内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: 广东宝丽华新能源股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 【重要提示】

内容: 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内容: 2、本公司董事长宁远喜先生、总经理林锦平先生、主管会计工作负责人叶碧玲女士及会计机构负责人赖其寿先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 3、公司年度报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 目    录

内容: 一、公司基本情况简介                   [3]

内容: 二、会计数据和业务数据摘要             [4]

内容: 三、股本变动及股东情况                 [6]

内容: 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…[10]五、公司治理结构                       [17]

内容: 六、股东大会情况简介                   [25]

内容: 七、董事会报告                         [26]

内容: 八、监事会报告                         [47]

内容: 九、重要事项                           [48]

内容: 十、财务报告                           [55]

内容: 十一、备查文件目录                     [109]

内容: 一、公司基本情况简介

内容: （一）公司法定中文名称：广东宝丽华新能源股份有限公司

内容: 公司法定英文名称：GUANGDONG BAOLIHUA NEW ENERGY STOCK CO.,LTD

内容: （二）公司法定代表人：宁远喜

内容: （三）公司董事会秘书：熊定鑫

内容: 联系地址：广东省梅县华侨城香港花园香港大道宝丽华综合大楼广州市天河北路中信广场 61 楼 01-03 号

内容: （四）公司注册地址：广东省梅县华侨城香港花园香港大道宝丽华综合大楼 邮政编码：514788办公地址：广东省梅县华侨城香港花园香港大道宝丽华综合大楼  邮政编码：514788

内容: 广州市天河北路中信广场 61 楼 01-03 号             邮政编码：510620 E-mail：bxnygd@yahoo.com.cn

内容: （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

内容: 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点：广东省梅州市梅县华侨城本公司办公室

内容: （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：宝新能源

内容: （七）其他有关资料：

内容: 1、公司变更注册登记日期：2007 年 12 月 27 日公司注册登记地点：广东省工商行政管理局

内容: 2、公司企业法人营业执照注册号：4400001006006

内容: 4、公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司办公地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2207 室

内容: 二、会计数据和业务数据摘要

内容: （一）本年度主要利润指标情况                             （单位：人民币元）

内容: 营业收入利润总额

内容: 归属于上市公司股东的净利润

内容: 归属于上市公司股东的

内容: 扣除非经常性损益的净利润

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 总资产 所有者权益

内容: （或股东权益）

内容: 本年比上年增减

内容: 本年末比上年末增减（%）

内容: 扣除的非经常性损益项目及金额如下：                             （单位：人民币元）

内容: 非经常性损益项目                                   金额

内容: 非流动资产处置损益其他营业外收支净额所得税影响数额

内容: 企业所得税优惠

内容: （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标   （单位：人民币元）

内容: 基本每股收益稀释每股收益

内容: 扣除非经常性损益后的基本每股收益

内容: 本年比上年增减（%）

内容: 全面摊薄净资产收益率加权平均净资产收益率

内容: 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率

内容: 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

内容: 每股经营活动产生的现金流量净额

内容: 归属于上市公司股东的每股净资产

内容: 减少 3.71 个百分点

内容: 减少 25.98 个百分点

内容: 减少 4.37 个百分点

内容: 减少 26.99 个百分点

内容: 本年末比上年末增减（%）

内容: （一）股本变动情况

内容: 1、股份变动情况表

内容: 三、股本变动及股东情况

内容: 本次变动前数量(股)

内容: 比例

内容: 本次变动增减（＋，－）

内容: 送股      公积金转股    股权激励     限售股解限        小计

内容: 本次变动后数量(股)

内容: 一、有限售条件股份

内容: 1、国有法人持股

内容: 2、其他内资持股 其中：境内法人持股境内自然人持股

内容: 3、其他

内容: 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 三、股份总数

内容: 2、限售股份变动情况表                                    单位：股

内容: 股东名称

内容: 年初限售股数

内容: 本年增加限售股数

内容: 本年解除限售股数

内容: 年末限售股数

内容: 限售原因

内容: 解除限售日期

内容: 广东宝丽华集团有限公司

内容: 股改承诺

内容: 新创机电工程有限公司

内容: 0               非公开发行

内容: 南方基金管理有限公司

内容: 0               非公开发行

内容: 华夏基金管理有限公司

内容: 0               非公开发行

内容: 华能资本服务有限公司

内容: 0               非公开发行

内容: 博时基金管理有限公司深圳市创新科技投资 有限公司

内容: 中国太平洋人寿保险股份有限公司

内容: 0               非公开发行

内容: 0                        非公开发行

内容: 0                        非公开发行

内容: 宁远喜

内容: 股票期权激励

内容: 林锦平

内容: 高管及股票期权激励

内容: 杨清文

内容: 叶华元

内容: 朱慈荣

内容: 叶碧玲

内容: 叶耀荣

内容: 饶谦和

内容: 邹锦开

内容: 李志贤

内容: 叶繁荣

内容: 叶富中

内容: 张剑峰

内容: 高管二级市场买入股份

内容: 熊定鑫

内容: 赖其寿

内容: 王紫伟

内容: 杨靖超

内容: 姜义钊

内容: 3、股票发行与上市情况

内容: （1）前三年历次股票发行情况

内容: 种类           发行日期    发行价格

内容: （元）

内容: 发行数量

内容: （万股）

内容: 上市日期    获准上市交易数量

内容: A 股（非公开发行） A 股（股票期权激励）

内容: ①2006 年 12 月 22 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发行字

内容: [2006]134 号文核准，公司实施非公开发行人民币普通股方案，共向 7 名特定战略、机构投资者发行人民币普通股 9,600 万股，发行价格 9.50 元/股；2006 年 12 月 29

内容: 日，公司非公开发行的人民币普通股在深圳证券交易所（以下简称深交所）上市。根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》及公司非公开发行人民币普通股方案的有关规定，公司本次非公开发行的股份 9600

内容: ②经中国证监会审核无异议，深交所确认，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称登记公司）核准，公司以 2007 年 12 月 11

内容: 日为行权日，将公司《首期股票期权激励计划》（以下简称《激励计划》）第一个行权期（2007 年 9 月 8 日—2008 年 9 月 7 日）激励对象涉及的 1,080

内容: 万份股票期权（期权代码：037001，期权简称：宝能 JLC1）实施行权，并于 2007

内容: 年 12 月 12 日将激励对象对应的股票登记在激励对象个人证券帐户名下。

内容: 公司《激励计划》第一个行权期行权的 1,080 万股股票中，除 396 万股于 2007 年 12 月 14日上市流通外，公司董事、监事、高级管理人员激励对象持有的 684

内容: 万股股票根据《证券法》及深交所的有关规定，暂未上市流通。

内容: （2）报告期内公司股份总数及结构的变动情况

内容: ①2007 年 2 月 16 日，公司实施 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以 2006年末总股本 370,365,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股、派

内容: 0.30 元人民币现金，同时以资本公积金按 10：8 的比例向全体股东转增股本。

内容: 分红及转股前公司总股本 370,365,000 股，分红及转股后公司总股本增至 740,730,000 股。其中有限售条件的流通股 444,231,284  股，占公司总股本的

内容: ②2007 年 12 月 11 日，公司《激励计划》第一个行权期激励对象涉及的 1,080 万份股票期权实施行权。上述 1080 万股行权的股票中，除 396 万股于 2007 年 12 月 14

内容: 日上市流通外，公司董事、监事、高级管理人员激励对象持有的 684 万股股票根据《证券法》及深交所的有关规定，暂未上市流通。

内容: 行权后，公司总股本增加 1,080 万股，由 740,730,000 股增至 751,530,000 股。其中有限售条件的流通股为 450,980,797 股，占公司总股本的

内容: ③2007年12月27日，根据公司《股权分置改革方案》的相关承诺，公司控股股东广东宝丽华集团有限公司（以下简称宝丽华集团）持有的有限售条件流通股251,799,444股中的27,436,500股解除限

内容: 售并上市流通。本次解限后，公司有限售条件流通股为423,544,297股，占公司总股本的56.36%，无限售条件流通股为327,985,703股，占公司总股本的43.64%。

内容: ④2007 年 12 月 28 日，公司 2006 年非公开发行限售股份 192,000,000 股限售期满解除限售，公司有限售条件流通股变更为 231,544,297 股，占公司总股本的

内容: （3）现存的内部职工股情况

内容: 本报告期末，公司无内部职工股。

内容: （二）股东情况介绍

内容: 1、股东数量和持股情况                                            单位：股

内容: 股东总数（户）               41,325

内容: 前 10 名股东持股情况

内容: 广东宝丽华集团有限公司新创机电工程有限公司 工行-天元证券投资基金华能资本服务有限公司 工行-开元证券投资基金裕隆证券投资基金

内容: 工行-南方避险增值基金

内容: 工行-南方绩优成长股票型证券投资基金建行-华夏优势增长股票型证券投资基金

内容: 光大银行-巨田资源优选混合型证券投资基金前 10 名无限售条件股东持股情况

内容: 股东   持股比性质  例（%）

内容: 持股总数

内容: 持有有限售条件股份数量 224,362,944

内容: 冻结的股份数量

内容: 股东名称新创机电工程有限公司

内容: 广东宝丽华集团有限公司工行-天元证券投资基金华能资本服务有限公司 工行-开元证券投资基金裕隆证券投资基金

内容: 工行-南方绩优成长股票型证券投资基金建行-华夏优势增长股票型证券投资基金

内容: 光大银行-巨田资源优选混合型证券投资基金

内容: 持有无限售条件股份数量

内容: 股份种类 人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 上述前十大股东及前十大无限售条件流通股东中,工行-天元证券投资基金、工行-开元证券投资基金、工行-南方避险增值基金、工行－南方绩优成长股票型证券投资基金系南方基金管理有限公司管理的基金。其它股东未知有

内容: 关联关系或一致行动人。

内容: 2、公司控股股东情况

内容: 公司控股股东广东宝丽华集团有限公司成立于 1993 年 6 月 12 日。公司法定代表人：叶华能。企业类型：有限责任公司。注册资本：人民币 12,800 万元。股东出资比例：叶华能先生出资

内容: 90%，叶耀荣先生出资

内容: 10%。公司注册地：梅县华侨城（梅瑶路）。经营范围：茶叶、水果种植；纺织服装、皮手套、皮饰品、工艺美术品制造；精制茶加工；茶叶、服装、工艺美术品销售；风景名胜区管理；洗涤服务。

内容: 广东宝丽华集团有限公司持有公司股份 272,527,916 股，占公司股份总数的 36.26%，为公司第一大股东及公司控股股东。

内容: 3、公司实际控制人情况

内容: 公司实际控制人为广东宝丽华集团有限公司法定代表人叶华能先生。

内容: 叶华能先生，广东梅县人。1993 年 6 月，创办广东宝丽华集团公司，为该公司法定代表人；2005 年 7

内容: 月，广东宝丽华集团公司整体改制为广东宝丽华集团有限公司，叶华能先生持有广东宝丽华集团有限公司 90%的股份，为该公司法定代表人。

内容: 公司与公司实际控制人产权和控制关系的方框图

内容: 叶华能

内容: 广东宝丽华新能源股份有限公司

内容: 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: （一）董事、监事和高级管理人员情况

内容: 1、基本情况

内容: 姓名     职务

内容: 性别 年龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 年初持股数

内容: 年末持股数

内容: 报告期内

内容: 变动      从公司领

内容: 原因      取的报酬

内容: 总额

内容: （万元）

内容: 报告期被授予的股权激励情况

内容: 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬

内容: 林锦平叶华元杨清文叶碧玲

内容: 股票期权激励股票期权激励

内容: 子公司副  总经理   男

内容: 子公司副  总经理   男

内容: 子公司副  总经理   男

内容: 股票期权激励股票期权激励

内容: 2、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历

内容: 宁远喜，高级管理人员工商管理硕士，1995 年加入宝丽华集团。1997 年 1 月调入广东宝丽华新能源股份有限公司，历任公司第一届、第二届董事会秘书，2000  年 9

内容: 月起，任公司第二届、第三届董事会董事、董事长，2006 年 5 月起，任公司第四届董事会董事长，兼任公司董事会战略发展委员会主任委员。

内容: 林锦平，大学学历，1974 年参加工作。1997 年起，在广东宝丽华新能源股份有限公司工作，历任第公司一、二、三届董事会副董事长、总经理。2006 年 5

内容: 月起，任公司第四届董事会副董事长、总经理，兼任子公司广东宝丽华建设工程有限公司总经理。

内容: 杨清文，大学学历，1974 年参加工作。1997 年起，历任公司第一、二、三届董事会董事。2006 年 5 月起，任公司第四届董事会董事，2007 年 12

内容: 月起，兼任公司子公司陆丰宝丽华新能源电力有限公司董事长、总经理。

内容: 叶碧玲，大学学历，1987 年参加工作。1997 年起，历任公司第一、二、三届董事会董事、财务总监。2006 年 5 月起，任公司第四届董事会董事、财务总监。

内容: 叶耀荣，大学学历，2003 年参加工作。曾任广东宝丽华电力有限公司副总经理， 2006 年 5 月起，任公司第四届董事会董事，兼任广东宝丽华电力有限公司董事长、总经理。

内容: 叶华元，大学学历，1970 年参加工作。现任宝丽华集团监事会主席。1997 年起，历任公司第一、二、三届董事会董事。2006 年 5 月起，任公司第四届董事会董事。

内容: 朱慈荣，大学学历，1979 年参加工作。现任广东宝丽华服装有限公司经理。1997年起，历任公司第一、二、三届董事会董事。2006 年 5 月起，任公司第四届董事会董事。

内容: 林炜瀚，英国爱丁堡大学工商管理硕士。1985  年至 1995  年先后任英国伦敦 TOUCHE    ROSS 会计师事务所、加拿大多伦多德勤会计师事务所会计师，1995 年

内容: 8月至今，任香港新世界发展有限公司助理总经理，2000 年 9 月至今，任香港惠记集团有限公司非执行董事，2002 年 2 月至今，任香港大福证劵集团有限公司非执行董事，2003 年 1

内容: 月至今，任香港新创建集团有限公司执行董事，2006 年 5 月至今，任香港利基控股有限公司非执行董事。2007 年 2 月起，任公司第四届董事会董事。

内容: 左传长，经济学博士后，中国国民党革命委员会（民革）成员。1988  年起先后在中国建设银行天津分行、深交所、国泰证券公司、风华高科、云大科技等单位研

内容: 究、工作。2001 年 12 月至今，在国家发改委宏观经济研究院工作，期间 2003 年 10月—2004 年 9

内容: 月作为中组部、团中央博士服务团成员，挂职担任四川省泸州市人民政府市长助理。现任国家发改委宏观经济研究院副处长，并担任全国青联委员、民革中央经济委员会委员、民革北京市委经济委员会副主任，国际哲学与经济学

内容: 学会会员、TCL 集团公司顾问等职务。2006 年 5 月起，任公司第四届董事会独立董事，兼任公司董事会提名委员会主任委员、战略发展委员会委员。

内容: 吴寿康，工学硕士、南开大学经济学博士。1992 年起先后在深圳中航企业集团、航天科技（深圳）公司、君安证券研究所等单位工作。2004 年 9 月至今，任联合证券总裁助理、研究所所长。2006 年 5

内容: 月起，任公司第四届董事会独立董事，兼任公司董事会薪酬与考核委员会主任委员、提名委员会委员、审计委员会委员。

内容: 郭亚雄，经济学博士，副教授，硕士生导师。1985  年起先后在江西财经大学、江西赣南果业股份有限公司、青岛东方集团股份有限公司、横店集团有限公司等单位工作。2006 年 10

内容: 月起，兼任江西江中制药集团外部董事。2005 年 3 月至今，任江西财经大学会计学院会计学专业硕士生导师。2006 年 5

内容: 月起，任公司第四届董事会独立董事，兼任公司董事会审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员。

内容: 陈德棉，物理化学硕士。1982

内容: 年起先后在浙江平阳县第一中学、浙江平阳县人民法院、合肥工业大学等单位工作。曾任深圳市创新科技投资有限公司国际业务总部部长、投资决策委员会委员，深圳中新创业投资管理公司总裁。2002

内容: 年起，任深达声独立董事。1999  年至今，任同济大学经济与管理学院研究员、博士生导师，同济大学投资研究所所长。2006 年 5 月起，任公司第四届董事会独立董事，兼任公司董事会战略发展委员会委员。

内容: 李玉菊，经济学博士，副教授，硕士生导师，农工民主党党员。1985  年获西南财经大学经济学士学位，2000 年获北京大学管理学硕士学位，2007 年获北京交通大学经济学博士学位。1985

内容: 年至今，一直从事企业财务会计的教学和研究工作，现为北京交通大学经济管理学院会计系副教授，硕士生导师。2007 年 2 月起，任公司第四届董事会独立董事，兼任公司董事会审计委员会委员。

内容: 邹锦开，大学学历，1990 年 8 月至 1999 年 9 月任梅县建筑设计室副主任。1999年 9 月至今，任广东宝丽华建设工程有限公司设计室主任。2006 年 5

内容: 月，任公司第四届监事会监事会主席。

内容: 李志贤，大学学历，1986 年参加工作。2003 年 3 月至今，任广东宝丽华电力有

内容: 限公司总经理助理。2006 年 5 月起，任公司第四届监事会监事。

内容: 饶谦和，大学学历，曾在梅县汽车修配厂工作，曾任广东宝丽华建设工程有限公司经理。1997  年起，历任公司第一、二、三届监事会监事。现任第四届监事会公司监事。

内容: 熊定鑫，大学学历，曾任湖北鄂城通用机器集团公司政治处主任，2000 年 3 月起，任《证券时报》专版记者、专版主编，2002 年 1 月，任《证券时报》深圳市怀远广告有限公司策划师、记者。2004

内容: 年 6 月起，在广东宝丽华新能源股份有限公司工作，2005 年 1 月起，任公司第三届董事会董事会秘书。2006 年 5 月起，任公司第四届董事会董事会秘书。

内容: 赖其寿，大学学历，中国注册会计师、注册税务师。1997 年 7 月至 2001 年 4 月，在深圳大华天诚会计师事务所工作，任项目经理；2001 年 4 月至 2004 年 6

内容: 月在电讯盈科综广电子商务发展（深圳）有限公司工作，任财务经理；2004 年 6 月起，在广东宝丽华新能源股份有限公司工作，任财务部经理。

内容: 王紫伟，经济学硕士，经济师。2000 年 1 月至 2003 年 5 月在广发证券投资银行部工作，任项目经理；2003 年 5 月至 2005 年 12 月，任广州科技风险投资公司项目经理；2006

内容: 年 1 月至 5 月，任上海淳大投资有限公司董事长助理；2006 年 6 月起，在广东宝丽华新能源股份有限公司工作，任证券部经理。

内容: 刘兴旺，硕士，经济师。1998 年 7 月至 2005 年 4 月在 广发证券股份有限公司

内容: 工作，先后从事投资银行及投资业务，任项目经理、高级经理；2005 年 4 月至 2007年 10 月，在香江投资有限公司工作，先后担任总裁助理及副总裁；2007 年 10

内容: 月起，任广东宝丽华新能源股份有限公司投资部经理。

内容: 叶富中，大学学历。1984 年参加工作，曾在梅县家具总厂、梅县客运站、南源永芳公司、恒丰金属皮具厂等单位工作。1997  年起，历任公司第一、二、三届监事会监事。2006 年 5

内容: 月起，任公司子公司梅县宝丽华房地产开发有限公司总经理。

内容: 杨靖超，大学学历。1985  年至 2001  年，历任东北双鸭山发电厂汽机运行专业主任、发电处副处长、发电处处长等职，2001 年至 2003 年，任山东华盛发电厂生产厂长，2003 年 11

内容: 月起，任公司子公司广东宝丽华电力有限公司梅县荷树园电厂厂长。

内容: 姜义钊，大学学历。曾任上海无线电三十五厂技术厂长、深圳宝声电视机厂厂长、梅县雁南飞茶田有限公司经理、深圳绅浪服装研究中心经理等职，2003 年 1 月起，任公司子公司广东宝丽华电力有限公司副总经理。

内容: 叶繁荣，大学学历。2006 年 7 月，英国帝国理工学院毕业。2006 年 8 月起，任

内容: 公司子公司广东宝丽华电力有限公司副总经理。

内容: 以上人员除独立董事外，均未在除股东单位外的其他单位任职或兼职。

内容: （1）公司董事、监事及高管人员年度报酬的确定依据及决策程序

内容: 公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，负责制定、审查公司薪酬计划与方案，主要包括绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚的主要

内容: 方案和制度等，制定公司董事（不含独立董事）、监事及高管人员的考核标准，审查公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬政策与方案进行年度绩效考核。

内容: 公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩效考核情况，确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬标准并逐月支付报酬。独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。

内容: （2）本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 415 万元。

内容: （3）独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 5 万元。

内容: （4）不在公司受薪的董事、监事领取报酬情况

内容: 领取报酬情况在宝丽华集团领取报酬

内容: 在广东宝丽华服装有限公司领取报酬在新创机电工程有限公司领取报酬

内容: 4、报告期内被选举或离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

内容: 报告期内，经 2007 年 2 月 8 日召开的 2006 年度股东大会批准，增选林炜瀚先生为公司第四届董事会董事，任期自 2007 年 2 月 8 日至 2009 年 5 月 30

内容: 日；增选李玉菊女士为公司第四届董事会独立董事，任期自 2007 年 2 月 8 日至 2009 年 5 月 30日。

内容: 报告期内，根据公司《章程》的规定，公司财务部经理赖其寿、证券部经理王紫伟、投资部经理刘兴旺、公司子公司梅县宝丽华房地产开发有限公司总经理叶富中、公司子公司广东宝丽华电力有限公司副总经理叶繁荣、副总经理

内容: 姜义钊、公司子公司广东宝丽华电力有限公司梅县荷树园电厂厂长杨靖超为公司高级管理人员，上述人员任期至 2009 年 5 月 30 日。

内容: 报告期内，公司原副总经理张剑峰先生于 2007 年 6 月 22 日向公司董事会递交辞呈，2007 年 8 月 10

内容: 日，经公司第四届董事会第十次会议研究决定，同意张剑峰先生辞去公司副总经理职务及一切工作。

内容: 报告期内公司其他董事、监事、高级管理人员任职未发生变化。

内容: 报告期内，本公司共有员工 689 人，员工结构如下：

内容: 1）专业划分     生产人员     销售人员     技术人员     财务人员     行政人员人数              325                      7

内容: 2）教育程度       博士         硕士         大学         大专         其他人数               3

内容: 公司自上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，根据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，建立了以公司《章程》为基础，以董事会议事规则、监事会议事规则、董事及高级管理人员行为

内容: 准则、监事行为准则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、内部控制制度等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。比照《上市公司治理准则》，公司已经建

内容: 立了较为完善的法人治理结构：

内容: 公司通过不断完善公司《章程》中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利；在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股东大会的时间、地点及投票方式的选择上，能够做到让尽可能多

内容: 的股东参加会议；公司的关联交易能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露。

内容: 公司进一步完善了公司《章程》中关于董事的选聘程序；公司董事能够积极参加各种相关培训，了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握董事应具备的相关知识；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规

内容: 的要求，公司在公司《章程》中规定了规范的董事会议事规则，公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会、提名委员会、发展顾问委员会，确保董事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了独

内容: 立董事制度，聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性。

内容: 公司监事能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的权益；公司《章程》中规定了规范的监事会议事规则，保证了

内容: 监事会有效行使监督和检查职责。

内容: 4、关于绩效评价与激励约束机制

内容: 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制，并实施了《激励计划》，该计划从公司长期利益和短期利益相结合出发，倡导公司与个人共同持续发展的理念，通过股票期权激励计划有效调动管理者和重要骨干的积极性，吸引

内容: 和保留优秀管理人才和业务骨干，实现全体股东、公司和个人利益的一致，对维护全体股东的权益，为股东带来更高效更持续的回报，对健全公司激励约束机制，进一步完善公司治理结构，促进公司长期稳定发展具有重要而深远

内容: 公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，重视与利益相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。

内容: 6、关于信息披露及透明度

内容: 公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过公司《信息披露管理制度》、

内容: 《重大信息内部报告制度》、《接待管理制度》及董事会秘书工作细则，规范了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等信息披露及投资者关系管理活动。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存

内容: （二）独立董事履行职责情况

内容: 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司建立了较为规范的独立董事制度。

内容: 公司独立董事参加了报告期内第四届董事会的历次会议，对会议的各项议题进行了认真审议，并按相关法规和公司《章程》规定对相应事项提交议案及发表意见，保证了公司决策的科学性和公正性；公司独立董事能够认真履行诚

内容: 信、勤勉义务，在公司规范运作、科学决策、维护中小投资者方面发挥了积极作用。

内容: 1、独立董事出席董事会的情况

内容: 独立董事姓名吴寿康  左传长  陈德棉

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。

内容: （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情

内容: 公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自

内容: 独立核算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

内容: 1、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东单位担任职务。

内容: 2、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有生产经营所需的相关工业产权及非专利技术；公司独立拥有采购和销售系统；公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况。

内容: 3、财务方面：公司设立有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独立账户并依法纳税。

内容: 4、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能。

内容: 5、业务方面：公司拥有进行独立的产、供、销运作的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业务。

内容: （四）公司管理人员的考评及激励情况

内容: 公司不断研究改进董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，经理人员的聘任严格按照有关法律法规、公司《章程》和公司董事会《专门委员会实施细则》的规定进行，同时通过实施股票期权激励

内容: 计划，建立健全薪酬与考核制度及激励与约束制度，使公司董事、监事及高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。

内容: 报告期内，经中国证监会审核无异议，深交所确认，登记公司核准，公司《激励计划》第一个行权期激励对象涉及的1,080万份股票期权，以2007年12月11日为行权日行权完毕，并于2007年12月12日登记在

内容: 激励对象个人证券帐户名下。

内容: （五）公司内部控制自我评价

内容: 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28

内容: 号）和深交所《上市公司内部控制指引》（以下简称《内部控制指引》）的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以夯实公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及

内容: 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过公司《内部控制制度》、《信息披露管理制度》（修订版）、《关联交易管理制度》（修订版）、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股

内容: 份及其变动管理制度》等一系列公司管理制度，与公司其他管理制度一起，构成了以公司

内容: 《章程》为总则、以公司《内部控制制度》为纲要、以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。

内容: （2）针对投资者和社会公众的评议、特别是中国证监会广东监管局公司治理专项活动现场检查的结果，公司经专题研究，对公司包括内部控制在内的公司治理情况提出整改措施，并按要求进行了整改（详见公司 2007

内容: 年 9 月 22 日公告）。

内容: （3）公司成立了以董事长为组长，公司总经理及审计部经理为副组长，公司董事会秘书、公司证券部经理、投资部经理、财务部经理、行政部经理及子公司总经

内容: 理为成员的公司内部控制领导小组，依据公司《内部控制制度》的规定，组织实施公司内部控制各项工作。公司监事会和公司独立董事履行各自职责，对公司内部控制活动进行监督。

内容: （4）公司成立审计部，审计部设经理及内部审计员各 1

内容: 人。在公司内部控制领导小组及董事长的直接领导下，审计部独立承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作。

内容: 报告期内，公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

内容: 2、公司内部控制重点活动

内容: （1）公司控股子公司控制结构及持股比例表

内容: 监事会                                           薪酬与考核委员

内容: 董事会                          战略发展委员会

内容: 陆丰宝丽华新能源电力有限公司

内容: 广东宝丽华建设工程有限公司

内容: 梅县宝丽华房地产开发有限公司

内容: （2）公司控股子公司的内部控制情况

内容: 根据公司《内部控制制度》的规定，公司对下设的全资及控股子公司实行扁平化的管理，职能部门对应子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持。

内容: 各全资及控股子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制度，必须根据公司的

内容: 总体经营计划经营，公司对各子公司的机构设置、资金调配、人员编制、职员录用、培训、调配和任免实行统一管理，保证公司在经营管理上的高度集中。

内容: 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《内部控制制度》的情形发生。

内容: （3）公司关联交易的内部控制情况

内容: 公司第四届董事会第九次会议审议通过新修订的公司《关联交易管理制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定，公司发生的关联交易严格依照公司

内容: 《关联交易管理制度》的规定执行。

内容: 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《关联交易管理制度》的情形发生。

内容: （4）公司对外担保的内部控制情况

内容: 公司建立健全了公司《对外担保管理制度》，明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相关责任人的责任追究机制等。

内容: 报告期内，报告期内，公司除对子公司的担保外，无其它对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序，所有对子公司的担保均经过公司董事会在审批权限内审议通过后，报请公司股东大会批准。

内容: 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《对外担保管理制度》的情形发生。

内容: （5）公司募集资金使用的内部控制情况

内容: 2006 年 12 月 22 日，经中国证监会证监发行字[2006]134 号文核准，公司非公开发行人民币普通股 9,600 万股，募集资金总额 91,200 万元，扣除相关费用后，募集

内容: 资金净额 88,718 万元。根据公司非公开发行人民币普通股方案的相关承诺，本次募集资金将全部用于梅县荷树园电厂二期工程 2×300MW  循环流化床资源综合利用发电机组项目（以下简称二期工程）。

内容: 公司募集资金的存储及使用严格依照公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定执行。报告期内，公司募集资金已全部使用完毕。其中投入到二期工程中的募集资金共计 80,574

内容: 万元；根据中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资

内容: 金使用的通知》及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定，其余募集资金 8,144 万元用于补充梅县荷树园电厂流动资金。

内容: 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对募集资金的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的情形发生。

内容: （6）公司重大投资的内部控制情况

内容: 公司制定了《投资管理制度》，对公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议程序、投资事项研究评估、投资计划的进展跟踪及责任追究等，都作了明确的规定。

内容: 报告期内，公司参与云南铜业、航天电器的非公开发行及长城证券有限责任公司的增资计划，上述投资均由董事会依据公司《投资管理制度》，在董事会的审批权限内履行审批程序及信息披露义务。

内容: 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《投资管理制度》的情形发生。

内容: （7）公司信息披露的内部控制情况

内容: 公司建立健全了公司《信息披露管理制度》和公司《重大信息内部报告制度》，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。

内容: 依据《重大信息内部报告制度》，公司建立了重大信息内部传递体系，明确公司重大信息的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。

内容: 依据《信息披露管理制度》，公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。

内容: 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《内部控制指引》、公司《信息披露管理制度》和公司《重大信息内部报告制度》的情形发生。

内容: 3、公司内部控制存在的问题及整改计划

内容: 公司处在各项业务快速发展时期，对公司全面科学管理提出了新的课题，公司应对突发事件的能力还需加强。

内容: 公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《内部控制指引》的要求，按照公司《内部控制制度》的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员

内容: 及员工培训学习的力度，一方面持续加强公司内部控制，持续规范运作，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。

内容: 4、公司内部控制情况的总体评价公司内部控制遵循以下基本原则：

内容: （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

内容: （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；

内容: （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；

内容: （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

内容: 公司遵循内部控制的基本原则，根据自身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司的内部控制基本达到以下目标：

内容: （1）已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；

内容: （2）已经建立健全的风险控制系统行之有效，保证公司各项业务活动的健康运行；

内容: （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；

内容: （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量；

内容: （5）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平；

内容: （6）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

内容: 对照深交所《内部控制指引》，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。

内容: 5、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见

内容: 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年

内容: 度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：

内容: （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。

内容: （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

内容: （3）2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。

内容: 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

内容: 6、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见

内容: 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了公司《内部控制制度》等一系列公司管理制度，公司内部控制制度较为健全完善，形成了以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制

内容: 度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。

内容: 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和

内容: 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

内容: 报告期内，公司于 2007 年 2 月 8 日上午 9：30，在公司会议厅召开了 2006 年度股东大会。会议逐项审议通过了以下议案：

内容: 1、公司董事会 2006 年度工作报告；

内容: 2、公司监事会 2006 年度工作报告；

内容: 3、公司 2006 年年度报告及年度报告摘要；

内容: 4、公司 2006 年度财务决算及利润分配预案；

内容: 5、公司 2007 年度工作计划；

内容: 6、关于续聘公司 2007 年度审计单位的议案；

内容: 7、关于修改公司《章程》的议案；

内容: 8、关于增选公司董事的议案；

内容: 9、关于增选公司独立董事的议案；

内容: 10、关于修改公司独立董事津贴标准的议案；

内容: 11、监事会对公司《激励计划》激励对象名单核实情况的说明。

内容: 本次股东大会经广东法制盛邦律师事务所张锡海律师现场见证并出具了法律意见书。

内容: 公司 2006 年度股东大会决议公告刊登在 2007 年 2 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》及中国证监会指定信息披露网站《巨潮资讯网》。

内容: （一）公司经营情况的回顾

内容: 报告期内，公司董事会根据中国证监会关于开展“上市公司治理专项活动”的规定，建立健全公司内部控制制度，不断完善公司治理结构，并自觉持续规范运作。

内容: 报告期内，公司坚定不移地贯彻实施做大做强公司核心主业新能源电力产业的发展战略，坚持产业经营与资本运营相结合、通过资本运营促进产业经营的方针，圆满地完成了2007年各项经营计划。

内容: （1）公司核心主业梅县荷树园电厂一期工程—资源综合利用技术改造项目 2×135MW煤矸石劣质煤发电机组（以下简称梅县荷树园电厂一期工程）并行稳定运营，创造了良好的经济效益。

内容: （2）梅县荷树园电厂二期工程2×300MW循环流化床资源综合利用发电机组各项建设保质保量顺利进行，有望按计划于2008年8月全部投产发电。

内容: （3）陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程、二期工程共99MW风电项目获得广东省发展和改革委员会核准，公司成立全资子公司陆丰宝丽华新能源电力有限公司，正在进行风电项目前期建设工作，公司在新能源电力可再生能源风

内容: 电领域的建设已迈上快速发展的道路。

内容: （4）公司梅县荷树园电厂三期工程2×300MW循环流化床资源综合利用发电机组项目（以下简称三期工程）立项申报进展顺利，将为公司实施新能源电力发展战略奠定坚实基础。

内容: （5）公司以自有资金成功认购云南铜业和航天电器的非公开发行股票，分别认购云南铜业和航天电器非公开发行人民币普通股A股2000万股、200万股，实现了可供出售的金融资产的增值；同时成功参与长城证券有限责

内容: 21,000万元，认购长城证券3,500万份出资单位，成为长城证券增资后第七大股东。有效的资本运营不仅解决了公司阶段性富裕资金的有效使用和投资回报问题，而且，通过高效运作，积累了必要的发展资本，可以有

内容: 效提高核心主业发展的出资能力，助推公司核心主业新能源电力的腾飞。

内容: （6）公司两大基础业务房地产开发和建筑施工业务稳健增长，其中房地产开发业务加大土地开发力度，土地开发转让收入较上年大幅增加。

内容: 元，分别占公司同期营业收入、营业利润、净利润的 73.24%、82.13%、

内容: 2、公司主营业务及其经营情况

内容: （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

内容: （2）公司分行业生产经营情况  公司主营业务分行业、产品情况表

内容: 新能源电力房地产开发建筑施工

内容: 营业收入比上年增减（%） 5.05

内容: 营业成本比上年增减（%） 7.09

内容: 减少 0.79 个百分点

内容: 增加 14.13 个百分点

内容: 增加 14.82 个百分点

内容: 新能源电力：公司梅县荷树园电厂一期工程系国家重点鼓励和支持发展的洁净煤燃烧技术发电项目，属于新能源电力资源综合利用领域，是目前国内运行最稳定、技术最成熟的循环流化床发电机组。报告期内，公司新能源电力业

内容: 房地产开发：经过多年的开发经营，公司的房地产开发业务已在梅州地区树立了良好的品牌形象。报告期内，公司房地产开发业务共实现营业收入 250,347,853.00元，实现营业利润

内容: 建筑施工：公司拥有雄厚的技术力量和先进的施工设备，具有国家房屋建筑工程施工总承包、公路路面工程专业承包一级资质，市政公用工程施工总承包、公路路基、装饰、玻璃幕墙、消防、园林古建筑工程专业承包二级资质，

内容: 及公路工程施工总承包、预拌商品混凝土三级资质，是梅州建筑企业获得资质等级最高及种类最多的龙头企业，在梅州当地有较强的市场竞争力。报告期内，公司在建工程有梅州市城市监察大队大楼工程、梅州市政协大楼工程等

内容: 。报告期内，建筑施工业务共实现营业收入 93,085,588.34 元，实现营业利润 34,365,552.89 元。

内容: （3）报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润总额 10％以上的主要产品的主要经营指标如下：

内容: 项  目       营业收入（元）     营业成本（元）      营业利润率（％）新能源电力      937,711,172.92                563,179,531.38

内容: （4）公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 90.92％；前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 95.70 %。

内容: 3、报告期公司资产构成及其变化原因说明

内容: 发生重大变动的主要影响因素

内容: 系公司所属子公司-广东宝丽华电力有限公司年末结算尚未收回的电费

内容: 长期股权投资投资性房地产固定资产

内容: 款和广东宝丽华建设工程有限公司承揽的施工工程尚未收回的工程款增加所致。

内容: 系公司所属子公司梅县宝丽华房地产开发有限公司预付的大新城土地出让金因国有土地使用权证的取得而结转所致。

内容: 系梅县宝丽华房地产开发有限公司以前年度的征地保证金于本报告期办理完征地手续后结算征地款所致

内容: 系公司投资长城证券有限责任公司 21000 万元所致

内容: 系公司所属子公司广东宝丽华电力有限公司投资建设二期工程所致

内容: 系公司所属子公司广东宝丽华电力有限公司投资建设二期工程增加贷款所致

内容: 4、报告期公司主要资产采用的计量属性：

内容: 根据新企业会计准则的规定，报告期内，公司主要资产采用的计量属性为：存货采用成本与可变现净值孰低计量；长期股权投资、固定资产、无形资产采用资产的账面价值与可回收金额孰低计量；可供出售金融资产采用公允价值

内容: 计量模式；应收款项采用折现率法按摊余成本计量；投资性房地产采用成本模式计量。

内容: 金融资产和金融负债的公允价值确定方法：a、存在活跃市场的金融资产或金融

内容: 负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

内容: 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的列示及原因说明

内容: 系房地产开发收入及建筑施工收入分别比去年增加 17 , 237 . 77 万元及 5 , 474 . 97 万元所致。

内容: 系公司于 2006 年 9 月 8 日实施了首期股票期权激励计划，根据现行《企业会计准则》的规定，据此计算的权益工具成本费用增加了公司本年度的管理费用所致。

内容: 系公司所属子公司梅县宝丽华房地产开发 有限公司2007 年度利润总额大幅增加所致。

内容: 6、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的项目及其原因说明

内容: （1）现金流量构成及占比

内容: 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额

内容: 金额            占比

内容: 金额           占比

内容: （2）同比发生重大变化的项目及其原因说明

内容: 项        目               2007 年度        2006 年度       增减金额       增减比例

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费

内容: 支付其他与经营活动有关的现金

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

内容: 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

内容: ① 收到其他与经营活动有关的现金较2006年增长280 . 58％，主要系往来款项增加所致。

内容: ②支付给职工以及为职工支付的现金较2006年增长94 . 37％，主要由于公司提高职工福利

内容: 以及所属子公司广东宝丽华电力有限公司投资建设二期工程项目而增加职工所致。

内容: ③支付的各项税费较 2006 年增长 43 . 84％，主要系房地产开发收入及建筑施工

内容: 收入分别比去年增加 17 , 237 . 77 万元及 5 , 474 . 97 万元，致使营业税、所得税及相关税费增加所致。

内容: ④取得投资收益收到的现金较 2006 年增长近 1000 万元，系公司于 2007 年 3 月 2 日认购了云南铜业股份有限公司非公开发行的股票 2000 万股，并于 2007 年 7

内容: 月收到该公司发放的现金股利 1 , 000 万元所致。

内容: ⑤购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较2006年增长257 . 14％，系公司所属子公司广东宝丽华电力有限公司投资建设二期工程所致。

内容: ⑥吸收投资收到的现金较2006年减少93 . 41％，系2006年12月公司向特定对象非公开发行股票9600万股、吸收投资净额88 , 718 .

内容: 00万元与2007年12月公司首次行权第一期股票期权1080万股、吸收投资净额5 , 842 . 80万元所致。

内容: ⑦取得借款收到的现金较2006年增加98 . 06％，系公司所属子公司广东宝丽华电力有限公司投资建设二期工程增加贷款所致。

内容: 7、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩

内容: 广东宝丽华电力有限公司，系本公司的全资子公司。经营范围：洁净煤燃烧技术发电和可再生能源发电，新能源电力生产、销售、开发（凭资质证书经营），新能源电力生产技术咨询、服务。公司注册资本 112 ,

内容: 梅县宝丽华房地产开发有限公司，系本公司的控股子公司。经营范围：房地产开发经营（凭资质证书经营）；房地产中介服务。注册资本 3 , 000  万元。截止 2007

内容: 广东宝丽华建设工程有限公司，系本公司的全资子公司。经营范围：房屋和土木工程建设、公路工程、建筑安装、装饰业；房地产开发经营；加工、销售：建筑材料。注册资本 6 , 000 万元，截止 2007 年

内容: 陆丰宝丽华新能源电力有限公司，系本公司的全资子公司。经营范围：风力发电可再生能源发电，高效节能清洁新能源电力生产、销售、开发（凭资质证书经营），新能源电力生产技术咨询、服务。注册资本 3000

内容: 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，

内容: 8、公司控制的特殊目的主体情况公司无控制的特殊目的主体。

内容: （二）对公司未来发展的展望

内容: 1、公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局

内容: 公司已形成以新能源电力为核心、以房地产开发和建筑施工为辅的主业架构。新能源电力行业：公司核心主业属于电力行业中的新能源电力子行业。公司身

内容: 处电力紧缺的广东省，公司电力销售客户为南方电网。

内容: 从南方电网及其中最主要的广东电网供求形势来看，由于广东宏观经济健康发

内容: 展，电力持续供不应求，最近几年南方电网及辖属各省区统调负荷连创历史新高，电力持续处于紧缺的状态。

内容: 尽管随着部分计划内机组按期投产，南方电网电力供应有所缓解，但在相当长的时间内，南方电网电力供不应求的局面将不会消失。据广东省经贸委预测， 2008

内容: 年，广东省全年电力缺口将达 650  多万千瓦。南方电网电力紧张的需求状态，公司所处的广东省用电需求迅猛增长的态势，为公司核心主业新能源电力的发展提供了良好的市场环境和广阔的空间。

内容: 根据国家产业政策、广东省电力需求、梅州发展规划及当地资源，公司实施差异化的竞争策略，选择进入电力行业中新能源资源综合利用发电领域，涉及的资源综合利用及循环流化床锅炉洁净煤燃烧技术，是国家重点鼓励和优先

内容: 发展的行业及技术，具有广阔的发展前景。

内容: 公司在新能源电力子行业拥有的国家政策优势、行业先发优势、市场优势、经营权价值优势、洁净煤燃烧技术优势、管理团队及激励优势，使公司核心竞争力和可持续发展能力大大增强，新能源电力业务在经济效益、社会效益、

内容: 生态环保效益方面具备较强的市场竞争力和强大的发展后劲。

内容: 在公司梅县荷树园电厂一期工程并行稳定运营的基础上，公司梅县荷树园电厂二期工程已于 2006 年 11 月 15 日全面动工建设，预计二期工程 2 台机组 2008 年 4月、8

内容: 月分别投产发电，届时公司新能源电力资源综合利用发电机组总装机规模将达 870MW；同时梅县荷树园电厂三期工程项目申报立项进展顺利；全部工程竣工投产后，公司梅县荷树园电厂装机规模将达

内容: 1470MW，将进一步强化公司在国内新能源电力领域的领先地位。

内容: 按照公司新能源战略发展规划，公司投资建设陆丰甲湖湾陆上风电场一期、二期工程，向可再生能源风电领域进军，目前已经广东省发改委核准的陆丰市甲湖风电场装机规模

内容: 99MW，建成投产后将跃入中国风电公司第一阵营。同时公司海上风电蓝图正在规划之中，海上风电将是公司下一步新能源电力核心主业的发展重点之一。

内容: 跨入新能源电力可再生能源领域，这是公司加大力度进行风电等可再生能源开发、深入实施做大做强新能源电力产业发展战略的又一重大举措，将实现公司新能源电力的两大板块—资源综合利用洁净煤燃烧技术发电和可再生能源

内容: 发电并驾齐驱、快速发展，对实现公司新能源电力的专业化、规模化、国际化、品牌化的战略

内容: 目标，具有重要的积极意义。

内容: 在着力抓好新能源电力产业经营的基础上，公司结合所处电力行业资金充裕的特点，稳步探索股权投资业务，通过资本运营促进产业经营。有效的资本运营不仅解决了公司阶段性富裕资金的有效使用和投资回报问题，而且，通过

内容: 高效运作，积累了必要的发展资本，可以有效提高核心主业发展的出资能力，助推公司核心主业新能源电力的腾飞。

内容: 年公司在股权投资领域进行了一些尝试，取得了较好的效果，但是公司清醒地意识到，要在今后的股权投资中取得持续成功，还需要付出更大的努力。公司将本着谨慎的原则，坚持价值投资理念，适度开展对外股权投资业务，为

内容: 房地产行业：公司所处的梅州房地产行业总体运行较为健康，具有良好的发展基础和成长空间。经过多年发展，公司培育的“宝丽华地产”树立了良好的市场品牌形象，并已建立了区域竞争优势、品牌优势，有利于公司房地产开

内容: 建筑施工业：公司是梅州地区唯一同时拥有房屋建筑工程施工总承包和公路路面工程专业承包一级资质的企业，同时也是梅州获得建筑资质等级最高及种类最多的龙头企业。公司凭借雄厚的技术及质量优势、先进的施工设备、较

内容: 强的技术队伍及所承建项目获得的多项国家、省、市级优质工程奖项，成功地塑造了“宝丽华建设”品牌，为公司建筑施工业务的稳定发展打下了良好的基础。

内容: 2、公司发展战略及 2008 年经营计划

内容: （1）公司发展战略：在国家建设资源节约型、环境友好型社会,

内容: 大力发展循环经济的政策指引下，充分利用国家鼓励发展资源综合利用及可再生能源的产业政策，致力于洁净煤燃烧技术发电和可再生能源发电，做大做强新能源电力产业，通过资本运营促进产业经营，不断提升公司核心竞争力

内容: ，实现公司新能源电力产业的专业化、规模化、国际化、品牌化，使公司发展成为同时拥有火电、风电、水电及其他清洁能源的大型集团化新能源电力上市公司，为中国社会经济可持续发展提供高效清洁能源。

内容: （2）企业使命：中国的潜能，我们的激情。

内容: （3）公司愿景：做中国新能源的开拓者，做大做强新能源电力产业，为中国社会经济可持续发展提供高效清洁能源。

内容: （4）战略目标：努力使公司发展成为同时拥有火电、风电、水电及其他清洁能源的大型新能源电力上市公司。

内容: 资源综合利用及洁净煤燃烧技术发电：在资源综合利用技术改造项目梅县荷树园电厂一期工程基础上，完成二期工程的建设及三期工程 2×300MW

内容: 循环流化床资源综合利用发电机组的立项和建设，使梅县荷树园电厂总装机容量达到 1470MW。

内容: 可再生能源发电：分两期投资建设陆丰甲湖湾陆上风电场 99MW 风电机组，规划分期完成陆丰甲湖湾海上风电场 1250MW 风电机组的立项及建设。

内容: 在以上项目的基础上，公司将重点推进陆丰甲湖湾发电厂超超临界节能环保发电机组的立项工作，打造陆丰甲湖湾清洁能源基地，力争实现公司电力装机容量较大规模的增长，以达到公司做大做强新能源电力产业的战略目标。

内容: （6）公司 2008 年度经营计划

内容: ①继续严格按照国家及证券监管机构有关法律规定，加强公司内部控制，全面完善公司的经营管理体制，确保公司持续规范运作、合法经营；

内容: ②牢固树立安全生产观念，采取有效措施，保证公司梅县荷树园电厂一期工程稳定运行及二期工程按计划顺利投产发电，确保公司新能源电力实现年发电量在 37亿度以上；

内容: ③积极开拓煤源供应渠道，采取有效措施，尽量减轻煤炭价格上涨带来的成本上涨压力；

内容: ④积极做好梅县荷树园电厂三期工程 2×300MW  循环流化床资源综合利用发电机组项目立项申报工作，争取早日核准建设；

内容: ⑤加快陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程建设，为打造陆丰清洁能源基地开创良好的开端；

内容: ⑥充分发挥公司作为广东省技术创新优势企业和广东省企业技术中心的优势，增强技术创新能力和核心竞争力；

内容: ⑦制定积极、稳妥的资金使用计划，保证公司各项业务的正常开展；

内容: ⑧产业经营与资本运营相结合，通过资本运营促进产业经营，为核心主业的发展提供强有力的资金保障；

内容: ⑨持续做好公司投资者关系管理工作。

内容: 3、公司实现未来发展战略的资金需求、资金来源及使用计划

内容: 公司投资建设的梅县荷树园电厂二期工程，于 2006 年 11 月正式开工建设，两台机组预计

内容: 分别于 2008 年 4 月、8 月投产发电。该项目预计总投资 29.16 亿元，除资本金外，银团贷款约 20.4 亿元。预计 2008-2009 年将向银团新增项目贷款 14 亿元。

内容: 公司陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程 49 . 5MW  机组将于 2008 年正式开工建设，项目计划总投资 42,751 万元，其中项目资本金 10,688 万元，由公司自有资金解决，占总投资的

内容: 25%；其余资金采取银行贷款的方式解决。

内容: 梅县荷树园电厂三期工程预计在 2008

内容: 年获准立项后也将开工建设，所需项目资本金将由公司核心主业所产生的滚存利润及投资收益统筹解决。以上两个项目的资本金以外资金将由银行贷款解决，项目未来所需建设资金基本有保障。

内容: 根据公司未来新能源电力核心主业的发展规划，后续其它项目资金需求量较大，公司将

内容: 根据自身及未来发展的实际情况，结合现有业务持续赢利的能力，研究制定多种渠道的资金筹措计划和资金使用计划，保证公司健康、稳定发展。

内容: 4、公司未来发展战略的风险、对策及措施

内容: 公司地处粤东北山区，尽管近年来已走上快速健康发展的轨道，但公司核心主业新能源电力现有装机容量尚小，尚未形成规模效益。

内容: 公司将严格遵守国家及证券监管机构有关法律规定，进一步完善公司的经营管理机制，加强公司内部控制，确保公司在持续规范运作、合法经营的基础上，强化支撑公司快速发展的项目储备工作，实施人员扩充与培训计划，坚持

内容: 做大做强新能源电力的发展战略，通过资本运营促进产业经营，实现公司新能源电力产业的专业化、规模化、国际化、品牌化，不断提升公司的核心竞争力。

内容: 2006 年 12 月，经中国证监会证监发行字[2006]134 号文核准，公司非公开发行

内容: 人民币普通股 9,600 万股，募集资金总额 91,200 万元，扣除相关费用后，募集资金

内容: 净额 88,718 万元。报告期内，公司募集资金已全部使用完毕。其中投入到梅县荷树

内容: 园电厂二期工程中的募集资金共计 80,574 万元；根据中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相

内容: 关规定，其余募集资金 8,144 万元用于补充梅县荷树园电厂流动资金。

内容: （2）募集资金投资项目进度情况

内容: 公司募集资金投资项目梅县荷树园电厂二期工程于 2006 年 11 月 15 日正式动工建设。目前二期工程各项建设进展顺利，预计二期工程两台机组分别于 2008 年 4 月、 8

内容: 月正式投产发电并进入商业运营。

内容: （3）募集资金投资项目收益情况

内容: 梅县荷树园电厂二期工程目前正处在建设期，尚未实现收益。

内容: （4）募集资金使用情况表                            单位：人民币/万元

内容: 本报告期已使用募集资金总额

内容: 梅县荷树园电厂二期工程补充流动资金

内容: 未达到计划进度和收益的说明

内容: 变更原因和变更程序说明  尚未使用的募集资金用途及去向

内容: 募集资金投资项目正处在建设期，尚未产生收益。无

内容: （1）报告期内，公司第四届董事会第八次会议审议决定，设立陆丰宝丽华风力发电有限公司（后更名为陆丰宝丽华新能源电力有限公司），投资建设陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程及扩建项目（二期工程）。

内容: 经广东省发展和改革委员会《关于广东省陆丰市甲湖风电场项目的核准意见》（粤发改能[2007]50

内容: 号）及《关于广东省陆丰市甲湖风电场扩建项目的核准意见》（粤发改能[2007]528号）核准，陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程项目及扩建项目（二期工程）建设规模总装机容量为99MW，两期工程项目投资估算84

内容: ,299  万元，其中项目资本金23,153  万元，其余资金采取银行贷款等方式自筹解决。

内容: 目前，注册资本3,000万元的陆丰宝丽华新能源电力有限公司正在进行陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程项目的前期建设工作，各项建设进展顺利。

内容: 非募集资金项目情况表                            单位：人民币/万元

内容: 陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程陆丰甲湖湾陆上风电场二期工程合计

内容: （2）报告期内，公司以自有资金23,120万元成功认购云南铜业和航天电器的非公开发行股票，分别认购云南铜业和航天电器非公开发行人民币普通股A股2,000万股、200万股，至本报告期末，账面值达114,

内容: 978万元；  成功参与长城证券有限责任公司增资计划，出资21,000万元，认购3,500万份出资单位，成为该公司第七大股东。

内容: 3、报告期内，公司无其他重大项目投资和对外投资行为。

内容: （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

内容: 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的新《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7

内容: 号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[ 2007 ] 10 号）的有关规定，公司对 2007 年期初资产负债表项目进行调整，具体调整情况如下：

内容: 投资性房地产 递延所得税资产应付职工薪酬 资本公积

内容: 调整前             调整金额            调整后

内容: 1、投资性房地产：公司根据《企业会计准则第 3  号-投资性房地产》的规定，公司将原来在固定资产和无形资产中核算的用于出租的房屋建筑物、土地改在投资性房地产中核算，并采用成本计量模式。

内容: 2、递延所得税资产：公司根据《企业会计准则第 18

内容: 号-所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税

内容: 资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。

内容: 3、应付职工薪酬：公司根据《企业会计准则第 9  号-职工薪酬》的规定，将原

内容: 在应付职工福利费项下核算的。公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行了重新划分，将职工福利调入应付职工薪酬科目核算。

内容: 4、资本公积：公司根据《企业会计准则第 11 号-股份支付》的规定，公司对于

内容: 2006 年 9 月 8 日首次授予股票期权激励计划进行了相应的账务处理，增加了资本公积和减少了未分配利润 5,868,826.50 元。

内容: 5、盈余公积和未分配利润：公司根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》及《企业会计准则解释第 1  号》的规定，公司对于纳入合并范围的子公司采用成本

内容: （五）董事会日常工作情况

内容: 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

内容: 2007  年度，公司董事会召开了第四届董事会第六次至第十二次董事会、董事会临时会议共八次会议。

内容: 会议届次、召开日期、信息披露报纸及披露日期如下：

内容: 1              四届六次

内容: 2              四届七次

内容: 3              四届八次

内容: 4              四届九次

内容: 5              四届十次

内容: 6            四届十一次

内容: 7            四届十二次

内容: 8        董事会临时会议

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 《中国证券报》、《证券时报》

内容: 2、董事会对股东大会决议的执行情况

内容: （1）报告期内，公司利润分配方案执行情况

内容: 2007 年 2 月 8 日，公司 2006 年度股东大会通过了公司 2006 年度财务决算、利润分配及资本公积金转增股本方案：

内容: 元，可供股东分配的利润为 257,344,719.35 元。

内容: 公司 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以 2006 年度末总股本

内容: 370,365,000 股为基数，按 10：2 的比例向全体股东派送红股并派发现金红利 0.03 元

内容: /股（含税），同时以资本公积金按 10：8 的比例向全体股东转增股本。分红及转股前公司总股本 37,036.5 万股，分红及转股后公司总股本增至 74,073 万股。

内容: 此次分红派息公告于 2007 年 2 月 10 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上，股权登记日为 2007 年 2 月 15 日，除息日和派息日为 2007 年 2 月 16 日。

内容: （2）报告期内，公司《激励计划》执行情况

内容: A）公司股东大会决议关于公司《激励计划》相关事宜的授权情况

内容: 2006 年 9 月 4 日，公司 2006 年第二次临时股东大会通过关于提请股东大会授权董事会办理公司《激励计划》相关事宜的议案，包括：

内容: ①授权董事会确定首期股票期权激励计划的授权日；

内容: ②授权董事会在公司出现资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股或派息等事项时，按照首期股票期权激励计划规定的方法对股票期权数量和行权价格进行调整；

内容: ③授权董事会在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜；

内容: ④授权董事会对激励对象的行权资格和行权条件进行审查确认；

内容: ⑤授权董事会决定激励对象是否可以行权；

内容: ⑥授权董事会办理激励对象行权所必需的全部事宜，包括但不限于向深圳证券交易所提出行权申请、向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理有关登记结算业务、修改公司章程、办理公司注册资本的变更登记；

内容: ⑦授权董事会办理股票期权及未行权标的股票的锁定事宜；

内容: ⑧授权董事会决定首期股票期权激励计划的变更与终止，包括但不限于取消激励对象的行权资格，取消激励对象尚未行权的股票期权，办理已死亡的激励对象尚未行权股票期权的继承事宜，终止公司股票期权激励计划；

内容: ⑨授权董事会对公司首期股票期权激励计划进行管理；

内容: ⑩授权董事会办理实施首期股票期权激励计划所需的其他必要事宜，但有关文件明确规定需由股东大会行使的权利除外。

内容: B）公司《激励计划》相关事宜的授权执行情况

内容: ①2007 年 2 月 16 日，公司实施 2006 年利润分配及资本公积金转增股本方案，

内容: 公司董事会根据《激励计划》的规定，对授予激励对象的股票期权数量和行权价格进行调整，股票期权数量由 2700 万份调整为 5400 万份，行权价格由 10 . 85 元/ 股调整为 5 . 41 元/

内容: 股（详见公司 2007 年 2 月 27 日公告）。

内容: 日，公司第四届董事会第十二次会议通过决议，根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法（试行）》（以下简称《管理办法》）第八条第（一）款及公司《激励计划》第七条第（三）款第 4

内容: 项及第七条第（五）款的规定，公司取消了《激励计划》授予张剑峰先生但尚未行权的 220 万份股票期权。

内容: 根据公司《激励计划》第七条第（三）款第 7 项的规定，董事会决定将该等 220万份股票期权中在第一个行权期可行权的 44

内容: 万份期权另行授予由董事长提名、符合公司《激励计划》规定的激励对象（该对象非公司董事、监事），并在公司《激励计划》规定的第一个行权期开始行权，其余 176

内容: 万份期权转入公司公共账户，待第二个行权期、第三个行权期分别授予由董事长提名、符合公司《激励计划》规定的激励对象并行权。

内容: ③2006 年考核年度结束后，公司 2006

内容: 年度股东大会审议通过公司监事会“关于公司《首期股票期权激励计划》激励对象名单的核查意见”，公司董事会薪酬与考核委员会根据《激励计划》考核实施办法对《激励计划》列明的激励对象、由董事长提名的激励对象进行

内容: 董事会依据监事会核查意见、薪酬与考核委员会审查考核结果，对照中国证监会《管理办法》对《激励计划》列明的激励对象、由董事长提名的激励对象逐一审查后确认：上述激励对象具备在公司《激励计划》第一个行权期的行

内容: 权资格、公司及激励对象满足《激励计划》规定的第一个行权期的行权条件。

内容: ④2007 年 12 月 11 日，公司第四届董事会第十二次会议通过决议，决定以 2007年 12 月 11 日为行权日，统一办理公司《激励计划》激励对象共 1,080

内容: 万份股票期权在第一个行权期的行权及相关的行权股份登记手续。

内容: ⑤2007 年 12 月 13 日，公司刊登“关于公司《首期股票期权激励计划》第一个行权期股票期权行权情况暨股本变动公告”，经公司董事会申请，中国证监会审核，深交所确认，登记结算公司核准登记，公司以

内容: 2007 年 12 月 11 日为行权日，将公司

内容: 《激励计划》第一个行权期涉及的 1 , 080 万份股票期权统一行权，并于 2007 年 12月 12

内容: 日将对应的股票登记在公司《激励计划》列明的激励对象及由董事长提名的激励对象证券账户名下（详见公司同日公告）。

内容: ⑥截至 2007 年 12 月 27 日，公司董事会按相关规定及授权，办理完毕报告期内未行权标的股票及公司激励对象中董事、监事、高级管理人员行权股票的锁定事宜，并完成公司注册资本的变更登记。

内容: 3、公司董事会审计委员会履职情况

内容: （1）董事会审计委员会工作情况

内容: 公司董事会审计委员会由 3  名独立董事组成，其中主任委员由专业会计人士担任。

内容: 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：

内容: ①认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安排；

内容: ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见；

内容: ③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流；

内容: ④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务会计报表，并形成书面审议意见；

内容: ⑤在北京兴华会计师事务所有限责任公司出具 2007

内容: 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对北京兴华会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。

内容: （2）董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议

内容: ①审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见公司董事会：

内容: 我们审阅了公司财务部 2008 年 1 月 8 日提交的财务报表，包括 2007 年 12 月 31日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。

内容: 我们按照《企业会计准则-- 基本准则》、《企业会计准则第 1 号-- 存货》等 38

内容: 项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。

内容: 通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会议纪要、公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，我们认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策

内容: 选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。

内容: 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。

内容: 董事会审计委员会 二○○八年一月十日

内容: ②审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见

内容: 我们审阅了公司财务部 2008 年 1 月 21 日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、公司出具的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007

内容: 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

内容: 我们按照《企业会计准则-- 基本准则》、《企业会计准则第 1 号-- 存货》等

内容: 38项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日期后事项予以了重点关注。

内容: 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，我们认为：保持原有的审议意见，并认为公司已严格按照新企业会计准则处理了资产负债日期后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公

内容: 司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 董事会审计委员会二○○八年一月二十一日

内容: ③审计委员会关于北京兴华会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的总结报告

内容: 我们审阅了公司财务部 2007 年 12 月 23 日提交的《2007 年度审计工作计划》后，于 2007 年 12 月 25

内容: 日就上述审计工作计划与北京兴华会计师事务所有限责任公司项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障 2007 年度审计工作的顺利完成。

内容: 北京兴华会计师事务所有限责任公司审计人员共 8  人（含项目负责人）按照上

内容: 述审计工作计划约定，分别于 2007 年 12 月 31 日和 2008 年 1 月 9 日陆续进场。其中，7 位审计人员于 2008 年 1 月 18

内容: 日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司

内容: 经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。

内容: 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会各委员高度关注审计过程中发现的问题，以电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通：1、所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；2、财务报表是否按

内容: 照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；

内容: 3、公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；4、财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况；5、公司内部会计控制制度是否建立健全；6、公司各部门

内容: 是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。

内容: 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于 2008 年 1 月 22 日出具了标准无保留意见结论的审计报告。

内容: 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31

内容: 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

内容: 董事会审计委员会  二○○八年一月二十二日

内容: ④审计委员会关于 2008 年度聘请会计师事务所的决议

内容: 广东宝丽华新能源股份有限公司董事会审计委员会于 2008 年 1 月 22 日下午二

内容: 时三十分在公司会议厅召开会议。会议应到 3 人，实到 3 人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案：

内容: 1、公司 2007 年度财务会计报告；

内容: 2、关于北京兴华会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的总结报告；

内容: 3、鉴于北京兴华会计师事务所有限责任公司 1997 年至 2007 年一直为公司审计单位，且该事务所在公司 2007

内容: 年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2008 年度法定审计单位。

内容: 上述议案须提交公司董事会审议。

内容: 董事会审计委员会  二○○八年一月二十二日

内容: 4、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况

内容: 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定公司董事、监事及高管人员的考核标准，制定、审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。

内容: 董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。

内容: 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2007

内容: 年度主要财务指标和经营目标完成情况，公司董事、监事及高管人员分管工作范围及主要职责，董事、监事及高管人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况，董事、监事及高管人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效

内容: 情况，按照绩效评价标准和程序，对董事、监事及高管人员进行绩效评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额和奖励方式，报公司董事会审议。

内容: 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高管人员所披露的薪

内容: 酬进行了审核，对公司《激励计划》实施过程中的授权是否合规、行权条件是否满足出具了核实意见。

内容: （1）关于公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况的审核意见

内容: 根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，薪酬与考核委员会对 2007

内容: 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下：

内容: 公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩效考核情况，确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬标准。

内容: 2007 年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。

内容: （2）关于公司《激励计划》实施过程中的授权及第一个行权期行权有关事项的核实意见

内容: 根据中国证监会《管理办法》及公司《激励计划》、《激励计划考核办法》的有关规定，董事会薪酬与考核委员会对公司《激励计划》实施过程中的授权及第一个行权期行权条件是否满足等有关事项进行了核实并发表意见如下：

内容: 1、报告期内，因实施公司 2006  年利润分配及资本公积金转增股本方案，公司董事会根据公司 2006

内容: 年度第二次临时股东大会决议及公司《激励计划》的规定，对公司《激励计划》股票期权数量和行权价格进行了调整，股票期权数量由 2700 万份调整为 5400 万份，行权价格由 10.85 元/股，调整为

内容: 5.41 元/股。上述调整符合公司股东大会的授权及公司《激励计划》的有关规定。

内容: 2、2006 年考核年度结束后，公司 2006

内容: 年度股东大会审议通过公司监事会“关于公司《首期股票期权激励计划》激励对象名单的核查意见”，董事会薪酬与考核委员会根据《激励计划考核办法》对《激励计划》列明的激励对象、由董事长提名的激励对象进行了审查和

内容: 对照中国证监会《管理办法》及公司《激励计划》、《激励计划考核办法》的

内容: 有关规定，董事会薪酬与考核委员会对《激励计划》列明的激励对象、由董事长提名的激励对象逐一审查和考核后确认：上述激励对象具备在公司《激励计划》第一个行权期的行权资格、公司及激励对象满足《激励计划》规定的

内容: 第一个行权期的行权条件。

内容: （六）本次财务决算、利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: 公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2007 年度末总股本

内容: 751,530,000 股为基数，按 10 股送 2 股的比例向全体股东派送红股并派发现金红利

内容: 0.03 元/股（含税），同时以资本公积金按 10 股转增 3 股的比例向全体股东转增股本，预计共分配股利 172,851,900 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。

内容: 以上预案须提交 2007 年度股东大会审议。

内容: 监事会作为公司的常设监察机构，坚持依据《公司法》等法律法规及公司《章程》的规定，本着“法制、监管、自律、规范”的方针，以向全体股东负责的态度，忠实履行监事会职责。

内容: （一）报告期内，公司监事会召开了第四届监事会第三次、第四次、第五次会议。

内容: 1、2007 年 1 月 18 日，第四届监事会第三次会议在公司会议厅召开。会议审议通过以下决议：

内容: （1）公司 2006 年度监事会工作报告；

内容: （2）公司 2006 年度财务决算及利润分配预案；

内容: （3）公司 2006 年年度报告及年度报告摘要。

内容: 2、2007 年 8 月 10 日，第四届监事会第四次会议在公司会议厅召开。会议审议通过如下决议：

内容: 公司2007年半年度报告审核意见。

内容: 3、2007 年 12 月 11 日，第四届监事会第五次会议在公司会议厅召开。会议审议通过以下决议：

内容: （1）关于公司《激励计划》第一个行权期行权条件的议案；

内容: （2）关于公司《激励计划》中已授予的部分股票期权所涉及的激励对象调整情况的议案；

内容: （3）关于公司《激励计划》第一个行权期激励对象考核情况的议案；

内容: （4）关于公司《激励计划》第一个行权期激励对象及行权数量的议案。

内容: （二）监事会全体成员列席或出席了 2007  年度公司第四届董事会历次会议和 2006 年股东大会，参与了公司重大决策的讨论。公司监事会对 2007 年度有关事项发表以下独立意见：

内容: 1、公司的决策程序是合法的，公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。

内容: 2、北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。

内容: 3、报告期内，公司前次募集资金已全部投入公司梅县荷树园电厂二期工程及补充梅县荷树园电厂流动资金。公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，未有变更募集资金投向的情形发生，募集资金使用合规合法。

内容: 4、报告期内，公司无收购或出售资产的行为。

内容: 5、报告期内，公司无重大关联交易事项。

内容: 6、本年度北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司 2007  年中期报告、2007年年度报告的财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: （二）报告期内，公司无破产重整相关事项。

内容: （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。

内容: （四）报告期内，公司无收购或出售资产、吸收合并事项。

内容: （五）报告期内，公司无发生或以前发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，无委托他人进行现金资产管理等事项。

内容: （六）报告期内，公司担保情况                                 单位：人民币/万元

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

内容: 担保对象名称     发生日期     担保金额      担保类型   是否履行完毕    是否为关联方担保

内容: 报告期内担保发生额合计报告期末担保余额合计

内容: 报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计

内容: 公司担保总额（包括对子公司的担保）

内容: 担保总额占公司净资产的比例（%）                                29.02

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                       0

内容: 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象                      0

内容: 担保总额超过净资产 50%部分的金额                                 0

内容: 上述三项担保金额合计                                             0

内容: （七）报告期内，持有公司 5%以上股份股东承诺事项及履行情况：

内容: 报告期内，持有公司 5%以上股份股东为公司控股股东宝丽华集团和新创机电工程有限公司，分别持有公司 36.26%、9.31%的股份。

内容: 1、公司控股股东广东宝丽华集团有限公司承诺事项及履行情况

内容: 承诺情况：2005 年 12

内容: 月，公司完成股权分置改革，公司控股股东广东宝丽华集团有限公司承诺，将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务：自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所

内容: 挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

内容: 承诺履行情况：报告期内，广东宝丽华集团有限公司未有违反承诺的情形发生。

内容: 2、新创机电工程有限公司承诺事项及履行情况

内容: 承诺情况：经 2006 年 11 月 28 日中国证券监督管理委员会证监发行字[2006] 134

内容: 号文核准，公司于 2006 年 12 月 14 日至 2006 年 12 月 22 日，采取非公开发行股票方式向 7 名特定投资者发行了 9,600 万股人民币普通股。

内容: 新创机电工程有限公司参与公司该次非公开发行人民币普通股，持有公司股份 3,500 万股。2007 年 2 月 16 日，公司实施 2006

内容: 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，新创机电工程有限公司持有的公司股份变更为 7,000 万股。

内容: 新创机电工程有限公司承诺，根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》的有关规定，其持有的公司 2006 年非公开发行人民币普通股的限售期为 12 个月，自 2006 年 12 月 29 日至

内容: 承诺履行情况：报告期内，新创机电工程有限公司未有违反承诺的情形发生。

内容: （八）报告期内，公司持有的其他上市公司股权及非上市金融企业股权情况

内容: 1、公司持有的其他上市公司股权情况

内容: 2007 年 3 月 2 日公司公告，公司以自有资金 19,000 万元参与云南铜业股份有限公司非公开发行 A 股，认购云南铜业非公开发行人民币普通股 A 股 2,000 万股。

内容: 2007 年 4 月 16 日公司公告，公司以自有资金 4,120 万元参与贵州航天电器股份有限公司非公开发行 A 股，认购航天电器非公开发行人民币普通股 A 股 200

内容: 万股。报告期内，公司投资参与其他上市公司非公开发行股票的资金数量为人民币 23,120 万元，分别持有云南铜业 2,000 万股、航天电器 200 万股，期末账面值 114,978

内容: 初始投资金额 19,000

内容: 占该公司股权比例 1.59%

内容: 2、公司持有的非上市金融企业股权情况

内容: 2007 年 12 月 28 日公司公告，公司参与长城证券有限责任公司增资计划，出资

内容: 21 , 000  万元，认购长城证券 3 , 500  万份出资单位，占长城证券增资后出资比例的

内容: 1 . 69%，为长城证券第 7 大股东。

内容: 持有     占该公司   期末

内容: 长城证券有限责任公司合计

内容: 损益    所有者权   核算

内容: （九）报告期内，公司《激励计划》的具体实施情况

内容: 1、公司实施《激励计划》履行的相关程序及总体情况

内容: 经中国证监会审核无异议，公司2006  年第二次临时股东大会批准，公司首期股票期权激励计划于2006年9月4日正式生效。

内容: 根据中国证监会《管理办法》及深交所有关规定，经公司董事会申请，深交所确认，登记公司核准登记，公司《激励计划》涉及的2,700万股票期权于2006年9月8日为授予日，授予激励对象（详见2006年10月2

内容: 2007年2月16日，公司实施2006年利润分配及资本公积金转增股本方案，根据《激励计划》的规定，公司董事会对授予激励对象的股票期权数量和行权价格进行调整，股票期权数量由2700万份调整为5400万份

内容: ，行权价格由10 . 85元/ 股调整为5 . 41元/ 股

内容: （详见公司2007年2月27日公告）。

内容: 2007 年 12 月 12 日，经公司董事会申请，中国证监会审核，深交所确认，登记公司核准登记，公司以 2007 年 12 月 11 日为行权日，将公司《激励计划》第一个行权期涉及的 1,080

内容: 万份股票期权（占公司《激励计划》股票期权总数的 20%）统一行权，并将对应的股票登记在公司《激励计划》列明的激励对象及由董事长提名的激励对象证券账户名下（详见公司 2007 年 12 月 13

内容: 2、公司《激励计划》股票期权行权价格及股票期权数量的调整情况及履行的程

内容: 2007 年 2 月 16 日，公司实施 2006 年利润分配及资本公积金转增股本方案，公

内容: 司董事会根据《激励计划》的规定，对授予激励对象的股票期权数量和行权价格进行调整，股票期权数量由 2700 万份调整为 5400 万份，行权价格由 10 . 85 元/ 股调整为 5 . 41 元/

内容: 广东法制盛邦律师事务所已出具“关于广东宝丽华新能源股份有限公司《首期股票期权激励计划》股票期权数量与行权价格调整法律意见书”，认为公司就《激励计划》股票期权数量和行权价格所做的调整符合中国证监会《管理

内容: 办法》、公司《章程》和《激励计划》等有关法律、法规和规范性文件的规定，合法、有效。

内容: 3、公司《激励计划》已授予的部分股票期权所涉及的激励对象的调整情况及履行的程序

内容: 2007 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第十次会议同意张剑峰先生辞去公司副总

内容: 经理职务及一切工作的请求。

内容: 2007 年 12 月 11 日，公司第四届董事会第十二次会议通过决议，根据中国证监

内容: 会《管理办法》第八条第（一）款及公司《激励计划》第七条第（三）款第 4  项及第七条第（五）款的规定，公司取消了《激励计划》授予张剑峰先生但尚未行权的 220 万份股票期权。

内容: 公司监事会出具了“关于公司《首期股票期权激励计划》已授予的部分股票期权所涉及的激励对象调整的核查意见”，认为：

内容: （1）该调整后另行授予的激励对象，现均在公司任职，具备《公司法》、《证券法》、公司《章程》等法律、法规和规范性文件规定的任职资格，符合《上市公司股权激励管理办法（试行）》及《激励计划》规定的激励对象条

内容: 件，其作为公司《激励计划》激励对象的主体资格合法、有效。

内容: （2）该调整后另行授予的激励对象经公司董事会对其资格进行审查确认，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司“《激励计划》考核实施办法”，对调整后另行授予的激励对象的职业素质、道德、心态、影响力、团队精神、领

内容: 导力和工作业绩进行综合考核，考核结果符合“《激励计划》考核实施办法”规定的条件。

内容: 广东法制盛邦律师事务所已出具“关于广东宝丽华新能源股份有限公司《首期股票期权激励计划》已授予的部分股票期权所涉及的激励对象进行调整的法律意见书”，认为公司就已授予的部分股票期权所涉及的激励对象进行调整

内容: 以及调整程序符合《股权激励管理办法》、公司《章程》和《激励计划》等有关法律、法规和规范性文件的规定，合法、有效；调整后第一个行权期可行权的 44

内容: 万份期权另行授予的激励对象资格和获授股票期权数量符合《股权激励管理办法》、《激励计划》规定的条件，合法、有效。

内容: 4、公司《激励计划》第一个行权期激励对象的考核情况

内容: 2006 年考核年度结束后，公司 2006 年度股东大会审议通过公司监事会“关于公

内容: 司《首期股票期权激励计划》激励对象名单的核查意见”，公司董事会薪酬与考核委员会根据《激励计划考核实施办法》对《激励计划》列明的激励对象、由董事长提名的激励对象进行了审查和考核。

内容: 董事会依据监事会核查意见、薪酬与考核委员会审查考核结果，对照中国证监会《管理办法》，对《激励计划》列明的激励对象、由董事长提名的激励对象逐一审查后确认：上述激励对象具备在公司《激励计划》第一个行权期的

内容: 行权资格、公司及激励对象满足《激励计划》规定的第一个行权期的行权条件。

内容: 5、公司《激励计划》第一个行权期行权情况

内容: 报告期内，经公司董事会申请，中国证监会审核，深交所确认，登记公司核准登记，公司以 2007 年 12 月 11 日为行权日，将公司《激励计划》第一个行权期涉及的 1,080

内容: 6、实施《激励计划》对公司本报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响根据新企业会计准则第 11 号股份支付的规定，公司实施了首期股票期权激励计

内容: 划，对完成达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照期权定价模型的方式估计公允价值，将当期取得的服务计

内容: 入相关成本或费用和资本公积，此项政策将会减少公司当期利润和增加资本公积。

内容: 根据股份支付-期权价值估算模型中的数据估算，公司 2007-2009 年度各期管理费用和资本公积同时增加数额如下：

内容: （十）经广东省发展和改革委员会《关于广东省陆丰市甲湖风电场项目的核准意见》（粤发改能[2007]50

内容: 号）及《关于广东省陆丰市甲湖风电场扩建项目的核准意见》（粤发改能[2007]528号）核准，陆丰甲湖湾陆上风电场一期工程项目及扩建项目

内容: （二期工程）建设规模总装机容量为99MW，两期工程项目投资估算84,299  万元，其中项目资本金23,153  万元，其余资金采取银行贷款等方式自筹解决。

内容: （十一）报告期内，公司接待调研及采访等相关情况

内容: 报告期内，公司根据《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司《接待管理制度》的规定，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择地、私下地提前

内容: 向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。

内容: 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表：

内容: 梅州梅州梅州梅州梅州梅州

内容: 实地调研实地采访实地调研实地调研实地调研实地调研

内容: 海通证券调研团 广州媒体财经记者

内容: 友邦华泰基金、东方基金、长江证券

内容: 中原证券、国海富兰克林基金、招商证券

内容: 公司电厂一期工程机组运行情况、二期工程进展情况及公司发展战略公司电厂一期工程机组运行情况、二期工程进展情况及公司发展战略公司电厂一期工程机组运行情况、二期工程进展情况及公司发展战略公司二期工程建设进展

内容: 情况、风电项目及公司发展战略

内容: 公司二期工程建设进展情况、风电项目及公司发展战略

内容: 公司二期工程建设进展情况、风电项目及公司发展战略

内容: （十二）报告期内，公司原高级管理人员受深交所处罚的情况

内容: 日，公司原副总经理张剑峰先生违反中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十三条第三款和《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业

内容: 务指引》第十九条第三款的规定，在不得买卖公司股票的期间内买入公司股票 23,300股。

内容: 2007年6月22日，张剑峰先生向公司董事会递交辞呈；2007年8月10日，公司第四届董事会第十次会议同意张剑峰先生辞去公司副总经理职务及一切工作的请求；同日，深交所下达关于给予张剑峰先生公开谴责处分

内容: （十三）2007 年 2 月 8 日，公司 2006 年度股东大会通过决议，继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2007 年度审计单位，该机构从 1997 年至 2007

内容: 年连续 11 年为公司提供审计服务。2007 年度公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的财务审计费用共 53 万元。

内容: （十四）报告期内，公司经营范围无重大变化。

内容: （2008）京会兴审字第 6-   1 号

内容: 广东宝丽华新能源股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的广东宝丽华新能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2007年12月31日的合并及母公司的资产负债表、2007年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的股东权益变动表、合并

内容: 及母公司的现金流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任

内容: 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择

内容: 和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重

内容: 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相

内容: 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见

内容: 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。

内容: 北京兴华会计师事务所有限责任公司    中国注册会计师：胡  毅

内容: 中国·北京市                    二○○八年元月二十一日

内容: （二）会计报表              合并资产负债表

内容: 编制单位：广东宝丽华新能源股份有限公司                                                    金额单位：人民币元合并数

内容: 货币资金 结算备付金拆出资金

内容: 应收账款预付款项应收保费

内容: 应收分保账款 应收分保合同准备金

内容: 应收利息 应收股利 其他应收款

内容: 其他流动资产流动资产合计

内容: 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款

内容: 长期股权投资投资性房地产固定资产

内容: 固定资产清理 生产性生物资产油气资产

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计

内容: 单位负责人：宁远喜                      财务负责人：叶碧玲                     制表人：赖其寿

内容: 编制单位：广东宝丽华新能源股份有限公司                                                   金额单位：人民币元

内容: 负债和股东权益流动负债：

内容: 吸收存款及同业存放拆入资金

内容: 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 应付职工薪酬

内容: 应交税费 应付利息 其他应付款

内容: 应付分保账款 保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款

内容: 一年内到期的非流动负债其他流动负债

内容: 流动负债合计非流动负债：

内容: 应付债券 长期应付款专项应付款预计负债

内容: 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计

内容: 所有者权益（或股东权益）

内容: 实收资本（或股本）资本公积

内容: 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权

内容: 所有者权益合计负债和所有者权益总计

内容: 附               母公司数

内容: 编制单位：广东宝丽华新能源股份有限公司                                                      金额单位：人民币元合并数

内容: 一、营业总收入其中：营业收入

内容: 手续费及佣金收入二、营业总成本

内容: 赔付支出净额  提取保险合同准备

内容: （损失以“-”号填列）投资收益（损失以

内容: 和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以

内容: 三、营业利润（亏损以“-”号填列）

内容: 加：营业外收入减：营业外支出

内容: 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

内容: 五、净利润（净亏损以“-”号填列）

内容: 少数股东损益六、每股收益：

内容: 单位负责人：宁远喜                     财务负责人：叶碧玲                    制表人：赖其寿

内容: 编制单位：广东宝丽华新能源股份有限公司                                        金额单位：人民币元项        目

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

内容: 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额

内容: 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额

内容: 收到利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

内容: 回购业务资金净增加额收到的税费返还

内容: 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金

内容: 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

内容: 投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资受到的现金取得借款收到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

内容: 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额

内容: 加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额

内容: 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润

内容: 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

内容: 固定资产报废损失（收益以“-”填列）公允价值变动损失（收益以“-”填列）财务费用（收益以“-”填列）

内容: 投资损失（收益以“-”填列）

内容: 递延所得税资产减少（增加以“-”填列）递延所得税负债增加（减少以“-”填列）存货的减少（增加以“-”填列）

内容: 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）其他

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额

内容: 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

内容: 现金及现金等价物净增加额

内容: 单位负责人：宁远喜                     财务负责人：叶碧玲                     制表人：赖其寿

内容: 编制单位：广东宝丽华新能源股份有限公司                                       金额单位：人民币元项        目

内容: 一、经营活动产生的现金流量：

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

内容: 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额

内容: 收到利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

内容: 回购业务资金净增加额收到的税费返还

内容: 购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额

内容: 二、投资活动产生的现金流量：

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

内容: 收到其他与投资活动有关的现金

内容: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                1,559,817.00                     188,939.00

内容: 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

内容: 三、筹资活动产生的现金流量：

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资受到的现金

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

内容: 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

内容: 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额

内容: 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润

内容: 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

内容: 投资损失（收益以“-”填列）

内容: 经营活动产生的现金流量净额

内容: 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额

内容: 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额

内容: 单位负责人：宁远喜                       财务负责人：叶碧玲

内容: 所有者权益（股东权益）变动表

内容: 编制单位：广东宝丽华新能源股份有限公司

内容: 项  目                                               归属于母公司的权益

内容: 一、上年末余额 加：会计政策变更

内容: 前期差错更正二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1、可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2、股份支付计入所有者权益的金额

内容: 3、对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1、资本公积转增资本（或股本）

内容: 2、盈余公积转增资本（或股本）

内容: 单位负责人：宁远喜                                     财务负责人：叶碧玲

内容: 所有者权益（股东权益）变动表

内容: 编制单位：广东宝丽华新能源股份有限公司

内容: 资本公积    减：库存股

内容: 盈余公积     一般风险准备

内容: 少数股 所有者权益合计东权益

内容: 一、上年末余额 加：会计政策变更

内容: 前期差错更正二、本年年初余额

内容: 三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示

内容: （二）直接计入所有者权益的利得和损失

内容: 1、可供出售金融资产公允价值变动净额

内容: 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

内容: 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 2、股份支付计入所有者权益的金额

内容: 3、对所有者（或股东）的分配

内容: （五）所有者权益内部结转

内容: 1、资本公积转增资本（或股本）

内容: 2、盈余公积转增资本（或股本）

内容: 2006年度的利润表调整项目表

内容: 利润表项目                调整前             调整金额            调整后

内容: 2006年度净利润差异调节表

内容: 项    目                                   金    额

内容: 加：追溯调整项目合计影响数                                               - 5 , 907 , 905 . 03

内容: 公允价值变动收益投资收益

内容: 减:  追溯调整项目影响少数股东损益

内容: 假定全面执行新会计准则的备考信息一、加其他项目影响合计数

内容: 非货币性资产交换损益投资收益

内容: 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益三、加：原财务报表列示的少数股东损益

内容: 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

内容: 编         项目名称号

内容: 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）

内容: 1     长期股权投资差额

内容: 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

内容: 2006 年报原披露数      差异      原因

内容: 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

内容: 2     拟以公允价值模式计量的投资性房地产

内容: 3     因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等

内容: 4     符合预计负债确认条件的辞退补偿

内容: 6     符合预计负债确认条件的重组义务

内容: 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

内容: 根据新准则计提的商誉减值准备

内容: 8      计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

内容: 9      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 10     金融工具分拆增加的权益

内容: 11     衍生金融工具

内容: 13     少数股东权益

内容: 2007 年 1 月 1 日股东权益

内容: 公司应对差异项目逐项说明原因，若无变化的，也应做出说明。

内容: 广东宝丽华新能源股份有限公司（原名为“广东宝丽华实业股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）是1996年经广东省人民政府“粤办函[1996 ]654

内容: 号”文批准，由广东宝丽华集团公司（2005年整体改制为广东宝丽华集团有限公司）作为主要发起人，联合梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司、梅州市广基机械土石方工程公

内容: 司（后更名为广东华银集团工程有限公司）等共同发起设立的股份有限公司。公司注册资本为人民币74 , 073万股（每股面值人民币1 .00

内容: 元，下同），注册地址位于广东省梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼，企业法人营业执照为“4400001006006号”。

内容: 公司设立时，发起人投资入股3 ,750 万股；1997年1月，经中国证券监督管理委员会“证监发字[ 1996 ]414号”文和“证监发字[1996 ]415

内容: 号”文批准，公司向社会公开发行人民币普通股1 , 250万股；1997年7月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准，按每10股转增7 . 5股和每10股送2 .5

内容: 股的方案向全体股东转、送股本5 , 000万股；1999年7月，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[ 1999 ]

内容: 33号”文批准，公司按10：3的比例向社会公众股东配售股份750万股；2000年8月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准按每10股转增5股和每10股送3股的方案向全体股东转、送股本8 ,

内容: 600万股；2003年10月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[ 2003 ] 99号”核准，公司按10：3的比例向社会公众股股东配售股份1 ,

内容: 755万股；2006年2月，公司按照法定程序决议通过，按每10股送3股的方案向全体股东送股本6 ,331 .5 万股；2006年12月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[ 2006 ]134

内容: 号”文件《关于核准广东宝丽华新能源股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，公司向特定对象非公开发行股票9 ,600

内容: 万股；2007年2月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准按每10股转增8股和每10股送2股的方案向全体股东转、送股本 37 , 036 .

内容: 5万股；根据公司的股票期权激励计划，2007年12月，公司实施股票期权的第一次行权，共计增加股份1 , 080万股。经过上述股份变更事项后，公司股本合计为75 , 153万股。

内容: 公司所属的行业性质为电力生产业。

内容: 公司经营范围为：洁净煤燃烧技术发电和可再生能源发电，新能源电力生产、销售、开发（凭资质证书），新能源电力生产技术咨询、服务，房屋建筑物、公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营

内容: ），房地产开发经营，投资高新技术产业。

内容: （四）主要产品或提供的劳务

内容: 公司的主要产品为电力、房地产、建筑工程等。

内容: 公司的组织构架包括母公司和全资子公司广东宝丽华电力有限公司、广东宝丽华建设工程有限公司、梅县宝丽华房地产开发有限公司、陆丰宝丽华新能源电力有限公司和揭阳市宝丽华建设发展有限公司等5家子公司以及广东宝丽

内容: 华电力有限公司梅县荷树园电厂、广东宝丽华电力有限公司梅县荷树园电厂煤灰渣综

内容: 合利用建材厂等2家非独立核算的分支机构。

内容: 二、会计政策、会计估计和前期差错

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 公司基于以下编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号- 存货〉等38项具体准则的通知》（财会[ 2006 ]3 号）等规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。

内容: 公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。本财务报表按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》、中国证监会《公

内容: 开发行证券的公司信息披露规范问答第7号- 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007 ]10

内容: 号）和《企业会计准则解释第1号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注二的第28项。

内容: 公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。

内容: 公司记账本位币为人民币。

内容: 5、计量属性在本年度发生变化的报表项目及其采用的计量属性

内容: 公司资产计量原则采用历史成本法，资产按购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按购置资产时所付出的对价的公允价值计量。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。负债按照因承担现时义务而实际

内容: 收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

内容: 公司财务报表项目的计量属性除按照《企业会计准则第38号- 首次执行企业会计准则》的规定对年初的相关项目进行了调整外，本年度未发生变化。

内容: 6、现金等价物的确认标准

内容: 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

内容: 7、发生外币交易时及资产负债表日的折算和汇兑损益处理的方法

内容: 公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确

内容: 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公

内容: 允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 期末，公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债

内容: 表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

内容: 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

内容: 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

内容: 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。

内容: 8、金融资产和金融负债的分类、确认与计量方法

内容: （1）金融资产及金融负债的分类

内容: 公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：

内容: a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供出售金融资产。

内容: 公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：

内容: a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。

内容: （2）金融工具的确认依据和计量方法

内容: 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：a、收取该金融资产现金流量的合同权利终止。b、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第

内容: 23  号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

内容: 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

内容: 公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计

内容: 交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。

内容: （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

内容: a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

内容: （4）减值测试方法和减值准备计提方法

内容: a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

内容: b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

内容: 债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出

内容: 于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。

内容: c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的

内容: 账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

内容: （5）金融资产转移的确认依据和计量方法

内容: A、公司金融资产转移的确认

内容: 公司金融资产转移，包括下列两种情形：a、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；b、将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下

内容: 列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三．有义务将收取的现金

内容: 流量及时支付给最终收款方。

内容: 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。

内容: B、公司金融资产转移的计量

内容: 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售

内容: 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价

内容: 值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

内容: 9、应收账款坏账准备的确认标准、计提方法

内容: 公司坏账确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；

内容: （2）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项；（3）因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回，报经公司董事会批准后列作坏账的应收款项。

内容: 应收款项坏账准备的计提方法：

内容: 在资产负债表日，公司对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单

内容: 项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备，具体如下：

内容: 公司从事电力生产的子公司- 广东宝丽华电力有限公司取得的发电收入系于每月末以供电局确定的售

内容: 电量和经批准的电价结算并于下月收回的款项，由于债务方广东电网公司信誉良好，回收周期短、风险低，公司将该应收款项汇同金额非重大的应收款项一起计提坏账准备，计提的比例为1%。

内容: 公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销，不计提坏账准备。

内容: 公司存货按照核算项目分为原材料、工程施工、开发成本、开发产品和低值易耗品等。

内容: 公司取得的原材料采用实际成本计价入库，发出时采用月末加权平均法计算结转；开发产品按实际发生的开发费用核算开发成本，销售后按个别开发成本结转；低值易耗品在领用时一次性摊销。开发成本具体的核算原则和方法如

内容: 房屋开发成本包括土地成本、建筑安装成本、公共设施分摊费用及其他间接费用等，按照实际发生的成本费用核算；

内容: 土地开发成本包括土地出让金以及拆迁、补偿、安置、土地整理、“七通一平”等各项费用，按照实际发生的费用进行归集核算；

内容: 公共配套设施包括道路、围墙、公用设施等，按实际发生的开发成本核算。公共设施单独出售的，在项目竣工并出售时结转相应的开发成本，不单独出售的则将其开发成本分摊到受益的开发产品成本之中。如为房地产开发项目单

内容: 独借入资金产生的利息在房地产项目建设期间计入相应的开发成本，开发项目

内容: 竣工后，相应的资金利息则直接计入当期损益。

内容: 公司存货除建造成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

内容: 期末，在对存货进行全面盘点的基础上,  对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

内容: 11、投资性房地产的核算方法

内容: 公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件时予以确认：

内容: （1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。

内容: （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。

内容: 公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

内容: 公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。

内容: 公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量的，对房屋建筑物按月计提折旧。折旧采用直线法计算，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，使用年限30年，

内容: .16%。土地使用权自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累计金额

内容: 。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10  年。有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，

内容: 公允价值与账面减值的差额计入公司当期损益。

内容: 期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者

内容: 确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

内容: 12、固定资产的核算方法

内容: （1）固定资产确认条件为：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。

内容: 固定资产按实际的购置成本费用或确定的价值计价

内容: （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。

内容: （3）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：

内容: 项   目             折旧年限      预计净残值率         折旧率

内容: 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧，部分计提减值准备的固定资产按照扣除已提取减值准备后的余额计提折旧。

内容: 13、在建工程的核算方法

内容: 在建工程按照分为施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。

内容: 公司自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包方式的工程按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到

内容: 预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。

内容: 公司所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资

内容: 产，并按规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。

内容: 14、无形资产计价和摊销方法

内容: 公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业

内容: 会计准则第17  号－借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

内容: 无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其

内容: 他方式预计使用寿命的，按不超过10年确认。

内容: 公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情

内容: 况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

内容: 对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

内容: 15、资产减值的核算方法

内容: 公司需于每期期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失记入当期损益，同时计提减值准备。

内容: 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

内容: 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

内容: 公司固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、长期股权投资减值准备和商誉减值准备的计提方法如下：

内容: （1）固定资产减值准备的计提方法

内容: 期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产

内容: 减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

内容: a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

内容: c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

内容: e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

内容: （2）在建工程减值准备的计提。

内容: 期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：

内容: a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

内容: b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

内容: d、对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

内容: （3）长期股权投资减值准备

内容: 公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。

内容: （4）商誉减值准备的计提方法

内容: 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

内容: 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

内容: 16、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及相关减值准备的计提依

内容: 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产组的现金流入的依据是该资产组能否独立产生现金流入，

内容: 如：公司的某一生产线或业务部门等，如果能够独立于其他部门或单位等形成收入、产生现金流入，或者其形成的收入或现金流入绝大部分独立于其他部门或者单位、且属于可认定的最小资产组合的，通常将该生产线或业务部门

内容: 等认定为一个资产组。公司将该资产组产生的现金流入作为独立于其他资产或资产组的现金流入。

内容: 资产组的减值准备的计提依据是该资产组的可收回金额低于资产组的账面价值的差额计提。

内容: 资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。

内容: 资产组的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的价值分摊金额。

内容: 17、长期股权投资的核算方法

内容: （1）长期股权投资的初始计量

内容: a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

内容: 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金

内容: 、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权

内容: 投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。

内容: 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照下述第20项商誉的第2  条确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

内容: b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

内容: 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

内容: 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

内容: 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

内容: 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7  号－非货币性资产交换》确定。

内容: 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》确定。

内容: （2）长期股权投资的后续计量

内容: a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算：

内容: 持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资；

内容: 持股在20%（含20%）以上或不足20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

内容: 采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润则确认为当期投资收益。

内容: b、公司对持股在20%以上（含20%）的或不足20%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

内容: 公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初

内容: 始投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。

内容: c、处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部

内容: 分按相应比例转入当期损益。

内容: 18、借款费用的核算方法

内容: 公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动

内容: 用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益后的金额，确认为专门借款

内容: 为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照符合资本化条件的累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。

内容: 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

内容: 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符

内容: 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认

内容: 19、股份支付的核算方法

内容: 公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

内容: 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

内容: 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则采用估值

内容: 技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的价格、参考实质上

内容: 相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：

内容: a、期权的行权价格； b、期权的有效期；

内容: c、标的股份的现行价格； d、股价预计波动率；

内容: f、期权有效期内的无风险利率。 20、收入的确认方法

内容: 公司主营收入主要包括商品销售收入、建筑工程合同收入、房地产开发收入。主营业务收入以扣除销

内容: 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：

内容: （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；

内容: （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

内容: （3）收入的金额能够可靠地计量；

内容: （4）相关的经济利益和很可能流入企业；

内容: （5）相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量。

内容: 建筑工程合同收入：公司对于合同项目以完工百分比法确认收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例计量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已

内容: 发生的合同成本确认，而合同成本则于发生时确认为当期费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应确认为当期费用。

内容: 房地产开发收入：在房地产开发项目完工并验收合格，签定销售合同，取得买方付款证明并开出发票时确认销售收入的实现。

内容: 公司有关建造合同收入的确认请参见第25项“收入确认原则”。当建筑工程施工项目合约的最终结果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日的完工比例确认为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时预期

内容: 将发生的损失确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时确

内容: 公司在建合同成本主要指在建建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。公司在建合同成本于资产负债表日的金额包括已发生的合同成本及按照完工百分比法确认合同损益扣除工程结算款后的净额于资产或负

内容: 22、确认递延所得税的依据

内容: 公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。

内容: 公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将

内容: 其影响数计入当期的所得税费用。

内容: 公司商誉是在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本区别下列情况确定：

内容: （1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

内容: （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

内容: （3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用应当计入企业合并成本。

内容: （4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。

内容: 24、合并报表的编制方法

内容: 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。

内容: （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

内容: （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

内容: （3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

内容: （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

内容: 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行行调整并保持一致。

内容: 25、职工薪酬的核算方法

内容: 公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住

内容: 房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，解除劳动关系给予的补偿以

内容: 及其他与获得职工提供服务相关的支出等。

内容: 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。

内容: 公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。

内容: 根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。

内容: 26、政府补助的核算方法

内容: 公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投入的资本。公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

内容: 公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损失

内容: 的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。

内容: 公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

内容: 27、预计负债的核算方法

内容: 公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：

内容: （1） 该义务是公司承担的现时义务；

内容: （2） 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；

内容: （3） 该义务的金额能够可靠计量。

内容: 预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

内容: 28、主要会计政策、会计估计变更情况及其影响

内容: （1）主要会计政策、会计估计变更情况

内容: 公司从2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的新的《企业会计准则》及其相关规定，具体的变更情况如下：

内容: 根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，公司对所属全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯

内容: 调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认为投资收益。

内容: ② 根据《企业会计准则第3号－投资性房地产》的规定，公司将原来在固定资产和无形资产中核算的用于出租的房屋建筑物、土地改在投资性房地产中核算，并采用成本计量模式。

内容: ③ 根据《企业会计准则第8号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映。

内容: ④ 根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。

内容: ⑤ 根据《企业会计准则第11号－股份支付》的规定，公司对于2006年9月8日首次授予股票期权激励计划进行了相应的账务处理。

内容: 根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计

内容: 算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。

内容: 根据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定，公司对股票投资等在交易性金融资产和可供出售金融资产中核算，并采用公允价值模式计量。其中：交易性金融资产当期变动直接记入损益；可供出售金融资产当期

内容: 变动先记入资本公积，待可供出售金融资产处置时，将记入资本公积的该公允价值变动金额从资本公积转出记入当期损益。

内容: ⑧ 根据《企业会计准则第33号－合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并范围的子公司的财务报表进行合并时，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并财务报表。

内容: （2）会计政策、会计估计变更的影响

内容: 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号- 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007 ]10

内容: 号）的要求，按照执行新会计准则，列示2006年1月1日和2006年12月31日的股东权益变动、2006年度利润表调整和净利润差异调节情况如下：

内容: ① 2006年12月31日和2006年1月1日的股东权益变动情况：

内容: 资本公积 盈余公积 未分配利润

内容: 调整前         调整金额       调整后

内容: 调整前         调整金额       调整后

内容: ② 2006年度的利润表调整情况：

内容: 资产减值损失营业外收入 营业外支出 所得税

内容: ③ 2006年度净利润差异调节表：

内容: 2006 . 1 . 1- 12 . 31 净利润（原会计准则）加：追溯调整项目合计影响数

内容: 公允价值变动收益投资收益

内容: 减:  追溯调整项目影响少数股东损益

内容: 2006 . 1 . 1－12 . 31 归属母公司所有者的净利润（新会计准则）假定全面执行新会计准则的备考信息

内容: 一、加其他项目影响合计数其中：开发费用

内容: 非货币性资产交换损益投资收益

内容: 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益三、加：原财务报表列示的少数股东损益 2006 . 1 . 1－12 . 31 模拟净利润

内容: 1、公司本年度执行的法定税率

内容: 税  种                            计税依据

内容: 增值税         商品销售收入

内容: 营业税         施工收入

内容: 营业税         租赁收入、商品房销售收入

内容: 房产税         房产原值、房屋租赁收入城市维护建设税 增值税、营业税

内容: 教育费附加     增值税、营业税资源税         施工收入

内容: 母公司及建设工程公司、房地产公司、电力公司的应纳税所得额

内容: 2、公司本年度所得税税率变化和税率优惠政策及批文

内容: （1）2006年3月27日，广东省经济贸易委员会下发《关于确认广东宝丽华实业股份有限公司为广东省技术创新优势企业的批复》文（文号为“粤经贸技术[2006 ]209

内容: 号”）确认，本公司仍为广东省技术创新优势企业，有效期限为2007年1月1日至2009年12月31日。根据广东省经委、财政厅、国税局、地税局及国土厅联合下发的《关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策

内容: 的通知》文（文号为“粤经科[1999 ]234 号”）的精神，并经梅州市地方税务局分别于2007年3月22日和2007年6月4日下发的“梅地税函[ 2007 ]42 号”和“梅地税函[2007

内容: ]85 号”文批复同意，本公司及所属的全资子公司2007年度应缴企业所得税减按15%的税率征收。

内容: （2）2005年10月28日，国家发展和改革委员会以“发改规划准字[ 2005 ]029

内容: 号”文确认本公司所属的子公司－广东宝丽华电力有限公司的梅县荷树园电厂一期工程技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的条件。

内容: 根据财政部、国家税务总局下发的《关于技术改造国产设备投资抵免所得税暂行办法的通知》文（财税字[ 1999 ]

内容: 290号）和国家税务总局下发的《关于印发<技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法>的通知》文（国税发[ 2000 ] 13号）的规定，广东省国家税务局于2006年1月13号以“粤国税函[

内容: 2006 ] 29号”文审核并经过梅州市地方税务局“梅地税函[ 2007 ]

内容: 97号”文确认，广东宝丽华电力有限公司2006年度享受的技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策中未抵免的部分在2007年度继续抵免企业所得税。

内容: 四、企业合并及合并财务报表

内容: 1、截至2007年12月31日，受公司控制的子公司情况如下：

内容: 公司名称              注册地址       业务性质        注册资本

内容: 本公司合计 本公司合计拥有

内容: 广东宝丽华建设工程有限公司 梅县宝丽华房地产开发有限公司揭阳市宝丽华建设发展有限公司陆丰宝丽华新能源电力有限公司

内容: 广东省梅州市广东省梅州市广东省梅州市广东省揭阳市广东省陆丰市

内容: 生产及销售 工程承揽及施工房地产开发销售工程承揽及施工

内容: RMB112 , 000万元 RMB6 , 000万元 RMB3 , 000万元 RMB100万元 RMB3 , 000万元

内容: 注：梅县宝丽华房地产开发有限公司和揭阳市宝丽华建设发展有限公司均系本公司与本公司的全资子公司-

内容: 广东宝丽华建设工程有限公司共同出资组建的有限责任公司，其中：本公司对上述两家公司的持股比例分别为90%和10%，广东宝丽华建设工程有限公司对两家的持股比例均为10%和90%。

内容: 控制的子公司名称                            经营范围                        企业性质   法人代表广东宝丽华电力有限公司

内容: 火力发电生产、销售；电力生产技术咨询、服务等       有限责任公司  叶耀荣 广东宝丽华建设工程有限公司   房屋和土木工程建筑、公路工程、建筑安装、装饰业     有限责任公司  林锦平

内容: 梅县宝丽华房地产开发有限公司            房地产开发与经营、房地产管理等           有限责任公司  叶富中 揭阳市宝丽华建设发展有限公司

内容: 房屋、园林、市政工程的开发、设计、建设等      有限责任公司  林锦平 陆丰宝丽华新能源电力有限公司 风力发电

内容: 有限责任公司  杨清文  3、合并财务报表范围及其变化情况

内容: 公司本年度纳入合并财务报表编制范围的子公司包括广东宝丽华电力有限公司、广东宝丽华建设工程有限公司、梅县宝丽华房地产开发有限公司、陆丰宝丽华新能源电力有限公司和揭阳市宝丽华建设发展有限公司等5家子公司，

内容: 与上年度相比增加了新成立的全资子公司- 陆丰宝丽华新能源电力有限公司一家。

内容: （2）货币资金年末余额较上年末余额减少 646 ,764 ,417 .19   元，减少的比例为 60 .

内容: 36%，减少的主要原因系公司本年度投资认购云南铜业股份有限公司和贵州航天电器股份有限公司非公开发行的股票，认购长城证券有限责任公司新增股份以及公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司按照投资计划实施荷树园电厂二期工程项目建设等导致货币资金减少所致。

内容: （3）货币资金年末余额中，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

内容: 金   额    比 例

内容: 坏账准备     净  额

内容: 坏账准备      净  额

内容: 一年至二年二年至三年三年至四年四年至五年五年以上

内容: （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

内容: 单项金额较大或符合重要性原则单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大

内容: 应收账款      比例    坏账准备

内容: 应收账款      比例     坏账准备

内容: 公司从事电力生产的子公司- 广东宝丽华电力有限公司年末的应收帐款余额为141 , 276 ,965 .67

内容: 元，属于金额重大的应收款项，但由于该应收款项的回收周期短（小于60天）、风险低，且债务方广东电网公司信誉好，故公司将其汇同非重大的应收款项一起计提坏帐准备

内容: （3）应收账款年末余额较上年末余额增加 76 , 513 ,113 .63  元，增加的比例为 70 . 22%，增加的主要原因系公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司年末结算尚未收回的电费款和广东宝丽华建设工程有限公司承揽的施工工程尚未收回的工程款增加所致。

内容: （4）应收账款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

内容: （5）应收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下：

内容: 金额             比例             金额             比例

内容: 金 额        比例        金 额        比例

内容: 一年以内 一年至二年二年至三年三年以上

内容: （2）预付款项年末余额较上年末余额减少 25 , 987 ,860 .41  元，减少的比例为 96 . 92%，减少的主要原因系公司所属子公司-

内容: 梅县宝丽华房地产开发有限公司上年度预付的房地产项目进度款在本年结算计入房地产开发成本以及广东宝丽华电力有限公司年内结算预付货款所致。

内容: （3）预付款项年末余额中，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

内容: （4）预付款项年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付账款总额的比例如下：

内容: 一年以内 一年至二年二年至三年三年至四年四年至五年五年以上

内容: （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

内容: 单项金额较大或符合重要性原则单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大

内容: （3）其他应收款年末余额较上年末余额减少 3 , 652 , 670 . 19 元，减少的比例为 56 . 43%，减少的主要原因系公司所属子公司-

内容: 梅县宝丽华房地产开发有限公司以前年度支付的征地保证金于本年办理完征地手续后结算征地款减少所致。

内容: （4）其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

内容: （5）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：

内容: 原材料 库存商品工程施工

内容: 低值易耗品开发产品 开发成本

内容: （2）开发产品明细情况如下：

内容: （3）开发成本明细情况如下：

内容: （4）截止本报告日，公司存货项目中未发现有跌价事项发生，故未计提存货跌价准备。

内容: （1）可供出售金融资产组成情况如下：

内容: （2）可供出售金融资产的具体情况如下：

内容: 投资项目           持有数量（股）  单位成本     投资成本      年末公允价值   计提的跌价准备云南铜业（股票代码：000878）  20 , 000 , 000 . 00

内容: 长期投资     减值准备     投资净额

内容: 长期投资     减值准备     投资净额

内容: 其中：对其他企业投资合  计

内容: （2）其他股权投资本年增减变动情况如下：

内容: （3）其他股权投资企业的有关信息

内容: 本公司合计享有的表决权比例

内容: 长城证券有限 深圳市 发行和代理行各种有价证券；自营和代理买卖各种有

内容: 价证券；有价证券的代保管、鉴证和过户；代理还本付息和分红派息等权益分派业务；证券抵押融资业务；基金和资产管理业务；期货经纪和金融期货自营业务；外币证券业务。

内容: 其他股权投资企业的财务信息

内容: 被投资单位名称长城证券有限责任公司

内容: 上表所披露的长城证券有限责任公司财务数据系根据该公司提供的未经审计财务报表列示。

内容: 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下:

内容: 三、投资性房地产减值准备累计金额合计

内容: （1）本年增减变动情况：

内容: 其中：房屋及建筑物机器设备

内容: 运输设备电子设备其他设备

内容: 三、固定资产减值准备累计金额合计其中：房屋及建筑物

内容: 机器设备运输设备电子设备其他设备

内容: 四、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物

内容: 运输设备电子设备其他设备

内容: 注：公司固定资产本年年末用于抵押借款的情况详见本财务报表附注七的第14项-使用权受到限制的资产。

内容: 公司固定资产原值本年增加76 ,426 , 275 . 70 元，其中在建工程转入固定资产的金额为69 , 189 , 231 .14 元，结转的原因主要是公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司建设的荷树园电厂二期工程部分单项工程已竣工并交付使用。

内容: （2）截止本报告日，公司固定资产项目中未发现有减值事项发生，故未计提固定资产减值准备。

内容: 陆丰风力发电工程（一、二期）                  14,837,295.78

内容: （2）工程其他资料如下：

内容: 工程名称荷树园电厂二期工程

内容: 陆丰风力发电工程（一、二期） 粤发改能[ 2007 ] 50号、528号

内容: 2006年3月27日，根据梅州市发展和改革局转发广东省发展和改革委员会《转发国家发展和改革委关于广东梅县荷树园电厂二期工程项目核准的批复》（粤发改能[ 2006 ]

内容: 205号）、国家发展和改革委员会《关于广东梅县荷树园电厂二期工程项目核准的批复》（发改能源[ 2006 ] 401号），核准公司所属子公司- 广东宝丽华

内容: 电力有限公司梅县荷树园电厂二期工程。该工程为资源综合利用项目，安装2台30万千瓦国产亚临界循环流化床锅炉燃煤发电机组，工程预计总投资 29 . 16 亿元。

内容: 2007年1月4日，根据广东省发展和改革委员会下发的《关于广东省陆丰市甲湖风电场项目的核准意见》

内容: （文号为：粤发改能[ 2007 ] 50号）的精神，同意本公司在广东省陆丰市湖东镇沿海建设49 . 5MW的风力发电机项目，该项目的投资估算为42 ,

内容: 751万元。2007年7月5日，陆丰市发展和改革局下发《转发关于陆丰市甲湖风电场扩建项目的核准意见的通知》（陆改发[ 2007 ]133

内容: 号），公司陆丰市甲湖风电场扩建项目（二期工程）经广东省发展和改革委员会《关于广东省陆丰市甲湖风电场扩建项目的核准意见》（粤发改能[ 2007 ] 528号）同意核准，二期项目建设规模为49 .

内容: 5MW，项目投资估算41 , 548万元。

内容: （3）公司本年资本化的借款费用情况

内容: 公司产生资本化借款费用的项目系指公司所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司在建工程- 梅县荷树园电厂二期2×300MW发电机组的专门借款所产生的相关利息费用。

内容: 公司借款费用资本化的确定方法及资本化率如下：

内容: 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益后的金额，确认为专门借款利息费用的资本化金额

内容: 为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：

内容: 一般借款应予资本化的利息金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率；

内容: 所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数；

内容: 所占用一般借款本金加权平均数=∑所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用天数÷当期天数。

内容: 公司本年度实际发生的予以资本化的借款费用仅限于专门借款的利息费用，无一般借款应予资本化的利息。借款费用的资本化率为5 . 819%。

内容: （4）截止本报告日，公司在建工程项目中未发现有减值事项发生，故未计提在建工程减值准备。

内容: （1）增减变动情况如下：

内容: 8、土地使用权（电厂二期）

内容: 9、土地使用权（砖厂）二、累计摊销额合计

内容: 1、香港花园 A  B 栋土地

内容: 3、大新城土地（95 . 314 亩）

内容: 4、大新城土地（473 . 45 亩）

内容: 5、大新城土地（349 . 15 亩）

内容: 6、大新城土地（143 . 67 亩）

内容: 7、土地使用权（电厂一期）

内容: 8、土地使用权（电厂二期）

内容: 三、无形资产减值准备累计金额合计

内容: 1、香港花园 A  B 栋土地

内容: 3、大新城土地（95 . 314 亩）

内容: 4、大新城土地（473 . 45 亩）

内容: 5、大新城土地（349 . 15 亩）

内容: 6、大新城土地（143 . 67 亩）

内容: 7、土地使用权（电厂一期）

内容: 8、土地使用权（电厂二期）

内容: 9、土地使用权（砖厂）  四、无形资产账面价值合计 1、香港花园 A  B 栋土地

内容: 3、大新城土地（95 . 314 亩）

内容: 4、大新城土地（473 . 45 亩）

内容: 5、大新城土地（349 . 15 亩）

内容: 6、大新城土地（143 . 67 亩）

内容: 7、土地使用权（电厂一期）

内容: 8、土地使用权（电厂二期）

内容: （2）其他相关资料如下：

内容: 1、香港花园A B 栋土地

内容: 3、大新城土地（473.45 亩）  购买

内容: 4、大新城土地（349.15 亩）  购买

内容: 5、大新城土地（143.67 亩）  购买

内容: 6、土地使用权（电厂一期）  购买

内容: 7、土地使用权（电厂二期）  购买

内容: 8、土地使用权（砖厂）      购买

内容: 注：公司无形资产本年年末用于抵押借款的情况详见本财务报表附注七的第14项-使用权受到限制的资产。

内容: （3）截止本报告日，公司无形资产项目中未发现有减值事项发生，故未计提无形资产减值准备。

内容: 转回          转销

内容: 三、可供出售金融资产准备 四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备

内容: 八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备

内容: 十、生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备

内容: 十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备

内容: 14、所有权受到限制的资产

内容: 使用权受到限制的资产类别             2006.12.31              本年增加       本年减少     2007.12.31

内容: 二、其他原因造成所有权受到限制的资产

内容: 公司有关所有权受到限制的资产的具体情况详见本财务报表附注九“或有事项和承诺事项”的相关内容。

内容: 担保借款         *

内容: *    公司担保借款的余额组成为：在深圳发展银行广州水荫支行的借款余额4 ,000 万元、在中国民生银行深圳分行的借款余额为5 , 000万元、在交通银行广州花园支行的借款余额3 ,

内容: 000万元、在中国工商银行梅州分行的借款余额4 , 000万元、在招商银行股份有限公司广州高新支行的借款余额5 ,000 万元、在中国农业银行梅州分行的借款3 ,

内容: 000万元，其中：本公司借款余额为8 ,000 万元，由本公司所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司提供连带责任担保5 ,000

内容: 万元，由本公司的母公司-广东宝丽华集团有限公司提供担保3000万元；本公司所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司借入的金额为16 , 000万元，全部由本公司为其提供连带责任担保。

内容: （2）应付票据年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。

内容: 金   额     比 例      金   额      比 例

内容: 一年以内 一年至二年二年至三年三年以上

内容: （2）应付账款年末余额较上年末余额增加 17 , 464 , 226 . 17 元，增加的比例为 612 .41%，增加的主要原因系公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司本年末应付未付的货款增加所致。

内容: （3）应付账款年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

内容: （4）应付账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付账款总额的比例如下：

内容: 金额            比例            金额            比例

内容: 金   额     比 例      金   额      比 例

内容: 一年至二年二年至三年三年以上

内容: （2）预收款项年末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

内容: （3）预收款项年末余额较上年末余额减少38 ,220 , 999 . 19 元，减少的比例为87 . 87%，减少的主要原因公司所属子公司-

内容: 梅县宝丽华房地产开发有限公司上年末预收房款在本年结转收入所致。

内容: （4）预收款项年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收账款总额的比例如下：

内容: 其中：以现金结算的股份支付

内容: 金   额     比 例      金   额      比 例

内容: 一年以内 一年至二年二年至三年三年以上

内容: （2）其他应付款年末余额较上年末余额减少 9 , 638 , 967 . 89 元，减少的比例为 50 . 82%，减少的主要原因系公司所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司支付一期工程保证金所致。

内容: （3）其他应付款年末余额中，无应付持有本公司5 .00% 以上（含5 .00%）股份的股东单位的往来款项。

内容: （4）其他应付款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下：

内容: *  1、抵押、质押借款中，本公司由中国银行梅州分行借入36 , 300万元，公司所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司由中国光大银行广州东环支行借入31 ,000

内容: 万；上述借款由广东宝丽华电力有限公司以其拥有的梅县荷树园电厂一期工程2×135MW发电项目的土地、房产、设备和电费收益权提供抵押、质押担保。

内容: *  2、保证、抵押、质押借款系由广东宝丽华电力有限公司分别从中国农业银行梅州分行借入31 , 372 . 8万元、从中国工商银行梅州分行借入23 , 219 . 2万元、从国家开发银行借入4

内容: ,704 万元以及从中国银行梅州分行借入4 ,704

内容: 万元，该借款用于梅县荷树园电厂二期工程2×300MW发电机组项目银团借款，由本公司提供连带责任担保，由广东宝丽华电力有限公司以梅县荷树园电厂二期工程2×300MW发电机组项目在建设过程中形成的主要固定

内容: 资产、设备以及项目建设用地等财产作为抵押担保，并以其梅县荷树园电厂二期工程2× 300MW发电机组项目发电后的电费收益权作为质押担保。

内容: 送股     公积金转股    股权激励     其他      小计

内容: 2、其他内资持股  其中：境内法人持股

内容: 1、人民币普通股三、股份总数

内容: 公司股本本年增加381 , 165 , 000股，增加的原因包括：

内容: （1）根据2007年2月8日召开的2006年度股东年会决议的规定，公司以2006年12月31日的股份总额 370 ,365 ,000

内容: 股为基数，以资本公积每10股向全体股东转增8股，同时按照每10股送2股的比例向全体股东派送红股，共增加股本370 , 365 , 000股。

内容: （2）根据公司于2006年9月授予的股票期权激励计划安排，本年度第一期到期行权，增加股本1 , 080万股。

内容: 公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2007年11月22日出具的“（2007）京会兴验字第1

内容: －76号”验资报告验证确认。

内容: 注：1、公司本年度以资本公积转增股本的金额为296 ,292 ,000 元，该转增事项已于2007年2月8日经公司召开的2006年度股东大会表决通过。

内容: 注：2、股份支付记入所有者权益的金额系指公司于2006年9月8日实施了首期股票期权激励计划，根据

内容: 《企业会计准则第11号－股份支付》的规定，将该股票期权在等待期间应计算的成本费用金额计入资本公积。

内容: 注：3、可供出售金融资产公允价值变动净额系指公司本年购买相关上市公司非公开发行的股票，根据相关股票的年末市值减去其购买成本后的净增加额。

内容: 项  目  法定盈余公积

内容: 本年未分配利润变动情况            2007年度            2006年度

内容: 年初未分配利润加：本年净利润

内容: 本年资本公积转入减: 提取法定盈余公积

内容: 转作股本的普通股股利年末未分配利润

内容: 28、营业收入及营业成本

内容: （1）公司营业收入和营业成本组成情况：

内容: 营业收入                     营业成本                    营业毛利

内容: （2）本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：

内容: 金额                  比例                  金额                  比例

内容: （3）公司承揽的造价合同执行情况：

内容: 项  目       合同总金额     累计已发生成本   累计已确认毛利  已办理结算的价款金额固定造价合同   201 , 917 , 777 . 26         155 , 927 ,

内容: 项   目                   计缴标准                   2007年度         2006年度

内容: 70%，减少的原因系公司所属子公司-梅县宝丽华房地产开发有限公司本年销售房地产的相关费用减少所致。

内容: 15%。增加的主要原因系公司于2006年9月8日实施了首期股票期权激励计划，根据现行《企业会计准则》的规定，据此计算的权益工具成本费用增加了公司本年度的管理费用所致。

内容: 三、可供出售金融资产损失 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失

内容: 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失

内容: 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失

内容: 十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失

内容: （1）投资收益的组成情况如下:

内容: （2）股权投资收益明细如下：

内容: 被投资单位名称      持股比例       2007年度          2006年度云南铜业股份有限公司     1 . 59%             10 , 000 , 000 .

内容: 根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

内容: 净资产收益率%       每股收益（元/ 股）

内容: 净资产收益率%       每股收益（元/ 股）

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

内容: 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

内容: 基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。

内容: 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润÷母公司发行在外的普通股加权平均数；

内容: 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回收时间÷报告期时间。

内容: 稀释性每股收益=（净利润+当期已确认为费用的潜在普通股的利息±稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用）÷（计算基本每股收益时的普通股加权平均数+假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股

内容: 增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数- 行权价格×拟行权时转换的普通股股数÷当期普通股

内容: （1）现金流量表补充资料

内容: 补充资料                              2007 年度         2006 年度 1 . 将净利润调节为经营活动现金流量：

内容: 长期待摊费用摊销                                                0 . 00

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)                75 , 800 . 00               - 75 , 800 . 00

内容: 固定资产报废损失（收益以“-”填列）                             0 . 00           2 , 832 , 698 . 42

内容: 公允价值变动损失（收益以“-”填列）                            0 . 00

内容: 递延所得税负债增加（减少以“-”填列）                          0 . 00

内容: 2 . 不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本

内容: 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

内容: 3 . 现金及现金等价物净增加情况：

内容: 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

内容: 可随时用于支付的其他货币资金                                            6 , 336 , 402 . 72

内容: 可用于支付的存放中央银行存款存放同业款项

内容: 拆放同业款项二、现金等价物

内容: 其中：三个月到期的债券投资

内容: 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

内容: （3）公司 2007 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 30 , 470 , 392 . 17 元，其中：

内容: （4）公司 2007 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 63 , 078 , 341 . 86 元，其中：

内容: 六、母公司财务报表有关项目附注

内容: （1）年末余额组成情况：

内容: 其他应收款金额 提取坏账准备 其他应收款净额 其他应收款金额  提取坏账准备 其他应收款净额

内容: 一年以内 一年至二年二年至三年三年以上

内容: 金   额     比 例

内容: 金   额      比 例

内容: （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

内容: 单项金额较大或符合重要性原则单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大

内容: （3）其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

内容: （4）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：

内容: 长期应收款的年末余额系根据母公司与所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司于2004年6月1日签订的

内容: 《转贷借款协议书》的规定，母公司将在中国银行梅州分行的长期借款转借给广东宝丽华电力有限公司用于其新建的梅县荷树园电厂一期工程2×135MW发电项目，借款期限为10年，至2013年12月19日止。

内容: 长期投资     减值准备     投资净额

内容: 长期投资     减值准备     投资净额

内容: （2）长期股权投资本年增减变动如下：

内容: 被投资单位名称广东宝丽华电力有限公司

内容: 广东宝丽华建设工程有限公司 梅县宝丽华房地产开发有限公司陆丰宝丽华新能源电力有限公司揭阳市宝丽华建设发展有限公司长城证券有限责任公司

内容: （1）投资收益明细如下：

内容: （2）股权投资收益明细如下：

内容: 被投资单位名称             持股比例       2007年度            2006年度

内容: 1、本公司母公司的有关信息（单位：人民币万元）

内容: 企业名称             组织机构代码      注册地址         经营范围          注册资本  法定代表人广东宝丽华集团有限公司        19637918-9

内容: 广东梅县 茶叶、水果种植、纺织服装  12 , 800 . 00     叶华能

内容: 2、母公司对本公司的持股比例和表决权比例

内容: 3、本公司的子公司有关信息（单位：人民币万元）

内容: 子公司名称        组织机构代码 注册地        经营范围       注册资本本公司合计 本公司合计享有

内容: 火力发电生产、销售；电 112 , 000

内容: 广东宝丽华建设工程有限公

内容: 梅县宝丽华房地产开发有限公司

内容: 陆丰宝丽华新能源电力有限公司

内容: 揭阳市宝丽华建设发展有限公司

内容: 广东省梅州市广东省梅州市广东省陆丰市广东省揭阳市

内容: 建筑、房地产开发等  房地产开发与经营、房地产管理等

内容: 风力发电、可再生能源发电等

内容: 房屋、园林、市政工程的开发、设计、建设等

内容: 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系

内容: 企业名称                         与本公司关系

内容: 长城证券有限责任公司                            本公司参股公司

内容: 梅县雁南飞茶田有限公司                         受同一母公司控制

内容: 广东宝丽华服装有限公司                         受同一母公司控制

内容: 企业名称             交易内容       2007 年度       2006 年度  广东宝丽华服装有限公司       房屋租赁         372 , 600 . 00

内容: 广东宝丽华集团有限公司          保证      20 , 000 , 000 . 00

内容: 梅县雁南飞茶田有限公司          质押      20 , 000 , 000 . 00

内容: 公司截止2007年12月31日在中国农业银行梅州分行的短期借款为3 ,000 万元，该借款系公司的控股股东

内容: - 广东宝丽华集团有限公司与中国农业银行梅州分行于2007年9月30日签订的《最高额综合授信合同》项下授予本公司使用授信额度5 ,000

内容: 万元内的借款，并由广东宝丽华集团有限公司提供连带责任担保，授信期限由2007年9月30日起至2008年9月29日止。

内容: 1、当期授予、行使和失效的各项权益工具总额

内容: 经公司2006年7月20日召开的第四届董事会第四次会议和2006年9月4日召开的2006年第二次临时股东大会决议通过，本公司实施了首期股票期权激励计划。公司本次实施股票期权激励计划的股份为2

内容: ,700 万股，有效期为4年，其中自授予日满一年行权20%，自授予日满两年行权30%，自授予日满三年行权50%。

内容: 由于本公司首次实施的股票期权激励计划没有现行市价，也没有相同交易条件的期权的市场价格，按照《企业会计准则第11号- 股份支付》和《企业会计准则第22号-

内容: 金融工具确认和计量》等的相关规定，公司采用期权定价模型的方式估计确定首次实施股票期权激励计划在授予日的公允价值。期权定价模型估计确定的授予日股票价格、行权价格、各期的剩余期限、无风险利率及股票波动率等

内容: 授予日股票价格：授予日2006年9月8日的股票收盘价为9 . 35元。行权价格：行权价格为10 . 85元。

内容: 各期的剩余期限：依据激励计划，各期股票期权的剩余期限如下所示：

内容: 期数                      行权期间（年）              平均年化剩余期限（年）第一个行权期                       1- 2年

内容: 第二个行权期                       2- 3年                           2 . 5

内容: 第三个行权期                       3- 4年                           3 . 5

内容: 无风险利率：假设激励对象为了将来行权所准备的资金在不能获得公司财务资助的情况下，分期自行筹集每一个行权期的资金，取零存整取存款利率作为无风险利率，一年期为1 . 8%，将其进行复利转换代入公式计算。

内容: 股票波动率：基于公司2001年以来股票价格走势稳健，该段时间内股票的历史波动率更能真实反映股票风险程度。因此模型中采用自2001年以来的股价计算其历史波动率更能客观反映期权公允价值；在计算日波动率的基

内容: 础年化成年波动率代入期权计算公式计算。

内容: 其中：                ?    T

内容: 1 . S   --  现行股价；

内容: 2 . X   --  看涨期权的执行价格；

内容: 3 . r   --  年连续无风险收益率，连续复利；

内容: 4 . σ2   --  股票的连续收益之方差（每年）；

内容: 5 .t   --  各期的剩余期限（单位：年）。

内容: 经计算，公司一次授予、分期行权的期权在2006年9月8日的公允价值结果如下：

内容: 行权期             期权份数    授权日期权公允价值    期权剩余期限     公允价值 第一个行权期           540万股           0 . 93元/ 股

内容: 2007年2月27日，公司调整首期股票期权激励计划，将股票期权激励计划的股份为5 ,400 万股，行权价格调整为5 . 41元/ 股。

内容: 2、当期发行在外股份期权或其他权益工具行权价格范围和合同剩余期限

内容: 2007年度公司发行在外的股份期权的价格范围在12 . 70元/ 股至27 . 00元/ 股之间，合同剩余的期限为：离第二期行权剩余8个月零28天，离第三期行权剩余为1年8个月零28天。

内容: 3、当年行权的股份期权或其他权益工具以行权日价格计算的加权平均价格

内容: 公司本年实施的股票期权行权数为1080万股，行权价格为5 . 41元/ 股，共计收到行权资金58 , 428 , 000元。

内容: 2007年11月22日，北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司实施一期行权的股份支付增加情况进行了审验，并出具了“京会验字[ 2007 ] 1- 76号”验资报告。

内容: 4、股份支付交易对当年财务状况和经营成果的影响

内容: 公司实施的股份支付由于第一期行权于本年度实施，该次行权使公司权益增加58 , 428 , 000元，其中：增加股本1 , 080万元，增加资本公积47 , 628 ,

内容: 000元。公司实施的股份支付第一期在本年行权前的等待期和第二期、第三期未行权的待期内，本年共计算权益工具成本费用为17 , 044 , 923 .03

内容: 元，该成本费用增加公司2007年度的管理费用并相应增加资本公积。

内容: 1、2003年11月6日，公司所属子公司-广东宝丽华电力有限公司与中国光大银行广州分行东环支行签订了编号为A300803011号《综合授信协议》，该协议约定的最高授信额度为人民币45 ,

内容: 000万元，最高授信额度的有效期限从2003年11月6日至2011年12月26日止。截至2007年12月31日，广东宝丽华电力有限公司在中国光大银行广州分行东环支行长期借款余额为人民币31 ,

内容: 2、2003年12月19日，公司与中国银行梅江支行签订《中长期借款合同》，该行为本公司提供广东宝丽华电力有限公司新建的2×135MW发电项目的建设资金贷款，借款金额为人民币45 ,

内容: 800万元，借款有效期限从 2003年12月19日至2013年12月19日止。

内容: 2005年1月1日，中国银行梅江支行与中国银行梅州分行签订债权转让协议，中国银行梅江支行已将与本公司2003年12月19日所签订的编号为GDK475610120030007的借款合同项下的全部权利依法

内容: 转让给中国银行梅州分行，原合同内容不变。截至2007年12月31日公司在中国银行梅州分行长期借款余额为人民币36 , 300万元。

内容: 3、2004年5月17日，公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国光大银行广州分行东环支行、中国银行梅江支行共同签订《最高额权利质押合同》，根据该合同规定：广东宝丽华电力有限公司将以新建的梅县荷树园电厂一期工程2×135MW发电项目发电后

内容: 的电费收益权作质押，为公司于2003年12月19日与中国银行梅江支行签订的编号为GDK475610120030007号《中长期人民币借款合同》和其于2003年11月6日与中国光大银行广州分行东环支行签

内容: 订的编号为A300803011号《综合授信合同》提供质押担保。

内容: 2005年2月23日，公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国银行梅江支行、中国银行梅州分行、中国光大银行广州分行东环支行共同签订《最高额权利质押合同》补充协议（编号：GZY475230120050001号），四方一致同意将广东宝丽华

内容: 电力有限公司与中国光大银行广州分行东环支行、中国银行梅江支行三方于2004年5月17日共同签订的《最高额权利质押合同》（编号：GZY475610120030007号）中的有关中国银行梅江支行的质权人权

内容: 利义务完全转让给中国银行梅州分行，出质人广东宝丽华电力有限公司继续为转让后的债权出质，受让人中国银行梅州分行成为新的质权人。

内容: 4、2006年4月3日，公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国银行梅州分行、中国光大银行广州分行东环支行共同签订《抵押合同》规定：广东宝丽华电力有限公司以荷树园电厂行政办公楼、宿舍楼、食堂（权证号为“粤房地产证字第C3245465号、

内容: C3245466号、C3245467号, 梅府国用[ 2005 ]149 、150、151号”）和2ⅹ135MW煤矸石劣质煤发电机组为公司于2003年12月19日与中国银行梅江支行签订的编号为

内容: GDK475610120030007号《中长期人民币借款合同》45 ,800 万元贷款和公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司于2003年11月6日与中国光大银行广州分行东环支行签订的编号为A300803011号《综合授信合同》 45 ,

内容: 000万元贷款提供抵押担保，抵押期限为2006年4月3日至2015年12月19日。

内容: 5、2007年4月23日，公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国银行梅州分行和中国光大银行广州分行东环支行签订编号为GDY47523012007001号《抵押合同》。根据该合同规定：广东宝丽华电力有限公司以其拥有的房地产权（权证号：粤房

内容: 地证字第C3255240号）和土地使用权（权证号：梅府国用[2005 ]1378号）为本公司与中国银行梅州分行于2003年12月19日签订的编号为GDK475610120030007号《中长期人民币

内容: 借款合同》及广东宝丽华电力有限公司与中国光大银行广州分行东环支行于2003年11月6日签订的编号为

内容: A300803011号《综合授信合同》项下借款提供抵押担保。有效期为2007年4月23日起至2013年12月19日。 6、2007年3月30日，公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国农业银行梅州分行、中国工商银

内容: 行梅州分行、国家开发银行及中国银行梅州分行（简称“银团”）共同签订梅县荷树园电厂二期工程2×300MW

内容: 循环流化床资源综合利用发电机组项目《银团贷款合同》（编号“44010006902007001”），合同规定的各贷款人承贷额度依次为100 ,000 万元、74 , 000万元、15 ,

内容: 000万元及15 , 000万元，贷款总额度为人民币204

内容: ,000万元，借款期限为2007年4月30日至2022年4月29日止。截至2007年12月31日，广东宝丽华电力有限公司在中国农业银行梅州分行、中国工商银行梅州分行、国家开发银行及中国银行梅州分行的借

内容: 7、2007年3月30日，根据公司与中国农业银行梅州分行、中国工商银行梅州分行、国家开发银行及中国银行梅州分行共同签订的梅县荷树园电厂二期工程2×300MW循环流化床资源综合利用发电机组项目《银团贷款

内容: 保证合同》（编号“44010006902007002”）规定，本公司为所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与该银团签订的编号为44010006902007001的《银团贷款合同》提供连带责任担保，保证期限为债务履行期限届满之日后两年止。

内容: 8、2007年3月30日，根据公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国农业银行梅州分行、中国工商银行梅州分行、国家开发银行及中国银行梅州分行共同签订的梅县荷树园电厂二期工程2×300MW循环流化床资源综合利用发电机组项目《银团贷款抵押合同》（

内容: 广东宝丽华电力有限公司以梅县荷树园电厂二期工程2×300MW煤矸石劣质煤发电机组项目在建设过程中形成的主要固定资产、设备以及项目建设用地等财产作为抵押，为其与该银团签订的编号为

内容: 44010006902007001的《银团贷款合同》提供抵押担保。抵押期限为2007年3月30日至主合同项下全部债务清偿之日终止。

内容: 9、2007年3月30日，根据公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国农业银行梅州分行、中国工商银行梅州分行、国家开发银行及中国银行梅州分行共同签订的梅县荷树园电厂二期工程2×300MW循环流化床资源综合利用发电机组项目《收费权质押合同》（编

内容: 广东宝丽华电力有限公司以梅县荷树园电厂二期工程2×300MW煤矸石劣质煤发电机组项目供电的收费权作质押，为其与该银团签订的编号为44010006902007001的《银团贷款合同》提供质押担保。质押期

内容: 限为 2007年3月30日至主合同项下全部债务清偿之日终止。

内容: 10、截至2007年12月31日，公司短期借款中的担保借款为24 , 000万元，具体情况如下：

内容: （1）2006年12月21日，根据公司与中国工商银行梅州分行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司在该行提供最高5 ,

内容: 000万元借款额度的连带责任担保，保证期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2007年12月31日，广东宝丽华电力有限公司在该额度下的借款余额为 4 , 000万元。

内容: （2）2007年2月25日，根据公司与深圳发展银行广州水荫支行签订的《最高额保证担保合同》规定，

内容: 本公司为所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司在该行的6 ,

内容: 000万元流动资金借款提供连带责任担保。保证期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2007年12月31日，广东宝丽华电力有限公司在该行借款余额为4 , 000万元。

内容: （3）2007年5月14日，根据公司与中国民生银行深圳分行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司在该行的5 ,

内容: 000万元流动资金借款提供连带责任担保。保证期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2007年12月31日，广东宝丽华电力有限公司在该行借款余额为5 ,000 万元。

内容: （4）2007年9月28日，根据公司与交通银行股份有限公司广州花园支行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司在该行的8 ,

内容: 000万元综合授信提供连带责任担保。保证期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2007年12月31日，广东宝丽华电力有限公司在该行借款余额为3 , 000万元。

内容: （5）2007年8月20日，根据公司与招商银行股份有限公司广州高新支行签订的《最高额不可撤销担保书》规定，公司的所属子公司- 广东宝丽华电力有限公司为本公司在该行的5 ,

内容: 000万元借款提供担保。截至 2007年12月31日，本公司在该行借款余额为5 , 000万元。

内容: （6）截至2007年12月31日，公司在中国农业银行梅州分行的短期借款为3 ,000 万元，该借款为公司的控股股东-

内容: 广东宝丽华集团有限公司与中国农业银行梅州分行签订的综合授信额度给予本公司的额度内的借款，并由控股股东- 广东宝丽华集团有限公司进行担保。

内容: 11、2006年9月6日，公司所属子公司-广东宝丽华电力有限公司与中国银行梅州分行签订了《授信额度协议》，该协议约定的银行承兑汇票授信额度为人民币4 ,

内容: 000万元，并由本公司对该授信提供全额连带责任保证担保，授信额度的有效期限从2006年9月6日至2007年8月25日止。

内容: 12、2003年12月25日，公司与广东宝丽华服装有限公司签订《办公场所租赁合同》，根据该合同规定：本公司租赁广东宝丽华服装有限公司位于梅县华侨城香港大道宝丽华综合大楼第二层部分房屋作为办公场所，年租

内容: 13、截至本报告期末，公司没有其他需要披露的重大的或有事项，亦没有需要说明的其他重大的承诺事项。

内容: 1、根据公司董事会2007年度的股利分配建议，公司拟以2007年12月31日的股本总额751 ,530 ,000   股为基数，以资本公积按10 : 3的比例向全体股东转增股本，同时按10 :

内容: 2的比例派送红股并派发现金红利0 .03 元/股（含税），预计该分配方案共分配股利 172 , 851 , 900元。该股利分配政策尚需公司股东大会审议通过。

内容: 2、本公司没有其他需要说明的重要的资产负债表日后事项。

内容: 1、2007年3月30日，公司所属子公司-

内容: 广东宝丽华电力有限公司与中国农业银行梅州分行、中国工商银行梅州分行、国家开发银行及中国银行梅州分行（简称“银团”）共同签订梅县荷树园电厂二期工程2×300MW循环流化床资源综合利用发电机组项目《银团贷

内容: 000万元，贷款总额度为人民币204 ,000万元，借款期限为2007年4月30日至2022年4月29日止。

内容: 2、2007年1月4日，根据广东省发展和改革委员会下发的《关于广东省陆丰市甲湖风电场项目的核准意见》（文号为：粤发改能[ 2007 ] 50号）的精神，同意本公司在广东省陆丰市湖东镇沿海建设49 .

内容: 5MW的风力发电机项目，该项目的投资估算为42 , 751万元。

内容: 2007年7月5日，公司收到陆丰市发展和改革局《转发关于陆丰市甲湖风电场扩建项目的核准意见的通知》（陆改发[ 2007 ]133

内容: 号），公司陆丰市甲湖风电场扩建项目（二期工程）经广东省发展和改革委员会《关于广东省陆丰市甲湖风电场扩建项目的核准意见》（粤发改能[ 2007 ]528 号）同意核准。项目建设规模为 49 .

内容: 5MW，项目投资估算41 , 548万元。

内容: 3、经公司2006年7月20日召开的第四届董事会第四次会议和2006年9月4日召开的2006年第二次临时股东大会决议通过，公司实施了首期股票期权激励计划。公司本次实施股票期权激励计划的股份为2

内容: ,700 万股，有效期为4年，授予日为2006年9月8日，行权价格为10 . 85元/

内容: 股。该股票期权激励计划共分为三期实施行权，其中：自授予日起满一年后行权20%，自授予日起满二年后行权30%，自授予日起满三年后行权50%；2007年

内容: 2月27日，公司调整首期股票期权激励计划，将股票期权激励计划的股份为5 ,400 万股，行权价格调整为5 .41元/ 股。

内容: 2007年12月，公司在上述股票期权授予日起满一年后已进行了行权，行权的股份为总额的20%，共计

内容: 4、2006年3月27日，经广东省经济贸易委员会下发的《关于确认广东宝丽华实业股份有限公司为广东省技术创新优势企业的批复》（文件号为“粤经贸技术[2006 ]209

内容: 号”）核查，确认本公司仍为广东省技术创新优势企业，有效期为2007年1月1日至2009年12月31日。

内容: 根据广东省经委、财政厅、国税局、地税局及国土厅联合下发的《关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知》文（文号为“粤经科[1999 ]234

内容: 号”）的精神，并经梅州市地方税务局分别于2007年3月22日和2007年6月4日下发的“梅地税函[ 2007 ]42 号”和“梅地税函[ 2007 ]

内容: 85号”文批复同意，本公司及所属的全资子公司2007年度应缴企业所得税减按15%的税率征收。

内容: 5、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号--- 非经常性损益》〔2007年修订〕规定，本公司非经常性损益发生情况如下：

内容: 明细项目                            2007 年度       2006 年度

内容: 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助

内容: 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

内容: 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

内容: 非货币性资产交换损益委托投资损益

内容: 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备债务重组损益

内容: 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

内容: 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司主营业务无关的预计负债产生的损益

内容: 除上述各项之外的其他营业外收支净额 中国证监会认定的其他非经常性损益项目

内容: 减：所得税影响数额加：企业所得税优惠

内容: 6、本公司没有需说明的其他重要事项。

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；

内容: 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

内容: 3、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公告文件的正本及公告原稿。

内容: 广东宝丽华新能源股份有限公司董事长： 宁远喜