内容: Author: LIHAO

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内容: Title: 资产负债表

内容: 丽珠医药集团股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 二○○八年二月

内容: 目

内容: 录

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节 第十二节

内容: 重要提示 公司基本情况简介 会计数据和业务数据摘要 股本变动及股东情况 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司治理结构 股东大会情况简介 董事会报告 监事会报告 重要事项 财务报告 备查文件目录

内容: 第一节

内容: 重要提示

内容: 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 公司董事长朱保国先生、财务负责人安宁先生、会计机构负责人司 燕霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

内容: 第二节

内容: 公司基本情况简介

内容: 1、公司中文名称：丽珠医药集团股份有限公司 公司英文名称：LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC. 中 文 缩 写 ：丽 珠 集 团 英 文 缩 写 ：LIVZON GROUP 2、法定代表人：朱保国 总 裁：朱保国 3、董事会秘书：李如才 证券事务代表：王曙光 电 话： （0756）8135888 传 真： （0756）8886002 wangshuguang2008@livzon.com.cn 电子信箱：lirucai2008@livzon.com.cn

内容: 联系地址：广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦 9 楼董事会秘书处 4、公司注册地址：广东省珠海市拱北桂花北路 132 号 公司办公地址：广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦 邮政编码：519020 网站：http://www.livzon.com.cn 电子信箱：zhlivzon@pub.zhuhai.gd.cn 5、选定的信息披露报纸： 《证券时报》《中国证券报》 、 、香港《文汇报》 （英文） 本年度报告披露于中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 本年度报告备置地点：丽珠集团董事会秘书处 6、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：丽珠集团（000513） 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1985 年 1 月 26 日 公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 13 日 公司注册登记地点：珠海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股粤珠总字第 001111 号 税务登记号码：440401617488309 组织机构代码：61748830－9 8、聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 办公地址： 广东省珠海市兴业路 215 号 丽珠 B（200513）

内容: 第三节

内容: 会计数据和业务数据摘要

内容: （本报告中除特别说明外，涉及所有金额均以“人民币”为计量单位） 一、本报告期主要会计数据 （单位：人民币元） 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 613,755,800.98 619,978,804.87 508,451,060.67 496,554,371.96 248,553,495.13

内容: 注：扣除的非经常性损益涉及项目及金额： 1. 非流动资产处置损益 2. 计入当期损益的政府补助 3. 委托投资损益 4、其他营业外收支净额 小 减：企业所得税的影响数 减：归属于少数股东的非经常性损益 合 二、净利润审计差异 境内会计准则 净利润 净资产 差异说明 计 计 804,986.06 5,378,413.73 8,017,000.00 39,604.10 14,240,003.89 2,136,000.58 207,314.60 11,896,688.71 （单位：人民币千元）

内容: 境外会计准则 508,451 510,067 1,942,664 1,914,421 净利润差异原因：按国际会计准则对商誉影响调增 1,616 千元。 净资产差异原因：按国际会计准则对物业、厂房及设备利息资本化抵销 调减 25,353 千元；对物业、厂房及设备折旧调减 2,890 千元。

内容: 注：根据中国证监会 2007 年 9 月 12 日发布的《关于发行境内上市外资股的公司审计有关问 题的通知》(证监会计字[2007]30 号)文件精神，公司 2007 年未实行年度境外审计。上述差 异表数据根据 2007 年中期境内外审计报告数据分析统计后填列。

内容: 三、近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据

内容: 2007 年 营业收入 利润总额 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 经营活动产生的现 金流量净额 2006 年

内容: （单位：人民币元）

内容: 总资产 所有者权益（或股 东权益）

内容: （二）主要财务指标

内容: 2007 年 调整前 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 金流量净额 2006 年 调整后

内容: 本年比上年增 减（％） 调整后 2005 年 调整前 调整后

内容: 2007 年末 调整前

内容: 2006 年末 调整后

内容: 2005 年末 调整前 调整后

内容: 本年末比上年 末增减（％） 调整后

内容: 归属于上市公司股东的 每股净资产

内容: 注： 净资产收益率和每股收益按照中国证监会 《公开发行证券公司信息披露编报规则 （第 9 号） 》 (2007 年修订)要求计算。

内容: 第四节

内容: 一、股本变动情况

内容: 股本变动及股东情况

内容: （一） 股份变动情况表 （截止 2007 年 12 月 31 日）

内容: （单位：股）

内容: 注：根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 （证监公司字[2007]56 号）规定，上市公司董事、监事和高级管理人员所持股份不超过 1,000 股的，可一次全部转让，不受转让比例的限制。因此本期将有限售条件的高管股 330 股转入无限 售条件的流通股。

内容: (二)限售股份变动情况表 （截至 2007 年 12 月 31 日）

内容: （单位： 股）

内容: 股改时承诺增持股份，按 相关规定予以限售 股改限售股份

内容: 股改限售股份 股改限售股份 股改时承诺增持股份，按 0 相关规定予以限售 40,606,156 －

内容: （三）近三年公司股票发行与上市情况 1、公司近三年总股本未发生变化，总股本为 306,035,482 股。 2、公司股份结构变动情况：公司于 2006 年 5 月 31 日进入股改程序，并于 2006 年 6 月 26 日召开公司股权分置改革 A 股相关股东会议，会议审议通过《关

内容: 于丽珠医药集团股份有限公司股权分置改革方案的议案》, 公司以现有 A 股流通 股股份 115,672,313 股为基数,非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的 全体流通 A 股股东支付 11,567,231 股股份，即流通 A 股股东每持有 10 股股份获 得 1 股股份对价。2006 年 12 月 7 日，公司发布《丽珠医药集团股份有限公司股 权分置改革方案实施公告》 确定 2006 年 12 月 8 日为股权分置改革方案实施的股 ， 份变更登记日，2006 年 12 月 11 日完成股份过户。 按照股改承诺，2006 年 12 月 11 日至 2007 年 2 月 9 日，健康元药业集团股 份有限公司（下称“健康元” ）及其控股子公司天诚实业有限公司通过深圳证券交 易所证券交易系统增持本公司流通 A、B 股共计 52,124,623 股。截至 2007 年 8 月 27 日，上述增持股份已办理解除限售手续，获得流通权（详见公司公告：2007－ 39） 。 2007 年 12 月 21 日，健康元及珠海功控集团有限公司持有的本公司有限售条 件股份共计 15,882,798 股， 已按相关规定办理完成解除限售手续， 获得流通权 （详 见公司公告：2007－45） 。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司有限售条件的股份为 40,606,156 股，占公司 总股本 13.27％，其中：①健康元直接持有股份数为 34,546,728 股，占公司总股 本 11.29%；②间接控制的股份数为 6,059,428 股，占公司总股本 1.98%。公司无 限售条件的股份为 265,429,326 股，占公司总股本 86.73%。 3、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况 （一）截止 2007 年 12 月 31 日，公司股东总数共 44,397 户（其中 B 股 13,105 户） 。 （二）前 10 名股东持股情况和前 10 名无限售条件股东持股情况表（截止 2007 年 12 月 31 日） 。

内容: 股东总数 公司股东总数共计 44,397 户（其中 B 股 13,105 户） 前 10 名股东持股情况 持股比例 年末持股数 持有有限售条 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 （％） (股) 件股份总数 的股份(股) 健康元药业集团股份有限公司 其他 25.33% 77,510,167 34,546,728 天诚实业有限公司 外资股东 14.55% 44,537,733 第一上海证券有限公司 外资股东 3.30% 10,107,560

内容: 全国社保基金一零四组合 交通银行－鹏华中国 50 开放式证券 投资基金 广州市保科力贸易公司 深圳市圣吉百利广告有限公司 深圳市海滨制药有限公司 中国农业银行－鹏华动力增长混合 型证券投资基金 中国工商银行－鹏华优质治理股票 型证券投资基金(LOF)

内容: 其他 其他 国有股东 其他 其他 其他 其他

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称（全称）

内容: 天诚实业有限公司

内容: 持有无限售条件股份数量 股份种类 44,537,733 境内上市外资股 健康元药业集团股份有限公司 42,963,439 人民币普通股 第一上海证券有限公司 10,107,560 境内上市外资股 全国社保基金一零四组合 6,661,697 人民币普通股 交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 6,599,248 人民币普通股 深圳市圣吉百利广告有限公司 5,984,000 人民币普通股 深圳市海滨制药有限公司 5,892,943 人民币普通股 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 4,779,801 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 3,691,588 人民币普通股 交通银行－普天收益证券投资基金 2,150,704 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明：①健康元、广州市保科力贸易公司及珠海市丽士投 资有限公司三方于 2004 年 1 月 2 日签订《股权转让、托管及质押协议》,健康元、广州市保科 力贸易公司签定《股权转让暨托管协议》和《股权质押协议》 ，广州市保科力贸易公司将持有的 我公司原境内法人股 6,059,428 股（占我公司总股本的 1.98%）直接转让、托管及质押给健康 元。②上述天诚实业有限公司及深圳市海滨制药有限公司均为健康元直接及间接拥有 100%权益 的控股子公司。③上述交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金、中国农业银行－鹏华动力 增长混合型证券投资基金、 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)及交通银行 －普天收益证券投资基金同属鹏华基金管理有限公司旗下基金。④公司未知其他前十名股东之 间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人。

内容: （三）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件（截止 2007 年 12 月 31 日）

内容: 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市 交易时间 2008 年 12 月 11 日 新增可上市交 易股份数量 30,603,548 限售条件

内容: 自股改方案实施之日 起，12 个月内不上市 健康元药业集团 交易，期满后，通过 1 34,546,728 股份有限公司 交易所挂牌出售原非 49,848,502 2009 年 12 月 11 日 流通股股份，占上市 公司股份总数的比例 在 12 个月内不超过 广州市保科力贸 2 6,059,428 6,059,428 2008 年 12 月 11 日 5%， 24 个月内不超 在 易公司 过 10%。 注：公司股改过程中，广州市保科力贸易公司（下称“保科力” ）应支付的对价股份由健康元药业集团股份 有限公司（下称“健康元” ）垫付，限售期满后，保科力需偿还健康元垫付的对价股份或经健康元同意，方可解 除限售。

内容: （四）公司控股股东基本情况 名称：健康元药业集团股份有限公司 法定代表人：朱保国 公司成立日期：1992 年 12 月 18 日 经营范围:中药材（收购） 、中成药、抗生素原料药及其制剂、化学药制剂、食 品、保健食品、化妆品的研发、批发（不含国家保护资源的中药材、中成药秘方产 品的研发） ，中药饮片的批发、进出口及相关配套服务（涉及配额许可证管理、专项 规定管理的商品按国家有关规定办理） 。 注册资本:609.93 百万元。 股权结构: 总股本 609.93 百万股，其中有限售条件股份 392.58 百万股，无限 售条件流通股份 217.35 百万股。 （五）健康元药业集团股份有限公司控股股东情况 控股股东名称：深圳市百业源投资有限公司 公司法定代表人：刘广丽 公司成立日期：1999 年 1 月 21 日 主要业务：投资兴办实业；国内商业、物资供销业 注册资本: 人民币 80 百万元 股本结构：朱保国 刘广霞 出资额：72 百万元 出资额： 8 百万元 出资比例 90% 出资比例 10%

内容: 朱保国先生：中国国籍，不具有其他国家或地区居留权。 （六）公司与实际控制人之间的产权和控制关系图(截至 2007 年 12 月 31 日) 刘广霞

内容: 朱保国

内容: 刘苗

内容: 100% Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited 99.9% 鸿信行有限公司

内容: 健康元药业集团股份有限公司 100% 深圳市海滨制药有限公司 1.93% 14.55% 持有 25.33% 质押、托管 1.98% 100% 天诚实业有限公司

内容: 丽珠医药集团股份有限公司 9

内容: （七）其它持股 10%以上的法人股东情况 公司无其他持股 10%以上的法人股东。

内容: 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）基本情况（截止 2007 年 12 月 31 日）

内容: 姓名 职务 年初 性别 年龄 任期起始终止日期 持股 数 年末 持股 数 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 况 从公司领 东单位或 变动 可行 已行 期末 其他关联 取的报酬 原因 行权 总额（万 权股 权数 股票 单位领取 价 元） 数 量 市价 薪酬

内容: 董事长、 总 裁 刘广霞 董事 朱保国 顾悦悦 董事 董事、 常务 安 宁 副总裁 邱庆丰 董事 钟山 董事 华以正 独立董事 高殿和 独立董事 王俊彦 独立董事 曹平伟 监事长 袁国流 监事 庞大同 监事 陶德胜 副总裁 杨连民 副总裁 许发国 副总裁 杨代宏 副总裁 陆文岐 副总裁 王武平 副总裁 董事会秘 李如才 书 合计

内容: 男 女 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 -

内容: 是 是 是 否 是 是 否 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 -

内容: 注：上述董事、监事及高级管理人员薪酬均为含税收入。 在股东或股份受托人单位任职的董事、监事情况 任职的股东 姓名 担任的职务 （或股份受托人）名称 朱保国 健康元药业集团股份有限公司 董事长 刘广霞 健康元药业集团股份有限公司 副董事长

内容: 是否领取津贴（是 或否） 1999.11 上任 是 1999.11 上任 是 任职时间

内容: 顾悦悦 邱庆丰 钟山 曹平伟

内容: 健康元药业集团股份有限公司 健康元药业集团股份有限公司 健康元药业集团股份有限公司 健康元药业集团股份有限公司

内容: 副总经理 董事会秘书 副总经理 副总经理 副总经理

内容: 是 是 是 是

内容: （二）董事、监事、高级管理人员主要工作经历 1、朱保国先生，现为公司董事长兼公司总裁。1986 年至 1990 年任河南新乡水 性树脂研究所所长，1990 年至 1992 年任河南飞龙精细化学制品有限公司总经理， 为健康元药业集团股份有限公司创始人，现任该公司董事长。此外还担任深圳市总 商会第四届理事会副会长及深圳市第三届政协委员。 2003 年荣获 “2002 年度十大民 营企业家”称号，2004 年被深圳光彩事业会授予光彩事业贡献金奖，2004 被深圳市 民营经济工作委员会授予“积极支持党建工作企业家”称号。2002 年当选为本公司 第四届董事会董事长，2005 年 6 月当选本公司第五届董事会董事长至今。2006 年 4 月当选本公司总裁至今。 2、刘广霞女士，现为公司董事。曾任中央电视台深圳中视国际电视公司广告部 经理、深圳太太药业有限公司董事副总经理，现任鸿信行有限公司董事长及健康元 药业集团股份有限公司副董事长。 3、顾悦悦女士，现为公司董事。1989 年至 1994 年先后任台湾联合利华行销部 经理、新业务发展经理，1994 年至 1997 年任史克国际集团市场总监，1997 年底任 深圳太太药业有限公司董事副总经理兼市场总监，现任健康元药业集团股份有限公 司副总经理兼市场总监。 2002 年当选为本公司第四届董事会董事， 2005 年 6 月当选 公司第五届董事会董事至今。 4、安宁先生，现为公司董事、常务副总裁。2001 年曾担任上海美克投资管理 有限公司副总经理， 2001 年至 2003 年担任健康元药业集团股份有限公司财务总监， 2003 年起任本公司财务总监、 副总裁。 2003 年当选为本公司第四届董事会董事， 2005 年 6 月当选公司第五届董事会董事至今。2006 年 7 月任公司常务副总裁至今。 5、华以正先生，现为公司独立董事。1981 年至 1988 年先后担任复旦大学化学 系、管理学院讲师，1988 年至 1993 年任深圳对外经济律师事务所专职律师，1994

内容: 年至今任广东高帜律师事务所合伙人。 曾担任深圳市第一届及第二届政协委员。 2003 年当选为本公司第四届董事会独立董事， 2005 年 6 月当选公司第五届董事会独立董 事至今。 6、高殿和先生，现为公司独立董事。2002 年起至今任深圳市中洲会计师事务 所合伙人。 2002 年当选为本公司第四届董事会独立董事， 2005 年 6 月当选公司第五 届董事会独立董事至今。 7、王俊彦先生，现为公司独立董事。毕业于香港大学经济及工商管理学院，获 金融硕士学位， 并持有中山大学经济学系国际贸易学士学位， 1997 年起历任第一上 海融资有限公司董事、总经理，第一上海集团旗下从事金融服务业务的全资附属公 司－第一上海金融集团有限公司董事、总经理，于香港联合交易所上市之中国资本 （控股）有限公司执行董事，现任职第一上海投资管理有限公司主席及投资总监。 8、邱庆丰先生，现为公司董事。1993 年至 1996 年任职于天津第一机床总厂， 1996 年加入深圳太太药业有限公司， 现任健康元药业集团股份有限公司副总经理及 董事会秘书。2002 年当选为本公司第四届监事会监事， 2005 年 6 月至 2007 年 4 月任本公司第五届监事会监事长，2007 年 4 月，任公司五届董事会董事。 9、钟山先生，现为公司董事。大学本科毕业，英国特许公认会计师资深会员 （FCCA） 。1994 年 7 月加入德勤会计师行，曾在德勤广州分所及（香港）德勤关黄 陈方会计师行从事审计、 会计咨询等工作至 2000 年 4 月。 2001 年加入健康元药业 集团股份有限公司， 目前担任副总经理， 负责集团会计核算、 财务管理等工作。 2007 年 4 月任公司第五届董事会董事至今。 10、袁国流先生，现为公司监事。在本公司先后担任过总经办主任、人事部经 理及信息总监、 行政管理总部总监等职。 2002 年当选为本公司第四届监事会监事长， 2005 年当选为本公司第五届监事会监事至今。 11、曹平伟先生，现为公司监事长。1982 年至 1990 年任河南新乡机床厂财务 部会计，1990 年至 1992 年任该厂财务处副处长，1999 年起任健康元药业集团股份 有限公司财务部副总经理，现任该公司董事、副总经理兼财务负责人。2003 年当选 为本公司第四届监事会监事，2005 年当选为本公司第五届监事会监事，2007 年 4 月任公司五届监事会监事长。

内容: 12、庞大同先生，现为公司监事。2001 年至 2004 年任职于深圳市投资管理公 司总裁， 2004 年 11 月至今任职于深圳市科技专家委员会副主任。 2005 年 11 月至 今任深圳市商业联合会会长、 中商国际管理研究院院长、 广东省商业联合会副会长。 13、陶德胜先生，现为公司副总裁。1985 毕业于南京药学院药物化学系，历任 广东省利民制药厂研究所副所长、 丽珠制药厂技术科副科长、 丽珠集团广告部经理、 丽珠集团广告有限公司总经理、 丽珠集团市场部经理、 丽珠集团利民制药厂副厂长、 丽珠集团中药总监、丽珠集团利民制药厂厂长，2005 年 6 月担任公司副总裁至今。 14、许发国先生，40 岁，执业药师，现任公司副总裁。中国生化制药工业协会 副会长。1988 年毕业于中国药科大学，获本科学士学位，2000-2002 年，曾就读于 中山大学管理学院企业管理专业。1988-1992 年，任南京大学制药厂供销科长； 1992-2004 年，历任丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司销售部经理、副总经理、 总经理， 2005 年任丽珠医药贸易有限公司总经理， 2006 年 5 月担任公司副总裁至 今。 15、杨代宏先生，40 岁，制药工程师、执业药师，现任公司副总裁。2000-2002 年曾就读于中山大学管理学院企业管理专业。1988-1994 年，任重庆医药工业研究 院制剂室副主任；1994-1997 年，任珠海健心医药公司副总经理；1997-1999 年，先 后任丽珠集团丽宝生化制药公司办公室主任、总经理助理；1999 年至今，先后任丽 珠集团丽珠制药厂副厂长、厂长，2006 年 5 月担任公司副总裁至今。 16、陆文岐先生，39 岁，1989 年毕业于华中科技大学自动控制系，现任公司副 总裁。 1989 年—1993 年， 任东莞金龙食品有限公司销售部主任、 经理， 1993 年—1994 年，任香港百信集团食品事务部经理，1995 年加盟深圳太太药业有限公司，任项目 开发部经理，后任健康元药业集团股份有限公司研究所所长，2006 年 10 月担任公 司副总裁至今。2007 年 2 月兼任营销公司总经理。 17、王武平先生，现任公司副总裁。1993 年加入本公司，曾任公司股证部经理、 规划投资管理总部总经理， 1998 年起任董事会秘书， 2005 年兼任丽珠集团新北江制 药股份有限公司总经理至今， 2007 年 1 月 5 日任公司副总裁至今， 2007 年 5 月兼任 丽珠集团福州福兴医药有限公司总经理至今。 18、李如才先生，现任公司董事会秘书。1992 年 7 月毕业于上海财经大学会

内容: 计学系审计学专业，获本科学士学位，会计师职称，2000 年 9 月至 2002 年 7 月， 曾就读中山大学管理学院企业管理专业，自 1992 年 7 月至 2003 年 6 月期间，曾 先后在丽珠集团丽珠试剂厂、丽珠集团驻香港联合财务公司、丽珠集团生物医药销 售公司担任财务经理职务；2003 年 7 月至 2005 年 5 月，担任公司财务总部内部 审计/管理会计中心经理职务；2005 年 6 月至 2007 年 8 月，担任丽珠集团新北江 制药股份有限公司财务总监职务。2007 年 9 月担任公司董事会秘书至今。 （三）年度报酬情况 公司第四届董事会第二次会议审议通过了《丽珠集团关于董事津贴事宜的议 案》 确定了公司董事及独立董事津贴的发放标准。 ， 公司第四届监事会第二次会议审 议通过了《丽珠集团关于监事津贴事宜的议案》 ，确定公司监事津贴的发放标准。 公司第五届董事会第四次会议审议通过 《关于公司科研技术副总裁薪酬事宜的 议案》 ，确定了公司技术副总裁陶德胜先生 2006 年度及以后年度薪酬，并对 2005 年度薪酬进行追加审议。 陶德胜先生 2006 年以后年度薪酬， 董事会授权董事长可根 据上述高级管理人员的绩效，在上述 2005 年度薪酬基础上±20%幅度内进行调整， 若超出±20%幅度，需报请董事会审议批准。 公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司 2006 年度新聘副总裁 薪酬事宜的议案》 ，确定了公司高级管理人员杨连民副总裁、许发国副总裁、杨代宏 副总裁、陆文岐副总裁、王武平副总裁 2007 年及以后年度目标薪酬，并对 2006 年 度薪酬进行追加审议。 公司高级管理人员 2007 年及以后年度薪酬， 董事会授权董事 长可根据上述高级管理人员的绩效，在上述 2007 年度目标薪酬基础上±20%幅度内 进行调整，若超出±20%幅度，需报请董事会审议批准。 公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》 ，将公司 第五届董事会独立董事津贴标准调整为每人 8,000 元/月（含税） 。 公司第五届董事会第二十二次会议审议通过 《关于公司新聘高管人员薪酬事宜 的议案》 ，确定了公司高级管理人员徐国祥副总裁、李如才董事会秘书 2008 年度目 标薪酬，并追加审议其两人 2007 年度薪酬。 （四）离任及聘任情况 公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于增补公司第五届董事会董事

内容: 的议案》 ，并经公司 2006 年度股东大会审议通过，聘任刘广霞女士、邱庆丰先生、 钟山先生为公司第五届董事会董事， 聘任王俊彦先生为公司第五届董事会独立董事。 公司第五届监事会第五次会议审议通过了《关于增补公司第五届监事会监事的 议案》 ，并经公司 2006 年度股东大会审议通过，聘任庞大同先生为公司第五届监事 会监事。 公司第五届董事会第十八次会议审议通过了 《关于聘任公司董事会秘书的议案》 , 决定聘任李如才先生为公司董事会秘书。 公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于聘任公司副总裁的议案》 ， 决定聘任徐国祥先生为公司副总裁。 2007 年 2 月，公司副总裁刘淑清女士因个人原因向公司提出辞职。 2007 年 3 月，公司五届董事会董事易振球先生、王宜生先生、安成信先生因个 人原因向公司提出辞职。 2007 年 9 月，公司副总裁杨连民先生因个人原因向公司提出辞职。 二、公司员工情况 截至 2007 年 12 月 31 日，公司员工总数为 4,189 人，离退休人员 125 人。员 工专业构成及教育程度情况如下： 专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 行政人员 财务人员 人数 2,064 1,096 641 288 100 教育程度 博士 硕士 本科 大专 大专以下 人数 5 80 810 894 2,400

内容: 第六节

内容: 一、公司治理状况

内容: 公司治理结构

内容: 公司始终严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治 、 理的规范文件要求，不断完善公司法人治理结构，并努力加强现代企业制度建设， 提升公司治理水平。 报告期内，公司根据中国证监会于 2007 年 3 月 9 日下发的《关于开展加强上

内容: 市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，对公司治理结构进行了全面的自查， 对发现的问题进行了及时的整改，并在指定信息披露媒体上披露了公司《关于加强 公司治理专项活动的自查报告及整改计划》 、 《关于公司治理专项活动整改报告》 同 ； 时，按照中国证监会及深圳证券交易所相关规定，并参照《公司章程（2006 修订） 》 对《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《信息披露管理 、 、 、 办法》等规章制度进行了修订，并补充制定《独立董事工作制度》《募集资金使用 、 管理制度》《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》 、 、 。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，确保公司全 体股东充分行使自己的合法权利，维护了投资者和公司利益；公司董事能按照公开 承诺，忠实、勤勉履行职责，监事能独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务 状况进行监管和检查。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 报告期内， 公司第五届董事会独立董事均能充分履行职责， 关注公司经营情况、 财务状况及公司法人治理结构，积极参与公司决策，以座谈会形式了解公司情况。 对公司高级管理人员的任免、公司与关联方资金往来及公司对外担保、关联交易等 事项均发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体利益和中小 股东的合法权益。 1、第五届董事会独立董事出席公司董事会会议的情况

内容: 姓名 安成信 高殿和 华以正 王俊彦 应参加董事会次数 3 10 10 7 亲自出席(次) 1 10 10 7 委托出席(次) 缺席(次) 0 0 0 0 2 0 0 0 2007 年 4 月增补为公司独立董事 备 注

内容: 2007 年 3 月因个人原因辞职

内容: 2、独立董事在报告期内未对公司有关事项提出异议。 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。 （一）业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的生产、采

内容: 购和销售系统，主要原材料和产品的采购、生产和销售均通过自身生产、采购和销 售系统完成； （二）人员方面，公司劳动、人事及工资管理对控股股东完全独立； （三）资产方面，公司与控股股东产权关系明确，拥有完整的资产和独立的产、供、 销系统； （四）机构方面，公司拥有独立、完整的机构设置，与控股股东严格分开； （五）财务方面，公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、 独立的财务会计制度和对下属企业的财务管理制度。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 （一）内部控制情况综述 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监 公司字[2007]28 号）和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 （以下简称《内 部控制指引》 ）的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动， 以强化公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实 施及有效监督。 报告期内，公司根据新出台的《公司法》《证券法》和《内部控制指引》等相 、 关的法律、法规、规范性文件的要求和规定，并结合公司《公司章程》的相关内容， 重新修改和制订了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 、 、 、 《独立董事工作制度》等一系列制度并遵照执行，为公司内部控制制度的正常运行 提供了良好的基础。 经公司第五届董事会第十六次会议审议通过，重新修订了公司《信息披露管理 办法》 ，并制定了《独立董事工作制度》《募集资金使用管理制度》 、 。 经公司第五届董事会第十八次会议审议通过， 制定了 《关联交易管理制度》 、 《对 外投资管理制度》 经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，制定了《丽珠医药集团股份有 限公司内部控制制度》 （下称《内部控制制度》， 其内容包括： 《货币资金控制 ） （1） 制度》（2） ； 《存货控制制度》（3） ； 《对外投资控制制度》（4） ； 《固定资产控制制度》 ； （5） 《工程项目控制制度》（6） ； 《筹资控制制度》（7） ； 《销售控制制度》（8） ； 《销

内容: 售退回控制制度》 ； 《成本费用控制制度》（10） （9） ； 《坏账损失审批控制制度》（11） ； 《对外担保控制制度》（12） ； 《预算控制制度》（13） ； 《对子公司的控制制度》 。 （二）重点控制活动 1、对控股子公司的控制管理：①公司向控股子公司委派董事、监事及重要高级 管理人员，并明确其职责权限；②公司定期召开经营分析会议，审阅各控股子公司 的月度、季度及年度经营财务报告；③公司通过预算管理，对控股子公司实施有效 的绩效考核。 2、关联交易的内部控制情况：公司建立健全了《关联交易管理制度》 ，对公司 关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽 的规定。公司每年根据经营发展的需要向董事会和股东大会提交“关于日常关联交 易事宜的议案” 。公司每年发生的关联交易严格依照《关联交易管理制度》的规定执 行。 3、 对外担保的内部控制情况： 公司对外担保的内部控制遵循合法、 审慎、 互利、 安全的原则，公司独立董事认真履行监督职责，对公司对外担保情况，均发表独立 意见。 4、募集资金使用内部控制情况：本报告期，公司未有募集资金使用情况。公司 已制定了《募集资金使用管理制度》 ，对募集资金使用、管理进一步规范。 5、重大投资的内部控制情况：公司制定了《对外投资管理制度》 ，明确规定了 对外投资的基本原则、对外投资的审查程序、对外投资的审批程序、管理程序等。 公司各项投资均按照相关法律、法规、 《公司章程》及公司相应制度的规定，严格履 行了投资决策的审批程序。 6、信息披露的内部控制情况：公司修订了《信息披露管理办法》 ，对信息披露 的程序予以细化，规定了重大公司临时报告及重大信息的披露程序；进一步确定了 信息披露的管理和责任，并从档案管理、保密和处罚等方面做了详细的规定。公司 将严格执行该制度，并遵循相关法律、法规及规范性文件的要求和规定，认真履行 信息披露义务。 公司对内部控制的总体评价：本公司的内部控制制度比较合理、完善，经运行 检验证明是可行和有效的。随着公司的发展，公司将进一步根据公司的情况和监管

内容: 的要求，继续完善公司的内控制度，确实落实制度的执行，以对公司的健康运行发 挥促进、监督、制约的积极作用，并确保公司广大股东的合法权益。 五、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 2007 年公司高级管理人员继续实行目标年薪制。 对高级管理人员实行个人绩效 和公司经营效益目标完成情况挂钩、 浮动发放的制度， 将高管的年薪分为 77%和 23% 两部分，其中 77%平均在每个月度发放，23%在年终考核后发放。

内容: 第七节

内容: 股东大会情况简介

内容: 一、股东大会召开情况 （一）年度股东大会召开情况 公司 2006 年度股东大会于 2007 年 4 月 16 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠 大厦二楼会议室召开，会议决议于 2007 年 4 月 17 日刊登在公司指定的信息披露媒 体： 《证券时报》《上海证券报》 、 、香港《文汇报》 （英文）及巨潮网（公告编号： 2007-16） 。 （二）临时股东大会召开情况 公司 2007 年度第一次临时股东大会于 2007 年 8 月 17 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开，会议决议于 2007 年 8 月 18 日刊登在公司指定的 信息披露媒体： 《证券时报》《上海证券报》 、 、香港《文汇报》 （英文）及巨潮网（公 告编号：2007-35） 。

内容: 第八节

内容: 董事会报告

内容: 一、经营情况的讨论与分析 2007 年，公司继续坚持务实、创新、高效的企业经营理念，在面对整顿和规范 药品市场秩序以及药品降价政策的不利因素影响下，进一步深化各方面的改革，调 整产品结构，加大科研创新力度，并不断优化企业资源配置，提升企业竞争力。 2007 年公司完成营业收入 174,811 万元，与上年同期 159,050 万元（按新会计

内容: 准则调整）相比，增加 15,761 万元，增幅 9.91%，销售的增加主要来自原料药、中 药制剂、生殖用药及试剂四个类别品种的销售增加，中药制剂保持了良好的增长势 头，同比增长 21.87%，生殖用药、试剂逐步成为集团新的销售增长点，同比分别增 长 59.08%、40.58%。 2007 年公司完成营业利润 61,376 万元，与上年同期 20,057 万元相比，增加 41,319 万元， 增幅 206.01%； 实现净利润 50,845 万元， 与上年同期相比， 增加 35,499 万元，增幅 231.31%；净利润较 2006 年年报披露经营计划（1.65 亿元）相比高 20 ％以上，原因主要是：公司主营业务收入同比增加，三项费用及资产减值损失与上 年同期相比减少 13,891 万元（减幅 21.99%） 、公司证券投资收益和公允价值变动收 益与上年同期相比增加 20,919 万元（增幅 164.80％）所致。 二、公司经营状况 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司主营医药产品的生产、销售及研发，主要产品有：丽珠得乐系列、抗病毒 颗粒、参芪扶正注射液、新瑞普欣、丽珠肠乐、丽珠威、前列安栓、脑力隆、丽申 宝（促卵泡生成素） 、吉速星等药物制剂；头孢曲松钠、多粘菌素、美伐他汀、普伐 他汀、头孢呋辛、苯丙氨酸等原料药。产品涉及化学药品、生化药品、微生态制剂、 中成药、化学原料药、诊断试剂等多个领域的 180 余个在产品种。 1、报告期内公司主营业务收入按地区分布情况（根据主要全资及控股子公司 数据统计） ：

内容: （单位： 人民币千元）

内容: 东北地区 华北地区 华中地区 华东地区 华南地区 西南地区 西北地区

内容: 出

内容: 口

内容: 2、报告期内公司主营业务收入分行业情况：

内容: （单位：人民币千元）

内容: 3、报告期内公司主营业务收入分产品情况：

内容: 注：因产品成本为本公司的商业秘密，已向深圳证券交易所申请并获准豁免披露。

内容: 4. 主要销售客户及供应商情况 本年度公司向前 5 名客户合计销售额为 169,127,959.69 元， 占公司年度销售总 额的 9.89%；公司向前五名供应商合计采购金额为 177,710,772.34 元，占公司年度 采购总额的 18.36%。 （二）报告期末公司资产情况 2007 年末公司总资产 294,572 万元。其中：流动资产 158,607 万元，占总资产 53.84%，较年初上升 6.63 个百分点，主要是交易性金融资产和应收票据增加所致， 2007 年末公司交易性金融资产 44,810 万元，较年初增加 27,976 万元，增加了 166.19%，主要系公司证券投资所致。2007 年末应收票据 12,513 万元，较年初增加 6,416 万元，增加了 105.26%，主要是：因下半年金融信贷政策偏紧及贴现利率上调 公司加强结算工具的运用所致。 报告期末，公司固定资产、在建工程及工程物资合计 100,789 万元，占总资产 34.22%，较年初减少 463 万元，减少了 0.46%。 期末总负债 95,480 万元。流动负债 83,645 万元，占总负债的 87.61%，其中： 短期借款 37,901 万元，分别占总负债和流动负债的 39.70％、45.31％；长期借款 7,070 万元, 分别占总负债和非流动负债 7.40％、59.74％。 公司资产采用的计量属性以及相关资产的公允价值的估值技术详见本报告财务 报表附注四：公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法。 （三）报告期公司现金流量情况 报告期，公司现金及现金等价物余额 28,123 万元；净增加额-263 万元，与上 年同期 15,435 万元相比，净增加额减少 15,698 万元，其中： 1、 本期经营活动产生的现金流量净额 24,855 万元， 与上年同期 22,646 万元相 比增加 2,209 万元，同比增长 9.67％。 从主要构成项目分析，主要包括：A、销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 5,791 万元； B、支付给职工及为职工支付的现金减少 1,009 万元，支付其他与经 营活动有关的现金减少 1,914 万元，主要是营销模式改革及管理机构整合带来的费 用支出大幅减少；C、支付的税费（主要是增值税和企业所得税）增加 3,804 万元。

内容: 2、 本期投资活动产生的现金流量净额-1,441 万元， 与上年同期-13,617 万元相 比增加 12,176 万元，同比增长 89.42％。 从主要构成项目分析，A、收回投资收到的现金增加 4,262 万元(主要是证券投 资收益增加)；B、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 8,917 万元。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额-23,305 万元，与上年同期净额 6,425 万 元相比减少 29,729 万元， 主要是本期经营活动及投资活动产生的现金流较充裕， 银 行贷款净额较上年减少。 （四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、珠海保税区丽珠合成制药有限公司: 注册资本 102.28 百万元，主要从事化 学原料药的生产经营，主要产品有头孢呋辛钠、头孢曲松钠等。截止 2007 年 12 月 31 日总资产 315.41 百万元，2007 年全年实现营业收入 333.90 百万元，营业利润 11.81 百万元，净利润 10.54 百万元。 2、四川光大制药有限公司：注册资本 95 百万元，主要从事中成药的生产销售 及新药开发， 主要产品抗病毒颗粒、 口炎宁等。 截止 2007 年 12 月 31 日总资产 172.55 百万元，2007 年全年实现营业收入 162.18 百万元，营业利润 41.97 百万元，净利 润 34.01 百万元。 3、丽珠集团利民制药厂：注册资本 61.56 百万元，主要从事中药制剂、医药 原料等的生产经营，主要产品有参芪扶正注射液、血栓通等。截止 2007 年 12 月 31 日总资产 169.27 百万元， 2007 年全年实现营业收入 151.92 百万元， 营业利润 84.93 百万元，净利润 76.56 百万元。利润增长原因为：公司主要产品参芪扶正注射液销 量增加所致。 4、丽珠集团新北江制药股份有限公司：注册资本 134.93 百万元，主要从事经 营自产产品及相关技术的出口业务、生产等，主要产品有美伐他汀等。截止 2007 年 12 月 31 日总资产 269.70 百万元，2007 年全年实现营业收入 111.83 百万元，营 业利润－12.13 百万元，净利润-10.00 百万元，亏损主要原因为：主要产品竞争激 烈，价格下降；主要原材料价格上涨，成本上升；人民币升值加剧，汇兑损失增加

内容: 等所致。 5、丽珠集团丽珠制药厂：注册资本 177.11 百万元，主要从事丽珠得乐系列、 丽珠肠乐、新瑞普欣等产品的生产经营。截止 2007 年 12 月 31 日总资产 387.02 百 万元，2007 年全年全年实现营业收入 309.86 百万元，营业利润 34.65 百万元，实 现净利润 29.82 百万元。 6、珠海市丽珠医药贸易有限公司：注册资本 60 百万元，主要从事中西药制剂 及原料、医药中间体等商品的进出口，主要经营品种有丽珠威、前列安栓、脑力隆 等。 截止 2007 年 12 月 31 日总资产143.07百万元， 2007年全年实现营业收入264.71 百万元，营业利润 18.96 百万元，净利润 12.76 百万元。 7、丽珠集团福州福兴医药有限公司：注册资本 16 百万美元，主要从事生产抗 菌素类原料药，中间体和制剂及医药生产用的化工原料材料，主要产品有硫酸粘杆 菌素、单硫酸卡那霉素、苯丙氨基酸等。截止 2007 年 12 月 31 日总资产 392.54 百 万元， 2007 年全年实现营业收入 206.07 百万元， 营业利润 2.56 百万元， 净利润 5.56 百万元。 8、珠海保税区丽达药业有限公司：注册资本 26 百万元，主要生产、加工和销 售自产的化学原料药，主要产品为枸橼酸铋钾（CBS）原料。截止 2007 年 12 月 31 日总资产 126.72 百万元，2007 年实现营业收入 15.93 百万元，营业利润 2.27 百万 元，净利润 2.07 百万元。 9、珠海丽珠试剂有限公司：注册资本 12.81 百万元，主要从事诊断试剂的生 产和销售，主要产品为：沙眼衣原体抗原诊断试剂盒、人类免疫缺陷病毒（HIV）抗 体诊断试剂盒。截止 2007 年 12 月 31 日总资产 71.58 百万元，2007 年实现营业收 入 116.65 百万元，营业利润 17.25 百万元，净利润 13.48 百万元。 10、上海丽珠制药有限公司：注册资本 87.33 百万元，主要从事生化与多肽原 料药的生产，主要产品为：生产丽珠赛乐等生化原料药，截止 2007 年 12 月 31 日总 资产 98.84 百万元，2007 年实现营业收入 54.84 百万元，营业利润 8.79 百万元， 净利润 8.83 百万元。 三、未来发展展望及新年度经营计划 （一）2007 年行业总体运行情况

内容: 2007 年以来，针对我国经济运行中的突出矛盾和问题，国家出台了一系列宏观 调控政策措施，国民经济继续保持平稳快速发展。受国家宏观经济环境总体趋好的 影响，医药经济总体运行呈现出工业生产持续增长、商业购销增势平稳、效益水平 有所改善的良好发展格局。 据 SFDA 南方经济研究所《2007 年 1～9 月我国医药工业运行分析暨 2008 年医 药经济预测》报告中相关数据显示，2007 年 1－9 月份，我国医药工业累计完成销 售收入4162.7亿元， 比上年同期增长了26.64%,增幅与2006年同期相比提高了3.35 个百分点；完成利润总额 373.65 亿元，比上年同期增长 49.74％，增幅与 2006 年 同期相比提高了 40.72 个百分点，利润增长明显高于 2006 年。总之，2007 年我国 的医药工业在调整与规范中逐步走出低谷，呈现较快增长态势。 （二）未来主要影响因素及其对策 2007 年医药经济在调整与规范化中逐步走出低谷，呈现较快增长的态势；展 望 2008 年， 无论是外部的宏观经济大形势还是产业内部， 都存在推动医药经济稳步 增长的动因，但是也有一些与产业发展相关的不确定因素。 1、宏观经济快速发展，调控措施影响行业。08 年国家将会继续加大调控力度， 由此必然会对医药行业产生重要影响。 公司对策：2008 年公司将加大对国家宏观经济和政策环境变化的研究力度，及 时根据国家政策调整和变化，及时做好应对措施，尽量化解政策风险。针对人民币 升值，制定相应财务措施，减少其带来的负面影响。 2、 医疗体制改革将直接影响整个医药经济的发展，酝酿中的药价进一步改革 带来行业增长的不确定性，医药产业格局还将继续演变。政府定价范围的药品的增 加、控制流通环节加价率以及可能出现的医药分开政策，都将给医药行业带来深远 影响。 公司对策：针对药品价格和医疗体制改革的变化，公司将继续深化、细化营销 体系的改革，加大新兴市场的开发力度，积极促进新产品和优势产品的销售，尽量 减少仿制药降价对公司造成的影响。 3、 药品监管更趋严格， 药品注册新政和 GMP 修订将促进行业规范发展。 2007 年 药品市场专项整治工作贯穿全年， 其规范医药市场的成效在 2008 年将得到体现。 总

内容: 之，旨在强化药品安全监管和规范市场秩序的药监政策还将陆续出台，医药企业需 要理性地面对严格的监管政策环境， 规范发展将是我国医药经济未来发展的主旋律。 公司对策：公司将继续督促各下属子公司严格按照国家有关药品生产、流通等 领域的法律法规的要求，做好药品生产和流通的质量管理，继续保持公司在产品质 量和安全方面的优势。 （三）公司未来的战略展望 公司在未来的战略发展计划是要成为具有国内领先自主创新能力以及在生产、 技术、管理等方面具备国际竞争力的制药企业集团。公司在未来几年内，将以扩大 销售，促进利润增长为出发点，通过不断的创新和改革，积极引进和开发新的产品， 挖掘现有产品的潜力，制定实施重点产品推广计划等手段，推动公司持续稳定的发 展。 （四）新年度经营计划 围绕上述战略目标，2008 年公司的经营计划为： 1、经营计划的量化安排 丽珠集团 2008 年总体经营计划为： 实现主营业务收入人民币 21.04 亿元， 实现 营业利润（不包括投资收益和公允价值变动收益）3.75 亿元，净利润 3.00 亿元。 2、加强市场推广力度，进一步扩大销售 2008 年将继续深化和改革营销制度。在秉承新的营销管理模式的基础上，引导 销售进一步扩大，不断提高市场占有率，增加市场份额。各生产部门则要组织好产 能，保证重点品种按期交货，配合好销售工作的开展；销售部门要确定重点产品和 潜力产品，明确销售重点，实施精细化营销和深度分销的终端销售策略，把各级市 场做深做透。全面铺设营销网络，构建高效的分销渠道，扩大医院、药店覆盖率和 市场占有率。 2008 年度的营销绩效考核工作要继续加强， 严格规范和执行考核制度， 奖罚并重，形成积极的企业激励机制，最大限度地调动销售人员的工作积极性，扩 大销售。 3、加强质量和安全环保工作，维护提升品牌形象

内容: 2008 年，我们要加强质量监督检查，提高质量管理的整体水平；加强药品质量 信息的收集处理，及时纠正偏差，防范质量风险；继续开展质量改进活动，提高质 量意识。继续巩固“药品专项整治”取得的成果，贯彻国家药品监管法规，深入学 习领会新药品 GMP 检查评定标准（259 条）及新版 GMP，严格按国家要求进行“药品 注册工艺核查”工作，完善 GMP 文件体系，提高验证水平，严格生产过程控制，确 保产品质量。 4、继续推进研发项目，切实加强技术精进 2008 年，集团在研发方面的重点工作：一方面是把现有的科研创新项目做深做 透，对集团重大产品进行深度开发和持续改良，重点是推进原料药领域的创新；另 一方面是要注重集团重要产品知识产权的保护工作，巩固和加强我们的自主创新能 力。 5、提高职能机构服务水平 集团各职能机构必须增强服务意识，转变工作作风，提高服务水平，从各方面 为销售做好服务工作；科研部门要以市场为导向，以需求为导向，加快推出新产品； 技术部门要督促各二级企业进行产品技术精进，提高质量和降低成本；人力资源部 门要继续推进人员精简工作，贯彻落实绩效制度。 （五）未来资金需求计划 为实现集团的发展战略，公司未来几年近几年资金需求计划及资金来源如下： 1. 投资 88,723 万元用于丽珠集团丽珠制药厂迁建项目，建设新的生产基地及 纸箱、医药包材、保健品等医药配套项目生产；资金来源为银行贷款及自有资金； 2. 投资 1,800 万元用于丽珠集团利民制药厂非 PVC 袋装输液车间技改项目； 资 金来源为自有资金； 3. 投资 1,500 万元用于吉米沙星新药项目；资金来源为自有资金； 4. 投资 1,042 万元，用于艾普拉唑新药项目 ；资金来源为自有资金。 四、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况

内容: 报告期内，公司未经过证券市场募集资金。 （二）投资情况 本期投资活动产生的现金流量净额-1,441 万元，与上年同期净额-13,617 万 元相比增加 12,178 万元。报告期内，公司主要长期股权投资情况如下： 1、 公司投资决策委员会第三十五次会议于 2007 年 1 月 22 日以通讯表决的方式 召开，会议审议通过了《关于珠海丽珠试剂有限公司增资的议案》 。同意丽珠集团向 珠海丽珠试剂有限公司进行增资， 并以珠海丽珠试剂有限公司 2003－2005 年三年未 分配利润为增资资金， 在原注册资本 5,680,000 元基础上增资 7,127,469.11 元， 其 中丽珠集团增资 3,635,009.25 元，珠海正禾企业有限公司增资 3,492,459.86 元。 增资后珠海丽珠试剂有限公司注册资本总额变更为 12,807,469.11 元； 双方股权比例 不变，仍为丽珠集团占 51%股权，珠海正禾企业有限公司占 49%股权。 2、 公司投资决策委员会第三十六次会议于 2007 年 4 月 22 日以通讯表决的方式 召开，会议审议通过了《关于四川光大制药有限公司增资的议案》 。同意威名投资公 司用 2006 年及以前年度税后利润 700 万元转增对四川光大注册资本的投入。 威名投 资公司单方增资后， 四川光大的注册资本由 8,800 万元变更为 9,500 万元； 股东出资 及股权比例变更为丽珠集团出资 3,154 万元，占 33.2%；威名投资公司出资 6,346 万 元，占 66.8%。 3、公司投资决策委员会第三十七次会议于 2007 年 8 月 8 日以通讯表决的方式 召开，会议审议通过了《关于丽珠集团福州福兴医药有限公司增资的议案》 。同意福 兴公司股东按比例共计增资 1,308 万美元，其中安滔公司境外以外汇支付 104 万美 元， 另用其在利民药厂 2006 年度税后利润 1,713 万元人民币全部转增对福兴公司注 册资本的投入,实际投入时汇率差进入福兴公司资本公积； 丽珠集团增资981万美元， 其新增资金按缴款当日国家外汇牌价折人民币支付。增资后福兴公司注册资本由 292 万美元变更为 1,600 万美元；股东出资及股权比例为：丽珠集团出资 1,200 万美 元，占 75%；安滔发展公司出资 400 万美元，占 25%。 4、公司投资决策委员会第三十九次会议于 2007 年 12 月 12 日以通讯表决的方 式召开，会议审议通过了《关于购置中天维港公寓住房的议案》 。同意公司购置“中

内容: 天维港公寓”商品住房 11 套（建筑面积 2006.70 平方米，价值共计 3,436 万元） ，拟 用于改善引进的优秀人才和对公司有杰出贡献人员的居住条件，同时，授权公司管 理层制定具体实施方案。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会日常工作情况 报告期内，公司第五届董事会召开了第 12-21 次共 10 次会议。 1、 公司第五届董事会第十二次会议于 2007 年 1 月 4 日以通讯表决的方式召开， 我公司于 2007 年 1 月 5 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公 告编号：2007-01） 。 2、公司第五届董事会第十三次会议于 2007 年 3 月 22 日召开，我公司于 2006 年 3 月 26 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告（公告编号： 2007-09） 。 3、 公司第五届董事会第十四次会议于 2007 年 4 月 2 日以通讯表决的方式召开， 我公司于 2007 年 4 月 3 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公 告编号：2007-14） 。 4、 公司第五届董事会第十五次会议于2006年4月19日以通讯表决的方式召开， 我公司于2007年4月20日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公 告编号：2007-17） 。 5、 公司第五届董事会第十六次会议于2007年7月27日以通讯表决的方式召开， 我公司于2007年3月26日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公 告编号：2007-28） 。 6、公司第五届董事会第十七次会议于 2007 年 8 月 23 日以通讯表决方式召开， 我公司于2007年8月24日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公 告编号：2006-36） 。 7、公司第五届董事会第十八次会议于 2007 年 9 月 10 日以通讯表决方式召开， 我公司于2007年9月11日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公 告编号：2007-40） 。 8、 公司第五届董事会第十九次会议于 2007 年 10 月 22 日以通讯方式召开,本次

内容: 会议审议通过了 《丽珠医药集团股份有限公司2007年第三季度报告》该报告于2007 ， 年 10 月 23 日在指定的信息披露报纸上披露。 9、 公司第五届董事会第二十次会议于 2007 年 11 月 20 日以通讯表决方式召开， 我公司于 2007 年 11 月 21 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公告编号：2007-44） 。 10、公司第五届董事会第二十一次会议于 2007 年 12 月 29 日以通讯表决方式 召开， 我公司于 2008 年 1 月 3 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公 告（公告编号：2008-01） 。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 本年度公司召开股东大会共两次，基本情况如下： 1、 丽珠集团 2006 年度股东大会于 2007 年 4 月 16 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开，会议审议通过了以下议案： 《2006 年度董事会工作报告》《2006 年度监事会工作报告》《2006 年度财务 、 、 决算报告》《2006 年度利润分配预案》《关于增补刘广霞为公司第五届董事会董事 、 、 的议案》《关于增补邱庆丰为公司第五届董事会董事的议案》《关于增补钟山为公 、 、 司第五届董事会董事的议案》《关于增补王俊彦为公司第五届董事会独立董事的议 、 案》 、 《关于调整独立董事津贴的议案》 、 《关于聘请 2007 年度境内外会计师事务所的 议案》《关于为控股子公司提供融资担保的议案》《关于增补公司第五届监事会监 、 、 事的议案》 。 2、丽珠集团 2007 年度第一次临时股东大会于 2007 年 8 月 17 日在珠海市拱北 桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开，会议审议通过了以下议案： 《关于合成公司与焦作健康元日常关联交易事宜的议案》《关于修改股东大会议事 、 规则的议案》《关于修改董事会议事规则的议案》《关于制定独立董事工作制度的 、 、 议案》《关于制定募集资金使用管理制度的议案》《关于修改监事会议事规则的议 、 、 案》 。 3、利润分配方案的执行情况：2007 年 4 月 16 日，公司 2006 年度股东大会审 议通过《2005 年度利润分配预案》 ：2007 年集团将对丽珠集团丽珠制药厂迁建一期 项目---头孢类冻干粉针、 分装粉针生产线及水针车间建设项目、 珠海保税区丽珠合

内容: 成制药有限公司头孢 500 吨工程项目、 丽珠集团利民制药厂建设非 PVC 袋装输液车 间技改项目、IY-81149 新药产业化等各重点项目进行投入；为了确保公司重点项目 的资金安排，保证公司的可持续性发展，拟定 2006 年度暂不进行现金利润分配、 不分红股，也不进行公积金转增股本，本年的未分配利润结转至下一年度。 公司董事会在报告期内严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的要求，遵 照股东大会的决议，认真执行股东大会审议通过的各项决议。 （三）投资决策委员会工作情况 根据 《丽珠医药集团股份有限公司董事会议事规则》 、 《丽珠医药集团股份有限 公司总裁工作细则》丽珠集团投资决策委员会是由董事会授权设立的负责投资决策 ， 的机构，对金额不超过公司最近一次经审计净资产值 10%的对外投资、收购兼并及 资产处置等资产经营项目有批准的权利。投资决策委员会对董事会负责，接受董事 会监督，所做决策向董事会备案。本年度投资决策委员会工作情况如下： 1、 公司投资决策委员会第三十五次会议于 2007 年 1 月 22 日以通讯表决的方式 召开，会议审议通过了《关于珠海丽珠试剂有限公司增资的议案》 。 2、 公司投资决策委员会第三十六次会议于 2007 年 4 月 22 日以通讯表决的方式 召开，会议审议通过了《关于四川光大制药有限公司增资的议案》 。 3、公司投资决策委员会第三十七次会议于 2007 年 8 月 8 日以通讯表决的方式 召开，会议审议通过了《关于丽珠集团福州福兴医药有限公司增资的议案》 。 4、公司投资决策委员会第三十八次会议于 2007 年 10 月 13 日以通讯表决的方 式召开，会议审议通过了《关于丽珠集团广州丽珠大厦有限公司清算的议案》 。 5、公司投资决策委员会第三十九次会议于 2007 年 12 月 12 日以通讯表决的方 式召开，会议审议通过了《关于购置中天维港公寓住房的议案》 。 上述投资决策委员会会议决议已报董事会备案。 （四）公司暂未设立审计委员会及薪酬委员会，公司将根据实际需要，尽快设立审 计委员会及薪酬委员会，并制定相应工作制度。 六、董事会本次利润分配预案 根据国家会计制度的有关规定，按照利安达信隆会计师事务所审计的 2007 年 度母公司净利润 319,578,779.31 元为基准，提取 10%法定公积金 31,957,877.93 元以

内容: 及各控股子公司提取上述法定公积金、储备基金合计 15,997,814.58 元，共计提取盈 余公积 47,955,692.51 元。 公司 2007 年度实现净利润 508,451,060.67 元，提取上述盈余公积总数 47,955,692.51 元，加上年初未分配利润 356,807,674.93 元，2007 年度可供股东分配 的未分配利润 817,303,043.09 元； 公司 2007 年度利润分配方案为： 2007 年 12 月 31 日公司总股本 306,035,482 以 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 5.00 元（含税） ，公司用于分配的 利润为 153,017,741 元，剩余的未分配利润 664,285,302.09 元，结转至下一年度。 七、公司选定信息披露报纸变更情况 自 2008 年 2 月 21 日起，公司选定信息披露报纸指定为： 《证券时报》《中国 、 证券报》及香港《文汇报》 （英文） 。

内容: 第九节

内容: 一、 监事会工作情况

内容: 监事会报告

内容: （一）公司第五届监事会第五次会议于 2007 年 3 月 22 日在深圳市木棉花酒店 召开，会议审议通过了《丽珠医药集团股份有限公司 2006 年年度报告》《2006 年 、 度监事会工作报告》《关于增补公司第五届监事会监事的议案》《关于推选监事长 、 、 的议案》 （二） 公司第五届监事会第六次会议于 2007 年 4 月 19 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过《丽珠医药集团股份有限公司 2007 年第一季度季度报告》 （三） 公司第五届监事会第七次会议于 2007 年 7 月 27 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过《关于修改监事会议事规则的议案》 （四） 公司第五届监事会第八次会议于 2007 年 8 月 23 日以通讯表决方式召开， 会议审议审议通过《丽珠医药集团股份有限公司 2007 年半年度报告》 （五） 公司第五届监事会第九次会议于2007年10月22日以通讯表决方式召开， 会议审议通过《丽珠医药集团股份有限公司 2007 年第三季度报告》 二、监事会独立意见

内容: （一）公司依法运作情况：根据《公司法》《证券法》及《公司章程》赋予的 、 职责，监事会对公司的依法运作情况进行了审查。经审查，公司建立了各项内部控 制制度，管理规范。公司股东大会，董事会的召开、决策程序合法有效。董事、高 级管理人员勤勉尽责、奉公守法，无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益 的行为。 （二）监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查，利安达信 隆会计师事务所有限责任公司根据国内 2006 年新颁布会计准则对公司 2007 年度财 务报告进行审计，出具了无保留意见的审计报告，真实、客观、准确地反映公司财 务状况和生产经营成果。 （三）公司近三年未从证券市场募集资金。 （四）公司收购、出售资产交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进 行，无发生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 （五）公司发生的关联交易交易公平，价格合理，独立董事均发表了独立意见， 关联董事采取了回避表决措施， 关联交易没有损害公司及股东利益， 是合法有效的。 （六）报告期内，公司实现净利润较 2006 年年报披露的经营计划高 20%以上， 主要系公司在证券投资方面取得的投资收益、公允价值变动收益及主营业务利润同 比增长所致，公司证券投资决策审批程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规 定。

内容: 第十节

内容: 重要事项

内容: 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期，公司无破产重组相关事项。 三、公司证券投资、持有其他上市公司股权及参股商业银行等金融企业股权情况 （一）证券投资情况

内容: 初始投资金额 持有数量 （元） 单位： （人民币）元 占期末 证券总 投资比 例

内容: 序号 证券品种 证券代码

内容: 证券简称

内容: 期末账面值

内容: 报告期损益

内容: （二）持有其他上市公司股权情况

内容: 证券代码 证券简称 初始投资金额

内容: 单位： （人民币）元

内容: 股份来 源 发起人 股 发起人 股 发起人 股 -

内容: 交通银行

内容: 南京医药

内容: 华东医药 合计

内容: （三）持有非上市金融企业股权情况

内容: 四、报告期内，公司无收购及出售资产，企业合并事项。 五、报告期内，公司无股权激励计划实施。 六、关联交易事项

内容: （一） 销售商品

内容: 2007 年度 关联方名称 珠海健康元生物医药有限公司 深圳市海滨制药有限公司 广东蓝宝制药有限公司 统一康是美商业连锁（深圳）有限公司 焦作健康元生物制品有限公司

内容: 金额 占年度销售总额 百分比 金额

内容: （单位：人民币元） 2006 年度

内容: 占年度销售总额百 分比

内容: 0.0428% 3,675,662.52 0.2434% 合计 685,908.70 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 646,450.53 元。 （二） 采购商品 （单位：人民币元） 2007 年度 关联方名称 丽珠集团常州康丽制药有限公司 深圳市海滨制药有限公司 广东蓝宝制药有限公司 香港新北江医药有限公司 健康元药业集团股份有限公司 焦作健康元生物制品有限公司 合计

内容: 金额 占年度采购总 额百分比

内容: 金额 占年度采购总 额百分比

内容: （三）提供劳务（水电及动力）

内容: 2007 年度 关联方名称 广东蓝宝制药有限公司

内容: （单位：人民币元） 2006 年度

内容: 占同类交易金额的比例% 84.81%

内容: （四）租赁

内容: 关联方名称

内容: 金额

内容: （单位：人民币元） 2007 年度

内容: 珠海健康元生物医药有 限公司 广东蓝宝制药有限公司 统一康是美商业连锁(深 圳)有限公司 合 计

内容: （五） 接受劳务

内容: 关联方名称 深圳市海滨制药有限公司

内容: 金额 占同类交易金额的比例% 金额 3,787,799.15

内容: 占同类交易金额的比例% 100.00%

内容: （六） 关联债权债务往来

内容: 关联方 关联关系 形成原因 向关联方提供资金 发生额 余额

内容: （单位： 人民币元） 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 -

内容: 焦作健康元生物制控股股东之 代垫款、往来款 品有限公司 子公司 珠海健康元生物医控股股东之租金、技术服务 药有限公司 子公司 费 丽珠集团广州丽珠 控股子公司 场地使用费 大厦有限公司 广东蓝宝制药有限 提供水电、动力 联营公司 公司 款及租赁。 合 计

内容: 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供非贸易往来的其他用途资金额 612,727.05 元， 期末余额为 533,451.10 元。

内容: （七）定价政策和定价依据 定价政策为：以市场化为原则，双方在参考市场价格的情况下确定协议价。定 价依据为：采用询价、协议或市场行情等多种方式。 （八）交易目的和交易对上市公司的影响 上述关联交易均由于公司开展业务的正常供需要求而产生。 因此公司预计在今 后的生产经营中，此类关联交易还会持续。公司关联交易遵循公平、公正、公开的 原则，不损害本公司利益，因关联交易金额占公司总销售收入或采购金额的比例较 小，因此对公司本期以及未来财务状况、经营成果无影响，不会影响公司独立性， 公司亦不会因此类关联交易对关联人形成依赖。 七、重大合同及履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本 公司资产的事项。 （二）担保事项 本公司独立董事就 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号文）做了专项说明并发表了独立意见：

内容: 根据中国证监会和银监会 2006 年 1 月 1 日颁布并开始施行的《关于规范上市 公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号） （以下简称“ 《通知》）文的精神 ” 及《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规和公司章程的有 关规定，作为丽珠集团的独立董事，我们秉承实事求是、客观公正的原则，对公司 与控股股东及其他关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查， 现就相关情况说明如下： 1、公司已聘请利安达信隆会计师事务所就公司与控股股东及其他关联方占用 资金的情况作了专项说明，我们认为公司与控股股东及其他关联方占用公司资金情 况在重大方面不存在违反上述证监会通知的相关规定的情形。 2、报告期内，公司未发生对外担保事项。 3、报告期内，公司对控股子公司提供担保情况如下：

内容: （单位：百万元）

内容: 额 25.00 0 0 担保类型 连带责任 保证 连带责任 保证 连带责任 保证

内容: 期初担保 本期增加担 本期减少担 期末担保余 保金额 25.00 15.00 5.67

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司对控股子公司担保总额为 25.00 百万元，占公司 2007 年经审计净资产的 1.29%。 4、除上述担保外，公司未有向股东、实际控制人及其关联方提供担保，直接或 间接为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保，担保总额未超过最近一期经审 计净资产的 50%，单笔担保额未超过最近一期经审计净资产的 10%。 （三）委托理财 根据 2003 年 7 月 8 日召开的公司投资决策委员会第八次会议决议，投资决策 委员会同意授权公司管理层对人民币 10.00 百万元（含 10.00 百万元）额度内的债 券、基金、股票等证券进行投资。经公司高管会议审议通过，同意公司委托西部证 券股份有限公司管理资产总额为 10.00 百万元的代理投资。具体情况如下： 1、受托期限：2006 年 8 月 1 日至 2007 年 7 月 31 日

内容: 2、报酬确定方式：资产管理的管理佣金计提点为年投资收益率 2％：如果委托 到期，当年的投资收益率小于 2%时，受托方免提管理佣金，委托方享有 2%以内的 优先收益权；如果委托到期时，当年投资收益率超过 2%小于 10%时，对于超过 2% 部分的收益，受托方提取 40%作为受托方的管理佣金；如果委托到期时，当年投资 收益率超过 10%时，对于超过 2%小于 10%部分的收益，受托方提取 40%作为受托 方的管理佣金； 对于超过 10%部分的收益， 受托方提取 40%作为受托方的管理佣金。 3、截至 2007 年 8 月 3 日，公司全额收回委托理财本金，并收回收益 8,017,000 元。 公司在未来无其他委托理财及委托贷款计划。 八、承诺事项 （一）本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议，同意本公司独占、不 可撤消 PPI（质子泵抑制剂）化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生 产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议签订应支付 250 万美元入门费，已支 付 187.50 万美元，尚余 62.50 万美元未付。本公司同意自产品开始销售起前三年， 按产品销售额 10%的比例给一洋提成，在这三年后的五年中，按销售额 8%的比例提 成，余下的时间至 2014 年 7 月 22 日（协议到期日）按销售额 6%的比例提成。 （二）2005 年，本公司与韩国 LG 生命科学有限公司（以下简称“LG 公司” ）签订 许可与供货协议，就受让与 Gemifloxacin Mesylate 知识产权相关的许可证，支付 甲磺酸吉米沙星针剂、片剂许可费用各 USD100 万元（截止 2006 年 12 月 31 日均已 全额支付） 。协议规定： 协议生效日后的第一个五个营业年之内， 本公司上述最终片剂产品的净销售额 达到 150 万包（每包 3 片） ，LG 公司应在本公司向其提交净销售额证书后两个月内 一次性向本公司返还税后 USD50 万元。同时，在协议有效期内（截止 2015 年年底） ， 本公司应于每季度结束后 30 日内按净销售额的1.5%税后金额向LG公司支付特许权 使用费。 协议生效日后的第一个五个营业年之内，应在每季度结束后 30 日内按上述最 终针剂产品净销售额的 10%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费， 在第六个营业年 至协议期限届满可终止期间 （截止 2019 年年底） 本公司应在每季度结束后 30 日内 ，

内容: 按针剂产品净销售额的 6%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。 （三）在公司股权分置改革过程中，公司原非流通股股东健康元做出如下特别承 诺： 自股权分置改革方案实施之日起 2 个月内， 如丽珠集团 B 股股票二级市场价格 低于 4.00 港币/股时， 健康元将通过其持有 100%权益的境外子公司通过深圳证券交 易所证券交易系统择机增持丽珠集团 B 股股票， 增持数量不低于 1200 万股； 如丽珠 集团 B 股股票二级市场价格高于 4.00 港币/股时，增持数量将视市场情况而定。 同时， 健康元也会视市场情况通过深圳证券交易所证券交易系统择机适量增持 丽珠集团 A 股股票， 如丽珠集团 A 股股票二级市场价格低于 6 元/股时， 健康元将肯 定择机实施增持 A 股计划。 履行情况:按照股改承诺， 2006 年 12 月 11 日至 2007 年 2 月 9 日， 健康元药业 集团股份有限公司（下称“健康元” ）及其控股子公司天诚实业有限公司通过深圳证 券交易所证券交易系统增持本公司流通 A、B 股共计 52,124,623 股。截至 2007 年 8 月 27 日，上述增持股份已办理解除限售手续，获得流通权（详见公司公告：2007 －39） 。 九、聘请及解聘境内外会计师事务所情况 公司第五届董事会第十三次会议及 2006 年度股东大会审议通过，决定续聘利 安达信隆会计师事务所有限责任公司及香港德豪国际会计师事务所分别为公司 2007 年度境内及境外审计机构。报告期内支付给境内会计师事务所的 2006 年度审 计费用为 600 千元，支付给境外会计师事务所的 2006 年度审计费用为 300 千元。 根据中国证监会 2007 年 9 月 12 日发布的 《关于发行境内上市外资股的公司审 计有关问题的通知》(证监会计字[2007]30 号)文件精神，公司 2007 年未实行年度 境外审计。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司从 1997 年起一直为集团境内审计 机构；香港德豪国际会计师事务所从第四届董事会第十一次会议改聘为集团 2003 年度境外审计机构起一直为集团境外审计机构。 十、监管部门对本公司监管情况 报告期内，没有出现公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控 制人有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑

内容: 事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人 选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期内公司接待调研及采访等活动情况

内容: 接待时间

内容: 接待地点 接待方式

内容: 公司总部 公司总部 公司总部 公司本部 公司本部 公司总部 公司总部 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研

内容: 接待对象

内容: 易方达基金 广发证券股份有限公司 广州证券有限责任公司 德邦证券 经济观察报 马可孛罗投资集团 国元证券

内容: 谈论的内容及提供的资料

内容: 公司经营情况 ，未提供任何文本资料 公司经营情况 ，未提供任何文本资料 公司经营情况 ，未提供任何文本资料 公司经营情况 ，未提供任何文本资料 公司7－ACA关联交易事项,未提供任 何文本资料 公司经营情况，未提供任何文本资料 公司经营情况，未提供任何文本资料

内容: 十二、报告期内，临时公告信息披露索引

内容: 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 公告名称 第五届董事会第十二次会议决议公告 澄清公告 更正公告 董事辞职公告 第五届董事会第十三次会议决议公告 第五届监事会第五次会议决议公告 关于为控股子公司提供融资担保的公告 召开2006 年度股东大会通知 董事会决议暨增加2006 年度股东大会议案公告 业绩预增公告 2006年度股东大会决议公告 独立董事述职报告 公司第五届董事会第十五次会议决议公告 业绩预增公告 股票停牌的提示性公告 关于公司B 股股票交易异常波动公告 关于公司股票交易异常波动公告 澄清公告 公司2007 年度中期业绩预增修正公告 提示性公告 第五届监事会第七次会议决议公告 报刊名称 证券时报、上海证券报 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 巨潮资讯网 证券时报、上海证券报 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 披露日期 2007.01.05 2007.02.13 2007.03.03 2007.03.06 2007.03.26 2007.03.26 2007.03.26 2007.03.26 2007.04.05 2007.04.05 2007.04.17 2007.04.17 2007.04.20 2007.04.20 2007.04.25 2007.05.09 2007.06.01 2007.07.03 2007.07.03 2007.07.04 2007.07.30

内容: 2007.07.30 关于为丽珠制药厂提供融资担保的公告 同上 2007.07.30 关于合成公司与焦作健康元日常关联交易公告 同上 2007.07.30 第五届董事会第十六次会议决议公告 同上 2007.07.30 关于召开2007 年度第一次临时股东大会通知 同上 2007.08.13 2007 年度中期业绩快报 同上 2007.08.13 澄清公告 同上 2007.08.18 2007 年度第一次临时股东大会决议公告 同上 2007.08.24 业绩预增公告 同上 2007.08.24 关于控股股东履行股改承诺所增持股份解除锁 同上 定的提示性公告 31 2007.08.24 第五届董事会第十七次会议决议公告 同上 32 2007.09.11 第五届董事会第十八次会议决议公告 同上 33 2007.10.09 业绩预增修正公告 同上 34 2007.10.23 业绩预增公告 同上 35 2007.11.21 第五届董事会第二十次会议决议公告 同上 36 2007.12.20 关于解除限售股份的提示性公告 同上 37 2007.12.20 临时公告 同上 以上公告同时刊登于中国证监会指定信息披露网站――巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） 22 23 24 25 26 27 28 29 30

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 第十一节

内容: 财务报告

内容: 审 计 报 告

内容: 丽珠医药集团股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的丽珠医药集团股份有限公司（以下简称丽珠集团）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表，2007 年度母公司及合并的利润表、股东权益变动表和现金

内容: 流量表以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是丽珠集团管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，丽珠集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 丽珠集团 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 利安达信隆会计师事务所 有限责任公司

内容: 中国注册会计师

内容: 王淑燕

内容: 张文玉

内容: 中国·北京

内容: 二〇〇八年二月十九日

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表

内容: 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司

内容: 2007年12月31日 母公司 合并

内容: 单位：人民币元

内容: 单位负责人：朱保国

内容: 财务负责人：安宁

内容: 会计机构负责人：司燕霞

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 合并资产负债表（续）

内容: 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司

内容: 2007年12月31日 合并 母公司 合并

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 合并利润表

内容: 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 2007 年度

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、40 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益 1、基本每股收益 2、稀释每股收益 七、41

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 合并现金流量表

内容: 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司

内容: 附注 2007年度 合并 母公司

内容: 2006年度 合并 母公司

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 股东权益变动表

内容: 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司

内容: 归属于母公司所有者权益

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 丽珠医药集团股份有限公司

内容: （除特别说明外，金额以人民币元表述）

内容: 1、历史沿革 一九九二年三月,本公司经珠海市经济体制改革委员会以珠体改委［1992］29 号文及广东省企业股 份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会［1992］45 号文批准,由澳门南粤(集团)有限公司、珠 海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海市医药总公司、广州医药保健品进出口公司、中国银行 珠海市分行、 珠海桂花职工互助会等七家单位作为发起人,以其拥有的原中外合资有限责任公司的净资产 折价入股,同时向境内法人和内部职工定向募集股份，组建设立为定向募集的股份有限公司。 一九九三年,经广东省证券监督管理委员会粤证监发字［1993］001 号文、中国人民银行深圳经济 特区分行深人银复字［1993］第 239 号文及中国证券监督管理委员会证监发审字［1993］19 号文批准, 本公司在深圳证券交易所上市。 一九九八年,公司的发起人股东珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海桂花职工互助会、 中国银行珠海市分行分别与中国光大(集团)总公司签订《股权转让协议》,将其所持有的股份全部转让 给中国光大(集团)总公司；公司的外资发起人股东澳门南粤（集团）有限公司与中国光大医药有限公司 签订《股权转让协议》,将其所持有的外资法人股 18,893,448 股全部转让给中国光大医药有限公司。转 让后中国光大(集团)总公司持有本公司境内法人股 38,917,518 股。中国光大（集团）总公司与西安东 盛集团有限公司于 2002 年 4 月 12 日签订《股权托管协议》,中国光大（集团）总公司将其所持有的本 公司境内法人股 38,917,518 股托管给西安东盛集团有限公司。2004 年 12 月 21 日西安东盛集团有限公 司受让中国光大 （集团） 总公司持有本公司法人股 38,917,518 股， 截止 2004 年 12 月 31 日中国光大 集 （ 团）总公司不再持有本公司股份，西安东盛集团有限公司直接持有本公司法人股 38,917,518 股，占本 公司总股本的 12.72%。健康元药业集团股份有限公司（以下简称“健康元集团” ）与西安东盛集团有限 公司于 2005 年 2 月 4 日签订了《股权转让协议》和《股权质押协议》 ，西安东盛集团有限公司将持有的 本公司境内法人股 38,917,518 股（占本公司股本总额的 12.72%）直接转让、质押给健康元集团。2006 年 8 月 3 日，该 38,917,518 股境内法人股完成过户给健康元集团的手续。 截至 2007 年12 月31 日止,健康元集团及其子公司通过协议受让及从二级市场直接购买等方式共拥 有本公司股份 134,000,271 股，占本公司总股本的 43.7859%，为本公司第一大股东，并对本公司拥有实 质控制权。其中以广州市保科力贸易公司名义持有的 6,059,428 股法人股尚未完成过户给健康元集团的 手续。 一九九八年六月十八日,本公司在国家工商行政管理局重新登记注册,取得企合粤珠总副字第

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 001111 号企业法人营业执照。 2、所处行业 公司所处行业为制药行业。 3、经营范围 本公司经批准的经营范围：医药(中西成药、医药原料药、医药中间体、中药材、中药饮片、保健 滋补品、保健食品、保健饮品、化妆品、卫生材料、卫生用品、生物制品、生化试剂、医疗器械等)为 主；兼营化工、食品、房地产、旅业、信息等。 4、主业变更 报告期内公司主业未发生变更。

内容: 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年 2 月颁布的新《企业会计准则》,本财务报 表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，根据新《企业会计准则》、中国证监会证 监发[2006]136 号 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 中国证监会证监会计字 、 [2007]10 号 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制。 公司 2006 年度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。按《企业会 计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》对可比期 间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期初资产负债表作为期 初资产负债表，将调整后的可比期间利润表作为 2006 年度利润表。

内容: 三、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。

内容: 四、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

内容: 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （二） 记账本位币

内容: 本公司采用人民币为记账本位币。 （三） 计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目

内容: 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付 出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时 义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 公司报告期内报表项目的计量属性未发生变化。 （四） 现金等价物的确定标准

内容: 在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。 （五） 外币业务核算方法

内容: 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币 性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性 项目的记账本位币金额。 对于以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 （六） 外币财务报表的折算

内容: 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的 方法确定的， 与交易发生日即期汇率近似的平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中股东权益项目下单独列示。 （七） 金融工具的确认和计量

内容: 1、分类，按投资目的和经济实质对金融工具分为下列五类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易 性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； ② 持有至到期投资； ③ 贷款和应收款项； ④ 可供出售金融资产； ⑤ 其他金融负债。 2、初始确认和后续计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券 利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其 公允价值变动计入当期损益。 ② 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含已宣告发放的现金股利或债券利息， 单独确认为应收项目。 持有期间按照实际利率法确认利息收入，

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 计入投资收益。 ③ 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 ④ 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现 金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其 他资本公积） 。 ⑤ 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计 量。 3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ① 存在活跃市的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 ② 金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 ③ 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基 础。 ④ 企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相 同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交 易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 4、金融资产减值的处理 期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。 （1）应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的 差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险 特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提 坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金 额。 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的 实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：

内容: 账 龄 计提比例 5% 6% 53

内容: 一年以内（含一年） 一至二年（含二年）

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告 二至三年（含三年） 三至四年（含四年） 四至五年（含五年） 五年以上 20% 70% 90% 100%

内容: 合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备。 在进行组合测试时，如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存在明显差 别，导致该项应收款如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法 计提坏账准备。 坏账的确认标准：①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。 ②债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关， 原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失，计提减值准备。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具 投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （八）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：本公司存货主要包括：原材料、包装物、在产品、库存商品、委托加工物资、低值 易耗品等大类。 2、存货的盘存制度: 本公司存货采用永续盘存制。 3、取得和发出的计价方法：取得时按实际成本计价, 本公司各类存货的购入与入库按实际成本计 价,存货发出采用加权平均法核算；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。 4、存货跌价准备的确认标准及计提方法：

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内容: 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。可变现 净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金 后的金额确定。存货跌价准备通常按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并 在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 ①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方 式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股 份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支 付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 ②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时，企业合并成 本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉或计入当期损益。采用控股合并时，企业 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商 誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进 行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 ④以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资 产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的

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内容: 账面价值和相关税费作为初始投资成本。 ⑤以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资 成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 2、后续计量 （1）对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 （2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当 期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位 宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 （3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算 时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面 价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确 认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义 务的除外） ；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超 过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 （4）被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资 时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其 他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 将差额确认为资产减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （十） 投资性房地产 投资性房地产指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转 让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。并按与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销 政策计提折旧或摊销，投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转 换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁 损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。如果其可收金额低于账面价值，则

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内容: 按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额， 计提减值准备。 减值损失一经计提， 不予转回。 （十一） 固定资产计价及折旧方法

内容: 1、固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。 3、固定资产计量 固定资产通常按照实际成本作为初始计量。 （1）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 （2）债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值。 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值 更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 固定资产的成本。不确认损益。 （3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 固定资产的弃置费用按照现值计算确定计入固定资产账面价值。 与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入 固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 4、固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取 折旧。各类固定资产的折旧年限、年折旧率、预计残值率如下：

内容: 5、固定资产减值准备的确认：在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹 象的，估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金

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内容: 流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。 固定资产减值准备按单项资产计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额，已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 (十二)在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决 算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值：期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备﹐对长期停建并 计划在三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工 程减值准备。在建工程减值准备一旦计提，不得转回。 （十三）无形资产计价及摊销方法 1、无形资产确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下 列条件的，才能予以确认： （1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 2、无形资产的计价方法 无形资产按照实际成本进行初始计量。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。 （2）债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值。 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值 更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 无形资产的成本。不确认损益。 （3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

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内容: 3、无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年 限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为 使用寿命不确定的无形资产。 无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内平均摊销计入损益。使用寿命不确定 的无形资产不进行摊销。公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销 方法进行复核。 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的， 按复核后的摊销期限和摊销方法进 行摊销。 4、无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回。 （十四）研究开发支出 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查 所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开 发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完 成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足 下列条件的，才确认为无形资产： 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 3、无形资产产生经济利益的方式。 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产。 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五）长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；固 定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （十六）资产减值 1、资产减值的认定 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能 发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，

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内容: 将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产 的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产 账面价值。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重 大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2、资产减值损失的确定 （1）期末公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等进行检查，判断上述资 产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年都进行减值测试。 （2）存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。商誉结合与其相关的资产组（或 者资产组组合，下同）进行减值测试，在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权 益的商誉，但对相关的资产组进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产 组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较， 以确定资产组 （包括商誉） 是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母 公司的商誉减值损失。长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、无形资产及商誉 的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 3、资产组的核算方法 （1）公司一般以单项资产为基础估计可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是 否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，同时考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持 续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 （2）资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其未来现金流量的现

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内容: 值两者之间较高者确定。 （3）资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损 失金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本 化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2） 借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、 借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的，于发生当期直接计入财务费用。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态前予以 资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算 确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 （十八）预计负债确认原则 1、预计负债的确认原则 若或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

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内容: （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 2、预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需 支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的 负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单 独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供 劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定： （1）已完工作的测量。 （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额：

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内容: （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。 1、递延所得税资产的确认 （1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得 税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2） 本公司对与子公司、 联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条 件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3、所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 （二十一）合并财务报表的编制方法

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内容: 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》执行。以控制为 基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并 财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表以及财务报表附注的影响后，由母公司进行合 并编制。 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。 （二十二）会计政策、会计估计变更及会计差错更正 1、会计政策变更 公司自 2007 年 1 月 1 日起，执行国家颁布的企业会计准则体系及指南。根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》《企业会计准则解释第 1 号》 、 ，中国证监会证监发[2006]136 号《关于做好 ，结合公司的自身特点，调整事项如下： 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （1）长期股权投资差额 原会计政策：在按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，按十年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 根 其初始投资成本低于应享有被投资 据财政部财会(2003)10 号文， 自该规定发布之日后发生的对外投资， 单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目，该规定发布之前的对外投资已 计入“长期股权投资——股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策， 直至摊销完毕为止。 新会计政策：同一控制下的企业合并，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的合并及 对被投资单位实施重大影响的长期股权投资中，购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，应当计入当期损益。 公司 2006 年 12 月 31 日账面属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权 投资差额 296,981.62 元，追溯调减留存收益；非同一控制下的合并及对被投资单位实施重大影响的长 期股权投资中，存在股权投资贷方差额 1,086,710.82 元，追溯调增留存收益。该差额属于母公司的所 有者权益增加。 （2）交易性金融资产、可供出售金融资产 原会计政策：①短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利或利息入账，期末对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价。②对外长期 投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%),或虽投资不足 20%但 有重大影响,采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 具有重大影响的,采用成本法核算。 新会计政策：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值（扣除已宣告 但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。相关的交易费用在发 生时计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期 损益。②可供出售金融资产按取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚 未发放的现金股利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利确认为投 资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） 。 公司 2006 年 12 月 31 日账面短期投资属于交易性金融资产，在首次执行日应按公允价值计量，公 允价值变动计入当期损益；账面长期股权投资的股票投资中有部分为 A 股上市公司的限售股，属于可供 出售金融资产，在首次执行日应按公允价值计量，公允价值变动计入资本公积，待出售时再将原计入资 本公积的金额转入当期损益。公司 2006 年末持有的交易性金融资产（股票、基金） 、可供出售金融资产 期末按公允价值计量， 由此产生公允价值变动收益 42,165,939.40 元， 调增留存收益 31,227,139.40 元， 调增资本公积 10,938,800.00 元。该差额属于母公司的所有者权益增加。 （3）所得税 原会计政策：采用应付税款法。 新会计政策：采用资产负债表债务法。 根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，资产账面价值大于 资产计税基础的差额计算递延所得税负债，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 13,604,898.89 元，其中 归属于母公司的股东权益增加 13,444,799.57 元、归属于少数股东的权益增加 160,099.32 元。 （4）母公司对子公司长期股权投资成本法追溯调整 根据财政部财会[2007]14 号关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知，母公司在首次执行日以 前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本 法核算。 执行新会计准则后， 应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分， 确认投资收益。 上述会计政策变更对合并净资产无影响。 （5）以前年度商誉摊销转回 根据 2008 年 1 月 21 日企业会计准则实施问题专家工作组意见（三） ，企业在首次执行日之前已经 持有的对子公司长期股权投资，除按照《企业会计准则解释第 1 号》(财会[2007]14 号)的规定进行追溯 调整外，原摊销的股权投资差额亦均进行追溯调整，其对应的递延所得税资产亦追溯调整。 上述会计政策变更对合并会计报表的影响：股权投资差额摊销转回并同时补提商誉减值，导致年初 未分配利润调增 1,768,489.60 元， 相应递延所得税资产冲回调减年初未分配利润-640,403.44 元， 合计 调增年初未分配利润 2,408,893.04 元；同时补提盈余公积 777,888.15 元。 2、会计估计变更与重大会计差错更正 公司本期无会计估计变更与重大会计差错更正。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 公司适用的主要税种及税率如下：

内容: 税 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 其他税项 种 计税依据 产品、原材料销售收入 应税营业收入 应缴纳流转税额 应缴纳流转税额 应纳税所得额 按国家和地方有关规定计算缴纳。 税率 17% 5% 5%、7% 3% 注

内容: 注：企业所得税率执行情况如下：

内容: 公 司 名 称 实际税率 7.5% 备 注

内容: 珠海保税区丽达药业有限公司

内容: 生产性外商投资企业，享受从获利年度起“两免三减”所得 税优惠，2007 年度是其“三减”的第一年。

内容: 沿海开放城市的外商投资企业，享受从获利年度起“两免三 减”所得税优惠，2007 年度是其“三减”的第三年，实际 执行税率为 12%。

内容: 设在西部地区国家鼓励类产业的外商投资企业， 在 2001-2010 年期间，减按 15%的税率缴纳企业所得税；另缴 纳 3%的地方企业所得税。

内容: 丽珠集团福州福兴医药有限公司

内容: 设在沿海经济开放区的外商投资企业，减按 24%的税率缴纳 企业所得税；另缴纳 3%的地方企业所得税。

内容: 古田福兴医药有限公司 珠海市丽珠医药贸易有限公司丽威分公司 母公司及其他子公司

内容: 六、子公司、合营及联营企业情况

内容: （一）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 1、纳入合并报表的子公司

内容: 注册 公司名称 地点 香港安滔发展有限公司 丽珠(香港)有限公司 珠海现代中药高科技有限公司 香港 香港 珠海市 HKD50万元 HKD6,100 万元 RMB600万元 HKD50万元 HKD6,100万元 RMB600万元 实际投资额 注册资本 比例 100% 100% 100% 中药、中药工程技术及装备的研制、开发；技术服 务与咨询 丽珠集团丽珠制药厂 珠海市 RMB19,242万元 RMB17,711万元 100% 生产和销售自产的中西药、医药器械、卫生材料 表决权 经营范围

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 丽珠集团丽珠医药营销有限公司 珠海市丽珠医药贸易有限公司 珠海市 珠海市 RMB2,000万元 RMB6,000万元 RMB2,000万元 RMB6,000万元 100% 100% 销售公司及下属各药厂所生产的产品 中西药制剂及原料、医药中间体等商品的进出口。 中西药制剂及原料、医药中间体、化工原料、卫生 材料、卫生用品、保健食品、滋补品、生物制品、 生化制剂及试剂、医用化妆品、医疗器械 四川光大制药有限公司 *1 上海丽珠制药有限公司 彭州市 上海市 RMB9,500万元 RMB8,733万元 RMB9,500万元 RMB8,733万元 100% 100% 研究、开发、生产、销售中西药、中西成药 生产和销售水针剂、 胶囊剂、 散剂、 片剂、 冻干剂、 生化与多肽原料药 丽珠集团新北江制药股份有限公司 珠海保税区丽珠合成制药有限公司 清远市 珠海市 RMB12,432万元 RMB10,228万元 RMB13,493万元 RMB10,228万元 92.14% 100% 经营自产产品及相关技术的出口业务、生产等 生产和销售自产的化学原料药、 医药制剂、 医药中 间体、化工产品 珠海丽珠试剂有限公司 珠海市 RMB653万元 RMB1,281万元 51% 生产和销售自产的生化、 免疫和化学试剂、 生物制 品、卫生用品及医用分析仪器设备 丽珠集团利民制药厂 韶关市 RMB5,618万元 RMB6,156万元 88.09% 生产经营各种医药制剂、 医药原料、 各种食品添加 剂、饲料添加剂、营养保健品 珠海保税区丽达药业有限公司 珠海市 RMB2,600 万元 RMB2,600万元 100% 生产、加工和销售自产的化学原料药、医药制剂、 医药中间体、化工产品；仓储。 丽珠集团福州福兴医药有限公司 *2 福州市 USD1,600万元 USD1,600万元 100% 生产抗菌素类原料药， 中间体和制剂及医药生产用 涉 的化工原料材料 （不含易燃易爆及化学危险品， 及许可经营的凭许可证经营） 古田福兴医药有限公司 古田县 RMB2,670万元 RMB2,670万元 100% 原料药（单硫酸卡那霉素、盐酸四环素、盐酸金霉 素）制造、销售 山西大同丽珠芪源药材有限公司*3 山西 RMB370万元 RMB400万元 81.48% 黄芪种植、加工；中药材收购、经营（国家限制的 除外） 珠海丽珠广告有限公司 珠海丽珠—拜阿蒙生物材料有限公司 *4 珠海 珠海市 RMB100万元 RMB984万元 RMB100万元 RMB1,200万元 100% 82% 设计、制作、代理、发布国内外各类广告 生产和销售自产的湿法合成羟基磷灰石粉料、 等离 子喷涂 HA-Ti 人工种植牙及人工髋关节、HA 多孔 陶瓷颗粒、多孔羟基磷灰石陶瓷制品 珠海市丽珠美达信技术开发有限公司 *4 珠海市 RMB100万元 RMB100万元 100% 医药、 保健品信息及产品的技术研究和开发； 技术 咨询、技术服务

内容: *1 根据四川光大制药有限公司股东会决议和修改后的章程规定， 以应付股利 700 万元转增资本， 变 更后的注册资本增至 9,500 万元。 *2 根据丽珠集团福州福兴医药有限公司股东会决议和修改后的章程规定， 增加注册资本 1,308 万美 元，以货币资金出资，变更后的注册资本增至 1,600 万美元。 *3 根据山西大同丽珠芪源药材有限公司股东会决议和修改后的章程规定，山西大同丽珠芪源药材 有限公司增资 300 万元，由丽珠集团利民制药厂以货币资金方式增资，增资后注册资本由 100 万元增至 400 万元，本公司持股比例由原 61.66%增至 81.48%。 *4 珠海丽珠—拜阿蒙生物材料有限公司 、珠海市丽珠美达信技术开发有限公司停业多年，2005 -2006 年度未进行合并报表，根据新准则本年度重新将其纳入合并报表范围，并对年初合并报表相关数 据进行了调整。

内容: 2、未纳入合并报表的子公司

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 注册 公司名称 地点 香港创念分子标签有限公司 丽珠集团广州丽珠大厦有限公司 香港 广州 投资额 HKD300 万元 RMB190 万元 RMB200 万元 实际 注册资本 比例 100% 95% 物业管理， 场地出租 （凭有效产权证及委托书出租） ， 房地产租赁信息咨询服务 表决权 经营范围

内容: （1）香港创念分子标签有限公司已停业多年，该投资已全额计提长期股权投资减值准备，未纳入 合并范围。 （2） 丽珠集团广州丽珠大厦有限公司自 2006 年 12 月 15 日起停业清算， 2008 年 1 月 9 日已由广州 市工商行政管理局白云分局核准注销。 （二）通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无。 （三）联营企业

内容: 公司名称 广东蓝宝制药有限公司 丽珠集团常州康丽制药有限公司 丽珠医用电子设备（厂）有限公司 注册地点 清远市 常州市 珠海市 实际投资额 RMB1,053.86 万元 RMB449 万元 RMB120 万元 注册资本 RMB2,946 万元 RMB1,495 万元 RMB362 万元 表决权比例 35.91% 30% 28% 生化类原料药 医药中间体、无环鸟苷制造 生产、销售自产的医疗器械、医用电子 设备、医用电子信息系统 天甲丽珠生物科技有限公司 新北江医药有限公司 香港 香港 HKD50 万元 HKD40 万元 HKD80 万元 30% 46.07% 医药产品的销售 片剂、胶囊剂（以上经营范围凡涉及国 福建省古田华闽抗生素有限公司 古田县 RMB240 万元 RMB1,000 万元 24% 家专项专营规定的从其规定） 百货类商品销售；自营商品进口；采购 统 康 美 业 锁 圳 限 司 一 是 商 连 (深 )有 公 深圳 RMB1,750 万元 RMB5,000 万元 35% 国内商品出口；其他相关配套服务。 经营范围

内容: 七、合并财务报表主要项目注释

内容: 期末其他货币资金为： 存出投资款–1,637,531.69 元及银行承兑汇票保证金存款 1,437,904.51 元。

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，已经背书给他方但尚未到期的票据：

内容: 票据类别 银行承兑汇票 到期区间 2008 年 6 月 30 日前 金额 56,077,578.73

内容: 期末较期初增长 105.26%的主要原因是期末金融信贷政策偏紧及贴现利率上调导致票据贴现减少,从 而期末余额增加。 4、应收账款 （1） 应收账款构成

内容: 2006.12.31 比例 —— 坏账准备 —— 净值 ——

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （3） 2007 年度实际核销非关联方应收账款 12,376,895.25 元，主要明细如下：

内容: 欠款人名称 成都市医药总公司药品化工部 成都金海能实业有限责任公司医药分公司 郑州商鼎药业有限责任公司 成都超人植化开发有限公司 成都成华区中药材公司

内容: 性质 货款 货款 货款 货款 货款

内容: 原因 已进入司法程序，但很可能收不回 已进入司法程序，但很可能收不回 已进入司法程序，但很可能收不回 账龄长,无法收回 账龄长,无法收回

内容: 是否关联方 否 否 否 否 否

内容: （4） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5） 应收账款前五名金额合计为 59,444,556.03 元，占应收账款余额的 17.12%。

内容: （6） 其他说明： ①单项金额重大的应收账款:单项金额占期末应收账款 10%（含 10%）以上的确定为单项金额重大的 应收账款。 ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单项金额不重大且账 龄 3 年以上的应收账款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款。 ③其他不重大应收账款：除上述①、②两项之外的应收账款。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 5、预付款项 （1） 账龄分析

内容: 1 年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计

内容: （2） 账龄超过一年的预付账款主要系尚未结算的预付货款及项目研发费。 （3） 期末较期初减少 29.22%的主要原因是上年部分预付款项本期转入固定资产。 （4） 预付账款前五名金额合计为 39,565,519.96 元，占预付账款余额的 58.06%。 （5） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 6、其他应收款 （1） 其他应收款构成

内容: （2） 单项金额重大的其他应收款

内容: 欠款人名称 广东蓝宝制药有限公司 欠款金额 3,027,634.81 账龄 1 年以内 坏账准备计提比例 5% 内 容

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （4） 期末较期初减少 70.29%的主要原因是本期核销坏账所致。 （5） 2007 年度实际核销非关联方其他应收款 31,039,862.43 元。主要明细如下：

内容: 欠款人名称 金门资本有限公司 广州远景新村 国家中医药现代化工程技术研究中心 EAST ASIA 核销金额 9,364,000.00 6,480,765.00 6,333,666.67 4,682,000.00 1,500,000.00 性质 投资款 项目合作款 往来款 往来款 项目合作款 原因 无法收回 账龄长,无法收回 账龄长,无法收回 账龄长,无法收回 已进入司法程序，但很可能收不回 是否关联方 否 否 否 否 否

内容: 四川正兴实业有限责任公司

内容: （6） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （7） 其他应收款前五名金额合计为 6,314,884.21 元，占其他应收款余额的 30.43%。明细列示：

内容: 欠款人名称 广东蓝宝制药有限公司 应收出口退税 科威国际技术转移有限公司 珠海健康元生物医药有限公司 赖毓懿 合 计 欠款金额 3,027,634.81 1,630,397.40 700,000.00 560,000.00 396,852.00 性质或内容 动力款 出口退税 技术服务款 技术服务款 保证金 欠款时间 1 年以内 1 年以内 1-2 年 1 年以内 1 年以内 占总额比例 14.59% 7.86% 3.37% 2.70%

内容: （8）期末个别全额计提坏账准备: 1-2 年为 174,880.01 元，2-3 年为 299,704.26 元，3-5 年为 1,293,973.37 元。 （9）其他说明： ①单项金额重大的其他应收款:单项金额占期末其他应收款 10%（含 10%）以上的确定为单项金额 重大的其他应收款。 ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：单项金额不重大且

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 账龄 3年以上的其他应收款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收 款。 ③其他不重大其他应收款：除上述①、②两项之外的其他应收款。

内容: 存货跌价准备根据 2007 年 12 月 31 日存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提。可变现净 值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的价值。 8、可供出售金融资产 （1） 分类列示

内容: （2） 期末较期初增长 377.41%的主要原因是期末公允价值变动所致。

内容: 9、长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备

内容: 2007.12.31 项 目 账面余额 成本法核算 权益法核算 合 计 减值准备 账面价值 账面余额

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （2）成本法核算的长期股权投资

内容: （3） 权益法核算的长期股权投资

内容: （4）长期股权投资减值准备

内容: 10、固定资产及累计折旧 （1） 明细情况

内容: （2） 本期在建工程完工转入固定资产 90,138,996.86 元。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （3） 暂时闲置的固定资产明细如下：

内容: （4） 拟处置固定资产明细如下：

内容: 预计何时处置 2008年

内容: （5） 公司无融资租赁租入固定资产。 （6） 经营租赁租出固定资产明细如下：

内容: （7） 未办妥产权证书的固定资产有关情况:

内容: （8） 用于抵押担保的固定资产情况详见七、19。

内容: 11、在建工程 （1）在建工程

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 本期转入 工程名称 预算数 2006.12.31 本期增加 固定资产

内容: 新建厂房 设备安装 技术改造 车间改造 其他 合 计

内容: 借款及自有资金 自有资金 自有资金 借款及自有资金 借款及自有资金

内容: （3） 期末较期初减少 36.99%的主要原因是结转固定资产所致。 （4） 截至 2007 年 12 月 31 日止在建工程项目中利息资本化金额

内容: 工程名称 新建厂房 车间改造 其他 合 计

内容: 其他减少 —— —— —— ——

内容: 在建工程利息资本化率采用银行专项贷款利率。 （5） 在建工程减值准备

内容: 期末较期初增长 885.53%的主要原因是子公司丽珠集团利民制药厂为新建车间而购进的工程物资增

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 13、无形资产及累计摊销 （1） 无形资产

内容: （2） 无形资产累计摊销

内容: （3） 无形资产减值准备

内容: 土地使用权 专有技术 合 计

内容: （4） 用于抵押担保的无形资产情况详见七、19。

内容: 资本化支出 费用化支出 合 计

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异 非并表范围的长期股权投资形成的可抵扣暂时性差异 无形资产摊销产生的可抵扣暂时性差异 开办费产生的可抵扣暂时性差异 预提费用产生的可抵扣暂时性差异 合 计

内容: 坏账准备转销系核销坏账；固定资产减值准备、存货跌价准备转销系报废或处置转出；无形资产 减值准备转销系无任何价值并已全额计提减值的专有技术核销转出。

内容: 19、所有权受到限制的资产

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 资产所有权受到限制的原因：本公司子公司丽珠集团新北江制药股份有限公司以位于清城区洲心 、清城区洲 镇龙华大道荣发南路（面积 3,099.20 平方米） 、清远市人民一路（面积 49,130.04 平方米） 心镇龙华大道为民南路 18 号（面积 1,020.92 平方米） 账面价值 15,835,050.33 元的土地使用权与账 ， 面原值 28,477,926.23 元， 累计折旧 11,850,268.49 元， 值准备 1,294,947.41 元， 减 净额 15,332,710.33 元的房屋及建筑物作为该公司向中国银行清远分行借款 2,500 万元的抵押物， 抵押期限 2006 年 12 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日，最高抵押额 3,900 万元。 本公司以位于珠海市拱北桂花北路 132 号（面积 10,464.04 平方米）的账面原值 69,802,894.77 元，累计折旧 36,448,910.82 元，净额 33,353,983.95 元的房屋及建筑物作为向厦门国际银行珠海分行 借款 HKD4,900 万元的抵押物，抵押期限 2007 年 7 月 11 日至 2008 年 3 月 30 日。

内容: 20、短期借款 （1）短期借款类别

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止无已到期未偿还的短期借款。

内容: 本公司为子公司丽珠集团新北江制药股份有限公司向中国银行清远分行借款 2,500 万元提供保证， 最高保证额为 3,900 万元，该项借款同时以房屋建筑物、土地使用权抵押，抵押情况详见财务报表附注 七、19 之说明。 （4）抵押情况详见财务报表附注七、19 之说明。

内容: （5）其他借款系银行承兑汇票贴现。

内容: 期末应付票据将于 2008 年度内到期。

内容: （2）期末较期初减少 93.42%的主要原因是子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司以从本公司借

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 款代替票据支付货款所致。 22、应付账款

内容: （1） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （2） 账龄超过 1 年的应付账款为 13,549,738.74 元，占期末余额比例为 7.53%。 （3） 应付关联方款项见附注九。

内容: （1）截至 2007 年 12 月 31 日止，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款为 255,184.97 元，占期末余额比例为 5.05%。

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中:医疗保险费 基本养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 因解除劳动关系给予的补偿

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 期末无拖欠性质职工薪酬。 25、

内容: 税 增值税 营业税 城建税 企业所得税 房产税 土地使用税 个人所得税 印花税 教育费附加 堤围防护费 其他 合 计 种

内容: 期末较期初增长 160.20%的主要原因是应交企业所得税及增值税增加。

内容: 清远新北江企业（集团）公司 子公司其他法人及个人股 子公司内部职工股 合 计

内容: （1）期末余额中预提费用 82,458,459.19 元，占期末余额比例为 68.20%，明细如下:

内容: 销售折扣 宣传费 水电费 科研费 业务推广费 租赁费 广告费 会务费 审计费 药物研究风险基金 分部运作费 排污费 其他 合

内容: （2）账龄超过 1 年的其他应付款为 16,437,465.63 元，占期末余额比例为 13.59%。主要是韩国一 洋药品株式会社技术转让费 5,333,404.08 元，货款押金 3,165,768.94 元。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东健康元药业 集团股份有限公司 18,966.23 元。 （4）应付关联方的款项见附注九。

内容: 28、一年内到期的非流动负债

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 信用借款 保证借款 合 计

内容: （3）截至 2007 年 12 月 31 日止无已到期未偿还的长期借款。 （4）保证借款： 子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司为本公司向中国农业银行珠海市分行借款 6,000 万元提供 保证，最高保证额共计 6,000 万元。

内容: 交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异 可供出售金融资产产生的应纳税暂时性差异 长期股权投资权益法核算产生的应纳税暂时性差异 其他

内容: 本期变动增减（+、 －） 数量单位：股

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 一、有限售条件股份 ① 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ② 募集法人股 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 ⑤有限售条件的流通股 尚未流通股份合计 二、无限售条件股份 ①境内上市的人民币普通股 其中：高管股 ②境内上市的外资股 已流通股份合计 三、股份总数 122,306,984 249,546,198 306,035,482 —— —— —— —— —— —— —— —— —— 127,239,214 —— —— —— 15,883,128 330 —— 15,883,128 —— 15,883,128 330 —— 15,883,128 —— 143,122,342 330 122,306,984 265,429,326 306,035,482 —— —— —— —— —— —— —— 56,489,284 56,489,284 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— -15,883,128 -15,883,128 —— —— —— —— —— —— —— -15,883,128 -15,883,128 —— —— —— —— —— —— —— 40,606,156 40,606,156 —— —— —— —— —— —— ——

内容: 根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 （证监 公司字[2007]56 号）规定，上市公司董事、监事和高级管理人员所持股份不超过 1,000 股的，可一次全 部转让，不受转让比例的限制。因此本期将有限售条件的高管股 330 股转入无限售条件的流通股。

内容: 类 股本溢价 其他资本公积 合 计 别

内容: （1）本期增加主要为可供出售金融资产公允价值变动。

内容: （2）本期减少主要为可供出售金融资产公允价值变动形成的递延所得税负债。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 合 计

内容: 本期增加系按当期净利润的一定比例计提。

内容: 期初未分配利润 加：本期利润转入 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （2）主营业务按地区列示如下：

内容: （3）主营业务收入及成本按业务类别列示如下：

内容: （4）前五名客户销售收入

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （5）其他业务收入及成本按业务类别列示如下：

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损益 银行手续费

内容: 本年度财务费用较上年度减少 31.42%的主要原因是本期借款减少导致利息支出下降及汇率变化造 成影响。

内容: 坏账损失 存货跌价损失 长期投资减值损失 其他投资减值损失 固定资产减值损失 在建工程减值损失 商誉减值损失 合 计

内容: 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产 其中:股票 基金

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: ④其他股权投资分配来的利润 其中：瑞恒医药科技投资有限公司 上海海欣医药有限公司 交通银行股份有限公司 ⑤年末调整的被投资公司股东权益净增减额 其中：广东蓝宝制药有限公司 统一康是美商业连锁(深圳)有限公司 新北江医药有限公司 广州丽珠大厦有限公司 ⑥其他 2、转让收益： 其中：交易性金融资产出售 3、委托投资收益： 合 计

内容: 本年度投资收益较上年度增长 118.76%的主要原因是本期交易性金融资产出售产生的投资收益大幅 增加。

内容: 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 罚款收入 废品收入 政府补助 其他 合

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 环境及在线监测补助 省财政企业挖潜改造基金 环保专项治理经费 省重点产业技术创新项目复方五指柑胶囊资金 血栓通氯化钠注射液科研经费 岑芪扶正注射液的深入研究与应用经费 广东省名牌产品和著名商标企业奖励金 复方五指柑胶囊的研究与应用经费 数字化中药工程技术研究与开发资金 节能及循环经济项目资金 著名商标奖励金 省级科技项目配套经费 节能专项补贴资金 技改贷款贴息 高浓度有机废水治理技术示范项目 省级挖潜改造补贴款 其他 合 计

内容: —— 成都市财政局 —— 韶关市财政局 —— 广东省科学技术厅及广东省财政厅 韶关市科技信息局及韶关市财政局 —— 韶关市财政局 —— 韶关市财政局 —— 广东省科学技术厅及广东省财政厅 —— 古田县财政局 —— 珠海市经济贸易局 —— 福州市科学技术局 —— 福州市财政局 —— 福州市财政局 —— 珠海市环境保护局 —— 清远市财政局 661,993.01 ——

内容: 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 固定资产报废损失 罚款支出 公益性捐赠支出 非常损失 其他 合 计

内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: 项 保证金 资金往来 政府补助 利息收入 罚款收入 押金 职工借款 废品收入 其他 合 计 目

内容: 收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 项 办公费 差旅费 交际费 水电费 运杂费 广告费 会务费 租赁费 维修费 环境保护费 目

内容: 支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 审计费及信息披露费 保险费

内容: 47、现金流量表补充资料

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 八、母公司财务报表有关项目附注

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 1、应收账款 （1） 应收账款构成

内容: 2007.12.31 账 龄 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 比例 坏账准备 净值 金额 比例

内容: （3） 2007 年实际核销非关联方应收账款 396,698.19 元。 （4） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5） 应收账款前五名金额合计为 40,215,739.13 元，占应收账款余额的 35.43%。

内容: 2、其他应收款 （1） 其他应收款构成

内容: （2） 单项金额重大的其他应收款

内容: 欠款人名称 丽珠集团福州福兴医药有限公司 珠海保税区丽珠合成制药有限公司 香港安滔发展有限公司 丽珠集团新北江制药股份有限公司 珠海保税区丽达药业有限公司 合 计

内容: 计提比例 —— —— —— —— ——

内容: 欠款人为公司子公司，回收不存在风险 欠款人为公司子公司，回收不存在风险 欠款人为公司子公司，回收不存在风险 欠款人为公司子公司，回收不存在风险 欠款人为公司子公司，回收不存在风险

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （4） 2007 年实际核销非关联方其他应收款 14,738,311.47 元。 （5） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （6） 其他应收账款前五名金额合计为 667,671,304.07 元，占其他应收款总额的 95.88%。 （7） 期末个别全额计提坏账准备：1-2 年为 82,750.01 元,3-4 年为 529,651.20 元。 3、 长期股权投资

内容: （1） 长期股权投资及减值准备

内容: （2）成本法核算的长期股权投资

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （3）权益法核算的长期股权投资

内容: 被投资单位名称 投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 现金红利

内容: 丽 医 电 设 （ ） 限 司 珠 用 子 备 厂 有 公 广 蓝 制 有 公 东 宝 药 限 司 统 康 美 业 锁 圳 限 司 一 是 商 连 (深 )有 公 合 计

内容: （4）长期股权投资减值准备

内容: 4、营业收入及营业成本 （1） 项目列示

内容: （2） 主营业务收入及成本按业务类别列示如下：

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: （3） 前五名客户销售收入

内容: 2007年度 客户名称 销售金额 前五名客户销售收入总额 107,923,419.65 占全部销售总额 17.50% 销售金额

内容: 目 1、持有期间的收益： ①联营或合营公司分配来的利润 其中：丽珠集团常州康丽制药有限公司 ②交易性金融资产 ③可供出售金融资产分红收益 ④其他股权投资分配来的利润 其中：瑞恒医药科技投资有限公司 交通银行股份有限公司 ⑤年末调整的被投资公司股东权益净增减额 其中：广东蓝宝制药有限公司 统一康是美商业连锁(深圳)有限公司 ⑥子公司投资收益 其中：丽珠集团丽珠制药厂 101

内容: 7、母公司现金流量表补充资料

内容: 1、关联方的认定标准 由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影 响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。 2、关联方关系 （1）

内容: 与本公司的 注册地址 主营业务 组织机构代码 关系 经济性质 人 股份有限公司 母公司 （上市） 朱保国 法定代表

内容: 健康元药业集团 深圳 股份有限公司

内容: 生产经营口服液、药 品、保健食品

内容: 本公司的子公司概况详见附注六。 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化

内容: 本公司的子公司注册资本及其变化情况详见附注六。 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

内容: 健康元药业集团股份有限公司及其子公司

内容: 健康元药业集团股份有限公司所持本公司上述股份中,以广州保科力贸易公司名义持有 6,059,428 股法人股尚未办理股票过户手续，其余股份均已办理相关股票过户手续。 （4） 不存在控制关系的关联方情况

内容: 企业名称 广东蓝宝制药有限公司 组织机构代码 61806410-2 103 与本公司的关系 联营公司

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告 丽珠集团常州康丽制药有限公司 统一康是美商业连锁（深圳）有限公司 深圳市海滨制药有限公司 焦作健康元生物制品有限公司 珠海健康元生物医药有限公司 新北江医药有限公司 71689963-X 76046936-2 61885517-4 77512952-0 75788087-1 —— 联营公司 联营公司 母公司控制的公司 母公司控制的公司 母公司控制的公司 子公司的联营公司

内容: 3、 关联方交易 （1） （2） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按市场同类产品价格结算。 关联方交易

内容: ② 提供劳务(水电及动力)

内容: 2007 年度 关联方名称 金额 的比例 深圳市海滨制药有限公司 —— —— 3,787,799.15 占同类交易金额 金额 的比例 100.00% 2006 年度 占同类交易金额

内容: ⑥ 关联方应收应付款项余额

内容: 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无需披露的重大或有事项。

内容: 1、本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议，同意本公司独占、不可撤消 PPI（质子泵抑 制剂）化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协 议签订应支付 250 万美元入门费，已支付 187.50 万美元，尚余 62.50 万美元未付。本公司同意自产品 开始销售起前三年，按产品销售额 10%的比例给一洋提成，在这三年后的五年中，按销售额 8%的比例提 成，余下的时间至 2014 年 7 月 22 日（协议到期日）按销售额 6%的比例提成。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 2、2005 年，本公司与韩国 LG 生命科学有限公司（以下简称“LG 公司” 订许可与供货协议，就 ）签 受让与 Gemifloxacin Mesylate 知识产权相关的许可证，支付甲磺酸吉米沙星针剂、片剂许可费用各 。协议规定： USD100 万元（截止 2006 年 12 月 31 日均已全额支付） 协议生效日后的第一个五个营业年之内，本公司上述最终片剂产品的净销售额达到 150 万包（每包 3 片） ，LG 公司应在本公司向其提交净销售额证书后两个月内一次性向本公司返还税后 USD50 万元。同 时，在协议有效期内（截止 2015 年年底） ，本公司应于每季度结束后 30 日内按净销售额的 1.5%税后金 额向 LG 公司支付特许权使用费。 协议生效日后的第一个五个营业年之内，应在每季度结束后 30 日内按上述最终针剂产品净销售额 的 10%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费，在第六个营业年至协议期限届满可终止期间（截止 2019 年年底） ，本公司应在每季度结束后 30 日内按针剂产品净销售额的 6%税后金额向 LG 公司支付特许权使 用费。 3、2007 年 4 月 2 日,公司第五届董事会审议通过《关于建设丽珠工业园项目及相关融资计划的议 案》, 同意公司根据发展战略的需要，通过向金融机构融资人民币 33,484 万元和公司自筹 13,222 万 元总计 46,706 万元，在珠海市金湾联港工业区双林片区投资兴建“丽珠工业园项目”。项目主要建设 内容：①丽珠集团丽珠制药厂（下称“丽珠制药厂”）现有的固体制剂（片剂、胶囊剂、颗粒剂、栓剂、 软膏剂、软胶囊剂） 、口服生物制品制剂、无菌制剂生产线迁扩建；②建设制箱、医药包材（纸盒、说 明书、标签） 、保健品等医药配套项目。 预期项目建设工期从设计施工到建成投产需要 3 年时间完成（2007-2010 年） ，根据项目进度计划， 预期三年建设期内建设资金投入比例为 50%、30%、20%。流动资金在经营期第一年投入。分年投资计划 为：

内容: 十二、资产负债表日后非调整事项

内容: 2008 年 2 月 19 日，本公司第五届二十二次董事会会议决议通过 2007 年度利润分配预案：本公司 2007 年度实现净利润 508,451,060.67 元，提取法定盈余公积计 47,955,692.51 元，加上年初未分配利 润 356,807,674.93 元， ，可供股东分配的利润为 817,303,043.09 元，拟以本公司 2007 年末总股本

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 306,035,482 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 5.00 元（含税） ，公司用于分配的利润 为 153,017,741 元，剩余的未分配利润 664,285,302.09 元，结转至下一年度。 上述利润分配方案需要提交公司 2007 年度股东大会审议。 截至报告日止,公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。

内容: 1、报告期内公司为子公司的银行借款担保明细如下（万元）:

内容: 报告期内对子公司担保发生的借款合计 报告期末对子公司担保的借款余额合计

内容: 2、2006 年 6 月 26 日，公司股东大会通过了股权分置改革方案。2006 年 12 月 11 日，公司流通股 股东获得的对价股份上市交易股权分置改革方案实施完毕。 2007 年 12 月 21 日， 董事会公告解除限售股 份，公司非流通股股东持有的非流通股股份 15,882,798 股获得上市流通权。上述方案完成后，本公司 的每股净资产、每股收益、股份总数均维持不变。

内容: 十四、扣除非经常性损益后的净利润

内容: 根据中国证券监督委员会颁布的 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益 （2007 年修订）》,公司扣除非经常性损益后的净利润如下:

内容: 加：企业所得税的影响数 加：归属于少数股东的非经常性损益 扣除非经常性损益后的净利润

内容: 十五、净资产收益率及每股收益

内容: 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 496,554,371.96 25.56 29.79 1.62 1.62 508,451,060.67 26.17 加权平均 30.50 基本每股收益 1.66 稀释每股收益 1.66 每股收益（元/股）

内容: 项目 归属于普通股股东的当期净利润 期初股份总数 本期增加股份数 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 项目 归属于普通股股东的当期净利润 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用 期初股份总数 本期增加股份数 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股收益

内容: 计算过程 P A1 A2 S0 Si Mi M0 S=S0＋SiЧMiчM0 X (P＋A1±A2)ч(S＋X)

内容: 根据中国证监会证会计字[2007]10 号 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，编制新旧会计准则差异调节表。 （一） 比较利润表的调整过程

内容: 分析《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解 释第 1 号》对上年同期利润表影响，编制利润表调整项目表。 2006年度利润表调整项目

内容: 项 公允价值变动收益 投资收益 资产减值损失 所得税费用

内容: 归属于母公司的净利润 少数股东损益

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 2006年度模拟执行新会计准则的净利润和2006年年报披露的净利润的差异调节表

内容: 假定比较期初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，分析模拟执行新会计准则的净利润与原准则 下净利润存在的重大差异，在净利润差异调节表中分项列示。

内容: 2006年度净利润差异调节表

内容: 项 2006年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 公允价值变动收益 投资收益 资产减值损失 所得税费用 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：投资收益 所得税费用 2006年度模拟净利润

内容: 按原会计制度列报的股东权益调整为按企业会计准则列报的股东权益

内容: 1、2006年1月1日股东权益调整情况

内容: 2、2006年12月31日股东权益调整情况

内容: 项 股本 资本公积 盈余公积

内容: 外币报表折算差额 未分配利润 归属于母公司股东权益小计 少数股东权益 合 计

内容: 十七、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露

内容: 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明

内容: 2006 年12 月31 日股东权益（原会计准则） 1,339,526,947.25 1,339,526,947.25 借方股权投资差额摊销追溯调回 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额 2 3 4 5 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 1,086,710.82 1,086,710.82 -296,981.62 -296,981.62 21,029,525.83 789,729.20 20,239,796.63 增加净资产20,239,796.63 元。

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 6 7 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 对控股子公司的商誉摊销追溯调 回，导致需补计商誉减值准备 根据新准则计提的商誉减值准备 项目名称 以公允价值计量且其变动计入当期损益 8 的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 9 10 11 负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 股权投资差额摊销追溯调回及补 计商誉减值准备对递延所得税的 12 所得税 14,085,203.01 13,444,799.57 640,403.44 影响。 本年合并范围较 2006 年增加“珠 海丽珠-拜阿蒙生物材料有限公 13 14 15 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,438,607,271.72 1,435,086,910.77 3,520,360.95 40,270,963.26 39,159,495.35 1,111,467.91 司”子公司的少数股东权益。 42,165,939.40 42,165,939.40 -18,471,307.03 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 -18,471,307.03 18,471,307.03 元。 差异 原因说明 -18,471,307.03 -18,471,307.03

内容: 本财务报表于 2008 年 2 月 19 日由董事会通过及批准发布。

内容: 公司名称：丽珠医药集团股份有限公司

内容: 丽珠集团 2007 年年度报告

内容: 会计机构负责人： 司燕霞

内容: 一、备查文件： 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

内容: 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

内容: 丽珠医药集团股份有限公司