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内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席了第四届董事会第三十六次会议。 3、中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张耀辉，主管会计工作负责人徐宽明及会计机构负责人（会计主管人员）孙景双声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：哈高科 公司英文名称：HARBIN HIGH-TECH(GROUP)C0.,LTD 公司英文名称缩写：HHTG 2、 公司法定代表人：张耀辉 3、 公司董事会秘书：马昆 电话：0451-84348333 转 8028 传真：0451-84348057 E-mail：mkn@hgk-group.com 联系地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 公司证券事务代表：王江风 电话：0451-84346722 传真：0451-84346722 E-mail：wjf@hgk-group.com 联系地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 4、 公司注册地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 公司办公地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 邮政编码：150078 公司国际互联网网址：www.hgk-group.com 公司电子信箱：hgk@hgk-group.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：哈高科 公司 A 股代码：600095 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 3 月 25 日 公司首次注册登记地点：哈尔滨市南岗区高科技开发区 26 号楼 公司第 1 次变更注册登记日期：2001 年 10 月 1 日 公司第 1 次变更注册登记地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 公司法人营业执照注册号：2301992010272(1-1) 公司税务登记号码：230109127570238（地税）；230198128034883（国税） 公司组织结构代码：12803488-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：中准会计师事务所有限公司

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内容: 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 大额减值准备转回 固定资产出租 所得税费用影响 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

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内容: 收益率（%） 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额

内容: 2006 年末 2007 年末 总资产 所有者权益（或股 东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产

内容: 调整后

内容: 本年末比上 年末增减 (%)

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 新湖控股有限公 司 孟广明 刘丽军 王萌霞 周银英 黄锦城 股东性质 境内非国有法人 未知 未知 未知 未知 未知 持股比例 (%) 30.59 持股总数 110,493,993 1,541,269 1,500,000 1,494,855 1,440,284 1,258,600 4 报告期内 增减 0 持有有限售 条件股份数 量 110,493,993 0 0 0 0 0 80,670

内容: 质押或冻结的股份数量 质押 110,493,993 未知 未知 未知 未知 未知

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内容: 刘沛英 崔莉

内容: 未知 未知

内容: 未知 未知 未知 未知

内容: 冯小龙 未知 浙江涌元投资管 未知 理有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 孟广明 刘丽军 王萌霞 周银英 黄锦城 刘沛英 崔莉 冯小龙 浙江涌元投资管理有限公司 杭州天目山药业股份有限公司 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情 况 新增可上 市交易股 可上市交易时间 份数量 根据中国证监会的 规定，本公司在 2007年年度报告披 露后可申请第一批 限售流通股上市交 易

内容: 限售条件

内容: 新湖控股有限公 司

内容: 在本次股权分置改革方案实施之日起六十 个月内，在相关规定允许承诺人通过上海证 券交易所挂牌交易出售其所持原非流通股 份时，如果通过上述方式出售其所持原非流 通股份，出售价格不低于每股 3.50 元。在 哈高科本次股改方案实施后因利润分配、公 积金转增股本、增发新股或配股等情况而导 致股份或股东权益发生变化时，该设定价格 将相应除权计算。

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：新湖控股有限公司 法人代表：黄伟 注册资本：66,000 万元 成立日期：2000 年 10 月 31 日 主要经营业务或管理活动：实业投资开发；建筑材料、金属材料、化工原料及产品（不含危险品）、百货、 办公自动化设备的销售；经济信息咨询（不含证券、期货） (2) 自然人实际控制人情况

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内容: 实际控制人姓名：黄伟 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：2000 年 10 月出资成立新湖控股有限公司，任董事长 最近五年内职务：新湖控股有限公司法定代表人、董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 黄伟 92.43% 新湖控股有限公司 30.59% 哈高科

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 0 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 19 报告期被授予的股权激 励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 否

内容: 姓 名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 张 耀 辉 杨 登 瑞

内容: 董事长

内容: 男

内容: 副董事 长、总 经理

内容: 否

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内容: 徐 宽 明

内容: 董事、 副总经 理、财 务负责 人 董事、 董事会 秘书 独立董 事

内容: 马 昆 卢 建 平 朱 玉 栓 王 秉 利 叶 正 猛 马 维 新 王 锦 岐 合 计

内容: 是

内容: 独立董 事

内容: 监事会 主席

内容: 监事

内容: ※独立董事卢建平先生同时在本公司的关联单位——新湖中宝股份有限公司任独立董事，领取独立董事津 帖。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张耀辉,2002 年—2005 年任横店集团有限公司总经理；2005 年 12 月至今任浙江恒兴力控股集团有 限公司董事长；2007 年 7 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长。 (2)杨登瑞,1997 年 08 月—2002 年 05 月任哈尔滨石化集团副总经理、党委委员；2002 年 06 月—2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长、党委书记；2005 年 8 月—2005 年 12 月任哈尔滨高 科技（集团）股份有限公司副董事长、党委书记；2005 年 12 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 副董事长、总经理、党委书记。 (3)徐宽明,1999 年 01 月—2004 年 08 月任中国浦发机械工业股份有限公司资产管理部总经理； 2004 年 08 月—2005 年 8 月任青山控股集团有限公司副总裁；2005 年 8 月—2007 年 7 月任哈尔滨高科技（集团） 股份有限公司副总经理；2007 年 7 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、副总经理、财务负 责人。 (4)马昆,2000 年 12 月—2001 年 07 月任屯河股份有限责任公司战略管理部总经理； 2001 年 07 月—2002 年 06 月任北京汇源果汁集团有限责任公司战略发展总监；2002 年 06 月—2004 年 06 月任北京国武体育交 流有限责任公司董事、董秘、副总经理；2004 年 10 月—2005 年 03 月任浙江新湖集团股份有限公司投资部 副经理；2005 年 03 月—2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事会秘书；2005 年 8 月至今

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内容: 任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、董事会秘书。 (5)卢建平,1999 年 11 月—2005 年 08 月任中国人民大学法学院教授、博士生导师；2005 年 08 月至今 任北京师范大学刑法研究院常务副院长。 (6)朱玉栓,1993 年 01 月—2002 年 12 月任北京市中银律师事务所合伙人律师；2002 年 12 月至今任北 京市天银律师事务所合伙人律师 。 (7)王秉利,1999 年 12 月至今任哈尔滨开发会计师事务所所长。 (8)叶正猛,2000 年 12 月至今任浙江新湖集团股份有限公司总经理；2007 年 7 月至今任哈尔滨高科技 （集团）股份有限公司监事会主席。 (9)马维新,1994 年至今在浙江新湖房地产集团有限公司工作，现任综合部经理。 (10)王锦岐,1998 年 11 月至今在哈尔滨高科技（集团）股份有限公司工作，历任哈高科佳木斯中药有 限公司总会计师、哈高科大豆食品有限责任公司财务负责人。现任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司资 产管理部副部长。 (二)在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况： 姓名 张耀辉 叶正猛 马维新 其他单位名称 浙江恒兴力控股集团 有限公司 浙江新湖集团股份有 限公司 浙江新湖房地产集团 有限公司 担任的职务 董事长 总经理 综合部经理 任期起始日期 2005年12月1 日 2000年12月1 日 1998 年 3 月 1 日 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 否 是 是

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬由股东大会审议决定，高级管理人 员的报酬由董事会审议决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事、高级管理人员的报酬实行“基本工 资+年终奖金”的模式，基本工资按照岗位工资逐月发放，年终奖金根据公司年度实现的效益及个人工作业 绩确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 叶正猛 马维新 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 黄卫峰 董事长

内容: 担任的职务

内容: 离任原因 本人提出辞职

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内容: 邹丽华 陈文

内容: 监事会主席 董事、副总经理、财务负责人

内容: 本人提出辞职 本人提出辞职

内容: (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,304 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 生产人员 销售人员 技术人员 2、教育程度情况 教育类别 硕士 本科 大专 大专以下 人数 18 141 275 870 人数 144 846 158 156

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、公司上市以来，一直致力于完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，坚持规范运作。2007 年，公司围绕完善法人治理结构做了大量的工作： （1）进一步完善了公司内部控制制度 制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、董事会各专门委员会实施细则，并对 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作条例》 进行了修订。 （2）投资者关系管理工作得到加强 制定了《投资者关系管理制度》，从制度上规范和加强投资者关系管理工作。公司还开设了投资者网 络互动交流平台，拓宽了沟通渠道。 （3）信息披露工作得到加强 制定了《信息披露事务管理制度》，并组织公司董事、监事、高管人员以及职能部门工作人员进行了 认真学习。加强职能部门间的协调配合，强化责任，发现问题即时改正，保证定期报告内容的准确性。 （4）成立了董事会专门委员会 2007 年 7 月 25 日，经第四届董事会第二十九次会议审议通过，成立了审计委员会、战略委员会、提名 委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并制定了各专门委员会的实施细则。

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内容: 2、黑龙江证监局于 2007 年 9 月 4 日对本公司进行了现场检查，并于 2007 年 9 月 17 日出具了《关于 对哈尔滨高科技（集团）股份有限公司治理状况的综合评价及整改建议的通知》 （以下简称“《通知》”）。 公司对《通知》中提出的问题非常重视，并采取了相应的整改措施。 （1）《通知》指出本公司在制度建设方面还需要进一步完善 整改完成情况：根据现行有关法律、法规、规范性文件，并结合公司实际情况制定了《投资者关系管 理制度》，并对《总经理工作条例》、《信息披露事务管理制度》进行了修订和完善。以上三个制度均已 经本公司第四届董事会第三十三次会议审议通过并颁布实施。 整改完成时间：2007 年 10 月 24 日 （2）《通知》指出本公司信息披露工作有待加强 整改完成情况：一方面公司制定了《信息披露事务管理制度》，并组织公司董事、监事、高管人员以 及职能部门工作人员进行了认真学习，明确各部门的职责分工。另外在信息披露工作中加强各部门之间的 协调配合，强化责任，发现问题即时改正，保证信息披露工作的准确性和及时性。 整改完成时间：2007 年 10 月 24 日 （3）《通知》指出本公司审计职能应加强 整改完成情况：由董事会审计委员会提议，经第四届董事会第三十三次会议审议通过，公司设立了审 计部，专门负责审计工作。 整改完成时间：2007 年 10 月 24 日 （4）《通知》指出本公司个别独立董事未参加独立董事资格培训 整改计划：由于近期上海证券交易所没有举办独立董事资格培训班的计划，因此暂时无法完成这项整 改。公司将组织尚未参加培训的独立董事参加上海证券交易所举办的最近一期独立董事资格培训。预计该 项工作将于 2008 年完成。 3、上海证券交易所于 2007 年 10 月 19 日向本公司发出了《关于哈高科股份有限公司治理状况评价意 见》。指出本公司治理中存在三个方面问题： （1）公司定期报告存在打补丁的情况 整改完成情况：公司制定了《信息披露事务管理制度》，并组织公司董事、监事、高管人员以及职能 部门工作人员进行了认真学习。 明确了各职能部门及工作人员的责任，避免类似事件再次发生。 整改完成时间：2007 年 10 月 24 日 （2）个别独立董事存在缺席董事会的情况 整改完成情况：公司在半年前已经开始关注这一问题，并与独立董事进行了充分沟通。从 2007 年 6 月 至今，不存在独立董事缺席董事会的情况。 （3）公司未能积极开展投资者关系管理工作（如在定期报告披露后召开业绩推介会） 整改计划：本公司今后将不断加强投资者关系管理工作，在适应的时候会选择召开业绩推介会等形势， 加强与投资者的交流。 针对上海证券交易所出具的治理状况评价意见，公司将以此次公司治理专项活动为契机，对照《公司 法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规、规章及相关规范 性文件的要求，切实加强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内控制度建设、规范股东大会和董事会 运作、强化公司董事的履职意识，积极推动公司治理水平的提高。

内容: (二)独立董事履行职责情况

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内容: 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 卢建平 朱玉栓 王秉利 本年应参加董事会次数 17 17 17 亲自出席（次） 12 12 17 委托出席（次） 3 3 0 缺席（次） 2 2 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 王秉利 提出异议的事项 关于与苏州兰鼎生物 制药有限公司进行技 术合作的议案 关于与苏州兰鼎生物 制药有限公司进行技 术合作的议案 提出异议的具体内容 该项目所需资金量大，投资周期长，技术含量高，哈 高科白天鹅药业集团有限公司的科技人员及员工目 前不具备承接该项目的能力 该项目所需资金量大，投资周期长，技术含量高，哈 高科白天鹅药业集团有限公司的科技人员及员工目 前不具备承接该项目的能力 备 注

内容: 朱玉栓

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务突出，具有独立完整的业务自主经营能力。2007 年没有发生与控股股东之 间的关联交易。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理，并设立了独立的劳动人事职能部门。总 经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬。 3、资产方面：公司资产产权明确，拥有独立的生产体系和配套设施，不存在股东单位占用公司资产的 情况。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开， 各自独立运作。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管 理制度，独立核算，独立开立银行账户。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 本公司于 2007 年先后制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、董事会各专门委 员会实施细则，并对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作条例》进行了修订。 2008 年，公司还将按照证券监管部门的要求和自身的需要进一步健全内部控制制度，加强内部控制执 行力度，公司指定董事会办公室为内部控制检查监督部门。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况

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内容: 公司于 2007 年 4 月 20 日召开 2006 年度股东大会。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的 《上海证券报》 、 《中国证券报》上。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 25 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 26 日的《上 海证券报》、《中国证券报》上。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 10 日召开 2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 11 日的《上 海证券报》、《中国证券报》上。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 14 日召开 2007 年第三次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 15 日的《上 海证券报》、《中国证券报》上。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、2007 年总体经营情况 2007 年是哈高科实现二次创业关键的一年。集团公司按照董事会确定的“健康经营、快速发展、有序 管理、永续经营”的总体要求，在公司董事会的领导下，紧紧围绕经济效益这个中心，把强化企业管理， 新建项目达产达效，进一步盘活非核心资产，扩大销售作为 2007 年的重点工作，经过不懈努力，克服诸多 困难，比较好地完成了 2007 年确定的各项预算指标，兑现了股改承诺。 2007 年哈高科大豆食品公司以“提质降耗，稳产达产”为目标，严格执行“工艺纪律和劳动纪律”重 新修订岗位操作规程，开展车间、班组两级绩效考核。产品质量明显提高，生产成本大幅度降低。07 年生 产成本比 06 年降低 582 万元，每吨产品降低成本 357 元，其中仅蒸汽一项全年降低成本 188 万元。 房地产公司 07 年的主要工作是“新湖·明珠”项目的开发。由于布置周密，工作细致，项目施工与销 售的进展基本按照公司的计划顺利进行。该项目现已竣工并通过了房地产管理部门组织的验收，除部分车 位和个别小商铺，已基本销售完毕。 白天鹅药业 2007 年初开始，对销售策略进行了调整，一方面加快全国销售网络建设，加大招商力度， 与国内多个有实力的代理商签订了代理合同。另一方面通过增加新品种，增加新规格，努力扩大产品销量。 另外，企业注意加强基础管理，内部挖潜，通过更换包材、招标采购、供电系统改造以及进行生产线改造， 降低生产成本。同时根据市场状况，适时上调了部分药品的售价。2007 年企业初步扭转了产品售价不断下 降，销量不断萎缩的局面。 青岛临港置业有限公司，通过加大招商力度和调整招商策略，厂房销售也取得了一定进展，2007 年实 现营业收入 4240 万元。 从 07 年初开始，集团及下属子公司就把清欠工作做为全年的一项重点工作，制定了详细的清欠方案和 奖惩措施，安排专人负责，主要领导定期检查督促。由于领导重视，用人得当，措施得利，清欠工作克服 很大的阻力，取得了显著的效果。2007 年累计清收一年以上陈欠款一千余万元。维护了公司和股东的利益。 从 07 年开始，各家企业的销售一律实行现款提货，从根本上杜绝前清后欠，保证企业健康经营。 2007 年，集团总部的非核心资产处置工作取得了突出的成绩。全年累计处置非核心资产 30 项，资产价 值 6868 万元，收回现金 1997 万元，收回资产 70 万元，盘活资产 4149 万元。目前，公司原有的绝大多数 非核心资产均已成功变现或盘活。 2007 年，在全集团范围内开展了“鼓励创意、奖励创新”活动，集团及各子公司都分别制定了具体的 实施方案。集团及各子公司的管理人员，技术人员乃至一线员工都积极参与了这项活动。一年执行下来， 取得了良好的效果。 其中，哈高科油脂公司通过对生产线进行技术改造，不但提高了设备的稳定性，提高了产品品质，而

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内容: 且使正己烷的单耗从 2006 年的平均 14.51 公斤/吨大豆降到 2007 年的平均 7.15 公斤/吨大豆。按 2007 年 加工大豆 4.7 万吨计算，每年降低生产成本 316 万元；房地产公司利用“新湖·明珠”项目收尾后新项目 开始前的一段空闲时间进行了聘前岗位培训、考核、竞聘上岗工作，增加了员工责任意识和队伍的凝聚力， 调动了员工工作的积极性。在“新湖·明珠”项目施工过程中，敢于创新，本着对项目负责的态度，经过 认真调研，大胆选用新材料、新工艺，得到了广大客户的好评，取得了良好的经济效益和社会效益。 二、企业目前面临的困难 尽管 07 年的工作取得了很多成绩， 但目前企业面临的形势依然很严峻。 年， 07 大豆原料价格大幅上涨， 进一步挤压了企业利润空间；房地产业缺乏土地储备，如不抓紧落实新项目，将可能面临无房可售的困境； 青岛临港置业“机电电子小区”项目 07 年销售工作虽然取得了一些成绩，但今后的招商任务仍很艰巨。 三、2008 年工作重点 07 年的工作为我们下一步的发展打下了坚实的基础。而根据哈高科目前的现状，要使哈高科的未来的 经营工作取得更大的进步，需要着重做好以下几方面工作： （一）根据各企业的不同特点采取有针对性的措施，抓好基础管理工作，提高主导产业盈利能力 大豆深加工产业要不断摸索并完善包括采购、生产、销售等各个环节的行之有效的先进的管理制度和 操作规程，并坚决地贯彻落实。 房地产公司要做好已有项目的策划与开发，每个环节都要求精、求细，争取利润最大化。 白天鹅药业目前最主要的任务一是要加大招商力度，采取灵活的销售策略，把现有品种的销量做上去， 实现规模效益。二是要寻找、培育有核心竞争力的新品种，为未来的发展做准备。 （二）在继续抓好非核心资产处置收尾工作的同时，把清收欠款做为一件大事来抓 经过两年多的努力，公司 8000 余万元的非核心资产已盘活和处置近 90%，今年的工作重点是在抓好非 核心资产处置工作收尾的同时，在全集团范围内开展一次清收应收账款的攻坚战，要与清欠责任人签定责 任状，做到责任指标落实到人，定期考核，定期检查，抓出成效，进一步活化资金。 （三）拓宽融资渠道，做好融资工作 2008 年国家加大了宏观调控力度，实施了从紧的货币政策，贷款的难度将会越来越大，而我们在 08 年 要保证大豆、药业等主导产业的发展，必须对融资工作高度重视，充分发挥集团和子公司两个积极性，开 辟新的融资渠道，要精心策划，周密部署，积极工作，争取使 08 年融资工作取得突破。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 营业 营业收入比上 利润 年增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上 年增减(%)

内容: 营业利润率比 上年增减(%)

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内容: 商品 房

内容: 增加 11.3 个百分 点

内容: (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 100 万元，比上年减少 330 万元，减少的比例为 76.74%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 黑龙江哈高科生物技术 有限公司

内容: 主要经营活动 从事诊断试剂及生产芯片研 究开发，医药工程技术及产 品技术研究，药物制剂技术 开发，食品填加剂原料及生 产技术研究等

内容: 占被投资公司权益的比例(%)

内容: 备注

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进 行了相应修改。在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 的有关规定及 《企业会计准则解释第 1 号》 （财会[2007]14 号）的要求，对上年同期利润表和 2007 年期初资产负债表进行了调整。详见会计报表附注。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 10 日召开第四届董事会第二十次会议。决议公告刊登在 2007 年 1 月 11 日的 《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2）公司于 2007 年 2 月 5 日召开第四届董事会第二十一次会议，一、审议通过了以公司短期闲置资 金进行新股申购的议案；二、审议通过了成立哈尔滨高科技集团生物技术有限公司的议案。 （3）公司于 2007 年 3 月 15 日召开第四届董事会第二十二次会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 19 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （4）公司于 2007 年 3 月 30 日召开第四届董事会第二十三次会议，会议审议通过了公司向中国建设银 行股份有限公司哈尔滨南岗支行以新洲集团有限公司提供担保而申请的到期流动资金信贷 3,000 万元和 2,000 万元重新分别贷出的议案。

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内容: （5）公司于 2007 年 4 月 24 日召开第四届董事会第二十四次会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （6）公司于 2007 年 5 月 24 日召开第四届董事会第二十五次会议，会议经过审议，同意以位于道里区 工程街 6 号——观江花园 1—4 层商服用房为抵押物向中国交通银行股份有限公司哈尔滨新兴支行申请流动 资金贷款 2000 万元人民币。 （7）公司于 2007 年 6 月 28 日召开第四届董事会第二十六次会议。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （8）公司于 2007 年 7 月 7 日召开第四届董事会第二十七次会议。决议公告刊登在 2007 年 7 月 10 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （9）公司于 2007 年 7 月 23 日召开第四届董事会第二十八次会议，一、审议通过了关于收购哈尔滨市 整流设备厂资产的议案；二、审议通过了关于收购哈尔滨职业技术学院资产的议案。 （10）公司于 2007 年 7 月 25 日召开第四届董事会第二十九次会议。决议公告刊登在 2007 年 7 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （11）公司于 2007 年 8 月 2 日召开第四届董事会第一次临时会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 4 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （12）公司于 2007 年 8 月 22 日召开第四届董事会第三十次会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 23 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （13）公司于 2007 年 8 月 27 日召开第四届董事会第三十一次会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （14）公司于 2007 年 8 月 29 日召开第四届董事会第二次临时会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （15）公司于 2007 年 8 月 30 日召开第四届董事会第三十二次会议，会议审议通过了本公司 2007 年半 年度报告全文及摘要。 （16）公司于 2007 年 10 月 24 日召开第四届董事会第三十三次会议。决议公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （17）公司于 2007 年 11 月 14 日召开第四届董事会第三次临时会议，同意哈高科白天鹅药业集团有限 公司与苏州兰鼎生物制药有限公司签署技术合作合同。 （18）公司于 2007 年 12 月 24 日召开第四届董事会第三十四次会议，决定中止哈高科白天鹅药业集团 有限公司与苏州兰鼎生物制药有限公司关于重组人骨形成蛋白（简称“BMP-2”）项目的合作。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本公司于 2007 年共召开四次股东大会，各次股东大会做出的决议均得到了及时有效的执行。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 在 2007 年度财务报告提交会计师事务所审计前审计委员会发表意见如下： 通过对哈尔滨高科技 （集团） 股份有限公司（简称“哈高科”）未经审计的 2007 年度财务会计报表进行审阅，本委员会认为：1、哈高 科财务部门目前编制的 2007 年度财务会计报表是按照现行企业会计准则的要求编制的，真实反映了哈高科 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量状况， 此份会计报表可以提交年审注册 会计师审计；2、哈高科 2007 年年度报告披露时间较早，又是第一年执行新会计准则，涉及到对以前年度 财务数据的调整，要求担任审计工作的会计师事务所和哈高科财务部门一定要相互配合，认真负责，完成 好本次审计工作。 对于会计师事务所审计调整后的 2007 年度财务报告，审计委员会发表意见如下：通过对年审注册会计 师审计调整后的哈高科 2007 年度财务会计报表进行审阅，并与年审注册会计师沟通，本委员会认为，经年 审注册会计师审计调整后的哈高科 2007 年度财务会计报表是按照现行企业会计准则的要求编制的，在所有 重大方面公允反映了哈高科 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量状况，可 以提交董事会审议。 本公司审计委员会分别于 2008 年 1 月 10 日和 1 月 20 日与年审注册会计师见面，向年审注册会计师了 解本公司 2007 年年度报告审计工作进展情况。审计委员会认为，本公司 2007 年年度报告披露时间较早，

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内容: 又是第一年执行新会计准则，涉及到对以前年度财务数据的调整，要求担任审计工作的会计师事务所和本 公司财务部门一定要相互配合，认真负责，务必于 2008 年 1 月 30 日前完成年度报告的审计工作，发现问 题及时与审计委员会沟通。年审注册会计师表示同意本委员会的意见，保证及时完成审计工作。 通过监督和参与哈高科 2007 年度审计工作，审计委员会作出总结报告如下： （1）中准会计师事务所在 2007 年能够认真履行审计职责，对公司的经营活动起到恰当有效的监督作 用； （2）中准会计师事务所能够及时准确地完成哈高科 2007 年度审计工作，审计报告如实地反映了哈高 科 2007 年度财务状况； （3）在提出本意见前，未发现参与 2007 年年度报告审计工作的人员有违反相关保密规定的行为。 审计委员会于 2008 年 1 月 30 日召开会议，决定续聘中准会计师事务所为本公司 2008 年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会在对公司董事、 监事和高级管理人员 2007 年度的薪酬审核后认为： 公司董事、 监事和高级管理人员的薪酬是严格按照公司制定的绩效考核方案进行考核、兑现的，年度报告中披露的薪 酬数额与实际发放情况相符。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 为了保证公司生产经营的需要，本公司 2007 年度拟不进行利润分配。 公司未分配利润的用途和使用计划: 用于公司的生产经营

内容: 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第四届监事会第六次会议于 2007 年 3 月 15 日召开。一、审议通过了 2006 年度监事会工作报告； 二、审议通过了 2006 年年度报告及摘要；三、审议通过了 2006 年度财务决算及 2007 年度财务预算报告； 四、审议通过了 2006 年度利润分配预案；五、审议通过了关于修改《监事会议事规则》的议案。 2、第四届监事会第七次会议于 2007 年 4 月 24 日召开。一、审议通过了本公司 2007 年第一季度报告； 二、审议通过了监事会对 2007 年第一季度报告的书面审核意见。 3、第四届监事会第八次会议于 2007 年 7 月 7 日召开。会议审议通过了关于增补叶正猛先生为监事的 议案。 4、第四届监事会第九次会议于 2007 年 07 月 25 日召开。会议审议通过了关于选举叶正猛先生为监事 会主席的议案。 5、第四届监事会第十次会议于 2007 年 8 月 30 日召开。一、审议通过了本公司 2007 年半年度报告全 文及摘要；二、审议通过了监事会对 2007 年半年度报告的书面审核意见。 6、第四届监事会第十一次会议于 2007 年 10 月 24 日召开。一、审议通过了本公司 2007 年第三季度报 告；二、审议通过了监事会对 2007 年第三季度报告的书面审核意见。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 本公司在经营活动中严格按照国家有关的法律、法规以及《公司章程》的规定进行运作，决策程序合 法。2007 年度未发生公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程和损害 公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

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内容: 中准会计师事务所有限公司出具的 2007 年度审计报告公允的反映了本公司 2007 年度财务状况、经营 成果及现金流量状况。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本公司 2007 年度未发生募集资金的使用。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本公司 2007 年度发生的收购、出售资产行为，均严格履行了法定审批程序和信息披露义务，不存在违 法、违规的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 本公司 2007 年度未与大股东及其关联方发生关联交易。

内容: 十、重要事项

内容: (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 收购资产情况： 2007 年 9 月 21 日，本公司向哈尔滨市整流设备厂购买厂房及土地使用权，该资产的账面价值为 2,930,211.22 元，实际购买金额为 15,000,000 元， 本次收购价格的确定依据是协商定价。该事项已于 2007 年 8 月 1 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。本次收购行为对公司业务连续性、管理层稳定性 无明显影响,对公司财务状况和经营成果无明显影响, 本次收购尚未完成。该资产自购买日起至本年末为上 市公司贡献的净利润为 0 元。该资产自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润为 0 元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

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内容: (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是 否 履 行 完 毕 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 否 为 关 联 方 担 保 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 担保对象

内容: 发生日期 （协议签署日）

内容: 担保金额

内容: 担保类型

内容: 担保期限

内容: 温州三瑞投资 有限公司 温州三瑞投资 有限公司 温州三瑞投资 有限公司 温州三瑞投资 有限公司 新洲集团股份 有限公司 新洲集团股份 有限公司 新洲集团股份 有限公司 新洲集团股份 有限公司 新洲集团股份 有限公司 新洲集团股份 有限公司 新洲集团股份 有限公司

内容: 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保

内容: 胶南市易通热 2007 年 1 月 24 电有限责任公 日 司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计

内容: 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

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内容: 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计

内容: 1)、2007 年 8 月 22 日，本公司为温州三瑞投资有限公司提供担保，担保金额 3,300 万元人民币。该担 保存在反担保。该事项已于 2007 年 8 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 2)、2006 年 9 月 20 日，本公司为新洲集团股份有限公司提供担保，担保金额 15,600 万元。该担保存 在反担保。该事项已于 2006 年 10 月 10 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 本公司的控股股东——新湖控股有限公司的股改承诺及履行情况： 股改承诺：1、在本次股权分置改革方案实施之日起六十个月内，在相关规定允许承诺人通过上海证券 交易所挂牌交易出售其所持原非流通股份时，如果通过上述方式出售其所持原非流通股份，出售价格不低 于每股 3.50 元。在哈高科本次股改方案实施后因利润分配、公积金转增股本、增发新股或配股等情况而导 致股份或股东权益发生变化时，该设定价格将相应除权计算。2、在本次股权分置改革方案实施后，如果公 司 2006－2007 年经营业绩出现如下情况，将追加对价安排一次：（1）若 2006 年公司经营业绩出现以下任 一种情形，则启动追加对价安排承诺条款：①公司 2006 年实现的净利润与 2005 年相比，增长率低于 80%， 即 2006 年净利润未达到 15,822,710.41 元，以上净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告为 准；②公司 2006 年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告。（2）若 2007 年公司经营业绩出现以 下任一种情形，则启动追加对价安排承诺条款：①公司 2007 年实现的净利润与 2005 年相比，复合增长率 低于 80%，即 2007 年净利润未达到 28,480,878.73 元，以上净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的 审计报告为准；②公司 2007 年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告。 履行情况：本公司 2007 年度实现净利润 32,378,283.29 元，2006 年度实现净利润 20,610,210.86 元， 至此，本公司已经完全实现了股改时做出的业绩承诺。新湖控股有限公司截止本报告完成之日，始终遵守 着股改时做出的各项承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况

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内容: 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共 35 万元人民币。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年 审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代 码 证券 简称 初始投资 金额 占该公司股 期末账面 权比例（％） 值 报告 期损 益 报告期 所有者 权益变 动 会计核 算科目 可供出 售的金 融资产 -

内容: 股份来源 本公司成 立时做为 股东的出 资 -

内容: S*ST 北亚

内容: 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 司股权 比例 (%) 会 计 核 算 科 目 长 期 投 资 －

内容: 所持对 象名称

内容: 最初投资金 额（元）

内容: 持有数量 (股)

内容: 期末账面价 值（元）

内容: 报告期 损益 （元）

内容: 报告期所 有者权益 变动（元）

内容: 股份 来源

内容: 向其 他公 司购 买 －

内容: (十四)信息披露索引 事项 第四届董事会第二十次会 议决议公告 2006 年度业绩预增公告 法人股股份质押公告 刊载的报刊名称及版面 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C7 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C6 《上海证券报》 D28、 《中 国证券报》B2

内容: 刊载的互联网网站及检索路径 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn)

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2006 年年度报告摘要 法人股股份质押公告 2006 年度股东大会决议公 告 2006 年年度报告补充公告 第四届董事会第二十四次 会议决议公告 2007 年第一季度报告 股票交易异常波动公告 第四届董事会第二十六次 会议决议公告 关于个别董事、 监事辞职的 公告 第四届董事会第二十七次 会议决议公告 关于召开 2007 年第一次临 时股东大会的通知 第四届监事会第八次会议 决议公告 2007 年第一次临时股东大 会决议公告 第四届董事会第二十九次 会议决议公告 关于召开 2007 年第二次临 时股东大会的通知 第四届监事会第九次会议 决议公告 2007 年半年度业绩快报 董事会公告 第四届董事会第一次临时 会议决议公告 关于为子公司借款提供担 保的公告 上市公司治理专项活动自 查报告和整改计划 2007 年第二次临时股东大 会决议公告 第四届董事会第三十次会 议决议公告 关于与温州三瑞投资有限

内容: 《上海证券报》封 12、 《中国证券报》C7 《上海证券报》 D28、 《中 国证券报》D3 《上海证券报》94、 《中 国证券报》C7 《上海证券报》 D81、 《中 国证券报》C59 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C21 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C21 《上海证券报》22、 《中 国证券报》C7 《上海证券报》D9、 《中 国证券报》A18 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C13 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C13 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C13 《上海证券报》 D16、 《中 国证券报》C13 《上海证券报》D8、 《中 国证券报》A24 《上海证券报》D8、 《中 国证券报》A24 《上海证券报》D8、 《中 国证券报》A24 《上海证券报》D8、 《中 国证券报》A24 《上海证券报》D9、 《中 国证券报》C17 《上海证券报》D9、 《中 国证券报》C17 《上海证券报》32、 《中 国证券报》C5 《上海证券报》32、 《中 国证券报》C5 《上海证券报》 D24、 《中 国证券报》D22 《上海证券报》22、 《中 国证券报》C5 《上海证券报》D8、 《中 国证券报》C10 《上海证券报》D8、 《中

内容: 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司相互担保的公告 第四届董事会第三十一次 会议决议公告 关于召开 2007 年第三次临 时股东大会的通知 关于为青岛临港置业有限 公司担保的公告 第四届董事会第二次临时 会议决议公告 关于 2007 年第三次临时股 东大会延期的通知 关于为哈高科大豆食品有 限责任公司担保的公告 半年度报告摘要 2007 年第三次临时股东大 会决议公告 法人股东股份质押公告 2007 年半年度报告更正公 告 第四届董事会第三十三次 会议决议公告

内容: 国证券报》C10 《上海证券报》 D155、中 《 国证券报》D3 《上海证券报》 D155、中 《 国证券报》D3 《上海证券报》 D155、中 《 国证券报》D3 《上海证券报》 D14、 《中 国证券报》D7 《上海证券报》 D14、 《中 国证券报》D7 《上海证券报》 D14、 《中 国证券报》D7 《上海证券报》 D46、 《中 国证券报》C10 《上海证券报》16、 《中 国证券报》C6 《上海证券报》D9、 《中 国证券报》D10 《上海证券报》D9、 《中 国证券报》D10 《上海证券报》 D14、 《中 国证券报》D67

内容: （www.sse.com.cn） 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn) 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 审计报告

内容: 中准审字[2008]第 2058 号 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称“哈高科”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合 并所有者权益变动表、现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是哈高科管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，哈高科财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面 公允反映了哈高科 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 中准会计师事务所有限公司 中国北京海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层

内容: 中国注册会计师：高原、蔡伟 2008 年 1 月 30 日

内容: (二)财务报表

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 附注

内容: 期末余额

内容: 年初余额

内容: 八、2 八、3 八、4 八、5

内容: 八、6 八、7

内容: 八、9 八、10 八、11

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 八、18 八、19 八、20

内容: 八、21 八、22 八、2 八、23 八、24

内容: 八、25

内容: 八、26

内容: 八、27 八、28 八、29

内容: 八、30 八、31 八、32 八、33 八、2 八、2

内容: 主管会计工作负责人:徐宽明

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

内容: 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 八、2 90,000,000.00 80,000,000.00 八、2 1,300,000.00 4,161,456.00 八、2 10,734,621.01 19,837,746.62 339,840.00 544,036.23 11,769,335.34

内容: 八、2

内容: 八、2 八、2

内容: 八、2 八、2 八、2 八、2 26

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益） 总计

内容: 主管会计工作负责人:徐宽明

内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 币种:人民币 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 项目

内容: 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 27

内容: 八、36 八、37 八、38 八、39

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:张耀辉 主管会计工作负责人:徐宽明 会计机构负责人:孙景双 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

内容: 主管会计工作负责人:徐宽明

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 29 1,381,960.00 5,016,466.31 1,597,155.00 3,050,000.00 3,751,054.23 2,091,845.00 582,391.03 9,475,290.26 13,701,274.10 9,638,840.00 504,821,602.53 490,906,788.08

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:徐宽明 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 项目

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:徐宽明

内容: 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一）

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 库存 未分配利润 资本公积 盈余公积 险 股 准 备 371,433,825.17 32,947,320.48 -43,380,055.20

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－”

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:徐宽明

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1． 可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2． 权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3． 与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1． 所有者投入 资本 2． 股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1． 提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1． 资本公积转 增资本（或股 本） 2． 盈余公积转 增资本（或股 本） 3． 盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 项目 一、 上年年末 余额 加： 会计政策 变更 前期差错更 正 二、 本年年初 余额 三、 本年增减 变动金额 （减 少以“－” 号填列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三） 所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的 分配 3．其他 实收资本(或股 本) 261,560,000.00 上年同期金额 减： 盈余公积 库存 股 24,453,256.02

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （五） 所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本 （或 股本） 2．盈余公积 转增资本 （或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、 本期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:徐宽明

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 财务报表附注 2007 年度

内容: 一、公司简介 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是 1993 年 3 月 25 日经哈尔滨市 股份制协调领导小组哈股领办字[1993]第 42 号文批准， 由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设 开发总公司、哈尔滨火炬高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家 公司共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本 8,000 万元。本公司于 1997 年 6 月 16 日经中国证监会证监发字[1997]351 号文件批准发行人民币普通股 A 股 5,000 万股， 发行后总股本 13,000 万股，于 1997 年 7 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年公司送配 股后总股本为 26,156 万股。2004 年 12 月 27 日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔 滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有 的国有法人股 3,852 万股和 2,032 万股转让给新股东新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高 新技术开发总公司及哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股 719 万股和 1,242 万股转让给新股东浙江新湖房地产集团有限公司。 2006 年 3 月 13 日原股东浙 江新湖房地产集团有限公司将其所持有的法人股 1,960.7794 万股转让给股东新湖控股有限公 司；2006 年 5 月 18 日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房 屋建设开发总公司将其所持有的国有法人股 3,205.2149 万股转让给新股东新湖控股有限公司。 2006 年 7 月 26 日，根据公司股权分置改革实施方案，以公司现有流通股本 15,106.6007 万股 为基数， 以截至 2005 年 12 月 31 日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转 增股本 9,970.3565 万股，流通股股东获得每 10 股转增 6.6 股的股份，相当于流通股股东每 10 股流通股获送 2.2 股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006 年 7 月 28 日，股权分置改革方案实施完成。 经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二、财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照 2007 年 1 月 1 日起执行的《企业会计准则》及其 相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。上年同期利润表和资产负债表年初数系 按照中国证监会证监发(2006)136 号《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》及中 国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 ——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会[2007]14 号）规定的原则确定，并在此基础上, 将《企业会计准则第 38 号――首次执 行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负 债表进行了调整。同时按照《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第二十一条 规定对财务报表项目的比较数据进行了重新列报。 本财务报告经公司第四届董事会第三十六次会议批准。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明 本公司 2007 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了报告期本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。

内容: 四、公司主要的会计政策、会计估计 （一）会计期间 采用公历年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 （二）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （三）报告期内计量属性发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 公司报告期内会计计量属性未发生变化，按照历史成本作为计量基础。在对会计要素进行 计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所 确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （四）外币业务核算方法

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 对发生的外币交易，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额，资产负债表日对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 （五）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金和价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具的确认和计量 1、金融资产的分类 公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 （3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 。 （4）可供出售金融资产。 2、金融负债的分类 公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）其他金融负债。 3、金融工具的确认 公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或负债的定义的项目确认为金融资产或 负债。 4、金融工具的计量方法 （1）初始计量

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内容: 初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或 金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融资产后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值 计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用； ②持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量； （3）金融资产相关利得或损失的处理 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除 与套期保值有关外，其计入当期损益； ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所 有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益； ③持有至到期投资、应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入 当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。 （4）金融负债后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来 结清金融负债时可能发生的交易费用。 ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ③没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财 务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A．按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额： B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后 的余额。 ④除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。 （5）金融负债相关利得或损失的处理

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内容: ①按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损 益。 ②以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当期损 益。 5、金融资产转移的确认 （1）公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资 产； （2）公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该 金融资产； （3）公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确定有关负债。 6、金融资产转移的计量方法 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形)之和。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分(在此种情况下， 所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的 一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

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内容: （3）公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，在继续确认所转移 金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 （4）公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产 控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。 7、金融资产或金融负债的公允价值确定方法 公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存 在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允 价值，金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定公允价值。 8、金融资产减值损失的确认 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 （含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发 生减值的，确认减值损失，计提减值准备： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现， 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在 其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 9、金融资产减值损失的计量

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内容: （1）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现 金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益。 （2）以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情 况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （3）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （七）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1、坏账确认标准： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的； （2）债务人逾期未履行偿还义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 2、坏账损失核算的方法：公司采用备抵法核算 3、计提坏账准备的方法： 计提坏账准备的资产包括应收账款和其他应收款，计提方法采用账龄分析法，在采用账龄 分析法的同时，对涉及关联交易的应收款项，根据实际情况采用个别认定法。坏账准备提取比 例为： 项 目 计提比例 2% 5% 8% 10% 50% 100%

内容: 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上 （八）存货的核算方法

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内容: 本公司存货分为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等类别。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 按全月一次加权平均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 低值易耗品摊销方法：采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 存货可变现净值的确定：产成品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经 营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,存货(产成品按单项，原材料按类别)可变现净值 低于账面价值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益,以后期间存货价值恢复的,在原已计提 的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资核算方法 1.长期股权投资的分类和对被投资单位具有共同控制、重大影响的确定依据。 （1）长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资）。 （2）对被投资单位具有共同控制的确定依据：A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业 的生产经营活动；B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C、各合营方 可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须 在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。对被投资单位具有重大影响的 确定依据： 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份； A、 B、 公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；C、参与被投资单位的政策制定过程； D、与被投资单位之间发生重要交易；E、向被投资单位派出管理人员；F、向被投资单位提供关 键技术资料。 2、长期股权投资的初始计量

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内容: （1）公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资。按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司对非同一控制下企业合并形成的长期股权投资。 在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为 进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司 可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份 额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 （4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 （5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产 或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述 两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 （6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本， 初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、长期股权投资的后续计量 公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权 益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。

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内容: 资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收 回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资 减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的 现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减 值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 4、长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的 成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于 被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的 部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （十）投资性房地产 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的 建筑物。 2、投资性房地产的计量模式 公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始确认和计量，在资产负债表日采用成本模式 对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备计提的方法与固定资产的核 算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备计提的方法与无形资产的核算方法一致。 （十一）固定资产 1、固定资产的确认条件、分类

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内容: 固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度且单位价值较高的有形资产。在同时满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利 益很可能流入企业，资产成本能够可靠计量。 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 2、固定资产按照实际成本计价。 3、固定资产折旧采用年限平均法，将固定资产的原价扣除其预计净残值和累计已计提的减 值准备后的金额作为应提折旧额，在预计的使用寿命期间内平均计提。 4、固定资产的净残值率 3%-5%。 5、固定资产的使用寿命和折旧率 类 别 使用年限 20-45 年 10-14 年 10-12 年 6-10 年 5-10 年 年折旧率（%） 2.11-4.75 6.79-9.70 7.92-9.70 9.50-16.17 9.50-19.40

内容: 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备

内容: 公司每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产 的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合条件的计入当期损益。 （十二）在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，结转固定资产，尚未办理竣工决算的按估计价值确定 其成本暂估转入固定资产，并计提折旧。待竣工决算后再根据实际成本调整暂估价值，但不调 整已计提的折旧额。 （十三）无形资产 1、无形资产的计价方法： 无形资产按实际成本计量，具体如下： （1）外购无形资产的成本包括价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途前所 发生的其他支出。

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内容: （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 （3）公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段和开发阶段分别核算，研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产： ①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生未来经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （4）通过非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、 《企业会计准则第 12 号——债务重组》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 2、无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时判断其使用寿命。使用寿命有限的，估计该使用寿命的年限，在 使用寿命内采用直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不 确定的无形资产，不进行摊销。而在每个会计期间进行减值测试，计提有关的减值准备。 （十四）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产减值准备的确认和计 量 1、本公司会计期末对资产负债表项目长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产可收 回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记 入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 2、当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回

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内容: 金额。在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方 式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 3、本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资 产组组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损失。减值损失金 额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，在根据资产组或者资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关 资产成本。 2、资本化期间同时满足：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使 用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始三个条件时，借款费用开始资本化； 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用资本化。 3、借款费用资本化金额的计算方法 （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定当期应予以资本化的利息金额。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款的部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利 息中应予资本化的金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

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内容: （3）发生的专门借款辅助费用，在购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，之后发生的，确认为费用的，计 入当期损益。 （4）外币专门借款的汇兑差额，在资本化期间内，外币专门借款的本金及利息的汇兑差额 予以资本化，其他外币借款本金及利息的汇兑差额计入当期损益。 （十六）收入的确认方法 1、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。 （1）销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流入公司，收入的 金额以及相关已经发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法确认提供的劳务 收入； 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，若己发生的劳务成本预计全部能够得到 补偿，按己收或预计能够收回的金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本；己发生的劳务成 本预计部分能够得到补偿的，按能够得到补偿的的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已 经发生的劳务成本；若己发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，将己经发生的劳务成本 计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认 相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠计量时确认让渡资产使用权收入。 2、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，交易的完工进度可以按己完工作的测量、或己 经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例、或己发生的成本占估计总成本的比例确定。 （十七）所得税的会计处理方法 1、递延所得税资产的确认

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内容: （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初 始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易或事项不属于企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得 税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认； ①该项交易不是企业合并； ②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （3）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足 下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3、所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括企业合并 及直接在所有者权益中确认的交易或事项产生的所得税。 （十八）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表原则

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内容: 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 2、编制方法 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 母公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的 内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。

内容: 五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正 1、会计政策变更： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对 会计政策进行了相应修改。在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定及《企业 会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，对上年同期利润表和 2007 年期初资产负 债表进行了调整。 根据企业会计准则的规定，本公司对以下事项进行了追溯调整，增加2006年12月31日归属 于母公司的所有者权益5,602,478.08元： （1）所得税的核算方法由应付税款法改按资产负债表债务法，产生了递延所得税资产 5,431,262.44元，由此增加2006年12月31日留存收益5,431,262.44元； （2）对子公司长期股权投资差额进行追溯调整，增加长期股权投资1,971,017.88元，由此 增加2006年12月31日归属于母公司的所有者权益1,971,017.88元； （3）对持有的北亚集团股份有限公司法人股2,737,800股，列为可供出售金融资产，期末 公允价值与账面价值之间的差额调增2006年12月31日归属于母公司的所有者权益2,861,456.00 元； （4）对首次执行日应付福利费借方余额进行追溯调整，由此增加2006年12月31日留存收益 -919,294.82元； （5）扩大合并范围，将原未纳入合并范围的孙公司青岛君和投资有限公司、哈高科绥棱二 塑防水工程有限公司及哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司纳入合并范围，由此增加2006年12月 31日归属于母公司的所有者权益-367,563.93元；

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内容: （6） 对追溯调整后已恢复至原始金额且合并后列为商誉的对哈尔滨高科技集团天健药业有 限责任公司的股权投资差额计提减值准备，由此增加2006年12月31日留存收益-3,493,428.12 元； (7)抵消与新纳入合并范围公司的内部往来减少坏账准备， 由此增加2006年12月31日留存收 益125,859.73元； （8）开办费直接计入损益，减少长期待摊费用并增加2006年12月31日留存收益-6,831.10 元。 2、会计估计变更： 本公司 2007 年度无会计估计的变更。

内容: 六、 税项 本公司主要税种、税率及计税依据列示如下： 税种 增值税 营业税 城建税 教育费附加 防洪保安费 所得税 税率 13%（大豆等农产品）、17% 5% 5%、7% 3%、4% 0.1% 15%、33%

内容: 子公司哈高科大豆食品有限责任公司、哈高科白天鹅药业集团有限公司、哈尔滨高科技 集团天健药业有限责任公司根据哈政发[1997]6 号文件规定按 15%的税率缴纳所得税， 其余公 司按 33%的税率缴纳所得税。

内容: 七、控股子公司及合营企业

内容: 被投资公司名称 哈尔滨高科技集团 天健医药开发有限 公司 哈尔滨 辛滨 1065 万元 注册地 法定代 表人 药品开发,研制生产, 销售 915.90 万 元 注册资本 经营范围 投资金额 拥有 权益 86% 直接、 是 否 合 间 接权益 直接 并报表 是

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内容: 哈高科佳木斯中药 有限公司 哈高科白天鹅药业 集团有限公司 哈尔滨高科技集团 房地产开发有限公 司 哈高科大豆食品有 限责任公司 哈高科绥棱二塑有 限公司 哈尔滨高科物业管 理有限公司 哈高科绥棱二塑防 水工程有限公司

内容: 片剂,硬胶囊剂、 蜜丸, 中药提取 生产销售原料药片剂, 生化水针、生物药品 房地产开发,物业管 理,室内装饰 组织蛋白,分离蛋白, 食用纤维,纯净水生产 销售 各类防水卷材,塑料片 材,聚乙烯膜制造与销 售 从事物业管理； 为科技 企业孵化提供服务 从事建筑防水工程专 业承包和建筑等防水 防渗工程材料的购销

内容: 直接 直接 间接 直接 间接 直接 间接 直接

内容: 哈尔滨市哈高科饲 料有限责任公司

内容: 浓缩饲料、配合饲料、 大豆纤维蛋白饲料

内容: 黑龙江省哈高科营 养食品有限公司 哈尔滨基太生物芯 片开发有限责任公 司

内容: 按卫生许可证销售营 养品、保健品

内容: 生物芯片、 基因芯片技 术开发 园区开发、 基础设施建 设、房地产开发、物业 管理、园区配套服务、 工程代理服务、 劳务服 务、工程、技术、经济 信息咨询服务 从事诊断试剂及生物 芯片技术开发、 医药生 物工程技术及产品技 术研究、 药物制剂技术

内容: 黑龙江哈高科生物 技术有限公司

内容: 开发、 食品添加剂原料 及生产技术研究、 农副 产品加工技术研究、 营 养食品技术研究， 技术 咨询、技术转让。

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内容: 哈尔滨哈高科油脂 有限责任公司

内容: 黑龙江省 巴彦县兴 隆镇 张西军 1700 万元

内容: 粮油加工、 农副产品经 销，饲料经销 投资园区项目开发、 基 元

内容: 础设施建设与管理； 信 马承义 1150 万元 息咨询、服务；计算机 和网络设备及相关产 品营销 房地产开发、 商品房销 510 万元 44.35% 间接 是

内容: 黑龙江世纪绿洲房 地产开发有限公司 哈尔滨高科科技企 业孵化器有限公司 青岛临港工程代理 有限公司 青岛临港物业管理 有限公司 哈尔滨健之源农业 科技有限公司

内容: 售；基础项目开发、建 设 从事科技企业孵化服 务 工程建设、 招投标代理 物业管理 大豆蛋白产品及农业

内容: 哈尔滨 青岛胶南 市 青岛胶南 市 哈尔滨

内容: 50 万元 10 万元 50 万元

内容: 产品技术开发、服务、 转让 面包加工、 哈高科牌蛋 白质粉、 豆粉、 片剂类、

内容: 哈尔滨市哈高科大 豆营养食品养生坊 有限公司 哈尔滨 张全国 10 万元

内容: 胶囊类食品销售 （卫生 许可证至 2011 年 11 月 18 日）

内容: 本年度，根据《企业会计准则》的要求，将原未纳入合并范围的控股孙公司青岛君和投资 有限公司、哈高科绥棱二塑防水工程有限公司、哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司纳入合并范 围。 八、合并财务报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 现金 银行存款 其他货币资金 合计 127,275,888.39 96,917,267.10

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内容: 货币资金期末余额较期初余额增加 30,358,621.29 元，增幅 31.32% ，主要系本期房地产 销售款增加所致。 2、交易性金融资产 项目 交易性权益工具投资 合计 期末公允价值 期初公允价值 339,840.00 339,840.00

内容: 交易性金融资产期末余额较期初余额减少 339,840.00 元，降幅 100%，系本期将所持有的 股票投资全部转让所致。 3、 应收票据 种类 银行承兑汇票 合计 4、应收账款 （1）按种类分类

内容: 账面余额 单项金额重大的 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 账款 15,000,000.00 比例 （%） 10.32 坏账准备 15,000,000.00 计提比 例 100% 账面余额 15,000,000.00

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内容: 二至三年 三年以上 合计

内容: （3）应收账款前五名金额合计为 52,047,296.50 元，占应收账款总额的 35.81%。 （4）应收账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、预付账款 （1）账龄情况如下：

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计

内容: （2）期末余额较年初余额减少 141,007,818.78,降幅 46.93%，主要原因是预付工程款结算所致。 （3）预付账款前五名金额合计为 115,812,579.07 元，占预付账款总额的 72.62%。 （4）预付款项期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、其他应收款 （1）按种类分类

内容: 金额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 其他不重大其他应收款

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内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计

内容: （3）其他应收款前五名金额合计为 75,947,281.68 元，占其他应收款总额的 59.99%。 （4）其他应收款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的欠款。 7、存货 （1）按种类列示

内容: 存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

内容: 原材料 库存商品 在产品 低值易耗品 包装物 合计

内容: 377,336,160.97 （2）存货跌价准备 存货种类 原材料 库存商品 在产品 低值易耗品 包装物 合计

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内容: （3）期末存货较上期增加 65,021,616.24 元,增幅 17.23%,主要系原材料储备增加和部分 开发产品竣工结算所致。 （4）存货跌价准备期末账面余额较年初余额减少 14,142,469.87 元，降幅 70.07%，主要 是将已提跌价准备的存货销售和报废所致。 （5）存货期末余额中用于抵押的原值为 6,500 万元。 8、可供出售金融资产 被投资公司名称 可供出售债券 可供出售权益工具 减值准备 合计 12,155,832.00 10,855,832.00 1,300,000.00 4,161,456.00 4,161,456.00 期末金额 期初金额

内容: （1）本期可供出售金融资产增加系公允价值变动影响所致。 （2）北亚集团股份有限公司的股票暂停上市交易，该项金融资产的公允价值不能可靠计量，本公司 对其计提减值准备 10,855,832.00 元。 9、长期股权投资 （1） 长期股权投资分类

内容: 期末数 本期增加 账面净额

内容: （2）成本法长期股权投资

内容: 占被投 资公司 注册资 本比例 (%)

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内容: 温州银行股份有限公司 黑龙江省数字证书认证 有限公司 北京原平皓生物技术有 限公司 合计

内容: 参股 公司 参股 公司 参股 公司

内容: （3）共同控制经营 被投资单位名称 黑龙江希波房地产综合开发有限公司 合计 期末数 期初数 10,000,000.00 10,000,000.00

内容: 其他长期投资系与黑龙江希波房地产综合开发有限公司联合开发房地产项目的投资,根据黑龙 江省哈尔滨市中级人民法院第(2006)哈执字第 146 号民事裁定书,与黑龙江希波房地产综合开发有 限公司达成协议,该投资项目由联合开发改为本公司开发,将此项投资转入房地产开发项目成本。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 (2)累计折旧 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 年初账面余额 33,427,559.09 23,735,453.63 59,167,409.00 7,919,447.05 3,247,204.65 127,497,073.42 本期增加额 6,865,246.51 3,118,898.39 14,424,277.83 3,311,396.35 527,139.25 28,246,958.33

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内容: （6）期末本公司无通过融资租赁租入的固定资产。

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内容: （7）期末本公司用于抵押的房屋及建筑物原值 9,062.92 万元，机器设备原值 3,769.00 万 元。 11、在建工程

内容: 项 目 期初数 本期增加 本期转固数 其他减少 期末数 预 算 数 资金来源 工程投入 占预算比 例

内容: 低温生产线改造项目 药品车间改造

内容: 本年无资本化利息。 12、无形资产

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内容: 保健品 软件 芯片技术 二、累计摊销额合计

内容: 气雾剂转让费 清开灵泡腾片 药号使用权 大豆蛋白低聚糖技术 树脂复合无纺布防水 卷材生产方法 电增容 头孢药号使用权 保健品 软件 芯片技术 无形资产账面价值合计 土地使用权 气雾剂转让费 清开灵泡腾片 药号使用权 大豆蛋白低聚糖技术 树脂复合无纺布防水 卷材生产方法 电增容

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内容: 头孢药号使用权 保健品 软件 芯片技术

内容: 被投资单位名称 哈尔滨高科技集团天 健药业有限责任公司 黑龙江世纪绿洲房地 产开发有限公司 合计 减值准备 净值 期初金额 3,493,428.12 755,320.77 4,248,748.89 3,493,428.12 755,320.77 本期增加 本期减少 期末余额 3,493,428.12 755,320.77 4,248,748.89 3,493,428.12 755,320.77 形成原因 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借 方差额 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借 方差额

内容: 装修费用 租赁费 其他 合计

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内容: 人 民 币 人 民 币 人 民 币 人 民 币 人 民 币 人 民 币 人 民 币

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内容: 借款单位 中国银行哈 尔滨市开发 区支行 农业银行佳 木斯市汇源 支行 农行绥棱县 支行 合计 期末账面余额 年初账面余额 利率 借款资金用途 预计还款期

内容: （4） 对中国银行哈尔滨市开发区支行的 6,000,000.00 元借款到期日为 2007 年 11 月 4 日, 预计 2008 年初偿还借款。 对农业银行佳木斯市汇源支行和农行绥棱县支行的借款根据各子公 司的偿还计划逐年偿还。 18、应付票据 项 目 期末账面余额 16,300,000.00 16,300,000.00 年初账面余额 12,000,000.00 12,000,000.00

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计

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内容: （2）期末较上期增加 38,528,664.11 增幅 83.82%，系本期房地产开发项目随工程进度增 加应付工程款所致。 （3）应付账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 （4）主要应付款单位：

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计

内容: （1）期末较年初减少 166,103,749.30 元，降幅 87.45%，系本期预售房款结转收入所致。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （3）预收账款前五名金额合计为 11,745,822.92 元，占预收账款总额的 49.28%。 21、应付职工薪酬

内容: 1、工资、奖金、津贴和补贴 2、职工福利费 3、社会保险费 其中：(1)养老保险

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内容: (2)失业保险 (3)医疗保险 (4)工伤保险 (5)生育保险 4、住房公积金 5、工会经费、职工教育经费 合 计

内容: 本期应交税费增加16,195,421.56元，增幅2,933.32%，主要系本期房地产利润增加导致 当期所得税费用增加所致。

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内容: 哈尔滨高新技术产业 开发区房屋建设开发总公司 哈尔滨高新技术产业 开发区对外贸易公司 流通股 合 24、其他应付款 （1）按账龄分类 账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 期末账面余额 135,337,534.52 62,542,293.12 36,463,297.87 19,364,553.95 253,707,679.46 计

内容: （3）其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （4）其他应付款中欠关联方款项详见注释十关联方关系及其交易之 2。

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内容: 25、一年内到期的长期负债 期末余额 种类 借款起 始日 借款终 止日 利率 币 种

内容: 人 民 币 人 民 币 人 民 币 人 民 币

内容: 年初余额 外 币 币 本币金额 种 金 额

内容: 人 民 币 人 民 币 人 民 币 人 民 币 7,600,000.00

内容: 抵押 抵押 及 保证 抵押

内容: 期末余额较上期减少 42,700,000.00 元， 降幅 73.89%， 系将一年内到期的长期借款偿还 所致。 26、长期借款 (1）长短期借款分类 项目 信用借款 合 (2)长期借款情况 期末余额 种 类 借款起始日 借款终止日 币 种

内容: 人 民 币 人 民 币 人 民 币 34

内容: 人 民 币 人 民 币 人 民 币

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内容: （2）递延收益本期增加 3,867,609.00 元，增幅 40.79%，主要系收到与资产相关的政府补助 款增加，相关资产尚未购建完成所致。

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内容: 本期其他资本公积增加 7,994,376.00 元，系对北亚集团股份有限公司的股票投资公允价值变动调整， 本期减少 10,855,832.00 元，系该股票暂停上市交易，对该项可供出售金融资产计提减值准备所致。 32、盈余公积 类 别 法定盈余公积 合 计 年初余额 33,638,215.45 33,638,215.45

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内容: 主营业务收入 其他业务收入 合计 B、营业成本 项 目

内容: 主营业务成本 其他业务成本 合计

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内容: 前五名客户的销售收入合计 占销售收入总额的比例 G、公司前五名客户的采购情况 项 目

内容: 前五名客户的采购金额合计 占采购总额的比例

内容: 营业税 城建税 教育费附加 防洪保安费 土地增值税 房产税 合 计

内容: 本年比上一年度增加32,408,270.70元，增幅1,162.08%，系本年房地产收入增加导致营业 税及附加增加。 36、销售费用 项目 各项明细合计 本期发生额 26,790,565.75 上期发生额 26,586,779.86

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内容: 坏账损失 存货跌价损失 固定资产减值损失 合 计

内容: 期货投资收益 基金投资收益 股权投资收益 股票投资收益 其他投资收益 合 计

内容: 本期投资收益较上期增加1,185,372.08元，增幅31.60%，主要系股票投资收益增加所致。

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内容: 非流动资产处置利得 罚款收入 债务重组利得 政府补助 其他

内容: 孵化器资金 企业扶持基金 合 计

内容: 本期营业外支出增加1,404,985.70元， 增幅179.26%， 主要系处置固定资产净损失增加所致。 43、所得税费用 项 目 本期发生额 20,208,040.37

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内容: 归属于母公司所有者的净利润 期初股本总额 本期增加股本 本期增加股本月份 本期减少股本 本期减少股本月份 当期股本加权平均数 基本每股收益 （2）稀释每股收益

内容: 营业外收入 财务费用 往来款 专项应付款 合 计

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内容: 管理费用 营业费用 营业外支出 财务费用 往来款 制造费用 专项应付款 合 计

内容: 九、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按种类分类

内容: 账面余额 单项金额重大的 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 账款 22,800,000.00 比例（%） 81.52 坏账准备 22,800,000.00 计提比 例 100% 账面余额 22,800,000.00

内容: 期末余额 账 龄 账面余额 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 比例 （%） 坏账准备 账面余额 比例 （%） 坏账准备 年初余额

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内容: （3）应收账款前五名金额合计为25,459,521.16元，占应收账款总额的91.03%。 （4）应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）按风险分类

内容: 金额 单项金额重大的其 他应收款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大其他应 收款

内容: （3）其他应收款前五名金额合计为233,688,748.70元，占其他应收款总额的72.42%。 （4）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （5）其他应收款本期增加40,909,169.77元，增幅14.52%，系对子公司的往来款增加所致。 3、可供出售金融资产 被投资公司名称 可供出售债券 可供出售权益工具 减值准备 合计 12,155,832.00 10,855,832.00 1,300,000.00

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内容: 因北亚集团股份有限公司的股票暂停上市交易，该项金融资产的公允价值不能可靠计量，本公 司对其计提减值准备10,855,832.00元。 4、长期股权投资 （1） 长期股权投资分类

内容: 长期股权 投资 （1）成本 法长期股 权投资 （2）权益 法长期股 权投资 其中： 对子 公司投资 对合营公 司投资 对联营公 司投资 (3)共同控 制经营 合计

内容: 期末数 账面净额 本期增 加 本期 减少 账面余额 减值准备 账面净额

内容: 本期新增对黑龙江哈高科生物技术有限公司投资1,000,000.00元,占其注册资本的100%。 （2）成本法长期股权投资

内容: 占被 投资 公司 注册 资本 比例 (%)

内容: 哈尔滨高科 技集团天健 药业有限责 任公司 哈高科佳木 斯中药有限 公司 哈高科白天 鹅药业集团 有限公司 哈尔滨高科 技集团房地 产开发有限 公司 哈高科大豆 食品有限责 任公司 哈高科绥棱 二塑有限公 司 青岛临港置 业有限公司 黑龙江省哈 高科营养食 品有限公司

内容: 子公司 子公司 子公司 子公司

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内容: 哈尔滨高科 物业管理有 限公司 哈尔滨基太 生物芯片开 发有限责任 公司

内容: 温州商业 银行股份 有限公司 哈尔滨哈 高科油脂 有限责任 公司 黑龙江省 数字认证 有限公司 北京原平 皓有限公 司 黑龙江哈 高科生物 技术有限 公司

内容: 5、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 （2）累计折旧 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 3,670,166.34 686,309.53

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内容: 其他设备 合计 （3）固定资产净值 项目

内容: 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 （4）固定资产减值准备 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 （5）固定资产净额 项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 年初账面余额

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内容: 主营业务收入 其他业务收入 合计 B、营业成本 项 目

内容: 主营业务成本 其他业务成本 合计 C、主营业务(分行业)

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内容: 股权投资收益 股票投资收益 基金投资收益 其他投资收益 合 计

内容: 十、关联方关系及其交易的披露 1、关联关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 关 哈尔滨高科技集团 天健医药开发有限公司 哈高科佳木斯中药 有限公司 哈高科白天鹅药业 集团有限公司 哈尔滨高科技集团 房地产开发有限公司 哈高科大豆食品 有限责任公司 哈尔滨市 哈尔滨市 哈尔滨市 佳木斯市 哈尔滨市 中成药西药原料药的 生产开发销售 片剂、中药提取 生产、销售 生产销售原料药片剂、 生化水针、生物制品 房地产开发、物业管理 室内装饰购销建材 组织蛋白分离蛋白、食用 纤维、纯净水的生产销售

内容: 经济性质 或类型 有限责任公司

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内容: 哈高科绥棱二塑 有限公司 哈尔滨高科物业 管理有限公司

内容: 防水卷材、塑料片材 聚乙烯薄膜制造与销售

内容: 从事房屋建筑及配套设 施、环境的维修、管理、 经营

内容: 哈高科绥棱二塑防 水工程有限公司

内容: 从事建筑防水工程专业承 包和建筑等防水防渗工程 材料的购销

内容: 哈尔滨市哈高科饲 料有限责任公司 黑龙江省哈高科营 养食品有限公司 哈尔滨基太生物芯 片开发有限责任公司 青岛临港置业有限

内容: 浓缩饲料、配合饲料、大 豆纤维蛋白饲料

内容: 按卫生许可证销售营养品、 子公司 保健品

内容: 生物芯片、基因芯片技术 开发

内容: 园区开发、基础设施建设、 子公司 房地产开发、物业管理、园 区配套服务、工程代理服务、 劳务服务、工程、技术、经 济信息咨询服务

内容: 黑龙江哈高科生物 技术有限公司

内容: 从事诊断试剂及生物芯片 技术开发、医药生物工程 技术及产品技术研究、 药物制剂技术开发、食 品添加剂原料及生产技术 研究、农副产品加工技术 研究、营养食品技术研究， 技术咨询、技术转让。

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨哈高科油脂 有限责任公司 青岛君和投资有限 公司

内容: 巴彦县 兴隆镇 青岛 胶南市

内容: 粮油加工、农副产品经销， 饲料经销 投资园区项目开发、基础设 施建设与管理；信息咨询、 服务；计算机网络设备及相 关产品营销

内容: 房地产开发、商品房销售、 基础项目开发、建设

内容: 青岛 胶南市 青岛 胶南市 哈尔滨

内容: 大豆蛋白产品及农业产品 技术开发、服务、转让 面包加工、哈高科牌蛋白 质粉、豆粉、片剂类、胶 囊类食品销售（卫生许可 证至 2011 年 11 月 18 日）

内容: 哈尔滨市哈高科大豆营 哈尔滨 养食品养生坊有限公司

内容: 实业投资开发、经济信息 咨询

内容: （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 哈尔滨高科技集团 年初数 10,650,000.00 本年增加数 本年减少数 年末数 10,650,000.00

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 黑龙江世纪绿洲房 地产开发有限公司 哈尔滨高科科技企 业孵化器有限公司 青岛临港工程代理 有限公司 青岛临港物业管理 有限公司 哈尔滨健之源农业 科技有限公司 哈尔滨市哈高科 大豆营养食品养 生坊有限公司

内容: 新湖控股有限公司 660,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （4） 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 关 青岛临港产业加 工区管理委员会 胶南市 负责临港产业加工 区的开发建设及招 商引资工作 黑龙江省数字证 书认证有限公司 哈尔滨市 计算机通信网络安 全系统的规划设计 系统集成 北京原平皓生物 技术有限公司 北京市 技术开发、技术咨 询、技术服务 参股公司 有限责任 公司 蔺皓 系 经济性质 或类型 国有事业 单位 法 定 代表人 马承义

内容: 子公司青岛临 港置业有限公 司第二大股东 参股公司

内容: 2、关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数

内容: 十一、或有事项 1、见注释十四、1之（1）、（3）、（6），本公司为温州三瑞投资有限公司等公司借款提 供担保，如果这些公司不能按时还款，本公司将承担连带责任。 2、截至本财务报表签发日，本公司无其他应予以披露的或有事项。

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内容: 十二、承诺事项 截至本财务报表签发日，本公司无应予以披露的承诺事项。

内容: 十三、资产负债表日后事项 本公司第一大股东新湖控股有限公司质押给浙商银行股份有限公司的本公司限售流通股 68,210,299股于2008年1月18日解除质押。 新湖控股有限公司于当日将其中的66,300,000股重新 质押给浙商银行股份有限公司。 新湖控股有限公司质押给浙商银行股份有限公司的本公司限售流通股10,231,545股于2008 年1月21日解除质押。 新湖控股有限公司随后将持有的本公司限售流通股12,141,844股重新质押 给浙商银行股份有限公司。 新湖控股有限公司共持有本公司限售流通股110,493,993股。 截至财务报表报出日全部处于 质押状态。 截至本财务报表签发日，本公司无其他应予以披露的资产负债表日后事项。

内容: 十四、其他重要事项 1、担保事项 （1）根据本公司第四届董事会第三十次会议决议，本公司与温州三瑞投资有限公司签署互 保协议，相互为对方提供不超过3,300万元人民币的担保，担保期限为2007年8月至2009年8月。 期末本公司为温州三瑞投资有限公司提供担保余额为3,000万元； （2）根据本公司2007年第四届董事会第一次临时会议决议，以本公司持有的温州市商业银 行45,624,715股股份为控股子公司哈高科大豆食品有限责任公司向中国农业发展银行黑龙江省 分行营业部办理2700万元人民币流动资金借款提供质押担保； （3）根据本公司2006年9月29日第四届董事会第十八次会议决议：与浙江新洲集团有限公 司签订互保协议，互保期限13年，互保金额最高不超过人民币15,600万元，本期末担保余额为 14,000万元； （4）本公司期末为子公司哈高科白天鹅药业集团有限公司提供担保余额为2,040万元；

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内容: （5）根据本公司2007年第三次临时股东大会决议，本公司为青岛临港置业有限公司向恒丰 银行青岛经济技术开发区支行借款提供担保，担保期限从2007年8月起至2008年8月止，担保额 度为2500万元； （6） 本公司子公司青岛临港置业有限公司为胶南市易通热电有限责任公司在胶南市农村信 用合作联社900万元贷款提供抵押担保，期限为2007年1月24日至2008年1月24日，期末担保余额 为900万元； （7） 本公司子公司青岛临港置业有限公司为哈高科大豆食品公司在农发行黑龙江省分行营 业部2000万元贷款提供保证担保，期限为2007年5月8日至2008年5月7日，期末担保余额为2000 万元。 2、 本公司第一大股东新湖控股有限公司质押给浙商银行股份有限公司的本公司限售流通股 68,210,299股已于2007年3月13日解除质押。2007年3月14日，新湖控股有限公司在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司重新将上述股份质押给浙商银行股份有限公司，用于办理贷款 业务。 本公司第一大股东新湖控股有限公司质押给浙商银行股份有限公司的本公司限售流通股 32,052,149股已于2007年9月28日质押到期。 新湖控股有限公司于当日将其中的29,465,000股在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司重新办理了质押手续。 新湖控股有限公司共持有本公司限售流通股110,493,993股。期末有107,906,844股处于质 押状态。 3、 本公司的控股子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司出资1500万元人民币购买哈 尔滨市整流装备厂部分资产。 4、根据本公司第四届董事会第三十六次会议：未分配利润不分配不转增。 十五、补充资料 1、现金流量表补充资料

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内容: 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“—” 号填列） 固定资产报废损失 （收益以 “—” 号填列） 公允价值变动损失 （收益以 “—” 号填列） 财务费用 （收益以 “—” 号填列） 投资损失 （收益以 “—” 号填列） 递延所得税资产减少（增加以 “—”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 “—”号填列） 存货的减少（增加以“—”号填 列） 经营性应收项目的减少（增加以 “—”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 “—”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

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内容: 3、2006 年度净利润差异调节表 项目 2006 年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 加:2006 年度少数股东损益(原会计准则) 2006 年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中： 393,352.92 -3,571,926.69 2,618,958.87 -2,366,516.36 19,779,564.20 金额 22,705,695.46 -559,614.90

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内容: 2006 年度模拟净利润

内容: 4、执行新会计准则对2006年度利润的追溯调整表 利润表调整项目 项目 营业收入 营业成本 营业税金及附加 其他业务利润 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 投资收益 营业外收入 营业外支出 所得税费用 少数股东损益 净利润 少数股东损益 归属于母公司所有者的净利润 5、2006年1月1日股东权益差异调节表 编号

内容: 项目名称 2006 年 1 月 1 日股东权益(原会计准则) 长期股权投资差额 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 其他采用权益法核算的长期股权投资借方差额

内容: 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 所得税 应付福利费借方余额

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内容: 扩大合并范围增加权益 执行新会计准则对少数股东权益的影响 2006 年 1 月 1 日少数股东权益(原会计准则) 其他 2006 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 6、2006年12月31日股东权益差异调节表

内容: 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计 准则) 长期股权投资差额 其中:同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资借方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前 年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 应付福利费借方余额 扩大合并范围增加权益

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内容: 扩大合并范围抵消内部往来减少坏账 准备 开办费影响 执行新会计准则对少数股东权益的影 响 2006 年 12 月 31 日少数股东权益(原 会计准则) 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准 则)

内容: 注：2007年报披露数与2006年报披露数的差异原因如下： （1）长期股权投资差额 根据《企业会计准则解释第1号》，对非同一控制下企业合并产生的长期股权投资借方差额 恢复至初始投资差额，与2006年报披露数依据不同，出现差异。 （2）所得税 鉴于本公司的分公司哈尔滨高科技（集团）股份有限公司房屋建设开发分公司、哈尔滨高 科技（集团）股份有限公司经济贸易分公司及本公司的控股子公司哈尔滨高科技集团天健医药 开发有限公司多年不经营，对其账面价值与计税基础之间的差异不确认递延所得税资产、递延 所得税负债及相应的递延所得税费用，导致与2006年报披露数出现差异。 （3）根据新准则计提的商誉减值准备 鉴于本公司的控股子公司哈尔滨高科技集团天健药业有限责任公司多年不经营，对其合并 后的商誉进行减值测试，提取商誉减值准备3,493,428.12元。 （4）2006年报填列的各项目数据未区分归属于母公司所有者的权益及少数股东权益，2007 年报将其分开填列，导致相应项目出现差异，但不影响股东权益总额。 （5）其他各项目差异系全面执行新会计准则的影响。 7、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一） 8、非经常性损益明细表（见附表二） 9、资产减值准备明细表（见附表三）

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 董事长：张耀辉 2008 年 1 月 31 日

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 董事、高级管理人员关于 2007 年年度报告的声明

内容: 作为哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、高级管理人员，我们认为本 公司 2007 年年度报告真实、准确地反映了公司的经营情况和财务状况，我们保 证 2007 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 声明人签名： 张耀辉、杨登瑞、徐宽明、马昆 卢建平、朱玉栓、王秉利 2008 年 1 月 31 日