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内容: Title: 大连圣亚旅游控股股份有限公司

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司

内容: 2007 年年度报告

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 目录

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、大连华连会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张光臣，主管会计工作负责人周昱今及会计机构负责人（会计主管人员）朱平君声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：大连圣亚旅游控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大连圣亚 公司英文名称：Dalian Sunasia Tourism Holding CO.,LTD 公司英文名称缩写：Sunasia 2、 公司法定代表人：张光臣 3、 公司董事会秘书：肖峰 电话：0411-84685225 传真：0411-84685217 E-mail：xf@sunaisa.com 联系地址：中国辽宁省大连市沙河口区中山路 608-6-8 公司证券事务代表：孙宇 电话：0411-84685225 传真：0411-84685217 E-mail：sunyu@sunasia.com 联系地址：中国辽宁省大连市沙河口区中山路 608-6-8 4、 公司注册地址：中国辽宁省大连市沙河口区中山路 608-6-8 公司办公地址：中国辽宁省大连市沙河口区中山路 608-6-8 邮政编码：116023 公司国际互联网网址：www.sunasia.com 公司电子信箱：tzb@sunasia.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大连圣亚 公司 A 股代码：600593 7、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：企股辽大总第 02426 公司税务登记号码：210204604862592 公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同庆街 67 号

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内容: 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 合计 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

内容: 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 率（%） 加权平均净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率（%） 经营活动产生的现金 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额 2007 年

内容: 2006 年 调整后

内容: 调整前

内容: 本年比上年 增减(%)

内容: 2007 年末 总资产

内容: 2006 年末 调整后

内容: 本年末比上 年末增减(%)

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内容: 所有者权益 （或股东权 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产

内容: 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股

内容: 其中：

内容: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股

内容: 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 49,120,000 合计 二、无限售条件流通股份 42,880,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 股份合计 三、股份总数 0

内容: 股份变动的批准情况 公司股权分置改革于 2006 年 7 月 10 日经相关股东会议通过， 2006 年 8 月 9 日作为股权登记日实施， 以 于 2006 年 8 月 11 日实施后复牌。

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内容: 中国石油辽阳石油化纤公司 辽宁迈克集团股份有限公司 N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED 世隆国际有限公司 大连神洲游艺公司 合计

内容: 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股

内容: 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 9,848 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 0 0

内容: 股东名称

内容: 股 东 性 质

内容: 持股 比例 (%)

内容: 持股总数

内容: 报 告 期 内 增 减

内容: 持有有限售 条件股份数 量

内容: 中国石油辽阳石油化纤公司 辽宁迈克集团股份有限公司 6

内容: 国 家 境 内 非

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内容: N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED

内容: 世隆国际有限公司

内容: 大连神洲游艺公司

内容: 国 有 法 人 境 外 法 人 境 外 法 人 境 内 非 国 有 法 人

内容: 周 丹 李玉 华 衡水京安集团有限公 司 郭继 生 史红 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国石油辽阳石油化纤公司 辽宁迈克集团股份有限公司 N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED 世隆国际有限公司 大连神洲游艺公司 周丹 李玉华 衡水京安集团有限公司 郭继生 史红

内容: 股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动关系的说明

内容: 4,600,000 人民币普通股 2,456,000 人民币普通股 827,400 人民币普通股 646,864 人民币普通股 611,000 人民币普通股 570,000 人民币普通股 485,800 人民币普通股 前十大股东中， 本公司第一大股东中 国石油辽阳石油化纤公司持有本公 司第四大股东香港世隆国际有限公 司 65％的股份，为该公司的控股公 司。 公司未知无限售条件流通股股东 之间有无关联关系或一致行动。

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内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 有限售条件股东名称

内容: 限售条件

内容: 中国石油辽阳石油化纤 公司

内容: 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交 易或者转让；上述期限届满后，通过证券交 易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不 超过大连圣亚股份总数的 5%、 个月内不超 24 过 10%。

内容: 辽宁迈克集团股份有限 公司

内容: 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国石油辽阳石油化纤公司 法人代表：耿承辉 注册资本：233,500 万元

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内容: 成立日期：1998 年 10 月 16 日 主要经营业务或管理活动：主营范围为化纤，化纤单体塑料原料，石油化工原料，承包境外石化工程 及所需的设备、材料出口和派遣境外工程所需的劳务人员，境内国际招标工程。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国石油天然气集团公司 法人代表：蒋洁敏 注册资本：11,490,000 万元 成立日期：1998 年 7 月 27 日 主要经营业务或管理活动：原油和天然气的勘探、开发、生产和销售；原油和石油产品的炼制、运输、 储存和销售；基本石油化工产品、衍生化工产品及其他化工产品的生产和销售；天然气、原油和成品 油的输送及天然气的销售。 本公司控股股东中国石油辽阳石油化纤公司是中国石油天然气集团的全资子公司，因此中国石油天然 气集团为本公司的法人实际控制人， 该集团是根据国务院机构改革方案， 1998 年 7 月在原中国石油 于 天然气总公司的基础上组建的特大型石油石化企业集团。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股

内容: 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前） 报告期被授予的股 权激励情况 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 是

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期 起始 日期

内容: 任期 终止 日期

内容: 年 初 持 股 数

内容: 年 末 持 股 数

内容: 股 份 增 减 数

内容: 变 动 原 因

内容: 可 行 权 股 数

内容: 已 行 权 数 量

内容: 行 权 价

内容: 张光臣

内容: 董事 长

内容: 男

内容: 王双宏

内容: 副董 事长 副董 事 长、 总经 理 董事

内容: 是

内容: 周昱今

内容: 否

内容: 赵国耀

内容: 李正

内容: 董事

内容: 刘德义

内容: 袁琳

内容: 独立 董事

内容: 女

内容: 王盛军

内容: 邹牧

内容: 独立 董事 监事 会主 席

内容: 卢丽平

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内容: 刘自刚 Ricci Gordon Jakamarra Simpson Simo 范力

内容: 监事

内容: 李绍君

内容: 职工 监事

内容: 赵成东

内容: 职工 监事 董事 会秘 书、 副总 经理 副总 经理

内容: 肖峰

内容: 陆红

内容: 朱平君

内容: 财务 总监

内容: 谭文成 合计

内容: 副总 经理 /

内容: 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1) 张光臣, 中国国籍，1954 年 9 月 24 日出生，副译审职称，1971 年—1975 年在大连外国语学 院学习，本科毕业；1975 年-1981 年在辽阳石油化纤公司化工一厂担任翻译；1982 年-1984 年在辽 阳石油化纤公司外事处担任翻译； 1985 年-1986 年在中国辽化联合对外贸易有限公司担任科员； 1987 年-1991 年在辽阳石油化纤公司外联处担任科长职务 ； 1992 年 - 1993 年在辽阳石油化纤公司外经 处担任科长职务；1994 年-1999 年在老挝湄公商务大楼有限公司担任总经理职务；2005 年至今，在中 国辽化联合对外贸易有限公司担任总经理职务，同时担任辽化公司外事处处长。本公司董事。

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内容: (2)王双宏,中国国籍，1956 年 8 月出生，大学学历，1978 年 7 月－1982 年 7 月就读于东北财经大 学外贸系，1982 年 8 月－1986 年 4 月任辽宁省机械设备进出口公司外销员，1986 年 4 月－1991 年 9 月任辽宁省机械设备进出口公司机床部副经理、 经理， 1991 年 9 月－1994 年 3 月任辽宁省机械设备进 出口公司副总经理，1994 年 3 月至 2006 年 8 月任辽宁迈克集团股份有限公司副董事长、常务副总裁， 2006 年 8 月至今任辽宁迈克集团股份有限公司副董事长、总裁。本公司董事会副董事长。

内容: (3)周昱今,中国国籍，1959 年 6 月出生，经济学硕士，高级经济师，1978 年 10 月－1982 年 7 月就 读于辽宁财经学院， 1982 年 8 月－1992 年 6 月任教于东北财经大学， 1992 年 7 月－1993 年 12 月在中 国综合开发研究院（深圳）工作，1994 年 1 月至今任本公司总经理，本公司副董事长。

内容: (4)赵国耀,中国国籍，1965 年 10 月出生，大学本科学历，会计师。1989 年毕业于长春大学工业会 计专业，1989 年至今在中国石油辽阳石油化纤公司工作，先后任财务处科员，财务处资金科副科长、 科长、财务处副处长等职，现任中国石油辽阳石油化纤公司财务处副处长。

内容: (5)李正,中国国籍，1957 年 8 月出生，大学本科学历，1979 年－1983 年，在吉林大学法律系读书， 获学士学位；1983 年－1991 年，任浙江省金华市律师事务所主任律师；1991 年－1996 年，任综合开 发研究院高级研究员；1996 年至今，任广东省仁人律师事务所合伙人律师。本公司董事。

内容: (6)刘德义,中国国籍，1954 年 4 月出生，中专学历，1979 年－1993 年在大连市风景区管理处工作， 1993 年至今任大连神洲游艺公司总经理。本公司董事。

内容: (7)袁琳,中国国籍,1959 年 1 月 25 日出生，1983 年毕业于北京商学院会计系，获经济学学士学位， 1995 年 8 月毕业于财政部财政科学研究所，获经济学硕士学位。现为北京商学院教授。著有《论企业 会计政策及其揭示》、《资金的集中控制与结算中心》等多本专著。本公司独立董事。

内容: (8)王盛军,中国国籍，1969 年 9 月 12 日出生，1992 年 7 月毕业于中南政法学院，获法学学士学位， 1999 年 12 月毕业于英国利物浦大学，获国际与欧洲法硕士学位，执业律师。1995 年 2 月起为大连同 人律师事务所合伙人，任律师；2000 年就职于北京市通商律师事务所，律师；2000 年 12 月起为北京 市颐和律师事务所合伙人，律师。本公司独立董事。

内容: (9)邹牧,中国国籍，1965 年 6 月出生，经济学博士，1984 年－1987 年，在长春光学精密机械学院 科技英语专业学习；1990-1993 年在首都经贸大学工业经济系学习，获经济学硕士学位；2001-2003

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内容: 年，在中国政法大学法律专业学习，获法学硕士学位；1997 年-2000 年在东北财经大学学习，获经济 学博士学位。邹牧先生有着长期在资本市场上工作的经验，先后在华夏证券有限公司、首创证券经纪 公司、大通证券股份有限公司、华富基金管理公司担任处长、副总经理、总经理、总裁助理等职。现 任华富基金管理公司总裁助理。本公司独立董事。

内容: (10)卢丽平,中国国籍，女，1956 年 11 月出生，大学本科学历，教授级高级经济师。1982 年 7 月毕 业于北京经济学院劳动经济专业。卢丽平女士长期从事企业劳资管理工作，有丰富的企业劳动人事管 理经验，曾任中国石油天然气勘探开发公司中油国际有限公司劳资部经理，中国石油天然气集团公司 人事劳资部劳动组织处处长等职务，现任中国石油天然气集团公司资本运营部专职监事。

内容: (11)刘自刚,中国国籍，1971 年 12 月 5 日出生，工程师，工商管理硕士（MBA），1989 年 9 月－1993 年 7 月，在浙江大学能源系热能动力专业读书，获学士学位；1993 年 8 月至今，在中国石油辽阳石油 化纤公司工作，历任工人、翻译、副科长、科长，现任中国石油辽阳石油化纤公司外事处副处长。本 公司监事会召集人。

内容: (12)Ricci Gordon Jakamarra Simpson Simo,1989 年在日本从事建筑工作，在美国纽约服务于一家 大型饭店。1990 年起，开展澳大利亚环境与文化展览和写作，并在日本成功地展出和销售自己的书— —旅行者翻译宝典。 1990 年至 2000 年， 先后为三位澳大利亚总理工作， 他们是罗伯特· 霍克， 保罗· 基 廷和约翰·霍华德。其间参加与多位国际著名的领导人的会议。2000 年开始，在澳大利亚南部高地地 区进行历史考察，发现了以前从未被发现的澳洲土著居民遗迹，其中也包括欧洲人和中国人在这个地 区的生活痕迹。这个发现受到了极大的重视，并在报纸、电视和广播中被出版和播放。现在正在编著、 设计一本便于外国友人与中国人进行交流的书籍，此书有望于 2008 年北京奥运会前出版发行。

内容: (13)范力,中国国籍，1966 年 6 月出生，大学学历，1986 年 9 月－1990 年 7 月就读于辽宁大学工业 经济专业，1990 年 7 月－1992 年 11 月任辽宁省机械工业委员会科员，1992 年 11 月－1994 年 3 月任 辽宁省机械设备进出口公司科员， 1994 年 3 月至今， 任辽宁迈克集团股份有限公司董事。 本公司监事。

内容: (14)李绍君,中国国籍，1973 年 3 月出生，1993 年 8 月－1995 年 7 月就读大连水产学院，1996 年 4 月起在大连圣亚海洋世界股份有限公司工作并先后任本公司系统维护部经理助理、系统维护部副 经理、系统维护部经理、总经理助理等职务，现任总经理助理兼总经理办公室主任。

内容: (15)赵成东,中国国籍， 1968 年 4 月出生， 大学学历， 1989 年－1993 年就读大连大学， 1993 年－1995

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内容: 年任大连三环子弟中学教师， 1995 年至 2003 年 12 月任本公司总经理办公室副主任。 2003 年起任公司 总经理助理。本公司监事。

内容: (16)肖峰,中国国籍，1968 年 11 月出生，经济学硕士，1988 年 9 月－1992 年 8 月就读东北财经大 学， 1992 年－1993 年在大连开发区飞翔集团公司工作， 1993 年－1995 年 12 月在大连中外企业家俱乐 部工作，1996 年 1 月起在大连圣亚海洋世界股份有限公司工作并先后任本公司总经理特别助理、总经 理助理兼投资管理部经理、董事会秘书等职务，现任公司副总经理兼董事会秘书。

内容: (17)陆红,中国国籍，1970 年 9 月出生，1992 年毕业于南开大学旅游系旅游外语专业，2001 年毕业 于加拿大英属哥伦比亚大学，获工商管理硕士学位。1994 年到本公司工作，先后担任市场部经理、企 划部经理。2004 年 4 月至今担任本公司副总经理。

内容: (18)朱平君,中国国籍，1971 年 7 月出生，经济学学士，会计师，具有中国注册会计师资格，1994 年毕业于南开大学会计系， 获经济学学士学位。 1994 年 8 月～2003 年 1 月就职于大连华连会计师事务 所。2003 年 1 月至 2003 年 4 月，在大连圣亚海洋世界股份有限公司投资管理部工作，2003 年 4 月至 今担任本公司财务总监。

内容: (19)谭文成,中国国籍，1970 年 11 月出生，农学学士，1990 年 9 月－1994 年 7 月就读大连水产学 院，1994 年－1995 年在大连水产研究所工作，1996 年 4 月起在本公司工作并先后任本公司经营管理 部经理助理、现场管理部副经理、总经理助理、海洋世界扩建工程项目组负责人、恐龙世界部负责人， 系统维护部经理等职务，现任公司副总经理。

内容: (二)在股东单位任职情况 姓名 卢丽平 张光臣 王双宏 赵国耀 刘自刚 范力 股东单位名称 中国石油天然气集 团公司 中国石油辽阳石油 化纤公司 辽宁迈克集团股份 有限公司 中国石油辽阳石油 化纤公司 中国石油辽阳石油 化纤公司 辽宁迈克集团股份 有限公司 担任的职务 专职监事 处长 副董事长、副 总裁 副处长 副处长 董事

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内容: 在其他单位任职情况 姓名 周昱今 周昱今 周昱今 周昱今 周昱今 周昱今 肖峰 肖峰 肖峰 肖峰 其他单位名称 大连星海湾商务区圣亚旅 游管理有限公司 哈尔滨圣亚极地公园有限 公司 苏州圣亚旅业开发有限公 司 北京主题智库顾问有限公 司 北京艾肯联合企业顾问有 限公司 大连地中海温泉公园有限 公司 苏州圣亚旅业开发有限公 司 天津国际游乐港海洋世界 有限公司 大连星海湾商务区圣亚旅 游管理有限公司 北京蓝色奔腾旅游开发有 限公司 担任的职务 董事长 董事长 董事长 董事长 董事 董事 董事、 总经理 董事长 董事 董事 任期起始日 期 2003 年 4 月 16 日 2004年4月2 日 2004 年 3 月 31 日 2004 年 6 月 30 日 2004 年 10 月 29 日 2004 年 8 月 10 日 2004 年 3 月 31 日 2004 年 5 月 12 日 2004 年 4 月 20 日 2002 年 11 月 8日 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 张光臣 王双宏 赵国耀 李正 刘德义 卢丽平 刘自刚 Ricci Gordon Jakamarra Simpson Simo 范力 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 赵伟 董事长 担任的职务 工作变动 离任原因

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内容: 公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会二○○七年第二次会议董事会会议，审议并通过了《公司 董事长赵伟先生辞去公司董事、董事长的议案》。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 209 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 管理人员 技术人员 财务人员 其他人员 2、教育程度情况 教育类别 硕士 本科 大专 其他 人数 9 58 63 79 人数 25 78 7 99

内容: 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 一、公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规 和规章的要求， 完善公司的法人治理结构， 促进公司规范运作。 公司法人治理结构 的情况已符合 《上市公司治理准则》 的要求： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》的要求制定了《股东大会议事规则》， 规范股东大会召集、召开、表决程序，公司能够平等对待所有 股东，确保股东特别是中小股东能充分 行使其权利； 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使其权利 并承担相应义务，没 有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经 营能力和完备的产供销系统，公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作； 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事 选举实行累积投票制度，董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使职权， 公司各位董事能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任； 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序选举监事，监事会组成 人数和人员符合法律、法规的要求，监事会严格按照《公司法》、《监事会议事规则》召开会议，公 司监事认真履行诚信、勤勉职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督。

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 5、关于信息披露与投资者关系管理：公司制定了《信息披露管理制度》和《投 资者关系管理制度》， 指定公司董事会秘书负责信息披露工作及投资者关系管理。公司严格按照有关规定真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并积极加强与投 资者的沟通，并确保公平对待公司所有股东。 报告期内，公司运作严格按照《公司章程》和公司内部管理制度的要求进行，公司运作规范有效，最 大限度的保护股东和上市公司的利益。 报告期内， 公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求基本无差异。 二、 根据中国证监会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （以下简称 “通知” ） 的精神和有关要求，为增强公司独立性，改善公司日常运作的规范程度，提高公司透明度，并得到投 资者和社会公众对公司治理水平的广泛认同，公司特成立公司治理专项小组，于 2007 年 4 月－2007 年 10 月期间，在监管部门的的指导、建议和广泛听取广大社会投资者的意见、建议和批评指正下，具 体领导、组织并实施了全面、深入的公司治理专项活动。经近半年的努力，公司先后完成了公司治理 专项活动自查阶段、接受公众评议和落实整改计划三个阶段的工作，公司治理专项活动取得了良好的 效果。公司日常运作更加规范，公司透明度进一步提高，公司治理水平得到投资者和社会公众的进一 步认同。 大连证监局对公司的公司治理状况进行了现场检查，重点查阅了公司的各项管理制度、近三年的 股东大会、董事会和监事会的会议资料以及部分财务资料等，发现公司还存在部分问题，要求认真整 改。公司高度重视，认真分析，采取有效措施，落实相关责任人，力求切实做好整改工作。主要为以 下几个方面：公司无独立审计部门，应适时成立审计部门；公司无专门信息披露部门，应适时成立证 券部；公司董事会下设的各专门委员需要进一步调整，并进一步充分发挥各专门委员会作用。 公司自 2007 年 4 月下旬以来，先后依据公司自查结果及整改计划、监管部门检查给出的整改建议 和公众评议情况，陆续采取了各项整改措施，切实进行了整改提高，具体情况如下： 1、设立证券部专项负责公司信息披露及投资者关系工作。 2、设立审计部专项负责公司内部审计工作。2007 年 10 月公司已由财务总监牵头成立了独立的临时审 计机构：公司审计工作小组。 3、公司 2007 年 10 月 29 日召开的第三届董事会 2007 年第 7 次会议重新调整了公司董事会各专 门委员成员，除战略发展委员会外，其余的专门委员会都保证有二分之一以上独立董事参加，并任主 任委员。 4、 公司按照中国证监会和上海证券交易所有关要求以及本公司章程等相关规定制定了 《募集资金管理 制度》，并经过公司 2007 年 9 月 28 日召开的第三届董事会 2007 年第 4 次临时会议审议并通过后开 始实行。 5、公司在公司网站上设立了投资者关系管理栏目并及时维护和更新，公平对待所有投资者，让投资者 更加了解和信任公司。 在本次公司治理专项活动中，公司在广大投资者以及相关监管部门的监督、指导下，通过严格自 查、认真整改，提高了公司运作的透明度和规范化水平。公司将进一步完善公司治理结构，提高公司 治理水平，服务社会、回报股东。

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内容: (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 王盛军 袁琳 邹牧 本年应参加董事会次数 15 15 15 亲自出席（次） 15 14 15 委托出席（次） 0 1 0 缺席（次） 0 0 0 备注

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

内容: (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务与大股东完全独立，公司拥有完整的经营、销售系统和完全独立的经营、管理、 销售人员，不存在依赖大股东的情况。 2、人员方面： （1） 公司拥有独立的劳动、 人事、 工资管理机构和管理制度， 公司在册员工已经全部和公司签订了 《劳 动合同书》。 （2）公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和业务部门负责人均专职在本公司工作并在 公司领薪，没有在大股东或其它股东或其下属企业兼职和领薪的情形。 3、资产方面：公司拥有独立于股东单位的生产经营场所，拥有完整的经营、销售系统及配套设施，资 产独立、完整。 4、 机构方面： 公司的生产经营场所和办公机构与控股股东完全分开， 不存在混合经营或机构重叠情况。 公司各职能部门独立履行其职能，负责开展公司的经营管理工作，并且其职能履行不受控股股东或实 际控制人及其它股东的干预，与控股股东及其相应的部门无隶属关系。 5、财务方面：公司设立独立的财务部，已按《企业会计制度》等有关法律法规的要求建立了独立的财 务规章制度和独立的财务核算体系。

内容: (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司严格按照《公司章程》及《总经理工作细则》相关规定，有公司董事会薪酬与考核委员会对高级 管理人员的工作进行考评，并制定相关的激励政策。

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内容: (五)公司内部控制制度的建立健全情况 2007 年公司以上市公司治理专项活动为契机，对公司的业务流程和管理制度进行了全面梳理与检查， 目前已建立起一套相对完整、且符合公司实际情况的内部控制制度，公司内部控制制度建立健全具体 情况如下：

内容: 1、组织结构：经过多年的建设，公司建立了适应公司经营环境的管理组织架构，公司机构、岗位及其 职责权限的设置合理，在人员分工坚持不相容职务相互分离的原则，确保不同机构和岗位之间权责分 明，相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度的权力。公司的董事会和下 设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，公司上下权责明确、职能清晰，保障 了公司各项决策的有效实施。

内容: 2、内部控制环境：公司在经营过程中，经营层权限明晰，高管人员能够很好地理解并执行董事会批准 的战略和政策，高管人员和董事会、专门委员会之间的责任、授权和报告关系清晰、明确；高管人员 能够促使公司员工了解公司的内部控制制度 并在其中发挥重要作用。

内容: 3、 业务控制： 公司对室内景观经营制订了明确业务规程和安全操作程序， 规定了业务人员的职责权限， 从授权审批到复核查证，各个环节都做到相互独立和相互制衡，并且建立了安全委员会，制订了有效 的安全预防与应急措施。公司室内景观经营内部控制制度的相关规定能够有效实施。

内容: 4、会计管理控制：（1）建立了完整的会计制度。公司根据《公司法》、《企业会计准则》及相关财 务报告制度的规定，结合其实际情况建立了一套完整的会计制度和会计核算体系，并在实际经营运作 过程中得到了认真的贯彻执行， 会计核算能够在重大方面客观、 真实地反映公司的各项经济业务。 （2） 拥有健全的会计工作机构。公司设立了财务总监岗位和财务部，并按岗位分离原则在各职位上配置 了 相应的会计人员，各会计人员职责明确，贯彻“责任分离、相互制约”原则，并执行重要会计业务授 权规定。（3）制定了完善的财务管理制度。公司制定了一套完善的财务管理制度，总体上保证了账面 资产与实物资产相吻合，有效地控制了实物 的流转、使用及价值的确定，主要包括：财务管理制度、 会计核并制度、费用报销办法、财务人员岗位责任制、门票收入管理规定等。

内容: 5、目前，公司董事会下设审计委员会，代表董事会执行审计监督 职能。同时公司新设立了审计部， 负责监督、稽核公司财务制度的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性。

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内容: 审计部根据董事会审计委员会的要求开展内部审计工作，设置了专职内部审计人员，对审计委员会负 责，按需要对控股子公司和公司部分职能部门进行审计和监督，通过检查加强了内部控制水平。公司 还设立了督察室，对公司的制度、规定、工作纪律等进行检查和落实。

内容: 7、公司进一步完善内部控制制度拟采取的措施：公司将继续强化和细化内部控制制度，并加强制度的 执行和检查工作，杜绝因为管理不到位的原因造成损失。随公司经营业务和经营区域的拓展，强化内 部控制制度的建设和执行的要求将日益突出，制定并完善符合公司实际情况的内部控制制度并严格执 行将是一项长期的工作。

内容: (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

内容: 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。

内容: 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 25 日召开二○○六年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 26 日的《上海证券报》《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 6 月 25 日召开二○○七年度第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公 告刊登在 2007 年 6 月 26 日的《上海证券报》《证券时报》。

内容: 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 第一部分：报告期内公司经营情况的回顾： 一、公司报告期内总体经营情况： 2007年实现营业收入10,906万元，比上年同期的9,672万元，增加1,234万元，增加幅度为 12.76%，实现净利润289万元，比上年同期增长4,468万元。其中：大连本部项目收入7,321万元，比 上年同期的5,971万元，增加了1,350万元，增加幅度22.61%；哈尔滨公司收入2,791万元，比上年同 期的2,480万元，增加了311万元，增加幅度为12.54%。完成了年初董事会制订的扭亏为盈的经营目 标。 2007年公司扭亏为盈的原因主要有以下几点：

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内容: 1、公司于2006年对大连地区主营景观项目——极地世界进行了调整，使产品综合竞争力和市场 认知度得到有效提升，是本期主营景观业务收入与上年同期相比实现较大幅度增长的主要原因。 2、本年度公司提高了整合营销的水平与质量，有效促进了公司主营景观项目团队客流和散客客 流的较大幅度增长。 3、本年度公司加强了以科学配置预算为核心的成本费用控制管理，使本年度成本费用支出得到 有效控制。 4、公司转让持有的参股公司——大连银行股份有限公司的股权，取得了投资收益。

内容: 二、公司存在的主要优势和困难： （一）存在的主要优势： 1、专业化管理团队优势 圣亚自创立以来，一直致力于海洋主题旅游景观、景区的研究、策划、设计、开发与经营管理。 十余年来，经过长期不懈的研究和探索，公司在多个海洋主题旅游景观的建设与经营管理过程中，培 养起了一支闻名业内的在专业理念和技术上已经达到国际一流水准的专业化队伍。 2、专业技术优势 圣亚的海洋主题旅游项目研究、策划、规划、建设能力，景观水处理系统的设计、工艺、运行技 术，水生物驯养、繁育技术，稀有水生物储备量，稀有水生物引进能力，主题景点的经营管理模式、 经验等，得到了国际游乐园与景点协会（IAAPA）和世界旅游组织（UNWTO）的高度认可。如：为中国 首次引进了南极王企鹅、 南极白眉企鹅、 北极狼等多个稀有动物种群,并突破性地实现了多个种群的人 工饲养和繁育，获得多项国家、省、市级科技成果，为中国乃至世界稀有保护动物的引进、饲养、繁 育和研究做出了突出贡献。 3、自主知识产权优势 圣亚与国内同行业企业相比较， 最突出的区别在于为保持企业的持续研究和开发能力而注重建立 自主的知识产权储备。圣亚不仅拥有自己的产业研究院专门从事专业领域的策划、研究和开发，还拥 有1000余项与海洋主题有关的自主知识产权，这些具有唯一性的自主知识产权储备，为圣亚可持续发 展提供了专门的品牌支持和技术保障。 4、旅游细分行业链延伸的研发优势 圣亚于 2003 年 7 月成立的大连圣亚旅游休闲产业研究院， 是一家以推动中国旅游休闲产业发展为 最高宗旨的综合性研究开发机构。成立 5 年来，产业研究院已经拥有并培养了一批旅游产业的研究、 设计、开发和经营管理人才；一直与世界多家高水平专业机构进行着广泛、密切和深入的交流与合作； 对旅游休闲项目的规划与设计进行创造性的跨界思考，将旅游休闲理念和元素植入于旅游地产、旅游

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内容: 商业、旅游娱乐和旅游科普之中；同时，更为圣亚准备拓展与主营业务相关的上下游业务，开发能够 满足消费者多层次需要又具备较完整产业链的复合旅游项目提供全程支持。 5、区位优势 圣亚大连项目位于年旅游客流量高达1000万人次的星海湾区域内，并处在大连旅顺南路黄金旅游 线路上；哈尔滨项目位于国内久负盛名的风景旅游度假区——太阳岛月亮湾区域内。以上项目的区位 优势均十分明显。 （二）存在的困难： 一是公司主营业务单一，抵抗不可控力、市场变化、市场竞争等风险的能力较弱，如03年“非 典”、06年吉化爆炸等不可抗力，都对公司甚至是行业和地区的经营产生了重大不利影响；二是主 营业务单体项目投资额较大，运营成本与费用呈现刚性特点，难以调节；三是市场竞争日益激烈； 四是国内CPI持续增长会直接导致公司运营成本费用的不断增加。 第二部分：报告期内相关财务数据同比对比情况 一、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明：（单位：元）

内容: 指标 总资产 应收账款 其他应收款 预付帐款 长期股权投资 应付账款 长期借款

内容: 报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。 （1） 应收账款比上年同期减少了1,598,751.77元， ,减幅为100%,主要系本公司本期将原子公司大连星 海世博展览展示有限公司股权转让，导致本期合并范围发生变化所致 。 （2）公司其他应收款比去年同期增加 1,157.19 万元，增幅为%，主要系本公司本期增加应收大连昊 丰房地产开发有限公司关于大连商业银行相关股权转让余款所致。 。

内容: （3）预付账款比去年同期增加584.64万元，增幅60%，主要原因是本期预付大连英海贸易有限公司购 置展示生物款项所致。

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内容: （4）长期股权投资比去年同期减少1,330.77万元,减幅18%,主要原因系本期减少对大连银行股份有 限公司投资1,000万元，减少对圣亚投资（沈阳）有限公司投资300万元所致。 （5）应付账款比去年同期减少 170.66 万元,减幅 54%,主要系本期大连世博星海展览展示有限公司股 权已经转让，导致合并报表范围发生变化所致。 （6） 长期借款比去年同期减少 3,037 万元,减幅 28%,主要系本期部分长期借款转入到”一年内到期的 非流动负债”列示。

内容: （1）营业收入比去年增加1,233.29万元，增幅为12.75%，主要原因为2006年公司对大连地区主营景观 项目——极地世界进行了调整，使产品综合竞争力和市场认知度得到有效提升，是本期主营景观业务 收入与上年同期相比实现较大幅度增长的主要原因；其次是本年度公司较大幅度提高了整合营销的水 平与质量，有效促进了公司主营景观项目团队客流和散客客流的较大幅度增长。致使2007年公司整体 接待游客数量增加 （2） 营业成本比去年减少 779.96 万元,减幅为 10.05%,主要原因为本年度公司加强了以科学配置预算 为核心的成本费用控制管理和技术改进等措施， 使本年度成本费用支出得到有效控制,以及减少合并星 海世博公司成本所致。 （3）销售费用本期较上期减少了3,859,811.15元，减幅为29.98%，主要原因系本期公司开展了一系列 营销策划活动，并通过举办海底争霸赛扩大公司对市场的影响力，控制硬性的广告投入，节省了广告 宣传支出，以及减少合并大连星海世博展览展示有限公司报表所致。 （4）管理费用本期较上期减少了5,293,713.72元，降低了17.06%，主要原因系本期公司采取了科学的 预算管理、费用包干等一系列措施，降低了各项管理费用支出，以及减少合并大连星海世博展览展示 有限公司报表所致。

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内容: （5）财务费用本期较上期增长了2,114,554.90元，主要系公司本期期间利率不断上调所致。 （6）投资收益本期较上期增涨1,426.69万元,主要系本期公司将其持有的大连商业银行股份有限公司 的0.5%股权1900万元的价格转让给大连昊丰房地产开发有限公司， 产生股权转让收益900万元； 公司将 其持有的大连星海世博展览展示有限公司的全部股权以650万元的价格转让给大连海岸资产管理有限 公司， 产生股权转让收益1,689,647.82元； 公司将其持有的沈阳圣亚投资有限公司30%股权转让给格林 威投资咨询（大连）有限公司，产生股权转让收益627,186.59元。上述股权转让共计取得股权转让收 益11,316,834.41元。 （7）营业外收入本期比上年同期增涨327.33万元,主要系公司本期收到生产性生物资产意外死亡的保 险公司赔款，及本期公司之子公司青岛蓝色空间旅游文化有限公司和大连星海湾商务区圣亚旅游管理 有限公司本期处置无形资产中雕塑园经营权和星海广场地下建筑经营权所致。 三、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的主要影响因素及经营活动产 生的现金流量与 净利润存在重大差异的原因说明：

内容: （1） 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加了1739.84万元，主要是公司营 业收入增长所致； （2）公司购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加了749.17万元，主要是今年增加购置展示生 物款项所致。； （3）公司支付的各项税费比去年同期增加246.53万元，主要是因为公司会计政策的变更，需补交2006 年营业税所致； （4）公司收回投资收到的现金比去年同期增加1296.00万元，主要是主要原因系本期减少对大连银行 股份有限公司投资1,000万元，减少对圣亚投资（沈阳）有限公司投资300万元所致。

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内容: （5）公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年减少3,285.82万元，主要是公司 去年极地项目改建所致； （6）受上述各因素影响，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期增加2,617.90 万元。

内容: 第三部分：公司主要控股公司的经营情况及业绩分析： 2006年1月1日，圣亚自筹资金1.5亿元人民币投资兴建的哈尔滨极地海洋公园项目——哈尔滨极 地馆对外营业。该项目坐落在国内著名的哈尔滨太阳岛公园正门对面，是圣亚专门为冰城哈尔滨量 身打造的极地、海洋概念旅游项目。这座离北极最近的极地馆，是世界第一个展现风、雷、雨、电 交织的极地馆，拥有世界第一批群体登陆中国的南极企鹅家族，拥有中国最大的极地白鲸全视角单 体展示窗等多个亮点。经过两年的经营，哈尔滨极地馆的知名度得到了快速提升，经营业绩呈良性 增长趋势。2007年该公司营业收入2791万元，比上年增长12.45 %；营业利润192万元；净利润144万 元，比上年增长119.75 %。 第四部分：对公司未来发展的展望 一、 所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局： 公司所处的行业为旅游服务业，随着国民经济的总体增长和人均可支配收入的增加，旅游将成 为居民生活消费的重要组成部分，旅游产业将成为国民经济的重要产业，旅游业将呈现快速增长的 趋势。 旅游业涵盖了“食、住、行、游、购、娱”六大要素，包括了酒店、旅行社、 景区景点服务、 交通等多个经营类型，在不同区域的旅游目的地之间、同一旅游目的地的类似经营项目之间存在市 场竞争关系，而不同的旅游要素之间则形成了旅游经营链的上下游相互依存关系，掌握的旅游经营 链越完整，在市场竞争中就越有利。 公司主要经营项目所在地——大连和哈尔滨都是国内重要的旅 游目的地，近年旅游接待量呈持续增长趋势。但公司所处的细分行业——水族馆业竞争日益激烈， 公司周边主要客源地——东北地区、华北地区以及环渤海地区目前共有近二十家同类型的水族馆， 如此之高的同质产品分布密度，导致区域内同行业竞争日益激烈，会给圣亚的经营带来负面影响。

内容: 二、 公司未来发展机遇和挑战、公司发展战略及新业务、新产品、新项目计划： 公司未来发展的机遇在于中国旅游行业总体持续向好的预期，同时也在于拥有运营10余年来累积 下来的团队、技术、管理和品牌等核心竞争优势。 公司面临的挑战主要是细分行业内同质产品竞争日益激烈，直接负面影响公司的当期经营和发展 计划的实施进度。 公司的发展战略是逐步实现从项目公司向控股公司的转型，即按照现代化集团控股运营模式的要 求运营各项目公司、专业公司和管理公司；充分发挥资本市场优势，扩大资产规模，增加资产收益，

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内容: 提升公司资产价值；充分运用公司现有优势，有效整合旅游资源，塑造强势旅游品牌，增强公司的核 心竞争力和可持续发展能力。 公司目前正在积极研究、筹备与主营业务上下游相关的延展类项目。 三、公司新年度经营计划： 2008年公司经营计划： 稳定现有主营业务的经营，努力实现年度盈利目标，在日益激烈的市场竞 争环境下实现营业收入稳定，在国内CPI持续增长的不利条件下保持营业成本与上年基本持平；同时， 积极寻求较低风险、较高收益且资金回笼较快的主营业务上下游相关业务开展机会，促进公司总体发 展战略的实施。 2008年公司计划收入人民币13,500万元，计划成本费用为13, 000万元。 四、公司实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况： 根据公司董事会2007年第7次临时会议的决议，保持公司23,037万元的贷款额度（不含控股子公 司）。 五、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险及已（或拟）采取的对策和措 施： 1、不可控力风险：公司作为公众服务型企业，自然灾害、重大疫情等不可控力可能会对公司经营 产生重大不利影响，如2003年春季爆发的非典型性肺炎、2005年末发生的吉化爆炸事件均对公司经营 产造成了极大负面影响。公司不能排除今后若有类似重大不可控力情形发生时，将对公司未来发展战 略和经营目标产生不利影响的可能性。 2、 重大市场变化风险： 公司的战略发展和经营计划中存在旅游项目开发可能与未来市场需求脱节 的风险，存在旅游项目销售渠道单一和狭窄的风险。 3、对策和措施：公司在未来的旅游项目开发中，将坚持延展化和多元化的发展道路，积极拓展与 主营业务相关的上下游业务，开发能够满足消费者多层次需要又具备较完整产业链的复合旅游项目， 从而实现公司经营业绩稳定增长和长期可持续发展的战略目标；积极寻求较低风险、较高收益且资金 回笼较快的主营业务上下游相关业务开展机会，促进公司年度盈利目标的实现；同时，进一步强调科 学开发和科学管理，努力降低项目开发风险和经营风险。

内容: (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品

内容: 营业 营业收入比上年 利润 增减(%) 率 （%）

内容: 营业成本比上年 增减(%)

内容: 营业利润率比上 年增减(%)

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内容: 2、主营业务分地区情况 地区 大连地区 哈尔滨地区 营业收入 79,158,087.12 27,900,766.00 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 13.03 11.00

内容: (三)公司投资情况 被投资的公司情况 被投资的公司名称 北京蓝色动感展览有限 公司

内容: 北京蓝色奔腾旅游开发 有限公司

内容: 苏州圣亚旅业开发有限 公司

内容: 哈尔滨圣亚极地公园有 限公司

内容: 天津国际游乐港海洋世 界有限公司

内容: 大连星海湾商务区圣亚 旅游管理公司

内容: 主要经营活动 会议服务、承办展 览展示、组织文化 交流、企业管理咨 询等。 旅游资源开发、承 办展览展示会、组 织文化艺术交流 等。 建设、经营水族 馆、海洋探险、人 造景观、游乐园、 海洋生物 标本陈 列馆、船舶模型陈 列馆；物业管理。 经营水族馆、极地 动物馆作（不含凉 菜） 、海洋人造 景观、海洋生物标 本陈列 、船舶模 型陈列馆、西式快 餐制 建设、经营水族 馆、海洋探险、人 造景观、游乐园、 海洋生物 标本陈 列馆、船舶模型陈 列馆。 法律、法规禁止 的，不得经营；应 经审批的，未获审 批前不得经营；法 律、法规未规定审

内容: 占被投资公司权益的比例(%) 80

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内容: 大连地中海温泉公园有 限公司

内容: 批的，企业自主选 择经营项目， 展 开 经营活动。 温泉疗养、温泉洗 浴、温泉游乐、滑 雪、滑冰、滑草等 配套休闲游乐项 目；住宿；美容； 餐馀；其他休闲娱 乐项目及有关商 品开发销售等（以 上项目均在筹建 期间， 不得经营） 。 法律、行政法规、 国务院决定和国 家外商投资产业 政策禁止的 ，不 得经营；法律、行 政法规、国务院决 定应经许可的国 家外 商投资产业 政策限制经营的 项目的，经审批机 关批准并经工商 行政管理机关登 记注册后方可经 营；法律、行政法 规、国务院决定未 规定许可和国家 外商投资产业政 策未限制经营的， 自主 选择经营项 目开展经营活动。 (实缴注册资本 12000 万元)。 法律、行政法规、 国务院决定和国 家外商投资产业 政策禁止的 ，不 得经营；法律、行 政法规、国务院决 定应经许可的国 家外 商投资产业 政策限制经营的 项目的，经审批机 关批准并经工商 行政管理机关登 记注册后方可经

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内容: 大连圣亚水族馆设计开 发有限公司

内容: 北京艾肯联合企业顾问 有限公司

内容: 青岛蓝色空间旅游文化 有限公司 大连星海世博旅行社有 限公司

内容: 营；法律、行政法 规、国务院决定未 规定许可和国家 外商投资产业政 策未限制经营的， 自主选择经营项 目开展经营活动。 法律、法规禁止 的，不得经营；应 经审批的，未获审 批前不得经营；法 律、法规未规定审 批的，企业自主选 择经营项目， 展 开 经营活动。 法律、行政法规、 国务院决定和国 家外商投资产业 政策禁止的 ，不 得经营；法律、行 政法规、国务院决 定应经许可的国 家外商投资产业 政策限制经营的 项目的，经审批机 关批准并经工商 行政管理机关登 记注册后方可经 营；法律、行政法 规、国务院决定未 规定许可的，自主 选择经营项目开 展经营活动。（实 缴注册资本100万 元）。 艺术品创作、展 览、销售。 国内旅游业务。

内容: 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

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内容: (一) 2006 年度，本公司原按照《财政部、国家税务总局关于宣传文化增值税和营业税优惠政策的通 知》（财税[2006]153 号）文件的规定，享受免征营业税的优惠政策。本公司 2007 年度根据 2007 年 7 月 24 日下发的国家税务总局国税函[2007]784 号“关于宣传文化营业税优惠政策问题的批复”文件的 规定，海洋馆、动物园虽经科技部门认定为科普基地，但不属于财税[2006]153 号文件中规定的免征 营业税范围， 对其经营活动取得的营业收入应照章征收营业税。 因此， 根据税务机关的规定应补缴 2006 年度的营业税金 1,695,497.04 元， 本公司对该税收政策变更事项采取了追溯调整法， 相应的调整减少 2006 年度净利润 1,695,497.04 元，调整减少 2006 年年末未分配利润 1,695,497.04 元，同时调整增 加 2006 年年末应交税费 1,695,497.04 元。 （二）本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则，并自该日起按照新会计准则的规定确认、计 量和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行新会计准则而发生的会计政策变更，本公司采用下述 方法进行处理。 1. 采用追溯调整法核算的会计政策变更 1.1 长期股权投资 执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额， 在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额 核算，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用 成本法核算。 1.2 所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 1.3 交易性金融资产 执行新会计准则之前，短期投资取得时按初始投资成本计价，持有期间收到的股利和利息冲减投资成 本，期末以成本与市价孰低计量。 执行新会计准则后，上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1.4 合并 财务报表 （1）执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，少数股东 损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则后，少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项 目下单独列报。 （2）执行新会计准则前，合并财务报表中补提了已经抵销的子公司提取的盈余公积；执行新会计准则 后，合并财务报表中不再补提已经抵销的子公司提取的盈余公积。 对于上述会计政策变更，本公司按照 38 号准则的规定，业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期 初数或上年对比数，并重述了可比年度的财务报表。 2. 采用未来适用法核算的会计政策变更 除上述附注六. 1“采用追溯调整法核算的会计政策变更”中所述的会计政策变更以外，本公司因首次 执行新会计准则还发生了下述主要会计政策变更，并采用未来适用法进行会计处理。具体包括： 2.1 资产减值 在执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回。 2.2 借款费用 执行新会计准则之前，本公司购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状 态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于 发生当期确认为财务费用。 2.3 职工福利费 执行新会计准则之前，本公司按照工资总额的 14％计提职工福利费，并计入当期损益。 在执行新会计准则后，本公司不再按照工资总额的 14％计提职工福利费，系根据实际情况和职工福利 计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准

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内容: 则确认的应付职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益。 2.4 研究开发支出 执行企业会计准则之前，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生 的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益。 本公司对处于开发阶段的内部开发项目，首次执行日之前已经费用化的开发支出，不追溯调整；首次 执行日及以后发生的开发支出，予以资本化，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 4 月 5 日召开第三届董事会二○○七年第一次会议董事会会议，一、审议并通过 《公司董事会 2006 年度工作报告》。二、审议并通过《公司总经理 2006 年度工作报告》。三、审议 并通过《公司 2006 年度财务决算报告》。四、审议并通过《公司 2006 年度利润分配预案》。五、审 议并通过《公司 2006 年年度报告》及《年度报告摘要》。六、审议并通过《关于续聘公司财务审计 机构的议案》。七、审议并通过《关于修改公司〈章程〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 7 日的《上海证券报》《证券时报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会二○○七年第二次会议董事会会议，一、审议并通过 《公司董事长赵伟先生辞去公司董事、董事长的议案》。二、审议并通过《提名赵国耀先生为公司董 事候选人的议案》 公司独立董事对该议案发表了同意的独立董事意见。 审议并通过 三、 《关于公司 2007 年向控股子公司哈尔滨极地公园有限公司提供担保额度的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日 的《上海证券报》《证券时报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 29 日召开第三届董事会二○○七年第三次会议董事会会议，一、审议并通过 公司《二 OO 七年第一季度报告全文及正文》。二、审议并通过《关于全面执行新会计准则的议案》。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的《上海证券报》《证券时报》。 （4）公司于 2007 年 5 月 25 日召开第三届董事会二○○七年第四次会议董事会会议，一、选举张光臣 先生为公司董事长。二、同意公司为控股子公司哈尔滨极地公园有限公司向招商银行哈尔滨分行贷款 人民币叁百万元提供担保。决议公告刊登在 2007 年 5 月 26 日的《上海证券报》《证券时报》。 （5） 公司于 2007 年 6 月 1 日召开第三届董事会二○○七年第一次临时会议董事会会议， 审议 一、 《修 改公司〈章程〉的议案》。二、同意于 2007 年 6 月 26 日召开 2007 年度第一次临时股东大会，专题审 议《修改公司〈章程〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 2 日的《上海证券报》《证券时报》。 （6）公司于 2007 年 6 月 5 日召开第三届董事会二○○七年第二次临时会议董事会会议，审议《为公 司控股子公司哈尔滨极地公园有限公司向交通银行哈尔滨分行贷款提供担保的议案》。决议公告刊登 在 2007 年 6 月 6 日的《上海证券报》《证券时报》。 （7）公司于 2007 年 6 月 25 日召开第三届董事会二○○七年第三次临时会议董事会会议，一、审议撤 销大连圣亚旅游控股份有限公司沈阳分公司和哈尔滨分公司。二、审议修订《公司信息披露制度》。 决议公告刊登在 2007 年 6 月 26 日的《上海证券报》《证券时报》。 （8）公司于 2007 年 7 月 25 日召开第三届董事会二○○七年第五次会议董事会会议，审议通过了《公 司专项治理自查报告》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 11 日的《上海证券报》《证券时报》。 （9） 公司于 2007 年 8 月 27 日召开第三届董事会二○○七年第六次会议董事会会议， 审议通过了 《2007 年半年度报告》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 29 日的《上海证券报》《证券时报》。 （10）公司于 2007 年 9 月 28 日召开第三届董事会二○○七年第四次临时会议董事会会议，审议通过 了 《公司募集资金使用管理办法》 决议公告刊登在 2007 年 9 月 29 日的 。 《上海证券报》 《证券时报》 。 （11） 公司于 2007 年 10 月 29 日召开第三届董事会二○○七年第七次会议董事会会议， 审议通过了 《公 司专项治理工作整改报告》；第三季度报告；调整公司董事会个专门委员会。决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《上海证券报》《证券时报》。 （12）公司于 2007 年 11 月 1 日召开第三届董事会二○○七年第五次临时会议董事会会议，审议通过 了《公司专项治理自查报告》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 2 日的《上海证券报》《证券时报》。 （13） 公司于 2007 年 11 月 12 日召开第三届董事会二○○七年第六次临时会议董事会会议， 审议通过 了《为公司控股子公司哈尔滨极地公园有限公司向通银行哈尔滨分行贷款提供担保的议案》。决议公

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内容: 告刊登在 2007 年 11 月 15 日的《上海证券报》《证券时报》。 （14） 公司于 2007 年 12 月 22 日召开第三届董事会二○○七年第七次临时会议董事会会议， 审议同意 公司向各银行申请累计总金额不超过人民币 23037 万元的贷款额度(包含当前已贷、 拟续贷、 拟转贷等 所有贷款， 不包含控股子公司贷款)的议案。 决议公告刊登在 2007 年 12 月 25 日的 《上海证券报》 《证 券时报》。 （15）公司于 2007 年 12 月 27 日召开第三届董事会二○○七年第八次临时会议董事会会议，一、同意 公司将所持有的大连银行1000万股股份以人民币1.90元/股的价格转让给大连昊丰房地产开发有限公 司(注册资本和净资产均为人民币 2700 万元，下称：昊丰房地产)。 二、同意公司出资 1000 万元收购 昊丰房地产 51%的股权。本次收购完成后，公司将持有昊丰房地产 51%的股权。决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《上海证券报》《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会积极执行了股东大会的各项决议。截至报告期末。公司未有未执行的股东大会 决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会审计委员会（以下简称审计委员会）于 2008 年 4 月 7 日对大连华连会计师事务所对公司 2007 年度财务报告审计安排及前期审计外勤情况进行了沟通，并审核了公司编制的财务会计报表初稿，要 求公司聘请的会计师事务所应严格按照《中国注册会计师执业准则》要求开展审计工作，审计过程中 若发现重大问题应及时与审计委员会沟通。 在会计师事务所审计过程中，审计委员会对审计工作进行了督促，并于 2008 年 4 月 13 日听取了公司 2007 年度审计工作进展情况的汇报。会计师事务所出具初步意见后，审计委员会于 4 月 21 日与会计 师事务所见面沟通，再次审阅了公司财务会计报表，并出具了审核意见。审计委员会于 4 月 22 日召开 了会议，对公司 2007 年度财务会计报告、续聘或解聘会计师事务所等事项进行审议，形成如下决议： （1）对年审注册会计师对公司 2007 年度财务会计报表出具的审计意见无异议，一致同意将大连华连 会计师事务所审计的公司 2007 年年度财务会计报表提交公司董事会审议；（2）同意续聘大连华连会 计师事务所为公司 2008 年会计审计机构。 审计委员会在公司 2007 年财务报告审计过程中充分发挥了监督作用，维护了审计的独立性。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》的规定，对 2007 年公司年度报 告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审查。经评审，董事会薪酬与考核委员 会认为： 公司 2007 年年度报告中披露董事、 监事和高级管理人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度， 根据规定发放了相关薪酬。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 2007 年度实现净利润 2,899,136.29 元，加上以前年度结转未分配利润-49,506,159.63 元，公司本年 度未分配利润-46,617,023.64 元，公司本年度不分配利润、不进行公积金转赠。

内容: (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 弥补以前年度亏损。 公司未分配利润的用途和使用计划: 日常经营。

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内容: （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会二○○七年第一次会议,一、审议并通过了《监事会 2006 年工作报告》。二、审议 并通过了公司《2006 年年度报告及摘要》、《2006 年度财务决算报告》。 2、 第三届监事会二○○七年第二次会议,一、 确认卢丽平女士为公司监事候选人。 确认 Ricci Gordon 二、 Jakamarra Simpson Simo（瑞奇高登 杰克马拉 辛普森 西蒙）先生为公司监事会候选人。 三、公司 职工代表大会已推荐李绍君先生担任公司监事会职工代表监事。 3、第三届监事会二○○七年第三次会议,一、审议并通过了《刘自刚先生辞去公司监事会召集人的议 案》。二、选举卢丽平女士为公司监事会主席。 （二）监事会会议召开情况 2007 年公司共召开三次监事会，具体情况如下： 1.大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届监事会二 OO 七年第一次会议于 2007 年 4 月 5 日在大连国际 金融会议中心会议室召开，出席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议由公司监事会召集人刘自刚先 生主持。一、审议并通过了《监事会 2006 年工作报告》。二、审议并通过了公司《2006 年年度报告 及摘要》、《2006 年度财务决算报告》。 2.大连圣亚旅游控股股份有限公司第二届监事会二OO七年第二次会议于2007年4月20日在公司会议 室召开，出席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议由公司监事会召集人刘自刚先生主持。一、确认 卢丽平女士为公司监事候选人。二、确认 Ricci Gordon Jakamarra Simpson Simo（瑞奇高登 杰克马 拉 辛普森 西蒙）先生为公司监事会候选人。三、公司职工代表大会已推荐李绍君先生担任公司监事 会职工代表监事。 3.大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届监事会二OO七年第三次会议于2007年5月25日在旅顺铁山 镇铁山温泉度假村会议室召开，出席会议的监事应到 5 人，实到 5 人，会议由公司监事会召集人刘自 刚先生主持。一、审议并通过了《刘自刚先生辞去公司监事会召集人的议案》。二、选举卢丽平女士 为公司监事会主席。 （三）监事会日常工作情况 1.对公司依法运作情况进行监督。报告期内，监事会依法行使监事会的职权。依法列席了公司历次董 事会会议和股东大会，对会议的召集、召开、表决程序、议案和决议的合法合规性进行了严格的监督。 对董事会各项决策的权限执行情况进行了监督，保障了股东大会各项决议的贯彻执行。监事会认为公 司董事会严格履行了职责，切实执行了股东大会决议，遵守《公司法》及《公司章程》的规定，各项 经营决策科学合理，没有违反法律、法规或者公司章程的行为，没有损害公司利益和职工权益的行为。 2.对公司财务进行检查审核。监事会依公司实际情况，认真审核了公司各项会计报表和会计帐薄、有 关文字文件等，及时、准确、全面地了解公司的财务信息。公司监事会认为，公司在报告期内财务状 况良好，资金运转及使用情况较好，财务制度及管理较规范，执行严格，保证了公司生产经营顺利进 行。 3.对公司重大投资项目建设情况进行了全程跟踪监督。监事会本年度对公司哈尔滨圣亚公司和恐龙世 界的经营运行进行了全方位的审核监督，认真严格监督资金的投入运用情况。 4.对公司专项治理计划落实情况进行了严格的监督，督促由证监会出具的《整改意见》中涉及的相关 职能部门的建立，认为公司已经及时落实了《整改意见》及《整改计划》的相关工作安排。 5.对公司报告期内发生的关联交易是否公允进行监督，认为报告期内公司发生的关联交易公允。 6.对公司对外担保事项进行了高度关注，认为公司未进行违规担保。 7.公司监事会加强自身建设，提高依法行使职权的水平。监事会始终坚持保护职工、广大股东及投资 者的合法权益，严格履行监督职能。不断学习《公司法》、《证券法》及有关法律法规，结合公司实 际，进一步学习各类相关公司管理制度、公司治理结构、旅游相关行业的经营等知识，增强对公司信 息披露、生产经营等方面的监督意识，自觉行使职权。监事会议事会规则的制定为完善公司治理结构， 发挥监事会的作用提供了有利保障，促进董事会科学民主决策和经理层规范稳健经营，确保了公司规 范高效运作。

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内容: 监事会认为： 1.公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》及其他有关法则规范运作，决策程序合法， 并建立了完善的内部控制制度，公司董事、高管人员恪尽职守、勤勉尽责，未发现有违反法律法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司募集资金项目在报告期内未有变更。 3.公司报告期内未有收购、出售资产的事项发生，未发现内幕交易。 4.报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况，进行了认真细致的关注，认为 2007 年公司的财务核 算体制健全，会计事项的处理、全年报表的编制及公司执行的会计制度符合有关制度的要求，财务报 告中的主营业务收入、利润总额等数据是真实的。 5.由大连华连会计师事务所为本公司出具的标准无保留意见审计报告，客观、真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 6.报告期内，公司发生的关联交易数额极少且公允。 7.股东大会的决议已经全部得到执行。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1.2002 年 8 月，公司与珠海晶艺玻璃工程有限公司（以下简称“晶艺公司”）签定了装饰工程合同， 2003年4月上述工程基本完工。 双方在工程决算过程中对部分工程量及工程单价未能够达成共识， 2005 年 6 月 20 日晶艺公司向大连市中级人民法院提起诉讼， 要求公司支付其工程款 14,152,112.47 元及损 失 257,584.32 元。公司认为依据实际工程量及市场平均价格所做出的测算，其工程款已足额支付，同 时由于工程存在严重质量问题，公司就此案件向法院提出反诉，就工程款结算事项与质量问题产生的 损失 1,100 万元请求对方偿付。此案已经法院多次开庭审理，法院已就工程价款、工程质量问题及因 质量问题产生的损失等事项委托相关部门进行司法鉴定。目前因鉴定结论尚未做出，尚未结案。 2.2006 年 7 月，公司对哈尔滨博飞建筑装饰工程有限公司（以下简称“博飞建筑公司”）提起诉讼， 请求判定博飞建筑公司对存在质量问题的工程予以维修，并承担全部维修费用及损失 146 万元。博飞 建筑公司应诉后，向公司提出调解，因该项工程款公司尚未全额与博飞建筑公司进行结算，故博飞建 筑公司提出将工程款与公司诉称的质量损失进行折抵。目前，公司已同意以调解方式解决此案，并申 请法院延期审理。 (二)资产交易事项 1、出售资产情况 1)、2007 年 12 月 25 日，本公司向大连昊丰房地产开发有限公司转让大连银行股权，该资产的账 面价值为 10,000,000 元，实际出售金额为 19,000,000 元，产生损益 9,000,000 元。该事项已于 2007 年 12 月 25 日刊登在《上海证券报》《证券时报》上。 1)、本公司向大连昊丰房地产开发有限公司转让大连银行股权，该资产的账面价值为 10,000,000 元， 年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 元，实际出售金额为 19,000,000 元，产生损益 9,000,000 元。该事项已于 2007 年 12 月 25 日刊登在《上海证券报》《证券时报》上。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况

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内容: 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 期 担保对象 （协议 签署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 0 0 0 0 42,000,000.0 16.03 12,000,000.0 42,000,000.0 担 保 类 型 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 0 0

内容: (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。

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内容: (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大连华连会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 250,000 元。截止本报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了 8 年审计服务。

内容: (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 事项 2006 年度业绩预亏公告 大连圣亚第三届董事会 2007 年第一次会议 公告 大连圣亚第三届监事会 2007 年第一次会议 公告 关于大连圣亚旅游控股股份有限公司控股 股东及其他关联方占用资金情况专项审核 说明 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度 报告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 OO 七年第二次会议决议公告暨召开 公司二 OO 六年度股东大会通知 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届监 事会二 OO 七年第二次会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 OO 七年第三次会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年第 一季度报告 2006 年度股东大会会议资料 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度 刊载的报刊名 称及版面 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券

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内容: 股东大会决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度 股东大会法律意见书 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 OO 七年第四次会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届监 事会二 OO 七年第三次会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 OO 七年第一次临时会议决议公告暨 召开公司二 OO 七年第一次临时股东大会通 知 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 OO 七年第二次临时会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 OO 七年第三次临时会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年第 一次临时股东大会决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 00 七年第五次会议决议公告 大连圣亚专项治理自查报告与整改计划 大连圣亚旅游控股股份有限公司有限售条 件的流通股上市公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 00 七年第六次会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年半 年度报告及摘要 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会二 00 七年第四次临时会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司募集资金 使用管理办法 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会 2007 年第七次会议决议公告

内容: 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司《公司专项 治理工作整改报告》 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年第 三季度报告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会 2007 年第五次临时会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司《公司专项 治理自查报告》 大连圣亚旅游控股股份有限公司股票交易 异常波动公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会 2007 年第六次临时会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司为控股子 公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司提供担 保的公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会 2007 年第七次临时会议决议公告 大连圣亚旅游控股股份有限公司第三届董 事会 2007 年第八次临时会议决议公告

内容: 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》 《上海证券 报》、《证券 时报》

内容: 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经大连华连会计师事务所有限公司注册会计师王秀玉、刘璐审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2007 年度的合并利润表和母公 司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。

内容: 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王秀玉、刘璐 2008 年 4 月 22 日

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

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内容: 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人:周昱今 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日

内容: 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目

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内容: 主管会计工作负责人:周昱今

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内容: 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 项目

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君

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内容: 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 项目

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,401,326.16 -124,668.91 4,525,995.07 -38,266,050.07 125,099.55 -38,391,149.62 2,479,091.29 2,022,234.87 100,000.00 -39,121,050.07 1,035,000.00 180,000.00

内容: 主管会计工作负责人:周昱今 合并现金流量表 2007 年 1-12 月

内容: 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 项目

内容: 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 45 4,636,397.44 5,017,426.08 113,687,452.10 96,289,053.72

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内容: 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:周昱今

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内容: 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 项目

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内容: 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人:周昱今 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月

内容: 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2． 权益 法下被

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内容: 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 49

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内容: 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 库存 未分配利润 资本公积 盈余公积 险 股 准 备 206,625,685.67 13,329,123.83 -7,725,676.03

内容: 一、上 年年末 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1． 可供 出售金 融资产 公允价

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 值变动 净额 2． 权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3． 与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4． 其他 上述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 四、本 期期末 余额

内容: 主管会计工作负责人:周昱今

内容: 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 项目 一、上年年末 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 余额 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 52 实收资本(或股 本) 92,000,000.00 资本公积 203,296,428.92 减： 库 存股 盈余公积 13,617,418.11 未分配利润 -45,687,143.64 所有者权益合计 263,226,703.39

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内容: 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 4,525,995.07 4,525,995.07

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 余额 -3,329,256.75 -3,329,256.75 -38,391,149.62 -3,329,256.75 -41,720,406.37

内容: 主管会计工作负责人:周昱今

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内容: 公司基本情况 大连圣亚旅游控股股份有限公司(原名大连圣亚海洋世界股份有限公司，以下简称本公司)的前身为大 连圣麦尔索海洋世界有限公司， 经大连市对外经济贸易委员会(大外经贸外资字[1993]2198 号文)批准, 于 1994 年 1 月设立； 1995 年 3 月经大连市对外经济贸易委员会(大外经贸外企字[1995]86 号文)批准， 公司名称变更为“大连圣亚海洋世界有限公司”；依据对外贸易经济合作部的《关于同意大连圣亚海 洋世界有限责任公司转制为外商投资股份有限公司的批复》 （[1999]外经贸资-函字第 313 号）及《中 华人民共和国外商投资企业批准证书》（外经贸资审字[1999]0057 号），以公司原五家投资者为发起 人， 1999 年 5 月 28 日， 于 将大连圣亚海洋世界有限公司整体改制为大连圣亚海洋世界股份有限公司； 2002 年 6 月，经中国证监会发行字[2002]62 号文核准，公开发行 3,200 万股人民币普通股，发行后总 股本为 9,200 万股； 经大连圣亚海洋世界股份有限公司第二届董事会 2004 年第四次会议审议通过， 并 经公司 2004 年第一次临时股东大会批准，公司注册名称由“大连圣亚海洋世界股份有限公司”变更为 “大连圣亚旅游控股股份有限公司”，已于 2004 年 12 月 20 日获得国家商务部换发的《中华人民共和 国外商投资企业批准证书》（商外资资审字[1999]0057 号），并于 2004 年 12 月 31 日在大连市工商 行政管理局完成工商变更登记。 本公司根据国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2006]719 号”及商务部“商资批[2006]1544 号”文件批示，并经 2006 年 7 月 10 日召开的关于股权分置改革的临时股东大会审议通过，以股权分 置改革登记日登记在册的流通股股数为基数， 实施股权分置改革方案， 流通股股东每 10 股可获得非流 通股股东支付的 3.4 股对价股份，股权登记日为 2006 年 8 月 9 日。股权分置改革方案实施后，本公司 第一大股东中国石油辽阳石油化纤公司持股 2210.4 万股，占本公司总股本的 24.03%；境外法人持股 1228 万股，占本公司总股本的 13.35%；境内法人持股 1473.6 万股，占本公司总股本的 16.02%；社会 流通股股数为 4288 万股，占本公司总股本的 46.60%。 本公司的经营范围：建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、船舶模 型陈列馆、餐饮、酒吧。 本公司的法人控股股东为中国石油辽阳石油化纤公司，该公司是中国石油天然气集团的全资子公司， 因此中国石油天然气集团公司为本公司的法人实际控制人，中国石油天然气集团公司是根据国务院机 构改革方案， 1998 年 7 月在原中国石油天然气总公司的基础上组建的特大型石油石化企业集团。 于 中 国石油天然气集团公司由国务院国有资产监督管理委员会管理。 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设总经理办公室、财务部、系统维护部、审计部、 证券部、营销部、企划部、现场管理部和人力资源部等职能部门。 本财务报表于 2008 年 4 月 22 日经本公司第三届董事会 2008 年第 1 次会议批准报出。

内容: (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司在 2006 年 12 月 31 日之前执行原会计准则和《企业会计制度》及其相应的补充规定，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的企业会计准则(以下简称“新会计准则”)。 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，并已按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会 计准则》(以下简称“38 号准则”)第五条至第十九条及其他相关规定，对可比年度的财务报表予以追 溯调整，首次执行新会计准则对可比年度财务报表的影响详见附注六。除 38 号准则第五条至第十九 条及其他相关规定要求追溯调整的项目外，本公司可比年度的财务报表仍根据原企业会计准则和《企 业会计制度》厘定的会计政策编制，该等会计政策与本公司编制 2007 年度财务报表时采用的会计政 策存在一些差异，这些会计政策差异已于本节 20 项中披露。 对于财务报表项目分类、名称等列报方式的变化，可比年度财务报表已按照新会计准则的要求进行了 重述。 此外， 本财务报表还按照 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定(2007 年修订)》列报和披露有关财务信息。

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内容: 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项，按照财务报表各期间相应 的企业会计准则或企业会计制度及其补充规定的有关要求并遵循后述的财务会计政策，进行确认和计 量。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量的，以所确定的会计要素能够取得并可靠计量为基础。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率近似的汇 率按月初汇率计算确定。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了符合资本化条件的外币专门借款的汇兑 差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或股东权益。

内容: 8、金融资产和金融负债的核算方法： 8.1 金融资产和金融负债的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产等四类； 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债等两类。 8.2 金融工具的确认 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合 同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现 时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 8.3 金融工具的计量 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债： 按照取得时的公允价值作为初始 确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券 利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。期末，按照公允价 值进行后续计量，并将其公允价值变动计入当期损益；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照 成本进行后续计量。 （2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包

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内容: 含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资 收益。 （3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量。 （4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间将按实际利率 法计算确定的利息或取得的现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值进行后续 计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按 照成本进行后续计量。 （5） 其他金融负债： 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 按摊余成本进行后续计量。 8.4 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价包括 定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的 市场交易的价格； （2）不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负 债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 8.5 金融资产的减值 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试；对于单项金额不重大的持有至 到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似 信用风险特征划分为若干组合， 再对这些组合进行减值测试。 持有至到期投资和应收款项发生减值时， 以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，并计 入当期损益。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 8.6 金融资产的转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该项金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该项金融资产。 金融资产发生整体转移，按所转移金融资产账面价值与因转移而收到的对价和原已直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额之间的差额，计入当期损益。 金融资产发生部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部 分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行了分摊后确定。

内容: 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单独进行减值测试 有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量的现值低于其账面价值的差额，计提坏帐准备 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

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内容: 提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 账龄分析法 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 应收账款计提比例(%) 5 10 20 50 其他应收款计提比例(%) 5 10 20 50

内容: 10、存货核算方法： 10.1 本公司存货分为原材料、库存商品等。 10.2 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和 状态所发生的支出。 10.3 存货发出计价：库存商品采用加权平均法确定库存商品发出成本；原材料采用先进先出法确定发 出成本。 10.4 存货盘存制度为永续盘存制。 10.5 存货跌价准备 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准 备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产 品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌 价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货 的目的以及资产负债表日后事项的影响。

内容: 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 通讯设备 其他设备 折旧年限（年） 20-40 10 5 5 5 5

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内容: 固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括买价、增值税、 进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他 支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投 资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折 旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的 成本或当期费用。

内容: 12、在建工程核算方法： 在建工程的计价 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按 应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支 出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调 整。

内容: 13、生物资产的核算方法： 13.1 生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本公司的生产 性生物资产包括海洋展示生物和极地展示生物等。 13.2 本公司的生产性生物资产按照成本进行初始成本计量。 （1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产 的其他支出。 （2）自行繁育的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费、抚育 费等直接费用和应分摊的间接费用等必要支出。 达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供 劳务或出租。 （3）投资者投入生物资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 （4）天然起源的生物资产的成本，应当按照名义金额确定。 （5）非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的生物资产的成本，应当分别按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》和《企业会计准则第 20 号 ——企业合并》确定。 13.3 公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产 的成本或当期损益。 公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定生产性生物资产的 采用年限平均法计提折旧，预计其使用寿命为 5 年，极地展示生物和贵重海洋展示生物预计净残值为 10%，其他海洋展示生物不预留残值。 公司于每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命或预 计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，应当作为 会计估计变更，按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理，调整 生产性生物资产的使用寿命或预计净残值或者改变折旧方法。 13.4 公司于每年年度终了对生产性生物资产进行定期盘点，对于其出现出售、盘亏、死亡或毁损时， 将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。 13.5 公司于每年年度终了对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、 动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照

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内容: 可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，并计入当期损益。 生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

内容: 14、无形资产计价方法： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：土地使用权、 药品专利技术和软件等。 无形资产按照实际发生的成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他支出，在发生时计入当期损益。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算；购入房屋建筑物时，如果成本 可以在建筑物和土地使用权之间分配，则将土地使用权应分摊的金额计入无形资产，建筑物应分摊的 金额计入固定资产； 如果成本难以在建筑物和土地使用权之间合理分配的， 则全部作为固定资产核算。 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内按直线法摊销，计入当期损益；如果预计 使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限为受益年限和有效年限 两者之中较短者。对于使用寿命无限的无形资产不进行摊销。 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，发现使用寿命和摊销方 法与以前估计不一致的，重新估计使用寿命和摊销方法。每个会计期间，对使用寿命无限的无形资产 进行减值测试。

内容: 15、长期股权投资的核算方法： 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日以合并成本作 为初始投资成本。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初 始投资成本还包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取 得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响 并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 相关规定进行处理。

内容: 16、借款费用资本化的核算方法： 16.1 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的 资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产 和存货等资产。 16.2 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： (1)资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 16.3 借款费用资本化的停止 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的，于发生当期直接计入财务费用。

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内容: 16.4 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 16.5 借款费用资本化金额的计算方法： 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

内容: 17、收入确认原则： 17.1 提供服务收入 公司的服务收入主要为景观门票收入、餐饮服务收入和提供展览服务收入，具体确认原则如下： (1)景观门票收入：公司将门票售出（按公司规定门票售出不退票），相关的收入已经收到，与此有关 的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现； (2)餐饮收入：公司的餐饮服务已经提供，相关的收入已经收到，与此有关的成本能够可靠地计量时， 确认为营业收入实现； (3)展览收入：公司展览服务已经提供，相关的收入已经收到或已经取得收款的权利，与提供服务有关 的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。 17.2 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 17.3.利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

内容: 18、确认递延所得税资产的依据： （1） 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂 时性差异不予确认相应递延所得税资产： A．该项交易不是企业合并； B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： A．暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3） 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税

内容: 19、合并报表合并范围发生变更的理由： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一个企业的财务和经营 政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 本公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处置日前的经 营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合

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内容: 并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已 经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。

内容: 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、 2006 年度，本公司原按照《财政部、国家税务总局关于宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》 （财税[2006]153 号）文件的规定，享受免征营业税的优惠政策。本公司 2007 年度根据 2007 年 7 月 24 日下发的国家税务总局国税函[2007]784 号“关于宣传文化营业税优惠政策问题的批复”文件的规 定，海洋馆、动物园虽经科技部门认定为科普基地，但不属于财税[2006]153 号文件中规定的免征营 业税范围，对其经营活动取得的营业收入应照章征收营业税。因此，根据税务机关的规定应补缴 2006 年度的营业税金 1,695,497.04 元， 本公司对该税收政策变更事项采取了追溯调整法， 相应的调整减少 2006 年度净利润 1,695,497.04 元，调整减少 2006 年年末未分配利润 1,695,497.04 元，同时调整增 加 2006 年年末应交税费 1,695,497.04 元。 。 2、本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则，并自该日起按照新会计准则的规定确认、计量 和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行新会计准则而发生的会计政策变更，本公司采用下述方 法进行处理。 1. 采用追溯调整法核算的会计政策变更 1.1 长期股权投资 执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额， 在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额 核算，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用 成本法核算。 1.2 所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理． 执行新会计准则之前，短期投资取得时按初始投资成本计价，持有期间收到的股利和利息冲减投资成 本，期末以成本与市价孰低计量。 执行新会计准则后，上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1.4 合并财务报表 （1）执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，少数股东 损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则后，少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项 目下单独列报。 （2）执行新会计准则前，合并财务报表中补提了已经抵销的子公司提取的盈余公积；执行新会计准则 后，合并财务报表中不再补提已经抵销的子公司提取的盈余公积。 对于上述会计政策变更，本公司按照 38 号准则的规定，业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期 初数或上年对比数，并重述了可比年度的财务报表。 2. 采用未来适用法核算的会计政策变更 计准则还发生了下述主要会计政策变更，并采用未来适用法进行会计处理。具体包括： 2.1 资产减值 在执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回。 2.2 借款费用 执行新会计准则之前，本公司购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状 态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于 发生当期确认为财务费用。

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内容: 2.3 职工福利费 执行新会计准则之前，本公司按照工资总额的 14％计提职工福利费，并计入当期损益。 在执行新会计准则后，本公司不再按照工资总额的 14％计提职工福利费，系根据实际情况和职工福利 计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准 则确认的应付职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益。 2.4 研究开发支出 执行企业会计准则之前，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生 的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益。 本公司对处于开发阶段的内部开发项目，首次执行日之前已经费用化的开发支出，不追溯调整；首次 执行日及以后发生的开发支出符合“研究与开发支出”规定的资本化条件的，予以资本化，不符合资 本化条件的，于发生时计入当期损益。

内容: (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无

内容: (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 企业所得税 计税依据 税率 4% 3%-5% 33%

内容: 2、其他说明 公司控股子公司北京蓝色奔腾旅游开发有限公司采用核定征收办法征收企业所得税（按照公司营业收 入金额的 10%作为应纳税所得额，然后按照 18%的税率计算企业所得税）；其他控股子公司所得税税率 均为 33%。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 注 子公司全称 子公司类型 册 地 北京蓝色动感展 北 控股子公司 览有限公司 京 北京蓝色奔腾旅 北 控股子公司 游开发有限公司 京 青岛蓝色空间旅 控股子公司的 青 游文化有限公司 控股子公司 岛 苏州圣亚旅业开 苏 控股子公司 发有限公司 州 业务 性质

内容: 经营范围 会议服务、承办展览展示、组织文化 交流、企业管理咨询等 旅游资源开发、承办展览展示会、组 织文化艺术交流等 艺术品创作、展览、销售 建设、经营水族馆、海洋探险、人造 景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、

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内容: 哈尔滨圣亚极地 公园有限公司 天津圣亚海洋世 界投资有限公司 大连星海湾商务 区圣亚旅游管理 有限公司 大连星海世博旅 行社有限公司 子公司全称 北京蓝色动感展 览有限公司 北京蓝色奔腾旅 游开发有限公司 青岛蓝色空间旅 游文化有限公司 苏州圣亚旅业开 发有限公司 哈尔滨圣亚极地 公园有限公司 天津圣亚海洋世 界投资有限公司 大连星海湾商务 区圣亚旅游管理 有限公司 大连星海世博旅 行社有限公司

内容: 哈 尔 滨 天 津 大 连 大 连

内容: 旅游 业 投资 业 旅游 业 旅游 业

内容: 船舶模型陈列馆；物业管理。 经营水族馆，极地动物馆，海洋人造 景观、海洋生物标本陈列，船舶模型 陈列馆；西式快餐制作（不含凉菜） 建设、经营水族馆、海洋探险、人造 景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、 船舶模型陈列馆 法律、法规禁止的，不得经营；应经 审批的，未获审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业自主选择经 营项目，开展经营活动。 国内旅游业务 持股比 例(%) 80 60 表决权比 例(%) 80 60 60 60 100 75.76 70.96 85 是否合 并报表 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 实质上构成对子公司的净投资 的余额（资不抵债子公司适用） 65.39

内容: 企业合并及合并财务报表的说明： 大连星海湾商务区圣亚旅游管理有限公司原注册资本 2600 万元，本公司投资 1800 万元，占该公司的 股权比例为 69.23%；大连星海湾商务区物业管理有限公司（以下简称“星海湾物业“）投资 800 万元， 占该公司的股权比例 30.77%。2007 年 3 月 13 日，本公司与星海湾物业签署了《<合资经营合同>变更 协议》,根据该变更协议，双方决定减少该公司的注册资本 8,265,909.00 元，减少注册资本后，该公 司的注册资本为 1773.4091 万元。本公司投资 1258.4091 万元，占该公司的股权比例变为 70.96%；星 海湾物业投资 515 万元，占该公司的股权比例变为 29.04%。 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 由于本期本公司将其持有的大连星海世博展览展示有限公司的 100%股权转让给大连海岸资产管理有 限公司，该股权转让完成日为 2007 年 6 月 30 日，因此，本期期末该公司的资产负债表不再纳入本公 司的合并报表范围， 仅将该公司 2007 年 1-6 月的利润表和现金流量表纳入本公司的合并报表范围。 截 止 2007 年 6 月 30 日，该转让公司的资产总额为 15,902,298.59 元，其中流动资产为 11,452,030.05 元，非流动资产为 4,450,268.54 元；负债总额为 11,091,946.40 元；净资产为 4,810,352.19 元，1-6

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内容: 2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币 项目 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 期末公允价值 期初公允价值

内容: 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 金 额 单项金额重大的应收 账款 单项金额不重大但按 信用 风险特征组合后该组 合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合计 --65 1,598,751.77 1,598,751.77 100.00 -79,937.59 79,937.59 100.00 -账面余额 比例（%） 金 额 坏账准备 比例（%） 账面余额 金额 比例（%） 期初数 坏账准备 金额 比例（%）

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内容: (1)应收账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 (2)应收账款期末减少了 1,598,751.77 元，主要系本公司本期将原子公司大连星海世博展览展示 有限公司股权转让，导致本期合并范围发生变化所致 。

内容: (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 账龄 金额 一年以内 合计 账面余额 比例（%） 坏账准备 金额 1,598,751.77 1,598,751.77 期初数 账面余额 比例（%） 100.00 100.00 79,937.59 79,937.59 坏账准备

内容: (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金 额重大 的其他 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 合计 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 账面余额 金额 比例 （%） 期初数 坏账准备 金额 比例 （%）

内容: (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提：

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内容: 单位：元 币种：人民币 计提比例 理由 － －

内容: (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类

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内容: 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:万元 币种:人民币

内容: 一、合营企业 大连地中海温泉公园 大连 旅游业 有限公司 北京主题智库顾问有 北京 服务业 限公司 二、联营企业

内容: 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 被投资单位 大连圣亚水族馆设计开 发有限公司 大连地中海温泉公园有 限公司 北京主题智库顾问有限 公司 北京越达投资有限公司 北京艾肯联合企业顾问 有限公司 圣亚投资（沈阳）有限公 司 (2)按成本法核算 被投资单位 大连圣亚水族馆设计开发有 限公司 北京越达投资有限公司 北京艾肯联合企业顾问有限 公司 初始投资成本 78,740.41 40,000,000.00 150,000.00

内容: 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持股比例与表决权比 例不一致的说明

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内容: (3)按权益法核算 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 单位:元 币种:人民币 减值 现金 期末余额 准备 红利

内容: 大连地中海温泉 20,000,000.00 20,000,000.00 322,460.10 19,677,539.90 0 0 公园有限公司 北京主题智库顾 496,600.83 0 0 0 0 0 问有限公司 圣亚投资（沈阳） 3,000,000.00 2,985,199.64 2,985,199.64 0 0 0 有限公司 A.本期本公司将其持有的沈阳圣亚投资有限公司 30%的股权以 360 万元的价格转让给格林威投资 咨询（大连）有限公司。 B.本公司之联营企业北京主题智库顾问有限公司净资产已经为负数，因此，本公司对其的长期股权投 资账面价值已经减记至零。

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、 固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 通讯设备

内容: 491,632.29 215,630.08 276,002.21 其他设备 （1）本期在建工程完工转入固定资产 4,342,292.66 元。 （2）本期本公司以部分房屋建筑物抵押取得银行借款，截止 2007 年 12 月 31 日，公司用于抵押的房 屋建筑物原值为 53,280,695.53 元。 （3）截止 2007 年 12 月 31 日，公司已提足折旧仍继续使用的固定资产原值分别为：电子设备 3,034,289.20 元， 机器设备 42,246,063.58 元， 运输设备 4,621,401.08 元， 通讯设备 137,754.00 元， 合计金额 50,039,507.86 元。 （4）期末公司固定资产未出现减值迹象，无需计提资产减值准备。

内容: 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 项目 帐面余额 在建工程 0 期末数 减值准备 帐面净额 0 帐面余额 4,099,380.45 期初数 减值准备 帐面净额 4,099,380.45

内容: (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币

内容: 0 --（1）期末余额较期初减少了 4,099,380.45 元，主要系本期极地世界改造项目已经全部竣工转入 固定资产所致。 （2）本期本公司在建工程无资本化利息。

内容: 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 金额 雕塑园经 营权 广场地下 建筑及配 套设施物 业经营权 土地使用 权 合计 9,793,332.60 9,793,332.60 0 0

内容: （1） 雕塑园经营权本期减少原因， 主要系本期公司之子公司青岛蓝色空间旅游文化有限公司原购置的 30 年雕塑园经营权项目，由于该项经营权的权属由青岛市政府划归青岛市崂山区政府管辖，因此，青 岛市政府本年度返还了公司原已经部分支付的经营权款项 350 万元，经营权的转让事项尚待公司与青 岛市崂山区政府进一步商谈后确定。鉴于上述资产的权属尚不明确，因此，公司基于稳健性原则，本 期将该部分经营权资产进行转出，待该部分资产权属确定后再进行确认。 （2） 广场地下建筑及配套设施物业经营权本期变动的原因系由于原广场地下建筑及配套设施建设面积 减少原因，公司本期与大连星海湾商务区物业管理有限公司就公司子公司大连星海湾商务区圣亚旅游 管理有限公司的减资情况和购置物业经营权情况签署《<合资经营合同>变更协议》和《<经营权转让协 议>的补充协议》。根据上述协议，公司子公司大连星海湾商务区圣亚旅游管理有限公司减少注册资本 8,265,909.00 元， 减资后， 大连星海湾商务区物业管理有限公司以其部分 20 年的物业经营权作价 322 万元和配套设备 193 万元出资 515 万元，占注册资本的 29.04%；公司以货币资金出资 12,584,091.00 元，占注册资本的 70.96%。同时，大连星海湾商务区物业管理有限公司以 984.5 万元转让其拥有的该 设施剩余部分 20 年物业经营权。因此，大连星海湾商务区物业管理有限公司缩减投入面积，原作价投 入的经营权由 800 万元减少至 322 万元，相应减少物业经营权 478 万元，同时增加本期购置物业经营 权 984.5 万元。

内容: （3）土地使用权中有 6851.1 平方米的国有土地使用权用于向银行抵押借款，该部分土地的账面原值 为 22,583,829.01 元。

内容: （4）本期本公司无研发费用资本化的情况。

内容: （5）期末公司未出现无形资产减值迹象，无需计提资产减值准备。

内容: 12、递延所得税资产的说明：

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本期由于应收款项坏账准备产生的递延所得税减少中有 75， 157.56 元系由于本期公司转让原子公 司大连星海世博展览展示有限公司股权，导致合并范围变化所致。

内容: 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 项目

内容: 一、坏账准备 二、 存货跌价准 备 三、 可供出售金 融资产减值准 备 四、 持有至到期 投资减值准备 五、 长期股权投 资减值准备 六、 投资性房地 产减值准备 七、 固定资产减 值准备 八、 工程物资减 值准备 九、 在建工程减 值准备 十、 生产性生物 资产减值准备 其中： 成熟生产 性生物资产减 值准备 十一、 油气资产 减值准备 十二、 无形资产 减值准备 十三、 商誉减值 准备 十四、其他 合计 5,752,315.40 5,185,414.11 376,832.32 18,628.77 395,461.09 10,542,268.42

内容: 本期减少额 本期计提额 转回

内容: 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 项目 抵押借款 担保借款 信用借款 合计 112,000,000.00

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: （1）期末余额较期初余额减少主要是本期本公司偿还银行借款所致。 （2） 保证借款中 4000 万元由大连金星投资担保有限公司取得， 其他 3200 万元主要为本公司为其子公 司哈尔滨圣亚极地公园有限公司担保取得借款 1200 万元和本公司之子公司哈尔滨极地公园有限公司 为本公司担保取得借款 2000 万元。 （3）抵押借款主要是公司以其部分极地世界房产和土地使用权向银行进行抵押取得。 （4）截止报告签发日，期后已归还到期的银行借款 10,000,000.00 元，增加银行借款 80,000,000.00 元。

内容: (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

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内容: 21、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币

内容: ----截止报告签发日，期后已全部归还该部分保证借款。 22、长期借款

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内容: (1) 长期借款分类： 项目 抵押借款 担保借款 信用借款 合计 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币

内容: （1）保证借款中有 2037 万元已转入“一年内到期的非流动负债”列示。 （2）保证借款 3000 万元系公司之子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司向建设银行哈尔滨道里支行取 得的借款，借款期限为 2004 年 12 月 15 日至 2010 年 12 月 14 日，该借款由本公司进行保证担保。 （3）抵押借款 4800 万元系公司以极地世界部分房屋建筑物和土地进行抵押向中国银行辽宁省分行取 得的长期借款，其中：2600 万元借款期限为 2005 年 7 月 27 日至 2011 年 7 月 27 日；2200 万元借款期 限为 2005 年 4 月 5 日至 2011 年 4 月 5 日。 （4）截止报告签发日，期后已归还部分抵押借款 600 万元。

内容: 本次变动前 数量 比例（%） 92,000,000 100 发行新股 本次变动增减（＋，－） 送股 公积金转股 其他 0 小计 0 本次变动后 数量 比例（%） 92,000,000 100

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内容: 26、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调 减-） 调整后 年初未分配利润 加：本期净利润 期末数 -49,506,159.93 -2,758,083.55 -49,506,159.93 2,889,136.29 提取或分配比例 -

内容: -46,617,023.64 期末未分配利润 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计-2,758,083.55 元。

内容: 27、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 行业名称 营业收入 旅游业收入 99,824,024.42 本期数 营业成本 64,153,776.43

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内容: 展览业收入 合计 (3) 主营业务（分产品）

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内容: 30、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 参股公司分回现金红利 基金投资分回现金红利 股权投资转让收益（注） 权益法核算的股权投资投资收益 合计 -62,388.82 -62,388.82 上期金额 本期金额 2,489,863.02 732,682.97 11,316,834.41 -334,846.33 14,204,534.07 － 本期与上期增减变动的原因

内容: (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 2,489,863.02 -334,846.33 11,316,834.41 732,682.97 -62,388.82 上期金额

内容: 31、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 本期发生额 4,808,581.79 上期发生额 3,774,005.73

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内容: 32、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 政府补贴 本期发生额 4,253,241.28 上期发生额

内容: 4,308,282.28 1,035,000.00 合计 （1）政府补助主要系大连市城乡建设委员会拨付的“创佳活动”拨款 32,041.00 元，以及大连市 旅游局拨付的“创佳活动”奖励拨款 23,000.00 元，均为与收益相关的政府补助，于收到时计入当期 损益。 （2）非流动资产处置利得 4,253,241.28 元，主要系公司本期收到生产性生物资产意外死亡的保险公 司赔款，及本期公司之子公司青岛蓝色空间旅游文化有限公司和大连星海湾商务区圣亚旅游管理有限 公司本期处置无形资产中雕塑园经营权和星海广场地下建筑经营权所致。

内容: 33、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 捐赠支出 其他 合计 本期发生额 上期发生额

内容: 35、收到的其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金为 4,636,397.44 元，其中金额较大的项目主要为： 收到保险赔偿款 4,145,146.38 元；收到利息收入 447,615.06 元。

内容: 36、支付的其他与经营活动有关的现金

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内容: 支付其他与经营活动有关的现金为 14,562,853.66 元，其中金额较大的项目主要为： 本期支付差旅费 710,104.38 元； 办公费 1,660,278.94 元； 保险费 567,335.47 元； 顾问费 367,366.10 元；房产评估交易费 512,950.00 元；交际应酬费 928,075.56 元；会务费 471,172.80 元；车辆运输费 513,145.36 元；域名注册费用 266,565.50 元；支付联营企业大连地中海温泉公园有限公司往来款 944,000.00 元；支付公司原子公司大连星海世博展览展示有限公司往来款 5,975,000.00 元。

内容: 37、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: (七)母公司会计报表附注

内容: 1、应收账款 (1) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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内容: 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币

内容: 期末数 种类 账面余额 金额 单项金额重 大的其他应 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 项 合计 27,679,772.50 比例 （%） 78.45 坏账准备 金额 2,508,988.63 比例 （%） 63.06 账面余额 金额 19,547,706.56 比例 （%） 77.86 期初数 坏账准备 金额 1,352,385.33 比例 （%） 53.50

内容: (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 其他应收款项内容 合计 账面余额 27,679,772.50 坏账金额 2,508,988.63 计提比例 － 单位：元 币种：人民币 理由 －

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内容: (3) 本报告期其他应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 辽宁迈克集团股份有限公司 合计 期末数 欠款金额 25,803.53 25,803.53 期初数 欠款金额 733,721.03 733,721.03

内容: 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

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内容: 机器设备 运输设备 电子设备 通讯设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 通讯设备

内容: 7、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

内容: 10、长期借款 (1) 长期借款分类： 项目 抵押借款 期末数 48,000,000.00

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 本次变动前 数量 股份总 数 92,000,000.00 比例（%） 100.00 本次变动增减（＋，－） 发行新 送 公积金转 其 股 股 股 他 本次变动后 小 计 数量 92,000,000.00 比例（%） 100.00

内容: 12、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 合计 期初数 203,296,428.92 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 203,296,428.92

内容: 13、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 调整前 年初未分配利润（2006 年期 末数） 调整后 年初未分配利润 期末未分配利润 期末数 -45,687,143.64 -45,687,143.64 -41,161,148.57 提取或分配比例 -

内容: 14、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 行业名称 营业收入 旅游业 合计 71,222,476.82 71,222,476.82 本期数 营业成本 49,861,607.44 49,861,607.44

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内容: 15、现金流量表补充资料 补充资料

内容: 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 85 4,525,995.07 1,451,379.51 23,446,666.51 917,040.84 4,849,075.92 0 0 337,365.18 11,992,635.71 -14,298,977.25 0 -124,668.91 -56,963.78 -10,088,098.9 4,116,858.25 0 27,068,308.15 12,459,361.15 125,099.55 32,212.25 3,169,977.81 8,007,014.14 -364,066.38 10,200,304.1 62,388.82 -38,391,149.62 1,475,814.49 28,039,591.13 102,174.86

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司名 称 中国石油 辽阳石油 化纤公司 注 册 地 辽 阳 业 务 性 质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 24.03 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 24.03 本企业 最终控 制方 组织机构代 码

内容: 2、本企业的子公司情况 子公司全称 北京蓝色动感展览有限公司 北京蓝色奔腾旅游开发有限 公司 青岛蓝色空间旅游文化有限 公司 苏州圣亚旅业开发有限公司 哈尔滨圣亚极地公园有限公 司 天津圣亚海洋世界投资有限 公司 大连星海湾商务区圣亚旅游 管理有限公司 大连星海世博旅行社有限公 司 注册 地 北京 北京 青岛 苏州 哈尔 滨 天津 大连 大连 业务性 质 旅游业 投资、咨 询 旅游业 旅游业 旅游业 投资业 旅游业 旅游业 注册资本 200.00 1,000.00 300.00 2,000.00 6,000.00 1,980.00 1,773.41 30.00 持股比例 (%) 80 60 60 60 100 75.76 70.96 85 单位:万元 币种:人民币 表决权比例 组织机构代 (%) 码 80 74264907-9 60 60 60 100 75.76 70.96 85 74473557-9 74398164-7 76051592-0 75633435-0 76128250-8 76076539-9 78730551-X

内容: 3、本企业的合营和联营企业的情况 被投资单位名称 一、合营企业 大连地中海温泉 公园有限公司 注册 地 大连 业务 性质 旅游 业 注册资本 本企业持股 比例(%) 40.00

内容: 单位:万元 币种:人民币 本企业在被投资单位 组织机构代 表决权比例(%) 码 40.00 76441674-3

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 北京主题智库顾 问有限公司

内容: 被投资单位名称 一、合营企业 大连地中海温泉公园有限公司 北京主题智库顾问有限公司

内容: (1) 关联担保情况 担保方 大连圣亚旅游控股股 份有限公司 大连圣亚旅游控股股 份有限公司 大连圣亚旅游控股股 份有限公司 大连圣亚旅游控股股 份有限公司 哈尔滨圣亚极地公园 有限公司 哈尔滨圣亚极地公园 有限公司 被担保方 哈尔滨圣亚极地公园 有限公司 哈尔滨圣亚极地公园 有限公司 哈尔滨圣亚极地公园 有限公司 哈尔滨圣亚极地公园 有限公司 大连圣亚旅游控股股 份有限公司 大连圣亚旅游控股股 份有限公司 担保金额 300.00 600.00 300.00 3,000.00 2,000.00 2,037.00 单位:万元 币种:人民币 是否履行 担保期限 完毕 2007年5月22日—2008年5 否 月 21 日 2007 年 6 月 7 日—2008 年 6 否 月6日 2007 年 11 月 14 日—2008 年 否 11 月 14 日 2005 年 12 月 15 日—2010 年 否 12 月 15 日 2007年8月27日—2008年8 否 月 26 日 2006 年 12 月 30 日—2008 年 否 12 月 30 日

内容: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司为控股子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司借款提供担保 4,200 万元。 公司控股子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司为公司借款提供担保 4,037 万元。

内容: 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 其他应收款 其他应收款 关联方 辽宁迈克集团股份有限公司 大连地中海温泉公园有限公司 期末金额 25,803.53 7,247,709.93 期初金额 759,524.56 6,092,500.00

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内容: (十)或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 1.2002 年 8 月，公司与珠海晶艺玻璃工程有限公司（以下简称“晶艺公司”）签定了装饰工程合同， 2003年4月上述工程基本完工。 双方在工程决算过程中对部分工程量及工程单价未能够达成共识， 2005 年 6 月 20 日晶艺公司向大连市中级人民法院提起诉讼， 要求公司支付其工程款 14,152,112.47 元及损 失 257,584.32 元。公司认为依据实际工程量及市场平均价格所做出的测算，其工程款已足额支付，同 时由于工程存在严重质量问题，公司就此案件向法院提出反诉，就工程款结算事项与质量问题产生的 损失 1,100 万元请求对方偿付。此案已经法院多次开庭审理，法院已就工程价款、工程质量问题及因 质量问题产生的损失等事项委托相关部门进行司法鉴定。目前鉴定结论尚未做出，尚未结案。

内容: 2.2006 年 7 月，公司对哈尔滨博飞建筑装饰工程有限公司（以下简称“博飞建筑公司”）提起诉讼， 请求判定博飞建筑公司对存在质量问题的工程予以维修，并承担全部维修费用及损失 146 万元。博飞 建筑公司应诉后，向公司提出调解，因该项工程款公司尚未全额与博飞建筑公司进行结算，故博飞建 筑公司提出将工程款与公司诉称的质量损失进行折抵。目前，公司已同意以调解方式解决此案，并申 请法院延期审理。

内容: 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司为控股子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司借款提供担保 4,200 万元。 公司控股子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司为公司借款提供担保 4,037 万元。

内容: (十一)承诺事项： 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无需要说明的其他重大承诺事项。

内容: (十二)资产负债表日后事项： 1、截止报告签发日，借期借款期后已归还到期的银行借款 10,000,000.00 元，增加银行借款 80,000,000.00 元；一年内到期的非流动负债期后已全部归还该部分保证借款；长期借款期后已归还 部分抵押借款 600 万元。 2、公司与北京双桥信达科技开发有限公司签订《股权转让协议》，公司以 1000 万元的价格受让该公

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 司持有的大连昊丰房地产开发有限公司 51%股权， 该股权转让事项已经 2007 年 12 月 27 日公司第三届 董事会 2007 年第八次临时会议批准，公司已经于 2008 年 1 月 4 日对该股权转让事项办理了工商登记 变更手续，该等转让价款已于 2008 年 1 月 23 日支付完毕。

内容: (十三)其他重要事项： 无

内容: (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 大连圣亚旅游控股股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 项 目 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 准则） 长期股权投资差额 其中： 同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中： 同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的收益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年报披露 数 260,010,961.10 单位:元 币种:人民币 2006 年报原披露 差异 数 260,010,961.10

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 公司会计政策变更影响 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则） 两次披露数出现差异的原因说明：

内容: 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额： 该部分差异主要系公司在 2006 年年末对应收款项的坏账准备产生的递延所得税影响金额应由少数股 东分担的权益少确认了 19,071.57 元所致。

内容: 所得税： 该部分差异主要系公司在 2006 年年末对应收款项的坏账准备产生的递延所得税影响金额应由少数股 东分担的权益少确认了 19,071.57 元所致。

内容: 其他： 2006 年度， 本公司原按照 《财政部、 国家税务总局关于宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》 （财 税[2006]153 号）文件的规定，享受免征营业税的优惠政策。本公司 2007 年度根据 2007 年 7 月 24 日 下发的国家税务总局国税函[2007]784 号“关于宣传文化营业税优惠政策问题的批复”文件的规定， 海洋馆、动物园虽经科技部门认定为科普基地，但不属于财税[2006]153 号文件中规定的免征营业税 范围，对其经营活动取得的营业收入应照章征收营业税。因此，根据税务机关的规定应补缴 2006 年度 的营业税金 1,695,497.04 元， 本公司对该税收政策变更事项采取了追溯调整法， 相应的调整减少 2006 年度净利润 1,695,497.04 元， 调整减少 2006 年年末未分配利润 1,695,497.04 元， 同时调整增加 2006 年年末应交税费 1,695,497.04 元。

内容: (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 全面摊 薄 1.10 -4.76 加权平 均 1.11 -4.79 每股收益 基本每股收 益 0.03 -0.14 稀释每股收 益 0.03 -0.14

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年年度报告

内容: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责人（会 计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2008 年 4 月 22 日