负责人:欧阳超建

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:欧阳超建

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门法拉电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 实收资本(或股 本) 225,000,000.00 上年同期金额 减： 盈余公积 库存 股 59,824,927.98 127,955.65

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 公司法定代表人:曾福生 公司基本情况

内容: 主管会计工作负责人:欧阳超建

内容: 厦门法拉电子股份有限公司（以下简称本公司）成立于 1998 年 12 月 12 日，经厦门市经济体制改革委 员会（1998）090 号文批准，并经厦门市人民政府厦府[2000]综 072 号文确认，由厦门市法拉发展总 公司作为主发起人，联合其他四家单位以发起方式设立。根据中国证券监督管理委员会证监发行字 [2002]120 号文《关于核准厦门法拉电子股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于 2002 年 11 月 25 日至 28 日通过上交所、深交所交易系统网点向投资者发售人民币普通股（A 股）5000 万股， 每股面值 1.00 元，每股发行价 8.04 元，募集资金总额为人民币 40,200 万元。2002 年 12 月 10 日， 本公司人民币普通股 5000 万股在上海证券交易所挂牌上市交易。 本公司领取厦门市工商行政管理局核 发的 3502001000181 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 22,500 万元，注册地址：厦门思明区金 桥路 101 号，法定代表人：曾福生。 本公司属电子元件制造业，经营范围主要包括：薄膜电容器及其金属化镀膜材料的制造；研究、开发 各类型的高新科技电子基础元器件及相关配套件；自产产品的出口及生产所需物资的进口；加工贸易 业务等。本公司的主要产品包括：电容器及金属化膜等。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3 号”）及其后续规定。本财务报表 按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》证监会计字[2007]10 （ 号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表 述。本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企 业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债 和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净 值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 6、现金等价物的确定标准： 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为 人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折 算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本 化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司的金融资产主要为应收款项。 本公司的金融负债系其他金融负债。 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主 要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。采用摊余成本进行后续计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破 产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人， 确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损 失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏 账准备。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 账龄分析法 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 应收账款计提比例(%) 5 10 30 50 80 其他应收款计提比例(%) 5 10 30 50 80

内容: 100 100 5 年以上 10、存货核算方法： 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括各类原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、 产成品等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权 平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损 益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于 存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提 取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产 成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和 相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。

内容: 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 30 8 8 5、8

内容: 折旧年限（年） 4 4 4 4

内容: 残值率（%）

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等 相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行 建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的 固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值 入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资 本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 折旧方法采用年限平均法。 (2) 其他说明 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调 整。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12、在建工程核算方法： 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 13、无形资产计价方法： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权和外购软 件。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投 资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的， 按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负 债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价 值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。 15、借款费用资本化的核算方法： 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产 符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款 费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借 款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般 借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本 化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 16、收入确认原则： 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4） 相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 17、确认递延所得税资产的依据： 当资产的账面价值小于其应当确定的计税基础或负债的帐面价值大于其应当确定的计税基础时，按企 业会计准则的规定确认递延所得税资产。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收回该资产的适用税率计量。 18、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、所得税的核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无

内容: (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 城建税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 2、优惠税负及批文 经福建省厦门市地方税务局审核， 本公司 2004 -2007 年度相关电容器技术改造项目符合技术改造国产 设备投资抵免企业所得税政策，该等项目所需国产设备投资的 40%可从这些项目购置设备当年比前一 年新增的企业所得税中抵免。2007 年度，经厦门市地方税务局审核的上述技术改造项目国产设备投资 实际抵免 2006 年度所得税额为 9,655,947.67 元，已冲减本年所得税费用。 3、其他说明 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 15% 调整为 18%。 (五)企业合并及合并财务报表 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 应交流转税额 7% 应纳税所得额 15% 应交流转税额 应交流转税额 计税依据 销售商品的增值额 税率 17% 7% 15% 3% 1%

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 60,967,255.72 41,904,878.73 合计 （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，已经背书转让给他方但尚未到期的银行承兑汇票的金额为 28,787,573.37 元，到期日区间为 2008 年 1 月 12 日至 2008 年 6 月 26 日。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收票据年末余额中无关联单位欠款。

内容: 3、应收利息 单位:元 币种:人民币 相关款 项是否 发生减 值的判 断 否 ---

内容: 贷款单 位 银行存 款应计 利息 合计

内容: 期初数

内容: 本期增加数

内容: 本期减少数

内容: 期末数

内容: 未收回 的原因

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 4、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金 额重大 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 收账款 合计 比例 （%） 57.59 坏账准备 金额 比例 （%） 56.52 账面余额 金额 比例 （%） 41.94 期初数 坏账准备 金额 比例 （%） 38.68

内容: 本公司单项金额重大的应收账款指单个欠款单位金额在 500 万元以上的应收账款，经对该类应收 账款单独进行测试，未发现存在减值现象，故汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险 特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计 提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 合计 账面余额 110,656,714.69 坏账金额 5,532,835.73 计提比例 － 理由 －

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三至四年 四至五年 五年以上 合计

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重 大的其他应 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 项 合计 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 32,295,591.77 合计 (2) 预付账款前五名欠款情况 期末数 金额 前五名欠款单位 合计及比例 (3) 预付账款主要单位 19,979,221.75

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 项目名 称 海沧新 厂区项 目 其中：土 建项目 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投 入占预 算比例 （%） 61.72 资 金 来 源 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 期末数

内容: 安装项 目

内容: 配电项 目

内容: 钢结构 项目 片式薄 膜电容 器生产 线技术 改造项 目 表面安 装电容 器生产 线 新型高 性能薄 膜电容 器生产 线 交流电 容器生 产线 新型抗 干扰电 容器生 产线 合计

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 11、递延所得税资产的说明： 本报告期因计提资产减值准备,资产的账面价值小于计税基础产生可抵减时间性差异,计提递延所 得税资产 698273.22 元 12、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 资减值准备 五、长期股权投资 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 准备 八、工程物资减值 准备 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准 备 十一、油气资产减 40

内容: 年初账面余 额

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 转销

内容: 合计

内容: 期末账面余 额

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 计缴标准 销售商品的增值额 应纳税所得额 15%

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 城建税 教育费附加 地方教育费附加 合计

内容: 应交流转税额 7% 应交流转税额 3% 应交流转税额 1% --

内容: 1： 经厦门市地方税务局直征局审核， 本公司 2006 及 2007 年度经批准的技术改造项目采购国产设 备结转以后年度抵免所得税的余额为 14,616,308.40 元； 2：本公司企业所得税尚待税务部门清算。 18、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

内容: 19、递延所得税负债的说明： 应收票据的账面价值大于其计税基础,产生应纳税时间性差异,本报告期确认递延所得税负债 54870.53 元. 20、股本 单位:股

内容: 本次变动前 数量 比例（%） 225,000,000 100 本次变动增减（＋，－） 发行新股 送股 公积金转股 其他 0 小计 0 本次变动后 数量 比例（%） 225,000,000 100

内容: 股份总数

内容: 报告期内公司 2007 年 04 月 28 日第一次有限售条件的流通股份解除限售，解除限售股数为 30,375,000 股。因此，公司股份结构发生变动，详见股份变动情况表。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 1,231,268.04 元。

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 25、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 城建税 教育费附加 地方教育费附加 合计 26、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 上期金额 本期数 3,243,177.34 1,389,933.15 463,311.05 5,096,421.54 上年同期数 3,131,747.39 1,342,177.45 447,392.48 4,921,317.32 计缴标准 应交流转税额 7% 应交流转税额 3% 应交流转税额 1% --

内容: 27、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 本期发生额 2,784,673.84 887,797.01 上期发生额 579,926.09 5,897.83

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 减：递延所得税资产增加额 当期所得税费用 31、政府补助和补贴收入：

内容: 单位:元 币种:人民币 项目 高新技术企业新产品扶持奖金 纳税特大户奖励金 环保补助 其他 合计 10,000.00 2,090,000.00 本期数 1,930,000.00 150,000.00 140,000.00 200,000.00 76,157.00 416,157.00 -上年同期数 收入来源（补助补贴种类） 厦门市思明区科技局 厦门市思明区财政局 厦门市环保局 厦门市思明区财政局

内容: 以上政府补助项目均为与收益相关的政府补助,于收到补助款的当期确认为收益. 32、每股收益计算表 项目 归属于本公司普通股股 东的净利润 扣除所得税影响后归属 于母公司普通股股东净 利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股 东、 扣除非经常性损益后 的净利润 年初股份总数 公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 发行新股或债转股等增 加股份数 发行新股或债转股等增 加股份下一月份起至报 告期末的月份数 报告期因回购或缩股等 减少股份数 减少股份下一月份起至 报告期年末的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权 平均数 基本每股收益（Ⅰ） 基本每股收益（Ⅱ） 已确认为费用的稀释性 潜在普通股利息 所得税率 转换费用 认股权证、 期权行权增加 序号 1 2 本年数 133,878,450.56 8,848,445.54 上年数 107,332,473.16 596,468.05

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 股份数 稀释每股收益（Ⅰ） 稀释每股收益（Ⅱ）

内容: 35、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 收到退回工程保函保证金 合计 金额 10,131,892.29 10,131,892.29

内容: 36、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (七)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 厦门市 法拉发 展总公 司 业 务 性 质 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织 机构 代码

内容: 注册地

内容: 注册资本

内容: 厦门市思 明南路 497 号

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、关联交易情况 (1) 关联租赁情况 1)、厦门市法拉发展总公司将思明南路 497 号厂房租赁给厦门法拉电子股份有限公司。该资产涉 及的金额为 386,748.00 元。租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。 因生产需要,本公司与厦门市法拉发展总公司签订的《厂房租赁合同》，厦门市法拉发展总公司将其所 拥有的厦门市思明区思明南路 497 号厂房出租给本公司使用， 租赁期限为自 2006 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止，租赁面积为 3,581 平方米，每平方米月租金为 9.00 元，租金半年结算即于每年的 6 月份和 12 月份支付上半年和下半年租金，本公司已按合同支付 2007 年度租金共计 386,748.00 元。

内容: (八)股份支付： 无

内容: (九)或有事项： 无 (十)承诺事项： 无

内容: (十一)资产负债表日后事项： 1． 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了 《中华人民共和国企业所得税法》 (“新所得税法”)， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行， 企业所得税税率从 33%调整为 25%。 根据国务院国发[2007]39 号文“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”，本公司自 2008 年 1 月 1 日起，在新所得税法 施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。 2．本公司于 2008 年 1 月 31 日召开第三届董事会 2008 年第一次会议，审议通过了关于收购上海美星 电子有限公司 40%股权的交易事宜。根据交易双方签署的《股权转让协议》，股权转让价格为人民币 3,200 万元。 3． 本公司于 2008 年 3 月 20 日召开了第三届董事会 2008 年第二次会议， 审议通过了 2007 年度利润分 配预案。该项预案为：本公司本年度不进行利润分配、也不实施资本公积金转增股本。 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整 事项。

内容: (十二)其他重要事项： 无

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (十三)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 厦门法拉电子股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 目 1 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2007年报披露数 786,795,595.14 2006 年报原披露 数 786,795,595.14 差 异

内容: (十四)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 全面摊 薄 15.67 14.63 加权平 均 16.41 15.33 每股收益 基本每股收 益 0.60 0.56 稀释每股收 益 0.60 0.56

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 调减所得税费用 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 福利费结余转回 2006 年度模拟净利润 9,057,078.69 9,057,078.69 116,389,551.85 金额 107,243,954.11 88,519.05 88,519.05 107,332,473.16

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。

内容: 董事长：曾福生 厦门法拉电子股份有限公司 2008 年 3 月 22 日

内容: 厦门法拉电子股份有限公司 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见

内容: 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》《关于规范上 、 市公司对外担保行为的通知》 （证监发［2005］ 120 号）《关于规范上市 、 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发 ［2003］ 56 号）《公司章程》和《公司独立董事年报工作制度》的有关 、 规定，我们本着认真、负责的态度，对公司资金占用、对外担保情况和执 行规定情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 一、公司能够认真按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，进行自查，严格执行国家的有关 法律法规。 二、至报告期末，公司控股股东及其他关联方没有占用公司资金情况。 三、公司在对外担保事项方面的控制十分有效，至报告期末，公司没 有对任何单位（包括控股股东及关联方企业）进行任何形式的担保。

内容: 独立董事签字：

内容: 二 OO 八年三月二十日


内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Author: .XBRL.

内容: Creator: Acrobat PDFMaker 7.0 for Word

内容: Producer: Acrobat Distiller 7.0.5 (Windows)

内容: Title: 厦门创兴置业股份有限公司

内容: 厦门创兴置业股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示

内容: 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、独立董事雷震球先生委托独立董事林德俊先生代为出席会议并行使表决权。 3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陈榕生，主管会计工作负责人郑玉蕊及会计机构负责人（会计主管人员） 周清松应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：厦门创兴置业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：XIAMEN PROSOLAR TECHNOLOGY CO.,LTD 2、 公司法定代表人：陈榕生 3、 公司董事会秘书：李晓玲 电话：0592-5318020-399 传真：0592-5311821 E-mail：dayang_lee@sina.com 联系地址：厦门市建业路 18 号阳明楼 9 层 公司证券事务代表：连福汉 电话：0592-5318020-399 传真：0592-5311821 E-mail：cxkj_irm@yahoo.com.cn 联系地址：厦门市建业路 18 号阳明楼 9 层 4、 公司注册地址：厦门市建业路 18 号阳明楼 9 层 公司办公地址：厦门市建业路 18 号阳明楼 9 层 邮政编码：361012 公司国际互联网网址：www.600193.com 公司电子信箱：dayang@public.xm.fj.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘办 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：创兴置业 公司 A 股代码：600193 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2001 年 3 月 16 日 公司首次注册登记地点：厦门市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3502001001758 公司税务登记号码：350205155181037 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广东市东风东路 555 号粤海集团大厦 27 楼

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 小计 减：所得税影响数 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表

内容: 数量

内容: 比例

内容: 小计

内容: 一、有限售条件 股份 1．国家持股 2．国有法人持股 3．其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4．外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5.其他 二、无限售条件 股份 ⒈人民币普通股 ⒉境内上市的外 资股 ⒊境外上市的外 资股 ⒋其他 三、股份总数

内容: 2、限售股份变动情况表 股东名称 厦门市迈克生 化有限公司 厦门百汇兴投 资有限公司 年初限售股 数 28,803,600 27,538,980 本年解除限售 股数 8,390,000 8,390,000 本年增加 限售股数 0 0 年末限售 股数 20,413,600 19,148,980 限售 原因 股权分 置改革 股权分 置改革 单位:股 解除限售 日期 2007年2月 16 日 2007年2月 16 日

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门大洋集团 股份有限公司 厦门博纳科技 有限公司 厦门海洋三所 科技开发公司 合 计

内容: 股权分 置改革 股权分 置改革 股权分 置改革 —

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 厦门百汇兴投资有限公司 境内非国有法人 厦门市迈克生化有限公司 境内非国有法人 厦门大洋集团股份有限公司 境内非国有法人 厦门博纳科技有限公司 境内非国有法人 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信证券投资集合资 其他 金信托计划 东汇国际投资有限公司 其他 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信 4 期证券投资集 其他 合信托 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信 3 期证券投资集 其他 合信托 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信 2 期证券投资集 其他 合信托 林传乐 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 厦门百汇兴投资有限公司 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信证 券投资集合资金信托计划 厦门博纳科技有限公司 东汇国际投资有限公司 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信4期 证券投资集合信托

内容: 未知

内容: 0 0 股份种类

内容: 未知 未知

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信3期 证券投资集合信托 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信2期 证券投资集合信托 林传乐 孙国珍 许晨辉 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 人民币普通股 人民币普通股

内容: 460,000 人民币普通股 307,082 人民币普通股 267,800 人民币普通股 厦门百汇兴投资有限公司、厦门大洋集团股份有限公司和厦门博纳科技有 限公司为一致行动人，公司未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东名称 厦门市迈克生化有限公司 厦门市迈克生化有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门博纳科技有限公司 厦门博纳科技有限公司 11,621,930 持有的有限 售条件股份 数量 20,413,600 19,148,980 17,165,490 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 8,390,000 2008 年 2 月 6 日 2009 年 2 月 6 日 2008 年 2 月 6 日 2009 年 2 月 6 日 2008 年 2 月 6 日 2009 年 2 月 6 日 2008 年 2 月 6 日 2009 年 2 月 6 日 12,023,600 8,390,000 10,758,980 8,390,000 8,775,490 8,390,000 3,231,930 限售条件 自改革方案实施之日起， 在十 二个月内不上市交易或者转 让； 持有上市公司股份总数百 分之五以上的原非流通股股 东， 在前项规定期满后， 通过 证券交易所挂牌交易出售原 非流通股股份， 出售数量占本 公司股份总数的比例在十二 个月内不得超过百分之五， 在 二十四个月内不得超过百分 之十。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 A、控股股东名称：厦门百汇兴投资有限公司 法人代表：郑玉蕊 注册资本：2,300 万元 成立日期：1990 主要经营业务或管理活动：对农业、房地产业、生物工程的投资和电子产品的开发、生 产、销售（涉及专项管理规定的除外）及饲料加工、生产。 B、控股股东名称：厦门博纳科技有限公司 法人代表：沈红珠 注册资本：2,200 万元 成立日期：1992 年 主要经营业务或管理活动：高新技术产品的开发、技术咨询、技术服务。 (2) 实际控制人情况 姓名：陈榕生 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：是 最近五年内职务：曾任厦门大洋集团股份有限公司董事长，现为厦门创兴置业股份有限 公司董事长、上海厦大房地产开发有限公司董事长、上海振龙房地产开发有限公司董事长。 公司控股股东为厦门百汇兴投资有限公司与厦门博纳科技有限公司。二者合并持有本公 司 22.58%的股份。上海祖龙景观开发有限公司分别持有厦门百汇兴投资有限公司和厦门博纳

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 科技有限公司 90%的股份。陈榕生先生持有上海祖龙景观开发有限公司 70%的股份,为本公司 实际控制人。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 陈榕生 90% 厦门大洋置业 有限公司 39.34% 厦门大洋集团股份 有限公司 10.23% 70% 上海祖龙景观开发有 限公司 90% 厦门百汇兴投资 有限公司 14.70% 90% 厦门博纳科技 有限公司 7.88%

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 生产和销售有机化工原料、林产化学用品、 专项化学用品；新产品的研究、开发以及技 术转让； 自营和代理除国家组织统一联合经 营的进出口商品和国家实行核定公司经营 的进出口商品除外的其它商品及技术的进 出口业务；加工贸易、对销贸易、转口贸易 业务。 产业投资、新产品开发、房地产开发。

内容: 厦门市迈克生 化有限公司

内容: 高敬东

内容: 厦门大洋集团 股份有限公司

内容: 许雅慧

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告期被授予的股权 激励情况 变 动 原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (元) 税 （ 前） 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年末持 股数

内容: 股份增 减数

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 陈 榕 生

内容: 董事 长

内容: 男

内容: 二 级 市 场 买 入

内容: 否

内容: 郭 恒 达 郑 玉 蕊 蒲 晓 东 洪 清 盾 王 晓 滨 高 敬 东 涂 连 东 王 汉 金 黄 毅 杰

内容: 副董 事长、 总经 理 董事、 副总 经理

内容: 女

内容: 董事

内容: 是

内容: 独立 董事

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 林 德 俊 雷 震 球 王 晓 珊 李 琳 梅 庄 凌 阳 李 甫 德 吴 映 月 苏 新 龙 陈 石 周 清 松 苏 新 龙 魏 原 易 善 华 蔡 建 中 李

内容: 监事

内容: 副总 经理

内容: 副总 经理 副总

内容: 男 女

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 晓 玲

内容: 经理、 董事 会秘 书

内容: 年6 月7 日 二 级 市 场 买 入 二 级 市 场 买 入 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈榕生,曾任厦门大洋集团股份有限公司董事长，现为厦门创兴置业股份有限公司董事 长、上海厦大房地产开发有限公司董事长及上海振龙房地产开发有限公司董事长，厦门象屿 保税区大洋国际贸易有限公司董事长。 (2)郭恒达,现任厦门创兴置业股份有限公司副董事长兼总经理。 (3)郑玉蕊,现任厦门百汇兴投资有限公司执行董事、厦门创兴置业股份有限公司董事兼副 总经理、财务经理。 (4)蒲晓东,历任上海西郊庄园置业有限公司总建筑师，苏州中茵集团有限公司副总裁、总 工程师，现任厦门创兴置业股份有限公司董事、本公司控股子公司上海厦大房地产开发有限 公司总经理、总工程师。 (5)洪清盾,历任厦门创兴置业股份有限公司董事，现任国家海洋局第三海洋研究所厦门海 洋三所科技开发公司总经理。 (6)王晓滨,曾任厦门新悦华发展有限公司副总经理、厦门悦华酒店副董事长，现任厦门高 能投资咨询有限公司董事长、厦门创兴置业股份有限公司董事。 (7)高敬东,曾任中国化工进出口总公司江苏盐城公司部门经理，张家港港黔总公司任分公 司总经理，1994 年底前往美国学习和工作，1997 年回国创建厦门市迈克化学有限公司。现任 厦门市迈克生化股份有限公司执行董事、厦门迈克药业（集团）有限公司董事、厦门迈克制 药有限公司董事、大丰迈克医药化工有限公司董事，厦门创兴置业股份有限公司董事。 (8)涂连东,曾任集美大学水产学院讲师、厦门中兴会计师事务所有限公司合伙人、中国证 监会厦门特派办主任科员，现任厦门高能投资咨询有限公司财务总监、厦门创兴置业股份有 限公司董事。 (9)王汉金,曾任新加坡鹏斯投资公司驻厦办事处代表、九州青云空调机厂副总、厦门三阳 富丽工贸有限公司总经理，现任上海斯沛机电有限公司副总经理、厦门创兴置业股份有限公 司独立董事。 (10)黄毅杰,创办了厦门广建装饰工程有限公司，现担任该公司副总经理、并任厦门创兴置 业股份有限公司独立董事。 (11)林德俊,曾就职于厦门机场股份有限公司、厦门创兴置业股份有限公司，现任厦门甲圣 投资咨询有限公司董事长、厦门峰光辉光电科技有限公司总经理、厦门创兴置业股份有限公 司独立董事。 (12)雷震球,曾任厦门创兴置业股份有限公司监事；2003 年—2004 年，就职于福建世礼律 师事务所；2004 年至今，就职于福建兴世通律师事务所, 现任厦门创兴置业股份有限公司独 立董事。

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (13)王晓珊,曾就职于龙岩地区第二医院，北京邮电医院，现为厦门大洋集团股份有限公司 副总经理、厦门创兴置业股份有限公司监事会主席。 (14)李琳梅,福建省政协常委，历任厦门创兴置业股份有限公司监事，现任国家海洋局第三 研究所副所长。 (15)庄凌阳,曾任厦门创兴置业股份有限公司项目经理、厦门创兴置业股份有限公司监事。 (16)李甫德,现任厦门创兴置业股份有限公司法律事务专员。 (17)吴映月,现就职于厦门创兴置业股份有限公司法律部，任厦门创兴置业股份有限公司监 事。 (18)苏新龙,曾任厦门创兴置业股份有限公司独立董事、副总经理。现任厦门大学管理学院 会计系与会计发展研究中心副教授，硕士生导师，厦门创兴置业股份有限公司监事。 (19)陈 石,证券执业分析师，现任厦门高能投资咨询有限公司副总经理、厦门创兴置业股 份有限公司监事。 (20)周清松,1999 年 11 月起就职于厦门创兴置业股份有限公司，现任厦门创兴置业股份有 限公司财务部经理、厦门创兴置业股份有限公司监事。 (21)魏 原,曾就职于山西雁北地区体委、任厦门创兴置业股份有限公司独立董事，现任厦 门创兴置业股份有限公司副总经理。 (22)易善华,曾任中冶集团长天国际工程有限公司高级工程师、项目总设计师，现任厦门创 兴置业股份有限公司副总经理、本公司控股子公司湖南祁东神龙矿业有限公司总工程师。 (23)蔡建中,曾任龙岩市建筑设计院副院长、厦门华侨房屋建设投资公司副总经理、厦门创 兴置业股份有限公司副总经理。 (24)李晓玲,曾就职于江西省经济委员会、厦门大洋集团股份有限公司，现任厦门创兴置业 股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 (25)陆德建,曾就职于中南勘察设计研究院、武汉市建筑设计院并任设计项目总负责人、中 信武汉市建筑设计院上海分院副院长。现任厦门创兴置业股份有限公司副总经理。 (26)陈文华,曾任福建闽申服装厂厂长、厦门太洋食品有限公司副总经理、厦门大洋集团股 份有限公司副总经理、厦门创兴置业股份有限公司董事，现任厦门创兴置业股份有限公司副 总经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 陈榕生 郭恒达 郑玉蕊 高敬东 王晓珊 股东单位名称 厦门大洋集团股份有限公司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门市迈克生化有限公司 厦门大洋集团股份有限公司 担任的职务 董 事 董 事 执行董事 执行董事 副总经理 任期起始 日期 1996 1996 1998 2001 1999 任期终止 日期 至今 至今 至今 至今 至今 是否领取报 酬津贴 否 否 否 否 是

内容: 在其他单位任职情况 姓名 陈榕生 高敬东 苏新龙 其他单位名称 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限 公司 厦门迈克药业（集团）有限公司 厦门迈克制药有限公司 大丰迈克医药化工有限公司 厦门大学管理学院 担任的职务 董事长 董事 董事 董事 副教授、 硕士生导师 任期起始日期 1996 2007.10.17 2007.10.17 2007.10.17 2002、 2003 任期终止日 期 至今 2011.10.16 2011.10.16 2011.10.16 至今 是否领取 报酬津贴 否 否 否 否 是

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 王汉金 黄毅杰 林德俊 雷震球 王晓滨 涂连东 陈 石

内容: 上海斯沛机电有限公司 厦门广建装饰工程有限公司 厦门甲圣投资咨询有限公司 厦门峰光辉光电科技有限公司 福建兴世通律师事务所 厦门高能投资咨询有限公司 厦门高能投资咨询有限公司 厦门高能投资咨询有限公司

内容: 副总经理 副总经理 董事长 总经理 律师 董事长 财务总监 副总经理

内容: 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今

内容: 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：岗位的工作内容及复杂程度，公司经营效 益和盈利水平以及其所承担的风险和所作出的贡献来确定。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 洪清盾 王晓滨 高敬东 涂连东 王晓珊 李琳梅 李甫德 吴映月 苏新龙 陈 石 苏新龙 蔡建中 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 否 否 否 否 是 否 是 是 否 否 否 否

内容: 2007 年度公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总计 204.01 万元，金额最高的前三名 董事的报酬总额共计 118.46 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额共计 56.88 万 元，独立董事津贴为每人税前 2.40 万元/年。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 洪清盾 蒲晓东 李琳梅 苏新龙 庄凌阳 李甫德 担任的职务 董事 董事 监事 监事 监事 监事 变动情况及原因 本公司董事会于 2007 年 4 月 6 日收到洪清盾先生辞去本公司董事职务的 辞职报告。根据有关规定，董事洪清盾先生的辞职自辞职报告送达本公司董 事会时生效。 本公司于 2007 年 5 月 15 日召开 2006 年度股东大会，审议通过了《关于 更换部分董事的议案》，选举蒲晓东先生为公司第三届董事会董事。 本公司监事会于 2007 年 4 月 6 日收到李琳梅女士辞去本公司监事职务的 辞职报告。根据有关规定，监事李琳梅女士的辞职自辞职报告送达本公司监 事会时生效。 本公司于 2007 年 5 月 15 日召开 2006 年度股东大会， 《关于增补公司部 分监事的议案》，选举苏新龙先生为公司第三届监事会监事。 本公司监事会于 2007 年 7 月 19 日收到庄凌阳先生辞去本公司监事职务 的辞职报告。根据有关规定，监事庄凌阳先生的辞职自辞职报告送达本公司 监事会时生效。 经本公司 2007 年 7 月 31 日召开的 2007 年第一次临时职工代表大会审议 通过，选举李甫德先生担任本公司第三届监事会职工监事。

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本公司监事会于 2007 年 10 月 26 日收到李甫德先生的辞职报告， 李甫德 李甫德 监事 先生因工作调动，向公司辞去监事一职。根据有关规定，监事李甫德先生的 辞职自辞职报告送达本公司监事会时生效。 经公司 2007 年 10 月 29 日召开的 2007 年第二次临时职工代表大会审议 吴映月 监事 通过，选举吴映月女士担任本公司第三届监事会职工监事。 1、公司于 2007 年 4 月 15 日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于更换部 分高级管理人员的议案》，同意苏新龙先生、蔡建中先生辞去公司副总经理职务，聘请李晓 玲女士担任公司副总经理。 2、公司于 2007 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公 司副总经理的议案》，聘任魏原先生、易善华先生和陈文华女士担任公司副总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 110 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 行政及后勤管理 销售人员 工程技术 财务人员 2、教育程度情况 教育类别 硕士及以上 本 科 大专及以下 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定 和要求，结合公司的实际情况，不断完善公司法人治理结构和内控制度，规范公司经营运作、 加强信息披露管理。公司治理的主要方面如下： 1、关于股东与股东大会：公司按照《股东大会规范意见》和《公司章程》的要求，规范 实施股东大会的召集、召开和议事程序。聘请律师对股东大会出具法律意见书；确保所有股 东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自已的权利；确保关联交 易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财产、机构和业务方面严 格做到了“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部 机构均独立运作。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举董事； 公司董事会由十一人组成，其中独立董事四人，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法 规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议并列席股东大会，履行诚信、勤 勉的职责。 4、关于监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举监事。公司监 事由五人组成，其中职工代表二人，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。全 人数 9 45 56 人数 20 26 38 26

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 体监事能够认真地履行自已的职责，对关联交易、公司财务以及公司董事、公司总经理和其 他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护股东的合法权益。 5、关于绩效评估和激励约束机制：公司重视对高级管理人员的绩效考评工作。公司根据 考核评定结果，确定对高管人员的奖惩和去留，建立高管人员能上能下、能进能出的用人机 制，确保高管人员充满活力、富有进取心和敬业精神。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等相关 利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定《上海证券报》为 公司信息披露报纸；严格按相关规定执行信息披露工作，做到及时、准确、真实、完善，确 保所有股东平等地获得信息。 8、报告期内，公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）和厦门证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（厦证监发 [2007]108 号）的要求，本公司开展了“公司治理专项活动工作”。 （1）公司成立了由董事长任组长的公司治理专项活动领导小组，组织和部署公司治理专 项活动的开展、工作方案的制定、自查和整改工作，并指定公司董秘办为本次活动的工作机 构。 （2）2007年8月，公司依照有关要求，对公司治理情况进行了全面自查，并于2007年8月 27日召开了董事会，审议通过了关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划，相关公告于 2007年8月29日刊载在《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。同时， 公司建立公众评议网络平台，接受广大投资者和社会公众对本公司治理情况的分析评议。 （3）厦门证监局对公司进行了现场检查，并于2007年10月19日下发了《关于对厦门创兴 置业股份有限公司治理情况的综合评价意见及整改通知》（厦证监发[2007]304 号），上海 证券交易所于2007年11月1日下发了《关于厦门创兴置业股份有限公司公司治理状况评价意 见》。 公司结合上海证券交易所、厦门证监局的意见，对公司治理专项活动中发现的问题进行 了整改，《公司治理专项活动整改报告》于2007年11月10日刊载在《上海证券报》和上海证 券交易所网站http://www.sse.com.cn。 通过本次公司治理专项活动，帮助公司找出了运作中存在的问题，公司通过有针对性地 制定和落实整改措施，使得董事会、监事会的议事程序更加规范，董事、监事勤勉尽责的意 识进一步提高，公司内控制度得到改善，公司业务人员财务管理和信息披露的水平得到提高。

内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 王汉金 黄毅杰 林德俊 雷震球 本年应参加董事会次数 8 8 8 8 亲自出席（次） 8 8 8 8 委托出席（次） 0 0 0 0 缺席（次） 0 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、业务方面：公司自主经营，业务结构完整，具有独立的产、供、销系统。 各项业务 决策均独立做出。 2、人员方面：本公司制定了独立完整的管理规章制度，设立了专门机构负责劳动人事及 工资管理工作；公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书均属专职，未在控股股东 单位担任除董事以外的职务。 3、资产方面：本公司资产独立完整；公司设立专门的机构独立负责资产监督管理事项。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运行， 具有独立的生产经营和行政管理机构。 5、财务方面：本公司的财务独立，设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系、独立 的财务会计制度，独立开设银行帐户并独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司重视对高级管理人员的绩效考评工作，在绩效考评方面，公司高管人员薪酬与公司 的业绩和个人的业绩紧密相连。公司根据考核评定结果，确定对高管人员的奖惩和去留，建 立高管人员能上能下、能进能出的用人机制，确保高管人员充满活力、富有进取心和敬业精 神。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规 和相关规定，基本建立了健全的内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构。 在生产经营控制方面，董事会及其下设的战略决策委员会、提名委员会、审计委员会、 薪酬与考核委员会等各专门委员会发挥职能，负责决定公司的经营战略和重大决策，高管人 员负责执行董事会决议，高管人员与董事会之间权责关系明晰。公司设立审计部，将内控制 度的监督检查融入日常工作。审计部对董事长负责，具体审计事务由监事会主席负责。同时 加强各个部门对内控制度的学习和了解，适应公司管理和发展的需要，从而有效保障公司生 产经营任务和各项计划的顺利完成。 在财务管理控制方面，公司建立了《财务管理制度》，明确规定了财务人员的职责和权 限。财务人员从财务角度发现问题、预测风险，有效保障了公司财务运作的独立和规范，确 保了财务核算真实、准确和完整。同时公司按照《企业会计制度》、新《企业会计准则》的 有关规定，及时修改和变更公司的会计政策、会计估计制度。 在信息披露控制方面，公司按照《上市公司信息披露管理办法》和《上市公司信息披露 管理指引》的要求，修订了公司《信息披露制度》，进一步促进了公司信息披露工作及时有 效开展。公司将在以后的工作实践中不断健全和完善内部控制制度。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 15 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 16 日的《上海证券报》。 会议审议通过了如下议案：（1）2006 年度董事会工作报告；（2）2006 年度监事会工作 报告；（3）公司《2006 年度报告》及摘要；（4）公司 2006 年度利润分配方案和资本公积金 转增股本方案；（5）关于续聘会计师事务所的议案；（6）关于增补公司部分董事的议案； （7）关于增补公司部分监事的议案。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况：

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司于 2007 年 1 月 26 日召开 2007 年第一次临时股东大会，审议通过了《厦门创兴科技 股份有限公司关于出售厦门大洋房地产开发有限公司股权的议案》，决议公告刊登在 2007 年 1 月 27 日的《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 22 日召开 2007 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司名称 更名为厦门创兴置业股份有限公司的议案》，决议公告刊登在 2007 年 8 月 23 日的《上海证 券报》。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2007 年是房地产行业经受全面调控的一年，也是房地产业向着进一步规范行业秩序，回 归理性繁荣的一年。公司在董事会的指导下，着力完善公司治理、深化内控机制改革；积极 面对市场竞争，认真落实各地产开发和销售计划，稳步推进湖南祁东铁矿开发项目的前期基 础设施建设工作；认真执行出售资产、债务重组等资产整合优化措施，确保公司保持稳定、 快速的发展势头。 报告期内，公司实现营业收入 3,926.56 万元，较上年同期下降 27.12%,系由于根据现行 的会计准则，报告期内控股子公司上海厦大房地产开发有限公司销售“东方夏威夷”别墅的 预售房款因尚未竣工验收办理交房手续，有 29,794.25 万元未能结转收入。实现营业利润 12,175.46 万元，同比增长 1959.66%，主要系报告期内投资收益同比大幅增长所致。其中， 实现投资收益 15,586.73 万元，较上年同期增长 925.36%，主要系出售所持有的厦门大洋房地 产开发有限公司 91.40%股权，以及上海振龙房地产开发有限公司“亲水湾”一期部分楼盘（主 要为 E-15 地块）结转收入所致。实现归属于母公司所有者的净利润 11,841.75 万元，较上年 同期增长 601.31%。截止本报告期末，参股公司上海振龙房地产开发有限公司尚有 6015.64 万 元预售房款由于工程未竣工交付使用，尚未结转收入。 2、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 营业利润 率（%） 32.07 31.57 39.05 32.07 单位:元 币种:人民币 营业成本 营业利润率比上年增 营业收入比 比上年增 减(%) 上年增减(%) 减(%) -30.85 -35.49 / -30.85 -33.33 -37.34 / -33.33 减少 2.52 个百分点 减少 2.02 个百分点 /

内容: 分行业或分产品 分行业 房地产行业 分产品 别墅销售 景观工程 合计

内容: 减少 2.52 个百分点 主营业务收入和主营业务成本本年度较上一年度分别减少 30.85%和 31.39%，主要是受上 海市宏观调控影响，控股子公司上海厦大别墅销售未能如期办理竣工备案手续而无法如期交 楼。 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 地区 上海地区 合计 （3）公司主要供应商、客户情况

内容: 单位:元 前五名供应商采购金额合计 前五名销售客户销售金额合计 75,716,000.00 24,786,608.00 占采购总额比重 占销售总额比重

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （7）递延所得税资产期末比年初增长了 206.78%，主要系公司根据企业会计准则解释第 1 号（财会[2007]14 号）要求对并表范围的子公司的投资核算方法按成本法进行了追溯调整所 致。 （8）短期借款期末比年初减少了 72.74%，主要系上海厦大归还了全部短期借款所致。 （9）预收款项期末比年初增长了 59.05%，主要为报告期本内公司控股子公司上海厦大房 地产开发有限公司预售别墅收到的房款。 （10）应交税费期末比年初增加了 423.08 万元，主要系报告期内公司盈利，计增所得税 所致。 (11) 其他应付款期末比年初减少 61.44%，主要系本公司本期依约偿还了高士通中国投资 2 有限公司的债务。 (12) 一年内到期的非流动负债期末比年初减少了 47.83%，系本公司报告期内偿还银行借 款所致。 (13) 长期借款比年初减少了 100%，系本公司报告期内偿还银行借款及部分长期借款转为 一年内到期的借款所致。 (14) 未分配利润期末比年初增长了 195.49%，系本期公司盈利以及根据新会计准则调整 年初未分配利润所致。 (15) 归属于母公司所有者权益合计期末比年初增长了 42.61%，系报告期内公司盈利，归 属于母公司股东的权益增加股东所致。 (16) 总资产期末比年初增加了 13.21%，主要系报告期内公司所有者权益增加所致。 4、报告期内利润表项目同比发生重大变动的说明 项目 2007 年 2006 年 同比增减额 同比增减 比例

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （7）投资收益同比增加了 925.36%，主要系出售厦门大洋房地产开发有限公司 91.40%股 权，以及上海振龙房地产开发有限公司“亲水湾”一期部分楼盘（主要为 E-15 地块）结转收 入所致。 （8）营业利润、利润总额、净利润分别同比增长 1959.66%、808.38%、683.74%，主要系 投资收益同比大幅增长所致。 （9）营业外收入同比减少了 98.89%，主要系上年公司有出售闲置的烤鳗生产线及其配套 设备的转让收益，而今年无。 （10）所得税费用同比增加了 633.28 万元，主要系报告期公司盈利所致。 5、报告期内公司现金流情况 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 同比增减 同比增减额 比例 经营活动产生的现金流量净额 -20,950,911.64 53,377,343.12 -74,328,254.76 -139.25% 投资活动产生的现金流量净额 147,477,788.57 -20,087,824.48 167,565,613.05 / 筹资活动产生的现金流量净额 -119,450,604.02 -32,279,186.25 -87,171,417.77 270.05% （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少了 139.25%，主要系控股子公司湖南祁东神 龙矿业有限公司预付采矿权证款项及其基础工程建设投入。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加了 16,756.56 万元，主要系主要系出让厦门 大洋房地产开发有限公司 91.40%股权所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 270.05%，主要系公司报告期内公司公司 偿还银行借款所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币

内容: (2)主要参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币

内容: 上海振龙房地产开发有限公司（以下简称“上海振龙”）系本公司的重要参股子公司， 注册资本为 10,388 万元（本公司所占权益比例为 39.93%），从事房地产开发，目前在开发的 项目为位于上海市南汇康桥开发区的绿洲康城项目，该项目分为别墅区“金帝豪苑”、公寓 区“亲水湾”两个子项目。 本报告期内，上海振龙实现营业收入 77,976.09 万元，同比增长 446.86%；实现净利润 24,446.33 万元，同比增长 1266.54%。本报告期内，上海振龙为本公司贡献的投资收益为 82,975,261.36 元。截止本报告期末，上海振龙预收房款余额为 6,015.64 万元。 截止本报告期末，上海振龙总资产为 70,539.02 万元，净资产为 39,080.38 万元，资产 负债率为 44.60%。本报告期内，上海振龙期间费用为 2,606.51 万元，同比增加 16.49%。现

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 金收支保持平衡，其中经营活动产生的现金流量净额为 15,334.13 万元，筹资活动产生的现 金流量净额为-14,802.19 万元，现金及现金等价物的净增加额为 439.23 万元。 上海振龙 2008 年度计划实现营业总收入约 2.0 亿元，营业总成本费用约为 1.45 亿元。 上海振龙预计 2008 年度正常经营所需资金约为 6.05 亿元，均以该公司销售回笼资金、银行 贷款或其他融资途径解决，其中计划通过预售商品房回笼资金约 8 亿元。 （二）公司未来发展的展望 1、2008 年经营管理工作计划 2008 年，公司全体经营班子将在董事会的领导下，继续深化完善公司的治理机制和内部 控制制度，提高公司运作效率；稳步推进各项目的工程进度，确保安全生产，保障工程质量； 严格控制成本，加强营销力度，拓宽融资渠道，满足公司经营的资金需求。预计本公司 2008 年度可实现总收入约为 4.8 亿元，主要来源于上海厦大房地产开发有限公司，预计总成本费 用约为 3.4 亿元。为此，2008 年公司将重点做好以下几项工作： （1）认真落实各项开发计划，做精做细公司主营业务，重点做好：①争取“东方夏威夷” 五期、六期、七期部分别墅尽早实现交付使用。②积极稳步推进湖南神龙矿业有限公司的基 础建设工程， 为 2009 年四季度实现小规模试投产做充分的准备。加快办理项目立项和采矿 许可证手续，实现采矿工程、选矿厂区、尾矿库区、供水工程、供电工程等基础建设的全面 开工。 ③督促上海振龙房地产开发有限公司加快 “亲水湾” 项目的滚动开发， 实现 E15 地块 5～ 7 标段、E15 地块 9～12 标段、酒店项目于年内正式动工，做好部分已售楼房的交房工作，实 现幼儿园竣工和交付使用。 （2）做好营销管理：争取完成“东方夏威夷”剩余别墅的销售工作；督促做好“亲水湾” 二期工程的开盘销售工作。 （3）开源节支，加强资金管理，合理使用财务杠杆，保障履行债务和解协议。 （4）进一步完善法人治理结构，保障投资者利益。2008 年公司将继续依照中国证监会和 上海证券交易所的有关规定，进一步完善公司法人治理结构和内控制度，为公司规范运作提 供制度保障，继续做好信息披露和投资者关系管理工作，保障投资者利益。 （5）做好董事会换届选举和经营管理班子选聘工作。 第三届董事会和经营管理班子任期将于 2008 年 6 月 7 日到期， 2008 年上半年公司将做好 董事会、监事会的换届改选和经营班子选聘工作，保障公司经营策略和经营管理工作平稳过 渡。 2、公司未来的资金需求、使用计划及资金来源： （1）资金需求和使用 本公司 2008 年度正常经营所需资金约为 2.6 亿元，均以本公司自有资金及银行贷款或其 他融资途径解决。其中湖南祁东神龙矿业有限公司计划投入约 1.5 亿元，主要用于支付采矿 权价款、基础工程建设和设备购置等；上海厦大房地产开发有限公司计划投入约 1.1 亿元， 主要用于支付工程款、税费等。 （2）资金来源 公司将一方面通过加强财务管理，控制公司开发规模，确保经营活动的现金流满足项目 开发的需要，提高资金的使用效率；另一方面合理、谨慎利用财务杠杆，以银行借款弥补项 目资金缺口。 3、公司未来面临的主要风险及应对措施 (1)政策风险 今年以来，国家相继出台了一系列房地产宏观调控政策。这些政策对房地产行业的宏观 走势将产生重大的影响，公司充分考虑政策调控对公司的影响程度，并适时调整相应的开发 策略，在完善在建别墅项目的同时，增加中小户型普通商品住宅的开发，满足各个不同消费 层次的需求，以有效缓解政策调控对公司业务的影响。 (2)市场风险

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司2008 年度主营业务收入仍将主要来自于商品房销售，2007年下半年以来，国内房地 产销售价格出现波动，未来销售价格和销售周期存在一定的不确定性。对此，公司将不断强 化营销手段，争取稳定销售价格，缩短销售周期。此外，公司将积极推进湖南祁东神龙矿业 有限公司老龙塘矿段铁矿开发项目的开发进度，以尽早实现多元化收益，保障公司的持续稳 步发展。 (3)财务风险 房地产行业是资金密集型行业，同时，随着公司老龙塘矿段铁矿开发项目的不断推进， 资金需求也不断增大。对此，公司将通过加大销售回款力度、提高资金使用效率、提高公司 融资能力及合理使用财务杠杆等方式缓解资金压力。 (4)经营风险 目前国内基础原材料价格与上年同期出现较大的波动，产品销售价格和周期又存在一定 的不确定性，加大了公司的经营风险。对此，公司将完善项目管理体系，优化项目施工方案， 做好成本控制，降低原材料的周转库存和损耗，力争将经营风险降至可控范围。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 200 万元，比上年减少 2,400 万元，减少的比例为 92.31%。 本公司于 2007 年 3 月 5 日与关广志先生、黄泗聪先生签订协议，以 47.50 万元受让关广 志先生所持上海雅华景观开发有限公司 95%的股权，以 2.50 万元受让黄泗聪先生所持上海雅 华景观开发有限公司 5%的股权。本公司于 2007 年 4 月 12 日以人民币 150 万元对上海雅华景 观开发有限公司进行增资。上述收购和增资的工商变更登记手续已经完成。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 上海雅华景观开发有限 主营景观工程、苗木种植、园艺 100 公司 工程设计及园林绿化工程等。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则及其后续规定，对于因首次执行新会计准则 而发生的会计政策变更，本公司已按相关规定进行追溯调整处理。 报告期内公司无会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 9 日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议，会议审议 通过了如下议案：1、《厦门创兴科技股份有限公司关于出售厦门大洋房地产开发有限公司股 权的议案》；2、《关于召开公司 2007 年第一次临时股东会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 10 日的《上海证券报》。 （2）、公司于 2007 年 4 月 15 日召开第三届董事会第十二次会议董事会会议，会议审议 通过了如下议案：1、公司 2006 年总经理工作报告；2、公司 2006 年度董事会工作报告；3、 公司《2006 年度报告》及其摘要；4、公司 2006 年度利润分配和资本公积金转增股本预案；5、 关于续聘会计师事务所的预案；6、关于更换部分董事的议案；7、关于更换部分高级管理人 员的议案；8、关于召开公司 2006 年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 17 日 的《上海证券报》。

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （3）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议，会议审议 通过了如下议案：1、公司《2007 年第一季度报告》及其摘要；2、关于执行新会计准则的议 案；3、《关于聘任公司副总经理的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的《上海证券 报》。 （4）、公司于 2007 年 6 月 29 日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，会议审议 通过了《厦门创兴科技股份有限公司信息披露管理制度》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 7 月 22 日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议，会议审议 通过了如下议案：1、公司《2007 年半年度报告》及其摘要；2、关于注销杏林烤鳗厂的议案； 3、关于公司申请银行贷款额度的议案。决议公告刊登在 2007 年 7 月 24 日的《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 8 月 1 日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议，会议审议 通过了如下议案：1、关于公司名称更名为厦门创兴置业股份有限公司的议案；2、关于召开 公司 2007 年度第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 2 日的《上海证券 报》。 （7）、公司于 2007 年 8 月 27 日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议，会议审议 通过了《厦门创兴科技股份有限公司关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》。决议 公告刊登在 2007 年 8 月 29 日的《上海证券报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 22 日召开第三届董事会第十八次会议董事会会议，会议审 议通过了如下议案：1、公司《2007 年第三季度报告》及其摘要；2、《厦门创兴置业股份有 限公司总经理工作细则》 （2007 年修订）；3、 《厦门创兴置业股份有限公司独立董事制度》。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期，董事会按照国家有关法律、法规和公司章程的规定，严格执行股东大会的各 项决议，及时完成了股东大会交办的各事项。 根据公司原非流通股股东的承诺和 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会决议，公司 董事会于报告期内向上海证券交易所首次申请部分有限售条件流通股上市流通，本次有限售 条件流通股上市流通数量为 39,650,000 股，上市流通日为 2007 年 02 月 16 日。详细见公司 于 2007 年 2 月 13 日刊载在上海证券报和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的 《厦门创兴科技股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会下发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告 的内容与格式>（2007 年修订）》和《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作通知》 的有关要求，审计委员会为公司 2007 年年报审计开展了相关工作，现对审计委员会履职情况 总结如下： 公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为 财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与 会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并保持与年审注册会计 师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审 计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务报表真实、准确、完整地反映了公 司的整体情况。 公司审计委员会同时向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告 和下年度续聘会计师事务所的决议，认为公司聘请的广东正中珠江会计师事务所有限公司在 为公司提供 2007 年度审计服务工作中，能恪尽职守，较好地完成了公司委托的审计工作，因 此，提议公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司第三届董事会第一次会议选举设立了薪酬委员会。

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在 2007 年 度报告中披露的董事、监事和高级管理人员所得薪酬，均符合公司关于管理人员报酬的规定； 独立董事的津贴依据公司股东大会决议确定。 公司目前尚未建立股权激励机制。公司将依据有关法律法规和政府有关部门的要求，不 断完善内部激励和约束机制，逐步建立起公司的股权激励体系。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 1、本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:满足公司铁矿项目投入需要、弥补 公司流动资金，培育公司盈利增长点，保障公司持续、稳定发展。 2、公司未分配利润的用途和使用计划:公司资金将主要用于控股子公司湖南祁东神龙矿 业有限公司老龙塘矿段铁矿开发项目投入，包括支付采矿权款项、基础工程建设和设备购置 等。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第三届监事会第九次会议,会议审议通过了以下事项：(1)公司监事会 2006 年度工作 报告；(2)公司《2006 年度报告》及其摘要；(3)关于增补公司部分监事的议案。 2、第三届监事会第十次会议,会议审议通过了《2007 年第一季度报告》 3、第三届监事会第十一次会议,会议审议通过了公司《2007 年半年度报告》及其摘要。 4、第三届监事会第十二次会议,会议审议通过了公司《2007 年第三季度报告》及其摘要。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规通过参加股东大会、列席董事会会议、 日常监督等方式对公司股东大会、董事会的召开程序，决议事项，董事会对股东大会决议的 执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。 公司监事会认为： 2007 年度公司董事和高级管理人员能按照《公司法》、《证券法》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理，没有发现损害公司利 益和股东利益的行为发生，公司建立了逐步完善的内部控制制度，信息披露工作合法规范。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2007 年度 财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所有限公司 出具的审计报告能 客观、公正地反映公司的实际情况。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年度公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司发生的收购、出售资产行为依照有关规定履行了决策审批程序和信息披 露义务，不存在违法、违规的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易依照有关规定履行了决策审批程序和信息披露义务，交 易定价符合市场定价原则，交易公开、公平、公正，没有损害上市公司和股东利益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 会计师事务所对本公司财务报告出具了标准无保留意见。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 本年度公司利润实现与预测不存在较大差异。

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 经福建省高级人民法院主持调解，本公司、厦门纳兴工艺品有限公司和其他相关保证人 与高士通中国投资 2 有限公司协商一致，于 2006 年 11 月 23 日达成了债务和解协议。2006 年 11 月 24 日，福建省高级人民法院下达了《中华人民共和国福建省高级人民法院民事调解书》 （[2006]闽民初字第 41 号）。高士通中国投资 2 有限公司同意在本公司和厦门纳兴工艺品有 限公司根据本协议向其支付人民币 9,000 万元时放弃剩余的债权（包括相应的从权利）。详 细见公司于 2006 年 12 月 2 日刊载在《上海证券报》的公司公告。 截止 2008 年 4 月 1 日，高士通中国投资 2 有限公司已收到本公司、厦门纳兴工艺品有限 公司还款累计 9,014.80 万元，根据（2006）闽民初字第 41 号《民事调解书》的规定，高士 通中国投资 2 有限公司于 2008 年 4 月 3 日向公司发出了《确认书》，确认该公司与本公司、 厦门纳兴工艺品有限公司之间全部债权已经结清，并放弃对本公司和厦门纳兴工艺品有限公 司的剩余债权（剩余本金及相应利息）追偿权。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 本公司于 2007 年 3 月 5 日与关广志先生、黄泗聪先生签订协议，以 47.50 万元受让关广 志先生所持上海雅华景观开发有限公司 95%的股权，以 2.50 万元受让黄泗聪先生所持上海雅 华景观开发有限公司 5%的股权。本公司于 2007 年 4 月 12 日以人民币 150 万元对上海雅华景 观开发有限公司进行增资。上述收购和增资的工商变更登记手续已经完成。本次资产收购、 增资事项不影响公司业务的连续性和管理层的稳定性，2007 年度该公司实现盈利 92,418.97 元，占本公司占利润总额的 0.08%。 上海雅华景观开发有限公司，注册资本 200 万元，主营景观工程、苗木种植、园艺工程 设计及园林绿化工程等。 2、出售资产情况 1)、本公司于 2006 年 12 月 31 日与候显水先生、许国锋先生签订协议，将所持有的厦门 大洋房地产开发有限公司 51.4%、40%股权分别转让给候显水先生、许国锋先生，该事项已经 2007 年 1 月 26 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过， 本公司已经收到转让款， 并已完成此次出售的厦门大洋房地产开发有限公司股权和本公司收回的上海厦大房地产开发 有限公司股权的工商变更登记手续。详细见 2007 年 1 月 10 日、1 月 27 日刊载在《上海证券 报》的公司公告。 2007 年 3 月 28 日，本公司与厦门大洋房地产开发有限公司、厦门国盟房地产开发有限公 司及厦门大洋集团股份有限公司共同签订了《协议书》，根据该协议约定，由厦门国盟房地 产开发有限公司以现金直接向本公司和厦门大洋集团股份有限公司返还厦门大洋房地产开发 有限公司股权转让评估时对其合作开发项目“国盟大厦”投资减值部分 50,291,943.85 元。 截止本报告期末，本公司已全额收到该款项。详细见 2007 年 3 月 31 日、7 月 3 日刊载在《上 海证券报》的公司公告。 本次出售大洋房产的股权有利于公司分散经营风险，实现良好的投资收益，亦有助于改 善公司现金流状况，保障公司能顺利履行与高士通中国投资 2 有限公司达成的债务和解协议， 获得相应的债务减免。本次大洋房产股权出售事项不影响本公司业务的连续性和管理层的稳 定性，本公司通过本次出售厦门大洋房地产开发有限公司 91.4％股权（包括“国盟大厦”减 值返还款的收回）实现投资收益 72,892,003.49 元，占本公司 2007 年度利润总额的 60.17%。

内容: (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门百汇兴投资有限公司 控股股东 厦门大洋工艺品有限公司 其他关联人 厦门大洋置业有限公司 其他关联人 厦门大洋集团股份有限公司 参股股东 厦门朝日工艺品有限公司 其他关联人 厦门纳兴工艺品有限公司 股东的子公司 厦门象屿太洋食品进出口有限 股东的子公司 0 0 0 公司 厦门福祯贸易有限公司 股东的子公司 0 0 -404.00 厦门纳金工艺品有限公司 其他关联人 0 0 140.00 上海祖龙景观开发有限公司 间接控股股东 0 0 98.95 厦门博纳科技有限公司 控股股东 0 0 130.50 上海振龙房地产开发有限公司 参股子公司 0 0 -2331.35 合计 / 0 0 -2200.88 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 关联债权债务形成原因：资金往来 关联债权债务清偿情况：公司已于 2005 年完成关联债权的清欠。 与关联债权债务有关的承诺：无。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。

内容: 向关联方提供资金 发生额 余额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

内容: (九)其他重大合同 为增强公司发展后劲，2006 年 12 月 29 日经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公 司收购湖南祁东神龙矿业有限公司（以下简称“神龙矿业”），目前持有该公司 52％股权。 神龙矿业之老龙塘矿段 22-31W 线采矿权系于 2005 年 9 月 9 日在衡阳市国土资源局举办 的采矿权拍卖会上竞拍获得，并签订了《采矿权出让合同》。根据合同约定，采矿权出让价 款总额为 31,500 万元；老龙塘矿段 22-31W 线的矿区面积为 2.1523 平方公里，矿山总资源储 量 10,895.40 万吨， 其中磁体矿为 3,433.51 万吨， 混合矿为 4,345.98 万吨， 赤铁矿为 1,471.44 万吨，资源量（表外）为 1,644.47 万吨。

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 根据约定，神龙矿业在缴纳第一期采矿权出让价款（出让价款总额 30%，即 9,450 万元） 之日起 60 日内，应持有合同和采矿权出让价款支付凭证、经国土资源主管部门审查批准的矿 产资源开发利用方案、矿区地质环境保护与治理方案以及其他相关主管部门审查批准或颁发 的矿山安全生产方案、建设项目环境影响评价报告批准文件、营业执照等资料，按规定向采 矿登记管理机关申请办理采矿登记，领取《采矿许可证》。衡阳市国土资源局应在受理采矿 登记申请之日起 30 日内，依法为神龙矿业出具其自愿竞得的矿区范围内的采矿登记的审查意 见，并呈报上级采矿登记管理机关办理《采矿许可证》。 截至 2007 年 12 月底，神龙矿业已向衡阳市国土资源局支付了 9,750 万元采矿权价款； 除《建设项目环境影响评价报告》外，办理《采矿许可证》所需的主要文件均已办妥。目前 《建设项目环境影响评价报告》正处于国家环保总局审批阶段。 截至资产负债表日，本公司不存在应披露而未披露的其他重大承诺事项。 (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任广东正中珠江会计师事务所有限公司 为公司的审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 50 万元。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员及公司股东均未受到中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已 披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 董事、监事、高级管理人员、持股 涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额 5%以上的股东名称 10,050 元 厦门市迈克生化有限公司 2008 年 3 月 20 日 厦门大洋集团股份有限公司 无收益 -

内容: (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十五)信息披露索引 事项 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十一次会议决议公告 暨关于召开公司 2007 年第一次临 时股东大会的通知 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司 2007 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 2007 年 1 月 10 日 2007 年 1 月 10 日 2007 年 1 月 20 日 2007 年 1 刊载的互联网网站及检索 路径 http://www.sse.com.cn

内容: 《上海证券报》第 D9 版

内容: 《上海证券报》第 D9 版 《上海证券报》 《上海证券报》第 36 版

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 年第一次临时股东大会决议公告 厦门创兴科技股份有限公司有限 售条件的流通股上市公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股东减持股份的公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股东减持股份的公告 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司重大 事项公告 厦门创兴科技股份有限公司 2007 年第一季度业绩预告 厦门创兴科技股份有限公司 2006 年度业绩快报 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司 2006 年度报告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十二次会议决议公告 暨关于召开公司 2006 年度股东大 会的通知 厦门创兴科技股份有限公司第三 届监事会第九次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司 2007 年第一季度报告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十三次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届监事会第十次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股价异动公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股价异动及重大事项尚需论证暨 停牌的公告 厦门创兴科技股份有限公司 2006 年度股东大会决议公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股票复牌的公告 厦门创兴科技股份有限公司 2006 年度报告补充公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股东减持股份的公告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十四次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司重大 事项进展公告

内容: 《上海证券报》 《上海证券报》 D20 版 第 《上海证券报》 D24 版 第 《上海证券报》 D16 版 第 《上海证券报》第 D164 版 《上海证券报》 D16 版 第 《上海证券报》 D14 版 第 《上海证券报》第 16 版 《上海证券报》 D12 版 第

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 《上海证券报》 D12 版 第

内容: 《上海证券报》 D12 版 第 《上海证券报》 D51 版 第 《上海证券报》 D51 版 第 《上海证券报》 D51 版 第 《上海证券报》 D51 版 第 《上海证券报》 《上海证券报》 D19 版 第 《上海证券报》第 D6 版 《上海证券报》 D22 版 第 《上海证券报》第 D8 版 《上海证券报》 D43 版 第 《上海证券报》 D25 版 第

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 厦门创兴科技股份有限公司 2007 年上半年业绩预增公告 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司 2007 年半年度报告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十五次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届监事会第十一次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十六次会议决议公告 暨关于召开公司 2007 年第二次临 时股东大会的通知 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股东减持股份的公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股东减持股份的公告 厦门创兴科技股份有限公司简式 权益变动报告书 厦门创兴科技股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会决议公告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十七次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 公司治理专项活动的自查报告和 整改计划 厦门创兴科技股份有限公司关于 股东减持股份的公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 股东减持股份的公告 厦门创兴科技股份有限公司关于 变更公司名称的公告 厦门创兴科技股份有限公司 2007 年第三季度报告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届董事会第十八次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司第三 届监事会第十二次会议决议公告 厦门创兴科技股份有限公司 2007 年度业绩预增公告 厦门创兴科技股份有限公司股票

内容: 《上海证券报》 D25 版 第 《上海证券报》 D24 版 第 《上海证券报》 D22 版 第 《上海证券报》 D22 版 第 《上海证券报》 D22 版 第 《上海证券报》 D22 版 第

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 《上海证券报》 D19 版 第

内容: 《上海证券报》 D19 版 第 《上海证券报》第 D9 版 《上海证券报》 D68 版 第 《上海证券报》第 D8 版 《上海证券报》第 D8 版 《上海证券报》 D48 版 第 《上海证券报》 132 版 第 《上海证券报》 132 版 第 《上海证券报》 D22 版 第 《上海证券报》 D22 版 第 《上海证券报》 D16 版 第 《上海证券报》 D24 版 第 《上海证券报》 D24 版 第 《上海证券报》 D24 版 第 《上海证券报》 D24 版 第 《上海证券报》 A41 版 第

内容: http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn http://www.sse.com.cn

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 交易波动异常公告 厦门创兴科技股份有限公司公告 厦门创兴科技股份有限公司公司 治理专项活动整改报告 《上海证券报》第 D9 版 《上海证券报》 D14 版 第

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师熊永忠、冼宏飞 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 审 计 报 告 广会所审字[2008]第 0821370010 号 厦门创兴置业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的厦门创兴置业股份有限公司（以下简称“创兴置业”）的财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润 表、2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表、2007 年度的现金流量表和合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是创兴置业管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 创兴置业的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允 反映了创兴置业 2007 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2007 年度经营成果和现金流量。

内容: 广东正中珠江会计师事务所有限公司 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

内容: 中国注册会计师：熊永忠 中国注册会计师：冼宏飞 二○○八年四月二十一日

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:郑玉蕊

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目

内容: 单位: 元 币种:人民币 期末余额 年初余额

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:郑玉蕊

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 27 11,712,466.49 2,011,098.44 16,671,266.32 3,365,604.08 3,449,552.97 6,878,745.09 26

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目

内容: 主管会计工作负责人:郑玉蕊

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 17,076,155.28 147,477,788.57 164,553,943.85 17,076,155.28 137,133,943.85 27,420,000.00 10,000,000.00 25,000,000.00 4,486,716.73 39,486,716.73 1,584,498.87 36 6,164,029.17 21,066,257.75 80,241,139.56 249,741,592.26 -20,950,911.64 2,347,138.73 16,517,218.44 99,091,167.90 188,618,484.60 53,377,343.12 35 1,468.21 38,682,032.68 228,790,680.62 142,270,165.78 51,266,526.72 241,995,827.72 70,662,959.53 190,107,179.73 190,729,301.00

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:郑玉蕊 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 164,553,943.85 67,700.00 35,000,000.00 137,133,943.85 27,420,000.00 10,000,000.00 25,000,000.00 441,940.90 1,487,078.11 109,199,432.87 111,128,451.88 -70,394,978.92 8,047.07 34,512,724.06 34,520,771.13 -11,910,608.21 40,733,472.96 40,733,472.96 22,610,162.92 22,610,162.92

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:郑玉蕊

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1． 可供出售金融资产公允价值 变动净额 2． 权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3． 与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 167,800,000.00 55,246,104.94

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1． 可供出售金融资产公允价值 变动净额 2． 权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3． 与计入所有者权益项目相关

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:郑玉蕊

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 主管会计工作负责人:郑玉蕊

内容: 一、公司基本情况 历史沿革 公司前身为厦门市杏林烤鳗有限公司，成立于 1992 年 4 月，1997 年 1 月更名为厦门天农实业 有限公司。1998 年 7 月 10 日经厦门市人民政府“厦府（1998）综 069 号”文件批准，以募集 方式设立“厦门大洋发展股份有限公司”，设立前股本总额 6,090 万元。经中国证券监督管 理委员会“证券发行字（1999）34 号”文批准，同意利用上海证券交易所交易系统，采用“上 网定价”方式向社会公开发行人民币普通股 2,300 万股，每股面值 1 元。1999 年 4 月 5 日上 网定价发行成功，发行价为每股 6.38 元，募集资金 14,674 万元。同年 5 月 27 日，公司股票 在上海证券交易所挂牌上市。发行后股本总额 8,390 万元，并于 1999 年 4 月 27 日取得股份 有限公司（上市）营业执照，注册号 3502001001758。2001 年 3 月 16 日公司更名为“厦门创 兴科技股份有限公司”。2001 年 4 月 20 日经股东大会决议审议通过了每 10 股送红股 2 股并 派发现金股利 0.50 元(含税),以及每 10 股转赠 8 股以资本公积金转增股本的分配方案,分配 方案实施后的股本总额为 16,780 万元,并于 2001 年 6 月 12 日完成了工商变更登记。 2007 年 1 月 18 日，公司实施股权分置改革方案，流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付 3 股股票的对价。方案实施后，公司股份结构发生了变化，参见本附注【七、22 股本】。 2007 年 9 月根据厦门创兴科技股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会决议， 经厦门市工商 行政管理局核准，公司名称变更为“厦门创兴置业股份有限公司”。 公司住所 厦门市建业路 18 号阳明楼 9 楼。 公司行业性质及经营范围 公司经营范围：主要经营高新技术产品的开发；电子产品、通讯器材、计算机多媒体及生物 工程的开发和经营（涉及专项管理规定的除外）；水产加工、饲料加工； 海水、淡水养殖； 房地产开发与经营；经营本企业自产产品出口业务、自需物资的进口业务等。 公司基本组织架构 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、总经理及适应 公司需要的生产经营管理机构，具有健全的组织架构和符合法律法规的议事规程。 二、遵循企业会计准则的声明。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。资产负债表年初数和 可比期间的利润表，系按照 证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文、《企业会 计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准 则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》及企业会计准则解释第 1 号的相关规定，需要 追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 会计年度 自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 记账本位币 会计核算采用人民币为记账本位币。 计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得 并可靠计量，则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年度财务报表项目的计量属性未发生变化。 外币业务核算方法 涉及外币的经济业务，按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记 账。期末对货币性项目按期末的即期汇率进行调整，所产生的汇兑差额除符合资本化条件予

内容: 以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 在进行外币报表折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。外币财务报表折算差额，在资产 负债表中所有者权益项目下单独列示。 现金等价物的确定标准 现金是指库存现金和随时可以用于支付的存款。现金等价物是指：企业持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 金融资产和金融负债的核算方法 -金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 -金融资产和金融负债的确认和计量方法 --以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相 关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公 允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 --持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。 --应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 --可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的 价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 --其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 -金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： --所转移金融资产的账面价值； --因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。

内容: 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一 部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： --终止确认部分的账面价值； --终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 -金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 -金融资产的减值准备 --可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 --持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚 未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用 等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来 现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等） 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：金额 100 万元以上。对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单 独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应 收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账 准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款 项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账 准备计提的比例： 账 龄 坏账计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 存货核算方法 －存货分为原材料、产成品（开发产品）、在产品（开发成本和工程施工）、包装物、低值 易耗品等。 —购入原材料、产成品按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算；入库产成 品按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法核算，包装物及低值易耗品领用时采用 一次摊销法。 —房地产存货 ---开发用土地：按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本,开发产品竣工时再按建筑 面积平均分摊。 ---公共配套费用：按实际支付费用金额计入开发成本,开发产品竣工时再按建筑面积平均分

内容: 摊。 ---维修基金:按照国务院颁布的《物业管理条例》及上海市颁布的《上海市商品住宅维修基 金管理办法》，由购房者和开发商分别按规定缴纳。 -根据《企业会计准则第 15 号——建造合同》的有关规定，工程施工成本以实际成本核算， 包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本等。工程 施工核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认的毛利大于累计已办理结算的合同价款的 差额在存货中反映，累计已发生的施工成本和已确认的毛利小于累计已办理结算的合同价款 的差额在预收账款中反映。 投资性房地产 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本 进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。对于出租的建筑物，采用与固定资产相同的方 法计提折旧；对于土地使用权，采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。资产负债表 日有迹象表明投资性房地产发生减值的，相应计提减值准备。 企业合并 -同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债， 除因会计政策的不同需要进行调整外，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 -非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。对于非同一控制下的企业合并，购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 长期股权投资 -初始投资成本的确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，在合并日按照为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值，加上各项直接相关费用以及可能发生的影响合并成本金额的 未来事项约定，作为长期股权投资的初始投资成本。除企业合并形成以外以其他方式取得的 长期股权投资，初始投资成本确定方式为：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作 为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始 投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本。 -后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核 算。对于能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润 或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益 法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。资产负债表日，以成本法核算的、 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减

内容: 值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之 间的差额，计提长期投资减值准备。其他投资，当存在减值迹象时，按资产减值的相关规定 和方法计提长期投资减值准备。 -确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 当公司按照合同约定对被投资单位所共有的控制，仅在与被投资单位的重要财务和经营决策 需要分享控制权的投资方一致同意时存在的，确定为具有共同控制。公司对一个企业的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 的，确定为具有重大影响。 -长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 固定资产计价及其折旧 -固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用寿命超过一个会计年度； 并同时满足固定资产的确认条件 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 -固定资产按成本进行初始计量,同时考虑预计弃置费用因素。 -固定资产折旧采用直线法计，并按固定资产类别，估计经济使用年限及残值率确定其折旧， 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外对所有固定资产计提折旧；已计提减值准备的固定资 产，按照固定资产账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可 使用寿命重新计算确定折旧率。本公司固定资产折旧年限和折旧率如下： 类别 估计使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) (1)房屋建筑物 20-40 5-10 2.25-4.75 (2)机器设备 10 5-10 9-9.50 (3)运输工具 5 5-10 18-19 (4)其他设备 5 5-10 18-19 -资产负债表日固定资产存在可能发生减值的迹象的，按单项固定资产预计可收回金额低于账 面价值的差额提取减值准备。 -租入资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： --在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； --承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远 低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使 这种选择权； --即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； --承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； --租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按 租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的 折旧政策计提折旧。 在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑 损益核算工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。资产负债表日，在建 工程存在可能发生减值迹象的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 无形资产 公司将拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产。无法预见无形 资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。无形资产按照成本进行 初始计量，除使用寿命不确定的无形资产外，其余无形资产按估计使用年限以直线法摊销。 公司至少于

内容: 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调 整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进 行减值测试。无形资产存在减值情形的，相应计提减值准备。 资产减值 资产负债表日，公司资产中除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产（暂以成本模式 计量）、递延所得税资产、金融资产等按其专门规定处理减值以外的其他资产，有迹象表明 发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。资产的可收回金额低于 其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。这些资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不予转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应 当进行减值测试。 借款费用 借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊 销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司的借款费用可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长 时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2） 借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。 之后发生的借款费用计入当期损益。公司为开发房地产而借入款项所发生的借款费用,在开发 项目竣工前计入开发成本，开发项目竣工后计入当期损益。计入开发项目成本的借款费用按 季计算并分摊入占用借款的项目。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： （1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额 确定。 （2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 股份支付 股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算方式换取职工提供 服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取 得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日 的公允价值计量。权益工具的公允价值按照以下方法确定： （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。公司根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权 权益工具最佳估计数。 预计负债 公司将与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：（1）该义务是公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可 靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。

内容: 收入确认 公司的收入主要包括房地产销售收入，物业出租收入，物业管理收入，其他商品和劳务收入， 其确认原则为： （1）房地产销售收入： -—企业已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方； -—与交易相关的经济利益能够流入企业； -—相关的收入和成本能够可靠地计量。 在房产完工并竣工备案验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认 销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的 交付使用时限结束后即确认收入的实现。 （2）物业管理收入：在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企 业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现； （3）其他收入 A．销售商品，在同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可 靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 条件时，确认收入的实现。 B．提供劳务，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认收入。 C．让渡资产使用权，在同时满足相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计 量时确认收入。 （4）建造合同 A、在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入实现； B、对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则 根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。 完工百分比是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。根据这种方法，合同收入应与为 达到完工进度而发生的合同成本相配比，以反映当期已完工部分的合同收入、费用和利润。 本公司选用下列方法之一确定合同完工进度： a、累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例； b、已完合同工作的测量。 按完工百分比法确认收入的两个计算步骤： a、确定合同的完工进度，计算出完工百分比； b、根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。 C、对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如果建造合同的结果不能可靠地估计， 则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确 认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用， 不确认收入。 D、如果合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 企业所得税 公司的所得税采用资产负债表债务法核算， 所得税费用包括当期所得税和递延所得税费用 （或 收益）。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，以及某些交易或事项所产生的收益直接计 入所有者权益导致相应的当期和递延所得税计入所有者权益外，当期和递延的所得税费用或 收益均计入当期损益。 当期所得税是根据当期应纳税所得额计算的当期应交所得税。应纳税所得额是在当期利润的 基础上根据税法规定作相应调整后得出。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面 价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的 递延所得税费用（或收益）。资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计 税基础的，产生应纳税暂时性差异，应确认递延所得税负债；资产的账面价值小于其计税基 础或者负债的账面价值大于其计税基础的，产生可抵扣暂时性差异，应确认递延所得税资产。 合并财务报表 -合并财务报表编制的依据、合并范围的确定原则：

内容: 本公司合并财务报表系根据企业会计准则《第 33 号－合并财务报表》规定编制。本公司合并 财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。纳入本公司合并财务报表编制范围的子公 司条件如下： --母公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； --通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； --根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策，有权任免董事会等类似权力机构半数 以上成员； --在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 -合并财务报表的编制方法： 当本公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取利益， 即被视为对该实体拥有控制权。 收购或出售的非同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，自收购生效日 期起计入合并利润表内，或计算至出售生效日期；公司在购买日编制合并资产负债表时，对 于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。 收购同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，合并利润表包括参与合并 各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润， 应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初 至合并日的现金流量。 对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。子公 司采用的会计政策与本公司不一致的，如有必要，本公司对子公司的财务报表按本公司所采 用的会计政策予以调整。 合并报表范围内的本公司（实体）之间的一切交易、余额及收支，均在编制合并财务报表时 予以抵销。 少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并财务报表中单独列示。 少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并财务报表中单独列示。 -合并范围的变化： 本期新成立一全资子公司上海雅华景观有限公司，本期已纳入合并财务报表范围。 本公司不存在未纳入合并报表的子公司。 会计政策和会计估计变更 -本公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》。本公司在编制报告期内财务 报表时，按照中国证监会 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证 监发[2006]136 号）以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的要求确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会 计准则》和《关于印发<企业会计准则解释第 1 号>的通知》（财会[2007]14 号）的相关规定， 对 2006 年度财务报表进行追溯调整。会计政策和会计估计变更对 2006 年度净利润和所有者 权益的调整如下所列： （一）长期股权投资和合并财务报表 1、根据《企业会计准则第 6 号—长期股权投资》的规定，本公司将原会计政策下对子公司投 资采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；根 据《关于印发<企业会计准则解释第 1 号>的通知》（财会[2007]14 号）及其补充文件的规定， 企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整， 视同该子公司自最初即采用成本法核算。 该事项对合并财务报表无影响。 该事项对母公司财务报表的影响：使 2006 年度净利润增加 10,013,601.12 元，使 2006 年年 初留存收益减少 70,285,688.94 元。 2、根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及其应用指南的规定，属于同 一控制下企业合并形成的长期股权投资，其尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调 整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。

内容: 该事项对合并财务报表的影响：使 2006 年度合并净利润增加 2,497,545.71 元，其中使归属 于母公司的净利润增加 2,497,545.71 元；使 2006 年年初合并留存收益减少 12,870,144.24 元，其中使归属于母公司的留存收益减少 12,870,144.24 元。 该事项对母公司财务报表无影响。 3、根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》及其相关指南的规定，本公司在取得对子公司 的控制权，形成企业合并后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或 部分少数股权，遵循： ①母公司个别财务报表中对于自子公司少数股东处新取得的长期股权投资，按照《企业会计 准则第 2 号——长期股权投资》第四条的规定确定其入账价值。 ②在合并财务报表中，子公司的资产、负债应以购买日(或合并日)开始持续计算的金额反映。 新增加的长期股权投资按规定确认为商誉，差额调整合并财务报表中的资本公积(资本溢价或 股本溢价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的，调整留存收益。 上述事项对合并财务报表无影响。 上述事项对母公司财务报表的影响： 使2006年12月31日长期股权投资余额减少8,496,422.41 元，资本公积余额减少 8,496,422.41 元。 （二）所得税费用 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，本公司将现行会计政策下所得税的会计处理 方法由应付税款法变更为资产负债表债务法。 上述事项对合并财务报表的影响：使 2006 年度合并净利润增加 1,846,409.81 元，其中归属 于母公司的净利润增加 1,842,315.15 元，少数股东损益增加 4,094.66 元；2006 年年初合并 留存收益增加 2,752,586.43 元，其中归属于母公司的留存收益增加 2,751,040.12 元，少数 股东权益增加 1,546.31 元。 上述事项对母公司财务报表的影响：使 2006 年度净利润减少 122,679.47 元，2006 年年初合 并留存收益增加 123,588.53 元。 参股公司上海振龙公司根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定调整后，母公司 2006 年度调增投资收益 1,307,715.09 元；2006 年年初留存收益调增 1,535,016.32 元。 （三）财务报表列报 公司已经按照《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的相关规定，对公司其他业务利润、 应付福利费、其他应付款和其他应交款分析内容后进行了重分类列报到营业收入、营业成本、 应付职工薪酬和应交税费等相关项目反映。 （四）采用未来适用法的交易和事项 子公司祁东神龙矿业有限公司 2006.12.31 开办费余额 1,732,418.11 元，于 2007 年 1 月 1 日 起全部计入当期损益。 利润分配 公司利润按以下顺序分配： －弥补以前年度亏损； －提取 10％法定盈余公积金； －经股东大会批准，可提取任意盈余公积金； －剩余利润根据股东大会决议予以分配。 五、主要税费事项 税种 税率 计税依据 备注 营业税 5% 按营业收入 城市维护建设税 3% 按营业税 教育费附加 3% 按营业税 1% 按预收房款 土地增值税 30%-60% 按房地产销售 增值额 （1）

内容: 河道维护修建费 1% 按营业收入 企业所得税 3.3%、15%、33% （2） （1）公司从事房地产开发经营业务的子公司及参股公司按照各地税务机关规定的预缴比例预

内容: 缴土地增值税，并按照有关规定按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值 税款多退少补。 （2）根据上海市南汇区国家税务局 2007 年 4 月 11 日减免税通知，控股子公司上海厦大房地 产开发有限公司 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税;根 据上海市税务部门规定，2007 年度上海市建筑行业企业所得税实行分档代征方式，全资子公 司上海雅华景观有限公司属于营业额 100 万元以上的建筑企业，经上海市地方税务局南汇区 分局批复，2007 年度按收入 3.3%核定征收方式征收企业所得税。 六、控股子公司及合并范围 —本期纳入合并财务报表范围的控股子公司如下： 单位：万元 名称 上海厦大房地产开发有 限公司 祁东神龙矿业有限公司 上海雅华景观开发 有限公司 注册 资本 6,800 注册地 本公司拥有 权益比例 97.35% 主营 业务 房地产 矿产品 销售 景观工程、 苗木 法定 代表人 陈榕生 是否 合并 是

内容: 上海 湖南 祁东县 上海

内容: 1 年以内 及 1-2 年

内容: 单项金额重大的 应收账款(100万 元) 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大的应 收账款 合计

内容: （4）公司期末存货无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 5、长期股权投资 （1） 在被投资单位持股比例与表决权的说明： 被投资公司名称 上海振龙房地产开发有限公司 （2）按权益法核算 被投资公司名称 初始投资成本 厦门大洋房地产开发有限公司 164,506,280.90

内容: 上海振龙房地产开发有限公 司

内容: 在被投资单位股权比例 39.93％

内容: 在被投资单位表决权 比例 39.93％

内容: 101,842,628.60 231,195,119.19 80,371,726.55 81,115,454.53 230,451,391.21 注： *本期减少数为出让厦门大洋房产股权。 关于大洋房产股权转让事宜， 参见本附注 【七、 30 投资收益】。 **鉴于厦门大洋房产股权转让事项，公司 2006 年 12 月 31 日已不再将其纳入合并财 务报表范围。 （3）采用权益法核算的对联营公司的股权投资借方差额摊销情况列示如下： 被投资单位 形成 摊销 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 备注 名称 原因 期限 上 海振 龙房 置换购 股权投 地 产开 发有 120,971,598.59 10 12,097,159.86 41,331,962.85 79,639,635.74 买股权 资差额 限公司 （4）对联营企业的投资

内容: 注 册 地 法定 代表 人 业 务 性 质 本企业 在被投 资单位 的表决 权比例 关 联 关 系

内容: 上海振龙房 有限 地产开发有 责任 限公司

内容: （5）其他长期投资-合作开发项目明细列示如下： 项目 2006.12.31 合作开发绿洲康城一期 A、C 区 别墅 21,370,036.91

内容: 合计 21,370,036.91 21,370,036.91 （6）公司期末长期股权投资无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 6、固定资产及累计折旧 （1）期末余额 项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 固定资产原价： 房屋及建筑物 145,807.00 机器设备 62,715.00 19,500.00 运输工具 1,163,769.87 372,885.65 其他设备 250,739.00 128,130.00 合计 1,477,223.87 666,322.65 累计折旧： 房屋及建筑物 机器设备 52,491.82 6,241.33 运输工具 91,773.90 145,929.48 其他设备 166,435.33 21,526.06 合计 310,701.05 173,696.87 固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 固定资产净额 1,166,522.82 492,625.78 （2） 期末固定资产无为借款提供抵押的情况。 （3） 公司期末固定资产无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 7、在建工程 （1）期末余额 预 算 数 工 程 进 度 资 金 来 源 自 筹 本期 转入 固定 资产 其 他 减 少 期 末 减 值 准 备 -

内容: （2）当期无借款费用资本化。

内容: （3）公司期末在建工程无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 8、无形资产 （1）明细如下： 一、原价 期初余额 本期增加 本期减少 土地使用权（神龙铁矿） 6,636,459.10 合计 6,636,459.10 二、累计摊销额 土地使用权（神龙铁矿） 合计 三、减值准备累计金额 土地使用权（神龙铁矿） 合计 四、账面价值 土地使用权（神龙铁矿） 6,636,459.10 合计 6,636,459.10 （4） 公司期末无形资产无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 9、递延所得税资产 项目 坏账准备 待弥补亏损 预计负债 其他资产减值准备 股权投资差额摊销 开办费 合计 10、其他非流动资产 （1）期末余额： 项目

内容: 2007.12.31 2006.12.31 金额 减值准备 金额 减值准备 金龙店面一、二层 34,913,833.97 7,559,548.97 34,913,833.97 合计 34,913,833.97 7,559,548.97 34,913,833.97 （2）期末其他非流动资产系金龙大厦一、二层商场, 店面总面积为 6,078.73 平方米，因大 厦尚未办理竣工结算手续,产权证未办理完毕,因此将金龙大厦一、二层商场作为其他非流动 资产核算,待办理竣工结算手续及产权证后按企业会计准则的有关规定进行会计处理。 （3）由于金龙大厦前方新建市政高架桥，使该店面出现减值迹象。2007 年 5 月 20 日金龙店 面第三层商铺之所有者对该层铺面进行了评估，评估单价为 3,555.08 元/平方米。本公司参 考该评估结果，按单价 4,500.00 元/平方米预计本公司店面的可收回金额，据此计提了 7,559,548.97 元减值准备。 （注：金龙店面第三层商铺的所有者与本公司不存在关联关系。） 11、资产减值准备 本期减少额 项 目 2006.12.31 本期计提额 2007.12.31 转回 转销 坏账准备 1,439,692.77 1,737.91 1,441,430.68 其他非流动资产 减值准备 7,559,548.97 7,559,548.97 9,000,979.65

内容: 合计 1,439,692.77 7,561,286.88 12、所有权受到限制的资产 （1）报告期内资产无所有权受到限制的资产。

内容: 21、预计负债 期末余额 2,475,900.67 元，其中：1）1,782,310.59 元为下属子公司上海厦大根据国家税务 总局发布的《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》（国税发[2006]187 号），按税法规定预计的土地增值税款项；2）子公司上海厦大因竣工备案手续尚在办理而无 法如期交楼，根据售楼协议预计违约金 693,590.08 元。

内容: 22、股本 （1）股本本年度变动情况列示如下： 本次变动前 项目 数量

内容: 本次变动增减（+，-） 发行新 送股 公积金转股 股 -

内容: 合计 7,138,108.31 29、资产减值损失 项目 2007 年度 坏账损失 1,737.91 其他非流动资产减值损失 7,559,548.97 合计 7,561,286.88 资产减值损失较上年增加较大，主要为当期计提了金龙店面的减值准备。 30、投资收益 1）投资收益明细如下： 项目 对联营公司的投资收益 联营公司股权投资借方差额摊销 子公司宣告分派现金股利 转让子公司取得的投资收益 合作开发分成收益 合计 2007年度 92,468,886.41 -12,097,159.86 72,892,003.49 2,603,534.82

内容: 155,867,264.86 15,201,153.31 2）投资收益本年度较上一年度大幅增加，主要原因： ①本期大洋房产股权转让实现投资收益： 本公司于 2006 年 12 月 31 日与侯显水先生、许国锋先生签署了《股权转让协议》，以 2006 年 10 月 31 日为基准日，将本公司持有的大洋房产 40％的股权以 4,894.62 万元转让给许国锋先生，将本公 司持有的大洋房产 51.4％的股权以 6,289.58 万元转让给侯显水先生。该转让事项于本期实现收益， 金额为 30,726,545.48 元。 由于公司在出让大洋房产股权时因发生评估减值（该减值是大洋房产下属投资项目国盟房产发生 的）而少获得对价收益，经协商，国盟房产同意以现金直接向本公司偿付减值款 50,291,943.85 元。 公司本期已全额收到该款项。 上述转让收益在扣除有关税项影响 8,126,485.83 元后的收益为 72,892,003.49 元。 ②联营公司上海振龙已预售的商品房在本期交楼，销售收入实现，产生良好收益，使本公司的投 资收益大幅增加。 31、营业外收入 项 罚款收入 违约金 固定资产转让净收益 其他 合 计 项目 罚款支出 预计违约金 其他 合计

内容: （2）期末其他应收款中包括应收下属子公司上海厦大往来款 11,788,094.42 元、祁东神龙矿业有限 公司往来款 54,707,694.36 元，均未计提坏账准备。 （3）期末其他应收款前五名欠款单位的金额合计为 66,571,806.78 元，占其他应收款期末总额的 99.99%，明细如下： 明细单位 祁东神龙矿业有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 郑惠萍 王志坚 连福汉 合计 期末余额 54,707,694.36 11,788,094.42 59,400.00 9,518.00 7,100.00 66,571,806.78 账龄 1 年以内及部分 1－2 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 备注

内容: （4） 期末其他应收款较上一年度增加了 150.88%， 主要是本公司与子公司神龙矿业的往来款增加所致。 2.长期股权投资 （1）按成本法核算：

内容: 被投资 单位名称 占被投资 公司注册 资本比例 初始投资金额 年初余额 本期投资 金额增减 期末余额 占被投资 公司注册 资本比例 减值 准备

内容: 上海厦大房地产 开发有限公司 上海雅华景观开 发有限公司 祁东神龙矿业有 限公司 厦门大洋房地产 开发有限公司 合计

内容: 名 称 合作开发绿洲康城一期 合 计

内容: 2）报告期投资收益较上一年度增加了 600.41%，主要是：公司对上海振龙的投资收益大幅增加及转让 子公司厦门大洋房地产开发有限公司产生股权转让收益。 九、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方基本情况 注册地 公司名称 址 陈榕生 厦门百汇兴投资有限公司 厦门 厦门迈克生化有限公司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门 厦门

内容: 主营业务 投资 商品及技术的进 出口 产业投资、新产品 开发；房地产开发

内容: 与本公司关系 最终控制人 本公司直接股东 本公司直接股东 本公司直接股东

内容: 公司类型 有限公司 有限公司 有限公司

内容: 法定代 表人 郑玉蕊 高敬东 许雅慧

内容: 厦门博纳科技有限公司 厦门 投资 本公司直接股东 有限公司 沈红珠 上海祖龙景观开发有限公司 上海 房地产开发 间接控股股东 有限公司 陈榕生 上海雅华景观开发有限公司 上海 景观工程、苗木 全资子公司 有限公司 关广志 上海厦大房地产开发有限公司 上海 房地产 本公司下属子公司 有限公司 陈榕生 湖南祁东神龙矿业有限公司 湖南 矿产品销售 本公司下属子公司 有限公司 陈榕生 （2） 上海祖龙景观开发有限公司持有厦门百汇兴投资有限公司、 厦门博纳科技有限公司各 90%的权益。 （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位:万元 公司名称 厦门百汇兴投资有限公司 厦门迈克生化有限公司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门博纳科技有限公司 2006.12.31 2,300.00 5,000.00 18,000.00 2,200.00

内容: 上海祖龙景观开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 湖南祁东神龙矿业有限公司 上海雅华景观开发有限公司 （4）存在控制关系关联方所持权益及变化 公司名称 厦门百汇兴投资有限公司 厦门迈克生化有限公司 厦门博纳科技有限公司 2006.12.31 27,538,980 28,803,600 20,011,930

内容: 200.00 本年增加 本年减少

内容: 厦门大洋集团股份有限公司 25,555,490 上海厦大房地产开发有限公 46,199,200 司 湖南神龙祁东矿业有限公司 26,000,000 上海雅华景观开发有限公司 公司名称 厦门纳金工艺品有限公司 厦门朝日工艺品有限公司 厦门大洋工艺品有限公司 厦门纳兴工艺品有限公司 厦门象屿太洋食品进出口有限公司 上海振龙房地产开发有限公司 2、不存在控制关系的关联方关系的性质

内容: - 2,000,000.00 企业类型 中外合资 中外合资 中外合资 有限公司 有限公司 有限公司

内容: 厦门大洋置业有限公司（原名：厦门大洋集团有限公司） 有限公司

内容: 与本公司同一控制人 厦门大洋集团有限公司之子公司 厦门大洋集团有限公司之子公司 厦门大洋集团有限公司之子公司 厦门大洋集团股份有限公司之子公司 厦门大洋集团股份有限公司之子公司 厦门大洋集团股份有限公司之子公司 本公司联营企业

内容: 厦门福祯贸易有限公司（原名：厦门福祯食品有限公司） 有限公司

内容: 3、关联交易 （1）工程施工 2007 年 5 月，全资子公司上海雅华景观有限公司（以下简称上海雅华）与联营公司上海振龙房地产开 发有限公司（以下简称上海振龙）签订《工程合同》，约定由上海雅华为上海振龙绿洲康城 E-15 地块 1-3 标段西区园林进行施工，以建造该区景观工程以及围墙部分工程，合同约定的工程造价为 250 万 元人民币。截止 2007 年 12 月 31 日，该工程已经完工，上海雅华按 250 万元确认了收入。该收入占本 公司 2007 年收入总额的比例为 6.37%。 （2）关联方往来款项 单位：元 其他应收款 陈榕生（差旅费备用金） 其他应付款 厦门百汇兴投资有限公司 厦门大洋工艺品有限公司 厦门大洋置业有限公司 厦门大洋集团股份有限公司

内容: 厦门朝日工艺品有限公司 厦门纳兴工艺品有限公司 厦门象屿太洋食品进出口有限公司 厦门福祯贸易有限公司 厦门纳金工艺品有限公司 上海祖龙景观开发有限公司 厦门博纳科技有限公司 上海振龙房地产开发有限公司

内容: （3）质押、保证 1）关联公司为本公司提供保证、质押担保情况： ①厦门百汇兴投资有限公司将其所持有的本公司限售流通股 1,800 万股设质押，厦门大洋集团股份有 限公司、厦门瑞启房地产开发有限公司、厦门百汇兴投资有限公司以及陈榕生本人为本公司在厦门市 商业银行杏林支行 12,000,000.00 元借款提供质押担保和连带责任保证，质押和保证期限 2007 年 6 月 27 日至 2008 年 8 月 27 日。 ②厦门博纳科技有限公司、 厦门百汇兴投资有限公司分别将其所持有的本公司股权 50 万股和 550 万股 为本公司在中国农业银行厦门市湖滨支行的 14,000,000.00 元借款提供权利质押担保，担保期限为 2007 年 6 月 28 日至 2008 年 6 月 28 日。 （4）关键管理人员薪酬 项目 2007 年度 2006 年度 董事 监事 高级管理人员 合计 1,418,950.00 62,500.00 558,750.00 2,040,200.00 713,400.00 47,600.00 85,200.00 846,200.00

内容: 十、承诺事项 1、根据公司子公司祁东神龙矿业有限公司与湖南省衡阳市国土资源局签订的“老龙塘铁矿”采矿 权出让合同的有关规定，该公司应付采矿权出让价款为人民币叁亿壹仟伍佰万元，截至资产负债表日 止已支付了 9,750.00 万元。公司的采矿权证书正在办理中。 2、截至资产负债表日，本公司不存在应披露而未披露的其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、经福建省高级人民法院主持调解，本公司、厦门纳兴工艺品有限公司（原厦门大洋水产发展有 限公司， 下称： 纳兴公司） 和其他相关保证人与高士通中国投资 2 有限公司 （以下简称 “高士通公司” ） 协商一致，于 2006 年 11 月 23 日达成了债务和解协议。2006 年 11 月 24 日，福建省高级人民法院下 达了《中华人民共和国福建省高级人民法院民事调解书》（[2006]闽民初字第 41 号）。 和解协议和民事调解书的主要内容为： 1）本公司、纳兴公司及其他相关保证人与高士通公司确认：暂计至 2006 年 9 月 22 日止，本公司 所欠债务本金为 86,200,000.00 元及利息11,667,602.19 元； 纳兴公司所欠债务本金为16,966,000.00 元及利息 2,370,138.00 元。 2）高士通公司同意在本公司和纳兴公司根据本协议向其支付人民币 9,000.00 万元时放弃剩余的 债权（包括相应的从权利）。本公司和纳兴公司还款期限及方式如下： --债务和解协议签订之日起七日内，本公司和纳兴公司连带向高士通公司支付款项人民币 1,500.00 万元，作为履约保证金。 --2006 年 12 月 25 日前，本公司和纳兴公司应连带向高士通公司支付首期款人民币 700 万元。

内容: --本公司和纳兴公司应分别于 2007 年 1 月 25 日、2 月 25 日前连带向高士通公司支付第二期、第 三期款项，各为人民币 400.00 万元。 --剩余款项，本公司应于 2007 年 3 月起，每月 25 日前按月支付不少于人民币 400.00 万元，最迟 于 2008 年 5 月 25 日前将全部款项支付完毕。本公司和纳兴公司按时足额支付还款，履约保证金冲抵 还款。 --厦门博纳科技有限公司、厦门百汇兴投资有限公司、厦门大洋集团股份有限公司、上海厦大房 地产开发有限公司、上海振龙房地产开发有限公司对本公司和纳兴公司欠款承担连带保证清偿责任。 3） 本公司和纳兴公司按第二条约定完全支付上述 9,000.00 万元 （包括 1,500.00 万元履约保证金） 款项，并经高士通公司开户金融机构书面确认收讫同时，高士通公司应向本公司和纳兴公司出具全部 债权已经结清、放弃对本公司、纳兴公司的剩余债权（剩余本金及相应利息）的书面文件。 在高士通公司收到上述全部人民币 9,000.00 万元还款前， 高士通公司不放弃应由其享有的任何债 权及附属于该债权的一切从权利，本公司和纳兴公司应承担的义务不因该债务和解协议的订立而有任 何减免。 如本公司、纳兴公司不能按时足额支付任何一期款项（包含履约保证金）超过 10 天的，则豁免债 务的约定自动失效，高士通公司有权立即对本公司和纳兴公司全部债务申请强制执行。任何一期付款 逾期超过 45 天的， 本公司和纳兴公司已支付的履约保证金归高士通公司所有， 并且不得抵扣本公司和 纳兴公司对高士通所欠的任何债务。 公司与纳兴公司就共同归还上述 9,000 万元事项达成协议，约定由公司承担 7,515 万元的还款责 任，纳兴公司承担 1,485 万元的还款责任。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已经归还了 52,150,000.00 元（不含支付的履约保证金 15,000,000.00 元）。 2008 年 3 月 28 日，公司已经按合同约定将剩余的款项全部付清，于 2008 年 4 月 11 日收到高士 通中国投资 2 有限公司于 2008 年 4 月 3 日签发的放弃剩余债权追偿权的确认书。 2、根据 2008 年 4 月 21 日本公司第三届董事会第 19 次会议决定本年度的利润分配预案为：公司 2007 年度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。 十二、其他重要事项 2007 年 1 月 17 日，国家税务总局发布了《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的 通知》（国税发[2006]187 号），该通知进一步明确了土地增值税清算规则和方法，便于土地增值税 政策的落实和执行，自 2007 年 2 月 1 日起执行。 本公司的房地产子公司和参股公司已根据其经营地的有关政策按预收房款的 1%预缴了土地增值 税。公司按照上述通知的精神对有关公司将涉及的土地增值税事宜进行了清查，进行了计提，并计入 了当期损益。根据自查情况，本公司的子公司上海厦大补计土地增值税 946 万元，联营公司上海振龙 补提土地增值税 2,495 万元。 十三、补充资料 1、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项目 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减:收益）

内容: 固定资产报废损失（减:收益） 公允价值变动净损失（减:收益） 财务费用（减:收益） 投资损失（减:收益） 递延所得税资产减少（减:增加） 递延所得税负债增加（减:减少） 存货的减少（减:增加） 经营性应收项目的减少（减:增加） 经营性应付项目的增加（减:减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）母公司现金流量表补充资料 项目 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减:收益） 固定资产报废损失（减:收益） 公允价值变动净损失（减:收益） 财务费用（减:收益） 投资损失（减:收益） 递延所得税资产减少（减:增加） 递延所得税负债增加（减:减少） 存货的减少（减:增加） 经营性应收项目的减少（减:增加）

内容: 经营性应付项目的增加（减:减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 2、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 非货币资产交换损益 委托投资收益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 2007 年度 72,892,003.49 2006 年度 7,424,760.42 -

内容: 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 减：所得税影响数 扣除所得税影响后的非经常性损益 3、净资产收益率和每股收益计算指标 （1）基本每股收益和稀释每股收益 2007 年度 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 30.02% 14.93% 加权平均 35.26% 17.54%

内容: 2006 年度 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.10% 3.82% 加权平均 6.44% 4.03% 基本每股收益 0.10 0.06 稀释每股收益 0.10 0.06 每股收益

内容: （2）计算过程 项目 分子： 归属于本公司普通股股东的净利润 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损 益后的净利润 分母： 年初股份总数

内容: 公积金转增股本或股票股利分配等增加股 5 份数 发行新股或债转股等增加股份数 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 9 数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 归属于公司普通股股东的期初净资产 债转股增加净资产 分配现金红利 分配现金红利下一月份起至报告期年末的 15 月份数 归属于公司普通股股东的期末净资产 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 项目 16 17=12+1*50%+13*7/10-14*15/10 394,451,590.01 335,796,063.44 276,587,336.86 262,087,498.79 10 11=4+5+6Ч7ч10-8Ч9ч10 12 13 14 12 167,800,000.00 276,587,336.86 12 167,800,000.00 253,644,891.89 6 7 8 -

内容: 序号 2007 年度 2006 年度 本公司报告期内无稀释性潜在普通股。 4、年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2006 年 12 月 31 日开始执行 2006 年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，本公司对 2006 年 12 月 31 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，经复核 2007 年年初经审阅的股东权 益差异调节表如下： 2007 年年报 项目 项目名称 差异 2006 年年报披露 披露 2006 年 12 月 31 日股东权益 （原会计准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产

内容: 项目名称 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的 账面价值 根据新准则计提的商誉 减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益

内容: 2007 年年报 披露 -

内容: 2006 年年报披露 -

内容: 其他 2,842,731.41 2,842,731.41 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则） 303,295,458.17 91,934,040.17 211,361,418.00 1）“同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额”调整前后金额相差 91,742,436.58 元，为 公司对联营公司上海振龙房地产开发有限公司的投资不属于“同一控制下企业合并”形成的长期股权 投资，对其初始投资中形成的股权投资借方差额，按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准 则》的要求，应在 2007 年 1 月 1 日作为长期投资成本。而前次披露时，形成的长期股权投资借方差额 直接冲减了本公司未分配利润，故形成差异 91,742,436.58 元。 2）所得税” “ 调整前后金额相差-2,651,127.82元， 为根据企业会计准则解释第1号 （财会[2007]14 号）要求，对并表范围的子公司的投资核算方法按成本法进行了追溯调整，同一控制下的并表子公司 形成的股权投资借方差额已在追溯调整中冲减了期初净资产，原准则下各年度摊销的借方余额经追溯 调整后无需摊销，不形成时间性差异，进而不形成递延所得税资产。截止 2006 年 12 月 31 日，上海厦 大股权投资借方差额累计摊销 4,872,679.60 元，减少递延所得税资产 730,901.94 元；厦门大洋股权 投资借方差额累计摊销 12,801,505.90 元， 减少递延所得税资产 1,920,225.89 元。 两个公司此项调整 合计减少递延所得税资产 2,651,127.82 元。 3）“其他”调整前后金额相差 2,842,731.41 元，为公司的联营公司上海振龙房地产开发有限公 司按新准则进行追溯调整，增加对其的长期股权投资收益 2,842,731.41 元。

内容: （2）、按原会计制度或准则列报的 2006 年度母公司利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表， 具体如下： 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：其他业务利润 加：公允价值变动收益 投资收益 二、营业利润 加：补贴收入

内容: 项目 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润

内容: （3）、2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表: 项目 合并报表 母公司 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 11,237,637.84 11,237,637.84 追溯调整项目影响合计数 5,651,670.61 11,198,636.74 其中：所得税* -1,846,409.81 122,679.47 投资收益** 3,805,260.80 11,321,316.21 2006 年度净利润（按企业会计准则） 16,889,308.45 22,436,274.58 其他项目影响合计数 4,094.66 其中:少数股东权益 4,094.66 2006 年度模拟净利润 16,885,213.79 22,436,274.58 * 应收款项账面价值、长期股权投资借方差额累计摊销额与计税基础的差异形成的递延所得税费用。 ** 系原准则下对上海厦大房地产开发有限公司股权投资借方差额的摊销的追溯调整。 十四、财务报表的批准 本财务报表于 2008 年 4 月 21 日经本公司第三届董事会第十九次会议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

内容: 十二、备查文件目录 1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 厦门创兴置业股份有限公司 董事长：陈榕生 2008 年 4 月 21 日